Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 926
Page 1
Laporan Tahunan
2023
Annual Report
Melayani Lebih Baik
Page 2
Sanggahan Disclaimer
Laporan Tahunan 2023 PT Bank Pan Indonesia Tbk disusun dan The 2023 Annual Report of PT Bank Pan Indonesia Tbk was prepared and
diterbitkan berdasarkan Peraturan OJK No. 29/POJK.04/2016 tanggal published based on OJK Regulation No. 29/POJK.04/2016 dated July 29,
29 Juli 2016 tentang Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan 2016 regarding the Annual Report of Issuers or Public Companies, OJK
Publik, Surat Edaran OJK No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Circular Letter No. 16/SEOJK.04/2021 regarding Forms and Contents of
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik, dan Peraturan OJK the Annual Report of Issuers or Public Companies, and OJK Regulation
No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan No. 51/POJK.03/2017 regarding the Implementation of Sustainable
bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik. Finance for Financial Services Institutions, Issuers, and Public Companies.
Laporan Tahunan ini memuat pernyataan operasional, keuangan, This Annual Report contains statements of operations, finances,
proyeksi dan rencana, penerapan strategi dan kebijakan, serta projections and plans, implementation of strategies and policies,
tujuan PaninBank, yang digolongkan sebagai pernyataan ke and PaninBank’s objectives, which are classified as forward-looking
depan dalam pelaksanaan peraturan dan perundang-undangan statements in implementing applicable laws and regulations, except for
yang berlaku, kecuali hal-hal yang bersifat historis. Pernyataan- historical matters. These statements are subject to risks, uncertainties,
pernyataan tersebut memiliki prospek risiko, ketidakpastian, serta and may result in actual developments that are materially different
dapat mengakibatkan perkembangan aktual secara material from those reported. All financial and economic figures displayed in this
berbeda dari yang dilaporkan. Semua angka keuangan maupun annual report, whether presented in tabular or graphical looks, are in
angka ekonomi yang ditampilkan dalam laporan tahunan ini baik Indonesia notation.
yang disajikan dalam bentuk tabel maupun grafis adalah notasi
dalam Bahasa Indonesia.
Selain itu, laporan ini juga memuat informasi mengenai Laporan In addition, this report also contains information regarding the
Keberlanjutan yang disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Sustainability Report, which is prepared according to the Technical
Laporan Keberlanjutan bagi Emiten dan Perusahaan Publik. Guidelines for the Preparation of Sustainability Reports for Issuers and
Public Companies.
Dalam Laporan Tahunan ini memuat kata “Perusahaan,” “Perseroan”, This Annual Report contains the words “Company,” “Company,”
“PaninBank”, dan “Bank” yang didefinisikan sebagai PT Bank Pan “PaninBank”, and “Bank”, which is defined as PT Bank Pan Indonesia Tbk
Indonesia Tbk yang menjalankan usaha di bidang Perbankan. that operates a business in the field of banking service.
Page 3
Melayani Lebih Baik
“Melayani Lebih Baik” menjadi ungkapan yang tepat untuk
menggambarkan aspirasi PaninBank dalam perjalanan
transformasi multi-tahap multi-tahun di berbagai aspek
operasional dan layanan PaninBank. Sepanjang tahun
2023, berbagai inisiatif telah dilakukan untuk menghadirkan
pengalaman terbaik bagi nasabah dalam berinteraksi
dengan PaninBank: mulai dari penyempurnaan fitur-fitur
produk dan layanan yang dampaknya dapat langsung
dirasakan nasabah, sampai pada langkah-langkah
yang tidak kasat mata nasabah seperti peningkatan
kualitas proses-proses tata kelola dan manajemen risiko
di PaninBank. Sinergi yang terus didorong antar unit-unit
bisnis PaninBank maupun dengan entitas anak dalam
Group Panin juga menjadi bagian dari peningkatan
kualitas pelayanan PaninBank dalam menyediakan solusi
perbankan, pembiayaan dan investasi terpadu kepada
para nasabah setia.
“To Serve Better” is the proper phrase to describe PaninBank’s aspirations
in the multi-stage, multi-year transformation journey in various aspects of
PaninBank’s operations and services. Throughout 2023, various initiatives have
been carried out to provide the best experience for customers in interacting
with PaninBank: starting from improving product and service features
whose impact can be felt directly by customers, to steps that are invisible to
customers such as improving the quality of governance and risk management
processes at PaninBank. The synergy that continues to be encouraged
between PaninBank’s business units and with subsidiaries within the Panin
Group is also part of improving the quality of PaninBank’s services in providing
integrated banking, financing and investment solutions to loyal customers.
PaninBank 2023 Annual Report 1
Page 4
Daftar Isi
Table of Contents
6 Performance Highlights
Ikhtisar Utama
6 Ikhtisar Kinerja 2023
2023 Performance Highlights
8 Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance 26 Laporan Manajemen
Management Report
Highlights
10 Ikhtisar Keuangan 26 Laporan Dewan Komisaris
Financial Highlights Report of the Board of
14 Suspensi, Delisiting, Commissioners
dan Relisting Saham 38 Laporan Direksi
Suspension, Delisting, and Report of the Board of
Re-Listing of Shares Directors
14 Informasi Obligasi, Sukuk, atau 61 Surat Pernyataan Anggota
Obligasi Konversi Dewan Komisaris dan Direksi
Bond, Sukuk, or Convertible tentang Tanggung Jawab
Bond Information atas Laporan Tahunan 2023
16 Aksi Korporasi Saham PT Bank Pan Indonesia Tbk
Stock Corporate Action Statement of Members of the
15 Ikhtisar Saham Board of Commissioners and
Stock Highlights the Board of Directors on the
Responsibility for the 2023
16 Peristiwa Penting Annual Report of PT Bank Pan
Event Highlights Indonesia Tbk
64 Profil Perusahaan
Company Profile
66 Informasi Umum 91 Perubahan Komposisi Direksi 123 Entitas Anak, Entitas Asosiasi,
General Information Changes in the Composition of the dan Instrumen Keuangan
67 Skala Organisasi Board of Directors Subsidiaries, Associate Entities,
Company Scale 91 Perubahan Komposisi Dewan and Financial Instruments
68 Sekilas Perusahaan Komisaris 124 Kronologis Pencatatan Saham
Company at A Glance Changes in the Composition of the Share Listing Chronology
Board of Commissioners 125 Kronologis Pencatatan Obligasi
70 Jejak Langkah
Milestones 92 Profil Dewan Komisaris Bond Listing Chronology
Board of Commissioners Profile 127 Informasi Kantor
76 Visi, Misi, dan Strategi
Vision, Mission, and Strategy 98 Profil Direksi Akuntan Publik
Board of Directors Profile Information of Public Accounting
78 Bidang Usaha Firm
Line of Business 107 Profil Pejabat Eksekutif
Executive Officer Profile 128 Lembaga Penunjang Pasar Modal
80 Produk dan Layanan Berkelanjutan Capital Market Supporting
Sustainable Products and Services 112 Manajemen Perusahaan
Company Management Institutions
85 Sektor dan Pasar Terlayani 129 Informasi pada Situs Web
Sector and Market Served 113 Demografi Karyawan
Employee Demography Perusahaan
85 Rantai Pasokan Information on the Company
Supply Chain 116 Pengembangan Kompetensi Website
Karyawan
86 Wilayah Operasional dan Jaringan Employee Competency
Kantor Development
Operations Area and Office
Network 118 Informasi Pemegang Saham
Shareholder Information
88 Struktur Organisasi
Organizational Structure 120 Informasi Pemegang Saham
Utama dan Penerima Manfaat
90 Keanggotaan PaninBank dalam Akhir dari Kepemilikan Saham
Asosiasi Industri Information on Major Shareholders
PaninBank Membership in and Ultimate Beneficiaries of
Industrial Association Shareholdings
90 Perubahan Bersifat Signifikan 122 Struktur Grup Perusahaan
Significant Changes Company Group Structure
2 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 5
130 Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
132 Perekonomian dan Industri 172 Perbankan Komersial 202 Entitas Anak, Asosiasi,
Perbankan Commercial Banking dan Instrumen Keuangan
Economy and Banking Industry 178 Perbankan Korporasi Subsidiary, Association,
142 Tinjauan Operasi per Segmen Corporate Banking and Financial Instruments
Usaha dan Informasi Segmen 184 Perbankan Institusional dan BUMN 222 Tinjauan Kinerja Keuangan
Usaha Institutional and SOE Banking Overview of Financial Performance
Operations Review per Business 260 Teknologi informasi
Segment and Business Segment 190 Perbankan Internasional
International Banking Information Technology
Information
194 Tresuri 270 Sumber Daya Manusia
144 Perbankan Ritel Human Resources
Retail Banking Treasury
282 Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
284 Tata Kelola Perusahaan 393 Kebijakan Keberagaman dan 454 Kode Etik Perusahaan
Corporate Governance Suksesi Dewan Komisaris & Direksi Code of Conduct
293 Implementasi Tata Kelola Diversity and Succession Policy of 460 Pakta Integritas Perseroan
Perusahaan Tahun 2023 the Board of Commissioners and Company Integrity Pact
Implementation of Corporate the Board
of Directors 460 Komitmen Anti Korupsi
Governance In 2023 Anti-Corruption Commitment
299 Laporan Penerapan Tata Kelola 395 Kebijakan Remunerasi
Remuneration Policy 461 Penanganan Keluhan Pelanggan
Perusahaan Terbuka Customer Complaints Handling
Report on the Implementation of 399 Fungsi Kepatuhan
Public Company Governance Compliance Functions 462 Whistleblowing System
Whistleblowing System
309 Rapat Umum Pemegang Saham 411 Audit Internal
(RUPS) Internal Audit 465 Permasalahan Hukum
General Meeting of Shareholders Legal Cases
422 Audit Eksternal
(GMS) External Audit 468 Akses Informasi & Data
319 Dewan Komisaris Perusahaan
424 Manajemen Risiko & Sistem Information Disclosure and
Board of Commissioners Pengendalian Intern Company Data
335 Komite-Komite di Bawah Dewan Risk Management & Internal
Komisaris Control System 475 Rencana Strategis Perseroan
Committees Under the Board of Company’s Strategic Plans
434 Sistem Pengendalian Intern
Commissioners Internal Control System 478 Transaksi Yang Mengandung
356 Direksi Benturan Kepentingan
444 Sekretaris Perusahaan Transactions Containing Conflict
Board of Directors Corporate Secretary of Interest
377 Komite di Bawah Direksi 452 Budaya Perusahaan
Committee under Board of 480 Tata Kelola Terintegrasi dan
Corporate Culture Manajemen Risiko Terintegrasi
Directors
453 Perlindungan Nasabah Integrated Governance and
Customer Protection Integrated Risk Management
572 Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
574 Tentang Laporan Keberlanjutan 622 Komitmen Pemberian Layanan 653 Lembar Umpan Balik
About Sustainability Report Terbaik Feedback Form
586 Strategi Keberlanjutan PaninBank dan Setara kepada Semua Nasabah
Commitment to Providing the Best
PaninBank Sustainability Strategy 655 Jaringan Kantor
and Equal Service to All Customers
590 Ikhtisar Aspek Keberlanjutan Office Network
Sustainability Aspect Overview 630 Menghadirkan Lingkungan
Kerja yang Sehat, Aman, dan
592 Tata Kelola Keberlanjutan 663 Laporan Keuangan
Nyaman
Sustainability Aspect Overview Financial Statements
Providing a Healthy, Safe, and
600 Kinerja Ekonomi: Unggul melalui Comfortable Work Environment
Sinergi 895 Indeks Isi GRI
632 PaninBank Bagi Masyarakat:
dan Kolaborasi yang Solid GRI Content Index – With Reference
Berkarya dan Membagikan Nilai
Economic Performance: Excellence Untuk Masyarakat 898 Daftar Pengungkapan Sesuai
through Solid Synergy and PaninBank for Communities: Creating Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Collaboration and Sharing Values for Society Nomor 51/POJK.03/2017
608 PaninBank Bagi Lingkungan Hidup: 634 PaninBank’s List of Disclosure Based on POJK
Mendukung Pelestarian Alam untuk Commitment to CSR Implementation No.51/POJK.03/2017
Generasi Penerus di Masa Depan Providing a Healthy, Safe, and 901 Referensi SEOJK Nomor 16/
PaninBank for the Environment: Comfortable Work Environment SEOJK.04/2021: Laporan Tahunan
Supporting Nature Conservation for
Future Generations 644 Produk dan/atau Emiten atau Perusahaan Publik
Jasa Keuangan Berkelanjutan SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021:
Sustainable Financial Products and/ Annual Report of Public Company
or Services
PaninBank 2023 Annual Report 3
Page 6
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Pesan Pendiri
PaninBank
Founder Messages
Mu’min Ali Gunawan
Pendiri
Founder
4 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 7
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
SALAM SEJAHTERA, GREETINGS AND BEST WISHES,
Saya sungguh bersyukur kepada Tuhan yang maha I am truly grateful to God Almighty and pleased to be
esa dan merasa senang senantiasa mengikuti dan able to follow and witness PaninBank’s long and glorious
menyaksikan perjalanan panjang PaninBank yang journey for more than five decades of operation with
gemilang selama lebih dari lima dasawarsa beroperasi various milestones and achievements to be proud of.
dengan berbagai pencapaian dan torehan prestasi
yang patut dibanggakan.
Kemajuan yang diraih secara konsisten dan Consistent progress and success in maintaining a
keberhasilan dalam mempertahankan rekam jejak positive track record and abundant of experience that
positif serta pengalaman matang yang sudah teruji has stood the test of time surely cannot be achieved by
dari waktu ke waktu tentu tidak dapat diraih dengan itself. For that, on this auspicious occasion, I would like
sendirinya. Untuk itu pada kesempatan yang baik ini to express my gratitude and great appreciation to all
saya berterima kasih dan memberikan penghargaan our stakeholders and customers who have stayed with
yang sebesar-besarnya kepada semua pemangku us for more than five decades. With their full support,
kepentingan serta para nasabah yang telah bersama PaninBank was able to make various breakthroughs
kami selama lebih dari lima dasawarsa. Dengan and innovations to strengthen its position as one of the
dukungan penuh tersebut PaninBank mampu 10 largest national private banks in the banking industry
melakukan berbagai terobosan dan inovasi untuk and the Indonesian economy.
memperkokoh posisinya sebagai salah satu dari
jajaran 10 bank swasta nasional terbesar di industri
perbankan dan perekonomian Indonesia.
Dalam perjalanan panjang PaninBank menuju In PaninBank’s long journey towards sustainability
keberlanjutan di masa depan, saya selalu in the future, I always remind all employees and all
mengingatkan kepada seluruh karyawan dan segenap levels of Management to always prioritize the principle
jajaran Manajemen agar senantiasa mengedepankan of prudence and ensure the implementation of a
prinsip kehati-hatian dan memastikan terlaksananya measurable risk management system as the main
sistem manajemen risiko yang terukur sebagai benteng fortress in managing the Bank’s business and ensuring
utama dalam mengelola bisnis Bank serta memastikan bank compliance with the provisions outlined by the
kepatuhan bank terhadap ketentuan yang telah regulator. Similarly, I also advice to always instill the
digariskan oleh regulator. Demikian pula nilai-nilai values of integrity, honesty, and professionalism to all
integritas, kejujuran, dan sikap profesionalisme agar employees as a foundation in building a solid team.
selalu ditanamkan kepada seluruh karyawan sebagai
pondasi dalam membangun tim yang solid.
Berbekal pengalaman matang yang sudah teruji Armed with broad experience that has been tested
melewati masa-masa sulit, saya optimis dan percaya through difficult times, I am optimistic and believe
PaninBank dapat membangun yang sustainable PaninBank can build and develop more diverse, safe,
dan mengembangkan layanan finansial yang lebih and reliable financial services for all customers. In this
beragam, aman, dan terpercaya bagi semua nasabah. way, PaninBank can continue to work and carry on with
Dengan cara inilah, PaninBank dapat terus berkarya contributing more to provide the best banking services
dan melanjutkan kontribusi yang lebih besar untuk for customers and the society as well as Indonesia’s
memberikan pelayanan perbankan yang lebih baik economic growth.
bagi nasabah dan masyarakat serta pertumbuhan
ekonomi Indonesia.
Mu’min Ali Gunawan
Pendiri | Founder
PaninBank 2023 Annual Report 5
Page 8
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Ikhtisar
Kinerja 2023
2023 Performance Highlights
PROFITABILITY
CONTINUED to be
maintained with
a Net Profit of Rp3
trillion and Net
Interest Margin
(NIM) of 4.93%.
PROFITABILITAS
TETAP TERJAGA
dengan perolehan Laba
Bersih sebesar Rp3 triliun
dan Net Interest Margin Tingkat
(NIM) sebesar Kesehatan Bank
Tetap Terjaga Di
4,93%. Tengah Berbagai
Tantangan
Bank’s
Soundness
Maintained
Amidst
Rasio Kewajiban Challenges
Penyediaan Modal
Minimum/KPMM
(Capital Adequacy
Ratio/”CAR”)
32,40%
6 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 9
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
PANINBANK’S
INTERMEDIATION
FUNCTION
OPTIMALIZED IN THE
MIDST OF BI RATE
INCREASE
FUNGSI
INTERMEDIASI
PANINBANK BERJALAN
OPTIMAL DI TENGAH
Portofolio Kredit Mengalami KENAIKAN BI Rate
Kenaikan Diikuti dengan Kualitas
yang Tetap Terjaga
Loan Portfolio Increases Followed
by Maintained Quality
Total kredit disalurkan per 31 Desember 2023: NPL gross
Rp 131,50 triliun 3,09%
meningkat 6,67% dibandingkan tahun membaik dari tahun lalu sebesar 3,53%
sebelumnya sebesar Rp123,27 triliun improved from last year of 3.53%
Total loans disbursed as of December 31, 2021:
Rp131.50 trillion, an increase of 6.67% compared
to the previous year of Rp123.27 trillion
Mendapatkan Kepercayaan Nasabah
Dana Pihak Ketiga (DPK) Net Interest Margin (NIM) Rasio CASA
sebesar (giro dan tabungan)
Rp 145,22 4,93% 45,29%
triliun
CASA ratio (current account
naik 2,38% dari sebesar Rp141,84 and savings account)
triliun pada 2022
Third Party Funds (DPK)
amounted to Rp145.21 trillion,
up 2.38% from Rp141.84 trillion in
2022.
PaninBank 2023 Annual Report 7
Page 10
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Ikhtisar Kinerja
Keberlanjutan (B.1)(B.2)(B.3)
Sustainability Performance Highlights
KOMITMEN
PENYALURAN
KREDIT UNTUK
KEGIATAN USAHA
BERKELANJUTAN
Commitment
To Lending For
Sustainable
Business
Activities
Persentase total kredit atas Dana Pihak Ketiga (DPK) Jumlah karyawan Wanita
kegiatan usaha berkelanjutan Number of Female
terhadap total kredit bank
keseluruhan Rp 145,22 employees
Percentage of total loans for
sustainable business activities
Triliun | Trillion
naik 2,38% dari sebesar
4.168
Orang | People
to total bank loans
Rp141,84 triliun pada 2022.
atau 56,51%
22,48% Third Party Funds (DPK) dari total karyawan
amounted to Rp145.22 trillion, or 56.51% of total
up 2.38% from Rp141.84 trillion in employees
2022.
8 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 11
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Penyaluran dana CSR Program Pemakaian Kertas
Panin Peduli Paper Usage
Distribution of CSR funds for Panin
3.105
Peduli Program
Rp 1,21
Miliar | Billion
Rim | Reams
Pemakaian Energi Listrik Penggunaan BBM
Electricity Usage Fuel Usage
37.302.984
kwh
1.546.841
Liter | Liters
Penyaluran kredit baru
17.586
Debitur UMKM | MSME Debtor
dengan nilai mencapai Rp22,4 triliun
with a value of Rp22.4 trillion
PaninBank 2023 Annual Report 9
Page 12
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Ikhtisar
Keuangan
Financial Highlights
Posisi Keuangan Konsolidasian
Consolidated Statements of Financial Position
Seluruh angka dalam tabel dan grafik menggunakan notasi bahasa Indonesia (dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
All numerical in tables and graphs use Indonesian notation
Keterangan 2023 2022 2021 2020 2019 Description
Aset Assets
Kas 1.298 1.704 1.740 1.871 1.339 Cash
Giro pada Bank Indonesia dan Bank- 7.870 7.205 1.742 2.381 9.014 Demand Deposits with Bank
bank Lain Indonesia & Others Bank
Giro pada Bank Lain-Bersih 1.298 1.252 3.008 2.038 848 Demand Deposits with Other
Banks
Penempatan pada Bank Indonesia 6.036 7.191 7.275 8.450 4.159 Placement in BI & Others Bank-
dan Bank Lain-Bersih Net
Efek-efek-Bersih 39.011 33.398 36.793 43.062 17.901 Securities-Net
Tagihan Derivatif-Pihak Ketiga 20 29 6 3 38 Derivative Receivables-Third Party
Kredit-Bersih 131.498 123.270 113.294 116.110 136.725 Loans-Net
Tagihan Anjak Piutang-Bersih 44 50 82 671 695 Factoring Receivables-Net
Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual 4.827 10.642 15.959 17.258 11.682 Securities Purchased with
Kembali-Pihak Ketiga Agreements to Resell-Third Parties
Piutang Sewa Pembiayaan-Bersih 528 272 203 433 741 Finance Lease Receivables-Third
Party
Piutang Pembiayaan Konsumen- 8.429 6.795 5.661 7.176 9.846 Consumer Financing Receivables-
Bersih Net
Piutang Jual dan Sewa Balik - Bersih 33 55 - - - Sales and Lease back Receivables
- net
Tagihan Akseptasi 1.630 2.126 2.080 2.496 2.578 Acceptances Receivable
Penyertaan dalam Bentuk Saham- 766 792 724 661 753 Investment in Shares of Stock-Net
Bersih
Biaya Dibayar Dimuka 114 125 100 70 135 Prepaid Expenses
Aset Tetap-Bersih 10.002 10.177 10.642 10.326 10.313 Fixed Assets-Net
Aset Tidak Lancar yang Dimiliki - - - - - Non-Current Assets Held for Sale
untuk Dijual
Aset Pajak Tangguhan-Bersih 748 610 419 101 31 Deferred Tax Assets-Net
Aset Tak Berwujud 522 426 321 214 145 Intangible Assets
Investasi pada Entitas Asosiasi - - - - - Investment in Associates
Aset Lain-lain-Bersih 7.336 6.313 4.414 4.746 4.344 Other Assets-Net
Jumlah Aset-Bersih 222.010 212.432 204.463 218.067 211.287 Total Assets-Net
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Keterangan 2023 2022 2021 2020 2019 Description
Liabilitas dan Ekuitas Liabilities and Equity
Liabilitas Segera 187 170 171 203 175 Liabilities Payable Immediately
Simpanan dari Nasabah 145.221 141.844 134.069 143.029 131.403 Deposits
Simpanan dari Bank Lain 2.838 3.259 1.767 1.374 3.865 Deposits from other Banks
Efek yang Dijual dengan Janji Dibeli 9.762 2.408 6.902 2.518 4.910 Securities Sold under the Agreements
Kembali-Pihak Ketiga to repurchase-Third
Party
Liabilitas Derivatif-Pihak Ketiga 16 30 6 3 38 Derivatives Payable-Third Party
Liabilitas Akseptasi 1.641 2.137 2.083 2.506 2.583 Acceptance Payables
Surat Berharga yang Diterbitkan- - 3.999 3.994 11.513 11.494 Securities Issued-Net
Bersih
Pinjaman yang Diterima-Pihak Ketiga 2.803 2.144 1.286 3.094 5.645 Borrowings-Third Party
10 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 13
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
(dalam miliar Rupiah | In billion Rupiah)
Keterangan 2023 2022 2021 2020 2019 Description
Utang Pajak 222 222 140 109 274 Taxes Payable
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 961 441 717 1.168 876 Post-Employment Benefits
Obligation
Liabilitas Pajak Tangguhan - - - - - Deferred Tax Liabilities
Beban yang Harus Dibayar dan 1.348 1.267 988 1.302 1.797 Accrued Expenses and
Liabilitas Lain-lain Other Liabilities
Obligasi Subordinasi-Bersih 3.699 3.795 3.792 3.788 3.785 Subordinated Bonds-Net
Modal Pinjaman - - - - - Borrowed Equity
Jumlah Liabilitas 168.698 161.716 155.915 170.607 166.845 Total Liabilities
Modal Saham 2.408 2.408 2.408 2.408 2.409 Capital Stock
Agio Saham 3.441 3.441 3.441 3.441 3.444 Additional Paid-In Capital
Selisih Transaksi Ekuitas dengan Pihak (269) (269) (269) (268) (141) Difference in Value of Equity
Non-Pengendali Transactions with Non-Controlling
Interest
Komponen Ekuitas Lainnya 7.374 7.621 8.730 9.652 7.777 Other Equity Components
Saldo Laba 36.751 34.200 31.136 28.990 27.886 Retained Earnings
Kepentingan Non-Pengendali 3.607 3.315 3.102 3.237 3.067 Non-Controlling Interest
Jumlah Ekuitas 53.312 50.716 48.548 47.460 44.442 Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 222.010 212.432 204.463 218.067 211.287 Total Liabilities and Equity
Laba (Rugi) Komprehensif Konsolidasian
Consolidated Statements of Comprehensive Income
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain | In billion Rupiah unless stated otherwise)
Keterangan 2023 2022 2021 2020 2019 Description
Pendapatan bunga 14.588 13.906 14.347 16.185 17.725 Interest Revenues
Beban Bunga (5.382) (3.957) (4.792) (7.378) (8.756) Interest Expenses
Pendapatan Bunga Bersih 9.206 9.949 9.555 8.807 8.969 Interest Revenues-Net
Pendapatan Operasional Lainnya 2.576 1.996 3.110 3.277 1.912 Other Operating Revenue
Beban Operasional Lainnya (5.345) (5.081) (4.866) (5.476) (4.866) Other Operating Expenses
Beban Operasional Lainnya-Bersih (2.769) (3.085) (1.756) (2.199) (2.954) Other Operating Expenses-Net
Pemulihan (Beban) Kerugian (2.757) (2.792) (5.350) (2.683) (1.599) Reversal of Provision (Provision)
Penurunan Nilai for Impairment Losses
Laba Operasional 3.680 4.072 2.449 3.925 4.416 Income from Operations
Pendapatan Non-Operasional- 96 16 65 146 179 Non-Operating Revenues-Net
Bersih
Laba (Rugi) sebelum beban pajak 3.776 4.088 2.514 4.071 4.595 Income (Loss) Before Tax Expenses
(Beban) Manfaat Pajak (770) (816) (697) (948) (1.097) Tax Benefit (Expense)
Laba Bersih Periode Berjalan 3.006 3.272 1.817 3.124 3.498 Net Income for the Year
Diatribusikan kepada Pemilik Entitas 2.532 3.042 2.063 3.103 3.317 Attributable to Equity Holders
Induk of the Parent Entity
Diatribusikan kepada Kepentingan 474 231 (246) 21 181 Attributable to Non- Controlling
Non Pengendali Interest
Laba Bersih 3.006 3.273 1.817 3.124 3.498 Net Income
Pendapatan (Rugi) Komprehensif (216) (623) (831) 1.821 346 Other Comprehensive Income
Lain (Losses)
Jumlah Laba Komprehensif 2.790 2.650 986 4.945 3.844 Total Comprehensive Income
Jumlah Laba Komprehensif yang Total Comprehensive Income
Dapat
Diatribusikan kepada Pemilik Entitas 2.304 2.437 1.223 4.950 3.658 Attributable to Equity Holders
Induk of the Parent Entity
Diatribusikan kepada Kepentingan 486 213 (238) (5) 186 Attributable to Non- Controlling
Non Pengendali Interest
Laba (Rugi) Bersih per Saham 105,11 126,28 85,67 128,83 137,70 Earnings Per Share
(dalam Satuan Penuh) (In Full Rupiah Amount)
PaninBank 2023 Annual Report 11
Page 14
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Rasio Keuangan
Financial Ratios
(%) Kecuali disebutkan lain | (%) Unless otherwise stated
Keterangan 2023 2022 2021 2020 2019 Description
Permodalan Equity
Kewajiban Penyediaan Modal 32,40 30,07 29,86 29,58 23,41 CAR with Credit, Operational
Minimum (KPMM) Risks
Kewajiban Penyediaan Modal 31,12 28,57 27,82 27,04 20,81 CAR with Credit, Operational
Minimum (KPMM) dengan and Market Risks
Memperhitungkan Risiko Kredit,
Operasional dan Pasar
Aktiva Tetap terhadap Modal 20,31 21,32 22,48 21,33 23,38 Fixed Assets to Capital
Aset Produktif Productive Assets
Aset Produktif Bermasalah dan Aset 3,35 2,54 2,42 2,07 2,51 Productive and Non-Productive
Nonproduktif Bermasalah terhadap Non-Performing Assets to Total
Total Aset Produktif dan Aset Productive and Non-Productive
Nonproduktif Assets
Aset Produktif Bermasalah 2,66 2,55 2,43 1,93 2,43 Non-Performing Productive Assets
terhadap Total Aset Produktif to Total Productive Assets
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 4,25 3,61 3,17 2,99 2,22 Impairment Losses to Productive
(CKPN) Aset Keuangan terhadap Assets
Aset Produktif
NPL-Gross 3,09 3,53 3,54 3,01 3,02 Gross Non-Performing Loan (NPL)
NPL-Nett 0,57 0,92 0,95 0,66 1,12 Net Non-Performing Loan (NPL)
Profitabilitas Profitability
Imbal Hasil Aset (ROA) 1,57 1,91 1,35 1,91 2,08 Return on Assets (ROA)
Imbal Hasil Ekuitas (ROE) 5,42 6,89 4,79 7,66 8,90 Return on Equity (ROE)
Margin Pendapatan Bunga Bersih 4,93 5,53 5,10 4,62 4,83 Net Interest Margin (NIM)
(NIM)
BOPO 78,18 74,53 86,09 79,54 77,96 Operating Expenses to Operating
Income (BOPO)
Liquidity Coverage Ratio (LCR) 192,59 196,64 203,47 245,82 130,61 Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Net Stable Funding Ratio (NSFR) 119,99 130,42 133,26 147,07 129,52 Net Stable Funding Ratio (NSFR)
Rasio Laba (Rugi) terhadap Jumlah 1,35 1,54 0,89 1,43 1,66 Income (Loss) to Total Assets
Aset Ratio
Rasio Laba (Rugi) terhadap Jumlah 5,64 6,45 3,74 6,58 7,87 Income (Loss) to Total Equity
Ekuitas Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Jumlah 75,99 76,13 76,26 78,24 78,97 Liabilities to Total Assets Ratio
Aset
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas 316,44 318,86 321,16 359,47 375,43 Liabilities to Equity Ratio
Likuiditas (Bank Saja) Liquidity (Bank Only)
Loan to Deposit Ratio (LDR) 97,51 91,67 88,05 83,26 107,92 Loan to Deposit Ratio (LDR)
Rasio Dana Murah (CASA) 47,41 47,07 47,13 41,78 39,29 Current Account Saving Account
(CASA)
Kepatuhan Compliance
Persentase Pelanggaran BMPK Percentage of LLL Violation
Pihak Terkait 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Related Parties
Pihak Tidak Terkait 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Third Parties
Persentase Pelampauan BMPK Percentage of LLL Excess
Pihak Terkait 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Related Parties
Pihak Tidak Terkait 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Third Parties
Giro Wajib Minimum Utama Rupiah 7,32 8,02 3,51 3,09 6,01 Minimum Reserve Requirements
Rupiah
Giro Wajib Minimum Utama Valuta 4,03 4,07 4,01 4,00 8,02 Minimum Reserve Requirements
Asing Foreign
Posisi Devisa Neto 0,18 0,73 0,40 2,21 0,77 Net Open Position
Rasio Laba (Rugi) terhadap 20,61 23,54 12,66 19,30 19,73 Income (Loss) to Interest Revenues
Pendapatan Bunga
Rasio Laba (Rugi) terhadap Total 17,42 20,56 10,37 15,93 17,65 Income (Loss) to Total Revenues
Pendapatan
Jumlah Saham Beredar (dalam 24.088 24.088 24.088 24.088 24.088 Outstanding Share (in million)
jutaan)
12 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 15
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Lain-Lain
Others
Keterangan 2023 2022 2021 2020 2019 Description
Jumlah Karyawan 7.376 7.450 7.620 7.845 8.191 Number of Employees
Jumlah Kantor 518 517 515 507 523 Number of Offices
Jumlah ATM 848 854 842 866 934 Number of ATMs
Ikhtisar Operasional
Operational Highlights
(dalam Rp miliar | In billion Rupiah)
Keterangan 2023 2022 2021 2020 2019 Description
Pendanaan Fund Raised
Produk Simpanan 145.221 141.844 134.069 143.029 131.403 Deposit Product
- Giro 12.011 12.549 12.031 11.791 9.913 - Demand
- Tabungan 53.755 50.961 48.456 44.623 38.904 - Saving
- Deposito Berjangka 79.455 78.334 73.582 86.615 82.586 - Time Deposit
Simpanan di Bank lain 2.838 3.259 1.767 1.374 3.865 Interbank Placement
Kewajiban Repo 9.762 2.408 6.902 2.518 4.910 Securities Sold with Agreement
to Repurchase
Surat Berharga yang Diterbitkan- - 3.999 3.994 11.513 11.494 Securities Issued-Net
Bersih
Pinjaman yang Diterima- Pihak 2.803 2.144 1.286 3.094 5.645 Borrowings-Third Parties
Ketiga
Obligasi Subordinasi 3.699 3.795 3.792 3.788 3.785 Subordinated Bonds
Total Pendanaan 164.323 157.449 151.810 165.316 161.102 Total Funding
PaninBank 2023 Annual Report 13
Page 16
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Suspensi, Delisiting, dan
Relisting Saham
Suspension, Delisting, and Relisting of Shares
Sepanjang tahun 2023, aktivitas saham PaninBank Throughout 2023, PaninBank’s share activity with the
dengan kode “PNBN” tidak mengalami suspensi, code “PNBN” did not have any suspension, delisting, or
delisting, ataupun relisting dari Bursa Efek Indonesia relisting from the Indonesia Stock Exchange (IDX).
(BEI).
Informasi Obligasi, Sukuk, atau
Obligasi Konversi
Bond, Sukuk, or Convertible Bond Information
Selama tahun 2023, PaninBank tidak menerbitkan Throughout 2023, PaninBank did not issue any Bonds,
Obligasi, Sukuk, ataupun Obligasi Konversi baik di Sukuk, or Convertible Bonds on the IDX or any other
BEI atau bursa manapun. Dengan demikian tidak exchanges. Therefore, there is no information that can
ada informasi yang dapat disampaikan mengenai be conveyed regarding the chronology of the issuance
kronologis penerbitan efek-efek selain saham di dalam of securities other than shares in this 2023 Annual
Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan 2023 ini. Report and Sustainability Report.
Aksi Korporasi
Saham
Stock Corporate Action
Selama tahun 2023, PaninBank tidak melakukan aksi Throughout 2023, PaninBank did not conduct any
korporasi yang menyebabkan terjadinya perubahan corporate actions that caused changes in shares,
pada saham, seperti pemecahan saham (stock such as stock splits, reverse stock combinations, stock
split), penggabungan saham (reverse stock), dividen dividends, bonus shares, changes in par value of
saham, saham bonus, perubahan nilai nominal saham, shares, issuance of convertible securities, and capital
penerbitan efek konversi, serta penambahan dan increases and decreases.
pengurangan modal.
14 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 17
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Ikhtisar
Saham
Stock Highlights
Harga dan Volume Transaksi Saham per Triwulan di BEI
Price and Volume of Share Transactions per Quarter at IDX
Harga Saham
Volume Jumlah Saham Beredar
Triwulan Stock Price (Rp) (Lembar Saham) Kapitalisasi Pasar
Perdagangan
Quarter Number of Outstanding Market Capitalization
Trading Volume Shares
Tertinggi Terendah Penutupan (Rp)
(‘000 Unit) (Shares)
Highest Lowest Closing
2023
Q1 1.695 1.225 1.430 289.733 24.087.645.998 34.445.333.777.140
Q2 1.450 1.030 1.085 127.722 24.087.645.998 26.135.095.907.830
Q3 1.425 1.190 1.250 499.188 24.087.645.998 30.109.557.497.500
Q4 1.275 1.035 1.210 155.713 24.087.645.998 29.146.051.657.580
2022
Q1 840 740 760 404.624 24.087.645.998 18 .306.610.958.480
Q2 1.880 730 1.690 1.562.224 24.087.645.998 40.708.1 2 1 .736.620
Q3 2.420 1.515 2.130 982.414 24.087.645.998 51.306.685.975.740
Q4 2.790 1.500 1.540 501.440 24.087.645.998 37.094.974.836.920
PaninBank di Bursa Efek Indonesia (PNBN)
PaninBank on the Indonesia Stock Exchange (PNBN)
Harga Saham
Share Price Volume
(Rp) (Juta/million Unit)
2.500 1.000
2.000 800
1.500 600
1.000 400
500 200
0 0
Jan Feb Mar Apr Mei/May Jun Jul Ags/Aug Sep Okt/Oct Nov Des/Dec
Harga Saham 2022 Harga Saham 2023 Volume 2022 Volume 2023
2022 Share Price 2023 Share Price
PaninBank 2023 Annual Report 15
Page 18
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Peristiwa
Penting
Event Highlights
Penandatanganan Kerja Sama Program Smart Move PaninBank & Sinar
17 JANUARI | JANUARY Mas Land Group 2023
PaninBank resmi menandatangani perjanjian kerja sama Program Smart
Move Sinar Mas Land Group Tahun 2023. Pada acar seremonial tersebut
PaninBank diwakili oleh Sugianti Sukamta selaku Mortgage Banking Division
Head dan Sinar Mas Land Group diwakili oleh Lie Jani Harjanto selaku Group
CFO.
Signing of Cooperation Agreement for the Smart Move Program between
PaninBank & Sinar Mas Land Group 2023
PaninBank officially signed a cooperation agreement for the Smart Move
Program with Sinar Mas Land Group in 2023. PaninBank was represented by
Sugianti Sukamta, Head of Mortgage Banking Division, and Sinar Mas Land
Group was represented by Lie Jani Harjanto, Group CFO.
Imlek Nasional 2023
30 JANUARI | JANUARY PaninBank mengikuti acara Imlek Nasional 2023 yang bertajuk “Bersyukur,
Bangkit dan Maju Bersama”. Partisipasi PaninBank dalam acara ini
menunjukkan semangat dan dukungan penuh Bank untuk berbagi
kebahagiaan di momen perayaan Tahun Baru Imlek. Pada acara tersebut,
PaninBank diwakili oleh Bapak Haryono Wongsonegoro selaku Direktur
PaninBank. Keseruan acara semakin bertambah dengan disuguhkannya
atraksi tarian khas Tionghoa dan atraksi barongsai menyambut
kedatangan Presiden Indonesia Bapak Jokowi yang didampingi sejumlah
pejabat lainya.
National Chinese New Year 2023
PaninBank participated in the National Chinese New Year 2023 event
themed “Gratitude, Rise, and Advance Together”. The Bank’s participation
showed its spirit and full support for sharing happiness during the
Chinese New Year celebration. PaninBank was represented by Haryono
Wongsonegoro, Director of PaninBank. The event was made more lively with
Chinese traditional dance performances and lion dance performances
welcoming the arrival of President of Indonesia Mr. Jokowi accompanied by
several other officials.
Sosialisasi/Virtual Gathering SBR012
2 FEBRUARI | FEBRUARY PaninBank dan Kementerian Keuangan RI mengadakan Virtual Gathering
SBR012 dengan tema “Pilihan Berharga Untuk Tetap Bahagia” dan pengisi
acara Yoesman A. Setyawan sebagai Kepala Seksi Pelayanan Publik,
Edukasi dan Informasi Surat Utang Negara; Direktorat Surat Utang Negara,
DJPPR – Kementerian Keuangan dan Denmin dari tim Wealth Management
PaninBank.
Socialization/Virtual Gathering SBR012
PaninBank and the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia held
a Virtual Gathering SBR012 with the theme “Valuable Choices for Staying
Happy”, featuring Yoesman A. Setyawan, Head of the Public Service,
Education, and Information Section at DJPPR – Ministry of Finance, and
Denmin from PaninBank’s Wealth Management Team.
16 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 19
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Priority Customer Gathering KCU Gading Serpong
13 FEBRUARI | FEBRUARY PaninBank KCU Gading Serpong bekerja sama dengan Passion Jewelry
mengadakan acara Priority Customer Gathering bertempat di B’Steak Grill
& Pancake, Gading Serpong, Tangerang. Acara tersebut dihadiri oleh 150
nasabah prioritas PaninBank.
Priority Customer Gathering KCU Gading Serpong
PaninBank KCU Gading Serpong collaborated with Passion Jewelry held
Priority Customer Gathering event at B’Steak Grill & Pancake, Gading
Serpong, Tangerang. The event was attended by 150 priority customers of
PaninBank.
Sosialisasi/Virtual Gathering SR018
9 MARET | MARCH PaninBank dan Kementerian Keuangan RI menggelar Virtual Gathering
SR018 dengan tema “Pilihan Berharga Untuk Kemandirian Bangsa”,
yang diisi oleh Dokki Dipa Perkasa sebagai Kepala Seksi Pelaksanaan
Pembiayaan dan Analisis Kinerja Proyek SBSN; DJPPR – Kementerian
Keuangan dan Andi Mulyana dari tim Wealth Management PaninBank.
Socialization/Virtual Gathering SR018
PaninBank and the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia
held a Virtual Gathering SR018 with the theme “Valuable Choices for
National Independence”, featuring Dokki Dipa Perkasa, Head of the
Financing Implementation and Project Performance Analysis Section at
DJPPR – Ministry of Finance, and Andi Mulyana from PaninBank’s Wealth
Management Team.
Infobank - Isentia 12th Digital Brand Awards 2023
12 APRIL | APRIL PaninBank berhasil meraih 7 Penghargaan Infobank-Isentia 12th Digital
Brand Awards 2023. Penerimaan penghargaan ini diwakili oleh Bapak
Suwito Tjokrorahardjo selaku Direktur PaninBank, bertempat di Shangri-La
Hotel.
Infobank - Isentia 12th Digital Brand Awards 2023
PaninBank won 7 Infobank-Isentia 12th Digital Brand Awards 2023. The
awards were received by Mr. Suwito Tjokrorahardjo, Director of PaninBank,
at Shangri-La Hotel.
Sosialisasi/Virtual Gathering ST010
31 MEI | MAY PaninBank dan Kementerian Keuangan RI mengadakan Virtual Gathering
ST010 dengan tema “Pilihan Berharga Untuk Kemandirian Bangsa”,
yang diisi oleh Annisa Dyah Reztika Putry sebagai Analis di Seksi Fiskal,
Data Keuangan dan Pengelolaan Perusahaan Penerbit SBSN; DJPPR –
Kementerian Keuangan dan Andi Mulyana dari Tim Wealth Management
PaninBank.
Socialization/Virtual Gathering ST010
PaninBank and the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia
organized a Virtual Gathering ST010 with the theme “Valuable Choices for
National Independence”, featuring Annisa Dyah Reztika Putry, an Analyst
in the Fiscal, Financial Data, and Corporate Management Section of SBSN
Issuing Companies; DJPPR – Ministry of Finance, and Andi Mulyana from
PaninBank’s Wealth Management Team.
PaninBank 2023 Annual Report 17
Page 20
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
RUPS Tahunan PaninBank Tahun 2023
22 JUNI | JUNE Dewan Komisaris dan Direksi PaninBank menghadiri Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan (RUPS) Tahunan Bank.
PaninBank’s Annual General Meeting (AGM)
The Board of Commissioners and Directors of PaninBank attended the
Annual General Meeting (AGM) of the Bank’s Shareholders.
Seminar Kesehatan
28 JUNI | JUNE PaninBank mengadakan seminar kesehatan dengan tema “Kehebatan
Otak Manusia Menentukan Peradaban Bangsa dan Potensi Bencana yang
Mengintainya”, yang diisi oleh Prof Dr. dr. Eka Julianta Wahjoepramono, Sp.
BS (K) Ph. D di Studio XXI Tanjungpinang City Center. Jalan Raya Dompak,
Batu 8 Atas, Sei Jang, Tanjung Pinang.
Health Seminar
PaninBank held a health seminar with the theme “The Greatness of the
Human Brain Determines the Civilization of the Nation and the Potential
Disasters that Await It”, featuring Prof. Dr. Dr. Eka Julianta Wahjoepramono,
Sp. BS (K) Ph. D at Studio XXI Tanjungpinang City Center. Jalan Raya
Dompak, Batu 8 Atas, Sei Jang, Tanjung Pinang.
Pesta KPR 2023
21-30 JULI | JULY PaninBank membuka booth di ajang Pesta KPR 2023 yang diselenggarakan
di Atrium Circle, Summarecon Mall Serpong.
2023 KPR Party
PaninBank set up a booth at the 2023 KPR Party held at Atrium Circle,
Summarecon Mall Serpong.
Panin Expo 2023
11-20 AGUSTUS | AUGUST PaninBank menyelenggarakan kegiatan Panin Expo 2023, bertempat di
Upper West BSD City Tangerang. Pada event ini, PaninBank menawarkan
beragam program dan promo menarik kepada para calon nasabah,
seperti bunga spesial KPM dan KPR, test drive mobil terbaru, free shuttle
bus dari Upper West ke acara GIIAS, lucky draw hingga Rp2 juta, cashback
Tabungan Panin hingga Rp1 juta untuk merek mobil tertentu, hingga
menawarkan souvenir menarik dan voucher meals lainnya.
Panin Expo 2023
PaninBank is holding Panin Expo 2023 activities, taking place at Upper
West BSD City Tangerang. At this event, PaninBank offers various attractive
programs and promos to prospective customers, such as special KPM and
KPR interest rates, test drives for the latest cars, free shuttle bus from Upper
West to the GIIAS event, lucky draw of up to IDR 2 million, Panin Savings
cashback of up to IDR 1 million for certain car brands, to offering attractive
souvenirs and other meal vouchers.
18 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 21
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Penandatanganan Kerja Sama Pembiayaan KPR PaninBank Citra dan
15 SEPTEMBER | SEPTEMBER Garden Bintaro
Bertempat di Citra Garden Bintaro Hall, PaninBank resmi melakukan
penandatanganan kerja sama pembiayaan KPR Citra Garden Bintaro.
Pada prosesi penandatanganan tersebut, PaninBank diwakili oleh Sugianti
Sukamta selaku Mortgage Banking Division Head dan pihak Citra Garden
diwakili oleh Bapak Naraya Ciputra Sastrawinata selaku Direktur Ciputra.
Signing of Cooperation Agreement for Housing Loans between PaninBank
Citra and Garden Bintaro
At Citra Garden Bintaro Hall, PaninBank officially signed a cooperation
agreement for housing loans with Citra Garden Bintaro. PaninBank was
represented by Sugianti Sukamta, Head of Mortgage Banking Division, and
Citra Garden was represented by Naraya Ciputra Sastrawinata, Director of
Ciputra.
Penyerahan Hadiah Pemenang Panin Super Bonanza Tahun 2022 Periode
23 SEPTEMBER | SEPTEMBER Ke-12
PaninBank mengucapkan selamat kepada Ibu Drg. Liliwati, nasabah
dari KCU Medan yang beruntung memenangkan hadiah utama Panin
Super Bonanza periode ke-12 berupa Mercedes Benz The All New C200.
Penyerahan hadiah dilakukan oleh Branch Manager KCU Medan - Bapak
Jusri Buhali dan disaksikan oleh Direktur PaninBank - Bapak Haryono
Wongsonegoro.
Presentation of Award to the Winner of Panin Super Bonanza 2022
Period 12
PaninBank congratulated Mrs. Drg. Liliwati, a customer from KCU Medan,
for winning the grand prize of Panin Super Bonanza period 12, a Mercedes
Benz The All New C200. The award presentation was conducted by Mr.
Jusri Buhali, Branch Manager of KCU Medan, and witnessed by Mr. Haryono
Wongsonegoro, Director of PaninBank.
Press Conference Program Panin Super Bonanza 2023
5 OKTOBER | OCTOBER PaninBank mengadakan press conference peluncuran Panin Super
Bonanza 2023/2024 di Jakarta. Acara ini dipimpin langsung oleh Bapak
Herwidayatmo selaku Presiden Direktur dan Bapak Haryono Wongsonegoro
selaku Direktur Network & Distribution.
Press Conference Program Panin Super Bonanza 2023
PaninBank held a press conference to launch the Panin Super Bonanza
2023/2024 in Jakarta. The event was led by Mr. Herwidayatmo, President
Director, and Mr. Haryono Wongsonegoro, Director of Network & Distribution.
Peresmian Cabang Baru KCP Summarecon Karawang Timur
9 OKTOBER | OCTOBER Seremoni pembukaan Kantor Cabang Summarecon Karawang Timur
dilakukan langsung oleh Bapak Haryono Wongsonegoro selaku Direktur
PaninBank, serta disaksikan oleh Bapak Maulana selaku Branch Manager
KCU Bekasi Square, dan didampingi oleh Bapak Rizky Gozali Pratama selaku
Sub-Branch Manager. Alamat Kantor Cabang Summarecon Karawang
Timur bertempat di Summarecon Karawang, Ruko Saphire Hook BC/001, Jl.
Lingkar Tanjungpura, Karawang Timur.
Inauguration of the New Branch of KCP Summarecon Karawang Timur
The inauguration ceremony of the Summarecon Karawang Timur Branch
Office was conducted by Haryono Wongsonegoro, Director of PaninBank,
and witnessed by Maulana, Branch Manager of KCU Bekasi Square,
accompanied by Rizky Gozali Pratama, Sub-Branch Manager. The address
of the Summarecon Karawang Timur Branch Office is at Summarecon
Karawang, Ruko Saphire Hook BC/001, Jl. Lingkar Tanjungpura, East
Karawang.
PaninBank 2023 Annual Report 19
Page 22
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Customer Gathering KCU Plaza Pasifik
27 OKTOBER | OCTOBER PaninBank mengadakan acara Customer Gathering KCU Plaza Pasifik di
Kelapa Gading Sport Club pada 27 Oktober 2023
CU Plaza Pasifik Customer Gathering
PaninBank held KCU Plaza Pasifik Customer Gathering at Kelapa Gading
Sport Club on October 27, 2023.
One Panin Choir Raih Medali Emas di Ajang Festival Paduan Suara Sektor
14 NOVEMBER | NOVEMBER Jasa Keuangan (FPSSJK) 2023
One Panin Choir tampil di ajang Festival Paduan Suara Sektor Jasa
Keuangan (FPSSJK) 2023 yang diselenggarakan oleh OJK, dan berhasil
meraih medali emas. Keberhasilan ini tentu menjadi kebanggaan bagi
Bank dan juga seluruh insan PaninBank.
One Panin Choir Wins Gold Medal at the Financial Services Sector Choir
Festival (FPSSJK)
One Panin Choir participated in the Financial Services Sector Choir Festival
(FPSSJK) 2023 organized by OJK and won a gold medal. This achievement
was a source of pride for PaninBank and all its members.
20 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 23
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Penghargaan
Awards
Infobank Digital Brand Awards 2023
• The 3rd Best Conventional Bank (KBMI 3)
Jakarta, 12 April 2023
• The Best Debit Card Conventional Bank
(KBMI 3) Jakarta, 12 April 2023
• The 2nd Best Mortgage Loan Conventional Bank
(KBMI 3) Jakarta, 12 April 2023
• The 2nd Best Credit Card Conventional Bank
(KBMI 3) Jakarta, 12 April 2023
• The Best Deposito Conventional Bank (KBMI 3)
Jakarta, 12 April 2023
• The 3rd Best Mobile Banking Conventional Bank
(KBMI 3) Jakarta, 12 April 2023
• The Best Bank Savings Account (KBMI 3)
Jakarta, 12 April 2023
InforBank & Insentia
Infobank 20th Banking Service Excellence
Award 2023
The 2nd Best Website Conventional Bank
Jakarta, 20 Juni 2023
InforBank & MRI
Lembaga Penjamin Simpanan Piagam
Penghargaan
Bank Penyusun Resolution Plan Tahun 2022
Bank Prepares Resolution Plan for 2022
Jakarta, 26 Juni 2023
Lembaga Penjamin Simpanan
PaninBank 2023 Annual Report 21
Page 24
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Tempo IDNFinancials 52
Kategori Main Index & High Market Capitalization
Main Index & High Market Capitalization
Categories
Jakarta, 31 Juli 2023
Tempo
KEJAR Award 2023
Bank Implementasi KEJAR Terbaik 2023
Kategori Bank Umum Konvensional
Best Implementation KEJAR 2023
Conventional Bank Category
Jakarta, 20 Agustus 2023
OJK
28th Infobank Award 2023
Excellence Financial Performance Bank in 2022
Jakarta, 25 Agustus 2023
Infobank
22 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 25
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
ATM Bersama Awards 2023
The Best Operational Service
18 Oktober 2023
Artajasa
Malam Anugerah Properti Award Indonesia
2023
The Best of Consistent Bank in Mortgage
Acquisition
Jakarta, 26 Oktober 2023
Media Properti Indonesia (MPI)
Indonesia Client Forum
The Highest Year on Year Commercial Credit
Card Volume Growth for Non-Regional Bank
Jakarta, 27 Oktober 2023
VISA
PaninBank 2023 Annual Report 23
Page 26
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
PARIS GO (Pejuang QRIS Gorontalo) Award 2023
KCU Gorontalo peringkat ke-3
Ranked 3 - Gorontalo Mainbranch
14 November 2023
Bank Indonesia Provinsi Gorontalo
Pertemuan Tahunan Bank Indonesia
KCU Ambon sebagai Bank Pelopor Cashflow &
Likuiditas Terbaik Tahun 2023
KCU Ambon as the Best Cashflow & Liquidity
Pioneer Bank in 2023
5 Desember 2023
Bank Indonesia
24 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 27
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Sertifikasi
Certification
Sertifikasi ISO/IEC/27001:2022 - Information
Security Management System (“ISMS”)
The Best Operational Service
Masa berlaku: 11 Agustus 2023-24 Juli 2026
Dikeluarkan oleh: CBQA Global
PaninBank 2023 Annual Report 25
Page 28
Laporan Manajemen
Management Report
Laporan
Dewan Komisaris
Report of the Board of Commissioners
Nelson Tampubolon
Presiden Komisaris/
Komisaris Independen
President Commissioner/
Independent Commissioner
26 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 29
Laporan Manajemen
Management Report
Sebagai bank penyedia jasa pembiayaan perdagangan
serta remitansi internasional yang dapat diandalkan dan
memiliki rekam jejak positif, PaninBank terus berusaha
memperkuat jalinan kemitraan dengan 459 bank
koresponden di 49 negara dalam rangka memberikan
pelayanan terbaik dan inovatif kepada seluruh nasabah.
As a reliable provider of trade finance and international remittance services with a
positive track record, PaninBank continues to strengthen its partnerships with 459
correspondent banks in 49 countries in order to provide the best and innovative
services to all customers.
PARA PEMEGANG SAHAM YANG TERHORMAT, DISTINGUISHED SHAREHOLDERS,
Pertama-tama perkenankanlah kami mengucapkan First of all, please allow us to express our praise and
puji dan syukur ke hadirat Tuhan Yang Maha Kuasa gratitude to Almighty God for the grace and bounty
atas rahmat dan karunia yang telah dilimpahkan bestowed upon the Board of Commissioners so as to
sehingga Dewan Komisaris mampu menjalankan be able to play an optimal supervisory role over the
peran pengawasan yang optimal terhadap kinerja performance of the Board of Directors in guiding the
Direksi dalam memimpin jalannya pengurusan PT Bank management of PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank”
Pan Indonesia Tbk (“PaninBank” atau “Bank”) untuk or “Bank”) for the financial year 2023. Herewith, please
tahun buku 2023. Bersama ini, perkenankanlah kami allow us to submit the Board of Commissioners’
menyampaikan Laporan Pertanggungjawaban Dewan Accountability Report regarding the implementation of
Komisaris terkait pelaksanaan fungsi pengawasan dan the supervisory and advisory functions to the Board of
pemberian nasihat kepada Direksi sebagaimana yang Directors, as mandated by the shareholders and stated
telah diamanahkan pemegang saham dan tercantum in the Articles of Association.
dalam Anggaran Dasar.
RESILIENSI EKONOMI INDONESIA DI TENGAH INDONESIA’S ECONOMIC RESILIENCE AMID THE
PELEMAHAN EKONOMI GLOBAL GLOBAL ECONOMIC DOWNTURN
Tahun 2023 masih menjadi tahun yang berat bagi The year 2023 has been a difficult one for most of
sebagian besar negara-negara di dunia karena the world’s countries, as the end of the pandemic
meskipun pandemi telah berakhir nyatanya tidak serta was not necessarily mean an immediate return to
merta mampu mengembalikan kinerja ekonomi global business as usual for the global economy. There are
seperti sedia kala secara instan. Adapun beberapa several negative factors that continue to overshadow
sentimen negatif yang masih terus membayangi the global economic recovery process, including the
proses pemulihan ekonomi dunia, di antaranya escalation of geopolitical tensions between Russia and
peningkatan tensi geopolitik Rusia-Ukraina yang Ukraine, exacerbated by the emergence of conflicts in
PaninBank 2023 Annual Report 27
Page 30
Laporan Manajemen
Management Report
diperparah dengan munculnya konflik di Timur Tengah, the Middle East, the tightening of global liquidity amid
pengetatan likuiditas global di tengah kondisi inflasi rising inflationary conditions, and the volatility of global
yang melambung tinggi, hingga volatilitas harga food commodity prices due to the prolonged El Niño
komoditas pangan global karena terdampak oleh phenomenon.
fenomena El Nino yang berkepanjangan.
Dari sisi pasar keuangan global, The Fed AS In terms of global financial markets, the US Fed took
mengambil sikap yang cenderung hawkish dengan a hawkish stance by keeping the Fed Fund Rate (FFR)
mempertahankan Fed Fund Rate (FFR) di level at its highest level in the range of 5.25%-5.50% at the
tertingginya pada kisaran 5,25%-5,50% di akhir 2023. end of 2023. This monetary policy measure was taken
Langkah kebijakan moneter ini ditempuh The Fed AS by the US Federal Reserve in order to control the sharp
untuk mengendalikan kenaikan inflasi yang cukup rise in inflation in the country, but it has had a negative
tajam di negaranya namun di sisi lain justru membawa impact on the economies of developing countries.
dampak buruk bagi perekonomian negara-negara The Federal Reserve’s “higher for longer” interest rate
berkembang. Kebijakan suku bunga acuan higher for policy has encouraged global investors to withdraw
longer The Fed AS telah mendorong investor global capital from developing countries, leading to a sharp
untuk menarik modal mereka keluar dari negara- depreciation of local currencies against the US dollar.
negara berkembang sehingga mengakibatkan This situation undoubtedly presents a more complex
terjadinya pelemahan nilai tukar mata uang lokal yang landscape of challenges for developing countries in the
cukup dalam terhadap US Dollar. Situasi ini tentunya post-pandemic period, particularly in terms of fiscal
memberikan lanskap tantangan tersendiri yang lebih management, as it has implications for increasing the
kompleks bagi negara-negara berkembang di masa public debt burden in many countries.
pascapandemi terutama dalam hal penanganan fiskal
karena berdampak pada meningkatnya beban utang
Pemerintah di banyak negara.
Di tengah perlambatan kinerja ekonomi global Amid the slowdown in global economic performance,
yang belum juga menunjukkan sinyal perbaikan, which has yet to show signs of improvement, Indonesia
Indonesia berhasil menunjukkan ketangguhannya has managed to demonstrate its resilience to global
dalam menghadapi global shocks ditopang oleh shocks, supported by strong domestic demand and the
kuatnya permintaan domestik dan keberhasilan kinerja successful performance of the government budget as a
APBN sebagai shocks absorber. Kondisi fundamental shock absorber. Solid economic fundamentals are the
ekonomi yang kokoh menjadi landasan bagi Indonesia foundation for Indonesia to achieve impressive growth
untuk merangkul pertumbuhan yang impresif sebesar of 5.05% (yoy) in 2023 and manageable inflation within
5,05% (yoy) di tahun 2023 dan inflasi terkendali dalam the target range at 2.61%, the lowest in two decades.
rentang sasaran di level 2,61%, terendah selama dua
dekade terakhir.
Dari sisi kinerja industri, sektor jasa keuangan In terms of industry performance, the financial services
termasuk perbankan juga terpantau memiliki daya sector, including banking, also showed strong resilience
tahan yang kuat di tengah gejolak pelemahan amid the turmoil of the economic downturn and global
ekonomi dan ketidakpastian global. Hingga akhir 2023, uncertainty. Until the end of 2023, the national banks’
ruang likuiditas perbankan nasional masih cukup besar liquidity margin is still quite large, as reflected in the
sebagaimana tercermin dari rasio-rasio likuiditas yang liquidity ratios, which are still well above the level of
masih jauh di atas level kebutuhan pengawasan. Rasio regulatory requirements. The Liquid Tools/Non-Core
Alat Likuid/Non-Core Deposit (AL/NCD) dan Alat Likuid/ Deposit (AL/NCD) and Liquid Tools/Third Party Funds
Dana Pihak Ketiga (AL/DPK) masing-masing tercatat (AL/DPK) ratios were recorded at 127.07% and 28.73%
sebesar 127,07% dan 28,73%, atau jauh di atas threshold respectively, or well above the threshold of 50% and 10%
masing-masing sebesar 50% dan 10%. Didukung oleh respectively. Supported by ample liquidity, the banking
ruang likuiditas yang cukup besar, sektor perbankan sector was able to record double-digit credit growth,
mampu mencatatkan pertumbuhan kredit double digit reaching 10.38% (yoy), accompanied by a sustained
mencapai 10,38% (yoy) dan diiringi dengan rasio Non- gross non-performing loan (NPL) ratio of 2.19% in
Performing Loan (NPL) gross yang terjaga sebesar 2,19% December 2023.
pada Desember 2023.
28 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 31
Laporan Manajemen
Management Report
PENGAWASAN ATAS PERUMUSAN SERTA OVERSIGHT OF THE FORMULATION AND
IMPLEMENTASI STRATEGI DAN KEBIJAKAN BANK IMPLEMENTATION OF BANK STRATEGIES AND
POLICIES
Peran pengawasan Dewan Komisaris terhadap The Board of Commissioners’ supervisory role towards
Direksi terkait kepemimpinan dan kepengurusan Bank the Board of Directors in relation to the leadership
sudah dilakukan sejak tahap perumusan strategi and management of the Bank has been carried out
dan kebijakan strategis Bank yang implementasinya starting from the formulation of the Bank’s strategic
dipantau secara ketat melalui realisasi indikator strategies and policies, the implementation of which is
Rencana Bisnis Bank (RBB) dan Rencana Aksi Keuangan closely monitored through the realisation of the Bank’s
Berkelanjutan (RAKB) Tahun 2023. Sesuai dengan fungsi Business Plan (RBB) indicators and the 2023 Sustainable
pengawasan yang kami jalankan, Dewan Komisaris Finance Action Plan (RAKB). In accordance with our
telah memberikan saran dan masukan kepada supervisory function, the Board of Commissioners has
Direksi terkait hal-hal yang perlu diperhatikan dalam provided advice and input to the Board of Directors
menyusun target-target RBB dan RAKB 2023. Akan hal regarding matters that need to be considered in the
tersebut, Dewan Komisaris menyambut baik respons preparation of the RBB and RAKB 2023 targets. The Board
positif dari Direksi yang sudah berusaha mengakomodir of Commissioners welcomes the positive response
seluruh arahan dan masukan yang disampaikan oleh from the Board of Directors who have endeavoured
Dewan Komisaris. to accommodate all of our directions and inputs
submitted by the Board of Commissioners.
Selain terlibat dalam proses penyusunan, Dewan In addition to being involved in the drafting process, the
Komisaris juga secara proaktif mengawal implementasi Board of Commissioners also proactively oversees the
strategi yang ditempuh Direksi melalui pelaksanaan implementation of the strategies pursued by the Board
rapat bersama Direksi dan juga rapat dengan komite- of Directors through meetings with the Board of Directors
komite di bawah Dewan Komisaris. Selain melalui rapat as well as meetings with committees under the Board
formal, Dewan Komisaris juga mengevaluasi progress of Commissioners. In addition to formal meetings, the
pencapaian target kinerja Bank dengan menelaah Board of Commissioners also assess progress towards
laporan-laporan yang disampaikan oleh komite- the Bank’s performance objectives by reviewing reports
komite di bawah Dewan Komisaris dan selanjutnya submitted by the Committees under the Board of
menerbitkan rekomendasi atau memorandum sebagai Commissioners and then issuing recommendations or
output yang harus ditindaklanjuti oleh Direksi. memoranda as outputs to be followed up by the Board
of Directors.
Berdasarkan hasil pengawasan yang telah dilakukan Based on the results of the supervision carried out
sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris berpendapat throughout 2023, the Board of Commissioners is of the
bahwa Direksi telah menunjukkan kepiawaiannya opinion that the Board of Directors has demonstrated
dalam menerjemahkan berbagai tantangan yang its expertise in translating the various challenges faced,
dihadapi sehingga PaninBank berhasil menutup tahun so that PaninBank managed to close 2023 by achieving
2023 dengan merealisasikan pertumbuhan kredit good credit growth amidst the challenges of high
yang cukup baik di tengah tantangan suku bunga interest rates, as well as being able to build reserves and
tinggi, serta juga mampu membentuk cadangan dan maintain the Capital Adequacy Ratio (CAR) position
menjaga posisi capital adequacy ratio (CAR) sesuai according to the target set.
target yang sudah ditetapkan.
PENILAIAN TERHADAP KINERJA DIREKSI ATAS ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE OF THE
PENGELOLAAN BANK TAHUN 2023 BOARD OF DIRECTORS ON THE MANAGEMENT OF
THE BANK IN 2023
Dewan Komisaris menggunakan indikator pencapaian The Board of Commissioners uses the 2023 RBB
RBB 2023 sebagai faktor utama dalam memberikan achievement indicators as the main factor in assessing
penilaian kinerja terhadap Direksi. Dengan the performance of the Board of Directors. On the basis
menggunakan tolok ukur penilaian tersebut, Dewan of these evaluation criteria, we believe that the Board
Komisaris berpendapat bahwa secara keseluruhan of Directors as a whole has shown determination and
Direksi telah menunjukkan determinasi dan kegigihan perseverance in leading the implementation of the
dalam memimpin pelaksanaan aktivitas operasional Bank’s operational and business activities, which is
dan bisnis Bank yang tercermin dari pertumbuhan reflected in the positive business growth from year
bisnis yang positif dari tahun ke tahun dan tercapainya to year and the achievement of most of the RBB 2023
sebagian besar indikator target RBB 2023. target indicators.
PaninBank 2023 Annual Report 29
Page 32
Laporan Manajemen
Management Report
Sejalan dengan pemulihan ekonomi nasional, In line with the national economic recovery, PaninBank
PaninBank berhasil mencatatkan laba bersih tahun managed to record a consolidated net profit for the year
berjalan konsolidasian sebesar Rp3,01 triliun, turun of Rp3.01 trillion, down 8.16% (yoy) from Rp3.27 trillion in
8,16% (yoy) dari Rp3,27 triliun di tahun 2022. Penurunan 2022. The decline in profit was caused by net interest
laba tersebut disebabkan oleh pendapatan bunga income (NII), which declined by 7.50% (yoy) from IDR
bersih atau Net Interest Income (NII) yang menurun 10 trillion to IDR 9.27 trillion in 2023. As a result, the net
7,50% (yoy) dari Rp10 triliun menjadi Rp9,27 triliun pada interest margin (NIM) ratio also declined to 4.93% in
2023. Sehingga rasio margin bunga bersih atau Net December 2023 from 5.53% in the previous year.
Interest Margin (NIM) ikut menurun ke level 4,93% per
Desember 2023, dari sebelumnya di level 5,53%.
Dari sisi intermediasi, total kredit yang disalurkan Bank In terms of intermediation, the Bank’s total loans
dibukukan mencapai Rp148,50 triliun di akhir 2023, disbursed reached Rp148.50 trillion at the end of 2023,
tumbuh 8,40% (yoy) dari tahun sebelumnya. Di tengah growing 8.40% (yoy) from the previous year. In the
tingginya permintaan kredit dari debitur, rasio Non- midst of high credit demand from borrowers, the Bank’s
Performing Loan (NPL) gross Bank tetap terkendali gross non-performing loan (NPL) ratio remained under
sebesar 3,09%, masih di bawah 5% sesuai ketentuan control at 3.09%, still below the regulatory requirement
regulator dan relatif menurun jika dibandingkan dengan of 5% and relatively lower than last year’s position of
posisi tahun lalu sebesar 3,53%. Hal ini membuat rasio 3.53%. This made the ratio of allowance for impairment
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) terhadap losses (CKPN) to earning assets rose to 4.25% as of
aset produktif naik ke level 4,25% per Desember 2023 December 2023 from 3.61% in the same period the
dari sebelumnya 3,61% pada periode yang sama tahun previous year.
sebelumnya.
Di sisi lain, PaninBank mencatatkan Dana Pihak Ketiga On the other hand, PaninBank recorded third-party
(DPK) sebesar Rp145,22 triliun, tumbuh 2,38% (yoy) dari funds (DPK) of Rp145.22 trillion, growing 2.38% (yoy)
Rp141,84 triliun di tahun 2022. from Rp141.84 trillion in 2022
Di tengah berbagai tantangan yang dihadapi, In the midst of the challenges, PaninBank was able
PaninBank mampu mencatatkan kecukupan modal to record a healthy capital adequacy: The Capital
yang sehat dengan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Adequacy Ratio (CAR) was 32.40%, up from 30.07% in
Minimum (KPMM) berada di level 32,40% dari sebesar 2022. This value is far above the average commercial
30,07% pada posisi 2022. Nilai tersebut jauh di atas bank CAR ratio of 27.65% in 2023.
rata-rata rasio KPMM bank umum yang berada di level
27,65% pada 2023.
Semua pencapaian di atas menjadi landasan dan All of these achievements are the basis and objective
dasar pertimbangan yang objektif bagi Dewan reason for the Board of Commissioners to give a
Komisaris untuk memberikan penilaian positif positive assessment of the performance of the Board
terhadap kinerja Direksi meskipun beberapa target of Directors, even if some strategic objectives have not
strategis belum tercapai sesuai harapan di akhir tahun been achieved as expected at the end of 2023, such
2023, seperti pertumbuhan DPK, khususnya pada as the growth of deposits, especially in the savings
komponen tabungan dan giro (CASA). Oleh sebab itu, and current account (CASA) component. Therefore,
Dewan Komisaris mendorong Direksi untuk melakukan the Board of Commissioners encourages the Board
evaluasi menyeluruh terhadap penerapan strategi dan of Directors to conduct a thorough evaluation of the
berbagai inisiatif yang kurang efektif kontribusinya bagi implementation of strategies and initiatives that are
pertumbuhan bisnis sehingga diharapkan PaninBank less effective in contributing to business growth, so that
bisa tumbuh dan berkembang lebih baik di tahun- PaninBank is expected to grow and develop better in
tahun mendatang. the coming years.
PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA YANG OUTLOOK ON BUSINESS PROSPECTS PREPARED BY
DISUSUN OLEH DIREKSI THE BOARD OF DIRECTORS
Pada tahun 2024 mendatang, perekonomian Indonesia In 2024, the Indonesian economy is predicted to continue
diprediksi masih akan melanjutkan pertumbuhan its strong and stable growth at around 5% (yoy),
yang kuat dan stabil pada kisaran 5% (yoy), ditopang supported by strong domestic demand, consumption,
oleh kuatnya permintaan domestik, konsumsi, dan and investment. Based on the positive assumptions
investasi. Berangkat dari asumsi positif terhadap lanskap about the national macroeconomic landscape in 2024,
30 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 33
Laporan Manajemen
Management Report
makroekonomi nasional tahun 2024, OJK menargetkan OJK targets the growth rate of bank credit to be in the
laju pertumbuhan kredit perbankan akan berada di range of 9%-11% (yoy) and deposits to increase by 6%-
kisaran 9%–11% (yoy) dan DPK diperkirakan dapat naik 8% (yoy). The optimistic target is in line with the growth
6%-8% (yoy). Target optimis tersebut sejalan dengan of public and industrial consumption which is predicted
pertumbuhan konsumsi masyarakat dan industri to continue to strengthen despite the tight monetary
yang diprediksi terus menguat meskipun stance policy stance that is expected to continue at least until
kebijakan moneter ketat diperkirakan masih berlanjut the first half of 2024.
setidaknya sampai dengan paruh pertama tahun 2024
mendatang.
Proyeksi positif terhadap kinerja industri perbankan The positive projection of the banking industry’s
di tahun 2024 menjadi pijakan kuat bagi Direksi performance in 2024 is a strong basis for the Board of
dalam menyusun prospek usaha PaninBank untuk Directors to prepare PaninBank’s business prospects
melanjutkan pertumbuhan bisnis yang lebih baik for continued better business growth, as summarised
sebagaimana telah terangkum dalam RBB tahun in the 2024 Bank Business Plan (RBB). The Board of
2024. Dewan Komisaris menilai arah kebijakan Bank Commissioners considers that the Bank’s policy
sebagaimana yang disusun Direksi dalam RBB sudah direction, as prepared by the Board of Directors in the
mempertimbangkan berbagai peluang dan tantangan RBB, has taken into account various opportunities and
ke depan sehingga target pertumbuhan kredit dan DPK challenges ahead, so that PaninBank’s loan and deposit
PaninBank di kisaran 6%-8% dan 9%-11% pada 2024 growth targets in the range of 6%-8% and 9%-11%% by
mendatang sudah sangat relevan dan optimis dapat 2024 are very relevant and optimistic to be achieved.
tercapai.
Dengan memaksimalkan kekuatan dan potensi By maximising the Bank’s strengths and potential and
serta implementasi strategi bisnis yang tepat, implementing the right business strategy, the Board
Dewan Komisaris menilai prospek usaha Bank serta of Commissioners believes that the Bank’s business
pertumbuhan target kinerja yang telah disusun Direksi prospects and the growth of the performance targets
untuk tahun 2024 sudah berada di jalur yang tepat set by the Board of Directors for 2024 are on track and
serta selaras dengan arah dan tujuan Bank. in line with the Bank’s direction and objectives.
PANDANGAN TERHADAP PENERAPAN TATA VIEWS ON THE IMPLEMENTATION OF GOOD
KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK CORPORATE GOVERNANCE
Dewan Komisaris berpendapat keberhasilan PaninBank The Board of Commissioners believes that PaninBank’s
dalam melewati berbagai tantangan dan masa-masa success in overcoming challenges and difficult times,
sulit serta kemampuan Bank untuk terus bertumbuh and the Bank’s ability to continue to grow over the past
selama lima dekade terakhir memiliki keterkaitan five decades, is closely linked to the implementation
yang erat dengan pelaksanaan prinsip-prinsip of Good Corporate Governance (“GCG”) principles.
Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Considering the characteristics of the Bank’s business
Governance/”GCG”). Dengan mempertimbangkan activities in the highly regulated industry sector,
karakteristik bisnis Bank yang menjalankan kegiatan monitoring the implementation of the GCG has always
usaha di sektor industri highly regulated maka been one of the main focuses in the supervision function
monitoring terhadap pelaksanaan GCG senantiasa of the Board of Commissioners.
menjadi salah satu fokus utama dalam
pengawasan yang dilakukan Dewan Komisaris.
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris dengan Throughout 2023, the Board of Commissioners, with the
dibantu oleh komite-komite pendukung di bawahnya assistance of its supporting committees, supervised
telah melakukan pengawasan terhadap kesesuaian the Bank’s operational activities in accordance with
aktivitas operasional Bank dengan peraturan prevailing laws and regulations. As a result, the Board
perundang-undangan yang berlaku. Hasilnya, Dewan of Commissioners assessed that PaninBank was well
Komisaris menilai bahwa PaninBank telah dikelola managed in accordance with the applicable banking
dengan baik sesuai regulasi perbankan dan pasar and capital market regulations, and even exceeded
modal yang berlaku serta bahkan beberapa sudah some of the regulations issued by the regulator (beyond
melebihi dari ketentuan yang dikeluarkan oleh regulator compliance).
(beyond compliance).
PaninBank 2023 Annual Report 31
Page 34
Laporan Manajemen
Management Report
Pada tahun 2023, Dewan Komisaris juga mengapresiasi In 2023, the Board of Commissioners also recognised
keberhasilan Direksi dalam menjaga kualitas the Board of Directors’ success in maintaining the
penerapan GCG yang tercermin dari skor self- quality of GCG implementation, as reflected in the GCG
assessment GCG sebesar 1,75 dengan predikat “Baik”, self-assessment score of 1.75 with the predicate ‘Good’,
meningkat dari tahun sebelumnya. Perolehan skor ini an increase on the previous year. This rating confirms
memberikan validasi bahwa Direksi dan seluruh organ that the Board of Directors and all the Bank’s bodies
Bank telah menunjukkan itikad baik dalam menjaga have shown good faith in maintaining the quality of
kualitas implementasi GCG sesuai dengan ketentuan the implementation of the GCG in accordance with the
perundang-undangan yang berlaku. applicable laws and regulations.
Menurut pandangan Dewan Komisaris, secara In the view of the Board of Commissioners, the
keseluruhan implementasi GCG di Bank sudah overall implementation of the GCG in the Bank is
berjalan dengan baik didukung oleh kecukupan progressing well, supported by the adequacy of the
governance structure dan terselenggaranya governance structure and the implementation of
governance process yang efektif. Walaupun begitu, effective governance processes. Nevertheless, the
Dewan Komisaris tetap mendorong Direksi dan Board of Commissioners continue to encourage the
segenap jajaran manajemen agar terus melakukan Board of Directors and the entire management team
langkah-langkah perbaikan yang berkelanjutan baik to implement continuous improvement measures,
dari sisi soft structure maupun infrastructure GCG both in terms of the soft structure of the GCG and
dalam rangka meningkatkan kualitas penerapan the infrastructure, in order to enhance the quality of
GCG sehingga diharapkan dapat berkontribusi dalam the implementation of the GCG, which is expected to
membantu pencapaian kinerja Bank yang positif contribute to the Bank’s positive performance and
dan meningkatkan kepercayaan nasabah di waktu increase customer confidence in the future.
mendatang.
PANDANGAN TERHADAP IMPLEMENTASI OVERVIEWS ON THE IMPLEMENTATION OF
KEUANGAN BERKELANJUTAN SUSTAINABLE FINANCE
Dewan Komisaris memberikan apresiasi yang tinggi atas The Board of Commissioners highly appreciates the
komitmen dan kegigihan Direksi dalam menerapkan commitment and perseverance of the Board of Directors
berbagai strategi dan inisiatif keberlanjutan yang in implementing various appropriate sustainability
tepat sehingga pengintegrasian pilar Keuangan strategies and initiatives so that the integration of the
Berkelanjutan pada seluruh proses bisnis PaninBank sustainable finance pillar in all PaninBank’s business
dapat berjalan efektif dan pencapaian target-target processes can be effective and the achievement of
RAKB 2023 tercapai sesuai harapan atau bahkan terus RAKB 2023 targets can be achieved as expected or
bertumbuh dari tahun ke tahun. even continue to grow year on year.
Dewan Komisaris juga mengapresiasi keberhasilan The Board of Commissioners also appreciates the
PaninBank yang pada akhir 2023 berhasil mencatatkan success of PaninBank, which by the end of 2023
portofolio kredit yang memenuhi kriteria Kategori managed to record a loan portfolio met the criteria of
Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB) sebesar the Sustainable Business Activity Category (KKUB) of
Rp29.06 triliun atau sekitar 22,48% dari total portofolio Rp29.06 trillion or around 22.48% of the total financing
pembiayaan yang disalurkan oleh Bank. Penyalurkan portfolio disbursed by the Bank. KKUB’s loans are
kredit KKUB dilakukan ke berbagai sektor, seperti sektor disbursed to various sectors, such as the renewable
energi terbarukan, Produk yang Dapat Mengurangi energy sector, Products that Can Reduce the Use of
Penggunaan Sumber Daya dan Menghasilkan Lebih Resources and Produce Less Pollution (ecoefficient),
Sedikit Polusi (ecoefficient), Pengelolaan Sumber Sustainable Management of Biological Resources and
Daya Alam Hayati dan Penggunaan Lahan yang Sustainable Management of Land Use, and others.
Berkelanjutan, dan lain-lain.
32 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 35
Laporan Manajemen
Management Report
Pada kesempatan ini, kami juga secara khusus On this occasion, we also take special pride in
menyampaikan kebanggaan atas keberhasilan Paninbank’s success in winning the OJK award at the
Paninbank dalam meraih penghargaan OJK di ajang KEJAR Award 2023 as the Best KEJAR Implementation
KEJAR Award 2023 sebagai Bank Implementasi KEJAR Bank 2023 in the Conventional Commercial Bank
Terbaik 2023 pada Kategori Bank Umum Konvensional. category. This achievement shows the Bank’s
Capaian ini menunjukkan komitmen dan konsistensi commitment and consistency in making a sustainable
Bank dalam memberikan kontribusi yang berkelanjutan contribution to improving the quality of financial literacy
terhadap peningkatan kualitas literasi dan inklusi and inclusion for students in Indonesia.
keuangan bagi kalangan pelajar di Indonesia.
Dewan Komisaris berharap realisasi kinerja The Board of Commissioners hopes that the realisation
keberlanjutan Bank yang sudah baik di tahun 2023 of the bank’s good sustainability performance in 2023
dapat lebih ditingkatkan di tahun-tahun mendatang, can be further improved in the coming years, so that
sehingga pada akhirnya PaninBank dapat berpartisipasi PaninBank can ultimately participate more actively
lebih aktif dalam membantu Pemerintah mewujudkan in helping the government achieve Net Zero Emission
Net Zero Emission (NZE) 2060 melalui berbagai aksi (NZE) 2060 through various concrete actions, both in
nyata baik dari sisi pengembangan bisnis maupun terms of business development and implementation
penerapan inisiatif green banking operations. Di sisi of green banking initiatives. On the other hand, the
lain, Dewan Komisaris juga mendorong Direksi agar Board of Commissioners also encourage the Board
terus melanjutkan berbagai program Tanggung Jawab of Directors to continue implementing various Social
Sosial dan Lingkungan (TJSL) yang selaras dengan and Environmental Responsibility (CSR) programmes
kebutuhan masyarakat, sehingga dapat tercipta that are aligned with the needs of the community, so
sebuah keselarasan antara pertumbuhan bisnis yang it can create harmony between sustainable business
berkelanjutan dan diimbangi dengan pemberian growth and the provision of maximum benefit to the
manfaat yang maksimal terhadap lingkungan dan environment and surrounding communities.
masyarakat sekitar.
PANDANGAN ATAS PENERAPAN OVERVIEWS ON THE IMPLEMENTATION OF
WHISTLEBLOWING SYSTEM (WBS) WHISTLEBLOWING SYSTEM (WBS)
Dalam rangka menjaga kualitas penerapan GCG, In order to maintain the quality of GCG implementation,
Dewan Komisaris memastikan keterlibatan aktifnya the Board of Commissioners ensures its active
dalam melakukan pengawasan atas kecukupan involvement in monitoring the adequacy and
dan efektivitas Sistem Pelaporan Pelanggaran effectiveness of PaninBank’s Whistleblowing System
(Whistleblowing System/”WBS”) PaninBank. Penerapan (“WBS”). The implementation of the WBS is an important
WBS merupakan bagian penting dari pengelolaan part of the Bank’s business management to support
bisnis Bank untuk mendukung terwujudnya lingkungan the realisation of a healthy, clean and free working
kerja yang sehat, bersih, dan bebas dari praktik tindak environment, free from the practice of violations that
pelanggaran yang berpotensi menimbulkan kerugian have the potential to cause financial loss, including
finansial termasuk hal-hal yang dapat merusak citra those that may damage the Bank’s image and
dan reputasi Bank di kemudian hari. reputation in the future.
Berdasarkan pantauan dan hasil diskusi internal, Based on the monitoring and internal discussion, the
Dewan Komisaris berpendapat bahwa media WBS Board of Commissioners is of the opinion that the
yang dibangun Direksi sudah berjalan efektif sebagai WBS media developed by the Board of Directors has
salah satu elemen kunci untuk meningkatkan been effective as one of the key elements to increase
transparansi dan menjaga integritas Bank. Sebagai transparency and maintain the integrity of the Bank. As
organ pengawas yang menjadi counterpart WBS, the supervisory organ that is the counterpart of the WBS,
Dewan Komisaris memastikan bahwa seluruh laporan the Board of Commissioners ensures that all complaint
pengaduan yang diterima Bank melalui kasihtau@ reports received by the Bank through kasihtau@panin.
panin.co.id telah ditindaklanjuti secara hati-hati dan co.id have been followed up carefully and professionally
profesional oleh pihak penanggung jawab, sesuai by the responsible party, in accordance with the internal
prosedur internal yang berlaku di Bank. procedures applicable in the Bank.
PaninBank 2023 Annual Report 33
Page 36
Laporan Manajemen
Management Report
Ke depan, Dewan Komisaris berkomitmen akan terus In the future, the Board of Commissioners is committed
meningkatkan peran pengawasan terhadap WBS agar to further strengthening the oversight role of the WBS
pengelolaannya tetap terjaga objektif dan independen to ensure that its management remains objective and
sehingga fungsi dari WBS terpelihara dengan baik serta independent, so that its function is well maintained
keberadaannya menjadi lebih bermanfaat sebagai and its existence becomes more useful as a reliable
sarana informasi yang handal untuk meningkatkan information tool to improve the Bank’s performance.
kinerja Bank.
PENILAIAN TERHADAP KINERJA KOMITE-KOMITE ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS OF COMMITTEES UNDER THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out its duties and responsibilities, the Board
Dewan Komisaris dibantu oleh 4 (empat) komite yang of Directors is assisted by four (4) committees, which
secara struktural berada di bawah Dewan Komisaris, report structurally to the Board of Directors, namely the
yaitu Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Audit Committee, the Risk Monitoring Committee, the
Remunerasi dan Nominasi, serta Komite Tata Kelola Remuneration and Nomination Committee and the
Terintegrasi. Integrated Governance Committee.
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris menilai bahwa Throughout 2023, the Board of Commissioners has
komite-komite tersebut telah bekerja dengan baik assessed that the committees have functioned
sesuai dengan uraian tugas dan tanggung jawab yang well in accordance with the terms of reference and
ditetapkan dalam piagam (charter) masing-masing responsibilities set out in each committee’s charter.
komite. Secara khusus, indikator evaluasi kinerja yang Specifically, the performance evaluation indicators
digunakan Dewan Komisaris dalam memberikan used by the Board in assessing the Committees
penilaian terhadap komite-komite tersebut, antara include a peer assessment of the Committees’
lain meliputi penilaian kinerja komite secara kolegial, performance, active participation of the members
keterlibatan aktif para anggota dalam setiap rapat in each meeting with the Board, and contributions in
bersama Dewan Komisaris, serta kontribusi pemberian providing recommendations and advice to the Board
rekomendasi dan saran kepada Dewan Komisaris in accordance with their areas of responsibility.
sesuai bidang tanggung jawabnya.
Dengan mengacu pada seluruh parameter tersebut, With reference to all these parameters, the Board
Dewan Komisaris memandang bahwa seluruh of Commissioners considers that all supporting
komite pendukung di bawah Dewan Komisaris telah committees under the Board of Commissioners
menjalankan tugasnya dengan baik serta telah have performed their duties well and have provided
memberikan dukungan yang maksimal terhadap maximum support to the implementation of the duties
pelaksanaan tugas dan fungsi Dewan Komisaris di and functions of the Board of Commissioners in 2023.
tahun 2023.
FREKUENSI DAN CARA PEMBERIAN NASIHAT FREQUENCY AND MANNER OF PROVIDING ADVICE
KEPADA DIREKSI TO THE BOARD OF DIRECTORS
Sesuai dengan batasan yang ditetapkan dalam Within the limits set by the Articles of Association, the
Anggaran Dasar, Dewan Komisaris memiliki Board of Commissioners is empowered to provide
kewenangan untuk memberikan berbagai masukan, various inputs, suggestions and advice to the Board
saran, dan nasihat kepada Direksi dalam upaya of Directors in order to achieve the Bank’s objectives
pencapaian target Bank antara lain melalui mekanisme among others through the mechanism of joint meetings
rapat gabungan bersama dengan anggota Direksi. with the members of the Board of Directors.
34 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 37
Laporan Manajemen
Management Report
Pada tahun 2023, Dewan Komisaris telah mengadakan In 2023, the Board of Commissioners held 4 (four) joint
4 (empat) kali rapat gabungan bersama Direksi. Dalam meetings with the Board of Directors. During those
rapat tersebut, Dewan Komisaris menyampaikan meeting, the Board of Commissioners provided various
berbagai arahan ataupun rekomendasi perbaikan directions or recommendations for the improvement
atas kebijakan dan eksekusi strategi yang perlu of policies and strategy implementation to be followed
ditindaklanjuti dengan segera oleh Direksi, serta up immediately by the Board of Directors, as well as
sekaligus mengevaluasi pencapaian target-target for the evaluation of the achievement of the Bank’s
kinerja Bank termasuk memonitor realisasi RBB yang performance targets, including the monitoring of the
telah ditetapkan. achievement of the RBB.
Selain melalui rapat formal, mekanisme pemberian In addition to formal meetings, the mechanism of
nasihat kepada Direksi juga dilakukan dengan providing advice to the Board of Directors is also carried
memberikan rekomendasi terkait pelaksanaan tugas- out by providing recommendations related to the
tugas Direksi yang disampaikan secara tertulis setiap implementation of the duties of the Board of Directors,
triwulanan dalam bentuk memorandum. Pada tahun which are submitted in writing every quarter in the form
2023, hal-hal yang menjadi concern utama di dalam of a memorandum. In 2023, the main concerns in the
rekomendasi Dewan Komisaris kepada Direksi, meliputi Board of Commissioners’ recommendations to the
antara lain: Board of Directors include, among others:
1) Penguatan pelaksanaan tata kelola dan 1) Strengthen the implementation of governance and
pengelolaan manajemen risiko untuk terus risk management to maintain the bank’s rating as a
mempertahankan hasil penilaian tingkat kesehatan sound bank;
bank sebagai bank sehat;
2) Perlu dipertimbangkan untuk mengisi kekosongan 2) Consideration should be given to filling the vacant
jabatan Direktur yang membawahi kegiatan position of Director in charge of risk management
manajemen risiko; activities;
3) Pemenuhan action plan penyelesaian kredit hapus 3) Fulfilment of action plan for settlement of related
buku pihak terkait; party loan write-offs;
4) Peningkatan persentase pengkinian buku pedoman 4) Increased percentage of bankwide operational
operasional (BPO) secara bankwide; manual (BPO) updates;
5) Pemenuhan RBB agar dapat direalisasikan sesuai 5) Fulfilment of the RBB so that it can be implemented
dengan target yang ditetapkan; in accordance with the set objectives;
6) Penguatan pengelolaan kegiatan perkreditan, 6) Strengthening the management of lending
antara lain penanganan kredit dengan kolektibilitas activities, including more prudent management of
2 dengan lebih berhati-hati agar tidak memburuk non-performing loans (NPLs) and efforts to reduce
menjadi NPL dan upaya penurunan tingkat loan at the still relatively high level of loans at risk (LAR).
risk (LAR) yang masih relatif tinggi.
Dalam menjalankan peran pengawasan dan In fulfilling its supervisory and advisory role to the
pemberian nasihat terhadap Direksi, Dewan Komisaris Board of Directors, the Board of Commissioners always
senantiasa mempertimbangkan pendapat dan takes into account the opinions and contributions of its
masukan dari komite-komite di bawahnya yang telah subordinate committees, which have exercised direct
melakukan pengawasan langsung terhadap bidang- supervision over their respective areas of responsibility.
bidang yang menjadi tanggung jawab masing-
masing.
PaninBank 2023 Annual Report 35
Page 38
Laporan Manajemen
Management Report
PERUBAHAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE BOARD OF
Pada tahun 2023, komposisi Dewan Komisaris COMMISSIONERS
PaninBank tidak mengalami perubahan. In 2023, the composition of PaninBank’s Board of
Commissioners remains unchanged.
APRESIASI APRESIASI
Menutup laporan ini, perkenankanlah Dewan Komisaris In closing this report, the Board of Commissioners
menyampaikan terima kasih yang sebesar-besarnya would like to express our deepest gratitude to the
kepada pemegang saham atas kepercayaan dan shareholders for their continued trust and support, as
dukungan yang tiada henti yang telah diberikan, serta well as to the Board of Directors, who, in the face of
juga kepada Direksi yang telah mengerahkan segala various challenges, have exerted their maximum efforts
daya dan upaya secara maksimal dalam menghadapi to ensure that the Bank continues to deliver substantial
berbagai tantangan yang dihadapi sehingga Bank results. High appreciation also goes to all employees
tetap dapat memberikan hasil yang substansial. who have worked hard throughout the year and pushed
Apresiasi yang tinggi juga kami berikan kepada seluruh PaninBank to be more competitive.
karyawan yang sepanjang tahun ini telah bekerja keras
dan mendorong PaninBank menjadi lebih kompetitif.
Dengan mempertahankan jalinan sinergi kuat dengan By maintaining strong synergies with all stakeholders
semua pemangku kepentingan dan didukung oleh and supported by valuable resources, the Board
sumber daya yang berharga, Dewan Komisaris optimis of Commissioners is optimistic that PaninBank will
PaninBank dapat terus melangkah maju dan meraih continue to move forward and achieve sustainable
pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan di masa business growth in the future, as well as being able
depan, serta mampu berkontribusi signifikan bagi to contribute significantly to the development of a
perkembangan perekonomian nasional yang lebih healthier national economy.
sehat..
Atas nama Dewan Komisaris,
On behalf of the Board of Commissioners,
Nelson Tampubolon
Presiden Komisaris/Komisaris Independen
President Commissioner/Independent Commissioner
36 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 39
Laporan Manajemen
Management Report
Dewan
Komisaris
Board of Commissioners
Dari kiri ke kanan | From Left to right:
Berdiri | Standing: Johnny Drs. H. Riyanto Lintang Nugroho Gregory James Terry
Komisaris Komisaris Independen Wakil Presiden Komisaris/Komisaris Independen Komisaris
Commissioner Independent Commissioner Vice President Commissioner/Independent Commissioner Commissioner
Duduk | Seated: Nelson Tampubolon Chandra R. Gunawan
Presiden Komisaris/Komisaris Independen Komisaris
President Commissioner/Independent Commissioner Commissioner
PaninBank 2023 Annual Report 37
Page 40
Laporan Manajemen
Management Report
Laporan
Direksi (D.1)(2-22)
Report of the Board of Directors
Herwidayatmo
Presiden Direktur
President Director
38 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 41
Laporan Manajemen
Management Report
Didukung oleh implementasi strategi bisnis yang tepat
di tengah stabilitas keuangan yang tetap terjaga
positif sepanjang tahun 2023, PaninBank berhasil
menjalankan fungsi intermediasi secara optimal dengan
merealisasikan pertumbuhan kredit sebesar 8,4% (yoy)
dan Dana Pihak Ketiga (DPK) tumbuh 2,38% (yoy).
Supported by the implementation of the right business strategy amidst financial
stability that was maintained positively throughout 2023, PaninBank succeeded in
carrying out its intermediary function optimally by realizing credit growth of 8.4%
(yoy) and Third Party Funds (DPK) grew by 2.38% (yoy).
PARA PEMEGANG SAHAM DAN PEMANGKU DEAR VALUED SHAREHOLDERS AND
KEPENTINGAN YANG KAMI HORMATI, STAKEHOLDERS,
Menjadi suatu kehormatan bagi saya, mewakili It is an honor for me, on behalf of all members of
seluruh anggota Direksi PT Bank Pan Indonesia the Board of Directors of PT Bank Pan Indonesia
Tbk (“PaninBank” atau “Bank”) untuk menyampaikan Tbk (“PaninBank” or “Bank”), to present the Bank’s
laporan perkembangan kinerja Bank periode tahun performance development report for the financial
buku yang berakhir 31 Desember 2023 sebagai bagian year ended December 31, 2023 as part of the the
dari penerapan prinsip transparansi dan keterbukaan principles of transparency and information disclosure
informasi, yang menjadi pilar penting dalam penerapan implementation, which are an important pillar in
tata Kelola perusahaan yang baik. implementing good corporate governance.
Secara umum, tahun 2023 merupakan tahun dengan In general, 2023 is a year of positive growth and
pertumbuhan dan pencapaian positif bagi kinerja achievements for the Bank’s performance amidst
Bank di tengah berbagai tantangan multidimensi dan various global and national multidimensional and
dinamika global maupun nasional yang masih terus dynamics challenges that continue to cast a shadow
membayangi industri keuangan. Dalam merespons over the financial industry. In responding to every
setiap tantangan yang dihadapi, Direksi dan seluruh challenge faced, the Board of Directors and all
insan PaninBank melanjutkan penerapan beberapa PaninBank employees continue to implement several
prioritas strategi dan mengambil langkah-langkah strategic priorities and take comprehensive strategic
strategis yang komprehensif untuk meminimalisir risiko measures to minimize risks that could potentially affect
yang berpotensi dapat mempengaruhi keberlanjutan the sustainability of the Bank’s business.
bisnis Bank.
PaninBank 2023 Annual Report 39
Page 42
Laporan Manajemen
Management Report
PERLAMBATAN EKONOMI GLOBAL DAN GLOBAL ECONOMIC SLOWDOWN AND RESILIENCE
FUNDAMENTAL EKONOMI NASIONAL YANG TETAP OF THE NATIONAL ECONOMIC FUNDAMENTALS
BERDAYA TAHAN
Menilik kembali pada perjalanan tahun 2023, berbagai Looking back at the journey of 2023, various obstacles
aral mewarnai perekonomian global yang juga affected the global economy which also had an impact
berdampak pada ekonomi Indonesia. Memasuki tahun on the Indonesian economy. Entering 2023, it was
2023, perekonomian dunia sempat diproyeksi akan projected that the world economy would experience
mengalami pelemahan signifikan, bahkan cenderung significant weakening, and led to a recession. After
mengarah ke resesi. Setelah era pandemi berakhir, the pandemic era ended, global economic growth
pertumbuhan ekonomi global tetap lemah karena remained weak due to the widening growth divergence
timbul divergensi pertumbuhan antar-negara yang between countries, especially among developed
melebar terutama yang terjadi di antara negara countries, such as the United States (US) which grew
maju, seperti Amerika Serikat (AS) yang tumbuh relatif relatively high, while Germany continued to experience
tinggi sementara Jerman masih terus mengalami contracted growth until the end of 2023, as well as the
pertumbuhan yang terkontraksi sampai akhir 2023, variety of economic growth experienced by developing
serta juga beragamnya pertumbuhan ekonomi yang countries.
dialami oleh negara-negara berkembang.
Tantangan geopolitik yang terjadi di sejumlah negara Geopolitical challenges that occur in a number of
menyebabkan disrupsi pada rantai pasok global countries caused disruption in global supply chains and
dan diperparah dengan faktor perubahan iklim were exacerbated by climate change factors causing
menyebabkan harga komoditas bergejolak yang commodity prices to fluctuate which in turn triggers
selanjutnya memicu kenaikan inflasi. Fenomena inflasi an increase in inflation. The persistently high inflation
yang persisten tinggi kemudian direspons oleh negara- phenomena were then responded to by developed
negara maju dan negara-negara berkembang dengan and developing countries by raising benchmark
menaikkan suku bunga acuan, di samping terbantu interest rates, in addition to being supported by energy
oleh harga komoditas energi yang juga menurun. commodity prices which also declined.
Beruntung Indonesia mampu menekan Fortunately, Indonesia was able to reduce inflation in
inflasi tahun 2023 dengan capaian sebesar 2,61% 2023 with an achievement of 2.61% (yoy), again within
(yoy), kembali berada dalam target sasaran 3%±1 atau the target of 3% ± 1 or a decrease compared to the
menurun dibandingkan realisasi tahun 2022, yakni realization in 2022, which was 5.51% (yoy).
sebesar 5,51% (yoy).
Perkembangan inflasi yang merendah, suku bunga With low inflation development, the benchmark interest
acuan tidak serta merta menurun. The Fed AS masih rate does not immediately decrease. The US Fed held
menahan suku bunga acuan di level 5,25-5,50% pada its benchmark interest rate at the level of 5.25-5.50%
Desember 2023. Tingkat inflasi dan suku bunga acuan in December 2023. The inflation rate and benchmark
yang “higher for longer” menjadi salah satu pemicu interest rates that were “higher for longer” were one
utama yang menyebabkan pelemahan ekonomi of the main triggers causing the world economy to
dunia. Sejalan dengan kenaikan suku bunga AS, Bank weaken. Align with the increase of US interest rates,
Indonesia pun tetap mempertahankan suku bunga Bank Indonesia also maintained the BI rate at 6.00% in
acuan Bank Indonesia (BI rate) di level 6,00% pada December 2023 as well as the Deposit Facility rate at
Desember 2023 serta suku bunga Deposit Facility 5.25%, and the Lending Facility rate at 6.75 %.
sebesar 5,25%, dan suku bunga Lending Facility sebesar
6,75%.
Di tengah berbagai ketidakpastian global yang In the midst of various global uncertainties, we should
terjadi, kita patut bersyukur melihat perekonomian be grateful that the Indonesian economy remains
Indonesia yang tetap berdaya tahan dan konsisten resilient and consistently recorded growth above or
mencatatkan pertumbuhan di atas atau sekitar 5% around 5% throughout 2023 and even in the full year it
40 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 43
Laporan Manajemen
Management Report
sepanjang 2023 dan bahkan secara full year tetap still grew solidly at 5.05% (yoy), although it was lower
tumbuh solid sebesar 5,05% (yoy), meskipun lebih from the previous year of 5.31% (yoy). The slowdown
rendah dari tahun sebelumnya yang menyentuh 5,31% in Indonesia’s economic growth this year is in line with
(yoy). Melambatnya pertumbuhan ekonomi Indonesia the slowdown in the global economy, the decline in
di tahun ini sejalan dengan perlambatan ekonomi prices of leading export commodities, and the El Nino
global, penurunan harga komoditas ekspor unggulan, phenomenon which has caused agricultural business
dan fenomena El Nino yang membuat lapangan usaha growth to slow down compared to 2023, especially in
pertanian tumbuh melambat dibandingkan tahun the second half of last year.
2023, terutama pada paruh kedua tahun lalu.
Konsumsi rumah tangga masih menjadi sumber Household consumption was still the highest source
pertumbuhan tertinggi pada 2023 seiring terkendalinya of growth in 2023 as inflation was controlled, people’s
inflasi, daya beli masyarakat yang terjaga, dan kegiatan purchasing power was maintained, and tourism
wisata yang meningkat. Sebaliknya kinerja ekspor activities increased. On the other hand, the performance
dan impor belum dapat diandalkan untuk menopang of exports and imports cannot be relied on to support
perekonomian Indonesia karena perlambatan ekonomi the Indonesian economy due to the ongoing global
global yang masih berkepanjangan. Ditambah, economic slowdown. In addition, the increase in prices
kenaikan harga komoditas andalan yang pada 2023 of mainstay commodities, which in 2023 had become
sempat menjadi motor pendorong ekonomi kini an economic driver, is now gradually sloping.
berangsur-angsur semakin melandai.
Meskipun secara angka pertumbuhan ekonomi Even though national economic growth experienced a
nasional mengalami perlambatan di 2023, namun slowdown in figures in 2023, its performance remains
kinerjanya tetap kuat sebagaimana dapat dilihat strong reflected on the position of Indonesia’s Balance of
dari posisi Neraca Pembayaran Indonesia (NPI) yang Payments (NPI), which continues to increase, supported
terus membaik ditopang oleh kinerja transaksi berjalan by healthy current account performance and capital
yang sehat dan neraca modal dan finansial yang and financial balances which record surpluses, amidst
mencatat surplus, di tengah tingginya ketidakpastian high growth global economy. The stability of the Rupiah
ekonomi global. Stabilitas nilai tukar Rupiah juga exchange rate is also supported by the stabilization
terjaga didukung kebijakan stabilisasi yang ditempuh policy pursued by Bank Indonesia (BI), amidst the
Bank Indonesia (BI), di tengah kuatnya dolar AS. strong US dollar. Credit growth increased with banking
Pertumbuhan kredit meningkat dengan ketahanan resilience and maintained financial system stability,
perbankan dan stabilitas sistem keuangan yang supported by adequate liquidity, strong capital and low
terjaga, ditopang likuiditas yang tetap memadai, credit risk.
permodalan yang kuat, dan risiko kredit yang rendah.
Kemampuan Indonesia mencatatkan pertumbuhan Indonesia’s ability to record solid economic growth in
ekonomi yang solid di kisaran 5% (yoy) menunjukkan the range of 5% (yoy) indicates the ability of the 2023
kemampuan kinerja APBN tahun 2023 yang cukup APBN performance to be quite credible and positive, due
kredibel dan positif, karena mampu mencapai to its ability to achieve a positive primary balance and
keseimbangan primer positif dan terbukti menjadi is proven to be an effective instrument that supports
instrumen yang menunjang perekonomian the domestic economy and community welfare amidst
domestik dan kesejahteraan masyarakat di tengah the weakening of global economic growth. Thanks to
pertumbuhan ekonomi global yang masih lemah. the right formulation of monetary policy and synergy
Berkat bauran kebijakan moneter dan sinergi with the Government, Indonesia remains resilient and
dengan Pemerintah yang tepat, Indonesia tetap is included as a country with the highest economic
berdaya tahan dan termasuk sebagai negara yang growth performance in the ASEAN and in the G20.
memiliki kinerja pertumbuhan ekonomi tertinggi
dilingkungan ASEAN dan di lingkungan G20.
PaninBank 2023 Annual Report 41
Page 44
Laporan Manajemen
Management Report
STABILITAS INDUSTRI PERBANKAN TETAP THE STABILITY OF THE BANKING INDUSTRY
TERJAGA REMAINS MAINTAINED
Sejalan dengan kondisi perekonomian nasional tahun In line with national economic conditions in 2023
2023 yang terus menunjukkan tanda-tanda pemulihan which continue to show signs of increasingly positive
yang semakin positif dan terus berlanjut, industri and ongoing recovery, the national banking industry
perbankan nasional pun tetap resilien dan berdaya remains resilient and competitive, supported by
saing didukung oleh permodalan yang kuat dan strong capital and a controlled risk profile. The capital
profil risiko yang terkendali. Rasio kecukupan modal adequacy ratio (CAR) in 2023 was at a high level of
(Capital Adequacy Ratio/”CAR”) tahun 2023 di level 27.69% with controlled credit risk, reflected in the non-
yang tinggi sebesar 27,69% dengan risiko kredit yang performing loan (NPL) ratio of 2.19% (gross) and 0.71%
terkendali, tercermin dari rasio kredit bermasalah (net) in December 2023. Market risks related to the
(Non-Performing Loan/”NPL”) sebesar 2,19% (bruto) dan Rupiah exchange rate and increases in SBN yields were
0,71% (neto) pada Desember 2023. Risiko pasar terkait also under control along with portfolio management
dengan nilai tukar Rupiah dan kenaikan imbal hasil SBN and the formation of adequate loss reserves from
juga terkendali seiring dengan manajemen portofolio banks.
dan pembentukan cadangan kerugian yang memadai
dari perbankan.
Kinerja intermediasi pada tahun 2023 tumbuh Intermediation performance in 2023 grew positively with
positif dengan kredit perbankan mencapai Rp7.090 banking credit reaching Rp7,090 trillion, growing 10.38%
triliun, tumbuh 10,38% (yoy). Dari jumlah tersebut (yoy). Of this amount, the highest growth occurred in
pertumbuhan tertinggi terjadi pada kredit modal kerja working capital loan and investment loan, amounting to
dan kredit investasi masing-masing sebesar 10,05% 10.05% (yoy) and 12.26% (yoy), respectively. Meanwhile,
(yoy) dan 12,26% (yoy). Sementara itu Dana Pihak Third Party Funds (DPK) in 2023 reached Rp8,458 trillion,
Ketiga (DPK) pada tahun 2023 mencapai Rp8.458 triliun, growing 3.73% (yoy), mainly supported by the growth
tumbuh 3,73% (yoy), terutama didukung pertumbuhan of current account which reached 4.57% (yoy). Loan
giro yang mencapai 4,57% (yoy). Pertumbuhan kredit growth is supported by bank appetite which is still loose
didukung oleh appetite bank yang masih longgar and demand for financing is starting to increase align
dan permintaan pembiayaan yang mulai meningkat with the growth of corporate performance.
sejalan dengan kinerja korporasi yang masih tumbuh
baik.
Di sisi lain, kondisi likuiditas perbankan di tahun 2023 On the other hand, banking liquidity conditions in 2023
sangat longgar untuk mendukung pertumbuhan kredit, were very loose to support credit growth, which was
yang tercermin dari rasio Alat Likuid/Non-Core Deposit reflected in the Liquid Assets/Non-Core Deposit (AL/
(AL/NCD) dan Alat Likuid/DPK (AL/DPK) masing-masing NCD) and Liquid Assets/Third Party Funds (AL/DPK)
sebesar 127,07% dan 28,73%, jauh di atas threshold 50% ratios of 127.07% and 28.73% respectively, far above the
dan 10%. Perkembangan likuiditas tersebut berdampak 50% and 10% thresholds. This liquidity development had
positif terhadap suku bunga perbankan yang tetap a positive impact on banking interest rates which were
terjaga sehingga mendorong pertumbuhan kredit/ maintained, thereby encouraging credit/financing
pembiayaan yang mulai meningkat. growth to increase.
Kemudian dalam mewujudkan industri perbankan Furthermore, in realizing a sustainable banking industry
yang berkelanjutan di masa depan, PaninBank melihat in the future, PaninBank perceives that banking
bahwa digitalisasi perbankan menjadi salah satu hal digitalization is something that is unavoidable and
yang tidak terhindarkan dan bahkan telah menjadi a necessity for customers and the wider community
kebutuhan bagi nasabah ataupun masyarakat luas when carrying out payment transactions. In line with
saat melakukan transaksi pembayaran. Sejalan dengan changes in people’s preferences who were open to
perubahan preferensi masyarakat yang sudah terbuka technological developments and preferred digital
terhadap perkembangan teknologi dan lebih menyukai transactions, the performance of digital economic and
42 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 45
Laporan Manajemen
Management Report
bertransaksi secara digital, maka kinerja transaksi financial transactions during 2023 remained strong as
ekonomi dan keuangan digital selama 2023 tetap kuat reflected in the increase in the value of Electronic Money
yang tercermin dari peningkatan nilai transaksi Uang transactions of around 43.45% (yoy) for it was recorded
Elektronik (UE) sekitar 43,45% (yoy) sehingga dibukukan to reach Rp835.84 trillion. Meanwhile, the value of digital
mencapai Rp835,84 triliun. Sementara itu nilai transaksi banking transactions was recorded at Rp58,478.24
digital banking tercatat Rp58.478,24 triliun atau tumbuh trillion or grew 13.48% (yoy) from the previous year.
13,48% (yoy) dari tahun sebelumnya.
PERAN DIREKSI DALAM PROSES PERUMUSAN THE ROLE OF THE BOARD OF DIRECTORS IN
STRATEGI DAN RENCANA BISNIS, SERTA BUSINESS STRATEGIES AND PLANS, AND
PENGAWASAN ATAS IMPLEMENTASINYA MONITORING FOR IMPLEMENTATION
Seluruh anggota Direksi PaninBank terlibat secara All members of the PaninBank Board of Directors are
proaktif dalam proses perumusan strategi dan kebijakan proactively involved in the process of formulating the
strategis Bank. Keterlibatan ini merupakan bagian dari Bank’s strategy and strategic policies. This involvement
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab utama Direksi is part of the collegial implementation of the main
secara kolegial. Selama proses perumusan tersebut, duties and responsibilities of the Board of Directors.
setiap anggota Direksi menyumbangkan pemikiran During the formulation process, each member of the
profesional sesuai dengan bidang ilmu pengetahuan Board of Directors contributes professional thoughts
dan pengalaman yang dimiliki agar rumusan strategi in accordance with their field of knowledge and
serta target-target kinerja yang ditetapkan dapat experience so that the strategy formulation and
meningkatkan kinerja Direktorat di bawahnya secara performance targets set can improve the performance
khusus dan tentunya berkontribusi dalam mendorong of their Directorates by giving contribution to encourage
pertumbuhan kinerja Bank secara berkelanjutan. sustainable growth in the Bank’s performance.
Selama proses perumusan strategi dan rencana During the process of formulating the Bank’s strategy
bisnis Bank, Direksi melibatkan jajaran manajemen and business plan, the Board of Directors also involves
eksekutif dalam menentukan target usaha, rencana executive management in determining business
ekspansi, pengembangan teknologi dan sumber daya targets and expansion plans, developing technology
manusia (SDM), serta aspek lainnya sesuai dengan and human resources (HR), as well as other aspects in
dinamika pasar. Selanjutnya Direksi meminta arahan accordance with market dynamics. Furthermore, the
dan pertimbangan dari Dewan Komisaris mengenai Board of Directors asked for direction and consideration
usulan Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2023. Setelah from the Board of Commissioners regarding the
mendapatkan persetujuan dari Dewan Komisaris proposed Bank Business Plan (RBB) for 2023. After
dan disampaikan kepada OJK, Direksi dan seluruh obtaining approval from the Board of Commissioners
insan PaninBank wajib menjadikan RBB 2023 sebagai and submitting it to the OJK, the Board of Directors and
panduan dan pedoman dalam menjalankan bisnis. all PaninBank employees must use the 2023 RBB as a
guide and guidance in running a business.
Selain bertanggung jawab penuh atas perumusan RBB In addition to being fully responsible for the formulation
2023, Direksi juga berperan aktif untuk memastikan of the 2023 RBB, the Board of Directors also plays an
bahwa seluruh bagian organisasi memahami serta active role in ensuring that all parts of the organization
menerapkan strategi Bank secara konsisten pada understand and consistently implement the Bank’s
masing-masing unit bisnis sehingga seluruh target strategy in each business unit so that all Key
Key Performance Indicator (KPI) yang telah ditetapkan Performance Indicator (KPI) targets set at the beginning
di awal tahun dapat tercapai dengan hasil yang of the year can be achieved with good results. Effective
baik. Pola komunikasi yang efektif terus dijaga agar communication is continuously maintained, so that
Direksi dapat mengambil tindakan perbaikan dan the Board of Directors can take corrective actions and
menilai kembali apakah strategi yang dirumuskan di reassess whether the strategies formulated at the
awal tahun masih relevan atau tidak seiring dengan beginning of the year remain relevant with the latest
terjadinya perubahan kondisi pasar. changes in market conditions.
PaninBank 2023 Annual Report 43
Page 46
Laporan Manajemen
Management Report
Secara teknis, pemantauan dan evaluasi Direksi atas Technically, monitoring and evaluation of the Board
implementasi strategi dan kebijakan strategis dilakukan of Directors on the implementation of strategies and
melalui rangkaian rapat bersama para pejabat strategic policies is conducted through a series of
eksekutif yang juga menjadi media bagi Direksi dalam meetings by executive officers who also act as a
memastikan efektivitas pelaksanaannya. Keterlibatan medium for the Board of Directors in ensuring the
Direksi dalam proses ini juga dibantu oleh komite- effectiveness of their implementation. The involvement
komite di bawah Direksi dan organ pendukung lainnya of the Board of Directors in this process is also assisted
dalam mengawasi realisasi pelaksanaan strategi by committees under the Board of Directors and other
dan kebijakan secara berkala untuk memastikan supporting organs in monitoring the realization of the
implementasi strategi tersebut berada dalam jalur strategies and policies implementation on a regular
yang tepat. basis to ensure that the implementation of these
strategies is on the right track.
PRIORITAS DAN INISIATIF STRATEGIS BANK BANK PRIORITIES AND STRATEGIC INITIATIVES IN
DALAM MENJAGA PERTUMBUHAN BISNIS YANG MAINTAINING HEALTHY BUSINESS GROWTH IN
SEHAT TAHUN 2023 2023
Direksi bersyukur melihat kondisi perekonomian The Board of Directors is grateful that the condition of
Indonesia yang tetap tangguh dan berdaya tahan the Indonesian economy remains strong and resilient
dengan pertumbuhan di atas 5% (yoy) sehingga with growth above 5% (yoy), thereby providing ample
memberikan ruang likuiditas yang ample bagi sektor liquidity space for the banking sector to continue
perbankan untuk terus menyalurkan kredit kepada to disburse loans to customers and support the
nasabah dan mendukung terlaksananya aktivitas implementation of optimal fund raising activities.
penghimpunan dana secara optimal. Dengan With financial stability conditions remaining positive
kondisi stabilitas keuangan yang tetap terjaga throughout 2023, PaninBank seeks to pursue stronger
positif sepanjang tahun 2023, PaninBank berusaha business growth by realizing various strategic initiatives
mengejar pertumbuhan bisnis yang lebih kuat dengan that provide positive results in key business lines.
merealisasikan beragam inisiatif strategis yang
memberikan hasil positif pada lini-lini bisnis utama.
Panin Super Bonanza Masih Menjadi Program Panin Super Bonanza is still the leading program in
Unggulan Dalam Mendorong CASA encouraging CASA
Pada tahun 2023, kami tetap mengarahkan tujuan In 2023, we continued to aim for the main goal of
utama untuk mengoptimalkan penghimpunan dana optimizing the collection of low-cost funds or Current
murah atau Current Account Saving Account (CASA) Account Saving Accounts (CASA) with a growth target
dengan target menjadi 51% dari periode sebelumnya. of 51% from the previous period. In order to realize this
Agar dapat mewujudkan target tersebut di tengah target amidst the challenges of competition between
tantangan kompetisi antar-bank yang juga berlomba- banks which are also competing to absorb public
lomba untuk menyerap dana masyarakat, maka Direksi funds, the Board of Directors is trying to encourage
berupaya mendorong pertumbuhan CASA dengan CASA growth by re-rolling the Panin Super Bonanza
menggelar kembali program Panin Super Bonanza 2023-2024 program which is PaninBank’s signature
2023-2024 yang merupakan signature program program for the last two decades that has strong brand
PaninBank selama dua dekade terakhir sehingga telah image in society. The products that can be drawn to
mempunyai brand image yang kuat di masyarakat. participate in this program include Savings, Current
Adapun produk yang dapat diundi untuk mengikuti Account and Time Deposit, as well as bond purchase/
program ini, di antaranya Produk Tabungan, Giro dan sale transactions, E-Channel transactions, Debit Cards
Deposito, serta transaksi pembelian/penjualan obligasi, and Credit Cards.
transaksi E-Channel, Kartu Debit, dan Kartu Kredit.
Pada tahun 2023, PaninBank bekerja sama dengan In 2023, PaninBank collaborated with PT Mercedes-Benz
PT Mercedes-Benz Distribution Indonesia dalam Distribution Indonesia to provide lottery prizes in the
menyediakan hadiah undian berupa 20 unit Mercedes- form of 20 Mercedes-Benz A200 units and distribute a
Benz A200 dan membagikan total uang sebesar Rp38 total of Rp38 billion. In 2023, we held the Panin Super
44 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 47
Laporan Manajemen
Management Report
miliar. Selama 2023, kami telah melakukan pengundian Bonanza draw and recorded a total of 735 winners per
Panin Super Bonanza dan mendapatkan total 735 period who received the main prize of a Mercedes-Benz
pemenang per periode yang mendapatkan hadiah A200 for 5 winners, a cash prize of Rp20 million for 220
utama Mercedes-Benz A200 untuk 5 pemenang, hadiah winners and a cash prize of Rp10 million for 510 winners.
uang tunai sebesar Rp20 Juta untuk 220 pemenang By realizing the very positive customer response to
dan hadiah uang tunai sebesar Rp10 juta untuk 510 this program, we are optimistic that the Panin Super
pemenang. Dengan melihat respons nasabah yang Bonanza program will continue to be the driving force
sangat positif terhadap program ini, kami optimis for increasing the Bank’s CASA.
program Panin Super Bonanza masih akan tetap
menjadi motor penggerak peningkatan CASA Bank.
Akselerasi Digitalisasi adalah Kunci Pertumbuhan Accelerating Digitalization is the Key to Business
Bisnis Growth
Selain mengandalkan berbagai bentuk program Apart from relying on various forms of attractive savings
tabungan yang menarik untuk meningkatkan dana programs to increase low-cost funds, PaninBank also
murah, PaninBank juga terus berusaha mengakselerasi continues to strive to accelerate digitalization and
digitalisasi dan memastikan keandalan infrastruktur ensure the reliability of its information technology
teknologi informasi (TI) yang dimiliki untuk mendukung (IT) infrastructure to support operational efficiency
efisiensi operasional dan menjawab setiap kebutuhan and answer each customer’s needs. In order to
nasabah. Agar tetap dapat bersaing dengan peers, remain competitive with peers, we realize that digital
kami menyadari bahwa transformasi digital harus transformation must be carried out, in line with the
dilakukan, sejalan dengan semakin tingginya preferensi increasing customer preference for digital banking.
nasabah terhadap digital banking.
Sehubungan dengan komitmen terhadap In connection with the commitment to digitalization,
digitalisasi, Direksi memastikan selalu mengawal the Board of Directors ensures that it always oversees
proress Transformasi Digital PaninBank dan semua PaninBank’s Digital Transformation process and all
tahapannya sudah berjalan on the right track. Pada stages are running on the right track. In 2023, PaninBank’s
tahun 2023, roadmap transformasi digital PaninBank digital transformation roadmap has entered the final
telah memasuki tahap akhir User Acceptance Testing stage of User Acceptance Testing (UAT) regarding the
(UAT) terkait pengembangan aplikasi Digital Banking. development of the Digital Banking application.
Selain itu, sederet keberhasilan PaninBank di bidang Moreover, PaninBank’s series of successes in operational
operasional dan TI juga tercermin dari keberhasilan and IT fields are also reflected in its success in
dalam menjaga ekosistem layanan digital yang maintaining a robust digital service ecosystem and the
tetap robust dan sistem jaringan Bank selalu berjalan Bank’s network system which always running without
tanpa gangguan downtime. Selama lebih dari 10 downtime. For more than 10 years, PaninBank has
tahun PaninBank telah menyediakan beragam provided various digital banking services to customers,
layanan digital perbankan kepada nasabah, such as mobile banking and internet banking, and also
seperti mobile banking dan internet banking, dan special internet banking for corporates, namely Biznet.
juga internet banking khusus untuk corporate, yaitu Please note that PaninBank has adopted contactless
Biznet. Perlu diketahui bahwa PaninBank telah services, especially for transactions abroad. With all the
menggunakan contactless, khususnya untuk convenience of digital banking services that we offer,
bertransaksi di luar negeri. Dengan segala kemudahan the Bank hopes to provide seamless experience to all
layanan digital perbankan yang kami tawarkan, Bank existing and loyal customers when making transactions.
berharap dapat memberikan pengalaman terbaik
(seamless experience) kepada semua nasabah
eksisting dan loyal saat bertransaksi.
PaninBank 2023 Annual Report 45
Page 48
Laporan Manajemen
Management Report
Penyaluran Kredit Tetap Tinggi di Tengah Kenaikan Credit Distribution Remains High Amid Increase in
Suku Bunga Acuan Benchmark Interest Rates
Menjalin hubungan yang baik dengan nasabah Establishing good relationships with existing and loyal
eksisting dan nasabah loyal terbukti menjadi kunci customers has proven to be the key to successful
sukses pertumbuhan kredit yang berkualitas. quality credit growth. In 2023, even though facing with
Meski tengah dihadapkan dengan tantangan suku the challenge of high interest rates, PaninBank was able
bunga tinggi, pada tahun 2023, PaninBank mampu to disburse loans according to target with a controlled
menyalurkan kredit sesuai target dengan rasio NPL NPL ratio in the range of 3%. In responding to the increase
yang terkendali pada kisaran 3%. Dalam menyikapi in BI rates which continued to increase until the end of
kenaikan suku bunga BI yang terus meningkat hingga 2023, we were responding to these changes carefully
akhir 2023, kami merespons perubahan tersebut secara by not aggressively adjusting credit interest rates.
hati-hati dengan tidak agresif melakukan penyesuaian
suku bunga kredit.
Dalam upaya menjaga rasio NPL, kami selalu melakukan In an effort to maintain the NPL ratio, we always carry out
due diligence secara cermat dan menganalisa careful due diligence and analyze customer resistance
ketahanan nasabah terhadap potensi kenaikan suku to potential increases in interest rates, especially if
bunga, terutama jika debitur masih belum sepenuhnya debtors have not yet fully recovered from the impact
pulih dari dampak pandemi. Seluruh inisiatif tersebut of the pandemic. All of these initiatives are part of the
merupakan bagian dari mitigasi risiko Bank dan prinsip Bank’s risk mitigation and the principle of prudence in
kehati-hatian dalam penyaluran kredit. lending.
Berfokus Pada Peningkatan Fee-Based Income Focusing on Increasing Fee-Based Income
Dalam rangka meningkatkan profitabilitas di tengah In order to increase profitability amidst intense
ketatnya persaingan antar-bank, PaninBank berusaha competition between banks, PaninBank is trying to
untuk menggali peluang bisnis baru melalui penguatan explore new business opportunities by strengthening
fee-based income, yakni dengan terus memperkuat fee-based income, namely by continuing to strengthen
ekosistem finansial dan menyempurnakan infrastruktur the financial ecosystem and perfecting its information
teknologi informasi yang dimiliki. Pada tahun 2023, technology infrastructure. In 2023, PaninBank’s
pertumbuhan fee-based income PaninBank ditopang fee-based income growth was supported by the
oleh lini bisnis bancassurance dan treasury, serta bancassurance and treasury business lines, as well as
melalui beragam layanan digital. through various digital services.
Menyempurnakan Solusi Digital Perbankan Improving Digital Transaction Banking Solutions
Transaksi Melalui Kolaborasi Bersama Fintech Through Collaboration with Fintech
Dalam rangka mempertahankan pangsa pasar dan In order to maintain market share and maintain
menjaga loyalitas nasabah di tengah maraknya customer loyalty amidst the increasing presence of
kehadiran bank digital maupun fintech, PaninBank digital banks and fintech, PaninBank perceives the
melihat pentingnya penguatan layanan digital yang importance of strengthening digital services provided
disediakan oleh Perbankan Transaksi sebagai modal by Transaction Banking as capital to compete with
untuk bersaing dengan para kompetitor dan juga competitors and also as the spearhead of PaninBank’s
sebagai ujung tombak layanan perbankan PaninBank banking services in the future. Therefore, PaninBank
di masa depan. Karena itu, PaninBank terus berupaya continues to strive to develop existing potentials to
mengembangkan potensi-potensi yang ada untuk increase business capacity, including expanding
meningkatkan kapasitas bisnis, termasuk memperluas service availability through collaboration with fintech
service availability melalui kolaborasi dengan companies. It is hoped that this collaboration will not
perusahaan fintech. Kolaborasi ini diharapkan tidak only be profitable for business but will also complement
hanya menguntungkan secara bisnis tapi juga bisa services for customers.
melengkapi layanan untuk nasabah.
Selain memiliki E-Cash Panin, PaninBank telah In addition to having Panin E-Cash, PaninBank has
menggandeng sejumlah aplikasi pembayaran digital, collaborated with a number of digital payment
seperti, Dana, GoPay, OVO, LinkAja, iSaku, Tokopedia, applications, such as Dana, GoPay, OVO, LinkAja, iSaku,
ShopeePay, dan lain-lain, sehingga memudahkan Tokopedia, ShopeePay, and others, making it easier
46 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 49
Laporan Manajemen
Management Report
nasabah untuk melakukan pembayaran di marketplace, for customers to make payments in the marketplace,
terutama melalui mobile banking dan internet banking. especially via mobile banking and Internet banking.
Melalui strategi kolaborasi bersama perusahaan- Through this collaboration strategy with companies
perusahaan yang bergerak di bidang e-commerce operating in the e-commerce and fintech fields,
dan fintech ini, PaninBank terus berusaha memperluas PaninBank continues to strive to expand its digital
ekosistem digitalnya sehingga berhasil membuka ceruk ecosystem so that it succeeds in opening new business
bisnis baru yang memberikan ruang pertumbuhan niches that provide growth space for the Bank.
bagi Bank.
Memperkuat Jalinan Sinergi Solid Bersama Panin Strengthening Solid Synergy with Panin Group
Group
Terlepas dari seluruh strategi bisnis yang telah Apart from all business strategies that have been
dirumuskan secara seksama dan dijalankan dengan carefully formulated and implemented, PaninBank
penuh hati-hati, PaninBank juga terus mendorong also continues to encourage synergy among all
sinergi seluruh satuan kerja dan kelompok usaha Panin Panin work units and business groups to create Panin
untuk mewujudkan ekosistem Panin Grup. Strategi ini Group ecosystem. This strategy is taken to achieve
ditempuh agar dapat tercapai optimalisasi kinerja optimization of business performance and realize
bisnis serta mewujudkan layanan omnichannel yang omnichannel services that can answer customer needs
bisa menjawab kebutuhan nasabah dan meningkatkan and improve customer experience.
customer experience.
PaninBank terus berusaha mengembangkan inisiatif PaninBank continues to strive to develop initiatives
untuk memberikan nilai tambah kepada nasabahnya to provide added value to its customers by providing
melalui penyediaan beragam produk dan layanan a variety of financial products and services through
keuangan melalui kerja sama dengan para perusahaan collaboration with subsidiaries or associated
anak ataupun perusahaan asosiasi yang bergerak di companies engaged in multi-finance financing,
bidang pembiayaan multifinance, asuransi, investasi, insurance, securities, etc.
dll.
Dengan terjalinnya sinergi solid di dalam konglomerasi By establishing solid synergy within the Panin Group
Panin Group, kami menargetkan Bank dapat conglomeration, we are targeting the Bank to
mengakuisisi lebih banyak nasabah baru melalui cross acquire more new customers through cross selling
selling produk-produk keuangan yang sesuai dengan financial products that suit customer needs, both
kebutuhan nasabah, baik bersama Entitas Anak with Subsidiaries and Affiliated Entities. This strategy
ataupun Entitas Afiliasi. Strategi ini masih menjadi salah is still one that the Bank relies on in maintaining and
satu yang diandalkan Bank dalam mempertahankan increasing PaninBank’s market share.
dan meningkatkan pangsa pasar PaninBank.
ANALISIS KINERJA BANK TAHUN 2023 BANK PERFORMANCE ANALYSIS IN 2023
Perbandingan Target dan Realisasi Kinerja Tahun Comparison of Target and Actual/Realized
2023 Performance in 2023
Dengan posisi permodalan yang besar dan likuiditas With a large capital position and strong bank liquidity,
Bank yang kuat, serta didukung oleh implementasi as well as supported by appropriate and consistent
strategi dan kebijakan yang tepat serta konsisten strategies and policies implementation, PaninBank
dijalankan, PaninBank mampu menutup tahun 2023 was able to close 2023 with a record of performance
dengan catatan kinerja yang tetap tumbuh positif that continues to grow positively even though several
meskipun beberapa indikator belum dapat memenuhi indicators have not been able to meet the 2023
target RBB 2023. Berikut ini adalah ringkasan kinerja RBB target. The following is a summary PaninBank’s
PaninBank secaa konsolidasian jika dibandingkan consolidated performance comparing with the
dengan performa periode sebelumnya dan apabila performance of the previous period and with the targets
dibandingkan dengan target yang sudah ditetapkan di set at the beginning of the year:
awal tahun:
PaninBank 2023 Annual Report 47
Page 50
Laporan Manajemen
Management Report
Dari sisi posisi keuangan, total aset PaninBank In terms of financial position, PaninBank’s total assets
mencatatkan total aset sebesar Rp222,01 triliun, recorded of Rp222.01 trillion, an increase of 4.5%
meningkat 4,51% dibandingkan dengan tahun compared to the previous year of Rp212.43 trillion. The
sebelumnya sebesar Rp212,43 triliun. Peningkatan increase in total assets at the end of 2023 was in line
jumlah aset di akhir 2023, sejalan dengan keberhasilan with the Bank’s success in disbursing loan during 2023
Bank dalam menyalurkan kredit selama 2023 yang which was recorded at Rp148.50 trillion, growing 8,40%
dibukukan mencapai Rp148,50 triliun, tumbuh 8,40% from the previous year of Rp136.99 trillion. This growth
dari tahun sebelumnya sebesar Rp136,99 triliun. was driven by Retail segment, especially mortgage
Pertumbuhan ini didorong oleh segmen Retail, (KPR) recording an increase in loans of 14.78%. The
khususnya Kredit Pemilikan Rumah (KPR) yang Commercial segment recording an increase in loans of
mencatatkan peningkatan kredit sebesar 14,78% 11.59%.
segmen Komersial yang mencatatkan peningkatan
kredit sebesar 11,59%.
Meningkatnya angka penyaluran kredit di tahun The increase in loan disbursement figures in 2023 was
2023 tentunya diimbangi dengan prinsip kehati- balanced with the principle of prudence as reflected
hatian sebagaimana tercermin dari posisi NPL Bank in the Bank’s NPL position which was under control at
yang terkendali yaitu sebesar 3,09%. Demikian pula, 3.09%. Likewise, Loan Loss Coverage (LLC) was recorded
Loan Loss Coverage (LLC) tercatat di level yang baik, at a good level, at 83.07%. This is supported by improving
sebesar 83,07%. Hal ini didukung oleh kualitas aset yang asset quality.
membaik.
Di sisi lain, jumlah liabilitas tumbuh 4,32% menjadi On the other hand, total liabilities grew 4,32% to Rp168.70
Rp168,70 triliun dibandingkan tahun sebelumnya trillion compared to the previous year of Rp161.72 trillion.
sebesar Rp161,72 triliun. Kenaikan liabilitas ini terutama This increase in liabilities was mainly contributed
dikontribusikan oleh peningkatan Dana Pihak Ketiga by an increase in Third Party Funds (DPK), in line with
(DPK), sesuai dengan fokus PaninBank yang berusaha PaninBank’s focus on pursuing the growth of low-cost
mengejar pertumbuhan dana murah sebagai salah funds as one of the strategic pillars.
satu pilar strategi.
Pada tahun 2023, total dana nasabah tercatat sebesar In 2023, total customer funds were recorded at Rp145.22
Rp145,22 atau meningkat 2,38% jika dibandingkan trillion or an increase of 2.38% compared to the previous
dengan tahun sebelumnya sebesar Rp141,84 triliun. year of Rp141.84 trillion. In line with the growth in Third
Sejalan dengan pertumbuhan DPK, rasio dana murah Party Funds, the low-cost funds ratio (CASA ratio) also
(rasio CASA) juga meningkat menjadi 45,29%. Dari increased to 45.29%. Of this amount, Time Deposits
jumlah tersebut, Deposito Berjangka mendominasi dominated with a value of Rp79.45 trillion (54.71% of
dengan nilai sebesar Rp79,45 triliun (54,71% dari total total DPK), Savings with Rp53.76 trillion (37.02% of total
DPK), Tabungan sebesar Rp53,76 triliun (37,02% dari DPK), and Current Accounts with Rp12.01 trillion (8.277%
total DPK), dan Giro sebesar Rp12,01 triliun (8,277% dari of total DPK).
total DPK).
Dengan posisi likuiditas yang tetap terjaga dengan Along with a well-maintained liquidity position,
baik, PaninBank juga menjaga efisiensi operasional PaninBank also maintained an efficient operations, as
yang ditandai dengan rasio Cost to Income (CIR) shown by a Cost-to-Income Ratio (CIR) of 45.26%.
sebesar 45,26%.
Sementara dari sisi top lines, pendapatan operasional Meanwhile, in terms of top lines, operating income rose
naik 7,94% terutama dikontribusikan oleh Pendapatan 7.94%, mainly contributed by Other Operating Income
Operasional Lainnya (NoII) yang tumbuh 29,06% (NoII), which grew 29.06% to Rp2.58 trillion. Net Interest
menjadi sebesar Rp2,58 triliun. Marjin Pendapatan Income Margin (NIM) was at normal level of 4.93%.
Bunga Bersih (NIM) berada pada level yang normal
sebesar 4,93%.
48 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 51
Laporan Manajemen
Management Report
Dari sisi bottom lines, PaninBank tetap mampu From the bottom lines perspective, PaninBank was
mencatatkan profitabilitas yang baik dengan still able to record good profitability with consolidated
perolehan laba bersih konsolidasi mencapai Rp3,01 net profit reaching Rp3.01 trillion, down 8.16% from the
triliun, turun 8,16% dari sebelumnya sebesar Rp3,27 previous Rp3.27 trillion. This resulted in a profit per share
triliun. Hal ini menghasilkan laba per saham sebesar of Rp105.11. The main support for PaninBank’s net profit
Rp105,11 per saham. Penopang utama perolehan laba growth throughout 2023 was net interest income.
bersih PaninBank sepanjang tahun 2023 adalah
pendapatan bunga bersih.
Melalui perbaikan kinerja fundamental yang konsisten Through consistent improvements in fundamental
dari waktu ke waktu, PaninBank berhasil meningkatkan performance over time, PaninBank has succeeded
imbal hasil kepada pemegang saham dalam bentuk in increasing returns to shareholders in the form of
rasio tingkat pengembalian aset (ROA) dan rasio return on assets (ROA) and return on equity (ROE). In
tingkat pengembalian ekuitas (ROE). Pada tahun 2023, 2023, ROA and ROE increased to 1.57% and 5.42% levels
ROA dan ROE masing-masing pada level 1,57% dan respectively. Both were recorded as exceeding the
5,42%. Keduanya tercatat berada di bawah target yang previously set targets.
telah ditetapkan sebelumnya.
Secara keseluruhan dapat disimpulkan bahwa In general, PaninBank’s performance during 2023
kinerja PaninBank selama 2023 menunjukkan realisasi shows good growth realization when compared to the
pertumbuhan yang baik jika dibandingkan dengan previous year. In terms of the intermediation function, as
tahun sebelumnya. Dari sisi fungsi intermediasi, per 31 of December 31, 2023, the number of loan disbursement
Desember 2023 jumlah penyaluran kredit juga tercatat was also recorded as growing better than the target
tumbuh lebih baik dibandingkan dengan target dan and DPK still recorded positive growth even though it
DPK masih tetap mencatatkan pertumbuhan positif had not been able to meet the set target.
walau belum dapat memenuhi target yang ditetapkan.
Dengan hasil kinerja yang baik ini, kami berharap With these good performance results, we hope that
PaninBank dapat terus memberikan nilai tambah PaninBank can continue to provide added value to
kepada para pemegang saham. Adapun beberapa shareholders. Several performance indicators that have
indikator kinerja yang belum dapat memberikan hasil not been able to provide maximum results in 2023 will
maksimal di tahun 2023 akan terus dipantau dan continue to be monitored and evaluated by the Board
dievaluasi oleh Direksi agar ke depannya Bank dapat of Directors so that in the future the Bank can record
mencatatkan pertumbuhan yang lebih baik lagi. even better growth.
TANTANGAN PENGELOLAAN BISNIS DAN BUSINESS MANAGEMENT CHALLENGES AND
PENYELESAIANNYA RESOLUTIONS
Meskipun tahun 2023 fundamental ekonomi nasional Even though in 2023 national economic fundamentals
menunjukkan resiliensi yang kuat dari berbagai showed strong resilience from various global pressures,
tekanan global, hal ini bukan berarti bahwa Indonesia this does not mean that Indonesia will avoid the impact
terhindar dari dampak dinamika global yang diwarnai of global dynamics characterized by geopolitical
ketegangan geopolitik, kenaikan suku bunga, dan tensions, rising interest rates and falling prices of
penurunan harga komoditas unggulan. Sepanjang leading commodities. Throughout 2023, we tried to
tahun 2023, kami mencoba menganalisa dan analyze and map a number of external and internal
memetakan sejumlah tantangan eksternal maupun challenges that were considered to affect the business
internal yang dinilai memengaruhi kinerja bisnis Bank performance of the Bank and its customers.
dan juga nasabah.
Dari sisi eksternal, kebijakan The Fed AS yang sejak paruh From the external side, the Fed’s policy of persistently
kedua 2022 sampai akhir 2023 persisten menaikkan increasing its benchmark interest rate from the second
suku bunga acuannya telah memengaruhi lanskap half of 2022 to the end of 2023 has influenced the
kebijakan moneter di negara-negara maju dan juga monetary policy landscape in developed countries and
di semua negara berkembang termasuk di Indonesia. also in all developing countries, including Indonesia.
Langkah tight moneter policy yang diterapkan The Fed The tight monetary policy measures implemented by
AS diikuti oleh BI sehingga BI rate berakhir di level 6% the Fed were followed by BI so that the BI rate ended at
PaninBank 2023 Annual Report 49
Page 52
Laporan Manajemen
Management Report
pada periode Desember 2023. Level ini masih menjadi the level of 6% in the December 2023. This level is still
rekor suku bunga tertinggi dalam empat tahun terakhir. the highest interest rate record in the last four years. It
Tidak dapat ditampik, kenaikan BI rate berdampak cannot be denied that the increase in the BI rate has
pada naiknya suku bunga perbankan sehingga an impact on increasing banking interest rates, thereby
meningkatkan cost of fund. increasing the cost of funds.
Dalam mengejar pertumbuhan kredit, PaninBank terus In pursuing loan growth, PaninBank continues to be
berhati-hati dalam menjaga kualitas penyaluran kredit careful in maintaining the quality of loan disbursement
agar tidak menganggu kelangsungan bisnis Bank. Hal so as not to disrupt the continuity of the Bank’s
ini kami lakukan untuk menjaga posisi NPL Bank agar business. We are doing this to maintain the Bank’s NPL
tetap berada dibawah rata-rata industri, mengingat position below the industry average, considering that
recovery aktivitas bisnis di masing-masing industri the recovery of business activity in each industry is very
yang sangat beragam sehingga masih terdapat diverse so that there are still several groups of debtors
beberapa kelompok debitur yang belum dapat who have not been able to return their performance to
mengembalikan kinerjanya ke level pra-pandemi. pre-pandemic levels. However, with the right initiatives,
Namun dengan inisiatif yang tepat, PaninBank tetap PaninBank can still support the smooth running of
dapat mendukung kelancaran bisnis para debitur. debtors’ businesses. This shows the Bank’s commitment
Hal ini menunjukkan komitmen Bank yang selalu ingin to always wanting to grow and develop together with
tumbuh dan berkembang bersama nasabah. its customers.
Tantangan berikutnya yang cukup terasa bagi kami The next challenge that is quite noticeable for us is the
adalah semakin ketatnya persaingan bisnis dengan increasingly tight business competition with peers in
peers dalam menyalurkan kredit atau menghimpun disbursing loan or collecting public funds, as well as
dana masyarakat, serta juga dihadapkan dengan being faced with increasingly crowded financial market
kondisi pasar keuangan yang semakin ramai dengan conditions with the presence of digital and fintech
kehadiran bank-bank digital dan fintech yang dapat banks which can provide financial solutions similar to
memberikan solusi keuangan yang serupa dengan conventional banks. . The disruption that occurred in the
bank konvensional. Disrupsi yang terjadi pada sektor financial sector was carefully anticipated by the Bank
keuangan ini diantisipasi secara hati-hati oleh Bank by accelerating the digital transformation process and
dengan mempercepat proses transformasi digital continuing to innovate in digital services. This measure
dan terus berinovasi pada layanan digital. Langkah was taken as a way to remain competitive with fintech
ini ditempuh sebagai salah satu cara untuk tetap bisa companies that are popular with the public.
bersaing dengan perusahaan fintech yang sedang
digemari masyarakat.
Disamping membangun kesiapan infrastruktur In addition to building technological infrastructure and
teknologi dan sistem dari sisi internal, Bank juga system readiness from the internal side, the Bank is also
berusaha menangkap peluang bisnis dengan trying to capture business opportunities by opening up
membuka peluang kerja sama bersama beberapa opportunities for collaboration with several fintech or
perusahaan fintech atau e-commerce yang memiliki e-commerce companies that have good track records.
rekam jejak baik. Melalui kolaborasi ini, PaninBanik Through this collaboration, PaninBanik can continue to
tetap dapat bertumbuh dan menjalankan fungsi grow and carry out its intermediation function optimally.
intermediasi secara optimal.
PaninBank menghadapi dan menyikapi semua PaninBank faces and responds to all existing challenges
tantangan yang ada dengan mengimplementasikan by implementing strategies and strategic initiatives
strategi dan inisiatif strategis yang menjadi prioritas that are priorities in 2023. This is proven by the Bank’s
di tahun 2023. Hal ini terbukti dari keberhasilan Bank success in maximizing its strengths and recording
dalam memaksimalkan kekuatan dan mencatatkan sustainable growth, as well as strengthening its position
pertumbuhan yang berkelanjutan, serta memantapkan in the ranks of the 10 largest private banks in Indonesia.
posisinya di jajaran 10 bank swasta terbesar di
Indonesia.
50 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 53
Laporan Manajemen
Management Report
KINERJA LAINNYA OTHER PERFORMANCE
Struktur Organisasi Organizational structure
Perkembangan organisasi dan perubahan bisnis yang Dynamic organizational developments and business
dinamis menjadikan struktur organisasi Bank memiliki changes make the Bank’s organizational structure play
peran penting dalam mencapai tujuan Bank. Struktur an important role in achieving the Bank’s goals. The
lengkap organisasi PaninBank telah dicantumkan pada complete organizational structure of PaninBank has
Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. been included in the Company Profile Chapter in this
Annual Report.
Aktivitas Utama serta Produk dan Jasa Main Activities and Products and Services
Sebagai salah satu bank komersial swasta terbesar di As one of the largest private commercial banks
Indonesia, PaninBank dikenal dengan kredensialnya in Indonesia, PaninBank is known for its positive
yang positif dalam memberikan solusi keuangan credentials in providing the best financial solutions
terbaik kepada nasabah baik melalui beragam produk to customers, both through various savings products
tabungan ataupun fasilitas penyaluran kredit yang and loans distribution facilities that always prioritize
senantiasa mengedepankan prudent principle, serta prudent principles, as well as offering foreign exchange
juga menawarkan jasa valuta asing. Adapun fasilitas services. The credit facilities offered by the Bank include
kredit yang ditawarkan Bank mencakup corporate corporate banking, commercial banking, retail banking
banking, commercial banking, retail banking (KPR, Kartu (Mortgage, Credit Cards and Personal Loans) credit
Kredit, dan Personal Loan) kredit ke usaha kecil dan for small and medium businesses and individuals. A
menengah serta individu. Uraian lengkap mengenai complete description of PaninBank’s main activities
aktivitas utama serta produk dan jasa PaninBank dapat and products and services is provided in the Company
dilihat pada Bab Profil Perusahaan. Profile Chapter.
Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) Prime Lending Rate (SBDK)
PaninBank menggunakan Suku Bunga Dasar Kredit PaninBank utilizes the Prime Lending Rate (SBDK) as
(SBDK) sebagai dasar penetapan suku bunga kredit a reference in determining lending rates charged to
yang akan dikenakan kepada nasabah. PaninBank customers. PaninBank publishes prime lending rates at
mempublikasikan SBDK di setiap kantor Bank dan/ every Bank office and/or Bank website www.panin.co.id,
atau website Bank www.panin.co.id, dalam mata uang in Rupiah currency as regulated in Financial Services
Rupiah sebagaimana yang diatur dalam Peraturan Authority (OJK) Regulation No. 37/POJK.03/2019
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. 37/POJK.03/2019 on Transparency and Publication of Bank Reports.
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank. PaninBank continually reviews and updates the prime
PaninBank selalu meninjau ulang dan memperbaharui lending rate in accordance with the BI rate policy. In
SBDK sesuai dengan arah kebijakan BI rate. Pada tahun 2023, PaninBank offered the following interest rates for
2023, PaninBank menawarkan suku bunga berikut untuk customer deposits and loans:
simpanan dan pinjaman nasabah, yaitu:
Suku Bunga Dasar Kredit
Jenis Kredit Type of Loan
Base Lending Rate
Kredit Korporasi 8,66% Corporate Loan
Kredit Ritel 8,55% Retail Loan
Kredit Mikro 15,58% Micro Credit
Kredit Konsumsi (KPR) 7,75% Consumer Loan (KPR)
Kredit Konsumsi (non-KPR) 8,24% Consumption Loan (non-KPR)
PaninBank 2023 Annual Report 51
Page 54
Laporan Manajemen
Management Report
Jumlah, Jenis, dan Lokasi Kantor Number, Type, and Location of Offices
Pada tahun 2023, kegiatan operasional PaninBank In 2023, PaninBank’s operational activities were
dibantu oleh sebanyak 8.875 karyawan yang assisted by 8,875 employees whose placements were
penempatannya tersebar di lokasi kantor yang spread across office locations throughout Indonesia. In
tersebar seluruh Indonesia. Dalam menawarkan offering various banking products and services through
berbagai produk dan layanan perbankan melalui 518 518 network and branch offices and 848 ATM units. In
jaringan dan kantor cabang dan 848 unit ATM. Dalam realizing sustainable growth, PaninBank continues to
mewujudkan pertumbuhan yang berkelanjutan, encourage synergy with business units and subsidiaries
PaninBank terus mendorong sinergi dengan unit- to create an integrated Panin Group business
unit usaha dan anak perusahaan untuk menciptakan ecosystem. By creating this synergy, PaninBank can
ekosistem bisnis Panin Group yang saling terintegrasi. realize its aspirations to become the bank of choice for
Dengan terciptanya sinergi tersebut, PaninBank dapat customers.
mewujudkan aspirasinya sebagai bank pilihan utama
nasabah.
Jaringan Kerja dan Mitra Usaha Business Network and Partnership
Jaringan kerja yang dimiliki PaninBank berupa kantor PaninBank’s network of branch offices is clearly an
cabang secara nyata merupakan bagian esensial essential part of the Bank’s operational and intermediary
dari fungsi operasional dan intermediari Bank, serta functions, as well as being the leading channel for
menjadi kanal terdepan dalam penjualan produk selling banking products. During 2023, PaninBank has
perbankan. Selama tahun 2023, PaninBank telah collaborated with various business partners to provide
bekerja sama dengan berbagai mitra usaha dalam financial product services and various best transaction
menyediakan layanan produk keuangan dan berbagai access options to customers, including collaboration
pilihan akses bertransaksi terbaik kepada nasabah, di on bancassurance products, wealth management, etc.
antaranya kerja sama produk bancassurance, wealth by utilizing the Bank’s network and customers as target
management, dan lain-lain dengan memanfaatkan markets.
jaringan dan nasabah Bank sebagai target pasar.
Kepemilikan Direksi, Dewan Komisaris, dan Ownership by the Board of Directors, Board of
Pemegang Saham Dalam Kelompok Usaha Bank Commissioners and Shareholders in Bank Business
Groups
Kepemilikan saham (langsung dan tidak langsung) The share ownership (direct and indirect) of members
anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menjabat of the Board of Commissioners and Directors who
dan/atau diangkat pada tahun 2023, baik di PaninBank served and/or are appointed in 2023, both at PaninBank
maupun Panin Group, adalah sesuai dengan yang and Panin Group, is in accordance with what is stated
diinformasikan pada Bab Profil Perusahaan dalam in the Company Profile Chapter in this Annual Report.
Laporan Tahunan ini. Seluruh anggota Direksi dan All members of the Bank’s Board of Directors and Board
Dewan Komisaris Bank tidak mempunyai kepemilikan of Commissioners do not have share ownership in
saham dalam Entitas Anak. Subsidiaries.
Perubahan-Perubahan Penting yang Terjadi pada Significant Changes in at the Bank or the Bank’s
Bank dan Kelompok Usaha Bank Business Groups
Pada tahun 2023, tidak terdapat adanya perubahan In 2023, there were no significant changes occured in
penting yang terjadi pada Bank ataupun Kelompok the Bank or the Bank Business Group.
Usaha Bank.
PROSPEK BISNIS TAHUN 2024 BUSINESS PROSPECTS IN 2024
Pada tahun 2024 mendatang, ekonomi global In 2024, the global economy is expected to recover
diperkirakan sedikit keluar dari tekanan dengan angka slightly from pressure with growth rates in the range of
pertumbuhan di kisaran 3% (yoy), meskipun laju inflasi 3% (yoy), although the global inflation rate is projected
global diproyeksikan masih tetap tinggi di kisaran 4,9% to remain high at around 4.9% (yoy) due to financial
(yoy) akibat gejolak sektor keuangan di AS dan Eropa. sector turmoil in the US and Europe. In the midst of
Di tengah perlambatan ekonomi global, pertumbuhan the global economic slowdown, economic growth
ekonomi diproyeksikan tetap solid berada di level is projected to remain solid at 5.1% (yoy) in 2024. The
5,1% (yoy) pada 2024 mendatang. Skenario optimis optimistic scenario for the Indonesian economy
terhadap perekonomian Indonesia ditopang oleh is supported by an increase in international trade
kenaikan kinerja perdagangan internasional yang performance which has shown a surplus since May
52 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 55
Laporan Manajemen
Management Report
menunjukkan surplus sejak Mei 2020 dan didukung 2020 and is supported by domestic consumption, in
oleh konsumsi domestik, sejalan dengan menguatnya line with strengthening consumer confidence and
keyakinan konsumen dan tingginya konsumsi rumah high household consumption. Meanwhile, Indonesia’s
tangga. Sementara itu, inflasi Indonesia diperkirakan inflation is estimated to remain under control at around
tetap terkendali di kisaran 3,0% pada 2024. 3.0% in 2024.
Dari sisi pasar keuangan, tren suku bunga tinggi From the financial market side, the trend of high interest
dipastikan bakal tetap terjadi, setidaknya memasuki rates will certainly continue, at least into early 2024. This
awal tahun 2024. Prediksi tersebut menyusul kebijakan prediction follows BI’s policy of maintaining the BI rate at
BI yang mempertahankan BI rate sebesar 6% pada 6% at the Board of Governors Meeting (RDG) in January
Rapat Dewan Gubernur (RDG) bulan Januari 2024. Hal ini 2024. This indicates that the era of high banking loan
menandakan bahwa era bunga kredit perbankan yang interest rates have not ended and will continue in line
tinggi belum berakhir dan masih akan terus berlanjut with BI policy. The impact of this tight monetary policy is
sejalan dengan kebijakan BI. Adapun dampak dari that banks with a high ratio of cheap funds can increase
kebijakan moneter ketat ini adalah perbankan dengan profits from a larger net interest margin (NIM).
rasio dana murah yang tinggi dapat meningkatkan
keuntungan dari net interest margin (NIM) yang
semakin besar.
PaninBank telah mempersiapkan diri dalam PaninBank has prepared itself to face the era of high
menghadapi era suku bunga tinggi kedepan. Kami interest rates ahead. We believe that with the variety of
percaya dengan beragam produk dan layanan banking products and services offered as well as broad
perbankan yang ditawarkan serta diversifikasi bisnis business diversification plus segmented customers, the
yang luas ditambah nasabah yang segmented, Bank Bank is resilient to increases in the BI rate. This has been
memiliki ketahanan terhadap kenaikan BI rate. Hal ini proven by PaninBank’s ability to record quality loan
telah dibuktikan dari kemampuan PaninBank dalam growth during 2023.
mencatatkan pertumbuhan kredit yang berkualitas
selama 2023.
Dengan mempertimbangkan faktor eksternal serta By considering external factors and looking at the
menilik kapasitas dan kapabilitas internal Bank yang Bank’s internal capacity and capabilities to face various
dimiliki dalam menghadapi berbagai tantangan future challenges, the Board of Directors responded by
kedepan, Direksi menyikapinya dengan menyusun preparing the Bank’s business prospects with moderate
prospek usaha Bank dengan pertumbuhan target- and conservative growth targets in 2024. PaninBank will
target yang moderat dan konservatif di tahun 2024. continue to move carefully but remain optimistic in
PaninBank akan terus melangkah secara hati-hati realizing the RBB targets that have been set in line with
namun tetap optimistis dalam mewujudkan target- the gradual process of economic improvement.
target RBB yang sudah ditetapkan seiring proses
perbaikan ekonomi secara bertahap.
Dengan berfokus pada implementasi strategi yang By focusing on the implementation of the right strategy,
tepat, kami optimis Bank dapat merealisasikan we are optimistic that the Bank can realize its Third Party
target pertumbuhan DPK dan kredit tahun 2024 Funds and loan growth targets in 2024 in the range of
masing-masing di kisaran 9%-11% (yoy) dan 6%- 9%-11% (yoy) and 6%-8% (yoy) respectively. The Bank
8% (yoy). Bank tetap akan mengimplementasikan will continue to implement the same strategic focus as
fokus strategi yang sama dengan tahun 2023 dalam in 2023 in encouraging deposit growth. Meanwhile, in
mendorong pertumbuhan DPK. Sedangkan dalam an effort to grow loan disbursement, PaninBank ensures
upaya menumbuhkan penyaluran kredit, PaninBank that it always prioritizes the principle of prudence
memastikan selalu mengedepankan prinsip kehati- in distributing loan to customers and always pays
hatian dalam menyalurkan kredit kepada nasabah attention to the Bank’s risk appetite.
dan selalu memperhatikan risk appetite Bank.
Berkaitan dengan daya saing bisnis dan pangsa Regarding the Bank’s business competitiveness and
pasar Bank, kedepan PaninBank masih akan terus market share, in the future PaninBank will continue
menjalankan strategi pengembangan bisnis dengan to implement its business development strategy
memperluas kolaborasi sehingga ekosistem digital by expanding collaboration so that the Bank’s
Bank semakin luas. Kami melihat kolaborasi antara digital ecosystem becomes wider. We perceive
PaninBank 2023 Annual Report 53
Page 56
Laporan Manajemen
Management Report
perbankan dengan ekosistem digital merupakan that collaboration between banking and the digital
strategi yang tepat dan saling menguntungkan. ecosystem is the right and mutually beneficial strategy.
Melalui strategi ini, PaninBank memiliki peluang untuk Through this strategy, PaninBank has the opportunity to
menjangkau nasabah-nasabah baru yang belum reach new customers who have not yet been touched
tersentuh pembiayaan perbankan, sehingga dapat by banking financing, so that it can increase financial
meningkatkan inklusi keuangan di Indonesia sesuai inclusion in Indonesia according to directions from
arahan dari regulator dan pemerintah. regulators and the government.
PERAN SUMBER DAYA MANUSIA (SDM) THE ROLE OF HUMAN RESOURCES (HR) AND
DAN TEKNOLOGI INFORMASI (TI) BAGI INFORMATION TECHNOLOGY (IT) FOR BANK
KEBERLANJUTAN BISNIS BANK BUSINESS SUSTAINABILITY
PaninBank menyadari bahwa ketersediaan Sumber PaninBank realizes that the availability of professional,
Daya Manusia (SDM) yang profesional, unggul, dan superior and highly competitive Human Resources (HR)
berdaya saing tinggi merupakan sebuah aspek is a crucial aspect in achieving competitive advantage
penting dalam meraih keunggulan bersaing di in the banking industry. Based on this aspect, the Bank
industri perbankan. Atas dasar tersebut, Bank implements an HR development strategy that focuses
menerapkan strategi pengembangan SDM yang on developing the competencies of each individual and
berfokus pada pengembangan kompetensi setiap is tailored to the Bank’s business needs in achieving the
individu dan disesuaikan dengan kebutuhan bisnis set targets.
Bank dalam mencapai target yang ditetapkan.
Dalam mengantisipasi persaingan antar-bank yang In anticipating increasingly aggressive inter-bank
semakin agresif dan menyikapi timbulnya disrupsi pada competition and responding to the emergence of
lanskap aktivitas perbankan ke arah digital, PaninBank disruption in the digital banking activity landscape,
mempersiapkan diri dengan menciptakan talenta- PaninBank is preparing itself by creating the best
talenta terbaik yang mampu beradaptasi dengan talents who are able to adapt to change while adhering
perubahan dengan tetap berpegang pada nilai-nilai to corporate values and culture as basic principles in
dan budaya perusahaan sebagai prinsip dasar dalam interacting with fellow employees and customers.
berinteraksi dengan sesama karyawan maupun PaninBank’s commitment to increasing the capability
nasabah. Komitmen PaninBank dalam meningkatkan and capacity of its employees is also reflected in the
kapabilitas dan kapasitas karyawannya juga tercermin special fund allocation prepared every year to organize
dari alokasi dana khusus yang dipersiapkan setiap various ongoing education and training programs for
tahun untuk menyelenggarakan berbagai program employees including certification programs for certain
pendidikan dan pelatihan yang berkesinambungan positions which not only target employees at the head
bagi karyawan termasuk program sertifikasi untuk office but also at branches.
posisi tertentu yang tidak hanya menyasar karyawan
di kantor pusat melainkan juga di cabang-cabang.
Tidak hanya itu, kami juga telah melakukan berbagai Not only that, we have also carried out various employee
kegiatan engagement karyawan di tahun 2023 engagement activities in 2023 as an employee retention
sebagai salah satu strategi retensi karyawan. Seluruh strategy. All our efforts in retaining the best talent have
upaya kami dalam mempertahanakan talenta produced positive results which are reflected in the
terbaik membuahkan hasil positif yang tercermin dari controlled employee turnover rate at 6.89% in 2023.
terkendalinya tingkat turnover karyawan di level 6,89% We hope that more and more employees will have
pada 2023. Kami berharap akan semakin banyak high loyalty to the Bank so that all activities can always
karyawan yang memiliki loyalitas tinggi terhadap Bank run smoothly and the process of achieving short-term
sehingga seluruh aktivitas senantiasa dapat berjalan targets will not disturbed.
lancar dan proses pencapaian target jangka pendek
tidak terganggu.
Selain bertumpu pada strategi pengelolaan SDM In addition to relying on a competent HR management
yang mumpuni, kami juga menaruh perhatian penuh strategy, we also focus on the use of information
terhadap pemanfaatan teknologi informasi bagi sektor technology in the banking sector considering that
perbankan mengingat kemajuan TI dan digital banking advances in IT and digital banking continue to
terus berkembang di Indonesia. Seiring dengan develop in Indonesia. Along with PaninBank’s business
pengembangan bisnis PaninBank ke arah digital, kami development towards digital, we have invested in
telah berinvestasi di bidang TI dengan mengadopsi the IT sector by adopting state of the art technology
54 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 57
Laporan Manajemen
Management Report
teknologi maupun sistem terkini (state of the art) dan and systems, and have recruited more talents with IT
sudah merekrut lebih banyak talent dari latar belakang backgrounds.
yang memiliki kemampuan di bidang TI.
Sejalan dengan strategi penguatan TI dan digitalisasi In line with PaninBank’s IT strengthening and
PaninBank, kami juga secara paralel memperkuat digitalization strategy, we are also simultaneously
keamanan siber dengan mengadopsi teknologi strengthening cyber security by adopting the latest
terkini sambil terus meningkatkan investasi di bidang technology while continuing to increase investment in
infrastruktur TI untuk meminimalkan terjadinya risiko IT infrastructure to minimize cyber security risks and
keamanan siber serta juga memberikan pelatihan also provide training and education regarding cyber
dan edukasi mengenai risiko keamanan siber kepada security risks to employees and customers. Currently,
karyawan dan nasabah. Saat ini, PaninBank juga telah PaninBank has also established a Network Security
membentuk Unit Network Security Operations Center Operations Center (NSOC) Unit to monitor and respond
(NSOC) untuk memantau dan menanggapi ancaman to cyber threats in real-time.
siber secara real-time.
Selain berfokus pada digitalisasi dan pengamanan Aside from focusing on digitalization and protecting
kejahatan siber, komitmen Bank terhadap penerapan cyber crime, the Bank’s commitment to implementing
tata kelola TI sesuai best practice internasional juga IT governance in accordance with international
terefleksi dari perolehan ISO 27001:2013 tentang Sistem best practices is also reflected in the acquisition
Manajemen Keamanan Informasi (Information Security of ISO 27001:2013 concerning Information Security
Management System/”ISMS”). Keberhasilan dalam Management Systems (ISMS). The success in achieving
meraih sertifikasi ini menjadi bukti keseriusan dan this certification is proof of PaninBank’s seriousness
komitmen PaninBank dalam melindungi informasi and commitment in protecting customers’ valuable
berharga Nasabah dan menjaga kepercayaan mereka. information and maintaining their trust.
Seluruh strategi dan standar keamanan infrastruktur All IT infrastructure security strategies and standards
TI yang dibangun oleh PaninBank selalu dimutakhirkan built by PaninBank are always updated and evaluated
dan dievaluasi secara berkesinambungan sesuai continuously in accordance with the Bank’s risk appetite
dengan risk appetite Bank dan memperhatikan and paying attention to developments in the cyber
perkembangan cyber threat landscape di sektor threat landscape in the financial sector. Thanks to the
keuangan. Berkat komitmen dan konsistensi penuh Bank’s full commitment and consistency in building
Bank dalam membangun TI yang kokoh, pada tahun solid IT, in 2023, there will be no incidents of customer
2023, tidak terjadi insisiden kebocoran data nasabah data leaks or system downtime on the Bank’s digital
ataupun downtime system pada layanan digital Bank. services.
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO YANG INTEGRATED AND EFFECTIVE RISK MANAGEMENT
TERINTEGRASI DAN EFEKTIF IMPLEMENTATION
Disiplin terhadap manajemen risiko menjadi fondasi Discipline in risk management is an important
penting bagi Bank dalam menghadapi ketidakpastian foundation for the Bank in facing uncertainty amidst
di tengah lingkungan bisnis yang berkembang dinamis. a dynamically developing business environment.
Pengelolaan risiko PaninBank diatur dalam suatu PaninBank’s risk management is regulated in a risk
kebijakan manajemen risiko yang disusun dengan management policy which is prepared with reference to
mengacu pada Peraturan Bank Indonesia (PBI), POJK, Bank Indonesia Regulations (PBI), POJK, Basel provisions
ketentuan Basel dan international best practices. and international best practices. Guided by the existing
Dengan berpedoman pada soft-structure yang ada, soft-structure, the Bank carries out its intermediation
Bank menjalankan fungsi intermediasinya secara hati- function carefully and monitors developments in
hati serta memantau perkembangan kondisi eksternal external conditions and strictly assesses its internal
dan menilai kemampuan internal yang dimiliki secara capabilities to prevent potential business operational
ketat untuk mencegah terjadinya potensi risiko risks or ESG risks that could hamper the process of
operasional bisnis ataupun risiko LST yang dapat achieving the 2023 RBB and RAKB targets.
menghambat proses pencapaian target RBB maupun
RAKB 2023.
Sebagai bagian dari implementasi manajemen risiko, As part of risk management implementation, PaninBank
PaninBank secara berkala melakukan stress test untuk periodically conducts stress tests to measure the impact
mengukur dampak perubahan faktor makroekonomi of changes in macroeconomic factors on the Bank’s
PaninBank 2023 Annual Report 55
Page 58
Laporan Manajemen
Management Report
terhadap kondisi permodalan, likuiditas, kualitas capital, liquidity, asset quality and profit conditions
aset, dan laba Bank berdasarkan skenario yang based on established scenarios. This measure needs to
ditetapkan. Langkah ini perlu dilakukan untuk be taken to anticipate the negative impact of external
mengantisipasi dampak negatif dari kondisi eksternal conditions on the Bank’s performance. In 2023, the
terhadap kinerja Bank. Pada tahun 2023, hasil stress stress test results generally showed that PaninBank
test secara umum menunjukkan bahwa PaninBank had a solid capital and liquidity position in anticipating
memiliki posisi permodalan dan likuiditas yang solid estimated losses from potential risks faced in various
dalam mengantisipasi estimasi kerugian dari potensi worsening scenarios.
risiko yang dihadapi dalam berbagai skenario yang
memburuk.
Secara umum dalam mengelola seluruh risiko utama Basically, in managing all the main risks faced,
yang dihadapi, PaninBank memilih untuk mengambil PaninBank chooses to take conservative measures
langkah konservatif dalam menerapkan manajemen in implementing integrated risk management and
risiko dan tata kelola terintegrasi dalam konglomerasi governance in its financial conglomerate. To support
keuangannya. Untuk mendukung pengelolaan risiko effective risk management, the Bank’s risk management
yang efektif, sistem manajemen risiko Bank senantiasa system always includes all levels of the organization,
melibatkan seluruh jajaran di organisasi, mulai dari from the Board of Directors, Executive Officers to all
Direksi, Pejabat Eksekutif sampai ke seluruh karyawan employees in accordance with the Three Lines Models
sesuai dengan konsep Three Lines Models. concept.
Sebagai Entitas Utama dari Konglomerasi As the Main Entity of its Financial Conglomeration,
Keuangannya, PaninBank juga telah menyusun dan PaninBank has also prepared and established a
memiliki Kebijakan Manajemen Risiko Terintegrasi comprehensive Integrated Risk Management Policy
yang komprehensif sebagai landasan kebijakan as the basis for the main risk management policy
utama pengelolaan risiko di lingkup PaninBank dan within PaninBank and its Subsidiaries. As a form of
Entitas Anak. Sebagai wujud akuntabilitas, PaninBank accountability, PaninBank as the parent does not
sebagai induk tidak melakukan intervensi ke dalam intervene in the operations of Subsidiaries because
operasional Entitas Anak karena merupakan entitas they are separate entities from PaninBank which have
terpisah dari PaninBank yang memiliki tanggung jawab their own legal responsibilities, so that each Subsidiary
hukum tersendiri, sehingga setiap Entitas Anak juga also has separate risk management guidelines and
telah memiliki pedoman dan prosedur manajemen procedures adapted to its respective business fields,
risiko terpisah yang disesuaikan dengan bidang usaha but still aligned with PaninBank’s Integrated Risk
masing-masing, namun tetap diselaraskan dengan Management Policy.
Kebijakan Manajemen Risiko Terintegrasi PaninBank.
Berdasarkan hasil penilaian sendiri (self-assessment), Based on the results of its self-assessment, in 2023,
pada tahun 2023, peringkat profil risiko PaninBank PaninBank’s risk profile rating individually and integrated
secara individu maupun secara terintegrasi dengan with subsidiary companies was “2”. The score reflects
perusahaan entitas anak adalah “2”. Perolehan skor that the Quality of Risk Management Implementation is
tersebut mencerminkan bahwa Kualitas Penerapan at a Satisfactory level.
Manajemen Risiko berada pada peringkat Satisfactory.
Dengan penerapan risiko yang pruden dan komitmen By implementing prudent risks and a strong
yang kuat dalam menjalankan strategi bisnis Bank commitment to implementing the Bank’s business
serta perhatian kepada aspek sosial dan lingkungan, strategy as well as paying attention to social and
PaninBank terbukti mampu menjaga kelangsungan environmental aspects, PaninBank has proven capable
usahanya dengan baik. Ke depan, Bank akan terus of maintaining its business continuity well. In the future,
berusaha meningkatkan kualitas manajemen risikonya the Bank will continue to strive to improve the quality of
agar dapat mengantisipasi lebih dini setiap risiko yang its risk management so that it can anticipate any risks
mungkin timbul dari aktivitas bisnisnya. that may arise from its business activities early.
56 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 59
Laporan Manajemen
Management Report
KOMITMEN TERHADAP TATA KELOLA COMMITMENT TO GOOD CORPORATE
PERUSAHAAN YANG BAIK GOVERNANCE
PaninBank menyadari pentingnya penerapan tata PaninBank realizes the importance of implementing
kelola perusahaan yang baik (Good Corporate good corporate governance (GCG) in daily
Governance/”GCG”) dalam operasional sehari-hari operations as the key to maintaining the Bank’s
sebagai kunci untuk menjaga kesinambungan usaha business continuity. By adhering to the principles of
Bank. Dengan berpegang pada prinsip transparansi, transparency, accountability, responsibility, fairness
akuntabilitas, tanggung jawab, kewajaran, dan and independence, PaninBank believes that its business
independensi, PaninBank meyakini kinerja bisnisnya performance will continue to improve and contribute to
akan terus meningkat sehingga pada gilirannya juga the creation of healthy long-term economic value for
berkontribusi terhadap penciptaan nilai ekonomi jangka its stakeholders.
panjang yang sehat bagi para pemangku kepentingan.
Dalam menghadapi perkembangan industri perbankan In facing the increasingly complex development
yang semakin kompleks, PaninBank memandang of the banking industry, PaninBank perceives the
implementasi GCG sebagai suatu kewajiban yang implementation of GCG as an obligation whose
penerapannya mengacu pada peraturan yang berlaku implementation refers to applicable regulations and
dan best practices lainnya di industri perbankan. other best practices in banking industry. However, more
Namun lebih daripada itu, GCG juga telah menjadi than that, GCG has also become part of the company
bagian dari budaya perusahaan yang pelaksanaannya culture, the implementation of which is supported
didukung oleh nilai-nilai perusahaan yang melekat di by the company values inherent in every PaninBank
setiap Insan PaninBank. employee.
Pada tahun 2023, PaninBank telah mulai melakukan In 2023, PaninBank has begun to make improvements
penyempurnaan dari tahun-tahun sebelumnya to its GCG infrastructure from previous years in
terhadap infrastruktur GCG sehubungan dengan connection with the issuance of POJK No. 17 of 2023 on
terbitnya POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Implementation of Governance for Commercial Banks
Tata Kelola Bagi Bank Umum (POJK Tata Kelola). (POJK Governance). By aligning the Bank’s governance
Dengan dilakukannya penyelarasan kebijakan tata policies in accordance with the latest regulatory
kelola Bank sesuai dengan perkembangan peraturan developments, PaninBank strives to demonstrate its
terkini, PaninBank berusaha menunjukkan komitmen commitment to compliance with applicable regulations
kepatuhan terhadap regulasi yang berlaku agar in order to avoid compliance risks or reputation risks
terhindar dari risiko kepatuhan ataupun risiko reputasi that have the potential to damage the Bank’s image
yang berpotensi merusak citra dan nama baik Bank di and good reputation in the eyes of stakeholders.
mata para pemangku kepentingan.
Hasil atas komitmen Bank terhadap penerapan dan The results of the Bank’s commitment to the
penyempurnaan Tata Kelola (GCG) terlihat dari implementation and improvement of Governance
pencapaian kinerja Bank di tahun 2023 dengan raihan (GCG) reflected on the Bank’s performance
pertumbuhan yang positif. Keberhasilan PaninBank achievements in 2023 with positive growth
dalam menjaga kualitas penerapan GCG tercermin achievements. PaninBank’s success in maintaining the
dari hasil self-assessment atas implementasi Tata quality of GCG implementation is manifested in the
Kelola Perusahaan yang Baik untuk semester I dan II results of the self-assessment of the implementation
tahun 2023 yang berturut-turut konsisten memperoleh of Good Corporate Governance for the first and
nilai komposit GCG peringkat “2” dengan kategori second semesters of 2023, which consistently obtained
“Sangat Baik”, yang mencerminkan penerapan prinsip a composite GCG score of “2” in the “Very Good”
Tata Kelola Perusahaan yang memadai. category, which reflects the implementation principles
of adequate Corporate Governance.
Direksi akan terus berusaha mendorong penguatan The Board of Directors will continue to strive to strengthen
penerapan prinsip tata kelola pada Bank yang the implementation of GCG principles, supported
didukung dengan manajemen risiko dan kepatuhan by integrated risk and compliance management to
yang terintegrasi untuk mendorong peningkatan encourage improvements in the quality of healthy
kualitas pengelolaan bank yang sehat, berdasarkan bank management, based on prudential and ethical
prinsip kehati-hatian dan beretika. Kami meyakini principles. We believe that implementing good GCG
bahwa dengan penerapan GCG yang baik akan will reduce the risk, therefore, the Bank can maintain its
mengurangi terjadinya risiko yang berdampak business continuity.
sehingga kelangsungan usaha Bank tetap terjaga.
PaninBank 2023 Annual Report 57
Page 60
Laporan Manajemen
Management Report
KOMITMEN TERHADAP PENERAPAN KEUANGAN COMMITMENT TO THE IMPLEMENTATION OF
BERKELANJUTAN SUSTAINABLE FINANCE
Pengintegrasian aspek Lingkungan, Sosial, dan The integration of Environmental, Social and
Tata Kelola (LST) pada praktik operasional bisnis Governance (ESG) aspects into PaninBank’s business
PaninBank terus diperkuat sebagai wujud kontribusi operational practices continues to be strengthened
dalam menegakkan prinsip Keuangan Berkelanjutan as a form of contribution in upholding the principles
demi terwujudnya ekosistem perbankan yang hijau of Sustainable Finance for the realization of a
dan berkelanjutan. Dari segi bisnis, PaninBank terus green and sustainable banking ecosystem. From a
berupaya meningkatkan kinerja keberlanjutannya business perspective, PaninBank continues to strive to
dengan menumbuhkan portofolio Keuangan improve its sustainability performance by growing its
Berkelanjutan sebagaimana yang dituangkan dalam Sustainable Finance portfolio as outlined in the 2023
RAKB tahun 2023. Pencapaian keuangan berkelanjutan RAKB. Sustainable finance achievements in 2023 were
di tahun 2023 tercermin dari kenaikan realisasi reflected in the increase in sustainable finance portfolio
portofolio Keuangan berkelanjutan sebesar 10,24% realization by 10.24% to Rp29.06 trillion from the previous
menjadi Rp29,06 triliun dari tahun sebelumnya, atau year or reaching 22.48% of the Bank’s total portfolio
mencapai 22,48% dari total portofolio Bank (kredit dan (loans and corporate bonds).
obligasi korporasi).
Pada pilar sosial, PaninBank juga terus berusaha On the social pillar, PaninBank also continues to seek
menciptakan dampak positif dan meningkatkan to create a positive impact and improve the socio-
kondisi sosial ekonomi masyarakat yang terhubung economic conditions of communities connected to
dengan Bank melalui program Tanggung Jawab the Bank through the Corporate Social Responsibility
Sosial (Corporate Social Responsibility/”CSR”) yang (CSR) program which is held in a measurable manner
diselenggarakan secara terukur setiap tahun dan every year and certainly provides long-term benefits in
dipastikan memberikan manfaat jangka panjang stages. Under the “PaninPeduli” CSR program, PaninBank
secara bertahap. Di bawah program CSR “PaninPeduli”, is committed to continuing to improve the distribution
PaninBank berkomitmen untuk terus meningkatkan of sustainable social benefits with a focus on Education,
penyaluran manfaat sosial yang berkelanjutan Health, Social and Environmental Conservation.
dengan fokus pada Pendidikan, Kesehatan, Sosial
Kemasyarakatan dan Pelestarian Lingkungan Hidup.
Kemudian sebagai bentuk partisipasi aktif dalam Furthermore, as a form of active participation in
meningkatkan literasi dan inklusi keuangan di Indonesia, increasing financial literacy and inclusion in Indonesia,
PaninBank juga secara rutin melakukan kampanye PaninBank also routinely carries out financial literacy
literasi keuangan baik melalui kegiatan fisik ataupun campaigns either through physical activities or through
melalui kampanye digital melalui pemanfaatan aset- digital campaigns by utilizing its digital assets. In line
aset digital yang dimiliki. Selaras dengan Program Satu with the OJK’s One Student, One Account (KEJAR)
Rekening Satu Pelajar (Kejar) dari OJK, PaninBank juga Program, PaninBank has also supported the opening of
telah mendukung pembukaan Tabungan Simpanan 65,861 Student Savings (SimPel) accounts at the end of
Pelajar (SimPel) sebanyak 65.861 rekening di akhir 2023. Overall, from 2009 to the end of 2023, PaninBank
2023. Secara keseluruhan, sejak 2009 hingga akhir has reached elementary and middle schools, as well as
2023, PaninBank telah menjangkau sekolah dasar dan college students in various cities in Indonesia.
menengah, serta para mahasiswa di berbagai kota di
Indonesia.
Komitmen Paninbank dalam meningkatkan literasi PaninBank’s commitment to improving student
dan inklusi keuangan pelajar sedini mungkin di financial literacy and inclusion as early as possible in
Indonesia mendapatkan apresiasi dari OJK di ajang Indonesia received appreciation from the OJK at the
KEJAR Award 2023 sebagai Bank Implementasi KEJAR KEJAR Award 2023 as the Best KEJAR Implementation
Terbaik 2023 pada Kategori Bank Umum Konvensional. Bank 2023 in the Conventional Commercial Bank
Kami menyambut baik penghargaan yang telah Category. We are honored to receive the award and
diberikan dan berharap pencapaian ini dapat menjadi hope this achievement can be a motivation for all
motivasi bagi seluruh insan PaninBank untuk berbuat PaninBank employees to do more to create a better
lebih banyak bagi hadirnya dunia pendidikan yang world of education for all Indonesian students.
lebih baik bagi seluruh pelajar Indonesia.
58 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 61
Laporan Manajemen
Management Report
Sementara terkait implementasi tata kelola Meanwhile, in terms of the implementation of
keberlanjutan, Direksi telah membentuk Sustainability sustainability governance, the Board of Directors
Task Force yang terlibat langsung dalam has formed a Sustainability Task Force which is
pengembangan, pelaksanaan, pemantauan, dan directly involved in the development, implementation,
pelaporan progam Keuangan Berkelanjutan. Dengan monitoring and reporting of the Sustainable Finance
adanya organ ini, PaninBank dapat memantau program. With this organ, PaninBank can monitor
progress ketercapaian RAKB 2023 dan menganalisa progress in achieving 2023 RAKB and analyze the
tantangan keberlanjutan yang dihadapi. sustainability challenges faced.
Penerapan praktik Keuangan Berkelanjutan di PaninBank The implementation of Sustainable Finance practices
bukanlah tanpa kendala. Dalam menjalankan fungsi at PaninBank is not without challenges. In carrying out
intermediasi terutama penyaluran kredit, Bank harus the intermediation function, especially lending, the Bank
melakukan due diligence secara cermat untuk must carry out careful due diligence to ensure that the
memastikan debitur yang dibiayai tidak masuk dalam debtors being financed are not included in the exclusion
exclusion list. Namun di saat yang bersamaan, Bank list. However, at the same time, the Bank is also faced with
juga dihadapkan dengan target pertumbuhan kredit credit growth targets that must be pursued every year.
yang harus dikejar setiap tahunnya. Menyikapi situasi Responding to this situation, the Bank remains active
ini, Bank terus berusaha menggali potensi bisnsi in exploring business potential from other business
dari sektor bisnis lain yang masuk dalam kelompok sectors that are included in the Environmentally
Kegiatan Usaha Berwawasan Lingkungan (KUBL). Selain Friendly Business Activities (KUBL) group. Moreover, we
itu, kami juga secara aktif melakukan pendekatan also actively approach and educate customers so that
dan edukasi kepada para nasabah agar mereka juga they also have a sustainability mindset in managing
memiliki mindset keberlanjutan dalam mengelola their business, thereby enabling the Bank to be able
bisnisnya sehingga memungkinkan Bank untuk dapat to provide funding assistance that is in line with the
memberikan bantuan pendanaan yang selaras principles of Sustainable Finance.
dengan prinsip Keuangan Berkelanjutan.
PENILAIAN TERHADAP KOMITE-KOMITE DI BAWAH ASSESSMENT OF COMMITTEES UNDER THE BOARD
DIREKSI OF DIRECTORS
Dalam memimpin jalannnya pengurusan Bank, Direksi In leading the bank management, the Board of
dibantu oleh 4 (empat) komite di bawahnya, yaitu Directors assisted by 4 (four) committees underneath,
Komite Manajemen Risiko, Komite Asset & Liabilities namely the Risk Management Committee, Asset &
Committee (ALCO), Komite Pengarah Teknologi Liabilities Committee (ALCO) Committee, Information
Informasi, dan Komite Tata Kelola (GCG). Technology Steering Committee, and GCG Committee.
Selama tahun 2023, Direksi menilai bahwa pelaksanaan During 2023, the Board of Directors considered that the
tugas, tanggung jawab dan rapat yang dilakukan implementation of duties, responsibilities and meetings
oleh komite-komite tersebut telah berjalan dengan carried out by the committees had been going well and
baik dan efektif. Penilaian positif ini diberikan setelah effectively. This positive assessment was given after we
kami meninjau laporan pelaksanaan tugas yang reviewed the report on the implementation of the task
disampaikan oleh setiap komite kepada Direksi di submitted by each committee to the Board of Directors
akhir tahun. Indikator lainnya yang digunakan Direksi at the end of the year. Another indicator used by the
sebagai acuan penilaian adalah partisipasi kehadiran Board of Directors as a reference for assessment is
masing-masing anggota yang tinggi baik pada the high level of participation and attendance of each
rapat internal komite ataupun rapat bersama Direksi, member both at internal meetings of the Committee
termasuk menimbang keputusan yang diambil saat or joint meetings with the Board of Directors, including
pembahasan rapat. considering the decisions taken during meeting
discussions.
PaninBank 2023 Annual Report 59
Page 62
Laporan Manajemen
Management Report
PERUBAHAN KOMPOSISI ANGGOTA DIREKSI CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE BOARD OF
DIRECTORS MEMBERSHIP
Pada tahun 2023, PaninBank secara resmi menerima In 2023, PaninBank officially accepted the resignation of
pengunduran Tuan Ng Kean Yik terhitung sejak Mr. Ng Kean Yik as of the closing of the Annual Meeting
ditutupnya Rapat Tahunan Pemegang Saham of Shareholders on June 22, 2023. All members of the
tanggal 22 Juni 2023. Seluruh anggota Direksi beserta Board of Directors along with PaninBank Personnel
Insan PaninBank mengucapkan terima kasih dan would like to thank and highly appreciated for the
penghargaan tertinggi atas kontribusi dan dedikasi contributions and dedication given by Mr. Ng Kean Yik
yang diberikan oleh Tuan Ng Kean Yik selama menjabat while serving in PaninBank.
di PaninBank.
APRESIASI BAGI PARA PEMANGKU KEPENTINGAN APPRECIATION TO STAKEHOLDERS
Menutup lembaran tahun 2023, atas nama seluruh Closing 2023, on behalf of the entire Board of Directors,
jajaran Direksi, kami mengucapkan terima kasih dan we would like to express our highest gratitude and
penghargaan setinggi-tingginya kepada seluruh appreciation to all employees for tireless efforts in
karyawan atas upaya yang tidak kenal lelah dalam supporting the success of the Bank. We also convey our
mendukung kesuksesan Bank. Apresiasi yang sebesar- highest appreciation to the Board of Commissioners
besarnya juga kami sampaikan kepada Dewan as representatives of the stock leaders who have
Komisaris selaku perwakilan pemegag saham yang accompanied the Board of Directors by providing
telah mendampingi Direksi dengan memberikan suggestions and advice related to bank management,
segala bentuk saran dan nasihat terkait pengelolaan so that PaninBank is able to provide performance as
Bank, sehingga PaninBank mampu memberikan kinerja expected.
sesuai dengan yang diharapkan.
Kepada seluruh nasabah loyal PaninBank, mitra kerja, To all PaninBank loyal customers, partners, and other
dan pemangku kepentingan lainnya, kami berterima stakeholders, we are grateful for the support and trust
kasih atas dukungan dan kepercayaan yang telah that has been given. Hopefully the friendly relations
diberikan. Semoga silaturahmi dan kerja sama yang and cooperation that has been closely established can
sudah terjalin erat dapat tumbuh semakin solid di grow more solid in the future, so that PaninBank is able
masa datang, sehingga PaninBank mampu mencatat to record even greater performance by still upholding
kinerja yang lebih hebat lagi dengan tetap menjunjung the principles of good governance and contributing
tinggi prinsip-prinsip tata kelola yang baik dan to the welfare of customers and economic growth in
berkontribusi optimal bagi kesejahteraan nasabah dan Indonesia optimally.
pertumbuhan ekonomi Indonesia.
Atas nama Direksi,
On behalf of the Board of Directors,
Herwidayatmo
Presiden Direktur
President Director
60 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 63
Laporan Manajemen
Management Report
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan dan
Laporan Keberlanjutan 2023 PT Bank Pan Indonesia Tbk
Statement of Members of the Board of Commissioners and the Board of Directors
on the Responsibility for the 2023 Annual Report and Sustainability Report
of PT Bank Pan Indonesia Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan We, the undersigned, hereby declare that all information
bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan in the Annual Report and Sustainability Report of PT Bank
dan Laporan Keberlanjutan PT Bank Pan Indonesia Pan Indonesia Tbk for the year 2023 has been presented
Tbk tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan in its entirety, and that we assume full responsibility for
bertanggung jawab penuh atas isi Laporan Tahunan the accuracy of the contents of such Annual Report and
dan Laporan Keberlanjutan Perusahaan. Sustainability Report.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This Statement is hereby made in all truthfulness.
Jakarta, April 2024 | April 2024
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Nelson Tampubolon Lintang Nugroho
Presiden Komisaris/Komisaris Independen Wakil Presiden Komisaris/Komisaris Independen
President Commissioner/Independent Commissioner Vice President Commissioner/Independent Commissioner
Chandra R. Gunawan Johnny Gregory James Terry Drs. H. Riyanto
Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris Independen
Commissioner Commissioner Commissioner Independent Commissioner
Direksi
Board of Directors
Herwidayatmo Hendrawan Danusaputra
Presiden Direktur Wakil Presiden Direktur
President Director Deputy President Director
Edy Heryanto Januar Hardi Haryono Wongsonegoro Gunawan Santoso
Direktur Direktur Direktur Direktur
Director Director Director Director
Lionto Gunawan Suwito Tjokrorahardjo Antonius Ketut Dwirianto
Direktur Direktur Direktur
Director Director Director
PaninBank 2023 Annual Report 61
Page 64
Laporan Manajemen
Management Report
Direksi
Board Directors
Hendrawan Danusaputra Herwidayatmo Gunawan Santoso Lionto Gunawan
Wakil Presiden Direktur Presiden Direktur Direktur Direktur
Deputy President Director President Director Director Director
62 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 65
Laporan Manajemen
Management Report
Januar Hardi Haryono Wongsonegoro Edy Heryanto Suwito Tjokrorahardjo Antonius Ketut Dwirianto
Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur
Director Director Director Director Director
PaninBank 2023 Annual Report 63
Page 66
Profil
Perusahaan
Company Profile
66 Informasi Umum 98 Profil Direksi
General Information Board of Directors Profile
67 Skala Organisasi 107 Profil Pejabat Eksekutif
Company Scale Executive Officer Profile
68 Sekilas Perusahaan 112 Manajemen Perusahaan
Company at A Glance Company Management
70 Jejak Langkah 113 Demografi Karyawan
Milestones Employee Demography
76 Visi, Misi, dan Strategi 116 Pengembangan Kompetensi
Vision, Mission, and Strategy Karyawan
78 Bidang Usaha Employee Competency
Line of Business Development
80 Produk dan Layanan 118 Informasi Pemegang Saham
Berkelanjutan Shareholder Information
Sustainable Products and 120 Informasi Pemegang Saham
Services Utama dan Penerima Manfaat
85 Sektor dan Pasar Terlayani Akhir dari Kepemilikan Saham
Sector and Market Served Information on Major
Shareholders and Ultimate
85 Rantai Pasokan Beneficiaries of Shareholdings
Supply Chain
122 Struktur Grup Perusahaan
86 Wilayah Operasional dan Company Group Structure
Jaringan Kantor
Operations Area and Office 123 Entitas Anak, Entitas Asosiasi,
Network dan Instrumen Keuangan
Subsidiaries, Associate Entities,
88 Struktur Organisasi and Financial Instruments
Organization Structure
124 Kronologis Pencatatan Saham
90 Keanggotaan PaninBank Share Listing Chronology
dalam Asosiasi Industri
PaninBank Membership in 125 Kronologis Pencatatan
Industrial Association Obligasi
Bond Listing Chronology
90 Perubahan Bersifat Signifikan
Significant Changes 127 Informasi Kantor
Akuntan Publik
91 Perubahan Komposisi Direksi Information of Public
Changes in the Composition Accounting Firm
of the Board of Directors
128 Lembaga Penunjang Pasar
91 Perubahan Komposisi Dewan Modal
Komisaris Capital Market Supporting
Changes in the Composition Institutions
of the Board of Commissioners
129 Informasi pada Situs Web
92 Profil Dewan Komisaris Perusahaan
Board of Commissioners Information on the Company
Profile Website
Page 67
Page 68
Profil Perusahaan
Company Profile
Informasi
Umum
General Information
Nama Perusahaan (2-1) Kode ISIN
Company Name ISIN Code
PT Bank Pan Indonesia Tbk disingkat PT Bank Panin Tbk ID1000092703
(PaninBank)
PT Bank Pan Indonesia Tbk abbreviated PT Bank Panin Tbk Kode Swift
(PaninBank) Swift Code
PINBIDJA
Informasi Perubahan Nama
Information on Name Change
Komposisi Pemegang Saham (C.3)(2-1)
Pada tanggal 17 April 1997 terjadi penyesuaian nama dari Shareholders Composition
PT Pan Indonesia Bank menjadi PT Bank Pan Indonesia Tbk
• PT Panin Financial Tbk (46,04%)
disingkat PT Bank Panin Tbk
• Votraint No. 1103 Pty Limited (38,82%)
On April 17, 1997, the Company’s name was adjusted
• Publik (15,14%)
from PT Pan Indonesia Bank to PT Bank Pan Indonesia Tbk
abbreviated PT Bank Panin Tbk
Rencana RUPS Tahunan
Annual GMS Plan
Tanggal Pendirian
Date of Establishment Mei | May 2024
17 Agustus 1971 | August 17, 1971
Jaringan Kantor
Network Office
Bidang Usaha (C.4)(2-6)
Line of Business 518
Terdiri dari | Consists of:
Perbankan | Banking
1 Kantor Wilayah | Regional Office
57 Kantor Cabang | Branch Offices
Dasar Hukum Pendirian 459 Kantor Cabang Pembantu | Sub-Branch Offices
Legal Basis Establishment 1 Kantor Perwakilan | Representative Office
PT Bank Pan Indonesia Tbk (“Bank”) didirikan berdasarkan
Akta No. 85 Tanggal 17 Agustus 1971, dibuat di hadapan Jumlah Karyawan
Julian Nimrod Siregar Gelar Mangaradja Namora S.H., Number of Employees
Notaris di Jakarta
8.875 karyawan | employees
PT Bank Pan Indonesia Tbk (“Bank”) was established based
on Deed No. 85 August 17, 1971, made before Julian Nimrod
Siregar Gelar Mangaradja Namora S.H., Notary in Jakarta Pasar Terlayani (2-6)
Served Market
Modal Dasar • Korporasi (Non-BUMN) dan Grup BUMN
Authorized Capital • Perorangan/Konsumer
• Pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah
Rp9.600.000.000.000
• Corporate (Non-BUMN) and BUMN Group
• Personal/Consumer
Modal Ditempatkan Penuh • Micro Small Medium Enterprise
Fully Issued Capital
Rp2.408.764.599.800 Alamat Kantor Pusat (C.2)(2-1)
Head Office Address
Nama Bursa Efek Gedung Bank Panin Pusat
Name of Stock Exchange Jl. Jenderal Sudirman Kav.1, Senayan
Bursa Efek Indonesia (“BEI”) Jakarta 10270, Indonesia
Tel. : +62 21 2700545, 5735555
Tanggal Pencatatan Fax. : +62 21 2700340
Date of Listing E-mail : panin@panin.co.id
Situs : www.panin.co.id
28 Oktober 1982
October 28, 1982
Media Sosial
Social Media
Kode Saham
Ticker Code Instagram : @paninbank.official
X : @PaninBank
PNBN
Facebook : Panin Bank
66 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 69
Profil Perusahaan
Company Profile
Skala
Organisasi (C.3)(2-6)
Company Scale
Skala Usaha
2023 2022 2021
Business Scale
Aset | Assets 222.010.050 212.431.881 204.462.542
(Rp juta Rp million)
Liabilitas | Liabilities 158.149.035 161.715.787 155.914.795
(Rp juta Rp million)
Ekuitas | Equity 53.312.485 50.716.094 48.547.747
(Rp juta Rp million)
Jumlah Karyawan | 8.875 8.817 8.792
Number of Employees
(orang people)
Demografi Karyawan (C.3)(2-7) Informasi Demografi Karyawan Tahun 2023 sudah diungkapkan pada Bab Profil
Employee Demography Perusahaan di Laporan Tahunan ini.
Employee Demography Information for 2023 has been disclosed in the Company
Profile chapter on this Annual Report
Kantor Wilayah | Regional Office 1 1 1
Kantor Cabang | Branch Office 57 57 57
Kantor Cabang Pembantu (KCP) 459 458 455
Sub-Branch Office
Kantor Kas (KK) | Cash Office - - -
Kantor Perwakilan 1 1 1
Representative Office
Komposisi Kepemilikan Saham Informasi Komposisi Pemegang Saham Tahun 2023 sudah diungkapkan pada Bab Profil
Share Ownership Composition Perusahaan di Laporan Tahunan ini.
Shareholders Ownership information for 2023 has been disclosed in the Company Profile
section on this Annual Report.
Wilayah Operasional Informasi Wilayah Operasional Tahun 2023 sudah diungkapkan pada Bab Profil Perusahaan di
(C.3)(2-1) Laporan Tahunan ini.
Operational Area Operational Area information for 2023 has been disclosed in the Company Profile section on
this Annual Report.
PaninBank 2023 Annual Report 67
Page 70
Profil Perusahaan
Company Profile
Sekilas
Perusahaan
Company at a Glance
SEJARAH PANINBANK HISTORY OF PANINBANK
PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank” atau “Bank”) PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank” or “Bank”)
didirikan pada tahun 1971 berdasarkan Akta Pendirian was established in 1971 based on Deed No. 85 made
No. 85 yang dibuat di hadapan Julian Nimrod Siregar before Mr. Julian Nimrod Siregar Gelar Mangaradja
Gelar Mangaradja Namora S.H., Notaris di Jakarta. Namora S.H., Notary in Jakarta. The establishment was
Pendirian PaninBank berawal dari penggabungan 3 carried out with the merger of 3 (three) private banks,
(tiga) Bank swasta, yaitu Bank Kemakmuran, Bank namely Bank Kemakmuran, Bank Industri Djaja, and
Industri Djaja, dan Bank Industri dan Dagang Indonesia. Bank Industri dan Dagang Indonesia. Throughout its
Selanjutnya, PaninBank kembali melakukan merger history, PaninBank merged with 4 (four) other private
bersama 4 (empat) Bank lainnya, antara lain PT Bank banks, namely PT Bank Lingga Harta, Bank Abadi Djaja,
Lingga Harta, Bank Abadi Djaja, Bank Pembangunan Bank Pembangunan Ekonomi and Bank Pembangunan
Ekonomi dan Bank Pembangunan Sulawesi. Sulawesi.
Pada tanggal 28 Oktober 1982, PaninBank mencatat On October 28, 1982, PaninBank made a new history in its
sejarah baru dalam perjalanan bisnisnya dengan business journey by conducting an initial public offering
melakukan penawaran saham perdana di Bursa Efek on the Indonesia Stock Exchange under the Stock Code:
Indonesia dengan Kode Saham: “PNBN”. Atas aksi “PNBN”. Due to this corporate action, PaninBank officially
korporasi tersebut, PaninBank resmi menjadi bank became the first private bank in Indonesia to trade its
swasta pertama di Indonesia yang melantai di bursa shares publicly.
saham.
Seiring dengan peningkatan skala bisnisnya, PaninBank Along with enhancing its operations, PaninBank
menjalin kerja sama dengan beberapa institusi cooperates with several leading international financial
keuangan internasional terkemuka, seperti Dai-ichi institutions, namely Dai-ichi Kangyo Bank - Japan,
Kangyo Bank - Jepang, Credit Lyonnais - Perancis, Credit Lyonnais - France, Westpac Banking Corporation
Westpac Banking Corporation - Australia, dan ANZ - Australia, and ANZ Banking Group, Australia.
Banking Group, Australia.
68 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 71
Profil Perusahaan
Company Profile
Keberhasilan PaninBank dalam bertahan melewati PaninBank’s success in surviving through all forms of
segala bentuk pasang surut rintangan yang dihadapi ups and downs faced until today cannot be separated
sejak awal berdirinya bank hingga saat ini tidak lepas dari from the Bank’s work culture that always prioritizes the
budaya kerja Bank yang senantiasa mengedepankan principle of prudence and upholds good corporate
prinsip pengelolaan resiko yang efektif dan menjunjung governance practices. By upholding these principles,
tinggi praktik tata kelola perusahaan yang baik. PaninBank managed to get through difficult times,
Dengan memegang teguh prinsip tersebut, PaninBank especially when the economic crisis hit Indonesia in
berhasil melewati masa-masa sulit dalam perjalanan 1998. At that time, PaninBank was the only bank among
bisnisnya, terutama saat krisis ekonomi yang melanda the top 10 banks in Indonesia given the category “A”, so
Indonesia di tahun 1998. Pada saat itu, PaninBank tetap that did not require a bailout under the government’s
mampu berdiri sebagai satu-satunya dari 10 besar recapitalization program organized by the Government
bank komersial nasional yang masuk ke dalam kategori or BLBI. After the crisis hit, PaninBank was even ranked
“A” sehingga tidak diwajibkan untuk mengikuti program as the best Bank in the national banking industry by
rekapitalisasi yang diselenggarakan oleh Pemerintah Moody’s Investor Services in 2001.
atau BLBI. Pasca krisis menerpa, PaninBank bahkan
memperoleh peringkat sebagai Bank terbaik di Industri
perbankan nasional dari Moody’s Investor Services
pada 2001.
Didukung oleh sinergi yang terjalin solid di dalam Supported by the strong synergies within the Panin
konglomerasi keuangan Panin Group dan ditopang Group financial conglomerate and supported by
oleh keberadaan SDM yang memiliki kompetensi tinggi the presence of superior talents who have high
dan cepat beradaptasi dengan dinamika perbankan competence and quickly adapt to rapidly growing
yang berkembang pesat, PaninBank optimis dapat business dynamics, PaninBank is optimistic that it can
mempertahankan daya saingnya dan melanjutkan maintain its competitiveness and continue its steps
derap langkahnya ke depan sebagai bank terbaik forward as the best bank of choice for customers.
pilihan nasabah.
INFORMASI PERUBAHAN NAMA INFORMATION ON ADJUSTMENT OF CORPORATE
NAME
PaninBank yang berkedudukan di Jakarta didirikan PaninBank was established in 1971 under the name of
pada tahun 1971 dengan nama PT Pan Indonesia Bank PT Pan Indonesia Bank Ltd. and domiciled in Jakarta. This
Ltd. Pendirian tersebut tercantum dalam Akta Pendirian establishment is stated in the Deed of Establishment No.
No. 85 tanggal 17 Agustus 1971, yang dibuat di hadapan 85 dated August 17, 1971, made before Mr. Julian Nimrod
Julian Nimrod Siregar Gelar Mangaradja Namora, Siregar Gelar Mangaradja Namora S.H., a Notary in
S.H., Notaris di Jakarta, dan kemudian mendapatkan Jakarta, and later received approval from the Ministry
pengesahan dari Kementerian Kehakiman dengan of Law with the Decree No. J.A. 5/81/24 dated April 19,
Surat Keputusan Menteri Kehakiman No. J.A. 5/81/24 1972, BNRI dated June 6, 1972 No. 45, TBNRI No. 210.
tanggal 19 April 1972, BNRI tanggal 6 Juni 1972 No. 45,
TBNRI No. 210.
Kemudian setelah melaksanakan penawaran umum Then after carrying out a public offering of shares on
saham di BEI, PT Pan Indonesia Bank Ltd melakukan the IDX, PT Pan Indonesia Bank Ltd changed its name
perubahan nama menjadi PT Bank Pan Indonesia Tbk to PT Bank Pan Indonesia Tbk, abbreviated as PT Bank
atau disingkat dengan PT Bank Panin Tbk. Perubahan Panin Tbk. The change was recorded in the PKR Deed
tersebut tercatat dalam Akta PKR No. 45 tanggal 4 April No. 45 dated April 4, 1997, made before Notary Benny
1997 yang dibuat di hadapan Notaris Benny Kristianto, Kristianto, S.H., in Jakarta, and has been approved by
S.H., di Jakarta, dan sudah mendapat pengesahan the Ministry of Justice in accordance with the Decree
dari Kementerian Kehakiman sesuai dengan Surat of the Minister of Justice No. C2-2783. HT.01.04.TH’97
Keputusan Menteri Kehakiman No. C2-2783. HT.01.04. dated April 17, 1997, and has been announced in the
TH’97 tanggal 17 April 1997 serta telah diumumkan pada State Gazette of the Republic of Indonesia No. 55 and
Berita Negara RI No. 55 dan Tambahan Berita Negara RI Supplement to the State Gazette of the Republic of
No. 2740 tanggal 11 Juli 1997. Indonesia No. 2740 dated July 11, 1997.
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Pan Indonesia Bank Ltd (“PaninBank”)
Akta Pendirian No. 85 tanggal 17 Agustus 1971
Akta PKR No. 45 tanggal 4 April 1997
PaninBank 2023 Annual Report 69
Page 72
Profil Perusahaan
Company Profile
Jejak
Langkah
Milestones
• PaninBank tumbuh dan
berkembang sebagai
bank umum terbesar di
Indonesia;
• Mendapatkan izin
sebagai bank devisa.
• PaninBank grew to Penggabungan usaha Menerima bantuan teknis
become the largest dengan PT Bank Lingga dari Credit Lyonnais,
commercial bank in Harta. Perancis.
Indonesia
• Acquired license as Merger with PT Bank Technical assistance with
foreign exchange bank. Lingga Harta. Credit Lyonnais, France.
1972 1974 1978
1971 1973 1975
Penggabungan
Berpartisipasi dalam usaha dengan Bank
Pada tanggal 17 Agustus proses pembentukan 2 Pembangunan Ekonomi
1971, PaninBank didirikan (dua) institusi keuangan dan Bank Pembangunan
melalui aksi merger 3 non-bank, yaitu Private Sulawesi.
(tiga) bank, yaitu PT Bank Development Finance
Kemakmuran, PT Bank Company of Indonesia Ltd Mergers with Bank
Industri Djaja Indonesia, dan Mutual International Pembangunan Ekonomi
serta PT Bank Industri dan Finance Corporation Ltd. and Bank Pembangunan
Dagang Indonesia. Sulawesi.
Participated in the
On August 17, 1971, establishment of two
PaninBank was non-bank financial
established through institutions, namely
a merger of 3 (three) Private Development
banks, namely PT Bank Finance Company of
Kemakmuran, PT Bank Indonesia Ltd. and Mutual
Industri Djaja Indonesia, International Finance
and PT Bank Industri dan Corporation Ltd.
Dagang Indonesia.
70 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 73
Profil Perusahaan
Company Profile
Pendirian Clipan Leasing
Pendirian Westpac
melalui kerja sama
PaninBank (perusahaan
dengan Credit Lyonnais &
patungan bersama
Overseas. Di tahun yang
antara PaninBank
sama, PaninBank mulai
dan Westpac Banking
memasuki era perbankan
Corporation - Australia).
modern.
Established Westpac
Established Clipan
Implementasi program PaninBank as a joint
Leasing in corporation
komputerisasi. venture company with
with Credit Lyonnais &
Westpac Banking
Overseas Trust Bank. This
Implementation of Corporation Australia.
year, the Bank entering
modern banking era. Computerization
program.
1982 1988 1990
1980 1986 1989 1991
Co-Branding dengan Pendanaan luar negeri
AMEX Gold Card. pertama yang dilakukan
oleh PaninBank, bekerja
Co-Branding with AMEX sama dengan ASEAN • Mendapat kepercayaan
Peresmian kantor pusat
Gold Card. Finance Corporation sebagai salah satu bank
baru di Senayan, Jakarta.
Limited. penyalur pinjaman Bank
Opening new head office Dunia untuk AFP.
in Senayan, Jakarta. The first foreign funding • Menerima fasilitas kredit
by ASEAN Finance bergulir senilai USD32 juta
Corporation Limited. dari Singapura.
• Trusted as one of the World
Bank‘s lending banks for
AFP.
• PaninBank received a
revolving credit facility
of USD32 million from
Singapore.
PaninBank 2023 Annual Report 71
Page 74
Profil Perusahaan
Company Profile
• Tercatat sebagai satu-satunya bank 10 besar
nasional yang masuk ke dalam kategori “A”
sehingga tidak perlu mengikuti program
rekapitalisasi Pemerintah.
• Menerima penghargaan sebagai Bank Domestik
Terbaik di Indonesia versi The Global Finance
Magazine.
Mencapai posisi
• During the monetary crisis, PaninBank was the only terkemuka di sektor
bank in “A” Category among 10 largest private perbankan consumer dan
banks. Moreover, PaninBank was not included in jasa.
the Government recapitalization program.
• Awarded as the Best Domestic Bank in Indonesia Achieved a leading
by The Global Finance Magazine. position in consumer
banking and services.
1998 2002
1996 2001
• Memasang 86 mesin ATM baru.
• Pasca krisis melanda, PaninBank menerima penghargaan
sebagai Bank terbaik versi Moody’s Investor Services.
• Perayaan HUT perak ke-25
• Diakui sebagai bank swasta terbesar di Indonesia
tahun.
yang tidak termasuk dalam daftar bank milik Badan
• Mendapat penghargaan dari
Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN).
Moody’s Investors Service,
• Perubahan tampilan (re-design) kantor-kantor cabang
Standard & Poor’s, dan
menjadi lebih menarik.
Thomson BankWatch & Capital
• Peluncuran produk dan fasilitas layanan baru, seperti:
Intelligence.
produk investasi ritel (Dalink), fasilitas National Call
Centre dan automated telephone banking, serta
• PaninBank celebrated Silver
mempromosikan produk Kredit Pemilikan Rumah (KPR)
Anniversary
dan Kredit Pemilikan Mobil (KPM).
• Received an award from
Moody’s Investors Service,
• Installed 86 new ATMs.
Standard & Poor’s, and
• Best ranked in the banking industry after the crisis by
Thomson BankWatch & Capital
Moody’s Investor Services.
Intelligence.
• Recognized as the largest private bank in Indonesia not
included in the list of banks owned by the Indonesian
Banking Restructuring Agency (IBRA).
• Redesigned branch offices for a more appealing
appearance.
• Launch of new products and service facilities, such as:
retail investment products (Dalink), National Call Centre
and automated telephone banking facilities, as well as
promoting Home Ownership Loan (KPR) and Vehicle
Ownership Loan (KPM) products.
72 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 75
Profil Perusahaan
Company Profile
• Melalui layanan PaninOne, setiap nasabah
• Peluncuran Program perorangan dan korporasi di seluruh dunia
CSR “Panin Peduli”. dapat mengakses layanan fasilitas perbankan
• Bekerja sama selama 24/7 melalui 18.500 ATM di Indonesia.
dengan MasterCard • Peluncuran nilai-nilai budaya kerja baru: “I
International dalam hal CARE”.
penerbitan kartu debit • Peluncuran core banking dengan sistem baru.
Magna Card.
• Launched Panin Peduli • Through the PaninOne service, every individual
CSR program. and corporate customer worldwide can
• Launched Debit Magna Peluncuran produk access banking facilities 24/7 through 18,500
Card in cooperation BisnetPanin. ATMs in Indonesia.
with International • Launching new work culture values: “I CARE”.
MasterCard. Launched BisnetPanin. • Launched core banking with new system.
2004 2008 2010
2003 2006 2009
• Meraih penghargaan
sebagai “Bank
Terbaik untuk Forex
Transaction”, versi Asia
Money.
• Memiliki 259 kantor
cabang.
Menerima penghargaan
sebagai “Bank Publik Memiliki 389 kantor
• Achieved an award
Terbaik”, dari Markplus cabang dan 527 ATM.
as Best Bank for Forex
dan Majalah SWA.
Transaction, Asia Money
Had 389 branches and
version.
Awarded as Best Public 527 ATMs.
• Had 259 branches.
Bank by Markplus and
SWA Magazine.
PaninBank 2023 Annual Report 73
Page 76
Profil Perusahaan
Company Profile
Meraih predikat “Best Penyelenggaraan Rapat
Improved Retail Bank Umum Pemegang
in Asia Pacific, Central Saham Luar Biasa (RUPS
Asia, Africa and the Gulf LB) dan menetapkan • Bergabung dengan
Region”, dan “Best Core Bapak Herwidayatmo jaringan ATM
Banking Implementation sebagai Presiden Direktur Prima BCA dan
for Small Sized Banks”, PaninBank menggantikan menandatangani Co-
dari The Asian Banker, Bapak Drs. H. Rostian Branding Flazz BCA.
Singapura. Sjamsudin. • Peluncuran aplikasi
MobilePanin.
Achieved “Best Improved Held the Extraordinary
Retail Bank in Asia Pasific, General Meeting of • Joined ATM Prima BCA
Central Asia, Africa and Shareholders to stipulate network and signed
the Gulf Region”, and the appointment of Co-Branding Flazz
“Best Core Banking Mr. Herwidayatmo as BCA.
Implementation for Small President Director to • Launched the
Sized Banks” from The replace Drs. H. Rostian MobilePanin
Asian Banker, Singapore. Sjamsudin. application.
2012 2014 2016
2011 2013 2015 2017
• Penandatanganan jalinan
kesepakatan strategis
terkait uang elektronik atau
e-money dengan Bank
Mandiri.
• Bekerja sama dengan
Dirjen Kependudukan dan
• Peluncuran produk baru Catatan Sipil (Dukcapil)
Meraih penghargaan bernama “Program Kemendagri RI terkait
• Peluncuran program di ajang “Bisnis Award pemanfaatan Nomor Induk
Tabungan Super
CSR: “Menghutankan 2013” dengan predikat Kependudukan (NIK), data
Bonanza 2015” dengan
Kembali Indonesia”. “Perusahaan Terbaik yang kependudukan, dan KTP
total hadiah mencapai
• Implementasi CBS Teller Tercatat di Bursa Efek elektronik.
Rp100 miliar.
System. Indonesia untuk Sektor • Peluncuran produk
• Peluncuran produk
Keuangan”. InternetPanin. Tabungan Rekening Dana
• Implemented Nasabah (RDN) Panin dan
CSR program of PaninBank was again pembukaan perdagangan
• Launched “2015 Super
“Reforestation recognized at the “Bisnis di Bursa Efek Indonesia.
Bonanza Savings
Indonesia”. Award 2013” as the Program” with total
• Implemented CBS Teller Best Listed Company in • A strategic agreement was
prize of Rp100 billion.
System. Indonesia Stock Exchange signed regarding e-money
• Launched InternetPanin.
for the Financial Sector. with Bank Mandiri.
• Signing of Cooperation
Agreement on the
Utilization of Population
Identification Number
(NIK), Population Data, and
Electronic Identity Card with
Dukcapil.
• PaninBank launched RDN
Panin at Indonesia Stock
Exchange Building (IDX)
74 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 77
Profil Perusahaan
Company Profile
Penetapan PaninBank PaninBank berhasil memperoleh
sebagai kategori Bank
Umum Kegiatan Usaha
Sertifikasi Information Security
4 (BUKU 4) melalui Surat Management System ISO 27001
OJK No. S-15/ PB.33/2019 yang dikeluarkan olah CBQA
tanggal 11 Maret 2019. Global.
Determined as BUKU 4 Perayaan HUT emas
category bank based
PaninBank obtained Information
ke-50 tahun.
on OJK Letter No. S-15/ Security Management System
PB.33/2019 dated March 50th golden anniversary ISO 27001 Certification issued by
11, 2019. celebration CBQA Global.
2019 2021 2023
2018 2020 2022
Penerbitan Obligasi dan
Obligasi Subordinasi
dengan nilai pokok Dinobatkan sebagai Bank
sebesar Rp6,802 triliun. yang memiliki nasabah
paling loyal dalam Survei
The Company Satisfaction, Loyalty and
successfully completed Engagement (SLE) 2020,
the issuance of Bonds versi InfoBank yang
and Subordinated Bonds, bekerja sama dengan PaninBank melalui Panin
amounting to Rp6.802 Marketing Research Peduli berkomitmen
trillion. Indonesia. mendorong Akselerasi
Teknologi dan
PaninBank has been Pengetahuan Genomik
named as the Bank with dan Kesehatan di
the most loyal customers Indonesia dengan
in 2020 Satisfaction, mendonasikan dana
Loyalty & Engagement sebesar Rp300 miliar.
(SLE) Survey conducted by
InfoBank in collaboration PaninBank through Panin
with Marketing Research Peduli is committed
Indonesia. to encourage the
Acceleration of Genomics
and Health Technology
and Knowledge in
Indonesia by donating
Rp300 billion.
PaninBank 2023 Annual Report 75
Page 78
Profil Perusahaan
Company Profile
Visi, Misi,
dan Strategi (C.1)
Vision, Mission, and Strategy
Menjadi Bank pilihan utama bagi
nasabah individu dan bisnis dengan
Visi kearifan lokal
Vision To be the bank of choice for individual and
business customers with local wisdom
1. Menyediakan inovasi layanan dan produk yang
Misi
sesuai kebutuhan nasabah dengan dukungan
digitally-enabled dan keberlanjutan.
2. Meningkatkan taraf hidup masyarakat, ketahanan
Mission bisnis, dan pengaruh terhadap komunitas di
lingkungan sekitar Bank.
3. Meningkatkan nilai tambah bagi para pemangku
kepentingan, terutama pemegang saham.
1. Providing service and product innovations that
meet customer needs with digitally-enabled
support and sustainability.
2. Improving people’s living standards, business
resilience, and influence on the community
around the Bank.
3. Increase added value for stakeholders, especially
shareholders.
76 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 79
Profil Perusahaan
Company Profile
STRATEGI
Strategy
Strategi PaninBank dalam mencapai visi dan misi The strategy of PaninBank in achieving its vision and
perusahaan terangkum dalam ONE PANIN yang juga mission is summarized in ONE PANIN which can be
dapat dimaknai sebagai sebuah sinergi menjadi SATU interpreted as a synergy to become ONE PANIN to
PANIN untuk mewujudkan pertumbuhan bisnis yang realize sustainable business growth.
berkelanjutan.
Organizational strengthening | Memperkuat organisasi
O Memperkuat organisasi untuk dapat merangkul dan beradaptasi dengan perubahan
Strengthen organization to be able to embrace and adapt to change
Network (branch) optimizing | Mengoptimalkan jaringan cabang
Mengoptimalkan jaringan cabang untuk bisa flexible dan agile serta selaras dengan pengembangan
N perbankan digital
Optimize the branch network to be flexible and agile and in line with the development of digital banking
Ecosystem building | Membangun ekosistem
Membangun ekosistem kelompok usaha untuk menciptakan layanan omnichannel dengan dukungan
E perbankan digital
Build a business group ecosystem to create omnichannel services with digital banking support
People maintaining | Mempertahankan karyawan
P Mempertahankan karyawan top talent untuk mewujudkan stabilitas operasional
Retain top talent employees to achieve operational stability
A governance aligning | Menyelaraskan tata kelola
A Menyelaraskan tata kelola perusahaan untuk penguatan manajemen risiko
Align corporate governance to strengthen risk management
New segments and products exploring | Mengeksplorasi segmen nasabah dan produk baru
Meningkatkan segmen nasabah dan produk baru untuk menjawab kebutuhan nasabah dan
N meningkatkan pengalaman nasabah
Increase customer segments and new products to meet customer needs and improve customer
experience
Infrastructure of digital banking developing | Mengembangkan infrastruktur digital banking
Mengembangkan infrastruktur digital banking yang mengarah pada bank dengan digital enabled
I (human led).
Develop digital banking infrastructure that leads to digitally enabled (human led) bank
New loyal customer seizing | Merebut nasabah loyal baru
Merebut nasabah loyal baru ke segmen milenial dan iGeneration untuk membentuk ikatan yang
N berkelanjutan
Acquire new loyal customers in the millennial and iGeneration segments to create sustainable
engagement
NILAI NILAI PERUSAHAAN
Corporate Value
I CARE
INTEGRITY COLLABORATION ACCOUNTABILITY RESPECT EXCELLENCE
Jujur, dapat dipercaya, Berlaku sebagai satu Berhubungan dengan Menghargai dan Performa yang baik,
beretika, terbuka, Panin, kerja sama rasa memiliki, tanggung mendengarkan inovasi, belajar, hasrat,
dan bertindak sesuai sebagai satu tim, jawab, dan bertindak pendapat orang lain. percaya diri dan berani,
dengan etos kerja yang berbagi visi, nilai, dan sesuai peraturan. serta keinginan untuk
baik. tujuan, agar dapat Respect and listen menjadi yang terbaik.
meraih bersama hasil Having sense to other people’s
Honest, trustworthy, yang terbaik. of belonging, opinion. Better performance,
ethical, transparent, responsibility, and innovation, learning,
and act according to Act in unity as Panin, act in accordance desire, confidence
good work ethic. cooperate as one team with the regulations. and courage, and
and share the vision, willingness to be better.
values, and goals to
attain the best results.
