Back to announcement
20250327_DFAM_Rencana Transaksi Material Dengan Persetujuan RUPS_31872085_lamp5.pdf
Asset transaction Needs review DFAMSource file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 10
Page 1
PT DAFAM PROPERTY INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Proforma Tanggal 31 Oktober 2024 dan Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian Proforma Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2024 Dan Laporan Reviu Akuntan
Page 2
PT DAFAM PROPERTY INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Proforma Tanggal 31 Desember 2024
Dan Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian Proforma
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Daftar Isi
Halaman
Laporan Reviu Akuntan
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Proforma ........................................................................................ 1-2
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian Proforma ........................................ 3
Catatan atas Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Proforma
dan Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian Proforma...................... ...... 4
Lampiran ........................................................................................................................................................ 5-7
Page 3
Page 4
PT DAFAM PROPERTY INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN PROFORMA
31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Historis Penyesuaian Proforma
ASET
ASET LANCAR
Kas dan bank 4.717.994.526 - 4.717.994.526
Piutang usaha 2.364.246.650 - 2.364.246.650
Piutang lain-lain
Pihak berelasi 6.692.806.893 - 6.692.806.893
Persediaan 69.635.349.601 - 69.635.349.601
Biaya dibayar di muka 1.257.693.825 - 1.257.693.825
Pajak dibayar dimuka 12.832.313 - 12.832.313
Jumlah Aset Lancar 84.680.923.808 - 84.680.923.808
ASET TIDAK LANCAR
Investasi saham 1.500.000.000 - 1.500.000.000
Aset pajak tangguhan 6.569.257.762 (1.612.262.300 ) 4.956.995.462
Aset tetap – bersih 114.583.602.679 - 114.583.602.679
Properti investasi - bersih 32.517.652.708 - 32.517.652.708
Aset hak guna usaha - bersih 86.253.001 - 86.253.001
Goodwill 561.785.793 - 561.785.793
Jumlah Aset Tidak Lancar 155.818.551.943 (1.612.262.300 ) 154.206.289.643
JUMLAH ASET 240.499.475.751 (1.612.262.300 ) 238.887.213.451
Lihat Catatan atas Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Proforma dan Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian Proforma yang
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan posisi keuangan konsolidasian proforma dan
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian proforma secara keseluruhan.
1
Page 5
PT DAFAM PROPERTY INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN PROFORMA (lanjutan)
31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Historis Penyesuaian Proforma
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Utang usaha 1.725.491.665 - 1.725.491.665
Utang lain-lain 891.724.370 - 891.724.370
Beban masih harus dibayar 47.354.292.482 (8.581.152.940 ) 38.773.139.542
Utang pihak berelasi 19.518.867.505 30.000.000.000 49.518.867.505
Uang muka penjualan 5.345.576.437 - 5.345.576.437
Deposit tamu 300.649.592 - 300.649.592
Penyisihan untuk pergantian perabotan
dan peralatan hotel 1.109.436.751 - 1.109.436.751
Penghasilan ditangguhkan 734.259.685 - 734.259.685
Utang pajak 2.225.147.272 - 2.225.147.272
Liabilitas jangka panjang yang jatuh
tempo dalam waktu satu tahun:
Utang bank 14.141.693.687 (2.121.371.024 ) 12.020.322.663
Utang pembiayaan konsumen 131.966.045 - 131.966.045
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 93.479.105.491 19.297.476.036 112.776.581.527
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Liabilitas jangka panjang setelah
dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun:
Utang bank 123.463.173.648 (26.625.941.421 ) 96.837.232.227
Liabilitas diestimasi atas
imbalan kerja karyawan 3.667.298.550 - 3.667.298.550
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 127.130.472.198 (26.625.941.421 ) 100.504.530.777
JUMLAH LIABILITAS 220.609.577.689 (7.328.465.386 ) 213.281.112.304
EKUITAS
Ekuitas Yang Dapat Diatribusikan
Kepada Pemilik Entitas Induk
Modal saham 189.985.285.000 - 189.985.285.000
Tambahan modal disetor (85.238.317.415) - (85.238.317.415)
Selisih transaksi kepentingan non
Pengendali (11.011.706.148) - (11.011.706.148)
Defisit (71.644.330.371) 5.693.457.361 (65.950.873.010)
Jumlah Ekuitas Yang Dapat
Diatribusikan Kepada Pemilik
Entitas Induk 22.090.931.066 5.693.457.361 27.784.388.427
Kepentingan non-pengendali (2.201.033.004) 22.745.724 (2.178.287.280)
JUMLAH EKUITAS 19.889.898.062 5.716.203.085 25.606.101.147
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 240.499.475.751 (1.612.262.301) 238.887.213.451
Lihat Catatan atas Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Proforma dan Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian Proforma yang
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan posisi keuangan konsolidasian proforma dan
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian proforma secara keseluruhan.
