Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 366
Page 1
LA
RA
PO
N
TA
H UN
AN
202
4 A
NNUAL
REPORT
CIMB NIAGA FINANCE
www.cnaf.co.id
Page 2
CIMB NIAGA FINANCE
2024 LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT
SANGGAHAN DAN BATASAN
TANGGUNG JAWAB
Disclaimer and Limitation of Liabilities
Laporan Tahunan ini memuat pernyataan kondisi keuangan, This Annual Report contains statements of financial
hasil operasi, proyeksi, rencana, strategi, kebijakan, serta condition, results of business operations, projections,
tujuan PT CIMB Niaga Auto Finance, yang digolongkan plans, strategies, policies, and objectives of PT CIMB Niaga
sebagai pernyataan ke depan dalam pelaksanaan perundang- Auto Finance, classified as forward-looking statements in
undangan yang berlaku, kecuali hal-hal yang bersifat historis. accordance with applicable laws, except historical matters.
Pernyataan-pernyataan tersebut memiliki prospek risiko, These statements carry prospects of risk and uncertainty
ketidakpastian, serta dapat mengakibatkan perkembangan which could account for actual developments that may
aktual secara material berbeda dari yang dilaporkan. materially differ from what is stated.
Pernyataan-pernyataan prospektif dalam Laporan Tahunan The prospective statements in this Annual Report are
ini dibuat berdasarkan berbagai asumsi mengenai kondisi designed with the basis of assumptions regarding the
terkini dan kondisi mendatang PT CIMB Niaga Auto Finance current and future business conditions of PT CIMB Niaga
serta lingkungan bisnis di mana PT CIMB Niaga Auto Finance Auto Finance, as well as the locations where PT CIMB
menjalankan kegiatan usaha. PT CIMB Niaga Auto Finance tidak Niaga Auto Finance conducts its business operations.
menjamin bahwa dokumen-dokumen yang telah dipastikan PT CIMB Niaga Auto Finance does not guarantee that these
keabsahannya akan membawa hasil tertentu sesuai harapan. assumptions will provide certain outcomes as expected.
Laporan Tahunan ini memuat kata “CNAF“ dan “Perseroan” This Annual Report contains the words “CNAF“ and
yang didefinisikan sebagai PT CIMB Niaga Auto Finance. “Company”, which is defined as PT CIMB Niaga Auto
Adakalanya kata “Perusahaan” dan CIMB Niaga Finance Finance. Occasionally the word “Corporate” and CIMB
juga digunakan atas dasar kemudahan untuk menyebut Niaga Finance is also used on the basis of convenience to
PT CIMB Niaga Auto Finance secara umum. Sedangkan refer to PT CIMB Niaga Auto Finance in general. Meanwhile,
untuk penulisan angka-angka pada seluruh tabel dan grafik numbers stated in all tables and graphs use Indonesian
menggunakan notasi bahasa Indonesia, kecuali dinyatakan notation, unless stated otherwise. Some numbers have
lain. Beberapa angka telah dibulatkan demi penyajian yang been rounded for simpler presentation, so there may be
lebih sederhana, sehingga memiliki kemungkinan perbedaan differences in terms of rounding.
dari sisi pembulatan.
2
Page 3
CIMB NIAGA FINANCE
Dengan memperkuat pelayanan kepada konsumen, PT CIMB
Niaga Auto Finance (CNAF) terus bertumbuh menjadi perusahaan
pembiayaan yang makin terkemuka dan terpercaya di Indonesia.
Digitalisasi menjadi salah satu sarana CNAF untuk menghantarkan
produk dan jasa yang cepat, akurat dan efisien kepada konsumen.
Melalui kemitraan strategis, pembaharuan terus menerus, dan
pengendalian yang kuat berbasis panduan dan strategi, CNAF
memastikan setiap konsumen terlindungi dengan baik.
By strengthening its services to the customers, PT CIMB Niaga
Auto Finance (CNAF) consistently grows to be an increasingly
prominent and trustworthy financing company in Indonesia.
Digitalization becomes one of CNAF’s means to deliver fast,
accurate, and efficient products and services to customers.
Through strategic partnerships, consistent updates, and strong
control based on guidance and strategy, CNAF ensures that
every customer is well-protected.
3
Page 4
CIMB NIAGA FINANCE
KESINAMBUNGAN TEMA
Chronological Themes
2022 2023
Creating Value, Delivering Growth Unlimited Possibility, Moving Forward
Memanfaatkan momentum pemulihan ekonomi dan industri Pada tahun ini, kami berhasil melampaui beberapa tonggak
pembiayaan, CNAF konsisten menciptakan nilai dalam pencapaian sekaligus. Pertama -tama, CNAF telah berhasil
rangka mewujudkan pertumbuhan yang berkelanjutan. masuk ke dalam kelas kategori perusahaan pembiayaan
Strategi CNAF berfokus pada segmen yang tepat, bekerja dengan aset di atas Rp10 triliun, dan pada saat yang sama
sama dengan induk usaha, dan efisiensi biaya. CNAF juga menangkap pangsa pasar di atas 5% untuk pembiayaan
menyederhanakan proses bisnis dengan memanfaatkan kendaraan. Ketiga, CNAF juga menerbitkan Sukuk Perdana
digitalisasi, mempertahankan kualitas aset yang sehat, serta yang meningkatkan kepercayaan pasar, yang pada gilirannya
menciptakan bisnis yang berkelanjutan. akan membuka berbagai kemungkinan yang tak terbatas
dalam pencapaian visi kami ke depan.
Utilizing on the economic and financing industry recovery This year, we suctcessfully surpassed several milestones at
momentum, CNAF consistently created values to realize once. First, CNAF became one of the top finance companies
sustainable growth. CNAF strategy was to focus on the right with assets above Rp10 trillion and managed a market share
segments, collaborate with the holding company, and ensure above 5% for vehicle financing. Thirdly, CNAF issued its first
cost efficiency. CNAF also simplified its business processes by Sukuk that increased its market trust that in turn would open
utilizing digitalization, maintaining healthy asset quality, and up unlimited possibilities in achieving CNAF’s visions.
creating a sustainable business.
4
Page 5
Digitalisasi menjadi salah satu sarana CNAF untuk menghantarkan produk
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2024
dan jasa yang cepat, akurat dan efisien kepada konsumen. Selama 2024,
jumlah transaksi pembiayaan mencapai 40.534 transaksi, naik dari tahun
sebelumnya. Jumlah nilai transaksi mencapai Rp9,96 triliun, naik 11,43%
dari tahun sebelumnya. Pengajuan pembiayaan secara digital mudah,
cepat, diakses di mana saja dan kapan saja.
Digitalization became one of CNAF’s means to deliver fast, accurate,
and efficient products and services to customers. Throughout 2024, the
number of financing transaction reached 40,534 transactions, increased
compared to the preceding year. Financing transaction reached Rp9.96
trillion, increased by 11.43% from last year. Digital financing application
was made easy, fast, accessible anywhere and anytime.
CNAF Mobile as One Stop
Finance Processing Application
TRANSAKSI
Transactions
2022 39
2023 40
2024 41
Be part of the
excitement
and Download
Dalam ribuan In thousand Application at
NILAI TRANSAKSI
Transactions Values
2022 7.876
INISIATIF DIGITAL
2023 8.942
Digital Initiatives
2024 9.964
Dalam Rp triliun in Rp trillion
Fitur-fitur Utama
CNAF Mobile
Geotagging Live Loan Latest Info
Main Feature
Status
OCR Face Digital Financing Hajj
Recognition Signature Calculator Financing
Catatan • Note:
Data hingga 31 Desember 2024
STP Auto Updated Sahabat CNAF
Financing Car Price & Self Service Data as of December 31, 2024
5
Page 6
CIMB NIAGA FINANCE
IKHTISAR KEUANGAN TOTAL ASET KELOLAAN LABA BERSIH
Financial Highlights Total Managed Assets Net Income
13.140.264 464.348
JUMLAH PENDAPATAN JUMLAH PEMBIAYAAN BARU
Total Revenues Total New Financing
Dalam Rp juta
2.042.891 9.964.281 In Rp million
KANTOR
CABANG
Branch Office
80.065
JUMLAH
KARYAWAN
Number of
Employees
923
Be part of the JUMLAH PELANGGAN
excitement
and Download Application at Number of Customer
6
Page 7
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2024
PRODUK DAN LAYANAN
Products and Services
PEMBIAYAAN
MOBIL BEKAS
Financing of CNAF HAJI
Used Cars CNAF Hajj
PANGSA PEMBIAYAAN
PEMBIAYAAN FASILITAS
PASAR MOBIL BARU DANA/
Market Financing of REFINANCING
Share New Cars Fund Financing/
Refinancing
di sektor
pembiayaan PEMBIAYAAN
kendaraan BERBASIS PROPERTI
in vehicle Property-based Refinancing
financing sector (Fixed Asset Refinancing)
24
PENGHARGAAN
PENDIDIKAN
Education
CSR CNAF
LINGKUNGAN
Environment
MEMBANGGAKAN
DI TAHUN 2024
KESEHATAN &
Esteemed Awards SOSIAL
in 2024 Health and Social
AGAMA
Religion
E P I C C
ENABLING PASSION INTEGRITY & COLLABORATION CUSTOMER
TALENT ACCOUNTABILITY CENTRICITY
www.cnaf.co.id sahabatcnafofficial sahabat.cnaf
info@cnaf.co.id sahabatcnaf sahabatcnaf
0804 - 1 - 090909
7
Page 8
CIMB NIAGA FINANCE
DAFTAR 2 Page.28 – 47
90
94
Chief dan Kepala Divisi
Chiefs and Division Heads
Demografi Karyawan
ISI
Laporan Manajemen Employees Demographics
Management Report 96 Entitas Anak, Entitas Asosiasi
dan Perusahaan Ventura
Table of
Bersama
Subsidiaries, Associates and
30 Laporan Dewan Komisaris Joint Ventures
Contents
Report of the Board
of Commissioners 96 Kronologi Pencatatan
Saham dan Efek Lainnya
36 Laporan Direksi Chronology of Shares and
Report of the Board Other Securities Listing
of Directors
98 Akuntan Publik
42 Pernyataan Tanggung Jawab Public Accountant
Laporan Tahunan 2024
oleh Dewan Komisaris 99 Lembaga dan Profesi
Statement of Responsibility Penunjang Pasar Modal
of 2024 Annual Report by the Capital Market Supporting
Board of Commissioners Institutions and Professionals
43 Pernyataan Tanggung Jawab 100 Aplikasi dan Situs Web Resmi
Laporan Tahunan 2024 Official Application and Website
02 Sanggahan dan Batasan oleh Direksi
Tanggung Jawab Statement of Responsibility
Disclaimer and Limitation of 2024 Annual Report by
4
of Liabilities the Board of Directors
03 Tema dan Page. 102 – 123
Kesinambungan Tema
Theme and Chronological
3
Themes
Analisis dan
05 Inisiatif Digital
Digital Initiatives
Page. 48 – 100 Pembahasan
Manajemen
08 Daftar Isi
Table of Contents
Profil Perusahaan Management Discussion
Company Profile and Analysis
50 Informasi Perusahaan 104 Tinjauan Makroekonomi
Company Information Macroeconomic Overview
1 Page. 10 – 26
51
51
Bidang Usaha
Line of Business
Sekilas CIMB Niaga Finance
105 Tinjauan Industri Pembiayaan
Financing Industry Overview
106 Tinjauan Bisnis
Ikhtisar Kinerja CIMB Niaga Finance in Brief Business Overview
Performance Highlights 54 Jejak Langkah 107 Tinjauan Keuangan
Milestones Financial Overview
58 Keanggotaan 115 Tingkat Kolektabilitas Piutang
12 Ikhtisar Penting dalam Asosiasi Receivables Collectability
Significant Highlights Membership in Associations
116 Struktur Modal dan Kebijakan
13 Ikhtisar Keuangan 58 Visi & Misi Manajemen Struktur Modal
Financial Highlights Vision & Mission Capital Structure and
Its Management Policy
15 Ikhtisar Obligasi 59 Nilai-Nilai Perusahaan
Bond Highlights Corporate Values 116 Ikatan Material untuk
Investasi Barang Modal
15 Ikhtisar Saham 60 Wilayah Operasional Material Commitment on
Stock Highlights Operational Area Investment in Capital Goods
16 Peristiwa Penting 62 Struktur Grup dan 116 Investasi Barang Modal
Event Highlights Kepemilikan Perusahaan Tahun 2024
Struktur Grup and Investments In Capital Goods
22 Penghargaan Company Ownership in 2024
Awards
64 Profil Induk Usaha 117 Informasi Keuangan yang
Profile of the Holding Company Telah Dilaporkan yang
Mengandung Kejadian Luar
66 Struktur Organisasi Biasa atau Jarang Terjadi
Organizational Structure Reported Financial
Information on Extraordinary
68 Profil Dewan Komisaris or Rare Events
Profile of the Board
of Commissioners 117 Target dan Realisasi
Kinerja 2024
80 Profil Direksi Target and Actual
Profile of the Board of Directors Performance of 2024
8
Page 9
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2024
118 Prospek Usaha dan 141 Dewan Komisaris 221 Kebijakan Anti Korupsi
Proyeksi 2025 Board of Commissioners dan Anti Suap
2025 Business Prospects Anti-Corruption and
and Projections 151 Direksi Anti-Bribery Policy
Board of Directors
119 Aspek Pemasaran 222 Kebijakan Penerapan Keuangan
Marketing Aspects 161 Kebijakan Nominasi Berkelanjutan
dan Remunerasi Direksi Sustainable Financial Policy
120 Dividen dan dan Dewan Komisaris
Kebijakan Dividen Nomination and 223 Sistem Pelaporan Pelanggaran
Dividends and Remuneration Policy of Whistle-blowing Policy
Dividend Policy the Board of Directors
and Commissioners 224 Rencana Jangka Panjang
120 Program Kepemilikan Saham (RJP) serta Rencana Kerja dan
Karyawan atau Manajemen 163 Hubungan Afiliasi Anggaran Tahunan (RKAT)
Employee or Management Affiliations Long Term Plan (LTP) and Annual
Share Ownership Program Work Plan and Budget (AWPB)
165 Dewan Pengawasan
121 Informasi Material Syariah (DPS) 225 Penerapan atas Pedoman
Material Information Sharia Supervisory Tata Kelola Perusahaan
Board (SSB) Implementation of Corporate
121 Informasi dan Fakta Material Governance Guidelines
Setelah Tanggal Laporan 172 Komite di Bawah Dewan
Akuntan Komisaris
Material Information and Committees Under the
Facts Subsequent to the Board of Commissioners
Accountant’s Report Date
190 Komite Eksekutif
6
122 Penggunaan Dana Hasil Tingkat Direksi
Penawaran Umum Executive Committees
Uses of Public Offering at the Director Level Page. 228 – 237
Proceeds
196 Sekretaris Perusahaan
122 Transaksi Meterial yang
Mengandung Benturan
Corporate Secretary Tanggung Jawab
Kepentingan dan /atau
dengan Pihak Afiliasi
199 Keterbukaan Informasi
Information Disclosure
Sosial Perusahaan
Material Transactions Corporate Social Responsibility
That Has Conflict 200 Divisi Audit Internal
of Interest and /or with Internal Audit Division
Affiliated Parties
204 Satuan Kerja Kepatuhan 232 Tanggung Jawab terhadap
123 Perubahan Regulasi dan Compliance Lingkungan Hidup
Dampak Terhadap Management Unit Responsibility to Environment
Kinerja Perusahaan
Change in Regulation and 207 Penerapan Program 233 Tanggung Jawab terhadap
Its Impact to the Company Anti Pencucian Uang (APU), Ketenagakerjaan, Kesehatan
Performance Pencegahan Pendanaan dan Keselamatan Kerja (K3)
Terorisme (PPT) dan Occupational Health and
123 Perubahan Kebijakan Pencegahan Pendanaan Safety (OHS)
Akuntansi yang Berdampak Proliferasi Senjata
Terhadap Kinerja Keuangan Pemusnah Massal 234 Tanggung Jawab terhadap
Changes in Accounting Implementation of Anti- Pengembangan Sosial &
Policies that Affect Financial Money Laundering (AML) Kemasyarakatan
Performance and Counter Financing of Responsibility to Social &
Terrorism Financing (CFT) Community Development
Program and Prevention of
Financing of Proliferation of 236 Tanggung Jawab Konsumen
Weapons of Mass Destruction Responsibility to Customers
5 Page. 124 – 227
208 Audit Eksternal
External Audit
209 Sistem Pengendalian Internal
Tata Kelola Internal Control System
Perusahaan 211 Sistem Manajemen Risiko
Risk Management System
238 Daftar Jaringan Kantor
Branch Offices
Corporate Governance
218 Perkara Hukum 244 Referensi Surat Edaran OJK
Legal Cases No. 16/SEOJK.04/2021
Reference Of Ojk Circular Letter
127 Roadmap GCG 218 Sanksi Administratif No.16/SEOJK.04/2021
Roadmap GCG dan Finansial
Administrative and 254 Laporan Keuangan
129 Penilaian Tata Kelola Financial Sanctions Financial Statements
Perusahaan
Corporate Governance 219 Kode Etik Perusahaan
Assessment Corporate Code of Ethics
130 Struktur Tata Kelola
Perusahaan 220 Kebijakan Kepemilikan
Corporate Governance Saham Perusahaan oleh
Structure Dewan Komisaris dan/atau
Direksi
131 Rapat Umum Pemegang Policy on Company Share
Saham (RUPS) Ownership by the Board
General Meeting of of Commissioners and/or
Shareholders (GMS) Directors
9
Page 10
CIMB NIAGA FINANCE
Customer
Service
News
Financing
SimulatIoN
Payment
Process
Product
Choices
Apply
Financing
10
Page 11
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2024
1
IKHTISAR
KINERJA
Performance
Highlights
11
Page 12
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
IKHTISAR PENTING
Significant Highlights
JUMLAH ASET KELOLAAN JUMLAH ASET JUMLAH LIABILITAS
Total Managed Assets Total Assets Total Liabilities
13.140,26 10.812,21
8.360,84
11.262,76
9.254,85 8.379,39
6.403,51 6.266,36
4.626,96
2022 2023 2024 2022 2023 2024 2022 2023 2024
Dalam Rp miliar In Rp billion Dalam Rp miliar In Rp billion Dalam Rp miliar In Rp billion
JUMLAH EKUITAS JUMLAH PENDAPATAN LABA BERSIH
Total Equity Total Revenues Net Income
2.451,37 2.042,89
2.113,04 464,35
1.657,10 432,14
1.776,55
1.264,70 329,84
2022 2023 2024 2022 2023 2024 2022 2023 2024
Dalam Rp miliar In Rp billion Dalam Rp miliar In Rp billion Dalam Rp miliar In Rp billion
12 Laporan Tahunan 2024
Page 13
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
IKHTISAR KEUANGAN [SEOJK 2.a]
Financial Highlights
LAPORAN LABA ATAU RUGI Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Statements of Profit or Loss In million Rupiah, unless stated otherwise
Uraian Description 2022 2023 2024
Pembiayaan Konsumen Consumer Financing 1.025.306 1.178.048 1.522.448
Jasa dan Komisi Fees and Commission 75.730 81.966 157.241
Potongan Premi Asuransi Insurance Premium Reduction 27.261 53.648 84.591
Bunga Interest 1.727 4.110 3.171
Lain-lain Others 134.680 339.323 275.440
Jumlah Pendapatan Total Income 1.264.704 1.657.095 2.042.891
Beban Bunga dan Keuangan Interest and Finance Expenses (255.968) (276.198) (412.935)
Beban Gaji dan Tunjangan Salary and Allowance Expenses (215.183) (230.149) (263.805)
Beban Umum dan Administrasi General and Administrative Expenses (138.044) (142.677) (226.809)
Bagi Hasil atas Sukuk Revenue Sharing for Sukuk 0 (60.911) (62.251)
(Penyisihan) / Pemulihan Kerugian (Allowance) / Reveral for
(43.974) (105.923) (42.310)
Penurunan Nilai Impairment Losses
Lain-lain Others (187.259) (320.801) (464.238)
Jumlah Beban Total Expenses (840.428) (1.136.659) (1.472.348)
Laba Sebelum Pajak Profit Before Tax 424.276 520.436 570.543
Pajak Tax (94.433) (88.294) (106.195)
Laba Bersih Profit of the Year 329.843 432.142 464.348
Penghasilan (Beban) Komprehensif Lain Other Comprehensive Income (Loss) 6.581 3.174 3.630
Total Pendapatan Komprehensif Total Comprehensive Income 336.424 435.316 467.978
Jumlah Saham (lembar) Number of Shares (Shares) 2.400.000 2.400.000 2.400.000
Laba Per Saham (dalam Rupiah penuh) Net Profit Per Share (in full Rupiah) 137.510 180.108 193.478
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Consolidated Financial Position In million Rupiah, unless stated otherwise
Uraian Description 2022 2023 2024
Jumlah Pembiayaan Baru Total New Financing 7.876.475 8.942.282 9.964.281
Total Aset Kelolaan Total Managed Assets 9.254.847 11.262.762 13 .140.264
2024 Annual Report 13
Page 14
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
Uraian Description 2022 2023 2024
Kas dan Setara Kas Cash and Cash Equivalents 154.509 552.005 337.749
Piutang Pembiayaan Konsumen - Bersih Consumer Financing Receivables - Net 5.802.442 7.251.977 9.832.211
Beban Dibayar Dimuka Prepaid Expenses 6.145 12.447 15.728
Piutang Lain-Lain Other Receivables 73.037 128.067 134.512
Aset yang Diambil Alih - Net Repossessed Assets - Net 19.982 111.310 165.508
Uang Muka Pajak Prepaid Taxes 255.212 222.450 151.769
Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets 0 0 63.589
Aset Tetap - Net Fixed Assets - Net 91.985 100.468 110.106
Aset Lain-lain Other Assets 199 668 1.039
Jumlah Aset Total Assets 6.403.511 8.379.392 10.812.211
Pinjaman Bank setelah Dikurangi Biaya Bank Loans after Deducted
4.080.870 4.714.148 6.629.294
Transaksi yang Belum Diamortisasi by Unamortised Transaction Cost
Hutang Obligasi (Sukuk) setelah Bonds Payable (Sukuk) after
0 998.991 1.296.452
Dikurangi Biaya Penerbitan Sukuk Deducting Sukuk Issuance Cost
Liabilitas Pajak Liabilities of Tax 16.254 4.789 96.738
Kewajiban Pajak Tangguhan Deferred Tax Liabilities 8.291 11.682 0
Imbalan Kerja Employee Benefits 33.249 35.529 38.510
Akrual dan Liabilitas Lain-lain Accruals and Other Liabilities 488.294 501.216 299.844
Jumlah Liabilitas Total Liabilities 4.626.958 6.266.355 8.360.838
Jumlah Ekuitas Total Equity 1.776.553 2.113.037 2.451.373
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas Total Liabilities and Equity 6.403.511 8.379.392 10.812.211
LAPORAN RASIO
Ratio Statements
Uraian Description 2022 2023 2024
RASIO PERTUMBUHAN GROWTH RATIO
Jumlah Pembiayaan Baru Total New Financing 38,82% 13,53% 11,43%
Total Aset Kelolaan Total Managed Assets 31,33% 21,70% 16,67%
Jumlah Pendapatan Total Income 39,73% 31,03% 23,28%
Laba Bersih Net Profit 35,23% 31,01% 7,45%
Laba Komprehensif Periode Berjalan Comprehensive Income for the Year 35,65% 29,40% 7,50%
14 Laporan Tahunan 2024
Page 15
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
Uraian Description 2022 2023 2024
RASIO USAHA BUSINESS RATIO
Pembiayaan Bermasalah Non Performing Financing 1,20% 1,11% 1,03%
Biaya Operasional terhadap Operational Expense to
47,85% 42,84% 47,28%
Pendapatan Operasional (BOPO) Operational Reverse (BOPO)
Gearing Ratio (x) Gearing Ratio (x) 2,30 2,71 3,24
Marjin Bunga Bersih Net Interest Margin 13,51% 12,05% 11,36%
Cost to Income Ratio/CIR Cost to Income Ratio/CIR 35,02% 28,24% 31,30%
Rasio Biaya Pendanaan Total Aset
Cost of Fund Portfolio 6,38% 6,54% 6,64%
Kelolaan
Imbal Hasil Aset Return on Assets 6,72% 6,80% 5,67%
Imbal Hasil Ekuitas Return on Equity 20,06% 22,32% 20,59%
IKHTISAR OBLIGASI
Bonds Highlights
Pada tanggal 26 Juni 2024, Perseroan telah mendapatkan On June 26, 2024, the Company received an effective
pernyataan efektif untuk melakukan Penawaran Umum statement to initiate a Continuous Public Offering for CIMB
Berkelanjutan SUKUK WAKALAH BI AL-ISTITSMAR Niaga Auto Finance Sustainable Sukuk Wakah Bi Al-Istitmar
BERKELANJUTAN I CIMB NIAGA AUTO FINANCE TAHAP I I 2024. This offering involved an investment capital fund of
TAHUN 2024 dengan jumlah dana modal investasi sebesar Rp1 trillion.
Rp1 triliun.
Penawaran Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I tahun 2024 terdiri The Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I 2024 offering consisted
dari dua Seri, Seri A dengan jangka waktu 370 hari kalender of two Series, Series A with a term of 370 calendar days and
dan Seri B dengan jangka waktu 3 tahun sejak tanggal emisi. Series B with a term of 3 years from the issuance date. Sukuk
Pembayaran imbalan Sukuk akan dilakukan setiap kuartal return payments would be made quarterly while the Principal
sedangkan pembayaran Pokok Sukuk Seri A dan Seri B akan payments of Sukuk Series A and Series B would be made
dilakukan secara penuh atau bullet payment sebesar 100 in full or bullet payments of 100 percent from the principal
persen dari jumlah pokok Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I Seri amount of Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I, Series A and
A dan Seri B pada tanggal pembayaran kembali dana modal Series B on the date of repayment of Series A and Series B
Investasi Seri A dan Seri B. Investment capital funds.
IKHTISAR SAHAM [SEOJK 2.b]
Stock Highlights
Sampai pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan tidak Up to December 31, 2024, the Company had not listed any
melakukan pencatatan saham yang perlu dilaporkan. share to be reported.
2024 Annual Report 15
Page 16
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
PERISTIWA PENTING
Event Highlights
17- 18 & 23 - 24 Maret March
CNAF BURSA AUTO FESTIVAL
CNAF Bursa Auto Festival merupakan
event tahunan CNAF dalam menawarkan
pembiayaan mobil bekas dan bekerja
sama dengan showroom - showroom
ternama. Banyak kegiatan lainnya seperti
Januari January lelang mobil bekas yang berkualitas dan
bergaransi yang mengundang perhatian
CNAF OUTING nasabah potensial.
Kegiatan untuk membangun CNAF Bursa Auto Festival is an annual
kebersamaan tim dan untuk event held by CNAF to offer used car
mengapresiasi kinerja karyawan ini financing by collaborating with well-
diselenggarakan secara serentak di known showrooms. There were many
setiap cabang CNAF. other activities, such as auctions of
quality and guaranteed used cars that
This activity to build team togetherness attracted more potential customers.
and to appreciate employee
performance was held simultaneously in
every CNAF branch. 27 Maret March
RUPSU CNAF
CNAF GMS-U
Rapat Umum Pemegang Sukuk Wakalah General Meeting of Sukuk Wakalah
Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Finance Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Finance
Tahun 2023 (“RUPSU”) pada tanggal Holders Year 2023 (“GMS-U”) on
27 Maret 2024, bertempat di Menara March 27, 2024 was held at Menara
Sentraya Lt. 30, Jalan Iskandarsyah II Sentraya, 30th Floor, Iskandarsyah II
No.2, Melawai, Kebayoran Baru, Jakarta Street No.2, Melawai, Kebayoran Baru,
Selatan 12160. RUPSU ini dihadiri South Jakarta 12160. This GMS-U was
oleh Pemegang Sukuk Wakalah Bi Al- attended by the Holders of Sukuk
Istitsmar I CIMB Niaga Finance Tahun Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga
2023 (“Pemegang Sukuk”) dan/atau Finance Year 2023 (“Sukuk Holders”)
Kuasa Pemegang Sukuk yang sah yang and/or Sukuk Holders’ Proxies, all of
seluruhnya mewakili Sukuk Wakalah Bi whom represented Sukuk Wakalah Bi
Al-Istitsmar I CIMB Niaga Finance Tahun Al-Istitsmar I CIMB Niaga Finance Year
2023 (“Sukuk”) yang bernilai pokok 2023 (“Sukuk”) with a principal value
sebesar Rp235 miliar yang merupakan of Rp235 billion, 78.33% (seventy eight
78,33% (tujuh puluh delapan koma tiga point thirty three percent) of the total
puluh tiga persen) dari jumlah Sukuk Sukuk that had not been paid.
yang belum dilunasi.
16 Laporan Tahunan 2024
Page 17
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
4 April
BUKA BERSAMA & TOWNHALL
CNAF DALAM RANGKA BULAN
RAMADAN
Breaking-of-the-fast gathering & CNAF
Townhall in the month of Ramadan
Kegiatan buka puasa bersama yang
melibatkan seluruh karyawan CNAF
sekaligus management update dari
Presiden Direktur CNAF terkait dengan
kinerja Perseroan.
Breaking-of-the-fast gathering involving
1 April all CNAF employees and management
updates from the CNAF President
RUPST CNAF Director regarding the Company’s
CNAF AGMS performance.
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan The Annual General Meeting of
(RUPST) menyetujui Laporan Tahunan Shareholders (AGMS) approved the
Perseroan, Laporan Keuangan Perseroan Company’s Annual Report, the Company’s
untuk tahun buku 2023, Laporan Tugas Financial Statements for the fiscal year of
Pengawasan Dewan Komisaris. RUPST 2023 and the Board of Commissioners’
juga menyetujui pembagian dividen Supervisory Tasks Report. The AGMS
tunai sebesar Rp129,64 miliar atau 30% also approved the distribution of cash
dari laba bersih CNAF tahun buku 2023. dividends of Rp129.64 billion or 30% of
RUPST juga menyetujui perubahan CNAF’s net profit for the 2023 financial
susunan Direksi dan Dewan Komisaris year. The AGMS also approved changes
Perseroan. Seluruh CNAF mengucapkan to the composition of the Directors and
terima kasih atas kerja keras Bapak Board of Commissioners. All CNAF would
Kurniawan Kartawinata sebagai anggota like to thank Mr. Kurniawan Kartawinata
Direksi dan Bapak Cheong Chee Wai for his hard work as a member of the 22 Mei May
sebagai anggota Dewan Komisaris Directors and Mr. Cheong Chee Wai as
Perseroan yang masa jabatannya telah a member of the Company’s Board of BPD GATHERING
berakhir. Bersama dengan itu, CNAF Commissioners whose time of service
juga menyambut Bapak Michael Angga had ended. During the same occasion, CNAF turut berpartisipasi dalam BPD
sebagai anggota Direksi dan Bapak CNAF also welcomed Mr. Michael Angga Gathering yang diselenggarakan oleh
Noviady Wahyudi sebagai anggota as a member of the Directors and Mr. CIMB Niaga, untuk menawarkan dan
Dewan Komisaris yang telah menjabat Noviady Wahyudi as a member of the menjual produk CNAF.
efektif sejak dinyatakan lulus dalam Board of Commissioners who served
penilaian kemampuan dan kepatutan effectively since passing the Financial CNAF participated in the BPD Gathering
yang dilaksanakan oleh Otoritas Jasa Services Authority’s fit and proper organzied by CIMB Niaga, to offer and
Keuangan (OJK). assessment (OJK). sell CNAF products.
2024 Annual Report 17
Page 18
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
22 Mei May 19 Juni June
PAPARAN PUBLIK SIGNING CEREMONY DENGAN BPR LESTARI
Public Expose Signing Ceremony with BPR Lestari
Paparan publik ini diselenggarakan CNAF menandatangani Perjanjian Kerja CNAF signed a Cooperation Agreement
dalam rangka Penawaran Umum Sama bersama Bank Lestari Bali (BPR) with Bank Lestari Bali (BPR) to distribute
Berkelanjutan Sukuk Wakalah Bi Al- untuk menyalurkan kredit kendaraan motor vehicle credit (KKB) with a referral
Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga bermotor (KKB) dengan skema referral. scheme. The signing was done by
Finance tahap I tahun 2024. Penandatanganan dilakukan oleh Ristiawan Suherman, President Director
Ristiawan Suherman, Presiden Direktur of CIMB Niaga Finance and Trisno
This public expose was held in the CIMB Niaga Finance dan Trisno Herman Herman Dinijanto, President Director of
framework of the Shelf-Registered Dinijanto, Direktur Utama BPR Lestari BPR Lestari and took place at the CIMB
Public Offering of CIMB Niaga Finance’s dan bertempat di kantor CIMB Niaga Niaga Finance office, South Tangerang.
Shelf-Registered Sukuk Wakalah Bi Al- Finance, Tangerang Selatan.
Istitsmar I Phase I in 2024.
Kerja sama CIMB Niaga Finance dan The cooperation between CIMB Niaga
BPR Lestari sejalan dengan arahan Finance and BPR Lestari aligned with
pemerintah yang saat ini tengah the government’s direction which
menggencarkan akselerasi mobil listrik was accelerating electric cars as
sebagai kendaraan ramah lingkungan. environmentally friendly vehicles.
17 Agustus August
CNAF FAMILY OLYMPICS 2024
CNAF sukses menyelenggarakan CNAF successfully held the celebration
perayaan Hari Kemerdekaan Indonesia of Indonesia’s Independence Day at
di Graha CIMB Niaga, Bintaro Jaya Graha CIMB Niaga, Bintaro Jaya Sektor
Sektor 7 yang diikuti oleh seluruh 7 which was attended by the entire
keluarga besar dari CNAF. Beragam CNAF family. Various events were held,
acara telah diselenggarakan, mulai dari from singing Indonesia Raya to exciting
menyanyikan lagu Indonesia Raya yang sports and entertainment events. The
khidmat hingga kompetisi olahraga dan entire series of events was designed
acara hiburan yang menarik. Seluruh to strengthen CNAF’s commitment to
rangkaian acara ini dirancang untuk national values and foster a sense of
memperkuat komitmen CNAF terhadap togetherness among employees.
nilai-nilai kebangsaan dan memupuk
rasa kebersamaan di antara karyawan.
18 Laporan Tahunan 2024
Page 19
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
13 - 16 Oktober October
MULTIFINANCE DAY PONTIANAK
CNAF memperkenalkan beragam CNAF introduced various products
produk dan layanan dalam pameran and services at the Multifinance Day
Multifinance Day, di Gaia Bumi Raya exhibition, at Gaia Bumi Raya City,
City, Pontianak. Pontianak.
Acara yang diinisiasi oleh Asosiasi The event initiated by the Indonesian
Perusahaan Pembiayaan Indonesia Financing Companies Association
3 - 6 Oktober October (APPI) dalam rangka Bulan Inklusi (APPI) in the framework of the October
Keuangan (BIK) Oktober ini Financial Inclusion Month (BIK) was
FIN EXPO BALIKPAPAN dimanfaatkan dengan baik oleh utilized well by the Company, to be
Perseroan, untuk terlibat secara aktif actively involved in encouraging the
CNAF hadir di acara Otoritas Jasa mendorong akselerasi perluasan akses acceleration of expanding access
Keuangan Financial Expo 2024 (OJK pembiayaan guna peningkatan literasi to financing to increase financial
FinExpo 2024) yang diselenggarakan dan inklusi keuangan, khususnya di literacy and inclusion, especially in the
di Pentacity dan E-Walk BSB Mall wilayah Pontianak dan sekitarnya. Pontianak area and its surroundings.
Balikpapan, Kalimantan Timur. Melalui
acara ini kami menunjukkan komitmen
CNAF dalam memperluas akses
pembiayaan inklusif dan meningkatkan
literasi keuangan bagi masyarakat
Indonesia, khususnya di wilayah
Balikpapan dan sekitarnya.
CNAF was present at the Financial
Services Authority Financial Expo
2024 (OJK FinExpo 2024) event held
at the Pentacity and E- Walk BSB Mall
Balikpapan, East Kalimantan. Through
this event, we emphasized CNAF’S
commitment to expanding access
to inclusive financing and improving
financial literacy for Indonesians,
especially in Balikpapan and its
surroundings.
5 Oktober October
CNAF EMPLOYEE VOLUNTEER 2024
CNAF bersama seluruh karyawan melakukan kegiatan CNAF with all employees carried out the Employee Volunteer
Employee Volunteer Program (EVP) secara serentak di Head Program (EVP) simultaneously at the Head Office and DKI
Office dan seluruh cabang CNAF di Indonesia. Untuk area areas, the location of the activity was the Baitis Salmah
Head Office dan DKI area, lokasi kegiatan dilakukan di Masjid Mosque, Pondok Aren. There were two main activities at
Baitis Salmah, Pondok Aren. Ada dua kegiatan utama pada this event, namely cleaning places of worship and blood
acara ini, yakni bersih-bersih tempat ibadah dan donor darah, donation, specially for the Head Office area.
khusus untuk area Head Office.
EVP wajib diikuti oleh semua karyawan CNAF dan masuk EVP was mandatory for all CNAF employees and was included
dalam penilaian KPI karyawan. EVP ini merupakan bentuk in the employee KPI assessment. This EVP is a form of the
upaya Perseroan berkontribusi kepada masyarakat yang Company’s efforts to contribute to communities in need of
membutuhkan bantuan. assistance.
2024 Annual Report 19
Page 20
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
23 Oktober October 1- 3 November
CNAF 14TH ANNIVERSARY PAMERAN KENDARAAN DI HAYA FESTIVAL 2024
Vehicle Exhibition at Haya Festival 2024
Dalam rangka CNAF 14th Anniversary
Ceremony, CNAF mendapat kunjungan Unit Usaha Syariah (UUS) PT Bank Sharia Business Unit (UUS) of PT Bank
dari Bapak Effendy Shahul Hamid - CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga Syariah) CIMB Niaga Tbk (CIMB Niaga Syariah)
CEO of Group Consumer & Digital menggelar Bazaar Lifestyle sebagai bagian held a Lifestyle Bazaar as part of the
Banking CIMB Group, di Kantor Pusat dari acara unggulan “Haya Festival 2024” flagship event “Haya Festival 2024”
CIMB Niaga Finance, Bintaro. yang berlangsung di Bintaro Xchange Mall which took place at Bintaro Xchange
2 Tangerang Selatan. Di bazar ini, nasabah Mall 2, South Tangerang. At this bazaar,
Bapak Effendy menyampaikan bisa menikmati berbagai penawaran customers could enjoy various attractive
kegembiraannya dapat hadir dalam menarik untuk memenuhi kebutuhan offers to meet lifestyle needs, such
perayaan momentum CNAF. Pada saat gaya hidup, seperti fesyen, kecantikan, as fashion, beauty, hajj and umrah
yang sama, beliau juga memberikan perjalanan haji dan umrah, kesehatan, trips, health, housing, education, and
motivasi untuk seluruh karyawan CNAF perumahan, pendidikan hingga otomotif. automotive.
di kantor pusat dan kantor cabang
seluruh Indonesia yang tersambung Di segmen otomotif, CNAF hadir dengan In the automotive segment, CNAF gave
secara virtual. Acara ini dihadiri pula memberikan penawaran spesial dengan by providing special offers by providing
oleh Dewan Komisaris CNAF. memberikan margin mulai dari 1.95%. margins starting from 1.95%. Prospective
Calon nasabah juga bisa merasakan customers could also experience the
During the CNAF 14th Anniversary experience test drive mobil Wuling Cloud Wuling Cloud EV and BYD M6 test drive
Ceremony, CNAF received a visit from EV dan BYD M6 pada gelaran Event at the Hayafest 2024 Event.
Mr. Effendy Shahul Hamid – CEO of Hayafest 2024 ini.
Group Consumer & Digital Banking
CIMB Group, at the CIMB Niaga
Finance Head Office, Bintaro. 7 November
Mr. Effendy was delighted when LITERASI KEUANGAN BERSAMA BANK CIMB NIAGA
attending the celebration of CNAF. Financial Literacy with Bank CIMB Niaga
At the same time, he motivated for all
CNAF employees at the head office and Dalam upaya meningkatkan literasi To improve financial literacy, especially
branch offices throughout Indonesia keuangan, khususnya di kalangan among students, CNAF collaborated
who attended virtually. This event was mahasiswa, CNAF berkolaborasi with Bank CIMB Niaga to hold the
also attended by the CNAF Board of dengan Bank CIMB Niaga menggelar event “Get Your Financial Freedom with
Commissioners. acara “Get Your Financial Freedom with Financial Planning.” This highlighted
Financial Planning.” Ini adalah bentuk CNAF’s commitment to the importance
komitmen CNAF terhadap pentingnya of financial management insights for the
wawasan akan Pengelolaan keuangan younger generation. This activity was
bagi Generasi Muda. Kegiatan ini, diikuti attended by more than 50 male and
lebih dari 50 mahasiswa dan mahasiswi female students receiving the Bank CIMB
penerima program beasiswa Bank CIMB. scholarship program.
20 Laporan Tahunan 2024
Page 21
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
5 Desember December 31 Desember December
APPI AWARD 2024 ACARA SYUKURAN AKHIR TAHUN & BREAK THE RECORD CNAF
CNAF Year-End Thanksgiving & Break the Record Event
CNAF mendapatkan sebanyak dua
penghargaan dari Asosiasi Perusahaan Acara ini diselenggarakan secara hybrid This event was hybrid and attended by
Pembiayaan Indonesia (APPI) pada dan diikuti oleh seluruh cabang CNAF all CNAF branches as an expression
penyelenggaraan “APPI AWARD 2024” sebagai ucapan syukur dan terima kasih of gratitude for the dedication and
di Hotel Sheraton Gandaria City Jakarta. atas dedikasi dan kinerja seluruh member performance of all CNAF members.
Kedua penghargaan yang diterima CNAF. Kegiatan ini dihadiri juga oleh This activity was also attended by
tersebut, yakni: “Lima perusahaan perwakilan dari Dewan Komisaris CNAF representatives from the CNAF Board of
pembiayaan terbaik tahun 2024 untuk secara virtual yakni Ibu Lani Darmawan Commissioners virtually, namely Mrs. Lani
aset di atas 5 triliun” dan “Juara 3 selaku Presiden Komisaris, Ibu Serena Darmawan as President Commissioner,
perusahaan pembiayaan terbaik 2024 Karlita Ferdinandus & Bapak Hidayat Mrs. Serena Karlita Ferdinandus &
kategori aset di atas 5 triliun.” Dardjat Prawiradilaga selaku Komisaris Mr. Hidayat Dardjat Prawiradilaga as
Independen, serta, jajaran Direksi Independent Commissioners, as well as
CNAF received two awards from the yakni Bapak Ristiawan selaku Presiden the Directors, namely Mr. Ristiawan as
Indonesian Financing Companies Direktur, Bapak M. Imron Rosyadi selaku President Director, Mr. M. Imron Rosyadi
Association (APPI) at the “APPI AWARD Direktur Keuangan & Strategi, Bapak as Director of Finance & Strategy, Mr.
2024” event at the Sheraton Gandaria Antonius Herdaru selaku Direktur Kredit Antonius Herdaru as Director of Credit
City Hotel in Jakarta. The two awards & Risk, Bapak Michael Angga selaku & Risk, Mr. Michael Angga as Director
received were: “The five best financing Direktur Sales & Akuisisi, Ibu Iris Savitri of Sales & Acquisition, Mrs. Iris Savitri
companies in 2024 for assets above 5 selaku Chief of Operation, Bapak Imam as Chief of Operation, Mr. Imam Subuki
trillion” and “Third place for the best Subuki selaku Chief of Legal Compliance as Chief of Legal Compliance & AFM
financing company in 202 in the category & AFM serta Bapak Tunto Hardani selaku and Mr. Tunto Hardani as Chief of Audit
of assets above 5 trillion.” Chief of Audit Executive. Executive.
Puncak dari rangkaian kegiatan syukuran The peak event was the awarding of
ini adalah penganugerahan Trophy the CNAF 2024 New Record Trophy
New Record CNAF 2024 yang diberikan which was given to: (1) the Sales Team
kepada: (1) Tim Sales atas pencapaian for achieving total bookings of Rp6.89
total booking sebesar Rp6,89 triliun, trillion, (2) the SBI Team for achieving
(2) Tim SBI atas pencapaian booking bookings of Rp2.99 trillion, (3) the RC
sebesar Rp2,99 triliun, (3) Tim RC atas Team for achieving a flow rate of 14.80%,
pencapaian flowrate di angka 14,80%, and (4) the Recovery Team for achieving
dan (4) Tim Recovery atas pencapaian NCI of Rp85 billion.
NCI di angka Rp85 Miliar.
2024 Annual Report 21
Page 22
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
Mei May
PENGHARGAAN
Awards
Best Leader for Corporate
Strategies Implementation to
Achieve Financing Target
Warta Ekonomi
Januari January Februari February
Best Performance Indonesia’s Top 20 Appreciation from
Chief of Financial Officer in Syariah Award 2024 in KPP Madya Tangerang
Encouraging Digitalization Top Sharia Business Unit to 60 Best Taxpayers
to Increasing Managed Assets
Multifinance KPP Madya Tangerang
Warta Ekonomi
The Iconomics
22 Laporan Tahunan 2024
Page 23
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
Juli July
The Most Outstanding Women
2024 in Financial Sectors State-
Owned Enterprise
Lani Darmawan, Koei Hwei Lien
& Serena K. Ferdinandus
Indonesia Best Sharia Indonesia Most Acclaimed
Financial Sector Business Unit of Multifinance Company 2024 with
2024 with Focus on Increasing Outstanding Risk Management
Sharia-Based Financing and Assessment to Maintain
Infobank Distribution Portfolio and Financial Health
Warta Ekonomi Warta Ekonomi
Keterangan Ikon
Icon Notes
Jadwal
Schedule
The Excellent Performance
Penghargaan Multifinance Company
Award
Kategori
Asset Rp5 Trillion > 10 Trillion
Category
Infobank Indonesia Green Leader for
Penerima Green Orientation in
Receiver
Developing Environmentally
Financing Portfolio and Business
Dari Operations
Giver
Warta Ekonomi
2024 Annual Report 23
Page 24
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
Agustus August
Indonesia Best Workplace for
Women 2024 in Implementing
Inclusive and Fair Policy
HERSTORY
TOP 50 Indonesia PR Award Best Digital Finance 2024 for
Expanding Full-Fledged Digital
The Iconomics Service Scope to Achieve
Financing Target
Warta Ekonomi
September
Keterangan Ikon
Icon Notes
Jadwal
Schedule
Penghargaan
Award
Kategori
Category
Indonesia Innovations Indonesia Best Multifinance
Awards 2024 2024 for Strengthening
Digitalization to Maintain Penerima
Multifinance Industry Receiver
Portfolio Performance
The Iconomics Total Assets of 5 -10 Trillion Dari
Giver
Warta Ekonomi
24 Laporan Tahunan 2024
Page 25
CIMB NIAGA FINANCE Performance Highlights
Oktober October
The Best Indonesia Annual
Report Award – 2024 Gold
Award (B) (Excellent) (4 Star)
Private Company Sector:
Multifinance
Economic Review
Top 20 Financial
Institution 2024
The Best Performing
Multifinance 2024 based
on Financial Performance
2021- 2023 Best CFO in Financial Institution
2024
Multifinance Company
within Assets Rp5 Trillion
Less than Rp10 Trillion Multifinance Company
The Finance The Finance
November
The Best Indonesia IT &
Digital Operational Excellence
Award 2024
Economic Review
Top 100 CEO
& 200 Future
Leader Awards
2024
Infobank
2024 Annual Report 25
Page 26
Ikhtisar Kinerja CIMB NIAGA FINANCE
Desember December
CEO
Excellence
Award 2024
Association of Indonesian Financing Companies
Warta
3rd Best Financing Company in 2024 Ekonomi
Association of Indonesian Financing Companies
Nusantara
Award, Top
5 Innovation
Digital Financial Excellence Award 2024 2024
The Iconomics
Media Asuransi
26 Laporan Tahunan 2024
Page 27
Halaman Ini Sengaja Dikosongkan This Page is Intentionally Left Blank
Page 28
CIMB NIAGA FINANCE
Speedy
Process
Quick
Approval
Fast
Track
Accelerated
Assistance
28
Page 29
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2024
2
LAPORAN
MANAJEMEN
Management
Report
29
Page 30
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
Lani
Darmawan
Presiden Komisaris
President
Commissioner
Pada tahun ini CNAF
berhasil mencatatkan
pertumbuhan yang
menggembirakan di
tengah perlambatan
di industri pembiayaan
nasional.
This year, CNAF had
successfully recorded
encouraging growth
amidst the slowdown in
the financing industry.
30 Laporan Tahunan 2024
Page 31
CIMB NIAGA FINANCE Management Report LAPORAN DEWAN KOMISARIS Report of the Board of Commissioners Para Pemegang Saham yang kami hormati, Our Respected Shareholders, Pada tahun ini CNAF berhasil mencatatkan pertumbuhan This year, CNAF had successfully recorded encouraging yang menggembirakan di tengah perlambatan di industri growth amidst the slowdown in the financing industry. CNAF pembiayaan nasional. CNAF berhasil membukukan had successfully recorded new financing growth of 11.43% pertumbuhan pembiayaan baru sebesar 11,43% dengan with a total of Rp9.96 trillion. It was higher than the growth of total Rp9,96 triliun. Angka ini lebih tinggi dibandingkan the financing industry in 2024 that only reached 6.92% (as of pertumbuhan industri pembiayaan yang pada tahun 2024 December 2024). hanya mencapai 6,92% (hingga Desember 2024). Seiring dengan pertumbuhan baru, CNAF juga mencatatkan In line with the new growth, CNAF also recorded a significant total aset kelolaan yang meningkat signifikan sebesar 16,67% increase of under management assets that reached 16.67%, dari Rp11,26 triliun menjadi Rp13,14 triliun di tahun 2024 ini. from Rp11.26 trillion to Rp13.14 trillion in the 2024. Selain meningkatkan pertumbuhan, CNAF konsisten menjaga Beside increasing growth, CNAF was consistently maintaining kesehatan portofolio. CNAF juga mampu mempertahankan its healthy portfolio. CNAF managed to maintain an NPF rasio NPF sebesar 1,03%, di bawah rata-rata industri. Otoritas ratio of 1.03%, below the industry average. The Financial Jasa Keuangan melaporkan bahwa hingga Desember 2024, Services Authority reported that until December 2024, the NPF industri pembiayaan tercatat 2,70%. Tingkat risiko NPF of the financing industry was recorded at 2.70%. This yang rendah ini dapat dicapai hanya dengan pengelolaan low risk level could only be achieved with good management yang baik dari akuisisi, proses underwriting hingga aktifitas from acquisition, underwriting process to collection. pengelolaan portofolio. Kami juga melihat bahwa CNAF semakin inovatif melalui We also saw that CNAF was more agile and innovative with pengembangan digital yang dilakukan. Penambahan fitur-fitur our digital development. The additional features in the CNAF baru dalam aplikasi CNAF membuat pengalaman nasabah application made the customer experience more seamless, makin seamless sehingga makin Simple, Better dan Faster, so it is Simpler, Better and Faster, in accordance with CIMB yang sejalan dengan visi CIMB Group. Group’s vision. Salah satu inovasi dalam memberikan pelayanan kepada One of the service innovations to customers was property- nasabah adalah peluncuran produk pembiayaan berbasis based financing product launching. With this product, the properti. Dengan produk ini, nasabah mendapatkan customers obtained larger capital financing, in line with pembiayaan modal kerja dengan nominal yang lebih besar the property collateral. The product supported Indonesia sesuai dengan agunan properti. Produk ini mendukung economic growth as well as increased people welfare through peningkatan ekonomi Indonesia sekaligus meningkatkan productive sectors. kesejahteraan masyarakat melalui sektor produktif. Di sisi lain, CNAF secara konsisten memberikan alternatif On the other side, CNAF consistently provided alternative investasi instrumen obligasi kepada pasar modal. Di tahun investment instruments for bonds to the capital market. In 2024, CNAF meluncurkan Penawaran Umum Berkelanjutan 2024, CNAF launched Shelf-Registered Sukuk Wakalah Bi (PUB) Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar dengan total plafon Rp5 Al-Istitsmar with total cap of Rp5 trillion. In the first stage, triliun. Dalam tahap I CNAF berhasil mengumpulkan Rp1 CNAF managed to collect Rp1 trillion Sukuk with significant triliun Sukuk dengan nilai oversubscribed yang cukup tinggi oversubscribed value of 2.2x. It reflected the capital market yaitu sebanyak 2,2x. Hal ini mencerminkan kepercayaan pasar trust to CNAF’s credibility that was in line with its improved modal terhadap kredibilitas CNAF seiring peningkatan rating rating to AA+ (Fitch Rating Agency). yaitu AA+ (Fitch Rating Agency). Beberapa pencapaian CNAF lain yang dapat dilaporkan pada Some other CNAF achievements that could be reported this tahun ini adalah berhasil memperoleh banyak apresiasi dari year were the local and international appreciations; such as 2024 Annual Report 31
Page 32
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE lokal maupun internasional; di antaranya Peringkat ketiga Third Rank (3) as the Best Financing Company in 2024 from (3) sebagai Perusahaan Pembiayaan Terbaik Tahun 2024 dari Association of Indonesian Financing Companies (APPI) for Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia (APPI) Kategori Asset Category above Rp5 trillion, Indonesia Best Sharia Aset di atas Rp5 Triliun, Indonesia Best Sharia Business Unit Business Unit of Multifinance 2024 with Focus on Increasing of Multifinance 2024 with Focus on Increasing Sharia-Based Sharia-Based Financing Distribution & The Best Indonesia IT Financing Distribution & The Best Indonesia IT & Digital & Digital Operational Excellence Award 2024. Operational Excellence Award 2024. Penilaian terhadap Kinerja Direksi Assessment of Board of Directors’ Performance Di tengah tantangan suku bunga yang sangat tinggi di tahun Amidst the challenges of very high interest rates in 2024, we 2024, kami mengapresiasi pencapaian - pencapaian signifikan were delighted for the Company’s significant achievements. yang telah dicatatkan oleh Perseroan. Hal ini tentunya tidak This was certainly inseparable from the formulated and lepas dari strategi yang telah dirumuskan dan dijalankan oleh implemented by the Board of Directors. The achievements Direksi. Pencapaian - pencapaian di atas tak lain dan tak bukan were nothing but the hard work of the Board of Directors and karena kerja keras Direksi dan seluruh jajaran karyawan CNAF all CNAF employees, supported by stakeholders. serta didukung oleh para pemangku kepentingan. Tahun ini Direksi telah mengelola aset kelolaan CNAF This year, the Board of Directors managed CNAF’s assets of sebesar Rp13,14 triliun hingga berhasil mendapatkan Rp13.14 trillion and succeeded in receiving many awards banyak penghargaan dari berbagai institusi seperti from various institutions such as Infobank, Warta Ekonomi, Infobank, Warta Ekonomi, Iconomics, dan masih banyak lagi. Iconomics, and many more. With this growth, CNAF maintained, Melalui pertumbuhan ini, CNAF mempertahankan bahkan even grew market share of more than 5.4% in the automotive meningkatkan pangsa pasar lebih dari 5,4% pada segmen financing segment. The growth of managed assets of 16.67% pembiayaan otomotif. Pertumbuhan aset kelolaan hingga came along with asset quality, thus the CNAF’s NPF was only 16,67% dengan tetap memperhatikan kualitas aset, sehingga 1.03%, below the industry’s NPF of 2.70% in December 2024. NPF CNAF hanya 1,03%, di bawah NPF industri sebesar 2,70% pada Desember 2024. Kinerja keuangan CNAF juga menggembirakan dengan CNAF’s financial performance was satisfying with profit growth pertumbuhan laba sebesar 10% menjadi Rp570 Miliar, lebih of 10% to Rp570 billion, better than the overall industry. baik daripada industri. Nilai PBT tersebut menjadikan CNAF The Profit Before Tax value made CNAF have a significant memiliki kontribusi yang cukup besar untuk pendapatan induk contribution to the holding company’s income (PT Bank CIMB usaha (PT Bank CIMB Niaga, Tbk). Kinerja tersebut terbilang Niaga, Tbk). This performance was given the year’s cost funding fantastis mengingat pada tahun ini biaya pendanaan masih that remained high due to tight liquidity. In addition, CNAF tinggi dikarenakan ketatnya likuiditas. Selain itu, CNAF masih could increase new financing by 11.43%, far above the industry tetap mampu meningkatkan pembiayaan baru hingga 11,43%, figure which was in the range of 6.92%. jauh di atas angka industri yang berada di kisaran 6,92%. Di bawah kepemimpinan Direksi, CNAF berhasil menerbitkan Under the leadership of the Board of Directors, CNAF had Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan Tahap 1 Tahun successfully issued BI AI-Istitsmar Shelf-Registered Sukuk 2024 senilai Rp1 triliun, setelah melunasi Rp700 miliar dari Wakalah Phase 2 Year 2024 worth Rp1 trillion, after paying off Sukuk yang diterbikan tahun 2023. Serapan pasar yang baik Rp700 billion of the Sukuk issued in 2023. The good market atas Sukuk Berkelanjutan CNAF ini menunjukkan reputasi absorption showcased CNAF’s reputation and high capital CNAF dan kepercayaan pasar modal yang tinggi. market trust. Sebagai perusahaan pembiayaan pertama dan satu-satunya As the first and only financing company that digitized the yang telah melakukan digitalisasi terhadap seluruh proses entire process from acquisition to payment, the Board of dari akuisisi hingga pembayaran, Direksi terus menerus Directors continued to improve the quality of CNAF Mobile meningkatkan kualitas CNAF Mobile agar nasabah dapat so that customers could transact quickly, easily, safely and bertransaksi dengan cepat, mudah, aman dan sederhana. simply. Through CNAF Mobile, consumers could monitor their Melalui CNAF Mobile, nasabah juga dapat memonitor status application status in real time, and obtain financing product pengajuan aplikasi secara real time, serta memperoleh and program information. informasi produk dan program pembiayaan. 32 Laporan Tahunan 2024
Page 33
CIMB NIAGA FINANCE Management Report Dalam aspek keberlanjutan, CNAF tetap fokus kepada In terms of sustainability, CNAF focused on financing pembiayaan kendaraan ramah lingkungan, khususnya environmentally friendly vehicles, especially electric vehicles, kendaraan listrik di mana di tahun 2024 tercatat sebesar Rp740 which in 2024 were recorded at Rp740 billion or grew 129% from miliar atau tumbuh 129% dari tahun sebelumnya yaitu sebesar the previous year of Rp337 billion. The contribution of electric Rp337 miliar. Kontribusi kendaraan listrik tahun 2024 ke seluruh vehicles in 2024 to all financing segments of the Company was segmen pembiayaan Perseroan sebesar 7,00%, naik sebesar 7.00%, an increase of 3.00% compared to 2023. 3,00% dibandingkan di tahun 2023. Kami juga menilai bahwa Direksi sangat jeli dalam We also noticed that the Board of Directors could take memanfaatkan kolaborasi yang baik dengan induk usaha yang advantage of good collaboration with the holding company, memiliki lebih dari 7,5 juta nasabah dan 3,4 juta pengguna Bank CIMB Niaga. Bank CIMB Niaga had more than 7.5 aplikasi Octo Mobile. Melalui kolaborasi ini, cross-selling million customers and 3.4 million users of the Octo Mobile menjadi lebih efektif, memungkinkan CNAF menawarkan application. Through this collaboration, cross selling became solusi pembiayaan yang lebih komprehensif. more effective, allowing comprehensive financing solutions. Terakhir, Direksi terus menunjukkan perhatian yang besar dalam Finally, the Board of Directors continued to show great peningkatan kapasitas Human Capital. Berbagai program attention to increasing the capacity of Human Capital. Various pengembangan, rekrutmen serta peningkatan kapasitas development programs, recruitment and employee capacity kekaryawanan didukung sistem digital yaitu Learning on the building were supported by a digital system, namely Learning Go (LOG) yang telah diluncurkan sehingga memudahkan on the Go (LOG) making it easier for all employees to improve seluruh karyawan meningkatkan kemampuannya. their abilities. Dalam kerangka monitoring dan memudahkan proses kerja, In the framework of monitoring and facilitating the work Direksi mengambil prioritas utama dalam meluncurkan SCMS process, the Board of prioritized launching SCMS (Sales (Sales Control & Management System) dan CIMOL (Collection Control & Management System) and CIMOL (Collection Mobile Application) sehingga semua level karyawan dapat Mobile Application) so that all levels of employees could work bekerja secara produktif dan efisien. productively and efficiently. Pandangan atas Prospek Usaha Business Outlook Ke depan kami melihat bahwa strategi - strategi transformatif Looking ahead, we believe that transformative strategies to untuk menjadi perusahaan yang makin fokus kepada konsumen become a company that increasingly focuses on consumers dengan tetap mengedepankan digitalisasi, masih sangat while prioritizing digital is still very relevant for CNAF. These relevan bagi CNAF. Strategi tersebut harus diterapkan dengan strategies must be implemented with careful monitoring and pemantauan dan pengelolaan yang cermat oleh Direksi agar management by the Board of Directors so that decisions can keputusan-keputusan dapat diambil sesuai dengan perubahan be taken in accordance with changing conditions. kondisi yang ada. Hal ini menjadi sangat penting karena tahun 2025 adalah This is very important because 2025 is a challenging year. The tahun yang menantang. Wacana kenaikan pajak PPN dan discourse on increasing VAT and regional options is seen as the opsen daerah telah dilihat sebagai tantangan utama untuk main challenge for vehicle purchases. Slow economic growth pembelian kendaraan. Pertumbuhan ekonomi yang lambat and high geopolitical tensions become other factors that must serta tensi geopolitik yang masih tinggi juga akan menjadi be faced and managed well. faktor-faktor yang harus dihadapi dan dikelola dengan baik. Namun demikian, kami sepakat dengan Direksi bahwa tahun However, we agree with the Board of Directors that 2025 2025 menawarkan peluang-peluang baru. Dengan investasi is offering unique opportunities. With large investments, yang besar, insentif pemerintah, serta kesadaran masyarakat government incentives, and higher public awareness, yang lebih tinggi, kendaraan ramah lingkungan akan menjadi electric vehicles will be higher in demand. In addition, digital lebih diminati. Selain itu transaksi digital dan adaptabilitas transactions and the community’s adaptability to digitalization masyarakat kepada digitalisasi proses juga akan menjadi of processes will also support CNAF as a fully digital financing pendukung CNAF sebagai perusahaan pembiayaan yang company. fully digital. 2024 Annual Report 33
Page 34
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE Kami juga terus akan mendukung upaya-upaya Direksi untuk We will keep supporting the Board of Directors’ efforts to memperkuat keberlanjutan usaha CNAF yang berdampak strengthen CNAF’s business sustainability that will have impacts kepada keberlanjutan masyarakat dan lingkungan melalui on the people and environment sustainability through focused fokus pembiayaan dan inisiatif-inisiatif keberlanjutan lainnya. financing and other sustainability initiatives. We encourage Kami mendorong CNAF untuk terus menyeimbangkan antara CNAF to keep balancing the Islamic and sharia assets and aset dan pendanaan yang Islami dan syariah, serta terus financing, and to keep supporting the reinforcement of SMEs. mendukung penguatan UMKM. Hal ini seiring pula dengan These align with the aims of CNAF’s holding entity to increase tujuan induk usaha untuk meningkatkan keberlanjutan. the sustainability. Kami juga berharap bahwa CNAF terus tumbuh secara We expect that CNAF will continue to grow sustainably berkelanjutan dengan memfokuskan kepada aspek green by focusing on green financing aspects, in terms of target financing baik dari target segmen, proses operasi, kendaraan segments, operational processes, environmentally friendly ramah lingkungan sekaligus pemanfaatan digital yang vehicles, as well as digital utilization reducing carbon emissions. mengurangi emisi karbon. Kami memandang baik dan wajar target yang telah ditetapkan We see the target set by the Board of Directors as good Direksi, yaitu pendapatan usaha yang tumbuh 10% di tahun and reasonable, namely revenue growth of 10% in 2025. This 2025. Target tersebut masih sesuai dengan asumsi dan target is still in accordance with the current assumptions and kondisi yang tampak pada saat ini, namun cukup menantang conditions. However, it is challenging so that hard work is sehingga diperlukan kerja keras dari semua pihak untuk highly required from all parties to achieve it. mencapainya. Pandangan atas Penerapan Tata Kelola Perusahaan Views on the Implementation of Corporate Governance Melalui rapat-rapat internal dan bersama, Dewan Komisaris Through internal and joint meetings, the Board of dan komite-komite di bawah Dewan Komisaris serta Direksi Commissioners and committees under the Board of melakukan pemantauan terhadap penerapan tata kelola Commissioners and the Board of Directors monitored the di seluruh bagian CNAF. Kami memastikan sosialisasi yang implementation of governance in all parts of CNAF. We berkelanjutan, apresiasi yang layak, serta keterbukaan ensured continuous socialization, proper appreciation, and terhadap pembaharuan dan penyimpangan atas kode etik openness to updates and deviations from the code of ethics dan standar operasional. and operational standards. Berdasarkan penilaian yang kami lakukan, kami memandang Based on our assessment, we understood that the internal bahwa sistem pengelolaan internal dan sistem manajemen management system and risk management system had been risiko telah berjalan dengan baik. Tahun ini CNAF juga telah running well. This year, CNAF also obtained international mendapatkan standar mutu internasional atas manajemen quality standards for information management as indicated by pengelolaan informasi yang ditunjukkan dengan sertifikat the ISO/IEC 27001 certificate. We were determined to continue ISO/IEC 27001. Kami bertekad untuk terus menjadi yang to be the best in the industry for data security aspects. terbaik di industri untuk aspek keamanan data. Kami juga memantau langkah-langkah CNAF dalam We also monitored CNAF’s steps in identifying and formulating mengidentifikasi dan merumuskan langkah - langkah mitigasi risk mitigation measures that adapted with the industry risiko yang terus berubah sesuai dengan dinamika industri. dynamics. Pada tahun ini RUPS telah menyetujui perubahan susunan This year, the GMS approved changes to the composition Dewan Komisaris. Bersama ini kami mengucapkan terima of the Board of Commissioners. We would like to thank Mr. kasih kepada Bapak Cheong Chee Wai atas kerja kerasnya Cheong Chee Wai for his hard work as a Commissioner, and selama ini sebagai Komisaris, dan mendoakan kesuksesan wish him success wherever he would be. We also welcomed di manapun beliau berada. Kami juga menyambut Bapak Mr. Noviady Wahyudi as a new Commissioner, who at the end Noviady Wahyudi sebagai Komisaris baru, yang pada akhir of the year had completed the mandatory orientation program tahun telah menyelesaikan program orientasi yang wajib for new Directors and Commissioners. bagi Direksi dan Komisaris baru. 34 Laporan Tahunan 2024
Page 35
CIMB NIAGA FINANCE Management Report
Apresiasi Appreciation
Bersama dengan laporan ini, kami ingin memberikan apresiasi With this report, we would like to express our deepest
yang sebesar-besarnya kepada Direksi karena mereka telah appreciation to the Board of Directors because they had
memastikan semua yang dilakukan CNAF bermanfaat baik bagi ensured that everything CNAF did was beneficial for both
keberlanjutan usaha maupun bagi para pemangku kepentingan. business sustainability and stakeholders.
Kami juga tak lupa hendak mengucapkan apresiasi kepada We would also like to express our appreciation to all parties
semua pihak yang telah mendukung CNAF dengan tak henti- who had supported CNAF continuously – including Bank CIMB
hentinya – termasuk Bank CIMB Niaga selaku induk usaha, Niaga as the holding company, employees, business partners,
karyawan, mitra bisnis, dan pemangku kepentingan lainnya – and other stakeholders – so that we could continue to work
agar kami dapat terus berkarya dan melayani dengan lebih baik. and serve better.
Atas nama Dewan Komisaris,
On behalf of the Board of Commissioners,
Lani Darmawan
______________________
Presiden Komisaris
President Commissioner
2024 Annual Report 35
Page 36
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
Ristiawan
Presiden Direktur
President Director
Pencapaian-
pencapaian CNAF ini
tak lain dan tak bukan
karena kontribusi dari
orang-orang muda yang
kompeten, optimistik
dan merupakan tim yang
solid.
CNAF’s achievements
were nothing but
the contribution of
competent, optimistic
young people that
made us a solid team.
36 Laporan Tahunan 2024
Page 37
CIMB NIAGA FINANCE Management Report LAPORAN DIREKSI Report of the Board of Directors Para Pemegang Saham yang kami hormati, Our Respected Shareholders, Pada tahun ini kami merayakan pencapaian-pencapaian yang This year we celebrated the achievements made by CNAF telah dilakukan oleh CNAF di tengah perlambatan pertumbuhan amidst the slowdown in industry growth. This year, CNAF industri. CNAF pada tahun ini tetap mencatatkan pertumbuhan continued to record new financing growth of 11.43% to pembiayaan baru sebesar 11,43% sehingga berjumlah Rp9,96 Rp9.96 trillion, with a NPF level below the industry NPF. triliun, dengan tingkat NPF di bawah NPF industri. Tahun ini kami mulai memperkenalkan pembiayaan refinancing This year, we started introducing property or fixed asset- berbasis properti atau aset tetap, untuk menangkap peluang based refinancing, to capture available market opportunities. pasar yang tersedia. Kami juga telah menerbitkan Sukuk We also issued the first Shelf-Registered Sukuk worth Rp1 Berkelanjutan yang pertama senilai Rp1 triliun yang berhasil trillion that managed to get oversubscribed 2.2x. The data mendapatkan oversubscribe sebanyak 2,2x. Ini menandakan indicated great trust in the Company. pasar memiliki kepercayaan yang tinggi terhadap Perseroan. Kami bangga dengan pencapaian-pencapaian ini yang tak lain We are proud that this achievement is nothing but the dan tak bukan dikarenakan kontribusi dari orang-orang muda contribution of competent, optimistic young people that yang kompeten, optimistik dan merupakan tim yang solid. Ini make us a solid team. This makes us the only financing yang menjadikan kami sebagai perusahaan pembiayaan satu- company in Indonesia that is fully digital and remains focused satunya di Indonesia yang fully digital dan tetap fokus kepada on the needs of our consumers. kebutuhan konsumen kami. Kinerja Perseroan Tahun 2024 Company Performance in 2024 Situasi tahun 2024 menciptakan pasar yang berat bagi industri The situation in 2024 resulted in a tough market for financing pembiayaan. Tensi geopolitik telah menekan kemampuan industry. Geopolitical tensions suppressed the ability of global pertumbuhan ekonomi global yang pada akhirnya terasa juga economic growth which was ultimately also felt in Indonesia. di Indonesia. Pertumbuhan ekonomi nasional juga terhambat National economic growth was also hampered by the election, dengan pemilu, di mana hari kerja menjadi berkurang dan where working days were reduced and productivity levels were tingkat produktivitas menjadi kurang optimal. less than optimal. Ancaman inflasi yang dirasakan dari tahun sebelumnya telah The threat of inflation encouraged world central banks to mendorong bank-bank sentral dunia untuk meningkatkan suku increase their benchmark interest rates, including Bank bunga acuannya, tak terkecuali Bank Indonesia. Ketika tingkat Indonesia. Even when the inflation rate turned out to be not as inflasi ternyata tidak setinggi yang diperkirakanpun, Bank high as expected, Bank Indonesia could not immediately lower Indonesia tak dapat serta merta menurunkan suku bunganya its interest rates because it was constrained by the weakening karena terkendala nilai tukar Rupiah yang melemah. Rupiah exchange rate. Di sisi positif sektor perbankan menunjukkan daya tahan On the positive side, the banking sector showed good yang baik. Kredit baru menunjukkan pertumbuhan dengan resilience. New credit pointed out growth with improving credit risiko kredit yang membaik. Arus investasi di Indonesia juga risk. Investment flows in Indonesia also remained strong with a tetap kuat dengan kontribusi yang besar dari investasi asing large contribution from foreign direct investment. This drove langsung. Ini mendorong ekspansi industri yang positif, yang positive industrial expansion, as reflected by the Prompt’s dicerminkan dengan indikator Prompt’s Manufacturing Index Manufacturing Index (PMI) indicator which stayed above 50. (PMI) yang tetap berada di atas angka 50. Transaksi keuangan digital tumbuh pesat khususnya transaksi Digital financial transactions were growing rapidly, especially pembayaran menggunakan Quick Response Code Indonesian payment transactions using the Quick Response Code Standard (QRIS). Transaksi pembayaran digital mencapai Indonesian Standard (QRIS). Digital payment transactions Rp43,5 miliar pada 2024, tumbuh 36,1% dibandingkan 2023. reached Rp43.5 billion in 2024, growing 36.1% compared to 2024 Annual Report 37
Page 38
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE Volume transaksi QRIS bahkan tumbuh 175,20% didukung 2023. QRIS transaction volume even grew 175.20% supported peningkatan jumlah pengguna dan merchant. by an increase in the number of users and merchants. Walau demikian, pertumbuhan ini belum mampu untuk However, this growth couldn’t drive vehicle sales. The discourse mendorong penjualan kendaraan. Wacana kenaikan Pajak on increasing Value Added Tax put pressure on purchase of Pertambahan Nilai memberikan tekanan kepada pembelian long-term goods. The Association of Indonesian Automotive barang-barang berdurasi panjang. Gabungan Industri Industries (Gaikindo) stated that national car sales throughout Kendaraan Bermotor Indonesia (Gaikindo) menyatakan bahwa 2024 fell 13.93% compared to 2023, 865,723 units, even with penjualan mobil nasional sepanjang tahun 2024 turun 13,93% government incentives for the purchase of electric vehicles. This dibandingkan tahun 2023, menjadi 865.723 unit, meski dengan figure was even lower than in 2021 when Covid-19 suppressed insentif pemerintah untuk pembelian kendaraan listrik. Angka people’s mobility. ini bahkan lebih rendah dibandingkan tahun 2021 ketika Covid-19 menekan mobilitas penduduk. CNAF mendapatkan peluang yang berharga dari rendahnya CNAF gained a valuable opportunity from the low number of angka penjualan mobil baru ini, karena kami memiliki segmen new car sales, because we also had used cars segment. Total pembiayaan mobil bekas. Total pembiayaan mobil bekas financing for used cars in 2024 was recorded at Rp6.34 trillion, pada tahun 2024 tercatat Rp6,34 Triliun, meningkat 43% an increase of 43% compared to 2023. Meanwhile, financing for dibandingkan tahun 2023. Sementara pembiayaan mobil baru new cars was recorded at 2.5 trillion, with an increase of 15%. tercatat Rp2,5 triliun, naik 15%. Tahun ini, CNAF memiliki aset kelolaan sebesar Rp13,14 triliun, This year, CNAF managed assets of Rp13.14 trillion, an increase naik dibandingkan tahun 2023. Pertumbuhan ini mengukuhkan compared to 2023. This growth confirms CNAF’s position as the posisi CNAF sebagai penguasa lebih dari 5% pangsa pasar ruler of more than 5% of the automotive sector financing market pembiayaan sektor otomotif. Hal ini telah membuat CNAF share. This made CNAF appreciated by external parties, one of diapresiasi oleh pihak eksternal, salah satunya tercermin dari which was reflected in third rank the Best Financing Company penghargaan Juara 3 (tiga) Perusahaan Pembiayaan Terbaik in 2024 from Indonesian Financing Companies Association for Tahun 2024 dari Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia the Asset Category above Rp5 trillion. (APPI) untuk Kategori Aset di atas Rp5 triliun. Melanjutkan kiprah kami di pasar modal yang dimulai pada Continuing our track record in the capital market which tahun 2023 dengan penerbitan Sukuk, tahun ini kami melakukan began in 2023 with the issuance of Sukuk, this year we issued penerbitan Sukuk Berkelanjutan yaitu Sukuk Wakalah BI Al- Sustainable Sukuk, namely Shelf-Registered Sukuk Wakalah Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga Auto Finance Tahap 1 BI Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance Phase 1 Year 2024 Tahun 2024 senilai Rp1 triliun. Kami juga telah melunasi 70% worth Rp1 trillion. We also paid off 70% of the Sukuk Wakalah Sukuk Wakalah BI Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance BI Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance Year 2023 amounting Tahun 2023 sebesar Rp700 miliar secara tepat waktu. to Rp700 billion on time. Tahun ini kami juga berbangga karena mempertahankan This year we maintained NPF 1.03%, still below the industry NPF 1,03%, masih di bawah level industri, yaitu 2,70%, level, which was 2.70%, as of December 2024. The low NPF hingga Desember 2024. Rendahnya NPF CNAF bersumber of CNAF came from the strategy we implemented. In the dari strategi yang kami terapkan. Dalam tahap akuisisi kami acquisition stage, we identified good market segments. In melakukan identifikasi segmen pasar yang bagus. Bekerjasama collaboration with CIMB Niaga, our holding company, we dengan CIMB Niaga, induk usaha kami, kami melakukan cross- conducted cross-selling so that the customer assessment selling sehingga proses penilaian nasabah berjalan lebih baik process ran better and more accurately. Digitalization in the dan lebih akurat. Digitalisasi dalam proses akuisisi berhasil acquisition process had succeeded in attracting qualified and menarik nasabah-nasabah yang mumpuni dan smart. Fokus smart customers. Our focus on electric vehicles was also a kami kepada kendaraan listrik juga menjadi saringan baik good filter in acquiring customers who used electric vehicles as dalam akuisisi nasabah yang menjadikan kendaraan listrik their second vehicle, and thus proved their credit track record. sebagai kendaraan kedua, dan dengan demikian membuktikan The acquisition was continued with a careful and cautious jejak rekam kreditnya. Akuisisi dilanjutkan dengan proses underwriting process, and followed by portfolio management underwriting yang cermat dan mengedepankan prinsip kehati- that ensured punctuality of repayment. hatian, serta diikuti dengan manajemen portofolio yang memastikan nasabah tidak terlambat dalam pelunasan. 38 Laporan Tahunan 2024
Page 39
CIMB NIAGA FINANCE Management Report Dalam rangka sinergi dengan induk usaha yakni PT Bank CIMB In the synergy with our holding entity, namely PT Bank Niaga Tbk, Perseroan melakukan cross selling dalam penawaran CIMB Niaga Tbk, the Company did cross-selling to offer the produk Perseroan. Salah satu inisiatif dari sinergi tersebut yakni Company’s products. One of the initiatives of the synergy was menjalin strategic partnership bersama Bank Perkreditan Rakyat to have strategic partnership with Credit Rural Banks (BPR) and (BPR) dan Bank Pembangunan Daerah (BPD). Regional Development Banks (BPD). Sebagai perusahaan pembiayaan pertama yang telah As the first financing company that had gone fully digital, sepenuhnya digital, baik pada front-end maupun back-end, both on the front-end and back-end, we were continuously kami terus menerus meningkatkan layanan dan memperkuat improving our services and strengthening the protection of proteksi sistem CNAF Mobile. Tahun ini kami telah the CNAF Mobile system. This year we added an application menambahkan aplikasi untuk dealer dan showroom yaitu for dealers and showroom, namely CNAF Mobile Partner, for CNAF Mobile Partner, untuk appraisal dan disclosure. CNAF appraisal and disclosure. CNAF also developed PDS (Predictive juga mengembangkan sistem PDS (Predictive Dialer System) Dialer System) to improve productivity and activity of reminder yang dapat semakin meningkatkan produktivitas dari aktivitas call and desk call. reminder call dan desk call. Perumusan dan Penerapan Strategi Formulation and Implementation of Strategy Setiap akhir tahun, Direksi selalu mengadakan rapat At the end of each year, the Board of Directors always held untuk mengumpulkan informasi seakurat mungkin untuk meeting to gather information as accurately as possible to menentukan asumsi-asumsi yang mendasari strategi dan determine the assumptions underlying the strategy and target yang akan dicapai pada tahun berikutnya. Hasil targets to be achieved in the following year. The results of the penyusunan strategi dan target tersebut didiskusikan kembali preparation of the strategy and targets were discussed again bersama Dewan Komisaris dan grup usaha dan dituangkan di with the Board of Commissioners and the business group and dalam dokumen bersama. stated in a joint document. Sejak tahun 2019 kami telah menetapkan strategi transformasi Since 2019, we had established a transformation strategy to untuk menjadi perusahaan yang lebih besar, lebih profitable, become a bigger, more profitable company, supported by the yang didukung oleh penerapan tata kelola yang baik. Kami implementation of good governance. We were transforming bertransformasi untuk meningkatkan kualitas pengalaman to improve the quality of experience for customers by making bagi pelanggan dengan membuat transaksi makin mudah, transactions easier, safer, more efficient and more affordable, makin aman, makin efisien dan makin terjangkau, yaitu namely with CNAF Mobile. dengan CNAF Mobile. Kami menjadi satu-satunya perusahaan pembiayaan We were the only digital financing company, both on the front- yang digital, baik di front - end maupun back-end untuk end and back-end to ensure the entire process was integrated memastikan seluruh proses terintegrasi dan pengalaman and the consumer experience is seamless. konsumen yang seamless. Strategi berikutnya adalah dengan memperkuat kerjasama tim The next strategy was to strengthen teamwork and keep to dan menjaga organisasi tetap bertumbuh. Kami berusaha untuk organization growing. We strived to acquire young talents, mengakuisisi talent-talent yang masih muda, mempersiapkan prepared for an organization that could learn and adapt to organisasi yang belajar dan beradaptasi untuk menghadapi overcome the challenges might come. We supported diverse berbagai tantangan yang datang. Kami mendukung aktivitas- and inclusive activities to strengthen CNAF’s creativity in aktivitas yang beragam dan inklusif untuk memperkuat daya offering valuable solutions to our consumers’ needs. cipta CNAF dalam menawarkan solusi-solusi berharga bagi kebutuhan konsumen kami. Kami juga memanfaatkan keunggulan induk usaha, CIMB We utilized one of the superior values of our holding, CIMB Niaga, yang telah memiliki basis lebih dari 7,5 juta nasabah dan Niaga, that had a customer base of more than 7.5 million and 3,4 juta pengguna aplikasi Octo Mobile. Melalui reputasi dan 3.4 million users of Octo Mobile application. Through the basis nasabah induk usaha, kami dapat melakukan cross-selling reputation and customer base of our parent company, we dan menawarkan solusi secara lebih komprehensif. could cross-sell and offer more comprehensive solutions. 2024 Annual Report 39
Page 40
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE Strategi yang tak kalah penting adalah kualitas pembiayaan The quality of our financing was also taken into account. Our yang tinggi. Fokus kami pada kendaraan ramah lingkungan, focus on environmentally friendly vehicles, in addition to selain berkontribusi lebih besar kepada keberlanjutan juga contributing more to sustainability, also had fairly broad market memiliki potensi pasar yang cukup luas serta didukung dengan potential and supported with people’s mindset to prioritize pola pikir masyarakatnya yang telah mengedepankan prinsip sustainability principles berkelanjutan. Sepanjang tahun kami meneliti kembali relevansi strategi yang Throughout the year we re-examined the relevance of the telah disusun dengan kondisi- kondisi yang berkembang. strategies that had been formulated in accordance with the Dengan demikian CNAF meningkatkan kinerjanya di industri current conditions. By doing it, CNAF elevated its performance pembiayaan. in the financing industry. Prospek Usaha 2025 Business Outlook 2025 Tahun depan merupakan tahun yang harus dicermati dengan Next year is a year that must be observed more carefully. lebih hati-hati. Kenaikan pajak PPN dan pajak daerah (opsen The increase in VAT and regional taxes (additional taxes) will pajak) akan mengurangi daya beli barang-barang berdurasi reduce the purchasing power of long-term goods, including panjang, termasuk kendaraan dan properti, walaupun sampai vehicles and property, although until now its implementation kini penerapannya belum pasti dan belum jelas. Gaikindo is uncertain and unclear. Gaikindo is targeting higher car menargetkan angka penjualan mobil yang lebih tinggi sales compared to the realization in 2024, which is 900,000 dibandingkan realisasi tahun 2024, yaitu 900.000 unit. units. Di sisi lain, pertumbuhan ekonomi menjadi lebih stabil, baik On the other side, economic growth is becoming more stable, secara global maupun nasional, meski masih lambat. Kemajuan both globally and nationally, although it is still slow. The rapid teknologi dan investasi kendaraan listrik yang sangat cepat advancement of technology and investment in electric vehicles menjadi katalis positif bagi industri pembiayaan, misalnya is a positive catalyst for the financing industry, for example rencana BYD untuk menyelesaikan pabrik senilai US$1 miliar BYD’s plan to complete a US$1 billion factory in Indonesia. di Indonesia. Kami juga memandang positif subsidi PPNBM khususnya We also perceive the PPNBM subsidy positively, especially for untuk kendaraan listrik dan hybrid yang mendorong adopsi electric and hybrid vehicles, which encourages the adoption kendaraan ramah lingkungan. Subsidi ini akan meningkatkan of environmentally friendly vehicles. This subsidy will increase permintaan akan kendaraan yang pada gilirannya akan demand for vehicles, which in turn will increase activity in the meningkatkan pula aktivitas di industri-industri pendukungnya. supporting industries. Dari asumsi - asumsi yang dikembangkan dari pandangan From the assumptions developed from the above views, we di atas, kami akan bekerja keras untuk mencapai target will work hard to achieve the set business revenue target of pendapatan usaha yang ditetapkan sebesar Rp1,88 triliun dan Rp1.88 trillion and our other targets namely operating profit of target kami lainnya yaitu laba usaha Rp550,05 miliar dengan Rp550.05 billion with return on asset of 6.66%. rasio tingkat pengembalian aset sebesar 6,66%. Penerapan Tata Kelola Perusahaan Implementation of Corporate Governance Pada tahun ini RUPS Tahunan telah menyetujui perubahan This year, the Annual GMS approved changes to the susunan Direksi, mengucapkan terima kasih kepada Bapak composition of the Board of Directors. We thanked Mr. Kurniawan Kartawinata atas kinerjanya selama ini sebagai Kurniawan Kartawinata for his performance so far as Director, Direktur, dan menyambut Bapak Michael Angga sebagai and welcomed Mr. Michael Angga as the new Director. Direktur baru. 40 Laporan Tahunan 2024
Page 41
CIMB NIAGA FINANCE Management Report
Nama Name Jabatan Position
Ristiawan Presiden Direktur President Director
M. Imron Rosyadi Nur, ST Direktur Director
Antonius Herdaru D. Direktur Director
Michael Angga Direktur Director
Penutup Closing
Menutup tahun ini, Direksi ingin menyampaikan penghargaan Closing the year, the Board of Directors would like to express
setinggi-tingginya kepada para nasabah dan mitra bisnis atas our highest appreciation to our customers and business
kepercayaan dan dukungannya. Kami juga ingin mengucapkan partners for their trust and support. We would also like to
terima kasih kepada para karyawan atas kontribusi yang luar thank our employees for their extraordinary contribution to
biasa terhadap kemajuan CNAF. Tak lupa kami berterima kasih CNAF’s progress. We would also like to thank our Board of
kepada Dewan Komisaris serta pemegang saham kami atas Commissioners and shareholders for their invaluable support,
dukungan, arahan dan nasihat yang sangat berharga. Semua direction and advice. All of this allowed us to continue to
ini memungkinkan kami untuk terus menjadi lebih baik dan improve and become more consumer-focused.
menjadi lebih fokus pada konsumen.
Atas nama Direksi,
On behalf of the Board of Directors,
Ristiawan
______________________
Presiden Direktur
President Director
2024 Annual Report 41
Page 42
CIMB NIAGA FINANCE
PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB
LAPORAN TAHUNAN 2024
OLEH DEWAN KOMISARIS
Statement of Responsibility of 2024 Annual
Report by the Board of Commissioners
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa We, the undersigned, testify that all information in the 2024
semua informasi dalam Laporan Tahunan PT CIMB Niaga Annual Report of PT CIMB Niaga Auto Finance has been
Auto Finance Tahun 2024 telah dimuat secara lengkap dan presented entirely and we posses full responsibility for the
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan accuracy of the contents of the Annual Report.
Tahunan ini.
Tangerang Selatan, Maret 2025
South Tangerang, March 2025
Dewan Komisaris • Board of Commissioners
LANI DARMAWAN KOEI HWEI LIEN NOVIADY WAHYUDI
Presiden Komisaris Komisaris Komisaris
President Commissioner Commissioner Commissioner
SERENA K. FERDINANDUS HIDAYAT DARDJAT PRAWIRADILAGA
Komisaris Independen Komisaris Independen
Independent Commissioner Independent Commissioner
42 Laporan Tahunan 2024
Page 43
CIMB NIAGA FINANCE
PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB
LAPORAN TAHUNAN 2024
OLEH DIREKSI
Statement of Responsibility of 2024 Annual
Report by the Board of Directors
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa We, the undersigned, testify that all information in the 2024
semua informasi dalam Laporan Tahunan PT CIMB Niaga Annual Report of PT CIMB Niaga Auto Finance has been
Auto Finance Tahun 2024 telah dimuat secara lengkap dan presented entirely and we posses full responsibility for the
bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan accuracy of the contents of the Annual Report.
Tahunan ini.
Tangerang Selatan, Maret 2025
South Tangerang, March 2025
Direksi • Board of Directors
RISTIAWAN M. IMRON ROSYADI NUR, ST
Presiden Direktur Direktur
President Director Director
MICHAEL ANGGA ANTONIUS HERDARU D.
Direktur Direktur
Director Director
2024 Annual Report 43
Page 44
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners
Lani
Darmawan
Presiden Komisaris
President
Commissioner
Koei Noviady
Hwei Lien Wahyudi
Komisaris Komisaris
Commissioner Commissioner
44 Laporan Tahunan 2024
Page 45
CIMB NIAGA FINANCE Management Report
Hidayat
Dardjat Serena K.
Prawiradilaga Ferdinandus
Komisaris Independen
Komisaris Independen Independent
Independent Commissioner
Commissioner
2024 Annual Report 45
Page 46
Laporan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
DIREKSI
Board of Directors
M. Imron
Ristiawan Rosyadi
Presiden Direktur Nur, ST
President Director Direktur
Director
46 Laporan Tahunan 2024
Page 47
CIMB NIAGA FINANCE Management Report
Antonius
Michael Herdaru
Angga Danurdoro
Direktur
Direktur
Director
Director
2024 Annual Report 47
Page 48
CIMB NIAGA FINANCE
Easy &
Flexible
New car
Financing
Flexible
Credit
Financing
USED car
Financing
Conventional
& Sharia
48
Page 49
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2024
3
PROFIL
PERUSAHAAN
Company Profile
49
Page 50
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
INFORMASI UMUM PERUSAHAAN
Corporate General Information
Nama Perseroan [SEOJK 2.e.1]
PT CIMB Niaga Auto Finance (CIMB Niaga Finance)
Company Name
Pada tahun ini Perseroan tidak This year, the Company did not have
melakukan perubahan nama. any name changes.
Alamat Kantor [SEOJK 2.e.2] Jl. Bintaro Utama 9 Blok B9/I No.15, Bintaro Jaya Sektor IX, Kel. Pondok Pucung,
Office Address Kec. Pondok Aren, Tangerang Selatan 15229, Indonesia +62 21 2788 1800
Email E-mail info@cnaf.co.id
Situs Web Website www.cnaf.co.id
Call Center 0804 1 09 09 09
Tanggal Pendirian
10 Desember 1981 December 10, 1981
Date of Establishment
Tanggal Re-branding
26 Agustus 2010 August 26, 2010
Date of Re-branding
Bidang Usaha Line of Business Perseroan Pembiayaan Multifinance Company
Peringkat Pemeringkatan Perseroan (Nasional): Company Rating (National):
Rating AA+ (idn) dari Fitch Rating Indonesia AA+ (idn) from Fitch Rating Indonesia
• PT Bank CIMB Niaga Tbk 83,28 %
Kepemilikan Saham
• Koperasi Karyawan PT CIMB Niaga Auto Finance Sejahtera 1,53 %
Share Ownership
• Lain-lain Others 15,19 %
Akta Pendirian Perseroan No. 48 tanggal Deed of Company Establishment
10 Desember 1981 dan diubah dengan No.48 dated December 10, 1981 and
Akta No. 80 pada tanggal 16 Februari amended by Deeds No. 80 dated
1982 dan Akta No. 50 pada tanggal 27 February 16, 1982 and Deed No. 50
Oktober 1982 kesemuanya yang dibuat dated October 27, 1982. Respectively,
di hadapan Notaris di Jakarta, Frederik all made in front of Notary in Jakarta,
Alexander Tumbuan, S.H. Frederik Alexander Tumbuan, S.H.
Akta Perubahan “Anggaran Dasar” Latest deed of Amendments of
terakhir adalah akta Pernyataan “Articles of Association” is the deed
Dasar Hukum Keputusan Rapat Umum Pemegang of Statement of Resolution of the
Saham Luar Biasa PT CIMB Niaga Auto Extraordinary General Meeting of
Legal Basis Finance No.02 tanggal 1 April 2024 yang Shareholders of PT CIMB Niaga Auto
[SEOJK 2.e.3] [SEOJK 2.e.5] dibuat di hadapan Shasa Adisa Putrianti, Finance No.02 dated April 1, 2024 made
S.H., M.Kn., Notaris di Tangerang Selatan, before Shasa Adisa Putrianti, S.H.,
dan telah diterima dan dicatatkan dalam M.Kn., a Notary in South Tangerang,
database SABH sesuai dengan Surat and has been received and recorded
Penerimaan Pemberitahuan No. AHU- in the SABH database in accordance
AH.01.03-0084194 tanggal 5 April 2024, with the Notification Receipt Letter
serta telah didaftarkan dalam Daftar No. AHU-AH.01.03-0084194 dated
Perseroan di bawah No. AHU-0071766. April 5, 2024, and has been registered
AH.01.11.TAHUN 2024 tanggal 5 April in the Company Register under No.
2024. AHU-0071766.AH.01.11.YEAR 2024
dated April 5, 2024.
50 Laporan Tahunan 2024
Page 51
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile BIDANG USAHA [SEOJK 2.e.5] Line of Business Berdasarkan Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan, maksud Based on Article 3 of the Company’s Articles of Association, dan tujuan dari Perseroan adalah bergerak di bidang usaha the purpose and objective of the Company is to engage in pembiayaan. Hingga periode tahun buku yang berakhir pada the financing business. Up to the financial year period ending 31 Desember 2024, Perseroan masih menjalankan bidang December 31, 2024, the Company has stayed in this line of usaha tersebut. business. SEKILAS CIMB NIAGA FINANCE CIMB Niaga Finance in Brief PT CIMB Niaga Auto Finance (Perseroan atau “CIMB Niaga PT CIMB Niaga Auto Finance (the Company or “CIMB Niaga Finance” atau “CNAF”) sebelumnya bernama PT Saseka Gelora Finance” or “CNAF”) previously named PT Saseka Gelora Leasing yang telah berdiri sejak tanggal 10 Desember 1981. Leasing has established since December 10, 1981 Pada tahun 1996, PT Bank CIMB Niaga Tbk (dahulu PT Bank In 1996, PT Bank CIMB Niaga Tbk (formerly PT Bank Niaga Tbk) Niaga Tbk) mengakuisisi Perseroan melalui penyertaan saham acquired the Company through share investment and became dan menjadi pemegang saham mayoritas. Pada tahun 2007, the majority shareholder. In 2007, PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk (“CIMB Niaga”) menambah porsi (“CIMB Niaga”) increased its shareholding portion to 95.91%. kepemilikan sahamnya menjadi 95,91%. Pada tanggal 26 Agustus 2010, Perseroan melakukan re- On August 26, 2010, the Company carried out a re-branding branding yang ditandai dengan transformasi usaha dari sewa which was marked by the business transformation from leasing guna usaha menjadi pembiayaan konsumen, khususnya to consumer financing, especially for motor vehicles. This kendaraan bermotor. Transformasi ini juga mempertegas transformation also confirmed its existence as a subsidiary of keberadaannya sebagai salah satu anak usaha dari PT Bank PT Bank CIMB Niaga Tbk. CIMB Niaga Tbk. Pada 2016, Perseroan melakukan merger dengan salah In 2016, the Company merged with another CIMB Niaga satu anak usaha CIMB Niaga yang lain yaitu PT Kencana subsidiary, namely PT Kencana Internusa Artha Finance Internusa Artha Finance (“KITAF”). Merger ini menghasilkan (“KITAF”). The merger generated rapid growth from year to pertumbuhan yang pesat dari tahun ke tahun yang semakin year and had further strengthened the Company as one of the mengukuhkan Perseroan sebagai salah satu Perseroan leading finance companies in Indonesia. pembiayaan terkemuka di Indonesia. Dengan mengusung value proposition cepat dan simpel By carrying out a fast and simple value proposition as well as serta menjadi Perseroan yang kompetitif dan tumbuh sehat becoming a competitive and healthy growing company in the di industri pembiayaan, Perseroan melakukan transformasi finance industry, the Company transformed its logo change in perubahan logo pada tahun 2020, menjadi “CIMB Niaga 2020, to become “CIMB Niaga Finance” to further strengthen Finance” untuk semakin memperkuat positioning sebagai its positioning as a subsidiary that continued to synergize with anak Perseroan yang terus bersinergi dengan induk usahanya, its holding company, namely PT Bank CIMB Niaga Tbk. This yaitu PT Bank CIMB Niaga Tbk. Transformasi logo ini sekaligus logo transformation simultaneously sharpened the public’s menajamkan paradigma publik akan Perseroan, yaitu fokus paradigm of the Company, namely focusing on four-wheeled 2024 Annual Report 51
Page 52
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE pada pembiayaan kendaraan roda empat dan memperluas vehicle financing and expanding financing segmentation such segmentasi pembiayaan seperti pembiayaan fasilitas dana/ as Fund Financing/Refinancing. refinancing. Seiring dengan perkembangan teknologi digital, Perseroan Along with the development of digital technology, the meluncurkan aplikasi CNAF Mobile sekaligus menjadi salah Company launched the CNAF Mobile application which was satu implementasi dari transformasi yang tengah dilakukan. also one of the implementations of the ongoing transformation. Aplikasi tersebut hadir untuk memudahkan calon debitur The application is present to make it easier for prospective dalam mengajukan pembiayaan melalui smartphone dengan borrowers to apply for financing via smartphone with easy persyaratan yang mudah, memonitor status pengajuan aplikasi requirements, monitor the status of application submissions secara realtime, serta memperoleh informasi produk dan in real-time, and obtain product information and financing program pembiayaan. Aplikasi ini juga memberikan proteksi programs. This application also provides maximum protection maksimal untuk nasabah. for customers. Di sisi organisasi dan model bisnis, Perseroan terus melakukan In terms of organization and business model, the Company pengembangan secara bertahap untuk meraih visi dan continues to perform gradual development in order to mewujudkan komitmen untuk meraih pertumbuhan usaha achieve its vision and realize its commitment to achieve sound yang sehat dan berkelanjutan. Sejak tahun 2021, Perseroan and sustainable business growth. Since 2021, the Company terus melakukan percepatan digitalisasi secara konsisten consistently has continued to accelerate digitalization through melalui berbagai inovasi digital. various digital innovations. Pada tahun 2022, bersamaan dengan pemulihan ekonomi In 2022, concurrently with the economic recovery and dan industri otomotif yang membaik, Perseroan terus improved automotive industry, the Company continued to meningkatkan penyaluran pembiayaan dengan memanfaatkan increase financing distribution using digitalization, namely by digitalisasi yaitu melalui penggunaan aplikasi CNAF using CNAF Mobile application. As a result, the Company was Mobile. Hasilnya, Perseroan semakin dikenal sebagai salah increasingly known as one of the leading finance companies satu Perseroan pembiayaan terkemuka di Indonesia yang in Indonesia that offered the convenience of owning new menawarkan kemudahan untuk memiliki kendaraan mobil baru and used cars of various brands as well as Fund Financing/ dan bekas berbagai merek serta pembiayaan Fasilitas Dana/ Refinancing and Hajj financing, with easy and simple terms. Refinancing dan haji, dengan persyaratan yang mudah, cepat, dan sederhana. 52 Laporan Tahunan 2024
Page 53
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile Tahun 2023, Perseroan telah mencapai beberapa tonggak In 2023, the Company achieved several proud milestones as pencapaian yang membanggakan. Pertama-tama, dengan a financing company that supported sustainability. First of pertumbuhan di semua segmen yang digelutinya. Perseroan all, with its all-segment growth, the Company surpassed the telah melampaui kelas aset Rp10 triliun. Rp10 trillion asset class. Kedua, Perseroan menerbitkan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Second, the Company issued Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Finance Tahun 2023 dengan jumlah Dana I CIMB Niaga Finance in 2023 with a maximum investment Modal Investasi sebanyak-banyaknya sebesar Rp1 triliun. Ini capital of Rp1 trillion. This was a transformation that merupakan transformasi yang mendorong Perseroan menjadi encouraged better implementation of governance and social lebih baik lagi di dalam penerapan tata kelola dan tanggung responsibility. jawab sosial Perseroan. Ketiga, Perseroan telah berhasil merebut pangsa pasar 5% Third, the Company succeeded in capturing a 5% market di dalam pembiayaan kendaraan. Dengan besarnya prospek share in vehicle financing. With the huge prospect of kendaraan ramah lingkungan, Perseroan berada di posisi environmentally friendly vehicles, the Company was set to yang tepat untuk menjadi semakin bermakna di dalam become increasingly meaningful in supporting Indonesia’s dukungan terhadap tujuan keberlanjutan Indonesia. sustainability goals. Di tahun 2024, Perseroan memperkenalkan pembiayaan In 2024, the Company introduced property or fixed-asset berbasis properti atau fixed asset refinancing sebagai based refinancing as the Company’s portfolio expansion. pengembangan portofolio Perseroan. Perseroan juga kembali The Company issued Shelf-Registered Sukuk Wakalah Bi Al- menerbitkan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I Istitsmar I PT CIMB Niaga Auto Finance Stage I Year 2024 PT CIMB Niaga Auto Finance Tahap I Tahun 2024 dengan with investment capital of Rp1 trillion. jumlah dana modal investasi sebesar Rp1 triliun. Melalui 31 cabang di seluruh Indonesia dan aplikasi mobile Through its 31 branches throughout Indonesia and its yang dikembangkan, CIMB Niaga Finance akan selalu hadir di under-development mobile application, CIMB Niaga seluruh siklus kehidupan pelanggan. Kami menyediakan dua Finance was always present in all our customer’s life cycle. sistem pembiayaan yang dapat dipilih nasabah (konvensional We had two financing systems that customers could choose dan syariah), yang keduanya akan memberikan pengalaman from (conventional and sharia), both to provide safe and pembiayaan yang aman dan nyaman. comfortable financing experience. 2024 Annual Report 53
Page 54
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
JEJAK LANGKAH [SEOJK 2.e.3]
Milestones
• Mengoperasikan 49 cabang 4W dan
19 cabang 2W. • Dianugerahi penghargaan “Best Bronze
• Memperoleh peringkat AA+(idn) dari Champion of Indonesia”, WOW Brand 2015
Transformasi pergantian Fitch Ratings. dari MarkPlus Insight.
nama menjadi PT CIMB • Meraih penghargaan “The Best Multi- • Meluncurkan Sales Mobile Apps untuk
Niaga Auto Finance dari finance Company” dari Majalah Investor. mempercepat proses persetujuan pembiayaan.
sebelumnya PT Saseka • Melakukan merger dengan KITAF.
Gelora Leasing. • Operated 49 four-wheel branches and
19 two-wheel branches. • Received the “Best Bronze Champion of
Transformation with • Received the AA+(idn) rating from Indonesia” award, 2015 WOW Brand from
name change to PT CIMB Fitch Ratings. MarkPlus Insight.
Niaga Auto Finance from • Received the award “The Best Multi- • Launched the Sales Mobile Apps for faster
previously PT Saseka finance Company” from Majalah Investor. financing approval process.
Gelora Leasing. • Merged with KITAF.
2010
2012 2015
2011
2014 2016
• Dianugerahi • Mempertahankan peringkat • Efektif bergabung dengan KITAF per 1 Januari 2016.
penghargaan sebagai AA+(idn) dari Fitch Ratings. • Dianugerahi penghargaan Multifinance yang
“The Best Multifinance • Dianugerahi penghargaan berpredikat “Sangat Bagus” oleh Majalah
Company” oleh Majalah Multifinance berpredikat “Sangat Infobank, dan “The Best Financial Performance
Investor dan APPI. Bagus” oleh Majalah Infobank. Multifinance Company 2016” pada kategori
• Pembukaan Divisi Motor • Menerima suntikan modal dari CIMB aset lebih dari Rp5 triliun dalam Indonesia
Laju (2W). Niaga sebesar Rp300 miliar. Multifinance Consumer Choice Award.
• Received an award as • Maintained the AA+(idn) rating • Effectively merged with KITAF as of January 1, 2016.
“The Best Multifinance from Fitch Ratings. • Received the Multifinance award with “Excellent”
Company” by Majalah • Received the Multifinance rating by Infobank Magazine, and “The Best
Investor and APPI. award with “Excellent” rating by Financial Performance Multifinance Company
• Establishment of the Infobank Magazine. 2016” on the category of assets more than Rp5
Motor Laju (2W) Division. • Received capital injection of trillion at the Indonesia Multifinance Consumer
Rp300 billion from CIMB Niaga. Choice Award.
54 Laporan Tahunan 2024
Page 55
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
• Melakukan re-branding “CIMB Niaga Finance” dalam rangka
memperluas segmentasi pembiayaan tidak hanya di bidang
otomotif.
• Mengusung value proposition ‘Cepat dan Mudah’ dengan
meluncurkan mobile app yaitu CNAF Mobile.
• Menjalin kerja sama strategis dengan biro • Mempertahankan peringkat AA+ (idn) dari Fitch Ratings.
kredit (Pefindo) dan Dinas Kependudukan • Memperoleh berbagai penghargaan termasuk “Infobank
dan Catatan Sipil (DISDUKCAPIL) untuk Multifinance Awards 2020 for Financial Performance with
pemanfaatan data kependudukan. predicate Excellent”.
• Menjalin kerja sama strategis dengan
penyedia channel akuisisi digital. • Transformed through the brand change to “CIMB NIAGA
FINANCE” in order to expand the financing segmentation to not
• Established strategic partnership with the only in the automotive sector.
credit bureau (Pefindo) and Population and • Carried the “Cepat dan Mudah” value proposition by launching
Civil Registration Bureau (DISDUKCAPIL) for the mobile app, namely CNAF Mobile.
the utilization of resident data. • Maintained the AA+ (idn) rating from Fitch Ratings.
• Established strategic partnership with digital • Received many awards, including “Infobank Multifinance Awards
acquisition channel provider. 2020 for Financial Performance with predicate Excellent”.
2018 2020
2019 2021
• Memperoleh peringkat AA+ (idn) dari Fitch • Meresmikan kantor pusat baru di Bintaro, Tangerang Selatan
Ratings. dengan status kepemilikan sendiri.
• Penghargaan dari Museum Rekor Dunia • Memperloleh rating AA (idn) dari Fitch Ratings Indonesia.
Indonesia, Kategori Penandatanganan MoU • Meluncurkan produk Pembiayaan Porsi Haji (PPH).
Penanaman Pohon dengan Petani Terbanyak • Melakukan berbagai inovasi digital, seperti Digital Customer
di Kabupaten. Service, Geotagging, Digital Signature, serta penambahan fitur di
• Meluncurkan program “Satu Jam Kepastian” CNAF Mobile.
yaitu garansi persetujuan pembiayaan. • Memperoleh berbagai penghargaan termasuk Best Multifinance
2021 Kategori Asset Rp1- 5 triliun dari Majalah Investor.
• Obtained the AA+(idn) rating from Fitch
Ratings. • Inaugurated the new head office in Bintaro, South Tangerang with
• Award from the Indonesian World Record ownership status.
Museum, Category: Signing of Tree Plantation • Obtained the AA (idn) rating from Fitch Ratings Indonesia.
MoU with the Most Farmers in the District. • Launched the Hajj Portion Financing (PPH) product.
• Launched the “Satu Jam Kepastian” program, • Performed various digital innovations, such as Digital Customer
which is a guarantee of financing approval. Service, Geotagging, Digital Signature, as well as addition of
features on CNAF Mobile.
• Received many awards, including Best Multifinance in the Category
of Assets of Rp1-5 trillion from Majalah Investor.
2024 Annual Report 55
Page 56
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
• Memperoleh beberapa penghargaan dari
Infobank, yaitu: “For Financial Performance
Full-Year 2021 with Predicate Excellent”, Golden
Trophy for Financial Performance with Predicate
‘Excellent’ during 2017 - 2021”, “TOP 20 Financial
Institutions Best Perfoming Multifinance 2022
• Mempertahankan peringkat AA (idn) dari Fitch Ratings Indonesia. Based on Financial Performance 2020 - 2022” dan
• Meluncurkan CIMB Niaga Finance Virtual Auto Show yang “TOP 100 CEO & 200 Next Leader”.
terintegrasi pengajuan pembiayaan di CNAF secara digitalisasi.
• Penambahan terhadap proses digitalisasi meluncurkan E-FAP • Received several appreciations from Infobank,
(Elektronik Form Aplikasi Pembiayaan). namely: “For Financial Performance Full-Year 2021
with Predicate Excellent Award”, “The Golden
• Maintained AA (idn) rating from Fitch Ratings Indonesia. Trophy Award for Financial Performance with
• Launched CIMB Niaga Finance Virtual Auto Show which Predicate ‘Excellent’ during 2017 - 2021”, “TOP 20
integrates financing applications at CNAF through digitalization. Financial Institutions Best Performing Multifinance
• Addition to the digitization process launching E-FAP (Electronic 2022 Award Based on Financial Performance 2020 -
Financing Application Form). 2022” and “TOP 100 CEO & 200 Next Leader”.
2022
• Memperoleh beberapa penghargaan dari Warta Ekonomi, yaitu: • Memperoleh Penghargaan The Best IT
“Most Acclaimed CFO Awards 2022 dengan tema A Foresight for Private Company dengan Gold Award
That Bring The Lights”, “The Most Innovative Multifinance - Excellent - Score 89,67 dari Indonesia
Company for The Establishment of Flexible Digital Financing Information Technology – The Iconomic.
Service System Category: Multifinance”, “Financial Top Leader • Memperoleh Penghargaan Multifinance Terbaik
Awards 2022 Top Leader on Accelerating Digital Finance to Build 2022 Kategori Aset di atas Rp1 triliun – Rp5
a Sustainable Business”, “Indonesia Most Acclaimed CEO Award triliun dari Majalah Investor.
2022 with Outstanding Leadership In Improving the Quality of • Meluncurkan campaign #DemiKamu sebagai
Product and Service” dan “Indonesia Best Multifinance Award cara Perusahaan mengedepankan Customer
2022 for Accelerating Company Growth in Post-Pandemic Era Satisfaction.
with Gold Financial Performance & Convenlent Digital Platform”.
• Received several appreciations from Warta Ekonomi, namely: • Received the Best IT for Private Company
“The Most Acclaimed CFO Awards 2022 with the theme Award with Gold Award - Excellent - Score 89.67
A Foresight That Brings the Lights”, “The Most Innovative from Indonesia Information Technology – The
Multifinance Company Award for The Establishment of Flexible Iconomic.
Digital Financing Service System Category: Multifinance”, “The • Received the 2022 Best Multifinance Award for
Indonesia Financial Top Leader Awards 2022 Top Leader on Asset Category above Rp1 trillion – Rp5 trillion
Accelerating Digital Finance to Build a Sustainable Business”, from Majalah Investor.
“Indonesia Most Acclaimed CEO Award 2022 With Outstanding • Launched #DemiKamu campaign as the
Leadership In Improving the Quality of Product and Service” Company’s way of prioritizing Customer
and “Indonesia Best Multifinance Award 2022 For Accelerating Satisfaction.
Company Growth in Post-Pandemic Era with Gold Financial
Performance & Convenlent Digital Platform”.
56 Laporan Tahunan 2024
Page 57
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
• Mempertahankan peringkat AA+ (idn) dari Fitch
Ratings Indonesia.
• Menerbitkan sukuk berkelanjutan dengan
nama SUKUK WAKALAH BI AL-ISTITSMAR
BERKELANJUTAN I CIMB NIAGA AUTO FINANCE
Tahap I Tahun 2024 senilai Rp1 triliun, dengan
• Meluncurkan produk Showroom Financing. CNAF memperoleh peringkat AA+(idn),
memberikan pembiayaan modal kerja kepada rekanan
showroom untuk membantu rekanan showroom dalam • Maintained AA+ (idn) rating from Fitch Ratings
pengadaan kendaraan. Indonesia.
• Issued a shelf-registered Sukuk, named SUKUK
• Launched Showroom Financing product. CNAF provided WAKALAH BI AL-ISTITSMAR BERKELANJUTAN I
working capital financing to showroom partners to help CIMB NIAGA AUTO FINANCE Phase I Year 2024,
them in vehicle purchasing. worth obtaining AA+(idn) rating.
2023
2024
• Meningkatkan kolaborasi dengan induk usaha CIMB • Meluncurkan produk baru yaitu pembiayaan berbasis
Niaga dengan program cross-selling di mana CNAF property atau fixed asset refinancing.
menampilkan penawaran produk di dalam aplikasi Octo • Meraih:
Mobile dalam bentuk banner advertising. Peringkat 3 (tiga) sebagai Perusahaan Pembiayaan
• Melampaui Total Aset Kelolaan Rp10 triliun. Terbaik tahun 2024 dari Asosiasi Perusahaan
• Mencapai pangsa pasar lebih dari 5% pada kategori Pembiayaan Indonesia (APPI) Kategori Aset di atas
pembiayaan kendaraan. Rp5 triliun.
• Menerbitkan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Unit of Multifinance 2024 with Focus on Increasing
Finance Tahun 2023 dengan nilai Rp1 triliun. Sharia-Based Financing Distribution.
The Best Indonesia IT & Digital Operational
• Increased collaboration with CIMB Niaga as the holding Excellence Award 2024.
company in cross-selling products whereas CNAF
presented product offerings in Octo Mobile application in • Introduced new product namely property or fixed
the form of banner advertising. asset based refinancing.
• Exceeded Total Managed Assets of Rp10 trillion. • Obtained:
• Captured Market share of 5% in vehicle financing. Third as the Best Financing Company in 2024 from
• Issued Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Finance Association of Indonesian Financing Companies
Year 2023 worth Rp1 trillion. (APPI) for Asset Above Rp5 trillion Category.
Unit of Multifinance 2024 with Focus on Increasing
Sharia-Based Financing Distribution.
The Best Indonesia IT & Digital Operational
Excellence Award 2024.
2024 Annual Report 57
Page 58
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
KEANGGOTAAN DALAM ASOSIASI
Membership in Associations [SEOJK 2.e.8]
Hingga 31 Desember 2024, Perseroan aktif pada 4 (empat) As of December 31, 2024, the Company has been active in 4
asosiasi: (four) associations:
1. Asosiasi Perusahaan Pembiayaan Indonesia (APPI); 1. Indonesian Financing Companies Association;
2. Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa 2. Alternative Financial Services Sector Dispute Resolution
Keuangan (LAPS SJK); Institution (LAPS SJK);
3. Asosiasi Emiten Indonesia (AEI); dan 3. Indonesian Issuers Association (AEI); and
4. Lembaga Pencatatan Aset Rapindo. 4. Rapindo Asset Registry.
VISI DAN MISI [SEOJK 2.e.4]
Vision and Mission
Visi Vision
Menjadi perusahaan The Company’s
vision is to be the
pembiayaan paling most profitable
menguntungkan di multifinance in
Indonesia. Indonesia.