PaninBank 2023 Annual Report 77
Page 80
Profil Perusahaan
Company Profile
Bidang
Usaha (C.4)(2-6)
Line of Business
KEGIATAN USAHA MENURUT ANGGARAN DASAR BUSINESS ACTIVITIES IN ACCORDANCE WITH THE
TERAKHIR ARTICLES OF ASSOCIATION
Berdasarkan Anggaran Dasar Bank, adapun tujuan As stipulated in the Bank’s Articles of Association, the
utama kegiatan usaha Bank adalah menjalankan main objective of the establishment of PaninBank, is to
usaha sebagai bank umum. Untuk mencapai maksud engage in commercial banking business. To achieve
dan tujuan tersebut, Bank dapat melaksanakan this objective, the Bank may carry out the following
kegiatan usaha sebagai berikut: business activities:
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk 1. Collecting funds from the public in the form of
simpanan giro, deposito berjangka, sertifikat demand deposits, time deposits, certificates of
deposito, tabungan, dan/atau bentuk lainnya deposit, savings, and/or other forms equivalent;
dipersamakan dengan itu.
2. Memberikan kredit, baik kredit jangka menengah, 2. Providing credit both medium, long or short term
panjang atau pendek, dan jenis lainnya yang lazim credit, and other types that are prevalent in the
dalam dunia perbankan. banking industry;
3. Menerbitkan surat pengakuan utang. 3. Issuing promissory notes;
4. Membeli, menjual atau menjamin atas risiko sendiri, 4. Purchasing, selling or insuring at its own risk, or for
maupun untuk kepentingan dan atas perintah the benefit of and at the behest of its customers:
nasabahnya:
a. Surat-surat wesel, termasuk wesel yang a. Bill of Exchange including those accepted by the
diakseptasi oleh bank yang masa berlakunya bank with the maturity period no more than the
tidak lebih lama dari kebiasaan dalam normal trading practice of such bills;
perdagangan surat-surat tersebut.
b. Surat pengakuan utang dan kertas dagang b. Promissory notes and other with the validity period
lainnya yang masa berlakunya tidak lebih lama no more than the normal trading practices of such
dari kebiasaan dalam perdagangan surat-surat notes;
tersebut.
c. Kertas perbendaharaan Negara dan surat c. Treasury Paper and Government Guarantee;
jaminan pemerintah.
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI). d. Bank Indonesia Certificate;
e. Obligasi. e. Bonds;
f. Surat promes yang dapat diperdagangkan f. Promissory Notes that can be traded with the
dengan berjangka waktu sampai dengan 1 maturity period no more than one year;
(satu) tahun.
g. Surat berharga lain yang berjangka waktu g. Other marketable securities with the maturity period
sampai dengan 1 (satu) tahun. of one year.
5. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri 5. Transferring money, for the benefit of individual and
maupun untuk kepentingan nasabah. for the benefit of customers;
6. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, 6. Placing funds at, borrowing funds from, or
atau meminjamkan dana kepada Bank lain, baik lending funds for other banks either by using
dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi mail, telecommunication media or notes on the
maupun dengan wesel unjuk, cek atau sarana performance, cheque or other tools.
lainnya.
78 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 81
Profil Perusahaan
Company Profile
7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat 7. Accepting payment from the receivables of
berharga dan melakukan perhitungan dengan atau marketable securities and making calculation with
antara pihak ketiga. or between the third parties.
8. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang 8. Providing a place to store valuable goods and
dan surat berharga. securities.
9. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan 9. Providing custody services for the benefit of other
pihak lain berdasar suatu kontrak. party under a contract
10. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada 10. Undertaking fund placement from customer to
nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga other customer in the form of marketable securities
yang tercatat di Bursa Efek. having been listed in the stock exchange;
11. Membeli agunan baik semua maupun sebagian 11. Purchasing either all or some part of collateral
melalui pelelangan dalam hal debitur tidak through a bidding in the event that a debtor fails
memenuhi kewajibannya kepada Perseroan to meet its obligation to the Bank, with a provision
dengan ketentuan agunan yang dibeli tersebut that such purchased collateral shall be disbursed
wajib dicairkan secepatnya. immediately;
12. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kredit, 12. Conducting factoring activities, credit business and
dan kegiatan wali amanat. trustee;
13. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan 13. Performing foreign exchange activities according to
memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank the regulations issued by Bank Indonesia;
Indonesia.
KEGIATAN USAHA TAHUN 2023 BUSINESS ACTIVITIES IN 2023
Seluruh kegiatan usaha yang dijalankan PaninBank All business activities carried out during the year under
sepanjang tahun 2023 masih sesuai dengan uraian review are in line with those stipulated in the Company’s
kegiatan usaha yang tercantum pada Anggaran Dasar Articles of Association.
Bank.
PaninBank 2023 Annual Report 79
Page 82
Profil Perusahaan
Company Profile
Produk dan
Layanan Berkelanjutan (C.4)(2-6)
Sustainable Products and Services
PaninBank memiliki sejumlah produk dan/atau PaninBank has a variety of banking products and/or
layanan yang mempunyai nilai tambah besar dan services that are able to provide great and sustainable
berkelanjutan bagi para nasabah, antara lain: added value for customers, including:
Produk Simpanan Produk Pinjaman Perbankan Elektronik Layanan Layanan
Saving Products Loan Products Electronic Banking Services Services
• Tabungan Panin • Kredit Express Panin • ATM • Bancassurance • Cash Management
• Tabungan Junior • Kredit Pemilikan • Call Panin • Obligasi • Panin Remittance
• Tabunganku Rumah (KPR) • Mobile Panin • Reksa Dana • Rekening Dana
• Tabungan Rencana • Kredit Serba Guna • Internet Panin Nasabah (RDN) Panin
• Simpanan Pan Dollar • SMART Panin • Biznet Panin • Panin Prioritas
• Tabanas Panin • Kredit Mikro • E-Cash Panin • Save Deposit Box
• Giro • Credit Card • QRIS Panin (SDB) Panin
• Deposito • Kredit Korporasi
• Kredit Sindikasi
Produk Simpanan
Saving Products
TABUNGAN PANIN TABUNGAN PANIN
Tabungan dalam mata uang Rupiah bagi nasabah Savings account in Rupiah for individuals with a variety
perorangan yang memberikan banyak keuntungan, of benefits including prize drawing, reward points, and
seperti program undian berhadiah, point reward, dan complete access to banking transactions.
akses transaksi perbankan yang komplit.
TABUNGAN JUNIOR TABUNGAN JUNIOR
Tabungan dalam mata uang Rupiah yang Savings account in Rupiah for kids between 0-18 years
diperuntukkan bagi anak-anak dengan rentang umur old offering benefits such as free monthly administration
0 - 18 tahun dan menawarkan berbagai macam fees and attractively designed ATM/Debit Card.
keuntungan, seperti bebas biaya administrasi setiap
bulan dan dilengkapi kartu ATM/Debit dengan desain
yang menarik.
TABUNGANKU TABUNGANKU
Tabungan dalam mata uang Rupiah bagi nasabah Savings account in Rupiah for individual customers
perorangan yang menawarkan keunggulan bebas with free monthly administration fee, and low minimum
biaya administrasi bulanan dan setoran awal yang initial deposit. TabunganKu is a saving program
ringan. TabunganKu adalah produk bersama dengan organized jointly by several leading banks in Indonesia.
bank-bank terkemuka di Indonesia.
80 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 83
Profil Perusahaan
Company Profile
TABUNGAN RENCANA TABUNGAN RENCANA
Tabungan dalam mata uang Rupiah bagi nasabah Savings in Rupiah currency for individual customers
perorangan dalam hal perencanaan dana di waktu to help plan future finances (education, marriage and
yang akan datang (pendidikan, pernikahan, dan retirement) with various benefits such as competitive
pensiun) dan memiliki berbagai macam keuntungan, interest rates, free life insurance protection, affordable
seperti suku bunga yang kompetitif, gratis perlindungan fixed monthly deposits.
asuransi jiwa, setoran bulanan tetap yang terjangkau.
SIMPANAN PAN DOLLAR SIMPANAN PAN DOLLAR
Rekening simpanan bagi nasabah perorangan yang Savings account for individual customers offering
menawarkan berbagai macam pilihan mata uang variety of Foreign Currencies, as well as other benefits
asing yang lengkap dan memiliki keuntungan lainnya, such as competitive exchange rate, free USD Banknotes
seperti kurs jual beli valuta asing yang kompetitif, deposit/withdraw facility, complete access to banking
fasilitas setor/tarik Bank notes USD tanpa biaya, dan services.
akses transaksi perbankan yang komplit.
TABANAS PANIN TABANAS PANIN
Tabungan dalam mata uang Rupiah bagi nasabah Savings account in Rupiah for individual customers
perorangan dengan suku bunga kompetitif dan giving competitive interest rates and complete access
menawarkan akses transaksi perbankan yang lengkap. to banking services.
GIRO DEMAND DEPOSIT
Rekening simpanan untuk nasabah perorangan dan Deposit accounts for individual and corporate
perusahaan dalam berbagai pilihan mata uang yang customers available with a selection of currencies,
dilengkapi dengan akses transaksi perbankan yang along with a comprehensive access to banking
lengkap serta menawarkan kurs jual beli kompetitif transactions as well as competitive exchange rates,
yang dapat memudahkan pembayaran transaksi in order to facilitate fast, easy, and secure payment of
bisnis dengan cepat, mudah, dan aman. business transactions.
DEPOSITO TIME DEPOSIT
Simpanan dalam mata uang Rupiah maupun valuta Deposits in Rupiah or other foreign currencies with
asing dengan jangka waktu tertentu dan suku bunga certain time period with competitive interest rates for
yang kompetitif bagi nasabah perorangan maupun individual and corporate customers.
perusahaan.
PaninBank 2023 Annual Report 81
Page 84
Profil Perusahaan
Company Profile
Produk Pinjaman
Loan Products
KREDIT EXPRESS PANIN KREDIT EXPRESS PANIN
Kredit tanpa jaminan yang proses pengajuannya Personal loan without collateral, featuring easy and
sangat mudah dan cepat dengan angsuran fleksibel quick process with flexible instalments up to 36 months
selama 36 bulan dan memiliki suku bunga yang and competitive interest rate.
kompetitif.
KREDIT PEMILIKAN RUMAH (KPR) MORTGAGE LOAN
Fasilitas kredit bagi nasabah perorangan yang memiliki Loan facility for individual customers to purchase/
kebutuhan untuk membeli/merenovasi rumah, ruko, renovate house, shophouse, villa, or apartment.
vila, atau apartemen.
KREDIT SERBA GUNA (KSG) MULTIPURPOSE LOAN
Kredit yang dapat digunakan untuk berbagai kebutuhan A loan facility with simple requirements offering 2 (two)
dengan persyaratan mudah dan menawarkan 2 (dua) types of loan: Overdraft Facility or Instalment Loan.
jenis pilihan pinjaman, yaitu Rekening Koran atau
Angsuran.
SMART Panin SMART Panin
Small Medium and Retail Trade Panin adalah Panin’s Small Medium and Retail Trade, loan/financing
produk pinjaman/pembiayaan bagi usaha kecil dan facility for small and medium businesses that is available
menengah yang tersedia dalam berbagai pilihan, in these formats: working capital loan, investment loan,
seperti pinjaman modal kerja, pinjaman investasi, SMART Trade Finance Import and Export, SMART Trade
SMART Trade Finance Import dan SMART Trade Finance Service, and Bank Guarantee.
Export, SMART Trade Service, dan Bank Garansi.
KREDIT MIKRO MICRO LOAN
Fasilitas pinjaman untuk pengembangan usaha kecil Loan facility for small businesses or home industry with
atau home industry dengan nominal pinjaman tertentu. a certain amount of loan.
KARTU KREDIT
Kartu kredit PaninBank bertujuan untuk memudahkan CREDIT CARD
nasabah perorangan dalam melakukan berbagai PaninBank’s Credit Card facilitates individual customers
transaksi perbankan di seluruh dunia yang dilengkapi to do banking transaction worldwide with many
berbagai penawaran dan fasilitas menarik. attracting offers and facilities.
KREDIT KORPORASI CORPORATION LOAN
Fasilitas pinjaman berupa cash maupun non-cash Loan facility in the form of cash and non-cash loan and
loan dan layanan perbankan lainnya untuk kebutuhan other banking services for working capital or business
modal kerja atau investasi usaha. investment.
KREDIT SINDIKASI SYNDICATED LOAN
Pelayanan pengaturan pembiayaan bersama dengan Financing administration service together with other
beberapa bank lain untuk badan usaha berskala besar. banks to help financing a large-scale business.
82 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 85
Profil Perusahaan
Company Profile
Perbankan Elektronik
Electronic Banking
ATM ATM
Layanan perbankan 24/7 melalui jaringan elektronik 24-hour electronic banking service for cash and non-
untuk transaksi tunai dan non-tunai dengan cash transactions through automatic teller machine
menggunakan Automatic Teller Machine (ATM). (ATM).
CALL PANIN CALL PANIN
Layanan perbankan 24/7 melalui jaringan elektronik 24-hour electronic banking service for non-cash
untuk transaksi non-tunai melalui Interactive Voice transaction through Interactive Voice Recorded (IVR)
Recorded (IVR) dengan menggunakan pesawat via telephone.
telepon.
MOBILE PANIN MOBILE PANIN
Layanan perbankan 24/7 melalui jaringan elektronik 24-hour electronic banking service for non-cash
untuk transaksi non-tunai melalui internet dengan transaction through short message service (SMS) via
menggunakan handphone. mobile phone.
INTERNET PANIN INTERNET PANIN
Layanan perbankan 24/7 melalui jaringan elektronik 24-hour electronic banking service for non-cash
untuk transaksi non-tunai melalui internet dengan transaction through internet by accessing InternetPanin.
mengakses klik InternetPanin.com. com.
BIZNET PANIN BIZNET PANIN
Layanan perbankan 24/7 melalui jaringan elektronik 24-hour electronic banking service for non-cash
untuk transaksi non-tunai dengan menggunakan transaction through internet designed special for
internet khusus yang dapat diakses oleh nasabah individual and corporate business customers by
pebisnis perorangan maupun nasabah korporasi, accessing www.panbib.com/paninbib.
yaitu: www. panbib.com/paninbib.
E-CASH PANIN E-CASH PANIN
Dompet elektronik PaninBank. PaninBank’s electronic wallet.
QRIS PANIN PANIN QRIS
Standar kode Quick Response code (kode QR) untuk Quick Response code (QR code) standard for payments
pembayaran yang ditetapkan oleh Bank Indonesia set by Bank Indonesia to facilitate contactless payment
untuk digunakan dalam memfasilitasi transaksi transactions through scanning in Indonesia.
pembayaran nirsentuh melalui pemindaian di
Indonesia.
IKLAN/POSTER
PaninBank 2023 Annual Report 83
Page 86
Profil Perusahaan
Company Profile
Wealth Management
Wealth Management
BANCASSURANCE BANCASSURANCE
Produk perusahaan asuransi untuk kebutuhan Insurance company products for life and general
perlindungan jiwa dan umum. protection needs.
OBLIGASI BOND
Informasi produk SBN Ritel (Pasa Perdana) dan Obligasi Information about SBN Ritel (Primary Market) and
Pasar Sekunder. Secondary Market Bonds.
REKSA DANA MUTUAL FUNDS
Temukan instrumen reksa dana yang sesuai dengan Find a Mutual Fund instrument that suits your needs.
kebutuhan Anda.
Layanan Lainnya
Other Services
CASH MANAGEMENT CASH MANAGEMENT
Layanan dalam hal pengelolaan transaksi keuangan Service of cash transaction management for business
untuk memudahkan nasabah bisnis dan perusahaan, or corporate customers such as supplier payment, auto
seperti fasilitas supplier payment, auto collection, dan collection and payroll processing facilities.
payroll processing.
PANIN REMITTANCE
PANIN REMITTANCE A safe and quick money transfer facility in foreign
Layanan pengiriman uang ke seluruh dunia secara currencies to all over the world with competitive
cepat dan aman dengan berbagai macam pilihan exchange rates.
mata uang asing dan menawarkan nilai kurs yang
kompetitif.
REKENING DANA NASABAH (RDN) PANIN REKENING DANA NASABAH (RDN) PANIN
Rekening yang ditujukan bagi nasabah perorangan RDN Panin is an account for individual and corporate
maupun perusahaan untuk penyelesaian transaksi di customers for settlement of transactions in the Capital
Pasar Modal. Pembukaan rekening dilakukan melalui Market. Account opening is done through a Securities
Perusahaan Efek yang telah bekerja sama dengan Company that has been working with PaninBank.
PaninBank.
PANIN PRIORITAS PANIN PRIORITAS
Layanan perbankan untuk nasabah-nasabah tertentu Banking service for distinguished customers offering
yang dilengkapi dengan ruang tunggu dan teller special facilities such as private lounge and dedicated
khusus. tellers.
SAVE DEPOSIT BOX (SDB) PANIN SAVE DEPOSIT BOX (SDB) PANIN
Layanan penyewaan kotak simpanan untuk Safe deposit box rental service to keep customer’s
menyimpan surat-surat penting atau barang berharga valuable documents or goods in a safe and secured
lainnya di tempat yang aman dan terlindungi. place.
Buka Rekening, Tingkatkan Saldo, Transaksi
dan Menangkan Total Hadiah
20 38
Mercedes-Benz Miliar Rupiah
A 200 Sedan Uang tunai
Periode 1 Oktober 2023 - 30 September 2024
Scan QR di bawah ini
#PaninUntukAnda
Info lengkap dapat dilihat di www.panin.co.id/psb2023 Surat Ijin Iklan: NOMOR : 741/5.5/PI.02/09/2023
*Syarat dan ketentuan berlaku PT. Bank Panin, Tbk berizin dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan serta merupakan peserta penjaminan LPS
84 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 87
Profil Perusahaan
Company Profile
Sektor dan
Pasar Terlayani (2-6)
Sector and Market Served
PaninBank melayani nasabah dari berbagai macam PaninBank provides services to customers from a
kalangan sektor industri antara lain seperti yang variety of industry sectors as described in the following
diuraikan pada infografis berikut ini: infographic:
Pertanian, Perburuan, dan Listrik, Gas, dan Air Transportasi, Pergudangan, Jasa Kesehatan
Kehutanan Electricity, Gas and, Water dan Komunikasi dan Kegiatan Sosial
Agriculture, Hunting, Transportation, Warehousing Healthcare and Social
and Forestry Services
Jasa Kemasyarakatan,
Sosial Budaya, Hiburan,
Perikanan Konstruksi Perantara Keuangan
dan Perorangan Lainnya
Fisheries Construction Financial Intermediary
Community, Social Culture,
Entertainment
Pertambangan dan Perdagangan Besar Real Estate, Usaha Industri Pengolahan
Penggalian dan Eceran Persewaan, dan Jasa Processing Industry
Mining and Extracting Wholesale and Retail Perusahaan
Trading Real Estate, Rental Business,
and Corporate
Penyediaan Akomodasi dan Jasa Pendidikan Lainnya
Penyediaan Makan Minum Educational Services Others
Accommodation and Food
and Beverages
Rantai Pasokan (2-6)
Supply Chain
Dalam melaksanakan kegiatan operasional bisnisnya, In carrying out its business operations, in 2023,
pada tahun 2023, PaninBank menjalin kerja sama PaninBank cooperates with a number of suppliers to
dengan sejumlah pemasok untuk memenuhi fulfill its daily operational needs and business activities,
kebutuhan operasional dan aktivitas bisnis sehari-hari. including suppliers in the fields of Office Equipment and
Pemasok yang menjadi mitra PaninBank di antaranya Supplies, Maintenance and Repair, Information and
bergerak di bidang Peralatan dan Kebutuhan Kantor, Technology, and Consulting Services.
Pemeliharaan dan Perbaikan, Information and
Technology, serta Jasa Konsultasi.
PaninBank 2023 Annual Report 85
Page 88
Profil Perusahaan
Company Profile
Wilayah Operasional dan
Jaringan Kantor (C.3)(2-1)
Operating Area and Office Network
Kantor Wilayah Kantor Cabang (KC) Kantor Cabang
(Kanwil) Branch Offices (KC) Pembantu (KCP)
Regional Offices Sub Branch Offices (KCP)
1 57 459
86 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 89
Profil Perusahaan
Company Profile
Perwakilan Total
Representative
1 518
PaninBank 2023 Annual Report 87
Page 90
Profil Perusahaan
Company Profile
Struktur
Organisasi
Organization Structure
BOARD
OF
COMMISSIONERS
Audit Committee
PRESIDENT
DIRECTOR
Assistant Director
Corporate Secretary
Human
Compliance Operations &
Resources,
& Risk Information
Business &
Management Technology
IT Strategic
Finance & Credit Risk
Planning Management
Human Branch Finance &
Internal Audit Resources, Compliance Network
Accounting
Management Operations
Special Asset Business & IT Risk Information Credit
Management Strategic Management Technology Administration
Company
International
& Corporate
Operations
Legal
Commissioner Committee:
Internal Control
• Risk Monitoring Committee
• Remuneration & Nomination Committee
Executive Committee: Customer
• Asset & Liability Committee Complaint
• Credit Policy Committee Handling
• IT Steering Committee
• Risk Management Committee
• Integrated Risk Management Committee
• Integrated Governance Committee Digital
Development
88 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 91
Profil Perusahaan
Company Profile
Commissioners
Committee
Executive
Committees
DEPUTY PRESIDENT
DIRECTOR
Commercial
Treasury & Network & Corporate
Banking &
Capital Market Distribution Banking
Mortgage
Network & Commercial Corporate Credit Card &
Capital Market
Business Banking Banking Personal Loans
Currency National Sales Institutional
Trading & SMB Banking Banking &
Management
Commercial BUMN
Liabilities
Liquidity Mortgage General Affair
Development
Branches Subsidiary
Companies
PaninBank 2023 Annual Report 89
Page 92
Profil Perusahaan
Company Profile
Keanggotaan PaninBank dalam
Asosiasi Industri (C.5)(2-28)
PaninBank Membership in Industrial Association
Sebagai bentuk partisipasi aktif PaninBank di dunia As a form of PaninBank’s active participation in
pasar modal dan industri perbankan, saat ini PaninBank the capital market and banking industry, currently
tergabung sebagai anggota aktif di beberapa asosiasi PaninBank has joined as an active member in
profesional baik skala nasional maupun internasional, several professional associations both nationally and
antara lain: internationally, including:
Kedudukan dalam Lingkup Nasional atau
Nama Asosiasi
Asosiasi Internasional
Association Name
Position in Association National or International Scope
Perhimpunan Bank Nasional (PERBANAS) Anggota Nasional
National Bank Association (PERBANAS) Member National
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Indonesian Anggota Nasional
Payment System Association (ASPI) Member National
Ikatan Bankir Indonesia (IBI) Anggota Nasional
Indonesian Bankers Association (IBI) Member National
Kamar Dagang dan Industri Indonesia (KADIN) Anggota Nasional
Indonesian Chamber of Commerce and Industry (KADIN) Member National
Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication Anggota Internasional
(SWIFT) Member International
Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Keuangan Anggota Nasional
(LAPS SJK) Member National
Alternative Institution for Dispute Resolution in the Financial
Services Sector (LAPS SJK)
Inisiatif Keuangan Berkelanjutan Indonesia (IKBI) Anggota Nasional
Indonesia Sustainable Finance Initiative (IKBI) Member National
Indonesian Corporate Secretary Association (ICSA) Anggota Nasional
Member National
Perubahan Bersifat
Signifikan (C.6)
Significant Changes
Sepanjang tahun 2023 tidak terdapat perubahan atau Throughout 2023, there were no significant changes or
kejadian yang signifikan pada kegiatan operasional events in the Bank’s operational activities.
PaninBank.
90 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 93
Profil Perusahaan
Company Profile
Perubahan Komposisi
Direksi
Changes in the Composition of the Board of Directors
Pada tahun 2023 komposisi Direksi PaninBank In 2023, the composition of the Board of Directors of
mengalami perubahan dengan pengunduran diri Tuan PaninBank changed with the resignation of Mr. Ng Kean
Ng Kean Yik selaku Direktur terhitung sejak ditutupnya Yik as Director as of the closing of the Annual General
Rapat Tahunan Pemegang Saham tanggal 22 Juni Meeting of Shareholders on June 22, 2023. Therefore, the
2023. Oleh karena itu, susunan Direksi per 31 Desember composition of the Board of Directors as of December
2023 PaninBank adalah sebagai berikut: 31, 2023 of PaninBank is as follows:
Nama
Jabatan Position
Name
Presiden Direktur Herwidayatmo President Director
Wakil Presiden Direktur Hendrawan Danusaputra Deputy President Director
Direktur Edy Heryanto Director
Direktur Januar Hadi Director
Direktur Haryono Wongsonegoro Director
Direktur Gunawan Santoso Director
Direktur Lionto Gunawan Director
Direktur Soewito Tjokrorahardjo Director
Direktur Antonius Ketut Dwirianto Director
Perubahan Komposisi
Dewan Komisaris
Changes in the Composition of the Board of Commissioners
Komposisi Dewan Komisaris PaninBank tidak There was no change in the composition of PaninBank’s
mengalami perubahan. Sesuai dengan hasil Rapat Board of Commissioners. In accordance with the results
Umum Pemegang Saham yang diselenggarakan pada of the General Meeting of Shareholders held on June 22,
tanggal 22 Juni 2023, susunan Dewan Komisaris per 31 2023, the composition of the Board of Commissioners
Desember 2023 adalah sebagai berikut: as of December 31, 2023 is as follows:
Nama
Jabatan Position
Name
Presiden Komisaris - Komisaris Independen Nelson Tampubolon President Commissioner - Independent
Wakil Presiden Komisaris - Komisaris Independen Lintang Nugroho Vice President Commissioner - Independent
Komisaris Chandra Rahardja Gunawan Commissioner
Komisaris Johnny Commissioner
Komisaris Gregory James Terry Commissioner
Komisaris Independen Drs. H. Riyanto Independent Commissioner
PaninBank 2023 Annual Report 91
Page 94
Profil Perusahaan
Company Profile
Profil
Dewan Komisaris
Board of Commissioner’s Profile
Nelson Tampubolon
Presiden Komisaris - Komisaris Independen
President Commissioner - Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia Usia 69 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 69 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
· Pertama kali diangkat sebagai Presiden Komisaris • Appointed as President Commissioner of PaninBank
PaninBank berdasarkan Akta No. 58 tanggal 26 Juni Independent Commissioner pursuant to Deed No. 58
2020; dated June 26, 2020;
· Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Presiden • Furthermore, he was reappointed as President
Komisaris PaninBank sesuai Keputusan Rapat Umum Commissioner of PaninBank pursuant to the Resolution
Pemegang Saham tanggal 22 Juni 2022. of the General Meeting of Shareholders dated June 22,
2022.
Riwayat Pendidikan Educational Background
· Sarjana Ekonomi, Fakultas Ekonomi Universitas • Bachelor’s degree in Economic from Parahyangan
Parahyangan, Bandung (1977) University (1977)
· Arthur D. Little Management Institute, Boston (2004) • Arthur D. Little Management Institute, Boston (2004)
Riwayat Karier Work Experience
· Komisaris Utama PT MNC Kapital Indonesia (2018-2019) • President Commissioner of PT MNC Kapital Indonesia
· Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (2018 - 2019)
(2012-2017) • Member of the Financial Services Authority Commissioner
· Anggota Dewan Komisioner ex officio OJK pada Lembaga Board (2012 - 2017)
Penjamin Simpanan (2015-2017) • Ex officio Board of Commissioners Member OJK at the
Deposit Insurance Corporation (2015 - 2017)
· Direktur Direktorat International Bank Indonesia • Director of the International Directorate, Bank Indonesia
(1982-2012) (1982 – 2012)
· Auditor di Kantor Akuntan Swasta, Bandung (1977-1980) • Auditor at Private Accountant Firm, Bandung (1977-1980)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
Komisaris, dan Pemegang Saham Utama. Commissioners, and Major Shareholders.
92 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 95
Profil Perusahaan
Company Profile
Lintang Nugroho
Wakil Presiden Komisaris - Komisaris Independen
Vice President Commissioner - Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia Usia 67 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 67 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Wakil Presiden Komisaris • Appointed as Vice President Commissioner of
PaninBank sesuai Akta Berita Acara RUPSLB No. 1 tanggal PaninBank pursuant to Deed of Minutes of EGMS
1 September 2014; No. 1 dated September 1, 2014
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Wakil • Furthermore, he was reappointed as President
Presiden Komisaris PaninBank sesuai Keputusan Rapat Commissioner of PaninBank pursuant to the Resolution
Umum Pemegang Saham tanggal 22 Juni 2022. of the General Meeting of Shareholders dated June 22,
2022.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• International Trade and Business di UCLA LA, CA, • International Trade & Business at UCLA LA, CA, USA
Amerika Serikat • Executive Management Development Program,
• Executive Management Development Program, University of Southern California Los Angeles, CA
University of Southern California Los Angeles, CA,
Amerika Serikat • Management Development Program, University of
• Management Development Program, University of Southern California Los Angeles, CA
Southern California Los Angeles, CA, Amerika Serikat
Riwayat Karier Work Experience
• Komisaris Utama PT PNM Ventura Syariah • President Commissioner of PT PNM Ventura Syariah
(2009-Mei 2014) (2009-May 2014)
• Direktur Bisnis PT PNM Persero (2009-2013) • Business Director of PT PNM Persero (2009-2013)
• Komisaris dan Direktur PT Bank Shinta Indonesia • Commissioner and Director of PT Bank Shinta Indonesia
(2002-2003) (2002-2003)
• Direktur Utama PT Quantum Konservasi Energi • President Director of PT Quantum Konservasi Energi
(2000-2003) (2000-2003)
• Direktur Kepatuhan, SDM, Operation & IT PT Bank Tiara • Director of Compliance, HR, Operations & IT of PT Bank
Asia (1999-2000) Tiara Asia (1999-2000)
• Kepala Divisi Operasi PT Bank Niaga Tbk (Februari 1999) • Head of Operations Division of PT Bank Niaga Tbk on
February 1999
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
Komisaris, dan Pemegang Saham Utama. Commissioners, and Major Shareholders.
PaninBank 2023 Annual Report 93
Page 96
Profil Perusahaan
Company Profile
Chandra R. Gunawan
Komisaris
Commissioner
Warga Negara Indonesia Usia 65 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 65 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Komisaris PaninBank • First appointed as PaninBank’s Commissioner in
sesuai Akta Berita Acara RUPST No. 21 tanggal 7 Juli 2021; accordance with the Deed of Minutes of AGMS No. 21
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Komisaris dated July 21, 2021;
PaninBank sesuai Keputusan Rapat Umum Pemegang • Furthermore, he was reappointed as Commissioner
Saham tanggal 22 Juni 2022. of PaninBank based on the Resolution of the General
Meeting of Shareholders dated June 22, 2022.
Riwayat Pendidikan Educational Background
Bachelor of Business Administration, University of San Bachelor of Business Administration, University of San
Francisco, Amerika Serikat (1979) Francisco, United States (1979).
Riwayat Karier Work Experience
• Wakil Presiden Direktur PaninBank (1994-2018) • Vice President Director of PaninBank (1994-2018)
• Direktur PaninBank (1993-1994) • Director of PaninBank (1993-1994)
• Vice President Chase Manhattan Bank Jakarta • Vice President of Chase Manhattan Bank, Jakarta
(1985-1989) (1985-1989)
• Crocker National Bank, San Francisco (1980-1981) • Crocker National Bank, San Francisco (1980-1981)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi dan Pemegang Has affiliated relations with the Board of Directors, and
Saham Pengedali. Controlling Shareholders.
94 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 97
Profil Perusahaan
Company Profile
Johnny
Komisaris
Commissioner
Warga Negara Indonesia Usia 70 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 70 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Komisaris PaninBank • First appointed as PaninBank’s Commissioner in
berdasarkan Akta Berita Acara RUPST No. 21 tanggal accordance with the Deed of Minutes of AGMS No. 21
7 Juli 2021; dated July 7, 2021;
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Komisaris • Subsequently, he was reappointed as Commissioner
PaninBank Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham of PaninBank pursuant to the Resolution of the General
tanggal 22 Juni 2022. Meeting of Shareholders dated June 22, 2022.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Ilmu Keuangan Perbankan, Akademi Bank • Bachelor of Banking Finance, National Bank Academy
Nasional (1976) (1976)
• Sarjana Ekonomi Bidang Manajemen dari Universitas • Bachelor of Economics in Management from the
Indonesia (1984) University of Indonesia (1984)
Riwayat Karier Work Experience
• Presiden Komisaris PaninBank (Juni 2007-November • President Commissioner of PaninBank
2018) (June 2007-November 2018)
• Direktur Tresuri PaninBank (1991-2007) • Director of Treasury of PaninBank (1991-2007)
• Vice President Treasury PaninBank (1985-1991) • Vice President Treasury of PaninBank (1985-1991)
• Assistant Vice President Treasury (1983-1985) • Asst. Vice President Treasury of PaninBank (1983-1985)
• Manajer Treasury PaninBank (1981-1983) • Treasury Manager of PaninBank (1981-1983)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
Komisaris, dan Pemegang Saham Utama. Commissioners, and Major Shareholders.
PaninBank 2023 Annual Report 95
Page 98
Profil Perusahaan
Company Profile
Gregory James Terry
Komisaris
Commissioner
Warga Negara Australia Usia 79 Tahun
Berdomisili di Tangerang pada akhir Tahun Buku 2023
Australian Citizen Age 79 Years Old
Domiciled in Tangerang at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Komisaris PaninBank • First appointed as PaninBank’s Commissioner in
berdasarkan Akta Berita Acara RUPST No. 58 tanggal accordance with the Deed of Minutes of AGMS No. 58
26 Juni 2020; dated June 26, 2020;
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai • Furthermore, he was reappointed as Commissioner of
Komisaris PaninBank sesuai Keputusan Rapat Umum PaninBank pursuant to the Resolution of the General
Pemegang Saham tanggal 22 Juni 2022. Meeting of Shareholders dated June 22, 2022.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Hukum dari University of Melbourne, Australia • Bachelor’s Degree in Law from the Faculty of Law, the
• Master of Arts dari Tufts University, Chicago, Amerika University of Melbourne, Australia
Serikat • Master of Arts degree from Tufts University, Boston, USA
Riwayat Karier Work Experience
• Advisor di Kantor Hukum Oentoeng Suria and Partners • Advisor of Oentoeng Suria and Partners Law Office
(2018-2020) (2018-2020)
• Executive Vice Chairman di JM Financial Limited • Executive Vice Chairman at JM Financial Limited
(2012-2015) (2012-2015)
• General Counsel, Chief Operating Officer and • General Counsel, Chief Operating Officer and Chairman,
Chairman, South East Asia di Morgan Stanley Asia Southeast Asia at Morgan Stanley Asia (2006-2009)
(2006-2009) • Managing Director at Brierley Investments Limited
• Direktur Operasional di Brierley Investments Limited (2000-2003)
(2000-2003) • Country Manager of Credit Suisse Bank, Australia
• Country Manager Credit Suisse Bank, Austria (1997-1999)
(1997-1999) • Director of Jardine Matheson Holdings Limited
• Direktur Jardine Matheson Holdings Limited (1987-1997)
(1987-1997) • Diplomat in the Department of Foreign Affairs - Australia
• Diplomat di Departemen Luar Negeri - Australia (1966-1973)
(1966-1973)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
Komisaris, dan Pemegang Saham Utama. Commissioners, and Major Shareholders.
96 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 99
Profil Perusahaan
Company Profile
Drs. H. Riyanto
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia Usia 78 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 78 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Komisaris Independen • Appointed as Independent Commissioner of
PaninBank sesuai Akta Berita Acara RUPST No. 29 PaninBank pursuant to Deed of Minutes of AGMS
tanggal 24 Juni 2005; No. 29 dated June 24, 2005;
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Komisaris • Furthermore, he was reappointed as Independent
Independen PaninBank sesuai Keputusan Rapat Umum Commissioner of PaninBank pursuant to the Resolution
Pemegang Saham Akta No. 60 tanggal 22 Juni 2022. of the General Meeting of Shareholders Deed No. 60
dated June 22, 2022.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Ekonomi Bidang Akuntansi dari Universitas • Bachelor of Economics in Accounting from Gadjah
Gadjah Mada, Yogyakarta (1971) Mada University, Yogyakarta (1971)
Riwayat Karier Work Experience
• Komisaris PT Bank Mitra Niaga (2001-2007) • Commissioner of PT Bank Mitra Niaga (2001-2007)
• Pemeriksa Bank Eksekutif Bank Indonesia (1978-2001) • Executive Bank Inspectors of Bank Indonesia
• Kepala Internal Audit PT Petro Kimia Gresik (1975-1978) (1978-2001)
• Head of Internal Audit of PT Petro Kimia Gresik
(1975-1978)
Rangkap Jabatan
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Concurrent Position
Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
Komisaris, dan Pemegang Saham Utama. Commissioners, and Major Shareholders.
Pernyataan Independensi Komisaris Independen
Independence Statement of Independent Commissioner
PaninBank memastikan bahwa seluruh Komisaris PaninBank ensures that all Independent Commissioners
Independen yang menjabat telah memenuhi persyaratan have fulfilled the independence requirements as stipulated
independensi sebagaimana diatur dalam ketentuan Pasal 25 in Article 25 paragraph (1) of POJK No. 33/POJK.04/2014
ayat (1) POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan on the Board of Directors and Board of Commissioners
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Selama menjabat, of Issuers or Public Companies. During their tenure, all
semua Komisaris Independen telah menyampaikan surat Independent Commissioners have submitted a statement of
pernyataan independensi yang ditandatangani oleh independence signed by each Independent Commissioner.
masing-masing Komisaris Independen.
Sampai dengan 31 Desember 2023, PaninBank memiliki As of December 31, 2023, PaninBank has three Independent
tiga Komisaris Independen yang telah menjabat lebih dari Commissioners who have served more than two consecutive
dua periode masa jabatan berturut-turut yaitu Bapak xxx. terms of office, namely Mr xxx. As for his reappointment, he
Adapun dalam pengangkatannya kembali, telah memenuhi has fulfilled the provisions of the applicable regulations and
ketentuan peraturan yang berlaku serta beliau telah he has declared his independence on xxx.
menyatakan independensinya pada tanggal xxx.
PaninBank 2023 Annual Report 97
Page 100
Profil Perusahaan
Company Profile
Profil
Direksi
Board of Director’s Profile
Herwidayatmo
Presiden Direktur
President Director
Warga Negara Indonesia Usia 67 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 67 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Presiden Direktur • Appointed as President Director of PaninBank
PaninBank berdasarkan Akta Berita Acara RUPSLB pursuant to Deed of Minutes of Extraordinary GMS
No. 1 tanggal 1 September 2014; No. 1 dated September 1, 2014;
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Presiden • He was reappointed as President Director of PaninBank
Direktur PaninBank sesuai Akta No. 21 tanggal 7 Juli 2021. in accordance with Deed No. 21 dated June 7, 2021.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Akuntansi dari Universitas Gadjah Mada, • Bachelor of Accounting from Gadjah Mada University,
Yogyakarta (1981) Yogyakarta (1981)
• Master of Business Administration dari Saint Mary’s • Master of Business Administration from Saint Mary’s
University, Halifax, Nova Scotia, Canada (1992) University, Halifax, Nova Scotia, Canada (1992)
Riwayat Karier Work Experience
• Wakil Presiden Direktur PT Bank Permata Tbk • Vice President Director of PT Bank Permata Tbk
(Agustus 2009-April 2014) (August 2009-April 2014)
• Direktur Hukum dan Kepatuhan PT Bank Permata Tbk • Director of Legal and Compliance of PT Bank Permata
(Agustus 2008-Agustus 2009) Tbk (August 2008-August 2009)
• Executive Director World Bank untuk Asia Tenggara, • Executive Director of World Bank for Southeast Asia,
berkedudukan di Washington, DC, USA (November based in Washington, DC, USA (November 2004-October
2004-Oktober 2006) 2006)
• Ketua Bapepam (Januari 2000-November 2004) • Chairman of Bapepam (January 2000-November
• Deputi Menteri BUMN bidang Restrukturisasi dan 2004)
Privatisasi (April 1998-Januari 2000) • Deputy Minister of SOE for Restructuring and Privatization
• Bapepam, Departemen Keuangan RI (1982-1988) (April 1998-January 2000)
• Bapepam, Department of Finance of the Republic of
Indonesia (1982-1988)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
Komisaris, dan Pemegang Saham Utama. Commissioners, and Major Shareholders.
98 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 101
Profil Perusahaan
Company Profile
Hendrawan Danusaputra
Wakil Presiden Direktur
Deputy President Director
Warga Negara Indonesia Usia 59 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 59 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Wakil Presiden Direktur • Appointed as Deputy President Director of PaninBank
PaninBank sesuai Akta Berita Acara RUPSLB No. 32 pursuant to Deed of Minutes of EGMS No. 32 dated
tanggal 13 Desember 2016; December 13, 2016;
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Wakil • He was reappointed as Deputy President Director of
Presiden Direktur PaninBank sesuai Akta No. 21 tanggal PaninBank in accordance with Deed No. 21 dated July 7,
7 Juli 2021. 2021.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Computer Science dari University of Technology, • Computer Science from the University of Technology,
Sydney, Australia (1988) Sydney, Australia (1988)
Riwayat Karier Work Experience
• Direktur Institutional Banking PaninBank • Director of Institutional Banking of PaninBank
(28 Juni 2007-2016) (June 28 2007-2016)
• Vice President Divisi Internasional (1996-2007) • Vice President of the International Division of PaninBank
(1996-2007)
• Director-Correspondent Banking, American Express • Director of Correspondent Banking, American Express
Bank - Jakarta (1994-1996) Bank-Jakarta (1994-1996)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
Komisaris, dan Pemegang Saham Utama. Commissioners, and Major Shareholders.
PaninBank 2023 Annual Report 99
Page 102
Profil Perusahaan
Company Profile
Edy Heryanto
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia Usia 61 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 61 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur PaninBank • Appointed as Director of PaninBank pursuant to Deed of
sesuai Akta Berita Acara RUPST No. 51 tanggal 28 Mei Minutes of AGMS Number 51 dated May 28, 2004;
2004; • He was reappointed as Director of PaninBank in
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Direktur accordance with Deed No. 21 dated July 7, 2021.
PaninBank sesuai Akta No. 21 tanggal 7 Juli 2021.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana bidang Keuangan, Akademi Keuangan dan • Bachelor in Finance from Academy of Finance and
Perbankan Pembangunan, Padang (1986) Development Banking, Padang (1986)
• Pendidikan Lanjutan Kader Perbankan, Lembaga • Banking Cadre Advanced Education, Indonesian
Pendidikan Perbankan Indonesia, Jakarta (1988) Institution of Banking Education, Jakarta (1988)
Riwayat Karier Work Experience
• Vice President dan Pemimpin KCU BankPanin Jakarta • Vice President and Branch Manager PaninBank Jakarta
Palmerah (1994-2004) Palmerah (1994-2004)
• Credit Analyst di Bank Universal (1988-1994) • Credit Analyst of Bank Universal (1988-1994)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
Komisaris, dan Pemegang Saham Utama. Commissioners, and Major Shareholders.
100 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 103
Profil Perusahaan
Company Profile
Januar Hardi
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia Usia 60 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 60 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur PaninBank • Appointed as Director of PaninBank pursuant to Deed of
sesuai Akta Berita Acara RUPSLB No. 32 tanggal 13 Minutes of EGMS No. 32 dated December 13, 2016;
Desember 2016; • He was reappointed as Director of PaninBank in
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Direktur accordance with Deed No. 21 dated July 7, 2021.
PaninBank sesuai Akta No. 21 tanggal 7 Juli 2021.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Fakultas Peternakan/Ilmu Ekonomi Peternakan dari • Faculty of Husbandry/Economics Studies in Husbandry
Institut Pertanian Bogor (1989) from Bogor Agricultural University (1989)
Riwayat Karier Work Experience
• Vice President - Head of Corporate Banking Group • Vice President - Head of Corporate Banking Group of
PaninBank (2003-2016) PaninBank (2003-2016)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
Komisaris, dan Pemegang Saham Utama. Commissioners, and Major Shareholders.
PaninBank 2023 Annual Report 101
Page 104
Profil Perusahaan
Company Profile
Haryono Wongsonegoro
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia Usia 59 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 59 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur PaninBank • Appointed as Director of PaninBank pursuant to the
sesuai Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PaninBank Annual General Meeting of Shareholders
dengan Akta No. 58 tanggal 26 Juni 2020; with Deed No. 58 dated June 26, 2020;
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Direktur • He was reappointed as Director of PaninBank in
PaninBank sesuai Akta No. 21 tanggal 7 Juli 2021. accordance with Deed No. 21 dated July 7, 2021.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Magister Manajemen, Universitas Udayana, Bali (2004) • Master of Management, Universitas Udayana, Bali
(2004)
Riwayat Karier Work Experience
• Kepala Kantor Wilayah Jakarta, Bank Central Asia • Head of Jakarta Regional Office of Bank Central Asia
(2011-2019) (2011-2019)
• Kepala Divisi Bisnis Kecil & Menengah (SME) dan Bisnis • Head of Small and Medium Business (SME) and
Komersial (2009-2011) Commercial Business of Bank Central Asia (2009-2011)
• Kepala Kantor Wilayah Jawa Tengah, Bank Central • Head of Central Java Regional Office of Bank Central
Asia (2005-2009) Asia (2005-2009)
• Pemimpin KCU Bank Central Asia (1995-2005) • Head of Main Branch Office of Bank Central Asia
(1995-2005)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
Komisaris, dan Pemegang Saham Utama. Commissioners, and Major Shareholders.
102 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 105
Profil Perusahaan
Company Profile
Gunawan Santoso
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia Usia 56 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 56 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur PaninBank • Appointed as Director of PaninBank pursuant to Deed of
sesuai Akta Berita Acara RUPST No. 67 tanggal 28 Juni Minutes of AGMS No. 67 dated June 28, 2007;
2007; • He was reappointed as Director of PaninBank in
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Direktur accordance with Deed No. 21 dated July 7, 2021.
PaninBank sesuai Akta No. 21 tanggal 7 Juli 2021.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Teknik dari Universitas Gadjah Mada, • Bachelor of Engineering Faculty from Gadjah Mada
Yogyakarta (1989) University, Yogyakarta (1989)
Riwayat Karier Work Experience
• Komisaris PT Clipan Finance Indonesia Tbk (2000-2007) • Commissioner of PT Clipan Finance Indonesia Tbk
• Vice President - Kepala Divisi Treasury PaninBank (2000-2007)
(1995-2007) • Vice President - Head of Treasury Division of PaninBank
• Komisaris PT Verena Muti Finance Tbk (2011-2022) (1995-2007)
• Commissioner PT Verena Muti Finance Tbk (2011-2022)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
Komisaris, dan Pemegang Saham Utama. Commissioners, and Major Shareholders.
PaninBank 2023 Annual Report 103
Page 106
Profil Perusahaan
Company Profile
Lionto Gunawan
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia Usia 56 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 56 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur PaninBank • Appointed as Director of PaninBank pursuant to Deed of
sesuai Akta Berita Acara RUPST No. 39 tanggal 9 Juni Minutes of AGMS Number 39 dated June 9, 1997;
1997; • He was reappointed as Director of PaninBank in
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Direktur accordance with Deed No. 21 dated July 7, 2021.
PaninBank sesuai Akta No. 21 tanggal 7 Juli 2021.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Keuangan dari San Francisco State University, • Bachelor of Finance from San Francisco State University,
Amerika Serikat (1990) USA (1990)
Riwayat Karier Work Experience
• Direktur - ANZ PaninBank (1993-1997) • Director - ANZ PaninBank (1993-1997)
• Manager - Westpac PaninBank (1991-1993) • Manager - Westpac PaninBank (1991-1993)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Komisaris, dan Has affiliated relations with the Board of Directors,
Pemegang Saham Pengendali. Commissioner, and Controlling Shareholders.
104 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 107
Profil Perusahaan
Company Profile
Suwito Tjokrorahardjo
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia Usia 59 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 59 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur PaninBank • Appointed as Director of PaninBank pursuant to Deed of
sesuai Akta Berita Acara RUPST No. 75 tanggal 29 Mei Minutes of AGMS. Number 75 dated May 29, 2015;
2015; • He was reappointed as Director of PaninBank in
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Direktur accordance with Deed No. 21 dated July 7, 2021.
PaninBank sesuai Akta No. 21 tanggal 7 Juli 2021.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Ekonomi Pemasaran dari Universitas Surabaya • Bachelor of Marketing Economics, University of
(1989) Surabaya (1989)
• Magister bidang Ekonomi Pemasaran dari Universitas • Master degree in Economics/Marketing from Pelita
Pelita Harapan, Jakarta (2003) Harapan University, Jakarta (2003)
Riwayat Karier Work Experience
• Menduduki sejumlah posisi strategis di Lippo Bank, • Career in Lippobank with positions including Branch
antara lain sebagai Pemimpin Cabang, Quality Assets Office Manager, Quality Assets Team Leader, Regional
Team Leader, Regional Office Head, Branch Network Office Head, Branch Network Group Head, Operations
Group Head, Operations Group Head, dan Marketing Group Head, and Marketing Coordinator Jabotabek I
Coordinator Jabotabek I (1992-2005) (1992-2005)
• Trade Department, Citibank (1990-1992) • Trade Department, Citibank (1990-1992)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi dan Pemegang Has affiliated relations with the Board of Directors, and
Saham Pengendali. Controlling Shareholders.
PaninBank 2023 Annual Report 105
Page 108
Profil Perusahaan
Company Profile
Antonius Ketut Dwirianto
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia Usia 55 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2023
Indonesian Citizen Age 55 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2023
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Legal Basis of Appointment
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur Kepatuhan • Appointed as Director of Compliance and Risk
dan Manajemen Risiko PaninBank sesuai Akta Berita Management of PaninBank pursuant to Deed of Minutes
Acara RUPSLB I No. 08 tanggal 8 September 2009; of EGMS I No. 08 dated September 8, 2009;
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Direktur • He was reappointed as Director of Compliance of
Kepatuhan PaninBank sesuai Akta No. 21 tanggal PaninBank in accordance with Deed No. 21 dated July 7,
7 Juli 2021. 2021.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana bidang Keuangan dari Sekolah Tinggi Ilmu • Bachelor in Finance from Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi
Ekonomi STIE) Keuangan dan Perbankan Yogyakarta (STIE), Yogyakarta, majoring Finance and Banking
(1990) (1990)
• Pendidikan Lanjutan Kader Perbankan/PDP-LPPI (1992) • Banking Higher Education Cadre/PDP-LPPI (1992)
• Sarjana Hukum dari Universitas Sebelas Maret, • Bachelor of Laws, Sebelas Maret University, Surakarta
Surakarta (2000) (2000)
• Magister Hukum Bisnis dari Universitas Pelita Harapan • Master in Business Law, Pelita Harapan University (2008)
(2008) • Master in Notary, Jayabaya University, School of
• Magister Kenotariatan dari Program Pasca Sarjana, Graduate Studies, Jakarta (2013)
Universitas Jayabaya, Jakarta (2013)
Riwayat Karier Work Experience
• Kepala Biro Compliance PaninBank (2001-2009) • Head of Compliance Bureau of PaninBank (2001-2009)
• Account Officer dan Branch Manager Bank CIC • Account Officer and Branch Manager of Bank CIC
(1992-1999) (1992-1999)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Direksi, Dewan Has no affiliation with the Board of Directors, the Board of
Komisaris, dan Pemegang Saham Utama. Commissioners, and Major Shareholders.
106 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 109
Profil Perusahaan
Company Profile
Profil
Pejabat Eksekutif
Executive Officer Profile
Senior Executive Officer
Marlina Gunawan - Chief Financial Officer (CFO)
Usia Age 62 tahun 62 years old
Domisili Domiciled Jakarta Jakarta
Dasar Pengangkatan Surat Keputusan Direksi Board of Directors Decree in
Legal Basis of Tahun 2020 2020
Appointment
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi, jurusan Bachelor of Economics,
Educational Akuntansi dari Universitas majoring in Accounting from
Background Tarumanagara, Jakarta Tarumanagara University,
Jakarta
Riwayat Karier • Chief Financial Officer • Chief Financial Officer
Work Experience (CFO) sejak Juni 2020 (CFO) since June 2020
• Kepala Biro Administrasi • Bureau Head Finance
Keuangan Administration
(Februari 1998-Juni 2020) (February 1998-June 2020)
• Kepala Bagian Financial • Head of Financial
Accounting Accounting
(Maret 1996-February 1998) (March 1996-February
1998)
Sindbad R. Hardjodipuro - Asisten Direksi | Assistant to BOD (SEVP)
Usia Age 61 tahun 61 years old
Domisili Domiciled Jakarta Jakarta
Dasar Pengangkatan Surat Keputusan Direksi Board of Directors Decree in
Legal Basis of Tahun 2021 2021
Appointment
Riwayat Pendidikan BBA, Economic – BBA, Economic -
Educational Management, Universitas Management, Parahyangan
Background Katolik Parahyangan Catholic University
Riwayat Karier • President Director Bank of • President Director of Bank
Work Experience India Indonesia of India Indonesia
(Agustus 2015 - Juni 2021) (August 2015 - June 2021)
• Business Director Bank • Business Director of Bank
MNC International MNC International
(Oktober 2014 - April 2015) (October 2014 - April 2015)
PaninBank 2023 Annual Report 107
Page 110
Profil Perusahaan
Company Profile
01 02 03
04 05 06 07
08 09 10
11 12 13 14
15 16 17
18 19 20
22 23 24
25 26
01 Wirianto 02 Ester Chandra 03 Ellin Parlina Lukman 04 Richard Budi Gunawan 05 Sugiono Sutanto Janis 06 Effendy Tuhirman
07 Sugianti Sukamta 08 Rudy Sardjana Sugandhi 09 Johannes 10 Julian Muhamad 11 Welly Widjaja 12 Bernadeta Deborah
13 Halida Nurwastuti 14 Antoni 15 Wahyu Wardhanakusuma 16 Yusak Zefanya 17 Husin Hamkaputra 18 Atja Mihardja Sadeli
19 Sugiarto Budiman 20 Richard Lioe 21 Maria D. Sukerlan 22 Dewi Asnawaty 23 Herbert Sibuea 24 Ferry Sutedja 25 Hartaka Aribowo
26 Jasman Ginting
108 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 111
Profil Perusahaan
Company Profile
Wirianto Ester Chandra Ellin Parlina Lukman Richard Budi Gunawan
Kepala Divisi | Division Head Kepala Divisi | Division Head Kepala Divisi | Division Head Kepala Group | Group Head
Capital Market Currency Trading & Commercial Liquidity Corporate Banking
53 tahun, domisili di Jakarta 58 tahun, domisili di Jakarta 68 tahun, domisili di Jakarta 34 tahun, domisili di Jakarta
53 years old, domiciled in Jakarta 58 years old, domiciled in Jakarta 68 years old, domiciled in Jakarta 34 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun 2009 Surat Keputusan Direksi Tahun 2009 Surat Keputusan Direksi Tahun 2009 Surat Keputusan Direksi Tahun 2017
Board of Directors Decree in 2009 Board of Directors Decree in 2009 Board of Directors Decree in 2009 Board of Directors Decree in 2017
Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Karier Riwayat Pendidikan
Educational Background Educational Background Work Experience Educational Background
Sarjana Ilmu Administrasi Niaga, Sarjana dari Universitas Nasional • Kepala Bagian Money Market Bachelor of Business dari University
FISIP UI Bachelor’s degree from Universitas Treasury (2008-2009) of Southern California, Amerika
Bachelor’s degree in Business Nasional • Sekretaris DTR Treasury Support Serikat
Administration, FISIP UI (1980-1981) Bachelor of Business from University
Riwayat Karier • Head of Treasury Money Market of Southern California, USA
Riwayat Karier Work Experience Division (2008-2009)
Work Experience • Kepala Bagian Foreign Exchange • Secretary of DTR Treasury Support Riwayat Karier
• Kepala Bagian USD Security Fixed (2000-2009) (1980-1981) Work Experience
Income Trading (2005-2009) • Kepala Bagian Money Market • Staff CIB Account Officer Unit I
• Fixed Income Trading & Capital Treasury (1995-2000) (2014-2017)
Market (1996-2005) • Head of Foreign Exchange Division • Investment Banking Analyst di
• Head of USD Security Fixed Income (2000-2009) Citigroup Global Markets Asia
Trading (2005-2009) • Head of Treasury Money Market Limited (2014)
• Fixed Income Fixed Income Trading Division (1995-2000) • Staff CIB Account Officer Unit I
& Capital Market (1996-2005) (2014-2017)
• Investment Banking Analyst at
Citigroup Global Markets Asia
Limited (2014)
Sugiono Sutanto Janis Effendy Tuhirman Sugianti Sukamta Rudy Sardjana Sugandhi
Kepala | Head of Kepala | Head of Kepala | Head of Kepala Divisi | Division Head
Commercial Banking SMB Mortgage Institutional Banking & BUMN
51 tahun, domisili di Jakarta 57 tahun, domisili di Jakarta 59 tahun, domisili di Jakarta 56 tahun, domisili di Jakarta
51 years old, domiciled in Jakarta 57 years old, domiciled in Jakarta 59 years old, domiciled in Jakarta 56 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun 2014 Surat Keputusan Direksi Tahun 2014 Surat Keputusan Direksi Tahun 2021 Surat Keputusan Direksi Tahun 2010
Board of Directors Decree in 2014 Board of Directors Decree in 2014 Board of Directors Decree in 2021 Board of Directors Decree in 2010
Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan
Educational Background Educational Background Educational Background Educational Background
Magister Manajemen dari Universitas Sarjana Ekonomi dari Universitas Master of Business Administration Sarjana Ekonomi, Jurusan
Tarumanagara, Jakarta Atma Jaya dari Berkeley Institute Manajemen dari Universitas
Master’s degree in Management Bachelor’s degree in Economics from Master’s degree in Business Tarumanagara, Jakarta
from Tarumanagara University, Atma Jaya University Administration from Berkeley Institute Bachelor’s degree in Economics,
Jakarta Majoring in Management from
Riwayat Karier Riwayat Karier Tarumanagara University, Jakarta
Riwayat Karier Work Experience Work Experience
Work Experience • Kepala Bagian Commercial • National Sales Head Personal Riwayat Karier
• Head of Commercial Banking di Banking Group (2005-2006) Finance Service di PT UOB Work Experience
PT Bank International Indonesia Tbk • Sub Branch Manager KCU Indonesia (2013-2014) • Account Officer Financial Institution
(2010-2014) Palmerah (2000-2005) • Head of National Retail Lending (1995)
• Head of Commercial di • Head of Commercial Banking (1995-2013) • Account Officer di PT Federal
Commonwealth Bank (2006-2009) Group (2005-2006) • National Sales Head Personal International Finance (1991-1995)
• Head of Commercial Banking at • Sub Branch Manager of KCU Finance Service at PT UOB • Account Officer of Financial
PT Bank International Indonesia Tbk Palmerah (2000-2005) Indonesia (2013-2014) Institution (1995)
(2010-2014) • Head of National Retail Lending • Account Officer at PT Federal
• Head of Commercial at (1995-2013) International Finance (1991-1995)
Commonwealth Bank (2006-2009)
PaninBank 2023 Annual Report 109
Page 112
Profil Perusahaan
Company Profile
Johannes Julian Muhamad Welly Widjaja Bernadeta Deborah
Kepala | Head of Kepala Divisi | Division Head Kepala | Head of Kepala Biro | Bureau Head
Credit Card & Personal Loan International Operations National Sales Management Finance & Accounting
61 tahun, domisili di Tangerang 48 tahun, domisili di Tangerang 59 tahun, domisili di Jakarta 47 tahun, domisili di Jakarta
61 years old, domiciled in Tangerang 48 years old, domiciled in Tangerang 59 years old, domiciled in Jakarta 47 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun 2020 Surat Keputusan Direksi Tahun 2013 Surat Keputusan Direksi Tahun 2018 Surat Keputusan Direksi Tahun 2021
Board of Directors Decree in 2020 Board of Directors Decree in 2013 Board of Directors Decree in 2018 Board of Directors Decree in 2021
Riwayat Karier Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan
Work Experience Educational Background Educational Background Educational Background
• Senior Consultant di WYR Solution Master of Business Administration Master of Finance dari Macquarie Sarjana Teknik-Jurusan Teknik
(2017-2019) dari Fachhochschule University, University Kimia, Universitas Gadjah Mada,
• Sales Head di Citibank (2009-2016) Jerman Master’s degree in Finance from Yogyakarta
• Senior Consultant at WYR Solution Master’s degree in Business Macquarie University Bachelor’s degree in Chemical
(2017-2019) Administration from Fachhochschule Engineering, Gadjah Mada University,
• Sales Head at Citibank (2009-2016) University, Germany Riwayat Karier Yogyakarta
Work Experience
Riwayat Karier • Kepala Bagian Retail Marketing Riwayat Karier
Work Experience (2018) Work Experience
• Senior Manager Global Transaction • Staff Strategy Development • Kepala Seksi BAK Financial Analysis
Banking-Cash M di Deutsche Bank (2017-2018) (2017-2020)
Ag (2004-2012) • Head of Retail Marketing Division • Head of Financial Information
• Financial Controller di PT Bluesky (2018) System (2002-2013)
International (2003-2004) • Staff of Strategy Development • Head of BAK Financial Analysis
• Senior Manager Global Transaction (2017-2018) Department (2017-2020)
Banking-Cash M at Deutsche Bank • Head of Financial Information
Ag (2004-2012) System (2002-2013)
• Financial Controller at PT Bluesky
International (2003-2004)
Halida Nurwastuti Antoni Wahyu Wardhanakusuma Yusak Zefanya
Kepala | Head of Kepala Biro | Bureau Head Kepala Biro | Bureau Head Kepala Biro | Bureau Head
Credit Administration Risk Management Compliance Human Resources Management
43 tahun, domisili di Depok 44 tahun, domisili di Tangerang 41 tahun, domisili di Bekasi 62 tahun, domisili di Tangerang
43 years old, domiciled in Depok 44 years old, domiciled in Tangerang 41 years old, domiciled in Bekasi 62 years old, domiciled in Tangerang
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun 2021 Surat Keputusan Direksi Tahun 2011 Surat Keputusan Direksi Tahun 2019 Surat Keputusan Direksi Tahun 2021
Board of Directors Decree in 2021 Board of Directors Decree in 2011 Board of Directors Decree in 2019 Board of Directors Decree in 2021
Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan
Educational Background Educational Background Educational Background Educational Background
Sarjana Teknik, Universitas Indonesia Sarjana Teknik-Jurusan Teknik Kimia, Sarjana Hukum dari Universitas STT International Harvest-Jurusan
Bachelor’s degree in Engineering, Universitas Parahyangan, Bandung Padjadjaran, Bandung Leadership (S2)
University of Indonesia Bachelor’s degree in Chemical Bachelor’s degree in Law from Master’s degree from STT
Engineering, Parahyangan University, Padjadjaran University, Bandung International Harvest -majoring in
Riwayat Karier Bandung Leadership
Work Experience Riwayat Karier
• Kepala Bagian BAK Financial Riwayat Karier Work Experience Riwayat Karier
Information System (2014-2020) Work Experience Kepala Bagian Compliance & KYC Work Experience
• Kepala SeksI BAK Financial • Kepala Bagian BMR Market and (2010-2011) • Kepala Bagian Personalia
Accounting Standard IMP Liquidity Risk Management (2010- Head of Compliance & KYC (1991-2005)
(2013-2014) 2011) (2010-2011) • Staff Personalia (1989-1991)
• Head of BAK Financial Information • Market Risk Management Dept. • Head of Personnel Division
System (2014-2020) Head di UOB Buana (2008-2010) (1991-2005)
• Head of BAK Financial Accounting • Head of BMR Market and Liquidity • Personnel Staff (1989-1991)
Standard IMP Department Risk Management Division
(2013-2014) (2010-2011)
• Head of Market Risk Management
Department at UOB Buana
(2008-2010)
110 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 113
Profil Perusahaan
Company Profile
Husin Hamkaputra Atja Mihardja Sadeli Sugiarto Budiman Richard Lioe
Kepala Biro | Bureau Head Kepala | Head of Kepala | Head of Kepala | Head
Information Technology Network & Business Liabilities Credit Restructuring & Recovery
62 tahun, domisili di Bogor 61 tahun, domisili di Jakarta 56 tahun, domisili di Tangerang 40 tahun, domisili di Jakarta
62 years old, domiciled in Bogor 61 years old, domiciled in Jakarta 56 years old, domiciled in Tangerang 40 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun 2014 Surat Keputusan Direksi Tahun 2021 Surat Keputusan Direksi Tahun 2011 Surat Keputusan Direksi Tahun 2020
Board of Directors Decree in 2014 Board of Directors Decree in 2021 Board of Directors Decree in 2011 Board of Directors Decree in 2020
Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan
Educational Background Educational Background Educational Background Educational Background
Sarjana Teknik Informatika dari Magister Ekonomi, Universitas Sarjana Ekonomi-Jurusan Magister of Management dari the
Institut Teknologi Bandung (ITB) Tarumanagara, Jakarta Manajemen, Universitas Network & University of New South Wales
Bachelor’s degree in Informatics Master’s degree in Economics, Business Kristen Djaya Master’s degree in Management
Engineering from Bandung Institute Tarumanagara University, Jakarta Bachelor’s degree in Economics- from the University of New South
of Technology (ITB) majoring in Management, Universitas Wales
Riwayat Karier Kristen Djaya
Riwayat Karier Work Experience Riwayat Karier
Work Experience • Kepala Bagian DNB Network Riwayat Karier Work Experience
• Software Development di American Business (2021) Work Experience • Kepala Bagian SAM Credit
Express Bank (1989-1991) • Branch Manager KCU Ariobimo di • Kepala Bagian Promosi/Manager Restructuring (2017-2020)
• Software Specialist di Digital Astra PT Bank INA (2019-2020) di PT Bank International Indonesia • Kepala Bagian DPE Credit
Graphia (1987-1989) • Head of DNB Network Business (1993-1997) Restructuring (2014-2017)
• Software Development at Division (2021) • Head Section Accounting di ASPAC • Head of SAM Credit Restructuring
American Express Bank (1989-1991) • Branch Manager of KCU Ariobimo Bank (1990-1993) Division (2017-2020)
• Software Specialist at Digital Astra at PT Bank INA (2019-2020) • Head of Promotion/Manager at PT • Head of DPE Credit Restructuring
Graphia (1987-1989) Bank International Indonesia (1993- Division (2014-2017)
1997)
• Head of Accounting Department at
ASPAC Bank (1990-1993)
Maria D. Sukerlan Dewi Asnawaty Herbert Sibuea Ferry Sutedja
Kepala Biro | Bureau Head Kepala | Head of Kepala Biro | Bureau Head Kepala Biro | Bureau Head
Business & Corporate Legal E-Banking Internal Audit Internal Control
77 tahun, domisili di Jakarta 40 tahun, domisili di Tangerang 50 tahun, domisili di Tangerang 54 tahun, domisili di Tangerang
77 years old, domiciled in Jakarta 40 years old, domiciled in Tangerang 50 years old, domiciled in Tangerang Selatan
54 years old, domiciled in South
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Tangerang
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun 2005 Surat Keputusan Direksi Tahun 2011 Surat Keputusan Direksi Tahun 2008 Dasar Pengangkatan
Board of Directors Decree in 2005 Board of Directors Decree in 2011 Board of Directors Decree in 2008 Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun 2011
Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Board of Directors Decree in 2011
Educational Background Educational Background Educational Background
Sarjana Hukum dari Universitas Magister Manajemen dari Universitas Sarjana Ekonomi-Jurusan Akuntansi Riwayat Pendidikan
Trisakti Tarumanagara, Jakarta dari STIE YAI Educational Background
Bachelor’s degree in Law from Master’s degree in Management Bachelor’s degree in Economics- Magister Manajemen dari
Trisakti University from Tarumanagara University, Majoring in Accounting from STIE YAI Institut Pengembangan Manajemen
Jakarta Indonesia (IPMI)
Riwayat Karier Riwayat Karier Master’s degree in Management
Work Experience Riwayat Karier Work Experience from Institut Pengembangan
Staff Biro Hukum (1974-2004) Work Experience • Centralized Processing Head KCU Manajemen Indonesia (IPMI)
Legal Bureau Staff (1974-2004) Staff Acquisition and Marketing Palmerah (2005-2009)
(2007-2009) • Koordinator Audit (2000-2005) Riwayat Karier
• Centralized Processing Head KCU Work Experience
Palmerah (2005-2009) • Sundries KCU Palmerah (1999)
• Audit Coordinator (2000-2005) • Loan Section Head di PT Bank
Universal (1992-1994)
• Sundries KCU Palmerah (1999)
• Loan Section Head at PT Bank
Universal (1992-1994)
Hartaka Aribowo Jasman Ginting Branch Manager &
Branch Network Operations Head Corporate Secretary Regional Manager
64 Tahun, domisili Jakarta 58 tahun, domisili di Tangerang Semua Pemimpin Kantor Cabang
64 years old, domiciled in Jakarta 58 years old, domiciled in Tangerang Utama (KCU) dan Kantor Wilayah.
All Branch Manager of Main Branch
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Offices (KCU) and Regional Offices.
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment
SK Direksi tahun 2024 SK Direksi tanggal 23 Januari 1997
Board of Directors Decree on 2024 Board of Directors Decree on January 23, 1997
Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan
Educational Background Educational Background
Sarjana Ekonomi Universitas Diponegoro 1984 • Magister Ekonomi & Keuangan Islam, FE Universitas Indonesia
• FISIP Universitas Padjadjaran Bandung
Riwayat Karier • Master’s degree in Economics & Management in Islamic
Work Experience Finance, from University of Indonesia
• Kasie Giro Bank Perniagaan Indonesia (1985-1987) • FISIP from Padjadjaran University, Bandung
• Kabag Internal Audit Bank Perniagaan Indonesia
(1987-1989) Riwayat Karier
• Wakil Pimpinan Operasional LippoBank Work Experience
(1989-2000) • Komisaris PT Bank Panin Dubai Syariah (2009-2017)
• Kepala Divisi LippoBank (2001-2003) • ALCO Support Group (1996-2009)
• Branch Manager LippoBank (2003-2006) • Commissioner of PT Bank Panin Dubai Syariah (2009-2017)
• Kepala Bidang Process & Development BNOG • ALCO Support Group (1996-2009)
Paninbank (2006-2024)
PaninBank 2023 Annual Report 111
Page 114
Profil Perusahaan
Company Profile
Manajemen
Perusahaan
Company Management
Dewan Komisaris | Board of Commissioners
Wakil Presiden Komisaris
Presiden Komisaris (Independen) Komisaris Komisaris Independen
President Commissioner Vice President Commissioner Commissioner Independent Commissioner
(Independent)
Nelson Tampubolon Lintang Nugroho • Chandra Rahardja Gunawan • Drs. H. Riyanto
• Johnny
• Gregory James Terry
Direksi | Board of Directors
Direktur Kepatuhan dan
Presiden Direktur Wakil Presiden Direktur Direktur Manajemen Risiko
President Director Deputy President Director Director Director of Compliance and
Risk Management
Herwidayatmo Hendrawan Danusaputra • Edy Heryanto Antonius Ketut Dwirianto
• Januar Hardi
• Haryono Wongsonegoro
• Gunawan Santoso
• Lionto Gunawan
• Suwito Tjokrorahardjo
Komite | Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi
Komite Audit Komite Pemantau Risiko
Nomination and Remuneration
Audit Committee Risk Monitoring Committee
Committee
Ketua Anggota Ketua Anggota Ketua Anggota
Chairman Member Chairman Member Chairman Member
Nelson Tampubolon • Drs. H. Riyanto Lintang Nugroho • Chandra R. Drs. H. Riyanto • Nelson
• Lukman Abdullah Gunawan Tampubolon
• Lintang Nugroho • Johnny • Johnny
• Bambang Setyoko • Gregory James • Yusak Zefanya
Terry • Akijat Lukito
• Lukman Abdullah
• Usep Ekadaya
• Bambang Setyoko
112 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 115
Profil Perusahaan
Company Profile
Demografi
Karyawan (C.3)(2-7)
Employee Demography
Pada 31 Desember 2023, jumlah karyawan PaninBank As of December 31, 2023, the number of PaninBank
tercatat sebanyak 8.875 karyawan, meningkat jika employees was 8,875 employees, an increase
dibandingkan jumlah karyawan tahun 2022 sebanyak compared to the number of employees in 2022 of 8,817
8.817 karyawan. employees.
Informasi lebih rinci tentang demografi karyawan Detailed information on PaninBank’s employee
PaninBank pada 3 (tiga) tahun terakhir dapat dilihat demographics for the last 3 (three) years can be seen
pada tabel-tabel berikut ini: in the following tables:
Berdasarkan Gender | By Gender
Jumlah Karyawan | Total Employees
Gender Gender
2023 2022 2021
Laki-Laki 3.741 3.747 3.782 Male
Perempuan 5.134 5.070 5.010 Female
Total 8.875 8.817 8.792 Total
Berdasarkan Jenjang Pendidikan | By Educational Level
Jumlah Karyawan | Total Employees
2023 2022 2021
Jenjang Pendidikan Educational Level
Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan
Male Female Male Female Male Female
D1/D2 12 19 13 20 14 20 Diploma 1/ Diploma 2
D3 195 323 204 331 218 350 Diploma 3
D4 5 9 1 7 1 4 Diploma 4
S1 3.234 4.538 3.209 4.478 3.227 4.425 Bachelor’s Degree
S2 142 102 143 99 139 96 Master Degree
S3 1 - - - - - Doctorate Degree
Lainnya 152 143 177 135 183 115 Others
Sub-Total 3.741 5.134 3.787 5.070 3.782 5.010 Sub-Total
Total 8.875 8.817 8.792 Total
PaninBank 2023 Annual Report 113
Page 116
Profil Perusahaan
Company Profile
Berdasarkan Level Jabatan | By Position
Jumlah Karyawan | Total Employees
2023 2022 2021
Level Jabatan Position
Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan
Male Female Male Female Male Female
Komisaris 6 - 6 - 5 - Commissioner
Presiden Direktur 1 - 1 - 2 - President Director
Wakil Presiden Direktur 1 - 1 - 1 - Deputy President
Director
Direktur 7 - 8 - 9 1 Director
Eksekutif 1 2 1 2 - - Executive
Asisten Direktur - - - - 1 - Assistant Director
Kepala Divisi & Kepala 62 20 64 18 65 18 Division/Bureau Head &
Cabang Branch Manager
Kepala Bidang 77 41 78 41 75 44 Department Head
Kepala Bagian 424 413 420 411 425 403 Manager
Kepala Seksi 404 615 410 616 406 619 Section Head
Team Leader 169 96 174 94 179 100 Team Leader
Supervisor 53 8 57 8 61 8 Supervisor
Staf 2.498 3.938 2.473 3.878 2.488 3.815 Staff
Non-Staf 38 1 54 2 65 2 Non-Staff
Sub-Total 3.741 5.134 3.787 5.070 3.782 5.010 Sub-Total
Total 8.875 8.817 8.792 Total
Berdasarkan Usia | By Age
Jumlah Karyawan | Total Employees
2023 2022 2021
Usia Age
Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan
Male Female Male Female Male Female
<25 tahun 250 622 129 370 122 417 < 25 years old
26-30 tahun 409 910 410 968 552 1.202 26-30 years old
31-40 tahun 1.657 2.442 1.704 2.540 1.850 2.495 31-40 years old
41-50 tahun 923 875 943 894 783 693 41-50 years old
>50 tahun 502 285 561 298 475 203 > 50 years old
Sub-Total 3.741 5.134 3.787 5.070 3.782 5.010 Sub-Total
Total 8.875 8.817 8.792 Total
114 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 117
Profil Perusahaan
Company Profile
Berdasarkan Masa Kerja | By Years of Services
Jumlah Karyawan | Total Employees
2023 2022 2021
Masa Kerja Years of Services
Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan
Male Female Male Female Male Female
<1 tahun 215 395 - - 103 223 < 1 year
1-5 tahun 483 917 573 1.094 668 1.095 1-5 years
6-10 tahun 789 1.171 818 1.240 1.316 1.736 6-10 years
11-20 tahun 1.815 2.249 1.873 2.318 1.247 1.619 11-20 years
21-30 tahun 310 300 330 309 326 259 21-30 years
>30 tahun 129 102 153 109 122 78 >30 years
Sub-Total 3.741 5.134 3.787 5.070 3.782 5.010 Sub-Total
Total 8.875 8.817 8.792 Total
Berdasarkan Status Kepegawaian | By Employment Status
Jumlah Karyawan | Total Employees
2023 2022 2021
Status Kepegawaian Employment Status
Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan Laki-Laki Perempuan
Male Female Male Female Male Female
Tetap 3.208 4.168 3.248 4.202 3.367 4.253 Permanent
Kontrak 533 966 499 868 415 757 Contract
Sub-Total 3.741 5.134 3.787 5.070 3.782 5.010 Sub-Total
Total 8.875 8.817 8.792 Total
PaninBank 2023 Annual Report 115
Page 118
Profil Perusahaan
Company Profile
Pengembangan
Kompetensi Karyawan (3-3)
Employee Competency Development
Untuk meningkatkan kualitas dan kapabilitas seluruh To improve the quality and capability of all employees,
karyawan, PaninBank melaksanakan beragam PaninBank regularly conduct a variety of education,
program pendidikan, pelatihan, dan pengembangan training, and employee competency development
kompetensi karyawan secara berkala. Program programs. This program is expected to improve
ini diharapkan dapat meningkatkan kemampuan leadership skills and support the technical competence
leadership dan menunjang kompetensi teknis of employees in accordance with their respective fields
karyawan sesuai dengan bidang tugas dan tanggung of duties and responsibilities.
jawab masing-masing.
Penjelasan lebih rinci tentang kategori dan jenis A more detailed description of the categories and types
pelatihan yang diselenggarakan PaninBank dapat of training organized by PaninBank can be seen in the
dilihat pada tabel di bawah ini: (F.22)(404-2) table below: (F.22)(404-2)
Sifat Pelatihan Realisasi Pelatihan
Types of Training Training Realization
Sertifikasi WAPERD, WPPE-P, Sertifikasi Treasury, Sertifikasi Manajemen Risiko, Sertifikasi SPPUR untuk Sub bidang: Pengelolaan
Certification Transfer Dana, Penukaran Valuta Asing & Pembayaran Uang Kertas Asing, Pengelolaan Uang Rupiah, Pemrosesan
Transaksi Pembayaran, Setelmen Pembayaran Trade Finance, dan Setelmen Transaksi Treasuri
WAPERD, WPPE-P, Treasury Certification, Risk Management Certification, SPPUR Certification for Sub-fields:
Funds Transfer Management, Foreign Exchange & Foreign Note Payment, Rupiah Money Management, Payment
Transaction Processing, Trade Finance Payment Settlement, and Treasury Transaction Settlement.
Soft Skill • Accelerated Leadership Skill
• Training Leadership - Bersyukur, Bangkit,dan Maju Bersama
• Leadership In Changing Atmosphere
External • Certified Lead Auditor ISO 27001:2022
Enrichment • Reforming Indonesia’s Personal Data Protection Landscape
• Efektivitas Digital Maturity Assessment Dalam Mengukur Kematangan Transformasi Digital Perbankan
Effectiveness of Digital Maturity Assessment in Measuring the Maturity of Banking Digital Transformation
• Menavigasi Keamanan Sistem Pembayaran Nasional di Era Digital
Navigating National Payment System Security in the Digital Age
• Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan & Penentuan Indikasi Tindak Pidana Asal
Identification of Suspicious Financial Transactions & Determination of Indications of Criminal Offences of Origin
• Penerapan Cloud Computing di Industri Jasa Keuangan
Application of Cloud Computing in the Financial Services Industry
• Enhancing Financial Performance Through Analytics Data
• Pemanfaatan Analisa Big Data Dalam Meningkatkan Kinerja Industri Jasa Keuangan
Utilisation of Big Data Analysis in Improving the Performance of the Financial Services Industry
• The Role of GRC in Supporting Financial Sector Performance
• Penerapan Artificial Intelligence di Industri Jasa Keuangan
Application of Artificial Intelligence in the Financial Services Industry
• Anti Money Laundering in Digital Era: Lesson Learned From Selected Countries
Untuk meningkatkan efektivitas program To increase the effectiveness of employee development
pengembangan dan pelatihan karyawan, Bank and training programs, the Bank conducts these
melaksanakan kegiatan dimaksud secara daring, activities online, offline/face-to-face, or by using a
luring/tatap muka, atau dengan menggunakan blended learning method that combines offline, online,
metode blended learning yang memadukan metode and self-learning learning methods as well as On The
pembelajaran offline, online, dan self-learning serta On Job training. The implementation of these activities
The Job training. Pelaksanaan kegiatan ini dilakukan is carried out internally and or in collaboration with
secara internal dan atau bekerja sama dengan vendor. vendors.
116 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 119
Profil Perusahaan
Company Profile
Selama tahun 2023, Bank telah menyelenggarakan dan During 2023, the Bank has organized and participated
mengikutsertakan 40.357 karyawan pada berbagai 40,357 employees in various HR training activities, both
aktivitas pelatihan SDM, baik karyawan Kantor Pusat Head Office and Branch employees. The focus and
maupun Cabang. Fokus dan strategi pengembangan strategy of HR development in 2023 is to improve the
SDM di tahun 2023 adalah meningkatkan kualitas quality of human resources through the development
SDM melalui pengembangan pengetahuan, dan of knowledge, and abilities/skills, as well as character
kemampuan/skill, serta pembentukan karakter. building. Key competencies are built and complemented
Kompetensi utama dibangun dan dilengkapi melalui through bank-wide certification program, including Risk
program sertifikasi yang dilakukan secara bank- Management Certification for employees who have
wide, di antaranya Sertifikasi Manajemen Risiko bagi critical functions and whose duties are directly related
karyawan yang memiliki fungsi kritikal dan dalam to the Bank’s risk management, as well as through
tugasnya berkaitan langsung dengan pengelolaan specific professional certifications based on employee
risiko Bank, serta melalui sertifikasi profesi yang functions and responsibilities, including certifications
spesifik berdasarkan fungsi dan tanggung jawab for Internal Audit, Treasury, Operations, and Wealth
karyawan, diantaranya adalah sertifikasi untuk fungsi Management functions.
Audit Internal, Treasury, Operation, serta Wealth
Management.
Selain itu Bank secara berkelanjutan membentuk In addition, the Bank continuously forms new cadres,
kader-kader baru, melalui pelaksanaan Panin through the implementation of the Panin Professional
Professional Program, yang disusun secara Program, which is comprehensively structured to
komprehensif untuk mempersiapkan karyawan baru, prepare new employees, with minimum knowledge/
dengan pengetahuan/pengalaman minimal di industri experience in the banking industry, so that they have
perbankan, sehingga memiliki ketrampilan yang the skills needed in their fields, both for positions in
dibutuhkan di bidangnya, baik untuk posisi di bagian Frontliners and Marketing. Included in this development
Frontliners maupun Marketing. Yang termasuk dalam program are the SMB and KPR Account Officer Program
program pengembangan ini adalah Account Officer (AOP) and the Branch Frontliners Program (BFL) for
Program (AOP) SMB dan KPR serta Branch Frontliners Customer Service & Teller positions.
Program (BFL) untuk posisi Customer Service & Teller.
Pelaksanaan program pengembangan dan pelatihan The implementation of development and training
senantiasa memperhatikan skala prioritas yang program always pays attention to the priority scale
disesuaikan untuk kebutuhan Bank. Untuk pelaksanaan tailored to the needs of the Bank. For the implementation
program dimaksud, PaninBank bekerja sama dengan of the program, PaninBank cooperates with several
beberapa lembaga yang kredibel dan didukung credible institutions and is supported by adequate
dengan sarana dan prasarana training center yang training center facilities and infrastructure spread both
memadai dan tersebar baik di Kantor Pusat maupun at the Head Office and Branch Offices.
Kantor Cabang.
PaninBank 2023 Annual Report 117
Page 120
Profil Perusahaan
Company Profile
Informasi
Pemegang Saham
Shareholders Information
Komposisi Pemegang Saham pada tahun 2023 adalah The composition of Shareholders as of December 31,
sebagai berikut: 2023, as follows
Komposisi Pemegang Saham Tahun 2023 | Composition of Shareholders in 2023
1 Januari | January 2023 31 Desember | December 2023
Persentase Persentase
Pemegang Saham Jumlah Saham Jumlah Saham
No Kepemilikan Kepemilikan
Shareholders (lembar) (lembar)
Ownership Ownership
Total Shares Total Shares
Percentage Percentage
(sheet) (sheet)
(%) (%)
1 PT Panin Financial Tbk 11.089.071.285 46,04 11.089.071.285 46,04
2 Votraint No. 1103 Pty Limited 9.349.793.152 38,82 9.349.793.152 38,82
3 Publik (masing-masing kurang dari 5%) 3.648.781.561 15,14 3.648.781.561 15,14
Total 24.087.645.998 100,00 24.087.645.998 100,00
Pemegang Saham dengan Kepemilikan > 5% | Shareholders with Ownership > 5%
1 Januari | January 2023 31 Desember | December 2023
Persentase Persentase
Pemegang Saham Jumlah Saham Jumlah Saham
No Kepemilikan Kepemilikan
Shareholders (lembar) (lembar)
Ownership Ownership
Total Shares Total Shares
Percentage Percentage
(sheet) (sheet)
(%) (%)
1 PT Panin Financial Tbk 11.089.071.285 46,04 11.089.071.285 46,04
2 Votraint No. 1103 Pty Limited 9.349.793.152 38,82 9.349.793.152 38,82
Pemegang Saham dengan Kepemilikan Saham < 5% | Shareholders with Share Ownership < 5%
1 Januari | January 2023 31 Desember | December 2023
Persentase Persentase
Pemegang Saham Jumlah Saham Jumlah Saham
No Kepemilikan Kepemilikan
Shareholders (lembar) (lembar)
Ownership Ownership
Total Shares Total Shares
Percentage Percentage
(sheet) (sheet)
(%) (%)
1 Publik | Public 3.648.781.561 15,14 3.648.781.561 15,14
118 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 121
Profil Perusahaan
Company Profile
Pemegang Saham Berdasarkan Institusi | Shareholders by Institution
Persentase
Jumlah Saham
Kepemilikan
Pemegang Saham (lembar)
No Ownership
Shareholders Total Shares
Percentage
(sheet)
(%)
Institusi | Institution
1 Asing | Foreign 10.644.643.318 44,19
2 Domestik | Domestic 12.644.388.764 52,58
Individual | Individual
1 Asing | Foreign 2.129.232 0,008
2 Domestik | Domestic 776.534.684 3,22
KEPEMILIKAN SAHAM DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS SHARE OWNERSHIP
Hingga 31 Desember 2023, tidak ada anggota Dewan As of December 31, 2023, there is no member of the
Komisaris yang tercatat sebagai Pemegang Saham Board of Commissioners is listed as a Shareholder of
PaninBank. PaninBank.
KEPEMILIKAN SAHAM DIREKSI BOARD OF DIRECTORS SHARE OWNERSHIP
Jumlah dan persentase kepemilikan saham oleh Direksi As of December 31, 2023, the number and percentage of
PaninBank per 31 Desember 2023 adalah sebagai share ownership by the Board of Directors of PaninBank
berikut: are as follows:
1 Januari | January 2023 31 Desember | December 2023
Perubahan Jumlah
Kepemilikan Saham
Persentase Persentase
Pemegang Saham Jumlah Saham Jumlah Saham (lembar)
No Kepemilikan Kepemilikan
Shareholders (lembar) (lembar) Change in Total Share
Ownership Ownership
Total Shares Total Shares Ownership
Percentage Percentage
(sheet) (sheet) (shares)
(%) (%)
1 Hendrawan Danusaputra 3.500.000 0,01 3.500.000 0,01 0
PaninBank 2023 Annual Report 119
Page 122
Profil Perusahaan
Company Profile
Informasi Pemegang Saham Utama
dan Penerima Manfaat Akhir dari
Kepemilikan Saham
Information on Major Shareholders and Ultimate Beneficiaries of
Shareholdings
Mu’min Ali
Gunadi Gunawan Tidjan Ananto Muljadi Koesumo
Gunawan *
38,15% 1,76% 0,86%
59,23%
PT Panin Investment
99,99%
Publik (Kepemilikan kurang dari 10%)
Famlee Invesco PT Paninkorp
Public (ownership less than 10%)
18,28% 29,71%
ANZ 52,01%
Banking Group
100,00%
ANZ PT Paninvest Tbk
Publik (Kepemilikan kurang dari 10%)
Fund Pty Ltd d/h (formerly)
Public (ownership less than 10%)
100,00% PT Panin Insurance
32,14%
Tbk
67,86%
Votraint No 1103
Pty Ltd
Publik (Kepemilikan kurang dari 10%)
38,82% PT PaninFinancial Tbk
Public (ownership less than 10%)
46,04%
15,14%
PT Bank Panin Tbk
*) Penerima manfaat akhir dari kepemilikan saham adalah Bapak Mu’min Ali Gunawan
The ultimate beneficiary of the shareholding is Mr. Mu’min Ali Gunawan
120 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 123
Profil Perusahaan
Company Profile
Sebagian besar saham PaninBank yang berjumlah The most of the shares of PaninBank which amounted
11.089.071.285 lembar atau sebesar 46,04% dimiliki oleh to 11,089,071,285 shares or 46.04% owned by PT Panin
PT Panin Financial Tbk. Financial Tbk.
PT Panin Financial Tbk adalah perusahaan yang PT Panin Financial Tbk is a company engaged in the
bergerak di bidang Penyediaan Jasa Konsultasi Bisnis, Provision of Business Consulting, Management and
Manajemen dan Administrasi, dan merupakan entitas Administration Services, and is a subsidiary of PT
anak dari PT Paninvest Tbk (sebelumnya PT Panin Paninvest Tbk (formerly PT Panin Insurance Tbk).
Insurance Tbk).
Komposisi pemegang saham PT Panin Financial Tbk, The composition of shareholders of PT Panin Financial
antara lain: PT Paninvest Tbk (67,86%) dan Publik Tbk, among others: PT Paninvest Tbk (67.86%) and
(32,14%). Public (32.14%).
PT Panininvest Tbk adalah sebuah perusahaan yang PT Panininvest Tbk is a company whose share
kepemilikan sahamnya dimiliki oleh: PT Paninkorp ownership is owned by: PT Paninkorp (29.71%), Famlee
(29,71%), Famlee Invesco (18,28%), Crystal Chain Invesco (18.28%), Crystal Chain Holdings Ltd (9.68%),
Holdings Ltd (9,68%), Dana Pensiun Karyawan Panin Panin Bank Employees Pension Fund (6.1%), Omnicourt
Bank (6,1%), Omnicourt Group Limited (6,13%), dan Publik Group Limited (6.13%), and the Public (30.1%).
sebanyak (30,1%).
PT Paninkorp adalah entitas anak dari PT Panin PT Paninkorp is a subsidiary of PT Panin Investment
Investment (99,99%). Pemegang saham PT Panin (99.99%). The shareholders of PT Panin Investment are
Investment adalah perorangan, terdiri dari: Gunadi individuals, consisting of: Gunadi Gunawan (38.15%),
Gunawan (38,15%), Mu’min Ali Gunawan (59,23%), Tidjan Mu’min Ali Gunawan (59.23%), Tidjan Ananto (1.76%),
Ananto (1,76%), dan Mujadi Koesumo (0,86%). and Mujadi Koesumo (0.86%).
PaninBank 2023 Annual Report 121
Page 124
Profil Perusahaan
Company Profile
Struktur Grup
Perusahaan
Company Group Structure
PT Bank Pan
Indonesia Tbk
PT Clipan Finance PT Sarana Kalsel
Pembiayaan Modal Ventura
Indonesia Tbk Ventura
Financing Capital Venture
51,49% 1,04%
Perbankan Perusahaan Investasi
PT Mizuho Leasing Banking Investment Company
Indonesia Tbk
25,06%
Perasuransian
Insurance
PT Bank Panin Dubai PT Panin PT First Asia
Syariah Tbk Sekuritas Tbk Capital
69,93% 29,00% 2,50%
PT Bank ANZ PT Asuransi Multi
Indonesia Artha Guna Tbk
1,00% 7,76%
Entitas Anak | Subsidiary
Entitas Asosiasi | Associate Entities
Instrumen Keuangan | Financial Instrument
122 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 125
Profil Perusahaan
Company Profile
Entitas Anak, Entitas Asosiasi, dan
Instrumen Keuangan
Subsidiaries, Associate Entities, and Financial Instruments
Entitas Anak | Subsidiaries
Kepemilikan
Total Aset Status
Saham
Nama Bidang Usaha Alamat (Rp Juta) Operasi
No Share
Name Line of Business Address Total Assets Operational
Ownership
(Rp Million) Status
(%)
1 PT Clipan Finance Perusahaan Wisma Slipi Lantai 6 | 6th Fl. 51,49 9.911.254 Beroperasi
Indonesia Tbk Pembiayaan Jl. Letjen S. Parman Kav. 12, Operational
Financing Jakarta 11480
Company
2 PT Bank Panin Perbankan Gedung Panin Life Center Lantai 3 | 67,30 17.343.247 Beroperasi
Dubai Syariah Tbk Banking 3rd Fl. Operational
Jl. Letjen S. Parman Kav. 91 Slipi,
Jakarta Barat 11420
Entitas Asosiasi | Associate Entities
Kepemilikan
Total Aset Status
Saham
Nama Bidang Usaha Alamat (Rp Juta) Operasi
No Share
Name Line of Business Address Total Assets Operational
Ownership
(Rp Million) Status
(%)
1 PT Mizuho Leasing Perusahaan Menara Astra Lantai 23 | 23rd Fl. 25,06 2.793.582 Beroperasi
Indonesia Tbk Pembiayaan Jl. Jend. Sudirman Kav. 5-6, Jakarta Operational
Financing Pusat 10220
Company
2 PT Panin Sekuritas Perusahaan Gedung Bursa Efek Indonesia, 29,00 2.235.129 Beroperasi
Tbk Investasi Tower II Suite 1705 Operational
Investment Jl. Jendral Sudirman
Company Kav. 52-53,
Jakarta 12190
Instrumen Keuangan | Financial Instruments
Kepemilikan
Total Aset Status
Saham
Nama Bidang Usaha Alamat (Rp Juta) Operasi
No Share
Name Line of Business Address Total Assets Operational
Ownership
(Rp Million) Status
(%)
1 PT Asuransi Multi Asuransi The City Center Batavia - 7,76 4.705.846 Beroperasi
Artha Guna Tbk Insurance Tower One Lt. 17 | 17th Fl. Operational
Jl. K.H. Mas Mansyur Kav. 126,
Jakarta Pusat 10220
2 PT FAC Sekuritas Perusahaan PaninBank Center Lantai 3 | 3rd Fl. 2,50 189.012 Beroperasi
Indonesia Investasi Jl. Jend. Sudirman No. 1 Operational
Investment Jakarta 10270
Company
3 PT Sarana Kalsel Perusahaan Jl. Pramuka No. 4, 1,04 72.565 Beroperasi
Ventura Modal Ventura Banjarmasin Operational
Venture Capital
Company
4 PT Bank ANZ Perbankan WTC 3 Level 31 Tower Ground Floor 1,00 19.043.158 Beroperasi
Indonesia Banking Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31, Operational
Jakarta 12920
PaninBank 2023 Annual Report 123
Page 126
Profil Perusahaan
Company Profile
Kronologis
Pencatatan Saham
Share Listing Chronology
Penambahan/
Tanggal (Pengurangan)
Nominal/Saham Bursa
Pencatatan Aksi Korporasi Saham Jumlah Saham
Nominal/Shares Stock
Date of Corporate Action Addition/ Number of Shares
(Rp) Exchange
Listing (Reduction) of
Shares
1982 Penawaran Umum Perdana 1.000 1.637.500 1.637.500 BEJ
1983 Penawaran Umum Kedua 1.000 3.162.500 4.800.000 BEJ
1989 Penawaran Terbatas I 1.000 914.655 5.714.655 BEJ
1990 Dividen Saham 1.000 416.305 6.130.960
1990 Penawaran Terbatas II 1.000 2.614.410 8.745.370 BEJ dan BES
1992 Saham Swap 1.000 24.531.000 33.276.370 BEJ dan BES
1992 Partial Listing 1.000 26.450.480 59.726.850 BEJ dan BES
1992 Partial Listing 1.000 12.096.000 71.822.850 BEJ dan BES
1993 Company Listing 1.000 168.899.000 240.721.850 BEJ dan BES
1995 Penawaran Umum Terbatas III 1.000 60.180.462 300.902.312 BEJ dan BES
1997 Pemecahan Nilai Nominal Saham 500 300.902.312 601.804.624 BEJ dan BES
1997 Penawaran Umum Terbatas IV 500 300.902.312 902.706.936 BEJ dan BES
1998 Penawaran Umum Terbatas V 500 702.105.395 1.604.812.331 BEJ dan BES
1999 Penawaran Umum Terbatas VI 250 1.225.406.221 2.830.218.552 BEJ dan BES
1998-2000 Pelaksanaan Waran Seri I, II, dan III 250 147.764.386 2.977.982.938 BEJ dan BES
1999 Pemecahan Nilai Nominal Saham 100 2.977.753.764 5.955.736.702 BEJ dan BES
2002 Pemecahan Nilai Nominal Saham 100 8.933.605.053 14.889.341.755 BEJ dan BES
2004 Dividen Saham 100 1.176.091.818 16.065.433.573 BEJ dan BES
2006 Penawaran Umum Terbatas VII 100 4.016.358.393 20.081.791.966 BEJ dan BES
2006 Penghapusan Pencatatan 100 (250.000.000) 19.831.791.966 BEJ dan BES
2007 Pelaksanaan Waran Seri IV 100 129.401.418 19.961.193.384 BEI
2008 Pelaksanaan Waran Seri IV 100 124.107.002 20.085.300.386 BEI
2009 Pelaksanaan Waran Seri IV 100 3.752.345.612 23.837.645.998 BEI
Saham Tidak Dicatatkan 250.000.000
Jumlah Saham | Total Shares 24.087.645.998
124 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 127
Profil Perusahaan
Company Profile
Kronologis
Pencatatan Obligasi
Bond Listing Chronology
Jumlah Jumlah
Tanggal Pencatatan Kupon
Obligasi Terutang Peringkat Peringkat
Keterangan Efektif pada Bursa Jatuh Tempo Periode Coupon
(juta Rp) (juta Rp) Rating Rating
Information Effective Efek Maturity Date Pemeringkatan (per-
Amount Outstanding 2022 2021
Date Listing Date annum)
(Million Rp) (Million Rp)
Obligasi Bank Panin I 28 15 500.000 6 Lunas - - - -
Tahun 2000 Desember Maret Maret Paid
Bond I of Bank Panin December March March
Year 2000 1999 2000 2005
Obligasi Subordinasi 5 23 1.300.000 18 Lunas - - - -
Bank Panin I Tahun Juni | June Juni | June Juni | June Paid
2003 2003 2003 2008
Subordinated Bond
I of Bank Panin Year
2003
Obligasi Bank Panin II
Tahun 2007:
Bond II of Bank Panin
Year 2007:
- Seri A 7 20 50.000 19 Lunas - - - -
Series A Juni | Juni Juni | Juni Juni | Juni Paid
2007 2007 2007
- Seri B 7 20 1.400.000 19 Lunas - - - -
Series B Juni | Juni Juni | Juni Juni | Juni Paid
2007 2007 2007
- Seri C 7 20 200.000 19 Lunas - - - -
Series C Juni | Juni Juni | Juni Juni | Juni Paid
2007 2007 2007
Obligasi Subordinasi 27 Maret 10 April 1.500.000 9 April 2013 Lunas - - - -
Bank Panin II Tahun 2008 2008 Paid
2008
Subordinated Bond
II of Bank Panin Year
2008
Obligasi Bank Panin III 29 7 800.000 6 Oktober 2015 Lunas - - - -
Tahun 2009 September Oktober 6 Paid
Bond III of Bank Panin 2009 October Juni | Juni
Year 2009 2000 2015
Obligasi Bank Panin 29 10 540.000 9 November Lunas - - - -
IV Tahun 2010 Oktober November 2015 Paid
Bond IV of Bank Panin October 2010
Year 2010 2010
Obligasi Subordinasi 29 10 2.460.000 9 November Lunas - - - -
Bank Panin III Tahun Oktober November 2017 Paid
2010 October 2010
Subordinated Bond 2010
II of Bank Panin Year
2010
Obligasi 12 21 1.000.000 20 Lunas - - - -
Berkelanjutan Bank Desember Desember Desember Paid
Panin Tahap I Tahun December December December
2012 2012 2012 2017
Continuous Bond I of
Bank Panin Phase I
Year 2012
PaninBank 2023 Annual Report 125
Page 128
Profil Perusahaan
Company Profile
Jumlah Jumlah
Tanggal Pencatatan Kupon
Obligasi Terutang Peringkat Peringkat
Keterangan Efektif pada Bursa Jatuh Tempo Periode Coupon
(juta Rp) (juta Rp) Rating Rating
Information Effective Efek Maturity Date Pemeringkatan (per-
Amount Outstanding 2022 2021
Date Listing Date annum)
(Million Rp) (Million Rp)
Obligasi Subodinasi 12 21 2.000.000 20 Lunas - - -
Berkelanjutan I Bank Desember Desember Desember Paid
Panin Tahap I Tahun December December December
2012 2012 2012 2019
Continuous
Subordinated Bond I
of Bank Panin Phase I
Year 2012
Obligasi 17 29 2.000.000 28 Lunas
Berkelanjutan II Bank Juni | June Juni | June Juni | June Paid
Panin Tahap I Tahun 2016 2016 2021
2016
Continuous Bond II
of Bank Panin Phase I
Year 2016
Obligasi Subordinasi 17 29 100.000 28 Lunas
Berkelanjutan II Bank Juni | June Juni | June Juni | June Paid
Panin Tahap I Tahun 2016 2016 2023
2016
Continuous
Subordinated Bond II
of Bank Panin Phase I
Year 2016
Obligasi 17 28 2.125.000 27 Lunas
Berkelanjutan II Bank Juni | June Oktober Oktober Paid
Panin Tahap II Tahun 2016 October October
2016 2016 2021
Continuous Bond II of
Bank Panin Phase II
Year 2016
Obligasi Subordinasi 17 20 2.400.000 17 Lunas
Berkelanjutan II Bank Juni | June Maret Maret Paid
Panin Tahap II Tahun 2016 March March
2017 2017 2024
Continuous
Subordinated Bond II
of Bank Panin Phase II
Year 2017
Obligasi 17 28 3.900.000 27 Lunas
Berkelanjutan II Bank Juni | June Februari Februari Paid
Panin Tahap III Tahun 2016 February February
2018 2018 2023
Continuous Bond II of
Bank Panin Phase III
Year 2018
Obligasi 17 19 April 1.500.000 18 April 2021 Lunas
Berkelanjutan II Bank Juni | June 2018 Paid
Panin Tahap IV Tahun 2016
2018
Continuous Bond II of
Bank Panin Phase IV
Year 2018
Obligasi 8 4 100.000 3 Lunas
Berkelanjutan III Bank Juni | June Juli | July Juli | July Paid
Panin Tahap I Tahun 2018 2018 2023
2018
Continuous Bond III
of Bank Panin Phase I
Year 2018
Obligasi Subordinasi 8 8 1.302.000 3 1.302.000 idA+ idA+ April 2022 - 9,50%
Berkelanjutan III Bank Juni | June Juni | June Juli | July April 2023
Panin Tahap I Tahun 2018 2018 2025
2018
Continuous
Subordinat\ed Bond
III of Bank Panin
Phase I Year 2018
Catatan | Notes:
Semua Obligasi yang diterbitkan Tercatat di Bursa Efek Indonesia
All Bonds issued are listed on the Indonesia Stock Exchange
126 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 129
Profil Perusahaan
Company Profile
Informasi Kantor
Akuntan Publik
Information of Public Accounting Firm
Kantor Akuntan Publik (KAP) | Public Accountant Firm
KAP Imelda & Rekan
Jaringan/Aliansi Anggota Jaringan Deloitte Asia Pasifik dan Jaringan Deloitte
Network/Alliance A member of the Deloitte Asia Pacific Network and of the Deloitte Network
Alamat The Plaza Office Tower, Lantai 32
Address Jl. M.H. Thamrin Kav. 28-30
Tel. 021-50818000
Fax: +62 21 2992 8200/8300
E-mail: iddttl@deloitte.com
https://www2.deloitte.com/id/en.html
Nama Akuntan Publik Fonny Alimin
Name of Public Accountant
Jasa yang diberikan Jasa Audit | Audit Services
Service Provided Audit Laporan Keuangan Tahunan untuk Tahun Buku 2023
Auditing the Consolidated Financial Statements for Fiscal Year 2023
Jasa Non Audit | Non Audit Services
Pelaksanaan prosedur kepatuhan kustodian
Perform certain procedures regarding the compliance of custodian
Jasa Mengompilasi Dokumen Lokal dan Dokumen Induk
Assistance in Compiling the Company’s Local File and Master File
Periode Penugasan 2023
Assignment Period
Biaya Jasa Audit Bank dan Entitas Anak | Audit Services Bank and its Subsidiaries: Rp11.860.000.000
Fee Jasa Non Audit Bank dan Entitas Anak | Non Audit Services Bank and its Subsidiaries: Rp750.000.000
PaninBank 2023 Annual Report 127
Page 130
Profil Perusahaan
Company Profile
Lembaga Penunjang
Pasar Modal
Institutions Capital Market Support
Biro Administrasi Efek | Share Registrar PT Fitch Ratings Indonesia
Alamat Prudential Tower Lantai 20 | 20th Floor
Address Jl. Jend. Sudirman Kav 79,
PT Raya Saham Registra
Jakarta Selatan 12910, Indonesia
Alamat Gedung Plaza Sentral, Lt. 2 | 2nd Floor Tel. : (021) 5795 7755
Address Jl. Jend. Sudirman Kav. 47-48, Fax. : (021) 5795 7750
Jakarta 12930, Indonesia Web. : www.fitchratings.com
Tel. : (021) 252 5666
Jasa yang diberikan Pemeringkatan Perusahaan
Fax. : (021) 252 5028
Service Provided Corporte Rating
E-mail : rsrbae@registra.co.id
Web. : www.registra.co.id
Periode Penugasan Sejak tahun 2021
Assignment Period Since 2021
Jasa yang diberikan Pencatatan dan pemindahan
Service Provided kepemilikan efek-efek emiten
Biaya Sesuai kontrak
Recording and transfer of ownership of
Fee As stated in the contract
issuers’ securities
Periode Penugasan Sejak Mei 2016
Assignment Period Since May 2016
Notaris | Notary
Biaya Sesuai kontrak
Fee As stated in the contract
Fathiah Helmi, S.H.
Alamat Graha Irama Lt 6-C | 6th-C Floor
Pemeringkat Efek | Rating Company
Address Jl. H.R. Rasuna Said Kav 1-2 Bl X-1,
Setia Budi Jakarta, 12950
Tel. : (021) 5261136
PEFINDO Credit Rating Indonesia Fax. : (021) 5261136
Alamat Panin Tower Senayan City, Jasa yang diberikan Rapat Umum Pemegang Saham
Address Lantai 17 | 17th Floor Service Provided Tahunan dan Rapat Umum Pemegang
Jl. Asia Afrika Lot. 19, Saham Luar Biasa
Jakarta 10270, Indonesia Annual General Meeting of Shareholders
Tel. : (021) 7278 2380 and Extraordinary General Meeting of
Fax. : (021) 7278 2370 Shareholders
Web. : www.pefindo.com
Periode Penugasan Sejak tahun 2021
Jasa yang diberikan Menerbitkan peringkat bagi penerbitan Assignment Period Since 2021
Service Provided surat utang
Issuing ratings for debt securities Biaya Sesuai kontrak
issuance Fee As stated in the contract
Periode Penugasan Sejak tahun 2000
Assignment Period Since 2000
Biaya Sesuai kontrak
Fee As stated in the contract
128 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 131
Profil Perusahaan
Company Profile
Informasi pada https://www.panin.co.id/id
Situs Web Perusahaan
Information on the Company Website
PaninBank senantiasa menjunjung tinggi prinsip PaninBank always upholds the principle of transparency
transparansi dalam menjalankan operasional bisnisnya, in conducting its business operations, including the
termasuk dalam hal pengungkapan informasi umum disclosure of general information relevant to the public
yang relevan bagi publik dan pemangku kepentingan and other stakeholders. This commitment is realized
lainnya. Komitmen Bank akan hal ini diwujudkan through the provision of an official corporate website
melalui penyediaan situs web resmi korporasi yang that can be accessed easily by customers and public,
dapat diakses dengan mudah oleh nasabah dan namely: www.panin.co.id. The information published on
masyarakat luas, yaitu: www.panin.co.id. Informasi yang the website becomes one of the sources of information
dipublikasikan pada situs web tersebut menjadi salah for stakeholders in making investment decisions.
satu sumber informasi dan referensi bagi pemangku
kepentingan dalam mengambil keputusan investasi.
Pengelolaan situs web PaninBank dilakukan secara The management of PaninBank’s website is carried out
profesional dengan mengacu pada ketentuan professionally with reference to the provisions of POJK
POJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten No. 8/POJK.04/2015 on the Website of Issuers or Public
atau Perusahaan Publik. Seluruh informasi yang Companies. All information published on the website
dipublikasikan pada laman web tersaji dalam 2 (dua) is presented in 2 (two) languages, namely Indonesian
bahasa, yakni Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris. and English. In general, PaninBank’s website contains
Secara garis besar laman web PaninBank berisi general information such as management structure,
informasi umum seperti susunan manajemen, produk products and services, vision and mission, Bank
dan/layanan, visi dan misi, kinerja Bank, serta informasi performance, as well as other information that is part of
lain yang menjadi bagian dari laporan transparansi periodic transparency reports to regulators.
berkala kepada regulator.
Informasi lebih rinci terkait isi laman web dijelaskan More detailed information regarding the contents of the
pada bagan berikut ini: website is described in the following chart:
Konten | Contents Tautan | Link
Informasi Umum: Nama, Alamat, Kontak Kantor Pusat, Perwakilan https://www.panin.co.id/pages/93/sekilas-panin-bank
Riwayat Singkat https://www.panin.co.id/fullpage/1164/struktur-organisasi
Struktur Organisasi https://www.panin.co.id/fullpage/1150/struktur-pemegang-saham
Struktur Kepemilikan https://www.panin.co.id/fullpage/1152/struktur-entitas-perusahaan
Struktur Grup https://www.panin.co.id/pages/93/sekilas-panin-bank
Informasi bagi Investor https://www.panin.co.id/pages/93/sekilas-panin-bank
Prospektus Penawaran Umum https://www.panin.co.id/download/50/informasi-prospektus
Laporan Tahunan (5 tahun) https://www.panin.co.id/download/26/laporan-tahunan-
Kode Etik https://www.panin.co.id/pages/1192/pedoman-gcg
Profil Dewan Komisaris https://www.panin.co.id/category/52/manajemen
Profil Direksi https://www.panin.co.id/category/52/manajemen
Konten | Contents Tautan | Link
Piagam/Charter Dewan Komisaris https://www.panin.co.id/pages/1192/pedoman-gcg
Piagam/Charter Direksi https://www.panin.co.id/pages/1192/pedoman-gcg
Piagam/Charter Komite Audit https://www.panin.co.id/pages/1192/pedoman-gcg
Piagam/Charter Komite Nominasi dan Remunerasi https://www.panin.co.id/pages/1192/pedoman-gcg
Piagam/Charter Audit Internal https://www.panin.co.id/pages/1192/pedoman-gcg
Konten | Contents Konten | Contents
Laporan Ikhtisar Keuangan Kegiatan CSR
Tautan | Link Tautan | Link
https://www.panin.co.id/pages/1179/ikhtisar-keuangan https://www.panin.co.id/category/56/kegiatan-csr
PaninBank 2023 Annual Report 129
Page 132
Analisis dan
Pembahasan
Manajemen
Management Discussion
and Analysis
132 Perekonomian dan Industri Perbankan
Economy and Banking Industry
142 Tinjauan Operasi per Segmen Usaha dan
Informasi Segmen Usaha
Operations Review per Business Segment
and Business Segment Information
144 Perbankan Ritel
Retail Banking
172 Perbankan Komersial
Commercial Banking
178 Perbankan Korporasi
Corporate Banking
184 Perbankan Institusional dan BUMN
Institutional and SOE Banking
190 Perbankan Internasional
International Banking
194 Tresuri
Treasury
202 Entitas Anak, Asosiasi,
dan Instrumen Keuangan
Subsidiary, Association,
and Financial Instruments
222 Tinjauan Kinerja Keuangan
Overview of Financial Performance
260 Teknologi informasi
Information Technology
270 Sumber Daya Manusia
Human Resources
Page 133
Page 134
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perekonomian
dan Industri Perbankan
Economy and Banking Industry
Meski melambat, pemulihan ekonomi Indonesia terus
berlanjut. Ekonomi tetap tumbuh dengan konsumsi
rumah tangga dan investasi sebagai penopang. Sejalan
dengan itu, intermediasi perbankan menunjukkan kinerja
yang solid di tengah kecukupan likuiditas yang mengetat.
Pemulihan diprakirakan masih akan berlanjut pada tahun
2024, dengan dukungan permintaan domestik yang kuat
serta investasi yang meningkat khususnya bangunan,
sejalan dengan berlanjutnya pembangunan proyek
strategis nasional.
Indonesia’s economic recovery continues, albeit at a slower pace. The economy
continues to grow, supported by household consumption and investment. In line
with this, banking intermediation shows solid performance amid tightening liquidity
adequacy. The recovery is expected to continue in 2024, supported by strong
domestic demand and increased investment, especially in buildings, in line with the
continued construction of national strategic projects.
TINJAUAN EKONOMI DAN INDUSTRI PERBANKAN ECONOMI AND BANKING INDUSTRY REVIEW OF
TAHUN 2023 2023
Tinjauan Ekonomi 2023 Economic Review of 2023
Perekonomian tahun 2023 ditandai dengan berakhirnya The Economy of 2023 marked by the end of the pandemic.
pandemi. World Health Organization (WHO) On May 5, 2023, the World Health Organization (WHO)
mengumumkan akhir darurat kesehatan masyarakat declared the end of the public health emergency (PHE)
untuk COVID-19 pada 5 Mei 2023. Total 765 juta orang for COVID-19. There were a total of 765 million people
terinfeksi dengan hampir 7 juta orang meninggal dunia. infected and almost 7 million people had died from the
Indonesia resmi mencabut status pandemi pada 21 virus. Indonesia officially lifted its pandemic status on
Juni 2023. Sebanyak 6,8 juta orang Indonesia terinfeksi June 21, 2023. There were a total of 6.8 million people
dengan 162 ribu diantaranya meninggal dunia. infected and 162 thousand people had died.
Momentum pemulihan ekonomi global pasca- The momentum of global economic recovery after the
pandemi sempat terhambat dengan peningkatan pandemic was hampered by increased uncertainty
ketidakpastian di pasar keuangan pada triwulan III- in financial markets in the third quarter of 2023. The
2023. Pemicunya adalah arah kebijakan moneter triggers were the US Federal Reserve’s continued
Amerika Serikat yang tetap agresif dan krisis properti aggressive monetary policy stance and the deepening
Tiongkok yang makin dalam. Meski begitu, kinerja Chinese property crisis. However, the overall economic
perekonomian sepanjang tahun 2023 secara umum performance throughout 2023 was relatively solid.
relatif solid. Inflasi turun lebih cepat dari perkiraan. Inflation fell faster than expected. A global recession,
Resesi global yang menjadi kekhawatiran juga berhasil which was a major concern, was also avoided.
dielakkan.
132 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 135
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kinerja ekonomi telah menunjukan penguatan sejak Economic performance has shown strengthening
awal tahun dengan tingkat inflasi yang terus menurun. since the beginning of the year with a continuously
Namun, proses penurunan inflasi yang belum sesuai decreasing inflation rate. However, the inflation decline
ekspektasi mendorong berlanjutnya kebijakan moneter process that has not met expectations has encouraged
ketat di negara maju. Kenaikan suku bunga acuan the continuation of a tight monetary policy in advanced
menimbulkan tantangan bagi industri perbankan. countries. The increase in the policy rate has posed
Banyak peminjam, baik rumah tangga maupun challenges for the banking industry. Many borrowers,
korporasi, mulai tertekan oleh beban pinjamannya dan both households and corporations, are starting to be
bahkan mengalami gagal bayar sepenuhnya. Tingkat pressured by their loan burdens and even experiencing
kredit macet telah meningkat di sebagian besar negara complete defaults. The non-performing loan ratio has
ekonomi utama, kecuali Tiongkok, di mana gagal bayar increased in most major economic countries, except
oleh pengembang properti telah memicu krisis. for China, where defaults by property developers have
triggered a crisis.
Tingkat Inflasi Tahunan Suku Bunga Kebijakan Bank Sentral
Annual Inflation Rates Central Bank Policy Rate
12,0% 7,0%
10,0% 6,0%
8,0% 5,0%
6,0% 4,0%
3,0%
4,0%
2,0%
2,0%
1,0%
0,0%
Dec-21 Jun-22 Dec-22 Jun-23 Dec-23 0,0%
-2,0% Dec-21 Jun-22 Dec-22 Jun-23 Dec-23
AS EA UK Jepang China India AS EA UK Jepang China India
Sumber/Sources: Bank Indonesia/tradingeconomics Sumber/Sources: Bank Indonesia/tradingeconomics
PaninBank 2023 Annual Report 133
Page 136
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Sektor properti Tiongkok telah tertekan sejak tahun The Chinese property sector has been under pressure
2020 saat pemerintah membatasi pengembang since 2020 when the government cracked down on
properti dalam menarik utang berlebihan. Kebijakan excessive debt taken on by property developers. The
itu berdampak pada likuiditas yang mengetat dan policy has had an impact on tightening liquidity and
risiko gagal bayar yang meningkat. Sektor properti increasing the risk of defaults. The property sector
merupakan penyumbang sekitar 30% PDB nasional dan contributes about 30% of national GDP and 80% of
80% kekayaan rumah tangga Tiongkok. Sektor ini pernah household wealth in China. The sector was once the
menjadi mesin utama pertumbuhan ekonomi Tiongkok. main engine of China’s economic growth. Complex
Tantangan kebijakan yang rumit berpotensi mendorong policy challenges have the potential to worsen the
krisis properti semakin parah dan berdampak buruk property crisis and have a negative impact globally,
secara global, terutama bagi eksportir komoditas. Meski especially for commodity exporters. However, the
begitu, ekonomi masih mampu tumbuh 5,2% pada economy still managed to grow 5.2% in 2023, exceeding
tahun 2023, melampaui target pemerintah yang sekitar the government’s target of around 5% and higher
5% dan lebih tinggi dari tahun 2022 yang tumbuh 3,0% than 2022 which grew 3.0% amid various government
di tengah berbagai langkah dukungan dari pemerintah support measures and a lower calculation base in the
dan basis perhitungan yang lebih rendah pada tahun previous year.
sebelumnya.
Perekonomian Amerika Serikat, yang mengambil The United States economy, which plays the role of a
peran sebagai penyangga pertumbuhan global, global growth engine, is showing signs of strengthening.
menunjukkan penguatan. Ekonomi tumbuh sebesar The economy grew by 2.5% in 2023, exceeding the
2,5% sepanjang tahun 2023, melampaui pertumbuhan growth of 1.9% in 2022. Inflation has been successfully
sebesar 1,9% pada tahun 2022. Inflasi telah berhasil controlled from a high of 9.1% in June 2022 to 3.4% in
dikendalikan dari level tertinggi 9,1% pada Juni 2022 December 2023. This has boosted sentiment in the
menjadi 3,4% pada Desember 2023. Kondisi tersebut financial markets, which are starting to believe that the
telah meningkatkan semangat di pasar keuangan, yang economy will experience a soft-landing, where inflation
mulai percaya bahwa perekonomian akan mengalami can be tamed without causing a recession. However,
soft-landing, yakni inflasi akan bisa dikendalikan tanpa the Federal Reserve is still holding the policy rate in the
menimbulkan resesi. Meski begitu, Federal Reserve range of 5.25%-5.50%.
tetap menahan Fed Fund Rate di kisaran 5,25%-5,50%.
Kebijakan tersebut telah bertahan sejak Juli 2023. The policy has been unchanged since July 2023.
Investor yang melihat bahwa suku bunga acuan yang Investors who saw that the policy rate was expected to
diperkirakan akan tetap “lebih tinggi untuk waktu remain “higher for longer” also moved their funds out
yang lebih lama” pun memindahkan dananya keluar of stocks. As a result, the yield on ten-year government
dari saham. Akibatnya, imbal hasil (yield) obligasi bonds rose in the third quarter and reached its highest
pemerintah bertenor sepuluh tahun meningkat pada level since 2007, as long-term bond prices fell lower.
triwulan tiga dan mencapai level tertinggi sejak tahun With rising bond yields, foreign investors bought dollars
2007, karena harga obligasi jangka panjang turun lebih to buy bonds, which helped contribute to the rise in the
rendah. Dengan meningkatnya imbal hasil obligasi, dollar. After falling to 99.58 on July 14, 2023, the US Dollar
investor asing membeli dolar untuk membeli obligasi, Index, which is an index of the value of the US dollar
yang membantu berkontribusi pada peningkatan against major currencies, rose to 107.35 on October 3,
dolar. Setelah sempat turun ke level 99,58 pada 14 Juli 2023.
2023, US Dollar Index yang merupakan indeks nilai tukar
dolar AS terhadap mata uang utama naik hingga level
107,35 pada 3 Oktober 2023.
Kebijakan The Fed diikuti oleh bank sentral lainnya. The Fed’s policy was followed by other central banks.
European Central Bank (ECB) tetap menahan The European Central Bank (ECB) kept the Refinancing
Refinancing Operations Rate pada level 4,50% yang Operations Rate at 4.50%, the highest level in 22 years.
merupakan level tertinggi dalam 22 tahun terakhir. The Bank of England also kept the Repo Rate at 5.25%,
Bank of England juga tetap menahan Repo Rate pada the highest level in 16 years. Financial conditions
level 5,25% yang merupakan level tertinggi dalam 16 have tightened and increased borrowing costs for
tahun terakhir. Kondisi keuangan menjadi lebih ketat businesses and individuals. Developing countries,
dan meningkatkan biaya pinjaman bagi dunia usaha including Indonesia, are also facing a difficult situation.
dan individu. Negara berkembang, termasuk Indonesia Their economic recovery is being hampered by a
134 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 137
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
pun menghadapi situasi yang sulit. Pemulihan ekonomi combination of slowing global trade, tightening
mereka terhambat oleh kombinasi perlambatan financial conditions, and weakening currencies.
perdagangan global, kondisi keuangan yang mengetat,
dan nilai tukar mata uang yang melemah.
Pertumbuhan Ekonomi Indonesia Berdasarkan Jenis Penggunaan
Indonesia Economic Growth By Expenditures
Pertumbuhan 2022 Pertumbuhan 2023
Growth of 2022 Growth of 2023
Jenis Penggunaan Type of Expenditures
Laju Sumber Laju Sumber
Growth Rate Growth Source Growth Rate Growth Source
Pengeluaran Konsumsi 3,72% 2,32% 4,69% 2,88% Consumption Expenditures
Rumah Tangga 4,94% 2,62% 4,82% 2,55% Private Consumption
NPI Serving House-hold
Konsumsi LNPRT 5,66% 0,07% 9,83% 0,12%
Consumption
Pemerintah -4,47% -0,37% 2,95% 0,22% Government Consumption
Pembentukan Modal Tetap
3,87% 1,24% 4,40% 1,38% Gross Fixed Capital Formation
Domestik Bruto
Perubahan Inventori 12,82% 0,07% 80,46% 0,49% Changes in Inventories
Diskrepansi Statistik 48,26% 0,93% -13,64% -0,37% Statistical Discrepancy
Ekspor 16,23% 3,59% 1,32% 0,32% Export
Impor 15,00% 2,84% -1,65% -0,34% Import
Produk Domestik Bruto 5,31% 5,05% Gross Domestic Product
Sumber: BPS/diolah | Sources: BPS/recalculated
Pertumbuhan ekonomi Indonesia tetap kuat di tengah Indonesia’s economic growth remains strong amid
perlambatan ekonomi global. Pemulihan ekonomi terus global economic slowdown. Economic recovery
berlanjut ditopang oleh permintaan domestik. Ekonomi continues to be supported by domestic demand. The
tumbuh 5,05% secara tahunan pada tahun 2023, economy grew 5.05% year-on-year in 2023, slowing
melambat dari tahun sebelumnya yang tumbuh 5,31%. from 5.31% in the previous year. Growth was mainly
Pertumbuhan terutama didorong oleh konsumsi dan driven by consumption and investment. Non-Profit
investasi. Konsumsi Lembaga Non-Profit yang Melayani Institutions Serving Households (LNPRT) Consumption
Rumah Tangga (LNPRT) tumbuh sebesar 9,83% didorong grew by 9.83%, driven by increased election preparation
peningkatan aktivitas persiapan pemilu. Konsumsi activities. Government Consumption grew 2.95%, driven
Pemerintah tumbuh 2,95% didorong oleh belanja by spending on goods and salaries. Gross Domestic
barang dan belanja pegawai. Pembentukan Modal Fixed Capital Formation or Investment grew by 4.40%,
Tetap Domestik Bruto atau Investasi tumbuh sebesar mainly supported by investment in buildings as
4,40% terutama ditopang oleh investasi bangunan infrastructure development continues and investment
seiring berlanjutnya pembangunan infrastruktur dan activities increase.
meningkatnya aktivitas penanaman modal.
Neraca perdagangan masih mampu membukukan The trade balance still managed to book a surplus
surplus ditengah perlambatan ekonomi global dan amid the global economic slowdown and the decline
penurunan harga komoditas. Surplus pada tahun in commodity prices. The surplus in 2023 was US$36.91
2023 sebesar US$36,91 miliar, lebih rendah dari tahun billion, lower than the previous year’s surplus of US$54.52
sebelumnya yang surplus US$54,52 miliar. Nilai ekspor billion. The value of exports fell 11.36% year-on-year to
turun 11,36% secara tahunan menjadi US$258,80 miliar US$258.80 billion, while the value of imports fell 6.55%
sementara nilai impor turun 6,55% menjadi US$221,89 to US$221.89 billion. The surplus was supported by non-
miliar. Surplus ditopang komoditas nonmigas, yaitu oil and gas commodities, namely mineral fuels, animal/
bahan bakar mineral, lemak dan minyak hewan/ vegetable fats and oils, and iron and steel.
nabati, serta besi baja.
PaninBank 2023 Annual Report 135
Page 138
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Modal asing dalam bentuk investasi portofolio mengalir Foreign capital in the form of portfolio investment flowed
positif ke pasar keuangan domestik. Hal ini sejalan positively into the domestic financial market. This is
dengan meredanya ketidakpastian keuangan global, in line with the easing of global financial uncertainty,
terutama pada tiga bulan terakhir 2023. Sepanjang especially in the last three months of 2023. Throughout
triwulan IV, net inflows tercatat sebesar Rp57,23 triliun. the fourth quarter, net inflows were recorded at
Hal ini terbantu oleh posisi beli asing-bersih pada Rp57.23 trillion. This was helped by foreign net buys in
pasar Surat Berharga Negara (SBN) dan Sekuritas the Government Securities (SBN) and Bank Indonesia
Rupiah Bank Indonesia (SRBI) yang masing-masing Rupiah Securities (SRBI) markets, which were Rp13.16
sebesar Rp13,16 triliun dan Rp49,54 triliun sementara di trillion and Rp49.54 trillion, respectively, while there was
pasar saham terjadi posisi jual asing-bersih sebesar a foreign net sell in the stock market of Rp5.47 trillion.
Rp5,47 triliun. Sepanjang tahun 2023, kinerja investasi Throughout 2023, portfolio investment performance
portofolio mencatat surplus US$2,31 miliar, lebih baik recorded a surplus of US$2.31 billion, better than the
dibandingkan tahun sebelumnya yang defisit US$11,63 previous year’s deficit of US$11.63 billion.
miliar.
Nilai tukar rupiah relatif stabil, didukung oleh The rupiah exchange rate remained relatively stable,
kecenderungan penurunan yield obligasi negara maju supported by the downward trend in advanced
dan menurunnya tekanan penguatan dolar AS. Nilai countries bond yields, and the easing of US dollar
tukar rupiah tercatat sebesar Rp15.439 perdolar AS strengthening pressures. The rupiah exchange rate
pada akhir Desember 2023, menguat 0,98% dibanding was recorded at Rp15,439 per US dollar at the end of
periode yang sama tahun sebelumnya. Posisi ini lebih December 2023, strengthening 0.98% compared to the
baik dibanding tahun 2022 yang melemah 9,20%. same period the previous year. This position is better
Di samping kebijakan stabilisasi Bank Indonesia, than in 2022, which weakened by 9.20%. In addition to
berlanjutnya apresiasi nilai tukar Rupiah didorong oleh Bank Indonesia’s stabilization policies, the continued
masuknya aliran portofolio asing, menariknya imbal appreciation of the rupiah exchange rate was driven
hasil aset keuangan domestik, serta tetap positifnya by the inflow of foreign portfolio, attractive yields on
prospek ekonomi. Sejalan dengan konsistensi kebijakan domestic financial assets, and the continued positive
suku bunga dan stabilisasi nilai tukar, inflasi tetap economic outlook. In line with the consistency of interest
terjaga dalam kisaran sasaran 3,0%±1%. Inflasi tahunan rate policy and exchange rate stabilization, inflation
pada tahun 2023 tercatat sebesar 2,61%, jauh lebih remained within the target range of 3.0%±1%. Annual
rendah dari level tertinggi 5,95% pada September 2022. inflation in 2023 was recorded at 2.61%, much lower
Bank Indonesia pun tetap memepertahankan suku than the highest level of 5.95% in September 2022. Bank
bunga acuan pada level 6,00%. Indonesia also maintained the policy rate at 6.00%.
Kondisi Bisnis Perbankan Tahun 2023 Banking Business Conditions in 2023
Tekanan likuiditas mewarnai kinerja industri perbankan Liquidity pressures colored the performance of the
nasional sepanjang tahun 2023. Hal ini seiring dengan national banking industry throughout 2023. This is in line
melambatnya simpanan nasabah dan tren suku with the slowdown in customer deposits and the high
bunga yang tinggi. Di sisi lain, permintaan kredit tetap interest rate trend. On the other hand, loan demand
kuat ditengah pemulihan ekonomi yang terus berlanjut. remains strong amid the ongoing economic recovery.
Pertumbuhan dana pihak ketiga (DPK) yang tinggi The high growth of third-party funds (TPF) during the
pada masa pandemi telah berdampak pada basis pandemic has resulted in a high base effect. In addition,
perhitungan yang lebih tinggi. Selain itu, perlambatan the slowdown in TPF is also influenced by the use of
DPK juga dipengaruhi oleh penggunaan dana internal internal funds for company operations and expansion
untuk operasional dan ekspansi perusahaan setelah after the pandemic, the return of public consumption
pandemi, konsumsi masyarakat yang kembali with the end of the pandemic status, and the impact of
meningkat dengan berakhirnya status pandemi, serta alternative investment instruments other than TPF.
dampak dari instrumen alternatif penempatan dana
selain DPK.
Penghimpunan DPK bank umum tercatat tumbuh The commercial banks’ third-party funds (TPF) grew
3,73% secara tahunan menjadi Rp8.458 triliun pada 3.73% annually to Rp8,458 trillion in 2023, far lower than
tahun 2023, jauh lebih rendah dari pertumbuhan tahun the previous year’s growth of 9.01%. Based on the type,
sebelumnya yang sebesar 9,01%. Berdasarkan jenisnya, the Giro instrument recorded the deepest slowdown,
instrumen Giro membukukan perlambatan terdalam, from growing 18.78% in 2022 to only growing 4.57%
yakni dari tumbuh 18,78% pada tahun 2022 menjadi in 2023. Savings grew 2.06%, lower than the previous
hanya tumbuh 4,57% pada tahun 2023. Tabungan year’s growth of 7.52%. This confirms the use of internal
136 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 139
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
tumbuh 2,06%, lebih rendah dari pertumbuhan funds for expansion and the use of savings funds for
tahun sebelumnya yang sebesar 7,52%. Hal tersebut consumption. Meanwhile, Time Deposits are recorded
mengkonfirmasi penggunaan dana internal untuk to have strengthened from growing 3.05% to 4.48%.
ekspansi dan penggunaan dana tabungan untuk
konsumsi. Sementara, Deposito tercatat menguat dari
tumbuh 3,05% menjadi 4,48%.
Era suku bunga tinggi telah menurunkan minta The high interest rate era has lowered the public’s
masyarakat untuk menyimpan dananya di bank, demand to save their money in banks, especially
terutama giro dan tabungan. BI Rate yang tetap demand deposits and savings. The high BI Rate
tinggi mendorong bank untuk menaikkan bunga encourages banks to raise time deposit rates. Bank
deposito. Bank Indonesia (BI) memutuskan tetap Indonesia (BI) decided to maintain its policy rate at
mempertahankan suku bunga acuannya pada level 6% in line with the Fed’s decision which still tends to
6% seiring dengan keputusan The Fed yang cenderung hawkish. BI had maintained the policy rate at 5.75%
masih menunjukkan sikap agresif. BI sempat from January to September 2023 until October 2023
mempertahankan tingkat suku bunga acuan pada when the BI Rate was raised by 25 basis points to 6.00
level 5,75% sepanjang Januari-September 2023 hingga with the Deposit Facility and Lending Facility at 5.25%
pada Oktober 2023 BI Rate dinaikkan sebesar 25 basis and 6.75% respectively.
poin ke level 6,00 dengan Deposit Facility dan Lending
Facility masing-masing sebesar 5,25% dan 6,75%.
BI Rate dan Bunga Rata-rata Deposito Bank Umum BI Rate dan Bunga Rata-rata Kredit Bank Umum
BI Rate and Average of Deposits Interest Rate of Commercial Banks BI Rate and Average of Credit Interest Rate of Commercial Banks
6,50 10,65
5,50
8,65
4,50
6,65
3,50
4,65
2,50
Dec-21 Jun-22 Dec-22 Jun-23 Dec-23
2,65
BI Rate Deposito Rp 1 Bln Deposito Rp 3 Bln Dec-21 Jun-22 Dec-22 Jun-23 Dec-23
Deposito Rp 6 Bln Deposito Rp 12 Bln BI Rate Kredit Modal Kerja Kredit In vestasi Kredit Konsu msi
Sumber/Sources: Bank Indonesia Sumber/Sources: Bank Indonesia
Kendati pertumbuhan DPK melambat, likuiditas Although TPF growth has slowed, banking liquidity is still
perbankan masih sangat longgar atau memadai. Hal very ample. This is reflected in the Ratio of Liquid Assets
itu tercermin dari Rasio Alat Likuid terhadap Dana Pihak to Third Party Funds (LA/TPF) and Liquid Assets/Non-
Ketiga (AL/DPK) dan Alat Likuid/Non-Core Deposit (AL/ Core Deposits (LA/NCD) which are still far above the
NCD) yang masih jauh di atas ambang batas minimum minimum thresholds of 10% and 50% respectively. As
yang masing-masing sebesar 10% dan 50%. Per of December 2023, LA/TPF was recorded at 28.73%. This
Desember 2023, AL/DPK tercatat sebesar 28,73%. Rasio ratio has continued to decline from 34.24% in December
ini terus menurun dari 34,24% pada Desember 2021 dan 2021 and 31.20% in December 2022. Meanwhile, the LA/
31,20% pada Desember 2022. Sementara, Rasio AL/NCD NCD ratio fell from 154.90% to 137.67% and 127.07%.
turun dari 154,90% menjadi 137,67% dan 127,07%.
Likuiditas perbankan yang tetap memadai didukung Adequate banking liquidity is supported by
oleh kebijakan makroprudensial akomodatif, antara accommodative macroprudential policies, including
lain implementasi Kebijakan Insentif Likuditas the implementation of the Macroprudential Liquidity
Makroprudensial (KLM). Total tambahan likuiditas dari Incentive Policy (MLIP). The total additional liquidity
insentif KLM mencapai Rp163,3 triliun per Desember 2023 from the MLIP incentive reached Rp163.3 trillion as of
atau meningkat sebesar Rp55 triliun sejak penerapan December 2023, or an increase of Rp55 trillion since the
KLM pada 1 Oktober 2023. implementation of MLIP on October 1, 2023.
Penurunan alat likuid tersebut bisa jadi juga karena The decline in these liquid assets could also be because
bank cenderung untuk mengoptimalkan sumber dana banks tend to optimize existing funding sources to
yang ada guna mendukung pembiayaan peningkatan support financing for loan growth. Loan grew 10.38% to
PaninBank 2023 Annual Report 137
Page 140
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
kredit. Penyaluran kredit tumbuh 10,38% menjadi Rp7.090 Rp7,090 trillion in 2023, slightly slower than in 2022 which
triliun pada tahun 2023, sedikit lebih lambat dari tahun grew 11.35%. Although it has slowed down, demand
2022 yang tumbuh 11,35%. Meski melambat, permintaan for loan is showing an increase. This is reflected in the
kredit menunjukan peningkatan. Hal ini tercermin dari undisbursed loan which fell 5.36% (yoy) to Rp2,028
fasilitas pinjaman yang belum ditarik nasabah yang trillion. Compare this to 2022 which grew 25.67%.
turun 5,36% (yoy) menjadi Rp2.028 triliun. Bandingkan
dengan tahun 2022 yang tumbuh 25,67%.
Pelemahan permintaan pasar ekspor dan harga The weakening demand in the export market and
komoditas global mendorong arah perubahan global commodity prices are driving the direction of
kebijakan kredit. Sektor industri pengolahan serta changes in credit policy. The manufacturing sector and
sektor pertambangan dan penggalian tidak lagi the mining and quarrying sector are no longer priorities.
menjadi prioritas. Kontribusi kedua sektor tersebut The contribution of the two sectors is ranked 5th and
berada diperingkat ke-5 dan ke-4, berbalik dari tahun 4th, respectively, reversing from the previous year’s 1st
sebelumnya yang diperingkat ke-1 dan ke-2. Kontribusi and 2nd rankings. Their contribution to total growth in
terhadap total pertumbuhan tahun 2023 masing- 2023 was only 0.78% and 0.83%, respectively. Banks
masing hanya sebesar 0,78% dan 0,83%. Bank juga also tend to avoid the construction sector, considering
cenderung menghindari sektor konstruksi dengan the financial problems of Construction State-Owned
mempertimbangkan masalah keuangan Badan Usaha Enterprises (SOE) and the sustainability of national
Milik Negara (BUMN) Karya dan keberlanjutan proyek strategic projects related to the succession of national
strategis nasional terkait suksesi kepemimpinan leadership. In 2022, this sector was ranked 4th with a
nasional. Pada tahun 2022, sektor ini berada di contribution of 0.28%, but in 2023 its contribution was
peringkat ke-4 dengan kontribusi 0,28% namun pada minus 0.02%. The performance of mortgage is boosted
tahun 2023 kontribusinya minus 0,02%. Kinerja kredit by the fiscal stimulus to strengthen the property sector.
pemilikan rumah (KPR) terdongkrak dengan adanya
stimulus fiskal untuk penguatan sektor properti.
Sumber Utama Pertumbuhan Kredit Bank Umum
Main Source of Commercial Bank Loan Growth
Laju
Pertumbuhan Sumber Pertumbuhan
Keterangan Growth Rate Growth Source Description
2022 2023 2022 2023
Perdagangan Besar dan Eceran 7,13% 9,12% 1,20% 1,48% Wholesale and Retail Trade
Perantara Keuangan 36,08% 20,89% 1,41% 0,99% Financial intermediaries
Transportasi, pergudangan dan Transportation, Warehousing
2,22% 19,28% 0,12% 0,94%
komunikasi and Communications
Pertambangan dan Penggalian 54,35% 22,36% 1,45% 0,83% Mining and Quarrying
Industri Pengolahan 12,19% 4,72% 2,01% 0,78% Manufacturing Industry
Kredit Ritel Consumer Loan
Kredit Pemilikan Rumah 7,55% 12,00% 0,77% 1,19% Mortgage
Kredit Kendaraan Bermotor 17,01% 13,34% 0,29% 0,24% Vehicles Loan
Kredit Multiguna 11,27% 6,21% 1,36% 0,75% Personal Loans
Sumber: Bank Indonesia/Diolah kembali | Source: Bank Indonesia/Recalculated
Risiko kredit tetap terkendali, tercermin dari rasio Credit risk remains under control, as reflected in the
kredit bermasalah (NPL) yang rendah. Rasio NPL net low ratio of non-performing loans (NPL). The net NPL
tetap pada level 0,71% sementara NPL gross sebesar ratio remains at 0.71%, while the gross NPL ratio is 2.19%,
2,19%, turun dari tahun sebelumnya yang sebesar down from 2.44% the previous year. The Loan at Risk
2,44%. Rasio Loan at Risk (LaR) juga turun dari 14,05% (LaR) ratio also fell from 14.05% to 10.94%. In line with the
menjadi 10,94%. Seiring pemulihan ekonomi nasional, national economic recovery, the amount of COVID-19
jumlah kredit restrukturisasi COVID-19 melanjutkan tren restructured loan continued to decline from Rp469.15
penurunan dengan turun dari tahun 2022 yang sebesar trillion in 2022 to Rp265.78 trillion, with the number of
Rp469,15 triliun menjadi sebesar Rp265,78 triliun dengan borrowers recorded at 1.04 million. The banking industry
138 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 141
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
jumlah nasabah tercatat sebanyak 1,04 juta nasabah. continues to strive to improve credit quality as the loan
Perbankan terus berupaya memperbaiki kualitas kredit restructuring relaxation program ends on March 31,
seiring dengan akan berakhirnya program relaksasi 2024.
kredit restrukturisasi pada 31 Maret 2024.
Ketahanan perbankan tetap terjaga baik, tercermin dari Banking resilience remains well maintained, as
permodalan yang kuat. Rasio Kewajiban Pemenuhan reflected in strong capitalization. The Capital Adequacy
Modal Minimum (KPMM) meningkat dari 25,66% pada Ratio (CAR) increased from 25.66% in 2022 to 27.65%.
tahun 2022 menjadi 27,65%. Hasil stress-test Bank Bank Indonesia’s stress test results also show that
Indonesia juga menunjukkan ketahanan perbankan banking resilience remains strong in the face of global
tetap kuat dalam menghadapi tekanan global. pressures.
Posisi PaninBank dalam Industri Perbankan PaninBank’s Position in the Banking Industry
PaninBank membukukan kinerja keuangan yang PaninBank posted solid financial performance
cukup positif sepanjang tahun 2023, sejalan dengan throughout 2023, in line with the strengthening of the
penguatan industri perbankan nasional. Penyaluran national banking industry. Loan disbursement was in
kredit tetap ekspansif sesuai proyeksi dengan kualitas the expansion phase as projected with credit quality
kredit yang terjaga pada level aman. Manajemen terus maintained at a safe level. Management continues to
berupaya secara berkelanjutan untuk perbaikan non- make continuous efforts to improve non-performing
performing loan (NPL), baik melalui restrukturisasi kredit loans (NPL), both through restructuring non-performing
bermasalah, penghapusan kredit, maupun mendorong loans, writing off loans, and encouraging current
pertumbuhan kredit lancar. Penguatan CASA masih loan growth. Earnings showed positive results in line
berlanjut di tengah tingkat kecukupan likuiditas with the optimization of interest expenses related to
perbankan yang mengetat. Berikut perbandingan CASA improvement. The following is a comparison
indikator keuangan PaninBank dengan rata-rata of PaninBank’s financial indicators with the banking
industri perbankan. industry average.
Indikator Keuangan PaninBank (Individual & Konsolidasian) dan Industri
PaninBank Financial Indicators (Individual & Consolidated) and Industry
Keterangan 2023 2022 2021 2020 2019 Description
Aset (Rp miliar) Assets (Rp billion)
PaninBank 198.845 193.649 190.668 201.320 190.252 Individual
Konsolidasian 222.010 212.432 204.463 218.067 211.287 Consolidated
Bank Umum 11.765.838 11.113.321 10.112.304 9.177.894 8.562.974 Commercial Bank
Kredit (Rp miliar) Loans (IDR billion)
PaninBank 121.330 113.922 105.730 108.303 128.776 Individual
Konsolidasian 131.498 123.270 113.294 116.110 136.725 Consolidated
Bank Umum 7.090.243 6.423.564 5.768.585 5.481.560 5.616.992 Commercial Bank
Dana Pihak Ketiga Third Party Funds
(Rp miliar) (Rp billion)
PaninBank 132.567 131.209 126.381 136.417 122.749 Individual
Konsolidasian 135.089 132.683 126.942 143.029 131.403 Consolidated
Bank Umum 8.457.929 8.153.590 7.479.463 6.665.390 5.998.648 Commercial Bank
CAR (%) CAR (%)
PaninBank 32,98 29,81 29,66 29,55 24,07 Individual
Konsolidasian 32,40 30,07 29,86 29,58 23,41 Consolidated
Bank Umum 27,75 25,62 25,66 23,89 23,40 Commercial Bank
ROA (%) ROA (%)
PaninBank 1,42 1,83 1,73 2,08 2,09 Individual
Konsolidasian 1,57 1,91 1,35 1,91 2,08 Consolidated
Bank Umum 2,78 2,45 1,85 1,59 2,47 Commercial Bank
PaninBank 2023 Annual Report 139
Page 142
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Indikator Keuangan PaninBank (Individual & Konsolidasian) dan Industri
PaninBank Financial Indicators (Individual & Consolidated) and Industry
Keterangan 2023 2022 2021 2020 2019 Description
NIM (%) NIM (%)
PaninBank 4,71 5,20 4,88 4,46 4,63 Individual
Konsolidasian 4,93 5,53 5,10 4,62 4,83 Consolidated
Bank Umum 4,92 4,80 4,63 4,45 4,91 Commercial Bank
LDR (%) LDR (%)
PaninBank 97,51 91,67 88,05 83,26 107,92 Individual
Bank Umum 84,11 78,98 77,49 82,54 94,43 Commercial Bank
NPL Gross (%) NPL Gross (%)
PaninBank 2,97 3,58 3,73 2,93 3,02 Individual
Konsolidasian 3,09 3,53 3,54 3,01 3,02 Consolidated
Bank Umum 2,19 2,44 3,00 3,06 2,53 Commercial Bank
PROSPEK EKONOMI-BISNIS 2024 2024 ECONOMY AND BUSINESS PROSPECTS
Perekonomian Indonesia masih akan tumbuh positif The Indonesian economy is still expected to grow
pada tahun 2024. Permintaan domestik yang kuat positively in 2024. Strong domestic demand with
dengan inflasi yang terkendali diperkirakan mampu controlled inflation is expected to be able to offset
mengimbangi tekanan dari pasar global. Pertumbuhan pressure from the global market. Global economic
ekonomi global melambat namun ketidakpastian growth is slowing down but the uncertainty of financial
pasar keuangan berpeluang mereda. markets is likely to ease.
Pemerintah menargetkan perekonomian tahun 2024 The Indonesia Government is targeting the economy
bisa tumbuh 5,2%. Sementara, Bank Indonesia (BI) to grow by 5.2% in 2024. Meanwhile, Bank Indonesia
memproyeksikan pertumbuhan ekonomi dikisaran (BI) projects economic growth in the range of 4.7%-
4,7%-5,5%. Pemerintah tercatat telah menerbitkan 5.5%. The government has issued a number of stimuli
sejumlah stimulus untuk mendorong pertumbuhan to boost economic growth. For example, fiscal stimulus
ekonomi. Misalnya, stimulus fiskal untuk penguatan to strengthen the property sector. The government
sektor properti. Pemerintah memberikan insentif pajak provides a Value Added Tax (VAT) borne by the
pertambahan nilai ditanggung pemerintah (PPN DTP) government incentive for people who buy houses with
bagi masyarakat yang membeli rumah dengan nilai a value of up to Rp5 billion with a purchase time starting
hingga Rp5 miliar dengan waktu pembelian mulai from November 2023 to December 2024. In fact, a 100
dari November 2023 hingga Desember 2024. Bahkan, percent incentive is given for houses priced below Rp2
insentif 100 persen diberikan untuk harga rumah di billion. The government also allows the manufacturing
bawah Rp2 miliar. Pemerintah juga mengijinkan sektor sector that usually exports to sell more of its products
manufaktur yang biasanya melakukan ekspor untuk domestically.
bisa menjual produknya lebih banyak di dalam negeri.
Permintaan domestik akan terdorong dengan Domestic demand will be boosted by the Election event
perhelatan Pemilu pada Februari 2024. Pesta demokrasi in February 2024. This largest democratic event in
terbesar di dunia ini akan mendorong pertumbuhan the world will drive economic growth, especially from
ekonomi, terutama dari belanja pemerintah dan belanja government spending and political party spending
partai politik yang masuk dalam konsumsi LNPRT which is included in Non-Profit Institutions Serving
(lembaga non-profit yang melayani rumah tangga). Households Consumption. The economy is estimated
Ekonomi diprakirakan bisa mendapat tambahan to be able to get additional growth of around 0.6% to
pertumbuhan sekitar 0,6% hingga 1,3% dari perhelatan 1.3% from this event. In addition, Indonesia will hold
ini. Selain itu, Indonesia akan menyelenggarakan simultaneous Regional Head Elections in November
Pemilihan Kepala Daerah (Pilkada) serentak pada 2024.
November 2024.
140 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 143
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pertumbuhan ekonomi juga terdorong dengan Economic growth is also driven by continued strong
investasi yang terus menguat, sejalan dengan investment, in line with the continuation of the
keberlanjutan pembangunan proyek strategis nasional development of national strategic projects (NSP).
(PSN). Investasi tercatat tumbuh 3,87% pada tahun Investment is recorded to have grown by 3.87% in 2022
2022 dan 4,40% pada tahun 2023 dengan kontribusi and 4.40% in 2023 with contributions to gross domestic
terhadap pertumbuhan domestik bruto (PDB) sebesar product (GDP) of 1.24% and 1.38%, respectively. In the
1,24% dan 1,38% secara berurutan. Pada tahun terakhir last year of his administration, President Joko Widodo
pemerintahannya, Presiden Joko Widodo menargetkan targeted to complete 41 NSPs with a value of Rp500
untuk menyelesaikan 41 PSN dengan nilai mencapai trillion.
Rp500 triliun.
Peran ekspor dalam menopang pertumbuhan ekonomi The role of exports in supporting economic growth
terus berkurang, sejalan dengan perlambatan ekonomi continues to decline, in line with the global economic
global. World Bank memproyeksikan perekonomian slowdown. The World Bank projects that the global
global akan tumbuh melambat dari 2,6% pada tahun economy will grow at a slower pace from 2.6% in 2023
2023 menjadi 2,4% pada tahun 2024. Sementara, to 2.4% in 2024. Meanwhile, BI projects that the global
BI memproyeksikan perekonomian global tumbuh economy will grow by 2.8% in 2024, slowing down from
sebesar 2,8% pada tahun 2024, melambat dari tahun 3.0% in 2023. The global economy will still be supported
2023 yang tumbuh 3,0%. Perekonomian global masih by the US and India economies.
akan ditopang ekonomi AS dan India.
Selain perlambatan ekonomi global, Otoritas Jasa In addition to the global economic slowdown, the
Keuangan (OJK) mengingatkan risiko lain yang Otoritas Jasa Keuangan (OJK) has warned of other risks
patut diwaspadai sektor keuangan pada tahun 2024, that the financial sector should be aware of in 2024,
antara lain, risiko eskalasi geopolitik yang masih including the ongoing risk of geopolitical escalation
berlanjut serta kondisi level suku bunga yang masih and the still high level of interest rates. In its December
tinggi. Dalam pertemuan Desember 2023, The Fed 2023 meeting, the Fed raised its economic outlook for
menaikkan prospek ekonominya untuk tahun 2024, 2024, and signaled three-quarter point interest rate
dan mengisyaratkan adanya penurunan suku bunga cuts in 2024. BI estimates that the US central bank will
sebanyak tiga perempat poin persentase pada tahun lower its policy rate in the second half-year of 2024.
2024. BI memperkirakan bank sentral Amerika Serikat
tersebut akan menurunkan suku bunga acuannya
pada semester II-2024.
Penurunan Fed Fund Rate bisa mengurangi The Fed Fund Rate cut could reduce uncertainty in the
ketidakpastian di pasar global. Penurunan ini global market. This decline also gives BI more room to
juga memberikan ruang yang lebih besar bagi BI lower its policy rate, which will have a positive impact
untuk menurunkan suku bunga acuannya yang on credit acceleration. BI projects that bank loan will
akan berdampak positif pada akselerasi kredit. grow in the range of 10%-12% in 2024. Meanwhile, OJK
BI memproyeksikan kredit perbankan tumbuh projects that bank loan will grow in the range of 9%-
dikisaran 10%-12% pada tahun 2024. Sementara, OJK 11% and third-party funds (TPF) will grow in the range
memproyeksikan kredit perbankan tumbuh dikisaran of 6%-8%.
9%-11% dan DPK tumbuh dikisaran 6%-8%.
PaninBank 2023 Annual Report 141
Page 144
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
dan Informasi Segmen Usaha
Operations Review per Business Segment and Business Segment
Information
TINJAUAN SEGMEN OPERASI OPERATIONS SEGMENT OVERVIEW
PaninBank secara individual beroperasi di seluruh PaninBank individually operates throughout Indonesia
wilayah Indonesia dengan 518 jaringan kantor. Segmen with 518 offices network. The geographical segments are
geografis terbagi dalam 8 wilayah. Informasi yang divided into 8 regions. Information relating to segments
berkaitan dengan segmen berdasarkan geografis by geography is presented in the table below:
disajikan dalam tabel di bawah ini:
(Dalam Rp juta | In Rp million)
Sumatera Jakarta
Keterangan Description
2023 2022 2021 2023 2022 2021
Penghasilan/(beban) 124.901 273.127 229.278 4.677.267 5.041.466 4.820.931 Net interest income/
bunga bersih (expense)
Laba/(rugi) (331.493) (387.797) (367.448) (2.379.385) (2.464.844) (3.379.807) Net operating profit/
operasional bersih (loss)
Laba/(rugi) Non 475.599 316.566 378.644 (672.793) (404.385) (1.278.696) Profit/(loss) before
operasional bersih income tax
Laba/(rugi) sebelum 269.006 201.896 240.474 1.625.089 2.172.238 162.428 Net profit/(loss)
pajak penghasilan
Jumlah Aset 20.999.618 19.790.994 19.997.930 118.840.659 118.780.239 111.909.493 Total Assets
Jumlah Liabilitas 20.035.100 18.894.193 19.085.324 116.660.857 115.998.452 111.228.821 Total Liabilities
(Dalam Rp juta | In Rp million)
Jawa Barat Jawa Tengah dan Yogyakarta
West Java Central Java and Yogyakarta
Keterangan Description
2023 2022 2021 2023 2022 2021
Penghasilan/(beban) 221.529 375.634 354.671 67.247 126.169 108.978 Net interest income/
bunga bersih (expense)
Laba/(rugi) (322.985) (248.664) (397.111) (140.035) (131.152) (173.117) Net operating profit/
operasional bersih (loss)
Laba/(rugi) Non 219.897 158.379 151.991 117.902 77.659 95.510 Profit/(loss) before
operasional bersih income tax
Laba/(rugi) sebelum 118.441 285.348 109.551 45.113 72.676 31.371 Net profit/(loss)
pajak penghasilan
Jumlah Aset 15.056.491 15.025.797 13.948.888 6.623.792 6.359.278 6.113.147 Total Assets
Jumlah Liabilitas 14.409.283 14.211.681 13.327.199 6.183.963 5.891.886 5.695.730 Total Liabilities
(Dalam Rp juta | In Rp million)
Jawa Timur dan Bali
Sulawesi
Keterangan East Java and Bali Description
2023 2022 2021 2023 2022 2021
Penghasilan/(beban) 518.676 635.065 596.091 7.981 82.399 57.101 Net interest income/
bunga bersih (expense)
Laba/(rugi) (410.808) (287.695) (360.416) (125.564) (126.935) (135.669) Net operating profit/
operasional bersih (loss)
Laba/(rugi) Non 77.522 44.660 56.570 163.373 120.529 132.608 Profit/(loss) before
operasional bersih income tax
Laba/(rugi) sebelum 185.391 392.029 292.245 45.790 75.992 54.040 Net profit/(loss)
pajak penghasilan
Jumlah Aset 14.854.466 14.775.937 14.127.768 6.995.760 6.553.229 6.569.636 Total Assets
Jumlah Liabilitas 13.848.119 13.562.952 13.024.808 6.722.575 6.249.842 6.296.359 Total Liabilities
142 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 145
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
(Dalam Rp juta | In Rp million)
Kalimantan Lainnya
Keterangan Description
2023 2022 2021 2023 2022 2021
Penghasilan/(beban) 3.630 50.891 39.546 31.204 36.484 24.720 Net interest income/
bunga bersih (expense)
Laba/(rugi) (95.130) (66.122) (114.825) (42.844) (43.688) (45.298) Net operating profit/
operasional bersih (loss)
Laba/(rugi) Non 144.094 96.223 110.863 15.289 9.815 14.412 Profit/(loss) before
operasional bersih income tax
Laba/(rugi) sebelum 52.593 80.992 35.583 3.649 2.611 (6.166) Net profit/(loss)
pajak penghasilan
Jumlah Aset 5.582.135 5.236.797 5.223.636 1.354.637 1.324.189 1.403.002 Total Assets
Jumlah Liabilitas 5.362.123 4.988.387 5.024.771 1.293.327 1.263.917 1.356.189 Total Liabilities
TINJAUAN SEGMEN BISNIS OVERVIEW OF BUSINESS SEGMENT
PaninBank mengidentifikasi segmen operasi The Bank identifies operating segments from internal
berdasarkan laporan internal mengenai komponen reports regarding business components. The Bank’s
bisnis dari Grup. Manajemen meninjau ulang segmen Management reviews each segment on a regular basis
ini secara regular dalam rangka menentukan alokasi to determine the allocation of resources and to assess
sumber daya dan menilai kinerja informasi segmen. the segment’s performance. An operating segment is a
Segmen operasi adalah suatu komponen dari entitas: component of the entity:
a) yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana a. engaging in business activities which generate
memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban revenue and incur expenses (including revenues
(termasuk pendapatan dan beban terkait dengan and expenses related to transactions with other
transaksi dengan komponen lain dari entitas yang components within the same entity);
sama); b. whose operational results are regularly reviewed
b) yang hasil operasinya dikaji ulang secara regular by operational decision makers to make
oleh pengambil keputusan operasional untuk determinations concerning the resources allocated
membuat keputusan tentang sumber daya yang to each segment and to assess its performance;
dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai and
kinerjanya; dan c. whose financial information can be segregated.
c) dimana tersedia informasi keuangan yang dapat
dipisahkan.
Informasi yang digunakan oleh pengambil keputusan Information used by operational decision makers
operasional dalam rangka alokasi sumber daya dan in terms of resource allocation and performance
penilaian kinerja mereka terfokus pada kategori dari appraisal is focused on the category of each product.
setiap produk. Grup melaporkan segmen-segmen The Group reports its segments according to the
sesuai kegiatan usaha berikut: following business activities:
1) Perbankan; 1. Banking
2) Perusahaan Pembiayaan. 2. Finance Companies
Sektor perbankan termasuk di dalamnya bank umum The banking sector includes conventional commercial
konvensional dan bank umum syariah yang dianggap banks and sharia commercial banks which are
sebagai segmen operasi yang sama oleh pengambil considered similar operating segments by operational
keputusan operasional. Kegiatan usaha bank umum decision makers. The conventional commercial bank
konvensional yang dijalankan PaninBank meliputi business activities conducted by PaninBank include
perbankan konsumer, perbankan komersial, perbankan consumer banking, commercial banking, corporate
korporasi, Institutional Banking & BUMN, dan Tresuri. banking, Institutional Banking & BUMN, and Treasury.
Bank umum syariah dijalankan oleh Bank Panin Dubai Sharia commercial banks are managed by PT Bank
Syariah Tbk yang mengelola bisnis perbankan secara Panin Dubai Syariah Tbk, which manages the banking
prinsip syariah. Terkait segmen usaha perusahaan business through Islamic principles. Regarding the
pembiayaan, PaninBank memiliki entitas anak usaha, financing company business segment, the Company
yaitu PT Clipan Finance Indonesia Tbk yang menjalankan has a subsidiary, PT Clipan Finance Indonesia Tbk., which
kegiatan usaha pembiayaan. Untuk tujuan penyajian carries out financing business activities. For the purpose
laporan keuangan, segmen-segmen operasi tersebut of financial statement presentation, the Company
telah digabungkan ke dalam satu segmen operasi combines the operating segments into one single
tunggal dengan mempertimbangkan industri yang operating segment by taking into account their similar
sama dan sifat dari jasa yang diberikan adalah sama. industry and the similar nature of the services provided.
PaninBank 2023 Annual Report 143
Page 146
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perbankan
Ritel
Retail Banking
Perbankan Ritel berfokus pada strategi peningkatan
dana murah melalui perluasan basis nasabah dengan
mengakuisisi nasabah baru secara konsisten sambil terus
berinvestasi pada platform perbankan transaksi melalui
beragam pengembangan dan memperkokoh beragam
customer touchpoints dalam melayani kebutuhan
nasabah yang semakin beragam di berbagai segmen.
Retail Banking focuses on the strategy of increasing low-cost funds through
expanding the customer base by consistently acquiring new customers while
continuing to invest in the transaction banking platform through various
developments and strengthening various customer touchpoints to serve the needs
of increasingly diverse customers across various segments.
PaninBank menaruh perhatian penuh terhadap PaninBank pays full attention to the business
fundamental bisnis segmen Perbankan Ritel karena fundamentals of the Retail Banking segment as it is
diyakini akan menjadi tumpuan transformasi layanan believed to be the cornerstone of the transformation
transaksi tradisional menjadi digital untuk membidik of traditional transactional services to digital services,
generasi milenial sebagai nasabah utama Bank di targeting the millennial generation as the Bank’s main
masa depan. Melalui digitalisasi dan sinergi dengan customers in the future. Through digitalisation and
grup usaha, PaninBank senantiasa dapat memberikan synergy with the Group, PaninBank will always be able
pelayanan finansial yang terbaik bagi nasabah. to provide the best financial services for customers. This
Hal inilah yang menjadikan PaninBank dipercaya is what makes PaninBank trusted as the main financial
sebagai mitra finansial utama pilihan masyarakat. partner of choice.
Perbankan Ritel menawarkan beragam produk kredit Retail Banking offers a wide range of credit and savings
maupun tabungan, serta juga menyediakan produk giro products, as well as current account products aimed
yang ditujukan bagi pelaku bisnis dengan pilihan mata at businesses with a wide range of currency options. In
uang yang lengkap. Selain itu, segmen ini juga memiliki addition, this segment also has Wealth Management
layanan Wealth Management yang menyediakan services that provide a wide range of products, such as
berbagai macam produk, seperti asuransi, reksa dana, insurance, mutual funds, bonds and so on.
surat utang dan sebagainya.
Pada tahun 2023, Perbankan Ritel PaninBank berfokus In 2023, PaninBank Retail Banking focused on 6 (six)
pada 6 (enam) unit usaha, yaitu (i) Kredit Pemilikan business units, namely (i) mortgage loans, (ii) credit
Rumah (KPR), (ii) kartu kredit dan personal loan, (iii) cards and personal loans, (iii) savings and current
tabungan dan giro, (iv) wealth management, (v) accounts, (iv) wealth management, (v) transaction
perbankan transaksi dan (vi) perbankan digital. banking and (vi) digital banking.
144 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 147
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
INISIATIF STRATEGI DAN KINERJA TAHUN 2023 STRATEGIC INITIATIVES AND PERFORMANCE 2023
Kinerja Perbankan Ritel menunjukkan peningkatan di Retail Banking’s performance showed an increase in
2023 sejalan dengan kegiatan ekonomi nasional yang 2023 in line with national economic activity, which is
semakin membaik di masa post pandemic situation. improving in the post-pandemic situation. However,
Kendati begitu tahun 2023 memberikan lanskap 2023 presented a new landscape of challenges from
tantangan yang baru dari sisi moneter terutama terkait the monetary side, especially related to higher for
kebijakan suku bunga tinggi untuk jangka waktu lama longer interest rate policies. This condition certainly
(higher for longer). Kondisi ini sedikit banyak tentu affected the Bank’s performance, especially the
memengaruhi kinerja Bank khususnya Perbankan Retail Banking, but along with the improvement in
Ritel, akan tetapi seiring dengan membaiknya the national economy after a more controlled post-
perekonomian nasional pascapandemi yang lebih pandemic conditions, PaninBank Retail Banking was
terkendali, Perbankan Ritel PaninBank tetap mampu able to maintain positive performance growth in 2023.
mempertahankan pertumbuhan kinerja yang positif di
2023.
Sejalan dengan fokus PaninBank secara bank-wide In line with PaninBank’s bank-wide focus on achieving
yang menargetkan pertumbuhan dana murah growth of up to 52% (yoy) in low-cost funds or current
atau current account saving account (CASA) hingga savings accounts (CASA) by 2023, Retail Banking has
52% (yoy) di tahun 2023, maka Perbankan Ritel pun also implemented various strategies, supported by
telah menerapkan berbagai strategi yang didukung appropriate strategic initiatives that were tailored to
dengan inisiatif-inisiatif strategis yang tepat dan the characteristics of each business unit, to achieve
disesuaikan dengan karakteristik di masing-masing this goal.
unit usaha untuk mewujudkan target tersebut.
PaninBank 2023 Annual Report 145
Page 148
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Dalam menghadapi tantangan dan peluang tahun Faced with the challenges and opportunities of 2023,
2023, Perbankan Ritel berfokus untuk terus memperluas Retail Banking was focused on continuing to grow its
basis nasabah sekaligus meningkatkan posisi Dana client base while strengthening its position in Third Party
Pihak Ketiga (DPK) khususnya pada produk komponen Funds (TPF), particularly in CASA component products,
CASA dengan menghimpun penambahan jumlah by attracting additional clients and new accounts.
nasabah dan rekening baru. Strategi akusisi nasabah Retail Banking’s new customer acquisition strategy
baru yang dijalankan Perbankan Ritel menyasar targets the second generation of loyal customers
second generation dari nasabah-nasabah loyal who dominate PaninBank’s current customer profile.
yang mendominasi profiling nasabah PaninBank saat In addition to working on the retail market, PaninBank
ini. Selain menggarap pasar ritel, PaninBank juga is also trying to increase CASA value by exploring
berusaha meningkatkan nilai CASA dengan menjajaki corporate customers through payroll service products
nasabah korporasi melalui produk payroll service yang provided by PaninBank’s Transaction Banking business
disediakan unit usaha Perbankan Transaksi PaninBank. unit.
Strategi lain yang juga diterapkan PaninBank untuk Another strategy implemented by PaninBank to
menggenjot dana murah diwujudkan melalui upaya promote low-cost funds has been realised through the
penetrasi digital banking pada segmen Perbankan digital banking penetration efforts in the retail banking
Ritel terutama dalam mengembangkan aplikasi segment, especially in the development of mobile
mobile banking yang diharapkan dapat memberikan banking applications, which are expected to provide
kemudahan bertransaksi kepada nasabah untuk bisa customers with easy transactions, allowing them to
mengakses seluruh layanan PaninBank kapan pun access all PaninBank services at any time, just through
hanya melalui smartphone mulai dari pengajuan kredit, smartphones, from loan applications to opening
pembukaan tabungan, hingga penempatan deposito. savings accounts and placing deposits. PaninBank’s
Produk dan layanan PaninBank didistribusikan melalui products and services are distributed through branch
kantor cabang yang tersebar diseluruh Indonesia serta offices throughout Indonesia as well as e-channel or
layanan e-channel atau perbankan elektronik berupa electronic banking services such as ATM, Internet Panin,
ATM, Internet Panin, Mobile Panin, Debit Card Panin, dan Mobile Panin, Debit Card Panin, and Business Internet
Internet Bisnis (Bisnet) Panin. (Bisnet) Panin.
Sebagai Entitas Utama dalam konglomerasi Panin Group, As the Main Entity in the Panin Group conglomerate,
Perbankan Ritel juga terus berusaha menggali peluang Retail Banking also continues to explore business
bisnis yang terbuka lebar melalui sinergi bersama anak opportunities that are wide open through synergies
perusahaan. Pada tahun 2023, Perbankan Ritel telah with subsidiaries. In 2023, Retail Banking has conducted
melakukan joint marketing dengan Entitas Anak yang joint marketing efforts with a subsidiary engaged in
bergerak di bidang perusahaan pembiayaan, yaitu the financing company, PT Clipan Finance Indonesia
PT Clipan Finance Indonesia Tbk. Selain itu, Perbankan Tbk. In addition, Retail Banking has also conducted
Ritel juga telah melakukan beberapa aktivitas, seperti several other activities, such as automotive exhibitions
pameran automotif di beberapa kota besar. Bersama in several major cities. Together with Panin Dai-ichi Life,
Panin Dai-ichi Life, Perbankan Ritel juga melakukan Retail Banking also conducted customer events with
customer events bersama cabang-cabang Panin di Panin branches in various cities.
berbagai kota.
Dengan mengembangkan keenam unit usaha yang By developing all six business units within the Retail
tergabung dalam ekosistem segmen Perbankan Ritel, Banking segment ecosystem, PaninBank is optimistic
PaninBank optimis dapat terus menembus ke jantung that it can continue to penetrate into the heart of
pasar perbankan ritel yang marak di Indonesia. Berikut Indonesia’s thriving retail banking market. The following
adalah uraian strategi dan kinerja dari masing-masing is a description of the strategy and performance of
unit Perbankan Ritel di tahun 2023: each Retail Banking unit in 2023:
146 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 149
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
TABUNGAN DAN GIRO
SAVING AND CURRENT ACCOUNT
MENINGKATKAN POSISI PERTUMBUHAN DANA IMPROVING THIRD PARTY FUNDS GROWTH
PIHAK KETIGA (DPK) POSITION (DPK)
Keputusan Bank Indonesia (BI) untuk mempertahankan Bank Indonesia’s (BI) decision to maintain the BI rate at a
BI rate di level yang tinggi sebesar 6,00% pada Desember high level of 6.00% in December 2023 has impacted the
2023 telah memberikan dampak terhadap kinerja performance of national banks, both in terms of interest
perbankan nasional, baik terkait bunga dana pihak on third-party funds and credit as well. The impact
ketiga maupun kredit. Dampak tersebut juga dirasakan has also been felt by PaninBank, which faces intense
PaninBank yang dihadapkan dengan persaingan ketat competition from its peers in raising public funds. In
dengan peers dalam menghimpun dana masyarakat. response to the situation, PaninBank implemented a
Menyikapi situasi yang terjadi, PaninBank menerapkan pricing strategy that is in line with competitors so that
pricing strategy yang sejalan dengan kompetitor the interest rates offered remain competitive in the
agar suku bunga yang ditawarkan tetap bersaing di community.
masyarakat.
Segmen Perbankan Ritel mengembangkan produk dan The Retail Banking segment develops products and
layanan yang sesuai dengan kebutuhan dan keinginan services that meet the needs and desires of customers.
para nasabah. Guna meningkatkan daya saing usaha, To enhance the competitiveness of the business, Retail
Perbankan Ritel melakukan inovasi dan meningkatkan Banking carries out innovation and improvement of the
fitur-fitur produk-produk tabungan yang dimiliki Bank. Bank’s savings products features. All of these superior
Seluruh produk unggulan tersebut telah memberikan products have contributed to the value of PaninBank’s
kontribusi terhadap nilai Dana Pihak Ketiga (DPK) Third Party Funds (DPK) which was recorded at Rp145.22
PaninBank yang dibukukan mencapai Rp145,22 triliun trillion at the end of 2023, up 2.38% from the previous
di akhir 2023, naik 2,38% dari tahun sebelumnya senilai year’s Rp141.84 trillion. Of this amount, Savings became
Rp141,84 triliun. Dari jumlah tersebut, Tabungan menjadi the highest-growing component of DPK in 2023,
komponen DPK dengan pertumbuhan paling tinggi reaching 5.48% (yoy), and deposits contributed a
di 2023 yang mencapai 5,48% (yoy), serta deposito growth of 1.43% (yoy). In comparison, in 2022, savings
menyumbangkan pertumbuhan sebesar 1,43% (yoy). grew 5.17% (yoy), current accounts grew 4.30% (yoy),
Sebagai perbandingan, pada tahun 2022, tabungan and deposits grew 6.46% (yoy).
tumbuh 5,17% (yoy), giro tumbuh 4,30% (yoy), dan
deposito tumbuh 6,46% (yoy).
Sejalan dengan kenaikan DPK, maka rasio giro dan In line with the increase in third party funds, the Bank’s
tabungan atau dana murah (CASA) Bank juga current account and savings or low-cost funds (CASA)
mengalami peningkatan dari sebesar 44,77% menjadi ratio also increased from 44.77% to 45.29 by the end
45,29 di akhir 2023. Peningkatan porsi CASA berdampak of 2023. The increase in the CASA portion had a direct
langsung terhadap penurunan cost of fund menjadi impact on reducing the cost of funds to 6.50% by 2023.
6,50% pada 2023. Dengan kondisi CASA yang tetap With CASA remaining strong, PaninBank’s liquidity
kuat, likuiditas PaninBank tetap ample selama 2023 remains ample through 2023, allowing the Bank to be
sehingga memungkinkan Bank untuk lebih bersaing more competitive in lending.
dalam menyalurkan kredit.
Di tengah kondisi perebutan dana murah di industri In the midst of the increasingly tight competition for
perbankan yang kian ketat, unit Perbankan Ritel low-cost funds in the banking industry, the Retail
berusaha untuk tetap produktif meningkatkan nilai DPK Banking unit strives to remain productive in increasing
terutama pada komponen CASA dengan menerapkan the value of deposits, especially in the CASA component
berbagai upaya. Pada tahun 2023, Perbankan Ritel by implementing various efforts. In 2023, Retail Banking
kembali melanjutkan strategi yang sudah dijalankan di continued the strategy that has been implemented
tahun-tahun sebelumnya, yakni dengan menawarkan in previous years, by offering a variety of attractive
beragam program menarik pada produk tabungan programmes on PaninBank savings products.
PaninBank.
PaninBank 2023 Annual Report 147
Page 150
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Berikut ini adalah beberapa jenis program dan produk The following are several types of deposit programmes
simpanan yang dikembangkan unit Perbankan Ritel and products developed by PaninBank’s Retail Banking
PaninBank dalam rangka meningkatkan nilai DPK unit in order to increase the value of deposits, especially
terutama komponen CASA: the CASA component:
Produk Simpanan PaninBank Hadir bagi Keluarga, PaninBank Savings Products for Families, Students,
Pelajar, dan Masyarakat Luas and the Community at Large
Program Panin Super Bonanza: Signature Produk Panin Super Bonanza Programme: PaninBank’s
Tabungan PaninBank yang Menjangkau Semua Signature Savings Product that Reaches All Customers
Nasabah
PaninBank telah menyelenggarakan program Panin PaninBank has been running the Panin Super Bonanza
Super Bonanza selama lebih dari 20 tahun. Program ini programme for more than 20 years. This programme
merupakan signature program PaninBank yang telah is PaninBank’s signature programme that has a strong
mempunyai brand image yang kuat di masyarakat brand image in the community and has become a
serta menjadi motor penggerak peningkatan driving force in increasing the Bank’s CASA. The Panin
CASA Bank. Program Panin Super Bonanza memiliki Super Bonanza programme has more attractive
karakteristik yang lebih menarik dari tabungan pada characteristics than the usual savings account, both in
umumnya, baik dari pelayanan prima, keuntungan terms of excellent service, attractive interest benefits,
bunga menarik, hadiah spektakuler, dan kemudahan spectacular prizes, and ease of transactions with
bertransaksi dengan biaya kompetitif. competitive fees.
Dalam rangka perayaan hari jadi PaninBank yang In celebration of PaninBank’s 52nd anniversary, the
ke-52, program Panin Super Bonanza 2023-2024 Panin Super Bonanza 2023-2024 programme is back
kembali diselenggarakan dengan hadiah spektakuler with spectacular prizes of 20 Mercedes-Benz A200 units
berupa 20 unit Mercedes-Benz A200 dan total uang and a total of Rp38 billion in cash. The programme
tunai sebesar Rp38 miliar. Program tersebut berlaku is valid from 1 October 2023 to 30 September 2024.
mulai 1 Oktober 2023 hingga 30 September 2024. Draws are made every three months with a total of 735
Pengundian dilakukan setiap tiga bulan dengan total winners. All customers from any of the bank’s branches
735 pemenang. Seluruh nasabah dari kantor cabang have an equal chance of winning, and to increase the
manapun memiliki kesempatan yang sama untuk number of customers participating in the programme,
menang dan untuk meningkatkan jumlah nasabah PaninBank is also consistently developing its digital
yang mengikuti program ini, PaninBank juga secara service infrastructure to capture deposits.
konsisten mengembangkan infrastruktur layanan
digital dalam meraup simpanan.
Dengan berbagai keunggulan dan manfaat yang With various advantages and benefits offered, from
ditawarkan, dari tahun ke tahun Panin Super Bonanza year to year Panin Super Bonanza is very popular with
sangat diminati masyarakat dan mendapat respon the public and has received a positive response from
yang positif dari nasabah berbagai kalangan baik various customers, both individuals and corporate
perorangan maupun nasabah korporasi. Hal ini customers. This is reflected in the contribution of the
tercermin dari kontribusi program Panin Super Panin Super Bonanza programme which succeeded in
Bonanza yang berhasil mendorong peningkatan DPK driving an increase in third party funds in 2023 so that it
di tahun 2023 sehingga dibukukan menjadi sebesar was recorded at Rp145.21 trillion, and of the total funds,
Rp145,21 triliun, dan dari total dana tersebut, sekitar around 45.29% or equivalent to Rp65.77 trillion, was a
45,29% atau setara Rp65,77 triliun, merupakan produk savings and current account product (CASA). Of the
tabungan dan giro (CASA). Dari total CASA, sekitar total CASA, around Rp53.76 trillion was from savings
Rp53,76 triliun merupakan produk tabungan. Dengan products. With this achievement, Panin Super Bonanza
pencapaian tersebut, Panin Super Bonanza 2023 2023 has continued its success as the icon of Panin
berhasil melanjutkan keberhasilannya sebagai icon Savings which contributes to strengthening CASA and
Tabungan Panin yang berkontribusi memperkuat supporting the Bank’s sustainable growth.
CASA dan mendukung pertumbuhan Bank secara
berkesinambungan.
148 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 151
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Program Panin Super Prize (PSP): Tabungan Panin Super Prize (PSP) Programme: Savings Plans
Berencana dengan Hadiah Langsung Menarik with Attractive Direct Prizes
Program Panin Super Prize (PSP) Special menjadi salah The Panin Super Prize (PSP) Special programme has
satu program andalan PaninBank dalam meningkatkan become one of PaninBank’s flagship programmes in its
CASA karena cukup diminati para nasabah eksisting efforts in increasing CASA as it attracts both existing and
maupun nasabah baru. Dengan mengikuti program new customers. By participating in this programme, the
ini, nasabah berkesempatan untuk bisa mendapatkan Bank’s customers have the opportunity to get various
berbagai hadiah langsung tanpa diundi yang memiliki direct prizes without a draw that have added value and
nilai tambah dan bermanfaat serta kualitas barangnya are useful, while the quality of the goods is guaranteed
dijamin sudah memenuhi quality standard PaninBank. to meet PaninBank’s quality standards. The goods
Barang-barang tersebut sesegera mungkin dikirimkan are then sent to the customer as soon as possible
kepada nasabah sesuai dengan standar yang sudah in accordance with the standards set by the Bank,
diatur di internal Bank, umumnya untuk wilayah generally for the Jabodetabek area within a maximum
Jabodetabek maksimal 14 hari kerja. of 14 working days.
Melalui program PSP, PaninBank mengajak nasabah Through the PSP programme, PaninBank invites
untuk menabung dengan jangka waktu tertentu (3 customers to save for a certain period of time (3
bulan, 6 bulan, dan 9 bulan). Selain mendapatkan months, 6 months, and 9 months). In addition to getting
hadiah langsung berupa barang saat pertama kali direct prizes in the form of goods at the first time
mendaftrar, PSP Special juga menawarkan beberapa of registration, PSP Special also offers several other
keuntungan lainnya kepada nasabah, di antaranya benefits to customers, including competitive interest
penawaran suku bunga kompetitif, berkesempatan rate offers, the opportunity to participate in the Panin
mengikuti program undian Panin Super Bonanza, bebas Super Bonanza lottery programme, free administration
biaya administrasi untuk Nasabah dengan saldo harian fees for customers with a minimum daily balance of
minimum Rp25 juta, bebas biaya informasi saldo dan Rp25 million, free balance information fees and cash
penarikan tunai di jaringan ATM ALTO, ATM Bersama withdrawals at ALTO ATM networks, ATM Bersama and
dan PRIMA apabila saldo setelah transaksi di atas Rp5 PRIMA if the balance after the transaction is over Rp5
juta, transfer dana ke Bank lain melalui fasilitas BI-Fast, million, transfer funds to other banks through BI-Fast
hanya Rp1.000 atau transfer online Rp3.300. facilities, only Rp1,000 or online transfer Rp3,300.
Hadiah-hadiah yang ditawarkan PaninBank melalui The prizes offered by PaninBank through PSP Special are
PSP Special adalah barang-barang yang tepat targeted items that have long-term benefits. For the
sasaran dan memiliki manfaat jangka panjang. Untuk period 18 September 2023 - 31 January 2024, PSP Special
periode 18 September 2023 - 31 Januari 2024, PSP offers various attractive gift products for customers,
Special menawarkan berbagai produk hadiah menarik such as American Tourister Luggage, Mosh! Latte Bottle
bagi nasabah, seperti Koper American Tourister, Mosh! Thumble, Kuvings Revo 830 Matt Dark Red, Samsung
Latte Bottle Thumble, Kuvings Revo 830 Matt Dark Galaxy Watch, Samsung Galaxy Flip 5 Hotpot & Grill
Red, Samsung Galaxy Watch, Samsung Galaxy Flip 5 Multicooker, Instant Pot 9-in-1, Iphone 14, GreenPan
Hotpot & Grill Multicooker, Instant Pot 9-in-1, Iphone 14, Delight, Tab S9 8/128GB and others. Especially for loyal
GreenPan Delight, Tab S9 8/128GB dan lainnya. Khusus customers, PaninBank can customise the prizes to suit
bagi nasabah loyal, PaninBank dapat menyesuaikan their needs. All prizes in the PSP Special programme are
hadiah langsung yang diinginkan sesuai kebutuhan renewed every 6 (six) months to keep it interesting.
mereka. Seluruh hadiah pada program PSP Special
selalu diperbaharui setiap 6 (enam) bulan agar tetap
menarik
Pada tahun 2023, PSP Special berkontribusi terhadap In 2023, PSP Special contributed to an increase in third
peningkatan DPK dengan nilai sebesar Rp145,21 triliun, party funds with a value of Rp145.21 trillion, and of the
dan dari total dana tersebut, sekitar 45,29% atau setara total funds, around 45.29% or equivalent to Rp65.77
Rp65,77 triliun, berasal merupakan produk tabungan trillion, came from savings and current account
dan giro (CASA). Dari total CASA, sekitar Rp53,76 products (CASA). Of the total CASA, around Rp53.76
triliun merupakan produk tabungan. Pencapaian ini trillion was savings products. This achievement shows
menunjukkan bahwa program PSP Special sudah that the PSP Special programme already has a strong
memiliki segmen pasar yang kuat dan berkelanjutan, and sustainable market segment, and has received a
serta mendapatkan respons yang positif dari nasabah. positive response from customers.
PaninBank 2023 Annual Report 149
Page 152
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tabungan Member Get Member (MGM): Strategi Member Get Member (MGM) Savings: New Customer
Akusisi Nasabah Baru melalui Sinergi dengan Acquisition Strategy through Synergy with Existing
Nasabah Eksisting Customers
Dalam rangka meningkatkan pertumbuhan dana In order to increase deposit growth and expand the new
simpanan dan memperluas basis nasabah baru, customer base, PaninBank developed Panin Member
PaninBank mengembangkan Tabungan Panin Member Get Member Savings (MGM). As the name of this
Get Member (MGM). Sesuai dengan nama dari produk savings product implies, PaninBank seeks to attract new
tabungan ini, PaninBank berusaha menjaring nasabah to bank (NTB) customers by relying on referrals from
baru (New to Bank/”NTB”) dengan mengandalkan loyal customers. The criteria for joining the “member
referensi dari nasabah loyal. Kriteria untuk bisa get member” programme is also quite simple: just by
mengikuti program member get member ini juga cukup openning any savings account at PaninBank for Rp1
mudah, yakni hanya dengan membuka tabungan million, or Rp350,000 for millennials, and then customer
apapun di PaninBank senilai Rp1 juta dan untuk milenial can refer other customers to the Bank.
Rp350 ribu, maka nasabah tersebut sudah bisa
mereferensikan nasabah-nasabah lain kepada Bank.
Sebagai bentuk apresiasi kepada nasabah eksisting As a form of appreciation to existing customers who
yang sudah mereferensikan relasi dan koneksi sebagai have referred their relations and connections as new
nasabah baru untuk membuka rekening di PaninBank customers to open accounts at PaninBank with a
dengan minimal simpanan Rp25 juta dan diblokir minimum deposit of Rp25 million, which is blocked
dengan jangka waktu 3, 6, dan 12 bulan, maka PaninBank within a period of 3, 6, or 12 months, PaninBank provides
memberikan reward berupa satu poin undian Panin a reward in the form of one Panin Super Bonanza lottery
Super Bonanza, juga tambahan komisi 2%. Sedangkan point, as well as an additional 2% commission. While
bagi nasabah yang sudah berkenan menyimpankan for customers who have deposited their funds through
dananya melalui program juga berhak atas dua poin the programme are also entitled to two points and an
serta cashback menarik sebesar 3,5% yang langsung attractive cashback of 3.5% which is given immediately
diberikan pada saat tabungan dibuka. PaninBank when the savings account is opened. PaninBank also
juga secara berkala mengadakan acara gathering regularly organises gatherings and provides training
dan memberikan pelatihan bagi para nasabah yang for customers who are members of MGM to improve
menjadi anggota MGM untuk meningkatkan teknik closing sales techniques in acquiring new customers.
closing sales dalam mengakuisisi nasabah baru.
Tabungan SimPel (Simpanan Pelajar): Ajarkan SimPel (Student Savings): Teaching Students the
Budaya Menabung kepada Pelajar Sejak Dini Culture of Saving from an Early Age
Aktivitas perbankan yang dijalankan PaninBank PaninBank’s banking activities offer a variety of savings
menawarkan beragam produk tabungan yang dapat products that can reach a wide range of customers from
menjangkau berbagai kalangan nasabah mulai dari adults to children. PaninBank takes children seriously,
usia dewasa hingga anak-anak. PaninBank secara recognising that today’s generation of children will be
serius merangkul kalangan nasabah anak-anak the leaders of the future, and therefore financial literacy
karena menyadari bahwa generasi anak-anak saat ini and the culture of saving need to be taught as early as
kelak akan menjadi bibit unggul dan pemimpin di masa possible in school to reap the benefits in the future.
depan sehingga didikan mengenai literasi keuangan
dan budaya menabung perlu diajarkan sedini mungkin
di bangku sekolah agar manfaatnya dapat dirasakan
di kemudian hari.
Dalam rangka mendukung program Inklusi dan Literasi In order to support the Financial Inclusion and Literacy
Keuangan, PaninBank telah memiliki sejumlah produk programme, PaninBank has a number of savings
simpanan atau tabungan yang didesain khusus products designed specifically for children who are not
bagi anak-anak yang belum berusia 17 tahun, yaitu yet 17 years old, namely Tabungan Junior (0-17 years
Tabungan Junior (0-17 tahun) dan Tabungan SimPel old) and Tabungan SimPel (Student Savings). All those
(Simpanan Pelajar). Semua produk tabungan tersebut savings products are socialised on a regular basis in
disosialisasikan secara berkala di sekolah-sekolah schools that have collaborated with PaninBank or
yang sudah bekerja sama dengan PaninBank atau through cross selling activities with existing customers
juga melalui aktivitas cross selling dengan nasabah as well. Besides aiming to train students the discipline
eksisting. Selain bertujuan untuk melatih kedisiplinan of saving, PaninBank’s savings products targeting the
menabung, produk-produk tabungan PaninBank student segment also offer other benefits, such as the
150 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 153
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
yang menyasar segmen pelajar ini juga menawarkan opportunity to participate in the Panin Super Bonanza
keuntungan lainnya dengan bisa diikutkan pada programme, which gives them the chance to win
program Panin Super Bonanza sehingga mereka juga attractive lottery prizes each period.
berkesempatan untuk mendapatkan hadiah undian
menarik setiap periodenya.
Dengan menjalankan program inklusi dan literasi By implementing financial inclusion and literacy
keuangan di sekolah-sekolah, diharapkan masyarakat programmes in schools, it is hoped that the community,
terutama pelajar sudah mengerti mengenai especially students, will have an understanding of the
perbankan dan cara pengelolaan keuangan sejak banking and financial management from an early age.
dini. Kegiatan inklusi dan literasi keuangan ke sekolah- Financial inclusion and literacy activities to schools are
sekolah dikaitkan juga dengan program Pemerintah also linked to the Government’s programme through
melalui produk SimPel (Simpanan Pelajar) Panin. Panin’s SimPel (Simpanan Pelajar) product. Through
Melalui Tabungan SimPel Panin, para pelajar dididik SimPel Panin Savings, students are educated to get
untuk terbiasa menabung secara rutin setiap minggu/ used to saving regularly every week/month.
bulannya.
Pada akhir 2023, Bank mencatat total By the end of 2023, the Bank recorded a total outstanding
outstanding rekening tabungan SimPel PaninBank SimPel PaninBank savings account of approximately
mencapai sekitar 1.600 rekening sebagai hasil kerja 1,600 accounts as a result of cooperation with more
sama dengan lebih dari 1.400 sekolah baik negeri than 1,400 schools both public and private throughout
maupun swasta di seluruh Indonesia dalam kegiatan Indonesia in this savings activity, reaching a total of
menabung ini dengan total pelajar yang terjangkau 45,000 students. The development of SimPel Panin
adalah sebanyak 45.000 siswa. Pengembangan Savings is in line with OJK’s target of the One Student
Tabungan SimPel Panin sejalan dengan target OJK One Account Programme (Kejar).
dalam Program Satu Rekening Satu Pelajar (Kejar).
Komitmen dan peran aktif PaninBank dalam PaninBank’s commitment and active role in
mengakselerasi kepemilikan rekening pelajar di accelerating student account ownership in Indonesia
Indonesia melalui Tabungan SimPel mendapatkan through SimPel Savings has been recognised by OJK at
apresiasi berupa penghargaan dari OJK di ajang KEJAR the 2023 KEJAR Award as the Best KEJAR Implementing
Award 2023 sebagai Bank Implementasi KEJAR Terbaik Bank for the National Private Bank Category. This
untuk Kategori Bank Swasta Nasional. Kesuksesan ini success follows previous years’ success where at the
mengikuti tahun-tahun sebelumnya dimana pada SimPel Award 2020, PaninBank has also received an
ajang SimPel Award 2020, PaninBank juga telah award as “The Best SimPel Development Commercial
menerima penghargaan sebagai "The Best SimPel Bank Category OJK (Financial Services Authority)”. Then
Development Commercial Bank Category OJK (Otoritas in 2019, PaninBank also succeeded in delivering one of
Jasa Keuangan)". Lalu pada tahun 2019, PaninBank its partner schools, SD Kristen Widya Wacana located in
juga berhasil menghantarkan salah satu mitra sekolah Solo, to receive an award directly from OJK.
binaan, yaitu SD Kristen Widya Wacana yang berlokasi
di Solo, untuk menerima penghargaan langsung dari
OJK.
Selain merangkul para pelajar SD, PaninBank In addition to embracing the primary school students,
melalui unit Perbankan Ritel juga menjalankan PaninBank, through its retail banking unit, also conducts
berbagai kegiatan literasi keuangan ke kampus atau various financial education activities at universities or
universitas untuk menawarkan berbagai produk colleges, offering students various savings products,
tabungan kepada mahasiswa, misalnya tabungan such as the term savings account, which was launched
berjangka yang sudah ada sejak dari 2009 ataupun in 2009, or other savings products tailored to the
produk tabungan lainnya disesuaikan dengan characteristics and needs of the customers.
karakteristik serta keperluan nasabah.
Melalui program CSR “Panin Goes To School” dan Through the “Panin Goes To School” and “Panin Goes
“Panin Goes To Campus”, PaninBank menegaskan To Campus” CSR programmes, PaninBank affirms its
komitmennya untuk mendukung literasi dan inklusi commitment to support financial literacy and inclusion
keuangan di Indonesia, sejalan dengan target regulator in Indonesia, in line with the regulator’s target of
mencapai lebih dari 50% literasi jasa keuangan pada achieving more than 50% financial services literacy by
PaninBank 2023 Annual Report 151
Page 154
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
akhir 2023 dan mencapai 90% inklusi keuangan pada the end of 2023 and reaching 90% financial inclusion
tahun 2024. by 2024.
Selain konsisten mengkampanyekan produk SimPel, In addition to consistently campaigning for SimPel
PaninBank juga selalu aktif berpartisipasi merayakan products, PaninBank also actively participates in
Bulan Inklusi Keuangan (BIK) yang diselenggarakan celebrating the Financial Inclusion Month (BIK)
oleh OJK. Dalam menyambut puncak acara BIK di bulan organised by OJK. To welcome the culmination of the
Oktober 2023, PaninBank telah melakukan serangkaian BIK event in October 2023, PaninBank has implemented
inisiatif kegiatan selama periode Mei hingga Oktober a series of activity initiatives from May to October 2023,
2023 yang merupakan rangkaian dari acara BIK melalui which is a series of BIK events through various financial
berbagai program literasi dan inklusi keuangan yang literacy and inclusion programmes targeting different
menyasar berbagai kalangan masyarakat. communities.
Tabungan Rencana: Memahami Kebutuhan Nasabah Rencana Saving: Understanding Customer Needs for
untuk Persiapan Rencana Mendatang Future Plan Preparation
Dalam mewujudkan aspirasi untuk menjadi With the aim of becoming a leading and trustworthy
institusi keuangan terkemuka dan terpercaya financial institution in providing financial protection
dalam memberikan perlindungan finansial yang that meets the needs of customers at every stage of
dapat memuaskan nasabah dalam setiap tahap their lives, PaninBank strives to offer a variety of financial
kehidupannya, PaninBank berusaha hadir dengan solution services to meet all types of financial needs
berbagai layanan solusi keuangan untuk menjawab and challenges faced by customers.
segala bentuk kebutuhan dan tantangan keuangan
yang dialami para nasabah.
Berangkat dari pemahaman tersebut, PaninBank hadir With this in mind, PaninBank has developed Tabungan
dengan Tabungan Rencana untuk membantu para Rencana to help customers plan for all their future
nasabah mempersiapkan perencanaan dana untuk needs, including education fund planning, given the
keperluan apapun di masa depan, termasuk dalam hal increasing cost of education that parents have to bear
perencanaan dana pendidikan mengingat semakin from primary school to university.
mahalnya biaya pendidikan yang harus ditanggung
para orang tua mulai dari tingkat SD hingga universitas,
Tabungan Rencana Panin menawarkan sejumlah Tabungan Rencana Panin offers a number of
keunggulan dan manfaat, di antaranya membebaskan advantages and benefits, including waiving of
biaya asuransi, dan keleluasaan dalam menentukan insurance fees and flexibility in determining the savings
jangka waktu menabung. Produk tabungan ini period. This savings product is protected by PT Panin
dilindungi oleh asuransi PT Panin Dai-ichi Life yang Dai-ichi Life insurance which is affiliated with PaninBank.
terafiliasi dengan PaninBank. Selain itu, nasabah juga In addition, customers can also access this savings by
dapat mengakses tabungan ini dengan memanfaatkan utilising E-Channel facilities (ATM, Internet Panin, and
fasilitas E-Channel (ATM, Internet Panin, dan Mobile Mobile Banking).
Banking).
Produk Simpanan PaninBank Hadir bagi Para PaninBank Savings Products for Entrepreneurs
Pengusaha
Panin Super Giro: Solusi Bisnis Bagi Pengusaha Panin Super Giro: Business Solution for Enterpreneur
PaninBank memiliki produk simpanan yang dikhususkan PaninBank has a deposit product that is specialised
bagi nasabah dari kalangan pengusaha, yaitu produk for business customers, the Super Giro product. With
Super Giro. Dengan memiliki produk ini, para nasabah this product, entrepreneurs or business customers can
pengusaha atau pebisnis dapat bertransasksi dengan transact in a full range of currencies and enjoy many
pilihan mata uang yang lengkap, serta mendapatkan other benefits such as free monthly administration
banyak manfaat lainnya, seperti bebas biaya fees, free chequebook/current account book fees, free
administrasi bulanan, bebas biaya buku cek/bilyet clearing fees, clearing deposits to RTGS (Real Time
giro, bebas biaya kliring, setoran kliring sampai real- Gross Settlement) and can also participate in the Panin
time gross settlement (RTGS), dan juga bisa mengikuti Super Bonanza programme. The more the amount of
program Panin Super Bonanza. Semakin banyak jumlah balance deposited, the more transaction facilities are
saldo yang mengendap maka semakin banyak pula obtained.
fasilitas transaksi yang diperoleh.
152 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 155
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tabungan Pan Dollar: Solusi Kemudahan Bertransaksi Pan Dollar Saving: Solutions to Ease Transactions with
dengan Valuta Asing Foreign Exchange
Tabungan Pan Dollar merupakan jenis tabungan yang Pan Dollar Savings is a type of savings account
diperuntukkan bagi nasabah perorangan ataupun designed for individual or corporate customers who
korporasi yang sering melakukan transaksi valuta asing frequently trade in foreign exchange (forex) or who
(valas) atau harus menjalankan transaksi antar-mata need to make inter-currency and inter-country
uang dan antar-negara. Pan Dollar PaninBank memiliki transactions. PaninBank Pan Dollar has a number
sejumlah keunggulan dan manfaat yang menarik, of attractive advantages and benefits, such as free
seperti bebas biaya transaksi, nilai tukar yang kompetitif, transaction fees, competitive exchange rates, and
dan persyaratan yang cukup mudah. Produk simpanan fairly easy requirements. This deposit product allows
ini memungkinkan nasabah untuk menabung dalam 11 customers to save in 11 foreign currency options,
pilihan mata uang asing, jumah tersebut menjadi yang which is the most comprehensive compared to other
terlengkap jika dibandingkan dengan bank kompetitor competing banks. To facilitate the process of foreign
lain. Untuk memudahkan proses transaksi valas, exchange transactions, PaninBank complements Pan
PaninBank melengkapi tabungan Pan Dollar dengan Dollar savings with specialised electronic transaction
layanan transaksi elektronik khusus. Layanan elektronik services. This electronic service is also accompanied by
ini juga disertai dengan informasi lengkap seputar complete information on the latest exchange rate data
data kurs terkini untuk beragam jenis mata uang dunia. for various world currencies.
Produk Simpanan bagi Para Pelaku Pasar Modal Savings Product for Capital Market Players
Tabungan Rekening Dana Nasabah Panin (RDN Panin Customer Fund Account Savings (RDN Panin):
Panin): Permudah Investor Bertransaksi di Pasar Make it easier for investors to transact in the capital
Modal market
Selain berfokus pada pertumbuhan jumlah nasabah In addition to focusing on growth in the number of
ritel dan dana segar yang diperoleh melalui produk- retail customers and fresh funds obtained through
produk CASA, PaninBank juga menegaskan perannya CASA products, PaninBank also emphasises its role as a
sebagai Pelaku Usaha Jasa Keuangan (PUJK) yang Financial Services Business Actor (PUJK) in partnership
bermitra dengan Bursa Efek Indonesia (BEI) untuk with the Indonesia Stock Exchange (IDX) to support the
mendukung perkembangan pasar modal Indonesia development of the Indonesian capital market through
melalui produk Tabungan Rekening Dana Nasabah the Panin Customer Fund Account Savings product (RDN
Panin (RDN Panin). Produk ini merupakan rekening Panin). This product is a deposit account designed for
simpanan yang diperuntukan kepada perorangan individuals and companies for the purpose of securities
maupun perusahaan untuk keperluan penyelesaian transaction settlement.
transaksi efek.
Setelah melalui proses seleksi yang ketat hingga Having gone through a rigorous selection process
akhirnya dinyatakan memenuhi kriteria atau until it was finally declared by PT Kustodian Sentral
persyaratan sebagai administrator RDN oleh PT Efek Indonesia (KSEI) as meeting the criteria or
Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI), PaninBank requirements to be an RDN administrator, PaninBank
menjaga amanah tersebut dan berkomitmen untuk holds the mandate and is committed to facilitating
mempermudah akses investasi bagi para investor investment access for investors wishing to invest in the
yang ingin menanamkan investasinya di pasar modal capital market, while at the same time demonstrating
serta sekaligus menunjukkan eksistensi Bank dalam the bank’s existence in completing the portfolio in
melengkapi portofolio di industri keuangan. Pada bulan the financial industry. In December 2023, PaninBank
Desember 2023, PaninBank kembali mendapatkan received another appointment letter from KSEI as RDN
surat penunjukkan dari KSEI sebagai Bank RDN untuk Bank for the period 2024-2029.
periode 2024-2029.
Produk tabungan RDN dapat diakses di semua kantor RDN savings product can be accessed at all PaninBank
cabang PaninBank yang tersebar di seluruh wilayah branch offices throughout Indonesia. As an RDN Bank,
Indonesia. Sebagai Bank RDN, PaninBank berusaha PaninBank endeavours to help financial access for
membantu akses keuangan para investor terutama investors, especially those in the regions, in accelerating
yang berada di daerah-daerah dalam mempercepat account opening and facilitating investment activities
pembukaan rekening dan mempermudah aktivitas in the capital market.
investasi di pasar modal.
PaninBank 2023 Annual Report 153
Page 156
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Sebagai tindak lanjut persetujuan sebagai bank As a follow-up to the approval as RDN administrator
administrator RDN, hingga akhir 2023, PaninBank sudah bank, until the end of 2023, PaninBank has signed
melakukan penandatanganan kerja sama dengan cooperation with several securities companies,
beberapa perusahaan efek, di antaranya PT Panin including PT panin Sekuritas Tbk, PT First Asia Capital,
Sekuritas Tbk, PT First Asia Capital, PT Panca Global PT Panca Global Securities, PT evergreen Sekuritas and
Securities, PT Evergreen Sekuritas dan PT RHB Securities PT RHB Securities Indonesia. Through collaboration
Indonesia. Melalui kolaborasi dan sinergi, PaninBank and synergy, PaninBank has recorded the opening of
telah mencatat pembukaan RDN mencapai lebih dari 1 more than 1 million RDN accounts. This figure places
juta rekening. Angka tersebut menempatkan PaninBank PaninBank as one of the largest RDN market share
sebagai salah satu pemegang market share RDN holders in Indonesia.
terbesar di Indonesia.
Keberhasilan PaninBank dalam menjaga posisinya PaninBank’s success in maintaining its position as
sebagai Bank Pembayaran dan Bank Administrator a payments bank and RDN administrator bank is
RDN tidak terlepas dari berbagai inisiatif yang sudah inextricably linked to the various initiatives it has
dilakukan Bank, mulai dari aktif mengkampanyekan undertaken, starting with an active campaign to
literasi keuangan dan konsistensi dalam menerapkan promote financial literacy and the consistency of its
transformasi digital yang dilakukan secara ongoing digital transformation. Thus, PaninBank can
berkesinambungan. Sehingga, PaninBank senantiasa always bridge the needs of securities companies and
dapat menjembatani kebutuhan Perusahaan Efek dan the public to transact in the capital market by providing
masyarakat untuk bertransaksi di pasar modal dengan various online RDN opening services through securities
menyediakan berbagai layanan pembukaan RDN company applications integrated with PaninBank
secara online melalui aplikasi Perusahaan Efek yang systems.
terintegrasi dengan sistem PaninBank.
Produk Simpanan untuk Mendukung Program Savings Products to Support Government
Pemerintah Programmes
PaninBank Sebagai Bank Penyimpan Dana Margin PaninBank as a Margin Fund Depository Bank to Assist
Untuk MemBantu Aktivitas Perusahaan Pialang Futures Brokerage Company Activities
Berjangka
Selain memerhatikan kebutuhan nasabah individu In addition to paying attention to the needs of individual
maupun korporasi, PaninBank juga memberikan and corporate customers, PaninBank also provides real
dukungan nyata terhadap roda perekonomian support for the national economy by becoming a Margin
nasional dengan menjadi Bank Penyimpan Margin yang Depository Bank registered with BAPPEBTI. Following the
terdaftar di BAPPEBTI. Setelah resmi mendatangani official signing of a cooperation agreement with PT
kerja sama dengan PT Kliring Berjangka Indonesia Kliring Berjangka Indonesia (KBI) on the appointment,
(KBI) atas penunjukkan tersebut, maka PaninBank PaninBank officially acts as a depository and payment
resmin bertindak sebagai bank penyimpan dana bank for PT KBI and its members, which are futures
dan pembayaran untuk PT KBI dan anggotanya yang brokerage companies, for the settlement of commodity
merupakan para perusahaan pialang berjangka untuk futures trading transactions conducted at the Jakarta
menyelesaikan transaksi perdagangan berjangka Futures Exchange (BBJ).
komoditi yang dilakukan di Bursa Berjangka Jakarta
(BBJ).
Semua kegiatan penyimpanan dana margin, dana All margin deposit activities, clearing guarantee funds,
jaminan kliring, serta pembayaran penyelesaian and transaction settlement payments are carried
transaksi dilakukan dengan menggunakan rekening out using PaninBank’s current accounts and banking
giro dan layanan perbankan PaninBank, secara services, electronically and non-electronically. This
elektronik maupun non-elektronik. Kerja sama dengan cooperation with KBI is one of the strategic steps
KBI ini menjadi salah satu langkah strategis yang taken by the Bank in its efforts to increase third party
ditempuh Bank untuk meningkatkan DPK. PaninBank funds. PaninBank is committed to continue to provide
berkomitmen akan terus memberikan layanan prima excellent service, especially related to the storage of
khususnya terkait penyimpanan dana margin yang margin funds owned by investors in commodity futures
dimiliki pada investor di perdagangan berjangka trading.
komoditi.
154 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 157
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
PaninBank Sebagai Bank Persepsi dapat Menerima PaninBank as a Perception Bank can Accept State
Transaksi Penerimaan Negara melalui Modul Revenue Transactions through the State Revenue
Penerimaan Negara (MPN) Module (MPN)
PaninBank resmi ditunjuk oleh Kementerian Keuangan PaninBank was officially appointed by the Indonesian
RI sebagai bank penerima pembayaran atau setoran Ministry of Finance as a Perception Bank to receive
penerimaan negara ke rekening kas negara. Dengan payments or deposits of state revenues into the state
menjadi Bank Persepsi, PaninBank dapat menerima treasury account. By becoming a Perception Bank,
Transaksi Penerimaan Negara yang meliputi PaninBank can receive State Revenue Transactions
Penerimaan Pajak, Penerimaan Negara bukan Pajak which include Tax Revenue, Non-Tax State Revenue
(PNBP) serta Penerimaan Bea dan Cukai, baik dari (PNBP) and Customs and Excise Revenue, both from
Nasabah maupun Non Nasabah dengan cepat, akurat Customers and Non-Customers quickly, accurately and
dan efisien, melalui MPN (Modul Penerimaan Negara). efficiently, through the MPN (State Revenue Module).
Seluruh transaksi penerimaan negara tersebut dapat All state revenue transactions can be carried out
dilakukan melalui : through:
1. Counter Teller di seluruh kantor Cabang Bank Panin 1. Counter Teller di seluruh kantor Cabang Bank Panin
2. ATM 2. ATM
3. Internet Banking Biznet untuk nasabah Corporate 3. Internet Banking Biznet untuk nasabah Corporate
Penunjukan PaninBank sebagai mitra Pemerintah dalam The appointment of PaninBank as a partner of the
hal penerimaan negara membuktikan kemampuan Government in terms of state revenues is a testament
PaninBank dalam memenuhi seluruh persyaratan yang to PaninBank’s ability to fulfill all the requirements set
ditetapkan oleh Pemerintah untuk dapat menjadi bank by the Government to become a Perception Bank,
persepsi mengingat tidak semua bank di Indonesia considering that not all banks in Indonesia have the
mendapatkan kesempatan untuk memberikan layanan opportunity to provide this financial service. With all the
keuangan ini. Dengan segala keunggulan operasional operational advantages it has, PaninBank is optimistic
yang dimiliki, PaninBank optimis dapat menyukseskan that it can make the Government’s program a success,
program Pemerintah terutama dalam meningkatkan especially in improving the quality of State Revenue
kualitas sistem layanan di bidang penerimaan Negara. service systems.
PaninBank Dipercaya Sebagai Bank Mitra Untuk PaninBank Trusted as Partner Bank to Manage
Mengelola Dana Pemerintah Government Funds
PaninBank sangat bersyukur bahwa rekam jejaknya di PaninBank is very grateful that its track record in the
industri perbankan nasional dan keberhasilan dalam national banking industry and its success in overcoming
melewati masa-masa sulit telah membuahkan hasil difficult times has led to the good results it has
yang baik sekarang ini. Pengalaman matang dan achieved today. PaninBank’s mature experience and
perjalanan panjang PaninBank selama lebih dari 50 long journey of more than 50 years of contributing to
tahun berkontribusi bagi kemajuan industri keuangan the development of the financial industry is evidenced
dapat dilihat dari kepercayaan yang diamanatkan by the OJK’s trust in PaninBank as a partner in the
OJK kepada PaninBank sebagai mitra untuk mengelola management of government funds.
dana Pemerintah.
Penunjukan ini menunjukkan bahwa Bank eligible This appointment shows that the Bank is eligible and
dan telah memenuhi persyaratan yang tertuang has fulfilled the requirements set out in Government
dalam Peraturan Pemerintah No. 43/2020 tentang Regulation No. 43/2020 concerning amendments
perubahan atas PP 23/2020 tentang Pelaksanaan to Government Regulation 23/2020 concerning the
Program Pemulihan Ekonomi Nasional dalam Rangka Implementation of the National Economic Recovery
Mendukung Kebijakan Keuangan Negara untuk Programme in the Context of Supporting State Financial
Penanganan Pandemi COVID-19 dan atau Menghadapi Policies for Handling the COVID-19 Pandemic and or
Ancaman yang Membahayakan Perekonomian Facing Threats that Endanger the National Economy
Nasional dan atau Stabilitas Sistem Keuangan Serta and or Financial System Stability and National Economic
Penyelamatan Ekonomi Nasional. Rescue.
Dengan status PaninBank sebagai bank mitra bagi PaninBank’s status as a partner bank to the Government
Pemerintah, maka PaninBank dapat melayani segala enables it to meet all forms of placement needs for
bentuk kebutuhan penempatan dana Pemerintah Government funds, whether they are channelled to BLU
baik yang nantinya akan disalurkan untuk institusi BLU (Public Service Agency) institutions or other Ministry
(Badan Layanan Umum) atau jajaran Kementerian
PaninBank 2023 Annual Report 155
Page 158
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Lembaga lainnya. Pemberian layanan ini tidak hanya agencies. This service is available not only at the head
dilakukan di kantor pusat, melainkan juga bisa office, but also at more than 500 PaninBank branches
didapatkan di lebih dari 500 kantor cabang PaninBank throughout Indonesia.
yang tersebar di seluruh Indonesia.
Produk Simpanan PaninBank Hadir Bagi Para PaninBank Savings Products for Exporters
Eksportir
PaninBank dipercaya sebagai salah satu dari 20 agent PaninBank is trusted as one of 20 agent banks that
bank yang dapat memfasilitasi nasabah ekspotir can facilitate exporter customers to place Natural
untuk menempatkan Dana Hasil Ekspor (DHE) Sumber Resources Export Proceeds (DHE) in the TD Valas DHE
Daya Alam (SDA) dalam instrumen TD Valas DHE di instrument at Bank Indonesia. Through this product,
Bank Indonesia. Melalui produk ini, para nasabah exporter customers receive a number of attractive
eksportir mendapatkan sejumlah keuntungan menarik, benefits, including the ability to obtain competitive
di antaranya bisa mendapatkan suku bunga yang interest rates based on volume and maturity tiering, as
kompetitif berdasarkan tiering volume dan tenor serta well as tax incentives in accordance with PP No. 123 of
mendapatkan insentif perpajakan sesuai dengan PP 2015.
No. 123 tahun 2015.
KREDIT KEPEMILIKAN RUMAH
HOME OWNERSHIP LOANS
MEWUJUDKAN MIMPI NASABAH MILIKI RUMAH REALISING CUSTOMERS’ DREAMS OF OWNING A
IMPIAN DREAM HOME
Di tengah kondisi backlog kepemilikan perumahan In the midst of a housing backlog that is still very high,
yang masih sangat tinggi mencapai angka 9,9 juta di reaching 9.9 million by the end of 2023, PaninBank is
akhir 2023, PaninBank berusaha hadir dengan produk trying to come up with a superior product, the Panin
unggulan Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Panin untuk Home Ownership Loans (KPR), to help the community
membantu masyarakat ataupun nasabah eksisting or existing customers get the home of their dreams.
memiliki hunian yang mereka impikan. Di PaninBank, At PaninBank, housing loans for both houses and
pembiayan kredit properti baik untuk rumah tinggal apartments remain one of the leading retail loan
ataupun apartemen masih menjadi salah satu produk products. In order to meet the financing needs of its
kredit unggulan dari unit ritel. Dalam rangka memenuhi customers in the real estate sector, PaninBank offers
kebutuhan nasabah akan pembiayaan di sektor several mortgage products with a variety of tenor up to
properti, PaninBank menawarkan beberapa produk KPR 15 years and other benefits.
yang memiliki variasi tenor hingga 15 tahun, disertai
dengan manfaat-manfaat lainnya.
Sepanjang tahun 2023, PaninBank cukup agresif Throughout 2023, PaninBank was quite aggressive
dalam hal pemasaran KPR. Hal ini bisa dilihat dari total in terms of mortgage marketing. This can be seen
penyaluran KPR Bank yang dibukukan mencapai Rp23,24 from the Bank’s total mortgage disbursement which
triliun, naik 14,78% dari tahun sebelumnya sebesar reached Rp23.24 trillion, up 14.78% from the previous
Rp20,24 triliun. Pencapaian tersebut tidak lepas dari year of Rp20.24 trillion. This achievement is inseparable
keberhasilan PaninBank dalam memberikan promo from PaninBank’s success in providing low-interest
KPR berbunga murah dengan proses yang cepat dan mortgage promotions with fast processing and flexible
persyaratan yang fleksibel. requirements.
Sejauh ini, KPR jual beli masih menjadi produk KPR yang So far, sale and purchase mortgages are still the
diunggulkan dengan porsi kontribusi kredit terbesar preferred mortgage product with the largest share of
terhadap total penyaluran KPR Panin di akhir 2023. loans contributing to Panin’s total mortgage distribution
Sumber pengajuan aplikasi KPR jual beli berasal dari by the end of 2023. The source of applications for sale
Developer dan Broker yang bermitra dengan PaninBank. and purchase mortgages comes from developers and
brokers who work with PaninBank.
Keberhasilan unit ritel dalam mendorong pertumbuhan The retail unit’s success in driving mortgage loan
kredit KPR di tahun 2023 diikuti dengan posisi NPL KPR growth in 2023 was followed by Panin’s relatively
Panin yang relatif stabil dari tahun sebelumnya, yaitu stable mortgage NPL position from the previous year,
156 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 159
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
tetap sebesar 2,43%. Hal ini menunjukkan bahwa proses which remained at 2.43%. This shows that the process
penanganan serta penyelesaian kredit bermasalah of handling and resolving non-performing loans has
telah ditangani dan diawasi dengan baik serta juga been properly managed and monitored, and is also
didukung dengan adanya peningkatan sales KPR. supported by an increase in mortgage sales
Pada tahun 2023, nilai kontribusi pembiayaan KPR Panin In 2023, the contribution value of Panin’s mortgage
mencapai 17,97% dari total outstanding kredit Bank. financing reached 17.97% of the Bank’s total outstanding
Sementara itu kontribusi pendapatan bunga yang loans. Meanwhile, the contribution of interest income
diberikan oleh produk KPR Panin dibukukan sebesar provided by Panin’s mortgage products was recorded
Rp1.50 triliun atau setara 12,21% dari total pendapatan at Rp1.50 trillion or equivalent to 12.21% of the Bank’s total
bunga Bank tahun 2023. interest income in 2023.
Menjelang berakhirnya relaksasi restrukturisasi Towards the end of credit restructuring relaxation due
kredit akibat COVID-19 pada Maret 2024, progress to COVID-19 in March 2024, PaninBank’s mortgage
restrukturisasi KPR PaninBank menunjukkan perbaikan restructuring progress showed improvement, so that
sehingga loan at risk (LAR) juga menurun dengan loan at risk (LAR) also decreased, while the quality of
kualitas kredit yang disalurkan tetap terjaga. Per 31 the loans was maintained. As of December 31, 2023,
Desember 2023, posisi kredit KPR yang direstrukturisasi PaninBank’s restructured mortgage loan position
PaninBank adalah sebesar Rp1,73 triliun atau turun 22% was Rp1.73 trillion, a 22% decrease compared to the
dibandingkan posisi restrukturisasi pada tahun 2022. restructured position in 2022. The consistent downward
Tren penurunan nilai restrukturisasi KPR yang konsisten trend in the value of mortgage restructurings over
selama beberapa tahun terakhir menunjukkan bahwa the past few years indicates that the performance
kinerja para debitur KPR yang terkena dampak pandemi of mortgage debtors affected by the pandemic has
sudah mengalami perbaikan secara bertahap. gradually improved.
Selain berhasil menorehkan performa yang positif In addition to achieving a positive performance in
pada kinerja bisnis selama 2023, unit KPR juga business performance during 2023, the KPR unit also
menunjukkan produktivitasnya dalam menghadirkan showed its productivity in presenting a new mortgage
produk KPR baru yang sesuai dengan selera pasar product that suits the market’s taste, namely the 3-in-1
yaitu pembiayaan KPR Gudang Serba Guna/3 in 1. Multipurpose Warehouse Mortgage financing.
Seluruh keberhasilan yang telah ditunjukkan unit KPR All the successes shown by the Mortgage unit in 2023 were
selama 2023 tentunya dapat terwujud berkat eksekusi undoubtedly achieved thanks to the implementation
strategi yang tepat di tengah tantangan sentimen of the right strategy amidst the challenges of rising
kenaikan harga rumah hingga suku bunga yang house price sentiment and competitive interest rates.
kompetitif. Untuk menyiasati kondisi market yang In response to dynamic market conditions, PaninBank
dinamis, PaninBank memberikan suku bunga tetap offers a fixed rate and then gradually increases it steadily,
(fixed rate) dan selanjutnya naik secara berjenjang rather than following Bank Indonesia’s benchmark rate.
secara pasti, tidak mengikuti suku bunga acuan Bank This strategy has become a competitive advantage for
Indonesia. Strategi tersebut menjadi keunggulan the bank, as none of its competitors have implemented
kompetitif tersendiri yang dimiliki Bank karena sampai a similar programme in their lending products.
saat ini tidak ada peers lain yang menerapkan program
serupa pada produk kreditnya.
PaninBank menawarkan fasilitas KPR dengan bunga PaninBank offers a mortgage facility with a fixed interest
pasti sebesar 4,2% (p.a.) fixed untuk 3 tahun pertama, rate of 4.2% (p.a.) fixed for the first 3 years, then in the
kemudian pada tahun keempat hingga keenam fourth to sixth year the interest rate is set at 7.78% (yoy),
bunga ditetapkan sebesar 7,78% (yoy), dan selanjutnya and then the interest rate is pegged at 9.78% (yoy)
bunga dipatok sebesar 9,78% (yoy) sampai dengan for a tenor up to 15 years. This scheme is expected to
jangka waktu tenor 15 tahun. Program ini diyakini bring many benefits to customers, enabling them to
membawa banyak manfaat bagi para nasabah dan own a home at a low interest rate amid a trend of rising
memungkinkan masyarakat untuk memiliki rumah interest rates that is predicted to continue until 2024.
dengan bunga murah di tengah tren kenaikan suku
bunga yang diprediksi akan terus berlanjut hingga
2024 mendatang.