2
Page 6
PT DAFAM PROPERTY INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN PROFORMA
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Historis Penyesuaian Proforma
PENDAPATAN BERSIH 63.263.896.975 - 63.263.896.975
BEBAN POKOK PENDAPATAN (30.884.857.408) - (30.884.857.408)
LABA KOTOR 32.379.039.567 - 32.379.039.567
Beban penjualan (1.874.614.200) - (1.874.614.200)
Beban umum dan administrasi (29.958.236.794) - (29.958.236.794)
Beban Pendanaan (15.472.206.578) - (15.472.206.578)
Lain-lain - bersih (3.962.360.342) 7.328.465.385 3.366.105.043
RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (18.888.378.347) 7.328.465.385 (11.559.912.962)
MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN
Kini (738.140.788) (738.140.788)
Tangguhan 937.084.170 (1.612.262.300 ) (675.178.130)
BEBAN PAJAK PENGHASILAN 198.943.382 (1.612.262.300 ) (1.413.318.918)
RUGI BERSIH TAHUN BERJALAN (18.689.434.965) 5.716.203.085 (12.973.231.880)
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke
laba rugi
Pengukuran kembali liabilitas imbalan
Kerja karyawan 426.488.625 - 426.488.625
Pajak penghasilan terkait (58.504.541) - (58.504.541)
JUMLAH RUGI KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN (18.321.450.881) 5.716.203.085 (12.605.247.796)
Rugi bersih yang dapat
diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk (18.558.425.293) 5.693.457.361 (12.864.967.932)
Kepentingan non-pengendali (131.009.672) 22.745.724 (108.263.948)
Jumlah (18.689.434.965) 5.716.203.085 (12.973.231.880)
Rugi komprehensif yang dapat
diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk (18.199.515.801) 5.693.457.361 (12.506.058.440)
Kepentingan non-pengendali (121.935.080) 22.745.724 (99.189.356)
Jumlah (18.321.450.881) 5.716.203.085 (12.605.247.796)
Lihat Catatan atas Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Proforma dan Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian Proforma yang
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan posisi keuangan konsolidasian proforma dan
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian proforma secara keseluruhan.
3
Page 7
PT DAFAM PROPERTY INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN PROFORMA DAN
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN PROFORMA
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. RENCANA TRANSAKSI
PT Dafam Property Indonesia Tbk (Perusahaan) dan Entitas Anak berencana untuk melakukan penambahan utang
pihak berelasi dan pembayaran utang bank untuk PT Dafam Mambo International (entitas anak).
2. ASUMSI-ASUMSI DASAR PENYESUAIAN PROFORMA
Laporan posisi keuangan konsolidasian proforma dan laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain
konsolidasian proforma Perusahaan dan Entitas Anak disusun guna mencerminkan dampak dari penambahan utang
pihak berelasi dan pembayaran utang bank, serta penerapan penyesuaian tersebut terhadap jumlah-jumlah historis
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian proforma Perusahaan tanggal 31 Desember 2024 dan laporan laba rugi
dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian proforma untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut. Asumsi-
asumsi yang mendasari penyesuaian proforma tersebut adalah sebagai berikut:
a. Laporan keuangan konsolidasian historis Perusahaan dan Entitas Anak 31 Desember 2024 adalah laporan
keuangan konsolidasian yang telah diaudit oleh Junadi, S.E., M.Si., Ak., CPA., CFI., CLI., BKP., ACPA.,CFDP dari
Kantor Akuntan Publik Heliantono & Rekan dalam laporan No. No. 00030/3.0217/AU.1/03/1417-2/1/III/2025 tanggal
14 Maret 2025 dengan opini wajar dalam semua hal yang material atas laporan keuangan tersebut.
b. Laporan keuangan konsolidasian historis PT Dafam Mambo International dan Entitas Anak 31 Desember 2024
adalah laporan keuangan konsolidasian yang telah diaudit oleh Junadi, S.E., M.Si., Ak., CPA., CFI., CLI., BKP.,
ACPA.,CFDP dari Kantor Akuntan Publik Heliantono & Rekan dalam laporan No. 00036/3.0217/AU.1/05/1417-
2/1/III/2025 tanggal 14 Maret 2025 dengan opini wajar dalam semua hal yang material atas laporan keuangan
tersebut yang digunakan sebagai basis laporan keuangan konsolidasian proforma PT Dafam Mambo International
dan Entitas Anak 31 Desember 2024 (lihat lampiran).