Misi Mission
Berkomitmen untuk menjadi The Company is committed
perusahaan pembiayaan yang to be a prominent
finance company that
memberikan nilai terbaik bagi seluruh delivers best value to
pemangku kepentingan, melalui all stakeholders through
pelayanan yang terbaik kepada excellent services to
pelanggan, hubungan kemitraan yang customers, strong mutual
relationships with business
kuat dan saling menguntungkan, SDM partners, excellent people,
yang berkualitas, serta berkontribusi and contributions to
kepada masyarakat. communities.
58 Laporan Tahunan 2024
Page 59
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
NILAI-NILAI PERUSAHAAN [SEOJK 2.e.4]
Corporate Values
Kami menghadapi perubahan dengan energi, tekad dan We face all changes with energy, commitment, and spirit to
semangat untuk mencapai tujuan. Namun untuk menjadi yang achieve our goals. But to be the best, we realize that we need
terbaik, kami sadar bahwa ada nilai-nilai yang harus terus diusung. to uphold certain values. EPICC is established based on
EPICC ditetapkan berdasarkan masukan dari semua insan inputs from all CNAF’s people to be a guidance in creating,
CNAF untuk menjadi panduan dalam berkarya, berinteraksi, interacting, doing daily roles to be the best. With EPICC,
menjalankan peran sehari-hari untuk jadi yang terbaik. Dengan we believe that CNAF will keep being a relevant company in
EPICC, kami percaya CNAF akan menjadi perusahaan yang the eyes of its stakeholders, and will keep making significant
terus relevan di mata para pemangku kepentingan sekaligus contributions to the community and environment.
berkontribusi signifikan bagi masyarakat dan lingkungan.
E
ENABLING TALENT
Komitmen kita untuk memberdayakan Our commitment to enable and develop every
dan mengembangkan setiap karyawan serta employee and to strive to be the best place
berupaya menjadi tempat terbaik bagi talenta for the best talents to work.
terbaik dalam berkarya.
P
PASSION
Sikap kita memberikan yang terbaik atas segala Our attitude to give the best in all things that
hal yang kita lakukan dan mencapai hasil yang we do and to achieve the best results.
maksimal.
I
INTEGRITY & ACCOUNTABILITY
Komitmen kita bertindak sesuai etika/norma, Our commitment to do things in accordance
dapat dipercaya, dan bertanggung jawab. with ethical conducts/norms, trustworthy, and
responsible.
C
COLLABORATION
Komitmen kita dalam mengutamakan Our commitment to put team success over
kesuksesan tim di atas individu, karena individual success, because CIMB Niaga
kesuksesan CIMB Niaga adalah kesuksesan saya success is my success and ours, too.
dan kita bersama juga.
C
CUSTOMER CENTRICITY
Tekad kita mengutamakan nasabah dan selalu Our commitment to put consumers first and to
bertindak dengan benar bagi nasabah. do the right things for them.
2024 Annual Report 59
Page 60
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
WILAYAH OPERASIONAL [SEOJK 2.e.6]
Operational Areas
Medan
Pekanbaru
Samarinda
Pontianak
Balikpapan
Sumatra Sulawesi
Kalimantan
Jambi
Banjarmasin
Kendari
Palembang
Lampung
Makassar
DKI Jakarta
Central Java
West Java
East Java & Bali
INDON
31
Selalu hadir melalui
Always present through
KANTOR
CABANG
Branch Offices
di seluruh Indonesia.
throughout Indonesia.
60 Laporan Tahunan 2024
Page 61
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Jabodetabek Jawa Timur & Bali
Greater Jakarta East Java & Bali
____________________ ____________________
Fatmawati Surabaya
Depok Kediri
Kelapa Gading Denpasar
Manado Tangerang Malang
Kalimalang
Sumatera
Sumatra
Jawa Barat ____________________
West Java Medan
____________________ Pekanbaru
Bandung Palembang
Cirebon Jambi
Karawang Lampung
Sukabumi
Kalimantan
Jawa Tengah Kalimantan
Central Java ____________________
____________________ Banjarmasin
Semarang Samarinda
Yogyakarta Balikpapan
Kudus Pontianak
Purwokerto
Solo Sulawesi
NESIA
Tegal Sulawesi
____________________
Makassar
Manado
Kendari
Per 31 Desember 2024 As of December 31, 2024
2024 Annual Report 61
Page 62
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
STRUKTUR GROUP DAN
KEPEMILIKAN PERUSAHAAN
Group Structure and Company Ownership
Berikut adalah nama dan kepemilikan pemegang saham The following is the Company’s shareholders’ names and
Perseroan pada tanggal 31 Desember 2024. [SEOJK 2.e.16] ownership on December 31, 2024.
Koperasi Lainnya
Cooperative Other
1,53% 83,28% 15 ,19%
Kepemilikan Saham pada 1 Januari 2024 Kepemilikan Saham pada 31 Desember 2024
Komposisi Kepemilikan Saham Share Ownership on January 1, 2024 Share Ownership on December 31, 2024
Berdasarkan Batas Kepemilikan 5%
Composition of Share Ownership
based on 5% Ownership Threshold Jumlah Saham Jumlah Saham
[SEOJK 2.e.13] Kepemilikan Kepemilikan
Number of Number of
Ownership (%) Ownership (%)
Shares Shares
Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Shareholders with 5% (five percent) share ownership or more
PT Bank CIMB Niaga Tbk * 1.998.681 83,28% 1.998.681 83,28%
Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau kurang saham Shareholders with 5% (five percent) share ownership or less
Koperasi karyawan PT CIMB Niaga Auto Finance Sejahtera 37.315 1,53% 37.315 1,53%
Lainnya Others 364.004 15,19% 364.004 15,19%
Total 2.400.000 100,00% 2.400.000 100,00%
* Merupakan pemegang saham pengendali Perusahaan Controlling shareholder of the Company
Kepemilikan Saham pada 31 Desember 2024 Share Ownership on December 31, 2024
Komposisi Kepemilikan Saham
Berdasarkan Klasifikasi
Composition of Share Ownership
based on Classification Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham Kepemilikan
[SEOJK 2.e.15] Total Shareholders Number of Shares Ownership (%)
Pemodal Nasional National Investors
Perorangan Individual 22 364.004 15,19%
Institusi Institutions 2 2.035.996 84,81%
62 Laporan Tahunan 2024
Page 63
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Kepemilikan Saham pada 31 Desember 2024 Share Ownership on December 31, 2024
Komposisi Kepemilikan Saham
Berdasarkan Klasifikasi
Composition of Share Ownership
based on Classification Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham Kepemilikan
[SEOJK 2.e.15] Total Shareholders Number of Shares Ownership (%)
Pemodal Asing Foreign Investors
Perorangan Individual - - -
Institusi Institutions - - -
Total 24 2.400.000 100,00%
KEPEMILIKAN SAHAM LANGSUNG DAN TIDAK LANGSUNG OLEH DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS [SEOJK e.14]
Direct and Indirect Share Ownership by the Directors and the Board of Commissioners
Berikut adalah kepemilikan saham Perseroan langsung oleh The following is the direct ownership of the Company’s shares by
Direksi dan Dewan Komisaris. Selain ini tidak ada kepemilikan the Directors and the Board of Commissioners. Other than this
saham langsung dan tidak langsung lainnya. there is no other share ownership, both directly and indirectly.
Saham Bank/Lembaga Saham Lembaga
Saham CNAF Saham CIMB Niaga Saham CIMB Group Keuangan lain Non Keuangan
CNAF shares CIMB Niaga Shares CIMB Group Shares Shares of Other Bank/ Shares of Non
Financial Institutions Financial Institutions
Kepemilikan saham oleh Direksi dan Dewan Komisaris pada tanggal 1 Januari 2024
Shares owned by the Directors and the Board of Commissioners on January 1, 2024
Dewan Komisaris The Board of Commissioners
Lani Darmawan 22.000 (<5%) 776.401 (<5%) 506.303 (<5%) - -
Koei Hwei Lien 10.000 (<5%) - - - -
Noviady Wahyudi 10.000 (<5%) - 93.700 (<5%) - -
Serena K. Ferdinandus - - - - Ada
Hidayat Dardjat Prawiradilaga - - - - -
Direksi The Board of Directors
Ristiawan 20.000 (<5%) - - - -
M Imron Rosyadi Nur 20.000 (<5%) - - - -
Antonius Herdaru D. 20.002 (<5%) - - - -
Michael Angga - - - - -
Kepemilikan saham oleh Direksi dan Dewan Komisaris pada tanggal 31 Desember 2024
Shares owned by the Directors and the Board of Commissioners on December 31, 2024
Dewan Komisaris The Board of Commissioners
Lani Darmawan 22.000 (<5%) 776.401 (<5%) 506.303 (<5%) - -
Koei Hwei Lien 10.000 (<5%) - - - -
Noviady Wahyudi 10.000 (<5%) - 93.700 (<5%) - -
Serena K. Ferdinandus - - - - Ada
Hidayat Dardjat Prawiradilaga - - - - -
Direksi The Board of Directors
Ristiawan 20.000 (<5%) - - - -
M Imron Rosyadi Nur 20.000 (<5%) - - - -
Antonius Herdaru D. 20.002 (<5%) - - - -
Michael Angga - - - - -
2024 Annual Report 63
Page 64
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE PROFIL INDUK USAHA [SEOJK 2.e.16] Profile of the Holding Company Entitas Induk langsung Perseroan adalah PT Bank CIMB The Company’s immediate holding company is PT Bank Niaga Tbk (83,28%), sedangkan entitas induk utama adalah CIMB Niaga Tbk (83.28%), and its ultimate holding company CIMB Group Holdings Berhad, Malaysia. is CIMB Group Holdings Berhad, Malaysia. CIMB Niaga merupakan grup bank swasta terbesar kedua CIMB Niaga is the second largest private bank group in di Indonesia dari sisi aset, dengan total aset konsolidasian Indonesia in terms of assets, with total consolidated assets pada tahun 2024 mencapai Rp360,22 triliun. Sebagai bank in 2024 reaching Rp360.22 trillion. As a leading bank in terdepan dalam perbankan elektronik, CIMB Niaga yang electronic banking, CIMB Niaga, established on September berdiri sejak 26 September 1955, telah mampu menjangkau 26, 1955, has been able to reach a wide range of customers berbagai kalangan nasabah dan menyediakan beragam and provide a complete and innovative range of banking produk dan layanan perbankan yang lengkap dan inovatif. products and services. CIMB Niaga adalah bank lokal pertama di Indonesia yang CIMB Niaga was the first local bank in Indonesia to launch meluncurkan layanan melalui Automatic Teller Machine (ATM) services through Automatic Teller Machine (ATM) in 1987 and pada 1987 dan juga sebagai bank pertama yang memberikan also the first bank to provide online banking services for its layanan perbankan online bagi para nasabahnya di 1991. customers in 1991. 64 Laporan Tahunan 2024
Page 65
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile Pada 29 November 1989, CIMB Niaga menjadi perusahaan On November 29, 1989, CIMB Niaga became a public terbuka dengan mencatatkan sahamnya pada Bursa Efek company by listing its shares on the Indonesia Stock Indonesia dengan kode saham “BNGA”. Pada 16 November Exchange under the ticker code “BNGA”. On November 2004, CIMB Niaga mulai menjalankan kegiatan usaha 16, 2004, CIMB Niaga began to conduct banking activities perbankan berdasarkan prinsip syariah setelah memperoleh based on sharia principles after obtaining a business license izin usaha tersebut melalui Surat Keputusan Gubernur Bank through the Decree of the Governor of Bank Indonesia (“BI”) Indonesia (“BI”) No. 6/71/ KEP.GBI.2004, dengan mendirikan No. 6/71/KEP.GBI.2004, by establishing a Sharia Business Unit Usaha Syariah (UUS), sebagai upaya meraih peluang pasar Unit (UUS), in an effort to seize large market opportunities yang besar dan terus menunjukkan pertumbuhan yang pesat. and continue to show rapid growth. Pada tahun 2007, terjadi perubahan struktur pemegang In 2007, there was a change in CIMB Niaga’s shareholder saham CIMB Niaga. Mayoritas saham atau sebesar 92,50% structure. The majority or 92.50% of CIMB Niaga’s shares was saham CIMB Niaga dimiliki secara langsung dan tidak owned directly and indirectly by CIMB Group Sdn. Bhd. the langsung oleh CIMB Group Sdn. Bhd., grup perbankan fifth largest universal banking group in ASEAN in terms of universal terbesar kelima di ASEAN dari sisi aset. Hal ini assets. This gives CIMB Niaga the advantage of connectivity memberikan keuntungan berupa konektivitas CIMB Niaga to the ASEAN regional network through CIMB Group. In ke dalam jaringan regional ASEAN melalui CIMB Group. 2008, CIMB Niaga completed the merger of Lippo Bank into Pada tahun 2008, CIMB Niaga melaksanakan penggabungan CIMB Niaga. usaha (merger) Lippo Bank ke dalam CIMB Niaga. Atas pencapaiannya, di tahun 2024, CIMB Niaga memperoleh For its achievements, in 2024, CIMB Niaga received a peringkat perusahaan (corporate rating) idAAA dengan corporate rating of idAAA with a stable outlook. The idAAA outlook stabil. Peringkat idAAA merupakan peringkat rating is the highest rating assigned by PEFINDO as the tertinggi yang diberikan oleh PEFINDO sebagai lembaga leading independent rating agency in Indonesia, reflecting the pemeringkat independen terkemuka di Indonesia, yang Company’s ability to meet its long-term financial obligations mencerminkan kemampuan Perseroan untuk memenuhi which was superior to other Indonesian companies. kewajiban keuangan jangka panjang yang superior dibandingkan perusahaan Indonesia lainnya. CIMB Niaga memiliki beberapa anak perusahaan yang CIMB Niaga had several subsidiaries engaged in similar bergerak di industri sejenis, di antaranya adalah PT CIMB industries, including PT CIMB Niaga Auto Finance (“CNAF”) Niaga Auto Finance (“CNAF”) yang bergerak di bidang that was engaged in the financing business with 83.28% usaha pembiayaan dengan kepemilikan sebesar 83,28% dan ownership and PT CIMB Niaga Sekuritas (“CNS”) that was PT CIMB Niaga Sekuritas (“CNS”) yang bergerak di bidang engaged in the securities company business with 94.78% usaha perusahaan efek dengan kepemilikan sebesar 94,78%. ownership. As of December 31, 2024, CIMB Niaga operated Hingga 31 Desember 2024, CIMB Niaga beroperasi dengan with 407 branch office networks equipped with 2,282 ATM 407 jaringan kantor cabang yang dilengkapi dengan 2.282 units, 6 unit MDM, 977 unit Cash Recycle Machine (CRM), unit ATM, 6 unit MDM, 977 unit Cash Recycle Machine (CRM), 771.372 EDC, QR dan E-commerce, and had a total of 11,063 771.372 EDC, QR dan E-commerce, dan memiliki sebanyak employees spread throughout Indonesia. 11.063 karyawan yang tersebar di seluruh Indonesia. 2024 Annual Report 65
Page 66
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
STRUKTUR
ORGANISASI
Organizational Structure
Berikut adalah struktur organisasi Perusahaan pada tanggal
31 Desember 2024. [SEOJK 2.e.7]
The following is the Company’s organizational structure on
December 31, 2024.
PRODUCT RISK
HUMAN DEVELOPMENT IT OPERATION MANAGEMENT, INTERNAL
BOD MEETING
RESOURCES OF SHARIA & IT SECURITY INTERNAL FRAUD AUDIT
COMMITTEE
COMMITTEE BUSINESS COMMITTEE & ASSET QUALITY COMMITTEE
COMMITTEE COMMITTEE
SALES & ACQUISITION CREDIT & CHIEF OF
DIRECTOR RISK DIRECTOR OPERATION
HEAD OF FINANCE
HEAD OF DIRECT SALES HEAD OF REGIONAL MANAGER PRODUCT & STRATEGY
REFINANCING USED CAR NEW CAR RISK MODELING NATIONAL
MANAGEMENT HEAD & OPERATION RISK OPERATION
DIVISION HEAD DIVISION HEAD I
REGIONAL MANAGER CORPORATE & MARKETING FINANCE & BUDGET
KPM DKI COMMUNICATION CONTROL DIVISION HEAD
AREA MANAGER REGIONAL MANAGER DIVISION HEAD
REFINANCING NTC USED CAR DKI CREDIT NATIONAL
UNDERWRITING OPERATION
DIVISION HEAD I DIVISION HEAD II
REGIONAL MANAGER TREASURY
AREA MANAGER KPM JAVA CORPORATE SECRETARY DIVISION HEAD
REFINANCING REGIONAL MANAGER
USED CAR OUTREGION I
FIXED ASSET CREDIT
UNDERWRITING REMINDER CALL
DIVISION HEAD II DIVISION HEAD I
ACCOUNTING & TAX
REGIONAL MANAGER DIVISION HEAD
REGIONAL MANAGER KPM NON-JAVA
USED CAR OUTREGION II
CREDIT
UNDERWRITING REMINDER CALL
ACQUISITION DIVISION HEAD III DIVISION HEAD II
AREA MANAGER DIVISION HEAD
SHOWROOM FINANCING
RISK POLICY & CENTRALIZED
TELESALES X-SELL CREDIT QUALITY OPERATION &
DIVISION HEAD CONTROL DEVELOPMENT
DIVISION HEAD DIVISION HEAD
AREA MANAGER CBP
CONSUMER
PROTECTION PIC
CATATAN Notes :
Garis Struktural Garis Koordinasi
Structural Line Coordination Line
66 Laporan Tahunan 2024
Page 67
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
GENERAL MEETING OF
SHAREHOLDERS (GMS)
AUDIT COMMITTEE
SHARIA SUPERVISORY BOARD OF RISK MONITORING
PRESIDENT DIRECTOR
BOARD COMMISSIONERS COMMITTEE
NOMINATION AND
REMUNERATION
COMMITTEE
CHIEF AUDIT
EXECUTIVE
CHIEF OF LEGAL
FINANCE & STRATEGY COLLECTION & COMPLIANCE
DIRECTOR RECOVERY DIRECTOR & ANTI FRAUD
MANAGEMENT
BUSINESS ANALYTICS,
MIS & PERFORMANCE COLLECTION
DIVISION HEAD HEAD OF RECOVERY
FRONT END LEADERSHIP COMPLIANCE HR SERVICES
NATIONAL DESK HEAD I – IIII OPERATIONAL DIVISION HEAD DIVISION HEAD
COLLECTION EXCELLENCE HEAD
DEPARTMENT HEAD
DIGITAL STRATEGIC
& PMO
DIVISION HEAD
MID RANGE
HEAD I – III RECOVERY HEAD I – III LEGAL, RECRUITMENT
LITIGATION & & TRAINING
IT OPERATION IR DIVISION HEAD DIVISION HEAD
& PROJECT OFFICE
DIVISION HEAD
BACK END RECOVERY
HEAD I – III MANAGER I – IV
ANTI FRAUD
IT SECURITY & MANAGEMENT &
GOVERNANCE RCU DIVISION HEAD
DIVISION HEAD
HEAD OF SHARIA
BUSINESS UNIT SERVICE & SUPPORT
DIVISION HEAD
PJPP APUPPT
& PPPSPM
2024 Annual Report 67
Page 68
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
PROFIL DEWAN
KOMISARIS
Profile of the Board
of Commissioners
[SEOJK 2.e.11]
Lani
Darmawan
Presiden Komisaris
President
Commissioner
Pada tahun ini susunan Dewan Komisaris mengalami
perubahan sebagaimana tampak di tabel di
bawah ini. Hingga laporan ini diterbitkan, susunan
Dewan Komisaris sama dengan susunan tanggal 31
Desember 2024.
This year, the composition of the Board of
Commissioners changed as seen in the table below.
Until the report is published, the composition of the
Board of Commissioners remains the same as the
composition as of December 31, 2024.
1 Januari 2024 31 Desember 2024
January 1, 2024 December 31, 2024
Presiden Komisaris
President Commissioner Lani Darmawan Lani Darmawan
Koei
Komisaris
Commissioner Koei Hwei Lien Koei Hwei Lien Hwei Lien
Komisaris
Komisaris Cheong Noviady Commissioner
Commissioner Chee Wai Wahyudi
Komisaris Independen Serena K. Serena K.
Independent Ferdinandus Ferdinandus
Commissioner
Komisaris Independen Hidayat Dardjat Hidayat Dardjat
Independent
Commissioner Prawiradilaga Prawiradilaga
Berikut adalah profil masing-masing anggota.
The following are profiles of each member.
68 Laporan Tahunan 2024
Page 69
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Hidayat
Noviady Dardjat Serena K.
Wahyudi Prawiradilaga Ferdinandus
Komisaris Komisaris Independen
Komisaris Independen Independent
Commissioner Independent Commissioner
Commissioner
2024 Annual Report 69
Page 70
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Lani Darmawan
Presiden Komisaris
President Commissioner
70 Laporan Tahunan 2024
Page 71
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Masa Jabatan Serving Period Pengalaman Profesional Professional Experience
• Presiden Direktur PT Bank CIMB Niaga Tbk (sejak 2022)
3 tahun (periode 2022 - 2025) President Director of PT Bank CIMB Niaga Tbk (since 2022)
3 years (2022 - 2025 period) • Direktur Perbankan Konsumer CIMB Niaga (2016 - 2021)
Consumer Banking Director of CIMB Niaga (2016 - 2021)
• Direktur Retail Banking PT Bank Maybank Indonesia
Dasar Hukum Pengangkatan (2012 - 2015)
Legal Basis of Appointment Retail Banking Director of PT Bank Maybank Indonesia
(2012 - 2015)
• EVP Head of Network PT Bank Permata Tbk (2010 - 2012)
KEP-172/NB.11/2019 EVP Head of Network PT Bank Permata Tbk (2010 - 2012)
tanggal 29 Maret 2019 dated March 29, 2019 • Country Head Consumer Banking Standard Chartered Bank
(2004 - 2010)
Country Head Consumer Banking at Standard Chartered
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS Bank (2004 - 2010)
Appointment Date by GMS • Vice President Consumer Banking Group Head PT Bank
Lippo Tbk (2000 - 2004)
Vice President Consumer Banking Group Head PT Bank
22 Februari 2019 & 5 April 2022
Lippo Tbk (2000 - 2004)
February 22, 2019 & April 5, 2022
• Vice President Business Development & Card Acquisition di
Citibank Indonesia (1999 - 2000)
Kewarganegaraan Citizenship Vice President Business Development & Card Acquisition at
Citibank Indonesia (1999 - 2000)
• Chief Manager - Deputy General Manager Card Business
Indonesia
PT Bank Central Asia Tbk (1990 - 1999)
Chief Manager - Deputy General Manager Card Business of
Domisili Domicile PT Bank Central Asia Tbk (1990 - 1999)
Jakarta Rangkap Jabatan Concurrent Position
Gender
• Presiden Direktur PT Bank CIMB Niaga Tbk (sejak 2022)
President Director of PT Bank CIMB Niaga Tbk
Perempuan ∫ Female (since 2022)
• Anggota Komite Remunerasi & Nominasi Perusahaan
Usia Age (sejak 2020)
Member of Remuneration and Nomination of the Company
(since 2020)
62 tahun ∫ years old
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Education and Training History
Tidak ada ∫ None
Kedokteran Gigi dari Universitas Trisakti, Jakarta (1985) Kepemilikan Saham Share Ownership
Bachelor’s Degree in Dentistry from Trisakti University, Jakarta
(1985)
22.000 saham (0,92%) ∫ 22,000 shares (0.92%)
2024 Annual Report 71
Page 72
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Koei Hwei Lien
Komisaris
Commissioner
72 Laporan Tahunan 2024
Page 73
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Masa Jabatan Serving Period Pengalaman Profesional Professional Experience
3 tahun (periode 2022 - 2025)
• Head of Retail Credit Risk Management PT Bank CIMB
3 years (2022 - 2025 period) Niaga Tbk (sejak 2015)
Head of Retail Credit Risk Management at PT Bank CIMB
Niaga Tbk (since 2015)
• Credit Policy & Risk Infrastructure – Self Employed Mass
Dasar Hukum Pengangkatan
Market (SEMM) Bank Danamon (2014 - 2015)
Legal Basis of Appointment
Credit Policy & Risk Infrastructure – Self Employed Mass
Market (SEMM) at Bank Danamon (2014 - 2015)
KEP-738/NB.11/2016
• Credit Policy & Risk Analytic Standard Chartered Bank
tanggal 27 September 2016 dated September 27, 2016 (2010 - 2014)
Credit Policy & Risk Analytic at Standard Chartered Bank
(2010 - 2014)
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS • Credit Policy & Risk Analytic ABN Amro Bank (2004 - 2010)
Appointment Date by GMS Credit Policy & Risk Analytic at ABN Amro Bank
(2004 - 2010)
• Credit Card Risk Manager GE Capital Indonesia
23 November 2016, 10 April 2019 & 5 April 2022 (2000 - 2004)
November 23, 2016, April 10, 2019 & April 5, 2022 Credit Card Risk Manager at GE Capital Indonesia
(2000 - 2004)
Kewarganegaraan Citizenship
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Indonesia
Head of Retail Credit Risk Management PT Bank CIMB Niaga Tbk
Domisili Domicile
(sejak 2015)
Head of Retail Credit Risk Management of PT Bank CIMB Niaga Tbk
Jakarta (since 2015)
Gender
Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Perempuan ∫ Female
Tidak ada ∫ None
Usia Age
Kepemilikan Saham Share Ownership
51 tahun ∫ years old
10.000 saham (0,46%) ∫ 10,000 shares (0.46%)
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan
Education and Training History
• Marketing Management dari Universitas Atma Jaya (1996)
Marketing Management from Atma Jaya University (1996)
• Magister Manajemen dari Prasetiya Mulya Business School (1998)
Masters in Management from Prasetiya Mulya Business
School (1998)
2024 Annual Report 73
Page 74
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Noviady Wahyudi
Komisaris
Commissioner
74 Laporan Tahunan 2024
Page 75
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Masa Jabatan Serving Period Pengalaman Profesional Professional Experience
• Consumer Banking Director di PT Bank CIMB Niaga Tbk
3 tahun (periode 2024 - 2027)
(sejak 2022)
3 years (2024 - 2027 period)
Consumer Banking Director at PT Bank CIMB Niaga Tbk
(since 2022)
• Head of Consumer Product, Preferred & Personalization di
Dasar Hukum Pengangkatan
PT Bank CIMB Niaga Tbk (2019 - 2022)
Legal Basis of Appointment
Head of Consumer Product, Preferred & Personalization at
PT Bank CIMB Niaga Tbk (2019 - 2022)
KEP-432/PL.02/2024
• Head of Segment, Decision Management & Customer
tanggal 10 Oktober 2024 dated October 10, 2024 Experience di PT Bank CIMB Niaga Tbk (2016 - 2019)
Head of Segment, Decision Management & Customer
Experience at PT Bank CIMB Niaga Tbk (2016 - 2019)
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS • Head of Network Development & Customer Experience di
Appointment Date by GMS PT Bank CIMB Niaga Tbk (2014 - 2016)
Head of Network Development & Customer Experience at
PT Bank CIMB Niaga Tbk (2014 - 2016)
1 April 2024 • Head of Service Quality & Network Development di
April 1, 2024 PT Bank CIMB Niaga Tbk (2011 - 2014)
Head of Service Quality & Network Development at
PT Bank CIMB Niaga Tbk (2011 - 2014)
Kewarganegaraan Citizenship • Senior Partner & Director di PT I-Lead Indonesia
(2005 - 2011)
Indonesia Senior Partner & Director at PT I-Lead Indonesia
(2005 - 2011)
• Sales & Distribution Planning Head di Citibank NA,
Domisili Domicile
Indonesia (2001 - 2005)
Sales & Distribution Planning Head at Citibank NA, Indonesia
Jakarta (2001 - 2005)
Gender
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Laki-laki ∫ Male
Consumer Banking Director PT Bank CIMB Niaga Tbk
Usia Age (sejak 2022)
Consumer Banking Director PT Bank CIMB Niaga Tbk
51 tahun ∫ years old (since 2022)
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan
Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Education and Training History
Tidak ada ∫ None
Master of Business Administration dari University of Singapore
(2001) Kepemilikan Saham Share Ownership
Master of Business Administration from University of Singapore
(2001)
10.000 saham (0,46%) ∫ 10,000 shares (0.46%)
2024 Annual Report 75
Page 76
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Serena K. Ferdinandus
Komisaris Independen
Independent Commissioner
76 Laporan Tahunan 2024
Page 77
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
• Anggota Komite Audit di PT Elnusa Tbk (2015 - 2016)
Masa Jabatan Serving Period
Member of Audit Committee PT Elnusa Tbk (2015 - 2016)
• Anggota Komite Audit di PT Blue Bird Tbk (2014 - 2020)
3 tahun (periode 2024 - 2027) Member of Audit Committee of PT Blue Bird Tbk (2014 - 2020)
3 years (2024 - 2027 period) • Komisaris di PT Anpa Internasional (2012 - 2018)
Commissioner of PT Anpa Internasional (2012 - 2018)
• Anggota Komite Audit PT Chandra Asri Petrochemical Tbk
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis of Appointment (2009 - 2015)
Member of Audit Committee PT Chandra Asri Petrochemical
Tbk (2009 - 2015)
KEP-475/BL/2012 & KEP-578/NB.11/2017
• Anggota Komite Audit di PT Barito Pacific Tbk (2009 - 2013)
tanggal 11 Oktober 2017 dated October 11, 2017 Member of the Audit Committee of PT Barito Pacific Tbk (2009 - 2013)
• Senior Vice President Investment Banking Division di
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS Appointment Date by GMS PT NC Securities (2002 - 2009)
Senior Vice President Investment Banking Division at
PT NC Securities (2002 - 2009)
6 Agustus 2012, 27 April 2015, 23 April 2018, 6 April 2021 • Vice President Investment Banking Division dan Direct
& 1 April 2024 Investment Divisio di PT Danareksa (Persero) dan
August 6, 2012, April 27, 2015, April 23, 2018, April 6, 2021 PT Danareksa Finance (1996 - 2001)
Vice President Investment Banking Division and Direct
& April 1, 2024
Investment Division at PT Danareksa (Persero) and
PT Danareksa Finance (1996 - 2001)
Kewarganegaraan Citizenship
• Manager Audit Division di Ernst & Young, Sarwoko &
Sandjaja di Indonesia (1986 - 1995) dan Ernst & Young, Dallas
Manager of the Audit Division at Ernst & Young, Sarwoko &
Indonesia Sandjaja in Indonesia (1986 - 1995) and Ernst & Young, Dallas
Domisili Domicile Rangkap Jabatan Concurrent Position
• Direktur PT Putra Sleman Sembada (sejak 2022)
Jakarta Director of PT Putra Sleman Sembada (since 2022)
• Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi PT Bank CIMB
Gender Niaga Tbk (sejak Maret 2015)
Member of Integrated Governance Committee of PT Bank
CIMB Niaga Tbk (since March 2015)
Perempuan ∫ Female • Ketua Komite Audit di PT CIMB Niaga Auto Finance (sejak 2012)
Chairwoman of Audit Committee at PT CIMB Niaga Auto
Finance (since 2012)
Usia Age • Ketua Komite Audit di PT CIMB Niaga Auto Finance (2012 - sekarang)
Chairwoman of Audit Committee at PT CIMB Niaga Auto
64 tahun ∫ years old Finance (2012 - present)
• Ketua Komite Pengawasan Risiko di PT CIMB Niaga Auto
Finance (sejak 2020)
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan Chairwoman of Risk Oversight Committee at PT CIMB Niaga
Education and Training History Auto Finance (since 2020)
• Anggota Komite Audit di PT Elnusa Tbk (sejak 2020)
Member of Audit Committee at PT Elnusa Tbk (since 2020)
Sarjana di bidang Akuntansi dari Universitas Indonesia (1986) • Chief Audit Executive (Kepala Divisi Internal Audit & Risk
Bachelor’s degree in Accounting from University of Indonesia (1986) Management) di PT Ithaca Resources (sejak 2009)
Chief Audit Executive (Head of Internal Audit & Risk
Management Division) at PT Ithaca Resources (since 2009)
Pengalaman Profesional Professional Experience
Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
• Anggota Komite Audit di PT Elnusa Tbk (2020 - 2023 dan
2015 - 2016) Tidak ada ∫ None
Member of Audit Committee PT Elnusa Tbk (2020 - 2023
and 2015 - 2016) Kepemilikan Saham Share Ownership
• Anggota Komite Manajemen Risiko di PT Elnusa Tbk (2016 - 2020)
Member of the Risk Management of PT Elnusa Tbk (2016 - 2020)
Tidak ada ∫ None
2024 Annual Report 77
Page 78
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Hidayat Dardjat Prawiradilaga
Komisaris Independen
Independent Commissioner
78 Laporan Tahunan 2024
Page 79
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Masa Jabatan Serving Period Riwayat Pendidikan dan Pelatihan
Education and Training History
3 tahun (periode 2024 - 2027) • D4 di bidang Akuntansi dari Sekolah Tinggi Akuntansi
3 years (2024 - 2027 period) Negara (STAN) (1981)
Associate Degree (D4) in Accounting from Sekolah Tinggi
Akuntansi Negara (STAN) (1981)
• Master di bidang Bisnis Administrasi dari Claremont
Dasar Hukum Pengangkatan
Graduate School California, Amerika Serikat (1991)
Legal Basis of Appointment
Master’s degree in Business Administration from Claremont
Graduate School California, USA (1991)
KEP-518/BL/2012 & KEP-694/NB.11/2017
tanggal 24 November 2017 dated November 24, 2017 Pengalaman Profesional Professional Experience
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS • Deputy Head of Internal Audit Bank Resona Perdania
Appointment Date by GMS (2009 - 2011)
Deputy Head of Internal Audit at Bank Resona Perdania
(2009 - 2011)
6 Agustus 2012, 27 April 2015, 23 April 2018, 6 April 2021
• Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko
& 1 April 2024
PT Bank Victoria International Tbk dan PT Bank Swaguna
August 6, 2012, April 27, 2015, April 23, 2018, April 6, 2021
(2007 - 2009)
& April 1, 2024
Member of the Audit Committee and Risk Monitoring
Committee at PT Bank Victoria International Tbk and
Kewarganegaraan Citizenship PT Bank Swaguna (2007 - 2009)
• General Manager Bank Danamon (1999 - 2003)
General Manager of Bank Danamon (1999 - 2003)
Indonesia
Domisili Domicile Rangkap Jabatan Concurrent Position
Jakarta Tidak ada ∫ None
Gender Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Laki-laki ∫ Male Tidak ada ∫ None
Usia Age Kepemilikan Saham Share Ownership
71 tahun ∫ years old Tidak ada ∫ None
2024 Annual Report 79
Page 80
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
PROFIL DIREKSI
Profile of the Board
of Directors
[SEOJK 2.e.9]
Pada tahun ini susunan Direksi mengalami perubahan
sebagaimana tampak di tabel di bawah ini. Hingga laporan ini
diterbitkan, susunan Direksi sama dengan susunan tanggal 31
Desember 2024.
This year, the composition of the Board of Directors changed
as seen in the table below. Until the report is published, the
composition of the Board of Directors remain the same as the
composition as of December 31, 2024.
1 Januari 2024 31 Desember 2024
January 1, 2024 December 31, 2024
Direktur Utama
President Director Ristiawan Ristiawan Ristiawan
Presiden Direktur
Direktur M. Imron M. Imron President Director
Director Rosyadi Nur, ST Rosyadi Nur, ST
Direktur Kurniawan Michael Angga
Director Kartawinata
Direktur Antonius Antonius
Director Herdaru D. Herdaru D.
Berikut adalah profil masing-masing anggota.
The following are profiles of each member.
80 Laporan Tahunan 2024
Page 81
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
M. Imron Antonius
Michael Rosyadi Herdaru
Angga Nur, ST Danurdoro
Direktur Direktur Direktur
Director Director Director
2024 Annual Report 81
Page 82
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Ristiawan
Presiden Direktur
President Director
82 Laporan Tahunan 2024
Page 83
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Pengalaman Profesional Professional Experience
Masa Jabatan Serving Period
• Presiden Direktur PT CIMB Niaga Auto Finance (sejak 2017)
5 tahun (periode 2022 - 2027)
President Director of PT CIMB Niaga Auto Finance
5 years (2022 - 2027 period)
(since 2017)
• Direktur Sales & Marketing PT CIMB Niaga Auto Finance
(2016 - 2017)
Dasar Hukum Pengangkatan Director of Sales & Marketing of PT CIMB Niaga Auto Finance
Legal Basis of Appointment (2016 - 2017)
• Auto & Personal Loan Business Head di PT Bank CIMB
Niaga Tbk (2012 - 2016)
Auto & Personal Loan Business Head at PT Bank CIMB Niaga
KEP-497/NB.11/2017
Tbk (2012 - 2016)
tanggal 31 Agustus 2017 dated August 31, 2017
• Head of Credit Card & Personal Loan Sales and Acquisition
Management PT Bank Permata Tbk (2010 - 2012)
Head of Credit Card & Personal Loan Sales and Acquisition
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS
Management at PT Bank Permata Tbk (2010 - 2012)
Appointment Date by GMS
• Consumer Finance Sales Head di Citibank Indonesia
(2006 - 2010)
Consumer Finance Sales Head at Citibank Indonesia
10 Oktober 2017 & 5 April 2022 (2006 - 2010)
October 10, 2017 & April 5, 2022 • Senior Manager – Branch Manager di GE Money Indonesia
(1999 - 2006)
Senior Manager - Branch Manager at GE Money Indonesia
Kewarganegaraan Citizenship (1999 - 2006)
Indonesia
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Domisili Domicile
Tidak ada ∫ None
Jakarta
Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Gender
Tidak ada ∫ None
Laki-laki ∫ Male
Kepemilikan Saham Share Ownership
Usia Age
20.000 saham (0,83%) ∫ 20,000 shares (0.83%)
48 tahun ∫ years old
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan
Education and Training History
Manajemen dari STIA LAN (1997)
Management from STIA LAN (1997)
2024 Annual Report 83
Page 84
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
M. Imron Rosyadi Nur, ST
Direktur
Director
84 Laporan Tahunan 2024
Page 85
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Masa Jabatan Serving Period Pengalaman Profesional Professional Experience
3 tahun (periode 2024 - 2027)
• Direktur Keuangan & Strategi PT CIMB Niaga Auto Finance
3 years (2024 - 2027 period)
(sejak 2019)
Finance & Strategic Director of Direktur Keuangan & Strategi
PT CIMB Niaga Auto Finance (since 2019)
Dasar Hukum Pengangkatan • Head of Keuangan dan IT PT CIMB Niaga Auto Finance
Legal Basis of Appointment (Agustus - Desember 2019)
Head of Finance and IT of PT CIMB Niaga Auto Finance
(August - December 2019)
KEP-761/NB.11/2019
• Head of Business Analytics & Segment di Standard
tanggal 11 Desember 2019 dated December 11, 2019 Chartered Bank (2016 - 2019)
Head of Business Analytics & Segment at Standard Chartered
Bank (2016 - 2019)
• Product & Acquisition Head PT Bank CIMB Niaga Tbk
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS
(2012 - 2016)
Appointment Date by GMS
Product & Acquisition Head of PT Bank CIMB Niaga Tbk
(2012 - 2016)
• Product Manager KTA Citibank Indonesia (2010 - 2012)
18 Oktober 2019 & 1 April 2024 Product Manager KTA of Citibank Indonesia (2010 - 2012)
October 18, 2019 & April 1, 2024 • Senior Researcher di The Boston Consulting Group (BCG)
(2004 - 2009)
Senior Researcher at The Boston Consulting Group (BCG)
Kewarganegaraan Citizenship (2004 - 2009)
Indonesia
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Domisili Domicile
Tidak ada ∫ None
Jakarta
Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Gender
Laki-laki ∫ Male Tidak ada ∫ None
Usia Age Kepemilikan Saham Share Ownership
43 tahun ∫ years old 20.000 saham (0,83%) ∫ 20,000 shares (0.83%)
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan
Education and Training History
Sarjana di bidang Teknik Industri dari Institut Teknologi
Bandung (2003)
Bachelor’s degree in Industrial Engineering from Institut
Teknologi Bandung (2003)
2024 Annual Report 85
Page 86
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Michael Angga
Direktur
Director
86 Laporan Tahunan 2024
Page 87
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Masa Jabatan Serving Period Pengalaman Profesional Professional Experience
• Direktur Sales & Acquisition PT CIMB Niaga Auto Finance
3 tahun (periode 2024 - 2027)
(sejak 2024)
3 years (2024 - 2027 period)
Sales & Acquisition Director of PT CIMB Niaga Auto Finance
(since 2024)
• Chief of Sales & Acquisition PT CIMB Niaga Auto Finance
Dasar Hukum Pengangkatan (2024)
Legal Basis of Appointment Chief of Sales & Acquisition of PT CIMB Niaga Auto Finance
(2024)
• Product Management Head di Bank UOB Indonesia
KEP-387/PL.02/2024 (2023 - 2024)
tanggal 9 September 2024 dated September 9, 2024 Product Management Head at Bank UOB Indonesia
(2023 - 2024)
• National Sales Head di Bank UOB Indonesia (2016 - 2023)
National Sales Head at Bank UOB Indonesia (2016 - 2023)
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS
• Head of Bancassurance di Chubb Life-sebelumnya ACE Life
Appointment Date by GMS
Assurance (2015 - 2016)
Head of Bancassurance at Chubb Life-before ACE Life
Assurance (2015 - 2016)
1 April 2024
• Head of Bancassurance Product, Portfolio & Business
April 1, 2024
Analyst di Bank Danamon Indonesia (2013 - 2015)
Head of Bancassurance Product, Portfolio & Business Analyst
at Bank Danamon Indonesia (2013 - 2015)
Kewarganegaraan Citizenship • Head of Product Marketing di Cigna International
(2010 - 2013)
Indonesia Head of Product Marketing at Cigna International (2010 - 2013)
• Product Manager Citi Ready Credit di Citibank
Domisili Domicile (2009 - 2010)
Product Manager Citi Ready Credit at Citibank (2009 - 2010)
• Card Acquisition Policy Head di Citibank (2005 - 2009)
Jakarta Card Acquisition Policy Head at Citibank (2005 - 2009)
• CDE Subject Matter Expert di Citibank (2005 - 2009)
Gender CDE Subject Matter Expert at Citibank (2005 - 2009)
• Management Associate di Citibank (2003 - 2004)
Management Associate at Citibank (2003 - 2004)
Laki-laki ∫ Male
Usia Age Rangkap Jabatan Concurrent Position
48 tahun ∫ years old Tidak ada ∫ None
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Education and Training History
Tidak ada ∫ None
Kepemilikan Saham Share Ownership
Master of Business Administration, Indiana University (2003)
Tidak ada ∫ None
2024 Annual Report 87
Page 88
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Antonius Herdaru Danurdoro
Direktur
Director
88 Laporan Tahunan 2024
Page 89
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Pengalaman Profesional Professional Experience
Masa Jabatan Serving Period
3 tahun (periode 2024 - 2027)
3 years (2024 - 2027 period) • Direktur Credit & Risk PT CIMB Niaga Auto Finance
(sejak 2019)
Credit & Risk Director of PT CIMB Niaga Auto Finance
Dasar Hukum Pengangkatan (since 2019)
Legal Basis of Appointment • Chief of Credit & Risk PT CIMB Niaga Auto Finance
(Agustus 2019 - Maret 2020)
Chief of Credit & Risk of PT CIMB Niaga Auto Finance
(August 2019 - March 2020)
KEP-109/NB.11/2020
• Consumer and Business Linkage Head di JTrust Bank
tanggal 9 Maret 2020 dated March 9, 2020
(2018 - 2019)
Consumer and Business Linkage Head at JTrust Bank
(2018 - 2019)
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS • Strategy and Business Development Head di Bank OKE
Appointment Date by GMS Indonesia (2016 - 2018)
Strategy and Business Development Head at Bank OKE
Indonesia (2016 - 2018)
18 Oktober 2019 & 1 April 2024 • Micro SME Director di Techcombank Vietnam (2015 - 2016)
October 18, 2019 & April 1, 2024 Micro SME Director at Techcombank Vietnam (2015 - 2016)
• Retail Risk Head Maybank Indonesia (2011 - 2015)
Retail Risk Head Maybank Indonesia (2011 - 2015)
Kewarganegaraan Citizenship • Micro and Retail Business Portfolio Management Head
di Bank Mandiri Indonesia (2010 - 2013)
Indonesia Micro and Retail Business Portfolio Management Head
at Bank Mandiri Indonesia (2010 - 2013)
• Head of Retail Risk Management di Bank Danamon
Domisili Domicile
(2004 - 2008)
Head of Retail Risk Management at Bank Danamon
Jakarta (2004 - 2008)
• Credit MIS Manager Citibank (1997 - 2003)
Gender Credit MIS Manager Citibank (1997 - 2003)
Laki-laki ∫ Male
Usia Age Rangkap Jabatan Concurrent Position
54 tahun ∫ years old Tidak ada ∫ None
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Education and Training History
Tidak ada ∫ None
Sarjana di bidang Teknik Kimia dari Universitas Gadjah Mada
(1997) Kepemilikan Saham Share Ownership
Bachelor’s degree in Chemical Engineering from Gadjah Mada
University (1997)
20.002 saham (0,83%) ∫ 20,002 shares (0.83%)
2024 Annual Report 89
Page 90
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Imam
Tunto Al Achmad
Hardani Subuki
Chief of Chief of Legal
Audit Executive Compliance
& Anti Fraud
Management
Iris Savitri
Chief of Operation
90 Laporan Tahunan 2024
Page 91
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Kurniawan Kartawinata Charles Tambunan Gunarto Gunawan Hery Cahyadi
Head of Direct Sales Head of Recovery Head of Used Car Business Analytics, MIS &
Refinancing Performance Division Head
Chief &
Kepala Divisi
Chiefs & Division Head
Mikhen Desvi Dupi Isnandar
Centralized Operation & Collection Leadership
Development Division Head Operational Excellence Head
Lusiantini Versa Indah Maya, SE Muhammad Taufiq Yanuar Rahman Hakim
Corporate & Marketing Accounting & Tax Kurniawan Compliance Division Head
Communication Division Head Division Head Acquisition Division Head
Arif Hidayat I. I. Jacob Tanasale Didik Prasetyo Agus Hermansyah
Anti Fraud Management & Front End Head I Front End Head II Front End Head III
RCU Division Head
2024 Annual Report 91
Page 92
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Hermawan Tomi Setiadi Putra, SH Rizky Fajar Nugraha Atmadi Maheswara
Recovery Head III Credit Underwriting Credit Underwriting Credit Underwriting
Division Head I Division Head II Division Head III
Siti Yanna Dedy Halim Ferdy Wijanarko Tony Brando, S.Si
Finance & Budget Control HR Services Division Head IT Operation & Project Office IT Security & Governance
Division Head Division Head Division Head
Dwi Widianto Yanuar Rista Dwicahyanto KGS. Iqbal Amali Mustofa Amin Nudin
Mid Range Head I Mid Range Head II Mid Range Head III Back End Head I
Noko Utomo Abdul Rahman Arther Raymond Tacho Andres W. Rikumahu
Back End Head II Back End Head III Recovery Head I Recovery Head II
92 Laporan Tahunan 2024
Page 93
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
R.M. Denny Tirtakusumah Indah I Subyantoro Vonny Kusuma Ayu Budhie Kevien Marthin Kurnia. S
Legal, Litigation & IR National Operation National Operation Regional Manager KPM DKI
Division Head Division Head I Division Head II
Nur Artwienda Muthia Muhammad Dadang Cahaya Gutama Sarwono Rolly Guna
Regional Manager KPM Java Hidayatullah Regional Manager New Car Regional Manager
Regional Manager KPM Non Java Used Car DKI
Ricko Aerik Salem Susilawati Laode Al Graha Surya A.K Soni Ario Wibowo
Regional Manager Used Reminder Call Reminder Call Risk Modeling & Operation
Car Outregion II Division Head I Division Head II Risk Division Head
Amanda Widi Khairunnisa Donny Suhendra Novardiawan Tri Anugrah Oktavianita Parisianingsih
Risk Policy & Credit Quality Service & Support Telesales X-Sell Treasury Division Head
Control Division Head Division Head Division Head
2024 Annual Report 93
Page 94
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
DEMOGRAFI KARYAWAN [SEOJK 2.e.12]
Employees Demographics
Pada tanggal 31 Desember 2024, karyawan Perusahaan As of December 31, 2024, the Company’s employees totaled
berjumlah 923 orang dengan demografi sebagai berikut: 923 people with the following demographics:
Menurut Gender Based on Gender 2022 2023 2024
Laki-laki Male 634 721 700
Perempuan Female 190 220 223
Jumlah Total 824 941 923
Menurut Jabatan Based on Position 2022 2023 2024
Direksi Directors 5 4 4
Manajemen Senior Senior Management 32 40 49
Manajemen Madya Middle Management 100 105 85
Manajemen Junior Junior Management 207 220 193
Staf Staff 480 572 592
Non-Clerk Non-Clerk 0 0 0
Jumlah Total 824 941 923
Menurut Status Ketenagakerjaan Based on Employment Status 2022 2023 2024
Tetap Permanent 589 596 620
Kontrak Contract 179 290 253
Masa Percobaan Probation 56 55 50
Jumlah Total 824 941 923
Menurut Pendidikan Based on Education 2022 2023 2024
S2 - S3 Advanced Degree 12 24 28
S1 Bachelor 607 680 673
D1 - D3 Diploma 94 96 122
<SMU Highschool 111 141 100
Jumlah Total 824 941 923
94 Laporan Tahunan 2024
Page 95
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Menurut Usia Based on Age 2022 2023 2024
<25 Tahun <25 Years Old 26 36 45
25 - 30 Tahun 25 - 30 Years Old 156 173 227
31- 35 Tahun 31- 35 Years Old 175 194 195
36 - 40 Tahun 36 - 40 Years Old 238 249 206
41 - 45 Tahun 41 - 45 Years Old 164 182 161
>46 Tahun >46 Years Old 65 107 89
Jumlah Total 824 941 923
Menurut Direktorat Based on Directorate 2022 2023 2024
Collection & Recovery Collection & Recovery 268 298 253
Corporate Corporate 26 34 34
Credit & Risk Credit & Risk 92 91 96
Finance & Strategy Finance & Strategy 52 61 100
Legal Compliance & AFM Legal Compliance & AFM 40 54 68
Operation Operation 150 168 171
Sales & Aquisition Sales & Aquisition 161 191 201
IT & Syariah *) IT & Sharia 35 44 0
Jumlah Total 824 941 923
*) Sejak Oktober 2024, IT & Syariah bergabung dengan direktorat Finance & Strategy
Since October 2024, IT & Sharia joined the Directorate of Finance & Strategy
Jumlah Karyawan dan Tingkat Number of Employee
Perputaran Karyawan and Employee Turnover 2022 2023 2024
Karyawan Masuk New-Entry 267 267 297
Karyawan Keluar Resigned 213 207 315
Rasio Remunerasi terhadap Remuneration Ratio
Upah Minimum Regional to Regional Minimum Wage 2022 2023 2024
Rata-rata Remunerasi Pegawai Tetap Average Remuneration of Lowest
4.641.854 4.902.000 5.068.000
Tingkat Terendah Entry Level Permanent Employee
Persentase Remunerasi Pegawai Remuneration Proportion of Lowest
Tetap Tingkat Terendah terhadap Entry Level Permanent Employee to >100% >100% >100%
Upah Minimum Regional Regional Minimum Wage
Struktur Remunerasi Direksi Remuneration Structure of Jumlah Direksi Jumlah Komisaris
dan Dewan Komisaris the Board of Directors and Commissioners Number of Directors Number of Commissioners
Remunerasi per orang Remuneration per person 2023 2024 2023 2024
Di atas Rp5 miliar Above Rp5 billion 0 0 0 0
Di bawah Rp5 miliar Below Rp5 billion 4 4 2 2
2024 Annual Report 95
Page 96
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE ENTITAS ANAK, ENTITAS ASOSIASI DAN PERUSAHAAN VENTURA BERSAMA [SEOJK 2.e.17] Subsidiaries, Associates and Joint Ventures Hingga tanggal 31 Desember 2024, Perusahaan tidak memiliki As of December 31, 2024, the Company did not have any entitas anak, entitas asosiasi maupun perusahaan ventura subsidiary, associated entity nor joint venture company. bersama. KRONOLOGI PENCATATAN SAHAM DAN EFEK LAINNYA Chronology of Share and Other Securities Listing KRONOLOGI PENCATATAN SAHAM [SEOJK 2.e.18] Chronology of Share Listing Hingga tanggal 31 Desember 2024, Perseroan tidak melakukan As of December 31, 2024, the Company had not listed any pencatatan saham yang perlu dilaporkan. share to be reported. KRONOLOGI PENCATATAN EFEK LAINNYA [SEOJK 2.e.19] Chronology of Other Securities Listing Saat ini Perseroan memiliki 2 Sukuk yang masih beredar Currently, the Company has two outstanding Sukuk namely (outstanding), yaitu SUKUK WAKALAH BI AL-ISTITSMAR I SUKUK WAKALAH BI AL-ISTITSMAR I CIMB NIAGA FINANCE CIMB NIAGA FINANCE Tahun 2023 seri B senilai Rp300 miliar Year 2023 B series, worth Rp300 billion and SUKUK WAKALAH dan SUKUK WAKALAH BI AL-ISTITSMAR BERKELANJUTAN I BI AL-ISTITSMAR BERKELANJUTAN I CIMB NIAGA FINANCE CIMB NIAGA FINANCE Tahap I Tahun 2024 senilai Rp1 triliun. Phase I Year 2024 worth Rp1 trillion. Berikut adalah rincian dari kedua efek tersebut. The following are details on the two securities. 96 Laporan Tahunan 2024
Page 97
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
Nama Efek yang Jangka Tanggal
Masih Beredar Tanggal Terbit Seri Nilai Nominal Imbal Hasil Wakalah Waktu Jatuh Tempo Peringkat
Name of Outstanding Issuance Date Series Face Value Wakalah Yield Rating
Tenor Maturity Date
Securities
SUKUK WAKALAH BI AL-
ISTITSMAR I CIMB NIAGA 8 Februari
8 Februari 2023
FINANCE Tahun 2023 3 tahun 2026
February 8, B Rp300.000.000.000 7,15% AA(idn)
SUKUK WAKALAH BI AL- years February 8,
2023
ISTITSMAR I CIMB NIAGA 2026
FINANCE Year 2023
SUKUK WAKALAH BI AL- 370 hari 19 Juli 2025
A Rp710.000.000.000 6,80% AA+(idn)
ISTITSMAR BERKELANJUTAN I days July 19, 2025
CIMB NIAGA FINANCE Tahap I
9 Juli 2024
Tahun 2024
July 9, 2024
SHELF-REGISTERED SUKUK
WAKALAH BI AL-ISTITSMAR I
CIMB NIAGA FINANCE Phase I 3 tahun 9 Juli 2027
Year 2024 B Rp290.000.000.000 7,10% AA+(idn)
years July 9, 2027
Nama Efek yang Lunas Jangka Tanggal
pada Tahun 2024 Tanggal Terbit Seri Nilai Nominal Imbal Hasil Wakalah Waktu Jatuh Tempo Peringkat
Name of Fully Paid Issuance Date Series Face Value Wakalah Yield Rating
Tenor Maturity Date
Securities in 2024
SUKUK WAKALAH BI AL-
ISTITSMAR I CIMB NIAGA 18 Februari
8 Februari 2023
FINANCE Tahun 2023 370 hari 2024
February 8, A Rp700.000.000.000 6,25% AA(idn)
SUKUK WAKALAH BI AL- days February 18,
2023
ISTITSMAR I CIMB NIAGA 2024
FINANCE Year 2023
Pada tahun ini juga, Perseroan telah melunasi SUKUK Also this year, the Company fully paid SUKUK WAKALAH BI AL-
WAKALAH BI AL-ISTITSMAR I CIMB NIAGA FINANCE Tahun ISTITSMAR I CIMB NIAGA FINANCE Year 2023 A series, worth
2023 seri A senilai Rp700 miliar pada tanggal jatuh temponya. Rp700 billion on its maturity date.
2024 Annual Report 97
Page 98
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
AKUNTAN PUBLIK [SEOJK 2.e.20]
Public Accountant
Sesuai dengan keputusan RUPS tahunan tanggal 1 April 2024, In accordance with the resolution of the Annual General
Perseroan menyetujui Kantor Akuntan Publik (KAP) Rintis, Meeting of Shareholders (GMS) held on April 1, 2024, the
Jumadi, Rianto & Rekan (dahulu Kantor Akuntan Publik (KAP) Company appointed the Public Accounting Firm (KAP) Rintis,
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan). Periode penugasan Jumadi, Rianto & Partners. This firm was previously known as
KAP adalah sejak tanggal penunjukannya hingga Laporan the Public Accounting Firm (KAP) Tanudiredja, Wibisana, Rintis
Keuangan Perseroan tahun buku 2024 diterbitkan. & Rekan. The assignment period for this firm will commence
on the date of their appointment and will continue until the
Company’s Financial Statements for the fiscal year 2024 are
published.
KAP tidak menyediakan jasa lain kepada Perseroan selain It is important to note that the KAP will provide no services to
jasa audit Laporan Keuangan Perusahaan tahun buku 2024. the Company other than the audit of the Financial Statements
for the fiscal year 2024.
Untuk jasa ini, Perseroan mengeluarkan biaya sebesar Rp1,20 For this auditing service, the Company will incur a fee of IDR
miliar (sebelum PPN). 1.20 billion, excluding VAT.
Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan
Rintis, Jumadi, Rianto & Co Public Accounting Firm
Jl. Jenderal Sudirman No.Kav 29-31, RT.4/ RW.2
Kuningan, Karet, Setiabudi, South Jakarta City, Jakarta 12920
Kronologi Audit Laporan Keuangan Chronology of Audited Financial Statements
Berikut adalah KAP yang melakukan audit Laporan Keuangan The following are KAPs that audited the Company’s Financial
Perseroan selama 5 tahun terakhir. Statements for the last five years.
Tahun Buku Nama Kantor Akuntan Publik Nama Akuntan Publik Opini
Financial Year Name of Public Accounting Firm Name of Public Accountant Opinion
KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan
(dahulu KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan)
Wajar Tanpa Pengecualian
2024 Rintis, Jumadi, Rianto & Co Public Accounting Firm Jimmy Pangestu, S.E., CPA
Unqualified
(formerly Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Co Public
Accounting Firm)
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Wajar Tanpa Pengecualian
2023 Jimmy Pangestu, S.E., CPA
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Co Public Accounting Firm Unqualified
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Wajar Tanpa Pengecualian
2022 Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Co Public Accounting Firm Unqualified
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Wajar Tanpa Pengecualian
2021 Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Co Public Accounting Firm Unqualified
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Wajar Tanpa Pengecualian
2020 Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Co Public Accounting Firm Unqualified
98 Laporan Tahunan 2024
Page 99
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
LEMBAGA DAN PROFESI
PENUNJANG PASAR MODAL [SEOJK 2.e.21]
Capital Market Supporting Institutions
and Professionals
Bursa Efek Indonesia Biro Administrasi Efek
Indonesian Stock Exchange Share Registrar
Bursa Efek Indonesia Bursa Efek Indonesia
Gedung Bursa Efek Indonesia Tower 1 Gedung Bursa Efek Indonesia Tower 1
Jl. Jend. Sudirman Kav 52 - 53 Jl. Jend. Sudirman Kav 52 - 53
Jakarta 12190, Indonesia Jakarta 12190, Indonesia
+62 21 1515 0515 +62 21 1515 0515
+62 21 5150 330 +62 21 5150 330
callcenter@idx.co.id callcenter@idx.co.id
www.idx.co.id www.idx.co.id
Perusahaan Pemeringkat Efek Konsultan Hukum
Rating Agencies Legal Consultants
PT Fitch Ratings Indonesia Hersapta Mulyono, S.H., LL.M
DBS Bank Tower Lantai 24 Loys & Co
Jl. Prof. Dr. Satrio Kav. 3 - 5 Menara Plama 12th Floor
RT11 RW4, Kuningan, Karet, Jl. HR Rasuna Said Blok X2 Kav. VI
Jakarta Selatan, Jakarta 12940 Kuningan Timur, Setiabudi
+62 21 4000 0180 Jakarta Selatan
+62 21 2939 1212
Notaris
Notary
Ashoya Ratam, S.H., M.Kn
Jl. Suryo 54, RT1 RW4
Kebayoran Baru, Jakarta Selatan
Jakarta 12180
+62 21 2923 6060
2024 Annual Report 99
Page 100
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
APLIKASI DAN SITUS WEB RESMI
Official Application and Website
CIMB Niaga Finance memiliki situs web utama yaitu CIMB Niaga Finance has a main website, namely
www.cnaf.co.id. Situs web tersebut dibuat dan dikelola www.cnaf.co.id. The website was established and managed
berdasarkan peraturan OJK No.8/POJK.04/2015 tentang based on OJK regulation No.8/POJK.04/2015 concerning the
website emiten atau perusahaan publik, di mana Emiten atau website of issuers or public companies, whereas the Issuers
Perusahaan Publik wajib menyampaikan informasi sebagai or Public Companies must disclose the following information:
berikut:
1. Informasi Umum Emiten atau Perusahaan Publik; 1. General information of the Issuers or Public Companies;
2. Informasi bagi Pemodal atau Investor; 2. Information for Shareholders or Investors;
3. Informasi Tata Kelola Perusahaan; dan 3. Information on the Corporate Governance; and
4. Informasi Tanggung Jawab Sosial Perusahaan. 4. Information on the Corporate Social Responsibility.
Perseroan memiliki aplikasi resmi bernama CNAF Mobile yang The Company also has an official application titled CNAF
dapat diunduh melalui platform Google Play Store. Mobile that can be downloaded via Google Play Store platform.
Download
Application at
CNAF Mobile CNAF Mobile
100 Laporan Tahunan 2024
Page 101
Halaman Ini Sengaja Dikosongkan This Page is Intentionally Left Blank
Page 102
CIMB NIAGA FINANCE
Financing
Calculator
Simulation
Easy
Apply
Optical
Character
Recognition
Live Loan
Status
Sahabat CNAF &
Self Service
102
Page 103
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2024
4
ANALISIS &
PEMBAHASAN
MANAJEMEN
Management
Discussion and Analysis
103
Page 104
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE TINJAUAN MAKROEKONOMI Macroeconomic Overview Pada tahun 2024, perekonomian Indonesia menunjukkan In 2024, the Indonesian economy showed significant resilience ketahanan yang signifikan di tengah tantangan global. amidst global challenges. Economic growth reached 4.95% Pertumbuhan ekonomi mencapai 4,95% secara tahunan pada annually in the third quarter of 2024 contributed by the triwulan III-2024 disumbangkan oleh industri pengolahan, manufacturing, agriculture, trade, construction, and mining pertanian, perdagangan, konstruksi, dan pertambangan. industries. Salah satu pendorong utama pertumbuhan adalah investasi One of the main drivers of growth was foreign direct investment langsung asing (FDI), yang mencapai Rp900,20 triliun (setara (FDI), which reached Rp900.20 trillion (equivalent to US$55.53 dengan US$55,33 miliar) pada tahun 2024, meningkat 21,00% billion) in 2024, an increase of 21.00% from the previous year. dari tahun sebelumnya. Sektor pengolahan logam dasar The base metal processing sector attracted US$3.40 billion menarik investasi sebesar US$3,40 miliar, industri kertas in investment, the paper industry US$2.10 billion, and mining US$2,10 miliar, dan pertambangan US$1,30 miliar. US$1.30 billion. Sektor perbankan juga menunjukkan daya tahannya. Hingga The banking sector also showed its resilience. Until October Oktober 2024, pertumbuhan kredit bank umum mencapai 2024, commercial bank credit growth reached 10.92%, MSME 10,92%, penyaluran kredit UMKM tumbuh 4,76%, dan dana credit distribution grew 4.76%, and third-party funds grew pihak ketiga tumbuh 6,74%. Likuiditas dan tingkat permodalan 6.74%. Liquidity and capital levels also remained good with juga tetap baik dengan risiko kredit terpantau membaik. credit risk seen to be improving. Bank Indonesia juga melaporkan bahwa kinerja transaksi Bank Indonesia also reported that the performance of digital keuangan digital pada 2024 tumbuh pesat, termasuk transaksi financial transactions in 2024 grew rapidly, including payment pembayaran menggunakan Quick Response Code Indonesian transactions using the Quick Response Code Indonesian Standard (QRIS). Transaksi pembayaran digital mencapai Standard (QRIS). Digital payment transactions reached Rp43.50 Rp43,50 miliar pada 2024, tumbuh 36,10% dibandingkan 2023. billion in 2024, growing 36.10% compared to 2023. The volume Volume transaksi QRIS bahkan tumbuh 175,2 0% didukung of QRIS transactions even grew 175.20% supported by an peningkatan jumlah pengguna dan merchant. increase in the number of users and merchants. Namun di tengah kondisi positif tersebut, Indonesia juga However amidst the positive conditions, Indonesia also faces menghadapi tantangan, termasuk suku bunga yang sempat challenges, including interest rates that have increased to naik untuk menghadapi risiko inflasi tinggi serta pelemahan nilai deal with the risk of high inflation and the weakening of the tukar Rupiah. Selain itu wacana kenaikan Pajak Pertambahan Rupiah exchange rate. In addition, the discourse on increasing Nilai (PPN) dari 11% menjadi 12% juga memberikan tekanan Value Added Tax (VAT) from 11% to 12% also puts pressure on pada pembelian barang-barang. purchase of goods. Menurut data Gabungan Industri Kendaraan Bermotor According to data from the Association of Indonesian Indonesia (Gaikindo), penjualan mobil nasional sepanjang Automotive Industries (Gaikindo), national car sales throughout tahun 2024 mencapai 865.723 unit, turun 13,93% dibandingkan 2024 reached 865,723 units, down 13.93% compared to 2023 tahun 2023 yang mencapai 1.005.802 unit. which reached 1,005,802 units. 104 Laporan Tahunan 2024
Page 105
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis TINJAUAN INDUSTRI PEMBIAYAAN Financing Industry Overview Industri pembiayaan masih menjadi industri yang menarik The financing industry is still an attractive industry with dengan populasi Indonesia yang besar dan pertumbuhan Indonesia’s large population, that it shows positive economic ekonomi positif. Tahun ini 2024, industri ini diwarnai dengan growth. This year, this industry was marked by the acquisition akuisisi perusahaan pembiayaan oleh investor asing. Saat ini of a financing investor. Currently, there are eight financing ada delapan perusahaan pembiayaan yang saat ini sedang companies that are being targeted for acquisition. diincar untuk diakuisisi. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mencatat piutang pembiayaan The Financial Services Authority (OJK) noted that financing perusahaan pembiayaan atau multifinance mencapai receivables from financing companies or multifinance reached Rp530,46 triliun per Desember 2024. Nilai itu tumbuh sebesar Rp530.46 trillion as of December 2024. This value grew by 6,82% secara tahunan. 6.82% annually. Sektor pembiayaan kendaraan bermotor meningkat didukung The motor vehicle financing sector is growing supported by oleh kebijakan pemerintah yang memberikan insentif Pajak government policies that provide incentives for Value Added Pertambahan Nilai Ditanggung Pemerintah (PPN DTP) untuk Tax Borne by the Government (PPN DTP) for the electric sektor kendaraan bermotor listrik. Penyaluran pembiayaan motor vehicle sector. The distribution of electric vehicle kendaraan listrik pada tahun 2024 mencapai Rp16,63 triliun, financing in 2024 reached Rp16.63 trillion, far exceeding jauh melampaui tahun 2023 sebesar Rp170 miliar. 2023’s Rp170 billion. Profil risiko perusahaan pembiayaan terjaga dengan rasio The risk profile of financing companies was maintained with Non Performing Financing (NPF) net tercatat sebesar 0,75% a Net-Performing Financing (NPF) ratio recorded at 0.75% dan NPF gross sebesar 2,70% per Desember 2024. Sejalan and a gross NPF of 2.70% as of December 2024. In line with dengan itu, gearing ratio perusahaan pembiayaan tercatat di that, the gearing ratio of financing companies was recorded level 2,31 kali, jauh di bawah batas maksimum 10 kali. at 2.3 times, far below the maximum limit of 10 times. Secara keseluruhan, industri pembiayaan Indonesia pada Overall, the Indonesian financing industry in 2024 showed tahun 2024 menunjukkan ketahanan dan adaptabilitas yang good resilience and adaptability in facing global and domestic baik dalam menghadapi dinamika ekonomi global dan economic dynamics. With the support of government policies domestik. Dengan dukungan kebijakan pemerintah dan and positive performance from financing companies, this kinerja positif dari perusahaan-perusahaan pembiayaan, sektor sector was expected to continue to contribute significantly to ini diharapkan dapat terus berkontribusi signifikan terhadap national economic growth. pertumbuhan ekonomi nasional. 2024 Annual Report 105
Page 106
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
TINJAUAN BISNIS
Business Analysis
Tahun ini CNAF mencatatkan pertumbuhan pembiayaan This year, CNAF recorded significant growth in new financing
baru yang signifikan, yaitu 11,43% menjadi Rp9,96 triliun. receivables, namely 11.43% to Rp9.96trillion. This growth was
Pertumbuhan ini disumbangkan oleh portofolio CNAF yang contributed by CNAF’s balanced portfolio consisting of (1)
secara berimbang yang terdiri atas (1) segmen mobil baru, (2) new car segment, (2) used car segment, and (3) refinancing
segmen mobil bekas, dan (3) segmen refinancing. segment.
Dengan pertumbuhan yang signifikan ini, CNAF kini With this significant growth, CNAF now controlled 5% of the
menguasai 5% pangsa pasar di dalam pembiayaan kendaraan. market share in vehicle financing. This should be the result of
Hal ini tak lepas juga dari berbagai inisiatif kolaborasi CNAF various collaboration initiatives between CNAF and its holding
dengan induk usahanya, termasuk di dalamnya menangkap company, including capturing opportunities from Octo Mobile
peluang dari pengguna Octo Mobile CIMB Niaga yang sudah CIMB Niaga users that had reached 3.4 million users. Through
mencapai 3,4 juta pengguna. Melalui digitalisasi CNAF juga digitalization, CNAF also created customer experience while
menciptakan pengalaman nasabah sekaligus mengoptimalkan optimizing transaction efficiency.
efisiensi transaksi.
Total Pembiayaan Total Financing 2022 2023 2024
Segmen Mobil Baru New Car Segment 2.449.019 2.183.016 2.500.525
Segmen Mobil Bekas Used Car Segment 3.287.493 4.419.738 6.334.788
Fasilitas Dana/Refinancing Fund Financing/Refinancing 2.119.731 2.339.528 1.128.968
Total Pembiayaan Total Financing 7.876.475 8.942.282 9.964.281
Dalam juta Rupiah In million Rupiah
Segmen Mobil Baru New Car Segment
Pada tahun 2024, CNAF telah menyalurkan pembiayaan By 2024, CNAF had disbursed financing to new car purchases
kepada pembelian mobil baru hingga 2,50 triliun. Angka ini of up to 2.50 trillion. This figure grew 14.54% compared to
tumbuh 14,54% dibandingkan Rp2,18 triliun di tahun 2023, di Rp2.18 trillion in 2023, amidst a decline in domestic car sales.
tengah penurunan penjualan mobil domestik.
Segmen Mobil Bekas Used Car Segment
Karena PPnBM yang cukup tinggi pada pembelian mobil baru, Due to the high VAT on new car purchases as well as the
serta masa pandemi yang membuat masyarakat menghindari pandemic that had made people avoid using public transport,
penggunaan transportasi publik, segmen ini menjadi cukup this segment became quite attractive. This year, CNAF
menarik. Pada tahun ini CNAF menyalurkan pembiayaan Rp6,33 disbursed Rp6.33 trillion in financing to the used car segment,
triliun ke segmen mobil bekas, tumbuh 43,33% dibandingkan growing 43.33% compared to Rp4.42 trillion in 2023.
Rp4,42 triliun di tahun 2023.
Segmen Refinancing Refinancing Segment
Didorong oleh kemampuan Perusahaan dalam melakukan Encouraged by the Company’s ability to manage productive
pengelolaan aset produktif secara lebih prudent, nasabah assets more prudently, customers chose CNAF to refinance
memilih CNAF untuk melakukan refinancing pembiayaannya. their financing. CNAF’s refinancing segment this year grew
Segmen refinancing CNAF pada tahun ini terkoreksi 51,74% 51.74% to Rp1.13 trillion, amidst rising interest rates.
menjadi Rp1,13 triliun, di tengah naiknya tingkat suku bunga.
106 Laporan Tahunan 2024
Page 107
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
TINJAUAN KEUANGAN
Financial Analysis
Tinjauan keuangan berikut harus dibaca bersama-sama The following financial review should be read together with
dengan Laporan Keuangan PT CIMB Niaga Auto Finance the Financial Statements of PT CIMB Niaga Auto Finance
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 for the years ended December 31, 2024 and 2023. The 2023
dan 2023. Laporan Keuangan Tahun 2023 telah diaudit oleh Financial Statements was audited by Public Accounting
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Firm Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan and the 2024
serta Laporan Keuangan Tahun 2024 telah diaudit oleh Kantor Financial Statements was audited by Public Accounting
Akuntan Publik Rintis, Jumadi, Rianto dan Rekan. Adapun Firm Rintis, Jumadi, Rianto and Rekan. Both had an
keduanya dengan opini wajar tanpa modifikasian. unqualified opinion.
LAPORAN POSISI KEUANGAN
Statement of Financial Position
Jumlah Aset Total Assets
Jumlah aset meningkat 29% menjadi Rp10,81 triliun terutama Total assets increased by 29% to Rp10.81 trillion mainly due
karena peningkatan pada piutang pembiayaan konsumen to the increase of consumer financing receivables reaching
sampai dengan Rp9,83 triliun. Rp9.83 trillion.
Perubahan Changes
Jumlah Aset Total Assets 2022 2023 2024
Rp %
Kas dan Setara Kas Cash and Cash Equivalent 154.509 552.005 337.749 (214.256) (39)
Piutang Pembiayaan Consumer Financing
5.802.442 7.251.977 9.832.211 2.580.234 36
Konsumen - bersih Receivables - net
Beban Dibayar Dimuka Prepaid Expenses 6.145 12.447 15.728 3.281 26
Piutang Lain-lain Other Receivables 73.037 128.067 134.512 6.445 5
Aset yang Diambil Alih - bersih Repossessed Assets - net 19.982 111.310 165.508 54.198 49
Uang Muka Pajak Prepaid Taxes 255.212 222.450 151.769 (70.681) (32)
Aset Pajak Tangguhan Deferred Taxes 0 0 63.589 63.589 100
Aset Tetap - bersih Fixed Assets - net 91.985 100.468 110.106 9.638 10
Aset Lain-lain Other Assets 199 668 1.039 371 56
Jumlah Aset Total Assets 6.403.511 8.379.392 10.812.211 2.432.819 29
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
2024 Annual Report 107
Page 108
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
Piutang Pembiayaan Konsumen Bersih Net Consumer Financing Receivables
Perubahan Changes
Piutang Pembiayaan Net Consumer
Konsumen Bersih Financing Receivables 2022 2023 2024
Rp %
Piutang Pembiayaan Consumer Financing
7.669.103 9.715.470 13.029.773 3.314.303 34
Konsumen - Bruto Receivables - Gross
Pendapatan Pembiayaan
Unearned Income on Consumer
Konsumen yang Belum (1.743.332) (2.256.775) (2.975.660) (718.885) 32
Financing
Diakui
Penyisihan Kerugian Allowance for
(123.329) (206.718) (221.902) (15.184) 7
Penurunan Nilai Impairment Loss
Total Piutang Pembiayaan Total Consumer Financing
5.802.442 7.251.977 9.832.211 2.580.235 36
Konsumen - Bersih Receivables - Net
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Piutang pembiayaan konsumen bersih Perseroan secara total The Company’s total consumer financing receivables - net,
meningkat 36% menjadi Rp9,83 triliun, karena peningkatan was up by 36% to Rp9.83 trillion due to an increase in the
penyaluran pembiayaan baru. Piutang pembiayaan konsumen distribution of new financing. Consumer financing receivables
bersih merupakan piutang pembiayaan konsumen yang sudah - net represented consumer financing receivables minus the
dikurangi dengan porsi pembiayaan bersama, pendapatan portion of joint financing, unrecognized consumer financing
pembiayaan konsumen yang belum diakui dan penyisihan income and allowance for impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
Berikut adalah piutang pembiayaan konsumen syariah - bersih The following is the Company’s consumer financing receivables
Perseroan per tanggal 31 Desember 2022 - 2024. sharia - net as of December 31, 2022 to 2024.
Perubahan Changes
Piutang Pembiayaan Net Consumer Financing
Konsumen - Bersih (Syariah) Receivables (Sharia) 2022 2023 2024
Rp %
Piutang Pembiayaan Consumer Financing
4.319.452 5.855.311 4.975.966 (879.345) (15)
Konsumen - Bruto Receivables - Gross
Pendapatan Pembiayaan
Unearned Income on Consumer
Konsumen yang Belum (941.820) (1.246.240) (990.791) 255.449 (20)
Financing
Diakui
Penyisihan Kerugian Allowance for
(50.016) (81.381) (101.281) (19.900) 24
Penurunan Nilai Impairment Loss
Piutang Pembiayaan Consumer Financing
3.327.617 4.527.690 3.883.894 (643.796) (14)
Konsumen - Bersih (Syariah) Receivables - Net (Sharia)
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Seiring dengan fokus kami yang makin tajam di pembiayaan In line with our sharper focus on sharia-based financing, sharia
berbasis syariah, piutang pembiayaan konsumen syariah consumer financing receivables increased by 14% to Rp3.88
meningkat sebesar 14% menjadi Rp3,88 triliun. trillion.
108 Laporan Tahunan 2024
Page 109
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
Piutang pembiayaan konsumen yang dimiliki oleh Perusahaan The Company’s Consumer financing receivables included sharia
termasuk pembiayaan konsumen syariah yang menggunakan consumer financing using Murabahah contracts. Murabaha
akad Murabahah. Akad Murabahah adalah kontrak jual beli contracts are sale and purchase contracts between consumers
antara konsumen dan Perusahaan dengan nilai sebesar harga jual and the Company with a value equal to the selling price plus a
ditambah dengan marjin yang disepakati oleh kedua belah pihak. margin agreed by both parties.
Perubahan Changes
Saldo Pembiayaan Bersama Joint Financing
without Recourse without Recourse 2022 2023 2024
Rp %
Piutang Pembiayaan Joint Financing without
4.637.013 5.293.448 4.460.106 (833.342) (16)
without Recourse - Bruto Recourse - Gross
Pendapatan Pembiayaan
Unearned Income on Consumer
Konsumen yang Belum
Financing - Joint Financing
Diakui - Pembiayaan yang (952.409) (1.072.015) (883.404) 188.611 (18)
without Recourse Amount
Dibiayai bersama Pihak
Financed by Others Parties
Lain without Recourse
Total Saldo Pembiayaan Total Joint Financing
3.684.604 4.221.433 3.576.702 (644.731) (15)
Bersama without Recourse without Recourse
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Salah satu upaya kolaborasi Perseroan dengan induk usaha One of the Company’s collaborative efforts with its holding
yang sekaligus memberikan kontribusi usaha adalah dengan company, which also created business contributions, was to
melakukan pembiayaan bersama dengan perusahaan induk, conduct joint financing with Bank CIMB Niaga. The financing
Bank CIMB Niaga. Porsi pembiayaan tersebut adalah 99% element was 99% owned by Bank CIMB Niaga, with the
yang merupakan porsi Bank CIMB Niaga dan 1% untuk porsi remaining 1% owned by the Company.
Perusahaan.
Per 31 Desember 2024, saldo pembiayaan bersama adalah As of December 31, 2024, the balance of joint financing was
Rp3,58 triliun. Rp3.58 trillion.
Kualitas Piutang Pembiayaan Quality of Financing Receivables
Salah satu strategi Perseroan adalah menjaga kualitas piutang One of the Company’s strategies was to maintain the quality
pembiayaan dengan cara memantau rasio pembiayaan of financing receivables by monitoring the non-performing
bermasalah (NPF). Pada tahun 2024, NPF tercatat sebesar financing ratio (NPF). In 2024, the NPF was recorded at 1.03%,
1,03%, di bawah angka rata-rata industri yaitu 2,70% dan batas below the industry average of 2.70% and the maximum limit
maksimum yang ditentukan oleh regulator, yaitu sebesar 5,00%. determined by the regulator, namely 5.00%. The figure was
Angka ini juga lebih baik dibandingkan tahun lalu yaitu 1,11%. also better than 1.11% last year.
Jumlah Liabilitas Total Liabilities
Pada 31 Desember 2024 terlihat peningkatan jumlah liabilitas On December 31, 2024, there was an increase in total liabilities
yang disebabkan oleh peningkatan pinjaman bank sebesar caused by an increase in bank loans by Rp1.92 trillion to Rp6.63
Rp1,92 triliun menjadi Rp6,63 triliun, penerbitan sukuk trillion, the issuance of sukuk of Rp1 trillion and repayment
sebesar Rp1 triliun dan pelunasan sukuk sebesar Rp700 miliar. of sukuk of Rp700 billion. This increase was in line with the
Peningkatan ini seiring dengan peningkatan penyaluran increase in new financing distribution.
pembiayaan baru.
2024 Annual Report 109
Page 110
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
Perubahan Changes
Jumlah Liabilitas Total Liabilities 2022 2023 2024
Rp %
Pinjaman Bank Setelah Bank Loans After
Dikurangi Biaya Transaksi Deducted by Unamortised 4.080.870 4.714.148 6.629.294 1.915.146 41
yang Belum Diamortisasi Transaction Cost
Hutang Obligasi (Sukuk) Bonds Payable (Sukuk)
setelah Dikurangi Biaya AfterDeducting Sukuk Issuance 0 998.991 1.296.452 297.461 30
Penerbitan Sukuk Cost
Liabilitas Pajak Liabilities of Tax 16.254 4.789 96.738 91.949 1.920
Kewajiban Pajak Tangguhan Deferred Tax Liabilities 8.291 11.682 0 (11.682) (100)
Imbalan Kerja Employee Benefits 33.249 35.529 38.510 2.981 8
Akrual dan
Accruals and Other Liabilities 488.294 501.216 299.844 (201.372) (40)
Liabilitas Lain-lain
Jumlah Liabilitas Total Liabilities 4.626.958 6.266.355 8.360.838 2.094.483 33
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Jumlah Ekuitas Total Equity
Pada tahun 2024 Perseroan membukukan peningkatan total In 2024 the Company recorded an increase in total equity of
ekuitas sebesar 16% atau Rp338,34 miliar menjadi Rp2,45 16% or Rp338.34 billion to Rp2.45 trillion. This increase was
triliun. Peningkatan ini disebabkan kenaikan laba ditahan due to an increase in retained earnings of Rp338 billion.
sebesar Rp338 miliar.
Perubahan Changes
Jumlah Ekuitas Total Equity 2022 2023 2024
Rp %
Modal Saham Share Capital 120.000 120.000 120.000 0 0
Tambahan Modal Disetor Additional Paid in Capital (2.915) (2.849) (2.849) 0 0
Laba Ditahan Retained Earning 1.659.468 1.995.886 2.334.222 338.336 17
Jumlah Ekuitas Total Equity 1.776.553 2.113.037 2.451.373 338.336 16
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
110 Laporan Tahunan 2024
Page 111
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
Comprehensive Income Statement
Perseroan telah mencatatkan kenaikan pendapatan sebesar The Company recorded an increase in revenue of 23% to
23% menjadi Rp2,04 triliun. Kenaikan ini berdampak pula Rp2.04 trillion. This increase also had an impact on increasing
kepada kenaikan laba bersih sebesar Rp32,21 miliar atau 7% net profit by Rp32.21 billion or 7% to Rp464.35 billion.
menjadi Rp464,35 miliar.
Perubahan Changes
Uraian Description 2022 2023 2024
Rp %
Pendapatan Income 1.264.704 1.657.095 2.042.891 385.796 23
Biaya Expenses (840.428) (1.136.659) (1. 472.348) (335.689) 30
Laba Sebelum Pajak Profit Before Tax 424.276 520.436 570.543 50.107 10
Pajak Tax (94.433) (88.294) (106.195) (17.901) 20
Laba Bersih Profit After Tax 329.843 432.142 464.348 32.206 7
(Beban) Pendapatan Other Comprehensive (Loss)/
6.581 3.174 3.630 456 14
Komprehensif Lainnya Income
Jumlah Pendapatan Total Comprehensive
336.424 435.316 467.978 32.662 8
Komprehensif Income
Laba bersih per saham dasar Basic and diluted earnings per
137.510 180.108 193.478 13.370 7
dan dilusian (nilai penuh) share (full amount)
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Pendapatan Revenues
Pendapatan naik 23% menjadi Rp2,04 triliun. Kontributor Revenue rose by 23% to Rp2.04 trillion. The largest contributor
pendapatan terbesar adalah pembiayaan konsumen yaitu to revenues is consumer financing, namely Rp1.52 trillion,
Rp1,52 triliun yang naik 29% pada tahun 2024. which increased by 29% in 2024.
Perubahan Changes
Pendapatan Revenues 2022 2023 2024
Rp %
Pembiayaan Konsumen Consumer Financing 1.025.306 1.178.048 1.522.448 344.400 29
Jasa dan Komisi Fee and Commission 75.730 81.966 157.241 75.274 92
Potongan Premi Asuransi Insurance Premium Reduction 27.261 53.648 84.591 30.943 58
Bunga Interests 1.727 4.110 3.171 (939) (23)
Lain-lain Others 134.680 339.323 275.440 (63.883) (19)
Jumlah Pendapatan Total Revenues 1.264.704 1.657.095 2.042.891 385.796 23
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
2024 Annual Report 111
Page 112
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
Pembiayaan konsumen pada tahun 2024 naik 29% menjadi Consumer financing in 2024 increased by 29% to Rp1.52
Rp1,52 triliun. Kenaikan bunga dari pembiayaan konsumen trillion. The rise of Interest from consumer financing was 43%
adalah 43% menjadi Rp972,71 miliar. Sementara kontribusi dari to Rp972.71 billion. Meanwhile, contribution from murabahah
marjin murabahah adalah Rp744,84 miliar, naik 10%. Berikut margin was Rp744.84 billion, up by 10%. The following are
adalah rincian dari pembiayaan konsumen. details of consumer financing.
Perubahan Changes
Pembiayaan Konsumen Consumer Financing 2022 2023 2024
Rp %
Bunga dari Pembiayaan Interest from
559.936 682.070 972.709 290.639 43
Konsumen Consumer Financing
Marjin Murabahah Murabahan margin 589.894 678.850 744.842 65.992 10
Amortization of
Amortisasi Biaya Transaksi dan
Transaction Cost and Yield (124.524) (182.872) (195.103) (12.231) 7
Yield Enhancing Income
Enhancing Income
Jumlah Pembiayaan Konsumen Total Consumer Financing 1.025.306 1.178.048 1.522.448 344.400 29
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Pendapatan Lain-lain Bersih Net Other Income
Pendapatan lain-lain bersih naik menjadi Rp275,44 miliar. Net other income increased to Rp275.44 billion. Net other
Pendapatan lain-lain bersih sebagian besar terdiri atas denda income mainly consisted of late payment charges, recoveries
keterlambatan pembayaran, penerimaan atas pembiayaan of consumer financing and financing lease previously written
konsumen dan sewa pembiayaan yang sebelumnya telah off with the following details.
dihapusbukukan dengan rincian sebagai berikut.
Perubahan Changes
Pendapatan Lain-lain Bersih Net Other Income 2022 2023 2024
Rp %
Denda Keterlambatan
Late Payment Charges 63.268 62.236 57.369 (4.867) (8)
Pembayaran
Penerimaan atas Pembiayaan
Recoveries of Consumer
Konsumen dan Sewa
Financing and Financing Lease 56.142 52.443 63.639 11.196 21
Pembiayaan yang Sebelumnya
Previously Written Off
telah Dihapusbukukan
Lain-lain Others 15.270 224.644 154.432 (70.212) (31)
Jumlah Total 134.680 339.323 275.440 (63.883) (19)
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Beban Usaha Operating Expenses
Beban usaha naik 30% menjadi Rp1,47 triliun. Kenaikan ini Operating expense increased by 30% to Rp1.47 trillion. The rise
terjadi pada beban bunga dan keuangan sebesar Rp136,74 was seen in interest and financial expense of Rp136.74 billion
miliar dan kerugian penjualan aset repo sebesar Rp108,47 and Loss on sale of repossessed assets of Rp108.47 billion.
miliar.
112 Laporan Tahunan 2024
Page 113
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
Perubahan Changes
Beban Usaha Operating Expenses 2022 2023 2024
Rp %
Interest and
Beban Bunga dan Keuangan (255.968) (276.198) (412.935) (136.737) 50
Financial Expenses
Salary and
Beban Gaji dan Tunjangan (215.183) (230.149) (263.805) (33.656) 15
Allowance Expenses
General and
Beban Umum dan Administrasi (138.044) (142.677) (226.809) (84.132) 59
Administrative Expenses
Bagi Hasil atas Sukuk Revenue Sharing for Sukuk 0 (60.911) (62.251) (1.340) 2
(Penyisihan)/Pemulihan (Allowance)/Reversal for
(43.974) (105.923) (42.310) 63.613 (60)
Kerugian Penurunan Nilai Impairment Losses
Penghapusan Pembiayaan Consumer Financing
Konsumen dan Sewa and Financing Leases Written - (152.627) (263.563) (298.527) (34.964) 13
Pembiayaan off
Loss on Sale of Repossessed
Kerugian Penjualan Aset (34.632) (57.238) (165.711) (108.473) 190
Assets
Jumlah Beban Usaha TotalOperating Expenses (840.428) (1.136.659) (1.472.348) (335.689) 30
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Laba sebelum Pajak Profit before Tax
Laba sebelum pajak naik 10% menjadi Rp570,54 miliar. Profit before tax increased by 10% to Rp570.54 billion. The
Peningkatan pada laba Perseroan diakibatkan meningkatnya increase in the Company’s profit was due to the increase of
pendapatan terutama dari pendapatan pembiayaan konsumen. revenues, mostly revenues from consumer financing.
Laba Bersih Net Profit
Laba bersih naik 7% menjadi Rp464,35 miliar. Kenaikan ini Net profit was up by 7% to Rp464.35 billion. The rise was
sejalan dengan kenaikan laba sebelum pajak. inline with the increased profit before tax.
Pendapatan Komprehensif Comprehensive Income
Pada tahun ini Perseroan mencatatkan pendapatan This year, the Company recorded other comprehensive
komprehensif lainnya sebesar Rp3,63 miliar. Pendapatan income of Rp3.63 billion. Comprehensive income rose by
komprehensif naik 8% menjadi Rp467,98 miliar. 8% to Rp467.98 billion.
LAPORAN ARUS KAS
Cash Flow Statement
Perubahan Changes
Uraian Description 2022 2023 2024
Rp %
Arus Kas Bersih Diperoleh Net Cash Flows from
(1.056.657) (1.108.036) (2.198.693) (1.090.657) 98
dari Aktivitas Operasi Operating Activities
2024 Annual Report 113
Page 114
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
Perubahan Changes
Uraian Description 2022 2023 2024
Rp %
Arus Kas Bersih Diperoleh Net Cash Flows from investing
(27.361) (30.610) (38.176) (7.566) 25
dari Aktivitas Investasi activities
Arus Kas Bersih Diperoleh Net Cash Flows from Financing
1.180.700 1.536.142 2.022.613 486.471 32
dari Aktivitas Pendanaan Activities
Kenaikan (Penurunan) Kas Net Increase (Decrease) in Cash
96.980 397.496 (214.256) (611.752) (154)
dan Setara Kas and Cash Equivalent
Kas dan Setara Kas Awal Cash and Cash Equivalents at
57.529 154.509 552.005 397.496 257
Tahun the Beginning of the Year
Kas dan Setara Kas Akhir Cash and Cash Equivalent at
154.509 552.005 337.749 (214.256) (39)
Tahun the End of the Year
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
Arus kas bersih turun Rp214,26 miliar, sehingga kas dan setara Net cash flow decreased by Rp214.26 billion, making cash
kas pada akhir tahun menjadi Rp337,75 miliar. Arus kas yang and cash equivalent at the end of the year was at Rp337.75
digunakan untuk aktivitas operasi mencapai Rp2,20 triliun, billion. Cash flow used for operating activities was Rp2.20
yang dikompensasi oleh arus kas dari pendanaan sebesar trillion, which was compensated by cash flow from financing
Rp2,02 triliun. Sementara kas untuk aktivitas investasi adalah that was Rp2.02 trillion. Meanwhile, cash used for investing
Rp38,18 miliar. activities was Rp38.18 billion.
RASIO KEUANGAN
Financial Ratios
Perubahan
Uraian Description 2022 2023 2024 Changes (%)
Tingkat Pengembalian Aset Return on Assets 6,72 6,80 5,67 (1,13)
Tingkat Pengembalian Ekuitas Return on Equity 20,06 22,32 20,59 (1,73)
Marjin Bunga Bersih Net Interest Margin 13,51 12,05 11,36 (0,69)
Beban Operasional terhadap
Cost to Income Ratio/CIR 47,85 42,84 47,28 4,44
Pendapatan Operasional (BOPO)
Rasio Pembiayaan Bermasalah (NPF) Non-Performing Financing (NPF) 1,20 1,11 1,03 (0,08)
Rasio Biaya Pendanaan terhadap
Cost of Fund Portfolio 6,38 6,54 6,64 0,10
Total Aset Kelolaan
Gearing Ratio Gearing Ratio 2,30 2,71 3,24 0,53
Dalam persentase % In percentage %
Operasional Operational
Perseroan mencatatkan beban operasional terhadap The Company recorded Cost to Income Ratio (CIR) of
pendapatan operasional (BOPO) sebesar 47,28%, lebih 47.28%, higher than last year’s 42.84%, inline with the rise of
tinggi daripada tahun lalu sebesar 42,84% seiring dengan operating activities due to consumer financing receivables
kegiatan operasioal karena pertumbuhan piutang pembiayaan growth. The cost of fund to total managed assets was stable
konsumen. Rasio biaya pendanaan terhadap total aset kelolaan at 6.64%. Net interest margin was recorded at 11.36% due
tetap di 6,64%. Marjin bunga bersih tercatat 11,36% karena to decreasing interest rate.
penurunan suku bunga.
114 Laporan Tahunan 2024
Page 115
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
Profitabilitas Profitability
Seiring dengan peningkatan kegiatan operasional karena Inline with the increasing operational activities due to financing
pertumbuhan piutang pembiayaan, Perseroan menjaga receivables, the Company maintained its profitability with
profitabilitas dengan tingkat pengembalian aset sebesar 5,67% return on assets of 5.67% and return on equity of 20.59%.
dan tingkat pengembalian ekuitas sebesar 20,59%.
Kemampuan Membayar Utang Solvency
Perseroan memiliki gearing ratio 3,24 kali, jauh di bawah batas The Company had a gearing ratio of 3.24 times, far below the
maksimum 10 kali. Ini mengindikasikan kemampuan membayar maximum limit of 10 times. This indicated a high ability to pay
utang yang tinggi. debts.
TINGKAT KOLEKTABILITAS PIUTANG
Receivables Collectability
Sebagian besar piutang Perseroan ada pada kategori lancar. Most of the Company’s receivables were in the current
Ini menunjukkan tingkat kolektabilitas yang baik. Hal ini category. This showed a good level of collectability. This was
didukung pula oleh NPF 1,03% yang juga baik. also supported by an NPF of 1.03%.
Perubahan Changes
Kolektabilitas Piutang Receivables Collectability 2022 2023 2024
Rp %
Lancar (0 ≥ n ≥ 10 hari) Current (0 ≥ n ≥ 10 days) 5.585.801 7.068.313 9.351.541 2.283.228 32%
Dalam Perhatian Khusus Under Special Attention
269.119 307.676 598.833 291.157 95%
(10 > n ≥ 90 hari) (10 > n ≥ 90 days)
Kurang Lancar Substandard
26.122 29.404 38.294 8.890 30%
(90 > n ≥ 120 hari) (90 > n ≥ 120 days)
Diragukan (120 > n ≥ 180 hari) Doubtful (120 > n ≥ 180 days) 44.013 46.754 65.148 18.394 39%
Macet (>180 hari) Non Performing (>180 days) 716 6.548 297 (6.251) (95%)
Jumlah Total 5.925.771 7.458.695 10.054.113 2.595.418 35%
Dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain
In million Rupiah, unless stated otherwise
2024 Annual Report 115
Page 116
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN STRUKTUR MODAL Capital Structure and Its Management Policy CNAF mengelola struktur permodalannya untuk menjaga CNAF managed its capital structure to maintain business kelangsungan usaha, memberi hasil optimal kepada para continuity, provided optimal results to shareholders, gave pemegang saham, memberi dampak optimal kepada optimal impact to stakeholders, and reduced capital costs. pemangku kepentingan, serta mengurangi biaya modal. Untuk mencapai tujuan ini, Perseroan dapat menyesuaikan To achieve this objective, the Company could adjust the jumlah dividen yang dibayarkan kepada pemegang saham, amount of dividends paid to shareholders, or issue new shares atau menerbitkan saham baru untuk mengurangi pinjaman. to reduce loans. Perseroan mengelola permodalan dengan tetap memantau The Company manages it capital by continuously monitoring agar gearing ratio berada di bawah rata-rata industri. Rasio ini that the gearing ratio is below industry average. This ratio is dihitung dari nilai bersih pinjaman (termasuk obligasi) dibagi computed by dividing the net value of loans (including bonds) dengan jumlah modal. by the total amount of capital. Pada tahun 2024, gearing ratio Perseroan tercatat 3,24 kali. In 2024, the Company’s gearing ratio was recorded at 3.24 Perseroan memiliki pinjaman bank sebesar Rp6,63 triliun, times. The Company had bank loans of Rp6.63 trillion, sukuk hutang sukuk Rp1,30 triliun, dan ekuitas Rp2,43 triliun. payables of Rp1.30 trillion, and equity of Rp2.43 trillion. IKATAN MATERIAL UNTUK INVESTASI BARANG MODAL Material Ties in Capital Goods Pada 31 Desember 2024, Perseroan tidak memiliki ikatan As of December 31, 2024, the Company did not have material material untuk investasi barang modal. ties in capital goods. INVESTASI BARANG MODAL TAHUN 2024 Investments in Capital Goods in 2024 Perseroan tidak memiliki investasi barang modal pada tahun 2024. The Company had no investment in capital goods in 2024. 116 Laporan Tahunan 2024
Page 117
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
INFORMASI KEUANGAN YANG
TELAH DILAPORKAN YANG
MENGANDUNG KEJADIAN LUAR
BIASA ATAU JARANG TERJADI
Reported Financial Information on
Extraordinary or Rare Events
Pada tahun 2024, Perseroan tidak melakukan transaksi yang In 2024, the Company did not do any extraordinary and rare
bersifat luar biasa dan jarang terjadi. transaction.
TARGET DAN REALISASI KINERJA
TAHUN 2024
Target and Actual Performance of 2024
Target Awal Tahun Kinerja Akhir Tahun
Aspek Kinerja Pencapaian
Target at the Beginning Performance at
Performance Aspects Achievement
of the Year the End of the Year
Pendapatan Usaha (Rp miliar) Revenues (Rp billion) 1.614,88 2.042,89 127%
Laba Usaha (Rp miliar) Operating Profit (Rp billion) 510,27 570,54 112%
Total Liabilitas/Total Aset Total Liabilities/Total Assets 70,77% 77,33% 109%
Rasio Current Current Ratio 169,55% 50,92% 30%
Rasio Kas Cash Ratio 8,84% 4,51% 51%
Rasio Tingkat Pengembalian Aset Return on Assets 7,39% 5,67% 77%
Rasio Tingkat Pengembalian Modal Return on Equity 20,37% 20,59% 101%
Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional
68,97% 47,28% 68,55%
Cost to Income Ratio
2024 Annual Report 117
Page 118
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
PROSPEK USAHA DAN
PROYEKSI 2025
Business Prospects and 2025 Projections
Pertumbuhan ekonomi tahun 2025 diperkirakan akan lebih Economic growth in 2025 is expected to be more stable,
stabil, meski tetap lambat. Walau demikian ada beberapa although still slow. However, there are several challenges
tantangan yang diperhatikan oleh Perseroan, yaitu kenaikan that the Company is aware of, namely tax increases that have
pajak yang berdampak kepada daya beli masyarakat, termasuk an impact on people’s purchasing power, including vehicle
daya beli kendaraan. purchasing power.
Namun dengan adanya subsidi terhadap kendaraan listrik However, with subsidies for electric and hybrid vehicles to
dan hybrid untuk mendorong penggunaan kendaraan ramah encourage the use of environmentally friendly vehicles, the
lingkungan, penurunan daya beli dapat sedikit terkompensasi. decline in purchasing power can be slightly compensated.
Apalagi dengan masuknya merek-merek kendaraan listrik baru Moreover, with the entry of new electric vehicle brands quite
dengan cukup agresif di pasar Indonesia, seperti BYD yang aggressively into the Indonesian market, such as BYD which will
sudah akan menyelesaikan pabrik senilai US$1 miliar. complete a US$1 billion factory.
Mempertimbangkan hal-hal di atas, CNAF menetapkan target- With considerations with the above things, CNAF set the
target di bawah ini. below targets.
Target 2025 Target Awal Tahun
2025 Targets Target at the Beginning of the Year
Pendapatan Usaha (Rp miliar) Revenues (Rp billion) 1.877,13
Laba Usaha (Rp miliar) Operating Profit (Rp billion) 550,05
Total Liabilitas/Total Aset Total Liabilities/Total Assets 69,28%
Rasio Current Current Ratio 67,79%
Rasio Kas Cash Ratio 3,53%
Rasio Tingkat Pengembalian Aset Return on Assets 6,66%
Rasio Tingkat Pengembalian Modal Return on Equity 20,12%
Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional
68,31%
Cost to Income Ratio
118 Laporan Tahunan 2024
Page 119
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis ASPEK PEMASARAN Marketing Aspect CNAF mengoptimalkan strategi pemasaran berbasis digital di CNAF optimizes digital-based marketing strategies in market dalam pengembangan pasar dengan menargetkan kalangan development by targeting millennials and young professionals milenial dan profesional muda yang terbiasa dengan gadget who are familiar with gadgets and active on social media. dan aktif di media sosial. Perseroan telah menggunakan digitalisasi yang The Company has embraced digitalization that optimizes the mengoptimalkan perjalanan nasabah (customer journey). customer journey. CNAF Mobile is consistently used as the only Secara konsisten CNAF Mobile digunakan sebagai satu-satunya platform in the acquisition process. This year, CNAF Mobile platform dalam proses akuisisi. Pada tahun ini pengguna CNAF users have increased by more than 36,553 users. Mobile telah meningkat sebanyak lebih dari 36.553 pengguna. Selain itu kami memperkenalkan showroom financing, yang In addition, we introduce showroom financing, which makes mempermudah pembelian mobil sekaligus memberikan it easier to buy a car while providing financing offers. We penawaran pembiayaan. Kami jugat erus memanfaatkan seluruh also continue to utilize all digital assets, including LED TVs, aset digital, antara lain LED TV, billboard, media placement billboards, media placements, and posters (above the line), as dan poster (above the line) serta WhatsApp, website, media well as WhatsApp, websites, social media, and direct marketing sosial, dan direct marketing (below the line). (below the line). Kami juga berkolaborasi dengan induk usaha, CIMB Niaga We also collaborate with our holding company, CIMB Niaga, yang telah melayani lebih dari 7,5 juta nasabah di seluruh which serves more than 7.5 million customers across Indonesia. Indonesia. Salah satu kolaborasi tersebut adalah cross-selling One such collaboration is cross-selling, where CNAF offers its di mana CNAF menawarkan produknya di dalam aplikasi Octo products in the Octo Mobile application managed by CIMB Mobile yang dikelola CIMB Niaga. Melalui itu kami mampu Niaga. Through this, we can reach more than 3.4 million Octo menyentuh lebih dari 3,4 juta pengguna Octo Mobile. Mobile users. CNAF meyakini bahwa promosi yang terbaik adalah melalui CNAF believes that the best promotion is through user testimonial para pengguna. Untuk itu kami menggandeng testimonials. For this reason, we collaborate with Sahabat CNAF Sahabat CNAF dengan menyelenggarakan program by organizing the Member Get Member (MGM) program. In Member Get Member (MGM). Dalam MGM, nasabah dapat MGM, customers can recommend other prospective debtors. merekomendasikan calon debitur lainnya. Perseroan juga terus membangun kerjasama yang baik The Company maintains good cooperation with new car dealer/ dengan para mitra dealer mobil baru/showroom mobil bekas second car showroom partners as the front line of our services, sebagai front line dari layanan kami, dengan berbagai program with many attractive programs, such as Event Weekend at menarik, seperti Event Weekend at Bursa & Event FUNtastic Bursa & Event FUNtastic Test Drive. Besides, we participated Test Drive. Selain itu, berpartisipasi dalam kegiatan pemasaran in marketing activities held by the holding company, among yang diadakan oleh pihak induk usaha, antara lain: Event Xtra others : Event Xtra Xpo & Hayafest. Xpo & Hayafest. 2024 Annual Report 119
Page 120
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE
DIVIDEN DAN KEBIJAKAN DIVIDEN
Dividends and Dividend Policy
Perseroan telah memiliki kebijakan dividen di mana keputusan The Company had a dividend policy in which dividend
pembagian dividen ditetapkan dalam RUPS Tahunan. distribution decisions were made at the Annual GMS. The
Keputusan terkait dividen diambil dengan mempertimbangkan decision regarding dividends was made by considering the
struktur permodalan serta kinerja keuangan di tahun berjalan. capital structure and financial performance in the current year.
Berikut adalah informasi pembagian dividen dalam 3 tahun The following is information on dividend distribution in the last
terakhir. 3 years.
Tanggal
Rasio Pembayaran
Tahun Buku Tanggal RUPS Jumlah Dividen Dividen per Saham Pembayaran Dividen
Dividen
Fiscal Year Date of the GMS Total Dividend Dividen per Share Date of Dividend
Dividend Payout Ratio
Payment
2024 1 April 2024 Rp129.642.494.184 Rp54.018 30,00% 23 April 2024
19 Mei 2023
2023 6 April 2023 Rp98.950.000.000 Rp41.229 30,00%
May
2022 6 April 2022 Rp24.378.545.558 Rp10.158 10,84% 25 April 2022
PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM
KARYAWAN ATAU MANAJEMEN
Employee or Management Share
Ownership Program
Sampai saat ini CNAF belum memiliki program kepemilikan As of now, CNAF has not had any share ownership program for
saham karyawan atau manajemen. the employees or the management.
120 Laporan Tahunan 2024
Page 121
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis
INFORMASI MATERIAL
Material Information
Pada tanggal 26 Juni 2024, Perseroan telah mendapatkan On June 26, 2024, the Company obtained an effective
pernyataan efektif untuk melakukan Penawaran Umum statement to conduct a Shelf-Registered Public Offering of
Berkelanjutan SUKUK WAKALAH BI AL - ISTITSMAR CIMB NIAGA AUTO FINANCE SHELF-REGISTERED SUKUK
BERKELANJUTAN I CIMB NIAGA AUTO FINANCE TAHAP WAKALAH BI AL- ISTITSMAR I PHASE I YEAR 2024 with an
I TAHUN 2024 dengan jumlah dana modal investasi sebesar investment capital fund of Rp1 trillion.
Rp1 triliun.
Selain ini tidak ada informasi material yang wajib dilaporkan, Apart from this, there was no material information that
baik investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/peleburan must be reported, be it investment, expansion, divestment,
usaha, akuisisi atau restrukturisasi utang/modal. business merger/amalgamation, acquisition or debt/capital
restructuring.
INFORMASI DAN FAKTA
MATERIAL SETELAH TANGGAL
LAPORAN AKUNTAN
Material Information and Facts Subsequent
to the Accountant’s Report Date
Pada tanggal penerbitan laporan keuangan yang diaudit, As of the published date of the audited financial statements,
tidak ada informasi dan fakta material setelah tanggal 31 there was no material information and facts subsequent to
Desember 2024. December 31, 2024.
2024 Annual Report 121
Page 122
Analisis & Pembahasan Manajemen CIMB NIAGA FINANCE PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM Uses of Public Offering Proceeds Hasil bersih Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I CIMB The net proceeds of CIMB Niaga Finance’s Shelf-Registered Niaga Finance tahap I tahun 2024 tanggal 9 Juli 2024 adalah Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I phase I in 2024 dated July 9, Rp1.000.000.000.000,-, yang seluruhnya setelah dikurangi biaya- 2024 were Rp1,000,000,000,000,-, all of which after deducting biaya emisi telah dipergunakan sebagai penyertaan modal issuance costs were used as working capital participation in kerja pada kegiatan usaha pembiayaan syariah dengan agunan sharia financing business activities with collateral in the form kendaraan roda empat, properti, dan kendaraan roda dua. of four-wheeled vehicles, property, and two-wheeled vehicles. TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN DAN/ATAU DENGAN PIHAK AFILIASI Material Transactions that have Conflict of Interest and/or with Affiliated Parties Pada tahun ini tidak ada transaksi material yang mengandung This year there were no material transactions containing benturan kepentingan dan/atau dengan pihak terafiliasi. conflicts of interest and/or with affiliated parties. 122 Laporan Tahunan 2024
Page 123
CIMB NIAGA FINANCE Management Discussion & Analysis PERUBAHAN REGULASI DAN DAMPAK TERHADAP KINERJA PERSEROAN Change in Regulation and Its Impact to the Company Performance Pada tahun ini, Otoritas Jasa Keuangan menerbitkan POJK This year, the Financial Services Authority issued POJK No.46 No.46 tahun 2024 tentang Pengembangan dan Penguatan of 2024 concerning the Development and Strengthening of Perusahaan Pembiayaan, Perusahaan Pembiayaan Infrastruktur Financing Companies, Infrastructure Financing Companies and dan Perusahaan Modal Ventura. POJK ini memperjelas Venture Capital Companies. This POJK clarified the provisions ketentuan pemanfaatan teknologi dalam pembiayaan digital for the use of technology in digital financing, especially khususnya untuk perlindungan konsumen dan data pribadi, for consumer and personal data protection, strengthening penguatan kelembagaan dan ekosistem pembiayaan, serta financing institutions and ecosystems, and company ownership aturan kepemilikan perusahaan. regulations. PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG BERDAMPAK TERHADAP KINERJA KEUANGAN Changes in Accounting Policies that Affect Financial Performance Laporan keuangan pada tanggal 31 Desember 2024 dan The financial statements as of December 31, 2024 and 2023 2023 disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di were prepared in accordance with the Financial Accounting Indonesia yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia. Standards in Indonesia issued by the Indonesian Institute Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar of Accountants. The preparation of financial statements Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan penggunaan in accordance with the Financial Accounting Standards in estimasi dan asumsi. Hal tersebut juga mengharuskan Indonesia required the use of estimates and assumptions. It manajemen untuk membuat pertimbangan dalam proses also required management to make judgments in the process penerapan kebijakan akuntansi Perusahaan. Pada tahun 2024 of implementing the Company’s accounting policies. In 2024 tidak ada perubahan kebijakan akuntansi yang berdampak there were no changes in accounting policies that had an kepada kinerja keuangan CNAF. impact on CNAF’s financial performance. 2024 Annual Report 123
Page 124
CIMB NIAGA FINANCE
Multiple
promotion
Easy Term
& Condition
Special
program
for Employee
CNAF Bursa
Auto Festival
End of year
Special
124
Page 125
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2024
5
TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Corporate Governance
125
Page 126
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Sebagai bagian dari PT Bank CIMB Niaga, Tbk (CIMB Niaga), As a part of PT Bank CIMB Niaga, Tbk (CIMB Niaga), and as
sekaligus perusahaan yang bergerak di bidang industri a company in the financing industry, we are committed to
pembiayaan, kami berkomitmen untuk mengelola kegiatan manage our business activities in a healthy, transparent, and
usaha secara sehat, transparan, dan profesional. professional manner.
Kami meyakini bahwa komitmen ini akan memampukan CNAF We believe that this commitment will enable CNAF to achieve
meraih kinerja yang optimal dan berkelanjutan. Komitmen ini optimal and sustainable performance. The commitment
mengedepankan perilaku yang etis dan kepatuhan terhadap puts forward ethical behavior and compliance to all relevant
setiap perundangan yang relevan bagi Perseroan, di antaranya: regulations of the Company, among others:
1. Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas; 1. Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability Companies;
2. Anggaran Dasar Perusahaan; 2. The Company’s Articles of Association;
3. Pedoman Umum GCG yang diterbitkan Komite Nasional 3. General Guidelines for GCG by the National Governance
Kebijakan Governansi; Policy Committee;
4. Peraturan OJK; dan 4. OJK Regulations; and
5. Peraturan BEI. 5. IDX Regulations.
Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) artinya The implementation of Good Corporate Governance (GCG)
memberikan perlindungan yang memadai dan perlakuan setara is to provide proper protection and equal treatment to all
kepada para pemegang saham dan pemangku kepentingan shareholders and other stakeholders through the five principles
lainnya melalui kelima prinsip GCG, yaitu transparansi, of GCG, namely transparency, accountability, responsibility,
akuntabilitas, pertanggungjawaban, independensi, kewajaran independence, fairness and equality.
dan kesetaraan.
CNAF menjamin adanya keterbukaan
CNAF ensures transparency and
dan objektivitas dalam melaksanakan
objectivity in all decision-making
proses pengambilan keputusan, serta KETERBUKAAN processes and continuously provides
menyediakan informasi material dan Transparency material and relevant information that
relevan mengenai Perusahaan melalui
is comprehensible and offers ease of
sarana komunikasi yang mudah diakses dan
access to all stakeholders.
dipahami oleh pemangku kepentingan.
Masing-masing organ tata kelola Each governance organ has a clear
memiliki kejelasan fungsi dan tanggung function and responsibility, allowing
AKUNTABILITAS
jawab sehingga CNAF dapat beroperasi the CNAF’s performance to run
Accountability
secara transparan, wajar, efektif dan transparently, naturally, effectively,
efisien berdasarkan struktur organisasi and efficiently based on the prevailing
yang berlaku. organizational structure.
126 Laporan Tahunan 2024
Page 127
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
CNAF senantiasa mematuhi CNAF follows all applicable rules and
peraturan perundang-undangan yang regulations, particularly those pertaining
TANGGUNG JAWAB
berlaku, khususnya terkait industri to the financing industry, and adheres to
Responsibility
pembiayaan serta menegakkan nilai- the values, ethics, standards, principles,
nilai, etika, standar, prinsip dan praktik and practices of sound business
penyelenggaraan usaha yang sehat. operations.