PaninBank 2023 Annual Report 157
Page 160
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Penawaran produk KPR PaninBank yang dikemas PaninBank’s range of mortgage product offerings with
dengan program suku bunga menarik berhasil minat attractive interest rate programmes has attracted
masyarakat dan disukai kalangan generasi muda public interest and is favoured by the younger
atau kaum millenials. Untuk memaksimalkan potensi generation or millennials. In order to maximise the
yang terbuka lebar di bisnis KPR, PaninBank juga vast potential of the mortgage business, PaninBank is
memperbanyak jalinan kerja sama pembiayaan KPR also expanding its mortgage financing cooperation
dengan sejumlah developer dan broker properti. Saat with a number of property developers and brokers.
ini PaninBank sudah menjalin kerja sama dengan Currently, PaninBank has collaborated with various
berbagai pengembang properti terkenal di Indonesia, well-known property developers in Indonesia, such as
seperti Summarecon, Ciputra, Sinarmas Land, Agung Summarecon, Ciputra, Sinarmas Land, Agung Sedayu
Sedayu dan Agung Podomoro. Melalui kerja sama ini, and Agung Podomoro. Through this collaboration,
Bank memberikan kemudahan bagi masyarakat dalam the Bank provides convenience for the community in
melakukan transaksi kepemilikan unit-unit rumah. conducting transactions for the ownership of housing
units.
Strategi lainnya yang tidak kalah penting dalam Another important strategy to maximise the potential
memaksimalkan potensi unit KPR diwujudkan melalui of the KPR unit is to cooperate and strengthen synergies
kolaborasi dan memperkuat sinergi bersama Panin with the Panin Group, for example by offering home
Group misalnya dengan menawarkan program- financing programmes to Panin KPR employees.
program pembiayaan rumah kepada karyawan KPR
Panin.
Agar produk-produk KPR Panin senantiasa berdaya In order for Panin’s mortgage products to remain
saing di pasar pembiayaan properti, unit KPR terus competitive in the real estate financing market,
berusaha membangun fondasi yang kuat mulai dari the Mortgage Division continues to build a strong
menjaga size jumlah karyawan agar dapat memenuhi foundation, starting with maintaining the number of
keperluan pengembangan bisnis dan konsisten employees to meet business development needs
mengadakan kegiatan pendidikan/pelatihan/ and consistently implementing education/training/
sertifikasi untuk meningkatkan kemampuan karyawan. certification activities to improve the skills of employees.
Pada tahun 2023, unit KPR telah mengikutsertakan In 2023, the KPR unit has enrolled its personnel in a
personelnya pada sejumlah pelatihan, di antaranya number of trainings, including the AOP KPR training
Program pelatihan AOP KPR, Training Basic Credit, programme, Basic Credit Training, Credit Analysis and
Analisa Credit dan Product Knowledge. Product Knowledge.
Atas segala pencapaian yang berhasil diraih di 2023, For all the achievements made in 2023, the mortgage
unit KPR tidak lekas berpuas diri dan berkomitmen unit is not complacent and is committed to delivering
untuk bisa memberikan hasil kinerja yang lebih baik better performance results in the future. This optimism
di waktu mendatang. Optimisme ini juga didukung is also underpinned by business conditions, which have
dengan kondisi dunia usaha yang belakangan mulai recently started to have a very positive impact, and
memberikan dampak yang sangat positif dan kondisi customers’ business conditions are also improving.
usaha dari nasabah yang juga semakin membaik.
Untuk dapat mewujudkan target pertumbuhan KPR In order to achieve the mortgage growth target of 15%
sebesar 15% di 2024, unit KPR telah menetapkan in 2024, the mortgage unit has set a number of key
sejumlah strategi utama, di antaranya melakukan strategies, including hiring more employees, continuing
penambahan karyawan, tetap melanjutkan pemberian to offer competitive mortgage interest rates, expanding
suku bunga KPR yang kompetitif, perluasan kerja cooperation with various developers and brokers,
sama dengan berbagai Developer dan Broker, serta and designing attractive mortgage cooperation
merancang program-program kerja sama KPR yang programmes with developers. In addition to the various
menarik dengan developer. Terlepas dari berbagai initiatives that have been carefully planned with a view
inisiatif yang sudah direncanakan secara matang to achieving better business growth in the future, the KPR
untuk menjemput pertumbuhan bisnis yang lebih baik unit reaffirms its commitment to always prioritise the
ke depan, unit KPR memastikan komitmennya untuk principle of prudence in lending, namely by carrying out
selalu mengedepankan prinsip kehati-hatian dalam rigorous due diligence on the profile of the prospective
menyalurkan kredit, yakni dengan melakukan due debtor.
diligence secara ketat terhadap profil calon debitur.
158 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 161
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
KARTU KREDIT DAN PERSONAL LOAN
CREDIT CARDS AND PERSONAL LOANS
MENAWARKAN BANYAK KEUNTUNGAN DAN OFFERING MANY BENEFITS AND FAST LOAN
SOLUSI PINJAMAN CEPAT BAGI NASABAH SOLUTIONS FOR CUSTOMERS
Kartu Kredit Credit Card
Bisnis kartu kredit mulai pulih jelang paruh The credit card business started to recover towards the
kedua tahun 2023 atau usai status pandemi COVID-19 second half of 2023 or after the COVID-19 pandemic
resmi dicabut oleh Pemerintah Indonesia. Berdasarkan status is officially lifted by the Indonesian Government.
statistik sistem pembayaran dan infrastruktur Based on Bank Indonesia’s payment system and
pasar keuangan (SPIP) Bank Indonesia, terlihat financial market infrastructure (SPIP) statistics, it
bahwa transaksi kartu kredit perbankan mengalami appears that bank credit card transactions have
penurunan selama pandemi. Nilai transaksi kartu kredit declined during the pandemic. The value of credit card
sepanjang 2020 atau pada awal pandemi merosot transactions throughout 2020 or at the beginning of
30,28% (yoy). Namun secara perlahan pada 2021 dan the pandemic fell by 30.28% (yoy). However, in 2021 and
2022 nilai transaksi kartu kredit mulai merangkak naik 2022 the value of credit card transactions slowly began
meskipun belum menyentuh angka sebelum pandemi. to creep up even though it had not touched the pre-
pandemic figure.
Meningkatnya nilai transaksi kartu kredit di masa The increase in the value of credit card transactions in
pascapandemi terjadi seiring pemulihan ekonomi the post-pandemic period was in line with the strong
yang kuat dan semakin tingginya daya beli masyarakat economic recovery and higher purchasing power of the
serta juga didukung oleh intervensi Bank Indonesia community, and was also supported by the intervention
(BI) yang memberikan stimulus berupa perpanjangan of Bank Indonesia (BI), which provided stimulus in the
relaksasi kartu kredit hingga 31 Desember 2023 setelah form of extending the credit card relaxation until 31
sebelumnya hanya akan diperpanjang sampai dengan December 2023, after previously extending it only until
akhir Juni 2023. the end of June 2023.
Seiring dengan pertumbuhan ekonomi nasional yang With the national economic growth consistently
konsisten bertahan di jalur pemulihan yang kuat selama remaining on a strong recovery path through 2023 and
2023 dan adanya dukungan kebijakan relaksasi BI bagi with the support of BI’s relaxation policy for credit card
bisnis kartu kredit secara inklusif, PaninBank berusaha business inclusively, PaninBank seeks to capitalise on
memanfaatkan peluang yang ada untuk menggenjot the opportunity to boost credit card business growth
pertumbuhan bisnis kartu kredit dengan berfokus pada by focusing on the implementation of a number of
implementasi sejumlah strategi berikut ini: strategies as follows:
a) Menambah jumlah kartu kredit baru dengan fokus a) Increase the number of new credit card holders
kepada nasabah eksisting yang belum memiliki with a focus on existing customers who do not yet
Kartu Kredit Panin; Selain itu juga menyasar para have a Panin Credit Card; In addition, it also targets
karyawan/pegawai di perusahaan melalui program employees/employees in the company through the
Panin at work. Panin At Work programme.
b) Meningkatkan jumlah penggunaan Kartu Kredit b) Increase the number of Panin Credit Card usage
Panin dengan menawarkan berbagai program by offering various attractive programmes as well
menarik serta menambah dan meningkatkan kerja as adding and enhancing partnership cooperation
sama partnership bersama merchant strategis with strategic merchants in new segments such
di segmen-segmen baru seperti Mitra 10, Ikea, as Mitra 10, Ikea, Goldenrama, Aviatour, Time
Goldenrama, Aviatour, Time International, Hartono International, Hartono Elektronik, Elektronik City,
Elektronik, Elektronik City, Maystar, Yoshinoya, dan Maystar, Yoshinoya, and others;
lainnya;
c) Fokus meningkatkan jumlah transaksi online dan c) Focus on increasing the number of online
mendorong penggunakan kartu kredit corporate transactions and encouraging the use of corporate
dengan memberikan berbagai keuntungan dan credit cards by providing various benefits and
fasilitas menarik kepada perusahanan yang telah attractive facilities to companies that have become
menjadi rekanan PaninBank; PaninBank’s partners;
PaninBank 2023 Annual Report 159
Page 162
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
d) Meningkatkan alternatif pembayaran dengan d) Increasing payment alternatives with instalment
metode cicilan, baik di merchant-merchant yang methods, both at merchants who have collaborated
sudah bekerja sama dengan Kartu Kredit Panin with Panin Credit Cards, and to provide convenience
hingga memberikan kemudahan untuk mengubah for converting transactions into instalments;
transaksi menjadi cicilan;
e) Meningkatkan jumlah pemegang kartu kredit aktif e) Increase the number of active credit card holders to
untuk melakukan transaksi; dan conduct transactions; and
f) Memperkuat branding Kartu Kredit Panin dengan f) Strengthening Panin Credit Card branding by
melakukan promosi di berbagai platform/media conducting promotions on various communication
komunikasi untuk meningkatkan awareness platforms/media to increase public awareness,
masyarakat, seperti melalui media sosial official such as through PaninBank’s official social media,
milik PaninBank, billboard LED, email blast, whatsapp LED billboards, email blasts, whatsapp business, and
business, dan media promo lainnya. other promo media.
Selain menerapkan berbagai strategi bisnis di atas, In addition to implementing the various business
PaninBank juga melihat bahwa peran SDM sangat strategies mentioned above, PaninBank also believes
besar dalam mendukung keberlanjutan bisnis. Oleh that the role of human resources in supporting
karena itu, PaninBank memberikan pelatihan mengenai business sustainability is very important. For this
produk knowledge Kartu Kredit Panin kepada tim-tim reason, PaninBank provides training, both offline and
di cabang khususnya bagi frontliner baru, baik secara online, in Panin Credit Card product knowledge to
offline maupun online. Selain itu, untuk memperkaya the branch teams, especially for new frontline staff. In
wawasan karyawan, PaninBank juga mengikutsertakan addition, to enrich employees’ knowledge, PaninBank
mereka pada program refreshment training yang also participates in refresher training programmes held
diadakan oleh principal, seperti Visa mapun yang by principals, such as Visa and also those organized by
dilakukan oleh AKKI (Assosiasi Kartu Kredit Indonesia). AKKI (Indonesian Credit Card Association).
Berkat disiplin tinggi dari seluruh karyawan dalam Thanks to the high discipline of all employees in the
menerapkan strategi bisnis yang telah ditetapkan implementation of the defined business strategies
dan komitmen untuk terus meningkatkan kapasitas and the commitment to the continuous improvement
serta kemampuan personal, segmen bisnis kartu of personal skills and abilities, PaninBank’s credit card
kredit PaninBank berhasil memberikan kinerja yang business segment was able to improve its performance
lebih baik di 2023 dengan nilai dan volume transaksi in 2023, with the value and volume of credit card
kartu kredit mengalami pertumbuhan sekitar 22,3% transactions increased by approximately 22.3%
dari tahun sebelumnya. Dari seluruh jumlah transaksi compared to the previous year. Of the total number
yang tercatat selama 2023, aktivitas belanja Retail of transactions recorded during 2023, overseas retail
overseas meningkat 40,2% (yoy), sedangkan transaksi shopping activity increased by 40.2% (yoy), while retail
retail melalui e-commerce atau online membukukan transactions through e-commerce or online posted an
kenaikan sebesar 14,7% (yoy) di 2023. increase of 14.7% (yoy) in 2023.
Pada indikator lainnya, nilai NPL di unit kartu kredit In other indicators, the NPL value in the credit card unit
juga konsisten menunjukkan tren yang terus menurun has also consistently shown a downward trend from
dari 1,12% pada 2022 menjadi 1,09% di tahun ini. Hal ini 1.12% in 2022 to 1.09% this year. This shows that PaninBank
menunjukkan bahwa PaninBank berhasil menjaga has managed to prudently maintain its credit quality, so
kualitas kreditnya secara hati-hati sehingga tetap that it remained in a healthy position despite increased
berada di posisi yang sehat meskipun pertumbuhan transaction growth.
transaksi meningkat.
Per 31 Desember 2023, jumlah kartu kredit PaninBank As of 31 December 2023, the number of PaninBank
sudah mencapai sekitar 182 ribu unit, tumbuh 12,3% credit cards had reached around 182 thousand units,
(yoy) dari tahun lalu sebanyak 162 ribu unit. Sementara growing 12.3% (yoy) from last year’s 162 thousand
itu penambahan kartu kredit baru tercatat lebih units. Meanwhile, the addition of new credit cards was
tinggi 17,8% (yoy) dibandingkan tahun 2022 dan recorded at 17.8% (yoy) higher than in 2022 and the
jumlah transaksi pun mengalami peningkatan 22,4% number of transactions increased by 22.4% so far this
sepanjang tahun ini. year.
160 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 163
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kendati berhasil mencatatkan pertumbuhan kinerja Despite recording overall performance growth with
yang secara keseluruhan menunjukkan indikator positive performance indicators, PaninBank’s credit
pencapaian positif, Unit Kartu Kredit PaninBank card unit recognised that the journey through 2023 was
menyadari bahwa perjalanan sepanjang tahun 2023 not always smooth. Several key issues or challenges
tidak selalu mulus. Beberapa isu atau tantangan utama still surround the credit card business, such as credit
masih menyelimuti bisnis kartu kredit, seperti suku card interest rates that have remained relatively
bunga kartu kredit yang relatif tidak naik sejak pandemi, unchanged since the pandemic, the onboarding
proses onboarding untuk nasabah baru pengguna kartu process for new PaninBank credit card users is not
kredit PaninBank belum sepenuhnya dilakukan melalui fully automated, and fierce competition from Buy
otomasi, serta persaingan ketat dengan produk Buy Now, Pay Later (BNPL) products that also target credit
now, pay later (BNPL) yang juga menyasar pemegang cardholders. To overcome these obstacles, PaninBank
kartu kredit. Dalam menghadapi kendala-kendala has formulated strategic measures such as developing
tersebut, PaninBank telah merumuskan langkah- automation processes in the onboarding process
langkah strategi seperti mengembangkan proses and adding features for ease of payment. In addition,
otomasi dalam proses onboarding, menambah fitur risk mitigation activities are carried out to minimise
fitur kemudahan pembayaran. Disamping melakukan the potential occurrence of risks to which the Bank is
mitigasi risiko untuk meminimalkan potensi terjadinya exposed (preemptive action).
risiko yang akan dihadapi Bank (preemptive action).
Kedepan, PaninBank berencana untuk meneruskan Going forward, PaninBank plans to continue the
strategi yang terbukti efektif di tahun 2023. Dengan strategies that have proven effective in 2023. By
membidik beberapa sektor potensial yang targeting several potential sectors that are expected to
diproyeksikan memiliki ruang untuk tumbuh dan have room for growth and considered a good market
diyakini akan menjadi pangsa pasar yang bagus, share, PaninBank has prepared a mature objective and
PaninBank telah mempersiapkan target dan rencana business plan to be implemented by the Credit Card
bisnis yang matang untuk diimplementasikan oleh Unit Unit in 2024, including:
Kartu Kredit pada 2024 mendatang, di antaranya:
- Menambah jumlah kartu kredit baru melalui - Increasing the number of new credit cards through
program Panin at work pada kelompok fixed income the Panin At Work programme for the fixed income
group (karyawan) melalui kerja sama bersama group (employees) through cooperation with
beberapa rekan perusahaan; several corporate partners;
- Bekerja sama dengan merchant-merchant dalam - Collaborate with merchants to offer a range of
menawarkan beragam penawaran menarik seperti attractive offers such as bundling card products for
bundling produk kartu bagi nasabah yang baru customers who apply for Panin credit card for the
pertama kali apply kartu kredit Panin; first time;
- Mendorong penambahan jumlah kartu kredit baru - Encourage the addition of new credit cards at
di cabang-cabang khususnys di luar Jabodetabek; branches, especially outside Jabodetabek;
- Meningkatkan transaksi dan volume penggunaan - Increase the transaction and usage volume of Panin
kartu kredit Panin dengan menggandeng partner credit cards by engaging new partners with national
baru yang mempunyai jaringan distribusi secara distribution networks;
nasional;
- Memperbanyak jalinan kerja sama dengan - Expand partnerships by increasing the number of
menambah jumlah merchant di luar Jabodetabek; merchants outside Jabodetabek.
Acquiring Acquiring
Selama tahun 2023 sejak pandemic berakhir, PaninBank In 2023, since the end of the pandemic, PaninBank, as
sebagai bank penyedia jasa pembayaran melalui EDC a bank that provides payment services through EDC
(Acquiring bank) telah menempatkan lebih dari 2.500 (acquiring bank), has placed more than 2,500 EDC
mesin EDC di berbagai merchant di seluruh Indonesia machines in various merchants throughout Indonesia,
dengan total penerimaan transaksi pembayaran with total payment transaction revenue reaching Rp100
mencapai Rp100 miliar/bulan. billion/month.
EDC Panin dapat menerima pembayaran dari semua Panin EDCs can accept payments from all credit cards
kartu kredit dan Kartu Debit yang berlogo GPN, Visa, and Debit Cards with NPG, Visa, and Mastercard logos.
Mastercard.
PaninBank 2023 Annual Report 161
Page 164
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Selain itu salah satu fasilitas yang ada di EDC Panin In addition, one of the facilities available at EDC Panin
adalah bagi Pemegang Kartu Kredit Panin bisa is for Panin Credit Cardholders to make alternative
melakukan alternative pembayaran dengan fasilitas payments with instalment facilities at cooperating
cicilan di merchant-merchant kerja sama. merchants.
Proses untuk mendapatkan fasilitas EDC Panin juga The process of obtaining Panin EDC equipment is also
sangat mudah tanpa dikenakan biaya sewa dan very simple, with no rental fees and a provision of 24-
penyediaan layanan 24 jam. hour service.
Rencana bisnis tahun 2024, PaninBank akan terus In its business plan for 2024, PaninBank will continue to
mengembangkan media penerimaan pembayaran develop payment acceptance media with:
dengan:
- Menambah fitur pembayaran dengan QRIS - Adding payment features with QRIS
- Memperluas jaringan EDC Panin secara nasional. - Expanding Panin’s EDC network nationwide.
- Menambah kerja sama dengan merchant- - Adding partnerships with Panin’s EDC merchants to
merchant EDC Panin untuk melakukan transaksi enable payment transactions with instalments.
pembayaran melalui cicilan
- PaninBank sebagai Bank Payment Gateway yaitu - PaninBank as a Payment Gateway Bank, which is
sebagai bank penerima pembayaran untuk a payment receiving bank for online transactions
transaksi-transaksi online (ecommerce) (e-commerce).
Personal Loan Personal Loan
Selain memiliki produk kartu kredit, PaninBank juga In addition to credit card products, PaninBank also
memberikan kemudahan bagi nasabah yang ingin provides convenience for customers who want to apply
mengajukan pinjaman dengan cepat melalui produk for a loan quickly through Panin Express Credit. This
Kredit Express Panin. Fasilitas kredit ini umumnya credit facility is generally offered to existing customers
ditawarkan kepada nasabah eksisting yang memiliki who have a track record of current collectability.
rekam jejak tingkat kolektabilitas lancar.
Secara kinerja selama full year 2023, jumlah pinjaman In terms of performance in the full year 2023, the
baru yang disalurkan Kredit Ekspress Panin turun 14,4% number of new loans disbursed by Panin Express Credit
(yoy) dari periode yang sama di tahun sebelumnya decreased by 14.4% (yoy) compared to the same period
sehingga posisi outstanding Personal Loan pun of the previous year, thus the outstanding personal
mencatatkan penurunan 3,8% (yoy) dari tahun loan position also recorded a decrease of 3.8% (yoy)
2022. Akan tetapi jumlah nasabah tetap mengalami compared to 2022. However, the number of customers
pertumbuhan sekitar 1% (yoy) dari tahun lalu. Dari sisi continued to grow by around 1% (yoy) from last year. In
kualitas kredit, posisi NPL Personal Loan tahun 2023 terms of credit quality, the Personal Loan NPL position
ditutup di 2,1% dalam posisi yang sehat dan lebih baik in 2023 was recorded at 2.1%, in a healthy position and
dari industri. better than the industry.
Untuk mendorong kinerja penyaluran Kredit Ekspress In order to promote a better performance of Panin
Panin yang lebih baik dan tentunya berkualitas, Express Credit distribution and, of course, quality, from
pada tahun 2024 mendatang, PaninBank akan lebih 2024 PaninBank will be more cautious in granting
berhati-hati dalam memberikan pinjaman dan loans and will focus only on the salaried target market
hanya akan berfokus pada target market salaried (company employees) through cooperation with
(karyawan perusahaan) melalui kerja sama dengan existing corporate/commercial customers and cross-
nasabah corporate/commercial yang sudah ada serta selling to existing Bank customers who already have
melakukan cross selling terhadap nasabah eksisting personal loan products or who do not have them.
Bank baik yang sudah memiliki produk personal loan
maupun yang belum memiliki.
162 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 165
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
WEALTH MANAGEMENT
MEMBANTU PERENCANAAN FINANSIAL JANGKA ASSIST IN LONG-TERM FINANCIAL PLANNING IN
PANJANG DI TENGAH KETIDAKPASTIAN THE MIDST OF UNCERTAINTY
PaninBank menghadirkan beragam solusi wealth PaninBank offers a comprehensive range of wealth
management yang komprehensif untuk membantu management solutions to assist customers in
nasabah dalam menyusun perencanaan finansial developing the right financial plan through optimal
yang tepat melalui pengelolaan aset secara optimal asset management amidst uncertain domestic and
di tengah kondisi perekonomian domestik dan global global economic conditions. In launching its products,
yang penuh ketidakpastian. Dalam meluncurkan the Wealth Management Unit has long collaborated
produk-produknya, Unit Wealth Management telah with leading investment managers and partnered with
sejak lama menjalin kerja sama dengan manajer several life and general insurance providers, such as
investasi terkemuka dan menggandeng beberapa Panin Dai-ichi Life Insurance Company which is still
perusahaan rekanan penyedia asuransi jiwa maupun included in the Panin Financial Conglomeration, Ciputra
asuransi umum, seperti perusahaan asuransi jiwa Panin Life and Avrist Assurance, as well as partnering with
Dai-ichi Life yang masih termasuk dalam Konglomerasi other general insurance companies, such as Asuransi
Keuangan Panin, Ciputra Life dan juga Avrist Assurance, Multi Artha Guna, Asuransi Sinar Mas, and Asuransi
serta bemitra dengan perusahaan asuransi umum Buana Independent Indonesia.
lain, seperti Asuransi Multi Artha Guna, Asuransi Sinar
Mas, dan Asuransi Buana Independent Indonesia.
Beragam produk asuransi jiwa yang ditawarkan Unit The various life insurance products offered by the Wealth
Wealth Management di antaranya berupa asuransi Management Unit include hospitalisation insurance
rawat inap rumah sakit dan perlindungan terhadap and protection against critical illness, personal
penyakit kritis, perlindungan kecelakaan diri, persiapan accident protection, education fund preparation,
dana pendidikan, perlindungan jiwa terkait kredit credit-related life protection and various other types
hingga berbagai jenis asuransi umum lain yang of general insurance aimed at protecting personal
bertujuan melindungi aset pribadi dari segala bentuk assets from all forms of events or events that have the
kejadian atau peristiwa yang berpotensi menimbulkan potential to cause losses to customers. Meanwhile, the
kerugian bagi nasabah. Sementara itu produk investasi mutual fund investment products launched by this unit
reksadana yang diluncurkan unit ini juga cukup are also quite diverse and are the result of cooperation
beragam dan merupakan hasil kerja sama dengan with several well-known investment managers, such as
beberapa manager investasi ternama, seperti Panin Panin Asset Management, which is a subsidiary of Panin
Asset Management, yang masih merupakan Entitas Sekuritas, and Bahana TCW Investment Management.
Anak dari Panin Sekuritas, dan Bahana TCW Investment
Management.
Sebagai informasi pada tahun 2023, PaninBank dan For information, in 2023, PaninBank and its insurance
mitra perusahaan asuransi menghentikan sementara company partners temporarily stopped selling PAYDI
penjualan Produk Asuransi Yang dikaitkan Investasi or unit-linked insurance products. This is due to the
(PAYDI) atau unit link. Hal ini dikarenakan adanya Financial Services Authority Regulation that requires
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang membutuhkan adjustments to unit-linked products. Instead, the Wealth
penyesuaian pada produk unit link. Sebagai gantinya, Management Unit only offers traditional insurance
Unit Wealth Management hanya menawarkan produk products to customers.
asuransi tradisional kepada nasabah.
PaninBank 2023 Annual Report 163
Page 166
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Melalui unit kerja ini, PaninBank sekaligus mengukuhkan Through this work unit, PaninBank also confirmed its
posisinya sebagai Mitra Distribusi yang resmi ditunjuk position as a Distribution Partner officially appointed
oleh Kementerian Keuangan RI untuk menerbitkan by the Indonesian Ministry of Finance to issue several
beberapa Surat Berharga Ritel di pasar Perdana, Retail Securities in the Primary market, such as Retail
seperti Saving Bond Ritel (SBR) 012, Sukuk Ritel (SR) 018, Saving Bond (SBR) 012, Retail Sukuk (SR) 018, Savings
Sukuk Tabungan (ST) 010, Obilgasi Negara Ritel (ORI) Sukuk (ST) 010, Retail Government Bond (ORI) 023, Retail
023, Sukuk Ritel (SR) 019, Obligasi Negara Ritel (ORI) Sukuk (SR) 019, Retail Government Bond (ORI) 024, and
024, dan Sukuk Tabungan (ST) 011. Sejauh ini produk Savings Sukuk (ST) 011. To date, these products are
tersebut dapat dibeli secara online oleh masyarakat available to the general public online, and retail SBN
luas dan produk SBN Ritel masih menjadi primadona products continue to be favoured in line with the high
sejalan dengan tingginya minat nasabah di tengah level of customer interest under the conditions of the BI
kondisi kenaikan BI rate. rate increase.
Sepanjang tahun 2023, Unit Wealth Management telah Throughout 2023, the Wealth Management Unit has
meluncurkan beragam produk baru yang kompetitif launched a variety of new competitive and value-
dan memiliki nilai tambah baik berupa asuransi added insurance and investment products that are in
maupun investasi yang sesuai dengan perkembangan tune with the times. PaninBank ensures that all wealth
zaman. PaninBank memastikan seluruh produk management products that the Bank brings to the
wealth management yang dipasarkan membawa market offers many positive benefits and are able to
banyak manfaat positif serta mampu memberikan provide protection for customers’ lifestyles and assets.
perlindungan atas gaya hidup dan aset nasabah.
Dari sisi bancassurance, Unit Wealth Management In terms of bancassurance, the Wealth Management
berhasil meluncurkan beberapa produk baru di 2023, Unit successfully launched several new products in
antara lain Asuransi Panin Wholelife Protection yang 2023, including Panin Wholelife Protection Insurance
memberikan perlindungan kepada nasabah hingga which provides protection to customers up to 99 years
berusia 99 tahun. Produk ini ditawarkan dengan old. This product is offered on a referral model through
model referensi melalui Cabang PaninBank. Selain itu PaninBank Branches. In addition, through collaboration
melalui kolaborasi bersama Asuransi MAG, Unit Wealth with MAG Insurance, the Wealth Management Unit
Management juga menerbitkan produk Asuransi also issued Magna Property Insurance which provides
Magna Properti yang memberikan perlindungan protection against fire and Personal Accident
atas kebakaran serta Asuransi Kecelakaan Diri Insurance which provides protection if the customer
yang memberikan perlindungan apabila nasabah has an accident. Both products are offered through
mengalami kecelakaan. Kedua produk ini ditawarkan telemarketing coordinated by the Credit Card and
melalui telemarketing yang dikoordinasikan oleh Divisi Personal Loan Division (DCP).
Credit Card dan Personal Loan (DCP).
Selain berfokus pada pengembangan produk dan In addition to focusing on product and service
layanan, keseriusan Bank dalam menggarap bisnis development, the Bank’s seriousness in working on
wealth management juga ditunjukkan melalui the wealth management business is also shown
komitmen terhadap peningkatan kompetensi SDM through a commitment to improving Human Resources
dengan menyediakan berbagai jenis pelatihan competencies by providing various types of training on
mengenai financial planning untuk staff penjual, financial planning for sales staff, refreshment training
refreshment training bagi staff dengan performance for staff with low performance and training for newly
yang rendah serta training untuk produk yang baru launched products.
diluncurkan.
Disamping itu, Bank juga memastikan setiap staff In addition, the Bank also ensures that every staff member
penjual produk-produk wealth management sudah selling wealth management products is certified as a
memiliki sertifikasi Wakil Agen Penjual Efek Reksa Deputy Mutual Fund Selling Agent (WAPERD), Deputy
Dana (WAPERD), Wakil Perantara Pedagang Efek (WPPE), Broker Dealer (WPPE), Indonesian General Insurance
Asosiasi Asuransi Umum Indonesia (AAUI) maupun Association (AAUI) and other licences required by the
lisensi lainnya yang diwajibkan regulator. Selain itu regulator. In addition, PaninBank also provides reward
PaninBank juga menyediakan reward program bagi programmes for staff who achieve targets and offers
staff yang mencapai target dan menawarkan program special programmes for Bank staff who purchases
khusus bagi staff Bank yang akan membeli produk wealth management products.
wealth management.
164 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 167
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Dalam rangka menggarap potensi pertumbuhan In order to tap the growth potential of new investors,
investor baru, Unit Wealth Management telah the Wealth Management Unit has implemented
menerapkan berbagai inisiatif strategis lainnya various other strategic initiatives such as strengthening
seperti mempererat hubungan dengan nasabah relationships with existing customers and carefully
eksisting dan berhati-hati dalam mengelola portofolio managing customer investment portfolios, conducting
investasi nasabah, melakukan aktivitas cross selling cross selling activities both with loyal customers and with
baik dengan nasabah loyal maupun bersama Panin Panin Group, and implementing capital preservation
Group, serta menerapkan strategi capital preservation strategies to keep customer capital strong. In addition,
untuk menjaga agar permodalan nasabah tetap all members of the Wealth Management Unit directly
kuat. Disamping itu seluruh personel Unit Wealth monitor the obstacles or challenges faced by the
Management juga mengawasi langsung kendala atau branch and try to provide the best solution.
tantangan yang dihadapi di cabang dan berusaha
memberikan solusi terbaik.
Sementara dengan para mitra bisnis, Unit Wealth While with business partners, the Wealth Management
Management juga senantiasa menjaga hubungan Unit also always maintains harmonious and
kerja yang harmonis dan profesional, serta secara professional working relationships, and regularly holds
berkala mengadakan regular meeting setiap minggu regular meetings every week to ensure all plans are
untuk memastikan seluruh perencanaan berjalan working as expected.
sesuai dengan yang diharapkan.
Tidak hanya berfokus pada pengelolaan bisnis semata, The Wealth Management unit is not only focused
Unit Wealth Management juga tidak melupakan on business management, but also on fulfilling its
pemenuhan tanggung jawabnya terhadap nasabah responsibility to clients, who determine the long-term
yang menentukan keberlangsungan usaha pada jangka sustainability of the business. In an effort to protect
panjang. Dalam upaya memberikan perlindungan customer rights, PaninBank ensures that all Wealth
terhadap hak-hak nasabah, PaninBank memastikan Management Unit personnel uphold ethical values in
seluruh personel Unit Wealth Management menjunjung their work by ensuring excellent service delivery and the
tinggi nilai-nilai etika dalam bekerja dengan menjamin distribution of transparent and balanced information
pemberian layanan yang ungugul dan pendistribusian about the benefits and risks of each product that
informasi yang transparan dan berimbang mengenai customers are interested in.
manfaat dan risiko dari setiap produk yang diminati
nasabah.
Untuk tahun 2024 mendatang, Unit Wealth For the coming 2024, the Wealth Management Unit will
Management akan terus berusaha menghadirkan continue to strive to bring a variety of new and more
beragam produk wealth management baru yang lebih innovative wealth management products to meet the
inovatif agar senantiasa mampu menjawab kebutuhan financial needs of customers in the future, helping to
keuangan nasabah di masa depan, membantu provide optimal health and asset protection, which in
memberikan perlindungan kesehatan dan aset yang turn is expected to improve the high persistency rate for
optimal, sehingga pada gilirannya diharapkan dapat renewal insurance products.
memperbaiki persistency rate yang tinggi untuk produk
asuransi renewal.
Untuk mendukung pemberian layanan yang unggul In order to support the delivery of superior services
kepada nasabah, Bank juga mengarahkan fokusnya to customers, the Bank also focuses on strategies to
pada strategi peningkatan kualitas karyawan yang improve the quality of its employees, which are realised
diwujudkan melalui implementasi berbagai program through the implementation of various ongoing training
pelatihan yang berkelanjutan guna menjaga programmes to maintain the skills and competencies
kemampuan dan kompetensi setiap personel. Dengan of each member of staff. By working with business
bekerja sama dengan bisnis partner, Bank juga partners, the Bank also holds regular customer
mengadakan customer gathering secara berkala gatherings to attract new customers.
untuk mendapatkan nasabah baru.
PaninBank 2023 Annual Report 165
Page 168
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
PERBANKAN TRANSAKSI
TRANSACTIONAL BANKING
MEMBERIKAN PENGALAMAN BERTRANSAKSI PROVIDING BETTER TRANSACTION EXPERIENCE
YANG LBEIH BAIK BAGI NASABAH INDIVIDU DAN FOR INDIVIDUAL AND CORPORATE CUSTOMERS
KORPORASI
Strategi Strategy
Dalam menghadapi persaingan antar-bank yang In the face of increasing competition among banks
semakin ketat di tengah maraknya perkembangan amidst the rise of digital banking, PaninBank strives
digital banking, PaninBank berusaha mempertahankan to maintain its competitiveness by strengthening the
daya saingnya dengan memperkuat ekosistem ritel retail ecosystem, one of which is through strengthening
salah satunya melalui penguatan jaringan transaction the transaction banking network to improve service
banking demi meningkatkan kualitas layanan kepada quality to customers. To support this, PaninBank
nasabah. Untuk mendukung hal itu, PaninBank secara has consistently invested in its transaction banking
konsisten berinvestasi pada platform perbankan platform to develop and strengthen various customer
transaksi guna mengembangkan dan memperkokoh touchpoints in serving the needs of customers across
beragam customer touchpoints dalam melayani various segments.
aneka kebutuhan nasabah di berbagai segmen.
Dengan hadirnya jaringan perbankan transaksi yang Supported with a robust transaction banking network,
kokoh dan juga dikombinasikan dengan pelayanan and combined with physical branch services,
fisik di cabang-cabang, PaninBank menawarkan PaninBank offers loyal customers an exceptional hybrid
pengalaman perbankan secara hybrid yang istimewa banking experience. This initiative was also carried out
kepada para nasabah loyal. Inisiatif ini juga dilakukan in order to maintain transaction volume growth and
dalam rangka mempertahankan pertumbuhan volume increase CASA funding as well as to encourage fee-
transaksi dan meningkatkan pendanaan CASA serta based income from both the Retail Banking segment
juga mendorong fee-based income baik dari segmen and other segments.
Retail Banking ataupun segmen lainnya.
Untuk mewujudkan aspirasi menjadi bank pilihan To realise its aspiration to be the bank of choice in
masyarakat di Indonesia, PaninBank konsisten Indonesia, PaninBank consistently develops various
mengembangkan beragam kanal layanan online online service channels as part of its strategy to improve
sebagai bagian dari strategi peningkatan layanan transaction banking services in order to provide fast,
transaction banking agar bisa memberikan solusi easy, and efficient (in terms of cost) banking solutions
perbankan yang cepat, mudah, dan efisien (dari segi to corporate, commercial, institutional, and individual
biaya) baik kepada nasabah korporasi, komersial, customers.
institusional, maupun individual.
Langkah konkret yang telah dilakukan unit Perbankan Concrete steps that have been taken by the Transaction
Transaksi di tahun 2023 untuk menghadirkan Banking unit in 2023 to provide better banking
layanan perbankan yang lebih baik ditunjukkan services were shown through the implementation of
melalui pelaksanaan aktivitas monitoring atas monitoring activities on customer transactions and
transaksi nasabah dan upaya perbaikan sistem efforts to improve the system or add bank service
ataupun penambahan fitur layanan bank pada features to all existing transaction banking platforms to
seluruh platform perbankan transaksi yang ada guna provide convenience to all customers. In addition, the
memberikan kemudahan bertransaksi kepada seluruh Transaction Banking unit also continues to utilise the
nasabah. Disamping itu, unit Perbankan Transaksi juga synergies created within the Panin Group through cross
tetap memanfaatkan jalinan sinergi yang tercipta selling of products and services to improve the quality
di dalam Panin Group melalui aktivitas cross selling of service to customers.
produk dan layanan untuk meningkatkan kualitas
pelayanan kepada nasabah.
Dalam rangka meningkatkan frekuensi transaksi In order to increase the frequency of customer
nasabah melalui kanal digital, Bank juga terus transactions through digital channels, the Bank also
beradaptasi dan menginovasikan perubahan continues to adapt and create innovation with regard
layanan transaction banking untuk memenuhi to improvement in transaction banking services to meet
166 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 169
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
kebutuhan berbagai segmen nasabah yang terus the evolving needs of various customer segments and
berkembang serta memastikan tersedianya ragam ensure the availability of a variety of banking solutions
solusi dan layanan perbankan yang mumpuni kepada and services to all customers. By implementing a
segenap nasabah. Dengan menerapkan kebijakan competitive interest rate policy and maximising branch
suku bunga yang kompetitif dan layanan cabang yang services, PaninBank is optimistic that it can record an
maksimal, PaninBank optimis dapat mencatatkan increase in fee-based income which in turn contributes
peningkatan fee based income yang pada gilirannya to the Bank’s sustainable revenue growth.
berkontribusi terhadap pertumbuhan pendapatan
Bank secara berkesinambungan.
Melalui berbagai inisiatif dan pendekatan yang Through various initiatives and approaches that
telah dilakukan secara konsisten, PaninBank berhasil have been carried out consistently, PaninBank has
memperkaya pengalaman bertransaksi nasabah ritel succeeded in enriching the transaction experience of
dan korporasi, sehingga volume dan frekuensi transaksi retail and corporate customers, so that the volume
melalui kanal-kanal digital menunjukkan peningkatan and frequency of transactions through digital
sama seperti tahun-tahun sebelumnya. Pada tahun channels show an increase similar to previous years.
2023, nilai transaksi cash management dan payroll In 2023, the value of cash management and payroll
service dari nasabah korporasi maupun komersial service transactions from corporate and commercial
dibukukan sebesar Rp.173,1 Trilliun, dengan nilai customers was booked at Rp.173.1 trillion, with a payroll
transaksi payroll sebesar Rp. 5.47 Trilliun. Tidak hanya transaction value of Rp. 5.47 trillion. Not only that, the
itu jumlah nasabah korporasi atau pengusaha yang number of corporate customers or entrepreneurs who
bertransaksi menggunakan media Internet Banking transact using the Business Internet Banking media has
Bisnis pun menunjukkan tren yang terus bertambah di also shown a growing trend this year.
tahun ini.
Sementara bagi nasabah ritel, PaninBank menyediakan While for the retail customers, PaninBank provides a
berbagai ragam layanan perbankan transaksi wide range of electronic transaction banking services
elektronik yang menawarkan fleksibilitas dan user that offer flexibility and user friendliness, such as
friendly, seperti virtual account, auto collection, dan virtual accounts, auto collection, and online transfers.
online transfer. Hal ini menunjukkan bahwa bertransaksi This shows that transacting through online channels
melalui kanal online terbukti menjadi pilihan yang is proving to be a popular choice among the Bank’s
populer di kalangan nasabah. customers.
Menyikapi perkembangan preferensi nasabah dan In response to the growing preference of customers
masyarakat luas yang kini lebih menyukai bertransaksi and the general public who now prefer online banking,
perbankan secara online, PaninBank berusaha PaninBank endeavours to provide an easy, fast, and
untuk memberikan pengalaman bertransaksi yang secure transaction experience by strengthening
mudah, cepat, dan aman dengan memperkuat retail retail transaction banking while maintaining service
transaction banking serta tetap menjaga keunggulan excellence in branches.
layanan di cabang.
Didukung oleh proyeksi pertumbuhan ekonomi nasional Supported by positive national economic growth
yang positif dan diikuti dengan meningkatnya daya projections and followed by an increase in people’s
beli masyarakat di tahun 2024, PaninBank optimis unit purchasing power in 2024, PaninBank is optimistic that
Perbankan Transaksi dapat memberikan kinerja yang the Transaction Banking unit will be able to perform
lebih baik sehingga juga diharapkan dapat berkontribusi better and thus contribute to a greater increase in fee-
terhadap peningkatan fee based income yang lebih based income. In addition, the Bank will continue to
besar. Selain itu, Bank juga akan terus memperbaharui update existing service features in line with customer
fitur-fitur layanan yang sudah ada sesuai dengan needs, which is expected to further increase the number
kebutuhan nasabah sehingga diharapkan jumlah of transactions.
transaksi bisnis pun terus meningkat.
PaninBank 2023 Annual Report 167
Page 170
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
PERBANKAN DIGITAL | DIGITAL BANKING
KOMITMEN PENUH TERHADAP DIGITALISASI FULL COMMITMENT TOWARD DIGITALIZATION
Kemajuan teknologi dan digitalisasi merupakan Technological advancement and digitalisation is an
suatu keniscayaan yang tidak terhindarkan bagi para unavoidable necessity for financial industry players.
pelaku industri keuangan. Namun demikian, kehadiran However, branch offices still play an important role in
kantor cabang masih memiliki peran penting dalam providing the best service to customers, and not all
memberikan pelayanan terbaik kepada nasabah dan transactions can be fully replaced by digital. In the
tidak seluruh transaksi dapat digantikan sepenuhnya midst of digital transformation, PaninBank emphasises
dengan digital. Di tengah maraknya transformasi the importance of maintaining a balance between the
digital, PaninBank menekankan pentingnya menjaga existence of branches, which provide direct services to
keseimbangan antara keberadaan kantor cabang customers, and the acceleration of digitalisation, which
yang memberikan pelayanan langsung kepada must continue.
nasabah dan akselerasi digitalisasi yang tetap harus
berjalan.
Sejalan dengan komitmen PaninBank terhadap In line with PaninBank’s commitment to digitalisation
digitalisasi dan pemberian layanan terbaik kepada and providing the best service to customers, by the
nasabah, hingga akhir 2023, PaninBank tercatat end of 2023, PaninBank had 518 branch offices spread
memiliki 518 kantor cabang yang tersebar di berbagai across various regions in Indonesia. Of these, all have
wilayah di Indonesia. Dari jumlah tersebut, seluruhnya implemented innovative digital support devices and
telah menerapkan inovasi perangkat dan aplikasi applications.
pendukung digital.
PaninBank sendiri telah memulai proses transformasi PaninBank itself has started a comprehensive digital
digital secara menyeluruh sejak 2021 dan terus transformation process since 2021 and continues to
mencatatkan kemajuan pada aktivitas digital banking make progress on digital banking activities until 2023.
hingga 2023. Melihat tingginya ketertarikan nasabah Given the high level of customer interest in digital
terhadap layanan digital perbankan, PaninBank banking services, PaninBank continues to seek greater
terus berusaha meraih peluang pertumbuhan growth opportunities in the digital banking segment by
yang lebih besar dari segmen digital banking strengthening digital banking services and products
dengan memperkuat lini layanan dan produk to increase customer usage and cultivate online
perbankan digital untuk meningkatkan pemanfaatan transaction habits, especially since the COVID-19
dan membudayakan kebiasaan bertransaksi secara pandemic.
online kepada nasabah terutama sejak pandemi
COVID-19.
Sementara itu dalam menghadapi maraknya kehadiran Meanwhile, in the face of the proliferation of digital
bank digital, fintech, atau bahkan ketatnya persaingan banks, fintech, or even intense competition from
dengan bank konvensional yang menyediakan traditional banks that offer comprehensive digital
layanan digital banking secara menyeluruh, PaninBank banking services, PaninBank, through its Digital
melalui unit Perbankan Digital tetap berfokus untuk Banking unit, remains focused on providing customers
memberikan kemudahan bertransaksi secara aman with safe and convenient transactions through a
dan nyaman kepada nasabah melalui beragam variety of products and services, supported by a
produk dan layanan yang didukung oleh jaringan reliable electronic banking network and backed by an
perbankan elektronik yang handal dan ditopang oleh omnichannel system integrated with branches, ATMs,
sistem omnichannel yang terintegrasi dengan kantor mobile banking, internet banking and other digital
cabang, ATM, Mobile Banking, internet Banking dan platforms.
platform digital lainnya.
Sebagai hasil dari inovasi teknologi informasi dan As a result of the information technology innovation
digitalisasi yang sudah dijalankan secara konsisten and digitalisation that has been carried out consistently
dan bertahap, PaninBank berhasil mendorong migrasi and gradually, PaninBank has succeeded in promoting
transaksi nasabah ke arah digital yang tercermin dari the migration of customer transactions to digital, which
pertumbuhan jumlah pengguna aplikasi layanan is reflected in the growth in the number of users of
digital Bank yang telah terintegrasi dengan sistem the Bank’s digital service applications integrated with
pembayaran digital PaninBank dengan jumlah PaninBank’s digital payment system, with the number of
168 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 171
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
transaksi selama 2023 dibukukan mencapai 10 juta transactions recorded reaching 10 million or Rp45 billion
atau senilai Rp45 miliar. Layanan digital yang dimiliki in 2023. PaninBank’s digital services are considered to
PaninBank diyakini telah memberikan banyak manfaat have many advantages and are easy for customers to
dan mudah digunakan oleh para nasabah, seperti use, such as Internet Panin, Mobile Panin and e-Cash
Internet Panin, Mobile Panin, dan layanan uang services, all of which can be easily accessed anytime,
elektronik (e-Cash) yang seluruhnya dapat diakses anywhere.
dengan mudah dimanapun dan kapanpun
Selain berhasil mencatatkan pertumbuhan jumlah user In addition to the growth in the number of users and
dan peningkatan nilai transaksi, unit Perbankan Digital the increase in transaction value, the Digital Banking
juga berhasil menorehkan beberapa pencapaian unit also made several other significant achievements
signifikan lain yang dipengaruhi oleh perkembangan driven by technological developments, changes in
teknologi, perubahan perilaku nasabah, dan kebutuhan customer behaviour, and the need for innovative
akan layanan keuangan yang inovatif. financial services.
Beberapa highlight pencapaian unit Perbankan Digital Some highlights of the Digital Banking unit’s
selama 2023, meliputi: achievements during 2023 include:
1) Peningkatan Adopsi Pengguna 1) Increasing User Adoption
Adopsi perbankan digital terus meningkat, sejalan Digital banking adoption continues to rise, as more
dengan lebih banyak nasabah yang beralih dari customers switch from traditional banking services
layanan perbankan tradisional ke platform digital. to digital platforms. Factors such as ease of access,
Faktor seperti kemudahan akses, kecepatan speed of transactions, and more innovative services
transaksi, dan layanan yang lebih inovatif menjadi are the main drivers.
dorongan utama.
2) Inovasi Produk dan Layanan 2) Product and Service Innovation
Unit Perbankan Digital semakin fokus pada inovasi Digital Banking is increasingly focused on product
produk dan layanan. Pengenalan produk baru, and service innovation. The introduction of new
seperti pembayaran digital dan solusi perbankan products such as digital payments and integrated
yang terintegrasi, menjadi sorotan. banking solutions was highlighted.
3) Peningkatan Keamanan 3) Improvement of Security
Unit Perbankan Digital terus memperkuat langkah- The Digital Banking unit continues to strengthen
langkah keamanan mereka. Implementasi teknologi their security measures. The implementation of
keamanan canggih, seperti otentikasi dua faktor advanced security technologies, such as two-
(2FA), membantu melindungi informasi nasabah factor authentication (2FA), helps protect customer
dari ancaman siber. information from cyber threats.
4) Kolaborasi dengan Fintech 4) Collaboration with Fintech
Kolaborasi antara Unit Perbankan Digital dan Collaboration between the Digital Banking unit and
perusahaan fintech terus diperkuat. Hal ini fintech companies continues to grow. This includes
mencakup kemitraan untuk menghadirkan solusi partnerships to develop innovative solutions and
inovatif dan integrasi teknologi baru ke dalam integrate new technologies into banking services.
layanan perbankan.
5) Peningkatan Inklusivitas Keuangan 5) Enhancement of Financial Inclusiveness
Unit Perbankan Digital terus berupaya meningkatkan The Digital Banking Unit continues to work towards
inklusivitas keuangan dengan menyediakan increasing financial inclusiveness by providing
layanan kepada kelompok yang sebelumnya services to previously hard-to-reach groups. This
sulit dijangkau. Hal ini dapat mencakup populasi may include populations that do not have access to
yang tidak memiliki akses ke layanan perbankan traditional banking services.
tradisional.
PaninBank 2023 Annual Report 169
Page 172
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pada tahun 2023, unit Perbankan Digital juga berhasil In 2023, the Digital Banking unit also successfully
menjalankan sejumlah inisiatif digitalisasi dalam implemented a number of digitisation initiatives to
rangka memberikan pengalaman transaksi terbaik provide customers with the best possible transaction
kepada nasabah, antara lain melakukan penyesuaian experience, among others, adjusting the increase in
kenaikan limit transaksi valuta asing pada Mobile Panin foreign exchange transaction limits on Mobile Panin
dan Internet Panin, memasukkan Nomor Kartu Debit and Internet Panin, including the Panin Debit Card
Panin sebagai rekening tujuan transfer dana masuk, Number as the destination account for incoming fund
memungkinkan tarik tunai rekening valuta asing di transfers, allowing foreign exchange account cash
ATM Panin (rupiah), menggandeng e-commerce withdrawals at Panin ATMs (rupiah), collaborating with
untuk menggalakkan transaksi non-tunai (cashless) e-commerce to promote cashless transactions so that
sehingga nasabah PaninBank kini dapat melakukan Top PaninBank customers can now top up ShopeePay, and
up ShopeePay, dan pembelian paket data Smartfren. purchase Smartfren data packages.
Semua pencapaian yang telah diberikan unit Perbankan The achievements of the Digital Banking unit reflect
Digital mencerminkan evolusi yang terus-menerus its continued evolution to meet the demands of the
dilakukan untuk memenuhi tuntutan nasabah modern modern customer and support the transformation of
dan mendukung transformasi sektor keuangan secara the financial sector as a whole. In addition to focusing
keseluruhan. Selain berfokus pada pengembangan on the development of existing digital platforms,
platform digital yang sudah ada, PaninBank juga PaninBank also consistently improves personalised
secara konsisten meningkatkan pelayanan kepada customer service in its branch offices, especially
para nasabah secara personal di kantor-kantor for some transactions that cannot be processed
cabang terutama untuk beberapa transaksi yang digitally. Through strong cross-divisional synergies
belum dapat dilakukan secara digital. Dengan sinergi and appropriate investments in technology, education,
kuat yang terjalin antar-divisi dan investasi yang tepat and training, PaninBank ensures that its digital services
di bidang teknologi, edukasi, dan pelatihan, PaninBank continue to meet the needs of its customers.
memastikan bahwa layanan digital yang diberikan
senantiasa dapat memenuhi kebutuhan nasabah.
Kedepan, PaninBank meyakini bahwa infrastruktur dan Going forward, PaninBank believes that the digital
layanan digital banking yang sedang diupayakan dan banking infrastructure and services that are being
terus disempurnakan sampai hari ini akan menjadi pursued and continuously refined to date will be a
tonggak baru bagi perjalanan bisnis Bank yang new milestone in the Bank’s business journey, which
tentunya juga berperan besar dalam menciptakan of course also plays an important role in creating
lingkungan ekonomi yang inklusif di Indonesia melalui an inclusive economic environment in Indonesia
teknologi digital. PaninBank berkomitmen akan terus through digital technology. PaninBank will continue
memanfaatkan pendayagunaan ekosistem dan kanal to leverage ecosystems and channels to expand the
dalam memperluas pasar dan memperkenalkan market and introduce superior digital products to
produk-produk digital unggulan kepada calon potential customers, accelerating the bank’s digital
nasabah yang potensial untuk mempercepat proses transformation process. In addition to focusing on
transformasi digital Bank. Selain berfokus pada inovasi product innovation, PaninBank ensures that its digital
produk, PaninBank juga memastikan platform digital banking platform meets security and privacy standards.
banking yang dimiliki sudah memenuhi standar
keamanan dan privasi.
170 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 173
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Seluruh rencana strategis tersebut diyakini akan All of these strategic plans are designed to help Digital
membantu unit Perbankan Digital tetap berdaya Banking remain competitive and meet customer
saing dan mampu memenuhi harapan nasabah di expectations amidst the dynamic changes in the
tengah perubahan dinamis dalam industri keuangan. financial industry. Paninbank is optimistic that its Digital
Paninbank optimis unit Perbankan Digital terus Banking unit will continue to experience significant
mengalami pertumbuhan yang signifikan dengan growth with bright prospects in 2024.
prospek cerah di tahun 2024.
FOKUS STRATEGI TAHUN 2024 FOCUS OF STRATEGIES IN 2024
Pada tahun 2024 mendatang, segmen Perbankan Retail Looking ahead to 2024, the Retail Banking segment
melanjutkan fokusnya berfokus untuk meningkatkan intends to continue to focus on increasing business
pertumbuhan bisnis dengan terus memberikan produk growth by continuing to provide products and services
dan layanan yang sesuai dengan kebutuhan nasabah that meet customer needs and provide the best
serta memberikan pengalaman perbankan yang banking experience in order to increase customer
terbaik dalam rangka meningkatkan kepuasan dan satisfaction and loyalty. In addition to relying on the
loyalitas nasabah. Selain mengandalkan kekuatan strength of its internal team, the Retail Banking unit
tim internal yang dimiliki, unit Perbankan Ritel juga also plans to continue its strategy and initiatives on an
berencana akan melanjutkan strategi dan inisiatif ongoing basis, through melalui:
secara berkelanjutan, melalui:
1) Pertumbuhan DPK berbasis CASA. 1) Growth of third party funds based on CASA.
2) Pertumbuhan CIF yang berkualitas. 2) Growht of quality CIF.
3) Pertumbuhan jumlah dan volume transaksi (IDR 3) Growht of total number and volume of transactions
dan VALAS) (IDR and Foreign Exhange)
4) Pertumbuhan rekening giro dengan memprioritaskan 4) Growth of current accounts by prioritising the growth
pertumbuhan giro non-perorangan; dan of non-individual current accounts; and
5) Pengembangan produk yang berkelanjutan. 5) Sustainable product development.
PaninBank 2023 Annual Report 171
Page 174
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perbankan
Komersial
Commercial Banking
Dengan mengandalkan strategi penguatan hubungan
yang erat bersama nasabah loyal dan mengedepankan
prinsip prudential banking, Perbankan Komersial berhasil
membukukan peningkatan penyaluran kredit sebesar
11,6% (yoy) dari tahun lalu dengan nilai NPL kredit
terkendali di level manageable sebesar 2,25%, masih di
bawah NPL industri.
Voloriam adit laborpore volorpo rerionsed mosandit, quide dolorum simus, accae
expelen ditibusciis apiet hitiorendant omnis exerspel moloria consequid essiti dis
dolorum quam et ut autatio. Orerovite est, tem a dolorep erchil is rehent.Possequi
cus eum faceaquoFicati nos aut faces sandiorum, odit es adiciti assimpo rposam,
samus nus iunt ut dolupta
PaninBank menawarkan produk dan layanan PaninBank offers a full range of banking products and
perbankan yang lengkap sesuai dengan karakteristik services according to the characteristics and needs of
dan kebutuhan nasabah. Melalui Perbankan Komersial, its customer. Through Commercial Banking, PaninBank
PaninBank berusaha membantu kegiatan usaha strives to support the business activities of its customers
yang dijalankan para nasabah dengan menyediakan by providing various business financing solutions in the
beragam solusi pendanaan usaha berupa Kredit form of Working Capital Loans and Investment Loans,
Modal Kerja dan Kredit Investasi yang terbagi ke dalam which are divided into 3 (three) business portfolios,
3 (tiga) portofolio bisnis, yaitu (i) Bisnis Kecil Menengah namely (i) Small and Medium Business (“SMB”), (ii)
(Small Medium Business/”SMB”), (ii) Bisnis Komersial, Commercial Business and (iii) Micro Business.
dan (iii) Bisnis Mikro.
INISIATIF STRATEGI TAHUN 2023 STRATEGIC INITIATIVES 2023
Kondisi ekonomi Indonesia yang konsisten Indonesia’s economic condition that has consistently
menunjukkan tren pertumbuhan positif di tengah shown a positive growth trend amid the global
perlambatan ekonomi global memberikan pijakan kuat economic slowdown provided a strong foothold for
bagi dunia usaha untuk melanjutkan geliat bisnisnya the business world to continue its business recovery in
di tahun 2023. Sejalan dengan hal itu maka kebutuhan 2023. In line with this, the funding needs of the industrial
pendanaan dari sektor industri dan para pelaku usaha sector and business players have also increased
pun meningkat sepanjang tahun ini. throughout this year.
Dalam memanfaatkan momentum pasar keuangan To capitalise on the momentum of a stable financial
yang terjaga stabil dan fungsi intermediasi yang market and optimal intermediation function,
berjalan optimal, Perbankan Komersial berusaha Commercial Banking seeks to capture business
menangkap peluang pertumbuhan bisnis dengan growth opportunities by implementing a number of
menerapkan sejumlah strategi yang berfokus pada strategies that focus on accelerating credit growth
peningkatan akselerasi pertumbuhan kredit secara more expansively in 2023, including through the
lebih ekspansif di tahun 2023, di antaranya melalui implementation of:
penerapan:
172 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 175
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
a. Credit program; a. Credit program;
b. Perubahan kebijakan Key Performance Indicator b. Change in Key Performance Indicator (KPI) policy
(KPI) yang menitikberatkan pada pertumbuhan that emphasises credit growth;
kredit;
c. Pemberian tambahan insentif dengan tim sales; c. Provision of additional incentives with the sales
d. Perluasan jaringan penjualan dengan team;
memberdayakan Pimpinan Cabang Pembantu; d. Expansion of sales network by empowering Sub-
dan Branch Managers; and
e. Perluasan kerja sama developer gudang dan e. Expansion of cooperation with warehouse and
kavling komersil. commercial plot developers.
Strategi lain yang juga diterapkan Perbankan Another strategy used by Commercial Banking to
Komersial untuk meningkatkan tren penyaluran kredit increase the trend of loan disbursements each year is
setiap tahunnya ditunjukkan dengan mengandalkan to rely on the strength of the Panin Group conglomerate
kekuatan konglomerasi Panin Group sebagai unique as a unique value proposition. Commercial Banking
value preposition. Perbankan Komersial secara aktif actively carried out cross-selling of insurance products
melakukan cross selling dengan produk-produk of PaninBank’s partners, vehicle financing, and
asuransi rekanan PaninBank, pembiayaan kendaraan, investment products.
dan investasi.
Di sisi lain, keberhasilan PaninBank dalam mengelola On the other hand, PaninBank’s success in managing
segmen Perbankan Komersial juga dilandasi oleh the Commercial Banking segment is also based on the
hubungan baik yang telah terjalin erat antara Bank Bank’s strong relationship with its loyal customers and
dengan para nasabah loyal serta dengan menawarkan by offering a fast and flexible credit process, competitive
proses kredit yang cepat dan fleksibel, pricing pricing, an extensive office network in all PaninBank
kompetitif, jaringan kantor yang luas di semua cabang
PaninBank 2023 Annual Report 173
Page 176
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
PaninBank sehingga dapat menjangkau lebih banyak branches, enabling it to reach more customers, and
nasabah, serta pelayanan transaksi perbankan melalui banking transaction services through Panin@Work.
Panin@Work.
Dengan menerapkan strategi dan rencana bisnis By implementing a clear strategy and business
yang jelas, Perbankan Komersial berhasil menavigasi plan, Commercial Banking successfully overcame
berbagai tantangan yang dihadapi dan menutup the challenges it faced and ended the year with an
tahun 2023 dengan pencapaian kinerja yang lebih improved performance. Although credit demand from
baik. Meskipun permintaan kredit dari debitur eksisting existing debtors tends to increase, Commercial Banking
cenderung meningkat, Perbankan Komersial melihat sees that not all business sectors have the courage to
bahwa belum semua sektor usaha berani mengambil take expansive steps to develop their business this year
langkah ekspansif untuk mengembangkan usahanya considering that Indonesia and most countries in the
di tahun ini mengingat Indonesia dan sebagian world are facing uncertainty over the results of general
besar negara di dunia sedang dihadapkan dengan elections until the next 2024.
ketidakpastian hasil pemilihan umum sampai dengan
tahun 2024 mendatang.
Maka dari itu untuk meningkatkan appetite debitur Therefore, to increase debtors’ appetite in applying for
dalam mengajukan fasilitas kredit, PaninBank credit facilities, PaninBank offers credit programmes
menawarkan program kredit dengan suku bunga with attractive and competitive interest rates amid
yang menarik dan kompetitif di tengah kenaikan the BI rate hike. In attracting potential new debtors,
BI rate. Dalam menjaring debitur-debitur baru Commercial Banking always prioritises prudential
yang potensial, Perbankan Komersial senantiasa banking principles by conducting strict due diligence
mengedepankan prinsip prudential banking dengan stages and conducting comprehensive analyses prior
melakukan tahapan-tahapan due diligence yang to disbursing funding. Meanwhile, to maintain credit
ketat dan melakukan analisa komprehensif sebelum quality, Commercial Banking also closely monitors the
memberikan pendanaan. Sementara itu untuk menjaga health of the debtor portfolio through the Early Warning
kualitas kredit, Perbankan Komersial juga melakukan System (EWS).
pengawasan ketat terhadap tingkat kesehatan
portofolio debitur melalui Early Warning System (EWS).
Terlepas dari berbagai strategi yang telah dijalankan, Despite the various strategies that have been
Perbankan Komersial menyadari besarnya peran implemented, Commercial Banking recognises the
karyawan sebagai ujung tombak yang berperan role of employees as the spearhead who plays a direct
langsung dalam mendukung keberlangsungan role in supporting the continuity of operations every
operasional setiap harinya. Karena itu, Perbankan day. Therefore, Commercial Banking has conducted
Komersial telah melakukan berbagai inisiatif kegiatan various activity initiatives and designed a sustainable
dan merancang program pengembangan kompetensi HR competency development programme to maintain
SDM yang berkesinambungan untuk menjaga kualitas the quality and professionalism of each personnel,
dan profesionalisme setiap personel, antara lain: including:
- Pelaksanaan Account Officer Program sebanyak 4 - Implementation of 4 (four) batches of Account
(empat) angkatan; Officer Programme;
- Sertifikasi dan refreshment Manajemen Risiko; - Risk Management certification and refreshment;
- Accelerated Leadership skill for Micro Team; - Accelerated Leadership skill for Micro Team;
- Sosialisasi produk bancassurance magna combo - Socialisation of bancassurance products Magna
dan panin wholelife protection; Combo and Panin Wholelife Protection;
- Marketing skill program AOP; - Marketing skill program AOP;
- Selling Skill for Non-Sales Micro Team; - Selling Skill for Non-Sales Micro Team;
- Refreshment produk cash management & bisnet; - Refreshment produk cash management & bisnet;
- Refreshment Rasio Pembiayaan Inklusif - Macroprudential Inclusive Financing Ratio (RPIM)
Makroprudensial (RPIM); dan Refreshment; and
- Refreshment prosedur Collection Management - Refreshment of procedures of Collection
System dan SOP Collection Micro. Management System and SOP Collection Micro.
Dengan memanfaatkan kekuatan dan keunikan By leveraging the strengths and uniqueness of
yang dimiliki Perbankan Komersial baik dari segi Commercial Banking in terms of number of customers,
jumlah nasabah, konsistensi pelayanan, maupun consistency of service and customer trust, PaninBank is
174 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 177
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
kepercayaan nasabah, PaninBank optimis dapat optimistic that it can further strengthen its positioning
semakin mengukuhkan positioning-nya sebagai mitra as a strategic partner that can be relied upon by
strategis yang dapat diandalkan oleh para pengusaha entrepreneurs, especially SMEs and microcredits,
khususnya kalangan UKM dan Mikro melalui pemberian through the provision of working capital and investment
fasilitas Kredit Modal Kerja dan Kredit Investasi. loans.
KINERJA TAHUN 2023 PERFORMANCE IN 2023
Pada akhir tahun 2023, total kredit yang disalurkan By the end of 2023, total loans disbursed by Commercial
Perbankan Komersial dari ketiga segmen bisnisnya Banking from its three business segments were
dibukukan mencapai Rp45,38 triliun (tercapai recorded at Rp45.38 trillion (achieved 102.74% of the
102,74% dari target 2023), meningkat 11,6% dari tahun 2023 target), an increase of 11.6% from the previous year
sebelumnya sebesar Rp40,66 triliun. Total penyaluran amount of Rp40.66 trillion. The total loan disbursement
kredit tersebut berkontribusi sebesar 35,10% dari total contributed 35.10% of PaninBank’s total outstanding
baki kredit PaninBank di tahun 2023. Dari jumlah kredit loans in 2023. Of the total loans disbursed this year,
yang disalurkan di tahun ini, Sektor Perdagangan Besar the Wholesale and Retail Trade Sector was the largest
dan Eceran menjadi penerima dana kredit terbesar. recipient of credit funds.
Sebagai kelanjutan dari penanganan kredit yang As a continuation of the handling of loans affected
terdampak pandemi, adapun jumlah kredit yang by the pandemic, the amount of restructured loans in
direstrukturisasi Perbankan Komersial di akhir 2023 Commercial Banking at the end of 2023 remained at
tersisa sekitar Rp5,4 triliun yang terdiri Rp1,8 triliun around IDR5.4 trillion, consisting of IDR1.8 trillion from the
dari unit bisnis SMB (turun dari posisi akhir tahun 2022 SMB business unit (down from IDR2.6 trillion at the end
yang sebesar Rp2,6 triliun), Rp3,4 triliun dari unit Bisnis of 2022), IDR3.4 trillion from the Commercial Business
Komersial (turun dari posisi akhir tahun 2022 yang unit (down from IDR4.2 trillion at the end of 2022), and
sebesar Rp4,2 triliun, dan Rp218 miliar dari segmen IDR218 billion from the Micro Credit segment (down
Kredit Mikro (turun dari posisi akhir tahun 2022 yang from IDR260 billion at the end of 2022).
sebesar Rp260 miliar).
Selain berhasil mencatatkan pertumbuhan kredit In addition to the successful loan growth in 2023,
di tahun 2023, Perbankan Komersial juga mampu Commercial Banking was also able to maintain the
menjaga kualitas kredit yang disalurkan sebagaimana quality of loans disbursed, as reflected in NPLs, which
tercermin dari NPL kredit yang berada di level were at a manageable level of 2.25%, still under control
manageable sebesar 2,25%, masih terkendali di bawah and below industry NPLs.
NPL industri.
Sejalan dengan peningkatan kredit, realisasi In line with the increase in loans, the realisation of net
pendapatan bunga bersih yang berhasil diraup interest income earned by Commercial Banking also
Perbankan Komersial juga mengalami kenaikan 3,64% increased by 3.64% (yoy) this year to Rp3.66 trillion,
(yoy) di tahun ini sehingga dibukukan menjadi Rp3,66 from Rp3.53 trillion.
tiriliun, dari sebesar Rp3,53 triliun.
SMALL MEDIUM BUSINESS (SMB)
Total kredit baru yang disalurkan untuk kelompok SMALL MEDIUM BUSINESS (SMB)
debitur SMB di akhir 2023 dibukukan mencapai Rp8,35 Total new loans disbursed to the SMB debtor group at
Triliun, meningkat 98,89% dari posisi 31 Desember 2022 the end of 2023 are booked to reach Rp8.35 trillion, an
sebesar Rp4,2 triliun. increase of 98.89% from the position on 31 December
2022 of Rp4.2 trillion. With the new disbursements of
Dengan adanya penyaluran kredit baru maka total lending, SMB’s total outstanding loans as of 31 December
outstanding kredit SMB per 31 Desember 2023 menjadi 2023 amounted to Rp22.89 trillion, up 8.40% from Rp21.12
sebesar Rp22,89 triliun, naik 8,40% dibandingkan tahun trillion in the previous year.
sebelumnya senilai Rp21,12 triliun.
KOMERSIAL COMMERCIAL
Jumlah kredit baru yang disalurkan untuk unit Komersial The number of new loans disbursed for the Commercial
dibukukan sebesar Rp5,68 triliun, naik 53,53% dari tahun unit was recorded at Rp5.68 trillion, up 53.53% from the
sebelumnya sebesar Rp3,7 triliun. previous year of Rp3.7 trillion.
PaninBank 2023 Annual Report 175
Page 178
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Nilai saldo outstanding kredit unit Komersial mengalami The outstanding loan balance of the Commercial unit
kenaikan 15,48% dari tahun sebelumnya sebesar increased by 15.48% from Rp18.82 trillion in the previous
Rp18,82 triliun menjadi Rp21,73 triliun di tahun ini. year to Rp21.73 trillion this year.
MIKRO MICRO
Perbankan Komersial telah melakukan sejumlah inisiatif Commercial Banking has undertaken a number of
dalam rangka menjaga kualitas portofolio kredit unit Mikro, initiatives to maintain the quality of the micro-unit loan
di antaranya dengan melakukan pemantauan ketat portfolio, including close monitoring of the loan portfolio
terhadap portofolio kredit secara realtime menggunakan in real time using the Mobile Collection application, so
aplikasi Mobile Collection sehingga seluruh aktivitas that all maintenance, reminder and collection activities
maintain, reminder hingga penagihan kepada debitur with debtors can be carried out more effectively and
senantiasa dapat berlangsung lebih efektif dan efisien. efficiently. Not only that, Commercial Banking also
Tidak hanya itu, Perbankan Komersial juga melakukan monitors the activities of the collection team.
monitoring terhadap aktivitas tim collection.
Sama seperti tahun-tahun sebelumnya, pada tahun Similarly as in previous years, in 2023, Commercial
2023, Perbankan Komersial masih mempertahankan Banking has continued to pursue a prudent and cautious
strategi penyaluran kredit secara cermat dan hati- lending strategy, both to potential new borrowers and
hati baik kepada calon debitur baru ataupun kepada to existing borrowers who need to increase their credit
debitur eksisting yang membutuhkan top up plafon limit, taking into account their payment track record
kredit tentunya dengan mempertimbangkan track and prioritising the provision of credit facilities to former
record pembayaran mereka serta mengutamakan micro-borrowers who have had a positive experience
pemberian fasilitas kredit kepada eks-debitur mikro with PaninBank.
yang mempunyai pengalaman positif bersama
PaninBank.
Dengan berpegang pada strategi tersebut, pada By adhering to this strategy, the Micro unit was able
tahun 2023 unit Mikro berhasil membukukan angka to record loan disbursements of Rp 316 billion in 2023,
penyaluran kredit sebesar Rp316 miliar, naik dari posisi up from Rp 312 billion in 2022. As of 31 December 2023,
tahun 2022 sebesar Rp312 miliar. Per 31 Desember 2023, the outstanding loan balance in the Micro unit was
saldo outstanding kredit pada unit Mikro dibukukan recorded at Rp750 billion, an increase from the 2022
sebesar Rp750 miliar, meningkat dari capaian 2022 achievement of Rp724 billion.
sebesar Rp724 miliar.
FOKUS STRATEGI TAHUN 2024 FOCUS OF STRATEGY IN 2024
Dalam menghadapi ketidakpastian ekonomi dan In the face of economic and business uncertainty in
bisnis pada tahun politik 2024 mendatang, Perbankan the upcoming 2024 political year, Commercial Banking
Komersial telah mempersiapkan serangkaian has prepared a series of lending strategies that not
strategi penyaluran kredit yang tidak hanya berfokus only focus on increasing loan value but also target
pada peningkatan nilai kredit semata namun juga the quality of healthy and sustainable growth with
menargetkan kualitas pertumbuhan yang sehat dan reference to prudential financing principles. In general,
berkesinambungan dengan mengacu pada prinsip the following is the growth strategy for Commercial,
prudential financing. Secara umum berikut ini adalah SMB, and Micro Loans planned for 2024:
strategi pertumbuhan untuk Kredit Komersial, SMB, dan
Mikro yang direncanakan untuk 2024 mendatang:
Komersial dan SMB Commercial and SMB
• Meningkatkan hubungan dengan nasabah SME/ • Improving relationship with SME/Commercial
Commercial melalui konsep one stop service; customers through one stop service concept;
• Meluncurkan program-program marketing yang • Launching of marketing programmes aimed at
bertujuan untuk menambah jumlah nasabah kredit increasing the number of credit customers, including
antara lain program take over dan referral; takeover and referral programmes;
• Meningkatkan portofolio kredit dengan • Increase the loan portfolio through unused, take-
menggunakan program unused, take over, dan top over and top-up programmes, including internal
up termasuk program-program yang berorientasi marketer-focused programmes such as additional
kepada tenaga pemasar internal seperti insentif incentives or other rewards;
tambahan atau reward lainnya;
176 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 179
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
• Menggali prospek debitur baru dari nasabah existing di • Exploring new debtor prospects from existing clients
divisi lain seperti namun tidak terbatas pada nasabah in other divisions, such as but not limited to Wealth
Wealth Management dan Network & Distribution; Management and Network & Distribution clients;
• Ekspansi portfolio kredit melalui business community • Loan portfolio expansion through business
approach; community approach;
• Menambah jumlah portofolio yang masuk dalam • Increase the number of portfolios that fall under
kategori pengklasifikasian Rasio Pembiayaan Inklusif the Macroprudential Inclusive Financing Ratio
Makroprudensial dan yang memenuhi kriteria classification category and that fulfil the criteria of
Keuangan Berkelanjutan (sustainable finance); sustainable finance;
• Mendorong proses digitalisasi aktivitas Team • Encouraging the digitisation of SMB and COM Sales
Sales SMB dan COM melalui aplikasi mobile Sales Team activities through mobile Sales Management
Management System (SMS); System (SMS) applications;
• Relaksasi sektor usaha yang dapat dibiayai; • Relaxation of business sectors that can be financed;
• Melakukan penyesuaian-penyesuaian ketentuan • Adjustment of product regulations to be more
produk agar lebih fleksibel dan up-to-date dengan flexible and in line with competitive conditions and
kondisi persaingan dan tingkat penerimaan pasar; market acceptance;
• Penyesuaian Key Performance Indicator (KPI) • Adjustment of Key Performance Indicator (KPI)
kantor-kantor cabang yang fokus pada peningkatan of branch offices that focus on increasing loan
portofolio kredit; dan portfolio; and
• Pemberdayaan Sub Branch Manager dengan • Empowering Sub Branch Managers by providing
pemberian pelatihan basic credit dalam basic credit training to expand the distribution
rangka memperluas fungsi sales network dan network function and increase the number of credit
memperbanyak jumlah credit pipeline. pipelines.
Mikro Micro
• Meningkatkan pemasaran Program Top up plafon • Increased marketing of the ceiling Top-up
kepada debitur existing yang lancar, prospek Programme to existing debtors who are current,
usahanya baik dan diutamakan yang oustandingnya have good business prospects and preferably have
telah turun siginificant (> 50%); a significant reduction in outstanding debt (>50%));
• Memasarkan Kredit Mikro kepada nasabah funding • Marketing Microcredit to funding customers who do
yang tidak memiliki pinjaman kredit di PaninBank, not have a loan with PaninBank, offering credit to
menawarkan kredit kepada ex-debitur yang current ex-debtors, Referral Programme both from
lancar, Program Referral baik dari debitur existing current debtors, prospective debtors and PaninBank
yang lancar, prospek calon debitur dan karyawan employees;
PaninBank; • Developing loan programmes for existing and new
• Menyusun Program Kredit untuk debitur existing dan borrowers that fit the characteristics of Microcredit;
debitur baru yang sesuai karakteristik Kredit Mikro; • Increase cross selling activities with SMB,
• Meningkatkan aktivitas cross selling dengan unit Commercial, Wealth Management business units
bisnis SMB, Commercial, Wealth Management serta and other parties;
pihak lainnya; • Drive the digitisation of Team Sales activities through
• Mendorong proses digitalisasi aktivitas Team Sales the e-SAR mobile application, and Team Collection
melalui aplikasi mobile e-SAR dan aktivitas Team activities through the Mobile Collection application;
Collection melalui aplikasi Mobile Collection; dan and
• Melakukan pelatihan secara berkesinambungan • Conduct training on an ongoing basis and as
dan sesuai kebutuhan bagi Team Sales, Team needed for the Sales Team, Collection Team and
Collection dan team Kredit Analis. Credit Analyst team.
Secara umum, PaninBank memandang positif In general, PaninBank has a positive outlook for future
pertumbuhan kredit kedepan seiring dengan lebih credit growth in line with more controlled economic
terkendalinya kondisi ekonomi di era pascapandemi. conditions in the post-pandemic era. Even so, the
Kendati begitu, asas kehati-hatian dalam principle of prudence in lending must always be
menyalurkan kredit tetap harus dipegang teguh untuk adhered to in order to prevent an increase in the NPL
mencegah terjadinya rasio kenaikan NPL. Dalam hal ratio. In terms of product and service development,
pengembangan produk dan layanan, PaninBank PaninBank is committed to continuously implementing
berkomitmen akan terus melakukan transformasi digital banking transformation so that the Bank can
perbankan digital secara berkelanjutan sehingga Bank further strengthen its vision to become one of the
dapat semakin memantapkan visinya menjadi salah leading Commercial and Retail Banks in Indonesia.
satu Bank Komersial dan Ritel terkemuka di Indonesia.
PaninBank 2023 Annual Report 177
Page 180
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perbankan
Korporasi
Corporate Banking
Perbankan Korporasi secara konsisten menyalurkan
kredit untuk debitur dengan karakteristik kegiatan usaha
yang relatif resilien dari berbagai tantangan. Berkat
strategi ini, Bank dapat menjaga kualitas kreditnya di
posisi yang sehat dan nilai restrukturisasi utang pun terus
mengecil.
Corporate Banking has consistently channeled loans to debtors with business
characteristics that are relatively resilient to various challenges. With this strategy,
the Bank is able to maintain its credit quality in a healthy position and the value of
debt restructuring continues to decrease.
Perbankan Korporasi terus berusaha mengukuhkan Corporate Banking continues to strive to strengthen
positioning-nya sebagai mitra terpercaya bagi para its positioning as a trusted partner for customers,
nasabah terutama dalam mendukung kebutuhan especially in supporting the liquidity needs of debtors
likuiditas para debitur yang menjalankan kegiatan who carry out business activities in sectors that have
usaha di sektor-sektor yang memiliki daya tahan kuat strong resistance to various challenges and are long-
dari berbagai tantangan dan bersifat jangka panjang, term, such as (i) the Processing Industry Sector and (ii)
seperti (i) Sektor Industri Pengolahan dan (ii) Green Green Financing.
Financing.
INISIATIF STRATEGI TAHUN 2023 STRATEGY INITIATIVES IN 2023
Dalam proses penyaluran kredit, Perbankan Korporasi In the loan disbursement process, Corporate Banking
selalu melakukan due diligence yang ketat terhadap always implements strict due diligence on prospective
calon debitur baru dan juga kepada debitur eksisting new debtors and also on existing debtors who plan
yang berencana meningkatkan plafon kreditnya. to increase their credit ceilings. In accordance with
Sesuai dengan prinsip prudential banking, Perbankan prudential banking principles, Corporate Banking
Korporasi hanya akan memberikan fasilitas kredit will only provide credit facilities to debtors with due
kepada debitur dengan hasil due diligence yang diligence results who have a proven anti-corruption
terbukti memiliki komitmen antikorupsi, kredibilitas commitment, credibility and good track record.
dan rekam jejak yang baik.
Sebagai Bank pilihan utama bagi nasabah, Perbankan As the customers’ first choice bank, Corporate Banking
Korporasi memastikan terjalinnya hubungan yang erat ensures close and harmonious relationships with
dan harmonis bersama para debitur. Berbagai inisiatif debtors. Corporate Banking has implemented various
telah dilakukan Perbankan Korporasi dalam rangka initiatives to maintain debtor loyalty in order to find out
mempertahankan loyalitas debitur dan dengan cara more closely what their needs are and to detect early on
178 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 181
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
inilah Bank dapat mengetahui lebih dekat apa yang groups of debtors who are indicated to be experiencing
menjadi kebutuhan mereka serta dimungkinkan untuk credit problems. This preventive action assists the Bank
mendeteksi secara dini terhadap kelompok debitur to provide advice or options for appropriate financial
yang terindikasi mengalami kredit bermasalah. solutions according to the needs and preferences of
Tindakan preventif ini memudahkan Bank untuk debtors to support their business growth.
memberikan saran atau opsi solusi-solusi keuangan
yang tepat sesuai dengan kebutuhan dan preferensi
debitur guna mendukung pertumbuhan bisnis mereka.
Perbankan Korporasi senantiasa menunjukkan Corporate Banking always shows full commitment and
komitmen dan dukungan penuh untuk membantu para support to help debtors with credit problems that still
debitur kredit bermasalah yang masih mempunyai have prospects, business performance and ability to
prospek dan kinerja usaha serta kemampuan pay. As has been done in previous years, especially
membayar. Sebagaimana yang sudah dilakukan sejak during the pandemic, Corporate Banking has helped
tahun-tahun sebelumnya terutama di masa pandemi, dozens of debtors to revive their credit portfolios by
Perbankan Korporasi telah membantu sejumlah providing solutions for refinancing, restructuring or
debitur untuk menyehatkan kembali portofolio kredit realigning the amount of credit with the collateral value
mereka dengan memberikan solusi refinancing, in rapidly changing market conditions. This is done with
restructuring atau realigning (penyesuaian) jumlah the aim of minimizing the possibility of losses for the
kredit dengan nilai jaminan dalam kondisi pasar yang Bank and assisting debtors in continuing their business
cepat berubah. Hal ini dilakukan dengan tujuan untuk operations. This strategy is also clear evidence of the
meminimalkan kemungkinan timbulnya kerugian bagi Bank’s commitment to dealing with sustainability
Bank dan membantu para debitur dalam melanjutkan issues.
operasional bisnisnya. Strategi ini sekaligus menjadi
bukti nyata atas komitmen Bank dalam menghadapi
isu-isu keberlanjutan.
PaninBank 2023 Annual Report 179
Page 182
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Berkat implementasi strategi yang tepat, serta Thanks to the implementation of the right strategy, as
terjalinnya kerja sama yang harmonis antara Bank dan well as harmonious cooperation between the Bank
para debitur, pada tahun 2023, Perbankan Korporasi and its debtors, in 2023, Corporate Banking succeeded
berhasil membukukan penurunan Net-Performing in recording a decrease in Net-Performing Loans
Loan (NPL) dan nilai restrukturisasi kredit baik yang (NPL) and the value of credit restructuring, both those
terdampak pandemi maupun non-pandemi juga affected by the pandemic and non-pandemic, also
menunjukkan perbaikan di akhir 2023. showed improvement in end of 2023.
Selain terus berusaha menjalin hubungan yang baik In addition to continuing to strive to build good
dengan para debitur, Perbankan Korporasi juga relationships with debtors, Corporate Banking also
memprioritaskan strategi akusisi nasabah tier 1 dengan prioritizes tier 1 customer acquisition strategies by
menawarkan suku bunga yang kompetitif. Sejalan offering competitive interest rates. In line with the
dengan diterapkannya strategi ini maka penyaluran implementation of this strategy, loan disbursement to
kredit untuk kelompok debitur tier 2 dan tier 3 menjadi tier 2 and tier 3 debtor groups has become stricter and
lebih ketat dan selektif dibandingkan sebelumnya. more selective than before. This strategy has proven
Strategi ini terbukti berhasil menurunkan posisi Loan at successful in reducing Loan at Risk (LAR) position
Risk (LAR) Perbankan Korporasi di akhir 2023 sebesar of Corporate Banking at the end of 2023 to 39.18%,
39,18%, dibandingkan tahun sebelumnya sebesar compared to 45.66% in the previous year.
45,66%.
Sementara itu dalam rangka memperluas basis Meanwhile, in order to expand the debtor portfolio
portofolio debitur, Perbankan Korporasi juga base, Corporate Banking has also shown an active role
menunjukkan peran aktif dalam menyalurkan in disbursing a number of syndicated loans, especially
sejumlah kredit sindikasi terutama untuk membiayai to finance the green energy industry or other sectors
industri green energy atau sektor lain masuk dalam included in the category of sustainable business
kategori kegiatan usaha berkelanjutan. Pada tahun activities. In 2023, Corporate Banking again showed its
2023, Perbankan Korporasi kembali menunjukkan contribution to the green energy industry in Indonesia
kontribusinya dalam industry green energy di Indonesia by disbursing loans of Rp5.8 trillion.
dengan menyalurkan kredit sebesar Rp5,8 triliun.
Dalam mengimplementasikan seluruh strategi dan In implementing all these strategies and various
berbagai inisiatif tersebut, Perbankan Korporasi initiatives, Corporate Banking realizes that there are
menyadari bahwa terdapat beberapa tantangan yang several challenges that must be faced carefully in the
harus dihadapi secara hati-hati di tahun pemulihan post-pandemic recovery year throughout 2023. After
pascapandemi sepanjang 2023. Setelah melakukan reviewing the credit portfolio, Corporate Banking sees
peninjauan terhadap portofolio kredit, Perbankan that in this transition period not all debtors have shown
Korporasi melihat bahwa di masa transisi ini belum their businesses performance whose recovery is in line
semua debitur menunjukkan kinerja bisnis yang with national economic recovery. Therefore, to help
recovery-nya sejalan dengan pemulihan ekonomi improve debtors’ financial performance, Corporate
nasional. Maka untuk membantu penyehatan performa Banking always tries to provide assistance and suggest
finansial debitur, Perbankan Korporasi selalu berusaha the best advice according to debtors’ needs in the
memberikan pendampingan dan menyarankan hope that they can immediately exit the bank’s market
advice terbaik sesuai kebutuhan debitur dengan restructuring and return to normal payment modes like
harapan agar mereka dapat segera keluar dari market before the pandemic.
restructuring Bank dan kembali ke mode pembayaran
normal seperti sebelum pandemi.
180 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 183
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
KINERJA TAHUN 2023 PERFORMANCE IN 2023
Sepanjang tahun 2023, Perbankan Korporasi tidak Throughout 2023, Corporate Banking did not launch
meluncurkan produk dan/atau layanan keuangan new financial products and/or services and remained
baru dan masih berfokus pada pengelolaan kredit focused on managing loans undergoing restructuring
yang mengalami restrukturisasi serta berfokus untuk as well as concentrating on continuing the penetration
melanjutkan strategi penetrasi debitur tier 1 yang strategy for tier 1 debtors that meet the requirements.
memenuhi persyaratan.
Dengan memberikan suku bunga yang optimal di By offering optimal interest rates amidst the increase
tengah kenaikan BI rate, Perbankan Korporasi tetap in the BI rate, Corporate Banking can still channel new
dapat menyalurkan pertumbuhan kredit baru yang quality credit growth for the amount of outstanding
berkualitas sehingga jumlah outstanding kredit yang credit disbursed as of December 31, 2023 was Rp26.6
disalurkan per 31 Desember 2023 menjadi sebesar trillion, decreased from the previous year of Rp27.8
Rp26,6 triliun, turun dari tahun sebelumnya senilai trillion. Total outstanding Corporate Banking at the end
Rp27,8 triliun. Jumlah baki debet Perbankan Korporasi of December 2023 was equivalent to 20% of PaninBank’s
di akhir Desember 2023 setara dengan 20% dari total total loans.
keseluruhan kredit PaninBank. .
Keberhasilan Perbankan Korporasi dalam menyalurkan Corporate Banking’s success in channeling increased
peningkatan kredit di tahun ini juga diikuti dengan credit this year was also accompanied by increasingly
kualitas aset yang semakin membaik sebagaimana improving asset quality as reflected in the NPL position
tercermin dari posisi NPL yang menunjukkan penurunan which showed a decline of 2.35% this year. In addition,
sebesar 2,35% di tahun ini. Selain itu, nilai restrukturisasi the overall Corporate Banking loan restructuring value
kredit Perbankan Korporasi secara keseluruhan juga also showed improvement from around Rp11 trillion to
menunjukkan perbaikan dari sekitar Rp11 triliun menjadi Rp9.1 trillion by the end of 2023. This improvement is
Rp9,1 triliun di akhir 2023. Sinyal perbaikan ini sejalan in line with the support for credit restructuring policies
dengan dukungan kebijakan restrukturisasi kredit related to COVID-19 provided by the OJK and will end on
terkait COVID-19 yang diberikan OJK dan akan berakhir March 31 2024.
pada 31 Maret 2024.
Seluruh peningkatan transaksi yang telah dicatatkan All increases in transactions recorded by Corporate
Perbankan Korporasi di tahun 2023 turut berkontribusi Banking in 2023 also contributed to the increase of
dalam meningkatkan pendapatan bunga dengan interest income of Rp2.2 trillion or equivalent to 18.20%
membukukan sebesar Rp2,2 triliun atau setara 18,20% of the Bank’s total interest income in 2023.
dari total pendapatan bunga Bank tahun 2023.
Meskipun fundamental ekonomi nasional menunjukkan Even though national economic fundamentals show
proses recovery yang tangguh di masa pemulihan a strong recovery process during the pandemic
pandemi, Perbankan Korporasi menganalisa bahwa recovery period, Corporate Banking analyzes that the
kinerja beberapa sektor industri belum sepenuhnya performance of several industrial sectors has not fully
menunjukkan proses pemulihan yang kuat walaupun shown a solid recovery process even though business
aktivitas bisnis sudah berjalan normal di tahun ini. activities have run normally this year.
PaninBank 2023 Annual Report 181
Page 184
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Dengan mempertimbangkan berbagai asumsi By considering various macroeconomic assumptions
makroekonomi dan mencermati tren perkembangan and observing industrial development trends during
industri selama 2023, maka untuk meminimalisir 2023, Corporate Banking has taken preventive steps by
atau menghindari masalah kredit macet, Perbankan limiting lending to certain sectors whose performance
Korporasi telah mengambil langkah preventif dengan has been directly affected by the pandemic and has
membatasi penyaluran kredit untuk sektor-sektor not shown improvement in order to minimize or avoid
tertentu yang kinerjanya terimbas langsung oleh bad credit.
pandemi dan belum menunjukkan perbaikan.
Kendati melakukan pembatasan atau lebih selektif In 2023, despite imposing restrictions or being more
dalam menyalurkan kredit baru, pada tahun 2023, selective in disbursing new credit, Corporate Banking
Perbankan Korporasi tetap memberikan kontribusi continued to provide liquidity contributions and support
dan dukungan likuiditas ke sejumlah nasabah yang to a number of customers operating in the real sector
bergerak di sektor riil agar geliat bisnis industri so that industrial businesses can revive to support the
sektoral dapat kembali hidup untuk mendukung roda wheels of the economy, with the following details:
perekonomian, dengan rincian sebagai berikut:
(Rp miliar kecuali dinyatakan lain | Rp billion unless otherwise stated)
Pertumbuhan | Growth
Sektor | Sector 2023 2022
(%)
Real Estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan 10.028 12.213 -17,89
Real estate, leasing and service companies
Industri Pengolahan 8.438 8.627 -2,19
Manufacturing Industry
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum 2.124 2.537 -16,27
Accommodation and Drinking Food Services
Perdagangan Besar dan Eceran 175 166 5,42
Wholesale and Retail Trade
Lainnya 5.451 4.011 35,90
Others
Jumlah | Total 26.216 27.553 -4,85
182 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 185
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
FOKUS STRATEGI TAHUN 2024 STRATEGY FOCUS IN 2024
Perbankan Korporasi masih tetap akan mencermati Corporate Banking will continue to monitor the
lanskap perkembangan ekonomi dan kinerja berbagai landscape of economic development and the future
sektor industri kedepan sambil terus mewaspadai performance of various industrial sectors while
risiko ketidakpastian tinggi yang menimpa pasar continuing to be alert to the risk of high uncertainty
keuangan global yang diproyeksikan berlanjut hingga affecting global financial markets which is projected
2024 mendatang. Dengan mempertimbangkan hal ini, to continue until 2024. Considering this condition,
Perbankan Korporasi berencana untuk melanjutkan Corporate Banking plans to continue its selective and
strategi penyaluran kredit secara selektif dan berhati- careful credit disbursment strategy as an effort to
hati sebagai salah satu upaya pengelolaan kualitas manage credit quality for NPLs remain controlled at a
kredit agar NPL tetap terkendali di level yang sehat. healthy level.
Dalam menyalurkan kredit baru, Perbankan Korporasi In channelling new credit, Corporate Banking will
masih tetap akan memprioritaskan strategi untuk continue to prioritize strategies to acquire customers in
mengakuisisi nasabah di tier 1 yang karakteristik tier 1 whose business characteristics are more resilient
usahanya lebih berdaya tahan dan memiliki potensi and have great potential to grow and recover more
besar untuk tumbuh dan pulih lebih cepat di waktu quickly in the future. In addition, Corporate Banking
mendatang. Selain itu, Perbankan Korporasi juga telah has also targeted an increase in credit disbursment
menargetkan peningkatan penyaluran kredit sekitar of around 30% to finance companies whose business
30% untuk membiayai perusahaan-perusahaan yang management is based on Environmental, Social and
pengelolaan bisnisnya berbasis Environmental, Social, Governance (ESG).
and Governance (ESG).
Untuk dapat mewujudkan seluruh target tersebut, In order to realize all these targets, Corporate Banking
Perbankan Korporasi telah mempersiapkan sejumlah has prepared a number of strategies and various
strategi dan berbagai inisiatif yang akan diterapkan initiatives that will be implemented in 2024. Furthermore,
di 2024. Tidak hanya itu, Perbankan Korporasi juga Corporate Banking also prepares all of its personnel
memperlengkapi seluruh personel dengan berbagai with various competency development and training
program pengembangan kompetensi dan pelatihan programs, especially those related to the topic of green
terutama yang sehubungan dengan topik green financing or green economy as well as economic
financing atau green economy serta economic outlook. outlook. All of these efforts are made so that Corporate
Seluruh upaya ini dilakukan agar Perbankan Korporasi Banking can always be the answer and solution to
senantiasa dapat menjadi jawaban dan solusi atas debtors’ financing needs.
kebutuhan pembiayaan para debitur.
PaninBank 2023 Annual Report 183
Page 186
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perbankan Institusional
dan BUMN
Institutional and SOE Banking
Perbankan Institusional dan BUMN (PIB) konsisten
menyalurkan kredit untuk debitur yang memiliki performa
bisnis sehat dan merupakan top tier dalam industrinya,
khususnya perusahaan pembiayaan (multifinance). Pada
tahun 2023, PIB berhasil merealisasikan peningkatan
penyaluran kredit sebesar 8,15% (yoy) dan mencatatkan
pendapatan bunga sebesar Rp1,858 triliun atau 21,3% dari
total pendapatan bunga PaninBank tahun 2023.
Institutional and State-Owned Banking (PIB) consistently disburses loans to debtors
who have healthy business performance and are top tier in their industry, especially
finance companies (multifinance). In 2023, PIB realized an increase in lending of
8.15% (yoy) and recorded interest income of Rp1.858 trillion or 21.3% of PaninBank’s
total interest income in 2023.
Dari tahun ke tahun, segmen Perbankan Institusional From year to year, PaninBank’s Institutional and State-
dan BUMN (PIB) PaninBank relatif menunjukkan kinerja Owned Banking (PIB) segment has shown relatively
yang terus meningkat dan cenderung mampu bertahan good performance and tends to be resilient to external
(resilient) dari tekanan eksternal. Hal ini dikarenakan pressures. This is because PIB consistently lends to
PIB konsisten menyalurkan kredit kepada debitur- debtors who have healthy business performance
debitur yang memiliki performa bisnis yang sehat and are top tier in their industry, especially to the
dan merupakan top tier dalam industrinya, terutama multifinance industry, which is an industry sector
kepada sektor industri jasa pembiayaan (multifinance) that is included in the Bank’s risk appetite and has
yang merupakan sektor industri yang masuk dalam an established business performance. In addition
risk appetite Bank dan sudah memiliki performa bisnis to managing a portfolio of multifinance companies,
mapan. . Selain mengelola portofolio perusahaan PIB also lends to companies that are members of the
multifinance , PIB juga menyalurkan kredit kepada strategic SOE Group, especially those engaged in toll
perusahaan-perusahaan yang tergabung dalam road infrastructure development, the power sector and
Grup BUMN strategis terutama yang berkecimpung fertiliser producers and other sectors incorporated in
di bidang pembangunan infrastruktur jalan tol, sektor the National Strategic Project (PSN).
ketenagalistrikan dan produsen pupuk dan sektor lain
yang tergabung dalam Proyek Strategis Nasional (PSN).
Secara umum, PIB menyediakan produk Kredit In general, PIB provides Working Capital Loan (KMK) and
Modal Kerja (KMK) dan Kredit Investasi (KI) baik bagi Investment Loan (KI) products for both corporate finance
nasabah perusahaan pembiayaan korporasi maupun company customers and SOE Group companies. KMK
perusahaan Grup BUMN. Penyaluran KMK bertujuan distribution aims to assist customers in fulfilling their
untuk membantu nasabah dalam memenuhi working capital needs in accordance with their business
kebutuhan modal kerja sesuai dengan siklus
184 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 187
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
perputaran usahanya. Sementara itu, penyaluran KI turnover cycle. Meanwhile, the distribution of IP targets
menyasar pembiayaan proyek-proyek investasi jangka the financing of long-term investment projects that are
panjang yang bersifat strategis bagi perkembangan strategic for the development of the national economy.
perekonomian nasional.
INISIATIF STRATEGI TAHUN 2023 STRATEGIC INITIATIVES IN 2023
Di tengah proses pemulihan ekonomi nasional yang Amidst the continuing national economic recovery
terus berlanjut, PIB menyadari bahwa sejumlah process, PIB recognises that the Bank faces a number of
tantangan eksternal kerap datang menghampiri dan external challenges that most of the time are inevitable,
tidak terhindarkan terutama dalam menghadapi especially in the face of intense pricing competition to
ketatnya persaingan pricing untuk menyalurkan kredit lend to top tier finance companies. In response to this
kepada perusahaan-perusahaan pembiayaan top tier. condition, PaninBank relies on a strategy to improve
Menyikapi kondisi tersebut, PaninBank mengandalkan the quality of relationships with debtors by establishing
strategi peningkatan kualitas hubungan bersama para more intensive communication and providing fast
debitur dengan menjalin komunikasi yang lebih intensif credit processing while still observing the principles of
dan memberikan proses kredit yang cepat namun prudent banking.
dengan tetap memperhatikan prinsip-prinsip kehati-
hatian perbankan.
Seperti di tahun-tahun sebelumnya, PIB berfokus untuk As in previous years, PIB continues to focus on lending to
menyalurkan kredit kepada kelompok debitur eksisting existing debtor groups that have healthy performance
yang memiliki kinerja sehat dan masuk dalam kategori and are categorised as top tier companies in their
top tier company di industrinya. Selain itu dalam rangka industries. In addition, in order to maintain the quality of
menjaga kualitas kredit yang disalurkan maka selain loans, in addition to careful selection of industry sectors,
PaninBank 2023 Annual Report 185
Page 188
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
melakukan pemilihan sektor industri secara cermat dan PIB also implements a differentiation strategy by striving
berhati-hati, PIB juga menerapkan strategi diferensiasi to have a unique value proposition among fellow
dengan berupaya memiliki perbedaan (unique banks in the same class. This is achieved by offering
value proposition) di antara sesama bank di kelas specialised credit products to top tier multi-finance
yang sama. Hal ini diwujudkan dengan menawarkan debtors in the finance industry, where the debtors
produk kredit khusus bagi debitur multifinance yang already have relatively low credit risk characteristics,
tergolong top tier di industri pembiayaan, dimana para have a dominant market share and are backed by
debiturnya sudah memiliki karakterisitik risiko kredit strong shareholders. In order to compete in this niche
yang relatif rendah, mempunyai market share yang market, PIB offers fast loan processing and competitive
dominan, dan didukung oleh pemegang saham yang loan structures and interest rates.
kuat. Agar dapat berkompetisi dalam niche market
tersebut, PIB menawarkan proses kredit yang cepat
serta memberikan struktur fasilitas dan suku bunga
kredit yang kompetitif.
Strategi lain yang juga diterapkan PIB selama 2023 Another strategy implemented by PIB during 2023
adalah penguatan sinergi bersama PaninBank was to strengthen synergies with PaninBank and its
dan anak-anak perusahaannya terutama dalam subsidiaries, especially in providing KMK facilities to help
memberikan fasilitas KMK untuk membantu memenuhi meet the working capital needs of finance companies
kebutuhan modal kerja perusahaan pembiayaan yang in the Panin Group conglomerate ecosystem, namely
berada di ekosistem konglomerasi Panin Group, yaitu PT Clipan Finance Indonesia Tbk and PT Mizuho Leasing
PT Clipan Finance Indonesia Tbk dan PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk.
Indonesia Tbk.
Sementara itu untuk mendukung kinerja, PaninBank terus Meanwhile, to support its performance, PaninBank
berusaha meningkatkan kompetensi dan kapasitas continues to strive to improve the competence and
SDM yang terlibat di segmen PIB dengan mendorong capacity of human resources that are involved in the
keterlibatan aktif mereka dalam menghadiri forum PIB segment by encouraging their active involvement in
dan diskusi ekonomi yang diselenggarakan oleh pihak attending economic forums and discussions organised
eksternal, terutama kajian sektor lembaga keuangan by external parties, especially financial institution sector
sehingga bisa menambah wawasan yang diharapkan studies so as to add insight that is expected to create
dapat menciptakan peluang usaha dan inovasi ke business opportunities and innovation in the future.
depannya.
PERFORMANCE IN 2023
KINERJA TAHUN 2023 Until the end of the 2023 reporting period, KMK facilities
Hingga akhir periode pelaporan 2023, fasilitas KMK still dominated the total PIB lending with a contribution
masih mendominasi total penyaluran kredit PIB dengan portion reaching 85.64% or equivalent to Rp26.13 trillion
porsi kontribusi mencapai 85,64% atau setara dengan in lending. Meanwhile, the distribution of IP was recorded
penyaluran kredit sebesar Rp26,13 triliun. Sementara at IDR 4.38 trillion or equivalent to a contribution portion
itu, penyaluran KI dibukukan sebesar Rp4,38 triliun atau of 14.36% of the total outstanding PIB credit at the end of
setara dengan porsi kontribusi sebesar 14,36% dari total December 2023.
outstanding kredit PIB pada posisi akhir Desember 2023.
186 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 189
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Secara keseluruhan, angka penyaluran kredit PIB Overall, PIB’s lending figures showed an increase of
menunjukkan peningkatan 8,15% (yoy) dari sebesar 8.15% (yoy) from IDR28.21 trillion in 2022 to IDR30.51 trillion
Rp28,21 triliun di 2022 menjadi Rp30,51 triliun pada posisi at the end of December 2023. The increase was mainly
akhir Desember 2023. Peningkatan tersebut utamanya contributed by the high funding needs to support the
dikontribusikan oleh tingginya kebutuhan pendanaan working capital of debtors, especially those engaged in
untuk mendukung modal kerja para debitur terutama the multifinance sector. On the other hand, investment
yang bergerak di sektor multifinance. Sementara lending showed a decline of 1.41% (yoy) and was booked
di sisi lain penyaluran kredit investasi menunjukkan at Rp4.38 trillion at the end of 2023.
penurunan 1,41% (yoy) sehingga dibukukan menjadi
sebesar Rp4,38 triliun di akhir 2023.
Berikut ini adalah uraian porsi outstanding kredit PIB The following is a description of the portion of
berdasarkan jenis produk yang diberikan kepada outstanding PIB loans based on the type of product
debitur: provided to debtors:
Tabel Porsi Outstanding Kredit Berdasarkan Jenis
Oustanding Loans by Type of Loan
(Rp miliar | Rp billion)
Porsi Porsi Porsi
Produk Kredit 2023 Portion 2022 Portion 2021 Portion Loan Product
(%) (%) (%)
Kredit Modal Kerja (KMK) 26.131 85,64% 23.768 84,24% 20.044 80,80% Working Capital Loan
Kredit Investasi (KI) 4.383 14,36% 4.446 15,76% 4.762 19,20% Investment Loan
Total 30.514 100,00% 28.214 100,00% 24.807 100,00%
Gambaran lebih jelas mengenai penyaluran kredit A clearer picture of lending by the PIB segment both in
oleh segmen PIB baik dari segi pertumbuhan kredit terms of loan growth compared to the previous year
dibandingkan dengan tahun sebelumnya maupun and the portion of the contribution given by industry
porsi kontribusi yang diberikan berdasarkan kelompok group can be seen in the following table:
industri dapat dilihat pada tabel berikut ini:
Tabel Pertumbuhan Kredit Berdasarkan Industri
Loan Growth by Industry Sector
(Rp miliar | Rp billion)
Pertumbuhan
Sektor Industri 2023 2022 Growth Industry Sector
(%)
Multifinance 18.598 15.014 23,87 Multifinance
Kelapa Sawit 2.156 3.109 (30,68) Palm Oil
Konstruksi 2.688 2.688 0,00 Construction
Infrastruktur Jalan Tol 3.895 3.865 0,78 Fertilizer
Airlines 1.785 1.708 4,53 Airlines
Ketenagalistrikan 488 580 (16,00) Electricity
Lainnya 905 1.248 (27,54) Others
Jumlah 30.514 28.214 8,15 Total
PaninBank 2023 Annual Report 187
Page 190
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tabel Perkembangan dan Porsi Kredit Berdasarkan Industri
Loan Growth and Portion by Industry Sector
(Rp miliar | Rp billion)
Porsi Porsi Porsi
Produk Kredit 2023 Portion 2022 Portion 2021 Portion Loan Product
(%) (%) (%)
Multifinance 18.598 60,95 15.014 53,22 10.422 41,91 Multifinance
Infrastruktur Jalan Tol 3.895 12,77 3.865 13,70 4.112 16,54 Toll Road Infrastructure
Kelapa Sawit 2.156 7,06 3.109 11,02 4.230 17,01 Palm Oil
Konstruksi 2.688 8,81 2.688 9,53 2.750 11,06 Construction
Airlines 1.785 5,85 1.708 6,05 1.708 6,87 Fertilizer
Ketenagalistrikan 488 1,60 580 2,06 650 2,61 Airlines
Pupuk - 0,00 - 0,00 530 2,13 Electricity
Lainnya 905 2,96 1.248 4,42 464 1,87 Others
Jumlah 30.514 100,00 28.214 100,00 24.867 100,00 Total
Pada tabel di atas dapat dilihat bahwa fasilitas kredit In the table above, it can be seen that credit facilities
untuk industri multifinance masih mendominasi for the multifinance industry continued to dominate
dengan porsi pembiayaan mencapai 60,95% dari with a portion of financing reaching 60.95% of the
total outstanding kredit PIB tahun 2023. Selanjutnya total outstanding PIB credit in 2023. Next was the
menyusul penyaluran kredit untuk debitur yang lending to debtors running businesses in the Toll Road
menjalankan usaha di sektor Infrastruktur Jalan Tol Infrastructure sector, that took a portion of around
mengambil porsi sekitar 12,77% dari total outstanding 12.77% of the total outstanding PIB loans, and financing
kredit PIB dan pembiayaan untuk sektor kontribusi for the construction sector contributed around 8.81% of
berkontribusi sekitar 8,81% dari total outstanding kredit the total outstanding PIB loans as of December 31, 2023.
PIB pada posisi 31 Desember 2023.
Secara keseluruhan, penyaluran kredit PIB untuk Overall, PIB disbursement of loans to the multifinance
kelompok debitur multifinance mencatatkan debtor group recorded a considerable growth of
pertumbuhan yang cukup besar sekitar 23,87% dari around 23.87% from Rp15.01 billion in 2022 to Rp18.60
sebesar Rp15,01 miliar pada 2022 menjadi Rp18,60 billion. Meanwhile, disbursement of loans to other
miliar. Sementara itu penyaluran kredit pada kelompok debtor groups tends to decline in 2023, especially in the
debitur lainnya cenderung mengalami penurunan di palm oil industry and electricity sectors.
tahun 2023, terutama pada sektor industri kelapa sawit
dan, ketenagalistrikan.
Membaiknya kinerja bisnis para debitur berdampak The improved business performance of the debtors
positif terhadap posisi NPL PIB yang terjaga rendah di had a positive impact on the PIB NPL position, which was
kisaran 0,81% pada akhir 2023 dengan nilai kredit NPL maintained low at around 0.81% at the end of 2023, with
sebesar Rp246 miliar, sedangkan pada posisi akhir an NPL credit value of IDR246 billion, while at the end of
tahun 2022 kredit NPL PIB tercatat sebesar Rp269 miliar 2022 the PIB NPL credit was recorded at IDR269 billion or
atau 0,95% dari total kredit PIB. 0.95% of the total PIB loans.
Sejalan dengan pertumbuhan kredit PIB di 2023, PIB In line with PIB’s loan growth in 2023, PIB managed to
berhasil merealisasikan pendapatan bunga sebesar realise interest income of Rp1.88 trillion or contributed
Rp1,88 triliun atau menyumbang 21,3% terhadap total 21.3% to PaninBank’s total interest income in 2023.
pendapatan bunga PaninBank tahun 2023.
188 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 191
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
FOKUS STRATEGI TAHUN 2024 FOCUS OF STRATEGY IN 2024
Pada tahun 2024 mendatang, PIB akan terus In 2024, PIB will continue to strive for new loan growth
mengupayakan pertumbuhan kredit baru namun while still prioritising prudence by implementing the
dengan tetap mengutamakan prinsip kehati-hatian following strategic measures:
dengan menerapkan langkah-langkah strategis
sebagai berikut:
1) Tetap fokus menyalurkan kredit modal kerja kepada 1) Continue to focus on channelling working capital
debitur-debitur perusahaan pembiayaan eksisting loans to existing finance company debtors who are
yang sehat dan memiliki rekam jejak baik; healthy and have a good track record;
2) Menambah jumlah debitur baru yang sehat dan 2) Increase the number of healthy and reputable new
bereputasi baik, terutama perusahaan-perusahaan debtors, especially finance companies that are
pembiayaan yang terafiliasi dengan bank dan/ affiliated with banks and/or automotive principals;
atau prinsipal otomotif; dan and
3) Mencari peluang pemberian kredit baru, baik 3) Seek new lending opportunities, both bilaterally
secara bilateral maupun sindikasi, khususnya and syndicated, especially to companies that are
kepada perusahaan yang tergabung dalam Grup members of the strategic SOE Group.
BUMN strategis.
PIB akan terus berusaha menggali peluang PIB will continue to explore business growth
pertumbuhan bisnis yang masih terbuka lebar opportunities, which are still wide open, given that
mengingat pangsa pasar kredit PIB yang menargetkan PIB’s market share of lending to finance companies
perusahaan pembiayaan secara nasional masih relatif nationally is still relatively small, at only around 6.3%
kecil baru hanya sekitar 6,3% dari total pendanaan of total external funding. Similarly, the market share
eksternal. Demikian pula dengan pangsa pasar kredit of PIB loans to the SOE Group’s corporate borrowers is
PIB pada kelompok debitur perusahaan Grup BUMN still relatively small compared to PaninBank’s peers. By
juga masih relatif kecil dibandingkan peers PaninBank. implementing competitive pricing policies and more
Dengan mengimplementasikan kebijakan pricing yang flexible services for its existing clients, PIB still has the
kompetitif serta layanan yang lebih fleksibel, PIB masih opportunity to increase its market share in both target
berpeluang untuk meningkatkan pangsa pasarnya markets in the future.
pada kedua target market tersebut di masa-masa
mendatang.
PaninBank 2023 Annual Report 189
Page 192
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perbankan
Internasional
International Banking
Sebagai bank penyedia jasa pembiayaan perdagangan
serta remitansi internasional yang dapat diandalkan dan
memiliki rekam jejak positif, PaninBank terus berusaha
memperkuat jalinan kemitraan dengan 459 bank
koresponden di 49 negara dalam rangka memberikan
pelayanan terbaik dan inovatif kepada seluruh nasabah.
As a reliable provider of trade finance and international remittance services with a
positive track record, PaninBank continues to strengthen its partnerships with 459
correspondent banks in 49 countries in order to provide the best and innovative
services to all customers.
Perbankan Internasional terus berusaha memperluas International Banking continues to expand its network
jaringan kemitraan dengan bank-bank koresponden of partnerships with correspondent banks around the
di seluruh dunia agar dapat menggali peluang kerja world in order to explore mutually beneficial cooperation
sama yang saling menguntungkan terkait layanan opportunities related to both remittance services
remittance (KULN: Kiriman Uang Luar Negeri) maupun and trade finance (export - import). Both services are
trade finance (ekspor - impor). Kedua jenis layanan geared to complement PaninBank’s other business
tersebut diarahkan untuk melengkapi segmen segments so that the performance of remittance and
usaha lain di PaninBank sehingga performa layanan trade finance services could follow the performance
remittance dan trade finance akan mengikuti tren trends of the Bank’s other business segments.
kinerja dari segmen bisnis lainnya di Bank.
REMITTANCE REMITTANCE
PaninBank melayani transfer atau kiriman dana ke luar PaninBank provides funds transfer or remittance
negeri (outgoing) yang tersedia dalam 11 (sebelas) services to overseas (outgoing), available in 11 (eleven)
mata uang, yakni USD, EUR, GBP, CNY, SGD, HKD, CAD, CHF, currencies, namely USD, EUR, GBP, CNY, SGD, HKD, CAD,
JPY, AUD dan NZD. Layanan ini juga menyediakan jasa CHF, JPY, AUD and NZD. It also provides Multi-Currency
transfer Multi-Currency (MCR) ke lebih dari 120 mata Transfer (MCR) services in more than 120 exotic
uang dunia (exotic currency) seperti MYR, KRW, THB, INR, currencies such as MYR, KRW, THB, INR, PHP, TWD and
PHP, TWD dan lainnya. Kinerja layanan remittance akan others. The performance of remittance services will
selalu sejalan dengan pertumbuhan produk PAN Dollar always be in line with the growth of PaninBank’s PAN
PaninBank. Dollar products.
190 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 193
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
TRADE FINANCE TRADE FINANCE
Sebagai salah satu bank komersial utama As one of Indonesia’s premier commercial banks with
di Indonesia yang memiliki kompetensi unggulan core competencies in the trade sector, PaninBank
di sektor perdagangan, PaninBank berusaha hadir endeavours to assist customers’ business activities
untuk membantu kegiatan usaha para nasabah by providing trade finance services. Especially for
dengan menyediakan layanan pembiayaan customers who run export-import or local trade
perdagangan (trade finance). Khusus bagi nasabah business activities, PaninBank provides Letter of Credit
yang menjalankan kegiatan usaha ekspor-impor (LC) and Domestic Letter of Credit (SKBDN) issuance
ataupun perdagangan lokal, PaninBank menyediakan facilities including amendments, advising LC and
fasilitas penerbitan Letter of Credit (LC) dan Surat SKBDN, negotiating/refinancing LC (sight/usance/
Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) termasuk UPAS), as well as discounting export bills/SKBDN.
amandemennya, advising LC dan SKBDN, negosiasi/
refinancing LC (sight/usance/UPAS), serta diskonto
wesel ekspor/SKBDN.
Untuk melengkapi pemberian layanan kepada To complement its service delivery to customers,
nasabah, PaninBank juga dapat bertindak sebagai PaninBank can also act as Confirming Bank for LCs
Confirming Bank bagi LC yang diterbitkan oleh bank- issued by new foreign exchange banks and issue
bank devisa baru dan menerbitkan standby LC. standby LCs. The provision of trade finance services to
Pemberian layanan trade finance kepada nasabah customers always considers PaninBank’s bank-wide
tentunya selalu mempertimbangkan risk appetite risk appetite.
PaninBank secara bank-wide.
PaninBank 2023 Annual Report 191
Page 194
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
INISIATIF STRATEGI TAHUN 2023 STRATEGIC INITIATIVES 2023
Setelah sempat mengalami penurunan transaksi After two or three years of declining transactions,
secara nasional maupun global akibat pandemi both nationally and globally, due to the pandemic,
yang menerpa selama dua atau tiga tahun lamanya, International Banking is seeking to rebound in 2023
Perbankan Internasional mencoba bangkit di tahun by implementing a number of strategies and taking
2023 dengan menerapkan sejumlah strategi dan the necessary strategic steps to drive positive and
mengambil langkah-langkah strategis yang diperlukan sustainable performance growth.
untuk mendorong pertumbuhan kinerja yang positif
dan berkelanjutan.
Perbankan Internasional PaninBank sungguh PaninBank International Banking is most grateful to
bersyukur berhasil melewati tahun 2023 dengan baik, have made it through 2023 successfully, which turned
dimana tahun ini merupakan tahun pertama selepas out to be the first year after the pandemic that was full of
pandemi yang penuh keterbatasan. Sejalan dengan limitations. In line with the improving national economic
membaiknya kinerja perekonomian nasional, segmen performance, the International Banking segment
Perbankan Internasional berfokus untuk meningkatkan focused on increasing the volume of remittances
volume transaksi remittance dan trade finance setelah and trade finance, which had been under pressure
sempat mengalami tekanan di masa pandemi yang during the pandemic, through innovative services and
di antaranya diupayakan melalui pemberian layanan products, attractive promotions and a commitment to
dan produk yang inovatif, promosi yang menarik, dan providing the best service to customers.
komitmen untuk memberikan pelayanan yang terbaik
kepada nasabah.
Terkait strategi kemitraan, Perbankan Internasional In terms of partnership strategy, International
juga terus berusaha memperluas kolaborasi dengan Banking also continues to expand collaboration with
bank-bank koresponden di seluruh dunia agar correspondent banks around the world to explore
dapat menggali peluang kerja sama yang saling opportunities for mutually beneficial cooperation in
menguntungkan terkait layanan remittance maupun remittance and trade finance services. As of December
trade finance. Per Desember 2023, PaninBank telah 2023, PaninBank has established relationships with
menjalin hubungan dengan 459 bank koresponden di 459 correspondent banks in 49 countries, mainly in
49 negara, terutama di negara-negara yang memiliki countries with close links to Indonesia.
keterkaitan erat dengan Indonesia.
Dalam rangka memperluas basis nasabah, Perbankan In order to expand its customer base, International
Internasional bersinergi dengan segmen-segmen Banking synergizes with business segments that
bisnis penggerak di PaninBank, seperti Institutional function as drivers of businesses at PaninBank, such
Banking, Treasury, Corporate Banking dan Commercial/ as Institutional Banking, Treasury, Corporate Banking
Retail Banking melalui cross selling, termasuk bekerja and Commercial/Retail Banking through cross selling,
sama dengan kantor cabang untuk membantu including working with branches to help market
memasarkan layanan remittance dan trade finance remittance and trade finance services to their existing
kepada nasabah eksisting mereka. Perbankan customers. International Banking relies on “Pan Dollar”
Internasional mengandalkan produk “Pan Dollar” untuk products to acquire new customers.
mengakuisisi nasabah baru.
Agar dapat merangkul pertumbuhan profitabilitas dan In order to embrace profitability growth and drive better
mendorong peningkatan transaksi yang lebih baik, transactions, International Banking also recognizes the
Perbankan Internasional juga menyadari pentingnya importance of innovating its products/services so that
berinovasi terhadap produk/layanan yang dimiliki agar the Bank can always provide convenient and secure
Bank senantiasa dapat memberikan layanan yang services to customers.
nyaman dan aman kepada nasabah.
192 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 195
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Selain berfokus pada penyediaan produk dan layanan In addition to focusing on providing complete and
yang lengkap dan beragam, Perbankan Internasional diverse products and services, International Banking
juga menaruh perhatian penuh terhadap kualitas dan also pays full attention to the quality and competency
standar kompetensi setiap karyawan. Karena itu dalam standards of each employee. Therefore, in order to
rangka meningkatkan pengetahuan dan kemampuan improve the knowledge and skills of all personnel on
seluruh personel secara berkelanjutan, Perbankan an ongoing basis, International Banking continues to
Internasional senantiasa mendorong keterlibatan aktif encourage the active involvement of all employees to
seluruh karyawan untuk mengikuti berbagai kegiatan participate in various training activities, most of which
pelatihan yang sebagian besar pelaksanaannya were conducted face-to-face during 2023, either
dilakukan secara tatap muka selama 2023, baik yang internally or with external parties (vendors), including
diadakan oleh pihak internal ataupun dengan pihak working with correspondence banks abroad (nostro)
eksternal (vendor), termasuk bekerja sama dengan to provide training related to the implementation of
pihak bank korespondensi di luar negeri (nostro) untuk international transactions in branch offices.
memberikan pelatihan terkait implementasi transaksi
internasional di kantor cabang.
KINERJA TAHUN 2023 PERFORMANCE IN 2023
Berkat konsistensi dan disiplin tinggi dari seluruh Thanks to the consistency and high discipline of all
karyawan dalam menerapkan prioritas strategi yang employees in implementing the strategic priorities that
sudah ditentukan, Perbankan Internasional berhasil have been determined, International Banking managed
mempertahankan pertumbuhan kinerja yang positif to maintain positive performance growth with realized
dengan realisasi fee-based income sebesar Rp121 fee-based income of Rp121 billion in 2023, growing 2.54%
miliar pada 2023, tumbuh 2,54% dari tahun sebelumnya from the previous year of Rp118 billion.
yang sebesar Rp118 miliar.
FOKUS STRATEGI TAHUN 2024 STRATEGY FOCUS IN 2024
Pada tahun 2024 mendatang, Perbankan International In 2024, International Banking will focus on executing
akan berfokus pada eksekusi strategi yang efektif dan effective and appropriate strategies in order to
tepat agar dapat mengakselerasi atau setidaknya accelerate or at least maintain the volume of remittance
mempertahankan angka volume transaksi remittance and trade finance transactions that were realized in
dan trade finance yang berhasil direalisasikan di 2023. 2023. In order to achieve better business growth in the
Untuk mewujudkan pertumbuhan usaha yang lebih future, International Banking is committed to continuing
baik di waktu mendatang, Perbankan Internasional to provide the best possible service to all clients, while
berkomitmen akan terus memberikan pelayanan maintaining prudence in all business activities.
yang terbaik kepada semua nasabah dengan
tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian dalam
melaksanakan seluruh kegiatan usaha.
PaninBank 2023 Annual Report 193
Page 196
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tresuri
Treasury
Sepanjang tahun 2023, Tresuri telah mengelola
risiko-risiko pasar secara optimal serta memelihara
likuiditas internal di level yang aman dan mencukupi
bagi kebutuhan jangka pendek namun tetap optimal
untuk mendukung pencapaian profitabilitas Bank.
Throughout 2023, Treasury has managed market risks optimally and maintained
internal liquidity at a level that is safe and sufficient for short-term needs but still
optimal to support the achievement of the Bank’s profitability.
Segmen usaha Tresuri memegang peranan penting Treasury business segment plays a crucial role in
dalam menjaga posisi likuiditas Bank secara maintaining the Bank’s overall liquidity position so that
keseluruhan agar tetap terjaga di level yang aman it remains at a level that is safe and sufficient for short-
dan cukup untuk menjawab kebutuhan jangka term needs. Meanwhile, in order to increase the Bank’s
pendek. Sementara itu dalam rangka meningkatkan profitability, Treasury also places excess liquidity in high
profitabilitas Bank, Tresuri juga menempatkan quality liquid assets with optimal returns, especially in
kelebihan likuiditas pada instrumen-instrumen yang Government Securities and central bank instruments.
likuid berkualitas tinggi (high quality liquid asset) In conducting these activities, Treasury manages
dengan imbal hasil optimal terutama pada Surat market risks, namely exchange rate risk and interest
Berharga Pemerintah dan instrumen bank sentral. rate risk, as well as liquidity risk, which arises from the
Dalam menjalankan seluruh aktivitas tersebut, Tresuri Bank’s balance sheet position, and also complying with
mengelola risiko-risiko pasar, yakni risiko nilai tukar dan applicable rules and regulations.
risiko suku bunga, dan risiko likuiditas, yang timbul dari
posisi neraca Bank, serta memenuhi ketentuan dan
regulasi yang berlaku.
Selain melakukan pengelolaan likuiditas dan risiko, In addition to managing liquidity and risk, Treasury also
Tresuri juga menjalankan fungsi untuk melayani performs the function of serving customers directly at
nasabah secara langsung baik di kantor pusat maupun both the head office and branch offices by offering
kantor-kantor cabang dengan menawarkan berbagai various services covering transaction, investment,
layanan yang mencakup kebutuhan transaksi, liquidity needs as well as serving other needs aimed at
investasi, likuiditas dan juga melayani kebutuhan lain protecting the value of assets and customer’s financial
yang bertujuan untuk melindungi nilai aset dan posisi position from foreign exchange and interest rate risks.
keuangan nasabah dari risiko valuta asing dan suku Moreover, Treasury also carries out foreign exchange
bunga. Tresuri juga melakukan kegiatan perdagangan (forex) trading activities and markets fixed income
valuta asing (valas) dan memasarkan surat berharga
194 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 197
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
berpendapatan tetap yang diterbitkan oleh Pemerintah securities issued by the Government and corporations
dan korporasi baik sebagai primary dealer maupun both as primary dealers and in secondary market
pada perdagangan pasar sekunder. trading.
Dengan mempertimbangkan seluruh kegiatan usaha By considering all business activities inherent to the
yang melekat dengan unit usaha Tresuri, maka Treasury business unit, in general PaninBank directs
secara umum PaninBank mengarahkan Tresuri untuk Treasury to carry out 5 (five) main functions, namely:
menjalankan 5 (lima) fungsi utama, yaitu:
1. Mengelola Tingkat Likuiditas Bank 1. Managing Bank Liquidity Levels
Tresuri memiliki peran strategis dalam menjaga Treasury has a strategic role in maintaining the
tingkat likuiditas Bank agar terjaga di posisi Bank’s liquidity level in a healthy position by closely
yang sehat dengan melakukan monitoring ketat monitoring liquidity ratios, such as LCR (Liquidity
terhadap rasio-rasio likuiditas, seperti LCR (Liquidity Coverage Ratio) and NSFR (Net Stable Funding
Coverage Ratio) dan NSFR (Nett Stable Funding Ratio). Based on the monitoring results, Treasury
Ratio). Berdasarkan hasil pemantauan tersebut, conducts money market transactions to safeguard
Tresuri melakukan transaksi pasar uang guna the Bank’s financial position from the risk of loss,
mengamankan posisi keuangan Bank dari risiko decline in value, or excessive risk exposure (open
kerugian, penurunan nilai, ataupun dari paparan positions).
risiko (open position) yang berlebihan.
2. Melayani Nasabah dengan Produk dan Jasa 2. Providing Treasury Products and Services to
Tresuri Customers
Tresuri secara aktif menawarkan produk-produknya Treasury actively offers its products to customers,
kepada nasabah, seperti transaksi valas, transaksi including foreign exchange transactions, sale
jual beli surat berharga (obligasi) baik yang and purchase transactions of securities (bonds)
diterbitkan oleh Pemerintah maupun korporasi, issued by the government and corporations, as well
PaninBank 2023 Annual Report 195
Page 198
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
serta melayani pengelolaan instrumen lindung nilai managing hedging instruments to protect the asset
(hediging) guna menjaga nilai aset maupun posisi value and financial position of customers from
keuangan nasabah dari risiko perubahan nilai tukar the risk of changes in currency exchange rates or
mata uang atau tingkat suku bunga. interest rates.
3. Melakukan Transaksi Tresuri untuk Keuntungan 3. Conducting Proprietary Trading
Bank (proprietary trading) Treasury carries out its role as one of PaninBank’s
Tresuri menjalankan perannya sebagai salah satu profit centers through transactions in the capital
profit-center PaninBank melalui transaksi-transaksi market for the benefit of the Bank’s own profit and
di pasar modal untuk kepentingan akun rugi-laba loss account.
Bank sendiri.
4. Turut Serta Melakukan Kampanye Literasi 4. Participating in Financial Literacy Campaigns
Keuangan Treasury organizes various financial literacy activities
Tresuri mengadakan berbagai kegiatan literasi in branches, targeting customer segments, the
keuangan di cabang-cabang baik yang menyasar community and Regional Development Banks (BPD)
segmen nasabah, masyarakat, maupun Bank by offering various products and conducting inter-
Pembangunan Daerah (BPD) dengan melakikan bank money market transactions, foreign exchange
penawaran berbagai produk dan melakukan transactions and reverse repo transaction of
transaksi pasar uang antar-bank, transaksi valas, marketable securities. Capital Market Division (DCM)
dan reverse repo Surat Berharga. DCM secara specifically educates marketing representatives
khusus mengedukasi perwakilan tenaga pemasar (sales teams) in Branches by providing daily market
(tim sales) di Cabang dengan memberikan edukasi updates, encouraging SUN sales, and informing
market update harian, mendorong penjualan SUN, changes in Custodian Agreements.
dan perubahan Perjanjian Kustodian.
5. Mempertahankan SDM Unggul dan Memiliki 5. Retaining Excellent and Highly Competent Human
Kompetensi Tinggi Resources
Agar senantiasa mampu menjawab kepentingan In order to always be able to respond to customers’
investasi nasabah, PaninBank senantiasan investment needs, PaninBank also assigns
menempatkan Staf Tresuri yang profesional, professional, competent and certified Treasury staff
kompeten, dan tersertifikasi untuk membantu to help customers choose the best products and
nasabah memilih produk dan investasi terbaik investments according to their needs.
sesuai kebutuhan mereka.
Dalam menjalankan seluruh fungsinya, Tresuri terbagi In conducting its functions, Treasury has 3 (three)
ke dalam 3 (tiga) divisi usaha, yaitu Divisi Likuiditas (DLI), business divisions, namely the Liquidity Division (DLI),
Divisi Capital Market (DCM), dan Divisi Currency Trading Capital Market Division (DCM), and Currency Trading
and Commercial (DCC). Berikut ini adalah uraian and Commercial Division (DCC). The following is a
lengkap mengenai strategi, kinerja dan kontribusi yang complete description of the strategy, performance and
diberikan oleh masing-masing divisi bagi kemajuan contribution provided by each division for the Bank’s
Bank, yaitu sebagai berikut: progress:
DIVISI LIKUIDITAS (DLI) LIQUIDITY DIVISION (DLI)
DLI bertanggung jawab atas pengelolaan likuiditas DLI is responsible for managing the Bank’s liquidity as
sekaligus sebagai unit yang mencari keuntungan well as being a profit center and maintaining the level
(profit center) dan mengelola Giro Wajib Minimum of PaninBank’s Minimum Statutory Reserve (GMW) in
(GMW) PaninBank baik dalam mata uang Rupiah Rupiah and in foreign exchange to be in optimal level
maupun valas agar terjaga pada level yang optimal throughout the financial year and ensures that the
sepanjang tahun buku serta memastikan rasio-rasio Bank’s liquidity ratios comply with applicable provisions.
likuiditas Bank sudah memenuhi ketentuan yang DLI manages the Bank’s liquidity in a careful, precise
berlaku. DLI melakukan pengelolaan likuiditas Bank and measurable manner to ensure the Bank’s ability to
secara hati-hati, cermat, dan terukur untuk memastikan fulfill its obligations to other parties.
kesanggupan Bank dalam memenuhi kewajiban bank
kepada pihak lain.
196 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 199
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Inisiatif Strategis Tahun 2023 Strategic Initiatives in 2023
DLI secara konsisten menerapkan sejumlah strategi DLI consistently implements a number of strategies
dan berbagai inisiatif guna memitigasi risiko likuiditas and various initiatives to mitigate the liquidity risks it
yang dihadapi, di antaranya dengan memelihara Surat faces, including by optimally maintaining Government
Berharga Negara dan Surat Berharga yang diterbitkan Securities and Securities issued by Bank Indonesia
Bank Indonesia yang optimal (termasuk SBN milik (including DCM’s SBN). This step is taken as a preventive
DCM). Langkah ini ditempuh sebagai salah satu measure if at any time PaninBank requires assets to
tindakan preventif apabila sewaktu-waktu PaninBank be pledged as collateral to Bank Indonesia, while still
memerlukan aset untuk dijaminankan kepada Bank paying attention to the Macroprudential Liquidity Buffer
Indonesia, tentunya dengan tetap memperhatikan (PLM) and maintaining compliance with other liquidity
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) dan ratio standards regulated by the Regulator.
menjaga pemenuhan standar rasio-rasio likuiditas lain
yang diatur oleh Regulator.
Sebagai tumpuan utama pengelola likuiditas Bank, As the main focus of managing the Bank’s liquidity, DLI
DLI juga secara aktif memanfaatkan peluang yang also actively exploits opportunities open in the inter-
terbuka di Pasar Uang antar-bank dan Pasar Repo bank Money Market and Repo Market as an effort to
sebagai upaya untuk pemenuhan kebutuhan likuiditas meet short-term liquidity needs. In addition, DLI also
jangka pendek. Selain itu DLI juga melakukan transaksi conducts transactions with Bank Indonesia and/or
dengan Bank Indonesia dan/atau bank lain untuk other banks for Reverse Repo products, purchases of
produk Reverse Repo, pembelian SRBI atau SBN lainnya SRBI or other SBN which are recorded until maturity.
yang dibukukan hingga jatuh tempo.
Tidak hanya mengandalkan transaksi repo, DLI juga Not only relying on repo transactions, DLI also manages
mengelola Dana Pihak Ketiga (DPK) secara optimal Third Party Funds (DPK) optimally, especially time
khususnya produk deposito agar tetap menjadi salah deposit products so that they remain one of the main
satu sumber dana utama yang menopang kebutuhan sources of funds that support the Bank’s liquidity needs
likuiditas Bank dengan tingkat suku bunga yang with competitive interest rates.
bersaing.
Sementara itu terkait pengelolaan SDM, DLI juga terus Meanwhile, in regards to HR management, DLI also
berusaha membangun fondasi talent pool yang continues to strive to build the foundation of a capable
mumpuni dengan mengirimkan personelnya untuk talent pool by sending its personnel to take part in a
mengikuti sejumlah program penyegaran peningkatan number of refresher programs to increase knowledge
pengetahuan dan kemampuan yang disediakan and skills provided internally as well as invitations from
secara internal oleh PaninBank maupun undangan several counterparties or regulators. DLI’s participation
dari beberapa counterparty ataupun Regulator. in several refreshment events held by Regulators
Keikutsertaan DLI pada beberapa acara penyegaran or Counterparties can also be used as a means of
yang diadakan oleh pihak Regulator atau Counterparty improving the quality of good communication with
dapat dimanfaatkan juga sebagai sarana peningkatan Regulators and/or Counterparties. DLI also always
kualitas komunikasi yang baik dengan Regulator provides comprehensive understanding to all
dan/atau Counterparty. DLI juga selalu memberikan branches, especially regarding liquidity management
pemahaman yang komprehensif kepada seluruh in branches, although not in writing or in the form of
cabang khususnya terkait pengelolaan likuiditas di training.
cabang-cabang meskipun tidak secara tertulis atau
dalam bentuk pelatihan.
Kinerja Tahun 2023 Performance in 2023
Memasuki kuartal IV/2023, Bank Indonesia memberikan Entering the fourth quarter of 2023, Bank Indonesia
insentif kepada perbankan berupa potongan kewajiban provided incentives to banks in the form of a reduction
setoran giro wajib minimum (GWM) hingga sebesar in mandatory minimum reserve requirements (GWM)
4% dari yang sebesar 9%. Dengan posisi tersebut, DLI of up to 4% from 9%. With this position, DLI ensures that
memastikan kondisi likuditas PaninBank masih sangat PaninBank’s liquidity conditions are still very adequate
memadai untuk melakukan kegiatan penyaluran kredit to carry out credit or financing activities to customers.
atau pembiayaan kepada nasabah. Hal ini tercermin This was reflected in PaninBank’s loan disbursement
PaninBank 2023 Annual Report 197
Page 200
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
dari angka penyaluran kredit PaninBank yang tumbuh figures which grew high at the end of 2023 even though
tinggi di akhir 2023 meski tengah dihadapkan dengan it was faced with the challenge of increasing the BI rate.
tantangan kenaikan BI rate.
Pencapaian lain yang juga berhasil ditorehkan unit Another achievement that the Treasury unit has
Tresuri berkat peran aktif DLI di pasar uang nasional accomplished, thanks to DLI’s active role in the national
adalah penunjukkan PaninBank sebagai salah money market, was the appointment of PaninBank as
satu kontributor JIBOR sejak Bank Indonesia mulai one of the JIBOR contributors since the initiative was first
menetapkan kontributor JIBOR hingga sekarang. launched by Bank Indonesia. PaninBank Treasury is also
Tresuri PaninBank juga dikenal sebagai salah satu known as one of private bank initiators for securities
Bank Swasta inisiator transaksi repo Surat Berharga repo transactions with Bank Indonesia, State-Owned
dengan Bank Indonesia, Bank-bank BUMN, Bank Swasta Banks, Private Banks and Regional Development Banks.
dan BPD.
DIVISI CAPITAL MARKET (DCM) CAPITAL MARKETS DIVISION (DCM)
DCM menyediakan beragam produk keuangan selain DCM provides a variety of financial products than
produk-produk konvensional bank pada umumnya conventional bank products in general to cater to
yang telah disesuaikan dengan preferensi nasabah the different preferences of customer in terms of
yang tentunya mempertimbangkan jangka waktu investment tenor, returns and risks, according to each
investasi, tingkat imbal hasil, dan risiko yang sesuai customer’s risk profile.
dengan risk profile masing-masing nasabah.
DCM secara aktif melakukan transaksi jual dan beli di DCM actively conducts buying and selling transactions
pasar perdana maupun pasar sekunder, khususnya on the capital market, especially securities issued by
untuk surat-surat berharga yang diterbitkan oleh the state and institutions or corporations, both for the
negara dan institusi atau korporasi baik untuk benefit of customers and the Bank itself. All transactions
kepentingan nasabah ataupun Bank sendiri. Seluruh conducted by DCM on behalf of customers provide
transaksi yang dilakukan DCM atas nama nasabah income for the Bank in the form of commission income,
memberikan fee-income berupa pendapatan komisi while transactions on behalf of the Bank itself have the
bagi Bank, sedangkan transaksi atas nama Bank opportunity to provide capital gains for the Bank. The
sendiri berpeluang memberikan capital gain bagi Bank. types of securities traded by DCM are not limited to
Adapun jenis surat berharga yang diperdagangkan conventional types, but also sharia products, including
DCM tidak terbatas pada jenis konvensional saja, ORI (State Retail Bonds) and Retail Sukuk, as well as
akan tetapi juga dalam jenis syariah, termasuk juga di corporate securities, both for trading and market
dalamnya ORI (Obligasi Ritel Indonesia) dan Sukuk Ritel, making purposes.
serta surat Berharga korporasi, baik untuk keperluan
trading maupun market making.
Sedemikian aktifnya peran DCM dalam melakukan DCM’s active role in carrying out securities transactions
transaksi surat-surat berharga di pasar modal telah in the capital market has made PaninBank known as
membuat PaninBank dikenal sebagai one-stop a one-stop shopping bank that offers a wide variety
shopping Bank yang menawarkan berbagai ragam of investment products in addition to offering a very
produk investasi di samping penawaran selisih competitive spread between selling and buying prices.
(spread) antara harga jual dan harga beli yang These securities trading activities include securities
sangat kompetitif. Kegiatan perdagangan surat-surat denominated in Rupiah, US Dollars and other foreign
berharga tersebut mencakup surat berharga dalam currencies.
mata uang Rupiah, US Dollar, dan mata uang asing
lainnya.
Melalui DCM, PaninBank juga terus berusaha Through DCM, PaninBank also continues to strive to
mengukuhkan posisinya sebagai salah satu pemain strengthen its position as one of the main players
utama di pasar surat berharga dan primary dealer in the securities market and the primary dealer
yang ditunjuk oleh Kementrian Keuangan RI untuk appointed by the Ministry of Finance of the Republic of
penerbitan Surat Utang Negara (SUN) seri benchmark Indonesian for the issuance of Government Securities
dan Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) seri (SUN) benchmark series and Sharia Securities (SBSN)
benchmark. benchmark series Government.
198 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 201
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Inisiatif Strategis Tahun 2023 Strategic Initiatives for 2023
Sesuai dengan karakteristik fungsinya, pada tahun In accordance with the characteristics of its function,
2023, DCM telah melakukan aktivitas penempatan in 2023, DCM has conducted Bank fund placement
dana Bank melalui pembelian Surat Berharga Negara activities through selective purchases of Government
secara selektif dengan tujuan untuk membangun Securities with the aim of building a portfolio with a
portofolio dengan postur risiko yang lebih defensif demi more defensive risk posture in order to take advantage
memanfaatkan peluang pasar yang mungkin muncul. of market opportunities that may arise. In addition,
Selain itu, DCM juga secara aktif memasarkan produk- DCM also actively markets its products to PaninBank
produknya kepada nasabah PaninBank di tengah customers amidst high public interest in investing in
tingginya minat masyarakat untuk berinvestasi di SBN. SBN. Through the implementation of this strategy, it is
Melalui implementasi strategi ini diharapkan dapat hoped that DCM can further strengthen its relationship
semakin memperkuat basis relasi DCM baik dengan base with both counterparties and branch offices
counterparty maupun kantor-kantor cabang di seluruh throughout Indonesia.
Indonesia.
Secara umum, eksekusi strategi dan berbagai inisiatif In general, the strategy execution and various strategic
strategis yang telah dijalankan DCM di tahun 2023 initiatives that DCM has implemented in 2023 have
tentunya juga sudah mempertimbangkan kondisi certainly also taken into account external conditions
eksternal dan sejumlah tantangan yang dihadapi, and a number of challenges faced, such as increasingly
seperti persaingan yang semakin ketat dengan bank- tight competition with other banks in preparing
bank kompetitor dalam menyiapkan produk-produk bundling products to attract retail customer interest,
bundling untuk menarik minat nasabah-nasabah ritel, increasing SBN yields due to impacts from global
meningkatnya imbal hasil SBN karena terimbas oleh financial dynamics, high inflation and bond yields.
dinamika keuangan global, tingginya inflasi, dan imbal
hasil obligasi.
Selain itu, volatilitas pasar yang tinggi karena Futhermore, high market volatility impacted by
terdampak oleh berbagai faktor termasuk situasi various factors including the uncertain economic and
ekonomi dan geopolitik yang belum menentu juga geopolitical tension also presents its own challenges
memberikan tantangan tersendiri bagi DCM. Namun for DCM. However, at the same time, this volatility also
di saat yang bersamaan, volatilitas tersebut juga provides an opportunity for PaninBank to increase fee-
memberikan sebuah opportunity bagi PaninBank untuk based income through taking trading positions.
meningkatkan fee-based income melalui pengambilan
posisi trading.
Di sisi lain, memandang penting peran karyawan On the other hand, considering the important role
dalam mendukung keberlangsungan operasional, of employees in supporting operational continuity,
maka PaninBank senantiasa menaruh perhatian PaninBank always pays great attention to Treasury
besar terhadap program peningkatan kompetensi competency and HR management improvement
dan pengelolaan SDM Tresuri dengan memberikan programs by providing regular training to dealers
pelatihan rutin kepada dealer dan tenaga pemasar, and marketers, both those working at the head office
baik yang bertugas di kantor pusat maupun di and in branches, including providing SPPA training,
cabang, di antaranya menyedikana pelatihan SPPA, PLTE training, Risk Management System refreshment,
pelatihan PLTE, refreshment Sistem Manajemen Risiko, treasury dealer certification refreshment, training
refreshment sertifikasi dealer treasuri, pelatihan on fixed income products in particular and treasury
produk-produk fixed income pada khususnya dan products in general.
produk treasuri pada umumnya.
Dengan mengimplementasikan strategi bisnis yang By implementing the right business strategy and
tepat serta didukung oleh ketersediaan SDM yang supported by the availability of qualified human
mumpuni dan memiliki pemahaman komprehensif resources who have a comprehensive understanding
mengenai pasar modal dan risiko-risiko yang terkait, of the capital market and related risks, throughout 2023
maka sepanjang 2023 DCM mampu memitigasi seluruh DCM was able to mitigate market risk exposure well as
eksposur risiko pasar dengan baik sebagaimana dapat reflected in PaninBank’s performance in general which
dilihat dari kinerja PaninBank secara umum yang showed positive growth.
menunjukkan pertumbuhan positif.
PaninBank 2023 Annual Report 199
Page 202
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kinerja Tahun 2023 Performance in 2023
Di tengah berbagai dinamika pasar yang berkembang In the midst of various market dynamics that have
sepanjang tahun ini, kinerja DCM mengalami penurunan developed throughout this year, DCM’s performance
dibandingkan tahun 2022 utamanya dikarenakan has decreased compared to 2022, mainly due to
kondisi pasar Obligasi yang melemah. Kendati weak bond market conditions. Even though financial
performa finansial belum dapat menunjukkan hasil performance has not been able to show optimal results,
yang optimal, seluruh aktivitas transaksi jual beli surat- all securities buying and selling transaction activities
surat berharga yang dilakukan DCM pada Q4 2023 carried out by DCM in Q4 2023 have once again
kembali berhasil menghantarkan PaninBank masuk succeeded in bringing PaninBank into the Top volume
dalam kategori Top volume pada Primary Market SUN, category on the SUN Primary Market, Top 5 secondary
Top 5 perdagangan sekunder untuk transaksi SUN dan trading for SUN transactions and was ranked 6th for
menempati peringkat ke-6 untuk penjualan SBSN seri sales of SBSN benchmark series.
benchmark.
Fokus Strategi 2024 2024 Strategy Focus
• Memperluas basis customer dan counterparty • Expanding customer and counterparty base
• Meningkatkan volume transaksi dengan nasabah • Increasing transaction volume of retail customers
retail • Increasing profitability of Securities trading
• Meningkatkan profitability perdagangan Surat
Berharga
DIVISI CURRENCY TRADING AND COMMERCIAL CURRENCY TRADING AND COMMERCIAL (DCC)
(DCC) DIVISION
DCC merupakan unit di Tresuri PaninBank yang DCC is a unit in PaninBank’s Treasury segment
bertugas melakukan transaksi di pasar valas baik whose duty is to carry out transactions in the foreign
untuk kepentingan bank (trading), cover posisi exchange market, both for bank purposes (trading),
nasabah, hedging, juga alternatif pemenuhan likuiditas covering customer positions, hedging, as well as
bank. Sesuai dengan karakteristik kegiatan usahanya, alternatives fulfilment of bank liquidity. In accordance
DCC bertanggung jawab menjaga Posisi Devisa Netto with the characteristics of its business activities, DCC
supaya tidak melebihi ketentuan Bank Indonesia is responsible for maintaining the Net Open Position
dan Manajemen. DCC juga secara aktif memantau not exceeding the provisions of Bank Indonesia and
pergerakan pasar valas dunia (global currency Management. DCC also actively monitors movements
market) yang terus bergulir dari satu belahan dunia in the global currency market from one part of the world
ke belahan lainnya. Seluruh kegiatan transaksi valas to another. All foreign exchange transaction activities
yang dilakukan DCC terutama berfokus pada produk carried out by DCC mainly focus on conventional
konvensional seperti yang sudah dilakukan di tahun- products as has been done in previous years, namely
tahun sebelumnya, yaitu transaksi spot dan produk spot transactions and hedging products.
lindung nilai (hedging).
Inisiatif Strategis Tahun 2023 Strategic Initiatives in 2023
DCC membutuhkan dukungan dari unit-unit bisnis DCC needs support from other business units at
lainnya di PaninBank dalam menjalankan kegiatan PaninBank in carrying out foreign exchange transaction
transaksi valas dan juga memerlukan bantuan activities and also needs branch assistance to increase
cabang untuk membantu meningkatkan volume the volume of foreign exchange transactions at both
transaksi valas baik di retail maupun korporasi. Dengan retail and corporate. Taking this into account, the
mempertimbangkan hal itu maka strategi yang strategy implemented by DCC in 2023 still focused on
diterapkan DCC di tahun 2023 masih berfokus pada strengthening collaboration with related business units
penguatan kolaborasi dengan unit bisnis terkait untuk to fulfill foreign exchange transaction needs of BUMN
memenuhi kebutuhan transaksi valas BUMN dan untuk and to attract customers from the business community
merangkul nasabah dari kalangan pebisnis atau dunia or the business world, especially large exporters and
usaha khususnya para eksportir importir besar. importers.
Selain itu, DCC juga bekerja sama dengan Perbankan Furthermore, DCC also collaborates with Commercial
Komersial untuk melayani nasabah segmen Banking to serve middle segment customers including
menengah termasuk para pemilik dana perorangan high net-worth individuals with foreign exchange
(high net-worth individuals) yang memiliki kebutuhan transaction needs, as well as establishing close
transaksi valas, serta menjalin kemitraan erat dengan partnerships with International Banks in developing
200 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 203
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perbankan Internasional dalam mengembangkan the Bank’s network and coverage of foreign exchange
jaringan maupun cakupan transaksi valas Bank. transactions.
Sementara itu terkait pengelolaan risiko, DCC juga Meanwhile, in regards to risk management, DCC
telah mengambil langkah-langkah mitigasi risiko yang has also taken proactive risk mitigation measures
proaktif sepanjang tahun ini. throughout this year.
Secara bank-wide, PaninBank turut berusaha menjaga Bank-wide, PaninBank also strives to maintain the
kualitas layanan transaksi valas dengan meningkatkan quality of foreign exchange transaction services
kualitas transaction banking utamanya pada aplikasi by improving the quality of banking transactions,
internet banking dan mobile banking. Melalui upaya especially in internet banking and mobile banking
penyempurnaan yang dilakukan secara terus menerus, applications. Through continuous improvement efforts,
Bank optimis dapat memberikan pelayanan terbaik the Bank is optimistic to provide the best services to
kepada nasabah. customers.
Sementara itu terkait pengembangan kompetensi SDM, Moreover, in terms of HR competency development,
PaninBank juga secara konsisten memfasilitasi seluruh PaninBank also consistently facilitates all DCC
personel DCC untuk mengikuti berbagai jenis kegiatan personnel to take part in various types of training
pelatihan baik yang diselenggarakan secara internal activities, whether organized internally or by regulators.
ataupun oleh pihak regulator.
Kinerja Tahun 2023 Performance in 2023
Pada tahun 2023, DCC mencatatkan peningkatan In 2023, DCC recorded a higher increase in forex gains
forex gain yang lebih tinggi dari tahun sebelumnya. than the previous year. Moreover, DCC was also able
Selain itu, DCC juga terpantau mampu mengelola to manage dynamic foreign exchange positions from
posisi valas yang dinamis dari waktu ke waktu untuk time to time to support the achievement of forex gains.
mendukung pencapaian forex gain. Sementara terkait In terms of product development commitments, DCC
komitmen pengembangan produk, DCC senantiasa continues to improve hedging transaction services
meningkatkan layanan transaksi lindung nilai kepada to corporate customers to meet long-term hedging
nasabah korporasi untuk memenuhi kebutuhan needs.
hedging dalam jangka panjang.
FOKUS STRATEGI TAHUN 2024 STRATEGY FOCUS IN 2024
Divisi Currency Trading and Commercial (DCC) Currency Trading and Commercial (DCC) Division
Strategi DCC di tahun 2024 melanjutkan penguatan DCC’s strategy in 2024 continues to strengthen
kolaborasi dengan unit bisnis terkait dan bermitra collaboration with related business units and partner
dengan perbankan domestik untuk memenuhi with domestic banks to meet corporate foreign
kebutuhan valas korporasi khususnya nasabah exchange needs, especially exporter and importer
eksportir dan importir. customers.
PaninBank berusaha meningkatkan kualitas layanan PaninBank strives to improve the quality of
transaksi valas dengan melakukan penyempurnaan foreign exchange transaction services by making
pada layanan transaksi valas digital baik melalui improvements on digital foreign exchange transaction
internet dan mobile banking yang meliputi real time services both via the internet and mobile banking
kurs dan efisiensi penyelesaian transaksi valas. which includes real time exchange rates and efficiency
of foreign exchange transaction settlement.
Melalui upaya penyempurnaan yang dilakukan secara Through continuous improvement efforts, the Bank
terus menerus, Bank optimis dapat memberikan is optimistic that it can provide the best service to
pelayanan terbaik kepada nasabah. customers.
Inisiatif Strategis Tahun 2023 Strategic Initiatives in 2023
DCC senantiasa mendorong kerja sama dengan DCC encourages the collaboration of other related
unit-unit bisnis terkait lainnya di PaninBank dalam business units at PaninBank in performing forex
menjalankan kegiatan transaksi valas dan bekerja transaction activities, and works closely with Branches
sama dengan Cabang untuk meningkatkan volume to increase the volume of forex transactions in the retail
transaksi valas baik di retail maupun korporasi. and corporate segments.
PaninBank 2023 Annual Report 201
Page 204
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Entitas Anak, Asosiasi,
dan Instrumen Keuangan
Subsidiary, Association, and Financial Instruments
ENTITAS ANAK, ASOSIASI, DAN INSTRUMEN SUBSIDIARY, ASSOCIATION, AND FINANCIAL
KEUANGAN INSTRUMENTS
PaninBank memiliki penyertaan di beberapa PaninBank has investments in several companies
perusahaan dan menyebar dalam berbagai with businesses in the financial services sector, such
sektor layanan jasa keuangan, seperti perbankan, as banking, consumer financing, finance leases,
pembiayaan konsumen, sewa pembiayaan dan and insurance. Based on the Accounting Standards
asuransi. Berdasarkan klasifikasi Pedoman Standar classification, as of December 2023, the Company
Akuntansi, per Desember 2023, Bank memiliki 2 (dua) has 2 (two) subsidiaries, 2 (two) associate entities,
entitas anak, 2 (dua) entitas asosiasi, dan 4 (empat) and 4 (four) financial instruments. The strategy for the
instrumen keuangan. Strategi pengembangan entitas development of subsidiaries and associate entities is
anak dan entitas asosiasi diarahkan untuk membangun directed to build prospective competitive strengths in
kekuatan kompetitif yang prospektif demi terciptanya order to create positive synergies for the Company’s
sinergi positif bagi kinerja Bank secara konsolidasi. consolidated performance.
Sampai dengan akhir tahun 2023, Bank tercatat memiliki By the end of 2023, the Bank is recorded as having
saham pada 2 (dua) entitas anak, yaitu PT Clipan shares ownership in 2 (two) subsidiaries, namely
Finance Indonesia Tbk sebesar 51,49% dan PT Bank Panin PT Clipan Finance Indonesia Tbk of 51.49%, and PT
Dubai Syariah Tbk sebesar 67,30%. Sementara, 2 (dua) Bank Panin Dubai Syariah Tbk of 67.30%. Meanwhile, 2
entitas asosiasi yang dimiliki adalah PT Panin Sekuritas (two) associated entities are PT Panin Sekuritas Tbk of
Tbk sebesar 29,00% dan PT Mizuho Leasing Indonesia 29.00% and PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk (formerly
Tbk (d/h PT Verena Multi Finance Tbk) sebesar 25,06%. PT Verena Multi Finance Tbk) of 25.06%.
Selain entitas anak dan entitas asosiasi tersebut, Bank In addition to subsidiaries and associated entities,
juga memiliki kepemilikan Instrumen Keuangan pada the Company have financial instruments in 4 (four)
4 (empat) perusahaan, yaitu PT Asuransi Multi Artha companies, namely PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
Guna Tbk sebesar 7,76%, PT FAC Sekuritas Indonesia of 7.76%, PT FAC Sekuritas Indonesia of 2.50%, PT Sarana
2,50%, PT Sarana Kalsel Ventura 1,04% dan PT Bank ANZ KalSel Ventura of 1.04%, and PT Bank ANZ Indonesia of
Indonesia 1,00%. 1.00%
STRUKTUR KELOMPOK USAHA PANINBANK
PT Bank Pan
Indonesia Tbk
PT Clipan Finance PT Sarana Kalsel
Pembiayaan Modal Ventura Ventura
Indonesia Tbk
Financing Capital Venture
51,49% 1,04%
Perbankan Perusahaan Investasi
PT Mizuho Leasing Banking Investment Company
Indonesia Tbk
25,06%
Perasuransian
Insurance
PT Bank Panin Dubai PT Panin PT FAC Sekuritas
Syariah Tbk Sekuritas Tbk Indonesia
67,30% 29,00% 2,50%
PT Bank ANZ PT Asuransi Multi
Indonesia Artha Guna Tbk
Entitas Anak Subsidiary
1,00% 7,76%
Entitas Asosiasi Associate Entities
Instrumen Keuangan Financial Instrument
202 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 205
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kelompok Usaha PaninBank | PaninBank Business Group
Penyertaan | Investment
Status Tahun Status
Porsi
Entitas Penyertaan Bidang Usaha Penyertaan Nilai Modal Jumlah Saham Operasi Alamat
saham
Entity Invesment Line of Business Year of (Rp juta) (lembar) Operation Address
Share
Status Investment Capital Value Total Share Status
Portion
(Rp million) (sheet)
(%)
PT Clipan Entitas Perusahaan 1982 708.361 2.051.421.264 51,49% Aktif Wisma Slipi Lantai 6
Finance Anak Pembiayaan Jl. Letjen S. Parman Kav.
Indonesia Tbk Subsidiary Financing 12, Jakarta 11480
PT Bank Panin Entitas Perbankan 2007 2.605.822 26.121.527.033 67,30% Aktif Gedung Panin Life
Dubai Syariah Anak Banking Center Lantai 3 Jl. Letjen
Tbk Subsidiary S. Parman Kav. 91 Slipi,
Jakarta Barat 11420
PT Mizuho Entitas Perusahaan 2003 154.712 1.425.455.604 25,06% Aktif Menara Astra Lantai 32,
Leasing Asosiasi Pembiayaan Jl. Jend. Sudirman Kav.
Indonesia Tbk Subsidiary Financing 5-6, Jakarta 10220
PT Panin Entitas Perusahaan 1989 26.560 208.800.000 29,00% Aktif Gedung Bursa Efek
Sekuritas Tbk Asosiasi Investasi Indonesia, Tower II Suite
Subsidiary Investment 1705 Jl. Jendral Sudirman
Kav. 52-53, Jakarta 12190
PT Asuransi Instrumen Perasuransian 1980 112.520 388.000.000 7,76% Aktif The City Center Batavia -
Multi Artha Keuangan Insurance Tower One Lt. 17
Guna Tbk Financial Jl. K.H. Mas Mansyur Kav.
Instrument 126, Jakarta Pusat 10220
PT FAC Instrumen Perusahaan 1989 750 750.150 2,50% Aktif Panin Bank Center Lantai
Sekuritas Keuangan Investasi 4 Jl. Jend. Sudirman Kav.
Indonesia Financial Investment 1, Jakarta 10270
Instrument
PT Sarana Instrumen Perusahaan 1997 193 193.066 1,04% Aktif Jl. Pramuka No. 4,
Kalsel Ventura Keuangan Modal Ventura Banjarmasin 70238
Financial Capital Venture
Instrument
PT Bank ANZ Instrumen Perbankan 1990 16.500 16.500 1,00% Aktif WTC 3 Level 31
Indonesia Keuangan Banking Jl. Jend. Sudirman Kav
Financial 29-31, Jakarta 12920
Instrument
PROFIL DAN KINERJA ENTITAS ANAK PROFILE AND PERFORMANCE OF SUBSIDIARIES
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA TBK
Alamat Address
Wisma Slipi Lantai 6 Wisma Slipi 6th Floor
Jl. Letjen S Parman Kav 12, Jakarta Barat 11480 Jl. Letjend S. Parman Kav. 12, Jakarta Barat 11480
Tel: (021) 5308005 Tel. : (021) 5308005
Fax: (021) 5308026, 5308027 Fax. : (021) 5308026, 5308027
Email: corporate_secretary@clipan.co.id E-mail : corporate_secretary@clipan.co.id
Website: www.clipan.co.id Website : www.clipan.co.id
Profil Perusahaan Company Profile
PT Clipan Finance Indonesia Tbk (“CFI’) merupakan The establishment of PT Clipan Finance Indonesia
suatu suatu perseroan terbatas yang didirikan Tbk (“CFI”) is pursuant to Deed No. 47 on January 15,
berdasarkan hukum negara Republik Indonesia dan 1982, made before Kartini Muljadi, S.H., a notary public
berkedudukan di Jakarta. CFI didirikan dengan nama in Jakarta, under the name of PT Clipan Leasing
PT Clipan Leasing Corporation sebagaimana termaktub Corporation. The deed was later amended by Deed No.
dalam Akta Perseroan Terbatas PT Clipan Leasing 363 dated June 29, 1982, approved by the Minister of
Corporation No. 47, tanggal 15 Januari 1982 juncto Justice of the Republic of Indonesia through Decree No.
Akta Perubahan Naskah Pendirian No. 363 tanggal 29 C2-396-HT.01.01.Th.82 dated August 2, 1982. In addition,
Juni 1982 yang keduanya dibuat di hadapan Kartini the deed of establishment of the Company was
Muljadi, S.H., pada waktu itu Notaris di Jakarta yang registered to the Office of the Registrar of the Jakarta
telah memperoleh pengesahan Menteri Kehakiman District Court under No. 2771 and 2772 on August 10, 1982
Republik Indonesia sesuai dengan Surat Keputusannya as well as was published in the State Gazette of the
No. C2-396-HT.01.01.TH.82 tanggal 2 Agustus 1982, serta
telah didaftarkan di kantor Pengadilan Negeri Jakarta
PaninBank 2023 Annual Report 203
Page 206
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
di bawah No. 2771 dan 2772 tanggal 10 Agustus 1982 Republic of Indonesia Number 79 dated October 1, 1982,
dan telah diumumkan dalam Berita Negara RI No. 79, Additional 1189.
tanggal 1 Oktober 1982, Tambahan No. 1189.
Anggaran Dasar CFI telah mengalami beberapa kali The Articles of Association of CFI have been amended
perubahan, terakhir sebagaimana termaktub dalam several times, most recently as set forth in Deed No.
Akta No. 43 tanggal 22 Juni 2023, yang dibuat dihadapan 43 dated June 22, 2023, made before Kumala Tjahjani
Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn, Notaris Widodo, Bachelor of Laws, Master of Laws, Master
berkedudukan di Kota Administrasi Jakarta Pusat, yang of Notary, Notary domiciled in the Central Jakarta
telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum Administrative City, which has obtained approval from
dan Hak Asasi Manusia berdasarkan Surat Keputusan the Minister of Law and Human Rights based on Decree
No. AHU-0043416.AH.01.02. Tahun 2023, tanggal 27 Juli No. AHU-0043416.AH.01.02. of 2023, dated July 27, 2023,
2023, serta telah pemberitahuannya telah diterima and its notification has been received and recorded in
dan dicatat dalam database SABH berdasarkan surat the SABH database based on notification receipt letter
penerimaan pemberitahuan No. AHU-AH.01.03.0097756 No. AHU-AH.01.03.0097756 dated July 21, 2023 and has
tanggal 21 Juli 2023 dan telah didaftarkan dalam Daftar been registered in the Company Register under No.
Perseroan di bawah No. AHU-0143169.AH.01.11. Tahun AHU-0143169.AH.01.11. of 2023 dated July 21, 2023.
2023 tanggal 21 Juli 2023.
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar CFI, ruang In accordance with article 3 of CFI’s Articles of
lingkup kegiatan utama CFI meliputi usaha pembiayaan Association, the scope of CFI’s main activity includes
investasi, pembiayaan modal kerja dan pembiayaan investment financing, working capital financing and
multiguna. multipurpose financing.
CFI memperoleh izin usaha lembaga pembiayaan dari CFI obtained a financing institution business license
Menteri Keuangan Republik Indonesia dengan Surat from the Minister of Finance of the Republic of Indonesia
Keputusan No.1402/KMK.013/1990 tanggal 3 November with Decree No. 1402/KMK.013/1990 dated November 3,
1990. 1990.
CFI berkedudukan di Jakarta dan per 31 Desember CFI is domiciled in Jakarta and as of December 31,
2023 Perseroan memiliki 83 kantor cabang dan 40 2023 the Company has 83 branch offices and 40
kantor pemasaran yang tersebar di hampir seluruh marketing offices spread across almost all major cities
kota besar di Indonesia. Rata-rata jumlah karyawan in Indonesia. The average number of employees as of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 Desember 2022 December 31, 2023 and December 31, 2022 was 2,681
masing-masing sebanyak 2.681 karyawan dan 2.494 employees and 2,494 employees, respectively.
karyawan.
Visi Perusahaan Vision
Menjadi perusahaan pembiayaan terkemuka yang “To become a leading finance company that promotes
mengedepankan nilai tambah bagi pemangku added value for stakeholders and plays an active role
kepentingan dan berperan aktif dalam pertumbuhan in the growth of the national finance industry”.
industri pembiayaan nasional.
Misi Perusahaan Mission
a. Menyediakan produk dan jasa keuangan yang a. Providing innovative finance products and services
inovatif didukung sumber daya manusia yang that are supported by capable human resources
handal dan teknologi terkini. and advance technology.
b. Mempertahankan dan meningkatkan kinerja b. Keeping and improving healthy and continuous
keuangan yang sehat dan berkelanjutan. finance work.
c. Menjalankan Perusahaan sesuai dengan prinsip- c. Running the Company based on the principles of
prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik. Good Corporate Governance (GCG).
204 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 207
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Komposisi Pemegang Saham Shareholder Composition
Hingga tanggal 31 Desember 2023, komposisi As of December 31, 2023, the shareholder composition
pemegang saham PT Clipan Finance Indonesia Tbk of PT Clipan Finance Indonesia Tbk is as follows:
adalah sebagai berikut:
Nilai Nominal Per Saham Rp250
Uraian
Description Jumlah Saham Jumlah Nominal Persentase (%)
Number of Shares Nominal Value Percentage (%)
Modal Dasar | Authorized Capital 10.412.000.000 2.603.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor 3.984.520.457 996.130.114.250
Issued and Fully Paid-in Capital
Pemegang Saham | Shareholders:
1. PT Bank Pan Indonesia Tbk 2.051.431.264 512.857.816.000 51,49
2. BBH Luxembourg S/A Fidelity FD Sicav, FD FDS Pac FD 327.759.425 81.939.856.250 8,23
3. Jahja Anwar (Direktur | Director) 60.000 15.000.000 0,00
4. Masyarakat (masing-masing di bawah 5%) 1.605.269.768 401.317.442.000 40,28
Public (each below 5%)
Jumlah | Total 3.984.520.457 996.130.114.250 100
Saham Dalam Portepel | Shares in Portfolio 6.427.479.543 1.606.869.885.750
Susunan Pengurus Perusahaan The Company’s Management Structure
Susunan pengurus PT Clipan Finance Indonesia Tbk The management of PT Clipan Finance Indonesia Tbk
pada 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: as of December 31, 2023, as follows:
Nama
Keterangan Description
Name
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Bhindawati Gunawan *) President Commissioner
Komisaris Dedi Setiawan *) Commissioner
Komisaris Independen Lukman Abdullah Independent Commissioner
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Harjanto Tjitohardjojo President Director
Direktur Jahja Anwar Director
Direktur Engelbert Rorong JR Director
Direktur Yimmy Weddianto Director
Komite Audit Audit Committee
Ketua Lukman Abdullah Chairman
Anggota Sahat Maruli Purba Member
Anggota Priskila Gabrielia Ciahaya Member
*) Efektif setelah mendapat persetujuan OJK.
Effective upon approval by OJK.
PaninBank 2023 Annual Report 205
Page 208
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kinerja Keuangan CFI CFI Financial Performance
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Aset 9.911 8.049 7.124 23,13% 12,99% Assets
Liabilitas 4.384 2.938 2.318 49,23% 26,77% Liabilities
Ekuitas 5.527 5.111 4.806 8,13% 6,35% Equities
Pendapatan Usaha 2.296 1.509 1.474 52,14% 2,43% Operational Incomes
Beban Usaha 1.261 1.110 1.434 13,65% (22,60%) Operational Expenses
Laba Bersih Setelah Pajak 815 311 46 162,29% 571,02% Net Profit after tax
Laba Komprehensif 814 315 61 166,96% 400,51% Comprehensive Income
Laba Per Saham Earning per share
204,54 77,98 11,62 162,29% 571,02%
(Rp penuh) (in fully Rp amount)
Rasio Keuangan: Financial Ratios:
Tingkat Pengembalian Return on Asset (ROA)
11,39% 5,44% 0,46%
Aset
Tingkat Pengembalian Return on Equity (ROE)
15,24% 6,37% 0,96%
Ekuitas
Rasio Lancar 168,28% 183,08% 221,87% Current Ratio
Aset Asset
Tahun 2023 CFI masih membukukan kinerja positif, In 2023, CFI still recorded positive performance, reflected
dilihat dari Total Aset per 31 Desember 2023 yang in Total Assets as of December 31, 2023, increased by
mengalami peningkatan sebesar 23,13% (yoy) menjadi 23.13% (yoy) to Rp9,911 billion compared to 2022 which
sebesar Rp9.911 miliar dibandingkan tahun 2022 yang only reached Rp8,049 billion or only an increase of
hanya mencapai Rp8.049 miliar atau hanya naik 12,99% 12.99% (yoy). Total assets in 2023 were equivalent to the
(yoy). Total aset tahun 2023 setara dengan realisasi realization of 116.49% of the predetermined projections.
116,49% dari proyeksi yang telah ditetapkan.
Kenaikan Total Aset tahun 2023 ditopang oleh The increase in Total Assets in 2023 is supported by
peningkatan Piutang Pembiayaan Konsumen dan an increase in Consumer Financing Receivables and
Piutang Sewa Pembiayaan. Piutang Pembiayaan Finance Lease Receivables. Consumer Financing
Konsumen naik sebesar Rp1.700 miliar atau 24,59% Receivables increased by Rp1,700 billion or 24.59%
(yoy) dan Piutang Sewa Pembiayaan juga naik sebesar (yoy) and Lease Financing Receivables also grew by
Rp248 miliar atau 87,83% (yoy) dimana kenaikan Rp248 billion or 87.83% (yoy) due to the addition of new
tersebut disebabkan karena adanya penambahan production in 2023.
produksi baru di tahun 2023.
Tahun 2022 Total Aset CFI tumbuh sebesar 12,99% In 2022 CFI’s Total Assets grew by 12.99% (yoy) also driven
(yoy) juga didorong oleh naiknya Piutang Pembiayaan by an increase in Consumer Financing Receivables
Konsumen dan Piutang Sewa Pembiayaan. Piutang and Finance Lease Receivables. Consumer Financing
Pembiayaan Konsumen naik 20,00% atau Rp1.152 Receivables increased 20.00% or Rp1,152 billion, where in
miliar dimana pada tahun 2022, Piutang Pembiayaan 2022 Consumer Financing Receivables were recorded
Konsumen tercatat sebesar Rp6.914 miliar. Piutang at Rp6,914 billion. In 2022, Lease Receivables were posted
Sewa Pembiayaan tahun 2022 tercatat sebesar at Rp282 billion or an increase of 28.65% from last year
Rp282 miliar atau naik 28,65% dari tahun lalu yang which was recorded at Rp219 billion. The increase in
tercatat sebesar Rp219 miliar. Peningkatan keduanya both was due to the addition of new production, which
disebabkan karena adanya penambahan produksi also resulted in a decrease in cash and bank by 75.29%
baru, dimana hal tersebut juga berdampak pada or Rp95 billion.
penurunan Kas dan bank sebesar 75,29% atau sebesar
Rp95 miliar.
206 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 209
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pembiayaan CFI (Rp Miliar)
CFI Financing (Rp Billion)
2022 2023
8.614
6.914
282 529 100 75 79 93 45 49
Pembiayaan Sewa Anjak Piutang Piutang Sewa Piutang Lain-lain
Konsumen Pembiayaan Factoring dan Jual Balik Other
Consumer Leasing Lease and Resale receivables
Financing Receivables
Liabilitas Liabilities
Liabilitas CFI per 31 Desember 2023 mengalami CFI liabilities as of December 31, 2023 increased by
peningkatan sebesar Rp1.446 miliar atau 49,23% (yoy), Rp1,446 billion or 49.23% (yoy), influenced by an increase
dipengaruhi oleh kenaikan Utang Bank menjadi sebesar in Bank Debt to Rp1,537 billion or 62.22% (yoy) caused
Rp1.537 miliar atau 62,22% (yoy) yang disebabkan by the addition of new bank debt. Meanwhile, Other
oleh adanya penambahan hutang bank yang baru. payables decreased by Rp12 billion or 11.35% (yoy).
Sedangkan Utang lainnya turun sebesar Rp12 miliar
atau 11,35% (yoy).
Posisi Liabilitas CFI pada tanggal 31 Desember 2022 naik As of December 31, 2022, CFI’s Liability Position increased
26,77% (yoy) menjadi Rp2.938 miliar dari Rp2.318 miliar 26.77% (yoy) to Rp2,938 billion from Rp2,318 billion in
pada tahun sebelumnya. Peningkatan tersebut juga the previous year. This increase was also driven by an
didorong oleh naiknya Utang Bank sebesar 24,00%, increase in Bank Debt by 24.00%, from Rp1,992 billion in
yaitu dari Rp1.992 miliar pada tahun 2021 menjadi 2021 to Rp2,471 billion, which was due to the addition of
Rp2.471 miliar, yang dikarenakan adanya penambahan new Bank Debt.
Utang Bank yang baru.
Aset, Liabilitas, dan Ekuitas CFI (Rp Miliar)
CFI Assets, Liabilities, and Equity (IDR Billion)
Aset | Assets Liabilitas | Liabilities Ekuitas | Equity
9.911
93
8.049
7.124
5.527
4.806 5.111
4.384
2.938
2.318
2021 2022 2023
Ekuitas Equity
Ekuitas CFI tahun 2023 naik sebesar 8,13% (yoy) menjadi In 2023, CFI equity increased by 8.13% (yoy) to Rp5,527
Rp5.527 miliar. Peningkatan ini pengaruhi oleh naiknya billion. This increase was influenced by an increase in
Saldo Laba sebesar 11,28% (yoy) menjadi sebesar Retained Earnings by 11.28% (yoy) to Rp4,144 billion. The
Rp4.144 miliar. Saldo Ekuitas pada tanggal 31 Desember Equity Balance on December 31, 2022 also increased
2022 juga naik sebesar Rp305 miliar atau 6,35% (yoy) by Rp305 billion or 6.35% (yoy) due to an increase in
dikarenakan naiknya saldo laba pada periode tersebut retained earnings in that period by 9.11% (yoy).
sebesar 9,11% (yoy).
PaninBank 2023 Annual Report 207
Page 210
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pendapatan Usaha Operating Revenues
Naiknya produksi CFI juga memberikan kontribusi In 2023, the increase in CFI production also made a
yang cukup signifikan pada peningkatan Pendapatan significant contribution to the increase in CFI Business
Usaha CFI tahun 2023, dimana Total Pendapatan Income, where Total Business Income rose by 52.14%
Usaha meningkat sebesar 52,14% (yoy) menjadi (yoy) to Rp2,296 billion compared to last year which
Rp2.296 miliar dibandingkan tahun lalu yang only up by 2.43% (yoy). This raised was driven by
hanya mengalami kenaikan sebesar 2,43% (yoy). increases in Other Income, Consumer Financing Income
Peningkatan ini didorong oleh naiknya Pendapatan and Finance Rental Income, which respectively rose
Lainnya, Pendapatan Pembiayaan Konsumen dan by 129.29% (yoy), 18.75% (yoy) and 132.45% (yoy). The
Pendapatan Sewa Pembiayaan yang masing-masing increase in Other Income was caused by an addition in
mengalami peningkatan sebesar 129,29% (yoy), new contract admin receipts and late fines. Consumer
18,75% (yoy) dan 132,45% (yoy). Kenaikan Pendapatan Financing Income and Finance Rental Income grew due
Lainnya disebabkan oleh kenaikan penerimaan admin to the recognition of interest in repayment of contracts.
kontrak baru dan penerimaan denda keterlambatan. Compared to the target, the total CFI Business Income
Pendapatan Pembiayaan Konsumen dan Pendapatan in 2023 showed a realization of 138.29%. Income from
Sewa Pembiayaan mengalami kenaikan karena Consumer Financing contributed 53.63% to CFI’s total
adanya pengakuan interest atas pelunasan kontrak. income in 2023.
Dibandingkan dengan target, jumlah Pendapatan
Usaha CFI tahun 2023 menunjukkan realisasi sebesar
138,29%. Pendapatan dari Pembiayaan Konsumen
berkontribusi 53,63% terhadap total pendapatan CFI
pada tahun 2023.
Pendapatan Usaha CFI tahun 2022 tercatat sebesar In 2022, CFI’s business income was posted at Rp1,509
Rp1.509 miliar atau naik 2,43% (yoy) dibandingkan billion or an increase of 2.43% (yoy) compared to 2021
tahun 2021 yang mencapai Rp1.474 miliar. Pendapatan which reached Rp1,474 billion. CFI’s Business Income in
Usaha CFI pada tahun 2022 mengalami kenaikan 2022 rose by Rp36 billion or 2.43% (yoy) driven by an
sebesar Rp36 miliar atau 2,43% (yoy) yang didorong increase in Other Income which grew by Rp77 billion due
oleh kenaikan Pendapatan Lainnya yang mengalami to an addition in new contract admin receipts and late
kenaikan sebesar Rp77 miliar karena kenaikan fines. Meanwhile, Factoring Income decreased by Rp34
penerimaan admin kontrak baru dan penerimaan billion in line with the reduction in factoring contract.
denda keterlambatan. Sedangkan Pendapatan Anjak
Piutang mengalami penurunan sebesar Rp34 miliar
seiring dengan berkurangnya kontrak factoring.
Pendapatan CFI (Rp Miliar)
CFI Revenue (Rp Billion)
1.232 2022 2023
1.037 1.004
442
24 56 0 - 5 4
Sewa Pembiayaan Anjak Piutang Jual dan Sewa Lainnya
Pembiayaan Konsumen Factoring Balik Others
Leasing Consumer Sale and Lease
Financing Back
208 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 211
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pendapatan CFI | CFI Revenue
2022 2023
29,30%
Lainnya | Others 43,72%
0,36%
Anjak Piutang | Factoring 0,20%
0,02%
Jual dan Sewa Balik | Sale and Lease Back 0,00%
68,71%
Pembiayaan Konsumen | Consumer Financing 53,63%
1,61%
Sewa Pembiayaan | Leasing 2,45%
Beban Usaha Operating Expenses
Beban Usaha CFI tahun 2023 tercatat Rp1.261 miliar, In 2023, CFI Operating Expenses were recorded at Rp1,261
meningkat dibandingkan tahun sebelumnya billion, an increase compared to the previous year
yang tercatat Rp1.110 miliar, peningkatan tersebut which was posted at Rp1,110 billion, this raise was due
dikarenakan naiknya Beban Bunga dan Pembiayaan to an increase in Interest and Other Financing Expenses
Lainnya dan Beban Kerugian Penurunan Nilai Aset and Impairment Losses Expenses on Financial Assets
Keuangan masing-masing sebesar 46,94% (yoy) dan of 46.94% (yoy) and 29.02% (yoy). Interest and other
29,02% (yoy). Beban Bunga dan Pembiayaan Lainnya financing expenses rose in line with the increase in bank
naik seiring dengan kenaikan Utang Bank pada debt in the 2023 period compared to last year. Expenses
periode 2023 dibandingkan tahun lalu. Beban Kerugian for Impairment Losses on the Value of Financial Assets
Penurunan Nilai Aset Keuangan mengalami kenaikan grew because CFI made additional allowances due
karena CFI melakukan penambahan penyisihan to the decline in the quality of the overall financing
pencadangan dikarenakan menurunnya kualitas portfolio. Realization of Operating Expenses in 2023
portofolio pembiayaan secara keseluruhan. Realisasi reached 102.91% of projections.
Beban Usaha pada tahun 2023 mencapai 102,91% dari
proyeksi.
Tahun 2022 Beban Usaha CFI tercatat sebesar Rp1.110 In 2022, CFI’s operating expenses were recorded at
miliar atau turun 22,60% dari tahun sebelumnya yang Rp1,110 billion or down 22.60% from the previous year
sebesar Rp1.434 miliar. Beban Usaha CFI yang menurun which amounted to Rp1,434 billion. The decline in
didorong oleh penurunan Beban Kerugian Penurunan CFI Operating Expenses was driven by a decrease in
Nilai Aset Keuangan sebesar 51,34% (yoy) karena Financial Asset Value Losses Expenses of 51.34% (yoy)
semakin membaiknya kualitas pembiayaan. due to increasingly improved financing quality.
Profitabilitas CFI (Rp Miliar)
CFI Profitability (IDR Billion)
Pendapatan Beban Usaha Laba Bersih Setelah Pajak Laba Komprehensif
Revenue Revenue Net Profit After Tax Comprehensive Profit
2.296
1.474 1.509
1.434
1.261
1.110
815 814
46 61 311 305
2021 2022 2023
PaninBank 2023 Annual Report 209
Page 212
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Laba Bersih Setelah Pajak Net Profit After Tax
Laba bersih setelah pajak CFI dibukukan sebesar CFI’s net profit after tax was booked at Rp815 billion in
Rp815 miliar pada tahun 2023, naik 162,29% dari posisi 2023, up 162.29% from the 2022 position of Rp311 billion.
tahun 2022 sebesar Rp311 miliar. Dibandingkan dengan Compared to projections, realized net profit after tax
proyeksi, realisasi laba bersih setelah pajak setara was equivalent to 240.30% of the target. In 2022, CFI’s
dengan 240,30% dari target. Tahun 2022 Laba bersih net profit after tax rose by 571.02% from the position in
setelah pajak CFI naik 571,02% dari posisi tahun 2021 2021 of Rp46 billion.
sebesar Rp46 miliar.
Laba Komprehensif Comprehensive Income
Laba Komprehensif CFI pada tanggal 31 Desember On December 31, 2023, CFI Comprehensive Income rose
2023 naik sebesar Rp509 miliar atau 166,96% (yoy). by Rp509 billion or 166.96% (yoy). In 2023 CFI’s Operating
Tahun 2023 Beban Usaha CFI meningkat, namun Expenses increased, but this was offset by an increase
diimbangi dengan naiknya Pendapatan Usaha in Operating Revenue so that CFI’s Comprehensive
sehingga Laba Komprehensif CFI masih dapat tumbuh. Income can still grow. CFI Comprehensive Income
Laba Komprehensif CFI pada tahun 2022 naik sebesar in 2022 went up by 400.51% (yoy). This increase was
400,51% (yoy). Kenaikan ini disebabkan oleh penurunan caused by a decrease in CFI Operating Expenses and
Beban Usaha CFI serta Pendapatan Usaha yang an increase in Operating Revenue.
mengalami peningkatan.
Rasio Keuangan Financial Ratios
Rasio Net Interest Margin (NIM) mengalami penurunan The Net Interest Margin (NIM) ratio declined to 12.45% at
menjadi 12,45% pada akhir tahun 2023 dari 13,84% pada the end of 2023 from 13.84% in the previous year. Return
tahun sebelumnya. Return on Asset (ROA) naik dari on Assets (ROA) increased from 5.44% at the end of
5,44% pada akhir 2022 menjadi 11,39% pada akhir 2023. 2022 to 11.39% at the end of 2023.
Return on Equity (ROE) tahun 2023 adalah sebesar Return on Equity (ROE) in 2023 was 15.24%, up from the
15,24%, naik dari posisi tahun 2022 sebesar 6,37%. Rasio position in 2022 of 6.37%. The ratio of Operating Expenses
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional to Operating Revenue (BOPO) was recorded at 54.58%
(BOPO) tercatat sebesar 54,58% pada tahun 2023, turun in 2023, down from the 2022 position of 73.13%.
dari posisi tahun 2022 yang sebesar 73,13%.
Dari sisi kualitas kredit, Non Performing Loan (NPL) In terms of credit quality, the Company’s Gross Non-
Gross Perusahaan tercatat 2,71% pada tahun 2022, naik Performing Loan (NPL) was recorded at 2.71% in 2022,
menjadi 3,43% pada 2023 dan NPL Net 1,29% pada tahun rose to 3.43% in 2023 and Net NPL 1.29% in 2023, up from
2023, naik dari posisi tahun sebelumnya yang sebesar the previous year’s position of 1. 24%.
1,24%.
Langkah Strategis Strategic Moves
Strategi Bisnis CFI adalah sebagai berikut: CFI’s Business Strategy are as follows:
a. Analisis posisi Perseroan dalam menghadapi a. Analysis of the Company’s position in facing
persaingan usaha. business competition.
Iklim persaingan usaha di tahun 2023 sudah The business competition climate in 2023 has
membaik dibandingkan tahun 2022. Hal ini juga improved compared to 2022. This was also
dialami oleh Perusahaan Pembiayaan lain di experienced by other financing companies in the
dalam industri. Perseroan akan terus meningkatkan industry. The Company continues to raise new
pembiayaan baru dan meningkatkan laba financing and increase Company profits.
perusahaan. b. Company policy direction.
b. Arah kebijakan Perseroan. The Company will continue to develop its business
Perseroan akan terus mengembangkan bisnis untuk to achieve a better position in 2024.
mencapai posisi yang lebih baik di tahun 2024. c. Business Development Strategy.
c. Strategi Pengembangan Bisnis. • Optimizing the marketing network in all of the
• Mengoptimalkan jaringan pemasaran di Company’s branches to increase new financing.
seluruh cabang Perseroan untuk meningkatkan • Increase cooperation with the parent company
pembiayaan baru. (PaninBank) and dealers (Pareto) in the form of
• Meningkatkan kerjasama dengan induk product and program innovation.
Perseroan (PaninBank) dan dealer (pareto)
dalam bentuk inovasi produk dan program.
210 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 213
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
• Mengembangkan produk pembiayaan yang • Develop financing products that are increasingly
semakin atraktif dan kompetitif. attractive and competitive.
• Inovasi dan perbaikan proses bisnis untuk • Innovation and improvement of business
meningkatkan kualitas pembiayaan dan processes to improve the quality of financing
memberikan pelayanan terbaik kepada and provide the best service to consumers.
konsumen. • Utilize customer database by offering financing
• Utilisasi database nasabah dengan melakukan products that suit consumer needs.
penawaran produk pembiayaan yang sesuai • Improve IT infrastructure and security systems to
dengan kebutuhan konsumen. support business development.
• Meningkatkan infrastruktur dan sistem • Human resource development through the
keamanan IT untuk mendukung pengembangan Supervisor Development Program (SDP) and
bisnis. Manager Development Program (MDP) as well
• Pengembangan sumber daya manusia melalui as the Management Trainee Program (MT).
Supervisor Development Program (SDP) dan
Manager Developoment Program (MDP) serta
Management Trainee Program (MT).
Penghargaan Awards
CFI telah meraih beberapa penghargaan pada tahun CFI has achieved several awards in 2023 including:
2023 antara lain: 1. Indonesia Brand Champion from Infobrand Forum
1. Indonesia Brand Champion dari Infobrand Forum 2023.
2023. 2. Best Performance and The Highest Score Multifinance
2. Best Performance dan The Highest Score Multifinance from 19th Infobank Multifinance Recognition 2023.
dari 19th Infobank Multifinance Recognition 2023. 3. Top 100 CEO and Top 200 The Next Leader from
3. Top 100 CEO dan Top 200 The Next Leader dari Infobank.
Infobank.
PT BANK PANIN DUBAI SYARIAH TBK
Alamat Address
Gedung Panin Life Center Gedung Panin Life Center
Jl. Letjen S. Parman Kav. 91 Slipi, Jakarta Barat 11420 Jl. Letjen. S. Parman Kav. 91 Slipi, Jakarta Barat 11420
Tel. : (021) 56956100 Tel. : (021) 56956100
Fax. : (021) 56956105 Fax. : (021) 56956105
E-mail : corsec@paninbanksyariah.co.id E-mail : corsec@paninbanksyariah.co.id
Website : www.paninbanksyariah.co.id Website : www.paninbanksyariah.co.id
PBSCall 24 jam (021) 6313700 PBSCall 24 jam (021) 6313700
Profil Perusahaan Company Profile
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (“PDSB”) didirikan PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB) was established
berdasarkan hukum dan peraturan perundang- pursuant to the laws and regulations applicable in the
undangan yang berlaku di Republik Indonesia, yang Republic of Indonesia, whose articles of association as
anggaran dasarnya sebagaimana dimuat dengan stated in Deed No. 12 dated January 08, 1972, which was
Akta No. 12 tanggal 08 Januari 1972, yang kemudian subsequently amended by Deed No. 05 dated October
diubah dengan Akta No. 05 tanggal 03 Oktober 1972, 03, 1972, Deed No. 01 dated February 01, 1979, Deed No. 17
Akta No. 01 tanggal 01 Februari 1979, Akta No. 17 tanggal 11 dated April 11, 1979 and Deed No. 28 dated August 30, 1979,
April 1979 dan Akta No. 28 tanggal 30 Agustus 1979, yang all drawn up before Moeslim Dalidd, Notary in Jakarta,
seluruhnya dibuat dihadapan Moeslim Dalidd, Notaris which was approved by the Minister of Justice of the
di Jakarta, yang telah mendapat persetujuan dari Republic of Indonesia based on decree dated December
Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan 11, 1979 and registered at the Registrar of the Malang
surat keputusan tanggal 11 Desember 1979 dan telah District Court on July 03, 1980 number 209/PP/P.N.Mlg/
didaftarkan di Kepaniteraan Pengadilan Negeri Malang VII/1980, which has been adjusted to the provisions of
tanggal 03 Juli 1980 nomor 209/PP/P.N.Mlg/VII/1980, the Law of the Republic of Indonesia Number 40 of 2007
yang telah disesuaikan dengan ketentuan Undang- (two thousand and seven) concerning Limited Liability
Undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007
tentang PerseroanTerbatas dan termuat dalam Akta
PaninBank 2023 Annual Report 211
Page 214
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Risalah Rapat No. 61 tanggal 26 November 2007, yang Companies and contained in the Deed of Minutes of
dibuat oleh dan dihadapan Benny Kristianto, S.H., Meeting No. 61 dated November 26, 2007, made by and
Notaris di Jakarta, yang perubahannya telah mendapat before Benny Kristianto, S.H., Notary in Jakarta, which
persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia amendment has been approved by the Minister of
Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan Law and Human Rights of the Republic of Indonesia by
tanggal 11 Maret 2008 nomor AHU-11913.AH.01.02 Tahun Decree dated March 11, 2008 number AHU-11913.AH.01.02.
2008. Pada tahun 2016, dilakukan perubahan nama of 2008. In 2016, the company’s name was changed to
perseroan menjadi PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk as stated in the Deed
sebagaimana dinyatakan dalam Akta Pernyataan of Extraordinary Shareholders’ Resolution No. 54 dated
Keputusan Pemegang Saham Luar Biasa No. 54 tanggal April 19, 2016, made before Fathiah Helmi, Bachelor of
19 April 2016, yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, Laws, Notary in Jakarta, which amendment have been
Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, yang perubahannya approved by the Minister of Law and Human Rights of
telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan the Republic of Indonesia based on the Decree dated
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan May 11, 2016 number AHU-0008935.AH.01.02 of 2016.
Surat Keputusan tanggal 11 Mei 2016 nomor AHU-
0008935.AH.01.02 tahun 2016.
Anggaran Dasar PDSB telah mengalami beberapa The Articles of Association have been amended
kali perubahan dengan perubahan terakhir dengan several times with the latest amendment being the
Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Deed of Resolution of the Annual General Meeting of
Saham Tahunan No. 70 tanggal 29 Juli 2021 yang dibuat Shareholders Number 70, dated July 29, 2021, made
di hadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta dan before Fathiah Helmi, S.H., Notary in Jakarta, which
telah diterima dan dicatat dalam database SABH amendment has been received and recorded in the
No. AHU-AH-01.03.0443471 tanggal 2 September 2021 SABH database No. AHU-AH.01.03-0443471, dated
serta telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan di September 2, 2021, and has been registered in the
bawah No. AHU-0149325.AH.01.11.Tahun 2021 tanggal 2 Company Register under No. AHU-0149325.AH.01.11. of
September 2021 ("Akta No. 70/2021"). 2021 dated September 2, 2021 (“Deed No. 70/2021”).
Pada tanggal 30 Desember 2013, Bank memperoleh On December 30, 2013, PDSB obtained an effective
pernyataan efektif dari Otoritas Jasa Keuangan statement from the Financial Services Authority
dengan surat No. S-483/D.04/2013 untuk melakukan with Letter No. S-483/D.04/2013 to conduct an initial
penawaran umum saham perdana atas 4.750.000.000 public offering of 4,750,000,000 shares to the public,
lembar saham kepada masyarakat disertai dengan accompanied by 950,000,000 Series I warrants which
waran sebanyak 950.000.000 waran seri I yang were granted “Free”. These shares were listed on the
diberikan secara cuma-cuma. Saham-saham tersebut Indonesia Stock Exchange on January 15, 2014. Each
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia pada tanggal holder of Warrant Series I can exercise the right to
15 Januari 2014. Setiap pemegang waran seri I berhak purchase 1 (one) share at Rp110 per share, which could
membeli 1 (satu) saham dengan harga pelaksanaan be exercised during the implementation period, starting
Rp110 per saham, yang dapat dilaksanakan selama from July 15, 2014 to July 14, 2017. If the Warrant Series I is
periode pelaksanaan yaitu mulai tanggal 15 Juli 2014 not exercised until its expiration date, then the warrants
sampai dengan 14 Januari 2017. Apabila waran seri I will expire, total of 504,664,744 warrants have expired.
tidak dilaksanakan sampai habis masa berlakunya,
maka waran seri I tersebut menjadi kadaluarsa, jumlah
waran yang kadaluarsa sebesar 504.664.744 waran.
Bank telah melakukan Perubahan Anggaran Dasar The Bank has amended the Articles of Association
berdasarkan Rapat Umum pemegang Saham Luar Biasa based on the Extraordinary General Meeting of
(RUPSLB) tanggal 22 Maret 2018, mengenai Perubahan Shareholders (EGMS) dated March 22, 2018, regarding
Modal Ditempatkan/Disetor sehubungan dengan Changes in Issued/Paid-Up Capital concerning the
pelaksanaan Penawaran Umum untuk penambahan implementation of a Public Offering for additional
modal dengan memberikan Hak Memesan Efek capital by providing Pre-emptive Rights (HMETD). That
Terlebih Dahulu (HMETD). Perubahan Anggaran such amendment to the Articles of Association has
Dasar tersebut telah mendapatkan persetujuan atau obtained approval or received notification from the
diterima pemberitahuannya dari Menteri Kahakiman Minister of Justice and Human Rights of the Republic
dan Hak Asasi Manusia, Republik Indonesia No. AHU- of Indonesia No. AHU-AH01.03-0229648 dated August
AH.01.03-0229648 tanggal 7 Agustus 2018. Berdasarkan 7, 2018. Based on this, the issued and fully paid-up
hal tersebut maka modal ditempatkan dan disetor capital amounted to 23,959,037,851 shares, each with a
212 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 215
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
penuh menjadi sejumlah 23.959.037.851 lembar, nominal value of Rp100 (one hundred rupiah) or with a
masing-masing dengan nilai nominal Rp100 (seratus total nominal value of Rp2,395,903,785,100.
Rupiah) atau dengan nilai nominal seluruhnya sebesar
Rp2.395.903.785.100.
Pada tanggal 31 Desember 2018, sejumlah 23.714.400.825 As of December 31, 2018, the Bank’s outstanding shares
saham Bank telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia totaling 23,714,400,825 shares have been listed on the
dan sejumlah 244.637.026 saham yang merupakan Indonesia Stock Exchange, and a total of 244,637,026
saham pendiri tidak dicatatkan di bursa. shares that belonged to the founders are not listed on
the stock exchange.
Bank telah melakukan Perubahan Anggaran Dasar The Bank has made an Amendment to the Articles
berdasarkan Rapat Umum pemegang Saham Luar of Association based on the Extraordinary General
Biasa (RUPSLB) tanggal 27 November 2020, mengenai Meeting of Shareholders (EGMS) dated November 27,
Perubahan Modal Ditempatkan/Disetor sehubungan 2020, regarding Changes in Issued/Paid-Up Capital
dengan pelaksanaan Penawaran Umum untuk regarding the implementation of a Public Offering for
penambahan modal dengan memberikan Hak additional capital by providing Pre-emptive Rights
Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD). Perubahan (HMETD). The amendment to the Articles of Association
Anggaran Dasar tersebut telah mendapatkan has obtained approval or received notification from
persetujuan atau diterima pemberitahuannya dari the Minister of Law and Human Rights, Republic of
Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia, Republik Indonesia No. AHU-AH.01.03-0413420 dated November
Indonesia No. AHU-AH.01.03-0413420 tanggal 30 30, 2020. Based on this, the issued and fully paid-up
November 2020. Berdasarkan hal tersebut maka modal capital amounted to 38,813,641,319 shares, each with a
ditempatkan dan disetor penuh menjadi sejumlah nominal value of Rp100 (one hundred rupiah) or with a
38.813.641.319 lembar, masing-masing dengan nilai total nominal value of Rp3,881,364,131,900.
nominal Rp100 (seratus Rupiah) atau dengan nilai
nominal seluruhnya sebesar Rp3.881.364.131.900.
Pada tanggal 31 Desember 2023, sejumlah As of December 31, 2023, the Bank’s outstanding shares
38.425.504.906 saham Bank telah dicatatkan pada totaling 38,425,504,906 shares have been listed on the
Bursa Efek Indonesia dan sejumlah 388.136.413 saham Indonesia Stock Exchange, and a total of 388,136,413
yang merupakan saham pendiri tidak dicatatkan di shares that belonged to the founders are not listed on
bursa. the stock exchange.
Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar Bank, ruang In accordance with article 3 of the PDSB’s Articles of
lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan kegiatan Association, the scope of activities of the Bank is to
usaha di bidang perbankan dengan prinsip bagi hasil carry out business activities in the banking sector with
berdasarkan syariat Islam. the principle of profit-sharing based on Islamic law.
Bank mendapat ijin usaha dari Bank Indonesia The Bank obtained a business license from Bank
berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia based on the Decree of the Governor of Bank
Indonesia No. 11/52/KEP.GBI/DpG/2009 tanggal 6 Indonesia No. 11/52/KEP.GBI/DpG/2009 dated October 6,
Oktober 2009 sebagai bank umum berdasarkan 2009 as a commercial bank based on sharia principles.
prinsip syariah. Bank mulai beroperasi sebagai bank The Bank started operating as a sharia commercial
umum syariah pada tanggal 2 Desember 2009. Sesuai bank on December 2, 2009. In accordance with the
dengan Surat Keputusan Otoritas Jasa Keuangan No. Decree of the Financial Services Authority No. S-225/
S-225/PB.131.2015 tanggal 8 Desember 2015, Bank telah PB.131.2015 dated December 8, 2015, the Bank has
mendapat persetujuan menjadi bank devisa. received approval to become a foreign exchange bank.
PDSB berkedudukan di Jakarta dan per 31 Desember PDSB is domiciled in Jakarta and has 10 branch offices,
2023 PDSB memiliki 10 kantor cabang, 40 kantor 40 operational functional offices, 60 commercial
fungsional operasional dan 60 layanan syariah bank bank sharia services/synergy banking. The average
umum/sinergi perbankan. Rata-rata jumlah karyawan number of employees of the Bank as of December 31,
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 Desember 2022 2023 and December 31, 2022 is 486 and 414 employees,
masing-masing sebanyak 486 dan 414 karyawan. respectively.
PaninBank 2023 Annual Report 213
Page 216
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Visi Bank Vision
Visi PDSB adalah menjadi bank syariah progresif di The vision of PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk is to
Indonesia yang menawarkan produk dan layanan become a progressive Islamic Bank in Indonesia that
keuangan komprehensif dan inovatif. offers comprehensive and innovative financial products
and services.
Misi Bank Mission
Untuk mewujudkan Visi Bank, Misi PDSB dijabarkan To realize the Bank’s Vision, PDSB’s Mission is outlined
sebagai berikut: as follows:
1. Peran aktif Bank dalam bekerja sama dengan 1. The active role of the Bank in cooperating with
regulator: Secara profesional mewujudkan Regulators: professionally realizing PDSB as a
perseroan sebagai bank syariah yang lebih sehat healthier Sharia Bank with good governance and
dengan tata kelola yang baik serta pertumbuhan sustainable growth.
berkelanjutan.
2. Perspektif nasabah: Mewujudkan perseroan sebagai 2. Customer perspective: Realizing PDSB as the
Bank pilihan dalam pengembangan usaha melalui preferred bank in business development through
produk-produk dan layanan unggulan yang dapat superior products and services that can compete
berkompetisi dengan produk-produk bank syariah with other Islamic and conventional bank products.
maupun konvensional lain.
3. Perspektif SDM/Staf: Mewujudkan perseroan 3. HR/Staff Perspective: Realizing PDSB as the Bank
sebagai Bank pilihan bagi para profesional, of choice for professionals which provide career
yang memberikan kesempatan pengembangan development opportunities in the Islamic banking
karir dalam industri perbankan syariah melalui industry through the spirit of togetherness and
semangat kebersamaan dan kesinambungan social environment sustainability.
lingkungan sosial.
4. Perspektif Pemegang Saham: Mewujudkan 4. Shareholders Perspective: Realizing PDSB as a Sharia
perseroan sebagai Bank Syariah yang dapat Bank that can provide added value to Shareholders
memberikan nilai tambah bagi pemegang saham through good profitability performance
melalui kinerja profitabilitas yang baik di tandai characterized by measurable ROA and ROE.
dengan ROA dan ROE terukur.
5. IT Support: Mewujudkan perseroan sebagai Bank 5. IT Support: Realizing PDSB as a Bank that excels in
yang unggul dalam pelayanan syariah berbasis information-technology-based Sharia services that
teknologi informasi yang memberikan pelayanan provide good and quality services for customers.
yang baik dan berkualitas bagi para nasabah.
6. Untuk lima tahun ke depan, perseroan akan 6. For the next five years, the Bank will strive to
berupaya untuk terus meningkatkan penerapan continuously improve the implementation of
keuangan berkelanjutan dalam berbagai aspek sustainable finance in various aspects of operations,
operasi, sumber daya manusia, kebijakan human resources, financing policies, products and
pembiayaan, produk dan layanan, dan manajemen services, and risk management.
risiko.
214 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 217
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Komposisi Pemegang Saham Shareholder Composition
Posisi 31 Desember 2023, komposisi kepemilikan saham As of December 31, 2023, shareholders composition of P
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk adalah sebagai PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk is, as follows:
berikut:
Nilai Nominal Per Saham Rp100
Uraian
Description Jumlah Saham Jumlah Nominal Persentase (%)
Number of Shares Nominal Value Percentage (%)
Modal Dasar 39.000.000.000 3.900.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor 38.813.641.319 3.881.364.131.900
Pemegang Saham:
1. PT Bank Pan Indonesia Tbk 26.121.527.033 2.612.152.703.300 67,30
2. Dubai Islamic Bank PJSC 9.742.223.971 974.222.397.100 25,10
3. Masyarakat (masing-masing di bawah 5%) 2.949.890.315 294.989.031.500 7,60
Jumlah 38.813.641.319 3.881.364.131.900 100
Saham Dalam Portepel 186.358.681 18.635.868.100
Susunan Pengurus PDSB PDSB Management Structure
Pada tanggal 31 Desember 2023 susunan pengurus The management of PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk adalah sebagai as of December 31, 2023, as follows:
berikut:
Nama
Keterangan Description
Name
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Independen Tantry Soetjipto S President Commissioner Independent
Komisaris Omar Baginda Pane Commissioner
Komisaris Independen Sindbad R Hardjodipuro Independent Commissioner
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Bratha President Director
Direktur Kepatuhan Budi Prakoso Director
Direktur Shandra Noraya Laksmi Director
Direktur Erick Director
Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board
Ketua Dr. KH. Ahmad Munif Suratmaputra, MA. Chairman
Anggota Drs. H. Aminudin Yakub, MA. Member
Komite Audit Audit Committee
Ketua Tantry Soetjipto S Chairman
Anggota Evi Firmansyah Member
Anggota Dinno Indiano Member
PaninBank 2023 Annual Report 215
Page 218
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kinerja Keuangan PDSB PDSB Financial Performance
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Aset 17.343 14.792 14.426 17,25% 2,54% Assets
Liabilitas 4.006 2.015 727 98,80% 177,12% Liabilities
Dana Syirkah Temporer 10.549 10.271 11.397 2,70% (9,88%) Temporary Syirkah Funds
Ekuitas 2.789 2.505 2.302 11,30% 8,84% Equities
Pendapatan Usaha 1.223 1.040 786 17,59% 32,36% Operational Incomes
Beban Usaha 985 786 1.605 25,30% (51,00%) Operational Expenses
Laba Bersih Setelah Pajak 245 251 (818) (2,33%) 130,62% Net Profit after tax
Laba Komprehensif 283 203 (815) 39,37% 124,94% Comprehensive Income
Laba Per Saham (Rp penuh) Earning per share (in fully
6,30 6,45 (21,08) (2,33%) 130,60% Rp amount)
Rasio Keuangan: Financial Ratios:
Tingkat Pengembalian Return on Asset (ROA)
1,62% 1,79% (6,72%)
Aset
Tingkat Pengembalian Return on Equity (ROE)
10,44% 11,51% (31,76%)
Ekuitas
Aset Produktif Non- Performing
Bermasalah terhadap Productive Assets to
Total Aset produktif 2,78% 2,50% 0,86% Total productive Assets
Aset Asset
Total Aset Bank Panin Dubai Syariah pada tanggal 31 Total Assets of Bank Panin Dubai Syariah (PDSB) on
Desember 2023 naik 17,25% (yoy). Kenaikan terutama December 31, 2023 increased by 17.25% (yoy). The
terjadi pada Giro dan Penempatan pada Bank increase mainly occurred in Current Accounts and
Indonesia sebesar Rp923 miliar atau 77,50% (yoy) Placements with Bank Indonesia amounting to Rp923
terutama karena kenaikan Fasilitas Simpanan Bank billion or 77.50% (yoy) mainly due to an increase in
Indonesia Syariah (FASBIS) sebesar Rp1.016 miliar. the Bank Indonesia Sharia Savings Facility (FASBIS)
Piutang Mudharabah naik sebesar Rp619 miliar amounting to Rp1,016 billion. Mudharabah Receivables
atau 64,77% (yoy) dan Piutang Musyarakah naik increased by Rp619 billion or 64.77% (yoy) and
sebesar Rp565 miliar atau 6,39% (yoy). Aset Lain-lain Musyarakah Receivables increased by Rp565 billion
mengalami kenaikan sebesar Rp553 miliar atau 80,94% or 6.39% (yoy). Other Assets experienced an increase
(yoy) terutama karena kenaikan Agunan yang diambil of Rp553 billion or 80.94% (yoy) mainly due to an
alih sebesar Rp535 miliar. Jika dibandingkan dengan increase in Foreclosed collateral of Rp535 billion. When
target, realisasi posisi aset tahun 2023 mencapai compared with the target, the realization of the asset
109,90% dari target yang telah ditetapkan. position in 2023 reached 109.90% of the set target.
Tahun 2022 Total Aset Bank mengalami peningkatan In 2022, the Bank’s Total Assets increased by Rp366
sebesar Rp366 miliar atau 2,54% (yoy), dimana pada billion or 2.54% (yoy), where in that year Murabahah
tahun tersebut Piutang Murabahah dan Piutang Receivables and Musyarakah Receivables increased
Musyarakah naik masing-masing sebesar 282,24% by 282.24% (yoy) and 17.25% (yoy), respectively. In 2022,
(yoy) dan 17,25% (yoy). Pada tahun 2022 Giro dan Current Accounts and Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Indonesia serta Investasi as well as Investments in Securities decreased by
pada Surat Berharga mengalami penurunan masing- 29.36% (yoy) and 31.68% (yoy), respectively.
masing sebesar 29,36% (yoy) dan 31,68% (yoy).
Secara komposisi, pembiayaan PDSB disumbang dari In terms of composition, PDSB financing is contributed
empat lini bisnis, yaitu Piutang Murabahah, Piutang from four business lines, namely Murabahah
Ijarah, Pembiayaan Mudharabah, dan Pembiayaan Receivables, Ijarah Receivables, Mudharabah Financing
216 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 219
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Musyarakah. Pembiayaan Musyarakah memberikan and Musyarakah Financing. Musyarakah financing
kontribusi terbesar yang mencapai 84,73% terhadap provided the largest contribution, reaching 84.73% of
total pembiayaan. total financing.
Komposisi Pembiayaan PDSB
Composition of PDSB Financing
2022 2023
Piutang Ijarah 0,05%
Ijarah receivables 0,06%
Piutang Murabahah 1,17%
Murabahah Receivables 1,01%
Pembiayaan Musyarakah 89,14%
Musyarakah Financing 84,73%
Pembiayaan Mudharabah 9,65%
Mudharabah Financing 14,20%
Liabilitas Liabilities
Jumlah Liabilitas pada tanggal 31 Desember 2023 Total Liabilities as of December 31, 2023 were Rp4,006
adalah sebesar Rp4.006 miliar, mengalami peningkatan billion, an increase of 98.80% (yoy), due to an increase
sebesar 98,80% (yoy), karena adanya peningkatan in Deposits and Liabilities to Bank Indonesia each
pada Simpanan dan Liabilitas kepada Bank Indonesia amounting to Rp1,062 billion or 71.30% (yoy ) and Rp924
masing-masing sebesar Rp1.062 miliar atau 71,30% billion or 212.07% (yoy). In 2022, Total Liabilities rose
(yoy) dan Rp924 miliar atau 212,07% (yoy). Di tahun by Rp1,288 billion or 177.12% (yoy), where Deposits and
2022 Jumlah Liabilitas naik sebesar Rp1.288 miliar atau Liabilities to Bank Indonesia increased by Rp817 billion
177,12% (yoy), dimana Simpanan dan Liabilitas kepada and Rp436 billion respectively.
Bank Indonesia masing-masing naik sebesar Rp817
miliar dan Rp436 miliar.
Dana Syirkah Temporer Temporary Syirkah Funds
Jumlah Dana Syirkah Temporer pada tanggal 31 The amount of Temporary Syirkah Funds on December
Desember 2023 adalah sebesar Rp10.549 miliar, 31, 2023 was Rp10,549 billion, an increase of 2.70% (yoy),
mengalami peningkatan sebesar 2,70% (yoy), karena due to an increase in non-bank Mudharabah Savings
adanya peningkatan pada Tabungan dan Deposito and Deposits of Rp114 billion or 41.03% (yoy) and Rp852
Mudharabah bukan bank sebesar Rp114 miliar atau billion or 9.59% (yoy). In 2022, Mudharabah Investment
41,03% (yoy) dan Rp852 miliar atau 9,59% (yoy). Di tahun Certificates decreased by Rp3,170 billion, while non-
2022 Sertifikat Investasi Mudharabah turun sebesar bank Mudharabah Deposits increased by Rp2,127 billion
Rp3.170 miliar, sedangkan Deposito Mudharabah bukan or 31.47% (yoy) so that the Total Temporary Syirkah
bank naik sebesar Rp2.127 miliar atau 31,47% (yoy) Funds decreased by Rp1,126 billion or 9.88% ( yoy) in that
sehingga Jumlah Dana Syirkah Temporer mengalami year.
penurunan sebesar Rp1.126 miliar atau 9,88% (yoy)
pada tahun tersebut.
PaninBank 2023 Annual Report 217
Page 220
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Aset, Liabilitas, Dana Syirkah Temporer, dan Ekuitas PDSB (Rp Miliar)
PDSB Asset, Liabilities, Temporary Syirkah Funds, and Equity (Rp Billion)
Aset Liabilitas Dana Syirkah Temporer Ekuitas
Asset Liabilities Temporary Syirkah Funds Equity
17.343
14.426 14.792
11.397
10.271 10.549
2.015
727 4.006 2.789
2.302 2.505
2021 2022 2023
Ekuitas Equity
Jumlah Ekuitas pada tanggal 31 Desember 2023 adalah Total Equity on December 31, 2023 was Rp2,789 billion,
sebesar Rp2.789 miliar, jumlah tersebut lebih tinggi this amount was Rp283 billion higher than the previous
Rp283 miliar dibandingkan tahun sebelumnya atau year or an increase of 11.30% (yoy). This increase was
naik 11,30% (yoy). Kenaikan tersebut salah satunya partly influenced by an increase in PDSB Retained
dipengaruhi oleh kenaikan Saldo Laba PDSB sebesar Earnings of Rp245 billion or 18.38% (yoy). Meanwhile,
Rp245 miliar atau 18,38% (yoy). Sedangkan jumlah total Equity in 2022 was still able to grow by 8.84% (yoy)
Ekuitas tahun 2022 masih mampu tumbuh sebesar to Rp2,505 billion. In 2022, Retained Earnings rose by
8,84% (yoy) menjadi sebesar Rp2.505 miliar. Tahun Rp251 billion or 15.86% (yoy).
2022 Saldo Laba naik Rp251 miliar atau 15,86% (yoy).
Pendapatan Usaha Operating Revenues
Pendapatan Usaha PDSB pada tanggal 31 Desember PDSB Operating Revenue as of December 31, 2023
2023 naik sebesar 17,59% (yoy), yang terutama increased by 17.59% (yoy), which was mainly due to an
disebabkan oleh naiknya Pendapatan Pengelolaan increase in Fund Management Revenues by the Bank
Dana oleh Bank sebagai Mudharib sebesar Rp178 as Mudharib amounting to Rp178 billion or an increase
miliar atau naik 18,86% (yoy). Realisasi Pendapatan of 18.86% (yoy). The realization of Business Income
Usaha tersebut menunjukkan 266,07% pencapaian showed a 266.07% achievement of the 2023 projection.
atas proyeksi tahun 2023. Di tahun 2022 Pendapatan In 2022, Fund Management Revenues by the Bank as
Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib Mudharib increased by Rp213 billion or 29.11% (yoy), thus
mengalami kenaikan sebesar Rp213 miliar atau 29,11% encouraging an increase in PDSB Business Income of
(yoy), sehingga mendorong kenaikan Pendapatan 32.36% (yoy) in that year.
Usaha PDSB sebesar 32,36% (yoy) pada tahun tersebut.
Beban Usaha Operating Expenses
Beban Usaha PDSB tercatat sebesar Rp985 miliar pada PDSB Operating Expenses were recorded at Rp985
tahun 2023, naik 25,30% dari tahun sebelumnya yang billion in 2023, an increase of 25.30% from the previous
sebesar Rp786 miliar, atau terealisasi 120,94% dari year of Rp786 billion, or realized 120.94% of the 2023
proyeksi tahun 2023. Kenaikan ini terutama disebabkan projection. This increase was mainly due to the increase
oleh naiknya Hak Pemilik Dana atas Bagi Hasil Dana in Depositors Share on Revenue Sharing of Temporary
Syirkah Temporer sebesar Rp254 miliar atau 64,09% Syirkah Funds amounting to Rp254 billion or 64.09%
(yoy). (yoy).
Tahun 2022 Beban Usaha tercatat sebesar Rp786 miliar, In 2022, Operating Expenses were recorded at Rp786
turun 51,00% dari tahun sebelumnya yang sebesar billion, down 51.00% from the previous year of Rp1,605
Rp1.605 miliar. Penurunan ini terutama disebabkan billion. This decrease was mainly caused by a decrease
oleh turunnya Beban (Pemulihan) Kerugian Penurunan in Impairment Loss Expense (Recovery) from Rp1,406
Nilai dari Rp1.406 miliar pada tahun 2021 menjadi Rp135 billion in 2021 to Rp135 billion in 2022.
miliar pada tahun 2022.
218 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 221
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Profitabilitas PDSB (Rp Miliar)
PDSB Profitability (Rp Billion)
Pendapatan Usaha Beban Usaha Laba Bersih Setelah Pajak Laba Komprehensif
Operational Income Operational Expenses Net Profit After Tax Comprehensive Income
1.605
1.223
1.040 985
786 786 251 203 245 283
2021 2022 2023
(818) (815)
Laba Bersih Setelah Pajak Net Profit After Tax
Pada tahun 2023 kenaikan pada Beban Usaha In 2023, the increase in Operating Expenses led to a
mendorong turunnya Laba bersih setelah pajak PDSB, decrease in PDSB’s Net Profit After Tax, although this
meskipun diiimbangi dengan kenaikan Pendapatan was offset by an increase in Operating Income, Net
Usaha namun Laba bersih setelah pajak mengalami Profit After Tax decreased by Rp6 billion or 2.33% (yoy).
penurunan sebesar Rp6 miliar atau 2,33% (yoy). Jika When compared with the target, the realization of the
dibandingkan dengan target, realisasi posisi Laba Net Profit After Tax position in 2023 reached 134.23% of
bersih setelah pajak tahun 2023 mencapai 134,23% dari the target
target.
Pada tahun 2022 penurunan pada Beban Usaha dan In 2022, the decrease in Operating Expenses and
peningkatan pada Pendapatan Usaha Bank telah increase in Bank’s Operating Income has encouraged
mendorong naiknya kinerja Laba bersih setelah pajak, the performance of Net Profit after Tax to increase,
sehingga mengalami peningkatan dari Rugi bersih resulting in an increase from Net Loss after Tax of Rp818
setelah pajak sebesar Rp818 miliar pada tahun 2021 billion in 2021 to Net Profit after Tax of Rp251 billion in
menjadi Laba bersih setelah pajak sebesar Rp251 miliar 2022.
pada tahun 2022.
Laba Komprehensif Comprehensive Income
Tahun 2023 PDSB mencatatkan Laba Komprehensif In 2023, PDSB recorded Comprehensive Income of Rp283
sebesar Rp283 miliar atau naik 39,37% (yoy). Kenaikan billion or an increase of 39.37% (yoy). This increase
ini disebabkan oleh naiknya Penghasilan Komprehensif was caused by an increase in Other Comprehensive
Lain sebesar Rp86 miliar atau 181,09% (yoy). Tahun 2022 Income of Rp86 billion or 181.09% (yoy). In 2022, PDSB’s
Laba Komprehensif PDSB naik 124,94% (yoy), PDSB masih Comprehensive Income rose by 124.94% (yoy), PDSB
mampu mencatatkan Laba Komprehensif sebesar was still able to record a Comprehensive Income of
Rp203 miliar dimana jumlah tersebut lebih tinggi Rp203 billion, which was higher than the previous year
dibandingkan tahun sebelumnya yang mencatatkan which recorded a loss of Rp815 billion.
kerugian mencapai Rp815 miliar.
Rasio Keuangan Financial Ratios
Rasio Capital Adequacy Ratio (CAR) mengalami The Capital Adequacy Ratio (CAR) ratio decreased to
penurunan menjadi sebesar 20,50% pada akhir tahun 20.50% at the end of 2023 from 22.71% in the previous
2023 dari 22,71% pada tahun sebelumnya. Dari sisi year. In terms of credit quality, Gross Non Performing
kualitas kredit, Non Performing Financing (NPF) Gross Financing (NPF) in 2023 was recorded at 3.78%, an
tahun 2023 tercatat sebesar 3,78%, naik dibandingkan increase compared to the previous year of 3.31%, while
tahun sebelumnya sebesar 3,31%, sementara NPF Net NPF Net also increased from 1.91% in 2022 to 3.03% in
juga naik dari 1,91% pada 2022 menjadi 3,03% di tahun 2023.