c. Berdasarkan perjanjian pemberian pinjaman tanggal 10 Februari 2025 dan telah diamandemen kedua atas
perjanjian pemberian pinjaman tanggal 24 Maret 2025, PT Dafam Mambo International mendapatkan penerimaan
dana dari pinjaman pihak berelasi Ferdinandus Soleh Dahlan sebesar Rp 40.000.000.000.
d. PT Dafam Mambo International menggunakan pinjaman sebesar Rp 30.000.000.000 untuk membayar pokok dan
bunga utang bank PT Bank Maybank Indonesia Tbk sebesar Rp 37.328.465.385 sehingga PT Dafam Mambo
International mencatat di laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain pada akun “keuntungan atas
potongan utang bank” sebesar Rp 7.328.465.385 dengan perhitungan sebagai berikut:
Perhitungan keuntungan atas potongan utang bank:
Saldo pokok utang bank 28.747.312.445
Saldo biaya masih harus dibayar atas bunga utang bank 8.581.152.940
Jumlah 37.328.465.385
Dikurangi:
Jumlah pembayaran pokok dan bunga (30.000.000.000)
Keuntungan atas potongan utang bank 7.328.465.385
e. PT Dafam Mambo International menggunakan pinjaman sebesar Rp 10.000.000.000 untuk membayar utang pihak
berelasi ke Ferdinandus Soleh Dahlan sebesar Rp 10.000.000.000.
f. PT Dafam Mambo International mencatat perubahan saldo aset pajak tangguhan sebesar Rp 1.612.262.300 karena
penyesuaian perhitungan koreksi fiskal dampak dari keuntungan atas potongan utang bank.
g. Kepentingan non pengendali diukur berdasarkan proporsi kepentingan non pengendali.
3. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN PERUSAHAAN
Manajemen Perusahaan bertanggung jawab terhadap seluruh data, informasi dan asumsi dasar yang digunakan di dalam
penyusunan laporan posisi keuangan konsolidasian proforma tanggal 31 Desember 2024 dan laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain konsolidasian proforma untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, yang telah
diselesaikan pada tanggal 24 Maret 2025.
4
Page 8
LAMPIRAN
PT DAFAM MAMBO INTERNATIONAL DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN PROFORMA
31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Historis Penyesuaian Proforma
ASET
ASET LANCAR
Kas dan bank 4.099.157.883 - 4.099.157.883
Piutang usaha 1.565.372.051 - 1.565.372.051
Piutang lain-lain 261.173.404 261.173.404
Persediaan 1.296.829.721 - 1.296.829.721
Biaya dibayar di muka dan uang muka 1.201.673.850 - 1.201.673.850
Jumlah Aset Lancar 8.424.206.909 - 8.424.206.909
ASET TIDAK LANCAR
Aset tetap – bersih 108.527.108.356 - 108.527.108.356
Aset pajak tangguhan 6.569.257.762 (1.612.262.300) 4.956.995.462
Goodwill 561.785.793 - 561.785.793
Jumlah Aset Tidak Lancar 115.658.151.911 (1.612.262.300) 114.045.889.611
JUMLAH ASET 124.082.358.820 (1.612.262.300) 122.470.096.520
5
Page 9
LAMPIRAN
PT DAFAM MAMBO INTERNATIONAL DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN PROFORMA (lanjutan)
31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Historis Penyesuaian Proforma
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Utang usaha 1.704.322.913 - 1.704.322.913
Utang lain-lain 495.048.815 - 495.048.815
Beban masih harus dibayar 42.289.941.905 (8.581.152.940 ) 33.708.788.965
Utang pihak berelasi 10.117.984.880 30.000.000.000 40.117.984.880
Pendapatan ditangguhkan 377.545.240 - 377.545.240
Deposit tamu 300.649.592 - 300.649.592
Penyisihan untuk pergantian perabotan
dan peralatan hotel 1.109.436.751 - 1.109.436.751
Utang pajak 2.113.968.125 - 2.113.968.125
Liabilitas jangka panjang yang jatuh
tempo dalam waktu satu tahun:
Utang bank 13.481.381.024 (2.121.371.024 ) 11.360.010.000
Utang pembiayaan konsumen 131.966.045 - 131.966.045
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 72.122.245.290 19.297.476.036 91.419.721.326
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Liabilitas jangka panjang setelah
dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun:
Utang bank 110.256.920.387 (26.625.941.421 ) 83.630.978.966
Liabilitas diestimasi atas
imbalan kerja karyawan 1.728.593.705 - 1.728.593.705
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 111.985.514.092 (26.625.941.421 ) 85.359.572.671
JUMLAH LIABILITAS 184.107.759.382 (7.328.465.385 ) 176.779.293.997
EKUITAS
Ekuitas Yang Dapat Diatribusikan
Kepada Pemilik Entitas Induk
Modal saham 96.000.000.000 - 96.000.000.000
Tambahan modal disetor (61.116.673.969) - (61.116.673.969)
Selisih transaksi kepentingan non
Pengendali (1.539.635.693) - (1.539.635.693)
Defisit (88.777.176.810) 5.716.203.085 (83.060.973.725)
Jumlah Ekuitas Yang Dapat
Diatribusikan Kepada Pemilik
Entitas Induk (55.433.486.472) 5.716.203.085 (49.717.283.387)
Kepentingan non-pengendali (4.591.914.090) - (4.591.914.090)
JUMLAH EKUITAS (60.025.400.562) 5.716.203.085 (54.309.197.477)
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 124.082.358.820 (1.612.262.300 ) 122.470.096.520
6
Page 10
LAMPIRAN
PT DAFAM MAMBO INTERNATIONAL DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN PROFORMA
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2024
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Historis Penyesuaian Proforma
PENDAPATAN BERSIH 57.229.991.833 - 57.229.991.833
BEBAN POKOK PENDAPATAN (26.781.755.172) - (26.781.755.172)
LABA KOTOR 30.448.236.661 - 30.448.236.661
Beban penjualan (1.559.263.639) - (1.559.263.639)
Beban umum dan administrasi (22.952.651.721) - (22.952.651.721)
Beban lain-lain – bersih (17.978.416.762) 7.328.465.385 (10.649.951.377)
RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (12.042.095.461) 7.328.465.385 (4.713.630.076)
MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN
Kini (206.790.760) - (206.790.760)
Tangguhan 937.084.171 (1.612.262.300 ) (675.178.129 )
BEBAN PAJAK PENGHASILAN 730.293.411 (1.612.262.300 ) (881.968.889)
LABA (RUGI) BERSIH TAHUN BERJALAN (11.311.802.050) 5.716.203.085 (5.595.598.965)
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke
laba rugi
Pengukuran kembali liabilitas imbalan
Kerja karyawan 265.929.731 - 265.929.731
Pajak penghasilan terkait (58.504.541) - (58.504.541)
JUMLAH RUGI KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN (11.104.376.860) 5.716.203.085 (5.388.173.775)
Rugi bersih yang dapat
diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk (11.239.487.643) 5.716.203.085 (5.523.284.558)
Kepentingan non-pengendali (72.314.407) - (72.314.407)
Jumlah (11.311.802.050) 5.716.203.085 (5.595.598.965)
Rugi komprehensif yang dapat
diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk (11.041.137.045) 5.716.203.085 (5.324.933.960)
Kepentingan non-pengendali (63.239.815) - (63.239.815)
Jumlah (11.104.376.860) 5.716.203.085 (5.388.173.775)
7
Names mentioned 7 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT Dafam Mambo International
p.7 ×8
unresolved
person
Junadi
p.7 ×2
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Heliantono & Rekan
p.7 ×2
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Heliantono
p.7 ×2
unresolved
org
PT DAFAM MAMBO INTERNATIONAL DAN ENTITAS ANAK
p.8 ×3
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
Rule parser
Needs review
confidence 0.091
2363 ms
12 Sep 2026 22:52
Raw output
{'appraiser_exempt': None,
'appraiser_name': '',
'assets': [],
'currency': None,
'fact_type': '',
'issuer_name': '',
'kind': 'MATERIAL_FACT',
'kjpp_name': '',
'letter_number': '',
'object_text': '',
'object_truncated': False,
'parties': [],
'pct_of_equity': None,
'reference_period': '',
'requires_rups': None,
'rups_date': None,
'ticker': '',
'transaction_date': None,
'valuation_date': None,
'value': None}