Kegiatan usaha CNAF dikelola secara CNAF’s business operations are
profesional tanpa dipengaruhi oleh managed professionally, irrespective
segala bentuk benturan kepentingan, INDEPENDENSI of any conflict of interest, pressure,
tekanan dan dominasi dari pihak mana Independence or influence from any party that is not
pun yang tidak sesuai dengan peraturan in compliance with applicable laws,
perundang-undangan yang berlaku dan regulations, and sound corporate
prinsip korporasi yang sehat. principles.
CNAF senantiasa memperhatikan
CNAF considers the interests of each of
kepentingan setiap pemangku KEWAJARAN DAN
its stakeholders based on the principle
kepentingan berdasarkan asas kewajaran KESETARAAN
of fairness and equality to ensure that no
dan kesetaraan sesuai dengan proporsi Fairness and Equality
party suffers from any form of loss due to
yang seharusnya guna memastikan tidak
unfair business practices.
ada pihak yang dirugikan.
ROADMAP GCG
GCG Roadmap
Perseroan telah menyusun roadmap GCG sebagai panduan The Company has established a GCG roadmap as a strategic
strategis yang sejalan dengan rencana pengembangan bisnis guideline aligned with its business development plan to
untuk mencapai visi menjadi perusahaan pembiayaan paling achieve a vision to be the most profitable financing company
menguntungkan di Indonesia. Dalam operasionalnya, roadmap in Indonesia. Operational wise, the roadmap is a foundation
ini menjadi landasan bagi Perseroan untuk terus meningkatkan for the Company to keep improving its overall governance and
kualitas tata kelola dan kinerja secara keseluruhan. Saat ini, performance quality. Currently, the Company is in the digital
Perseroan berada dalam fase pengembangan infrastruktur infrastructure development phase, which goes in line with the
digital sesuai dengan tahapan yang direncanakan dalam planned stage in the roadmap.
roadmap tersebut.
2024 Annual Report 127
Page 128
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Penerapan prinsip-prinsip GCG di Perseroan menunjukkan The implementation of the GCG principles in the Company
peningkatan signifikan setiap tahunnya. Berikut adalah showed significant annual improvement. Following is the list
berbagai pencapaian yang berhasil diraih Perseroan of achievements achieved by the Company, based on the GCG
berdasarkan implementasi roadmap GCG ini. roadmap implementation.
Rebranding menjadi
PT CIMB Niaga Auto Finance. 2010 Rebranding into
PT CIMB Niaga Auto Finance.
Determined Charter of the Board of
Menetapkan Piagam Dewan Komisaris,
Commissioners, Charter of the Board of
Piagam Direksi, Piagam Komite Audit, dan
Piagam Dewan Pengawas Syariah sebagai 2012 Directors, Charter of Audit Committee, and
Charter of Sharia Supervisory Board as parts
bagian dari infrastruktur GCG.
of GCG infrastructure.
Menyelaraskan dan menyempurnakan Aligned and improved GCG practices with
praktik GCG dengan pedoman Tata the Corporate Governance guidelines set
Kelola Perusahaan yang ditetapkan oleh forth by the Regulators that have been
Regulator yang dituangkan dalam Kebijakan 2014 adopted and outlined in the Company’s
Perseroan serta melakukan penilaian sendiri Policy, and made self-assessments on GCG
atas penerapan dan praktik GCG dalam practices implemented on the CNAF’s
pengelolaan CNAF. management.
Merger dengan PT Kencana Internusa
Artha Finance. 2016 Merger with PT Kencana Internusa
Artha Finance.
Menekankan fokus pada pengembangan Emphasize focus on development of
budaya integritas dalam Perseroan melalui
salah satunya lebih intensif dalam sosialisasi 2017 integrity culture within the Company
through intensive socialization and
dan penerapan whistleblowing. implementation of whistleblowing.
Penguatan fundamental melalui kontrol Strengthening fundamental through
dan monitoring baik dari sisi penyaluran 2018 active control and monitoring in financing,
pembiayaan, operasional dan strategi. operational activity and strategy.
Pengembangan Infrastruktur digital. 2019 Development of Digital Infrastructure.
128 Laporan Tahunan 2024
Page 129
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Meresmikan penggunaan logo baru
(rebranding) menjadi CIMB Niaga Officialized its new logo to CIMB Niaga
Finance, serta meluncurkan aplikasi CNAF
Mobile untuk memudahkan calon debitur 2020 Finance, and launched the CNAF Mobile
application to make it easier for prospective
dalam mengajukan pembiayaan melalui debtors to apply financing via smartphones.
smartphone.
Mulai menerapkan sistem anti money
laundering /sistem AML. 2021 Started to apply anti money
laundering system.
Mendigitalisasi proses bisnis dengan
meluncurkan CNAF Virtual Auto Show. 2022 Digitized its business process by launching
CNAF Virtual Auto Show.
Menerbitkan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar
I CIMB Niaga Finance Tahun 2023 dengan 2023 Issued Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB
Niaga Finance 2023 worth Rp1 trillion.
nilai Rp1 triliun.
Menerbitkan sukuk berkelanjutan dengan Issued a shelf-registered Sukuk,
nama Sukuk Wakalah BI Al-Istitsmar named Sukuk Wakalah BI Al-Istitsmar
Berkelanjutan I CIMB Niaga Finance Tahap 2024 Berkelanjutan I CIMB Niaga Finance Phase
I Tahun 2024 senilai Rp1 triliun, dengan I Year 2024, worth Rp1 trillion, with a rating
memperoleh peringkat AA+(idn). of AA+(idn).
PENILAIAN TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Corporate Governance Assessment
Perseroan melakukan penilaian atas penerapan Tata Kelola The Company conducted self-assessment of the
secara mandiri (self-assessment) dengan mengedepankan implementation of Governance by prioritizing the principle
prinsip objektivitas. Sebagai entitas anak, metode penilaian of objectivity. As a subsidiary, the assessment method used
yang digunakan dalam penilaian diadopsi dari CIMB Niaga, was adopted from CIMB Niaga, with the main indicators
dengan indikator utama meliputi struktur Tata Kelola, proses covering the Governance structure, Governance processes
Tata Kelola, dan output Tata Kelola. and Governance outputs.
2024 Annual Report 129
Page 130
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
STRUKTUR TATA KELOLA
PERUSAHAAN
Governance Structure
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)
General Meeting of Shareholders (GMS)
Merupakan organ tata kelola Perseroan tertinggi dengan kewenangan yang tidak
diberikan kepada Direksi dan atau Dewan Komisaris dalam batas yang ditentukan.
The highest corporate governance organ, with authority not delegated to the Board
of Directors and/or the Board of Commissioners within certain limits.
DEWAN KOMISARIS DIREKSI DEWAN PENGAWAS
Board of Commissioners Board of Directors SYARIAH (DPS)
Sharia Supervisory Board (SSB)
Merupakan organ tata kelola Merupakan organ tata kelola Merupakan organ tata kelola
Perseroan yang bertugas Perseroan yang berwenang Perseroan yang mempunyai tugas
melakukan pengawasan secara dan bertanggung jawab penuh dan fungsi pengawasan terhadap
umum dan /atau khusus sesuai atas pengurusan Perseroan penyelenggaraan dari kegiatan
dengan Anggaran Dasar untuk kepentingan Perseroan Perseroan sesuai dengan prinsip
Perseroan serta memberi nasihat sesuai dengan maksud dan syariah.
dan arahan kepada Direksi. tujuan Perseroan, serta mewakili
Perseroan baik di dalam maupun The Company’s governance
The Company’s governance entity di luar pengadilan sesuai dengan entity that performs supervisory
that oversees the performance of ketentuan Anggaran Dasar. duties and functions for
the Company, either generally or the Company’s business to
specifically, and provides advice The Company’s governance entity ensure compliance with sharia
and direction to the Board of with the authority responsibility principles.
Directors based on the Company’s for the management of the
Articles of Association. Company in the best interests
of the Company consistent with
its purposes and objectives, and
that represents the Company
inside and outside of a court
room pursuant to the provisions
of the Articles of Association.
130 Laporan Tahunan 2024
Page 131
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS) [SEOJK 2.g.1] General Meeting of Shareholders (GMS) Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) adalah forum tertinggi The General Meeting of Shareholders (GMS) is the highest bagi para pemegang saham untuk mengambil keputusan yang decision-making forum for shareholders to address the berkaitan dengan kepentingan Perseroan. Hak dan wewenang Company’s interests. The rights and authorities of the GMS RUPS sesuai dengan UU dan anggaran dasar Perseroan adalah: according to the law and the Articles of Associations are: 1. Menerima dan mengesahkan Laporan Tahunan Perseroan; 1. Receiving and ratifying the Company’s Annual Report; 2. Menentukan penggunaan laba Perseroan, termasuk 2. Determining the use of the Company’s profits, including pembagian dividen kepada pemegang saham; the distribution of dividends to shareholders; 3. Mengangkat dan memberhentikan anggota Dewan 3. Appointing and dismissing members of the Board of Komisaris dan/atau Direksi; dan Commissioners and/or Directors; and 4. Menyetujui aksi korporasi penting/material. 4. Approving significant/material corporate actions. RUPS terdiri dari RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa. RUPS GMS consists of Annual GMS and Extraordinary GMS. The Tahunan diselenggarakan 1 (satu) kali dalam setiap tahun Annual GMS is held once a year to discuss routine agendas untuk membahas agenda rutin sedangkan RUPS Luar Biasa while the Extraordinary GMS can be held based on the dapat diselenggarakan berdasarkan kebutuhan Perseroan Company’s needs to decide on specific agendas. untuk memutuskan agenda-agenda tertentu. RUPS Tahunan 2024 2024 Annual GMS RUPS Tahunan diadakan pada 1 April 2024 di Griya CIMB The Annual GMS was held on April 1, 2024 at Griya CIMB Niaga, Lantai 9 (Hyspace). Niaga, floor 9 (Hyspace). Jumlah saham yang hadir atau diwakili dalam RUPS Tahunan The shareholders of the Company attended or represented sebanyak 2.346.000 saham yang merupakan 97,75% dari in the Meeting was 2,346,000 shares, which was 97.75% of the jumlah hak suara yang sah yang telah dikeluarkan oleh total valid voting rights issued by the Company. Perseroan. Keputusan RUPS diambil dengan cara pemungutan suara Resolutions of the GMS were passed verbally after the secara lisan setelah para pemegang saham diberikan shareholders were given opportunities to raise questions or kesempatan untuk mengajukan pertanyaan atau pendapat. give opinions. The calculation of attendance and voting were Penghitungan kehadiran dan persetujuan dilakukan oleh pihak executed by an independent party, namely Notary Shasa Adisa independen yaitu Notaris Shasa Adisa Putrianti, SH., MKn. Putrianti, SH., MKn. RUPS Tahunan dipimpin oleh Ibu Lani Darmawan selaku The Annual GMS was led by Ms. Lani Darmawan as the Presiden Komisaris dan dihadiri oleh 5 anggota Dewan President Commissioner and attended by 5 members of the Komisaris, 4 anggota Direksi dan Pimpinan PT Bank CIMB Board of Commissioners, 4 members of the Directors, and Niaga Tbk sebagai Pemegang Kuasa. Chairman of PT Bank CIMB Niaga Tbk as the Proxy Holder. Berikut adalah risalah RUPS Tahunan 2024. The following are the summaries of 2024 Annual GMS. 2024 Annual Report 131
Page 132
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
No. Mata Acara RUPS Tahunan Hasil Rapat Realisasi
Agenda of Annual GMS Resolution Realization
1. a. Persetujuan Laporan Tahunan 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk Tahun Buku Telah efektif pada saat
Perusahaan untuk Tahun Buku 2023 mengenai keadaan dan jalannya Perseroan untuk tahun ditutupnya RUPST.
2023 termasuk Laporan Tugas buku 2023 termasuk Laporan Tugas Pengawasan Dewan
Pengawasan Dewan Komisaris Komisaris mengenai hasil pengawasan atas kinerja Direksi yang
Perusahaan untuk tahun buku dilaksanakan selama tahun buku 2023.
2023.
b Pengesahan Laporan Keuangan 2. Mengesahkan Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun
Perusahaan untuk tahun buku buku 2023, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik
2023. Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan sesuai laporannya tanggal
14 Maret 2024 dengan pendapat Laporan Keuangan disajikan
secara wajar, dalam semua hal yang material, posisi keuangan
PT CIMB Niaga Auto Finance pada tanggal 31 Desember
2023, serta kinerja keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang
berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akutansi
Keuangan di Indonesia.
a. Company for the 2023 1. Approve the Company’s Annual Report for the 2023 Financial Year Effective at the conclusion
financial year (two thousand regarding the condition and operations of the Company for the 2023 of the Annual GMS.
twenty three) including the financial year including the Board of Commissioners’ Supervisory
Supervisory Duties Report Duties Report regarding the results of supervision of the Board of
of the Company’s Board of Directors’ performance carried out during the 2023 financial year.
Commissioners for the 2023 2. Ratify the Company’s Financial Report for the 2023 financial
financial year. year, which has been audited by the Public Accounting Firm
b. Ratification of the Company’s Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan according to its report
Financial Report for the 2023. dated March 14, 2024 with the opinion that the Financial Report
is presented fairly, in all material respects, the financial position
of PT CIMB Niaga Auto Finance as of December 31, 2023, as
well as its financial performance and cash flows for the year
ended on that date, are in accordance with Indonesian Financial
Accounting Standards.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 22 - - 22 100%
No. Mata Acara RUPS Tahunan Hasil Rapat Realisasi
Agenda of Annual GMS Resolution Realization
2. Penetapan penggunaan laba 1. Menyetujui penggunaan Laba bersih Perseroan untuk tahun Telah efektif pada saat
Perseroan untuk tahun buku 2023. buku 2023 sebagai berikut: ditutupnya RUPST dan akan
a. Sebesar 30% (tiga puluh persen) dari Laba Bersih atau dibukukan sebagaimana
sejumlah Rp129,64 miliar ditetapkan sebagai dividen tunai diputuskan.
kepada para Pemegang Saham.
b. Sebesar 70% (tujuh puluh persen) dari Laba Bersih atau
sejumlah Rp302,50 miliar ditetapkan sebagai Laba Ditahan.
2. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan
untuk menetapkan jadwal dan tata cara pembagian dividen tunai
Tahun Buku 2023 sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Determination of the use of 1. Approved the use of the Company’s net profit for the 2023 Effective at the conclusion
Company profits for the 2023 financial year as follows: of the Annual GMS and
financial year. a. 30% (thirty percent) of Net Profit or Rp129.64 billion for would be recorded as
designated as cash dividends to Shareholders. decided.
b. 70% (seventy percent) of Net Profit or Rp302.50 billion was
designated as Retained Profit.
2. Gave power and authority to the Company’s Board of Directors
to determine the schedule and procedures for distributing
cash dividends for the 2023 Financial Year in accordance with
applicable regulations.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 22 - - 22 100%
132 Laporan Tahunan 2024
Page 133
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
3. Penunjukkan Akuntan Publik Menyetujui menunjuk kembali Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Telah efektif pada saat
Perseroan untuk tahun buku 2024. Wibisana, Rintis dan Rekan sebagai Kantor Akuntan Publik yang akan ditutupnya RUPST.
mengaudit Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2024
dan memberikan kewenangan kepada Direksi dengan persetujuan
Dewan Komisaris Perseroan untuk menentukan honorarium bagi
serta persyaratan bagi Kantor Akuntan Publik tersebut.
Appointment of the Company’s Approved to reappoint the Tanudiredja, Wibisana, Rintis and Partners Effective at the conclusion
Public Accountant for the 2024 Public Accounting Firm as the Public Accounting Firm that would of the Annual GMS.
financial year. audit the Company’s Financial Report for the 2024 financial year
and give authority to the Board of Directors with the approval of the
Company’s Board of Commissioners to determine the honorarium
for and requirements for the Public Accounting Firm.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 22 - - 22 100%
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
4. Penetapan Rencana Kerja Menyetujui berlakunya rencana kerja tahun 2024 Perseroan Telah efektif pada saat
Perseroan untuk tahun buku 2024. sebagaimana yang telah disampaikan dan dijelaskan oleh Direksi ditutupnya RUPST.
Perusahaan dalam Rapat.
Determination of the Company’s Approved the implementation of the Company’s 2024 work plan as submitted Effective at the conclusion
Work Plan for the 2024 financial year. and explained by the Company’s Board of Directors at the Meeting. of the Annual GMS.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 22 - - 22 100%
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
5. Penetapan besarnya gaji/ Menyetujui Penentuan mengenai besarnya jumlah gaji/honorarium Telah efektif pada saat
honorarium dan tunjangan lain dan tunjangan lain bagi anggota Direksi dan anggota Dewan ditutupnya RUPST.
bagi Dewan Komisaris dan Direksi Komisaris mengalami kenaikan dari gaji/honorarium dan tunjangan
Perusahaan. lain bagi anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris pada
tahun 2024, sedangkan penentuan mengenai besarnya jumlah
gaji/honorarium dan tunjangan lain bagi anggota Direksi dan
anggota Dewan Komisaris Perseroan mengalami kenaikan dari gaji/
honorarium dan tunjangan lain bagi anggota Direksi dan anggota
Dewan Komisaris tahun 2024 yang selanjutnya akan ditetapkan oleh
Pemegang Saham Pengendali melalui keputusan di luar Rapat.
Determination of the amount The determination of salaries, honorariums, and other allowances for Effective at the conclusion
of salary/honorarium and other members of the Board of Directors and the Board of Commissioners of the Annual GMS.
allowances for the Board of had increased for 2024. The exact amounts would be set by the
Commissioners and Directors of controlling shareholders through decisions made outside of formal
the Company. meetings.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 22 - - 22 100%
2024 Annual Report 133
Page 134
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
6. Perubahan Anggaran Dasar. 1. Menyetujui perubahan ketentuan Pasal 10 ayat 3 dalam Telah efektif pada saat
Anggaran Dasar Perseroan mengenai perubahan masa jabatan ditutupnya RUPST.
anggota Direksi semula 5 (lima) tahun menjadi 3 (tiga) tahun.
2. Menyetujui untuk menyusun kembali seluruh ketentuan dalam
Anggaran Dasar sehubungan dengan perubahan sebagaimana
dimaksud pada butir 1 (satu) tersebut di atas, untuk selanjutnya
seluruh Anggaran Dasar Perseroan menjadi berbunyi sebagaimana
ternyata dalam Lampiran Risalah Rapat ini dan merupakan bagian
yang tidak terpisahkan dengan Risalah Rapat ini.
3. Menyetujui pemberian wewenang dan kuasa kepada Direksi
Perseroan dengan hak substitusi untuk menyatakan kembali
keputusan berkenaan dengan perubahan Anggaran Dasar
dalam akta notaris dan mengajukan persetujuan dan/atau
pemberitahuan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
serta melakukan segala sesuatu yang diperlukan sesuai dengan
ketentuan peraturan perundangan yang berlaku di negara
Republik Indonesia.
Changes to the Articles of 1. Approved the amendment of Article 10, paragraph 3, of the Effective at the conclusion
Association. Company’s Articles of Association to change the term of office of the Annual GMS.
for members of the Board of Directors from five (5) years to three
(3) years.
2. Agreed to rearrange all provisions in the Articles of Association in
connection with the amendment specified in point 1. Therefore,
all Articles of Association of the Company should be understood
as included in the Attachment to the Minutes of this Meeting and
considered an integral part of the Minutes.
3. Approved the granting of authority and power of attorney to
the Board of Directors of the Company, including the right of
substitution, to formalize the amendment of the Articles of
Association in a notarial deed, submitted the required approvals
and/or notifications to the Minister of Law and Human Rights,
and took all necessary actions in compliance with the applicable
laws and regulations of the Republic of Indonesia.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 22 - - 22 100%
134 Laporan Tahunan 2024
Page 135
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
7. Perubahan Susunan Pengurus 1. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab Telah efektif pada saat
Perseroan. sepenuhnya (volledig acquit et de charge) kepada: ditutupnya RUPST.
• Tuan Kurniawan Kartawinata tersebut sebagai anggota
Direksi Perseroan.
• Tuan Cheong Chee Wai tersebut sebagai anggota Dewan
Komisaris Perseroan;
atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang telah dijalankan
selama Tahun Buku 2023, terhitung sejak tanggal 1 Januari 2023
sampai dengan berakhirnya masa jabatan yang bersangkutan
masing-masing diberikan pada Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan untuk Tahun Buku 2023 sepanjang tindakan tersebut
tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan
Tahun Buku 2023, disertai dengan ucapan terima kasih dan
penghargaan atas jasa mereka selama ini untuk kemajuan
Perusahaan.
2. Mengangkat kembali tuan Muhammad Imron Rosyadi Nur,
Sarjana Teknik dan Antonius Herdaru Danurdoro tersebut masing-
masing sebagai Direktur Perseroan terhitung sejak ditutupnya
Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan ke 3 (tiga)
berikutnya yang diselenggarakan setelah pengangkatannya,
tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikannya sewaktu-
waktu, sebagaimana perubahan masa jabatan yang telah
diputuskan dalam Agenda Keenam Rapat ini. Sedangkan masa
jabatan tuan RISTIAWAN tersebut sebagai Presiden Direktur yang
diangkat berdasarkan RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada
tanggal 5 April 2022 tetap berlaku sampai dengan penutupan
RUPS Tahunan yang akan diselenggarakan pada tahun 2027.
3. Mengangkat kembali nyonya Serena Karlita Ferdinandus dan tuan
Hidayat Dardjat Prawiradilaga tersebut masing-masing sebagai
Komisaris Independen Perseroan terhitung sejak ditutupnya
Rapat sampai dengan penutupan RUPS Tahunan ke 3 (tiga)
berikutnya yang diselenggarakan setelah pengangkatannya,
tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikannya sewaktu-
waktu.
4. Mengangkat :
• Tuan Michael Angga sebagai anggota Direksi Perseroan.
• Tuan Noviady Wahyudi sebagai anggota Dewan Komisaris
Perseroan.
berlaku efektif sejak dinyatakan lulus dalam penilaian
kemampuan dan kepatutan (fit & proper test) yang dilaksanakan
oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK), dengan masa jabatan sampai
dengan penutupan RUPS Tahunan ke 3 (tiga) berikutnya yang
diselenggarakan setelah pengangkatannya, tanpa mengurangi
hak RUPS untuk memberhentikannya sewaktu–waktu.
Sehingga dengan demikian susunan anggota Direksi dan Dewan
Komisaris Perseroan adalah sebagai berikut:
DIREKSI
Presiden Direktur: tuan Ristiawan
Direktur: tuan Muhammad Imron Rosyadi Nur, ST
Direktur: tuan Antonius Herdaru Danurdoro
Direktur: tuan Michael Angga
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris: nyonya Lani Darmawan
Komisaris: nyonya Koei Hwei Lien
Komisaris: tuan Noviady Wahyudi
Komisaris Independen: nyonya Serena Karlita Ferdinandus
Komisaris Independen: tuan Hidayat Dardjat Prawiradilaga
2024 Annual Report 135
Page 136
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
Change in the composition of the 1. Provided full repayment and exemption from liability (volledig Effective at the conclusion
Company’s Management. acquit et de charge) to: of the Annual GMS.
• Mr. Kurniawan Kartawinata, a member of the Board of
Directors of the Company;
• Mr. Cheong Chee Wai, a member of the Board of
Commissioners of the Company;
for the management and supervision actions that had been
carried out during the 2023 Financial Year, starting from January
1, 2023 until the end of the respective terms of office, each of
which was given at the Annual General Meeting of Shareholders
for the 2023 Financial Year as long as these actions were
reflected in the Annual Report and Financial Statements for the
2023 Financial Year, accompanied by expressions of gratitude
and appreciation for their services so far for the progress of the
Company.
2. Reappointed Mr. Muhammad Imron Rosyadi Nur and Mr.
Antonius Herdaru Danurdoro as Directors of the Company,
effective from the close of this Meeting until the conclusion of
the next three Annual General Meetings (GMS) held after their
appointment. This was without prejudice to the right of the GMS
to dismiss them at any time, as decided in the Sixth Agenda of
this Meeting. Meanwhile, the term of office for Mr. Ristiawan,
who had servede as the President Director, was appointed
during the Annual GMS held on April 5, 2022, and would remain
valid until the closing of the Annual GMS scheduled for 2027.
3. Reappointed Mrs. Serena Karlita Ferdinandus and Mr.
Hidayat Dardjat Prawiradilaga respectively as Independent
Commissioners of the Company starting from the closing of the
Meeting until the closing of the next 3rd (third) Annual GMS held
after his appointment, without reducing the right of the GMS to
dismiss him at any time.
4. Appointing:
• Mr. Michael Angga as member of the Company’s Board of
Directors.
• Mr. Noviady Wahyudi as member of the Company’s Board of
Commissioners.
effective from the time he is declared to have passed the fit &
proper test conducted by the Financial Services Authority (OJK),
with a term of office until the closing of the next 3rd (third) Annual
GMS held after his appointment, without reducing the right of
the GMS to dismiss him at any time.
Therefore, the composition of the members of the Company’s Board
of Directors and Board of Commissioners is as follows:
DIRECTORS
President Director: Mr. Ristiawan
Director: Mr. Muhammad Imron Rosyadi Nur, ST
Director: Mr. Antonius Herdaru Danurdoro
Director: Mr. Michaael Angga
BOARD OF COMMISSIONERS
President Commissioner: Mrs. Lani Darmawan
Commissioner: Mrs. Koei Hwei Lien
Commissioner: Mr. Noviady Wahyudi
Independent Commissioner: Mrs. Serena Karlita Ferdinandus
Independent Commissioner: Mr. Hidayat Dardjat Prawiradilaga
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 22 - - 22 100%
136 Laporan Tahunan 2024
Page 137
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
7. Laporan Rencana Aksi Keuangan Latar Belakang Telah efektif pada saat
Berkelanjutan tahun 2024. • POJK No.51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan ditutupnya RUPST.
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten dan
Perusahaan Publik.
• CNAF telah menyusun Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan
tahun 2023.
• Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan merupakan rencana
kegiatan usaha dan program kerja CNAF jangka pendek (1
tahun) dan jangka panjang (5 tahun) yang sesuai dengan prinsip
yang digunakan untuk menerapkan Keuangan Berkelanjutan,
termasuk strategi untuk merealisasikan rencana dan program
tersebut dengan target dan waktu yang ditetapkan.
• Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan CNAF disusun oleh
Direksi dan telah mendapatkan persetujuan dari Komisaris.
• Fokus CNAF pada Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan adalah:
1. Memperbesar porsi Pembiayaan Kendaraan Ramah
Lingkungan.
2. Transaksi Elektronik yang lebih user friendly sehingga
memudahkan calon konsumen dalam menggunakannya.
3. Kegiatan Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan.
Sustainable Finance Action Plan Background Effective at the conclusion
Report Year 2024. • POJK No.51/POJK.03/2017 concerning Implementation of of the Annual GMS.
Sustainable Finance for Financial Services Institutions, Issuers
and Public Companies.
• CNAF prepared a Sustainable Finance Action Plan for 2023.
• The Sustainable Finance Action Plan was a short - term (1 year)
and long- term (5 years) CNAF business activity plan and work
program that is in accordance with the principles used to
implement Sustainable Finance, including strategies for realizing
these plans and programs with targets and timelines.
• CNAF’s Sustainable Financial Action Plan was prepared by the
Board of Directors and received approval from the Commissioner.
• CNAF’s focus on the Sustainable Finance Action Plan included:
1. Increasingthe portion of environmentally friendly vehicle
financing.
2. Electronic transactions that were more user friendly, making
it easier for potential consumers to use them.
3. Social and Environmental Responsibility Activities.
Pertanyaan/pendapat Setuju Tidak Setuju Abstain Total Suara Setuju
Question / opinions Agree Disagree Abstained Total Votes Agreed
- 22 - - 22 100%
2024 Annual Report 137
Page 138
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
RUPSLB 2024 2024 EGMS
Berikut adalah mata acara dan keputusan RUPS Luar Biasa The following are agendas and resolutions of the
yang dilakukan secara sirkuler. Extraordinary GMS.
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
1. Perubahan Susunan Dewan Menyetujui pengunduran diri tuan Doktorandus Haji Telah efektif pada saat
Pengawas Syariah. FATHURRAHMAN DJAMIL sebagai Dewan Pengawas Syariah. ditutup Rapat.
Change in the Composition of Approved the resignation of Mr. Doktorandus Haji FATHURRAHMAN Effective at the conclusion
Sharia Supervisory Board. DJAMIL as Sharia Supervisory Boad. of the Meeting.
2. Persetujuan pengangkatan Menyetujui Pengangkatan Doktor JAENAL EFENDI, Sarjana Agama Telah efektif pada saat
anggota Dewan Pengawas Syariah. sebagai Dewan Pengawas Syariah. ditutup Rapat.
Sehingga susunan Dewan Pengawas Syariah menjadi sebagai berikut:
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Anggota: nyonya Rini Fatma Kartika
Anggota: tuan Doktor Jaenal Effendi
Approval to appoint members of Approved the Appointment of Doctor JAENAL EFENDI, Bachelor of Effective at the conclusion
Sharia Supervisory Board. religion as the Sharia Supervisory. of the Meeting.
Therefore, the composition of the Sharia Supervisory Board is as
follows:
SHARIA SUPERVISORY BOARD
Member: Mrs Rini Fatma Kartika
Member: Mr Doctor Jaenal Effendi
3. Menegaskan pengalokasian cadangan wajib Perseroan sebanyak 20% Telah efektif pada saat
dari Modal ditempatkan/Disetor atau sejumlah Rp24.000.000.000,00. ditutup Rapat.
Confirmed the allocation of the Coompany,s mandatory Effective at the conclusion
reserves of 20% of the issued/paid-up capital or an amount of of the Meeting.
Rp24,000,000,000.00.
4. Menyetujui Pelaksanaan Sukuk melalui Penawaran Umum Telah efektif pada saat
Berkelanjutan dalam jangka waktu 3 (tiga) tahun sejak tanggal efektif ditutup Rapat.
penerbitan sukuk, dengan jumlah maksimal Rp5.000.000.000.000,00
(lima triliun rupiah).
Approved the Implementation of Sukuk through a Continuous Effective at the conclusion
Public Offering within a period of 3 (three) years from the effective of the Meeting.
date of issuance of the sukuk, with a maximum amount of
Rp5,000,000,000,000.00 (five trillion rupiah).
138 Laporan Tahunan 2024
Page 139
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
RUPSLB 2024 2024 EGMS
Berikut adalah mata acara dan keputusan RUPS Luar Biasa. The following are agendas and resolutions of the
Extraordinary GMS.
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
1. Penunjukan Kantor Akuntan Publik. Menyetujui penunjukan Kantor Akuntan Publik Rintis, Jumadi, Rianto Telah efektif pada saat
& Rekan sebagai Kantor Akuntan Publik yang sebelumnya menunjuk ditutup Rapat.
jasa Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan rekan
yang akan mengaudit Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun
buku 2024.
Appointment of Public Accounting Approved the appointment of the Public Accounting Firm Rintis, Effective at the conclusion
Firm. Jumadi, Rianto & Partners as the Public Accounting Firm which of the Meeting.
previously appointed the services of the Public Accounting Firm
Tanudiredja, Wibisana, Rintis and Partners who would audit the
Company’s Financial Report for the 2024 financial year.
2. Pelimpahan Kewenangan untuk Menyetujui pelimpahan kewenangan kepada Dewan Komisaris Telah efektif pada saat
Menunjuk Kantor Akuntan Publik. Perusahaan untuk menunjuk Akuntan Publik dan Kantor Akuntan ditutup Rapat.
Publik lain, dalam dan/atau Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk tidak
dapat menyelesaikan pemberian jasa audit atau berhalangan tetap
untuk melakukan audit Konsolidasian Perseroan Tahun Buku 2024.
Atas pelimpahan kewenangan tersebut berlaku ketentuan sebagai
berikut:
a. Kantor Akuntan Publik lain yang ditunjuk Dewan Komisaris
Perusahaan tersebut harus merupakan salah satu kelompok
empat besar Kantor Akuntan Publik di Indonesia;
b. Penunjukan tersebut harus berdasarkan rekomendasi Komite
Audit Perseroan;
c. Besarnya honorarium dan persyarataan penunjukan lainnya bagi
Kantor Akuntan Publik lain tersebut harus ditetapkan secara
bersaing dan wajar;
d. Tidak ada keberatan dari OJK; dan
e. Penunjukan tersebut tidak bertentangan dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Delegation of Authority to Appoint Approved the delegation of authority to the Company’s Board of Effective at the conclusion
Public Accounting Firm. Commissioners to appoint Public Accountants and other Public of the Meeting.
Accounting Firms, in and/or appointed Public Accounting Firms
unable to complete the provision of audit services or permanently
unable to carry out the Company’s Consolidated audit for the 2024
Fiscal Year.
The following provisions apply to the delegation of authority:
a. The other Public Accounting Firm appointed by the Company’s
Board of Commissioners must be one of the four major groups of
Public Accounting Firms in Indonesia;
b. The appointment must be based on the recommendation of the
Company’s Audit Committee;
c. The amount of honorarium and other appointment requirements
for other Public Accounting Firms must be determined
competitively and fairly;
d. There must be no objection from OJK; and
e. This appointment must not conflict with applicable laws and
regulations.
2024 Annual Report 139
Page 140
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
RUPSLB 2024 2024 EGMS
Berikut adalah mata acara dan keputusan RUPS Luar Biasa The following are circular agendas and resolutions of the
yang dilakukan secara sirkuler. Extraordinary GMS.
No. Mata Acara Agenda Hasil Rapat Resolution Realisasi Realization
1. Pengangkatan Komisaris Menyetujui pengangkatan tuan JEFFREY KAIRUPAN sebagai Efektif pada saat
Independen. Komisaris Independen Perusahaan berlaku efektif sejak dinyatakan diperolehnya persetujuan
lulus dalam penilaian kemampuan dan kepatuhan (fit & proper test) Otoritas Jasa Keuangan.
yang dilaksanakan oleh OJK.
Appointment of Independent Approved the appointment of Mr. JEFFREY KAIRUPAN as Effective upon obtaining
Commissioner. Independent Commissioner of the Company effective since he was approval from the Financial
declared to have passed the capability and compliance assessment Services Authority.
(fit & proper test) carried out by the OJK.
2. Pengangkatan Ketua Dewan Menyetujui pengangkatan tuan Doktor JAENAL EFFENDI, Sarjana Efektif pada saat
Pengawas Syariah. Agama, Magister Agama sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah penutupan RUPSLB.
Perusahaan.
Appointment of Chair of Sharia Approved the appointment of Doctor JAENAL EFFENDI, Bachelor Effective at the time of the
Supervisory Board. of Religion, Master of Religion as Chairman of the Company’s Sharia closing of EGMS.
Supervisory Board.
140 Laporan Tahunan 2024
Page 141
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
DEWAN KOMISARIS [SEOJK 2.g.3]
Board of Commissioners
Dewan Komisaris merupakan organ penting dalam struktur tata The Board of Commissioners is an important entity in the
kelola perusahaan yang mewakili kepentingan pemegang saham corporate governance structure that represents the interests of
dan pemangku kepentingan. Dewan Komisaris bertanggung its shareholders and stakeholders. The Board of Commissioners
jawab untuk mengawasi dan memberikan arahan strategis is responsible to supervise and give strategic directions to the
kepada Direksi guna memastikan pengelolaan perusahaan Board of Directors to ensure the company management is
berjalan sesuai dengan prinsip-prinsip tata kelola yang baik. carried out in accordance with the good governance principles.
Dewan Komisaris juga memiliki peran utama untuk mengawasi The Board of Commissioners also has a main role to supervise
pelaksanaan kebijakan pengelolaan CNAF yang telah the implementation of the established CNAF’s management
ditetapkan. Pengawasan ini mencakup pemantauan terhadap policies. The supervision covers the monitoring to overall
aktivitas manajemen secara keseluruhan, baik yang berkaitan management activities, both that are related to the operation
dengan operasional maupun kegiatan bisnis CNAF. Selain itu, and business activities of CNAF. Other than that, the Board
Dewan Komisaris memberikan arahan, rekomendasi, dan saran of Commissioners directs, recommends, and gives strategic
strategis kepada Direksi untuk mendukung pencapaian visi, advices to the Board of Directors to support the accomplishment
misi, dan tujuan CNAF. of CNAF’s vision, mission, and objectives.
Keberadaan Dewan Komisaris juga berfungsi sebagai penjaga The existence of the Board of Commissioners also functions
keseimbangan antara kepentingan berbagai pihak yang as the balance keeper between the interests of many involving
terlibat, termasuk pemegang saham, karyawan, pelanggan, parties, including its shareholders, employees, customers, and
serta komunitas di sekitar Perseroan. Dalam menjalankan communities surrounding the Company. In carrying out its
tugasnya, Dewan Komisaris wajib bertindak independen dan duties, the Board of Commissioners must act independently
bebas dari konflik kepentingan demi memastikan keputusan and free of conflict of interest to ensure the decisions made are
yang diambil benar-benar mengutamakan kepentingan CNAF putting forward CNAF’s overall interests.
secara keseluruhan.
Melalui fungsi pengawasan yang efektif dan pemberian Through an effective monitoring function and constructive
nasihat yang konstruktif, Dewan Komisaris memastikan advice giving, the Board of Commissioners ensures the
Perseroan berjalan sesuai arah yang telah direncanakan, Company runs inline with the established direction, able to
mampu menghadapi tantangan bisnis, dan terus menciptakan face business challenges, and keep creating sustainable value
nilai tambah yang berkelanjutan bagi seluruh pemangku added to all stakeholders.
kepentingan.
Pengangkatan dan Pemberhentian Appointment and Termination
Penunjukan anggota Dewan Komisaris dilaksanakan oleh Members of the Board of Commissioners are appointed by
RUPS untuk masa jabatan 1 (satu) periode yaitu terhitung the GMS for 1 (one) term of office, effective from the closing
sejak ditutupnya RUPS yang mengangkat anggota Dewan of the GMS that appoints the members of the Board of
Komisaris tersebut sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan Commissioners until the closing of the next 3rd (third) Annual
yang ketiga berikutnya, dengan tidak mengurangi hak RUPS GMS, without neglecting the GMS’ right to dismiss them at
untuk memberhentikan anggota Dewan Komisaris tersebut any time.
sewaktu-waktu.
Kriteria Dewan Komisaris Criteria of the Board of Commissioners
Semua anggota Dewan Komisaris Perseroan harus memenuhi All members of the Company’s Board of Commissioners must
kriteria yang disyaratkan yakni sebagai berikut: meet the criteria as described below:
1. Memiliki akhlak dan moral yang baik. 1. Have good morals and ethics.
2. Mampu melaksanakan tindakan hukum. 2. Capable of making legal actions.
3. Tidak pernah dinyatakan pailit atau dinyatakan bersalah 3. Have never been declared bankrupt or convicted for
karena menyebabkan suatu perusahaan dinyatakan pailit. leading a company to bankruptcy.
2024 Annual Report 141
Page 142
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
4. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindakan pidana 4. Have never been sentenced for committing a criminal act
yang merugikan keuangan negara dalam waktu 5 (lima) that harms the Country’s finances within 5 (five) years prior
tahun sebelum pengangkatan. to appointment.
Persyaratan tersebut di atas wajib dipenuhi oleh seluruh The requirements mentioned above must be fulfilled by all members
anggota Dewan Komisaris selama memangku jabatannya. of the Board of Commissioners during their terms of office.
Piagam Charter
Dewan Komisaris memiliki Piagam Dewan Komisaris yang The Board of Commissioners has a Charter of Board of
telah disahkan pada 18 Juli 2023 sebagai pedoman dalam Commissioners which was ratified on July 18, 2023 as a guide
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Piagam tersebut in carrying out their duties and responsibilities. The Charter
memuat hal-hal sebagai berikut: contains the following matters:
1. Pendahuluan (Deskripsi & Dasar Hukum) 1. Introduction (Description & Legal Basis)
2. Tujuan 2. Objectives
3. Tugas dan Tanggung Jawab 3. Duties and Responsibilities
4. Kewenangan 4. Authority
5. Larangan Anggota Dewan Komisaris Perseroan 5. Prohibition on members of the Company’s Board of
Commissioners
6. Keanggotaan 6. Membership
7. Persyaratan 7. Requirements
8. Komposisi Jumlah Keanggotaan 8. Membership Composition
9. Pengunduran Diri 9. Resignation
10. Masa Jabatan 10. Term of Office
11. Mekanisme Kerja 11. Working Mechanism
12. Rencana Kerja 12. Work Plan
13. Komite 13. Committee
14. Rapat Dewan Komisaris 14. Meetings of the Board of Commissioners
15. Waktu Kerja 15. Working Time
16. Nilai-Nilai dan Etika Kerja 16. Values and Work Ethics
17. Honorarium/Remunerasi 17. Honorarium/Remuneration
18. Laporan 18. Reports
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Sesuai dengan Piagam Dewan Komisaris, Dewan Komisaris According to the Charter of the Board of Commissioners, the
secara kolektif memiliki tugas dan tanggung jawab, yang Board collectively has duties and responsibilities including:
mencakup:
1. Dewan Komisaris wajib melaksanakan tugas dan tanggung 1. The Board of Commissioners shall carry out its duties and
jawab secara independen. responsibilities independently.
2. Dewan Komisaris wajib memastikan terselenggaranya 2. The Board of Commissioners is responsible for making sure
pelaksanaan Good Corporate Governance dalam setiap that Good Corporate Governance is implemented in all of
kegiatan usaha Perusahaan pada seluruh tingkatan atau the Company’s business activities, regardless of the level
jenjang organisasi, paling kurang harus diwujudkan dalam: or levels of the organization. This must be accomplished in
the following ways, at the very least
a. Melaksanakan tugas pengawasan dan bertanggung a. Perform supervisory responsibilities, oversee
jawab atas pengawasan terhadap kebijakan pengurusan management policies generally pertaining to the
pada umumnya, baik mengenai Perseroan maupun usaha Company and its operations, and counsel the Board of
Perusahaan dan pemberian nasihat kepada Direksi; Directors;
b. Mengawasi Direksi dalam menjaga keseimbangan b. Oversee the Board of Directors to ensure that the
kepentingan semua pihak; interests of all parties are balanced;
c. Menyusun laporan kegiatan Dewan Komisaris yang c. Prepare a report on the Board of Commissioners’
merupakan bagian dari laporan penerapan Tata Kelola operations to be included with the report on the
Perusahaan yang Baik; application of Good Corporate Governance;
d. Memantau efektifitas penerapan Tata Kelola Perusahaan d. Monitor the effectiveness of the implementation of
yang Baik; Good Corporate Governance;
142 Laporan Tahunan 2024
Page 143
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
e. Memberikan persetujuan dalam hal DPS memerlukan e. Provide approval in the event that DPS requires
bantuan anggota komite yang struktur organisasinya assistance from committee members whose
berada di bawah Dewan Komisaris; dan organizational structure is under the Board of
Commissioners; and
f. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti f. Verify that the external auditor, the Company’s internal
temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit audit work unit, the OJK supervision results, and/or the
Intern Perusahaan, Auditor Eksternal, hasil pengawasan supervision results from other authorities have all been
OJK dan/atau hasil pengawasan otoritas lain. followed up on by the Board of Directors.
3. Dewan Komisaris wajib menyelenggarakan RUPS tahunan 3. The Board of Commissioners is obliged to hold an annual
dan RUPS lainnya sesuai dengan kewenangannya GMS and other GMS in accordance with its authority
sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan as regulated in statutory regulations and the articles of
dan anggaran dasar. association.
4. Melaksanakan tugas dan tanggung jawab dengan itikad 4. Carry out obligations and responsibilities honestly,
baik, penuh tanggung jawab, dan kehati-hatian. responsibly, and prudently.
5. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugas 5. The Board of Commissioners must establish an audit
dan tanggung jawabnya Dewan Komisaris wajib membentuk committee, risk monitoring committee, compensation and
komite audit, komite pemantau risiko, komite remunerasi nomination committee, and such committees as needed to
dan nominasi serta komite lainnya jika dibutuhkan. facilitate the efficient execution of its obligations.
6. Dewan Komisaris wajib melakukan evaluasi terhadap kinerja 6. The Board of Commissioners must evaluate the performance
komite yang membantu pelaksanaan tugas dan tanggung of committees that assist them in carrying out their duties
jawabnya setiap akhir tahun buku. and responsibilities at the end of each financial year.
7. Dalam melakukan pengawasan Dewan Komisaris wajib 7. In carrying out supervision, the Board of Commissioners is
mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan obliged to direct, monitor and evaluate the implementation
kebijakan strategis Perseroan. of the Company’s strategic policies.
8. Dalam melakukan pengawasan, Dewan Komisaris 8. In carrying out supervision, the Board of Commissioners
dilarang terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan may not participate in decision-making regarding the
operasional Perusahaan, kecuali: Company’s operational activities, except:
a. Pemberian fasilitas pembiayaan kepada pihak tertentu a. Providing financing facilities to certain parties in
dalam jumlah tertentu sebagaimana diatur dalam certain amounts as regulated in the Company’s internal
ketentuan internal Perseroan; dan provisions; and
b. Hal - hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar b. Other matters stipulated in the Company’s Articles of
Perseroan atau peraturan perundangan yang berlaku. Association or applicable laws and regulations.
9. Pengambilan keputusan oleh Dewan Komisaris 9. The Board of Commissioners’ decision-making, as
sebagaimana dimaksud pada butir (8), merupakan bagian mentioned in point (8), is an aspect of their supervisory
dari tugas pengawasan oleh Dewan Komisaris sehingga responsibilities; therefore, it does not take away from the
tidak meniadakan tanggung jawab Direksi atas pelaksanaan Board of Directors’ accountability for carrying out the
kepengurusan Perseroan. Company’s management.
10. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan 10. The Board of Commissioners must establish an Audit
tugas dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris wajib Committee in order to facilitate the efficient execution of
membentuk Komite Audit. its obligations.
11. Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa Komite Audit 11. The Board of Commissioners is responsible for making sure
yang telah dibentuk sebagaimana dimaksud pada butir (10) the established Audit Committee, mentioned in item (10)
menjalankan tugasnya secara efektif. above, does its job effectively.
12. Peraturan lebih lanjut mengenai Komite Audit sebagaimana 12. Additional rules pertaining to the Audit Committee, as
dimaksud pada butir (10) akan dibahas lebih lanjut dalam mentioned in point (10) will be covered in more detail in
Piagam Komite Audit. the Audit Committee Charter.
13. Dewan Komisaris wajib mengevaluasi, mengarahkan, dan 13. The Board of Commissioners is also required to oversee,
memantau rencana pengembangan Teknologi Informasi direct, and monitor Information Technology development
dan kebijakan LJKNB terkait penggunaan Teknologi plans and LJKNB policies pertaining to the use of
Informasi; dan Information Technology.
14. Dewan Komisaris wajib mengevaluasi pertanggungjawaban 14. At least once every six months, the Board of Commissioners
Direksi atas pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko is required to assess the Board of Directors’ accountability
paling sedikit 1 kali dalam 6 Bulan. for carrying out Risk Management policies.
2024 Annual Report 143
Page 144
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Dalam melakukan tugas dan tanggung jawab tersebut, Dewan In doing its duties and responsibilities, the Board has
Komisaris memiliki akses penuh terhadap seluruh laporan dan full access to all corporate reports and information, and
informasi Perusahaan serta berhak memperoleh penjelasan is authorized to receive clarifications in relation to these
untuk laporan dan informasi tersebut. Dewan Komisaris juga reports and information. The Board of Commissioners is also
berhak untuk memberhentikan sementara seorang atau lebih authorized to temporarily suspend one or more members of
anggota Direksi, apabila terbukti melakukan tindakan yang the Board of Directors if they are found to engage in actions
bertentangan dengan Anggaran Dasar dan/atau peraturan that contravene with the Articles of Association and/or the
perundang-undangan yang berlaku. prevailing rules and regulations.
Susunan Dewan Komisaris Composition of the Board of Commissioners
Berdasarkan POJK No.29/POJK.05/2020 tentang Tata Kelola Based on Financial Services Authority (FSA) Regulation
Perusahaan yang Baik bagi Perusahaan Pembiayaan, setiap (POJK) No.29/POJK.05/2020 on Good Corporate Governance
perusahaan pembiayaan dengan aset melebihi Rp200 miliar for Financing Companies, every financing company with
wajib memiliki sedikitnya 2 (dua) orang anggota Komisaris yang assets exceeding Rp200 billion should have at least 2 (two)
salah satunya harus berdomisili di wilayah Negara Republik Commissioners, one of whom must be domiciled in the
Indonesia dan memiliki sedikitnya 1 (satu) orang Komisaris Republic of Indonesia and had at least 1 (one) independent
Independen. commissioner.
Adapun susunan komposisi anggota Dewan Komisaris The composition of the Board of Commissioners of the
Perseroan per 31 Desember 2024, sebagai berikut: Company as of December 31, 2024 are as follows:
Nomor Fit & Proper Test Tanggal Pengangkatan
Nama Jabatan dan Tanggal Kelulusan oleh RUPS Masa Jabatan (Tahun)
Name Position Date & Number of Fit Date of Appointment Term of Office (Year)
and Proper Test by GMS
KEP-172/NB.11/2019
Presiden Komisaris 22 Februari 2019 3 tahun
Lani Darmawan President February 22, 2019 (pengangkatan kembali)
tanggal 29 Maret 2019
Commissioner 5 April 2022 3 years (reappointment)
dated March 29, 2019
KEP-738/NB.11/2016
23 November 2018 3 tahun
Komisaris
Koei Hwei Lien 10 April 2019 (pengangkatan kembali)
Commissioner tanggal 27 September 2016
5 April 2022 3 years (reappointment)
dated September 27, 2016
KEP-432/PL.02/2024
Komisaris 3 tahun
Noviady Wahyudi 1 April 2024
Commissioner tanggal 10 Oktober 2024 3 years
dated Oktober 10, 2024
6 Agustus 2012
Komisaris KEP-578/NB.11/2017 August 6, 2012 3 tahun
Serena Karlita Independen 27 April 2015 (pengangkatan kembali)
Ferdinandus Independent tanggal 11 Oktober 2017 23 April 2018 3 years
Commissioner dated October 11, 2017 6 April 2021 (reappointment)
1 April 2024
6 Agustus 2012
Komisaris KEP-694/NB.11/2017 August 6, 2012 3 tahun
Hidayat Dardjat Independen 27 April 2015 (pengangkatan kembali)
Prawiradilaga Independent tanggal 24 November 2017 23 April 2018 3 years
Commissioner dated November 24, 2017 6 April 2021 (reappointment)
1 April 2024
RUPS telah menyetujui pengunduran diri Cheong Chee Wai The GMS approved the resignation of Cheong Chee Wai
dan pengangkatan Noviady Wahyudi sebagai Komisaris and the appointment of Noviady Wahyudi as the Company’s
Perusahaan. Commissioner.
144 Laporan Tahunan 2024
Page 145
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Komisaris Independen Independent Commissioners
Perseroan memiliki 2 (dua) orang komisaris independen, The Company had 2 (two) independent commissioners,
sehingga perbandingannya adalah 40% dari jumlah seluruh making up 40% of the total members of the Board of
anggota Dewan Komisaris, di atas standar 30% yang ditentukan Commissioners, above the 30% standard determined by
oleh POJK No. 33/2014. POJK No. 33/2014.
Kriteria komisaris independen Perseroan adalah: The Company’s criteria for independent commissioners, including:
1. Tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan anggota 1. Not affiliated with members of the Board of Directors,
Direksi, anggota Dewan Komisaris, anggota DPS atau other members of the Board of Commissioners, Sharia
pemegang saham Perseroan; Supervisory Board, or Shareholders of the Company;
2. Tidak pernah menjadi anggota Direksi, anggota Dewan 2. Have not been appointed as Director, member of
Komisaris, anggota DPS atau menduduki jabatan 1 (satu) the Board of Commissioners, member of the Sharia
tingkat di bawah Direksi pada perusahaan yang sama atau Supervisory Board, or held a position as 1 (one) down
perusahaan lain yang memiliki hubungan afiliasi dengan level Director in the Company or in affiliated companies
Perusahaan dalam kurun waktu 2 (dua) tahun terakhir; within the last 2 (two) years;
3. Memahami peraturan perundang-undangan di bidang 3. Have an understanding of the regulations regarding
pembiayaan dan peraturan perundang - undangan lain financing services and other relevant regulations;
yang relevan;
4. Memiliki pengetahuan yang baik mengenai kondisi 4. Have a comprehensive understanding of the financial
keuangan Perusahaan; condition of the Company;
5. Memiliki kewarganegaraan Indonesia; dan 5. Indonesian citizenship; and
6. Berdomisili di Indonesia. 6. Domiciled in Indonesia.
Kedua Komisaris Independen telah menandatangani surat Both Independent Commissioners already signed
pernyataan independensi yang menyatakan bahwa mereka independence statement, stating that they met the above
telah memenuhi syarat - syarat di atas. Surat pernyataan criteria. The latest statements of independence were signed
independensi terakhir yang ditandatangani keduanya on April 18, 2022.
tertanggal 18 April 2022.
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Anggota Dewan Komisaris tidak diperbolehkan untuk memiliki Members of the Board of Commissioners were not allowed to have
rangkap jabatan sebagai anggota Komisaris pada lebih dari 3 concurrent positions as members of the Board of Commissioners
(tiga) perusahaan lain, sebagaimana yang ditentukan dalam in more than 3 (three) other companies, as stipulated in FSA
Peraturan OJK (POJK) No.30/POJK.05/2014. Per tanggal 31 Regulation (POJK) No.30/POJK.05/2014. As of December 31,
Desember 2023, Perseroan telah memenuhi ketentuan tersebut 2023, the Company had complied with these provisions with
dengan rincian rangkap jabatan anggota Dewan Komisaris details of concurrent positions as members of the Company’s
Perseroan seperti dapat dilihat pada tabel berikut: Board of Commissioners, shown in the following table:
Nama Jabatan di Perseroan Posisi di Perusahaan Lain Bidang Usaha
Name Position at the Company Position at Other Company Line of Business
Presiden Komisaris
President Commissioner
Presiden Direktur
Jasa Keuangan
Lani Darmawan Anggota Komite Nominasi dan President Director
Financial Services
Remunerasi PT Bank CIMB Niaga Tbk
Member of Nomination and Remuneration
Committee
Komisaris Head of Retail Credit Risk Management Jasa Keuangan
Koei Hwei Lien
Commissioner PT Bank CIMB Niaga Tbk Financial Services
Komisaris Consumer Banking Director Jasa Keuangan
Noviady Wahyudi
Commissioner PT Bank CIMB Niaga Tbk Financial Services
2024 Annual Report 145
Page 146
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Nama Jabatan di Perseroan Posisi di Perusahaan Lain Bidang Usaha
Name Position at the Company Position at Other Company Line of Business
Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Member of Integrated Governance Jasa Keuangan
Committee Financial Services
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Anggota Komite Audit Jasa
Ketua Komite Audit Member of Audit Committee Pertambangan
Serena Karlita
Head of Audit PT Elnusa Tbk Mining Services
Committee
Ferdinandus
Ketua Komite Kepala Internal Audit
Pemantau Risiko Pertambangan
Chief Audit Executive
Head of Risk Controlling Mining
PT Ithaca Resources
Committee
Direktur
Klub Olahraga
Director
Sport Club
PT Putra Sleman Sembada
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi
Hidayat Dardjat Tidak ada
Head of Nomination and Remuneration -
Prawiradilaga None
Committee
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Rapat Meetings
Berdasarkan POJK No.29/POJK.05/2020, Dewan Komisaris Based on POJK No.29/POJK.05/2020, the Board of
wajib menyelenggarakan rapat berkala sekurang-kurangnya 1 Commissioners was required to hold regular meetings at least
(satu) kali setiap 3 (tiga) bulan, kecuali apabila ada permasalahan once every 3 (three) months, unless deemed necessary.
yang dipandang perlu.
Setiap keputusan dalam rapat dituangkan ke dalam risalah Every decision taken at the meeting was recorded in the
rapat, termasuk dalam hal terjadi perbedaan pendapat dan minutes of meeting, including in the event of dissenting
didokumentasikan dengan baik. opinion, and was properly documented.
Selain itu, sebagai Perusahaan Publik, berdasarkan POJK Besides, as a Public Company, based on POJK No.33/
No.33/POJK.04/2014, Dewan Komisaris juga wajib menghadiri POJK.04/2014, the Board of Commissioners also must attend the
Rapat Gabungan Direksi dan Dewan Komisaris. Joint Meetings of the Board of Directors and Commissioners.
Berikut adalah tingkat kehadiran anggota Dewan Komisaris The following is information on the Board of Commissioners’
di dalam rapat internal Dewan Komisaris, rapat gabungan attendance in internal Board of Commissioners meetings, joint
dengan Direksi dan RUPS. meetings with the Directors and GMS.
146 Laporan Tahunan 2024
Page 147
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
RAPAT DEWAN KOMISARIS
Meetings of the Board of Commissioners
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Presiden Komisaris
Lani Darmawan 6 6 100%
President Commissioner
Noviady Komisaris
6 1 17%
Wahyudi* Commissioner
Komisaris
Koei Hwei Lien 6 5 83%
Commissioner
Cheong Komisaris
6 0 0%
Chee Wai** Commissioner
Serena Karlita Komisaris Independen
6 6 100%
Ferdinandus Independent Commissioner
Hidayat Dardjat Komisaris Independen
6 6 100%
Prawiradilaga Independent Commissioner
* Masa jabatan efektif per 10 Oktober 2024 | Effective term of office as of October 10, 2024
** Masa jabatan berakhir pada RUPST 1 April 2024 | His term of office ended on the AGMS dated April 1, 2024
RAPAT GABUNGAN DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS
Joint Meetings of the Board of Directors and Commissioners
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Presiden Komisaris
Lani Darmawan 6 5 83%
President Commissioner
Noviady Komisaris
6 1 17%
Wahyudi* Commissioner
Komisaris
Koei Hwei Lien 6 5 83%
Commissioner
Cheong Komisaris
6 1 17%
Chee Wai** Commissioner
Serena Karlita Komisaris Independen
6 6 100%
Ferdinandus Independent Commissioner
Hidayat Dardjat Komisaris Independen
6 6 100%
Prawiradilaga Independent Commissioner
* Masa jabatan efektif per 10 Oktober 2024 | Effective term of office as of October 10, 2024
** Masa jabatan berakhir pada RUPST 1 April 2024 | His term of office ended on the AGMS dated April 1, 2024
2024 Annual Report 147
Page 148
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Nama Name Jabatan Position Kehadiran dalam RUPS Tahunan Attendance in the Annual GMS
Presiden Komisaris
Lani Darmawan Hadir Attended
President Commissioner
Komisaris
Noviady Wahyudi Hadir Attended
Commissioner
Komisaris
Koei Hwei Lien Hadir Attended
Commissioner
Komisaris
Cheong Chee Wai Hadir Attended
Commissioner
Serena Karlita Komisaris Independen
Hadir Attended
Ferdinandus Independent Commissioner
Hidayat Dardjat Komisaris Independen
Hadir Attended
Prawiradilaga Independent Commissioner
Kebijakan Orientasi Komisaris Baru Policy on Orientation for New Commissioner
Perusahaan menerapkan orientasi kepada Komisaris yang The Company conducts orientation for new Commissioners
baru bergabung dengan Perusahaan agar dapat memahami who have recently joined the Company. It offers a quick,
Perusahaan dalam waktu singkat dan dapat secepatnya comprehensive perspective towards the Company enabling the
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Untuk new member of the Board of Commissioners to perform their
memberikan pemahaman mengenai bisnis pembiayaan, setiap respective tasks. To provide an understanding of the financing
anggota Dewan Komisaris juga mengikuti Sertifikasi Ahli business, every new Commissioner needs to participate in
Pembiayaan yang diselenggarakan oleh badan sertifikasi resmi Financing Expert Certification held by a certification institution
yang ditunjuk oleh regulator berwenang. licensed by the authority.
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Trainings and Competencies Development
Berikut adalah program pelatihan dan peningkatan The following are the trainings and competency development
kompetensi yang diikuti oleh anggota Dewan Komisaris programs attended in 2024 by the members of the Board of
selama tahun 2024. Commissioners.
Tanggal
Nama Jabatan Nama Pelatihan Penyelenggara
Pelatihan
Name Position Training Subject Organizer
Training Date
Australia Banking Forum: Indonesia - Australia
23 April 2024
Driving Australian Investment in Indonesia Banking Forum
Presiden Komisaris
Lani Darmawan President
Badan Nasional
Commissioner Sertifikasi Kualifikasi 7 Bidang Manajemen
21 Mei 2024 Sertifikasi Profesi
Risiko Perbankan
May National Professional
Risk Management Certification for Banking
Certification Agency
LSP Pembiayaan
Indonesia (LSPPI)
Komisaris Sertifikasi Dasar Komisaris 31 Juli 2024 Indonesian Financing
Noviady Wahyudi
Commissioner Basic Certification of Commissioner July Professional
Certification Institute
(LSPPI)
Asosiasi Perusahaan
Seminar Nasional APPI
Pembiayaan Indonesia
Komisaris Economic Outlook 2025 1 Oktober 2024
Koei Hwei Lien Association of
Commissioner National Seminar on October
Indonesian Financing
2025 Economic Outlook
Companies
148 Laporan Tahunan 2024
Page 149
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Tanggal
Nama Jabatan Nama Pelatihan Penyelenggara
Pelatihan
Name Position Training Subject Organizer
Training Date
Komisaris
Independen, Ketua
Komite Audit dan
Komite Pemantau
Asosiasi Perusahaan
Risiko Seminar Nasional APPI “Tantangan
30 Januari 2024 Pembiayaan Indonesia
Serena Karlita Independent Pembiayaan Tahun 2024”
January Association of
Ferdinandus Commissioner, National Seminar on
Indonesian Financing
Chairwoman Challenges in Financing in 2024
Companies
of the Audit
Committee and
Risk Monitoring
Committee
Komisaris
Independen, Ketua
Asosiasi Perusahaan
Komite Nominasi Seminar Nasional APPI “Tantangan
30 Januari 2024 Pembiayaan Indonesia
Hidayat Dardjat & Remunerasi dan Pembiayaan Tahun 2024”
January Association of
Prawiradilaga Anggota Komite National Seminar on
Indonesian Financing
Audit Challenges in Financing in 2024
Companies
Independent
Commissioner
Keberagaman Komposisi Diversity in Composition
Perseroan menerapkan komposisi anggota Dewan komisaris The Company implements composition of the Board of
dengan mengacu kepada Surat Edaran OJK No.32/ Commissioners by referring to FSA Circular Letter No.32/
SEOJK.04/2015 tanggal 27 November 2015 tentang Pedoman SEOJK.04/2015 dated November 27, 2015 concerning
Tata Kelola Perusahaan Terbuka. Guidelines for Corporate Governance.
Dalam kebijakan tersebut, disebutkan bahwa komposisi Dewan The policy states that the composition of the Board of
Komisaris merupakan kombinasi karakteristik baik dari segi Commissioners is a combination of characteristics both in
organ Dewan Komisaris maupun anggota Dewan Komisaris terms of the Board of Commissioners’ unit and individual
secara individu. Karakteristik tersebut dapat tercermin dalam members of the Board of Commissioners. These characteristics
penentuan keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang are reflected in the Board of Commissioners’ determination of
dibutuhkan dalam pelaksanaan tugas pengawasan dan the expertise, knowledge and experience required in carrying
pemberian nasihat oleh Dewan Komisaris. out supervisory duties and providing advice.
Berdasarkan profil Dewan Komisaris yang telah diungkapkan Based on the profiles of the Board of Commissioners that have
dalam bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini, been disclosed in the Company Profile chapter in this Annual
Perseroan menilai bahwa komposisi Dewan Komisaris telah Report, the Company is positive that the composition of the
memiliki keberagaman yang ideal dan sesuai, dan oleh Board of Commissioners to be ideal and appropriate diversity,
karenanya Perseroan meyakini bahwa seluruh anggota Dewan therefore, the Company believes that all members of the Board
Komisaris memiliki kapabilitas yang optimal dalam mendorong of Commissioners have the optimum capabilities in improving
pertumbuhan kinerja Perusahaan. the growth of the Company’s performance.
Evaluasi Direksi Evaluation of the Board of Directors
Dewan Komisaris menilai kinerja Direksi pada tahun 2024 sudah The Board of Commissioners appraised the performance of the
memuaskan. Penilaian ini didasarkan kepada penilaian kinerja Board of Directors in 2024 to be satisfactory. The assessment
Direksi sesuai prosedur yang dapat ditemukan pada bagian was based on the Board of Directors’ performance assessment
Nominasi dan Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris pada according to the procedures that could be found in the
Laporan Tahunan dan Keberlanjutan ini. Nomination and Remuneration of the Board of Directors and
the Board of Commissioners in this Annual and Sustainability
Report.
2024 Annual Report 149
Page 150
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Evaluasi Komite di Bawah Dewan Komisaris Evaluation of the Committees under
the Board of Commissioners
Dewan Komisaris telah membentuk 3 (tiga) komite untuk The Board of Commissioners had established 3 (three)
membantu pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, yaitu committees to assist in its duties and responsibility, namely
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi Audit Committee, Risk Monitoring Committee and Nomination
dan Remunerasi. and Remuneration Committee.
Dewan Komisaris secara berkala menilai dan mengevaluasi The Board of Commissioners periodically assessed and
kinerja ketiga komite ini dengan mempertimbangkan kualitas evaluated the performance of these three committees by taking
rekomendasi pengawasan yang diberikan, pemenuhan consideration of the quality of oversight recommendations
kewajiban pelaporan, kehadiran rapat, serta kriteria penilaian provided, fulfillment of reporting obligations, meeting attendance,
yang tercantum dalam KPI. Sepanjang 2024, Dewan Komisaris as well as assessment criteria listed in the KPI. Throughout 2024,
menilai bahwa kedua komite telah menjalankan tugas dengan the Board of Commissioners saw that all committees managed to
baik, dan menyampaikan laporan kepada Dewan Komisaris carry out their duties satisfactorily, and submitted reports to the
secara komprehensif dan tepat waktu. Board of Commissioners in a comprehensive and timely manner.
150 Laporan Tahunan 2024
Page 151
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance DIREKSI [SEOJK 2.g.2] Board of Directors Dewan Komisaris dan Direksi adalah dua organ utama dalam The Board of Commissioners and Directors are the two main tata kelola perusahaan yang memiliki peran dan tanggung entities in the corporate governance who have different roles jawab berbeda namun saling melengkapi. and responsibilities, but completing each other. Sementara Dewan Komisaris bertugas mengawasi dan While the Board of Commissioners is assigned to supervise memberikan arahan strategis kepada Direksi, Direksi memiliki and give strategic directions to the Board of Directors, it kewenangan penuh dalam mengelola Perusahaan untuk has full authority in managing the Company in its interest kepentingan dan tujuan Perseroan sebagaimana diatur dalam and objectives as stipulated in the Articles of Association. Anggaran Dasar. Direksi bertanggung jawab atas pengambilan The Board of Directors is responsible to make strategic and keputusan strategis dan operasional, serta mewakili CNAF operational decisions, and to represent CNAF, both in and baik di dalam maupun di luar pengadilan. Direksi memastikan outside the court. The Board of Directors ensures an effective pengelolaan perusahaan dilakukan secara efektif dan efisien, and efficient company management by using the available dengan memanfaatkan sumber daya yang ada untuk mencapai resources to gain sustainable growth and to create added pertumbuhan berkelanjutan dan menciptakan nilai tambah bagi values for its stakeholders. para pemangku kepentingan. Kolaborasi antara Dewan Komisaris dan Direksi menjadi fondasi The collaboration between the Board of Commissioners and penting dalam menjaga tata kelola yang baik. Dewan Komisaris Directors is a vital foundation in keeping the good governance. bertindak sebagai pengawas dan penasihat, sementara Direksi The Board of Commissioners acts as its supervisor and advisor, bertanggung jawab atas pengelolaan sehari-hari Perusahaan. while the Board of Directors is responsible for the daily Keduanya memastikan perusahaan tetap kompetitif, transparan, management of the Company. dan bertanggung jawab terhadap seluruh pihak terkait. Pengangkatan dan Pemberhentian Appointment and Dismissal Anggota Direksi diangkat dan diberhentikan melalui keputusan Members of the Board of Directors are appointed and RUPS. Anggota Direksi Perseroan terdiri dari 4 (empat) anggota dismissed through a GMS decision. The Company’s Directors Direksi. Seluruh anggota Direksi telah memenuhi kriteria yang have 4 (four) members, all of whom have met the criteria disyaratkan Undang-Undang, POJK dan Anggaran Dasar required by the Law, Financial Services Authority regulations, Perusahaan. and the Company’s Articles of Association. Kriteria Direksi Criteria of the Board of Directors Agar diangkat menjadi anggota Direksi, seseorang mesti To be eligible as a member of the Board of Directors, one must memenuhi persyaratan sebagai berikut: meet the following criteria: 1. Memiliki akhlak dan moral yang baik. 1. Have good morals and ethics. 2. Mampu melaksanakan tindakan hukum. 2. Capable of making legal actions. 3. Tidak pernah dinyatakan pailit atau dinyatakan bersalah 3. Have never been declared bankrupt or convicted for karena menyebabkan suatu perusahaan dinyatakan pailit. leading a company to bankruptcy. 4. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindakan pidana 4. Have never been sentenced for committing a criminal act yang merugikan keuangan negara dalam waktu 5 (lima) that harms the State’s finances within 5 (five) years prior to tahun sebelum pengangkatan. appointment. Persyaratan tersebut di atas wajib dipenuhi oleh seluruh The requirements mentioned above must be fulfilled by all anggota Direksi selama memangku jabatannya. Anggota members of the Board of Directors during their terms of office. Direksi juga wajib lulus penilaian kemampuan dan kepatutan The members of the Board of Directors must pass fit and sebelum menjalankan tugas dan fungsinya. proper test before doing their duties and functions. 2024 Annual Report 151
Page 152
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Piagam Charter
Direksi memiliki Piagam Direksi yang menjadi pedoman untuk The Board of Directors has the Charter of the Directors to be
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Piagam Direksi the guide in carrying out its roles and responsibilities. The
telah disahkan pada tanggal 29 Mei 2023 dan memuat hal-hal Charter of the Board of Directors had been ratified on May 29,
berikut ini: 2023 and contains the following matters:
1. Pendahuluan (deskripsi, dasar hukum dan referensi) 1. Introduction (description, legal basis and references)
2. Tujuan 2. Objectives
3. Tugas dan Tanggung Jawab 3. Duties and Responsibilities
4. Kewenangan 4. Authority
5. Keanggotaan (Persyaratan, Komposisi Jumlah 5. Membership (Requirements, Membership Composition,
Keanggotaan, Pengunduran Diri dan Masa Jabatan) Resignation and Term of Office)
6. Mekanisme Kerja (Rencana Kerja, Komite Eksekutif, 6. Work Mechanism (Work Plan, Executive Committee,
Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi Bagi Implementation of Integrated Risk Management for
Konglomerasi Keuangan) Financial Conglomerates)
7. Rapat Direksi 7. Meetings of the Board of Directors
8. Waktu Kerja 8. Working Time
9. Nilai-Nilai dan Etika Kerja 9. Values and Work Ethics
10. Pelaporan dan Pertanggungjawaban Kinerja 10. Performance Reporting and Accountability
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Menurut Piagam Direksi, berikut adalah tugas dan tanggung According to the Board of Directors Charter, the following are
jawab Direksi yang harus dilaksanakan dengan itikad baik the duties and responsibilities of the Directors which must be
penuh tanggung jawab dan kehati-hatian sesuai dengan carried out in good faith, responsibility and prudence in full
maksud dan tujuan Perseroan sebagaimana diatur anggaran accordance with the Company’s aims and objectives as regulated
dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku: in the articles of association and applicable laws and regulations:
1. Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan 1. The Board of Directors has complete accountability
kepengurusan Perseroan sesuai dengan maksud dan tujuan for carrying out the management of the Company in
Perusahaan. compliance with its goals and objectives.
2. Direksi wajib mengelola Perseroan sesuai dengan 2. The Board of Directors is responsible for overseeing the
kewenangan dan tanggung jawabnya sebagaimana diatur Company in compliance with the authority and obligations
dalam Anggaran Dasar dengan tugas pokok Direksi adalah outlined in the Articles of Association. The Board of
sebagai berikut: Directors’ primary functions are as follows:
a. Memimpin dan mengurus Perseroan sesuai dengan a. Lead and manage the Company in accordance with the
tujuan Perusahaan; Company’s objectives;
b. Memelihara dan mengurus kekayaan Perseroan untuk b. Maintain and manage the Company’s assets for the
kepentingan Perusahaan; interests of the Company;
c. Menciptakan struktur pengendalian intern, menjamin c. Creating an internal control structure, ensuring the
terselenggaranya fungsi audit internal Perseroan dalam implementation of the Company’s internal audit
setiap tingkatan manajemen dan menindaklanjuti function at every level of management and following up
temuan audit internal Perseroan sesuai dengan on the Company’s internal audit findings in accordance
kebijakan atau pengarahan yang diberikan Dewan with the policies or directions given by the Board
Komisaris, yang demikian dalam rangka pengendalian of Commissioners, which is within the framework of
umum sebagaimana ditetapkan oleh Perusahaan. general control as determined by the Company.
3. Kepengurusan dalam butir (1) dan (2) di atas wajib 3. All members of the Board of Directors are required to
dilaksanakan oleh semua anggota Direksi dengan itikad manage in accordance with the aforementioned points (1)
baik, penuh tanggungjawab, dan kehati-hatian. and (2) with diligence, complete responsibility, and sound
judgment.
4. Direksi bertugas menjalankan dan bertanggung jawab atas 4. The Board of Directors is in charge of managing the
Perseroan untuk kepentingan Perseroan sesuai dengan Company and overseeing its interests in compliance with
maksud dan tujuan Perseroan yang ditetapkan dalam the goals and objectives outlined in the Company’s articles
anggaran dasar. of association.
5. Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab atas 5. The Board of Directors is required to hold an annual GMS as
pengurusan Direksi wajib menyelenggarakan RUPS tahunan well as additional GMSs as specified in the statutory regulations
dan RUPS lainnya sebagaimana diatur dalam peraturan and articles of organization in order to fulfill its duties and
perundang-undangan dan anggaran dasar. obligations for management
152 Laporan Tahunan 2024
Page 153
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
6. Setiap anggota Direksi wajib melaksanakan tugas dan 6. Every member of the Board of Directors is expected to fulfill
tanggung jawab dengan itikad baik, penuh tanggung their obligations with diligence, caution, and good faith.
jawab, dan kehati-hatian.
7. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugas 7. The Board of Directors may establish a committee to assist
dan tanggung jawab atas pengurusan Perseroan untuk with the efficient execution of tasks and responsibilities for
kepentingan Perseroan Direksi dapat membentuk komite. overseeing the Company for the Company’s benefit. The
Dalam hal dibentuk komite, Direksi wajib melakukan Board of Directors must assess a committee’s performance
evaluasi terhadap kinerja komite setiap akhir tahun buku. at the conclusion of each fiscal year, if one is established.
8. Setiap anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara 8. If a member of the Board of Directors fails to perform their
pribadi atas kerugian Perseroan apabila yang bersangkutan duties in accordance with Article 97 paragraph 3 of the
bersalah atau lalai dalam menjalankan tugasnya sebagai Company Law, they will be held entirely personally liable
mana dimaksud dalam pasal 97 ayat 3 UUPT. for any losses incurred by the Company.
9. Anggota Direksi tidak dapat dipertanggung jawabkan atas 9. A member of the Board of Directors is not liable for any
kerugian Perseroan, apabila ia dapat membuktikan: losses incurred by the Company, if he/she can demonstrate:
a. Kerugian tersebut bukan karena kesalahan atau a. The loss was not due to his/her fault or negligence.
kelalaiannya. b. He/she has carried out management in good faith,
b. Telah melakukan pengurusan dengan itikad baik, penuh full responsibility and prudence for the benefit and
tanggung jawab, dan kehati-hatian untuk kepentingan in accordance with the aims and objectives of the
dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan. Company.
c. Tidak mempunyai benturan kepentingan baik langsung c. He/she has no conflict of interest, either directly or
maupun tidak langsung atas tindakan pengurusan yang indirectly, regarding management actions that result in
mengakibatkan kerugian. losses.
d. Telah mengambil tindakan untuk mencegah timbul atau d. He/she has taken action to prevent the occurrence or
berlanjutnya kerugian tersebut. continuation of such losses.
10. Direksi berwenang mewakili Perseroan di dalam dan di luar 10. The Board of Directors has the authority to represent the
pengadilan. Company inside and outside the court.
11. Anggota Direksi tidak berwenang mewakili Perseroan 11. Members of the Board of Directors are not authorized to
apabila: represent the Company if:
a. Terdapat perkara di pengadilan antara Perseroan a. There is a case in court between the Company and the
dengan anggota Direksi yang bersangkutan; dan said member of the Board of Directors; and
b. Anggota Direksi yang bersangkutan mempunyai b. The said member of the Board of Directors has conflict
kepentingan yang berbenturan dengan kepentingan of interest with the Company.
Perseroan.
12. Dalam hal terdapat keadaan sebagaimana dimaksud pada 12. In the event that there are circumstances as referred to in
butir 11, yang berhak mewakili Perseroan adalah: point 11, the person entitled to represent the Company is:
a. Anggota Direksi lainnya yang tidak mempunyai a. Other members of the Board of Directors who do not
benturan kepentingan dengan Perseroan. have a conflict of interest with the Company.
b. Dewan Komisaris dalam hal seluruh anggota Direksi b. The Board of Commissioners in the event that all
mempunyai benturan kepentingan dengan Perseroan. members of the Board of Directors have a conflict of
interest with the Company.
c. Pihak lain yang ditunjuk oleh RUPS dalam hal seluruh c. Other parties appointed by the GMS in the event
anggota Direksi atau Dewan Komisaris mempunyai that all members of the Board of Directors or Board
benturan kepentingan dengan Perusahaan. of Commissioners have a conflict of interest with the
Company.
13. Direksi wajib memastikan agar informasi mengenai 13. The Board of Directors is responsible for making sure the
perusahaan diberikan kepada Dewan Komisaris dan DPS Board of Commissioners and DPS get information about
secara tepat waktu dan lengkap, akurat dan relevan. the company in a timely, accurate, and pertinent manner.
14. Direksi Perseroan wajib mematuhi peraturan perundang- 14. The Board of Directors of the Company are required to
undangan, anggaran dasar, dan peraturan internal lain dari carry out their duties in accordance with the statutory
Perseroan dalam melaksanakan tugasnya. regulations, the articles of association, and any other
internal regulations of the Company.
15. Direksi Perseroan wajib membantu dan menyediakan fasilitas 15. The Board of Directors of the Company are required to
dan/atau sumber daya untuk kelancaran pelaksanaan tugas support and provide facilities and/or resources for the
dan wewenang Organ Perseroan dan DPS. efficient execution of the responsibilities and authority of
the Company Organs and DPS.
2024 Annual Report 153
Page 154
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
16. Direksi wajib mempertanggungjawabkan pelaksanaan 16. The General Meeting of Shareholders is the means by
tugasnya kepada pemegang saham melalui Rapat Umum which the Board of Directors is required to answer to the
Pemegang Saham. shareholders for the performance of their obligations.
17. Direksi bertanggungjawab atas setiap informasi yang 17. All information about the company that it disseminates to
menyangkut Perseroan yang disampaikan kepada publik the public is the responsibility of the Board of Directors.
oleh Perseroan.
18. Direksi wajib membuat: 18. The Board of Directors must prepare:
a. Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus (jika ada), a. List of Shareholders, Special List (if any), Minutes of
Risalah RUPS dan Risalah Rapat Direksi. GMS and Minutes of Directors’ Meetings.
b. Laporan Tahunan dan Dokumen Keuangan Perseroan. b. Annual Report and Company Financial Statements.
c. Memelihara seluruh daftar, risalah dan dokumen c. Maintain all lists, minutes and documents of the
Perusahaan sebagaimana dimaksud diatas. Company as referred to above.
19. Direksi wajib lulus penilaian kemampuan dan kepatutan 19. Directors are required to pass a fit and proper test before
sebelum menjalankan tugas dan fungsinya. carrying out their duties and functions.
20. Direksi wajib menerapkan manajemen risiko secara efektif, 20. The Board of Directors is obliged to implement risk
termasuk penerapan manajemen risiko dalam penggunaan management effectively, including the implementation of
teknologi informasi. risk management in the use of information technology.
21. Direksi memiliki wewenang dan tanggung jawab 21. The Board of Directors is in responsible for establishing
dalam menetapkan kebijakan dan prosedur terkait the rules and guidelines for the proper use of information
penyelenggaraan Teknologi Informasi yang memadai dan technology and making sure that both the implementing
mengomunikasikannya secara efektif, baik pada satuan kerja work units and information technology users are aware of
penyelenggara maupun pengguna Teknologi Informasi. them.
22. Direksi bertanggung jawab dalam memastikan: 22. The Board of Directors is in responsible of making certain that:
a. Teknologi Informasi yang digunakan Perseroan a. The Company’s Information Technology supports its
dapat mendukung perkembangan usaha Perseroan, business development, the accomplishment of its
pencapaian tujuan bisnis Perseroan dan kelangsungan business goals and the continuous services to the
pelayanan terhadap konsumen Perseroan; Company’s consumers;
b. Kecukupan dan peningkatan kompetensi sumber daya b. The adequacy and enhancement of human resource
manusia yang terkait dengan penyelenggaraan dan competency related to the implementation and use of
penggunaan Teknologi Informasi; information technology;
c. Ketersediaan sistem pengelolaan pengamanan c. the availability of an effective information security
informasi yang efektif dan dikomunikasikan kepada management system that is communicated to work
satuan kerja pengguna dan penyelenggara Teknologi units that utilize and organize information technology;
Informasi;
d. Penerapan proses manajemen risiko dalam penggunaan d. Information technology policies and procedures are
Teknologi Informasi dilaksanakan secara memadai dan successfully implemented in work units that administer
efektif; and use the technology;
e. Kebijakan dan prosedur Teknologi Informasi diterapkan e. Information Technology policies and procedures are
secara efektif pada satuan kerja penyelenggara dan implemented effectively in work units administering
pengguna Teknologi Informasi; dan and using Information Technology; and
f. Terdapat sistem pengukuran kinerja proses f. A performance measurement system is in place for the
penyelenggaraan Teknologi Informasi. information technology implementation process.
Kewenangan Authority
Dalam rangka melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In order to carry out its duties and responsibilities, the Board of
Piagam Direksi merumuskan kewenangan yang dimiliki oleh Directors Charter defines the authority possessed by the Board
Direksi, yaitu: of Directors, namely:
1. Direksi bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan 1. The Board of Directors bears complete accountability
tugasnya untuk kepentingan Perseroan dalam melaksanakan for performing its obligations in the best interests of the
tugasnya untuk kepentingan Perseroan dalam mencapai Company in accomplishing its goals and objectives.
maksud dan tujuannya.
2. Setiap anggota Direksi wajib dengan itikad baik dan penuh 2. Each member of the Board of Directors is required to
tanggung jawab menjalankan tugasnya dengan mengindahkan perform their obligations in accordance with the relevant
Peraturan Perundang-Undangan yang berlaku. laws and regulations, with full responsibility and good faith.
154 Laporan Tahunan 2024
Page 155
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
3. Direksi berhak mewakili Perseroan di dalam dan di luar 3. The Board of Directors has the right to represent the
Pengadilan tentang segala hal dan dalam segala kejadian, Company inside and outside the Court on all matters and
mengikat Perseroan dengan pihak lain dan pihak lain dengan in all events, bind the Company with other parties and
Perseroan, serta menjalankan segala tindakan baik yang other parties with the Company, and carry out all actions
mengenai kepengurusan maupun kepemilikan, akan tetapi regarding management and ownership, with the limitation
dengan pembatasan bahwa persetujuan Dewan Komisaris that the approval of the Board of Commissioners is required
diperlukan dalam hal: in the following cases:
• Tindakan Direksi yang berdasarkan peraturan • Actions of the Board of Directors that, in accordance
perundangan- undangan disyaratkan adanya with statutory regulations, call for the Board of
persetujuan Dewan Komisaris; atau Commissioners’ approval; or
• Tindakan Direksi yang tersebut di bawah ini yang • The Board of Commissioners has authorized the
mempunyai nilai melebihi suatu jumlah dan/atau jangka following actions of the Board of Directors that exceed
waktu yang ditetapkan dalam kebijakan Perseroan the monetary amount and/or time frame outlined in the
disetujui oleh Dewan Komisaris, sebagai berikut: Company’s policy:
a. Meminjam atau secara lain menyebabkan hutang a. Borrowing or otherwise incurring the Company’s
Perseroan. debt.
b. Membeli atau dengan cara lainnya memperoleh/ b. Purchasing or otherwise obtaining/obtaining
mendapatkan barang tidak bergerak (termasuk hak immovable goods (including rights to land and/or
atas tanah dan atau bangunan). buildings).
c. Menjual atau dengan cara lain memindahkan c. Selling or otherwise transferring immovable
barang tidak bergerak (termasuk hak atas tanah dan property (including rights to land and/or buildings).
atau bangunan).
d. Menjaminkan harta kekayaan Perseroan (tidak d. Providing a guarantee for the company’s assets
termasuk penjaminan yang dilakukan dalam rangka (apart from guarantees provided in the course of
kegiatan usaha sehari-hari Perseroan, antara lain the business as usual, such as for capital goods the
menjaminkan Barang Modal yang sedang menjadi subject of investment financing and/or receivables
objek pembiayaan investasi dan atau piutang yang resulting from multipurpose financing agreements
timbul dari perjanjian pembiayaan multiguna atau or other financing agreements).
perjanjian pembiayaan lainnya).
e. Mendirikan atau turut serta mendirikan suatu e. Starting a new business or company, taking part
usaha atau perusahaan baru atau membeli saham in the establishment of a new business, or buying
perusahaan lain baik di dalam maupun di luar shares in other firms, both domestically and
negeri. internationally.
f. Mengadakan perjanjian kerjasama dengan pihak f. Signing cooperation agreements with other parties
lain dalam rangka pelaksanaan kegiatan usaha in the course of carrying out the business activities
Perseroan. of the Company.
Persetujuan dimana dibuktikan dengan diberikannya Written confirmation of approval or the Board of
persetujuan secara tertulis atau surat/dokumen yang Commissioners’ signature on the pertinent letter or
bersangkutan ditandatangani oleh Dewan Komisaris. document serve as proof of approval.
4. Keterlibatan Dewan Komisaris sebagaimana dimaksud pada 4. The Board of Directors remains ultimately responsible for
ayat 3 pasal ini tidak meniadakan tanggung jawab Direksi carrying out the Company’s management, despite the
atas pelaksanakaan kepengurusan Perseroan. Board of Commissioners’ engagement as mentioned in
paragraph 3 of this article.
5. Perbuatan hukum untuk mengalihkan kekayaan atau 5. Legal actions to transfer assets or use assets as collateral for
menjadikan jaminan hutang kekayaan Perseroan yang debts of the company that represent more than 50% of the
merupakan lebih dari 50% jumlah kekayaan bersih Perseroan Company’s total net assets based on book value as per the
yang didasarkan nilai buku sesuai neraca yang terakhir most recent balance sheet that the GMS approved in one
disahkan oleh RUPS, dalam 1 transaksi atau lebih, baik yang or more transactions, whether or not they are connected
berkaitan satu sama lain atau tidak yang terjadi dalam jangka to one another. Occurs within a single fiscal year, and prior
waktu 1 tahun buku, harus mendapat persetujuan terlebih clearance from the GMS is required:
dahulu dari RUPS.
2024 Annual Report 155
Page 156
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
• RUPS dimaksud harus dihadiri atau diwakili para • The GMS must be attended or represented by
pemegang yang memiliki paling sedikit ¾ bagian dari shareholders holding at least ¾ of the total shares with
jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah valid voting rights and approved by at least ¾ of the
dan disetujui oleh paling sedikit ¾ bagian dan jumlah total shares with valid voting rights.
seluruh yang dikeluarkan secara sah dalam RUPS.
• Dalam hal kuorum kehadiran dalam RUPS dimaksud • In the event that the quorum for attendance at the GMS
tidak tercapai maka dapat diadakan RUPS kedua yang is not reached, a second GMS can be held which must
harus dihadiri atau diwakili para pemegang saham yang be attended or represented by shareholders who own
memiliki paling sedikit 2/3 dari seluruh saham dengan at least 2/3 of all shares with valid voting rights and
hak suara yang sah dan disetujui oleh paling sedikit approved by at least ¾ of the total number of votes
¾ bagian dari jumlah seluruh suara yang dikeluarkan cast. Legally issued at the GMS.
secara sah dalam RUPS.
• Ketentuan harus adanya persetujuan dari RUPS sebagai • The transfer or guarantee of the company’s assets carried
dimaksud dalam ayat ini tidak berlaku terhadap tindakan out by the Board of Directors as the implementation of
pengalihan atau penjaminan kekayaan Perseroan yang the Company’s business activities as intended in Article
dilakukan oleh Direksi sebagai pelaksanaan kegiatan 3 of these Articles of Association is exempt from the
usaha Perseroan sebagai dimaksud dalam Pasal 3 requirement that there be approval from the GMS as
Anggaran Dasar ini. intended in this paragraph.
6. Presiden Direktur berhak dan berwenang untuk dan atas 6. The President Director represents the Company and has
nama Direksi serta mewakili Perseroan. the authority and right on behalf of the Board of Directors.
7. Dalam hal Presiden Direktur tidak hadir atau berhalangan 7. Another member of the Board of Directors has the right and
karena sebab apapun juga, hal mana tidak perlu dibuktikan authority to act for the Board of Directors and represent
pada pihak ketiga, maka seorang anggota Direksi lainnya the Company in the event that the President Director is not
berhak dan berwenangan bertindak untuk dan atas nama present or cannot attend for whatever reason—which need
Direksi serta mewakili Perseroan. not be demonstrated to a third party.
8. Direksi untuk perbuatan tertentu berhak pula mengangkat 8. The Board of Directors may also designate one or more
seorang atau lebih sebagai wakil atau kuasanya dengan individuals as their agents or proxies for specific actions
memberikan kepadanya kekuasaan yang diatur dalam surat by granting them the authority specified in the power of
kuasa. attorney.
9. Pembagian tugas dan wewenang setiap anggota Direksi 9. The GMS decides how each member of the Board of
ditetapkan oleh RUPS dan wewenang tersebut oleh RUPS Directors will be assigned responsibilities and what
dapat dilimpahkan kepada Dewan Komisaris. authority they have, and they can also give the Board of
Commissioners authority.
10. Dalam hal Perseroan mempunyai kepentingan yang 10. In the event that the Company has a conflict of interest
bertentangan dengan kepentingan pribadi seorang anggota with the personal interests of a member of the Board of
Direksi, maka Perseroan akan diwakili oleh anggota Direksi Directors, the Company will be represented by another
lainnya dan dalam hal Perseroan mempunyai kepentingan member of the Board of Directors and in the event that the
yang bertentangan dengan kepentingan seluruh anggota Company has a conflict of interest with all members of the
Direksi, maka dalam hal ini Perseroan diwakili oleh Dewan Board of Directors, then the Company will be represented
Komisaris. by the Board of Commissioners.
Susunan Direksi Composition of the Board of Directors
Berdasarkan POJK No.29/POJK.05/2020, setiap perusahaan Financial Services Authority Regulation (POJK) No.29/
yang mengelola aset di atas Rp200 miliar wajib memiliki POJK.05/2020 regulates that a company with assets more
setidaknya 3 (tiga) orang anggota Direksi dimana salah satunya than Rp200 billion must have at least 3 (three) Directors, one
harus berdomisili di wilayah Negara Republik Indonesia. of which resides within the Republic of Indonesia.
Susunan komposisi anggota Direksi Perseroan per 31 The following is the composition of the Company’s Board of
Desember 2024, sebagai berikut: Directors as of December 31, 2024:
156 Laporan Tahunan 2024
Page 157
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Nomor Fit & Proper Test Tanggal Pengangkatan
Nama Jabatan dan Tanggal Kelulusan oleh RUPS Masa Jabatan (Tahun)
Name Position Date & Number of Fit Date of Appointment Term of Office (Year)
and Proper Test by GMS
KEP-497/NB.11/2017
10 Oktober 2017
Presiden Direktur 3 tahun
Ristiawan October 10, 2017
President Director tanggal 31 Agustus 2017 3 years
5 April 2022
dated August 31, 2017
KEP-761/NB.11/2019
M. Imron Direktur 18 Oktober 2019 3 tahun
Rosyadi Nur, ST Director tanggal 11 Desember 2019 October 18, 2019 3 years
dated December 11, 2019
KEP-387/PL.02/2024
Direktur 3 tahun
Michael Angga 1 April 2024
Director tanggal 9 September 2024 3 years
dated September 9, 2024
KEP-109/NB.11/2020
Antonius Direktur 18 Oktober 2019 3 tahun
Herdaru D. Director tanggal 9 Maret 2020 October 18, 2019 3 years
dated March 9, 2020
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Anggota Direksi tidak diperbolehkan untuk memiliki rangkap Members of the Board of Directors are not allowed to have
jabatan sebagai anggota Direksi pada lebih dari 3 (tiga) concurrent positions as members of the Board of Directors
perusahaan lain, sebagaimana yang ditentukan dalam Peraturan in more than 3 (three) other companies, as stipulated in FSA
OJK POJK No.29/POJK.05/2020. Per tanggal 31 Desember 2024, Regulation (POJK) No.29/POJK.05/2020. As of December
Perusahaan telah memenuhi ketentuan tersebut dengan rincian 31, 2024, the Company had complied with these provisions
rangkap jabatan anggota Direksi Perseroan seperti dapat dilihat with details of concurrent positions as members of the
pada tabel berikut: Company’s Directors as can be seen in the following table:
Nama Jabatan di Peseroan Posisi di Perusahaan Lain Bidang Usaha
Name Position at the Company Position at other Company Line of Business
Presiden Direktur Tidak ada Tidak ada
Ristiawan
President Director None None
M. Imron Direktur Tidak ada Tidak ada
Rosyadi Nur, ST Director None None
Direktur Tidak ada Tidak ada
Michael Angga
Director None None
Antonius Direktur Tidak ada Tidak ada
Herdaru D. Director None None
2024 Annual Report 157
Page 158
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Rapat [SEOJK VII.2.c] Meetings
Berdasarkan POJK No.29/POJK.05/2020, Rapat Direksi Based on POJK No.29/POJK.05/2020, the Board of Directors’
diselenggarakan secara berkala paling kurang 1 (satu) kali meetings are held regularly at least once a month and/ or
setiap bulan atau lebih bila dinilai perlu. more if deemed necessary.
Selain itu, sebagai Perusahaan Publik, berdasarkan POJK Besides, as a Public Company, based on POJK No.33/
No.33/POJK.04/2014, Direksi juga wajib mengadakan dan POJK.04/2014, the Board of Directors must also hold and attend
menghadiri rapat gabungan dengan Dewan Komisaris. the regular joint meetings with the Board of Commissioners.
Berikut adalah tingkat kehadiran Direksi dalam rapat internal The following are the attendance rates of the Board of
Direksi, rapat gabungan dengan Dewan Komisaris dan RUPS. Directors in the internal meeting of the Board of Directors, the
joint meetings with the Board of Commissioners and the GMS.
RAPAT DIREKSI
Meetings of the Board of Directors
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Presiden Direktur
Ristiawan 36 28 78%
President Director
M. Imron Direktur
36 31 86%
Rosyadi Nur, ST Director
Kurniawan Direktur
36 10 28%
Kartawinata* Director
Direktur
Michael Angga** 36 11 31%
Director
Antonius Direktur
36 34 94%
Herdaru D. Director
* Menjabat hingga RUPST 1 April 2024 | Term of office ended on the AGMS on April 1, 2024
** Menjabat sejak 9 September 2024 | Term of office since September 9, 2024
RAPAT GABUNGAN DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS
Joint Meetings of the Board of Commissioners and the Board of Directors
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Presiden Direktur
Ristiawan 6 6 100%
President Director
M. Imron Direktur
6 6 100%
Rosyadi Nur, ST Director
Kurniawan Direktur
6 1 17%
Kartawinata* Director
Direktur
Michael Angga** 6 2 33%
Director
Antonius Direktur
6 6 100%
Herdaru D. Director
* Menjabat hingga RUPST 1 April 2024 | Term of office ended on the AGMS on April 1, 2024
** Menjabat sejak 9 September 2024 | Term of office since September 9, 2024
158 Laporan Tahunan 2024
Page 159
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Nama Name Jabatan Position Kehadiran dalam RUPS Attendance in the GMS
Presiden Direktur
Ristiawan Hadir Attended
President Director
Direktur
M. Imron Rosyadi Nur, ST Hadir Attended
Director
Direktur
Michael Angga Belum menjabat Not yet in office
Director
Direktur
Kurniawan Kartawinata Hadir Attended
Director
Direktur
Antonius Herdaru D. Hadir Attended
Director
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Trainings and Competencies Development
Perseroan senantiasa mendorong seluruh anggota Direksi The Company always encourages all members of its Directors
untuk terus meningkatkan kompetensi, kapabilitas, serta to continue to improve their competencies, capabilities and
wawasannya agar dapat melaksanakan tugas-tugasnya dengan insights so that they can carry out their duties optimally in
optimal sesuai dengan dinamika perkembangan usaha. Kendati accordance with the dynamics of business development.
Perseroan tidak memiliki kebijakan khusus yang mengatur Even though the Company does not have a specific policy
mengenai pelatihan, Perseroan memberikan kesempatan that regulates training, It offers the widest opportunity for
yang seluas-luasnya kepada seluruh anggota Direksi untuk all members of the Board of Directors to develop their
mengembangkan kompetensinya. competence.
Berikut adalah pelatihan yang telah diikuti Direksi selama The following are trainings attended by the Board of Directors
tahun 2024. in 2024.
Tanggal
Nama Jabatan Nama Pelatihan Penyelenggara
Pelatihan
Name Position Training Subject Organizer
Training Date
Peluang Pertumbuhan Kredit Pasca
Berakhirnya Kebijakan Restrukturisasi Kredit 22 Mei 2024 OJK Institute
Credit Growth Opportunities After the End May
of Credit Restructuring Policy
Presiden Direktur
Ristiawan President Director
Asosiasi Perusahaan
Seminar Internasional APPI Financing 13 Desember Pembiayaan Indonesia
Challenges in the Amidst of Economic 2024 Association of
Slowdown December Indonesian Financing
Companies
Seminar Nasional APPI Tantangan
Pembiayaan di Tengah Perubahan
Geopolitik dan Ekonomi 4 Juni 2024
National Seminar on Challenges in Financing June
Amidst the Change of Geopolitics and LSP Pembiayaan
Economics Indonesia (LSPPI)
M. Imron Rosyadi Direktur Indonesian Financing
Nur, ST Director Professional
Certification Institute
(LSPPI)
Seminar Nasional APPI
Economic Outlook 2025 1 Oktober 2024
National Seminar on October
2025 Economic Outlook
2024 Annual Report 159
Page 160
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Tanggal
Nama Jabatan Nama Pelatihan Penyelenggara
Pelatihan
Name Position Training Subject Organizer
Training Date
LSP Pembiayaan
Indonesia (LSPPI)
Direktur Sertifikasi Ahli Pembiayaan 29 Mei 2024 Indonesian Financing
Michael Angga Director Financing Expert Certification May Professional
Certification Institute
(LSPPI)
Asosiasi Perusahaan
Seminar Nasional APPI
Antonius Pembiayaan Indonesia
Direktur Economic Outlook 2025 1 Oktober 2024 Association of
Herdaru D. Director National Seminar on October Indonesian Financing
2025 Economic Outlook Companies
Keberagaman Komposisi Diversity in Composition
Perseroan menerapkan komposisi Direksi yang mengacu The Company implements composition of the Board of
kepada Lampiran Surat Edaran OJK No.32/SEOJK.04/2015 Directors which refers to Appendix of FSA Circular Letter
tanggal 27 November 2015 tentang Pedoman Tata Kelola No.32/SEOJK.04/2015 dated November 27, 2015 concerning
Perusahaan Terbuka. Guidelines for Corporate Governance.
Dalam peraturan tersebut, disebutkan bahwa komposisi Direksi The regulation conveys that the composition of the Board of
merupakan kombinasi karakteristik baik dari segi organ Direksi Directors is a combination of characteristics both in terms of
maupun anggota Direksi secara individu. Karakteristik tersebut the Board of Directors’ unit and individual members of the
dapat tercermin dalam penentuan keahlian, pengetahuan, Board of Directors. These characteristics are reflected in the
dan pengalaman yang dibutuhkan dalam pelaksanaan tugas Board of Directors’ determination of the expertise, knowledge
pengelolaan Perseroan oleh Direksi. and experience required in carrying out company management
by the Board of Directors.
Berdasarkan profil Direksi yang telah diungkapkan dalam Based on the profiles of the Board of Directors that have been
bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini, Perseroan disclosed in the Company Profile chapter in this Annual Report,
menilai bahwa komposisi Direksi telah memiliki keberagaman the Company considers that the composition of the Board of
yang ideal dan sesuai, dan oleh karenanya Perseroan meyakini Directors to be ideal and appropriate diversity, therefore, the
bahwa seluruh anggota Direksi memiliki kapabilitas yang Company believes that all members of the Board of Directors
optimal dalam mendorong pertumbuhan kinerja Perseroan. have the optimum capabilities in improving the growth of the
Company’s performance.
Evaluasi Komite Eksekutif Tingkat Direksi Evaluation of Executive Committees
at the Board of Directors Level
Sampai dengan 31 Desember 2024, Perseroan telah memiliki As of December 31, 2024, the Company had Executive
komite eksekutif yang terdiri dari Komite Management Committees consisting Business Committee, Human
Meeting/BOD Meeting, Human Resources Committee, Komite Resources Committee, Risk Management Committee, Internal
Risk Management, Internal Fraud & Asset Quality, Komite Fraud & Assets Quality, Internal Audit Committee, Assets &
Audit Internal, Komite IT Operation & IT Security, Komite Liabilities Committee, IT Steering Committee, and Sharia
Produk dan Pengembangan Bisnis Syariah. Product Committee.
Direksi menilai bahwa kinerja ketujuh komite pada tahun 2024 The Board of Directors saw that the 2024 performance of the
baik. Penilaian tersebut didasarkan kepada berbagai kriteria seven committees was fine. The assessment was based on
penilaian, termasuk di dalamnya kehadiran dalam rapat, many criteria, including meeting attendance, competency
peningkatan kompetensi, dan pencapaian target kinerja unit. development and achievement of certain units’ target.
Direksi juga dibantu oleh Sekretaris Perusahaan, yang mana The Board of Directors was also assisted by the Corporate
pada tahun 2024 telah menjalankan tugas dan tanggung Secretary, who managed to carry out her/his duties and
jawabnya secara memuaskan. responsibilities satisfactorily in 2024.
160 Laporan Tahunan 2024
Page 161
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
KEBIJAKAN NOMINASI DAN
REMUNERASI DIREKSI DAN
DEWAN KOMISARIS [SEOJK 2.g.4]
Nomination and Remuneration Policy of the
Directors and the Board of Commissioners
Kebijakan Suksesi Direksi Succession Policy of the Board of Directors
Perseroan mengimplementasikan program talent management The Company implements a talent management program as
sebagai bagian dari strategi manajemen suksesi dalam part of the succession management strategy in preparing for
mempersiapkan regenerasi kepemimpinan Perseroan. the regeneration of the Company’s leadership.
Kebijakan dan Prosedur Nominasi Nomination Procedure and Policy
Dalam melaksanakan fungsi Nominasi, Perseroan dibantu In performing the Nomination function, the Company is
oleh Komite yang wajib membantu melakukan prosedur supported by a Committee which shall assist in implementing
sebagai berikut: the following procedures:
1. Menyusun komposisi dan proses Nominasi anggota Dewan 1. Arrange the composition and nomination process
Komisaris, Dewan Pengawas Syariah (DPS), Komite di for members of the Board of Commissioners, Sharia
bawah Dewan Komisaris. Supervisory Board, and Committees under the Board of
Commissioners.
2. Membantu pelaksanaan evaluasi atas kinerja anggota 2. Assist in the performance assessment of members of the
Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah (DPS), Komite Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board, and
di bawah Dewan Komisaris. Committees under the Board of Commissioners.
3. Menyusun program pengembangan kemampuan Dewan 3. Develop capacity building programs for the Board of
Komisaris, Dewan Pengawas Syariah (DPS), Komite di Commissioners, Sharia Supervisory Board, Committees
bawah Dewan Komisaris. under the Board of Commissioners.
Kebijakan dalam nominasi adalah sebagai berikut: Policy in the nomination is as follows:
• Talenta internal diprioritaskan menjadi kandidat, namun • Internal talents are prioritized to be the candidates, but
profesional luar dapat dipertimbangkan; outside professionals may also be considered;
• CNAF dapat menggunakan jasa pihak ketiga independen • CNAF may utilize the service of reputable independent third
yang memiliki reputasi baik dalam mengidentifikasi parties in identifying candidates, do selection process, act
kandidat, melakukan proses seleksi, bertindak sebagai as the liaison between the management and candidates in
penghubung antara manajemen dan kandidat di dalam all of the selection process, and provide recommendations
seluruh proses seleksi, dan memberikan rekomendasi of the best candidates;
kandidat terbaik;
• Pemegang Saham dapat mengusulkan kandidat Direksi • Shareholders are eligible to propose candidates of the
dan Dewan Komisaris. Board of Directors and Commissioners.
2024 Annual Report 161
Page 162
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Prosedur dan Kebijakan Remunerasi Remuneration Procedure and Policy
Remunerasi anggota Direksi diusulkan oleh Komite Remuneration of the members of the Board of Directors was
Nominerasi dan Remunerasi dan disampaikan oleh Dewan recommended by the Nomination and Remuneration Committee
Komisaris untuk mendapatkan persetujuan RUPS. Berikut and submitted by the Board of Commissioners to obtain approval
adalah prosedur rincinya: from the GMS. The following is the detailed procedure:
1. Komite Nominasi dan Remunerasi 1. Nomination and Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi memberikan The Nomination and Remuneration Committee provides
rekomendasi dan usulan remunerasi Direksi berdasarkan recommendations and proposals to the President
formulasi remunerasi yang mengacu pada kebijakan Commissioner (GMS through the Board of Commissioners)
internal perusahaan, peraturan eksternal yang berlaku, for remuneration of the Board of Directors based on the
perbandingan dalam industri yang serupa, kinerja Direksi remuneration formulation which refers to the Company’s
serta memperhitungkan kinerja perusahaan untuk kemudian internal policies, applicable external regulations,
diajulan kepada Presiden Komisaris (RUPS melalui Dewan comparisons in similar industries, the performance of the
Komisaris). Board of Directors and the Company’s performance.
2. Dewan Komisaris 2. Board of Commissioners
Dewan Komisaris mempelajari rekomendasi dan usulan The Board of Commissioners considers and approves the
remunerasi Direksi dan memberikan persetujuan Board of Directors’ remuneration recommendations and
(mengusulkannya kepada RUPS untuk mendapatkan proposals (proposing them to the GMS for approval).
persetujuan).
3. Rapat Umum Pemegang Saham 3. General Meeting of Shareholders
RUPS menetapkan remunerasi bagi anggota Direksi dan The GMS decides the remuneration for members of
memberikan kuasa kepada Presiden Komisaris untuk the Board of Directors and authorizes the President
melaksanakan pembagiannya kepada masing-masing Commissioner to distribute to each member of the Board
anggota Direksi. of Directors.
4. Remunerasi Anggota Direksi 4. Remuneration for Members of the Board of Directors
Pembagian remunerasi kepada anggota Direksi sesuai The President Commissioner approves the distribution of
dengan hasil persetujuan Presiden Komisaris (keputusan remuneration to members of the Board of Directors (based
RUPS). on GMS decision).
Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris Tahun 2024 Remuneration to the Board of Directors and
the Board of Commissioners in 2024
Pada 2024, total remunerasi yang diterima Dewan Komisaris In 2024, the total remuneration received by the Board
dan Direksi mencakup honorarium, tunjangan, bonus/tantiem/ of Commissioners and Directors, including honorarium,
insentif dan lain-lain adalah sebesar Rp22,49 miliar. allowances, bonuses/tantiem/incentives and others was
Rp22.49 billion.
162 Laporan Tahunan 2024
Page 163
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
HUBUNGAN AFILIASI
Affiliations
Seluruh anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan All members of the Company’s Board of Commissioners,
Pengawas Syariah (DPS) Perseroan tidak memiliki hubungan Directors and Sharia Supervisory Board (SSB) do not have
keuangan dan hubungan kekeluargaan antara satu dengan financial and family relationships with each other and also with
yang lainnya dan juga kepada pemegang saham Perusahaan. the Company’s shareholders. This is in accordance with the
Hal ini telah sesuai dengan definisi yang tertuang dalam definition contained in the Financial Services Authority Circular
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.15/SEOJK.05/2016 Letter No.15/SEOJK.05/2016 concerning Report on the
tentang Laporan Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik Implementation of Good Corporate Governance for Financing
bagi Perusahaan Pembiayaan. Companies.
DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners
HUBUNGAN AFILIASI DENGAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS LAINNYA, ANGGOTA DIREKSI,
DAN PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
Affiliations Between the Board of Commissioners, the Board of Directors, and Other Shareholders
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan
Familial Affiliation Financial Affiliation
Pemegang Pemegang
Nama Jabatan Dewan Komisaris DIreksi Dewan Komisaris DIreksi
Saham Saham
Name Position Board of Board of Board of Board of
Pengendali Pengendali
Commissioners Directors Commissioners Directors
Shareholders Shareholders
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Presiden
Lani Komisaris
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Darmawan President
Commissioner
Koei Komisaris
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Hwei Lien Commissioner
Noviady Komisaris
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Wahyudi Commissioner
Serena Komisaris
Independen
Karlita Independent
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Ferdinandus Commissioner
Hidayat Komisaris
Independen
Dardjat Independent
- √ - √ - √ - √ - √ - √
P. Commissioner
2024 Annual Report 163
Page 164
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
DIREKSI DAN DPS
Board of Directors and SSB
HUBUNGAN AFILIASI DENGAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS LAINNYA, ANGGOTA DIREKSI,
DAN PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
Affiliations Between the Board of Commissioners, the Board of Directors, and Other Shareholders
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan
Familial Affiliation Financial Affiliation
Pemegang Pemegang
Nama Jabatan Dewan Komisaris DIreksi Dewan Komisaris DIreksi
Saham Saham
Name Position Board of Board of Board of Board of
Pengendali Pengendali
Commissioners Directors Commissioners Directors
Shareholders Shareholders
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Presiden
Direktur
Ristiawan President
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Director
M. Imron
Direktur
Rosyadi Director
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Nur, ST
Michael Direktur
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Angga Director
Antonius Direktur
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Herdaru D. Director
Dr. Rini Fatma
Ketua DPS
Kartika, S.
Head of SSB
- √ - √ - √ - √ - √ - √
Ag., MH
164 Laporan Tahunan 2024
Page 165
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
DEWAN PENGAWAS SYARIAH (DPS)
Sharia Supervisory Board (SSB) [SEOJK 2.g.5]
Dewan Pengawas Syariah (DPS) bertugas memastikan seluruh Sharia Supervisory Board (SSB) is assigned to ensure that
kegiatan perusahaan, baik operasional maupun produk yang all corporate activities, both its operations and its offered
ditawarkan, sesuai dengan ketentuan syariah Islam. DPS products, is in accordance with the Islamic sharia principles.
berfungsi sebagai pengawas independen yang memberikan The SSB functions as an independent supervisory that directs,
arahan, nasihat, dan rekomendasi kepada manajemen untuk advises, and gives recommendations to the management to
menjaga kepatuhan terhadap prinsip-prinsip syariah. comply with the sharia principles.
Tugas utama DPS meliputi meninjau dan mengevaluasi The SSB’s main duties covers the supervision and evaluation of
kebijakan, produk, serta operasional Perseroan agar sesuai the policies, products, and operations of the Company to be
dengan fatwa dan standar syariah yang berlaku. Selain itu, inline with the applicable fatwa and sharia standards. Besides,
DPS juga memberikan persetujuan terhadap peluncuran the SSB also gives approval to new products and carries out
produk baru dan melakukan audit syariah secara berkala untuk periodical sharia audits to ensure there is no deviation in its
memastikan tidak ada penyimpangan dalam implementasinya. implementation.
Keberadaan DPS memberikan manfaat signifikan bagi The SSB existence provides significant benefits to CNAF’s
keberlanjutan usaha CNAF. Dengan menjaga kepatuhan sustainable business. By keeping the sharia compliance, CNAF
syariah, CNAF dapat memperluas pangsa pasar di segmen can expand its market segment in the customer segments with
pelanggan yang mengutamakan prinsip Islam. Selain itu, Islamic priority. Besides, the SSB can increase the Company’s
DPS meningkatkan reputasi Perseroan sebagai entitas yang reputation as a transparent, ethical, and responsible entity.
transparan, etis, dan bertanggung jawab. Hal ini tidak hanya It will not only attract the consumer trust, but also the trust
menarik kepercayaan konsumen, tetapi juga mitra bisnis dan of business partners and investors who concern with sharia
investor yang peduli pada nilai-nilai syariah. Dengan demikian, values. Therefore, the SSB has important roles in ensuring
DPS berperan penting dalam memastikan pertumbuhan CNAF CNAF’s sustainable growth and in accordance with the moral
yang berkelanjutan dan sesuai dengan prinsip moral yang principles that are upheld.
dijunjung tinggi.