2023.
PaninBank 2023 Annual Report 219
Page 222
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Return on Asset (ROA) turun menjadi 1,62% pada tahun Return on Assets (ROA) decreased to 1.62% in 2023
2023 dibandingkan dengan tahun 2022 yang sebesar compared to 1.79% in 2022. Meanwhile, Return on Equity
1,79%. Sementara Return on Equity (ROE) tercatat (ROE) was posted at 10.44% in 2023, down compared to
sebesar 10,44% di tahun 2023, turun dibandingkan 2022 of 11.51%.
tahun 2022 sebesar 11,51%.
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional Operating Expenses to Operating Income (BOPO)
(BOPO) naik dari 76,99% pada tahun 2022 menjadi increased from 76.99% in 2022 to 80.55% in 2023.
sebesar 80,55% pada tahun 2023.
Adapun Financing to Deposit Ratio (FDR) pada tahun The Financing to Deposit Ratio (FDR) in 2023 was
2023 tercatat sebesar 91,84%, turun dari tahun 2022 recorded at 91.84%, down 97.32% from 2022.
yang sebesar 97,32%.
Langkah Strategis Strategic Steps
Langkah-langkah strategis yang akan dijalankan oleh The strategic steps that will be taken by the Company
Perseroan untuk memastikan arah kebijakan Perseroan to ensure that the Company’s policy direction can be
dapat tercapai, adalah sebagai berikut: achieved are as follows:
1. Memfokuskan pertumbuhan pembiayaan melalui 1. Focusing on financing growth through the consumer,
segmen konsumer, UMKM dan wholesale, dengan MSME and wholesale segments, with details as
detail sebagai berikut: follows:
• Segmen konsumer akan bertumpu pada produk • The consumer segment will focus on multi-
multijasa ibadah. Sementara pembiayaan KPR service worship products. Meanwhile, mortgage
akan difokuskan pada pembiayaan di beberapa financing will focus on financing in several
kota yaitu Jakarta dan Surabaya melalui cities, namely Jakarta and Surabaya, through
kerjasama dengan pengembang serta agen. cooperation with developers and agents.
• Segmen UMKM akan berfokus pada inisiasi • The MSME segment will focus on initiating
pembiayaan mikro melalui kerjasama dengan microfinance through cooperation with third
pihak ketiga dalam pemberian pembiayaan parties in providing financing to “warung”
kepada “warung” melalui platform digital through digital platforms as well as by continuing
maupun dengan melanjutkan penetrasi the penetration of financing in the SE segment
pembiayaan pada segmen UK melalui platform through the Application for Financing Online
Aplikasi Pembiayaan Dengan Online (APDOL) (APDOL) platform to gradually reduce the Bank’s
guna secara perlahan mengurangi konsentrasi concentration on wholesale financing.
Bank akan pembiayaan wholesale.
• Segmen wholesale akan berfokus pada • The wholesale segment will focus on providing
pemberian pembiayaan kepada leading financing to leading companies in each industry
company di setiap sektor industri, pembiayaan sector, syndicated financing, dealer financing,
sindikasi, dealer financing, serta executing dan as well as executing and channeling to Islamic
channeling kepada perusahaan multifinance multifinance and fintech companies.
dan fintech syariah.
• Melanjutkan pemberian pembiayaan kepada • Continue to provide financing to sectors that
sektor-sektor yang masuk kedalam kategori fall into the category of sustainable financing
pembiayaan berkelanjutan dan menghindari and avoid providing financing to sectors that
pemberian pembiayaan kepada sektor-sektor damage the environment.
yang merusak lingkungan.
2. Mengupayakan peningkatan DPK ritel (CASA) 2. Strive to increase retail deposits (CASA) through
melalui pengembangan mobile banking dan cash the development of mobile banking and Cash
management system (CMS) guna meningkatkan Management System (CMS) to improve customer
fungsi dan kenyamanan nasabah. Pertumbuhan functionality and convenience. CASA growth will
CASA juga akan didorong melalui strategi berikut: also be driven through the following strategies:
• Meningkatkan tabungan yang bersumber dari • Increase savings sourced from educational
lembaga pendidikan (sekolah dan pesantren) institutions (schools and boarding schools)
melalui kerjasama dengan pihak ketiga. through cooperation with third parties.
220 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 223
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
• Melanjutkan pertumbuhan tabungan haji • Continuing the growth of Hajj savings through
melalui produk tabungan Zam-Zam; dan Zam-zam savings products; and
• Melanjutkan pertumbuhan tabungan melalui • Continuing the growth of savings through
produk tabungan Member Get Member (MGM). Member Get Member (MGM) savings products.
3. Meningkatkan porsi fee-based income melalui 3. Increase the portion of fee-based income through
inisiatif berikut: the following initiatives:
• Peningkatan financing fee sejalan dengan target • Increasing financing fee in line with financing
pertumbuhan pembiayaan. growth target.
• Menjadi reseller reksadana melalui aplikasi • Becoming a mutual fund reseller through mobile
mobile banking. banking application.
• Pengembangan fee-based melalui skema bank • Fee-based development through anchor bank
jangkar untuk BPRS dan koperasi syariah. scheme for BPRS and sharia cooperatives.
• Peningkatan financing fee melalui fasilitas bank • Increased financing fee through bank guarantee
garansi. facility.
4. Mengimplementasikan core banking system baru 4. Implementation of the new core banking system,
yaitu Temenos (T24) yang dilakukan sejak triwulan Temenos (T24), which began in the fourth quarter
empat 2022 dan diharapkan diselesaikan pada of 2022 and is expected to be completed in the third
triwulan tiga 2023. quarter of 2023.
5. Mendorong proses percepatan penyelesaian 5. Encourage the acceleration of settlement of NPF,
nasabah NPF, hapus buku dan AYDA melalui write-off and repossessed assets through the
beberapa inisiatif berikut: following initiatives:
• Kerja sama dalam proses litigasi dengan kantor • Cooperation in the litigation process with a
pengacara yang cukup reputable dan memiliki reputable law firm with a good track record.
track record yang baik.
• Kerja sama dengan agen properti dan • Cooperation with property agents and
e-commerce. e-commerce.
• Penyelesaian melalui balai lelang (auction). • Settlement through auction.
• Penyelesaian melalui cessie. • Settlement through cessie.
• Melakukan monitoring dan review secara • Conducting regular monitoring and review of the
berkala terhadap kinerja penyelesaian aset- performance of the settlement of problem assets
aset bermasalah disertai dengan dukungan dari accompanied by support from shareholders/
pemegang saham/ holding. holding.
6. Optimalisasi jaringan kantor melalui inisiatif berikut: 6. Office network optimization through the following
• Mendorong cabang-cabang untuk berpartisipasi initiatives:
secara aktif dalam mobilisasi dana-dana • Encourage branches to actively participate in
murah, disamping dana-dana korporasi yang the mobilization of low cost funds, in addition to
ada saat ini, sejalan dengan program-program existing corporate funds, in line with the Bank’s
CASA Bank yang telah berjalan. ongoing CASA programs.
• Di sisi pembiayaan, cabang-cabang didorong • On the financing side, branches are encouraged
untuk mengembangkan pertumbuhan di to develop growth in the retail segment,
segmen ritel khususnya UMKM dan konsumer. especially MSME and consumer.
• Monitoring dan review secara berkelanjutan • Continuous monitoring and review of the
terhadap kinerja keuangan cabang-cabang financial performance of branches, especially
khususnya indikator tingkat kesehatan aset, indicators of asset health, profitability, in addition
rentabilitas, disamping pertumbuhan bisnis. to business growth.
Penghargaan Awards
PDSB menerima dua penghargaan pada tahun 2023, PDSB received two awards in 2023, among others:
antara lain:
1. BPS BPIH Fungsi Penempatan Terbaik 2023 kategori 1. BPS BPIH Best Placement Function 2023 in the
Aset < 20 Triliun dari Badan Pengelola Keuangan Haji category of Assets < 20 Trillion from the Hajj Financial
(BPKH). Management Agency (BPKH).
2. Sertifikat ISO 27001:2022 Information Security 2. ISO 27001:2022 Information Security Management
Management System dari PT TUV SUD Indonesia. System certificate from PT TUV SUD Indonesia.
PaninBank 2023 Annual Report 221
Page 224
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tinjauan
Kinerja Keuangan
Overview of Financial Performance
Tinjauan keuangan yang diuraikan berikut mengacu The financial review described below refers to the
kepada Laporan Keuangan Konsolidasian untuk Consolidated Financial Statements for the years ended
tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022 as presented in this Annual
2022 sebagaimana yang disajikan dalam Laporan Report. The Financial Reports have been audited by
Tahunan ini. Laporan Keuangan tersebut telah diaudit Public Accounting Firm (KAP) Imelda & Rekan for the
oleh Kantor Akuntan Publik Imelda & Rekan untuk years ended December 31, 2023 and December 31, 2022.
tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2023 dan 31 The KAP is a member of Deloitte. Both reports received
Desember 2022. KAP tersebut merupakan member of a fair opinion, in all material respects, of the financial
Deloitte. Kedua laporan mendapat opini wajar, dalam position of PT Bank Pan Indonesia Tbk and Subsidiaries
semua hal yang material, posisi keuangan PT Bank as of December 31, 2023 and 2022, as well as the
Pan Indonesia Tbk dan Entitas Anak pada tanggal 31 consolidated financial performance and cash flows
Desember 2023 dan 2022, serta kinerja keuangan dan for the years then ended, in accordance with Financial
arus kas konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada Accounting Standards in Indonesia.
tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan di Indonesia.
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Ringkasan Posisi Keuangan PaninBank dan Entitas Anak
Non-Financial Assets of PaninBank and Subsidiaries
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Aset Asset
Aset Keuangan 203.288 194.781 188,567 4,37% 3,30% Financial Asset
Aset Non-Keuangan 18.722 17.651 15,896 6,07% 11,04% Non-Financial Asset
Jumlah Aset 222.010 212.432 204,463 4,51% 3,90% Total Asset
Liabilitas Liabilities
Liabilitas Keuangan* 166.167 159.786 154,069 3,99% 3,71% Financial Liabilities
Liabilitas Non- 2.531 1.930 1,846 31,14% 4,55% Non-Financial
Keuangan Liabilities
Jumlah Liabilitas 168.698 161.716 155,915 4,32% 3,72% Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 53.312 50.716 48,548 5,12% 4,47% Total Equity
Jumlah Liabilitas dan 222.010 212.432 204,463 -2,58% -3,23% Total Liabilities and
Ekuitas Equity
* Termasuk Dana Simpanan Syariah
Aset Asset
Secara konsolidasi, Total Aset PaninBank mencapai On a consolidated basis, the Bank’s Total Assets reached
Rp222.010 miliar pada tahun 2023, naik 4,51% dibanding Rp222,010 billion in 2023, an increase of 4.51% compared
tahun sebelumnya. Aset Keuangan naik 4,37% ke posisi to the previous year. Financial Assets rose 4.37% to
Rp203.288 miliar sementara Aset Non-Keuangan naik Rp203,288 billion, while Non-Financial Assets rose 6.07%
6,07% ke posisi Rp18.722 miliar. Kenaikan Aset Keuangan to Rp18,722 billion. The increase in Financial Assets was
terutama didorong oleh kenaikan Kredit dan Efek- mainly driven by the increase in Loans and in Securities
222 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 225
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
efek Bersih. Sementara, kenaikan Aset Non-Keuangan - Net. Meanwhile, the increase in Non-Financial Assets
karena kenaikan Aset Lain-lain – Bersih. Komposisi Aset was due to the increase in Other Assets – Net. The
Keuangan dan Aset Non-Keuangan dalam struktur composition of Financial Assets and Non-Financial
Aset Perseroan relatif stabil, masing-masing di sekitar Assets in the Bank’s Asset structure is relatively stable,
91,57% dan 8,43%. at around 91.57% and 8.43% respectively.
Aset Keuangan Financial Assets
Porsi kredit terhadap total Aset Keuangan tercatat The portion of loans to total Financial Assets was
sebesar 64,69% pada akhir tahun 2023, lebih tinggi dari recorded at 64.69% at the end of 2023, higher than
tahun sebelumnya yang sebesar 63,29%. Sementara, the previous year which was 63.29%. Meanwhile,
Penempatan pada BI dan Bank Lain dan Efek yang Dibeli Placements with BI and Other Banks and Securities
dengan Janji Dijual Kembali yang biasanya digunakan Purchased with Promises to Resell, which are usually
sebagai diversifikasi aset, tercatat turun dari masing- used as asset diversification, were recorded to have
masing 3,69% dan 5,46% pada tahun 2022 menjadi decreased from 3.69% and 5.46% respectively in 2022
2,97%, dan 2,37%. to 2.97% and 2. 37%.
Pergeseran komposisi aset keuangan tersebut terjadi The shift in the composition of financial assets reflected
seiring dengan penguatan permintaan kredit yang in the increasing demand for loans throughout most of
terjadi hampir sepanjang tahun, sejalan dengan the year, in line with increasing socio-economic mobility
peningkatan mobilitas sosial-ekonomi masyarakat. in society. Loans–Net increased 6.67% year on year
Kredit–Bersih secara tahunan meningkat 6,67% ke (y-o-y) to Rp131,498 billion. The value of Loans before
posisi Rp131,498 miliar. Nilai kredit sebelum Cadangan Allowance for Impairment Losses (CKPN) was recorded
Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) tercatat sebesar at Rp139,701 billion. The growth of Loans resulted in the
Rp139.701 miliar. Penguatan kredit berimbas pada decline in the Bank’s placement of funds in other asset
penurunan penempatan dana Perseroan pada pos- accounts, especially in Securities.
pos aset lainnya, terutama Efek.
Berdasarkan jenis pinjaman, peningkatan kredit Based on types of loan, the increase in Loans was driven
didorong oleh Kredit konsumsi yang naik 12,04% menjadi by Consumer Loans that rose 12.04% to Rp24,648 billion
Rp24.648 miliar dan Kredit Modal Kerja yang naik 15,82% and Working Capital Loans that grew 15.82% to Rp42,735
menjadi Rp42.735 miliar. Kredit Investasi tercatat naik billion. Investment Loans recorded an increase of 10.39%
10,39% menjadi Rp35.542 miliar sementara Pinjaman to Rp35,542 billion while Current Account Loans and
Rekening Koran dan Pembiayaan Bersama masing- Joint Financing fell 10.17% and 2.54% respectively to
masing turun 10,17% dan 2,54% menjadi Rp22.158 miliar Rp22,158 billion and Rp9,788 billion.
dan Rp9.788 miliar.
Berdasarkan sektor ekonomi, terdapat empat sektor Based on the economic sector, the majority of Loans
utama penerima kredit, yaitu sektor Jasa, sektor were distributed to four sectors, namely the Services,
Konstruksi, sektor Industri, dan sektor Perdagangan. Construction, Industry, and Trading. In 2023, there was a
Pada tahun 2023, terdapat perubahan komposisi change in the composition of the most loans recipients,
penerima kredit terbanyak yang terdiri atas Jasa, consisting of Services, Others, Construction, Industry
Lain-lain Konstruksi, Industri dan Perdagangan. Sektor and Trading. The Others consists of Administration and
Lain-lain terdiri dari Administrasi dan Rumah Tangga. Household sub-sectors. All sectors posted increases
Seluruh sektor membukukan kenaikan di tahun 2023. in 2023. Services rose 9.88% to Rp39,880 billion, Others
Sektor Jasa naik 9,88% menjadi Rp39.880 miliar, Sektor rose 14.15% to Rp26,667 billion, Trading rose 10.46% to
Lain-lain naik 14,15% menjadi Rp26.667 miliar, Sektor Rp22,458 billion, Construction rose 1.76% to Rp25,355
Perdagangan naik 10,46% menjadi Rp22.458 miliar, billion and Industry rose 1.47% to Rp25,341 billion.
Sektor Konstruksi naik 1,76% menjadi Rp25.355 miliar
dan Sektor Industri naik 1,47% menjadi Rp25.341 miliar.
Berdasarkan jangka waktunya, seluruh tenor kredit, Based on the term, all loan tenors, except loans with
kecuali kredit berjangka <1 tahun mengalami kenaikan. <1 year of tenor, have increased. Loan with >1-2 year
Kredit berjangka >1-2 tahun membukukan kenaikan tenor posted the highest increase of 136.33% to Rp23,612
tertinggi sebesar 136,33% menjadi Rp23.612 miliar. billion. Loan with > 5 year tenor grew 12.38% to Rp59,781
Kredit berjangka >5 tahun tercatat naik 12,38% menjadi billion while loan with > 2-5 years rose 7.44% to Rp36,337
Rp59.781 miliar sementara kredit berjangka >2-5 tahun billion. Loan with <1 year tenor declined 39.24% to
naik 7,44% menjadi Rp36.337 miliar. Kredit berjangka <1 Rp19,971 billion.
tahun turun 39,24% menjadi Rp19.971 miliar.
PaninBank 2023 Annual Report 223
Page 226
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Efek-Efek yang dimiliki Perseroan tercatat naik 16,81% The Bank’s Securities portfolio recorded an increase
dari tahun sebelumnya menjadi Rp39.011 miliar. of 16.81% from the previous year to Rp39,011 billion.
Peningkatan ini terutama didorong oleh kepemilikan The increase was mainly driven by ownership of Bank
pada instrumen Sekuritas Rupiah Bank Indonesia Indonesia Rupiah Securities (SRBI) instrument that was
(SRBI) yang baru diterbitkan oleh Bank Indonesia pada newly issued by Bank Indonesia in September 2023.
September 2023. Kepemilikan SRBI sebesar Rp2.654 SRBI ownership amounted to Rp2,654 billion. PaninBank
miliar. Porsi Efek yang dimiliki PaninBank mencapai owns 94.06% of the total Securities portfolio, while the
94,06% dari total Efek dan 5,94% sisanya dimiliki Entitas remaining 5.94% is owned by Subsidiaries. The bulk of
Anak. Perseroan lebih banyak menempatkan dana fund placement is made in Indonesian Government
pada instrumen Obligasi Pemerintah Indonesia dan Bonds and Government Sukuk, which are relatively
Sukuk Negara yang relatif tidak berisiko dimana porsi risk-free, with both accounting for 89.19% of the total
keduanya terhadap total mencapai 89,19%. Securities portfolio.
Efek Yang Dibeli Dengan Janji Dijual Kembali–Pihak Securities Purchased with Agreements to Resell - Third
Ketiga turun 54,64% dari tahun sebelumnya menjadi Parties declined 54.64% from the previous year to
Rp4.827 miliar. Pada 31 Desember 2023 dan 2022, nilai Rp4,827 billion. As of December 31, 2023 and 2022, the
wajar efek yang dijadikan sebagai jaminan efek yang fair value of securities used to secure the Securities
dibeli dengan janji dijual kembali, adalah Obligasi Purchased with Agreement to resell is Indonesian
Pemerintah Indonesia masing-masing sebesar Rp5.113 Government Bonds amounting to Rp5,113 billion and
miliar dan Rp11.253 miliar. Rp11,253 billion, respectively.
Aset Keuangan PaninBank dan Entitas Anak
Financial Assets of PaninBank and Subsidiaries
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Kas 1.298 1.704 1.740 (23,83%) (2,07%) Cash
7.870 7.205 1.742 9,23% 313,61% Demand Deposits with
Giro Pada Bank Indonesia
Bank Indonesia
Giro Pada Bank Lain– 1.298 1.252 3.008 3,67% (58,38%) Demand Deposits with
Bersih Other Banks
Penempatan Pada BI Dan 6.036 7.191 7.275 (16,06%) (1,15%) Placement in BI & Others
Bank Lain - Bersih Bank - Net
Efek-Efek–Bersih 39.011 33.398 36.793 16,81% (9,23% Securities - Net
Tagihan Derivatif - Pihak 20 29 6 (31,03%) 383,33% Derivative Receivables –
Ketiga Third Party
Efek Yang Dibeli Dengan 4.827 10.642 15.959 (54,64%) (33,32%) Securities Purchased with
Janji Dijual Kembali-Pihak Agreements to Resell-
Ketiga– Bersih Third Parties–Net
Kredit - Bersih 131.498 123.270 113.294 6,67% 8,81% Loans–Net
Tagihan Anjak Piutang - 44 50 82 (12,00%) (39,02%) Factoring Receivables
Bersih - Net
Piutang Sewa 528 272 203 94,12% 33,99% Finance Lease
Pembiayaan - Bersih Receivables–Third Party
Piutang Pembiayaan 8.429 6.795 5.661 24,05% 20,03%
Consumer Financing
Konsumen-Pihak Ketiga
Receivables - Net
- Bersih
Piutang Jual dan Sewa 33 55 - (40,00%) - Sales and Lease back
Balik Receivables
Tagihan Akseptasi– 1.630 2.126 2.080 (23,33%) 2,21% Acceptances
Bersih Receivable–Net
Penyertaan Dalam 766 792 724 (3,28%) 9,39% Investment in Shares of
Bentuk Saham–Bersih Stock – Net
Total Aset Keuangan 203.288 194.781 188.567 4,37% 3,30% Total Financial Assets
224 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 227
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Aset Non-Keuangan Non-Financial Assets
Sebanyak 53,42% atau Rp10.002 miliar dari Aset Non- A portion of 53.42%, valued at Rp10,002 billion of Non-
Keuangan merupakan Aset Tetap dan Aset Hak Guna. Financial Assets comprises the Premises and Equipment
Nilainya turun 1,72% dari tahun sebelumnya, antara lain Rights-of-Use Assets. The value of this account declined
karena penyusutan aset tetap yang direvaluasi serta 1.72% from the previous year, partly due to depreciation
penjualan dan penghapusan aset tetap. Komponen and revaluation as well as the sales and write-off of
Aset Non-Keuangan yang juga cukup besar adalah Premises and Equipment. Another large portion is the
Aset Lain-lain–Bersih yang porsinya mencapai 39,18%. Other Assets – Net which contributed 39.18% to total
Nilainya tercatat naik 16,20% menjadi Rp7.336 miliar. Non-Financial Assets. Other Assets – Net recorded an
Agunan yang diambil alih termasuk dalam komponen increase of 16.20% to Rp7,336 billion. The Foreclosed
ini namun nilainya relatif tetap, yakni dari Rp2.735 miliar Properties component was included in this account, but
pada tahun 2022 menjadi Rp3.181 miliar pada tahun its value remained relatively stable at Rp2,735 billion in
2023. 2022 to Rp3,181 billion in 2023.
Aset Non-Keuangan PaninBank dan Entitas Anak
Non-Financial Assets of PaninBank and Subsidiaries
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Biaya Dibayar Dimuka 114 125 100 (8,80%) 25,00% Prepaid Expenses
Aset Tetap dan Aset Hak 10.002 10.177 10.642 (1,72%) (4,37%) Fixed Assets & Right-of-
Guna use Assets
Aset Pajak Tangguhan - 748 610 419 22,62% 45,58%
Deferred Tax Assets - Net
Bersih
Aset Tak Berwujud 522 426 321 22,54% 32,71% Intangible Assets
Aset Lain-Lain - Bersih 7.336 6.313 4.414 16,19% 43,02% Other Assets - Net
Total Aset Non- 18.722 17.651 15.896 6,07% 11,04% Total Non-Financial
Keuangan Assets
Liabilitas Liabilities
Total Liabilitas Konsolidasi naik 4,32% dari tahun Total Consolidated Liabilities grew 4.32% from the
sebelumnya ke posisi Rp168.698 miliar. Liabilitas previous year to Rp168,698 billion. Financial Liabilities
Keuangan naik 3,99% menjadi Rp166.167 miliar rose 3.99% to Rp166,167 billion, whereas Non-Financial
sementara Liabilitas Non-Keuangan naik 31,14% menjadi Liabilities went up 31.14% to Rp2,531 billion. The increase in
Rp2.531 miliar. Kenaikan Liabilitas Keuangan terutama Financial Liabilities was mainly driven by an increase in
didorong oleh peningkatan Simpanan Nasabah dan Customer Deposits and Securities Sold with Agreements
Efek Yang Dijual Dengan Janji Dibeli Kembali - Pihak to Repurchase - Third Parties. PaninBank encourages
Ketiga. PaninBank mendorong penghimpunan dana the collection of third party funds (DPK) in line with
pihak ketiga (DPK) sejalan dengan peningkatan increasing liquidity needs related to strengthening
kebutuhan likuiditas terkait dengan penguatan credit demand.
permintaan kredit.
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Porsi Simpanan Nasabah terhadap total Liabilitas As at year-end 2023, Customer Deposits accounted for
Keuangan pada akhir tahun 2023 mencapai sekitar 87.39% of total Financial Liabilities, slightly lower than
87,39%, sedikit lebih rendah dari tahun sebelumnya the previous year at 88.77%. Total Customer Deposits
yang sekitar 88,77%. Total Simpanan Nasabah naik rose 2.38% to Rp145,221 billion. Deposits from Related
2,38% menjadi Rp145.221 miliar. Simpanan dari Pihak Parties declined 2.83% from the previous year to Rp1,478
Berelasi turun 2,83% dari tahun sebelumnya menjadi billion, while Third Parties (DPK) rose 1.87% to Rp133,612
Rp1.478 miliar sementara dari Pihak Ketiga (DPK) naik billion.
1,87% menjadi Rp133.612 miliar.
DPK PaninBank secara individual tercatat naik 1,04% The DPK of PaninBank (Bank only) recorded an increase
menjadi Rp132.567 miliar. Hal ini dikarenakan naiknya of 1.04% to Rp132,567 billion. This is due to the increase
Tabungan dan Deposito. Tabungan naik 3,39% menjadi in Savings and Time Deposits. Savings rose 3.39% to
PaninBank 2023 Annual Report 225
Page 228
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Rp51.135 miliar, dan Deposito naik 0,38% menjadi Rp51,135 billion, and Time Deposits rose 0.38% to Rp69,716
Rp69.716 miliar. Rasio current account saving account billion. The Current Account Savings Account (CASA)
(CASA), naik dari 47,07% pada tahun 2022 menjadi ratio increased from 47.07% in 2022 to 47.41%. Meanwhile,
47,41%. Sementara itu, Dana Syirkah pada Entitas Anak, Syirkah Funds in Subsidiaries, namely PaninBank Dubai
yaitu PaninBank Dubai Syariah Tbk naik 6,87% dari tahun Syariah Tbk, rose 6.87% from the previous year to
sebelumnya menjadi Rp10.549 miliar, terutama karena Rp10,549 billion, mainly due to an increase in deposits in
peningkatan simpanan pada Deposito Berjangka Mudharabah Time Deposits that rose 10.05% to Rp9,782
Mudharabah yang naik 10,05% menjadi Rp9.782 miliar. billion. On the other hand, Mudharabah Savings also
Disisi lain, Tabungan Mudharabah juga ikut meningkat increased 47.65% to Rp418 billion.
47,65% menjadi Rp418 miliar.
Pos Efek Yang Dijual Dengan Janji Dibeli Kembali - Pihak The Securities Sold With Agreements to Repurchase -
Ketiga naik signifikan 305,40% menjadi Rp9.762 miliar. Third Parties account rose significantly by 305.40% to
Pos Pinjaman Yang Diterima - Pihak Ketiga naik 30,74% Rp9,762 billion. Borrowings - Third Parties account rose
menjadi Rp2.803 miliar. 30.74% to Rp2,803 billion.
Liabilities Keuangan PaninBank dan Entitas Anak
Financial Liabilities of PaninBank and Subsidiaries
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
187 170 171 10,00% -0,58% Liabilities Payable
Liabilitas Segera
Immediately
Simpanan Nasabah* 145.211 141.844 134.069 2,38% 5,80% Third Party Fund
2.838 3.259 1.767 (12,92%) 84,44% Deposits from other
Simpanan Dari Bank Lain*
Banks
Efek Yang Dijual Dengan 9.762 2.408 6.902 305,40% -65,11% Securities Sold under
Janji Dibeli Kembali - the Agreements to
Pihak Ketiga repurchase - Third Parties
Liabilitas Derivatif - Pihak 16 30 6 (46,67%) 400,00% Derivatives Payable –
Ketiga Third Party
Liabilitas Akseptasi 1.641 2.137 2.083 (23,21%) 2,59% Acceptance Payables
Surat Berharga Yang - 3.999 3.994 (100,00%) 0,13%
Securities Issued - Net
Diterbitkan - Bersih
Pinjaman Yang Diterima - 2.803 2.144 1.286 30,74% 66,72%
Borrowings – Third Party
Pihak Ketiga
Obligasi Subordinasi - 3.699 3.795 3.792 (2,53%) 0,08%
Subordinated Bonds - Net
Bersih
Total Liabilitas 166.167 159.786 154.069 3,99% 3,71%
Total Financial Liabilities
Keuangan
* Termasuk Dana Simpanan Syariah
Liabilitas Non-Keuangan Non-Financial Liabilities
Porsi Liabilitas Non-Keuangan terhadap Total Liabilitas The portion of Non-Financial Liabilities to Total Liabilities
sebesar 1,50% pada tahun 2023, naik dibandingkan amounted to 1.50% in 2023, an increase compared to
tahun sebelumnya yang sebesar 1,19%. Liabilitas the previous year of 1.19%. Post-Employment Benefit
Imbalan Pasca Kerja tercatat naik 117,91% menjadi Rp961 Obligation recorded an increase of 117.91% to Rp961
miliar sedangkan Beban Yang Masih Harus Dibayar dan billion, while Accrued Expenses and Other Liabilities
Liabilitas Lain-Lain naik 6,39% menjadi Rp1.348 miliar. increased by 6.39% to Rp 1,348 billion.
226 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 229
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Liabilities Non-Keuangan PaninBank dan Entitas Anak
Non-Financial Liabilities of PaninBank and Subsidiaries
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Utang Pajak 222 222 140 0,00% 58,57% Taxes Payable
Liabilitas Imbalan Pasca 961 441 717 117,91% -38,49% Post-Employment
Kerja Benefits Obligation
Beban Yang Masih Harus 1.348 1.267 989 6,39% 28,11% Accrued Expenses and
Dibayar Dan Liabilitas Other Liabilities
Lain-Lain
Total Liabilitas Non- 2.531 1.930 1.846 31,14% 4,55% Total Non-Financial
Keuangan Liabilities
Ekuitas Equity
Secara Konsolidasi, Total Ekuitas Perseroan naik 5,12% On a consolidated basis, the Bank’s Total Equity
dari tahun sebelumnya menjadi Rp53.312 miliar. increased by 5.12% from the previous year to Rp53,312
Kenaikan tersebut terutama karena pos Saldo Laba billion. The increase was mainly due to the Retained
yang naik 7,46% menjadi Rp36.751 miliar. Earnings which Increased by 7.46% to Rp36,751 billion.
Ekuitas PaninBank dan Entitas Anak
Equity of PaninBank and Subsidiaries
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Ekuitas Yang Dapat Equity Attributable to
Diatribusikan Kepada Owners of The Parent
Pemilik Entitas Induk Entity
Modal Saham 2.409 2.409 2.409 0,00% 0,00% Capital Stock
Saham yang Dibeli (1) (1) (1) 0,00% 0,00%
Buy Back Stock
Kembali
3.441 3.441 3.441 0,00% 0,00% Aditional Paid-In
Agio Saham
Capital
(269) (269) (269) 0,00% 0,00% Difference in Value of
Selisih Transaksi
Equity Transactions
Ekuitas Dengan Pihak
with Non-Controlling
Non-Pengendali
Interest
Komponen Ekuitas 7.374 7.621 8.730 (3,24%) (12,70%) Other Equity
Lainnya Components
Saldo Laba 36.751 34.200 31.136 7,46% 9,84% Retained Earnings
Kepentingan Non- 3.607 3.315 3.102 8,81% 6,87%
Non-Controlling Interest
Pengendali
Total Ekuitas 53.312 50.716 48.548 5,12% 4,47% Total Equity
LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF PROFIT/LOSS
Pendapatan dan Beban Bunga Interest Income and Expenses
Pendapatan Bunga naik 4,90% dari tahun sebelumnya Interest income rose 4.90% from the previous year
menjadi sebesar Rp14.588 miliar. Peningkatan ini to Rp14,588 billion, mainly driven by the increase in
terutama didorong oleh pos Pendapatan Bunga dari Interest Revenues from Loans demands in line with the
permintaan Kredit sejalan dengan peningkatan nilai increase in outstanding value and also Other Interest
outstanding dan juga Pendapatan Bunga Lainnya. Income. Both increased 4.68% and 20.97% respectively
Keduanya masing-masing meningkat 4,68% dan to Rp10,079 billion and Rp1,292 billion.
20,97% menjadi Rp10.079 miliar dan Rp1.292 miliar.
PaninBank 2023 Annual Report 227
Page 230
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Beban Bunga naik 36,01% dari tahun sebelumnya Interest Expenses rose 36.01% from the previous year
menjadi Rp5.382 miliar. Peningkatan terutama to Rp5,382 billion. The increase was mainly driven by
didorong oleh pos Beban Bunga dari Simpanan Interest Expenses from Customer Deposits which rose
Nasabah yang naik 52,00% menjadi Rp4.595 miliar, 52.00% to Rp4,595 billion, in line with the program of
sejalan program penguatan struktur CASA dengan strengthening CASA structure by taking advantage
memanfaatkan momentum kecukupan likuiditas of adequate levels of liquidity. The increase in Interest
yang memadai. Peningkatan Beban Bunga yang lebih Expenses which was greater than the increase in Interest
besar dari peningkatan Pendapatan Bunga berimbas Income resulted in a decrease in Interest Revenues -
pada penurunan Pendapatan Bunga–Bersih menjadi Net to Rp9,206 billion or a decrease of 7.47% from the
sebesar Rp9.206 miliar atau turun 7,47% dari tahun previous year.
sebelumnya.
Pendapatan Bunga PaninBank dan Entitas Anak
Revenues of PaninBank and Subsidiaries
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Pendapatan Bunga: Interest Revenues:
Giro 101 67 41 50,75% 63,41% Demand deposits
Penempatan pada 313 138 150 126,81% -8,00% Placements with Bank
Bank Indonesia dan Indonesia and Other
Bank Lain Banks
Efek-efek 2.084 2.233 2.433 -6,67% -8,22% Securities
Efek yang dibeli 268 233 489 15,02% -52,35% Securities purchased
dengan janji dijual with agreements to
kembali resell
Kredit 10.079 9.628 9.693 4,68% -0,67% Loans
Lainnya 1.292 1.068 1.046 20,97% 2,10% Others
Provisi dan Komisi 451 539 495 -16,33% 8,89% Commision and Fees
Kredit From Loans
Total Pendapatan Bunga 14.588 13.906 14.347 4,90% -3,07% Total Interest Revenues
Beban Bunga: Interest Expenses:
Simpanan Nasabah 4.595 3.023 3.525 52,00% -14,24% Third Party Fund
Simpanan Dari Bank 77 51 13 50,98% 292,31% Deposits from Other
Lain Banks
Pinjaman Yang 191 139 217 37,41% -35,94%
Loans Received
Diterima
Surat Berharga Yang 428 691 1.012 -38,06% -31,72%
Securities Issued
Diterbitkan
Efek Yang Dijual 86 48 23 79,17% 108,70% Securities Purchased
Dengan Janji Dibeli under the Agreements
Kembali to Resell
Lainnya 5 5 2 0,00% 150,00% Others
Total Beban Bunga 5.382 3.957 4.792 36,01% -17,42% Total Interest Expenses
Pendapatan Bunga 9.206 9.949 9.555 -7,47% 4,12%
Interest revenues - Net
Bersih
228 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 231
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pendapatan dan Beban Operasional Selain Bunga Other Operating Revenues and Expenses
Perseroan membukukan Beban Operasional Selain The Bank posted Rp5,526 billion of Other Operating
Bunga–Bersih sebesar Rp5.526 miliar atau turun 5,96% Expenses – Net, a decrease of 5.96% from the previous
dari tahun sebelumnya. Penurunan ini terutama karena year. This decline was mainly due to an increase in
Peningkatan Pendapatan Lainnya sebesar 29,45% Other Income of 29.45% to Rp2,066 billion. General and
menjadi Rp2.066 miliar. Beban Umum dan Administrasi Administrative Expenses recorded a decrease of 4.26%
tercatat turun 4,26% menjadi Rp1.979 miliar. to Rp1,979 billion.
Pendapatan dan Beban Selain Bunga PaninBank dan Entitas Anak
Income and Expenses Other than Interest PaninBank and Subsidiaries
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Pendapatan transaksi 125 115 116 8,70% (0,86%) Gain on foreign exchange
valuta asing - Bersih transactions - net
Keuntungan bersih 143 203 1.283 (29,56%) (84,18%) Net gain on sale of
penjualan efek securities
Provisi dan komisi selain 150 137 107 9,49% 28,04% Commissions and
kredit - bersih transactions fees other
than loans - net
Bagian laba bersih 53 88 42 (39,77%) 109,52% Share in net income of
entitas asosiasi associates
Perubahan nilai wajar 39 (143) (64) (127,27%) 123,44% Change in fair value of
efek yang diukur pada securities at fair value
nilai wajar melalui laba through profit or loss
rugi
Lainnya 2.066 1.596 1.626 29,45% (1,85%) Others
Pendapatan operasional 2.576 1.996 3.110 29,06% (35,82%) Total Other Operating
lainnya Revenues
Umum dan administrasi 1.979 2.067 1.909 (4,26%) 8,28% General and
administrative
Tenaga kerja 2.435 2.275 2.075 7,03% 9,64% Personnel
Beban pension dan 266 113 274 135,40% (58,76%) Pension and employee
imbalan pasca kerja benefits
Pemulihan (Beban) 2.757 2.791 5.350 (1,22%) (47,83%) Reversal of (Provision for)
kerugian penurunan nilai impairment losses
Lainnya 665 626 608 6,23% 2,96% Others
Beban Operasional 8.102 7.872 10.216 2,92% (22,94%) Other Operating
lainnya – Bersih Expenses - net
Pendapatan (Beban) (5.526) (5.876) (7.106) (5,96%) (17,31%) Total Other Operating
Operasional Selain Expenses Net
Bunga
Laba Tahun Berjalan dan Laba Per Saham Net Income for the Year and Earnings Per Share
Laba Tahun Berjalan Perseroan turun 8,17% menjadi In 2023, the Bank’s Net Income for the Year declined by
Rp3.006 miliar pada tahun 2023. Pemilik Entitas Induk 8.17% to Rp3,006 billion. The owner of the Parent Entity
mencatatkan laba Rp2.532 miliar dari sebelumnya recorded income of Rp2,532 billion, a decline from
laba Rp3.042 miliar. Kepentingan Non-Pengendali the previous profit of Rp3,042 billion. Non-Controlling
mencatatkan laba Rp474 miliar, naik 104,74% dari tahun Interests recorded profit of Rp474 billion, up by 104.74%
sebelumnya. Sejalan dengan itu, Laba per Saham turun from the previous year. In line with that, Earnings per
16,76% Rp126,28 per lembar saham pada tahun 2022 Share declined by 16.76% to Rp126.28 per share in 2022
menjadi Rp105,11 per lembar saham. to Rp105.11 per share.
PaninBank 2023 Annual Report 229
Page 232
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Laba Tahun Berjalan dan Laba per Saham PaninBank dan Entitas Anak
Income for the Year and Earnings per Share of PaninBank and Subsidiaries
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Jumlah Laba Tahun
Total Net Income
Berjalan Yang Dapat
Attributable to:
Diatribusikan Kepada:
Pemilik Entitas Induk 2.532 3.042 2.063 (16,76%) 47,41% Owner of Parent Entity
Kepentingan Non 474 231 (246) 104,74% (193,85%) Non-Controlling
Pengendali Interest
Jumlah Laba Tahun 3.006 3.273 1.817 (8,17%) 80,14%
Net Income for The Year
Berjalan
Laba Per Saham (Dalam 105,11 126,28 85,67 (16,76%) 47,40% Earnings per Share (In
Rupiah Penuh) full Rupiah amount)
Laba Komprehensif Comprehensive Income
Laba Komprehensif naik 5.27% dari Rp2.650 miliar pada Total Comprehensive Income rose 5.27% from Rp2,650
tahun 2022 menjadi Rp2.790 miliar pada tahun 2023. billion in 2022 to Rp2,790 billion in 2023. Total Other
Jumlah Kerugian Komprehensif Lain Tahun Berjalan Comprehensive Loss for the Current Year Net of Tax
Setelah Pajak turun dari Rp623 miliar menjadi Rp216 decreased from Rp623 billion to Rp216 billion.
miliar.
Laba Komprehensif PaninBank dan Entitas Anak
Comprehensive Income of PaninBank and Subsidiaries
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Jumlah Laba Tahun Total Net Income
Berjalan Yang Dapat Attributable to:
Diatribusikan Kepada:
Pemilik Entitas Induk 2.304 2.437 1.223 (5,46%) 99,23% Owner of Parent Entity
Kepentingan Non- Non-Controlling
486 213 (238) 128,02% (189,67%)
Pengendali Interest
Jumlah Laba Total Comprehensive
2.790 2.650 986 5,27% 168,87%
Komprehensif Income
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED CASH FLOW STATEMENT
Posisi Kas dan Setara Kas di akhir periode pada tahun Cash and Cash Equivalents at the end of 2023 was
2023 tercatat sebesar Rp16.504 miliar, lebih rendah recorded at Rp16,504 billion, lower than the previous year
dibanding tahun sebelumnya yang sebesar Rp17.353 which amounted to Rp17,353 billion. In this period, there
miliar. Pada periode ini, terdapat Arus Kas Masuk Bersih was Rp3,871 billion of Net Cash Inflows from Operational
dari Aktivitas Operasional sebesar Rp3.871 miliar dan Activities and also Rp957 billion of Net Cash Outflows
juga Arus Kas Keluar Bersih dari Aktivitas Investasi for Investment Activities as well as Rp3,717 billion of Net
sebesar Rp957 miliar, serta Arus Kas Keluar Bersih dari Cash Outflows from Financing Activities.
Aktivitas Pendanaan sebesar Rp3.717 miliar.
230 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 233
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Laporan Arus Kas PaninBank dan Entitas Anak
Comprehensive Income of PaninBank and Subsidiaries
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Arus Kas Masuk (Keluar) 3.871 (176) 3.030 (2.293,74%) (105,82%) Cash Flows from
Bersih dari Aktivitas Operating Activities
Operasional
Arus Kas Masuk (Keluar) (957) 3.177 5.686 (130,13%) (44,13%) Cash Flows from
Bersih dari Aktivitas Investing Activities
Investasi
Arus Kas Masuk (Keluar) (3.717) 292 (9.484) (1.375,07%) (103,07%) Cash Flows from
Bersih dari Aktivitas Financing Activities
Pendanaan
Kenaikan (Penurunan) (803) 3.292 (768) (124,39%) (528,35%) Net Increase (Decrease)
Kas Bersih & Setara Kas In Cash and Cash
Equivalents
Posisi Kas dan Setara 17.353 13.766 14.570 26,06% (5,51%) Cash And Cash
Kas di Awal Periode Equivalents at Beginning
of Year
Posisi Kas dan Setara 16.504 17.353 13.766 (4,90%) 26,06% Cash And Cash
Kas di Akhir Periode Equivalents at End of
Year
Arus Kas Bersih yang Diperoleh Dari Aktivitas Operasi Net Cash Flow Provided by Operating Activities
Pada periode 2023, PaninBank membukukan arus kas In the 2023 period, PaninBank posted a net cash flow
bersih dari aktivitas operasi sebesar Rp3.871 miliar. from operating activities of Rp3,871 billion. Whereas in
Sedangkan pada periode sebelumnya PaninBank the previous period PaninBank recorded a cash outflow
mencatatkan arus kas keluar dari aktivitas operasi from operating activities of Rp176 billion. This was due
sebesar Rp176 miliar. Hal ini disebabkan karena to an increase in securities sold under agreements to
kenaikan efek yang dijual dengan janji di beli kembali. repurchase.
Arus Kas Bersih yang Digunakan untuk Aktivitas Net Cash Flow Used in Investing Activities
Investasi
PaninBank membukukan arus kas bersih keluar dari PaninBank posted a net cash outflow from investing
aktivitas investasi sebesar Rp957 miliar sementara di activities of Rp957 billion while last year PaninBank
tahun lalu PaninBank mencatatkan arus kas bersih dari recorded a net cash flow from investing activities of
aktivitas investasi senilai Rp3.177 miliar. Hal ini karena Rp3,177 billion. This was due to decrease in maturing
penurunan Efek-efek jatuh tempo (selain diukur pada marketable securities (other than fair value through
nilai wajar melalui laba rugi). profit or loss).
Arus Kas Bersih yang Digunakan untuk Aktivitas Net Cash Flow Used in Financing Activities
Pendanaan
Arus kas bersih yang digunakan Perseroan untuk The Company’s net cash flow used for financing
mendanai aktivitas pendanaan selama 2023 activities during 2023 amounted to Rp3,717 billion. In
adalah sebesar Rp3.717 miliar. Pada 2022, PaninBank 2022, PaninBank recorded net cash flow from financing
mencatatkan arus kas bersih dari aktivitas pendanaan activities of Rp292 billion. This was mainly due to the
sejumlah Rp292 miliar. Hal ini terutama terjadi karena repayment of securities issued amounting to Rp4 trillion.
adanya pelunasan Surat berharga yang diterbitkan
sebesar Rp4 triliun.
PaninBank 2023 Annual Report 231
Page 234
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
KOMITMEN DAN KONTINJENSI COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
Perseroan memiliki Kewajiban Komitmen–Bersih The Bank recorded Rp39,251 billion of Total Commitment
sebesar Rp39.251 miliar dan Kewajiban Kontinjensi– Liabilities - Net and Rp67 billion of Contingent Liabilities
Bersih sebesar Rp67 miliar untuk periode yang berakhir - Net for the period ended December 31, 2023, lower
pada 31 Desember 2023, lebih rendah dibanding tahun than the previous year which amounted to Rp39,542
sebelumnya yang masing-masing sebesar Rp39.542 billion and Rp809 billion respectively. Unused Facilities
miliar dan Rp809 miliar. Fasilitas Kredit Kepada Nasabah increased 0.36% from the previous year to Rp37,861
Yang Belum Ditarik naik 0,36% dari tahun sebelumnya billion, where Committed Facilities were valued at
menjadi sebesar Rp37.861 miliar dimana Fasilitas Yang Rp28,135 billion and Uncommitted Facilities valued at
Terikat senilai Rp28.135 miliar dan Fasilitas Yang Tidak Rp9,726 billion.
Terikat senilai Rp9.726 miliar.
Laporan Komitmen Kontinjensi PaninBank dan Entitas Anak
Commitment and Contingency Report of PaninBank and Subsidiaries
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Komitmen Commitment
Tagihan Komitmen Commitment Receivables
Fasilitas pinjaman/ - - - - - Unused facilities
pembiayaan yang
belum ditarik
Posisi valas yang akan 3.442 4.581 1.463 -24,87% 213,23% Outstanding Spot &
diterima dari transaksi Derivatives-Buy
spot dan derivatif/
forward
Lainnya - - - - - Others
Kewajiban Komitmen 42.694 44.143 36.984 -3,24% 19,30% Commitment Liabilities
Fasilitas kredit/ 37.861 37.998 34.416 -0,36% 10,41% Undisbursed Loans
pembiayaan yang
belum ditarik
- Terikat 28.135 28.833 26.774 -2,42% 7,69% - Committed
- Tidak Terikat 9.726 9.165 7.641 6,12% 19,94% - Uncommitted
Irrecovable L/C yang 1.415 1.673 1.049 -15,40% 59,48% Outstanding
masih berjalan irrevocable L/C
Posisi valas yang akan 3.417 4.453 1.520 -23,26% 193,01% Outstanding FX to Spot
diserahkan untuk & Derivatives-Sell
transaksi spot dan
derivatif/forward
Lainnya - - - - - Others
Komitmen Bersih (39.251) (39.542) (35.521) 0,74% 11,32% Commitments - Net
Kontinjensi Contingencies
Tagihan Kontinjensi Contingent Receivables
Garansi yang diterima - - - - - Guarantees Received
Lainnya 1.695 1.431 1.354 18,48% 5,66% Others
Kewajiban Kontinjensi Contingent Liabilities
Garansi yang diberikan 1.388 1.716 1.152 -19,10% 48,87% Guarantees Issued
Lainnya 374 525 480 -28,69% 9,35% Others
Kontinjensi Bersih (67) (809) (278) -91,72% 191,09% Contingencies -Net
232 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 235
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Rasio Keuangan Financial Ratios
PaninBank senantiasa mengutamakan prinsip kehati- In running its business, The Bank always prioritizes
hatian (prudential) dalam menjalankan bisnisnya the prudential principle and complies with applicable
dan mematuhi peraturan perundangan yang berlaku laws and regulations and takes into account the
serta mempertimbangkan rekomendasi Pemerintah, recommendations of the Government, Bank Indonesia
Bank Indonesia, dan Otoritas Jasa Keuangan. Hal itu and the Financial Services Authority (OJK). This is
tercermin dalam rasio keuangan utama. Pencapaian reflected in the key financial ratios. The performance
kinerja tahun 2023 menunjukkan fondasi keuangan achievements in 2023 demonstrated that the financial
tetap solid. Rasio keuangan yang mencerminkan foundation remained solid. Financial ratios that reflect
kualitas permodalan, rentabilitas, likuiditas, dan the quality of capital, profitability, liquidity and efficiency
efisiensi menunjukkan hasil bervariasi namun secara showed mixed results, but in general they were still
umum masih terjaga di atas standar kesehatan maintained above national banking soundness
perbankan nasional. standards.
Rasio Keuangan PaninBank dan Entitas Anak
Financial Ratio of PaninBank and Subsidiaries
Selisih | Gap
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Kewajiban Penyediaan Capital Adequacy Ratio
32,40% 30,07% 29,86% 2,33% 0,21%
Modal Minimum (CAR)
Aset produktif Total Non-Performing
bermasalah dan Productive Assets &
aset non produktif Non-Performing Non-
3,35% 2,54% 2,42% 0,81% 0,12%
bermasalah terhadap Productive Assets to Total
total aset produktif dan Assets
aset non produktif
Aset produktif Non-Performing
bermasalah terhadap 2,66% 2,55% 2,43% 0,11% 0,12% Productive Assets to Total
total aset produktif productive Assets
Cadangan Kerugian Allowance for impairment
Penurunan Nilai (CKPN) losses for Financial Assets
4,25% 3,61% 3,17% 0,64% 0,44%
aset keuangan terhadap to Productive Assets
aset produktif
Kredit Bermasalah - Bruto Non-Performing Loans -
3,09% 3,53% 3,54% -0,44% -0,01%
Gross
Kredit Bermasalah - Non-Performing Loans
0,57% 0,92% 0,95% -0,35% -0,03%
Bersih - Netto
Tingkat Pengembalian Return on Asset
1,57% 1,91% 1,35% -0,34% 0,56%
Aset
Tingkat Pengembalian Return on Equity
5,42% 6,89% 4,79% -1,47% 2,10%
Ekuitas
Margin Bunga Bersih 4,93% 5,53% 5,10% -0,60% 0,43% Net Interest Margin
Beban Operasional Operating Expenses to
terhadap Pendapatan 78,18% 74,53% 86,09% 3,65% -11,56% Operating Revenues
Operasional
Biaya terhadap Cost to Income Ratio
45,26% 41,63% 38,79% 3,63% 2,84%
Pendapatan
Rasio Kredit terhadap Loan to Deposit Ratio
97,51% 91,67% 88,05% 5,84% 3,62%
Simpanan Nasabah
PaninBank 2023 Annual Report 233
Page 236
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
SUKU BUNGA DASAR KREDIT PRIME LENDING RATE
PaninBank telah mempublikasikan Suku Bunga Dasar PaninBank has published the Prime Lending Rate (SBDK)
Kredit (SBDK) dalam mata uang Rupiah sebagaimana in Rupiah currency as stipulated in the Financial Services
yang diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Authority (OJK) Regulation Number 37/POJK.03/2019 on
(OJK) Nomor 37/POJK.03/2019 tentang Transparansi Transparency and Publication of Bank Reports. Statutory
dan Publikasi Laporan Bank. Ketentuan peraturan provisions regarding the transparency of bank product
perundang-undangan mengenai transparansi information and the use of customer personal data
informasi produk bank dan penggunaan data pribadi are then regulated in more detail in OJK Circular Letter
nasabah kemudian diatur secara lebih rinci pada Number 9/SEOJK.03/2020 concerning Transparency
Surat Edaran OJK Nomor 9/SEOJK.03/2020 tentang and Publication of Conventional Commercial Bank
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Reports. The prevailing Prime Lending Rate information
Konvensional. Informasi SBDK yang berlaku dapat can be seen in the publication at each Bank office and/
dilihat pada publikasi di setiap kantor Bank dan/atau or the Bank’s website www.panin.co.id.
website Bank www.panin.co.id.
Bank menggunakan Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) The Bank uses the Prime Lending Rate as the basis
sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang for determining the lending rate to be charged to
akan dikenakan kepada nasabah. SBDK belum customers. Prime Lending Rate does not take into
memperhitungkan komponen estimasi premi risiko account the risk premium estimation component, the
yang besarnya tergantung dari penilaian bank amount of which depends on the bank’s assessment
terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok of the risk of each debtor or group of debtors. Thus,
debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredit the amount of credit interest rate charged to debtors
yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama is not necessarily the same as the Prime Lending Rate.
dengan SBDK. Bank senantiasa meninjau ulang dan The Bank constantly reviews and updates the Prime
memperbaharui SBDK sesuai dengan pergerakan suku Lending Rate in accordance with the movement of the
bunga acuan BI Rate. SBDK dikelompokkan berdasarkan BI Rate. Prime Lending Rate is grouped based on credit
segmentasi kredit, yaitu kredit korporasi, kredit ritel, segmentation, namely corporate loans, retail loans,
kredit mikro, dan kredit konsumsi. micro loans, and consumer loans.
Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate) PaninBank
PaninBank Prime Lending Rate
Kredit Konsumsi
Kredit Consumer Loan
Korporasi Kredit Ritel Kredit Mikro
Periode Periods
Corporate Retail Loan Micro Loan Non-KPR
KPR
Loan Non-
Mortgage
Mortgage
Maret 2021 9,00% 8,50% 14,90% 8,25% 9,09% March-2021
Juni 2021 8,97% 8,50% 14,90% 8,25% 9,09% June-2021
September 2021 8,90% 8,50% 14,90% 8,00% 8,51% September-2021
Desember 2021 8,79% 8,25% 14,90% 7,75% 8,40% December-2021
Maret 2022 8,51% 8,25% 14,90% 7,75% 8,12% March-2022
Juni 2022 8,41% 8,25% 14,90% 7,75% 8,02% June-2022
September 2022 8,54% 8,25% 14,90% 7,75% 7,90% September-2022
Desember 2022 8,59% 8,34% 14,90% 7,84% 7,86% December-2022
Maret 2023 9,13% 8,50% 15,58% 8,00% 8,40% March-2023
Juni 2023 9,17% 8,55% 15,58% 8,05% 8,39% June-2023
September 2023 8,75% 8,55% 15,58% 8,05% 8,30% September-2023
Desember 2023 8,66% 8,55% 15,58% 7,75% 8,24% December-2023
234 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 237
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
KETAATAN SEBAGAI WAJIB PAJAK COMPLIANCE AS A TAXPAYER
Perseroan senantiasa mematuhi peraturan The Bank always complies with the prevailing laws and
perundang-undangan yang berlaku sebagai wujud regulations as a form of commitment to participate in
komitmen dalam upaya turut serta membangun developing the country through taxation instruments.
negara melalui instrumen perpajakan. Pajak yang Taxes paid to the State in the last three years are as
dibayarkan kepada Negara pada tiga tahun terakhir follows:
adalah sebagai berikut:
Pembayaran Pajak PaninBank
PaninBank Tax Payment
(Dalam Rp miliar | In billion Rupiah)
Keterangan 2023 2022 2021 Description
PPh Badan 600 746 703 Corporate Income Tax
PPh Karyawan 214 190 171 Individual Income Tax
PERUBAHAN ATURAN DAN KEBIJAKAN YANG CHANGES IN RULES AND POLICIES THAT HAVE AN
BERPENGARUH PADA TAHUN 2023 IMPACT IN 2023
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan yang Changes in Laws and Regulations that have
Berpengaruh Signifikan Terhadap Perusahaan Significant Influence on the Company
Bank mempunyai komitmen kuat untuk senantiasa The Bank has a strong commitment to always comply
mematuhi peraturan perundang-undangan yang with applicable laws and regulations and takes
berlaku dan mengambil langkah-langkah untuk necessary measures to correct its weaknesses. This is
memperbaiki kelemahan apabila terjadi. Hal ini sejalan in line with PaninBank’s compliance risk management
dengan strategi manajemen risiko kepatuhan Bank strategy which has a policy of always complying
Panin yang mempunyai kebijakan untuk senantiasa with applicable regulations by proactively carrying
mematuhi ketentuan yang berlaku dengan cara out prevention (ex-ante) in order to minimize the
proaktif melakukan pencegahan (ex-ante) dalam occurrence of violations and taking curative action (ex-
rangka meminimalkan terjadinya pelanggaran dan post) in the context of improvement.
melakukan tindakan kuratif (ex-post) dalam rangka
perbaikan.
Salah satu aturan yang memiliki dampak cukup One of the regulations that has a significant impact on
signifikan terhadap kinerja keuangan Bank antara the Bank’s financial performance includes the areas
lain bidang keuangan dan akuntansi serta penerapan of finance and accounting as well as the application
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) of the Statement of Financial Accounting Standards
71 tentang instrumen keuangan. PSAK 71 akan (PSAK) 71 concerning financial instruments. PSAK 71 will
diimplementasikan sepenuhnya paling lambat pada be fully implemented no later than January 1, 2024.
01 Januari 2024.
Untuk memenuhi ketentuan ini maka Bank telah To comply with this provision, the Bank has collaborated
bekerja sama dengan konsultan untuk memastikan with consultants to ensure the implementation process
proses implementasi sesuai ketentuan. Beberapa complies with the provisions. Several new regulations
regulasi baru yang sudah dan akan diterapkan oleh that have been and will be implemented by the Bank
Bank, antara lain: include:
1. Undang-Undang Nomor 04 Tahun 2023 tentang 1. Law Number 04 of 2023 on Development and
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan. Strengthening of the Financial Sector.
2. Peraturan Pemerintah Nomor 34 Tahun 2023 2. Government Regulation Number 34 of 2023 on the
tentang Besaran Bagian Premi Untuk Pendanaan Amount of the Premium Share for the Funding of
Program Restrukturisasi Perbankan. Banking Restructuring Program.
3. POJK Nomor 03 Tahun 2023 tentang Peningkatan 3. POJK Number 03 of 2023 concerning Financial
Literasi dan Inklusi Keuangan di Sektor Jasa Literacy and Inclusion Improvement in the Financial
Keuangan Bagi Konsumen dan Masyarakat. Services Sector for Consumers and the Public.
PaninBank 2023 Annual Report 235
Page 238
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
4. POJK Nomor 04 Tahun 2023 tentang Perubahan 4. POJK Number 04 of 2023 concerning Second
Kedua Atas POJK Nomor 23/POJK.04/2016 tentang Amendment to POJK Number 23/POJK.04/2016 on
Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif. Mutual Funds in the Form of Collective Investment
5. POJK Nomor 8 Tahun 2023 tentang Penerapan Contracts.
Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan 5. POJK Number 8 of 2023 on Implementation of
Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Anti-Money Laundering Programs, Prevention of
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal di Sektor Jasa Terrorism Financing, and Prevention of Funding for
Keuangan (POJK APU PPT dan PPPSPM di SJK). the Proliferation of Weapons of Mass Destruction
6. POJK Nomor 9 Tahun 2023 tentang Penggunaan in the Financial Services Sector (POJK APU PPT and
Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik PPPSPM in SJK).
dalam Kegiatan Jasa Keuangan. 6. POJK Number 9 of 2023 regarding the Use of Public
7. POJK Nomor 15 Tahun 2023 tentang Penyelenggaraan Accounting Services and Public Accounting Firms in
Layanan Administrasi Prinsip Mengenali Nasabah. Financial Services Activities.
8. POJK Nomor 16 Tahun 2023 tentang Penyidikan 7. POJK Number 15 of 2023 on Implementation of
Tindak Pidana Di Sektor Jasa Keuangan. Administrative Services with Customer Recognition
9. POJK Nomor 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Principles.
Kelola Bagi Bank Umum. 8. POJK Number 16 of 2023 on Investigation of Crimes
10. SEOJK Nomor 06/SEOJK.03/2023 Tentang Perubahan in the Financial Services Sector.
Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional Menjadi 9. POJK Number 17 of 2023 concerning Implementation
Bank Umum Syariah. of Governance for Commercial Banks.
11. PBI Nomor 02 Tahun 2023 tentang Transaksi 10. SEOJK Number 06/SEOJK.03/2023 on Change of
Domestic Non Deliverable Forward (DNDF) Non Conventional Commercial Bank Business Activities
Dolar Amerika Serikat terhadap Rupiah Lindung Nilai to Sharia Commercial Banks.
kepada Bank Indonesia 11. PBI Number 02 of 2023 on Non-US Dollar Domestic
12. PBI Nomor 03 Tahun 2023 Tentang Pelindungan Non-Deliverable Forward (DNDF) Hedging
Konsumen Bank Indonesia. Transactions against Rupiah to Bank Indonesia
13. PBI Nomor 04 Tahun 2023 tentang Pinjaman Likuiditas 12. PBI Number 03 of 2023 on Bank Indonesia Consumer
Jangka Pendek bagi Bank Umum Konvensional (PBI Protection.
PLJP BUK). 13. PBI Number 04 of 2023 on Short-Term Liquidity Loans
14. PBI Nomor 06 Tahun 2023 tentang Pasar Uang dan for Conventional Commercial Banks (PBI PLJP BUK).
Pasar Valuta Asing. 14. PBI Number 06 of 2023 on Money Markets and
15. PBI Nomor 07 Tahun 2023 tentang Devisa Hasil Foreign Exchange Markets.
Ekspor Dan Devisa Pembayaran Impor. 15. PBI Number 07 of 2023 on Foreign Exchange from
16. PBI Nomor 8 Tahun 2023 tentang Pencabutan Exports Proceeds and Foreign Exchange for Imports
PBI Nomor 22/7/PBI/2020 tentang Penyesuaian Payments.
Pelaksanaan Beberapa Ketentuan Bank Indonesia 16. PBI Number 8 of 2023 on Revocation of PBI Number
sebagai Dampak Pandemi Corona Virus Disease 22/7/PBI/2020 on Adjustments to the Implementation
2019 (COVID-19). of Several Bank Indonesia Provisions as a Result of
17. PBI Nomor 09 Tahun 2023 tentang Perubahan atas the Corona Virus Disease 2019 Pandemic(COVID-19).
PBI Nomor 22/14/PBI/2020 tentang Operasi Moneter. 17. PBI Number 09 of 2023 on Amendments to PBI
18. PBI Nomor 10 Tahun 2023 tentang Perubahan atas Number 22/14/PBI/2020 on Monetary Operations.
PBI Nomor 4 Tahun 2023 tentang Pinjaman Likuiditas 18. PBI Number 10 of 2023 on Amendments to PBI
Jangka Pendek bagi Bank Umum Konvensional. Number 4 of 2023 on Short-Term Liquidity Loans for
19. PBI Nomor 11 Tahun 2023 tentang Kebijakan Insentif Conventional Commercial Banks.
Likuiditas Makroprudensial. 19. PBI Number 11 of 2023 on Macroprudential Liquidity
20. PADG Nomor 01 Tahun 2023 tentang Perubahan Incentive Policy.
Kedua atas PADG Nomor 24/4/PADG/2022 tentang 20. PADG Number 01 of 2023 on Second Amendment to
Peraturan Pelaksanaan Insentif bagi Bank yang PADG Number 24/4/PADG/2022 on Regulations on
Memberikan Penyediaan Dana untuk Kegiatan Implementation of Incentives for Banks Providing
Ekonomi Tertentu dan Inklusif (PADG Perubahan Funds for Specific and Inclusive Economic Activities
Kedua Insentif). (PADG Second Amendment to Incentives).
21. PADG Nomor 02 Tahun 2023 tentang Perubahan atas 21. PADG Number 02 of 2023 on Amendments to
PADG Nomor 24/8/PADG/2022 tentang Peraturan PADG Number 24/8/PADG/2022 on Implementing
Pelaksanaan Pemenuhan Giro Wajib Minimum Regulations for Fulfillment of the Minimum Statutory
(GWM) dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Reserve (GWM) in Rupiah and Foreign Exchange
Umum Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit by Conventional Commercial Banks, Sharia
Usaha Syariah. Commercial Banks and Sharia Business Units.
236 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 239
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
22. PADG Nomor 03 Tahun 2023 tentang Peraturan 22. PADG Number 03 of 2023 on Implementing Regulation
Pelaksanaan Transaksi Domestic Non Deliverable of Non-US Dollar Domestic Non-Deliverable Forward
Forward (DNDF) Non Dolar Amerika Serikat Terhadap (DNDF) Hedging Transaction Against Rupiah to Bank
Rupiah Lindung Nilai kepada Bank Indonesia. Indonesia.
23. PADG Nomor 04 Tahun 2023 tentang Devisa Hasil 23. PADG Number 04 of 2023 on Foreign Exchange from
Ekspor dan Devisa Pembayaran Impor. Export Proceeds and Foreign Exchange for Import
24. PADG Nomor 05 Tahun 2023 tentang Perubahan Payments.
Kedua atas PADG Nomor 21/28/PADG/2019 tentang 24. PADG Number 05 of 2023 on Second Amendment
Pemantauan Kegiatan Lalu Lintas Devisa Bank dan to PADG Number 21/28/PADG/2019 on Monitoring of
Nasabah. Foreign Exchange Activities of Banks and Customers.
25. PADG Nomor 06 tentang Perubahan Keempat atas 25. PADG Number 06 on Fourth Amendment to PADG
PADG Nomor 22/22/PADG/2020 tentang Instrumen Number 22/22/PADG/2020 on Open Market
Operasi Pasar Terbuka. Operation Instruments.
26. PADG Nomor 07 Tahun 2023 tentang Perubahan 26. PADG Number 07 of 2023 on Amendments to
atas PADG Nomor 22/25/PADG/2020 tentang Kriteria PADG Number 22/25/PADG/2020 on Criteria and
dan Persyaratan Surat Berharga Dalam Operasi Requirements for Securities in Monetary Operations.
Moneter. 27. PLPS Number 01 of 2023 on Deposit Insurance
27. PLPS Nomor 01 Tahun 2023 tentang Program Program.
Penjaminan Simpanan.
Perubahan Kebijakan Akuntansi dan Dampaknya Changes in Accounting Policies and Their Impacts to
yang Diterapkan pada Tahun 2023 be Implemented in 2023
Sebagai entitas usaha yang beroperasi di Indonesia, As business entities operating in Indonesia, the Bank
Bank dan entitas anak senantiasa mematuhi kewajiban and its subsidiaries always comply with the obligation
untuk menerapkan standar akuntansi yang berlaku. to apply applicable accounting standards. Several
Beberapa perubahan kebijakan akuntansi Bank dan changes to the Bank’s and subsidiaries’ accounting
entitas anak terkait perubahan akuntansi antara lain: policies related to accounting changes include:
PSAK/ISAK Baru/Amandemen yang Diterapkan Per 1 Januari 2023
New PSAK/ISAK/Amendments to be Implemented as of January 1, 2023
Keterangan Isi Perubahan Dampak
Description Rule Content Impact
Amandemen PSAK 1. Menggantikan istilah “kebijakan akuntansi signifikan” menjadi Penerapan atas amandemen
1: Penyajian Laporan “informasi kebijakan akuntansi material”. Informasi kebijakan tersebut tidak memiliki dampak
Keuangan Tentang akuntansi bersifat material jika, ketika dipertimbangkan material terhadap jumlah yang
Pengungkapan Kebijakan bersama dengan informasi lain yang termasuk dalam laporan dilaporkan dalam laporan keuangan.
Akuntansi keuangan suatu entitas, informasi tersebut secara wajar
diharapkan dapat mempengaruhi keputusan yang diambil
oleh pengguna utama laporan keuangan.
2. Memperjelas bahwa informasi kebijakan akuntansi yang
berkaitan dengan transaksi, peristiwa atau kondisi lain adalah
tidak material, tidak perlu diungkapkan. Informasi kebijakan
akuntansi mungkin material karena sifat transaksi terkait,
peristiwa atau kondisi lain, meskipun jumlahnya tidak material.
Namun, tidak semua informasi kebijakan akuntansi yang
berkaitan dengan transaksi material, peristiwa atau kondisi lain
bersifat material.
3. Memberikan contoh-contoh keadaan di mana entitas mungkin
mempertimbangkan kebijakan akuntansi menjadi material
terhadap laporan keuangan entitas tersebut.
4. Mengungkapkan informasi spesifik-entitas terkait kebijakan
akuntansinya akan lebih berguna bagi pengguna laporan
keuangan.
5. Mengungkapkan informasi kebijakan akuntansi yang tidak
material sepanjang tidak mengaburkan informasi kebijakan
akuntansi material.
6. Mengungkapkan kesimpulan entitas bahwa informasi
kebijakan akuntansi adalah tidak material tidak memengaruhi
persyaratan pengungkapan terkait yang ditetapkan dalam
PSAK lainnya.
PaninBank 2023 Annual Report 237
Page 240
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
PSAK/ISAK Baru/Amandemen yang Diterapkan Per 1 Januari 2023
New PSAK/ISAK/Amendments to be Implemented as of January 1, 2023
Keterangan Isi Perubahan Dampak
Description Rule Content Impact
Amendment to PSAK 1: 1. Replacement of the term “significant accounting policies” to The implementation of these
Presentation of Financial “material accounting policy information”. Accounting policy amendments bears no material
Statements on Disclosure information is material if, when considered together with other impact on the values reported in the
of Accounting Policies information included in an entity’s financial statements, the financial statements.
information can reasonably be expected to influence decisions
taken by primary users of the financial statements.
2. Clarification that accounting policy information relating to
transactions, events or other conditions is immaterial and
need not to be disclosed. Accounting policy information may
be material because of the nature of the related transactions,
events or other conditions, even if the amount is not material.
However, not all accounting policy information relating to
material transactions, events or other conditions is material.
3. Providing examples of circumstances in which an entity may
consider an accounting policy to be material to the entity’s
financial statements.
4. Disclosing entity-specific information related to its accounting
policies will be more useful for users of financial statements.
5. Disclosing immaterial accounting policy information as long as
it does not obscure material accounting policy information.
6. Disclosing the entity’s conclusion that accounting policy
information is immaterial does not affect the related disclosure
requirements set out in other PSAKs.
Amandemen PSAK 16: a. Mengklarifikasi biaya yang dapat diatribusikan secara langsung Penerapan atas amandemen
Aset Tetap Tentang Hasil mencakup biaya pengujian: tersebut tidak memiliki dampak
Sebelum Penggunaan • Melarang pengurangan hasil neto penjualan setiap produk material terhadap jumlah yang
Yang Diintensikan yang dihasilkan (sehubungan dengan pengujian tersebut) dilaporkan dalam laporan keuangan.
dari biaya pengujian.
• Mengklarifikasi arti pengujian (yaitu, ketika menguji apakah
suatu aset berfungsi dengan baik, suatu entitas menilai
kinerja teknis dan kinerja fisik aset tesebut).
b. Menambahkan pengaturan bahwa:
• Entitas mengakui hasil penjualan dan biaya perolehan atas
item yang dihasilkan saat membawa aset tetap ke lokasi
dan kondisi yang diperlukan supaya aset siap digunakan
sesuai dengan intensi manajemen dalam laba rugi.
• Enititas mengukur biaya perolehan atas item tersebut
dengan menerapkan persyaratan pengukuran dalam PSAK
14: Persediaan.
c. Mengatur persyaratan pengungkapan atas hasil dan biaya
perolehan yang bukan merupakan output dari aktivitas normal
entitas, serta pengungkapan pada pos mana dalam laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain yang mencakup
hasil dan biaya perolehan tersebut.
Amendment to PSAK 16: a. Clarifying directly attributable costs includes testing costs: The implementation of these
Fixed Assets on Proceeds • Prohibits the deduction of the net proceeds from the sale amendments does not have a
Before Intended Use of any product produced (in connection with such testing) material impact on the amounts
from the cost of testing. reported in the financial statements.
• Clarifies the meaning of testing (i.e., when testing whether
an asset is functioning properly, an entity assesses both the
technical performance and the physical performance of the
asset).
b. Added settings that:
• An entity recognizes sales proceeds and acquisition costs of
items generated when bringing fixed assets to the location
and condition necessary for the assets to be ready for use in
accordance with management’s intentions in profit or loss.
• The entity measures the cost of these items by applying the
measurement requirements in PSAK 14: Inventories.
c. Regulates disclosure requirements for results and costs of
acquisitions that are not the output of the entity’s normal
activities, as well as disclosure of which items in the statement
of profit or loss and other comprehensive income include these
results and costs of acquisitions.
238 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 241
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
PSAK/ISAK Baru/Amandemen yang Diterapkan Per 1 Januari 2023
New PSAK/ISAK/Amendments to be Implemented as of January 1, 2023
Keterangan Isi Perubahan Dampak
Description Rule Content Impact
Amandemen PSAK 25: 1. Menghapuskan definisi perubahan estimasi akuntansi Penerapan atas amandemen
Kebijakan Akuntansi, menjadi estimasi akuntansi. Estimasi akuntansi adalah jumlah tersebut tidak memiliki dampak
Perubahan Estimasi moneter dalam laporan keuangan yang bergantung pada material terhadap jumlah yang
Akuntansi, dan Kesalahan ketidakpastian pengukuran. dilaporkan dalam laporan keuangan.
2. Klarifikasi terkait perlunya mengubah estimasi akuntansi
jika terjadi perubahan keadaan yang menjadi dasar
estimasi yaitu “perkembangan baru” dan dampak terhadap
estimasi akuntansi dari perubahan input atau perubahan
teknik pengukuran adalah perubahan estimasi, kecuali jika
diakibatkan dari koreksi kesalahan periode sebelumnya.
Amendments to PSAK 1. Eliminate the definition of changing an accounting policies The implementation of these
25: Accounting Policies, to an accounting estimation. Accounting estimation are amendments does not have a
Changes in Accounting monetary amounts in financial statements that are subject to material impact on the amounts
Estimation, and Errors measurement uncertainty. reported in the financial statements.
2. Clarification regarding the importance to change accounting
estimation should a condition that forms as estimation
base occurs, that is “new development”, and that the impact
to accounting estimation from the alteration in input or in
measurement technique is change of estimation, unless if the
cause were the results of correction to past error in previous
period.
Amandemen PSAK Entitas tidak menerapkan pengecualian pengakuan awal untuk Penerapan atas amandemen
46: Pajak Penghasilan transaksi yang menimbulkan perbedaan temporer yang dapat tersebut tidak memiliki dampak
Tentang Pajak dikurangkan dan dikenai pajak yang setara. Tergantung pada material terhadap jumlah yang
Tangguhan Terkait Aset peraturan perpajakan yang berlaku, perbedaan temporer yang dilaporkan dalam laporan keuangan.
dan Liabilitas yang dapat dikurangkan dan dikenai pajak yang setara mungkin timbul
Timbul Dari Transaksi pada pengakuan awal aset dan liabilitas dalam suatu transaksi
Tunggal yang bukan merupakan kombinasi bisnis dan tidak mempengaruhi
laba akuntansi maupun laba kena pajak.
Amendment to PSAK The entity does not apply the initial recognition exemption to The implementation of these
46: Tax on Revenue transactions that give rise to temporary differences that are amendments does not have a
concerning Deferred Tax deductible and subject to equivalent tax. Depending on the material impact on the amounts
related to Assets and applicable tax regulations, deductible and taxable temporary reported in the financial statements.
Liabilities that resulted differences may arise on initial recognition of assets and liabilities
from Single Transaction in a transaction that is not a business combination and do not
affect accounting profit or taxable profit.
Amandemen Standar Akuntansi Keuangan yang sudah Amendments to Financial Accounting Standards issued
dikeluarkan IAI dan berlaku efektif untuk periode yang by IAI and are effective for the period starting on or after
dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2024 yaitu January 1, 2024 are as follows:
sebagai berikut:
• Amandemen PSAK 1 (201): Penyajian Laporan • Amendment to PSAK 1 (201): Presentation of Financial
Keuangan tentang Penyajian Laporan Keuangan Statements on Long-Term Liabilities with Covenants:
terkait Liabilitas Jangka Panjang dengan Kovenan a. Clarification of long-term liabilities with
a. Klarifikasi liabilitas jangka panjang dengan covenants:
kovenan: • Classification of long-term liabilities with
• Klasifikasi liabilitas jangka panjang dengan covenants as short-term and long-term
konvenan sebagai liabilitas jangka pendek liabilities is related to the existence of the right
dan jangka panjang terkait keberadaan hak of entity to carry over payment of liabilities.
untuk menunda penyelesaian liabilitas. • Covenants are differentiated between
• Kovenan dibagi menjadi kovenan yang covenants with or without effect to the right
memengaruhi dan tidak memengaruhi of entity to carry over payment of liability for
hak untuk menunda penyelesaian liabilitas at the minimum of 12 months.
setidaknya 12 bulan. b. Disclosure of information on long-term liabilities
b. Pengungkapan informasi liabilitas jangka with covenants classified as long-term liabilities.
panjang dengan kovenan yang diklasifikasikan
sebagai liabilitas jangka panjang.
PaninBank 2023 Annual Report 239
Page 242
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
• Amandemen PSAK 73 (116): Sewa tentang Liabilitas • Amendment to PSAK 73 (116): Leases regarding Lease
Sewa pada Transaksi Jual dan Sewa-Balik Liabilities in Sale and Lease-Back Transactions
- Penambahan pengaturan terkait pengukuran - Additional regulations related to the
aset hak guna dan liabilitas sewa yang timbul measurement of right-of-use assets and lease
dari transaksi jual dan sewa-balik. Aset hak guna liabilities resulted from sale and leaseback
dan liabilitas sewa yang timbul dari sewa balik transactions. Right-of-use assets and lease
dengan cara sehingga penjual-penyewa tidak liabilities arising from leasebacks in such a
akan mengakui jumlah setiap keuntungan atau manner that the seller-lessee will not recognize
kerugian yang terkait dengan hak penggunaan the amount of any gain or loss relating to the
yang dipertahankan oleh penjual-penyewa right-of-use retained by the seller-lessee
tetapi tidak mencegah penjual penyewa untuk but does not prevent the seller-lessee from
mengakui dalam laba rugi setiap keuntungan recognizing in profit or loss any gain or loss
atau kerugian yang terkait dengan pengehentian related to the partial or full termination of the
parsial atau penuh sewa tersebut. lease.
- Merubah dan menambahkan contoh ilustrasi - Altering and adding illustrative examples
mengenai pengukuran selanjutnya atas aset hak regarding the subsequent measurement of
guna dan liabilitas sewa yang timbul dari sewa- right-of-use assets and lease liabilities resulted
balik yaitu merubah contoh ilustrasi transaksi from leasebacks, namely to alter illustrative
jual dan sewa-balik dengan pembayaran tetap examples of sale-and-lease-buy transaction
dan di atas harga pasar serta menambahkan with fixed and above market price payment, and
contoh ilustrasi pengukuran selanjutnya aset addition of illustrative examples for subsequent
hak guna dan liabilitas sewa dalam transaksi measurement of right-of-use assets and lease
jual dan sewa-balik dengan pembayaran sewa liabilities in sale-and-lease-back transaction
variabel yang tidak bergantung pada indeks with variable rent payment that do not depend
atau suku bunga. on index or interest rate.
• Amandemen PSAK 101 (401): Penyajian Laporan • Amendment to PSAK 101 (401): Presentation of
Keuangan Syariah terkait Perubahan Komponen Sharia Financial Statements related to Changes in
Laporan Keuangan Entitas Amil. Components of the Financial Statements of Amyl
(Amil) Entities.
Komponen laporan keuangan entitas amil yang The components of a complete financial statements
lengkap terdiri dari: laporan posisi keuangan, of an affiliated entity consist of: financial position
laporan aktivitas, laporan arus kas, dan catatan atas report, activity report, cash flow report, and notes
laporan keuangan. Amandemen menghilangkan to the financial statements. The amendment
penyajian laporan perubahan aset kelolaan sebagai eliminates the presentation of reports on changes
salah satu komponen laporan keuangan (face of in assets under management as one of the face of
financial statements) yang kemudian informasi financial statements and then information on assets
aset kelolaan diungkapkan dalam catatan atas under management is disclosed in the notes to the
laporan keuangan (notes to financial statements). financial statements.
• Amandemen PSAK 109 (409): Akuntansi Zakat, Infak, • Amendment to PSAK 109 (409): Accounting for
dan Sedekah tentang Perlakukan Akuntansi Zakat, Zakat, Infaq and Sadaqah regarding the Accounting
Infak dan Sedekah pada Entitas Amil. Treatment of Zakat, Infaq and Sadaqah in Amyl
Entities.
1. Akuntansi Zakat
• Aset zakat yang dapat mengalami 1. Zakat Accounting
fluktuasi nilai wajar secara signifikan maka • Zakat assets can experience significant
pengukuran selanjutnya pada nilai wajar dan fluctuations in fair value, then subsequent
perubahannya diakui sebagai penghasilan measurements of fair value and changes are
atau beban dalam dana zakat. recognized as income or expenses in the zakat
• Penjualan aset zakat nonkas agar dapat fund.
disalurkan dapat menimbulkan adanya • The sale of non-cash zakat assets distributed
perbedaan antara jumlah kas neto can result in a difference between the amount
yang diterima dan jumlah tercatatnya of net cash received and the carrying amount
dan perbedaan tersebut diakui sebagai and this difference is recognized as income or
penghasilan atau beban dalam dana zakat. expense in the zakat fund.
240 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 243
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
2. Infak dan sedekah 2. Infaq and sadaqah
• Aset infak dan sedekah yang dapat • Infaq and sadaqah assets that can experience
mengalami fluktuasi nilai wajar secara significant fluctuations in fair value, subsequent
signifikan maka pengukuran selanjutnya measurements of fair value and changes thereto
pada nilai wajar dan perubahannya diakui are recognized as income or expenses in infaq
sebagai penghasilan atau beban dalam and sadaqah funds.
dana infak dan sedekah. • The sale of non-cash infaq and sadaqah assets
• Penjualan aset infak dan sedekah nonkas distributed may result in a difference between
agar dapat disalurkan dapat menimbulkan the net cash amount received and the carrying
adanya perbedaan antara jumlah kas neto amount and this difference is recognized as
yang diterima dan jumlah tercatatnya income or expense in the infaq and sadaqah
dan perbedaan tersebut diakui sebagai funds.
penghasilan atau beban dalam dana infak
dan sedekah.
3. Diskon atau potongan atas pembelian aset atau 3. Discounts or allowances on purchasing assets or
jasa services
• Diskon dan potongan lain yang diterima • Discounts and other deductions received by
amil merupakan penerimaan sedekah jika amil constitute sadaqah receipts if there is a
terdapat pernyataan tertulis dari penjual written statement from the asset seller or service
aset atau penyedia jasa. provider.
• Penerimaan sedekah tersebut diakui sebagai • Acceptance of sadaqah is recognized as income
penghasilan dalam dana amil, jika amil in the amil fund, if the amil is the beneficiary,
sebagai penerima manfaat sedangkan while infaq and sadaqah funds, if a party other
dana infak dan sedekah, jika pihak selain than the amil is the beneficiary.
amil sebagai penerima manfaat.
Amandemen Standar Akuntansi Keuangan yang sudah Amendments to Financial Accounting Standards
dikeluarkan IAI dan berlaku efektif untuk periode yang that have been issued by IAI and are effective for
dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2025 periods starting on or after January 1 2025, namely
yaitu Amandemen PSAK 10 (221): Pengaruh Perubahan Amendments to PSAK 10 (221): The Effect of Changes in
Kurs Valuta Asing: Kekurangan Ketertukaran. Berikut Foreign Exchange Rates: Lack of Exchangeability. Here
perubahannya: are the changes:
a. Penambahan pengaturan mengenai ketertukaran a. Added settings regarding exchangeability between
antara dua mata uang. Suatu mata uang two currencies. A currency is exchangeable for
tertukarkan menjadi mata uang lain ketika entitas another currency when an entity is able to obtain
dapat memperoleh mata uang lainnya tersebut that other currency within a period of time that may
dalam jangka waktu yang mungkin terdapat involve normal administrative delays and through
keterlambatan administratif normal dan melalui a market or exchange mechanism where an
pasar atau mekanisme pertukaran dimana suatu exchange transaction would give rise to enforceable
transaksi pertukaran akan menimbulkan hak dan rights and obligations.
kewajiban yang dapat dipaksakan.
b. Penambahan pengaturan mengenai kurs spot yang b. Added settings regarding the spot rate used when
digunakan saat terdapat kekurangan ketertukaran. there is a lack of exchangeability. Estimated spot
Estimasi kurs spot pada tanggal pengukuran ketika rate on the measurement date when a currency is
suatu mata uang tidak ketertukaran menjadi mata not convertible into another currency on that date.
uang lain pada tanggal tersebut. Tujuannya untuk Its purpose is to reflect the exchange rate when an
mencerminkan kurs saat transaksi pertukaran yang orderly exchange transaction would occur on the
teratur akan terjadi pada tanggal pengukuran measurement date between market participants
antara pelaku pasar dalam kondisi ekonomi yang under the prevailing economic conditions.
berlaku.
c. Penambahan persyaratan pengungkapan ketika c. Added disclosure requirements when there is a lack
terdapat kekurangan ketertukaran. Informasi yang of exchangeability. Information that allows users of
memungkinkan pengguna laporan keuangan financial statements to understand how currencies
untuk memahami bagaimana mata uang yang that are not convertible into other currencies affect,
tidak tertukarkan menjadi mata uang lain tersebut or are expected to affect, the financial performance,
memengaruhi, atau diperkirakan memengaruhi, financial position and cash flows of the entity.
kinerja keuangan, posisi keuangan dan arus kas
entitas.
PaninBank 2023 Annual Report 241
Page 244
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
INFORMASI MATERIAL LAINNYA OTHER MATERIAL INFORMATION
Analisis Kemampuan Membayar Utang Dan Analysis of Debt Servicing Ability and Receivables
Kolektibilitas Piutang Collectability
Kemampuan Membayar Utang Debt Servicing Ability
PaninBank terus berupaya menjaga kemampuan PaninBank strives to maintain its ability to meet its
untuk dapat memenuhi kewajiban, baik jangka pendek obligations, both short-term and long-term obligations.
maupun jangka panjang, antara lain dengan menjaga This is done, among others, by maintaining solid
fundamental keuangan tetap solid. Kemampuan financial fundamentals. The Bank’s ability to pay debts
tersebut diukur melalui beberapa indikator, yaitu rasio is reflected in several indicators, namely liquidity ratios,
likuiditas, rasio rentabilitas, dan rasio solvabilitas. profitability ratios, and solvency ratios.
1. Kemampuan Membayar Utang Jangka Pendek 1. Short-Term Debt Servicing Ability (Liquidity)
(Likuiditas) The Bank strives to meet its liquidity and funding
PaninBank berupaya memastikan bahwa setiap needs, both now and in the future, under normal
kebutuhan likuiditas dan pendanaan saat ini and crisis market conditions. Various available
dan masa yang akan datang dapat terpenuhi, sources of funds are used to manage liquidity risk
baik dalam kondisi pasar normal maupun krisis. in a prudent manner, including maintaining a high
PaninBank mengelola risiko likuiditas secara hati- level of high quality liquid assets. In preparation for
hati (prudent) dengan memastikan kecukupan crisis mitigation, a contingency funding plan has
dana secara tepat waktu dari berbagai sumber been developed.
dana yang tersedia, termasuk memastikan
ketersediaan aset likuid berkualitas tinggi. Rencana
pendanaan darurat (contingency funding plan)
telah disusun untuk persiapan mitigasi jika terjadi
krisis.
Manajemen senantiasa melakukan pemantauan Management continuously monitors liquidity risk
terhadap parameter risiko likuiditas, antara lain parameters, among others, maturity gap in liquidity
maturity gap pada posisi likuiditas, analisis berkala position, periodic analysis of behavioral liquidity,
behavioral liquidity, stress testing, buffer liquidity, stress testing, liquidity buffer, and implements
dan mengimplementasikan perhitungan Liquidity Liquidity Coverage Ratio (LCR) from the Financial
Coverage Ratio (LCR) dari Otoritas Jasa Keuangan Services Authority (OJK). At the end of 2023, the
(OJK). Pada akhir tahun 2023, likuiditas masih Bank’s liquidity was still very well maintained, with
terjaga dengan sangat baik dengan rata-rata an average LCR for the fourth quarter of 2023 of
LCR triwulan IV-2023 sebesar 227%. Sementara itu, 227%. Meanwhile, the ratio of Liquid Assets to Current
Rasio Aset Likuid Terhadap Liabilitas Lancar tercatat Liabilities was recorded at 38.51%, much higher than
sebesar 38,51%, jauh lebih tinggi dari posisi akhir the position at the end of 2022 which amounted to
tahun 2022 yang sebesar 32,35%. 32.35%.
2. Kemampuan Membayar Utang Jangka Panjang 2. Long-Term Debt Servicing Ability (Solvency)
(Solvabilitas) The Bank measures solvency through capital ratios
Perseroan mengukur solvabilitas melalui rasio and ensures that its capital is always maintained
permodalan. Permodalan terjaga pada level at an optimal level. The position of the Capital
yang optimal. Posisi Rasio Kewajiban Penyediaan Adequacy Ratio (CAR) – bank only, was recorded at
Modal Minimum/KPMM (Capital Adequacy Ratio/ 29.81% at the end of 2022 and increased to 32.98% at
CAR) Individual tercatat sebesar 29,81% pada akhir the end of 2023. On a consolidated basis, the Bank’s
tahun 2022 dan meningkat menjadi 32,98% pada ratio increased from 30.07% in the previous year
akhir tahun 2023. Rasio secara Konsolidasian juga to 32.40%. In comparison, data from the Financial
meningkat dari 30,07% menjadi 32,40%. Sebagai Services Authority (FSA) at the end of 2023 showed
perbandingan, data Otoritas Jasa Keuangan (OJK) that commercial banks’ CAR was at the level of
pada akhir tahun 2023 menunjukan KPMM bank 27.65%. The Bank’s CAR is also higher than the
umum berada pada pada level 27,65%. KPMM prerequisite, up to 18.5% for banks that are included
perseroan juga lebih tinggi dari prasyarat hingga in the systemic category (Domestically Systemic
18,5% untuk bank yang masuk kategori sistemik Important Bank/DSIB).
(Domestically Systemic Important Bank/DSIB).
242 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 245
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Dengan tingkat permodalan tersebut, Perseroan With this level of capital adequacy, the Bank has
memiliki kapabilitas untuk memitigasi risiko pasar, the capability to mitigate market risk, credit risk
risiko kredit, maupun risiko operasional. Hal ini and operational risk. This means that the Bank has
berarti bahwa Bank telah mengelola dengan baik managed well the Bank’s capital and has sufficient
modal Bank dan memiliki kecukupan modal untuk capital to protect it from solvency risk.
melindungi dari risiko solvabilitas.
3. Rentabilitas 3. Profitability
Kebijakan suku bunga acuan Bank Indonesia yang Bank Indonesia’s benchmark interest rate policy
tetap tinggi sepanjang tahun 2023 membuat which remained high throughout 2023 caused
rentabilitas terkoreksi. Marjin Bunga Bersih (Net profitability to be corrected. Individual Net Interest
Interest Margin/NIM) secara Individual turun dari Margin (NIM) decreased from 5.20% in 2022 to 4.71%
5,20% pada tahun 2022 menjadi 4,71% pada tahun in 2023 while for Consolidated it decreased from
2023 sementara untuk Konsolidasi turun dari 5,53% 5.53% to 4.93%. Return on Assets (ROA) and Return
menjadi 4,93%. Rasio Laba terhadap Aset (Return on Equity (ROE) ratios in 2023 were 1.42% and 5.21%
on Asset/ROA) dan Laba terhadap Ekuitas (Return for Individuals and 1.57% and 5.42% for Consolidated,
on Equity/ROE) tahun 2023 masing-masing sebesar respectively. In comparison, both ratios in the
1,42% dan 5,21% untuk Individual serta 1,57% dan 5,42% previous year were recorded respectively at 1.83%
untuk Konsolidasian. Sebagai perbandingan, kedua and 6.79% for Individual and 1.91% and 6.89% for
rasio tersebut pada tahun sebelumnya tercatat Consolidated.
masing-masing 1,83% dan 6,79% untuk Individual
serta 1,91% dan 6,89% untuk Konsolidasian.
Kenaikan beban bunga berimbas pada Rasio The increase in interest expenses had an impact
Beban Operasional Terhadap Pendapatan on the Operating Expenses to Operating Income
Operasional (BOPO) yang meningkat dari 74,76% (BOPO) ratio which increased from 74.76% in 2022
pada tahun 2022 menjadi 80,81% pada tahun 2023 to 80.81% in 2023 for Individual and from 74.53%
untuk Individual dan dari 74,53% menjadi 78,18% to 78.18% for Consolidated. In the midst of tight
untuk Konsolidasian. Di tengah kebijakan moneter monetary policy, the Bank was still able to continue
ketat, Bank masih mampu melanjutkan penguatan strengthening the CASA structure. The CASA ratio
struktur CASA. Rasio CASA secara Individual naik individually rose slightly from 47.07% at the end
tipis dari 47,07% pada akhir tahun 2022 menjadi of 2022 to 47.41% at the end of 2023 while on a
47,41% pada akhir tahun 2023 sementara secara consolidated basis it increased slightly from 44.77%
Konsolidasian naik tipis dari 44,77% menjadi 45,29%. to 45.29%, respectively.
Kolektabilitas Kredit Loan Collectibility
Profil risiko kredit yang membaik sejalan dengan terus The improved credit risk profile, in line with the continuing
berlanjutnya pemulihan ekonomi, telah berdampak economic recovery, has had a positive impact on the
positif terhadap pengelolaan kredit bermasalah. management of non-performing loans. The ratio of
Rasio kredit bermasalah (Non-Performing Loan/NPL) non-performing loans (NPL) is maintained at a level
bisa dijaga pada level di bawah 5% sesuai ketentuan below 5% in accordance with the regulatory provisions.
regulator. NPL Gross tahun 2023 tercatat sebesar Gross NPL in 2023 was recorded at 2.97% for Bank only
2,97% untuk Individual dan 3,09% untuk Konsolidasian. and 3.09% for Consolidated. This figure is lower than the
Angka tersebut lebih rendah dari tahun sebelumnya previous year which amounted to 3.58% for Bank only
yang sebesar 3,58% untuk Individual dan 3,53% untuk and 3.53% for Consolidated.
Konsolidasian.
PaninBank mengimplementasikan berbagai model The Bank implements various models built in
dalam mitigasi risiko kredit, yang dibangun sesuai accordance with Indonesian regulatory standards as
dengan standar regulasi Indonesia maupun best well as international best practices. The Bank develops
practice internasional. Perseroan melakukan models independently or in collaboration with third
pengembangan model secara mandiri maupun parties. The implementation includes rating models
bekerjasama dengan pihak ketiga. Implementasi such as Internal Credit Risk Rating (ICRR) and scoring
tersebut mencakup model rating seperti Internal Credit models. In addition, the Bank also periodically makes
Risk Rating (ICRR) dan model skoring. Selain itu, secara necessary efforts to refine this model.
berkala melakukan upaya yang diperlukan untuk
menyempurnakan model tersebut.
PaninBank 2023 Annual Report 243
Page 246
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pengelolaan risiko kredit yang lebih spesifik juga More specific credit risk management is also carried
dilakukan atas portofolio kredit maupun eksposur risiko out for non-performing loan portfolios and other credit
kredit lain yang bermasalah. Upaya yang dilakukan risk exposures. Efforts made by the Bank in this regard
diantaranya adalah restrukturisasi fasilitas kredit include restructuring non-performing credit facilities,
yang bermasalah, pembentukan pencadangan untuk establishing provisions to cover potential losses, and
menutup potensi kerugian, hingga pelaksanaan hapus implementing write-offs. The non-performing loan
buku. Proses pengelolaan kredit bermasalah telah management process has been regulated separately
diatur secara tersendiri dalam kebijakan yang bersifat in a specific policy, including the formation of a special
khusus, termasuk pembentukan unit kerja khusus yang work unit to handle it.
menanganinya.
Kolektabilitas Kredit
Credit Collectability
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Lancar 123.110 115.682 108.412 6,42% 6,71% Current
Dalam perhatian khusus 12.316 9.551 6.302 28,95% 51,56% Special mention
Kurang lancar 211 498 1.198 (57,63%) (58,43%) Substandard
Diragukan 526 543 376 (3,13%) 44,41% Doubtful
Macet 3.538 3.605 2.674 (1,86%) 34,82% Loss
Cadangan kerugian (8.203) (6.609) (5.668) 24,12% 16,60% Allowance for impairment
penurunan nilai losses
131.498 123.270 113.294 6,67% 8,81% Total Loans –
Jumlah Kredit – Bersih
Net
Perjanjian-Perjanjian Signifikan Significant Commitments
PaninBank telah mengadakan perjanjian/perikatan PaninBank has entered into a number of important
yang penting terkait aktivitas usaha. Beberapa agreements/commitments related to business
perjanjian/perikatan tersebut dilakukan sebelum tahun activities. Some of these agreements/commitments
2023 namun masih berlaku ataupun sudah diperbarui. were made before 2023 but are still valid or have been
renewed.
Berikut adalah beberapa perjanjian/perikatan tersebut: The following are some of the agreements/
commitments:
• Perjanjian kerja sama dengan PT Asuransi Multi • Cooperation agreement with PT Asuransi Multi Artha
Artha Guna (AMAG) Guna (AMAG).
- Perjanjian Induk Bancassurance tanggal - Bancassurance Master Agreement dated June
27 Juni 2016 mengenai persetujuan untuk 27, 2016 regarding the Bank’s agreement to
mempromosikan, memperkenalkan, dan promote, introduce and explain AMAG products
menjelaskan produk AMAG kepada para to the Bank’s customers in Indonesia with an initial
nasabah Bank di Indonesia dengan nilai fasilitas facility value of Rp601,976 million. One of AMAG’s
awal sebesar Rp601.976 juta. Salah satu bentuk product promotions is in the form of motor
promosi produk AMAG adalah dalam bentuk vehicle insurance financed with KPM facilities in
asuransi kendaraan bermotor yang dibiayai all branch and representative offices authorized
dengan fasilitas KPM di seluruh kantor cabang by the Bank, with the terms and procedures for
dan perwakilan yang menjadi wewenang closing the object of coverage determined by
Bank, dengan syarat dan prosedur penutupan AMAG. Dated December 31, 2020, the agreement
objek pertanggungan ditentukan oleh AMAG. was renewed whereby payment of commission
Tertanggal 31 Desember 2020, perjanjian is made annually with an agreement period of
diperbarui dimana pembayaran atas komisi 20 years starting from July 1, 2020.
dilakukan setiap tahun dengan jangka waktu
perjanjian 20 tahun terhitung dari tanggal 1 Juli
2020.
244 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 247
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
- Perjanjian kerja sama tanggal 1 November - Cooperation agreement dated November 1,
2018 mengenai pemasaran referensi produk 2018, regarding the reference marketing of the
Bancassurance Magna Sehat. Tertanggal 8 Bancassurance Magna Sehat product. Dated
November 2019, perjanjian diperbarui dengan November 8, 2019, the agreement was updated
tambahan ketentuan yang mengatur proses with additional provisions governing the
pemasaran kepada nasabah individu. marketing process to individual customers.
- Perjanjian kerja sama tanggal 9 April 2019 - Cooperation agreement dated April 9, 2019
mengenai pemasaran referensi produk regarding the marketing of the Bancassurance
Bancassurance Asuransi Kecelakaan Diri. Personal Accident Insurance product reference.
Tertanggal 1 Agustus 2019, perjanjian diperbarui Dated August 1, 2019, the agreement was updated
dengan tambahan ketentuan yang mengatur with additional provisions governing the policy
proses penutupan polis kepada nasabah KEP closing process to KEP customers and adding
dan menambahkan ketentuan pada ayat 1 pasal provisions in paragraph 1 of article 17. And dated
17. Dan tertanggal 7 Juni 2021, perjanjian kembali June 7, 2021, the agreement was again updated
diperbarui dengan perubahan fitur produk, with changes to product features, policy closing
proses penutupan polis, dan proses klaim. processes, and claims processes.
- Perjanjian kerja sama tanggal 21 Juni 2011 - Cooperation agreement dated June 21, 2011
mengenai pemasaran referensi produk regarding reference marketing of Non-Motor
Bancassurance Asuransi Non-Kendaraan Vehicle Insurance Bancassurance products with
Bermotor dengan PT Panin Insurance yang PT Panin Insurance which was then merged into
kemudian dimerjer ke AMAG pada 20 April 2015. AMAG on April 20, 2015. Dated October 17, 2017,
Tertanggal 17 Oktober 2017, perjanjian diperbarui the agreement was renewed with additional
dengan tambahan ketentuan referensi produk. product reference provisions. Dated March
Tertanggal 29 Maret 2019, perjanjian diperbarui 29, 2019, the agreement was renewed again
kembali tambahan ketentuan perluasan with additional provisions on the expansion of
penawaran asuransi. Pada tanggal 1 November insurance offerings.
2023, Bank mengadakan perjanjian kerjasama - Cooperation agreement dated November 20,
pemasaran distribusi produk Bancassurance 2017 regarding the marketing of Magna Secure
Magna Properti dengan AMAG Bancassurance product references. Dated
- Perjanjian kerja sama tanggal 20 November November 15, 2019, the agreement was renewed
2017 mengenai pemasaran referensi produk with additional provisions on the expansion of
Bancassurance Magna Secure. Tertanggal 15 insurance offerings.
November 2019, perjanjian diperbarui dengan - Cooperation Agreement dated March 16, 2022
tambahan ketentuan perluasan penawaran regarding reference marketing of Magna Mobil
asuransi. Bancassurance products.
- Perjanjian Kerjasama tanggal 16 Maret 2022 - Cooperation Agreement dated November 1, 2023
mengenai pemasaran referensi produk regarding marketing distribution of Personal
Bancassurance Magna Mobil. Accident Insurance Bancassurance products.
- Perjanjian Kerjasama tanggal 1 November
2023 mengenai pemasaran distribusi produk
Bancassurance Asuransi Kecelakaan Diri.
• Perjanjian kerja sama dengan PT Panin Dai-ichi Life • Cooperation agreement with PT Panin Dai-ichi Life
- Perjanjian kerja sama tanggal 22 Juni 2011 - Cooperation agreement dated June 22, 2011
mengenai pemasaran produk Bancassurance regarding the marketing of Panin Dana Pasti
Panin Dana Pasti dengan PT Panin Life. Tertanggal Bancassurance products with PT Panin Life.
20 Mei 2013, perjanjian diperbarui dengan Dated May 20, 2013, the agreement was renewed
perubahan mekanisme penarikan nilai tunai. PT with changes in the cash value withdrawal
Panin Life berubah nama menjadi PT Panin Dai- mechanism. PT Panin Life changed its name to
ichi Life pada 4 November 2013. Tertanggal 26 PT Panin Dai-ichi Life on November 4, 2013. Dated
September 2016, perjanjian diperbarui dengan September 26, 2016, the agreement was renewed
kesepakatan untuk memperpanjang jangka with an agreement to extend the term of the
waktu perjanjian sampai dengan tanggal 21 agreement until June 21, 2021 and a change in
Juni 2021 dan perubahan komisi yang diterima the commission received by the Bank to 0.33%.
Bank menjadi sebesar 0,33%. Tertanggal 22 Juni On June 22, 2021, the agreement was renewed
2021, perjanjian diperbarui dengan kesepakatan
PaninBank 2023 Annual Report 245
Page 248
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
untuk memperpanjang jangka waktu with an agreement to extend the term of the
perjanjian sampai dengan 21 Juni 2026. Produk agreement until June 21, 2026. Bancassurance
Bancassurance yang dimaksud dalam perjanjian products referred to in the agreement are life
adalah produk-produk asuransi jiwa dengan insurance products with defined benefits issued
dilengkapi manfaat pasti yang diterbitkan oleh by PT Panin Dai-ichi Life, consisting of Panin
PT Panin Dai-Ichi Life, yang terdiri atas Produk Dana Pasti Products, Panin Flexilinked Products,
Panin Dana Pasti, Produk Panin Flexilinked, and Panin Lifevestlink Products. On December
dan Produk Panin Lifevestlink. Tertanggal 16 16, 2022, the termination of the Panin Dana Pasti
Desember 2022, ditandatangani Pengakhiran Product Distribution Cooperation Agreement
Perjanjian atas Perjanjian Kerjasama Distribusi (Bancassurance) was signed. The termination
(Bancassurance) Produk Panin Dana Pasti. of the cooperation is for new sales, while existing
Pengakhiran kerja sama dimaksud adalah untuk policies will continue to be managed by PT Panin
penjualan baru, sementara polis-polis yang Dai-Ichi Life in accordance with the general
sedang aktif (existing) akan tetap dikelola oleh terms and conditions.
PT Panin Dai-Ichi Life sesuai syarat umum dan
ketentuan yang berlaku.
- Perjanjian kerja sama tanggal 23 Juli 2013 - Cooperation agreement dated July 23, 2013
mengenai pemasaran referensi produk regarding reference marketing of Panin Premier
Bancassurance Panin Premier Protection Protection Bancassurance products with PT
dengan PT Panin Life yang kemudian berubah Panin Life which later changed its name to
nama menjadi PT Panin Dai-ichi Life. Tertanggal PT Panin Dai-ichi Life. On August 6, 2019, the
6 Agustus2019, perjanjian diperbarui dengan agreement was renewed with changes to
perubahan pasal mengenai kepatuhan dan data articles regarding compliance and customer
nasabah dan spesifikasi produk. Tertanggal 18 data and product specifications. On May 18,
Mei 2020, perjanjian diperbarui kembali dengan 2020, the agreement was renewed again with
perubahan spesifikasi produk Panin Premier changes to Panin Premier Protection product
Protection. Bank telah mengakhiri perjanjian specifications. The Bank has terminated this
kerjasama ini pada tanggal 16 Juni 2023. cooperation agreement on June 16, 2023.
- Perjanjian kerja sama tanggal 15 Februari - Cooperation agreement dated February
2016 mengenai pemasaran distribusi produk 15, 2016 regarding marketing distribution of
Bancassurance Critical Illness Infinite Protection. Bancassurance Critical Illness Infinite Protection
Tertanggal 26 Oktober 2016, perjanjian products. On October 26, 2016, the agreement
diperbarui dengan perubahan seluruh prosedur was renewed with changes to all standard
operasional standar dan penambahan pasal operating procedures and the addition of
mengenai twisting/churning. Tertanggal 5 articles regarding twisting/churning. On
Februari 2021, perjanjian diperbarui dengan February 5, 2021, the agreement was renewed
perubahan pasal mengenai jangka waktu with changes to the article regarding the term of
perjanjian yang kemudian diperbarui lagi pada the agreement which was then renewed again
tanggal 2 Februari 2022 dan 23 Maret 2022. Bank on February 2, 2022 and March 23, 2022. The Bank
telah mengakhiri perjanjian kerjasama ini pada has terminated this cooperation agreement on
tanggal 16 Juni 2023. June 16, 2023.
- Perjanjian kerja sama tanggal 20 November - Cooperation agreement dated November 20,
2015 mengenai pemasaran referensi produk 2015 regarding the marketing of Bancassurance
Bancassurance Solusi Garda Asuransi Prima. product reference of Garda Asuransi Prima
Tertanggal 1 November 2017, perjanjian diperbarui Solutions. On November 1, 2017, the agreement
dengan perubahan lampiran spesifikasi produk. was updated with changes to the product
Tertanggal 20 November 2020, perjanjian specification attachment. Dated November 20,
diperbarui kembali dengan perubahan pasal 2020, the agreement was renewed again with
mengenai jangka waktu perjanjian. changes to the article regarding the term of the
- Perjanjian kerja sama tanggal 21 Mei 2018 agreement.
mengenai pemasaran referensi produk - Cooperation agreement dated May 21, 2018
Bancassurance Premier Maxima Protection. regarding reference marketing of Premier
Tertanggal 18 Mei 2020, perjanjian diperbarui Maxima Protection Bancassurance products.
dengan penambahan spesifikasi produk Premier Dated May 18, 2020, the agreement was renewed
Maxima Protection. Bank telah mengakhiri with the addition of Premier Maxima Protection
perjanjian kerjasama ini pada tanggal 16 Juni product specifications. The Bank has terminated
2023. this cooperation agreement on June 16, 2023.
246 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 249
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
- Perjanjian kerja sama tanggal 10 Desember - Cooperation agreement dated December 10,
2021 mengenai pemasaran referensi produk 2021 regarding reference marketing of Credit
Bancassurance Asuransi Jiwa Kredit. Tertanggal Life Insurance Bancassurance products. Dated
3 Januari 2022, perjanjian diperbarui perubahan January 3, 2022, the agreement was updated
pasal mengenai definisi, cara kerjasama with changes to articles regarding definitions,
pemasaran, hak dan kewajiban para pihak dan marketing cooperation methods, rights and
materi pemasaran. obligations of the parties and marketing
- Perjanjian kerja sama tanggal 23 Maret 2022 materials.
mengenai pemasaran referensi produk - Cooperation agreement dated March 23, 2022
Bancassurance Smart Term Protection. regarding reference marketing of Smart Term
- Perjanjian kerja sama tanggal 5 April 2022 Protection Bancassurance products.
mengenai pemasaran referensi produk - Cooperation agreement dated April 5, 2022
Bancassurance Panin Global Health Plan. regarding reference marketing of Panin Global
- Perjanjian kerja sama tanggal 15 September Health Plan Bancassurance products.
2022 mengenai pemasaran referensi produk - Cooperation agreement dated September
Bancassurance Panin Smart Secure Wealth. 15, 2022 regarding reference marketing of
Panin Smart Secure Wealth Bancassurance
products.
• Perjanjian kerja sama dengan PT Asuransi Ciputra • Cooperation agreement with PT Asuransi Ciputra
Indonesia tertanggal 15 Juli 2021 mengenai Indonesia dated July 15, 2021 regarding the marketing
pemasaran produk Bancassurance Citra Jiwa of Citra Jiwa Proteksi Kredit Ultima Bancassurance
Proteksi Kredit Ultima. products.
• Perjanjian kerja sama dengan PT Avrist Assurance • Cooperation agreement with PT Avrist Assurance
tertanggal 10 Desember 2021 mengenai terkait dated December 10, 2021 regarding the marketing of
pemasaran produk Bancassurance Avrist Mortgage Avrist Mortgage Protector Bancassurance products.
Protector. • Cooperation agreement with PT Bahana TCW
• Perjanjian kerja sama dengan PT Bahana TCW Investment Management
Investment Management - Cooperation agreement dated August 22, 2008
- Perjanjian kerja sama tanggal 22 Agustus 2008 regarding the marketing of Bahana Reksa
mengenai pemasaran Bahana Reksa Panin Panin Protected III and IV. On August 25, 2011, the
Terproteksi III dan IV. Tertanggal 25 Agustus agreement was renewed with an agreement
2011, perjanjian diperbarui dengan kesepakatan to change the list of mutual funds offered to
perubahan daftar reksadana yang ditawarkan Bahana Reksadana Panin Terproteksi VI, VII, VIII,
menjadi Bahana Reksadana Panin Terproteksi VI, IX, XI, XII, XIII, XIV, XV and AXVIII. On July 20, 2012,
VII, VIII, IX, XI, XII, XIII, XIV, XV dan AXVIII. Tertanggal the agreement was renewed with a change in
20 Juli 2012, perjanjian diperbarui dengan the term of the agreement for 5 years and can
perubahan jangka waktu perjanjian selama be extended again. Dated October 17, 2019, the
5 tahun dan dapat diperpanjang kembali. agreement was renewed with an agreement for
Tertanggal 17 Oktober 2019, perjanjian diperbarui the next 10 years.
dengan kesepakatan jangka waktu 10 tahun ke
depan. - Cooperation agreement dated October 28, 2014
- Perjanjian kerja sama tanggal 28 Oktober 2014 regarding the marketing of Ganesha Abadi
mengenai pemasaran produk Reksa Dana Mutual Fund, Bahana Dana Infrastruktur Mutual
Ganesha Abadi, Reksa Dana Bahana Dana Fund, and Dana Ekuitas Prima Mutual Fund
Infrastruktur, dan Reksa Dana Dana Ekuitas Prima. products. Dated October 17, 2019, the agreement
Tertanggal 17 Oktober 2019, perjanjian diperbarui was renewed with an extension of the agreement
dengan perpanjangan jangka waktu perjanjian. period. On November 18, 2020, the agreement
Tertanggal 18 November 2020, perjanjian was renewed again by updating the details of
diperbarui kembali dengan pembaruan rincian Ganesha Abadi Mutual Fund product information
informasi produk Reksa Dana Ganesha Abadi to become Ganesha Abadi Class G Mutual Fund
menjadi Reksa Dana Ganesha Abadi Kelas G and adding a new feature with the product
serta menambahkan Fitur baru dengan nama name Ganesha Abadi Class D Mutual Fund.
produk Reksa Dana Ganesha Abadi Kelas D.
PaninBank 2023 Annual Report 247
Page 250
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
- Perjanjian kerja sama tanggal 28 Oktober - Cooperation agreement dated October 28,
2014 mengenai penjualan efek Reksa Dana 2014 regarding the sale of securities of Bahana
Terproteksi Bahana Core Protected Fund 132. Core Protected Fund 132. On October 3, 2016,
Tertanggal 3 Oktober 2016, perjanjian diperbarui the agreement was updated with Addendum
dengan Addendum I No. 026/BTIM-PANIN/X/16. I No. 026/BTIM-PANIN/X/16. On February 9, 2017,
Tertanggal 9 Februari 2017, perjanjian diperbarui the agreement was updated with Addendum
dengan Addendum II No. 004/BTIM-PANIN/ II No. 004/BTIM-PANIN/II/17 Mutual Fund. On
II/17 Reksa Dana. Tertanggal 17 Oktober 2019, October 17, 2019, the agreement was renewed
perjanjian diperbarui dengan Addendum III No. with Addendum III No. 038/BTIM-PANIN/X/19. On
038/BTIM-PANIN/X/19. Tertanggal 18 November November 18, 2020, the agreement was renewed
2020, perjanjian diperbarui dengan Addendum with Addendum IV No. 045/BTIMPANIN/XI/2020.
IV No. 045/BTIMPANIN/XI/2020.
• Perjanjian kerjasama dengan PT Panin Asset • Cooperation agreement with PT Panin Asset
Management tertanggal 15 September 2014 Management dated September 15, 2014 regarding
mengenai pemasaran Reksa Panin Dana Utama the marketing of Panin Dana Utama Plus II Mutual
Plus II, Reksa Dana Panin Dana Prioritas, Reksa Dana Fund, Panin Dana Prioritas Mutual Fund, Panin Dana
Panin Dana Unggulan dan Reksa Dana Panin Dana Unggulan Mutual Fund and Panin Dana Prima
Prima. Tertanggal 17 Juni 2015, perjanjian diperbarui Mutual Fund. On June 17, 2015, the agreement
dengan perubahan biaya Administrasi yang was renewed with changes to the Administration
dibayarkan kepada Agen Penjual. Tertanggal 20 fee paid to the Selling Agent. On May 20, 2019, the
Mei 2019, perjanjian diperbarui dengan perubahan agreement was renewed with amendments to
Lampiran A Pejabat Berwenang, Lampiran B Appendix A Authorized Officer, Appendix B Mutual
Perjanjian Daftar Reksa Dana Untuk Penjualan Non- Fund List Agreement for Non-Exclusive Sales, and
Ekslusif, dan Lampiran C Perjanjian Imbal Jasa. Appendix C Fee Agreement. On September 13, 2019,
Tertanggal 13 September 2019, perjanjian diperbarui the agreement was updated with changes to the
dengan perubahan definisi dan pengertian, definition and understanding, obligations and
kewajiban dan tanggung jawab Agen Penjual, serta responsibilities of the Selling Agent, and the term of
jangka waktu perjanjian. the agreement.
• Perjanjian kerjasama dengan Direktorat Jendral • Cooperation agreement with the Directorate General
Pengelolaan Pembiayaan dan Risiko mengenai of Financing and Risk Management regarding
Mitra Distribusi Pemerintah dalam rangka penjualan Government Distribution Partners in the context of
Surat Berharga Ritel Pemerintah di Pasar Perdana selling Government Retail Securities in the Domestic
Domestik. Perjanjian kerjasama berlaku surut dari Primary Market. The cooperation agreement is
tanggal 1 Januari–31 Desember 2023. retroactive from January 1 to December 31, 2023.
Dasar dan Kebijakan Struktur Modal Basis of Capital Structure Policy
Perseroan telah menyusun rencana permodalan The Bank has prepared a capital policy by taking into
dengan memperhatikan rencana pengembangan account the business development plan, risk profile,
bisnis, profil risiko, ketentuan otoritas, dan kondisi regulatory provisions, and external environmental
lingkungan eksternal termasuk pasar modal. Kebijakan conditions including the capital market. The
manajemen terkait permodalan tersebut ditujukan management policy related to capital is aimed
untuk memastikan bahwa Perseroan memiliki modal at ensuring that the Bank has strong capital and
yang kuat yang bisa memitigasi risiko dan menjaga creates a strong capital structure that mitigates risk
rasa aman pemangku kepentingan, terutama and maintains a sense of security for stakeholders,
nasabah serta menciptakan struktur permodalan especially customers, and creates a capital structure
yang mendukung strategi pengembangan ekspansi that supports the current business expansion
usaha saat ini dan mempertahankan kelangsungan development strategy and maintains the continuity of
pengembangan pada masa mendatang. Selain itu, future development. In addition, the capital policy is set
kebijakan permodalan ditetapkan untuk memenuhi to comply with the capital adequacy requirement set
ketentuan kecukupan permodalan yang ditetapkan by the regulator, as well as to ensure that the Bank’s
oleh regulator, serta memastikan agar struktur capital structure is always efficient.
permodalan Perseroan telah efisien.
248 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 251
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Struktur Permodalan Konsolidasian
Capital Structure
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Perubahan | Change
Keterangan 2023 2022 2021 Description
2022-2023 2021-2022
Modal Inti 47.288 45.370 44.092 4,23% 2,90% Core Capital
Modal Disetor 2.408 2.408 2.408 0,00% 0,00% Paid-Up Capital
Cadangan Tambahan Additional Capital
45.739 43.875 42.270 4,25% 3,80%
Modal Reserve
Kepentingan Non-
Non-Controlling
Pengendali yang dapat 930 834 772 11,51% 8,03%
Interest
diperhitungkan
Penyertaan (749) (773) (707) (3,10%) 9,34% Inclusion
Aset Pajak Tangguhan (797) (760) (529) 4,87% 43,67% Deferred Tax Assets
Aset Tidak Berwujud (244) (213) (123) 14,55% 73,17% Intangible Assets
Modal Pelengkap 1.949 2.372 3.240 (17,83%) (26,79%) Complementary Capital
Instrumen modal dalam
Instruments of Capital in
bentuk saham atau 532 1.283 2.043 (58,53%) (37,20%)
Shares or Others
lainnya
Agio/Disagio - - - Agio/Disagio
Cadangan umum PPA
PPA General Reserves
atas aset produktif yang 1.417 1.089 1.288 30,12% (15,45%)
of Productive Assets
wajib dibentuk
Faktor Pengurang Modal Compensatory Capital
- - (92)
Pelengkap Factor
Jumlah Modal 49.237 47.742 47.331 3,13% 0,87% Total Capital
Aktiva Tertimbang
Weighted Asset On Risk
Menurut Risiko:
ATMR Risiko Kredit 139.667 146.317 136.562 (4,54%) 7,14% ATMR Credit Risk
ATMR Risiko Pasar 3.350 1.977 1.258 69,45% 57,15% ATMR Market Risk
ATMR Risiko Operasional 8.949 10.489 20.683 (14,68%) (49,29%) ATMR Operating Risk
Jumlah ATMR 151.967 158.782 158.503 (4,29%) 0,18% Total ATMR
Rasio Permodalan: Capital Ratio
Rasio Modal Inti Utama Common Equity Tier 1
31,12% 28,57% 27,82%
1 (%) (CET 1) Ratio
Rasio Tier 1 (%) 31,12% 28,57% 27,82% Tier 1 (%) Ratio
Rasio Tier 2 (%) 1,28% 1,49% 2,04% Tier 2 (%) Ratio
Rasio Kewajiban
Capital Adequacy
Penyediaan Modal 32,40% 30,07% 29,86%
Ratio (CAR)
Minimum (KPMM)
PaninBank 2023 Annual Report 249
Page 252
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Ikatan Material Terkait Investasi Barang Modal Material Commitments in Capital Goods Investment
Perseroan tidak memiliki ikatan material terkait investasi The Bank has no material commitments related to
barang modal yang dilakukan. Aset tetap kecuali tanah investment in capital goods. Fixed assets except land
telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran, kecurian have been insured against fire, theft and other risks
dan risiko lainnya kepada PT Asuransi Multi Artha Guna to PT Asuransi Multi Artha Guna (AMAG), PT Asuransi
(AMAG), PT Asuransi Central Asia dan China Taiping Central Asia and China Taiping Insurance (Singapore)
Insurance (Singapore) Pte. Ltd, seluruhnya merupakan Pte. Ltd, all being third party, with a total coverage of
pihak ketiga, dengan jumlah pertanggungan sebesar Rp5.983.388 million and SGD 280,000 as of December
Rp5.983.388 juta dan SGD280.000 pada tanggal 31 31, 2023 and Rp6.800.152 million and SGD280,000 as
Desember 2023 serta Rp6.800.152 juta dan SGD280.000 of December 31, 2022. The Management believes that
pada tanggal 31 Desember 2022. Manajemen the insurance coverage is adequate to cover possible
berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut losses on assets insured.
cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas
aset yang dipertanggungkan.
Realisasi Investasi Barang Modal Realization of Capital Goods Investment
Perseroan telah melakukan investasi barang modal The Bank has invested in capital goods with the aim
dengan tujuan untuk memenuhi kebutuhan kegiatan of meeting the needs of operational activities. The fair
operasional. Nilai wajar aset tetap yang digunakan value of premises and equipments as investment in
dengan tujuan investasi barang modal tercatat capital goods was recorded at Rp10,002 billion in 2023,
sebesar Rp10.002 miliar pada tahun 2023, turun 1,72% a decrease of 1.72%% from the previous year’s value. The
dari nilai tahun sebelumnya. Nilai aset berupa Tanah value of assets in the form of Land increased by 0.10%
naik 0,10% menjadi Rp5.770 miliar, Bangunan turun 3,61% to Rp5,770 billion, Buildings fell 3.61% to Rp3,233 billion,
menjadi Rp3.233 miliar, serta Kendaraan Bermotor dan while Motor Vehicles and Office Inventory decreased
Inventaris Kantor turun 3,53% menjadi Rp847 miliar. Aset by 3.53% to Rp847 billion. Fixed Assets to be Used
Tetap Yang Akan Digunakan turun 11,76% menjadi Rp30 decreased by 11.76% to Rp30 billion while Right of Use
miliar sementara Aset Hak Guna turun 17,01% menjadi Assets decreased by 17.01% to Rp122 billion.
Rp122 miliar.
Nilai Wajar Aset Tetap Untuk Investasi Barang Modal
Fair Value of Fixed Assets for Investment of Capital Goods
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain | In billion Rupiah unless stated otherwise)
Pertumbuhan | Growth
Tujuan Investasi
Keterangan 2023 2022 2021 Description
Investment Goals
2022-2023 2021-2022
Tanah Penunjang kegiatan 5.770 5.764 6.042 0,10% (4,60%) Land
operasional
Supporting
operational activities
Bangunan Penunjang kegiatan 3.233 3.354 3.664 (3,61%) (8,46%) Building
operasional
Supporting
operational activities
Kendaraan Penunjang kegiatan 847 878 696 (3,53%) 26,15% Vehicle and
Bermotor dan operasional Office Equipment
Inventaris Kantor Supporting
operational activities
Aset tetap yang Penunjang kegiatan 30 34 57 (11,76%) (40,35%) Unused premises
akan digunakan operasional and equipments
Supporting
operational activities
Aset hak guna Penunjang kegiatan 122 147 182 (17,01%) (19,23%) Right of use of
operasional assets
Supporting
operational activities
Jumlah Belanja 10.002 10.177 10.642 (1,72%) (4,37%) Total Capital
Barang Modal Expenditure
250 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 253
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Transaksi-Transaksi Penting Lainnya dalam Jumlah Other Material Transactions involving Significant
yang Signifikan Amounts
Tidak terdapat transaksi penting lainnya dalam jumlah There are no other material transactions involving
yang signifikan yang dilakukan Perseroan pada tahun significant amounts conducted by PaninBank in 2023.
2023.
Perubahan-Perubahan Penting yang Terjadi pada Significant Changes at the Bank and in the Business
Bank dan Kelompok Usaha Bank dalam Tahun yang Group during the Year Under Review
Bersangkutan
Tidak terdapat perubahan-perubahan penting yang There are no significant changes occurring at PaninBank
terjadi pada Perseroan dan kelompok usahanya and in its business group in the period ending December
sampai dengan periode 31 Desember 2023 yang 31, 2023 with an impact on the Bank’s financial position.
berpengaruh terhadap posisi keuangan.
Informasi Keuangan yang Telah Dilaporkan yang Financial Information Reported of an Extraordinary or
Mengandung Kejadian yang Sifatnya Luar Biasa dan One-Off Event
Jarang Terjadi
Tidak terdapat informasi keuangan yang sifatnya luar There are no financial information of an extraordinary
biasa dan jarang terjadi pada tahun 2023. or one-off event in 2023.
Informasi Transaksi Material yang Mengandung Information on Material Transactions Containing
Benturan Kepentingan dan/atau Transaksi dengan Conflicts of Interest and/or Transactions with
Pihak Afiliasi/Pihak Berelasi Affiliated Parties/Related Parties
Selama tahun 2023, tidak terdapat transaksi In 2023, PaninBank did not conduct material
material yang dilakukan oleh Perseroan yang dapat transactions which could be classified as conflicts of
diklasifikasikan benturan kepentingan, sebagaimana interest, as stipulated in the Regulation of the Capital
diatur di dalam Peraturan Badan Pengawas Pasar Market Supervisory Agency Number: Kep-412/BL/2009
Modal Nomor: Kep-412/BL/2009 Tentang Transaksi concerning Affiliated Transactions and Conflicts of
Afiliasi Dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu. Interest in Certain Transactions.
Dalam kegiatan usaha normal, Pereroan melakukan In normal business activities, PaninBank conducts
transaksi dengan pihak-pihak berelasi (Pihak Terkait), transactions with Related Parties, which are carried
yang dilaksanakan pada tingkat harga dan persyaratan out at a price level and terms agreed by the parties.
yang disetujui oleh pihak-pihak tersebut. Transaksi Transactions with related parties are transactions
dengan pihak-pihak berelasi tersebut adalah transaksi which are the Bank’s primary business activities, in the
yang merupakan kegiatan usaha utama Perseroan, form of placement of funds by related parties and the
berupa penempatan dana oleh pihak berelasi dan provision of credit.
pemberian kredit.
a. Tujuan Transaksi Dengan Pihak Berelasi a. Purpose of Transactions with Related Parties
Transaksi yang dilakukan dengan pihak-pihak Transactions with related parties are carried out
berelasi dilakukan terutama untuk kepentingan primarily for the interest and continuity of the Bank’s
dan kelangsungan usaha Perseroan dalam business in raising funds, providing credit, and other
penghimpunan dana, pemberian kredit, dan jasa- services and are carried out in the normal activities
jasa lainnya dan dilakukan dalam kegiatan normal of their respective businesses.
bisnis masing-masing.
b. Nilai Transaksi dengan Pihak Berelasi b. Value of Transactions with Related Parties
Rincian saldo dengan pihak-pihak yang berelasi Details of balances with the Bank’s related parties
dengan Perseroan diungkapkan dalam Catatan are disclosed in Note No. 48 of the Financial
No. 48 dari Laporan Keuangan yang diaudit per Statements audited as of December 31, 2023 which
31 Desember 2023 yang merupakan bagian dari are part of this Annual Report.
Laporan Tahunan ini.
Informasi Transaksi Terkait Investasi, Ekspansi, Information on Transactions Related to Investment,
Divestasi, Akuisisi, dan Restrukturisasi Expansion, Divestment, Acquisition, and Restructuring
Perseroan tidak melakukan kegiatan investasi, ekspansi, The Company did not conduct any investment,
divestasi, akuisisi, dan restrukturisasi pada tahun 2023 expansion, divestment, acquisition, and restructuring
sehingga informasi terkait tujuan, nilai transaksi, dan activities in 2023 so that information related to the
sumber dana kegiatan tersebut tidak disajikan. purpose, transaction value, and source of funds for
these activities is not disclosed.
PaninBank 2023 Annual Report 251
Page 254
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Informasi dan Fakta Material yang Terjadi Setelah Material Information and Facts Occurring After the
Tanggal Laporan Akuntan Date of the Accountant’s Report
Tidak terdapat informasi dan fakta material yang There is no material information and facts that affect
mempengaruhi kinerja tahun 2023 setelah tanggal the performance of 2023 after the date of the report.
laporan.
TARGET DAN REALISASI TAHUN 2023 SERTA TARGET AND REALIZATION IN 2023 AND
PROYEKSI TAHUN 2024 PROJECTION IN 2024
Perbandingan antara Target & Realisasi Tahun 2023 Comparison Between Target & Realization in 2023
Tekanan likuiditas mewarnai kinerja industri perbankan Liquidity pressure affected the performance of the
nasional sepanjang tahun 2023. Suku bunga tinggi national banking industry throughout 2023. High
ditambah preferensi perusahaan dan masyarakat interest rates, combined with corporate and public
yang memprioritaskan penggunaan dana internal preferences that prioritize the use of internal funds for
untuk ekspansi dan konsumsi, menahan pertumbuhan expansion and consumption, held back the growth
dana pihak ketiga (DPK). Karenanya, perbankan of third party funds (DPK). Therefore, banks tended to
cenderung untuk mengoptimalkan sumber dana yang optimize existing funding sources to support financing
ada guna mendukung pembiayaan peningkatan kredit. for increased loan. High interest rates had an impact on
Suku bunga tinggi berimbas pada tingkat profitabilitas corrected profitability levels.
yang terkoreksi.
Kondisi tersebut berdampak pada realisasi kinerja This condition had an impact on the Bank’s realized
Perseroan, kecuali kredit yang secara umum belum performance, except for loans which generally did not
sesuai ekspektasi pada tahun 2023. Penyaluran kredit meet expectations in 2023. Individual Loan disbursement
secara individual terealisasi sebesar Rp129.289 miliar was realized at Rp129,289 billion or 101.77% of projections.
atau 101,77% dari proyeksi. Kredit tumbuh sebesar 7,48% Loans grew by 7.48% compared to 2022, in line with the
dibandingkan tahun 2022, sesuai dengan kisaran target target range of 6% to 8%. The Bank continued to strive to
yang dikisaran 6% hingga 8%. Bank tetap berupaya maintain asset quality amidst ever-increasing demand
untuk menjaga kualitas aset di tengah permintaan for loan by implementing the principle of prudence.
kredit yang terus meningkat dengan menjalankan The actual gross Non-Performing Loan (NPL) ratio was
prinsip kehati-hatian. Realisasi rasio Non-Performing recorded at 2.95%, below the projection of 3.37%. On
Loan (NPL) gross tercatat sebesar 2,95% , di bawah a consolidated basis, credit grew 8.40% to Rp148,499
proyeksinya yang sebesar 3,37%. Secara Konsolidasian, billion with gross NPL of 3.09%.
kredit tumbuh 8,40% menjadi Rp148.499 miliar dengan
NPL gross sebesar 3,09%.
Posisi Dana Pihak Ketiga (DPK) secara individual The individual position of Third Party Funds (DPK) was
terealisasi sebesar Rp132.567 miliar atau 95,81% dari realized at Rp132,567 billion or 95.81% of the projected
Rp138.359 miliar yang diproyeksikan. DPK tumbuh Rp138,359 billion. DPK grew by 1.04% while the projection
sebesar 1,04% sementara proyeksinya dikisaran 7,5% was in the range of 7.5% to 9.5%. Of the three DPK
hingga 9,5%. Dari ketiga instrumen DPK, hanya deposito instruments, only Time Deposits achieved projections.
yang mencapai proyeksi. Meski demikian, struktur However, the CASA structure remained strong from
CASA tetap menguat dari 47,07% pada Desember 47.07% in December 2022 to 47.41% in December 2023.
2022 menjadi 47,41% pada Desember 2023. Secara On a consolidated basis, Third Party Funds grew 2.38%
Konsolidasian, DPK tumbuh 2,38% menjadi Rp145.221 to Rp145,221 billion with a Current Account Saving
miliar dengan current account saving account (CASA) Account (CASA) of 45.29 %.
sebesar 45,29%.
Kualitas kinerja keuangan sebagaimana tercermin The quality of financial performance as reflected in the
dalam parameter rasio-rasio keuangan belum parameters of financial ratios was not yet up to target
sesuai target namun masih berada dalam kisaran but was still within the range of risk appetite and risk
risk appetite dan risk tolerance. Perseroan akan terus tolerance. The Bank will continue to strive to maintain
berupaya menjaga dan memperbaiki rasio tersebut and improve this ratio to an optimal level.
hingga level optimal.
252 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 255
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perbandingan antara Target & Realisasi PaninBank (Individual) Tahun 2023
Comparison between PaninBank’s Target & Realization (Individual) in 2023
(Dalam Rp miliar kecuali dinyatakan lain) | (In billion Rupiah unless stated otherwise)
Realisasi
Keterangan Target Description
Realization
Pertumbuhan Aset 3% - 5% 2,56% Asset Growth
Pertumbuhan Kredit 6% - 8% 7,48% Loan Growth
Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga 7,5% - 9,5% 1,04% Third-Party Fund Growth
Laba Bersih 3.003 2.151 Net Profit After Tax
Rasio Keuangan: Financial Ratios:
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum > 30% 32,98% Capital Adequacy Ratio
Laba terhadap Aset > 1,80% 1,42% Return On Asset
Laba terhadap Ekuitas > 7,00% 5,21% Return On Equity
Kredit Bermasalah - Bruto < 3.50% 2,97% Non-Performing Loan - Gross
Kredit terhadap Simpanan Nasabah 88% - 92% 97,51% Loan to Deposit Ratio
Dana Murah > 52% 47,41% Current Account Saving Account
Proyeksi Kinerja Tahun 2024 Performance Projections for 2024
Kondisi perekonomian nasional pada tahun 2024 cukup National economic conditions in 2024 are quite
prospektif. Tekanan global diperkirakan mereda seiring prospective. Global pressure is expected to ease with
kepastian penurunan suku bunga The Fed. Permintaan the certainty of the Fed’s interest rate cut. Domestic
domestik terus menunjukan penguatan dan bisa demand continues to show strength and can
mengkompensasi pasar ekspor yang mengalami compensate for the export market which is experiencing
perlambatan. a slowdown.
Bisnis perbankan diharapkan bisa terus berakselerasi It is hoped that the banking business can continue to
dengan memanfaatkan momentum pemulihan accelerate by taking advantage of the momentum of
ekonomi. Mempertimbangkan hal tersebut, Perseroan economic recovery. Considering this, the Bank has set
telah menetapkan target-target bisnis yang terangkum business targets which are summarized in the Panin
dalam Rencana Bisnis Bank (RBB) Panin Tahun 2024- Bank Business Plan (RBB) for 2024-2026, including Loan
2026, antara lain penyaluran kredit diproyeksikan disbursement is projected to grow around 6%-8% while
tumbuh sekitar 6%-8% sementara penghimpunan third party fund collection (DPK) is projected to grow
dana pihak ketiga (DPK) diproyeksikan tumbuh 9%-11%. 9%-11%. Efforts to strengthen CASA which have been
Upaya penguatan CASA yang telah berjalan dengan going well will be continued. The CASA ratio is projected
baik akan dilanjutkan. Rasio CASA diproyeksikan bisa to increase to 51.1%.
meningkat ke level 51,1%.
Proyeksi Kinerja PaninBank (Individual) Tahun 2024
Projected Performance of PaninBank (Individual) in 2024
Proyeksi | Projection
Keterangan Description
2024
Pertumbuhan Aset 7% - 9% Asset Growth
Pertumbuhan Kredit 6% - 8% Loan Growth
Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga 9% - 11% Third-Party Fund Growth
Rasio Keuangan: Financial Ratios:
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum > 30% Capital Adequacy Ratio
Laba terhadap Aset > 1,5% Return On Asset
Laba terhadap Ekuitas > 5,5% Return On Equity
Kredit Bermasalah - Bruto < 3,5% Non-Performing Loan - Gross
Kredit terhadap Simpanan Nasabah 88% - 92% Loan to Deposit Ratio
Dana Murah > 51% Current Account Saving Account
PaninBank 2023 Annual Report 253
Page 256
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Prospek Usaha Perusahaan Business Outlook
Bisnis perbankan nasional masih sangat prospektif. The national banking business is still very prospective. A
Basis pasar yang besar, tingkat literasi dan inklusi large market base, increasing levels of financial literacy
keuangan yang meningkat, serta ekonomi yang and inclusion, as well as an economy that is growing
tumbuh positif di atas rata-rata global menjadi positively above the global average are the drivers. The
pendorongnya. Perseroan optimis kinerja bisnis akan Bank is optimistic that business performance will grow
tumbuh secara berkelanjutan sejalan dengan visi sustainably in line with its vision “To become the bank of
“Menjadi Bank pilihan utama bagi nasabah individu choice for individual and business customers with local
dan bisnis dengan kearifan lokal” wisdom”
Indonesia merupakan negara dengan populasi Indonesia is country with the 4th largest population in
terbesar ke-4 di dunia dengan lebih dari 270 juta jiwa. the world with more than 270 million of people. The
Survei Nasional Literasi dan Inklusi Keuangan (SNLIK) third National Survey of Financial Literacy and Inclusion
ketiga yang dilakukan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) (SNLIK) conducted by the Financial Services Authority
tahun 2022 menunjukkan indeks literasi keuangan (OJK) in 2022 showed a financial literacy index of
sebesar 49,68% dan indeks inklusi keuangan sebesar 49.68% and a financial inclusion index of 85.10%. This
85,10%. Nilai ini meningkat dibanding hasil SNLIK tahun value increased compared to the 2019 SNLIK results
2019 dimana indeks literasi keuangan mencapai 38,03% where the financial literacy index reached 38.03%
dan indeks inklusi keuangan 76,19%. Inklusi keuangan and the financial inclusion index at 76.19%. Financial
ditargetkan dapat mencapai 90% pada tahun 2024. inclusion is targeted to reach 90% by 2024. Increasing
Peningkatan literasi keuangan merupakan salah satu financial literacy is one of the important factors that
faktor penting yang dapat mendorong pertumbuhan can encourage banking business growth.
bisnis perbankan.
Indonesia juga menjadi salah satu negara dengan Indonesia is also one of the countries with relatively well-
stabilitas ekonomi dan politik yang relatif terjaga. maintained economic and political stability. In the last
Dalam satu dekade terakhir, di luar pandemi COVID-19, decade, outside the Covid-19 pandemic, the economy
ekonomi tumbuh dikisaran 5% hingga 6%. Pencapaian grew in the range of 5% to 6%. This achievement is
tersebut lebih tinggi dari rata-rata pertumbuhan global higher than the global average growth of around 3%.
yang sekitar 3%. Perbaikan kinerja ekonomi secara Improvements in economic performance in general
umum berpengaruh positif terhadap kinerja perbankan. have a positive effect on banking performance. Not
Tidak hanya karena pertumbuhan merupakan elemen only is growth a key element in efforts to reduce
kunci dalam upaya menekan pengangguran, bank unemployment, banks also have many funding source
juga jadi memiliki banyak opsi sumber pendanaan options to manage and diversify into risk-taking
untuk dikelola dan didiversifikasi ke dalam aktivitas activities when the economy is booming.
risk-taking saat ekonomi booming.
Pemulihan ekonomi diperkirakan terus berlanjut. Economic recovery is expected to continue. Economic
Pertumbuhan ekonomi akan tetap kuat pada tahun growth will remain strong in 2024, supported by strong
2024, dengan dukungan permintaan domestik yang domestic demands and controlled inflation rates.
kuat dan tingkat inflasi yang terkendali. Pemerintah The government targets the economy to grow 5.2%.
menargetkan ekonomi bisa tumbuh 5,2%. Sementara, Meanwhile, Bank Indonesia (BI) projects economic
Bank Indonesia (BI) memproyeksikan pertumbuhan growth in the range of 4.7% to 5.5%.
ekonomi dikisaran 4,7% hingga 5,5%.
Uraian Langkah Strategis Bank Tahun 2024 The Strategic Plan for 2024
Dalam konteks keberlanjutan bisnis, Perseroan telah In the context of business sustainability, the Bank has
menetapkan rencana strategis lima tahun ke depan established strategic plan for the next five years which
yang berfokus pada bagaimana mengoptimalkan focuses on how to optimize its experience and expertise
pengalaman dan keahlian yang dimiliki untuk to drive business performance.
mendorong kinerja bisnis.
Pada tahun 2024, strategi pendanaan masih akan In 2024, the funding strategy will still be focused on
difokuskan pada penguatan struktur CASA. Perseroan strengthening the CASA structure. The Bank continues
terus mengembangkan beragam produk baru dengan to develop a variety of new products while continuing
tetap melakukan penguatan program tabungan to strengthen existing savings programs to attract third
yang sudah ada untuk menarik dana pihak ketiga party funds. Meanwhile, the fund investment strategy
254 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 257
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
(DPK). Sementara, strategi penanaman dana akan will focus on efforts to maintain and improve credit
difokuskan pada upaya menjaga dan meningkatkan quality with a target of healthy and sustainable growth
kualitas kredit dengan target pertumbuhan yang sehat while still referring to the prudential financing.
dan berkesinambungan dengan tetap mengacu pada
prinsip kehati–hatian (prudential financing).
Perseroan juga terus mendorong sinergi seluruh The Bank also continues to encourage synergy among
satuan kerja dan kelompok usaha Panin untuk all Panin work units and business groups to create
mewujudkan ekosistem Grup Panin. Tujuannya antara Panin Group ecosystem. The aim includes optimizing
lain untuk optimalisasi kinerja bisnis serta mewujudkan business performance and realizing omnichannel
layanan omnichannel yang bisa menjawab kebutuhan services to answer customer needs and improve
nasabah dan meningkatkan customer experience. customer experience. By implementing the strategy mix
Dengan menerapkan bauran strategi di atas, Perseroan above, the Bank hopes to provide complete and diverse
berharap dapat menyediakan solusi keuangan yang financial solutions to customers, as well as expand its
lengkap dan beragam kepada para nasabah, serta customer base.
dapat memperluas basis nasabahnya.
ASPEK PEMASARAN MARKETING ASPECTS
Pangsa Pasar Market share
Perseroan secara individual membukukan total bisnis The Bank individually recorded total business of
sebesar Rp261.856 miliar atau 1,68% dari total bisnis bank Rp261,856 billion or 1.68% of the total business of
umum. Total bisnis ini merupakan gabungan dari bisnis commercial bank. This total business is a combination
inti bank, yaitu penyaluran kredit dan penghimpunan of the bank’s core business, namely lending and
dana pihak ketiga (DPK). collecting third party funds.
Penyaluran kredit tumbuh 7,48% secara tahunan In 2023, Loan disbursement grew 7.48% on an annual
menjadi Rp129.289 miliar pada tahun 2023. Porsinya basis to Rp129,289 billion. Its share of total commercial
terhadap total kredit bank umum sebesar 1,82% , lebih bank loans was 1.82%, lower than in 2022 which was
rendah dari tahun 2022 yang sebesar 1,87%. Fokus 1.87%. The Bank’s focus on maintaining and improving
Perseroan untuk menjaga dan memperbaiki kualitas overall credit quality has limited credit expansion.
kredit secara keseluruhan telah membatasi ekspansi However, loan disbursement performance is still within
kredit. Meski demikian, kinerja penyaluran kredit masih the growth target range of 6% to 8%. In addition, the
berada dalam kisaran target pertumbuhan 6% hingga Bank also prefers to manage other productive asset
8%. Selain itu, Perseroan juga memilih untuk mengelola accounts moderately by considering adequate liquidity.
pos-pos aktiva produktif yang lain secara moderat
dengan mempertimbangkan kecukupan likuiditas
yang memadai.
Penghimpunan dana pihak ketiga (DPK) tumbuh 1,04% Third party funds (DPK) collection grew 1.04% on an
secara tahunan menjadi Rp132.567 miliar pada tahun annual basis to Rp132,567 billion in 2023. Its share
2023. Porsinya terhadap total DPK bank umum sebesar of total third party funds from commercial banks
1,57%, lebih rendah dari tahun 2022 yang sebesar was 1.57%, lower than in 2022 which was 1.61%. Third
1,61%. Pertumbuhan DPK termoderasi dengan adanya party funds growth was moderated by increased
peningkatan konsumsi masyarakat dan kebutuhan public consumption and post-pandemic corporate
investasi korporasi pasca-pandemi. Peningkatan investment needs. This increase pressured the
tersebut menekan posisi instrumen tabungan dan position of savings and current account instruments.
giro. Penyesuaian suku bunga simpanan, sejalan Adjustments in deposit interest rates, in line with the
dengan kenaikan BI 7-Days Reverse Repo Rate mampu increase in the BI 7-Days Reverse Repo Rate, were able
menahan deposito. Perseroan juga mampu menahan to restrain time deposits. The Bank was also able to
penarikan simpanan valas ditengah tekanan terhadap restrain the withdrawal of foreign exchange deposits
nilai tukar rupiah. Meski masih di bawah target, struktur amidst pressure on the Rupiah exchange rate. Even
CASA tetap menguat dari 47,07% pada Desember 2022 though it was still below the target, the CASA structure
menjadi 47,41% pada Desember 2023. continues to strengthen from 47.07% in December 2022
to 47.41% in December 2023.
PaninBank 2023 Annual Report 255
Page 258
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Fokus dan Strategi Pemasaran Marketing Focus and Strategy
Perseroan telah menyusun berbagai strategi, mulai The Bank has developed various strategies, from
dari program promosi untuk menarik minat nasabah promotional programs to attract new customers,
baru, mempertahankan loyalitas nasabah existing, maintaining the loyalty of existing customers, expanding
perluasan usaha hingga peningkatan layanan business and improving services to customers.
terhadap nasabah.
Beberapa program terkait dengan promosi antara lain Few programs related to promotions include the
sebagai berikut: following:
1. Program Panin Super Bonanza (PSB). 1. Panin Super Bonanza (PSB) Program.
2. Program Panin Member Get Member. 2. Panin Member Get Member Program.
3. Program KPR fixed berjenjang. 3. Tiered fixed mortgage program.
Beberapa program terkait dengan perluasan usaha Some programs related to business and network
dan jaringan antara lain sebagai berikut: expansion include the following:
1. Menjadi bank pembayaran untuk transaksi pasar 1. To be the payment bank for capital market
modal. transactions.
2. Menjalin kolaborasi dengan digital fintech company 2. Establish cooperation with digital fintech companies
seperti PT Dana (Direct Debit Dana) dan Tokopedia such as PT Dana (Direct Debit Dana) and Tokopedia
(pembayaran virtual account). (virtual account payments).
Beberapa program terkait dengan pengembangan Several programs related to service development
layanan, antara lain sebagai berikut: include the following:
1. Menambah fasilitas, seperti virtual account, auto 1. Additional facilities, such as virtual accounts, auto
collection, payroll service, dan transfer online di collection, payroll service, and online transfers in
transaction banking. transaction banking.
2. Memperluas acceptance kartu debit PaninBank 2. Expand the acceptance of Panin Bank debit cards to
untuk mendukung perkembangan e-commerce. support e-commerce development.
3. Menambah fitur pemantauan portfolio reksadana, 3. Adding mutual fund, bancassurance and bond
bancassurance, maupun obligasi melalui internet portfolio monitoring features via PaninBank internet
banking dan mobile banking PaninBank. banking and mobile banking.
Integrasi, Sinergi, dan Aliansi Integration, Synergy, and Alliances
Perseroan terus mendorong sinergi seluruh satuan The Bank continues to encourage synergy among
kerja dan kelompok usaha Panin untuk mewujudkan all Panin work units and business groups to create a
ekosistem Grup Panin. Tujuannya antara lain untuk Panin Group ecosystem. The aim includes optimizing
optimalisasi kinerja bisnis serta mewujudkan layanan business performance and realizing omnichannel
omnichannel yang bisa menjawab kebutuhan nasabah services to answer customer needs and improve
dan meningkatkan customer experience. customer experience.
Upaya pengembangan potensi-potensi yang ada The Bank strives to develop existing potential to increase
untuk meningkatkan kapasitas bisnis, termasuk business capacity, including expanding service
memperluas service availability dilakukan melalui availability, are carried out through collaboration with
kolaborasi dengan lembaga keuangan nonbank other non-bank financial institutions, including fintech
lainnya, termasuk perusahaan fintech. Kolaborasi companies. It is hoped that this collaboration will not
tersebut diharapkan tidak hanya menguntungkan only be profitable for business but will also complement
secara bisnis tapi juga bisa melengkapi layanan untuk services for customers. The Bank plans to present Open
nasabah. Perseroan berencana menghadirkan Open API (the Banking Application Program Interface) to meet
API untuk memenuhi kebutuhan perusahaan fintech, the needs of fintech companies, e-commerce, banks
e-commerce, bank, dan institusi finansial lain atau and other financial institutions or other companies for
perusahaan lain akan layanan transaksi perbankan easy and comfortable banking transaction services.
yang mudah, dan nyaman.
Sinergi dengan kelompok usaha Grup Panin akan Synergy with the Panin Group business group will
diarahkan pada upaya memaksimalkan kerjasama/ be directed to maximize cooperation/cross selling
cross selling antar perusahaan dalam konglomerasi between companies in the Panin Group conglomerate
256 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 259
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
atau ekosistem Grup Panin untuk dapat memenuhi or ecosystem to be able to meet the financial product
kebutuhan produk dan jasa keuangan dari nasabah and service needs of existing and potential customers.
existing maupun calon nasabah potensial.
Keunggulan Layanan Service Advantage
Perseroan terus berkembang dan berinovasi untuk Throughout its existence to date, PaninBank continues to
membangun kinerja yang berkesinambungan dan develop and innovate to build sustainable performance
memberikan pelayanan yang prima kepada nasabah. and provide excellent service to customers. The Bank’s
Inovasi ini menjadi bagian dari strategi untuk bisa products and services are directed to meet all customer
beradaptasi dengan perubahan dan perkembangan needs. Customer satisfaction is the main focus of the
jaman sehingga bisa tetap bertahan lebih dari 50 Bank in order to create emotional attachment and
tahun lamanya. Kepuasan dan rasa aman nasabah loyalty with bank customers.
menjadi fokus utama demi menciptakan keterikatan
emosional dan loyalitas dengan nasabah.
Pelayanan prima merupakan salah satu tujuan Excellent service is also one of the goals in internalizing
internalisasi nilai perusahaan I-CARE bagi karyawan. I-CARE’s corporate values for employees. The
Penerapan I-CARE dalam semua aspek kerja implementation of I-CARE in all aspects of work
memungkinkan karyawan memahami perannya allows employees to understand their role as part of
dalam proses pelayanan nasabah dan bersinergi the customer service process while at the same time
dengan visi dan misi untuk terus maju. I-CARE bukan positioning employees to synergize with the Bank’s
hanya pedoman baku, tetapi juga landasan filosofis vision and mission to move forward. I-CARE is not only a
dan budaya perilaku yang dipegang teguh oleh setiap standard guideline, but also a philosophical foundation
insan Bank untuk memberikan layanan prima yang and culture of behavior that is closely followed by all
berfokus pada kepuasan pelanggan dan nasabah. Bank personnel to provide excellent service that focuses
on customer and customer satisfaction.
Pengembangan Produk Product Development
Dinamika pasar yang terus berubah mendorong evolusi Constantly changing market dynamics drive the
kebutuhan dan preferensi nasabah terhadap produk evolution of customer needs and preferences for
dan layanan keuangan. Perbankan dituntut untuk financial products and services. Banking is required
berinovasi demi mempertahankan daya saing dalam to innovate in order to maintain competitiveness in a
industri yang kompetitif, menjaga loyalitas nasabah, dan competitive industry, maintain customer loyalty, and
menjangkau segmen pasar yang lebih luas. Sebagai reach wider market segments. In response to this
respons, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menerbitkan condition, the Financial Services Authority (OJK) issued
Peraturan OJK No.13/POJK.03/2021 yang mendukung OJK Regulation no. 13/POJK.03/2021 which supports
proses penyelenggaraan produk dan layanan bank the process of providing bank products and services
tersebut melalui proses perizinan yang lebih cepat, through a licensing process that is faster, easier and
mudah, dan mengedepankan manajemen risiko. prioritizes risk management.
Perseroan menyusun rencana penerbitan dan The Bank prepares plans for publishing and developing
pengembangan produk/aktivitas baru dengan new products/activities by considering needs, internal
mempertimbangkan kebutuhan, kapasitas internal, capacity and OJK regulations. The Bank has issued
dan ketentuan OJK tersebut. Bank menerbitkan several new features to strengthen digital banking as
beberapa fitur baru demi penguatan digital banking well as several products that can be sold through cross-
serta beberapa produk yang bisa dijual secara selling to encourage synergy to create an ecosystem
cross-selling dalam upaya mendorong sinergi demi for sustainable business growth.
mewujudkan ekosistem untuk pertumbuhan bisnis
yang berkelanjutan.
Aplikasi internet banking dan mobile banking terus Internet banking and mobile banking applications are
diperbarui dengan teknologi terkini serta dilengkapi continuously updated with the latest technology and
dengan fitur-fitur yang memudahkan dan mampu equipped with features that facilitate and enhance
menambah pengalaman nasabah dalam bertransaksi customer experience in banking transactions. Credit
perbankan. Layanan produk kartu kredit dan derivatif card and derivative product services will also be
juga akan diperluas untuk mendorong transaction expanded to boost transaction banking. To fulfill
banking. Untuk melengkapi kebutuhan nasabah akan customers’ needs for investment and protection,
PaninBank 2023 Annual Report 257
Page 260
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
kebutuhan investasi dan perlindungan, PaninBank PaninBank is developing Wealth Management products.
mengembangkan produk Wealth Management. This development will include cross-selling insurance
Pengembangan ini akan bekerja sama melalui cross- products, mutual funds, as well as continuing to be a
selling produk asuransi, reksadana, serta melanjutkan distribution partner for securities products issued by
menjadi mitra distribusi produk surat berharga yang the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia.
diterbitkan Kementerian Keuangan Republik Indonesia.
INFORMASI KELANGSUNGAN USAHA INFORMATION ON BUSINESS CONTINUITY
Hal-hal yang Berpotensi Berpengaruh Signifikan Issues with Potential Significant Impact on Business
terhadap Kelangsungan Usaha Continuity
Secara umum, Perseroan tidak memiliki hal-hal In general, the Bank does not have any matters that
yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap have the potential to significantly affect its business
kelangsungan usahanya di industri perbankan continuity in the Indonesian banking industry.
Indonesia. Meski demikian, Perseroan mengidentifikasi However, the Bank has identified potential operational
potensi gangguan operasional, seperti dari bencana disruptions, such as natural disasters and financial
alam maupun disrupsi pasar finansial. market disruptions.
Data World Risk Index 2023 menunjukan Indonesia The World Risk Index 2023 data shows that Indonesia
berada diperingkat ke-2 untuk negara dengan risiko is ranked 2nd for countries with the highest disaster risk
bencana tertinggi di dunia dengan poin 43,50, di in the world with 43.50 points, below the Philippines.
bawah Filipina. WRI merupakan hasil perhitungan The WRI is the result of a disaster risk index calculation
indeks risiko bencana yang dilakukan oleh WRR conducted by WRR based on the level of exposure and
berdasarkan tingkat keterpaparan dan kerentanan vulnerability of a country to natural disasters such as
suatu negara terhadap bencana alam seperti banjir, floods, extreme weather, earthquakes, and tsunamis.
cuaca ekstrim, gempa bumi, dan tsunami. Perseroan The Bank has developed policies and standard
telah menyusun kebijakan dan prosedur operasional operating procedures to anticipate the impact of these
standar untuk mengantisipasi dampak dari potensi potential disruptions. It aims to ensure the continuity
gangguan tersebut. Hal itu bertujuan untuk memastikan of critical business operations and safeguard assets in
keberlangsungan operasi bisnis penting dan menjaga each affected office network.
aset di setiap jaringan kantor terdampak.
Perseroan juga telah menyusun Rencana Pendanaan Meanwhile, to mitigate risks stemming from financial
Darurat (Contingency Funding Plan/CFP) dan Rencana market disruptions, PaninBank has developed a
Aksi (Recovery Plan) untuk memitigasi risiko yang Contingency Funding Plan (CFP) and Recovery Plan
berasal dari disrupsi pasar keuangan. Penyusunan (Recovery Plan). The preparation of the plan refers to
rencana tersebut mengacu pada Undang-Undang No. Law No. 9 of 2016 on Financial System Crisis Prevention
9 Tahun 2016 tentang Pencegahan dan Penanganan and Handling (PPKSK) and Financial Services Authority
Krisis Sistem Keuangan (PPKSK) dan Peraturan Otoritas Regulation No. 14/POJK.03/2017 on Recovery Plan for
Jasa Keuangan No. 14/POJK.03/2017 Tentang Rencana Systemic Banks. PaninBank is committed to prioritizing
Aksi (Recovery Plan) bagi Bank Sistemik. Perseroan prudential banking principles. Credit disbursement and
berkomitmen untuk mengutamakan prinsip kehati- sustainable portfolio development will be maintained
hatian (prudential) perbankan. Penyaluran kredit dan with reference to the implementation of prudential
pengembangan portofolio yang berkesinambungan principles, the implementation of Good Corporate
(sustainable) akan dijaga dengan tetap mengacu Governance (GCG), as well as strict monitoring of credit
pada pelaksanaan prinsip kehati-hatian (prudential), quality and portfolio health.
penerapan Good Corporate Governance (GCG), serta
monitoring yang ketat terhadap kualitas kredit dan
tingkat kesehatan portofolio.
Penilaian (Assessment) Manajemen dalam Management Assessment in Managing Potential
Pengelolaan Potensi yang Berpengaruh Signifikan Issues with Significant Impact on Business Continuity
terhadap Kelangsungan Usaha The Bank regularly evaluates risks that have the
Perseroan secara reguler melakukan evaluasi risiko- potential to hinder business continuity. Management
risiko yang berpotensi menghambat kelangsungan formulates policies and strategies that are adjusted to
usaha. Manajemen menyusun kebijakan dan strategi the parameters of risk appetite and risk tolerance. The
yang disesuaikan dengan parameter risk appetite dan risk management policy is prepared comprehensively
258 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 261
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
risk tolerance. Kebijakan manajemen risiko disusun by referring to the applicable standard business
secara komprehensif dengan mengacu pada aturan rules and practices. Risk management includes the
dan praktik bisnis standar yang berlaku. Manajemen implementation of strategies in four aspects, namely
risiko mencakup penerapan strategi dalam empat risk governance, risk management framework, risk
aspek, yaitu tata kelola risiko, kerangka manajemen management process, MIS and HR, as well as risk
risiko, proses manajemen risiko, SIM dan SDM, serta control systems and integrated governance.
sistem pengendalian risiko (risk control system) dan
tata kelola terintegrasi.
Perseroan juga telah menyusun dan mengkinikan The Bank has also compiled and updated the Recovery
Dokumen Pedoman Rencana Aksi (Recovery Plan) Plan Guideline Document in accordance with the
sesuai amanat Undang-undang Republik Indonesia mandate of Law of the Republic of Indonesia Number
Nomor 9 Tahun 2016 tentang Pencegahan dan 9 of 2016 concerning Financial System Crisis Prevention
Penanganan Krisis Sistem Keuangan dan Peraturan and Management and Financial Services Authority
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 14/POJK.03/2017 tentang Regulation Number 14/POJK.03/2017 concerning
Rencana Aksi (Recovery Plan) Bagi Bank Sistemik. Recovery Plan for Systemic Banks. This document
Dokumen ini merupakan prosedur operasional standar is a standard operating procedure that becomes a
yang menjadi acuan untuk tindakan pemulihan ketika reference for PaninBank’s recovery actions when a
terjadi krisis. crisis occurs.
Asumsi yang Digunakan Manajemen dalam Assumptions Used by Management in the
penilaian (Assessment) Assessment
Dalam penyusunan parameter penilaian, Manajemen In preparing the assessment parameters, Management
berpedoman pada ketentuan peraturan perundangan is guided by the provisions of the applicable laws
yang berlaku, masukan dari regulator, dan praktik- and regulations, input from regulators, and generally
praktik yang sudah umum berlaku (best practices). accepted practices (best practices). This includes
Hal tersebut meliputi beberapa faktor seperti kinerja several factors such as financial performance, levels
keuangan, tingkat likuiditas dan solvabilitas, perikatan of liquidity and solvency, significant engagements
dan perjanjian signifikan, serta perkara hukum yang and agreements, as well as legal cases currently
sedang dihadapi dalam melakukan assessment terkait being faced in conducting assessments regarding the
kelangsungan usaha Bank. continuity of the Bank’s business.
KEBIJAKAN DIVIDEN Dividend Policy
Kebijakan pembagian dividen Bank senantiasa The Bank’s dividend distribution policy always refers to
mengacu pada ketentuan perundang-undangan applicable statutory provisions and is further regulated
yang berlaku dan diatur lebih lanjut di dalam Anggaran in the Bank’s Articles of Association.
Dasar Bank.
Pembayaran Dividen Selama Dua Tahun Terakhir Dividend Payments for the Past Two Years
Sesuai dengan Berita Acara Rapat Umum Pemegang As stated in the Deed of the Annual Stockholders’
Saham Tahunan dengan akta No. 52 tanggal 22 Juni Meeting No. 52 dated June 22, 2023 of Fathiah Helmi,
2023 dari Fathiah Helmi, S.H., notaris di Jakarta telah S.H., notary in Jakarta the stockholders approved that
ditetapkan Bank tidak membayar dividen. the Bank will not distribute any dividends.
Sesuai dengan Berita Acara Rapat Umum Pemegang As stated in the Deed of the Annual Stockholders’
Saham Tahunan dengan akta No. 60 tanggal 22 Juni Meeting No. 60 dated June 22, 2022 of Fathiah Helmi,
2022 dari Fathiah Helmi, SH., notaris di Jakarta telah S.H., notary in Jakarta the stockholders approved that
ditetapkan Bank telah membagikan dividen tunai the Bank has distributed cash dividends amounted to
Rp481.631 juta atau Rp20 per lembar saham. Rp481,631 million or Rp 20 per share.
REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL REALIZATION OF THE USE OF PROCEEDS FROM THE
PENAWARAN UMUM PUBLIC OFFERING
Hingga akhir 2023, seluruh dana yang diperoleh dari As of 2023, all funds raised through the initial public
aksi korporasi penawaran umum perdana saham telah offering of shares have been used entirely for the
sepenuhnya digunakan untuk tujuan-tujuan yang telah purposes specified in PaninBank’s prospectus.
dicantumkan di dalam prospektus PaninBank.
PaninBank 2023 Annual Report 259
Page 262
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Teknologi
Informasi
Information Technology
Komitmen PaninBank dalam melanjutkan transformasi
teknologi dan inovasi digital yang berkelanjutan
telah menempatkan PaninBank di posisi yang siap
dalam menghadapi disrupsi dan evolusi digital yang
berkembang dinamis di industri perbankan.
PaninBank’s commitment to continuing technological transformation and
continuous digital innovation has put PaninBank in a position to face the disruption
and digital evolution that is dynamically evolving in the banking industry.
KOMITMEN TERHADAP PENGEMBANGAN TI UNTUK COMMITMENT TO ADVANCING IT
MEMBERIKAN LAYANAN TERBAIK BAGI NASABAH INFRASTRUCTURE TO DELIVER OPTIMAL
CUSTOMER SERVICE
Di tengah era digital yang terus berkembang, Teknologi In the rapidly evolving digital era, Information
Informasi (TI) diyakini memainkan peran yang Technology (IT) is believed to play a crucial and
sangat penting dan strategis dalam mengakselerasi strategic role in accelerating the transformation of the
transformasi industri perbankan. Dengan melihat banking industry. Recognizing the intense competition
persaingan antar-bank yang begitu ketat dan among banks with its variety of innovations, PaninBank
diwarnai dengan beragam inovasi, PaninBank is solidifying its steps to advance technology and
kian memantapkan langkah untuk melakukan information to continuously compete in providing the
pengembangan teknologi informasi agar senantiasa best financial solutions and supporting operational
mampu bersaing dalam memberikan layanan solusi process excellence.
keuangan terbaik bagi nasabah serta mendukung
keunggulan dan efisiensi proses operasional.
Dalam kaitannya dengan pemberian layanan prima Enhancing customer experience by providing excellent
kepada nasabah, TI memungkinkan PaninBank services, IT enables PaninBank to deliver more efficient,
menyediakan layanan perbankan yang lebih efisien, fast, and easily accessible banking services, such
cepat, dan mudah diakses oleh nasabah, seperti as through mobile banking and internet banking.
melalui layanan mobile banking dan internet banking. Additionally, IT can enhance corporate governance
Selain itu, TI juga dapat meningkatkan tata kelola by improving data and information management
perusahaan dengan memperbaiki sistem pengolahan systems, thus increasing transparency, accountability,
data informasi, sehingga dapat meningkatkan and overall bank performance.
transparansi dan akuntabilitas perusahaan, serta
mendorong kinerja Bank secara keseluruhan.
260 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 263
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Komitmen nyata PaninBank terhadap penguatan PaninBank’s real commitment to strengthening IT
kapabilitas TI ditunjukkan melalui alokasi belanja modal capabilities is demonstrated through increased capital
dalam bidang TI yang terus meningkat setiap tahun expenditure allocation in the IT sector every year
serta pemetaan rencana pengembangan TI yang and the detailed IT development plan outlined in the
jelas sebagaimana tertuang secara detail di dalam Information Technology Development Roadmap.
Roadmap Pengembangan Teknologi Informasi (TI).
Dalam peta jalan pengembangan TI Bank tahun In the 2023 IT development roadmap, PaninBank’s
2023, progress transformasi digital PaninBank telah digital transformation progress has entered the final
memasuki tahap akhir User Acceptance Testing (UAT) stage of User Acceptance Testing (UAT) related to
terkait pengembangan aplikasi Digital Banking. Fokus the development of digital banking applications.
utama PaninBank pada tahapan ini adalah bug fixing The main focus during this stage is bug fixing to
untuk memastikan kestabilan dan keandalan aplikasi, ensure application stability and reliability, as well
serta pengoptimalan kinerja guna memberikan as performance optimization to provide a seamless
seamless experience yang memuaskan bagi nasabah. and satisfying experience for customers. Additionally,
Selain itu, PaninBank juga secara paralel sedang PaninBank is concurrently conducting Penetration
menjalankan proses Penetration Testing dan audit Testing and external audits as part of the preparation
eksternal sebagai bagian dari persiapan untuk for regulatory approval.
pengajuan izin ke regulator.
Pada tahun 2023, PaninBank telah menerapkan In 2023, PaninBank implemented several key initiatives
sejumlah inisiatif kunci yang menandai pencapaian marking significant achievements in the IT field, including
penting di bidang TI, antara lain pengembangan the development of Digital Banking applications, the
aplikasi Digital Banking, pengembangan aplikasi development of Collection Management System (CMS)
PaninBank 2023 Annual Report 261
Page 264
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Collection Management System (CMS) untuk Bisnis applications for Credit Card Business to reduce Non-
Credit Card dalam rangka menekan Non-Performing Performing Loan Retail Loans, the development and
Loan Pinjaman Retail, pengembangan dan penerapan implementation of Funds Transfer Pricing (FTP) features
Funds Transfer Pricing (FTP) untuk penyempurnaan for bank accounting system enhancements, and the
sistem akuntasi Bank, pengembangan fitur QRIS pada development of QRIS features in the Panin e-Money
aplikasi e-Money Panin untuk peningkatan Pengalaman application for improving customer digital experience
dan Layanan Digital Nasabah. and services.
Komitmen PaninBank dalam melanjutkan transformasi PaninBank’s commitment to continuing sustainable
teknologi dan inovasi digital yang berkelanjutan technology transformation and digital innovation over
selama beberapa tahun terakhir telah menempatkan the past few years has positioned PaninBank ready
PaninBank di posisi yang siap dalam menghadapi to face the dynamic digital disruption and evolution
disrupsi dan evolusi digital yang berkembang dinamis in the banking industry. This solid foundation enables
di industri perbankan. Hal ini juga lah yang menjadi PaninBank to continue growing and thriving to this day.
fondasi kuat bagi PaninBank untuk tetap tumbuh dan
berkembang sampai hari ini.
FOKUS DAN STRATEGI PENGEMBANGAN TI TAHUN IT DEVELOPMENT FOCUS AND STRATEGY IN 2023
2023
Teknologi dan sistem menjadi salah satu kunci dalam Technology and systems are key in addressing the
menghadapi tren digitalisasi yang berkembang rapidly evolving digitization trend. PaninBank recognizes
pesat sekarang ini. PaninBank menyadari bahwa that alongside business opportunities and transactional
selain memunculkan peluang bisnis dan kemudahan convenience, the aggressive development of digital
transaksi, perkembangan digital banking yang agresif banking also brings potential cybersecurity risks.
juga diikuti dengan potensi risiko cybersecurity.
Dalam menghadapi persaingan antar-bank yang In response to the increasingly competitive landscape
semakin ketat dalam mengadopsi teknologi digital and the associated risks of adopting digital technology,
dan risiko-risiko yang menyertainya, pada tahun 2023, in 2023, PaninBank continued its focus on strengthening
PaninBank kembali melanjutkan fokus kebijakan dan IT policies and strategies, with a particular emphasis
strategi penguatan TI yang dititikberatkan pada upaya on digital development and cybersecurity. Completed
pengembangan digital dan pengamanan informasi digital initiatives by PaninBank related to this focus
siber. Inisiatif digital yang sudah rampung dilakukan include the completion of Digital Banking application
PaninBank berkenaan dengan fokus tersebut, antara development (Customer on Boarding, all new Mobile
lain penyelesaian pengembangan aplikasi Digital Banking, all new Internet Banking, Integrated Customer
Banking (Customer on Boarding, all new Mobile Banking, eKYC for Customer on Boarding, and API Management).
all new Internet Banking, Integrated Customer eKYC
untuk Customer on Boarding dan API Management).
Selain berfokus pada pengembangan aplikasi Digital In addition to focusing on Digital Banking application
Banking, PaninBank juga telah menyelesaikan beberapa development, PaninBank also completed several
inisiatif strategis lainnya di tahun 2023, meliputi other strategic initiatives in 2023. These include the
pengembangan aplikasi Collection Management development of a Collection Management System
System (CMS) untuk Bisnis Credit Card dalam rangka (CMS) application for the Credit Card Business
menekan Non-Performing Loan Pinjaman Retail, to mitigate Non-Performing Loan Retail Loan, the
pengembangan dan penerapan Funds Transfer Pricing development and implementation of Funds Transfer
(FTP) untuk penyempurnaan sistem akuntasi Bank, Pricing (FTP) for Bank accounting system enhancement,
pengembangan fitur QRIS pada aplikasi e-Money Panin and the development of QRIS features in the Panin
untuk peningkatan Pengalaman dan Layanan Digital e-Money app to enhance Digital Customer Experience
Nasabah. and Services.
262 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 265
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
TATA KELOLA TI IT GOVERNANCE
Pengembangan TI di lingkungan PaninBank didukung The development of IT within PaninBank is supported by
oleh implementasi Tata Kelola TI (IT Governance) the implementation of strong IT Governance through
yang kuat melalui penerapan kebijakan, standar, the consistent and continuous application of policies,
dan prosedur penggunaan TI secara konsisten dan standards, and procedures for IT usage. PaninBank’s IT
berkesinambungan. Kebijakan TI PaninBank dirancang policies are structured and designed within an effective
secara terstruktur dan dalam koridor tata kelola TI and comprehensive IT governance framework. The
yang efektif dan menyeluruh. Tujuannya adalah untuk goal is to build a secure banking transaction system
membangun sebuah sistem transaksi perbankan yang and support the Bank’s business growth, particularly in
aman serta mendukung pertumbuhan bisnis Bank, providing excellent service to customers.
terutama dalam rangka memberikan pelayanan prima
kepada nasabah.
Secara umum, Kebijakan Tata Kelola TI di PaninBank In general, PaninBank’s IT Governance Policy has
telah mengadopsi kerangka kerja COBIT 2019 adopted the COBIT 2019 framework as a reference for
sebagai acuan best practice IT Governance yang best practice IT Governance, with implementation
implementasinya disesuaikan dengan kriteria audit tailored to audit criteria using the ISO 27001:2013
yang menggunakan standar ISO 27001:2013 tentang standard for Information Security Management Systems
Sistem Manajemen Keamanan Informasi (Information (ISMS). Additionally, it adheres to regulations set by the
Security Management System/”ISMS”), disamping Financial Services Authority (OJK) and Bank Indonesia
tentunya mengacu pada Peraturan OJK dan Bank (BI) regarding IT governance. This implementation
Indonesia (BI) dalam tata kelola TI. Implementasi includes principles to ensure alignment between
ini mencakup penerapan prinsip-prinsip untuk business and IT objectives, a deep understanding of
memastikan keselarasan antara tujuan bisnis dan TI, risks, and efficient IT resource management.
pemahaman yang mendalam terhadap risiko, serta
manajemen sumber daya TI yang efisien.
Dengan berpedoman pada kerangka tata kelola TI Guided by the existing IT governance framework,
yang ada PaninBank mampu menentukan indikator PaninBank can establish key performance indicators,
kinerja kunci, menetapkan tanggung jawab dan assign responsibilities and authorities, and integrate
wewenang, serta mengintegrasikan prinsip keamanan security and sustainability principles throughout the
dan keberlanjutan dalam seluruh proses TI. Selain itu, IT processes. Furthermore, the Bank’s commitment to
komitmen Bank terhadap penerapan IT Governance IT Governance is evident from the effectiveness of the
juga terlihat dari efektivitas pelaksanaan tugas dan IT committee’s tasks and responsibilities. Throughout
tanggung jawab komite-komite TI di Bank. Sepanjang 2023, IT Steering Committee meetings have been
tahun 2023, rapat-rapat IT Steering Committee telah conducted as required to review and approve the
berjalan sebagaimana mestinya untuk meninjau Bank’s IT projects and ensure alignment between IT
dan menyetujui proyek-proyek TI Bank serta untuk development and the Bank’s strategy.
memastikan keselarasan pengembangan TI dengan
strategi Bank.
Melalui penerapan tata kelola TI yang kokoh, PaninBank Through the implementation of robust IT governance,
optimis dapat semakin meneguhkan keberlanjutan PaninBank is confident in strengthening its sustainability
dan kemampuannya dalam memperluas strategi and ability to expand the Bank’s business strategies and
dan tujuan bisnis Bank, namun dengan tetap merujuk goals, while still adhering to guidelines and regulations
kepada pedoman dan peraturan yang dikeluarkan issued by regulators.
oleh regulator.
PaninBank 2023 Annual Report 263
Page 266
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
MEMBANGUN SISTEM KEAMANAN TI YANG AMAN ESTABLISHING A CYBERSECURITY
DARI RISIKO SIBER INFRASTRUCTURE RESILIENT TO RISKS
Meskipun membawa banyak manfaat, perkembangan Despite the numerous benefits it brings, the rapid
digitalisasi yang sangat agresif di industri perbankan digitalization in the banking sector necessitates caution
tetap perlu diwaspadai karena membawa sejumlah due to the inherent risks, especially concerning the
risiko mengingat industri keuangan khususnya sektor sensitive financial and personal data of customers.
perbankan sangat berkaitan dengan informasi dan
data pribadi nasabah.
Untuk mengantisipasi kemungkinan terjadinya To counter the potential rise in complex cyber threats,
peningkatan risiko siber yang semakin kompleks, PaninBank has initiated the development of a robust
PaninBank melakukan inisiatif pengembangan strategi cybersecurity strategy by adopting cutting-edge
keamanan siber dengan mengadopsi teknologi terkini technologies and bolstering investment in cybersecurity
dan meningkatkan investasi dalam infrastruktur infrastructure. Moreover, comprehensive security
keamanan siber dan mengembangkan kebijakan policies are being formulated, coupled with thorough
keamanan yang komprehensif, serta memberikan training and education programs on cybersecurity
pelatihan dan edukasi yang memadai kepada awareness for employees and application users on
karyawan dan nasabah pengguna aplikasi mengenai cybersecurity awareness.
keamanan siber.
PaninBank juga telah mengambil langkah-langkah PaninBank has also taken proactive mitigation
mitigasi yang proaktif, misalnya dengan membentuk measures, such as establishing a Network Security
Unit Network Security Operations Center (NSOC) untuk Operations Center (NSOC) to monitor and respond to
memantau dan menanggapi ancaman siber secara cyber threats in real-time. Additionally, the Bank invests
real-time. Hal lain yang tidak kalah penting, PaninBank in security software, such as Security Information and
juga berinvestasi pada perangkat-perangkat lunak Event Management (SIEM), Endpoint Detection and
keamanan, seperti Security Information and Event Response (EDR), Fraud Detection System (FDS), Intrusion
Management (SIEM), Endpoint Detection and Response Prevention System (IPS), Advanced Persistent Threat
(EDR), Fraud Detection System (FDS), Intrusion (APT), and other latest security tools and applications.
Prevention System (IPS), Advanced Persistent Threat To strengthen the security system, PaninBank routinely
(APT), serta tools dan aplikasi security terkini. Untuk conducts cybersecurity testing (e.g., pentest, VA,
memperkuat sistem keamanan, PaninBank secara rutin scenario-based testing) as a preventive measure.
melakukan pengujian keamanan siber (i.e pentest,
VA, scenario-based testing) sebagai bentuk langkah
pencegahan.
PaninBank memastikan telah menerapkan sistem PaninBank ensures the implementation of a multi-
pengamanan dengan standar keamanan berlapis layered security system to anticipate potential fraud
untuk mengantisipasi potensi kecurangan dan juga and closely monitors the implementation of IT while
melakukan monitoring ketat terhadap implementasi updating security systems to protect customer data.
TI seraya melakukan pembaruan sistem keamanan Furthermore, the Bank also consistently educates
untuk memberikan perlindungan terhadap data- customers to prevent risks by safeguarding their
data nasabah. Di sisi lain, PaninBank juga secara personal data and provides information about
berkesinambungan mengedukasi nasabah untuk customer rights and obligations.
mencegah risiko dengan menjaga data pribadi,
sekaligus memberikan informasi mengenai hak dan
kewajiban nasabah.
264 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 267
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Seluruh strategi dan standar keamanan yang dibangun All security strategies and standards developed by
oleh PaninBank selalu dimutakhirkan dan dievaluasi PaninBank are continuously updated and evaluated
secara berkesinambungan sesuai dengan risk appetite according to the Bank’s risk appetite and considering
Bank dan memperhatikan perkembangan cyberthreat the evolving cyber threat landscape in the financial
landscape di sektor keuangan. Dengan terpeliharanya sector. With the maintenance of a sophisticated and
sistem TI yang canggih dan aman, Bank dapat menjaga secure IT system, the Bank can ensure long-term
ketersediaan (availability) dan keberlangsungan availability and continuity of business operations.
(continuity) usaha dalam jangka panjang.
PENANGGUNG JAWAB PENGELOLA TI PERSON IN CHARGE OF IT MANAGEMENT
Seluruh rencana dan program kerja PaninBank terkait All plans and work programs of PaninBank related to IT
pengembangan TI menjadi tanggung jawab Divisi development are the responsibility of the Information
Teknologi Informasi (TI) (IT Division) yang kinerjanya Technology (IT) Division, whose performance is directly
diawasi langsung oleh Direktur Operasional dan TI supervised by the Director of Operations and IT, as well
serta Komite Pengarah Teknologi Informasi (IT Steering as the Information Technology Steering Committee.
Committee).
Berikut ini adalah struktur organisasi Divisi TI per Here is the organizational structure of the IT Division as
31 Desember 2023: of December 31, 2023:
Director
Operations & Information Technology
Information Technology
General Office &
Admin
IT Project
Retail Corporate Digital & Service IT IT
Standards & IT Security Management
System System Channel Operations Infrastructure Architecture
Compliance Office
Network &
Security Digital & Channel Network
BI System Treasury Security Ops Quality Assurance
Operations Development Management
Center
Release
System Digital & Channel Environment System
BI System Management &
Development Implementation Management Implementation
Librarian
Digital & Channel
System System
Funding Application Data Center Help Desk
Development Management
Support
Management
Credit Card Database Server & Desktop Busines Process
Lending Information
System Administrator Management Core Banking
System
Trade Finance & Switching & Tech. Support
GL System
Remittances Interface Region
Branch Delivery Commercial
System System
Risk Management
HR & Logistics
PaninBank 2023 Annual Report 265
Page 268
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
PaninBank telah menetapkan pembagian tugas dan PaninBank has established distinct roles and
tanggung jawab yang jelas untuk Divisi TI selaku unit responsibilities for both the IT Division, serving as the
kerja pelaksana dan juga terhadap Komite Pengarah TI operational unit, and the IT Steering Committee, acting
(IT Steering Committee) yang bertindak sebagai organ as the overseeing body in the realm of IT, as follows:
pengawas di bidang TI, yaitu sebagai berikut:
Tugas dan Tanggung Jawab | Duties and Responsibilities
Divisi TI | IT Division Komite Pengarah TI | IT Steering Committee
Menerapkan sistem TI yang tepat guna untuk mendukung Melakukan pengawasan terhadap penerapan sistem manajemen
kelancaran operasional Bank dalam mencapai tingkat kinerja dan risiko tata kelola TI.
ketersediaan Sistem secara Optimal demi kelancaran transaksi
nasabah sehingga dapat selalu terlaksana dengan baik, benar
dan aman disamping untuk mendukung pengembangan produk-
produk baru yang diperlukan oleh Lini Bisnis.
Implementing an appropriate IT system to support the smooth Supervising the implementation of the IT governance risk
operations of the Bank in achieving the optimal level of system management system.
performance and availability for smooth customer transactions so
that it can always be carried out properly, accurately and safely,
and also to support the development of new products required by
the Business Line.
BIAYA INVESTASI DAN IMPLEMENTASI KEGIATAN COSTS ASSOCIATED WITH INVESTING IN AND
TI TAHUN 2023 IMPLEMENTING IT ACTIVITIES IN 2023
Pada tahun 2023, PaninBank telah mengeluarkan In 2023, PaninBank allocated IT capital expenditure
belanja modal TI hingga Rp264 miliar. Sebagian of Rp264 billion. The majority of these funds were
besar dana tersebut digunakan untuk upgrade used for infrastructure upgrades, including end-
peremajaan infrastruktur yang sudah end of support, of-support systems, the development of Digital
pengembangan aplikasi Digital Banking, pengadaan Banking applications, the procurement of supporting
infrastruktur penunjang Digital Banking, dan pengadaan infrastructure for Digital Banking, and the acquisition of
infrastruktur untuk menunjang sistem keamanan dan infrastructure to support bank security and information
informasi bank. systems.
Biaya investasi tersebut juga digunakan untuk These investment expenses also supported the
mendukung implementasi kegiatan yang dilakukan implementation of various activities conducted by the
oleh Divisi TI di tahun 2023, antara lain: IT Division in 2023, including:
- Implementasi QRIS untuk Aplikais eMoney - eCash - Implementation of QRIS for Panin eMoney - eCash
Panin; Applications;
- Implementasi Platform Face Recoqnition Biometric - Implementation of the Platform Face Recognition
& Snapshot Customer on Boarding; Biometric & Snapshot Customer on Boarding;
- Upgrade Fingsys untuk User Identity Management; - Fingsys Upgrade for User Identity Management;
- Upgrade Antivirus untuk PC Bankwide; - Antivirus Upgrade for Bankwide PCs;
- Upgrade OS 7.2 AS400 dan AIX Server untuk aplikasi - OS 7.2 AS400 and AIX Server Upgrades for Core
Core Banking; Banking applications;
- Upgrade server SKN ke versi 3.0; - SKN server upgrade to version 3.0;
- Upgrade DWH Oracle untuk MIS Bankwide; - DWH Oracle Upgrade for Bankwide MIS;
- Upgrade MS SQL untuk aplikasi Corporate Systems; - MS SQL Upgrade for Corporate Systems applications;
- Pengadaan DNS Security Server untuk keamanan - Procurement of DNS Security Server for network
pada Jaringan Servers Bankwide; dan security across Bankwide servers; and
- Pengadaan Anti-DDOS untuk peningkatan Cyber - Procurement of Anti-DDOS for Cyber Security
Security Jaringan. Network enhancement.
266 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 269
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
PENGEMBANGAN KOMPETENSI KARYAWAN DEVELOPMENT OF EMPLOYEE COMPETENCIES
BERBASIS TEKNOLOGI DAN DIGITAL BASED ON TECHNOLOGY AND DIGITALIZATION
Dalam menghadapi disrupsi bisnis akibat kemajuan Amidst the disruptions brought by technological
teknologi, PaninBank mempersiapkan kapabilitas advancements, PaninBank is proactively enhancing its
karyawan agar mampu beradaptasi dengan kemajuan employees’ capabilities to adapt and to respond swiftly
teknologi dan bergerak secara agile terhadap to changes in technology. This ensures that every
perubahan sehingga setiap individu dapat memberikan individual can effectively contribute to maintaining
kontribusi terbaiknya dalam mempertahankan soliditas PaninBank’s competitive edge in the rapidly evolving
posisi PaninBank di tengah kompetisi bisnis perbankan banking landscape.
yang makin ketat.
Untuk mendukung kesiapan internal dalam To bolster internal readiness in cultivating top-tier
mempersiapkan best talents yang khusus memiliki talent with specialized skills and competencies in IT, the
kemampuan dan kompetensi mumpuni di bidang IT Division has implemented competency development
TI, Divisi TI telah menyiapkan program-program programs tailored to IT and ongoing certification
pengembangan kompetensi terkait TI ataupun initiatives in the IT domain.
program sertifikasi yang berkelanjutan di bidang TI.
Sepanjang tahun 2023, Divisi TI telah mengikutsertakan Throughout 2023, the IT Division has engaged numerous
sejumlah karyawan untuk mengikuti beberapa employees in diverse IT training and competency
kegiatan pelatihan dan pengembangan kompetensi TI, development endeavors, including:
antara lain sebagai berikut:
Jenis & Kategori
Jumlah Orang
Judul Pelatihan Pelatihan Tanggal Pelatihan
No Number of
Name of Training Training Type & Training Date
Participant
Category
1 Training Knowledge Transfer Aplikasi Channel Internet & Technical Skill 7 12-23 Juni 2023
Mobile Banking
Training Knowledge Transfer of Application Channel
Internet & Mobile Banking
2 Enabling AI Transformation Technical Skill 1 7-9 September 2023
3 Program Pemeliharaan (Refreshment) SMR Semester 1 Management Skill 1 14 Februari 2023
2023 - Batch
1
SMR Maintenance (Refreshment) Program Semester 1
2023 - Batch 1
4 Program Pemeliharaan (Refreshment) SMR Semester 1 Management Skill 9 21 Februari 2023
2023 - Batch 2
SMR Maintenance (Refreshment) Program Semester 1
2023 - Batch 2
5 Program Pemeliharaan (Refreshment) SMR Semester 1 Management Skill 10 24 Februari 2023
2023 - Batch 3
SMR Maintenance (Refreshment) Program Semester 1
2023 - Batch 3
6 Program Pemeliharaan (Refreshment) SMR Semester 1 Management Skill 3 17 Maret 2023
2023 - Batch 4
SMR Maintenance (Refreshment) Program Semester 1
2023 - Batch 4
7 Program Pemeliharaan (Refreshment) SMR Semester 1 Management Skill 3 29 Maret 2023
2023 - Batch 5
SMR Maintenance (Refreshment) Program 1st Semester
2023 - Batch 5
8 Program Pemeliharaan (Refreshment) SMR Triwulan 2 Management Skill 1 17 Mei 2023
2023 - Batch 6
SMR Maintenance (Refreshment) Program Quarter 2 2023
- Batch 6
PaninBank 2023 Annual Report 267
Page 270
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Jenis & Kategori
Jumlah Orang
Judul Pelatihan Pelatihan Tanggal Pelatihan
No Number of
Name of Training Training Type & Training Date
Participant
Category
9 Program Pemeliharaan (Refreshment) SMR Triwulan 2 Management Skill 2 20 Juni 2023
2023 - Batch 7
SMR Maintenance (Refreshment) Program Quarter 2 2023
- Batch 7
10 Program Pemeliharaan (Refreshment) SMR Semester 2 Management Skill 1 12 Juli 2023
2023 - Batch 8
SMR Maintenance (Refreshment) Program Semester 2
2023 - Batch 8
11 Program Pemeliharaan (Refreshment) SMR Semester 2 Management Skill 1 27 Juli 2023
2023 - Batch 9
SMR Maintenance (Refreshment) Program 2nd Semester
2023 - Batch 9
12 Program Pemeliharaan (Refreshment) SMR Semester 2 Management Skill 3 10 Agustus 2023
2023 - Batch 10
SMR Maintenance (Refreshment) Program 2nd Semester
2023 - Batch 10
13 Program Pemeliharaan (Refreshment) SMR Semester 2 Management Skill 2 24 Agustus 2023
2023 - Batch 11
SMR Maintenance (Refreshment) Program 2nd Semester
2023 - Batch 11
14 Program Pemeliharaan (Refreshment) SMR Semester 2 Management Skill 7 22 September 2023
2023 - Batch 13
SMR Maintenance (Refreshment) Program 2nd Semester
2023 - Batch 13
15 Program Pemeliharaan (Refreshment) SMR Semester 2 Management Skill 1 12 Oktober 2023
2023 - Batch 14
SMR Maintenance (Refreshment) Program 2nd Semester
2023 - Batch 14
Per 31 Desember 2023, Divisi TI memiliki sebanyak As of December 31, 2023, the IT Division had a total of 257
257 karyawan dan sekitar 29% dari jumlah tersebut employees, with approximately 29% of them holding
telah memiliki beberapa sertifikasi di bidang TI untuk various certifications in the IT field to support the
menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung jawab execution of their respective duties and responsibilities.
masing-masing.
268 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 271
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
PENCAPAIAN DIVISI TI TAHUN 2023 IT DIVISION ACHIEVEMENT IN 2023
Pada tahun 2023, Divisi TI PaninBank berhasil meraih In 2023, PaninBank’s IT Division achieved several
sejumlah pencapaian penting terutama pada progress significant milestones, particularly in the progress
pengembangan aplikasi digital yang telah mencapai of developing digital applications, which reached a
tonggak signifikan dengan memasuki tahap akhir significant milestone by entering the final stage of User
User Acceptance Testing (UAT). Langkah ini diperlukan Acceptance Testing (UAT). This step was necessary
untuk memperkuat posisi aplikasi digital Bank dalam to strengthen the Bank’s digital application position
persiapan peluncuran. Selain itu, Divisi TI juga berhasil in preparation for launch. Additionally, the IT Division
mempertahankan performa yang stabil dan optimal also successfully maintained stable and optimal
pada segenap aplikasi dan infrastruktur TI Bank. performance across all bank IT applications and
infrastructure.
Selain berfokus pada digitalisasi, Divisi TI juga berfokus In addition to focusing on digitalization, the IT Division
untuk membangun sistem keamanan siber yang also focused on building a robust cybersecurity system
kuat dengan menjalankan sejumlah inisiatif seperti by implementing several initiatives, such as deploying
penerapan security tools baru guna memperkuat new security tools to strengthen system defense and
pertahanan dan perlindungan sistem dari potensi protection against potential cyber threats, ensuring
ancaman serangan siber, memastikan keamanan data/information security, and comprehensive IT
data/informasi, dan kegiatan operasional TI secara operational activities.
menyeluruh.
Buah dari komitmen dan konsistensi PaninBank dalam As a result of PaninBank’s commitment and consistency
membangun sistem keamanan yang tangguh, pada in building a robust security system, in 2023, PaninBank
tahun 2023, PaninBank tidak mencatatkan adanya did not record any cases of customer data breaches
kasus kebocoran data nasabah yang merugikan that would have harmed customers and the Bank, both
nasabah dan Bank baik secara finansial ataupun non- financially and non-financially.
finansial.
RENCANA STRATEGIS PENGEMBANGAN TI TAHUN IT DEVELOPMENT STRATEGIC PLAN FOR 2024
2024
Di tahun 2024, beberapa rencana pengembangan TI In 2024, PaninBank will prioritize several IT development
yang akan menjadi fokus PaninBank adalah sebagai plans, including the following:
berikut:
1. Implementasi Digital Banking (Internet Banking, 1. Implementation of Digital Banking (Internet Banking,
Mobile Banking, Customer on Boarding, E-KYC, API Mobile Banking, Customer on Boarding, E-KYC, API
Management Management)
2. Pengembangan produk dan fitur Digital Banking 2. Development of Digital Banking products and
untuk meningkatkan pengalaman pelanggan dan features to enhance customer experience and
daya saing pasar market competitiveness
3. Peningkatan Kapasitas Sistem untuk mendukung 3. System Capacity Building to support Digital Banking
sistem Digital Banking, memenuhi kebutuhan system, meet business operational needs and
operasional bisnis dan memastikan ketersediaan ensure optimal system availability.
sistem yang optimal.
4. Penguatan keamanan untuk melindungi data dan 4. Strengthening security to protect customer data
transaksi pelanggan dari ancaman siber and transactions from cyber threats.
5. Peremajaan Infrastruktur untuk memastikan 5. Infrastructure Rejuvenation to ensure optimal
keandalan, keamanan dan performa yang optimal. reliability, security and performance.
PaninBank 2023 Annual Report 269
Page 272
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Sumber Daya
Manusia
Human Resources Development
Pada tahun 2023, fokus pengelolaan SDM Bank diarahkan
untuk meningkatkan efektivitas, proses, pengembangan,
serta pemberdayaan SDM dalam rangka meningkatkan
kinerja organisasi secara keseluruhan.
In 2023, the focus of the Bank’s HR management is directed at improving the
effectiveness, processes, development, and empowerment of HR in order to improve
overall organizational performance.
INISIATIF PENGELOLAAN SDM PEOPLE MANAGEMENT INITIATIVES
PaninBank menyadari bahwa produktivitas usaha PaninBank is aware that ist business productivity is
sangat dipengaruhi oleh faktor SDM dan engagement greatly influenced by the human resources and their
nya terhadap perusahaan. Oleh karena itu, pada engagement with the company. Therefore, in 2023,
tahun 2023, Bank menginisiasikan strategi baru the Bank initiated a new strategy in managing human
dalam mengelola SDM yang diselaraskan dengan resources aligned with the business plan to ensure the
rencana bisnis sehingga dapat menjaga/memastikan smooth running of the Bank’s business and operations
kelancaran bisnis dan operasional Bank agar mencapai to achieve superior company performance.
kinerja perusahaan yang unggul.
Bagi PaninBank, SDM merupakan aset berharga yang For PaninBank, human resources are valuable assets that
membutuhkan pola manajemen aktif dan pendekatan require active management and effective approaches.
yang efektif. Berangkat dari kesadaran tersebut, selain Building on this awareness, in addition to routinely
rutin melaksanakan kegiatan rekrutmen untuk merekrut conducting recruitment activities to hire quality and
karyawan berkualitas dan berkompeten untuk mengisi competent employees to fill vacant positions, the Bank
posisi-posisi vacant, Bank juga merancang program also designed human resource development programs
pengembangan SDM untuk meningkatkan kompetensi to enhance employees’ competencies in carrying out
karyawan dalam menjalankan tugas dan tanggung their duties and responsibilities. Through these efforts,
jawabnya. Melalui upaya ini produktivitas setiap the productivity of each employee can be increased to
karyawan dapat ditingkatkan untuk mencapai target achieve targets and support the Bank’s performance.
dan mendukung kinerja Bank.
270 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 273
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Selaras dengan rencana strategis PaninBank dalam Aligned with PaninBank’s strategic plan in managing
mengelola SDM, tahun 2023 fokus pengelolaan human resources, the focus of human resource
SDM diarahkan untuk meningkatkan efektivitas, management in 2023 is directed towards enhancing
melalui berbagai inisiatif perbaikan proses kerja, effectiveness through various initiatives to improve
serta pengembangan dan pemberdayaan SDM work processes, as well as developing and empowering
dalam rangka meningkatkan kinerja organisasi human resources to improve overall organizational
secara keseluruhan. Selain daripada itu, Bank juga performance. Furthermore, the Bank continues to
terus mendorong penguatan perangkat organisasi, promote the strengthening of organizational tools,
khususnya pada fungsi-fungsi yang terkait dengan especially in functions related to risk management,
manajemen risiko, transformasi digital, sinergi dengan digital transformation, synergy with the Panin business
kelompok usaha Panin, serta penguatan kinerja group, and branch performance enhancement. (3-3)
Cabang. (3-3)
PaninBank 2023 Annual Report 271
Page 274
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
PENANGGUNG JAWAB PENGELOLA SDM PERSON IN CHARGE OF HR MANAGEMENT
President Director
Director Human Resources,
Business & IT Strategic
Lionto Gunawan
Human Resources
Management Business & IT Strategic
Yusak Zefanya
Direktur Human Resources and Business & IT The Director of Human Resources and Business & IT
Strategic membawahi serta mengawasi langsung Strategic oversees and directly supervises all activities
seluruh kegiatan terkait pengelolaan SDM dan arah related to human resources management and the
pengembangan bisnis dan TI PaninBank. direction of business and IT development at PaninBank.
Tabel di bawah ini menjelaskan mengenai profil The table below describes the profile of the Head of
Kepala Biro Human Resources Management PaninBank Human Resources Management Bureau at PaninBank,
yang telah menjabat sejak 31 Desember 2021. Beliau who has been in office since December 31, 2021. He is
merupakan orang yang bertanggung jawab atas responsible for the implementation of HR programs,
terlaksananya program SDM, yaitu: namely:
Human Resources Management
Penanggung Jawab Yusak Zefanya, 61 tahun | years old,
ditunjuk sebagai penanggung jawab SDM sejak tahun 2005 berdasarkan
SPJ No. 002/DIR/BUP/SJ/05 diperbaharui dengan SPJ No. 011/DIR/SDM/SJ/21
tanggal 1 Oktober 2021.
Person in Charge appointed as the person in charge of HR since 2005, based on
SPJ No. 002/DIR/BUP/SJ/05 renewed with SPJ No. 011/DIR/SDM/SJ/21 dated October 1, 2021.
Riwayat Pendidikan S2 Leadership, STT International Harvest
Educational Background
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2
Certification Risk Management Certification Level 2
Tugas dan Tanggung Jawab Mengelola dan memimpin pengembangan dan pelaksanaan pedoman teknis terkait
kebijakan Human Resource/Sumber daya Manusia dan seluruh program Biro Human
Resources Management – Operations yang mencakup fungsi Payroll Management & Service,
HR Relations, HR Personnel Management & Service, Compensation & Benefit, HRIS & Reporting
untuk mendukung dan meningkatkan bisnis PaninBank.
Duties and Responsibilities Manage and lead the development and implementation of technical guidelines related to
Human Resource policies and all Human Resources Management - Operations programs
which include the functions of Payroll Management & Service, HR Relations, HR Personnel
Management & Service, Compensation & Benefit, HRIS & Reporting to support and improve
PaninBank's business.
272 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 275
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
LPK PANIN LEARNING ACADEMY LPK PANIN LEARNING ACADEMY
Menghadapi perkembangan teknologi dan sistem In the face of ongoing technological advancements
informasi yang terus membawa inovasi pada Sistem and innovations in the Payment System and Rupiah
Pembayaran dan Pengelolaan Uang Rupiah (SPPUR), Management (SPPUR), PaninBank is committed to
PaniBank berkomitmen untuk melengkapi seluruh SDM equipping all of its human resources, especially
nya, khususnya unit operasional yang terlibat langsung operational units directly involved in SPPUR activities, with
dalam aktifitas SPPUR dengan pengetahuan atas up-to-date knowledge and standard competencies.
perkembangan terkini dan kompetensi yang standar.
Pengembangan SDM dimaksud dilaksanakan melalui The development of human resources is carried out
Lembaga Pelatihan Kerja (LPK) Panin Learning through the Panin Learning Academy Training Institute
Academy dan melalui Sertifikasi Kompetensi yang (LPK) and through Competency Certifications organized
diselenggarakan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi by the Professional Certification Institute (LSP). As a
(LSP). Sebagai bentuk nyata komitmen Bank terhadap tangible manifestation of the Bank’s commitment to
pengembangan SDM, pada akhir tahun 2023, 100% human resource development, by the end of 2023,
dari seluruh karyawan tingkat pelaksana, dimana 100% of all executive-level employees, predominantly
mayoritas posisi Customer Service, Teller, dan Back in Customer Service, Teller, and Back Office positions,
Office, serta sebanyak 91,6% dari karyawan penyelia/ as well as 91.6% of supervisory-level employees, have
supervisor telah mengikuti pelatihan in-class dan On undergone in-class and On The Job training, equipped
The Job, dilengkapi dengan kompetensi standar yang with the required standard competencies, and obtained
dibutuhkan, serta memperoleh sertifikasi di bidang certifications in the field of SPPUR.
SPPUR.
REKRUTMEN KARYAWAN UNGGUL UNTUK RECRUITING EXCELLENT EMPLOYEES TO PREPARE
MEMPERSIAPKAN GENERASI PENERUS THE NEXT GENERATION
Dukungan SDM yang bertalenta dan unggul merupakan The support of talented and excellent human resources
salah satu faktor kunci untuk menjaga pertumbuhan is one of the key factors in maintaining healthy and
usaha yang sehat dan berkeberlanjutan. Menyadari sustainable business growth. Recognizing the crucial
peran penting SDM tersebut, PaninBank selalu merekrut role of human resources, PaninBank consistently
talenta terbaik untuk memenuhi kebutuhan SDM yang recruits the best talents to meet the dynamic and
dinamis dan senantiasa berkembang, mengisi posisi evolving needs of its workforce, filling strategic
strategis, pergantian karyawan, atau perekrutan SDM positions, replacing employees, or recruiting personnel
yang memiliki skill khusus. Hal ini juga diselaraskan with specific skills. This is also aligned with the Bank’s
dengan rencana bisnis Bank, baik untuk jangka pendek, business plans, both in the short, medium, and long
menengah, maupun panjang. term.
Dalam memenuhi kebutuhan SDM, PaninBank In fulfilling its human resource needs, PaninBank
melaksanakan proses rekrutmen dan seleksi karyawan conducts a competitive and transparent employee
secara kompetitif dan transparan, serta senantiasa recruitment and selection process, and always upholds
menjunjung tinggi inklusivitas. PaninBank menerapkan inclusiveness. PaninBank applies a non-discrimination
kebijakan non-diskriminasi di setiap tahap rekrutmen. policy at every stage of recruitment. The final recruitment
Keputusan akhir rekrutmen ditentukan dari hasil decision is determined by a thorough evaluation of
evaluasi secara menyeluruh dari masing-masing each candidate. As part of the recruitment process
kandidat. Pada proses rekrutmen yang ditujukan for branch positions, PaninBank provides opportunities
untuk mengisi posisi di kantor cabang, PaninBank for the local community as part of its efforts to provide
memberikan kesempatan bagi warga sekitar kantor sustainable benefits and support to society.
cabang sebagai upaya pemberian manfaat dan
dukungan yang berkelanjutan terhadap masyarakat.
PaninBank 2023 Annual Report 273
Page 276
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Untuk memenuhi kebutuhan SDM, Bank membuka To fill strategic positions, Paninbank opens internal and
jalur rekrutmen secara internal dan eksternal. Prioritas external recruitment channels. Priority is given to internal
diberikan kepada kandidat internal karena selain telah candidates because besides having an understanding
memiliki pemahaman dan keselarasan terhadap nilai and alignment with the company’s values and culture,
dan budaya perusahaan, juga lebih efektif dan efisien it is also more effective and efficient to promptly fill
untuk dapat segera mengisi posisi-posisi vacant. vacant positions. The best employee candidates are
Kandidat karyawan terbaik dipilih dan ditempatkan selected and placed through promotion or rotation
melalui program promosi maupun rotasi, dengan programs, considering their potential, and competence.
mempertimbangkan potensi dan kompetensi yang If these needs cannot be met internally, then external
dimiliki. Jika kebutuhan tersebut belum dapat dipenuhi recruitment is conducted either through social media,
secara internal, maka akan dilaksanakan rekrutmen participation in job/career fairs or campus recruitment
eksternal, baik melalui media sosial, keikutsertaan through collaboration with a number of well-known
dalam job/career fair, maupun campus hiring melalui universities in Indonesia and abroad.
kerja sama dengan sejumlah universitas ternama.
Kandidat yang terpilih dan lolos seleksi serta memenuhi Candidates who are selected and pass the selection
kualifikasi untuk menjadi karyawan PaninBank akan process and meet the qualifications to become
mengikuti Panin Professional Program. Program PaninBank employees will join the Panin Professional
ini merupakan rangkaian pelatihan Management Programme. The programme is a series of management
Trainee yang dirancang secara menyeluruh untuk training courses that are designed to develop the
mengembangkan karakter, keterampilan, dan character, skills and competencies of employees.
kompetensi karyawan. Tujuannya agar mereka siap The aim is for them to be ready and able to make a
dan mampu memberikan kontribusi yang signifikan significant contribution to the Bank upon completion of
kepada Bank setelah menyelesaikan program the education programme.
pendidikan.
Untuk menjawab tantangan pemenuhan kebutuhan To address the challenge of meeting the demand for
tenaga profesional yang siap kerja, khususnya tenaga ready-to-work professional staff, especially frontline
Frontliners dan Marketing di Cabang, sepanjang tahun and marketing personnel at branches, throughout
2023, PaninBank telah melaksanakan 5 (lima) batch the year 2023, PaninBank has implemented 5 (five)
program pengembangan kompetensi untuk Frontliners batches of competency development programs
(Customer Service dan Teller) dan 6 batch program for Frontliners (Customer Service and Tellers) and 6
pengembangan Account Officer untuk tenaga batches of development programs for Account Officers
Marketing Lending. Sehingga secara keseluruhan, Bank in Marketing Lending. As a result, overall, the Bank has
telah merekrut 322 karyawan melalui jalur program recruited 322 employees through the Panin Professional
pengembangan Panin Professional Program. Program development pathway.
Dari seluruh karyawan baru yang diterima PaninBank Of the total new employees hired by PaninBank this year,
di tahun ini, sebanyak 456 orang merupakan karyawan a total of 456 were female employees or equivalent to
perempuan atau setara dengan 64,50% dari jumlah 64.50% of the total number of new employees in 2023.
keseluruhan karyawan baru di tahun 2023.
274 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 277
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
MENDUKUNG PROGRAM PENGEMBANGAN KARIER SUPPORTING EMPLOYEE CAREER DEVELOPMENT
DAN SUKSESI KARYAWAN (401-1) AND SUCCESSION PROGRAMMES (401-1)
Dalam menghadapi persaingan industri perbankan In the face of increasing competition in the banking
yang semakin kompetitif, PaninBank menyadari industry, PaninBank recognises the importance of
pentingnya memelihara talenta-talenta terbaik untuk nurturing the best talent to carry the baton of the Bank’s
menjaga tongkat estafet pengelolaan bisnis Bank agar business into the future. For this reason, PaninBank has
dapat terus berlanjut di waktu mendatang. Untuk itu, prepared a thorough succession planning programme
PaninBank mempersiapkan program perencanaan in each work unit with the aim of preparing the best
suksesi karyawan di setiap unit kerja dengan tujuan leadership candidates to fill critical managerial
untuk mempersiapkan kandidat-kandidat pemimpin positions. Candidate selection decisions are based on
terbaik untuk mengisi posisi manajerial yang kritikal. the results of employees’ Key Performance Indicator
Kandidat talent dilandaskan pada hasil penilaian Key (KPI) assessments, which are systematically arranged
Performance Indicator (KPI) karyawan yang disusun according to parameters in their field of work and are
secara sistematis berdasarkan parameter sesuai intended to be measured objectively.
bidang tugasnya, sehingga dapat diukur secara
objektif.
Hingga akhir tahun 2023, PaninBank telah By the end of 2023, PaninBank had processed promotion
mempromosikan 137 karyawan ke posisi/level/jenjang for 137 employees to fill vacant positions in higher level
jabatan yang lebih tinggi, dimana sejumlah 54,74% place, with 54.74% of the total promoted employees
dari total karyawan yang mendapatkan promosi being female employees.
merupakan karyawan perempuan.
MENGELOLA TURNOVER KARYAWAN SECARA MANAGING EMPLOYEE TURNOVER OPTIMALLY
OPTIMAL
Tingkat perputaran karyawan pada siklus periode Employee turnover in a certain period cycle is common
tertentu merupakan hal yang wajar namun harus tetap to all companies. However, employee turnover must be
dijaga pada level yang terkendali. Pengawasan tingkat kept at a manageable level. Staff turnover is monitored
perputaran karyawan dilakukan agar jumlah karyawan to ensure that the number of incoming and outgoing
yang masuk dan keluar berada pada level yang sehat employees remains at a healthy balance so as to not
dan tidak mengganggu realisasi rencana bisnis pada to disrupt the realization of short-term and long-term
jangka pendek maupun jangka panjang. business plans.
Dalam menjaga loyalitas karyawan, mempertahankan In order to maintain the loyalty of its employees and
talenta terbaik, serta menjaga stabilitas usaha, retain the best talents, as well as to maintain the
PaninBank memiliki beberapa inisiatif yang senantiasa stability of its business, PaninBank has several initiatives
dilakukan, yaitu: that are constantly implemented, namely:
• Menciptakan lingkungan kerja yang kondusif; • Creating a conducive working environment;
• Membangun kompetisi dan persaingan yang • Creating healthy competition and rivalry between
sehat antar karyawan sehingga memacu setiap employees to encourage everyone to do their best
karyawan untuk selalu menghasilkan prestasi kerja work;
terbaik;
• Menempatkan karyawan sesuai dengan kompetensi • Placing employees according to their competence
dan kemampuannya; and ability;
• Mendukung dan memberikan kesempatan • Support and provide career development
pengembangan karier kepada semua karyawan; opportunities to all employees; and
dan
• Pemberian reward kepada karyawan yang • Providing rewards to employees who demonstrate
menunjukkan kinerja sesuai atau melebihi target, performance that meets or exceeds targets, such as
seperti insentif dan gratifikasi. incentives and bonuses.
Melalui aktivitas pengelolaan, pengembangan, serta Through the activities of managing, developing
pengalokasian SDM secara tepat dan efektif dalam and deploying human resources appropriately
mendukung pencapaian bisnis, Human Resources and effectively to support business performance,
Management (HRM) PaninBank berhasil menjaga kinerja PaninBank’s Human Resources Management (HRM) has
dan produktivitas karyawan serta mendayagunakan been successful in maintaining employee performance
SDM yang ada secara optimal sehingga jumlah and productivity and in making optimal use of existing
PaninBank 2023 Annual Report 275
Page 278
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
karyawan Bank dapat dijaga pada tingkat yang sehat human resources, so that the number of employees can
namun mampu memberikan kontribusi yang signifikan be maintained at a healthy level, but can also make a
terhadap kinerja Bank. Dengan menerapkan strategi significant contribution to the Bank’s performance. By
tersebut, tingkat turnover karyawan PaninBank di akhir implementing this strategy, PaninBank’s employee
2023 terjaga di level 6,88%, menurun dibandingkan turnover rate at the end of 2023 was maintained at
tahun sebelumnya, sebesar 8,06%. 6.88%, down from 8.06% in the previous year.
Informasi lebih lengkap mengenai turnover karyawan Further information regarding PaninBank’s employee
PaninBank selama 3 (tiga) tahun terakhir dapat dilihat turnover for the last 3 (three) years can be seen in the
pada tabel di bawah ini: table below:
Keterangan 2023 2022 2021 Description
Meninggal Dunia 10 15 25 Passed Away
Pensiun 54 52 55 Pensioned
Mengundurkan Diri 609 709 625 Resigned
Jumlah Karyawan Keluar 673 776 705 Total Resigned
Jumlah Rekrutmen/Karyawan 1.015 1.105 558 New Hire
yang Masuk
Jumlah Karyawan di Awal 8.815 8.785 9.136 Number of Employee at the
Tahun Beginning of the Year
Jumlah Karyawan di Akhir 8.873 8.815 8.785 Number of Employee at the
Tahun End of the Year
Persentase Turnover (%) 6.89% 8.05% 6.98% Turnover Percentage
MENJAMIN KESEJAHTERAAN DAN PEMBERIAN ENSURING WELFARE AND PROVIDING
MANFAAT BERKELANJUTAN BAGI KARYAWAN (3-3) SUSTAINABLE BENEFITS FOR EMPLOYEES (3-3)
Komitmen dalam menjaga hubungan yang sehat dan Commitment to maintaining a healthy and harmonious
harmonis antara Bank dan karyawan menjadi suatu relationship between the Bank and its employees
hal yang penting untuk dilakukan demi terwujudnya is important to realise a healthy, comfortable and
iklim kerja yang sehat, nyaman, dan menyenangkan pleasant working climate for all parties. With the
bagi semua pihak. Dengan terwujudnya lingkungan creation of a conducive work environment, there should
kerja yang kondusif, diharapkan dapat meningkatkan be an increase in the productivity of each individual’s
produktvitas kinerja setiap individu. Menyadari peran performance. Recognising the important role of all
penting segenap karyawan sebagai ujung tombak employees as the spearhead of sustainable business,
untuk merangkul bisnis yang berkelanjutan, PaninBank PaninBank is fully aware of always considering
memiliki kesadaran penuh untuk selalu menempatkan employees as valuable assets that need to be heard
karyawan sebagai aset berharga yang perlu didengar and considered for their well-being. Therefore,
dan diperhatikan kesejahteraan hidupnya. Oleh PaninBank organizes various community activities that
karena itu, PaninBank menyediakan berbagai kegiatan aim to maintain the physical and mental quality of each
kebersamaan yang bertujuan untuk menjaga kualitas employee, such as sports, arts, and other community
fisik dan mental setiap karyawan, seperti kegiatan activities.
olahraga, seni, dan kegiatan kebersamaan lainnya.
Selain itu, PaninBank juga mengimplementasikan In addition, PaninBank also implements a fair and
kebijakan remunerasi yang adil dan kompetitif bagi competitive remuneration policy for all employees,
seluruh karyawan dengan beberapa pertimbangan taking into account several internal and external
internal maupun eksternal. Remunerasi yang diberikan considerations. The remuneration provided is not only
tidak hanya berupa uang tunai, tetapi juga manfaat in the form of cash, but also non-cash benefits to
non-tunai guna mendukung kesejahteraan dan support the welfare and encourage the effectiveness of
mendorong efektivitas kinerja karyawan. employee performance.
276 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 279
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
Beberapa komponen remunerasi dan manfaat yang Some components of remuneration and benefits
diberikan oleh PaninBank kepada karyawan terurai provided by PaninBank to employees are outlined in the
pada tabel di bawah ini: table below:
Jenis Remunerasi dan Manfaat Diterima tambah kode: (401-2)
Types of Remuneration and Benefits for Employees
Gaji dan Upah √ Salary and Wages
BPJS Ketenagakerjaan dan Kesehatan √ BPJS Employment and Health
Pesangon √ Severance Pay
Upah Kerja Lembur √ Overtime Work Wages
Sumbangan Pernikahan dan Duka √ Death and Funeral Benefits
Insentif dan Tunjangan √ Incentives and Allowances
Pinjaman Karyawan √ Employee Loan
Asuransi Kesehatan √ Health Insurance
Tunjangan Hari Tua √ Old Age Allowance
Tunjangan Perjalanan Dinas √ Office Travel Allowance
Tunjangan Rumah Dinas √ Office House Allowance
Tunjangan Jabatan √ Position Allowance
Tunjangan Tanda Tangan √ Signature Allowance
Tunjangan CS/Teller/RM*) √ CS/Teller/RM*) Allowance
Tunjangan Makan dan Transportasi √ Meal and Transport Allowance
Cuti Melahirkan √ Maternity Leave
Cuti Gugur Kandungan √ Maternity Leave
Cuti Haid √ Menstrual Leave
Cuti Menunaikan Ibadah Keagamaan √ Religious Leave
Cuti Tahunan √ Annual Leave
Cuti Besar √ Grand Leave
Cuti di Luar Tanggungan (Unpaid Leave) √ Unpaid Leave
*) Tunjangan ini khusus diberikan untuk posisi Customer Service/Teller/Relationship Manager
This allowance is specifically provided for Customer Service/Teller/Relationship Manager positions.
Penetapan komponen dan nilai remunerasi yang The determination of the components and value of
diberikan kepada karyawan PaninBank ditentukan the remuneration provided to PaninBank employees
oleh beberapa kriteria utama, seperti kinerja individu, is based on several key criteria, such as individual
tingkat inflasi, konsistensi dengan peer group, kinerja performance, inflation rate, consistency with peer
keuangan, serta pemenuhan persyaratan cadangan groups, financial performance, as well as the fulfilment
sesuai dengan ketentuan hukum yang berlaku, target, of reserve requirements in accordance with applicable
dan strategi jangka panjang. laws, objectives and long-term strategies.
Di samping itu, PaninBank menjamin upah pokok yang In addition, PaninBank ensures that the basic wage
diterima oleh karyawan dengan level jabatan terendah received by employees with the lowest level of position
sudah memenuhi ketentuan tingkat Upah Minimal meets the provisions of the Regional Minimum Wage
Regional (UMR) yang berlaku di masing-masing (UMR) level applicable in each operating area. This is
wilayah operasi. Hal ini dilakukan Bank sebagai bentuk done by the Bank as a tangible form of compliance
nyata atas kepatuhan terhadap hukum perundang- with applicable laws and regulations in the field of
PaninBank 2023 Annual Report 277
Page 280
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
undangan yang berlaku di bidang ketenagakerjaan. employment. More detailed information on this has
Informasi lebih terperinci mengenai hal ini telah been provided in the Sustainability Report Chapter
tercantum pada Bab Laporan Keberlanjutan yang which is an integral part of the 2023 Annual Report.
menjadi satu kesatuan dengan Laporan Tahunan 2023.
Namun, pada praktiknya remunerasi dan tunjangan In practice, however, the remuneration and benefits
yang diterima oleh karyawan memiliki komponen dan received by employees have different components
besaran yang berbeda-beda. Nilai remunerasi berbeda and amounts. The value of the remuneration varies
ditinjau berdasarkan pertimbangan golongan jabatan according to the category of the position, as well as
serta performa dan kontribusi yang diberikan terhadap the performance and the contribution to the progress
kemajuan usaha PaninBank. Mengacu pada prinsip of PaninBank’s business. With regard to the principle of
kesetaraan, PaninBank berharap dapat menjaga equality, PaninBank expects to maintain the stability of
kestabilan perbedaan rasio gaji seluruh karyawan agar the difference between the salaries of all employees in
meminimalisir potensi terjadinya kesenjangan yang order to minimise the potential for an excessive gap.
terlalu tinggi.
Informasi lebih lengkap mengenai rasio gaji tertinggi Further information regarding the ratio of the highest
dan terendah karyawan PaninBank sepanjang tahun and lowest salaries of PaninBank employees throughout
2023 dapat dilihat pada tabel di bawah ini: (2-21) 2023 can be seen in the table below: (2-21)
Skala Perbandingan
Rasio Ratio
Comparison Scale
Rasio gaji Pegawai yang tertinggi dan terendah 51,01:1 Highest and lowest salary ratio of employees
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah 2,12:1 Highest and lowest salary ratio of the Board of
Directors
Rasio gaji Dewan Komisaris yang tertinggi dan 4,40:1 Highest and lowest salary ratio of the Board of
terendah Commissioners
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan Pegawai tertinggi 1,72:1 Salary ratio of the highest Board of Directors and the
highest Employee
PROGRAM PENSIUN RETIREMENT PROGRAM
Dalam menghadapi masa purna tugas karyawan, In view of the retirement of employees due to age,
PaninBank menyusun program Masa Persiapan PaninBank has developed a Retirement Preparation
Pensiun (MPP) bagi karyawan dan manajemen yang Period (MPP) programme for employees and
akan memasuki masa pensiun usia normal, yaitu managers who will retire at the normal retirement age
usia 55 tahun. Meski demikian, usia pensiun dapat of 55. However, the retirement age can be extended if
diperpanjang sesuai dengan kebutuhan. Tujuan necessary. The purpose of this retirement programme
dari program pensiun ini adalah untuk membantu is to help employees to better prepare for retirement
karyawan dalam mempersiapkan diri secara lebih baik during the pre-retirement period.
ketika menghadapi masa pensiunnya.