Komposisi anggota DPS Perseroan per 31 Desember 2024 The composition of the Company’s SSB members as of
sebagai berikut: December 31, 2024 is as follows:
Nomor Fit & Proper Test Tanggval Pengangkatan
Nama Jabatan dan Tanggal Kelulusan oleh RUPS Masa Jabatan (Tahun)
Name Position Date & Number of Fit Date of Appointment Term of Office (Year)
and Proper Test by GMS
KEP-140/PL.02/2023
Dr. Jaenal Ketua 3 tahun
25 November 2024
Effendi,S.Ag,M.A Chairman Tanggal 13 November 2023 3 years
dated November 13, 2023
KEP-147/PL.02/2023
Dr. Rini Fatma
Anggota 3 tahun
Kartika, S. Ag., 6 April 2023
Member tanggal 15 November 2023 3 years
MH
dated November 15, 2023
2024 Annual Report 165
Page 166
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan Education and Training History
• University of Georg August - Goettingen, Jerman (S3)
University of Georg August - Goettingen, Germany (Doctoral)
• Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta (S2)
State Islamic University (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta
(Master’s Degree)
• Institut Agama Islam Tribakti (IAIT), Lirboyo – Kediri (S1)
Islamic Institute Islam Tribakti (IAIT), Lirboyo - Kediri
(Bachelor’s Degree)
Pengalaman Profesional Professional Experience
Dr. Jaenal Effendi,S.Ag,M.A • Sekretaris 2 Masyarakat Ekonomi Syariah (MES) (sejak 2021)
Ketua Dewan Pengawas Syariah 2nd Secretary of the Islamic Economic Society (MES)
Chairman of Sharia Supervisory Board (since 2021)
• Anggota Dewan Pengawas Syariah PT Asuransi Jiwa
Manulife Indonesia (Unit Usaha Syariah) (2018)
Member of the Sharia Supervisory Board at PT Asuransi Jiwa
Masa Jabatan Serving Period
Manulife Indonesia (Sharia Business Unit) (2018)
• Ketua Dewan Pengawas Syariah PT KDB Tifa Finance
3 tahun (periode 2024 - 2027) 3 years (2024 - 2027 period) (sejak 2017)
Chairman of the Sharia Supervisory Board at PT KDB Tifa
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis of Appointment Finance (since 2017)
• Dewan Pengawas Syariah PT MNC Guna Usaha Indonesia
KEP-140/PL.02/2023 (UUS) (2016)
Tanggal 13 November 2023 dated November 13, 2023 Sharia Supervisory Board of PT MNC Guna Usaha Indonesia
(UUS) (2016)
• Dewan Pengawas Syariah di PT Reasuransi Syariah
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS Appointment Date by GMS
Indonesia (sejak 2016)
Sharia Supervisory Board at PT Reasuransi Syariah Indonesia
25 November 2024 (since 2016 )
• Direktur Kerjasama Institut Pertanian Bogor (sejak 2013)
Kewarganegaraan Citizenship Director of Cooperation at the Bogor Agricultural Institute
(since 2013)
Indonesia
Domisili Domicile Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Jakarta Tidak ada ∫ None
Gender
Laki-laki ∫ Male
Usia Age
50 tahun ∫ years old
166 Laporan Tahunan 2024
Page 167
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan Education and Training History
• Sarjana di bidang Peradilan Agama/Syariah di IAIN Syarif
Hidayatullah, Jakarta
Bachelor’s degree in Religious/Sharia Justice at IAIN Syarif
Hidayatullah, Jakarta
• Magister di bidang Hukum Islam/Ilmu Hukum di Universitas
Muhammadiyah, Jakarta
Masters in Islamic Law/Legal Studies at Muhammadiyah
University, Jakarta
• Doktor di bidang Ekonomi Islam/Pengkajian Islam di UIN
Syarif Hidayatullah, Jakarta
Doctorate in Islamic Economics/Islamic Studies at UIN Syarif
Hidayatullah, Jakarta
Dr. Rini Fatma Kartika, S. Ag., MH Pengalaman Profesional Professional Experience
Anggota Dewan Pengawas Syariah
Member of Sharia Supervisory Board
• Anggota DPS PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
(sejak April 2021)
Member of DPS PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk
Masa Jabatan Serving Period (since April 2021)
• Wakil Rektor 3 Universitas Muhammadiyah Jakarta
3 tahun (periode 2023 - 2026) 3 years (2023 - 2026 period) (sejak Agustus 2021)
Deputy Chancellor 3 Muhammadiyah University Jakarta
(since August 2021)
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis of Appointment
• Badan Pelaksana Harian Dewan Syariah Nasional – Majelis
Ulama Indonesia (DSN – MUI) (sejak Januari 2020)
KEP-147/PL.02/2023 Daily Executive Body for the National Sharia Council –
tanggal 15 November 2023 dated November 15, 2023 Indonesian Ulema Council (DSN – MUI) (since January 2020)
• Anggota DPS PT Sun Life Financial Indonesia (Industri
Tanggal Pengangkatan oleh RUPS Appointment Date by GMS Pembiayaan) (sejak 2017)
Member of DPS PT. Sun Life Financial Indonesia (Financing
Industry) (since 2017)
6 April 2023
• Dosen Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah
Jakarta (sejak September 1995)
Kewarganegaraan Citizenship Lecturer at the Faculty of Islamic Religion, Muhammadiyah
University (since September 1995)
Indonesia
Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Domisili Domicile
Jakarta Tidak ada ∫ None
Gender
Perempuan ∫ Female
Usia Age
54 tahun ∫ years old
2024 Annual Report 167
Page 168
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Anggota DPS tidak diperbolehkan untuk memiliki rangkap Members of the SSB are not allowed to have concurrent
jabatan sebagai anggota Direksi atau Dewan Komisaris positions as members of the Board of Directors or Board of
Perseroan, dan sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Commissioners of the Company, and as member of Directors,
Komisaris atau anggota DPS pada lebih dari 4 (empat) lembaga members of the Board of Commissioners or members of SSB
keuangan syariah lain, sebagaimana yang ditentukan dalam in more than 4 (four) other Islamic financial institutions, as
Peraturan OJK (POJK) No. 30/POJK.05/2014. stipulated in FSA Regulation (POJK) No. 30/POJK.05/2014.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan telah memenuhi As of December 31, 2024, the Company had complied with
ketentuan tersebut dengan rincian rangkap jabatan anggota these provisions with details of concurrent positions as members
DPS Perseroan seperti dapat dilihat pada tabel berikut: of the Company’s SSB as can be seen in the following table:
Nama Jabatan di Perseroan Posisi di Perusahaan Lain Bidang Usaha
Name Position at the Company Position at other Company Line of Business
Anggota Dewan Pengawas Syariah Jasa Keuangan
PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia Financial Service
Ketua Dewan Pengawas Syariah Jasa Keuangan
Ketua PT KDB Tifa Finance Financial Service
Dr. Jaenal
Chairman
Effendi,S.Ag,M.A
Dewan Pengawas Syariah Jasa Keuangan
PT MNC Guna Usaha Indonesia Financial Service
Dewan Pengawas Syariah di Jasa Keuangan
PT Reasuransi Syariah Indonesia Financial Service
Anggota DPS Member of DPS Industri Pembiayaan
PT Adira Dinamika Multi Finance Financing Industry
Anggota Member
Dr. Rini Fatma Anggota Badan Pelaksana Harian Dewan Syariah Nasional -
Lembaga Fatwa
Kartika, S. Ag., Member Majelis Ulama Indonesia (DSN - MUI)
Fatwa Institute
MH National Sharia Council Daily Executive Body -
Indonesian Ulema Council (DSN - MUI)
Anggota DPS Member of DPS Industri Pembiayaan
PT Sun Life Financial Indonesia Financing Industry
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
DPS memiliki tugas dan tanggung jawab memberikan nasihat DPS has the duties and responsibilities of providing advice
dan saran kepada Direktur UUS serta mengawasi kegiatan UUS and suggestions to the UUS Directors as well as supervising
agar sesuai dengan Prinsip Syariah. Pelaksanaan tugas dan UUS activities so that they comply with Sharia Principles.
tanggung jawab DPS meliputi antara lain: Implementation of DPS duties and responsibilities includes,
among others:
A. Ruang Lingkup Umum A. General Scope
1. Menilai dan memastikan pemenuhan Prinsip Syariah 1. Assess and ensure compliance with Sharia Principle
atas pedoman operasional dan produk terkait Syariah for Sharia related operational and product guidelines
yang dikeluarkan Perusahaan; issued by the Company;
2. Mengawasi proses pengembangan produk baru 2. Oversee the Company’s new product development
Perusahaan yang terkait Syariah agar sesuai dengan related to Sharia so that it complies with the DSN-MUI
fatwa DSN-MUI; fatwa;
168 Laporan Tahunan 2024
Page 169
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
3. Memberikan opini syariah terhadap produk baru dan/ 3. Provide sharia opinions on new products and/or
atau pembiayaan yang direstrukturisasi yang terkait restructured financing related to sharia by referring,
Syariah dengan mengacu antara lain pada Fatwa among other things to the DSN-MUI fatwa and
DSN-MUI dan ketentuan yang mengatur mengenai provisions governing the implementation of sharia
pelaksanaan Prinsip Syariah dan kegiatan usaha UUS; principles and UUS business activities;
4. Meminta fatwa kepada DSN-MUI untuk produk baru 4. Request a fatwa from DSN-MUI for the company’s new
Perseroan terkait Syariah yang belum ada fatwanya; Sharia related products for which there is no fatwa;
5. Melakukan review secara berkala atas pemenuhan 5. Carry out regular reviews of the fulfillment of Sharia
Prinsip Syariah terhadap mekanisme penghimpunan Principles regarding the mechanism for collecting funds
dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa and distributing funds as well as the Company’s services;
Perseroan; dan and
6. Meminta data dan informasi terkait dengan aspek 6. Request data and information related to sharia aspects
syariah dari satuan kerja Perseroan yang menjalankan from Company work units that carry out and/or relate
dan/atau terkait aktivitas Syariah dalam rangka to Sharia activities in the context of carrying out their
pelaksanaan tugasnya. duties.
B. Ruang Lingkup Terkait Syariah B. Scope Related to Sharia
1. Meminta penjelasan dari Direksi dan atau pejabat 1. Request an explanation from the Board of Directors
Perseroan yang berwenang mengenai tujuan, and/or authorized Company’s officials regarding the
karakteristik, dan akad yang digunakan dalam produk objectives, characteristics and convenants used in new
baru terkait Syariah yang akan dikeluarkan; Sharia related products that will be issued;
2. Memastikan ketersediaan akad yang digunakan dalam 2. Ensure the availability of contracts used in new products
produk baru terkait Syariah dalam fatwa DSN MUI; related to Sharia in the DSN MUI fatwa;
3. Mereview sistem dan prosedur dari produk baru yang akan 3. Review systems and procedures for new products that will
dikeluarkan terkait dengan pemenuhan Prinsip Syariah; be release in relation to compliance with Sharia Principles;
4. Memberikan pendapat syariah atas produk baru yang 4. Provide sharia opinions on new products that will be
akan dikeluarkan Perseroan; dan released by the Company; and
5. Melakukan evaluasi pemenuhan Prinsip Syariah atas 5. Evaluate the fulfillment of Sharia Principles on policies
kebijakan dan prosedur untuk mengelola risiko yang and procedures to manage the risks inherent in the
melekat pada Produk dan/atau Aktivitas baru Perseroan. Company’s new Products and/or Activities.
C. Ruang Lingkup Pengawasan Kegiatan Perusahaan C. The Scope of Supervision of Company’s Activities
1. Menganalisa laporan yang disampaikan oleh dan/atau 1. Analyzing reports submitted by and/or requested from
yang diminta dari Direksi, pelaksana fungsi audit intern the Board of Directors, implementing the internal audit
dan/atau fungsi kepatuhan untuk mengetahui kualitas function and/or compliance function to determine the
pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah atas kegiatan quality of implementation of Sharia Principles for the
usaha Perusahaan; Company’s business activities;
2. Menetapkan jumlah uji petik (sampel) transaksi yang 2. Determining the number of sample transactions that
akan diperiksa dengan memperhatikan kualitas will be examined by paying attention to the quality of
pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah dari masing- implementation of Sharia Principles for each activity;
masing kegiatan;
3. Memeriksa dokumen transaksi yang diuji petik 3. Reviewing sampled transaction documents to assess
(sampel) untuk mengetahui pemenuhan Prinsip Syariah compliance with Sharia principles outlined in internal
sebagaimana dipersyaratkan dalam kebijakan internal; policies;
4. Melakukan inspeksi, pemeriksaan, permintaan 4. Carrying out inspections, examinations, requests for
keterangan dan/atau konfirmasi kepada pegawai dan/ information and/or confirmation from employees and/or
atau nasabah untuk memperkuat hasil pemeriksaan customers to strengthen the results of the examination
dokumen yang diperiksa pada butir nomor 3; of document examined in point number 3;
5. Melakukan review terhadap kebijakan internal terkait 5. Carrying out a review of internal policies related to sharia
aspek syariah apabila terdapat indikasi ketidaksesuaian aspects if there are indications of non-compliance with
pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah atas kegiatan the implementation of Sharia Principles for the activities
dimaksud; in question;
6. Memberikan pendapat syariah atas kegiatan 6. Providing sharia opinion on fund collection activities,
penghimpunan dana dan penyaluran dana serta distribution of funds and Company’s services; and
pelayanan jasa Perseroan; dan
2024 Annual Report 169
Page 170
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
7. Melaporkan hasil pengawasan DPS kepada Direksi, 7. Reporting the results of DPS supervision to the Board of
Dewan Komisaris dan OJK. Directors, Board of Commissioners and OJK.
D. Ruang Lingkup Manajemen Risiko D. Scope of Risk Management
1. Melakukan evaluasi (review) atas kebijakan Manajemen 1. Carrying out an evaluation (review) of Risk Management
Risiko yang terkait dengan pemenuhan Prinsip Syariah policies related to compliance with Sharia Principles at
paling kurang 1 (satu) kali dalam setahun; dan least 1 (once) a year; and
2. Melakukan evaluasi atas pelaksanaan kebijakan 2. Conducting evaluation on the implementation of
Manajemen Risiko yang terkait dengan pemenuhan Risk Management policies related to compliance
Prinsip Syariah paling kurang secara triwulanan. with Sharia Principles at least on quarterly basis.
Mekanisme Pengawasan Supervisory Mechanisms
DPS menjalankan fungsi pengawasannya dengan: SSB carries out its supervisory function by:
1. Melakukan kunjungan ke kantor atau cabang; 1. Visit the office or branch offices;
2. Melakukan akses ke dalam informasi, kebijakan dan 2. Provide access to information, policies and procedures
prosedur yang ada pada Perseroan, dan apabila dipandang existing in the Company, and if deemed necessary,
perlu, termasuk melalui mekanisme wawancara; including through an interview mechanism;
3. Menghadiri rapat Direksi dan/atau Komisaris atas undangan 3. Attend meetings of the Board of Directors and/or
Direksi dan/atau Dewan Komisaris; Commissioners at the invitation of the Board of Directors
and/or Board of Commissioners;
4. Berkoordinasi dengan Direktur yang membawahi fungsi 4. Coordinate with the Director in charge of the compliance
kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan terkait pelaksanaan function and the Compliance Work Unit regarding the
fungsi kepatuhan terhadap Prinsip Syariah; dan implementation of the compliance function towards Sharia
Principles; and
5. Meminta laporan kepada Internal Audit atas hasil audit 5. Request a report from Internal Audit regarding the results
internal terkait pelaksanaan pemenuhan prinsip Syariah. of internal audits related to the implementation of Sharia
principles.
Pelatihan Trainings
Berikut adalah pelatihan yang dihadiri oleh anggota DPS The following are trainings attended by the SSB members in
pada tahun 2024 untuk memperluas wawasan dalam 2024 to broaden its insights in Sharia financings.
pembiayaan Syariah.
Tanggal
Nama Jabatan Nama Pelatihan Penyelenggara
Pelatihan
Name Position Training Subject Organizer
Training Date
Dewan Syariah Nasional -
Dr. Jaenal Ketua Workshop Pra-Ijtima’ Sanawi 11 September Majelis Ulama Indonesia
Effendi,S.Ag,M.A Chairman (Annual Meeting) DPS IX 2024 National Sharia Council -
Indonesian Ulema Council
International Seminar: The Fed’s Asosiasi Perusahaan
Interest and Enhancing Market 6 Agustus 2024 Pembiayaan Indonesia
Share through Technologies August Association of Indonesian
Dr. Rini Fatma Transformation Financing Companies
Anggota
Kartika, S. Ag.,
Member
MH Dewan Syariah Nasional -
Workshop Pra-Ijtima’ Sanawi 11 September Majelis Ulama Indonesia
(Annual Meeting) DPS IX 2024 National Sharia Council -
Indonesian Ulema Council
Webinar “Strategi Mengakselerasi
Pimpinan UUS
Wahyu Eko Pangsa Pasar Keuangan Syariah” 21 Maret 2024
Head of Sharia OJK Institute
Utomo * Webinar on “Strategy to Accelerate March
Business Unit
Sharia Financial Market Share”
* Berhenti pada 1 November 2024 | Resigned as of November 1, 2024
170 Laporan Tahunan 2024
Page 171
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Rapat Meetings
Peraturan OJK No.29/POJK.05/2020 mengatur bahwa Dewan Financial Services Authority Regulation No.29/POJK.05/2020
Pengawas Syariah wajib menyelenggarakan rapat minimal 6 stipulates that the Sharia Supervisory Board shall hold a meeting
(enam) kali dalam 1 (satu) tahun. Pada tahun 2024, DPS telah at least 6 (six) times in 1 (one) year. In 2024, SSB held 6 meetings
mengadakan rapat sebanyak 6 kali dengan tingkat kehadiran with the following attendance level:
sebagai berikut:
RAPAT DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Meetings of the Sharia Supervisory Board
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Dr. Jaenal Ketua
6 6 100%
Effendi,S.Ag,M.A Chairman
Dr. Rini Fatma Anggota
6 6 100%
Kartika, S. Ag., MH Member
Amahagiani
Chief of Sharia & IT 6 3 50%
Oktabunia
Wahyu Eko Pimpinan UUS
6 5 83%
Utomo Head of Sharia Business Unit
Rapat - rapat tersebut juga dihadiri oleh manajemen CNAF, Those meetings were also attended by CNAF management,
antara lain divisi produk, compliance, legal, policy & risk, dan including product, compliance, legal, policy & risk, and finance
keuangan. divisions.
Rekomendasi 2024 Recommendation in 2024
Pada tahun 2024, DPS telah memberikan rekomendasi- In 2024, SSB had submitted the following recommendations:
rekomendasi berikut ini:
1. Penyaluran Dana Sosial agar dilakukan secara maksimal 1. That the best possible distribution of social funds must be
melalui program yang berkesinambungan. made through long-term initiatives.
2. Melakukan edukasi dan sosialisasi secara berkala kepada 2. Regularly inform and educate the CNAF Frontliner team
tim Frontliner CNAF terkait produk Syariah dan ketentuan about Sharia-compliant goods and relevant Sharia laws.
syariah yang berlaku.
3. Melakukan Uji Petik untuk monitoring kesesuaian proses 3. Conduct spot checks to monitor the conformity of the
sesuai dengan prinsip Syariah. process to Sharia principles.
2024 Annual Report 171
Page 172
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
KOMITE-KOMITE DI BAWAH
DEWAN KOMISARIS
Committees Under the Board
of Commissioners
KOMITE AUDIT [SEOJK 2.g.6] AUDIT COMMITTEE
Sesuai POJK No.29/POJK.05/2020 serta POJK no.48 tahun Based on POJK No.29/POJK.05/2020 as well as POJK no.48
2024 tentang Tata Kelola yang Baik Bagi Lembaga Pembiayaan, year 2024 concerning the Good Governance of Financing
Perusahaan Modal Ventura, Lembaga Keuangan Mikro, dan Institutions, Venture Capital Companies, Micro Financial
Lembaga Jasa Keuangan Lainnya, Perseroan membentuk Institutions, and Other Financial Service Institutions, the
Komite Audit untuk mengawasi dan mengevaluasi proses Company established an Audit Committee to manage and
pelaporan keuangan assess the financial reporting process.
Pengangkatan dan Pemberhentian Appointment and Termination
Berdasarkan POJK nomor 55 /POJK.04/2015, masa tugas Based on POJK No.55/POJK.04/2015, term of office of
anggota Komite Audit tidak boleh lebih lama dari masa members of Audit Committee is not longer than the term
jabatan Dewan Komisaris sebagaimana diatur dalam of office of the Board of Commissioners as stipulated in the
Anggaran Dasar dan dapat dipilih kembali hanya untuk 1 Articles of Association and can only be appointed for one
(satu) periode berikutnya. more term.
Piagam Charter
Komite Audit memiliki Piagam Komite Audit yang menjadi The Audit Committee has Charter of the Audit Committee
pedoman untuk menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. to be the guide in carrying out its roles and responsibilities.
Piagam ini telah disahkan tanggal 1 Oktober 2024 dan memuat The Charter was ratified on October 1, 2024 and contains the
hal-hal berikut ini: following things:
1. Tugas, tanggung jawab dan wewenang 1. Duties, responsibilities and authority
2. Komposisi, struktur dan persyaratan keanggotaan 2. Composition, structure, and membership criteria
3. Tata cara dan prosedur kerja dan penyelenggaraan rapat 3. Procedures and organizing of the meeting
4. Pelaporan 4. Reporting
5. Ketentuan tentang penanganan pengaduan atau pelaporan 5. Provision concerning the handling of complaints or reports
sehubungan dugaan pelanggaran terkait pelaporan keuangan on suspicion of violation relating to financial report
6. Masa tugas 6. Terms of service
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Komite Audit memiliki tugas untuk memberikan pendapat The Audit Committee is assigned to provide independent
profesional yang independen kepada Dewan Komisaris professional opinion to the Board of Commissioners regarding
terhadap laporan atau hal - hal yang disampaikan oleh Direksi reports or matters submitted by the Board of Directors to the
kepada Dewan Komisaris. Komite Audit juga membantu Board of Commissioners. The Audit Committee also assists
Dewan Komisaris atas tanggung jawab pengawasannya, the Board of Commissioners in its supervisory responsibilities,
termasuk mengidentifikasi hal - hal yang memerlukan perhatian including identifying matters that require the attention of the
Komisaris, serta melaksanakan tugas - tugas lain yang berkaitan Commissioner, as well as performing other tasks related to the
dengan tugas Dewan Komisaris, antara lain: duties of the Board of Commissioners, including:
1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang 1. Reviewing the financial information that will be released
akan dikeluarkan Perseroan kepada publik dan/atau pihak by the Company to the public and/or authorities, such as
otoritas, seperti laporan keuangan, proyeksi dan laporan financial reports, projections and other reports related to
lainnya terkait dengan informasi keuangan Perseroan; the Company’s financial information;
2. Melakukan penelaahan atas tingkat kepatuhan/ketaatan 2. Reviewing the level of the Company’s compliance with
Perseroan terhadap peraturan perundang-undangan di laws and regulations in the Capital Market sector and other
172 Laporan Tahunan 2024
Page 173
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
bidang Pasar Modal dan peraturan perundang-undangan laws and regulations related to the Company’s activities in
lainnya yang berhubungan dengan kegiatan Perseroan dalam the event that the Company becomes an Issuer or Public
hal Perseroan menjadi Emiten atau Perusahaan Publik; Company;
3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi 3. Providing an independent advice regarding any
perbedaan pendapat antara manajemen dan Akuntan atas disagreements between the management and the
jasa yang diberikan; accountant for the services provided;
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 4. Providing recommendations to the Board of Commissioners
mengenai penunjukkan Akuntan yang didasarkan pada on the appointment of an Accountant based on
independensi, ruang lingkup penugasan, dan biaya-biayanya; independence, scope of assignment, and costs;
5. Membuat laporan atas hasil evaluasi Komite Audit terhadap 5. Preparing a report on the results of the Audit Committee’s
pelaksanaan pemberian jasa audit atas informasi keuangan evaluation on the implementation of providing audit
historis tahunan oleh akuntan publik dan/atau kantor services for annual financial information by the public
akuntan publik, paling lama 6 (enam) bulan setelah tahun accountant and/or public accounting firms, no later than 6
buku berakhir; (six) months after the end of the financial year;
6. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan oleh 6. Reviewing the implementation of audits by the internal
auditor internal dan mengawasi pelaksanaan tindak lanjut auditor and supervising follow-up actions on the findings of
oleh Direksi atas temuan auditor internal; the internal auditors by the Board of Directors;
7. Melakukan penelaahan terhadap aktivitas pelaksanaan 7. Analyzing the risk management implementation activities
manajemen risiko yang dilakukan oleh Direksi, jika carried out by the Board of Directors, in case the Company
Perseroan tidak memiliki fungsi pemantau risiko di bawah does not retain risk monitoring function under the Board of
Dewan Komisaris; Commissioners;
8. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses 8. Reviewing complaints related to the Company’s accounting
akuntansi dan pelaporan keuangan Perseroan; and financial reporting processes;
9. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris 9. Reviewing and provide advice to the Board of
terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan Commissioners regarding potential conflicts of interest in
Perseroan; dan the Company; and
10. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi 10. Maintaining the confidentiality of Company documents,
Perseroan. data and information.
Kewenangan Authorities
Dalam melaksanakan tugasnya, Komite Audit mempunyai In performing its duties, the Audit Committee has the following
wewenang sebagai berikut: authorities:
1. Mengakses dokumen, data, dan informasi Perseroan 1. Access Company records, data and information concerning
tentang karyawan, dana, aset, dan sumber daya Perseroan its employees, funds, assets and other necessary Company
lainnya yang diperlukan; resources;
2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan, termasuk 2. Communicate directly with employees, including the Board
Direksi dan pihak yang menjalankan fungsi audit internal, of Directors and those performing the internal audit, risk
manajemen risiko, dan Akuntan terkait tugas dan tanggung management and accountant functions regarding the
jawab Komite Audit; duties and responsibilities of the Audit Committee;
3. Melibatkan pihak independen di luar Komite Audit yang 3. Obtain the involvement of independent parties outside the
diperlukan untuk membantu pelaksanaan tugasnya (jika Audit Committee to assist in the implementation of their
diperlukan); dan duties (if needed); and
4. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh Dewan 4. Perform other authorities given by the Board of
Komisaris. Commissioners.
Susunan dan Profil Composition and Profiles
Komite Audit terdiri dari seorang Komisaris Independen sebagai The Audit Committee consists of an Independent
Ketua Komite dan pihak independen yang memiliki keahlian di Commissioner as the Chairman of the Committee and
bidang keuangan dan akuntansi. Baik Ketua maupun anggota independent parties with expertise in finance and accounting.
Komite Audit yang menjabat di Perseroan adalah profesional The Chairman and members of the Audit Committee are
independen yang tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan both independent professionals who have no affiliation with
pemegang saham. the shareholders.
2024 Annual Report 173
Page 174
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Per 31 Desember 2024, komposisi Komite Audit berjumlah 3 As of December 31, 2024, the Audit Committee consisted of
(tiga) orang, dengan susunan sebagai berikut. 3 (three) members, with the following composition.
Nama Jabatan
Name Position
Serena Karlita Ferdinandus Ketua Chairwoman
Hidayat Dardjat Prawiradilaga Anggota Member
Sjahfiri Gaffar Anggota Member
Berikut adalah profil anggota Komite Audit. The following are profiles of the members of Audit Committee.
Serena Karlita Ferdinandus Hidayat Dardjat Prawiradilaga
Ketua merangkap Komisaris Independen Anggota merangkap Komisaris Independen
Chairwoman and Independent Commissioner Member and Independent Commissioner
Beliau diangkat menjadi Ketua Komite Audit berdasarkan Beliau diangkat menjadi Anggota Komite Audit berdasarkan
Berita Acara Rapat Dewan Komisaris tanggal 21 September Berita Acara Rapat Dewan Komisaris tanggal 21 September
2022. 2022.
Profil lengkap beliau dapat ditemukan pada Profil Dewan Profil lengkap beliau dapat ditemukan pada Profil Dewan
Komisaris pada Laporan Tahunan ini. Komisaris pada Laporan Tahunan ini.
She was appointed as Chairwoman of the Audit Committee He was appointed as member of the Audit Committee based
based on the Minutes of the Board of Commissioners on the Minutes of the Board of Commissioners Meeting on
Meeting on September 21, 2022. September 21, 2022.
Her complete profile can be found in the Profile of the Board His complete profile can be found in the Profile of the Board
of Commissioners in this Annual Report. of Commissioners in this Annual Report.
174 Laporan Tahunan 2024
Page 175
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Usia Age
71 tahun ∫ years old
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan Education and Training History
• Master of Science di bidang ekonomi dari Universitas
Indonesia pada tahun 2006
Master of Science in Economics from University of Indonesia
in 2006
• Sarjana Ekonomi dari Universitas Indonesia pada tahun 1979
Bachelor Degree in Economics from University of Indonesia
in 1979
Sjahfiri Gaffar Pengalaman Profesional Professional Experience
Anggota Komite Audit
Member of Audit Committee
• Konsultan di PT Energy Resources Indonesia
Consultant at PT Energy Resources Indonesia
• Anggota Tim Pengelola yang ditunjuk oleh BPPN untuk
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis of Appointment
PT Bank Tamara Tbk dan PT Bank Bali Tbk
Member of the Management Team appointed by IBRA
Keputusan Dewan Komisaris atau Circular Resolution nomor for PT Bank Tamara Tbk and PT Bank Bali Tbk
CNAF/CLD/BOC/I/14/001 tanggal 23 Januari 2014 • Head of Operation di PT Bank Commonwealth
Decree of the Board of Commissioners or Circular Resolution Head of Operations at PT Bank Commonwealth
no. CNAF/CLD/BOC/I/14/001 dated January 23, 2014 • Anggota Direksi pada PT Bank Agro Niaga Tbk
Member of the Directors at PT Bank Agro Niaga Tbk
Kewarganegaraan Citizenship
Jabatan Rangkap Concurrent Position
Indonesia
Domisili Domicile Anggota Komite Pemantau Risiko PT CIMB Niaga Auto Finance
Member of Risk Monitoring Committee of PT CIMB Niaga Auto
Finance
Jakarta
Gender Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Laki-laki ∫ Male Tidak ada ∫ None
Independensi Independence
Anggota Komite Audit telah memenuhi seluruh kriteria Members of the Audit Committee have fulfilled all the
independensi yang diatur dalam Piagam Audit. Selain independence criteria stipulated in the Audit Charter.
itu, seluruh anggota Komite Audit telah menandatangani Moreover, all members of the Audit Committee have
pernyataan independensi sesuai ketentuan peraturan signed a statement of independence in accordance with the
perundang-undangan yang berlaku. provisions of the applicable laws and regulations.
2024 Annual Report 175
Page 176
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Rapat Meetings
Komite Audit mengadakan rapat secara berkala paling The Audit Committee holds periodic meetings at least
sedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan. Rapat Komite Audit once every 3 (three) months. The Audit Committee meeting
dapat diselenggarakan, apabila dihadiri oleh lebih dari ½ can be held if attended by more than ½ (one per two) of
(satu per dua) jumlah anggota. Setiap hasil rapat Komite the members. The minutes of each Audit Committee
Audit dituangkan ke dalam risalah rapat, termasuk apabila meeting, including dissenting opinions, if any, are signed
terdapat perbedaan pendapat (dissenting opinion), yang by all attending members and submitted to the Board of
ditandatangani oleh seluruh anggota Komite Audit yang hadir Commissioners.
dan disampaikan kepada Dewan Komisaris.
Berikut adalah rapat Komite Audit yang diadakan pada tahun The following is the meetings held by the Audit Committee
2024 dan kehadiran anggotanya. in 2024 and the attendance of its members.
RAPAT KOMITE AUDIT
Meetings of the Audit Committee
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Serena Karlina Ketua/Komisaris Independen
17 16 94%
Ferdinandus Chairwoman/Independent Commissioner
Hidayat Dardjat
Anggota Member 17 17 100%
Prawiradilaga
Sjahfiri Gaffar Anggota Member 17 17 100%
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Trainings and Competency Development
Berikut adalah program pelatihan dan peningkatan kompetensi The followings are the trainings and competency
yang diikuti oleh anggota Komite Audit selama tahun 2024. development programs attended by the member of Audit
Committee in 2024.
Tanggal
Nama Jabatan Nama Pelatihan Penyelenggara
Pelatihan
Name Position Training Subject Organizer
Training Date
Ketua Komite dan
Pelatihan dan program peningkatan kompetensi yang dihadiri beliau dapat dibaca pada
Komisaris Independen
Serena Karlina bagian Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris pada Laporan Tahunan ini.
Chairwoman and
Ferdinandus Trainings and competency development programs attended by her refers to Trainings and
Independent
Competency Development of the Board of Commissioners in this Annual Report.
Commissioner
Anggota Komite dan
Komisaris Independen Pelatihan dan program peningkatan kompetensi yang dihadiri beliau dapat dibaca pada
Hidayat Dardjat Member of the bagian Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris pada Laporan Tahunan ini.
Prawiradilaga Committee and Trainings and competency development programs attended by her refers to Trainings and
Independent Competency Development of the Board of Commissioners in this Annual Report.
Commissioner
Sjahfiri Gaffar Anggota Member -
176 Laporan Tahunan 2024
Page 177
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance Laporan Kegiatan Activity Report Berikut adalah kegiatan evaluasi yang telah dilakukan oleh These are evaluation activities of the Audit Committee in 2024: Komite Audit selama tahun 2024: 1. Laporan Keuangan 1. Financial Statements Komite Audit telah menelaah kualitas, integritas dan The Audit Committee had reviewed the quality, integrity transparansi atas laporan keuangan 31 Desember 2024 and transparency of the financial statements December 31, (Diaudit). 2024 (Audited). Komite Audit juga menelaah kebijakan dan praktek The Audit Committee also reviewed the key accounting akuntansi penting yang dianut Perseroan serta area policies and practices adopted by the Company as well as pertimbangan yang signifikan yang mempengaruhi secara significant areas considerations that material impacted the material hasil yang dilaporkan. Tidak terdapat perbedaan reported results. There were no unresolved disagreements pendapat yang belum terselesaikan antara manajemen between management and the Accountant regarding dan Akuntan atas jasa yang diberikan dan/atau pengaduan the services rendered and/or complaints regarding the yang berkaitan dengan proses akuntansi dan pelaporan Company’s accounting and financial reporting processes. keuangan Perseroan. Laporan keuangan 31 Desember 2024 telah diaudit oleh The Company’s financial statements as of December Kantor Akuntan Publik Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan (PwC) 31, 2024 were audited by Public Accounting Firm Rintis, yang laporannya tertanggal 7 Maret 2025 menyatakan Jumadi, Rianto & Partners (PwC) whose report dated March bahwa laporan keuangan tersebut disajikan secara wajar, 7, 2025 stated that the such financial statements had been dalam semua hal yang material, sesuai dengan Standar presented fairly, in all material respects, in accordance with Akuntansi Keuangan Indonesia. Indonesian Financial Accounting Standards. Komite Audit, sepanjang pengetahuannya, tidak The Audit Committee, to the best of its knowledge, was melihat adanya kesalahan penyajian yang material atas not aware of any material misstatement in the above- laporan keuangan tersebut di atas. Komite meyakini mentioned financial statements. The Committee believed bahwa laporan keuangan tersebut telah disajikan that the financial statements had been presented in sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di accordance with the Generally Accepted Accounting Indonesia dan memenuhi peraturan tentang penyajian Principles in Indonesia and complied with the regulations dan pengungkapan laporan keuangan yang ditetapkan regarding the presentation and disclosures of financial oleh Otoritas Jasa Keuangan. statements stipulated by the Financial Services Authority. 2. Kepatuhan Terhadap Hukum dan Regulasi 2. Compliance with Laws and Regulations Komite telah mengkonfirmasi Direksi Perusahaan, Corporate The Committee confirmed the Company’s Directors, Legal, Auditor Internal dan PwC terkait dengan kepatuhan corporate legal, internal auditors and PwC regarding Perusahaan terhadap hukum dan regulasi yang berlaku. the Company’s compliance with applicable laws and Semua pihak menyatakan bahwa, tidak melihat adanya regulations. All parties stated that they were not aware of ketidakpatuhan terhadap hukum dan regulasi yang berlaku. any noncompliance with such laws and regulations. Komite menyatakan, sepanjang pengetahuan terbaiknya, The Committee declared, to the best of its knowledge, it tidak mengetahui adanya ketidakpatuhan terhadap hukum was not aware of any non-compliance with the prevailing dan regulasi. laws and regulations. 3. Auditor Internal 3. Internal Auditors Komite Audit berkomunikasi secara regular dengan Auditor The Audit Committee communicated regularly with the Internal mengenai ruang lingkup rencana kerjanya tahun Internal Auditor regarding the scope of its 2024 work plan, 2024, pelaksanaannya dan hasil temuan serta tindak lanjut its implementation and the findings and follow-up actions tim auditor internal. of the internal auditor team. Beberapa kelemahan telah ditemukan oleh Auditor Internal The Company’s Internal Auditor found several weaknesses Perseroan di sepanjang pemeriksaannya dan Komite telah during the audit, and the Committee also monitored the turut memonitor inisiatif perbaikan oleh manajemen atas management’s improvement initiatives on these findings. temuan tersebut. 2024 Annual Report 177
Page 178
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Komite melihat adanya upaya yang berkesinambungan dari The Committee noted the continuing efforts of the
manajemen untuk meningkatkan kegiatan tata kelola yang management to improve its good governance activities
baik dan Komite telah memberikan arahan yang diperlukan and the Committee provided the necessary guidance in
dalam peningkatan kinerjanya such efforts.
4. Manajemen Risiko 4. Risk Management
Berdasarkan diskusi dengan Direksi/manajemen dan Divisi Based on discussions with the Board of Directors/
Risk Management, auditor internal dan auditor eksternal, management, Risk Management Division, internal
Komite dapat mengkonfirmasi bahwa sistem pengawasan auditors and external auditors, the Committee was able
internal, kepatuhan dan manajemen risiko pada Perseroan to confirm that the internal control, compliance and risk
cukup memadai untuk mengidentifikasi dan mengelola management systems in the Company were adequate to
risiko-risiko tersebut secara semestinya. identify and manage risks appropriately.
Komite Audit juga menelaah dan memberikan saran The Audit Committee also reviewed and provided advice to the
kepada Direksi dan Dewan Komisaris bila mengetahui Board of Directors and the Board of Commissioners if it became
adanya potensi benturan kepentingan Perseroan. aware of any potential conflict of interest in the Company.
5. Auditor Eksternal 5. External Auditor
Komite Audit bersama manajemen mengadakan The Audit Committee together with the management held a
pertemuan dengan tim PwC terkait Presentasi Temuan meeting with the PwC team concerning the Presentation of
Final Audit untuk laporan keuangan Perusahaan tanggal 6 Final Audit Findings for the Company’s financial statements
Maret 2025 (diaudit). of March 6, 2025 (audited).
Dalam pertemuan tersebut, Komite menelaah tanggung In the meeting, the Committee reviewed PwC’s
jawab Akuntan Publik PwC, independensi dan obyektifitas, responsibilities, independency and objectivity, the audit
susunan tim audit, rencana audit dan audit time table, team composition, audit plans and time tables, adherence to
ketaatan atas penerapan PSAK/IFRS yang baru serta isu-isu the implementation of the new PSAK/IFRS and other major
utama yang ditemukan auditor eksternal Perusahaan. significant issues found by the Company’s external auditors.
Komite memonitor secara periodik rotasi Akuntan Publik The Committee periodically monitored the rotation
dan Kantor Akuntan Publik sebagaimana diatur dalam of Public Accountants and Public Accounting Firms as
peraturan yang berlaku. stipulated in the applicable laws and regulations.
Komite menyimpulkan bahwa PwC independen dalam The Committee concluded that PwC was independent in
melakukan pemeriksaan laporan keuangan Perseroan conducting audit on the Company’s financial statements of
tanggal 31 Desember 2024. Komite beranggapan bahwa December 31, 2024. The Committee considered that PwC’s
biaya audit PwC wajar dan kualifikasi, rotasi akuntan publik audit fees were reasonable and PwC’s qualification, periodic
serta kinerja telah dilakukan dengan baik. rotation of public accountants and their performance were
properly performed.
KOMITE PEMANTAU RISIKO [SEOJK 2.g.8] RISK MONITORING COMMITTEE
Perseroan membentuk Komite Pemantau Risiko untuk The Company established the Risk Monitoring Committee to
membantu Dewan Komisaris dalam memelihara, memantau assist the Board of Commissioners in maintaining, monitoring
dan mengambil langkah - langkah yang diperlukan untuk and taking the necessary steps to maintain and/or improve the
memelihara dan/atau meningkatkan tingkat kesehatan Company’s health level.
Perseroan.
Pengangkatan dan Pemberhentian Appointment and Termination
Komite Pemantau Risiko diangkat dan diberhentikan oleh Risk Monitoring Committee is appointed and terminated by
Dewan Komisaris untuk masa jabatan 3 tahun. Komite Pemantau the Board of Commissioners for a tenure of 3 years. The Risk
Risiko bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris. Monitoring Committee answers to the Board of Commissioners.
178 Laporan Tahunan 2024
Page 179
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Piagam Charter
Piagam Komite Pemantau Risiko telah disahkan dengan Surat The Charter of Risk Monitoring Committee had been ratified by
Pembentukan Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi Decree no. Letter of Establishment of Risk Monitoring Committee
dan Remunerasi oleh Dewan Komisaris tanggal 28 November and Nomination and Remuneration Committee by the Board of
2023 yang isinya mencakup: Commissioners dated November 28 2023, that contains:
1. Pendahuluan 1. Introduction
2. Tujuan 2. Objectives
3. Keanggotaan 3. Membership
4. Tugas dan tanggung jawab 4. Duties and responsibilities
5. Tata Cara Penyelenggaraan Rapat 5. Procedure in Organizing Meetings
6. Pelaporan 6. Reporting
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Tugas dan tanggung jawab Komite antara lain: The duties and responsibilities of the Committee, among others:
1. Melakukan evaluasi mengenai kesesuaian antara kebijakan 1. Evaluate the suitability of risk management policies with
manajemen risiko dan pelaksanaan kebijakan Perusahaan. the implementation of Company policies.
2. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite 2. Monitor and assess the implementation of duties of the Risk
Manajemen Risiko dan satuan kerja manajemen risiko. Management Committee and the risk management work unit.
3. Mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung 3. Support the effectiveness of the implementation of the
jawab Dewan Komisaris dalam hal manajemen risiko Board of Commissioners’ duties and responsibilities in
lainnya. terms of other risk management.
4. Menyusun pedoman dan tata tertib kerja komite (piagam), 4. Prepare guidelines and work procedures for the Committees
dan melakukan review sesuai kebutuhan atau paling sedikit (charter), and conduct reviews as needed or at least once
tiga tahun sekali. every three years.
5. Wajib melaksanakan tugas dan tanggung jawab lain yang 5. Carry out other duties and responsibilities assigned by
diberikan oleh Dewan Komisaris dari waktu ke waktu, the Board of Commissioners from time to time, such as
seperti melakukan evaluasi atas rekomendasi Direksi atas evaluating the recommendation of the Board of Directors
usulan pembagian dividen. on the proposed distribution of dividends.
6. Memelihara dan memantau Tingkat Kesehatan CNAF 6. Maintain and monitor CNAF’s Health Level and to take
serta mengambil langkah-langkah yang diperlukan untuk required steps to maintain and/or increase CNAF Health
memelihara dan/atau meningkatkan Tingkat Kesehatan Level.
CNAF.
Berikut adalah tugas-tugas Dewan Komisaris dalam hal The following are the duties of the Board of Commissioners
manajemen risiko yang melibatkan peran serta Komite in terms of risk management involving the participation of the
Pemantau Risiko: Risk Monitoring Committee:
A. Penerapan Manajemen Risiko Secara Umum: A. Implementation of Risk Management in General:
• Bersama dengan Direksi, memastikan penerapan • In collaboration with the Board of Directors, the Board
manajemen risiko telah memadai sesuai dengan of Commissioners is responsible for ensuring that the
karakteristik, kompleksitas dan profil risiko Perseroan; implementation of Risk Management is adequate
according to the characteristics, complexity and risk
profile of the Company;
• Bersama dengan Direksi, memahami dengan baik jenis • In collaboration with the Board of Directors, the Board
dan tingkat risiko yang melekat pada kegiatan bisnis of Commissioners should understand the types and
Perseroan; degrees of inherent risks in the Company’s business
activities;
• Menyetujui kebijakan manajemen risiko termasuk • Approve risk management policies as well as risk
strategi dan kerangka manajemen risiko yang ditetapkan management strategies and frameworks that are set in
sesuai dengan tingkat risiko yang akan diambil (risk accordance with the Company’s risk appetite and risk
appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance) Perseroan; tolerance;
2024 Annual Report 179
Page 180
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
• Mengevaluasi kebijakan manajemen risiko dan strategi • Evaluate risk management policies and risk management
manajemen risiko paling sedikit satu kali dalam satu strategies at least once a year, or more frequent in cases
tahun atau dalam frekuensi yang lebih sering dalam of significant changes in factors affecting the Company’s
hal terdapat perubahan faktor yang mempengaruhi business activities;
kegiatan usaha Perseroan secara signifikan;
• Mengevalusi pertanggungjawaban Direksi dan • Evaluate the accountability of the Board of Directors
memberikan arahan perbaikan atas pelaksanaan and provide direction for improvement on the
kebijakan manajemen risiko secara berkala, dalam implementation of risk management policies on a
rangka memastikan bahwa Direksi mengelola aktivitas regular basis, in order to ensure that the Board of
dan risiko CNAF secara efektif; Directors manages CNAF activities and risks effectively;
• Memastikan kebijakan dan proses manajemen risiko • Ensure risk management policies and processes are
dilaksanakan secara efektif dan terintegrasi dalam implemented effectively and are integrated into the
proses manajemen risiko secara keseluruhan. overall risk management process.
B. Penerapan Manajemen Risiko Secara Spesifik: B. Implementation of Specific Risk Management:
Risiko Spesifik Terkait Penerapan Manajemen Risiko oleh Dewan Komisaris dibantu Komite Pemantau Risiko
Related Specific Risks Implementation of Risk Management by the Board of Commissioners assisted by the Risk Monitoring Committee
Bersama dengan Direksi, memastikan bahwa penerapan Manajemen Risiko untuk Risiko Likuiditas telah sesuai dengan
tujuan strategis, skala, karakteristik bisnis, dan profil Risiko Likuiditas CNAF, termasuk memastikan integrasi penerapan
Manajemen Risiko untuk Risiko Likuiditas dengan Risiko lainnya yang dapat berdampak pada posisi likuiditas CNAF.
Persetujuan dan evaluasi berkala kebijakan dan strategi Manajemen Risiko untuk Risiko Likuiditas termasuk rencana
pendanaan darurat, paling sedikit satu kali dalam satu tahun atau dalam frekuensi yang lebih tinggi dalam hal terdapat
perubahan faktor-faktor yang mempengaruhi kegiatan usaha CNAF secara signifikan.
Risiko Likuiditas
Liquidity Risks In collaboration with the Board of Directors to ensure that the implementation of risk management for Liquidity Risk
is in accordance with CNAF’s strategic objectives, scale, business characteristics, and liquidity risk profile, including
ensuring the integration of risk management implementation for Liquidity Risk with other risks that may impact CNAF’s
liquidity position.
Approve and periodically evaluate the risk management policies and strategies for Liquidity Risk including emergency
funding plans, at least once a year, or more frequently in cases of significant changes in factors affecting CNAF’s
business activities.
Bersama dengan Direksi, mengembangkan budaya organisasi yang sadar terhadap risiko operasional dan
menumbuhkan komitmen dalam mengelola risiko operasional sesuai dengan strategi bisnis Perusahaan.
Risiko Operasional
Operational Risks
Work together with the Board of Directors to develop an organizational culture that is aware of Operational Risk and
fosters commitment in managing Operational Risk in accordance with CNAF’s business strategy.
Bersama dengan Direksi, menerapkan legal governance yaitu suatu tata kelola untuk membentuk, mengeksekusi dan
mengintepretasikan ketentuan peraturan perundang-undangan dan ketentuan internal termasuk standar perjanjian
yang digunakan.
Risiko Hukum
Legal Risks
In collaboration with the Board of Directors to implement legal governance, namely a form of governance to develop,
execute, and interpret the provisions of laws and regulations and internal directives including the standard agreements
used.
Bersama dengan Direksi, menyusun dan menyetujui rencana strategis dan bisnis serta mengomunikasikan kepada
karyawan pada setiap jenjang organisasi.
Risiko Strategis
Strategic Risks
Together with the Board of Directors to prepare and approve strategic plans and business plans that include matters
as stipulated in the provisions from, and communication to CNAF employees at every level of the organization.
180 Laporan Tahunan 2024
Page 181
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Risiko Spesifik Terkait Penerapan Manajemen Risiko oleh Dewan Komisaris dibantu Komite Pemantau Risiko
Related Specific Risks Implementation of Risk Management by the Board of Commissioners assisted by the Risk Monitoring Committee
Bersama dengan Direksi:
• Memastikan bahwa manajemen risiko kepatuhan dilakukan secara terintegrasi dengan manajemen risiko lainnya
yang dapat berdampak pada profil risiko kepatuhan Perusahaan;
• Memastikan bahwa setiap permasalahan kepatuhan yang timbul dapat diselesaikan secara efektif oleh satuan
kerja terkait dan dilakukan pemantauan atas tindakan perbaikan oleh satuan kerja kepatuhan; dan
• Melakukan pengawasan aktif terhadap fungsi Kepatuhan, dengan mengevaluasi pelaksanaan Fungsi Kepatuhan
CNAF paling sedikit 2(dua) kali dalam satu tahun dan memberikan saran untuk meningkatkan kualitas pelaksanaan
fungsi kepatuhan CNAF.
Risiko Kepatuhan
Compliance Risks
Together with the Board of Directors:
• Ensure that risk management for Compliance Risk is carried out in an integrated manner with other risk management
which may have an impact on CNAF’s Compliance Risk profile; and
• Ensure that any compliance problems that arise can be resolved effectively by the relevant work unit and monitoring
of corrective actions by the compliance work unit.
• Conduct active supervisory action on Compliance function, by evaluating the conduct of CNAF Compliance
Function at least twice a year and providing recommendations on the improvement of CNAF compliance function
implementation quality.
Bersama dengan Direksi, memberikan perhatian terhadap pelaksanaan manajemen risiko reputasi oleh Sekretaris
Perusahaan, Unit Hubungan Masyarakat, dan unit bisnis terkait.
Risiko Reputasi
Reputational Risks
In collaboration with the Board of Directors to pay attention to the implementation of risk management for Reputation
Risk by related units, including the corporate secretary, public relations (PR), and related business units.
• Mengevaluasi, mengarahkan dan memantau rencana strategi TI dan kebijakan perusahaan terkait penggunaan TI.
• Mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas penerapan manajemen risiko dalam penggunaan TI.
Risiko Teknologi
Informasi (TI)
• Evaluate, direct, and monitor the Information Technology Strategy Plan and CNAF policies related to the utilization
Information
of Information Technology.
Technology (IT) Risks
• Evaluate the accountability of the Board of Directors for implementation of risk management in Information
Technology utilization.
C. Manajemen Permodalan C. Capital Management
Salah satu tugas Dewan Komisaris yang dibantu oleh Komite One of the tasks of the Board of Commissioners that are
Pemantau Risiko adalah mengawasi kewajiban penyediaan assisted by the Risk Monitoring Committee is to supervise
modal minimum dan rasio permodalan minimum. Untuk the minimum capital adequacy requirement and minimum
itu, bersama dengan Direksi, Dewan Komisaris: capital ratio. Therefore, together with the Board of
• Mempelajari dan memahami sifat dan tingkat risiko Directors, the Board of Commissioners:
yang dihadapi oleh Perusahaan, menilai kecukupan • Together with the Board of Directors, understand the
kualitas manajemen risiko dan mengaitkan tingkat risiko nature and level of risk met by the Company, assess the
dengan rasio permodalan yang dimiliki oleh Perusahaan adequacy of the quality of risk management, link the
untuk mengantisipasi risiko-risiko yang dihadapi dan level of risk with the capital ratio owned by the Company
mendukung rencana strategis Perusahaan di masa to anticipate the risks faced, and to support Company’s
mendatang; business plans and strategic plans in the future;
2024 Annual Report 181
Page 182
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
• Menyetujui kebijakan, strategi dan prosedur • Approve CNAF’s capital ratio management policies,
pengelolaan rasio permodalan Perusahaan; strategies, and procedures;
• Mengkaji ulang kualitas dan efektivitas pengelolaan • Review the quality and effectiveness of capital
modal yang dilakukan oleh Direksi; dan management carried out by the Board of Directors; and
• Melakukan evaluasi berkala terhadap kualitas dan • Conduct periodic evaluations of the quality and
efektivitas kebijakan, strategi dan prosedur pengelolaan effectiveness of capital management policies, strategies
modal serta melakukan penyesuaian jika diperlukan. and procedures, and make adjustments as necessary.
D. Pelaporan ke OJK D. Reporting to OJK
Komite melakukan pelaporan ke OJK paling lambat 7 The Committee reports to OJK no later than seven
(tujuh) hari kerja sejak ditemukannya: working days after finding:
• Pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang • Violations of laws and regulations in the field of
pembiayaan; dan/atau financing; and/or
• Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat • Circumstances that may endanger of CNAF’s business
membahayakan kelangsungan usaha Perusahaan. continuity.
Susunan dan Profil Composition and Profiles
Komite Pemantau Risiko terdiri dari seorang Komisaris The Risk Monitoring Committee consists of an Independent
Independen sebagai Ketua Komite dan pihak independen Commissioner as the Chairman of the Committee and
yang memiliki keahlian di bidang keuangan dan akuntansi. independent parties with expertise in finance and accounting.
Baik Ketua maupun anggota Komite Audit yang menjabat The Chairman and members of the Risk Monitoring
di Perseroan adalah profesional independen yang tidak Committee are both independent professionals who have no
mempunyai hubungan afiliasi dengan pemegang saham. affiliation with the shareholders.
Per 31 Desember 2024, komposisi Komite Pemantau Risiko As of December 31, 2024, the Risk Monitoring Committee
berjumlah 2 (dua) orang, dengan susunan sebagai berikut. consisted of 2 (two) members, with the following composition:
Nama Name Jabatan Position
Serena Karlita Ferdinandus Ketua Chairwoman
Sjahfiri Gaffar Anggota Member
Berikut adalah profil anggota Komite Pemantau Risiko. The followings are profiles of the members of Risk Monitoring
Committee.
182 Laporan Tahunan 2024
Page 183
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Serena Karlita Ferdinandus Sjahfiri Gaffar
Ketua merangkap Komisaris Independen Anggota
Chairwoman and Independent Commissioner Member
Beliau diangkat menjadi Ketua Komite Pemantau Risiko Beliau diangkat menjadi anggota Komite Pemantau Risiko
berdasarkan Surat Pembentukan Komite Pemantau Risiko berdasarkan Surat Pembentukan Komite Pemantau Risiko dan
dan Komite Nominasi dan Remunerasi oleh Dewan Komisaris Komite Nominasi dan Remunerasi oleh Dewan Komisaris PT
PT CIMB Niaga Auto Finance. CIMB Niaga Auto Finance.
Profil lengkap beliau dapat ditemukan pada Profil Dewan Profil lengkap beliau dapat ditemukan pada Profil Komite
Komisaris pada Laporan Tahunan ini. Audit pada Laporan Tahunan ini.
She is appointed as the Chair or Risk Monitoring Committee He was appointed as member of the Risk Monitoring
based on Establishment Letter of Risk Monitoring Committee Committee based on the Letter of Establishment of Risk
and Nomination and Remuneration Committee by the Board Monitoring Committee and Nomination and Remuneration
of Commissioners of PT CIMB Niaga Auto Finance. Committee by the Board of Commissioners of PT CIMB
Niaga Auto Finance.
Her complete profile can be found in the Profile of the Board His complete profile can be found in the Profile of the Audit
of Commissioners in this Annual Report. Committee in this Annual Report.
Independensi Independence
Anggota Komite Pemantau Risiko telah memenuhi seluruh Members of the Risk Monitoring Committee have fulfilled all
kriteria independensi yang diatur dalam Piagam Pemantau the independence criteria stipulated in the Risk Monitoring
Risiko. Selain itu, seluruh anggota Komite Pemantau Risiko Charter. In addition, all members of the Risk Monitoring
telah menandatangani pernyataan independensi sesuai Committee have signed a statement of independence in
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. accordance with the provisions of the applicable laws and
regulations.
2024 Annual Report 183
Page 184
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Rapat Meetings
Komite Pemantau Risiko mengadakan rapat secara berkala The Risk Monitoring Committee holds periodic meetings at
paling sedikit 10 kali dalam setahun atau setiap waktu jika least ten times in a year or any time deemed necessary.
dianggap perlu.
Berikut adalah rapat Komite Pemantau Risiko yang diadakan The following is the meetings held by the Risk Monitoring
pada tahun 2024 dan kehadiran anggotanya. Committee in 2024 and the attendance of its members.
RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO
Meetings of the Risk Monitoring Committee
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Ketua/Komisaris Independen
Serena Karlita
Chairwoman/Independent 11 11 100%
Ferdinandus
Commissioner
Anggota
Sjahfiri Gaffar 11 11 100%
Member
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Trainings and Competencies Development
Program pelatihan dan peningkatan kompetensi yang diikuti The followings are the trainings and competency
oleh anggota Komite Pemantau Risiko selama tahun 2024 development programs attended by the member of Risk
adalah sebagai berikut: Monitoring Committee in 2024.
PELATIHAN KOMITE PEMANTAU RISIKO
Trainings of the Risk Monitoring Committee
Nama Tanggal Pelatihan Nama Pelatihan Penyelenggara
Name Training Date Training Subject Organizer
Serena Karlita Dapat dilihat pada bagian pelatihan dan pengembangan kompetensi Dewan Komisaris pada Laporan Tahunan ini.
Ferdinandus Please refer to training and competency development of the Board of Commissioners part in this Annual Report.
Sjahfiri Gaffar -
Laporan Kegiatan Activity Report
Berikut adalah kegiatan evaluasi yang telah dilakukan oleh The following are the evaluation activities that were carried
Komite Pemantau Risiko selama tahun 2024: out by the Risk Monitoring Committee during 2024:
1. Komite Pemantau Risiko telah memantau dan mengevaluasi 1. The Risk Monitoring Committee monitored and assessed
seluruh kinerja perusahaan dalam hal management the entire the Company’s performance in terms of portfolio
portfolio yang dilakukan selama tahun 2024; management during 2024;
2. Komite Pemantau Risiko telah memantau dan mengevaluasi 2. The Risk Monitoring Committee monitored and evaluated
seluruh kegiatan operational risk dan mitigasi risiko all operational risk and operational risk mitigation activities
operasional yang dilakukan selama tahun 2024; conducted in 2024;
3. Komite Pemantau Risiko telah memantau dan 3. The Risk Monitoring Committee monitored and evaluated
mengevaluasi kebijakan Manajemen Risiko termasuk Risk Management policies including strategy and
strategi dan kerangka Manajemen Risiko yang ditetapkan framework of Risk Management that have been determined
sesuai dengan tingkat risiko yang akan diambil (risk in accordance with risk appetite and risk tolerance of the
appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance) Perusahaan; Company.
184 Laporan Tahunan 2024
Page 185
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
4. Komite Pemantau Risiko telah memantau dan mengevaluasi 4. The Risk Monitoring Committee monitored and measured
untuk semua jenis risiko yang dikelola oleh CNAF. all types of risks managed by CNAF.
5. Komite Pemantau Risiko telah memantau Tingkat 5. The Risk Monitoring Committee monitored the CNAF
Kesehatan CNAF serta mengambil langkah-langkah yang Health Level and taken the necessary steps to maintain
diperlukan untuk memelihara dan/atau meningkatkan and/or improve the CNAF Health Level.
Tingkat Kesehatan CNAF.
6. Komite Pemantau Risiko telah memastikan penerapan 6. The Risk Monitoring Committee ensured that the
Manajemen Risiko telah memadai sesuai dengan implementation of Risk Management was adequate in
karakteristik, kompleksitas, dan profil Risiko CNAF. accordance with the characteristics, complexity and risk
profile of CNAF.
7. Komite Pemantau Risiko telah memastikan penerapan 7. The Risk Monitoring Committee ensured that the
Manajemen Risiko terintegrasi telah memadai sesuai implementation of integrated Risk Management was
dengan karakteristik, kompleksitas usaha dan konlomerasi adequate in accordance with the characteristics, complexity
keuangan. of the business and financial conglomeration.
8. Komite Pemantau Risiko telah melakukan evaluasi terhadap 8. The Risk Monitoring Committee evaluated the
implementasi Rencana aksi (Recovery Plan). implementation of the Action Plan (Recovery Plan).
KOMITE NOMINASI DAN NOMINATION AND
REMUNERASI [SEOJK 2.g.7] REMUNERATION COMMITTEE
Komite Nominasi dan Remunerasi bertugas untuk memberikan The Nomination and Remuneration Committee is responsible
rekomendasi kepada Dewan Komisaris terhadap struktur, for providing recommendations to the Board of Commissioners
kebijakan, dan besarnya remunerasi Dewan Komisaris dan on the structure, policies, and amount of remuneration for the
Direksi untuk disampaikan dalam RUPS. Board of Commissioners and Directors to be presented at the
GMS.
Pengangkatan dan Pemberhentian Appointment and Termination
Komite Nominasi dan Remunerasi diangkat dan diberhentikan Nomination and Remuneration Committee is appointed and
oleh Dewan Komisaris untuk masa jabatan 3 (tiga) tahun. terminated by the Board of Commissioners for a tenure of
Komite Nominasi dan Remunerasi bertanggung jawab kepada three years. The Nomination and Remuneration Committee
Dewan Komisaris. answers to the Board of Commissioners.
Piagam Charter
Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi telah disahkan The Charter of Nomination and Remuneration Committee had
tanggal 26 September 2023 yang isinya mencakup: been ratified on September 26, 2023, including:
1. Pendahuluan (Definisi, Dasar Hukum dan Tujuan) 1. Introduction (Definition, Legal Basis and Objectives)
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and Responsibilities
(Fungsi Nominasi dan Fungsi Remunerasi) (Nomination Function and Remuneration Function)
3. Komposisi, struktur, masa tugas dan keanggotaan komite 3. Composition, structure, term of office and committee
membership
4. Tata Cara dan Prosedur Kerja 4. Work Procedures and Procedures
(Fungsi Nominasi dan Fungsi Remunerasi) (Nomination Function and Remuneration Function)
5. Prosedur penyelenggaraan rapat 5. Procedures for holding meetings
6. Persyaratan Keanggotaan 6. Membership Requirements
7. Etika dan Waktu Kerja 7. Work Ethics and Hours
8. Pelaporan 8. Reporting
Komposisi dan Profil Composition and Profiles
Per 31 Desember 2024, komposisi Komite Nominasi dan As of December 31, 2024, the Nomination and Remuneration
Remunerasi berjumlah 3 (tiga) orang, dengan 1 (satu) di Committee consisted of 3 (three) members, with 1 (one) of them
antaranya menjabat sebagai ketua. Seluruh anggota Komite serving as chairman. All members of the Audit Committee met
Audit telah memenuhi kriteria keahlian dan independensi yang the expertise and independence criteria required by applicable
dipersyaratkan dalam ketentuan yang berlaku. regulations.
2024 Annual Report 185
Page 186
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Nama Name Jabatan Position
Hidayat Dardjat Prawiradilaga Ketua Chairman
Lani Darmawan Anggota Member
Dedy Halim Anggota Member
Berikut adalah profil anggota Komite Nominasi dan Remunerasi. The followings are profiles of the members of Nomination and
Remuneration Committee.
Hidayat Dardjat Prawiradilaga Lani Darmawan
Ketua merangkap Komisaris Independen Anggota merangkap Presiden Komisaris
Chairman and Independent Commissioner Member and President Commissioner
Beliau diangkat menjadi Ketua Komite Nominasi dan Beliau diangkat menjadi anggota Komite Nominasi dan
Remunerasi berdasarkan Surat Pembentukan Komite Remunerasi berdasarkan Surat Pembentukan Komite
Pemantau Risiko dan Komite Nominasi dan Remunerasi oleh Pemantau Risiko dan Komite Nominasi dan Remunerasi oleh
Dewan Komisaris. Dewan Komisaris.
Profil lengkap beliau dapat ditemukan pada Profil Dewan Profil lengkap beliau dapat ditemukan pada Profil Dewan
Komisaris pada Laporan Tahunan dan Keberlanjutan ini. Komisaris pada Laporan Tahunan ini.
He was appointed as Chairman of the Nomination She was appointed as member of the Nomination
and Remuneration Committee based on the Letter and Remuneration Committee based on the Letter of
of Establishment of Risk Monitoring Committee and Establishment of Risk Monitoring Committee and Nomination
Nomination and Remuneration Committee by the Board of and Remuneration Committee by the Board of Commissioners.
Commissioners.
His complete profile can be found in the Profile of the Board Her complete profile can be found in the Profile of the Board
of Commissioners in this Annual and Sustainability Report. of Commissioners in this Annual Report.
186 Laporan Tahunan 2024
Page 187
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Kewarganegaraan Citizenship
Indonesia
Domisili Domicile
Jakarta
Gender
Laki-laki ∫ Male
Usia Age
49 tahun ∫ years old
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan Education and Training History
Dedy Halim
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi S1 dari Universitas Gunadarma, Jakarta (1997)
Member of Nomination and Remuneration Committee Bachelor’s degree from Gunadarma University, Jakarta (1997)
Pengalaman Profesional Professional Experience
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis of Appointment
HR Service Division Head Perusahaan
HR Service Division Head of the Company
Surat Pembentukan Komite Pemantau Risiko dan Komite
Remunerasi dan Nominasi oleh Dewan Komisaris tanggal 1 Jabatan Rangkap Concurrent Position
Oktober 2020
Letter of Establishment of Risk Monitoring Committee and Tidak ada ∫ None
Nomination and Remuneration Committee by the Board of
Commissioners on October 1, 2020 Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Tidak ada ∫ None
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi mengatur tugas dan The Charter of Nomination and Remuneration Committee
tanggung jawabnya sebagai berikut: stipulates its duties and responsibilities as follows:
1. Terkait dengan fungsi Nominasi: 1. Regarding the Nomination function:
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris a. To provide recommendations to the Board of
mengenai: Commissioners regarding:
• Komposisi jabatan anggota Direksi dan/atau • Composition on the Board of Directors and/or the
anggota Dewan Komisaris; Board of Commissioners;
• Kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam • Policies and criteria required in the nomination
proses nominasi; dan process; and
• Kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota Direksi dan/ • Policy on performance assessment for the members
atau anggota Dewan Komisaris. of the Board of Directors and/or the members of the
Board of Commissioners.
b. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian b. Assist the Board of Commissioners in assessing
kinerja anggota Direksi dan/atau anggota Dewan performance of the members of the Board of Directors
Komisaris berdasarkan tolok ukur yang telah disusun and/or the Board of Commissioners based on the set
sebagai bahan evaluasi; benchmark as an evaluation tools;
2024 Annual Report 187
Page 188
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
c. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris c. Provide recommendations to the Board of
mengenai program pengembangan kemampuan Commissioners on competency development programs
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris; for the members of the Board of Directors and/or the
Board of Commissioners;
d. Memberikan usulan calon yang memenuhi syarat d. Propose candidates who meet the requirements as
sebagai anggota Direksi dan/atau anggota Dewan members of the Board of Directors and/or members
Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS; dan of the Board of Commissioners to be submitted to the
GMS; and
e. Menyusun dan memberikan rekomendasi terkait e. Prepare and provide recommendations regarding
kebijakan nominasi. nomination policies.
2. Terkait dengan fungsi Remunerasi: 2. Regarding the Remuneration function:
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris a. Provide recommendations to the Board of
mengenai: Commissioners regarding:
• Struktur remunerasi; • Remuneration structure;
• Kebijakan atas remunerasi; dan • Policy on remuneration; and
• Besaran atas remunerasi. • Amount of remuneration.
b. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian b. Assist the Board of Commissioners to conduct
kinerja dengan kesesuaian remunerasi yang diterima performance assessments in accordance with the
masing-masing anggota Direksi dan/atau anggota remuneration received by each member of the
Dewan Komisaris; dan Board of Directors and/or members of the Board of
Commissioners; and
c. Melakukan evaluasi dan rekomendasi terkait kebijakan c. Conduct evaluations and provide recommendations
remunerasi. related to remuneration policies.
Komite Nominasi dan Remunerasi wajib bertindak independen The Nomination and Remuneration Committee must act
dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Dalam hal independently in carrying out its duties. In the event where
anggota Komite Nominasi dan Remunerasi memiliki benturan the member of the Nomination and Remuneration Committee
kepentingan dengan usulan yang direkomendasikan, maka has a conflict of interest with the recommended proposal,
dalam usulan tersebut wajib diungkapkan adanya benturan then the proposal shall disclose any conflict of interest and the
kepentingan serta pertimbangan - pertimbangan yang considerations underlying the proposal.
mendasari usulan tersebut.
Selain itu, Komite Nominasi dan Remunerasi juga melakukan In addition, the Nomination and Remuneration Committee also
evaluasi kinerja secara berkala sesuai kebijakan Perseroan. conducts periodic performance assessments in accordance
with Company policy.
Rapat Meetings
Sesuai piagam yang baru diperbarui pada September 2023, As per the new charter updated in September 2023, the
Komite Nominasi dan Remunerasi mengadakan rapat secara Nomination and Remuneration Committee has held periodic
berkala paling sedikit 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan. meetings at least once every 4 (four) months.
Berikut adalah rapat Komite Nominasi dan Remunerasi yang The following are the meetings held by the Nomination and
diadakan pada tahun 2024 dan kehadiran anggotanya, yang Remuneration Committee in 2024 and the attendance of its
telah sesuai dengan jumlah minimal rapat pada piagam members, which went in compliance with the minimum number
sebelum. of meetings in the previous chapter.
188 Laporan Tahunan 2024
Page 189
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
RAPAT KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Meetings of the Nomination and Remuneration Committee
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Ketua/Komisaris Independen
Hidayat Dardjat
Chairwoman/Independent 3 3 100%
Prawiradilaga
Commissioner
Anggota/Presiden Komisaris
Lani Darmawan 3 2 67%
Member/President Commissioner
Anggota
Dedy Halim 3 3 100%
Member
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Trainings and Competencies Development
Berikut adalah program pelatihan dan peningkatan The followings are the trainings and competency development
kompetensi yang diikuti oleh anggota Komite Nominasi dan programs attended by the member of Nomination and
Remunerasi selama tahun 2024. Remuneration Committee in 2024.
PELATIHAN KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI
Trainings of the Nomination and Remuneration Committee
Tanggal
Nama Jabatan Nama Pelatihan Penyelenggara
Pelatihan
Name Position Training Subject Organizer
Training Date
Ketua Komite dan
Pelatihan dan program peningkatan kompetensi yang dihadiri beliau dapat dibaca pada
Komisaris Independen
Hidayat Dardjat bagian Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris pada Laporan Tahunan ini.
Chairman and
Prawiradilaga Trainings and competency development programs attended by her refers to Trainings and
Independent
Competency Development of the Board of Commissioners in this Annual Report.
Commissioner
Anggota Komite dan
Presiden Komisaris Pelatihan dan program peningkatan kompetensi yang dihadiri beliau dapat dibaca pada
Member of the bagian Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Dewan Komisaris pada Laporan Tahunan ini.
Lani Darmawan
Committee Trainings and competency development programs attended by her refers to Trainings and
and President Competency Development of the Board of Commissioners in this Annual Report.
Commissioner
Dedy Halim Anggota Member
Laporan Kegiatan Activity Report
Berikut adalah kegiatan - kegiatan yang telah dilakukan oleh These are activities of the Nomination and Remuneration
Komite Nominasi dan Remunerasi selama tahun 2024: Committee in 2024:
1. Membahas dan mengajukan komposisi Direksi dan Dewan 1. Discussed and submitted composition of the Board of the
Komisaris untuk diputuskan dalam RUPS Tahunan 2024; Commissioners and Directors to be determined in the 2024
dan Annual GMS; and
2. Memberikan rekomendasi, pengusulan serta pengajuan 2. Provided recommendations, suggestions and submission
atas remunerasi yang diberikan kepada Dewan Komisaris on remuneration to be paid to the Board of Commissioners
dan Direksi pada 2024. and Directors in 2024.
2024 Annual Report 189
Page 190
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
KOMITE EKSEKUTIF TINGKAT
DIREKSI
Executive Committees at the Directors Level
Direksi membentuk beberapa komite eksekutif untuk The Directors established several executive committees
membantu dalam menjalankan tugas dan fungsinya. Saat to assist in carrying out its duties and functions. Currently,
ini, CNAF telah memiliki komite eksekutif yang terdiri dari CNAF has executive committees consisting of the Meeting
Komite Management Meeting/BOD Meeting, Human Management/BOD Meeting Committee, Human Resources
Resources Committee, Komite Risk Management, Internal Committee, Risk Management Committee, Internal Fraud
Fraud & Asset Quality, Komite Audit Internal, Komite IT & Assets Quality, Internal Audit Committee, Information
Operation & IT Security, Komite Produk dan Pengembangan Technology Steering Committee, and Product & Development
Bisnis Syariah. of Sharia Business Committee.
MANAGEMENT COMMITTEE/ MANAGEMENT COMMITTEE/
BOD MEETING BOD MEETING
Management Committee/BOD Meeting dibentuk untuk The Management Committee BOD Meeting was established
memonitor dan mengevaluasi antara lain: to monitor and evaluate, among others:
1. Kinerja bisnis Perseroan 1. Business performance of the Company;
2. Kondisi keuangan Perseroan 2. Financial condition of the Company;
3. Risiko yang dihadapi Perseroan 3. Risks of the Company
4. Proyek-proyek dan rencana strategis Perseroan 4. Projects and strategic plans of the Company
5. Me-review business strategy/project Perseroan 5. Review the Company’s business strategy/project
6. Memutuskan strategi bisnis Perseroan 6. Make a decision on the Company’s business strategy
7. Merumuskan/me-review hal-hal lain yang diperlukan untuk 7. Formulate/review other matters needed for company
pengembangan Perseroan development
8. Mengambil langkah-langkah antisipasi risiko yang dapat 8. Take steps to anticipate risks that could harm the Company
merugikan Perseroan
9. Memutuskan kebijakan operasional Perseroan 9. Make a decision on the Company’s operational policies
10. Melakukan evaluasi dan pengambilan keputusan atas 10. Evaluate and make decisions on marketing and sales
strategi pemasaran dan penjualan, penentuan tingkat suku strategies, determining interest rates and CNAF financing
bunga dan produk-produk pembiayaan CNAF products
11. Mengelola sumber dan penggunaan dana 11. Manage sources and use of funds
12. Menetapkan struktur neraca dan memelihara struktur 12. Determine the balance sheet structure and maintain the
neraca sesuai dengan strategi ALMA (Asset Liabilities balance sheet structure in accordance with the ALMA
Management) (Asset Liabilities Management) strategy
13. Mengevaluasi profil suku bunga dan risiko likuiditas 13. Evaluate the interest rate profile and liquidity risk
14. Mengevaluasi kondisi ekonomi dan proyeksi 14. Evaluate the economic conditions and projections
15. Memberikan masukan untuk perencanaan keuangan 15. Provide input for the Company’s annual financial planning
tahunan Perseroan
16. Penawaran suku bunga dan syarat-syarat dari Bank 16. Offer interest rates and terms from the Bank
Komposisi Management Committee/BOD Meeting per 31 Composition of Management Committee / BOD Meeting as of
Desember 2024: December 31, 2024:
190 Laporan Tahunan 2024
Page 191
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Jabatan Jabatan di Luar Komite
Position Position Outside the Committee
Ketua Chairman President Director
Wakil Ketua Vice Chairman Sales & Acquisition Director
Finance & Strategy Director
Collection & Recovery Director
Credit & Risk Director
Chief of Operation
Chief of Sharia & IT
Anggota Tetap Permanent Member
Chief of Audit Executive
Chief of Legal, Compliance & Anti Fraud Management
Deputy Collection & Remedial Director
All Channel Head
All Division Head
Corporate & Marketing Communication Division Head
Sekretaris Secretary
(Corporate Secretary)
HUMAN RESOURCES COMMITTEE HUMAN RESOURCES COMMITTEE
Human Resources Committee dibentuk untuk memastikan The establishment of Human Resources Committee aims to
terlaksananya pengembangan SDM yang sejalan dengan arah ensure the implementation of HR development in line with
dan strategi bisnis Perusahaan. Human Resources Committee the Company’s business direction and strategy. The Human
bertanggung jawab atas hal-hal sebagai berikut: Resources Committee is responsible for the following matters:
1. Melakukan perencanaan dan pembahasan terkait kesediaan 1. Conduct planning and discussions related to HR readiness;
SDM;
2. Melakukan pembahasan terkait dengan tunjangan dan 2. Discuss issues related to employee benefits and facilities as
fasilitas karyawan serta remunerasi (gaji dan insentif); well as remuneration (salary and incentives);
3. Melakukan penelaahan dan memutuskan hal-hal terkait 3. Review and decide on issues related to performance
pengelolaan kinerja, disiplin, hubungan industrial, management, discipline, industrial relations, compensation
kompensasi & tunjangan, dan lain-lain; & benefits, and others;
4. Melakukan penelaahan, memutuskan dan memberikan 4. Review, decide and impose sanctions on industrial relations
sanksi atas kasus hubungan industrial bagi individu/pihak cases for individuals/parties who are suspected or convicted
yang diduga atau terbukti melakukan tindakan fraud dan/ of acts of fraud and/or violations of Company Regulations;
atau pelanggaran atas Peraturan Perusahaan;
5. Membahas dan memutuskan hal-hal terkait pengelolaan 5. Discuss and establish issues related to HR management
SDM seperti kedisiplinan, pelatihan dan talent management. such as discipline, training and talent management.
Susunan Komite Sumber Daya Manusia pada 31 Desember The composition of the Human Resources Committee as of
2024 sebagai berikut: December 31, 2024 is as follow:
Jabatan Jabatan di Luar Komite
Position Position Outside the Committee
Ketua Chairman President Director
Wakil Ketua Vice Chairman Finance & Strategy Director
Collection & Recovery Director
Credit & Risk Director
Sales & Acquisition Director
Anggota Tetap Permanent Member
Chief of Operation
Chief of Legal, Compliance & Anti Fraud Management
All Channel Head
Sekretaris Secretary Human Resource Services Division Head
2024 Annual Report 191
Page 192
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
KOMITE RISK MANAGEMENT, INTERNAL RISK MANAGEMENT, INTERNAL FRAUD
FRAUD & ASSETS QUALITY & ASSETS QUALITY COMMITTEE
Komite Risk Management, Internal Fraud & Assets Quality The Risk Management, Internal Fraud & Assets Quality
dibentuk untuk memastikan terlaksananya manajemen risiko Committee was established to ensure the implementation of
dan GCG dalam mencapai target Perseroan yang optimal, baik risk management and GCG in achieving optimal Company
dalam sisi kuantitas maupun kualitas. Komite ini bertanggung targets, both in terms of quantity and quality. The committee is
jawab atas hal-hal sebagai berikut: responsible for the following matters:
1. Menetapkan risk strategy dan risk appetite Perusahaan 1. Determine the Company’s risk strategy and risk appetite
dan menentukan batas toleransi risiko yang akan diambil and determine the risk tolerance limits that the Company
Perusahaan dan pembaruan terhadap Risk Report; will take and update the Risk Report;
2. Melakukan review terhadap manajemen risiko yang 2. Review the risk management faced by the Company;
dihadapi Perseroan;
3. Melakukan review, analisa dan menetapkan keputusan 3. Review, analyze and make decisions regarding the
terkait laporan konsolidasi Perseroan; Company’s consolidated report;
4. Melakukan pembahasan atas Compliance/kepatuhan 4. Discuss the Compliance/compliance in the implementation
pelaksanaan aktivitas bisnis Perseroan terhadap Kebijakan of the Company’s business activities with the Credit Policy;
Kredit;
5. Menyetujui kerangka dan kebijakan risiko operasional; 5. Approve the operational risk framework and policies;
6. Melakukan review terhadap risiko-risiko operasional 6. Review the Company’s material operational risks;
Perseroan yang material.
7. Mengawasi keseluruhan lingkungan control risiko 7. Oversee the Company’s overall operational risk control
operasional Perseroan; environment;
8. Mengkaji dan menyetujui kebijakan operasional 8. Review and approve the Company’s operational policies
Perseroan serta perubahannya yang dieskalasikan ke Risk and changes thereto which are escalated to the Risk
Management, Internal Fraud & Asset Quality Committee Management, Internal Fraud & Asset Quality Committee as
sesuai kebutuhan; needed;
9. Memberikan keputusan terhadap hal-hal penting atau 9. Provide decisions on important or critical matters that are
kritikal yang diperlukan; needed;
10. Melakukan review dan pembahasan terkait isu Kepatuhan 10. Conduct reviews and discussions related to Company’s
Perseroan terhadap kebijakan yang ditetapkan pemerintah/ compliance with policies set by the government/regulator;
regulator;
11. Menetapkan dan me-review Collection Strategy Perusahaan 11. Determine and review the Company’s overall Collection
secara keseluruhan; Strategy;
12. Menetapkan/menyetujui eksekusi dari Collection Strategy 12. Determine/approve the execution of the Company’s
Perseroan; Collection Strategy;
13. Mereview kinerja Collection dan Recovery sesuai dengan 13. Review Collection and Recovery performance in accordance
KPI; with KPI;
14. Menetapkan/menyetujui kerja sama dengan vendor/ 14. Determine/agree cooperation with vendors/professional
professional Collector; collectors;
15. Menetapkan/menyetujui biaya Collection; dan 15. Determine/approve collection fees; and
16. Me-review aging dan performa lelang unit-unit tarikan. 16. Review aging and auction performance of towing units.
Komposisi Komite Risk Management, Internal Fraud & Assets The composition of the Risk Management, Internal Fraud &
Quality per 31 Desember 2024: Assets Quality Committee as of December 31, 2024:
192 Laporan Tahunan 2024
Page 193
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Jabatan Jabatan di Luar Komite
Position Position Outside the Committee
Ketua Chairman Credit & Risk Director
Wakil Ketua Vice Chairman Collection & Recovery Director
President Director
Finance & Strategy Director
Sales & Acquisition Director
Chief Of Operation
Chief Audit Executive
Chief of Legal, Compliance & Anti Fraud Management
Deputy Collection & Remedial Director
Anggota Tetap Permanent Member
All Channel Head
Credit Underwriting Division Head
Risk Modeling & Operational Risk Division Head
Anti Fraud Management & RCU Division Head
Corporate & Marketing Comm. Division Head
National Collection Division Head
National Recovery Division Head
Sekretaris Secretary Business Analytics, MIS & Performance Division Head
KOMITE AUDIT INTERNAL INTERNAL AUDIT COMMITTEE
Komite Audit Internal dibentuk untuk memastikan pelaksanaan The establishment of Internal Audit Committee aims to ensure
aktivitas Perusahaan telah sesuai dengan peraturan perundang- that the implementation of the Company’s activities complies with
undangan yang berlaku termasuk ketentuan internal (kebijakan the applicable laws and regulations, including internal provisions
dan Standard Operating Procedure/SOP). Komite Internal (policies and Standard Operating Procedures/SOPs). The Internal
Audit bertanggung jawab atas hal-hal sebagai berikut: Audit Committee is responsible for the following matters:
1. Menelaah dan membahas proses pelaksanaan serta hasil 1. Review and discuss the implementation process and
temuan audit inernal sebagai fungsi pengawasan terhadap findings of internal audits as supervisory function of the
kegiatan operasional kantor cabang dan kantor pusat; operational activities at Head Offices and branches;
2. Menelaah dan membahas pelaksanaan dan hasil temuan 2. Review and discuss the implementation and findings of
audit eksternal terhadap aktivitas bisnis Perseroan secara external audits on the Company’s business activities as a
keseluruhan; whole;
3. Memberikan masukan kepada unit kerja terkait mengenai 3. Provide input to the relevant working units regarding
tindakan perbaikan dan pengembangan yang perlu corrective and development actions that need to be
dilakukan; completed;
4. Memberikan masukan terhadap Departemen Policy untuk 4. Provide input to the Policy Department to complete and
melengkapi dan memperbaiki SOP sesuai temuan internal improve SOPs according to Internal Audit findings (if
audit (jika diperlukan); needed);
5. Menelaah dan membahas status tindak lanjut temuan 5. Review and discuss the status of audit findings follow-ups;
audit; dan and
6. Memonitor hasil implementasi tindak lanjut temuan audit. 6. Monitor the implementation results of audit findings
follow-ups.
Komposisi Komite Audit Internal per 31 Desember 2024 adalah The composition of the Internal Audit Committee as of
sebagai berikut: December 31, 2024 is as follow:
2024 Annual Report 193
Page 194
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Jabatan Jabatan di Luar Komite
Position Position Outside the Committee
Ketua Chairman President Director
Wakil Ketua Vice Chairman Credit & Risk Director
Collection & Recovery Director
Finance & Strategy Director
Anggota Tetap Permanent Member
Sales & Acquisition Director
Chief of Operation
Sekretaris Secretary Chief Audit Executive
Ketua Komite Audit Internal diangkat dengan Surat Keputusan The Chairman of the Internal Audit was appointed based on
Direksi No. CNAF/BOD/SRT/IX/22/322 tanggal 5 September Decree of the Board of Directors no. CNAF/BOD/SRT/IX/22/322
2022. Profil beliau dapat dilihat di bagian Profil Direksi pada dated September 5, 2022. For his profile, please refer to Profile
Laporan Tahunan ini. of the Board of Directors in this Annual Report.
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Trainings and Competencies Development
Komite Audit Internal of Internal Audit Committee
Ketua dan anggota Komite Audit Internal telah mengikuti Chairman and members of the Internal Audit Committee had
berbagai pelatihan dan peningkatan kompetensi yang sesuai attended various trainings and competency development that
dengan bidangnya masing-masing. inline with their respective sectors.
Kualifikasi dan Sertifikasi Qualification and Certification
Beberapa anggota Komite Audit Internal telah memiliki Several members of the Internal Audit Committee have the
kualifikasi dan sertifikasi yang diperlukan untuk melaksanakan qualifications and certifications needed to carry out their duties.
tugas dengan baik.
Struktur Komite Audit Internal Structure of Internal Audit Committee
Berikut adalah struktur Komite Audit Internal yang disesuaikan The following is the structure of Internal Audit Committee that is
dengan Kebijakan Meeting Committee yaitu: aligned with the Policy on Meeting Committee, as follows:
DEWAN KOMISARIS DIREKSI
Board of Commissioners Board of Directors
KOMITE AUDIT
KOMITE AUDIT INTERNAL
Audit Committee
Internal Audit Committee
Laporan Kegiatan Tahun 2024 Activities Report in 2024
Pada tahun 2024, Komite Audit Internal telah melaksanakan In 2024, the Internal Audit Committee had carried out its duties
tugas dan tanggung jawabnya antara lain dengan kegiatan- and responsibilities by doing these activities, among others:
kegiatan berikut ini:
194 Laporan Tahunan 2024
Page 195
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
1. Komite Audit Internal melakukan pembahasan terhadap 1. The Internal Audit Committee discusses the Internal Audit
proses hasil Audit Internal sebagai fungsi pengawasan results process as a function of monitoring operational
terhadap kegiatan operasional di Kantor Cabang dan activities at Branch Offices and Head Office.
Kantor Pusat.
2. Melakukan penelaahan dan pembahasan mengenai 2. Review and discuss the implementation and results of
pelaksanaan dan hasil temuan Eksternal Audit terhadap External Audit findings on the Company’s overall business
aktivitas bisnis Perseroan secara keseluruhan. activities.
KOMITE IT OPERATION DAN IT SECURITY INFORMATION TECHNOLOGY (IT)
STEERING COMMITTEE
Komite IT Operation dan IT Security dibentuk untuk The IT Steering Committee was established to provide
memberikan rekomendasi terkait rencana pengembangan recommendations regarding Information Technology
Teknologi Informasi yang sejalan dengan kegiatan CNAF. development plans that are in line with CNAF activities.
Komposisi Komite Pengarah TI per 31 Desember 2024 adalah The composition of the IT Steering Committee as of December
sebagai berikut: 31, 2024 is as follows:
Jabatan Jabatan di Luar Komite
Position Position Outside the Committee
Ketua Chairman President Director
Wakil Ketua Vice Chairman Credit & Risk Director
Chief of Sharia & IT
Finance & Strategy Directorate
Sales & Acquisition Director
Collection & Recovery Director
Anggota Tetap Permanent Member Chief of Operation
Chief of Audit Executive
Chief of Legal, Compliance & Anti Fraud Management
IT Operation & Project Office Division Head
IT Security & Governance Division Head
IT Operation & Project Office Division Head dan IT Security &
Sekretaris Secretary
Governance Division Head
KOMITE PRODUK DAN PENGEMBANGAN PRODUCT & DEVELOPMENT OF SHARIA
BISNIS SYARIAH BUSINESS COMMITTEE
Komite Produk dan Pengembangan Bisnis Syariah dibentuk The Product & Development of Sharia Business Committee
dan bertugas membantu Direksi dalam menyusun rencana was established with the intention of supporting the Board of
strategis pengembangan produk syariah, mengevaluasi Directors in formulating strategies for the strategic development
kesesuaian produk Syariah yang akan dipasarkan serta of sharia products, assessing the viability of Sharia products for
mengevaluasi kinerja produk Syariah. marketing, and assessing the efficacy of Sharia products.
Komposisi Komite Produk dan Pengembangan Bisnis Syariah The composition of the Product & Development of Sharia
per 31 Desember 2024 adalah sebagai berikut: Business Committee as of December 31, 2024 is as follows:
2024 Annual Report 195
Page 196
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Jabatan Jabatan di Luar Komite
Position Position Outside the Committee
Ketua Chairman Pimpinan Unit Usaha Syariah
Wakil Ketua Vice Chairman Chief of Sharia & IT
President Director
Credit & Risk Director
Sales & Acquisition Director
Anggota Tetap Permanent Member Collection & Recovery Director
Finance & Strategy Director
Chief of Operation
All Channel Head
Sekretaris Secretary Sekretaris Dewan Pengawas Syariah
SEKRETARIS PERUSAHAAN [SEOJK 2.g.9]
Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan berperan sebagai pejabat penghubung Corporate Secretary is a liaison officer between the Company
(liaison officer) antara Perseroan dan Pemegang Saham, and its Shareholders, regulators, and other stakeholders.
regulator serta pemangku kepentingan lainnya.
Pengangkatan dan pemberhentian Appointment and Termination
Sekretaris Perusahaan diangkat dan diberhentikan oleh Direksi, Corporate Secretary is appointed and terminated by the Board
serta bertanggungjawab kepada Presiden Direktur. of Directors, and accountable to the President Director.
Profil Profile
196 Laporan Tahunan 2024
Page 197
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Usia Age
53 tahun ∫ years old
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan Education and Training History
Akademi Sekretaris dan Management Indonesia (1992)
Indonesian Secretary and Management Academy (1992)
Pengalaman Profesional Professional Experience
• Corporate and Marketing Communication Division Head
Perusahaan (sejak 2021)
Lusiantini Corporate and Marketing Communication Division Head of
Sekretaris Perusahaan the Company (since 2021)
Corporate Secretary • Product & Marketing Division Head PT CIMB Niaga Auto
Finance (2020 - 2021)
Product & Marketing Division Head at Bank CIMB Niaga
(2020 - 2021)
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis of Appointment • COE & Acquisition Division Head CIMB Niaga Finance (2020)
COE & Acquisition Division Head CIMB Niaga Finance (2020)
• Pension Loan Business Head Bank CIMB Niaga (2018 - 2019)
Surat Pemberitahuan Perubahan Sekretaris Perusahaan No. Pension Loan Business Head at Bank CIMB Niaga (2018 - 2019)
CNAF/BOD/SRT/III/20/111 tanggal 18 Maret 2020 berdasarkan • Personal Loan Product & Center of Excellence (2014 - 2018)
Keputusan Direksi PT CIMB Niaga Auto Finance No. CNAF/BOD/
Personal Loan Product & Center of Excellence (2014 - 2018)
SRT/III/20/108 tentang Pengangkatan Sekretaris Perusahaan Personal Loan Operations Head Bank CIMB Niaga
•
PT CIMB Niaga Auto Finance tanggal 16 Maret 2020.
(2013 - 2018)
Notification Letter for Change of Corporate Secretary No. CNAF/
Personal Loan Operations Head at Bank CIMB Niaga (2013 - 2018)
BOD/SRT/III/20/111 dated 18 March 2020 based on the Decree
• Direct Sales Acquisition Management Head di Bank
of the Directors of PT CIMB Niaga Auto Finance No. CNAF/BOD/
Permata (2010 - 2012)
SRT/III/20/108 concerning the Appointment of the Corporate
Secretary of PT CIMB Niaga Auto Finance on 16 March 2020. Direct Sales Acquisition Management Head at Bank Permata
(2010 - 2012)
• Berbagai posisi di GE Money dengan jabatan terakhir
Senior Manager Sales Center of Excellent (2000 - 2010)
Kewarganegaraan Citizenship
Various position at GE Money with the latest position being
Senior Manager Sales Center of Excellent (2000 - 2010)
Indonesia
Domisili Domicile Jabatan Rangkap Concurrent Position
Jakarta Corporate & Marketing Communication Division Head
Gender Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Perempuan ∫ Female Tidak ada ∫ None
2024 Annual Report 197
Page 198
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Sekretaris Perusahaan memiliki tugas dan tanggung jawab yaitu: The Corporate Secretary’s role and responsibilities include:
1. Mengikuti perkembangan peraturan dan ketentuan 1. Follow the development of laws and regulations that apply
yang berlaku bagi perusahaan pembiayaan serta to finance companies and socialize them to the Board of
mensosialisasikannya kepada Dewan Komisaris, Direksi Commissioners, Directors and other stakeholders;
dan pemangku kepentingan lainnya;
2. Menjadi penghubung antara Perseroan dan pemegang 2. Become a liaison between the Company and shareholders,
saham, regulator dan pemangku kepentingan lainnya; regulators and other stakeholders;
3. Memonitor dan memberikan masukan atas kepatuhan 3. Monitor and provide input on the Company’s compliance
Perseroan terhadap ketentuan dan peraturan perundang- with the applicable laws and regulations
undangan yang berlaku;
4. Mengkoordinasikan dan menghadiri rapat Dewan 4. Coordinate and attend meetings of the Board of
Komisaris, Direksi dan management meeting lainnya, Commissioners, the Board of Directors and other
serta memastikan rapat tersebut telah sesuai dengan management meetings, and ensure that these meetings
ketentuan dalam Anggaran Dasar Perseroan dan comply with the Company’s Articles of Association and the
peraturan perundang-undangan yang berlaku; prevailing laws and regulations;
5. Memastikan bahwa penyampaian laporan Perseroan 5. Ensure that submission of Company reports to regulators
kepada regulator dan pemangku kepentingan lainnya and other stakeholders is accurate and timely; and
telah akurat dan tepat waktu; dan
6. Memelihara dan menjalin komunikasi dengan 6. Maintain and establish communication with shareholders,
pemegang saham, regulator, publik dan pemangku regulators, the public and other stakeholders.
kepentingan lainnya.
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi [POJK E.2] Trainings and Competencies Development
Pada tahun ini Sekretaris Perusahaan telah mengikuti pelatihan This year, the Corporate Secretary attended GCG-based
Corporate Secretary Berbasis GCG tanggal 12 - 13 November Corporate Secretary on November 12 - 13, held by Arcarta
yang diadakan oleh Arcarta Consultant secara online. Consultant, by online.
Beliau juga memiliki Sertifikasi Profesi Pembiayaan Indonesia She is holding Certification of Indonesia Financing Profession
(SPPI) yang berlaku hingga Juli 2025. (SPPI) that will expire in July 2025.
Laporan Kegiatan Activity Report
Pada tahun 2024, Sekretaris Perusahaan telah melaksanakan In 2024, the Corporate Secretary conducted many activities,
banyak kegiatan, di antaranya: among others:
1. Melaksanakan RUPS, rapat Direksi dan Dewan Komisaris 1. Held GMS and meetings of the Board of Directors and the
sesuai dengan ketentuan yang berlaku; Board of Commissioners in accordance with applicable
laws and regulations;
2. Melakukan pelaporan perusahaan pada regulator tepat 2. Delivered Company reports to regulators on time.
waktu;
3. Menjalin hubungan baik dengan seluruh pemangku 3. Maintained good relations with all stakeholders, including
kepentingan, termasuk pemegang saham dan regulator. shareholders and regulators.
198 Laporan Tahunan 2024
Page 199
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
KETERBUKAAN INFORMASI [SEOJK 2.g.17]
Information Disclosure
Kebijakan terkait Kepemilikan Saham Direksi dan Dewan Policy on Share Ownership of the Board of Directors
Komisaris and Board of Commissioners
CNAF telah mengungkapkan informasi saham yang dimiliki CNAF has disclosed information on shares owned by
oleh anggota Direksi dan Dewan Komisaris pada Laporan members of the Board of Directors and Commissioners in
Tahunan ini. Setiap perubahan kepemilikan saham pada tahun this Annual Report. Any changes in share ownership in the
berjalan akan diinformasikan pada Laporan Tahunan tahun current year will be reported in the Annual Report of the year,
tersebut, karena saham CNAF tidak diperdagangkan di bursa. as CNAF shares are not traded on the stock exchange.
Publikasi Informasi Published Information
Perseroan telah melakukan publikasi laporan keuangan The Company has published its 2024 financial statements
Perseroan tahun 2024 kepada OJK dengan memastikan to the Financial Services Authority (FSA) by ensuring the
akurasi, kelengkapan dan ketepatan waktu pelaporan. accuracy, completeness and timeliness of reporting. The
Perseroan juga menyampaikan laporan terkait informasi Company also submitted monthly financial and operational
keuangan dan operasional setiap bulan kepada pemegang reports to the controlling shareholders and held regular
saham pengendali serta melakukan pertemuan rutin untuk meetings to discuss the information. For internal purposes,
membahas atas informasi yang disampaikan tersebut. Untuk the Company regularly publishes an internal magazine which
kalangan internal, Perseroan menerbitkan majalah internal contains various information regarding the condition and
secara berkala yang memuat beragam informasi mengenai development of the Company. The Company also conducts
kondisi dan perkembangan Perseroan. Perseroan juga morning briefings at its head office and branch offices as
melakukan morning briefing di kantor pusat dan kantor cabang a communication forum between employees and senior
sebagai forum komunikasi antara karyawan dan jajaran top management.
management.
Akses Informasi Information Access
CNAF menyediakan akses komunikasi yang mudah dan CNAF provides easy and friendly communication access to
bersahabat kepada para pemangku kepentingan dalam stakeholders in obtaining Company information, some of
memperoleh informasi Perusahaan, beberapa di antaranya which are through:
melalui:
www.cnaf.co.id 0804 - 1 - 090909
info@cnaf.co.id sahabatcnafofficial
2024 Annual Report 199
Page 200
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE DIVISI AUDIT INTERNAL [SEOJK 2.g.10] Internal Audit Division Divisi Audit Internal dibentuk untuk memberikan keyakinan Internal Audit Division was established to provide independent dan konsultasi yang bersifat independen dan objektif untuk and objective assurance and consultation to increase value and meningkatkan nilai dan memperbaiki operasional Perusahaan to improve the Company’s operations through a systematic melalui pendekatan yang sistematis. Hal ini dilakukan dengan approach. This is achieved by evaluating and improving the cara mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas manajemen effectiveness of risk management, control and GCG processes. risiko, pengendalian dan proses GCG. Struktur dan Kedudukan Structure and Position Divisi Audit Internal Perseroan dipimpin oleh seorang The Company’s Internal Audit Division is led by a Head of Kepala Divisi Audit Internal yang bertanggung jawab kepada Internal Audit Division who reports to the President Director. Presiden Direktur. Kepala Divisi Audit Internal diangkat dan The Head of the Internal Audit Division is appointed and diberhentikan oleh Presiden Direktur atas persetujuan Dewan dismissed by the President Director with the approval of the Komisaris. Board of Commissioners. Independensi Independence Mengacu pada Piagam Audit Internal yang diterbitkan pada Referring to the Internal Audit Charter issued on March 3, 3 Maret 2022, anggota Divisi Audit Internal dilarang memiliki 2022, members of the Internal Audit Division are prohibited rangkap tugas dan jabatan pada kegiatan operasional from having concurrent duties and positions in the Company’s Perusahaan. operational activities. Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities Divisi Audit Internal memiliki tugas dan tanggung jawab untuk The Internal Audit Division has the duties and responsibilities of menyusun dan melaksanakan rencana audit internal tahunan preparing and implementing an annual internal audit plan, as well serta menguji dan mengevaluasi efektivitas pelaksanaan as testing and evaluating the effectiveness of the internal control pengendalian internal dalam hal keuangan, akuntansi, implementation in terms of finance, accounting, operations, operasional, SDM, pemasaran, teknologi, dan kegiatan lainnya. human resources, marketing, technology, and other activities. Profil Kepala Divisi Audit Internal Profile of the Head of Internal Audit Division 200 Laporan Tahunan 2024
Page 201
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Usia Age
53 tahun ∫ years old
Riwayat Pendidikan dan Pelatihan Education and Training History
• Sarjana di bidang Manajemen Keuangan dari Universitas
Trisakti (1997)
Bachelor’s Degree in Financial Management from Trisakti
University (1997)
• Master di bidang Finance & Capital Market dari Universitas
Sahid (2001)
Master’s degree in Finance & Capital Market from Sahid
University (2001)
Tunto Hardani Pengalaman Profesional Professional Experience
Kepala Divisi Audit Internal
Head of Internal Audit Division
• Berbagai posisi di Bank CIMB Niaga, termasuk pada Divisi
Audit Internal sebagai Auditor Treasury, Auditor Head Office,
Operation Audit Area Head dan terakhir sebagai Head Office 1
Dasar Hukum Pengangkatan Legal Basis of Appointment – Audit Head (2007 – 2018)
Various positions at Bank CIMB Niaga, including in Internal
Audit Division as Auditor Treasury, Auditor Head Office,
Surat Keputusan Direksi No. CNAF/BOD/SRT/IX/22/322/
Operation Audit Area Head and the latest as Head Office 1
tanggal 5 September 2022.
- Audit Head (2007 - 2018)
Decree of the Directors No. CNAF/BOD/SRT/IX/22/322/ dated
• Senior Relationship Officer di PT Bank OCBC NISP Tbk
September 5, 2022.
(2002 - 2006)
Senior Relationship Officer at PT Bank OCBC NISP Tbk
Kewarganegaraan Citizenship (2002 - 2006)
• Relationship Officer di PT Bank Tiara Asia Tbk (1996 - 2002)
Indonesia Relationship Officer at PT Bank Tiara Asia Tbk (1996 - 2002)
Domisili Domicile Jabatan Rangkap Concurrent Position
Jakarta Tidak ada ∫ None
Gender Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Laki-laki ∫ Male Tidak ada ∫ None
Jumlah Pegawai Divisi Number of Employees of the Division
Sampai dengan 31 Desember 2024, pegawai pada Divisi Audit As of December 31, 2024, there are 8 (eight) employees in
Internal berjumlah 8 (delapan) orang, termasuk Kepala Divisi. the Internal Audit Division, including the Division Head.
2024 Annual Report 201
Page 202
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Kualifikasi dan Sertifikasi Qualification and Certification
Nama Sertifikasi yang Dimiliki Masa Berlaku
Name Certification Validity Period
LSP Pembiayaan Indonesia (LSPPI) 12 Januari 2025
Tunto Hardani Indonesian Financing Professional Certification Institute
January
(LSPPI)
LSP Pembiayaan Indonesia (LSPPI) 22 Mei 2027
Indonesian Financing Professional Certification Institute
(LSPPI)
May
Nopian Rahmatullah
Qualified Internal Audit (QIA) – Basic Level N/A
Pelatihan dan Peningkatan Kompetensi Trainings and Competency Development
Pada tahun 2024, delapan anggota Divisi Audit Internal telah In 2024, all nine members of the Internal Audit Division had
mengikuti program pelatihan dan peningkatan kompetensi. attended trainings and competency development programs.
Rincian dapat dilihat di bawah ini. Details can be referred below.
Nama Jabatan Tanggal Pelatihan Nama Pelatihan Penyelenggara
Name Position Training Date Training Subject Organizer
Forum Penguatan Fungsi GRC: Diseminasi Standar
7 Juni 2024 Audit Internal Terkini
Kepala Divisi OJK
June GRC Function Intensification Forum: Dissemination of
Audit Internal/ the Latest Internal Audit Standards
Chief Audit
Executive
Tunto Hardani Era Baru Audit Internal: Pengadopsian Global Internal
Head of Internal
Audit Division/ Audit Standards (GIAS) dan Peran Artificial Intelligence Institut Auditor
Chief Audit 31 Oktober 2024 (Al) dalam Audit Internal Internal (IIA)
Executive October New Era of Internal Audit: Adoption of Global Internal Institute of Internal
Audit Standards (GIAS) and the Role of Artificial Auditors
Intelligence (AI) in Internal Audit
Non-Regular &
Nopian
Support Audit
Rahmatullah
Department Head
Rama Eka
Adytia Putra 27-28 Januari
Training Sertifikasi IT Auditor Professional
Training for Professional IT Auditor Revolution Mind
2024
Fajar Warseno Indonesia
January
Sustainable Finance
Internal Auditor
Yonathan
Andreas Sinaga
Fany Setiawan
Rapat Divisi Audit Internal Meetings of Internal Audit Division
Sesuai Piagam Internal Audit, Internal Audit CIMB Niaga In accordance with its Charter, the Internal Audit Division is
Finance berwenang untuk mengadakan rapat secara berkala obliged to hold meetings with the Board of Commissioners, the
dan insidentil dengan Direksi, Dewan Komisaris dan/atau Directors and the Audit Committee at least 12 times in a year.
Komite Audit, dan Dewan Pengawas Syariah. Berikut adalah The following is the frequency of meetings and attendance
frekuensi rapat dan tingkat kehadiran Divisi Audit Internal rate of the Internal Audit Division in joint meetings with the
dalam rapat bersama Dewan Komisaris, Direksi dan Komite Board of Commissioners, the Board of Directors and Audit
Audit sepanjang 2024: Committee throughout 2024:
202 Laporan Tahunan 2024
Page 203
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Jumlah Kehadiran Tingkat
Nama Jabatan Jumlah Rapat Number of Kehadiran
Name Position Number of Meetings Attendance Attendance Level
Rapat dengan
Dewan Komisaris
Kepala Divisi Audit Internal
Meetings with 6 6 100%
Head of Internal Audit Division
the Board of
Commissioners
Rapat dengan
Direksi
Kepala Divisi Audit Internal
Meetings with 6 6 100%
Head of Internal Audit Division
the Board of
Directors
Rapat dengan
Komite Audit Kepala Divisi Audit Internal
12 12 100%
Meetings with Head of Internal Audit Division
Audit Committee
Laporan Kegiatan Activity Report
Berikut adalah kegiatan yang telah dilaksanakan Divisi Audit The followings are activities carried out by the Internal Audit
Internal sesuai dengan tugas dan tanggung jawabnya: Division according to its duties and responsibilities:
1. Audit Regular 1. Regular Audits
Selama tahun 2024 tim Internal Audit menerbitkan 14 Throughout 2024, the Internal Audit team published 14
laporan (5 laporan Kantor Pusat dan 9 Laporan Kantor reports (5 reports on Head Office and 9 reports on Branch
Cabang). Offices).
2. Audit Berkesinambungan 2. Continuous Audit
Per 31 Desember 2024 Tim Internal Audit sudah memiliki On December 31, 2024, the Internal Audit Team had 278
278 parameter Data Analytic yang dijalankan setiap bulan parameters of Data Analytic that run continuously every
secara berkelanjutan. Tim Internal Audit telah menerbitkan month. The Internal Audit Team published 4 reports on the
4 laporan dari hasil pengembangan Data Analytic. development of Data Analytic.
3. Memo Audit 3. Audit Memo
Selama tahun 2024 Internal Audit telah menerbitkan 3 Throughout 2024, the Internal Audit published 3 (three)
(tiga) laporan Memo Audit. Memo tersebut merupakan Memo Audit reports. The memo are development of
pengembangan issue yang diidentifikasi dari hasil audit identified issues from audit of branches and from Data
cabang dan dari Data Analytic. Analytic.
2024 Annual Report 203
Page 204
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
SATUAN KERJA KEPATUHAN
Compliance Management Unit
Satuan Kerja Kepatuhan memiliki tanggung jawab untuk The Compliance Management Unit has the responsibility
memastikan bahwa Perseroan menjalankan usaha sesuai to ensure that the Company runs its business in accordance
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. with the prevailing laws and regulations. The Compliance
Satuan Kerja Kepatuhan berada langsung di bawah Management Unit is directly under the supervision of the
pengawasan Presiden Direktur. Satuan Kerja Kepatuhan President Director. The Compliance Management Unit is
didukung oleh unit kerja Risk Control Unit (RCU) dan supported by the Risk Control Unit (RCU) and the Designated
Designated Compliance & Operational Risk Officer Compliance & Operational Risk Officer (DCORO) whose
(DCORO) yang berfungsi untuk memantau penerapan function is to monitor the implementation of compliance
prinsip kepatuhan dan mitigasi risiko kepatuhan. principles and compliance risk mitigation.
Pelaksanaan Kepatuhan terhadap Implementation of Compliance with
Peraturan Perundang-undangan Laws and Legislations
Fungsi Kepatuhan Perseroan meliputi tindakan untuk: The Corporate Compliance function includes actions to:
1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada semua 1. Execute the implementation of compliance culture at all levels
tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Perseroan; of the organization and the Company’s business activities;
2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh Perseroan; 2. Manage compliance risks encountered by the Company;
3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem, dan 3. Ensure that the policies, regulations, systems and
prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh procedures, as well as business activities carried out by the
Perseroan telah sesuai dengan ketentuan regulator dan Company, are in accordance with regulatory rules and the
peraturan perundang-undangan yang berlaku; dan exiting laws and regulations; and
4. Memastikan kepatuhan Perseroan terhadap komitmen 4. Ensure the Company’s compliance with commitments made
yang dibuat oleh OJK dan/atau otoritas pengawas lain by FSA and/or other authorized supervisory authorities.
yang berwenang.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Fungsi Satuan Kerja Kepatuhan Perseroan sebagai berikut: The functions of the Company’s Compliance Management Unit
are as follows:
1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada semua 1. Execute the implementation of compliance culture at all levels
tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Perseroan; of the organization and the Company’s business activities;
2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh Perseroan; 2. Manage compliance risks encountered by the Company;
3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem, prosedur 3. Ensure that the Company’s policies, provisions, systems,
dan kegiatan usaha Perseroan telah sesuai dengan procedures and business activities comply with the rules of
ketentuan regulator/otoritas berwenang dan peraturan the regulator/authorized authority and the applicable laws
perundang-undangan yang berlaku; dan and regulations; and
4. Memastikan kepatuhan terhadap komitmen yang dibuat. 4. Ensure compliance with the commitments made.
Satuan Kerja Kepatuhan memiliki tugas sebagai berikut: The Compliance Management Unit has the following duties:
1. Membuat strategi, program dan kebijakan kepatuhan 1. Develop compliance strategies, programs, and policies to
dalam rangka menciptakan budaya kepatuhan pada create a compliance culture at all levels of the Company’s
seluruh jenjang organisasi Perseroan; organization;
2. Melakukan identifikasi, pengukuran, pengawasan dan 2. Identify, measure, monitor and control compliance risk by
pengendalian terhadap risiko kepatuhan dengan mengacu referring to the provisions of the regulatory authority and
pada ketentuan regulator/otoritas berwenang dan the relevant laws and regulations;
peraturan perundang-undangan yang berlaku;
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan serta 3. Assess and evaluate the effectiveness, adequacy and
kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur suitability of the Company’s policies, provisions, systems
yang dimiliki oleh Perseroan dengan peraturan perundang- and procedures with the applicable laws and regulations;
undangan yang berlaku;
204 Laporan Tahunan 2024
Page 205
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
4. Menelaah, merekomendasikan serta memastikan bahwa 4. Review, recommend and ensure that the updating and
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, improvement of the Company’s policies, provisions,
sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Perseroan telah systems, and procedures are in accordance with the
sesuai dengan ketentuan regulator/otoritas berwenang dan provisions of the regulatory authority and the applicable
peraturan perundang-undangan yang berlaku; laws and regulations;
5. Menjadi pejabat penghubung (liaison officer) Perseroan 5. Become a liaison officer for the Company with regulators,
dengan pihak regulator, khususnya yang berhubungan especially those related to the implementation of
dengan pelaksanaan kepatuhan; compliance;
6. Berfungsi sebagai tempat bertanya seluruh karyawan 6. Serve as a place for all employees to ask questions
mengenai hal-hal yang terkait dengan peraturan dan regarding matters related to rules and regulations. In this
perundangan. Dalam hal ini, Satuan Kerja Kepatuhan dapat case, the Compliance Management Unit may request the
meminta bantuan para ahli dari dalam maupun dari luar assistance of experts from within or outside the Company
Perusahaan sesuai dengan pertanyaan yang diajukan; in accordance with the questions asked;
7. Memiliki wewenang untuk melakukan pemeriksaan 7. Have the authority to conduct direct inspections of
langsung ke unit bisnis maupun unit pendukung dalam business units and supporting units, including access to
melakukan pemeriksaan, termasuk akses untuk memeriksa examine all transaction records and documents;
semua catatan transaksi maupun dokumen;
8. Bertanggung jawab atas program pelatihan atau sosialisasi; 8. Train and socialize programs;
9. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan fungsi 9. Perform other tasks related to the compliance function.
kepatuhan.
Tingkat Kesehatan Keuangan Financial Soundness Level
Perusahaan pembiayaan wajib setiap waktu memenuhi In accordance with POJK No. 35/POJK.05/2018 concerning
persyaratan tingkat kesehatan keuangan dengan kondisi Business Conduct for Finance Companies and POJK No.28/
minimum sehat sesuai dengan POJK No.35/POJK.05/2018 POJK.05/2020 concerning the Health Assessment of Non-
tentang Penyelenggaraan Usaha Perusahaan Pembiayaan bank Financial Services Institution. Finance companies
dan POJK No.28/POJK.05/2020 tentang Penilaian Tingkat are required at all times to meet the requirements of a
Kesehatan Lembaga Jasa Keuangan Nonbank. Tolok financial soundness level with a minimum sound condition.
ukur pengukurannya didasarkan pada rasio kehati-hatian The measurement benchmarks are based on prudential
yang termasuk permodalan, kualitas piutang pembiayaan, ratios which include capital, quality of financing receivables,
rentabilitas dan likuiditas. profitability and liquidity.