Tidak hanya masa pensiun pada usia normal, Kebijakan Not only retirement at normal age is available, but also
Pensiun Dini tersedia bagi karyawan dengan rentang Early Retirement Policy is available for employees aged
usia antara 45 – 54 tahun. between 45 and 54 years old.
278 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 281
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
REWARD & PUNISHMENT REWARD & PUNISHMENT
Dalam mendukung terciptanya budaya kerja yang In supporting the creation of a disciplined and organised
disiplin dan teratur, serta sesuai dengan norma-norma work culture, and in accordance with the highest
dan standar etika tertinggi yang berlaku, PaninBank applicable norms and ethical standards, PaninBank
menerapkan sistem Reward & Punishment. Pemberian implements a Reward & Punishment system. The
penghargaan merupakan bentuk apresiasi yang award is a form of appreciation given by PaninBank to
diberikan oleh PaninBank kepada karyawan atas its employees for their achievements and contributions
prestasi dan kontribusi yang diberikan selama menjadi made while being part of the PaninBank family.
bagian dari keluarga PaninBank.
Kebijakan ini dilaksanakan dengan mempertimbangkan This policy is implemented by considering the annual
hasil penilaian KPI tahunan dari masing-masing KPI assessment results of each individual employee.
individu karyawan. Bentuk reward yang diberikan The form of rewards given can be in the form of salary
dapat berupa penyesuaian gaji, pemberian adjustments, gratuities, promotions, or training to
gratifikasi, promosi jabatan, maupun pelatihan untuk improve competencies or insights that are relevant to
meningkatkan kompetensi atau wawasan yang relevan employees or PaninBank.
bagi karyawan ataupun PaninBank.
Di sisi lain, sanksi yang tegas juga diberlakukan On the other hand, strict sanctions are also applied
terhadap karyawan yang terbukti melanggar Peraturan to employees who are proven to have violated the
Perusahaan, Prosedur Operasional Standar (SOP), dan Company Regulations, Standard Operating Procedures
Kode Etik Bank. Sesuai dengan Buku Pedoman Sanksi (SOPs), and the Bank’s Code of Ethics. According
sebagai acuan pelaksanaannya. Jenis sanksi yang to the Sanctions Guidelines as a reference for its
diberikan meliputi teguran lisan, teguran tertulis 1, implementation. The types of sanctions given include
teguran tertulis 2, Surat Peringatan 1, SP2 dan SP3, oral reprimand, written reprimand 1, written reprimand
implikasi penerbitan surat atau teguran tersebut 2, Warning Letter 1, Warning Letter 2, and Warning Letter
dapat berupa namun tidak terbatas pada demosi 3. The implications of issuing such letters or reprimands
jabatan, skorsing, pencabutan fasilitas, bahkan hingga can include but are not limited to demotion, suspension,
Pemutusan Hubungan Kerja (PHK). revocation of facilities, and even Termination of
Employment (PHK).
Sanksi yang dilakukan adalah sebagai bentuk The sanctions imposed are a form of guidance for
pembinaan terhadap karyawan yang bertujuan employees aimed at maintaining productivity and
menjaga tingkat produktivitas dan kedisiplinan. discipline levels.
Selama tahun 2023, PaninBank telah memberikan During 2023, PaninBank has rewarded employees for
reward kepada karyawan atas pencapaian dan their achievements and contributions to PaninBank.
kontribusi yang diberikan. Sementara itu, PaninBank Meanwhile, PaninBank has also provided coaching
juga telah memberikan pembinaan kepada karyawan to employees in accordance with applicable internal
sesuai dengan ketentuan internal dan eksternal yang and external regulations. This also includes providing
berlaku. Hal ini juga termasuk memberikan pembinaan coaching to employees who are found to have
kepada karyawan yang terbukti melakukan tindakan committed undisciplined acts, such as violating
yang tidak disiplin, seperti melanggar peraturan company regulations, Standard Operating Procedures
perusahaan, Prosedur Operasional Standar (SOP), Kode (SOPs), Code of Ethics, or acts of fraud. However, Panin
Etik, atau tindakan penipuan. Namun demikian Panin Bank enforces a “zero tolerance to fraud” policy.
Bank melakukan tindakan ”zero tolerance to fraud”
PaninBank 2023 Annual Report 279
Page 282
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
PERATURAN PERUSAHAAN (2-30) COMPANY REGULATIONS (2-30)
PaninBank menempatkan penciptaan lingkungan kerja PaninBank places the creation of a work environment
yang mendukung kinerja karyawan sebagai prioritas that supports employee performance as a top priority.
utama. Tujuannya agar setiap individu merasa nyaman The goal is for each individual to feel comfortable at work
saat bekerja dan termotivasi untuk memberikan and motivated to make the maximum contribution to
kontribusi maksimal kepada Bank. Manajemen secara PaninBank. Management is actively involved in building
aktif terlibat dalam membangun komunikasi dan communication and opening discussions directly with
membuka diskusi secara langsung dengan karyawan employees on various occasions in order to understand
di berbagai kesempatan guna memahami harapan employees’ hopes and expectations of PaninBank.
dan ekspektasi para karyawan terhadap PaninBank.
Dalam rangka menciptakan harmoni hubungan In order to create harmonious industrial relations,
industrial yang selaras, PaninBank menerapkan prinsip PaninBank adheres to the principle of fair and equal
kesetaraan dan keadilan terkait ketenagakerjaan. operation with regard to employment. One of the
Salah satu upaya dalam mewujudkan hal tersebut efforts in realising this is by respecting the rights
adalah dengan menghormati dan menempatkan and obligations of employees in accordance with
hak dan kewajiban karyawan secara proporsional applicable regulations and Company Regulations (PP),
sesuai dengan ketentuan yang berlaku serta patuh proportionally, in compliance with laws and regulations
dan comply pada regulasi internal maupun eksternal pertaining to employment.
sesuai dengan peraturan perundang-undangan
terkait ketenagakerjaan.
PENCAPAIAN DIREKTORAT SDM TAHUN 2023 HR DIRECTORATE ACHIEVEMENTS BY 2023
Direktorat SDM PaninBank telah berhasil melaksanakan PaninBank’s HR Directorate has successfully
sejumlah strategi dan program kerja yang memberikan implemented a number of strategies and work
kontribusi nyata terhadap pengelolaan SDM Bank di programmes that have contributed significantly
tahun 2023. Diantaranya adalah pelaksanaan kegiatan to the Bank’s HR management in 2023, including
sosialisasi peraturan atau ketentuan baru terkait the implementation of socialisation activities on
peraturan perusahaan, ketentuan perpajakan, dan new regulations or provisions related to company
regulasi lainnya. Pelaksanaan sosialisasi ini penting regulations, taxation provisions, and other regulations.
untuk dilakukan agar setiap karyawan mengerti, The implementation of this socialisation is important
paham, serta taat atas ketentuan dan regulasi yang so that each employee can better understand, and
berlaku dengan penuh kesadaran. comply with full awareness.
Selain itu PaninBank juga telah menyelenggarakan In addition, PaninBank has also conducted training and
program pelatihan dan pengembangan kompetensi competency development programmes for employees
bagi karyawan dengan jumlah peserta sebanyak with a total of 40,357 participants. The programme
40.357 orang. Program mencakup pengembangan covers the development of HR quality in technical, non-
kualitas SDM di bidang teknis, non-teknis, dan technical and leadership areas. The implementation of
kepemimpinan. Penyelenggaraan program pelatihan employee training programmes in 2023 is focused on
karyawan di tahun 2023 menitikberatkan pada upaya efforts to fulfil certification and competence obligations
pemenuhan kewajiban sertifikasi dan kompetensi for each employee in accordance with Referring
setiap karyawan dengan mengacu kepada kerangka to the framework of the Indonesian National Work
Standard Kompetensi Kerja Nasional Indonesia (SKKNI) Competency Standards (SKKNI) and the Indonesian
dan Kerangka Kerja Nasional Indonesia (KKNI) yang National Qualification Framework (KKNI) applicable to
berlaku untuk Perbankan dan Jasa Keuangan. the Banking and Financial Services sector.
280 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 283
Analisa dan Diskusi Manajemen
Management Discussion and Analysis
STRATEGI DAN RENCANA KERJA DIREKTORAT HR DIRECTORATE STRATEGY AND WORK PLAN
SDM TAHUN 2024 2024
Dalam mewujudkan SDM yang profesional, In realising human resources that are professional,
berkompetensi, memiliki integritas dan berdaya competent, have integrity and are highly competitive,
saing tinggi, PaninBank senantiasa melakukan upaya PaninBank continues to make sustainable human
pengembangan SDM secara berkelanjutan yang resource development efforts directed at realising
diarahkan untuk mewujudkan SDM yang handal reliable human resources by integrating short, medium
dengan mengintegrasikan kebutuhan jangka pendek, and long term needs in all aspects of HR management
menengah, dan panjang pada seluruh aspek kebijakan policies.
pengelolaan SDM.
Program pengembangan disusun dan diarahkan The development programme is structured and
agar SDM Bank dapat menjunjung tinggi dan managed to ensure that the Bank’s human resources
berperilaku sesuai dengan budaya perusahaan I-CARE, uphold and behave in accordance with the I-CARE
membentuk individu dengan integritas tinggi, dan corporate culture, creating individuals of high integrity
mampu bersinergi dengan semangat One Panin untuk who are able to work in synergy with the One Panin spirit
mendukung tercapainya rencana strategis Bank. to support the achievement of the Bank’s strategic plan.
Berangkat dari kesadaran tersebut, PaninBank telah With this realisation, PaninBank has set a number
menetapkan sejumlah inisiatif dan kegiatan yang akan of initiatives and activities to be carried out in 2024,
dilakukan di tahun 2024 mendatang, antara lain: including:
• Penyelarasan dan penyesuaian antara goals & • Alignment and adjustment between goals &
rewards rewards
• Pengembangan sistem kaderisasi • Development of succession planning system
• Peninjauan kebijakan jenjang karir (career path) • Review of career path policies
PaninBank 2023 Annual Report 281
Page 284
Tata Kelola
Perusahaan
Good Corporate Governance
284 Tata Kelola Perusahaan 424 Manajemen Risiko & Sistem
Corporate Governance Pengendalian Intern
293 Implementasi Tata Kelola Risk Management & Internal
Perusahaan Tahun 2023 Control System
Implementation of Corporate 434 Sistem Pengendalian Intern
Governance In 2023 Internal Control System
299 Laporan Penerapan Tata 444 Sekretaris Perusahaan
Kelola Perusahaan Terbuka Corporate Secretary
Report on the Implementation 452 Budaya Perusahaan
of Public Company Corporate Culture
Governance
453 Perlindungan Nasabah
309 Rapat Umum Pemegang Customer Protection
Saham (RUPS)
General Meeting of 454 Kode Etik Perusahaan
Shareholders (GMS) Code of Conduct
319 Dewan Komisaris 460 Pakta Integritas Perseroan
Board of Commissioners Company Integrity Pact
335 Komite-Komite di Bawah 460 Komitmen Anti Korupsi
Dewan Komisaris Anti-Corruption Commitment
Committees Under the Board 461 Penanganan Keluhan
of Commissioners Pelanggan
356 Direksi Customer Complaints
Board of Directors Handling
377 Komite di Bawah Direksi 462 Whistleblowing System
Committee under Board of Whistleblowing System
Directors 465 Permasalahan Hukum
393 Kebijakan Keberagaman dan Legal Cases
Suksesi Dewan Komisaris & 468 Akses Informasi & Data
Direksi Perusahaan
Diversity and Succession Information Disclosure and
Policy of the Board of Company Data
Commissioners and the Board
475 Rencana Strategis Perseroan
of Directors
Company’s Strategic Plans
395 Kebijakan Remunerasi
478 Transaksi yang Mengandung
Remuneration Policy
Benturan Kepentingan
399 Fungsi Kepatuhan Transactions Containing
Compliance Functions Conflict of Interest
411 Audit Internal 480 Tata Kelola Terintegrasi dan
Internal Audit Manajemen Risiko Terintegrasi
422 Audit Eksternal Integrated Governance and
External Audit Integrated Risk Management
Page 285
Page 286
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dalam menghadapi kompleksitas bisnis yang semakin
ketat, PaninBank terus berupaya menerapkan prinsip-
prinsip GCG terbaik yang relevan dan sesuai dengan
kebutuhan. Bank meyakini penerapan GCG yang kuat
merupakan kunci keberhasilan dan kesinambungan
usaha pada jangka panjang.
In response to the increasing business complexity, PaninBank continues to strive to
implement the best GCG principles that are relevant and appropriate to its needs.
The Bank believes that strong GCG implementation is the key to success and long-
term business sustainability.
PERFORMANCE PANINBANK TAHUN 2023 PERFORMANCE OF PANINBANK IN 2023
Pertumbuhan ekonomi nasional terus menunjukkan National economic growth keeps showing its resilience
resiliensi dan beranjak pulih. Sepanjang tahun 2023, and is recovering. Throughout 2023, Indonesia managed
Indonesia berhasil mencatatkan pertumbuhan yang to record less impressive growth of 5.05% year on year,
kurang impresif dengan pertumbuhan dikisaran be-low the previous year 2022 of 5.31%, which was the
5,05% year on year di bawah tahun sebelumnya 2022 pre-covid period. The growth of the economic sector is
sebesar 5,31% yang merupakan masa pre-covid. still initiated by government spending, which stimulates
Pertumbuhan sektor ekonomi masih diprakarsai oleh the economy, even though, at the beginning of 2023,
belanja pemerintah yang menstimulus perekonomian most economists predicted that a global re-cession
meski di awal tahun 2023 sempat dihantui prediksi was looming. The banking sector, which is a financial
para ekonom akan diwarnai resesi Global. Pemulihan intermediation sector for the public and the business
sektor Perbankan yang merupakan Sektor Intermediasi world, is optimistic that it will continue to recover
keuangan bagi masyarakat dan dunia usaha and grow throughout 2023 in line with government
optimis akan terus berlanjut tumbuh selama tahun support through monetary policy, which continues to
2023 seiring dengan dukungan pemerintah melalui provide space for the banking sector to increase their
kebijakan moneter yang terus memberi ruang credit distribution and funding through products and
bagi Perbankan untuk meningkatkan penyaluran competitive interest rate schemes in accordance with
kredit dan pendanaannya melalui skema produk the community’s needs and abilities. Likewise, PT. Bank
dan suku bunga yang kompetitif sesuai dengan Panin Tbk. (herein after referred to as PaninBank), as
kebutuhan dan kemampuan masyarakat. Demikian one of the National Private Commercial Banks, is highly
pula halnya dengan PT. Bank Panin Tbk. (selanjutnya optimistic to be able to grow in 2023 by continuously
disebut PaninBank), selaku salah satu Bank Umum preparing and developing products and services, as
Swasta Nasional memiliki optimisme yang tinggi well as capitalizing on any economic opportunity,
untuk dapat tumbuh di tahun 2023 ini dengan terus
mempersiapkan dan mengembangkan Produk dan
Layanan serta memanfaatkan setiap peluang ekonomi,
284 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 287
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
memanfaatkan Sumber Daya Manusia dan Teknologi utilizing Human Resources and Information Technology
Informasi sebagai faktor penggerak (enabler) bisnis. as business enablers.
Tingginya optimisme akan pencapaian pertumbuhan Amidst a high level of optimism about achieving
yang berkelanjutan dan berkualitas menjadikan sustainable and quality growth, PaninBank remains
Paninbank tetap fokus pada penerapan nilai prinsip focused on implementing the principles of prudence
kehati-hatian dan selektif dalam penyaluran kredit agar and is selective in disbursing its loans to maintain the
kualitas aset dapat terjaga terutama dalam menjaga quality of its assets, especially the quality of those
kualitas portofolio kredit yang terdampak langsung portfolios directly impacted by the pandemic. To face
oleh pandemi. Untuk menghadapi kompetisi di era up to the competition in the digital era, PaninBank
digital, PaninBank bergerak cepat dan mempersiapkan moves swiftly and prepares itself for a robust landscape
diri menuju lanskap digitaslisasi layanan keuangan of digitalized financial services. PaninBank strives to
yang robust. PaninBank berusaha mengakselerasi accelerate digitalization by preparing a comprehensive
digitalisasi dengan menyiapkan roadmap transformasi PaninBank digital transformation roadmap.
digital PaninBank secara menyeluruh.
Dengan dukungan para shareholder dan stakeholders, With the support of shareholders and stakeholders,
PaninBank terus berkomitmen agar bank ini dikelola PaninBank remains committed to implementing
dengan menerapkan Good Corporate Governance Good Corporate Governance (GCG) in every business
(GCG) pada setiap aktivitas operasional bisnis yang operational activity of the Bank, and as a public
dijalankan, dan sebagai bank milik publik (dibaca; company, the implementation of GCG at PaninBank
Terbuka), penerapan GCG di PaninBank bukan hanya goes beyond the obligation to comply with regulations
sebagai penggugur kewajiban terhadap regulasi but also as a form of basic needs and work culture that is
akan tetapi sudah menjadi kebutuhan mendasar dan rooted in the organization in order to establish a working
budaya kerja yang mengakar dalam organisasi demi environment that is transparent and accountable.
terciptanya lingkungan kerja yang transparan dan
bertanggung jawab.
PaninBank 2023 Annual Report 285
Page 288
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PaninBank menyadari bahwa keberlangsungan PaninBank realizes that business sustainability is not
usaha tidak hanya diukur dari performa keuangan only measured by financial performance and increased
serta peningkatan keuntungan semata, namun profits alone but also through the Company’s internal
juga melalui pengelolaan internal perusahaan di management, including effective GCG implementation.
antaranya yaitu pelaksanaan GCG yang efektif. Pada Basically, PaninBank implements GCG principles with
dasarnya PaninBank menerapkan prinsip-prinsip GCG the aim and belief that these principles will create an
dengan tujuan dan keyakinan bahwa hal ini akan overall business balance whereby all interests, be they
menjamin terciptanya keseimbangan bisnis secara business or social, individual or group, internal and
menyeluruh sehingga segenap kepentingan baik bisnis external, short- and long-term, as well as the interests
maupun sosial, individu dengan kelompok, internal of shareholders and stakeholders, will be directed
juga eksternal, jangka pendek dan panjang serta towards the balance point. The implementation of GCG
kepentingan shareholder dan stakeholder akan menuju principles is very necessary to establish a stronger
pada titik keseimbangan. Penerapan prinsip-prinsip PaninBank that is able to survive in the face of more
GCG sangat diperlukan agar PaninBank menjadi lebih fierce competition.
tangguh dan mampu bertahan dalam menghadapi
persaingan yang semakin ketat.
PaninBank terus berupaya mengikuti perkembangan PaninBank continues to strive to follow developments
praktek GCG terbaik di tingkat Nasional, Regional in GCG best practices at nation-al, regional, and
maupun Internasional yang relevan dan tentunya international levels and to adjust them according to the
disesuaikan dengan kebutuhan. Bank’s needs.
Kunci keberhasilan dan kesinambungan penerapan The key to a successful and sustainable implementation
Tata Kelola Perusahaan atau GCG di Perusahaan of corporate governance, or GCG, in the Company is
adalah berfungsinya organ-organ Perusahaan yaitu the effective functioning of the Company’s organs,
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan namely the General Meeting of Shareholders (GMS), the
Komisaris, Direksi dan Komite-komite secara efektif. Board of Commissioners, the Board of Directors, and the
Selanjutnya organ-organ ini yang merupakan organ Committees. Furthermore, these organs, which form
utama tata kelola, akan sangat terbantu bilamana the main organs of governance, are assisted by other
terdapat organ-organ pendukung tata kelola yang supporting organs for governance that also function
juga berfungsi secara efektif. Untuk mendukung effectively. To support the implementation of corporate
penerapan tata kelola tersebut, maka diperlukan suatu governance, PaninBank has established a Code of
Pedoman Tata Kelola Perusahaan (Code of Corporate Corporate Governance that guides the implementation
Governance) yang telah digunakan oleh PaninBank of GCG at PaninBank.
sebagai arahan pelaksanaan GCG di PaninBank.
Implementasi prinsip-prinsip Tata Kelola yang The implementation of the governance principles that
dilakukan secara konsisten akan memberikan manfaat is conducted consistently will benefit PaninBank both
bagi PaninBank baik secara langsung maupun tidak directly and indirectly, in the long as well as short term
langsung baik dalam jangka panjang maupun jangka to:
pendek untuk:
1. Menciptakan landasan bagi PaninBank guna 1. Create a foundation for PaninBank to grow and
bertumbuh dan berkembang untuk jangka panjang, develop in the long term,
2. Meningkatkan daya saing PaninBank, 2. Increase PaninBank’s competitiveness,
3. Mengangkat citra baik PaninBank dimata para 3. Raise PaninBank’s good corporate image in the eyes
konsumennya, of its consumers,
4. Meningkatkan kepercayaan investor kepada 4. Increase the trust of investors in PaninBank.
PaninBank.
286 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 289
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
DASAR PENERAPAN TATA KELOLA
Basis of Governance Implementation
1. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 10 1. The Republic of Indonesia Law Number 10 of 1998
tahun 1998 tentang perubahan atas Undang- concerning amendments to Law Number 7 of 1992
undang Nomor 7 tahun 1992 tentang Perbankan concerning Banking.
2. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 40 2. The Republic of Indonesia Law Number 40 of 2007
Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas pertains to Limited Liability Companies.
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 3. Financial Services Authority Regulation Number
17/POJK.03/2014 tentang Penerapan Manajemen 17/POJK.03/2014 concerning the Implementation
Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan of Integrated Risk Management for Financial
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Conglomerates.
18/POJK.03/2014 tentang Tata Kelola Terintegrasi 4. Financial Services Authority Regulation Number
bagi Konglomerasi Keuangan 18/POJK.03/2014 concerning Integrated Governance
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan for Financial Conglomerates.
No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan 5. Financial Services Authority Regulation
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik No. 33/POJK.04/2014 concerning Directors and Board
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan of Commissioners of Issuers or Public Companies.
No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan 6. Financial Services Authority Regulation
Emiten atau Perusahaan Publik No. 35/POJK.04/2014 concerning the Corporate
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Secretary of Issuers or Public Companies.
8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atas 7. Financial Services Authority Regulation Number
Perusahaan Publik 8/POJK.04/2015 concerning Issuer Websites of Public
8. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Companies.
21/POJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola 8. Financial Services Authority Regulation Number
Perusahaan Terbuka 21/POJK.04/2015 concerning Guidelines for
9. Peraturan Jasa Keuangan Nomor 31/POJK.04/2015 Corporate Governance of Public Companies.
tentang Keterbukaan Informasi atau fakta material 9. Financial Services Authority Regulation Number
oleh Emiten atau Perusahaan Terbuka 31/POJK.04/2015 concerning Disclosure of Material
10. Peraturan Jasa Keuangan Nomor 5/POJK.03/2016 Information by Issuers or Public Companies.
tentang Rencana Bisnis Bank 10. Financial Services Authority Regulation Number
11. Peraturan Jasa Keuangan Nomor 37/POJK.03/2019 5/POJK.03/2016 concerning Bank Business Plans.
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank 11. Financial Services Authority Regulation Number
12. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 37/POJK.03/2019 concerning Transparency and
No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Publication of Bank Reports.
dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum 12. Financial Services Authority Regulation
13. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 concerning Implementation
No. 56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan of Governance in Remuneration for Commercial
Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal Banks.
14. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 13. Financial Services Authority Regulation
No. 17/POJK.03/2023 tentang Penerapan Tata Kelola No. 56/POJK.04/2015 concerning the Establishment
bagi Bank Umum. and Guidelines for the Preparation of Internal Audit
15. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Charter.
No. 1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit 14. Financial Services Authority Regulation
Intern pada Bank Umum. No. 17/POJK.03/2023 concerning Implementation of
16. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Governance for Commercial Banks.
15/POJK.04/2020 tentang Rencana dan 15. Financial Services Authority Regulation
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham No. 1/POJK.03/2019 concerning the Implementation
Perusahaan Terbuka. of Internal Audit Functions in Commercial Banks.
16. Financial Services Authority Regulation Number
15/POJK.04/2020 concerning the Planning and
Conduct of General Meetings of Shareholders of
Public Companies.
PaninBank 2023 Annual Report 287
Page 290
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
17. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17. Financial Services Authority Circular Letter Number
14/SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Manajemen 14/SEOJK.03/2015 concerning the Implementation
Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan of Integrated Risk Management for Financial
18. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor Conglomerates.
15/SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola 18. Financial Services Authority Circular Letter Number
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan 15/SEOJK.03/2015 concerning Integrated Governance
19. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor Implementation for Financial Conglomerates.
32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola 19. Financial Services Authority Circular Letter Number
Perusahaan Terbuka 32/SEOJK.04/2015 concerning Guidelines for
20. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor Corporate Governance of Public Companies.
25/SEOJK.03/2016 tentang Rencana Bisnis Bank 20. Financial Services Authority Circular Letter Number
Umum 25/SEOJK.03/2016 concerning Bank Business Plans
21. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor for Commercial Banks.
43/SEOJK.03/2016 tentang Transparansi dan 21. Financial Services Authority Circular Letter Number
Publikasi Laporan Bank Umum 43/SEOJK.03/2016 concerning Transparency and
22. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Publication of Reports for Commercial Banks.
No. 40/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola 22. Financial Services Authority Circular Letter
dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum No. 40/POJK.03/2016 concerning Implementation
23. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor of Governance in Remuneration for Commercial
13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola Banks.
Bagi Bank Umum 23. Financial Services Authority Circular Letter Number
24. Anggaran Dasar Perseroan sebagaimana Akta 13/SEOJK.03/2017 concerning Implementation of
Nomor 85 tanggal 17 Agustus 1971 yang disahkan Governance for Commercial Banks
oleh Menteri Kehakiman Republoik Indonesia 24. The Articles of Association of the Company as per
Nomor J.A.5/81/24 dan telah diumumkan dalam Deed Number 85 dated August 17, 1971, ratified by
Berita Negara Republik Indonesia Nomor 45 the Minister of Justice of the Republic of Indonesia
tanggal 19 Mei 1972 Tambahan Nomor 210 beserta Number J.A.5/81/24 and announced in the State
akta perubahannya hingga yang terakhir akta Gazette of the Republic of Indonesia Number 45
pernyataan keputusan Rapat Umum Pemegang dated May 19, 1972 Supplement Number 210 along
Saham Tahunan Nomor 60 tanggal 22 Juni 2022. with its amendments up to the latest deed of decision
of the Annual General Meeting of Shareholders
Number 60 dated June 22, 2022.
Dalam penerapan tata kelola, PaninBank juga mengacu In the implementation of governance, PaninBank also
pada standar tata kelola terbaik yang berlaku di adheres to the prevailing standards of governance
regional maupun Internasional sebagai best practices, regionally and internationally as best practices,
antara lain.; including:
1. Roadmap Pedoman Tata Kelola Perusahaan 1. The Roadmap for Indonesian Corporate Governance
Indonesia yang diterbutkan oleh Otoritas Jasa Guidelines published by the Financial Services
Keuangan Authority.
2. Pedoman Umum GCG Indonesia yang dikeluarkan 2. The General Guidelines of GCG Indonesia were
oleh Komite Nasional Kebijakan Governance (KNKG) issued by the National Committee on Governance
3. ASEAN Corporate Governance Scorecard yang Policy (KNKG).
dikeluarkan oleh ASEAN Capital Market Forum 3. The ASEAN Corporate Governance Scorecard issued
(ACMF) by the ASEAN Capital Market Forum (ACMF).
4. Prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang 4. The Principles of Corporate Governance issued by
dikeluarkan oleh Organization for Economic the Organization for Economic Cooperation and
Cooporation and Development (OECD) Development (OECD).
5. Principles for Enhancing Corporate Governance 5. The Principles for Enhancing Corporate Governance
yang diterbitkan oleh Basel Commite on Banking published by the Basel Committee on Banking
Supervision Supervision.
6. Anggaran Dasar Perusahaan dan Pedoman serta 6. The Company’s Articles of Association and
Kebijakandan Prosedur Tata Kelola Perusahaan Guidelines, as well as Policies and Procedures for
Corporate Governance.
288 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 291
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Secara Umum, pengungkapan aspek tata kelola In general, the disclosure of PaninBank’s governance
PaninBank pada Laporan Tahunan ini telah mengacu aspects in this Annual Report has been guided by the
pada peraturan berikut: following regulations:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 1. Financial Services Authority Regulation Number
29/POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan Emiten 29/POJK.04/2016 concerning the Annual Report of
atau Perusahaan Publik. Issuers or Public Companies.
2. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 2. Financial Services Authority Circular Letter Number
30/SEOJK.04/2016 yang telah diganti dan diubah 30/SEOJK.04/2016, which has been replaced and
dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan amended by Financial Services Authority Circular
Nomor 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Letter Number 16/SEOJK.04/2021 concerning the
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik Form and Content of the Annual Report of Issuers or
3. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor Public Companies.
13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola 3. Financial Services Authority Circular Letter Number
bagi Bank Umum. 13/SEOJK.03/2017 concerning the Implementation of
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Governance for Commercial Banks.
51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan 4. Financial Services Authority Regulation Number
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, 51/POJK.03/2017 concerning the Implementation
Emiten, dan Perusahaan Publik. of Sustainable Finance for Financial Institutions,
Issuers, and Public Companies.
Penerapan Prinsip-prinsip tata kelola perusahaan The implementation of good corporate governance
yang baik di PaninBank bertujuan untuk; principles at PaninBank aims to:
1. Mendukung Visi PaninBank yaitu: “Menjadi Bank 1. Support PaninBank’s Vision: “To be the Preferred
Pilihan Utama bagi Nasabah Individu dan bisnis Bank for Individual and Business Customers with
dengan kearifan lokal”. Local Wisdom.”
2. Mendukung misi PaninBank, yaitu: 2. Support PaninBank’s mission, which includes:
a. Menyediakan inovasi layanan dan produk yang a. Providing innovative services and products
sesuai kebutuhan nasabah dengan dukungan tailored to the needs of customers, supported by
digitaly enabled dan keberlanjutan. digitally enabled and sustainable solutions.
b. Meningkatkan taraf hidup masyarakat b. Enhancing the quality of life of the community,
ketahanan bisnis dan pengaruh terhaap business resilience, and the Bank’s impact on the
komunitas di lingkungan sekitar Bank. surrounding environment.
c. Meningkatkan nilai tambah bagi para pemangku c. Creating added value for stakeholders,
kepentingan terutama pemegang saham. particularly shareholders.
PaninBank 2023 Annual Report 289
Page 292
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PENERAPAN PRINSIP-PRINSIP GCG
Implementation of GCG Principles
Secara umum, PaninBank telah menerapkan prinsip- In general, PaninBank has implemented the
prinsip dasar GCG yang mencakup transparansi basic principles of GCG, which are transparency,
(transparency), akuntabilitas (accountability), accountability, responsibility, independence, and
pertanggungjawaban (responsibility), independensi fairness, with confidence that these principles will
(independency), dan kewajaran (fairness), dengan guarantee an improved quality of GCG implementation
keyakinan bahwa hal ini akan menjamin terciptanya as one of the efforts to strengthen the national banking
peningkatan kualitas pelaksanaan GCG yang industry in accordance with the Indonesian Banking
merupakan salah satu upaya untuk memperkuat Architecture.
industri perbankan nasional sesuai dengan Arsitektur
Perbankan Indonesia.
Transparansi
Bank mengungkapkan informasi secara tepat waktu, memadai, jelas,
akurat, dapat diperbandingkan dan dapat diakses oleh pihak yang
berkepentingan.
1
Transparency
Bank discloses information on a timely basis, adequately, clearly,
accurately, and can be compared and accessed by interested
parties.
Akuntabilitas
Bankl menetapkan tugas dan tanggung jawab yang jelas bagi
masing-masing organ Dewan Komisaris dan Direksi serta seluruh
jajaran di bawahnya yang selaras dengan visi, misi, nilai-nilai
perusahaan, sasaran usaha dan strategi perusahaan.
2
Accountability
Bank determines clear duties and responsibilities of each organ of
Board of Commissioners and Board of Directors and all other organs
under them, in line with Bank’s vision, mission, corporate values,
business targets and company’s strategy.
Responsibilitas
Bank menetapkan tugas dan tanggung jawab yang jelas bagi
masing-masing organ anggota Bank, berpegang pada prinsip
Prinsip GCG
kehati-hatian (prudention banking practice) dan menjamin
kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku.
3
GCG Principles Responsibility
Bank determines clear duties and responsibilities of each organ of
the Bank based on the principles of prudential banking practices
while ensuring compliance to prevailing regulation.
Independensi
Bank menghindari terjadinya dominasi yang tidak wajar oleh
stakeholder manapun dan tidak terpengaruh oleh kepentingan
sepihak serta terbebas dari benturan kepentingan (conflict of
4 interest).
Independency
Bank avoids unreasonable domination by any stakeholder and is not
affected by unilateral interests and is free from conflicts of interest.
Kesetaraan & Kewajaran
Bank memperhatikan kepentingan seluruh stakeholder berdasarkan
asas kesetaraan dan kewajaran (Equal Treatment).
5
Equality & Fairness
Bank considers the interest of all stakeholders based on equal
treatment.
290 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 293
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PENCAPAIAN PENTING TAHUN 2023
Key Achievements in 2023
PaninBank meyakini bahwa peningkatan implementasi PaninBank believes that improvement in GCG
GCG berbanding lurus dengan peningkatan kinerja implementation is directly proportional to the overall
secara keseluruhan. Hal ini dibuktikan dengan berbagai performance improvement of the Bank. This is evident
penghargaan yang diperoleh selama tahun 2023. in various awards that the Bank received throughout
(Daftar Award 2023) 2023, as follows:
Pencapaian PaninBank dilihat dari peningkatan The performance of PaninBank is reflected on the
kinerja periode tahun 2023 ditunjukkan dengan kinerja increased financial achievements during 2023, as
keuangan PaninBank sebagai berikut: follows:
1. Laba Perseroan secara konsolidasi mencapai 1. The Company’s consolidated profit amounted to
Rp3,005 Triliun. Rp3.005 trillion.
2. Aset Perseroan mencapai Rp222,010 Triliun. 2. The Company’s Assets grew to Rp222.010 trillion.
3. Kredit yang disalurkan mencapai Rp148,488 Triliun. 3. Loans disbursed reached Rp222.010 trillion.
4. Dana Pihak Ketiga sebesar Rp145,221 Triliun. 4. Third Party Funds amounted to Rp148.488 trillion.
5. Total Ekuitas sebesar Rp49,704 Triliun. 5. Total Equity amounted to Rp49.704 trillion.
6. Non Performing Loan (NPL) Netto 2,95 %. 6. Non-Performing Loan (NPL) - Net of 2.95%.
PaninBank menyadari perlu adanya penerapan PaninBank acknowledges the importance of the
prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik implementation of Good Corporate Governance
atau GCG dalam setiap jenjang organisasi dan aspek principles at every level of the organization and aspects
pengelolaan kegiatan usaha PaninBank sesuai dengan of the management of PaninBank’s business activities
peraturan dan perundang-undangan yang berlaku, in accordance with prevailing laws and regulations, as
serta standar praktik yang berlaku umum di industri well as generally accepted practice standards in the
perbankan. Dengan mengedepankan penerapan tata banking industry. By prioritizing the implementation of
kelola yang baik, PaninBank diharapkan dapat terhindar good governance, it is expected that PaninBank will
dari dampak negatif krisis perekonomian global, be able to avoid the negative impact of the global
meningkatkan efisiensi Perusahaan, kepercayaan dan economic crisis, improve the Company’s efficiency, as
keyakinan seluruh stakeholder. well as the trust and confidence of all stakeholders.
PaninBank secara konsisten terus mendorong PaninBank consistently encourages the development
pengembangan individu-individu di dalamnya. of each individual. Equipped with a comprehensive
Dengan sistem karir dan penilaian performa kerja career and work performance appraisal system,
yang komprehensif, PaninBank memastikan bahwa PaninBank ensures that employees get the appropriate
karyawan mendapatkan reward yang sesuai. Selain rewards. Besides, the system development prepared
itu sistem pengembangan yang disusun secara in stages following the development of responsibilities
berjenjang mengikuti pengembangan tanggung jawab and career advancement of each individual, also
dan kemajuan karir setiap individu turut menopang supports the formation of excellent human resources.
terbentuknya SDM berkualitas. Hal ini diwujudkan This is realized through the implementation of work
melalui implementasi nilai-nilai kerja yang terangkum values summarized in I-CARE (Integrity, Collaboration,
dalam I-CARE (Integrity, Collaboration, Accountability, Accountability, Respect and Excellence). The application
Respect dan Excellence). Penerapan I-CARE dalam of I-CARE in all aspects of work enables employees to
semua aspek kerja memungkinkan karyawan untuk understand their role as part of the customer service
bisa memahami perannya sebagai bagian dari process while positioning employees to synergize with
proses pelayanan nasabah sekaligus memposisikan PaninBank’s vision and mission to move forward.
karyawan agar bisa bersinergi dengan visi dan misi
PaninBank untuk terus maju.
PaninBank 2023 Annual Report 291
Page 294
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
DEKLARASI ANTI FRAUD ANTI-FRAUD DECLARATION
PaninBank menyatakan komitmennya “Zero Tolerance PaninBank stated its commitment to “Zero Tolerance to
to Fraud” untuk melakukan bisnis yang sesuai dengan Fraud” in running its business based on a high code of
kode etik dan standar hukum yang tinggi juga untuk conduct and legal standards and to not commit any
tidak melakukan tindakan fraud dan tindakan tidak fraud or other improper conducts.
sesuai lainnya.
PEDOMAN ETIKA DAN PERILAKU (CODE OF CODE OF CONDUCT
CONDUCT)
PaninBank dalam pelaksanaan Pedoman Etika dan In implementing its Code of Ethics and Conducts,
Perilaku menerapkan standar etika yang merupakan PaninBank applies ethical standards, which are a
suatu kerangka ekspektasi dimana semua karyawan framework of expectations in which all PaninBank
dan manajemen PaninBank diharapkan untuk employees and management are expected to
bertindak sesuai kerangka ekspektasi tersebut. act according to this expectation framework. The
Pedoman Etika dan Perilaku tersebut harus berfungsi Code of Ethics and Conducts shall serve as a basic
sebagai pedoman dasar yang berlaku bagi seluruh guideline that applies to all PaninBank employees.
karyawan PaninBank. Penerapan Pedoman Etika dan The implementation of the Code of Ethics and Code of
Perilaku dilakukan sesuai dengan Kebijakan Pedoman Conducts is carried out in accordance with the Policy
Etika dan Perilaku yang berlaku di PaninBank serta of Code of Ethics and Conducts applied at PaninBank,
dikaji secara berkala agar sesuai dengan lingkungan which is periodically reviewed to be aligned with
PaninBank yang dinamis dan menyesuaikan dengan PaninBank’s dynamic environment and conforms to the
Kebijakan Anti Fraud ini. Anti-Fraud Policy.
Pedoman Etika dan Perilaku yang berlaku di PaninBank The Code of Ethics and Conducts applied in PaninBank
mengatur antara lain tentang Penerimaan Hadiah atau regulates, among others, Receiving of Gifts or Rewards,
Imbalan, dimana setiap karyawan PaninBank dilarang by which each PaninBank employee is prohibited from
menerima sesuatu, baik dana tunai maupun non-tunai receiving anything, both cash and other non-cash gifts,
lainnya, dari pihak di luar PaninBank sebagai balas jasa from parties outside PaninBank as a reward to take
untuk melakukan suatu tindakan yang tidak sesuai any action that is not in accordance with PaninBank’s
dengan kepentingan PaninBank ataupun pemberian interests, to disclose confidential information, or as a
informasi yang sifatnya rahasia atau sebagai balas reward for facilities received by customers.
jasa atas fasilitas yang diterima nasabah.
Hal lain yang diatur pada Pedoman Etika dan Perilaku Other materials that are regulated in the Code of Ethics
adalah tentang Anti Penyuapan, dimana PaninBank dan and Conducts are Anti-Bribery, whereby PaninBank
Karyawan PaninBank tidak menawarkan, menjanjikan and PaninBank employees do not offer, promise, or
atau memberikan sesuatu, baik dana tunai maupun give anything, either cash or other non-cash assets, on
aset non-tunai lainnya, yang mengatasnamakan behalf of PaninBank or personally to parties outside of
PaninBank atau pribadi kepada Pihak di luar PaninBank PaninBank such as regulators, the government, goods/
seperti regulator, pemerintah, penyedia barang/jasa, service providers, any organization, or customer with
organisasi apapun ataupun Nasabah dengan tujuan the intent to influence or as a favor to the beneficiary,
untuk mempengaruhi atau sebagai balas jasa kepada for whatever reason.
pihak penerima dengan alasan apapun. PaninBank dan
Karyawan Penerapan Tata Kelola di PaninBank telah
mematuhi berbagai peraturan perundang-undangan
antara lain:
292 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 295
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
IMPLEMENTASI TATA KELOLA PERUSAHAAN
TAHUN 2023
Implementation of Corporate Governance In 2023
Dalam rangka mendukung implementasi Good In order to support the effective implementation of
Corporate Governance (GCG) yang efektif, maka Good Corporate Governance (GCG), therefore, a GCG
diperlukan kerangka kerja (framework) implementasi implementation framework is needed that provides an
GCG yang memberikan gambaran umum mengenai overview of the inter-relationship among GCG organs.
keterkaitan organ-organ GCG. Kerangka kerja The GCG implementation framework is prepared
implementasi GCG disusun dengan mengacu pada by referring to prevailing laws and regulations and
peraturan perundang undangan yang berlaku serta considering the conditions, culture, and values
mempertimbangkan kondisi, budaya, dan nilai-nilai of the Company. The following is a framework for
Perseroan. Berikut adalah kerangka kerja implementasi implementing GCG at PaninBank:
GCG di PaninBank:
Transparansi Akuntabilitas Responsibilitas Independensi Kewajaran
Transparency Accountability Responsibility Independence Fairness
Governance Structure Governance Process
Organ Utama Operasional Bank
Struktur Main Organs
Structure Bank Operation
RUPS | GMS
Dewan Komisaris Governance Outcome
BoC
Kinerja Bank
Direksi Bank’s Performance
BoD
Organ Pendukung Keputusan Strategik
Supporting Organs Strategic Decisions
Komite-Komite Komisaris Manajemen Risiko Kecukupan transparansi laporan
Risk Management Sekretaris Perusahaan
Commissioning Sufficient transparency of reports
Corporate Secretary
Committees
Kepatuhan
Compliance Obyektivitas dalam
Audit Ekstern assessment/audit
Komite-Komite Direksi
Audit Intern External Audit Objectivity in assessment/audit
Directing Committees
Internal Audit
Kepatuhan terhadap peraturan
Infrastruktur perundang-undangan
Infrastructure Compliance with laws and regulations
Kode Etik Prosedur Pedoman Kerja Sistem Informasi Penurunan pelanggaran kepatuhan
Code of Ethics Procedures Work Guidelines Information System Decrease in rules violation
Kebijakan Petunjuk Teknis Piagam Job Desk
Technical Perlindungan konsumen
Policies Charter Job Desk Consumer protection
Instructions
Integritas Kolaborasi Akuntabilitas Menghormati Keunggulan
Integrity Collaboration Accountability Respect Excellence
Governance Structure PaninBank terdiri atas struktur PaninBank’s governance structure consists of a GCG
dan infrastruktur GCG. Struktur GCG PaninBank terdiri structure and infrastructure. PaninBank’s GCG structure
dari Organ Utama dan Organ Pendukung. Organ consists of main organs and supporting organs. The main
Utama terdiri dari Rapat Umum Pemegang Saham organs comprise the General Meeting of Shareholders
(RUPS), Dewan Komisaris, dan Direksi, sedangkan Organ (GMS), the Board of Commissioners, and the Board
Pendukung terdiri dari Komite Dewan Komisaris, Komite of Directors, while the supporting organs consist of
Direksi, Corporate Secretary, Satuan Kerja Manajemen the Committees of the Board of Commissioners, the
Committees of the Board of Directors, the Corporate
PaninBank 2023 Annual Report 293
Page 296
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Risiko, Satuan Kerja Kepatuhan, Satuan Kerja Audit Secretary, the Risk Management Unit, the Compliance
Intern (SKAI), dan Auditor Ekstern. Infrastruktur GCG Work Unit, the Internal Audit Unit (SKAI), and the External
PaninBank mencakup kebijakan, pedoman, atau Auditor. PaninBank’s GCG infrastructure includes
prosedur kerja dan manajemen sistem informasi yang policies, guidelines, or work procedures and information
mendukung operasional unit kerja. Organ Utama dan system management that support work unit operations.
Organ Pendukung GCG wajib meyakini ketersediaan The main organs and supporting organs of GCG must
dan kesiapan infrastruktur untuk mencapai rencana ensure the availability and readiness of infrastructure
korporasi dan rencana bisnis yang telah ditetapkan. to achieve corporate and business plans that have
been set.
Keberhasilan Organ Utama dan Organ Pendukung The successful performance of the main organs and
dalam menerapkan GCG di PaninBank (Governance supporting organs in implementing GCG in PaninBank
Process) akan diukur dari hasil operasional Perseroan (governance process) will be measured by the
(Governance Outcome). Beberapa hasil operasional operational results of the Company (governance
yang perlu mendapatkan perhatian adalah kecukupan outcome). Several operational results that need to be
transparansi laporan, kepatuhan terhadap peraturan addressed are the adequacy of report transparency,
perundang undangan, perlindungan konsumen, compliance with laws and regulations, consumer
obyektivitas dalam melakukan assessment/audit, protection, objectivity in conducting assessments/
kinerja Perseroan seperti rentabilitas, efisiensi, audits, Company performance such as profitability,
dan permodalan, penurunan pelanggaran serta efficiency, and capital, a decreasing number of
pelaksanaan kebijakan strategis yang diambil dalam violations, and the implementation of strategic policies
rangka memenuhi rencana korporasi dan bisnis. in order to fulfill corporate and business plans.
KEBIJAKAN TATA KELOLA PERUSAHAAN CORPORATE GOVERNANCE POLICY
Kebijakan tata kelola merupakan seperangkat aturan The governance policy is a set of rules to guide the
dalam mengimplementasikan GCG di PaninBank. implementation of GCG at PaninBank. This policy
Kebijakan tersebut mengatur hubungan antar organ regulates the relationship between organs so that
sehingga terdapat pembagian tugas, tanggung jawab, there is a clear segregation of duties, responsibilities,
dan wewenang yang jelas sesuai peraturan perundang and authorities in accordance with applicable laws and
undangan yang berlaku, prinsip-prinsip GCG, dan etika regulations, GCG principles, and sound business ethics.
bisnis yang sehat. Adapun kebijakan pokok terkait GCG The main policies in PaninBank that are related to GCG,
yang terdapat di PaninBank antara lain: among others:
1. Pedoman Tata Kelola Perusahaan (Code of 1. Code of Corporate Governance, which was ratified
Corporate Governance) yang disahkan dengan by a decision of the Board of Directors and the Board
ketetapan Direksi dan Dewan Komisaris revisi bulan of Commissioners and was revised in October 2021
Oktober 2021 beserta perubahannya. with its amendments.
2. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris 2. The Board of Commissioners’ Charter, which was
yang disahkan dengan Keputusan Dewan Komisaris ratified by the Board of Commissioners’ Decree and
revisi bulan Desember 2021 beserta perubahannya. revised in December 2021 with its amendments.
3. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi yang 3. The Board of Directors’ Charter, which was ratified
disahkan dengan Keputusan Direksi revisi bulan by the Board of Directors’ Decree, which was then
November 2021 beserta perubahannya. revised in November 2021, and its amendments.
4. Pedoman Self Assessment Corporate Governance 4. Corporate Governance Self-Assessment Guidelines,
yang disahkan dengan Keputusan Direksi revisi which were ratified by the Board of Directors
bulan Oktober 2021 beserta perubahannya. Decree, were then revised in October 2021 and its
5. Pedoman Transaksi Afiliasi dan Benturan amendments.
Kepentingan yang disahkan dengan Ketetapan 5. Guidelines for Affiliated Transactions and Conflicts
Direksi dan Dewan Komisaris revisi bulan November of Interest, which were ratified by the Decree of the
2021 beserta perubahannya. Board of Directors and the Board of Commissioners,
6. Pedoman Penyelesaian Pengaduan Nasabah were then revised in November 2021 and its
yang disahkan dengan Keputusan Direksi bulan amendments.
November 2021 beserta perubahannya. 6. Guidelines for Customer Complaint Settlement,
7. Pedoman Pemberian Sanksi yang disahkan which was ratified by the Decree of the Board of
dengan Keputusan Direksi bulan Juli 2022 beserta Directors in December 2021 and its amendments.
perubahannya. 7. Guidelines for sanctioning were ratified by the
Decree of the Board of Directors in July 2022 and its
amendments.
294 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 297
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
8. Pedoman Etika dan Perilaku (Code of Conduct) 8. Code of Conduct that was ratified by the Decree
yang disahkan dengan Keputusan Direksi bulan Juli of the Board of Directors in July 2013 and its
2013 beserta perubahannya. amendments.
9. Kebijakan Strategi Anti Fraud yang disahkan 9. Anti-Fraud Strategy Policy, which was ratified by the
dengan Keputusan Direksi bulan April 2020 beserta Decree of the Board of Directors in April 2020 and its
perubahannya. amendments.
10. Pedoman Whistle Blowing yang disahkan dengan 10. Whistleblowing guidelines, which were ratified by
Keputusan Direksi bulan Desember 2021 beserta the Decree of the Board of Directors in December
perubahannya. 2021 and its amendments.
11. Pedoman Penyusunan Rencana Bisnis Bank yang 11. Guidelines for the Preparation of the Bank’s Business
disahkan dengan Keputusan Direksi bulan Juni 2021 Plan, which was ratified by the Decree of the Board
beserta perubahannya. of Directors in June 2021 and its amendments.
12. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Good 12. Guidelines and Code of Conduct for the Good
Corporate Governance yang disahkan dengan Corporate Governance Committee, which was
ketetapan Direksi bulan Oktober 2021 beserta ratified by the Decree of the Board of Directors in
perubahannya. October 2021 and its amendments.
13. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Pengarah 13. Guidelines and Work Procedures of the Information
Teknologi Informasi (Information Technology Technology Steering Committee, which were ratified
Steering Committee) yang disahkan dengan by the Decree of the Board of Directors in November
Keputusan Direksi bulan November 2021 beserta 2021 and its amendments.
perubahannya. 14. Audit Committee Charter, which was ratified by the
14. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Audit yang Decree of the Board of Directors in November 2021
disahkan dengan Keputusan Direksi bulan Maret and its amendments.
2023 beserta perubahannya. 15. Guidelines for Policy for Communication with External
15. Pedoman Kebijakan Komunikasi dengan Pihak Parties, which was ratified by the Decree of the Board
Eksternal yang disahkan dengan Keputusan Direksi of Directors in July 2023 and its amendments.
bulan Juli 2023 beserta perubahannya. 16. Guidelines and Work Rules of the Risk Management
16. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Manajemen Committee, which were ratified by the Decree of
Risiko yang disahkan dengan Keputusan Direksi the Board of Directors in February 2022 and its
bulan February 2022 beserta perubahannya. amendments.
17. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Aset dan 17. Guidelines and Work Procedures of the Asset and
Kewajiban (Asset and Liability Committee - ALCO) Liability Committee (ALCO), which were ratified by
yang disahkan dengan Keputusan Direksi bulan Mei the Decree of the Board of Directors in May 2023 and
2023 beserta perubahannya. its amendments.
Mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Referring to the Financial Services Authority Regulation
(POJK) No. 17/POJK.03/2023 tentang Penerapan (POJK) No. 17/POJK.03/2023 concerning Implementation
Tata Kelola Bagi Bank Umum serta Surat Edaran of Governance for Commercial Banks and Financial
Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 tentang Services Authority Circular Letter No. 13/SEOJK.03/2017
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum sebagai dasar concerning Implementation of Good Corporate
regulasi tentang pelaksanaan GCG, pelaksanaan GCG Governance for Commercial Banks as the basis for
yang dianut PaninBank terdiri dari 5 (lima) prinsip regulations regarding the implementation of GCG, the
dasar yaitu transparansi (transparancy), akuntabilitas GCG implementation adopted by PaninBank consists of
(accountability), pertanggungjawaban (responsibility), 5 basic principles, namely transparency, accountability,
independensi (independency), dan kewajaran responsibility, independence, and fairness.
(fairness).
Untuk memastikan penerapan 5 (lima) prinsip dasar To ensure the implementation of these 5 (five) basic
GCG dimaksud, PaninBank telah melakukan self principles of GCG, PaninBank has conducted periodic
assessment secara berkala sesuai ketentuan regulasi self-assessments in accordance with regulatory
yaitu per semester, dengan aspek penilaian adalah provisions, namely per semester, with the following
sebagai berikut: aspects of assessment:
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi; 1. Implementation of Duties and Responsibilities of the
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Board of Directors;
Komisaris; 2. Implementation of Duties and Responsibilities of the
3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite Board of Commissioners;
4. Penanganan Benturan Kepentingan; 3. Completeness and Implementation of Committee
Duties
PaninBank 2023 Annual Report 295
Page 298
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
5. Penerapan Fungsi Kepatuhan; 4. Handling of Conflict of Interest;
6. Penerapan Fungsi Audit Intern; 5. Implementation of Compliance Function;
7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern; 6. Implementation of the Internal Audit Function;
8. Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem 7. Implementation of the External Audit Function;
Pengendalian Intern; 8. Implementation of Risk Management, including the
9. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Internal Control System;
Party) dan penyediaan dana besar (Large 9. Provision of Funds to Related Parties and Large
Exposure); Exposure;
10. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan 10. Transparency of Bank’s Financial and Non-Financial
Bank, Laporan Pelaksanaan Tata Kelola dan Conditions, Governance Implementation Reports
pelaporan Internal; dan and Internal reporting; and
11. Rencana Strategis Perseroan; 11. The Company’s Strategic Plan.
SELF-ASSESSMENT PENERAPAN TATA KELOLA SELF-ASSESSMENT OF GOVERNANCE
IMPLEMENTATION
Nama Bank : PT Bank Panin, Tbk. Name of Bank : PT. Bank Panin, Tbk.
Posisi : Semester I 2023 (Individual) Position : Semester I 2023 (Individual)
Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Pelaksanaan GCG
Results of GCG Implementation Self-Assessment
Peringkat Definisi Peringkat
Rank Definition of Rank
Individual 2 Mencerminkan manajemen Bank telah melakukan penerapan Tata
Kelola yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan
(berdasarkan kertas kerja yang cukup memadai atas prinsip Tata Kelola. Dalam hal terdapat
penilaian sendiri dengan nilai kelemahan penerapan prinsip Tata Kelola, secara umum kelemahan
komposit 1,70) tersebut cukup signifikan dan memerlukan perhatian yang cukup dari
manajemen Bank.
(based on self-assessment
work paper with a composite Reflecting that the Bank’s management has implemented GCG which
score of 1.70) is generally considered to be good. This is reflected in the adequate
fulfillment of the principles of Governance. In the event that there are
weaknesses in the application of Governance principles, in general
these weaknesses are quite significant and require adequate attention
from the Bank’s management.
Posisi : Semester II 2023 (Individual) Position : Semester II 2023 (Individual)
Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Pelaksanaan GCG
Results of GCG Implementation Self-Assessment
Peringkat Definisi Peringkat
Rank Definition of Rank
Individual 2 Mencerminkan manajemen Bank telah melakukan penerapan Tata
Kelola yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan
(berdasarkan kertas kerja yang cukup memadai atas prinsip Tata Kelola. Dalam hal terdapat
penilaian sendiri dengan nilai kelemahan penerapan prinsip Tata Kelola, secara umum kelemahan
komposit 1,75) tersebut cukup signifikan dan memerlukan perhatian yang cukup dari
manajemen Bank.
(based on self-assessment
work paper with a composite Reflecting that the Bank’s management has implemented GCG which
score of 1.75) is generally considered to be good. This is reflected in the adequate
fulfillment of the principles of Governance. In the event that there are
weaknesses in the application of Governance principles, in general
these weaknesses are quite significant and require adequate attention
from the Bank’s management.
296 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 299
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Analisis Analysis
Merujuk pada hasil analisis sebagaimana diungkapkan pada Referring to the results of the analysis as disclosed in the self-
kertas kerja self assessment Good Corporate Governance, assessment work paper on good corporate governance, the
penerapan Good Corporate Governance di PT Bank Panin, Tbk. implementation of good corporate governance at PT Bank Panin
untuk priode Semester I dan II tahun 2023 secara umum adalah Tbk. for Semesters I and II of 2023 is, in general, good, which is
baik, yang tercermin pada pemenuhan yang memadai atas reflected in the adequate fulfillment of the principles of good
corporate governance.
prinsip-prinsip Good Corporate Governance.
Governance Structure Governance Structure
Struktur dan infrastruktur tata kelola di Perusahaan sudah The governance structure and infrastructure of the Company have
memenuhi ketentuan yang berlaku. Governance Structure met the prevailing regulations. The governance structure has an
memiliki keterkaitan dengan struktur dan infrastruktur Tata adequate relationship with the structure and infrastructure of
Kelola yang cukup memadai agar proses penerapan prinsip governance so that the process of implementing GCG principles
GCG menghasilkan pencapaian yang sesuai dengan harapan results in an achievement in accordance with the expectations
of stakeholders. PT Bank Panin Tbk has a governance structure
pemangku kepentingan (stakeholders). PT Bank Panin, Tbk
consisting of the main organs, supporting organs, and complete
memiliki struktur Tata Kelola yang terdiri dari organ utama, organ GCG infrastructure as directed by the regulator.
pendukung, dan infrastruktur GCG yang lengkap seperti yang
menjadi arahan Regulator.
Jumlah, komposisi, kriteria dan independensi Direksi PaninBank The number, composition, criteria, and independence of the
telah mempertimbangkan skala dan kompleksitas usaha PaninBank Board of Directors have considered the scale and
PaninBank. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi telah complexity of PaninBank’s business. The implementation of the
dilengkapi dengan kebijakan, pedoman dan tata tertib kerja yang duties and responsibilities of the Board of Directors has been
jelas. equipped with clear policies, guidelines, and work procedures.
The number, composition, criteria, and independence of the Board
Jumlah, komposisi, kriteria dan independensi Dewan Komisaris
of Commissioners of PaninBank have taken into account the scale
PaninBank telah mempertimbangkan skala dan kompleksitas and complexity of PaninBank’s business. Half, or 50%, of the members
usaha PaninBank. Separuh atau 50% anggota Dewan Komisaris of the Board of Commissioners are Independent Commissioners.
merupakan Komisaris Independen. Pelaksanaan tugas dan The implementation of the duties and responsibilities of the Board
tanggung jawab Dewan Komisaris telah dilakukan sesuai tugas of Commissioners has been carried out in accordance with their
dan tanggung jawabnya yang dilengkapi dengan kebijakan, duties and responsibilities, which are equipped with clear policies,
pedoman dan tata tertib kerja yang jelas. guidelines, and work procedures.
Governance Process
Governance Process
The governance structure and infrastructure of PT Bank Panin
Struktur dan infrastruktur tata kelola PT Bank Panin, Tbk. berjalan Tbk are in accordance with their roles, duties, and responsibilities
sesuai dengan peran, tugas dan tanggung jawabnya untuk to carry out an effective governance process based on GCG
menjalankan proses tata kelola yang efektif berdasarkan prinsip principles, prudential principles, and the pillars of risk management
GCG, prinsip kehati-hatian dan pilar-pilar penerapan manajemen implementation.
risiko.
Kecukupan transparansi kondisi Keuangan dan non keuangan Adequacy of transparency of financial and non-financial
serta laporan pelaksanaan tata kelola yang memadai. PaninBank conditions as well as adequate governance implementation
memiliki kebijakan mengenai informasi produk dan penggunaan reports. PaninBank has a policy regarding product information
data pribadi nasabah. PaninBank senantiasa mengumumkan and the use of customers’ personal data. PaninBank regularly
announces financial and non-financial reports through print media
laporan Keuangan dan non keuangan secara berkala melalui
or through the PaninBank website and submits financial and non-
media cetak maupun melalui situs web PaninBank serta financial reports to the Financial Services Authority in accordance
menyampaikan laporan keuangan dan non keuangan kepada with applicable regulations.
Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan yang berlaku.
Governance Outcome Governance Outcome
Efektivitas penerapan GCG tercermin dari governance outcome The effectiveness of GCG implementation is reflected in the
yang telah diperoleh. PT Bank Panin, Tbk. Memiliki capaian yang governance outcome. PT Bank Panin, Tbk, has good achievements in
2023, both for operational performance and financial performance.
baik di 2023 baik untuk kinerja operasional maupun kinerja
keuangan.
PaninBank juga telah memiliki Rencana Bisnis yang disusun PaninBank also has a Business Plan prepared in accordance with
sesuai visi dan misi PaninBank dengan mempertimbangkan PaninBank’s vision and mission by taking into account macro
kondisi makro dan mikro, risk appetite, infrastruktur, strategi dan and micro conditions, risk appetite, infrastructure, strategy, and
memperhatikan prinsip kehati-hatian serta responsif terhadap the principles of prudence and responsiveness to internal and
perubahan internal dan eksternal. Rencana Bisnis dan realisasinya external changes. The Business Plan and its realization have been
telah disampaikan kepada pihak regulator secara berkala sesuai submitted to regulators on a regular basis in accordance with
ketentuan yang berlaku. applicable regulations.
Kesimpulan: Conclusion:
Atas hasil penilaian sendiri (self assessment) yang Based on the self-assessment results conducted for
telah dilakukan PaninBank untuk periode pelaporan self the 2023 self-assessment reporting period, which
assessment Tahun 2023, yang dikelompokkan kedalam are grouped into 3 (three) governance aspects, such
3 (tiga) aspek governance, yaitu governance structure, as governance structure, governance process, and
governance process, dan governance outcome maka governance outcome, PaninBank obtained a ranking
diperoleh angka peringkat yang mencerminkan kondisi number that reflects the conditions of PaninBank’s GCG
penerapan GCG PaninBank, yaitu peringkat 2 (dua), implementation, namely rank 2 (two), both in semester
baik pada semester I maupun pada semester II tahun I and semester II of 2023.
2023.
PaninBank 2023 Annual Report 297
Page 300
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Definisi atas perolehan peringkat 2 (dua) tersebut The definition of rating 2 (two) indicates that the
adalah mencerminkan Manajemen Bank telah Bank’s management has implemented decent GCG
melakukan penerapan GCG yang secara umum baik. principles in general. This is reflected in the adequate
Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai fulfillment of GCG principles. If there are weaknesses
atas prinsip-prinsip GCG. Apabila terdapat kelemahan in the application of GCG principles, in general, these
dalam penerapan prinsip GCG, maka secara umum weaknesses are considered less significant and can be
kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat solved by normal actions by the Bank’s management.
diselesaikan dengan tindakan normal oleh manajemen
Bank.
PENILAIAN EKSTERNAL/REGULATOR/PENGAWAS EXTERNAL ASSESSMENT/REGULATOR/
PANINBANK ATAS HASIL SELF-ASSESSMENT SUPERVISOR OF PANINBANK ON THE RESULTS OF
PENERAPAN TATA KELOLA (GCG) THE GCG IMPLEMENTATION SELF-ASSESSMENT
Untuk sampai dengan periode Tahun 2023 belum For up to the period of 2023, there is no assessment
terdapat penilaian Penerapan Tata Kelola (GCG) dari of the Implementation of Governance (GCG) from
Eksternal/Regulator/Pengawas PaninBank. External/Regulators/Supervisors of PaninBank.
RENCANA PENINGKATAN KUALITAS PENERAPAN PLAN FOR IMPROVING THE QUALITY OF
TATA KELOLA TAHUN 2024 GOVERNANCE IMPLEMENTATION IN 2024
PaninBank menyadari perlu adanya penerapan prinsip- PaninBank recognizes the importance of implementing
prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik dalam setiap Good Corporate Governance principles at every level
jenjang organisasi dan aspek pengelolaan kegiatan of organization and in all aspects of the management
usaha PaninBank sesuai dengan peraturan dan of PaninBank’s business activities in accordance with
perundang-undangan yang berlaku, serta standar prevailing laws and regulations, as well as generally
praktik yang berlaku umum di industri perbankan. accepted standard of practice in the banking
PaninBank memiliki pandangan bahwa peningkatan industry. PaninBank views that the improvement in
implementasi Tata Kelola Perusahaan akan berbanding the implementation of Corporate Governance will be
lurus dengan peningkatan kinerja PaninBank secara directly proportional to the improvement in the overall
keseluruhan. Sejalan dengan rencana strategis Bank, performance of PaninBank. This is in line with the Bank’s
dimana salah satu targetnya adalah melanjutkan strategic plan, where one of the targets is to continue
komitmen penguatan Tata Kelola dan peningkatan with the commitment to strengthen Governance and
implementasi Tata Kelola di seluruh jenjang organisasi. to increase the Governance implementation at all
Pada dasarnya penguatan Penerapan Tata Kelola levels of the organization. Basically, the strengthening
selain mengacu kepada regulasi yang ditetapkan oleh of Governance Implementation strengthening refers
regulator seperti Bank Indonesia (BI) maupun Otoritas to regulations set forth by regulators such as Bank
Jasa keuangan (OJK), dan juga berpedoman pada Indonesia (BI) and the Financial Services Authority
standar internasional berdasarkan prinsip OECD dan (OJK), and also guided by international standards in
ASEAN Corporate Governance Scorecard. accordance with OECD principles and ASEAN Corporate
Governance Scorecard.
298 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 301
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
LAPORAN PENERAPAN TATA KELOLA
PERUSAHAAN TERBUKA
Report on the Implementation of Public Company Governance
PaninBank senantiasa patuh dalam PaninBank consistently adheres to imple-menting
mengimplementasikan GCG sesuai dengan ketentuan GCG in accordance with applicable regulations,
yang berlaku, termasuk mengacu pada pedoman including referring to the guidelines for the governance
tata kelola perusahaan terbuka telah diatur dalam of public companies as regulated in OJK Regulation
peraturan OJK Nomor 21/POJK.04/2015 dan surat edaran No. 21/POJK.04/2015 and OJK Circular Let-ter No.
OJK Nomor 32/SEOJK.04/2015 tentang pedoman tata 32/SEOJK.04/2015 regarding the guidelines for the
kelola perusahaan terbuka. POJK tersebut mengatur governance of public companies. This regulation
5 (lima) aspek, 8 (delapan) aspek dan 25 (dua puluh regulates 5 (five) aspects, 8 (eight) aspects, and 25
lima) rekomendasi penerapan aspek dan prinsip tata (twenty-five) recommendations for the ap-plication of
kelola perusahaan yang baik. Hingga akhir tahun 2023 aspects and principles of good corporate governance.
PaninBank telah menerapkan seluruh rekomendasi By the end of 2023, PaninBank had implemented all
dalam peraturan tersebut dengan rincian informasi recom-mendations in the regulation, with detailed
sebagai berikut; information as follows:
Aspek & Prinsip Rekomendasi Status Kepatuhan
Aspect & Principle Recommendation Status Compliance
Aspek1 Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam menjamin Hak-hak Pemegang
Aspect 1 Saham
Relationship between Public Listed Company and Shareholders in securing Shareholders’ Rights
Prinsip 1 1. Perusahaan Terbuka memiliki Comply a. Prosedur pengambilan suara dalam pengambilan
Meningkatkan Nilai cara atau prosedur teknis keputusan atas suatu mata acara RUPS dilakukan
Penyelenggaraan RUPS pengumpulan suara (voting) dengan pengumpulan suara (voting) secara ertutup
baik secara terbuka maupun sebagaimana tertuang dalam tata tertib RUPS
tertutup yang mengedepankan yang diungkapkan kepada publik melalui situs web
independensi dan kepentingan perseroan.
pemegang saham b. Prosedur pengambilan suara tersebut sudah menjaga
independensi ataupun kebebasan pemegang saham
Pada tanggal 22 Juni 2023 PaninBank telah
menyelenggarakan RUPS, semua keputusan diambil
berdasarkan musyawarah untuk mufakat. Dalam hal
keputusan berdasarkan musyawarah untuk mufakat
tidak tercapai, maka dilakukan pemungutan suara
(voting). Keputusan diambil jika disetujui lebih dari ½ (satu
per dua) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak
suara yang sah yang hadir dalam rapat.
Pemungutan suara dilakukan dengan mekanisme
sebagai berikut;
a. Pemegang saham atau kuasanya yang memberikan
suara abstain atau yang tidak setuju akan mengangkat
tangan dan menyerahkan kartu suaranya kepada
petugas rapat
b. Petugas rapat akan mengumpulkan kartu suara
dari pemegang saham atau kuasanya kemudian
menyerahkan kartu suara kepada notaris untuk
dihitung
c. Jumlah suara yang abstain dan tidak setuju
diperhitungkan dengan suara yang sah yang
dikeluarkan dalam rapat dan selisihnya merupakan
jumlah suara yang setuju
d. Pemegang saham dengan hak suara yang sah namun
tidak mengeluarkan suara yang sama dengan suara
mayoritas oemegang saham yang mengeluarkan
suara
e. Notaris akan menghitung dan menyampaikan hasil
pemungutan suara atas keputusan rapat yang
diajukan.
PaninBank 2023 Annual Report 299
Page 302
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Aspek & Prinsip Rekomendasi Status Kepatuhan
Aspect & Principle Recommendation Status Compliance
Principle 1 1. Public Listed Company has a Comply a. The voting procedure in making a decision on an
Increasing the Value of method or technical procedure agenda item of the GMS is carried out by closed voting
the GMS for collecting votes (voting), as stated in the GMS rules of procedure which are
both open and closed, that disclosed to the public through the company’s website.
prioritizes the independence b. The voting procedure has maintained the independence
and interests of shareholders. or freedom of shareholders
on June 22, 2023 PaninBank held a GMS, where all decisions
were made based on deliberation for consensus. In the
event that a decision based on deliberation for consensus
is not reached, then voting will be conducted. Resolutions
are adopted if approved by more than ½ (one-half) of the
total number of shares with valid voting rights present at
the meeting.
Voting is carried out with the following mechanism;
a. Shareholders or their proxies who vote abstain or who
disagree will raise their hands and submit their voting
cards to the meeting officer.
b. The meeting officer will collect the voting cards from
the shareholders or their proxies and then submit the
voting cards to the notary to be counted.
c. The number of abstain and disagree votes shall be
counted with the valid votes cast in the meeting and
the difference shall constitute the number of votes cast
in favor of the resolution.
d. Shareholders with valid voting rights but do not cast
the same vote as the majority of shareholders who cast
votes
e. The notary will count and submit the voting results on
the proposed meeting resolutions.
2. Seluruh anggota Direksi dan Comply Dalam penyelenggaraan RUPS, PaninBank senantiasa
anggota Dewan Komisaris mematuhi semua ketentuan yang berlaku. Pada periode
Perusahaan Terbuka hadir pelaksanaan RUPS Tahunan tanggal 22 Juni 2023 seluruh
dalam RUPS Tahunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris termasuk anggota
Komite dapat hadir mengikuti RUPS Tahunan.
All members of the Board of
Directors and members of In organizing the GMS, PaninBank always complies
the Board of Commissioners with all applicable regulations. In the period of the
of Public Listed Company implementation of the Annual GMS on June 22, 2023,
attended the AGMS all members of the Board of Directors and the Board of
Commissioners including members of the Committees
attended the Annual GMS.
3. Ringkasan risalah RUPS Comply PaninBank menyediakan ringkasan risalah RUPS dalam
tersedia dalam situs Web bahasa Indonesia dan bahasa Inggris melalui situs Web
Perusahaan Terbuka paling PaninBank www.panin.co.id pada menu Tentang kami,
sedikit selama 1 (satu) tahun sub menu Hubugan Investor, maupun di media cetak
serta melalui sistem pelaporan elektronik IDXNet dan OJK
Summary of GMS minutes E Reporting, yakni pada tanggal 13 Juli 2023.
is available on the Public
Company’s website for at least PaninBank provides the summary of GMS minutes in
1 (one) year. Indonesian and English through PaninBank’s website
www.panin.co.id on the About Us menu, Investor Relations
sub menu, as well as in print media and through the
IDXNet and OJK E Reporting electronic reporting systems,
on July 13, 2023.
300 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 303
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Aspek & Prinsip Rekomendasi Status Kepatuhan
Aspect & Principle Recommendation Status Compliance
Prinsip 2 4. Perusahaan Terbuka memiliki Comply PaninBank telah memiliki suatu kebijakan komunikasi
Meningkatkan Kualitas suatu kebijakan komunikasi dengan pemegang saham atau investor mengacu
Komunikasi Perusahaan dengan pemegang saham pada kebijakan hubungan investor yang mencakup
Terbuka dengan atau investor analyst meeting, public expose, Investor Meeting, Laporan
Pemegang Saham atau Tahunan, dan lain sebagainya.
Investor
Public Listed Company has a PaninBank has put in place a policy of communication
Principle 2 policy of communication with with shareholders or investors, with reference to the
Improving the Quality of shareholders or investors investor relations policy which includes analyst meetings,
Public Listed Company’s public expose, investor meeting, Annual Report, and so
Communication with forth.
Shareholders or Investors
5. Perusahaan Terbuka Comply PaninBank telah mengungkapkan kebijakan komunikasi
mengungkapkan kebijakan dengan para pemegang saham atau investor pada situs
komunikasi perusahaan Web Paninbank (www.panin.oc.id) .
terbuka dengan pemegang
saham atau investor dalam
situs Web
Public Listed Company PaninBank has disclosed its communication policy with
discloses its communication shareholders or investors on PaninBank’s website (www.
policy with shareholders or panin.co.id).
investors on its website.
Aspek 2 Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
Aspect 2 Functions and Roles of the Board of Commissioners
Prinsip 3 6. Penentuan jumlah Comply Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris telah
Memperkuat anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi antara lain karakteristik,
keanggotaan dan mempertimbangkan kondisi kapasitas dan ukuran serta pencapaian tujuan dan
Komposisi Dewan Perusahaan Terbuka pemenuhan kebutuhan bisnis bank mengacu pada
Komisaris ketentuan regulator. Jumlah anggota Dewan Komisaris
saat ini dipandang cukup dan sesuai dengan peraturan
Principle 3 OJK No 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan
Strengthen the Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik atau sama
membership and dengan jumlah anggota Direksi.
composition of the Board
of Commissioners Determination of the number The determination of the number of members of the
of members of the Board of Board of Commissioners has considered conditions
Commissioners considers the such as characteristics, capacity and size as well as
condition of the Public Listed the achievement of objectives and the fulfillment of
Company the Bank’s business needs in reference to regulatory
provisions. The current number of members of the
Board of Commissioners is considered sufficient and in
accordance with OJK Regulation No. 33/POJK.04/2014 on
the Board of Directors and Board of Commissioners of
Issuers or Public Companies or the same as the number
of members of the Board of Directors.
7. Penentuan komposisi Comply Komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan
anggota Dewan Komisaris keberagaman keahlian, pengetahuan dan pengalaman
memperhatikan keberagaman yang dibutuhkan sebagaimana yang telah diungkapkan
keahlian, pengetahuan dan pada bagian keberagaman komposisi Dewan Komisaris
pengalaman yang dibutuhkan pada Laporan Tahunan ini.
Determination of the The composition of the Board of Commissioners takes
composition of the Board into account the diversity of expertise, knowledge and
of Commissioners takes experience required as disclosed in the diversity section
into account the diversity of of the Board of Commissioners composition in this Annual
expertise, knowledge and Report
experience required
PaninBank 2023 Annual Report 301
Page 304
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Aspek & Prinsip Rekomendasi Status Kepatuhan
Aspect & Principle Recommendation Status Compliance
Prinsip 4 8. Dewan Komisaris mempunyai Comply Dewan Komisaris telah memilikikebijakan penilaian sendiri
Meningkatkan kualitas kebijakan Penilaian Sendiri (self assessment) yang tercantum dalam Pedoman Tata
pelaksanaan tugas dan (Self-Assessment) untuk Tertib Kerja Dewan Komisaris
tanggung jawab Dewan menilai kinerja Dewan
Komisaris Komisaris
Principle 4 The Board of Commissioners The Board of Commissioners has a self-assessment
Improve the quality of the has a Self Assessment policy to policy which is stated in the Board of Commissioners’
implementation of the assess the performance of the Code of Conduct
duties and responsibilities Board of Commissioners
of the Board of
Commissioners 9. Kebijakan Penilaian Sendiri Comply Kebijakan untuk menilai sendiri (self-assessment) untuk
(self-assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris diungkapkan pada
menilai kinerja Dewan bagian penilaian kinerja Dewan Komisaris pada Laporan
Komisaris diungkapkan dalam Tahunan ini
Laporan Tahunan Perushaan
Terbuka
The self-assessment policy The policy for self-assessment to assess the performance
to assess the performance of of the Board of Commissioners is disclosed in the
the Board of Commissioners is performance assessment section of the Board of
disclosed in the Annual Report Commissioners in this Annual Report
of Public Company
10. Dewan Komisaris mempunyai Comply PaninBank telah memiliki Pedoman Kebijakan Tata Tertib
kebijakan terkait dengan Kerja Dewan Komisaris
pengunduran diri anggota
Dewnn Komisaris apabila
terlibat dalam kejahatan
keuangan
The Board of Commissioners PaninBank has a Board of Commissioners Charter Policy
has a policy regarding the Guideline
resignation of members of the
Board of Commissioners if they
are involved in financial crimes
11. Dewan Komisaris atau Komite Comply Pengangkatan dan pemberhentian Direksi PaninBank
yang menjalankan fungsi dilakukan berdasarkan prinsip-prinsip profesionalisme
Nominasi dan remunerasi dan Good Corporate Governance.
menyusun kebijakan suksesi
dalam proses nominasi
anggota Direksi
The Board of Commissioners The appointment and dismissal of PaninBank’s Board of
or the Committee that Directors is based on the principles of professionalism and
carries out the Nomination Good Corporate Governance
and remuneration function
develops a succession policy
in the nomination process
of members of the Board of
Directors
Aspek 3 Fungsi dan Peran Direksi
Aspect 3 Functions and Roles of the Board of Directors
Prinsip 5 12. Penentuan jumlah anggota Penentuan jumlah anggota Direksi telah
Memperkuat Direksi mempertimbangkan memepertimbangkan kondisi PaninBank antara lain,
keanggotaan dan kondisi perusahaan terbuka Karakteristik, Kapasitas dan ukuran serta pencapaian
komposisi Direksi serta efektifitas dalam Comply tujuan dan pemenuhan kebutuhan bisnis PaninBank
pengambilan keputusan mengacu ketentuan regulator. Jumlah anggota
Principle 5 Direksi telh memenuhi ketentuan Peraturan OJK No 33/
Strengthen the POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten
membership and atau perusahaan publik
composition of the Board
of Directors Determination of the number The determination of the number of members of the
of members of the Board of Board of Directors has taken into account the condition of
Directors takes into account PaninBank, among others, Characteristics, Capacity and
the condition of the public size as well as the achievement of goals and fulfillment
company as well as the of PaninBank’s business needs referring to regulatory
effectiveness of decision provisions. The number of members of the Board of
making Directors has met the provisions of OJK Regulation No.
33/POJK.04/2014 concerning the Board of Directors and
Board of Commissioners of Issuers or public companies
302 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 305
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Aspek & Prinsip Rekomendasi Status Kepatuhan
Aspect & Principle Recommendation Status Compliance
13. Penentuan Komposisi angota Comply Komposisi anggota Direksi memperhatikan keberagaman
Direksi memperhatikan keahlian, pengetahuan dan pengalaman yang
keberagaman keahlian dibutuhkan sebagaimana yang telah diungkapkan pada
pengetahuan dan bagian keberagaman Komposisi Direksi pada Laporan
pengalaman yang dibutuhkan Tahunan ini
Determination of the The composition of the Board of Directors takes into
composition of the Board of account the diversity of expertise, knowledge and
Directors takes into account experience required as disclosed in the diversity section of
the diversity of knowledge the Board of Directors Composition in this Annual Report
expertise and experience
required
14. Anggota Direksi yang Comply Bidang Akuntansi dan Keuangan di bawah Pengawasan
membawahi bidang Presiden Direktur, dimana Presiden Direktur memiliki
akuntansi atau keuangan pengetahuan dan keahlian dalam bidang akuntansi
memiliki keahlian dan/atau
pengetahuan di bidang
akuntansi
Members of the Board Accounting and Finance are under the Supervision of
of Directors in charge of the President Director, where the President Director has
accounting or finance have knowledge and expertise in accounting
expertise and/or knowledge in
the field of accounting
Prinsip 6 15. Direksi mempunyai kebijakan Comply Direksi PaninBank telah memiliki Pedoman kebijakan
Meningkatkan kualitas penilaian sendiri (Self- penilaian sendiri (self-assessment)
pelaksanaan tugas dan Assessment) untuk menilai
tanggung jawab Direksi kinerja Direksi
Principle 6 The Board of Directors has PaninBank’s Board of Directors has a self-assessment
Improve the quality of a self-assessment policy to policy guideline
implementation of duties assess the performance of the
and responsibilities of the Board of Directors
Board of Directors
16. Kebijakan penilaian sendiri Comply Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk
(self-assessment) untuk menilai kinerja Direksi diungkapkan pada bagian
menilai kinerja Direksi penilaian kinerja Direksi pada laporan tahunan ini
diungkapkan Laporan
Tahnanan Perusahaan Terbuka
The self-assessment policy for The self-assessment policy for assessing directors’
assessing the performance performance is disclosed in the Directors’ performance
of the Board of Directors is assessment section of this annual report
disclosed in the Annual Report
of Public Company
17. Direksi mempunyai kebbijakan Comply PaninBank telah memiliki Pedoman Kebijakan Tata Tertib
terkait pengunduran diri Kerja Dewan Komisaris terkait dengan pengunduran
anggota Direksi apabila terlibat dan pemberhentian Direksi apabila terlibat dalam
dalam kejahatan keuangan tindakan yang merugikan PaninBank dan apabila
yang bersangkutan dinyatakan bersalah oleh putusan
pengadilan yang mempunyai kekuatan hukum tetap.
The Board of Directors has PaninBank has a Board of Commissioners Policy Manual
a policy regarding the regarding the resignation and dismissal of Directors if they
resignation of members of the are involved in actions that are detrimental to PaninBank
Board of Directors if they are and if they are found guilty by a court decision that has
involved in financial crimes permanent legal force.
PaninBank 2023 Annual Report 303
Page 306
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Aspek & Prinsip Rekomendasi Status Kepatuhan
Aspect & Principle Recommendation Status Compliance
Aspek 4 Partisipasi pemangku kepantingan
Aspect 4 Stakeholder participation
Prinsip 7 18. Perusahaan Terbuka Comply PaninBank memiliki kebijakan tidak diperkenankan
Meningkatkan aspek memiliki kebijakan untuk praktek insider trading
tata kelola perusahaan mencegah terjadinya insider
melalui partisipasi trading
pemangku kepentingan
Public Listed Company has PaninBank has a policy of not allowing insider trading
Principle 7 a policy to prevent insider practices
Improving corporate trading from occurring
governance aspects
through stakeholder 19. Perusahaan Terbuka Comply PaninBank telah memiliki Kebijakan Anti Korupsi yang
participation memiliki Kebijakan anti dituangkan dalam Buku Pedoman Strategi Anti Fraud
Korupsi dan Anti Fraud
Public Listed Company has Panin Bank has an Anti-Corruption Policy as outlined in
Anti-Corruption and Anti- the Anti-Fraud Strategy Guidebook
Fraud Policy
20. Perusahaan Terbuka Comply PaninBank telah memiliki Pedoman Kebijakan Pengadaan
memiliki kebijakan tentang Barang dan Jasa yang di dalamnya terdapat tahapan
seleksi dan peningkatan seleksi dan penilaian pemasok atau vendor
kemampuan pemasok atau
vendor
Public Listed Company has PaninBank already has a Goods and Services Procurement
a policy on the selection and Policy Manual in which there are stages of selection and
upgrading of suppliers or assessment of suppliers or vendors
vendors
21. Perusahaan Terbuka Comply Kebijakan tentang pemenuhan hak-hak digunakan
memiliki kebijakan tentang sebagai pedoman dalam melskukan pinjaman yang
pemenuhan hak-hak tertuang dalam Kebijakan Perkreditan Bank
kreditur
Public Listed Company has The policy on the fulfillment of rights is used as a guideline
a policy on the fulfillment of in making loans as stipulated in the Bank’s Credit Policy
creditors’ rights
22. Perusahaan Terbuka Comply PaninBank telah memiliki Pedoman Kebijakan
memiliki lebijakan sistem Wistleblowing
Wistleblowing
Public Listed Company has PaninBank has a Whistleblowing Policy Manual
a policy on Whistleblowing
system
23. Perusahaan Terbuka Comply PaninBank memiliki kebijakan terkait pemberian insentif
memiliki kebijakan jangka panjang kepada karyawan dan Direksi yang
pemberian insentif jangka pelaksanaannya diputuskan dalam RUPST
panjang kepada Direksi dan
Karyawan
Public Listed Company has PaninBank has a policy regarding the provision of
a policy of providing long- long-term incentives to employees and Directors, the
term incentives to Directors implementation of which is decided at the AGMS
and Employees
304 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 307
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Aspek & Prinsip Rekomendasi Status Kepatuhan
Aspect & Principle Recommendation Status Compliance
Aspek 5 Keterbukaan Informasi
Aspect 5 Information Disclosure
Prinsip 8 24. Perusahaan Terbuka Comply PaninBank senantiasa berupaya untuk meningkatkan
Meningkatkan memanfaatkan penggunaan kualitas keterbukaan informasi kepada stakeholders
pelaksanaan keterbukaan teknologi informasi secara melalui pemanfaatan teknologi informasi selain situs
informasi lebih luas selain situs Web Web PaninBank, seperti;
sebagai media keterbukaan - Instagram PaninBank Official
Principle 8 informasi - PaninBank Official
Improve the - Youtube PaninBank Official
implementation of - LinkedIn PaninBank
information disclosure PaninBank juga memberikan pengkinian informasi
kepada pemegang saham melalui e-mail, conferernce
call dan media cetak
Public Listed Company utilizes PaninBank always strives to improve the quality of
the wider use of information information disclosure to stakeholders through the
technology in addition to the utilization of information technology in addition to the
Web site as a medium for PaninBank website, such as;
information disclosure - Instagram PaninBank Official
- PaninBank Official
- Youtube PaninBank Official
- PaninBank LinkedIn
PaninBank also provides information updates to
shareholders through e-mail, conference calls and print
media.
25. Laporan tahunan Perusahaan Comply PaninBank telah mengungkapkan informasi megenai
Terbuka mengungkapkan pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau
pemilik manfaat akhir lebih saham perseroan kepada regulator yaitu OJK dan
dalam kepemilikan saham BEI, pada laporan tahunan ini perihal dimaksud telah
perusahaan terbuka diungkapkan pada bagian informasi kepada investor.
paling sedikit 5%, selain
pengungkapan pemilik
manfaat akhir dalam
kepemilikan saham
perusahaan terbuka melalui
pemegang saham utama dan
pengendali
The annual report of a publicly PaninBank has disclosed information about shareholders
listed company discloses the who own 5% (five percent) or more of the company’s
ultimate beneficial owner shares to the regulators, namely OJK and IDX, in this
in the shareholding of the annual report the subject has been disclosed in the
publicly listed company of information section to investors.
at least 5%, in addition to the
disclosure of the ultimate
beneficial owner in the
shareholding of the publicly
listed company through
the main and controlling
shareholders
PaninBank 2023 Annual Report 305
Page 308
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PENILAIAN TATA KELOLA DENGAN
STANDAR NILAI PIHAK EKSTERNAL
Governance Assessment with External Party Value Standards
Selain melakukan penilaian sendiri (self-assessment) In addition to conducting self-assessments, PaninBank
PaninBank juga secara konsisten telah melaksanakan has consistently undertaken cor-porate governance
penialaian tata kelola perusahaan oleh pihak eksternal assessments by external parties to obtain a second
lainnya untuk memperoleh second opinion dalam opinion aimed at improving GCG quality.
rangka perbaikan kualitas GCG.
Assessment Governance Corporate dilakukan oleh Corporate governance assessments are conducted by
ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS) yang the ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS), an
merupakan inisiatif dari negara-negara ASEAN yang initiative of ASEAN member countries under the ASEAN
tergabung dalam ASEAN Capital Market Forum (ACMF) Capital Market Forum (ACMF). This initiative supports
yang mendukung praktik tata kelola perusahaan corporate governance practices with the objective of
dengan tujuan untuk mempromosikan ASEAN sebagai promoting ASEAN as a reputable asset and enhancing
aset berkelas dan meningkatkan kepaercayaan global investor confidence in the quality of companies
investor global atas kualita perusahaan di regional in the ASEAN region.
ASEAN.
Penilaian ACGS memiliki 5 aspek yang dikelompokkan The ACGS assessment consists of 5 aspects grouped
dalam 2 level sebagai berikut: into 2 levels as follows:
1. Level 1 yang terdiri dari 5 part, yaitu 1. Level 1, consisting of 5 parts:
- Part A Right of Shareholders - Part A: Rights of Shareholders
- Part B Equitable treatment of Shareholders - Part B: Equitable Treatment of Share-holders
- Part C Role of Shareholder - Part C: Role of Shareholders
- Part D Disclosure and Transparency - Part D: Disclosure and Transparency
- Part E Responsibility of The Board - Part E: Responsibility of the Board
2. Level 2, terdiri dari Bonus dan Penalty 2. Level 2, consisting of Bonus and Penalty
Uraian hasil Self-Assessment berupa Pernyataan The summary of the self-assessment results is
Kepatuhan Perseroan terhadap Pedoman Tata presented in the Company’s compliance statement
Kelola berdasarkan ASEAN Corporate Governance to the Corporate Governance Guidelines based on
Scorecard sebagai berikut: the ASEAN Corporate Governance Scorecard as
follows:
Penjelasan
No. Item Corporate Governance Standard Criteria Status
Explanation
Level 1
A1. Hak Dasar Pemegang Saham Tersedia -
The Basic Rights of Shareholders Available
A2. Hak untuk berpartisipasi dalam keputusan mengenai perubahan perusahaan Tersedia
yang fundamental Available -
The right to participate in decisions regarding fundamental corporate changes
A3. Hak untuk berpartisipasi secara efektif dan menggunakan suara dalam RUPS Tersedia
serta hak untuk mendapatkan informasi mengenai aturan-aturan yang berlaku Available -
dalam RUPS
The right to participate effectively and exercise voice in the GMS and the right to
be informed of the rules applicable to the GMS.
A4. Pasar untuk pengendalian perusahaan harus diizinkan agar berfungsi secara Tersedia -
efisien dan transparan Available
The market for corporate control must be allowed to function efficiently and
transparently
A5. Pelaksanaan hak-hak kepemilikan oleh seluruh pemegang saham, termasuk Tersedia -
investor kelembagaan, harus difasilitasi Available
The exercise of ownership rights of all shareholders, including institutional
investors, should be facilitated.
306 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 309
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Penjelasan
No. Item Corporate Governance Standard Criteria Status
Explanation
B1. Hak suara dan kepemilikan saham Tersedia -
Voting rights and share ownership Available
B2. Pemberitahuan RUPS Tersedia -
Notice of GMS Available
B3. Mencegah perdagangan orang dalam dan penyalahgunaan untuk kepentingan Tersedia -
pribadi Available
Prevent insider trading and abuse for personal gain
B4. Transaksi pihak berelasi yang dilakukan oleh dewan komisaris dan direksi Tersedia -
Transactions with related parties conducted by the Board of Commissioners and Available
Board of Directors
B5. Melindungi pemegang saham minoritas dari tindakan pelanggaran Tersedia -
Protecting minority shareholders from abuses Available
C1 Hak-hak pemangku kepentingan yang diterapkan oleh hukum atau melalui Tersedia
perjanjian bersama harus dihormati Available -
Stakeholder rights established by law or through collective agreements shall be
respected.
C2 Kepentingan pemangku kepentingan dilindungi oleh hukum, pemangku Tersedia
kepentingan harus mendapatkan ganti rugi efektif untuk setiap pelanggaran atas Available
hak-hak mereka -
Stakeholders’ interests are protected by law, stakeholders shall have effective
redress for any violation of their rights.
C3 Mengembangkan mekanisme peningkatan kinerja untuk karyawan Tersedia -
Develop mechanisms to improve the performance of employees Available
C4 Pemangku kepentingan termasuk karyawan individu dan perwakilan mereka, Tersedia
harus dapat berkomunikasi secara bebas atas perhatian mereka tentang praktik Available
ilegal atau tindakan tidak etis kepada Dewan Komisaris dan hak-hak mereka
tidak boleh dikompromikan dalam melakukan hal ini -
Stakeholders including individual employees and their representatives, should be
able to freely communicate their concerns about illegal practices or unethical
acts to the BOC and their rights should not be compromised in doing this.
D1 Transparansi Sruktur Kepemilikan Tersedia -
Transparency of Ownership Structure Available
D2 Kualitas Laporan Tahunan Tersedia -
Quality of Annual Report Available
D3 Pengungkapan atas transaksi pihak berelasi Tersedia -
Disclosure of related party transactions Available
D4. Hubungan Direktur dan Komisaris dalam saham perusahaan Tersedia -
Director and Commissioner relationships in company shares Available
D5 Auditor Eksternal dan Laporan Auditor Tersedia -
External Auditor and Auditor’s Report Available
D6 Media Komunikasi Tersedia -
Communication Media Available
D7 Pengajuan tepat waktu/Penerbitan Laporan Tahunan/Keuangan Tersedia -
Timely submission/Publication of Annual/Financial Report Available
D8 Situs Perseroan Tersedia -
Company Website Available
D9 Hubungan Investor Tersedia -
Investor Relations Available
E1 Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Tersedia -
Duties and Responsibilities of the Board Available
E2 Struktur Dewan Tersedia -
Board Structure Available
E3 Proses Dewan Tersedia -
Board Process Available
E4 Posisi Dewan Tersedia -
Board Position Available
E5 Kinerja Dewan Tersedia -
Board Performance Available
PaninBank 2023 Annual Report 307
Page 310
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Penjelasan
No. Item Corporate Governance Standard Criteria Status
Explanation
Level 2
1 Perseroan mengadopsi kerangka laporan berkelanjutan yang berbasis Tersedia -
internasional Available
The Company adopts the international sustainable reporting framework
2 Perseroan memiliki kebijakan dan mengungkapkan implementasi keberagaman Tersedia
Dewan Komisaris dan Direksi untuk mencapai tujuan perseroan Available -
The Company has a policy and discloses the implementation of the diversity of
the Board of Commissioners and Directors in achieving the Company’s goals.
3 Perseroan telah menyelaraskan proses nominasi dengan strategi map yang ada Tersedia -
The Company has aligned the nomination process with the existing strategy map. Available
4 Jumlah Komisaris independen lebih dari jumlah seluruh Dewan Komisaris dengan Tersedia Komisaris Independen
Komisaris Utama adalah Komisaris Independen Available 50% dengan Komisaris
The number of independent Commissioners is more than the total number Utama dari Komisaris
of Commissioners with the President Commissioner being an Independent Independen
Commissioner. Komisaris Independen
50% dengan Komisaris
Utama dari Komisaris
Independen
5 Pengungkapan peran Dewan Komisaris dan Direksi terkait tata kelola IT Tersedia -
Disclosure of the role of the Board of Commissioners and Directors related to IT Available
governance
308 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 311
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM
General Meeting of Shareholders (GMS)
RUPS adalah organ utama Perseroan yang memegang The General Meeting of Shareholders (RUPS) is the
kekuasaan tertinggi dan memegang segala principal organ of the Com-pany, holding the highest
kewenangan yang tidak dapat didelegasikan atau authority and possessing all powers that cannot be
diserahkan kepada Direksi dan Dewan Komisaris. RUPS dele-gated or transferred to the Board of Direc-tors and
sebagai organ utama Perseroan merupakan wadah the Board of Commissioners. As the main organ of the
para pemegang saham untuk mengambil keputusan Company, RUPS serves as a platform for shareholders
penting sebagaimana ketentuan Anggaran Dasar dan to make important decisions as stipulated in the Articles
Peraturan Perundang Undangan. of Association and Legislation.
Selain itu RUPS juga berfungsi sebagai forum Additionally, RUPS functions as a forum for holding
pertanggungjawaban kepengurusan Direksi dan the management of the Board of Directors and
Komisaris atas hasil kinerjanya dalam kurun waktu Commissioners accountable for their performance
yang telah ditentukan dalam batas-batas yang within a specified period, within the limits regulated
diatur dalam UU No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan by Law No. 40 of 2007 concerning Limited Liability
Terbatas dan/atau Anggaran Dasar Perseroan. Melalui Companies and/or the Company’s Articles of
RUPS, para pemegang saham dapat mempergunakan Association. Through RUPS, shareholders can exercise
haknya, mengemukakan pendapat dan memberikan their rights, express their opin-ions, and vote on
suaranya dalam proses pengambilan keputusan important decisions equally.
penting secara setara.
HAK DAN KEWENANGAN RUPS RIGHTS AND AUTHORITIES OF RUPS
Hak dan Kewenangan yang sepenuhnya dimiliki oleh Some of the rights and authorities fully possessed by
RUPS di antaranya adalah: RUPS include:
1. Menyetujui perubahan AD/ART; 1. Approving amendments to the Articles of
2. Memutuskan struktur permodalan Perseroan; Association;
3. Memutuskan penggunaan laba bersih; 2. Deciding the Company’s capital structure;
4. Menunjuk dan memberhentikan Anggota Dewan 3. Deciding the use of net profits;
Komisaris dan Direksi; 4. Appointing and dismissing members of the Board of
5. Menentukan remunerasi Dewan Komisaris dan Commissioners and Directors;
Direksi; 5. Determining the remuneration of the Board of
6. Mengevaluasi Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi. Commissioners and Directors;
6. Evaluating the performance of the Board of
Commissioners and Directors.
PELAKSANAAN RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM IMPLEMENTATION OF THE ANNUAL GENERAL
TAHUN 2023 MEETING OF SHAREHOLDERS IN 2023
Berdasarkan Pasal 2 ayat (2) POJK No. 15/POJK.04/2020 In accordance with Article 2 paragraph (2) of POJK
tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum No. 15/POJK.04/2020 concerning the Plan and Conduct
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka, RUPS terdiri of General Meetings of Shareholders of Public
dari RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa. Pada tahun Companies, RUPS consists of the Annual General
2023, PaninBank melaksanakan 1 (satu) kali RUPS Meeting of Shareholders and Extraordinary General
Tahunan. Meetings of Shareholders. In 2023, Panin-Bank held 1
(one) Annual General Meeting of Shareholders.
I. Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan I. Annual General Meeting of Shareholders
A. Penyelenggaraan RUPS Tahunan A. Conduct of the Annual General Meeting of
Hari/Tanggal : Kamis, 22 Juni 2023 Shareholders
Waktu : Pukul 11.15 s.d 13.00 WIB Date : Thursday, June 22, 2023
Tempat : Gedung Bank Panin Lantai 4 Time : 11:15 a.m. to 1:00 p.m. WIB
Jalan Jenderal Sudirman - Venue : PaninBank Building, 4th Floor
Senayan Jalan Jenderal Sudirman - Senayan
Jakarta 10270 Jakarta 10270
PaninBank 2023 Annual Report 309
Page 312
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dengan Mata Acara Rapat sebagai berikut: With the Agenda of the Meeting as fol-lows:
1. Persetujuan atas Laporan Tahunan Perseroan 1. Approval of the Company’s Annual Report on
mengenai kegiatan usaha dan pengesahan business activities and approval of the Company’s
Laporan Keuangan Tahunan Perseroan Annual Financial Statements, including the
termasuk Laporan Pengawasan Dewan Supervisory Report of the Company’s Board of
Komisaris Perseroan tahun buku 2022 Commissioners for the 2022 fiscal year.
2. Persetujuan atas penggunaan laba bersih 2. Approval of the use of net profits obtained by the
yang diperoleh Perseroan untuk tahun buku Company for the 2022 fiscal year and dividend
2022 serta pembagian dividen. distribution.
3. Penetapan honorarium anggota Dewan 3. Determination of the honorarium for members
Komisaris Perseroan dan Pemberian of the Company’s Board of Commissioners
wewenang kepada Dewan Komisaris and Authorization to the Company’s Board of
Perseroan untuk menetapkan besarnya Commissioners to determine the amount of salaries
gaji dan tunjangan para anggota Direksi and benefits for members of the Company’s Board
Perseroan. of Directors.
4. Penunjukan Akuntan Publik yang akan 4. Appointment of Public Accountants to audit the
melakukan audit atas Laporan Keuangan Company’s Financial Statements for the 2023 fiscal
Perseroan untuk tahun buku 2023. year.
5. Perubahan susunan pengurus Perseroan. 5. Changes in the composition of the Company’s
6. Persetujuan atas pengkinian Recovery Plan management.
Perseroan November 2022 dan Penyusunan 6. Approval of the update to the Company’s Recovery
Pertama atas Rencana Resolusi Perseroan Plan in November 2022 and the First Preparation of
November 2022. the Company’s Resolution Plan in November 2022.
B. Pra Pelaksanaan dan Pasca Pelaksanaan RUPS B. Pre-Implementation and Post-Implementation of
Tahunan the Annual General Meeting of Shareholders
Tentang Tanggal Keterangan
No.
About Date Description
1. Pemberitahuan RUPS kepada Otoritas 09 Mei 2023 Melalui Surat No. 054/DIR/OJK/2023
Jasa Keuangan
Notification of GMS to the Financial May 09, 2023 Through Letter No: 054/DIR/OJK/2023
Services Authority
POJK No 15/POJK.04/2020 Pasal 13 ayat 1
Paling lambat 5 (lima) hari kerja sebelum pengumuman RUPS, dengan tidak memperhitungkan tanggal pengumuman RUPS.
Mata acara rapat sebagaimana dimaksud wajib diungkapkan secara jelas dan rinci. Dalam hal terdapat perubahan mata
acara rapat sebagaimana dimaksud, Perusahaan Terbuka wajib menyampaikan perubahan mata acara dimaksud kepada
Otoritas Jasa Keuangan paling lambat pada saat pemanggilan RUPS.
POJK No 15/POJK.04/2020 Article 13 paragraph 1
No later than 5 (five) working days before the announcement of the GMS, by not taking into account the date of the announcement
of the GMS. The agenda of the meeting as intended must be disclosed clearly and in detail. In the event that there is an
amendment to the agenda of the meeting as intended, the Public Listed Company must submit the amendment to the Financial
Services Authority at the latest at the time of the invitation to the GMS.
2. Pemberitahuan Rencana RUPS ke BEI dan 31 Mei 2023 Disampaikan melalui E-Reporting terintegrasi OJK
KSEI dan BEI dan KSEI melalui Surat
Notification of GMS Plan to IDX and KSEI May 31, 2023 Delivered through OJK and IDX integrated E-Reporting
and KSEI through Letter
AD/ART PT Bank Panin Tbk. Pasal 12.17
PaninBank telah melakukan pengumuan RUPS dengan Iklan dalam surat kabar harian “Bisnis Indonesia” serta melalui:
• Situs web Bursa Efek Indonesia
• Situs web Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI)
• Situs web PaninBank
Articles of Association of PT Bank Panin Tbk. Article 12.17
PaninBank has announced the GMS by advertisement in the daily newspaper “Bisnis Indonesia” as well as through:
• Indonesia Stock Exchange website
• Indonesia Central Securities Depository (KSEI) website
• PaninBank website
310 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 313
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tentang Tanggal Keterangan
No.
About Date Description
3. Iklan Pemberitahuan RUPS 15 Mei 2023 Pengumuman melalui situs Web PaninBank, Web
Kustodian Sentral Efek Indonesia dan Web Bursa Efek
Indonesia
Advertisement of Notice of AGM May 15, 2023 Announcement through PaninBank website, Indonesia
Central Securities Depository website and Indonesia
Stock Exchange website
POJK No 15/POJK.04/2020 pasal 14 ayat 1
Paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum pemanggilan RUPS, dengan tidak memperhitungkan tanggal pengumuman dan
tanggal pemanggilan melalui:
a 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional;
b situs web Bursa Efek;
c situs web Perusahaan Terbuka, dalam Bahasa Indonesia dan bahasa asing.
POJK No 15/POJK.04/2020 pasal 10 ayat 2a
Wajib memuat informasi bahwa Perusahaan Terbuka menyelenggarakan RUPS karena adanya permintaan dari pemegang
saham jika RUPS terselenggara karena permintaan pemegang saham.
POJK No. 15/POJK.04/2020 article 14 paragraph 1
At the latest 14 (fourteen) days before the invitation to the GMS, by not taking into account the date of the announcement and
the date of the invitation through:
a. 1 (one) daily newspaper in Indonesian language with national circulation;
b. the website of the Stock Exchange;
c. the Public Company’s website, in Indonesian and foreign languages.
POJK No 15/POJK.04/2020 article 10 paragraph 2a
Must contain information that the Public Company held the GMS due to a request from shareholders if the GMS was held due to
a request from shareholders.
4. Pengiriman Bukti Iklan Pemberitahuan ke 16 Mei 2023 Dikirim melalui e-reporting terintegrasi OJK dan BEI
OJK dan BEI
Submission of Proof of Advertisement May 16, 2023 Submitted through OJK and IDX integrated
Notice to OJK and IDX e-reporting
5. Recording Date Daftar Pemegang Saham 17 Mei 2023 Diungkapkan di dalam Iklan Pemberitahuan RUPS
yang berhak hadir dalam RUPS
Recording Date List of Shareholders who May 17, 2023 Disclosed in the GMS Notice Advertisement
are entitled to attend the GMS
POJK No 15/POJK.04/2020 pasal 23 ayat 2
1 (satu) hari kerja sebelum pemanggilan RUPS.
POJK No 15/POJK.04/2020 article 23 paragraph 2
1 (one) working day before the invitation to the GMS.
6. Iklan Penggilan RUPS 31 Mei 2023 Harian Bisnis Indonesia serta melalui;
• Situs Web Bursa Efek Indonesia
• Situs Web Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI)
• Situs Web PaninBank
GMS Call Advertisement May 31, 2023 Bisnis Indonesia Daily and through;
• Indonesia Stock Exchange website
• Indonesia Central Securities Depository (KSEI)
website
• PaninBank website
PaninBank 2023 Annual Report 311
Page 314
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tentang Tanggal Keterangan
No.
About Date Description
POJK No 15/POJK.04/2020 pasal 17
Perusahaan Terbuka wajib melakukan pemanggilan kepada pemegang saham paling lambat 21 (dua puluh satu) hari sebelum
tanggal RUPS, dengan tidak memperhitungkan tanggal
pemanggilan dan tanggal RUPS melalui:
a. Situs Web Perusahan Terbuka;
b. situs web Bursa Efek;
c. situs web Perusahaan Terbuka, dalam Bahasa Indonesia dan bahasa asing.
Daftar riwayat hidup calon anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang akan diangkat wajib tersedia:
a di situs web Perusahaan Terbuka paling kurang sejak saat pemanggilan sampai dengan penyelenggaraan RUPS; atau
b pada waktu lain selain waktu sebagaimana dimaksud pada huruf “a” namun paling lambat pada saat penyelenggaraan
RUPS, sepanjang diatur dalam peraturan perundang undangan.
POJK No. 15/POJK.04/2020 article 17
Public Companies must make an invitation to shareholders no later than 21 (twenty-one) days before the date of the GMS, by
not taking into account the date of the invitation and the date of the GMS, through the date of the invitation and the date of the
GMS through:
a. Website of the Public Company;
b. the website of the Stock Exchange;
c. the website of the Public Listed Company, in Indonesian and foreign languages.
The curriculum vitae of candidates for members of the Board of Directors and/or members of the Board of Commissioners to be
appointed shall be available:
a on the website of the Public Company at least from the time of the invitation until the holding of the GMS; or
b at any other time other than the time as referred to in letter “a” but at the latest at the time of the GMS, to the extent stipulated
in the laws and regulations.
7. Pengiriman Bukti Iklan Penggilan ke OJK 31 Mei 2023 Dikirim melalui E-Reporting terintegrasi OJK dan BEI
dan BEI
Delivery of Proof of Invitation Ads to OJK May 31, 2023 Sent through OJK and IDX integrated E-Reporting
and IDX
POJK No 15/POJK.04/2020
Paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah pemanggilan RUPS.
POJK No 15/POJK.04/2020
No later than 2 (two) working days after the invitation to the GMS.
8. Pelaksanaan RUPS 22 Juni 2023 GMS Implementation
Kamis, 22 Juni 2023 Wednesday, June 22, 2023
Pkl. 11.15 WIB June 22, 2023 Pkl. 11.15 WIB
Bertempat di Gedung PaninBank Lantai 4 Located at PaninBank Building 4th Floor
Jalan Jend. Sudirman – Senayan Jalan Jend. Sudirman - Senayan
Jakarta Jakarta
POJK No 15/POJK.04/2020
RUPS dapat dilangsungkan jika dalam RUPS lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara
hadir atau diwakili, kecuali Undang-undang dan/atau anggaran dasar Perusahaan Terbuka menentukan jumlah kuorum yang
lebih besar
POJK No 15/POJK.04/2020
A GMS can be held if more than 1/2 (one-half) of the total number of shares with voting rights are present or represented in the
GMS, unless the Law and/or the articles of association of the Public Company determine a larger quorum.
9. Pengiriman Hasil RUPS ke OJK & BEI 27 Juni 2023 Dikirim melalui E-Reporting terintegrasi OJK (064/DIR/
OJK/2023) dan BEI
Submission of GMS Results to OJK & IDX June 27, 2023 Sent through OJK integrated E-Reporting (064/DIR/
OJK/2023) and IDX
POJK No 15/POJK.04/2020
Paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah RUPS diselenggarakan melalui:
a. 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia berperedaran nasional;
b. situs web Bursa Efek;
c. situs web Perusahaan Terbuka, dalam Bahasa Indonesia dan bahasa asing
POJK No. 15/POJK.04/2020
No later than 2 (two) working days after the GMS is held through:
a. 1 (one) daily newspaper in Indonesian language with national circulation;
b. the website of the Stock Exchange;
c. the website of the Public Listed Company, in Indonesian and foreign languages
10. Pemberitahuan Hasil Keputusan Rapat 13 Juli 2023 Situs Web PaninBank
Umum Pemegang Saham
Notice of the Resolutions of the General July 13, 2023 PaninBank website
Meeting of Shareholders
312 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 315
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tentang Tanggal Keterangan
No.
About Date Description
POJK No 15/POJK.04/2020
Paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah RUPS diselenggarakan melalui:
situs web Perusahaan Terbuka, dalam Bahasa Indonesia dan bahasa asing
POJK No. 15/POJK.04/2020
No later than 2 (two) working days after the GMS is held through:
the Public Listed Company’s website, in Indonesian and foreign languages.
11. Pengiriman Bukti Hasil RUPS ke OJK dan 27 Juni 2023 Dikirim melalui E-Reporting terintegrasi OJK dan BEI
BEI
Submission of Proof of GMS Results to OJK June 27, 2023 Sent through OJK and IDX integrated E-Reporting
and IDX
POJK No 15/POJK.04/2020
Paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah diumumkan.
POJK No 15/POJK.04/2020
No later than 2 (two) business days after being announced.
12. Risalah RUPS 13 Juli 2023 Dikirim melalui surat ke OJK
Minutes of GMS July 13, 2023 Sent by mail to OJK
POJK No 15/POJK.04/2020
(1) Risalah RUPS wajib disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah RUPS
diselenggarakan.
(2) Dalam hal waktu penyampaian risalah RUPS sebagaimana dimaksud pada ayat (1) jatuh pada hari libur, risalah RUPS
tersebut wajib disampaikan paling lambat pada hari kerja berikutnya.
POJK No 15/POJK.04/2020
(1) Minutes of the GMS must be submitted to the Financial Services Authority no later than 30 (thirty) days after the GMS is held.
(2) In the event that the time for submission of the minutes of the GMS as referred to in paragraph (1) falls on a holiday, the
minutes of the GMS must be submitted no later than the next business day.
C. Tabel Kehadiran RUPS Tahunan C. Table of Attendance at the Annual GMS
RUPS Tahunan dihadiri oleh Anggota Dewan The Annual GMS was attended by Members of the
Komisaris, Anggota Direksi dan Pemegang Board of Commissioners, Members of the Board of
Saham sebagai berikut: Directors and Shareholders as follows:
Dewan Komisaris Direksi
Board of Commissioners Board of Directors
Nelson Tampubolon Presiden Komisaris/Komisaris Drs. Herwidayatmo Presiden Direktur
Independen/Ketua Komite Audit President Director
President Commissioner/
Independent Commissioner/
Chairman of the Audit Committee
Lintang Nugroho Komisaris Independen Hendrawan Danusaputra Wakil Presiden Direktur
Independent Commissioner Deputy President Director
Gregory James Terry Komisaris Lionto Gunawan Direktur
Commissioner Director
Antonius Ketut Dwirianto Direktur
Director
Pemegang Saham | Shareholders
Priskila Gabrielia Ciahaya PT Panin Financial Kuasa
Proxy
Kevin Eduard Matindas Votraint Kuasa
Proxy
Ni Putu Erawati SP. Masyarakat Representatif E-Proxy di Sistem KSEI
Public KSEI e-Proxy Representative
D. Kehadiran Pemegang Saham, Dewan D. Attendance of Shareholders, Board of
Komisaris, Direksi dan Komite Audit Commissioners, Board of Directors, and Audit
Pemegang Saham yang berhak hadir adalah Committee
Pemegang Saham yang tercatat dalam Daftar Shareholders eligible to attend are those listed on
Pemegang Saham PaninBank. RUPS Tahunan PaninBank’s Shareholders List. The Annual General
dihadiri oleh anggota Dewan Komisaris, Meeting (AGM) is attended by members of the
PaninBank 2023 Annual Report 313
Page 316
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
anggota Direksi dan Komite Audit. Selain itu, Board of Commissioners, members of the Board of
RUPS Tahunan juga dihadiri oleh Notaris Fathiah Directors, and the Audit Committee. Additionally, the
Helmi, SH, perwakilan Biro Administratif Efek dan AGM is also attended by Notary Fathiah Helmi, SH,
Akuntan Publik a representative from the Securities Administrative
Bureau, and the Public Accountant.
Rapat tersebut dihadiri oleh 20.928.792.125 The meeting was attended by 20,928,792,125
(Dua Puluh Miliar Sembilan Ratus Dua Puluh (Twenty Billion Nine Hundred Twenty-Eight Million
Delapan Juta Tujuh Ratus Sembilan Puluh Dua Seven Hundred Ninety-Two Thousand One Hundred
Ribu Seratus Dua Puluh Lima) lembar saham, Twenty-Five) shares, which represent valid voting
yang memiliki hak suara yang sah atau setara rights or equivalent to 86.908% (Eighty-Six point
dengan 86,908% (Delapan Puluh Enam koma Nine Hundred Eight percent) of the total valid voting
Sembilan Ratus Delapan persen) dari seluruh shares issued by PaninBank.
jumlah saham dengan hak suara yang sah yang
telah dikeluarkan oleh PaninBank.
E. Kesempatan untuk Mengajukan Pertanyaan E. Opportunity to Ask Questions and/or Provide
dan/atau Memberikan Pendapat Opinions
Setelah selesai membicarakan Mata Acara After discussing the Meeting Agenda, the Meeting
Rapat, Pimpinan Rapat akan memberikan Chair will give shareholders or their proxies the
kesempatan kepada para Pemegang Saham opportunity to raise questions and/or provide
atau Kuasanya untuk mengajukan pertanyaan, opinions in writing by raising their hand. The Meeting
dan/atau pendapat secara tertulis dengan Chair will then allow shareholders to present their
cara mengangkat tangan dan Pimpinan questions and/or opinions by stating their name
Rapat akan memberikan kesempatan kepada and the number of shares they own or represent,
Pemegang Saham untuk menyampaikan or by filling out a question sheet, which will then
pertanyaannya dan/atau pendapat diawali be collected by an Officer and handed over to the
dengan menyebutkan nama dan jumlah saham Meeting Chair. The Meeting Chair will read out the
yang dimiliki atau diwakilinya atau dengan questions and proceed to answer or address them.
cara mengisi lembar pertanyaan yang akan Questions to be answered are those directly related
dibagikan, selanjutnya lembar pertanyaan akan to the Meeting Agenda.
diambil oleh Petugas, untuk kemudian diserahkan
kepada Pimpinan Rapat. Pimpinan Rapat akan
membacakan pertanyaan dan kemudian akan
menjawab atau menanggapinya. Pertanyaan
yang akan dijawab adalah pertanyaan yang
berkaitan langsung dengan Mata Acara Rapat.
F. Mekanisme Pemungutan, Perhitungan Suara F. Mechanism for Voting, Vote Calculation, and
dan Perhitungan Suara dalam Pengambilan Decision-Making at the AGM
Keputusan RUPS The decision-making mechanism and procedures
Mekanisme pengambilan keputusan dan tata for voting and vote calculation are governed by the
cara pemungutan dan perhitungan suara AGM’s rules of procedure, which are disclosed on
diatur dalam tata tertib RUPS yang diungkapkan PaninBank’s website and read out by the Meeting
dalam Situs Web PaninBank dan dibacakan Chair at the beginning of the AGM. Each shareholder
oleh Pimpinan Rapat pada awal pelaksanaan or proxy has the right to ask questions and/or submit
RUPS. Setiap Pemegang Saham atau Kuasa written opinions to the Meeting Chair before voting
Pemegang Saham memiliki hak bertanya dan/ on each agenda item. According to Limited Liability
atau mengajukan pendapat yang di ajukan Company Law No. 40 of 2007 and/or the Company’s
secara tertulis kepada Pemimpin rapat sebelum Articles of Association, vote calculation states that
diadakan pemungutan suara untuk setiap 1 (one) share entitles the holder to 1 (one) vote. If a
agenda rapat. Pada Undang-undang Perseroan shareholder holds more than 1 (one) share, they are
Terbatas No. 40 tahun 2007 dan/atau Anggaran asked to cast their vote once, representing the total
Dasar Perseroan, perhitungan suara, 1 (satu) number of shares they own. Decision-making will
saham memberi hak kepada pemegangnya occur after all questions have been answered and/
untuk mengeluarkan 1 (satu) suara, apabila
seseorang pemegang saham mempunyai lebih
314 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 317
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
dari 1 (satu) saham, yang bersangkutan diminta or the Q&A session has ended and will be conducted
untuk memberikan suara 1 (satu) kali saja dan through consensus. If there are no shareholders/
suaranya itu mewakili seluruh jumlah saham proxies who disagree or abstain/blank from voting
yang dimilikinya. Pengambilan keputusan akan during this phase, the resolutions can be concluded
dilakukan setelah seluruh pertanyaan selesai as approved through consensus. However, if there
dijawab dan/atau waktu tanya jawab selesai are shareholders/proxies who disagree, are against,
dan dilaksanakan dengan cara musyawarah or abstain/blank votes raised during this phase, a
untuk mufakat. Jika tidak terdapat Pemegang vote will be taken, and the Notary will report on the
Saham/Kuasanya yang tidak setuju, abstain/ number of dissenting votes and abstentions/blank
blanko yang mengangkat tangan dalam tahap votes. The Notary will conduct the vote count and
ini, maka keputusan dapat disimpulkan disetujui report the results in accordance with PaninBank’s
secara musyawarah mufakat dan jika ada Articles of Association, then present them to the
Pemegang Saham/Kuasanya yang tidak setuju, Meeting Chair.
abstain/blanko mengangkat tangan pada
tahap tersebut, maka keputusan rapat akan
diambil dengan pemungutan suara dan Notaris
akan melaporkan mengenai jumlah suara yang
tidak setuju dan abstain/blanko. Notaris akan
melaksanakan perhitungan dan melaporkan
hasil pemungutan suara tersebut, sesuai
dengan ketentuan anggaran dasar PaninBank
dan menyampaikan kepada Pimpinan Rapat.
G. Keputusan dan Realisasi RUPS Tahunan G. Resolution and Realization of the Annual GMS
Mata Acara Pertama Persetujuan atas Laporan Tahunan PaninBank mengenai kegiatan usaha dan Pengesahan Laporan
First Meeting Agenda Keuangan Tahunan termasuk Laporan Pengawasan Dewan Komisaris PaninBank untuk tahun buku
2022
Approval of the PaninBank Annual Report and the Supervisory Report of the PaninBank Board of
Commissioners, as well as the Ratification of the PaninBank Financial Report for the 2022 Financial Year
Jumlah Pemegang Nihil
Saham yang Nil
Bertanya
Number of
Shareholders Who
Raise Question
Hasil Pemungutan Setuju Abstain Tidak Setuju
Suara In Favour Abstain Against
Voting Results
99,96% 0,04%
Keputusan Rapat 1. Menyetujui dan mengesahkan Laporan Tahunan 1. Approved and endorsed PaninBank’s Annual
Meeting Resolutions PaninBank mengenai keadaan dan jalannya Report regarding the condition and progress
kegiatan usaha PaninBank, yang antara lain of PaninBank’s business activities, which
memuat Laporan Keuangan PaninBank untuk among others includes PaninBank’s Financial
tahun buku yang telah diaudit oleh Kantor Statements for the fiscal year audited by
Akuntan Publik Imelda & Rekan (Anggota Imelda & Rekan Public Accountants Office
Jaringan Deloitte Asia Pasifik dan Jaringan (a member of Deloitte Touche Tohmatsu
Deloitte) sebagaimana ternyata dari Surat Limited) as evidenced by Letter Number:
Nomor: 00041/2.1265/AU.1/07/1687-2/1/III2023 00041/2.1265/AU.1/07/1687-2/1/III2023 dated
tanggal 08 Maret 2023, dengan pendapat Wajar March 8, 2023, with an unqualified opinion on
dalam semua hal yang material, serta laporan all material aspects, as well as the Supervisory
Pengawasan Dewan Komisaris. Report of the Board of Commissioners.
2. Dengan disetujuinya Laporan Tahunan serta 2. With the approval of the Annual Report and
disahkannya Laporan Keuangan termasuk the endorsement of the Financial Statements
Neraca dan Perhitungan Laba Rugi PaninBank including the Balance Sheet and Profit and
untuk tahun buku 2022, maka dengan demikian Loss Calculation of PaninBank for the fiscal
berarti juga memberikan pembebasan dan year 2022, it also signifies the full discharge
pelunasan sepenuhnya (acquit et de charge) and settlement (acquit et de charge) to
kepada seluruh anggota Direksi dan Dewan all members of the Board of Directors and
Komisaris PaninBank atas tindakan pengurusan Board of Commissioners of PaninBank for the
dan pengawasan yang telah mereka jalankan management and supervision actions they
untuk tahun buku 2022 sepanjang tindakan- have undertaken for the fiscal year 2022 as
tindakan pengurusan dan pengawasan tersebut long as these management and supervision
tercermin dalam Neraca dan Perhitungan Laba actions are reflected in the Balance Sheet
Rugi dan/atau dalam Laporan Tahunan. and Profit and Loss Calculation and/or in the
Annual Report.
Realisasi 2023
Realization
PaninBank 2023 Annual Report 315
Page 318
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Mata Acara Ke-dua Persetujuan atas penggunaan laba PaninBank untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31
Second Meeting Desember 2022
Agenda Approval of the use of PaninBank’s profits for the financial year ended December 31, 2022
Jumlah Pemegang Nihil
Saham yang Nil
Bertanya
Number of
Shareholders Who
Raise Question
Hasil Pemungutan Setuju Abstain Tidak Setuju
Suara In Favour Abstain Against
Voting Results
55,32% 44,68%
Keputusan Rapat Menyetujui dari keuntungan tahun buku 2021 berupa Approved that of the profit for the 2021
Meeting Resolutions laba bersih sebesar Rp2.655.354.777.403,34. (Dua financial year in the form of net profit of
Triliun Enam Ratus Lima Puluh Lima Miliar Tiga Ratus Rp2,655,354,777,403.34 (Two Trillion Six Hundred
Lima Puluh Empat Juta Tujuh Ratus Tujuh Puluh Tujuh Fifty Five Billion Three Hundred Fifty Four Million
Ribu Empat Ratus Tiga Rupiah Tiga Puluh Empat Sen), Seven Hundred Seventy Seven Thousand Four
keseluruhannya akan digunakan untuk memperkuat Hundred Three Rupiah Thirty Four Cents),
Modal Inti PaninBank dalam rangka mendukung the entire amount will be used to strengthen
pertumbuhan usaha ke depan dan dicatat sebagai PaninBank’s Core Capital in order to support
laba ditahan. future business growth and recorded as retained
earnings.
Realisasi 2023
Realization
Mata Acara Ke-tiga Penetapan honorarium anggota Dewan Komisaris Perseroan dan Pemberian wewenang kepada
Third Meeting Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan besarnya gaji dan tunjangan para anggota Direksi
Agenda Perseroan
Determination of the honorarium for members of the Company’s Board of Commissioners and
Authorization to the Board of Commissioners of the Company to determine the amount of salaries and
allowances for members of the Company’s Board of Directors
Jumlah Pemegang Nihil
Saham yang Nil
Bertanya
Number of
Shareholders Who
Raise Question
Hasil Pemungutan Setuju Abstain Tidak Setuju
Suara In Favour Abstain Against
Voting Results
55,32% 44,68%
Keputusan Rapat 1. Menyetujui jumlah honorarium Dewan 1. Approved the total honorarium of the Board
Meeting Resolutions Komisaris untuk tahun buku 2023 sebesar of Commissioners for the fiscal year 2023
Rp10.806.956.000,- (Sepuluh Miliar Delapan Ratus amounting to Rp10,806,956,000 (Ten Billion
Enam Juta Sembilan Ratus Lima Puluh Enam Ribu Eight Hundred Six Million Nine Hundred Fifty
Rupiah). Six Thousand Rupiah).
2. Menyetujui pemberian wewenang kepada
Dewan Komisaris PaninBank untuk menetapkan 2. Approved the authorization to the PaninBank
besarnya gaji dan tunjangan para anggota Board of Commissioners to determine the
Direksi PaninBank untuk tahun buku 2023 serta amount of salaries and benefits of the
melakukan setiap dan semua tindakan lainnya members of the PaninBank Board of Directors
yang diperlukan untuk maksud tersebut di atas for the financial year 2023 and to take any
tanpa ada pengecualian. and all other actions necessary for the above
purposes without any exceptions.
Realisasi 2023
Realization
316 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 319
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Mata Acara Ke- Penunjukkan Akuntan Publik yang akan mengaudit buku Perseroan untuk Tahun 2023
empat Appointment of a Public Accountant to audit PaninBank’s Financial Statements for the 2023 financial
Fourth Meeting year
Agenda
Jumlah Pemegang Nihil
Saham yang Nil
Bertanya
Number of
Shareholders Who
Raise Question
Hasil Pemungutan Setuju Abstain Tidak Setuju
Suara In Favour Abstain Against
Voting Results
99,99% 0,01%
Keputusan Rapat Menyetujui mendelegasikan kewenangan kepada Approved delegating authority to the Board
Meeting Resolutions Dewan Komisaris dengan memperhatikan of Commissioners by taking into account the
rekomendasi Komite Audit untuk penunjukan recommendations of the Audit Committee for
akuntan publik dan/atau Kantor Akuntan Publik the appointment of a public accountant and/or
yang akan melakukan audit atas laporan keuangan Public Accounting Firm that will audit PaninBank’s
PaninBank untuk tahun buku 2023, termasuk financial statements for the 2023 financial year,
untuk menetapkan honorarium dan persyaratan- including determining the honorarium and
persyaratannya, serta menetapkan Kantor Akuntan requirements, as well as to appoint a substitute
Publik pengganti yang memiliki pengalaman dalam Public Accounting Firm that has experience in
audit perbankan dan berafiliasi dengan Akuntan banking audits and is affiliated with a recognized
Publik Internasional yang diakui dan terdaftar di OJK, International Public Accountant registered with
sesuai dengan peraturan yang berlaku dalam hal OJK, in accordance with applicable regulations in
kantor akuntan publik yang ditunjuk tersebut karena the event that the appointed public accounting
sebab apapun tidak dapat menyelesaikan audit firm, for any reason, cannot complete the audit
atas laporan keuangan PaninBank tahun 2023. of PaninBank’s 2023 financial statements.
Realisasi 2023
Realization
Mata Acara Ke-lima Perubahan Pengurus Perseroan
Fifth Meeting Agenda Change of the Company’s Management
Jumlah Pemegang Nihil
Saham yang Bertanya Nil
Number of
Shareholders Who
Raise Question
Hasil Pemungutan Setuju Abstain Tidak Setuju
Suara In Favour Abstain Against
Voting Results
98,61% 1,39%
Keputusan Rapat 1. Menyetujui menerima dengan baik Pengunduran 1. Approved to accept the resignation of
Meeting Resolutions diri tuan Ng Kean Yik selaku Direktur terhitung sejak Mr. Ng Kean Yik as Director effective as
ditutupnya Rapat ini. of the close of this Meeting.
2. Menyetujui membatalkan sebagian keputusan 2. Approved to cancel part of the
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan resolution of the Company’s Annual
tanggal 22 Juni 2022 mengenai pengangkatan Tuan General Meeting of Shareholders
Theodorus Wiryawan selaku Komisaris Independen dated June 22, 2022 regarding
dan Tuan Benny Luhur selaku Komisaris, terhitung the appointment of Mr. Theodorus
sejak ditutupnya Rapat ini. Wiryawan as Independent
3. Menyetujui memberikan wewenang dan kuasa penuh Commissioner and Mr. Benny Luhur
dengan hak subtitusi kepada setiap anggota Direksi as Commissioner, effective as of the
PaninBank baik sendiri-sendiri maupun bersama- closing of this Meeting.
sama untuk melakukan segala tindakan yang 3. Approved to grant full authority and
diperlukan berkaitan dengan keputusan-keputusan power with the right of substitution
sebagaimana diambil dan atau diputuskan dalam to each member of the Board
mata acara rapat ini, termasuk tetapi tidak terbatas of Directors of PaninBank, either
untuk menyatakan perubahan susunan pengurus individually or jointly, to take all
PaninBank tersebut dalam akta Notaris dan melakukan necessary actions related to the
pengurusan penerimaan pemberitahuan kepada decisions as taken and or decided in
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik the agenda of this meeting, including
Indonesia, serta melakukan tindakan yang diperlukan but not limited to stating the changes
sehubungan dengan keputusan tersebut di atas. in the composition of PaninBank’s
management in a Notary deed and
managing the receipt of notification
to the Minister of Law and Human
Rights of the Republic of Indonesia,
as well as taking necessary actions in
connection with the above decisions.
Realisasi 2023
Realization
PaninBank 2023 Annual Report 317
Page 320
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Mata Acara Ke-enam Pengkinian Rencana Aksi (Action Plan) Perseroan
Sixth Meeting Agenda Updating the Company’s Recovery Plan
Jumlah Pemegang Nihil
Saham yang Bertanya Nil
Number of Shareholders
Who Raise Question
Hasil Pemungutan Suara Setuju Abstain Tidak Setuju
Voting Results In Favour Abstain Against
55,32% 44,68%
Keputusan Rapat 1. Menyetujui pengkinian atas Rencana Aksi 1. Approved the update of the Company’s
Meeting Resolutions (Recovery Plan) Perseroan yang telah Recovery Plan that was submitted to
disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan the Financial Services Authority (OJK) in
(OJK) pada Bulan November 2022. November 2022.
2. Menyetujui Penyusunan Pertama Rencana 2. Approved the First Compilation of the
Resolusi (Resolution Plan) Perseroan yang telah Company’s Resolution Plan which
disampaikan kepada Lembaga Penjaminan has been submitted to the Deposit
Simpanan (LPS) pada tanggal 29-11-2022 dan Insurance Corporation (LPS) on 29-11-
mendapat persetujuan LPS melalui Surat Nomor 2022 and received LPS approval through
S-51/DKRB/2023 Letter Number S-51/DKRB/2023.
Realisasi 2023
Realization
RUPS YANG DILAKSANAKAN SETELAH AKHIR AGM HELD AFTER THE END OF THE 2023 FISCAL
TAHUN BUKU 2023 YEAR
Setelah berakhirnya tahun buku 2022, dan dalam Following the conclusion of the 2022 fiscal year and
proses penyusunan Laporan ini, PaninBank belum during the preparation process of this Report, PaninBank
melaksanakan Rapat Umum Pemegang Saham has not yet convened another Annual General Meeting
kembali. PaninBank tetap akan memperhatikan (AGM). PaninBank will continue to observe the provisions
ketentuan terkait pengadaan Rapat Umum Pemegang regarding the convening of AGMs, whereby the annual
Saham, dimana pelaksanaan RUPS tahunan selambat AGM shall be held no later than 6 (six) months after the
lambatnya akan dilaksanakan 6 (enam) bulan setelah end of the fiscal year.
tahun buku berakhir.
RESOLUSI TERTUNDA DALAM RUPS PENDING RESOLUTIONS IN AGMS
Selama Tahun 2023 tidak terdapat resolusi tertunda There were no pending resolutions in AGMs during the
dalam RUPS. year 2023.
318 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 321
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
DEWAN KOMISARIS (2-9)
Board of Commissioners
Dewan Komisaris adalah organ utama Perseroan The Board of Commissioners is the Company’s main
yang memiliki tanggung jawab untuk melakukan organ, responsible for supervising the Company’s
pengawasan atas kebijakan Perseroan serta memberi policies and providing advice to the Board of Directors.
nasihat kepada Direksi. Tugas, Tanggung jawab, dan Other duties, responsibilities, and authorities of the Board
Kewenangan lain yang dimiliki oleh Dewan Komisaris of Commissioners are as stipulated in the provisions of
adalah sebagaimana diatur dalam ketentuan legislation, such as Law Number 40 of 2007 concerning
peraturan perundang-undangan seperti Undang- Limited Liability Companies, Law Number 7 of 1992
undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan as amended by Law Number 10 of 1998 concerning
Terbatas, Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 Banking, the Financial Services Authority’s Regulations,
sebagaimana diubah dengan Undang-undang Nomor Bank Indonesia’s Regulations, and PaninBank’s Articles
10 Tahun 1998 tentang Perbankan, Peraturan Otoritas of Association.
Jasa Keuangan, Peraturan Bank Indonesia, dan
Anggaran Dasar PaninBank.
Dewan Komisaris juga bertanggung jawab dalam The Board of Commissioners is also responsible for
hal mengawasi beberapa kebijakan Bank terhadap monitoring certain Bank’s policies regarding the Bank’s
operasional Bank secara umum yang mengacu kepada operations in general that refer to the implementation
penerapan strategi dan rencana bisnis yang telah of business strategies and plans that have been
disetujui Dewan Komisaris, dan memastikan kepatuhan approved by the Board of Commissioners and ensuring
terhadap seluruh peraturan dan perundang-undangan compliance with all applicable laws and regulations.
yang berlaku. Dalam memenuhi tugas dan tanggung In fulfilling its duties and responsibilities, the Board of
jawabnya, Dewan Komisaris wajib bertindak secara Commissioners shall act independently.
independen.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Dasar hukum yang menjadi referensi peraturan Legal basis used as the reference for the establishment
pembentukan dan penunjukan Dewan Komisaris and appointment of the Board of Directors of PaninBank
PaninBank mengacu kepada beberapa ketentuan, refers to several provisions, among others:
antara lain:
1. Undang-Undang Republik Indonesia tentang 1. Law of the Republic of Indonesia regarding Limited
Perseroan Terbatas dan Perbankan; Liability Companies and Banking
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Surat 2. OJK Regulations, BI Regulations, OJK Circular Letters
Edaran OJK, Peraturan Bank Indonesia (BI) dan Surat and BI Circular Letters and other regulations related
Edaran BI dan peraturan lainnya terkait penerapan to the Implementation and Organs of Corporate
dan organ Tata Kelola Perusahaan; Governance;
3. Anggaran Dasar Bank. 3. The Bank’s Articles of Association.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOLEKTIF OLEH COLLECTIVE DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF
SELURUH ANGGOTA DEWAN KOMISARIS MEMBERS OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
1. Meyakini bahwa Bank telah mempertimbangkan 1. Assure that the Bank has considered the interests of
kepentingan dari Pemegang Saham, Nasabah, Shareholders, Customers, and other Stakeholders in
dan Pemangku Kepentingan lainnya dalam proses the decision-making process;
pengambilan keputusan; 2. Ensure that the committees established have carried
2. Memastikan bahwa Komite-komite yang dibentuk out their duties and responsibilities effectively;
telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya 3. Perform duties that are specifically given to them
secara efektif; according to the Articles of Association, applicable
3. Melakukan tugas yang secara khusus diberikan laws and regulations, and/or the resolutions of the
kepada Komisaris berdasarkan Anggaran Dasar, GMS;
Peraturan perundangan yang berlaku dan/atau 4. Review the Board of Directors’ proposals for
berdasarkan keputusan RUPS; Corporate Plan, Business Plan, and Annual Budget of
4. Mengkaji usulan Direksi atas Rencana Korporasi, the Bank;
Rencana Bisnis, dan Anggaran Tahunan Bank;
PaninBank 2023 Annual Report 319
Page 322
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
5. Mengikuti perkembangan kegiatan Bank, dan 5. Follow the development of the Bank’s activities and
segera melaporkan kepada RUPS apabila Bank immediately report to the GMS if the Bank shows
menunjukkan gejala kemunduran yang signifikan significant setback symptoms accompanied by
disertai saran mengenai langkah perbaikan yang suggestions regarding corrective steps to be taken;
harus ditempuh; 6. Participate in meetings or discussions related to the
6. Turut serta dalam rapat atau pembahasan terkait Bank’s well-being and management of assets and
dengan kesehatan Bank dan pengelolaan aset dan liabilities without being involved in decision making
liabilitasnya tanpa terlibat dalam pengambilan or influencing the Management’s decisions;
keputusan maupun mempengaruhi keputusan 7. Give approval for the management of reserve
Manajemen; funds by the Board of Directors in accordance with
7. Memberikan persetujuan atas pengelolaan dana applicable laws and regulations and Articles of
cadangan oleh Direksi sesuai dengan peraturan Association;
perundangan yang berlaku dan Anggaran Dasar; 8. Provide written approval or related letters of
8. Memberikan persetujuan tertulis atau surat-surat agreement for actions taken by the Board of
persetujuan terkait untuk tindakan-tindakan yang Directors that exceed its authority;
dilakukan oleh Direksi yang melampaui wewenang; 9. Increase competence and knowledge on an
9. Meningkatkan kompetensi dan pengetahuan ongoing basis, including taking part in trainings;
secara berkesinambungan termasuk mengikuti 10. Establish the criteria of Self-Assessment and Key
training; Performance Indicators (KPI) for the Committees
10. Menetapkan kriteria Self Assessment dan Key under the Board of Commissioners and the Board of
Performance Indicator (KPI) bagi Komite-komite Directors;
Dewan Komisaris dan Direksi; 11. Conduct periodic evaluation and assessment
11. Melakukan evaluasi dan penilaian terhadap kinerja on the performance of the Board of Directors and
Direksi dan Komite-komite Dewan Komisaris secara Committees under the Board of Commissioners;
berkala; 12. Review the accountability reports of each of the
12. Menelaah laporan pertanggungjawaban dari Board of Commissioners’ Committees;
masing-masing Komite Dewan Komisaris; 13. Review the Annual Report prepared by the Board
13. Menelaah Laporan Tahunan yang dipersiapkan oleh of Directors as well as sign the report prior to its
Direksi serta menandatangani laporan tersebut, submission to the GMS, especially the required
sebelum diserahkan kepada RUPS terutama disclosures;
pengungkapan-pengungkapan yang diwajibkan; 14. Perform information disclosure in accordance with
14. Melakukan keterbukaan informasi sesuai dengan Bank Indonesia’s regulations and applicable Capital
peraturan Bank Indonesia dan Peraturan Pasar Market regulations, as follows:
Modal yang berlaku sebagai berikut; Share ownership that reaches 5% (five percent) or
Kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima more of paid-up capital in PaninBank and other
persen) atau lebih dari modal disetor di PaninBank companies domiciled in the Republic of Indonesia
dan perusahaan lain yang berkedudukan di and abroad;
Republik Indonesia maupun di luar negeri; 15. Financial, management, ownership, and family
15. Hubungan keuangan, pengurusan, kepemilikan relationship with other members of the Board of
dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan Commissioners, members of the Board of Directors,
Komisaris lainnya, anggota Direksi dan Pemegang and Shareholders;
Saham; a. Whether there is any conflict of interest and
a. Ada atau tidak ada benturan kepentingan serta intervention of the Bank’s owner in carrying out
intervensi Pemilik Bank dalam pelaksanaan supervision;
pengawasan; b. Remuneration and other facilities received from
b. Remunerasi dan fasilitas lain yang diterima dari the Bank;
bank; c. Share Option ownership that includes information
c. Kepemilikan Share Option yang mencakup as follows:
informasi sebagai berikut; i. Share option allocation policy;
i. Kebijakan pengalokasian Share Option; ii. The number of shares previously owned by
ii. Jumlah saham yang sebelumnya telah each member of the Board of Commissioners
dimiliki masing-masing anggota Dewan before accepting the share option;
Komisaris sebelum menerima Share Option; iii. The number of shares options given;
iii. Jumlah Share Option yang diberikan; iv. The number of shares options that have been
iv. Jumlah Share Option yang telah dieksekusi executed until the end of the reporting period;
sampai dengan akhir periode pelaporan;
320 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 323
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
v. Harga Share Option yang diberikan, dan v. The price of the share option given; and
Jangka waktu atau masa berlaku eksekusi the period of validity of shares option execution.
Share Option. 16. Approve risk management policies, including Risk
16. Menyetujui kebijakan manajemen risiko termasuk Management strategy and framework that are
strategi dan kerangka manajemen risiko yang determined in accordance with the level of risk
ditetapkan sesuai dengan tingkat risiko yang taken (risk appetite) and risk tolerance.
diambil (risk apptite) dan toleransi risiko (risk 17. Evaluate the requests of the Board of Directors
tolerance); related to transactions that require the supervision
17. Mengevaluasi permohonan Direksi yang berkaitan of the Board of Commissioners;
dengan transaksi yang memerlukan pengawasan 18. Assure that the Board of Directors has sought to
Dewan Komisaris; foster a culture of risk management, compliance,
18. Meyakini Direksi telah berupaya menumbuhkan internal control, and anti-fraud.
budaya manajemen risiko, kepatuhan,
pengendalian intern dan anti fraud.
TUGAS DAN WEWENANGAN ANGGOTA DEWAN DUTIES AND AUTHORITIES OF MEMBERS OF THE
KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
Tugas dan Wewenang Dewan Komisaris berdasarkan The duties and authorities of the Board of Commissioners
Anggaran Dasar PaninBank berikut perubahan based on the Articles of Association of PaninBank
perubahannya, wewenang yang diberikan oleh RUPS, and its amendments, the powers granted by
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan- the GMS, the provisions of the Financial Services
ketentuan lain adalah sebagai berikut: Authority, and other provisions are as follows:
1. Dewan Komisaris memiliki tugas dan wewenang 1. The Board of Commissioners has the main duty and
utama untuk melakukan pengawasan atas authority to supervise the implementation of duties
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab serta and responsibilities as well as the implementation of
penerapan wewenang Direksi dalam menjalankan the authority of the Board of Directors in managing
bank tanpa harus terlibat dalam pengambilan the bank without having to be involved in the
keputusan kegiatan operasional bank; decision making of the Bank operational activities;
2. Memberikan rekomendasi kepada Direksi dalam 2. Provide recommendations to the Board of Directors
menjalankan kepengurusan Bank. pengawasan in carrying out the management of the Bank.
dan penyusunan rekomendasi bagi Direksi dapat Supervision and preparation of recommendations
dilakukan dengan cara rapat Dewan Komisaris for the Board of Directors can be carried out by
maupun dalam rapat gabungan dengan Direksi; means of meeting of the Board of Commissioners or
3. Dewan Komisaris wajib melaporkan hasil in joint meeting with the Board of Directors;
pengawasannya tersebut kepada Otoritas Jasa 3. The Board of Commissioners must report the results
Keuangan paling lambat 7 (tujuh) hari kerja of its supervision to the Financial Services Authority
sejak penemuan apabila dalam pelaksanaan no later than 7 (seven) working days from the
pengawasan dijumpai; eventual findings of:
a. Pelanggaran peraturan perundang-undangan a. Violation of laws and regulations in banking
bidang keuangan perbankan dan/atau; finance and/or;
b. Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat b. Conditions or estimated circumstances that
membahayakan kelangsungan usaha bank. could jeopardize the continuity of the bank’s
c. Pelaporan sebagaimana maksud di atas business.
dilakukan apabila temuan tersebut belum c. The aforementioned reporting is carried out if the
dan atau tidak dilaporkan oleh Bank dan/atau findings have not been and/or are not reported
Direktur yang membawahi fungsi Kepatuhan to the Financial Services Authority by the Bank
kepada Otoritas Jasa Keuangan; and/or the Director in charge of the Compliance
4. Dewan Komisaris dilarang terlibat dalam function;
pengambilan keputusan kegiatan operasional 4. The Board of Commissioners is prohibited from
Bank, kecuali; being involved in making decisions regarding the
a. Penyediaan dana kepada pihak terkait Bank’s operational activities, except:
sebagaimana diatur dalam ketentuan a. Provision of funds to related parties as stipulated
Bank Indonesia mengenai Batas Maksimum in Bank Indonesia provisions concerning the Legal
Pemberian Kredit (BMPK) Bank Umum; Lending Limit (LLL) for Commercial Banks;
b. Hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran b. Other matters stipulated in the Bank’s Articles of
Dasar Bank atau peraturan perundangan yang Association or applicable laws and regulations.
berlaku.
PaninBank 2023 Annual Report 321
Page 324
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
5. Menyelenggarakan dan menghadiri rapat serta 5. Organizing and attending meetings and making
mengambil keputusan sebagaimana diatur dalam decisions as stipulated in the Articles of Association
Anggaran Dasar serta Pedoman dan Tata Tertib and the Board of Commissioners’ Charter.
Kerja Dewan Komisaris.
URAIAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS DESCRIPTION OF THE RESPONSIBILITIES OF THE
1. Mengawasi dan memastikan terselenggaranya BOARD OF COMMISSIONERS
Good Corporate Governance dalam setiap kegiatan 1. Supervises and ensures the implementation of Good
usaha bank pada seluruh tingkatan atau jenjang Corporate Governance in all bank business activities
organisasi; at all levels or levels of layers of the organization;
2. Melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan 2. Supervises the implementation of duties the roles
tugas dan tanggung jawab Direksi, serta and responsibilities of the Board of Directors as well
memberikan nasehat/arahan kepada seluruh as to provide advice/direction to all Directors;
Direksi; 3. Directing, monitoring, and evaluating the
3. Mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi implementation of the Bank’s strategic policies;
pelaksanaan kebijakan strategis bank; 4. Not involved in the decision making of the bank’s
4. Tidak terlibat dalam pengambilan keputusan operational activities, except for the provision of
kegiatan operasional bank, kecuali penyediaan funds to related parties or the provision of credit
dana kepada pihak terkait atau pemberian kredit exceeding the stipulated amount, as well as
melebihi batas jumlah yang ditentukan serta other matters stipulated in the Bank’s Articles of
hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran Association and/or applicable laws, in the context
Dasar Bank dan/atau perundang undangan yang of carrying out its duties and supervision;
berlaku, dalam rangka pelaksanaan tugas dan 5. In order to support the effectiveness of the
pengawasan; implementation of its duties and responsibilities,
5. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan the Board of Commissioners establishes the
tugas dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris Audit Committee, the Risk Monitoring Committee,
membentuk Komite Audit, Komite Pemantau the Integrated Governance Committee, and the
Risiko, Komite Tata Kelola Terintegrasi dan Komite Remuneration and Nomination Committee.
Remunerasi dan Nominasi.
PENGUNGKAPAN MENGENAI BOARD CHARTER DISCLOSURE OF THE BOARD CHARTER (BOARD OF
(PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DEWAN COMMISSIONERS CHARTER)
KOMISARIS)
Dewan Komisaris telah memiliki Pedoman dan Tata The Board of Commissioners has a Board Charter
Tertib Kerja (revisi terakhir 20 Desember 2021). Berikut (last revision on December 20, 2021). The following are
adalah Tujuan dan Ruang Lingkup Pedoman dan Tata objectives and scope of the Board of Commissioners
Tertib Kerja Dewan Komisaris: Charter:
1. Tujuan 1. Objectives
Sebagai pedoman bagi Dewan Komisaris dalam Serves as a guideline for the Board of Commissioners
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. in carrying out their duties and responsibilities. In
Pedoman ini juga dapat berfungsi sebagai dasar addition, the guidelines can also serve as a basis
untuk evaluasi kinerja Dewan Komisaris. for evaluating the performance of the Board of
2. Ruang Lingkup Commissioners.
Pedoman dan Tata Tertib Dewan Komisaris (revisi 2. Scope
20 Desember 2021) mencakup mengenai Organisasi The scope of Board of Commissioners Charter
(jumlah, komposisi, kriteria, pengangkatan, dan (revision on December 20, 2021) includes Organization
masa jabatan), Tugas, Tanggung Jawab dan (number, composition, criteria, appointment, and
Wewenang, Penyelenggaraan Rapat, Penilaian term of office), Duties, Responsibilities, and Authority,
Kinerja dan Standar Etika. Meeting Arrangements, Performance Assessment
and Ethical Standards.
322 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 325
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
JUMLAH DAN KOMPOSISI ANGGOTA DEWAN NUMBER AND COMPOSITION OF MEMBERS OF THE
KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
1. Posisi akhir Desember 2023, anggota Dewan 1. By the end of December 2023, there are 6 (six)
Komisaris berjumlah 6 (tujuh) orang yaitu yang members of the Board of Commissioners, namely
terdiri dari 1 (satu) orang Presiden Komisaris 1 (one) President Commissioner (Independent), 1
(Independen), 1 (satu) orang Wakil Presiden (one) Vice President Commissioner (Independent
Komisaris Independen, 1 (satu) orang Komisaris Commissioner), 1 (one) Independent Commissioner,
Independen dan 3 (tiga) orang Komisaris. and 3 (three) Commissioners.
2. Komposisi Dewan Komisaris telah memenuhi GCG 2. The composition of the Board of Commissioners
yang mengatur bahwa jumlah anggota Dewan has complied with GCG provision which stipulates
Komisaris paling kurang 3 (tiga) orang dan paling that members of the Board of Commissioners shall
banyak sama dengan jumlah anggota Direksi, serta consist of at least 3 (three) people and maximum the
paling kurang 50% (lima puluh persen) merupakan same number of members of the Board of Directors,
Komisaris Independen. and at least 50% (fifty percent) are Independent
3. Enam Anggota Dewan Komisaris telah memenuhi Commissioners.
persyaratan sebagai anggota Dewan Komisaris 3. Six members of the Board of Commissioners have
dan telah lulus Fit & Proper Test. fulfilled the requirements as members of the Board
of Commissioners and have passed the Fit & Proper
Test.
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN FIT AND PROPER TEST ASSESSMENT
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 27/ Financial Services Authority Regulation Number 27/
POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan POJK.03/2016 concerning Fit and Proper Test for Main
Kepatutan (Fit and Proper Test) Bagi Pihak Utama Entity of Financial Services Institutions stipulated that
Lembaga Jasa Keuangan menyebutkan bahwa prospective members of the Board of Commissioners
calon anggota Dewan Komisaris wajib memperoleh must obtain approval from the OJK before conducting
persetujuan dari OJK sebelum menjalankan tindakan, their actions, duties, and functions as Board of
tugas, dan fungsinya sebagai Dewan Komisaris. Commissioners.
Anggota Dewan Komisaris yang telah lulus penilaian Members of the Board of Commissioners who have
kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) passed the fit and proper test without notes and have
tanpa catatan dan telah mendapat persetujuan dari received approval from the OJK indicate that every
OJK, mengindikasikan bahwa setiap anggota Dewan member of the Board of Commissioners has adequate
Komisaris memiliki integritas, kompetensi dan reputasi integrity, competence, and financial reputation.
keuangan yang memadai.
Susunan Anggota Dewan Komisaris PaninBank pada The composition of PaninBank’s Board of Commissioners
Awal Tahun 2023 adalah sebagai berikut: at the beginning of 2023 were as follows:
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode Jabatan Domisili
No
Name Position Legal Basis of Appointment Term of Office Domicile
1 Nelson Tampubolon Presiden Komisaris RUPS Tahunan tanggal 26 Juni 2020 2020 s/d saat ini Indonesia
(Independen) Annual General Meeting of 2020 - present
President Commissioner Shareholders on June 26, 2020
(Independent)
2 Lintang Nugroho Wakil Presiden Komisaris RUPS Tahunan tanggal 2 September 2014 s/d saat ini Indonesia
(Independen) 2014. 2014 - present
Vice President Commissioner Annual General Meeting of
(Independent) Shareholders on September 2, 2014
3 Chandra Rahardja Komisaris RUPS Tahunan tanggal 21 Mei 2018. 2018 s/d saat ini Indonesia
Gunawan Commissioner Annual General Meeting of 2018 - present
Shareholders on May 21, 2018
4 Drs. H. Riyanto Komisaris (Independen) RUPS Tahunan 22 Juni 2004 2004 s/d saat ini Indonesia
Commissioner Annual General Meeting of 2004 - present
(Independent) Shareholders on June 22, 2004
5 Johnny Komisaris RUPS Tahunan tanggal 9 Juni 2021. 2021 s/d saat ini Indonesia
Commissioner Annual General Meeting of 2021 - present
Shareholders on June 9, 2021
6 Gregory James Terry Komisaris RUPS Tahunan tanggal 26 Juni 2020 2020 s/d saat ini Australia
Commissioner Annual General Meeting of 2020 - present
Shareholders on June 26, 2020
PaninBank 2023 Annual Report 323
Page 326
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Susunan Anggota Dewan Komisaris PaninBank pada The composition of PaninBank’s Board of Commissioners
Akhir Tahun 2023 adalah sebagai berikut: at the end of 2023 is as follows:
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode Jabatan Domisili
No
Name Position Legal Basis of Appointment Term of Office Domicile
1 Nelson Tampubolon Presiden Komisaris RUPS Tahunan tanggal 26 Juni 2020 2020 s/d saat ini Indonesia
(Independen) Annual General Meeting of 2020 - present
President Commissioner Shareholders on June 26, 2020
(Independent)
2 Lintang Nugroho Wakil Presiden Komisaris RUPS Tahunan tanggal 2 September 2014 s/d saat ini Indonesia
(Independen) 2014. 2014 - present
Vice President Commissioner Annual General Meeting of
(Independent) Shareholders on September 2, 2014
3 Chandra Rahardja Komisaris RUPS Tahunan tanggal 21 Mei 2018. 2018 s/d saat ini Indonesia
Gunawan Commissioner Annual General Meeting of 2018 - present
Shareholders on May 21, 2018
4 Drs. H. Riyanto Komisaris (Independen) RUPS Tahunan 22 Juni 2004 2004 s/d saat ini Indonesia
Commissioner Annual General Meeting of 2004 - present
(Independent) Shareholders on June 22, 2004
5 Johnny Komisaris RUPS Tahunan tanggal 9 Juni 2021. 2021 s/d saat ini Indonesia
Commissioner Annual General Meeting of 2021 - present
Shareholders on June 9, 2021
6 Gregory James Terry Komisaris RUPS Tahunan tanggal 26 Juni 2020 2020 s/d saat ini Australia
Commissioner Annual General Meeting of 2020 - present
Shareholders on June 26, 2020
KEBERAGAMAN & PROFIL ANGGOTA DEWAN DIVERSITY & PROFILE OF THE BOARD OF
KOMISARIS COMMISSIONERS
Nama | Name Pengalaman Kerja | Work Experience
Nelson Tampubolon 1. Komisaris Utama PT MNC Capital Indonesia
• Kewarganegaraan: WNI 2. Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan
• Domisili: Jakarta 3. Anggota Dewan Komisioner ex officio OJK pada Lembaga
• Balige, 12 Januari 1954 (70 Tahun) Penjamin Simpanan
• Pendidikan: 4. Direktur Direktorat International Bank Indonesia
- Fakultas Ekonomi, Universitas Parahyangan
- Arthur D. Little Management Institute, Boston 1. President Commissioner of PT MNC Capital Indonesia
2. Member of the Financial Services Authority Commissioner
• Citizenship: WNI Board
• Domicile: Jakarta 3. Ex-officio OJK Board of Commissioners Member at the
• Balige, January 12, 1954 (70 Years old) Deposit Insurance Corporation
• Education: 4. Director of the International Directorate, Bank Indonesia
- Faculty of Economics, Parahyangan University
- Arthur D. Little Management Institute, Boston
Chandra Rahardja Gunawan 1. Komisaris PaninBank
• Kewarganegaraan: WNI 2. Wakil Presiden Direktur PaninBank
• Domisili: Jakarta 3. Vice President Chase Manhattan Bank
• Jember, 05 Februari 1959 (65 Tahun)
• Pendidikan: 1. Commissioner of PaninBank
Business Administration, University of San Francisco, Amerika 2. Deputy President Director of PaninBank
Serikat 3. Vice President of Chase Manhattan Bank
• Citizenship: WNI
• Domicile: Jakarta
• Jember, February 5, 1959 (65 Years old)
• Education:
Business Administration, University of San Francisco, United
States of America
324 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 327
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Nama | Name Pengalaman Kerja | Work Experience
Lintang Nugroho 1. Wakil Presiden Komisaris PaninBank
• Kewarganegaraan: WNI 2. Komisaris Utama PT PNM Ventura Syariah
• Domisili: Jakarta 3. Direktur Keuangan & Operasi, serta Direktur Bisnis PT PNM
• Yogyakarta, 23 Juli 1956 (67 Tahun) Persero.
• Pendidikan: 4. Direktur Operasi & IT
- International Trade & Business di UCLA – LA, CA, USA 5. Komisaris PT Bank Shinta Indonesia
- Executive Management Development Program, University 6. Direktur Utama PT Quantum Konservasi Energi
of Southern California Los Angeles, CA, USA 7. Direktur Kepatuhan, SDM, Operation & IT PT Bank Tiara Asia.
- Manajemen Development Program, University of Southern 8. Kepala Divisi Operasi PT Bank Niaga
California Los Angeles, CA, USA
1. Vice President Commissioner of PaninBank
• Citizenship: WNI 2. President Commissioner of PT PNM Ventura Syariah
• Domicile: Jakarta 3. Finance & Operations Director and Business Director of PT
• Yogyakarta, July 23, 1956 (67 Years old) PNM Persero
• Educatioin: 4. IT & Operations Director of PT PNM Persero
- International Trade & Business di UCLA – LA, CA, USA 5. Commissioner of PT Bank Shinta Indonesia
- Executive Management Development Program, University 6. President Director of PT Quantum Konservasi Energi
of Southern California Los Angeles, CA, USA 7. Director of Compliance, HR, Operations & IT of
- Management Development Program, University of PT Bank Tiara Asia
Southern California Los Angeles, USA 8. Head of Operations Division of PT Bank Niaga
Johnny 1. Presiden Komisaris PaninBank.
• Kewarganegaraan: WNI 2. Direktur Tresuri PaninBank
• Domisili: Jakarta 3. Asisten Manajer PaninBank
• Tanjung Pinang, 20 Agustus 1953 (70 Tahun)
• Pendidikan: 1. President Commissioner of PaninBank
- Akademi Bank Nasional Jurusan Ilmu Keuangan 2. Director of Treasury of PaninBank
Perbankan 3. Assistant Manager of PaninBank
- Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen dari Universitas
Indonesia
• Citizenship: WNI
• Domicile: Jakarta
• Tanjung Pinang, August 20, 1953 (70 Years old)
• Education:
- Bachelor of Banking Finance, National Bank Academy
- Bachelor of Economics in Management from the
University of Indonesia
Drs. H. Riyanto 1. Komisaris PaninBank
• Kewarganegaraan: WNI 2. Komisaris di PT Bank Mitra Niaga
• Domisili: Jakarta 3. Pemeriksa Bank Eksekutif di Bank Indonesia
• Pemalang, 11 Nopember 1945 (78 Tahun) 4. Kepala Internal Audit di PT Petro Kimia Gresik
• Pendidikan: 5. Pemeriksa di Direktorat Jenderal Pengawasan Keuangan
Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi, Universitas Gadjah Negara Departemen Keuangan
Mada
1. Commissioner of PaninBank
• Citizenship: WNI 2. Commissioner of PT Bank Mitra Niaga
• Domicile: Jakarta 3. Executive Bank Inspectors of Bank Indonesia
• Pemalang, November 11, 1945 (78 Years old) 4. Head of Internal Audit of PT Petro Kimia Gresik
• Education: 5. Auditor at the Directorate General of State Financial
Bachelor of Economics, majoring in Accounting from Gadjah Supervision, Department of Finance
Mada University
Gregory James Terry 1. Penasehat (Advisor) Aquila Healthcare Ltd. Hongkong.
• Kewarganegaraan: Australia 2. Wakil Ketua Eksekutif (Executive Vice Chairman) JM Financial
• Domisili: Jakarta Limited.
Melbourne, 09 Desember 1944 (80 Tahun) 3. General Counsel, Chief – Operating Officer and Chairman,
South East Asia at Morgan Stanley Asia.
• Citizenship: Australia 4. Managing Director at Brierley Investments Limited
• Domicile: Jakarta 5. Country Manager Credit Suisse Bank, Australia.
• Melbourne, December 9, 1944 (80 Years old) 6. Director & Vice Chairman, Pacific Region, CSFB of Jardine
Fleming Investment Bank.
7. Diplomat in the Department of Foreign Affair – Australia.
1. Advisor of Aquila Healthcare Ltd. Hongkong.
2. Executive Vice Chairman of JM Financial Limited.
3. General Counsel, Chief – Operating Officer and Chairman,
South East Asia at Morgan Stanley Asia.
4. Managing Director at Brierley Investments Limited
5. Country Manager Credit Suisse Bank, Australia.
6. Director & Vice Chairman, Pacific Region, CSFB of Jardine
Fleming Investment Bank.
7. Diplomat in the Department of Foreign Affair – Australia.
PaninBank 2023 Annual Report 325
Page 328
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PEMBAGIAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB THE DUTIES AND RESPONSIBILITIES AS WELL AS
SERTA KEWENANGAN MASING-MASING AUTHORITIES OF EACH MEMBER OF THE BOARD OF
ANGGOTA DEWAN KOMISARIS COMMISSIONERS
I. Nelson Tampubolon I. Nelson Tampubolon
Presiden Komisaris (Independen) President Commissioner (Independent)
1. Meyakini kepatuhan Bank terhadap peraturan 1. Ensures the Bank’s compliance with applicable
dan perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations;
2. Melakukan tindakan untuk kepentingan Bank 2. Takes actions in the interests of the Bank in
sesuai dengan cakupan tugas Komisaris accordance with the scope of duties of the
berdasarkan aturan yang berlaku dan Commissioners based on prevailing rules and to
bertanggung jawab kepada RUPS. be responsible to the GMS;
3. Meyakini penetapan batas tanggung jawab dan 3. Ensuring that the determination of the limits
wewenang Direksi, dan seluruh fungsi kontrol of responsibility and authority of the Board
yang ada dalam struktur organisasi Bank, telah of Directors, as well as all control functions
sesuai dengan tata kelola perusahaan yang in the Bank’s organizational structure, are
efektif. in accordance with effective corporate
4. Memastikan bahwa usulan para Pemegang governance;
Saham yang dianggap berkaitan dengan 4. Ensures that Shareholders’ proposals which
kepentingan Bank telah diangkat sebagai mata are deemed relating to the Bank’s interests is
agenda RUPS. included as the agenda item of the GMS;
5. Memastikan bahwa semua hasil temuan 5. Ensures that all audit findings by the External
pemeriksaan baik oleh auditor eksternal, auditor Auditor, Internal Auditor and Financial Services
internal maupun oleh Otoritas Jasa Keuangan Authority (OJK) and other authorities are followed
dan otoritas lainnya telah ditindak lanjuti oleh up by the Board of Directors in accordance with
Direksi sesuai dengan komitmen yang telah the agreed commitments;
disepakati. 6. Leads the Audit Committee;
6. Memimpin Komite Audit. 7. Leads the Integrated Governance Committee;
7. Memimpin Komite Tata Kelola Terintegrasi. 8. Member of the Nomination and Remuneration
8. Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi. Committee;
9. Memimpin dan mengkoordinaskan pelaksanaan 9. Leads and coordinates the implementation
tugas seluruh anggota Dewan Komisaris. of duties of all members of the Board of
10. Pengawasan lebih terfokus atas pelaksanaan Commissioners;
tugas-tugas Presiden Direktur, Direktur yang 10. Supervision is more focused on the
membawahkan SDM dan Direktur yang implementation of duties of the President
membawahkan Kepatuhan Director, the Director in charge of HR and the
Director in charge of Compliance.
II. Lintang Nugroho II. Lintang Nugroho
Wakil Presiden Komisaris (Independen) Vice President Commissioner (Independent)
1. Memastikan terselenggaranya pelaksanaan 1. Ensures the GCG implementation in every
Good Corporate Governance (GCG) dalam business activity of the Bank and at all levels of
setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh the organization;
tingkatan atau jenjang organisasi. 2. Ensures the compliance aspect relating
2. Meyakini kepatuhan atas keterbukaan informasi to information disclosure that needs to be
yang perlu diungkapkan pada laporan disclosed in the Good Corporate Governance
pelaksanaan GCG. implementation report;
3. Memastikan Bank telah menyampaikan 3. Ensures that the Company submits reports as
laporan-laporan sebagaimana diwajibkan oleh required by Bank Indonesia, OJK, the Indonesia
Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, Bursa Stock Exchange, and other regulators;
Efek Indonesia serta regulator lainnya. 4. Ensures the running of programs and
4. Memastikan program dan pelaksanaan implementation of knowledge and expertise
pengembangan pengetahuan dan keahlian development for members of the Board of
bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi. Commissioners and Board of Directors;
5. Memimpin Komite Pemantau Risiko. 5. Leads the Risk Monitoring Committee;
6. Anggota Komite Audit
326 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 329
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
7. Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi. 6. Member of the Integrated Governance
8. Pengawasan lebih terfokus atas pelaksanaan Committee;
tugas-tugas Wakil Presiden Direktur, Direktur 7. Member of the Audit Committee;
yang membawahkan digital banking dan 8. Supervision is more focused on the
Direktur yang membawahkan operasional dan implementation of duties of the Vice President
teknologi informasi. Director, the Director in charge of Digital Banking
and the Director in charge of Operations and
Information Technology.
III. Chandra Rahardja Gunawan III. Chandra Rahardja Gunawan
Komisaris Commissioner
1. Meyakini bahwa manajemen telah secara 1. Ensures that Management has continuously
berkesinambungan mengkomunikasikan communicated the importance of risk
pentingnya manajemen risiko, pengendalian management, internal control, corporate values,
intern, nilai-nilai perusahaan serta penerapan and the application of ethical and integrity
nilai-nilai etika dan integritas. values.
2. Memantau efektivitas pengelolaan manajemen 2. Monitors the effectiveness of risk management
risiko dan pengendalian internal serta and internal control as well as the implementation
pelaksanaan Corporate Social Responsibility of Corporate Social Responsibility (CSR) applied
(CSR) yang diterapkan dalam setiap kegiatan in every bank business activity at all levels or
usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang layers of the organization;
organisasi. 3. Evaluates and monitors all material risks and
3. Mengevaluasi serta memantau seluruh risiko ensures that corrective steps have been taken in
yang material dan memastikan bahwa telah connection with the impacts caused by the risks.
terdapat langkah-langkah perbaikan yang 4. Evaluates and monitors the handling of matters
diambil sehubungan dengan dampak yang related to legal and compliance issues faced by
ditimbulkan oleh risiko dimaksud. the Bank;
4. Mengevaluasi dan memonitor penanganan hal- 5. Member of the Risk Monitoring Committee;
hal yang terkait dengan masalah hukum dan 6. Supervision is more focused on the
kepatuhan yang dihadapi bank. implementation of duties of the Director in
5. Anggota Komite Pemantau Risiko. charge of credit activities.
6. Pengawasan lebih terfokus atas pelaksanaan
tugas-tugas Direktur yang membawahkan
kegiatan perkreditan;
IV. Drs H. Riyanto IV. Drs H. Riyanto
Komisaris (Independen) Commissioner (Independent)
1. Mengawasi implementasi dan pencapaian 1. Supervises the implementation and achievement
Rencana Korporasi, Rencana Bisnis serta of Corporate Plan and Business Plan as well as
penyerapan Anggaran Tahunan Bank. the absorption of the Bank’s Annual Budget;
2. Mengusulkan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan 2. Proposes a Public Accountant and a Public
Publik yang akan melakukan audit laporan Accountant Firm that will audit financial
keuangan kepada RUPS. statements for the GMS;
3. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan 3. Monitors and evaluates the implementation
audit laporan keuangan dan audit internal Bank. of audits on financial statements and internal
4. Meyakini bahwa desain dan pelaksanaan audits of the Bank;
system remunerasi dan kompensasi Bank telah 4. Ensures that the design and implementation
mempertimbangkan manajemen risiko serta of the Bank’s remuneration and compensation
sesuai dengan tujuan Bank. system has considered risk management and is
5. Memimpin Komite Nominasi dan Remunerasi. in accordance with the Bank’s objectives;
6. Anggota Komite Audit. 5. Leads the Nomination and Remuneration
7. Pengawasan lebih terfokus atas pelaksanaan Committee;
tugas-tugas Direktur yang membawahkan 6. Member of the Audit Committee;
kegiatan jaringan dan distribusi serta Direktur 7. Supervision is more focused on the
yang membawahkan kegiatan administrasi implementation of the duties of the Director in
keuangan. charge of network and distribution activities
as well as the Director in charge of financial
administration activities.
PaninBank 2023 Annual Report 327
Page 330
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
V. Johnny V. Johnny
Komisaris Commissioner
1. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan 1. Monitors and evaluates the implementation
kebijakan strategis bank dengan of the Bank’s strategic policies by taking into
mempertimbangkan tujuan jangka panjang account long-term objectives and applying risk
dan manajemen risiko yang diterapkan; management.
2. Mengevaluasi kebijakan manajemen risiko 2. Evaluates the Compliance Policy and Internal
dan strategi manajemen risiko paling kurang Control System at least once a year or more
1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun atau dalam frequent depending to changes in factors
frekuensi yang lebih sering dalam hal terdapat that may have significant influence on the
perubahan faktor-faktor yang mempengaruhi sustainability of the Bank’s business activities.
kegiatan usaha bank secara signifikan; 3. Evaluates the Board of Directors’ accountability
3. Mengevaluasi pertanggung jawaban Direksi for the implementation of Risk Management
atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko policies as well as to provide direction on
serta memberikan arahan mengenai langkah- corrective steps for the implementation of risk
langkah perbaikan atas penerapan kebijakan management policies on a regular basis to
manajemen risiko secara berkala guna ensure that the Board of Directors performs
memastikan bahwa Direksi telah menjalankan effective management of the Bank’s activities
pengelolaan yang efektif atas kegiatan dan and risks.
risiko-risiko bank; 4. Evaluates and monitors the implementation of
4. Mengevaluasi dan memonitor pelaksanaan management duties related to the maintenance
tugas manajemen yang terkait dengan menjaga of the Bank’s reputation;
reputasi bank; 5. Member of the Risk Monitoring Committee;
5. Anggota Komite Pemantau Risiko; 6. Member of the Remuneration and Nomination
6. Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi; Committee;
7. Pengawasan lebih terfokus atas pelaksanaan 7. Supervision is more focused on the
tugas Direktur yang membawahkan kegiatan implementation of the duties of the Director in
Treasuri. charge of Treasury activities.
VI. Gregory James Terry VI. Gregory James Terry
Komisaris Commissioner
1. Melakukan tugas komisaris pada umumnya, 1. Performs the duties of Commissioner in general,
mewakili kepentingan pemegang saham and to represent the interests of the Controlling
pengendali Votraint. Shareholders of Votraint;
2. Anggota Komite Pemantau Risiko. 2. Member of the Risk Monitoring Committee;
3. Pengawasan lebih terfokus atas pelaksanaan 3. Supervision is more focused on the
tugas-tugas Direktur yang membawahan implementation of the duties of the Director in
kegiatan manajemen risiko charge of risk management activities
JUMLAH DAN KOMPOSISI KOMISARIS NUMBER AND COMPOSITION OF INDEPENDENT
INDEPENDEN COMMISSIONERS
Sesuai dengan Peraturan OJK No. 55/POJK.03/2016 In accordance with OJK Regulation No. 55/POJK.03/2016
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, concerning Implementation of Good Corporate
komposisi Komisaris Independen minimal 50% (lima Governance for Commercial Banks, the composition
puluh persen) dari jumlah keseluruhan anggota Dewan of Independent Commissioners is at least 50% (fifty
komisaris. Per 31 Desember 2023, PaninBank memiliki percent) of the total number of members of the
3 (tiga) Komisaris Independen dari total 6 (enam) Board of Commissioners. As of December 31, 2023,
anggota Dewan Komisaris atau setara dengan 50% PaninBank has 3 (three) Independent Commissioners
(lima puluh persen). Seluruh Komisaris Independen out of a total of 6 (six) members of the Board of
PaninBank telah lulus fit and proper test dan telah Commissioners, or equivalently, 50% (fifty percent).
memperoleh persetujuan OJK sebagai Komisaris All PaninBank Independent Commissioners have
Independen serta diangkat berdasarkan persetujuan passed the fit and proper test and have obtained the
RUPS. Dengan demikian, komposisi Komisaris OJK approval as Independent Commissioners, as
Independen PaninBank telah sesuai dengan peraturan well as being appointed based on the GMS approval.
perundang-undangan yang berlaku. Thus, the composition of the PaninBank Independent
Commissioner is in accordance with prevailing laws
and regulations.
328 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 331
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PERNYATAAN INDEPENDENSI MASING-MASING INDEPENDENCY STATEMENT OF EACH
KOMISARIS INDEPENDEN INDEPENDENT COMMISSIONER
Sesuai ketentuan POJK Nomor 33/POJK.04/2014, Lintang In accordance with the provisions of POJK Number
Nugroho serta H. Drs.Riyanto telah menyampaikan 33/POJK.04/2014, Lintang Nugroho and Drs. H. Riyanto
pernyataan independensi beliau pada RUPST 26 Juni submitted an independence statement at the AGMS on
2020. Pernyataan Independensi tersebut sehubungan June 26, 2020. The statement of independence is related
dengan pengangkatan beliau sebagai Komisaris to his appointment as an Independent Commissioner
Independen. yang telah menjabat lebih dari 2 (dua) who has served for more than two terms, starting
periode, terhitung sejak ditutupnya rapat sampai from the closing of the meeting until the closing of the
dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham Company’s Annual General Meeting of Shareholders to
Tahunan Perseroan yang akan diadakan pada tahun be held in 2023.
2023.
INDEPENDENSI ATAU HUBUNGAN AFILIASI INDEPENDENCE OR AFFILIATION OF MEMBERS OF
ANGGOTA DEWAN KOMISARIS THE BOARD OF COMMISSIONERS
Dewan Komisaris melaksanakan tugas sesuai dengan The Board of Commissioners performs its duties in
yang ditetapkan Anggaran Dasar dan ketentuan/ accordance with the provisions of the Articles of
peraturan yang berlaku serta tidak ikut dalam kegiatan Association and applicable rules/regulations as
operasional. Untuk Komisaris Independen yang telah well as does not participate in operational activities.
menjabat lebih dari 2 (dua) periode, telah membuat Independent Commissioners who have served for
pernyataan independensi. more than 2 (two) terms have made a declaration of
independence.
Kelima anggota Dewan Komisaris tidak memiliki The five independent members of the Board of
hubungan keuangan/kepemilikan/kepengurusan/ Commissioners do not have financial, ownership,
keluarga sampai derajat kedua dengan sesama management, family relations to the second degree
anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi. Satu with fellow members of the Board of Commissioners
(1) Komisaris yaitu Chandra Rahardja Gunawan or members of the Board of Directors. 1 (one) member
mempunyai hubungan keluarga dengan anggota of Commissioner, Chandra Rahardja Gunawan, has a
Direksi. family relationship with the Board of Directors.
Hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan The affiliate relationship between members of the
Komisaris, dan Pemegang Saham Pengendali Board of Directors, Board of Commissioners, and
merupakan kriteria yang digunakan untuk mengukur Controlling Shareholders is a criterion used to measure
independensi Dewan Komisaris, yang meliputi: the independence of the Board of Commissioners,
1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan which includes:
anggota Direksi lainnya. 1. Affiliation between fellow members of the Board of
2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan Directors.
anggota Dewan Komisaris. 2. Affiliation between members of the Board of
Directors and the Board of Commissioners.
PaninBank 2023 Annual Report 329
Page 332
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan 3. Affiliation between members of the Board of
Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali. Directors and members of the Main and/or
4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris Controlling Shareholders.
dengan anggota Dewan Komisaris lainnya. 4. Affiliation between fellow members of the Board of
5. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris Commissioners.
dengan anggota Pemegang Saham Utama dan/ 5. Affiliation between members of the Board of
atau Pengendali. Commissioners and members of the Main and/or
Controlling Shareholders
Dari 5 (lima) kriteria tersebut di atas, 3 Komisaris, Among the 5 (five) criteria mentioned above, 3 (three)
Chandra Rahardja Gunawan, Johnny dan Gregory commissioners, Chandra Rahardja Gunawan, Johnny,
James Terry mempunyai hubungan afiliasi dengan and Gregory James Terry, are affiliated with the Main
pemegang saham utama dan/atau pengendali. and/or Controlling Shareholders.
Hubungan Afiliasi Anggota Dewan Komisaris
Affiliation of Members of the Board of Commissioners
Hubungan Keuangan dengan Hubungan Keluarga dengan
Financial Relations with Family Relations with
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan
Direksi Saham Direksi Saham
Nama Komisaris Komisaris
Board of Pengendali Board of Pengendali
Name Board of Board of
Directors Controlling Directors Controlling
Commissioners Commissioners
Shareholders Shareholders
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Nelson Tampubolon √ √ √ √ √ √
Lintang Nugroho √ √ √ √ √ √
Chandra R. Gunawan √ √ √ √ √ √
Johnny √ √ √ √ √ √
Drs. H. Riyanto √ √ √ √ √ √
Gregory James Terry √ √ √ √ √ √
KEPEMILIKAN SAHAM ANGGOTA DEWAN SHARES OWNERSHIP OF THE BOARD OF
KOMISARIS COMMISSIONERS
Pada Posisi 31 Desember 2023, 5 anggota Komisaris yang As of December 31, 2023, 5 effective members of the
telah efektif, tidak memiliki saham pada perusahaan Board of Commissioners do not own shares in other
lain, sedangkan hanya 1 (satu) anggota Dewan companies, while only 1 (one) member of the Board of
Komisaris yang memiliki saham pada perusahaan lain. Commissioners owns shares in other companies.
Rincian kepemilikan saham anggota Dewan Komisaris Details of the shares ownership of members of the
tersebut dapat dilihat pada tabel berikut ini: Board of Commissioners can be seen in the following
table:
Kepemilikan Saham yang Mencapai 5% Atau Lebih
Share Ownership that Reaches 5% or More
Nama
No
Name
Bank Lainnya Lembaga Keuangan Bukan Bank Perusahaan Lainnya
Bank Panin
Other Banks Non-bank Financial Institutions Other Companies
1. Nelson Tampubolon - - - -
2 Lintang Nugroho - - - -
3 Chandra R. Gunawan - - - -
- PT CCBI, Tbk: 6,94% - PT PFI: 94.5% - PT BCI: 99,00%
4 Johnny
- PT GVI: 98.75%
5 Drs. H. Riyanto - - - -
6 Gregory James Terry - - - -
330 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 333
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
RANGKAP JABATAN ANGGOTA DEWAN CONCURRENT POSITIONS OF MEMBER OF THE
KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
Tidak terdapat rangkap jabatan anggota Dewan There were no concurrent positions of members
Komisaris sebagai Komisaris, Direksi, dan Pejabat of the Board of Commissioners as Commissioners,
Eksekutif pada Bank, Lembaga Keuangan Bukan Bank Directors, and Executive Officers at other Banks, Non-
atau perusahaan lain, kecuali sebagaimana yang Bank Financial Institutions, or other companies, except
diperkenankan dalam pasal 15 Peraturan Otoritas as permitted in the Financial Services Authority’s
Jasa Keuangan (POJK) No. 17/POJK.03/2023 tentang Regulation (POJK) No. 17/POJK.03/2023 concerning
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Implementation of Governance for Commercial Banks.
BENTURAN KEPENTINGAN DEWAN KOMISARIS CONFLICT OF INTEREST OF THE BOARD OF
Benturan kepentingan merupakan suatu kondisi COMMISSIONERS
yang dapat menimbulkan konflik antara kepentingan Conflict of interest is a condition that can lead to
PaninBank dengan kepentingan perorangan, anggota conflicts between the interests of the Bank and the
Dewan Komisaris, Direksi maupun karyawan PaninBank interests of individuals, members of the Board of
yang menyebabkannya tidak dapat bertindak secara Commissioners, Directors, and employees of the Bank,
independen dan obyektif. which causes them to be unable to act independently
and objectively.
Dalam menjalankan tugas dan kewajibannya, tiap While conducting its duties and obligations, each
individu di PaninBank harus senantiasa mendahulukan individual at the Bank shall prioritize the Bank’s interests
kepentingan PaninBank di atas kepentingan pribadi, over personal, family, or other parties’ interests. In
keluarga, maupun pihak lainnya. Di samping itu, setiap addition, every individual who has the authority to make
individu yang memiliki wewenang untuk mengambil a decision must make a statement that the individual
keputusan harus membuat pernyataan bahwa concerned does not have a conflict of interest with
individu yang bersangkutan tidak memiliki benturan respect to every decision made by him/her.
kepentingan terhadap setiap keputusan yang telah
dibuat olehnya.
Penanganan Benturan Kepentingan dilaksanakan The handling of Conflicts of Interest are implemented
sebagai berikut: as follows:
1. Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota 1. In the event of a conflict of interest, members of the
Dewan Komisaris dilarang mengambil tindakan Board of Commissioners are prohibited from taking
yang dapat merugikan PaninBank atau mengurangi actions that can harm PaninBank or reduce the
keuntungan PaninBank dan wajib mengungkapkan profits of PaninBank and must disclose the conflict
benturan kepentingan dimaksud dalam setiap of interest referred to in each decision;
keputusan; 2. The Board of Commissioners are obliged to make
2. Dewan Komisaris wajib untuk membuat pernyataan, a statement, on an annual basis, regarding the
secara tahunan, mengenai ada atau tidak adanya presence or absence of conflict of interest, that
benturan kepentingan dan tidak terdapat intervensi there is no intervention by the Bank’s owner in every
Pemilik Bank pada setiap keputusan yang telah decision that has been taken, and that the entire
diambil dan seluruh proses telah sesuai dengan process is in accordance with the Bank’s regulations
peraturan dan kebijakan PaninBank. Apabila and policies. If the Board of Commissioners have
Dewan Komisaris memiliki benturan kepentingan, a conflict of interest, the Board of Commissioners
Dewan Komisaris wajib menyatakan bahwa seluruh must declare that all decisions that have been taken
keputusan yang pernah diambilnya tetap obyektif, remain objective, independent, and harmless to the
independen, dan tidak merugikan PaninBank. Bank. Throughout 2023, there were no conflicts of
Sepanjang tahun 2023 tidak terdapat benturan interest by members of the Board of Commissioners.
kepentingan oleh anggota Dewan Komisaris.
PaninBank 2023 Annual Report 331
Page 334
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
FREKUENSI DAN CARA PEMBERIAN NASIHAT FREQUENCY AND METHOD OF PROVIDING ADVICE
KEPADA ANGGOTA DIREKSI TO MEMBERS OF THE BOARD OF DIRECTORS
Pemberian saran/masukan/nasehat kepada Direksi Provision of suggestions/input/advice to the Board of
disampaikan pada saat rapat gabungan yang Directors is delivered through joint meetings which are
dilakukan setiap triwulan dan melalui memorandum. held quarterly and through memorandums.
PENGUNGKAPAN KEBIJAKAN PERUSAHAAN DAN DISCLOSURE OF COMPANY POLICIES AND THEIR
PELAKSANAANNYA IMPLEMENTATION
Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan Komisaris In carrying out its duties, the Board of Commissioners
memiliki kewenangan melakukan hal-hal sebagaimana has the authority to do matters as stipulated in the
diatur dalam Anggaran Dasar PT. Bank Panin Tbk. dan Articles of Association of PT Bank Panin Tbk and the
Undang-undang Perseroan Terbatas, di antaranya Limited Liability Company Law, including to:
sebagai berikut: 1. Request an explanation from the Board of Directors
1. Meminta penjelasan kepada Direksi tentang segala regarding all matters concerning the Company.
hal mengenai Perusahaan. 2. Based on the decision of the Meeting of the Board
2. Berdasarkan keputusan Rapat Dewan Komisaris of Commissioners, hold the right to temporarily
berhak memberhentikan untuk sementara anggota dismiss members of the Board of Directors.
Direksi. 3. Perform management actions for the Company in
3. Melakukan tindakan pengurusan perusahaan certain circumstances for a certain period of time.
dalam keadaan tertentu untuk jangka waktu 4. Approve several company policies in accordance
tertentu. with the provisions of the competent authorities.
4. Menyetujui beberapa kebijakan perusahaan 5. Approve and evaluate risk management policies,
mengacu pada ketetapan otoritas yang berwenang. and evaluate the Board of Directors’ accountability
5. Menyetujui dan mengevaluasi kebijakan manajemen for the implementation of risk management policies.
risiko, serta mengevaluasi pertanggungjawaban 6. In the event that there is only one member of the
Direksi atas pelaksanaan kebijakan manajemen Board of Commissioners due to the absence of
risiko. other members, all duties and authorities granted
6. Dalam hal hanya ada seorang anggota Dewan to the President Commissioner or other members
Komisaris karena anggota lainnya berhalangan, of the Board of Commissioners in the articles of
segala tugas dan wewenang yang diberikan association shall also apply to the present member.
kepada Presiden Komisaris atau anggota Dewan 7. Request assistance from experts for a limited period
Komisaris lainnya dalam Anggaran Dasar berlaku of time.
pula baginya.
7. Meminta bantuan tenaga ahli dalam jangka waktu
terbatas.
RAPAT DEWAN KOMISARIS DAN RAPAT MEETINGS OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
GABUNGAN DENGAN DIREKSI AND JOINT MEETINGS WITH THE BOARD OF
DIRECTORS
Sesuai ketentuan yang diatur dalam Anggaran Dasar In accordance with the provisions stipulated in
PaninBank, rapat diadakan paling sedikit setiap bulan PaninBank’s Articles of Association, the meetings
sekali, dalam rapat tersebut dapat mengundang shall be held at least once a month, and the Board of
Direksi. Rapat dikatakan sah dan berhak mengambil Directors can be invited. Meetings are only valid and
keputusan yang mengikat apabila dihadiri atau diwakili entitled to take binding decisions if more than 1/2 (one
oleh lebih dari ½ (satu per dua) jumlah anggota Dewan half) of the members of the Board of Commissioners
Komisaris. are present or represented at the meeting.
Semua keputusan dalam rapat diambil dengan All decisions in meetings must be made based on
musyawarah untuk mufakat. Apabila melalui deliberation to reach a consensus. In the event that
musyawarah tidak tercapai mufakat, maka keputusan a deliberation cannot reach a consensus, then the
rapat diambil dengan suara terbanyak. Segala decision of the meeting is made by majority votes.
keputusan rapat bersifat mengikat bagi seluruh All decisions made at the meeting are binding on all
anggota Dewan Komisaris. members of the Board of Commissioners.
332 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 335
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Selama tahun 2023 telah diselenggarakan Rapat During 2023, the Board of Commissioners held 5
Dewan Komisaris sebanyak 5 (lima) kali. Adapun (five) meetings. The discussions held at the Board of
pembahasan yang dilakukan dalam Rapat Dewan Commissioners Meeting were related to the supervision
Komisaris yaitu mengenai Pengawasan Rencana of Business Plans, Branch Oversight, and other matters/
Bisnis, Branch Oversight dan hal-hal lain/current current issues, while the 4 (four) Joint Meetings with
issue, sedangkan dalam Rapat Gabungan dengan the Board of Directors discussed the evaluation/review
Direksi sebanyak 4 (empat) kali membahas mengenai of business plan achievements, Branch Oversight and
evaluasi/review pencapaian rencana bisnis, Branch other matters/current issues.
Oversight dan hal-hal lain/current issue.
Rapat Dewan Komisaris Rapat Gabungan
Board of Commissioners’ Meetings Joint Meetings
Nama
Name
Jumlah Kehadiran % Kehadiran Jumlah Kehadiran % Kehadiran
Number of Attendance % of Attendance Number of Attendance % of Attendance
Nelson Tampubolon 5 kali 100% 4 kali 100%
Drs. H. Riyanto 5 kali 100% 4 kali 100%
Johnny 4 kali 80% 4 kali 100%
Lintang Nugroho 5 kali 100% 4 kali 100%
Chandra R. Gunawan 4 kali 80% 4 kali 100%
Gregory James Terry 4 kali 80% 4 kali 100%
AGENDA RAPAT DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS MEETING AGENDA
Selama tahun 2023 Agenda Rapat Dewan Komisaris During 2023, the Board of Commissioners meeting
membahas hal-hal sebagai berikut: agenda discussed the following matters:
1. Evaluasi Pencapaian Rencana Bisnis 1. Evaluation of Business Plan Achievement
2. Branch Oversight 2. Branch Oversight
3. Hal-hal lain/current issue 3. Other matters/current issues
AGENDA RAPAT GABUNGAN DEWAN KOMISARIS JOINT MEETING AGENDA OF THE BOC AND BOD
DENGAN DIREKSI
No Tanggal Agenda Agenda
1 18 Januari 2023 - Tindak Lanjut Exit Meeting Pemeriksaan - Follow-up of OJK Exit Meeting Examination
January 18, 2023 OJK Posisi 28 Februari 2022 Position February 28, 2022
- Evaluasi Rencana Bisnis dan - Evaluation of Business Plan and its
Pencapaiannya Achievement
- Branch Oversight - Branch Oversight
- Others
- Lain-lain
2 13 April 2023 - Evaluasi Pencapaian Rencana Bisnis & - Evaluation of Business Plan &
April 13, 2023 Pencapaiannya Achievements
- Lain-lain - Others
3 17 Juli 2023 - Evaluasi Pencapaian Rencana Bisnis - Evaluation of Business Plan Achievements
July 17, 2023 - Lain-lain - Others
4 18 Oktober 2023 - Evaluasi Pencapaian Rencana Bisnis - Evaluation of Business Plan Achievements
October 18, 2023 - Lain-lain - Others
PaninBank 2023 Annual Report 333
Page 336
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KEPUTUSAN RAPAT TAHUN SEBELUMNYA DAN DECISIONS OF THE PREVIOUS YEAR’S MEETING
REALISASINYA TAHUN INI AND ITS REALIZATION THIS YEAR
Keputusan rapat Dewan Komisaris selalu dipantau Decisions of meetings of the Board of Commissioners
dan secara umum telah ditindaklanjuti. are always monitored and has been followed up
generally.
PELATIHAN DEWAN KOMISARIS TRAININGS FOR THE BOARD OF COMMISSIONERS
Program pelatihan Dewan Komisaris diperlukan The Board of Commissioners training program is
agar Anggota Dewan Komisaris dapat senantiasa required for members of the Board of Commissioners so
memperbaharui informasi terkait perkembangan they can constantly update any information regarding
industri perbankan terkini dan pengetahuan lainnya the latest developments in the banking industry and
terkait dengan pelaksanaan tugas pengawasan Dewan other knowledge relating to the implementation of
Komisaris. Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris supervisory duties. Throughout 2023, the Board of
telah mengikuti training sebagai berikut: Commissioners attended these following trainings:
Workshop/Training/ Penyelenggara Waktu Pelaksanaan Tempat Nama Peserta
Seminar Organizer Time Venue Participant
Seluruh Anggota
Refreshment Manajemen Risiko Raharjo Duta Solusindo 14-02-2023 Indonesia
All Members
Seluruh Anggota
Prospek Insurtech di Indonesia OJK Institut 02-03-2023 Indonesia
All Members
Anti Money Laundering in Digital
Seluruh Anggota
Era: Lesson Learned from Selected OJK Institut 06-04-2023 Indonesia
All Members
Countries
Mengatasi Tantangan dan
Seluruh Anggota
Menghadapi Perubahan Dalam OJK Institute 13-04-2023 Indonesia
All Members
Sektor Jasa Keuangan
Managing Environmental, Social & Seluruh Anggota
OJK Institute 14-04-2023 Indonesia
Governance Risk & Opportunities All Members
Membangun Keyakinan Nasabah Seluruh Anggota
OJK Institute 30-05-2023 Indonesia
Aset Digital dari Risiko Siber All Members
Mengenal Lebih Jauh Pengaturan
Seluruh Anggota
UU P2SK Dalam Rangka Penguatan OJK Institute 22-06-2023 Indonesia
All Members
Sektor Perbankan
Seluruh Anggota
Leadership in Changing Atmosphere OJK Institute 24-08-2023 Indonesia
All Members
Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU
Seluruh Anggota
P2SK Dalam Rangka Penguatan Litersi, OJK Institute 23-11-2023 Indonesia
All Members
inklusi, dan perlindungan Konsumen
Renerapan analisis risiko perusahaan
perasuransian yang sangat Seluruh Anggota
AAMAI 11-12-2023 Indonesia
kompleks untuk peningkatan kinerja All Members
perusahaan
334 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 337
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS
Committees Under the Board of Commissioners
Komite-komite di bawah Dewan Komisaris merupakan Committees under the Board of Commissioners are the
Komite yang dibentuk oleh dan bertanggung committees formed by and responsible to the Board
jawab kepada Dewan Komisaris dalam membantu of Commissioners in assisting the implementation of
melaksanakan tugas dan fungsi Dewan Komisaris. duties and functions of the Board of Commissioners. As
Sampai dengan Tahun 2023, PaninBank memiliki of 2023, PaninBank has committees under the Board of
Komite-komite di bawah Dewan Komisaris sebagai Commissioners as follows;
berikut:
Dewan Komisaris
Board of
Commissioners
Komite Pemantau Komite Remunerasi Komite Tata Kelola
Komite Audit Risiko dan Nominasi Terintegrasi
Audit Committee Risk Monitoring Remuneration and Integrated Governance
Committee Nomination Committee Committee
Penilaian terhadap kinerja Komite di bawah Dewan Performance Assessment of Committees under the
Komisaris Board of Commissioners
Adapun penilaian terhadap kinerja Komite yang Performance evaluation of the committees that
mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris, support the implementation of duties of the Board of
meliputi; Commissioner, is as follows:
1. Komposisi dan kompetensi anggota Komite-komite 1. The composition and competence of committee
sudah sesuai dibandingkan dengan ukuran dan members are suitable compared to the size and
kompleksitas usaha Bank dan anak perusahaan, complexity of the business of the Company and
serta telah sesuai dengan peraturan yang its subsidiaries, and are in accordance with the
ditetapkan oleh regulator. regulations set by the regulator.
2. Komite telah melaksanakan tugas dengan baik 2. The Committee has carried out its duties properly in
sesuai dengan pedoman internal Bank dan telah accordance with the Bank’s internal guidelines and
terlaksana secara efektif dan efisien. has implemented them effectively and efficiently.
3. Komite-komite telah berjalan efektif untuk 3. Committees have effectively assisted in the
membantu pelaksanaan tugas dan tanggung implementation of duties and responsibilities of the
jawab Dewan Komisaris dan Direksi. Board of Commissioners and Board of Directors.
Komite-komite di bawah Dewan Komisaris The establishment of committees under the Board of
pembentukannya sesuai dengan tujuan dan dasar Commissioners is in accordance with the objectives
pedoman, sebagai berikut: and basic guidelines, as follows:
KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE
Komite Audit sesuai dengan POJK No. 55/POJK.04/2015 The Audit Committee, in accordance with POJK No.
tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan 55/POJK.04/2015 concerning the Establishment
Kerja Komite Audit, merupakan Komite yang dibentuk and Work Guidelines of the Audit Committee, is a
oleh dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris committee formed by and responsible to the Board
dalam membantu melaksanakan tugas dan fungsi of Commissioners in assisting the implementation of
Dewan Komisaris. duties and functions of the Board of Commissioners.
Dalam hal ini Komite Audit membantu melaksanakan In this case, the Audit Committee assists in carrying out
tugas dan fungsi Dewan Komisaris berkaitan the duties and functions of the Board of Commissioners
dengan pengawasan atas pengelolaan Bank oleh related to the supervision of the management of the
Direksi, melakukan pengawasan dan evaluasi atas Bank by the Board of Directors, the supervision and
PaninBank 2023 Annual Report 335
Page 338
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
penerapan fungsi audit intern dan ekstern, kecukupan evaluation of the implementation of the internal and
pengendalian intern pada proses pelaporan keuangan external audit functions, the adequacy of internal
dan memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan control in the financial reporting process, and providing
Publik dan Kantor Akuntan Publik kepada Dewan recommendations for the appointment of a Public
Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS. Accountant and a Public Accountant Firm to the Board
of Commissioners to be submitted to the GMS.
Komposisi dan Susunan Anggota Komite Audit Composition of Audit Committee Members based on
berdasarkan (SK 04/SK-DIR/20, 15/07/20) (SK 04/SK-DIR/20, 07/15/20)
Komite Audit terdiri dari 5 (lima) orang yaitu: The Audit Committee consists of 5 (five) people, namely:
Ketua : Nelson Tampubolon Chairman : Nelson Tampubolon
(Komisaris Independen) (Independent Commissioner)
Anggota : Members :
1. Drs. H. Riyanto (Komisaris Independen) 1. Drs. H. Riyanto (Independent Commissioner)
2. Lintang Nugroho (Komisaris Independen) 2. Lintang Nugroho (Independent Commissioner)
3. Lukman Abdullah (Pihak independen) 3. Lukman Abdullah (Independent party)
4. Bambang Setyoko (Pihak Independen) 4. Bambang Setyoko (Independent Party)
Tujuan Pembentukan Komite Audit Objectives of Establishing Audit Committee
Komite Audit dibentuk dengan SK Dewan Komisaris Audit Committee was formed through the Board of
No.002/SK-DK/007 tanggal 21 Juni 2007 dalam rangka Commissioners’ Decree No. 002/SK-DK/007 dated June
memenuhi ketentuan Bank Indonesia (BI) dan Otoritas 21, 2007 in order to comply with the provisions of Bank
Jasa Keuangan (OJK), dengan tujuan untuk: Indonesia and Financial Services Authority, with the
aims to:
1. Membantu/mendukung efektivitas pelaksanaan 1. Assist/support the effective implementation of
tugas Dewan Komisaris dalam melakukan duties of the Board of Commissioners in overseeing
pengawasan atas pengelolaan Bank oleh Direksi; the Bank’s management by the Board of Directors;
2. Melakukan pengawasan dan evaluasi atas 2. Monitor and evaluate the implementation of internal
penerapan fungsi audit intern dan ekstern, and external audit functions, the adequacy of
kecukupan pengendalian intern pada proses internal controls in the financial reporting process;
pelaporan keuangan;
3. Memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan 3. Provide recommendations for the appointment of
Publik dan Kantor Akuntan Publik kepada Dewan Public Accountant and Public Accountant Firm to
Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS. the Board of Commissioners to be submitted to the
GMS.
Dasar Hukum Legal Basis
Pembentukan Komite Audit berdasarkan peraturan- The establishment of Audit Committee are based on
peraturan sebagai berikut: these following rules:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Surat 1. Financial Services Authority (OJK) Regulations and
Edaran OJK, terkait penerapan dan organ Tata OJK Circular Letters, regarding the implementation
Kelola Perusahaan, Komite Audit, Fungsi Kepatuhan and organs of Corporate Governance, Audit
Bank Umum, Strategi Anti-Fraud Bank Umum, Committee, Compliance Function of Commercial
Akuntan Publik, serta Transaksi Afiliasi dan Benturan Bank, Anti-Fraud Strategy of Commercial Bank,
Kepentingan Transaksi Tertentu. Public Accountant, as well as Affiliated and Certain
Conflict of Interest Transactions.
2. Kebijakan Perusahaan Bank 2. Bank’s Company Policy.
Pedoman Komite Audit Audit Committee Charter
Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Audit terakhir The latest amendments to the Audit Committee Charter
dilakukan perubahan pada Maret 2023, perubahan were made in March 2023. Such amendments were
tersebut dilakukan untuk mengakomodasi adanya made to accommodate adjustments to the relevant
perubahan pada peraturan regulator terkait. Adapun regulations. The Audit Committee Charter regulates the
Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Audit antara lain organization, duties and responsibilities, work ethics,
mengatur mengenai organisasi, tugas dan tanggung working hours, meeting mechanism, and management
jawab, etika kerja, waktu kerja, mekanisme rapat, dan information system.
Sistem Informasi Manajemen.
336 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 339
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kriteria Anggota Komite Audit Criteria for Audit Committee
Mengacu kepada ketentuan OJK yang telah dipenuhi According to the regulatory requirements that have
oleh PaninBank, anggota Komite Audit memenuhi been fulfilled by PaninBank, Audit Committee members
kriteria-kriteria sebagai berikut: shall meet the following criteria, among others:
1. Anggota Komite Audit paling kurang terdiri dari 1. Audit Committee members shall consist of at least
1 (satu) orang Komisaris Independen sebagai 1 (one) Independent Commissioner as Chairman
Ketua merangkap anggota, 1 (satu) orang Pihak concurrently member, 1 (one) Independent Party
Independen yang memiliki keahlian di bidang having expertise in finance or accounting, and 1
keuangan atau akuntansi dan 1 (satu) orang Pihak (one) Independent Party having expertise in law or
Independen yang memiliki keahlian di bidang banking.
hukum atau perbankan.
2. Anggota Komite dari Pihak Independen memiliki 2. Committee members from Independent Parties
pengalaman kerja di bidang keuangan dan/atau having work experiences in finance and/or
akuntansi paling kurang 5 (lima) tahun, dan di accounting for at least 5 (five) years and in law and/
bidang hukum dan/atau perbankan paling kurang or banking in at least 5 (years).
5 (lima) tahun.
3. Komisaris independen dan pihak independen yang 3. Independent commissioners and independent
menjadi anggota Komite Audit paling kurang 51% party members of Audit Committee shall be at least
(lima puluh satu persen) dari jumlah anggota 51% (fifty one percent) from total members of the
Komite. Committee.
4. Ketua Komite hanya dapat merangkap jabatan 4. Chairman of the Committee may only concurrently
sebagai Ketua Komite paling banyak pada 1 (satu) serve as Chairman of the Committee in 1 (one) other
Komite lainnya pada Bank yang sama. Committee at the same Bank.
5. Anggota Komite wajib memiliki integritas, akhlak 5. Committee members must have good integrity,
dan moral yang baik. character, and morals.
Kualifikasi dan Sertifikasi Anggota Komite Audit Audit Committee Qualifications and Certifications
Anggota Komite Audit wajib memenuhi kualifikasi dan Audit Committee members shall meet the qualifications
sertifikasi yang terdiri dari: and certifications which consists of:
1. Anggota Komite wajib memiliki integrasi yang tinggi, 1. Member of the Committee shall have high integrity,
akhlak, dan moral yang baik. good characters, and morals.
2. Anggota Komite memiliki pengetahuan yang 2. Member of the Committee shall have adequate
memadai mengenai peraturan-peraturan Otoritas knowledge regarding OJK regulations, Bank
Jasa Keuangan (OJK), Bank Indonesia (BI) serta Indonesia regulations, the laws of the Republic of
Undang-undang Republik Indonesia maupun Indonesia, and other related regulations.
peraturan lainnya yang terkait.
3. Anggota Komite dari Pihak Independen yang 3. Member of the Committee from independent
memiliki keahlian keuangan atau akuntansi party with financial or accounting expertise shall
memiliki pengalaman kerja yang cukup sehingga have sufficient work experience so that the person
dapat memberikan rekomendasi dari hasil evaluasi concerned can provide recommendations based
sekurang-kurangnya pada area; pekerjaan audit on evaluation results in the areas of internal and
intern dan ekstern; Laporan Keuangan; Pengendalian external audit work, financial statements, internal
Intern; dan Penerapan Good Corporate Governance control, and implementation of GCG.
(GCG).
4. Anggota Komite dari Pihak Independen yang 4. Member of the Committee from independent
memiliki keahlian di bidang perbankan atau hukum, party having expertise in banking or law, shall
memiliki pengalaman kerja yang cukup sehingga have sufficient work experience thus the person
dapat memberikan rekomendasi atas hasil evaluasi concerned can provide recommendations based
sekurang-kurangnya pada area: Operasional Bank, on evaluation results at least in the areas of Bank
Rencana Bisnis dan Pengembangan Bank. Operations, Business Plans and Bank Development.
Independensi Anggota Komite Audit Independence of Audit Committee Members
Mayoritas anggota Komite Audit berasal dari pihak Majority of Audit Committee members are from
independen dan tidak memiliki hubungan keuangan, independent parties and do not have financial,
kepengurusan, kepemilikan dan/atau keluarga management, ownership, or family relations with other
PaninBank 2023 Annual Report 337
Page 340
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan members of the Board of Commissioners, Board of
Pemegang Saham atau hubungan dengan Perseroan, Directors, and Shareholders or relationships with the
yang dapat mempengaruhi independensi anggota Bank, which may affect the independence of such
Komite. Committee members.
Komite Audit dalam melaksanakan tugas tidak In carrying out its duties, the Audit Committee does not
mencampuri dalam operasional. interfere with operations.
Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Description of Duties and Responsibilities
1. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas 1. Conducting supervision and review on the audit
perencanaan dan pelaksanaan audit serta planning and its implementation well as supervision
pemantauan atas tindak lanjut hasil audit dalam of the audit result follow-up in order to assess
rangka menilai kecukupan pengendalian intern the adequacy of internal controls, including the
termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan; adequacy on financial reporting process;
2. Dalam rangka melaksanakan tugas sebagaimana 2. In order to carry out the tasks referred to above, the
dimaksud di atas Komite Audit paling kurang Audit Committee at least monitors and evaluates:
melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap; a. Implementation of duties of the Internal Audit
a) Pelaksanaan Tugas Satuan Kerja Audit Intern; Unit (IAU);
b) Kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor b. Conformity of audit implementation by the
Akuntan Publik dengan standar audit yang Public Accounting Firm with applicable auditing
berlaku; standards;
c) Kesesuaian laporan keuangan dengan standar c. Suitability of financial statements with applicable
akuntansi yang berlaku; accounting standards;
d) Pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil d. Implementation of follow-up actions by the Board
temuan Satuan Kerja Audit Intern, akuntan publik, of Directors on the findings of IAU and public
dan hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan accountants, and Bank Indonesia’s supervision
dan Bank Indonesia, guna memberikan result in order to provide recommendations to
rekomendasi kepada Dewan Komisaris; the Board of Commissioners.
3. Memberikan rekomendasi mengenai penunjukan 3. Providing recommendations regarding the
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik kepada appointment of Public Accountant and Public
Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Accountant Firm to the Board of Commissioners to be
Umum Pemegang Saham; submitted to the General Meeting of Shareholders;
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 4. Providing recommendations to the Board of
terkait penyusunan rencana audit, ruang lingkup, Commissioners regarding the preparation of audit
dan anggaran Satuan Kerja Audit Internal; plan, scope and budget of Internal Audit Unit.
Kewenangan Komite Audit Authority of the Audit Committee
Adapun kewenangan Komite Audit adalah sebagai The Audit Committee has the authority to:
berikut: 1. Having the rights to access records or information
1. Memperoleh akses secara penuh terhadap catatan about employees, funds, assets, and other company
atau informasi tentang karyawan, dana, aset, serta resources relating to the implementation of their
sumber daya Bank lainnya yang berkaitan dengan duties.
pelaksanaan tugasnya, 2. Obtaining access to be able to communicate
2. Memperoleh akses untuk dapat berkomunikasi directly with the Bank’s employees, including
secara langsung dengan Karyawan Bank, termasuk the Board of Directors and the parties executing
Direksi dan pihak yang menjalankan fungsi audit internal audit functions, risk management, and
internal, manajemen risiko, dan akuntansi maupun accounting as well as other internal and external
pihak-pihak intern dan ekstern lainnya terkait tugas parties regarding the duties and responsibilities of
dan tanggung jawab Komite PaninBank, PaninBank’s Committee.
3. Menugaskan tenaga profesional untuk mengerjakan 3. Assigning professional staff to conduct specific
tugas-tugas spesifik, bilamana dipandang perlu, tasks, if deemed necessary, at the expense of the
dengan beban Bank. Penugasan tenaga profesional Bank. The assignment of these professionals must
ini wajib dilaksanakan sesuai dengan peraturan be carried out in accordance with the Bank’s internal
internal Bank dan dengan dasar penugasan yang regulations and with a clear basis of assignment
jelas dalam hal jangka waktu, kompensasi maupun in terms of period, compensation, and duties and
tugas dan tanggung jawabnya, responsibilities.
338 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 341
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
4. Memiliki waktu untuk mendiskusikan pelaksanaan 4. Having time to discuss the implementation of internal
tugas audit intern dan ekstern tanpa kehadiran and external audit tasks without the presence of
manajemen. Hal ini termasuk memantau the management. This includes monitoring the
pelaksanaan pengendalian intern, penerapan Good implementation of internal controls, GCG, and Risk
Corporate Governance (GCG) dan Manajemen Management.
Risiko,
5. Memiliki garis fungsional dengan SKAI sehingga 5. Have a functional line with IAU to communicate
dapat berkomunikasi langsung dengan SKAI. directly with the Internal Audit Unit.
Profil Anggota Komite Audit
Profile of Members of the Audit Committee
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Name Position Educational Background Work Experience
Nelson Tampubolon Ketua Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris
Chairman of the See the Board of Commissioners Profile
Committee
Drs. H. Riyanto Anggota Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris
Committee See the Board of Commissioners Profile
Member
Lintang Nugroho Anggota Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris
Committee See the Board of Commissioners Profile
Member
Lukman Abdullah Anggota Komite Sarjana Ekonomi Jurusan • PT Bank Panin Anggota Komite & Anggota Komite
Committee Akuntansi Universitas Pemantau Risiko.
Member Indonesia • PT Multi Artha Guna, Komisaris Independen.
Bachelor of Economics, • PT Panin Insurance, Komisaris Independen.
Department of Accounting, • PT Clipan Finance Indonesia, Komisaris Independen.
University of Indonesia • PT Asuransi Ramayana, Anggota Komite Audit.
• KAP Drs. Hans Tuannakotta & Mustofa (Deloitte), Partner.
• KAP Drs. Utomo Mulia & Co, Manager.
• KAP Drs. Utomo Mulia & Co, Supervisor.
• Committee Member & Member of Risk Monitoring
Committee of PT Bank Panin
• Independent Commissioner of PT Multi Artha Guna
• Independent Commissioner of PT Panin Insurance
• Independent Commissioner of PT Clipan Finance
Indonesia
• Member of the Audit Committee of PT Asuransi
Ramayana
• Partner - KAP Drs. Hans Tuannakotta & Mustofa
(Deloitte)
• Manager - KAP Drs. Utomo Mulia & Co
• Supervisor - KAP Drs. Utomo Mulia & Co
Bambang Setyoko Anggota Komite • Akademi Uang dan Bank • 2020-sekarang PT Bank Panin Tbk. Anggota Komite
Committee Yogyakarta tahun 1978. Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Tata Kelola
Member • Sekolah Tinggi Ilmu Terintegrasi.
Ekonomi IBEK Jakarta tahun • 2019-sekarang PT Bank JTrust Indonesia Tbk., anggota
2005. Komite Audit & Komite Pemantau Risiko.
Jurusan: Ekonomi • 2018-PT Panin Dubai Syariah Bank Tbk.
Manajemen. • 2014-2018 PT Resona Bank Perdania, anggota Komite
Audit & Komite Pemantau Risiko.
• Akademi Uang dan Bank, • Bank Indonesia selama 34 thn diberbagai satuan
Yogyakarta, 1978. kerja dalam negeri dan luar negeri. Pensiun tahun 2013
• Sekolah Tinggi Ilmu dengan posisi Asisten Direktur.
Ekonomi IBEK Jakarta, 2005.
Majoring in Management • Member of the Audit Committee, Risk Monitoring
Economics. Committee and Integrated Governance Committee of
PaninBank (2020-present)
• Member of the Audit Committee & Risk Monitoring
Committee of PT Bank Jtrust Indonesia Tbk
(2019-present)
• President Director of PT Panin Dubai Syariah Bank Tbk
(2018)
• Member of the Audit Committee & Risk Monitoring
Committee of PT Resona Bank Perdania (2014-2018)
• Bank Indonesia for 34 years. In various work units in
the country and abroad. Retired in 2013 with the last
position as Assistant Director.
*) Tabel Profil Komite Audit | Audit Committee Profile Table.
PaninBank 2023 Annual Report 339
Page 342
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Temuan Komite Audit dan Penindaklanjutannya Audit Committee Findings and Follow-Ups
Hasil temuan pemeriksaan Audit Intern, KAP, OJK The follow-up to the findings of Internal Audit, KAP, OJK
dan otoritas lainnya dipantau tindak lanjutnya dan and other authorities is monitored and reported in the
dituangkan dalam risalah rapat Komite minutes of Committee meetings.
Rapat Komite Audit Audit Committee Meetings
Rapat Komite Audit selama tahun 2023 telah dilakukan During 2023, the Audit Committee held 7 (seven)
sebanyak 7 (tujuh) kali yang dihadiri oleh ketua meetings attended by the chairman and all members
dan seluruh anggota komite audit dengan agenda of the audit committee with the agenda of discussing
pembahasan Rekomendasi Penunjukan Kantor Recommendations for the Appointment of Public
Akuntan Publik (AP) dan/atau Kantor Akuntan Publik Accounting Firm (AP) and/or Public Accounting Firm
(KAP), Pemantauan terhadap pelaksanaan tugas BPP, (KAP), Monitoring the implementation of BPP duties,
Perkembangan tindak lanjut temuan hasil pemeriksaan, Progress of follow-up on audit findings, Good Corporate
Good Corporate Governance (GCG), Pengaduan Governance (GCG), Customer Complaints, Anti-fraud
Nasabah, Strategi anti fraud, dan hal-hal lain/current strategies, and other matters/current issues. Audit
issue. Rapat Komite Audit dengan Komisaris 2 kali Committee meetings with Commissioners 2 times and
dan dengan SPI sebanyak 5 kali, rapat dengan Direksi with SPI 5 times, meetings with the Board of Directors
dilalukan melalui Dewan Komisaris. are conducted through the Board of Commissioners.
Rapat Komite Audit
Audit Committee Meeting
No. Nama | Name
Kehadiran | Attendance Persentase | Percentage (%)
1. Nelson Tampubolon* 7 100%
2. Drs. H. Riyanto 7 100%
3. Lintang Nugroho 7 100%
4. Lukman Abdullah 7 100%
5. Bambang Setyoko 7 100%
Tabel Rapat Komite Audit
Audit Committee Meetings
No Tanggal | Date Pembahasan Agenda
1 13/02/2023 Periode Quarter IV 2022, meliputi; Quarter IV of 2022, including;
1. Pemantauan terhadap pelaksanaan tugas BPP 1. Monitoring of the implementation of BPP tasks
2. Perkembangan tindaklanjut temuan hasil 2. Progress of follow-up on audit findings
pemeriksaan 3. Good Corporate Governance, Customer
3. Good Corporate Governance, Pengaduan Complaints, etc.
Nasabah dan lain lain
2 15/05/2023 Periode Quarter I 2023, meliputi; Quarter I of 2023, including;
1. Pemantauan terhadap pelaksanaan tugas BPP 1. Monitoring of the implementation of BPP duties
2. Perkembangan tindaklanjut temuan hasil 2. Progress of follow-up on audit findings
pemeriksaan 3. Good Corporate Governance, Customer
3. Good Corporate Governance, Pengaduan Complaints and etc.
Nasabah dan lain lain
3 07/08/2023 Pembahasan Rekomendasi Penunjukkan Akuntansi Discussion of Recommendations for the
Publik (AP) dan/atau Kantor Akuntan Publik (KAP) Appointment of Public Accounting (AP) and/
untuk Audit Laporan Keuangan Tahunan Posisi 31 or Public Accounting Firm (KAP) for the Audit of
Desember 2023 Financial Statements as of December 31, 2023
4 14/082023 Periode Triwulan II/2023, meliputi; Quarter II of 2023, including;
1. Pemantauan terhadap pelaksanaan tugas BPP 1. Monitoring of the implementation of BPP duties
2. Perkembangan tindak lanjut temuan hasil 2. Progress of follow-up on audit findings
pemeriksaan 3. GCG, Anti-Fraud Strategy, Customer Complaints,
3. GCG, Strategi Anti Fraud, Pengaduan Nasabah etc.
dan lain lain
5 23/10/2023 Periode Oktober – 2023, meliputi; October 2023, including;
1. Dampak POJK No. 17 Tahun 2023 terhadap 1. The impact of POJK No. 17 of 2023 on the activities
kegiatan Komite Audit of the Audit Committee
2. Jadwal dan Agenda Rapat untuk bulan 2. Meeting Schedule and Agenda for December
Desember 2023 2023
340 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 343
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tabel Rapat Komite Audit
Audit Committee Meetings
No Tanggal | Date Pembahasan Agenda
6 13/11/2023 Periode Triwulan III/2023, meliputi; Third Quarter of 2023, including;
1. Pemantauan terhadap pelaksanaan tugas BPP 1. Monitoring of the implementation of BPP duties
2. Perkembangan tindaklanjut temuan hasil 2. Progress of follow-up on audit findings
pemeriksaan 3. GCG, Anti Fraud Strategy, Customer Complaints,
3. GCG, Strategi Anti Fraud, Pengaduan Nasabah, etc.
dan lain lain
7 11/12/2023 Pembahasan Draft Rencana Kerja Audit Tahunan Discussion of Draft Annual Audit Work Plan (RKAT)
(RKAT) BPP 2024 dan progress tindaklanjut QAR oleh BPP 2024 and progress of QAR follow-up by PWC
PWC
Tabel Rapat Koordinasi Komite Audit
Audit Committee Coordination Meetings
Tanggal Pihak Ketiga
No Pembahasan Agenda
Date Third Party
Imelda & Rekan (Anggota Pemaparan Hasil Pemeriksaan Umum Presentation of General Audit
1. 01/03/2023 Jaringan Deloitte Asia Laporan Keuangan (General audit) Results of Financial Statements as of
Pasifik dan Jaringan per 331 Desember 2022 PT Bank Panin December 31, 2022 of PT Bank Panin
Deloitte Tbk. Tbk.