Pada akhir tahun 2024, Perseroan telah memenuhi seluruh As of the end of 2024, the Company complied with all of
rasio kehati-hatian tersebut sesuai dengan ketentuan OJK dan these prudential ratios in accordance with Financial Services
masuk dalam kategori “sehat” (berdasarkan penilaian mandiri) Authority regulations and was included in the “sound”
sebagaimana terproyeksikan dalam tabel berikut: category (based on self-assessment results) as projected in
the following table:
Faktor Penilaian Peringkat
No. Assessment Factor Rating
Tata Kelola Perusahaan yang baik
1. 2
Good Corporate Governance
2. Profil Risiko Risk Profile 2
3. Rentabilitas Profitability 2
4. Permodalan Capital 1
Peringkat Tingkat Kesehatan Perusahaan
2 (SEHAT | SOUND)
Company Soundness Rating
2024 Annual Report 205
Page 206
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Rasio Kepatuhan Standar Minimum Pencapaian pada 31 Desember 2024 Status
Compliance Ratio Minimum Regulatory Threshold Achievement as of December 31, 2024
Ekuitas Equity Rp100 miliar billion Rp2.451 miliar billion Patuh Complied
Rasio Ekuitas terhadap Modal Disetor
50% 2.042,81% Patuh Complied
Equity to Paid-in Capital Ratio
Gearing Ratio 10x 3,24x Patuh Complied
Rasio Piutang terhadap Total Aset
40% 90,94% Patuh Complied
Receivables to Total Assets Ratio
Rasio Pembiayaan Bermasalah - net
5% 0,63% Patuh Complied
Non-performing Financing Ratio - net
Rasio Permodalan
10% 32,32% Patuh Complied
Capital Ratio
Rasio Biaya Pengembangan Karyawan
2,50% 2,63% Patuh Complied
Employee Development Cost Ratio
Pencapaian
Pengukuran Tingkat Kesehatan Keuangan Achievement
Financial Soundness Measurement
2023 2024
Rasio Permodalan Capital Ratio 1,00 1
Kualitas Piutang Pembiayaan Quality of Account Receivables 1,00 1
Rentabilitas Profitability
1,00 1
Likuiditas Liquidity 1,00 2,5
Nilai Tingkat Kesehatan Keuangan Financial Soundness Score 1,00 1,15
Kategori Category Sangat Sehat Very Sound Sangat Sehat Very Sound
206 Laporan Tahunan 2024
Page 207
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
PENERAPAN PROGRAM ANTI
PENCUCIAN UANG (APU),
PENCEGAHAN PENDANAAN
TERORISME (PPT) DAN
PENCEGAHAN PENDANAAN
PROLIFERASI SENJATA
PEMUSNAH MASSAL
Implementation of Anti-Money Laundering
(AML) and Counter Financing of Terrorism
(CFT) Program and Prevention of Financing of
Proliferation of Weapons of Mass Destruction
Sesuai dengan ketentuan POJK Nomor 8 tahun 2023 In compliance with the POJK No. 23/POJK.01/2019
tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang (APU), concerning Implementation of the Anti-Money Laundering
Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT), dan Pencegahan (AML), Counter Financing of Terrorism (CFT) and Prevention
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (PPSPM) of Financing of Proliferation of Weapons of Mass Destruction
di Sektor Jasa Keuangan oleh Penyedia Jasa Keuangan, Programs (PWMDP) by Financial Service Providers, the
Perusahaan telah menunjuk penanggung jawab penerapan Company has appointed an AML, CFT and PWMDP program
program APU, PPT dan PPSPM yang bertanggung jawab executor who is directly responsible to the President Director,
langsung kepada Presiden Direktur, yaitu: that is:
Nama Jabatan Rangkap Jabatan
Name Position Concurrent Position
Penanggung Jawab Presiden Direktur
Ristiawan
Caretaker President Director
Pimpinan Unit Kerja/Pelaksana
Yanuar R. Hakim Compliance Division Head
Head of Working Unit /Executor
Perseroan juga telah mensahkan serta mensosialisasikan The Company has also ratified and socialized the
kebijakan penerapan program APU, PPT dan PPSPM. implementation AML, CFT and PWMD program policies.
Di dalamnya dinyatakan bahwa Perseroan akan mengambil It states that the Company will take necessary action if
tindakan yang diperlukan apabila CNAF mengetahui atau CNAF knows or has suspicions that the funds it manages
2024 Annual Report 207
Page 208
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
memiliki dugaan bahwa dana yang dikelolanya berasal dari originate from or were intended to support criminal acts of
atau bertujuan untuk mendukung tindak pidana pencucian money laundering and or terrorist activities. Actions taken
uang, kegiatan terorisme dan atau pendanaan proliferasi may include rejection of financing distribution, rejection
senjata pemusnah massal. Tindakan yang diambil dapat of transactions, termination of business relationships with
meliputi penolakan penyaluran pembiayaan, penolakan customers and or submission of Suspicious Transaction
transaksi, penghentian hubungan usaha dengan Nasabah dan Report (STR) to the Financial Transaction Reports and
atau penyampaian Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan Analysis Center (PPATK).
(LTKM) kepada Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi
Keuangan (PPATK).
Untuk informasi lebih lanjut mengenai Program APU, PPT dan For further information regarding the AML, CFT and PWMD
PPSPM CNAF, silakan menghubungi: CNAF program, please contact:
compliance@cnaf.co.id
AUDIT EKSTERNAL
External Audit
Perseroan telah menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) dan The Company appointed a Public Accounting Firm (KAP)
Akuntan Publik (AP) sebagai audit eksternal dalam rangka and Public Accountant (AP) as an external auditor to provide
menyediakan jasa audit secara independen atas laporan independent audit services on the Company’s financial
keuangan Perseroan. Penunjukan KAP ditentukan melalui statements. The appointment of the Public Accounting
RUPS dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite Firm was determined through the GMS by considering the
Audit. recommendations of the Audit Committee.
KAP tidak menyediakan jasa lain selain jasa audit laporan The KAP did not provide any other services than financial
keuangan. Berdasarkan hasil audit, laporan keuangan statement audit services. Based on the audit results, the
Perseroan yang berakhir pada 31 Desember 2024 memperoleh Company’s financial statements ended on December 31, 2024
opini “Wajar dalam semua hal material”. obtained an “Present fairly in all material respects” opinion.
Berikut adalah KAP dan AP yang ditunjuk oleh Perseroan The following are KAPs and APs appointed by the Company
selama 5 (lima) tahun terakhir: for the last 5 (five) years:
Tahun Kantor Akuntan Publik Nama Akuntan Publik Biaya
Year Public Accounting Firm Name of Public Accountant Costs
KAP Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan
(dahulu KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan) Jimmy Pangestu, S.E., CPA Rp1,2 miliar
2024
Rintis, Jumadi, Rianto & Co Public Accounting Firm (formerly (No. AP. 1124) Rp1,2 billion
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Co Public Accounting Firm)
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Jimmy Pangestu, S.E., CPA Rp1 miliar
2023
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Co Public Accounting Firm (No. AP. 1124) Rp1 billion
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp1 miliar
2022
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Co Public Accounting Firm (No. AP. 0226) Rp1 billion
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp920 juta
2021
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Co Public Accounting Firm (No. AP. 0226) Rp920 million
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Drs. Irhoan Tanudiredja, CPA Rp1 miliar
2020
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Co Public Accounting Firm (No. AP. 0226) Rp1 billion
208 Laporan Tahunan 2024
Page 209
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL
Internal Control System [SEOJK 2.g.11]
Sistem pengendalian internal (SPI) adalah mekanisme yang An Internal Control System (ICS) is a mechanism that is
dirancang untuk memastikan operasional Perseroan berjalan designed to ensure the Company’s operations runs in an
efektif, efisien, dan sesuai dengan tujuan yang telah ditetapkan. effective, efficient, and in accordance with the established
Fungsi utama SPI meliputi melindungi aset Perseroan, objectives. The ICS main functions include protecting
memastikan keandalan laporan keuangan, menjamin the Company’s assets, ensuring the reliability of financial
kepatuhan terhadap peraturan, serta meningkatkan efektivitas statements, guaranteeing the compliance to regulations,
operasional. Dengan sistem ini, CNAF dapat meminimalkan and improving the operational effectivity. With the system,
risiko kecurangan, kesalahan operasional, dan penyimpangan CNAF can minimize risks of fraud, operational errors, and
dari kebijakan. deviation from policies.
Pengendalian internal telah dijalankan oleh semua unit kerja Internal control has been carried out by all related work units
terkait dengan diawasi dan ditingkatkan terus menerus oleh with supervision and continuous improvement by Internal
Divisi Audit Internal. Audit Division.
Dalam penerapan sistem pengendalian internal, Direksi dan In implementing the internal control system, the Board
Dewan Komisaris memiliki ruang lingkup tanggung jawab yang of Directors and Commissioners have different scopes of
berbeda, antara lain: responsibility, including:
Direksi Board of Directors Dewan Komisaris Board of Commissioners
Menerapkan sistem pengendalian internal dalam mencapai tujuan Melakukan pengawasan guna memastikan penyelenggaraan
Perusahaan dengan dibantu oleh pejabat senior, Divisi Audit Internal pengendalian internal yang menyeluruh dalam seluruh kegiatan usaha
dan seluruh karyawan. Perusahaan di setiap jenjang organisasi dengan dibantu oleh Komite
Audit.
Implementing an internal control system to achieve the Company’s Supervise to ensure the implementation of comprehensive internal
objectives with the assistance of senior officials, the Internal Audit control in all business activities of the Company at every level of the
Division and all employees. organization with the assistance of the Audit Committee.
Sistem Pengendalian Operasional dan Keuangan Operational and Financial Control System
CNAF mengimplementasikan sistem pengendalian internal CNAF implements an internal control system consisting of
terdiri atas dua aspek, yaitu pengendalian operasional dan two aspects, namely operational control and financial control
pengendalian keuangan termasuk di dalamnya kepatuhan including compliance with applicable laws and regulations.
terhadap hukum dan peraturan yang berlaku.
Kegiatan Pengendalian Internal Internal Control Activities
Aktivitas pengendalian internal Perseroan mencakup: The Company ’s internal control activities include:
1. Menciptakan lingkungan pengendalian yang dapat 1. Creating a control environment that can support the
mendukung efektivitas pengendalian internal dengan: effectiveness of internal control by:
a. Memastikan semua anggota manajemen dan SDM a. Ensuring that all members of the Company’s management
Perusahaan memiliki integritas dan nilai etika yang tinggi. and HR have integrity and high ethical values.
b. Melakukan sosialisasi dan penerapan filosofi Perseroan b. Conducting dissemination and application of the
terhadap seluruh anggota Perseroan. Company’s philosophy to all members of the Company.
c. Membuat struktur organisasi yang terstruktur untuk c. Creating a structured organizational system to improve
meningkatkan kualitas pengendalian internal. the quality of internal control.
d. Mendorong peranan aktif dari komite di bawah d. Encouraging the active role of committees under the
Dewan Komisaris untuk melakukan pengawasan dan Board of Commissioners to supervise and provide input
memberikan masukan agar pengendalian internal so that internal control can run effectively.
dapat berjalan dengan efektif.
2024 Annual Report 209
Page 210
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
2. Melaksanakan kegiatan pengendalian dengan: 2. Carry out control activities by:
a. Menetapkan tugas, tanggung jawab dan kewenangan a. Establish clear duties, responsibilities and authorities
yang jelas sesuai fungsi masing-masing unit organisasi. according to the function of each organizational unit.
b. Mempersiapkan sistem pencatatan, penyimpanan dan b. Prepare an optimal system for recording, storing and
pengamanan dokumen Perseroan secara optimal. securing Company documents.
c. Melakukan penilaian atau pemeriksaan atas kinerja c. Conduct an assessment or evaluation of the Company’s
Perusahaan oleh pihak independen seperti KAP. performance by an independent party such as KAP.
3. Menerapkan kesadaran manajemen risiko kepada semua 3. Implement risk management awareness in all levels of the
level manajemen Perseroan. Company’s management.
4. Mempersiapkan sistem informasi yang memungkinkan 4. Prepare an information system that allows internal control
pengendalian internal dilakukan secara efektif, efisien, dan akurat. to be conducted effectively, efficiently, and accurately.
5. Menerapkan sistem pertanggungjawaban dan penilaian 5. Implement a system of accountability and assessment for
atas seluruh anggota manajemen dan unit organisasi all members of the management and organizational units
Perseroan. of the Company.
6. Melakukan pemantauan dan evaluasi rutin atas pengawasan 6. Conduct routine monitoring and evaluation of the supervision
yang dilakukan oleh setiap level manajemen di dalam carried out by each level of management within the Company,
Perseroan, Divisi Audit Internal terkait dengan audit the Internal Audit Division related to internal audit, independent
internal, pihak independen seperti KAP, Direksi, Komite parties such as KAP, the Board of Directors, Audit Committee,
Audit, khususnya yang terkait dengan pencatatan keuangan especially those related to the Company’s financial records and
Perseroan serta Dewan Komisaris terkait pengelolaan the Board of Commissioners regarding the management of
Perseroan yang dilakukan Direksi. the Company carried out by the Board of Directors.
Evaluasi atas Efektivitas Sistem Pengendalian Internal Evaluation of the Effectiveness of Internal Control System
Secara berkala, Divisi Audit Internal melakukan evaluasi atas The Internal Audit Division periodically evaluates the quality of
pelaksanaan Sistem Pengendalian Internal. Hasil penilaian the implementation of the Internal Control System. The results
ini menjadi dasar pertimbangan Direksi dalam menentukan of these evaluations serve as the prime consideration for the
perbaikan dan penyempurnaan sistem dan kebijakan yang Board of Directors in determining improvements to enhance
lebih efektif untuk menunjang kegiatan operasional Perseroan the effectiveness of the Company’s systems and policies to
yang lebih baik. better support the Company’s operational activities.
Pernyataan Kecukupan Sistem Pengendalian Internal Statement regarding the Adequacy of the Internal
Control System
Pada tahun 2024, Divisi Audit Internal telah melakukan evaluasi In 2024, the Internal Audit Division has carried out an evaluation
terhadap sistem pengendalian internal. Berdasarkan hasil of the internal control system. Based on the evaluation results
evaluasi dan rekomendasi dari Divisi Audit Internal, Direksi and recommendations from the Internal Audit Division, the
dan Dewan Komisaris menyatakan bahwa sistem tersebut Board of Directors and Commissioners stated that the system
telah dijalankan dengan baik secara memadai. Pernyataan had been implemented adequately. This statement was based
ini didasarkan pada aktivitas operasional yang sudah cukup on operational activities that are quite effective and efficient,
efektif dan efisien, penerbitan laporan keuangan yang akurat, the publication of accurate, reliable and timely financial
andal dan tepat waktu, serta kepatuhan Perseroan atas reports, as well as the Company’s compliance with applicable
peraturan perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations.
Divisi Audit Internal melakukan evaluasi secara berkala dan The Internal Audit Divisions carries out regular evaluations and
telah menghasilkan beberapa rekomendasi pengembangan has produced several recommendations for development and
dan perbaikan yang akan ditindaklanjuti pada tahun improvement which will be followed up in the following year.
berikutnya.
210 Laporan Tahunan 2024
Page 211
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
SISTEM MANAJEMEN RISIKO [SEOJK 2.g.12]
Risk Management System
CNAF menerapkan sistem manajemen risiko yang dikelola CNAF implements a risk management system that was
secara hati-hati dan komprehensif untuk mengidentifikasi dan managed carefully and comprehensively to identify and
memitigasi risiko usaha secara tepat. Dengan mengelola risiko mitigate business risk appropriately. By managing business
usaha secara hati-hati, Perseroan dapat meminimalisir risiko risks carefully, the Company can minimize risks that may occur
yang mungkin terjadi dan mempertahankan kelangsungan and maintain the continuity of its business in a sustainable
bisnisnya secara berkelanjutan. manner.
Pedoman Manajemen Risiko Risk Management Guidelines
CNAF telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko yang dapat CNAF has a Risk Management Policy which can be seen in
dililhat secara lengkap pada situs web Perseroan. Semua unit full on the Company website. All related units and employees
dan karyawan terkait di CNAF, diwajibkan untuk mematuhi isi in CNAF were required to comply with the contents of this
kebijakan ini. Kebijakan ini telah mengacu pada ruang lingkup policy. This policy refers to the scope of risk management as
manajemen risiko sebagaimana ditetapkan oleh OJK, antara lain: determined by the OJK, including:
1. Menyetujui dan melakukan evaluasi kebijakan manajemen risiko secara berkala serta yang
memerlukan persetujuan dari Dewan Komisaris, Direksi atau DPS;
Approve and evaluate risk management policies on a regular basis and which require approval
from the Board of Commissioners, the Board of Directors, or DPS;
2. Menetapkan kebijakan dan strategi manajemen risiko termasuk penetapan otoritas dalam
pemberian batasan serta melakukan tinjauan atas kualitas portofolio secara berkala;
Establish risk management policies and strategies, including establishing authority in setting
limits and conducting periodic portfolio quality reviews;
3. Komite Audit sebagai organ Dewan Komisaris wajib melaksanakan fungsi pengawasannya;
The Audit Committee, as an organ of the Board of Commissioners, is required to carry out its
supervisory function;
4. Konsolidasi manajemen risiko dengan perusahaan induk melalui pemeriksaan kinerja secara
Pengawasan aktif Direksi, berkala oleh perusahaan induk terhadap Perusahaan, terutama dalam hal kinerja keuangan,
Dewan Komisaris, Dewan pengawasan sistem informasi akuntansi, serta tingkat kesehatan dan profil risiko dari aset
Pengawas Syariah, dan produktif Perusahaan.
Pengelola Consolidation of risk management with the parent company through periodic performance
Active Supervision of the checks by the Parent Company on the Company, especially in terms of financial performance,
Board of Directors, the supervision of the accounting information system, and the soundness and risk profile of the
Board of Commissioners, Company’s earning assets.
Sharia Supervisory Board,
and the Management
Sebagai perusahaan pembiayaan yang juga melaksanakan usaha berdasarkan prinsip syariah,
DPS melakukan pengawasan aktif untuk memastikan kepatuhan Unit Usaha Syariah terhadap
prinsip Syariah, yaitu dengan:
As a financing company that also conducts business based on sharia principles, SSB conducts
active supervision to ensure the compliance of Sharia Business Units with sharia principles,
namely by:
• Pembuatan notulen rapat dan/atau laporan hasil pengawasan;
Keep minutes of meetings and/or reports on the results of supervision;
• Penerapan evaluasi terhadap proses bisnis yang ada pada IKNB Syariah untuk memastikan
kesesuaian dengan prinsip syariah.
Evaluation of existing business processes in Sharia NBFI (Non-Bank Financial Industry) to
ensure compliance with sharia principles.
2024 Annual Report 211
Page 212
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
1. Menyusun kebijakan terkait manajemen risiko yang ditinjau secara berkala dan disesuaikan
dengan keadaan usaha terkini. Kebijakan tersebut diterjemahkan dalam Prosedur Operasi
Standar dan Memo Internal yang disosialisasikan kepada karyawan;
Develop risk management policies which are reviewed regularly and adapted to the latest
business conditions. These policies are translated into Standard Operating Procedures and
Internal Memos which are disseminated to employees;
2. Memiliki berbagai ketentuan mengenai batasan persetujuan/otorisasi untuk transaksi
Kecukupan Kebijakan, pembiayaan dan nonpembiayaan. Perseroan melakukan konsolidasi manajemen risiko
Prosedur, dan Penetapan dengan perusahaan induk untuk meminta persetujuan terlebih dahulu agar dapat menetapkan
Limit Risiko batasan-batasan baru; dan
Adequacy of Risk Policies, Possess various rules and regulations regarding approval/authorization limits for financing
Procedures and Limit and nonfinancing transactions. The Company consolidates risk management with its Parent
Setting Company to seek prior approval in order to set new limits; and
3. Melakukan proses pemeriksaan tahunan atas program pembiayaan Perseroan, seperti
kebijakan pencadangan kerugian piutang Perseroan yang sejalan dengan kebijakan
pencadangan pada Perusahaan Induk dengan mematuhi peraturan OJK.
Conduct an annual inspection process of the Company’s financing program, such as the
Company’s loan loss allowance policy which is in line with the Parent Company’s reserve policy
which complies with FSA regulations.
Perseroan melakukan identifikasi dan penilaian untuk menentukan jenis risiko material pada
setiap aktivitas yang memiliki eksposur risiko dengan menggunakan pendekatan penilaian profil
risiko yang merupakan metode standar dari regulator.
Kecukupan Proses The Company carries out identification and assessment to determine the type of material risk
Identifikasi, Pengukuran, in each activity that has risk exposure by using a risk profile assessment approach which is the
Pemantauan, dan standard method of the regulator.
Pengendalian Risiko,
serta Sistem Informasi Dalam menentukan jenis risiko material, Perseroan mempertimbangkan potensi dampak finansial
Manajemen Risiko dan nonfinansial yang timbul. Hal ini sejalan dengan definisi risiko material yaitu risiko-risiko yang
Adequacy of Identification, berpotensi memberikan pengaruh atau dampak secara signifikan terhadap kegiatan operasional,
Measurement, Monitoring, profitabilitas, permodalan, dan reputasi Perseroan.
and Risk Control Process In determining the type of material risk, the Company considers the potential financial and non-
financial impacts that might arise. This is in line with the definition of material risk, namely risks
that have the potential to have a significant impact on the Company’s operations, profitability,
capital, and reputation.
• Perusahaan melaksanaan sistem pengendalian internal secara efektif dalam penerapan
Manajemen Risiko Perusahaan mengacu pada kebijakan dan prosedur yang telah ditetapkan.
Company implements an effective internal control system in application of Enterprise Risk
Management, referring to established policies and procedures.
• Sistem pengendalian internal dalam penerapan Manajemen Risiko mencakup kesesuaian
antara sistem pengendalian internal dengan jenis dan tingkat Risiko yang melekat (risiko
inheren) pada kegiatan usaha Perusahaan, penetapan wewenang dan tanggung jawab untuk
Sistem Pengendalian pemantauan kepatuhan kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko serta penetapan limit
Internal yang Menyeluruh Risiko, struktur organisasi yang menggambarkan secara jelas tugas dan tanggung jawab
Overall Internal Control masing - masing unit dan individu serta kaji ulang yang efektif, independen dan obyektif
System terhadap kebijakan, kerangka dan prosedur operasional Perusahaan.
Internal control system in implementation of Risk Management includes alignment between
internal control system and type and level of inherent risks associated with company’s business
activities, establishment of authority and responsibility for monitoring compliance with Risk
Management policies and procedures, as well as determination of risk limits. It also includes
an organizational structure that clearly defines roles and responsibilities of each unit and
individual, along with effective, independent, and objective reviews of company’s policies,
framework, and operational procedures.
212 Laporan Tahunan 2024
Page 213
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
1. Pengukuran Risiko Perseroan berupaya menilai kecukupan dan efektivitas penerapan manajemen risiko sesuai
Risk Measurement dengan profil risiko. Hal ini dilakukan dengan menentukan risk rating dan risk scoring berdasarkan
metodologi yang mengacu pada best practices. Secara berkala, Perseroan juga melakukan
penelaahan atas asumsi yang digunakan, sumber data dan prosedur yang digunakan dalam
pengukuran risiko, serta kesesuaian limit yang ditetapkan dengan risk appetite Perseroan,
lingkungan bisnis, kondisi pasar dan utamanya pada ketentuan regulator.
The Company seeks to assess the adequacy and effectiveness of risk management implementation
in accordance with the risk profile. This is done by determining the risk rating and risk scoring
based on a methodology that refers to best practices. Periodically, the Company also reviews
assumptions, data sources, and procedures of risk measurement, as well as the conformity of
the limits set with the Company’s risk appetite, business environment, market conditions, and
especially with regulatory provisions.
2. Pengendalian dan Perseroan melakukan penetapan limit, action trigger dan early warning indicators dalam melakukan
Pemantauan Risiko pemantauan dan pengendalian risiko untuk meminimalisir potensi kerugian. Penetapan limit
Risk Control and dipantau secara berkala dan disesuaikan dengan strategi bisnis, kondisi perekonomian dan
Monitoring peraturan perundangan yang berlaku.
The Company establishes limits, action triggers, and early warning indicators in monitoring and
controlling risks to minimize potential losses. Limit setting is monitored regularly and adjusted to
business strategy, economic conditions, and existing laws and regulations.
3. Analisis Risiko Perseroan melakukan analisis atas profil risiko agar dapat menetapkan upaya tindak lanjut yang
Risk Analysis sesuai. Setiap jenis risiko dipantau dan dilaporkan secara berkala, untuk memastikan seluruh limit
risiko yang ditetapkan telah dilaksanakan dengan baik dan sejalan dengan risk appetite Perseroan.
The Company conducts risk profile analysis to determine the appropriate follow-up efforts. Each
type of risk is monitored and reported on a regular basis, to guarantee that all established risk
limits have been implemented properly and are in line with the Company’s risk appetite.
4. Upaya Mitigasi Risiko Upaya mitigasi manajemen risiko di Perseroan didukung oleh sistem teknologi informasi utama
Risk Mitigation Efforts Perusahaan (CONFINS) yang mampu menyediakan data dan/atau informasi secara cepat dan
akurat kepada pihak Manajemen, perusahaan induk dan pemangku kepentingan relevan lainnya.
Risk management mitigation efforts in the Company are supported by the Company’s main
information technology system (CONFINS) which can provide data and/or information quickly
and accurately to the Management, holding company and other relevant stakeholders.
Profil dan Mitigasi Risiko Risk Profile and Mitigation
Berikut adalah risiko - risiko yang diidentifikasi Perseroan The followings are significant risks for the Company to carry out
sebagai risiko signifikan di dalam menjalankan kegiatan its business activities:
usahanya:
Jenis Risiko Penjelasan Risiko Langkah Mitigasi Risiko
Risk Factors Risk Description Risk Mitigation
Risiko Strategis Risiko akibat ketidaktepatan dalam pengambilan dan/ Perseroan telah memiliki sistem informasi manajemen yang
Strategic Risk atau pelaksanaan suatu keputusan strategis serta memadai dalam rangka mendukung proses perencanaan
kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan dan pengambilan keputusan strategis. Satuan Kerja
bisnis. Manajemen Risiko juga senantiasa memastikan bahwa
seluruh risiko strategi yang timbul dari perubahan
lingkungan bisnis dan implementasi strategi (bilamana
ada) telah dilaporkan dan ditelaah secara berkala oleh
Manajemen.
The risk arising from inaccuracies in the decision-making The Company already has an adequate management
and/or implementation of a strategic decision, as well information system that supports the strategic planning
as the failure to anticipate changes in the business and decision-making process. Risk Management work
environment. unit ensures that all strategic risks arising from changes
in the business environment and strategy implementation
(if any) have been reported and reviewed regularly by
management.
2024 Annual Report 213
Page 214
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Jenis Risiko Penjelasan Risiko Langkah Mitigasi Risiko
Risk Factors Risk Description Risk Mitigation
Risiko Operasional Risiko akibat ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya Perseroan memiliki mekanisme penanganan risiko
Operational Risk proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, operasional sebagai berikut:
dan/atau adanya kejadian eksternal yang memengaruhi • Key Risk Indicators (KRI), yaitu rasio/matriks yang
operasional Perseroan. digunakan untuk mengidentifikasi dan memonitor
risiko operasional dan memberikan sinyal deteksi dini
terhadap sistem, proses, produk dan manusia dalam
Perusahaan;
• Loss Event Data (LED), yaitu proses pengumpulan,
evaluasi, pemantauan serta pelaporan data kerugian
risiko operasional;
• Risk & Control Self-Assessment (RCSA), yaitu
metodologi risiko operasional untuk membantu
Perseroan dalam melakukan identifikasi dan
assessment risiko operasional, identifikasi kontrol dan
analisis efektivitas control;
• Control Issue Management (CIM), yaitu manajemen
isu kontrol yang teridentifikasi untuk menjaga risiko
operasional tetap berada dalam batasan risk appetite;
• New Product Approval (NPA), yaitu assessment
terhadap suatu produk atau aktivitas baru yang tidak
pernah diterbitkan atau dilaksanakan sebelumnya
oleh Perseroan, atau pengembangan, kombinasi atau
variasi dari produk atau aktivitas yang telah diterbitkan
atau dilaksanakan sebelumnya oleh Perseroan yang
menyebabkan terjadinya perubahan atau peningkatan
profil risiko;
• Significant Changes Assessment Process (SCAP), yaitu
assessment terhadap perubahan suatu proses internal
yang terjadi dikarenakan sinergi suatu bisnis ataupun
untuk tujuan strategi Perseroan dalam mencapai visi
dan misi yang diinginkan.
Risk that arising from the inadequacy and/or dysfunction The Company has the following operational risk
of internal processes, human errors, system failures, and/ management mechanisms:
or external events that affect the Company’s operations. • Key Risk Indicators (KRI), which are ratios/matrixes
used to identify and monitor operational risks and
provide early detection signals for systems, processes,
products, and human resources within the Company;
• Loss Event Data (LED), namely the process of collecting,
evaluating, monitoring, and reporting operational risk
loss data;
• Risk & Control Self-Assessment (RCSA), which is an
operational risk methodology to assist Company in
identifying and assessing operational risks, identifying
controls, and analyzing control effectiveness;
• Control Issue Management which aims to keep
operational risk within the limits of risk appetite;
• New Product Approval (NPA), which is an assessment of
a new product or activity that has never been issued or
carried out by the Company before, or development,
combination, or variation of a product or activity that has
been previously issued or carried out by the Company,
which results in a change or increase in the risk profile;
• Significant Changes Assessment Process (SCAP) which
is an assessment of changes in an internal process that
occur due to business synergies or for the strategic
purposes of the Companyin achieving its vision and
mission.
214 Laporan Tahunan 2024
Page 215
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Jenis Risiko Penjelasan Risiko Langkah Mitigasi Risiko
Risk Factors Risk Description Risk Mitigation
Risiko Kredit Risiko akibat kegagalan pihak lain dalam memenuhi Perseroan telah memiliki prosedur untuk memitigasi
Credit Risk kewajiban kepada Perseroan. risiko pembiayaan yang ditangani dengan hati-hati,
meliputi proses awal penerimaan aplikasi kredit yang
selektif, pelaksanaan survei terhadap calon debitur,
analisa pembiayaan/kredit yang memenuhi unsur-unsur
prudensial dan pengambllan keputusan kredit yang
terukur sesuai dengan kewenangan.
Secara berkala, Perseroan melakukan identifikasi dan
pengukuran risiko pembiayaan berdasarkan indikator-
indikator yang relevan untuk mendapatkan hasil yang
lebih terukur dan akurat. Perseroan juga senantiasa
memantau penerapan kebijakan atas penyaluran
pembiayaan yang berlaku dan melakukan perubahan-
perubahan yang diperlukan sesuai kondisi terkini dan
proyeksi kondisi yang akan datang.
The risk arising from the failure of another party to fulfill its The Company has financing risk mitigation procedures
obligations to the Company. that are handled carefully, including the initial process
of selectively accepting credit applications, conducting
surveys of prospective debtors, prudent credit analysis
and accurate decision aligned with authority given.
Periodically, the Company identifies and measures
financing risk based on relevant indicators to obtain
more measurable and accurate results. The Company
constantly monitors the implementation of the applicable
financing disbursement policies and makes necessary
changes according to current conditions and projected
conditions in the future.
Risiko Pasar Risiko pada posisi aset, liabilitas, ekuitas, dan/atau Perusahaan melakukan perumusan penetapan tingkat
Market Risk rekening administratif termasuk transaksi derivatif akibat suku bunga yang dilakukan secara reguler dan terus
perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar. berupaya untuk memperbaiki strategi penentuan harga
(strategic pricing) dengan memperhitungkan faktor profil
risiko sesuai dengan kategori portofolio.
Perusahaan juga terus mengembangkan metode Risk
Based Pricing agar lebih sistematis dan terstruktur.
Risk related to asset, liability, equity, and/or administrative The Company regularly formulates the determination
account positions, including derivative transactions, due to of interest rates and continually strives to improve its
overall changes in market conditions. strategic pricing strategy by considering risk profile
factors of each portfolio category.
The Company also continues to develop the Risk-
Based Pricing method to make it more systematic and
structured.
2024 Annual Report 215
Page 216
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Jenis Risiko Penjelasan Risiko Langkah Mitigasi Risiko
Risk Factors Risk Description Risk Mitigation
Risiko Likuiditas Risiko akibat ketidakmampuan Perseroan untuk memenuhi Perseroan melakukan pemantauan risiko likuiditas dengan
Liquidity Risk liabilitas yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus mempertimbangkan risk tolerance dan dampak terhadap
kas dan/atau dari aset likuid yang dapat dengan mudah permodalan dengan memperhatikan perubahan internal
dikonversi menjadi kas, tanpa mengganggu aktivitas dan dan eksternal.
kondisi keuangan Perseroan.
Perseroan melakukan analisa kemungkinan dampak
berbagai skenario yang berbeda atas posisi likuiditas serta
melakukan monitoring gearing ratio secara berkala yang
sesuai dengan appetite Perusahaan.
Risk related to Company’s inability to meet its maturing The Company monitors liquidity risk by considering risk
liabilities from cash flow funding sources and/or liquid tolerance and the impact on capital, taking into account
assets that can be easily converted into cash, without both internal and external changes.
disrupting Company’s operations and financial condition.
The Company conducts an analysis of the potential
impact of various scenarios on liquidity positions and
regularly monitors the gearing ratio to ensure it aligns with
Company’s risk appetite.
Risiko Hukum Risiko yang timbul akibat tuntutan hukum dan/atau Perseroan melakukan pengawasan aktif terhadap risiko
Legal Risk kelemahan aspek hukum. hukum serta selalu mengikuti perubahan atas setiap
perundangan yang berlaku dan memastikan seluruh
kegiatan usaha Perusahaan berjalan sesuai dengan
peraturan perundangan yang berlaku.
Perseroan senantiasa melakukan pengkajian risiko hukum
secara berkala dan melakukan sosialisasi atas kebijakan
dan prosedur baru terkait risiko hukum secara regular.
Risk that arising from legal claims and/or weaknesses in The Company actively monitors legal risk and stays
legal aspects. updated on any changes in applicable laws and regulations,
ensuring that all business activities are conducted in
compliance with the relevant legal provisions.
The Company regularly conducts legal risk assessments
and holds regular sessions to socialize new policies and
procedures related to legal risks.
Risiko Kepatuhan Risiko akibat Perseroan tidak mematuhi dan/atau tidak Perseroan menerapkan zero tolerance terhadap
Compliance Risk melaksanakan peraturan perundang - undangan dan pelanggaran atas peraturan dari regulator. Perseroan
ketentuan yang berlaku bagi Perusahaan. senantiasa melakukan review atas setiap kebijakan internal
yang dimiliki dan melakukan penyesuaian atas kebijakan
tersebut sesuai dengan regulasi baru yang dikeluarkan
oleh regulator secara reguler.
Perseroan juga mengembangkan aktivitas regulatory
compliance yang merupakan bagian dari compliance
matrix program.
The risk arising from Company’s failure to comply with The Company enforces a zero-tolerance policy for
and/or implement the laws, regulations, and applicable violations of regulations set by the regulator and regularly
provisions governing the Company. reviews all internal policies and adjusts them in accordance
with new regulations issued by the regulator.
The Company also develops regulatory compliance
activities as part of its compliance matrix program.
216 Laporan Tahunan 2024
Page 217
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Budaya Risiko Risk Culture
CNAF senantiasa berupaya membangun budaya risiko CNAF always strives to develop a risk culture in all business
dalam seluruh kegiatan usaha. Budaya risiko meliputi adanya activities. The risk culture includes a shared awareness,
kesadaran bersama, sikap dan tingkah laku seluruh karyawan attitude and behavior of all employees towards risk exposure
terhadap risiko dan manajemen risiko di Perseroan. and risk management in the Company.
CNAF membentuk budaya risiko didukung oleh beberapa CNAF establishes a risk culture supported by several factors,
faktor, antara lain kepemimpinan dan strategi, komunikasi dan including leadership and strategy, communication and human
SDM, akuntabilitas and reinforcement, serta manajemen risiko resources, accountability and reinforcement, as well as risk
dan infrastruktur. Sosialisasi budaya risiko juga membutuhkan management and infrastructure. Socialization of risk culture
komunikasi yang proaktif secara top-to-bottom, di mana also requires proactive communication on a top-to-bottom
Manajemen senantiasa menggaungkan strategi, visi dan misi basis, where management a echoes the Company’s strategy,
Perseroan, serta terus menerus meningkatkan kompetensi vision and mission, and continuously improves employee
karyawan melalui kegiatan berbagi informasi terkait manajemen competency through sharing information regarding effective
risiko yang efektif. risk management.
Pengembangan Manajemen Risiko Risk Management Improvement
CNAF terus menerus melakukan pengembangan manajemen CNAF continuously improves its risk management. In 2024,
risiko. Pada tahun 2024, beberapa inisiatif untuk hal ini telah a number of initiatives had been carried out, among others:
dilakukan, antara lain:
• Melakukan inisiatif yang diperlukan untuk peningkatan • Carrying out necessary initiatives to improve the quality
kualitas portofolio dan fitur sistem demi menjaga kualitas of the portfolio and system features in order to maintain
pembiayaan tetap baik. good financing quality.
• Melakukan perubahan-perubahan yang diperlukan sesuai • Making necessary changes in accordance with current
dengan kondisi terkini dan proyeksi kondisi yang akan conditions and projections of future conditions that may
datang yang mungkin akan dihadapi oleh Perseroan. be faced by the Company.
• Pengelolaan proses collection yang intensif dan efektif. • Intensive and effective management of the collection
process.
• Meningkatkan budaya risiko (risk culture) di internal • Improving the risk culture within the Company.
Perseroan.
• Peningkatan kemampuan Perseroan dalam pengelolaan • Improving the Company’s ability to manage information
sistem informasi dan antisipasi terhadap serangan siber. systems and anticipate cyber attacks.
• Implementasi sistem deteksi fraud, dan penguatan • Implementation of a fraud detection system, and
kerangka Anti Fraud Management. strengthening the Anti-Fraud Management framework.
• Pelaksanaan uji Business Continuity Plan (BCP) secara • Implementation of periodic Business Continuity Plan
berkala untuk kesiapan menghadapi kejadian risiko (BCP) tests for readiness to face operational risk events.
operasional.
• Melakukan adaptasi terhadap ketentuan Perundang- • Adapting to the latest statutory or regulatory provisions.
undangan atau regulasi terbaru.
• Mengembangkan proses perbaikan dalam hal continuous • Developing an improvement process in terms of
improvement melalui konsep PDCA (Plan, Do, Check, continuous improvement through the PDCA (Plan, Do,
Action) sebagai bagian dari proses memastikan jalannya Check, Action) concept as part of the process of ensuring
strategi bisnis. the implementation of business strategies.
Pernyataan atas Kecukupan Sistem Manajemen Risiko Statement on the Adequacy of the Risk Management System
Selama tahun 2024, Direksi dan Dewan Komisaris sepakat During 2024, the Board of Directors and Commissioners
menyatakan bahwa sistem manajemen risiko telah dilakukan agreed to state that the risk management system has been
dengan memadai dan optimal. Sistem manajemen risiko implemented adequately and optimally. The risk management
tahun 2024 sudah lebih baik dibandingkan tahun 2023 berkat system in 2024 has been better than in 2023 thanks to various
berbagai inisiatif pengembangan yang dilakukan bersama. development initiatives carried out together. We realize
Kami menyadari bahwa sistem ini mungkin tidak sempurna that this system may not be perfect for identifying all risks
untuk mengidentifikasi seluruh risiko yang dihadapi oleh CNAF, faced by CNAF, but is sufficient to manage risks that have a
namun telah cukup memadai untuk mengelola risiko-risiko significant impact on the Company’s business continuity.
yang memberikan pengaruh signifikan terhadap kelangsungan
usaha Perseroan.
2024 Annual Report 217
Page 218
Profil Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
PERKARA HUKUM [SEOJK 2.g.13]
Legal Cases
Pada 2024, CNAF menghadapi 19 perkara perdata dan 2 In 2024, CNAF faced 19 civil cases and 2 criminal cases. Detail
perkara pidana. Rincian dan perkembangan dari perkara ini and developments in this case can be seen in the Notes to the
dapat dilihat pada Catatan atas Laporan Keuangan Perseroan Company’s Financial Statements for the financial years ending
untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember 2024 dan 2023. December 31, 2024 and 2023.
Selain daripada perkara tersebut, Perseroan maupun anggota Apart from this case, the Company and members of the Board
Direksi dan Dewan Komisaris tidak menghadapi perkara hukum of Directors and Commissioners are not facing any other legal
lainnya. cases.
Berdasarkan hasil kajian hukum yang telah dilakukan, perkara ini Based on the results of the legal review that has been carried
tidak memberikan dampak signifikan terhadap kelangsungan out, this case does not have a significant impact on CNAF’s
usaha CNAF. business continuity.
SANKSI ADMINISTRATIF
DAN FINANSIAL [SEOJK 2.g.14]
Administrative and Financial Sanctions
Sepanjang 2024, Perseroan menerima 3 sanksi administratif Throughout 2024, the Company received 3 administrative
yang tidak berdampak signifikan terhadap kinerja Perseroan sanctions that did not have a significant impact on the
dan telah diselesaikan kewajiban penyelesaiannya. Company’s performance and the settlement obligations had
been completed.
218 Laporan Tahunan 2024
Page 219
CIMB NIAGA FINANCE Company Profile
KODE ETIK PERUSAHAAN [SEOJK 2.g.15]
Corporate Code of Ethics
CNAF telah memiliki Kode Etik yang disahkan pada tanggal CNAF has Code of Ethics that has been ratified on June 24,
24 Juni 2022 yang selaras dengan POJK No.29/POJK.05/2020 2022, and has been in line with POJK No.29/POJK.05/2020
tentang Tata Kelola Perusahaan yang Baik bagi Perusahaan concerning Good Corporate Governance for Financing
Pembiayaan. Companies.
Pokok-pokok Kode Etik Principles of the Code of Ethics
Pokok-pokok Kode Etik Perseroan meliputi: The principal points of the Company’s Code of Ethics include:
1. Standar Tata Perilaku yang meliputi perlindungan atas 1. Standards of Code of Ethics cover the protection of the
kerahasiaan data dan informasi Perseroan, harta Perseroan, confidentiality of Company data and information, Company
serta mengutamakan keamanan, keselamatan, dan assets, and prioritizes occupational security, safety and
kesehatan kerja; health;
2. Hubungan antar sesama karyawan dan lingkungan kerja 2. Relations between fellow employees and the work
yang meliputi hubungan antar karyawan, hubungan antar environment which include relationships between
atasan dan bawahan, keadilan perilaku serta larangan employees, relationships between superiors and
pelecehan dan intimidasi; subordinates, fairness of behavior, and prohibition of
harassment and intimidation;
3. Hubungan dengan Perseroan yang meliputi benturan 3. Relations with the Company which includes conflict of
kepentingan, akses informasi dan perlindungan hak cipta interest, access to information, and protection of copyright
informasi; information;
4. Hubungan dengan debitur, relasi dan/atau rekanan yang 4. Relations with debtors, relations and/or partners which
meliputi larangan penerimaan hadiah/bingkisan/hiburan include prohibition on accepting gifts/gifts/entertainment
dan larangan atas tindakan penyuapan; dan and prohibition of acts of bribery; and
5. Hubungan dengan regulator termasuk kepatuhan terhadap 5. Relations with regulators including compliance with
ketentuan dan peraturan yang berlaku. applicable laws and regulations.
Penerapan dan Sosialisasi Kode Etik Code of Ethics Implementation and Socialization
Kode Etik ini wajib dipatuhi oleh seluruh insan CNAF, dari The Code of Ethics is to be obeyed by all employees of CNAF,
Dewan Komisaris sampai ke karyawan level terendah yang baru from the Board of Commissioners to the new entry at the lowest
bergabung. Untuk itu Perseroan melakukan sosialisasi secara level. Therefore, the Company makes periodical socialization
berkala melalui e-Learning, dimana karyawan diwajibkan activities through e-Learning, where employees are required
untuk membaca Kode Etik Perseroan dengan mengakses to read the Company’s Code of Ethics by accessing the
e-Learning tersebut. Setiap karyawan memberikan pernyataan e-Learning. Each employee provides a statement that he/she
bahwa dirinya telah paham dan setuju untuk mematuhi segala understands and agrees to comply with all provisions in the
ketentuan yang tercantum di dalam Kode Etik Perseroan. Company’s Code of Ethics.
Pelanggaran terhadap kode etik merupakan salah satu Violation of the code of ethics is one of the violations that can
pelanggaran yang dapat dilaporkan melalui Media Pelaporan be reported through the Reporting Media provided by the
yang disediakan oleh Perseroan. Komite Disiplin memutuskan Company. The Disciplinary Committee decides on the provision
pemberian tindakan pembinaan, sanksi dan/atau tindakan of coaching, sanctions and/or corrective and preventive actions
perbaikan serta pencegahan yang harus dilaksanakan oleh that must be implemented by the respective Direct Supervisor
Atasan Langsung masing-masing di Perseroan, dan setiap hasil in the Company, and any follow-up results or decisions from
tindaklanjut atau keputusan dari Komite Disiplin disampaikan the Disciplinary Committee are submitted to the Board of
kepada Direksi. Directors.
2024 Annual Report 219
Page 220
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE KEBIJAKAN KEPEMILIKAN SAHAM PERUSAHAAN OLEH DEWAN [SEOJK 2.g.16] KOMISARIS DAN/ATAU DIREKSI Policy on Company Share Ownership by the Board of Commissioners and/ or Directors Hingga 31 Desember 2024, tidak terdapat anggota Dewan As of December 31, 2024, there were no members of the Komisaris dan Direksi yang memiliki saham mencapai 5% Board of Commissioners and Directors who owned shares (lima persen) baik di Perseroan, perusahaan pembiayaan reaching 5% (five percent) in the Company, in other finance lain, maupun perusahaan jasa keuangan selain perusahaan companies, or in financial services companies other than pembiayaan dan/atau perusahaan lainnya yang berkedudukan financing companies and/or other companies domiciled di dalam maupun luar negeri, termasuk saham yang diperoleh at home or abroad, including shares acquired through the melalui Bursa Efek Indonesia. Indonesia Stock Exchange. Sampai saat ini CNAF belum memiliki kebijakan kompensasi As of now, CNAF still has not have any policy regarding long- jangka panjang berbasis kinerja dalam bentuk kepemilikan term performance-based compensation in the form of share saham. ownership. Berikut adalah kepemilikan saham CNAF oleh anggota Direksi The following is the share ownership of CNAF by members of the dan Dewan Komisaris pada tanggal 31 Desember 2024. Board of Directors and Commissioners as of December 31, 2024. Nama Jabatan Jumlah Saham Dimiliki (lembar) Persentase Name Position Number of Shares Owned (shares) Percentage Lani Darmawan Presiden Komisaris CNAF Presiden Direktur CIMB Niaga 22.000 (<1%) Koei Hwei Lien Komisaris CNAF CNAF Commissioner 10.000 (<1%) Ristiawan Presiden Direktur CNAF CNAF President Director 20.000 (<1%) Antonius Herdaru D. Direktur CNAF CNAF Director 20.002 (<1%) M. Imron Rosyadi Nur, ST Direktur CNAF CNAF Director 20.000 (<1%) Kurniawan Kartawinata Direktur CNAF CNAF Director 10.000 (<1%) Fransiska Oei Lan Siem, SH Direktur CIMB Niaga CIMB Niaga Director 22.000 (<1%) Tjioe Mei Tjuen Direktur CIMB Niaga CIMB Niaga Director 22.000 (<1%) John Simon Direktur CIMB Niaga CIMB Niaga Director 22.000 (<1%) Rusly Johannes Direktur CIMB Niaga CIMB Niaga Director 22.000 (<1%) Joni Raini Direktur CIMB Niaga CIMB Niaga Director 22.000 (<1%) Megawati Sutanto Direktur CIMB Niaga CIMB Niaga Director 12.000 (<1%) Noviady Wahyudi Direktur CIMB Niaga CIMB Niaga Director 10.000 (<1%) 220 Laporan Tahunan 2024
Page 221
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
KEBIJAKAN ANTI KORUPSI
DAN ANTI SUAP [SEOJK 2.g.19]
Anti-Corruption and Anti-Bribery Policy
Praktik bisnis yang bersih dari suap dan korupsi akan Business practices that are free from bribery and corruption
melindungi keberlangsungan usaha Perseroan. Maka, will protect the continuity of the Company’s business.
CNAF telah memiliki Kebijakan Anti Korupsi dan Anti Suap Therefore, CNAF has an Anti-Corruption and Anti-Bribery
adalah salah satu bentuk komitmen Perusahaan dalam Policy which is a form of the Company’s commitment to
mengimplementasikan prinsip-prinsip Tata Kelola yang implementing the implementing the principles of Good
Baik, khususnya terkait pencegahan praktek suap dan Governance, especially regarding the prevention of bribery
korupsi. Perseroan berkomitmen untuk menerapkan dan and corruption practices. The Company was committed to
menegakkan langkah-langkah efektif untuk melawan korupsi implementing and enforcing effective measures to fight
yang merupakan tindakan pelanggaran hukum yang sesuai corruption which is an act of violation of the law in accordance
undang-undang maupun peraturan anti korupsi yang berlaku. with applicable anti-corruption laws and regulations.
Kebijakan ini berlaku bagi seluruh individu di CNAF termasuk This policy applies to all individuals at CNAF including
anggota Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Direksi, members of the Board of Commissioners, Sharia Supervisory
Pihak Independen Anggota Komite Dewan Komisaris dan Board, Board of Directors, Independent Parties, Members
Karyawan (baik karyawan tetap, kontrak maupun tidak tetap), of the Board of Commissioners and Employees (both
serta pihak eksternal termasuk namun tidak terbatas pada permanent, contract, non-permanent employees), as well
konsultan, advisor, alih daya, vendor atau pihak lain yang as external parties including but not limited to consultants,
bekerja untuk dan atas nama CNAF. advisor, outsourced, vendor, or other party working for and
on behalf of CNAF.
Unit Anti-Fraud Management Anti-Fraud Management Unit
Untuk memastikan penerapan kebijakan di seluruh area To ensure the implementation of the policy in CNAF overall
CNAF, Perseroan telah membentuk unit khusus yang bertugas area, the Company had established a special unit tasked with
menjalankan fungsi anti-fraud. Unit ini adalah Anti-Fraud carrying out the anti-fraud function, that is built on 4 (four)
Management, yang dibangun atas 4 (empat) pilar, yakni: pillars, namely:
1. Pencegahan: langkah pencegahan untuk mengurangi 1. Prevention: preventive measure to mitigate the potential
potensi risiko terjadinya fraud. risk of fraud.
2. Deteksi: langkah untuk mengidentifikasi dan mendeteksi 2. Detection: steps to identify and detect frauds in operational
adanya fraud dalam aktivitas operasional sedini mungkin activities as early as possible to control or minimize the
agar dampak potensi kerugian yang timbul dapat dikontrol emerging potential loss.
atau diminimalisir.
3. Respon: tindakan kelanjutan yang mengidentifikasi akar 3. Responds: sustainability actions to identify the root of fraud
penyebab dari adanya kejadian fraud serta melakukan incidents and to mitigate and recovery to the emerging
mitigasi dan pemulihan terhadap kerusakan/kerugian yang damages/losses and ensure the sanctions to be imposed
ditimbulkan dan memastikan adanya pemberian sanksi as a form of deterrent effect for each fraud.
sebagai bentuk efek jera atas tiap kejadian fraud.
4. Pemantauan: langkah untuk memantau, mengevaluasi dan 4. Monitoring: measures to monitor, evaluate and take
menindaklanjuti langkah koreksi atas fraud yang telah terjadi. corrective actions on proven cases of fraud.
Sosialisasi Kebijakan Policy Socialization
Selama tahun 2024, kegiatan sosialisasi telah dilaksanakan In 2024, socialization activities were conducted to improve the
dalam rangka meningkatkan kesadaran karyawan terhadap employee awareness on integrity culture.
budaya integritas.
2024 Annual Report 221
Page 222
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE Media yang digunakan untuk aktivitas sosialisasi termasuk The media used for this socialization included e-mail blasts, e-mail blast, dan penempelan poster Anti-Fraud di lingkungan and placement of Anti-Fraud posters in the work environment, kerja baik di Kantor Pusat maupun Kantor Cabang Perseroan. both at the Head Office and Branch Office. Pelanggaran terhadap Kebijakan Policy Violation Perseroan memiliki sarana pelaporan (Whistleblowing) yang The Company has a means of reporting (Whistleblowing) that dapat digunakan oleh karyawan Perseroan maupun pihak can be used by the Company’s employees and external parties eksternal Perseroan terkait pelanggaran Anti Fraud. regarding Anti-Fraud. KEBIJAKAN PENERAPAN KEUANGAN BERKELANJUTAN Sustainable Financial Policy CNAF berkomitmen untuk menerapkan keberlanjutan dan CNAF is committed to implementing sustainability and mengintegrasikan faktor-faktor Lingkungan, Ekonomi dan Sosial integrating Environmental, Economic and Social factors into (LES) ke dalam manajemen risiko dan strategi Perseroan untuk the Company’s risk management. This includes the Company’s memastikan bahwa kegiatan usaha memiliki dampak positif bagi strategy to ensure that business activities have a positive keberadaan Perseroan dan para pemangku kepentingan dalam impact on the existence of the Company and its stakeholders jangka panjang secara komprehensif dan terpadu. in the long-term, in a comprehensive and integrated manner. Kebijakan Keuangan Berkelanjutan menjadi salah satu bentuk The Sustainable Finance Policy is a form of the Company’s komitmen Perusahaan dalam menerapkan prinsip keberlanjutan commitment to implementing the sustainability principles dan mendukung pembangunan berkelanjutan, dengan and supporting sustainable development, considering Good memperhatikan Tata Kelola Perusahaan yang baik, prinsip Corporate Governance, prudential principles, compliance and kehati-hatian, kepatuhan, dan manajemen risiko. risk management. Kebijakan ini mengintegrasikan pertimbangan lingkungan This policy aims to integrate environmental and social dan sosial ke dalam keputusan pembiayaan, mengelola risiko considerations into financing decisions, manage environmental lingkungan dan sosial yang timbul secara langsung atau tidak and social risks that arise directly or indirectly from consumers langsung dari Konsumen dan kegiatan yang dibiayai oleh and activities financed by the Company. Thus, this policy Perseroan. Dengan demikian, kebijakan ini mewakili komitmen, represents the commitments, principles and standards that prinsip, dan standar yang menjadi tanggung jawab Perseroan. are the responsibility of the Company. Based on this policy, Berdasarkan kebijakan ini, Perseroan berupaya untuk the Company seeks to identify, assess and manage risks mengidentifikasi, menilai, dan mengelola risiko yang timbul dari arising from financing to consumers and sectors that are most pembiayaan kepada konsumen dan sektor yang paling rentan vulnerable to environmental and social risks, as well as take terhadap risiko lingkungan dan sosial, serta memanfaatkan advantage of opportunities to create positive impacts and peluang untuk menciptakan dampak dan nilai positif bagi values for all stakeholders. seluruh pemangku kepentingan. 222 Laporan Tahunan 2024
Page 223
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN
Whistleblowing Policy [SEOJK 2.g.18]
Untuk memastikan penerapan tata kelola perusahaan yang To ensure the implementation of good corporate governance
baik (GCG), Perseroan memiliki sistem pelaporan pelanggaran (GCG), the Company has whistleblowing system. The aim is
(WBS). Tujuannya adalah agar semua insan Perseroan to induce participation of all individual of the Company in the
berpartisipasi di dalam penerapan GCG tersebut. GCG implementation.
Sosialisasi WBS WBS Socialization
Perseroan melakukan sosialisasi berkala kepada semua karyawan The Company periodically communicate the availability of
tentang keberadaan WBS dan harapan penggunaan WBS dalam WBS to all employees and the hope for all to use WBS in terms
rangka membangun budaya tata kelola perusahaan yang baik. of building the good corporate governance.
Perseroan juga senantiasa melaksanakan sosialisasi WBS secara The Company also carries out WBS socialization effectively to
efektif kepada seluruh pemangku kepentingan di luar karyawan. all stakeholders beyond employees.
Kegiatan sosialisasi WBS selalu menekankan prinsip anonimitas WBS socialization activities emphasizes the principle of
(kerahasiaan identitas) pelapor. anonymity (identity confidentiality) of the reporter.
Perlindungan bagi Pelapor Protection for Reporters
Perseroan menjamin kerahasiaan identitas pelapor dalam The Company guarantees the confidentiality of the reporter’s
keseluruhan proses pelaporan. Identitas pelapor hanya identity in the entire reporting process. The identity of the
diketahui oleh pejabat berwenang di Unit Kerja Anti-Fraud dan reporter is only known by the authorized official in the Anti-
Presiden Direktur. Fraud Work Unit and the President Director.
Perseroan juga menjamin tidak ada tindakan balasan yang The Company also guarantees there will be no adverse action
dilakukan kepada pelapor. to the reporter.
Penyampaian Laporan Pelanggaran Reporting of Violations
Seluruh pihak dapat melakukan pelaporan pelanggaran kepada All parties can report any violation to the Company by attaching
Perseroan dengan menyertakan bukti awal yang dimiliki melalui their initial evidence through the communication channels
saluran komunikasi yang disediakan oleh Perseroan yaitu: provided by the Company, namely:
cnaflapor.tindak@cnaf.co.id
Pengelola Pengaduan Complaints Management
Setiap laporan pelanggaran yang diterima akan dianalisa Each violation report received will be analyzed by the relevant
oleh petugas terkait di Unit Kerja Anti-Fraud. Apabila laporan officer in the Anti-Fraud Work Unit. If the report indicates that
terindikasi benar terjadi pelanggaran, Perusahaan akan a violation has occurred, the Company will conduct further
melakukan investigasi lebih lanjut dan perkembangannya investigations and the progress will always be reported by
senantiasa dilaporkan oleh Anti-Fraud & RCU Division Head the Anti-Fraud & RCU Division Head to the Chief of Legal
kepada Chief of Legal Compliance & AFM dan Presiden Direktur. Compliance & AFM and the President Director. As for reports
Sedangkan untuk laporan yang tidak terbukti pelanggarannya, where violations are not proven, the handling is submitted to
penanganan diserahkan kepada Direktur terkait untuk the relevant Director to be followed up and resolved internally
ditindaklanjuti dan diselesaikan secara internal di direktoratnya. at the directorate.
Jumlah Pengaduan Total Reports
Selama 2024, Perseroan menerima 29 laporan pengaduan, During 2024, the Company received 29 complaint reports, of
dimana 4 laporan terindikasi fraud dan 25 laporan tidak which 4 reports indicated fraud and 25 reports did not indicate
terindikasi. Seluruh Laporan pengaduan indikasi pelanggaran fraud. All complaint reports indicating violations have been
telah ditindaklanjuti dan disampaikan ke Presiden Direktur. followed up and submitted to the President Director.
2024 Annual Report 223
Page 224
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
RENCANA JANGKA PANJANG
(RJP) SERTA RENCANA KERJA DAN
ANGGARAN TAHUNAN (RKAP)
Long Term Plan (LTP) and Annual Work Plan
and Budget (AWPB)
Rencana Jangka Panjang (RJP) Long Term Plan (LTP)
Perseroan melalui Direksi telah menyusun RJP dalam rangka The Company through the Board of Directors has prepared
mempertahankan kesinambungan usaha secara jangka an LTP in order to maintain long-term business continuity. The
panjang. RJP tersebut kemudian disetujui oleh Dewan LTP to be later approved by the Board of Commissioners and
Komisaris dan disahkan dalam RUPS Tahunan. Rencana Kerja ratified at the Annual GMS. The Company Work Plan that has
Perseroan yang telah ditetapkan meliputi: been determined includes:
1. Meningkatkan asset Perseroan dengan terus 1. Increase the Company’s assets by continuing to develop
mengembangkan produk yang dapat memperluas cakupan products that can expand market coverage.
pasar.
2. Fokus pada peningkatan pengalaman pelanggan (customer 2. Focus on improving customer experience.
experience).
3. Digitalisasikan proses pembiayaan dan kegiatan operasional 3. Digitize the financing process and operational activities to
dalam menunjang efisiensi & efektivitas bekerja. support work efficiency & effectiveness.
4. Menjaga kualitas portofolio yang sehat dan menciptakan 4. Maintain a healthy portfolio quality and create a sustainable
bisnis yang berkelanjutan. business.
5. Optimalisasi kerjasama dengan induk usaha. 5. Optimize cooperation with the parent company.
6. Pengembangan Sumber Daya Manusia dan organisasi 6. Develop Human Resources and the Company’s organization.
Perusahaan dengan menerapkan nilai perusahaan guna
menciptakan bisnis berkelanjutan dan budaya service
excellent.
Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT) Annual Work Plan and Budget (AWPB)
Perseroan juga menyusun RKAT dengan memperhatikan The Company also prepares AWPB by taking into account
kondisi terkini Perseroan, strategi dan arahan bisnis serta the Company’s current conditions, business strategies
beragam faktor eksternal seperti kondisi ekonomi makro dan and directions as well as various external factors such as
perkembangan industri pembiayaan. Nilai anggaran tahunan macroeconomic conditions and developments in the financing
Perseroan dirumuskan di akhir tahun buku sebelumnya dan industry. The value of the Company’s annual budget is
ditetapkan pada awal tahun buku berjalan. formulated at the end of the previous financial year and is
determined at the beginning of the current financial year.
224 Laporan Tahunan 2024
Page 225
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
PENERAPAN ATAS PEDOMAN TATA
KELOLA PERUSAHAAN [SEOJK 2.g.20]
Implementation of Corporate
Governance Guidelines
Sebagaimana tertuang dalam SEOJK No.32/SEOJK.04/2015 As stated in SEOJK No.32/SEOJK.04/2015 concerning
tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka yang Guidelines for Good Corporate Governance for publicly
disahkan pada 17 November 2015, Perseroan terus listed companies that was ratified on November 17,
meningkatkan kualitas penerapan praktik GCG dengan 2015, the Company continually enhances the quality
memperhatikan rekomendasi - rekomendasi yang diberikan of GCG implementation by considering the following
sebagai berikut: recommendations:
Prinsip 1. Meningkatkan nilai penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Principle 1. Improving the value of General Meeting of Shareholders (GMS) management
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Cara atau prosedur teknis pengumpulan suara (voting) baik secara terbuka maupun tertutup Terpenuhi
yang mengedepankan independensi, dan kepentingan pemegang saham.
Technical methods or procedures for open and closed voting that prioritize independence Comply
and interest of the shareholders.
2. Anggota Dewan Komisaris dan Direksi hadir dalam RUPST. Terpenuhi
Members of the Board of Commissioners and Directors attend the AGMS. Comply
3. Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam situs web paling sedikit 1 tahun. Terpenuhi
A summary of minutes of GMS is available at the website for at least1 year. Comply
Prinsip 2. Meningkatkan kualitas komunikasi Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham atau Investor
Principle 2. Improving the Public Listed Company Communication Quality with Shareholders or Investors
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Memiliki kebijakan komunikasi Perusahaan Terbuka dengan pemegang saham atau investor. Belum terpenuhi karena
bukan perusahaan terbuka.
To have a policy on communications between Public Company and shareholders and investors. Non-compliant because the
Company is not a public
company.
2. Mengungkapkan kebijakan komunikasi Perusahaan Terbuka dalam situs web. Belum terpenuhi karena
bukan perusahaan terbuka.
Disclose the communication policy of Public Company on the website. Non-compliant because the
Company is not a public
company.
2024 Annual Report 225
Page 226
Tata Kelola Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Prinsip 3. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Dewan Komisaris
Principle 3. Strengthen the membership and composition of the Board of Commissioners
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi perusahaan. Terpenuhi
Determination of the number of members of the Board of Commissioners considering the Comply
Company’s conditions.
2. Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman keahlian, Terpenuhi
pengetahuan dan pengalaman yang dibutuhkan.
Determination of the composition of members of the Board of Commissioners considers the Comply
required variety of skills, knowledge and experience.
Prinsip 4. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris
Principle 4. Improving the quality of duty and responsibility of the Board of Commissioners
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri untuk menilai kinerja Dewan Komisaris. Terpenuhi
The Board of Commissioners has a policy to self-assess the performance of the Board of Comply
Commissioners.
2. Kebijakan penilaian sendiri diungkapkan dalam Laporan Tahunan. Terpenuhi
The self-assessment policy is reported in an Annual Report. Comply
3. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan pengunduran diri apabila terlibat dalam kejahatan Terpenuhi
keuangan.
The Board of Commissioners has a policy of resignation in the event of involvement in any Comply
financial crimes.
4. Dewan Komisaris atau Komite Nominasi dan Remunerasi menyusun kebijakan suksesi dalam Terpenuhi
proses nominasi anggota Direksi.
The Board of Commissioners or the Nomination and Remuneration Committee sets out a Comply
provision of succession in the nomination process of a member of the Board of Directors.
Prinsip 5. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Direksi
Principle 5. Strengthen the membership and composition of Directors
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Penentuan Jumlah anggota Direksi mempertimbangkan kondisi Perusahaan serta efektivitas Terpenuhi
dalam pengambilan keputusan.
Determination of the number of members of the Board of Directors considering the Company’s Comply
conditions and effectiveness in the decision making.
2. Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan Terpenuhi
dan pengalaman yang dibutuhkan.
Determination of the composition of members of the Board of Directors considers the Comply
required variety of skills, knowledge and experience.
3. Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan memiliki keahlian dan/ Terpenuhi
atau pengetahuan di bidang akuntansi.
Members of the Board of Directors in charge of accounting and finance have skills and/or Comply
knowledge in accounting.
226 Laporan Tahunan 2024
Page 227
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Governance
Prinsip 6. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung- jawab Direksi
Principle 6. Improving the quality of duty and responsibility of the Board of Directors
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri untuk menilai kinerja Direksi. Terpenuhi
The Board of Directors has a policy to self-assess the performance of the Board of Directors. Comply
2. Belum terpenuhi karena
Kebijakan penilaian sendiri diungkapkan dalam Laporan Tahunan. bukan perusahaan terbuka.
The self-assessment policy is reported in an Annual Report. Non-compliant because the
Company is not a public company.
3. Direktur mempunyai kebijakan pengunduran diri apabila terlibat dalam kejahatan keuangan. Terpenuhi
The Board of Directors has a policy of resignation in the event of involvement in any financial crimes. Comply
Prinsip 7. Meningkatkan aspek tata kelola Perusahaan melalui partisipasi pemangku kepentingan
Principle 7. Improving corporate governance aspect through stakeholder’s participation
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya Insider Trading. Terpenuhi
To have a policy to prevent Insider Trading. Comply
2. Memiliki kebijakan Anti Korupsi dan Anti-Fraud. Terpenuhi
To have a policy of Anticorruption and Anti-Fraud. Comply
3. Memiliki kebijakan tentang seleksi dan peningkatan kemampuan pemasok dan vendor. Terpenuhi
To have a policy on the selection and capacity building of suppliers and vendors. Comply
4. Memiliki kebijakan pemenuhan hak-hak kreditur. Terpenuhi
To have a Policy on the fulfilment of creditors’ rights. Comply
5. Memiliki kebijakan whistleblowing system. Terpenuhi
To have whistleblower system policy. Comply
Belum terpenuhi karena
6. Memiliki Kebijakan pemberian insentif jangka panjang Direksi dan Karyawan.
bukan perusahaan terbuka.
To have a Policy on the granting of long-term incentives to the Board of Directors and Non-compliant because the
Employees. Company is not a public company.
Prinsip 8. Meningkatkan keterbukaan informasi
Principle 8. Improving the information disclosure
No. Rekomendasi Recommendation Keterangan Remark
1. Memanfaatkan penggunaan teknologi informasi secara lebih luas selain situs web sebagai Terpenuhi
media keterbukaan informasi.
To use information technology more advanced than website as a medium of information Comply
disclosure.
2. Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam Terpenuhi
kepemilikan saham perusahaan, paling sedikit 5% selain pemegang saham utama dan
pengendali.
The Annual Reports of the Public Companies disclose the most current beneficial owners of Comply
the Company’s shareholding, at least 5% other than major and controlling shareholders.
2024 Annual Report 227
Page 228
CIMB NIAGA FINANCE
24/7
Help Desk
Customer
Service
Clear
Communication
High Quality
Service
Customer
Satisfaction
228
Page 229
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2024
6
TANGGUNG
JAWAB SOSIAL
PERUSAHAAN
Corporate Social Responsibility
229
Page 230
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
ASPEK EKONOMI [POJK B.1]
Economic Aspect
TOTAL PEMBIAYAAN JUMLAH ASET KELOLAAN
RAMAH LINGKUNGAN Total Managed Assets
Total Green Financing
JUMLAH
PEMBIAYAAN BARU
Total New Financing
104,90Rp miliar Rp billion
13.140,26
Rp miliar Rp billion
9.964,28
Rp miliar Rp billion
PELIBATAN
2.042,89 464,35
PIHAK LOKAL
Participation of
Local Parties
Rp miliar Rp billion Rp miliar Rp billion
100%
PENDAPATAN LABA BERSIH
Revenues Profit for the Year
230 Laporan Tahunan 2024
Page 231
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Social Responsibility
ASPEK LINGKUNGAN HIDUP [POJK B.2]
Environmental Aspect
INTENSITAS ENERGI INTENSITAS EMISI
Energy Intensity Emission Intensity
2.866
Giga Joule (GJ) 628 2.510
Ton CO2 eq m3
2.10
Giga Joule/m2
0.46
Ton CO2 eq/m2
KONSUMSI ENERGI EMISI GRK KONSUMSI AIR
Energy Consumption GHG Emissions Water Consumption
ASPEK SOSIAL [POJK B.3]
TOTAL DURASI
Social Aspect PELATIHAN
KARYAWAN
Total Duration of
KONTRIBUSI PADA NEGARA Employee Training
Contribution to the State
550
Rp juta Rp million 100% 7,51
Jam/orang Hours/person
ANGGARAN
8.444
Rp juta Rp million INDEKS
130.691,28
Jam Hours RATA-RATA JAM
KEGIATAN SOSIAL KEPUASAN PELATIHAN PER
KEMASYARAKATAN NASABAH KARYAWAN
Budget for Social and Customer Average Training
Communities Activities Satisfaction Hours per Employee
Index
2024 Annual Report 231
Page 232
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE TANGGUNG JAWAB TERHADAP LINGKUNGAN HIDUP Responsibility to Environment Meski operasi CNAF tidak langsung memberikan dampak Although CNAF operation indirectly impacts the environment, kepada lingkungan hidup, namun kami berkomitmen but we are committed to increasing our contribution to untuk meningkatkan kontribusi terhadap keberlangsungan the sustainability of the environment through a more lingkungan melalui portofolio yang makin ramah lingkungan. environmentally-friendly portfolio. This year, CNAF managed Pada tahun ini CNAF telah meningkatkan pembiayaan to increase its financing on environmentally-friendly vehicle to kendaraan ramah lingkungan hingga mencapai Rp740 miliar Rp740 billion or grew 129% from the previous year of Rp337 atau tumbuh 120% dari tahun sebelumnya yaitu sebesar billion. The rise also had impact on the contribution to electric Rp337 miliar. Peningkatan ini berdampak pula pada kontribusi vehicles financing to the total financing to be 7% in 2024 from kendaraan listrik pada total pembiayaan menjadi 7% di 2024 only 3% in 2023. naik sebesar 3% dari tahun 2023. Strategi CNAF kedua terkait kontribusi terhadap keberlanjutan CNAF’s second strategy in terms of contribution to sustainability lingkungan hidup adalah dengan menerapkan kantor ramah of the environment is by implementing environmentally- lingkungan. Tahun ini CNAF telah memaksimalkan pengawasan friendly office. This year, CNAF maximizes its monitoring on terhadap kebocoran saluran air bersih lewat aplikasi yang bisa clean water pipe leak through a application accessible to all diakses oleh office boy dan sekuriti di semua kantor operasional office boys and security people in all of CNAF’s operational CNAF. CNAF juga terus mendorong penghematan listrik, offices. CNAF also pushes toward efficient use of electricity, plastik dan kertas. plastic and paper. Ketiga, CNAF berpartisipasi dalam berbagai kegiatan Third, CNAF participates in various activities in environmental pelestarian lingkungan. conservation. 232 Laporan Tahunan 2024
Page 233
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Social Responsibility CNAF telah membelanjakan Rp790 juta pada tahun 2024 untuk CNAF has spent Rp790 million in 2024 to support the mendukung pencapaian tujuan-tujuan keberlanjutan pada achievement of sustainability goals in environmental aspects. aspek lingkungan hidup. Masyarakat dapat berkomunikasi dengan CNAF untuk People can communicate with CNAF to provide feedback and memberikan umpan balik dan rekomendasi yang meningkatkan recommendations to improve environmental management. pengelolaan lingkungan hidup. Selama tahun 2024 tidak ada During 2024, there were no complaints received related to the pengaduan yang masuk terkait lingkungan hidup. environment. TANGGUNG JAWAB TERHADAP KETENAGAKERJAAN, KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA (K3) Responsibility to Employment, Occupational Health and Safety (OHS) Talent CNAF adalah aset utama dalam keberlanjutan CNAF talents are the primary assets in the Company’s Perusahaan, terutama dalam industri pembiayaan yang sangat sustainability, especially in the financing industry that is highly bergantung pada kompetensi, integritas, dan inovasi tenaga dependent on the competence, integrity and innovation of its kerjanya. Apalagi CNAF sebagai perusahaan pembiayaan yang human resources. Moreover, CNAF is a fully digital financing seluruhnya digital dan berada dalam era yang teknologi secara company and living in a technology era that keeps developing terus menerus berkembang dan makin canggih, maka talent- and becoming more sophisticate, thus, learning, adaptable, talent yang mau belajar, beradaptasi, bekerja keras, setia serta hard-working, loyal, and ethical talents are very important to beretika, sangatlah penting bagi keberadaannya. its existence. Jumlah talenta CNAF pada 31 Desember 2024 adalah 923 The number of CNAF talents as of December 31, 2024 is 923. orang. Pada tahun ini 297 orang direkrut dengan prinsip This year, 297 people were recruited with the principles of keterbukaan, kewajaran dan kesetaraan tanpa ada diskriminasi openness, fairness and equality without discrimination on the ras, suku, agama, gender, maupun hal-hal lainnya. basis of race, ethnicity, religion, gender or other things. Karena peningkatan kompetensi sangat penting, maka CNAF Because competency development is very important, CNAF juga memberikan memfasilitasi 17.410 peserta untuk mengikuti also facilitated 17,410 participants to participate in 204 204 kegiatan pengembangan kompetensi. Dengan demikian competency development activities. Thus, each person setiap orang mengikuti rata-rata 7,50 jam pelatihan. participated in an average of 7.50 hours of training. CNAF juga memastikan agar kesejahteraan karyawan memadai, CNAF also ensures that employee welfare is adequate, by dengan memberikan imbalan kerja bagi karyawan tetap yang providing work benefits for new permanent employees at the baru masuk di level terendah minimal setara UMR di semua lowest level, at least equivalent to the minimum wage in all kantor operasional CNAF. Pada tahun ini semua karyawan CNAF operational offices. This year all employees participated mengikuti penilaian kinerja yang menghasilkan promosi bagi in performance appraisals which resulted in promotions for 57 57 karyawan. employees. Pada tahun 2024, Perusahaan telah memproses pemutusan In 2024, the Company has processed the termination of hubungan kerja dengan 315 karyawan dengan berbagai alasan. employment with 315 employees for various reasons. Thus, the Dengan demikian, tingkat perputaran karyawan adalah 33,8%, employee turnover rate is 33.8%, increased compared to the naik dibandingkan tahun sebelumnya. previous year. 2024 Annual Report 233
Page 234
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE TANGGUNG JAWAB TERHADAP PENGEMBANGAN SOSIAL DAN KEMASYARAKATAN Responsibility to Social and Community Development Unit Komunikasi Korporasi di bawah Divisi Corporate & The Corporate Communication Unit within the Corporate Marketing Communication yang bertanggung jawab untuk & Marketing Communication Division is the internal mengawasi dan mengimplementasikan Program Tanggung governance organization authorized to oversee and produce Jawab Sosial Perusahaan. Karyawan dari divisi - divisi lain the Company’s Corporate Social Responsibility Program. diundang untuk membantu bilamana ada waktu senggang Employees from other divisions are welcome to help at any dan semangat untuk berbagai inisiatif CSR Perseroan. time if they have free time and a passion for the Company’s Tujuannya juga untuk memperkuat budaya berkelanjutan di many CSR initiatives. The aim is to strengthen sustainability setiap insan CNAF. culture in all of CNAF’s people. Melalui diskusi dengan komunitas lokal, CNAF mengidentifikasi Through discussions with local communities, CNAF identifies 4 area kritis di mana kami dapat berkontribusi secara optimal: 4 critical areas where we can contribute optimally: community pengembangan komunitas, kesehatan, pendidikan dan development, healthcare, education, and environmental pemberdayaan lingkungan. empowerment. Pada tahun 2024, CNAF membelanjakan anggaran sebesar In 2024, CNAF spent a budget of Rp550 million and impacted Rp550 juta dan memberikan dampak kepada lebih dari 3.000 more than 3,000 people. Here are CNAF’s activities. orang. Berikut adalah kegiatan-kegiatan CNAF. 234 Laporan Tahunan 2024
Page 235
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Social Responsibility
Jumlah
Penerima
Tanggal
No. Nama Kegiatan Lokasi Manfaat Deskripsi Kegiatan
Pelaksanaan
Activity Name Location Number Event Description
Activity Date of Benefit
Recipients
Santunan Anak Yatim Piatu.
Tangerang Selatan
1. Santunan Anak Yatim Piatu IJTI April 50 Donation for IJTI Tangsel
South Tangerang Orphanage.
Renovasi Masjid sebagai
Ciparay, Bandung, Sarana Ibadah.
2. Renovasi Masjid Daarul Ulum Kp.Baru Jati April Jawa Barat 150 Renovation of the Daarul
West Java Ulum Mosque in New Jati
Village.
Santunan Anak Yatim Piatu.
Orphanage Charity Hunting
Santunan Yatim Berburu Berkah Ramadhan Visi Maha Tangerang Selatan
3. April 50 for Ramadan Blessings
Karya Ramadan 2024 South Tangerang Vision of Ramadan
Masterpiece 2024
Santunan Anak Yatim Piatu.
Bandung,
Santunan Anak Yatim Piatu Barujati RT 03 / RW 20 Mei Orphanage Assistance
4. Jawa Barat 50
Ds. Pakutandang May for Barujati RT 03 RW 20
West Java Pakutandang Village
Sedekah 2 Ekor Sapi dalam
Mei Tangerang Selatan Momentum Idul Adha.
5. Sedekah 2 Ekor Sapi dalam Idul Adha 1445 H 1.000
May South Tangerang Alms of 2 Cows on
Eid Al-Adha 1445 H.
Beasiswa Pendidikan untuk
Mahasiswa.
Beasiswa Mahasiswa Institut llmu AI-Qur’an Semester Juni Tangerang Selatan Scholarships for Students
6. 3
Ganjil TA 2023/2024 June South Tangerang of the Institute of Quranic
Sciences Odd Semester
Academic Year 2023/2024.
Pembangunan Pondok
Pesantren.
Pembangunan Pondok Pesantren Darul Ruasa Juni Construction of Darul Ruasa
7. Dramaga, Bogor 150
di Kp. Cangkurawok RT 04 / RW 04 Desa Babaka June Islamic Boarding School in
Cangkurawok Village RT 04
/RW 04 Babakan Village.
Seminar IPB.
Agustus
8. Seminar IPB 2024 (IKAUKPDKP) Dramaga, Bogor 300 2024 IPB Seminar
August (IKAUKPDKP).
Kegiatan ini melibatkan
seluruh karyawan CNAF
baik di kantor pusat
dan cabang. Kegiatan
difokuskan pada bersih-
Oktober Tangerang Selatan bersih tempat ibadah.
9. CSR CNAF 2024 Employee Volunteer 910
October South Tangerang This activity involves all
CNAF employees both
at the head office and
branches. The activity
focuses on cleaning places
of worship.
Ciparay, Bandung, Pembangunan Masjid Baru.
10. Pembangunan Mesjid Daarul Makmur November Jawa Barat 150 Construction of the Darul
West Java Makmur Mosque.
Beasiswa Pendidikan.
Scholarship for Students
11. Beasiswa Mahasiswa Institut llmu AI-Qur’an Tangerang Selatan
November 3 of the Institute of Quranic
Semester Ganjil TA 2024/2025 South Tangerang Sciences Odd Semester
Academic Year 2024/2025.
2024 Annual Report 235
Page 236
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan CIMB NIAGA FINANCE
Jumlah
Penerima
Tanggal
No. Nama Kegiatan Lokasi Manfaat Deskripsi Kegiatan
Pelaksanaan
Activity Name Location Number Event Description
Activity Date of Benefit
Recipients
Donasi Dana Pendidikan
untuk Menunjang Sarana
Belajar.
Donasi Dana Pendidikan untuk Pengembangan Desember Donation of Education
12. Kapasitas Civitas Akademika Pondok Pesantren Jombang 30
December Funds for Capacity
Tebuireng Development of Academic
Community of Tebuireng
Islamic Boarding School.
Donasi Masjid.
Ciampea, Bogor, Donation for the
13. Donasi Pembangunan Lapangan Mesjid Desember Jawa Barat 120 Construction of the Ma’had
Yayasan Ma’had Darul Husna December West Java Darul Husna Foundation
Mosque Field.
Donasi Dana Pendidikan
untuk Menunjang Sarana
Belajar.
14. Donasi Perlengkapan dan Peralatan Sekolah Dasar Desember Donation of Supplies and
Ngada, Flores, NTT 48
Negeri Bhagaroga, Desa Waesae, Kecamatan Aimere December Equipment for Bhagaroga
State Elementary School,
Waesae Village, Aimere
District.
Donasi untuk Renovasi
Masjid.
Desember Tangerang Selatan
15. Donasi Renovasi Mushola Al Ikhlas Tegalrotan 100 Donation for the
December South Tangerang Renovation of the Al Ikhlas
Tegalrotan prayer room.
TANGGUNG JAWAB
TERHADAP KONSUMEN
Responsibility to Customers
Sebagai perusahaan pembiayaan, kami membantu As a financing company, we help people to improve their
masyarakat untuk meningkatkan kesejahteraan lewat welfare through mobilization of capital flow. Most of our value
mobilisasi arus modal. Sebagian besar rantai nilai kami chain is done digitally. Therefore, consumer data protection is
dilakukan secara digital. Untuk itu, proteksi data konsumen vital to maintain CNAF reputation and business sustainability.
menjadi sangat penting untuk menjaga reputasi serta
keberlangsungan usaha CNAF.
Maka, CNAF terus mengembangkan CNAF Mobile Thus, CNAF keeps developing CNAF Mobile to have features
untuk memiliki fitur-fitur yang membuat pengalaman that make it more accessible for consumers to have seamless,
semua konsumen, tanpa terkecuali, seamless, makin simpler, better, and faster experience. CNAF also updates its
sederhana, makin baik, dan makin cepat. CNAF juga terus data management system in accordance with international
memperbaharui sistem manajemen data sesuai dengan standards and best practices that are written in Standard
standar internasional dan praktek terbaik yang dituangkan di Operating Procedure (SOP) on New Products and Activities.
dalam Standard Operating Procedure (SOP) tentang Produk
dan Aktivitas Baru.
236 Laporan Tahunan 2024
Page 237
CIMB NIAGA FINANCE Corporate Social Responsibility CNAF terus menerapkan upaya strategis untuk menjaga CNAF keeps implementing strategic efforts to maintain dan meningkatkan kepuasan konsumen, antara lain melalui and improve consumer satisfaction, among other through peningkatan dan pemenuhan Service Level Agreement improvement and fulfillment of Service Level Agreement (SLA), (SLA), kejelasan informasi produk dan keamanan data clear information on products and consumer data protection, nasabah, serta menyediakan sarana pengaduan yang and by providing media to complaints that will always be selalu ditindaklanjuti. Pada tahun ini ada 542 keluhan yang followed up. This year there were 542 complaints that had sudah ditindaklanjuti seluruhnya. CNAF juga melakukan been followed up entirely. CNAF also conducted customer survei kepuasan pelanggan yang selama 3 tahun terakhir satisfaction surveys, that for the last 3 years showed a satisfying menunjukkan angka memuaskan, 100%. number of 100% 2024 Annual Report 237
Page 238
CIMB NIAGA FINANCE
Religious
duty
Annual Islamic
Pilgrimage
Journey to
Cleanse
Fast & Easy
Process
Modest
Tenor
238
Page 239
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2024
7
DAFTAR
JARINGAN
KANTOR
Branch Offices
239
Page 240
Daftar Jaringan Kantor CIMB NIAGA FINANCE
DAFTAR
JARINGAN
KANTOR
Branch Offices
Kantor Pusat
JABODETABEK Headquaters
______________________________________________________________________
Jl. Bintaro Utama 9 Blok B9/I, Bintaro Jaya Sektor IX, No.15
Pd. Pucung, Kec. Pd. Aren, Kota Tangerang Selatan, Banten 15229
+62 21 2788 1828
Fatmawati Kelapa Gading
Pondok Indah Plaza III Rukon Kelapa Gading Square
Jl. TB Simatupang C6-7 Blok C16 - C17
Kel. Pondok Pinang Jl. Boulevard Barat
Kec. Kebayoran Lama Kelapa Gading
Jakarta Selatan Jakarta Utara
+62 21 7581 879 +62 21 4586 6231
Depok Kalimalang
Ruko Kartini Grande Jl. Pahlawan Revolusi No. 68
No. 46 J & 46 I, Jl. Citayam Raya Kel. Klender, Kec. Duren Sawit
RT 04 RW02, Kel. Depok Jakarta Timur 13470
Kec. Pancoran Mas, Kota Depok +62 21 8600 415
Provinsi Jawa Barat
+62 21 2788 1828
Tangerang
Jl. Bintaro Utama 9 Blok B9/I, Bintaro Jaya Sektor IX, No.15
Pd. Pucung, Kec. Pd. Aren, Kota Tangerang Selatan, Banten 15229
+62 21 2788 1828
240 Laporan Tahunan 2024
Page 241
CIMB NIAGA FINANCE Branch Offices
Bandung Cirebon JAWA BARAT
Jl. Batununggal Indah IV Ruko Kesambi Regency West Java
No.15, Kel. Batununggal Jl. Kesambi Raya Cirebon
Kec.Bandung Kidul No. 5, Blok KR, Kel. Kesambi
Kota Bandung Kec. Kesambi, Kota Cirebon
+62 22 520 4129 +62 231 242 130
Karawang Sukabumi
Ruko Courtyad No. C9 - C10, Jl. Jendral Sudirman No. 57 A
Galuh Mas, Jl. Panglima Polim RT 01 RW 05, Kel. Sriwedari
8 Teluk Jambe Timur Kec. Gunung Puyuh
Karawang Sukabumi 43123
+62 267 845 6801 +62 266 245 123
Semarang Yogyakarta
Jl. Pemuda No. 21 B Ruko Casablanca 1
Lt. 1 & 4, Kel. Lamper Kidur Jl. Ringroad Utara
Kec. Semarang Selatan Ds Condongcatur JAWA TENGAH
Kotamadya Semarang Kec. Depok, Yogyakarta Central Java
+62 24 8640 2349 +62 274 315 6690
Purwokerto Kudus
Komplek Pertokoan Purwokerto Jl. Raya Pati - Kudus
CityWalk Blok A No.5A & 5B Salam Kidul, Dersalam
Jl. H. R. Bunyamin Kec. Bae, Kabupaten Kudus
Kel. Bancarkembar Jawa Tengah
Kec. Purwokerto Utara +62 291 425 1815
Kabupaten Banyumas
+62 281 630 197
Solo Tegal
Ruko Pucangsawit (UNS) Ruko Nirmala Square
Jl. IR Sutami No. 82 A Blok A No. 11, Jl. Yos Sudarso
Pucangsawit, Jebres Kel. Mintaragen, Kec. Tegal Timur
Surakarta 57125 Kota Tegal 52121
+62 271 2933 972 +62 283 324 515
2024 Annual Report 241
Page 242
Daftar Jaringan Kantor CIMB NIAGA FINANCE
JAWA TIMUR & BALI
East Java & Bali Surabaya Kediri
Jl. Mayjend Sungkono Jl. Soekarno Hatta 150 C
No. 149-151, Ruko Rich Place DSN Tepus RT 02 RW 03
Blok R-22 & R-26, Kel. Dukuh Ds. Sukorejo
Pakis, Kec. Dukuh Pakis, Kec. Ngasem
Surabaya 60225 Kab. Kediri
+62 31 5688 044 +62 354 673 711
Denpasar Malang
Jl.Gatot Subroto Tengah Jl. Letjen S. Parman
No. 330, Kel. Tonja Kav B2, No. 56
Kec. Denpasar Utara RT 04 RW 03
Bali Kec. Blimbing
+62 361 246 555 Kota Malang 65122
+62 341 484 072
Medan Pekanbaru
Jl. Gagak Hitam Ringroad Jl. Paus No. 9H
SUMATRA No. 17, Tanjung Rejo RT 002 RW 011
Medan Sunggal Kel. Tengkerang Barat
Medan 20122 Kec. Marpoyan Damai
Sumatera Utara Pekanbaru
+62 61 844 6900
Palembang Jambi
Jl. Basuki Rahmat No. 24 Jl. DI. Panjaitan No. 112
RT 025 RW 10 Kel. Ario RT 37 Kebun Handil
Kemuning, Kec. Kemuning Jelutung
Palembang Jambi 36137
+62 711 352 866 +62 741 446 672
Lampung
Jl. Wolter Monginsidi No. 21E, Kel. Gotong Royong
Kec. Tanjungkarang Pusat, Bandar Lampung 35119
+62 721 269 900
242 Laporan Tahunan 2024
Page 243
CIMB NIAGA FINANCE Branch Offices
KALIMANTAN
Banjarmasin Samarinda
Jl. Ahmad Yani No.2 Jl. KH. Wahid Hasyim
Kel. Manarap Lama No. 016, RT 014
Kec. Kertak Hanyar Kel. Sempaja Selatan
Kab. Banjar Kec. Samarinda Utara
Kalimantan Selatan Samarinda 75119
+62 511 428 1687 Kalimantan Timur
(Ruko Sempaja Mas)
+62 541 7777 045
Balikpapan Pontianak
Jl. MT Haryono No. 07, RT 10 Jl. Ahmad Yani 1 Komplek
Kel. Gunung Bahagia Mega Mall, Blok E /10
Kec. Balikpapan Selatan RT 01 RW 10, Parit Tokaya
Kota Balikpapan 76114 Pontianak Selatan, Pontianak
Kalimantan Timur 78121, Kalimantan Barat
+62 542 878 585 +62 561 767 089
SULAWESI
Makasar
Alauddin Plaza
Jl. Sultan Alauddin, Blok SH, No. 10
Gunung Sari, Rappocini, Makassar
Sulawesi Selatan 90221
+62 411 458 192
Manado Kendari
Jl. 17 Agustus No. 34 A Jl. MT Haryono
Kel Teling Atas, Kec Wanea No. 127
Manado 95119 Sulawesi Utara Kec. Kadia
+62 431 851 290 +62 401 319 3478
2024 Annual Report 243
Page 244
Referensi Surat Edaran OJK No.16/SEOJK.04/2021 CIMB NIAGA FINANCE
REFERENSI SURAT EDARAN OJK
NO.16/SEOJK.04/2021
Reference of OJK Circular Letter
No.16/SEOJK.04/2021
No.Materi dan Penjelasan Subjects and Explanation Halaman
Pages
I. Ikhtisar Data Keuangan Penting Highlights of Key Financial Information
1. Ikhtisar Data Keuangan Penting memuat informasi keuangan yang The Highlights of Key Financial Information section presented financial data 12 - 15
disajikan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau in a comparative format for three fiscal years. If the Issuer or Listed Company
sejak memulai usahanya jika Emiten atau Perusahaan Publik tersebut had been in operation for less than three years, it would include data since
menjalankan kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga) tahun, paling sedikit the business began and should contain the following information:
memuat: a. Sales/revenue.
a. Pendapatan/penjualan. b. Gross profit (loss).
b. Laba bruto. c. Profit (loss).
c. Laba (rugi). d. Net profit attributable to owners of the parent and non-controlling
d. Jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas interest.
induk dan kepentingan non pengendali. e. Total comprehensive profit (loss).
e. Total laba (rugi) komprehensif. f. Net comprehensive profit attributable to owners of the parent and
f. Jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada non-controlling interest.
pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali.
g. Laba (rugi) per saham. g. Profit (loss) per share.
h. Jumlah aset. h. Total assets.
i. Jumlah liabilitas. i. Total liabilities.
j. Jumlah ekuitas. j. Total equity.
k. Rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset. k. Profit (loss) ratio to total assets.
l. Rasio laba (rugi) terhadap ekuitas. l. Profit (loss) ratio to equity.
m. Rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan. m. Profit (loss) ratio to revenue.
n. Rasio lancar. n. Current ratio.
o. Rasio liabilitas terhadap ekuitas. o. Liabilities-to-equity ratio.
p. Rasio liabilitas terhadap jumlah aset. p. Liabilities-to-total assets ratio.
q. Informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan Emiten q. Other relevant financial ratio and information about the Issuer or
atau Perusahaan Publik dan jenis industrinya. Listed Company or its industry.
II. Informasi Saham
Informasi saham (jika ada) paling sedikit memuat:
Shares Information
Shares information (if any) shall include at least: 15
1. Saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan (jika ada) Shares issued for every quarter (if any) presented in the comparison of N/A
yang disajikan dalam bentuk perbandingan selama 2 (dua) tahun buku latest 2 (two) fiscal years (if any), should at least include:
terakhir, paling sedikit meliputi:
a. Jumlah saham yang beredar. a. Number of issued shares.
b. Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham b. Market capitalization based on the price on the Stock Exchange
ditempatkan. where shares are listed.
c. Harga saham tertinggi, terendah dan penutupan berdasarkan harga c. Highest, lowest and closing price based on the price on the Stock
pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan. Exchange where shares are listed.
d. Volume perdagangan pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan. d. Transaction volume on the Stock Exchange where shares are listed.
2. Dalam hal terjadi Aksi Korporasi, seperti pemecahan saham (stock split), In case of Corporate Actions, such as stock split, reverse stock, share N/A
penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus dividend, bonus shares and change in nominal value, issuance of
dan perubahan nilai nominal saham, penerbitan efek konversi, serta convertible securities, and capital issuance or withdrawal, the shares
penambahan dan pengurangan modal informasi saham sebagaimana information referred to in point 1 should have explanations which
dimaksud pada angka 1 ditambahkan penjelasan paling sedikit included at least:
mengenai:
a. Tanggal pelaksanaan aksi korporasi. a. The execution date of corporate action.
b. Rasio pemecahan saham, penggabungan saham, dividen saham, b. Ratio of stock split, reverse stock, share dividend, bonus share,
saham bonus, jumlah efek konversi yang diterbitkan dan perubahan number of the issued convertible securities and change in nominal
nilai nominal saham. value.
c. Jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi. c. Shares volume issued before and after corporate actions.
d. Jumlah efek konversi yang dilaksanakan (jika ada). d. The number of executed convertible securities (if any).
e. Harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi. e. Shares price before and after corporate actions.
3. Dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham dan/ In case of suspended stock trading and/or delisting in the fiscal year, the N/A
atau penghapusan pencatatan saham dalam tahun buku, Emiten Issuer or Listed Company should explain the reasons for such suspension
atau Perusahaan Publik menjelaskan alasan penghentian sementara and/or delisting.
perdagangan saham dan/atau pembatalan pencatatan saham tersebut.
4. Dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) In case of stock suspension as referred to point 3 and/or delisting N/A
sebagaimana dimaksud pada angka 3) dan/atau proses pembatalan process was still in progress at the end of Annual Report period, the
pencatatan saham (delisting) masih berlangsung hingga akhir periode Issuer or Listed Company should explain the actions of the Company to
Laporan Tahunan, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan resolve such stock suspension and/or delisting.
tindakan yang dilakukan untuk menyelesaikan penghentian sementara
perdagangan saham dan/atau penghapusan pencatatan saham tersebut.
244 Laporan Tahunan 2024
Page 245
CIMB NIAGA FINANCE Reference of OJK Circular Letter No.16/SEOJK.04/2021
III. Laporan Direksi
Laporan Direksi paling sedikit memuat:
Report of The Directors
The Directors’ Report shall include at least: 37 - 41
1. Kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit meliputi: The Issuer’s or Listed Company’s Performance, should at least includes: 37 - 40
a. Strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik. a. Strategy and strategic policy of Issuer or Listed Company.
b. Peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis b. The Directors’ role in establishing strategy and strategic policy of
Emiten atau Perusahaan Publik. the Issuer or Listed Company.
c. Proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi c. Process implemented by the Directors to ensure the
strategi Emiten atau Perusahaan Publik. implementation of the strategy of the Issuer or Listed Company.
d. Perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan. d. Comparison between achievement of results and targets.
e. Kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik. e. Challenges faced by the Issuer or Listed Company.
2. Gambaran tentang prospek usaha. An overview of business prospects. 40
3. Penerapan Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik. Implementation of Good Corporate Governance by the Issuer or 40 - 41
Listed Company.
IV. Laporan Dewan Komisaris
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat:
Report of The Board of Commissioners
Report of the Board of Commissioner shall include at least: 31 - 35
1. Penilaian terhadap Kinerja Direksi mengenai pengelolaan Emiten atau Assessment on the Performance of the Directors in managing the 32 - 33
Perusahaan Publik, termasuk pengawasan Dewan Komisaris dalam Company, including the Board of Commissioners’ supervision in the
perumusan dan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik Directors’ establishing and implementing strategy of the Issuer or
yang dilakukan oleh Direksi. Listed Company.
2. Pandangan atas Prospek Usaha Emiten atau Perusahaan Publik yang Perspectives on the Business Prospects of Issuers or Public Companies 33 - 34
disusun oleh Direksi. prepared by the Board of Directors.
3. Pandangan atas Penerapan Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik. View on the Implementation of Issuer’s or Listed Company’s 34
Governance.
V. Profil Emiten atau Perusahaan Publik
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat:
Company Profile
Profile of Issuer or Listed Company shall include at least: 50 - 123
1. Nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk apabila terdapat Name of the Issuer or Listed Company, including should there be a 50
perubahan nama, alasan perubahan dan tanggal efektif perubahan change of name, the reason for the change and the effective date of
nama pada tahun buku. the name change in the fiscal year.
2. Akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk kantor Access to the Issuer or Listed Company including branch office or 50
cabang atau kantor perwakilan yang memungkinkan masyarakat dapat representative office that allowed the public to obtain information
memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik, about the Issuer or Listed Company, including:
meliputi:
a. Alamat. a. Address.
b. Nomor telepon. b. Phone number.
c. Alamat surat elektronik. c. E-mail address.
d. Alamat Situs Web. d. Website address.
3. Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik. Brief history of Issuer or Listed Company. 51 - 57
4. Visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik, serta budaya perusahaan Vision and mission of the Issuer or Listed Company and corporate 58 - 59
atau nilai-nilai perusahaan. culture or values.
5. Kegiatan Usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang Business Activities according to the latest articles of association, 51
dijalankan pada tahun buku, serta jenis barang dan/atau jasa yang business activities carried on in the fiscal year, and type of products
dihasilkan. and/or services provided.
6. Wilayah Operasional Emiten atau Perusahaan Publik. Wilayah operasional Operational areas of Issuers or public companies referred to the 60 - 61
merupakan wilayah atau daerah pelaksanaan kegiatan operasional atau locations or sectors where operational activities were conducted,
jangkauan dari kegiatan operasional perusahaan. encompassing the full range of the company’s operations.
7. Struktur Organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, Organizational Structure of Issuer or Listed Company in the form of a 66 - 93
paling sedikit sampai dengan struktur 1 (satu) tingkat di bawah Direksi chart, giving the names and titles and at least up to 1 (one) level below
termasuk komite di bawah Direksi (jika ada) dan komite di bawah Dewan the Directors, including committees under the Directors (if any) and
Komisaris, disertai dengan nama dan jabatan. committees under the Board of Commissioners.
8. Daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun Lists of membership in industry-related associations, national and 58
internasional yang berkaitan dengan penerapan keuangan berkelanjutan. international, related to the sustainable finance implementation.
2024 Annual Report 245
Page 246
Referensi Surat Edaran OJK No.16/SEOJK.04/2021 CIMB NIAGA FINANCE
9. Profil Direksi, paling sedikit memuat: Profile of the Directors, at least includes: 80 - 89
a. Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab. a. Name and position in accordance with the duties and responsibilities.
b. Foto terbaru. b. Latest picture.
c. Usia. c. Age.
d. Kewarganegaraan. d. Citizenship.
e. Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi. e. Educational history and/or certification.
f. Riwayat jabatan, meliputi informasi: f. Work experience, includes:
1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota Direksi pada Emiten 1) legal basis of appointment of Directors’ members in the Issuer
atau Perusahaan Publik yang bersangkutan. or Listed Company.
2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan 2) concurrent position, both as members of the Directors,
Komisaris dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya baik di members of the Board of Commissioners and/or members of
dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. the committee as well as other position, whether the position is
within or outside of the Issuer or Listed Company.
3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 3) work experience and duration of employment, both within and
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. outside of the Issuer or Listed Company.
g. Hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan g. Affiliate relationships with another member of the Directors, Board
Komisaris dan pemegang saham utama (jika ada) meliputi nama of Commissioners’ members and ultimate shareholders (if any)
pihak yang terafiliasi. including the name of affiliated parties.
h. Perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya. h. Changes in the Composition of the Directors’ Members and
Dalam hal tidak terdapat perubahan komposisi anggota Direksi, the reason for such changes. Should there be no change in the
maka diungkapkan mengenai hal tersebut. composition of the members of the Directors, this matter should
be disclosed.
10. Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: Profile of the Board of Commissioners, at least includes: 68 - 79
a. Nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung . a. Name and position in accordance with the duties and responsibilities.
b. Foto terbaru. b. Latest picture.
c. Usia. c. Age.
d. Kewarganegaraan. d. Citizenship.
e. Riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi. e. Educational history and/or certification.
f. Riwayat jabatan, meliputi informasi: f. Work experience, includes:
1) dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Dewan Komisaris. 1) legal basis for the appointment of Board of Commissioners’
members excluding the Independent Commissioner in the Issuer
or Listed Company concerned.
2) dasar hukum pengangkatan pertama kali sebagai anggota 2) legal basis for the appointment of Board of Commissioners’
Dewan Komisaris yang merupakan Komisaris Independen pada members as Independent Commissioner in the Issuer or Listed
Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan. Company concerned.
3) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, 3) concurrent position, both as members of the Board of
anggota Direksi dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya Commissioners, members of the Directors and/or members of
baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. the committee as well as other position, whether the position is
within or outside of the Issuer or Listed Company.
4) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 4) work experience as well as the working period both inside or
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. outside the Issuer or Listed Company.
g. Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, g. Affiliate relationships with another member of the Board of
pemegang saham utama dan pengendali baik langsung maupun Commissioners’ members, majority and controlling shareholders,
tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama pihak both direct and indirectly, to the individual owners, including names
yang terafiliasi. of the affiliates.
h. Pernyataan independensi Komisaris Independen dalam hal Komisaris h. Statement of Independence of Independent Commissioner in the
Independen telah menjabat lebih dari 2 (dua) periode. event that the Independent Commissioner already served more than
2 (two) periods.
i. Perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan i. Changes in the Composition of the Board of Commissioners’
perubahannya. Dalam hal tidak terdapat perubahan komposisi Members and the reason for such changes. Should there be
anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal no change in the composition of the members of the Board of
tersebut. Commissioners, this matter should be disclosed.
11. Dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau Should there be changes to the Board of Directors or the Board of 68, 80
anggota Dewan Komisaris yang terjadi setelah tahun buku berakhir Commissioners after the financial year ended but before submission of
sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan, susunan the Annual Report, the report would reflect the last known composition
yang dicantumkan dalam Laporan Tahunan adalah susunan anggota prior to those changes.
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terakhir dan
sebelumnya.
12. Jumlah Karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat pendidikan The number of Employees categorized based on gender, position, age, 94 - 95
dan status ketenagakerjaan (tetap/kontrak) dalam tahun buku. educational level and work status (permanent/contract) in the fiscal year.
13. Nama Pemegang Saham dan persentase kepemilikan pada awal dan The names of Shareholders and percentage of ownership at the start and 62
akhir tahun buku, yang terdiri dari: end of the financial year, consisting of:
a. Pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham a. Shareholders owning 5% (five percent) or more shares of the Issuer or
Emiten atau Perusahaan Publik. Listed Company.
b. Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham b. Member of the Directors and Board of Commissioners holding
Emiten atau Perusahaan Publik. shares of the Issuer or Listed Company.
c. Kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang c. Public shareholders, a group of shareholders who each owned less
saham yang masing-masing memiliki kurang dari 5% (lima persen) than 5% (five percent) of the shares of Issuer or Listed Company.
saham Emiten atau Perusahaan Publik.
14. Persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau The percentage of shares indirect ownership in the Issuer or Public 63
Perusahaan Publik oleh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Company by Board of Directors and Commissioners members, at the
pada awal dan akhir tahun buku, termasuk informasi mengenai start and end of the financial year, should include details about registered
pemegang saham yang terdaftar dalam daftar pemegang saham untuk shareholders related to this indirect ownership.
kepentingan kepemilikan tidak langsung anggota Direksi dan anggota
Dewan Komisaris.
15. Jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun The number of shareholders and the percentage of ownership as of the 62 - 63
buku berdasarkan klasifikasi: end of fiscal year based on the classification:
a. Kepemilikan institusi lokal. a. Local institution ownership.
b. Kepemilikan institusi asing. b. Foreign institution ownership.
c. Kepemilikan individu lokal. c. Local individual ownership.
d. Kepemilikan individu asing. d. Foreign individual ownership.
246 Laporan Tahunan 2024
Page 247
CIMB NIAGA FINANCE Reference of OJK Circular Letter No.16/SEOJK.04/2021
16. Informasi mengenai Pemegang Saham Utama dan Pengendali Emiten Information on the Major and Controlling Shareholders of the Issuer or 62,
atau Perusahaan Publik, baik langsung maupun tidak langsung, sampai Listed Company, either directly or indirectly, to the individual owners, 64 - 65
kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema atau bagan. presented in the form of schemes or charts.
17. Nama Entitas Anak, Perusahaan Asosiasi, Perusahaan Ventura Bersama Name of Subsidiaries, Associates, Joint Venture Company in which the 96
dimana Emiten atau Perusahaan Publik memiliki pengendalian bersama Issuer or Listed Company had joint controlled entities (if any), along with
entitas (jika ada), beserta persentase kepemilikan saham, bidang shareholding percentage, line of business and status of such subsidiaries,
usaha, total aset dan status operasi entitas anak, perusahaan asosiasi, associates, joint venture company.
perusahaan ventura bersama tersebut.
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi mengenai alamat entitas For subsidiaries, address should be attached.
anak tersebut.
18. Kronologi Pencatatan Saham, jumlah saham, nilai nominal dan harga Chronology of Share Listing, number of shares, nominal value and the 96
penawaran dari awal pencatatan hingga akhir tahun buku serta nama offering price from the beginning of listing until the end of fiscal year
Bursa Efek di mana saham Emiten atau Perusahaan Publik dicatatkan, and name of the stock exchange where the Issuer’s or Listed Company’s
termasuk pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse share was listed, including stock split, reverse stock, stock dividend,
stock), dividen saham, saham bonus dan perubahan nilai nominal saham, stock bonus and changes in nominal stock value, executed convertible
pelaksanaan efek konversi, pelaksanaan penambahan dan pengurangan securities, completed capital addition and withdrawal (if any).
modal (jika ada).
19. Kronologi pencatatan Efek lainnya selain Efek sebagaimana dimaksud Chronology of other Securities listing other than Securities referred to 96 - 97
pada angka 18, yang belum jatuh tempo paling sedikit memuat nama in point 18, that had not been due, which at least included the name of
Efek, tahun penerbitan, tingkat suku bunga/imbal hasil, tanggal jatuh Securities, year of issuance, interest/return rate, maturity date, offering
tempo, nilai penawaran dan peringkat Efek (jika ada). value and Securities rating (if any).
20. informasi Penggunaan Jasa Akuntan Publik (AP) dan Kantor Akuntan Information on the Service Rendered by Public Accountants (AP) and Public 98
Publik (KAP) beserta jaringan/asosiasi/aliansinya meliputi: Accounting Firms (KAP) and their networks/associations/allies, including:
a. Nama dan alamat. a. Name and address.
b. Periode penugasan. b. Assignment period.
c. Informasi jasa audit dan/atau non audit yang diberikan. c. Information on audit and/or non-audit services rendered.
d. Biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing-masing d. Audit and/or non-audit fees for each assignment given during the
penugasan yang diberikan selama tahun buku. financial year.
e. Dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, yang e. In the event that AP and KAP and their network/association/alliance,
ditunjuk tidak memberikan jasa non audit, maka diungkapkan which are appointed do not provide non-audit services, then the
mengenai informasi tersebut. information is disclosed.
21. Nama dan alamat Lembaga dan/atau Profesi Penunjang Pasar Modal Name and address of Capital Market Institutions and/or Supporting 99
selain AP dan KAP. Professions other than AP and KAP.
VI. Analisa dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
1. Tinjauan operasi per segmen operasi sesuai dengan jenis industri Emiten Operational review per business segment in accordance with the type of 106
atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai: industry of the Issuer or Listed Company, contained at least:
a. Produksi, yang meliputi proses, kapasitas dan perkembangannya. a. Production, which included the process, capacity and development.
b. Pendapatan/penjualan. b. Revenue/sales.
c. Profitabilitas. c. Profitability.
2. Kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja Comprehensive financial performance analysis which included a 107 - 115
keuangan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir, penjelasan tentang comparison between the last 2 (two) fiscal year, explanation about the
penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, paling cause of changes and the impact, among others concerning:
sedikit mengenai:
a. Aset lancar, aset tidak lancar dan total aset; a. Current assets, non-current assets and total assets.
b. Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang dan total liabilitas. b. Short-term liabilities, long-term liabilities and total liabilities.
c. Ekuitas. c. Equity.
d. Pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif d. Revenue/sales, expense, profit/loss, other comprehensive income
lain dan total laba (rugi) komprehensif. and total of comprehensive income/loss.
e. Arus kas. e. Cash flow.
3. Kemampuan Membayar Utang dengan menyajikan perhitungan rasio Ability to Pay Debt by presenting relevant ratio calculation. 115
yang relevan.
4. Tingkat Kolektibilitas Piutang Emiten atau Perusahaan Publik dengan The Collectability level of the Issuer or Listed Company by presenting 115
menyajikan perhitungan rasio yang relevan. relevant ratio calculation.
5. Struktur Modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur Capital Structure and management policy on such capital structure with 116
modal (capital structure) tersebut disertai dasar penentuan kebijakan the basis for determining such policy.
dimaksud.
6. Bahasan mengenai Ikatan yang Material untuk Investasi Barang Modal Discussion on Material Bond for the Investment of Capital Goods with 116
dengan penjelasan paling sedikit meliputi: description that included at least:
a. Tujuan dari ikatan tersebut. a. The purpose of the bond.
b. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan tersebut. b. Source of funds expected to fulfill the bond.
c. Mata uang yang menjadi denominasi. c. Currency of denomination.
d. Langkah yang direncanakan Emiten atau Perusahaan Publik untuk d. Steps taken by the Issuer or Listed Company to protect the risk
melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait. against the position of related foreign currency.
2024 Annual Report 247
Page 248
Referensi Surat Edaran OJK No.16/SEOJK.04/2021 CIMB NIAGA FINANCE
7. Bahasan mengenai Investasi Barang Modal yang Direalisasikan dalam Discussion on Capital Goods Investment Realized in the last fiscal year, 116
tahun buku terakhir, paling sedikit meliputi: including:
a. Jenis investasi barang modal. a. Type of capital goods investment.
b. Tujuan investasi barang modal. b. Objective of capital goods investment.
c. Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan. c. The investment value of capital goods.
8. Informasi dan Fakta Material yang Terjadi setelah Tanggal Laporan Significant Information and Fact Subsequent to the Accountant’s Report 121
Akuntan (jika ada). Date (if any).
9. Prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan Publik dikaitkan dengan Business prospects of the Issuer of Listed Company in connection with 118
kondisi industri, ekonomi secara umum dan pasar internasional disertai the condition of industry, economy in general and the international
data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya. market supported by quantitative data from a reliable data source.
10. Perbandingan antara Target/Proyeksi pada awal tahun buku dengan Comparison between Target/Projection in the beginning of fiscal year 117
hasil yang dicapai (realisasi), mengenai: and the achieved result (realization), which including:
a. Pendapatan/penjualan. a. Revenue/sales.
b. Laba (rugi). b. Income (loss).
c. Struktur modal (capital structure). c. Capital structure.
d. Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan d. Other matters considered important for the Issuer or Listed Company.
Publik.
11. Target/Proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik untuk Issuer’s or Listed Company’s target/projection in 1 (one) year, including: 118
1 (satu) tahun mendatang, mengenai:
a. Pendapatan/penjualan. a. Revenue/sales.
b. Laba (rugi). b. Income (loss).
c. Struktur modal (capital structure). c. Capital structure.
d. Kebijakan dividen. d. Dividend policy.
e. Hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan e. Other matters that considered important for the Issuer or Listed
Publik. Company.
12. Aspek Pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau Perusahaan Marketing Aspect for the product and service of Issuer or Listed 119
Publik, paling sedikit mengenai strategi pemasaran dan pangsa pasar. Company, such as: marketing strategy and market share.
13. Uraian mengenai Dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir (jika ada), Description regarding Dividends for the last 2 (two) fiscal years (if any), 120
paling sedikit: including:
a. Kebijakan dividen. a. Dividend policy.
b. Tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen b. Date of cash dividend payment and/or date of non-cash dividend
non kas. distribution.
c. Jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas). c. Amount of dividend per share (cash/non-cash).
d. Jumlah dividen per tahun yang dibayar. d. Amount of paid dividend per year.
14. Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, dengan ketentuan: Actual Use of Proceeds from the Public Offering, provided that: 122
a. Dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki kewajiban a. During fiscal year, the Issuer had the obligation to hand over the
menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana, maka accountability report, thus the cumulative use of the proceeds from
diungkapkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum the Public Offering should be disclosed until the last fiscal year.
secara kumulatif sampai dengan akhir tahun buku.
b. Dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana b. Should there be any changes in the use of proceeds as stipulated
diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang Laporan in the Regulation of Financial Services Authority on Report
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, maka Emiten Realization of the Use of Proceeds from Public Offerings, Issuers
menjelaskan perubahan tersebut. should explain such changes.
15. Informasi Material (jika ada), antara lain mengenai investasi, ekspansi, Material Information (if any) regarding investments, expansion, divestment, 121
divestasi, penggabungan/peleburan usaha, akuisisi, restrukturisasi utang/ business merger/takeover,acquisition, debt/equity restructuring, material
modal, transaksi material, transaksi afiliasi dan transaksi yang mengandung transaction, affiliated transaction and transaction containing conflict of
benturan kepentingan, yang terjadi pada tahun buku, antara lain memuat: interest or occurred in fiscal year, including:
a. Tanggal, nilai dan objek transaksi. a. Date, value and transaction object.
b. Nama pihak yang bertransaksi. b. Name of the parties conducting transaction.
c. Sifat hubungan afiliasi (jika ada). c. Nature of affiliation (if any).
d. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi. d. Description about transaction fairness.
e. Pemenuhan ketentuan terkait. e. Relevant regulation compliance.
f. Dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain mengungkapkan informasi f. In the case of affiliated relations present, the Issuer or Listed Company
sebagaimana dimaksud huruf a sampai e, Emiten atau Perusahaan shall disclose information other than refered to in point a to e as follows:
Publik juga mengungkapkan informasi:
1) pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui prosedur 1) the Directors’ statement that the affiliated transactions have been
yang memadai untuk memastikan bahwa transaksi afiliasi processed through adequate procedures in accordance to the
dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara general business practices, i.e. with arms-length principle.
lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar.
2) peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan 2) the roles of the Board of Commissioners and audit committee
prosedur yang memadai untuk memastikan bahwa transaksi afiliasi is adequate to ensure that the affiliated transactions have been
dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara implemented in accordance to the general business practices,
lain dilakukan dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar. i.e. with arms-length principles.
g. Untuk transaksi afiliasi atau transaksi material yang merupakan kegiatan g. Affiliated transactions and material transactions generating
usaha yang dijalankan dalam rangka menghasilkan pendapatan recurring and/or sustainable revenues, should be explained that
usaha dan dijalankan secara rutin, berulang dan/atau berkelanjutan, the transactions were implemented to generate recurring and/or
ditambahkan penjelasan bahwa transaksi afiliasi atau transaksi material sustainable revenues.
tersebut merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka
menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang
dan/atau berkelanjutan.
h. Untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan h. Affiliated transactions and transactions with conflicts of interest
kepentingan yang merupakan hasil pelaksanaan transaksi afiliasi dan/ that had been approved by independent shareholders should be
atau transaksi benturan kepentingan yang telah disetujui pemegang explained at the general meeting of shareholders for approval.
saham independen, ditambahkan informasi mengenai tanggal
pelaksanaan RUPS yang menyetujui transaksi afiliasi dan/atau transaksi
benturan kepentingan tersebut.
i. Dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan i. In the absent of affiliated transaction and/or transaction with conflict
kepentingan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut. of interest, information was disclosed.
248 Laporan Tahunan 2024
Page 249
CIMB NIAGA FINANCE Reference of OJK Circular Letter No.16/SEOJK.04/2021
16. Perubahan Ketentuan Peraturan Perundang-undangan yang Changes in Regulation having a significant impact on the Issuer and 120
berpengaruh signifikan terhadap Emiten atau Perusahaan Publik dan Listed Company and the impact on financial statements (if any).
dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada).
17. Perubahan Kebijakan Akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap Changes in the Accounting Policy, reason and its impact on financial 120
laporan keuangan (jika ada). statements (if any).
Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik Corporate Governance
VII. Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat uraian Governance of Issuer or Listed Company shall contain at least a brief 125
singkat mengenai: description about:
1. RUPS GMS
a. Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) a. information on GMS resolution in the financial year and 1 (one) year 131 - 140
tahun sebelum tahun buku. prior to the financial year.
b. Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan pihak b. In the event of the Issuer or Public Company used independent party
independen dalam pelaksanaan RUPS untuk perhitungan suara. for voting count.
2. Direksi, mencakup antara lain: The Directors, include: 151 - 160
a. Tugas dan tanggung jawab masing - masing anggota Direksi. a. The duties and responsibilities of each member of the Directors.
b. Pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam (charter) b. A statement that the Directors has the Directors’ guidelines or
Direksi. charter.
c. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Direksi, termasuk c. Policy and the implementation of the Directors meeting frequency,
rapat bersama Dewan Komisaris, dan tingkat kehadiran anggota including meeting with Board of Commissioners, and attendance of
Direksi dalam rapat tersebut. the Directors in such meeting.
d. Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota direksi. d. Trainings and/or competence development of the members of the
Directors.
e. Penilaian terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan e. The assessment on the performance of committee which supports
tugas Direksi. the implementation of the Directors’ duties.
3. Dewan Komisaris, mencakup antara lain: The Board of Commissioners, include, among others: 141 - 150
a. Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris. a. The duties and responsibilities of each member of the Board of
Commissioners.
b. Pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau piagam b. Statement that the Board of Commissioners has the Board of
(charter) Dewan Komisaris. Commissioners’ guidelines or charter.
c. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Dewan Komisaris, c. Policy and the implementation of the Board of Commissioners meeting
termasuk rapat bersama Direksi, dan tingkat kehadiran anggota frequency, including meeting with the Directors, and level of attendance
Dewan Komisaris dalam rapat tersebut. of the members of the Board of Commissioners in such meeting.
d. Pelatihan dan/peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris: d. trainings and/or competence development of the members of the
Board of Commissioners:
1) Kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota 1) Training policy and/or competency improvement for members of
Dewan Komisaris, termasuk program orientasi bagi anggota the Board of Commissioners, including an orientation program for
Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika ada). newly appointed members of the Board of Commissioners (if any).
2) Pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota 2) Training and/or competency improvement attended by members
Dewan Komisaris dalam tahun buku (jika ada). of the Board of Commissioners in the financial year (if any).
e. Kebijakan Emiten atau Perusahaan Publik tentang penilaian e. Issuer’s or Listed Company’s policy on the assessment of the
terhadap kinerja anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dan performance of the Directors’ and Board of Commissioners’
pelaksanaannya, paling sedikit meliputi: members and its implementation, which includes at least:
1) Prosedur pelaksanaan penilaian kinerja. 1) Procedure of performance assessment.
2) Kriteria yang digunakan. 2) The criteria used.
3) Pihak yang melakukan penilaian. 3) The party carrying out the assessment.
f. Penilaian terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan f. The assessment on the performance of committee which supports the
tugas Dewan Komisaris meliputi: implementation of the Board of Commissioners’ duties; including:
1) Prosedur penilaian kinerja. 1) Performance assessment procedure.
2) Kriteria yang digunakan. 2) Usable criteria.
4. Nominasi dan Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris Nomination and Remuneration of the Directors and the Board of 161 - 162
Commissioners
a. Prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan a. The nomination procedure, including a brief description of the
dan proses nominasi anggota Direksi dan/atau anggota Dewan policies and process for nomination of members of the Directors
Komisaris. and/or members of the Board of Commissioners.
b. Prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Komisaris antara b. Procedures and implementation of remuneration for Directors and
lain: Commissioners, including:
1) Prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris. 1) Procedures for determining remuneration for the Board of
Directors and the Board of Commissioners.
2) Struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, seperti gaji, 2) The remuneration structure of the Board of Directors and the
tunjangan, tantiem/bonus, dan lainnya. Board of Commissioners, such as salaries, allowances, bonuses,
and others.
3) Besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan Dewan 3) The amount of remuneration for each member of the Board of
Komisaris. Directors and the Board of Commissioners.
5. Dewan Pengawas Syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang Sharia Supervisory Board, for Issuer or Listed Company which carried 165 - 171
menjalankan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah sebagaimana out business activity based on sharia principle as stated in the article of
tertuang dalam anggaran dasar. association.
6. Komite Audit, mencakup antara lain: Audit Committee, includes, among others: 172 - 178
a. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite. a. Name and position in the committee.
b. Usia. b. Age.
c. Kewarganegaraan. c. Citizenship.
d. Riwayat pendidikan. d. Educational history.
e. Riwayat jabatan, meliputi informasi: e. Work experience, which includes information:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite. 1) Basis for appointment as the member of the comittee.
2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, 2) Concurrent position, either as the member of the Board of
anggota Direksi dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya Commissioners, member of the Directors and/or member of
(jika ada). committee as well as other position (if any).
3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 3) Work experience and duration of employment, both within and
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. outside of the Issuer or Listed Company.
2024 Annual Report 249
Page 250
Referensi Surat Edaran OJK No.16/SEOJK.04/2021 CIMB NIAGA FINANCE
6. f. Periode dan masa jabatan anggota Komite Audit. f. Period and tenure of the member of Audit Committee.
g. Pernyataan independensi Komite Audit. g. The Audit Comittee’s statement of independence.
h. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Komite Audit h. Policy and implementation regarding the frequency of Audit
dan tingkat kehadiran anggota Komite Audit dalam rapat tersebut. Committee meetings and the attendance of members of the Audit
Committee at these meetings.
i. Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku i. Training attended in the fiscal year (if any).
(jika ada).
j. Pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun buku sesuai dengan j. Implementation of Audit Committee’s activity in the fiscal year in
yang dicantumkan dalam pedoman atau piagam (charter) Komite Audit. accordance with the Audit Committee guideline or charter.
7. Komite Nominasi dan Remunerasi, yang mencakup antara lain: Nomination and Remuneration Committees, including: 185 - 189
a. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite. a. Name and position in the committee.
b. Usia. b. Age.
c. Kewarganegaraan. c. Citizenship.
d. Riwayat pendidikan. d. Educational history.
e. Riwayat jabatan, meliputi informasi: e. Work experience, which includes information:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite. 1) Basis for appointment as the member of the committee.
2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, 2) Concurrent position, either as the member of the Board of
anggota Direksi dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya Commissioners, member of the Directors and/or member of
(jika ada). committee as well as other position (if any).
3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 3) Work experience and duration of employment, both within and
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. outside of the Issuer or Listed Company.
f. Periode dan masa jabatan anggota komite. f. Period and tenure of member of committee.
g. Uraian tugas dan tanggung jawab. g. Description of duties and responsibilities.
h. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) h. Statement of the committee’s guidelines or charter.
komite.
i. Pernyataan independensi komite. i. The Comittee’s statement of independence.
j. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan j. Policy and implementation regarding the frequency of Committee
tingkat kehadiran anggota komite dalam rapat tersebut. meetings and the attendance of members of the Committee at these
meetings.
k. Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku k. Training attended in the fiscal year (if any).
(jika ada).
l. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun buku. l. Brief description of the duty implementation delivered by the
Comittee during the fiscal year.
m. Dalam hal tidak dibentuk komite nominasi dan remunerasi, Emiten m. If a nomination and remuneration committee was not established, it
dan Perusahaan Publik cukup mengungkapkan: was sufficient for the Issuer and Public Company to disclose:
1) Alasan tidak dibentuk. 1) The reason for not forming the committee.
2) Pihak yang melaksanakan fungsi nominasi dan remunerasi. 2) The parties responsible for carrying out nomination and
remuneration functions.
8. Komite Lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik dalam rangka Other Committees that the Issuer or Listed Company 178 - 185
mendukung fungsi dan tugas Direksi dan/atau Dewan Komisaris, yang have in order to support the function and duties
mencakup antara lain: of the Directors and/or Board of Commissioners,
including:
a. Nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite. a. Name and position in the committee
b. Usia. b. Age
c. Kewarganegaraan. c. Citizenship
d. Riwayat pendidikan. d. Educational history
e. Riwayat jabatan, meliputi informasi: e. Work experience, which includes information:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite. 1) Basis for the appointment as member of the committee.
2) Rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, 2) Concurrent position, either as member of the Board of
anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta jabatan lainnya Commissioners, member of the Directors, and/or committee
(jika ada). member as well as other position (if any).
3) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 3) Work experience and duration of employment, both within and
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. outside of the Issuer or Listed Company.
f. Periode dan masa jabatan anggota komite. f. Period and tenure of member of committee.
g. Uraian tugas dan tanggung jawab. g. Description of duties and responsibilities.
h. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) h. Statement of the committee’s guidelines or charter.
komite.
i. Pernyataan independensi komite. i. The Comittee’s statement of independence.
j. Kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan j. Policy and implementation regarding the frequency of Committee
tingkat kehadiran anggota komite dalam rapat tersebut. meetings and the attendance of members of the Committee at
these meetings.
k. Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku k. Training attended in the fiscal year (if any).
(jika ada). l. Brief description of the duty implementation delivered by the
l. Uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun buku. Comittee during the fiscal year.
9. Sekretaris Perusahaan, mencakup antara lain: Corporate Secretary, including: 196 - 198
a. Nama. a. Name.
b. Domisili. b. Domicile.
c. Riwayat jabatan, meliputi informasi: c. Work experience, including the following information:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai Sekretaris Perusahaan. 1) Basis for appointment as the Corporate Secretary.
2) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 2) Work experience and duration of employment, both within and
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. outside of the Issuer or Listed Company.
d. Riwayat pendidikan. d. Educational history.
e. Pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku. e. Training attended in the fiscal year (if any).
f. Uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan pada tahun f. Brief description of the duty implementation delivered by the
buku. Corporate Secretary during the fiscal year.
10. Unit Audit Internal, mencakup antara lain: Internal Audit Unit, including: 200 - 203
a. Nama Kepala Unit Audit Internal. a. Name of the Head of the Internal Audit Unit.
b. Riwayat jabatan, meliputi informasi: b. Work experience, including the following information:
1) Dasar hukum penunjukan sebagai kepala Unit Audit Internal. 1) Basis for appointment as the Head of the Internal Audit Unit.
2) Pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam 2) Work experience and duration of employment, both within and
maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. outside of the Issuer or Listed Company.
c. Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal (jika ada). c. Qualifications and certifications relevant to internal auditing (if
d. Pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku. applicable).
e. Struktur dan kedudukan Unit Audit Internal. d. Training attended during the fiscal year.
f. Uraian tugas dan tanggung jawab. e. Structure and positions within the Internal Audit Unit.
g. Pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) f. Description of duties and responsibilities.
Unit Audit Internal. g. Statement of the guidelines or charter for the Internal Audit Unit.
h. Uraian singkat pelaksanaan tugas Unit Audit Internal pada tahun h. Brief description of the duty implementation delivered by the
buku. Internal Audit Unit during the fiscal year.
250 Laporan Tahunan 2024
Page 251
CIMB NIAGA FINANCE Reference of OJK Circular Letter No.16/SEOJK.04/2021
11 Uraian mengenai Sistem Pengendalian Internal yang diterapkan oleh Description about Internal Control System implemented by the Issuer or 209 - 210
Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai: Listed Company, including:
a. Pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap a. Financial and operational control, as well as compliance towards
peraturan perundang-undangan lainnya. other regulations.
b. Tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal. b. Review of the effectiveness of internal control system.
c. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan c. Statement of the Directors and/or Board of Commissioners on the
sistem pengendalian internal. adequacy of the internal control system.
12. Sistem Manajemen Risiko yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Risk Management System implemented by the Issuer or Listed 211 - 217
Publik, paling sedikit mengenai: Company, including:
a. Gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau a. General description about the Issuer’s or Listed Company’s risk
Perusahaan Publik. management system.
b. Jenis risiko dan cara pengelolaannya. b. Type of risk and its management.
c. Tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau c. Review of the effectiveness of Issuer’s or Listed Company’s risk
Perusahaan Publik. management.
d. Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan d. Statement of the Board of Directors and/or Board of Commissioners
sistem manajemen risiko. on the adequacy of the risk management.
13. Perkara Penting yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, Important Cases encountered by Issuer or Listed Company, subsidiary 218
entitas anak, anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris (jika ada), entities, members of Directors and Board of Commissioners, including:
antara lain meliputi:
a. Pokok perkara/gugatan. a. Subject of the case/claim.
b. Status penyelesaian perkara/gugatan. b. Status of settlement of case/claim.
c. Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik. c. Potential impacts on the condition of the Issuer or Listed Company.
14. Informasi tentang Sanksi Administratif yang dikenakan kepada Emiten Information about Administrative sanctions imposed on the Issuer 218
atau Perusahaan Publik, anggota Dewan Komisaris dan Direksi, oleh or Listed Company, member of the Board of Commissioners and
otoritas Pasar Modal dan otoritas lainnya pada tahun buku terakhir Directors, by the Capital Market authority and others in the last fiscal
(jika ada). year (if any).
15. Informasi mengenai Kode Etik Emiten atau Perusahaan Publik meliputi: Information about Issuer’s or Listed Company’s Code of Conduct, 219
including:
a. Pokok-pokok kode etik. a. Principles of the code of conduct.
b. Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya. b. Form of dissemination of code of conduct and its enforcement
attempt.
c. Pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, anggota c. Statement that the code of conduct is applicable to the members of
Dewan Komisaris dan karyawan Emiten atau Perusahaan Publik. the Directors, Board of Commissioners and employees of the Issuer
or Listed Company.
16. Uraian mengenai Kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang Description of the long-term performance-based compensation policy 220
berbasis kinerja kepada manajemen dan/atau karyawan. for management and/or employees.
17. Uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan informasi A brief description of the information disclosure policy regarding: N/A
mengenai: a. Sharing the ownership details of Board of Directors and
a. Kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan Commissioners.
Komisaris. b. Implementation of the policy.
b. Pelaksanaan atas kebijakan dimaksud.
18. Uraian mengenai Sistem Pelaporan Pelanggaran di Emiten atau Description of Whistleblowing System in the Issuer and Listed Company 223
Perusahaan Publik (jika ada), antara lain meliputi: (if any), includes, including:
a. Cara penyampaian laporan pelanggaran. a. Mechanism of whistleblowing system.
b. Perlindungan bagi pelapor. b. Protection for the whistleblower.
c. Penanganan pengaduan. c. Complaint handling.
d. Pihak yang mengelola pengaduan. d. Party managing the complaint.
e. Hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit meliputi: e. Result of complaint handling, at least includes:
1) Number of incoming and processed complaints in the fiscal
1) Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses dalam tahun year.
buku. 2) Complaint follow-up.
2) Tindak lanjut pengaduan.
19. Uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atau Perusahaan Publik, Description of the anti-corruption policy of the Issuer or Public 221 - 222
paling sedikit memuat: Company, including:
a. Program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik a. Programs and procedures implemented to combat corrupt
korupsi, balas jasa (kickbacks), fraud, suap dan/atau gratifikasi practices, kickbacks, fraud, bribery, and gratification in Issuers or
dalam Emiten atau Perusahaan Publik. Public Companies.
b. Pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten atau b. Anti-corruption training/socialization for employees of Issuers or
Perusahaan Publik. Public Companies.
20. Penerapan atas Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten Implementation of Corporate Governance Guidelines for Issuers or 225 - 227
yang menerbitkan Efek Bersifat Ekuitas atau Perusahaan Publik, meliputi: Listed Companies that have issued equity-type shares, including:
a. Pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan. a. Statement on the recommendations that had been implemented.
b. Penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai b. Explanation of recommendations that had not been implemented,
alasan dan alternatif pelaksanaannya (jika ada). as well as the reason and implementation alternatives (if any).
VIII. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten Social and Environmental Responsibility 229 - 237
atau Perusahaan Publik of Issuer or Listed Company
2024 Annual Report 251
Page 252
Profil Perusahaan
Referensi Surat Edaran OJK No.16/SEOJK.04/2021 CIMB NIAGA FINANCE
IX. Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit Audited Financial Statements 256
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan Tahunan The annual financial statements contained in the Annual Report were
disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia dan prepared in accordance with the Financial Accounting Standard in
telah diaudit oleh Akuntan. Laporan keuangan dimaksud memuat Indonesia and had been audited by Accountant. The financial report
pernyataan mengenai pertanggungjawaban atas laporan keuangan mentioned included a statement about accountability for the financial
sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan di sektor report, as outlined in the laws and regulations governing the Capital
Pasar Modal yang mengatur mengenai tanggung jawab Direksi atas Market sector. These rules established the responsibilities of directors
laporan keuangan atau peraturan perundang-undangan di sektor Pasar concerning financial statements, as well as regulations for periodic
Modal yang mengatur mengenai laporan berkala Perusahaan Efek dalam reports required from Securities Companies when the Issuer was
hal Emiten merupakan Perusahaan Efek. classified as a Securities Company.
X. Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan
Statements of the Members of Directors and Board of Commissioners 42 - 43
on Responsibility for the Annual Report
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris The statement from the members of the Board of Commissioners
tentang tanggung jawab atas Laporan Tahunan disusun sesuai dengan regarding their responsibility for the Annual Report had been prepared
format Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris according to the format outlined in the Statement of Responsibility for
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan sebagaimana tercantum the Annual Report, as specified in the Appendix. This was an integral
dalam Lampiran yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat part of this Circular Letter from the Financial Services Authority.
Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.
CATATAN Notes : N/A Tidak Ada None N/R Tidak Relevan Not Relevant
252 Laporan Tahunan 2024
Page 253
Halaman Ini Sengaja Dikosongkan This Page is Intentionally Left Blank
Page 254
CIMB NIAGA FINANCE
CYber
Security
Data
Customer
protection
System
Network
Lock Save &
Secure
Prevent
Digital
Attacks
254
Page 255
LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT 2024
8
LAPORAN
KEUANGAN
Financial
Statements
255
Page 256
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE LAPORAN KEUANGAN/ FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2024 DAN 2023/ 31 DECEMBER 2024 AND 2023
Page 257
Page 258
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN INDEPENDENT AUDITORS' REPORT
KEPADA PARA PEMEGANG SAHAM TO THE SHAREHOLDERS OF
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
Opini Opinion
Kami telah mengaudit laporan keuangan We have audited the financial statements of
PT CIMB Niaga Auto Finance ("Perseroan"), PT CIMB Niaga Auto Finance (the "Company';,
yang terdiri dari laporan posisi keuangan tanggal which comprise the statement of financial position as
31 Desember 2024, serta laporan laba rugi dan at 31 December 2024, and the statement of profit or
penghasilan komprehensif lain, laporan perubahan loss and other comprehensive income, statement of
ekuitas dan laporan arus kas untuk tahun yang changes in equity and statement of cash flows for the
berakhir pada tanggal tersebut, serta catatan atas year then ended, and notes to the financial
laporan keuangan, termasuk informasi kebijakan statements, including material accounting policy
akuntansi material. information.
Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir In our opinion, the accompanying financial statements
menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang present fairly, in all material respects, the financial
material, posisi keuangan Perseroan tanggal position of the Company as at 31 December 2024,
31 Desember 2024, serta kinerja keuangan dan arus and its financial performance and its cash flows for
kasnya untuk tahun yang berakhir pada tanggal the year then ended, in accordance with Indonesian
tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Financial Accounting Standards.
di Indonesia.
Basis Opini Basis for Opinion
Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar We conducted our audit in accordance with Standards
Audit yang ditetapkan oleh lnstitut Akuntan Publik on Auditing established by the Indonesian Institute of
Indonesia. Tanggung jawab kami menurut standar Certified Public Accountants. Our responsibilities
tersebut diuraikan lebih lanjut dalam paragraf under those standards are further described in the
"Tanggung Jawab Auditor terhadap Audit atas ''Auditors' Responsibility for the Audit of the Financial
Laporan Keuangan" pada laporan kami. Kami Statements" paragraph of our report. We are
independen terhadap Perseroan berdasarkan independent of the Company in accordance with the
ketentuan etika yang relevan dalam audit kami alas ethical requirements that are relevant to our audit of
laporan keuangan di Indonesia, dan kami telah the financial statements in Indonesia, and we have
memenuhi tanggung jawab etika lainnya berdasarkan fulfilled our other ethical responsibilities in accordance
ketentuan tersebut. Kami yakin bahwa bukti audit with these requirements. We believe that the audit
yang telah kami peroleh adalah cukup dan tepat evidence we have obtained is sufficient and
untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit kami. appropriate to provide a basis for our opinion.
Hal Audit Utama Key Audit Matters
Hal audit utama adalah hal-hal yang, menurut Key audit matters are those matters that, in our
pertimbangan profesional kami, merupakan hal yang professional judgement, were of most significance in
paling signifikan dalam audit kami atas laporan our audit of the financial statements of the current
keuangan periode kini. Hal-hal tersebut disampaikan period. These matters were addressed in the context
dalam konteks audit kami atas laporan keuangan of our audit of the financial statements as a whole,
secara keseluruhan, dan dalam merumuskan opini and in forming our opinion thereon, and we do not
kami atas laporan keuangan terkait, kami tidak provide a separate opinion on these matters.
menyatakan suatu opini terpisah atas hal audit utama
tersebut.
Kantor Akuntan Publik Rintis, Jumadi, Rianto & Rekan
WTC 3, JI. Jend. Sudirman Kav. 29-31, Jaka1ta 12920 - Indonesia
T: +62 (21) 5099 2901 / 3119 2901, F: +62 (21) 5290 5555 / 5290 5050, www.pwc.com/id
Nomor lzin Usaha: KEP-315/KM.1/2024
00248/2.1457/AU.1/09/1124-2/1/lll/2025
Page 259
Page 260
Page 261
• Kami melibatkan spesialis Tl untuk (i) menguji • We involved our IT specialists to (i) test the
keakuratan perhitungan jumlah hari tertunggak accuracy of the number of days past due
piutang pembiayaan konsumen yang dihitung dari computation for consumer financing receivables,
tanggal jatuh tempo piutang pembiayaan which were calculated based on the due date of
konsumen dan (ii) menguji ketepatan consumer financing receivables and (ii) test the
pengelompokan piutang berdasarkan jumlah hari accuracy of receivable classification based on the
tertunggak; dan number of days past due; and
• Kami melakukan perhitungan independen ulang • We performed independent recalculation on the
penyisihan kerugian penurunan nilai portofolio allowance for impairment losses on conventional
piutang pembiayaan konsumen konvensional dan and sharia consumer financing receivables
syariah. portfolios.
lnformasi Lain Other Information
Manajemen bertanggung jawab atas informasi lain. Management is responsible for the other information.
lnformasi lain terdiri dari informasi yang tercantum The other information comprises the information
dalam laporan tahunan, tetapi tidak termasuk laporan included in the annual report, but does not include the
keuangan dan laporan auditor kami. Laporan tahunan financial statements and our auditors' report thereon.
diharapkan akan tersedia bagi kami setelah tanggal The annual report is expected to be made available to
laporan auditor ini. us after the date of this auditors' report.
Opini kami alas laporan keuangan tidak mencakup Our opinion on the financial statements does not
informasi lain, dan oleh karena itu, kami tidak cover the other information and we will not express
menyatakan bentuk keyakinan apapun atas informasi any form of assurance conclusion thereon.
lain tersebut.
Sehubungan dengan audit kami atas laporan In connection with our audit of the financial
keuangan, tanggung jawab kami adalah untuk statements, our responsibility is to read the other
membaca informasi lain yang teridentifikasi di atas, information identified above when it becomes
ketika tersedia dan, dalam melaksanakannya, available and, in doing so, consider whether the other
mempertimbangkan apakah informasi lain information is materially inconsistent with the financial
mengandung ketidakkonsistensian material dengan statements or our knowledge obtained in the audit, or
laporan keuangan atau pemahaman yang kami otherwise appears to be materially misstated.
peroleh selama audit, atau mengandung kesalahan
penyajian material.
Ketika kami membaca laporan tahunan, jika kami When we read the annual report, if we conclude that
menyimpulkan bahwa terdapat suatu kesalahan there is a material misstatement therein, we are
penyajian material di dalamnya, kami diharuskan required to communicate the matter to those charged
untuk mengomunikasikan hal tersebut kepada pihak with governance and take appropriate actions in
yang bertanggung jawab atas tata kelola dan accordance with Standards on Auditing established
mengambil tindakan tepat berdasarkan Standar Audit by the Indonesian Institute of Certified Public
yang ditetapkan oleh lnstitut Akuntan Publik Accountants.
Indonesia.
Tanggung Jawab Manajemen dan Pihak yang Responsibilities of Management and Those
Bertanggung Jawab atas Tata Kelola terhadap Charged with Governance for the Financial
Laporan Keuangan Statements
Manajemen bertanggung jawab alas penyusunan dan Management is responsible for the preparation and
penyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai fair presentation of the financial statements in
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, accordance with Indonesian Financial Accounting
dan alas pengendalian internal yang dianggap perlu Standards, and for such internal control as
oleh manajemen untuk memungkinkan penyusunan management determines is necessary to enable the
laporan keuangan yang bebas dari kesalahan preparation of financial statements that are free from
penyajian material, baik yang disebabkan oleh material misstatement, whether due to fraud or error.
kecurangan maupun kesalahan.
00248/2.1457IAU.1/09/1124-2/1/lll/2025
Page 262
Dalam penyusunan laporan keuangan, manajemen In preparing the financial statements, management is
bertanggung jawab untuk menilai kemampuan responsible for assessing the Company's ability to
Perseroan dalam mempertahankan kelangsungan continue as a going concern, disclosing, as
usahanya, mengungkapkan, sesuai dengan applicable, matters related to going concern and
kondisinya, hal-hal yang berkaitan dengan using the going concern basis of accounting unless
kelangsungan usaha, dan menggunakan basis management either intends to liquidate the Company
akuntansi kelangsungan usaha, kecuali manajemen or to cease operations, or has no realistic alternative
memiliki intensi untuk melikuidasi Perseroan atau but to do so.
menghentikan operasi, atau tidak memiliki alternatif
yang realistis selain melaksanakannya.
Pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola Those charged with governance are responsible for
bertanggung jawab untuk mengawasi proses overseeing the Company's financial reporting
pelaporan keuangan Perseroan. process.
Tanggung Jawab Auditor terhadap Audit atas Auditors' Responsibilities for the Audit of the
Laporan Keuangan Financial Statements
Tujuan kami adalah untuk memperoleh keyakinan Our objectives are to obtain reasonable assurance
memadai tentang apakah laporan keuangan secara about whether the financial statements as a whole are
keseluruhan bebas dari kesalahan penyajian material, free from material misstatement, whether due to fraud
baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun or error, and to issue an auditors' report that includes
kesalahan, dan untuk menerbitkan laporan auditor our opinion. Reasonable assurance is a high level of
yang mencakup opini kami. Keyakinan memadai assurance, but is not a guarantee that an audit
merupakan suatu tingkat keyakinan tinggi, namun conducted in accordance with Standards on Auditing
bukan merupakan suatu jaminan bahwa audit yang will always detect a material misstatement when it
dilaksanakan berdasarkan Standar Audit akan selalu exists. Misstatements can arise from fraud or error
mendeteksi kesalahan penyajian material ketika hal and are considered material if, individually or in the
tersebut ada. Kesalahan penyajian dapat disebabkan aggregate, they could reasonably be expected to
oleh kecurangan maupun kesalahan dan dianggap influence the economic decisions of users taken on
material jika, baik secara individual maupun secara the basis of these financial statements.
agregat, dapat diekspektasikan secara wajar akan
memengaruhi keputusan ekonomi yang diambil oleh
pengguna berdasarkan laporan keuangan tersebut.
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan Standar As part of an audit in accordance with Standards on
Audit, kami menerapkan pertimbangan profesional Auditing, we exercise professional judgement and
dan mempertahankan skeptisisme profesional selama maintain professional scepticism throughout the audit.
audit. Kami juga: We also:
Mengidentifikasi dan menilai risiko kesalahan Identify and assess the risks of material
penyajian material dalam laporan keuangan, baik misstatement of the financial statements, whether
yang disebabkan oleh kecurangan maupun due to fraud or error, design and perform audit
kesalahan, mendesain dan melaksanakan procedures responsive to those risks, and obtain
prosedur audit yang responsif terhadap risiko audit evidence that is sufficient and appropriate to
tersebut, serta memperoleh bukti audit yang provide a basis for our opinion. The risk of not
cukup dan tepat untuk menyediakan basis bagi detecting a material misstatement resulting from
opini kami. Risiko tidak terdeteksinya kesalahan fraud is higher than for one resulting from error,
penyajian material yang disebabkan oleh as fraud may involve collusion, forgery,
kecurangan lebih tinggi dari yang disebabkan intentional omissions, misrepresentations, or the
oleh kesalahan, karena kecurangan dapat override of internal control.
melibatkan kolusi, pemalsuan, penghilangan
secara sengaja, pernyataan salah, atau
pengabaian pengendalian internal.
00248/2.1457/AU.1/09/1124-2/1/III/2025
Page 263
Memperoleh suatu pemahaman tentang Obtain an understanding of internal control
pengendalian internal yang relevan dengan audit relevant to the audit in order to design audit
untuk mendesain prosedur audit yang tepat procedures that are appropriate in the
sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuk circumstances, but not for the purpose of
tujuan menyatakan opini atas keefektivitasan expressing an opinion on the effectiveness of the
pengendalian internal Perseroan. Company's internal control.
Mengevaluasi ketepatan kebijakan akuntansi Evaluate the appropriateness of accounting
yang digunakan serta kewajaran estimasi policies used and the reasonableness of
akuntansi dan pengungkapan terkait yang dibuat accounting estimates and related disclosures
oleh manajemen. made by management.
Menyimpulkan ketepatan penggunaan basis Conclude on the appropriateness of
akuntansi kelangsungan usaha oleh manajemen management's use of the going concern basis of
dan, berdasarkan bukti audit yang diperoleh, accounting and, based on the audit evidence
apakah terdapat suatu ketidakpastian material obtained, whether a material uncertainty exists
yang terkait dengan peristiwa atau kondisi yang related to events or conditions that may cast
dapat menyebabkan keraguan signifikan atas significant doubt on the Company's ability to
kemampuan Perseroan untuk mempertahankan continue as a going concern. If we conclude that
kelangsungan usahanya. Ketika kami a material uncertainty exists, we are required to
menyimpulkan bahwa terdapat suatu draw attention in our auditors' report to the
ketidakpastian material, kami diharuskan untuk related disclosures in the financial statements or,
menarik perhatian dalam laporan auditor kami ke if such disclosures are inadequate, to modify our
pengungkapan terkait dalam laporan keuangan opinion. Our conclusions are based on the audit
atau, jika pengungkapan tersebut tidak memadai, evidence obtained up to the date of our auditors'
harus menentukan apakah perlu untuk report. However, future events or conditions may
memodifikasi opini kami. Kesimpulan kami cause the Company to cease to continue as a
didasarkan pada bukti audit yang diperoleh going concern.
hingga tanggal laporan auditor kami. Namun,
peristiwa atau kondisi masa depan dapat
menyebabkan Perseroan tidak dapat
mempertahankan kelangsungan usaha.
Mengevaluasi penyajian, struktur, dan isi laporan Evaluate the overall presentation, structure and
keuangan secara keseluruhan, termasuk content of the financial statements, including the
pengungkapannya, dan apakah laporan disclosures, and whether the financial statements
keuangan mencerminkan transaksi dan peristiwa represent the underlying transactions and events
yang mendasarinya dengan suatu cara yang in a manner that achieves fair presentation.
mencapai penyajian wajar.
Kami mengomunikasikan kepada pihak yang We communicate with those charged with governance
bertanggung jawab alas lata kelola mengenai, anlara regarding, among other matters, the planned scope
lain, ruang lingkup dan saat yang direncanakan alas and timing of the audit and significant audit findings,
audit serta temuan audit signifikan, lermasuk setiap including any significant deficiencies in internal control
defisiensi signifikan dalam pengendalian internal yang that we identify during our audit.
teridentifikasi oleh kami selama audit.
Kami juga memberikan suatu pernyataan kepada We also provide those charged with governance with
pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola bahwa a statement that we have complied with relevant
kami telah mematuhi ketentuan elika yang relevan ethical requirements regarding independence, and to
mengenai independensi, dan mengomunikasikan communicate with them all relationships and other
seluruh hubungan serta hal-hal lain yang dianggap matters that may reasonably be thought to bear on
secara wajar berpengaruh lerhadap independensi our independence, and where applicable, related
kami, dan jika relevan, pengamanan terkait. safeguards.
00248/2.1457/AU.1/09/1124-2/1/lll/2025
Page 264
Dari hal-hal yang dikomunikasikan kepada pihak yang From the matters communicated with those charged bertanggung jawab alas tata kelola, kami menentukan with governance, we determine those matters that hal-hal tersebut yang paling signifikan dalam audit were of most significance in the audit of the financial alas laporan keuangan periode kini dan oleh statements of the current period and are therefore the karenanya menjadi hal audit utama. Kami key audit matters. We describe these matters in our menguraikan hal audit utama dalam laporan auditor auditors' report unless Jaw or regulation precludes kami kecuali peraturan perundang-undangan public disclosure about the matter or when, in melarang pengungkapan publik tentang hal tersebut extremely rare circumstances, we determine that a atau ketika, dalam kondisi yang sangat jarang terjadi, matter should not be communicated in our report kami menentukan bahwa suatu hal tidak boleh because the adverse consequences of doing so dikomunikasikan dalam laporan kami karena would reasonably be expected to outweigh the public konsekuensi merugikan dari mengomunikasikan hal interest benefits of such communication. tersebut akan diekspektasikan secara wajar melebihi manfaat kepentingan publik alas komunikasi tersebut. Jimmy Pangestu, S.E., CPA lzin Akuntan Publik/Pub/ic Accountant License No. AP .1124 00248/2.1457/AU.1/09/1124-2/1/lll/2025
Page 265
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
ASET ASSETS
Kas dan setara kas 2d,2e,2q,4,21 337.749 552.005 Cash and cash equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen 2d,2f,2g,2q,5,21 10.054.113 7.458.695 receivables
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (221.902) (206.718) impairment losses
9.832.211 7.251.977
Beban dibayar dimuka 2k,6 15.728 12.447 Prepaid expenses
Piutang lain-lain 2d,7 134.512 128.067 Other receivables
Aset yang diambil alih 2l,9 218.699 137.375 Repossessed assets
Dikurangi: Penyisihan Less: Allowance for
penurunan nilai (53.191) (26.065) decline in value
165.508 111.310
Uang muka pajak 2p,13a 151.769 222.450 Prepaid taxes
Aset pajak tangguhan 2p,13e 63.589 - Deferred tax assets
Aset tetap 2j,2r,8 Fixed assets
(setelah dikurangi akumulasi (net of accumulated
penyusutan masing-masing depreciation
sebesar Rp 113.679 of Rp 113,679
dan Rp 97.097 pada and Rp 97,097 as of
tanggal 31 Desember 2024 31 December 2024
dan 2023) 110.106 100.468 and 2023, respectively)
Aset lain-lain 2d 1.039 668 Other assets
JUMLAH ASET 10.812.211 8.379.392 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. of these financial statements.
Lampiran - 1/1 - Schedule
Page 266
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
LIABILITAS LIABILITIES
Pinjaman 2d,2h,2q,10,21 Borrowings
- Pihak ketiga 5.880.506 3.828,178 Third parties -
- Pihak berelasi 751.389 889.722 Related party -
6.631.895 4.717.900
Biaya transaksi yang belum Unamortised
diamortisasi (2.601) (3.752) transaction costs
6.629.294 4.714.148
Surat berharga yang diterbitkan 2d,2i,11 1.300.000 1.000.000 Securities issued
Biaya penerbitan
yang belum diamortisasi (3.548) (1.009) Unamortised issuance cost
1.296.452 998.991
Liabilitas pajak 2p,13b,13c Tax liabilities
- Pajak penghasilan badan 91.557 66 Corporate income tax -
- Pajak lainnya 5.181 4.723 Other taxes -
96.738 4.789
Kewajiban pajak tangguhan 2p,13e - 11.682 Deferred tax liabilities
Imbalan kerja 2n,14 38.510 35.529 Employee benefits
Akrual dan liabilitas lain-lain 2d,2q,12,21 Accruals and other liabilities
- Pihak ketiga 287.811 473.423 Third parties -
- Pihak berelasi 12.033 27.793 Related parties -
299.844 501.216
JUMLAH LIABILITAS 8.360.838 6.266.355 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - at par value
Rp 50.000 (nilai penuh) of Rp 50,000 (full amount)
per saham per share
- Modal dasar Authorised -
8.000.000 lembar 8,000,000 shares
saham per 31 Desember 31 December
2024 dan 2023 2024 and 2023
- Modal ditempatkan dan disetor Issued and fully paid capital -
penuh 2.400.000 lembar 2,400,000 shares
saham per 31 Desember as of 31 December
2024 dan 2023 15a 120.000 120.000 2024 and 2023
Tambahan modal disetor 15b (2.849) (2.849) Additional paid-in capital
Saldo laba 15d Retained earnings
- Sudah ditentukan penggunaannya 24.000 24.000 Appropriated -
- Belum ditentukan penggunaannya 2.310.222 1.971.886 Unappropriated -
JUMLAH EKUITAS 2.451.373 2.113.037 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN TOTAL LIABILITIES
EKUITAS 10.812.211 8.379.392 AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. of these financial statements.
Lampiran - 1/2 - Schedule
Page 267
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
2f, 2o,
PENDAPATAN 2q,17,21 2.042.891 1.657.095 INCOME
BEBAN EXPENSES
Beban bunga dan Interest and finance
keuangan 2o,2q,18,21 (412.935) (276.198) expenses
Beban gaji dan Salary and allowance
tunjangan 2o,2q,19,21 (263.805) (230.149) expenses
Beban umum dan General and
administrasi 2o,2q,20,21 (226.809) (142.677) administrative expenses
Bagi hasil atas sukuk (62.251) (60.911) Revenue sharing for sukuk
Penyisihan Provision for impairment
kerugian penurunan nilai losses consumer
pembiayaan konsumen 2f,2g,5 (313.711) (346.952) financing receivables
Penyisihan penurunan Provision for
nilai aset yang decline in value
diambil alih 2l,9 (27.126) (22.534) repossessed assets
Kerugian penjualan aset Loss on sale of
yang diambil alih (165.711) (57.238) repossessed assets
Jumlah beban (1.472.348) (1.136.659) Total expenses
LABA SEBELUM
PAJAK PENGHASILAN 570.543 520.436 PROFIT BEFORE TAX
BEBAN PAJAK
PENGHASILAN 2p,13d (106.195) (88.294) INCOME TAX EXPENSES
LABA BERSIH 464.348 432.142 NET INCOME
Other comprehensive
Laba komprehensif lain income
Pos-pos yang tidak akan
direklasifikasi ke laporan Items that will not be
laba rugi: reclassified to profit or loss:
- Pengukuran kembali Remeasurement of post- -
imbalan pascakerja 2n,14 4.654 4.069 employment benefit
- Pajak penghasilan terkait 2p,13e (1.024) (895) Related income tax -
3.630 3.174
JUMLAH PENDAPATAN TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF 467.978 435.316 INCOME
LABA BERSIH PER BASIC AND DILUTED
SAHAM DASAR DAN EARNING PER
DILUSIAN SHARE
(Rupiah penuh) 2s,16 193.478 180.108 (full Rupiah)
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. of these financial statements.
Lampiran - 2 - Schedule
Page 268
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Saldo laba yang Saldo laba yang
Tambahan sudah ditentukan belum ditentukan
modal disetor/ penggunaannya/ penggunaannya/
Catatan/ Modal saham/ Additional Saham treasuri/ Appropriated Unappropriated Jumlah/
Notes Share capital paid-in capital Treasury shares earnings earnings Total
Saldo pada tanggal Balance as at
1 Januari 2023 120.000 (2.849) (66) - 1.659.468 1.776.553 1 January 2023
Jumlah pendapatan Total comprehensive
komprehensif tahun income for the year
berjalan setelah pajak - net of tax
- Laba bersih - - - - 432.142 432.142 Net income -
- Pengukuran kembali Remeasurement of -
imbalan pascakerja, post-employment
setelah pajak 2n - - - - 3.174 3.174 benefit, after tax
- Penjualan saham treasuri - - 66 - - 66 Sale of treasury shares -
Appropriation for -
- Penyisihan cadangan wajib 15d - - - 24.000 (24.000) - statutory reserve
Pembayaran dividen 15c - - - - (98.898) (98.898) Dividend paid
- - 66 24.000 312.418 336.484
Saldo pada tanggal Balance as at
1 Januari 2024 120.000 (2.849) - 24.000 1.971.886 2.113.037 1 January 2024
Jumlah pendapatan Total comprehensive
komprehensif tahun income for the year
berjalan setelah pajak - net of tax
- Laba bersih - - - - 464.348 464.348 Net income -
- Pengukuran kembali Remeasurement of -
imbalan pascakerja, post-employment
setelah pajak 2n - - - - 3.630 3.630 benefit, after tax
Appropriation for -
- Penyisihan cadangan wajib 15d - - - - - - statutory reserve
Pembayaran dividen 15c - - - - (129.642) (129.642) Dividend paid
- - - - 338.336 338.336
Saldo pada tanggal Balance as at
31 Desember 2024 120.000 (2.849) - 24.000 2.310.222 2.451.373 31 Desember 2024
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan financial statements.
Lampiran - 3 - Schedule
Page 269
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes 2024 2023
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan kas dari: Cash received from:
- Penerimaan fasilitas
pembiayaan bersama Joint financing without -
without recourse 4.049.859 3.394.540 recourse facilities
- Pelanggan pembiayaan Consumer -
konsumen 7.426.383 6.150.945 financing customers
- Bunga bank 3.310 4.110 Bank interests -
- Pendapatan telat bayar 17b 57.369 62.236 Late payment charges -
- Penerimaan dari piutang Recoveries from -
yang telah dihapusbukukan 17b 63.639 52.443 written-off receivables
Pengeluaran kas untuk: Cash disbursements for:
- Pembayaran porsi fasilitas Payments of joint -
pembiayaan bersama financing without
without recourse (4.755.915) (2.896.306) recourse facilities
- Pembayaran kepada
penyalur kendaraan (7.638.601) (6.748.022) Payments to dealer -
- Pembayaran kepada Payments to insurance -
asuransi (375.587) (246.320) companies
- Pembayaran beban bunga Payments of interest and -
dan keuangan (418.945) (333.430) finance charges
- Pembayaran beban umum dan Payments of general and -
administrasi (333.331) (257.861) administrative expenses
- Pembayaran beban gaji Payments of salary and -
dan tunjangan (258.112) (230.885) allowance expenses
Pengeluaran kas bersih (2.179.931) (1.048.550) Net cash disbursed
- Pembayaran beban Payment of corporate -
pajak penghasilan badan (89.444) (83.158) income tax expenses
- Pembayaran pajak penghasilan Payment of past years -
tahun-tahun sebelumnya (12.065) (44.221) income tax
- Penerimaan pajak penghasilan Proceeds from past years -
tahun-tahun sebelumnya 82.747 67.893 tax refund
Arus kas bersih yang
digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas operasi (2.198.693) (1.108.036) operating activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Pembelian aset tetap 8 (38.228) (30.676) Purchases of fixed assets
Hasil penjualan Proceeds from
aset tetap 8 52 66 sale of fixed assets
Arus kas bersih yang digunakan Net cash flows used in
untuk aktivitas investasi (38.176) (30.610) investing activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan pinjaman 6.530.753 6.945.093 Proceeds from borrowings
Pembayaran pinjaman 10 (4.613.006) (6.308.063) Repayments of borrowings
Pembayaran liabilitas sewa (3.241) (2.056) Repayments of lease liabilities
Penjualan saham treasuri - 66 Sales of treasury shares
Penerimaan dari surat berharga
yang diterbitkan 11 1.000.000 1.000.000 Proceeds from securities issued
Pembayaran obligasi 11 (700.000) - Repayment of securities issued
Pembayaran biaya emisi obligasi (62.251) - Payment of bonds issuance cost
Pembayaran dividen 15c (129.642) (98.898) Dividend paid
Arus kas bersih yang diperoleh dari Net cash flows provided by
aktivitas pendanaan 2.022.613 1.536.142 financing activities
(Penurunan)/kenaikan bersih Net (decrease)/increase in
kas dan setara kas (214.256) 397.496 cash and cash equivalents
Cash and cash
Kas dan setara kas pada equivalents at the
awal tahun 552.005 154.509 beginning of the year
Cash and cash
Kas dan setara kas pada equivalents at the end
akhir tahun 337.749 552.005 of the year
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. of these financial statements.
Lampiran - 4/1 - Schedule
Page 270
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Untuk tujuan laporan arus kas, kas dan setara kas pada akhir For the purpose the statement of cash flows, cash and
tahun terdiri dari: cash equivalents at end of the year comprise of the
following:
Catatan/
Notes 2024 2023
Kas 4 141 213 Cash on hand
Kas di bank 4 317.608 201.792 Cash in banks
Deposito berjangkaa) 4 20.000 350.000 Time depositsa)
Jumlah 337.749 552.005 Total
a)
Dengan jangka waktu tempo tiga bulan atau kurang sejak tanggal With a period of time maturity of three months or less from a)
perolehan. date of acquisition.
Informasi tambahan arus kas: Supplemental cash flows information:
Perubahan non-kas/Non-cash changes
Pergerakan
Amortisasi biaya valuta asing/
transaksi/ Foreign
1 Januari/ Arus kas/ Amortisation of Akuisisi/ currency 31 Desember/
January 2024 Cash flow transaction cost Acquisition movement December 2024
Rekonsiliasi liabilitas Reconciliation of liabilities
yang timbul dari arising from
aktivitas pendanaan financing activities
Pinjaman 4.714.148 1.917.747 (2.601) - - 6.629.294 Borrowings
Liabilitas sewa 5.606 (3.241) 299 - - 2.664 Lease liabilities
Surat berharga yang diterbitkan 998.991 300.000 (2.539) - - 1.296.452 Securities issued
Perubahan non-kas/Non-cash changes
Pergerakan
Amortisasi biaya valuta asing/
transaksi/ Foreign
1 Januari/ Arus kas/ Amortisation of Akuisisi/ currency 31 Desember/
January 2023 Cash flow transaction cost Acquisition movement December 2023
Rekonsiliasi liabilitas Reconciliation of liabilities
yang timbul dari arising from
aktivitas pendanaan financing activities
Pinjaman 4.080.870 637.030 (3.752) - - 4.714.148 Borrowings
Liabilitas sewa 4.291 (2.056) 3.371 - - 5.606 Lease liabilities
Surat berharga yang diterbitkan - 1.000.000 (1.009) - - 998.991 Securities issued
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. of these financial statements.
Lampiran - 4/2 - Schedule
Page 271
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION
PT CIMB Niaga Auto Finance (“Perseroan”) PT CIMB Niaga Auto Finance (the “Company”) was
didirikan dengan nama PT Saseka Gelora Leasing incorporated with the name of PT Saseka Gelora
pada tanggal 10 Desember 1981 berdasarkan Akta Leasing on 10 December 1981 based on the
Notaris Frederik Alexander Tumbuan No. 48, yang Notarial Deed of Frederik Alexander Tumbuan No.
masing-masing diubah dengan Akta No. 80 pada 48, which was amended by Deeds No. 80 dated 16
tanggal 16 Februari 1982 dan No. 50 pada tanggal February 1982 and No. 50 dated
27 Oktober 1982, yang dibuat oleh notaris yang 27 October 1982 of the same notary, respectively.
sama. Anggaran Dasar Perseroan ini disahkan The Company’s Articles of Association were
oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia pada approved by the Minister of Justice of the Republic
tanggal 2 Desember 1982, berdasarkan Surat of Indonesia on 2 December 1982 based on
Keputusan No. C2-2817-HT01.01.th.82, Decision Letter No. C2-2817-HT01.01.th.82,
didaftarkan di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta registered at the Jakarta Court of Justice under No.
dengan No. 4844, No. 4845 dan 4844, No. 4845 and No. 4846 on 8 December
No. 4846 tanggal 8 Desember 1982, dan 1982, and published in the State Gazette of the
diumumkan dalam Berita Negara Republik Republic of Indonesia No. 5 dated 18 January
Indonesia No. 5 tanggal 18 Januari 1983, 1983, Supplement No. 79/1983.
Tambahan No. 79/1983.
Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami The Company’s Articles of Association have been
beberapa kali perubahan dan terakhir dengan Akta amended several times, the latest amendment was
Notaris Shasa Adisa Putrianti, S.H, M.kn, Notaris di in accordance with Notarial Deed of Shasa Adisa
Tangerang Selatan, No. 02 tanggal 1 April 2024 Putrianti, S.H, M.kn, Notary in South Tangerang
yang memuat mengenai pernyataan keputusan No. 02 on 1 April 2024 concerning to the statement
rapat umum pemegang saham tahunan, dan of decisions of general meeting of shareholders,
pemberitahuan atas perubahan anggaran dasar and concerning statement of changes in the
Perseroan telah diterima dan dicatat oleh Menteri Company’s articles of association that has been
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia accepted and recorded by the Minister of Law and
sesuai suratnya tertanggal 5 April 2024 nomor Human Rights of the Republic of Indonesia dated
AHU-AHA.01.03-0084194 dan diumumkan dalam 5 April 2024 number AHU-AHA.01.03-0084194 and
Berita Negara Republik Indonesia tertanggal 9 April announced in the government gazette of the
2024 No. 29 Tambahan 11340/2024. Republic of Indonesia on 9 April 2024 No. 29
Tambahan 11340/2024.
Perseroan juga telah mengalami perubahan The Company has also experienced changes in th
susunan Direksi dan Dewan Komisaris pada tahun Board of Directors and Commissioners composition
2024 sebagaimana: in 2024 as follows:
- Akta No. 03 tanggal 1 April 2024 yang dibuat di - Deed No. 03 dated 1 April 2024, made in the
hadapan Shasa Adisa Putrianti, S.H., M.Kn., presence of Shasa Adisa Putrianti, S.H, M.kn,
Notaris di Tangerang Selatan yang telah diterima Notary in South Tangerang, and notification of
dan dicatat dalam Sistem Administrasi Badan changes to company data has been recorded
Hukum (SABH) No. AHU-AH.01.09-1037969 in Legal Body Administration System (SABH)
tanggal 4 April 2024 dan telah didaftarkan dalam database No. AHU-AH.01.09-1037969 dated 4
Daftar Perseroan AHU-0070608.AH.01.11 April 2024 and has been registered in
Tahun 2024 tanggal 4 April 2024. Company’s registry AHU-0070608.AH.01.11
Tahun 2024 dated 4 April 2024.
- Akta No. 03 tanggal 30 September 2024 yang - Deed No. 03 dated 30 September 2024, made
dibuat di hadapan Shasa Adisa Putrianti, S.H., in the presence of Shasa Adisa Putrianti, S.H.,
M.Kn., Notaris di Kota Tangerang Selatan yang M.Kn., Notary in South Tangerang City, and
telah diterima dan dicatat dalam database SABH notification of changes to the Company’s data
di bawah No. AHU-AH.01.09-0258302 tanggal has been recorded in SABH database No.
1 Oktober 2024. AHU-AH.01.09-0258302 dated 1 October
2024.
- Akta No. 03 tanggal 16 Oktober 2024 yang - Deed No. 03 dated 16 October 2024, made in
dibuat di hadapan Shasa Adisa Putrianti, S.H., the presence of Shasa Adisa Putrianti, S.H.,
M.Kn., Notaris di Kota Tangerang Selatan yang M.Kn., Notary in South Tangerang City, and
telah diterima dan dicatat dalam database SABH notification of changes to the Company’s data
di bawah No. AHU-AH.01.09-0265234 tanggal has been recorded in SABH database No.
18 Oktober 2024. AHU-AH.01.09-0265234 dated 18 October
2024.
- Akta No. 09 tanggal 25 November 2024 yang - Deed No. 09 dated 25 November 2024, made
telah dibuat di hadapan Shasa Adisa Putrianti, in the presence of Shasa Adisa Putrianti, S.H.,
S.H., M.Kn., Notaris di Kota Tangerang Selatan M.Kn., Notary in South Tangerang City, and
yang telah diterima dan dicatat dalam database notification of changes to the Company’s data
SABH di bawah No. AHU-AH.01.09-0280839 has been recorded in SABH database No.
tanggal 28 November 2024. AHU-AH.01.09-0280839 dated 28 November
2024.
Lampiran - 5/1 - Schedule
Page 272
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
Perseroan memperoleh izin usaha dalam bidang The Company obtained license to operate as a
usaha lembaga pembiayaan dari Menteri finance company from the Minister of Finance of
Keuangan Republik Indonesia berdasarkan Surat the Republic of Indonesia based on Decision Letter
Keputusan No. 835/KMK.017/1993 tanggal No. 835/KMK.017/1993 dated 11 October 1993.
11 Oktober 1993. Perseroan bergerak dalam The Company is engaged in finance lease activities
bidang sewa pembiayaan dan pembiayaan and consumer financing. The Company
konsumen. Perseroan mulai beroperasi secara commenced its commercial operations since 1993.
komersial sejak tahun 1993.
Pada tanggal 4 Juni 2012, Perseroan melaporkan On 4 June 2012, the Company has informed to the
ke Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Capital Market Supervisory Agency of Financial
Keuangan (“Bapepam - LK”) (sejak 1 Januari 2013 Institution (“Bapepam - LK”) (since 1 January 2013
menjadi Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”)) became Financial Services Authority - Otoritas
mengenai turut sertanya Perseroan dalam kegiatan Jasa Keuangan (“OJK”)) regarding its participation
pembiayaan dengan prinsip Syariah. Pelaporan ini in Sharia financing. This reporting has been
telah diterima dan dicatat dalam administrasi Biro accepted and recorded in the administration of
Pembiayaan dan Penjaminan Bapepam-LK melalui Finance and Guarantee Bureau of Bapepam-LK -
surat No. S-151/NB.15/2013 tanggal 26 Maret through letter No. S-151/NB.15/2013 dated
2013. Perseroan juga telah memperoleh surat 26 March 2013. The Company also has obtained a
rekomendasi dari Dewan Syariah Nasional - Majelis recommendation letter from National Sharia Board -
Ulama Indonesia pada tanggal 21 Juni 2012. Indonesian Ulama Council on 21 June 2012.
Perseroan berdomisili di Jl. Bintaro Utama 9 Blok B The Company is domiciled at Jl. Bintaro Utama 9
9/I No. 15, Pondok Pucung, Pondok Aren, Blok B 9/I No. 15, Pondok Pucung,
Tangerang Selatan. Pada tanggal 31 Desember Pondok Aren, South Tangerang. As of
2024 dan 2023, Perseroan mempunyai 31 dan 34 31 December 2024 and 2023, the Company has 31
cabang (tidak diaudit). and 34 branches (unaudited).
Entitas induk langsung Perseroan adalah PT Bank The Company’s immediate parent company is PT
CIMB Niaga Tbk, sedangkan entitas induk utama Bank CIMB Niaga Tbk, and its ultimate parent
Perseroan adalah CIMB Group Holdings Berhad, company is CIMB Group Holdings Berhad,
Malaysia. Malaysia.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 As of 31 December 2024 and 2023, the Company
Perseroan memiliki masing-masing 923 dan 941 has 923 and 941 permanent employees
karyawan tetap (tidak diaudit). (unaudited), respectively.
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan The Company’s Board of Commissioners and
adalah sebagai berikut: Board of Directors are as follows:
2024 2023
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Presiden Komisaris Lani Darmawan Lani Darmawan President Commissioner
Komisaris Koei Hwei Lien Koei Hwei Lien Commissioner
Komisaris Noviady Wahyudi c) Cheong Chee Wai a) Commissioner
Komisaris Independen Hidayat Dardjat Prawiradilaga Hidayat Dardjat Prawiradilaga Independent Commissioner
Komisaris Independen Serena Karlita Ferdinandus Serena Karlita Ferdinandus Independent Commissioner
Komisaris Independen Jeffrey Kairupan d) - Independent Commissioner
Direksi: Board of Directors:
Presiden Direktur Ristiawan Ristiawan President Director
Direktur Muhammad Imron Rosyadi Nur, ST Muhammad Imron Rosyadi Nur, ST Director
Direktur Antonius Herdaru Danurdoro Antonius Herdaru Danurdoro Director
Direktur Michael Angga e) Kurniawan Kartawinata a) Director
Direktur - Danis V. Bimawan b) Director
a)
Efektif berakhir masa jabatan per tanggal 1 April 2024. Effective end of position on 1 April 2024. a)
b)
Efektif mengundurkan diri dari jabatan per tanggal 9 Agustus Effective resigned from position on 9 August 2023. b)
2023.
c)
Efektif sejak tanggal 16 Oktober 2024. Effective since 16 October 2024. c)
d)
Masih dalam tahap fit and proper test. Under assessment of fit and proper test. d)
e)
Efektif sejak tanggal 30 September 2024. Effective since 30 September 2024. e)
Komposisi Dewan Pengawas Syariah adalah The composition of Sharia Supervisory Board are
sebagai berikut: as follows:
2024 2023
Ketua Jaenal Effendi b) Fathurrahman Djamil a) Chairman
Anggota Rini Fatma Kartika Rini Fatma Kartika Member
a)
Efektif mengundurkan diri dari jabatan per tanggal 6 Februari 2024 Effective resigned from position on 6 February 2024 a)
b)
Menjadi Ketua berdasarkan hasil keputusan RUPS No. 01 tanggal Appointed as Chairman based on decision of AGMS No. 01 dated b)
25 November 2024 25 November 2024
Lampiran - 5/2 - Schedule
Page 273
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
Komposisi Komite Audit adalah sebagai berikut: The composition of the Audit Committee are as
follow:
2024 dan/ and 2023
Ketua Serena Karlita Ferdinandus Chairman
Anggota Hidayat Dardjat Prawiradilaga Member
Anggota Sjahfiri Gaffar Member
Pembentukan Komite Audit Perseroan telah sesuai The establishment of the Company’s Audit
dengan Peraturan Bapepam-LK Nomor IX.I.5 yang Committee is in compliance with Bapepam-LK
merupakan lampiran Keputusan Bapepam-LK Regulation Number IX.I.5 which represents
No. KEP-643/BL/2012 tanggal 7 Desember 2012. attachment of the Decree of Bapepam-LK
No. KEP-643/BL/2012 dated 7 December 2012.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, Kepala As of 31 December 2024 and 2023, Head of
Unit Audit Internal adalah Tunto Hardani. Internal Audit Unit is Tunto Hardani.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, the Company
Sekretaris Perseroan adalah Lusiantini. Secretary is Lusiantini.
Penggabungan usaha dengan PT Kencana Merger with PT Kencana Internusa Artha
Internusa Artha Finance Finance
Melalui keputusan Direksi dan Dewan Komisaris Based on the resolution of Board of Directors and
PT Bank CIMB Niaga Tbk (“Pemegang Saham”) Board of Commissioners of PT Bank CIMB Niaga
masing-masing tanggal 9 Juni 2015 dan 26 Juni Tbk (the “Shareholder”) dated 9 June 2015 and
2015, pemegang saham mayoritas PT CIMB Niaga 26 June 2015, respectively, the majority
Auto Finance (“CNAF”) dan PT Kencana Internusa shareholder of PT CIMB Niaga Auto Finance
Artha Finance (“KITAF”), yang memiliki 99,9% (“CNAF”) and PT Kencana Internusa Artha Finance
saham biasa kedua perusahaan, telah (“KITAF”), owning 99.9% of the ordinary shares of
memutuskan untuk menggabungkan kedua both companies, has decided to merge the two
perusahaan. Keduanya bergerak di bidang usaha companies. Both of them are engaged in financing
pembiayaan. Penggabungan usaha dilakukan activities. Merger was performed to improve the
untuk meningkatkan sinergi grup PT Bank CIMB synergy of PT Bank CIMB Niaga Tbk group.
Niaga Tbk.
Penggabungan usaha tersebut telah mendapatkan The merger has received approval from Financial
persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) Services Authority (“OJK”) through its letter No.
melalui surat No. S-101/D.05/2015 tanggal S-101/D.05/2015 dated 19 November 2015 and
19 November 2015 dan disetujui oleh pemegang approved by shareholders through Statements
saham melalui Akta Pernyataan Keputusan Rapat Deed of Decision of Extraordinary General
Umum Pemegang Saham Luar Biasa dari notaris Shareholders Meeting from notary Ashoya Ratam,
Ashoya Ratam, S.H, M.kn, No. 50 tanggal S.H, M.kn, No. 50 dated 23 December 2015. The
23 Desember 2015. Pemberitahuan penggabungan merger information has been received and recorded
usaha tersebut telah diterima dan dicatat oleh by the Minister of Law and Human Rights of the
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Republic of Indonesia through its letter No. AHU-
Indonesia melalui surat No. AHU-AH.01.10- AH.01.10-0107406 dated 23 December 2015. As of
0107406 tanggal 23 Desember 2015. Pada tanggal 1 January 2016, the Company has effectively
1 Januari 2016, Perseroan telah efektif melakukan merged with KITAF, where the Company is the
penggabungan usaha (merger) dengan KITAF, surviving entity.
dimana Perseroan merupakan perusahaan yang
menerima penggabungan (surviving entity).
Penggabungan usaha ini dilakukan menggunakan This merger transaction has been accounted for
metode penyatuan kepemilikan (pooling of interest using the pooling of interest method SFAS 338
method) PSAK 338 (revisi 2012) yang (revised 2012) as disclosed in Note 15.
diungkapkan di Catatan 15.
Lampiran - 5/3 - Schedule
Page 274
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)
Penggabungan usaha dengan PT Kencana Merger with PT Kencana Internusa Artha
Internusa Artha Finance (lanjutan) Finance (continued)
Komposisi kepemilikan saham Perseroan pada The composition of the share ownership of the
tanggal penggabungan usaha adalah sebagai Company on merger date is as follows:
berikut:
1 Januari/January 2016
Jumlah saham
yang ditempatkan
dan disetor
penuh/ Persentase
Number of shares kepemilikan/
issued and fully Percentage of Jumlah/
Pemegang saham paid ownership Total Shareholders
PT Bank CIMB Niaga Tbk 13.990.779 99,93% 699.539 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Niaga Manajemen Citra 9.221 0,07% 461 PT Niaga Manajemen Citra
14.000.000 100,00% 700.000
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
Perseroan telah menerbitkan surat berharga sebagai The Company has issued the following securities:
berikut:
Target
dana/ Tanggal pencatatan Jumlah yang Perjanjian
Maximum di BEI/ diterbitkan/ perwaliamanatan/
SUKUK plafond Tanggal efektif/ Listing date Amount issued Trusteeship
(Rp) Effective date in IDX (Rp) agreements
Sukuk Wakalah Bi Al- 1.000.000 30 Januari/ Seri A/ 700.000 No. 10 tanggal
Istitsmar I CIMB Niaga January 2023 Series A: 20 Januari 2023/ No.
Auto Finance (No. S- 9 Februari/ 10 dated 20 January
Tahun/Year 2023 24/D.04/2023) February 2023 2023
Seri B/ Series B: 300.000 No. 10 tanggal
9 Februari/ February 20 Januari 2023/ No.
2023 10 dated 20 January
2023
Sukuk Wakalah Bi Al- 1.000.000 26 Juni/ Seri A/ 710.000 No. 56 tanggal
Istitsmar June 2024 Series A: 24 Juni 2024/ No. 56
Berkelanjutan I CIMB (No. S- 9 Juli/ dated 24 June 2024
Niaga Auto Finance 78/D.04/2024) July 2024
Tahap I Tahun/Year No. 56 tanggal
2024 Seri B/ Series B: 290.000 24 Juni 2024/ No. 56
9 Juli/ dated 24 June 2024
July 2024
Hasil penerbitan surat berharga di atas setelah The proceeds from the securities mentioned above
dikurangi dengan biaya-biaya emisi digunakan oleh net of issuance costs were used by the Company
Perseroan sebagai modal kerja. for working capital.
Surat berharga di atas dijual dengan harga nominal The securities mentioned above were offered at par
pada pasar perdana dan dengan tingkat imbal balik value in the primary market and at effective margin
efektif. rate.
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL
Laporan keuangan Perseroan diselesaikan dan The Company’s financial statements were
diotorisasi untuk terbit oleh Direksi pada tanggal completed and authorised for issuance by the
7 Maret 2025. Board of Directors and completed on 7 March
2025.
Lampiran - 5/4 - Schedule
Page 275
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
Berikut ini adalah kebijakan akuntansi yang Presented below are the material accounting
material yang diterapkan dalam penyusunan policies implemented in preparing the financial
laporan keuangan Perseroan. statements of the Company.
a. Pernyataan kepatuhan a. Statements of compliance
Laporan keuangan Perseroan telah disusun The Company’s financial statements have
dan disajikan sesuai dengan Standar been prepared and presented in accordance
Akuntansi Keuangan di Indonesia yang with Indonesian Financial Accounting
mencakup Pernyataan dan Interpretasi yang Standards which comprise the Statements and
dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Interpretations issued by the Boards of
Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia dan Financial Accounting Standards of Indonesian
Keputusan Ketua Bapepam-LK (efektif Institute of Accountants and the Decree of
1 Januari 2013, OJK telah mengambil alih Bapepam-LK (effective 1 January 2013, OJK
fungsi dari Bapepam-LK) No. KEP- has taken over the function of Bapepam-LK)
347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 yang No. KEP-347/BL/2012 dated 25 June 2012
merupakan perubahan terakhir atas which is the latest change of the Decree of the
Keputusan Ketua Bapepam-LK No. KEP Bapepam-LK No. KEP 554/BL/2010 dated 30
554/BL/2010 tanggal 30 Desember 2010 dan December 2010 and Regulation No. VIII.G.7
Peraturan No. VIII.G.7 tentang “Pedoman regarding “Presentation and Disclosures
Penyajian dan Pengungkapan Laporan Guideline of Financial Statements of Listed
Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik”. Entity”.
b. Dasar penyusunan laporan keuangan b. Basis of preparation of the financial
statements
Laporan keuangan disusun berdasarkan harga The financial statements have been prepared
perolehan. Laporan keuangan disusun under the historical cost. The financial
berdasarkan akuntansi berbasis akrual, kecuali statements are prepared under the accrual
laporan arus kas. basis of accounting, except for the statements
of cash flows.
Laporan arus kas disusun menggunakan The statements of cash flows are prepared
metode langsung dan arus kas dikelompokkan based on the direct method by classifying cash
atas dasar aktivitas operasi, investasi, dan flows as operating, investing, and financing
pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas, activities. For the purpose of the statements of
kas mencakup kas, kas di bank, deposito cash flows, cash include cash on hand, cash in
berjangka yang jatuh tempo dalam waktu banks, and time deposits that mature within
3 (tiga) bulan atau kurang sejak tanggal 3 (three) months or less from the date of
perolehan, sepanjang tidak dibatasi acquisition, which are not restricted and
penggunaannya dan tidak digunakan sebagai pledged as collateral for any borrowings.
jaminan pinjaman.
Seluruh angka dalam laporan keuangan ini Amounts in the financial statements are
dibulatkan menjadi dan disajikan dalam jutaan rounded to and expressed in millions of
Rupiah yang terdekat, kecuali dinyatakan lain. Rupiah, unless otherwise stated.
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan The preparation of financial statements in
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia conformity with Indonesian Financial
mengharuskan penggunaan estimasi dan Accounting Standards requires the use of
asumsi. Hal tersebut juga mengharuskan certain critical accounting estimates and
manajemen untuk membuat pertimbangan assumptions. It also requires management to
dalam proses penerapan kebijakan akuntansi exercise its judgement in the process of
Perseroan. Area yang kompleks atau applying the Company’s accounting policies.
memerlukan tingkat pertimbangan yang lebih The areas involving a higher degree of
tinggi atau area dimana asumsi dan estimasi judgement or complexity, or areas where
dapat berdampak signifikan terhadap laporan assumptions and estimates are significant
keuangan diungkapkan di Catatan 3. to the financial statements are disclosed in
Note 3.
Lampiran - 5/5 - Schedule
Page 276
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
c. Perubahan kebijakan akuntansi yang c. Change in material accounting policies
material
Kecuali dinyatakan di bawah ini, kebijakan Except as disclosed below, the accounting
akuntansi telah diterapkan secara konsisten policies applied are consistent with those of
dengan laporan keuangan pada tanggal dan the financial statements as of and for the year
untuk tahun yang berakhir ended 31 December 2023, which conform to
31 Desember 2023, yang telah sesuai dengan the Indonesian Financial Accounting
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Standards.
Berikut ini adalah standar akuntansi The followings are financial accounting
keuangan, perubahan dan interpretasi standar standards, amendments and interpretation of
akuntansi keuangan yang berlaku efektif sejak financial accounting standards which become
1 Januari 2024. effective starting 1 January 2024.
• Amendemen PSAK 201: “Penyajian • Amendment of SFAS 201: “Presentation
Laporan Keuangan” tentang liabilitas of Financial Statements” regarding non-
jangka panjang dengan kovenan; dan current liabilities with covenants; and
• Amendemen PSAK 116 : “Sewa” tentang • Amendment to SFAS 116: “Leases”
Liabilitas Sewa pada transaksi jual dan regarding Lease liabilitiy in a sale and
sewa balik. leaseback.
Implementasi dari standar-standar tersebut di The implementation of the above standards did
atas tidak menghasilkan perubahan not result in substantial changes to the
substansial terhadap kebijakan akuntansi Company’s accounting policies and had no
Perseroan dan tidak memiliki dampak yang material impact to the financial statements for
material terhadap laporan keuangan di tahun current year or prior financial years.
berjalan atau tahun-tahun sebelumnya.
d. Instrumen keuangan d. Financial instruments
Perseroan mengklasifikasikan instrumen The Company classifies its financial
keuangan dalam bentuk aset keuangan dan instruments into financial assets and financial
kewajiban keuangan. liabilities.
Aset keuangan Financial assets
Sesuai dengan PSAK 109, terdapat tiga In accordance with SFAS 109, there are three
klasifikasi pengukuran aset keuangan: measurement classifications for financial
assets:
i. Biaya perolehan diamortisasi; i. Amortised cost;
ii. Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi ii. Fair value through profit or loss (“FVTPL”);
(“FVTPL”); dan and
iii. Diukur pada nilai wajar melalui iii. Fair value through other comprehensive
penghasilan komprehensif lain (“FVOCI”). income (“FVOCI”).
Perseroan mengklasifikasikan aset The Company classifies its financial assets into
keuangannya hanya dalam satu kategori, yaitu one category, which is financial asset
aset keuangan yang diukur dengan biaya measured at amortised cost, as the Company
perolehan diamortisasi, dikarenakan does not have financial assets measured at fair
Perseroan tidak memiliki aset keuangan yang value through profit or loss and financial assets
diukur pada nilai wajar melalui laporan laba measured at fair value through other
rugi dan aset keuangan yang diukur pada nilai comprehensive income. The classification
wajar melalui penghasilan komprehensif lain. depends on the entity’s business model for
Klasifikasi tersebut tergantung pada model managing the financial assets and the
bisnis entitas untuk mengelola aset keuangan contractual terms of the cash flows.
dan persyaratan kontraktual arus kas. Management determines the classification of
Manajemen menentukan klasifikasi aset its financial assets at initial recognition.
keuangan tersebut pada saat awal
pengakuannya.
Lampiran - 5/6 - Schedule
Page 277
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(i) Aset keuangan yang diukur dengan biaya (i) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi cost
Aset keuangan diklasifikasikan menjadi Financial assets are classified into these
kategori tersebut di atas berdasarkan categories based on the business model
model bisnis dimana aset keuangan within which they are held and their
tersebut dimiliki dan karakteristik arus kas contractual cash flow characteristics. The
kontraktualnya. Model bisnis business model reflects how groups of
merefleksikan bagaimana kelompok aset financial assets are managed to achieve a
keuangan dikelola untuk mencapai tujuan particular business objective.
bisnis tertentu.
Aset keuangan dapat diukur dengan biaya A financial asset is measured at amortised
perolehan diamortisasi hanya jika cost only if it meets both of the following
memenuhi kedua kondisi berikut dan tidak conditions and it is not designated as of
ditetapkan sebagai FVTPL: FVTPL:
- Aset keuangan dikelola dalam model - The financial assets is held within a
bisnis yang bertujuan untuk memiliki business model whose objective is to
aset keuangan untuk tujuan hold the asset to collect contractual
mendapatkan arus kas kontraktual cash flows (held to collect); and
(held to collect); dan
- Kriteria kontraktual dari aset - Its contractual terms give rise on
keuangan yang pada tanggal tertentu specified dates to cash flows that are
menghasilkan arus kas yang solely payments of principal and
merupakan pembayaran pokok dan interest (“SPPI”) on the principal
bunga semata (“SPPI”) dari jumlah amount outstanding.
pokok terutang.
Pada saat pengakuan awal, aset Financial assets measured at amortised
keuangan yang diukur dengan biaya cost are initially recognised at fair value
perolehan diamortisasi diakui pada nilai plus transaction costs and less
wajarnya ditambah biaya transaksi dan administration income and provision (if
dikurangi pendapatan administrasi dan any) that are directly attributable to its
provisi (jika ada) yang dapat diatribusikan acquisition. Subsequently, it is measured
secara langsung atas perolehan aset at amortised cost using the effective
keuangan tersebut. Selanjutnya, aset interest rate method.
keuangan tersebut diukur pada biaya
perolehan diamortisasi dengan
menggunakan metode suku bunga efektif.
Pendapatan dari aset keuangan yang Income from financial assets classified as
diukur dengan biaya perolehan amortised cost are included in the profit or
diamortisasi dicatat di dalam laba rugi dan loss and are reported as “interest from
dilaporkan sebagai “pendapatan bunga consumer financing” and “Murabahah
dari pembiayaan konsumen” dan “margin income”.
Murabahah”.
Lampiran - 5/7 - Schedule
Page 278
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(i) Aset keuangan yang diukur dengan biaya (i) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi (lanjutan) cost (continued)
Penilaian apakah arus kas kontraktual Assessment of whether contractual
hanya merupakan pembayaran pokok cash flows are solely payments of
dan bunga semata principal and interest
Untuk tujuan penilaian ini, 'pokok' For the purposes of this assessment,
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset ‘principal’ is defined as the fair value of the
keuangan pada pengakuan awal. 'Bunga' financial asset on initial recognition.
didefinisikan sebagai imbalan untuk nilai ‘Interest’ is defined as consideration for
waktu atas uang dan untuk risiko kredit the time value of money and for the credit
yang terkait dengan jumlah pokok yang risk associated with the principal amount
terutang selama periode waktu tertentu outstanding during a particular period of
dan untuk risiko dan biaya pinjaman dasar time and for other basic lending risks and
lainnya (misalnya risiko likuiditas dan costs (e.g. liquidity risk and administrative
biaya administrasi), serta margin costs), as well as profit margin.
keuntungan.
Dalam menilai apakah arus kas In assessing whether the contractual cash
kontraktual adalah SPPI, Perseroan flows are SPPI, the Company considers
mempertimbangkan ketentuan kontraktual the contractual terms of the instrument.
instrumen tersebut. Hal ini termasuk This includes assessing whether the
menilai apakah aset keuangan financial asset contains a contractual term
mengandung ketentuan kontraktual yang that could change the timing or amount of
dapat mengubah waktu atau jumlah arus contractual cash flows such that it would
kas kontraktual sehingga tidak memenuhi not meet this condition. In making the
kondisi ini. Dalam melakukan penilaian, assessment, the Company considers:
Perseroan mempertimbangkan:
- Kejadian kontinjensi yang akan - Contingent events that would change
mengubah jumlah dan waktu arus the amount and timing of cash flows;
kas;
- Fitur leverage; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat - Prepayment and extension terms;
dan perpanjangan fasilitas;
- Ketentuan yang membatasi klaim - Terms that limit the Company’s claim
Perseroan atas arus kas dari aset to cash flows from specified assets
tertentu (seperti pinjaman non- (e.g. non-recourse loans); and
recourse); dan
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari - Features that modify consideration of
nilai waktu atas uang (seperti the time value of money (e.g.
penetapan ulang suku bunga periodical reset of interest rates).
berkala).
Penilaian model bisnis Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana Business model refers to how financial
aset keuangan dikelola bersama untuk assets are managed together to generate
menghasilkan arus kas untuk Perseroan. cash flows for the Company. This may be
Arus kas mungkin dihasilkan dengan collecting contractual cash flows, selling
menerima arus kas kontraktual, menjual financial assets or both. Business models
aset keuangan atau keduanya. Model are determined at a level of aggregation
bisnis ditentukan pada tingkat agregasi di where groups of assets are managed
mana kelompok aset dikelola bersama together to achieve a particular objective
untuk mencapai tujuan tertentu dan tidak and do not depend on management's
bergantung pada niat manajemen pada intentions for individual instruments.
instrumen individual.
Lampiran - 5/8 - Schedule
Page 279
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(i) Aset keuangan yang diukur dengan biaya (i) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi (lanjutan) cost (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Perseroan menilai model bisnis pada aset The Company assesses the business
keuangan setidaknya pada tingkat lini model of financial assets at least at
bisnis atau pada di mana terdapat variasi business line level or where there are
mandat/tujuan dalam lini bisnis, pada lini varying mandates or objectives within a
bisnis produk atau pada tingkat desk yang business line, at a more granular product
lebih granular (misalnya sub-portofolio business line or desk level (i.e.
atau sub-lini bisnis). sub-portfolios or sub-business lines).
Penentuan model bisnis dilakukan dengan Business model determinations are made
mempertimbangkan semua bukti relevan considering all relevant evidence that is
yang tersedia pada tanggal penilaian. Ini available at the date of the assessment.
termasuk, tetapi tidak terbatas pada: This includes, but is not limited to:
- bagaimana kinerja bisnis dan aset - how the performance of the business
keuangan yang ada di dalam unit and the financial assets held within
bisnis itu dievaluasi dan dilaporkan that business unit are evaluated and
kepada manajemen. Tingkat reported to management. The level of
pemisahan yang diidentifikasi untuk segregation identified for SFAS 109
klasifikasi PSAK 109 harus konsisten classification should be consistent
dengan bagaimana portofolio aset with how asset portfolios are
dipisahkan dan dilaporkan kepada segregated and reported to senior
manajemen senior; management;
- risiko yang mempengaruhi kinerja unit - the risks that affect the performance
bisnis dan aset keuangan yang of the business unit and the financial
dimiliki dalam unit bisnis itu dan assets held within that business unit
khususnya bagaimana risiko itu and in particular the way those risks
dikelola; dan are managed; and
- bagaimana manajer unit bisnis - how managers of the business unit
dikompensasi (misalnya, apakah are compensated (for example,
kompensasi didasarkan pada nilai whether the compensation is based
wajar dari aset yang dikelola atau on the fair value of the assets
pada arus kas kontraktual yang managed or on the contractual cash
dikumpulkan). flows collected).
Penentuan model bisnis dilakukan Business model determinations are made
berdasarkan skenario yang diperkirakan on the basis of scenarios that the
akan terjadi oleh Perseroan dan tidak Company reasonably expects to occur and
dalam kondisi sangat tertekan atau not under highly stressed or 'worst case'
'kondisi terburuk'. Jika aset dijual dalam conditions. Where assets are disposed of
kondisi yang tidak diharapkan oleh under conditions that the Company did not
Perseroan untuk berlaku ketika aset reasonably expect to prevail when the
diakui, klasifikasi aset keuangan yang ada assets were recognised, the classification
dalam portofolio tidak disajikan secara of existing financial assets in the portfolio
tidak akurat, tetapi kondisi tersebut harus are not rendered inaccurate but the
dipertimbangkan untuk aset yang conditions in question should be
diperoleh di masa mendatang. considered for any assets acquired going
forward.
Perubahan pada model bisnis atau Changes to business models or the
pengenalan model bisnis baru ditentukan introduction of new business models are
melalui proses persetujuan unit bisnis determined through the new business unit
baru. approval process.
Lampiran - 5/9 - Schedule
Page 280
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
(i) Aset keuangan yang diukur dengan biaya (i) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi (lanjutan) cost (continued)
Perseroan dapat mereklasifikasi seluruh The Company can reclassify all of its
aset keuangan yang terpengaruh jika dan financial assets when and only, its
hanya jika, model bisnis untuk business model for managing those
pengelolaan aset keuangan berubah. financial assets changes.
(ii) Pengakuan (ii) Recognition
Perseroan menggunakan akuntansi The Company uses settlement date
tanggal penyelesaian untuk kontrak accounting for regular way contracts when
reguler ketika mencatat transaksi aset recording financial assets transactions.
keuangan.
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of conventional consumer
konsumen konvensional financing receivables
PSAK 109 mengharuskan cadangan SFAS 109 requires a loss allowance to be
kerugian diakui sebesar kerugian kredit recognised at an amount equal to either
ekspektasian 12 bulan (“ECL”) atau 12-month expected credit losses (“ECL”)
kerugian kredit ekspektasian sepanjang or lifetime ECLs. Lifetime ECLs are the
umur aset keuangan (“lifetime ECL”). ECLs that result from all possible default
Lifetime ECL adalah kerugian kredit events over the expected life of a financial
ekspektasian yang berasal dari semua instrument, whereas 12-month ECLs are
kemungkinan kejadian gagal bayar the portion of ECLs that result from default
sepanjang umur ekspektasian suatu events that are possible within the 12
instrumen keuangan, sedangkan ECL 12 months after reporting date.
bulan adalah porsi dari kerugian kredit
ekspektasian yang berasal dari
kemungkinan kejadian gagal bayar dalam
12 bulan setelah tanggal pelaporan.
Kerugian kredit ekspektasian diakui untuk Expected credit losses are recognized for
seluruh instrumen utang keuangan, all financial debt instruments, loan
komitmen pinjaman dan jaminan commitments and financial guarantees
keuangan yang diklasifikasikan sebagai that are classified as hold to collect/hold to
hold to collect/hold to collect and sell dan collect and sell and have cash flows that
memiliki arus kas SPPI. are solely payments of principal and
interest.
Overlay, atau penyesuaian pasca-model, Overlays, or post-model adjustments, are
digunakan untuk menyesuaikan used to address shortcomings where
kekurangan ketika model atau data models or data have limitations. These
memiliki keterbatasan. Penyesuaian overlays or post-model adjustments were
overlay atau pasca-model ini diambil untuk taken to reflect the latest condition of the
mencerminkan kondisi terkini dari piutang consumer financing receivables not
pembiayaan konsumen yang tidak captured in the modelled outcome.
tercakup dalam hasil yang dimodelkan.
Perseroan menggunakan pendekatan The Company uses the risk parameter
model parameter risiko yang modelling approach that incorporates key
menggunakan beberapa parameter parameters, including the probability of
utama, antara lain probability of default default (“PD”), loss given default (“LGD”)
(“PD”), loss given default (“LGD”) dan and exposure at default (“EAD”) metrics,
exposure at default (“EAD”), yang discounted using the effective interest
didiskontokan menggunakan suku bunga rate.
efektif.
Lampiran - 5/10 - Schedule
Page 281
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of conventional consumer
konsumen konvensional (lanjutan) financing receivables (continued)
a. Probability of Default (“PD”) a. Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu The probability at a point in time that
waktu dimana konsumen mengalami a counterparty will default, calibrated
gagal bayar, dikalibrasikan sampai over up to 12 months from the
dengan periode 12 bulan dari tanggal reporting date (Stage 1) or over the
laporan (Stage 1) atau sepanjang lifetime of the product (Stage 2 and 3)
umur (Stage 2 dan 3) dan and incorporating the impact of
digabungkan pada dampak asumsi forward-looking economic
ekonomi masa depan yang memiliki assumptions that have an effect on
risiko kredit. PD diestimasikan pada credit risk. PD is estimated at a point
point in time dimana hal ini in time that means it will fluctuate in
berfluktuasi sejalan dengan siklus line with the economic cycle.
ekonomi.
b. Loss Given Default (“LGD”) b. Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan The loss that is expected to arise on
timbul dari konsumen yang default, incorporating the impact of
mengalami gagal bayar dengan relevant forward-looking economic
menggabungkan dampak dari asumsi assumptions (if any), which
ekonomi masa depan yang relevan represents the difference between the
(jika ada) dimana hal ini mewakili contractual cash flows due and those
perbedaan antara arus kas that the Company expects to receive.
kontraktual yang akan jatuh tempo The Company estimates LGD based
dengan arus kas yang diharapkan on the historical recovery rates and
untuk diterima. Perseroan considers the recovery of any
mengestimasikan LGD berdasarkan collateral that is integral to the
data historis dari tingkat pemulihan financial assets with workout period
dan memperhitungkan pemulihan 18 months, and taking into account
yang berasal dari jaminan terhadap forward-looking economic
aset keuangan dengan workout assumptions if relevant.
periode 18 bulan dan
mempertimbangkan asumsi ekonomi
di masa depan jika relevan.
c. Exposure at Default (“EAD”) c. Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada The expected balance sheet
saat gagal bayar dengan exposure at the time of default, taking
mempertimbangkan bahwa into account that expected change in
perubahan ekspektasi yang exposure over the lifetime of the
diharapkan selama masa eksposur. exposure. This incorporates the
Hal ini menggabungkan pembayaran repayments of principal and interest,
pokok dan bunga, amortisasi dan amortisation and prepayments,
pembayaran dipercepat, bersama together with the impact of
dengan dampak asumsi ekonomi forward-looking economic
masa depan jika relevan. assumptions where relevant.
Lampiran - 5/11 - Schedule
Page 282
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of conventional consumer
konsumen konvensional (lanjutan) financing receivables (continued)
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan 12-month expected credit losses
(Stage 1) (Stage 1)
Kerugian kredit ekspektasian diakui pada Expected credit losses are recognised at
saat pengakuan awal instrumen the time of initial recognition of a financial
keuangan dan merepresentasikan instrument and represent the lifetime cash
kekurangan kas sepanjang umur aset shortfalls arising from possible default
yang timbul dari kemungkinan gagal events up to 12 months into the future from
bayar di masa yang akan datang dalam the reporting date. Expected credit losses
kurun waktu 12 bulan sejak tanggal continue to be determined on this basis until
pelaporan. Kerugian kredit ekspektasian there is either a significant increase in the
terus ditentukan oleh dasar ini sampai credit risk of an instrument or the instrument
timbul peningkatan risiko kredit yang becomes credit-impaired. If an instrument is
signifikan pada instrumen tersebut atau no longer considered to exhibit a significant
instrumen tersebut telah mengalami increase in credit risk, expected credit
penurunan nilai kredit. Jika suatu losses will revert to being determined on a
instrumen tidak lagi dianggap 12-month basis.
menunjukkan peningkatan risiko kredit
yang signifikan, maka kerugian kredit
ekspektasian dihitung kembali
berdasarkan basis 12 bulan.
Peningkatan risiko kredit yang Significant increase in credit risk
signifikan (Stage 2) (Stage 2)
Jika aset keuangan mengalami If a financial asset experiences a significant
peningkatan risiko kredit yang signifikan increase in credit risk (“SICR”) since initial
(“SICR”) sejak pengakuan awal, kerugian recognition, an expected credit loss
kredit ekspektasian diakui atas kejadian provision is recognised for default events
gagal bayar yang mungkin terjadi that may occur over the lifetime of the asset.
sepanjang umur aset. Peningkatan Significant increase in credit risk is
signifikan dalam risiko kredit dinilai assessed by comparing the risk of default of
dengan membandingkan risiko gagal an exposure at the reporting date to the risk
bayar atas eksposur pada tanggal of default at origination (after taking into
pelaporan dengan risiko gagal bayar saat account the passage of time). Significant
pengakuan awal (setelah does not mean statistically significant nor is
memperhitungkan perjalanan waktu dari it assessed in the context of changes in
akun tersebut). Signifikan tidak berarti expected credit loss. Whether a change in
signifikan secara statistik, juga tidak dinilai the risk of default is significant or not is
dalam konteks perubahan dalam assessed using a number of quantitative
cadangan kerugian kredit ekspektasian. and qualitative factors, the weight of which
Perubahan atas risiko gagal bayar dinilai depends on the type of product and
signifikan atau tidak, dinilai menggunakan counterparty. Financial assets that are 30 or
sejumlah faktor kuantitatif dan kualitatif, more days past due and not credit-impaired
yang bobotnya bergantung pada tipe will always be considered to have
produk dan pihak lawan. Aset keuangan experienced a significant increase in credit
dengan tunggakan 30 hari atau lebih dan risk.
tidak mengalami penurunan nilai akan
selalu dianggap telah mengalami
peningkatan risiko kredit yang signifikan.
Lampiran - 5/12 - Schedule
Page 283
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of conventional consumer
konsumen konvensional (lanjutan) financing receivables (continued)
Eksposur yang mengalami penurunan Credit impaired (or defaulted)
nilai kredit atau gagal bayar (Stage 3) exposures (Stage 3)
Aset hanya akan dianggap mengalami An asset is only considered credit
penurunan nilai dan kerugian kredit impaired and lifetime expected credit
ekspektasian sepanjang umurnya diakui, losses recognised, if there is observed
jika terdapat bukti objektif penurunan nilai objective evidence of impairment. These
yang dapat diobservasi. Faktor-faktor factors are similar to the indicators of
yang diobservasi ini serupa dengan objective evidence of impairment, this
indikator bukti objektif penurunan nilai, includes, amongst other factors, assets in
termasuk antara lain aset gagal bayar default or experiencing significant financial
atau mengalami kesulitan keuangan yang difficulty, or experiencing forbearance on
signifikan atau mengalami forbearance impaired receivables (mentioned as ‘Stage
atas piutang yang mengalami penurunan 3 asset’). The measurement of expected
nilai (disebut sebagai ‘aset Stage 3’). credit losses across all stages is required
Pengukuran kerugian kredit ekspektasian to reflect an unbiased and probability
di seluruh tahapan aset diperlukan untuk weighted amount that is determined by
mencerminkan jumlah yang tidak bias dan evaluating a range of reasonably possible
rata-rata probabilitas tertimbang yang outcomes using reasonable and
ditentukan dengan mengevaluasi supportable information about past events,
serangkaian kemungkinan yang dapat current conditions and forecasts of future
terjadi menggunakan informasi yang wajar economic conditions.
dan dapat didukung dengan peristiwa di
masa lampau, kondisi saat ini dan
proyeksi terkait dengan kondisi ekonomis
di masa depan.
Aset keuangan yang mengalami Financial assets that are credit impaired
penurunan nilai (atau gagal bayar) (or in default) represent those that are at
merupakan aset yang setidaknya telah least 90 days past due. Financial assets
memiliki tunggakan lebih dari 90 hari atas are also considered to be credit impaired
pokok. Aset keuangan juga dianggap where the customers are unlikely to pay
mengalami penurunan nilai kredit dimana on the occurrence of one or more
konsumen kemungkinan besar tidak akan observable events that have a detrimental
membayar dengan terjadinya satu atau impact on the estimated future cash flows
lebih kejadian yang teramati yang memiliki of the financial asset. Loss provisions
dampak menurunkan jumlah estimasi arus against credit impaired financial assets are
kas masa depan dari aset keuangan determined based on an assessment of
tersebut. Cadangan kerugian penurunan the recoverable cash flows under a range
nilai terhadap aset keuangan yang of scenarios, including the realisation of
mengalami penurunan nilai ditentukan any collateral held where appropriate. The
berdasarkan penilaian terhadap arus kas ECL will reflect weighted average of the
yang dapat dipulihkan berdasarkan scenarios based on the probability of the
sejumlah skenario, termasuk realisasi relevant scenario to occur. The loss
jaminan yang dimiliki jika memungkinkan. provisions held represent the difference
ECL akan mencerminkan rata-rata between the present value of the cash
tertimbang dari skenario berdasarkan flows expected to be recovered,
probabilitas dari skenario yang relevan discounted at the instrument’s original
untuk terjadi. Cadangan kerugian effective interest rate, and the gross
penurunan nilai merupakan selisih antara carrying value of the instrument prior to
nilai sekarang dari arus kas yang any credit impairment.
diperkirakan akan dipulihkan,
didiskontokan pada suku bunga efektif
awal, dan nilai tercatat bruto instrumen
sebelum penurunan nilai kredit.
Lampiran - 5/13 - Schedule
Page 284
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of conventional consumer
konsumen konvensional (lanjutan) financing receivables (continued)
Eksposur yang mengalami penurunan Credit impaired (or defaulted)
nilai kredit atau gagal bayar (Stage 3) exposures (Stage 3) (continued)
(lanjutan)
Untuk aset yang diukur pada biaya For assets measured at amortised cost,
perolehan diamortisasi, saldo di neraca the balance sheet amount reflects the
mencerminkan aset bruto dikurangi gross asset less the expected credit
kerugian kredit ekspektasian. losses.
Untuk menentukan kerugian kredit To determine the expected credit loss,
ekspektasian komponen-komponen ini these components are multiplied together
akan diperhitungkan secara and discounted to the balance sheet date
bersama-sama dan didiskontokan ke using the effective interest rate as the
tanggal laporan keuangan menggunakan discount rate.
diskonto berdasarkan suku bunga efektif.
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of sharia consumer financing
konsumen syariah receivables
Sesuai dengan siaran pers dari Ikatan In accordance to press conference of
Akuntan Indonesia (“ISFAS”) pada tanggal Indonesian Institute of Accountants on
10 Januari 2018 dan ISAK 402, khusus 10 January 2018 and Interpretation of
untuk transaksi berbasis syariah Financial Accounting Standards (ISFAS)
pengukuran penurunan nilai dari kelompok 402, particularly for sharia-based
aset keuangan masih belum mengadopsi transaction impairment losses from group
PSAK 109. of financial assets still has not adopted
SFAS 109.
Pada setiap tanggal laporan posisi The Company assesses at each financial
keuangan, Perseroan mengevaluasi position date whether there is objective
apakah terdapat bukti objektif bahwa aset evidence that a financial assets or group
keuangan atau kelompok aset keuangan of financial assets is impaired. Impairment
mengalami penurunan nilai. Aset losses of financial assets are incurred only
keuangan atau kelompok aset keuangan if there is objective evidence of impairment
diturunkan nilainya dan kerugian as a result of one or more events that
penurunan nilai telah terjadi, jika dan occurred after the initial recognition of the
hanya jika, terdapat bukti objektif asset (a “loss event”) and that loss event
mengenai penurunan nilai tersebut (or events) has an impact on the estimated
sebagai akibat dari satu atau lebih future cash flows of the financial assets or
peristiwa yang terjadi setelah pengakuan group of financial assets that can be
awal aset tersebut (“peristiwa yang reliably estimated.
merugikan”), dan peristiwa yang
merugikan tersebut berdampak pada
estimasi arus kas masa depan atas aset
keuangan atau kelompok aset keuangan
yang dapat diestimasi secara handal.
Kesulitan keuangan yang dialami debitur, Significant financial difficulties of the
kemungkinan debitur akan bangkrut, atau debtors, probability that the debtors will
kegagalan atau penundaan pembayaran enter bankruptcy and default or
angsuran dapat dipertimbangkan sebagai delinquency in payments are considered
indikasi adanya penurunan nilai atas as indicators that the receivable is
piutang tersebut. impaired.
Lampiran - 5/14 - Schedule
Page 285
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of sharia consumer financing
konsumen syariah (lanjutan) receivables (continued)
Jika Perseroan menentukan tidak terdapat If the Company determines that no
bukti objektif mengenai penurunan nilai objective evidence of impairment exists for
atas piutang yang dinilai secara individual an individually assessed receivables and
dan untuk piutang yang tidak signifikan for receivables that are not individually
secara individual, maka Perseroan significant, it includes the receivables in a
memasukkan piutang tersebut ke dalam group of receivables with similar credit risk
kelompok piutang yang memiliki characteristics and collectively assesses
karakteristik risiko kredit yang serupa dan them for impairment.
menilai penurunan nilai kelompok tersebut
secara kolektif.
Untuk tujuan evaluasi penurunan nilai For the purpose of collective evaluation of
secara kolektif, aset keuangan impairment, financial assets are grouped
dikelompokkan berdasarkan kesamaan on the basis of similar credit risk
karakteristik risiko kredit. characteristics.
Karakteristik yang dipilih adalah relevan Those characteristics are relevant to the
dengan estimasi arus kas masa depan estimation of future cash flows for groups
dari kelompok aset tersebut yang of such assets which indicate debtors or
mengindikasikan kemampuan debitur atau counterparties’ ability to pay all amounts
rekanan untuk membayar seluruh liabilitas due according to the contractual terms of
yang jatuh tempo sesuai persyaratan the assets being evaluated.
kontrak dari aset yang dievaluasi.
Arus kas masa datang dari kelompok aset Future cash flows in a group of financial
keuangan yang penurunan nilainya assets that are collectively evaluated for
dievaluasi secara kolektif, diestimasi impairment are estimated on the basis of
berdasarkan kerugian historis yang historical loss experience for assets with
pernah dialami atas aset-aset yang credit risk characteristics similar to those
memiliki karakteristik risiko kredit yang in the Company. Historical loss experience
serupa dengan karakteristik risiko kredit is adjusted on the basis of current
kelompok tersebut di dalam Perseroan. observable data to reflect the effects of
Kerugian historis yang pernah dialami current conditions that did not affect the
kemudian disesuaikan berdasarkan data period on which the historical loss
terkini yang dapat diobservasi untuk experience is based and to remove the
mencerminkan kondisi saat ini yang tidak effects of conditions in the historical period
berpengaruh pada periode terjadinya that do not currently exist.
kerugian historis tersebut, dan untuk
menghilangkan pengaruh kondisi yang
ada pada periode historis namun sudah
tidak ada lagi saat ini.
Dalam hal terjadi penurunan nilai, In the case of impairment, allowance for
Penyisihan kerugian penurunan nilai impairment losses is reported as a
dilaporkan sebagai pengurang dari nilai deduction from the carrying value of the
tercatat dari aset keuangan dan diakui di financial assets and recognised in the
dalam laba rugi sebagai “Penyisihan profit or loss as “Allowance for impairment
kerugian penurunan nilai”. losses”.
Jika pada periode berikutnya, jumlah If in a subsequent period, the amount of
kerugian penurunan nilai berkurang dan the impairment loss decreases and the
pengurangan tersebut dapat dikaitkan decrease can be related objectively to an
secara objektif pada peristiwa yang terjadi event occurring after the impairment was
setelah penurunan nilai diakui (seperti recognised (such as an improvement in
meningkatnya peringkat kredit debitur), the debtor’s credit rating), the previously
maka kerugian penurunan nilai yang recognised impairment loss is reversed by
sebelumnya diakui harus dipulihkan, adjusting the allowance account. The
dengan menyesuaikan akun cadangan. amount of the impairment reversal is
Jumlah pemulihan aset keuangan diakui di recognised in the statements of profit or
dalam laba rugi. loss.
Lampiran - 5/15 - Schedule
Page 286
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
(iii) Penurunan nilai dari aset keuangan (iii) Impairment of financial assets (continued)
(lanjutan)
Penurunan nilai piutang pembiayaan Impairment of sharia consumer financing
konsumen syariah (lanjutan) receivables (continued)
Ketika suatu piutang tidak tertagih, piutang When a receivable is uncollectible, it is
tersebut dihapus buku dengan menjurnal written-off against the related allowance
balik penyisihan kerugian penurunan nilai. for receivable impairment. Such
Piutang tersebut dapat dihapus buku receivables are written-off after all the
setelah semua prosedur yang diperlukan necessary procedures have been
telah dilakukan dan jumlah kerugian telah completed and the amount of the loss has
ditentukan. been determined.
Penerimaan kemudian atas piutang yang Subsequent recoveries of receivable
telah dihapusbukukan pada periode written-off at current period or previous
berjalan ataupun periode yang telah lalu, period are recorded as other income.
dicatat sebagai pendapatan lain-lain.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Perseroan mengklasifikasikan liabilitas The Company classified its financial liabilities
keuangannya hanya dalam satu kategori yaitu only into one category which is, financial
liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya liabilities measured at amortised cost, as the
perolehan diamortisasi, dikarenakan Company does not have financial liabilities at
Perseroan tidak memiliki liabilitas keuangan fair value through profit or loss.
yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.
(i) Liabilitas keuangan yang diukur dengan (i) Financial liabilities measured at amortised
biaya perolehan diamortisasi cost
Pada saat pengakuan awal, liabilitas Financial liabilities measured at amortised
keuangan yang diukur dengan biaya cost are initially recognised at fair value
perolehan diamortisasi diukur pada nilai less transaction costs (if any) that are
wajar dikurangi biaya transaksi (jika ada) directly attributable to its issuance. After
yang dapat diatribusikan secara langsung initial recognition, the Company
atas penerbitan liabilitas keuangan. measures all financial liabilities at
Setelah pengakuan awal, Perseroan amortised cost using effective interest
mengukur seluruh liabilitas keuangan rates method. Effective interest rate
yang diukur dengan biaya perolehan amortisation is recognised as "interest
diamortisasi dengan menggunakan and finance expenses".
metode suku bunga efektif. Amortisasi
suku bunga efektif diakui sebagai "beban
bunga dan keuangan".
Penghentian pengakuan Derecognition
Penghentian pengakuan aset keuangan Financial assets are derecognised when the
dilakukan ketika hak kontraktual atas arus kas contractual rights to receive the cash flows
yang berasal dari aset keuangan tersebut from these assets have ceased to exist or the
berakhir atau ketika aset keuangan tersebut assets have been transferred and
telah ditransfer dan secara substansial seluruh substantially all the risks and rewards of
risiko dan manfaat atas kepemilikan aset ownership of the assets are also transferred (if
tersebut telah ditransfer (jika secara substantially all risks and reward have not
substansial seluruh risiko dan manfaat tidak been transferred, the Company tests control to
ditransfer, maka Perseroan melakukan ensure that continuing involvement on the
evaluasi untuk memastikan keterlibatan basis of any retained powers of control does
berkelanjutan atas kendali yang masih dimiliki not prevent derecognition). Financial liabilities
tidak mencegah penghentian pengakuan). are derecognised when they have been
Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya redeemed or otherwise extinguished.
ketika liabilitas telah dilepaskan atau
dibatalkan atau kadaluwarsa.
Lampiran - 5/16 - Schedule
Page 287
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
d. Instrumen keuangan (lanjutan) d. Financial instruments (continued)
Penghentian pengakuan (lanjutan) Derecognition (continued)
Piutang pembiayaan konsumen dan piutang Consumer financing receivables and
pembiayaan Murabahah dihentikan Murabahah financing receivables are
pengakuannya ketika jaminan kendaraan derecognised when the collateral assets have
ditarik atau piutang tersebut telah been repossessed or the receivables have
dihapusbukukan. been written-off.
Saling hapus Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offsetted
disalinghapuskan dan jumlah netonya disajikan and the net amount is presented in the
pada laporan posisi keuangan jika, dan hanya statements of financial position when, and
jika Perseroan memiliki hak yang berkekuatan only when the Company has a legal
hukum untuk melakukan saling hapus atas enforceable right to offset the recognised
jumlah yang telah diakui tersebut dan adanya amounts and there is an intention to settle on
maksud untuk menyelesaikan secara neto, a net basis, or realise the assets and settle the
atau untuk merealisasikan aset dan liabilities simultaneously.
menyelesaikan liabilitas secara bersamaan.
Hak saling hapus tidak kontinjen atas peristiwa The legally enforceable right must not be
di masa depan dan dapat dipaksakan secara contingent on future events and must be
hukum dalam situasi bisnis yang normal dan enforceable in the normal course of business
dalam peristiwa gagal bayar, atau peristiwa and in the event of default, insolvency or
kepailitan atau kebangkrutan Perseroan atau bankruptcy of the Company or the
pihak lawan. counterparty.
Klasifikasi instrumen keuangan Classification of financial instruments
Perseroan mengklasifikasikan instrumen The Company classifies the financial
keuangan dalam klasifikasi tertentu yang instruments into classes that reflect the nature
mencerminkan sifat dari informasi dan of information and take into account the
mempertimbangkan karakteristik dari characteristic of those financial instruments.
instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi ini The classification can be seen in the table
dapat dilihat pada tabel berikut: below:
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK 109/ Golongan (ditentukan oleh Perseroan)/
Category as defined by SFAS 109 Class (as determined by the Company)
Aset keuangan yang Kas dan setara kas/Cash and cash equivalents
diukur dengan biaya
perolehan Piutang pembiayaan konsumen/
diamortisasi/Financial Consumer financing receivables
Aset keuangan/ assets measured at
Financial assets amortised cost Piutang lain-lain/Other receivables
Aset lain-lain/Other assets
Liabilitas keuangan/ Liabilitas keuangan yang Pinjaman/Borrowings
Financial liabilities diukur dengan biaya
perolehan Surat berharga yang diterbitkan/Securities issued
diamortisasi/Financial
liabilities measured at Akrual dan liabilitas lain-lain/Accruals and other liabilities
amortised cost
Lampiran - 5/17 - Schedule
Page 288
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
e. Kas dan setara kas e. Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas mencakup kas dan kas di Cash and cash equivalents include cash on
bank yang tidak dibatasi penggunaannya dan hand and cash in bank, which are not
tidak digunakan sebagai jaminan atas restricted and pledged as collateral for any
pinjaman. borrwings.
f. Pembiayaan konsumen f. Consumer financing
Pembiayaan konvensional Conventional financing
Piutang pembiayaan konsumen merupakan Consumer financing receivables are stated at
jumlah piutang setelah dikurangi dengan their outstanding balance less the portion of
bagian pembiayaan bersama dimana risiko joint financings where the credit risk is
kredit ditanggung pemberi pembiayaan assumed by joint financing providers in
bersama sesuai dengan porsinya (without accordance with the financings portion (without
recourse), pendapatan pembiayaan konsumen recourse), unearned consumer financing
yang belum diakui dan penyisihan kerugian income and the allowance for impairment
penurunan nilai. losses.
Pendapatan pembiayaan konsumen yang Unearned consumer financing income is the
belum diakui merupakan selisih antara jumlah difference between total installments to be
keseluruhan pembayaran angsuran yang akan received from customers and the total amount
diterima dari konsumen dengan jumlah pokok financing, which is recognised as income over
pembiayaan, yang akan diakui sebagai the term of the contract using effective interest
pendapatan sesuai dengan jangka waktu rate method.
kontrak dengan menggunakan metode suku
bunga efektif.
Penyelesaian kontrak sebelum masa Early termination is treated as a cancellation of
pembiayaan konsumen berakhir diperlakukan an existing contract and the resulting gain or
sebagai pembatalan kontrak pembiayaan loss is credited or charged to the current year
konsumen dan laba atau rugi yang terjadi pada profit and loss at the transaction date.
saat transaksi timbul diakui dalam laba rugi
tahun berjalan.
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables are classified as
diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang financial assets measured at amortised cost and
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi subsequent to initial recognition, are carried at
dan setelah pengakuan awal, dicatat pada amortised cost using the effective interest
biaya perolehan diamortisasi dengan method.
menggunakan metode suku bunga efektif.
Pembiayaan bersama - konvensional Joint financing - conventional
Piutang pembiayaan konsumen yang dibiayai Joint financing receivables where the Company
bersama pihak lain, dimana masing-masing and joint financing providers bear credit risk in
pihak menanggung risiko kredit sesuai dengan accordance with their portion (without recourse)
porsinya (without recourse) disajikan di laporan are presented on a net basis in the statements of
posisi keuangan secara bersih. Pendapatan financial position. Consumer financing income
pembiayaan konsumen dan beban bunga yang and interest expenses related to joint financing
terkait dengan pembiayaan bersama without without recourse are also presented in a net
recourse disajikan secara bersih di laba rugi. basis in profit or loss.
Lampiran - 5/18 - Schedule
Page 289
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
f. Pembiayaan konsumen (lanjutan) f. Consumer financing (continued)
Pembiayaan bersama - konvensional Joint financing - conventional (continued)
(lanjutan)
Dalam pembiayaan bersama without recourse, For joint financing without recourse, the
Perseroan berhak menentukan tingkat bunga Company has the right to set higher interest
yang lebih tinggi kepada pelanggan dari rates to customers than those as stated in the
tingkat bunga yang ditetapkan dalam joint financing agreements with joint financing
perjanjian dengan pemberi pembiayaan providers. The difference is recognised as part of
bersama. Selisihnya, diakui sebagai unearned consumer financing income and
pendapatan pembiayaan konsumen yang recognised as income over the term of the
belum diakui dan diakui sebagai pendapatan contract using effective interest method.
sesuai dengan jangka waktu kontrak dengan
menggunakan metode suku bunga efektif.
Pembiayaan Murabahah Murabahah financing
Piutang pembiayaan Murabahah merupakan Murabahah financing receivables are stated at
jumlah piutang setelah dikurangi dengan their outstanding balance less the portion of net
bagian pembiayaan bersama dimana risiko of joint financing receivables where joint
pembiayaan ditanggung oleh pemberi financing provides bear financing risk in
pembiayaan bersama sesuai dengan porsinya accordance with its portion (without recourse),
(without recourse), pendapatan margin yang unearned margin income and the allowance for
belum diakui dan penyisihan kerugian impairment losses.
penurunan nilai.
Piutang pembiayaan Murabahah diakui pada Murabahah financing receivables are recognised
awalnya dengan nilai wajar ditambah biaya initially at fair value, plus the transaction cost and
transaksi dan dikurangi pendapatan less the administration income and provision (if
administrasi dan provisi (jika ada) yang dapat any) that are directly attributable to its
diatribusikan secara langsung dan selanjutnya acquisition, and subsequently measured at
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi amortised cost using the effective rate of return
menggunakan metode imbal hasil efektif. method.
Pendapatan Murabahah yang belum diakui Murabahah income is the difference between
merupakan selisih antara jumlah keseluruhan total installments to be received from customers
pembayaran angsuran yang akan diterima dari and the total amount financing, which is
konsumen dengan jumlah pokok pembiayaan, recognised as income over the term of the
yang akan diakui sebagai pendapatan sesuai contract using effective rate of return method.
dengan jangka waktu kontrak dengan
menggunakan metode imbal hasil efektif.
Piutang pembiayaan Murabahah Murabahah financing receivables are classified
diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang as financial assets measured at amortised cost
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi and subsequent to initial recognition, are carried
dan setelah pengakuan awal, dicatat pada at amortised cost using the effective margin rate
biaya perolehan diamortisasi dengan method. For joint financing without recourse, the
menggunakan metode imbal hasil efektif. Company has the right to set higher margin rates
Dalam pembiayaan bersama without recourse, to customers than those as stated in the joint
Perseroan berhak menentukan tingkat margin financing agreements with joint financing
yang lebih tinggi kepada pelanggan dari providers. The difference is recognised as part of
tingkat margin yang ditetapkan dalam unearned consumer financing income and
perjanjian dengan pemberi pembiayaan recognised as income over the term of the
bersama. Selisihnya, diakui sebagai contract using effective margin rate method.
pendapatan pembiayaan konsumen yang
belum diakui dan diakui sebagai pendapatan
sesuai dengan jangka waktu kontrak dengan
menggunakan metode imbal hasil efektif.
Lampiran - 5/19 - Schedule
Page 290
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
f. Pembiayaan konsumen (lanjutan) f. Consumer financing (continued)
Pembiayaan bersama - Murabahah Joint financing - Murabahah
Piutang pembiayaan Murabahah yang dibiayai Murabahah financing receivables where the
bersama pihak lain, dimana masing-masing Company and joint financing providers bear
pihak menanggung risiko kredit sesuai dengan credit risk in accordance with their portion
porsinya (without recourse) disajikan di (without recourse) are presented on a net basis
laporan posisi keuangan secara bersih. in the statements of financial position.
Pendapatan margin dan beban margin Murabahah margin income and margin
Murabahah yang terkait dengan pembiayaan expenses related to Murabahah joint financing
bersama Murabahah without recourse without recourse are also presented on a net
disajikan secara bersih di laba rugi. basis in the profit and loss.
Dalam pembiayaan bersama without recourse, For joint financing without recourse, the
Perseroan berhak menentukan tingkat margin Company has the right to set higher margin
yang lebih tinggi kepada pelanggan dari rates to customers than those stated in the joint
tingkat margin yang ditetapkan dalam financing agreements with joint financing
perjanjian dengan pemberi pembiayaan providers. The difference is recognised as part of
bersama. Selisihnya, diakui sebagai unearned Murabahah margin income and
pendapatan margin Murabahah yang belum recognised as Murabahah margin income over
diakui dan diakui sebagai pendapatan margin the term of the contract using effective rate of
Murabahah sesuai dengan jangka waktu return method.
kontrak dengan menggunakan metode imbal
hasil efektif.
g. Penyisihan kerugian penurunan nilai g. Allowance for impairment losses
Metode dalam melakukan perhitungan Provisioning methodology of allowance for
penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan impairment losses is calculated using the
dengan menggunakan metode “expected expected credit loss and incurred loss
credit loss dan incurred loss”. Lihat Catatan 2d methodology. Refer to Note 2d for the
untuk kebijakan akuntansi atas penurunan nilai accounting policy of impairment of financial
dari aset keuangan. assets.
Piutang pembiayaan konsumen dan piutang Consumer financing receivables and Murabahah
pembiayaan Murabahah akan dihapusbukukan financing receivables are written-off when they
setelah menunggak lebih dari 180 hari atau are overdue for more than 180 days or
pada saat piutang tersebut diputuskan tidak determined to be not collectible.
dapat tertagih.
Skema restrukturisasi yang dilakukan oleh Restructuring scheme entered into by the
Perseroan meliputi penyesuaian kembali Company includes adjustment of financing tenor
jangka waktu pembayaran piutang dan tidak and there is no earnings/(losses). Thereafter, all
terdapat laba/(rugi) yang diakui Perseroan. cash receipts under the new terms shall be
Setelah restrukturisasi, semua penerimaan kas accounted for as the recovery of principal and
masa depan yang akan ditetapkan dalam interest income, in accordance with the
persyaratan baru dicatat sebagai restructuring scheme.
pengembalian pokok piutang dan pendapatan
bunga sesuai dengan syarat-syarat
restrukturisasi.