Pembahasan pencantuman Audit Discussion on the inclusion of Audit
2 21/03/2023 BPP/SKAI Pusat Rating dalam LHP Rating in the LHP
Kick off meeting kaji ulang/Quality Kick off meeting of review/Quality
3 26/06/2023 BPP & PwC Assurance Review (QAR) oleh PwC Assurance Review (QAR) by PwC
Laporan Ringkasan Hasil Kaji Ulang Summary report of the results of the
4. 28/08/2023 BPP & PwC Kesesuaian Praktik Satuan Kerja Audit review of the suitability of the internal
Internal PT. Bank Panin Tbk. (Agustus audit work unit practices of PT Bank
2023). Panin Tbk. (August 2023)
5. 08/11/2023 Imelda & Rekan (Anggota Presentasi Rencana Pemeriksaan Presentation of Audit Plan of PT Bank
Jaringan Deloitte Asia PT Bank Panin Tbk. posisi 31 Desember Panin Tbk. as of December 31, 2023 to
Pasifik dan Jaringan 2023 kepada Komite Audit PaninBank the Audit Committee of PaninBank
Deloitte
6. 08/10/2023 BPP/SKAI Pusat Exit Meeting (off line) Hasil Audit Exit Meeting (off line) Operational
Dan KCU Bogor Operasional KCU Bogor, antara SKAI/ Audit Result of KCU Bogor, between
BPP dengan KCU Bogor yang dihadiri SKAI/BPP and KCU Bogor which was
Komie Audit. attended by the Audit Committee
Pelatihan Anggota Komite Audit Audit Committee Member Training
Program pelatihan Anggota Komite Audit diperlukan Training programs for the Audit Committee members
agar Anggota Komite Audit dapat senantiasa are required so that each Audit Committee member
memperbaharui informasi terkait perkembangan can constantly update information regarding the
industri perbankan terkini dan pengetahuan lainnya latest developments in the banking industry and other
terkait dengan pelaksanaan tugas sebagai Anggota knowledge relating to the implementation of their
Komite Audit. Sepanjang tahun 2023 dapat dilihat di duties as Audit Committee members. Throughout 2023,
tabel pelatihan Dewan Komisaris. the programs can be seen on the training table of the
Board of Commissioners.
Masa Jabatan Anggota Komite Audit Term of Office of Audit Committee Members
Masa tugas anggota Komite yang merupakan The term of office of Committee members who
anggota Dewan Komisaris sesuai dengan masa tugas/ are members of the Board of Commissioners is in
pengangkatan sebagai anggota Dewan Komisaris accordance with the term of office/appointment as a
yang ditetapkan dalam RUPS, sedangkan masa member of the Board of Commissioners as stipulated
tugas anggota dari Pihak Independen sesuai dengan in the GMS, while the term of office of members of the
kebutuhan. Independent Party is according to the needs.
PaninBank 2023 Annual Report 341
Page 344
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Rencana Kerja Tahun 2023 2023 Work Plan
Pada 2023, Komite Audit telah menetapkan rencana In 2023, the Audit Committee has established a work
kerja dengan memberikan prioritas strategis. plan by giving strategic priorities.
I. Rapat dan Laporan I. Meetings and Reports
1. Menyelenggarakan Rapat Komite 1. Organize Committee Meetings
2. Membuat Laporan Kegiatan Komite 2. Prepare Committee Activity Report
3. Mengevaluasi dan merevisi Pedoman dan Tata 3. Evaluate and revise the Committee’s Charter
Tertib Komite 4. Organize coordination meetings with related
4. Menyelenggarakan rapat koordinasi dengan work units
unit kerja terkait
II. Pengawasan pelaksanaan tugas SKAI II. Supervision of the implementation of SKAI duties
1. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan dan 1. Monitor and evaluate the implementation and
hasil audit SKAI results of SKAI audits
2. Memantau Pelaksanaan tindaklanjut 2. Monitor the implementation of follow-up on the
hasil temuan SKAI dan Recommendation results of SKAI findings and Recommendation
Management Action (RMA) Management Action (RMA)
3. Memantau realisasi rencana kerja audit tahunan 3. Monitor the realization of the annual audit work
plan
4. Mengevaluasi kecukupan Rencana Kerja Audit 4. Evaluate the adequacy of the Annual Audit Work
Tahunan, Metodologi Audit, Alokasi Anggaran Plan, audit methodology, budget allocation and
dan kecukupan SDM SKAI. adequacy of SKAI human resources.
5. Menghadiri exit meeting pemeriksaan SKAI 5. Attend the SKAI audit exit meeting
6. Mengevaluasi LHP SKAI khusus Fraud 6. Evaluate the LHP of SKAI, specializing in Fraud
7. Mengevaluasi kinerja SKAI 7. Evaluate the performance of SKAI
III. Pengawasan terhadap Audit Eksternal/Kantor III. Supervision of External Audit/Public Accounting Firm
Akuntan Publik 1. Communicating with KAP with an agenda,
1. Melakukan komunikasi dengan KAP dengan among others;
agenda antara lain; a. Evaluating the realization of the 2021 audit
a. Mengevaluasi realisasi rencana audit tahun plan
2021 b. Discussing the audit plan for 2022
b. Membahas rencana audit tahun 2022 2. Evaluate the implementation of the audit
2. Melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan services on information of the annual historical
pemberian jasa audit atas informasi laporan financial statements of Public Accountant and
keuangan historis tahunan Akuntan Publik dan Public Accounting Firm which includes aspects
Kantor Akuntan Publik yang meliputi aspek; of;
a. Kesesuaian pelaksanaan audit oleh AP dan a. Conformity of audit implementation by AP
KAP dengan standar yang berlaku and KAP with applicable standards
b. Kecukupan cakupan pemeriksaan dan uji b. The adequacy of the scope of the examination
petik yang dilakukan and the test conducted
c. Rekomendasi perbaikan yang diberikan oleh c. Recommendations for improvement
AP dan KAP provided by AP and KAP
d. Ketepatan waktu penyampaian Management d. Timeliness of submission of Management
Letter dan Final Audit Report Letter and Final Audit Report
3. Menyusun Rekomendasi untuk penunjukan 3. Develop recommendations for the appointment
Akuntan Publik (AP) dan/atau KAP yang akan of Public Accountant (AP) and/or KAP that will be
diusulkan Dewan Komisaris dalam RUPS proposed by the Board of Commissioners in the
GMS.
4. Memantau ketepatan waktu penyampaian 4. Monitor the timeliness of the submission of
Management Letter dan Final Audit Report Management Letter and Final Audit Report
5. Memantau pelaksanaan tindaklanjut hasil 5. Monitor the implementation of follow-up on
temuan audit (OJK & KAP) audit findings (OJK & KAP).
IV. Pengendalian Intern dan Laporan Keuangan IV. Internal Control and Financial Statements
1. Menelaah kesesuaian laporan keuangan 1. Reviewing the conformity of financial statements
dengan standar akuntansi keuangan yang with applicable financial accounting standards.
berlaku
342 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 345
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Menilai kecukupan pengendalian intern melalui 2. Assessing the adequacy of internal control
hasil pemeriksaan SKAI dan audit eksternal through the results of SKAI and external audit
3. Memberikan pendapat independendalam examinations
dalam hal terjadi perbedaan pendapat antara 3. Provide an independent opinion in the event of a
manajemen dan akuntan publik dan KAP difference of opinion between management and
4. Memberikan saran kepada Dewan Komisaris bila public accountants and KAP
terdapat potensi benturan kepentingan dalam 4. Provide advice to the Board of Commissioners
pelaksanaan operasional Bank if there is a potential conflict of interest in the
V. Lain-lain implementation of the Bank’s operations.
1. Pengaduan Nasabah V. Others
a. Mengevaluasi penanganan dan 1. Customer Complaints
penyelesaian pengaduan nasabah a. Evaluate the handling and resolution of
b. Memantau permasalahan yang signifikan customer complaints
dan/atau sering terjadi b. Monitor significant and/or frequent problems
2. Memantau laporan Wistleblowing Sistem 2. Monitor Whistleblowing System reports
3. Mengevaluasi Laporan Strategi Anti Fraud 3. Evaluate the Anti Fraud Strategy Report
4. Mengevaluasi LHP SKAI khusus Fraud 4. Evaluate the LHP of SKAI specializing in Fraud
5. Menyusun/mengkinikan rencana kerja tahunan 5. Develop/update the committee’s annual work
komite. plan.
KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK MONITORING COMMITTEE
Komite Pemantau Risiko merupakan Komite yang The Risk Monitoring Committee is a committee formed
dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada Dewan by and responsible to the Board of Commissioners in
Komisaris dalam membantu melaksanakan tugas helping carry out the duties and functions of the Board
dan fungsi Dewan Komisaris dalam hal pengawasan of Commissioners, which, in this case, is supervision of
terhadap pelaksanaan kebijakan manajemen risiko the implementation of risk management policies by the
oleh Direksi. Directors.
Komposisi dan Susunan Anggota Komite Pemantau Composition of Risk Monitoring Committee Members
Risiko (Memo No. 004/KOM/DIR.21 24-02-21) (Memo No. 004/KOM/DIR.21 24-02-21)
Komite Pemantau Risiko terdiri dari 7 (tujuh) orang Risk Monitoring Committee consists of 7 (seven) people,
yaitu: namely:
Ketua : Lintang Nugroho Chairman : Lintang Nugroho
Anggota : Members :
1. Chandra R. Gunawan 1. Chandra R. Gunawan
2. Johnny 2. Johnny
3. Gregory James Terry 3. Gregory James Terry
4. Lukman Abdullah 4. Lukman Abdullah
5. Usep Ekadaya 5. Usep Ekadaya
6. Bambang Setyoko 6. Bambang Setyoko
Dasar Hukum Legal Basis
Pembentukan Komite Audit berdasarkan peraturan- The establishment of the Risk Monitoring Committee is
peraturan sebagai berikut: based on the following rules:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan 1. Financial Services Authority (OJK) Regulations
Surat Edaran OJK, terkait Penerapan Tata Kelola and OJK Circular Letters, regarding the
Perusahaan Bagi Bank Umum, Fungsi Kepatuhan implementation and organs of Corporate
Bank Umum, Penerapan Manajemen Risiko Bank Governance, Implementation of Risk Management
Umum, Strategi Anti-Fraud Bank Umum, serta for Commercial Banks, Anti-Fraud Strategies for
Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan Commercial Bank, as well as Affiliated and Certain
Transaksi Tertentu. Conflict of Interest Transactions.
2. Kebijakan Internal Perusahaan Bank 2. Bank’s Internal Policy
PaninBank 2023 Annual Report 343
Page 346
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tujuan Pembentukan Komite Pemantau Risiko The Objective of Establishing Risk Monitoring
Committee
Komite Pemantau Risiko Bank Panin dibentuk PaninBank’s Risk Monitoring Committee was formed
berdasarkan Memorandum Dewan Komisaris No. based on the Decree of the Board of Commissioners
004/KOM/DIR/21 tanggal 24 Februari 2021 tentang No. 004/KOM/DIR/21 dated February 24, 2021 concerning
Perubahan Susunan Anggota Komite Pemantau Risiko Changes in the Composition of Risk Monitoring
dalam rangka memenuhi ketentuan regulator, untuk Committee Members in order to comply with regulatory
membantu tugas Dewan Komisaris dalam melakukan requirements and to assist the Board of Commissioners
pengawasan terhadap pelaksanaan kebijakan in supervising the implementation of risk management
manajemen risiko oleh Direksi. policies by the Board of Directors.
Pedoman Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Charter
Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Pemantau Risiko The most recent amendment was made to the Risk
terakhir dilakukan perubahan pada tanggal Juli 2023, Monitoring Committee Charter in July 2023. Such
perubahan tersebut dilakukan untuk mengakomodasi changes were made to accommodate adjustments to
adanya perubahan pada peraturan regulator terkait. the relevant regulatory regulations. The Risk Monitoring
Adapun Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Pemantau Committee Charter includes the organization, duties
Risiko antara lain mengatur mengenai organisasi, and responsibilities, work ethics, working hours, meeting
tugas dan tanggung jawab, etika kerja, waktu kerja, mechanism, and management information system.
mekanisme rapat, dan Sistem Informasi Manajemen.
Kriteria Anggota Komite Pemantau Risiko Criteria for Risk Monitoring Committee Member
1. Memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik. 1. Shall have good integrity, character and morals.
2. Memiliki pengetahuan dan pengalaman yang 2. Having adequate knowledge and experience in
memadai sehubungan dengan operasional relation to banking operations, supervision and risk
perbankan, pengawasan dan manajemen risiko. management.
3. Anggota Komite dari Pihak Independen yang 3. Committee members from Independent Party
memiliki keahlian keuangan memiliki pengalaman with financial expertise possess sufficient work
kerja yang cukup sehingga dapat memberikan experience to provide recommendations from the
rekomendasi dari hasil evaluasi atas penerapan evaluation results on the implementation of risk
manajemen risiko sekurang-kurangnya pada area management at least in the areas of credit, market
risiko kredit, pasar dan likuiditas. and liquidity risks.
4. Anggota Komite dari Pihak Independen yang 4. Committee members from Independent Party with
memiliki keahlian di bidang manajemen risiko expertise in risk management have sufficient work
memiliki pengalaman kerja yang cukup sehingga experience so as they can provide recommendations
dapat memberikan rekomendasi dari hasil evaluasi from the evaluation results on the implementation of
atas penerapan manajemen risiko bank sekurang- bank risk management at least in the determination
kurangnya pada area penetapan risk appetite dan of risk appetite and risk tolerance, operational risk,
risk tolerance, risiko operasional, hukum, reputasi, law, reputation, strategic and compliance.
strategic dan kepatuhan.
Independensi Anggota Komite Pemantau Risiko Independence of Risk Monitoring Committee
Members
Ketua dan anggota Komite berasal dari pihak Chairman and members of the Committee from
independen tidak memiliki hubungan keuangan independent parties who have no financial,
kepengurusan, kepemilikan dan/atau keluarga management, ownership, and/or family relationship
dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan with other members of the Board of Commissioners,
Pemegang Saham atau hubungan dengan bank, yang Board of Directors, or Controlling Shareholders
dapat mempengaruhi independensi anggota Komite. or relations with the Bank, which may affect the
independence of Committee members.
344 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 347
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Description of Duties and Responsibilities
1. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara 1. Evaluating the conformity between Risk
kebijakan Manajemen Risiko (MR) dengan Management policies and the implementation of
pelaksanaan kebijakan tersebut. such policy.
2. Melakukan pemantauan dan evaluasi 2. Monitoring and evaluating the implementation of
pelaksanaan tugas Komie Manajemen Risiko dan duties of Risk Management Committee and Risk
Satuan Kerja Manajemen Risiko Management Work Unit.
Profil Anggota Komite Pemantau Risiko
Profile of Members of the Risk Monitoring Committee
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Name Position Educational Background Work Experience
Lintang Nugroho Ketua Komite Lihat di Profil Dewan
Komisaris
See the Board of
Commissioners Profile
Chandra R Gunawan Anggota Komite Lihat di Profil Dewan
Komisaris
See the Board of
Commissioners Profile
Johnny Anggota Komite Lihat di Profil Dewan
Komisaris
See the Board of
Commissioners Profile
Gregory James Terry Anggota Komite Lihat di Profil Dewan
Komisaris
See the Board of
Commissioners Profile
Lukman Abdullah Anggota Komite Lihat di Profil Dewan
Komisaris
See the Board of
Commissioners Profile
Bambang Setyoko Anggota Lihat di Profil Dewan
Komite Komisaris
See the Board of
Commissioners Profile
Usep Ekadaya Anggota Komite Sarjana Ekonomi Jurusan · PT Bank Panin Tbk Staff Dewan Komisaris.
Akuntansi Universitas · PT Bank Panin Tbk Biro Manajemen Risiko (BMR)
Padjadjaran, Bandung Departemen Operational Risk & Others Risk (Manager/
Ka.Bag).
Bachelor of Economics, · PT Bank Panin Tbk, Biro Administrasi Keuangan (BAK)–
Majoring in Accounting, Departemen Analisa Keuangan.
Padjadjaran University, · PT Bank Panin Tbk Biro Pengawasan dan Pemeriksaan
Bandung (BPP)/(internal Audit) – (Manager/Group Head Kantor
Pusat & Jabodetabek).
· Kantor Akuntan Publik–KPMG Indonesia (Klynveld Peat
Marwick Goerdeler).
· Badan Pengawasan Keuangan Dan Pembangunan
(BPKP).
• Staff of the Board of Commissioners of PaninBank
• Risk Management Bureau (BMR) - Operational
Risk & Others Risk Department (Manager/Head of
Department) of PaninBank
• Financial Administration Bureau (BAK) – Financial
Analysis Department of PaninBank
• Bureau of Supervision and Inspection (BPP)/(Internal
Audit) - (Manager/Group Head of Headquarters &
Jabodetabek) of PaninBank
• Public Accountant Firm–KPMG Indonesia (Klynveld Peat
Marwick Goerdeler)
• Financial and Development Supervisory Agency (BPKP)
PaninBank 2023 Annual Report 345
Page 348
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pelaksanaan Program Kerja Komite Pemantau Risiko Implementation of Risk Monitoring Committee Work
Program Kerja Komite Pemantau Risiko selama Tahun Program
2023 yang telah diselenggarakan adalah sebagai The Work Program of the Risk Monitoring Committee for
berikut: 2023 that has been implemented is as follows:
I. Menyelenggarakan Rapat dan Menyusun Laporan I. Organized Meetings and Prepared Reports
1. Menyelenggrakan rapat komite 1. Organized committee meetings
2. Menyusun laporan kegiatan komite 2. Prepared reports on committee activities
3. Mengevaluasi dan merevisi Pedoman dan Tata 3. Evaluated and revised the committee’s
Tertib komite Guidelines and Rules of Procedure
4. Menyelenggarakan rapat koordinasi dengan 4. Organized coordination meetings with related
unit terkait units
5. Menyelenggarakan rapat evaluasi realisasi RBB 5. Organized an evaluation meeting on the
terkait penerapan Manajemen Risiko realization of RBB in relation to the implementation
of risk management
II. Mengevaluasi Strategi dan Kebijakan Manajemen II. Evaluated Risk Management Strategy and Policy
Risiko 1. Evaluated Risk Profile
1. Mengevaluasi Profil Risiko 2. Evaluated BMR activities
2. Mengevaluasi kegiatan BMR 3. Evaluated the Realization of the Plan for Issuing
3. Mengevaluasi Realisasi atas Rencana Penerbitan New Activity Products (PAB)
Produk Aktivitas Baru (PAB) 4. Evaluated AML/CFT Report (from Compliance
4. Mengevaluasi Laporan APU PPT (dari Direktur Director)
Kepatuhan) 5. Evaluated the Risk Appetite and Risk Tolerance
5. Mengevaluasi Kebijakan Risk Appetite dan Risk Policy with its implementation.
Tolerance dengan implementasinya 6. Evaluated the reports from the IT Steering
6. Mengevaluasi laporan dari komite Pengarah IT, Committee, Risk Management Committee,
Komite Manajemen Risiko dan komite lainnya and other committees of the Bank’s Corporate
milik Direksi Directors.
Pengembangan SDM HR Development
Anggota Dewan Komisaris dan atau Komite Pemantau During 2023, members of the Board of Commissioners
Risiko selama tahun 2023 mengikuti pelatihan seperti and/or the Risk Monitoring Committee participated
yang tertera pada tabel Pelatihan Dewan Komisaris. in training as listed in the Board of Commissioners
Training table.
Rapat Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Meetings
Rapat Komite Pemantau Risiko dalam tahun 2023 Throughout 2023, the Risk Monitoring Committee held 6
sebanyak 6 (enam) kali dengan membahas Hasil (six) meetings, which discussed the results of monitoring
Pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas BMR, and evaluation on the implementation of BMR duties,
aktivitas KMR, profil risiko dan tingkat kesehatan bank. KMR activities, risk profile, and bank soundness level.
Adapun frekuensi kehadiran anggota Komite Pemantau The frequency of attendance of the Risk Monitoring
Risiko dalam Rapat Komite Pemantau Risiko Tahun 2023 Committee members in the Risk Monitoring Committee
adalah sebagai berikut: meetings throughout 2023 was as follows:
Rapat Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee Meetings
No. Nama | Name
Kehadiran | Attendance Persentase | Percentage (%)
1. Lintang Nugroho 6 100%
2. Chandra R Gunawan 4 67%
3. Johnny 4 67%
4. Gregory James Terry 5 83%
5. Lukman Abdullah 6 100%
6. Usep Ekadaya 6 100%
7. Bambang Setyoko 6 100%
346 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 349
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Rapat Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee Meetings
No Tanggal | Date Pembahasan | Subject Agenda
Periode Triwulan IV/2022, meliputi evaluasi terhadap; Quarter IV – 2022, includes an evaluation of:
1. Pemantauan Risk Apetite & Risk Tolerance 1. Risk Appetite & Risk Tolerance Monitoring
2. Profil Risk 2. Risk Profile
1 20/02/2023
3. Realisasi RBB terkait Penerapan Manajemen Risiko 3. Realization of RBB related to Risk Management
4. Lain-lain (PAB, APU PPT) dll. Implementation
4. Others (PAB, AML/CFT)
Periode Triwulan I/2023, meliputi evaluasi terhadap; Quarter I – 2023, includes an evaluation of:
1. Pemantauan Risk Apetite & Risk Tolerance 1. Risk Appetite & Risk Tolerance Monitoring
2. Profil Risk 2. Risk Profile
2 22/05/2023
3. Realisasi RBB terkait Penerapan Manajemen Risiko 3. Realization of RBB related to Risk Management
4. Lain-lain (PAB, APU PPT) dll. Implementation
4. Others (PAB, AML/CFT)
Periode Triwulan II/2023, meliputi evaluasi terhadap; Quarter II – 2023, includes an evaluation of:
1. Pemantauan Risk Apetite & Risk Tolerance 1. Risk Appetite & Risk Tolerance Monitoring
2. Profil Risk 2. Risk Profile
3 21/08/2023
3. Realisasi RBB terkait Penerapan Manajemen Risiko 3. Realization of RBB related to Risk Management
4. Lain-lain (PAB, APU PPT) dll. Implementation
4. Others (PAB, AML/CFT)
Rapat KPR bulan Oktober 2023 dengan agenda; Mortgage meeting agenda for October 2023: Credit
Bidang Perkreditan (Risiko Kredit) Division (Credit Risk).
1. Segmen Kredit 1. Credit segmentation
4 24/10/2023
2. Porsi Eksposur Kredit dan Market Share Panin 2. Panin’s credit exposure and market share
3. Realisasi Rencana Bisnis terkait Penerapan 3. Realization of RBB related to risk management
Manajemen Risiko implementation.
Rapat Komite Pemantau Risiko Bulan Desember December 2023 Risk Monitoring Committee Meeting
2023 1. Risk Appetite & Risk Tolerance Monitoring
1. Pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance 2. Recovery Plan Monitoring
5 12/12/2023
2. Pemantauan Recovery Plan 3. Credit Portfolio, Market, Liquidity, Operations &
3. Portofolio Kredit, Market, Likuiditas, Operasional & others
lainnya
Rapat Kordinasi
Coordination Meetings
Tanggal | Date Mitra | Partner Pembahasan | Subject Agenda
03/10/2023 BMR Rapat KPR Bulan Oktober 2023 (Pendahuluan) Mortgage Meeting (Preliminary) in October
dengan agenda. 2023 with agenda.
1. Respon KPR dan BMR atas POJK No. 17 1. KPR and BMR response to POJK No. 17 Year
Tahun 2023 2023
a. KPR-Pedoman Tata Tertib Kerja KPR a. KPR-Guidelines for KPR Work
b. BMR-BPO-Manajemen Risiko Umum, Procedures
Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko b. BMR-BPO-General Risk Management,
Operasional dan lainnya Market Risk, Liquidity Risk, Operational
c. Hal-hal yang belum dapat dipenuhi Risk and others
sesuai POJK di atas (bila ada) c. Matters that cannot be fulfilled in
2. Penetapan Jadwal Meeting Bulanan KPR accordance with the POJK above (if
berikut agenda rapat any)
2. Determination of the KPR Monthly Meeting
Schedule along with the meeting agenda
Pelatihan Anggota Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Member Training
Program pelatihan Anggota Komite Pemantau Training programs for members of the Risk Monitoring
Risiko diperlukan agar anggota dapat senantiasa Committee are required so that each member can
memperbaharui informasi terkait perkembangan constantly update their information regarding the
industri perbankan terkini dan pengetahuan lainnya latest development in the banking industry and other
terkait dengan pelaksanaan tugas sebagai Anggota knowledge related to the implementation of duties
Pemantau Risiko. Sepanjang tahun 2023, pelatihan as a Risk Monitoring Member. Throughout 2023, the
yang diikuti sebagaimana telah disampaikan dalam trainings attended are as presented in the Board of
tabel pelatihan Dewan Komisaris. Commissioners training table.
PaninBank 2023 Annual Report 347
Page 350
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Masa Jabatan Anggota Komite Pemantau Risiko Term of Office of Risk Monitoring Committee
Members
Masa tugas anggota Komite yang merupakan The term of office of Committee members who
anggota Dewan Komisaris sesuai dengan masa tugas/ are members of the Board of Commissioners is in
pengangkatan sebagai anggota Dewan Komisaris accordance with the term of office/appointment as a
yang ditetapkan dalam RUPS, sedangkan masa member of the Board of Commissioners stipulated in
tugas anggota dari Pihak Independen sesuai dengan the GMS. Meanwhile, the term of office of members of
kebutuhan. the Independent Party is according to the needs.
Rencana Kerja Tahun 2023 Work Plan for 2023
Di tahun 2023, Komite akan terus melaksanakan tugas In 2023, the Committee will continue to carry out its
dan tanggung jawab utamanya, yaitu mendukung main duties and responsibilities, namely supporting the
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab effectiveness of the implementation of the duties and
Dewan Komisaris yang berkaitan dengan manajemen responsibilities of the Board of Commissioners relating
risiko. Selain rencana kerja yang telah ditetapkan to risk management. In addition to the work plan that
berdasarkan tanggung jawab yang tertuang dalam has been established based on the responsibilities set
Piagam, Komite secara proaktif terus memantau dan out in the Charter, the Committee proactively continues
mengangkat isu-isu terkait risiko terbaru sehingga to monitor and raise the latest risk-related issues so as
tetap relevan dan up-to-date dengan risiko yang to remain relevant and up-to-date with the risks faced
dihadapi oleh Bank. by the Bank.
KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI REMUNERATION AND NOMINATION COMMITTEE
Komite Remunerasi dan Nominasi merupakan Komite The Remuneration and Nomination Committee is a
yang dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada committee formed by and responsible to the Board
Dewan Komisaris dalam membantu melaksanakan of Commissioners to assist in the implementation of
tugas dan fungsi Dewan Komisaris dalam hal duties and functions of the Board of Commissioners in
pengawasan terhadap implementasi kebijakan overseeing the implementation of remuneration and
remunerasi dan nominasi serta kepegawaian oleh nomination policy, as well as staffing by the Board of
Direksi. Directors.
Komposisi Anggota Komite Remunerasi dan Composition of Remuneration and Nomination
Nominasi (SK No.06/SK-DIR/20, 15/07/20) Committee Members (SK No. 06/SK-DIR/20, 15/07/20)
Komite Remunerasi dan Nominasi terdiri dari 5 (lima) The Remuneration and Nomination Committee consists
orang yaitu: of 5 (five) people, namely:
Ketua : Drs. H. Riyanto Chairman : Drs. H. Riyanto
Anggota : Members :
1. Nelson Tampubolon 1. Nelson Tampubolon
2. Johnny 2. Johnny
3. Yusak Zefanya 3. Yusak Zefanya
4. Akijat Lukito 4. Akijat Lukito
Tujuan Pembentukan Komite Remunerasi dan The Objective of Establishing Remuneration and
Nominasi Nomination Committee
Memenuhi ketentuan regulator yaitu POJK No.17/ As a form of compliance with the provisions of POJK No.
POJK.03/2023 tanggal 14 September 2023 tentang 17/POJK.03/2023 dated September 14, 2023 concerning
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, Pasal 63 Implementation of Governance for Commercial
ayat 2 huruf c. dalam rangka mendukung efektivitas Banks, Article 63, paragraph 2, point c, in order to
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab, Dewan support the effective implementation of its duties
Komisaris wajib membentuk Komite Remunerasi dan and responsibilities, the Board of Commissioners is
Nominasi. required to establish a Remuneration and Nomination
Committee.
348 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 351
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dasar Hukum Legal Basis
PaninBank telah membentuk Komite Remunerasi dan PaninBank has established a Remuneration and
Nominasi berdasarkan pada peraturan-peraturan Nomination Committee pursuant to the following
sebagai berikut: regulations:
1. Peraturan OJK dan Surat Edaran OJK, terkait 1. Financial Services Authority (OJK) Regulations and
penerapan dan organ Tata Kelola Perusahaan, OJK Circular Letters, regarding the implementation
Komite Remunerasi dan Nominasi, Tata Kelola and Corporate Governance organs, Remuneration
Pemberian Remunerasi dan Prinsip Kehati-hatian and Nomination Committee, Governance of
bagi Bank Umum yang melakukan Penyerahan Remuneration and Prudential Principles for
Sebagian Pelaksanaan kepada Pihak lain; Commercial Banks which implement Partial
Delegation to Other Parties;
2. Kebijakan Pokok Perusahaan. 2. Bank’s Company Policy.
Pedoman Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee Charter
Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Remunerasi The latest amendments to the Remuneration and
dan Nominasi terakhir dilakukan perubahan pada Nomination Committee Charter were made in March
Maret 2023, perubahan tersebut dilakukan untuk 2023. Such changes were made to accommodate
mengakomodasi adanya perubahan pada peraturan adjustments to the relevant regulations from the
regulator terkait. Adapun Pedoman Tata Tertib Kerja regulator. The Remuneration and Nomination
Komite Remunerasi dan Nominasi mengatur antara lain Committee Charter regulates, among others, the
mengenai Kewenangan, Kedudukan, Rapat, Kehadiran, authority, position, meeting, attendance, and duties
serta Tugas dan Tanggung Jawab. and responsibilities.
Kriteria Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Criteria for Members of the Remuneration and
Nomination Committee
1. Memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik; 1. Having good integrity, character and morals;
2. Memiliki pengetahuan yang memadai dalam 2. Having adequate knowledge to carry out the
melakukan analisis atas sistem remunerasi; remuneration system analysis;
3. Memiliki pengetahuan mengenai Manajemen 3. Having sufficient knowledge regarding Human
Sumber Daya Manusia yang cukup serta Resource Management as well as having knowledge
mempunyai pengetahuan tentang peraturan- about labor regulations;
peraturan ketenagakerjaan;
4. Pihak internal Bank yang menjadi anggota Komite, 4. Internal parties of the Bank who are members of the
yaitu Pejabat Eksekutif yang membawahi Sumber Committee, namely Executive Officers in charge of
Daya Manusia atau Perwakilan Karyawan, wajib Human Resources or Employee Representatives,
memiliki pengetahuan terkait proses penghitungan shall possess knowledge regarding the process of
remunerasi dan proses nominasi dan succession calculating remuneration and the process of the
plan Bank. Bank’s nomination and succession plan.
5. Apabila Bank mengangkat anggota Komite 5. Should the Bank appoint a committee member
dari Perwakilan Karyawan, maka perlu diyakini from the Employee Representative, it is necessary
keterwakilan karyawan Bank oleh yang to ensure the right representation of the Bank’s
bersangkutan. employees by the person concerned.
Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Description of Duties and Responsibilities
1. Terkait dengan Kebijakan Remunerasi: 1. Related to the Remuneration Policy:
a Melakukan evaluasi terhadap kebijakan a. Conducting evaluation of the remuneration
remunerasi. policy.
b Memberikan rekomendasi kepada Dewan b. Providing recommendations to the Board of
Komisaris mengenai: Commissioners regarding:
i. Kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris i. Remuneration policy for the Board of
dan Direksi untuk disampaikan kepada Rapat Commissioners and the Board of Directors
Umum Pemegang Saham. to be submitted to the General Meeting of
ii. Kebijakan remunerasi bagi Pejabat Eksekutif Shareholders.
dan pegawai secara keseluruhan untuk ii. Remuneration policy for Executive Officers
disampaikan kepada Direksi. and employees as a whole to be submitted
to the Board of Directors.
PaninBank 2023 Annual Report 349
Page 352
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab 2. While carrying out duties and responsibilities
terkait dengan kebijakan remunerasi, paling kurang relating to the remuneration policy, shall at least
wajib memperhatikan: give attention to:
a Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan a. Financial performance and fulfilment of reserves
sebagaimana diatur dalam peraturan as stipulated in prevailing laws and regulations
perundang undangan yang berlaku. b. Individual work performance.
b Prestasi kerja individual. c. Fairness with peer groups.
c Kewajaran dengan peer group. d. Consideration of the Bank’s long-term objectives
d Pertimbangan sasaran dan strategi jangka and strategies.
panjang Bank.
3. Terkait dengan kebijakan Nominasi: 3. Regarding the Nomination policy:
a Menyusun dan memberikan rekomendasi a. Preparing and providing recommendations
mengenai sistem serta prosedur pemilihan dan/ regarding the system and procedure for
atau penggantian anggota Dewan Komisaris selecting and/or replacing members of the
dan Direksi kepada Dewan Komisaris untuk Board of Commissioners and Board of Directors
disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang to the Board of Commissioners to be submitted
Saham; to the General Meeting of Shareholders;
b Memberikan rekomendasi mengenai calon b. Giving recommendations regarding candidate
anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi members of the Board of Commissioners and/or
kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan Board of Directors to the Board of Commissioners
kepada Rapat Umum Pemegang Saham; to be submitted to the General Meeting of
c Memberikan rekomendasi mengenai Pihak Shareholders;
Independen yang akan menjadi anggota Komite c. Providing recommendations regarding
kepada Dewan Komisaris. Independent Party who will become a member of
the Committee to the Board of Commissioners.
Profil Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Profile of Remuneration and Nomination Committee
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Name Position Educational Background Work Experience
Drs. H. Riyanto Ketua Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris
See the Board of Commissioners Profile
Nelson Tampubolon Anggota Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris
See the Board of Commissioners Profile
Johnny Anggota Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris
See the Board of Commissioners Profile
Yusak Zefanya Anggota Komite · Lulusan Harvest Leadership · Anggota Komite Remunerasi & Nominasi
Institute Karawaci · Kepala Biro Umum dan Personalia
· Master of Arts bidang · Kepala Bagian Personalia
Leadership dari STT · Bagian Personalia
International Harvest, · Bagian Umum
Karawaci, Tangerang.
• Member of Remuneration & Nomination Committee
• Graduate from the • Head of General and Personnel Bureau
Karawaci Harvest • Head of the Human Resources Department
Leadership Institute • Personnel Department
• Master of Arts in Leadership • General Affairs
from STT International
Harvest, Karawaci,
Tangerang
Akijat Lukito Anggota Komite · Anggota Komite Remunerasi & Nominasi
· PT Bank Panin KCU Cirebon, Pemimpin Cabang
· PT Bank Panin Kantor Pusat, Koordinator Pengawasan
& Pemeriksaan
· PT Panin Insurance, Komisaris
• Member of the Remuneration and Nomination
Committee
• Branch Manager of PaninBank KCU Cirebon
• Coordinator of Supervision & Inspection of PaninBank
Head Office
• Commissioner of PT Panin Insurance
350 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 353
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Independensi Anggota Komite Remunerasi dan Independence of Remuneration and Nomination
Nominasi Committee Members
Ketua dan anggota Komite yang berasal dari Komisaris Chairman and members of the Committee who are
Independen tidak memiliki hubungan keuangan, Independent Commissioners do not have financial,
kepengurusan, kepemilikan dan/atau keluarga management, ownership, and/or family relationships
dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan with other members of the Board of Commissioners, the
Pemegang Saham atau hubungan dengan Perseroan, Board of Directors and Shareholders, or any affiliated
yang dapat mempengaruhi independensi anggota relations with the Company, which may affect the
Komite. independence of the Committee members.
Laporan Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Report on the Implementation of Duties and
Komite Remunerasi dan Nominasi Responsibilities of the Remuneration and Nomination
Committee
Kegiatan pelaksanaan komite dilaporkan setiap The committee implementation activities are reported
semester kepada Dewan Komisaris. every semester to the Board of Commissioners.
Pelaksanaan Program Kerja Komite Remunerasi dan Implementation of Remuneration and Nomination
Nominasi Committee Work Program
Program Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi The Remuneration and Nomination Committee Work
selama Tahun 2023 dan gratifikasi yang telah Program during the year 2023 and the gratuities that
diselenggarakan adalah sebagai berikut: have been held are as follows:
1. Berkaitan dengan Remunerasi 1. Relating to Remuneration
Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi Evaluated the remuneration policy in order to
dalam rangka melaksanakan penyesuaian gaji implement salary adjustments in 2023 and the
Tahun 2023 dan gratifikasi tahun buku 2022, antara gratification for the 2022 financial year, including:
lain:
a Prestasi Kerja Individual. a. Individual work performance.
b Kinerja keuangan (kondisi keuangan Perseroan b. Financial performance (the Bank’s financial
3 tahun terakhir) dan pemenuhan cadangan condition for the last 3 years) and fulfillment of
sebagaimana diatur dalam peraturan reserves as stipulated in legislation.
perundangan-undangan. c. Banking industry and regional minimum wages
c Industri Perbankan dan UMR. (UMR).
d Sasaran dan Strategi Jangka Panjang Perseroan. d. The Bank’s Long-Term Objectives and Strategies.
e Faktor inflasi. e. Inflation.
2. Berkaitan dengan Nominasi 2. Relating to Nomination
Penilaian (Assessment) terhadap Dewan Komisaris The assessment of the Board of Commissioners is
dilakukan oleh Pemegang Saham Pengendali atau carried out by the Controlling Shareholders or the
Pemegang Saham Perseroan. Company’s Shareholders.
3. Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi 3. Remuneration and Nomination Committee
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi yang Meetings
diselenggarakan selama tahun 2023 adalah The Remuneration and Nomination Committee held
sebanyak 3 (tiga) kali dengan agenda rapat yaitu 3 (three) meetings in 2023, with the topic of the
membahas Informasi Kelanjutan RUPS tanggal meeting agenda including discussing continuation
22 Juni 2023, Review Peraturan SDM dan data information on the GMS on June 22, 2023, and
Kepegawaian. reviewing HR regulations and personnel data.
No Tanggal | Date Pembahasan | Subject Agenda
1 10/05/2023 Kebijakan Remunerasi. Remuneration Policy
2 09/08/2023 • Informasi lanjutan RUPS 22 Juni 2023 • Continued information GMS June 22, 2023
• Review Peraturan SDM dan Tata Kepegawaian • Review of HR Regulations and Staffing Procedures
• Penyesuaian Gaji & Gratifikasi • Salary & Gratuity Adjustment
3 22-11-2023 • Membahas dan menganalisa dampak POJK 17 • Discuss and analyze the impact of POJK 17
• Review Jumlah Karyawan & Turn Over • Headcount & Turnover Review
• Penyesuaian Gaji dan Gratifikasi • Salary & Gratuity Adjustment
PaninBank 2023 Annual Report 351
Page 354
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Adapun frekuensi kehadiran anggota Komite The frequency of attendance of the Remuneration
Remunerasi dan Nominasi dalam Rapat Komite and Nomination Committee members in the 2023
Remunerasi dan Nominasi Tahun 2023 adalah sebagai Remuneration and Nomination Committee Meeting is
berikut: as follows:
Rapat Komite Audit
Audit Committee Meetings
No. Nama | Name
Kehadiran | Attendance Persentase | Percentage (%)
1. Drs. H. Riyanto 3 kali 100%
2. Nelson Tampubolon 3 kali 100%
3. Johnny 3 kali 100%
4. Yusak Zefanya 3 kali 100%
5. Akijat Lukito 3 kali 100%
Pelatihan Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Trainings for Remuneration and Nomination
Program pelatihan Anggota Komite Remunerasi dan Committee Members
Nominasi diperlukan agar anggota dapat senantiasa Training programs for members of the Remuneration
memperbaharui informasi terkait perkembangan and Nomination Committee are required for members
industri perbankan terkini dan pengetahuan lainnya to always be updated with information regarding the
terkait dengan pelaksanaan tugas sebagai Anggota latest developments in the banking industry and other
Komite Remunerasi dan Nominasi. Sepanjang tahun knowledge related to the implementation of their duties
2023, pelatihan yang diikuti oleh Komisaris yang as members of the Remuneration and Nomination
tergabung dalam Komite Remunerasi dan Nominasi Committee. Throughout 2023, the training attended
seperti yang tertuang pada tabel pelatihan Dewan by the Commissioners who are members of the
Komisaris. Remuneration and Nomination Committee is as stated
in the Board of Commissioners training table.
Masa Jabatan Anggota Komite Remunerasi dan Term of Office of Members of the Remuneration and
Nominasi Nomination Committee
Masa tugas anggota Komite yang merupakan The term of office of Committee members who
anggota Dewan Komisaris sesuai dengan masa tugas/ are members of the Board of Commissioners is in
pengangkatan sebagai anggota Dewan Komisaris accordance with the term of office/appointment as a
yang ditetapkan dalam RUPS, sedangkan masa tugas member of the Board of Commissioners stipulated in
anggota yang merupakan Pejabat Eksekutif SDM/ the GMS, while the term of office of members who are
Pegawai sesuai dengan peraturan kepegawaian HR/Employee Executive Officers is in accordance with
Perseroan. the Company’s staffing regulations.
KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI INTEGRATED GOVERNANCE COMMITTEE
Komite Tata Kelola Terintegrasi merupakan Komite The Integrated Governance Committee is a
yang dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada committee formed by and responsible to the Board
Dewan Komisaris Entitas Utama dalam memastikan of Commissioners of the Main Entity to ensure the
pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi melalui penilaian implementation of Integrated Governance through
kecukupan Pengendalian Intern, dan pelaksanaan the assessment of adequate Internal Control, and
fungsi Kepatuhan Terintegrasi serta memberikan implementation of Integrated Compliance function
rekomendasi untuk penyempurnaan Pedoman Tata as well as to provide recommendations for the
Kelola Terintegrasi. improvement of Integrated Governance Guidelines.
352 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 355
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Komposisi Anggota Tata Kelola Terintegrasi Composition of the Integrated Governance
(SK No 02/SK-DIR/24 15/01/24) Committee
Komite Tata Kelola Terintegrasi terdiri dari 11 (sebelas) (SK No 02/SK-DIR/24 15/01/24)
orang yaitu: The Integrated Governance Committee consists of 11
Ketua : Nelson Tampubolon (eleven) people, namely:
(Pres. Kom./Kom. Independen PT Bank Panin Tbk.) Chairman : Nelson Tampubolon
(President Commissioner/Independent Commissioner
of PT Bank Panin Tbk)
Anggota : Members :
1. Lintang Nugroho (WaPresKom. Independen PT. Bank 1.. Lintang Nugroho (Vice President Commissioner/
Panin Tbk.) Independent Commissioner of PT Bank Panin Tbk)
2. Omar Baginda Pane (Kom. Independen Bank Panin 2. Omar Baginda Pane (Independent Commissioner of
Dubai Syariah) Bank Panin Dubai Syariah)
3. Aminudin Yakub (Dewan Pengawas Syariah PT Bank 3. Aminudin Yakub (Sharia Supervisory Board of PT
Panin Dubai Syariah) Bank Panin Dubai Syariah)
4. Hasan Anggoro (Kom. Independen PT Panin Dai ichi 4. Hasan Anggoro (Independent Commissioner of PT
Life) Panin Dai-ichi Life)
5. Siti Ma’ Rifah (Dewan Pengawas Syariah PT Panin Dai 5. Muhammad Syakir Sula (Sharia Supervisory Board
ichi Life) of PT Panin Dai-ichi Life)*
6. Lukman Abdullah (Kom. Independen PT. Clipan 6. Lukman Abdullah (Independent Commissioner of PT
Finance Indonesia) Clipan Finance Indonesia)
7. Peter Setiono (Kom. Independen PT Panin Sekuritas) 7. Peter Setiono (Independent Commissioner of PT
Panin Sekuritas)
8. Li Kwong Wing (Kom. PT Panin Asset Management) 8. Li Kwong Wing (Commissioner of PT Panin Asset
Management)
9. Usep Ekadaya (Pihak Independen) 9. Usep Ekadaya (Independent Party)
10. Bambang Setyoko (Pihak Independen) 10. Bambang Setyoko (Independent Party)
Dasar Hukum Legal Basis
PaninBank telah membentuk Komite Tata Kelola PaninBank has established a Remuneration and
Terintegrasi berdasarkan pada peraturan-peraturan Nomination Committee based on these following
sebagai berikut: regulations:
1. Peraturan OJK dan Surat Edaran OJK, terkait 1. Financial Services Authority (OJK) Regulations and
penerapan dan organ Tata Kelola Perusahaan, Tata OJK Circular Letters, regarding the implementation
Kelola Terintegrasi dan Prinsip Kehati-hatian bagi and organs of Corporate Governance, Integrated
Bank Umum yang melakukan Penyerahan Sebagian Governance and Prudential Principles for
Pelaksanaan kepada Pihak Lain; Commercial Banks that delegate Partial
Implementation to Other Parties;
2. Kebijakan Pokok Perusahaan 2. Bank’s Company Policy
Tujuan Pembentukan Komite Tata Kelola Terintegrasi The Objective of Establishing an Integrated
Governance Committee
Memenuhi ketentuan regulator yaitu POJK No. 18/ As a form of compliance with the provisions of POJK
POJK.03/2014 tentang Penerapan Tata Kelola No. 18/POJK.03/2014 concerning Implementation of
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan Pasl 14 ayat Integrated Governance for Financial Conglomerates,
1, Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan Article 14 paragraph 1, and in order to support the
tugasnya, Dewan Komisaris Entitas Utama wajib effective implementation of its duties, the Board of
membentuk Komite Tata Kelola Terintegrasi. Commissioners of Main Entity is required to establish
an Integrated Governance Committee.
PaninBank 2023 Annual Report 353
Page 356
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pedoman Komite Tata Kelola Terintegrasi Integrated Governance Committee Charter
Pedoman Komite Tata Kelola Terintegrasi yang telah The Integrated Governance Committee Charter that
disahkan oleh Direksi dan Komisaris Entitas Utama was approved by the Board of Directors and Board
pada Maret 2021 yang mengatur antara lain mengenai of Commissioners of the Main Entity in March 2021
Kewenangan, Kedudukan, Rapat, Kehadiran, serta regulates, among others, Authority, Position, Meeting,
Tugas dan Tanggung Jawab. Attendance, and Duties and Responsibilities.
Kriteria Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Criteria for Integrated Governance Committee
Members
Berdasarkan ketentuan POJK tersebut di atas, anggota Based on the aforementioned POJK provisions
Komite Tata Kelola Terintegrasi paling sedikit terdiri dari: aforementioned, members of the Integrated
Governance Committee shall at least consist of:
a. Seorang Komisaris Independen yang menjadi a. An Independent Commissioner who is Chairman
Ketua pada salah satu Komite pada Entitas Utama, of one of the Committees in the Main Entity as
sebagai Ketua merangkap Anggota; Chairman concurrently as a Member;
b. Komisaris Independen yang mewakili dan ditunjuk b. Independent Commissioner who represents and is
dari LJK dalam konglomersai keuangan, sebagai appointed from LJK in the Financial Conglomerate
anggota; as a member;
c. Seorang Pihak Independen sebagai Anggota; c. An Independent Party as a Member;
d. Anggota Dewan Pengawas Syariah dari LJK dalam d. Member of the Sharia Supervisory Board from LJK in
Konglomerasi Keuangan, sebagai Anggota; the Financial Conglomerate, as a Member;
e. Keanggotaan Komisaris Independen pada KTKT e. Membership as an Independent Commissioner
dapat berupa keanggotaan tetap atau tidak tetap, in the KTKT can be in the form of permanent or
sesuai dengan kebutuhan Konglomerasi Keuangan nonpermanent membership, according to the
Grup Panin. needs of Panin Group Financial Conglomerate.
Independensi Anggota Komite Tata Kelola Independence of Integrated Governance Committee
Terintegrasi Members
Ketua dan anggota Komite yang berasal dari Komisaris Chairman and Committee members who are
Independen, Pihak Independen dan Pengawas Independent Commissioners, Independent Parties, and
Syariah yang tidak memiliki hubungan keuangan, Sharia Supervisors do not have financial, management,
kepengurusan, kepemilikan dan/atau keluarga ownership, and/or family relationships with other
dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan members of the Board of Commissioners, Board of
Pemegang Saham atau hubungan dengan Perseroan, Directors, and Shareholders or relationships with the
yang dapat mempengaruhi independensi anggota Company, which may affect the independence of
Komite. Committee members.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
a. Mengevaluasi penerapan Tata Kelola Terintegrasi a. Evaluating the implementation of Integrated
paling sedikit melalui penilaian kecukupan Governance at least through the assessment of
pengendalian intern dan pelaksanaan fungsi adequate internal control and the implementation
Kepatuhan secara terintegrasi of compliance functions in an integrated manner;
b. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris b. Providing recommendations to the Board
untuk penyempurnaan Pedoman Tata Kelola of Commissioners of the Main Entity for the
Terintegrasi improvement of the Integrated Governance Charter;
c. Melaporan kepada Dewan Komisaris apabila c. Reporting to the Board of Commissioners if there
ditemukan adanya ketidaksesuaian penerapan are any inconsistencies in the implementation of
Tata Kelola Terintegrasi untuk ditindaklanjuti Integrated Governance to be followed up as soon
secepatnya, dan as possible;
d. Mengevaluasi dan menguslkan pengkinian d. Evaluating and proposing updates to the Committee
Pedoman Tata Tertib Kerja Komite apabila Charter if necessary in accordance with existing
diperlukan sesuai dengan perkembangan yang developments and/or changes in the provisions of
ada dan/atau terdapat perubahan ketentuan dari the Financial Services Authority or other regulators;
Otoritas Jasa Keuangan atau regulator lainnya.
354 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 357
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
e. Mengevaluasi penerapan tata kelola terintegrasi di e. Evaluating the implementation of integrated
Entitas Utama governance in the Main Entity;
f. Memantau Kepatuhan penerapan tata kelola
terintegrasi dan Pedoman Tata Tertib Komite Tata f. Monitoring compliance with the implementation of
Kelola Terintegrasi sekurang-kurangnya satu kali integrated governance and the Code of Conduct
dalam 1 (satu) tahun dan mengusulkan pengkinian of the Integrated Governance Committee at least
pedoman-pedoman tersebut kepada Dewan once a year and proposing updates to the Board of
Komisaris apabila diperlukan Commissioners if necessary; and
g. Memantau pelaksanaan tindaklanjut oleh Direksi g. Monitoring the implementation of the financial
konglomerasi keuangan atas hasil temuan Komite conglomerate’s Board of Directors’ response to the
Komite Tata Kelola Terintegrasi. Integrated Governance Committee’s findings.
Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi Meeting of Integrated Governance Committee
Komite Tata Kelola Terintegrasi wajib melaksanakan The Integrated Corporate Governance Committee
rapat paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) semester must hold at least 1 (one) meeting in 1 (one) semester,
yang pelaksanaannya dapat dilakukan melalui video which could be conducted through a video conference.
conference, hasil rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi The results of the Integrated Corporate Governance
dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan Committee meetings are set forth in the minutes of the
secara baik. meeting and are well documented.
Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi periode Tahun The Integrated Governance Committee meeting for the
2023 telah dilangsungkan sebanyak 2 (dua) kali period of 2023 was held 2 (two) times, on August 7, 2023,
pada tanggal 07 Agustus 2023 untuk semester I-2023 for semester I-2023, and February 5, 2024, for semester
dan 05 Februari 2024 untuk semester II-2023 dengan II-2023, by discussing, among others, presentation and
membahas antara lain, Pemaparan dan diskusi Hasil discussion of Evaluation Results on the Implementation
Evaluasi Terhadap Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi of Integrated Governance presented by:
yang dipresentasikan oleh;
a. Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegraasi a. Integrated Risk Management Work Unit
b. Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi b. Integrated Compliance Work Unit
c. Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi c. Integrated Internal Audit Work Unit
d. Lain-lain d. Others
PaninBank 2023 Annual Report 355
Page 358
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
DIREKSI (2-9)
Board of Directors
Direksi adalah organ utama Perseroan yang memiliki The Board of Directors is the Company’s main organ
tanggung jawab atas pengurusan Perseroan untuk that is responsible for managing the Company in the
kepentingan dan tujuan Perseroan. Tugas, tanggung interests and objectives of the Company. Other duties,
jawab, dan kewenangan lain yang dimiliki oleh responsibilities, and authorities of the Board of Directors
Direksi adalah sebagaimana diatur dalam ketentuan are stipulated in the provisions of legislation, such as
peraturan perundang-undangan seperti Undang- Law Number 40 of 2007 concerning Limited Liability
undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Companies, Law Number 7 of 1992 as amended by
Terbatas, Undang-undang Nomor 7 Tahun 1992 Law Number 10 of 1998 concerning Banking, Financial
sebagaimana diubah dengan Undang-undang Nomor Services Authority Regulations, Bank Indonesia
10 Tahun 1998 tentang Perbankan, Peraturan Otoritas Regulations, and the Company’s Articles of Association.
Jasa Keuangan, Peraturan Bank Indonesia, dan As stated in the Company’s Articles of Association, the
Anggaran Dasar Perseroan. Sebagaimana tercantum Board of Directors has the right to represent PaninBank,
dalam Anggaran Dasar Perseroan, Direksi berhak both inside and outside the court.
mewakili PaninBank, baik di dalam maupun di luar
pengadilan.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Dasar hukum yang menjadi referensi peraturan Legal basis that are used as a reference to establish
pembentukan dan penunjukan Direksi PaninBank and to appoint the Board of Directors of PaninBank
mengacu pada beberapa ketentuan, antara lain: refers to several provisions, as follow:
1. Undang-undang RI tentang Perseroan Terbatas 1. Law of the Republic of Indonesia regarding Limited
dan Perbankan Liability Companies and Banking;
2. Anggaran Dasar Bank. 2. The Bank’s Articles of Association; and
3. Peraturan OJK, Peraturan BI, Surat Edaran OJK dan 3. OJK Regulations, BI Regulations, OJK Circular Letters
Surat Edaran BI terkait Penerapan dan Organ Tata and BI Circular Letters related to the Implementation
Kelola Perusahaan. and Organs of Corporate Governance.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Menunjuk Anggaran Dasar PT Bank Panin Tbk. Pasal 16. According to PaninBank’s Articles of Association, Article
14. a, pembagian Tugas dan Wewenang pengurusan 16.14.a, the segregation of duties and authorities among
di antara anggota Direksi ditetapkan berdasarkan members of the Board of Directors is determined
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). based on the Resolution of the General Meeting of
RUPS Bank tanggal 22 Juni 2023 memberi kuasa Shareholders (GMS). The Bank’s GMS, held on June 22,
kepada Direksi untuk menetapkan pembagian Tugas 2023, authorized the Board of Directors to determine the
dan Wewenang setiap anggota Direksi. Sehubungan segregation of duties and authorities for each member
dengan hal tersebut, berdasarkan Surat Keputusan of the Board of Directors. In connection with this, based
Direksi No. 008/DIR-SK/21 tertanggal 28 April 2021 on Directors’ Decree No. 008/DIR-SK/21 dated April 28,
tentang Pembagian Tugas dan Wewenang Direksi PT. 2021 concerning Segregation of Duties and Authorities
Bank Panin, Tbk, Tugas Direksi terdiri dari: of the Board of Directors of PT Bank Panin Tbk, are as
1. Melaksanakan pengurusan Bank dengan mengatur, follows:
memonitor dan memastikan terselenggaranya 1. Carry out the Bank’s management by regulating,
kegiatan usaha Bank sesuai dengan visi dan misi monitoring and ensuring the operation of the Bank’s
Bank. business activities in accordance with the Bank’s
2. Menetapkan strategi usaha dan memantau vision and mission.
serta memastikan pelaksanaannya sesuai 2. Establish business strategies and monitor as well as
dengan prinsip penerapan Manajemen Risiko ensure its implementation in accordance with the
dan prinsip Good Corporate Governance dengan principles of Risk Management and Good Corporate
memperhatikan prinsip kehati-hatian, tugas dan Governance with due observance of the prudential
tanggung jawab dalam Sistem Pengendalian principle, duties and responsibilities in the General
Umum serta kepatuhan pada Peraturan Otoritas Control System as well as compliance with Financial
Jasa Keuangan (POJK), Peraturan Bank Indonesia Services Authority Regulations (POJK), Bank
356 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 359
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
(PBI), dan ketentuan perundang-undangan lainnya Indonesia Regulations (PBI), and other applicable
yang berlaku. statutory provisions.
3. Menyusun Rencana Bisnis Bank dan/atau 3. Prepare the Bank’s Business Plan and/or its
revisinya, melakukan supervisi dan sosialisasi revisions, conduct supervision and socialization of
kepada pejabat-pejabat unit kerja terkait, dan the business plan to the relevant work unit officials,
menyampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan and submit it to the Financial Services Authority
(OJK) setelah mendapat persetujuan dari Dewan (OJK) after obtaining approval from the Board of
Komisaris. Commissioners.
Selanjutnya bertanggung jawab memantau Furthermore, responsible for monitoring the
implementasinya dari waktu ke waktu. implementation from time to time.
4. Menyelenggarakan Rapat Kerja Tahunan untuk 4. Organize an Annual Work Meeting to evaluate and
mengevaluasi dan menetapkan Program Kerja determine the Work Programs for the following year.
tahun berikutnya.
5. Menetapkan struktur organisasi Bank beserta uraian 5. Determine the organizational structure of the Bank,
tugas dan wewenang pembidangan masing- along with the description of duties and authorities
masing. of each division.
6. Mengelola Sumber Daya Perusahaan untuk 6. Manage Company Resources to optimize the
mengoptimalkan kinerja Perusahaan, meneliti Bank’s performance, examine every matter related
setiap hal terkait dengan efisiensi usaha, mengambil to business efficiency, make decisions, prepare
keputusan, membuat kebijakan, melaksanakan the policies, and carry out supervision as well as
pengawasan serta verifikasi yang diperlukan. required verification.
7. Melakukan supervisi kepada seluruh jajaran 7. Supervise all levels of management to ensure the
manajemen untuk memastikan ketepatan dan accuracy and quality of reports and to approve
kualitas laporan serta menyetujui data keuangan financial data presented to the public, authorities
yang disajikan kepada publik, pihak otoritas dan and shareholders.
pemegang saham.
8. Menyelenggarakan Rapat Direksi sekurang- 8. Organize the Board of Directors Meetings at least
kurangnya sekali dalam sebulan untuk membahas once a month to discuss business developments,
perkembangan usaha, pencapaian Rencana Bisnis the Bank’s Business Plan achievements, and
Bank, dan masalah yang dihadapi. problems encountered.
9. Menyelenggarakan Rapat Gabungan dengan 9. Organize Joint Meetings with the Board of
Dewan Komisaris sekurang-kurangnya 4 Commissioners at least 4 (four) times a year to
(empat) kali dalam setahun untuk membahas discuss business developments, the Bank’s Business
perkembangan usaha, pencapaian Rencana Bisnis Plan achievements, and obstacles faced.
Bank, dan masalah yang dihadapi.
10. Menjaga Tingkat Kesehatan Bank sekurang- 10. Maintain the Bank Soundness Level to be classified
kurangnya tergolong “Sehat”. minimally as “Healthy”.
11. Melakukan pengawasan dan koordinasi terhadap 11. Supervise and coordinate with entity members of
anggota entitas konglomerasi (Lembaga Jasa the conglomerate (Integrated Financial Services
Keuangan Terintegrasi). Institutions).
KEWENANGAN DIREKSI AUTHORITY OF THE BOARD OF DIRECTORS
Dalam melaksanakan tugasnya, Direksi memiliki In carrying out its duties, the Board of Directors have the
kewenangan untuk: authority to:
1. Mewakili Perseroan di dalam dan di luar pengadilan 1. Represent the Company both inside and outside the
tentang segala hal dan dalam segala kejadian, court regarding all matters and in all events, binding
mengikat Perseroan dengan pihak lain, serta the Bank to other parties, as well as performing
menjalankan segala tindakan yang diperlukan, baik all necessary actions, both those concerning the
mengenai kepengurusan maupun kepemilikan, management and ownership with written approval
dengan persetujuan tertulis dari dan atau from and or signed by 3 (three) members of the
ditandatangani oleh 3 (tiga) orang anggota Board of Commissioners appointed by the Board of
Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh rapat Dewan Commissioners meeting, wherein one of them must
Komisaris, dimana satu di antara mereka harus be the President Commissioner or Vice President
Presiden Komisaris atau Wakil Presiden Komisaris. Commissioner.
PaninBank 2023 Annual Report 357
Page 360
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Direksi harus mendapatkan persetujuan dari RUPS 2. The Board of Directors must seek approval of the
untuk menggunakan lebih dari 50% (lima puluh GMS to be able to use more than 50% (fifty percent)
persen) aset perusahaan sebagai jaminan untuk of the Company’s assets as collateral in one or more
satu transaksi atau lebih baik yang berkaitan satu transactions, both relating to each other or not.
sama lain maupun tidak. 3. The Board of Directors must obtain the GMS’ approval
3. Melakukan transaksi dimana terdapat benturan to conduct transactions containing conflict of
kepentingan ekonomi pribadi anggota direksi, interest between the personal economic interests
dewan komisaris atau pemegang saham of members of the Board of Directors, the Board of
pengendali, dengan kepentingan ekonomi Commissioners or controlling shareholders, and the
PaninBank, harus mendapatkan persetujuan RUPS. economic interests of PaninBank.
4. Direksi berhak pula mengangkat seorang atau lebih 4. The Board of Directors have the right to appoint one
sebagai wakil atau kuasanya secara tertulis dan or more representatives or proxies in writing and to
memberikan kekuasaan tertentu yang diatur dalam give certain powers as stipulated in the power of
surat kuasa tersebut. attorney.
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DIREKSI BOARD OF DIRECTORS CHARTER
(BOARD CHARTER)
Direksi PaninBank memiliki Pedoman dan Tata Tertib PaninBank’s Board of Directors has the Board of
Kerja Direksi yang disusun berdasarkan peraturan yang Directors Charter which are formulated based on the
berlaku yang mengatur hal-hal terkait dengan: applicable regulations governing matters relating to:
· Organisasi; • Organization;
· Masa jabatan; • Length of service;
· Tugas dan tanggung jawab; • Duties and responsibilities;
· Wewenang; • Authority;
· Pendelegasian wewenang; • Delegation of authority;
· Independensi Direktur Utama; • Independence of the President Director;
· Keterbukaan; • Transparency;
· Etika kerja; • Work ethics;
· Pembentukan unit-unit • Establishment of units;
· Rapat dan pelaksanaan rapat; • Meetings;
· Mekanisme pengambilan keputusan; • Mechanism for decision making;
· Penilaian kinerja; dan • Performance assessment; and
· Etika jabatan • Position ethics.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja senantiasa dikaji dan This charter is regularly reviewed and updated. The
dikinikan secara berkala. Pedoman dan Tata Tertib Board of Directors Charter has been approved and
Kerja Direksi telah disetujui dan disahkan oleh Komisaris ratified by the Commissioner and the President Director
dan Presiden Direktur PaninBank. of PaninBank.
PENGANGKATAN ANGGOTA DIREKSI APPOINTMENT OF MEMBERS OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Anggota Direksi PaninBank diangkat oleh Rapat Umum PaninBank’s Board of Directors members are appointed
Pemegang Saham (RUPS) setelah mempertimbangkan by the GMS after considering the recommendations
rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi. from the Remuneration and Nomination Committee.
Masa jabatan anggota Direksi berlaku sejak tanggal The term of office of members of the Board of Directors
yang ditetapkan dalam RUPS serta berakhir pada shall become effective from the date specified in the
saat ditutupnya RUPS ke-3 (tiga) setelah tanggal GMS and ends at the closing of the 3rd (third) GMS after
pengangkatan. Apabila terdapat penambahan/ the date of such appointment. If there are additional/
penggantian anggota Direksi, masa kerja anggota replacement members of the Board of Directors, their
Direksi tersebut dimulai sejak tanggal ditentukan oleh tenure starts on the date determined by the GMS and
RUPS dan berakhir pada tanggal yang sama dengan ends on the same date as the terms of office of the other
masa kerja anggota Direksi lainnya. Anggaran Dasar Directors. The Articles of Association designate that
PT. Bank Panin Tbk. menetapkan bahwa Anggota members of the Board of Directors whose term of office
Direksi yang masa kerjanya telah berakhir dapat dipilih has ended can be re-elected by the GMS for the next
358 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 361
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
kembali oleh RUPS untuk 3 (tiga) tahun berikutnya. 3 (three) years. Appointment of members of the Board
Pengangkatan anggota Direksi dinyatakan efektif of Directors is declared effective after the appointed
setelah dinyatakan lulus fit and proper test sesuai person is declared to have passed the fit and proper
dengan ketentuan yang berlaku. test in accordance with applicable regulations.
Kriteria Anggota Direksi diatur di dalam Pedoman dan Criteria for members of the Board of Directors are
Tata Tertib Kerja Direksi, yang antara lain mensyaratkan specified in the Board of Directors Charter, which,
sebagai berikut: among others, requires the following:
1. Mempunyai ahlak dan moral yang baik, 1. Having good character and morals;
2. Paling kurang memiliki pengalaman 5 (lima) tahun 2. Having at least 5 (five) years experiences in the
di bidang operasional sebagai Pejabat Esekutif operational field as a Bank Executive Officer;
Bank,
3. Memiliki Profesionalisme kerja dan integritas yang 3. Having work professionalism and high integrity;
tinggi,
4. Memahami prinsip-prinsip tata kelola perusahaan 4. Understand the principles of good corporate
yang baik dan prinsip-prinsip pengelolaan risiko, governance and risk management principles;
5. Memiliki kompetensi yang layak sesuai dengan 5. Having adequate competence in accordance with
kedudukanya, their position;
6. Memenuhi kriteria independensi dan transparasi, 6. Fulfill the criteria of independence and transparency;
7. Telah lulus penilaian Kemampuan dan Kepatutan 7. Passed the Fit and Proper Test in accordance with
sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, the provisions of the Financial Services Authority;
and
8. Kriteria lainya sesuai ketentuan perundang- 8. Other criteria in accordance with applicable laws
undangan yang berlaku. and regulations.
JUMLAH DAN KOMPOSISI DIREKSI TOTAL AND COMPOSITION OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Direksi PaninBank per tanggal 31 Desember As of December 31, 2023, PaninBank’s Board of Directors
2023 beranggotakan 9 (sembilan) orang, yang consists of 9 (nine) members; all of them are Indonesian
keseluruhannya berkewarganegaraan Indonesia dan citizens, and all of them are domiciled in Indonesia.
seluruhnya berdomisili di Indonesia.
Direksi dipimpin oleh Presiden Direktur yang berasal The Board of Directors is led by the President Director
dari kalangan Professional, memiliki integritas dan who comes from professional circles with integrity
kompentensi dalam bidang perbankan. Presiden and competence in the banking sector. The President
Direktur PaninBank merupakan pihak independen yang Director of PaninBank is an independent party that
tidak memiliki keterkaitan kepengurusan, kepemilikan has no management, ownership, and/or financial
dan/atau hubungan keuangan serta hubungan relationships nor family relationships with controlling
keluarga terhadap pemegang saham pengendali, shareholders, as well as with members of the Board
maupun terhadap Anggota Dewan Komisaris dan of Commissioners and other members of the Board of
Anggota Direksi lainya. Directors.
Seluruh anggota Direksi PaninBank memiliki integritas All members of PaninBank’s Board of Directors have
yang tinggi, kompetensi, reputasi dan pengalaman high integrity, competence, reputation, experience,
serta keahlian di bidang perbankan. Pengangkatan atau and expertise in the banking sector. The appointment
penggantian anggota Direksi telah memperhatikan or replacement of members of the Board of Directors
rekomendasi dari Komite Remunerasi dan Nominasi, always takes into account the recommendations
serta peraturan oleh regulator yang mengatur tentang from the Remuneration and Nomination Committee
penilaian dan kepatutan. Seluruh Anggota Direksi as well as regulations set by regulators governing
yang menjabat telah memiliki pengalaman lebih dari assessment and appropriateness. All current members
5 (lima) tahun di bidang perbankan sebagai Pejabat of the Board of Directors have had more than 5 (five)
Eksekutif Bank dan telah memiliki sertifikasi di bidang years of experience in the banking sector as the Bank’s
Manajemen Risiko. Executive Officers and have been certified in the field of
risk management.
PaninBank 2023 Annual Report 359
Page 362
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN FIT AND PROPER TEST ASSESSMENT
Peraturan OJK No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian OJK Regulation No. 27/POJK.03/2016 concerning Fit
Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) Bagi and Proper Test for Main Entity of Financial Services
Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan menyebutkan Institutions states that prospective members of the
bahwa calon anggota Direksi wajib memperoleh Board of Directors shall obtain approval from OJK prior
persetujuan dari OJK sebelum menjalankan tindakan, to carrying out their acts, duties, and functions as the
tugas, dan fungsinya sebagai Direksi. Anggota Direksi Board of Directors. Members of the Board of Directors
yang telah lulus penilaian kemampuan dan kepatutan who have passed a fit and proper test without notes
(fit and proper test) tanpa catatan dan telah mendapat and have received approval from the OJK indicate that
persetujuan dari OJK, mengindikasikan bahwa setiap each member of the Board of Directors has adequate
anggota Direksi memiliki integritas, kompetensi dan integrity, competence, and financial reputation, with a
reputasi keuangan yang memadai, dapat dilihat composition as follows:
melalui tabel di bawah ini.
SUSUNAN DIREKSI PANINBANK COMPOSITION OF PANINBANK BOARD OF
DIRECTORS
Nama Jabatan Periode Jabatan Domisili
No
Name Position Term of Office Domicile
1 Herwidayatmo Presiden Direktur September 2014 Indonesia
(Membawahi Internal Audit, Corporate Credit sampai dengan
Restructuring & Recovery and SAM Coordinator, Company saat ini
and Corporate Legal, Corporate Secretary, Finance & September 1, 2014 to
Accounting, Credit Administration) present
President Director
(In charge of Internal Audit, Corporate Credit
Restructuring & Recovery and SAM Coordinator, Company
and Corporate Legal, Corporate Secretary, Finance &
Accounting, Credit Administration)
2 Hendrawan Wakil Presiden Direktur 2016 sampai dengan Indonesia
Danusaputra Deputy President Director saat ini
(Credit Card & Personal Loan, Instituional Banking & BUMN, 2016 to present
General Affair)
3 Januar Hardi Direktur I Desember 2016 Indonesia
Director I sampai dengan
(Corporate Banking) saat ini
December 2016 to
present
4 Edy Heryanto Direktur II Mei 2004 sampai Indonesia
Director II dengan saat ini
(Commercial Banking & Mortgage, meliputi Commercial, May 2004 to present
Small Medium Business, Mikro dan Mortgage)
5 Gunawan Santoso Direktur III Juni 2007 sampai Indonesia
Director III dengan saat ini
(Capital Market, Currency Trading & Commercial, June 2007 to present
Liquidity)
6 Haryono Wongsonegoro Direktur IV November 2020 Indonesia
Director IV sampai dengan
(Network & Bisnis, Network Sales Management) saat ini
November 2020 to
present
7 Lionto Gunawan Direktur V Juni 1997 sampai Indonesia
Director V dengan saat ini
(Human Resources Management, Business & IT Strategic) June 1997 to present
8 Suwito Tjokrorahardjo Direktur VI Mei 2015 sampai Indonesia
Director VI dengan saat ini
(Branch Network Operation, Information Technology, May 2015 to present
International Operation, Internal Control)
9 Antonius Ketut Dwirianto Direktur VII September 2009 Indonesia
Director VII sampai dengan
(Compliance & Risk Management) saat ini
September 2009 to
present
360 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 363
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KEBERAGAMAN & PROFIL ANGGOTA DIREKSI DIVERSITY & PROFILE OF PANINBANK’S BOARD OF
PANINBANK PER AKHIR 2023 DIRECTORS BY END OF 2023
Nama Warga Negara Usia Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Name Citizen Country Age Position Educational Work Experience
Herwidayatmo WNI 67 Presiden - Sarjana Akuntansi dari - Presiden Direktur Bank Panin
tahun | Direktur Universitas Gadjah Mada, - Wakil Presiden Direktur PT Bank
years President Yogyakarta (1981) Permata
Director - Master Business - Direktur Hukum dan Kepatuhan
Administration dari Saint PT Bank Permata
Mary’s University, Halifax, - Executive Director World Bank
Nova Scotia Canada (1992) untuk Asia Tenggara
- Ketua Bapepam
- Bachelor of Accounting - Deputi Menteri BUMN bidang
from Gadjah Mada Restrukturisasi dan Privatisasi
University, Yogyakarta - Bapepam, Departemen
(1981) Keuangan
- Master of Business - President Director of PaninBank
Administration from Saint - Vice President Director of PT
Mary’s University, Halifax, Bank Permata
Nova Scotia Canada (1992) - Director of Legal and
Compliance of PT Bank
Permata
- Executive Director of World
Bank for Southeast Asia
- Chairman of Bapepam
- Deputy Minister of SOE for
Restructuring and Privatization
- Bapepam, Department of
Finance
Hendrawan WNI 59 Wakil Computer Science, University - Wakil Presiden Direktur
Danusaputra tahun | Presiden of Technology, Sydney, PaninBank
years Direktur Australia (1988) - Direktur Institutional Banking
Deputy PaninBank
President - Vice President Divisi
Director Internasional
- Direktur Financial Institution di
American Express Bank
- Deputy President Director of
PaninBank
- Director of Institutional Banking
of PaninBank
- Vice President for International
Division
- Director of Financial Institution
at American Express Bank
Edy Heryanto WNI 61 Direktur - Akademi Keuangan dan - Direktur Perbankan Komersial &
tahun | Director Perbankan Pembangunan Mortgage PaninBank
years - Lembaga Pendidikan - Vice President dan Pemimpin
Perbankan Indonesia KCU Jakarta Palmerah
- Academy of Finance and - Credit Analyst, Bank Universal
Development Banking - Director of Commercial
- Indonesian Institution of Banking and Mortgage of
Banking Education PaninBank
- Vice President and Jakarta
Palmerah Branch Office
Manager
- Credit Analyst of Bank Universal
Januar Hardi WNI 59 Direktur Peternakan/Ilmu Ekonomi - Direktur Perbankan Korporasi
tahun | Director Peternakan, Institut Pertanian PaninBank
years Bogor (IPB) - Vice President Head Of
Corporate Banking PaninBank
Husbandry/Economics - Director of Corporate Banking
Studies in Husbandry, Bogor of PaninBank
Agricultural University (IPB) - Vice President - Head
of Corporate Banking of
PaninBank
PaninBank 2023 Annual Report 361
Page 364
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Nama Warga Negara Usia Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Name Citizen Country Age Position Educational Work Experience
Haryono WNI 59 Direktur - Sarjana bidang Akuntansi, - Direktur Jaringan dan Distribusi
Wongsonegoro tahun | Director Universitas Putra Bangsa PaninBank (2020-sekarang)
years Surabaya (1990) - Kepala Kantor Wilayah Jakarta
- Master of Management, Bank Central Asia (2011-2019)
Universitas Udayana Bali - Kepala Bisnis Kecil dan
(2004) Menengah (SME) dan Bisnis
- Bachelor of Accounting, Komersial Bank Central Asia
Putra Bangsa University (2009-2011)
Surabaya (1990) - Kepala Kantor Wilayah Jawa
- Master of Management, Tengah Bank Central Asia
Udayana University Bali (2005-2009)
(2004) - Pemimpin KCU Bank Central
Asia (1995-2005)
- Wakil Pemimpin KCU Bank
Central Asia (1993-1995)
- Kepala Tim Audit Internal Bank
Central Asia (1989-1993)
- Auditor di Kantor Akuntan
Publik (1987-1989)
- Director of Network and
Distribution of PaninBank
(2020-present)
- Head of Jakarta Regional Office
of Bank Central Asia (2011-2019)
- Head of Small and Medium
Business (SME) and
Commercial Business of Bank
Central Asia (2009-2011)
- Head of Central Java Regional
Office of Bank Central Asia
(2005-2009)
- Head of Main Branch Office of
Bank Central Asia (1995-2005)
- Deputy Chairman of Main
Branch Office of Bank Central
Asia (1993-1995)
- Head of Internal Audit Team of
Bank Central Asia (1989-1993)
- Auditor at Public Accounting
Firm (1987-1989)
Gunawan Santoso WNI 56 Direktur Fakultas Teknik dari - Direktur Treasuri PaninBank
tahun | Director Universitas Gadjah Mada, - Komisaris di PT Verena Multi
years Yogyakarta Finance
Engineering Faculty from - Komisaris di PT Clipan Finance
Gadjah Mada University, Tbk
Yogyakarta - Director of Treasury of
PaninBank
- Commissioner of PT Verena
Multi Finance
- Commissioner of PT Clipan
Finance Indonesia Tbk
Lionto Gunawan WNI 56 Direktur Finance, San Francisco State - Direktur SDM dan Bisnis &
tahun | Director University, Amerika Serikat Strategis IT PaninBank
years - Direktur di ANZ PaninBank
- Director of Human Resources
and Information Technology
Business & Strategic of
PaninBank
- Director of ANZ PaninBank
Suwito WNI 60 Direktur - Universitas Surabaya - Direktur Operasional dan
Tjokrorahardjo tahun | Director - Universitas Pelita Harapan Tekhnologi
years dengan Magister bidang - Branch Network & Operations
Ekonomi/Marketing Group Head PaninBank
- Lippo Bank
- University of Surabaya - Citibank
- Pelita Harapan University - Director of Operations and
with Masters in Economics/ Technology
Marketing - Branch Network & Operations
Group Head of PaninBank
- Lippo Bank
- Citibank
362 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 365
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Nama Warga Negara Usia Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Name Citizen Country Age Position Educational Work Experience
Antonius Ketut WNI 56 Direktur - Sarjana Keuangan dan - Direktur Kepatuhan &
Dwirianto tahun | Director Perbankan Sekolah Tinggi Manajemen Risiko
years Ilmu Ekonomi (STIE) bidang - Direktur Kepatuhan dan
Keuangan dan Perbankan Manajemen Risiko PaninBank
Yogyakarta - Kepala Biro Compliance
- Lembaga Pendidikan PaninBank
Perbankan Indonesia (LPPI) - Private Banking Manager CIC
- Sarjana Hukum dari - Branch Manager Bank CIC
Universitas Sebelas Maret, - Account Officer Bank CIC
Surakarta - Director of Compliance, Legal
- Magister Hukum Bisnis dari Affairs & AML
Universitas Pelita Harapan - Director of Compliance and
- Magister Kenotariatan Risk Management of PaninBank
pada Program Pasca - Head of Compliance Bureau of
Sarjana dari Universitas PaninBank
Jayabaya - Branch Manager of Bank CIC
- Sekolah Tinggi Ilmu - Account Officer of Bank CIC
Ekonomi (STIE) in Finance
and Banking, Yogyakarta
- Indonesia Banking
Development Institute
(LPPI)
- Bachelor of Laws from
Sebelas Maret University,
Surakarta
- Master of Business Law
from Pelita Harapan
University
- Master of Business Law in
the Post Graduate Study
from Jayabaya University
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB ANGGOTA DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF MEMBERS OF
DIREKSI THE BOARD OF DIRECTORS
Tugas dan tanggung jawab masing-masing Anggota The duties and responsibilities of each Member of the
Direksi disajikan sesuai tabel tugas dan tanggung Board of Directors are presented in accordance with
jawab Anggota Direksi, sebagai berikut: the table of duties and responsibilities of Members of
the Board of Directors, as follows:
Herwidayatmo - Presiden Direktur | President Director
1. Memastikan visi dan misi Bank dapat terwujud dengan 1. Ensuring the Bank’s vision and mission can be realized with the
dukungan strategi dan kebijakan Bank yang tepat; support of the Bank’s appropriate strategies and policies;
2. Bertanggung jawab terhadap Rencana Bisnis Bank yang 2. Responsible for the Bank’s Business Plan which includes;
meliputi; a. Formulating Bank policies and strategies in the Bank
a Merumuskan kebijakan dan strategi Bank dalam Rencana Business Plan, along with its revisions (if any);
Bisnis Bank berikut revisinya (bila ada), b. Socializing the policies and strategies to all relevant
b Mensosialisasikan kepada semua jajaran organisasi yang organizational levels;
terkait, c. Evaluating the realization of the Bank’s Business Plan at the
end of each month/end of quarter/end of year.
c Melakukan evaluasi realisasi Rencana Bisnis Bank setiap
3. Leading the management of the Bank and all other activities
akhir bulan/akhir triwulan/akhir tahun. carried out by members of the Board of Directors;
3. Memimpin pengelolaan dan seluruh kegiatan Bank yang 4. Consolidated all fields in the preparation of the Bank’s Business
dijalankan oleh para anggota Direksi; Plan to be submitted to the OJK and socialized it to all relevant
4. Melakukan konsolidasi semua bidang dalam penyusunan Work Unit Officers;
Rencana Bisnis Bank yang akan disampaikan kepada OJK serta 5. Coordinate with the field Directors in evaluating the
melakukan sosialisasi kepada seluruh Pejabat Unit Kerja terkait; implementation of the Bank’s Business Plan on a quarterly basis
5. Berkoordinasi dengan para Direktur bidang dalam and suggest revisions if necessary;
mengevaluasi pelaksanaan Rencana Bisnis Bank secara 6. Chairing Board of Directors Meetings, ALCO Meetings and other
triwulan dan menyarankan revisinya apabila dipandang perlu; Board of Directors Committees according to the established
6. Memimpin Rapat Direksi, Rapat ALCO dan Komite Direksi lainnya schedule as well as meetings of the Board of Directors outside
sesuai jadwal yang ditetapkan maupun rapat-rapat Direksi di the existing schedule;
luar jadwal yang ada; 7. Take over the duties of members of the Board of Directors and/
7. Mengambil alih tugas anggota Direksi dan/atau penggantinya or their substitutes who are unable to attend, in accordance
yang berhalangan hadir, sesuai dengan Tata Tertib with the Rules of Procedure for Signing Letters and Substituting
Penandatangan Surat dan Pengganti Direksi; Directors.
PaninBank 2023 Annual Report 363
Page 366
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Hendrawan Danusaputra – Wakil Presiden Direktur |
Deputy President Director
1. Menetapkan Kebijakan dan Strategi untuk pencapaian target 1. Establish Policies and Strategies to achieve business targets,
usaha, bersama Direktur Bidang dan Unit Kerja terkait; together with the Directors of the respective Fields and related
2. Menetapkan Kebijakan, perencanaan, pengembangan dan Work Units;
strategi Bidang Corporate Banking, Bidang Commercial 2. Establish policies, planning, development and strategies in
Banking & Mortgage, Bidang Treasury, dan Bidang Network & the fields of Corporate Banking, Sector, Commercial Banking &
Distribution; Mortgage, Treasury, and Network & Distribution;
3. Menyetujui dan memutuskan hal-hal yang berkaitan dengan 3. Approves and decides on matters relating to the activities and
kegiatan dan Rencana Bisnis Bank Bidang Corporate Banking, business plans of the Bank in the fields of Commercial Banking
Bidang Commercial Banking & Mortgage, Bidang Treasury dan & Mortgage Sector, Treasury Sector and Network & Distribution
Bidang Network & Distribution; Sector;
4. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Institutional Banking & 4. Prepare the Bank Business Plan for Institutional Banking & BUMN,
BUMN, CCPL dan General Affair; CCPL and General Affairs;
5. Menetapkan Kebijakan, Perencanaan, Monitoring, 5. Establish Policies, Planning, Development and Strategy for
Pengembangan dan Strategi Bidang Institutional Banking & Institutional Banking & BUMN, CCPL and General Affairs;
BUMN, CCPL dan General Affair; 6. Establish policies, planning, monitoring, development and
6. Menetapkan kebijakan, perencanaan, monitoring, strategies for subsidiaries;
pengembangan dan strategi subsidiaries; 7. Fostering good relations with Correspondent Banks, rating
7. Membina hubungan baik dengan Bank Koresponden, lembaga agencies and financial institutions;
pemeringkat dan lembaga Keuangan. 8. Fostering, developing and supervising the performance,
8. Membina, mengembangkan dan mengawasi kinerja, bisnis, business, operations and business growth of the Subsidiary
operasional serta pertumbuhan usaha Perusahaan Anak including KPM Joint Finance.
termasuk KPM Joint Finance
Januar Hardi – Direktur | Director
Selaku Direktur Bidang Corporate Banking; As Director of Corporate Banking:
1. Menyusun Rencana Bisnis Banking Bidang Corporate Banking; 1. Prepare the Bank Business Plan in the Corporate Banking field;
2. Menetapkan kebijakan, strategi, perencanaan dan 2. Establish policies, strategies, plans, and development in the
pengembangan Bidang Corporate Banking serta Corporate Banking field and pay attention to the quality of
memperhatikan kualitas kredit yang diberikan; disbursed loans; 3. Make sure;
3. Perencanaan dan pengembangan bidang Corporate Banking 3. Planning and development in the Corporate Banking field and
serta memperhatikan kualitas kredit yang diberikan; paying attention to the quality of disbursed loans;
4. Pengelolaan kredit-kredit bermasalah dan Special Mention 4. Management of non-performing loans and Special Mention
serta merekomendasikan proses penyelamatan kredit (aset as well as recommending credit recovery processes (earning
produktif) segmen Kredit Korporasi assets) in the corporate loans segment
Edy Heryanto – Direktur | Director
Selaku Direktur Bidang Commercial Banking & Mortgage, meliputi As Director of Commercial Banking & Mortgage, covering
Commercial, Small Medium Business (SMB), Mikro dan Mortgage Commercial, Small Medium Business (SMB), Micro and Mortgage
1. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Commercial Banking 1. Prepare the Bank Business Plan for Commercial Banking and
dan Mortgage; Mortgage;
2. Perencanaan dan pengembangan bidang Commercial 2. Planning and development of Commercial Banking, SMB Micro
Banking, SMB, Mikro dan Mortgage; and Mortgage;
3. Pengelolaan dan pengalokasian target bisnis kepada Cabang 3. Management and allocation of business targets to branches
sesuai pangsa pasar dan potensial pasar setempat; according to market share and local market potential;
4. Pengelolaan kredit-kredit bermasalah dan Special Mention 4. Management of non-performing loans and special mentions,
serta merekomendasikan proses penyelamatan kredit (aset as well as recommending credit recovery processes (earning
produktif) segmen Kredit Komersial, SMB, Mikro dan Mortgage; assets) in the commercial, SMB, micro, and mortgage segments;
5. Memutuskan pemberian pembiayaan Commercial, SMB, 5. Decide on the provision of Commercial, SMB, Micro, and
Mikro dan Mortgage sesuai dengan batas kewenangan yang Mortgage financing in accordance with the set authority limits;
diberikan;
Gunawan Santoso – Direktur | Director
1. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Treasury; 1. Prepare the Bank Business Plan in the Treasury Sector;
2. Menetapkan kebijakan, strategi bidang Treasury serta 2. Establish policies and strategies for the Treasury sector and
memastikan terselenggaranya kegiatan dimaksud dengan ensure the implementation of these activities properly and
baik dan lancar; smoothly;
3. Memutuskan pemberian line antar Bank, Plafond transaksi 3. Decide on the provision of interbank lines, Forex transaction
Forex, transaksi Surat Berharga dan Pasar Uang sesuai dengan ceilings, securities transactions and the money market in
batas kewenangan yang diberikan; accordance with the limits of authority granted;
4. Membantu peningkatan pendapatan Bank dari Transaksi 4. Help increase the Bank’s revenue from Treasury Transactions
Treasury dalam batasan risiko yang dapat ditoleransi Bank; within the risk limits that the Bank can tolerate;
364 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 367
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Haryono Wongsonegoro – Direktur | Director
Selaku Direktur Bidang Network & Distribution As Director of Network & Distribution:
1. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Network & Distribution; 1. Prepare the Bank Business Plan in the Network & Distribution
2. Perencanaan dan pengembangan bidang Network & Business, Sector;
dan National Sales Management; 2. Planning and Development of Network & Business and National
3. Pengelolaan dan pengalokasian target bisnis kepada Cabang Sales Management;
sesuai pangsa pasar dan potensial pasar setempat 3. Management and allocation of business targets to branches
according to market share and local market potential.
Lionto Gunawan – Direktur | Director
1. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Human Resources dan 1. Prepare the Bank Business Plan in the Human Resources and
Business & IT Strategic; Business & IT Strategic Areas;
2. Menetapkan kebijakan dan strategi; 2. Establish policies and strategies;
a. Perencanaan dan pengembangan Human Resources a. Human Resources planning and development includes
meliputi rekrutmen, penempatan & pengangkatan recruitment, placement & appointment of employees,
karyawan, sistem remunerasi dan nominasi, pengaturan remuneration and nomination systems, arrangement and
dan penetapan kepangkatan, jenjang karier, pendidikan determination of ranks, career paths, employee education
dan pelatihan karyawan; and training;
b. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Bidang Business b. The implementation of duties and responsibilities in the
& IT Strategic dilakukan melalui pemberian ide dan saran Business & IT Strategic areas is carried out through the
dalam rapat Direksi dan rapat Komite IT (IT Steering provision of ideas and suggestions in Board of Directors
Committee) terkait strategi bisnis dan IT. meetings and IT Steering Committee meetings related to
3. Memastikan; business and IT strategies.
a. Pemenuhan kebutuhan, pengembangan, kesejahteraan, 3. Ensures;
pendidikan dan pelatihan dan pengelolaan Human a. Fulfillment of needs, development, welfare, education and
Resources secara optimal sesuai arah dan perkembangan training and optimal management of Human Resources
organisasi yang ditetapkan, serta mengikuti perkembangan in accordance with the direction and development of the
situasi ketenaga kerjaan saat ini; organization set, as well as following developments in the
b. Kebijakan Human Resources serta Pengembangan & current employment situation;
Pelatihan sesuai ketentuan yang berlaku; b. Human Resources Policy and Development & Training in
c. Strategi Business & IT termasuk inovasinya sudah sesuai accordance with applicable regulations;
dengan kebutuhan bisnis Bank dan perkembangan pasar, c. Business & IT strategy including innovation is in accordance
d. Memimpin dan mengarahkan kebijakan Human Resources with the Bank’s business needs and market developments,
di bawah koordinasinya, d. Leading and directing Human Resources policies under its
coordination.
Suwito Tjokrorahardjo – Direktur | Director
1. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Operations, Information 1. Prepare the Bank’s Business Plan for Operations, Information
Technology, International Operations dan Internal Control; Technology, International Operations and Internal Control;
2. Pengembangan Digital Banking yang dapat memenuhi 2. Development of Digital Banking that can meet the Bank’s
pencapaian sasaran Bank sesuai dengan perkembangan target achievement in accordance with market developments;
pasar 3. Formulate and establish strategies and develop effective and
3. Menyusun dan menetapkan strategi serta pengembangan efficient Operations, Information Technology, International
Bidang Operations, Information Technology, International Operations and Internal Control;
Operations dan Internal Control yang efektif dan efisien; 4. Function as a partner for other Directorates in the
4. Menjadi mitra Direktorat lainnya dalam pelaksanaan implementation of operational and development of the Bank’s
operasional dan pengembangan IT & Standard Operating IT & Standard Operating Procedure (SOP);
Procedure (SOP) Bank; 5. Ensures:
5. Memastikan: a. Planned policies and strategies are implemented well,
a. Kebijakan dan Strategi yang direncanakan terlaksana b. The implementation of smooth Bank Operational activities in
dengan baik, an effective, efficient and safe manner;
b. Terselenggaranya kegiatan Operasional Bank yang lancar c. Internal Control of the Bank is running as it should be;
secara efektif, efisien dan aman; d. Preparation and updating of the Bank’s Standard Operating
c. Internal Control Bank berjalan sebagaimana mestinya; Procedure (SOP) in accordance with the applicable
d. Penyusunan dan pengkinian Standard Operating Procedure regulations;
(SOP) Bank sesuai ketentuan yang berlaku; 6. Leading and directing Human Resources policies under
6. Memimpin dan mengarahkan kebijakan Human Resources his coordination in cooperation with the Director of Human
di bawah koordinasinya melalui koordinasi dengan Direktur Resources;
Human Resources; 7. Carry out the duties of another Director/replacement if he/she
7. Menggantikan tugas Direktur lain/penggantinya apabila is absent, in accordance with the Rules for Signing Letters and
yang bersangkutan berhalangan sesuai dengan Tata Tertib Substitute Directors.
Penandatangan Surat dan Pengganti Direksi.
PaninBank 2023 Annual Report 365
Page 368
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Antonius Ketut Dwirianto – Direktur | Director
1. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Hukum/Legal Affair, 1. Prepare the Bank Business Plan for Law/Legal Affairs, Compliance,
Bidang Kepatuhan (Compliance), Hubungan Kelembagaan, Institutional Relations, Anti Money Laundering (AML-CFT), Risk
Anti Money Laundering (APU PPT), Manajemen Risiko dan Management and Panin Group Financial Conglomeration.
Konglomerasi Keuangan Grup Panin 2. Develop effective and efficient work plans, policies and
2. Menyusun rencana kerja, kebijakan dan strategi Bidang Hukum/ strategies in the field of Law/Legal Affairs; Effective and efficient
Legal Affair; Bidang Kepatuhan (Compliance), Hubungan Compliance, Institutional Relations, Anti Money Laundering
Kelembagaan, Anti Money Launderng (APU PPT), Konglomerasi (APU PPT), Panin Group Financial Conglomeration and risk
Keuangan Grup Panin dan Manajemen Risiko yang efektif dan management;
efisien; 3. Function as a partner of other Directorates in the
3. Menjadi mitra Direktorat lainnya dalam pelaksanaan kepatuhan implementation of compliance and risk management with laws
dan Manajemen Risiko terhadap perundang undangan dan and other regulations as well as internal control as part of risk
peraturan lainnya serta pengendalian internal sebagai bagian management
dari manajemen risiko; 4. Leading and directing Human Resources policies under his
4. Memimpin dan mengarahkan kebijakan Human Resources coordination in coordination with the Director of Human
di bawah koordinasinya melalui koordinasi dengan Direktur Resources;
Human Resources;
5. Memastikan; 5. Ensures:
a Bidang Hukum (Legal Affiar); a Legal Affairs;
i. Menjaga kepantingan PaninBank dari risiko Hukum (di luar i. Safeguarding PaninBank’s interests from legal risks
proses penanganan kredit bermasalah dan aksi korporasi (outside the handling of nonperforming loans process
lainnya), melalui; and other corporate actions), through;
1) Pemberian Opini Hukum/Review perjanjian dengan pihak 1) Providing Legal Opinions/Reviewing Agreements with
ketiga, third parties,
2) Pemberian pendampingan perkara hukum terhadap 2) Providing legal case assistance to the Head Office, Branch
Kantor Pusat, Kantor Cabang dan/atau Karyawan Offices and/or Employees with status as reported/
dengan status sebagai terlapor/terperiksa untuk perkara investigated for operational cases outside the handling
operasional di luar penanganan kredit bermasalah atau of non-performing loans or credit rescue processes;
proses penyelamatan kredit; 3) Appoint a Law Office to protect the interests of the Bank;
3) Menunjuk Kantor Hukum untuk menjaga kepentingan 4) Providing legal opinions/opinions on legal issues in the
Bank; Bank Operations Sector and customer complaints in
4) Pemberian opini/pendapat hukum terhadap accordance with applicable regulations;
permasalahan hukum Bidang Operasional Bank dan 5) Providing opinions/legal opinions on the design of new
pengaduan nasabah sesuai ketentuan yang berlaku; products/activities;
5) Pemberian opini/pendapat hukum terhadap rancangan ii.written requests related to law enforcement (outside the
produk/aktivitas baru; process of handling nonperforming loans and other
ii. Melakukan korespondensi dan menindaklanjuti permintaan corporate actions) to the KPK, BNN, Police, DGT and
tertulis yang berkaitan dengan pelaksanaan hukum (di luar other law enforcement agencies in accordance with
proses penanganan kredit bermasalah dan aksi korporasi applicable regulations.
lainnya) kepada KPK, BNN, Kepolisian, DJP dan Instansi
penegak hukum lainnya sebagaimana ketentuan yang
berlaku.
b Bidang Kepatuhan (Compliance) & Hubungan b Compliance & Institutional Relations;
Kelembagaan (Intitutional Relations); i. Monitor the Bank’s Compliance with the Bank’s
i. Memonitor Kepatuhan Bank terhadap komitmen Bank commitments to the Financial Services Authority (OJK),
kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bank Indonesia (BI), Bank Indonesia (BI), the Financial Transaction Reports
Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) and Analysis Center (PPATK) and other Regulators
dan Regulator lainnya sebagaimana ketentuan yang according to applicable regulations;
berlaku; ii. Monitor Bank Compliance and mitigate compliance risk
ii. Memonitor Kepatuhan Bank dan memitigasi risiko by providing;
kepatuhan dengan memberikan; 1) Compliance opinion/opinion based on the prevailing
1) Opini/pendapat kepatuhan yanng didasarkan pada laws and regulations;
peraturan dan perundangan yang berlaku; 2) Opinion/opinion on compliance for new product/activity
2) Opini/pendapat kepatuhan terhadap rancangan designs, draft of policies/guidelines, and draft of credit
produk/aktivitas baru, rancangan kebijakan/pedoman, granting memoranda with a certain nominal value;
dan rancangan memorandum pemberian kredit dengan iii. Prepare and submit Management Action
nominal tertentu; Recommendations (RMA) on the results of internal audit
iii. Menyusun dan menyampaikan Recommendation examinations to Management and the Auditee for follow-
Management Action (RMA) atas hasil pemeriksaan up;
audit internal kepada Manajemen dan Auditee untuk iv. Prepare and submit self-assessment reports on Good
ditindaklanjuti; Corporate Governance and/or written information
iv. Menyusun dan menyampaikan Laporan Self Assessment on a regular basis or incidentally related to the
Good Corporate Governance dan atau informasi tertulis implementation of compliance in accordance with the
secara berkala ataupun insidentil yang berkaitan dengan provisions/regulations/laws to the Financial Services
pelaksanaan kepatuhan sesuai ketentuan/peraturan/ Authority (OJK), Bank Indonesia (BI) and other regulators
undang-undang kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK), as stipulated in the regulations;
Bank Indonesia (BI) dan regulator lainnya sebagaimana v. Deliver/socialize the latest regulations from regulators
ketentuan yang berlaku; relating to the Bank’s business activities, to the Board of
v. Menyampaikan/mensosialisasikan ketentuan terbaru dari Directors and/or related Work Units;
regulator yang berkaitan dengan kegiatan usaha Bank, vi. Submitting periodic reports to the President Director on
kepada Direksi dan/atau Unit Kerja terkait; matters related to the development of the Compliance
vi. Menyampaikan laporan secara berkala kepada Presiden Sector;
Direktur tentang hal-hal yang berkaitan dengan kegiatan vii. Maintain implementation, submit reports, provide
perkembangan Bidang Kepatuhan; opinions related to the implementation of Integrated
vii.Menjaga pelaksanaan, penyampaian laporan, pemberian Governance in accordance with POJK or applicable
opini terkait pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi sesuai regulations;
POJK atau peraturan yang berlaku; viii. Representing the Bank in various institutional relations
viii.Mewakili Bank dalam berbagai kegiatan hubungan activities, as well as in the management of organizations
kelembagaan serta dalam kepengurusan organisasi- outside of the Bank (among others; Perbanas, IBI,
organisasi di luar Bank (antara lain; Perbanas, IBI, FKDKP, FKDKP, BaRa), as well as establishing good relations
BaRa) serta menjalin hubungan baik dan kerjasama antar and cooperation between institutions/Bank Supervisory
lembaga/Instansi Pengawas Bank, Pemerintah, BUMN dan Agencies, Government, BUMN and the private sector,
Swasta,
366 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 369
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
c Bidang Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan c Anti Money Laundering and Prevention of Terrorist Funding
Teroris (APU PPT)/Anti Money Laundering (AML); (AML-CFT);
i. Memastikan pelaksanaan Penerapan Program Anti i. Ensure that the implementation of the Anti Money
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Teroris Laundering and Prevention of Terrorist Funding Program
(APU PPT) sesuai dengan undang-undang dan peraturan (AML-CFT) is in accordance with the prevailing laws and
yang berlaku; regulations;
ii. Memonitor, menganalisa dan melaporkan transaksi ii. Monitor, analyze and report cash financial transactions,
keuangan tunai (TKT/CTR), transaksi keuangan suspicious financial transactions, and financial
mencurigakan (TKM/STR), dan transaksi keuangan transactions of fund transfers to and from abroad, in
transfer dana dari dan ke luar negeri (TKL/IFTI) sesuai accordance with statutory provisions;
ketentuan perundang undangan; iii. Submitting reports periodically or incidentally, as well
iii. Menyampaikan laporan secara berkal ataupun as following up on written requests related to the
insidentil, serta menindaklanjuti permintaan tertulis yang implementation of the AML-CFT program to the Financial
berkaitan dengan pelaksanaan penerapan program APU Transaction Analysis Reporting Center (PPATK) and other
PPT kepada Pusat Pelaporan Analisa Transaksi Keuangan agencies as applicable;
(PPATK) dan Instansi lainnya sebagaimana ketentuan iv. Deliver/disseminate provisions and policies related to
yang berlaku; AML-CFT implementation to Directors, related work units
iv. Menyampaikan/mensosialisasikan ketentuan dan and/or branch offices;
kebijakan terkait penerapan APU PPT kepada Direksi, Unit v. Develop monitoring and reporting system for AML-CFT
Kerja terkait dan/atau Kantor Cabang; transactions.
v. Mengembangkan system monitoring dan reporting
transaksi APU PPT.
d Bidang Konglomerasi Grup d Group Conglomeration Sector
i. Mengkoordinasikan Pelaporan Konglomerasi Keuangan i. Coordinating the Reporting of Bank’s Financial
Bank melalui konsolidasi laporan Tata Kelola Terintegrasi, Conglomerates through consolidated reports on
Manajemen Risiko Terintegrasi, Permodalan Terintegrasi Integrated Governance, Integrated Risk Management,
dan Audit Terintegrasi sesuai POJK yang berlaku. Di Integrated Capital and Integrated Audit in accordance
luar pengawasan terhadap perkembangan bisnis dan with the applicable POJK; apart from monitoring the
operasional perusahaan anak (Subsidiaries); business development and operations of the subsidiaries;
ii. Memberi opini/pendapat kepatuhan terintegrasi untuk ii. Provide opinion on integrated compliance to ensure that
memastikan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab the implementation of duties and responsibilities of the
Bank sebagai Entitas Utama dalam rangka Tata Kelola Bank as the Main Entity in the framework of Integrated
Terintegrasi berjalan dengan baik; Governance runs well;
iii. Menyampaikan Laporan atau informasi tertulis secara iii. Submitting reports or written information periodically or
berkala ataupun insidentil yang berkaitan dengan incidentally, relating to the implementation of Integrated
pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi, Manajemen Governance, Integrated Risk Management, Integrated
Risiko Terintegrasi, Permodalan Terintegrasi dan Audit Capital and Integrated Audit in accordance With the
Terintegrasi sesuai ketentuan/peraturan/Undang- provisions/regulations/laws to the Financial Services
undang kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK); Authority (OJK);
iv. Menyampaikan laporan lainnya secara berkala kepada iv. Submitting other reports periodically to the President
Presiden Direktur Entitas Utama dan Lembaga Jasa Director of the Main Entity and Financial Services
Keuangan (LJK/Grup Entitas Utama) tentang hal-hal Institution (LJK/Main Entity Group) on matters relating
yang berkaitan dengan Konglomerasi Keuangan Grup to the Panin Group Financial Conglomerate as the Main
Panin selaku Entitas Utama, Entity,
e Bidang Manajemen Risiko e Risk Management
i. Mengembangkan strategi implementasi kerangka i. Develop adequate Risk Management framework
Manajemen Risiko yang memadai sesuai dengan implementation strategy in accordance with the
karakteristik, kompleksitas usaha dan profil risiko Bank; characteristics, business complexity and risk profile of
ii. Efektifitas pengelolaan Bidang Manajemen Risiko (Non the Bank;
Risk Taking Unit); ii. Effectiveness of Risk Management (Non Risk Taking Unit);
iii. Memberikan opini/pendapat manajemen risiko atas iii. Provide opinion/risk management opinion on proposals
usulan dan rancangan keputusan dari Direktur bidang and draft decisions from Directors of other fields that
lainnya yang akan melakukan kegiatan perkreditan, will carry out lending, operational and/or new product/
operasional dan atau rancangan produk/aktivitas baru activity designs as long as the design of the activity/
sepanjang rancangan kegiatan/keputusan tersebut decision is submitted and an opinion is requested,
disampaikan dan dimintakan opini/pendapat akan opinion will be given as long as the request for opinion
diberikan sepanjang permintaan opini/pendapat is presented and requested openly and officially. The
disampaikan dan dimintakan secara terbuka dan nature of the risk management opinion is not absolute
resmi. Sifat dari opini/pendapat manajemen risiko and must not be binding, and does not constitute a
tersebut tidak bersifat mutlak dan tidak mengikat harus decision to agree or disagree (Non-Risk Taking Unit)
dilaksanakan, serta bukan merupakan suatu keputusan decision, but as a consideration by the Management in
setuju atau tidak setuju (Non Risk Taking Unit), namun making decisions;
sebagai bahan pertimbangan oleh Manajemen dalam iv. Submitting reports or written information periodically
pengambilan keputusan or incidentally, relating to the implementation of risk
iv. Menyampaikan laporan atau informasi tertulis secara management tasks to the President Director, the
berkala ataupun insidentil yang berkaitan dengan Financial Services Authority (OJK), Bank Indonesia (BI)
pelaksanaan tugas manajemen risiko kepada Presiden and other regulators;
Direktur, Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bank Indonesia v. To lead the Integrated Risk Management Committee of
(BI) dan regulator lainnya the Panin Group Financial Conglomerate as chairman of
v. Meminpin Komite Manajemen Risiko Terintegrasi the Integrated KMR.
Konglomerasi Keuangan Panin Grup selaku ketua KMR
Terintegrasi.
PaninBank 2023 Annual Report 367
Page 370
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
INDEPENDENSI ATAU HUBUNGAN AFILIASI INDEPENDENCE OR AFFILIATION OF MEMBERS OF
ANGGOTA DIREKSI THE BOARD OF DIRECTORS
Tidak terdapat anggota Direksi yang memiliki There are no members of the Board of Directors who
hubungan keuangan dengan anggota Direksi lainnya, have financial relations with other members of the
Komisaris atau Pemegang Saham Pengendali (PSP), Board of Directors, Commissioners, or Controlling
namun terdapat 2 (dua) anggota Direksi yang memiliki Shareholders (PSP), but there are 2 (two) members of
hubungan keluarga dengan Anggota Komisaris dan the Board of Directors who have family relationships
Pemegang Saham Pengendali (PSP). with members of the Board of Commissioners and
Controlling Shareholders (PSP).
Anggota Direksi tidak berwenang memberikan kuasa Members of the Board of Directors are not authorized to
umum kepada pihak lain yang mengakibatkan give general power of attorney to other parties, which
pengalihan tugas dan fungsi Direksi. resulted in the transfer of duties and functions of the
Board of Directors.
Hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Affiliation relationships among members of the Board
Komisaris, dan Pemegang Saham Pengendali of Directors, Board of Commissioners, and Controlling
merupakan kriteria yang digunakan untuk mengukur Shareholders constitute the criteria used to measure
independensi Dewan Komisaris, yang meliputi: the Board of Directors’ independence, which include:
1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan 1. Affiliation between fellow members of the Board of
anggota Direksi lainnya. Directors.
2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan 2. Affiliation between members of the Board of Directors
anggota Dewan Komisaris. and members of the Board of Commissioners.
3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan 3. Affiliation between members of the Board of
Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali. Directors and members of the Main and/or
4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris Controlling Shareholders.
dengan anggota Dewan Komisaris lainnya. 4. Affiliation between fellow members of the Board of
5. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris Commissioners.
dengan anggota Pemegang Saham Utama dan/ 5. Affiliation between members of the Board of
atau Pengendali. Commissioners and members of the Main and/or
Controlling Shareholders.
Hubungan Afiliasi Direksi
Affiliation of Members of the Board of Directors
Hubungan Keuangan dengan Hubungan Keluarga dengan
Financial Relations with Family Relations with
Pemegang Pemegang
Dewan Dewan
Direksi Saham Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Nama Board of Pengendali Board of Pengendali
Board of Board of
Directors Controlling Directors Controlling
Commissioners Commissioners
Shareholders Shareholders
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Herwidayatmo √ √ √ √ √ √
Hendrawan Danusaputra √ √ √ √ √ √
Edy Heryanto √ √ √ √ √ √
Januar Hardi √ √ √ √ √ √
Haryono Wongsonegoro √ √ √ √ √ √
Gunawan Santoso √ √ √ √ √ √
Lionto Gunawan √ √ √ √ √ √
Suwito Tjokrorahardjo √ √ √ √ √ √
Antonius Ketut Dwirianto √ √ √ √ √ √
368 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 371
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KEPEMILIKAN SAHAM DIREKSI SHARE OWNERSHIP OF THE BOARD OF DIRECTORS
Pada Posisi 31 Desember 2023, tidak terdapat anggota As of December 31, 2023, no members of the Board of
Direksi yang memiliki saham yang mencapai 5% (lima Directors owns shares that reach 5% (five percent) or
persen) atau lebih pada PT. Bank Panin, Tbk. dan pada more in PT Bank Panin Tbk or in other companies.
perusahaan lain.
Pemegang Saham Jumlah Kepemilikan Persentase Kepemilikan
No.
Shareholders Number of Shares Percentage of Ownership
1. Hendrawan Danusaputra 3.500.000 0,0145%
RANGKAP JABATAN DIREKSI CONCURRENT POSITIONS OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Tidak terdapat rangkap jabatan Direksi sebagai There were no concurrent positions of the Board of
Komisaris, Direksi, dan Pejabat Eksekutif pada Bank, Directors as Commissioners, the Board of Directors
Lembaga Keuangan Bukan Bank atau perusahaan and Executive Officers in Banks, Non-Bank Financial
lain, kecuali sebagaimana yang diperkenankan dalam Institutions or other companies, except as allowed
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 17/ under the Financial Services Authority Regulation (POJK)
POJK.03/2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank No. 55/POJK.03/2016 concerning Implementation of
Umum. Governance for Commercial Banks.
Rangkap Jabatan Direksi
Concurrent Positions of the Board of Directors
Jabatan Di
Nama Jabatan Perusahan Lain Perusahaan Bidang Usaha
No
Name Position Position At Other Company/Institutions Line of Business
Company
Presiden Direktur
1. Herwidayatmo - - -
President Director
Hendrawan Wakil Presiden Direktur
2. - - -
Danusaputra Deputy President Director
3. Edy Heryanto Direktur | Director - - -
4. Januar Hardi Direktur | Director - - -
5. Haryono Wongsonegoro Direktur | Director - - -
6. Gunawan Santoso Direktur | Director - - -
7. Lionto Gunawan Direktur | Director - - -
8. Suwito Tjokrorahardjo Direktur | Director - - -
9. Antonius Ketut Dwirianto Direktur | Director - - -
RAPAT DIREKSI MEETING OF THE BOARD OF DIRECTORS
Rapat Direksi diselenggarakan secara rutin sekurang- Meetings of the Board of Directors are held regularly, at
kurangnya 1 (satu) kali dalam sebulan. Di samping least once a month. In addition to regular meetings, the
rapat rutin, Rapat Direksi dapat diselenggarakan Board of Directors meetings can be held at any time if
setiap waktu apabila dianggap perlu atas permintaan deemed necessary upon a request from the President
Presiden Direktur atau oleh seorang atau lebih anggota Director, or one or more members of the Board of
Direksi, atau atas permintaan dari Rapat Dewan Directors, a request from the Board of Commissioners
Komisaris atas permintaan tertulis 1 (satu) pemegang Meeting, or a written request from 1 (one) or more
saham atau lebih yang (bersama-sama) memiliki shareholders who jointly represent 1/10 (one-tenth) of
paling sedikit 1/10 (satu per sepuluh) bagian dari jumlah the total shares with valid voting rights.
semua saham dengan hak suara yang sah.
PaninBank 2023 Annual Report 369
Page 372
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PELAKSANAAN RAPAT DIREKSI IMPLEMENTATION OF BOARD OF DIRECTORS’
MEETING
1. Panggilan Rapat Direksi dilakukan secara tertulis 1. Invitation to the Board of Directors Meeting shall be
oleh Presiden Direktur atau seorang anggota made in written form by the President Director or
Direksi lain yang ditunjuk oleh Presiden Direktur dan other member of the Board of Directors appointed
disampaikan dalam jangka waktu 5 (lima) hari by the President Director and shall be delivered
dan dalam hal mendesak paling lambat 2 (dua) within 5 (five) days and, in urgent matters, could
hari sebelum rapat diadakan. Dalam panggilan be no later than 2 (two) days before the meeting is
rapat dicantumkan acara, tanggal, waktu, dan held. The meeting invitation must state the meeting
tempat dilaksanakannya Rapat Direksi, agenda, date, time and place of the meeting;
2. Panggilan rapat terlebih dahulu tidak diisyaratkan 2. Prior meeting summons is not required if all
apabila semua anggota Direksi hadir atau diwakili, members of the Board of Directors are present or
represented;
3. Rapat Direksi dipimpin oleh Presiden Direktur, 3. The Board of Directors Meeting is chaired by the
dan dapat digantikan oleh seorang anggota President Director, and he/she can be replaced by a
Direksi yang ditunjuk oleh Rapat Direksi yang member of the Board of Directors appointed by the
bersangkutan berdasarkan surat kuasa apabila relevant Board of Directors’ Meeting by virtue of a
Presiden Direktur berhalangan hadir, power of attorney if the President Director is unable
to attend;
4. Rapat Direksi diadakan di tempat kedudukan 4. The Board of Directors Meeting is held at the domicile
PaninBank atau di tempat kegiatan usaha utama of PaninBank or at the domicile of PaninBank’s main
PaninBank di dalam wilayah Republik Indonesia business activities within the territory of the Republic
pada waktu dan tempat yang ditentukan oleh of Indonesia at the time and venue determined by
pihak yang memanggil Rapat, the party calling the meeting;
5. Anggota Direksi dapat diwakili dalam Rapat Direksi 5. A member of the Board of Directors can only be
hanya oleh seorang anggota Direksi lainnya represented in the Board of Directors Meeting by
berdasarkan surat kuasa, another member of the Board of Directors based on
a power of attorney;
6. Rapat Direksi sekurang-kurangnya membahas 6. The Board of Directors Meeting shall at least discuss
mengenai hal-hal sebagai berikut: the following matters:
a. Penerapan dan pencapaian rencana a. Implementation and achievement of corporate
korporasi dan rencana bisnis Bank; plans and the Bank’s business plan;
b. Kesehatan dan operasional Bank; b. The Bank’s health and operations;
c. Penerapan pengendalian intern, manajemen c. Implementation of internal control, risk
risiko dan Corporate Governance; management and Corporate Governance;
d. Pelaksanaan audit baik intern, ekstern d. Implementation of the internal audit, external
maupun regulator; audit, and audit performed by regulators;
e. Kebijakan personalia yang bersifat strategis; e. Strategic personnel policy;
f. Penggunaan laba bersih PaninBank dalam f. The use of PaninBank’s net profit in a financial
suatu tahun buku sebagaimana tercantum year as stated in the Annual Financial Report
dalam Laporan Keuangan Tahunan yang which has been approved by the Annual GMS.
telah disahkan oleh RUPS tahunan.
PELAKSANAAN RAPAT DIREKSI MELALUI SARANA IMPLEMENTATION OF THE BOARD OF DIRECTORS
ELEKTRONIK
Rapat Direksi dapat diselenggarakan melalui media Meetings through Electronic Facilities
telekonferensi, video konferensi, atau sarana elektronik Meetings of the Board of Directors can be held
lainnya yang memungkinkan semua peserta Rapat through teleconferencing, video conferencing, or other
Direksi saling melihat dan mendengar secara langsung electronic facilities that allow all participants of the
serta berpartisipasi dalam rapat. Dalam hal ini, anggota meeting to see each other, hear directly, and participate
Direksi dinyatakan telah ikut serta dalam Rapat Direksi. in the meetings. In such cases, members of the Board of
Pelaksanaan Rapat Direksi melalui sarana elektronik Directors are declared to have participated in the Board
harus direkam dan dibuat risalah rapat. Kebijakan of Directors meeting. The implementation of the Board
penggunaan dokumen elektronik sebagai dokumen of Directors meeting through electronic means must be
perusahaan ditetapkan Direksi dengan memenuhi recorded, and minutes of the meeting will be made. The
persyaratan minimum penyelenggaraan sistem policy on the use of electronic documents as corporate
370 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 373
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
elektronik di PaninBank sesuai dengan ketentuan documents is stipulated by the Board of Directors by
perundangan tentang informasi dan transaksi meeting the minimum requirements for electronic
elektronik. system operation at PaninBank in accordance with
the provisions of laws on information and electronic
transactions.
RISALAH RAPAT MINUTES OF MEETINGS
1. Risalah Rapat harus dibuat untuk setiap Rapat Direksi 1. Minutes of Meetings must be prepared for each
dan ditandatangani oleh Ketua Rapat bersama- Meeting of the Board of Directors and signed by the
sama dengan seorang anggota Direksi lain yang Chairperson of the Meeting together with another
hadir dan ditunjuk oleh Ketua Rapat Direksi yang member of the Board of Directors who is present
bersangkutan untuk memastikan kelengkapan dan and appointed by the Chairperson of the Meeting of
kebenaran risalah tersebut, Board of Directors to ensure the completeness and
correctness of the minutes concerned.
2. Dokumen Risalah Rapat Direksi merupakan bukti 2. Document of Minutes of Meeting of the Board of
sah mengenai keputusan yang diambil dalam Directors is a valid evidence regarding the decisions
rapat tersebut, baik untuk keperluan anggota made at the meeting, for the purposes of members
Direksi, pemegang saham atau pihak ketiga, of the Board of Directors, shareholders or third
parties.
3. Dokumen Risalah Rapat Direksi bersifat rahasia. 3. Document of Minutes of Meetings of the Board
Arsip dokumen ini dipelihara/disimpan oleh of Directors is confidential. These documents are
Corporate Secretary. Putusan hasil Rapat Direksi archived/maintained by the Corporate Secretary.
yang memerlukan tindak lanjut divisi terkait harus Decisions on the results of the Board of Directors
segera diteruskan Kepada Divisi yang bersangkutan Meeting which require follow-up actions from the
oleh Corporate Secretary, relevant divisions must be immediately forwarded to
the concerned Division by the Corporate Secretary.
4. Frekuensi dari Rapat Direksi dan kehadiran dari 4. The frequency of the Board of Directors Meetings
anggota Direksi ikut dilaporkan dalam laporan and the attendance of members of the Board of
tahunan PaninBank. Directors are also reported in PaninBank’s annual
report.
PERBEDAAN PENDAPAT DISSENTING OPINIONS
Pada dasarnya keputusan Rapat Direksi berdasarkan In principle, decisions of the Board of Directors Meeting
musyawarah mufakat, atau suara terbanyak. must be made based on deliberation to reach
Bilamana ada perselisihan mengenai hal-hal yang consensus, or majority votes. If there is a dispute
dicantumkan dalam Berita Acara Rapat Direksi, maka regarding matters that are included in the minutes of
hal tersebut harus diputuskan dalam Rapat Direksi dan the Board of Directors meeting, then such matters must
keputusannya harus disetujui oleh lebih dari 50% (lima be decided in the meeting, and the decision must be
puluh persen) dari jumlah semua anggota Direksi yang approved by more than 50% (fifty percent) of the total
sedang menjabat yang hadir. number of members of the Board of Directors who are
present.
Namun dalam hal terdapat Direktur yang tidak However, in the event that there is a Director who
menyetujui keputusan rapat, yang bersangkutan dapat does not approve the meeting decision, the person
menyatakan/membuat pernyataan tidak setuju dan concerned can declare or make a statement of
dicatat dalam berita acara rapat Direksi. Tujuannya disagreement, and it will be recorded in the minutes of
adalah apabila keputusan tersebut suatu saat ternyata the Board of Directors meeting. If the decision turns out
menyebabkan masalah bagi PaninBank, maka yang to cause problems for PaninBank in the future, then the
bersangkutan tidak turut dipersalahkan. Selain itu, person concerned will not be blamed for it. In addition,
anggota Direksi yang tidak menyetujui putusan rapat a member of the Board of Directors who does not
Direksi dapat mengajukan banding kepada Dewan approve of such a decision at the meeting of the Board
Komisaris yang didahului dengan pembahasan atau of Directors may submit an appeal to the Board of
meminta pendapat kepada komite yang terkait. Commissioners, preceded by discussion or requesting
an opinion from the relevant committee.
PaninBank 2023 Annual Report 371
Page 374
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PENGAMBILAN KEPUTUSAN DECISION MAKING
Mekanisme pengambilan keputusan Direksi dapat The decision-making mechanism of the Board of
dilakukan dengan beberapa cara, yaitu melalui Directors can be carried out in several ways, namely
rapat Direksi, keputusan Direktur maupun circular through the Board of Directors meeting, the Director’s
approval. Seluruh keputusan yang diambil Direksi decision, and circular approval. All decisions taken
wajib didokumentasikan dan dipelihara oleh Corporate by the Board of Directors must be documented and
Secretary. maintained by the Corporate Secretary.
Berikut adalah mekanisme pengambilan keputusan di The following are the decision-making mechanisms at
PaninBank: PaninBank:
Pengambilan Keputusan melalui Rapat Direksi
Decision Making through the Board of Directors Meetings
Dalam menetapkan kebijakan terhadap suatu permasalahan, setiap Anggota Direksi wajib mempertimbangkan prinsip-prinsip
sebagai berikut:
• Itikad baik;
• Pertimbangan rasional dan informasi yang cukup;
• Investigasi terhadap permasalahan serta kemungkinan penyelesaian;
• Dibuat berdasarkan pertimbangan semata-mata untuk kepentingan PaninBank;
• Kesinambungan operasional PaninBank;
• Kesesuaian dengan rencana dan tujuan PaninBank; dan
• Pembatalan atau perubahan atas hal-hal yang telah diputuskan dalam Rapat Direksi hanya dapat dilakukan dalam forum
Rapat Direksi berikutnya.
In determining the policy on a matter, each Member of the Board of Directors shall consider the following principles:
• Good intention;
• Rational considerations and sufficient information;
• Investigation of problems and possible settlement;
• Made based on consideration solely for the interest of PaninBank;
• PaninBank’s operational sustainability;
• Compliance with PaninBank’s plans and objectives;
• Any cancellation or amendment to matters decided in the Board of Directors Meeting may only be made in the next Board of
Directors meeting.
Pengambilan Keputusan oleh anggota Direksi tanpa Rapat Direksi
Decision Making by Members of the Board of Directors without the Board of Directors Meeting
• Keputusan untuk direktorat dari Direktur terkait
• Keputusan terkait proses-proses yang telah diatur dalam Surat Keputusan atau peraturan internal PaninBank.
• Decision for the directorate of the relevant Directors
• Decisions regarding the processes set forth in the Decree or internal regulations of PaninBank.
Pengambilan Keputusan Direksi melalui Circular Approval
Decision Making of the Board Directors through Circular Approval
• Tujuan mekanisme ini adalah dalam rangka efisiensi proses pengambilan keputusan Direksi untuk topik-topik/
permasalahan tertentu yang tidak perlu dimasukkan menjadi agenda Rapat Direksi.
• Keputusan yang diambil dianggap sah apabila telah disetujui oleh minimum 50% anggota Direksi. Persetujuan Direksi
dibuktikan dengan ditandatanganinya persetujuan tertulis mengenai suatu keputusan/hal tertentu.
• Kriteria topik-topik/permasalahan-permasalahan tertentu yang proses persetujuan Direksinya dapat melalui circular
approval adalah:
• Keputusan yang sudah diatur dalam Komite Direksi;
• Bukan keputusan yang bersifat strategis, mendesak dan tidak berdampak signifikan kepada pencapaian tujuan dan target
PaninBank.
• Apabila terdapat anggota Direksi yang tidak setuju dengan keputusan yang diambil melalui mekanisme circular approval,
maka keputusan tersebut akan dimasukkan dalam agenda Rapat Direksi.
• The purpose of this mechanism is to improve the efficiency of the Board of Directors decision-making process for certain
topics/issues that need not be included in the agenda of the Board of Directors Meeting.
• The decision taken is considered valid if it has been approved by a minimum of 50% of the members of the Board of
Directors. The approval of the Board of Directors is evidenced by the signing of a written agreement on a certain decision/
matter.
• Criteria of certain topics/problems that the Board approves process may be through circular approval are:
• Decisions set forth in the Board of Directors Committee;
• Not a strategic decision, urgent, and no significant impact to the achievement of goals and targets PaninBank.
• If there are members of the Board of Directors who do not agree with the decision taken through the circular approval
mechanism, then the decision will be included in the agenda of the Board of Directors Meeting.
372 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 375
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PROSES PENGAMBILAN KEPUTUSAN RAPAT BOARD OF DIRECTORS SHARE OWNERSHIP
DIREKSI
Keputusan Rapat Direksi diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat. Apabila tidak tercapai kesepakatan, maka keputusan Rapat diambil
berdasarkan jumlah suara setuju lebih dari 50% dari jumlah anggota Direksi yang hadir.
The decision of the meeting is made by way of deliberation to agree. If deliberations for consensus are not reached, then the decision of the meeting
shall be based on the number of votes agreed over 50% (fifty percent) of the total number of members of the Board of Directors.
Rapat Direksi berhak untuk mengambil keputusan yang sah dengan keputusan mengikat apabila jumlah anggota Direksi yang sedang menjabat
yang hadir atau diwakili dalam rapat mencapai lebih dari 50%.
Meetings of the Board of Directors shall be entitled to take a valid decision with a binding decision if the number of members currently being served or
represented in the meeting is more than 50% (fifty percent).
Apabila jumlah suara yang setuju dan tidak setuju sama banyaknya, maka usul yang bersangkutan dianggap ditolak.
If the event of the number of votes in favor and against are equal, the proposal shall be deemed rejected.
Setiap Direktur berhak untuk mengeluarkan 1 (satu) suara ditambah 1 (satu) suara untuk anggota Direksi yang diwakilinya.
Each Director has the right to issue 1 (one) vote plus 1 (one) vote for the member of the BoD he represents.
Pemungutan suara mengenai diri orang dilakukan dengan surat suara tertutup tanpa tanda tangan, sedangkan pemungutan suara mengenai hal-
hal lain dilakukan secara lisan kecuali ditentukan lain.
The voting of a person is made by a closed ballot without a signature, while voting on other matters is oral unless otherwise specified.
Surat blanko dan suara yang tidak sah dianggap tidak dikeluarkan secara sah dan dianggap tidak dihitung dalam menentukan jumlah suara yang
dikeluarkan dalam Rapat.
Unauthorized letters and voices are considered not to be issued legally and are not counted in determining the number of votes cast in the meeting.
Apabila seorang anggota Direksi mempunyai kepentingan dalam suatu transaksi atau kontrak, maka anggota Direksi tersebut tidak berhak untuk
ikut dalam pengambilan suara mengenai hal-hal yang berhubungan dengan traksaksi atau kontrak tersebut dalam suatu Rapat Direksi.
If a member of the Board of Directors has an interest in a transaction or contract, the member of the Board of Directors shall not be entitled to vote in
matters relating to such transaction or contract in a meeting of the Board of Directors.
RAPAT GABUNGAN JOINT MEETINGS
1. Rapat Gabungan dapat diinisiasi oleh Dewan 1. Joint meeting can be initiated by the Board of
Komisaris atau Direksi sesuai kebutuhan, Commissioners or the Board of Directors as needed;
2. Rapat Gabungan diinisiasi oleh Direksi dalam hal 2. Joint meeting is initiated by the Board of Directors
Direksi memerlukan arahan dari Dewan Komisaris. in the event that the Board of Directors requires
Apabila diperlukan maka dalam Rapat Gabungan direction from the Board of Commissioners. If
dapat menghadirkan narasumber dari dalam needed, in a joint meeting, source person from
ataupun luar Bank, inside or outside the Bank;
3. Rapat Gabungan mencapai kuorum apabila 3. Joint meetings reach a quorum if it’s attended
sekurang-kurangnya dihadiri oleh 51% (lima puluh by at least 51% (fifty one percent) of the invited
satu persen) peserta yang diundang, participants;
4. Rapat Gabungan dipimpin oleh Presiden Komisaris, 4. Joint meeting is chaired by the President
dan dapat digantikan oleh seorang Komisaris yang Commissioner, and may be replaced by a
ditunjuk oleh Rapat Gabungan berdasarkan surat Commissioner appointed by the Joint Meeting
kuasa apabila Presiden Komisaris berhalangan based on a power of attorney if the President
hadir, Commissioner is unable to attend;
5. Risalah rapat gabungan harus ditandatangani oleh 5. Minutes of joint meeting must be signed by the
Ketua Rapat Gabungan dan oleh Presiden Direktur Chairperson of the Joint Meeting and by the
atau salah seorang Direktur yang ditunjuk oleh dan President Director or one of the Board of Directors
dari peserta rapat, appointed by and from the meeting participants;
6. Risalah rapat asli diadministrasikan secara baik dan 6. The minutes of the original meeting is properly
harus disimpan serta harus tersedia bila diperlukan, administered and should be kept, and should be
available when needed;
7. Corporate Secretary bertugas untuk mengundang 7. Corporate Secretary is in charge of inviting meeting
peserta rapat, membuat dan mengadministrasikan participants, compiling and administering the
risalah rapat gabungan. minutes of joint meetings.
PaninBank 2023 Annual Report 373
Page 376
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PENYELENGGARAAN RAPAT DIREKSI TAHUN 2023 BOARD OF DIRECTORS’ MEETINGS IN 2023
Selama tahun 2023 telah diselenggarakan Rapat Throughout 2023, the Board of Directors Meetings held 11
Direksi sebanyak 8 (delapan) kali dan Rapat Gabungan (eleven) meeting and 4 (four) Joint Meetings (Board of
(Direksi dengan Dewan Komisaris) sebanyak 4 (empat) Directors and Board of Commissioners).
kali
Rapat Gabungan
Rapat Direksi Direksi dan Dewan Komisaris
Board of Directors’ Meetings Board of Directors and Board of
Nama Commissioners Joint Meetings
Name
Jumlah Kehadiran Jumlah Kehadiran
% Kehadiran % Kehadiran
Number of Number of
% Attendance % Attendance
Attendance Attendance
Herwidayatmo 8 100% 4 100%
Hendrawan Danusaputra 8 100% 4 100%
Edy Heryanto 8 100% 3 75%
Januar Hardi 8 100% 3 75%
Haryono Wongsonegoro 7 87,5% 3 75%
Gunawan Santoso 8 100% 4 100%
Lionto Gunawan 8 82% 4 100%
Suwito Tjokrorahardjo 6 75% 4 100%
Antonius Ketut Dwirianto 8 100% 4 100%
Agenda Rapat Direksi
No Tanggal | Date Agenda
1. Evaluation of the Business Plan and Its
1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya
1 16 Februari 2023 Achievement
2. Lain-lain
2. Others
1. Evaluation of the Business Plan and Its
1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya
2 15 Maret 2023 Achievement
2. Lain-lain
2. Others
1. Evaluation of the Business Plan and Its
1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya
3 17 Mei 2023 Achievement
2. Lain-lain
2. Others
1. Evaluation of the Business Plan and Its
1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya
4 21 Juni 2023 Achievement
2. Lain-lain
2. Others
1. Evaluation of the Business Plan and Its
1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya
Achievement
5 16 Agustus 2023 2. Pembahasan Pra RBB 2024 - 2026
2. Discussion on Pre RBB 2024-2026
3. Lain-lain
3. Others
1. Evaluation of the Business Plan and Its
1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya
7 13 September 2023 Achievement
2. Lain-lain
2. Others
1. Evaluation of the Business Plan and Its
1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya
9 15 November 2023 Achievement
2. Lain-lain
2. Others
1. Tingkat Kesehatan Bank 1. Bank Soundness Level
10 8 Desember 2023
2. Lain-lain 2. Others
1. Evaluation of the Business Plan and Its
1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya
11 13 Desember 2023 Achievement
2. Lain-lain
2. Others
374 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 377
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Agenda Rapat Gabungan
No Tanggal | Date Agenda
1 18 Januari 2023 1. Tindak Lanjut Exit Meeting Pemeriksaan OJK 1. Follow-up of OJK Exit Meeting Examination
Posisi 28 Februari 2022 Position February 28, 2022
2. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 2. Evaluation of Business Plan and Its
3. Branch Oversight Achievement
4. Lain-lain 3. Branch Oversight
4. Others
2 13 April 2023 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
2. Lain-lain Achievements
2. Others
3 17 Juli 2023 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
2. Lain-lain Achievements
2. Others
4 18 Oktober 2023 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
2. Lain-lain Achievements
2. Others
PELATIHAN DIREKSI BOARD OF DIRECTORS TRAINING
Program pelatihan Direksi diperlukan agar Anggota The training program of the Board of Directors is
Direksi dapat senantiasa memperbaharui informasi required so that the members of the Board of Directors
terkait perkembangan industri perbankan terkini dan can constantly update information related to the latest
pengetahuan lainnya terkait dengan pelaksanaan banking industry developments and other knowledge
tugas pengawasan Direksi. Sepanjang tahun 2023, related to the implementation of the supervisory duties
Direksi telah mengikuti training sebagai berikut: of the Board of Directors. Throughout 2023, the Board
of Directors has participated in the following trainings:
Waktu dan Tempat
Nama Penyelenggara
Workshop/Training/Seminar Pelaksanaan
Name Organizer
Date
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Semester 1 - PT RAHARDJA DUTA
14 Februari 2023
2023 - Global Economy Update For Bankers SOLUSINDO (RDS)
Training Leadership - Bersyukur, Bangkit, Dan Maju PT. MERRY RIANA MOTIVASI
02 Maret 2023
Bersama TIGA
Standarisasi Proses Layanan/Transaksi Dalam
Mendukung Pertumbuhan Bisnis Cabang Dan Sosialisasi 19 Oktober 2023 BNO
Herwidayatmo Complaint Handling & Bcp
Sharing Session Uu No 27 Tahun 2022 Tentang
14 Desember 2023 PWC
Perlindungan Data Pribadi
Diskusi Pojkno.17 Thn 2023 Ttg Penerapan Tata
Kelola Bagi Bank Umum & Penerapan Konglomerasi
15 Desember 2023 EY
Keuangan Sejalan Dgn Penerbitan Uu No.4 Thn 2023 Ttg
Pengembangan & Penguatan Sektor Keuangan
PaninBank 2023 Annual Report 375
Page 378
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Waktu dan Tempat
Nama Penyelenggara
Workshop/Training/Seminar Pelaksanaan
Name Organizer
Date
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Semester 1 - PT RAHARDJA DUTA
14 Februari 2023
2023 - Global Economy Update For Bankers SOLUSINDO (RDS)
• Hendrawan
Danusaputra Training Leadership - Bersyukur, Bangkit, Dan Maju PT. MERRY RIANA MOTIVASI
02 Maret 2023
• Lionto Gunawan Bersama TIGA
• Edy Heryanto
• Januar Hardi Sharing Session Uu No 27 Tahun 2022 Tentang
14 Desember 2023 PWC
• Haryono Perlindungan Data Pribadi
Wongsonegoro
• Suwito Diskusi Pojkno.17 Thn 2023 Ttg Penerapan Tata
Tjokrorahardjo Kelola Bagi Bank Umum & Penerapan Konglomerasi
18 Desember 2023 EY
Keuangan Sejalan Dgn Penerbitan Uu No.4 Thn 2023 Ttg
Pengembangan & Penguatan Sektor Keuangan
Security Awareness Iso 27001 - 2022 10 Januari 2023 XY NEXIS
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Semester 1 - PT RAHARDJA DUTA
14 Februari 2023
2023 - Global Economy Update For Bankers SOLUSINDO (RDS)
Training Leadership - Bersyukur, Bangkit, Dan Maju PT. MERRY RIANA MOTIVASI
02 Maret 2023
Bersama TIGA
Asean Central Bank Governors & Financial Institutions PERBANAS DAN ASEAN
30 Maret 2023
Ceos' Dialogue BANKERS ASSOCIATION
Meningkatkan Kolaborasi Perbankan Dalam Rangka
Pencegahan Dan Pemberantasan Tindak Pidana FORUM KOMUNIKASI
Pencucian Uang Dalam Penyelenggaraan Pemilihan 17 May 2023 DIREKTUR KEPATUHAN
Umum (Pemilu) Dan Pemilihan Kepala Daerah (Pilkada) PERBANKAN
Antonius Ketut Yang Berintegritas Dan Akuntabel
Dwirianto
Standarisasi Proses Layanan/Transaksi Dalam
Mendukung Pertumbuhan Bisnis Cabang Dan Sosialisasi 19 Oktober 2023 BNO
Complaint Handling & Bcp
Sharing Session Uu No 27 Tahun 2022 Tentang
14 Desember 2023 PWC
Perlindungan Data Pribadi
Diskusi Pojkno.17 Thn 2023 Ttg Penerapan Tata
Kelola Bagi Bank Umum & Penerapan Konglomerasi
18 Desember 2023 EY
Keuangan Sejalan Dgn Penerbitan Uu No.4 Thn 2023 Ttg
Pengembangan & Penguatan Sektor Keuangan
MASA JABATAN DIREKSI TERM OF OFFICE OF THE BOARD OF DIRECTORS
Sesuai dengan Akta Rapat Umum Pemegang Saham In accordance with the Deed of General Meeting of
(RUPS) No. 17 tanggal 27 Januari 2021, masa jabatan Shareholders (GMS) No. 17 dated January 27, 2021, the
seluruh anggota Direksi berakhir sampai dengan term of office of all members of the Board of Directors
ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan ends until the closing of the Annual General Meeting of
yang akan diadakan pada tahun 2022. Shareholders to be held in 2022.
376 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 379
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Komite di Bawah Direksi
Committee under the Board of Directors
Komite-komite di bawah Direksi merupakan Komite Committees under the Board of Directors are
yang dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada Committees established by and responsible to the
Direksi dalam membantu melaksanakan tugas dan Board of Directors to assist the implementation of
fungsi Direksi. Sampai dengan Tahun 2023, PaninBank duties and functions of the Board of Directors. As of
memiliki komite-komite di bawah Direksi sebagai 2023, PaninBank has the following committees under
berikut: the Board of Directors:
Direksi
Board of Directors
Komite
Komite Komite Komite Tata
Komite Manajemen
Manajemen Pengarah Kelola (GCG) Komite Kredit
Asset & Liabilties Kebijakan Risiko
RIsiko Teknologi Corporate Pembiayaan
Committee Perkreditan Teruntegrasi
Risk Informasi Governance Finance Credit
(ALCO) Credit Policy Integrated Risk
Management IT Steering Committee Committee
Committee Management
Committee Committee (GCG)
Committee
KOMITE MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT COMMITTEE
Komite Manajemen Risiko adalah komite eksekutif The Risk Management Committee is an executive
yang dibentuk oleh Direksi PaninBank sebagai wadah committee established by the Board of Directors
pengambilan keputusan dan pengevaluasian of PaninBank as a forum for decision-making and
pelaksanaan, pengelolaan melalui perumusan evaluating the implementation of risk management
kebijakan, strategi dan sasaran dalam bidang through the formulation of policies, strategies, and
Manajemen Risiko melalui Surat Keputusan Direksi objectives in the field of risk management through
No.018//SK-DIR/20 tentang Pembentukan Komite the Board of Directors Decree No.018/SK-DIR/20 on the
Manajemen Risiko. Establishment of a Risk Management Committee.
Struktur dan Keanggotaan Structure and Membership
Komite Manajemen Risiko beranggotakan mayoritas The Risk Management Committee consists of the
anggota Direksi yang menjadi anggota tetap Komite majority of members of the Board of Directors who
Manajemen Risiko serta anggota tidak tetap yang are permanent members of the Risk Management
terdiri dari Pejabat Eksekutif Bank. Penunjukkan anggota Committee and non-permanent members consisting
Direksi serta Pejabat Eksekutif dilakukan oleh Presiden of the Bank’s Executive Officers. The appointment of
Direktur dengan mempertimbangkan eksposur risiko members of the Board of Directors and Executive Officers
Bank. Komite Manajemen Risiko terdiri dari: is made by the President Director after considering the
Bank’s risk exposure. The Risk Management Committee
consists of:
PaninBank 2023 Annual Report 377
Page 380
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Komite Manajemen Risiko | Risk Management Committee
Anggota Tetap Direksi | Permanent Member of the Board of Director
No. Jabatan | Position Keterangan | Description
1 Presiden Direktur | President Director Ketua | Chairman
2 Direktur Compliance & Risk Management Wakil Ketua | Vice Chairman
3 Wakil Presiden Direktur | Deputy President Director Anggota | Member
4 Direktur Commercial Banking & Mortgage Anggota | Member
5 Direktur Corporate Banking Anggota | Member
6 Direktur Treasury & Capital Market Anggota | Member
7 Direktur Operational & IT Anggota | Member
Anggota Tetap Lain | Other Permanent Member
No. Jabatan | Position Keterangan | Description
1 Kepala Biro Manajemen Risiko | Head of Risk Management Division Anggota | Member
2 Commercial Banking Head Anggota | Member
3 SMB Head Anggota | Member
4 Mortgage Head Anggota | Member
5 Corporate Banking Group Head Anggota | Member
6 Institutional Banking & BUMN Head Anggota | Member
7 Kepala Divisi Kartu Kredit Anggota | Member
8 Kepala Divisi Capital Market Anggota | Member
9 Kepala Divisi Currency Trading & Commercial Anggota | Member
10 Kepala Divisi Liquidity Anggota | Member
11 Kepala Biro Teknologi & Informasi Anggota | Member
12 Kepala Compliance Anggota | Member
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Manajemen Duties and Responsibilities of the Risk Management
Risiko Committee
Komite Manajemen Risiko bertanggung jawab dalam Risk Management Committee is responsible for
melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi evaluating and providing recommendations to the
kepada Direktur Utama dan Direksi atas hal-hal President Director and Board of Directors on matters
sehubungan dengan: related to:
a. Membantu Direksi dalam melakukan tanggung a. Assisting the Board of Directors in carrying out its
jawabnya terkait dengan manajemen risiko. responsibilities related to risk management.
b. Penyusunan strategi, kebijakan dan kerangka b. The development of risk management strategies,
manajemen risiko, termasuk penetapan Risk policies and frameworks, including the establishment
Appetite parameter dan threshold, serta batas of Risk Appetite parameters and thresholds, as well
Toleransi Risiko untuk membantu menetapkan as Risk Tolerance limits to help set the boundaries
batasan dimana manajemen Bank dapat within which the Bank’s management can operate
beroperasi untuk mencapai tujuan bisnis mereka. to achieve their business objectives.
c. Penyusunan kontijensi untuk mengantisipasi c. Contingency arrangements to anticipate various
berbagai risiko yang dapat timbul dari waktu risks that may arise from time to time and to enable
ke waktu dan memungkinkan Bank untuk terus the Bank to continue operating even under stressful
beroperasi bahkan dalam kondisi stress. conditions.
d. Melakukan kajian yang menyeluruh terhadap d. Conducting a thorough review of the Bank’s and
portfolio Bank dan anak perusahaan secara berkala subsidiaries’ portfolio on a regular basis and
dan memastikan bahwa eksposur risiko dikelola ensuring that risk exposures are well managed.
dengan baik.
378 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 381
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
e. Mengkaji skenario stress testing dan dampak e. Review stress testing scenarios and their risk impact
risikonya terhadap kecukupan modal, profitabilitas on capital adequacy, profitability and asset quality
dan kualitas aset serta merekomendasikan and recommend necessary corrective actions.
tindakan perbaikan yang diperlukan.
f. Mengkaji dan menyetujui Recovery Plan (RP) atas f. Review and approve the Recovery Plan (RP) for the
kesiapan bank dalam menghadapi setiap risiko bank’s readiness to deal with any risks and crisis
dan kondisi krisis yang mungkin dapat terjadi dapat conditions that may occur and to addressed them
ditanggulangi secara cepat dan tepat. quickly and appropriately.
g. Menyetujui langkah-langkah perbaikan untuk g. Approve corrective measures to address risk issues
mengatasi masalah risiko yang menjadi perhatian that come to the attention of Bank Indonesia (BI)
Bank Indonesia (BI) dan/atau Otoritas Jasa and/or the Financial Services Authority (OJK).
Keuangan (OJK).
h. Melakukan pengawasan dan memberikan arahan h. Supervise and provide strategic direction to business
strategis terhadap inisiatif bisnis dan proyek bisnis initiatives and key business projects and ensure that
utama dan memastikan hal tersebut mendapatkan they receive the necessary support from all relevant
dukungan yang diperlukan dari seluruh Unit terkait di units within PaninBank to be in line with the Bank’s
PaninBank agar sejalan dengan tujuan perusahaan corporate objectives.
Rencana Kerja Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Work Plan
Komite Manajemen Risiko (KMR) telah menyusun The Risk Management Committee (KMR) has developed
rencana kerja untuk tahun 2023 sebagai berikut: a work plan for 2023 as follows:
1. Mengkaji mengenai hal-hal yang berkaitan dengan 1. Reviewing matters related to KMR meeting topics;
topik rapat KMR; 2. Provide information and analysis related to the topics
2. Memberikan informasi dan analisis terkait dengan discussed at the KMR meeting for recommendations
topik yang dibicarakan pada rapat KMR untuk from the Board of Directors; and
dimintakan rekomendasi dari Direksi; dan 3. Other matters related to risk management.
3. Hal-hal lain yan terkait dengan manajemen risiko.
Rapat dan Kegiatan Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Meetings and Activities
Rapat Komite Manajemen Risiko dilaksanakan sesuai The Risk Management Committee meetings shall be
kebutuhan dan sedikitnya mengadakan rapat 4 held as needed and at least once every 4 (four) months
(empat) bulan sekali dalam 1 (satu) tahun. Rapat in 1 (one) year. The Risk Management Committee
Komite Manajemen Risiko dinyatakan kuorum apabila meeting is declared quorum if attended by at least 50%
dihadiri oleh minimal 50% (lima puluh persen) anggota (fifty percent) of the committee members. Throughout
komite. Sepanjang tahun 2023, Komite Manajemen 2023, the Risk Management Committee has held 12
Risiko telah mengadakan rapat sebanyak 12 (dua (twelve) meetings with the following agenda:
belas) kali dengan agenda sebagai berikut:
Bulan Agenda
Month
Januari • Pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance • Monitoring of Risk Appetite & Risk Tolerance
January • Pemantauan Recovery Plan • Recovery Plan Monitoring
• Risk Profile • Risk Profile
• Stress Test • Stress Test
• Perusahaan Anak • Subsidiary
• Pokok perhatian Manajemen Risiko 2023 • Risk Management 2023 Key Concerns
Februari • Pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance • Monitoring of Risk Appetite & Risk Tolerance
February • Pemantauan Recovery Plan • Recovery Plan Monitoring
• Portofolio Kredit, Pasar & Likuiditas dan Operasional • Credit Portfolio, Market & Liquidity and Operations
• Perusahaan Anak • Subsidiary
• Join Stress Test – OJK & BI (BUST) • Joint Stress Test - OJK & BI (BUST)
Maret • Pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance • Monitoring of Risk Appetite & Risk Tolerance
March • Pemantauan Recovery Plan • Recovery Plan Monitoring
• Portofolio Kredit, Pasar & Likuiditas dan Operasional • Credit Portfolio, Market & Liquidity and Operations
• Perusahaan Anak • Subsidiary
• Simulasi Restrukturisasi COVID • COVID Restructuring Simulation
April • Pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance • Monitoring of Risk Appetite & Risk Tolerance
April • Pemantauan Recovery Plan • Recovery Plan Monitoring
• Risk Profile • Risk Profile
• Stress Test • Stress Test
• Perusahaan Anak • Subsidiary
PaninBank 2023 Annual Report 379
Page 382
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Bulan Agenda
Month
Mei • Pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance • Monitoring of Risk Appetite & Risk Tolerance
May • Pemantauan Recovery Plan • Recovery Plan Monitoring
• Portofolio Kredit, Pasar & Likuiditas dan Operasional • Credit Portfolio, Market & Liquidity and Operations
• Perusahaan Anak • Subsidiary
Juni • Pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance • Monitoring of Risk Appetite & Risk Tolerance
june • Pemantauan Recovery Plan • Recovery Plan Monitoring
• Portofolio Kredit, Pasar & Likuiditas dan Operasional • Credit Portfolio, Market & Liquidity and Operations
• Perusahaan Anak • Subsidiary
Juli • Pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance • Monitoring of Risk Appetite & Risk Tolerance
July • Pemantauan Recovery Plan • Recovery Plan Monitoring
• Risk Profile • Risk Profile
• Stress Test • Stress Test
• Perusahaan Anak • Subsidiary
Agustus • Pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance • Monitoring of Risk Appetite & Risk Tolerance
August • Pemantauan Recovery Plan • Recovery Plan Monitoring
• Risk Profile • Risk Profile
• Perusahaan Anak • Subsidiary
September • Pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance • Monitoring of Risk Appetite & Risk Tolerance
September • Pemantauan Recovery Plan • Recovery Plan Monitoring
• Portofolio Kredit, Pasar & Likuiditas dan Operasional • Credit Portfolio, Market & Liquidity and Operations
• Perusahaan Anak • Subsidiary
• Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Bank • The Quality of Bank Risk Management Implementation
Oktober • Pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance • Monitoring of Risk Appetite & Risk Tolerance
October • Pemantauan Recovery Plan • Recovery Plan Monitoring
• Risk Profile • Risk Profile
• Stress Test • Stress Test
• Perusahaan Anak • Subsidiary
November • Pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance • Monitoring of Risk Appetite & Risk Tolerance
November • Pemantauan Recovery Plan • Recovery Plan Monitoring
• Portofolio Kredit, Pasar & Likuiditas dan Operasional • Credit Portfolio, Market & Liquidity and Operations
• Perusahaan Anak • Subsidiary
Desember • Pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance • Monitoring of Risk Appetite & Risk Tolerance
December • Pemantauan Recovery Plan • Recovery Plan Monitoring
• Portofolio Kredit, Pasar & Likuiditas dan Operasional • Credit Portfolio, Market & Liquidity and Operations
• Perusahaan Anak • Subsidiary
Rapat Komite Manajemen Risiko mengkaji dan The Risk Management Committee Meeting reviews and
memberikan rekomendasi mengenai hal yang berkaitan provides recommendations on matters relating to risk
dengan manajemen risiko dan penerapannya, serta management and its implementation, as well as the
realisasi program kerja Komite Manajemen Risiko realization of the Risk Management Committee work
untuk selanjutnya dilakukan pengambilan keputusan program for further decision-making based on the
berdasarkan hasil rapat dan ketentuan yang berlaku. meeting results and applicable provisions.
Pengambilan Keputusan pada Rapat Decision-Making at the Meeting
Pelaksanaan pengambilan keputusan pada Rapat The implementation of decision-making at the
Komite Manajemen Risiko diambil secara musyawarah Risk Management Committee Meeting is taken by
dan mufakat. Dalam hal tidak tercapai kesepakatan, deliberation and consensus. In the event that no
maka anggota tetap yang memiliki hak suara berhak agreement is reached, then permanent members who
melakukan pengambilan suara (voting). have voting rights are entitled to vote.
Keputusan rapat Komite Manajemen Risiko sah The decision of the Risk Management Committee
dan mengikat apabila telah disetujui oleh lebih 50% meeting is valid and binding if it has been approved
(limapuluh persen) dari jumlah anggota tetap yang by more than 50% (fifty percent) of the number of
hadir. permanent members present.
Pertanggungjawaban dan Realisasi Kerja Komite Accountability and Realization of Committee Work
Pertanggungjawaban dan realisasi kerja Komite The accountability and realization of the work of the
Manajemen Risiko dilaporkan melalui laporan tertulis Risk Management Committee are reported through
secara berkala sedikitnya sekali dalam 1 (satu) tahun periodic written reports at least once in 1 (one) year to
380 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 383
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
kepada Direksi terkait dengan Penerapan Manajemen the Board of Directors related to the Implementation of
Risiko atas 8 (delapan) jenis Risiko dan hal-hal lain Risk Management for 8 (eight) types of risks and other
mengenai hasil pertemuan rutin dalam rapat KMR. matters regarding the results of routine meetings in
KMR meetings.
ASSET & LIABILITY COMMITTEE ASSET & LIABILITY COMMITTEE
Tujuan Dibentuknya ALCO Purpose of Establishment of ALCO
Tujuan dibentuknya ALCO adalah untuk membantu The purpose of the establishment of ALCO is to assist the
Direksi dalam pengawasan dan pengelolaan Asset and Board of Directors in the supervision and management
Liability Management (ALMA) melalui Surat Keputusan of Asset and Liability Management (ALMA) through
Direksi No. 016/SK-DIR/20 tentang Pembentukan Komite Board of Directors Decree No. 016/SK-DIR/20 on the
Aset dan Kewajiban. Establishment of Asset and Liability Committee.
Struktur dan Keanggotaan Structure and Membership
ALCO terdiri atas anggota tetap yaitu Direksi dan ALCO consists of permanent members, namely
anggota tidak tetap yaitu Pejabat Eksekutif Bank. Berikut members of the Board of Directors and non-permanent
merupakan rincian susunan keanggotaan ALCO: members, namely the Bank’s Executive Officers. The
following are the details of ALCO membership structure:
Direksi
Board of Directors
ALCO
Garis struktural
Structural lines
Garis koordinasi
• Commercial pelaporan
Banking & Mortgage Biro Coordination
BAK Treasury
• Corporate Banking Manajemen and reporting
lines
ALCO terdiri atas anggota tetap yaitu Direksi ALCO consists of permanent members, namely Directors
dan anggota tidak tetap yaitu Pejabat Eksekutif and non-permanent members, namely Executive
Bank. Penunjukan anggota Direksi dan Pejabat Officers of the Bank. The appointment of members of
Eksekutif dilakukan oleh Presiden Direktur dengan the Board of Directors and Executive Officers is made
mempertimbangkan cakupan penerapan GCG. by the President Director after considering the scope of
GCG implementation.
AlCO
Anggota Tetap Direksi | Permanent Member of the Board of Director
No. Jabatan | Position Keterangan | Description
1 Presiden Direktur | President Director Ketua | Chairman
2 Wakil Presiden Direktur | Deputy President Director Wakil Ketua | Vice Chairman
3 Direktur Compliance & Risk Management Anggota | Member
4 Direktur Commercial Banking & Mortgage Anggota | Member
5 Direktur Corporate Banking Anggota | Member
6 Direktur Treasury & Capital Market Anggota | Member
7 Direktur Operational & IT Anggota | Member
8 Direktur Human Resources Management, Business & IT Strategic Anggota | Member
9 Direktur Network & Distribution Anggota | Member
10 Chief Financial Officer & Planning Anggota | Member
PaninBank 2023 Annual Report 381
Page 384
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Anggota Tidak Tetap | Non-permanent Members
No. Jabatan | Position Keterangan | Description
1 Kepala Biro Manajemen Risiko Anggota | Member
2 Kepala Divisi Liquity Anggota | Member
3 Kepala Divisi Capital Market Anggota | Member
4 Kepala Divisi Corporate Banking Anggota | Member
5 Kepala Biro Administrasi Keuangan Anggota | Member
6 Kepala Biro Administrasi Kredit Anggota | Member
7 Kepala Divisi Institutional Banking & BUMN Anggota | Member
8 Kepala Divisi International Operation Anggota | Member
9 Kepala Divisi Mortgage Anggota | Member
10 Kepala National Liabilities Anggota | Member
11 Kepala Biro Credit Card & Personal Loan Anggota | Member
Tugas dan Tanggung Jawab ALCO Duties and Responsibilities of ALCO
ALCO sebagai organ pendukung Direksi memiliki tugas ALCO, as a supporting organ of the Board of Directors,
dan bertanggung jawab untuk menganalisis usulan has the duty and responsibility to analyze proposals
dari unit bisnis/direktorat terkait manajemen aset from business units/directorates related to asset and
dan kewajiban (Asset-Liability Management) serta liability management and recommend ALMA strategies.
merekomendasikan strategi ALMA. Dalam melakukan In performing its duties and responsibilities, ALCO will
tugas dan tanggung jawabnya, ALCO akan bersifat assume a forward-looking approach to achieve the
forward looking untuk mencapai strategi ALMA Bank. Bank’s ALMA strategy.
Berikut adalah tugas dan tanggung jawab ALCO: The following are the duties and responsibilities of ALCO:
1. Mengkaji dan mengkinikan Strategi ALMA 1. Review and Update ALMA Strategy
a. Melakukan evaluasi eksposur risiko suku bunga a. Evaluate interest rate risk exposure and ALMA
dan strategi ALMA untuk menjaga konsistensi strategy to maintain consistency between the
antara posisi pengambilan risiko Bank dan Bank’s risk-taking position and interest rate risk
tujuan dari manajemen risiko suku bunga. management objectives.
b. Menginformasikan kepada Direksi mengenai b. Inform the Board of Directors of regulatory
perubahan peraturan dan perkembangannya changes and developments that will affect
yang akan mempengaruhi strategi dan ALMA’s strategy and policies.
kebijakan ALMA.
2. Mengevaluasi berbagai Indikator Makro Ekonomi 2. Evaluate various Macroeconomic Indicators
a. Kondisi perekenomian domestik, antara lain: a. Domestic economic conditions, among others:
i. Nilai tukar, suku bunga saat ini dan yang i. Exchange rates, current and expected future
diharapkan di masa mendatang interest rates
ii. Sinyal Moneter Bank Indonesia (kebijakan ii. Bank Indonesia’s monetary signals (monetary
moneter: kontraksi atau ekspansi) policy: contraction or expansion)
iii. Berbagai indikator kunci perekonomian, iii. Key economic indicators, such as foreign
seperti cadangan devisa, inflasi, Produk exchange reserves, inflation, Gross Domestic
Domestik Bruto (PDB), dan neraca Product (GDP) and balance of payments.
pembayaran.
iv. Situasi politik, sosial dan faktor lainnya yang iv. Political, social conditions and other factors
dapat mempengaruhi ekonomi that may affect the economy.
b. Konsistensi dengan manajemen suku bunga b. Consistency with the Bank’s interest rate
Bank. management.
c. Kondisi perekonomian internasional, antara lain: c. International economic conditions, among
others:
i. Tren suku bunga dan kurs US (Dollar) i. Trends in interest rates and exchange rates
dibandingkan dengan mata uang asing of the US$ (Dollar) compared to other major
utama lainnya. foreign currencies.
ii. Pertumbuhan perekonomian dunia pada ii. Growth of the world economy in general and
umumnya dan pengaruhnya terhadap its impact on Indonesia.
Indonesia.
382 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 385
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
3. Mengkaji Penetapan Harga (Pricing) Aset dan 3. Review the Pricing of Bank Assets and Liabilities
Kewajiban Bank
a. Penetapan Harga Aset a. Asset Pricing
i. Mengkaji penetapan harga rata-rata i. Review monthly average pricing for loans
bulanan untuk pinjaman dalam setiap sektor within each business sector on a historical
usaha secara historis (terpisah untuk Rupiah basis (separately for Rupiah and US$)
dan US $)
ii. Mengkaji tingkat pengembalian secara ii. Review the historical rate of return of:
historis dari:
1) Aset yang sensitif terhadap tingkat suku 1) Interest rate sensitive assets, and
bunga, dan
2) Aset produktif (earning asset), terpisah 2) Earning assets, separately for Rupiah and
untuk Rupiah dan US $ US$.
3) Mengkaji secara historis (dari berbagai 3) Review the historical (from various Bank
laporan Bank Indonesia dan OJK) Indonesia and OJK reports) growth of the
pertumbuhan aset yang dimiliki Bank Bank’s assets compared to the industry
dibandingkan dengan rata-rata industri. average.
b. Penetapan Harga Liability b. Liability Pricing
i. Mengkaji biaya dana nominal untuk setiap i. Review the nominal cost of funds for each
kategori liability yang sensitif terhadap category of interest rate sensitive liabilities
tingkat suku bunga dan total biaya dana and the total cost of funds for all interest rate
untuk seluruh liability yang sensitif terhadap sensitive liabilities (separately for Rupiah and
tingkat suku bunga (terpisah untuk Rupiah US$)
dan US$)
ii. Mengkaji total biaya dana untuk liability yang ii. Review the total cost of funds for interest
sensitif terhadap tingkat suku bunga secara rate sensitive liabilities on a historical basis
historis (terpisah untuk Rupiah dan US $) (separately for Rupiah and US$)
iii. Mengkaji secara historis (dari berbagai iii. Review historically (from various Bank
laporan Bank Indonesia dan OJK) Indonesia and OJK reports) the growth of
pertumbuhan dana pihak ketiga yang the Bank’s third party funds compared to the
dimiliki Bank dibandingkan dengan rata-rata industry average.
industri.
c. Perubahan Tingkat Suku Bunga c. Interest Rate Changes
Berdasarkan Net Interest Margin (NIM), Based on Net Interest Margin (NIM), growth in
pertumbuhan aset dan liabilitas, tren suku assets and liabilities, interest rate trends, and
bunga, dan tingkat suku bunga yang dimiliki interest rates held by competitors, determine the
pesaing menentukan kenaikan/penurunan suku increase/decrease in interest rates as a whole
bunga secara keseluruhan atau hanya untuk or only for some loan business sectors and/or
beberapa sektor usaha pinjaman dan/atau some types of customer deposits.
beberapa jenis simpanan nasabah.
4. Mengkaji dan mengkinikan rencana pendanaan 4. Review and update the emergency funding plan
darurat secara berkala untuk memastikan periodically to ensure the effectiveness of the
efektifitas rencana pendanaan darurat tersebut, emergency funding plan, if required.
jika diperlukan.
5. Mengkaji ulang sistem, dan asumsi yang 5. Review the systems and assumptions used as the
digunakan sebagai dasar untuk rekomendasi dan basis for ALCO’s recommendations and policies,
kebijakan ALCO, khususnya untuk mengakomodasi particularly to accommodate external changes,
perubahan-perubahan eksternal, misalnya kondisi such as market conditions and others.
pasar dan lain- lain.
6. Sistem, dan asumsi harus dikaji kembali setiap 6. Systems and assumptions should be reviewed
terdapat perubahan-perubahan di pasar yang whenever there are significant changes in the
signifikan, perubahan peraturan maupun kondisi market, regulatory changes or market conditions,
pasar dan lain-lain, sekurang-kurangnya sekali etc., at least once a year, and may be done more
dalam setahun, dan dapat dilakukan sesering frequently depending on the condition of the
mungkin tergantung pada kondisi Perseroan dan Company and the banking industry.
industri perbankan.
7. ALCO menerima informasi mengenai kondisi 7. ALCO receives information on regulatory and market
regulasi dan pasar melalui: conditions through:
PaninBank 2023 Annual Report 383
Page 386
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
a. Biro Kepatuhan tentang Perubahan Peraturan a. Compliance Bureau on regulatory changes
yang berpengaruh pada Bank. affecting the Bank.
b. Divisi Treasury, tentang: b. Treasury Division, regarding:
i. Perubahan tren likuiditas pasar, i. Changes in market liquidity trends,
ii. Suku bunga, ii. Interest rates,
iii. Kegiatan operasi pasar terbuka Bank iii. Bank Indonesia open market operation
Indonesia, activities,
iv. Lelang SBI dan lelang obligasi, iv. SBI auctions and bond auctions,
v. Data ekonomi, v. Economic data,
vi. Kurs valuta asing, vi. Foreign exchange rates,
vii. Produk-produk treasury, dan hal-hal yang vii. Treasury products, and other matters related
berhubungan dengan usaha Treasury to Treasury business.
lainnya.
c. Divisi Administrasi Kredit, yang berhubungan c. Credit Administration Division, which deals with:
dengan: i. Consumer Banking,
i. Consumer Banking, ii. Commercial Banking,
ii. Commercial Banking, iii. Corporate Banking,
iii. Corporate Banking, iv. Institutional Banking & SOEs
iv. Institutional Banking & BUMN V. Changes in the commercial loan market,
v. Perubahan di pasar pinjaman komersial, consumer loan market, and other loan-
pasar pinjaman konsumtif, dan aspek-aspek related aspects.
lain yang berhubungan dengan pinjaman.
Program Kerja ALCO Tahun 2023 serta Realisasinya ALCO Work Program for 2023 and its Realization
Kegiatan ALCO dituangkan dalam bentuk rapat-rapat ALCO’s activities are outlined in the form of ALCO
ALCO yang antara lain merupakan rapat koordinasi meetings which, among others, are coordination
dalam rangka membantu Direksi melakukan meetings in order to assist the Board of Directors in
pengawasan dan pengelolaan ALMA. Hasil rapat supervising and managing ALMA. The results of ALCO
ALCO dituangkan dalam bentuk notulen rapat ALCO. meetings are outlined in the form of ALCO meeting
Program kerja ALCO tahun 2023 tidak terlepas dari minutes. ALCO’s work program for 2023 is inseparable
tugas-tugas dalam kaitannya dengan pengawasan from its duties in relation to the supervision and
dan pengelolaan ALMA management of ALMA.
Rapat ALCO ALCO Meetings
Selama tahun 2023 ALCO mengadakan rapat sebanyak During 2023 ALCO held 12 (twelve) meetings.
12 (dua belas) kali.
Rincian penyelenggaraan rapat ALCO selama tahun Details of ALCO meetings held during 2023 are as
2023 adalah sebagai berikut: follows:
Rapat ke: Tanggal Agenda
Meeting to: Date
1 18 Jan 2023
2 16 Feb 2023
3 15 Mar 2023
4 13 April 2023 · Makro Ekonomi · Makro Ekonomi
· Liquidity · Liquidity
5 17 Mei 2023 · Interest Rate · Interest Rate
· Exchange Rate · Exchange Rate
6 21 Jun 2023
· Capital Market · Capital Market
· Financial Performance · Financial Performance
7 17 Jul 2023
· Pricing Strategy · Pricing Strategy
8 16 Aug 2023 · Maturity Profile · Maturity Profile
· Permodalan · Permodalan
9 13 Sept 2023
10 18 Okt 2023
11 15 Nov 2023
12 13 Des 2023
384 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 387
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Uraian mengenai Fungsi Investor Relation Description of Investor Relations Function
a. Merespon permintaan data/informasi yang a. Respond to requests for data/information needed
dibutuhkan oleh analyst/fund manager by analysts/fund managers
b. Menyiapkan materi presentasi untuk analyst b. Prepare presentation materials for analyst
meeting/conference meetings/conferences
c. Menghadiri forum-forum/analyst meeting c. Attend forums/analyst meetings
d. Mereview, mengoreksi dan melengkapi draft d. Reviewing, correcting and completing draft
‘research report’ dari analyst pasar modal dan ‘research reports’ from capital market analysts and
lembaga pemeringkat lainnya other rating agencies
e. Menyelenggarakan public expose tahunan e. Organizing annual public expose as required
sesuai ketentuan f. Participate in analyst meetings as assigned by the
f. Mengikuti analyst meeting sesuai penugasan Board of Directors
Direksi
KOMITE PENGARAH TI IT STEERING COMMITTEE
Dalam rangka menjaga penyelenggaraan Teknologi To maintain the performance of Information Technology
Informasi (TI), maka Direksi PaninBank membentuk (IT), PaninBank’s Board of Directors established the
Komite Pengarah Teknologi Informasi (Information Information Technology Steering Committee through
Technology Steering Committee) melalui Surat Board of Directors Decree No. 009/SK-DIR/23 on the
Keputusan Direksi No 009/SK-DIR/23 tentang Establishment of Information Technology Steering
Pembentukan Komisi Pengarah Teknologi Informasi. Committee. The purpose of the IT Steering Committee
Tujuan Pembentukan Komite Pengarah TI adalah is to provide recommendations and assist the Board
untuk memberikan rekomendasi serta membantu of Directors and Commissioners in monitoring the
Direksi dan Komisaris dalam memantau kegiatan implementation and readiness of IT infrastructure.
penyelenggaraan dan kesiapan infrastruktur TI.
Struktur dan Keanggotaan Structure and Membership
Berdasarkan Surat Keputusan Pembentukan Komite Based on the Decree No.009/SK-DIR/23 dated July
Pengarah Teknologi Informasi PT. Bank Panin, Tbk. yaitu 3, 2023 on the Establishment of the Information
Surat Keputusan No.009/SK-DIR/23 tanggal 3 Juli 2023, Technology Steering Committee of PT Bank Panin
susunan keanggotaan Komite Pengarah Teknologi Tbk, the composition of the PaninBank Information
Informasi PaninBank adalah sebagai berikut: Technology Steering Committee membership is as
follows:
Ketua | Chairman Presiden Direktur | President Director
Wakil Ketua | Vice Chairman Wakil Presiden Direktur | Deputy President Director
Anggota | Members Direktur Operations dan IT | Director of Operations and IT
Anggota | Members Direktur HR, Business & IT Strategy | Director of HR, Business & IT Strategy
Anggota | Members Direktur Compliance & Risk Management | Director of Compliance & Risk Management
Anggota | Members Kepala Biro Teknologi Informasi | Head of Information Technology Bureau
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pengarah Duties and Responsibilities of the Information
Teknologi Informasi Technology Steering Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi (TI) sebagai Information Technology (IT) Steering Committee as a
organ pendukung Direksi memiliki tugas dan tanggung supporting organ of the Board of Directors has duties
jawab untuk mengkaji perencanaan strategi TI dan and responsibilities to review IT strategy planning and
memantau pelaksanaan proyek-proyek TI dan terdiri monitor the implementation of IT projects and consists
dari: of:
1. Mengevaluasi dan meyakini perumusan 1. Evaluate and ensure that the formulation of
kebijakan dan prosedur teknologi informasi information technology policies and procedures
telah dimutakhirkan sesuai dengan peraturan have been updated in accordance with the
perundang-undangan yang berlaku serta prevailing laws and regulations as well as
mempertimbangan pengamanan dan manajemen considering security and risk management related
risiko terkait penggunaan teknologi informasi; to the use of information technology;
PaninBank 2023 Annual Report 385
Page 388
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Mengevaluasi dan meyakini bahwa Rencana 2. Evaluate and ensure that the Information
Strategis Teknologi Informasi (Information Technology Strategic Plan is aligned with the Bank’s
Technology Strategic Plan) selaras dengan rencana strategic plan and business plan and supports the
strategis dan rencana Bisnis Bank serta mendukung needs of the information system of the business
kebutuhan sistem informasi manajemen bisnis unit management of the unit or work unit and the Bank’s
atau satuan kerja dan kegiatan operasional Bank operational activities and determine the priority
dan menetapkan status prioritas proyek TI yang status of critical IT projects:
bersifat kritikal:
3. Mengevaluasi perencanaan, pelaksanaan dan 3. Evaluate the planning, implementation and
penyelesaian proyek-proyek TI; completion of IT projects;
4. Mengevaluasi pencapaian service level agreement 4. Evaluate the achievement of IT project performance
kinerja proyek TI. Komite juga melengkapi hasil service level agreement of IT projects. The
evaluasi dengan rekomendasi berdasarkan hasil Committee also supplements the evaluation results
analisis dan proyek-proyek TI yang utama sehingga with recommendations based on the analysis
memungkinkan Direksi mengambil keputusan results and key IT projects to enable the Board of
secara efisien; Directors to make efficient decisions;
5. Mengevaluasi atas kinerja teknologi informasi, 5. Evaluate the performance of information technology,
dan upaya peningkatannya misalnya dengan and efforts to improve it, for example by detecting
mendeteksi keusangan teknologi informasi dan the obsolescence of information technology and
mengukur efektivitas dan efisiensi penerapan measuring the effectiveness and efficiency of the
kebijakan pengamanan teknologi informasi; implementation of information technology security
policies;
6. Mengevaluasi efektivitas langkah-langkah 6. Evaluate the effectiveness of risk minimization
minimalisasi risiko atas investasi Bank pada sektor measures for the Bank’s investments in information
teknologi informasi dan bahwa investasi tersebut technology and that such investments contribute to
memberikan kontribusi terhadap tercapainya the achievement of the Bank’s business objectives;
tujuan bisnis Bank;
7. Meyakini kesiapan Business Continuty Plan dan 7. Ensure the readiness of Business Continuity Plan
Disaster Recovery Plan; and Disaster Recovery Plan;
8. Melakukan upaya penyelesaian berbagai 8. Make efforts to resolve various problems related to
masalah terkait teknologi informasi, yang tidak information technology, which cannot be resolved
dapat diselesaikan oleh Biro Teknologi Informasi by the Information Technology Bureau and users.
dan pengguna. Komite juga dapat memfasilitasi The Committee may also facilitate the resolution of
penyelesaian permasalahan yang timbul; dan problems that arise; and
9. Mengevaluasi kecukupan dan alokasi sumber daya 9. Evaluate the adequacy and allocation of resources
yang dimiliki Bank. Apabila sumber daya yang dimiliki owned by the Bank. If the resources owned are
tidak memadai dan Bank akan menggunakan inadequate and the Bank will use the services of
jasa pihak lain dalam penyelenggaraan teknologi other parties in the implementation of information
informasi maka Komite Pengarah Teknologi technology, the Information Technology Steering
Informasi harus memastikan Bank telah memiliki Committee must ensure that the Bank has relevant
kebijakan dan prosedur terkait. policies and procedures.
Wewenang Komite Pengarah Teknologi Informasi The Authority of the Information Technology Steering
Committee
Wewenang Komite Pengarah Teknologi Informasi The authority of the Information Technology Steering
adalah sebagai berikut: Committee is as follows:
1. Memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait 1. Provide recommendations to the Board of Directors
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya; regarding the implementation of its duties and
2. Mendapatkan akses dan data ke dalam sistem responsibilities;
dalam rangka melakukan pengkajian terhadap 2. Obtain access and data into the system in order to
penyelenggaraan TI; conduct an assessment of the implementation of IT;
3. Meminta pihak ketiga untuk melakukan pengujian 3. Requesting a third party to test the security of the IT
atas keamanan sistem TI. system.
386 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 389
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kegiatan Komite Pengarah Teknologi Informasi Information Technology Steering Committee
Activities
Program kerja Komite Pengarah Teknologi Informasi The work program of the Information Technology
dilaksanakan melalui rapat koordinasi secara berkala Steering Committee is carried out through regular
untuk membahas penyelenggaraan teknologi coordination meetings to discuss the implementation
informasi yang dilakukan oleh Biro Teknologi Informasi of information technology carried out by the
selama tahun 2023. Hasil rapat tersebut dituangkan Information Technology Bureau during 2023. The results
dalam bentuk notulen rapat Komite Pengarah Teknologi of the meeting are outlined in the form of minutes of the
Informasi. Information Technology Steering Committee meeting.
Rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi Information Technology Steering Committee Meeting
Komite Pengarah Teknologi Informasi sepanjang tahun The Information Technology Steering Committee
2023 telah mengadakan rapat sebanyak 3 (tiga) kali, convened 3 (three) times throughout 2023, namely:
yaitu:
No Tanggal | Date Agenda/Materi Agenda/Materials
1. Summary Audit TI Q4 2022 1. Q4 2022 IT Audit Summary
2. Realisasi Rencana Kerja TI Q4 2022 2. IT Work Plan Realization Q4 2022
1 17 Februari 2023
3. Rencana Kerja TI Q1 2023 3. IT Work Plan Q1 2023
4. BCP & DRP 4. BCP & DRP
1. Summary Audit TI Q1 2023 1. Q1 2023 IT Audit Summary
2. Realisasi Rencana Kerja TI Q1 2023 2. IT Work Plan Realization Q1 2023
2 26 Mei 2023
3. Laporan Implementasi SOC 3. SOC Implementation Report
4. Rencana Kerja TI Q2 2023 4. IT Work Plan Q2 2023
1. Summary Audit TI Q2 2023 1. IT Audit Summary Q2 2023
2. Realisasi Rencana Kerja TI Q2 2023 2. IT Work Plan Realization Q2 2023
3 23 Agustus 2023 3. Rencana Kerja TI Q3 2023 3. IT Work Plan Q3 2023
4. Update Progress Digital Banking 4. Update on Digital Banking Progress
5. Kebutuhan SDM IT untuk Digital Banking 5. IT HR Requirements for Digital Banking
KOMITE TATA KELOLA (GCG) GOVERNANCE COMMITTEE
Struktur dan Keanggotaan Structure and Membership
Komite GCG terdiri atas anggota Direksi yang menjadi The GCG Committee consists of members of the Board
anggota tetap Komite GCG serta anggota tidak of Directors who are permanent members, as well as
tetap yang terdiri dari Pejabat Eksekutif Perseroan Executive Officers of the Company who are appointed
yang ditetapkan. Penunjukkan anggota Direksi serta as non-permanent members. The appointment of
Pejabat Eksekutif dilakukan oleh Presiden Direktur members of the Board of Directors and Executive
melalui Surat Keputusan Direksi No. 003/SK-DIR/24 Officers was made by the President Director through
tentang Pembentukan Komite Tata Kelola, dengan the Board of Directors Decree No. 003/SK-DIR/24 on
mempertimbangkan cakupan penerapan GCG. the Establishment of the GCG Committee, taking into
account the scope of GCG implementation.
Berikut adalah anggota Komite GCG: The following are the members of the GCG Committee:
1. Presiden Direktur | President Director Sebagai Ketua | Chairman
2. Direktur Compliance & Risk Management | Director of Compliance & Risk Management Sebagai Wakil Ketua | Vice Chairman
3. Wakil Presiden Direktur | Deputy President Director Sebagai Anggota | Members
4. Direktur Commercial Banking & Mortgage Sebagai Anggota | Members
5. Direktur Corporate Banking Sebagai Anggota | Members
6. Direktur Network & Distribution Sebagai Anggota | Members
7. Direktur Treasury Sebagai Anggota | Members
8. Direktur HR, Business & IT Strategic Sebagai Anggota | Members
9. EVP Finance & Planning (CFO) Sebagai Anggota | Members
PaninBank 2023 Annual Report 387
Page 390
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Kegiatan Komite GCG GCG Committee Activities
Pelaksanaan kegiatan komite GCG dituangkan dalam The implementation of GCG committee activities is
bentuk penyelenggaraan rapat Komite. Pada tahun outlined in the form of organizing Committee meetings.
2023, Komite GCG telah menyelenggarakan rapat In 2023, the GCG Committee held 2 (two) meetings.
sebanyak 2 (dua) kali. Dalam rapat tersebut, agenda/ In the meeting, the agenda/material discussed was
materi yang dibahas adalah mengenai hasil Self about the GCG Self-Assessment results
Assessment GCG.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite GCG Duties and Responsibilities of the GCG Committee
Komite GCG sebagai organ pendukung Direksi memiliki The GCG Committee as a supporting organ of the Board
tugas dan bertanggung jawab untuk menyusun, of Directors has the duty and responsibility to compile,
mengkomunikasikan dan mengawasi serta melakukan communicate and supervise and take corrective
tindakan-tindakan perbaikan atas kepatuhan actions on compliance with the implementation of
terhadap penerapan GCG, etika, pengendalian intern, GCG, ethics, internal control, anti-fraud strategies and
strategi anti-fraud dan terkait dengan sumber daya related to human resources (HR). The following are the
manusia (SDM). Berikut adalah tugas dan tanggung duties and responsibilities of the GCG Committee on
jawab Komite GCG atas kepatuhan terhadap hal-hal compliance with matters consisting of, among others:
yang antara lain terdiri dari:
Penerapan GCG & Pengendalian Intern | GCG Implementation & Internal Control
• Mengevaluasi Code of Corporate Governance, Code of Conduct, Strategi Anti-Fraud serta Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi dan Komite Direksi
secara periodik untuk kemudian diserahkan kepada Biro Kepatuhan agar dapat dilakukan pengkinian.
• Memantau perencanaan, pelaksanaan dan laporan self-assessment GCG oleh tim self-assessment GCG.
• Mengevaluasi governance outcome sekurang-kurangnya sebagai berikut: Pelaporan pada regulator, Penerapan dan pengembangan budaya
kepatuhan, Penyelesaian pengaduan nasabah serta pengaduan yang memerlukan penyelesaian lintas, Pelaksanaan Strategi Anti-Fraud, Benturan
Kepentingan dan KYE sesuai periodesasi masing-masing pernyataan, Pelanggaran kepatuhan atas peraturan ekstern dan intern; dan Pelaksanaan
kebijakan deposan besar dan penyediaan dana besar dan penyediaan dana kepada pihak terkait.
• Memastikan peningkatan awareness GCG dan budaya kepatuhan yang dilakukan melalui kegiatan sosialisasi dan pengkomunikasian melalui
media internal.
• Evaluate the Code of Corporate Governance, Code of Conduct, Anti-Fraud Strategy and Guidelines for the Directors and Committees of Directors
periodically to be submitted to the Compliance Bureau so that updates can be made.
• Monitor the planning, implementation and report of GCG Self-Assessment by the GCG self-assessment team.
• Evaluate governance outcomes at least as follows: Reporting to regulators, Implementation and development of compliance culture, Settlement of
customer complaints and complaints that require cross-settlement, Implementation of Anti-Fraud Strategy, Conflict of Interest and KYE according to
the periodization of each statement, Violation of compliance with regulations external and internal; and Implementation of large depositors’ policies
and the provision of large funds and the provision of funds to related parties.
• Ensure increased GCG awareness and compliance culture that is carried out through socialization and communication activities through internal
media.
Strategi Anti-Fraud | Anti-Fraud Strategies
• Memastikan peningkatan awareness strategi anti-fraud yang dilakukan melalui kegiatan sosialisasi dan pengkomunikasian melalui media internal.
• Memantau dan mengawasi investigasi serta penyelesaian insiden/kejadian fraud.
• Memastikan BOC dan BOD mendapatkan laporan penyelesaian permasalahan/insiden fraud yang berdampak signifikan dan melaporkannya
kepada pengawas Bank (regulator).
• Mengawasi efektivitas pelaksanaan fungsi Fraud Manajemen Team (FMT) dan whistleblowing system (WBS)
• Memberikan rekomendasi bagi Presiden Direktur atas penanganan indikasi fraud berdasarkan WBS yang telah diverifikasi FMT.
• Mengawasi tindak lanjut berupa perbaikan-perbaikan yang harus dilakukan oleh unit terkait untuk mencegah fraud tidak terulang kembali.
• Ensuring an increase in awareness of anti-fraud strategies carried out through dissemination and communication activities through internal media.
• Monitor and supervise investigations and resolve incidents/fraud incidents
• Ensure that BOC and BOD get a report on the resolution of fraud issues/incidents that have a significant impact and report it to the regulator (Bank)
• Supervise the effectiveness of the implementation of the Fraud Management Team (FMT) function and whistleblowing system (WBS).
• Provide recommendations for the President Director on handling fraud indications based on the WBS that has been verified by FMT.
• Overseeing the follow-up in the form of improvements that must be made by the related unit to prevent fraud from happening again.
Etika | Ethics
• Memantau pemberian sanksi terkait pelanggaran terhadap Peraturan Perusahaan, Pedoman Etika dan Perilaku dan tindakan indisipliner terhadap
peraturan dan ketentuan Bank serta kepatuhan terhadap peraturan dan perundang-undangan yang berlaku.
• Memantau pelatihan, refreshment, sosialisasi dan penginformasian Peraturan Perusahaan dan Pedoman Etika dan Perilaku.
• Monitor sanctions related to violations of Company Regulations, Ethics and Behavior Guidelines and disciplinary actions towards Bank rules and
regulations as well as compliance with applicable laws and regulations.
• Monitor training, refreshment, dissemination, and information on Company Regulations and Ethics and Behavior Guidelines.
Sumber Daya Manusia (SDM) | Human Resources (HR)
• Memantau pelaksanaan program-program dan kebijakan SDM terkait penerapan prinsip-prinsip GCG.
• Memantau laporan pelanggaran dan pemberian sanksi.
• Monitor the implementation of HR programs and policies related to the implementation of GCG principles
• Monitor reports of violations and sanctions
388 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 391
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN CREDIT POLICY COMMITTEE
Landasan Hukum Legal Basis
Komite Kebijakan Perkreditan dibentuk sebagai wujud The Credit Policy Committee was formed as a form of
kepatuhan Bank terhadap regulasi yang mewajibkan the Bank’s compliance with regulations that require
Bank memiliki Komite Kebijakan Perkreditan yaitu POJK the Bank to have a Credit Policy Committee, namely
Nomer 42/POJK.03/2017 yang diimplementasi melalui POJK Number 42/POJK.03/2017 which is implemented
Surat Keputusan Direksi Nomor 012/SK-DIR/21 tentang through the Board of Directors Decree Number 012/SK-
Pembentukan Komite Kebijakan Perkreditan. DIR/21 concerning the Establishment of Credit Policy
Committee.
Struktur dan Keanggotaan Structure and Membership
Komite Kebijakan Perkreditan merupakan Komite yang The Credit Policy Committee is a committee of the
berada di bawah Direksi yang memiliki keanggotaan Board of Directors whose membership consists of
terdiri dari beberapa Direksi sebagai anggota tetap several Directors as permanent members and several
Direksi dan beberapa pejabat eksekutif sebagai executive officers as additional permanent members,
anggota tetap lainnya, yaitu sebagai berikut; as follows:
Anggota Tetap Direksi:
1. Presiden Direktur | President Director Sebagai Ketua | Chairman
2. Wakil Presiden Direktur | Deputy President Director Sebagai Wakil Ketua | Vice Chairman
3. Direktur Corporate Banking Sebagai Anggota | Members
4. Direktur Commercial Banking & Mortgage Sebagai Anggota | Members
5. Direktur Compliance & Risk Management. Sebagai Anggota | Members
6. Direktur Compliance, Legal Affair & AML Sebagai Anggota | Members
Anggota Tetap lainnya:
1. EVP Finance & Planning CFO Sebagai Anggota | Members
2. Kepala Divisi Administrasi Kredit Sebagai Anggota | Members
3. Kepala Biro Manajemen Risiko Sebagai Anggota | Members
4. Kepala Satuan Kerja Audit Intern Sebagai Anggota | Members
5. CRR & SAM Cordinator Sebagai Anggota | Members
Fungsi Komite Kebijakan Perkreditan Functions of the Credit Policy Committee
Komite Kebijakan Perkreditan memiliki fungsi, The Credit Policy Committee has several functions,
diantaranya; among others;
a. Menilai/mengkaji kebijakan perkreditan, terutama a. Assessing/reviewing credit policies, especially those
yang berkaitan dengan prinsip kehati-hatian; related to the prudential principle;
b. Memantau dan mengevaluasi penerapan b. Monitoring and evaluating the implementation
kebijakan perkreditan agar dilaksanakan secara of credit policies so that they are implemented
konsisten; consistently;
c. Memantau dan mengevaluasi perkembangan dan c. Monitor and evaluate the development and
kondisi portofolio kredit. condition of the credit portfolio.
Kegiatan Komite Kebijakan Perkreditan; Credit Policy Committee Activities;
Komite Kebijakan Perkreditan memiliki aktivitas sesuai The Credit Policy Committee conducts activities in
dengan fungsi dan perannya yang dituangkan dalam accordance with its functions and roles as implemented
aktivitas rapat dengan frekuensi per triwulan namun in meeting activities, which are held on a quarterly
dapat diadakan sewaktu-waktu apabila dibutuhkan basis but can be held at any time if required, and the
dan hasil dari rapat disampaikan kepada Direksi results of the meetings are submitted to the Board of
dengan tembusan kepada Komisaris dalam bentuk Directors in the form of meeting minutes, with a copy to
notulen rapat. the Commissioner.
PaninBank 2023 Annual Report 389
Page 392
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KOMITE KREDIT DIREKSI (KKD) CREDIT COMMITTEE OF THE BOARD OF DIRECTORS
(KKD)
Landasan Hukum Pengangkatan Komite Legal Basis of Committee Appointment
Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 03/SK-DK/21 Decision Letter of the Board of Commissioners Number
Tanggal 15 September 2021 tentang Wewenang dan 03/SK-DK/21 dated September 15, 2021 concerning
Prosedur Persetujuan Komite Kredit Tingkat Direksi Authority and Approval Procedure of Credit Committee
(KKD) PT Bank Panin Tbk, juncto Surat Keputusan Direksi of the Board of Directors (KKD) of PT Bank Panin Tbk, in
Bank Panin No. 008/SK-DIR/21 tanggal 28 April 2021 conjunction with Decision Letter of the Board of Directors
tentang Pembagian Tugas dan Wewenang Anggota of Bank Panin Number 008/SK-DIR/21 dated 28 April 2021
Direksi Bank Panin. on Distribution of Duties and Authority of Members of
the Board of Directors of Bank Panin.
Struktur Keanggotaan Membership Structure
Susunan anggota KKD adalah sebagai berikut: The membership structure of KKD is as follows:
1. Presiden Direktur 1. President Director
2. Wakil Presiden Direktur 2. Vice President Director
3. Direktur Commercial Banking & Mortgage 3. Director – Commercial Banking & Mortgage
4. Direktur Corporate Banking 4. Director – Corporate Banking
5. Direktur Treasury 5. Director – Treasury
Tugas dan Tanggung Jawab KKD Duties and Responsibilities of KKD
Tugas KKD Duties of KKD
1. Mengevaluasi usulan kredit dan memastikan 1. Evaluate credit proposals and ensure completeness
kelengkapan data/informasi yang diperlukan of the data/information required to provide credit
dalam memberikan keputusan kredit sesuai decisions in accordance with the authority to
wewenang pemberian keputusan atas usulan provide decisions on proposals for providing credit
pemberian fasilitas kredit yang direkomendasikan facilities recommended by the relevant work unit
oleh unit kerja terkait
2. Memberikan persetujuan/penolakan terhadap 2. Provide approval/rejection of credit proposals
usulan kredit yang diajukan oleh unit kerja terkait submitted by the relevant work unit
Tanggung Jawab KKD Responsibilities of KKD:
1. Memastikan bahwa proses pemberian kredit telah 1. Ensure that the credit granting process is in
sesuai dengan ketentuan yang berlaku accordance with applicable regulations
2. Memastikan bahwa proses pemberian kredit telah 2. Ensure that the credit granting process applies the
menerapkan prinsip kehati-hatian dan menjunjung principle of prudence and upholds professionalism
tinggi profesionalisme dan Good Corporate and Good Corporate Governance.
Governance.
Frekuensi Rapat Meeting Frequency
Rapat Komite Kredit Direksi tidak dilakukan penjadwalan There is no regular schedule of meetings of the KKD.
secara tetap. KKD dapat melakukan rapat sesuai The KKD may convene a meeting on the receipt of a
dengan diterimanya usulan pemberian fasilitas kredit proposal for new credit facility, additional credit facility,
baru, usulan pemberian tambahan fasilitas kredit, extension of credit facility, and proposal for credit
perpanjangan fasilitas kredit, dan usulan restrukturisasi restructuring submitted by the related Work Unit, or
kredit yang diajukan oleh Unit Kerja terkait, atau proposal for credit in excess of the Credit Granting Limit
kredit yang jumlahnya melampaui Batas Wewenang Authority of Branch Office.
Pemberian Kredit Cabang.
390 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 393
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tingkat Kehadiran dalam Rapat Meeting Attendance
Kehadiran anggota KKD dalam Rapat ditentukan The presence of KKD members at a Meeting is
berdasarkan wewenang memutuskan kredit tingkat determined based on the authority to decide credit at
Direksi yang telah ditetapkan. Wewenang memutuskan the Board of Directors level that has been determined.
kredit ditetapkan berjenjang sesuai dengan jenis The authority to decide on credit is determined in
fasilitas, jumlah plafond kredit, dan jenis agunan kredit stages according to the type of facility, amount of credit
yang akan diputuskan. Wewenang memutuskan usulan ceiling, and type of credit collateral to be decided. The
kredit dengan jumlah yang lebih kecil dapat dihadiri authority to decide on credit proposals with smaller
oleh 1 (satu) anggota KKD, sedangkan usulan kredit amounts can be attended by 1 (one) KKD member, while
dengan jumlah yang lebih besar harus dihadiri oleh credit proposals with larger amounts must be attended
2 (dua) anggota KKD, dengan prinsip semakin besar by 2 (two) KKD members, with the principle that the
jumlah plafond kredit dan semakin besar eksposur greater the credit ceiling amount and the greater the
risiko yang akan dihadapi oleh Bank maka jumlah risk exposure that will be faced by the Bank, the number
anggota KKD yang hadir harus lebih banyak. of KKD members present must also be greater.
Laporan Singkat Pelaksanaan Tugas Komite Brief Report on the Implementation of Duties of the
Committee
Proses pemberian kredit dan asset produktif lainnya In accordance with the duties and responsibilities of the
serta Sesuai dengan tugas dan tanggung jawab KKD KKD as determined by the Board of Commissioners, the
yang ditetapkan oleh Dewan Komisaris, Komite Kredit Credit Committee of the Board of Directors has carried
Direksi telah melakukan tugasnya dengan baik, yang out its duties well, which can be seen from:
dapat dilihat dari : - Risk calculations have been carried out using
- Perhitungan risiko telah dilakukan dengan prisnip the principles of prudence and Good Corporate
kehati-hatian dan Good Corporate Governance. Governance.
- Proses pengambilan keputusan dilakukan secara - The decision-making process is carried out
professional dan efektif professionally and effectively
- Pengawasan dan pengelolaan manajemen risiko - Supervision and management of risk management
dilakukan secara efektif, sehingga risiko kredit dapat are carried out effectively, so that credit risk can be
dikendalikan dengan baik yang tercermin dari rasio controlled properly as reflected in the controlled NPL
NPL yang terkendali. ratio.
KOMITE MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI INTEGRATED RISK MANAGEMENT COMMITTEE
Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT) The Integrated Risk Management Committee (KMRT)
merupakan Komite yang memberikan rekomendasi is a committee that provides recommendations
kepada Direksi Entitas Utama dalam peningkatan to the Directors of the Main Entity in improving the
penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi. implementation of Integrated Risk Management.
1. Persyaratan 1. Requirements
a. Susunan keanggotaan KMRT setidaknya terdiri a. The composition of the KMRT membership
dari: consists of at least:
- Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko - Main Entity Risk Management Director as
Entitas Utama sebagai ketua merangkap chairman and concurrently a member of the
anggota KMRT; KMRT;
- Direktur yang mewakili dan ditunjuk dari LJK - Director who represents and is appointed from
Anak dalam Konglomerasi Keuangan Panin; the Subsidiary Financial Services Institution in
dan the Panin Financial Conglomerate; and
- Pejabat eksekutif. - Executive officer.
b. Jumlah dan komposisi direktur yang menjadi b. The number and composition of directors who
anggota KMRT disesuaikan dengan kebutuhan are members of the KMRT are adjusted to the
Konglomerasi Keuangan Panin serta efisiensi needs of the Panin Financial Conglomerate as
dan efektivitas pelaksanaan tugas dari KMRT well as the efficiency and effectiveness of the
dengan memperhatikan antara lain keterwakilan implementation of duties of the KMRT by taking
masing-masing sektor jasa keuangan LJK Anak. into account, among others, the representation
of each financial service sector of the Subsidiaries
PaninBank 2023 Annual Report 391
Page 394
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
c. Jumlah dan sifat keanggotaan pejabat eksekutif c. The number and nature of executive officer
dalam KMRT dengan kebutuhan masing-masing membership in the KMRT with the needs of each
Konglomerasi Keuangan. Financial Conglomerate.
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and Responsibilities
Memberikan rekomendasi kepada Direksi Entitas Provide recommendations to the Board of Directors
Utama, yang setidaknya mencakup: of the Main Entity, which at least includes:
a. Penyusunan kebijakan Manajemen Risiko a. Formulation of Integrated Risk Management
Terintegrasi; dan policies; and
b. Perbaikan atau penyempurnaan kebijakan b. Improvement or refinement of the Integrated Risk
Manajemen Risiko Terintegrasi berdasarkan hasil Management policy based on the evaluation
evaluasi pelaksanaan kerangka Manajemen results of the implementation of the Integrated
Risiko Terintegrasi. Risk Management framework.
Dalam rangka menunjang Direksi Entitas Utama terkait In order to support the Main Entity’s Board of Directors
Manajemen Risiko Terintegrasi, Entitas Utama telah regarding Integrated Risk Management, the Main Entity
membentuk KMRT yang bertugas untuk memberikan has established KMRT which is tasked with providing
rekomendasi kepada Direksi Entitas Utama terkait recommendations to the Main Entity’s Board of Directors
pelaksanaan Manajemen Risiko Terintegrasi. regarding the implementation of Integrated Risk
Anggota KMRT telah ditunjuk dengan memperhatikan Management. KMRT members have been appointed
keterwakilan LJK masing-masing dalam Konglomerasi by taking into account the representation of each LJK
Keuangan Panin. Adapun anggota KMRT Entitas Utama in the Panin Financial Conglomeration. The permanent
periode tahun 2023 adalah: members of KMRT for the period of 2023 are:
No Nama Jabatan Perusahaan
Name Position Company
1 Antonius Ketut D. Direktur | Director Entitas Utama (PT Bank Panin Tbk)
2 Herwidayatmo Presiden Direktur | Deputy Vice President Director Entitas Utama (PT Bank Panin Tbk.)
3 Hendrawan D Wakil Presiden Direktur | Deputy Vice President Director Entitas Utama (PT Bank Panin Tbk.)
4 Jahja Anwar Direktur | Director Clipan Finance
5 Tjiang Jefry Direktur | Director Panin Sekuritas
6 Naohide Noguchi Direktur | Director Panin Dai-Ichi Life
7 Budi Prakoso Direktur | Director Bank Panin Dubai Syariah
8 Ridwan Sutedja Direktur | Director Panin Asset Manajemen
Hingga periode semester II tahun 2023, Direktur Entitas Until the second semester of 2023, the Directors of
Utama dengan Direksi LJK yang membawahi Fungsi the main entity and the LJK Directors in charge of
Manajemen Risiko masing-masing LJK telah melakukan the risk management function of each LJK have held
rapat dengan agenda pembahasan fundamental atas meetings with an agenda to discuss fundamentals on
Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi, Risk Appetite the implementation of Integrated Risk Management,
& Tolerance, Profil Risiko Terintegrasi, Large Exposure Risk Appetite & Tolerance, Integrated Risk Profile, Large
Grupwide, Stress Test, hasil pemeriksaan KK Grup Panin Exposure Groupwide, Stress Testing, the results of
dan tata cara pelaksanaannya. Hasil penilaian profil the Panin Group KK examination, and the procedures
risiko tersebut juga telah disampaikan oleh SKMRT for its implementation. The results of the risk profile
secara berkala. assessment have also been regularly submitted by
SKMRT.
392 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 395
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KEBIJAKAN KEBERAGAMAN DAN SUKSESI DEWAN
KOMISARIS & DIREKSI
Diversity and Succession Policy of the Board of Commissioners
and the Board of Directors
KOMPOSISI KEBERAGAMAN DEWAN KOMISARIS DIVERSITY COMPOSITION OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Komposisi keberagaman anggota Dewan Komisaris The diversity in the composition of members of the
dan Direksi merupakan kombinasi karakteristik baik Board of Commissioners and the Board of Directors is a
dari segi kelembagaan Dewan Komisaris dan Direksi combination of characteristics, both institutionally and
maupun anggota Dewan Komisaris dan Direksi secara individually, in accordance with the needs of a public
individu, sesuai dengan kebutuhan Perusahaan company. These characteristics can be reflected in the
Terbuka. Karakteristik tersebut dapat tercermin determination of expertise, knowledge, and experience
dalam penentuan keahlian, pengetahuan, dan required during the implementation of supervisory
pengalaman yang dibutuhkan dalam pelaksanaan and advisory duties by the Board of Commissioners
tugas pengawasan dan pemberian nasihat oleh of Public Companies as set out in the Circular Letter of
Dewan Komisaris Perusahaan Terbuka sebagaimana Financial Services Authority Number 32/SEOJK.04/2015
dituangkan dalam Surat Edaran Otoritas Jasa concerning the Guidelines for Corporate Governance
Keuangan Nomor 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman of Public Companies. The diversity of members of the
Tata Kelola Perusahaan Terbuka. Tabel keberagaman Board of Commissioners and the Board of Directors can
anggota Dewan Komisaris dan Direksi dapat dilihat di be seen in the Profile of the Board of Commissioners
Profil Dewan Komisaris dan Direksi and the Board of Directors.
PENILAIAN KANDIDAT KOMISARIS & DIREKSI
Assessment of the Board of Commissioners and the Board of Directors
Candidates
INDIKATOR PENILAIAN KANDIDAT KOMISARIS INDICATORS FOR ASSESSMENT OF CANDIDATES
DAN DIREKTUR FOR THE BOARD OF COMMISSIONERS AND THE
BOARD OF DIRECTORS
Sebagai Bank yang mengedepankan prinsip kehati As a Bank that prioritizes the principle of prudence,
hatian, sebagai salah satu kriteria penting dalam as one of the important criteria in the nomination
proses nominasi dan suksesi Anggota Dewan Komisaris and succession process of Members of the Board of
dan Direksi. Di samping itu, latar belakang pengalaman, Commissioners and the Board of Directors. In addition,
pengetahuan dan keahlian dalam bidang yang the background of experience, knowledge, and expertise
akan dijabat diupayakan sesuai dengan kebutuhan in the field to be held is sought in accordance with the
perusahaan, sehingga mendapatkan komposisi Direksi needs of the company so as to obtain the composition
yang mampu bekerja secara optimal. of the Board of Directors who are able to work optimally.
Kualitas individu dan pengetahuan yang baik mengenai The quality of the individual and a good knowledge
budaya perusahaan tersebut merupakan salah satu of the company’s culture are also important factors.
faktor yang penting. Kandidat dapat berasal dari Candidates can come from external sources or from
eksternal, ataupun dari staf senior yang memiliki potensi senior staff who have the potential to become Directors
untuk menjadi Direksi yang telah dipersiapkan melalui and who have been prepared through the company’s
rencana pengembangan karyawan perusahaan. employee development plan. Currently, more than
Saat ini, lebih dari 90% (Sembilan puluh persen) 90% (ninety percent) of PaninBank’s Board of Directors
anggota Direksi PaninBank merupakan Kader Internal members come from internal cadres, the majority of
yang mayoritas sebelumnya telah berpengalaman whom have previous operational experience of at least
operasional Bank paling kurang 5 (lima) tahun sebagai 5 (five) years as Executive Officers of the Bank.
Pejabat Eksekutif Bank.
PaninBank 2023 Annual Report 393
Page 396
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PROSEDUR PENGAJUAN KANDIDAT KOMISARIS THE SUBMISSION PROCEDURE FOR THE BOARD OF
DAN DIREKTUR (2-10) COMMISSIONERS AND THE BOARD OF DIRECTORS
CANDIDATES (2-10)
Proses Identifikasi Kandidat yang memenuhi syarat The process of identifying qualified candidates is carried
dilakukan oleh Komite Remunerasi dan Nominasi, out by the Remuneration and Nomination Committee
dengan cara meneliti latar belakang dan track record by examining the background and track record of
kandidat, tanpa membeda-bedakan ras, etnis, jenis candidates without discriminating against race,
kelamin dan agama. Komite Nominasi mengusulkan ethnicity, gender, or religion. The Nomination Committee
kandidat yang terpilih kepada Dewan Komisaris, proposes the selected candidates to the Board of
selanjutnya Dewan Komisaris akan meminta Direksi Commissioners, and then the Board of Commissioners
mengajukan kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) will ask the Board of Directors to submit to the Financial
untuk mengikuti Uji Kelayakan dan Kepatutan (Fit Services Authority (OJK) for the candidate to follow
and Proper test) serta diajukan dalam Rapat Umum the Fit and Proper test and be submitted at the Annual
Pemegang Saham Tahunan atau Luar Biasa untuk or Extraordinary General Meeting of Shareholders for
mendapat persetujuan dan pengesahan. Adapun approval and ratification. The procedure for submitting
prosedur pengajuan kandidat Komisaris dan Direktur Commissioner and Director candidates is as follows:
adalah sebagai berikut:
Komite Remunerasi dan Nominasi
Dewan Komisaris RUPS
Remuneration and Nomination
Board of Commissioners GMS
Committee
• Melakukan identifikasi • Meminta Direksi mengajukan • Menyetujui dan mengesahkan
kandidat yang memenuhi kandidat ke OJK untuk Kandidat Komisaris dan
syarat mengikuti Fit & Proper Test Direktur
• Mengusulkan kandidat • Meminta Direksi mengajukan
yang terpilih kepada Dewan kandidat ke RUPS • Approve Candidates for
Komisaris Commissioners and Directors
• Requesting the Board of
• Identify qualified candidates Directors to submit candidates
• Propose elected candidates to to the OJK to take the Fit &
the Board of Commissioners Proper Test
• Requesting the Board of
Directors to submit candidates
to the GMS
PROGRAM ORIENTASI UNTUK DIREKSI DAN ORIENTATION PROGRAM FOR NEW MEMBERS OF
DEWAN KOMISARIS BARU THE BOARD OF DIRECTORS AND THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Program Pengenalan atau Orientasi bagi Anggota The Orientation Program for New Members of the Board
Direksi dan Dewan Komisaris Baru menindaklanjuti of Directors and Board of Commissioners follows the
pengangkatan anggota baru Direksi dan Dewan appointment of new members of the Board of Directors
Komisaris, tujuan program orientasi ini adalah untuk and the Board of Commissioners. The purpose of this
memberikan pengenalan secara umum mengenai orientation program is to provide a general introduction
kondisi perusahaan agar anggota Direksi dan Dewan to the condition of the Company so that members of
Komisaris dapat menjalin kerja sama sebagai tim the Board of Directors and the Board of Commissioners
yang solid, mengingat latar belakang mereka yang can cooperate as a solid team, given their different
berbeda-beda. Adapun materi yang disampaikan backgrounds. The topics presented in the orientation
dalam program orientasi sebagai berikut: program are as follows:
1. Overview peran, tugas dan tanggung jawab Direksi 1. Overview of the roles, duties and responsibilities of the
dan Dewan Komisaris Board of Directors and the Board of Commissioners
2. Penerapan kepatuhan dan GCG serta Risk 2. Implementation of compliance and GCG and Risk
Management Management
3. Hasil Audit PaninBank 3. PaninBank Audit Results
4. Penerapan Budaya Perusahaan 4. Implementation of Corporate Culture
5. Overview Bisnis PaninBank 5. PaninBank Business Overview
Sepanjang tahun 2023 tidak terdapat Komisaris dan Throughout 2023 there were no new Commissioners
Direksi baru and Directors.
394 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 397
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KEBIJAKAN REMUNERASI (2-19)
Remuneration Policy
PROSEDUR PENETAPAN REMUNERASI DAN PROCEDURE FOR DETERMINING REMUNERATION
FASILITAS DEWAN KOMISARIS & DIREKSI (2-20) AND FACILITIES OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
AND THE BOARD OF DIRECTORS (2-20)
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Ketentuan tentang besarnya gaji atau honorarium atau Provisions regarding the amount of salary or
remunerasi dan/atau tunjangan bagi Dewan Komisaris honorarium or remuneration and/or allowances for the
ditetapkan oleh RUPS dengan memperhatikan Board of Commissioners are determined by the GMS
rekomendasi dari Komite Remunerasi dan Nominasi. by taking into account the recommendations of the
Remuneration and Nomination Committee.
Direksi Board of Directors
Sedangkan ketentuan tentang besarnya gaji atau Meanwhile, the provisions regarding the amount of
remunerasi dan/atau tunjangan bagi anggota Direksi salary, remuneration, and/or benefits for members of
ditetapkan oleh Dewan Komisaris dalam RUPS dengan the Board of Directors are determined by the Board
memperhatikan rekomendasi Komite Remunerasi dan of Commissioners in the GMS by taking into account
Nominasi. the recommendations of the Remuneration and
Nomination Committee.
Adapun prosedur penetapan remunerasi Dewan The procedure for determining the remuneration of the
Komisaris dan Direksi adalah sebagai berikut: Board of Commissioners and the Board of Directors is
as follows:
Komite Remunerasi dan Nominasi
Dewan Komisaris RUPS
Remuneration and Nomination
Board of Commissioners GMS
Committee
• Menyusun dan mengusulkan • Mengkaji usulan Komite • Menetapkan Remunerasi bagi
rekomendasi remunerasi Remunerasi dan Nominasi dan Dewan Komisaris dan Direksi
Dewan Komisaris dan Direksi mengusulkan remunerasi bagi
Direksi kepada RUPS • Determine the Remuneration
• Prepare and propose for the Board of
recommendations for • Review the Remuneration Commissioners and Board of
remuneration of the Board of and Nomination Committee Directors
Commissioners and Directors proposal and propose
remuneration for the Board of
Directors to the GMS
KEBIJAKAN REMUNERASI BAGI DIREKSI REMUNERATION POLICY FOR THE BOARD OF
DIRECTORS
Kriteria penetapan remunerasi bagi Direksi adalah The criteria for determining remuneration for the Board
sebagai berikut: of Directors are as follows:
1. Prestasi kerja individual; 1. Individual work performance;
2. Tingkat inflasi; 2. Inflation rate;
3. Kewajaran dengan peer group; 3. Fairness with peer group;
4. Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan 4. Financial performance and fulfilment of reserves
sebagaimana diatur dalam peraturan perundang as stipulated in the applicable laws and
undangan yang berlaku; regulations;
5. Sasaran dan strategi jangka panjang Perseroan. 5. The Company’s long-term goals and strategies.
Indikator kinerja untuk mengukur penetapan Performance indicators to measure the determination
remunerasi bagi Direksi & Dewan Komisaris adalah of remuneration for the Board of Directors & Board of
sebagai berikut: Commissioners are as follows:
PaninBank 2023 Annual Report 395
Page 398
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
1. Pencapaian target yang telah ditetapkan dalam 1. Achievement of the targets set in the Company’s
Rencana Bisnis Perseroan; Business Plan;
2. Hasil pemeriksaan internal maupun eksternal; 2. Results of internal and external audit;
3. Penyelesaian terhadap permasalahan yang 3. Resolution of developing problems (if any).
berkembang (jika ada).
Struktur remunerasi yang menunjukan jenis dan jumlah The remuneration structure showing the type
imbalan jangka pendek dan jangka panjang/pasca and amount of short-term and long-term/post-
kerja untuk setiap anggota Direksi adalah sebagai employment benefits for each member of the Board of
berikut: Directors is as follows:
1. Gaji 1. Salary
2. Tunjangan dan fasilitas lainnya sesuai ketentuan 2. Allowances and other facilities in accordance with
Bank Bank regulations
Penyesuaian Remunerasi dikaitkan dengan Kinerja dan Adjustments to Remuneration that are linked to
Risiko, meliputi: Performance and Risk, including:
- Jenis Risiko Utama yang digunakan dalam - Type of Key Risks used in applying the
menerapkan remunerasi remunerations;
- Kriteria untuk menentukan jenis risiko utama, - Criteria for determining the type of key risks,
termasuk risiko yang sulit diukur including those that are difficult to measure
- Dampak penetapan risiko utama terhadap - The impact of determining the key risks on the
kebijakan renumerasi yang bersifat variabel variable remuneration policy including the
termasuk dampak penetapan risiko utama impact of determining the key risks on the existing
terhadap kebijakan renumerasi yang ada remuneration policy
- Perubahan penentuan jenis risiko utama - Changes in the determination of the type of key risks
dibandingkan dengan penetuan jenis risiko utama compared to the determination of the type of key
tahun yang lalu beserta alasannya jika ada, risks in the previous year, along with the reasons,
termasuk perubahan kriteria yang digunakan untuk if any, including changes in the criteria used to
menentukan jenis risiko utama selama periode determine the type of key risk during the reporting
laporan beserta alasan dan dampak perubahan period, along with the reasons and impact of the
terhadap kebijakan renumerasi changes to the remuneration policy.
Pemberian remunerasi terkait kinerja dan risiko dengan Provision of the remuneration related to performance
menentukan MRT (Material Risk Taker) dan perhitungan and risk by determining MRT (Material Risk Taker) and
Malus dan Clawback. calculating Malus and Clawback.
PAKET KEBIJAKAN REMUNERASI BAGI DEWAN REMUNERATION POLICY PACKAGE FOR THE
KOMISARIS DAN DIREKSI BOARD OF COMMISSIONERS AND THE BOARD OF
DIRECTORS
Paket/kebijaksanaan remunerasi dan fasilitas lain Remuneration packages/policies and other facilities
bagi Dewan Komisaris dan Direksi yaitu terdiri dari for the Board of Commissioners and the Board of
honorarium bagi Dewan Komisaris dan Gaji bagi Direksi. Directors, which consist of honorarium for the Board of
Commissioners and Salaries for Board of Directors.
396 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 399
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Remunerasi dan fasilitas lain yang diterima Dewan Remuneration and other facilities received by Board
Komisaris of Commissioners
Jumlah Diterima dalam Tahun 2023
Amount Received in 2023
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
No
Type of Remuneration and Other Facilities
Orang Jutaan Rupiah
Person Million Rupiah
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem dan fasilitas lainnya dalam
1 bentuk non-natura)
6 23.422
Remuneration (salaries, bonuses, routine allowances, tantiem and other facilities
in non- natura form)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transport taksi, asuransi
kesehatan dan sebagainya) yang*):
a. Dapat dimiliki
b. Tidak dapat dimiliki
2 2 469
Other facilities in the form of natura (housing, taxi transportation, health
insurance, and others) that*):
a. Can be owned
b. Cannot be owned
TOTAL 23.764
*) dinilai dalam ekivalen Rupiah | valued in Rupiah equivalent
Tabel Remunerasi dan fasilitas lain yang diterima Remuneration and other facilities received by the
Direksi Board of Directors
Jumlah Diterima dalam Tahun 2023
Amount Received in 2023
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain
No
Type of Remuneration and Other Facilities
Orang Jutaan Rupiah
Person Million Rupiah
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem dan fasilitas lainnya dalam
1 bentuk non-natura)
10 64.902
Remuneration (salaries, bonuses, routine allowances, tantiem and other facilities
in non- natura form)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transport taksi, asuransi
kesehatan dan sebagainya) yang*):
a. Dapat dimiliki
b. Tidak dapat dimiliki
2 10 3.643
Other facilities in the form of natura (housing, taxi transportation, health
insurance, and others) that*):
a. Can be owned
b. Cannot be owned
TOTAL 68.538
*) dinilai dalam ekivalen Rupiah | valued in Rupiah equivalent
Jumlah Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris per Amount of Remuneration for Board of Directors and
orang dalam Tahun 2023 Board of Commissioners per person in 2023
Jumlah Remunerasi Per Orang dalam 1 Tahun *) Jumlah Komisaris
Jumlah Direksi
Amount of Remuneration Per Person in 1 year*) Number of
Number of Directors
Commissioners
di atas Rp2 miliar | Above Rp2 billion 9 4
di atas Rp1 miliar s.d. Rp2 miliar | Above Rp1 billion to Rp2 billion 2
di atas Rp500 juta s.d. Rp1 miliar | Above Rp500 million to Rp1 billion 1
Rp500 juta ke bawah | Rp500 million and below
*) yang diterima secara tunai | Received in Cash
REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL VARIABLE REMUNERATION
Remunerasi yang Bersifat Variabel, meliputi: Remuneration in variables, including:
1. Bentuk Remunerasi yang Bersifat Variabel beserta 1. The form of variable remuneration, along with the
alasan pemilihan bentuk tersebut, bentuk remunerasi reasons for choosing the form, Variable forms of
yang bersifat variabel adalah pemberian Gratifikasi remuneration include the provision of gratuities
yang didasarkan pada hasil kinerja; dan based on performance results; and
PaninBank 2023 Annual Report 397
Page 400
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Penjelasan dalam hal terdapat perbedaan 2. Explanation in the case of differences in the
pemberian Remunerasi yang Bersifat Variabel provision of variable remuneration between the
diantara para Direksi, Dewan Komisaris dan/ Board of Directors, the Board of Commissioners,
atau Pegawai, termasuk penjelasan faktor-faktor and/or employees, including an explanation of the
yang menentukan perbedaan tersebut beserta factors that determine the difference along with the
pertimbangan yang mendasarinya. underlying considerations.
Bentuk remunerasi yang bersifat variabel adalah A variable form of remuneration is the provision of
pemberian Gratifikasi yang didasarkan pada hasil gratuities based on performance results.
kinerja
Tabel Jumlah Direksi, Dewan Komisaris, dan Pegawai Table of the Number of the Board of Directors, the Board
yang menerima Remunerasi yang Bersifat Variabel of Commissioners, and Employees who receive Variable
selama 1 (satu) tahun dan total nominal pada tahun Remuneration for 1 (one) year and the total nominal in
2023 sebagaimana dalam tabel di bawah ini: 2023 as follows:
Jumlah Diterima dalam 1 (satu) Tahun
Amount Received in 1 (One) Year
Remunerasi Yang Bersifat
Direksi Dewan Komisaris Pegawai
Variabel
Board of Directors Board of Commissioners Employee
Variable Remuneration
Orang Juta Rp Orang Juta Rp Orang Juta Rp
Person Million Rp Person Million Rp Person Million Rp
Total 9 15,849 2 1.301 5,892 215,998
Pemutusan Hubungan Kerja Pegawai Termination of Employee
Pada tahun 2023 terdapat 3 tiga) pegawai yang terkena In 2023, there were 3 (three) employees affected by the
pemutusan hubungan kerja, adapun jumlah dan total termination of employment. The number of employees
nominal pesangon yang dibayarkan disampaikan and total nominal severance pay paid are presented in
pada tabel sebagai berikut: the table as follows:
Jumlah nominal pesangon yang dibayarkan Jumlah Pegawai
The Nominal of Severance Pay Paid Number of Employees
Lebih dari Rp1 Miliar | Above Rp1 Billion -
Lebih dari Rp500 Juta s.d Rp1 Miliar | Above Rp500 Million to Rp1 Billion -
Kurang dari Rp500 Juta | Below Rp500 Million 1
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah (2-21) Highest and Lowest Salary Ratio (2-21)
Rasio gaji karyawan, Direksi, maupun Dewan Komisaris The ratio of salary of employees, Board of Directors, and
pada Tahun 2023 dan perbandingannya dengan Board of Commissioners in 2023 and its comparison
Tahun 2021 dan 2022, dapat digambarkan sesuai tabel with 2021 and 2022 is illustrated in the following table:
berikut:
No Keterangan Ratio 2021 Ratio 2022 Ratio 2023
Description Ratio 2021 Ratio 2022 Ratio 2023
Gaji pegawai yang tertinggi dan terendah
1 50.00: 1 50.71: 1 49.38: 1
Highest and lowest salary of employee
Gaji Direksi yang tertinggi dan terendah
2 1.90: 1 2.12: 1 2.12: 1
Highest and lowest salary of the Board of Directors
Gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah
3 Highest and lowest salary of the Board of 3.95: 1 4.40: 1 4.40: 1
Commissioners
Gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi
4 Highest salary of the Board of Directors and the highest 1.69: 1 1.80: 1 1.78: 1
salary of the employee
* Pegawai adalah pegawai tetap bank sampai batas pelaksana | Employees are permanent employees of the bank, up to the executor level
398 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 401
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
FUNGSI KEPATUHAN
Compliance Functions
Kompleksitas kegiatan usaha Bank semakin meningkat The complexity of the Bank’s business activities is
sejalan dengan perkembangan teknologi informasi, increasing along with the development of information
globalisasi dan integrasi pasar keuangan. Kompleksitas technology, globalization, and financial market
kegiatan usaha Bank tersebut memberikan dampak integration. The complexity of the business activities
yang sangat besar terhadap eksposur risiko yang has a huge impact on the risk exposure faced by the
dihadapi oleh Bank, dimana salah satu risiko yang Bank, and one of them is compliance risk.
dihadapi Bank adalah risiko Kepatuhan.
Risiko kepatuhan merupakan risiko yang timbul Compliance risk is a risk arising from the Bank’s failure to
akibat Perseroan tidak mematuhi dan/atau tidak comply with and/or not implement the applicable laws
melaksanakan peraturan perundang-undangan and regulations. To mitigate the risks of the Company’s
dan ketentuan yang berlaku. Untuk memitigasi risiko business activities, various efforts are needed, both
kegiatan usaha Perseroan diperlukan berbagai upaya preventive (ex-ante) and curative (ex-post). Ex-ante
baik yang bersifat preventif (ex-ante) maupun kuratif measures can be pursued by adhering to various
(ex-post). Upaya yang bersifat ex-ante dapat ditempuh applicable banking rules to reduce or minimize the risk
dengan mematuhi berbagai kaidah perbankan yang of bank business activities.
berlaku untuk mengurangi atau memperkecil risiko
kegiatan usaha Perseroan.
Tindakan-tindakan preventif yaitu dengan meyakini Preventive actions are implemented by ensuring that
bahwa seluruh kegiatan usaha, kebijakan, ketentuan, all business activities, policies, provisions, systems,
sistem, dan prosedur bank telah patuh terhadap and procedures of the Bank have complied with the
ketentuan dan peraturan perundang undangan yang applicable laws and regulations. It is expected that
berlaku. Diharapkan dengan tindakan preventif tersebut, with these preventive actions, the Bank will be able to
maka bank dapat menghindari atau mengurangi eliminate or minimize the impact of the risky events. To
dampak apabila terdapat suatu kejadian risiko (risk realize the conditions referred to above, it is necessary
event). Untuk mewujudkan hal-hal sebagaimana to increase the role and function of compliance and
dimaksud di atas, diperlukan peningkatan peran dan the existing Compliance Unit in the Bank so that the
Fungsi Kepatuhan serta satuan kerja kepatuhan yang potential risk of business activities can be anticipated
ada pada Perseroan sehingga potensi risiko kegiatan earlier.
usaha Perseroan dapat diantisipasi lebih dini.