Lampiran - 5/20 - Schedule
Page 291
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
h. Pinjaman h. Borrowings
Pinjaman pada awalnya diakui sebesar nilai Borrowings are recognised initially at fair value,
wajar setelah dikurangi biaya-biaya transaksi net of directly attributable transaction costs (if
(jika ada) yang dapat diatribusikan secara any). Borrowings are subsequently measured
langsung. Pinjaman yang diterima selanjutnya at amortised cost. Any difference between the
dicatat menggunakan biaya perolehan proceeds (net of transaction costs) and the
diamortisasi. Selisih antara jumlah yang redemption value is recognised in profit or loss
diterima (bersih setelah dikurangi biaya-biaya over the period of the borrowings using the
transaksi) dan nilai penyelesaian pinjaman effective interest rate method.
yang diterima tersebut diakui dalam laba rugi
sepanjang masa pinjaman dengan
menggunakan metode suku bunga efektif.
Bunga pinjaman diakui sebagai beban bunga Interest on borrowings are recorded as interest
dan keuangan berdasarkan basis akrual. and finance expenses using accrual basis.
Pinjaman diklasifikasikan sebagai liabilitas Borrowings are classified as financial liabilities
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan measured at amortised cost. Refer to Note 2d
diamortisasi. Lihat Catatan 2d untuk kebijakan for the accounting policy for financial liabilities
akuntansi atas liabilitas keuangan yang diukur measured at amortised cost.
dengan biaya perolehan diamortisasi.
i. Surat Berharga yang Diterbitkan i. Securities Issued
Surat berharga yang diterbitkan terdiri atas Securities issued consists of Sukuk Wakalah Bi
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar. Sukuk Wakalah Al-Istitsmar bonds. Sukuk Wakalah Bi Al-
Bi Al-Istitsmar pada awalnya diakui sebesar Istitsmar are recognised initially at fair value
nilai wajar setelah dikurangi dengan biaya net of bond issuance costs. Costs incurred that
emisi. Biaya emisi yang dapat diatribusikan are directly attributable to the Sukuk Wakalah
secara langsung dengan penerbitan Sukuk Bi Al-Istitsmar bonds issuance are recognised
Wakalah Bi Al-Istitsmar diakui sebagai as a discount and offset directly from the
diskonto dan dikurangkan langsung dari hasil proceeds derived from such offerings and
emisi dan diamortisasi selama jangka waktu amortised over the period of the securities
surat berharga yang diterbitkan tersebut issued using straight-line method. Sukuk
dengan menggunakan metode garis lurus Wakalah Bi Al-Istitsmar are subsequently
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar selanjutnya measured at nominal value net of Sukuk
dicatat sebesar nilai nominal dikurangi dengan Wakalah Bi Al-Istitsmar unamortised bonds
biaya emisi yang belum diamortisasi. issuance costs.
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar diklasifikasikan Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar are classified as
sebagai liabilitas keuangan yang diukur financial liabilities measured at amortised costs.
dengan biaya perolehan diamortisasi. Lihat Refer to Note 2d for accounting policy of
Catatan 2d untuk kebijakan akuntansi atas financial liabilities measured at amortised costs.
liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya
perolehan diamortisasi.
j. Aset tetap dan penyusutan j. Fixed assets and depreciation
Aset tetap diakui sebesar harga perolehan Fixed assets are stated at cost less
setelah dikurangi akumulasi penyusutan accumulated depreciation in accordance with
sesuai dengan PSAK 216 - Aset tetap. SFAS 216 - Fixed assets.
Harga perolehan mencakup semua Acquisition cost covers expenditure that is
pengeluaran yang terkait secara langsung directly attributable to the acquisition of the
dengan perolehan aset tetap. assets.
Tanah tidak didepresiasi. Land is not depreciated.
Lampiran - 5/21 - Schedule
Page 292
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
j. Aset tetap dan penyusutan (lanjutan) j. Fixed assets and depreciation (continued)
Penyusutan aset tetap dihitung dengan Depreciation of fixed assets is calculated using
menggunakan metode garis lurus sepanjang the straight-line method over their estimated
estimasi masa manfaatnya sampai nilai sisa useful lives to their residual values as follows:
aset sebagai berikut:
Tahun/Years
Bangunan kantor 20 Office building
Peralatan kantor 4 Office equipment
Kendaraan bermotor 5 Motor vehicle
Renovasi gedung 4 Building renovation
Nilai sisa aset, masa manfaat dan metode The assets’ residual values, useful lives and
penyusutan ditelaah dan jika perlu depreciation method are reviewed and
disesuaikan, pada setiap akhir periode adjusted if appropriate, at the end of each
pelaporan. reporting period.
Biaya perbaikan dan pemeliharaan diakui Repairs and maintenance cost is charged as
sebagai beban pada saat terjadinya. expense as incurred. Expenditure which
Pengeluaran yang memperpanjang masa extends the future life of the assets or provides
manfaat aset atau yang memberikan further economic benefits is capitalised to the
tambahan manfaat ekonomis dikapitalisasi related assets and depreciated.
pada aset yang bersangkutan dan disusutkan.
Apabila nilai tercatat aset tetap lebih besar dari When the carrying amount of fixed asset is
nilai yang dapat diperoleh kembali, nilai greater than its estimated recoverable amount,
tercatat aset diturunkan menjadi sebesar nilai it is written down immediately to its recoverable
yang dapat diperoleh kembali yang ditentukan amount, which is determined based on the
berdasarkan nilai tertinggi antara harga jual higher of net selling price or value in use.
bersih dan nilai pakai.
Apabila aset tetap tidak digunakan lagi atau When assets are retired or disposed off, their
dijual, maka harga perolehan dan akumulasi acquisition costs and the related accumulated
penyusutannya dihapuskan dari laporan depreciation are eliminated from the financial
keuangan. Keuntungan atau kerugian yang statements. The resulting gains or losses are
terjadi diakui dalam laporan laba rugi. recognised in the statements of profit or loss.
Akumulasi biaya konstruksi gedung dan The accumulated costs of the building
pemasangan peralatan kantor dikapitalisasi construction and office equipment installation
sebagai aset dalam penyelesaian. Biaya are capitalised as assets in progress. These
tersebut direklasifikasi ke akun aset tetap pada costs are reclassified to fixed assets when the
saat proses konstruksi atau pemasangan construction or installation is complete.
selesai. Penyusutan dimulai pada saat aset Depreciation is charged from the date the
tersebut siap untuk digunakan sesuai dengan assets are ready for use in the manner
tujuan yang diinginkan manajemen. intended by management.
k. Beban dibayar dimuka k. Prepaid expenses
Beban dibayar dimuka diamortisasi dan Prepaid expenses are amortised and charged
dibebankan selama masa manfaat masing- as an expense over the periods of the benefit
masing biaya dengan menggunakan metode using the straight-line method.
garis lurus.
l. Aset yang diambil alih l. Repossessed assets
Perseroan memiliki kebijakan untuk selalu The Company has policy to always sell
berusaha menjual aset yang diambil alih untuk repossessed assets to settle debtor’s
menyelesaikan sisa kewajiban debitur. obligation.
Lampiran - 5/22 - Schedule
Page 293
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
l. Aset yang diambil alih (lanjutan) l. Repossessed assets (continued)
Pada saat terjadi wanprestasi terhadap In case of default, the consumers give the right
perjanjian pembiayaan, konsumen memberi to the Company to sell repossessed assets or
kuasa kepada Perseroan untuk menjual take any other actions to settle the outstanding
ataupun melakukan tindakan lainnya dalam receivables. Consumers are entitled to the
upaya penyelesaian pinjaman konsumen. positive differences between the net proceeds
Konsumen berhak atas selisih lebih antara from the sales of repossessed assets and the
nilai penjualan bersih dengan total kewajiban total consumer liabilities. If there are negative
konsumen. Jika terjadi selisih kurang, differences, the Company will record these as
Perseroan akan mencatat sebagai kerugian loss on sale of repossessed assets.
penjualan aset yang diambil alih.
Aset yang diambil alih dinyatakan sebesar nilai Repossessed assets are stated at carrying
tercatat piutang pembiayaan konsumen terkait value of related consumer financing
dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai. receivables deducted with allowance for
impairment losses.
m. Penjabaran mata uang asing m. Foreign currency translation
Mata uang penyajian Presentation currency
Laporan keuangan disajikan dalam mata uang The financial statements are presented in
Rupiah, yang merupakan mata uang Rupiah, which is the functional currency and
fungsional dan pelaporan Perseroan. presentation currency of the Company.
Transaksi dan saldo Transaction and balances
Transaksi dalam mata uang asing dicatat ke Transactions denominated in foreign
dalam mata uang Rupiah dengan currencies are translated into Rupiah at the
menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal exchange rates prevailing at the transaction
transaksi. Pada tanggal laporan posisi date. At the statements of financial position
keuangan, aset dan liabilitas moneter dalam date, monetary assets and liabilities
mata uang asing dijabarkan dengan denominated in foreign currencies are
menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal translated at the exchange rates prevailing at
laporan posisi keuangan. the statements of financial position date.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang Exchange gains and losses arising on
timbul dari transaksi dalam mata uang asing transactions in foreign currencies and on the
dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter translation of foreign currency monetary assets
dalam mata uang asing, diakui pada laporan and liabilities are recognised in the statements
laba rugi. profit or loss.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, the
Perseroan tidak memiliki aset dan kewajiban Company did not have assets and liabilities in
dalam mata uang asing. foreign currencies.
n. Imbalan kerja n. Employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat Short-term employee benefits are recognised
terutang kepada karyawan berdasarkan when they accrue to the employees.
metode akrual.
Lampiran - 5/23 - Schedule
Page 294
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
n. Imbalan kerja (lanjutan) n. Employee benefits (continued)
Program pensiun iuran pasti Defined contribution plan
Iuran kepada dana pensiun sebesar Contribution payable to a pension fund
persentase tertentu gaji pegawai yang menjadi equivalent to a certain percentage of salaries
peserta program pensiun iuran pasti, for qualified employees defined contribution
dicadangkan dan diakui sebagai biaya ketika plan is accrued and recognised as expense
jasa telah diberikan dan pegawai-pegawai when services have been rendered by
tersebut. Pembayaran dikurangkan dari utang qualified employees. Actual payments are
iuran. Iuran terutang dihitung berdasarkan deducted from the contribution payable.
jumlah yang tidak didiskontokan. Contribution payable is measured using
undiscounted amounts.
Imbalan kerja jangka panjang dan imbalan Long-term and post-employment benefits
pascakerja
Program pensiun imbalan pasti merupakan A defined benefit pension plan is a pension
program pensiun yang menetapkan jumlah plan that defines an amount of pension that
imbalan pensiun yang akan diterima oleh will be received by the employee on becoming
karyawan pada saat pensiun, yang biasanya entitled to a pension, which usually depends
tergantung pada satu faktor atau lebih seperti on one or more factors such as age, years of
umur, masa kerja dan jumlah kompensasi. service and compensation.
Liabilitas program pensiun imbalan pasti yang The liability recognised in the statements of
diakui di laporan posisi keuangan adalah nilai financial position in respect of defined benefit
kini liabilitas imbalan pasti pada tanggal pension plans is the present value of the
laporan posisi keuangan. Liabilitas imbalan defined benefit obligation at the statement of
pasti dihitung setiap tahun oleh aktuaris financial position’s date. The defined benefit
independen dengan menggunakan metode obligation is calculated annually by
projected-unit-credit. Nilai kini liabilitas imbalan independent actuaries using the projected-
pasti ditentukan dengan mendiskontokan unit-credit method. The present value of the
estimasi arus kas keluar di masa yang akan defined benefit obligation is determined by
datang dengan menggunakan tingkat bunga discounting the estimated future cash outflows
obligasi pemerintah dalam mata uang yang using interest rates of government bonds that
sama dengan mata uang pensiun yang akan are denominated in the currency in which the
dibayarkan dan waktu jatuh tempo yang pension will be paid, and that have terms to
kurang lebih sama dengan waktu jatuh tempo maturity approximating the terms of the related
pensiun yang bersangkutan. pension liability.
Keuntungan dan kerugian aktuarial yang Actuarial gain and losses arising from
timbul dari penyesuaian dan perubahan dalam experience adjustments and changes in
asumsi-asumsi aktuarial langsung diakui actuarial assumption are charged or credited
seluruhnya melalui pendapatan komprehensif to equity in other comprehensive income in
lainnya pada saat terjadinya. the period in which they arise.
Biaya jasa lalu diakui segera dalam laba rugi. Past-service cost is recognised immediately in
profit or loss.
Keuntungan dan kerugian dari kurtailmen atau Gains or losses on the curtailment or
penyelesaian program manfaat pasti diakui di settlement of a defined benefit plan are
laba rugi ketika kurtailmen atau penyelesaian recognised in profit or loss when the
tersebut terjadi. curtailment or settlement occurs.
o. Pengakuan pendapatan dan beban o. Income and expense recognition
Pendapatan dari pembiayaan konsumen serta Income from consumer financing and expense
beban bunga untuk semua instrumen for all interest bearing financial instruments are
keuangan dengan interest bearing diakui recognised over the term of the respective
sesuai dengan jangka waktu kontrak contracts using the effective interest rate/rate
berdasarkan metode suku bunga/imbal hasil of return method.
efektif.
Lampiran - 5/24 - Schedule
Page 295
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
o. Pengakuan pendapatan dan beban o. Income and expense recognition (continued)
(lanjutan)
Metode suku bunga efektif adalah metode The effective interest method is a method of
yang digunakan untuk menghitung biaya calculating the amortised cost of financial
perolehan diamortisasi dari aset keuangan assets or financial liabilities and of allocating
atau liabilitas keuangan dan metode untuk the interest income or interest expense over
mengalokasikan pendapatan bunga atau the relevant period. The effective interest rate
beban bunga selama periode yang relevan. is the rate that exactly discounts estimated
Suku bunga efektif adalah suku bunga yang future cash payments or receipts through the
secara tepat mendiskontokan estimasi expected life of the financial instrument or,
pembayaran atau penerimaan kas di masa when appropriate, a shorter period to the net
datang selama perkiraan umur dari instrumen carrying amount of the financial assets or
keuangan, atau jika lebih tepat, digunakan financial liabilities. When calculating the
periode yang lebih singkat untuk memperoleh effective interest rate, the Company estimates
nilai tercatat bersih dari aset keuangan atau cash flows considering all contractual terms of
liabilitas keuangan. Pada saat menghitung the financial instruments but does not consider
suku bunga efektif, Perseroan mengestimasi future credit losses. These calculations include
arus kas dengan mempertimbangkan seluruh transaction costs.
persyaratan kontraktual dalam instrumen
keuangan tersebut, namun tidak
mempertimbangkan kerugian kredit di masa
datang. Perhitungan ini mencakup biaya
transaksi.
Pendapatan margin pembiayaan Murabahah Margin income from Murabahah financing is
diakui berdasarkan metode imbal hasil efektif recognised using effective rate of return over
selama jangka waktu kontrak. the term of the respective contracts.
Pendapatan dan beban lainnya diakui pada Income and other expenses are recognised as
saat terjadinya, menggunakan dasar akrual. incurred on an accrual basis.
Perseroan menerima sebagian dari bagian The Company receives the insurance premium
premi asuransi piutang pembiayaan konsumen income portion of consumer financing
dan mencatat sebagai pendapatan potongan receivables and records it as insurance
premi asuransi. Potongan pendapatan premi premium discount income. Insurance premium
asuransi diakui pada saat terjadinya. discount income are recognised when earned.
Denda keterlambatan pembayaran merupakan Late payment charges represent income
pendapatan yang diterima dari pelanggan received from customers for late payment. The
karena terlambat melakukan pembayaran. income is recognised when realisation is
Pendapatan ini diakui pada saat penerimaan certain.
dapat dipastikan.
p. Perpajakan p. Taxation
Beban pajak kini dihitung berdasarkan The current income tax charge is calculated on
peraturan perpajakan yang berlaku atau yang the basis of the tax laws enacted or
secara substantif berlaku pada akhir periode substantively enacted at the end of the
pelaporan, di negara dimana perseroan reporting period in the countries where the
beroperasi dan menghasilkan pendapatan company operates and generates taxable
kena pajak. Manajemen secara periodik income. Management periodically evaluates
mengevaluasi posisi yang dilaporkan di Surat positions taken in tax returns with respect to
Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) sehubungan situations in which applicable tax regulation is
dengan situasi di mana aturan pajak yang subject to interpretation. Management
berlaku membutuhkan interpretasi. Manajemen periodically estimated the possibility of the
secara berkala melakukan estimasi expected amount to be paid to the tax
perhitungan mengenai kemungkinan jumlah authorities.
yang akan dibayarkan kepada otoritas pajak.
Lampiran - 5/25 - Schedule
Page 296
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
p. Perpajakan (lanjutan) p. Taxation (continued)
Pajak penghasilan tangguhan diakui Deferred income tax is provided in full, using
sepenuhnya, dengan menggunakan metode the liability method, on temporary differences
liabilitas untuk semua perbedaan temporer which arise from the difference between the tax
yang berasal dari selisih antara dasar bases of assets and liabilities and their carrying
pengenaan pajak aset dan liabilitas dengan amounts in the financial statements.
nilai tercatatnya pada laporan keuangan.
Pajak penghasilan tangguhan diukur dengan Deferred income tax is determined using tax
menggunakan tarif pajak yang sudah rates that have been enacted or
diberlakukan atau secara substantif berlaku substantially enacted by the end of the
pada akhir periode pelaporan dan reporting period and are expected to apply
diekspektasikan digunakan ketika aset pajak when the related deferred income tax asset is
tangguhan yang berhubungan direalisasi atau realised or the deferred income tax liability is
liabilitas pajak tangguhan diselesaikan. Aset settled. Deferred tax assets are recognised
pajak tangguhan diakui hanya jika only if it is probable that future taxable amounts
kemungkinan jumlah penghasilan kena pajak will be available to utilise those temporary
di masa depan akan memadai untuk differences and losses.
dikompensasi dengan perbedaan temporer
yang masih dapat dimanfaatkan.
Aset dan liabilitas pajak penghasilan Deferred tax assets and liabilities are offset
tangguhan dapat saling hapus apabila terdapat when there is a legally enforceable right to
hak yang berkekuatan hukum untuk offset current tax assets and liabilities and
melakukan saling hapus antara aset pajak kini when the deferred tax balances relate to the
dengan liabilitas pajak kini dan apabila aset same taxation authority. Current tax assets and
dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan tax liabilities are offset where the entity has a
dikenakan oleh otoritas perpajakan legally enforceable right to offset and intends
yang sama. Aset pajak kini dan either to settle on a net basis, or
liabilitas pajak kini akan saling hapus ketika to realise the asset and settle the liability
entitas memiliki hak yang berkekuatan hukum simultaneously.
untuk melakukan saling hapus dan adanya niat
untuk melakukan penyelesaian saldo-saldo
tersebut secara neto atau untuk
merealisasikan dan menyelesaikan liabilitas
secara bersamaan.
Koreksi atas liabilitas pajak diakui pada saat Amendments to taxation obligations are
surat ketetapan pajak diterima, atau apabila recorded when an assessment is received or, if
diajukan keberatan dan/atau banding, maka an objection and/or appealed against, when
koreksi diakui pada saat keputusan atas the result of the objection and/or appeal is
keberatan dan/atau banding tersebut diterima. determined. Management may also provide the
Manajemen juga dapat membentuk provision for future tax liability at the estimated
pencadangan terhadap liabilitas pajak di masa amount that will be payable to the tax office if
depan sebesar jumlah yang diestimasikan there is a probable tax exposure, based on
akan dibayarkan ke kantor pajak jika management's assessment as of the date of
berdasarkan evaluasi pada tanggal laporan the Company’s statements of financial position.
posisi keuangan Perseroan terdapat risiko Assumptions and estimation used in the
pajak yang probable. Asumsi dan estimasi calculation of provision may involve element of
yang digunakan dalam perhitungan uncertainty.
pembentukan cadangan tersebut memiliki
unsur ketidakpastian.
Lampiran - 5/26 - Schedule
Page 297
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
q. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi q. Transactions with related parties
Perseroan melakukan transaksi dengan pihak The Company has transactions with related
berelasi. Definisi dari pihak-pihak berelasi parties. The definition of related parties used is
sesuai dengan PSAK 224 “Pengungkapan in accordance with the SFAS 224 “Related
Pihak-pihak Berelasi”, yang dimaksud dengan Party Disclosures”, the meaning of related
pihak berelasi adalah orang atau entitas yang party is a person or entity that is related to a
berelasi dengan entitas pelapor sebagai reporting entity as follows:
berikut:
a. Orang atau anggota keluarga terdekatnya a. A person or a close member of that
berelasi dengan entitas pelapor jika orang person’s family is related to a reporting
tersebut: entity if that person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
pengendalian bersama terhadap entitas reporting entity;
pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan terhadap ii. has significant influence over the
entitas pelapor; atau reporting entity; or
iii. personal manajemen kunci entitas iii. is member of the key management
pelapor atau entitas induk pelapor. personnel of the reporting entity of a
parent of the reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to a reporting entity if
pelapor jika memenuhi hal-hal sebagai any of the following conditions applies:
berikut:
i. entitas dan entitas pelapor adalah i. the entity and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same Group (which
sama (artinya entitas induk, entitas anak means that each parent, subsidiary and
dan entitas anak berikutnya terkait fellow subsidiary is related to the
dengan entitas lain); others);
ii. suatu entitas adalah entitas asosiasi ii. one entity is an associate or joint
atau ventura bersama bagi entitas lain venture of the other entity (or an
(atau entitas asosiasi atau ventura associate or joint venture of member of
bersama yang merupakan anggota a company of which the other entity is a
suatu kelompok usaha, dimana entitas member);
lain tersebut adalah anggotanya);
iii. kedua entitas tersebut adalah ventura iii. both entities are joint ventures of the
bersama dari pihak ketiga yang sama; same third party;
iv. suatu entitas adalah ventura bersama iv. one entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang lain entity and the other entity is an
adalah entitas asosiasi dari entitas associate of the third entity;
ketiga;
v. entitas tersebut adalah suatu program v. the entity is a post-employment benefit
imbalan pascakerja untuk imbalan kerja plan for the benefit of employees of
dari suatu entitas pelapor atau entitas either the reporting entity or an entity
yang terkait dengan entitas pelapor; related to the reporting entity;
vi. entitas yang dikendalikan atau vi. the entity controlled or jointly controlled
dikendalikan bersama oleh orang yang by a person identified in (a); and
diidentifikasi dalam butir (a); dan
vii. orang yang diidentifikasi, dalam butir (a) vii. a person identified in (a) (i) has
(i) memiliki pengaruh signifikan significant influence over the entity or is
terhadap entitas atau anggota a member of the key management
manajemen kunci entitas (atau entitas personnel of the entity (or of a parent of
induk dari entitas). the entity).
Jenis transaksi dan saldo dengan pihak The nature of transactions and balances of
berelasi diungkapkan pada Catatan 21. accounts with related parties are disclosed in
the Note 21.
Lampiran - 5/27 - Schedule
Page 298
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
r. Transaksi sewa r. Lease transaction
Pada tanggal permulaan kontrak, Perseroan At the inception of a contract, the Company
menilai apakah kontrak merupakan atau assesses whether the contract is or contains a
mengandung sewa. Suatu kontrak merupakan lease. A contract is or contains a lease if the
atau mengandung sewa jika kontrak tersebut contract conveys the right to control the use of
memberikan hak untuk mengendalikan an identified assets for a period of time in
penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration. The Company can
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan choose not to recognize the right-of-use asset
imbalan. Perseroan dapat memilih untuk tidak and lease liabilities for:
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa
untuk:
- Sewa jangka-pendek; dan - Short-term lease; and
- Sewa yang aset pendasarnya - Low-value asset
bernilai rendah
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the
identifikasian, Perseroan harus menilai Company shall assess whether:
apakah:
- Perseroan memiliki hak untuk - The Company has the right to obtain
mendapatkan secara substansial seluruh substantially all the economic benefit from
manfaat ekonomi dari penggunaan aset use of the asset throughout the period of
identifikasian; dan use; and
- Perseroan memiliki hak untuk - The Company has the right to direct the
mengarahkan penggunaan aset use of the asset. The Company has
identifikasian. Perseroan memiliki hak ini described when it has a decision-making
ketika Perseroan memiliki hak untuk rights that are the most relevant to
pengambilan keputusan yang relevan changing how and for what purpose the
tentang bagaimana dan untuk tujuan apa asset is used are predetermined:
aset digunakan telah ditentukan
sebelumnya dan:
1. Perseroan memiliki hak untuk 1. The Company has the right to operate
mengoperasikan aset; dan the asset; and
2. Perseroan telah mendesain aset 2. The Company has designed the asset
dengan cara menetapkan in a way that predetermines how and
sebelumnya bagaimana dan untuk for what purpose it will be used.
tujuan apa aset akan digunakan
selama periode penggunaan.
Pada tanggal permulaan sewa, Perseroan The Company recognises a right-of-use asset
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa. and a lease liability at the leases
Aset hak-guna diukur pada biaya perolehan, commencement date. The right-of-use asset is
dimana meliputi jumlah pengukuran awal initially measured at cost, which comprises the
liabilitas sewa yang disesuaikan dengan initial amount of the leases liability adjusted for
pembayaran sewa yang dilakukan pada atau any leases payment made at or before the
sebelum tanggal permulaan, ditambah dengan commencement date, plus any initial direct
biaya langsung awal yang dikeluarkan. Aset cost incurred. The right-of-use asset is
hak-guna diamortisasi dengan menggunakan amortised over the straight-line method
metode garis lurus sepanjang jangka waktu throughout the lease term.
sewa.
Lampiran - 5/28 - Schedule
Page 299
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
r. Transaksi sewa (lanjutan) r. Lease transaction (continued)
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini The lease liability is initially measured at the
pembayaran sewa yang belum dibayar pada present value of the lease payments that are
tanggal permulaan, didiskontokan dengan not paid at the commencement date,
menggunakan suku bunga implisit dalam sewa discounted using the interest rate implicit in the
atau jika suku bunga tersebut tidak dapat lease or, if that right cannot be readily
ditentukan, maka menggunakan suku bunga determined, using incremental borrowing rate.
pinjaman inkremental. Pada umumnya, Generally, the Company uses its incremental
Perseroan menggunakan suku bunga borrowing rate as a discount rate.
pinjaman inkremental sebagai tingkat bunga
diskonto.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi Each lease payment is allocated between the
bagian pokok dan biaya keuangan. Biaya liability and finance cost. The finance cost is
keuangan dibebankan pada laba rugi selama charged to profit or loss over the leases period
periode sewa sehingga menghasilkan tingkat so as to produce a constant periodic rate of
suku bunga periodik yang konstan atas saldo interest on the remaining balance of the liability
liabilitas untuk setiap periode. for each period.
Perseroan menyajikan aset hak-guna sebagai The Company presents right-of-use assets as
bagian dari “Aset tetap” dan liabilitas sewa part of “Fixed assets” and lease liabilities as
sebagai bagian dari “Akrual dan liabilitas part of “Accruals and other liabilities” in the
lain-lain” di dalam laporan posisi keuangan. statement of financial position.
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset If the leases transfers ownership of the
pendasar kepada Perseroan pada akhir masa underlying asset to the Company by the end of
sewa atau jika biaya perolehan aset hak-guna the leases term or if the cost of the right-of-use
merefleksikan Perseroan akan mengeksekusi asset reflects that the Company will exercise a
opsi beli, maka Perseroan menyusutkan aset purchase option, the Company depreciates the
hak-guna dari tanggal permulaan hingga akhir right-of-use asset from the commencement
umur manfaat aset pendasar. Jika tidak, maka date to the end of the useful life of the
Perseroan menyusutkan aset hak-guna dari underlying asset. Otherwise, the Company
tanggal permulaan hingga tanggal yang lebih depreciates the right-of-use asset from the
awal antara akhir umur manfaat aset hak-guna commencement date to the earlier of the end of
atau akhir masa sewa. the useful life of the right-of-use asset or the
end of the leases term.
Modifikasi sewa Lease modification
Perseroan mencatat modifikasi sewa sebagai The Company accounts for a lease
sewa terpisah jika: modification as a separate leases if both:
- modifikasi meningkatkan ruang lingkup - the modification increases the scope of the
sewa dengan menambahkan hak untuk leases by adding the right-to-use one or
menggunakan satu aset pendasar atau more underlying assets; and
lebih; dan
- imbalan sewa meningkat sebesar jumlah - the consideration for the leases increases
yang setara dengan harga tersendiri untuk by an amount commensurate with the
peningkatan dalam ruang lingkup dan stand-alone price for the increase in
penyesuaian yang tepat pada harga scope and any appropriate adjustments to
tersendiri tersebut untuk merefleksikan that stand-alone price to reflect the
kondisi kontrak tertentu. circumstances of the particular contract.
s. Laba bersih per saham dasar s. Basic earnings per share
Laba bersih per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share are computed by
membagi laba bersih dengan jumlah rata-rata dividing net income for the year by the
tertimbang jumlah saham biasa yang beredar weighted average number of ordinary shares
sepanjang tahun. outstanding during the year.
Lampiran - 5/29 - Schedule
Page 300
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
MATERIAL (lanjutan) (continued)
s. Laba bersih per saham dasar (lanjutan) s. Basic earnings per share (continued)
Laba per saham dilusian dihitung dengan Diluted earnings per share is computed by
membagi laba bersih dengan jumlah rata-rata dividing net income of the Company by the
tertimbang saham biasa yang telah weighted average number of shares
disesuaikan dengan dampak dari semua efek outstanding as adjusted for the effects of all
berpotensi saham biasa yang dilutif. dilutive potential ordinary shares.
t. Informasi segmen t. Segment information
Segmen operasi diidentifikasi berdasarkan Operating segments are identified on the basis
laporan internal mengenai komponen dari of internal reports about components of the
Perseroan yang secara rutin direviu oleh Company that are regularly reviewed by Board
Direksi dalam rangka mengalokasikan sumber Directors in order to allocate resources to the
daya dan menilai kinerja segmen operasi. segments and to assess their performances.
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of an
entitas: entity:
a. yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang a. that engages in business activities which
mana memperoleh pendapatan dan it may earn revenue and incur expenses
menimbulkan beban (termasuk (including revenue and expenses relating
pendapatan dan beban terkait dengan to the transaction with other components
transaksi dengan komponen lain dari of the same entity);
entitas yang sama);
b. yang hasil operasinya dikaji ulang secara b. whose operating results are reviewed
rutin oleh pengambil keputusan regularly by the entity’s chief operating
operasional untuk membuat keputusan decision maker to make decision about
tentang sumber daya yang dialokasikan resources to be allocated to the
pada segmen tersebut dan menilai segments and assess its performance;
kinerjanya; dan and
c. dimana tersedia informasi keuangan yang c. for which discrete financial information is
dapat dipisahkan. available.
Informasi yang digunakan oleh pengambil Information reported to the chief operating
keputusan operasional dalam rangka alokasi decision maker for the purpose of resource
sumber daya dan penilaian kinerja mereka allocation and assessment of their performance
terfokus pada sifat pembiayaan dan aktivitas is more specifically focused on financing type
bisnis di setiap wilayah geografis. and business activities in geographical area.
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES
PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING AND JUDGEMENTS
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka Certain estimates and assumption are made in the
penyusunan laporan keuangan dimana dibutuhkan presentation of the financial statements. These
pertimbangan Manajemen dalam menentukan often require management’s judgement in
metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan determining the appropriate methodology for
liabilitas. valuation of assets and liabilities.
Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang Management makes estimates and assumptions
berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas that affect the reported amounts of assets and
atas tahun keuangan satu tahun ke depan. Semua liabilities within the next financial year. All estimates
estimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK and assumptions required in conformity with SFAS
adalah estimasi terbaik yang didasarkan standar are best estimates undertaken in accordance with
yang berlaku. Estimasi dan pertimbangan the applicable standard. Estimates and judgements
dievaluasi secara terus menerus dan berdasarkan are evaluated on a continuous basis and are based
pengalaman masa lalu dan faktor-faktor lain, on past experience and other factors, including
termasuk harapan atas kejadian yang akan datang. expectations with regard to future events.
Lampiran - 5/30 - Schedule
Page 301
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES
PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING AND JUDGEMENTS (continued)
(lanjutan)
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat Although these estimates and assumption are based
berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas on management’s best knowledge of current events
kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul and activities, actual result may differ from those
mungkin berbeda dengan estimasi dan asumsi estimates and assumption.
semula.
Sumber utama ketidakpastian estimasi Key sources of estimation uncertainty
a. Penyisihan kerugian penurunan nilai aset a. Allowance for impairment losses of
keuangan financial assets
Aset keuangan yang dicatat berdasarkan biaya Financial assets accounted for at amortised
perolehan diamortisasi dievaluasi penurunan cost are evaluated for impairment on a basis
nilainya sesuai dengan Catatan 2d. described in Note 2d.
Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif Collectively assessed impairment allowances
meliputi kerugian kredit yang melekat dalam cover credit losses inherent in portfolios of
portofolio aset keuangan dengan karakteristik financial assets with similar economic
ekonomi yang sama dan aset keuangan yang characteristics and financial assets that are
tidak signifikan secara individual. Dalam individually insignificant. In assessing the need
menilai kebutuhan untuk cadangan kolektif, for collective allowances, management
manajemen mempertimbangkan faktor-faktor considers factors such as credit quality,
seperti antara lain kualitas kredit, industri, dan industry, and type of product amongst others.
jenis produk.
Guna membuat estimasi cadangan yang In order to estimate the required allowance,
diperlukan, asumsi dibuat untuk menentukan assumptions are made to define the way
kerugian yang melekat dan untuk menentukan inherent losses are modelled and to determine
parameter input yang diperlukan berdasarkan the required input parameters, based on
pengalaman masa lalu, kondisi ekonomi saat historical experience, current economic
ini dan perkiraan masa depan. conditions and future forecast.
Keakuratan penyisihan tergantung pada The accuracy of the allowances depends on
seberapa baik estimasi arus kas masa depan how well these estimate future cash flows for
untuk cadangan counterparty tertentu dan specific counterparty allowances and the
asumsi model dan parameter yang digunakan model assumptions and parameters used in
dalam menentukan cadangan kolektif. determining collective allowances.
b. Penyisihan penurunan nilai atas agunan b. Allowance for decline in value of
yang diambil alih repossessed assets
Penyisihan penurunan nilai untuk agunan yang Allowance for a decline in value of repossessed
diambil alih diestimasi berdasarkan fakta dan assets is estimated based on the best available
situasi yang tersedia, termasuk namun tidak facts and circumstances, including but not
terbatas kepada, kondisi fisik agunan yang limited to, the repossessed assets’ physical
diambil alih, harga jual pasar, dan estimasi condition, market selling prices, and estimated
biaya yang timbul untuk penjualan. Cadangan selling costs to be incurred. The allowance is
dievaluasi kembali dan disesuaikan jika re-evaluated and adjusted as additional
terdapat tambahan informasi yang information received affects the amount
mempengaruhi jumlah yang diestimasi. estimated. The actual decline in value
Persentase penurunan nilai aktual yang percentage applied to be the level of provision
digunakan adalah besarnya penyisihan yang booked for repossessed assets.
dibukukan atas agunan yang diambil alih.
Lampiran - 5/31 - Schedule
Page 302
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES
PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING AND JUDGEMENTS (continued)
(lanjutan)
Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty
(continued)
c. Imbalan kerja c. Employee benefits
Nilai kini imbalan kerja karyawan tergantung The present value of the employee’s benefit
pada beberapa faktor yang ditentukan dengan obligations depends on a number of factors
dasar aktuarial berdasarkan beberapa asumsi. that are determined on an actuarial basis using
Perubahan atas asumsi-asumsi ini akan a number of assumptions. Any changes in
mempengaruhi jumlah tercatat atas imbalan these assumptions will impact the carrying
kerja karyawan. amount of employee’s benefit obligations.
Manfaat pensiun tergantung pada beberapa The present value of the pension obligations
faktor yang ditentukan dengan dasar aktuarial depends on a number of factors that are
berdasarkan beberapa asumsi. Asumsi yang determined on an actuarial basis using a
digunakan untuk menentukan biaya number of assumptions. The assumptions
(penghasilan) pensiun neto mencakup tingkat used in determining the net cost (income) for
diskonto. Perubahan asumsi ini akan pensions include the discount rate. Any
mempengaruhi jumlah tercatat liabilitas changes in these assumptions will impact the
pensiun. carrying amount of pension obligations.
Asumsi yang digunakan dalam menentukan The assumptions used in determining the net
biaya/(pendapatan) untuk imbalan kerja cost/(income) for employee’s benefit included
karyawan antara lain tingkat diskonto, tingkat the discount rate, salary increment rate, normal
kenaikan gaji di masa datang, usia pensiun pension age, mortality rate and others.
normal, tingkat mortalita dan lain-lain.
Perseroan menentukan tingkat diskonto yang The Company determines the appropriate
tepat pada setiap akhir periode pelaporan. Ini discount rate at the end of each reporting
merupakan tingkat suku bunga yang harus period. This is the interest rate that should be
digunakan untuk menentukan nilai kini atas used to determine the present value of
arus kas keluar masa depan yang diestimasi estimated future cash outflows expected to be
dan akan digunakan untuk membayar imbalan required to settle the employee’s benefit
kerja karyawan. Dalam menentukan tingkat obligations. In determining the appropriate
diskonto yang tepat, Perseroan discount rate, the Company considers the
mempertimbangkan tingkat suku bunga interest rates of government bonds that have
obligasi pemerintah yang mempunyai jangka terms to maturity approximating the terms of
waktu yang menyerupai jangka waktu imbalan the related employee’s benefit liability.
kerja karyawan.
Tingkat kenaikan gaji per tahun didasarkan Annual salary increment rate is determined
pada informasi historis atas tingkat kenaikan based on historical information of previous
gaji sebelumnya, tingkat inflasi dan masa kerja. salary increment rate, inflation rate and length of
service.
Asumsi tingkat mortalita telah didasarkan pada Mortality rate assumption is based on the latest
tabel mortalita terbaru yang dihitung dengan mortality table which is calculated using
menggunakan metode aktuaria yang diterima generally accepted actuarial method.
secara umum.
Asumsi tingkat pengunduran diri didasarkan Resignation rate assumption is based on
pada informasi historis dan disesuaikan dengan historical information and adjusted for current
kondisi saat ini. condition.
Lampiran - 5/32 - Schedule
Page 303
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN 3. USE OF SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES
PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING AND JUDGEMENTS (continued)
(lanjutan)
Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty
(continued)
c. Imbalan kerja (lanjutan) c. Employee benefits (continued)
Perubahan pada asumsi-asumsi tersebut di Change in the above assumptions above in the
atas pada tahun-tahun buku berikutnya following years may require adjustments to the
mungkin dapat menyebabkan penyesuaian carrying amount of the post-employment benefit
terhadap jumlah tercatat liabilitas imbalan liabilities and the post-employment benefit
pascakerja dan beban imbalan pascakerja. expenses.
d. Perpajakan d. Taxation
Pertimbangan yang signifikan diperlukan Significant judgement is required in
dalam menentukan penyisihan pajak dan aset determining the tax provision and deferred tax
pajak tangguhan. assets.
Perseroan memelihara provisi untuk posisi The Company maintains a provision for tax
pajak terhadap sengketa pajak yang masih positions for ongoing tax disputes which are
berjalan yang dibuat dengan menggunakan made using the best estimate based on
estimasi terbaik berdasarkan penilaian atas assessment of all factors relating to the tax
semua faktor yang berkaitan dengan posisi positions of the Company. The Company
pajak Perseroan. Perseroan mengkaji reviews the adequacy of these provisions at
kecukupan ketentuan tersebut pada setiap the end of each reporting period and adjusts
akhir periode pelaporan dan menyesuaikannya them based on changing facts and
berdasarkan fakta dan keadaan yang berubah circumstances and the impact will be recorded
dan dampaknya akan dicatat dalam laba/rugi. in profit/loss.
Manajemen berkeyakinan bahwa penyelesaian Management believes that the ultimate
akhir dari hal-hal tersebut, baik secara individu resolution of any such matters, individually or
maupun secara keseluruhan, tidak akan in the aggregate, will not have a material
berdampak negatif secara material terhadap adverse impact on the Company’s financial
kondisi keuangan Perseroan secara condition taken as a whole.
keseluruhan.
Aset pajak tangguhan diakui untuk semua Deferred tax assets are recognised for all
penghasilan kena pajak yang dapat diperoleh future recoverable taxable income arising from
kembali di masa depan yang timbul dari temporary differences, including the availability
perbedaan temporer, termasuk ketersediaan of future taxable income to enable the
penghasilan kena pajak masa depan yang Company to recognise deferred tax assets for
memungkinkan Perseroan untuk mengakui tax loss carryforwards. Significant estimates
aset pajak tangguhan atas kerugian fiskal. are prepared by management to determine the
Manajemen menyusun estimasi yang amount of deferred tax assets that can be
signifikan untuk menentukan besarnya aset recognised, based upon the likely timing and
pajak tangguhan yang dapat diakui, estimasi the availability of future taxable income
tersebut berdasarkan pada jangka waktu dan together with future tax planning strategies
ketersediaan penghasilan kena pajak di masa (refer to Note 13).
mendatang yang digabungkan dengan strategi
perencanaan pajak di masa mendatang (lihat
Catatan 13).
Lampiran - 5/33 - Schedule
Page 304
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS DAN SETARA KAS 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
2024 2023
Kas 141 213 Cash on hand
Kas di bank Cash in banks
Pihak ketiga Third parties
PT Bank DKI - Syariah 10.827 13.130 PT Bank DKI - Syariah
PT Bank OCBC NISP Tbk 6.250 5.768 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 5.096 6.491 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 3.842 6.009 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 3.013 509 PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
PT Bank Victoria Syariah 1.072 1.062 PT Bank Victoria Syariah
PT Bank Permata Tbk 969 712 PT Bank Permata Tbk
PT Bank CTBC Indonesia 961 384 PT Bank CTBC Indonesia
PT Bank Victoria International Tbk 715 160 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Permata Tbk - PT Bank Permata Tbk -
Unit Syariah 318 3.911 Sharia Unit
PT Bank Mizuho Indonesia 264 5 PT Bank Mizuho Indonesia
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk 263 261 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank HSBC Indonesia 247 118 PT Bank HSBC Indonesia
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 231 2.205 PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 204 5 PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank BCA Syariah 171 171 PT Bank BCA Syariah
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 144 498 PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk 80 567 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank BTPN Syariah Tbk 78 - PT Bank BTPN Syariah Tbk
PT Bank JTrust Indonesia Tbk 50 5 PT Bank JTrust Indonesia Tbk
PT Bank Danamon PT Bank Danamon
Indonesia Tbk - Unit Syariah 33 28 Indonesia Tbk - Sharia Unit
PT Bank UOB Indonesia 30 26 PT Bank UOB Indonesia
PT Bank China Construction Bank PT Bank China Construction Bank
Indonesia Tbk 27 13 Indonesia Tbk
PT Bank Maspion Indonesia Tbk 23 5 PT Bank Maspion Indonesia Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk - PT Bank Maybank Indonesia Tbk -
Unit Syariah 20 - Sharia Unit
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 17 - (Persero) Tbk
PT Bank Oke Indonesia Tbk 11 8 PT Bank Oke Indonesia Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk - PT Bank OCBC NISP Tbk -
Unit Syariah 10 5 Sharia Unit
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 10 - PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 3 4 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank IBK Indonesia Tbk 1 - PT Bank IBK Indonesia Tbk
34.980 42.060
Pihak berelasi Related party
PT Bank CIMB Niaga Tbk 282.628 159.732 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Jumlah kas di bank 317.608 201.792 Total cash in banks
a)
Deposito berjangka Time depositsa)
Pihak ketiga Third parties
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 20.000 - PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank JTrust Indonesia Tbk - 150.000 PT Bank JTrust Indonesia Tbk
Pihak berelasi Related party
PT Bank CIMB Niaga Tbk - 200.000 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Jumlah deposito berjangka 20.000 350.000 Total time deposits
Jumlah kas dan setara kas 337.749 552.005 Total cash and cash equivalents
Tingkat bunga current account Annual interest rate of
per tahun 0,00% - 5,50% 0,00% - 5,50% current account
Tingkat bunga deposito berjangka Annual interest rate of
per tahun 5,00% - 6,35% 5,50% - 6,75% time deposits
a)
Dengan jangka waktu tempo tiga bulan atau kurang sejak With a period of time maturity of three months or less from a)
tanggal perolehan. date of acquisition.
Seluruh kas dan setara kas adalah dalam Rupiah. All cash and cash equivalents are in Rupiah.
Lampiran - 5/34 - Schedule
Page 305
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
Lihat Catatan 21 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 21 for details of balances and
dengan pihak-pihak berelasi. transactions with related parties.
Tidak terdapat saldo kas dan setara kas yang There is no cash and cash equivalents that is
dibatasi penggunaannya dan dijadikan jaminan restricted and pledged as collateral as of
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. 31 December 2024 and 2023.
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN - BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES - NET
Piutang pembiayaan konsumen - bersih terdiri dari: Consumer financing receivables - net consists of:
2024 2023
Pembiayaan konvensional 5.948.317 2.724.287 Conventional financing
Pembiayaan syariah 3.883.894 4.527.690 Sharia financing
9.832.211 7.251.977
Rincian piutang pembiayaan konsumen The details of conventional consumer financing
konvensional adalah sebagai berikut: receivables are as follows:
2024 2023
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto: receivables - gross:
- Pembiayaan sendiri 8.036.880 3.837.383 Direct self financing -
- Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain Joint financing -
without recourse 1.686.978 2.259.428 without recourse
9.723.858 6.096.811
Dikurangi: Pembiayaan Less: Joint financing
bersama without recourse bagian without recourse amount
yang dibiayai pihak lain - bruto (1.670.051) (2.236.652) financed by other parties - gross
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 8.053.807 3.860.159 receivables - gross
Dikurangi: Less:
Pendapatan pembiayaan Unearned income
konsumen yang belum diakui: on consumer financing:
- Pembiayaan sendiri (1.980.973) (1.005.903) Direct self financing -
- Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain Joint financing -
without recourse (388.547) (460.264) without recourse
(2.369.520) (1.466.167)
Dikurangi: Pembiayaan
bersama without recourse Less: Joint financing
bagian yang dibiayai without recourse amount
pihak lain 384.651 455.632 financed by other parties
Pendapatan pembiayaan Unearned income
konsumen yang belum diakui (1.984.869) (1.010.535) on consumer financing
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen setelah pendapatan receivables - net of
yang belum diakui 6.068.938 2.849.624 unearned income
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (120.621) (125.337) impairment losses
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - setelah pendapatan receivables - net of unearned
yang belum diakui dan penyisihan income and allowance for
kerugian penurunan nilai 5.948.317 2.724.287 impairment losses
Lampiran - 5/35 - Schedule
Page 306
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN - BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES - NET
(lanjutan) (continued)
Rincian piutang pembiayaan konsumen Murabahah The details of Murabahah consumer financing
berdasarkan prinsip Syariah adalah sebagai receivables based on Sharia principle are as follows:
berikut:
2024 2023
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto: receivables - gross:
- Pembiayaan sendiri 4.947.015 5.822.836 Direct self financing -
- Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain Joint financing -
without recourse 2.819.006 3.089.271 without recourse
7.766.021 8.912.107
Dikurangi: Pembiayaan bersama Less: Joint financing
without recourse bagian without recourse amount
yang dibiayai pihak lain (2.790.055) (3.056.796) financed by other parties
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 4.975.966 5.855.311 receivables - gross
Dikurangi: Less:
Pendapatan pembiayaan Unearned income
konsumen yang belum diakui: on consumer financing:
- Pembiayaan sendiri (985.656) (1.239.752) Direct self financing -
- Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain Joint financing -
without recourse (503.888) (622.872) without recourse
(1.489.544) (1.862.624)
Dikurangi: Pembiayaan bersama Less: Joint financing
without recourse bagian without recourse amount
yang dibiayai pihak lain 498.753 616.384 financed by other parties
Pendapatan pembiayaan Unearned income
konsumen yang belum diakui (990.791) (1.246.240) on consumer financing
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - setelah pendapatan receivables - net of
yang belum diakui 3.985.175 4.609.071 unearned income
Penyisihan kerugian Allowance for
penurunan nilai (101.281) (81.381) impairment losses
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - setelah pendapatan receivables - net of unearned
yang belum diakui dan penyisihan income and allowance for
kerugian penurunan nilai 3.883.894 4.527.690 impairment losses
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, included in the
termasuk di dalam piutang pembiayaan konsumen consumer financing receivables - gross is
- bruto adalah biaya-biaya transaksi dan yield unamortised transaction costs and yield enhancing
enhancing income yang belum diamortisasi income amounting to Rp 397,676 and Rp 349,606.
sebesar Rp 397.676 dan Rp 349.606.
Berikut ini cicilan piutang pembiayaan konsumen - Below is the installment of gross consumer financing
bruto setelah dikurangi pendapatan pembiayaan receivables - net of unearned income on consumer
konsumen yang belum diakui berdasarkan tanggal financing based on the settlement aging profile:
jatuh temponya:
2024 2023
< 1 tahun 3.327.611 2.360.774 < 1 year
1 - 2 tahun 2.735.359 2.000.676 1 - 2 years
2 - 3 tahun 2.050.112 1.593.467 2 - 3 years
> 3 tahun 1.941.031 1.503.778 > 3 years
10.054.113 7.458.695
Lampiran - 5/36 - Schedule
Page 307
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN - BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES - NET
(lanjutan) (continued)
Analisis umur piutang pembiayaan konsumen - Aging analysis of the gross consumer financing
bruto setelah dikurangi pendapatan pembiayaan receivables - net of unearned income on consumer
konsumen yang belum diakui adalah sebagai financing receivables are as follows:
berikut:
2024 2023
Belum jatuh tempo 9.096.290 6.807.755 Current
Lewat jatuh tempo: Overdue:
1 - 90 hari 854.059 565.248 1 - 90 days
91 - 120 hari 38.294 29.635 91 - 120 days
121 - 180 hari 65.173 47.629 121 - 180 days
> 180 hari 297 8.428 > 180 days
10.054.113 7.458.695
Berikut adalah perubahan jumlah piutang Below is movement of consumer financing
pembiayaan konsumen berdasarkan stage selama receivables based on stage during the year ended
tahun berakhir 31 Desember 2024 dan 2023: 31 December 2024 and 2023:
31 Desember/December 2024
Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo, awal tahun 2.771.953 48.768 28.903 4.609.071 7.458.695 Balance, beginning of year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Stage 2) (74.265) 74.859 (594) - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Stage 3) (24.702) (1.756) 26.458 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Stage 1) 3.544 (3.268) (276) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur 3.181.826 34.513 139.236 (461.630) 2.893.945 Net change in exposure
Penghapusan - - (136.261) (162.266) (298.527) Written-off
Saldo, akhir tahun 5.858.356 153.116 57.466 3.985.175 10.054.113 Balance, end of year
31 Desember/December 2023
Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo, awal tahun 2.449.225 71.821 27.092 3.377.633 5.925.771 Balance, beginning of year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Stage 2) (30.910) 31.567 (657) - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Stage 3) (4.946) (11.635) 16.581 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Stage 1) 5.585 (5.566) (19) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur 352.999 (37.419) 81.907 1.399.000 1.796.487 Net change in exposure
Penghapusan - - (96.001) (167.562) (263.563) Written-off
Saldo, akhir tahun 2.771.953 48.768 28.903 4.609.071 7.458.695 Balance, end of year
Suku bunga/imbal hasil efektif per tahun untuk Effective annual interest rates/rate of return for
pembiayaan berkisar antara 6,01% - 31,84% pada financing ranged between 6.01% - 31.84% in 2024
tahun 2024 (2023: 5,21% - 26,21%). (2023: 5.21% - 26.21%).
Sebagai jaminan atas piutang pembiayaan The Company retains the vehicles ownership
konsumen, Perseroan menerima jaminan berupa certificates (“BPKB”) of the vehicles financed as
Bukti Pemilikan Kendaraan Bermotor (“BPKB”) dari collateral for the consumer financing receivables.
kendaraan bermotor yang dibiayai Perseroan.
Lampiran - 5/37 - Schedule
Page 308
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
5. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN - BERSIH 5. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES - NET
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023 Rp 3,758,627 and
sejumlah Rp 3.758.627 dan Rp 3.361.268 dari Rp 3,361,268 of total consumer financing receivables
jumlah piutang pembiayaan konsumen digunakan are pledged as collateral for the loan facilities (refer to
sebagai jaminan atas pinjaman (lihat Catatan 10). Note 10).
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023 Rp 150,049 and
sejumlah Rp 150.049 dan Rp 500.673 dari jumlah Rp 500,673 of total consumer financing receivables
piutang pembiayaan konsumen digunakan sebagai are pledged as collateral for securities issued.
jaminan atas surat berharga yang diterbitkan.
Selama tahun 2024, Perseroan telah melakukan During 2024, the Company has written-off consumer
penghapusan piutang pembiayaan konsumen financing receivables amounting to Rp 298,527
sebesar Rp 298.527 (2023: Rp 263.563). (2023: Rp 263,563).
Berikut adalah perubahan penyisihan kerugian Below is movement of allowance for impairment
penurunan nilai berdasarkan stage selama tahun losses based on stage during the year ended
berakhir 31 Desember 2024 dan 2023: 31 December 2024 and 2023:
31 Desember/December 2024
Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo, awal Balance, beginning of
tahun 90.721 14.991 19.625 81.381 206.718 year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Stage 2) (13.229) 13.453 (224) - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Stage 3) (10.574) (761) 11.335 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Stage 1) 564 (471) (93) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur 2.625 (1.278) 130.198 182.166 313.711 Net change in exposure
Penghapusan - - (136.261) (162.266) (298.527) Written-off
Saldo, akhir tahun 70.107 25.934 24.580 101.281 221.902 Balance, end of year
31 Desember/December 2023
Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Saldo, awal Balance, beginning of
tahun 36.294 20.052 16.967 50.016 123.329 year
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Stage 2) (7.036) 7.170 (134) - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Stage 3) (3.707) (8.004) 11.711 - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Stage 1) 142 (142) - - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur 65.028 (4.085) 87.082 198.927 346.952 Net change in exposure
Penghapusan - - (96.001) (167.562) (263.563) Written-off
Saldo, akhir tahun 90.721 14.991 19.625 81.381 206.718 Balance, end of year
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan Management believes the allowance for impairment
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup losses is adequate to cover losses arising from
untuk menutup kerugian atas tidak tertagihnya uncollectible consumer financing receivables
piutang pembiayaan konsumen. accounts.
Lampiran - 5/38 - Schedule
Page 309
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
6. BEBAN DIBAYAR DIMUKA 6. PREPAID EXPENSES
2024 2023
Asuransi dibayar dimuka 4.629 3.407 Prepaid insurance
Pemeliharaan dibayar dimuka 1.976 1.124 Prepaid annual maintenance
Sewa dibayar dimuka 126 398 Prepaid rent
Lain-lain 8.997 7.518 Others
15.728 12.447
Beban dibayar dimuka lain-lain terutama terdiri atas Other prepaid expenses mainly consist of software
biaya software dan license. and license cost.
7. PIUTANG LAIN-LAIN 7. OTHER RECEIVABLES
2024 2023
Pihak ketiga: Third parties:
Imbalan bunga Interest receivable
pengembalian pajak (Catatan 13f) 85.858 75.958 from tax refund (Note 13f)
Tagihan ke perusahaan Receivables from
asuransi 30.183 37.065 insurance companies
Ujroh 5.095 7.863 Ujroh
Uang muka karyawan 4.038 2.438 Employee advances
Pinjaman karyawan 1.364 2.171 Employee loans
Lain-lain 7.974 2.572 Others
134.512 128.067
Lain-lain terutama terdiri atas uang muka untuk Others are mainly consisting of cash advance for
aktivitas penagihan. collection activites.
8. ASET TETAP 8. FIXED ASSETS
2024
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposal Reclassification December
Harga perolehan Cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Tanah 27.753 - - - 27.753 Land
Bangunan kantor 12.726 - - - 12.726 Office building
Peralatan kantor 123.571 1.606 (11.622) 15.034 128.589 Office equipment
Kendaraan bermotor 168 - - - 168 Motor vehicle
Renovasi gedung 9.490 - (386) 2.032 11.136 Building renovation
173.708 1.606 (12.008) 17.066 180.372
Aset dalam penyelesaian 6.141 31.281 - (17.066) 20.356 Assets in progress
Aset hak-guna Right-of-use asset
Bangunan 17.716 5.341 - - 23.057 Building
197.565 38.228 (12.008) - 223.785
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan kantor (1.532) (636) - - (2.168) Office building
Peralatan kantor (83.091) (18.411) 11.464 - (90.038) Office equipment
Kendaraan bermotor (81) (34) - - (115) Motor vehicle
Renovasi gedung (5.350) (1.931) 386 - (6.895) Building renovation
(90.054) (21.012) 11.850 - (99.216)
Aset hak-guna Right-of-use asset
Bangunan (7.043) (7.420) - - (14.463) Building
(97.097) (28.432) 11.850 - (113.679)
Nilai buku bersih 100.468 110.106 Net book value
Lampiran - 5/39 - Schedule
Page 310
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. ASET TETAP (lanjutan) 8. FIXED ASSETS (continued)
2023
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ 31 Desember/
January Additions Disposal Reclassification December
Harga perolehan Cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Tanah 27.753 - - - 27.753 Land
Bangunan kantor 12.726 - - - 12.726 Office building
Peralatan kantor 104.959 5.886 (880) 13.606 123.571 Office equipment
Kendaraan bermotor 168 - - - 168 Motor vehicle
Renovasi gedung 7.000 - - 2.490 9.490 Building renovation
152.606 5.886 (880) 16.096 173.708
Aset dalam penyelesaian 4.801 17.436 - (16.096) 6.141 Assets in progress
Aset hak-guna Right-of-use asset
Bangunan 13.766 7.354 (3.404) - 17.716 Building
171.173 30.676 (4.284) - 197.565
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan kantor (896) (636) - - (1.532) Office building
Peralatan kantor (68.874) (15.083) 866 - (83.091) Office equipment
Kendaraan bermotor (48) (33) - - (81) Motor vehicle
Renovasi gedung (4.113) (1.237) - - (5.350) Building renovation
(73.931) (16.989) 866 - (90.054)
Aset hak-guna Right-of-use asset
Bangunan (5.257) (5.190) 3.404 - (7.043) Building
(79.188) (22.179) 4.270 - (97.097)
Nilai buku bersih 91.985 100.468 Net book value
Rincian (kerugian)/keuntungan penjualan aset Detail of (loss)/gain from sale of fixed assets are as
tetap adalah: follows:
2024 2023
Hasil penjualan aset tetap 52 66 Proceeds from sale of fixed assets
Nilai buku bersih (158) (14) Net book value
(Kerugian)/keuntungan (Loss)/gain
penjualan dan hapusbuku from sale and writen-off
aset tetap (106) 52 fixed assets
Aset tetap Perseroan telah diasuransikan terhadap The Company’s fixed assets are insured for
kemungkinan terjadinya kerugian yang ditimbulkan potential losses arising from fire, flood, riots,
dari kebakaran, banjir, huru-hara, pencurian dan burglary and other risks with total coverage of
risiko lainnya dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 46,941 (2023: Rp 55,557).
Rp 46.941 (2023: Rp 55.557).
Manajemen berpendapat bahwa nilai Management believes that the insurance coverage
pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi is adequate to cover losses on the Company’s
kerugian atas aset Perseroan. assets.
Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan sebagai There are no fixed assets pledged as security
jaminan sehubungan dengan fasilitas pinjaman collateral for the Company’s borrowing facilities.
yang diperoleh Perseroan.
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan As of 31 December 2024, the Company performed
melakukan peninjauan kembali atas masa manfaat, a review on useful life, depreciation method, and
metode penyusutan, dan nilai residu aset tetap dan residual value of fixed assets and concluded that
menyimpulkan bahwa tidak terdapat perubahan there were no changes in those methodology and
atas metode dan asumsi tersebut. assumptions.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there is no permanent
penurunan nilai yang permanen atas aset tetap. diminution in fixed assets.
Seluruh aset tetap yang ada pada tanggal All fixed assets as of the reporting date are fully
pelaporan digunakan untuk menunjang aktivitas used to support the Company’s operation activities.
operasi Perseroan.
Lampiran - 5/40 - Schedule
Page 311
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
8. ASET TETAP (lanjutan) 8. FIXED ASSETS (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, harga As of 31 December 2024 and 2023, the cost of
perolehan dari aset tetap yang telah disusutkan fully depreciated fixed assets that are still in use
penuh dan masih digunakan adalah amounted to Rp 53,105 and Rp 54,991
masing-masing sebesar Rp 53.105 dan Rp 54.991. respectively.
Aset dalam penyelesaian pada tanggal Assets in progress as of 31 December 2024 are
31 Desember 2024 yang diperkirakan selesai di estimated to be completed by the end of 2025 with
akhir tahun 2025 dengan persentase penyelesaian current percentages of completion of 13%-92%
hingga saat ini adalah 13%-92% (tidak diaudit). (unaudited).
Aset hak-guna Right-of-use assets
Perseroan menyewa aset berupa gedung. Masa The Company leases assets consist of building.
sewa berkisar antara 2-10 tahun. The lease term ranging from 2-10 years.
Perseroan mempunyai sewa dengan aset bernilai The Company also has certain leases with
rendah. Perseroan menerapkan pengecualian low-value assets. The Company applies lease of
pengakuan atas hak-guna atas sewa dengan aset low-value assets recognition exemptions for these
bernilai rendah tersebut (lihat Catatan 20). right-of-use assets (see Note 20).
Laporan laba rugi untuk tahun yang berakhir The statements of profit or loss for the year ended
31 Desember 2024 dan 2023 menunjukkan jumlah 31 December 2024 and 2023 shows the following
terkait sewa adalah sebagai berikut: amounts relating to leases:
2024 2023
Beban penyusutan aset Depreciation expense right-of-
hak guna - bangunan 7.420 5.190 use assets - building
Beban bunga 2.942 367 Interest expense
Beban berkaitan dengan sewa Expense relating to leases of
yang bernilai rendah low value assets
dan sewa jangka pendek 98 2.932 and short-term lease
10,460 8.489
9. ASET YANG DIAMBIL ALIH 9. REPOSSESSED ASSETS
2024 2023
Aset yang diambil alih 218.699 137.375 Repossessed assets
Dikurangi: Less:
Penyisihan Allowance for
penurunan nilai (53.191) (26.065) decline in value
Bersih 165.508 111.310 Net
Perubahan pada penyisihan penurunan nilai Movements of the allowance for decline in value
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: during the year are as follow:
2024 2023
Saldo awal 26.065 3.531 Beginning balance
Penambahan selama
tahun berjalan setelah Additional during
memperhitungkan kerugian the year after loss on
penjualan aset yang diambil alih 27.126 22.534 sale of repossessed assets
Saldo akhir 53.191 26.065 Ending balance
Aset yang diambil alih berupa kendaraan bermotor. Repossessed assets comprise of vehicles.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan Management believes the allowance for decline in
penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk value is adequate to cover losses arising from
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat decline in value of the repossessed assets.
penurunan nilai dari aset yang diambil alih tersebut.
Lampiran - 5/41 - Schedule
Page 312
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN 10. BORROWINGS
Rincian pinjaman per 31 Desember 2024 dan 2023 Details of borrowings as of 31 December 2024 and
adalah sebagai berikut: 2023 are as follows:
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
PT Bank DKI - Syariah 697.222 530.555 PT Bank DKI - Syariah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 493.458 405.208 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 466.667 - (Persero) Tbk
PT Bank Victoria International Tbk 400.000 300.000 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 400.000 100.000 PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 329.167 133.333 PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Bank HSBC Indonesia 300.000 150.000 PT Bank HSBC Indonesia
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 259.988 386.222 PT Bank Panin Dubai SyariahTbk
PT Bank Permata Tbk 256.388 90.694 PT Bank Permata Tbk
PT Bank UOB Indonesia 238.889 80.556 PT Bank UOB Indonesia
PT Bank Pan Indonesia Tbk 217.778 481.667 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 202.500 54.444 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk - Unit Syariah 200.000 100.000 PT Bank OCBC NISP Tbk - Sharia Unit
PT Bank CTBC Indonesia 200.000 70.000 PT Bank CTBC Indonesia
PT Bank Victoria Syariah 200.000 50.000 PT Bank Victoria Syariah
PT Bank Mizuho Indonesia 200.000 - PT Bank Mizuho Indonesia
PT Bank BTPN Syariah Tbk 195.421 - PT Bank BTPN Syariah Tbk
PT Bank China Construction Bank PT Bank China Construction Bank
Indonesia Tbk 175.053 257.124 Indonesia Tbk
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 173.611 - PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank IBK Indonesia Tbk 145.833 - PT Bank IBK Indonesia Tbk
PT Bank Maspion Indonesia Tbk 55.000 - PT Bank Maspion Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk - Unit Syariah 40.556 120.833 PT Bank Permata Tbk - Sharia Unit
PT Bank Oke Indonesia Tbk 18.056 51.389 PT Bank Oke Indonesia Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk - PT Bank Danamon Indonesia Tbk -
Unit Syariah 12.500 29.167 Sharia Unit
PT Bank BCA Syariah 2.419 22.125 PT Bank BCA Syariah
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk - 414.861 PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
5.880.506 3.828.178
Pihak berelasi Related party
PT Bank CIMB Niaga Tbk 751.389 889.722 PT Bank CIMB Niaga Tbk
751.389 889.722
6.631.895 4.717.900
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (2.601) (3.752) Unamortised transaction costs
6.629.294 4.714.148
Seluruh pinjaman adalah dalam Rupiah. All borrowings are in Rupiah.
Cicilan pokok pinjaman sesuai dengan jatuh tempo: Installment of principal borrowing based on its
maturity dates:
2024 2023
< 1 tahun 5.853.057 3.971.493 < 1 year
1 - 2 tahun 660.954 571.913 1 - 2 years
2 - 3 tahun 117.884 174.494 2 - 3 years
6.631.895 4.717.900
Lampiran - 5/42 - Schedule
Page 313
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
Pinjaman merupakan pinjaman yang diterima The Company’s borrowings represent borrowings
Perseroan dalam menjalankan bisnisnya. Pinjaman received to finance their business. The borrowings
tersebut akan jatuh tempo pada berbagai tahun will mature in the years between 2025 - 2027. The
antara 2025 - 2027. Tingkat suku bunga per tahun annual interest rates for the year ended 31
untuk fasilitas tersebut untuk tahun yang berakhir December 2024 and 2023: 6.20% - 7.15% and
31 Desember 2024 dan 2023: 6,20% - 7,15% dan 6.05% - 8.00%.
6,05% - 8,00%.
Seluruh pinjaman di atas digunakan untuk All the borrowings above are used for financing of
pembiayaan kendaraan roda empat, baik dalam four-wheelers, either new or used.
kondisi baru atau bekas.
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to parent
pokok pinjaman kepada induk usaha dengan entity, amounting to Rp 1,048,333 and Rp 216,666,
nominal masing-masing sebesar Rp 1.048.333 dan respectively. This borrowing will mature on various
Rp 216.666. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada dates between 7 January 2025 up to
berbagai tanggal antara 7 Januari 2025 sampai 31 December 2025. The borrowing consists of
dengan 31 Desember 2025. Pinjaman ini terdiri dari several facilities that can be extended according to
beberapa fasilitas yang dapat diperpanjang sesuai the consensus of both parties.
dengan kesepakatan dengan kedua belah pihak.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
8 kali;
- Selama pinjaman yang diterima berlangsung, - During the borrowings outstanding, the
Perseroan wajib menyampaikan surat Company required to submit the notification
pemberitahuan untuk setiap pinjaman yang letter of credit facilities or loan from other
diterima dari bank lain; banks;
- Rasio non-performing financing dimana telah - Maintain the non-performing financing ratio
jatuh tempo lebih besar dari 90 hari, which has outstanding days of more than
maksimum 3% dari seluruh piutang 90 days by maximum of 3% from total
pembiayaan; dan financing receivables; and
- Wajib menjaga kepemilikan saham PT Bank - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
CIMB Niaga Tbk minimum 51% dari modal ownership with minimum of 51% from total
disetor/ditempatkan. paid-in capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank DKI - Syariah PT Bank DKI - Syariah
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank DKI - Syariah Bank DKI - Syariah amounting to Rp 333,333 and
dengan nominal masing-masing sebesar Rp Rp 244,444, respectively. This borrowing will
333.333 dan Rp 244.444. Pinjaman ini akan jatuh mature on various dates between 28 June 2025 up
tempo pada berbagai tanggal antara 28 Juni 2025 to 27 September 2026.
sampai dengan 27 September 2026.
Lampiran - 5/43 - Schedule
Page 314
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank DKI – Syariah (lanjutan) PT Bank DKI – Syariah (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of
10 kali; 10 times;
- Total piutang pembiayaan terhadap total aset - Total financing receivables to total assets of
minimum sebesar 40%; minimum 40%;
- Menjaga piutang yang menunggak lebih dari - Maintain the non-performing financing
90 hari maksimum 5% dari total piutang receivables which has outstanding days of
pembiayaan; more than 90 days by maximum of 5% from
total financing receivables; and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk di Perseroan minimum sebesar minimum ownership in the Company at 51%;
51%;
- Rasio permodalan minimum sebesar 10%; dan - Capital ratio minimum 10%; and
- Memenuhi ketentuan tingkat kesehatan - Fulfill the financial health level requirements for
keuangan untuk perusahaan pembiayaan. financing companies.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank Mandiri (Persero) Bank Mandiri (Persero) Tbk amounting to Rp
Tbk dengan nominal masing-masing sebesar Rp 608,750 and Rp 289,583, respectively. This
608.750 dan Rp 289.583. Pinjaman ini akan jatuh borrowing will mature on various dates between 3
tempo pada berbagai tanggal antara 3 Januari January 2025 up to 27 April 2026. The borrowing
2025 sampai dengan 27 April 2026. Pinjaman ini consists of several facilities that can be extended
terdiri dari beberapa fasilitas yang dapat according to the consensus of both parties.
diperpanjang sesuai dengan kesepakatan dengan
kedua belah pihak.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivables which has outstanding days of
90 hari maksimum sebanyak 5% dari total more than 90 days by maximum of 5% from
piutang pembiayaan; total financing receivables;
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
kepemilikannya di Perseroan baik secara ownership in the Company either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% indirectly of 51% ownership from total paid-in
dari total modal disetor Perseroan; capital of the Company;
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of
10 kali; dan 10 times; and
- During the borrowings outstanding, the
Company must notify PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk in written for:
Lampiran - 5/44 - Schedule
Page 315
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (lanjutan) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk: (lanjutan) (continued)
- Selama pinjaman yang diterima berlangsung, - During the borrowings outstanding, the
Perseroan harus memberitahukan secara Company must notify PT Bank Mandiri
tertulis kepada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Persero) Tbk in written for:
atas:
• Perubahan anggaran dasar Perseroan • Amendment to the articles of association
termasuk di dalamnya pemegang saham of the Company including majority
mayoritas (lebih dari 50% jumlah shareholders (more than 50% of the total
kepemilikan saham), manajemen, share ownership), management, capital
permodalan dan nilai saham; and share value;
• Memperoleh fasilitas kredit atau pinjaman • Obtaining credit facilities or loan from
dari pihak-pihak lain kecuali dalam rangka other party except in the context of
mendukung kegiatan usaha Perseroan supporting the business activities of
yang normal dan transaksi wajar; normal business and fair transaction of the
Company;
• Mengikatkan diri sebagai penjamin hutang • Binding themselves as a guarantor of debt
atau menjaminkan harta kekayaan untuk or pledging assets for other parties,
pihak-pihak lain, kecuali dalam rangka except in the context of funding to support
pendanaan untuk mendukung kegiatan the business activities of the Company;
usaha Perseroan;
• Melunasi hutang Perseroan kepada • Paying off the loan of the Company to the
pemilik/pemegang saham mayoritas; dan owner/majority shareholders; and
• Melakukan peleburan usaha/akuisisi. • Conducting merger/acquisition.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Pinjaman ini merupakan penarikan baru pada The borrowing was new drawdown in 2024. During
tahun 2024. Selama tahun yang berakhir 31 the year ended 31 December 2024, the Company
Desember 2024, Perseroan telah melakukan has paid the principle to PT Bank Negara Indonesia
pembayaran pokok pinjaman kepada PT Bank (Persero) Tbk amounting to Rp 133,333. This
Negara Indonesia (Persero) Tbk dengan nominal borrowing will mature on 4 April 2027 and 25 April
sebesar Rp 133.333. Pinjaman ini jatuh tempo 2027.
pada tanggal 4 April 2027 dan 25 April 2027.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga current ratio minimum 1,1 kali; - Maintain current ratio minimum of 1.1 times;
- Menjaga rasio debt to equity maksimum 8 kali; - Maintain debt to equity ratio maximum of
8 times;
- Persentase total piutang lancar terhadap total - The percentage of total current debt to total
hutang pendanaan minimum 100%; financing debt is at least 100%;
- Menjaga kualitas piutang pembiayaan on + off - Maintain the quality of receivables both on +
balance sheet dengan umur tunggakan lebih off balance sheet with arrears age of more
dari 90 hari (non-performing financing gross) than 90 days with (non-performing financing
maksimum 3%; gross) maximum 3%;
- Mempergunakan fasilitas kredit BNI secara - Utilise BNI credit facilities optimally, at least
optimal minimum 80% dari maksimum kredit; 80% of the maximum credit; and
dan
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must maintain
kepemilikan saham mayoritas secara langsung directly or indirectly, at least 51% of ownership
maupun tidak langsung minimum 51%. of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
Lampiran - 5/45 - Schedule
Page 316
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Victoria International Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, tidak ada pokok pinjaman yang 2023, no principal loan payments has been made
dibayarkan kepada PT Bank Victoria International to PT Bank Victoria International Tbk. The
Tbk. Pinjaman yang dijadwalkan jatuh tempo pada borrowing scheduled to mature on 2 January 2025,
tanggal 2 Januari 2025 dengan pokok sebesar Rp with a principal amount of Rp 230,000 was fully
230.000 telah dilunasi sepenuhnya pada tanggal settled on that date. The borrowing consists of
tersebut. Pinjaman ini terdiri dari beberapa fasilitas several facilities that can be extended according to
yang dapat diperpanjang sesuai dengan the consensus of both parties
kesepakatan dengan kedua belah pihak.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of 5 times;
5 kali;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivables which has outstanding days of
90 hari maksimum sebanyak 5% dari total more than 90 days by maximum of 5% from
piutang pembiayaan; dan total financing receivables; and
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
kepemilikannya di Perseroan baik secara ownership in the Company either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% indirectly of 51% ownership from total paid-in
dari total modal disetor Perseroan. capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank SMBC Indonesia Tbk PT Bank SMBC Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, tidak ada pokok pinjaman yang 2023, no principal loan payments has been made
dibayarkan kepada PT Bank SMBC Indonesia Tbk. to PT Bank SMBC Indonesia Tbk. This borrowing
Pinjaman ini terdiri dari fasilitas yang dapat will mature on 2 January 2025. The borrowing
diperpanjang sesuai dengan kesepakatan dengan consist of facility that can be extended according to
kedua belah pihak. the consensus of both parties
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of
8,5 kali; 8.5 times;
- Non-performing asset tidak melebihi 5% dari - Non-performing asset do not exceed 5% of the
total piutang pembiayaan; dan total financing receivables; and
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
kepemilikannya di Perseroan baik secara ownership in the Company either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% indirectly of 51% ownership from total paid-in
dari total modal disetor Perseroan. capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
Lampiran - 5/46 - Schedule
Page 317
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to
pokok pinjaman kepada PT Sarana Multigriya PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
Finansial (Persero) sebesar Rp 254.167 dan amounting to Rp 254,167 and Rp 66,667. This
Rp 66.667. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada borrowing will mature on various dates between
berbagai tanggal antara 26 Juni 2025 sampai 26 June 2025 up to 20 September 2026.
dengan 20 September 2026.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga return on asset minimum 1%; - Maintain return on asset by minimum of 1%;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah bersih maksimum sebanyak receivables - net by maximum of 5% from total
5% dari total piutang pembiayaan; financing receivables;
- Menjaga rasio beban operasional pada - Maintain maximum operating expense
pendapatan operasional (BOPO) maksimum to operating income (BOPO) ratio at 100%;
100%;
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain gearing ratio maximum of 10 times;
10 kali; dan and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk minimum sebesar 51%. ownership with minimum of 51%.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank HSBC Indonesia PT Bank HSBC Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, tidak ada pokok pinjaman yang 2023, no principal loan payments has been made
dibayarkan kepada PT Bank HSBC Indonesia. to PT Bank HSBC Indonesia. The borrowing
Pinjaman ini terdiri dari fasilitas yang dapat consist of facility that can be extended according to
diperpanjang sesuai dengan kesepakatan dengan the consensus of both parties
kedua belah pihak.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of
10 kali; 10 times;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivables which has outstanding days of
90 hari maksimum sebanyak 5% dari total more than 90 days maximum of 5% from total
piutang pembiayaan atau sesuai ketentuan financing receivables or as required by the
otoritas; dan authority; and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk baik secara langsung maupun tidak ownership in the Company either directly or
langsung sebesar 51% dari total modal disetor. indirectly of 51% ownership from total paid-in
capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
Lampiran - 5/47 - Schedule
Page 318
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank Panin Dubai Bank Panin Dubai Syariah Tbk amounting to Rp
Syariah Tbk dengan nominal masing-masing 226,233 and Rp 148,547, respectively. This
sebesar Rp 226.233 dan Rp 148.547. Pinjaman ini borrowing will mature on various dates between 25
akan jatuh tempo pada tanggal 25 Mei 2025 May 2025 up to 22 April 2027.
sampai dengan 22 April 2027.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
8 kali;
- Menjaga rasio piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivables ratio which has outstanding days
90 hari maksimum sebanyak 3% dari total of more than 90 days by maximum of 3% from
piutang pembiayaan; dan total financing receivables; and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk baik secara langsung maupun tidak ownership in the Company either directly or
langsung sebesar 51% dari total modal disetor. indirectly of 51% ownership from total paid-in
capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Permata Tbk (Termasuk Unit Syariah) PT Bank Permata Tbk (Include Sharia Unit)
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank Permata Tbk Bank Permata Tbk amounting to Rp 164,583 and
dengan nominal masing-masing sebesar Rp Rp 175,694, respectively. This borrowing will
164.583 dan Rp 175.694. Pinjaman ini akan jatuh mature on various dates between 2 January 2025
tempo pada berbagai tanggal antara 2 Januari up to 29 July 2025. The borrowing consists of
2025 sampai dengan 29 Juli 2025. Pinjaman ini several facilities that can be extended according to
terdiri dari beberapa fasilitas yang dapat the consensus of both parties
diperpanjang sesuai dengan kesepakatan dengan
kedua belah pihak.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
8 kali;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivables which has outstanding days of
30 hari maksimum sebanyak 5% dari total more than 30 days by maximum of 5% from
piutang pembiayaan dan tunggakan lebih dari total financing receivables and outstanding
90 hari maksimum sebanyak 2% dari total days of more than 90 days by maximum of 2%
piutang pembiayaan; dan from total financing receivables; and
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
kepemilikannya di Perseroan baik secara ownership in the Company either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% indirectly of 51% ownership from total paid-in
dari total modal disetor Perseroan. capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
Lampiran - 5/48 - Schedule
Page 319
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to
pokok pinjaman kepada PT Bank UOB Indonesia PT Bank UOB Indonesia amounting to Rp 141,667
dengan nominal masing-masing sebesar and Rp 66,667, respectively. This borrowing will
Rp 141.667 dan Rp 66.667. Pinjaman ini akan mature on various dates between 6 January 2025
jatuh tempo pada berbagai tanggal antara tanggal up to 17 May 2025. The borrowing consists of
6 Januari 2025 sampai dengan 17 Mei 2025. several facilities that can be extended according to
Pinjaman ini terdiri dari beberapa fasilitas yang the consensus of both parties.
dapat diperpanjang sesuai dengan kesepakatan
dengan kedua belah pihak.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga rasio hutang terhadap modal tidak - Maintain debt to equity ratio not exceeding
melebihi 10 kali; dan 10 times; and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk baik secara langsung maupun tidak ownership in the Company either directly or
langsung sebesar 51% dari total modal disetor. indirectly of 51% ownership from total paid-in
capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank Pan Indonesia Bank Pan Indonesia Tbk amounting to Rp 763,889
Tbk dengan nominal masing-masing sebesar Rp and Rp 238,750, respectively. This borrowing will
763.889 and Rp 238.750. Pinjaman ini akan jatuh mature on various dates between 6 January 2025
tempo pada berbagai tanggal antara 6 Januari up to 3 June 2025. The borrowing that scheduled to
2025 sampai dengan 3 Juni 2025. Pinjaman yang mature on 6 January 2025 was fully settled on the
dijadwalkan jatuh tempo pada tanggal 6 Januari maturity date.
2025 telah dilunasi sepenuhnya pada tanggal
tersebut.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga rasio hutang terhadap ekuitas - Maintain the debt to equity ratio of 8:1;
sebesar 8:1;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivables which has outstanding days of
90 hari maksimum sebanyak 3% dari total more than 90 days by maximum of 3% from
piutang pembiayaan; dan total financing receivables; and
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
kepemilikannya di Perseroan baik secara ownership in the Company either directly or
langsung maupun tidak langsung sebesar 51% indirectly of 51% ownership from total paid-in
dari total modal disetor Perseroan. capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
Lampiran - 5/49 - Schedule
Page 320
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank OCBC NISP Tbk (Termasuk Unit Syariah) PT Bank OCBC NISP Tbk (Including Sharia Unit)
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to
pokok pinjaman kepada PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk amounting to Rp 51,944
dengan nominal masing-masing sebesar Rp and Rp 53,333, respectively. This borrowing will
51.944 dan Rp 53.333. Pinjaman ini akan jatuh mature on various dates between 3 January 2025
tempo pada berbagai tanggal antara 3 Januari up to 21 March 2025. The borrowing consists of
2025 sampai dengan 21 Maret 2025. Pinjaman ini several facilities that can be extended according to
terdiri dari beberapa fasilitas yang dapat the consensus of both parties.
diperpanjang sesuai dengan kesepakatan dengan
kedua belah pihak.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
8 kali;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih receivables which has outstanding days of
dari 60 hari maksimum sebanyak 3,5% dari more than 60 days by a maximum of 3.5%
total piutang pembiayaan atau sesuai from total financing receivables or as required
ketentuan otoritas; by the authority;
- Menjaga saldo current account saving account - Maintain minimum balance of current account
(“CASA”) minimum sebesar Rp 5.000; dan saving account (“CASA”) of Rp 5,000; and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk minimum sebesar 51%. ownership in the Company with minimum of
51%.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank CTBC Indonesia PT Bank CTBC Indonesia
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to
pokok pinjaman kepada PT Bank CTBC Indonesia PT Bank CTBC Indonesia amounting to Rp nil and
dengan nominal masing-masing sebesar Rp nihil Rp 75,000, respectively. The borrowing consist of
dan Rp 75.000. Pinjaman ini terdiri dari fasilitas facility that can be extended according to the
yang dapat diperpanjang sesuai dengan consensus of both parties.
kesepakatan dengan kedua belah pihak.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Mempertahankan leverage ratio tidak melebihi - Maintain leverage ratio not exceeding 8 times;
8 kali;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivables which has outstanding days of
90 hari maksimum sebanyak 5% (gross) dari more than 90 days by maximum of 5% (gross)
total piutang pembiayaan; dan from total financing receivables; and
- Wajib menjaga kepemilikan saham PT Bank - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
CIMB Niaga Tbk minimum sebesar 51% pada share ownership with minimum of 51% at all
setiap saat. times.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
Lampiran - 5/50 - Schedule
Page 321
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Victoria Syariah PT Bank Victoria Syariah
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to
pokok pinjaman kepada PT Bank Victoria Syariah PT Bank Victoria Syariah amounting to Rp nil and
sebesar Rp nihil dan Rp 50.000. Pinjaman ini terdiri Rp 50,000. The borrowing consist of facility that
dari fasilitas yang dapat diperpanjang sesuai can be extended according to the consensus of
dengan kesepakatan dengan kedua belah pihak. both parties
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of
10 kali; dan 10 times; and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivables which has outstanding days of
90 hari sebanyak 3% dari total piutang more than 90 days by maximum of 3% from
pembiayaan. total financing receivables.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Mizuho Indonesia PT Bank Mizuho Indonesia
Pinjaman ini merupakan penarikan baru pada The borrowing was new drawdown in 2024. During
tahun 2024. Selama tahun yang berakhir 31 the year ended 31 December 2024, No principal
Desember 2024, tidak ada pokok pinjaman yang repayment has been made to PT Bank Mizuho
dibayarkan kepada PT Bank Mizuho Indonesia. Indonesia. This borrowing will mature on 7 January
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 7 2025. The borrowing consist of facility that can be
Januari 2025. Pinjaman ini terdiri dari fasilitas yang extended according to the consensus of both
dapat diperpanjang sesuai dengan kesepakatan parties.
dengan kedua belah pihak.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing at a
bermasalah (non-performing financing) maximum of 3% of total gross receivables; and
maksimum 3% terhadap total gross
receivables; dan
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of
10 kali. 10 times.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank BTPN Syariah Tbk PT Bank BTPN Syariah Tbk
Pinjaman ini merupakan penarikan baru pada The borrowing was new drawdown in 2024. During
tahun 2024. Selama tahun yang berakhir 31 the year ended 31 December 2024, the Company
Desember 2024, Perseroan telah melakukan has paid the principle to PT Bank BTPN Syariah
pembayaran pokok pinjaman kepada PT Bank Tbk amounting to Rp 24,579. This borrowing will
BTPN Syariah Tbk dengan nominal sebesar Rp mature on various dates between 9 January 2025
24.579. Pinjaman ini jatuh tempo pada berbagai up to 16 December 2025. The borrowing consists
tanggal antara 9 Januari 2025 sampai dengan 16 of several facilities that can be extended according
Desember 2025. Pinjaman ini terdiri dari beberapa to the consensus of both parties.
fasilitas yang dapat diperpanjang sesuai dengan
kesepakatan dengan kedua belah pihak.
Lampiran - 5/51 - Schedule
Page 322
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank BTPN Syariah Tbk (lanjutan) PT Bank BTPN Syariah Tbk (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain gearing ratio maximum of 8 times;
8 kali;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivables which has outstanding days of
90 hari maksimum sebanyak 3% dari total more than 90 days by maximum of 3% from
piutang pembiayaan; total financing receivables;
- Menjaga komposisi portofolio syariah lebih - Maintain composition of sharia portfolio more
besar dari outstanding pendanaan syariah; than outstanding funding sharia; and
dan
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must maintain
kepemilikan saham mayoritas secara langsung directly or indirectly, at least 51% of share
maupun tidak langsung minimum 51%. ownership of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk PT Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank China Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
Construction Bank Indonesia Tbk dengan nominal amounting to Rp 132,071 and Rp 72,349,
masing-masing sebesar Rp 132.071 dan Rp respectively. This borrowing will mature on various
72.349. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada dates between 30 May 2025 up to 25 January
berbagai tanggal antara 30 Mei 2025 sampai 2027.
dengan 25 Januari 2027.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga collateral coverage ratio minimum - Maintain collateral coverage ratio at minimum
50% dari pinjaman; 50% of the loan;
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
8 kali;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivables which has outstanding days of
90 hari maksimum sebanyak 5% (gross) dari more than 90 days by maximum of 5% (gross)
total piutang pembiayaan; dan from total financing receivables; and
- Wajib menjaga kepemilikan PT Bank CIMB - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
Niaga Tbk baik secara langsung maupun tidak ownership in the Company either directly or
langsung sebesar 51% dari total modal disetor. indirectly of 51% ownership from total paid-in
capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Syariah Indonesia Tbk PT Bank Syariah Indonesia Tbk
Pinjaman ini merupakan penarikan baru pada The borrowing was new drawdown in 2024.
tahun 2024. Selama tahun yang berakhir 31 During the year ended 31 December 2024, the
Desember 2024, Perseroan telah melakukan Company has paid the principle to PT Bank
pembayaran pokok pinjaman kepada PT Bank Syariah Indonesia Tbk amounting to Rp 76,389.
Syariah Indonesia Tbk dengan nominal masing- This borrowing will mature on 29 January 2027.
masing sebesar Rp 76.389. Pinjaman ini akan jatuh
tempo pada tanggal 29 Januari 2027.
Lampiran - 5/52 - Schedule
Page 323
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Syariah Indonesia Tbk (lanjutan) PT Bank Syariah Indonesia Tbk (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum 5 kali baik - Maintain gearing ratio maximum of 5 times
secara konsolidasi maupun secara UUS; both consolidation and UUS;
- Menjaga rasio non-performing financing - Maintain non-performing financing ratio
maksimum 3% (gross) baik secara konsolidasi maximum 3% (gross) both consolidation and
maupun secara UUS; dan UUS; and
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must maintain
kemepilikannya baik secara langsung maupun directly or indirectly, at least 51% of ownership
tidak langsung sebesar 51% dari total modal from total paid-in capital of the Company.
disetor.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank IBK Indonesia Tbk PT Bank IBK Indonesia Tbk
Pinjaman ini merupakan penarikan baru pada The borrowing was new drawdown in 2024. During
tahun 2024. Selama tahun yang berakhir 31 the year ended 31 December 2024, the Company
Desember 2024, Perseroan telah melakukan has paid the principle to PT Bank IBK Indonesia
pembayaran pokok pinjaman kepada PT Bank IBK Tbk amounting to Rp 4,167. This borrowing will
Indonesia Tbk dengan nominal masing-masing mature on 28 November 2027.
sebesar Rp 4.167. Pinjaman ini akan jatuh tempo
pada tanggal 28 November 2027.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain gearing ratio maximum of 8 times;
8 kali;
- Non-performing financing maksimum 4%; - Non-performing financing maximum 4%;
- Capital ratio minimum 10%; - Capital ratio minimum 10%;
- Total rasio net debt to equity maksimum - Total net debt to equity ratio maximum
10 kali; 10 times;
- Piutang pembiayaan konsumen terhadap total - Consumer financing receivables to total
aset minimum 60%; asset minimum 60%;
- Tangible net worth minimum Rp 1 triliun; dan - Tangible net worth minimum Rp 1 trillion;
and
- Minimum piutang lancar 85% dari total piutang. - Minimum current receivables 85% of total
receivables.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Maspion Indonesia Tbk PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Pinjaman ini merupakan penarikan baru pada The borrowing was new drawdown in 2024. During
tahun 2024. Selama tahun yang berakhir 31 the year ended 31 December 2024, the Company
Desember 2024, Perseroan telah melakukan has paid the principle to PT Bank Maspion
pembayaran pokok pinjaman kepada PT Bank Indonesia Tbk amounting to Rp 165,000. This
Maspion Indonesia Tbk dengan nominal sebesar borrowing will mature on 26 March 2025.
Rp 165.000. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada
tanggal 26 Maret 2025.
Lampiran - 5/53 - Schedule
Page 324
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Maspion Indonesia Tbk (lanjutan) PT Bank Maspion Indonesia Tbk (continued)
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menyerahkan laporan keuangan tahunan yang - Submit audited annual financial statements no
telah diaudit selambat-lambatnya 270 hari later than 270 days from the date of the report;
sejak tanggal laporan;
- Menyampaikan laporan keuangan in-house - Submit quarterly in-house financial statements
triwulan selambat-lambatnya 90 hari sejak no later than 90 days from the date of the
tanggal laporan; report;
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain gearing ratio maximum of 8 times;
8 kali;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivables which has outstanding days of
90 hari sebanyak 5% (gross) dari total piutang more than 90 days by maximum of 5% (gross)
pembiayaan; from total financing receivables;
- Mempertahankan rasio total piutang - Maintain ratio of total financing receivables to
pembiayaan terhadap total aset minimum total assets minimum of 50%; and
50%; dan
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must maintain
kepemilikannya baik secara langsung maupun directly or indirectly, at least 51% of ownership
tidak langsung sebesar 51% dari total modal from total paid-in capital of the Company.
disetor.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Oke Indonesia Tbk PT Bank Oke Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to
pokok pinjaman kepada PT Bank Oke Indonesia PT Bank Oke Indonesia Tbk amounting to
Tbk dengan nominal masing-masing sebesar Rp 33,333 and Rp 33,333, respectively. This
Rp 33.333 dan Rp 33.333. Pinjaman ini akan jatuh borrowing will mature on various dates between
tempo pada berbagai tanggal antara tanggal 30 May 2025 up to 16 August 2025.
30 Mei 2025 sampai dengan 16 Agustus 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
8 kali;
- Menjaga rasio kecukupan modal minimum - Maintain the capital adequacy ratio minimum
14%; of 14%;
- Annual loss maksimum 6%; - Annual loss maximum 6%;
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivables which has outstanding days of
30 hari maksimum sebanyak 10% (gross) dari more than 30 days by maximum of 10%
total piutang pembiayaan dan tunggakan lebih (gross) from total financing receivables and
dari 90 hari maksimum sebanyak 5% (gross) more than 90 days by maximum 5% (gross)
dari total piutang pembiayaan; dan from total financing receivables; and
- PT Bank CIMB Niaga Tbk wajib menjaga - PT Bank CIMB Niaga Tbk must keep their
kepemilikannya baik secara langsung maupun ownership in the Company either directly or
tidak langsung sebesar 51% dari total modal indirectly of 51% ownership from total paid-in
disetor. capital of the Company.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
Lampiran - 5/54 - Schedule
Page 325
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Danamon Indonesia Tbk - Unit Syariah PT Bank Danamon Indonesia Tbk - Sharia Unit
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 dan During the year ended 31 December 2024 and
2023, Perseroan telah melakukan pembayaran pokok 2023, The Company has paid the principle to PT
pinjaman kepada PT Bank Danamon Indonesia Tbk - Bank Danamon Indonesia Tbk - Sharia Unit
Unit Syariah dengan nominal masing-masing sebesar amounting to Rp 16,667 and Rp 16,667,
Rp 16.667 dan Rp 16.667. Pinjaman ini akan jatuh respectively. This borrowing will mature on 30
tempo pada tanggal 30 September 2025. September 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan This loan requires the Company including:
diantaranya untuk:
- Menjaga rasio total debt to net worth - Maintain total debt to net worth ratio of 7 at
maksimum 7 kali; the maximum;
- Menjaga rasio net credit losses (“NCL”) to - Maintain net credit losses (“NCL”) to
average portfolio maksimum 4%; dan average portfolio ratio of 4% at the
maximum; and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih receivables which has outstanding days of
dari 90 hari maksimum sebanyak 3,5% dari more than 90 days by maximum of 3.5% from
total piutang pembiayaan. total financing receivables.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank BCA Syariah PT Bank BCA Syariah
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle to PT
pokok pinjaman kepada PT Bank BCA Syariah Bank BCA Syariah amounting to Rp 19,706 and Rp
dengan nominal masing-masing sebesar Rp 58,844, respectively. This borrowing will mature on
19.706 dan Rp 58.844. Pinjaman ini akan jatuh 14 April 2025.
tempo pada tanggal 14 April 2025.
Pinjaman ini mensyaratkan Perseroan diantaranya This loan requires the Company including:
untuk:
- Menjaga gearing ratio maksimum sebesar 8 - Maintain the gearing ratio maximum of 8 times;
kali; dan and
- Menjaga jumlah piutang pembiayaan - Maintain the non-performing financing
bermasalah yang memiliki tunggakan lebih dari receivables which has outstanding days of
30 hari maksimum sebanyak 5% dari total more than 30 days by maximum of 5% from
piutang pembiayaan. total financing receivables.
Perseroan telah memenuhi pembatasan-pembatasan The Company has fulfilled the debt covenants
yang diwajibkan dalam perjanjian pinjaman. requirement outlined in borrowing agreements.
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the principle
pokok pinjaman (sindikasi) kepada PT Bank (syndication) to PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
Muamalat Indonesia Tbk (“BMI”) dengan nominal (“BMI”) amounting to Rp 414,861 and Rp 222,306,
masing-masing sebesar Rp 414.861 dan Rp respectively. This syndication borrowings has been
222.306. Pinjaman sindikasi ini telah dilunasi fully paid off in 2024.
sepenuhnya di tahun 2024.
Lampiran - 5/55 - Schedule
Page 326
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
10. PINJAMAN (lanjutan) 10. BORROWINGS (continued)
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk (lanjutan) PT Bank Muamalat Indonesia Tbk (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan As of 31 December 2024, the Company has total
memiliki total pinjaman yang belum digunakan unused borrowing facilities amounting to Rp
sebesar Rp 2.360.000 yang didapat dari PT Bank 2,360,000 which were obtained from PT Bank
CIMB Niaga Tbk (Rp 110.000), PT Bank Pan CIMB Niaga Tbk (Rp 110,000), PT Bank Pan
Indonesia Tbk (Rp 310.000), PT Bank Mandiri Indonesia Tbk (Rp 310,000), PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk (Rp 500.000), PT Bank Maybank (Persero) Tbk (Rp 500,000), PT Bank Maybank
Indonesia Tbk (Rp 500.000), PT Sarana Multigriya Indonesia Tbk (Rp 500,000), PT Sarana
Finansial (Persero) (Rp 450.000), PT Bank Multigriya Finansial (Persero) Rp 450,000), PT
Danamon Indonesia Tbk - termasuk Unit Syariah Bank Danamon Indonesia Tbk - include Sharia
(Rp 490.000). Unit (Rp 490,000).
Pada tanggal 31 Desember 2023, Perseroan As of 31 December 2023, the Company has total
memiliki total pinjaman yang belum digunakan unused borrowing facilities amounting to Rp
sebesar Rp 3.157.875 yang didapat dari PT Bank 3,157,875 which were obtained from PT Bank
CIMB Niaga Tbk (Rp 220.000), PT Bank Pan CIMB Niaga Tbk (Rp 220,000), PT Bank Pan
Indonesia Tbk (Rp 10.000), PT Bank HSBC Indonesia Tbk (Rp 10,000), PT Bank HSBC
Indonesia (Rp 150.000), PT Bank OCBC NISP Tbk Indonesia (Rp 150,000), PT Bank OCBC NISP Tbk
- termasuk Unit Syariah (Rp 250.000), PT Bank - include Sharia Unit (Rp 250,000), PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk (Rp 550.000), PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Rp 550,000), PT Bank
Permata Tbk - termasuk Unit Syariah (Rp 250.000), Permata Tbk - include Sharia Unit (Rp 250,000),
PT Bank CTBC Indonesia (Rp 130.000), PT Bank PT Bank CTBC Indonesia (Rp 130,000), PT Bank
BCA Syariah (Rp 77.875), PT Bank China BCA Syariah (Rp 77,875), PT Bank China
Construction Bank Indonesia Tbk (Rp 50.000), PT Construction Bank Indonesia Tbk (Rp 50,000), PT
Bank Danamon Indonesia Tbk - termasuk Unit Bank Danamon Indonesia Tbk - include Sharia Unit
Syariah (Rp 450.000), PT Bank Maspion Indonesia (Rp 450,000), PT Bank Maspion Indonesia Tbk
Tbk (Rp 220.000), PT Bank JTrust Indonesia Tbk (Rp 220,000), PT Bank JTrust Indonesia Tbk
(Rp 200.000), PT Bank Mizuho Indonesia (Rp (Rp 200,000), PT Bank Mizuho Indonesia (Rp
100.000), PT Bank UOB Indonesia (Rp 100.000), 100,000), PT Bank UOB Indonesia (Rp 100,000)
PT Bank SMBC Indonesia Tbk (Rp 300.000) dan and PT Bank SMBC Indonesia Tbk (Rp 300,000)
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (Rp 100.000). and PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (Rp
100,000).
Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2024 During the year ended 31 December 2024 and
dan 2023, Perseroan telah melakukan pembayaran 2023, the Company has paid the borrowing
pokok pinjaman masing-masing sebesar Rp principal amounting to Rp 4,613,006 and Rp
4.613.006 dan Rp 2.039.267. 2,039,267, respectively.
Lihat Catatan 21 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 21 for details of significant balances
dengan pihak-pihak berelasi. and transactions with related parties.
Fasilitas pinjaman dari PT Bank Mandiri (Persero) Loan facilities from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk,
Tbk, PT Bank CIMB Niaga Tbk, PT Bank SMBC PT Bank CIMB Niaga Tbk, PT Bank SMBC
Indonesia Tbk, PT Bank OCBC NISP Tbk, Indonesia Tbk, PT Bank OCBC NISP Tbk,
PT Bank Victoria International Tbk, PT Bank PT Bank Victoria International Tbk, PT Bank Victoria
Victoria Syariah, dan PT Bank Mizuho Indonesia Syariah, and PT Bank Mizuho Indonesia were
telah diperpanjang dan akan jatuh tempo pada renewed and will mature on various dates between
berbagai tanggal antara 28 Februari 2024 sampai 28 February 2024 up to 31 December 2025.
dengan 31 Desember 2025.
11. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 11. SECURITIES ISSUED
2024 2023
Nilai nominal: Par value:
Rupiah: Rupiah:
- Sukuk Wakalah Bi-Al Istitsmar I 300.000 1.000.000 Sukuk Wakalah Bi-Al Istitsmar I -
- Sukuk Wakalah Bi-Al Istitsmar Sukuk Wakalah Bi-Al Istitsmar -
Berkelanjutan I Tahap I 1.000.000 - Berkelanjutan I Tahap I
1.300.000 1.000.000
Dikurangi: Less:
Biaya penerbitan
yang belum diamortisasi (3.548) (1.009) Unamortised issuance cost
Jumlah - bersih 1.296.452 998.991 Total - net
Lampiran - 5/56 - Schedule
Page 327
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 11. SECURITIES ISSUED (continued)
(lanjutan)
2024 2023
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
sesuai dengan jatuh temponya by maturity profile
< 1 tahun 710.000 700.000 < 1 year
1 - 2 tahun 300.000 - 1 - 2 years
2 - 3 tahun 290.000 300.000 2 - 3 years
1.300.000 1.000.000
Nilai Imbal Status
nominal/ balik/ Jatuh tempo/ saldo/ Cicilan/
Seri/Series Par value Margin Maturity date Balance status Installment
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I
Seri/Series A 700.000 6,25% 18 Februari/ Sudah jatuh tempo Pokok sukuk sudah dibayarkan pada saat
February 2024 dan dibayar/ jatuh tempo, sementara imbal hasil berupa
Already due and paid margin sudah dibayarkan setiap triwulan.
Jumlah imbal hasil sebesar Rp 44.965/ Sukuk
principal has been paid on the maturity date.
Margin return has been paid quarterly. The
total return is Rp 44,965.
Seri/Series B 300.000 7,15% 8 Februari/ Belum jatuh tempo/ Pokok sukuk akan dibayarkan pada saat
February 2026 Not yet due jatuh tempo, sementara imbal hasil berupa
margin akan dibayarkan setiap triwulan.
Jumlah imbal hasil sebesar Rp 64.350/ Sukuk
principal will be paid on the maturity date.
Margin returns will be paid quarterly. The total
return is Rp 64,350.
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I Tahap I
Seri/Series A 710.000 6,80% 19 Juli/ Belum jatuh tempo/ Pokok sukuk akan dibayarkan pada saat
July 2025 Not yet due jatuh tempo, sementara imbal hasil berupa
margin akan dibayarkan setiap triwulan.
Jumlah imbal hasil sebesar Rp 49.621/ Sukuk
principal will be paid on the maturity date.
Margin returns will be paid quarterly. The total
return is Rp 49,621.
Seri/Series B 290.000 7,10% 9 Juli/ Belum jatuh tempo/ Pokok sukuk akan dibayarkan pada saat
July 2027 Not yet due jatuh tempo, sementara imbal hasil berupa
margin akan dibayarkan setiap triwulan.
Jumlah imbal hasil sebesar Rp 61.770/ Sukuk
principal will be paid on the maturity date.
Margin returns will be paid quarterly. The total
return is Rp 61,770.
Perseroan menerbitkan Sukuk Wakalah Bi The Company issued CIMB Niaga Auto Finance
Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Finance pada Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I on 9 February 2023
tanggal 9 Februari 2023 dengan total dana with total investment fund of Rp 1,000,000 consisting
investasi sebesar Rp 1.000.000 yang terdiri dari of two issuance series of Series A and Series B.
dua seri penerbitan yaitu Seri A dan Seri B.
Berdasarkan hasil pemeringkatan dari PT. Fitch Based on rating assessment from PT. Fitch Ratings
Ratings Indonesia tanggal 29 November 2024, Indonesia dated 29 November 2024, rating of sukuk
Peringkat Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Wakalah Bi Al-Istitsmar I is “AA+(idn)”.
I mendapatkan peringkat “AA+(idn)”.
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto
Finance Tahun 2023 ini mensyaratkan Perseroan Finance Tahun 2023 requires the following collateral
diantaranya untuk: from the Company:
- Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar ini akan dijamin - Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar will be
dengan jaminan fidusia berupa piutang lancar guaranteed with fiduciary collateral in the form of
sekurang-kurangnya sebesar 50% (lima puluh current financing receivables at minimum 50%
persen) dari nilai dana modal investasi yang (fifty percent) from total investment fund
pengikatannya dilakukan selambat-lambatnya obtained, that are bound since the date of
pada tanggal emisi. Apabila jumlah piutang emission. If the current financing receivables is
lancar kurang dari yang dipersyaratkan maka less than required, then the Company must fulfill
wajib dipenuhi dengan uang tunai sejumlah the difference with cash and cash equivalents to
kekurangan nilai jaminan tersebut yang be stored in the account chosen by Wali Amanat
ditempatkan pada rekening atas nama and the Company.
Perseroan pada bank yang ditentukan oleh
Wali Amanat dan Perseroan.
Lampiran - 5/57 - Schedule
Page 328
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 11. SECURITIES ISSUED (continued)
(lanjutan)
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto
Finance Tahun 2023 ini mensyaratkan Perseroan Finance Tahun 2023 requires the following collateral
diantaranya untuk: (lanjutan) from the Company: (continued)
- Jumlah keseluruhan dana yang diterima oleh - The total amount of fund received by the
Perseroan sehubungan dengan Penawaran Company related to the Public Offering of Sukuk
Umum Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Wakalah Bi Al-Istitsmar is Rp 1,000,000 and the
sebesar Rp 1.000.000 dan Perseroan Company guarantees full return to all Sukuk
menjamin pengembalian dana tersebut holders with the following detail:
kepada Pemegang sukuk, yang terdiri dari:
• Seri A: Sebesar Rp 700.000 dengan • Series A: Amounted Rp 700,000 with period
jangka waktu 370 (tiga ratus tujuh puluh) of 370 (three hundred and seventy) calendar
hari kalender sejak tanggal emisi; dan days since the date of emission; and the
pembayaran pokok tersebut akan payment of principal of Sukuk Wakalah Bi Al-
dilakukan secara penuh atau bullet Istitsmar Series A to be paid in full or bullet
payment sebesar 100% (seratus persen) payment at 100% (one hundred percent) on
dari jumlah pokok Sukuk Wakalah Bi 18 February 2024; and
Al-Istitsmar Seri A pada tanggal
18 Februari 2024; dan
• Seri B: Sebesar Rp 300.000 dengan • Series B: Amounted Rp300,000 with period
jangka waktu 3 (tiga) tahun sejak tanggal of 3 (three) years since the date of emission;
emisi; dan pembayaran pokok akan and the payment of principal of Sukuk
dilakukan secara penuh atau bullet Wakalah Bi Al-Istitsmar Series B to be paid in
payment sebesar 100% (seratus persen) full or bullet payment at 100% (one hundred
dari jumlah pokok Sukuk Wakalah Bi percent) on 8 February 2026.
Al-Istitsmar Seri B pada tanggal
8 Februari 2026.
- Pembayaran imbal hasil secara triwulanan. - Payment of the coupon is made quarterly.
Perseroan telah memenuhi pembatasan- The Company has fulfilled the covenant requirements
pembatasan yang diwajibkan dalam perjanjian outlined in Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Niaga Auto Finance Tahun 2023 agreement.
Finance Tahun 2023.
Perseroan menerbitkan Sukuk Wakalah Bi The Company issued Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar
Al-Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga Auto Berkelanjutan I CIMB Niaga Auto Finance Tahap I on
Finance Tahap I Tahun 2024 pada tanggal 9 Juli 9 July 2024 with total investment fund of
2024 dengan total dana investasi sebesar Rp Rp 1,000,000 consisting of two issuance series of
1.000.000 yang terdiri dari dua seri penerbitan Series A and Series B.
yaitu Seri A dan Seri B.
Berdasarkan hasil pemeringkatan dari PT. Fitch Based on rating assessment from PT. Fitch Ratings
Ratings Indonesia tanggal 29 November 2024, Indonesia dated 29 November 2024, rating of Sukuk
Peringkat Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga
Berkelanjutan I CIMB Niaga Auto Finance Tahap I Auto Finance Tahap I Tahun 2024 “AA+(idn)”.
Tahun 2024 mendapatkan peringkat “AA+(idn)”.
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I CIMB
CIMB Niaga Auto Finance Tahap I Tahun 2024 ini Niaga Auto Finance Tahap I Tahun 2024 requires the
mensyaratkan Perseroan diantaranya untuk: following collateral from the Company:
- Jumlah keseluruhan dana yang diterima oleh - The total amount of fund received by the
Perseroan sehubungan dengan Penawaran Company related to the Public Offering of Sukuk
Umum Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar sebesar Wakalah Bi Al-Istitsmar is Rp 1,000,000 and the
Rp 1.000.000 dan Perseroan menjamin Company guarantees full return to all Sukuk
pengembalian dana tersebut kepada holders with the following detail:
Pemegang sukuk, yang terdiri dari:
• Seri A: Sebesar Rp 710.000 dengan • Series A: Amounted Rp 710,000 with period
jangka waktu 370 (tiga ratus tujuh puluh) of 370 (three hundred and seventy) calendar
hari kalender sejak tanggal emisi; dan days since the date of emission; and the
pembayaran pokok tersebut akan payment of principal of Sukuk Wakalah Bi Al-
dilakukan secara penuh atau bullet Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga Auto
payment sebesar 100% (seratus persen) Finance Tahap I Series A to be paid in full or
dari jumlah pokok Sukuk Wakalah Bi Al- bullet payment at 100% (one hundred
Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga percent) on 19 July 2025; and
Auto Finance Tahap I Seri A pada tanggal
19 Juli 2025; dan
Lampiran - 5/58 - Schedule
Page 329
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
11. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN 11. SECURITIES ISSUED (continued)
(lanjutan)
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I CIMB
CIMB Niaga Auto Finance Tahap I Tahun 2024 ini Niaga Auto Finance Tahap I Tahun 2024 requires the
mensyaratkan Perseroan diantaranya untuk: following collateral from the Company: (continued)
(lanjutan)
- Jumlah keseluruhan dana yang diterima oleh - The total amount of fund received by the
Perseroan sehubungan dengan Penawaran Company related to the Public Offering of Sukuk
Umum Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar sebesar Wakalah Bi Al-Istitsmar is Rp 1,000,000 and the
Rp 1.000.000 dan Perseroan menjamin Company guarantees full return to all Sukuk
pengembalian dana tersebut kepada holders with the following detail: (continued)
Pemegang sukuk, yang terdiri dari: (lanjutan)
• Seri B: Sebesar Rp 290.000 dengan • Series B: Amounted Rp 290,000 with period
jangka waktu 3 (tiga) tahun sejak tanggal of 3 (three) years since the date of emission;
emisi; dan pembayaran pokok akan and the payment of principal of Sukuk
dilakukan secara penuh atau bullet Wakalah Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I CIMB
payment sebesar 100% (seratus persen) Niaga Auto Finance Tahap I Series B to be
dari jumlah pokok Sukuk Wakalah Bi Al- paid in full or bullet payment at 100% (one
Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga hundred percent) on 9 July 2027.
Auto Finance Tahap I Seri B pada
Tanggal 9 Juli 2027.
- Pembayaran imbal hasil secara triwulanan. - Payment of the coupon is made quarterly.
Perseroan telah memenuhi pembatasan- The Company has fulfilled the covenant requirements
pembatasan yang diwajibkan dalam perjanjian outlined in Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB
Sukuk Wakalah Bi Al-Istitsmar I CIMB Niaga Auto Niaga Auto Finance Tahun 2023 and Sukuk Wakalah
Finance Tahun 2023 dan Sukuk Wakalah Bi Al- Bi Al-Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga Auto
Istitsmar Berkelanjutan I CIMB Niaga Auto Finance Tahap I Tahun 2024 agreement.
Finance Tahap I Tahun 2024 yang diterima.
12. AKRUAL DAN LIABILITAS LAIN-LAIN 12. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
Akrual biaya administrasi Accrued general and
dan umum 84.497 137.414 administrative expenses
Utang asuransi 56.784 101.827 Insurance payable
Uang muka debitur 48.186 45.063 Debtor advance payment
Utang kepada dealer 29.319 90.588 Payable to dealers
Utang bunga dan imbal balik 26.941 8.124 Interest payables and margin
Lain-lain 42.084 90.407 Others
287.811 473.423
Pihak berelasi Related party
Penerimaan pelunasan
dipercepat 11.618 26.541 Early repayment received
Utang bunga 415 1.252 Interest payables
12.033 27.793
299.844 501.216
Penerimaan pelunasan dipercepat merupakan Early repayment received represents installment
pembayaran pelunasan cicilan oleh nasabah yang repayments from customers early received to be
dipercepat dan akan diberikan kepada PT Bank forwarded to PT Bank CIMB Niaga Tbk being its
CIMB Niaga Tbk sebagai porsinya terkait dengan portion in relation to the joint financing contracts.
kontrak pembiayaan bersama.
Lampiran - 5/59 - Schedule
Page 330
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
12. AKRUAL DAN LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) 12. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
(continued)
Akun lain-lain terdiri beban-beban operasional Others consist of other operating expenses
lainnya yang masih harus dibayar. accruals.
Lihat Catatan 21 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 21 for details of significant balances
dengan pihak-pihak berelasi. and transactions with related parties.