Satuan Kerja Kepatuhan bertanggung jawab untuk The Compliance Unit is responsible for implementing
melaksanakan fungsi kepatuhan dan mengkoordinasi the compliance function and coordinating the
peningkatan dan penumbuhkembangan budaya improvement and development of a culture of
kepatuhan di Perseroan. Sebagaimana yang telah compliance at the Company. As stated in the PaninBank
tertuang dalam Piagam Kepatuhan PaninBank, Compliance Charter, compliance with regulations and
kepatuhan terhadap ketentuan dan perundang- legislation is an obligation of all organs and employees
undangan merupakan suatu kewajiban seluruh organ of the Company to create a culture of compliance.
dan karyawan Perseroan sehingga tercipta sebuah
Budaya Kepatuhan.
Sejalan dengan penunjukan Bank Panin sebagai Entitas ,In line with the assignment of PaninBank as the Main
Utama, Bank Panin telah membentuk Satuan Kerja Entity, PaninBank has established the Integrated
Kepatuhan Terintegrasi yang mempunyai tugas dan Compliance Work Unit with the following duties and
tanggung jawab: responsibilities:
1. Melakukan pelaporan Kepatuhan Terintegrasi atas 1. To undertake the Integrated Compliance reporting
pelaksanaan kepatuhan dalam Konglomerasi on the implementation of compliance within the
Keuangan Bank Panin secara berkala kepada Direksi PaninBank Financial Conglomerate periodically to
dan Dewan Komisaris Bank selaku Entitas Utama. the Board of Directors and Board of Commissioners
of the Bank as the Main Entity.
PaninBank 2023 Annual Report 399
Page 402
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Melakukan penyelarasan alur kerja kepatuhan 2. To undertake the alignment of compliance work
dengan Satuan Kerja Kepatuhan Lembaga Jasa processes with the Compliance Work Unit of the
Keuangan (LJK) anggota Konglomerasi Keuangan respective Financial Services Institution (LJK)
Bank Panin, untuk mendukung terciptanya budaya members of the PaninBank Financial Conglomerate
kepatuhan serta meminimalisasi eksposur risiko in order to create a compliance culture and to
kepatuhan di masing-masing LJK minimize the compliance risk exposure at each
respective LJK.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Based on the Financial Services Authority Regulation
No. 46/POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017 tentang No. 46/POJK.03/2017, dated July 12, 2017, concerning
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, secara the Implementation of the Compliance Function of
struktur organisasi, PaninBank memiliki seorang Commercial Banks, in the organizational structure,
Direktur Kepatuhan, dimana dalam menjalankan PaninBank has a Compliance Director. In carrying out
tugasnya Direktur Kepatuhan dibantu oleh Satuan its duties, the Compliance Director is assisted by a
Kerja Kepatuhan yang dikepalai oleh seorang Kepala Compliance Unit headed by a Head of Bureau (Head of
Biro (Kepala Satuan Kerja Kepatuhan). Unit Compliance Work).
STRUKTUR ORGANISASI FUNGSI KEPATUHAN COMPLIANCE FUNCTION ORGANIZATIONAL
STRUCTURE
Berikut adalah tabel struktur organisasi Kepatuhan The following is a table of PaninBank Compliance
PaninBank: organizational structures:
Compliance, Legal Affair & AML
Directorate
Compliance Division
Compliance Advisory, Compliance Review
Legal Affair & CCH
Conglomeration & AML & Monitoring
Credit Review Monitoring &
AML Legal Affair
Reporting
Compliance Advisory CCH
Conglomeration
400 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 403
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Secara garis besar pelaksanaan Fungsi Kepatuhan In general, the implementation of the Compliance
adalah sebagai berikut: Function is as follows:
Dewan Komisaris - Berperan aktif dalam melakukan pengawasan - Taking active role in supervising Company’s
Board of Commissioners fungsi kepatuhan Bank compliance function.
- Memberikan masukan bagi peningkatan fungsi - Providing input for improving Company’s
kepatuhan Bank compliance function
Direksi - Mengelola Bank dengan selalu patuh terhadap - Managing the Bank in constant compliance with
Board of Directors ketentuan, peraturan, dan perundang-undangan prevailing rules, regulations, and regulations.
yang berlaku - Supporting the realization of a culture of
- Mendukung terwujudnya Budaya Kepatuhan di compliance in each Work Unit under its
masing-masing Unit Kerja yang menjadi area responsibility.
tanggung jawabnya
Satuan Kerja Kepatuhan Melaksanakan fungsi kepatuhan sebagaimana Implementing compliance functions as set forth in
Compliance Work Unit tercantum dalam Buku Pedoman Satuan Kerja the Compliance Unit Manual.
Kepatuhan
Satuan Kerja Audit Intern Melaksanakan pemeriksaan kepatuhan terhadap Carry out audit of compliance with laws and
Internal Audit Unit ketentuan, peraturan, dan peraturan perundang- regulations in accordance with the Internal Audit
undangan sesuai dengan Piagam dan Rencana Charter and Work Plan
Kerja Audit Intern
Divisi/Biro/Group/ Meyakini ketepatan dan pemenuhan pelaporan Ensuring the accuracy and fulfillment of mandatory
Cabang yang diperlukan dan melaksanakan kepatuhan reporting and compliance with applicable laws,
Divison/Bureau/Group/ terhadap ketentuan, peraturan dan perundang- regulations, and regulations.
Branch undangan yang berlaku.
BIRO KEPATUHAN (COMPLIANCE) COMPLIANCE BUREAU
Bank memiliki Struktur Organisasi Satuan Kerja The Bank has an organizational structure of the
Kepatuhan (Biro Kepatuhan) yang dipimpin oleh Compliance Unit (Compliance Bureau) led by
seorang Direktur Kepatuhan. Adapun proses the Compliance Director. The appointment of the
pengangkatan Direktur Kepatuhan PaninBank harus Compliance Director of PaninBank shall adhere to
sesuai dengan ketentuan, yaitu ditunjuk dan diangkat the provisions, namely that he has been appointed
berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham dan telah based on the GMS and has obtained approval from the
memperoleh persetujuan dari Regulator Perbankan. banking regulator.
Untuk melaksanakan fungsi, tugas dan tanggung To carry out its functions, duties, and responsibilities,
jawabnya, Direktur Kepatuhan dibantu oleh Kepala Biro the Compliance Director is assisted by the Head of the
Kepatuhan yang membawahi Satuan Kerja Kepatuhan Compliance Bureau, who oversees the Compliance Unit
(Biro Kepatuhan). (Compliance Bureau).
RUANG LINGKUP FUNGSI KEPATUHAN SCOPE OF COMPLIANCE FUNCTION
Fungsi kepatuhan Bank meliputi tindakan untuk: The Company’s Compliance Function includes actions
to:
1. Mewujudkan terlaksananya Budaya Kepatuhan 1. Realize the implementation of a compliance culture
pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan at all levels of the organization and business
usaha Bank sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa activities of the Bank in accordance with the
Keuangan (OJK) dan ketentuan lain yang berlaku; Financial Services Authority Regulations and other
applicable provisions;
2. Mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi oleh 2. Manage compliance risks faced by the Bank;
Bank;
3. Memastikan agar kebijakan, sistem, dan prosedur 3. Ensure that policies, systems and procedures as
serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank well as business activities carried out by the Bank
telah sesuai dengan kebijakan ketentuan Regulator are in accordance with the policies of the banking
Perbankan serta peraturan perundang undangan regulator provisions and applicable laws and
yang berlaku; regulations;
4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen 4. Ensure the Bank’s compliance with commitments
yang dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa made by the Bank to the Financial Services Authority
Keuangan (OJK) dan/atau otoritas pengawas lain and/or other supervisory authorities.
yang berwenang.
PaninBank 2023 Annual Report 401
Page 404
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB BIRO DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE COMPLIANCE
KEPATUHAN BUREAU
Dalam upaya meningkatkan efektifitas penerapan To improve the effectiveness of the Bank’s Compliance
Fungsi Kepatuhan Bank, maka PaninBank telah Function, PaninBank has determined the duties and
menetapkan tugas dan tanggung jawab pada Biro responsibilities of the Bank Compliance Bureau as
Kepatuhan Bank untuk: follow:
1. Membuat langkah-langkah dalam rangka 1. Establishing measures to support the creation of a
mendukung terciptanya Budaya Kepatuhan pada compliance culture in all business activities of the
seluruh kegiatan usaha Bank pada setiap jenjang Bank at every level of the organization in accordance
organisasi sesuai strategi peningkatan Budaya with the strategy of improving compliance culture
Kepatuhan yang disusun Direktur Kepatuhan; prepared by the Compliance Director;
2. Melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring, dan 2. Identifying, measuring, monitoring, and controlling
pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan dengan compliance risk by referring to the regulations of
mengacu pada peraturan Regulator Perbankan banking regulators regarding the implementation
mengenai Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank of risk management for commercial banks;
Umum;
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, 3. Assessing and evaluating the effectiveness,
dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem adequacy, and suitability of policies, provisions,
maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank dengan systems, and procedures of the Bank against
peraturan perundang undangan yang berlaku; applicable laws and regulations;
4. Melakukan kaji ulang dan/atau merekomendasikan 4. Reviewing and/or providing recommendations for
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, updating or refining policies, provisions, systems,
ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki and procedures adopted by the Bank to conform
oleh Bank agar sesuai dengan ketentuan Regulator with the provisions of the banking regulator and
Perbankan dan peraturan perundang undangan applicable laws and regulations, carried out in
yang berlaku, hal ini dapat dilakukan bekerja sama collaboration with the related units;
dengan unit terkait;
5. Melakukan upaya-upaya untuk memastikan 5. Applying efforts to ensure that the policies,
bahwa kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, provisions, systems, and procedures, as well as the
serta kegiatan usaha Bank telah sesuai dengan business activities of the Bank, are in accordance
ketentuan Regulator Perbankan dan peraturan with the provisions of the banking regulator and
perundang undangan yang berlaku; applicable laws and regulations;
6. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait 6. Performing other tasks related to the Compliance
dengan Fungsi Kepatuhan. Function.
PROFIL KEPALA BIRO KEPATUHAN PROFILE OF THE HEAD OF THE COMPLIANCE BUREAU
Berikut adalah informasi mengenai Kepala Biro The following is information about the Head of the
Kepatuhan: Compliance Bureau:
Nama Pejabat
Wahyu Wardhanakusuma
Name
Kewarganegaraan
Indonesia
Citizen
Domisili
Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan Sarjana Hukum – Universitas Padjadjaran, Bachelor of Law - Padjadjaran University,
Educational Background Bandung Bandung
Riwayat Jabatan • Kepala Unit Kepatuhan (2008-2010) • Head of Compliance Unit (2008-2010)
Work Experience • Kepala Bagian Kepatuhan (2010-2011) • Head of Compliance Division (2010-2011)
• Kepala Biro Kepatuhan (2011-sekarang) • Head of Compliance Bureau (2011-present)
Dasar hukum penunjukan Surat Penunjukan No. 018/DIR/BCO/SJ/11 tanggal Appointment Letter No. 018/DIR/BCO/SJ/11 dated
Legal Basis of Appointment 13 September 2011 September 13, 2011
Kualifikasi dan Sertifikasi
• Sertifikasi Manajemen Risiko – Level 4 (2021) • Risk Management Certification - Level 4 (2021)
Qualifications and
• Sertifikasi Kepatuhan Level 1 (2015) • Compliance Certification Level 1 (2015)
Certifications
402 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 405
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KRITERIA KEPALA BIRO KEPATUHAN CRITERIA FOR HEAD OF COMPLIANCE BUREAU
Adapun kriteria bagi Kepala Biro Kepatuhan terdiri dari: The criteria for the Head of the Compliance Bureau
1. Memenuhi persyaratan independensi; consist of:
2. Menguasai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, 1. Meeting the independence requirement;
ketentuan Bank Indonesia dan peraturan 2. Mastering the provisions of the Financial Services
perundang-undangan yang berlaku; Authority and applicable laws and regulations;
3. Tidak melaksanakan tugas lainnya di luar Fungsi 3. Not carrying out other duties outside the Compliance
Kepatuhan; dan Function; and
4. Memiliki komitmen yang tinggi untuk melaksanakan 4. Having a high commitment to implement and
dan mengembangkan Budaya Kepatuhan develop a compliance culture.
(Compliance Culture).
KUALIFIKASI PERSONEL BIRO KEPATUHAN COMPLIANCE BUREAU PERSONNEL
QUALIFICATIONS
Biro Kepatuhan baik secara kolektif maupun The Compliance Bureau, both collectively and
perorangan harus memiliki pengetahuan, keterampilan, individually, must have the knowledge, skills, and other
dan kompetensi lainnya yang dibutuhkan untuk competencies needed to carry out their responsibilities
melaksanakan tanggung jawabnya sebagai anggota as members, namely:
yaitu:
1. Memiliki pengetahuan atas peraturan perundang- 1. Having knowledge of laws and regulations related
undangan terkait dengan operasional bank, to bank operations, Bank Indonesia regulations,
peraturan Bank Indonesia, peraturan Otoritas Jasa regulations of the Financial Services Authority and
Keuangan maupun regulator lainnya; other regulators;
2. Memiliki kemampuan melakukan analisis 2. Having the ability to do gap analysis;
kesenjangan (gap analysis);
3. Memiliki keahlian komunikasi, interpersonal, 3. Having good communication, interpersonal,
negosiasi, dan kemampuan korespondensi yang negotiation, and correspondence skills.
baik.
PELAKSANAAN KEGIATAN FUNGSI KEPATUHAN IMPLEMENTATION OF COMPLIANCE FUNCTION
TAHUN 2023 ACTIVITIES IN 2023
Adapun upaya dan langkah yang telah dilaksanakan The efforts and steps that have been carried out by the
oleh Satuan Kerja Kepatuhan selama tahun 2023, Compliance Unit in 2023 include the following:
antara lain sebagai berikut:
Upaya dan Langkah Satuan Kerja Kepatuhan Attempts and Measurements of the Compliance Unit
Sosialisasi • Penyampaian informasi atas ketentuan regulator • Submission of information on the latest regulatory
Socialization yang terbaru requirements.
• Pengkinian database peraturan perbankan dan • Updating the database of banking regulations and
ketentuan terkait lainnya. other related provisions.
• Hal-hal yang disampaikan antara lain mengingatkan • Conveying information, among others, to remind
kepada Unit Kerja untuk mematuhi ketentuan terbaru Working Units to comply with the latest provisions,
dan melakukan penyesuaian pada Buku Pedoman and making adjustments to the Working Unit’s Internal
Internal Unit Kerja apabila diperlukan Guidelines, if necessary.
Pemantauan • Pemantauan pemenuhan atas prinsip kehati-hatian • Monitoring of compliance with the prudential
Monitoring Financial Key Point Bank, antara lain: Kewajiban principles of the Financial Key Point Bank, among
Penyediaan Modal Minimum Bank (CAR), Non others: the Bank’s Minimum Capital Requirement
Performing Loan (NPL), Posisi Devisa Neto (PDN), dan (CAR), Non-Performing Loan (NPL), Net Open Position
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). (NOP), and Legal Lending Limit (BMPK).
• Pemantauan atas kewajiban penyampaian • Monitoring of reporting obligations by Work Unit to be
pelaporan oleh Unit Kerja kepada regulator/pihak submitted to regulators/external parties.
eksternal. • Monitoring of strikes/sanctions received by the
• Pemantauan atas teguran/sanksi yang diterima oleh Company due to non-compliance of the Company to
PaninBank disebabkan ketidakpatuhan terhadap prevailing regulations.
ketentuan yang berlaku. • Monitoring of the Company’s commitment to OJK and
• Pemantauan atas komitmen Bank terhadap Hasil BI Examination Results.
Pemeriksaan OJK, PPATK dan BI. • Monitoring, analyzing, and identifying transactions
• Pemantauan, menganalisa dan mengidentifikasi that meet the suspicious criteria.
transaksi yang memenuhi kriteria mencurigakan. • Monitoring of the implementation of integrated
• Pemantauan atas penerapan Tata Kelola Terintegrasi, governance, in which PaninBank is appointed as the
dimana PaninBank ditunjuk sebagai Entitas Utama. Main Entity.
PaninBank 2023 Annual Report 403
Page 406
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Upaya dan Langkah Satuan Kerja Kepatuhan Attempts and Measurements of the Compliance Unit
Pelatihan Pendidikan dan pelatihan diberikan kepada pegawai Education and training are provided to employees
Training maupun calon pegawai sesuai dengan tingkat and prospective employees in accordance with the
kebutuhan. Hal ini bertujuan untuk membangun/ level of need. It aims to build/increase awareness
meningkatkan kesadaran dari individu akan of the individual the importance of performing the
pentingnya menjalankan fungsi kepatuhan pada compliance function on the Company’s business
kegiatan usaha Perbankan. Adapun bentuk pelatihan activities. The form of training provided include:
yang diberikan antara lain: • In the training of the PaninBank Introduction Program
• Dalam training Program Pengenalan Bank terdapat there are sessions on Banking Prudential Standards,
sesi mengenai Standar Kehati-hatian Perbankan, as well as the PPU APU, where trainees consist of
maupun APU PPT, dimana peserta training adalah prospective employees/new employees.
calon pegawai/pegawai baru. • Employees at the Compliance Bureau are included in
• Karyawan pada Biro Kepatuhan diikutsertakan the Risk Management certification and Compliance
dalam sertifikasi Manajemen Risiko dan sertifikasi certification.
Kepatuhan. • The holding of working meetings of UKPN branch
• Diadakannya rapat kerja petugas UKPN Cabang officers with the aim of refreshment on the provisions
dengan tujuan refreshment atas ketentuan APU dan of APU and PPT to be applied within the scope of work
PPT untuk diterapkan dalam lingkup kerja masing- of each Branch.
masing Cabang.
Pembinaan Pembinaan diberikan kepada Unit Kerja/Cabang Coaching is given to the Work Unit/Branch in
Coaching sesuai dengan ketentuan yang ada. Upaya pembinaan accordance with the existing provisions. Coaching
dapat dilakukan melalui memorandum/surat efforts can be done through a memorandum/letter
pembinaan, dengan tujuan agar Unit Kerja/Cabang of guidance, with the aim that the Work Unit/Branch
memperhatikan prinsip Kepatuhan dan tidak terjadi observes the compliance principle and no violations of
kembali pelanggaran ketentuan di masa yang akan provisions occur again in the future.
datang.
Pemberian Opini/ Opini Kepatuhan terhadap aktivitas/kegiatan Bank Compliance Opinion on Company activities/activities
Review antara lain: include:
Opinion/Review • Rencana penerbitan Produk Bank baru maupun • Plan of new products launching or product
pengembangan development.
• Pembuatan/pengkinian Kebijakan/Buku Pedoman/ • Preparation/updating of the Company’s Policy/
ketentuan internal Bank Manual/internal provisions.
• Pemberian fasilitas Lending (Kredit maupun Treasury) • Provision of certain Lending facilities (Credit or
tertentu. Treasury).
• Kegiatan yang berkaitan dengan APU PPT • Activities related to AML & CFT.
• Kegiatan yang berkaitan dengan unit kerja legal • Activities related to legal affair work units such
affair seperti: pemberian opini hukum, pengkajian as: provision of legal opinion, reviewing legal
perkembangan hukum, pengkajian kontrak/ developments, reviewing contracts/agreements.
perjanjian kerjasama dengan pihak ketiga
Pelaporan Biro Kepatuhan telah mengembangkan sistem The Compliance Bureau has developed an early
Reporting early reminding dalam upaya menjaga kepatuhan reminding system in an effort to maintain compliance
atas ketepatan waktu/menghindari keterlambatan with timeliness/avoid late submission of reports.
penyampaian laporan.
Lain-Lain • Memastikan kebijakan dan prosedur Satuan Kerja • Ensure that the policies and procedures of the
Others Kepatuhan, APU PPT dan Legal Affair telah sesuai Compliance Unit, AML & CFT and Legal Affair are in
dengan ketentuan yang berlaku. compliance with applicable regulations.
• Berperan sebagai contact person bagi otoritas • Serves as a contact person for authority authorities
berwenang terkait dengan penerapan APUPPT related to the application of AML & CFT (including
(antara lain PPATK, KPK, Dirjen Pajak, BNN dan Penegak PPATK, KPK, Directorate General of Taxation, BNN and
Hukum lainnya) other Law Enforcement).
• Sebagai Liaison Officer antara Perseroan dengan • As Liaison Officer between Bank and auditor in
pemeriksa dalam kegiatan pemeriksaan oleh inspection activity by regulator (Bank Indonesia,
regulator (Bank Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan, Financial Services Authority, PPATK).
PPATK).
Sepanjang tahun 2023, PaninBank menerima beberapa During 2023, PaninBank received a number of sanctions,
sanksi berupa surat pembinaan dan teguran serta in the form of letters of guidance, letters of warning, and
sanksi denda dengan jumlah yang tidak signifikan. fines in insignificant amounts.
Denda/
Tanggal Teguran
No. Nomor dan Perihal Surat Letter Number and Subject
Date Fine/
Reprimand
1. 17 Januari 2023 Surat OJK No: SR-4/PB.33/2023 OJK Letter No: SR-4/PB.33/2023
Perihal: Laporan Hasil Pemeriksaan Umum Subject: General Examination Report of Rp8.950.000
PT Bank Panin Tbk posisi 28 Februari 2022. PT Bank Panin Tbk as of February 28, 2022.
2 11 April 2023 Surat BI No: 25/27/DSSK-GSPM/Srt/Rhs BI Letter No: 25/27/DSSK-GSPM/Srt/Rhs
Perihal: Pelanggaran Ketentuan Giro Wajib Subject: Violation of Minimum Mandatory Rp44.698.017
Minimum (GWM). Deposit (GWM) Provisions.
404 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 407
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Denda/
Tanggal Teguran
No. Nomor dan Perihal Surat Letter Number and Subject
Date Fine/
Reprimand
3 04 Mei 2023 Surat BI No: 25/15/DPKL-GPLB-PLBG/Srt/Rhs
BI Letter No: 25/15/DPKL-GPLB-PLBG/Srt/Rhs
Perihal: Tanggapan atas Permintaan
Subject: Response to Request for Waiver of
Penghapusan Pengenaan Sanksi
Sanctions for Late Submission of Monthly
Keterlambatan Penyampaian Koreksi Rp500.000
Financial Report Corrections for Integrated
Laporan KI Keuangan Bulanan Laporan Bank
Commercial Bank Reports (LBUT) Data
Umum Terintegrasi (LBUT) Periode Data
Period March 2022.
Maret 2022.
Surat IDX No. Kep-00103/BEI/07-2023. IDX Letter No. Kep-00103/BEI/07-2023.
4. Perihal: Pelaporan Transaksi Efek Melalui Subject: Reporting of Securities Transactions
Sistem Penerima Laporan Transaksi Efek through the Securities Transaction Report
26 Juli 2023 (Sistem PLTE). Receiving System (PLTE).
Rp27.750
Tagihan koreksi & pembatalan transaksi CTP Correction bills & cancellation of PLTE CTP
PLTE dikarenakan pihak Counterparty salah transactions due to Counterparty entering
memasukan tanggal settlement dan ter- the settlement date incorrectly and being
confirm. confirmed.
5 Surat Keputusan Dirjen Pajak No. KEP-01454/
Directorate General of Taxation Decision
KEB/WPJ.19/2020
Letter No. KEP-01454/KEB/WPJ.19/2020
17 Desember Perihal: Keberatan wajib pajak atas surat
Subject: Taxpayer objection to tax
2020 ketetapan pajak kurang bayar pajak Rp2.268.881.055
underpayment notice for income tax.
penghasilan.
Payment of administrative fines for taxpayer
Pembayaran denda administrasi Keberatan
objection to tax underpayment notice for
wajib pajak atas surat ketetapan pajak
income tax year 2017.
kurang Pajak penghasilan tahun pajak 2017
6 09 Juni 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP wajib Directorate General of Taxation KPP Large
Pajak Besar Satu No. 00014/201/18/091/23 Taxpayer No. 00014/201/18/091/23
Rp3.950.464
Perihal: Surat ketetapan pajak kurang bayar Subject: Notice of underpayment of income
pajak penghasilan pasal 21. tax Article 21.
7 09 Juni 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP wajib Directorate General of Taxation KPP Large
Pajak Besar Satu No. 00006/206/18/091/23 Taxpayer No. 00006/206/18/091/23
Rp591.772.490
Perihal: Surat ketetapan pajak kurang bayar Subject: Notice of underpayment of income
pajak penghasilan tax.
8 09 Juni 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP wajib Directorate General of Taxation KPP Large
Pajak Besar Satu No. 00002/140/18/091/23 Taxpayer No. 00002/140/18/091/23
Rp36.400.000
Perihal: Surat tagihan pajak penghasilan Subject: Final income tax bill under Article 4
final pasal 4 (2) (2).
9 09 Juni 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP wajib Directorate General of Taxation KPP Large
Pajak Besar Satu No. 00012/204/18/091/23 Taxpayer No. 00012/204/18/091/23
Rp20.457.412
Perihal: Surat ketetapan pajak kurang bayar Subject: Final income tax underpayment
pajak penghasilan final pasal 26 notice under Article 26.
10 05 Juli 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Sumedang No. 00095/103/20/446/23
Sumedang No. 00095/103/20/446/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
11 05 Juli 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Sumedang No. 00096/103/20/446/23
Sumedang No. 00096/103/20/446/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
12 05 Juli 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Sumedang No. 00097/103/20/446/23
Sumedang No. 00097/103/20/446/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
13 16 Juni 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Tasikmalaya No. 00198/101/20/425/23
Tasikmalaya No. 00198/101/20/425/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 21 Billing Letter.
Pasal 21
14 18 Juli 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Cilacap No. 00103/103/20/522/23
Cilacap No. 00103/103/20/522/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
15 18 Juli 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Cilacap No. 00105/103/20/522/23
Cilacap No. 00105/103/20/522/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
16 18 Juli 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Cilacap No. 00101/103/20/522/23
Cilacap No. 00101/103/20/522/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
PaninBank 2023 Annual Report 405
Page 408
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Denda/
Tanggal Teguran
No. Nomor dan Perihal Surat Letter Number and Subject
Date Fine/
Reprimand
17 31 Mei 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Purbalingga No. 00054/103/20/529/23
Purbalingga No. 00054/103/20/529/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
18 31 Mei 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Purbalingga No. 00053/103/20/529/23
Purbalingga No. 00053/103/20/529/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
19 11 Juli 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Sukoharjo No. 00065/103/20/532/23
Sukoharjo No. 00065/103/20/532/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
20 11 Juli 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Sukoharjo No. 00066/103/20/532/23
Sukoharjo No. 00066/103/20/532/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
21 11 Juli 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Sukoharjo No. 00067/103/20/532/23
Sukoharjo No. 00067/103/20/532/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
22 27 Juni 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Surakarta No. 00189/103/20/526/23
Surakarta No. 00189/103/20/526/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
23 27 Juni 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Surakarta No. 00187/103/20/526/23
Surakarta No. 00187/103/20/526/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
24 5 Mei 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Klaten No. 00021/103/20/525/23
Klaten No. 00021/103/20/525/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
25 5 Mei 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Klaten No. 00022/103/20/525/23
Klaten No. 00022/103/20/525/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
26 5 Mei 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Klaten No. 00023/103/20/525/23
Klaten No. 00023/103/20/525/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 23 Billing Letter.
Pasal 23
27 5 Mei 2023 Surat Direktorat Jenderal Pajak KPP Pratama
Directorate General of Taxation KPP Pratama
Klaten No. 00129/101/22/525/23
Klaten No. 00129/101/22/525/23 Rp100.000
Perihal: Surat Tagihan Pajak Penghasilan
Subject: Income tax Article 21 Billing Letter.
Pasal 21
28 5 September Surat Bank Indonesia No.:705-KPwBI Provinsi Bank Indonesia Letter No.:705-KPwBI West
2023 Sumatera Barat Sumatra Province
Perihal: Berita Acara Hasil Pengolahan Subject: Minutes of the Result of Bank Deposit
Rp1.000.000
Uang Setor Bank No.25/5687/Tdg-SPPUR/ Processing No.25/5687/Tdg-SPPUR/BA
BA terdapat Uang Rupiah tidak asli sebesar found Non-Genuine Rupiah amounting to
Rp100.000 Rp100.000
29 30 Oktober 2023 Surat OJK No.: S-255/PM.01/2023
OJK Letter No.: S-255/PM.01/2023
Perihal: Tanggapan atas Permohonan
Subject: Response to Objection Request of PT
Keberatan PT Bank Pan Indonesia Tbk.
Bank Pan Indonesia Tbk.
Bardasarkan surat OJK No.: S-9/
Based on OJK Letter No.: S-9/PM.2/2023
PM.2/2023 tanggal 26 Juli 2023 perihal
dated July 26, 2023 regarding Administrative
Sanksi Administratif Berupa Denda atas Rp200.000.000
Sanctions in the Form of Fines for Violations
Pelanggaran Peraturan Perundang-
of Laws and Regulations in the Capital
undangan di Bidang Pasar Modal. Atas
Market Sector. PT Bank Pan Indonesia Tbk is
pelanggaran tersebut, PT Bank Pan
subject to Administrative Sanctions in the
Indonesia Tbk dikenakan Sanksi Administratif
Form of Fines for the violation.
Berupa Denda
30 1 Desember Surat BI No.: 25/622/DSSK/Srt/Rhs BI Letter No.: 25/622/DSSK/Srt/Rhs
2023 Perihal: Pengenaan Sanksi atas Subject: Imposition of Sanctions for Non-
Ketidakpatuhan Pelaporan Berkala Compliance with Periodic Reporting of Teguran tertulis
Implementasi Standar Nasional Open API Implementation of the National Standard
Pembayaran Indonesia (SNAP) Open API for Indonesian Payments (SNAP).
406 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 409
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Denda/
Tanggal Teguran
No. Nomor dan Perihal Surat Letter Number and Subject
Date Fine/
Reprimand
31 18 September Berdasarkan MT 202 General Finacial Based on MT 202 General Financial
2023 Institution Transfer (system BI) terdapat Institution Transfer (BI system), there
sanksi administratif (denda) atas is an administrative sanction (fine) for Rp200.000.
kerlambatan penyampaian koreksi laporan late submission of report corrections by
oleh Bank Panin. PaninBank.
TOTAL 3.178.537.188
Namun demikian PaninBank akan terus berupaya However, PaninBank constantly strives to improve the
meningkatkan Fungsi Kepatuhan Bank untuk menjadi Bank’s Compliance Function to be even better.
semakin baik.
PENERAPAN PROGRAM ANTI PENCUCIAN UANG IMPLEMENTATION OF ANTI MONEY LAUNDERING
DAN PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME AND PREVENTION OF TERRORISM FUNDING
(APU, PPT & PPSPM) PROGRAMS (APU & PPT)
Sebagai bentuk Kepatuhan PaninBank atas peraturan As a form of PaninBank’s compliance with laws and
perundang undangan dan berbagai peraturan regulations and various other regulations related to the
lainnya terkait Prinsip Anti Pencucian Uang dan principle of Anti Money Laundering and Prevention of
Pencegahan Pendanaan Terorisme dan Pencegahan Terrorism Funding (AML & CFT), the application of the
Pendanaan Senjata Pemusnah Masal (APU PPT & APU & PPT principles carried out by PaninBank refers
PPSPM), Penerapan Prinsip APU PPT & PPSPM yang to, among others the provisions of Law Number 8 of
dilakukan oleh PaninBank antara lain mengacu pada 2010 concerning Prevention and Eradication of Money
ketentuan Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010 Laundering Crimes, Law Number 9 of 2013 concerning
tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Prevention and Eradication of Terrorism Funding
Pidana Pencucian Uang, Undang-undang Nomor 9 Crimes, Financial Services Authority Regulation Number
Tahun 2013 tentang Pencegahan dan Pemberantasan 23/POJK.01/2019 concerning Amendments to POJK
Tindak Pidana Pendanaan Terorisme, Peraturan Number 12/POJK.01/2017 concerning the Application
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 8 Tahun 2023 yang of Anti Money Laundering and Prevention of Terrorism
mengganti Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Funding Programs in the Financial Services Sector,
23/POJK.01/2019 tentang Perubahan atas POJK Nomor Financial Services Authority Circular Letter Number 32/
12/POJK.01/2017 tentang Penerapan Program Anti SEOJK.03./2017 Regarding the Implementation of Anti-
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Money Laundering and Prevention of Terrorism Funding
di Sektor Jasa Keuangan, POJK Nomor 12/POJK.01/2017 Programs in the Banking Sector, as well as Decisions
tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang and Regulations of Head of the Financial Transaction
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor Reports and Analysis Center (PPATK). Regulators, such
Jasa Keuangan, Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan as OJK, PPATK, and PaninBank Internal Auditors, regularly
Nomor 32/SEOJK.03./2017 Tentang Penerapan Program supervise or carry out audits of the implementation of
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan AML & CFT Principles at PaninBank.
Terorisme di Sektor Perbankan, serta Keputusan
dan Peraturan Kepala Pusat Pelaporan dan Analisa
Transaksi Keuangan (PPATK). Secara berkala regulator
seperti OJK, PPATK maupun Auditor Internal PaninBank
melakukan pengawasan atau audit atas pelaksanaan
penerapan Prinsip APU PPT & PPSPM di PaninBank.
Untuk mendukung penerapan Prinsip APU PPT & PPSPM To support the implementation of the principles of APU
di PaninBank, PaninBank telah memiliki satuan kerja & PPT at PaninBank, PaninBank has a special unit called
khusus yang disebut Unit Kerja Pengenalan Nasabah the Customer Identification Unit (UKPN), coordinated
(UKPN) yang dikoordinasikan melalui Biro Kepatuhan. under the Compliance Bureau. The implementation
Penerapan Prinsip APU PPT & PPSPM di PaninBank of the AML & CFT Principles at PaninBank is carried out
melalui petugas UKPN baik di Kantor Pusat maupun di through UKPN officers, both at the Head Office and
setiap Kantor Cabang Utama dengan jumlah minimal 1 Main Branch Offices with a minimum of 1 (one) UKPN
(satu) orang Petugas UKPN (dedicated officer) di setiap dedicated officer in each of the main branch offices
Kantor Cabang Utama dengan didukung oleh sistem supported by the existing system running the AML & CFT
yang ada telah menjalankan Program APU PPT & PPSPM. programs.
PaninBank 2023 Annual Report 407
Page 410
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Dalam rangka menerapkan Prinsip APU PPT & PPSPM, In order to implement the principles of AML & CFT
secara konsisten dan berkelanjutan unit UKPN consistently and continuously, the PaninBank UKPN
PaninBank melakukan upaya-upaya sebagai berikut: makes the following efforts:
1. Menganalisis secara berkala penilaian risiko 1. Periodically analyzes the assessment of risk with
tindak pidana Pencucian Uang dan/atau tindak regard to money laundering and/or terrorism
pidana Pendanaan Terorisme terkait dengan funding offenses related to customers and identifies
Nasabah, serta mengidentifikasi risiko APU PPT AML & CFT risk based on NRA and SRA with parameter
& PPSPM berdasarkan NRA, SRA dengan kriteria criteria of countries or geographical areas, products,
paramater negara atau area geografis, produk, services, transactions, or delivery channels;
jasa, transaksi atau jaringan distribusi (delivery
channels);
2. Menyusun, melakukan pengkinian, dan 2. Arranges, updates, and proposes policies and
mengusulkan kebijakan dan prosedur penerapan procedures for the implementation of the AML and
program APU PPT & PPSPM yang telah disusun untuk CFT programs that have been prepared to manage
mengelola dan memitigasi risiko berdasarkan and mitigate risks based on risk assessment, for
penilaian risiko, untuk dimintakan pertimbangan consideration and approval from the Board of
dan persetujuan Direksi; Directors;
3. Memastikan serta mengembangkan sistem yang 3. Ensures and develops a system that can identify,
dapat mengidentifikasi, menganalisa, memantau analyze, monitor, and provide reports effectively
dan menyediakan laporan secara efektif concerning the characteristics of transactions
mengenai karakteristik transaksi yang dilakukan carried out by customers;
oleh Nasabah;
4. Memastikan bahwa kebijakan dan prosedur yang 4. Ensures that the policies and procedures prepared
disusun telah sesuai dengan perubahan dan are in accordance with changes and developments
perkembangan yang meliputi antara lain produk, that include, among other things, products, services,
jasa, dan teknologi di sektor jasa keuangan, and technology in the financial services sector,
kegiatan dan kompleksitas usaha PJK, volume activities and complexity of business activities, the
transaksi PJK, dan modus Pencucian Uang dan/ volume of PJK transactions, and modes of money
atau Pendanaan Terorisme; laundering and/or terrorism funding;
5. Memastikan bahwa formulir yang berkaitan 5. Ensures that the forms relating to the customer
dengan Nasabah telah mengakomodasi data have accommodated the data needed in the
yang diperlukan dalam penerapan program APU implementation of the APU and PPT programs;
PPT & PPSPM;
6. Memantau rekening Nasabah dan pelaksanaan 6. Monitors customer accounts and customer
transaksi Nasabah; transactions;
7. Melakukan evaluasi terhadap hasil pemantauan 7. Evaluates the results of monitoring and analysis of
dan analisis transaksi Nasabah untuk memastikan customer transactions to ensure the presence or
ada atau tidak adanya Transaksi Keuangan absence of suspicious financial transactions, cash
Mencurigakan, Transaksi Keuangan Tunai dan/ financial transactions, and/or financial transactions
atau transaksi keuangan transfer dana dari dan of funds transferred to and from abroad;
ke luar negeri;
8. Memastikan bahwa kegiatan usaha yang berisiko 8. Ensures that business activities that are at high risk of
tinggi terhadap tindak pidana Pencucian Uang money laundering and/or terrorism funding criminal
dan/atau tindak pidana Pendanaan Terorisme offenses are effectively identified in accordance
diidentifikasi secara efektif sesuai dengan with PJK policies, procedures, and provisions;
kebijakan dan prosedur PJK serta ketentuan;
9. Memastikan adanya mekanisme komunikasi 9. Ensures that there is a good communication
yang baik dari setiap satuan kerja terkait kepada mechanism from each relevant work unit to a special
unit kerja khusus atau pejabat yang bertanggung work unit or official responsible for implementing
jawab terhadap penerapan program APU PPT & the AML and CFT programs while maintaining the
PPSPM dengan menjaga kerahasiaan informasi confidentiality of information and paying attention
dan memperhatikan ketentuan anti tipping-off; to anti-tipping-off provisions;
10. Melakukan pengawasan terkait penerapan 10. Conduct supervision regarding the implementation
program APU PPT & PPSPM terhadap satuan kerja of the AML and CFT programs for the relevant units;
terkait;
408 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 411
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
11. Memastikan adanya identifikasi area yang 11. Ensures the identification of high-risk areas related
berisiko tinggi yang terkait dengan penerapan to the implementation of the APU and PPT programs
program APU PPT & PPSPM dengan mengacu by referring to the provisions of legislation and
pada ketentuan peraturan perundang undangan adequate sources of information;
dan sumber informasi yang memadai; 12. Receiving, analyzing, and preparing reports of
12. Menerima, melakukan analisis, dan menyusun suspicious financial transactions and/or financial
laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan dan/ transactions carried out in cash submitted by the
atau transaksi keuangan yang dilakukan secara Branch of UKPN;
tunai yang disampaikan oleh UKPN Cabang; 13. Compiles reports of suspicious financial
13. Menyusun laporan Transaksi Keuangan transactions, cash financial transactions, and/or
Mencurigakan, Transaksi Keuangan Tunai, dan/ financial transactions of funds transferred to and
atau transaksi keuangan transfer dana dari dan from abroad;
ke luar negeri;
14. Memastikan seluruh kegiatan dalam rangka 14. Ensures that all activities in the framework of
penerapan program APU PPT & PPSPM terlaksana implementing the AML and CFT programs are well
dengan baik; implemented;
15. Memantau, menganalisis, dan merekomendasikan 15. Monitors, analyzes, and recommends training needs
kebutuhan pelatihan tentang penerapan program regarding the implementation of AML and CFT
APU PPT & PPSPM bagi pejabat dan/atau pegawai programs for officials and/or employees of PJK;
PJK;
16. Berperan sebagai contact person bagi regulator 16. Serves as the contact person for regulators and
dan instansi yang berwenang terkait dengan authorized agencies related to the implementation
penerapan program APU PPT & PPSPM; of AML and CFT programs;
17. Berperan aktif terhadap pengkinian data nasabah. 17. Plays an active role in the customer data updating
process.
Di samping itu, UKPN juga telah melaksanakan In addition, UKPN has also carried out the obligation
kewajiban penyampaian data jumlah nasabah to submit data on the number of customers to
kepada PPATK guna kepentingan Sistem Informasi PPATK in the interest of the Integrated Service User
Pengguna Jasa Terpadu (SIPESAT). UKPN juga telah Information System (SIPESAT). UKPN has also followed
menindaklanjuti permintaan data informasi nasabah up on requests for customer information data required
yang diperlukan oleh Regulator, Instansi Pemerintah by regulators, government agencies, and other
dan Instansi Keuangan yang berwenang lainnya, serta authorized financial institutions, and has followed up
telah menindaklanjuti permintaan dan pencabutan on requests and revocation of blocking of PaninBank
pemblokiran harta kekayaan nasabah PaninBank customers assets in accordance with requests from the
sesuai dengan permintaan dari lembaga yang competent institutions, namely the Directorate General
berwenang di antaranya yaitu Direktorat Jenderal of Taxes (Director General of Taxes) and the Corruption
Pajak (Dirjen Pajak), serta Komisi Pemberantasan Eradication Commission (KPK).
Korupsi (KPK).
Kegiatan lain yang telah dilakukan PaninBank Other activities that have been done to support the
dalam mendukung program APU PPT & PPSPM yaitu AML & CFT programs are to submit questionnaires
menyampaikan kuesioner berkaitan dengan APU PPT related to AML & CFT to correspondent banks or banks
& PPSPM kepada Bank Koresponden atau Bank yang that have credit facility cooperation. The submission
memiliki kerjasama fasilitas kredit. Penyampaian of this questionnaire is part of the implementation
kuesioner ini merupakan bagian dari pelaksanaan of APU & PPT principles in PaninBank in Cross Border
prinsip APU PPT & PPSPM pada PaninBank dalam Correspondent Banking (CBCB) activities as required
kegiatan Cross Border Correspondent Banking (CBCB) by the recommendations of the Financial Action
sebagaimana diwajibkan oleh rekomendasi Financial Task Force (FATF) and Bank Indonesia regulations.
Action Task Force (FATF) dan ketentuan Bank Indonesia. Through the efforts described above, PaninBank is fully
Melalui upaya-upaya sebagaimana dijelaskan di atas, committed to supporting government programs in the
PaninBank berkomitmen penuh untuk mendukung prevention and eradication of criminal acts of money
program pemerintah dalam pencegahan dan laundering and terrorism funding crimes and creating
pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang dan a sound banking system.
Tindak Pidana Pendanaan Terorisme serta menciptakan
sistem perbankan yang sehat.
PaninBank 2023 Annual Report 409
Page 412
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KEGIATAN TERKAIT PELAKSANAAN PROGRAM ACTIVITIES RELATED TO THE IMPLEMENTATION OF
APU PPT & PPSPM THE AML & CFT PROGRAM
Sepanjang Tahun 2023, kegiatan terkait pelaksanaan Throughout 2023, activities related to the implementation
Program APU PPT & PPSPM yang telah dilaksanakan of the AML & CFT program implemented by PaninBank
PaninBank adalah sebagai berikut: were as follows:
1. Penyampaian Laporan Transaksi Keuangan 1. Submission of the Cash Transaction Report
Tunai (LTKT) dan Laporan Transaksi Keuangan (Laporan Transaksi Keuangan Tunai/LTKT) and
Mencurigakan (LTKM) kepada Pusat Analisis Suspicious Financial Transaction Report (LTKM)
dan Transaksi Keuangan (LTKM) selama periode to the Financial Analysis and Transaction Center
bulan Januari sampai dengan Desember adalah (PATK) from January to December period amounted
sebanyak 30,024 (Tiga puluh dua ribu tujuh ratus to 30,024 (thirty thousand and twenty-four) reports,
sembilan puluh enam) laporan yang terdiri dari consisting of 29.779 (twenty-nine thousand and
29,779 (Tiga puluh dua ribu enam ratus enam puluh seven hundred seventy-nine) LTKT and 245 (two
delapan) LTKT dan 245 (Seratus dua Puluh delapan) hundred forty-five) LTKM.
LTKM.
2. Penyampaian Laporan Transaksi Keuangan 2. Submission of Financial Transaction Reports from
Transfer Dana dari dan ke Luar Negeri/International and to Foreign Funds Transfer/International Fund
Fund Transfer Instruction (IFTI) selama periode Transfer Instruction (IFTI) during the period of
bulan Januari sampai dengan Desember adalah January to December was 163,340 (one hundred
sebanyak 163,340 (Seratus tujuh puluh enam ribu sixty-three thousand and three hundred forty-six
tiga ratus lima puluh enam) laporan. reports).
3. PaninBank senantiasa melakukan korespondensi 3. PaninBank always corresponds with the Tax Office
dengan Kantor Pajak untuk menindaklanjuti surat- to follow up on the letters from the Tax Service Office
surat dari Kantor Pelayanan Pajak selama periode during the period of January to December 2023.
bulan Januari sampai dengan Desember Tahun
2023.
4. Sosialisasi dan Refreshment ketentuan terkait 4. Socialization and refreshment of AML & CFT provisions
APU PPT & PPSPM dan/atau Penerapan Prinsip and/or application of customer recognition
Pengenalan Nasabah/Know Your Customer (KYC) principles, the Know Your Customer (KYC) principle,
Principle dan Enhancement Aplikasi Go AML. and AML & CFT application enhancement.
Dalam rangka penerapan program APU PPT & PPSPM In the implementation of AML & CFT programs and
dan prinsip pengenalan nasabah pada PaninBank, the principle of customer recognition, PaninBank
PaninBank senantiasa melakukan sosialisasi dan always conducts dissemination and refreshment
refreshment berkaitan dengan ketentuan APU PPT related to AML & CFT provisions and improvements
& PPSPM dan penyempurnaan serta peningkatan and enhancements to AML & CFT Applications used
Aplikasi Go AML yang digunakan oleh PaninBank. by PaninBank. These activities include:
Kegaitan tersebut antara lain:
a. Refreshment dan Train to Trainers modul a. AML & CFT Refreshment and Train the Trainers
APU PPT & PPSPM kepada Petugas UKPN dari programs for UKPN officers from all major branch
seluruh Kantor Cabang Utama PaninBank yang offices that have been held since 2017 and
telah diselenggarakan sejak tahun 2017 dan conducted periodically at least 1 (one) time in 1
selanjutnya dilakukan secara berkala minimal 1 (one) year.
(satu) kali dalam 1 (satu) tahun.
b. Refreshment dan Train to Trainers modul APU PPT b. AML & CFT Refreshment and Train the Trainers
& PPSPM oleh Petugas UKPN dari masing-masing program by UKPN officers from each of
Kantor Cabang Utama PaninBank kepada Kantor PaninBank’s main branch offices to sub-branch
Cabang Pembantu yang diselenggarakan offices that are held regularly at least 1 (one)
secara berkala minimal 1 (satu) kali dalam 1 time in 1 (one) year.
(satu) tahun.
c. Sosialisasi Penerapan Program APU PPT & PPSPM c. Socialization of the AML & CFT program to all
kepada seluruh karyawan baru PaninBank new PaninBank employees, especially new
terutama karyawan baru yang berhubungan employees who deal directly with customers
langsung dengan nasabah (frontliners). (frontliners).
d. Penyempurnaan/enhancement Aplikasi Go AML. d. Enhancement of AML & CFT application.
410 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 413
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
AUDIT INTERNAL
Audit Internal
STRUKTUR DAN KEDUDUKAN SATUAN KERJA STRUCTURE AND POSITION OF THE INTERNAL
AUDIT INTERNAL AUDIT UNIT
Dalam struktur organisasi PaninBank, Satuan Kerja Within PaninBank’s organizational structure, the Internal
Audit Internal (SKAI) dipimpin oleh Kepala SKAI yang Audit Unit (SKAI) is led by a Head of SKAI who reports
bertanggung jawab langsung kepada Presiden Direktur. directly to the President Director. In carrying out its
Dalam melaksanakan tugas, SKAI menyampaikan duties, SKAI submits a report to the President Director
laporan kepada Presiden Direktur dan salinannya and a copy is submitted to the Board of Commissioners,
disampaikan kepada Dewan Komisaris, Komite Audit, the Audit Committee, and the director in charge of the
dan direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan. compliance function.
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komite Audit
Audit Committee
Presiden Direktur
President Director
Head of internal Audit
Sekretaris
Information
QA & Development
Head Office Audit System & Region Audit
Audit
Technology Audit
Fraud IT Operation Quality Supervision Supervision
Specialist Audit Assurance Area I Area III
Credit & Development
IT Project & Supervision Supervision
Business & Support
MIS Services Area II Area IV
Banking Audit
Head Office
Function &
Support
PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN KEPALA APPOINTMENT AND DISMISSAL OF HEAD OF SKAI
SKAI
Kepala Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) diangkat The Head of Internal Audit Unit (SKAI) is appointed and
dan diberhentikan oleh Presiden Direktur setelah dismissed by the President Director upon the Board of
mendapat persetujuan Dewan Komisaris dengan Commissioners’ approval based on recommendation
mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit of the Audit Committee.
PaninBank 2023 Annual Report 411
Page 414
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PROFIL KEPALA SKAI PROFILE OF THE HEAD OF SKAI
Berikut adalah informasi mengenai Kepala SKAI: The following is information about the Head of SKAI:
Herbert J.S. Sibuea
Kepala SKAI
Head of SKAI
Kewarganegaraan Indonesia
Citizen
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat jabatan Berkarir di PaninBank sejak Januari 1997. Dimulai Started career at PaninBank in January 1997.
Work Experience dari mengikuti Program Pendidikan Internal Audit Starting from participating in PaninBank Internal
Officer Bank Panin Angkatan 1, menjadi Koordinator Audit Officer Education Program Batch 1, as
SKAI KC Palmerah dan Batam, sebagai Operations Coordinator of the SKAI Palmerah and Batam
Manager di KC Serang dan Centralized Processing Branch Office, as Operations Manager at the
Head di KC Palmerah, dan menjabat sebagai Serang Branch Office and Centralized Processing
Kepala Biro Pengawasan & Pemeriksaan (Satuan Head at the Palmerah Branch Office, and serving
Kerja Audit Intern/SKAI) sejak Januari 2009. as Head of the Supervision & Inspection Bureau
(Internal Audit Work Unit/SKAI) since January 2009.
Dasar Hukum Penunjukan a. Surat tgl 24 Desember 2008, No. 008/DIR/JAP/ a. Letter dated December 24, 2008, No. 008/DIR/
Legal Basis for Appoinment SJ, Perihal Surat Penunjukan Jabatan JAP/SJ, Regarding Letter of the Appointment of
b. Surat tgl 24 Desember 2008, No. 344-DIR- Position
KBI-08, Perihal Pengangkatan Kepala SKAI b. Letter dated December 24, 2008, No. 344-DIR-
KBI-08, Regarding the Appointment of Head of
SKAI
Kualifikasi dan sertifikasi Memiliki Sertifikasi Manajemen Risiko – Jenjang 6. Have Risk Management Certification - Level 6.
Qualifications and
Certifications
Program sertifikasi yang telah dilaksanakan oleh Certification programs carried out by Internal Auditors
Auditor Internal selama Tahun 2023 adalah sebagai during 2023 are as follows:
berikut:
Refreshment Sertifikasi Total Auditor
Refreshment of Certification Total Auditor
Refreshment Sertifikasi Management Risiko (SMR), Jenjang 4
116
Risk Management Certification (SMR) Level 4
Refreshment Sertifikasi Management Risiko (SMR), Jenjang 5
18
Risk Management Certification (SMR) Level 5
Refreshment Sertifikasi Management Risiko (SMR), Jenjang 6
1
Risk Management Certification (SMR) Level 6
VISI DAN MISI SKAI VISION AND MISSION OF SKAI
Adapun visi dan misi SKAI adalah sebagai berikut: The SKAI’s vision and mission are as follows:
1. Visi: 1. Vision:
Menjadi mitra kerja strategis (strategic partner) To become an Independent, objective, professional
yang independent, objektif, profesional dan and respectable strategic partner.
respectable.
412 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 415
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
2. Misi: 2. Mission:
Memberikan layanan Audit Intern secara profesional To provide professional Internal Audit services
untuk memastikan terwujudnya bank yang sehat, to ensure the realization of a sound bank, which
berkembang secara wajar dan dapat menunjang develops naturally and is able to support the national
perekonomian nasional yang merupakan economy which is the interest of the stakeholders.
kepentingan dari para pihak stakeholders.
Piagam Audit Internal Internal Audit Charter
Audit Internal PT. Bank Panin, Tbk telah memiliki Internal Audit of PT Bank Panin Indonesia Tbk has
Piagam Audit Internal yang dikinikan pada tanggal an Internal Audit Charter, which was updated on
18 Desember 2023, yang telah diselaraskan dengan December 18, 2023, and has been aligned with
ketentuan regulator yaitu, Peraturan Otoritas Jasa regulatory requirements, namely the Regulation of the
Keuangan (OJK) No.1/POJK.03/2019 tentang penerapan Financial Services Authority (OJK) No. 1/POJK.03/2019
fungsi audit intern pada bank umum. Secara garis concerning the Implementation of Internal Audit
besar Piagam Audit Internal berisi: Visi/Misi, Kedudukan, Function in Commercial Banks. In general, the Internal
Kewenangan dan Tanggung Jawab, Ruang Lingkup Audit Charter broadly contains the vision/Mission,
Kegiatan, Independensi, Persyaratan, dan Kode Etik Position, Authority and Responsibility, Scope of Activities,
Auditor Internal. Independence, Requirements, and Code of Ethics of the
Internal Auditor.
Komposisi Tenaga Kerja Audit Internal Composition of Internal Audit Workforce
Pada Tahun 2023 SKAI memiliki total (137) auditor In 2023, SKAI has a total of 137 auditors with the following
dengan klasifikasi masa kerja sebagai berikut: classification of tenure, as follows:
Masa Kerja Total Auditor
Period of Service Total Auditor
0 – 4 tahun | years 2
5 – 9 tahun | years 10
10 – 14 tahun | years 73
> 15 tahun | years 52
Tugas dan Tanggung Jawab SKAI Duties and Responsibilities of Internal Audit Unit
Tugas dan Tanggung jawab Unit Audit Internal sesuai The duties and responsibilities of Internal Audit Unit as
dengan yang dicantumkan dalam piagam unit audit stated in the charter of internal audit unit.
internal
Tugas Pokok Audit Internal/SKAI Main Duties of Internal Audit/SKAI
1. Membantu tugas Presiden Direktur dan Dewan 1. Assisting the tasks of the President Director and the
Komisaris dalam melakukan pengawasan Board of Commissioners in carrying out supervision
dengan cara menjabarkan secara operasional by outlining the operational aspects of planning,
baik perencanaan, pelaksanaan maupun implementation and monitoring of the internal audit
pemantauan hasil audit internal. results.
2. Membuat analisis dan penilaian di bidang 2. Performing analysis and assessments of finance,
keuangan, akuntansi, operasional, dan kegiatan accounting, operations, and other activities through
lain melalui audit internal. internal audits.
3. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk 3. Identifying all possibilities to improve and increase
memperbaiki dan meningkatkan efisiensi the efficient use of resources and funds.
penggunaan sumber daya serta dana.
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang 4. Providing suggestions for improvements and
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada objective information about the audited activities at
semua tingkatan manajemen all levels of management.
PaninBank 2023 Annual Report 413
Page 416
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Fungsi Kepala Audit Internal/SKAI Function of Head of Internal Audit/SKAI
Kepala SKAI/Biro Pemeriksaan dan Pengawasan (BPP) The Head of SKAI/Bureau of Audit and Supervision (BPP)
mempunyai tanggung jawab dan kewajiban sebagai has the following responsibilities and obligations:
berikut:
1. Bertanggung jawab untuk: 1. Responsible for:
a. Memastikan pelaksanaan fungsi audit internal a. Ensuring the implementation of internal audit
sesuai dengan Standar Profesional Audit Internal function in accordance with the Internal Audit
dan Kode Etik Audit Internal. Professional Standards and Code of Ethics of
Internal Audit;
b. Memilih sumber daya manusia yang kompeten b. Selecting competent human resources
sesuai dengan kebutuhan dalam pelaksanaan according to the needs in the implementation of
tugas SKAI. SKAI duties;
c. Menyusun dan mengevaluasi Piagam Audit c. Developing and evaluating the Internal Audit
Internal secara periodik. Charter periodically.
d. Menyusun Rencana Kerja Audit Tahunan (RKAT) d. Preparing the Annual Audit Work Plan (RKAT) and
dan alokasi anggaran untuk pelaksanaan fungsi budget allocation for the implementation of the
audit internal. internal audit function.
e. Memastikan pelaksanaan Rencana Kerja Audit e. Ensuring the implementation of the approved
Tahunan (RKAT) yang telah disetujui dan tugas- Annual Audit Work Plan (RKAT) and special tasks
tugas khusus dari Presiden Direktur sesuai from the President Director in accordance with
dengan rencana audit internal, the internal audit plan,
f. Merencanakan, melaksanakan, mengatur, dan f. Plan, implement, organize, and direct internal
mengarahkan audit internal serta mengevaluasi audits and evaluate existing procedures to
prosedur yang ada untuk memperoleh obtain assurance that audit objectives will be
keyakinan bahwa tujuan audit akan tercapai achieved optimally.
secara optimal.
g. Memastikan staf Audit Internal mengikuti g. Ensuring that Internal Audit staff participates
pengembangan kompetensi, profesionalisme, in the development programs of competence,
dan pengalaman sesuai dengan perkembangan professionalism and experience in line with
kompleksitas serta kegiatan usaha Bank. the development of complexity and business
activities of the Bank;
h. Melaporkan temuan yang signifikan kepada h. Report significant findings to the President
Presiden Direktur dan Direksi terkait untuk Director and relevant Directors for prompt
dilakukan tindakan perbaikan dalam waktu corrective action,
yang cepat,
i. Memantau tindakan perbaikan atas temuan i. Monitor corrective actions on significant findings.
yang signifikan.
j. Melaporkan hasil pemantauan tindak lanjut j. Report the results of monitoring follow-up
perbaikan atas temuan yang signifikan kepada improvements on significant findings to the
Presiden Direktur dan Direksi terkait serta Dewan President Director and relevant Directors and
Komisaris dengan tembusan kepada Komite the Board of Commissioners with a copy to the
Audit dan Direktur yang membawahkan fungsi Audit Committee and the Director in charge of
kepatuhan, the compliance function;
k. Membuat program penjaminan mutu (quality k. Carry out a quality assurance program to
assurance program) untuk mengevaluasi dan evaluate and ensure the quality of internal audit
menjamin mutu kegiatan audit intern. activities.
l. Memastikan dalam hal terdapat penggunaan l. Ensure the use of external services for internal
jasa pihak eksternal untuk aktivitas audit internal: audit activities:
1) Terselenggaranya transfer pengetahuan 1) Knowledge transfer from external parties to
antara pihak eksternal kepada anggota SKAI IAU members and considering the temporary
dan mempertimbangkan penggunaan jasa use of external expert services.
ahli pihak eksternal bersifat sementara.
2) Penggunaan jasa pihak eksternal tidak 2) The use of external services does not affect
mempengaruhi independensi dan the independence and objectivity of the SKAI
objektivitas fungsi SKAI. function.
3) Pihak eksternal mematuhi Piagam Audit 3) External parties comply with the Internal Audit
Internal Bank. Charter of the Bank.
414 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 417
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
4) Pihak eksternal tidak diperbolehkan menjadi 4) External parties are not allowed to act as team
ketua tim dalam pelaksanaan audit internal. leaders in conducting internal audits.
5) Independensi pihak eksternal antara lain 5) The independence of external parties
tidak memiliki hubungan keterkaitan sesuai includes, among other things, not having
ketentuan peraturan perundang-undangan; any affiliations as stipulated by laws and
tidak mengandung benturan kepentingan; regulations, avoiding conflicts of interest, and
dan memenuhi pembatasan penugasan complying with assignment restrictions and
dan masa tunggu (cooling-off period). cooling-off periods.
m. SKAI Entitas Utama bekerjasama dengan m. IAU of the Main Entity collaborates with units
satuan kerja yang melaksanakan fungsi audit performing internal audit functions in Financial
intern di Lembaga Jasa Keuangan (LJK) dalam Services Authority (LJK) within the Panin Financial
Konglomerasi Keuangan Grup Panin: Group Conglomerate:
1) Menyusun perencanaan dan pelaksanaan 1) Developing plans and conducting audits for
Audit Konglomerasi Keuangan Grup Panin. the Panin Financial Group Conglomerate.
2) Melakukan pemantauan dan evaluasi 2) Monitoring and evaluating the
atas pelaksanaan fungsi audit intern, implementation of internal audit
review kecukupan metodologi, kebijakan functions, reviewing the adequacy of audit
dan prosedur audit dan memberikan methodologies, policies, and procedures,
rekomendasi dan masukan terkait and providing recommendations and
peningkatan pelaksanaan fungsi Audit Intern feedback for enhancing the implementation
Terintegrasi pada masing-masing LJK dalam of Integrated Internal Audit functions in
Konglomerasi Keuangan Grup Panin. each LJK within the Panin Financial Group
3) Merumuskan prinsip-prinsip audit internal Conglomerate.
yang mencakup metodologi audit dan 3) Formulating internal audit principles covering
langkah-langkah pelaksanaan pengendalian audit methodologies and quality control
mutu. implementation steps.
4) Memberikan rekomendasi dan masukan 4) Providing recommendations and feedback
kepada Fungsi/Unit/Satuan Kerja Audit Intern to the Internal Audit Function/Unit/Team of
LJK terkait peningkatan pelaksanaan fungsi LJK regarding enhancing the implementation
Audit Intern Terintegrasi. of Integrated Internal Audit functions.
n. Melakukan koordinasi dengan ahli hukum atau n. Coordinating with legal experts or external
auditor ekstern, Otoritas Jasa Keuangan, Bank auditors, Financial Services Authority, Bank
Indonesia, dan Lembaga Regulator lainnya, Indonesia, and other regulatory bodies, as
terkait dengan pelaksanaan fungsi audit intern, necessary, regarding the implementation
apabila diperlukan. Khusus untuk komunikasi of internal audit functions. Specifically for
dengan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dilakukan communication with the Financial Services
paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun. Authority (OJK), it is conducted at least once a
Koordinasi dilakukan dengan sepengetahuan year. Coordination is done with the knowledge of
Presiden Direktur dan Komite Audit. the President Director and the Audit Committee.
2. Berkewajiban untuk: 2. Has the responsibility to:
a. Menyampaikan laporan audit kepada Presiden a. Submit audit report to the President Director and
Direktur dan Dewan Komisaris dengan the Board of Commissioners with copies to the
tembusan kepada Komite Audit dan Direktur Audit Committee and relevant Director as well as
yang membawahkan fungsi kepatuhan. Director in charge of Compliance;
b. Menyiapkan laporan pelaksanaan beserta b. Prepare an implementation report along with
pokok-pokok hasil audit dan disampaikan the main points of audit results to be submitted
kepada Presiden Direktur dan Dewan Komisaris to the President Director and the Board of
setiap semester, Commissioners every semester;
c. Menyiapkan dengan segera laporan atas c. Prepare an immediate report on audit finding
temuan hasil audit yang diperkirakan dapat results which are deemed to have the potential
mengganggu kelangsungan usaha Bank. to disturb the continuity of the Bank’s business.
d. Submit the results of the internal assessment
d. Menyampaikan hasil penilaian internal kepada to the President Director and the Board of
Presiden Direktur dan Dewan Komisaris dengan Commissioners with copies to the Audit
tembusan Komite Audit Committee
PaninBank 2023 Annual Report 415
Page 418
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pelaksanaan tugas unit audit internal pada tahun Implementation of SKAI Duties in 2023
2023
a. Pemeriksaan SKAI di KC terhadap 184 Aktivitas di a. SKAI Inspection at Branch Offices, on 184 Activities
KCU, 368 Aktivitas di KCP. at Main Branch Offices, 368 Activities at Sub-Branch
Offices.
b. 9 Aktivitas pada Divisi/Biro/Group di Kantor Pusat. b. 9 Activities in Division/Bureau/Group at Head Office.
c. 9 Aplikasi/Security/Aktivitas di Bidang Teknologi c. 9 Applications/Security/Activities in the Information
Informasi. Technology Field.
d. 42 Aktivitas Kantor Cabang dan Thematic Audit, d. 42 Activities at Main Branch Offices and Thematic
yang dilakukan pada Kantor Cabang sampling dan Audit, which are conducted at sampling Branch
Product Management di Kantor Pusat Offices and Product Management at Head Office.
Independensi Audit Internal Independence of the Internal Audit
a. Auditor Internal tidak boleh mempunyai wewenang a. Internal Auditors may not have the authority or
atau tanggung jawab untuk melaksanakan responsibility to run operational activities of the
kegiatan operasional dari auditee. auditee.
b. SKAI/BPP maupun masing-masing Auditor Internal b. SKAI/BPP and each Internal Auditor are independent
memiliki independensi dalam melakukan tugas while performing their duties and expressing views as
dan mengungkapkan pandangan serta pemikiran well as thoughts in accordance with their profession
sesuai dengan profesinya dan standar audit yang and generally accepted auditing standards.
berlaku umum.
c. Auditor Internal tidak boleh memiliki kepentingan c. Internal Auditors must not have direct or indirect
langsung ataupun tidak langsung atas obyek interest in the audited object or activity so that
atau kegiatan yang diperiksanya sehingga dapat conflicts of interest can be avoided.
dihindari terjadinya pertentangan kepentingan.
d. SKAI/BPP tidak boleh melakukan rangkap tugas d. SKAI/BPP may not carry out concurrent duties and
dan jabatan serta sebagai pelaksana dalam positions or act as executor of operational activity
kegiatan operasional Bank termasuk dalam of the Bank, including in subsidiary entity.
perusahaan anak.
e. Untuk menghindari benturan kepentingan maka e. To avoid conflict of interest, member of SKAI that
anggota SKAI yang berasal dari area fungsional, comes from a functional area may not carry out
tidak diperkenankan melakukan tugas audit audit activity against the same functional area, for
terhadap area fungsional yang sama minimal a minimum of 2 (two) audit periods (cooling-off
selama 2 (dua) periode audit (cooling-off period). period).
Fokus dan Pengembangan Audit 2023 Audit Focus and Development in 2023
Sesuai dengan Rencana Kerja yang telah menetapkan, Based on the Work Plan that has been determined,
fokus dan pengembangan audit di tahun 2023 antara the focus and development of audits in 2023 include
lain: among others:
a. Melaksanakan Audit berbasis risiko (ruang lingkup a. Conducting risk-based audits (scope and focus
dan fokus pada area berisiko tinggi) dengan on high-risk areas) by reviewing the adequacy
kaji ulang atas kecukupan Kualitas Penerapan of Quality of Risk Management Implementation
Manajemen Risiko (KPMR) dan Penerapan GCG. (QPMR) and GCG Implementation. The supervision
Proses pengawasan sebagian besar dilakukan process is mostly conducted offsite or using virtual
secara offsite ataupun menggunakan media virtual. media.
b. Sebagai mitra kerja strategis (strategic partner) b. As a strategic partner in improving company
dalam mendukung peningkatan kinerja perusahaan, performance, particularly in assessing the
khususnya dalam penilaian atas penerapan dan implementation and management of Governance,
pengelolaan Governance, Risk Management, dan Risk Management, and Compliance in the Bank’s
Compliance pada kegiatan operasional Bank operational activities in accordance with applicable
sesuai dengan kebijakan/ketentuan yang berlaku. policies/regulations.
c. Mengoptimalkan Audit Analytical dan proses c. Optimizing the Analytical Audit and risk and control
assessment atas resiko dan control yang assessment process carried out on an ongoing
dilakukan secara berkelanjutan oleh Internal basis by Internal Audit (Continuous Audit) and
Audit (Continuous Audit) serta memperbaharui updating the supporting infrastructure (hardware
infrastruktur pendukungnya (perangkat hardware, devices, applications, software).
Aplikasi, software).
416 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 419
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
d. Menjaga dan meningkatkan kompetensi auditor d. Maintaining and improving auditor competence
melalui berbagai pelatihan/training dan sertifikasi through various training/training and professional
professional baik yang diselenggarakan secara certifications both held online/offline and using
online/offline maupun menggunakan aplikasi training applications.
pelatihan.
e. Menjalankan Jasa serta Fungsi Assurance, e. Performing Assurance Services and Functions,
Konsultasi melalui Pengembangan Audit Consulting through Audit Methodology
Methodology, pengkinian Pedoman Audit baru yang Development, updating new Audit Guidelines that
mengacu pada Standarisasi Best Practise (The refer to Best Practise Standardization (The Institute
Institute of Internal Auditors - IIA) dan melakukan of Internal Auditors - IIA) and implementing Audit
implementasi panduan/juknis Audit Program, Program guidelines/technical guidelines, Thematic
Thematic Audit, Surprise Audit, On Site audit, Off Site Audit, Surprise Audit, On Site Audit, Off Site Audit, and
Audit, QA Review. QA Review.
f. Menjalankan Jasa Fraud Investigasi dan Anti Fraud, f. Conducting Fraud Investigation and Reporting
sebagai koordinator dalam Fraud Management Services, as a coordinator in the Fraud Management
Team untuk menerapkan penerapan 4 pilar Strategi Team related to the implementation of the 4 pillars
Anti Fraud, Sosialisasi Modul Fraud Awareness of the Anti-Fraud Strategy, Socialization of the Fraud
bagi Karyawan, Preventive Action melalui Lessons Awareness Module for Employees, Preventive Action
Learned Fraud Risk/Event kepada seluruh Pimpinan through Lessons Learned Fraud Risk/Event to all
Kantor Cabang dan Unit Kerja Kantor Pusat, Peran Branch Office Leaders and Head Office Work Units,
dan Fungsi Audit Investigasi terhadap Fraud Incident the Role and Function of Audit Investigation of Fraud
maupun tindak lanjut terhadap pelaporan dari Incidents and follow-up to reports from Customer
Pengaduan Nasabah serta Whistleblowing System, Complaints and Whistleblowing System, Detection
Detection Monitoring melalui Account Monitoring Monitoring through Account Monitoring and KYE.
dan KYE.
Rekomendasi dan tindak lanjut hasil Audit Recommendations and follow-up on Audit findings
a. Seluruh hasil audit dan tindak lanjut rekomendasi a. All audit findings have been reported to the President
audit telah dilaporkan kepada Presiden Direktur Director with copies to the Board of Commissioners,
dengan tembusan kepada Dewan Komisaris, the Director in charge of the compliance function,
Komite Audit dan Direktur yang membawahi and the auditee, in the form of an audit report
fungsi kepatuhan, dan auditee, dalam bentuk and followed up by Management by making a
laporan hasil pemeriksaan dan ditindaklanjuti oleh Management Action Recommendation letter as a
Manajemen dengan membuat surat Rekomendasi coaching and improvement step to the Auditee.
Management Action sebagai langkah pembinaan
dan perbaikan kepada Auditee.
b. Melakukan Koordinasi dengan Direktur Bidang b. Coordinated with related Divisional Directors and
dan Biro/Divisi/Group terkait di Kantor Pusat, Bureaus/Divisions/Groups at Head Office and
Kantor Cabang, atas rekomendasi dan tindak Branch Offices, regarding recommendations for
lanjut perbaikan internal kontrol pada operasional improvement of internal control in the Bank’s
Bank (termasuk pengkinian ketentuan/kebijakan/ operations (including updating of existing Bank
pedoman operasional Bank yang telah ada) agar operational provisions/policies/guidelines) so that
kelemahan/penyimpangan yang sama tidak terjadi the same weaknesses/deviations do not occur
kembali. again.
c. Memonitor tindak lanjut dari rekomendasi hasil c. Monitored the follow-up of audit recommendations
pemeriksaan serta Management Action dan and Management Action and report periodically.
melaporkan secara periodik
Informasi mengenai Sistem Pengendalian Internal: Information regarding the Internal Control System:
Penerapan pengendalian internal dilakukan melalui The implementation of internal control is carried
mekanisme pengawasan yang ditetapkan oleh out through supervision mechanisms established
manajemen dan dijalankan secara berkesinambungan by management and conducted continuously on
(on going basis) sesuai dengan tujuan, ukuran, dan an ongoing basis according to the objectives, scale,
kompleksitas kegiatan usaha dalam rencana bisnis and complexity of the business activities outlined
bank dengan tetap berpedoman pada persyaratan in the bank’s business plan, while adhering to the
dan tata cara sebagaimana ditetapkan mengacu requirements and procedures as stipulated referring
pada Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SE OJK) No. to Financial Services Authority Circular Letter (SE OJK)
PaninBank 2023 Annual Report 417
Page 420
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
35/SEOJK.03/2017 tanggal 7 Juli 2017 tentang Pedoman No. 35/SEOJK.03/2017 dated July 7, 2017 concerning
Standar Sistem Pengendalian Intern bagi Bank Umum. Guidelines for the Standard of Internal Control Systems
for Commercial Banks.
Penerapan kerangka Three Lines Model dalam sistem The implementation of the Three Lines Model framework
pengendalian internal dan pengelolaan risiko untuk in the internal control system and risk management
mendukung terciptanya tata kelola yang andal. supports the establishment of reliable governance.
Penerapan prinsip Three Lines Model adalah sebagai The application of the Three Lines Model principles is as
berikut: follows:
a. Organ Pengurus a. Governing Bodies
Dewan Komisaris melalui komite di bawah The Board of Commissioners, through committees
koordinasinya bertanggung jawab untuk under its coordination, is responsible for ensuring,
memastikan, antara lain: among other things:
1) Tersedianya struktur dan proses yang memadai 1) The availability of adequate structures and
dalam pelaksanaan tata kelola organisasi yang processes for effective organizational
efektif. governance implementation.
2) Tujuan dan aktivitas organisasi telah selaras 2) Alignment of organizational objectives and
dengan kepentingan utama stakeholders (para activities with the key interests of stakeholders.
pemangku kepentingan).
b. Organ Pengelola/Manajemen (Direksi dan Pejabat, b. Management organ (Board of Directors and Officials,
Lini pertama dan Lini kedua) First and Second Lines)
Tanggung jawab Direksi mencakup peran lini The responsibilities of the Board of Directors include
pertama dan kedua dalam memastikan kecukupan the roles of the first and second lines in ensuring the
kebijakan/prosedur dan monitoring pelaksanaan adequacy of policies/procedures and monitoring
serta evaluasi kinerja organisasi dibawahnya. Lini their implementation, as well as evaluating the
pertama bertanggung jawab dalam penyediaan performance of the organization under their
produk dan jasa kepada nasabah termasuk jurisdiction. The first line is responsible for providing
pengelolaan risikonya. Lini kedua berperan products and services to customers including
memberikan dukungan terkait pengelolaan risiko risk management, while the second line provides
termasuk bertanggung jawab atas enterprise risk support related to risk management, including
management. responsibility for enterprise risk management.
c. Satuan Kerja Audit Internal, yang berperan sebagai c. Internal Audit Unit, which acts as the Third Line.
Lini ketiga. In its function, the Internal Audit Unit provides
SKAI dalam fungsinya memberikan assurance independent and objective assurance and advice,
dan konsultasi (advice) secara independen dan conducts verification and validation, and assesses
objektif melakukan verifikasi dan validasi serta the adequacy and effectiveness of governance
assessment/penilaian terhadap kecukupan dan processes, risk management, and internal controls
efektivitas proses tata kelola, manajemen risiko based on risk. In performing its duties, the Internal
dan pengendalian internal yang dilakukan dengan Audit Unit communicates audit findings to the
berbasis risiko. Dalam pelaksanaan tugasnya, SKAI Board of Directors, Audit Committee, and Board of
mengkomunikasikan hasil audit kepada Direksi, Commissioners.
Komite Audit, dan Dewan Komisaris.
Dalam menjalankan perannya, semua lini In carrying out their roles, all lines communicate and
melakukan komunikasi dan kolaborasi secara collaborate regularly to contribute to creating and
rutin dan berkala untuk memberikan kontribusi maintaining organizational goals and objectives in
dalam menciptakan dan menjaga tujuan dan line with stakeholder interests.
objective organisasi selaras dengan kepentingan
stakeholders.
Pelaksanaan sistem pengendalian intern yang Comprehensive internal control system
menyeluruh dilakukan bank yang meliputi implementation is carried out by the bank, which
antara lain manajemen risiko bank, menetapkan includes, among others, bank risk management,
wewenang dan tanggung jawab pemantauan establishing authority and responsibility for
kepatuhan kebijakan, prosedur dan limit, compliance monitoring of policies, procedures, and
418 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 421
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
menetapkan jalur pelaporan dan pemisahan limits, establishing reporting lines and separating
fungsi unit kerja operasional dengan fungsi unit the operational work unit function from the control
pengendalian, memiliki prosedur yang cukup untuk unit function, having sufficient procedures to ensure
memastikan kepatuhan bank terhadap ketentuan, the bank’s compliance with regulations, conducting
melakukan kaji ulang yang efektif, independen, effective, independent, and objective reviews
dan obyektif terhadap kebijakan, kerangka dan of policies, frameworks, and bank operational
prosedur operasional Bank yang dapat ditingkatkan procedures that can be intensified in frequency/
frekuensi/intensitasnya, melakukan audit secara intensity, conducting periodic audits by the Internal
berkala oleh Satuan Kerja Audit Intern dengan Audit Unit with adequate coverage, and providing
cakupan yang memadai, serta menjelaskan secara comprehensive explanations regarding risk factors
menyeluruh mengenai faktor-faktor risiko serta and efforts to manage each risk.
upaya untuk mengelola masing-masing risiko.
Bank berkomitmen untuk terus melakukan The Bank is committed to continuous improvement
peningkatan yang sesuai dengan perkembangan in line with the Bank’s business development to
bisnis Bank demi menciptakan sistem pengendalian create an effective internal control system.
internal yang efektif.
d. Penerapan Sistem Pengendalian Internal dengan d. Implementation of the Internal Control System with
kerangka yang diakui secara internasional (COSO- an internationally recognized framework (COSO-
internal control of framework) telah diadopsi dalam Internal Control Framework) has been adopted
audit Program dan dilakukan evaluasi berkala serta in the Program audit and conducted periodic
menjadi salah satu dasar bagi fungsi assurance evaluations, serving as the basis for assurance and
dan konsultasi yang dilakukan oleh IA. consulting functions performed by the IA.
e. Review atas efektivitas sistem pengendalian intern e. Review of the effectiveness of the internal control
system
Kegiatan pengendalian intern Panin Bank telah Internal control activities at Panin Bank involve all
melibatkan seluruh Manajemen dan karyawan Bank Management and bank employees, including the
yang mencakup penetapan kebijakan dan prosedur establishment of control policies and procedures
pengendalian serta evaluasi untuk memastikan and evaluation to ensure that these policies and
bahwa kebijakan dan prosedur tersebut serta procedures, as well as directives from the Board
arahan Direksi telah dipatuhi dan dilaksanakan of Directors, are complied with and implemented
secara efektif dan konsisten. effectively and consistently.
Kaji ulang dilakukan secara berkala terhadap Regular reviews are conducted of operational
prosedur operasional dan praktek kerja untuk procedures and work practices to ensure compliance.
memastikan kepatuhan. Bank menilai bahwa sistem The bank assesses that the internal control system,
pengendalian internal secara umum sudah berjalan overall, is functioning well, effectively, and efficiently,
dengan baik, efektif dan efisien, namun masih but still requires improvement as outlined in the
memerlukan perbaikan seperti yang dijabarkan audit report findings conducted during 2023. The
dalam hasil laporan audit yang dilaksanakan Bank is committed to continuous improvement in
selama tahun 2023. Bank berkomitmen untuk terus line with the Bank’s business development to create
melakukan peningkatan yang sesuai dengan an effective internal control system.
perkembangan bisnis Bank demi menciptakan
sistem pengendalian internal yang efektif.
Data terkait Internal Fraud Data related to Internal Fraud
Jumlah kasus penyimpangan internal (internal fraud) Number of cases of internal fraud with a value of loss/
dengan nilai kerugian/penyimpangan di atas Rp100 deviation of more than Rp100 million in 2023.
juta selama periode Tahun 2023.
Sesuai dengan pelaporan ke Bank Indonesia In accordance with the reporting to Bank Indonesia
berdasarkan Pelaporan Penerapan Strategi Anti Fraud based on the Reporting of Anti-Fraud Strategy
Semester I dan Semester II tahun 2023, maka jumlah Implementation for Semester I and Semester II in 2023,
kasus penyimpangan internal (internal fraud) dengan there were 3 (three) cases of internal fraud with a loss/
nilai kerugian/penyimpangan di atas Rp100 juta selama deviation value of above Rp100 million.
periode Tahun 2023 adalah 3 (tiga) kasus.
PaninBank 2023 Annual Report 419
Page 422
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Terkait Penerapan Strategi Anti Fraud, Bank Panin With regard to the Implementation of Anti-Fraud
telah memiliki dan menjalankan fungsi deteksi melalui Strategy, PaninBank already have and performed
whistleblowing system dan SKAI telah melakukan detection functions through whistleblowing system
fungsi investigasi sesuai dengan pelaporan Strategi and SKAI has conducted investigative function in
Anti Fraud 2023 accordance with the 2023 Anti-Fraud Strategy reporting.
Internal Fraud Tahun 2023
Internal Fraud in 2023
Jumlah Kasus yang Dilakukan Oleh | Number of Cases Performed by
Pengurus Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
Internal Fraud dalam 1 tahun Management Permanent Employee Non-Permanent Employee
Internal Fraud in 1 year
Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun
Sebelumnya Berjalan Sebelumnya Berjalan Sebelumnya Berjalan
Previous Year Current Year Previous Year Current Year Previous Year Current Year
Jumlah Internal Fraud 4 2
1
Number of Internal Fraud
Telah diselesaikan 4 2
1
Resolved
Dalam proses penyelesaian
internal
In the process of internal
resolution
Belum diupayakan
penyelesaiannya
Not yet attempted to resolve
Telah ditindaklanjuti melalui
proses hukum
1
Has been followed up through
legal process
(*) penyimpangan bernilai lebih dari Rp100.000.000,00 (seratus juta rupiah).
The deviation with a value of more than Rp100,000,000.00 (one hundred million rupiah)
Rencana Kerja Audit Tahun 2023 Audit Work Plan 2023
RKAT untuk tahun 2023 telah dilakukan evaluasi dan The Audit Work Plan for 2023 has been evaluated and
revisi melalui risk assessment secara berkala, dimana revised through periodic risk assessments, which in its
dalam pelaksanaanya didukung dengan hal-hal implementation is supported by the following matters:
berikut:
a. Peningkatan Kualitas hasil Pemeriksaan IA a. Improvement of the Quality of IA Audit results
& Peningkatan Produktivitas Internal Audit: & an Increase in Internal Audit Productivity:
Pelaksanaan fungsi audit berbasis risiko (ruang Implementation of risk-based audit functions
lingkup dan fokus pada area berisiko tinggi) dan (scope and focus on high-risk areas) and review
kaji ulang atas kecukupan Kualitas Penerapan of the adequacy of the Quality of Risk Management
Manajemen Risiko (KPMR) dan Penerapan GCG. Implementation (KPMR) and GCG Implementation.
Dalam perencanaan dan pelaksanaan Rencana In planning and implementing the 2023 Annual Audit
Kerja Audit Tahunan 2023, SKAI melakukan beberapa Work Plan, SKAI made several adjustments related
penyesuaian terkait dengan Methodology, to Methodology, Assessment, and Realization, in
Assessment, dan Realisasi, sesuai dengan beberapa accordance with several considerations, inputs,
pertimbangan, masukan, dan kondisi berjalan, and current conditions, especially related to the
khususnya terkait dengan masa pandemi. pandemic period.
b. Meningkatkan Jasa Fraud Investigasi dan Reporting b. Improvement of Fraud Investigation and Reporting
Services
c. Penguatan fungsi konsultasi Audit pada area c. Strengthening of the Audit consulting function in
prevention, detection dan correction dengan the areas of prevention, detection and correction
pengembangan fungsi dan penyediaan sumber through the development of functions and
daya pendukung dalam meningkatkan efisiensi provision of supporting resources in improving the
dan efektivitas tujuan dan kinerja audit. efficiency and effectiveness of audit objectives and
performance.
420 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 423
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
d. Peningkatan Kompetensi Internal Audit: Pemenuhan d. Internal Audit Competency Improvement: Fulfilment
kecukupan Auditor yang ahli dan spesialis sesuai of the availability of Auditors with expertise and
area aktivitas Audit dan Sertifikasi Kompetensi specialization in line with the Audit activity area
Auditor menyesuaikan dengan perubahan and Auditor Competency Certification, in line with
kebutuhan kompetensi organisasi sehubungan changes in organizational competency needs
dengan kemungkinan perubahan proses dan bisnis with regard to possibility of changes in the bank’s
bank. processes and business.
e. Pengembangan Internal Audit Infrastructure: e. Internal Audit Infrastructure Development: Achieve
Mencapai Standar yang telah ditetapkan regulator Standards set by the regulator (OJK), Best Practise
(OJK), Best Practise (The Institute of Internal Auditors (The Institute of Internal Auditors - IIA)/IPPF to
- IIA)/IPPF untuk mencapai pengawasan yang achieve effective supervision and synergy (strategic
efektif dan bersinergi (strategic business partner) business partner) in supporting the implementation
dalam mendukung penerapan RBB (Rencana Bisnis of the RBB (Bank Business Plan).
Bank).
f. Peningkatan penerapan Audit Berbasis Teknologi: f. Improvement in the implementation of Technology-
Meningkatkan otomasi pada aktivitas kinerja Based Audit: Increasing automation in Internal Audit
Internal Audit dengan Pengembangan infrastruktur performance activities by developing infrastructure
dan dukungan aplikasi terhadap aktivitas and application support for internal audit
internal audit dengan pengadaan aplikasi Audit activities by procuring Audit Management system
Management sistem sebagai salah satu strategi applications as one of the strategies to increase
untuk peningkatan efektivitas dan efisiensi kinerja the effectiveness and efficiency of Internal Audit
Internal Audit dan antisipasi turn over SDM dan performance and to anticipate turnover of human
perkembangan ruang lingkup audit sehubungan resources and the development of audit scope in
dengan perubahan. connection with changes.
Pelaksanaan Rapat SKAI Bersama Direksi dan/atau Implementation of SKAI Meetings with the Board of
Komite Audit Directors and/or Audit Committee
Sepanjang tahun 2023, SKAI telah mengadakan rapat Throughout 2023, SKAI has held regular meetings with
secara berkala bersama dengan Direksi dan/atau the Board of Directors and/or Audit Committee to
Komite Audit untuk membahasa temuan-temuan discuss the findings obtained during the internal audit
yang diperoleh pada proses audit internal maupun and external audit processes.
audit eksternal.
PaninBank 2023 Annual Report 421
Page 424
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
AUDIT EKSTERNAL
External Audit
Audit eksternal oleh pihak independen perlu dilakukan External audit by independent parties is required to
untuk memastikan akuntantabilitas informasi assure the accountability of information, particularly
khusunya pada aspek keuangan agar Perseroan in financial aspects, so that the Company may identify
mampu menentukan langkah strategis dan kebijakan strategic initiatives and appropriate policies to support
yang tepat dalam menopang keberlanjutan bisnis its business’s sustainability. A qualified External Auditor
Perseroan. Auditor eksternal yang telah memenuhi assists the Company in ensuring that the accounting
persyaratan membantu Perseroan untuk memastikan records prepared by the Company are in accordance
bahwa pencatatan akuntansi yang disusun sesuai with the provisions of the Statement of Accounting
dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi and Financial Standards (PSAK), and that the reports
dan Keuangan (PSAK) dan laporan yang disiapkan prepared have presented a fair financial position and
menyajikan posisi keuangan dan hasil usaha yang results of operations, and that they do not violate the
wajar serta tidak menyalahi ketentuan peraturan provisions of applicable laws and regulations.
perundang-undangan yang berlaku.
KEWENANGAN DAN KUASA DIREKSI MENUNJUK AUTHORITY AND POWER OF THE BOARD OF
AKUNTAN PUBLIK INDEPENDEN DIRECTORS IN APPOINTING INDEPENDENT PUBLIC
ACCOUNTANTS
Direksi Perseroan menunjuk Kantor Akuntan Publik With the approval of the GMS, the Company’s Board
Imelda & Rekan (Anggota Jaringan Deloitte Asia Pasifik of Directors appointed Public Accounting Firm, Imelda
dan Jaringan Deloitte) melalui persetujuan RUPS & Rekan (Deloitte), taking into consideration the
berdasarkan rekomendasi Komite Audit melalui Dewan recommendations of the Audit Committee provided
Komisaris. Sebagaimana terdokumentasi dalam berita through the Board of Commissioners. As documented
acara/risalah Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) in the minutes of the Company’s Annual GMS, the
Tahunan Perseroan, RUPS memberikan wewenang dan GMS granted the authority to the Company’s Board of
kuasa kepada Direksi Perseroan untuk menunjuk Kantor Directors to appoint a Public Accounting Firm that will
Akuntan Publik Perseroan yang akan mengaudit buku- audit the Company’s books for the fiscal year.
buku Perseroan.
INDEPENDENSI DALAM PELAKSANAAN PROSES INDEPENDENCE OF THE AUDIT PROCESS
AUDIT
Kantor Akuntan Publik Imelda & Rekan (Anggota Public Accounting Firm Imelda & Rekan (“I&R”),
Jaringan Deloitte Asia Pasifik dan Jaringan Deloitte), a member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited
melaksanakan audit sesuai dengan standar auditing (“Deloitte”), is assigned to conduct the audit in
yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia accordance with auditing standards established by
(“standar auditing yang berlaku umum”) dan Peraturan the Indonesian Institute of Certified Public Accountants
Bank Indonesia. (“generally accepted auditing standards”) and Bank
Indonesia Regulations.
Tujuan audit yang dilaksanakan sesuai dengan The purpose of the audit, carried out in accordance
standar auditing yang berlaku umum adalah untuk with generally accepted auditing standards, is to
menyatakan pendapat atas kewajaran penyajian express an opinion on the fairness of the presentation
laporan keuangan Perseroan, dalam semua hal yang of the Company’s financial statements, in all material
material, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan matters, in accordance with the Financial Accounting
di Indonesia. Standards in Indonesia.
BIAYA AUDIT UMUM LAPORAN KEUANGAN COST OF GENERAL AUDIT ON FINANCIAL
STATEMENTS
Total biaya Audit Umum Laporan Keuangan PaninBank Total cost of General Audit on Panin Bank’s Financial
tahun buku yang berakhir per 31 Desember 2023 adalah Report for fiscal year ended on December 31, 2023 are
sebesar Rp8.450.000.000,- (Delapan miliar Empat Rp8,450,000,000 (Eight billion and four hundred fifty
Ratus Lima Puluh Juta Rupiah) yang meliputi audit atas million Rupiah) comprising of audit for the Balance
Neraca, Laporan Laba Rugi, Laporan Perubahan Ekuitas Sheet, Income Statement, Statement of Changes in
422 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 425
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
serta Laporan Arus Kas untuk tahun buku yang berakhir Equity as well as Cash Flow Statement for fiscal year
per tanggal tersebut, untuk menyatakan pendapat ended on that date, to state their opinions regarding
mengenai kewajaran penyajian posisi keuangan, hasil the fairness of the presentation of financial position,
usaha, perubahan ekuitas dan arus kas perusahaan, operational results, changes in equity and company
dalam semua hal yang material sesuai dengan prinsip cash flow, in all material aspects in accordance with
akuntansi yang berlaku umum di Indonesia. accounting principles generally applicable in Indonesia.
Berikut adalah biaya audit umum laporan keuangan The following are the general audit fees of PaninBank’s
PaninBank dalam 5 (lima) tahun terakhir: financial statements in the last 5 (five) years:
Tahun Biaya Akuntan Publik Izin Akuntan Publik
Year Cost Public Accountant License
2019 Rp3.900.000.000 Elisabeth Imelda No. AP. 0849
2020 Rp4.350.000.000 Elisabeth Imelda No. AP. 0849
2021 Rp4.300.000.000 Fonny Alimin No. AP. 1687
2022 Rp7.675.000.000 Fonny Alimin No. AP. 1687
2023 Rp8.450.000.000 Fonny Alimin No. AP. 1687
PaninBank 2023 Annual Report 423
Page 426
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
MANAJEMEN RISIKO & SISTEM PENGENDALIAN
INTERN
Risk Management & Internal Control System
PROFIL KEPALA BIRO MANAJEMEN RISIKO PROFILE OF THE HEAD OF RISK MANAGEMENT
OFFICE
Berikut adalah informasi mengenai Kepala Satuan Following is the profile of the Head of Risk Management
Kerja Manajemen Risiko: Unit:
Antoni
Kepala Biro Manajemen Risiko
Head of Risk Management Office
Kewarganegaraan Indonesia
Citizen
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan Sarjana Teknik Kimia – Universitas Parahyangan Bachelor of Chemical Engineering - Parahyangan
Educational Background University
Riwayat jabatan - Kepala Bagian Market & Liquidity Risk (2010-2011) - Head of Market & Liquidity Risk Section (2010-
Work Experience - Kepala Biro Manajemen Risiko(2011-sekarang) 2011)
- Head of Risk Management Office (2011-present)
Dasar Hukum Penunjukan Surat Penunjukan No. 019/DIR/BMR/SJ/11 tanggal 13 Legal Basis of Appointment: Appointment Letter No.
Legal Basis for Appoinment 019/DIR/BMR/SJ/11 dated September 13, 2011
Kualifikasi dan sertifikasi - Sertifikasi Manajemen Risiko – Level 4 (2011) - Risk Management Certification - Level 4 (2011)
Qualifications and - Financial Risk Manager (2008) - Financial Risk Manager (2008)
Certifications
1. SISTEM MANAJEMEN RISIKO 1. RISK MANAGEMENT SYSTEM
Gambaran umum mengenai sistem manajemen An overview of the Company’s risk management
risiko Perusahaan. system.
PaninBank memiliki sistem manajemen risiko PaninBank has an effective and efficient risk
yang efektif dan efisien baik di lingkungan Bank management system both within the Bank and
maupun Perusahaan Anak, yang mengacu pada its Subsidiaries, which complies with regulatory
ketentuan regulator dan Standar Basel. Sistem requirements and Basel Standards. This system
ini ditinjau secara rutin dan disesuaikan dengan is regularly reviewed and adjusted according to
kondisi ekonomi, perubahan regulasi, dan kondisi economic conditions, regulatory changes, and
Bank. Penerapan manajemen risiko ditujukan the Bank’s situation. The implementation of risk
untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, management is aimed at identifying, measuring,
dan mengendalikan beragam potensi risiko pada monitoring, and controlling various potential risks
seluruh lini bisnis dan unit pendukung. across all business lines and support units.
Penerapan Manajemen Risiko yang baik merupakan The successful implementation of Risk Management
salah satu faktor signifikan bagi keberhasilan Bank. is a crucial factor contributing to the Bank’s success.
Implementasi tersebut bertujuan untuk melindungi The implementation aims to protect the Bank from
Bank dari kerugian yang mungkin timbul diakibatkan potential losses arising from its various activities
dari berbagai aktivitasnya serta menjaga tingkat and to maintain the risk level in line with the bank’s
risiko agar sesuai dengan strategi bisnis dan business strategy and growth. Therefore, the Bank
pertumbuhan bank. Karena itu, Bank menjaga maintains a balance between risks and benefits to
keseimbangan antara risiko dan manfaat agar generate sustainable long-term value growth for
menghasilkan pertumbuhan nilai jangka panjang shareholders.
yang berkelanjutan bagi pemegang saham.
424 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 427
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pada Konglomerasi Keuangan Grup Panin, PT In the Financial Conglomeration of the Panin Group,
Bank Panin Tbk ditunjuk menjadi Entitas Utama PT Bank Panin Tbk is designated as the Main Entity,
dan anggota Konglomerasi Keuangan terdiri dari and the financial conglomerate members consist of
Perusahaan Anak, Perusahaan Asosiasi dan Sister Subsidiary Companies, Associate Companies, and
Company. Berikut adalah struktur Konglomerasi Sister Companies. The following is the structure of
Keuangan Grup Panin: the Panin Group Financial Conglomeration:
Struktur Nama Entitas Jenis LJK
Structure Entity Name LJK Type
Entitas Utama | Main Entity PT Bank Panin Tbk Perbankan | Banking
Anggota LJK | Member of Financial Service Institution PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk Perbankan | Banking
PT Clipan Finance Indonesia Tbk Perusahaan Pembiayaan |
Anggota LJK | Member of Financial Service Institution
Finance Company
Anggota LJK | Member of Financial Service Institution PT Panin Sekuritas Tbk Perusahaan Efek | Securities Company
Anggota LJK | Member of Financial Service Institution PT Panin Asset Management Perusahaan Efek | Securities Company
Anggota LJK | Member of Financial Service Institution PT Panin Dai-Ichi Life Perusahaan Asuransi | Insurance Company
PaninBank dan Perusahaan Anak baik secara PaninBank and its subsidiaries, both individually
individual maupun konsolidasi telah menerapkan and on a consolidated basis, have consistently
manajemen risiko secara konsisten untuk implemented risk management to manage risk
mengelola eksposur risiko agar tetap berada di exposure within their business activities.
dalam kegiatan usahanya.
Penerapan Manajemen Risiko bertujuan untuk The implementation of Risk Management aims to
melindungi Bank dari kerugian yang mungkin protect the Bank from potential losses resulting
timbul diakibatkan dari berbagai aktivitasnya serta from various activities and to maintain risk levels in
menjaga tingkat risiko agar sesuai dengan strategi line with the bank’s business strategy and growth.
bisnis dan pertumbuhan bank. Dewan Komisaris, The Board of Commissioners, Audit Committee, and
Komite Audit dan Direksi menilai, penerapan Board of Directors have assessed that the Bank’s risk
manajemen risiko Bank di tahun 2023 telah cukup management implementation in 2023 was sufficient
dan disesuakan dengan kebutuhan Bank dalam and tailored to the Bank’s needs to maintain a
rangka menjaga keseimbangan antara risiko dan balance between risk and return, thereby achieving
timbal balik yang dihasilkan untuk mewujudkan strong and sustainable business growth.
pertumbuhan bisnis yang kuat dan berkelanjutan.
Bank telah menerapkan proses manajemen risiko The Bank has implemented a risk management
yang terdiri dari 4 (empat) tahapan utama yang process consisting of four main stages that form a
membentuk siklus yang berkelanjutan sebagai sustainable cycle as follows:
berikut::
PaninBank 2023 Annual Report 425
Page 428
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Identifikasi
Risiko
Risk
Identification
Proses
Manajemen Pengukuran
Pengendalian
Risiko Risiko
Risiko
Risk Risk
Risk Control
Management Measurement
Process
Pemantauan
Risiko
Risk Monitoring
Keterangan: Explanation:
· Identifikasi Risiko: Proses identifikasi risiko sangat · Risk Identification: The process of risk identification
menentukan cakupan dan skala tahapan significantly determines the scope and scale of
pengukuran, pemantauan dan pengendalian risk measurement, monitoring, and control stages.
risiko. Identifikasi dilakukan dengan menganalisis Identification is carried out by analyzing all types
seluruh jenis dan karakteristik risiko yang and characteristics of risks present in every business
terdapat pada setiap kegiatan usaha PaninBank activity of PaninBank, including its products and
yang juga meliputi produk dan jasa-jasa lainnya. other services.
· Pengukuran Risiko: digunakan untuk mengukur · Risk Measurement: Used to measure PaninBank’s risk
eksposur risiko PaninBank sebagai acuan exposure as a reference for control. The approach
untuk melakukan pengendalian. Pendekatan and methodology of measurement can be
dan metodologi pengukuran dapat bersifat quantitative, qualitative, or a combination of both.
kuantitatif, kualitatif, atau merupakan kombinasi Risk measurement is carried out periodically for
keduanya. Pengukuran risiko dilakukan secara both products and portfolios as well as all business
berkala baik untuk produk dan portofolio activities of PaninBank.
maupun seluruh aktivitas bisnis PaninBank.
· Pemantauan Risiko: Aktivitas pemantauan risiko · Risk Monitoring: Risk monitoring activities are
dilakukan dengan cara mengevaluasi eksposur conducted by evaluating the risk exposure present
risiko yang terdapat dalam seluruh portofolio in all product portfolios and business activities
produk dan kegiatan usaha PaninBank serta of PaninBank, as well as the effectiveness of risk
efektivitas proses manajemen risiko. management processes.
· Pengendalian Risiko: dilakukan antara lain · Risk Control: Includes follow-up actions on moderate
dengan memberikan tindak lanjut atas risiko and high risks exceeding limits, enhancing controls
yang bersifat moderate dan high yang melebihi (inherent oversight), adding capital to absorb
limit, peningkatan control (pengawasan potential losses, and periodic internal audits.
melekat), penambahan modal untuk menyerap
potensi kerugian dan audit internal secara
periodik.
Kebijakan Manajemen Risiko ditetapkan Risk Management Policies are established by the
oleh Direksi dan Dewan Komisaris serta Board of Directors and Board of Commissioners and
disosialisasikan kepada seluruh jenjang disseminated to all levels of the organization at the
426 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 429
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
organisasi di Kantor Pusat, Kantor Cabang Head Office, Branch Offices, and members of the Panin
dan anggota konglomerasi grup Panin. Dalam Group conglomerate. In the day-to-day operational
pelaksanaan operasional sehari-hari disusun implementation, Operational Guidelines are also
pula Buku Pedoman Operasional masing- prepared for each unit of work, which in principle align
masing satuan kerja yang secara prinsip sesuai with the established Risk Management Policies.
dengan Kebijakan Manajemen Risiko yang telah
ditetapkan.
Evaluasi terhadap pelaksanaan penerapan Evaluation of the implementation of Risk Management
Manajemen Risiko di masing-masing satuan in each unit of the Head Office and Branch Offices is
kerja Kantor Pusat dan Kantor Cabang dilakukan independently conducted by the Internal Audit Unit.
secara independen oleh Satuan Kerja Audit
Intern
2. PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO 2. RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION
Pendekatan yang dilakukan dalam mendukung The approach taken to support effective risk
penerapan manajemen risiko secara efektif management implementation is by adopting a
adalah dengan melakukan pendekatan holistik holistic approach to comprehensively manage
untuk mengelola risiko-risiko PaninBank secara PaninBank’s risks, covering four pillars, namely:
komprehensif yang mencakup 4 pilar, yaitu:
i. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi i. Active oversight by the Board of Commissioners
and the Board of Directors
ii. Kecukupan kebijakan dan prosedur manajemen ii. Adequacy of risk management policies and
risiko serta penetapan limit risiko procedures, as well as setting risk limits
iii. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, iii. Adequacy of risk identification, measurement,
pemantauan dan pengendalian risiko serta monitoring, and control processes, as well as risk
sistem informasi manajemen risiko management information systems
iv. Sistem pengendalian intern iv. Internal control system
Hal ini sejalan dengan praktik pada industri This is in line with practices in the banking
perbankan dan sesuai dengan Peraturan industry and complies with applicable Financial
Otoritas Jasa Keuangan (POJK) yang berlaku. Services Authority Regulations (POJK).
PaninBank memiliki fungsi Manajemen Risiko yang PaninBank has a centralized and independent Risk
terpusat dan independen dari Risk Taking Unit (RTU). Management function separate from the Risk Taking
Fungsi Manajemen Risiko mencakup pengelolaan Unit (RTU). The Risk Management function includes
risiko - risiko utama yang melekat dalam kegiatan managing the main risks inherent in PaninBank and
PaninBank dan Perusahaan Anak. Pelaksanaan its Subsidiaries’ activities. The implementation of the
fungsi manajemen risiko dilakukan oleh Direktorat risk management function is carried out by the Risk
Manajemen Risiko yang bertanggung jawab kepada Management Directorate, which reports to the Risk
Direktur Manajemen Risiko. Management Director.
PaninBank dan Perusahaan Anak baik secara PaninBank and its Subsidiaries, both individually and
individual maupun konsolidasi telah menerapkan on a consolidated basis, have consistently applied
Manajemen Risiko secara konsisten untuk Risk Management to manage risk exposures in their
mengelola eksposur risiko di dalam kegiatan business activities. Specific discussions regarding
usahanya. Pembahasan secara khusus mengenai the implementation of risk management are
penerapan manajemen risiko diungkapkan pada disclosed in the Risk Management Operational
Tinjauan Operasional Manajemen Risiko dalam Review in PaninBank’s Annual Report.
Laporan Tahunan PaninBank
3. JENIS RISIKO DAN CARA PENGELOLAANNYA 3. TYPES OF RISKS AND THEIR MANAGEMENT
Risiko risiko yang melekat pada PaninBank secara The inherent risks at PaninBank individually include
individual meliputi Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Credit Risk, Market Risk, Liquidity Risk, Operational
Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Hukum, Risiko Risk, Legal Risk, Reputation Risk, Strategic Risk, and
Reputasi, Risiko Stratejik dan Risiko Kepatuhan. Compliance Risk. Additionally, the risks inherent in
PaninBank 2023 Annual Report 427
Page 430
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Sedangkan risiko-risiko yang melekat dalam integrated risk management also include Intra-
manajemen risiko secara terintegrasi mencakup Group Transaction Risk and Insurance Risk. Further
pula Risiko Transaksi Intra-Grup dan Risiko Asuransi. explanations are as follows:
Penjelasan lebih lanjut sebagai berikut:
POJK No.18/POJK.03/2016 tentang Penerapan POJK No. 18/POJK.03/2016 concerning the
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Implementation of Risk Management for
Commercial Banks.
• Risiko Kredit: Risiko kerugian akibat kegagalan • Credit Risk: This is the risk of loss resulting
pihak lain dalam memenuhi kewajibannya from the failure of another party to fulfill its
kepada Bank dan/atau Perusahaan Anak, obligations to the Bank and/or its subsidiaries,
termasuk risiko kredit akibat kegagalan debitur, including credit risk arising from borrower
risiko konsentrasi kredit, counterparty credit risk, default, concentration risk, counterparty credit
settlement risk dan country risk. Risiko kredit risk, settlement risk, and country risk. Credit
dikelola melalui penetapan kebijakan dan risk is managed through the establishment of
prosedur yang meliputi kriteria pemberian kredit, policies and procedures covering credit granting
origination dan persetujuan kredit, penetapan criteria, credit origination and approval, pricing
harga, pemantauan, pengelolaan kredit determination, monitoring, management of
bermasalah dan manajemen portofolio. problem credits, and portfolio management.
• Risiko Pasar: Risiko pada posisi neraca dan • Market Risk: This encompasses the risk
rekening administratif termasuk transaksi associated with changes in overall market
derivatif, akibat perubahan secara keseluruhan conditions, including option price change risk,
dari kondisi pasar termasuk risiko perubahan affecting the balance sheet and administrative
harga option. Risiko pasar timbul akibat account positions, including derivative
pergerakan faktor pasar seperti suku bunga dan transactions. Market risk arises from movements
nilai tukar pada portofolio yang dimiliki PaninBank in market factors such as interest rates and
baik dari sisi Asset, maupun dari sisi Liabilities, exchange rates on portfolios held by PaninBank,
pada posisi trading book maupun posisi banking both from the asset and liability sides, in both
book, yang berpotensi menimbulkan kerugian trading book and banking book positions,
bagi bank. potentially resulting in losses to the bank.
• Risiko Likuiditas: Risiko akibat ketidakmampuan • Liquidity Risk: This is the risk of the Bank’s inability
Bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh to meet its maturing obligations from cash flow
tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/ funding sources and/or from high-quality liquid
atau dari asset likuid berkualitas tinggi yang assets that can be easily sold, without disrupting
dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas the Bank’s activities and financial condition.
dan kondisi keuangan Bank.
• Risiko Operasional: Risiko akibat ketidakcukupan • Operational Risk: This involves the risk stemming
dan/atau tidak berfungsinya proses from inadequacy and/or malfunctioning of
internal, kesalahan manusia, kegagalan internal processes, human error, system failures,
sistem dan/atau adanya kejadian eksternal and/or external events affecting operational
yang mempengaruhi kegiatan operasional. activities. Operational risk management aims to
Pengelolaan risiko operasional dilakukan minimize the impact that could lead to financial
untuk meminimalisasi dampak yang dapat losses or reputational damage. It also includes
menimbulkan kerugian keuangan maupun managing information security risks (including
merusak reputasi, Pengelolaan risiko operasional cyber security risks), technology risks, change
mencakup juga pengelolaan risiko keamanan risk management, and business continuity.
informasi (termasuk risiko keamanan siber),
risiko teknologi, manajemen risiko perubahan
dan kelangsungan bisnis.
• Risiko Hukum: Risiko akibat tuntutan hukum • Legal Risk: This pertains to the risk of legal
dan/atau kelemahan aspek yuridis. Risiko claims and/or weaknesses in legal aspects,
Hukum timbul antara lain ketiadaan peraturan such as the absence of supporting regulations
perundang-undangan yang mendukung, atau or deficiencies in agreements such as failure
kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya to meet the legal requirements for agreements
syarat sahnya perjanjian dan pengikatan and imperfect collateralization.
agunan yang tidak sempurna.
428 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 431
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
• Risiko Reputasi: Risiko akibat menurunnya tingkat • Reputational Risk: This is the risk arising from a
kepercayaan stakeholder yang bersumber dari decline in stakeholder confidence stemming
persepsi negatif. Pengelolaan Risiko Reputasi from negative perceptions. Reputation risk
dilakukan melalui pengelolaan keluhan nasabah, management is carried out through handling
menjalankan fungsi kehumasan, merespon customer complaints, conducting public
pemberitaan negatif serta mengkomunikasikan relations functions, responding to negative
informasi yang diperlukan kepada stakeholder. publicity, and communicating necessary
Secara konsolidasi, tim pengelola Risiko Reputasi information to stakeholders. In a consolidated
Bank bekerja sama dengan tim pengelola risiko manner, the bank’s reputation risk management
di Perusahaan Anak. team collaborates with the risk management
team in its subsidiaries.
• Risiko Stratejik: Risiko akibat ketidaktepatan • Strategic Risk: This arises from inaccuracies in
dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan making and/or implementing strategic decisions
suatu keputusan stratejik serta kegagalan and failures to anticipate changes in the business
dalam mengantisipasi perubahan lingkungan environment. Strategic risk management
bisnis. Pengelolaan risiko stratejik antara lain includes analyzing the alignment of business
dilakukan melalui analisis kesesuaian strategi strategies with the business environment
bisnis dengan kondisi lingkungan bisnis. Risiko conditions. Strategic risks are related to several
stratejik terkait dengan beberapa bidang: areas: business plans, information technology,
rencana bisnis, teknologi informasi, dan sumber and human resources.
daya manusia.
• Risiko Kepatuhan: Risiko yang timbul akibat Bank • Compliance Risk: This is the risk arising from
tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan the Bank’s non-compliance and/or failure to
ketentuan peraturan perundang-undangan implement regulatory provisions, including
termasuk Prinsip Syariah bagi bank umum Sharia Principles for Sharia commercial banks
Syariah dan unit usaha Syariah. Risiko Kepatuhan and Sharia business units. Compliance risk is
dikelola oleh satuan kerja independen yang managed by an independent unit responsible
melakukan fungsi kepatuhan. for compliance functions.
POJK No.17/POJK.03/2014 tentang Penerapan POJK No.17/POJK.03/2014 regarding the
Manajemen Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi Implementation of Integrated Risk Management
Keuangan terdapat 2 (dua) jenis risiko tambahan for Financial Conglomerates stipulates two
terkait pelaksanaan manajemen risiko terintegrasi (2) additional types of risks related to the
untuk Konglomerasi Keuangan Bank berdasarkan implementation of integrated risk management
ketentuan sebagai berikut: for Bank Financial Conglomerates based on the
following provisions:
• Risiko Transaksi Intragrup: Risiko akibat • Intragroup Transaction Risk: This is the risk
ketergantungan suatu entitas baik secara arising from the dependence of one entity,
langsung maupun tidak langsung terhadap whether directly or indirectly, on another
entitas lainnya dalam satu Konglomerasi entity within a Financial Conglomerate for the
Keuangan dalam rangka pemenuhan kewajiban fulfillment of written or unwritten agreements,
perjanjian tertulis maupun perjanjian tidak whether involving fund transfers or not. The
tertulis baik yang diikuti perpindahan dana management of intragroup transaction risk is
dan/atau tidak diikuti perpindahan dana. conducted by the Bank in collaboration with its
Pengelolaan risiko transaksi intra-grup dilakukan subsidiaries and related companies.
oleh Bank bersama dengan Perusahaan Anak
dan Perusahaan Terelasi. • Insurance Risk: This refers to the risk stemming
• Risiko Asuransi: Risiko akibat kegagalan from the failure of an Insurance Company to fulfill
Perusahaan Asuransi memenuhi kewajiban obligations to policyholders due to inadequacies
kepada pemegang polis sebagai akibat in risk selection processes (underwriting),
dari ketidakcukupan proses seleksi risiko premium determination (pricing), reinsurance
(underwriting), penetapan premi (pricing), usage, and/or claims handling.
penggunaan reasuransi, dan/atau penanganan
klaim.
PaninBank 2023 Annual Report 429
Page 432
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pembahasan secara khusus mengenai jenis- Specific discussions regarding the types of
jenis risiko, upaya-upaya pengelolaan dan risks, efforts in risk management, and the
organisasi pengelolaan risiko diungkapkan organizational structure for risk management are
pada Tinjauan Operasional Manajemen Risiko disclosed in the Operational Risk Management
dalam Laporan Tahunan PaninBank Review section of PaninBank’s Annual Report.
4. REVIEW ATAS EFEKTIVITAS SISTEM 4. REVIEW OF THE EFFECTIVENESS OF THE
MANAJEMEN RISIKO PERUSAHAAN COMPANY’S RISK MANAGEMENT SYSTEM
Agar mendapatkan data dan gambaran yang To obtain adequate data and insights into the
memadai mengenai langkah-langkah yang telah steps taken in risk management, the Board of
dijalankan dalam pengelolaan risiko, Dewan Commissioners and the Board of Directors of
Komisaris dan Direksi PaninBank senantiasa PaninBank continuously evaluate the effectiveness
melakukan evaluasi terhadap efektivitas sistem of the risk management system at the Bank, assisted
manajemen risiko di Bank, yang dibantu oleh by its committees. These committees hold regular
komite-komite di bawahnya. Komite-komite meetings to discuss risk-related issues and provide
tersebut mengadakan pertemuan secara berkala recommendations to the Board of Commissioners
untuk membahas masalah yang terkait risiko dan and the Board of Directors.
memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
dan Direksi.
Selain itu, evaluasi secara berkala dilakukan Additionally, periodic evaluations are conducted on
atas metodologi penilaian risiko, kecukupan risk assessment methodologies, adequacy of system
implementasi sistem, sistem informasi manajemen, implementations, risk management information
serta ketepatan kebijakan, prosedur dan limit systems, and the appropriateness of policies,
agar sesuai dengan perubahan peraturan, bisnis procedures, and limits to ensure compliance with
dan kondisi operasional. Sebagai hasil proses regulatory, business, and operational changes. As a
peninjauan kembali tersebut, selanjutnya PaninBank result of this review process, PaninBank holds Portfolio
menyelenggarakan Portfolio Meeting untuk Meetings to assess the risk portfolio conditions of
mengevaluasi kondisi risiko portofolio terhadap PaninBank and its Subsidiaries regularly.
PaninBank dan Perusahaan Anak secara berkala.
PaninBank masih beroperasi dalam batasan risiko PaninBank continues to operate within the
(Risk Appetite dan Risk Tolerance) yang ditetapkan boundaries of risk (Risk Appetite and Risk Tolerance)
sehingga kerugian akibat risiko yang timbul masih that have been established, ensuring that losses
dapat dikendalikan dan tidak menimbulkan resulting from risks remain manageable and do not
permasalahan bagi Bank. pose problems for the Bank.
Perkembangan-perkembangan penerapan The advancements made in the implementation
manajemen risiko yang dilakukan sepanjang tahun of risk management throughout the year 2023
2023 semakin meningkatkan efektifitas sistem have further enhanced the effectiveness of the risk
manajemen risiko dan terus dilanjutkan pada management system and will continue in the years
tahun-tahun mendatang sesuai dengan tantangan ahead in line with the challenges posed by external
faktor eksternal maupun perubahan internal Bank factors and internal changes within the Bank itself.
sendiri.
5. KOMITMEN TERHADAP SISTEM MANAJEMEN 5. COMMITMENT TO THE RISK MANAGEMENT
RISIKO DAN PERNYATAAN KECUKUPAN ATAS SYSTEM AND STATEMENT OF ADEQUACY OF
SISTEM MANAJEMEN RISIKO PANINBANK THE PANINBANK RISK MANAGEMENT SYSTEM
Sistem Manajemen Risiko memerlukan komitmen The Risk Management System requires commitment
dari setiap manajemen jajaran organisasi untuk from all levels of management to develop systems
mengembangkan sistem dan teknologi agar dapat and technologies to support core risk control
mendukung komponen inti dalam pengendalian components. The Risk Management System must
risiko. Sistem Manajemen Risiko minimal harus at least be able to assess positions and calculate
mampu menilai posisi, menghitung risiko dari risks from all financial instruments in each major
seluruh instrumen finansial dalam masing-masing currency where the bank operates, both on an
valuta utama dimana bank menjalankan usaha, individual transaction basis and on an aggregate
baik secara transaksi individual maupun secara basis. Subsequently, reports are submitted to the
430 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 433
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
agregat. Selanjutnya pelaporan disampaikan Board of Directors and all relevant units regarding
kepada Direksi serta semua unit yang terkait the report’s material. Operational units must play
terhadap materi laporan dimaksud. Unit a role in accessing and continuously reviewing
operasional harus memegang peran dalam the minimum development needs of systems and
mengakses dan mereview secara berkelanjutan technologies required for bank activities, which are
kebutuhan minimum pengembangan dari sistem then approved by the Board of Directors.
dan teknologi yang diperlukan aktivitas bank, untuk
kemudian disetujui oleh Dewan Direksi.
Manajemen telah melakukan evaluasi atas The Management has evaluated the implementation
penerapan sistem manajemen risiko di tahun 2023 of the risk management system in 2023, where:
dimana:
• Direksi melakukan evaluasi atas efektivitas • The Board of Directors evaluates the
sistem manajemen risiko di PaninBank melalui effectiveness of the risk management system at
peninjauan secara berkala atas kebijakan PaninBank through regular reviews of the existing
dan prosedur manajemen risiko yang berlaku, risk management policies and procedures,
kecukupan sistem informasi manajemen risiko, adequacy of the risk management information
serta laporan eksposur risiko dan penilaian Profil system, as well as reports on risk exposure and
Risiko PaninBank. assessments of PaninBank’s Risk Profile.
• Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Pemantau • The Board of Commissioners, assisted by the Risk
Risiko melakukan pengawasan serta evaluasi Monitoring Committee, oversees and evaluates
terhadap penerapan sistem manajemen risiko the implementation of the risk management
yang telah dilakukan oleh Direksi bersama system conducted by the Board of Directors in
dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko dan collaboration with the Risk Management Unit
Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi. and the Integrated Risk Management Unit.
Berdasarkan hasil evaluasi dan pengawasan Based on the evaluations and monitoring
yang dilakukan, Dewan Komisaris menilai bahwa conducted, the Board of Commissioners
sistem manajemen risiko di PaninBank telah concludes that the risk management system at
memadai dan berjalan efektif PaninBank is adequate and operating effectively.
6. HUBUNGAN KERJA DENGAN PEMANTAU RISIKO 6. WORKING RELATIONSHIP WITH RISK
MONITORING COMMITTEE
Pembentukan Komite Pemantau Risiko didasarkan The establishment of the Risk Monitoring Committee
pada ketentuan-ketentuan sebagai berikut: is based on the following provisions:
• POJK No. 17 tahun 2023 tanggal 14 September • POJK No. 17 of 2023 dated September 14, 2023
2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank concerning Governance for Commercial Banks.
Umum. • The Bank’s Articles of Association regarding
• Anggaran Dasar Bank tentang tugas dan the duties and authorities of the Board of
wewenang Dewan Komisaris. Commissioners.
KPR (Komite Pemantau Risiko) bertugas dan The Risk Monitoring Committee (KPR) is tasked
bertanggung jawab dalam memantau serta with monitoring and providing recommendations
memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris to the Board of Commissioners by evaluating risk
dengan melakukan evaluasi atas kebijakan management policies and their implementation,
manajemen risiko dan penerapannya, serta evaluasi as well as evaluating the performance of the Board
atas pelaksanaan tugas Direksi, Komite Manajemen of Directors, Risk Management Committees, and
Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko dalam Integrated Risk Management Units in implementing
penerapan manajemen risiko serta memberikan risk management. The Risk Monitoring Committee
pendapat profesional yang independen kepada also provides independent professional
Dewan Komisaris dan merekomendasikan kepada opinions to the Board of Commissioners and
Direksi tindakan yang dapat dipertimbangkan untuk recommends to the Board of Directors actions
memperkuat kerangka kerja manajemen risiko. that can be considered to strengthen the risk
Selain itu, Komite Pemantau Risiko harus membuat management framework. Additionally, the Risk
laporan kepada Dewan Komisaris atas setiap Monitoring Committee must report to the Board of
penugasan yang diberikan dan/atau untuk setiap Commissioners on any assignments given and/or
masalah-masalah yang diidentifikasi memerlukan on any issues identified requiring the attention of
perhatian Dewan Komisaris the Board of Commissioners.
PaninBank 2023 Annual Report 431
Page 434
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
7. STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE 7. STRUCTURE AND MEMBERSHIP OF THE RISK
MANAJEMEN RISIKO MANAGEMENT COMMITTEE
Komite Manajemen Risiko adalah komite eksekutif The Risk Management Committee is an executive
yang dibentuk oleh Direksi Bank sebagai wadah committee established by the Bank’s Board of
pengambilan keputusan dan pengevaluasian Directors as a forum for decision-making and
pelaksanaan, pengelolaan melalui perumusan evaluation of implementation, management
kebijakan, strategi dan sasaran dalam bidang through policy formulation, strategy, and objectives
Manajemen Risiko. in the field of Risk Management.
Pedoman KMR KMR Guidelines
Dalam rangka mendukung pelaksanaan tugas dan In order to support the implementation of KMR’s
tanggung jawab KMR, KMR berpedoman pada: duties and responsibilities, KMR is guided by:
a. POJK No.18/POJK/03/2016 tanggal 16 Maret 2016 a. POJK No. 18/POJK/03/2016 dated March 16,
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank 2016 concerning the Implementation of Risk
Umum; Management for Commercial Banks.
b. SEOJK No.34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan b. SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 concerning the
Manajemen Risiko bagi Bank Umum; Implementation of Risk Management for
Commercial Banks.
c. Pedoman dan Tata tertib Kerja Komite c. Guidelines and Work Regulations of the Bank’s
Manajemen Risiko Bank 03 Juli 2023; dan Risk Management Committee dated July 3, 2023;
and
d. Surat Keputusan Pembentukan Komite d. Decision Letter on the Establishment of the Bank’s
Manajemen Risiko PT Bank Panin Tbk No.006/SK- Risk Management Committee No. 006/SK-DIR/23
DIR/23 tanggal 03 Juli 2023. dated July 3, 2023.
Kualifikasi anggota komite manajemen risiko The qualifications of Risk Management Committee
terdiri atas Direktur dan pejabat eksekutif yang members consist of Directors and executive officers
membawahi manajemen risiko, penyaluran kredit, overseeing risk management, credit distribution,
treasury, penghimpunan dana, keuangan, dan treasury, fund-raising, finance, and asset
pengelolaan aset. management.
Anggota Komite Manajemen Risiko adalah sebagai Members of the Risk Management Committee are
berikut: as follows:
A. Anggota Tetap Direksi: A. Permanent Members of the Board of Directors:
- Presiden Direktur - President Director
- Direktur Compliance & Risk Management - Compliance & Risk Management Director
- Wakil Presiden Direktur - Vice President Director
- Direktur Commercial Banking & Mortgage - Director of Commercial Banking & Mortgage
- Direktur Corporate Banking - Director of Corporate Banking
- Direktur Treasury - Director of Treasury
- Direktur Operational & IT - Operational & IT Director
B. Anggota Tetap Lain: B. Other Permanent Members:
- Kepala Divisi Manajemen Risiko - Head of Risk Management Division
- Commercial Banking Head - Commercial Banking Head
- SMB Head - SMB Head
- Mortgage Head - Mortgage Head
- Corporate Banking Group Head - Corporate Banking Group Head
- Institutional Banking & BUMN Head - Institutional Banking & SOE Head
- Kepala Divisi Kartu Kredit & KEP - Head of Credit Card & KEP Division
- Kepala Divisi Capital Market - Head of Capital Market Division
- Kepala Divisi Currency Trading & Commercial - Head of Currency Trading & Commercial
Division
- Kepala Divisi Liquidity - Head of Liquidity Division
- Kepala Divisi Teknologi & Informasi - Head of Technology & Information Division
- Kepala Divisi Kepatuhan - Head of Compliance Division
432 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 435
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
8. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE 8. RESPONSIBILITIES AND DUTIES OF THE RISK
MANAJEMEN RISIKO MANAGEMENT COMMITTEE
Komite Manajemen Risiko bertanggung jawab The Risk Management Committee is responsible
dalam melakukan evaluasi dan memberikan for evaluating and providing recommendations to
rekomendasi kepada Direktur Utama dan Direksi the President Director and the Board of Directors
atas hal-hal sehubungan dengan: regarding matters related to:
a. Membantu Direksi dalam melakukan tanggung a. Assisting the Board of Directors in fulfilling its
jawabnya terkait dengan manajemen risiko. responsibilities related to risk management.
b. Penyusunan strategi, kebijakan dan kerangka b. Formulating strategies, policies, and risk
manajemen risiko, termasuk penetapan Risk management frameworks, including establishing
Appetite parameter dan threshold, serta batas Risk Appetite parameters and thresholds, as
Toleransi Risiko untuk membantu menetapkan well as Risk Tolerance limits to help define the
batasan dimana manajemen Bank dapat boundaries within which the Bank’s management
beroperasi untuk mencapai tujuan bisnis can operate to achieve their business objectives.
mereka.
c. Penyusunan kontinjensi untuk mengantisipasi c. Developing contingencies to anticipate various
berbagai risiko yang dapat timbul dari waktu risks that may arise from time to time and enable
ke waktu dan memungkinkan Bank untuk terus the Bank to continue operating even in stressful
beroperasi bahkan dalam kondisi stress. conditions.
d. Melakukan kajian yang menyeluruh terhadap d. Conducting comprehensive reviews of the Bank’s
portfolio Bank dan anak perusahaan secara and its subsidiaries’ portfolios periodically and
berkala dan memastikan bahwa eksposur risiko ensuring that risk exposures are well managed.
dikelola dengan baik.
e. Mengkaji skenario stress testing dan e. Reviewing stress testing scenarios and their
dampak risikonya terhadap kecukupan impact on capital adequacy, profitability, and
modal, profitabilitas dan kualitas aset serta asset quality, and recommending necessary
merekomendasikan tindakan perbaikan yang corrective actions.
diperlukan.
f. Mengkaji dan menyetujui Recovery Plan (RP) f. Reviewing and approving the Recovery Plan (RP)
atas kesiapan bank dalam menghadapi setiap for the bank’s readiness to face any risks and
risiko dan kondisi krisis yang mungkin dapat crisis conditions that may arise and be promptly
terjadi dapat ditanggulangi secara cepat dan addressed.
tepat.
g. Menyetujui langkah-langkah perbaikan untuk g. Approving remedial measures to address risk
mengatasi masalah risiko yang menjadi issues of concern to Bank Indonesia (BI) and/or
perhatian Bank Indonesia (BI) dan/atau Otoritas the Financial Services Authority (OJK).
Jasa Keuangan (OJK).
h. Melakukan pengawasan dan memberikan h. Overseeing and providing strategic guidance
arahan strategis terhadap inisiatif bisnis on major business initiatives and projects and
dan proyek bisnis utama dan memastikan ensuring they receive the necessary support
hal tersebut mendapatkan dukungan yang from all relevant Units at PaninBank to align with
diperlukan dari seluruh Unit terkait di PaninBank the company’s objectives.
agar sejalan dengan tujuan perusahaan.
RENCANA KERJA KOMITE MANAJEMEN RISIKO WORK PLAN OF THE RISK MANAGEMENT
COMMITTEE
Komite Manajemen Risiko (KMR) telah menyusun The Risk Management Committee (RMC) has developed
rencana kerja untuk tahun 2023 sebagai berikut: a work plan for the year 2023 as follows:
1. Mengkaji mengenai hal-hal yang berkaitan dengan 1. Reviewing matters related to the topics of RMC
topik rapat KMR; meetings;
2. Memberikan informasi dan analisis terkait dengan 2. Providing information and analysis related
topik yang dibicarakan pada rapat KMR untuk to the topics discussed at RMC meetings for
dimintakan rekomendasi dari Direksi; dan recommendations from the Board of Directors; and
3. Hal-hal lain yan terkait dengan manajemen risiko. 3. Other matters related to risk management.
PaninBank 2023 Annual Report 433
Page 436
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
SISTEM PENGENDALIAN INTERN
Internal Control System
Penerapan sistem pengendalian internal PaninBank The implementation of PaninBank’s internal control
mengacu pada SEOJK No. 35/SEOJK.03/2017 tanggal system refers to SEOJK No. 35/SEOJK.03/2017, dated
7 Juli 2017 tentang Pedoman Standar Sistem July 7, 2017, on Standard Guidelines for Internal Control
Pengendalian Intern bagi Bank Umum. Systems for Commercial Banks.
Sistem pengendalian internal merupakan suatu The internal control system is a monitoring mechanism
mekanisme pengawasan yang ditetapkan oleh established by the Bank’s management on an ongoing
manajemen secara berkesinambungan (on going basis. The Bank applies the concept of three lines of
basis). Bank menerapkan konsep three lines of defense defense in its internal control and risk management
dalam sistem pengendalian internal dan pengelolaan system, which involves all lines of the organization and
risiko, yang melibatkan semua lini organisasi, dan is overseen by the Board of Commissioners and Board
dilakukan pengawasan (oversight) oleh Dewan of Directors. The application of the three lines of defense
Komisaris dan Direksi. Penerapan konsep three lines of concept is explained as follows:
defenses, dijabarkan sebagai berikut:
- Seluruh unit bisnis dan unit operasional berfungsi - All business units and operational units function
sebagai First Line of Defense yang bertanggung as the First Line of Defense which is responsible for
jawab untuk mengelola pengendalian internal dan managing internal control and risk owners.
risiko terkait unit kerjanya (risk owner).
- Unit kerja terkait, antara lain Satuan Kerja - Related work units include Risk Management Work
Manajemen Risiko (SKMR) dan Satuan Kerja Unit (SKMR) and Compliance Work Unit (SKK) which
Kepatuhan (SKK) berfungsi sebagai Second Line of function as the Second Line of Defense that monitors
Defense yang memantau penerapan kebijakan dan the implementation of corporate risk management
panduan manajemen risiko secara korporasi sesuai policies and guidelines in accordance with
dengan ketentuan regulator. regulatory provisions.
- Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) berfungsi sebagai - Internal Audit Work Unit (SKAI) functions as the
Third Line of Defense bertugas memberikan Third Line of Defense which is tasked with providing
independent assurance terhadap kecukupan independent assurance regarding the adequacy
dan efektivitas sistem pengendalian internal, and effectiveness of the internal control system, risk
manajemen risiko, serta tata kelola. management and governance.
Sistem Pengendalian Intern mendukung pencapaian The internal control system supports the achievement
tujuan kinerja Bank, untuk meningkatkan nilai bagi of the Bank’s performance objectives, which are to
stakeholder, meminimalisir risiko kerugian dan menjaga increase value for stakeholders, minimize the risk of loss,
kepatuhan pada ketentuan dan peraturan perundang- and maintain compliance with applicable laws and
undangan yang berlaku. Bank Panin menerapkan regulations. PaninBank implements an internal control
Sistem Pengendalian Intern sebagai komponen system as an important supervisory component in
pengawasan yang penting dalam pengelolaan Bank Bank management and as a reference for healthy and
dan menjadi acuan kegiatan operasional Bank yang controlled Bank operational activities.
sehat dan terkendali.
Penerapan Sistem Pengendalian Intern Bank The implementation of the Bank’s internal control
mengacu pada COSO (Committee of the Sponsoring system refers to COSO (Committee of the Sponsoring
Organizations of the Treadway Commission) – Internal Organizations of the Treadway Commission) - Internal
Control Integrated Framework dalam menyusun Control Integrated Framework in developing an internal
kerangka kerja pengendalian intern yang memastikan control framework that ensures the adequacy of
kecukupan pengendalian operasional maupun operational and financial controls, financial reporting,
finansial, pelaporan keuangan, efektivitas dan efisiensi operational effectiveness and efficiency, as well as
operasional, serta kepatuhan terhadap hukum dan compliance with applicable law and regulations.
peraturan yang berlaku.
434 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 437
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Seluruh manajemen dan karyawan Bank memiliki All Bank administrators and employees have roles and
peran dan tanggung jawab untuk menerapkan dan responsibilities to implement, comply with, and improve
mematuhi serta meningkatkan kualitas pelaksanaan the quality of implementing a reliable and effective
sistem pengendalian internal Bank yang handal dan Bank internal control system.
efektif
PELAKSANAAN PENGENDALIAN INTERNAL IMPLEMENTATION OF INTERNAL CONTROL
PaninBank menerapkan sistem pengendalian internal PaninBank implements an internal control system
dengan strategi dan desain yang bertujuan untuk with a strategy and design that aims to early identify
secara dini mengidentifikasi kemungkinan terjadinya the possibility of an event occurring that could impact
suatu kejadian yang dapat mempengaruhi PaninBank, PaninBank’s condition, including by:
antara lain dengan cara:
· Menjaga dan mengamankan asset; · Safeguarding and securing assets;
· Memberikan jaminan tersedianya laporan yang · Ensuring the availability of accurate and reliable
akurat dan dapat diandalkan; reports;
· Meningkatkan efektivitas dan efisiensi dalam · Improving effectiveness and efficiency in operational
kegiatan operasional; activities;
· Meningkatkan kepatuhan terhadap regulasi dan · Improving compliance with applicable regulations
peraturan yang berlaku; dan and rules; and
· Mengantisipasi dan memitigasi kerugian, · Anticipating and mitigating losses, irregularities and
penyimpangan, dan pelanggaran terhadap prinsip violations of the prudential principles.
kehati-hatian.
Sistem pengendalian internal PaninBank berfungsi PaninBank’s internal control system serves to manage
untuk mengelola risiko agar tetap berada dalam risks so they remain within tolerance limits. In operational
batas toleransi. Dalam kegiatan operasional, sistem activities, the internal control system is designed and
pengendalian internal dirancang dan diterapkan untuk implemented to manage and control risks, but not to
mengelola dan mengendalikan risiko, namun bukan eliminate them. Therefore, the internal control system
untuk menghilangkan risiko. Oleh karena itu, sistem is expected to provide reasonable assurance regarding
pengendalian internal diharapkan dapat memberikan the achievement of an entity’s control objectives
keyakinan yang memadai mengenai pencapaian but not an absolute guarantee against material
tujuan pengendalian suatu entitas, namun tidak misstatements, losses, or the occurrence of other
menjamin secara mutlak terhadap adanya salah saji unforeseen conditions.
yang material, kerugian, atau terjadinya kondisi lain
yang tidak terduga.
Berdasarkan uraian tersebut penerapan sistem Based on this description, the application of the internal
pengendalian internal dapat dijabarkan sebagai control system can be described as follows:
berikut:
1. Pengendalian Operasional yang dilakukan oleh 1. Operational controls implemented by the Bank
Bank, antara lain: include:
a. Direksi melakukan pengkajian berkala a. The Board of Directors conducts periodic
berdasarkan informasi dan laporan kinerja reviews based on information and operational
operasional, serta Laporan Profil Risiko Bank, performance reports, as well as the Bank’s Risk
sehingga Direksi dapat segera mendeteksi Profile Report, so that the Board of Directors can
bila terdapat kelemahan dalam proses immediately detect if there are weaknesses in
pengendalian, kesalahan laporan keuangan, the control process, errors in financial reports, or
atau terjadi penyimpangan ketentuan dan irregularities in provisions and fraud incidents.
kejadian fraud.
b. Satuan Kerja Internal Audit melaksanakan b. The Internal Audit Unit conducts examinations
pemeriksaan dan memberikan jasa konsultasi and provides consulting services by conducting
dengan melakukan kaji ulang secara periodik periodic reviews of all activities in work units and
terhadap seluruh aktivitas di unit kerja dan subsidiaries, as well as reports generated by the
entitas anak, serta laporan yang dihasilkan oleh Risk Management Work Unit (SKMR).
Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR).
c. Penetapan wewenang dan tanggung jawab c. Determination of authority and responsibility for
untuk pemantauan kepatuhan, prosedur dan monitoring compliance, procedures and limits.
limit.
PaninBank 2023 Annual Report 435
Page 438
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
d. Penetapan jalur pelaporan dan pemisahan d. Establishment of reporting lines and clear
fungsi yang jelas dari business/supporting unit separation of functions from business/support
kepada satuan kerja yang melaksanakan fungsi units to work units that carry out control functions.
pengendalian.
e. Melakukan terhadap penilaian risiko (laporan e. Conducting risk assessments (risk profile reports)
profil risiko) yang dihasilkan oleh Satuan Kerja produced by the Risk Management Work Unit
Manajemen Risiko (SKMR), dan menganalisis (SKMR), and analyzing operational data by the
data operasional oleh Satuan Kerja Audit Intern Internal Audit Work Unit (SKAI).
(SKAI).
f. Bank menerapkan administrasi, dokumentasi, f. The Bank implements adequate administration,
dan ketentuan back-up yang memadai atas documentation and back-up provisions for all
seluruh dokumen perusahaan, baik dokumen company documents, both internal provisions
ketentuan internal maupun dokumen transaksi. and transaction documents.
2. Sedangkan Pengendalian keuangan yang dilakukan 2. Meanwhile, financial control carried out by the Bank
Bank antara lain: includes:
a. Bank menyusun Rencana Bisnis Bank, yang a. The Bank prepares a Bank Business Plan which
disetujui Direksi dan Dewan Komisaris sebagai is approved by the Board of Directors and Board
panduan Bank dalam melakukan aktivitas of Commissioners as a guideline for the Bank in
bisnis, dan memantau perkembangan bisnis conducting business activities, and monitoring
serta lingkungan eksternal yang dapat business developments and the external
mempengaruhi strategi Bank. environment that may affect the Bank’s strategy.
b. Menerapkan pemisahan fungsi yang b. Implementing separation of functions which is
dimaksudkan agar setiap orang dalam intended so that each person in his/her position
jabatannya tidak memiliki peluang untuk does not have the opportunity to commit and
melakukan dan menyembunyikan kesalahan hide errors or irregularities in the performance of
atau penyimpangan dalam pelaksanaan his/her duties.
tugasnya.
c. Bank melakukan stress testing secara berkala c. The Bank conducts stress testing periodically to
untuk memastikan kecukupan permodalan ensure the Bank’s capital adequacy.
Bank.
d. Seluruh kebijakan, prosedur, instruksi d. All policies, procedures and operational
operasional diperbarui (update) secara berkala instructions are updated periodically to reflect
guna menggambarkan kegiatan operasional actual operational activities and in accordance
yang actual dan sesuai dengan peraturan serta with applicable regulations and accounting
standar akuntansi yang berlaku. standards.
3. Kepatuhan terhadap Hukum dan Peraturan 3. Compliance with Laws and Regulations
perundang-undangan
a. PaninBank memiliki komitmen untuk senantiasa a. PaninBank is committed to always complying
mematuhi hukum dan peraturan perundang- with applicable laws and regulations as well as
undangan yang berlaku serta melakukan conducting adequate escalation actions and
tindakan eskalasi dan rencana perbaikan improvement plans whenever weaknesses are
yang memadai bilamana ditemukan adanya found in the process.
kelemahan pada proses yang berlangsung.
b. Adanya Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) yang b. The existence of a Compliance Working Unit
bersifat independen terhadap risk taking unit (SKK) which is independent of the Risk Taking
dan bertanggung jawab untuk memantau Unit and is responsible for monitoring the Bank’s
kepatuhan Bank. compliance.
Sistem Pengendalian Internal merupakan mekanisme The internal control system is a monitoring process
proses pengawasan yang ditetapkan oleh Manajemen mechanism established by Bank management on
Bank secara berkesinambungan yang kualitas an ongoing basis, whose implementation quality is
pelaksanaannya dipengaruhi oleh Manajemen dan influenced by management and employees at every
karyawan di setiap jenjang organisasi. PaninBank level of the organization. PaninBank has implemented
telah mengimplementasikan fungsi pengendalian internal control functions in its operational
internal dalam kegiatan operasionalnya termasuk activities, including separation of duties, dual
melalui pemisahan tugas, dual control, rekonsiliasi control, reconciliation, work process standards, and
serta standar proses kerja dan pedoman pelaksanaan. implementation guidelines. This separation of functions
436 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 439
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Pemisahan fungsi tersebut dilakukan dengan tujuan is implemented with the aim of ensuring that the Bank’s
agar kegiatan operasional Bank dapat berjalan secara operational activities can run in a healthy, safe, and
sehat, aman, dan terkendali. controlled manner.
PaninBank merancang sistem pengendalian internal PaninBank designed the internal control system
untuk dapat memberikan keyakinan yang memadai to provide adequate assurance, safeguard and
serta menjaga dan mengamankan harta kekayaan secure the Bank’s assets, ensure the availability of
Bank, menjamin tersedianya laporan yang akurat, accurate reports, improve compliance with applicable
meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan yang regulations, reduce the impact of financial losses,
berlaku, mengurangi dampak kerugian keuangan, prevent irregularities, including fraud and violations of
penyimpangan termasuk kecurangan (fraud) dan prudential aspects, as well as improve organizational
pelanggaran aspek kehati-hatian, serta meningkatkan effectiveness and increase cost efficiency.
efektivitas organisasi dan meningkatkan efisiensi biaya.
Pengendalian internal merupakan satu kesatuan Internal control is a unity of methodologies, policies,
metodologi, kebijakan, prosedur dan penyusunan procedures, and organizational arrangements aimed
organisasi yang ditujukan untuk melakukan identifikasi, at identifying, measuring, monitoring, and controlling
pengukuran, pemantauan, serta pengendalian risiko risks arising from the activities of PaninBank and its
yang timbul dari kegiatan PaninBank dan Perusahaan subsidiaries using a risk-based approach. Internal
Anak dengan pendekatan berbasis risiko. Pengendalian control at PaninBank and its subsidiaries is carried out
Internal di PaninBank dan Perusahaan Anak dilakukan by covering all aspects of the business, both in terms of
dengan mencakup semua aspek bisnis baik dari sisi assets and liabilities.
Asset dan Liabilities.
Pengelolaan Pengendalian Internal di PaninBank Internal control management at PaninBank is
diterapkan sesuai dengan konsep Three Lines Model implemented in accordance with the Three Lines Model
dengan melibatkan seluruh jajaran di organisasi, concept, which involves all levels in the organization,
mulai dari Dewan Komisaris, Direksi, Pejabat Eksekutif starting from the Board of Commissioners, Board of
sampai ke seluruh karyawan dan risiko dikelola secara Directors, and Executive Officers to all employees. Risks
terintegrasi melalui penyelarasan rencana bisnis are managed in an integrated manner through the
dengan Risk Appetite dan Risk Tolerance serta limit- alignment of business plans with Risk Appetite and Risk
limit risiko yang ditetapkan. Tolerance, as well as the established risk limits.
PaninBank menerapkan sistem pengendalian internal PaninBank implements an internal control system
dengan strategi dan desain yang bertujuan untuk with a strategy and design that aims to early identify
secara dini mengidentifikasi kemungkinan terjadinya the possibility of an event occurring that could affect
suatu kejadian yang dapat mempengaruhi PaninBank, PaninBank’s condition, including by:
antara lain dengan cara:
· Menjaga dan mengamankan asset; · Safeguarding and securing assets;
· Memberikan jaminan tersedianya laporan yang · Ensuring the availability of accurate and reliable
akurat dan dapat diandalkan; reports;
· Meningkatkan efektivitas dan efisiensi dalam · Improving effectiveness and efficiency in operational
kegiatan operasional; activities;
· Meningkatkan kepatuhan terhadap regulasi dan · Improving compliance with applicable regulations
peraturan yang berlaku; dan and rules; and
· Mengantisipasi dan memitigasi kerugian, · Anticipating and mitigating losses, irregularities and
penyimpangan, dan pelanggaran terhadap prinsip violations of the prudential principles.
kehati-hatian.
Sistem pengendalian internal PaninBank berfungsi PaninBank’s internal control system serves to manage
untuk mengelola risiko agar tetap berada dalam risks so they remain within tolerance limits. In operational
batas toleransi. Dalam kegiatan operasional, sistem activities, the internal control system is designed and
pengendalian internal dirancang dan diterapkan untuk implemented to manage and control risks, but not to
mengelola dan mengendalikan risiko, namun bukan eliminate them. Therefore, the internal control system
untuk menghilangkan risiko. Oleh karena itu, sistem is expected to provide reasonable assurance regarding
pengendalian internal diharapkan dapat memberikan the achievement of an entity’s control objectives
keyakinan yang memadai mengenai pencapaian but not an absolute guarantee against material
PaninBank 2023 Annual Report 437
Page 440
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
tujuan pengendalian suatu entitas, namun tidak misstatements, losses, or the occurrence of other
menjamin secara mutlak terhadap adanya salah saji unforeseen conditions.
yang material, kerugian, atau terjadinya kondisi lain
yang tidak terduga.
Berdasarkan uraian tersebut penerapan sistem Based on this description, the application of the internal
pengendalian internal dapat dijabarkan sebagai control system can be described as follows:
berikut:
1. Pengendalian Operasional yang dilakukan oleh 1. Operational controls implemented by the Bank
Bank, antara lain: include:
a. Direksi melakukan pengkajian berkala a. The Board of Directors conducts periodic
berdasarkan informasi dan laporan kinerja reviews based on information and operational
operasional, serta Laporan Profil Risiko Bank, performance reports, as well as the Bank’s Risk
sehingga Direksi dapat segera mendeteksi Profile Report, so that the Board of Directors can
bila terdapat kelemahan dalam proses immediately detect if there are weaknesses in
pengendalian, kesalahan laporan keuangan, the control process, errors in financial reports, or
atau terjadi penyimpangan ketentuan dan irregularities in provisions and fraud incidents.
kejadian fraud.
b. Satuan Kerja Internal Audit melaksanakan b. The Internal Audit Unit conducts examinations
pemeriksaan dan memberikan jasa konsultasi and provides consulting services by conducting
dengan melakukan kaji ulang secara periodik periodic reviews of all activities in work units and
terhadap seluruh aktivitas di unit kerja dan subsidiaries, as well as reports generated by the
entitas anak, serta laporan yang dihasilkan oleh Risk Management Work Unit (SKMR).
Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR).
c. Penetapan wewenang dan tanggung jawab c. Determination of authority and responsibility for
untuk pemantauan kepatuhan, prosedur dan monitoring compliance, procedures and limits.
limit.
d. Penetapan jalur pelaporan dan pemisahan d. Establishment of reporting lines and clear
fungsi yang jelas dari business/supporting unit separation of functions from business/support
kepada satuan kerja yang melaksanakan fungsi units to work units that carry out control functions.
pengendalian.
e. Melakukan terhadap penilaian risiko (laporan e. Conducting risk assessments (risk profile reports)
profil risiko) yang dihasilkan oleh Satuan Kerja produced by the Risk Management Work Unit
Manajemen Risiko (SKMR), dan menganalisis (SKMR), and analyzing operational data by the
data operasional oleh Satuan Kerja Audit Intern Internal Audit Work Unit (SKAI).
(SKAI).
f. Bank menerapkan administrasi, dokumentasi, f.The Bank implements adequate administration,
dan ketentuan back-up yang memadai atas documentation and back-up provisions for all
seluruh dokumen perusahaan, baik dokumen company documents, both internal provisions
ketentuan internal maupun dokumen transaksi. and transaction documents.
2. Pengendalian keuangan yang dilakukan Bank 2. Meanwhile, financial control carried out by the Bank
antara lain: includes:
a. Bank menyusun Rencana Bisnis Bank, yang a. The Bank prepares a Bank Business Plan which
disetujui Direksi dan Dewan Komisaris sebagai is approved by the Board of Directors and Board
panduan Bank dalam melakukan aktivitas of Commissioners as a guideline for the Bank in
bisnis, dan memantau perkembangan bisnis conducting business activities, and monitoring
serta lingkungan eksternal yang dapat business developments and the external
mempengaruhi strategi Bank. environment that may affect the Bank’s strategy.
b. Menerapkan pemisahan fungsi yang b. Implementing separation of functions which is
dimaksudkan agar setiap orang dalam intended so that each person in his/her position
jabatannya tidak memiliki peluang untuk does not have the opportunity to commit and
melakukan dan menyembunyikan kesalahan hide errors or irregularities in the performance of
atau penyimpangan dalam pelaksanaan his/her duties.
tugasnya.
c. Bank melakukan stress testing secara berkala c. The Bank conducts stress testing periodically to
untuk memastikan kecukupan permodalan ensure the Bank’s capital adequacy.
Bank.
438 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 441
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
d. Seluruh kebijakan, prosedur, instruksi d. All policies, procedures and operational
operasional diperbarui (update) secara berkala instructions are updated periodically to reflect
guna menggambarkan kegiatan operasional actual operational activities and in accordance
yang actual dan sesuai dengan peraturan serta with applicable regulations and accounting
standar akuntansi yang berlaku. standards.
3. Kepatuhan terhadap Hukum dan Peraturan 3. Compliance with Laws and Regulations
perundang-undangan
a. PaninBank memiliki komitmen untuk senantiasa a. PaninBank is committed to always complying
mematuhi hukum dan peraturan perundang- with applicable laws and regulations as well as
undangan yang berlaku serta melakukan conducting adequate escalation actions and
tindakan eskalasi dan rencana perbaikan improvement plans whenever weaknesses are
yang memadai bilamana ditemukan adanya found in the process.
kelemahan pada proses yang berlangsung.
b. Adanya Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) yang b. The existence of a Compliance Working Unit
bersifat independen terhadap risk taking unit (SKK) which is independent of the Risk Taking
dan bertanggung jawab untuk memantau Unit and is responsible for monitoring the Bank’s
kepatuhan Bank. compliance.
Kerangka Manajemen Risiko meliputi: The Risk Management Framework includes:
1. Tata kelola perusahaan dan Struktur Organisasi 1. Corporate governance and Risk Management
Manajemen Risiko. Organizational Structure.
2. Rencana bisnis yang selaras dengan Risk Appetite 2. Business plans aligned with the Bank’s Risk Appetite
dan Risk Tolerance Bank. and Risk Tolerance.
3. Proses Manajemen Risiko yang mencakup 3. Risk Management Process that includes
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan identification, measurement, monitoring and control
pengendalian risiko. of risks.
4. Infrastruktur Manajemen Risiko yang mencakup 4. Risk Management Infrastructure which includes
kecukupan kualitas dan kuantitas Sumber Daya adequate quality and quantity of Human Resources
Manusia pada ketiga Lines of Defense, kecukupan in the three Lines of Defense, adequacy of Policies,
Kebijakan, Prosedur dan Limit, serta dukungan Procedures and Limits, as well as adequate
Informasi Teknologi dan data yang memadai. Information Technology and data support.
Governing Body
Akuntabilitas terhadap pemangku kepentingan dalam pengawasan perusahaan
Integritas, Kepemimpinan dan Transparansi
Management Internal Audit
Pelaksana (termasuk Pemeriksa Independen
pengelolaan risiko) untuk
mencapai tujuan perusahaan
Delegasi, penyedia
First Line Second Line Third Line sumber daya,
pengawasan
Melaksanakan Memiliki
Pemeriksa yang
kegiatan Keahlian,
independen dan obyektif
bisnis/ Memantau, Akuntabilitas,
serta memberikan Pelaporan
operasional, memvalidasi
advise terkait
Mengelola dan
pencapaian
Risiko memberikan
Koordinasi
dukungan
dan kolaborasi
PaninBank 2023 Annual Report 439
Page 442
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Konsep Three Lines Model saat ini menjabarkan Tata The current Three Lines Model concept describes
kelola organisasi kedalam struktur dan proses-proses organizational governance into adequate and enabling
yang memadai dan yang memungkinkan: structures and processes:
· Akuntabilitas oleh organ pengurus kepada · Accountability by the Board to stakeholders
pemangku kepentingan dalam melakukan in overseeing the organizational with integrity,
pengawasan organisasi dengan integritas, leadership and openness.
kepemimpinan dan keterbukaan.
· Tindakan-tindakan (termasuk mengelola risiko) · Actions (including managing risk) by the
oleh manajemen untuk mencapai tujuan organisasi Management to achieve organizational objectives
melalui pengambilan keputusan berbasis risiko dan through risk-based decision making and resource
penerapan sumberdaya. implementation.
· Asurans dan advis oleh fungsi audit internal yang · Assurance and advice by an independent internal
independen untuk memberikan kejelasan dan audit function to provide clarity and assurance
keyakinan serta mempromosikan dan memfasilitasi as well as promote and facilitate continuous
pengembangan berkelanjutan melalui tanya- development through in-depth questioning and
jawab yang mendalam dan komunikasi yang insightful communication.
berwawasan.
Garis besar peran-peran dalam PaninBank The outline of the roles in PaninBank as conceptualized
sebagaimana konsep dalam Three Lines Model adalah: in the Three Lines Model are:
1. Organ Pengurus (Governing Body) 1. Governing Body
Organ pengurus memastikan struktur dan The Board ensures that adequate structures and
proses-proses yang memadai telah tersedia processes are in place to support the implementation
untuk mendukung pelaksanaan tata kelola yang of effective governance and ensure that the Bank’s
efektif dan memastikan tujuan dan aktivitas Bank objectives and activities are aligned with the best
telah selaras dengan kepentingan utama para interests of its stakeholders.
pemangku kepentingan.
Organ Pengurus mendelegasikan tanggung The Board delegates responsibility and provides
jawab dan menyediakan sumberdaya kepada resources to the Management to achieve the
manajemen untuk mencapai tujuan serta Bank’s objectives and ensure compliance with
memastikan terpenuhinya kepatuhan terhadap laws, regulations and ethical values, as well as
hukum, ketentuan perundang-undangan dan establishes and oversees an internal audit function
nilai-nilai etika serta membentuk dan mengawasi that is independent, objective and competent to
fungsi audit internal yang independen, objektif, provide clarity and assurance on the achievement
dan kompeten, guna memberikan kejelasan dan of the Bank’s objectives.
keyakinan atas tercapainya tujuan Bank.
2. Manajemen (Management) 2. The Management
Tanggung jawab manajemen untuk mencapai The Management’s responsibility for achieving
tujuan mencakup peran lini pertama dan kedua. goals includes both first and second line roles.
Peran Lini Pertama: First Line Role:
· Memimpin dan mengarahkan tindakan- · Lead and direct actions (including risk
tindakan (termasuk pengelolaan risiko) dan management) and application of resources to
penerapan sumberdaya untuk mencapai tujuan. achieve objectives.
· Berkoordinasi dengan organ pengurus dan · Coordinate with the Board of management and
melaporkan rencana dan realisasi serta report on plans, realization and risks.
risikonya.
· Mengembangkan dan memelihara struktur · Develop and maintain adequate structures and
dan proses-proses yang memadai untuk processes for operational and risk management
pengelolaan operasional dan risiko (termasuk (including internal control).
pengendalian internal).
· Memastikan kepatuhan terhadap hukum, · Ensure compliance with laws, regulations and
peraturan dan nilai-nilai etika. ethical values.
440 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 443
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Peran Lini Kedua Second Line Role
· Memberikan keahlian penunjang, dukungan, · Provide expertise, support, monitoring and
pemantauan dan tantangan dalam proses challenge in the risk management process,
mengelola risiko, termasuk: including:
- Pengembangan, penerapan, dan - Development, implementation and
peningkatan berkelanjutan dari praktik- continuous improvement of risk management
praktik manajemen risiko (termasuk practices (including internal controls) at the
pengendalian internal) pada level proses, process, system and entity levels.
sistem dan entitas.
- Pencapaian tujuan manajemen risiko, seperti: - Achievement of risk management objectives,
kepatuhan terhadap hukum, peraturan, such as: compliance with laws, regulations
dan perilaku yang etis; pengendalian and ethical behavior; internal control;
internal; keamanan teknologi dan informasi; information and technology security;
keberlanjutan; dan asurans kualitas. sustainability; and quality assurance.
· Memberikan analisis dan laporan-laporan · Provide analysis and reports on the adequacy
mengenai kecukupan dan efektivitas and effectiveness of risk management (including
manajemen risiko (termasuk pengendalian internal control).
internal).
3. Audit Internal (Internal Audit) 3. Internal Audit
· Menjaga akuntabilitas kepada organ pengurus · Maintain accountability to the Board and its
dan independensinya dari pelaksanaan independence from the execution of work for
pekerjaan yang menjadi tanggung jawab which management is responsible.
manajemen.
· Mengkomunikasikan asurans dan advis yang · Communicate independent and objective
independen dan objektif kepada manajemen assurance and advice to management and the
dan organ pengurus mengenai kecukupan Board on the adequacy and effectiveness of
dan efektifitas tata kelola dan manajemen governance and risk management (including
risiko (termasuk pengendalian internal) internal controls) to support the achievement
untuk mendukung pencapaian tujuan, serta of objectives, as well as facilitate continuous
memfasilitasi peningkatan yang berkelanjutan. improvement.
· Melaporkan apabila terjadi penyimpangan · Report any breach of independence and
independensi dan objektivitas kepada organ objectivity to the Board and implement the
pengurus dan menerapkan kontrol yang necessary controls.
diperlukan.
4. Pengawasan Eksternal (Audit eksternal/regulator) 4. External Supervision (external audit/regulator)
Pengawasan eksternal memberikan keyakinan External oversight provides assurance in terms of:
dalam hal:
· Peraturan dan ketentuan yang berlaku dalam · Applicable rules and regulations in order to
rangka melindungi kepentingan pemangku protect the interests of stakeholders.
kepentingan.
· Memenuhi permintaan manajemen dan · Fulfilling requests from management and the
organ pengurus untuk melengkapi sumber Board to complement internal audit resources.
pemeriksaan internal.
Dalam prakteknya prinsip sistem pengendalian In practice, the principles of the Bank’s internal control
internal Bank dilakukan secara berjenjang mengacu system are carried out in stages referring to the three
pada pendekatan tiga lini pengendalian (Three lines of control approach (Three Lines Model).
Lines Model)
Kebijakan Manajemen Risiko ditetapkan Direksi dan The Risk Management Policy is determined by the
disosialisasikan kepada seluruh jenjang organisasi di Board of Directors and communicated to all levels of
Kantor Pusat dan Kantor Cabang. Dalam pelaksanaan the organization at the Head Office and Branch Offices.
operasional sehari-hari disusun pula Buku Pedoman In implementing daily operations, an Operational
Operasional masing-masing satuan kerja yang secara Manual for each work unit is also prepared, which, in
prinsip sesuai dengan Kebijakan Manajemen Risiko principle, is in accordance with the established Risk
yang telah ditetapkan. Evaluasi terhadap pelaksanan Management Policy. Evaluation of the implementation
penerapan Manajemen Risiko di masing-masing of Risk Management in each Head Office and Branch
PaninBank 2023 Annual Report 441
Page 444
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
satuan kerja Kantor Pusat dan Kantor Cabang dilakukan Office work unit is carried out by the Internal Audit Work
oleh Satuan Kerja Audit Intern. Unit.
PERNYATAAN KECUKUPAN SISTEM STATEMENT OF ADEQUACY OF PANINBANK’S
PENGENDALIAN INTERNAL PANINBANK INTERNAL CONTROL SYSTEM
Kecukupan pengendalian internal pada Lini 1, dilakukan The adequacy of internal control in Line 1 is carried out
oleh Petugas/Pejabat Bank pada setiap satuan kerja di by Bank Officers/Officials in each work unit at the Head
Kantor Pusat dan Kantor Cabang melalui pengawasan Office and Branch Offices through inherent supervision
melekat (four eyes principle), dimana semua proses/ (four eyes principle), where all processes/transactions
transaksi pada setiap satuan kerja, wajib menerapkan in each work unit must implement control mechanisms
mekanisme kontrol sesuai Prosedur Operasional in accordance with Operational Procedures such as
seperti pelaksanaan kontrol ganda (maker-checker- implementation of dual control (maker-checker-
approval). approval).
Satuan Kerja Manajemen Risiko melakukan risk The Risk Management Work Unit conducts risk oversight,
oversight, memantau tingkat risiko yang terjadi dan monitors the level of risks incurred and potential risks in
potensi risiko ke depan dan melaporkannya kepada the future, and reports them to the Risk Management
Komite Manajemen Risiko atau Direksi. Laporan- Committee or the Board of Directors. Reports from
laporan dari satuan kerja bisnis dan support di Kantor business and support work units at the Head Office and
Pusat dan Kantor Cabang yang dilakukan secara self Branch Offices that are carried out by self-assessment
assessment divalidasi kewajarannya melalui data- are validated for reasonableness through overall data
data dan informasi secara keseluruhan dan hasil and information as a whole, and the validation results
validasi dikomunikasikan kembali untuk mendapatkan are communicated back to obtain the same view and
pandangan yang sama dan menentukan langkah- determine mitigation measures if necessary.
langkah mitigasi apabila diperlukan.
Kecukupan kaji ulang secara independen oleh Satuan The adequacy of the independent review by the Risk
Kerja Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Kepatuhan Management Work Unit and Compliance Work Unit is
tercermin pada: reflected in:
1. Pedoman kebijakan dan prosedur aktivitas 1. Policy and procedures guidelines for the Bank’s
operasional dan bisnis bank selalu memuat kajian operational and business activities always contain
kepatuhan dan opini risiko dari Satuan Kerja compliance reviews and risk opinions from the Risk
Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Kepatuhan. Management Unit and Compliance Work Unit.
2. Penyusunan profil risiko (Risiko inheren dan Kualitas 2. Preparation of a risk profile (Inherent Risk and
Penerapan Manajemen Risiko) yang di dalamnya Quality of Risk Management Implementation)
terdapat penetapan parameter, metodologi dan which includes the determination of parameters,
limit serta proses kaji ulang secara periodik/sesuai methodologies and limits as well as a periodic
ketentuan internal dan eksternal Bank review processes/in accordance with the Bank’s
internal and external regulations
3. Kajian aspek manajemen risiko dan aspek 3. Review of risk management and compliance
kepatuhan pada penerbitan dari setiap produk/ aspects in the issuance of each new Bank product/
inisiatif baru Bank serta atas perubahan proses/ initiative as well as process/organization changes.
organisasi.
4. Implementasi penerapan manajemen risiko pada 4. Implementation of risk management
semua satuan kerja bank terkait di kantor cabang implementation in all relevant bank work units at
dan kantor pusat branch offices and head office.
5. Kaji ulang berkala atas pemaparan risiko pada 5. Periodic review of risk exposure in all bank working
seluruh unit kerja bank melalui pengkinian register units through updating the risk register for Risk
risiko aktivitas Risk Self Assessment/RSA dan Self Assessment (RSA) activities and periodic
Penilaian efektivitas dari penerapan kontrol secara assessment of the effectiveness of control
berkala (Control Self Assessment/CSA). implementation (Control Self Assessment (CSA).
Terkait dengan limit-limit risiko, secara umum Bank In relation to risk limits, in general, the Bank has
telah menetapkan Risk Appetite dan Risk Tolerance established Risk Appetite and Risk Tolerance per type
per jenis risiko, dimana hal tersebut menjadi acuan of risk, which serves as a reference in setting more
dalam menetapkan limit risiko yang lebih detail dan detailed risk limits spread across each work unit at
tersebar di masing-masing satuan kerja di Kantor the Head Office and Branch Offices. Business units
Pusat maupun Kantor Cabang. Bisnis unit mengajukan submit limit proposals to the Risk Management Work
442 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 445
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
usulan limit kepada Satuan Kerja Manajemen Risiko Unit to be analyzed and calculated for bankwide
untuk dianalisa dan dihitung potensi risikonya risk potential and then recommended to the Risk
secara bankwide untuk kemudian direkomendasikan Management Committee for decision. The mechanism
kepada Komite Manajemen Risiko untuk diputuskan. for monitoring limits and escalating cases in the event
Mekanisme pemantauan limit dan eskalasi kasus of limit exceedance, including the approval process, is
apabila terjadi pelampauan limit termasuk proses regulated in a Policy.
persetujuannya diatur dalam suatu Kebijakan.
Kecukupan Kaji Ulang Satuan Kerja Audit Internal The adequacy of the Internal Audit Work Unit Review is
tercermin pada: reflected in:
1. Penyusun audit Plan untuk memastikan proses 1. Prepare audit plans to ensure that the audit
pelaksanaan audit lengkap dan tepat guna serta implementation process is complete and
dimonitoring realisasinya. appropriate and its realization is monitored.
2. Melakukan pemeriksaan sesua audit plan dan 2. Conducting audit according to the audit plan and
laporan hasil pemeriksaan (LHP) audit disampaikan the audit results report (LHP) is submitted directly to
langsung kepada direktur utama untuk menjaga the President director to maintain independence as
independensi juga agar langsung dilakukan well as directly instruct to the Auditee to follow up on
instruksi kepada Auditee untuk menindaklanjutinya it.
3. Melakukan kaji ulang dan opini/rekomendasi 3. Conducting reviews and opinions/recommendations
terhadap penerapan manajemen risiko Bank pada on the implementation of Bank’s risk management
seluruh unit kerja in all work units
4. Direksi mengeluarkan surat/memorandum 4. The Board of Directors issues a letter/memorandum
rekomendasi management action sebagai of management action recommendations as
arahan dan instruksi kepada auditee agar segera a direction and instruction to the auditee to
menindaklanjuti LHP secara tepat waktu. immediately follow up on the LHP in a timely manner.
REVIEW ATAS EFEKTIVITAS SISTEM REVIEW OF THE EFFECTIVENESS OF THE INTERNAL
PENGENDALIAN INTERN CONTROL SYSTEM
Sepanjang tahun 2022, PaninBank telah melaksanakan Throughout 2023, PaninBank implemented the
Sistem Pengendalian Intern sesuai dengan prinsip Internal Control System in accordance with the
pengendalian dan evaluasi yang dilakukan Bank control principles, and evaluations conducted by the
secara keseluruhan memperlihatkan kualitas Sistem Bank as a whole show that the quality of the Bank’s
Pengendalian Intern Bank berjalan dengan baik. Dewan Internal Control System was running well. The Board of
Komisaris dibantu oleh Komite Audit berperan dalam Commissioners, assisted by the Audit Committee, plays
melakukan pengawasan jalannya Sistem Pengendalian a role in supervising the implementation of the Bank’s
Intern Bank oleh Direksi. Internal Control System by the Board of Directors.
Direksi bertanggung jawab atas terselenggaranya The Board of Directors is responsible for the
Sistem Pengendalian Intern yang handal dan efektif implementation of a reliable and effective Internal
serta memiliki kewajiban untuk meningkatkan budaya Control System and has an obligation to promote an
sadar risiko yang efektif dan wajib memastikan bahwa effective risk awareness culture and must ensure that it
hal tersebut telah melekat di setiap level organisasi. is embedded at every level of the organization.
Bank melakukan evaluasi dan pemantauan secara terus The Bank conducts continuous evaluation and
menerus terhadap efektivitas keseluruhan pelaksanaan monitoring of the overall effectiveness of the
pengendalian internal, termasuk jika terjadi perubahan implementation of internal control, including if there are
kondisi internal dan eksternal yang dapat memengaruhi changes in internal and external conditions that may
Bank dalam mencapai sasarannya. affect the Bank’s ability to achieve its goals.
SKAI bertanggung jawab Internal Audit bertanggung The Internal Audit Work Unit (SKAI) is responsible for
jawab untuk mengevaluasi dan berperan aktif dalam evaluating and playing an active role in continuously
meningkatkan efektivitas Sistem Pengendalian improving the effectiveness of the Internal Control
Intern secara berkesinambungan berkaitan dengan System in relation to operational implementation in
pelaksanaan operasional dalam mencapai sasaran achieving the goals set by the Bank. SKAI conducts
yang telah ditetapkan Bank. SKAI melakukan review dan periodic reviews and examinations of all activities in the
pemeriksaan secara periodik terhadap seluruh aktivitas Work Unit. The evaluation results are submitted to the
di Unit Kerja. Hasil evaluasi disampaikan kepada Direksi Board of Directors to be followed up on and monitored
untuk ditindaklanjuti dan dimonitor pelaksanaannya for implementation to ensure that the internal control
untuk memastikan SPI telah berjalan efektif. system is running effectively.
PaninBank 2023 Annual Report 443
Page 446
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
SEKRETARIS PERUSAHAAN
Corporate Secretary
Pembentukan fungsi Sekretaris Perusahaan PaninBank The establishment of the Corporate Secretary function
sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) at PaninBank is in accordance with the Financial
No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Services Authority (OJK) Regulation No. 35/POJK.04/2014
Emiten atau Perusahaan Publik. Sesuai dengan concerning Corporate Secretary of Issuers or Public
POJK tersebut di atas, Sekretaris Perusahaan harus Companies. In accordance with the aforementioned
memenuhi persyaratan paling kurang sebagai berikut: POJK, the Corporate Secretary must fulfill at least the
following requirements:
PROFIL SEKRETARIS PERUSAHAAN PROFILE OF THE CORPORATE SECRETARY
Berikut adalah informasi mengenai Sekretaris The following is information about the Corporate
Perusahaan: Secretary:
Jasman Ginting Munthe
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Kewarganegaraan Indonesia
Citizen
Domisili Jakarta
Domicile
Tempat/Tanggal Lahir Medan, 20 Agustus 1965 Medan, August 20, 1965
Place/Date of Birth
Riwayat Pendidikan • Sarjana Fakultas Ilmu Sosial dan Politik • Bachelor of Arts, Faculty of Social and Political
Educational Background Universitas Padjadjaran, Bandung Sciences, the University of Padjadjaran,
• Magister bidang Ekonomi dan Keuangan Bandung
Islam, Fakultas Ekonomi Universitas • Masters in Islamic Economy and Finance,
Indonesia Faculty of Economics, University of Indonesia
Riwayat jabatan Memulai karirnya sebagai Management Began his career as Management Trainee (Officer
Work Experience Trainee (Officer Development Program) di PT Development Program) at PT Bank Panin Tbk
Bank Panin Tbk (PaninBank) tahun 1991 dan (PaninBank) in 1991 and served as Marketing for
pernah menjabat sebagai Marketing Treasury Treasury Products (1992–1993), ALCO Support
Produk (tahun 1992–1993), ALCO Support Group (1993–1995), Credit Section Jakarta Branch
Group (tahun 1993–1995), Bagian Kredit Kantor Office (1995–1996) and Treasury Division–ALCO
Cabang Jakarta (tahun 1995–1996) dan Divisi Support Group (tahun 1996–2009). Commissioner
Treasury–ALCO Support Group (tahun 1996– of PT. Bank Panin Dubai Syariah (2009 – 2017).
2009). Komisaris PT. Bank Panin Dubai Syariah Since 1997 he serves as Corporate Secretary of
(2009 – 2017). Sejak tahun 1997 hingga saat PaninBank.
ini, menjabat sebagai Corporate Secretary
PaninBank.
Dasar Hukum Penunjukan Memo Direksi PaninBank tanggal 23 Januari Memo of the Board of Directors of PaninBank dated
Legal Basis for Appoinment 1997 January 23, 1997
Kualifikasi dan sertifikasi • Pendidikan Corporate Secretary Angkatan II • Corporate Secretary Program Batch II, 1998.
Qualifications and Tahun 1998 • Risk Management Certificate Level 2
Certifications • Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2
PROGRAM PELATIHAN & PENGEMBANGAN TRAINING & COMPETENCY DEVELOPMENT
KOMPETENSI PROGRAM
Program pelatihan dan pengembangan kompetensi Training and competency development programs
diperlukan agar Sekretaris Perusahaan dapat senantiasa are essential so that the Corporate Secretary can
memperbaharui informasi terkait perkembangan industri keep up with information related to the latest banking
444 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 447
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
perbankan terkini dan pengetahuan lainnya terkait industry developments and other knowledge related
dengan pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan. to the implementation of the duties of the Corporate
Sepanjang tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah Secretary. Throughout 2023, the Corporate Secretary
mengikuti training sebagai berikut: has participated in the following trainings:
Waktu
Penyelenggara Tempat
Workshop/Training/Seminar Pelaksanaan
Organizer Place
Date
Membuka Peluang Melalui Peningkatan ESG Rating
PWC - IDX 19-Jan-23 Jakarta
Open the Opportunities through Improved ESG Rating
Sosialisasi Perlindungan Konsumen dan Masyarakat
OJK 14-Mar-23 Jakarta
Socialization of Consumer and Community Protection
Webinar Pelaksanaan RUPS melalui eASY.KSEI
KSEI-ICSA 14-Mar-23 Jakarta
Webinar on GMS Implementation through eASY.KSEI
Seminar Master Class Environmental Reporting
IDX-GRI-CDP 30-Mar-23 Jakarta
Environmental Reporting Master Class Seminar
Sosialisasi Penyelenggaraan Annual Report Award Tahun 2022
ARA 12-Apr-23 Jakarta
Socialization of the Annual Report Award 2022
Sosialisasi EASY KSEI 2023 | Socialization of EASY KSEI 2023 KSEI 19-Mei-23 Jakarta
Pendalaman POJK Nomor 14/POJK.04/2019 tentang Perubahan Atas POJK
Nomor 32/POJK.04/2015 tentang Penambahan Modal Perusahaan Terbuka
dengan Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu
ICSA 08-Jun-23 Jakarta
Deepening of POJK Number 14/POJK.04/2019 concerning Amendments
to POJK Number 32/POJK.04/2015 concerning Capital Increase of Public
Companies by Granting Pre-emptive Rights
Sosialisasi Perubahan Informasi Format Laporan E009 - Laporan Bulanan
Registrasi Pemegang Efek/Perubahan Struktur Pemegang Saham
IDX 24-Jun-23 Jakarta
Socialization of Changes in Information on Report Format E009 - Monthly
Report on Securities Holder Registration/Change in Shareholder Structure
Sosialisasi Compliance Refreshment Emiten dan Perusahaan Public 2023
Socialization of Compliance Refreshment for Issuers and Public IDX 22-Agt-23 Jakarta
Companies 2023
How to Manage Crisis Communication in Banking Industry Infobank - LPS 12-Sep-23 Jakarta
Sosialisasi Peraturan dan Surat Edaran OJK Nomor 14/POJK.04/2023
tentang Perdagangan Karbon Melalui Bursa Karbon, dan Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 12/SEOJK.04/2023 tentang Tata Cara
Penyelenggaraan Perdagangan Karbon Melalui Bursa Karbon
OJK 14-Okt-23 Jakarta
Socialization of OJK Regulation and Circular Letter Number 14/POJK.04/2023
concerning Carbon Trading through Carbon Exchanges, and Circular Letter of the
Financial Services Authority Number 12/SEOJK.04/2023 concerning Procedures for
Implementing Carbon Trading through Carbon Exchanges
Sosialisasi PUG BMKI "Assuring Family Owned Business Sustainability by
Building Trust Through Governance”
KNKG 2-Nov-23 Jakarta
Socialization of BMKI PUG “Assuring Family Owned Business Sustainability
by Building Trust Through Governance”
STRUKTUR ORGANISASI ORGANIZATIONAL STRUCTURE
Berikut adalah struktur organisasi Sekretaris The following is the organizational structure of
Perusahaan PaninBank: PaninBank’s Corporate Secretary:
Presiden Direktur
President Director
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Corporate Affairs Board Office Supplies
PaninBank 2023 Annual Report 445
Page 448
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan In accordance with Financial Services Authority
Nomor 35/POJK.04/2014 Tentang Sekretaris Perusahaan Regulation Number 35/POJK.04/2014 concerning the
Emiten atau Perusahaan Publik, Corporate Secretary Corporate Secretary of Issuers or Public Companies,
berperan sebagai penghubung antara Emiten atau the Corporate Secretary acts as a liaison between
Perusahaan Publik dengan pemegang saham, the Issuer or Public Company and shareholders, the
Otoritas Jasa Keuangan, dan pemangku kepentingan Financial Services Authority, and other stakeholders.
lainnya. Sekretaris Perusahaan harus selalu mengikuti The Corporate Secretary must always keep abreast
perkembangan pasar modal khususnya peraturan of developments in the capital market, especially the
perundang-undangan yang berlaku. Tugas-tugas lain prevailing laws and regulations. Other duties are:
yang dilakukan adalah:
1. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan 1. Providing input to the Board of Directors and the
Komisaris terkait ketentuan peraturan perundang- Board of Commissioners regarding the provisions of
undangan di bidang Pasar Modal; laws and regulations in the Capital Market sector;
2. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam 2. Assisting the Board of Directors and the Board of
pelaksanaan tata kelola perusahaan yang meliputi: Commissioners in implementing good corporate
governance, which includes:
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, a. Information disclosure to the public, including
termasuk ketersediaan informasi pada Situs the availability of information on the Website;
Web; b. Submission of reports to the Financial Services
b. Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Authority in a timely manner;
Keuangan tepat waktu; c. Organizing and documenting of GMS;
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi RUPS; d. Organizing and documenting meetings of
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat the Board Directors and/or the Board of
Direksi dan/atau Dewan Komisaris; dan Commissioners; and
e. Pelaksanaan program orientasi terhadap e. Organizing orientation programs on the
perusahaan bagi Direksi dan/atau Dewan Company for the Board of Directors and/or the
Komisaris. Board of Commissioners.
Kegiatan yang dilakukan antara lain mencakup: Activities carried out include:
- Bidang Corporate Affairs - Corporate Affairs
Bertanggung jawab dalam semua kegiatan yang Responsible for all activities related to the fulfilment
terkait dengan pemenuhan ketentuan sebagai of the requirements as a public company, including:
perusahaan publik, antara lain:
a. Mengikuti perkembangan pasar modal dan a. Following the development of the capital market
memahami semua peraturan yang berlaku and understanding all the regulations that apply
dibidang pasar modal, in the capital market;
b. Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang b. Organizing the General Meeting of Shareholders;
Saham,
c. Memenuhi kewajiban Pelaporan Keterbukaan c. Fulfilling the obligation of Information Disclosure;
Informasi,
d. Menyelenggarakan public expose, d. Organizing public expose;
e. Mengkoordinir pelaksanaan corporate actions, e. Coordinating the implementation of corporate
dividend payment, dan lain-lain. actions, dividend payments, and others;
f. Memonitor komposisi pemegang saham f. Monitoring the composition of the Company’s
Perseroan dari waktu ke waktu shareholders from time to time;
g. Mengelola komunikasi dengan media massa g. Managing communication with mass media
(media relations) (media relations);
h. Menyusun dan mendistribusikan press release, h. Preparing and distributing press releases;
i. Menyusun dan mendistribusikan Laporan i. Preparing and distributing Annual Reports to
Tahunan kepada pihak-pihak sesuai ketentuan, parties according to the provisions;
j. Mengadakan press conference, j. Organizing a press conference;
k. Memaintain website Bank khususnya content k. Maintaining the Bank’s website, especially
yang terkait penyediaan informasi kepada the content that relates to the provision of
investor, pelaksanaan GCG, dan kegiatan information to investors, GCG implementation,
Corporate Secretary, and Corporate Secretary activities;
446 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 449
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
l. Mengkoordinasikan penerapan perlindungan l. Coordinating the implementation of consumer
konsumen dan masyarakat sebagaimana and public protection as stipulated in the POJK
diatur dalam POJK No.22/POJK.7/2023 No. 22/POJK.7/2023
m. Melakukan media monitoring dan/atau kliping m. Conducting media monitoring and/or clipping
atas pemberitaan-pemberitaan yang terkait of news related to the Company, Majority
dengan Perusahaan, Pemegang Saham Utama, Shareholders, Subsidiaries, and companies in
Perusahaan Anak, maupun perusahaan- the Panin business group, whether published in
perusahaan dalam kelompok usaha Grup Panin, print media, on-line media, and other electronic
baik yang terbit di media cetak, media on-line, media;
dan media elektronik lainnya.
n. Merespon dan menangani secara cepat dan n. Responding and handling in a quick and
proporsional setiap pemberitaan negatif proportional manner to any negative news in
di mass media (cetak dan elektronik) baik the mass media (print and electronic) related to
yang terkait dengan Perusahaan, Pemegang the Company, Major Shareholders, Subsidiaries,
Saham Utama, Perusahaan Anak, maupun and companies in the PaninBank business group
perusahaanperusahaan dalam kelompok usaha which may have a negative impact directly or
PaninBank yang dapat berdampak negatif indirectly on the reputation of PaninBank;
secara langsung maupun tidak langsung
terhadap reputasi PaninBank.
o. Berkoordinasi dengan Customer Complain o. Coordinating with the Department of Customer
Handling Department dalam memberikan Complain Handling in providing response to
tanggapan terhadap keluhan nasabah yang customer’s complain that are published in mass
diterbitkan di mass media. media.
p. Mensosialisasikan dan mengkomunikasikan p. Socializing and communicating the Company’s
perkembangan terbaru perusahaan, publikasi latest development, important publications
penting dan kebijakan-kebijakan Manajemen and Management’s policies that are necessary
yang penting untuk diketahui oleh seluruh for all members of the Management, staff and
pimpinan, staf dan karyawan Bank. employees.
q. Melaksanakan kegiatan Corporate Social q. Carrying out Corporate Social Responsibility
Responsibility (CSR), berkoordinasi dengan unit (CSR) activities, in coordination with related work
kerja terkait. units.
- Bidang Board Office Support - Board Office Support
Memastikan kegiatan Direksi dan Komite-komite Ensuring that the activities of the Board of Directors
Direksi berjalan secara efektif dalam rangka and the Committees of the Board of Directors run
pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG), effectively in the context of implementing Good
antara lain: Corporate Governance (GCG), including:
1) Mengelola penyelenggaraan Rapat Direksi dan 1) Organizing the meeting of the Board of Directors
Komite-Komite Direksi, and the Committees of the Board of Directors;
2) Mengatur jadwal rapat, 2) Arranging a meeting schedule;
3) Menyiapkan dan mengedarkan undangan 3) Preparing and circulating meeting invitations;
rapat,
4) Menyusun agenda rapat, 4) Preparing meeting agendas;
5) Membuat risalah rapat, dan 5) Preparing minutes of meetings and administering
mengadministrasikan dokumen-dokumen meeting documents;
rapat,
6) Memonitor dan menindaklanjuti keputusan 6) Monitoring and following up on meeting decisions
rapat dan melakukan komunikasi internal bila and carries out internal communication if
diperlukan. necessary.
PaninBank 2023 Annual Report 447
Page 450
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PELAKSANAAN TUGAS TAHUN 2023 IMPLEMENTATION OF DUTIES IN 2023
Sesuai dengan tugas dan tangguang jawab Sekretaris In accordance with the duties and responsibilities of
Perusahaan sebagaimana diatur di dalam POJK Corporate Secretary as stipulated in POJK No. 35/2014,
35/2014, selama tahun 2023 Sekretaris Perusahaan throughout 2023, the Corporate Secretary carried out
menjalankan berbagai kegiatan antara lain sebagai various activities, including the following:
berikut:
1. Dalam bidang Corporate Affair Sekretaris 1. In the field of Corporate Affairs the Corporate
Perusahaan antara lain berhasil: Secretary has succeeded, among others:
a. Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang a. Held the Company’s Annual General Meeting
Saham Tahunan Perseroan, pada tanggal 22 Juni of Shareholders, on June 22, 2023, including the
2023, termasuk mempublikasi Pemberitahuan publishing of the Notification and Summons of
dan Pemanggilan RUPS di Media Cetak dan the GMS in Print Media and the Bank’s Website,
Website Bank, menyampaikan Laporan kepada and submission of reports to the Financial
Otoritas Jasa Keuangan, Bursa dan KSEI sesuai Services Authority, the Exchange and KSEI in
ketentuan. accordance with the provisions.
b. Menyelenggarakan Public Expose Tahunan b. Organized the Company’s Annual Public Expose
Perseroan dan memenuhi kewajiban pelaporan and fulfilled reporting obligations in accordance
sesuai ketentuan Bursa. with the provisions of the Exchange.
c. Mengikuti perkembangan pasar modal termasuk c. Keeping abreast of capital market developments
menghadiri sosialisasi peraturan-peraturan including attending the socialization of new
baru dibidang Pasar Modal, serta memberikan regulations in the Capital Market sector, as well
update dan masukan kepada Dewan Komisaris, as providing updates and input to the Board
Direksi dan unit kerja terkait, antara lain: of Commissioners, the Board of Directors and
- Peraturan POJK tentang Kegiatan Penyertaan related work units, including:
Modal oleh Bank Umum - POJK Regulation on Capital Investment
- Surat Keputusan Direksi Bursa Efek Activities by Commercial Banks
Indonesia No. Kep-000377BEI/09-2021 - Decree of the Board of Directors of the
perihal Perubahan Ketentuan Pelaksanaan Indonesia Stock Exchange No. Kep-
Pembagian Dividen Saham, Pembagian 000377BEI/09-2021 concerning Amendments
Saham Bonus, dan Pembagian Dividen to the Provisions on the Implementation of
Interim. Stock Dividend Distribution, Bonus Share
- Peraturan OJK No. 42/POJK.04/2020 tentang Distribution, and Interim Dividend Distribution.
Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan - OJK Regulation No. 42/POJK.04/2020
Kepentingan. concerning Affiliated Transactions and
- Peraturan OJK No. 6/POJK.07/2022 tentang Conflict of Interest Transactions.
Perlindungan Konsumen dan Masyarakat di - OJK Regulation No. 6/POJK.07/2022
Sektor Jasa Keuangan concerning Consumer and Community
d. Menyampaikan keterbukaan informasi kepada Protection in the Financial Services Sector.
publik melalui portal OJK e-Reporting/IDXNet. d. Delivered information disclosure to the public
e. Menyampaikan tanggapan atas pemberitaan through the OJK e-Reporting/IDXNet portal.
di media masa sesuai permintaan Bursa Efek e. Submitted response to the news in the mass
Indonesia. media as requested by the Indonesia Stock
f. Menyampaikan laporan berkala dan laporan Exchange.
insidentil kepada Otoritas Jasa Keuangan, f. Submitted periodic reports and incidental
Bursa Efek Indonesia, Bank Indonesia, termasuk reports to the Financial Services Authority,
laporan kepada Lembaga Pemeringkat, Wali Indonesia Stock Exchange, Bank Indonesia,
Amanat dan lembaga-lembaga yang ditunjuk including reports to Rating Agencies, Trustees
oleh Otoritas Perbankan. and institutions appointed by the Banking
g. Melakukan pengkinian tampilan dan melengkapi Authority.
konten website Bank untuk memenuhi g. Updated the appearance and completed the
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. content of the Bank’s website to comply with
8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau the provisions of the Financial Services Authority
Perusahaan Publik (OJK) Regulation No. 8/POJK.04/2015 regarding
Website of Issuers or Public Companies.
448 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 451
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
h. Menyelenggarakan Press Conference dan h. Organized Press Conferences and compiled and
menyusun serta mendistribusikan press release. distributed press releases.
i. Menyelesaikan penyusunan dan menyampaikan i. Completed the preparation and submitted the
Laporan Tahunan Perseroan kepada Regulator Company’s Annual Report to the Regulator in
sesuai ketentuan dan mendistribusikan kepada accordance with the provisions and distributed
pihak-pihak sesuai ketentuan. it to the intended parties according to the
j. Melakukan media monitoring dan/atau kliping provisions.
atas pemberitaan-pemberitaan yang terkait j. Performed media monitoring and/or clipping
dengan Bank, merespon secara cepat dan of news related to the Bank, responded quickly
proporsional pemberitaan-pemberitaan negatif and proportionally to negative news in the mass
di media masa. media.
k. Menyusun Laporan Keuangan Berkelanjutan k. Prepared PaninBank’s 2021 Sustainability Report
(Sustainability Report) Bank Panin Tahun and submitted it to OJK according to regulations.
2021 dan menyampaikan kepada OJK sesuai
ketentuan.
2. Dalam Bidang Board Office Support 2. Board Office Support
Corporate Secretary menyelenggarakan dan Corporate Secretary organized and attended all the
menghadiri seluruh Rapat Direksi, Rapat Bersama Board of Directors Meetings, Joint Meetings of the
Dewan Komisaris dan Direksi, Rapat ALCO, dan Rapat Board of Commissioners and the Board of Directors,
Komite-Komite Direksi, seperti Komite Manajemen ALCO Meetings, and Board of Directors’ Committees
Risiko, Komite Pengarah Teknologi Informasi, Komite Meetings, such as Risk Management Committee,
GCG, dan Rapat Komite Kebijakan Perkreditan. Information Technology Steering Committee, GCG
Committee and Credit Policy Committee Meetings.
Corporate Secretary juga bertanggung jawab: The Corporate Secretary is also responsible for:
a. Membuat dan mengadministrasikan risalah a. Prepared and administered minutes of meetings
rapat atas semua Rapat tersebut di atas of all the Meetings mentioned above.
b. Memonitor tindak lanjut keputusan Rapat b. Monitored the follow-up of Meeting decisions.
c. Mengelola penyelenggaraan Workshop- c. Managed the organization of workshops
workshop yang dihadiri oleh Direksi dan Dewan attended by the Board of Directors and the Board
Komisaris, antara lain: Rencana Aksi Keuangan of Commissioners, among others: Sustainable
Berkelanjutan, yang diselenggarakan bersama Finance Action Plan, organized in collaboration
WWF Indonesia. with WWF Indonesia.
SIARAN PERS PRESS RELEASE
Perseroan menyediakan informasi bagi media massa The Company provides information to the mass
dan merespon pertanyaan-pertanyaan dalam media and responds to questions in the form of direct
bentuk wawancara langsung, jumpa pers, maupun interviews, press conferences, and press releases. In
mengeluarkan rilis untuk pers (press release). Pada 2023, PaninBank organized 3 (three) press conferences
tahun 2023 PaninBank menyelenggarakan 3 (Tiga) and issued 9 (nine) press releases, as follows:
Konferensi Pers dan mengeluarkan 9 (sembilan) Siaran
Pers sebagai berikut:
A. Konferensi Pers A. Press Conference
No. Agenda Tanggal Tempat
Date Location
PaninBank – Maxco Run 2023
1. 22-06-2023 Jakarta
PaninBank – Maxco Run 2023
RUPS Tahunan PaninBank 2023
2. 22-06-2023 Jakarta
Annual GMS of PaninBank 2023
Public Expose PaninBank 2023
3. 01-12-2023 Jakarta
Public Expose PaninBank 2023
PaninBank 2023 Annual Report 449
Page 452
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
B. Press Release B. Press Release
No Agenda Tanggal Tempat
Date Location
1 PaninBank - Maxco Run 2023 5-03-2023 Jakarta
Kinerja Tahun 2022
PaninBank Bukukan Laba Bersih Rp3,27 Triliun 09-03-2023
2 Jakarta
Performance in 2022
PaninBank Booked Net Profit of Rp3.27 Trillion
RUPS Tahunan Bank Panin 2023
3 22-06-2023 Jakarta
PaninBank Annual GMS 2023
Kinerja Semester I, 2023
Laba Bersih PaninBank Naik 30,89% Mencapai Rp2,10 Triliun
4 26-07-2023 Jakarta
First Semester Performance - 2023
PaninBank’s Net Profit Rises 30.89% to Rp2.10 Trillion
Penuh Promo Di Panin Expo
5 11-08-2023 Serpong
Full of Promos at Panin Expo
Panin Super Bonanza 2022/2023
Nasabah PaninBank KCU Medan Menangkan Mercedes-Benz The All New C 200
6 22-09-2023 Medan
Panin Super Bonanza 2022/2023
PaninBank KCU Medan Customer Wins Mercedes-Benz The All New C 200
Panin Super Bonanza 2023 – 2024
Berhadiah 20 unit Mercedes-Benz A 200 dan Total Uang Tunai Rp38 Miliar
7 05-10-2023 Jakarta
Panin Super Bonanza 2023 - 2024
Prizes include 20 units of Mercedes-Benz A 200 and Total Cash of Rp38 Billion
Kinerja Kuartal III 2023
Laba Bersih Meningkat 13,01% Mencapai Rp2,83 Triliun
8 26-10-2023 Jakarta
Third Quarter 2023 Performance
Net Income Increased 13.01% to Rp2.83 Trillion
Public Expose PaninBank
Laba Bersih Kuartal III 2023 Meningkat 13,01% Mencapai Rp2,83 Triliun
9 01-12-2023 Jakarta
PaninBank Public Expose
Net Profit in the Third Quarter of 2023 Increased 13.01% to Rp2.83 Trillion
C. Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan Politik C. Provision of Funds for Social and Political
Activities
Informasi mengenai tanggung jawab sosial Information on corporate social responsibility
perusahaan meliputi kebijakan, jenis program dan includes policies, types of programs, and the
biaya yang dikeluarkan, mencakup aspek-aspek: amount spent, covering aspects such as:
PaninBank menyelenggarakan program tanggung PaninBank carries out Corporate Social
jawab sosial, Corporate Social Responsibility (CSR) Responsibility (CSR) programs regularly every year
secara rutin setiap tahun sebagai manifestasi dari as a manifestation of the Bank’s social concern
kepedulian sosial Bank terhadap para pemangku for its stakeholders. Under the “Panin Peduli” CSR
kepentingan. Di bawah program CSR “Panin Peduli”, program, we are committed to continuously
kami berkomitmen untuk terus meningkatkan improving the distribution of sustainable social
penyaluran manfaat sosial yang berkelanjutan benefits by focusing on the pillars of education,
dengan berfokus pada pilar Pendidikan, Sosial social community, and health.
Kemasyarakatan dan Kesehatan.
450 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 453
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Sumber daya manusia yang menangani program Human Resources in Charge of CSR Programs
CSR
Secara struktural, implementasi program dan Structurally, the implementation of PaninBank’s CSR
kegiatan CSR PaninBank berada di bawah koordinasi programs and activities is under the coordination of the
Corporate Secretary dan Branding & Communications. Corporate Secretary and Branding & Communications.
Pelaksanaan kegiatan CSR dilakukan oleh kantor- Implementation of CSR activities is carried out by
kantor cabang dengan persetujuan Kantor Pusat. Hasil branch offices with approval from the Head Office. The
pelaksanaan CSR Cabang dilaporkan ke Kantor Pusat results of Branch CSR implementation are reported to
segera setelah kegiatan selesai dilakukan. the Head Office immediately after the activities are
completed.
Biaya yang dikeluarkan untuk program CSR Cost of CSR programs
Pada tahun 2023, PaninBank telah merealisasikan In 2023, PaninBank realized the commitment of CSR
komitmen dana CSR sebesar Rp1,21 miliar. Dana funds amounting to Rp1.21 billion. The funds were used
tersebut antara lain digunakan untuk: for, among others:
Keagamaan Rp400.000.000,-
Pendidikan Rp202.240.000,-
Sosial Kemasyarakatan Rp491.748.000,-
Lingkungan Hidup Rp74.007.240,-
Kesehatan Rp43.709.697,-
lingkungan hidup, penggunaan material dan energi environment, the use of environmentally friendly and
yang ramah lingkungan dan dapat didaur ulang, recyclable materials and energy, the company’s waste
sistem pengolahan limbah perusahaan, sertifikasi di treatment system, certification in the environmental
bidang lingkungan. field.
Kegiatan CSR yang terkait dengan lingkungan hidup CSR activities related to the environment are
dilaksanakan melalui program Reforest Indonesia. implemented through the Reforest Indonesia program.
PaninBank menyediakan bibit pohon trembesi dan PaninBank provides trembesi tree seedlings and
melakukan pembibitan secara mandiri di kantor- conducts nurseries independently in branch offices.
kantor cabang. Nasabah dan masyarakat bisa Customers and the community can get trembesi
mendapatkan bibit trembesi baik berupa sheed (biji) seedlings either in the form of seeds for nurseries or
untuk pembibitan atau pohon trembesi siap tanam ready-to-plant trembesi trees free of charge at the
secara cuma-cuma di Kantor Cabang Bank. Bank’s Branch Offices.
PaninBank juga melakukan pemelihaaraan pohon PaninBank also maintains the trembesi trees that have
trembesi yang sudah ditanam, berupa kegiatan been planted, in the form of fertilization activities and
pemupukan serta pemotongan dahan agar tampak cutting branches so that they look beautiful and neat
indah dan rapi serta tidak mengganggu aktifitas and do not interfere with the activities of the surrounding
masyarakat di sekitarnya. community.
PaninBank tidak terlibat dalam kegiatan politik dan PaninBank is not involved in political activities, and
selama tahun 2023 tidak memberikan donasi untuk throughout 2023, the Bank did not provide funds for
kegoatan dan kepentingan politik political activities.
PaninBank 2023 Annual Report 451
Page 454
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
BUDAYA PERUSAHAAN (F.1)
Corporate Culture
POKOK-POKOK BUDAYA PERUSAHAAN PRINCIPLES OF CORPORATE CULTURE
(CORPORATE CULTURE)
Budaya perusahaan merupakan nilai nilai yang Corporate culture is a set of values that serves as
menjadi panduan, tatanan dan pedoman tingkah structure and guiding principles on behavior for all
laku seluruh karyawan, anggota Direksi dan anggota employees, members of the Board of Directors, and
Dewan Komisaris Perseroan dalam menjalankan tugas members of the Board of Commissioners of the
dan kewajibannya sehari-hari. Perseroan menyadari Company to conduct their daily duties and obligations.
bahwa setiap individu di dalam organisasi hanya The Company realizes that every individual in the
dapat maju secara utuh apabila perusahaan memiliki organization can only advance as a whole if the
budaya kerja yang positif. Hal ini diwujudkan melalui Company has a positive work culture. This is realized
implementasi nilai-nilai kerja yang terangkum dalam through the implementation of work values, which
I-CARE (Integrity, Collaboration, Accountability, Respect were summarized in I-CARE (Integrity, Collaboration,
dan Excellence). Penerapan I-CARE dalam semua aspek Accountability, Respect, and Excellence). The
kerja memungkinkan karyawan untuk bisa memahami implementation of I-CARE in all aspects of work enables
perannya sebagai bagian dari proses pelayanan employees to understand their role as part of the
nasabah sekaligus memposisikan karyawan agar bisa customer service process while positioning employees
bersinergi dengan visi dan misi Perseroan untuk terus to synergize with the Company’s vision and mission to
maju. move forward.
Nilai-nilai perusahaan ini disosialisasikan kepada These corporate values are disseminated to all
seluruh karyawan dan Pimpinan Perseroan melalui employees and top management of the Company
program pelatihan, Laporan Tahunan, Situs Web through training programs, the Report, the Company’s
Perseroan dan berbagai kegiatan lainnya. I-CARE website, and various other activities. I-CARE aims to
bertujuan untuk mendorong perhatian yang lebih encourage greater attention to service and stakeholder
besar kepada layanan dan kepuasan Pemangku satisfaction through cooperation based on mutual trust
Kepentingan melalui kerja sama yang berlandaskan and vision.
kepercayaan dan visi bersama.
452 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 455
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PERLINDUNGAN NASABAH
Customer Protection
Ketentuan tentang perlindungan nasabah diatur Provisions regarding customer protection are
dalam POJK No. 22 Tahun 2023 tentang Perlindungan regulated in POJK No. 22 of 2023 concerning Protection
Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan, of Consumers and the Public in the Financial Services
dan Peraturan Bank Indonesia No. 3 Tahun 2023 tentang Sector and Bank Indonesia Regulation No. 3 of 2023
Perlindungan Konsumen Bank Indonesia. PaninBank concerning Bank Indonesia Consumer Protection.
menerapkan kebijakan perlindungan nasabah sesuai PaninBank implements customer protection policies
dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Otoritas in accordance with the provisions stipulated by the
Jasa Keuangan maupun ketentuan Bank Indonesia. Financial Services Authority and Bank Indonesia. In
Sesuai dengan ketentuan tersebut, dalam melakukan accordance with these provisions, in conducting
transaksi, PaninBank diwajibkan untuk menyampaikan transactions, PaninBank is required to convey
informasi kepada nasabah antara lain: information to customers, including:
a. Design produk dan/atau layanan a. Product and/or services design
b. Penyediaan Informasi produk dan/atau layanan b. Providing product and/or service information
c. Penyampaian Informasi produk dan/atau layanan c. Submission of product and/or service information
d. Pemasaran produk dan/atau layanan d. Marketing of products and/or services
e. Penyusunan Perjanjian terkait produk dan/atau e. Preparation of Agreements related to products and/
layanan or services
f. Pemberian layanan atas penggunaan produk dan/ f. Providing services for the use of products and/or
atau layanan services
g. Penanganan Pengaduan dan Penyelesaian g. Complaint Handling and Dispute Resolution on
Sengketa atas produk dan/atau layanan products and/or services
Peraturan-peraturan tersebut tidak hanya mewajibkan These regulations not only require PaninBank to deliver
PaninBank untuk menyampaikan informasi yang complete and clear information to the public, but also
lengkap dan jelas kepada masyarakat, namun juga require PaninBank to safeguard their customer data.
mewajibkan PaninBank untuk menjaga kerahasiaan PaninBank is allowed to provide the personal data of
data nasabahnya. PaninBank diperkenankan customers to other parties on the condition that it has
memberikan data pribadi nasabah kepada pihak received written approval from the customer. Prior to
lain dengan syarat telah mendapat persetujuan approval for their data to be given to other parties, the
tertulis dari nasabah. Dimana, sebelum menyetujui customer has the right to get an explanation of the
datanya dapat diberikan kepada pihak lain, nasabah purpose and consequences of providing the customer’s
berhak mendapat penjelasan mengenai tujuan dan personal data to other parties.
konsekuensi dari pemberian data pribadi nasabah
tersebut kepada pihak lain.
Pemberian informasi kepada nasabah disampaikan Provision of information to customers is delivered
dengan sebaik-baiknya melalui leaflet, brosur fitur properly through leaflets, product feature brochures,
produk, papan tarif, dan kurs mata uang di kantor tariff boards, and currency rates in the Company’s
Cabang PaninBank. Tenaga penjual/Marketing dibekali offices. The sales/marketing staff is equipped with
dengan pengetahuan dan produk perbankan yang adequate knowledge of the Company and its banking
memadai serta memiliki mutu standar pelayanan products and has good service quality standards. For
yang baik. Untuk pemasaran produk reksa dana dan the marketing of mutual fund and insurance products
asuransi dimana PaninBank menjadi agen penjual, where PaninBank acts as the selling agent, the
maka tenaga penjual diwajibkan memiliki sertifikasi salesperson is required to have certification for selling
yang disyaratkan untuk agen penjual dari Otoritas agents issued by the Financial Services Authority, such
Jasa Keuangan seperti AAJI (Asosiasi Asuransi Jiwa as AAJI (Indonesian Life Insurance Association) and
Indonesia) dan WAPERD (Wakil Agen Penjual Reksa WAPERD (Reksa Dana Selling Agent Representative).
Dana). PaninBank juga senantiasa menyampaikan PaninBank also keeps informing customers whether
apakah dana nasabah yang disimpan dijamin oleh their funds are guaranteed by the Deposit Insurance
Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) atau tidak, Corporation (LPS) or not, as well as placing stickers on
serta menempelkan stiker keikutsertaan PaninBank PaninBank’s participation in the LPS (Deposit Insurance
dalam program penjaminan LPS (Lembaga Penjamin Corporation) guarantee program in all PaninBank
Simpanan), di seluruh kantor Cabang PaninBank. Branch offices. (F.27)(F.28)
(F.27)(F.28)
PaninBank 2023 Annual Report 453
Page 456
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
KODE ETIK PERUSAHAAN
(CODE OF CONDUCT)
CODE OF CONDUCT
TUJUAN KEBIJAKAN KODE ETIK OBJECTIVE OF CODE OF CONDUCT POLICY
Merupakan rambu-rambu bagi karyawan dalam A code of conduct functions as guidelines for
melakukan aktivitasnya. Pedoman ini di selaraskan employees in carrying out their activities. This guideline
dengan nilai-nilai inti Perusahaan yang selama ini is aligned with the existing Company’s core values and
telah diterapkan dan prinsip-prinsip Good Corporate the principles of good corporate governance.
Governance.
ISI KODE ETIK CONTENT OF CODE OF CONDUCT
Adapun yang diatur dalam kode etik perusahaan The Company’s Code of Conduct regulates the
adalah sebagai berikut: following:
1. Kepatuhan terhadap Peraturan dan Perundang- 1. Compliance with Rules and Regulations
undangan
2. Hubungan dengan Regulator dan Pemerintah 2. Relations with Regulators and the Government
3. Hubungan dengan Pelaku Bisnis: 3. Relations with the Business Community:
a. Nasabah a. Customer
b. Vendor b. Vendors
c. Investor c. Investors
4. Hubungan Internal Bank 4. Internal Relations of the Bank
a. Iklim kerja yang kondusif a. Conducive working climate
b. Perilaku Karyawan PaninBank b. PaninBank Employee Behavior
c. Hubungan Keluarga di PaninBank c. Family Relations at PaninBank
d. Pengungkapan Informasi d. Information Disclosure
e. Perdagangan Orang Dalam (Insider Trading) e. Insider Trading
Karyawan PaninBank tidak diperbolehkan PaninBank employees are not allowed to talk,
membicarakan atau membahas atau review, or discuss, either verbally or in writing,
mendiskusikan baik secara lisan maupun tulisan matters that are not public information,
mengenai hal-hal yang tidak menjadi informasi conveyed by official representatives of the Bank
publik yang diutarakan oleh perwakilan resmi or customers, that have the potential to influence
dari Bank atau Nasabah yang berpotensi a person or legal entity to buy or sell shares or
mempengaruhi seseorang atau badan hukum foreign exchange.
untuk membeli atau menjual saham/valuta
asing.
f. Penggunaan dan Pemeliharaan Aset Bank f. Utilization and Maintenance of Bank Assets.
5. Hubungan dengan Masyarakat dan Lingkungan 5. Relations with the Community and the Environment
PaninBank juga berkomitmen untuk memberikan PaninBank is also committed to contributing to the
kontribusi dalam peningkatan kesejahteraan improvement of the welfare of the wider community
masyarakat luas melalui kegiatan program sosial through social program activities that can have
yang dapat memberikan dampak positif secara a positive impact directly on the community
langsung kepada masyarakat (Corporate Social (Corporate Social Responsibilities).
Responsibilities).
6. Benturan Kepentingan: 6. Conflicts of Interest:
a. Kepemilikan bisnis a. Business ownership
b. Bekerja di Luar Perseroan b. Working outside of the Company
c. Penerimaan Hadiah atau Imbalan c. Acceptance of Gifts or Rewards
d. Pemberian Perjamuan atau Hiburan d. Providing meals or entertainment
454 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 457
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
7. Pelaporan dan Kehandalan Pelaporan Keuangan 7. Reporting and Reliability of Financial Reporting
PaninBank memiliki kebijakan dan prosedur PaninBank has policies and procedures regarding
mengenai tata cara pelaksanaan transparansi the implementation of transparency in financial
kondisi keuangan dan non keuangan sesuai dengan and non-financial conditions in accordance with
peraturan regulator. regulatory regulations.
Laporan Keuangan telah disusun sesuai The financial statements have been prepared in
dengan POJK Nomor 37/POJK.03/2019 Tentang accordance with POJK Number 37/POJK.03/2019
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Tanggal concerning Transparency and Publication of Bank
20 Desember 2019 dan salinan Surat Edaran OJK Reports dated December 20, 2019, along with the
No.9/SEOJK.03/2020 tanggal 30 Juni 2020 tentang amendments and copy of OJK Circular Letter No.
”Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum 9/SEOJK.03/2020 concerning “Transparency and
Konvensional”. Publication of Commercial Bank Reports.”
Dengan berpedoman pada POJK di atas, bank By referring to the POJK above, the Bank submits
menyampaikan Laporan ke regulator dan para reports to regulators and stakeholders. The reports
stakeholder. Laporan tersebut antara lain: include:
• Laporan Publikasi Bulanan • Monthly Publication Reports
• Laporan Publikasi Triwulanan • Quarterly Publication Reports
• Kewajiban Pengungkapan Permodalan • Capital Disclosure Obligations
• Laporan Publikasi Tahunan • Annual Publication Report
• Laporan Publikasi Lain • Other Publication Reports
Laporan tersebut juga terdapat pada situs web The reports are also available on the PaninBank
Bank Panin sesuai jangka waktu, beserta dengan website according to the time period, along with
informasi lainnya yang dapat diakses oleh publik other information that can be easily accessed by
dengan mudah. the public.
Hubungan Dengan Investor dan Media Relationship with Investors and Media
Dalam penyampaian informasi dan komunikasi In delivering information and communicating with
dengan pihak eksternal, PaninBank mengutamakan external parties, PaninBank upholds the principles
prinsip-prinsip komunikasi yang terbuka, aktif dan of open, active, and responsible communication.
bertanggung jawab. Investor Relation memiliki The Investor Relations is in charge of ensuring
tanggung jawab untuk memastikan semua informasi that all information required by shareholders and
yang dibutuhkan oleh Pemegang Saham dan Investor investors can be fulfilled by observing the principles
dapat terpenuhi dengan memperhatikan prinsip- of confidentiality and applicable laws and the
prinsip kerahasiaan dan perundang undangan regulations of the Capital Supervisory Authority and
yang berlaku dan memperhatikan regulasi Otoritas the Stock Exchange without reducing the obligation
Pengawas Modal dan Bursa Efek tanpa mengurangi to carry out full disclosure and the principles of
kewajiban untuk melakukan full disclosure dan equitable treatment.
prinsip-prinsip equitable treatment.
Investor Relation harus memastikan bahwa informasi Investor Relations must ensure that the information
yang diberikan adalah valid dan telah diverifikasi provided is valid and has been verified by other
oleh fungsi-fungsi lain di dalam Perusahaan yang functions within the Company that are related to the
berkaitan dengan informasi tersebut sebelum information prior to being submitted to investors.
disampaikan kepada para investor.
Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab dalam The Corporate Secretary is responsible for
mendokumentasikan pengelolaan hubungan documenting the management of media
media, baik media elektronik maupun cetak, relations, both electronic and printed media, so
sehingga integritas dan kredibilitas atas informasi that the integrity and credibility of the Company’s
Perusahaan kepada masyarakat dapat dijaga. information to the public can be maintained.
Bentuk komunikasi dengan media massa bisa Communication with the mass media can take the
berupa konferensi pers, pengumuman, press form of press conferences, announcements, press
release maupun wawancara. Setiap pertanyaan, releases, or interviews. Every question, criticism,
kritik maupun saran dari masyarakat baik yang or suggestion from the public, whether delivered
PaninBank 2023 Annual Report 455
Page 458
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
disampaikan secara lisan maupun tulisan melalui orally or in writing through various means of
berbagai sarana komunikasi harus dapat ditanggapi communication, must be responded to as well as
dengan sebaik-baiknya. Sekretaris Perusahaan possible. The Corporate Secretary is responsible for
bertanggung jawab untuk mengkoordinasikan coordinating the responses to be delivered by the
tanggapan yang akan disampaikan oleh Perseroan Company with due observance of the input given by
dengan memperhatikan masukan yang diberikan the related Divisions/Bureau.
oleh Divisi/Biro terkait.
Pada tahun 2023, PaninBank mengadakan berbagai In 2023, PaninBank held various events regularly or
acara secara reguler atau secara khusus agar specifically so that the investment communities
masyarakat investor bisa mendapatkan informasi could get information about PaninBank, including
tentang Bank Panin, antara lain melalui press press conferences, distribution of press releases,
conference, pendistribusian siaran pers, media media interviews, analyst meetings, analyst visits,
interview, analyst meeting, analyst visit, dan lain-lain. and others.
8. Anti Penyuapan dan Pencucian Uang 8. Anti-Bribery and Money Laundering
Whistleblowing (pengaduan pelanggaran) A whistleblowing system is an effort to control
merupakan upaya pengendalian dengan violations through a system that can be used as a
menyediakan sistem yang dapat dijadikan medium for witnesses to convey information about
media bagi saksi pelapor untuk menyampaikan violations that are indicated to have occurred
informasi mengenai tindakan pelanggaran yang in the Company. Complaints obtained from the
diindikasi terjadi pada Perseroan. Pengaduan yang whistleblowing mechanism will be attended to and
diperoleh dari mekanisme Whistleblowing ini perlu followed up, including the imposition of appropriate
mendapatkan perhatian dan tindak lanjut, termasuk sanctions in order to have a deterrent effect for the
juga pengenaan sanksi yang tepat agar dapat perpetrators and also for those who intend to do
memberikan efek jera bagi pelaku pelanggaran so. Submission of violation reports can be made
dan juga bagi mereka yang berniat melakukan hal by written letter, send to PO BOX 1771 JKT 10017, or
tersebut. Penyampaian laporan pelanggaran dapat by electronic mail: kasihtau@panin.co.id or panin@
dilakukan dengan Surat Tertulis, melalui media panin.co.id.
kotak pos 1771 JKT 10017 atau media surat elektronik:
kasihtau@panin.co.id atau panin@panin.co.id.
Pelapor tidak diharuskan menyertakan identitas The whistleblower is not required to include the
pelapor maupun bukti atas indikasi pelanggaran identity of the reporter or evidence of an indication
yang dilaporkan. Informasi dan hal-hal yang dapat of the reported violation. Information and matters
dilaporkan antara lain apabila dalam lingkup that can be reported include, among others, if within
perusahaan terjadi hal-hal sebagai berikut: the scope of the Company the following occurs:
1. Penipuan 1. Fraud
2. Pencurian 2. Theft
3. Penggelapan aset 3. Asset Embezzlement
4. Pembocoran informasi 4. Information leak
5. Tindak Pidana Perbankan 5. Banking Crimes
6. Tindak Pidana Pencucian Uang 6. Money Laundering
7. Pelanggaran Etika Perbankan 7. Banking Ethics Violation
8. Tindakan/pelanggaran lainnya yang dilaporkan 8. Other actions/violations reported in good faith.
dengan itikad baik
a. Perlindungan Bagi Pelapor a. Protection for Whistleblowers
Atas laporan yang terbukti kebenarannya, For reports that are proven to be true, PaninBank
PaninBank berkewajiban untuk memberikan is obliged to appreciate and provide protection
apresiasi dan perlindungan terhadap pelapor. for the whistleblower. Whistleblower protection
Perlindungan pelapor meliputi: includes:
1. Fasilitas media pelaporan dan 1. Reporting media facilities and administration
administrasinya yang menjamin kerahasiaan that ensure the confidentiality of the reporter’s
identitas pelapor dan kasus yang dilaporkan. identity and the reported case.
2. Perlindungan/jaminan kerahasiaan identitas 2. Protection/guarantee of the confidentiality of
whistleblower/pelapor dan isi laporan the whistleblower/reporter’s identity and the
yang disampaikan. contents of the submitted report.
456 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 459
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
3. Perlindungan dalam hal kasus pelanggaran 3. Protection in the event that the infringement
tersebut masuk dalam sengketa di case goes to court.
pengadilan.
4. Perlindungan dari tindakan balasan oleh 4. Protection from retaliation by the Reported Party
terlapor
5. Jaminan perlindungan terhadap perlakuan 5. Guaranteed protection against treatment that is
yang merugikan pelapor. detrimental to the reporter.
6. Jaminan perlindungan kemungkinan adanya 6. Guaranteed protection for the possibility of
tindakan ancaman, intimidasi, hukuman threats, intimidation, punishment or other
ataupun tindakan tidak menyenangkan dari unpleasant acts from the reported party. In order
pihak terlapor. Demi memastikan to ensure confidentiality, for the reporter who
kerahasiaan tersebut, bagi pelapor yang includes his/her identity, the name of the reporter
menyertakan identitasnya, maka nama is only known by the designated whistleblowing
pelapor hanya diketahui oleh whistleblowing officer, who is authorized to access the e-mail in
officer yang ditunjuk, yang diberi w e w e n a n g question.
untuk mengakses e-mail dimaksud.
b. Penanganan Pengaduan b. The Handling of Complaints
Laporan kejadian/dugaan Fraud yang A report of fraud incidents/allegations submitted
disampaikan oleh pelapor/whistleblower by the reporter/whistleblower shall include at
sedikitnya mencakup informasi pokok yaitu least the following basic information:
sebagai berikut:
1. Jenis fraud 1. Type of fraud;
2. Tempat kejadian 2. Scene of the incident;
3. Pihak yang terlibat 3. Parties involved;
4. Modus operandi 4. Modus operandi;
5. Indikasi kerugian. 5. Indication of losses.
Semua laporan yang diterima akan dianalisa All incoming reports will be analyzed by
oleh whistleblowing officer yang ditunjuk. the appointed whistleblowing officer. If the
Apabila informasi awal dianggap sudah initial information is deemed sufficient, the
cukup, whistleblowing officer selanjutnya whistleblowing officer then submits the results
menyampaikan hasil analisanya kepada Fraud of the analysis to the Fraud Management Team,
Management Team, yang melibatkan Satuan which involves the Internal Audit Unit (SKAI),
Kerja Audit Internal (SKAI), Human Resources Human Resources, or other units related to the
ataupun unit lainnya yang terkait dengan materi material being reported, for investigation.
yang dilaporkan, untuk dilakukan investigasi.
Perkembangan tindak lanjut Laporan akan The progress of the follow-up of the Report will
diinformasikan kepada pelapor sampai dengan be informed to the reporter until the follow up is
laporan selesai ditindak lanjuti. Apabila laporan completed. If the incoming report is irrelevant
yang diberikan tidak relevan dengan ruang to the scope of the whistleblowing program, the
lingkup dari program whistleblowing, maka whistleblowing officer will respond to the reporter
whistleblowing officer akan memberikan that the incoming report will not be followed up,
tanggapan kepada pelapor bahwa laporan which will be accompanied by an explanation
yang masuk tidak akan ditindaklanjuti, yang from the unit related to the report.
akan disertai dengan penjelasan dari unit yang
terkait dengan laporan tersebut.
c. Pihak yang mengelola pengaduan c. Parties Managing the Complaints
Penerima laporan adalah Whistleblowing Officer The recipient of the report is a whistleblowing
di bawah Fraud Management Team yang officer under the Fraud Management Team
ditunjuk oleh Presiden Direktur, dan bertanggung appointed by the President Director, who is
jawab terutama untuk melakukan administrasi primarily responsible for carrying out reporting
pelaporan, monitor penyelesaian laporan serta administration, monitoring report completion,
menjaga kerahasiaan identitas Pelapor dan and maintaining the confidentiality of the
Terlapor. reporter’s and reporter’s identities.
d. Hasil dari penanganan pengaduan d. Results from Complaint Handling
Setiap Laporan yang diterima wajib Each incoming report shall be properly
diadministrasikan dengan baik dan secara administered and regularly submitted to the
PaninBank 2023 Annual Report 457
Page 460
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
berkala dilaporkan kepada Direktur yang Director in Charge of Compliance and Risk
membidangi Kepatuhan dan Direktur Utama Management and the President Director with
dengan tembusan kepada Direktur yang a copy to the Director in Charge of Human
membidangi Sumber Daya Manusia. Identitas Resources. The identity of the reporter is kept
pelapor tetap dijaga kerahasiaannya sepanjang confidential throughout the handling process.
proses penanganan dan pengawasan tersebut. The party managing the complaints, in
Pihak yang mengelola pengaduan sesuai accordance with PaninBank’s current internal
kebijakan internal PaninBank saat ini adalah policy, is the Risk Management Unit, which has
Satuan Kerja Manajemen Risiko yang memiliki the authority to open emails about complaints
wewenang untuk membuka e-mail pengaduan and manage the whistleblowing program. The
dan melakukan pengelolaan atas program results of investigations conducted by IAU will
whistleblowing ini. Hasil investigasi yang dilakukan be reported to the President Director, with a
oleh SKAI akan dilaporkan kepada Presiden Direktur copy to the Fraud Management Team. In the
dengan tembusan kepada Fraud Management event that a disciplinary action must be taken
Team. Apabila ada tindakan disiplin terhadap against the reported party, PaninBank shall be
terlapor, maka PaninBank berpedoman kepada guided by the guidelines for enforcing discipline
Pedoman penegakan disiplin dan sanksi yang and applicable sanctions. If, based on the
berlaku. Apabila berdasarkan hasil investigasi results of the investigation, it is proven that the
terbukti terlapor melakukan fraud/pelanggaran, reported party committed fraud/violation, then
maka pejabat pemutus akan memberikan sanksi the deciding officer will impose sanctions in
sesuai dengan ketentuan yang berlaku. accordance with the applicable regulations.