13. PERPAJAKAN 13. TAXATION
a. Uang muka pajak a. Prepaid taxes
2024 2023
Pajak penghasilan badan Corporate income tax
2011-2012 9.476 9.476 2011-2012
2013 1.492 1.492 2013
2015 29.605 29.605 2015
2016 43.394 43.394 2016
2019 8.473 - 2019
2020 20.571 20.571 2020
Pajak pertambahan nilai Value added taxes
2010 3.568 3.568 2010
2011-2012 12.156 30.100 2011-2012
2013 2.464 14.177 2013
2014 730 730 2014
2015 - 12.956 2015
2016 29 40.163 2016
2019 3.559 - 2019
2020 13.768 13.768 2020
Pajak penghasilan Withholding taxes
- Pasal 4(2) Article 4(2) -
2013-2015 472 472 2013-2015
2020 330 225 2020
- Pasal 23 Article 23 -
2013 263 263 2013
2015 920 920 2015
2020 465 465 2020
- Pasal 26 Article 26 -
2019 34 - 2019
151.769 222.450
b. Liabilitas pajak penghasilan badan b. Corporate income tax liabilities
2024 2023
Pajak penghasilan badan: Corporate income tax:
- Pasal 29 (Catatan 13d) 91.557 66 Article 29 (Note 13d) -
- Pasal 25 - - Article 25 -
91.557 66
Lampiran - 5/60 - Schedule
Page 331
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
c. Liabilitas pajak lainnya c. Other tax liabilities
2024 2023
Pajak penghasilan: Withholding taxes:
- Pasal 21 2.608 3.409 Article 21 -
- Pasal 23 406 285 Article 23 -
- Pasal 4(2) 169 179 Article 4(2) -
Pajak pertambahan nilai 1.998 850 Value added taxes
5.181 4.723
d. Beban pajak penghasilan d. Income tax expense
2024 2023
Kini 182.490 83.488 Current
Penyesuaian tahun sebelumnya - 2.310 Prior year adjustment
Tangguhan (Catatan 13e) (76.295) 2.496 Deferred (Note 13e)
106.195 88.294
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak Reconciliation between profit before tax as shown
penghasilan menurut laporan laba rugi dan in the statements of comprehensive income and
penghasilan komprehensif lain dengan estimated taxable income are as follows:
perhitungan sementara penghasilan kena pajak
adalah sebagai berikut:
2024 2023
Laba sebelum
pajak penghasilan 570.543 520.436 Profit before tax
Perbedaan temporer: Temporary differences:
- Beban penyisihan
penurunan nilai atas Allowance from decline in value on -
aset yang diambil alih 27.126 22.534 repossessed assets
- Selisih penyusutan antara Difference between commercial -
komersial dan fiskal 50 (39) and tax depreciation
- Penyisihan kerugian
penurunan piutang Allowance for impairment -
pembiayaan konsumen 305.209 (20.863) consumer financing
- Lain-lain 14.411 18.456 Others -
346.796 20.088
Perbedaan tetap: Permanent differences:
- Penghasilan yang
dikenakan pajak final (3.964) (5.137) Income subject to final tax -
- Biaya/(pendapatan) yang tidak
diperkenankan (83.873) (155.896) Non-deductible expenses/(income) -
(87.837) (161.033)
Penghasilan kena pajak 829.502 379.491 Taxable income
Tarif pajak 22% 22% Tax rate
Beban pajak penghasilan kini 182.490 83.488 Current income tax expense
Dikurangi pajak penghasilan
dibayar dimuka (90.933) (83.422) Less prepaid taxes
Liabilitas pajak
penghasilan badan 91.557 66 Corporate income tax liabilities
Lampiran - 5/61 - Schedule
Page 332
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
d. Beban pajak penghasilan (lanjutan) d. Income tax expense (continued)
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan The reconciliation between income tax expense
dengan hasil perkalian laba akuntansi sebelum and the theoretical tax amount on the
pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku Company’s profit before income tax is as follows:
adalah sebagai berikut:
2024 2023
Laba sebelum
pajak penghasilan 570.543 520.436 Profit before tax
Tarif pajak 22% 22% Tax rate
Beban pajak penghasilan Income tax expense at
sesuai tarif pajak 125.519 114.496 effective tax rate
Penyesuaian tahun sebelumnya - 9.226 Prior year adjustment
Pengaruh pajak atas Tax effect of permanent
perbedaan tetap: differences:
- Biaya/(pendapatan) yang tidak Non-deductible -
diperkenankan (18.452) (34.298) expenses/(income)
- Penghasilan yang
dikenakan pajak final (872) (1.130) Income subject to final tax -
Jumlah beban pajak 106.195 88.294 Total tax expense
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk The corporate income tax calculation for the
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember year ended 31 December 2024 is a preliminary
2024 adalah suatu perhitungan sementara yang estimate made for accounting purposes and is
dibuat untuk maksud akuntansi dan dapat subject to revision when the Company lodges its
berubah pada saat Perseroan menyampaikan Annual Corporate Income Tax Return.
Surat Pemberitahuan Tahunan pajaknya.
Perseroan menerapkan pengecualian PSAK 212 The Company applies the SFAS 122 exception
untuk mengakui dan mengungkapkan informasi to recognising and disclosing information about
tentang asset dan liabilitas pajak tangguhan deferred tax assets and liabilities related to Pillar
yang terkait dengan pajak penghasilan pilar dua. Two income taxes. As of 31 December 2024,
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan the Company is still assessing the impact of
masih menilai dampak dalam penerapan implementation of the regulation.
peraturan tersebut.
Pada tanggal 18 Oktober 2024 Pemerintah telah On 18 October 2024 the Government has
mengundangkan Peraturan Menteri Keuangan enacted Minister of Finance Regulation No. 74
Republik Indonesia Nomor 74 Tahun 2024 (PMK of 2024 (PMK 74) concerning the Formation of
74) tentang Pembentukan Cadangan Piutang Reserves of Uncollectible Receivables that can
Tak Tertagih yang Boleh Dikurangkan dari be Deducted from Gross Income. The formation
Penghasilan Bruto. Pembentukan pencadangan of credit reserve for tax purpose in this report
kredit secara pajak dalam laporan ini telah refers to PMK 74.
mengacu kepada PMK 74.
e. Aset/(kewajiban) pajak tangguhan e. Deferred tax assets/(liabilities)
31 Desember/December 2024
Dikreditkan ke laba Dibebankan ke
rugi/ ekuitas/
31 Desember/ Credited to charged 31 Desember/
December 2023 profit/loss to equity December 2024
- Penyusutan aset tetap 568 11 - 579 Depreciation of fixed assets -
- Beban penyisihan Allowance for decline -
penurunan nilai dari in value on
aset yang diambil alih 5.735 5.968 - 11.703 repossessed assets
- Penyisihan kerugian Allowance for -
penurunan piutang impaiment consumer
pembiayaan konsumen (30.476) 67.146 - 36.670 financing receivables
- Lain-lain 12.491 3.170 (1.024) 14.637 Others -
Aset/(kewajiban) Deferred tax
pajak tangguhan (11.682) 76.295 (1.024) 63.589 assets/(liabilities)
Lampiran - 5/62 - Schedule
Page 333
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
e. Aset/(kewajiban) pajak tangguhan (lanjutan) e. Deferred tax assets/(liabilities) (continued)
31 Desember/December 2023
Dikreditkan/ Dikreditkan/
(dibebankan) ke (dibebankan) ke
laba rugi/ ekuitas/ Penyesuaian
Credited/ Credited/ tahun lalu/
31 Desember/ (charged) to (charged) Prior year 31 Desember/
December 2022 profit/loss to equity adjustment December 2023
- Penyusutan aset tetap 576 (8) - - 568 Depreciation of fixed assets -
- Beban penyisihan Allowance for decline -
penurunan nilai dari in value on
aset yang diambil alih 778 4.957 - - 5.735 repossessed assets
- Penyisihan kerugian Allowance for -
penurunan piutang impaiment consumer
pembiayaan konsumen (25.887) (4.589) - - (30.476) financing receivables
- Lain-lain 16.242 4.060 (895) (6.916) 12.491 Others -
Aset/(kewajiban) Deferred tax
pajak tangguhan (8.291) 4.420 (895) (6.916) (11.682) assets/(liabilities)
f. Pemeriksaan pajak f. Tax assessment
i. CNAF i. CNAF
Jumlah tidak
Jumlah disetujui
Jumlah disetujui dan/atau
berdasarkan dan/atau pengembalian
surat pengembalian belum
ketetapan sudah diterima/
Periode surat pajak/ diterima/ Disagreed
Surat ketetapan ketetapan pajak/ Amount Approved amount
Tahun pajak/ Period of tax based on the amount and/or refund
pajak/ Jenis pajak/ Assessment assessment assessment and/or refund not yet Status/
Fiscal year Tax type letter letter letter received received Status
2011 Pajak Surat Ketetapan Desember/ 69.588 64.138 5.450 Peninjauan Kembali
Pertambahan Pajak Kurang December 2014 kedua oleh
Nilai/ Bayar/Tax Direktorat Jenderal
Value Added Underpayment Pajak (DJP) ditolak
Tax ("PPN") Assessment oleh Mahkamah
Letter Agung/
("SKPKB") & Second Judicial
Surat Tagihan Review by
Pajak/Tax Directorate
Collection Letter General of Taxes
("STP") (DGT) rejected by
Supreme Court
Pajak SKPKB Desember/ 4.892 1.144 3.748 Peninjauan Kembali
Penghasilan December 2014 ke Mahkamah
Badan/ Agung
Corporate dimenangkan oleh
Income Tax CNAF/
("PPh Judicial Review to
Badan") Supreme Court
won by CNAF
2012 PPN SKPKB & STP Desember/ 91.534 84.847 6.687 Peninjauan Kembali
December 2014 kedua oleh DJP
ditolak oleh
Mahkamah Agung/
Second Judicial
Review by DGT
rejected by
Supreme Court
PPh Badan SKPKB Desember/ 6.979 1.251 5.728 Peninjauan Kembali
December 2014 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
Lampiran - 5/63 - Schedule
Page 334
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
i. CNAF (lanjutan) i. CNAF (continued)
Jumlah tidak
Jumlah disetujui
Jumlah disetujui dan/atau
berdasarkan dan/atau pengembalian
surat pengembalian belum
ketetapan sudah diterima/
Periode surat pajak/ diterima/ Disagreed
Surat ketetapan ketetapan pajak/ Amount Approved amount
Tahun pajak/ Period of tax based on the amount and/or refund
pajak/ Jenis pajak/ Assessment assessment assessment and/or refund not yet Status/
Fiscal year Tax type letter letter letter received received Status
2013 PPN SKPKB & STP Januari/ 98.391 98.391 - Peninjauan Kembali
January 2018 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
PPh Badan SKPKB Januari/ 4.805 4.805 - Banding ke
January 2018 Pengadilan Pajak
dimenangkan oleh
CNAF/
Appeal to Tax
Court won by
CNAF
PPh 23 SKPKB Januari/ 263 - 263 Banding ke
January 2018 Pengadilan Pajak
dimenangkan oleh
CNAF/
Appeal to Tax
Court won by
CNAF
2015 PPN SKPKB Desember/ 35.296 35.296 - Banding ke
December 2019 Pengadilan Pajak
dimenangkan oleh
CNAF/
Appeal to Tax
Court won by
CNAF
PPh Badan SKPKB Desember/ 50.076 20.471 29.605 Proses banding ke
December 2019 Pengadilan Pajak
oleh CNAF/
Appeal process to
Tax Court by
CNAF
PPh 23 SKPKB Desember/ 1.237 317 920 Proses banding ke
December 2019 Pengadilan Pajak
oleh CNAF/
Appeal process to
Tax Court by
CNAF
PPh 4(2) SKPKB Desember/ 751 279 472 Proses banding ke
December 2019 Pengadilan Pajak
oleh CNAF/
Appeal process to
Tax Court by
CNAF
2016 PPN SKPKB Desember/ 72.732 72.703 29 Banding ke
December 2019 Pengadilan Pajak
dimenangkan oleh
CNAF/
Appeal to Tax
Court won by
CNAF
PPh Badan SKPKB Desember/ 43.523 129 43.394 Proses banding ke
December 2019 Pengadilan Pajak
oleh CNAF/
Appeal process to
Tax Court by
CNAF
Lampiran - 5/64 - Schedule
Page 335
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
i. CNAF (lanjutan) i. CNAF (continued)
Jumlah tidak
Jumlah disetujui
Jumlah disetujui dan/atau
berdasarkan dan/atau pengembalian
surat pengembalian belum
ketetapan sudah diterima/
Periode surat pajak/ diterima/ Disagreed
Surat ketetapan ketetapan pajak/ Amount Approved amount
Tahun pajak/ Period of tax based on the amount and/or refund
pajak/ Jenis pajak/ Assessment assessment assessment and/or refund not yet Status/
Fiscal year Tax type letter letter letter received received Status
2019 PPh Badan SKPKB Oktober/ 33.316 - 33.316 CNAF mengajukan
October 2024 keberatan ke DJP
pada Januari
2025/CNAF has
submitted objection
to DGT in January
2025
PPN SKPKB Oktober/ 3.327 - 3.327 CNAF mengajukan
October 2024 keberatan ke DJP
pada Januari
2025/CNAF has
submitted objection
to DGT in January
2025
STP PPN SKPKB Oktober/ 232 - 232 CNAF mengajukan
October 2024 keberatan ke DJP
pada Januari
2025/CNAF has
submitted objection
to DGT in January
2025
PPh 26 SKPKB Oktober/ 34 - 34 CNAF mengajukan
October 2024 keberatan ke DJP
pada Januari
2025/CNAF has
submitted objection
to DGT in January
2025
2020 PPh Badan SKPKB Juli/ 20.571 - 20.571 Proses banding ke
July 2023 Pengadilan Pajak
oleh CNAF/
Appeal process to
Tax Court by
CNAF
PPh 23 SKPKB Juli/ 465 - 465 Proses banding ke
July 2023 Pengadilan Pajak
oleh CNAF/
Appeal process to
Tax Court by
CNAF
PPh 4(2) SKPKB Juli/ 330 - 330 Proses banding ke
July 2023 Pengadilan Pajak
oleh CNAF/
Appeal process to
Tax Court by
CNAF
PPN SKPKB Juli/ 12.871 - 12.871 Proses banding ke
July 2023 Pengadilan Pajak
oleh CNAF/
Appeal process to
Tax Court by
CNAF
STP PPN SKPKB Juli/ 897 - 897 Proses banding ke
July 2023 Pengadilan Pajak
oleh CNAF/
Appeal process to
Tax Court by
CNAF
Lampiran - 5/65 - Schedule
Page 336
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
i. CNAF (lanjutan) i. CNAF (continued)
Tahun pajak 2011 dan 2012 Fiscal year 2011 and 2012
Pada bulan Januari dan Februari 2020, In January and February 2020, CNAF has won
CNAF telah memenangkan secara the entirety of Memo Judicial Review 2
keseluruhan dari Memo Peninjauan Kembali (“PK 2”) submitted by the Directorate General
2 (“PK 2”) yang diajukan oleh Direktorat of Taxation (“DGT”) over VAT and corporate
Jenderal Pajak (“DJP”) atas sengketa kasus income tax dispute case dispute at the
sengketa PPN di tingkat Mahkamah Agung Supreme Court for the fiscal year 2011 and
untuk tahun pajak 2011 dan 2012. 2012. The Company recorded interest
Perseroan mencatat imbalan bunga terkait receivable in relation to tax refund on VAT
pengembalian pajak atas kasus pajak PPN cases for the period February 2012 - May
masa masa Februari 2012 - Mei 2012 dan 2012 and October 2012 - December 2012
Oktober 2012 - Desember 2012 dengan nilai amounted to Rp 22,435 and recorded as other
keseluruhan sebesar Rp 22.435 dan receivable.
mencatat sebagai piutang lain-lain.
Pada bulan Oktober 2023, Perseroan In October 2023, the Company won the
memenangkan sengketa pembatalan STP dispute over the cancellation of STP VAT for
PPN masa-masa Januari-Desember 2011 the period January-December 2011 and
dan Januari-Desember 2012 dan Perseroan January-December 2012 and the Company
belum menerima pengembalian atas has not received any refund for the
pembatalan STP tersebut. cancellation of the STP.
Pada bulan November 2023, CNAF telah In November 2023, CNAF won a judicial
memenangkan Peninjauan Kembali atas review of interest payments related to VAT tax
imbalan bunga terkait dengan kasus pajak cases for the period August, September and
PPN masa Agustus, September dan December 2011 amounting to Rp 8,907, and
Desember 2011 dengan jumlah Rp 8.907, for period June, July and August 2012
dan untuk masa Juni, Juli dan Agustus 2012 amounting to Rp 10,173.
dengan nilai keseluruhan Rp 10.173.
Pada tahun 2024, Perseroan telah In 2024, the Company has won Judicial
memenangkan Peninjauan Kembali atas Review related to interest payment of VAT
imbalan bunga terkait dengan kasus pajak period February, July and October 2011
PPN masa Februari, Juli dan Oktober 2011 amounting to Rp 7,264. Up until now, the
sebesar Rp 7.264. Sampai saat ini, Company has not yet received all of the
Perseroan belum menerima seluruh imbalan interest payment and still recorded as other
bunga tersebut dan masih dicatat sebagai receivables.
piutang lain-lain.
Tahun pajak 2013 Fiscal year 2013
Pada 10 Juli 2020 dan 15 Desember 2020, On 10 July 2020 and 15 December 2020, the
Pengadilan Pajak telah memutuskan Tax Court has decided that CNAF has won the
sengketa PPN dan PPh Badan yang case related to PPN and PPh Badan. The
dimenangkan seluruhnya oleh CNAF. refund has been fully received by CNAF in
Pengembalian telah diterima seluruhnya August 2020, September 2020, November
oleh CNAF di bulan Agustus 2020, 2020, February 2021, May 2021 amounting to
September 2020, November 2020, Februari Rp 91,482.
2021, Mei 2021 sebesar Rp 91.482.
Lampiran - 5/66 - Schedule
Page 337
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
i. CNAF (lanjutan) i. CNAF (continued)
Tahun pajak 2013 (lanjutan) Fiscal year 2013 (continued)
Pada bulan Oktober 2023, Perseroan In October 2023, the Company won the
memenangkan sengketa pembatalan STP dispute over the cancellation of STP PPN for
PPN masa-masa Januari-Desember 2013. the January - December 2013 periods. The
Perseroan sudah menerima pengembalian Company has received refund for the
atas pembatalan STP tersebut sebesar Rp cancellation of the STP amounted to
11.713 pada 26 Juni 2024. Rp 11,713 on 26 June 2024.
Pada bulan November 2023, CNAF telah In November 2023, CNAF won a Judicial
memenangkan Peninjauan Kembali atas Review of interest payments for PPN tax
imbalan bunga atas kasus pajak PPN untuk cases for the periods June 2013, July 2013,
masa-masa Juni 2013, Juli 2013, Oktober October 2013 and November 2013 with a total
2013 dan November 2013 dengan nilai value of Rp 15,241.
keseluruhan Rp 15.241.
Pada tahun 2024, Perseroan telah In 2024, the Company has won Judicial
memenangkan Peninjauan Kembali atas Review related to interest payment of VAT
imbalan bunga terkait dengan kasus pajak period May 2013 amounting to Rp 3,951. Up
PPN masa Mei 2013 sebesar Rp 3.951. until now, the Company has not yet received
Sampai saat ini, Perseroan belum menerima the interest payment and still recorded as
imbalan bunga tersebut dan masih dicatat other receivables.
sebagai piutang lain-lain.
Pada bulan November 2023, CNAF juga In November 2023, CNAF also won a judicial
memenangkan Peninjauan Kembali atas review of interest payments for the 2023
imbalan bunga atas kasus PPh Badan tahun Corporate Income Tax case amounting to Rp
2023 sebesar Rp 657. Pada tahun 2024, 657. In 2024, CNAF has received fully the
CNAF telah menerima imbalan bunga interest payments.
tersebut secara penuh.
Tahun pajak 2015 Fiscal year 2015
Pada tanggal 27 Desember 2019 dan 3 On 27 December 2019 and 3 January 2020,
Januari 2020, CNAF telah melakukan CNAF has paid all of the SKPKB for fiscal year
pembayaran atas keseluruhan SKPKB tahun 2015 and has submitted tax objection letters
pajak 2015 dan telah mengajukan keberatan for the SKPKB to DGT on 3 March 2020 in
atas SKPKB tersebut kepada DJP pada which DGT has rejected all objections
tanggal 3 Maret 2020 dimana DJP menolak submitted by CNAF. Regarding this decision,
seluruh keberatan yang diajukan oleh CNAF has submitted appeal to the Tax Court.
CNAF. Atas keputusan ini, CNAF sudah
mengajukan banding ke Pengadilan Pajak.
Pada tanggal 28 Maret 2023, Pengadilan On 28 March 2023, the Tax Court decided the
Pajak telah memutuskan atas sengketa dispute has been won by CNAF. The refunds
tersebut yang dimenangkan oleh CNAF. have been received by CNAF in 2023
Pengembalian telah diterima oleh CNAF di amounting to Rp 18,138.
2023 sebesar Rp 18.138.
Lampiran - 5/67 - Schedule
Page 338
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
i. CNAF (lanjutan) i. CNAF (continued)
Tahun pajak 2015 (lanjutan) Fiscal year 2015 (continued)
Pada tahun 2024, Perseroan sudah In 2024, the Company has received refund for
menerima pengembalian atas pembatalan the STP VAT cancellation period January-
STP PPN masa Januari-Desember 2015 December 2015 amounting to Rp 12,956.
sebesar Rp 12.956.
Tahun pajak 2016 Fiscal year 2016
Pada tanggal 27 Desember 2019 dan 8 On 27 December 2019 and 8 January 2020,
Januari 2020, CNAF telah melakukan CNAF has paid all the SKPKB for fiscal year
pembayaran atas keseluruhan SKPKB tahun 2016 and has submitted tax objection letters
pajak 2016 dan telah mengajukan keberatan for the SKPKB to DGT on 5 March 2020 in
atas SKPKB tersebut kepada DJP pada which DGT has rejected all objections
tanggal 5 Maret 2020 dimana DJP menolak submitted by CNAF. Regarding this decision,
seluruh keberatan yang diajukan oleh CNAF has submitted appeal to the Tax Court.
CNAF. Atas keputusan ini, CNAF sudah
mengajukan banding ke Pengadilan Pajak.
Pada tanggal 28 Maret 2023, Pengadilan On 28 March 2023, the Tax Court decided the
Pajak telah memutuskan atas sengketa dispute was won by CNAF. The refunds have
tersebut yang dimenangkan oleh CNAF. been received by CNAF in 2023 amounting to
Pengembalian telah diterima oleh CNAF di Rp 42,398.
2023 sebesar Rp 42.398.
Pada tahun 2024, Perseroan sudah In 2024, the Company has received refund for
menerima pengembalian atas pembatalan the STP VAT cancellation and SKPKB period
STP PPN dan SKPKB masa Januari- January-December 2016 amounting to Rp
Desember 2016 sebesar masing-masing Rp 9,829 and Rp 30,305, respectively. Based on
9.829 dan Rp 30.305. Atas pembayaran the payment, as of 31 December 2024 there is
tersebut, pada tanggal 31 Desember 2024 still prepaid tax amounted to Rp 29.
masih terdapat piutang pajak sebesar Rp
29.
Tahun pajak 2019 Fiscal year 2019
Pada tanggal 23 Oktober 2024, DJP On 23 October 2024, DGT issued SKPKB
menerbitkan SKPKB dengan jumlah Rp amounting to Rp 36,908. As of 31 December
36.908. Pada tanggal 31 Desember 2024, 2024, the Company has paid the SKPKB of
Perseroan sudah membayarkan SKPKB Rp 12,066. In January 2025, the Company
tersebut sebesar Rp 12.066. Pada Januari has paid the remaining SKPKB and has
2025, Perseroan telah melakukan submitted objection on 22 January 2025.
pembayaran terhadap sisa SKPKB tersebut
dan telah mengajukan keberatan pada
tanggal 22 Januari 2025.
Tahun pajak 2020 Fiscal year 2020
Pada tanggal 6 Juli 2023, DJP menerbitkan On 6 July 2023, DGT issued SKPKB
SKPKB dengan jumlah Rp 35.134. amounting to Rp 35,134. The Company has
Perseroan telah mengajukan keberatan atas submitted objection of the SKPKB to the
SKPKB tersebut kepada DJP pada tanggal DGT on 4 October 2023. Tax objection result
4 Oktober 2023. Keputusan keberatan telah was issued on 3 July 2024 which rejected
dikeluarkan pada tanggal 3 Juli 2024 yang the Company’s objection.
menolak pengajuan keberatan Perseroan.
Pada tanggal 2 Oktober 2024, Perseroan On 2 October 2024, the Company submitted
mengajukan banding pajak atas tax appeal for all Tax Decree year 2020 to
keseluruhan Keputusan Keberatan tahun Tax Court.
pajak 2020 ke Pengadilan Pajak.
Lampiran - 5/68 - Schedule
Page 339
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
ii. KITAF ii. KITAF
Jumlah tidak
Jumlah disetujui
Jumlah disetujui dan/atau
berdasarkan dan/atau pengembalian
surat pengembalian belum
ketetapan sudah diterima/
Periode surat pajak/ diterima/ Disagreed
Surat ketetapan ketetapan pajak/ Amount Approved amount
Tahun pajak/ Period of tax based on the amount and/or refund
pajak/ Jenis pajak/ Assessment assessment assessment and/or refund not yet Status/
Fiscal year Tax type letter letter letter received received Status
2010 PPN SKPKB & STP Agustus/ 4.484 916 3.568 Peninjauan Kembali
August 2015 kedua oleh DJP
ditolak oleh
Mahkamah Agung/
Second Judicial
Review by DGT
rejected by
Supreme Court
PPh Badan SKPKB Agustus/ 1.160 1.160 - Peninjauan Kembali
August 2015 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
2011 PPN SKPKB & STP September/ 9.623 9.604 19 Peninjauan Kembali
September 2015 kedua oleh DJP
ditolak oleh
Mahkamah Agung/
Second Judicial
Review by DGT
rejected by
Supreme Court
PPh Badan SKPKB September/ 5.562 5.562 - Peninjauan Kembali
September 2015 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
2012 PPN SKPKB & STP Oktober/ 17.044 17.044 - Peninjauan Kembali
October 2015 kedua oleh DJP
ditolak oleh
Mahkamah Agung/
Second Judicial
Review by DGT
rejected by
Supreme Court
PPh Badan SKPKB Oktober/ 3.700 3.700 - Peninjauan Kembali
October 2015 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
2013 PPN SKPKB & STP Januari/ 20.683 18.219 2.464 Peninjauan Kembali
January 2016 kedua oleh DJP
ditolak oleh
Mahkamah Agung/
Second Judicial
Review by DGT
rejected by
Supreme Court
PPh Badan SKPKB Januari/ 6.259 4.767 1.492 Peninjauan Kembali
January 2016 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
2014 PPN SKPKB & STP Desember/ 4.104 3.374 730 Peninjauan Kembali
December 2016 ke Mahkamah
Agung
dimenangkan oleh
CNAF/
Judicial Review to
Supreme Court
won by CNAF
Lampiran - 5/69 - Schedule
Page 340
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
f. Pemeriksaan pajak (lanjutan) f. Tax assessment (continued)
ii. KITAF (lanjutan) ii. KITAF (continued)
Tahun pajak 2010, 2011, 2012 dan 2013 Fiscal year 2010, 2011, 2012 and 2013
Pada tahun 2020, CNAF telah In 2020, CNAF has won the entirety of
memenangkan secara keseluruhan dari Memo PK 2 submitted by the DGT over VAT
Memo PK 2 yang diajukan oleh DJP atas dispute case at the Supreme Court level for
sengketa kasus sengketa PPN di tingkat fiscal year 2010, 2011, 2012 and 2013.
Mahkamah Agung untuk tahun pajak 2010,
2011, 2012 dan 2013.
In September 2021, The Company recorded
Pada bulan September 2021, Perseroan interest receivable in relation to tax refund
mencatat imbalan bunga terkait on VAT cases for the period 2011, 2012 and
pengembalian pajak atas kasus pajak PPN 2013 amounted to Rp 18,753 and recorded
masa tahun 2011, 2012 dan 2013 dengan as other receivable. In 2024, the Company
nilai keseluruhan sebesar Rp 18.753 dan has not yet received the interest payment
mencatat sebagai piutang lain-lain. Pada and still recorded as other receivables.
tahun 2024, Perseroan belum menerima
seluruh imbalan bunga tersebut dan masih
dicatat sebagai piutang lain-lain.
Atas PPh badan Pasal 29 untuk tahun For corporate income tax article 29 for the
pajak 2010, 2011, 2012 dan 2013, fiscal year 2010, 2011, 2012 and 2013, The
Pengadilan Pajak telah memutuskan Tax Court has decided the dispute of
sengketa PPh Badan yang dimenangkan corporate income tax which was entirely won
seluruhnya oleh CNAF dan pengembalian by CNAF and the refund has been partially
telah diterima sebagian oleh CNAF. DJP received by CNAF. DGT has submitted
telah mengajukan Memo Peninjauan Memo of Judicial Review to Supreme Court
Kembali ke tingkat Mahkamah Agung atas for this corporate income tax article 29. On
PPh Badan Pasal 29 tersebut. Pada tanggal 2 December 2019, CNAF has won the
2 Desember 2019, CNAF telah dispute of corporate income tax article 29 at
memenangkan sengketa atas PPh Badan the Supreme Court level for fiscal year 2010,
Pasal 29 di tingkat Mahkamah Agung untuk 2011, 2012 and 2013.
tahun pajak 2010, 2011, 2012 dan 2013.
Pada 2023, Perseroan memenangkan In 2023, the Company won the STP
sengketa pembatalan STP atas bulan cancellation dispute for January-December
Januari-Desember 2011 dan 2012 dengan 2011 and 2012 with a total value of
nilai total sebesar Rp 1.126 dan Rp 2.029 Rp 1,126. and Rp 2,029 and has received
dan telah menerima pengembalian atas the refund for the STP cancellation in
pembatalan STP tersebut di bulan December 2023.
Desember 2023.
Tahun pajak 2014 Fiscal year 2014
Pada bulan April 2019, CNAF mengajukan In April 2019, CNAF submitted Judicial Review
Surat Permohonan Peninjauan Kembali Letter (“PK”) for dispute of VAT for the fiscal
(“PK”) atas PPN Masa Tahun 2014. Pada year 2014. In October 2019, CNAF has won
bulan Oktober 2019, CNAF telah the entirety of Memo PK submitted by CNAF
memenangkan secara keseluruhan dari over VAT dispute case at the Supreme Court
Memo PK yang diajukan oleh CNAF atas level for the fiscal year 2014. From the total
kasus sengketa PPN di tingkat Mahkamah dispute amount Rp 3,615, the Company
Agung untuk tahun pajak 2014. Adapun dari already got principal refund of Rp 3,374 from
total sengketa sebesar Rp 3.615, Perseroan the tax assessment letter and recorded in the
telah memperoleh pengembalian pokok financial statement as of 31 December 2020
sebesar Rp 3.374 dari Surat Ketetapan as other receivable and other income. In 2024,
Pajak dan mencatat dalam laporan the Company has not received interest
keuangan posisi 31 Desember 2020 sebagai payments and is still recorded as other
piutang lain-lain dan pendapatan lain-lain. receivables.
Pada tahun 2024, Perseroan belum
menerima imbalan bunga dan masih dicatat
sebagai piutang lain-lain.
Lampiran - 5/70 - Schedule
Page 341
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
13. PERPAJAKAN (lanjutan) 13. TAXATION (continued)
g. Administrasi g. Administration
Berdasarkan Undang-undang Perpajakan yang Under the Taxation Laws of Indonesia, the
berlaku di Indonesia, Perseroan menghitung, Company submits tax returns on the basis of self
menetapkan dan membayar sendiri besarnya assessment. The Directorate General of Taxes
jumlah pajak yang terutang. Direktur Jenderal (“DGT”) may assess or amend taxes within five
Pajak ("DJP") dapat menetapkan atau years of the time the tax becomes due.
mengubah liabilitas pajak dalam batas waktu
lima tahun sejak saat terutangnya pajak.
14. IMBALAN KERJA 14. EMPLOYEE BENEFITS
Liabilitas imbalan kerja terdiri dari: Employee benefit obligations consist as follows:
2024 2023
Pensiun dan liabilitas Pension and other
pascakerja lainnya 38.510 35.529 post-employment obligations
Perseroan memberikan imbalan pascakerja untuk The Company provides post-employment benefits
karyawan sesuai dengan UU Cipta Kerja No. for its qualifying employees in accordance with the
11/2020 dan Peraturan Pemerintah No. 35/2021. Job Creation Act No. 11/2020 and the Government
Liabilitas imbalan kerja karyawan pada tanggal Regulations No. 35/2021. The liability for employee
31 Desember 2024 dan 2023 tersebut ditentukan benefits as of 31 December 2024 and 2023, was
berdasarkan perhitungan aktuaria yang dilakukan calculated by independent actuary, Actuary
oleh aktuaris independen Kantor Konsultan Consultant Office (“KKA”) Tubagus Syafrial &
Aktuaria (“KKA”) Tubagus Syafrial & Amran Amran Nangasan (formerly PT Binaputera Jaga
Nangasan (dahulu PT Binaputera Jaga Hikmah) Hikmah) which used the projected-unit-credit
dengan menggunakan metode method.
projected-unit-credit.
Berikut ini adalah hal-hal yang diungkapkan The followings are disclosed in the actuarial report
laporan aktuaria tanggal 10 Januari 2025 dan dated 10 January 2025 and 16 January 2024 to
16 Januari 2024, masing-masing dalam calculate the retirement benefits liability as of
menghitung liabilitas imbalan kerja pada tanggal 31 December 2024 and 2023, respectively:
31 Desember 2024 dan 2023:
2024 2023
Asumsi keuangan: Financial assumptions:
- Tingkat diskonto 7,10% 6,81% Discount rate -
- Tingkat kenaikan gaji masa depan 8,00% 8,00% Future salary increase -
Asumsi lainnya: Other assumptions:
- Tingkat kematian Tabel Mortalita Tabel Mortalita Mortality rate -
Indonesia IV - 2019/ Indonesia IV - 2019/
Indonesian Mortality Indonesian Mortality
Table IV - 2019 Table IV - 2019
- Tingkat cacat 5% dari TMI IV - 2019/ 5% dari TMI IV - 2019/ Disability rate -
5% of TMI IV - 2019 5% of TMI IV - 2019
- Tingkat pengunduran diri 18 - 29 = 10% 18 - 29 = 10% Resignation rate -
30 - 39 = 5% 30 - 39 = 5%
40 - 44 = 3% 40 - 44 = 3%
45 - 49 = 2% 45 - 49 = 2%
50 - 54 = 1% 50 - 54 = 1%
- Usia pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal retirement age -
Liabilitas imbalan kerja yang diakui di laporan The liabilities for employees’ benefits recognised in
posisi keuangan adalah sebagai berikut: the statements of financial position are as follows:
2024 2023
Nilai kini liabilitas 38.510 35.529 Present value of obligations
Lampiran - 5/71 - Schedule
Page 342
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. IMBALAN KERJA (lanjutan) 14. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Mutasi nilai kini kewajiban adalah sebagai berikut: The movement in the present value of obligation
are as follows:
2024 2023
Pada awal tahun 35.529 33.249 At the beginning of year
Biaya jasa kini 6.568 5.665 Current service cost
Biaya jasa lalu - - Past service cost
Biaya bunga 2.420 2.391 Interest cost
Pengukuran kembali imbalan Remeasurement of post-
pascakerja (4.654) (4.069) employment benefit obligation
Imbalan yang dibayarkan (1.353) (1.707) Benefits paid
Pada akhir tahun 38.510 35.529 At the end of year
Jumlah yang diakui pada laba rugi adalah sebagai The amounts recognised in the profit or loss are as
berikut: follows:
2024 2023
Biaya jasa kini 6.568 5.665 Current service cost
Biaya jasa lalu - - Past service cost
Biaya bunga 2.420 2.391 Interest cost
8.988 8.056
Mutasi liabilitas yang diakui pada laporan posisi The movement in the liability recognised in the
keuangan adalah sebagai berikut: statements of financial position are as follows:
2024 2023
Saldo awal 35.529 33.249 Beginning balance
Jumlah yang dibebankan Total expense charged in the
pada laba rugi 8.988 8.056 profit or loss
Imbalan yang dibayarkan (1.353) (1.707) Benefits paid
Pengukuran kembali imbalan Remeasurement of post-
pascakerja (4.654) (4.069) employment benefit obligation
Saldo akhir 38.510 35.529 Ending balance
Risiko yang terekspos pada program manfaat pasti The exposed risks in defined benefit pension plan is
adalah asumsi tingkat diskonto dan kenaikan gaji assumption on discount rate and in the actual
aktual. Sensitivitas dari kewajiban imbalan pasti salary. The sensitivity of the defined benefit
terhadap perubahan asumsi actuaria utama adalah obligation to changes in the weighted principal
sebagai berikut: assumptions is as follows:
31 Desember/December 2024
Dampak kenaikan Dampak penurunan
asumsi atas asumsi atas
kewajiban imbalan kewajiban imbalan
pasti/ Impact of pasti/ Impact of
Perubahan increase in decrease in
asumsi/ assumption on assumption on
Change in defined benefit defined benefit
assumption obligation obligation
Tingkat diskonto 1,00% (3.239) 3.672 Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 1,00% 3.614 (3.251) Salary increment
31 Desember/December 2023
Dampak kenaikan Dampak penurunan
asumsi atas asumsi atas
kewajiban imbalan kewajiban imbalan
pasti/ Impact of pasti/ Impact of
Perubahan increase in decrease in
asumsi/ assumption on assumption on
Change in defined benefit defined benefit
assumption obligation obligation
Tingkat diskonto 1,00% (3.158) 3.595 Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 1,00% 3.526 (3.161) Salary increment
Lampiran - 5/72 - Schedule
Page 343
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
14. IMBALAN KERJA (lanjutan) 14. EMPLOYEE BENEFITS (continued)
Analisis sensitivitas didasarkan pada perubahan The sensitivity analysis are based on a change in
atas satu asumsi actuaria dimana asumsi lainnya an assumption while holding all other assumptions
dianggap konstan. Dalam prakteknya, hal ini jarang constant. In practice, this is unlikely to occur, and
terjadi dan perubahan beberapa asumsi mungkin changes in some of the assumptions may be
saling berkorelasi. Dalam perhitungan sensitivitas correlated. When calculating the sensitivity of the
kewajiban imbalan pasti atas asumsi aktuarial defined benefit obligation to significant actuarial
utama, metode yang sama (perhitungan nilai kini assumptions the same method (present value of
kewajiban imbalan pasti dengan menggunakan the defined benefit obligation calculated with the
metode projected-unit-credit di akhir periode) telah projected-unit-credit method at the end of the
diterapkan seperti dalam penghitungan kewajiban reporting period) has been applied as when
pensiun yang diakui dalam laporan posisi calculating the pension liability recognised within
keuangan. the statements of financial position.
Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari manfaat Expected maturity analysis of undiscounted
pensiun tidak didiskontokan adalah sebagai pension benefits are as follows:
berikut:
2024 2023
Kurang dari satu tahun 1.737 772 Less than a year
Antara satu dan dua tahun 481 1.785 Between one and two years
Antara dua dan lima tahun 8.466 4.955 Between two and five years
Lebih dari lima tahun 680.851 574.969 More than five years
15. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 15. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID IN
DISETOR CAPITAL
a. Modal saham dan modal dibayar dimuka a. Share capital and advance capital
Komposisi pemegang saham Perseroan pada The Company’s shareholders as of
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah 31 December 2024 and 2023 are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 2024
Jumlah saham
yang
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan/
shares issued Percentage of Jumlah/
Pemegang saham and fully paid ownership Total Shareholders
PT Bank CIMB Niaga Tbk 1.998.681 83,28% 99.934 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Lani Darmawan 22.000 0,92% 1.100 Lani Darmawan
Koei Hwei Lien 10.000 0,42% 500 Koei Hwei Lien
Noviady Wahyudi 10.000 0,42% 500 Kurniawan Kartawinata
Direksi: Board of Directors:
Ristiawan 20.000 0,83% 1.000 Ristiawan
Muhammad Imron Muhammad Imron
Rosyadi Nur, ST 20.000 0,83% 1.000 Rosyadi Nur, ST
Antonius Herdaru Danurdoro 20.002 0,83% 1.000 Antonius Herdaru Danurdoro
Lain-lain (masing-masing dengan
kepemilikan di bawah 5%) 299.317 12,47% 14.966 Others (less than 5%)
Jumlah saham beredar,
ditempatkan dan Total shares outstanding,
disetor penuh 2.400.000 100% 120.000 issued and fully paid
Lampiran - 5/73 - Schedule
Page 344
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 15. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID IN
DISETOR (lanjutan) CAPITAL (continued)
a. Modal saham dan modal dibayar dimuka a. Share capital and advance capital (continued)
(lanjutan)
Komposisi pemegang saham Perseroan pada The Company’s shareholders as of
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah 31 December 2024 and 2023 are as follows:
sebagai berikut: (lanjutan) (continued)
31 Desember/December 2023
Jumlah saham
yang
ditempatkan dan
disetor penuh/ Persentase
Number of kepemilikan/
shares issued Percentage of Jumlah/
Pemegang saham and fully paid ownership Total Shareholders
PT Bank CIMB Niaga Tbk 1.998.681 83,28% 99.934 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Lani Darmawan 22.000 0,92% 1.100 Lani Darmawan
Koei Hwei Lien 10.000 0,42% 500 Koei Hwei Lien
Direksi: Board of Directors:
Ristiawan 20.000 0,83% 1.000 Ristiawan
Muhammad Imron Muhammad Imron
Rosyadi Nur, ST 20.000 0,83% 1.000 Rosyadi Nur, ST
Antonius Herdaru Danurdoro 20.002 0,83% 1.000 Antonius Herdaru Danurdoro
Kurniawan Kartawinata 10.000 0,42% 500 Kurniawan Kartawinata
Lain-lain (masing-masing dengan
kepemilikan di bawah 5%) 299.317 12,47% 14.966 Others (less than 5%)
Jumlah saham beredar,
ditempatkan, dan Total shares outstanding,
disetor penuh 2.400.000 100% 120.000 issued and fully paid
b. Tambahan modal disetor b. Additional paid-in capital
Seperti yang diungkapkan dalam Catatan 1 As disclosed in Note 1 to the financial
atas laporan keuangan, Perseroan telah statements, the Company has merged with
melakukan penggabungan usaha dengan KITAF. For the merger, CNAF issued
KITAF. Untuk penggabungan usaha, CNAF additional shares to increase the share capital
telah menerbitkan tambahan saham untuk from Rp 600,000 which consist of 12,000,000
meningkatkan modal saham dari Rp 600.000 shares (full amount) to Rp 700,000 which
yang terdiri dari 12.000.000 lembar saham consist of 14,000,000 shares (full amount).
(nilai penuh) menjadi Rp 700.000 yang terdiri
dari 14.000.000 lembar saham (nilai penuh).
Berdasarkan laporan penilaian independen Based on independent appraisal report dated
tertanggal 30 Juni 2015 yang diterbitkan oleh 30 June 2015 issued by Kantor Jasa Penilai
Kantor Jasa Penilai Publik RAO, Yuhal & Publik RAO, Yuhal & Rekan (affiliated with
Rekan (afiliasi Truscel Capital LLP Truscel Capital LLP Singapore), for share
Singapore), untuk keperluan konversi saham, conversion purposes, management decided
manajemen menetapkan nilai pasar KITAF that the fair value of KITAF’s shares is Rp
adalah Rp 1.552.550 per saham (nilai penuh) 1,552,550 (full amount) per share whilst the
sedangkan nilai pasar wajar saham CNAF fair value of CNAF’s share is Rp 75,335.17
adalah Rp 75.335,17 per saham (nilai penuh). (full amount) per share. Based on this
Berdasarkan laporan penilaian tersebut, rasio valuation, the conversion ratio is 1 share of
konversi adalah 1 saham KITAF untuk KITAF for 20 shares of CNAF.
20 saham CNAF.
Lampiran - 5/74 - Schedule
Page 345
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 15. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID IN
DISETOR (lanjutan) CAPITAL (continued)
b. Tambahan modal disetor (lanjutan) b. Additional paid-in capital (continued)
Pada tanggal efektif penggabungan usaha As of the effective date of the merger 1 January
1 Januari 2016, CNAF dan KITAF berada 2016, CNAF and KITAF were under common
dalam pengendalian entitas yang sama, yaitu control of PT Bank CIMB Niaga Tbk. Therefore,
PT Bank CIMB Niaga Tbk. Oleh karena itu the merger of both companies used the pooling
penggabungan usaha kedua perusahaan of interest method. Based on SFAS 338
dilakukan dengan menggunakan metode (revised 2012), the difference between the
penyatuan kepemilikan. Berdasarkan transfer price and the book value in the
PSAK 338 (revisi 2012), selisih antara harga restructuring transaction of entities under
pengalihan dengan nilai buku pada transaksi common control is booked as part of additional
restrukturisasi antar entitas sepengendali paid in capital amounted to Rp 2,170.
dibukukan sebagai bagian dari tambahan
modal disetor sebesar Rp 2.170.
Pada 29 Januari 2021, Perseroan melakukan On 29 January 2021, the Company buyback
pembelian kembali modal saham yang the issued and fully paid share capital of
ditempatkan dan disetor penuh milik PT Niaga Manajemen Citra with proceeds on
PT Niaga Manajemen Citra dengan nilai shares buyback of Rp 1,140 (Note 15a). The
pembelian kembali sebesar Rp 1.140 (Catatan difference between the proceeds on shares
15a). Selisih antara harga pembelian kembali buyback price and the book value of treasury
dengan nilai buku pada saham treasuri shares was recorded as part of the additional
dibukukan sebagai bagian dari tambahan paid in capital of Rp 679.
modal disetor sebesar Rp 679.
c. Pembagian dividen tunai atas laba bersih c. Distribution of cash dividend on 2023 and
tahun buku 2023 dan 2022 2022 financial year net income
Pada tanggal 23 April 2024, Perseroan On 23 April 2024, the Company distributed
melakukan pembayaran dividen tunai dari laba cash dividends amounting to Rp 54,018 (full
bersih tahun buku 2023 sebesar Rp 54.018 amount) per share or in total of
(nilai penuh) per saham atau seluruhnya Rp 129,642,494,185 (full amount) from net
berjumlah Rp 129.642.494.185 (nilai penuh) income of financial year 2023 based on
berdasarkan keputusan Rapat Umum General Meeting of Shareholders dated 1 April
Pemegang Saham (“RUPS”) tanggal 1 April 2024.
2024.
Pada tanggal 19 Mei 2023, Perseroan On 19 May 2023, the Company distributed
melakukan pembayaran dividen tunai dari laba cash dividends amounting to Rp 41,208 (full
bersih tahun buku 2022 sebesar Rp 41.208 amount) per share or in total of Rp
(nilai penuh) per saham atau seluruhnya 98,898,770,256 (full amount) from net income
berjumlah Rp 98.898.770.256 (nilai penuh) of financial year 2022 based on General
berdasarkan keputusan Rapat Umum Meeting of Shareholders dated 6 April 2023.
Pemegang Saham (“RUPS”) tanggal 6 April
2023.
d. Saldo laba yang sudah ditentukan d. Appropriated retained earnings
penggunaannya
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perseroan On 31 December 2024, the Company had a
telah membentuk cadangan umum sejumlah general reserve amounting to Rp 24,000, in
Rp 24.000 sesuai dengan Undang-undang accordance with Law of the Republic of
Republik Indonesia No. 1/1995 yang telah Indonesia No. 1/1995 which has been replaced
digantikan dengan Undang-undang No. by the Law No. 40/2007 effective on 16 August
40/2007 efektif tanggal 16 Agustus 2007 2007 regarding the Limited Liability Company,
tentang Perseroan terbatas, yang which requires Indonesian companies to set up
mengharuskan perseroan di Indonesia untuk a general reserve amounting to at least 20% of
membuat penyisihan cadangan umum sebesar the Company’s issued and paid-up share
sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal capital. There is no definite period of time over
yang ditempatkan dan disetor penuh. which this amount should be provided.
Undang-undang tersebut tidak mengatur
jangka waktu untuk penyisihan cadangan
umum minimum tersebut.
Lampiran - 5/75 - Schedule
Page 346
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
15. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL 15. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID IN
DISETOR (lanjutan) CAPITAL (continued)
d. Saldo laba yang sudah ditentukan d. Appropriated retained earnings (continued)
penggunaannya (lanjutan)
Keputusan Perseroan untuk membuat The Company’s decision to set up a general
penyisihan cadangan umum sebesar 20% dari reserve amounting 20% of the Company’s
jumlah modal yang ditempatkan dan disetor issued and paid-up share capital is based on
penuh didasarkan oleh akta Risalah Rapat notarial deed Minutes of the Annual General
Umum Pemegang Saham Tahunan “PT CIMB Shareholder Meeting (“AGMS”) of “PT CIMB
Niaga Auto Finance” No. 111, tanggal 6 April Niaga Auto Finance” No. 111, dated 6 April
2023 yang dibuat dihadapan notaris Theresia 2023 made in the face of notary Theresia
Trisnaning, S.H, M.kn, notaris di Tangerang Trisnaning, S.H, M.kn, notary in South
Selatan, sebagaimana nilai pengalokasian Tangerang, in which the allocated amount is
cadangan wajib Perseroan ditegaskan menjadi appropriated to Rp 24,000 in notarial deed of
sejumlah Rp 24.000 dalam akta Pernyataan circular decision of the Annual General
Keputusan Di Luar Rapat Umum Pemegang Shareholder Meeting No. 01, dated 6 February
Saham PT CIMB Niaga Auto Finance No. 01, 2024 made in the face of notary Shasa Adisa
tanggal 6 Februari 2024 yang dibuat Putrianti, S.H., M.Kn notary in South
dihadapan notaris Shasa Adisa Putrianti, S.H., Tangerang.
M.Kn notaris di Tangerang Selatan.
16. LABA BERSIH PER SAHAM DASAR DAN 16. BASIC AND DILUTED EARNINGS PER SHARE
DILUSIAN
Laba bersih per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share are calculated by dividing
membagi laba bersih pemegang saham dengan the net profit attributable to shareholders by the
rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar weighted average number of outstanding ordinary
pada tahun yang bersangkutan. shares during the year.
Berikut ini perhitungan laba bersih per saham Below is the Company’s basic earnings per share
dasar Perseroan untuk tahun yang berakhir share calculation for the years ended
31 Desember 2024 dan 2023: 31 December 2024 and 2023:
2024 2023
Laba bersih yang tersedia Net income attributable to
bagi pemegang saham 464.348 432.142 shareholders
Rata-rata tertimbang saham Weighted average number of
biasa yang beredar outstanding ordinary shares
(lembar saham) (nilai penuh) 2.400.000 2.399.343 (shares) (full amount)
Laba bersih per saham dasar Basic and diluted earnings per share
dan dilusian (nilai penuh) 193.478 180.108 (full amount)
Laba per saham dilusian Diluted earning per share
Dalam perhitungan laba bersih per saham dilusian Diluted earnings per share is calculated by
jumlah rata-rata tertimbang jumlah yang beredar adjusting the weighted average number of ordinary
disesuaikan dengan asumsi bahwa semua efek shares outstanding to assume conversion of all
berpotensi saham biasa yang sifatnya dilutif potential dilutive ordinary shares.
dikonversi.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 dan 2023, the Company
Perseroan tidak memiliki potensi saham yang has no potential dilutive shares.
bersifat dilutif.
Lampiran - 5/76 - Schedule
Page 347
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
17. PENDAPATAN 17. INCOME
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
Pembiayaan konsumen
(Catatan 17a) 1.522.448 1.178.048 Consumer financing (Note 17a)
Jasa dan komisi 157.241 81.966 Fee and commission
Potongan premi asuransi 84.591 53.648 Insurance premium discount
Bunga 1.609 363 Interest
Lain-lain (Catatan 17b) 275.440 339.323 Others (Note 17b)
2.041.329 1.653.348
Pihak berelasi Related party
Bunga (Catatan 21) 1.562 3.747 Interest (Note 21)
Jumlah pendapatan 2.042.891 1.657.095 Total income
a. Pembiayaan konsumen a. Consumer financing
2024 2023
Bunga dari pembiayaan Interest from consumer
konsumen 972.709 682.070 financing
Margin Murabahah 744.842 678.850 Murabahah margin
Amortisasi yield enhancing Amortisation of yield
income dan biaya enhancing income and
transaksi - bersih (195.103) (182.872) transaction cost - net
1.522.448 1.178.048
b. Lain-lain b. Others
2024 2023
Pembalikan provisi 85.072 148.869 Provision reversal
Penerimaan atas pembiayaan
konsumen dan sewa Recoveries of consumer
pembiayaan yang financing and financing
sebelumnya telah lease previously
dihapusbukukan 63.639 52.443 written-off
Denda keterlambatan
pembayaran 57.369 62.236 Late payment charges
Lain-lain 69.360 75.775 Others
275.440 339.323
Pada tahun 2024 dan 2023, lain-lain terutama In 2024 dan 2023, others mainly consist of
terdiri atas imbalan bunga kasus pajak yang interest received from tax cases won by the
telah dimenangkan oleh Perseroan (lihat Company (refer to Note 13f) and admin fee
Catatan 13f) dan pendapatan admin bank. income from bank.
18. BEBAN BUNGA DAN KEUANGAN 18. INTEREST AND FINANCE EXPENSES
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
Pinjaman 368.579 233.876 Borrowings
Pihak berelasi Related party
Pinjaman 44.356 42.322 Borrowings
412.935 276.198
Lihat Catatan 21 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 21 for details of balances and
pihak-pihak berelasi. transactions with related parties.
Lampiran - 5/77 - Schedule
Page 348
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
19. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN 19. SALARY AND ALLOWANCE EXPENSES
2024 2023
Gaji dan upah 134.488 117.658 Salaries and wages
Tunjangan karyawan 75.732 69.103 Allowances for employees
Insentif 46.655 36.625 Incentive
Pelatihan dan pendidikan 6.720 6.476 Training and education
Lain-lain 210 287 Others
263.805 230.149
Termasuk ke dalam beban tenaga kerja adalah gaji Included in personnel expenses also are salaries
dan kompensasi jangka pendek lainnya yang and other short-term allowances for the Company’s
dibayarkan kepada Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Board of Directors as
Perseroan adalah sebagai berikut: follows:
2024 2023
Dewan Komisaris Board of Commissioners
- Tunjangan 1.697 1.408 Allowances -
Direksi Board of Directors
- Gaji dan tunjangan 10.215 10.412 Salaries and allowances -
- Bonus dan Tunjangan Bonus and Tunjangan -
Hari Raya (“THR”) 10.575 6.752 Hari Raya (“THR”)
20.790 17.164
22.487 18.572
Persentase terhadap jumlah Percentage of total
gaji dan tunjangan 8,52% 8,07% salary and allowance
Tidak terdapat beban imbalan pascakerja, imbalan There is no post-employment benefits, other long-
kerja jangka panjang lainnya, pesangon dan term employee benefits, severance payment and
kompensasi jangka panjang lainnya yang other long-term compensation for the Board of
dibayarkan kepada Dewan Komisaris dan Direksi Commissioners and Directors for each of the end
untuk setiap periode akhir pelaporan keuangan. of reporting period.
Lihat Catatan 21 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 21 for details of balances and
pihak-pihak berelasi. transactions with related parties.
20. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 20. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2024 2023
Pihak ketiga Third parties
Biaya outsource 109.025 49.460 Outsource fee
Penyusutan (Catatan 8) 28.432 22.179 Depreciation (Note 8)
Perbaikan dan pemeliharaan 18.675 9.342 Repair and maintenance
Jasa profesional 10.119 5.569 Professional fee
Biaya penagihan 8.775 11.399 Collection fee
Keanggotaan 8.229 4.776 Membership
Komunikasi 7.611 7.840 Communication
Perjalanan 7.371 5.846 Travel
Pemasaran dan promosi 7.173 5.829 Marketing and promotion
Administrasi kredit 4.058 3.889 Credit administration
Listrik dan air 3.705 2.950 Electricity and water
Sewa kantor 98 2.932 Office rental
Lain-lain 13.103 9.982 Others
226.374 141.993
Lampiran - 5/78 - Schedule
Page 349
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
20. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI (lanjutan) 20. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
(continued)
2024 2023
Pihak berelasi Related party
Biaya bank 435 684 Bank fee
435 684
226.809 142.677
Lihat Catatan 21 untuk rincian saldo dan transaksi Refer to Note 21 for details of balances and
pihak-pihak berelasi. transactions with related parties.
21. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN 21. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH
PIHAK-PIHAK BERELASI RELATED PARTIES
Dalam kegiatan operasional normalnya, Perseroan In the normal course of its operations, the
melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi. Company undertakes transactions with its related
Lihat Catatan 22 untuk rincian perjanjian parties. Refer to Note 22 for detail agreement with
pembiayaan bersama dengan pihak berelasi. related party in relation to joint financing.
Berikut adalah rincian sifat berelasi: The nature of relationships are as follows:
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationships Nature of transactions
CIMB Group Holdings Berhad, Pemegang saham utama dari -
Malaysia pemegang saham akhir/Ultimate
shareholder of controlling entity
PT Bank CIMB Niaga Tbk Pemegang saham pengendali/ Penempatan dana giro, pemberian fasilitas
Controlling shareholder pinjaman bank, utang bunga, pendapatan
bunga, beban bunga transaksi pembiayaan
bersama dan beban umum dan administrasi
transaksi pembiayaan bersama/Placement in
current accounts, bank loan facilities, interest
payable, interest income, interest expense and
joint financing transaction and general and
administrative expense joint financing
transaction.
Dewan Komisaris dan Direksi/ Manajemen kunci Perseroan/ Piutang pembiayaan konsumen, gaji dan
Board of Commissioners and Key management personnel tunjangan Dewan Komisaris dan Direksi/
Board of Directors Consumer financing receivables, salaries and
allowances paid to the Board of Commissioners
and Board of Directors.
Rincian saldo dan transaksi dengan pihak-pihak The details of balances and transactions with
yang berelasi dengan Perseroan adalah sebagai related party of the Company are summarised as
berikut: follows:
2024 2023
Aset: Assets:
Kas dan setara kas 282.628 359.732 Cash and cash equivalents
Piutang pembiayaan konsumen 5.099 2.083 Consumer financing receivables
287.727 361.815
Persentase terhadap jumlah aset 2,66% 4,32% Percentage to total assets
Lampiran - 5/79 - Schedule
Page 350
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
21. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN 21. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH
PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) RELATED PARTIES (continued)
Rincian saldo dan transaksi dengan pihak-pihak The details of balances and transactions with
yang berelasi dengan Perseroan adalah sebagai related parties of the Company are summarised as
berikut: (lanjutan) follows: (continued)
2024 2023
Liabilitas: Liabilities:
Pinjaman 751.389 889.722 Borrowings
Akrual dan liabilitas lain-lain Accruals and other liabilities
- Penerimaan Early -
pelunasan dipercepat 11.618 26.541 repayment received
- Utang bunga 415 1.252 Interest payables -
12.033 27.793
763.422 917.515
Persentase terhadap jumlah
liabilitas 9,13% 14,64% Percentage to total liabilities
Pendapatan: Income:
Bunga 1.562 3.747 Interest
Persentase terhadap jumlah
pendapatan 0,08% 0,23% Percentage to total income
Beban: Expenses:
Beban bunga dan keuangan 44.356 42.322 Interest and finance expenses
Beban umum General and
dan administrasi 435 684 administrative expenses
Beban gaji dan tunjangan Salary and allowance expenses of
komisaris dan direksi 22.487 18.572 commissioners and directors
67.278 61.578
Persentase terhadap jumlah beban 4,57% 5,42% Percentage to total expenses
Lihat Catatan 19 untuk rincian kompensasi atas Refer to Note 19 for details of compensation for
personil manajemen kunci Perseroan. key management personnel of the Company.
22. PERJANJIAN KERJASAMA PEMBIAYAAN 22. FINANCING COOPERATION AGREEMENTS
Dalam perjanjian kerjasama dengan PT Bank CIMB Based on the agreements with PT Bank CIMB
Niaga Tbk, porsi fasilitas pembiayaan yang akan Niaga Tbk, the amount of funds to be financed by
diberikan untuk konsumen dari masing-masing each party is a minimum of 1% from the Company
pihak adalah minimum 1% dari Perseroan dan and a maximum of 99% from the joint financing
maksimum 99% dari pemberi pembiayaan provider.
bersama.
Lampiran - 5/80 - Schedule
Page 351
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
22. PERJANJIAN KERJASAMA PEMBIAYAAN 22. FINANCING COOPERATION AGREEMENTS
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, the maximum
fasilitas maksimum pembiayaan bersama dengan joint financing facility with PT Bank CIMB Niaga
PT Bank CIMB Niaga Tbk adalah sebesar Tbk is Rp 12,750,000 and Rp 12,750,000. The
Rp 12.750.000 dan Rp 12.750.000. Bunga interest rates given by PT Bank CIMB Niaga Tbk in
pembiayaan konsumen dalam rangka pembiayaan relation to joint financing ranged between
bersama dengan PT Bank CIMB Niaga Tbk 7.04% - 7.94% and 6.52% - 6.92% for cars,
berkisar antara masing-masing 7,04% - 7,94% dan respectively.
6,52% - 6,92% untuk mobil.
23. INFORMASI SEGMEN 23. SEGMENT INFORMATION
Direksi menilai performa segmen operasi The Board of Directors assess the performance of
berdasarkan beberapa indikator, seperti piutang, the operating segments based on several
pendapatan dan beban usaha yang dihasilkan oleh indicators, such as receivables, revenue and
segmen-segmen tersebut. expenditures generated incurred by those
segments.
Perseroan telah menyajikan segmen operasi The Company presents operating segments based
berdasarkan informasi yang disiapkan secara on the information that internally is provided to the
internal untuk pengambil keputusan operasional. chief operating decision maker. This accounting
Penerapan kebijakan akuntansi ini merupakan policy implementation is due to the adoption of
penerapan PSAK 108, “Segmen Operasi”. SFAS 108, “Operating Segments”. The Company
Perseroan memiliki 2 (dua) pelaporan segmen has 2 (two) business segment operation which is
bisnis yaitu pembiayaan konvensional dan syariah. conventional and sharia financing.
2024
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
Pendapatan Income
Pembiayaan konsumen 747.478 774.970 1.522.448 Consumer financing
Lain-lain - bersih 397.371 123.072 520.443 Others - net
Jumlah pendapatan 1.144.849 898.042 2.042.891 Total income
Beban Expenses
Beban bunga dan keuangan (255.548) (157.387) (412.935) Interest and finance expenses
Beban gaji dan tunjangan (151.770) (112.035) (263.805) Salary and allowance expenses
Beban umum dan General and administrative
administrasi (134.769) (92.040) (226.809) expenses
Bagi hasil atas sukuk - (62.251) (62.251) Revenue sharing for sukuk
Penyisihan Provision for impairment
kerugian penurunan nilai losses consumer
pembiayaan konsumen (131.544) (182.167) (313.711) financing receivables
Penyisihan penurunan Provision for
nilai aset yang decline in value
diambil alih (15.455) (11.671) (27.126) repossessed assets
Kerugian penjualan aset Loss on sale of
yang diambil alih (108.360) (57.351) (165.711) repossessed assets
Jumlah beban (797.446) (674.902) (1.472.348) Total expenses
Laba sebelum
pajak penghasilan 347.403 223.140 570.543 Profit before tax
Beban pajak penghasilan (64.590) (41.605) (106.195) Income tax expenses
Laba bersih 282.813 181.535 464.348 Net income
Jumlah aset 6.093.794 4.718.417 10.812.211 Total assets
Jumlah liabilitas 4.904.157 3.456.681 8.360.838 Total liabilities
Lampiran - 5/81 - Schedule
Page 352
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
23. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 23. SEGMENT INFORMATION (continued)
2023
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
Pendapatan Income
Pembiayaan konsumen 475.988 702.060 1.178.048 Consumer financing
Lain-lain - bersih 258.525 220.522 479.047 Others - net
Jumlah pendapatan 734.513 922.582 1.657.095 Total income
Beban Expenses
Beban bunga dan keuangan (140.087) (136.111) (276.198) Interest and finance expenses
Beban gaji dan tunjangan (118.748) (111.401) (230.149) Salary and allowance expenses
Beban umum dan General and administrative
administrasi (81.171) (61.506) (142.677) expenses
Bagi hasil atas sukuk - (60.911) (60.911) Revenue sharing for sukuk
Penyisihan Provision for impairment
kerugian penurunan nilai losses consumer
pembiayaan konsumen (148.025) (198.927) (346.952) financing receivables
Penyisihan penurunan Provision for
nilai aset yang decline in value
diambil alih (19.751) (2.783) (22.534) repossessed assets
Kerugian penjualan aset Loss on sale of
yang diambil alih (30.520) (26.718) (57.238) repossessed assets
Jumlah beban (538.302) (598.357) (1.136.659) Total expenses
Laba sebelum
pajak penghasilan 196.210 324.226 520.436 Profit before tax
Beban pajak penghasilan (88.294) - (88.294) Income tax expenses
Laba bersih 107.916 324.226 432.142 Net income
Jumlah aset 3.465.212 4.914.180 8.379.392 Total assets
Jumlah liabilitas 2.426.608 3.839.747 6.266.355 Total liabilities
Operasional utama dari Perseroan dikelola di The main operating segment of the Company is in
wilayah Indonesia. Segmen geografis Perseroan Indonesia. The geographical segment is divided
terbagi atas 16 (enam belas) provinsi. into 16 (sixteen) provinces.
Informasi wilayah geografis adalah sebagai berikut: Geographical information is as follows:
2024
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
Provinsi Province
DKI Jakarta 2.821.619 1.859.867 4.681.486 DKI Jakarta
Jawa Barat 556.722 406.543 963.265 West Java
Jawa Timur 611.942 305.117 917.059 East Java
Jawa Tengah 495.102 186.766 681.868 Central Java
Riau 283.971 157.167 441.138 Riau
Kalimantan Timur 180.460 202.328 382.788 East Kalimantan
Sulawesi Selatan 216.216 150.332 366.548 South Sulawesi
Kalimantan Selatan 144.714 165.997 310.711 South Kalimantan
Sumatera Utara 143.501 116.795 260.296 North Sumatera
Sumatera Selatan 151.994 72.628 224.622 South Sumatera
Sulawesi Utara 127.530 78.408 205.938 North Sulawesi
Kalimantan Barat 97.806 92.118 189.924 West Kalimantan
Lampung 95.301 65.601 160.902 Lampung
Jambi 54.939 47.074 102.013 Jambi
Sulawesi Tenggara 60.223 37.472 97.695 Southeast Sulawesi
Sumatera Barat 26.898 40.962 67.860 West Sumatera
Jumlah piutang pembiayaan Total consumer financing
konsumen setelah pendapatan receivables - net of
yang belum diakui 6.068.938 3.985.175 10.054.113 unearned income
Lampiran - 5/82 - Schedule
Page 353
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
23. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 23. SEGMENT INFORMATION (continued)
Informasi wilayah geografis adalah sebagai berikut: Geographical information is as follows: (continued)
(lanjutan)
2023
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
Provinsi Province
DKI Jakarta 1.292.367 2.255.133 3.547.500 DKI Jakarta
Jawa Barat 329.301 470.697 799.998 West Java
Jawa Timur 331.119 355.996 687.115 East Java
Jawa Tengah 257.815 289.953 547.768 Central Java
Riau 95.704 169.198 264.902 Riau
Kalimantan Timur 72.934 171.518 244.452 East Kalimantan
Sulawesi Selatan 70.015 167.603 237.618 South Sulawesi
Kalimantan Selatan 54.248 164.211 218.459 South Kalimantan
Sumatera Utara 60.015 128.027 188.042 North Sumatera
Sumatera Selatan 79.611 75.834 155.445 South Sumatera
Kalimantan Barat 52.333 82.950 135.283 West Kalimantan
Sulawesi Utara 53.718 69.739 123.457 North Sulawesi
Lampung 42.545 77.797 120.342 Lampung
Sumatera Barat 12.083 55.359 67.442 West Sumatera
Jambi 26.947 37.269 64.216 Jambi
Sulawesi Tenggara 18.869 37.787 56.656 Southeast Sulawesi
Jumlah piutang pembiayaan Total consumer financing
konsumen setelah pendapatan receivables - net of
yang belum diakui 2.849.624 4.609.071 7.458.695 unearned income
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Aktivitas Perseroan mengandung berbagai macam The Company’s activities are exposed to a number
risiko keuangan: risiko kredit, risiko likuiditas, dan of financial risks: credit risk, liquidity risk and
risiko tingkat bunga. Secara keseluruhan, program interest rate risk. The Company’s overall risk
manajemen risiko keuangan Perseroan terfokus management program focuses on mitigating the
untuk menghadapi ketidakpastian pasar uang dan volatility of financial markets and minimising
meminimalisir potensi kerugian yang berdampak potential adverse effects on the Company’s
pada kinerja keuangan Perseroan. financial performance.
Manajemen risiko merupakan tanggung jawab Risk management is the responsibility of the Board
Direksi, yang dibantu oleh berbagai komite of Directors, supported by the various management
manajemen. Direksi bertugas menentukan prinsip committees. The Board of Directors has the
dasar kebijakan manajemen risiko Perseroan responsibility to determine the basic principles of
secara keseluruhan serta kebijakan pada area the Company’s risk management as well as
tertentu seperti risiko mata uang asing, risiko suku principles covering specific areas, such as foreign
bunga, risiko kredit, penggunaan instrumen exchange risk, interest rate risk, credit risk, the use
keuangan derivatif dan instrumen keuangan non of derivative financial instruments and the
derivatif dan investasi atas kelebihan likuiditas. investment of excess liquidity.
a. Risiko kredit a. Credit risk
(i) Pengelolaan risiko kredit (i) Credit risk monitoring
Perseroan menghadapi risiko kredit, The Company is exposed to credit risk
terutama berasal dari ketidakmampuan mainly from the defaulting customers.
nasabah untuk membayar kembali Improper assessment on customer’s
pembiayaan konsumen yang diberikan. credit worthiness and collection
Risiko ini terjadi jika kelayakan nasabah management will trigger the credit risk.
dan piutang pembiayaan konsumen tidak The Company applies prudent credit
dikelola dengan baik. Perseroan acceptance policies, perform ongoing
menerapkan kebijakan pemberian kredit credit portfolio monitoring as well as
berdasarkan prinsip kehati-hatian, managing the collection of customer
melakukan pengawasan portofolio kredit financing receivables in order to minimise
secara berkesinambungan dan the credit risk exposure.
melakukan pengelolaan atas penagihan
angsuran untuk meminimalisir risiko
kredit.
Lampiran - 5/83 - Schedule
Page 354
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(i) Pengelolaan risiko kredit (lanjutan) (i) Credit risk monitoring (continued)
Agunan Collateral
Sebagai jaminan atas piutang Consumer financing receivables are
pembiayaan konsumen, Perseroan secured by the Certificate of Ownership
menerima jaminan dari konsumen (“BPKB”) of the vehicles financed by the
berupa Bukti Pemilikan Kendaraan Company.
Bermotor (“BPKB”) atas kendaraan
bermotor yang dibiayai Perseroan.
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan (ii) Risk concentration of financial assets
Berdasarkan konsentrasi risiko kredit Based on credit risk concentration
Eksposur maksimum risiko kredit tanpa Maximum exposures of credit risk before
memperhitungkan agunan dan pendukung taking into account collateral held and
kredit lainnya: other credit support:
2024 2023
Kas dan setara kas 337.749 552.005 Cash and cash equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bersih 9.832.211 7.251.977 receivables - net
Piutang lain-lain 134.512 128.067 Other receivables
Aset lain-lain 1.039 668 Other assets
10.305.511 7.932.717
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
Tabel berikut ini menyajikan aset keuangan The following table presents the financial
berdasarkan stage dan peringkat kredit assets based on stage and credit grading
sesuai PSAK 109: in accordance with SFAS 109:
31 Desember/December 2024
Piutang
pembiayaan
konsumen -
konvensional/
Kas dan setara Consumer
kas/ financing
Cash and cash receivables - Piutang lain-lain/ Aset lain-lain/
equivalents conventional Other receivables Other assets
Aset keuangan dengan
biaya perolehan Financial assets at
diamortisasi amortised cost
Stage 1 Stage 1
Belum jatuh tempo 337.749 5.559.785 134.512 1.039 Not yet overdue
Lewat jatuh tempo: Past due:
1 - 30 hari - 298.571 - - 1 - 30 days
337.749 5.858.356 134.512 1.039
Stage 2 Stage 2
Belum jatuh tempo - - - - Not yet overdue
Lewat jatuh tempo: Past due:
1 - 30 hari - - 1 - 30 days
31 - 60 hari - 104.295 - - 31 - 60 days
61 - 90 hari - 48.821 - - 61 - 90 days
- 153.116 - -
Stage 3 Stage 3
Belum jatuh tempo - - - - Not yet overdue
Lewat jatuh tempo: Past due:
1 - 30 hari - - - - 1 - 30 days
31 - 60 hari - - - - 31 - 60 days
61 - 90 hari - - - - 61 - 90 days
> 90 hari - 57.466 - - > 90 days
- 57.466 - -
Jumlah aset keuangan 337.749 6.068.938 134.512 1.039 Total financial assets
Cadangan kerugian Allowance for
Penurunan nilai impairment losses
Stage 1 - (70.107 ) - - Stage 1
Stage 2 - (25.934 ) - - Stage 2
Stage 3 - (24.580 ) - - Stage 3
Jumlah cadangan kerugian Total allowance for
penurunan nilai - (120.621 ) - - impairment losses
Jumlah - bersih 337.749 5.948.317 134.512 1.039 Total - net
Lampiran - 5/84 - Schedule
Page 355
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan (lanjutan) (ii) Risk concentration of financial assets
(continued)
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Tabel berikut ini menyajikan aset The following table presents the financial
keuangan berdasarkan stage dan assets based on stage and credit grading
peringkat kredit sesuai PSAK 109: in accordance with SFAS 109: (continued)
(lanjutan)
31 Desember/December 2023
Piutang
pembiayaan
konsumen -
konvensional/
Kas dan setara Consumer
kas/ financing
Cash and cash receivables - Piutang lain-lain/ Aset lain-lain/
equivalents conventional Other receivables Other assets
Aset keuangan dengan
biaya perolehan Financial assets at
diamortisasi amortised cost
Stage 1 Stage 1
Belum jatuh tempo 552.005 2.574.785 128.067 668 Not yet overdue
Lewat jatuh tempo: Past due:
1 - 30 hari - 197.168 - - 1 - 30 days
552.005 2.771.953 128.067 668
Stage 2 Stage 2
Belum jatuh tempo - 2.343 - - Not yet overdue
Lewat jatuh tempo: Past due:
1 - 30 hari - 6.992 - - 1 - 30 days
31 - 60 hari - 11.221 - - 31 - 60 days
61 - 90 hari - 28.212 - - 61 - 90 days
- 48.768 - -
Stage 3 Stage 3
Belum jatuh tempo - 138 - - Not yet overdue
Lewat jatuh tempo: Past due:
1 - 30 hari - 13 1 - 30 days
31 - 60 hari - 70 - - 31 - 60 days
61 - 90 hari - 1.269 - - 61 - 90 days
> 90 hari - 27.413 - - > 90 days
- 28.903 - -
Jumlah aset keuangan 522.005 2.849.624 128.067 668 Total financial assets
Cadangan kerugian Allowance for
Penurunan nilai impairment losses
Stage 1 - (90.721 ) - - Stage 1
Stage 2 - (14.991 ) - - Stage 2
Stage 3 - (19.625 ) - - Stage 3
Jumlah cadangan kerugian Total allowance for
penurunan nilai - (125.337 ) - - impairment losses
Jumlah - bersih 552.005 2.724.287 128.067 668 Total - net
Dalam menentukan kualitas kredit, In determining credit quality, exposures
eksposur dianalisis berdasarkan stage are analysed based on stage as
sebagaimana dijelaskan pada Catatan 2d. explained in Note 2d.
Lampiran - 5/85 - Schedule
Page 356
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan (lanjutan) (ii) Risk concentration of financial assets
(continued)
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Tabel berikut menyajikan aset keuangan The following table presents the financial
berdasarkan stage dengan jumlah assets by stage with the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai untuk impairment losses against each financial
setiap aset keuangan dengan klasifikasi assets under classification of amortised
biaya perolehan diamortisasi pada tanggal cost as of 31 December 2024 and 2023:
31 Desember 2024 dan 2023:
31 Desember/December 2024
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Cadangan Cadangan Cadangan Cadangan
kerugian kerugian kerugian kerugian
penurunan Nilai penurunan Nilai penurunan Nilai penurunan Nilai
nilai/ tercatat - nilai/ tercatat nilai/ tercatat nilai/ tercatat -
Nilai Allowance bersih/ Nilai Allowance - bersih/ Nilai Allowance - bersih/ Nilai Allowance bersih/
tercatat/ for Net tercatat/ for Net tercatat/ for Net tercatat/ for Net
Carrying impairment carrying Carrying impairment carrying Carrying impairment carrying Carrying impairment carrying
amount losses amount amount losses amount amount losses amount amount losses amount
Cash
Kas dan and cash
setara kas 337.749 - 337.749 - - - - - - 337.749 - 337.749 equivalents
Piutang Consumer
pembiayaan financing
konsumen receivables
- konven 5.858.356 (70.107) 5.788.249 153.116 (25.934) 127.182 57.466 (24.580) 32.886 6.068.938 (120.621) 5.948.317 - convent
Piutang Other
lain-lain 134.512 - 134.512 - - - - - - 134.512 - 134.512 receivables
Aset Other
lainnya 1.039 - 1.039 - - - - - - 1.039 - 1.039 assets
6.331.656 (70.107) 6.261.549 153.116 (25.934) 127.182 57.466 (24.580) 32.886 6.542.238 (120.621) 6.421.617
31 Desember/December 2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Cadangan Cadangan Cadangan Cadangan
kerugian kerugian kerugian kerugian
penurunan Nilai penurunan Nilai penurunan Nilai penurunan Nilai
nilai/ tercatat- nilai/ tercatat- nilai/ tercatat- nilai/ tercatat-
Nilai Allowance bersih/ Nilai Allowance bersih/ Nilai Allowance bersih/ Nilai Allowance bersih/
tercatat/ for Net tercatat/ for Net tercatat/ for Net tercatat/ for Net
Carrying impairment carrying Carrying impairment carrying Carrying impairment carrying Carrying impairment carrying
amount losses amount amount losses amount amount losses amount amount losses amount
Cash
Kas dan and cash
setara kas 552.005 - 552.005 - - - - - - 552.005 - 552.005 equivalents
Piutang Consumer
pembiayaan financing
konsumen receivables
- konven 2.771.953 (90.971) 2.680.982 48.768 (14.991) 33.777 28.903 (19.625) 9.278 2.849.624 (125.587) 2.724.037 - convent
Piutang Other
lain-lain 128.067 - 128.067 - - - - - - 128.067 - 128.067 receivables
Aset Other
lainnya 668 - 668 - - - - - - 668 - 668 assets
3.452.693 (90.971) 3.361.722 48.768 (14.991) 33.777 28.903 (19.625) 9.278 3.530.364 (125.587) 3.404.777
Untuk tujuan komparasi, tabel berikut ini For comparative purpose, the following
menyajikan aset keuangan yang mengalami table presents the impaired financial
penurunan nilai, aset keuangan yang telah assets, past due but not impaired
jatuh tempo tetapi tidak mengalami financial assets and neither past due nor
penurunan nilai serta aset keuangan yang impaired financial assets on
belum jatuh tempo atau tidak mengalami 31 December 2024 and 2023 is set out
penurunan nilai pada tanggal 31 Desember below:
2024 dan 2023 adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 2024
Belum jatuh tempo Telah jatuh
atau tidak tempo
mengalami tetapi tidak
penurunan nilai/ mengalami
Neither past due penurunan nilai/ Mengalami
nor Past due but penurunan nilai/ Jumlah/
impaired not impaired Impaired Total
Piutang pembiayaan Sharia financing
Syariah 3.552.321 388.365 44.489 3.985.175 receivables
Penyisihan kerugian penurunan nilai (101.281) Allowance for impairment losses
Jumlah 3.883.894 Total
Lampiran - 5/86 - Schedule
Page 357
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan (lanjutan) (ii) Risk concentration of financial assets
(continued)
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Untuk tujuan komparasi, tabel berikut ini For comparative purpose, the following
menyajikan aset keuangan yang mengalami table presents the impaired financial
penurunan nilai, aset keuangan yang telah assets, past due but not impaired
jatuh tempo tetapi tidak mengalami financial assets and neither past due nor
penurunan nilai serta aset keuangan yang impaired financial assets on
belum jatuh tempo atau tidak mengalami 31 December 2024 and 2023 is set out
penurunan nilai pada tanggal 31 Desember below: (continued)
2024 dan 2023 adalah sebagai berikut:
(lanjutan)
31 Desember/December 2023
Belum jatuh tempo Telah jatuh
atau tidak tempo
mengalami tetapi tidak
penurunan nilai/ mengalami
Neither past due penurunan nilai/ Mengalami
nor Past due but penurunan nilai/ Jumlah/
impaired not impaired Impaired Total
Piutang pembiayaan Sharia financing
Syariah 4.259.544 304.041 45.486 4.609.071 receivables
Penyisihan kerugian penurunan nilai (81.381) Allowance for impairment losses
Jumlah 4.527.690 Total
Analisis umur aset keuangan yang telah jatuh An aging analysis of financial assets that
tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai are past due but not impaired on
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 31 December 2024 and 2023 is set out
adalah sebagai berikut: below:
2024 2023
1 - 30 hari 252.574 225.861 1 - 30 days
31 - 60 hari 84.561 47.433 31 - 60 days
61 - 90 hari 51.230 30.747 61 - 90 days
388.365 304.041
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, The quality of financial assets that are
rincian kualitas aset keuangan yang neither past due nor impaired as of
diberikan yang belum jatuh tempo atau tidak 31 December 2024 and 2023 can be
mengalami penurunan nilai berdasarkan assessed by reference to the internal
pengelolaan internal sebagai berikut: monitoring as follows:
31 Desember/December 2024
Pernah mengalami
tunggakan lebih dari
5 hari/
Baik/ Has overdue Jumlah/
Good history over 5 days Total
Piutang pembiayaan Sharia financing
syariah 3.639.273 345.902 3.985.175 receivables
31 Desember/December 2023
Pernah mengalami
tunggakan lebih dari
5 hari/
Baik/ Has overdue Jumlah/
Good history over 5 days Total
Piutang pembiayaan Sharia financing
syariah 4.350.802 258.269 4.609.071 receivables
- Baik - Good
Terdapat keyakinan tinggi bahwa aset There is a high likelihood of the
seluruhnya dapat diterima kembali assets being recovered in full based
berdasarkan kondisi saat ini dan tidak on current conditions and there is no
terdapat permasalahan saat ini; immediate concern;
Lampiran - 5/87 - Schedule
Page 358
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)
(ii) Konsentrasi risiko aset keuangan (ii) Risk concentration of financial assets
(lanjutan) (continued)
Berdasarkan kualitas aset keuangan Based on quality of financial assets
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, The quality of financial assets that are
rincian kualitas aset keuangan yang neither past due nor impaired as of
diberikan yang belum jatuh tempo atau tidak 31 December 2024 and 2023 can be
mengalami penurunan nilai berdasarkan assessed by reference to the internal
pengelolaan internal sebagai berikut: monitoring as follows: (continued)
(lanjutan)
- Pernah mengalami tunggakan - Has overdue history
Terdapat indikasi kemungkinan bahwa There is some indication of possibility
counterparty tidak dapat melakukan of counterparty not being able to
pembayaran ketika jatuh tempo karena make payments when due because
adanya pengalaman tunggakan lebih there were history of late payments of
dari 5 hari. Hal ini dimonitor oleh more than 5 days. This is being
manajemen. monitored by management.
Perubahan pada penyisihan kerugian Movement of the allowance for
penurunan nilai adalah sebagai berikut: impairment losses are as follows:
31 Desember/December 2024
Piutang pembiayaan
konsumen/
Consumer financing
receivables
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
Saldo awal 125.337 81.381 206.718 Beginning balance
Penambahan (4.716) 19.900 15.184 Additional
Saldo akhir 120.621 101.281 221.902 Ending balance
31 Desember/December 2023
Piutang pembiayaan
konsumen/
Consumer financing
receivables
Konvensional/ Syariah/ Jumlah/
Conventional Sharia Total
Saldo awal 73.313 50.016 123.329 Beginning balance
Penambahan 52.024 31.365 83.389 Additional
Saldo akhir 125.337 81.381 206.718 Ending balance
Pencadangan atas penurunan nilai dari Allowance of impairment losses for
piutang pembiayaan konsumen ditentukan consumer financing receivables is
dengan menggunakan metode penilaian evaluated using collective assessment
kolektif. method.
Dalam hal terdapat keraguan terhadap Where there is doubt on the ability of the
kemampuan nasabah untuk melakukan borrowers to meet contractual payments
pembayaran kontraktual pada saat jatuh when due, the terms of the receivables
tempo, persyaratan piutang dapat might be renegotiated based on mutual
dinegosiasikan kembali berdasarkan agreement between the Company and the
kesepakatan antara Perseroan dan customers.
konsumen.
Lampiran - 5/88 - Schedule
Page 359
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
b. Risiko likuiditas b. Liquidity risk
Risiko likuiditas timbul jika Perseroan mengalami Liquidity risk arises in situations where the
kesulitan dalam mendapatkan sumber Company has difficulties in obtaining funding.
pendanaan. Risiko likuiditas dapat juga timbul Liquidity risk also arises from situations in
akibat ketidaksesuaian atas jangka waktu which the Company has a mismatch between
sumber dana yang dimiliki dengan jangka waktu the maturity of its fundings and the maturity of
pembiayaan. Manajemen memonitor secara its financing receivables. Management monitor
berkala maturity gap atas aset dan liabilitas maturity gap between financial assets and
keuangan yang dimiliki oleh Perseroan. liabilities owned by the Company periodically.
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan The maturity table below provide information
informasi mengenai perkiraan jatuh tempo dari about maturities of financial liabilities on a
liabilitas keuangan sesuai kontrak menjadi arus contractual undiscounted cashflows of financial
kas undiscounted pada tanggal liabilities basis as of 31 December 2024 and
31 Desember 2024 dan 2023: 2023:
31 Desember/December 2024
Tidak
mempunyai
Kurang dari Lebih dari 3 kontrak jatuh
satu tahun/ tahun/ tempo/
Less than 1 - 2 tahun/ 2 - 3 tahun/ Over than 3 No contractual Jumlah/
one year Years Years years maturity Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman 6.039.481 752.381 137.636 - - 6.929.498 Borrowings
Surat berharga yang
diterbitkan 21.450 1.065.385 322.601 - - 1.409.436 Securities issued
Akrual dan liabilitas lain-lain 168.070 63.934 22.780 - - 254.784 Accruals and other liabilities
Jumlah liabilitas keuangan 6.731.127 1.024.888 430.664 - - 8.186.679 Total financial liabilities
31 Desember/December 2023
Tidak
mempunyai
Kurang dari Lebih dari 3 kontrak jatuh
satu tahun/ tahun/ tempo/
Less than 1 - 2 tahun/ 2 - 3 tahun/ Over than 3 No contractual Jumlah/
one year Years Years years maturity Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman 3.971.493 571.913 174.494 - - 4.717.900 Borrowings
Surat berharga yang
diterbitkan 700.000 - 300.000 - - 1.000.000 Securities issued
Akrual dan liabilitas lain-lain 276.444 57.820 35.891 - - 370.155 Accruals and other liabilities
Jumlah liabilitas keuangan 4.947.937 629.733 510.385 - - 6.088.055 Total financial liabilities
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan The maturity tables below provide information
informasi mengenai perkiraan jatuh tempo dari about maturities on a contractual basis within
aset dan liabilitas keuangan (discounted) which, financial assets and liabilities
sesuai kontrak menjadi arus kas masuk atau (discounted) are converted into cash in or out
keluar: flows:
31 Desember/December 2024
Tidak
mempunyai
Kurang dari Lebih dari 3 kontrak jatuh
satu tahun/ tahun/ tempo/
Less than 1 - 2 tahun/ 2 - 3 tahun/ Over than 3 No contractual Jumlah/
one year Years Years years maturity Total
Aset keuangan Financial assets
Cash and cash
Kas dan setara kas 20.000 - - - 317.749 337.749 equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 3.327.611 2.735.359 2.050.112 1.941.031 - 10.054.113 receivables - gross
Piutang lain-lain - - - - 134.512 134.512 Other receivables
Aset lain-lain - - - - 1.039 1.039 Other assets
Jumlah aset keuangan 3.347.611 2.735.359 2.050.112 1.941.031 453.300 10.527.413 Total financial assets
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman 5.853.057 660.954 117.884 - - 6.631.895 Borrowings
Surat berherga yang
diterbitkan 710.000 300.000 290.000 - - 1.300.000 Securities issued
Akrual dan liabilitas Accruals and
lain-lain 168.070 63.934 22.780 - - 254.784 other liabilities
Jumlah liabilitas
keuangan 6.731.127 1.024.888 430.664 - - 8.186.679 Total financial liabilities
Jumlah perbedaan
jatuh tempo (3.383.516) 1.710.471 1.619.448 1.941.031 453.300 2.340.734 Total maturity gap
Lampiran - 5/89 - Schedule
Page 360
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
b. Risiko likuiditas (lanjutan) b. Liquidity risk (continued)
Tabel jatuh tempo berikut ini menyajikan The maturity tables below provide information
informasi mengenai perkiraan jatuh tempo dari about maturities on a contractual basis within
aset dan liabilitas keuangan (discounted) which, financial assets and liabilities
sesuai kontrak menjadi arus kas masuk atau (discounted) are converted into cash in or out
keluar: (lanjutan) flows: (continued)
31 Desember/December 2023
Tidak
mempunyai
Kurang dari Lebih dari 3 kontrak jatuh
satu tahun/ tahun/ tempo/
Less than 1 - 2 tahun/ 2 - 3 tahun/ Over than 3 No contractual Jumlah/
one year Years Years years maturity Total
Aset keuangan Financial assets
Cash and cash
Kas dan setara kas 350.000 - - - 202.005 552.005 equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 2.360.775 2.000.677 1.593.467 1.503.776 - 7.458.695 receivables - gross
Piutang lain-lain 63 52 1.155 900 125.897 128.067 Other receivables
Aset lain-lain - - - - 668 668 Other assets
Jumlah aset keuangan 2.710.838 2.000.729 1.594.622 1.504.676 328.570 8.139.435 Total financial assets
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman 3.971.493 571.913 174.494 - - 4.717.900 Borrowings
Surat berherga yang
diterbitkan 700.000 - 300.000 - - 1.000.000 Securities issued
Akrual dan liabilitas Accruals and
lain-lain 276.444 57.820 35.891 - - 370.155 other liabilities
Jumlah liabilitas
keuangan 4.947.937 629.733 510.385 - - 6.088.055 Total financial liabilities
Jumlah perbedaan
jatuh tempo (2.237.099) 1.370.996 1.084.237 1.504.676 328.570 2.051.380 Total maturity gap
c. Risiko tingkat bunga c. Interest rate risk
Risiko tingkat bunga arus kas adalah risiko Cash flow interest rate risk is the risk that the
dimana arus kas masa depan dari suatu future cash flows of a financial instrument will
instrumen keuangan berfluktuasi karena fluctuate because of changes in market
perubahan suku bunga pasar. Risiko nilai wajar interest rates. Fair value interest risk is the risk
suku bunga adalah risiko dimana nilai dari suatu that the value of a financial instrument will
instrumen keuangan berfluktuasi karena fluctuate because of changes in market
perubahan suku bunga pasar. Manajemen interest rates. Interest rate risks are monitored
memonitor risiko tingkat bunga ini secara periodically by management.
berkala.
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan aset dan The following table summarises the
liabilitas keuangan berbunga Perseroan pada Company’s interest earning financial assets
nilai tercatat, yang dikategorikan menurut mana and interest-bearing financial liabilities at
yang terlebih dahulu antara tanggal repricing carrying amounts which are categorised by the
secara kontraktual (contractual repricing) atau earlier of contractual repricing date or maturity
tanggal jatuh tempo: dates:
31 Desember/December 2024
Bunga variabel/Variable rate
Lebih dari 3 Lebih dari
bulan 1 tahun
Lebih dari 1 sampai 1 sampai 2 Lebih
Kurang dari 1 bulan sampai tahun/ tahun/ dari 2 Tidak
bulan/Less 3 bulan/Over Over 3 Over 1 tahun/ dikenakan
Bunga tetap/ than 1 month months year to 2 Over 2 bunga/Non- Jumlah/
Fixed rate 1 month to 3 months to 1 year years years interest bearing Total
Aset keuangan Financial assets
Cash and
Kas dan setara kas 20.000 317.608 - - - - 141 337.749 cash equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 10.054.113 - - - - - - 10.054.113 receivable - gross
Piutang lain-lain - - - - - - 134.512 134.512 Other receivables
Aset lain-lain - - - - - - 1.039 1.039 Other assets
Jumlah aset keuangan 10.074.113 317.608 - - - - 135.692 10.527.413 Total financial assets
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman 3.426.895 3.150.000 55.000 - - - - 6.631.895 Borrowings
Surat berharga yang Securities issued
diterbitkan 1.300.000 - - - - - - 1.300.000
Akrual dan liabilitas Accruals
lain-lain - - - - - - 254.784 254.784 and other liabilities
Jumlah liabilitas
keuangan 4.726.895 3.150.000 55.000 - - - 254.784 8.186.679 Total financial liabilities
Jumlah selisih Total interest
penilaian bunga 5.347.218 (2.832.392) (55.000) - - - (119.092) 2.340.734 repricing gap
Lampiran - 5/90 - Schedule
Page 361
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko tingkat bunga (lanjutan) c. Interest rate risk (continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan aset dan The following table summarises the
liabilitas keuangan berbunga Perseroan pada Company’s interest earning financial assets
nilai tercatat, yang dikategorikan menurut mana and interest-bearing financial liabilities at
yang terlebih dahulu antara tanggal repricing carrying amounts which are categorised by the
secara kontraktual (contractual repricing) atau earlier of contractual repricing date or maturity
tanggal jatuh tempo: (lanjutan) dates: (continued)
31 Desember/December 2023
Bunga variabel/Variable rate
Lebih dari 3 Lebih dari
bulan 1 tahun
Lebih dari 1 sampai 1 sampai 2 Lebih
Kurang dari 1 bulan sampai tahun/ tahun/ dari 2 Tidak
bulan/Less 3 bulan/Over Over 3 Over 1 tahun/ dikenakan
Bunga tetap/ than 1 month months year to 2 Over 2 bunga/Non- Jumlah/
Fixed rate 1 month to 3 months to 1 year years years interest bearing Total
Aset keuangan Financial assets
Cash and
Kas dan setara kas 350.000 201.792 - - - - 213 552.005 cash equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 7.458.695 - - - - - - 7.458.695 receivable - gross
Piutang lain-lain 2.274 - - - - - 125.793 128.067 Other receivables
Aset lain-lain - - - - - - 668 668 Other assets
Jumlah aset keuangan 7.810.969 201.792 - - - - 126.674 8.139.435 Total financial assets
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman 3.497.900 1.070.000 150.000 - - - - 4.717.900 Borrowings
Surat berharga yang Securities issued
diterbitkan 1.000.000 - - - - - - 1.000.000
Akrual dan liabilitas Accruals
lain-lain - - - - - - 370.155 370.155 and other liabilities
Jumlah liabilitas
keuangan 4.497.900 1.070.000 150.000 - - - 370.155 6.088.055 Total financial liabilities
Jumlah selisih Total interest
penilaian bunga 3.313.069 (868.208) (150.000) - - - (243.481) 2.051.380 repricing gap
d. Sensitivitas terhadap laba bersih d. Sensitivity to net income
Aset dan liabilitas keuangan utama Perseroan The Company's main financial assets and
menggunakan suku bunga tetap. Oleh karena itu liabilities bear fixed interest rate. Therefore, the
laba bersih dan ekuitas Perseroan tidak Company’s net income and equity are not
terpengaruh oleh perubahan suku bunga yang affected by changes in the interest rate that
mungkin terjadi pada tanggal tersebut. was reasonably possible at that date.
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan e. Fair value of financial assets and liabilities
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of 31 December 2024 and 2023, the
Perseroan tidak memiliki instrumen keuangan Company did not have any financial
yang diukur pada nilai wajar. instruments measured at fair value.
Tabel dibawah ini menggambarkan nilai The table below sets out the carrying amount
tercatat dan nilai wajar dari instrumen and fair value of those financial instruments
keuangan yang tidak diukur dalam nilai wajar which are not measured at fair value on the
yang tersaji di laporan posisi keuangan Company’s statements of financial position:
Perseroan:
31 Desember/December 2024
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas 337.749 337.749 Cash and cash equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 10.054.113 9.359.795 receivables - gross
Piutang lain-lain 134.512 134.512 Other receivables
Aset lain-lain 1.039 1.039 Other assets
10.527.413 9.833.095
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman 6.631.895 6.228.415 Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan 1.300.000 1.304.412 Securities issued
Akrual dan liabilitas lain-lain 254.784 254.784 Accruals and other liabilities
8.186.679 7.787.611
Lampiran - 5/91 - Schedule
Page 362
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan e. Fair value of financial assets and liabilities
(lanjutan) (continued)
Tabel dibawah ini menggambarkan nilai The table below sets out the carrying amount
tercatat dan nilai wajar dari instrumen and fair value of those financial instruments
keuangan yang tidak diukur dalam nilai wajar which are not measured at fair value on the
yang tersaji di laporan posisi keuangan Company’s statements of financial position:
Perseroan: (lanjutan) (continued)
31 Desember/December 2023
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas 552.005 552.005 Cash and cash equivalents
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - bruto 7.458.695 7.360.972 receivables - gross
Piutang lain-lain 128.067 128.067 Other receivables
Aset lain-lain 668 668 Other assets
8.139.435 8.041.712
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman 4.717.900 4.342.737 Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan 1.000.000 1.000.985 Securities issued
Akrual dan liabilitas lain-lain 370.155 370.155 Accruals and other liabilities
6.088.055 5.713.877
Nilai wajar menggunakan hierarki nilai wajar Fair value uses the following fair value
sebagai berikut: hierarchy of:
a. Tingkat 1 a. Level 1
Harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam Quoted prices (unadjusted) in active
pasar aktif untuk aset atau liabilitas markets for identical financial assets or
keuangan yang identik; liabilities;
b. Tingkat 2 b. Level 2
Input selain harga kuotasian yang termasuk Inputs other than quoted prices included
dalam tingkat 1 yang dapat diobservasi within level 1 that are observable for the
untuk aset atau liabilitas keuangan, baik financial assets or liabilities, either directly
secara langsung (misalnya harga) maupun (that is, as prices) or indirectly (that is,
tidak langsung (misalnya berasal dari derived from prices);
harga);
c. Tingkat 3 c. Level 3
Input untuk aset atau liabilitas yang bukan Inputs for the assets or liabilities that are
berdasarkan data pasar yang dapat not based on observable market data
diobservasi (input yang tidak dapat (unobservable inputs).
diobservasi).
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
Nilai wajar dari piutang pembiayaan konsumen The fair value of consumer financing
diestimasi menggunakan diskonto arus kas, receivables is estimated using discounted
dengan mengacu pada rata-rata dari tingkat cash flows applying average market rates
bunga pasar yang diberikan Perseroan untuk offered by the Company at the statements of
aset keuangan yang memiliki karakteristik yang financial position date for financial assets that
sama dengan aset keuangan tersebut pada have similar characteristics with the above
tanggal laporan posisi keuangan (level 3 - mentioned financial assets (level 3 - fair value
hierarki nilai wajar). hierarchy).
Lampiran - 5/92 - Schedule
Page 363
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
24. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 24. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
e. Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan e. Fair value of financial assets and liabilities
(lanjutan) (continued)
Pinjaman Borrowings
Nilai wajar dari pinjaman dinilai menggunakan The fair value of borrowings is estimated by
diskonto arus kas berdasarkan tingkat suku using discounted cash flows, applying the
bunga efektif yang dikenakan pada penarikan effective interest rate charged by the lenders
pinjaman terakhir dalam mata uang masing- for the latest drawdown in each currency
masing pinjaman sesuai dengan sisa periode borrowing over the period to maturity (level 2 -
jatuh temponya (level 2 - hierarki nilai wajar). fair value hierarchy).
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
Nilai wajar dari surat berharga yang diterbitkan The fair value of securities issued are
dinilai menggunakan data kuotasi pasar terakhir estimated by using the last quoted market
(tingkat 2 - hierarki nilai wajar). price (level 2 - fair value hierarchy).
Lain-lain Others
Nilai tercatat dari kas dan setara kas, piutang The carrying value of cash and cash
lain-lain, aset lain-lain, akrual dan liabilitas equivalents, other receivables, other assets,
lain-lain memiliki nilai yang hampir sama dengan accruals and other liabilities represent their
nilai wajarnya karena memiliki jangka waktu approximate fair value due to maturity of less
kurang dari 1 tahun. than 1 year.
Pembiayaan konsumen yang dilakukan Currently, the Company provides consumer
Perseroan saat ini menggunakan mata uang financing in Rupiah. On the liabilities side, the
Rupiah. Di sisi liabilitas, pinjaman yang diperoleh Company also obtains borrowings to finance
untuk membiayai pembiayaan konsumen juga the consumer financing in Rupiah. The
dilakukan dengan menggunakan mata uang Company does not have balance of financial
Rupiah. Perseroan tidak memiliki aset dan assets and liabilities in foreign currencies,
liabilitas keuangan dalam mata uang asing, therefore the Company believes that the
sehingga Perseroan berkeyakinan bahwa risiko foreign exchange risk does not have impact to
nilai tukar mata uang asing tidak berdampak the financial statements, hence the Company
terhadap laporan keuangan secara keseluruhan, does not take precautions against the risk of
sehingga Perseroan tidak menempuh langkah fluctuations in exchange rates.
antisipasi terhadap risiko nilai tukar mata uang
asing.
25. MANAJEMEN PERMODALAN 25. CAPITAL MANAGEMENT
Tujuan Perseroan dalam mengelola permodalannya The Company’s objectives when managing capital
adalah menjaga kelangsungan usaha Perseroan are to safeguard the Company’s ability to continue
untuk dapat memberikan hasil kepada pemegang as a going concern in order to provide returns for
saham dan manfaat kepada pemangku kepentingan shareholders and benefits for other stakeholders
lainnya, dan memelihara optimalisasi struktur and to maintain an optimal capital structure to
permodalan untuk mengurangi biaya modal (cost of reduce the cost of capital.
capital).
Dalam rangka memelihara atau menyesuaikan In order to maintain or adjust the capital structure,
struktur permodalan, Perseroan dapat menyesuaikan the Company may adjust the amount of dividends
jumlah dividen yang dibayarkan kepada pemegang paid to shareholders, return capital to shareholders
saham, imbalan hasil modal kepada pemegang or issue new shares to reduce debt.
saham atau menerbitkan saham baru untuk
mengurangi pinjaman.
Lampiran - 5/93 - Schedule
Page 364
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
25. MANAJEMEN PERMODALAN (lanjutan) 25. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Konsisten dengan pelaku industri lainnya, Perseroan Consistent with other players in the industry, the
memonitor permodalan berdasarkan gearing ratio. Company monitors capital on the basis of the
Rasio ini dihitung dari nilai bersih pinjaman (termasuk gearing ratio. This ratio is calculated as net debt
obligasi) dibagi dengan jumlah modal. Jumlah modal (including bonds payable) divided by total capital.
dihitung dari ekuitas yang tercantum dalam laporan Total capital is calculated as equity as shown in the
posisi keuangan. statements of financial position.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Based on the Financial Service Authority
Nomor 35/POJK.05/2018, jumlah maksimum gearing Regulation Number 35/POJK.05/2018, the
ratio adalah sebesar 10 kali dari total modal. maximum gearing ratio is 10 times from total
capital.
Rasio permodalan Perseroan berdasarkan Peraturan Capital ratio of the Company based on Financial
Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK.05/2018 Services Authority Regulation No. 35/POJK.05/2018
tentang Penyelenggaraan Usaha Perusahaan regarding Business Operation of Multifinance
Pembiayaan disajikan dalam Catatan 28. Company presented in Note 28.
Rasio permodalan juga ditunjang oleh The capital ratio were also supported by the other
indikator-indikator lainnya yang dihitung berdasarkan indicators as stipulated by the above POJK such as
POJK di atas seperti rasio pengembalian terhadap ratio of return on average assets (ROA) for average
rata-rata aset (ROA), dan tingkat pengembalian assets and return on average equity (ROE) as
terhadap rata-rata modal (ROE) yang disajikan dalam presented in Note 28.
Catatan 28.
Perseroan juga melakukan pemantauan atas rasio The Company also monitors its ratio of operating
beban operasional terhadap pendapatan operasional expenses to operating income (BOPO) as presented
(BOPO) yang disajikan dalam Catatan 28. in Note 28.
26. LIABILITAS KONTINJENSI DAN KOMITMEN 26. CONTINGENT LIABILITIES AND COMMITMENTS
Perseroan tidak memiliki liabilitas kontinjensi dan The Company has no significant contingent liabilities
komitmen yang signifikan pada tanggal 31 Desember and commitments as of 31 December 2024 and 2023.
2024 dan 2023.
27. STANDAR AKUNTANSI YANG DITERBITKAN 27. ISSUED BUT NOT YET EFFECTIVE ACCOUNTING
NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF STANDARDS
Berikut ini ikhtisar PSAK yang telah disahkan oleh The following summarises the SFAS that are issued
Dewan Standar Akuntansi Keuangan (“DSAK”) di by the Indonesian Accounting Standards Board
Indonesia, yang relevan bagi Perseroan, tetapi (“IASB”) which are relevant to the Company, but not
belum berlaku efektif untuk laporan keuangan yet effective for the financial statements for the year
untuk tahun yang berakhir pada tanggal ended 31 December 2024:
31 Desember 2024:
- PSAK 117: “Kontrak Asuransi”; - SFAS 117 :“Insurance contracts”;
- PSAK 221: “Pengaruh Perubahan Kurs - SFAS 221: "The Effects of Changes in Foreign
Valuta Asing” Exchange Rates"
Standar tersebut akan berlaku efektif pada The above standards will be effective on
1 Januari 2025 dan penerapan dini diperbolehkan. 1 January 2025 and early adoption is permitted.
- PSAK 413: “Penurunan Nilai”; - SFAS 413 :“Impairment”;
Standar tersebut akan berlaku efektif pada The above standards will be effective on
1 Januari 2027 dan penerapan dini diperbolehkan. 1 January 2027 and early adoption is permitted.
Lampiran - 5/94 - Schedule
Page 365
PT CIMB NIAGA AUTO FINANCE
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2024 DAN 2023 31 DECEMBER 2024 AND 2023
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
27. STANDAR AKUNTANSI YANG DITERBITKAN 27. ISSUED BUT NOT YET EFFECTIVE ACCOUNTING
NAMUN BELUM BERLAKU EFEKTIF (lanjutan) STANDARDS (continued)
Pada saat penerbitan laporan keuangan, As of the authorisation date of this financial
Perseroan masih mengevaluasi dampak yang statements, the Company is still evaluating the
mungkin timbul dari penerapan standar baru dan potential impact of these new and revised
revisi tersebut terhadap laporan keuangan. standards to the financial statements.
28. RASIO KEUANGAN BERDASARKAN 28. FINANCIAL RATIOS BASED ON OJK
PERATURAN OJK REGULATION
Berdasarkan POJK No. 35/POJK.35/2018 tanggal Based on POJK No. 35/POJK.35/2018 dated
31 Desember 2018 tentang Penyelenggaraan 31 December 2018 regarding the Organisation of
Usaha Perusahaan Pembiayaan, Perseroan Financial Company Business, the Company is
diharuskan untuk memenuhi sejumlah rasio required to comply with several financial ratios.
keuangan tertentu. Rasio keuangan tersebut These financial ratios are calculated based on
dihitung berdasarkan POJK No. 35/POJK.35/2018 POJK No. 35/POJK.35/2018 and may not be
dan mungkin tidak sesuai dengan Standar consistent with Indonesian Financial Accounting
Akuntansi Keuangan di Indonesia. Berikut ini Standards. The following are some of the financial
adalah beberapa rasio keuangan berdasarkan ratios based on OJK Regulation: (unaudited)
Peraturan OJK: (tidak diaudit)
2024 2023
Rasio saldo piutang pembiayaan
neto terhadap total aset 90,94% 86,55% Financing to asset ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan
neto terhadap total pendanaan Net financing
yang diterima 124,05% 126,94% receivables to funding ratio
Rasio saldo piutang pembiayaan
untuk pembiayaan investasi Net financing receivables for investment
dan modal kerja dibandingkan and working capital financing to
dengan total saldo piutang pembiayaan 22,03% 27,43% total financing ratio
Rasio piutang pembiayaan Non-performing financing ratio (NPF)
bermasalah (NPF) - bruto 1,03% 1,11% in financing - gross
Rasio permodalan 32,32% 37,31% Capital ratio
Rasio ekuitas terhadap modal disetor 2.042,81% 1.760,87% Equity to paid-up capital ratio
Rasio tingkat pengembalian aset 5,67% 6,80% Return on asset
Rasio tingkat pengembalian modal 20,59% 22,32% Return on equity
Beban operasional terhadap pendapatan Operating expense to operating
operasional 47,28% 42,84% income
Rasio utang terhadap modal Perseroan pada The Company’s gearing ratio as of 31 December
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah 2024 and 2023 was 3.24 times and 2.71 times,
masing-masing sebesar 3,24 kali dan 2,71 kali respectively (unaudited). The Company has
(tidak diaudit). Perseroan telah memenuhi semua complied with all externally imposed capital
ketentuan modal eksternal sepanjang tahun. requirements throughout the year.
2024 2023
Pinjaman Debt
Pinjaman 6.631.895 4.717.900 Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan 1.300.000 1.000.000 Securities issued
Jumlah pinjaman 7.931.895 5.717.900 Total debt
Jumlah modal 2.451.373 2.113.037 Total capital
Gearing ratio 3,24 2,71 Gearing ratio
Lampiran - 5/95 - Schedule
Page 366
CIMB NIAGA FINANCE
2024 LAPORAN TAHUNAN
ANNUAL REPORT
Jl. Bintaro Utama 9 Blok B9/I
No. 15, Bintaro Jaya Sektor IX
Kel. Pondok Pucung, Kec. Pondok Aren +62 804 109 09 09
Tangerang 15229 Indonesia info@cnaf.co.id
www.cnaf.co.id
Names mentioned 132 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT CIMB Niaga
p.2 ×4
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Adakalanya
p.2
unresolved
org
Joint Ventures
· Komisaris
p.8
unresolved
person
Akuntan
· Komisaris
p.9
unresolved
person
Kurniawan Kartawinata
p.17 ×3
unresolved
person
Cheong Chee Wai
· Commissioner
p.17 ×5
unresolved
org
Bank Lestari Bali
p.18 ×2
unresolved
org
Financial Services Authority
p.19 ×6
unresolved
person
Effendy Shahul Hamid
p.20 ×2
unresolved
org
Niaga Tbk
p.20 ×8
unresolved
org
Bank CIMB Niaga At
p.20
unresolved
person
Lani
p.21
unresolved
person
Serena
p.21
unresolved
—
Darmawan
· President Commissioner
p.21
unresolved
person
Hidayat
p.21
unresolved
person
M. Imron Rosyadi Association
· Direktur
p.21 ×5
unresolved
person
Imam
p.21
unresolved
person
Imam Subuki
p.21
unresolved
person
Tunto Hardani
p.21 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia
p.37 ×5
unresolved
org
Bank Niaga Tbk
p.39 ×6
unresolved
org
Bank Perkreditan Rakyat
p.39
unresolved
person
Antonius Herdaru D.
· Direktur
p.41 ×6
unresolved
person
Nur
· Presiden Direktur
p.46 ×2
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Finance Sejahtera
p.50 ×2
unresolved
person
Frederik Alexander Tumbuan
p.50 ×2
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto
p.50 ×3
unresolved
person
Shasa Adisa Putrianti
p.50 ×2
unresolved
org
PT Saseka Gelora
p.51
unresolved
org
PT Saseka Gelora Leasing
p.51
unresolved
org
PT Kencana Internusa Artha Finance Internusa Artha Finance
p.51
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Finance Stage I Year
p.53
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Finance Tahap I Tahun
p.53
unresolved
org
PT Saseka
p.54 ×2
unresolved
org
PT CIMB Niaga Sekuritas
p.65 ×2
unresolved
person
Cheong
· Komisaris
p.68
unresolved
person
Prawiradilaga
· Commissioner
p.68
unresolved
org
Bank Lippo Tbk
p.71 ×2
unresolved
org
Lippo Tbk
p.71
unresolved
org
PT I-Lead Indonesia
p.75 ×2
unresolved
org
PT Anpa Internasional
p.77 ×2
unresolved
org
Chandra Asri Petrochemical Tbk
p.77 ×4
unresolved
org
PT Barito Paci
p.77 ×2
unresolved
org
PT NC Securities
p.77 ×2
unresolved
org
PT Putra Sleman Sembada
p.77 ×3
unresolved
org
PT Bank CIMB Gender
p.77
unresolved
org
PT CIMB Niaga Education
p.77
unresolved
org
PT Ithaca Resources
p.77 ×2
unresolved
org
Bank Resona Perdania Appointment
p.79
unresolved
org
Bank Resona Perdania
p.79
unresolved
org
PT Bank Swaguna
p.79 ×2
unresolved
org
Bank Danamon (1999 - 2003)
Indonesia
p.79
unresolved
person
Kurniawan
· Direktur
p.80
unresolved
person
Kartawinata
· Director
p.80
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Finance Legal Basis
p.83 ×2
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Finance Dasar Hukum Pengangkatan
p.87 ×2
unresolved
org
Bank OKE Appointment
p.89
unresolved
org
Bank Mandiri Indonesia
p.89 ×2
unresolved
org
Bank Danamon Domisili Domicile
p.89
unresolved
person
Versa Indah Maya
p.91
unresolved
person
Tomi Setiadi Putra
p.92
unresolved
person
Tony Brando
p.92
unresolved
org
Rianto & Rekan
p.98 ×3
unresolved
org
Rintis & Rekan
p.98 ×10
unresolved
org
Rianto & Partners
p.98 ×2
unresolved
org
Rintis
p.98
unresolved
org
Tanudiredja
p.98
unresolved
person
Jimmy Pangestu
p.98 ×2
unresolved
org
PT Fitch Ratings Indonesia
p.99
unresolved
person
Hersapta Mulyono
p.99
unresolved
person
Notary Ashoya Ratam
p.99
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja
p.107 ×3
unresolved
org
Rianto dan Rekan
p.107
unresolved
org
Bank CIMB Niaga. Porsi
p.109
unresolved
org
PT CIMB Niaga Auto Finance. Determined Charter
p.128
unresolved
person
Menetapkan Piagam
· Komisaris
p.128
unresolved
org
PT Kencana Internusa Artha Finance.
p.128
unresolved
org
PT Kencana Internusa Artha Finance. Menekankan
p.128
unresolved
person
Putrianti
p.131
unresolved
org
Rintis dan Rekan
p.133
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
p.134
unresolved
org
Minister of Law and Human Rights
p.134
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Rintis
p.139
unresolved
person
Keberadaan
· Komisaris
p.141
unresolved
person
Republic
· Komisaris
p.144
unresolved
person
KEP-
· Komisaris
p.144 ×2
unresolved
—
Ferdinandus
· Independent
p.144
unresolved
person
Consumer Banking
· Komisaris
p.145
unresolved
org
PT Ithaca Resources Committee
p.146
unresolved
person
Kebijakan Orientasi
· Komisaris
p.148
unresolved
org
Nasional
p.148
unresolved
person
Serti
· Commissioner
p.148 ×2
unresolved
person
Basic Certi
· Commissioner
p.148
unresolved
person
Economic Outlook
· Komisaris
p.148
unresolved
person
National Seminar
· Commissioner
p.148
unresolved
person
Evaluation
· Komisaris
p.150
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.