9. Sosialisasi, penerapan, dan penegakan etika 9. Socialization, Implementation, and Enforcement
perusahaan of Corporate Ethics
PaninBank wajib mengkomunikasikan dan PaninBank is required to communicate and socialize
mensosialisasikan Pedoman Etika dan Perilaku the ethics and behavior guidelines that apply to all
yang berlaku kepada seluruh tingkat dan jenjang levels and tiers of the Bank’s organization. Every
organisasi PaninBank. Setiap Karyawan PaninBank PaninBank employee who is aware of a violation
yang mengetahui terjadinya pelanggaran terhadap of the Code of Ethics and Conduct as well as the
Pedoman Etika dan Perilaku maupun Peraturan Company regulations, is required to report all
Perusahaan wajib melaporkan segala informasi yang information they know as soon as possible. This
diketahuinya sesegera mungkin. Pelaporan ini dapat report can be addressed to the GCG Committee,
ditujukan kepada Komite GCG; Fraud Management Fraud Management Team, Bosses/Direct Bosses, or
Team; Atasan/Atasan Langsung; atau menggunakan through the whistleblowing line (kasihtau@panin.
jalur Whistleblowing (kasihtau@panin.co.id). co.id).
10. Pernyataan kode etik berlaku di seluruh level 10. The Code of Ethics Statement Applies to All Levels
organisasi perusahaan of the Company Organization
Sign off pada tanggal 5 Juni 2013 oleh Dewan The statement was signed on June 5, 2013 by the
Komisaris dan Direksi PaninBank. PaninBank Board of Commissioners and the Board of Directors
mewajibkan seluruh Karyawan Perseroan untuk of PaninBank. PaninBank requires all Company
membaca, memahami dan menandatangani employees to read, understand, and sign the
Lembar Pernyataan. statement sheet.
11. Budaya perusahaan 11. Corporate Culture
Budaya perusahaan merupakan nilai-nilai Corporate culture is a set of values that serves as
yang menjadi panduan, tatanan dan pedoman structure and guiding principles on behavior for
tingkah laku seluruh karyawan, anggota Direksi all employees, members of the Board of Directors,
dan anggota Dewan Komisaris Perseroan dalam and members of the Board of Commissioners of
menjalankan tugas dan kewajibannya sehari-hari. the Company to conduct their daily duties and
Perseroan menyadari bahwa setiap individu di obligations. The Company realizes that every
dalam organisasi hanya dapat maju secara utuh individual in the organization can only advance
apabila perusahaan memiliki budaya kerja yang as a whole if the Company has a positive work
positif. Hal ini diwujudkan melalui implementasi culture. This is realized through the implementation
nilai-nilai kerja yang terangkum dalam I-CARE of work values, which were summarized in I-CARE
(Integrity, Collaboration, Accountability, Respect (Integrity, Collaboration, Accountability, Respect,
dan Excellence). Penerapan I-CARE dalam semua and Excellence). The implementation of I-CARE in all
aspek kerja memungkinkan karyawan untuk bisa aspects of work enables employees to understand
458 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 461
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
memahami perannya sebagai bagian dari proses their role as part of the customer service process
pelayanan nasabah sekaligus memposisikan while positioning employees to synergize with the
karyawan agar bisa bersinergi dengan visi dan misi Company’s vision and mission to move forward.
Perseroan untuk terus maju.
Nilai-nilai perusahaan ini disosialisasikan kepada These corporate values are disseminated to all
seluruh karyawan dan Pimpinan Perseroan melalui employees and top management of the Company
program pelatihan, Laporan Tahunan, Situs Web through training programs, the Annual Report, the
Perseroan dan berbagai kegiatan lainnya. I-CARE Company’s website, and various other activities.
bertujuan untuk mendorong perhatian yang lebih I-CARE aims to encourage greater attention to
besar kepada layanan dan kepuasan Pemangku service and stakeholder satisfaction through
Kepentingan melalui kerja sama yang berlandaskan cooperation based on mutual trust and vision.
kepercayaan dan visi bersama.
UPAYA PENINGKATAN PELAKSANAAN KODE ETIK EFFORTS TO IMPROVE THE IMPLEMENTATION OF
CODE OF ETHICS
Dalam meningkatkan pelaksanaan kode etik, PaninBank In improving the implementation of the code of ethics,
telah menerapkan beberapa upaya yaitu: PaninBank has implemented several efforts, namely:
1. Sosialisasi, penerapan dan penegakan 1. Socialization, implementation, and enforcement of
etika perusahaan, dimana PaninBank corporate ethics, where PaninBank communicates
mengkomunikasikan dan mensosialisasikan and disseminates the Code of Ethics and Conducts
Pedoman Etika dan Perilaku yang berlaku kepada that applies to all levels of the organization. Every
seluruh tingkat dan jenjang organisasi. Setiap employee who is aware of a violation of the Code of
Karyawan yang mengetahui terjadinya pelanggaran Ethics and Conduct as well as Company regulations
terhadap Pedoman Etika dan Perilaku maupun is required to report all information he/she knows
Peraturan Perusahaan wajib melaporkan segala as soon as possible. This report can be addressed
informasi yang diketahuinya sesegera mungkin. to the GCG Committee, Fraud Management Team,
Pelaporan ini dapat ditujukan kepada Komite Direct Supervisor, or through the whistleblowing
GCG; Fraud Management Team; Atasan/Atasan channel.
Langsung; atau menggunakan jalur Whistleblowing. 2. The code of ethics statement applies to all levels of
2. Pernyataan kode etik berlaku di seluruh level the company’s organization. Signed off on June 5,
organisasi perusahaan. Sign off pada tanggal 5 Juni 2013 by the Board of Commissioners and the Board
2013 oleh Dewan Komisaris dan Direksi PaninBank, of Directors of PaninBank, the document requires all
dimana PaninBank mewajibkan seluruh Karyawan PaninBank employees to read, understand, and sign
PaninBank untuk membaca, memahami dan the Statement Sheet.
menandatangani Lembar Pernyataan.
3. Menerapkan budaya perusahaan sebagai 3. Implementing corporate culture as part of the
bagian dari Key Performance Indicator (KPI), yaitu Key Performance Indicator (KPI), namely Integrity,
Integrity, Collaboration Accountability, Respect and Collaboration, Accountability, Respect, and
Excellence (I-CARE). Excellence (ICARE).
4. Pelaksanaan Kode Etik PaninBank dilakukan sebagai 4. The implementation of PaninBank Code of Ethics is
berikut: carried out as follows:
a Kepatuhan terhadap peraturan dan perundang- a Compliance with laws and regulations
undangan b Relations with regulators and government
b Hubungan dengan regulator dan pemerintah c Relationships with business people
c Hubungan dengan pelaku bisnis d Relations with the community and the
d Hubungan dengan masyarakat dan lingkungan environment
e Hubungan internal e Internal relations
f Benturan kepentingan f Conflict of interest
g Pelaporan dan kehandalan pelaporan keuangan g Reporting and financial reporting reliability
h Anti penyuapan dan pencucian uang h Anti-bribery and money laundering.
i Disosialisasikan ke seluruh Karyawan dalam i Disseminated to all employees in the form of
bentuk distribusi buku etika dan perilaku distribution of book on ethics and compliance
kepatuhan, fraud awareness dan whistlesblowing behavior, fraud awareness and whistleblowing
system system.
j Sanksi pelanggaran yang diatur dalam buku J. Sanctions for violations set out in the book of
pemberian sanksi sanction.
PaninBank 2023 Annual Report 459
Page 462
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PAKTA INTEGRITAS PERSEROAN
Integrity Pact
PaninBank mewajibkan seluruh anggota Dewan PaninBank requires all members of the Board of
Komisaris, Direksi, dan karyawan untuk memahami dan Commissioners, the Board of Directors, and employees
menandatangani Pakta Integritas. Pakta Intergritas to understand and sign the Integrity Pact. The Integrity
antara lain mewajibkan seluruh anggota Dewan Pact, among others, requires all members of the Board of
Komisaris, Direksi dan Karyawan senantiasa bertindak Commissioners, the Board of Directors, and employees
secara jujur, memiliki integritas serta profesionalisme to always act honestly, showing high integrity and
yang tinggi. Dewan Komisaris, Direksi dan seluruh professionalism. The Board of Commissioners, the Board
karyawan harus secara aktif ikut melindungi serta of Directors, and all employees must actively contribute
menjaga aset Perusahaan dan dana nasabah dengan to protecting and safeguarding the Company’s assets
mematuhi ketentuan internal maupun eksternal yang and customer funds by complying with applicable
berlaku. internal and external regulations.
KOMITMEN ANTIKORUPSI
Anti-Corruption Commitment
Pada PaninBank terdapat ketentuan tentang Etika PaninBank has a Code of Conduct (Code of Conduct)
dan Perilaku (Code of Conduct) yang antara lain that, among other things, stipulates the following:
menentukan bahwa:
1. Penerimaan Hadiah atau Imbalan 1. Acceptance of Gift or Reward
Setiap Karyawan Perseroan dilarang menerima Every employee is prohibited from accepting
sesuatu, baik dana tunai maupun non-tunai any gift, either in cash or non-cash, from outside
lainnya, dari pihak luar sebagai balas jasa untuk parties as a reward for taking an action that is not
melakukan suatu tindakan yang tidak sesuai in accordance with the interests of the Bank for
dengan kepentingan Bank ataupun pemberian providing confidential information about the Bank,
informasi tentang Bank yang sifatnya rahasia atau or as a reward for facilities received by customers
sebagai balas jasa atas fasilitas yang diterima from the Bank.
nasabah dari Bank.
2. Anti Penyuapan 2. Anti-Bribery
PaninBank dan Karyawan PaninBank tidak PaninBank and its employees are prohibited from
menawarkan, menjanjikan atau memberikan offering, promising, or giving anything, either cash
sesuatu, baik dana tunai maupun aset non-tunai or other non-cash assets, on behalf of PaninBank or
lainnya, yang mengatasnamakan PaninBank atau personally to any external party, such as regulators,
pribadi kepada Pihak di luar PaninBank seperti governments, providers of goods or services,
regulator, pemerintah, penyedia barang/jasa, any organization, or customers, with the aim of
organisasi apapun ataupun Nasabah dengan influencing or in return for service rendered to the
tujuan untuk mempengaruhi atau sebagai balas recipient for any reason, and are prohibited to use a
jasa kepada pihak penerima dengan alasan third party in offering, promising, or giving anything,
apapun tidak diperkenankan untuk menggunakan either cash or other non-cash assets, on behalf of
pihak ketiga dalam menawarkan, menjanjikan atau PaninBank or personally to any external parties
memberikan sesuatu, baik dana tunai maupun outside of PaninBank.
aset nontunai lainnya, yang mengatasnamakan
PaninBank atau pribadi kepada Pihak di luar
PaninBank.
SOSIALISASI KEBIJAKAN ANTI-KORUPSI TAHUN SOCIALIZATION OF ANTI-CORRUPTION POLICY IN
2023 2023
Pada tahun 2023, PaninBank telah menyelenggarakan In 2023, PaninBank has held anti-corruption policy
kegiatan sosialisasi kebijakan anti-korupsi kepada outreach activities to all employees.
seluruh karyawan.
460 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 463
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PENANGANAN KELUHAN PELANGGAN
Customer Complaints Handling
PaninBank telah membentuk Unit Penanganan PaninBank has established a Customer Complaint
Pengaduan Nasabah (Customer Complaint Handling Unit in charge of managing and resolving
Handling). Unit ini bertanggung jawab mengelola dan customer complaints in accordance with the standards
menyelesaikan pengaduan nasabah sesuai dengan and provisions of the Service Level Agreement (SLA)
standar dan ketentuan Service Level Agreement as contained in the Customer Complaint Resolution
(SLA) yang terdapat dalam Pedoman Penyelesaian Guidelines. The establishment of this unit is aimed at
Pengaduan Nasabah. Dengan dibentuknya unit ini akan ensuring the implementation of an effective complaint
menjamin terselenggaranya mekanisme penyelesaian resolution mechanism within an adequate period of
pengaduan secara efektif dalam jangka waktu yang time. The objective of having the unit is to minimize
memadai. Tujuannya adalah untuk mengurangi tingkat the reputation risk, since any complaint that is not
risiko reputasi PaninBank, karena apabila Pengaduan immediately addressed could potentially reduce the
tidak segera ditanggulangi dalam jangka panjang customer’s trust.
dapat berpotensi menurunkan kepercayaan Nasabah.
Fungsi khusus penanganan dan penyelesaian The special function for handling and resolving
Pengaduan adalah fungsi yang menangani dan complaints is the function that handles and resolves
menyelesaikan Pengaduan baik yang diajukan secara complaints that are submitted orally or in writing,
lisan atau secara tertulis yang ada di Kantor Pusat stationed at the Head Office as a Coordinator or in the
sebagai Coordinator ataupun yang terdapat di Kantor Main Branch Office/Sub-branch Office/related work
Cabang Utama (KCU)/Kantor Cabang Pembantu unit at the Head Office.
(KCP)/unit kerja terkait di Kantor Pusat.
Dalam melakukan penyelesaian pengaduan In resolving customer complaints, the Customer
nasabah, unit kerja Penanganan Pengaduan Nasabah Complaint Handling work unit is guided by the
berpedoman pada Pedoman Penyelesaian Pengaduan Customer Complaint Resolution Guidelines, which
Nasabah yang senantiasa dikinikan sesuai dengan are always updated in accordance with applicable
ketentuan yang berlaku. Pengkinian Pedoman yang regulations. The latest updates to the Guidelines were
terakhir dilakukan untuk menyesuaikan dengan dua made to comply with two new regulations issued by
ketentuan baru yang dikeluarkan oleh Otoritas Jasa the Financial Services Authority (OJK) and by Bank
Keuangan (OJK) dan oleh Bank Indonesia, sebagai Indonesia, as follows:
berikut:
a. Peraturan Bank Indonesia No. 22/20/PBI/2020 a. Bank Indonesia Regulation No. 22/20/PBI/2020
tentang Perlindungan Konsumen Bank Indonesia; concerning Bank Indonesia Consumer Protection;
b. POJK No. 18/POJK.07/2018 tentang Layanan b. POJK No. 18/POJK.07/2018 concerning Consumer
Pengaduan Konsumen Di Sektor Jasa Keuangan Complaint Service in the Financial Services Sector
c. POJK No. 1/POJK.07/2014 tentang Lembaga Alternatif c. POJK No. 1/POJK.07/2014 concerning Alternative
Penyelesaian Sengketa di Sektor Jasa Keuangan. Dispute Resolution Institution in the Financial
Services Sector.
d. POJK No. 6/POJK.07/2022 tentang Perlindungan d. POJK No. 6/POJK.07/2022 concerning Consumer
Konsumen dan Masyarakat di Sektor Keuangan. and Community Protection in the Financial Sector.
PaninBank 2023 Annual Report 461
Page 464
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
WHISTLEBLOWING SYSTEM (2-26)
WHISTLEBLOWING SYSTEM
Perusahaan memiliki mekanisme penanganan The Company adopts the whistleblowing system as
pengaduan (Whistleblowing System) yang merupakan one of the components of detection in PaninBank’s
salah satu komponen Pilar Deteksi dalam Strategi Anti anti-fraud strategy. All parties, both internal and
Fraud PaninBank. Seluruh pihak baik internal maupun external, are allowed to file a report on indications of
eksternal dapat melaporkan indikasi pelanggaran violations with the Bank through the channels that have
kepada Bank melalui saluran yang sudah disediakan. been provided. By adopting an effective early detection
Melalui fungsi deteksi dini yang efektif, Bank dapat function, the Bank is able to early detect any indication of
mengetahui indikasi terjadinya fraud dengan lebih fraud, so that mitigation measures to prevent risks can
cepat, sehingga langkah mitigasi agar risiko tidak be implemented immediately. Complaints with strong
berlanjut dapat segera dilakukan. Pengaduan yang indications will be followed up with an investigation
memiliki indikasi yang kuat ditindaklanjuti dengan process to find out the causes, modus operandi, and
proses investigasi untuk mengetahui penyebab, modus perpetrators of fraud in order to determine the follow-
operandi, dan pelaku fraud guna menentukan tindak up actions that can be taken both financially and non-
lanjut yang dapat dilakukan baik secara finansial financially for PaninBank.
maupun non-finansial bagi PaninBank.
PENYAMPAIAN LAPORAN PELANGGARAN SUBMISSION OF VIOLATION REPORT
Whistleblowing (pengaduan pelanggaran) merupakan A whistleblowing system is an effort to control violations
upaya pengendalian dengan menyediakan sistem through a system that can be used as a medium for
yang dapat dijadikan media bagi saksi pelapor witnesses to convey information about violations
untuk menyampaikan informasi mengenai tindakan that are indicated to have occurred in the Company.
pelanggaran yang diindikasi terjadi pada Perseroan. Complaints obtained from the whistleblowing
Pengaduan yang diperoleh dari mekanisme mechanism will be attended to and followed up,
Whistleblowing ini perlu mendapatkan perhatian including the imposition of appropriate sanctions in
dan tindak lanjut, termasuk juga pengenaan sanksi order to have a deterrent effect on the perpetrators
yang tepat agar dapat memberikan efek jera bagi and also for those who intend to do so. Submission of
pelaku pelanggaran dan juga bagi mereka yang violation reports can be made by written letter, sent to
berniat melakukan hal tersebut. Penyampaian laporan PO BOX 1771 JKT 10017, or by electronic mail: kasihtau@
pelanggaran dapat dilakukan dengan Surat Tertulis, panin.co.id or panin@panin.co.id.
media kotak pos 1771 JKT 10017 atau media surat
elektronik: kasihtau@panin.co.id atau panin@panin.
co.id.
Pelapor tidak diharuskan menyertakan identitas The whistleblower is not required to include the identity
pelapor maupun bukti atas indikasi pelanggaran of the reporter or evidence of an indication of the
yang dilaporkan. Informasi dan hal-hal yang dapat reported violation. Information and matters that can be
dilaporkan antara lain apabila dalam lingkup reported include, among others, if within the scope of
perusahaan terjadi hal-hal sebagai berikut: the Company, the following occurs:
1. Penipuan 1. Fraud
2. Pencurian 2. Theft
3. Penggelapan aset 3. Asset Embezzlement
4. Pembocoran informasi 4. Information leak
5. Tindak Pidana Perbankan 5. Banking Crimes
6. Tindak Pidana Pencucian Uang 6. Money Laundering
7. Pelanggaran Etika Perbankan 7. Banking Ethics Violation
8. Tindakan/pelanggaran lainnya yang dilaporkan 8. Other actions/violations reported in good faith.
dengan itikad baik
462 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 465
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PERLINDUNGAN BAGI WHISTLEBLOWER PROTECTION FOR WHISTLEBLOWERS
Atas laporan yang terbukti kebenarannya, PaninBank For reports that are proven to be true, PaninBank is
berkewajiban untuk memberikan apresiasi dan obliged to appreciate and provide protection for the
perlindungan terhadap pelapor. Perlindungan pelapor whistleblower. Whistleblower protection includes:
meliputi:
1. Fasilitas media pelaporan dan administrasinya 1. Reporting media facilities and administration that
yang menjamin kerahasiaan identitas pelapor dan ensure the confidentiality of the reporter’s identity
kasus yang dilaporkan. and the reported case.
2. Perlindungan/jaminan kerahasiaan identitas 2. Protection/guarantee of the confidentiality of the
whistleblower/pelapor dan isi laporan yang whistleblower/reporter’s identity and the contents
disampaikan. of the submitted report.
3. Perlindungan dalam hal kasus pelanggaran 3. Protection in the event that the infringement case
tersebut masuk dalam sengketa di pengadilan. goes to court.
4. Perlindungan dari tindakan balasan oleh terlapor 4. Protection from retaliation by the Reported Party
5. Jaminan perlindungan terhadap perlakuan yang 5. Guaranteed protection against treatment that is
merugikan pelapor detrimental to the reporter.
6. Jaminan perlindungan kemungkinan adanya 6. Guaranteed protection for the possibility of threats,
tindakan ancaman, intimidasi, hukuman ataupun intimidation, punishment or other unpleasant acts
tindakan tidak menyenangkan dari pihak terlapor from the reported party.
Demi memastikan kerahasiaan tersebut, bagi pelapor In order to ensure confidentiality, for the reporter who
yang menyertakan identitasnya, maka nama pelapor includes his/her identity, the name of the reporter is
hanya diketahui oleh whistleblowing officer yang only known by the designated whistleblowing officer,
ditunjuk, yang diberi wewenang untuk mengakses who is authorized to access the email in question.
e-mail dimaksud.
PENANGANAN PENGADUAN THE HANDLING OF COMPLAINTS
Laporan kejadian/dugaan Fraud yang disampaikan A report of fraud incidents/allegations submitted by
oleh pelapor/whistleblower sedikitnya mencakup the reporter/whistleblower shall include at least the
informasi pokok yaitu sebagai berikut: following basic information:
1. Jenis fraud; 1. Type of fraud;
2. Tempat kejadian; 2. Scene of the incident;
3. Pihak yang terlibat; 3. Parties involved;
4. Modus operandi; 4. Modus operandi;
5. Indikasi kerugian. 5. Indication of losses.
Semua laporan yang diterima akan dianalisa oleh All incoming reports will be analyzed by the appointed
whistleblowing officer yang ditunjuk. Apabila informasi whistleblowing officer. If the initial information is deemed
awal dianggap sudah cukup, whistleblowing officer sufficient, the whistleblowing officer then submits the
selanjutnya menyampaikan hasil analisanya kepada results of the analysis to the Fraud Management Team,
Fraud Management Team, yang melibatkan Satuan which involves the Internal Audit Unit (SKAI), Human
Kerja Audit Internal (SKAI), Human Resources ataupun Resources, or other units related to the material being
unit lainnya yang terkait dengan materi yang reported, for investigation.
dilaporkan, untuk dilakukan investigasi.
Perkembangan tindak lanjut Laporan akan The progress of the follow-up of the Report will be
diinformasikan kepada pelapor sampai dengan informed to the reporter until the follow up is completed.
laporan selesai ditindak lanjuti. Apabila laporan yang If the incoming report is irrelevant to the scope of the
diberikan tidak relevan dengan ruang lingkup dari whistleblowing program, the whistleblowing officer will
program whistleblowing, maka whistleblowing officer respond to the reporter that the incoming report will
akan memberikan tanggapan kepada pelapor bahwa not be followed up, which will be accompanied by an
laporan yang masuk tidak akan ditindaklanjuti, yang explanation from the unit related to the report.
akan disertai dengan penjelasan dari unit yang terkait
dengan laporan tersebut.
PaninBank 2023 Annual Report 463
Page 466
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PIHAK YANG MENGELOLA PENGADUAN PARTIES MANAGING THE COMPLAINTS
Penerima laporan adalah Whistleblowing Officer The recipient of the report is a whistleblowing officer
berada di bawah Fraud Management Team yang under the Fraud Management Team appointed by
ditunjuk oleh Presiden Direktur, ini bertanggung jawab the President Director, who is primarily responsible
terutama untuk melakukan administrasi pelaporan, for carrying out reporting administration, monitoring
monitor penyelesaian laporan serta menjaga report completion, and maintaining the confidentiality
kerahasiaan identitas Pelapor dan Terlapor. of the reporter’s and reporter’s identities.
HASIL PENANGANAN PENGADUAN RESULTS FROM COMPLAINT HANDLING
Setiap Laporan yang diterima wajib diadministrasikan Each incoming report shall be properly administered
dengan baik dan secara berkala dilaporkan kepada and regularly submitted to the Director in Charge of
Direktur yang membidangi Kepatuhan dan Direktur Compliance and Risk Management and the President
Utama dengan tembusan kepada Direktur yang Director with a copy to the Director in Charge of Human
membidangi Sumber Daya Manusia. Identitas pelapor Resources. The identity of the reporter is kept confidential
tetap dijaga kerahasiaannya sepanjang proses throughout the handling process. The party managing
penanganan dan pengawasan tersebut. Pihak yang the complaints, in accordance with PaninBank’s current
Mengelola Pengaduan Sesuai kebijakan internal internal policy, is the Risk Management Unit, which has
PaninBank saat ini adalah Satuan Kerja Manajemen the authority to open emails about complaints and
Risiko yang memiliki wewenang untuk membuka email manage whistleblowing. program.
pengaduan dan melakukan pengelolaan atas program
whistleblowing ini.
Hasil investigasi yang dilakukan oleh SKAI akan The results of investigations conducted by IAU will
dilaporkan kepada Presiden Direktur dengan tembusan be reported to the President Director with a copy to
kepada Fraud Management Team. Apabila ada the Fraud Management Team. In the event that a
tindakan disiplin terhadap terlapor, maka PaninBank disciplinary action must be taken against the reported
berpedoman kepada Pedoman penegakan disiplin party, PaninBank shall be guided by the guidelines for
dan sanksi yang berlaku. Apabila berdasarkan enforcing discipline and applicable sanctions. If, based
hasil investigasi terbukti terlapor melakukan on the results of the investigation, it is proven that the
fraud/pelanggaran, maka pejabat pemutus akan reported party committed fraud/violation, then the
memberikan sanksi sesuai dengan ketentuan yang deciding officer will impose sanctions in accordance
berlaku. with the applicable regulations.
Tabel Pengaduan Tahun 2023 Complaints for 2023
Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses pada The number of complaints received and processed in
tahun buku terakhir serta tindak lanjutnya selama the last financial year and their follow-ups during 2023
tahun 2023 adalah sebagai berikut: are as follows:
No Perihal Jumlah
Subject Total
Pengaduan Nasabah
1 9.457
Customer Complaints
Pengaduan Nasabah yang diselesaikan pada tahun yang sama
2 9.457
Customer complaints resolved in the same year
464 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 467
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PERMASALAHAN HUKUM (2-27)
Legal Cases
PERKARA PENTING YANG SEDANG DIHADAPI IMPORTANT CASES CURRENTLY BEING FACED BY
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI YANG SEDANG THE INCUMBENT BOARD OF COMMISSIONERS AND
MENJABAT BOARD OF DIRECTORS
Sepanjang tahun 2023 tidak terdapat perkara penting Throughout 2023, there were no important cases being
yang sedang dihadapi oleh Dewan Komisaris & Direksi faced by the incumbent Board of Commissioners or the
yang sedang menjabat pada PaninBank. Board of Directors.
PERKARA PENTING YANG SEDANG DIHADAPI OLEH IMPORTANT CASES CURRENTLY BEING FACED BY
PERUSAHAAN THE COMPANY
Dalam kegiatan usahanya, PaninBank menghadapi In conducting its business activities, PaninBank faces
Risiko litigasi dan dapat tersangkut kasus hukum. litigation risks and may get involved in legal cases. The
Adapun Jumlah permasalahan hukum yang dihadapi number of legal cases faced by PaninBank during the
PaninBank selama periode tahun 2023 adalah sebagai 2023 period is as follows:
berikut:
Kasus Hukum Jumlah Kasus Perdata Jumlah Kasus Pidana
Legal Cases Number of Civil Cases Number of Criminal Cases
Kasus yang mendapatkan putusan yang mempunyai
kekuatan hukum tetap 57 -
Cases that received a verdict that has final legal force
Kasus yang masih dalam proses penyelesaian
116 1
Cases that are still in progress
Jumlah Kasus Hukum
173 1
Total Number of Legal Cases
Tabel Perkara Penting yang Sedang Dihadapi oleh Important matters currently faced by the Company
Perusahaan
No Pokok Perkara Putusan Posisi Terakhir
Subject Matter Decision Status
1 - Nama Penggugat: Distribucorp Gulf Fze (“Penggugat”) - Putusan Pengadilan Negeri Menunggu adanya
- Nama Tergugat: KCP Maisonette Qq KCU Palmerah bahwa menghukum Bank Panin pengajuan Upaya Peninjauan
- Nomor Perkara: No.288/Pdt.G/2022/PN.Jkt.Pst untuk membayar ganti rugi Kembali dari pihak Penggugat
- Materi gugatan: Perbuatan Melawan Hukum. Pemalsuan - Putusan banding banding
Perintah Transfer Dana bahwa membatalkan putusan
PN
- Putusan kasasi bahwa menolak
permohonan kasasi dari
pemohon kasasi (penggugat)
- Plaintiff: Distribucorp Gulf Fze - District Court decision that Awaiting the filing of a judicial
- Defendant: KCP Maisonette Qq KCU Palmerah ordered Bank Panin to pay review from the plaintiff.
- Case Number: No. 288/Pdt.G/2022/PN.Jkt.Pst damages
- Lawsuit: Unlawful Acts. Forgery of Fund Transfer Order - Appeal verdict that overturned
the District Court verdict
- Cassation decision that rejects
the cassation petition of the
cassation applicant (plaintiff)
PaninBank 2023 Annual Report 465
Page 468
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Pokok Perkara Putusan Posisi Terakhir
Subject Matter Decision Status
2 - Nama Penggugat: Sony Sandra - Putusan Pengadilan Negeri Dengan adanya permohonan
- Nama Tergugat: PT. Bank Panin Tbk, Bank Panin KCU bahwa Gugatan diterima eksekusi putusan dari
Kediri, sebagian tergugat, Bank Panin
- Nomor Perkara: 03/PDt.G/2020/PN.Kdr - Putusan banding menguatkan mengajukan upaya gugatan
- Materi gugatan: Perbuatan Melawan Hukum. Penggugat Putusan PN perlawanan terhadap
menuntut pembayaran atas gagal bayar produk MTN - Putusan kasasi menguatkan permohonan eksekusi
milik PT SNP kepada Bank Panin putusan PN dan PT berdasarkan putusan PK
- Peninjauan Kembali
menyatakan menolak PK yang
diajukan Bank Panin
- Plaintiff: Sony Sandra - District Court Decision that the With the request for execution
- Defendant: PT Bank Panin Tbk, Bank Panin KCU Kediri, lawsuit is partially accepted of the decision from the
- Case Number: 03/PDt.G/2020/PN.Kdr - Appeal decision upholds defendant, Bank Panin filed
- Lawsuit: Wrongful Act. The plaintiff demands payment District Court Decision a lawsuit against the request
for the default of PT SNP’s MTN product to Bank Panin. - Cassation verdict upholding for execution based on the PK
the District Court and Court of decision
Appeal verdicts
- Judicial review decision
rejecting the appeal filed by
Bank Panin
3 - Nama Penggugat: Piet Arja Saputra Proses sidang di Pengadilan
- Nama Tergugat: Chan Peter Ho Kwan (Tergugat I), PT. Negeri
Bank Panin, Tbk KCU Kuta Bali (Tergugat II)
- Nomor Perkara: 925/Pdt.G/2023/PN.Dps
- Materi Gugatan: Perbuatan Melawan Hukum,
Penyalahgunaan token untuk transaksi
- Plaintiff: Piet Arja Saputra Trial process at the District
- Defendants: Chan Peter Ho Kwan (Defendant I), PT Bank Court
Panin, Tbk KCU Kuta Bali (Defendant II)
- Case Number: 925/Pdt.G/2023/PN.Dps
- Lawsuit: Unlawful Acts, Misuse of tokens for transactions
4 - Nama Penggugat: Tuty Suryawijaya Proses sidang di Pengadilan
- Nama Tergugat: PT. Bank Pan Indonesia Tbk Negeri
- Nomor Gugatan: 658/Pdt.G/2023/PN.Jkt.Pst
- Materi gugatan: Penggugat atas penjualan jaminan
kredit
- Plaintiff: Tuty Suryawijaya Trial process at the District
- Defendant: PT Bank Pan Indonesia Tbk Court
- Case Number: 658/Pdt.G/2023/PN.Jkt.Pst
- Lawsuit: Plaintiff over the sale of credit guarantee
5 - Nama Penggugat: Perry Utama Saputra, Edy Saputra Putusan Pengadilan Negeri Penggugat mengajukan
selaku Direktur PT. Berkat Jaya Baru menolak gugatan penggugat upaya banding
- Nama Tergugat: PT. Bank Panin, Tbk (Tergugat I), KPKNL seluruhnya
Bandung (Tergugat II)
- Nomor Gugatan: 88/Pdt.G/2023/PN.Bdg
- Materi Gugatan: Pengugat mengajukan gugatan
sehubungan dengan lelang eksekusi jaminan
- Plaintiff: Perry Utama Saputra, Edy Saputra as Director of District Court Decision rejecting Plaintiff filed an appeal
PT. Berkat Jaya Baru the plaintiff’s claim in its entirety
- Defendant: PT Bank Panin, Tbk (Defendant I), KPKNL
Bandung (Defendant II)
- Case Number: 88/Pdt.G/2023/PN.Bdg
- Lawsuit: The plaintiff filed a lawsuit in connection with the
collateral execution auction.
6 - Nama Penggugat: Djoko Lendiarto - Putusan Pengadilan Negeri Penggugat mengajukan
- Nama Tergugat: PT. Bank Panin, Tbk (Tergugat), KPKNL menolak gugatan penggugat upaya kasasi
Surabaya (Turut Tergugat I), BPN Surabaya II (Turut - Putusan banding menguatkan
Tergugat I), Felician Imantakan (“Turut Tergugat III putusan PN
- Nomor Gugatan: 135/Pdt.G/2023/PN.Sby
- Materi Gugatan: Pengugat mengajukan gugatan
sehubungan dengan lelang eksekusi jaminan
- Plaintiff: Djoko Lendiarto - District Court Decision rejecting The plaintiff filed a cassation
- Defendants: PT Bank Panin, Tbk (Defendant), KPKNL the plaintiff’s claim appeal
Surabaya (Co-Defendant I), BPN Surabaya II (Co- - The appeal decision upheld the
Defendant I), Felician Imantakan (“Co-Defendant III). District Court decision
- Case Number: 135/Pdt.G/2023/PN.Sby
- Lawsuit: The plaintiff filed a lawsuit in connection with the
collateral execution auction.
466 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 469
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Pokok Perkara Putusan Posisi Terakhir
Subject Matter Decision Status
7 - Nama Penggugat: PT. Berkat Jaya Baru Proses sidang di Pengadilan
- Nama Tergugat: PT. Bank Panin, Tbk Cab. Bandung Negeri
(Tergugat I), PT. Bank Panin, Tbk Cab. Bandung (Tergugat
II), Okto Rianto H. (Turut Tergugat I), Kementerian Agraria
dan tata ruang/BPN (Turut Tergugat II)
- Nomor Gugatan: 500/Pdt.G/2023/PN.Bdg
- Materi Gugatan: Pengugat mengajukan gugatan
sehubungan dengan lelang eksekusi jaminan
- Plaintiff: PT Berkat Jaya Baru Trial process at the District
- Defendant: PT Bank Panin, Tbk Cab. Bandung (Defendant Court
I), PT. Bank Panin, Tbk Cab. Bandung (Defendant II), Okto
Rianto H. (Co-Defendant I), Ministry of Agrarian and
Spatial Planning/BPN (Co-Defendant II)
- Case Number: 500/Pdt.G/2023/PN.Bdg
- Lawsuit: The plaintiff filed a lawsuit in connection with the
collateral execution auction
8 - Nama Penggugat: Jusuf Halim Yati - Putusan Pengadilan Negeri Penggugat mengajukan
- Nama Tergugat: PT. Bank Panin, Tbk Cab. Medan menolak gugatan penggugat upaya kasasi
(Tergugat I) - Putusan banding menguatkan
- DJKN Sumatera Utara, KPKNL (Tergugat II, III) putusan PN
- Nomor Gugatan: 866/Pdt.G/2021/PN.Mdn
- Materi Gugatan: Pengugat mengajukan gugatan
sehubungan dengan lelang eksekusi jaminan
- Plaintiff: Jusuf Halim Yati - District Court decision rejecting Plaintiff files for cassation
- Defendant: PT Bank Panin, Tbk Cab. Medan (Defendant I) the plaintiff’s lawsuit
- DJKN North Sumatra, KPKNL (Defendants II, III) - The appeal decision upheld the
- Case Number: 866/Pdt.G/2021/PN.Mdn District Court decision
- Lawsuit: The plaintiff filed a lawsuit in connection with the
collateral execution auction
9 - Nama Penggugat: Tamrin Yati - Putusan Pengadilan Negeri Menunggu adanya
- Nama Tergugat: PT. Bank Panin, Tbk Cab. Medan menolak gugatan penggugat pengajuan Upaya Peninjauan
(Tergugat I) - Putusan banding menguatkan Kembali dari pihak Penggugat
- DJKN Sumatera Utara, KPKNL (Tergugat II, III) putusan PN
- Nomor Gugatan: 867/Pdt.G/2021/PN.Mdn - Putusan kasasi menguatkan
- Materi Gugatan: Pengugat mengajukan gugatan putusan PN dan PT
sehubungan dengan lelang eksekusi jaminan
- Plaintiff: Tamrin Yati - District Court decision rejecting Awaiting the filing of the
- Defendant: PT Bank Panin, Tbk Cab. Medan (Defendant I) the plaintiff’s claim Plaintiff’s judicial review action
- DJKN North Sumatra, KPKNL (Defendants II, III) - Appeal decision upholds
- Case Number: 867/Pdt.G/2021/PN.Mdn District Court decision
- Lawsuit: The plaintiff filed a lawsuit in connection with the - Cassation decision upholds the
collateral execution auction decision of the District Court
and the Court of Appeal
10 - Nama Penggugat: Edy Suprianto, Susi Sri Ayu Nainggolan - Putusan Pengadilan Negeri Penggugat mengajukan
(Penggugat I, II) menolak gugatan penggugat upaya kasasi
- Nama Tergugat: PT. Bank Panin, Tbk Cab. Pekanbaru, - Putusan banding menguatkan
Agusni Notaris/PPAT di Pekanbaru (Tergugat I, II) putusan PN
- Nomor Gugatan: 281/Pdt.G/2022/PN.PBR
- Materi Gugatan: Pengugat mengajukan gugatan
sehubungan dengan lelang eksekusi jaminan
- Plaintiff: Edy Suprianto, Susi Sri Ayu Nainggolan (Plaintiffs - District Court decision rejecting Plaintiff files for cassation
I, II) the plaintiff’s claim
- Defendant: PT Bank Panin, Tbk Cab. Pekanbaru, Agusni - Appeal decision upholds
Notary/PPAT in Pekanbaru (Defendant I, II) District Court decision
- Case Number: 281/Pdt.G/2022/PN.PBR
- Lawsuit: The plaintiff filed a lawsuit in connection with the
auction of the execution of collateral
11 - Nama Penggugat: Andrew Wirantana Proses sidang di Pengadilan
- Nama Tergugat: PT. Bank Panin, Tbk Cab. Palmerah Negeri
(Tergugat I), KPKNL Jakarta V, Kantor BPN (Tergugat II, III)
- Nomor Perkara: 353/Pdt.G/2023/PN.Jkt.Pst
- Materi Perkara: Pengugat mengajukan gugatan
sehubungan dengan lelang eksekusi jaminan
- Plaintiff: Andrew Wirantana Trial process at the District
- Defendant: PT Bank Panin, Tbk Cab. Palmerah (Defendant Court
I), KPKNL Jakarta V, BPN Office (Defendants II, III)
- Case Number: 353/Pdt.G/2023/PN.Jkt.Pst
- Lawsuit: The plaintiff filed a lawsuit in connection with the
auction of the execution of collateral
PaninBank 2023 Annual Report 467
Page 470
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
AKSES INFORMASI & DATA PERUSAHAAN
Access to Company Information and Data
KETERBUKAAN INFORMASI INFORMATION DISCLOSURE
Perseroan memiliki kebijakan dan prosedur mengenai The Company has put in place policies and procedures
tata cara pelaksanaan transparansi kondisi keuangan regarding transparency in financial and non-financial
dan non keuangan sesuai dengan peraturan regulator. conditions in accordance with regulatory regulations.
Laporan Keuangan telah disusun sesuai dengan POJK The Financial Statements have been prepared in
Nomor 6/POJK.03/2015 Tentang Transparansi dan accordance with POJK Number 6/POJK.03/2015
Publikasi Laporan Bank Tanggal 31 Maret 2015 beserta concerning Transparency and Publication of
perubahannya dan salinan Surat Edaran OJK No.43/ Bank Reports dated March 31, 2015, along with the
SEOJK.03/2016 tanggal 28 September 2016 tentang amendments and copy of OJK Circular Letter No. 43/
”Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum SEOJK.03/2016, dated September 28, 2016, concerning
Konvensional”. “Transparency and Publication of Conventional
Commercial Bank Report.”
Dengan berpedoman pada POJK di atas, bank By referring to the POJK above, the Bank submits reports
menyampaikan Laporan ke regulator dan para to regulators and stakeholders. The reports include:
stakeholder. Laporan tersebut antara lain:
- Laporan Publikasi Bulanan - Monthly Publication Reports
- Laporan Publikasi Triwulanan - Quarterly Publication Reports
- Kewajiban Pengungkapan Permodalan - Capital Disclosure Obligations
- Laporan Publikasi Tahunan - Annual Publication Report
- Laporan Publikasi Lain - Other Publication Reports
Laporan tersebut juga terdapat pada Situs Web The reports are also available on the PaninBank
PaninBank sesuai jangka waktu, beserta dengan website according to the time period, along with other
informasi lainnya yang dapat diakses oleh publik information that can be easily accessed by the public.
dengan mudah.
HUBUNGAN DENGAN INVESTOR DAN MEDIA RELATIONSHIP WITH INVESTORS AND MEDIA
Dalam penyampaian informasi dan komunikasi In delivering information and communicating with
dengan pihak eksternal, PaninBank mengutamakan external parties, PaninBank upholds the principles of
prinsip-prinsip komunikasi yang terbuka, aktif dan open, active, and responsible communication. The
bertanggung jawab. Investor Relation memiliki Investor Relations is in charge of ensuring that all
tanggung jawab untuk memastikan semua informasi information required by shareholders and investors can
yang dibutuhkan oleh Pemegang Saham dan Investor be fulfilled by observing the principles of confidentiality
dapat terpenuhi dengan memperhatikan prinsip- and applicable laws and the regulations of the Capital
prinsip kerahasiaan dan perundang-undangan Supervisory Authority and the Stock Exchange without
yang berlaku dan memperhatikan regulasi Otoritas reducing the obligation to carry out full disclosure and
Pengawas Modal dan Bursa Efek tanpa mengurangi the principles of equitable treatment.
kewajiban untuk melakukan full disclosure dan prinsip-
prinsip equitable treatment.
Investor Relation harus memastikan bahwa informasi Investor Relations must ensure that the information
yang diberikan adalah valid dan telah diverifikasi oleh provided is valid and has been verified by other
fungsi-fungsi lain di dalam Perusahaan yang berkaitan functions within the Company that are related to the
dengan informasi tersebut sebelum disampaikan information prior to being submitted to investors.
kepada para investor.
Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab dalam The Corporate Secretary is responsible for documenting
mendokumentasikan pengelolaan hubungan media, the management of media relations, both electronic
baik media elektronik maupun cetak, sehingga and printed media, so that the integrity and credibility
integritas dan kredibilitas atas informasi Perusahaan of the Company’s information to the public can be
kepada masyarakat dapat dijaga. maintained.
468 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 471
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Bentuk komunikasi dengan media massa bisa berupa Communication with the mass media can take the form
konferensi pers, pengumuman, press release maupun of press conferences, announcements, press releases,
wawancara. Setiap pertanyaan, kritik maupun saran or interviews. Every question, criticism, or suggestion
dari masyarakat baik yang disampaikan secara from the public, whether delivered orally or in writing
lisan maupun tulisan melalui berbagai sarana through various means of communication, must
komunikasi harus dapat ditanggapi dengan sebaik- be responded to as well as possible. The Corporate
baiknya. Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab Secretary is responsible for coordinating the responses
untuk mengkoordinasikan tanggapan yang akan to be delivered by the Company with due observance
disampaikan oleh Perseroan dengan memperhatikan of the input given by the related Divisions/Bureau.
masukan yang diberikan oleh Divisi/Biro terkait.
Pada tahun 2023, PaninBank mengadakan berbagai In 2023, PaninBank held various events regularly or
acara secara reguler atau secara khusus agar specifically so that the investment communities could
masyarakat investor bisa mendapatkan informasi get information about PaninBank, including press
tentang PaninBank, antara lain melalui press conferences, distribution of press releases, media
conference, pendistribusian siaran pers, media interviews, analyst meetings, analyst visits, and others.
interview, analyst meeting, analyst visit, dan lain-lain.
PROMOSI DI MEDIA MASSA PROMOTION IN MASS MEDIA
PaninBank melakukan promosi di media massa untuk PaninBank carries out promotions in the mass media to
memperkenalkan dan memasarkan produk PaninBank introduce and market PaninBank products so that they
agar lebih dikenal dan diminati luas oleh masyarakat. are better known and in demand by the public. Promotion
Promosi yang dilakukan melalui media massa (cetak is carried out through the mass media (print and
maupun elektronik), melalui 2 (dua) jalur, yaitu jalur electronic) in 2 (two) channels, namely the advertising
pemasangan iklan (advertising) dan jalur pemberitaan channel and the news channel (or coverage by the
(liputan oleh media). Kegiatan promosi melalui media). Promotional activities through mass media are
media massa diselenggarakan oleh Divisi Branding organized by the Branding & Communications Division,
& Communications, baik yang bersifat Above the line both Above the Line (ATL), such as TV, radio, magazines,
(ATL), seperti TV, Radio, Majalah, Koran, dan Billboard, newspapers, and billboards, as well as Below the Line
maupun yang bersifat Below the Line (BTL), berupa (BTL), in the form of events, banners, posters, flyers, and
event, spanduk, poster, flyer dan lain-lain. others.
WEBSITE PANINBANK PANINBANK WEBSITE
PaninBank senantiasa memelihara website Perusahaan PaninBank always maintains its website (www.panin.
(www.panin.co.id) dengan baik, yang ditujukan untuk co.id) properly, which is aimed at providing information
pemberian informasi dan juga kepentingan stake and also for the interests of stakeholders. The public
holders. Publik dapat dengan mudah mengakses can easily access the PaninBank website to obtain the
website PaninBank untuk memperoleh informasi information needed regarding PaninBank, both financial
yang dibutuhkan terkait PaninBank, baik itu informasi and non-financial information about the Bank, ranging
keuangan maupun non-keuangan Bank, mulai from products/facilities to reports that must be posted
dari produk/fasilitas, laporan-laporan yang wajib on the PaninBank website to the opportunity to have
dicantumkan pada website Bank Panin, sampai pada a career with PaninBank. The public can also use the
kesempatan untuk berkarir pada PaninBank. Publik PaninBank website to contact PaninBank if they have
juga dapat memanfaatkan website Bank Panin untuk anything to say. In addition, the PaninBank website can
menghubungi PaninBank apabila terdapat hal yang also be used by customers to conduct internet banking
ingin disampaikan. Selain itu, website Bank Panin juga transactions.
dapat dimanfaatkan oleh nasabah untuk melakukan
transaksi internet banking.
KORESPONDENSI CORRESPONDENCE
Selama tahun 2023 Perusahaan mengirimkan surat/ Throughout 2023, the Bank submitted letters/conducted
melakukan korespondensi dengan pihak eksternal correspondence with external parties, among others,
antara lain ke Bursa Efek Indonesia dan Otoritas to the Indonesia Stock Exchange and the Financial
Jasa Keuangan. Daftar Korespondensi ke Bursa Efek Services Authority. The list of correspondence to the
Indonesia dan OJK tahun 2023 sebagai berikut: Indonesia tock Exchange and OJK in 2023 is as follows:
PaninBank 2023 Annual Report 469
Page 472
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Nomor Surat Tanggal Penerbitan Perihal Subject
Letter No. Date
1 047/DIR/EXT/23 09-02-2023 Kesiapan Dana Pelunasan Obligasi Bond Repayment Fund Readiness
2 099/DIR/EXT/23 09-03-2023 Laporan Keuangan Semester II 2022 Financial Report Semester II of 2022
3 155/DIR/EXT/23 18-04-2023 Laporan Keuangan TW I Konsolidasian Consolidated Financial Report Quarter I
4 176/DIR/EXT/23 12-05-2023 Pemberitahuan RUPS Notice of GMS
5 197/DIR/EXT/23 31-05-2023 Pemanggilan RUPS GMS Invitation
6 287/DIR/EXT/23 16-06-2023 Kesiapan Dana Pelunasan Obligasi Bond Repayment Fund Readiness
Laporan Keuangan Semester I Consolidated Financial Statements
7 350/DIR/EXT/23 26-07-2023
Konsolidasian Semester I
8 643/DIR/EXT/23 26-10-2023 Laporan Keuangan Triwulan III Third Quarter Financial Report
9 677/DIR/EXT/23 13-11-2023 Penyelenggaraan Public Expose Organization of Public Expose
10 718/DIR/EXT/23 02-12-2023 Hasil Public Expose Public Expose Result
No Nomor Surat Tanggal Penerbitan Perihal Subject
Letter No. Date
1 001/DIR/OJK/23 04-01-2023 Informasi Hutang Dalam Valas Accounts Payable Information in Forex
Pemenuhan Tidak Lanjut Ke 5 Atas Hasil Fulfillment of 5th Follow-up on Custodian
2 002/DIR/OJK/23 06-01-2023
Pemeriksaan Kepatuhan Kustodian Compliance Audit Results
3 003/DIR/OJK/23 13-01-2023 Bukti Laporan Beneficial Owner Proof of Beneficial Owner Report
Surat Pernyataan Rencana Kegiatan Statement Letter of Activity Plan for the
4 004/DIR/OJK/23 13-01-2023
Tahun Berjalan Current Year
Penunjukan Anggota Pokja Inklusi Appointment of OJK Financial Inclusion
5 005/DIR/OJK/23 19-01-2023
Keuangan OJK Working Group Members
6 006/DIR/OJK/23 26-01-2023 Laporan Pokok Pokok Audit Semester 2 Report on Audit Principles for Semester 2
Perincian Pihak Terkait Posisi 31 Related Party Details of December 31,
7 007/DIR/OJK/23 26-01-2023
Desember 2022 2022
Laporan Realisasi Pengkinian Data Realization Report of Data Updating in
8 008/DIR/OJK/23 30-01-2023
Tahun 2022 2022
Laporan Realisasi Rencana Bisnis PaninBank Business Plan Realization
9 009/DIR/OJK/23 31-01-2023
PaninBank Report
Laporan Penilaian Kecukupan Modal Report on Minimum Capital Adequacy
10 010/DIR/OJK/23 31-01-2023 Minimum Sesuai Profil Risiko per Des Assessment in accordance with Risk
2022 Profile as of Dec 2022
Laporan Tingkat Kesehatan (RBBR) per Health Level Report (RBBR) as of
11 011/DIR/OJK/23 31-01-2023
Desember 2022 December 2022
Penyampaian Tanggapan atas Surat Submission of Response to OJK Letter
OJK Mengenai Pendaftaran Mitra Regarding Registration of Level 1
12 012/DIR/OJK/23 31-01-2023
Pemasaran Perantara Pedagang Efek Institutional Securities Broker Marketing
Kelembagaan Level 1 Partner
Penyampaian Laporan Keuangan Submission of Financial Statements of
13 013/DIR/OJK/23 02-02-2023
Perusahaan Anak Subsidiaries
14 014/DIR/OJK/23 07-02-2023 Informasi Hutang Valas Forex Debt Information
15 015/DIR/OJK/23 08-02-2023 Laporan Self Assessment Terintegrasi Integrated Self Assessment Report
16 016/DIR/OJK/23 09-02-2023 Laporan Pinjaman Online Online Loan Report
Tindak Lanjut Bank atas Surat OJK No. Bank Follow-up on OJK Letter No. SR-04/
17 017/DIR/OJK/23 09-02-2023 SR-04/PB.33/23 LHP Umum PT Panin PB.33/23 General LHP of PT Panin Bank
Bank Tbk Tbk
Laporan Penilaian Kecukupan Modal Minimum Capital Adequacy
Minimum Sesuai Profil Risiko PT. Bank Assessment Report in accordance with
18 018/DIR/OJK/23 15-02-2023
Panin Tbk. dan Entitas Anak Periode the Risk Profile of PT Bank Panin Tbk. and
Desember 2022 Subsidiaries Period December 2022
RBBR PT. Bank Panin, Tbk. Dan Entitas RBBR of PT Bank Panin, Tbk. and
19 019/DIR/OJK/23 15-02-2023
Anak Periode Desember 2022. Subsidiaries Period December 2022.
20 020/DIR/OJK/23 28-02-2023 Jatuh Tempo Obligasi Bond Maturity
Pemenuhan Ketentuan Pemegang Fulfillment of Requirements for Public
21 021/DIR/OJK/23 01-03-2023 Saham Publik PT Mizuho Leasing Shareholders of PT Mizuho Leasing
Indonesia Tbk Indonesia Tbk.
470 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 473
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Nomor Surat Tanggal Penerbitan Perihal Subject
Letter No. Date
22 022/DIR/OJK/23 07-03-2023 Informasi Hutang Dalam Valas Foreign Exchange Payable Information
Laporan Keuangan Tahunan Consolidated and Subsidiary Annual
23 023/DIR/OJK/23 09-03-2023 Konsolidasian dan Entitas Anak per 31 Financial Statements as of December 31,
Desember 2022 & 2021 2022 & 2021
Laporan Keuangan Tahunan Consolidated and Subsidiaries’ Annual
24 024/DIR/OJK/23 09-03-2023 Konsolidasian dan Entitas Anak per 31 Financial Statements as of Dec 31, 2022
Des 2022 & 2021 & 2021
Laporan Keuangan Tahunan Consolidated and Subsidiary Annual
25 025/DIR/OJK/23 09-03-2023 Konsolidasian dan Entitas Anak per 31 Financial Statements as of December 31,
Des 2022 & 2021 2022 & 2021
Laporan Realisasi Penyelenggaraan Realization Report of New Basic Bank
26 026/DIR/OJK/23 09-03-2023
Produk Bank Dasar Baru Products
Tindak Lanjut Bank atas Surat OJK No. Bank Follow-up on OJK Letter No. SR-04/
27 027/DIR/OJK/23 10-03-2023
SR-04/DB33/23 Perihal LHP Umum DB33/23 concerning the General LHP
Tindak Lanjut Hapus Buku dan Kredit Follow-up on write-offs and non-
28 028/DIR/OJK/23 10-03-2023
Bermasalah performing loans
29 029/DIR/OJK/23 16-03-2023 Laporan Keuangan Perusahaan Anak Financial Statements of Subsidiaries
30 030/DIR/OJK/23 21-03-2023 Rencana Pengembangan Kualitas SDM HR Quality Development Plan
Laporan Pemantauan Prinsip Syariah di Sharia Principle Monitoring Report in
31 031/DIR/OJK/23 28-03-2023
Pasar Modal Tahun 2022 Capital Market Year 2022
32 032/DIR/OJK/23 29-03-2023 Permohonan Hak Akses ARO APOLO APOLO ARO Access Right Request
33 033/DIR/OJK/23 06-04-2023 Informasi Hutang Dalam Valas Forex Debt Information
34 034/DIR/OJK/23 10-04-2023 Laporan Awal BUST BUST Preliminary Report
35 035/DIR/OJK/23 11-04-2023 Hasil Pemeringkatan Obligasi Bond Rating Result
36 036/DIR/OJK/23 13-04-2023 Laporan Penyelenggaraan PBK SPPUR I SPPUR I PBK Implementation Report
Permohonan Perpanjangan Waktu Request for Time Extension of Action
37 037/DIR/OJK/23 17-04-2023
Action Plan Plan
38 038/DIR/OJK/23 17-04-2023 Laporan Realisasi RBB Panin Panin RBB Realization Report
Laporan Profil Risiko Konsolidasi TW I Consolidated Risk Profile Report TW I
39 039/DIR/OJK/23 17-04-2023
2023 2023
40 040/DIR/OJK/23 17-04-2023 Laporan Profil Risiko TW I 2023 Risk Profile Report Quarter I 2023
41 041/DIR/OJK/23 17-04-2023 Penyampaian Laporan GCG Submission of GCG Report
42 042/DIR/OJK/23 18-04-2023 Laporan Keuangan Triwulan I Financial Report for First Quarter
43 043/DIR/OJK/23 18-04-2023 Laporan Keuangan Triwulan I Financial Report for First Quarter
44 044/DIR/OJK/23 18-04-2023 Laporan Keuangan Triwulan I Financial Report for First Quarter
Surat Komentar atas Audit Laporan Comment Letter on Audit of Annual
45 045/DIR/OJK/23 18-04-2023 Publikasi Keuangan Tahunan per 31 Financial Publication Report as of
Desember 2022 December 31, 2022
Laporan Tahunan dan Lap Annual Report and Sustainability Report
46 046/DIR/OJK/23 18-04-2023
Keberlanjutan 2022 2022
Laporan Tahunan dan Lap Annual Report and Sustainability Report
47 047/DIR/OJK/23 18-04-2023
Keberlanjutan 2022 2022
48 048/DIR/OJK/23 18-04-2023 Penyampaian Tanggapan OJK Submission of OJK Response
49 049/DIR/OJK/23 18-04-2023 Penyampaian Laporan Tahunan Submission of Annual Report
Laporan Keuangan Perusahaan Anak Financial Statements of Subsidiaries
50 050/DIR/OJK/23 05-05-2023 dan Laporan Konsolidasian TW I Tahun and Consolidated Report for the First
2023 Quarter of 2023
51 051/DIR/OJK/23 08-05-2023 Informasi Hutang Dalam Valas Information on Foreign Currency Debt
Tindak Lanjut Bank atas Surat OJK No Bank Follow-up on OJK Letter No.
52 052/DIR/OJK/23 08-05-2023 SR23/PB31/23 Tanggapan Penyampaian SR23/PB31/23 Response to Action Plan
Action Plan Submission
53 053/DIR/OJK/23 09-05-2023 Laporan Hasil Evaluasi Komite Audit Audit Committee Evaluation Report
Pemberitahuan Rencana
54 054/DIR/OJK/23 09-05-2023 Notification of GMS Implementation Plan
Penyelenggaraan RUPS
PaninBank 2023 Annual Report 471
Page 474
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Nomor Surat Tanggal Penerbitan Perihal Subject
Letter No. Date
Penyampaian Bukti Pengumuman Submission of Proof of Meeting
55 055/DIR/OJK/23 16-05-2023
Rapat Announcement
56 056/DIR/OJK/23 30-05-2023 Informasi Kantor Akuntan Publik Public Accountant Firm Information
57 057/DIR/OJK/23 31-05-2023 Penyampaian Pemanggilan Rapat Submission of Meeting Invitation
Penyampaian Bukti Iklan Pemanggilan Submission of Proof of Meeting
58 058/DIR/OJK/23 31-05-2023
Rapat Invitation Advertisement
59 059/DIR/OJK/23 31-05-2023 Laporan Akhir BUST BUST Final Report
60 061/DIR/OJK/23 14-06-2023 Pengunduran Diri Direksi Resignation of Board of Directors
61 062/DIR/OJK/23 22-06-2023 Tindak Lanjut Action Plan Action Plan Follow-up
Laporan Tingkat Resiko Keamanan
62 063/DIR/OJK/23 23-06-2023 Cyber Security Risk Level Report
Cyber
63 064/DIR/OJK/23 23-06-2023 Laporan RUPS & Bukti Iklan GMS Report & Proof of Advertisement
Pengkinian Rencana Aksi Recovery Plan
64 066/DIR/OJK/23 26-06-2023 Recovery Plan 2022 Action Plan Update
2022
Submission of GMS Proof of
65 067/DIR/OJK/23 27-06-2023 Penyampaian Bukti Iklan RUPS
Advertisement
66 068/DIR/OJK/23 04-07-2023 Laporan Initial BUST CRST PT Bank Panin PT Bank Panin Initial BUST CRST Report
67 069/DIR/OJK/23 04-07-2023 Jatuh Tempo Obligasi Bond Maturity
Tindak Lanjut Action Plan TKT Follow-up Action Plan TKT Write-off
68 070/DIR/OJK/23 05-07-2023
Penyelesaian Hapus Buku Completion
69 071/DIR/OJK/23 06-07-2023 Informasi Hutang Dalam Valas FX Debt Information
Penelaahan Laporan Keuangan
70 072/DIR/OJK/23 06-07-2023 Review of 2022 Annual Financial Report
Tahunan 2022
71 073/DIR/OJK/23 13-07-2023 Penyampaian Berita Acara RUPS Submission of GMS Minutes
Tindak Lanjut Bank atas Action Plan Bank Follow-up on Certain Parties
72 074/DIR/OJK/23 14-07-2023
Pihak Tertentu Action Plan
73 075/DIR/OJK/23 26-07-2023 Laporan Keuangan Semester II Financial Report for Semester II
74 076/DIR/OJK/23 26-07-2023 Laporan Keuangan Semester II Financial Report for Semester II
75 077/DIR/OJK/23 26-07-2023 Laporan Keuangan Semester II Financial Report for Semester II
Peningkatan Tata Kelola TI dan Improved IT Governance and
76 078/DIR/OJK/23 26-07-2023
Manajemen Risiko Keamanan Siber Cybersecurity Risk Management
77 079/DIR/OJK/23 27-07-2023 Pokok Audit Semester I 1st Semester Audit Principles
78 080/DIR/OJK/23 27-07-2023 Rincian Pihak Terkait Posisi 30 Juni 2023 Related Party Details June 30, 2023
79 081/DIR/OJK/23 27-07-2023 ICAP Bank Juni 2023 ICAP Bank June 2023
80 082/DIR/OJK/23 27-07-2023 RBBR Bank Juni 2023 RBBR Bank June 2023
81 083/DIR/OJK/23 28-07-2023 Laporan Realisasi Bisnis Bank Bank Business Realization Report
Penyampaian Lap Keuangan Submission of Financial Report of
82 084/DIR/OJK/23 04-08-2023
Perusahaan Anak Subsidiary Company
83 085/DIR/OJK/23 07-08-2023 Informasi Hutang Dalam Valas Foreign Exchange Debt Information
Changes in Management of
84 086/DIR/OJK/23 08-08-2023 Perubahan Pengurus Entitas Anak
Subsidiaries
Laporan Self Assessment Terintegrasi Integrated Self Assessment Report of
85 087/DIR/OJK/23 10-08-2023 Konglomerasi Grup Panin Semester I Panin Group Conglomeration Semester
2023 I 2023
Penyampaian Progress Tindak Lanjut Submission of Action Plan Follow-up
86 088/DIR/OJK/23 14-08-2023
Action Plan Progress
87 089/DIR/OJK/23 14-08-2023 RBBR Konsolidasi Consolidated RBBR
Laporan Penilaian Kecukupan Modal Report on the Assessment of Minimum
Minimum Sesuai Profil Risiko PT. Bank Capital Adequacy in accordance with
88 090/DIR/OJK/23 14-08-2023
Panin Tbk. dan Entitas Anak Periode the Risk Profile of PT Bank Panin Tbk. and
Juni 2023 Subsidiaries Period June 2023
Review Report on the Implementation of
Laporan Kaji Ulang Penerapan Fungsi
89 091/DIR/OJK/23 30-08-2023 Internal Audit Function of PT Bank Panin
Audit Intern PT Bank Panin 2023
2023
90 092/DIR/OJK/23 06-09-2023 Informasi Hutang Dalam Valas Debt Information in Forex
472 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 475
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Nomor Surat Tanggal Penerbitan Perihal Subject
Letter No. Date
Laporan Penunjukan AP & KAP 31 AP & KAP Appointment Report
91 093/DIR/OJK/23 11-09-2023
Desember 2023 December 31, 2023
Laporan Penunjukan AP & KAP 31 AP & KAP Appointment Report
92 094/DIR/OJK/23 11-09-2023
Desember 2023 December 31, 2023
93 095/DIR/OJK/23 12-09-2023 Tingkat Kesehatan Bank Panin Bank Panin Health Level
Rencana Penerbitan Obligasi
Issuance Plan of Sustainable Bonds IV
94 096/DIR/OJK/23 26-09-2023 Berkelanjutan IV Obligasi Subordinasi
Sustainable Subordinated Bonds IV
berkelanjutan IV
95 097/DIR/OJK/23 27-09-2023 Permohonan Hak Akses ARO APPOLLO APPOLLO ARO Access Right Request
Penyampaian Lap Perkembangan Submission of Lap Perkembangan
96 098/DIR/OJK/23 04-10-2023
Hapus Buku Hapus Buku
97 099/DIR/OJK/23 06-10-2023 Informasi Hutang Dalam Valas Debt Information in Forex
98 100/DIR/OJK/23 16-10-2023 Laporan Relokasi Kcp Cimanggis KCP Cimanggis Relocation Report
Laporan Profil Risiko PT Bank Panin Tbk PT Bank Panin Tbk Risk Profile Report
99 101/DIR/OJK/23 19-10-2023
TW IV 2023 Quarter IV 2023
Laporan Profil Risiko Konsolidasi TW III Consolidated Risk Profile Report Quarter
100 102/DIR/OJK/23 19-10-2023
2023 III 2023
101 103/DIR/OJK/23 26-10-2023 Laporan Keuangan Triwulan III Third Quarter Financial Report
102 104/DIR/OJK/23 26-10-2023 Laporan Keuangan Triwulan III Third Quarter Financial Report
103 105/DIR/OJK/23 26-10-2023 Laporan Keuangan Triwulan III Third Quarter Financial Report
104 106/DIR/OJK/23 30-10-2023 Laporan Realisasi RBB RBB Realization Report
Insurance Bank Product Realization
105 107/DIR/OJK/23 01-11-2023 Laporan Realisasi Produk Bank Asuransi
Report
106 108/DIR/OJK/23 01-11-2023 Laporan Realisasi Produk Bank Magna Magna Bank Product Realization Report
Penyampaian Laporan Keuangan Submission of Financial Statements of
107 109/DIR/OJK/23 06-11-2023
Perusahaan Anak Subsidiaries
108 110/DIR/OJK/23 06-11-2023 Informasi Hutang Dalam Valas Forex Debt Information
109 111/DIR/OJK/23 16-11-2023 Laporan Relokasi Betsaida Betsaida Relocation Report
Rencana Penyelenggaraan Produk Bank Bank Product Implementation Plan for
110 113/DIR/OJK/23 23-11-2023
Periode 2024 2024 Period
111 114/DIR/OJK/23 23-11-2023 Laporan RBB RBB Report
Rencana Aksi Keuangan Berkelanjugtan
112 115/DIR/OJK/23 24-11-2023 2024 Continuous Financial Action Plan
2024
Pengkinian Rencana Aksi PT Panin Bank
113 116/DIR/OJK/23 30-11-2023 PT Panin Bank 2023 Action Plan Update
2023
114 117/DIR/OJK/23 05-12-2023 Informasi Hutang Dalam Valas Debt Information in Forex
Permohonan Penghapusan & Request for Deletion & User Registration
115 118/DIR/OJK/23 11-12-2023
Pendaftaran User Aplikasi Sipena of Sipena Application
Obligation to Implement APV PTT &
116 119/DIR/OJK/23 13-12-2023 Kewajiban Penerapan APV PTT & PPPSPM
PPPSPM
Penyampaian Rencana Lap Pengkinian Submission of 2022 Data Updating
117 120/DIR/OJK/23 19-12-2023
Data 2022 Report Plan
Pemenuhan Tindak Lanjut atas Hasil Fulfillment of Follow-up on Compliance
118 121/DIR/OJK/23 19-12-2023
Pemeriksaan Kepatuhan Audit Results
PaninBank 2023 Annual Report 473
Page 476
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
FUNGSI INVESTOR RELATION INVESTOR RELATIONS FUNCTION
Unit Kerja Hubungan Investor bertanggung jawab dalam The Investor Relations Unit is in charge of delivering
menyampaikan informasi yang akurat, terpercaya, accurate, reliable, and timely information to external
dan tepat waktu kepada pihak eksternal antara lain parties, including shareholders, potential investors,
pemegang saham, calon investor, analis pasar modal, capital market analysts, correspondent banks, rating
bank koresponden, lembaga pemeringkat, dan kreditur agencies, and PaninBank creditors.
PaninBank.
Secara berkala Investor Relations melakukan paparan Periodically, the Investor Relations Unit conducts
kinerja, pertemuan analis, pertemuan dengan investor, performance exposes, analyst meetings, meetings with
dan pertemuan-pertemuan lain dengan tujuan investors, and other meetings with the aim of delivering
menyampaikan pembaruan kinerja, strategi Bank, performance updates, the Bank’s strategy, as well as a
serta review terhada kondisi makro ekonomi Indonesia. review of Indonesia’s macroeconomic conditions.
Investor Relations memiliki tanggung jawab utama Investor Relations has the main responsibility to
untuk mewakili Direksi dalam hubungannya dengan represent the Board of Directors in its relations with
investor, analis pasar modal dan fund-manager, serta investors, capital market analysts, and fund managers,
pemegang saham, termasuk untuk: as well as shareholders, including for:
1. Merespons permintaan data/informasi yang 1. Responding to requests for data/information
dibutuhkan oleh analyst/fund Manager required by analyst/fund managers
2. Menyiapkan materi presentasi untuk analyst 2. Preparing presentation materials for analyst
meeting/conference meetings/conferences
3. Menghadiri forum-forum/analyst meeting 3. Attending forums/analyst meetings
4. Mereview, mengoreksi dan melengkapi draft 4. Reviewing, correcting and completing the draft of
‘research report’ dari analis pasar modal dan ‘research report’ from capital market analysts and
lembaga pemeringkat lainnya other rating agencies
5. Menyelenggarakan public expose tahunan sesuai 5. Organizing annual public expose in accordance
ketentuan with the provisions
6. Mengikuti analyst meeting sesuai penugasan 6. Attending analyst meeting as assigned by the Board
Direksi of Directors
KOMUNIKASI INTERNAL INTERNAL COMMUNICATION
PaninBank mempertahankan komunikasi dua arah PaninBank maintains effective two-way communication
yang efektif dengan para karyawan. Komunikasi with employees. Communication is also carried out
juga dilakukan melalui Organisasi Ikatan Karyawan through the PaninBank Employee Association (IKBP),
PaninBank (IKBP), terutama yang terkait dengan especially on matters related to managing harmonious
pengelolaan hubungan yang harmonis dengan relationships with all employees. PaninBank also
seluruh karyawan. PaninBank juga memberikan provides information regarding business developments,
informasi mengenai perkembangan bisnis, kemajuan business progress, Company rules and regulations,
bisnis, aturan dan peraturan Perusahaan, dan promosi and promotion of internal work in the form of regular
pekerjaan intern, berupa pendistribusian “President distribution of “President Director’s Notes.”
Director’s Note” secara regular.
Komunikasi internal dilaksanakan berdasarkan pada Internal communication is carried out based on
prinsip keterbukaan transparansi, dua arah, tanggung the principles of openness, transparency, two-way
jawab, tepat waktu, akurat dan sederhana. Untuk responsibility, and being timely, accurate, and simple.
membina komunikasi yang baik dengan para karyawan, To foster good communication with employees, apart
PaninBank selain mengadakan berbagai acara from holding various employee meetings, PaninBank is
pertemuan antar karyawan, juga aktif memanfaatkan also actively utilizing communication media such as:
media komunikasi seperti:
- Majalah Internal in Actions • In Actions Internal Magazine
- Majalah Internal Best Lifestyle • Best Lifestyle Internal Magazine
- Smartnews • Smartnews
- Surat Edaran Dicetak dan E-mail • Printed Circular Letters and E-mails
- Rapat Kerja Tahunan • Annual Work Meeting
- Kunjungan Direksi • Directors’ visit
- Perayaan Ulang Tahun Perusahaan • Company Anniversary Celebration
- Acara Olahraga Karyawan • Employee Sports Events
474 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 477
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
RENCANA STRATEGIS PERSEROAN
Company’s Strategic Plans
RENCANA JANGKA PENDEK DAN MENENGAH SHORT AND MEDIUM-TERM TARGETS
Perseroan menetapkan target jangka pendek yang The Company sets short-term targets to be achieved
ingin dicapai dalam setahun ke depan dan target in the following year and medium-term targets for
jangka menengah untuk tiga tahun mendatang. the next three years. Strategic steps are directed
Langkah-langkah strategis diarahkan pada penguatan at strengthening technological capabilities and
kapabilitas teknologi dan digitalisasi untuk merangkul digitalization to embrace change.
perubahan.
Adapun target jangka pendek dan menengah The short- and medium-term targets of the Company
Perseroan adalah sebagai berikut; are as follows:
Target Jangka Pendek Short-TerM Targets
1. Mengoptimalkan Fungsi Intermediasi 1. Optimizing the Intermediation Function
Bank Panin berkomitmen untuk menjalankan fungsi PaninBank is committed to optimizing its intermediary
intermediasi secara optimal pada tahun depan function next year in order to support the national
dalam rangka mendukung pemulihan ekonomi economic recovery. Lending is projected to grow by
nasional. Penyaluran kredit diproyeksikan tumbuh 6%–8%, while third-party funds will grow by 9%–11%.
6% - 8% sementara penghimpunan DPK tumbuh Improvement of the CASA structure continues to
9% - 11%. Perbaikan struktur CASA terus dilakukan be done, where CASA is projected to reach around
dimana CASA diproyeksikan bisa mencapai sekitar 51%.
51%.
2. Mengoptimalkan Sinergi 2. Optimizing Synergy
Pembangunan ekosistem diupayakan secara Ecosystem development is optimized to support
optimal demi mendukung kinerja bisnis. business performance. Optimization will be realized
Optimalisasi akan diwujudkan dalam bentuk in the form of a program to strengthen synergies
program penguatan sinergi antarunit kerja dalam between work units within PaninBank and between
Bank Panin dan antarperusahaan dalam kelompok companies in the Panin business group.
usaha Panin.
3. Memperkuat Infrastruktur Digital 3. Strengthening Digital Infrastructure
Ditengah persaingan dalam industri perbankan Amidst the increasingly fierce competition
yang semakin ketat, Bank berupaya untuk in the banking industry, the Bank seeks to
mempercepat penguatan kapabilitas teknologi dan accelerate the strengthening of technology and
digitalisasi untuk merangkul perubahan. Penerapan digitalization capabilities to embrace change. The
program otomasi proses bisnis terus dilakukan implementation of business process automation
untuk mendukung digital banking programs continues to support digital banking.
Target Jangka Menengah Medium-Term Targets
1. Memperluas Basis Nasabah Loyal 1. Expanding Loyal Customer Base
Nasabah loyal merupakan aset penting dan Loyal customers are both an important asset and a
keunggulan kompetitif Bank Panin. Namun Bank competitive advantage for PaninBank. However, the
Panin menyadari perlunya akselerasi regenerasi. Bank realizes the need to accelerate regeneration.
Sinergi seluruh satuan kerja dan kelompok usaha The Bank hopes that the synergy of its work units
Panin yang didukung dengan penguatan tata and business groups, with the support of digital
kelola dan infrastruktur digital diharapkan bisa governance and infrastructure, will double the
meningkatkan jumlah rekening hingga dua kali lipat number of its customer accounts.
dari yang ada saat ini
2. Memperkuat Pasar Kredit Komersial dan Ritel 2. Strengthening Commercial and Retail Credit Market
Penetrasi segmen komersial yang kuat, terutama The strong penetration of the commercial segment,
pada usaha kecil-menengah merupakan kekuatan especially in small and medium enterprises, is
Bank Panin. Bank berupaya untuk terus memperkuat one of PaninBank’s strengths. The total portion
Porsi total kredit komersial dan ritel terhadap kredit of commercial and retail loans to other loans is
lainnya diproyeksikan bisa mencapai 60:40 pada projected to reach 60:40 in the next three years.
tiga tahun mendatang
PaninBank 2023 Annual Report 475
Page 478
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
3. Memperbesar Fee-Based Income 3. Increase Fee-Based Income
Bank berkomitmen untuk terus mengembangkan The Bank is committed to continuing to develop
pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan, salah sustainable business growth through, e.g., increasing
satunya melalui peningkatan fee-based income. fee-based income.
Perluasan basis nasabah dan digital banking The growth of the customer base and digital banking
diharapkan bisa mendorong layanan transaction are expected to improve transaction banking
banking serta berkontribusi dalam meningkatkan services and contribute to an increase in fee-based
pendapatan dari fee-based income.
Rencana Jangka Panjang (Corporate Plan) Long-Term Targets
Dalam rangka mewujudkan visi ‘Menjadi Bank pilihan In order to bring to life its stated vision, ‘To become the
utama bagi nasabah individu dan bisnis dengan bank of choice for individual and business customers
kearifan lokal’, Bank Panin telah menyerap dan with local wisdom’, PaninBank has absorbed aspirations
menetapkan aspirasi-aspirasi yang ingin dicapai and set to achieve them in the next five years, as follows:
dalam kurun waktu lima tahun mendatang, sebagai
berikut:
1) Memperkuat praktik tata kelola yang baik dengan 1) Strengthening good governance practices by
mewujudkan tingkat kesehatan yang baik sesuai realizing a fine level of soundness based on the
penilaian Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Financial Services Authority (OJK)’s assessment
2) Memperkuat infrastruktur digital yang unggul 2) Strengthening its leading digital infrastructure
dengan menyelesaikan transformasi digital banking by bringing digital banking transformation to
completion
3) Menuju bank komersial dan ritel terkemuka, dengan: 3) Towards a leading commercial and retail bank, by:
• Mendorong market share kredit komersial dan • Pushing growth in the market share of
komersial di Indonesia commercial and commercial credit in Indonesia
• Meningkatkan porsi kredit komersial dan ritel • Increasing the share of commercial and retail
terhadap kredit lainnya loans over other loans
• Memperluas basis nasabah loyal • Expanding loyal customer base
Untuk mencapai aspirasi tersebut, PaninBank To bring to life these aspirations, PaninBank sets
menetapkan tujuan-tujuan strategis. Tujuan strategis strategic goals. The goals are summarized under
terangkum dalam tema ONE PANIN yang bisa dimaknai the ONE PANIN theme, which can be interpreted as
sebagai sebuah sinergi menjadi SATU PANIN demi a synergy to become ONE PANIN in order to realize
mewujudkan pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan. sustainable business growth. The following is how the
Tujuan tersebut diuraikan sebagai berikut: strategic goals are described:
476 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 479
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Organizational strengthening | Memperkuat organisasi
O Memperkuat organisasi untuk dapat merangkul dan beradaptasi dengan perubahan
Strengthen organization to be able to embrace and adapt to change
Network (branch) optimizing | Mengoptimalkan jaringan cabang
Mengoptimalkan jaringan cabang untuk bisa flexible dan agile serta selaras dengan
N pengembangan perbankan digital
Optimize the branch network to be flexible and agile and in line with the development of digital
banking
Ecosystem building | Membangun ekosistem
Membangun ekosistem kelompok usaha untuk menciptakan layanan omnichannel dengan
E dukungan perbankan digital
Build a business group ecosystem to create omnichannel services with digital banking support
People maintaining | Mempertahankan karyawan
P Mempertahankan karyawan top talent untuk mewujudkan stabilitas operasional
Retain top talent employees to achieve operational stability
A governance aligning | Menyelaraskan tata kelola
A Menyelaraskan tata kelola perusahaan untuk penguatan manajemen risiko
Align corporate governance to strengthen risk management
New segments and products exploring | Mengeksplorasi segmen nasabah dan produk baru
Meningkatkan segmen nasabah dan produk baru untuk menjawab kebutuhan nasabah dan
N meningkatkan pengalaman nasabah
Increase customer segments and new products to meet customer needs and improve customer
experience
Infrastructure of digital banking developing | Mengembangkan infrastruktur digital banking
Mengembangkan infrastruktur digital banking yang mengarah pada bank dengan digital enabled
I (human led)
Develop digital banking infrastructure that leads to digitally enabled (human led) bank
New loyal customer seizing | Merebut nasabah loyal baru
Merebut nasabah loyal baru ke segmen milenial dan iGeneration untuk membentuk ikatan yang
N berkelanjutan
Acquire new loyal customers in the millennial and iGeneration segments to create sustainable
engagement
Selama tahun 2023 tidak terdapat pelanggaran dan/ Throughout 2023, there were no violations and/or
atau pelampauan terhadap BMPK atas penyediaan exceedances of the LLL on the provision of funds to either
dana baik kepada Pihak Terkait maupun Pihak Tidak related parties or non-related parties of BankPanin.
Terkait BankPanin.
Berikut merupakan rincian penyediaan dana kepada The following is a breakdown of the provision of funds
pihak terkait Bank dan juga terhadap debitur inti Bank to the Bank’s related parties and also to the Bank’s core
(tidak terkait) per 31 Desember 2023: debtors (unrelated) as of December 31, 2023:
Jumlah
Penyediaan Dana Amount
Provision of Fund
Debitur Nominal (Jutaan Rupiah)
Debtor Nominal (Rp Million)
Kepada Pihak Terkait
146 2,688,279
To Related Party
Kepada Debitur Inti*):
To Core Debtor
- Individual 5 6,428,030
- Group 20 42,615,943
PaninBank 2023 Annual Report 477
Page 480
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL DAN
POLITIK
Provision of Funds for Social and Political Activities
PaninBank menyelenggarakan program tanggung PaninBank carries out Corporate Social Responsibility
jawab sosial, Corporate Social Responsibility (CSR) (CSR) programs regularly every year as a manifestation
secara rutin setiap tahun sebagai manifestasi dari of the Bank’s social concern for its stakeholders. Under
kepedulian sosial Bank terhadap para pemangku the “Panin Peduli” CSR program, we are committed to
kepentingan. Di bawah program CSR “Panin Peduli”, continuously improving the distribution of sustainable
kami berkomitmen untuk terus meningkatkan social benefits by focusing on the pillars of education,
penyaluran manfaat sosial yang berkelanjutan social community, and health. In 2023, PaninBank
dengan berfokus pada pilar Pendidikan, Sosial realized a CSR fund commitment of Rp6.03 billion (six
Kemasyarakatan dan Kesehatan. Pada tahun 2022, point zero three billion Rupiah). The funds are used to
PaninBank telah merealisasikan komitmen dana CSR support the health sector, environmental preservation,
sebesar Rp6,03 miliar (enam koma nol tiga milar education and financial literacy, disaster management,
Rupiah). Dana tersebut digunakan untuk mendukung and other social activities.
bidang kesehatan, pemeliharaan lingkungan hidup,
pendidikan dan literasi keuangan, penanggulangan
bencana dan menjalankan kegiatan sosial lainnya.
SHARES OPTION
Shares Option
Saat ini PaninBank belum memiliki program share At present, PaninBank does not offer any share option
option baik kepada Manajemen (MSOP) maupun programs for either management (MSOP) or employees
kepada karyawan (ESOP). (ESOP).
TRANSAKSI YANG MENGANDUNG BENTURAN
KEPENTINGAN (2-15)
Transactions Containing Conflict of Interest
Benturan kepentingan merupakan suatu kondisi A conflict of interest is a situation where the Company’s
yang dapat menimbulkan konflik antara kepentingan interests are competing with those of individuals,
Perseroan dengan kepentingan perorangan, anggota members of the Board of Commissioners, the Board
Dewan Komisaris, Direksi maupun karyawan Perseroan of Directors, and employees of the Company, which
yang menyebabkannya tidak dapat bertindak secara causes them to be unable to act independently and
independen dan objektif. objectively.
Dalam menjalankan tugas dan kewajibannya, tiap In carrying out its duties and obligations, each
individu PaninBank harus senantiasa mendahulukan PaninBank individual must always put the interests
kepentingan Bank di atas kepentingan pribadi, of the Bank above personal, family, and other parties’
keluarga, maupun pihak lainnya. Di samping itu, setiap interests. In addition, every individual who has the
individu yang memiliki wewenang untuk mengambil authority to make decisions must make a statement
478 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 481
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
keputusan harus membuat pernyataan bahwa individu that the individual concerned does not have a conflict
yang bersangkutan tidak memilii benturan kepentingan of interest in any decisions that have been made by
terhadap setiap keputusan yang telah dibuat olehnya. him/her.
Penanganan Benturan Kepentingan dilaksanakan Handling of Conflict of Interest is carried out as follows:
sebagai berikut:
1. Pemegang saham yang mempunyai benturan 1. Shareholders who have a conflict of interest must
kepentingan harus mengeluarkan suaranya dalam cast their votes at the GMS in accordance with
RUPS sesuai dengan keputusan yang diambil oleh the decisions made by shareholders who have no
pemegang saham yang tidak mempunyai benturan conflict of interest.
kepentingan.
2. Karyawan yang memiliki atau berpotensi 2. Employees who have or have the potential to have
memiliki benturan kepentingan harus segera a conflict of interest must immediately disclose
mengungkapkannya kepada atasan langsung, it to their direct supervisor, according to the
sesuai jenjang struktur organisasi. organizational structure level.
3. Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota 3. In the event of a conflict of interest, members of the
Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan Pejabat Board of Commissioners, members of the Board of
Eksekutif dilarang mengambil tindakan yang dapat Directors and Executive Officers are prohibited from
merugikan PaninBank atau mengurangi keuntungan taking actions that may harm PaninBank or reduce
PaninBank dan wajib mengungkapkan benturan PaninBank’s profits and must disclose the conflict of
kepentingan dimaksud dalam setiap keputusan. interest referred to in every decision.
4. Direksi yang mempunyai benturan kepentingan 4. The Board of Directors who have a conflict of interest
dengan PaninBank tidak berwenang mewakili with PaninBank are not allowed to represent the
Perusahaan baik di dalam maupun di luar pengadilan Company both inside and outside the court and those
dan yang berhak mewakili Perusahaan adalah Direksi/ entitled to represent the Company are the Board of
Dewan Komisaris/pihak lain sesuai dengan peraturan Directors/the Board of Commissioners/other parties in
perundang undangan yang berlaku. accordance with the prevailing laws and regulations.
5. Dewan Komisaris dan Direksi wajib untuk membuat 5. The Board of Commissioners and the Board of
pernyataan, secara tahunan, mengenai ada atau Directors are required to make a statement, on
tidak adanya benturan kepentingan dan tidak an annual basis, regarding whether or not there
terdapat intervensi pemilik Perusahaan pada setiap is a conflict of interest and whether there is no
keputusan yang telah diambil dan seluruh proses intervention by the Company owner in any decisions
telah sesuai dengan peraturan dan kebijakan that have been taken, and the entire process is in
Perusahaan. Apabila Dewan Komisaris dan Direksi accordance with the regulations and Company
memiliki benturan kepentingan, Dewan Komisaris policies. If the Board of Commissioners and the Board
dan Direksi wajib menyatakan bahwa seluruh of Directors have a conflict of interest, the Board of
keputusan yang pernah diambilnya tetap obyektif, Commissioners and the Board of Directors must
independen, dan tidak merugikan Perseroan. state that all decisions they have taken are objective,
independent, and not detrimental to the Company.
Selama tahun 2023 tidak terdapat transaksi yang Throughout 2023, there were no transactions containing
mengandung benturan kepentingan oleh Direksi dan/ conflicts of interest by the Board of Directors and/or
atau karyawan lainnya. other employees.
PaninBank 2023 Annual Report 479
Page 482
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
TATA KELOLA TERINTEGRASI & MANAJEMEN
RISIKO TERINTEGRASI
Integrated Governance and Integrated Risk Management
TATAKELOLA TERINTEGRASI INTEGRATED GOVERNANCE
Konglomerasi Keuangan Grup Panin telah menerapkan The Panin Group Financial Conglomerate has
Tata Kelola Terintegrasi secara baik dan efektif sesuai implemented integrated governance properly and
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) effectively in accordance with the Financial Services
No. 18/POJK.03/2014 tentang Penerapan Tata Kelola Authority (OJK) Regulation No. 18/POJK.03/2014
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan dan Surat concerning the Implementation of Integrated
Edaran OJK No. 15/SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Governance for Financial Conglomerates and
Tata Kelola Terintegrasi Bagi Konglomerasi Keuangan. OJK Circular No. 15/SEOJK.03/2015 concerning the
Implementation of Integrated Governance for Financial
Conglomerates.
KEBIJAKAN TATAKELOLA TERINTEGRASI INTEGRATED GOVERNANCE POLICY
PERUSAHAAN
Kebijakan tata kelola terintegrasi merupakan The integrated governance policy is a set of rules for
seperangkat aturan dalam mengimplementasikan the implementation of integrated governance in the
tata kelola terintegrasi di Konglomerasi Keuangan Panin Group Financial Conglomerate. The main policies
Grup Panin. Adapun kebijakan pokok terkait tata kelola related to integrated governance include, among
terintegrasi antara lain: others:
1. Pedoman Tata Kelola Terintegrasi Revisi II yang 1. Integrated Governance Guidelines Revision II which
disahkan dengan ketetapan Direksi dan Dewan was ratified by a decision of the Board of Directors
Komisaris tanggal 2 November 2021. and the Board of Commissioners dated November
2, 2021.
2. Pedoman Manajemen Risiko Terintegrasi Revisi 2. Integrated Risk Management Guidelines Revision
I yang disahkan dengan ketetapan Direksi dan I, which was ratified by the decision of the Board
Dewan Komisaris pada bulan Oktober 2021. of Directors and the Board of Commissioners in
October 2021.
3. Pedoman Komite Tata Kelola Terintegrasi yang 3. Integrated Governance Committee Charter, which
disahkan dengan ketetapan Dewan Komisaris was ratified by the Board of Commissioners’ decision
tanggal 27 Januari 2016. dated January 27, 2016.
4. Pedoman Komite Manajemen Risiko Terintegrasi 4. Integrated Risk Management Committee Charter,
yang disahkan dengan ketetapan Direksi dan which was ratified by the decision of the Board
Dewan Komisaris pada bulan Oktober 2021. of Directors and the Board of Commissioners in
October 2021.
5. Pedoman Audit Internal Terintegrasi Revisi I yang 5. Guideline for Integrated Internal Audit Revision I
disahkan dengan ketetapan Direksi dan Dewan which was ratified by a decision of the Board of
Komisaris tanggal 30 Oktober 2017. Directors and the Board of Commissioners dated
October 30, 2017.
6. Pedoman Kepatuhan Terintegrasi Revisi II yang 6. Guideline for Integrated Compliance Revision II
disahkan dengan ketetapan Direksi dan Dewan which was ratified by the decision of the Board of
Komisaris tanggal 2 November 2021. Directors and the Board of Commissioners dated
November 2, 2021.
480 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 483
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
PENILAIAN TATA KELOLA TERINTEGRASI (SELF- ASSESSMENT OF INTEGRATED GOVERNANCE
ASSESSMENT PENERAPAN TATA KELOLA (SELF-ASSESSMENT OF THE IMPLEMENTATION OF
TERINTEGRASI) INTEGRATED GOVERNANCE)
Laporan Penilaian Sendiri (Self-Assessment) Integrated Governance Implementation Self-
Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi Tahun 2023 Assessment Report 2023
Entitas Utama : PT Bank Panin Tbk Main Entity : PT Bank Panin Tbk
Posisi Laporan : Juni 2023 (semester I 2023) Report Position : June 2023 (Semester I 2023)
Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
Results of the Self-Assessment of the Implementation of Integrated Corporate Governance
Peringkat
Definisi Peringkat Rank Definition
Rank
Konglomerasi Keuangan dinilai telah melakukan The financial conglomerate is considered to have
penerapan Tata Kelola Terintegrasi yang secara umum implemented integrated governance, which is generally
baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai excellent. This is reflected in the adequate fulfillment of the
application of the principles of integrated governance. If
atas penerapan prinsip Tata Kelola Terintegrasi. Apabila
2 there are weaknesses in the implementation of integrated
terdapat kelemahan dalam penerapan Tata Kelola governance, in general, these weaknesses are less
Terintegrasi, secara umum kelemahan tersebut kurang significant and can be resolved with normal actions by
signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan the main entity and/or the concerned Financial Services
normal oleh Entitas Utama dan/atau LJK. Institution (LJK).
Laporan Penilaian Sendiri (Self-Assessment) Self-Assessment Integrated Governance
Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi Tahun 2023 Implementation Self-Assessment Report 2023
Entitas Utama : PT Bank Panin Tbk Main Entity : PT Bank Panin Tbk
Posisi Laporan : Desember 2023 (Semester II 2023) Report Position : December 2023 (Semester II 2023)
Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
Results of the Self-Assessment of the Implementation of Integrated Corporate Governance
Peringkat
Definisi Peringkat Rank Definition
Rank
Konglomerasi Keuangan dinilai telah melakukan The Financial Conglomerate is considered to have
penerapan Tata Kelola Terintegrasi yang secara umum implemented Integrated Governance, which is generally
baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai good. This is reflected in the adequate fulfillment of the
application of the principles of Integrated Governance. If
atas penerapan prinsip Tata Kelola Terintegrasi. Apabila
2 there are weaknesses in the implementation of Integrated
terdapat kelemahan dalam penerapan Tata Kelola Governance, in general, these weaknesses are less
Terintegrasi, secara umum kelemahan tersebut kurang significant and can be resolved with normal actions by
signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan the Main Entity and/or the concerned Financial Services
normal oleh Entitas Utama dan/atau LJK. Institution (LJK).
Analisis Analysis
Secara umum, Konglomerasi Keuangan Grup Panin telah In general, Panin Group Financial Conglomerate has implemented
menerapkan dan mengimplementasikan Tata Kelola Terintegrasi Integrated Governance in all Financial Services Institutions (LJK)
pada seluruh Lembaga Jasa Keuangan (LJK) secara baik dan properly and effectively in accordance with the Financial Services
efektif sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. Authority (OJK) Regulation No. 18/POJK.03/2014 concerning
18/POJK.03/2014 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi bagi Implementation of Integrated Governance for Financial
Konglomerasi Keuangan dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Conglomerates and Financial Services Authority Regulation No. 45/
Nomor 45/POJK.03/2020 tentang Konglomerasi Keuangan. PPOJK.03/2020 concerning Financial Conglomerates.
Menunjuk Surat Bank Panin selaku Entitas Utama No. 011/DIR/OJK/21 Referring to the PaninBank Letter as the Main Entity No. 011/DIR/
tanggal 29 Januari 2021 tentang Laporan Perubahan Anggota OJK/21 dated January 29, 2021 concerning Report on Changes
Konglomerasi Keuangan maka Lembaga Jasa Keuangan (LJK) in Members of Financial Conglomerates, the Financial Services
yang berada dalam Konglomerasi Keuangan Grup Panin adalah Institutions (LJK) within the Panin Group Financial Conglomerates
sebagai berikut: are as follows:
· PT Bank Panin Tbk, sebagai Entitas Utama; · PT Bank Panin Tbk, as the Main Entity
· PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk, sebagai LJK anggota; · PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk, as member of LJK;
· PT Clipan Finance Indonesia Tbk, sebagai LJK anggota; · PT Clipan Finance Indonesia Tbk, as member of LJK;
· PT Panin Sekuritas Tbk, sebagai LJK anggota; · PT Panin Sekuritas Tbk, as member of LJK;
· PT Panin Aset Manajemen, sebagai LJK anggota; · PT Panin Aset Manajemen, as member of LJK;
· PT Panin Dai-Ichi Life, sebagai LJK anggota. · PT Panin Dai-Ichi Life, as member of LJK.
Ruang lingkup penerapan Tata Kelola Terintegrasi mencakup The scope of the application of Integrated Governance includes the
Entitas Utama dan LJK dalam Konglomerasi Keuangan Grup Panin Main Entity and LJK in the Panin Group Financial Conglomeration
yang secara komprehensif dan terstruktur mencakup: which is comprehensively and structurally covering
· Struktur Tata Kelola (Governance Structure) · Governance Structure;
· Proses Tata Kelola (Governance Process) · Governance Process;
· Hasil Tata Kelola (Governance Outcome) · Governance Outcome.
Berdasarkan analisis terhadap indikator pada seluruh faktor Based on the analysis of the indicators on all the assessment
penilaian pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi disimpulkan factors for the implementation of Integrated Governance, it is
bahwa: concluded that:
PaninBank 2023 Annual Report 481
Page 484
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Analisis Analysis
A. Struktur Tata Kelola Terintegrasi A. Integrated Governance Structure
1. Nilai-nilai yang mencerminkan kekuatan aspek struktur Tata 1. The values that reflect the strength of the structural aspects of
Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan adalah sebagai the Integrated Governance of the Financial Conglomerate are as
berikut: follows:
· Konglomerasi Keuangan Grup Panin telah menyusun • The Panin Group Financial Conglomerate has formulated
Kebijakan dan Pedoman terkait penerapan Tata Kelola Policies and Guidelines related to the implementation of
Terintegrasi sebagai berikut: Integrated Governance as follows:
- Pedoman Tata Kelola Terintegrasi - Integrated Governance Guidelines
- Pedoman Manajemen Risiko Terintegrasi - Integrated Risk Management Guidelines
- Pedoman Komite Tata Kelola Terintegrasi - Integrated Governance Committee Charter
- Pedoman Komite Manajemen Risiko Terintegrasi - Integrated Risk Management Committee Charter
- Pedoman Audit Internal Terintegrasi - Integrated Internal Audit Guidelines
- Pedoman Kepatuhan Terintegrasi - Integrated Compliance Guidelines
· Konglomerasi Keuangan Grup Panin telah menetapkan organ • The Panin Group Financial Conglomerate has established
pendukung penerapan Tata Kelola Terintegrasi sebagai supporting organs for the implementation of Integrated
berikut: Governance as follows:
- Komite Tata Kelola Terintegrasi - Integrated Governance Committee
- Komite Manajemen Risiko Terintegrasi - Integrated Risk Management Committee
- Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi - Integrated Risk Management Work Unit
- Satuan Kerja Audit Internal Terintegrasi - Integrated Internal Audit Work Unit
- Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi - Integrated Compliance Work Unit
2. Nilai-nilai yang mencerminkan kelemahan aspek struktur Tata 2. The values that reflect the weaknesses of the Integrated
Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan adalah sebagai Governance structure aspects of the Financial Conglomerate
berikut: are as follows:
· Perbedaan jenis bidang usaha dan struktur konglomerasi • Differences in the lines of business and the horizontal
yang bersifat horizontal, merupakan kendala yang dihadapi structure of the conglomerate are obstacles faced in the
dalam melakukan koordinasi dan sinergi diantara LJK dalam coordinating and synergizing activities among LJKs in the
Konglomerasi Keuangan. Namun demikian kendala tersebut Financial Conglomeration. However, these obstacles have
secara bertahap dapat dimitigasi seiring dengan dukungan been gradually mitigated in line with the full support and
dan komitmen penuh dari PT Bank Panin Tbk selaku Entitas commitment of PT Bank Pan Indonesia Tbk as the Main Entity
Utama dalam Konglomerasi Keuangan Grup Panin. in the Panin Group Financial Conglomerate.
· Fungsi - fungsi terkait penerapan Tata Kelola Terintegrasi, • Functions related to the implementation of Integrated
yang mencakup fungsi Manajemen Risiko, fungsi Internal Governance, which include the Risk Management function,
Audit, dan fungsi Kepatuhan pada LJK dalam Konglomerasi the Internal Audit function, and the Compliance function at
Keuangan Grup Panin masih sangat terbatas. Hal ini akan the Financial Services Institutions (LJK) in the Panin Group
menjadi perhatian dan terus dilakukan penyempurnaan Financial Conglomeration are still very limited. Management
untuk dapat memenuhi dan mendukung penerapan Tata will pay attention to this condition and improvements will
Kelola Terintegrasi. continue to be made in order to fulfill and support the
implementation of Integrated Governance.
B. Proses Tata Kelola Terintegras B. Integrated Governance Process
1. Nilai-nilai yang mencerminkan kekuatan aspek proses Tata 1. The values that reflect the strength of the aspects of the
Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan adalah sebagai Integrated Governance Process of the Financial Conglomerate
berikut: are as follows:
· Kebijakan dan Pedoman terkait penerapan Tata Kelola • Policies and Guidelines related to the implementation of
Terintegrasi telah disosialisasikan kepada seluruh LJK dalam Integrated Governance have been disseminated to all LJKs
Konglomerasi Keuangan Grup Panin. within the Panin Group Financial Conglomeration.
· Komitmen dan dukungan dari Entitas Utama untuk terus • Commitment and support from the Main Entity to continuously
memantau dan memastikan pelaksanaan Tata Kelola monitor and ensure the implementation of Integrated
Terintegrasi pada setiap kegiatan usaha yang dilakukan Governance in every business activity carried out by LJK in the
oleh LJK dalam Konglomerasi Keuangan telah sesuai dengan Financial Conglomerate is in accordance with the Panin Group
Pedoman Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan Financial Conglomerate Integrated Governance Guidelines.
Grup Panin.
· Direksi dan Dewan Komisaris Entitas Utama senantiasa • The Board of Directors and Board of Commissioners of the
melakukan penyempurnaan dalam rangka penerapan Tata Main Entity continue to make improvements in the context of
Kelola Terintegrasi melalui sejumlah rapat, workshop, dan implementing Integrated Governance through a number of
sosialisasi bersama dengan seluruh LJK dalam Konglomerasi meetings, workshops, and joint outreach with all LJKs in the
Keuangan Grup Panin Panin Group Financial Conglomeration.
2. Nilai-nilai yang menc`erminkan kelemahan aspek proses Tata 2. The values that reflect the weaknesses of the Integrated
Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan adalah sebagai Governance process aspects of the Financial Conglomerates
berikut: are as follows:
· Efektivitas evaluasi atas Buku Pedoman belum dilakukan • The effectiveness of the evaluation of the Guidebook has not
secara sempurna. Hal ini senantiasa menjadi perhatian been carried out completely. This is always a concern for all
bagi seluruh pihak yang terlibat dalam proses evaluasi Buku parties involved in the process of evaluating the Guidebook.
Pedoman.
· Standar indikator tata kelola dan manajemen risiko yang • The standard of indicators in governance and risk
berbeda untuk masing-masing sektor industri keuangan, management are different for each sector of the financial
sehingga membutuhkan waktu untuk menyelaraskan industry, so it will take time to align the implementation of
penerapan indikator tata kelola dan manajemen risiko secara governance and risk management indicators on a group-
group-wide. wide basis.
482 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 485
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Analisis Analysis
C. Hasil Tata Kelola Terintegrasi C. Integrated Governance Results
1. Nilai-nilai yang mencerminkan kekuatan aspek hasil Tata Kelola 1. Values that reflect the strength of the results of the Integrated
Terintegrasi Konglomerasi Keuangan adalah sebagai berikut: Governance of the Financial Conglomerate are as follows:
· Sesuai ketentuan yang diatur dalam peraturan dan ketentuan • In accordance with the provisions stipulated in the
yang berlaku saat ini tentang Konglomerasi Keuangan, current regulations and provisions concerning Financial
Dewan Komisaris Entitas Utama dan Komite Tata Kelola Conglomerates, the Board of Commissioners of the Main
Terintegrasi wajib menyelenggarakan rapat secara berkala Entity and the Integrated Governance Committee are required
paling sedikit 1 (satu) kali setiap semester. Selama tahun 2023 to hold regular meetings at least 1 (one) time per semester.
telah diselenggarakan Rapat Dewan Komisaris Entitas Utama During 2023, the Board of Commissioners of the Main Entity
dan Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi sebanyak 2 (dua) and the Integrated Governance Committee held 2 (two)
kali. meetings.
· Adapun pembahasan yang dilakukan dalam Rapat • Discussions conducted at the Main Entity Board of
Dewan Komisaris Entitas Utama yaitu mengenai evaluasi Commissioners Meeting, are evaluation of discussion on the
pembahasan hasil Implementasi Tata Kelola Terintegrasi results of the Implementation of Integrated Governance at
pada masing-masing LJK selama tahun 2023, Kegiatan each LJK during 2023, activities of the Integrated Governance
Komite Tata Kelola Terintegrasi dan dan hal-hal lain/current Committee and other matters/current issues.
issue.
· Pada tahun 2023 Entitas Utama telah menerima kewajiban • In 2023, the Main Entity has received a report on the
pelaporan terkait penerapan Pengawasan Terintegrasi implementation of Integrated Supervision as part of the
sebagai bagian monitoring Entitas Utama terhadap anggota Main Entity’s monitoring function of members of the Financial
Konglomerasi Keuangan, Laporan tersebut meliputi: Conglomeration; the report includes:
- Laporan Profil Risiko masing-masing Lembaga Jasa - Risk Profile Report of each Financial Service Institution
Keuangan
- Laporan Tata Kelola Terintegrasi masing-masing Lembaga - Integrated Governance Report of each Financial Service
Jasa Keuangan Institution
- Laporan Kepatuhan Masing-masing Lembaga Jasa - Compliance Report of each Financial Service Institution
Keuangan
- Laporan Audit Intern Terintegrasi - Integrated Internal Audit Report
· Sejalan dengan pemenuhan Peraturan Otoritas Jasa • In line with compliance to the Financial Services Authority
Keuangan (OJK) terkait dengan Konglomerasi Keuangan, (OJK) Regulations related to Financial Conglomerates, the
Entitas Utama telah menyusun kewajiban pelaporan Main Entity has compiled the reporting obligations to be
dimaksud untuk dilaporkan kepada OJK meliputi: reported to OJK, including:
- Laporan Profil Risiko Terintegrasi - Integrated Risk Profile Report
- Laporan Penilaian Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi - Integrated Governance Implementation Assessment Report
- Laporan Kecukupan Permodalan Terintegrasi` - Integrated Capital Adequacy Report.
2. Nilai-nilai yang mencerminkan kelemahan aspek hasil Tata 2. The values that reflect the weaknesses of aspects in the
Kelola Terintegrasi Konglomerasi Keuangan adalah sebagai Integrated Governance results of the Financial Conglomerates
berikut: are as follows:
· Penilaian kecukupan pengendalian internal pada • Assessment of the adequacy of internal control at each
masing-masing LJK belum dilakukan secara efektif dan LJK has not been carried out effectively and has not been
didokumentasikan secara sempurna. completely documented.
· Implementasi penerapan Tata Kelola Terintegrasi, yang • The implementation of Integrated Governance, which includes
mencakup fungsi Manajemen Risiko, fungsi Internal Audit, dan the Risk Management function, Internal Audit function, and
fungsi Kepatuhan pada LJK dalam Konglomerasi Keuangan Compliance function at LJKs in the Panin Group Financial
Grup Panin masih sangat terbatas, hal ini akan menjadi Conglomeration is still very limited, and this will be a concern
perhatian dan terus dilakukan penyempurnaan untuk and improvements will continue to be made to meet and
dapat memenuhi dan mendukung penerapan Tata Kelola support the implementation of Integrated Governance.
Terintegrasi.
STRUKTUR KONGLOMERASI KEUANGAN PANIN THE STRUCTURE OF PANIN GROUP FINANCIAL
GRUP CONGLOMERATE
PT Paninvest Tbk
PT Panin Financial Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Panin PT Clipan Finance PT Panin Dai-ichi PT Panin PT Panin Asset
Dubai Syariah Tbk Indonesia Tbk Life Insurance Sekuritas Tbk Management
Non Lembaga Jasa Keuangan
Non-Financial Service Institutions
Lembaga Jasa Keuangan
Financial Service Institutions
PaninBank 2023 Annual Report 483
Page 486
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Tata Kelola Terintegrasi diimplementasikan pada Integrated Governance is implemented in all Financial
seluruh Lembaga Jasa Keuangan (LJK) yang berada Service Institutions (LJK) within the Panin Group
dalam Konglomerasi Keuangan Grup Panin, dengan Financial Conglomeration, with a conglomerate
struktur konglomerasi sebagai berikut: structure as follows:
Entitas Utama : PT. Bank Panin, Tbk Main Entity : PT Bank Panin Tbk
Anggota LJK : 1. PT Bank Panin Dubai Syariah, Tbk Member of LJK : 1. PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
2. PT Clipan Finance Indonesia, Tbk 2. PT Clipan Finance Indonesia Tbk
3. PT Panin Dai Ichi Life Insurance 3. PT Panin Dai-ichi Life Insurance
4. PT Panin Sekuritas, Tbk 4. PT Panin Sekuritas Tbk
5. PT Panin Aset Manajemen 5. PT Panin Aset Manajemen
STRUKTUR ORGANISASI TATA KELOLA INTEGRATED GOVERNANCE ORGANIZATIONAL
TERINTEGRASI STRUCTURE
Entitas RUPS
AGMS
Utama
Main Entity
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komite Tata Kelola
Terintegrasi
Integrated Governance
Direksi
Committee
Board of Directors
Komite Manajemen
Risiko Terintegrasi
Integrated Risk
Management Committee
Satuan Kerja Manajemen Satuan Kerja Kepatuhan Satuan Kerja Audit Intern
Risiko Terintegrasi Terintegrasi Terintegrasi
Integrated Risk Integrated Compliance Integrated Internal Audit
Management Work Unit Work Unit Unit
Lembaga RUPS
Jasa AGMS
Keuangan
Financial
Services Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Direksi
Board of Directors
Fungsi/Unit/Satuan Kerja Fungsi/Unit/Satuan Kerja Fungsi/Unit/Satuan Kerja
Manajemen Risiko Kepatuhan Audit Intern
Function/Unit/Risk Function/Unit/Compliance Function/Unit/Internal
Management Work Unit Work Unit Audit Work Unit
Garis Pelaporan Garis Pengawasan Garis koordinasi & Pelaporan
Reporting Line Monitoring Line Coordination and Reporting Line
A. Direksi Entitas Utama A. Board of Directors of the Main Entity
PT. Bank Panin Tbk. telah mendapat pengesahan/ PT Bank Panin Tbk has been approved by OJK as the
persetujuan dari OJK sebagai Entitas Utama dalam main entity in the Panin Financial Conglomerate based
Konglomerasi Keuangan Panin berdasarkan Surat OJK on OJK Letter No. S-41/PB.33/2015. The Board of Directors
No. S-41/PB.33/2015. Direksi Entitas Utama telah memiliki of the Main Entity already has the integrity, competence,
integritas, kompetensi, dan reputasi keuangan yang and financial reputation that meet OJK requirements.
memenuhi persyaratan OJK. Direksi Entitas Utama The Board of Directors of the Main Entity consists of 9
berjumlah 9 (sembilan) orang, dan seluruhnya telah (nine) persons, all of whom have met the integrity,
memenuhi persyaratan integritas, kompetensi, dan competency, and financial reputation requirements
484 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 487
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
reputasi keuangan yang dipersyaratkan oleh OJK, serta stipulated by the OJK and have passed the Fit and
telah dinyatakan lulus Fit dan Proper Test dari OJK. Proper Test from the OJK.
1. Persyaratan 1. Requirements
Memiliki pengetahuan mengenai Entitas Utama dan Possess knowledge of the Main Entity and knowledge
pengetahuan mengenai LJK dalam Konglomerasi of LJK in the Panin Financial Conglomerate.
Keuangan Panin.
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and Responsibilities
a. Memastikan penerapan Tata Kelola Terintegrasi a. Ensuring the implementation of Integrated
dalam Konglomerasi Keuangan, yang setidaknya Governance in the Financial Conglomerates,
mencakup: which at least includes:
- Menyusun Pedoman Tata Kelola Terintegrasi; - Preparing Integrated Governance Guidelines;
- Mengarahkan, memantau dan mengevaluasi - Directing, monitoring and evaluating
pelaksanaan Pedoman Tata Kelola the implementation of the Integrated
Terintegrasi; dan Governance Guidelines; and
- Menindaklanjuti arahan atau nasihat Dewan - Following up directions or advice from the
Komisaris Entitas Utama dalam rangka Board of Commissioners of the Main Entity in
penyempurnaan Pedoman Tata Kelola order to improve the Integrated Governance
Terintegrasi. Guidelines.
b. Memastikan bahwa temuan audit dan b. Ensuring that audit findings and
rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Intern recommendations from the Integrated Internal
Terintegrasi (SKAIT), auditor eksternal, hasil Audit Work Unit (SKAIT), external auditors, results
pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan/ of supervision by the Financial Services Authority
atau hasil pengawasan otoritas lain telah and/or results of supervision by other authorities
ditindaklanjuti oleh LJK dalam Konglomerasi have been followed up by LJK in the Financial
Keuangan. Conglomeration.
B. Dewan Komisaris Entitas Utama B. Board of Commissioners of the Main Entity
Anggota Dewan Komisaris Entitas Utama merupakan Members of the Main Entity’s Board of Commissioners
individu profesional yang memiliki integritas, are professional individuals who have integrity,
kompetensi dan reputasi keuangan yang baik. Di competence, and a good financial reputation. In
samping itu, seluruh anggota Dewan Komisaris addition, all members of the Board of Commissioners of
Entitas Utama tidak memiliki catatan kriminal, tidak the Main Entity do not have a criminal record, have never
pernah dinyatakan pailit atau dinyatakan bersalah been declared bankrupt or found guilty of causing a
menyebabkan Perusahaan dinyatakan pailit, dan tidak Company to go bankrupt, and have never committed a
pernah melakukan perbuatan tercela atau dihukum disgraceful act or been convicted of an unlawful act in
karena melakukan tindak pidana di bidang keuangan. the financial sector. The entire Board of Commissioners
Seluruh Dewan Komisaris Entitas Utama juga adalah of the Main Entity is also highly competent in their fields,
orang-orang yang sangat berkompeten dibidangnya, having experience in finance and economics.
mempunyai pengalaman dibidang keuangan dan
perekonomian.
1. Persyaratan 1. Requirements
Memiliki pengetahuan mengenai Entitas Utama dan Possess knowledge of the main entity and knowledge
pengetahuan mengenai LJK dalam Konglomerasi of LJK in the Panin Financial Conglomerate.
Keuangan Panin.
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and Responsibilities
Melakukan pengawasan atas penerapan Tata Supervise the implementation of Integrated
Kelola Terintegrasi, yang setidaknya mencakup: Governance, which at least includes:
a. Mengawasi penerapan Tata Kelola pada a. Overseeing the implementation of Governance
masing-masing LJK agar sesuai dengan in each LJK to comply with the Integrated
Pedoman Tata Kelola Terintegrasi; Governance Guidelines;
PaninBank 2023 Annual Report 485
Page 488
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
b. Mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung b. Overseeing the implementation of duties and
jawab Direksi Entitas Utama, serta memberikan responsibilities of the Main Entity’s Board of
arahan atau nasihat kepada Direksi Entitas Directors, as well as providing direction or advice
Utama atas pelaksanaan Pedoman Tata Kelola to the Main Entity’s Board of Directors on the
Terintegrasi; dan implementation of the Integrated Governance
Guidelines; and
c. Mengevaluasi Pedoman Tata Kelola c. Evaluating the Integrated Governance Guidelines
Terintegrasi dan mengarahkan dalam rangka and directing for improvement.
penyempurnaan.
Komposisi Dewan Komisaris Entitas Utama adalah: The Composition of the Board of Directors of the Main
Entity are:
No Nama Jabatan
Name Position
Presiden Komisaris (Independen) | President Commissioner (Independent)
1 Nelson Tampubolon
2 Lintang Nugroho Wakil Presiden Komisaris (Independen) | Vice President Commissioner (Independent)
C. Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi C. Integrated Compliance Unit
Direksi Entitas Utama telah memenuhi kebutuhan The Board of Directors of the Main Entity has fulfilled the
sumber daya manusia yang berkualitas sebagai need for quality human resources as members of the
anggota Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi Integrated Compliance Work Unit by taking into account
dengan mempertimbangkan kompetensi, kualifikasi, the competencies, qualifications, and experience of
dan pengalaman anggota Satuan Kerja Kepatuhan members of the Integrated Compliance Work Unit.
Terintegrasi.
Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi beranggotakan The Integrated Compliance Work Unit consists of
personil dari Biro Compliance dari Entitas Utama dan personnel from the Compliance Bureau of the Main
perwakilan masing-masing LJK yang membawahi Entity and representatives of each LJK who oversee the
fungsi kepatuhan dan diketuai oleh Direktur Kepatuhan compliance function and is chaired by the Main Entity
Entitas Utama. Setiap anggota yang telah ditetapkan Compliance Director. Each member who has been
dipilih berdasarkan pertimbangan objektif dilihat dari appointed is selected based on objective considerations
sisi kompetensi, pengalaman kerja, latar belakang in terms of competence, work experience, educational
pendidikan dan keahlian/spesialisasi. background, and expertise or specialization.
Penetapan susunan keanggotaan SKKT telah The membership composition of the SKKT has been
ditetapkan oleh Direksi Entitas Utama dengan determined by the Board of Directors of the Main Entity
mempertimbangkan kuantitas dan kualitas pekerjaan by taking into account the quantity and quality of work
yang mampu diemban dalam rangka menjalankan that could be carried out in order to implement its
tugas dan tanggung jawab secara efektif. duties and responsibilities effectively.
1. Persyaratan 1. Requirements
SKKT merupakan satuan kerja independen yang SKKT is an independent work unit owned by the Main
dimiliki Entitas Utama Entity
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and Responsibilities
a. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan a. Monitor and evaluate the implementation of the
fungsi kepatuhan pada masing-masing LJK compliance function at each LJK in the Financial
dalam Konglomerasi Keuangan Conglomerate
b. Menyusun dan menyampaikan laporan b. Prepare and submit reports on the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab implementation of duties and responsibilities
kepada Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko to the Compliance & Risk Management Director
Entitas Utama (selaku Direktur yang ditunjuk of the Main Entity (as the Director appointed to
untuk melakukan fungsi pengawasan terhadap carry out the supervisory function of LJKs in the
LJK dalam Konglomerasi Keuangan Panin) Panin Financial Conglomerate).
486 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 489
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Sesuai dengan Pedoman Kepatuhan Terintegrasi In accordance with the Panin Financial Conglomerate’s
Konglomerasi Keuangan Panin, Satuan Kerja Kepatuhan Integrated Compliance Guidelines, the Integrated
Terintegrasi adalah Satuan Kerja Entitas Utama yang Compliance Work Unit is an independent Main Entity
independen dan tidak merangkap sebagai unit kerja/ Work Unit and does not concurrently be a work/
bisnis ataupun operasional (tidak terdapat rangkap business or operational unit (there are no concurrent
jabatan), dimana anggotanya tidak terlibat dalam positions), where its members are not involved in
kegiatan operasional. Anggota Satuan Kerja Kepatuhan operational activities. Members of the Integrated
Terintegrasi diambil dari personil dari Biro Compliance Compliance Work Unit are drawn from personnel of
(BCO)/Satuan Kerja Kepatuhan di Entitas Utama dan the Compliance Bureau (BCO) in the Main Entity and
juga perwakilan dari LJK yang membawahi fungsi also representatives from LJK who are in charge of the
kepatuhan di LJK masing-masing. compliance function in each LJK.
Struktur anggota Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi The structure of the members of the Integrated
antara lain: Compliance Working Unit are as follows:
No Nama Jabatan Perusahaan
Name Position Company
1 Wahyu Wardhanakusuma Kepala Biro Kepatuhan | Head of Compliance Bureau Entitas Utama (PT Bank Panin Tbk)
2 Trijaka Budiutama Ka. Dept. Advisory, Conglomeration & AML Entitas Utama (PT Bank Panin Tbk)
Selain itu, untuk mempermudah Entitas Utama dalam In addition, to assist the Main Entity in coordinating
melakukan koordinasi terkait kepatuhan dengan LJK integrated risk management activities with LJK
anggota Konglomerasi Keuangan, masing-masing LJK members of the Financial Conglomerate, each LJK has
telah menunjuk penanggungjawab terkait kepatuhan appointed a person in charge regarding integrated risk
terintegrasi, yaitu: management, namely:
No Nama Jabatan Perusahaan
Name Position Company
1 Intan Rahmawati Kepala Biro Kepatuhan | Head of Compliance Bureau Bank Panin Dubai Syariah
Kepala Unit Kepatuhan dan Manajemen Risiko |
2 John Barni Manik Panin Dai-ichi Life
Head of Compliance and Risk Management Division
3 Febry Pratama Satuan Kerja Kepatuhan | Compliance Work Unit Panin Sekuritas
Kepala Satuan Kerja Manajemen Risiko |
4 Jessica Gultom Panin Asset Management
Head of Risk Management Work Unit
5 Astrin Puspa Utama Satuan Kerja Kepatuhan | Compliance Work Unit Clipan Finance Indonesia
Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi (SKKT) telah The Integrated Compliance Work Unit (SKKT) held 2
melaksanakan 2 (dua) kali Rapat SKKT sampai dengan (two) SKKT meetings in December 2023. The results of
posisi Desember 2023. Hasil Rapat SKKT tersebut telah the SKKT meeting have been brought to the Integrated
dibawa kepada Komite Tata Kelola Terintegrasi sebagai Governance Committee as evaluation material.
bahan evaluasi.
PaninBank 2023 Annual Report 487
Page 490
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Berikut adalah alur penyampaian Laporan Penilaian The following is the flow for the submission of the Panin
Sendiri Tata Kelola Terintegrasi Panin Group: Group Integrated Governance Self-Assessment Report:
Satuan Kerja
Kepatuhan Entitas • Mengirimkan Kertas Kerja Self-Assessment kepada seluruh LJK
Utama • Menyusun Kertas Kerja Self-Assessment untuk Entitas Utama
01 Compliance Unit of the • Submitting Self-Assessment Paper to all LJKs
Main Entity • Prepare a Self-Assessment Working Paper for the Main Entity
Satuan Kerja
Kepatuhan • Penanggungjawab Kepatuhan Terintegrasi masing-masing LJK menyusun Kertas Kerja Self-
Terintegrasi Assessment berdasarkan kondisi dari masing-masing LJK tersebut
Panin Group • Mengirimkan Kertas Kerja Self-Assessment kepada Satuan Kerja Kepatuhan Entitas Utama
02 Integrated • Person in charge in integrated compliance of each LJK prepare a Self-Assessment Working Paper
Compliance based on the conditions of each LJK
Working Unit • Submitting a Self-Assessment Working Paper to the Compliance Unit of the Main Entity
Panin Group
• Satuan Kerja Kepatuhan Entitas Utama menerima Kertas Kerja Self-Assessment dari masing-
masing LJK
• Melakukan Rapat Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi guna membahas hasil penilaian Self-
Assessment Tata Kelola Terintegrasi
• Satker Kepatuhan Entitas Utama mengirimkan Laporan Tata Kelola Terintegrasi Panin Group
Hasil Akhir
03 Financial Result kepada Regulator (OJK)
• Compliance Unit of the Main Entity received Self-Assessment Paper from each LJK
• An integrated compliance work meeting to discuss the results of the integrated Self-Assessment
governance assessment
• Compliance Unit of the Main Entity sending integrated Panin Group’s governance report to the
regulator The Financial Services Authority (FSA)
D. Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi D. Integrated Internal Audit Work Unit
Sesuai dengan Pedoman Audit Intern Terintegrasi In accordance with the Guidelines for the Integrated
Konglomerasi Keuangan Panin, diatur bahwa Satuan Internal Audit of the Panin Financial Conglomerate, it is
Kerja Audit Intern Terintegrasi adalah Satuan Kerja stipulated that the Integrated Internal Audit Work Unit
Entitas Utama yang independen dan tidak merangkap is an independent Main Entity Work Unit and does not
sebagai unit kerja/bisnis ataupun operasional (tidak concurrently be a work/business or operational unit
terdapat rangkap jabatan). Koordinator dan anggota (there are no concurrent positions). The coordinator
Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi secara struktural and members of the Integrated Internal Audit Work
juga tidak merangkap dengan jabatan lain sebagai Unit are structurally not concurrently assumed other
unit kerja. positions as work units.
1. Persyaratan 1. Requirements
SKAIT merupakan satuan kerja independen yang SKAIT is an obligatory independent work unit that
wajib dimiliki Entitas Utama must be owned by of the Main Entity
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and Responsibilities
a. Memantau pelaksanaan audit intern pada a. Monitor the implementation of internal audits at
masing-masing LJK dalam Konglomerasi each LJK in the Financial Conglomerate
Keuangan
b. Menyampaikan laporan audit intern terintegrasi b. Submit the integrated internal audit report to the
kepada Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko Main Entity’s Compliance & Risk Management
Entitas Utama (selaku Direktur yang ditunjuk Director (as the appointed Director to carry
untuk melakukan fungsi pengawasan terhadap out the supervisory function of LJK in the Panin
LJK dalam Konglomerasi Keuangan Panin) dan Financial Conglomerate) and the Main Entity’s
Dewan Komisaris Entitas Utama. Board of Commissioners.
Anggota Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi diambil Members of the Integrated Internal Audit Work Unit
dari Satuan Kerja Audit Intern Bank Panin selaku Entitas are drawn from the PaninBank Internal Audit Unit
Utama dan juga dari Fungsi Audit Intern yang terdapat as the main entity and also from the internal audit
pada masing-masing LJK anggota Konglomerasi function contained in each LJK member of the Panin
Keuangan Panin. Setiap anggota yang telah ditetapkan Financial Conglomeration. Each appointed member
488 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 491
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
dipilih berdasarkan pertimbangan objektif dilihat dari is selected based on objective considerations in
sisi kompetensi, pengalaman kerja, latar belakang terms of competence, work experience, educational
pendidikan, sertifikasi, dan keahlian/spesialisasi. background, certification, and expertise/specialization.
Penetapan jumlah anggota SKAIT telah ditetapkan oleh The number of SKAIT members has been determined
Direksi Entitas Utama dengan mempertimbangkan by the Board of Directors of the Main Entity by taking
kuantitas dan kualitas pekerjaan yang mampu into account the quantity and quality of work that could
diemban dalam rangka menjalankan tugas dan be carried out in order to implement its duties and
tanggung jawab secara efektif. responsibilities effectively.
Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi melakukan The Integrated Internal Audit Work Unit monitors the
fungsi pemantauan pelaksanaan audit intern pada implementation of internal audits at FSIs by monitoring
LJK dengan memonitor pelaksanaan audit plan dan the implementation of the audit plan, the realization of
realisasi audit plan, temuan signifikan dan monitoring the audit plan, significant findings, and the follow-ups
tindak lanjut yang disampaikan internal audit LJK submitted by the FSI’s internal audit to the Main Entity,
kepada SKAI Entitas Utama berupa laporan semesteran. SKAI, in the form of a semester report. The semi-annual
Laporan semesteran tersebut disampaikan masing- reports are submitted by each FSI in the Panin Group
masing LJK dalam Konglomerasi Keuangan Grup Panin Financial Conglomerate in accordance with the report
sesuai dengan format laporan yang telah ditetapkan format determined by the Main Entity. The materials on
Entitas Utama. Pembahasan atas laporan semesteran the semester report are discussed at the monitoring
tersebut dibahas pada rapat pemantauan dan and evaluation meeting conducted jointly by the
evaluasi yang dilakukan bersama oleh SKAI Entitas main entity’s SKAI and all FSI’s internal audits in each
Utama dan seluruh internal audit LJK pada setiap semester in the following month.
semester di bulan selanjutnya.
E. Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi E. Integrated Risk Management Work Unit
Entitas Utama telah membentuk Satuan Kerja The main entity has formed an Integrated Risk
Manajemen Risiko Terintegrasi dan juga Komite Management Work Unit and an Integrated Risk
Manajemen Risiko Terintegrasi dalam upaya Management Committee in the effort to support the
mendukung penerapan manajemen risiko pada implementation of risk management in the Financial
Konglomerasi Keuangan sesuai dengan Peraturan Conglomerate in accordance with OJK Regulation No.
OJK No. 17/POJK.03/2014. Satuan Kerja Manajemen 17/POJK.03/2014. The Integrated Risk Management Work
Risiko Terintegrasi (SKMRT) merupakan Satuan Kerja Unit (SKMRT) is a Risk Management Work Unit in the
Manajemen Risiko pada Entitas Utama (cq. BMR) yang Main Entity (cq. BMR) which acts as the coordinator of
bertindak sebagai koordinator seluruh Fungsi/Unit/ all Functions/Units/Work Units of LJK Risk Management
Satuan Kerja Manajemen Risiko LJK pada Konglomerasi in the Panin Financial Conglomeration, while the
Keuangan Panin, sedangkan Komite Manajemen Integrated Risk Management Committee (KMRT)
Risiko Terintegrasi (KMRT) merupakan Komite yang is a committee that provides recommendations to
memberikan rekomendasi kepada Direksi Entitas the Main Entity’s Board of Directors on improving the
Utama dalam peningkatan penerapan Manajemen implementation of Integrated Risk Management.
Risiko Terintegrasi.
1. Persyaratan 1. Requirements
a. SKMRT merupakan satuan kerja independen a. SKMRT is an independent work unit owned by the
yang dimiliki Entitas Utama Main Entity
b. SKMRT bertanggung jawab langsung kepada b. SKMRT reports directly to the Main Entity’s
Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko Entitas Compliance & Risk Management Director
Utama
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and Responsibilities
a. Memberikan masukan kepada Direksi Entitas a. Provides input to the Board of Directors of the
Utama antara lain dalam penyusunan kebijakan Main Entity, among others in the formulation of
Manajemen Risiko Terintegrasi; Integrated Risk Management policies;
b. Memantau pelaksanaan kebijakan Manajemen b. Monitors the implementation of Integrated Risk
Risiko Terintegrasi termasuk mengembangkan Management policies including the development
prosedur dan alat untuk identifikasi, pengukuran, of procedures and tools for identification,
pemantauan, dan pengendalian Risiko; measurement, monitoring and control of risks;
PaninBank 2023 Annual Report 489
Page 492
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
c. Melakukan pemantauan Risiko pada c. Monitors the Risk of the Panin Financial
Konglomerasi Keuangan Panin berdasarkan Conglomerate based on the results of the
hasil penilaian: assessment of:
- Profil Risiko setiap LJK dalam Konglomerasi - Risk Profile of each LJK in the Financial
Keuangan, Conglomerate,
- Tingkat Risiko masing-masing Risiko secara - Risk Level of each Risk in an integrated
terintegrasi, manner,
- Profil Risiko secara terintegrasi; - Integrated Risk Profile;
d. Melakukan stress testing; d. Performs stress testing;
e. Melaksanakan kaji ulang secara berkala untuk e. Carries out regular reviews to ensure:
memastikan: - The accuracy of the Risk assessment
- Keakuratan metodologi penilaian Risiko; methodology;
- Kecukupan implementasi sistem informasi - Adequacy of management information
manajemen; dan system implementation; and
- Ketepatan kebijakan, prosedur dan - Accuracy of policies, procedures and
penetapan limit Risiko determination of Risk limits;
f. Mengkaji usulan lini bisnis baru yang bersifat f. Undertakes review of proposed new business
strategis dan berpengaruh signifikan terhadap lines that are strategic and have a significant
eksposur Risiko Konglomerasi Keuangan Panin; effect on Panin’s Financial Conglomerate Risk
g. Memberikan informasi kepada KMRT terhadap exposure;
hal-hal yang perlu ditindaklanjuti terkait hasil g. Provides information to KMRT on matters that
evaluasi terhadap penerapan Manajemen Risiko need to be followed up on the results of the
Terintegrasi; evaluation of the implementation of Integrated
h. Memberikan masukan kepada KMRT, dalam Risk Management;
rangka penyusunan dan penyempurnaan h. Provides input to KMRT, in the framework
kebijakan Manajemen Risiko Terintegrasi; of formulating and refining Integrated Risk
i. Menyusun dan menyampaikan laporan profil Management policies;
Risiko terintegrasi secara berkala kepada i. Prepares and submits integrated Risk profile
Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko Entitas reports regularly to the Director of Compliance &
Utama dan KMRT. Risk Management of the Main Entity and KMRT.
Berdasarkan Pedoman Manajemen Risiko Terintegrasi Based on the Integrated Risk Management Guidelines
yang dimiliki oleh Konglomerasi Keuangan Panin, of Panin Financial Conglomeration, the Main Entity
Entitas Utama membentuk Satuan Kerja Manajemen forms an Integrated Risk Management Work Unit
RisikoTerintegrasi terdiri dari atas beberapa personil consisting of several personnel drawn from the Risk
yang diambil dari Biro Manajemen Risiko (BMR) Bank Management Bureau (BMR) of PaninBank as the Main
Panin selaku Entitas Utama dan juga perwakilan dari Entity and also representatives of LJK in charge of the
LJK yang membawahi fungsi Manajemen Risiko. Risk Management function.
Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi The Integrated Risk Management Work Unit consists of:
beranggotakan:
No Nama Jabatan Perusahaan
Name Position Company
Antoni Kepala Biro Manajemen Risiko
1 Entitas Utama
Head of Risk Management Bureau
2 Wardiyanto Tarius Putra Kepala Departemen Loan Portofolio & Integrated Risk Entitas Utama
Selain itu, untuk mempermudah Entitas Utama In addition, to assist the Main Entity in coordinating
dalam melakukan koordinasi terkait manajemen integrated risk management with LJK members of
risiko terintegrasi dengan LJK anggota Konglomerasi the Financial Conglomerate, each LJK has appointed
Keuangan, masing-masing LJK telah menunjuk a person in charge of integrated risk management,
penanggung jawab terkait manajemen risiko namely:
terintegrasi, yaitu:
490 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 493
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
No Nama Jabatan Perusahaan
Name Position Company
1 Moh. Hasan Kepala Satuan Kerja Manajemen Risiko | Head of Risk Management Work Unit Clipan Finance Indonesia
3 Sandy Kusyadi Kepala Satuan Kerja Manajemen Risiko | Head of Risk Management Work Unit Panin Sekuritas
4 John Barni Manik Kepala Satuan Kerja Manajemen Risiko | Head of Risk Management Work Unit Panin Dai-ichi Life
5 Teguh Budiarto Kepala Satuan Kerja Manajemen Risiko | Head of Risk Management Work Unit Bank Panin Dubai Syariah
6 Jessica Gultom Kepala Satuan Kerja Manajemen Risiko | Head of Risk Management Work Unit Panin Aset Manajemen
SKMRT telah melakukan rapat dengan masing- SKMRT held meetings with each LJK in semester I of
masing LJK pada bulan semester I 2023 dengan data 2023 using data sourced from the Risk Profile Report.
yang bersumber pada Laporan Profil Risiko. Rapat The meeting discussed and assessed, among others,
tersebut antara lain beragendakan pembahasan dan the risk aggregate of various LJK members of the Panin
penilaian agregate risiko dari berbagai LJK Anggota Financial Conglomerate.
Konglomerasi Keuangan Panin.
MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI INTEGRATED RISK MANAGEMENT
Sehubungan dengan diterbitkannya Peraturan In connection with the issuance of the Financial
Otoritas Jasa Keuangan No. 17/POJK.03/2014 tanggal Services Authority Regulation No. 17/POJK.03/2014 dated
18 November 2014 dan Surat Edaran Otoritas Jasa November 18, 2014 and the Financial Services Authority
Keuangan No. 14/SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Circular Letter No. 14/SEOJK.03/2015 concerning the
Manajemen Risiko Terintegrasi Bagi Konglomerasi Implementation of Integrated Risk Management for
Keuangan, Bank telah menerapkan Manajemen Risiko Financial Conglomerates, the Bank has implemented
Terintegrasi untuk Konglomerasi Keuangan Grup Panin. Integrated Risk Management for the Panin Group
Hal ini juga merupakan salah satu inisiatif stratejik Financial Conglomerates. This is also one of the strategic
Satuan Kerja Manajemen Risiko dan menjadi fokus initiatives of the Risk Management Unit and is the focus
perhatian khusus dari manajemen Bank. Hal tersebut of special attention from the Bank’s management. This
dianggap penting karena eksposur risiko yang timbul is considered important because the risk exposure that
pada Panin Grup dapat mempengaruhi kelangsungan arises in the Panin Group may affect the Bank’s business
usaha Bank baik secara langsung maupun tidak continuity, either directly or indirectly.
langsung.
Proses integrasi manajemen risiko dilakukan dengan The risk management integration process is carried
tetap memperhatikan perbedaan karakteristik usaha out by taking into account the different business
pada masing-masing Panin Grup. Implementasi proses characteristics of each member of LJK in the Panin
integrasi manajemen risiko antara lain melalui proses Group. The implementation of the risk management
pendampingan dan penyelarasan praktik manajemen integration process includes, among others, the process
risiko dalam hal tata kelola risiko, kebijakan dan of mentoring and aligning risk management practices
prosedur manajemen risiko, pelaporan manajemen in terms of risk governance, risk management policies
risiko, dan peningkatan budaya sadar risiko. Secara and procedures, risk management reporting, and
terintegrasi, Bank mengelola 10 (sepuluh) jenis risiko, enhancing a risk awareness culture. In an integrated
yaitu: risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko manner, the Bank manages 10 (ten) types of risk,
operasional, risiko stratejik, risiko reputasi, risiko hukum, namely: credit risk, market risk, liquidity risk, operational
risiko kepatuhan, risiko asuransi dan risiko transaksi risk, strategic risk, reputation risk, legal risk, compliance
intragrup. risk, insurance risk, and intragroup transaction risk.
Manajemen Risiko terintegrasi berujung pada Integrated risk management culminates in determining
penetapan besaran risk appetite atau batas toleransi the amount of risk appetite or tolerance limits that could
yang bisa diambil oleh Bank dalam menetapkan be taken by the Bank in determining a portfolio according
portofolio sesuai dengan price risk yang telah to price risk that has been carefully considered and is
dipertimbangkan dengan matang dan dicerminkan reflected in the amount of capital managed to deal
pada besaran modal yang dikelola untuk menghadapi with risks, as well as supporting business development.
PaninBank 2023 Annual Report 491
Page 494
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
risiko, sekaligus mendukung pengembangan usaha. Given the importance of risk management in the
Mengingat pentingnya pengelolaan risiko dalam banking business, the Bank strives to implement an
bisnis perbankan, Bank berupaya menerapkan adaptive risk management framework that is easy to
kerangka kerja pengelolaan risiko yang adaptif, mudah understand and implemented by all levels. To support
dimengerti dan dijalankan oleh seluruh jajaran. Untuk the effectiveness of risk management, the Bank also
mendukung efektivitas pengelolaan risiko Bank juga seeks to foster a risk culture at all levels so that there is
berupaya menumbuh kembangkan budaya risiko an awareness that risk management is essentially the
pada seluruh jajarannya, sehingga timbul kesadaran responsibility of all levels.
bahwa pengelolaan risiko pada hakikatnya adalah
tanggung jawab seluruh jajaran.
Proses pemantauan atas penerapan manajemen The process of monitoring the implementation of risk
risiko dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko management is carried out by the Risk Management
masing-masing Entitas untuk dilaporkan kepada Unit of each entity and is to be reported to the Risk
Satuan Kerja Manajemen Risiko di Entitas Utama. Management Unit in the Main Entity. The process
Proses pemantauan serta evaluasi atas eksposur risiko of monitoring and evaluating the risk exposure of
anggota Konglomerasi Keuangan Panin Grup, akan members of the Panin Group Financial Conglomerate
dilaporkan juga melalui Komite Manajemen Risiko is also reported to the Integrated Risk Management
Terintegrasi (KMRT). KMRT beranggotakan perwakilan Committee (KMRT). KMRT consists of representatives
dari masing-masing entitas anggota dalam from each member entity in the financial conglomerate.
Konglomerasi Keuangan. Pada proses pemantauan In this monitoring and evaluation process, the
dan evaluasi ini, Komite menyampaikan fokus utama Committee focuses on the risk exposure of members of
atas eksposur risiko anggota Konglomerasi Keuangan the Financial Conglomerate for the improvement of risk
untuk perbaikan proses manajemen risiko di masa management processes in the future.
datang.
Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi yang telah The implementation of Integrated Risk Management
dilakukan oleh Konglomerasi Keuangan Grup Panin that has been carried out by the Panin Group Financial
mencakup: Conglomerate includes:
1. Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris dari 1. Active supervision of the Board of Directors and
Entitas Utama terhadap Konglomerasi Keuangan Board of Commissioners of the Main Entity on the
Grup Panin; Panin Group Financial Conglomerate;
2. Adanya kecukupan kebijakan, prosedur, dan 2. Adequacy of Integrated Risk Management policies,
penetapan limit Manajemen Risiko Terintegrasi; procedures, and limits determination;
3. Adanya kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequate process for identification, measurement,
pemantauan, pengendalian risiko secara monitoring, integrated risk control, and Integrated
terintegrasi, dan sistem informasi Manajemen Risiko Risk Management information system;
Terintegrasi;
4. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh 4. Comprehensive internal control system for the
terhadap penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi. implementation of Integrated Risk Management.
Dalam hal penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi, In terms of implementing Integrated Risk Management,
Bank telah melakukan: the Bank has carried out:
1. Penunjukan Direktur yang membawahkan 1. Appointment of the Director in charge of the Risk
fungsi Manajemen Risiko menjadi Direktur Management function to become the Director in
yang membawahkan fungsi Manajemen Risiko charge of the Integrated Risk Management function
Terintegrasi untuk melaksanakan penerapan tasked with the carrying out of the implementation
Manajemen Risiko Terintegrasi. of Integrated Risk Management.
2. Pembentukan Komite Manajemen Risiko Terintegrasi 2. Establishment of Integrated Risk Management
untuk memastikan bahwa kerangka kerja Committee to ensure that the risk management
manajemen risiko telah memberikan perlindungan framework provides adequate protection against
yang memadai terhadap seluruh risiko Entitas all risks of the Main Entity and other entities in an
Utama dan Entitas lainnya secara terintegrasi. integrated manner.
492 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 495
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
3. Penyesuaian struktur organisasi Satuan Kerja 3. Adjustment of the organizational structure of the
Manajemen Risiko dengan menambahkan fungsi Risk Management Unit by adding an integrated
manajemen risiko terintegrasi untuk meyakinkan risk management function to ensure that the risks
bahwa risiko yang dihadapi secara terintegrasi faced in an integrated manner can be correctly
dapat diidentifikasi, diukur, dipantau, dikendalikan identified, measured, monitored, controlled and
dan dilaporkan dengan benar melalui penerapan reported through the application of appropriate risk
kerangka kerja manajemen risiko yang sesuai. management framework.
4. Identifikasi Entitas Utama dan Entitas lainnya yang 4. Identification of the Main Entity and other entities
menjadi anggota Konglomerasi Keuangan Grup that are members of the Panin Group Financial
Panin. Conglomerate.
5. Penyusunan Pedoman Manajemen Risiko 5. Formulation of Integrated Risk Management
Terintegrasi dalam rangka penerapan Manajemen Guidelines for the implementation of Integrated Risk
Risiko Terintegrasi. Management.
6. Penyusunan dan penyampaian Laporan Profil Risiko 6. Preparation and submission of Integrated Risk
Terintegrasi. Profile Reports.
7. Kaji ulang atas pelaksanaan manajemen risiko 7. Review of the implementation of integrated risk
terintegrasi. management.
8. Penyusunan dan penyampaian Laporan Kecukupan 8. Preparation and submission of Integrated Capital
Permodalan Terintegrasi. Adequacy Report.
LAPORAN PROFIL RISIKO TERINTEGRASI INTEGRATED RISK PROFILE REPORT
Konglomerasi Keuangan Bank secara terintegrasi The Bank’s financial conglomeration manages 10 (ten)
mengelola 10 (sepuluh) jenis risiko yang terdiri dari types of risk in an integrated manner, including 8 (eight)
8 (delapan) jenis risiko yang sudah terdapat pada types of risk that are already contained in the Bank’s
Penerapan Manajemen Risiko Bank ditambah dengan risk management implementation, plus intra-group
Risiko Transaksi Intra Grup (TIG) dan Risiko Asuransi. transaction risk (TIG) and insurance risk.
KEBIJAKAN TRANSAKSI INTRA-GRUP INTRA-GROUP TRANSACTION POLICY
Kerangka Manajemen Risiko Terintegrasi menjelaskan The Integrated Risk Management Framework defines
Risiko Intra Group adalah risiko akibat ketergantungan Intra Group Transaction Risk as the risk due to the
suatu entitas baik secara langsung maupun tidak dependence of an entity, either directly or indirectly, on
langsung terhadap entitas lainnya dalam satu another entity in Panin Financial Conglomerate in the
Konglomerasi Keuangan Panin dalam rangka context of fulfilling written and unwritten agreement
pemenuhan kewajiban perjanjian tertulis maupun obligations followed by a transfer of funds and/or not
tidak tertulis yang diikuti perpindahan dana dan/atau followed by a transfer of funds.
tidak diikuti perpindahan dana.
RISIKO TRANSAKSI INTRA GRUP INTRA-GROUP TRANSACTION RISK
Konglomerasi Keuangan Panin Grup melakukan The Panin Group Financial Conglomerate monitors the
pemantauan Risiko Transaksi Intra-Grup untuk Intra-Group Transaction Risk to ensure that the Intra-
memastikan bahwa Transaksi Intra-Grup yang Group Transactions are carried out in accordance
dilakukan sesuai dengan prinsip kewajaran, kelaziman with the principles of fairness, business practice and
usaha dan ketentuan yang berlaku serta telah applicable regulations and have been well documented.
didokumentasikan dengan baik. Berdasarkan hasil Based on the results of the assessment, the Intra-Group
penilaian, Risiko Transaksi Intra-Grup memiliki dampak Transaction Risk has an insignificant impact on the
yang tidak signifikan terhadap kinerja Konglomerasi overall performance of the Financial Conglomerate.
Keuangan secara keseluruhan.
RISIKO ASURANSI INSURANCE RISK
Konglomerasi Keuangan Panin Grup juga melakukan The Panin Group Financial Conglomerate also manages
pengelolaan Risiko Asuransi karena adanya Anggota Insurance Risk due to the existence of Members of
Lembaga Jasa Keuangan (LJK) yang bergerak di Financial Services Institutions (LJK) that are engaged
bidang perasuransian. Risiko Asuransi Konglomerasi in insurance business. The Panin Group Financial
Keuangan Panin Grup tergolong Low to Moderat, yang Conglomerate Insurance Risk is classified as Low to
merupakan hasil penilaian dari Risiko Inheren Low Moderate, which is the result of an assessment of Low
PaninBank 2023 Annual Report 493
Page 496
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
dan penilaian Kualitas Penerapan Manajemen Risiko on Inherent Risk and an assessment of Satisfactory on
Satisfactory. the Quality of the Implementation of Risk Management.
Entitas Utama melakukan identifikasi risiko yang The Main Entity identifies the risks inherent in the Panin
melekat pada bisnis Konglomerasi Keuangan Panin. Financial Conglomerate business. Issues addressed in
Hal-hal yang diperhatikan dalam pelaksanaan proses the implementation of the risk identification process
identifikasi risiko antara lain: include:
1. Entitas Utama melakukan identifikasi risiko secara 1. The Main Entity regularly identifies risks both the risks
berkala baik terhadap risiko yang melekat pada inherent in the main entity’s business and the risks
bisnis entitas utama dan risiko dari LJK yang of LJKs in the Panin Financial Conglomerate.
termasuk dalam Konglomerasi Keuangan Panin.
2. Entitas Utama memiliki metodologi dalam 2. The Main Entity has a methodology in implementing
pelaksanaan identifikasi risiko. risk identification.
3. Proses identifikasi risiko dilakukan dengan 3. The risk identification process is carried out by
melakukan analisis terhadap sumber risiko yang analyzing the risk sources that are the least analyzed
paling kurang dilakukan terhadap risiko dari produk on the risks from the products and activities of the
dan aktivitas Konglomerasi Keuangan Panin antara Panin Financial Conglomerate, among others based
lain berdasarkan pengalaman kerugian yang on the experience of losses that have occurred.
pernah terjadi.
Pengukuran risiko transaksi intra-group paling sedikit Measurement of the risk of intra-group transactions is
dilakukan dengan menggunakan parameter dibawah carried out at least by using the following parameters:
ini:
1. Komposisi transaksi intra-grup dalam Konglomerasi 1. Composition of intra-group transactions within the
Keuangan Panin Panin Financial Conglomerate
2. Dokumentasi dan kewajaran transaksi 2. Documentation and transaction fairness
3. Informasi lainnya. 3. Other information.
4. Pemenuhan prinsip arm’s length dalam perjanjian 4. Fulfillment of the arm’s length principle in the overall
transaksi intra-grup secara keseluruhan intra-group transaction agreement
5. Dampak transaksi intra-grup kepada kinerja 5. Impact of intra-group transactions on financial
keuangan LJK. performance of FSIs.
6. Materialitas transaksi intra-grup yang dapat 6. Materiality of intra-group transactions that can
mempengaruhi kondisi LJK maupun kondisi affect the condition of the Financial Services
Konglomerasi Keuangan. Institution and the condition of the Financial
Conglomerate.
Konglomerasi Keuangan Panin merumuskan strategi The Panin Financial Conglomerate formulates an
Manajemen Risiko Terintegrasi sesuai strategi bisnis Integrated Risk Management strategy according to the
secara keseluruhan dengan memperhatikan tingkat overall business strategy by taking into account the
risiko yang akan diambil (Risk Appetite) dan toleransi level of Risk Appetite and Risk Tolerance. In determining
risiko (Risk Tolerance). Dalam menentukan Risk Risk Appetite, the Board of Directors ensures that
Appetite, Direksi memastikan bahwa risk appetite yang the risk appetite taken is in accordance with the
diambil telah sesuai dengan strategi bisnis, profil risiko, business strategy, risk profile and capital plan of the
dan rencana permodalan Konglomerasi Keuangan Panin Financial Conglomerate. Risk Appetite that has
Panin. Risk Appetite yang telah ditentukan oleh Direksi been determined by the Board of Directors is always
selalu dipantau dan jika terdapat profil risiko aktual monitored and if there is an actual risk profile that
melewati Risk Appetite yang telah ditetapkan, Direksi passes the Risk Appetite that has been determined,
harus mengambil tindakan-tindakan yang dianggap the Board of Directors must take the necessary actions
perlu untuk membawa profil risiko agar berada dalam to bring the risk profile back to the range of the Panin
Risk Appetite Konglomerasi Keuangan Panin. Financial Conglomerate’s Risk Appetite.
494 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 497
Tata Kelola Perusahaan
Good Corporate Governance
Toleransi risiko merupakan tingkat dan jenis Risk tolerance is the maximum level and type of risk
risiko yang secara maksimum ditetapkan oleh determined by the Financial Conglomerate as a
Konglomerasi Keuangan sebagai penjabaran dari description of the level of risk to be taken (Risk Appetite)
tingkat risiko yang akan diambil (Risk Appetite) setelah after considering the integrated business strategy,
mempertimbangkan strategi bisnis, profil risiko, risk profile and capital plan as well as the ability of
dan rencana permodalan secara terintegrasi serta the Panin Financial Conglomerate to take risks (Risk
kemampuan Konglomerasi Keuangan Panin dalam Bearing Capacity). Risk tolerance is determined per risk
mengambil Risiko (Risk Bearing Capacity). Toleransi type and the risk of the Panin Financial Conglomerate
risiko ditetapkan per jenis risiko dan risiko Konglomerasi as a whole, as in the determination of the Risk Appetite,
Keuangan Panin secara keseluruhan sebagaimana through the following approach:
halnya Risk Appetite, melalui pendekatan sebagai
berikut:
1. Melakukan pengukuran posisi berbagai parameter 1. Measuring the position of various risk types in the
jenis risiko dalam portfolio Konglomerasi Keuangan Panin Financial Conglomerate’s current portfolio
Panin saat ini (“as is” position) dan posisi proyeksi (“as is” position) and the projected position to be
yang akan dicapai (“to be” position) di masa depan achieved (“to be” position) in the future (one year
(satu tahun ke depan), untuk Risiko Nilai Tukar, Suku ahead), for Exchange Rate Risk, Interest Rates,
Bunga, Likuiditas, Kredit, Operasional, dan Risiko Liquidity, Credit, Operational, and Other Risks, as well
Lainnya, serta Sistem Pemeringkatan Kredit internal as internal Credit Rating System using the “quick
dengan metode “quick dan dirty” untuk Risiko Kredit. and dirty” method for Credit Risk.
2. Setelah eksposur risiko bagi Konglomerasi 2. After the risk exposure for the Panin Financial
Keuangan Panin diukur dan dikuantifikasi dengan Conglomerate has been measured and quantified
model pengukuran dan formula tertentu, hasil akhir with a certain measurement model and formula, the
pengukuran dan penghitungan tersebut harus final measurement and calculation results would be
dikaji kembali. reviewed.
3. Bila Direksi menyetujui besarnya risiko yang diambil 3. If the Board of Directors agrees that the amount
dan direncanakan saat ini harus diapliksikan of risk taken and is currently planned are to be
atau diproyeksikan untuk tahun mendatang, applied or projected for the coming year, the Panin
maka Konglomerasi Keuangan Panin dapat Financial Conglomerate can use the “potential loss
menggunakan “jumlah kerugian potensial”, dan amount”, and the actual loss suffered to determine
kerugian aktual yang diderita menentukan kerugian the maximum loss that the Panin Financial
maksimum yang dapat diterima Konglomerasi Conglomerate can tolerate.
Keuangan Panin.
4. Bila hasil dari pengukuran dan penghitungan 4. When the results of measuring and calculating
eksposur risiko yang menggunakan model dan risk exposure using certain models and formulas
formula tertentu dirasa terlalu rendah atau terlalu are deemed too low or too high, the amount of
tinggi, besarnya toleransi risiko yang akan diambil risk tolerance to be taken by the Panin Financial
oleh Konglomerasi Keuangan Panin dapat dinaikkan Conglomerate can be increased or decreased
atau dikurangi dengan mengurangi eksposur by reducing the relevant exposure to the risks of
yang relevan pada risiko Konglomerasi Keuangan the Panin Financial Conglomerate. The results of
Panin. Hasil penghitungan dan pengukuran dapat calculation and measurement can be adjusted
disesuaikan menurut pendapatan atau ekuitas according to the income or equity of the Panin
Konglomerasi Keuangan Panin. Financial Conglomerate.
PaninBank 2023 Annual Report 495
Page 498
Manajemen Risiko
Risk Management
Manajemen
Risiko (E.3)(2-25)
Risk Management
Laju pemulihan ekonomi global tahun 2023 cenderung The pace of global economic recovery was expected
melambat setelah pemulihan awal yang kuat dari to slow in 2023 after a strong initial recovery from the
pandemi COVID-19, yang dipicu oleh meningkatnya COVID-19 pandemic, triggered by rising geopolitical
ketegangan geopolitik dari perang Rusia-Ukraina tensions from the protracted Russia-Ukraine war and
yang berkepanjangan dan konflik Israel-Palestina. the Israeli-Palestinian conflict. The slowdown was
Perlambatan ini juga disebabkan oleh pertumbuhan also driven by weak trade growth and low business
perdagangan yang lemah serta rendahnya optimisme and consumer optimism. The pace of economic
dunia usaha dan konsumen. Laju pertumbuhan growth has been uneven around the world, with the
ekonomi tidak merata secara global dimana ekonomi US economy growing strongly, driven by consumption
Amerika Serikat tumbuh kuat yang didorong oleh and investment, while growth in European countries
konsumsi dan investasi, sementara pertumbuhan was slowing despite a recovery, and China faced major
ekonomi di negara-negara Eropa melambat meski challenges due to the property crisis. The economic
sudah menunjukkan pemulihan dan Tiongkok sedang recovery in emerging economies has been more
menghadapi tantangan besar akibat krisis sektor moderate due to higher interest rates and currency
properti. Pemulihan ekonomi di negara-negara depreciation.
berkembang bergerak lebih moderat akibat suku
bunga yang lebih tinggi dan depresiasi mata uang.
Perekonomian Indonesia tetap tumbuh kuat sebesar Indonesia’s economy continued to grow strongly at
5.03% pada tahun 2023 dan bergerak stabil di tengah 5.03% in 2023, stabilizing amidst a slowing and uncertain
situasi ekonomi global yang melambat dan penuh global economy. This growth has also contributed to
ketidakpastian. Pertumbuhan ini juga turut mendorong the decline in unemployment and poverty levels. The
penurunan tingkat pengangguran dan kemiskinan. inflation rate was maintained at 2.61% (yoy), which is an
Tingkat inflasi terjaga di angka 2,61% (yoy), menjadi important factor in maintaining public consumption.
salah satu faktor penting dalam menjaga konsumsi Economic growth from the production side also moved
masyarakat. Pertumbuhan ekonomi dari sisi produksi positively in all business sectors, with the largest
juga bergerak positif di seluruh sektor lapangan contributors coming from the manufacturing, trade,
usaha dengan kontributor terbesar berasal dari agriculture, and mining sectors.
sektor manufaktur, perdagangan, pertanian, dan
pertambangan.
Menghadapi situasi tersebut, fokus penerapaan In view of this situation, the focus of PaninBank’s risk
manajemen risiko PaninBank pada tahun 2023 adalah management implementation in 2023 continues to be
masih mengevaluasi kredit-kredit restrukturisasi the evaluation of restructured loans due to COVID in
karena COVID sesuai dengan ketentuan regulator accordance with regulatory requirements and attention
dan memperhatikan dampak perkembangan kondisi to the impact of developments in macroeconomic
makroekonomi terhadap debitur. PaninBank juga conditions on debtors. PaninBank also continuously
secara kontinu terus meningkatkan penerapan tata improves the implementation of governance and active
kelola dan pengawasan aktif Direksi dan Dewan supervision of the Board of Directors and the Board of
Komisaris, meningkatkan kesadaran risiko dan Commissioners, increases the risk awareness and risk
budaya manajemen risiko bagi seluruh karyawan, management culture of all employees, evaluates and
melakukan evaluasi dan pengkinian Kebijakan dan updates policies and operating guidelines according to
Buku Pedoman Operasi mengikuti peraturan terbaru the latest regulations and developments in operational
dan perkembangan proses operasional yang terjadi, processes, prepares governance for emerging risks
mempersiapkan tata kelola untuk emerging risk and digital banking services, and strengthens the
dan layanan perbankan digital, serta memperkuat implementation of integrated risk management of the
penerapan manajemen risiko terintegrasi konglomerasi Panin Group financial conglomerates.
keuangan Panin Group.
496 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 499
Manajemen Risiko
Risk Management
Dalam rangka pengukuran resiliensi PaninBank In order to measure PaninBank’s resilience in the face
dalam menghadapi krisis, Stress testing internal of crisis, internal stress testing is conducted periodically
yang dilaksanakan secara berkala bertujuan untuk to measure the impact of worsening macroeconomic
mengukur dampak pemburukan faktor makroekonomi, factors as well as to prepare relevant mitigations
serta mempersiapkan mitigasi yang relevan atas setiap for any potential risks that arise. In anticipation of
potensi risiko yang muncul. Sebagai langkah antisipasi macroeconomic deterioration, PaninBank has updated
terhadap pemburukan makroekonomi, PaninBank its Recovery Plan and Recovery Options to prevent,
telah melakukan pengkinian Rencana Aksi (Recovery restore, and improve the Bank’s financial condition
Plan) dan Opsi Pemulihan (Recovery Options) untuk and business continuity in the event of financial stress,
mencegah, memulihkan maupun memperbaiki kondisi as stipulated in OJK Regulation No.14/POJK.03/2017 on
keuangan serta kelangsungan usaha Bank apabila Recovery Plan for Systemic Banks. PaninBank has also
terjadi financial stress, sebagaimana diatur dalam improved the implementation of risk management
Peraturan OJK No. 14/POJK.03/2017 tentang Rencana related to cybersecurity and information technology
Aksi (Recovery Plan) Bagi Bank Sistemik. PaninBank juga that refers to regulatory requirements and national/
telah menyempurnakan penerapan manajemen risiko international standards, including adjustments to the
terkait keamanan siber maupun teknologi informasi organizational structure, policies, and procedures,
yang mengacu pada ketentuan regulator dan standar as well as tools used in managing risks, and has
nasional/internasional, di antaranya mencakup also adjusted policies and procedures related to
penyesuaian struktur organisasi, kebijakan dan compliance with Law No. 27 of 2022 dated 17 October
prosedur serta tools yang digunakan dalam mengelola 2022, concerning Personal Data Protection. The Bank’s
risiko dan juga telah menyesuaikan kebijakan dan risk management is also regulated in the Bank’s risk
prosedur terkait pemenuhan UU No. 27 tahun 2022 management policy, which is prepared with reference
tanggal 17 Oktober 2022 tentang Pelindungan Data to Bank Indonesia Regulations (PBI), Financial Services
Pribadi. Pengelolaan risiko Bank juga diatur dalam Authority Regulations (POJK), Basel provisions, and
suatu kebijakan manajemen risiko bank yang disusun international best practices. This policy is reviewed
dengan mengacu pada Peraturan Bank Indonesia (PBI), regularly to anticipate changes in business conditions,
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK), ketentuan regulations, and the Bank’s internal conditions.
Basel dan international best practices. Kebijakan ini
ditinjau secara rutin untuk mengantisipasi perubahan
kondisi bisnis, regulasi, dan kondisi internal Bank.
DASAR PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO BASIS OF RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION
Dalam penerapan manajemen risiko, PaninBank In the implementation of risk management, PaninBank
senantiasa patuh dan taat terhadap regulasi dan always adheres to and complies with the prevailing
perundang-undangan yang berlaku di Indonesia, regulations and laws in Indonesia, among others, by
antara lain dengan mengacu pada: referring to:
1. Peraturan OJK No. 17/POJK.03/2014 tanggal 18 1. OJK Regulation No. 17/POJK.03/2014 dated November
November 2014 tentang Penerapan Manajemen 18, 2014 concerning the Implementation of Integrated
Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan Risk Management for Financial Conglomeration
2. Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2014 tanggal 18 2. OJK Regulation 18/POJK.03/2014, dated 18 November
November 2014 tentang Penerapan Tata Kelola 2014, concerning the Implementation of Integrated
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan Risk Management for Financial Conglomerations
3. Peraturan OJK No. 26/POJK.03/2015 tanggal 11 3. OJK Regulation No. 26/POJK.03/2015 dated 11
Desember 2015 tentang Kewajiban Penyediaan December 2015 concerning Integrated Minimum
Modal Minimum Terintegrasi bagi Konglomerasi Capital Adequacy for Financial Conglomeration
Keuangan
PaninBank 2023 Annual Report 497
Page 500
Manajemen Risiko
Risk Management
4. Peraturan OJK No. 42/POJK.03/2015 tanggal 23 4. OJK Regulation 42/POJK.03/2015, dated 23 December
Desember 2015 tentang Kewajiban Kecukupan 2015, concerning the Obligation to Fulfill the Liquidity
Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Adequacy Ratio for Commercial Banks
Coverage Ratio) bagi Bank Umum
5. Peraturan OJK No. 4/POJK.03/2016 tanggal 26 5. OJK Regulation No. 4/POJK.03/2016, dated 26 January
Januari 2016 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan 2016, concerning Assessment of Commercial Bank
Bank Umum Soundness Level
6. Peraturan OJK No. 27/POJK.03/2022 tanggal 6. OJK Regulation No. 27/POJK.03/2022, dated 28
28 Desember 2022 tentang Perubahan Kedua December 2022, concerning the Second Amendment
atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No 11/ to Financial Services Authority Regulation No. 11/
POJK.03/2016 Tentang Kewajiban Penyediaan Modal POJK.03/2016 on the Minimum Capital Adequacy
Minimum Bank Umum Requirement of Commercial Banks
7. Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 7. OJK Regulation No. 18/POJK.03/2016 dated 16
2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi March 2016 concerning Implementation of Risk
Bank Umum Management for Commercial Banks
8. Peraturan OJK No. 38/POJK.03/2017 tanggal 12 8. OJK Regulation 38/POJK.03/2017 dated 12 July 2017
Juli 2017 tentang Penerapan Manajemen Risiko concerning Implementation of Consolidated Risk
Secara Konsolidasi bagi Bank yang melakukan Management for Banks that Control Subsidiaries
Pengendalian terhadap Perusahan Anak
9. Peraturan OJK No. 50/POJK.03/2017 tanggal 17 Juli 2017 9. OJK Regulation 50/POJK.03/2017 dated 17 July 2017
tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Pendanaan concerning Net Stable Funding Ratio Compliance
Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio) bagi Bank for Commercial Banks
Umum
10. Peraturan OJK No. 14/POJK.03/2017 tanggal 7 April 10. OJK Regulation No. 14/POJK.03/2017, dated 7 April
2017 tentang Rencana Aksi (Recovery Plan) bagi 2017, concerning the Recovery Plan for Systemic
Bank Sistemik Banks
11. Peraturan OJK No. 21 Tahun 2023 tentang Layanan 11. OJK Regulation 21 of 2023 concerning Commercial
Digital Bank Umum Bank Digital Services
12. Peraturan OJK No. 38/POJK.03/2019 Tahun 2019 12. OJK Regulation No. 38/POJK.03/2019 of 2019
tentang Perubahan atas Peraturan OJK No. 32/ concerning Amendment to OJK Regulation No.
POJK.03/2018 tentang Batas Maksimum Pemberian 32/POJK.03/2018 on Maximum Lending Limit and
Kredit dan Penyediaan Dana Besar Bagi Bank Umum Provision of Large Funds for Commercial Banks
13. Peraturan OJK No. 11/POJK.03/2019 tanggal 28 Maret 13. OJK Regulation No. 11/POJK.03/2019, dated 28 March
2019 tentang Prinsip Kehati-hatian Dalam Aktivitas 2019, concerning Prudential Principles in Asset
Sekuritisasi Aset bagi Bank Umum Securitization Activities for Commercial Banks
14. Peraturan OJK No. 31/POJK.03/2019 tanggal 2 14. OJK Regulation No. 31/POJK.03/2019, dated 2
Desember 2019 tentang Kewajiban Pemenuhan December 2019, concerning the Obligation to Fulfill
Rasio Pengungkit bagi Bank Umum the Leverage Ratio for Commercial Banks
15. Peraturan OJK No. 37/POJK.03/2019 tanggal 19 15. OJK Regulation No. 37/POJK.03/2019 dated 19
Desember 2019 tentang Transparansi dan Publikasi December 2019 concerning Transparency and
Laporan Bank Publication of Bank Reports
16. Peraturan OJK No. 11/POJK.03/2022 tentang 16. OJK Regulation No. 11/POJK.03/2022 concerning
Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh Bank Implementation of Information Technology by
Umum Commercial Banks
17. Peraturan OJK No. 45/POJK.03/2020 tanggal 14 17. OJK Regulation No. 45/POJK.03/2020, dated 14
Oktober 2020 tentang Konglomerasi Keuangan October 2020, concerning Financial Conglomeration
18. Peraturan OJK No. 13/POJK.03/2021 tanggal 30 Juli 18. OJK Regulation 13/POJK.03/2021, dated 30 July 2021,
2021 tentang Penyelenggaraan Produk Bank Umum concerning the Implementation of Commercial
Bank Products
19. Peraturan OJK No. 6/POJK.07/2022 tanggal 18 19. OJK Regulation 6/POJK.07/2022, dated 18 April 2022,
April 2022 tentang Perlindungan Konsumen dan concerning Consumer and Community Protection
Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan in the Financial Services Sector
20. Peraturan OJK No. 11/POJK.03/2022 tanggal 7 Juli 20. OJK Regulation 11/POJK.03/2022, dated 7 July 2022,
2022 tentang Penyelenggaraan Teknologi Informasi concerning the Implementation of Information
oleh Bank Umum Technology by Commercial Banks
498 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 501
Manajemen Risiko
Risk Management
21. Peraturan OJK No. 17 Tahun 2023 tanggal 14 21. OJK Regulation No. 17 of 2023, dated 14 September
September 2023 tentang Penerapan Tata Kelola 2023, concerning Implementation of Governance for
Bagi Bank Umum Commercial Banks
22. Peraturan Bank Indonesia No. 24/16/PBI/2022 tanggal 22. Bank Indonesia Regulation 24/16/PBI/2022 dated 31
31 Oktober 2022 tentang Perubahan Keempat October 2022 concerning the Fourth Amendment
atas Peraturan Bank Indonesia No. 20/4/PBI/2018 to Bank Indonesia Regulation No. 20/4/PBI/2018
Tentang Rasio Intermediasi Makroprudensial dan on Macroprudential Intermediation Ratio and
Penyangga Likuiditas Makroprudensial Bagi Bank Macroprudential Liquidity Buffer for Conventional
Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Commercial Banks, Sharia Commercial Banks, and
Usaha Syariah Sharia Business Units
23. Peraturan Bank Indonesia No. 22/23/PBI/2020 23. Bank Indonesia Regulation 22/23/PBI/2020 dated 1
tanggal 1 Juli 2021 tentang Sistem Pembayaran July 2021 concerning Payment System
24. Peraturan Bank Indonesia No. 23/6/PBI/2021 tanggal 24. Bank Indonesia Regulation 23/6/PBI/2021 dated 1
1 Juli 2021 tentang Penyedia Jasa Pembayaran July 2021 concerning Payment Service Provider
25. Surat Edaran OJK No. 14/SEOJK.03/2015 tanggal 25 25. OJK Circular Letter 14/SEOJK.03/2015 dated 25 Mei
Mei 2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko 2015 concerning the Implementation of Integrated
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan Risk Management for Financial Conglomerations
26. Surat Edaran OJK No. 15/SEOJK.03/2015 tanggal 26. OJK Circular Letter No. 15/SEOJK.03/2015 dated 25
25 Mei 2015 tentang Penerapan Tata Kelola May 2015 concerning Implementation of Integrated
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan Risk Management for Financial Conglomeration
27. Surat Edaran OJK No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal 27. OJK Circular Letter 34/SEOJK.03/2016 dated 1
1 September 2016 tentang Penerapan Manajemen September 2016 concerning Implementation of Risk
Risiko bagi Bank Umum Management for Commercial Bank
28. Surat Edaran OJK No. 38/SEOJK.03/2016 tanggal 28. OJK Circular Letter 38/SEOJK.03/2016, dated 8
8 September 2016 tentang Pedoman Penggunaan September 2016, concerning Guidelines for the Use
Metode Standar dalam Perhitungan Kewajiban of Standard Methods in Calculating the Minimum
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dengan Capital Adequacy Requirement of Commercial
Memperhitungkan Risiko Pasar Banks by Taking into Account Market Risk
29. Surat Edaran OJK No. 23/SEOJK.03/2022 Tahun 2022 29. OJK Circular Letter No. 23/SEOJK.03/2022 of 2022
tentang Perhitungan Aset Tertimbang Menurut concerning Calculation of Risk-Weighted Assets for
Risiko untuk Risiko Pasar Bagi Bank Umum Market Risk for Commercial Banks
30. Surat Edaran OJK No. 24/SEOJK.03/2021 Tahun 2021 30. OJK Circular Letter No. 24/SEOJK.03/2021 of 2021
tentang Perhitungan Aset Tertimbang Menurut concerning Calculation of Risk-Weighted Assets
Risiko Untuk Risiko Kredit Dengan Menggunakan for Credit Risk Using a Standardized Approach for
Pendekatan Standar Bagi Bank Umum Commercial Banks
31. Surat Edaran OJK No. 24/SEOJK.03/2016 tanggal 31. OJK Circular Letter No. 24/SEOJK.03/2016 dated 14
14 Juli 2016 tentang Perhitungan Aset Tertimbang July 2016 concerning Calculation of Risk-Weighted
Menurut Risiko untuk Risiko Operasional dengan Assets for Credit Risk Using a Standardized Approach
Menggunakan Pendekatan Indikator Dasar for Commercial Banks
32. Surat Edaran OJK No. 13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 32. OJK Circular Letter No. 13/SEOJK.03/2017 dated
Maret 2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi 17 March 2017 concerning Implementation of
Bank Umum Governance for Commercial Banks
33. Surat Edaran OJK No. 14/SEOJK.03/2017 tanggal 17 33. OJK Circular Letter No. 14/SEOJK.03/2017, dated 17
Maret 2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan March 2017, concerning Assessment of the Health
Bank Umum Level of Commercial Banks
34. Surat Edaran OJK No. 43/SEOJK.03/2017 tanggal 19 34. OJK Circular Letter No. 43/SEOJK.03/2017 dated 19 Juli
Juli 2017 tentang Prinsip Kehati-hatian dan Laporan 2017 concerning Prudential Principles and Reports in
Dalam Rangka Penerapan Manajemen Risiko the Framework of Implementing Risk Management
Secara Konsolidasi Bagi Bank Yang Melakukan on a Consolidated Basis for Banks that Control
Pengendalian Terhadap Perusahaan Anak Subsidiaries
35. Surat Edaran OJK No. 48/SEOJK.03/2017 tanggal 15 35. OJK Circular Letter No. 48/SEOJK.03/2017, dated
September 2017 tentang Pedoman Perhitungan 15 September 2017, concerning Guidelines for
Tagihan Bersih Transaksi Derivatif Perhitungan Calculation of Net Receivables from Derivative
Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit Transactions Calculation of Risk-Weighted Assets
dengan Menggunakan Pendekatan Standar for Credit Risk Using the Standardized Approach
PaninBank 2023 Annual Report 499
Page 502
Manajemen Risiko
Risk Management
36. Surat Edaran OJK No. 12/SEOJK.03/2018 tanggal 21 36. OJK Circular Letter No. 12/SEOJK.03/2018 dated 21
Agustus 2018 tentang Penerapan Manajemen Risiko August 2018 concerning the Implementation of Risk
dan Pengukuran Risiko Pendekatan Standar untuk Management and Risk Measurement Standardized
Risiko Suku Bunga dalam Banking Book (Interest Rate Approach for Interest Rate Risk in Banking Book for
Risk in Banking Book) bagi Bank Umum Commercial Banks
37. Surat Edaran OJK No. 06/SEOJK.03/2020 tanggal 37. OJK Circular Letter No. 06/SEOJK.03/2020 dated 29
29 April 2020 tentang Perhitungan Aset Tertimbang April 2020 concerning Calculation of Risk-Weighted
Menurut Risiko Untuk Risiko Operasional dengan Assets for Operational Risk Using the Standardized
Menggunakan Pendekatan Standar bagi Bank Approach for Commercial Banks
Umum
38. Surat Edaran OJK No. 29/SEOJK.03/2022 tentang 38. OJK Circular Letter No. 29/SEOJK.03/2022 concerning
Ketahanan dan Keamanan Siber bagi Bank Umum Cyber Resilience and Security for Commercial Banks
39. Peraturan Lembaga Penjamin Simpanan No. 1 39. Indonesia Deposit Insurance Corporation Regulation
Tahun 2021 tanggal 30 Maret 2021 tentang Rencana 1 of 2021, dated 30 March 2021, concerning Resolution
Resolusi bagi Bank Umum Plan for Commercial Banks
40. Undang-undang (UU) Nomor 10 Tahun 1998 tentang 40. Law (UU) No. 10 of 1998 on the amendment of Law
perubahan atas UU No. 7 tahun 1992 tentang No. 7 of 1992 on Banking
Perbankan
41. Undang-undang (UU) Nomor 19 Tahun 2016 tentang 41. Law (UU) Number 19 of 2016 on the amendment
perubahan atas UU No. 11 Tahun 2008 tentang of Law No. 11 of 2008 concerning Information and
Informasi dan Transaksi Elektronik Electronic Transactions
42. Undang-undang (UU) Nomor 27 Tahun 2022 tentang 42. Law (UU) Number 27 of 2022 concerning Personal
Perlindungan Data Pribadi Data Protection
43. Undang-undang (UU) Nomor 4 Tahun 2023 tentang 43. Law (UU) Number 4 of 2023 concerning Financial
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan Sector Development and Strengthening.
FOKUS MANAJEMEN RISIKO 2023 RISK MANAGEMENT FOCUS IN 2023
Dalam menjalankan strategi dan kegiatan bisnis, In carrying out business strategies and activities,
PaninBank terus mengedepankan prinsip kehati- PaninBank has continued to prioritize the prudential
hatian melalui penerapan manajemen risiko yang baik principle through the implementation of good risk
dan tetap memenuhi ketentuan yang berlaku, serta management and to fulfill applicable regulations, as
mempertimbangkan perkembangan lingkungan bisnis. well as taking into account the development of the
Selama tahun 2023 penerapan sistem manajemen business environment. During 2023, the implementation
risiko PaninBank berfokus pada aktivitas utama, of PaninBank’s risk management system focused on
meliputi: key activities, including:
1. Melakukan restrukturisasi kredit bagi debitur yang 1. Carried out credit restructuring for debtors that were
terdampak COVID-19 sesuai dengan kebijakan affected by COVID-19 in accordance with regulatory
regulator, serta melakukan pemantauan terhadap policies and monitored COVID-19 debtors who are
debitur-debitur COVID-19 yang masih dalam still under restructuring.
restrukturisasi.
2. Menerapkan SE OJK No. 24/SEOJK.03/2021 2. Implementation of SE OJK No. 24/SEOJK.03/2021,
tanggal 7 Oktober 2021 tentang Perhitungan Aset dated 7 October 2021, regarding the Calculation
Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit of Risk Weighted Assets for Credit Risk Using the
dengan Menggunakan Pendekatan Standar Bagi Standardized Approach for Commercial Banks,
Bank Umum yang menggantikan SE OJK No. 42/ which replaces SE OJK No. 42/SEOJK.03/2016.
SEOJK.03/2016.
3. Menerapkan Pendekatan Standar dalam 3. Implementation of the Standardised Approach in
perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) the calculation of Risk-Weighted Assets (RWA) for
untuk risiko operasional yang mengacu pada SE OJK operational risk refers to SE OJK No. 6/SEOJK.03/2020
No. 6/SEOJK.03/2020 tanggal 29 April 2020 tentang dated 29 April 2020 concerning Calculation of Risk-
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko Weighted Assets for Operational Risk Using the
untuk Risiko Operasional dengan Menggunakan Standardised Approach for Commercial Banks.
Pendekatan Standar Bagi Bank Umum.
500 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 503
Manajemen Risiko
Risk Management
4. Mengimplementasikan sistem dan metodologi 4. Implementation of the market risk RWA calculation
perhitungan ATMR Risiko Pasar untuk perhitungan system and methodology for the calculation of
rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum the minimum capital adequacy ratio (CAR) in
(KPMM) sesuai dengan SEOJK No. 23/SEOJK.03/2022 accordance with SEOJK No.23/SEOJK.03/2022
tanggal 7 Desember 2022 tentang Perhitungan Aset dated 7 December 2022, on the calculation of
Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Pasar yang risk-weighted assets for market risk, which will be
akan efektif diimplementasikan pada Januari 2024. effectively implemented in January 2024.
5. Melakukan Stress Testing Kredit yang khusus terkait 5. Conducted Credit Stress Testing specifically related
dengan Restrukturisasi Kredit. to Credit Restructuring.
6. Updating Benchmarking dengan membandingkan 6. Benchmarking update by comparing the financial
posisi kinerja keuangan dari suatu perusahaan performance of a company with the average
terhadap kinerja keuangan rata-rata perusahaan- financial performance of other companies of the
perusahaan lain yang mempunyai ukuran yang same size (turnover or balance sheet total) and in
sama (omzet atau total aktiva) dan dalam industri the same industry, for the purpose of the Internal
yang sama, guna keperluan Internal Credit Risk Credit Risk Rating (ICRR) for each credit application
Rating (ICRR) untuk setiap pengajuan kredit jumlah of a certain amount (one obligor concept).
tertentu (one obligor concept)
7. Melakukan Validasi tools (back testing). Back 7. Carried out tools validating (back testing). Internal
testing Internal Credit Risk Rating (ICRR) dilakukan Credit Risk Rating (ICRR) backtesting was conducted
terhadap model rating yang digunakan Bank untuk on the rating model used by the Bank to assess the
menilai tingkat risiko debitur atau calon debitur risk level of debtors or prospective debtors in the
segmen Korporasi dan Komersial. Corporate and Commercial segments.
8. Memberikan Credit Risk Assessement (CRA) untuk 8. Provided Credit Risk Assessment (CRA) for each
setiap pengajuan kredit dengan jumlah tertentu credit application with a certain amount (one
(one obligor concept) obligor concept).
9. Melakukan pemantauan atas Limit Sektor Ekonomi 9. Carried out monitoring of the Economic Sector Limits
yang telah disetujui oleh KKP (Komite Kebijakan approved by the Credit Policy Committee.
Perkreditan).
10. Bank terus memantau kepatuhan terhadap 10. The Bank continued to monitor compliance with the
penerapan Kebijakan Khusus terkait Ketentuan KDK implementation of Special Policies related to the
OJK No.34/KDK.03/2022 bagi Debitur yang terkena provisions of OJK KDK No.34/KDK.03/2022 for debtors
dampak penyebaran COVID-19 serta kebijakan affected by the spread of COVID-19, as well as related
dan prosedur terkait yang mengatur syarat dan policies and procedures governing the terms and
ketentuan restrukturisasi kredit COVID-19 termasuk conditions of COVID-19 loan restructuring, including
penilaian kecukupan provisi penurunan nilai. the assessment of the adequacy of impairment
provisions.
11. Laporan Pemantauan terkait Portofolio kredit dan 11. Monitoring report on the credit portfolio and
melakukan review parameter Risk Profile yang conducted a review of Risk Profile parameters in line
disesuaikan dengan Risk Appetite & Risk Tolerance. with Risk Appetite & Risk Tolerance.
12. Memperkuat praktik manajemen risiko kredit yang 12. Strengthened comprehensive credit risk
komprehensif dan penerapan prinsip kehati-hatian management practices and the application of
oleh Lini Pertahanan Pertama yang sejalan dengan prudential principles by the First Line of Defense
kerangka kerja, kebijakan, dan prosedur risiko kredit. in line with credit risk frameworks, policies, and
Pada tahun 2023, dibentuk Chief Credit Officer yang procedures. In 2023, establish a Chief Credit Officer
bertanggung jawab kepada Presiden Direktur. reporting to the President Director.
13. Bank memastikan kecukupan pencadangan 13. The Bank ensured the adequacy of loss provisions
kerugian yang menerapkan prinsip kehati-hatian by applying prudential principles and making
dan melakukan penambahan pencadangan additional loss provisions on potentially problematic
kerugian pada debitur yang berpotensi bermasalah debtors based on routine monitoring of debtors and
berdasarkan pemantauan rutin debitur dan portfolios.
portofolio.
PaninBank 2023 Annual Report 501
Page 504
Manajemen Risiko
Risk Management
14. Mitigasi risiko pasar terhadap dampak dari 14. Market risk mitigation against the impact of the
perekonomian Global yang bergejolak seperti volatile global economy, such as the increase in
kenaikan suku bunga pasar 7days Repo yang secara the 7-day repo market rate, which has been rising
berturut-turut pada semester kedua di tahun 2023 successively in the second half of 2023, causing
mengalami kenaikan yang mengakibatkan harga government bond prices to continue to fall, but the
obligasi pemerintah terus menurun namun bank Bank could control profitability and capitalization
dapat mengendalikan profitabilitas dan pemodalan very well.
dengan sangat baik.
15. Pelemahan nilai tukar rupiah dapat dikendalikan 15. The weakening of the rupiah exchange rate has
dengan eksposur Posisi Devisa Neto (PDN) yang been managed through the Net Open Position
selalu terjaga dengan rasio PDN cenderung sangat (NOP) exposure, which was always maintained, with
rendah sehingga bank tidak terekspos risiko nilai the NOP ratio tending to be very low, so that the
tukar dengan signifikan. Dengan pengukuran bank was not exposed to significant exchange rate
yang intensif dan strategi bisnis bank yang tepat risk. With intensive measurement and appropriate
pelemahan nilai tukar tidak menjadi penghambat banking business strategies, the weakening of the
terhadap pertumbuhan profitabilitas bank. exchange rate did not become an obstacle to the
growth of the bank’s profitability.
16. Pengendalian risiko suku bunga dalam banking book 16. The control of interest rate risk in the banking book
(IRRBB) berjalan dengan efektif dengan pengukuran (IRRBB) was effective with the measurement and
dan pemantauan IRRBB secara bulanan sehingga monitoring of IRRBB on a monthly basis so that the
kenaikan suku bunga pasar dapat dikendalikan increase in market interest rates could be controlled
dengan tingkat risiko rendah. at a low risk level.
17. Indikator rasio-rasio risiko likuiditas menunjukkan 17. Liquidity risk ratios have shown that the Bank’s
keadaan likuiditas bank sepanjang tahun 2023 liquidity is very strong throughout 2023, with LDR,
sangat kuat, dengan rasio LDR, LCR dan AL/NCD LCR, and AL/NCD ratios in line with the Bank’s Risk
sesuai dengan Risk Appetite Bank dan di bawah Appetite and below the regulatory limits.
limit regulator yang ditetapkan.
18. Peningkatan kualitas dan cakupan dari kajian/opini 18. Improvement in the quality and scope of operational
manajemen risiko operasional atas inisiatif dan risk management review/opinion on the Bank’s new
pengembangan produk baru Bank (do the right initiatives and product development (doing the
thing first time); right thing the first time);
19. Penyempurnaan proses identifikasi risiko 19. Refinement of the operational risk identification
operasional dengan pengkinian register risiko process by updated the risk register through the
melalui fasilitasi Risk Self-Assessment (RSA), serta facilitation of Risk Self-Assessment (RSA) and
pengukuran efektivitas dari penerapan mekanisme conducting measurement of the effectiveness of
kontrol melalui fasilitasi Control Self-Assessment the implementation of control mechanisms through
(CSA), yang berbasis Proses Bisnis maupun berbasis the facilitation of Control Self-Assessment (CSA),
Aset (untuk domain teknologi informasi); both business process-based and asset-based (for
information technology);
20.. Pelengkapan dan pengkinian atas seluruh Kebijakan 20. Completion and updating of all operational
dan Prosedur operasional serta Register Risiko, policies, procedures, and risk registers, especially
khususnya yang terkait dengan pemaparan risiko those related to the exposure of emerging risks,
baru (emerging risks) yaitu risiko Ketahanan dan namely Cyber Resilience and Security risks,
Keamanan Siber, Tata Kelola Data dan Pelindungan Data Governance and Personal Data Protection,
Data Pribadi, Pengelolaan Kerjasama dan Risiko Cooperation Management and Third Party Risks,
Pihak Ketiga, Perkembangan Teknologi Informasi, Information Technology Developments, Bank
Pengelolaan Produk Bank serta Ketahanan Product Management and Operational Resilience;
Operasional (operational resilience);
21. Peningkatan kapabilitas Sumber Daya Manusia 21. Enhancement of Human Resource capability (skill-
(skill-set) untuk domain Keamanan Teknologi set) for the domains of Information Technology and
Informasi dan Siber, Pelindungan Data dan Cyber Security, Data Protection and Digital Banking;
Perbankan Digital;
502 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 505
Manajemen Risiko
Risk Management
22. Peningkatan efektivitas dari fungsi-fungsi yang 22. Improved effectiveness of the functions that
mengelola aspek-aspek keamanan dari Layanan manage the security aspects of the Digital Services,
Digital, yaitu CISO Office yang menjalankan fungsi namely the CISO Office that performs the functions
CISO – Chief Information Security Officers, DPO – of CISO - Chief Information Security Officers, DPO -
Data Protection Officer, dan CSIRT – Cyber Security Data Protection Officer, and CSIRT - Cyber Security
Incident Response Team; Incident Response Team;
23. Penilaian tingkat maturitas dari penerapan 23. Assessment of the maturity level of the Bank’s Digital
Layanan Digital Bank (DMAB – Digital Maturity for Services implementation (DMAB - Digital Maturity
Banks) serta tingkat maturitas dari ketahanan for Banks) as well as the maturity level of the Bank’s
dan keamanan siber Bank dengan berpedoman cyber resilience and security based on regulatory
kepada kriteria Regulator (OJK, BI dan BSSN) criteria (OJK, BI and BSSN) and industry criteria
maupun kriteria industri (NIST CSF), yang dilakukan (NIST CSF), conducted both independently and by
baik secara mandiri maupun secara independen external consultants;
oleh konsultan eksternal;
24. Pelengkapan perangkat dan peningkatan 24. Completion of equipment and improvement of
maturitas operasional dari CSOC – Cyber Security operational maturity of CSOC - Cyber Security
Operation Center sebagai infrastruktur teknologi Operation Center as a supporting technology
pendukung pemantauan tingkat keamanan siber infrastructure for monitoring the Bank’s cybersecurity
Bank; level;
25. Penyempurnaan dan pelaksanaan program 25. Improvement and implementation of an integrated
budaya sadar risiko yang terintegrasi dengan risk awareness culture program with the hashtag
hashtag #PeduliKeamanan dan ditujukan baik #PeduliKeamanan, targeting both the Bank’s
untuk karyawan maupun Nasabah Bank serta employees and customers, as well as banking
Konsumen perbankan secara umum; consumers in general;
26. Sosialisasi, sertifikasi dan pelatihan/refreshment 26. Continuous socialization, certification, and training/
secara berkelanjutan, yang ditujukan untuk refreshment, aimed at maintaining and improving
memelihara dan meningkatkan kompetensi SDM HR competencies as well as strengthening the risk
serta penguatan budaya sadar akan risiko dari awareness culture of Bank officials/employees;
pejabat/karyawan Bank;
27. Disiplin pengukuran risiko dan pemantauan 27. Disciplined risk measurement and monitoring of
atas insiden kesalahan operasional Bank, baik the Bank’s operational error incidents, both those
yang telah menimbulkan kerugian finansial (loss that have resulted in financial losses (loss event
event management - LEM) maupun yang nyaris management - LEM) and nearmisses;
menimbulkan kerugian operasional (nearmisses);
28. Proses-proses identifikasi, pengukuran, 28. Consistent processes of identifying, measuring,
pendefinisian mitigasi risiko, serta pemantauan defining risk mitigation, and monitoring and
dan pelaporan yang konsisten atas Profil Risiko reporting on the Bank’s Risk profile;
Bank;
29. Kajian-kajian hukum atas kontrak/kerja sama 29. Legal reviews of the Bank’s contracts/partnerships
kemitraan Bank dengan konsultan/vendors/pihak with consultants/vendors/other third parties, both in
ketiga lainnya, baik yang berupa perpanjangan the form of extensions and new partnerships, with
maupun kerjasama baru, dengan perluasan the expansion of legal coverage for aspects related
cakupan legal untuk aspek-aspek yang terkait to the mitigation of new risks, such as aspects of
dengan mitigasi atas risiko-risiko baru seperti the obligation to protect exchanged Personal Data,
aspek kewajiban Pelindungan atas Data Pribadi Cyber Resilience and Security, Business Continuity
yang dipertukarkan, Ketahanan dan Keamanan Plans, and aspects of Operational Resilience;
Siber, Rencana Kelangsungan Usaha, dan aspek
Ketahanan Operasional (operational resilience).
30. Pendampingan terhadap karyawan dalam 30. Assistance to employees in making the best
melakukan penyelesaian terbaik atas perselisihan settlement of legal disputes arising and related to
hukum yang timbul dan berkaitan dengan bisnis the Bank’s business;
Bank;
PaninBank 2023 Annual Report 503
Page 506
Manajemen Risiko
Risk Management
31. Mekanisme pemantauan atas seluruh pemberitaan/ 31. Monitoring mechanism for all news/discussions
diskusi yang terkait dengan PaninBank, Perusahaan related to PaninBank, Subsidiaries, affiliated FSIs,
Anak, LJK terafiliasi dan Pejabat Bank, yang and Bank Officials, delivered through various news
disampaikan melalui berbagai media pemberitaan media and social media (media monitoring &
maupun media sosial (media monitoring & listening), thus enabling detection and prompt and
listening), sehingga memungkinkan deteksi serta appropriate handling;
dilakukannya penanganan yang cepat dan tepat;
32. Penyempurnaan kualitas layanan dan menyediakan 32. Improvement of service quality and provision
sarana pengaduan bagi nasabah melalui of complaint facilities for customers through
peningkatan peran Customer Service, Customer enhancing the roles of Customer Service, Customer
Complaint Handling, Call Center, Helpdesk, Complaint Handling, Call Center, Helpdesk,
Corporate Secretary, dan Unit Kerja terkait lainnya; Corporate Secretary, and other related work units;
33. Pemantauan berkala atas tingkat pencapaian 33. Regular monitoring of the level of achievement
realisasi dari Rencana Bisnis Bank dan of the realization of the Bank’s Business Plan and
memastikan pelaksanaan tata kelola perubahan ensuring the implementation of change governance
inisiatif ataupun prioritas yang ditujukan untuk initiatives or priorities aimed at adjusting to changes
menyesuaikan dengan perubahan kondisi in the Bank’s internal and external conditions;
internal dan eksternal Bank;
34. Sosialisasi perundangan atau regulasi baru, sesi 34. Socialization of new laws or regulations, training/
pelatihan/refreshment dan mekanisme pengingat/ refreshment sessions, and reminder mechanisms on
reminders atas kewajiban pemenuhan ketentuan the obligation to comply with regulatory provisions
regulator kepada satuan kerja terkait agar segera to the relevant work units so that adjustments to the
dilakukan penyesuaian terhadap ketentuan internal Bank’s internal provisions can be made immediately;
Bank;
35. Melakukan pemantauan dan mekanisme 35. Conducted monitoring and reminder mechanisms
pengingat/reminders untuk pemenuhan tindak for the fulfillment of follow-up on regulatory audit
lanjut temuan audit Regulator sesusai komitmen findings in accordance with agreed commitments
dan target pemenuhan yang telah disepakati. and fulfillment targets.
36. Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi: 36. Implementation of Integrated Risk Management:
• Entitas Utama terus melakukan pemantauan • Continuous monitoring by the Lead Entity of the
Risk Appetite & Risk Tolerance di masing-masing Risk Appetite & Risk Tolerance of each Financial
Lembaga Jasa Keuangan (LJK); Services Institution (FSI);
• Melakukan Self Assessment Profil Risiko di • Conducted Risk Profile Self-Assessment in each
masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK); Financial Services Institution (FSI);
• Melakukan Pengawasan oleh BOD terkait • Supervision by BOD over meetings of the
Terintegrasi pada Rapat KMRT (Komite Integrated Risk Management Committee
Manajemen Risiko Terintegrasi); (KMRT);
• Melakukan Penyusunan Stress Test masing- • Carried out Stress Test Preparation for each
masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK); Financial Services Institution (FSI);
• Melakukan Monitoring Pengkinian Kebijakan di • Carried out monitoring of Policy Updates at each
masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK); Financial Services Institution (FSI);
• Rencana Kelangsungan BCP dan IT DRP di • Continuity Plans of BCP and IT DRP at each
masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK); Financial Services Institution (FSI));
• Penyusunan/Pengkinian Action Plan Risk Appetite • Preparation/Updating of Action Plan Risk
& Risk Tolerance masing-masing Lembaga Jasa Appetite & Risk Tolerance for each Financial
Keuangan (LJK); Services Institution (FSI);
• Mensosialisasikan Budaya Manajemen Risiko di • Socialising Risk Management Culture in each
masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK); Financial Services Institution (FSI);
• Melakukan Penerapan Operational Risk • Implementation of Operational Risk Management
Management Tools (RCSA, KRI, LEM, Register Tools (RCSA, KRI, LEM, Risk Register) in each
Risiko) di masing-masing Lembaga Jasa Financial Services Institution (FSI);
Keuangan (LJK);
504 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 507
Manajemen Risiko
Risk Management
• Pengembangan Sistem Informasi berbasis • Development of IRS (Integrated Reporting
web IRS (Integrated Reporting System) yang System) web-based information system, in 2
dilakukan dalam 2 phase. phases.
• Uji Coba Perhitungan ATMR Risiko Pasar • Trial of Market Risk RWA Calculation based on
berdasarkan SEOJK Nomor 23 tahun 2022. SEOJK Number 23 of 2022
PENERAPAN & KERANGKA MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION &
FRAMEWORK
Dalam rangka memastikan penerapan manajemen In order to ensure the effective implementation
risiko yang efektif, Bank telah membentuk struktur tata of risk management, the Bank has established an
kelola risiko yang memadai disesuaikan dengan ukuran, adequate risk governance structure tailored to the size,
kompleksitas bisnis, dan tingkat risiko inheren dalam complexity of the business, and the level of risk inherent
bisnis PaninBank. Penerapan & Kerangka Manajemen in PaninBank’s business. PaninBank’s Risk Management
Risiko di PaninBank melibatkan seluruh jajaran di Implementation and Framework involves all levels
organisasi, mulai dari Direksi, Pejabat Eksekutif sampai of the organization, from the Board of Directors and
ke seluruh karyawan. Hal tersebut diterapkan sesuai Executive Officers to all employees. This is implemented
dengan konsep Pendekatan Tiga Lini Pertahanan. in accordance with the concept of the Three Lines of
Defense Approach.
Tata Kelola Perusahaan Dewan Komisaris, Direksi, Komite-komite
Corporate Governance Board of Commissioners, Board of Directors, Committees
Lini Pertahanan Pertama Lini Pertahanan Kedua Lini Pertahanan Ketiga
First Line Roles Second Line Roles Third Line Roles
• Lini Bisnis • Satuan Kerja Manajemen Risiko • Satuan Kerja Audit Internal
• Unit Kerja Operasional • Satuan Kerja Kepatuhan
• Unit Kerja Pendukung Lainnya • Internal Audit Work Unit
• Risk Management Work Unit
• Line of Business • Compliance Work Unit
• Operational Work Units
• Other Supporting Work Units
Lini Bisnis, Unit Kerja Operasional dan Unit Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Satuan Satuan Kerja Audit Internal berperan
Kerja Pendukung lainnya merupakan Lini Kerja Kepatuhan berperan sebagai Lini sebagai Lini Pertahanan Ketiga yang
Pertahanan Pertama yang bertanggung Pertahanan Kedua untuk melakukan fungsi melakukan evaluasi atas pelaksanaan
jawab terhadap pengelolaan risiko pemantauan risiko secara independen manajemen risiko yang dilakukan Lini
sehari-hari di masing-masing unit kerja Pertahanan Pertama dan Kedua
Line of Business, Operational Work Units The Risk Management Unit and Compliance The Internal Audit Unit acts as the
and other Support Work Units are the First Unit act as the Second Line of Defense Third Line of Defense to evaluate the
Line of Defense responsible for day-to- to perform the risk monitoring function implementation of risk management by
day risk management in each work unit. independently. the First and Second Lines of Defense.
Dalam Kerangka Manajemen Risiko, risiko dikelola In the Risk Management Framework, risks are managed
secara terintegrasi melalui penyelarasan rencana in an integrated manner through the alignment
bisnis dan limit-limit risiko yang ada. Kerangka of business plans and existing risk limits. The Risk
Manajemen Risiko meliputi: Management Framework includes:
1. Tata kelola dan Struktur Organisasi Manajemen 1. Governance and Organizational Structure of Risk
Risiko termasuk Pengawasan Aktif Dewan Komisaris Management, including Active Supervision of the
dan Direksi. Board of Commissioners and Board of Directors.
2. Rencana bisnis yang selaras dengan Risk Appetite 2. The Business Plan was aligned with the Bank’s Risk
dan Risk Tolerance Bank dan didukung dengan Appetite and Risk Tolerance and supported by
Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Limit Risiko Adequate Policies, Procedures and Risk Limits.
3. Proses Manajemen Risiko yang mencakup 3. The risk management process includes
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan identification, measurement, monitoring, and risk
pengendalian risiko. control.
PaninBank 2023 Annual Report 505
Page 508
Manajemen Risiko
Risk Management
4. Sistem pengendalian internal yang memadai 4. An adequate internal control system.
5. Infrastruktur Manajemen Risiko yang mencakup 5. Risk Management Infrastructure, which includes
kecukupan kualitas dan kuantitas Sumber Daya the adequacy of the quality and quantity of human
Manusia pada ketiga lini serta dukungan Teknologi resources on all three lines as well as adequate
dan data yang memadai. technology and data support.
6. Budaya Risiko yang dipahami dan diterapkan oleh 6. Risk Culture that is understood and applied by all
seluruh karyawan PaninBank. PaninBank employees.
TATA KELOLA DAN STRUKTUR ORGANISASI RISK MANAGEMENT GOVERNANCE AND
MANAJEMEN RISIKO ORGANIZATIONAL STRUCTURE
Tata Kelola Governance
PaninBank menyusun struktur organisasi yang sesuai PaninBank has developed an organizational structure
dengan tujuan dan kebijakan usaha, ukuran serta that is in line with the Bank’s business objectives
kompleksitas dan risiko yang melekat pada Bank, and policies, size, complexity, and inherent risks, in
dalam mendukung rangka penerapan manajemen order to support the implementation of effective risk
risiko yang efektif. management.
Struktur tata kelola perusahaan yang berfungsi A functioning corporate governance structure that
meningkatkan four eyes principle dan transparansi enhances the four eyes principle and transparency in the
dalam proses manajemen risiko. Bank juga senantiasa risk management process. The Bank also continuously
mengkaji dan menyempurnakan setiap kebijakan reviews and improves policies and procedures that
dan prosedur yang membentuk efektivitas strategi shape the effectiveness of its risk management strategy
manajemen risiko sejalan dengan perkembangan in line with the Bank’s increasingly complex business
bisnis Bank yang semakin kompleks. development.
Direksi dibantu oleh komite-komite risiko dan fungsi The Board of Directors is assisted by risk committees
control dalam rangka memastikan efektivitas and control functions in order to ensure the effective
pelaksanaan kerangka kerja manajemen risiko. Proses implementation of the risk management framework.
manajemen risiko dievaluasi oleh Komite Manajemen The risk management process is evaluated by the Risk
Risiko KMR) yang bertanggung jawab atas penerapan Management Committee (KMR), which is responsible
kerangka manajemen risiko secara keseluruhan. Komite for the overall implementation of the risk management
ini diketuai oleh Presiden Direktur dan beranggotakan framework. The Committee is chaired by the President
seluruh jajaran Direksi dan beberapa pejabat eksekutif. Director and comprises the entire Board of Directors
and several executive officers.
Selain Komite Manajemen Risiko (KMR), terdapat pula In addition to the Risk Management Committee (KMR),
komite di tingkat eksekutif yang mengelola risiko there are executive-level committees that manage
secara spesifik seperti Assets & Liabilities Committee specific risks, such as the Assets & Liabilities Committee
(ALCO) terkait risiko pasar dan risiko likuiditas dan (ALCO) on market risk and liquidity risk and the Credit
Komite Kebijakan Perkreditan (KKP) dan Komite Kredit Policy Committee (KKP) and Credit Committee (KK)
(KK) terkait risiko kredit. Di level pelaksana, Direksi on credit risk. At the executive level, the Board of
dibantu Satuan Kerja Manajemen Risiko, Satuan Kerja Directors is supported by the Risk Management Unit,
Kepatuhan, Satuan Kerja Audit Intern dan unit-unit the Compliance Unit, the Internal Audit Unit, and other
lainnya yang secara sinergi mengelola risiko Bank units that manage the Bank’s risks in a synergistic
sehingga rencana bisnis dapat tercapai sesuai target. manner in order to achieve its business plans. The Risk
Satuan Kerja Manajemen Risiko independen terhadap Management Unit is independent of the operational
satuan kerja operasional (risk taking unit) dan terhadap work unit (risk-taking unit) and of the work unit that
satuan kerja yang melaksanakan fungsi pengendalian carries out the internal control function.
intern.
Direksi juga bertanggung jawab terhadap aktivitas The Board of Directors is also responsible for the Bank’s
manajemen risiko Bank, menentukan arah strategi, risk management activities, setting the strategic
yang didukung oleh risk appetite, kerangka kerja direction supported by the risk appetite and relevant risk
manajemen risiko yang relevan dan Kebijakan dan management frameworks, policies, and procedures.
Prosedur.
506 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 509
Manajemen Risiko
Risk Management
Dalam melaksanakan fungsi manajemen risiko, Direksi In carrying out the risk management function, the
telah memiliki tugas dan tanggung jawab yang jelas, Board of Directors has clear duties and responsibilities,
diantaranya: including:
1. Bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan 1. Responsible for the implementation of risk
Manajemen Risiko dan eksposur risiko yang diambil management policies and risk exposures taken by
oleh PaninBank secara keseluruhan, termasuk PaninBank as a whole, including evaluating and
mengevaluasi dan memberikan arahan strategi providing direction on risk management strategies
Manajemen Risiko berdasarkan laporan yang based on reports submitted by the Risk Management
disampaikan oleh Unit Manajemen Risiko dan Unit and submitting accountability reports to the
penyampaian laporan pertanggungjawaban Board of Commissioners on a regular basis.
kepada Dewan Komisaris secara berkala.
2. Menyusun kebijakan, strategi dan prosedur 2. Develop written and comprehensive risk
Manajemen Risiko secara tertulis dan komprehensif management policies, strategies, and procedures,
termasuk penetapan dan persetujuan limit risiko, including the establishment and approval of risk
dan mengevaluasi kembali secara berkala. limits, and re-evaluate them periodically.
3. Mengembangkan budaya manajemen risiko 3. Developing a risk management culture, including
termasuk kesadaran risiko (risk awareness) antara risk awareness, and adequate communication to all
lain meliputi komunikasi yang memadai kepada levels of the organization.
seluruh jenjang organisasi.
4. Menerapkan fungsi Manajemen Risiko yang 4. Implementing an independent Risk Management
independen, dicerminkan antara lain adanya function is reflected in, among others, the separation
pemisahan fungsi antara Unit Manajemen of functions between the Risk Management Unit
Risiko dengan unit kerja yang melakukan dan and the work unit that conducts and completes
menyelesaikan transaksi. transactions.
Dewan Komisaris juga merupakan bagian dari The Board of Commissioners, in accordance
keseluruhan Struktur dan Tata Kelola Manajemen with its authority, is also part of the overall risk
Risiko disesuaikan dengan kewenangannya. Dewan management structure and governance. The Board
Komisaris dibantu oleh Komite Pemantau Risiko (KPR) of Commissioners is assisted by the Risk Monitoring
dalam pelaksanaan tugas pengawasannya terkait Committee in performing its oversight duties related to
implementasi manajemen risiko di PaninBank. the implementation of risk management at PaninBank.
Tugas, tanggung jawab, dan wewenang Dewan The duties, responsibilities, and authorities of the Board
Komisaris terkait dengan pengawasan aktif dalam of Commissioners related to active supervision in risk
kegiatan Manajemen Risiko antara lain meliputi: management activities include, among others:
1. Menyetujui kebijakan manajemen risiko termasuk 1. Approve risk management policies, including risk
strategi dan kerangka manajemen risiko yang management strategies and frameworks, which
ditetapkan sesuai dengan risk appetite dan risk are established in accordance with PaninBank’s risk
tolerance PaninBank. appetite and risk tolerance.
2. Melakukan pengawasan secara aktif terhadap 2. Actively monitor capital adequacy in accordance
kecukupan modal sesuai dengan profil risiko secara with the overall risk profile, including reviewing the
menyeluruh, termasuk mereview Risk Appetite yang Risk Appetite set by the Board of Directors.
ditetapkan oleh Direksi.
3. Mengevaluasi dan menyetujui kebijakan Manajemen 3. Evaluate and approve the Risk Management policy,
Risiko yang dilakukan sekurang-kurangnya satu kali carried out at least once a year, or at a higher
dalam satu tahun atau lebih dalam frekuensi yang frequency in the event of changes in factors that
lebih tinggi dalam hal terdapat perubahan faktor- may significantly affect business activities.
faktor yang mempengaruhi kegiatan usaha secara
signifikan.
4. Melakukan evaluasi terhadap Direksi terkait 4. Evaluate the Board of Directors performance
penerapan Manajemen Risiko agar sesuai dengan regarding the implementation of Risk Management
kebijakan, strategi dan prosedur yang telah in accordance with established policies, strategies
ditetapkan. and procedures.
5. Mendelegasikan wewenang kepada Direksi untuk 5. Delegate authority to the Board of Directors to
memungkinkan mereka menyetujui aktivitas bisnis enable them to approve business activities and
dan tugas-tugas lainnya. other tasks.
PaninBank 2023 Annual Report 507
Page 510
Manajemen Risiko
Risk Management
Struktur Organisasi Manajemen Risiko Risk Management Organization Structure
Struktur manajemen risiko terdiri dari beberapa komite The risk management structure consists of several risk
risiko, dan Satuan Kerja Manajemen Risiko dengan committees and a Risk Management Unit with various
berbagai tingkat tanggung jawab. levels of responsibility.
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Komite Pemantau Risiko merupakan otoritas pengelola The Risk Monitoring Committee is the highest risk
risiko tertinggi yang berada pada tingkat Dewan management authority at the Board of Commissioners
Komisaris. Peran utamanya adalah memantau dan level. Its main function is to monitor and make
memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris recommendations to the Board of Directors regarding
sehubungan dengan evaluasi atas kebijakan the evaluation of the risk management policy and its
manajemen risiko dan penerapannya, evaluasi atas implementation, the evaluation of the performance
pelaksanaan tugas Direksi, Komite Manajemen Risiko of the duties of the Board of Directors, the Risk
dan satuan kerja manajemen risiko dalam penerapan Management Committee, and the Risk Management
manajemen risiko serta memberikan pendapat Work Unit in the implementation of risk management,
profesional yang independen kepada Dewan Komisaris as well as to provide independent professional opinions
dan merekomendasikan kepada Direksi tindakan yang to the Board of Directors and to recommend to the
dapat dipertimbangkan untuk memperkuat kerangka Board of Directors measures that may be considered to
kerja manajemen risiko. strengthen the risk management framework.
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Di tingkat Direksi telah dibentuk Komite Manajemen At the Board of Directors level, a Risk Management
Risiko yang bertanggung jawab diantaranya untuk Committee has been established to, among other
melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi things, evaluate and make recommendations to
kepada Direktur Utama dan Direksi sehubungan dengan the President Director and the Board of Directors in
penyusunan strategi dan kebijakan manajemen connection with the development of risk management
risiko, pelaksanaan proses manajemen risiko secara strategies and policies, the implementation of the
keseluruhan, serta evaluasi atas permasalahan risiko overall risk management process, and the evaluation
yang signifikan. of significant risk issues.
Komite Manajemen Risiko Terintegrasi Integrated Risk Management Committee
Terkait Manajemen Risiko untuk Konglomerasi With regard to risk management for financial
Keuangan yang sejalan dengan adanya kebijakan dari conglomerates, in accordance with the OJK’s policy, the
OJK, maka Bank telah membentuk Komite Manajemen Bank has established an Integrated Risk Management
Risiko Terintegrasi yang diketuai oleh Direktur yang Committee, which is chaired by the Director in charge
membawahi Manajemen Risiko di Entitas Utama of Risk Management at the Head Office, with members
dengan anggota Direktur yang ditunjuk dari setiap appointed as directors of each member company of
perusahaan anggota konglomerasi (Lembaga Jasa the conglomerate (financial services institutions/FSIs)
Keuangan/LJK) dan Kepala-kepala Satuan Kerja and the Heads of the Risk Management Work Units of
Manajemen Risiko Lembaga Jasa Keuangan/LJK. Tugas the financial services institutions/FSIs. The main task
utama dari Komite Manajemen Risiko Terintegrasi of the Integrated Risk Management Committee is to
ini adalah memberikan rekomendasi kepada Direksi provide recommendations to the Board of Directors of
Entitas Utama terkait dengan penyusunan, perbaikan the Main Entity regarding the preparation, improvement,
atau penyempurnaan Kebijakan Manajemen Risiko or refinement of the Integrated Risk Management Policy
Terintegrasi berdasarkan hasil evaluasi pelaksanaan. based on the results of the implementation evaluation.
508 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 511
Manajemen Risiko
Risk Management
DIREKSI DEWAN KOMISARIS
Directors Board of Commissioners
KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN KOMITE AUDIT
Credit Policy Committee Audit Committee
KOMITE MANAJEMEN RISIKO
Risk Management Committee
KOMITE PENGARAH IT KOMITE PEMANTAU RISIKO
IT Steering Committee Risk Monitoring Committee
KOMITE GCG KOMITE NOMINASI DAN
KOMITE MANAJEMEN RISIKO GCG Committee REMUNERASI
TERINTEGRASI Nomination and Remuneration
Integrated Risk Management Committee
Committee ALCO
KOMITE TATA KELOLA &
TERINTEGRASI
Integrated & Governance
Committee
Satuan Kerja Manajemen Risiko Risk Management Unit
Satuan kerja Manajemen Risiko merupakan Satuan The Risk Management work unit is a work unit in
Kerja di PaninBank yang independen terhadap satuan PaninBank that is independent of the operational work
kerja operasional (risk taking unit) dan satuan kerja unit (risk-taking unit) and the work unit that carries
yang melaksanakan fungsi pengendalian intern. out the internal control function. The Risk Management
Satuan kerja Manajemen Risiko terdiri dari beberapa Unit consists of a number of departments responsible
bagian yang bertanggung jawab dalam pengelolaan for managing risks related to credit, market, liquidity,
risiko terkait kredit, pasar, likuiditas, operasional, risiko operational, information technology, and credit risk
teknologi informasi, credit risk modelling dalam satu modeling within a single organization.
kesatuan organisasi.
Dalam penerapan manajemen risiko terintegrasi, As part of the implementation of integrated risk
telah dilakukan penyesuaian Satuan Kerja Manajemen management, the Risk Management Work Unit has been
Risiko dengan menambahkan fungsi manajemen risiko adapted to include an integrated risk management
terintegrasi untuk memastikan bahwa proses identifikasi, function to ensure that the process of identifying,
pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko measuring, monitoring, and controlling risks in an
secara terintegrasi dapat dilakukan dan dilaporkan integrated manner can be carried out and reported
sesuai dengan kerangka kerja manajemen risiko dan in accordance with the risk management framework
peraturan regulator. Satuan kerja ini beranggotakan and regulatory requirements. This unit consists of
para profesional dan senior dalam bidang manajemen professionals and seniors in the field of risk management.
risiko. Fungsi ini adalah fungsi yang independen sebagai This function is an independent function of the second
second line of defense. Satuan kerja Manajemen Risiko line of defense. The Integrated Risk Management Unit
Terintegrasi mengembangkan secara keseluruhan develops an overall risk management strategy that
strategi manajemen risiko yang mencakup kebijakan, includes policies, methodologies, frameworks, limits,
metodologi, kerangka kerja, limit dan prosedur. and procedures.
DIREKTUR KEPATUHAN &
MANAJEMEN RISIKO
Compliance & Risk Management
Director
SEKRETARIS
Secretary
SATUAN KERJA MANAJEMEN
RISIKO (TERINTEGRASI)
Risk Management Unit
(Integrated)
Loan Portfolio & Credit Risk Modelling &
Operational & Other Risk Market & Liquidity Risk
Integrated Risk Support
PaninBank 2023 Annual Report 509
Page 512
Manajemen Risiko
Risk Management
KECUKUPAN KEBIJAKAN, PROSEDUR, DAN LIMIT ADEQUACY OF POLICIES, PROCEDURES, AND RISK
RISIKO LIMITS
Risk Appetite Risk Appetite
Bank mendefinisikan Risk Appetite sebagai tingkat dan The Bank defines risk appetite as the level and type
jenis risiko yang bersedia diambil oleh Bank dalam of risk that the Bank can take in order to achieve the
rangka mencapai sasaran bisnis Bank. Sedangkan, Bank’s business objectives. Meanwhile, risk tolerance
Risk Tolerance merupakan batas toleransi dari tingkat is the tolerance limit for the level of risk taken. The
risiko yang diambil. Penetapan Risk Appetite dan Risk establishment of risk appetite and risk tolerance is not
Tolerance bukan untuk membatasi pengambilan risiko, to limit risk-taking but to provide transparency and
namun bertujuan untuk memberikan transparansi dan ensure the suitability of the risk profile with the Bank’s
memastikan kesesuaian profil risiko dengan strategi strategy and business objectives.
dan sasaran bisnis Bank.
Penerapan Basel Basel Implementation
Bank terus mempersiapkan diri dalam penerapan The Bank continues to prepare for the implementation of
Basel di Indonesia dan turut berpartisipasi mendukung Basel in Indonesia and has been involved in supporting
persiapan penerapan Basel III, baik dari segi permodalan the preparation for the implementation of Basel III, both
dan likuiditas, antara lain melalui Quantitative Impact in terms of capital and liquidity, including through the
Study (QIS). Bank berpartisipasi dalam pelaksanaan Quantitative Impact Study (QIS). The Bank participated
QIS kerangka permodalan, Leverage Ratio, Net Stable in the implementation of the QIS framework on Capital,
Funding Ratio (NSFR), Risiko Kredit, Risiko Pasar, dan Leverage Ratio, Net Stable Funding Ratio (NSFR), Credit
Risiko Operasional. Risk, Market Risk, and Operational Risk.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Adequacy of Risk Management Policies, Procedures,
Limit Manajemen Risiko and Limit Setting
PaninBank memastikan kecukupan kebijakan, PaninBank ensures the adequacy of policies,
prosedur dan metodologi sebagai dasar dari procedures, and methodologies as the basis for a
adanya suatu pandangan yang sama di antara common view across all organizational units, including
seluruh unit organisasi, termasuk definisi risiko yang standardized risk definitions and a common risk
terstandardisasi dan bahasa risiko yang sama. language. Appropriate risk management policies,
Kebijakan manajemen risiko yang memadai sesuai commensurate with the nature of the risk, form the basis
dengan jenis risiko menjadi dasar bagi Bank untuk for the Bank’s risk management. Methodologies provide
mengelola risiko. Metodologi menyediakan arahan specific guidance to support the implementation of
spesifik yang mendukung pelaksanaan kebijakan. policies. Procedures provide more detailed guidance to
Prosedur menyediakan pedoman yang lebih rinci untuk support the implementation of policies in day-to-day
membantu implementasi kebijakan dalam aktivitas risk-taking activities.
pengambilan risiko sehari-hari.
The development of risk management policies and
Penyusunan kebijakan dan prosedur Manajemen procedures takes into account, among other things, the
Risiko dilakukan dengan memperhatikan antara lain nature and complexity of the business activities, the risk
jenis, kompleksitas kegiatan bisnis, profil risiko dan profile, and the level of risk to be taken, as well as the
tingkat risiko yang akan diambil serta ketentuan rules and regulations imposed by the authorities and/
dan peraturan yang ditetapkan otoritas dan/atau or sound banking practices. Policies, procedures, and
praktik perbankan yang sehat. Kebijakan, Prosedur limits are periodically reviewed in line with changes
dan Limit dikaji ulang secara berkala sejalan dengan in regulatory requirements and regulations and
terdapatnya perubahan ketentuan dan peraturan developments or changes in PaninBank’s business
oleh regulator dan perkembangan/perubahan proses processes.
bisnis PaninBank.
In terms of limits, the Bank has set operational risk
Terkait dengan limit, Bank telah menetapkan limit-limit limits (including officer transaction limit, user limit,
risiko operasional (antara lain: limit transaksi pejabat, ATM transaction limit, mobile banking transaction limit,
limit user, limit transaksi ATM, limit transaksi Mobile internet banking, Bisnet and procurement of goods and
Banking, Internet Banking, Bisnet dan limit pengadaan services limit, etc.), credit risk limits (including credit
barang dan jasa dan lainnya), limit risiko kredit (antara committee authority/credit approval at head office
lain: wewenang komite kredit/persetujuan kredit di and branches, security coverage ratio, LLL, etc.), market
Kantor Pusat dan Kantor Cabang, Security Coverage and liquidity risk limits (including securities exposure,
510 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 513
Manajemen Risiko
Risk Management
Ratio, BMPK dan lainnya), limit risiko pasar dan likuiditas VaR, PV01, liquidity ratios, etc.) in line with risk appetite
(antara lain: eksposure surat berharga, VaR, PV01, rasio- and risk tolerance.
rasio likuiditas dan lainnya) yang sejalan dengan Risk
Appetite dan Risk Tolerance.
Risk Appetite dan Risk Tolerance yang telah ditetapkan The established risk appetite and risk tolerance must
perlu didukung dengan tersedianya Kebijakan, Prosedur be supported by the availability of adequate policies,
dan Limit Risiko yang cukup sehingga kegiatan usaha procedures, and risk limits so that PaninBank’s business
PaninBank dapat dilaksanakan dalam batasan Risk activities can be conducted within the limits of the risk
Appetite dan Risk Tolerance serta sesuai dengan appetite and risk tolerance and in accordance with the
Rencana Bisnis yang telah ditetapkan. established Business Plan.
PROSES MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT PROCESS
Proses Manajemen Risiko Bank dimulai dari identifikasi The Bank’s risk management process starts with risk
risiko, pengukuran risiko, pemantauan risiko, & identification, risk measurement, risk monitoring, and
pengendalian risiko dan merupakan bagian dari risk control and is part of daily activities to ensure that
aktivitas sehari-hari dengan tujuan memastikan risks can be considered, evaluated, and responded
bahwa risiko dapat dipertimbangkan, dievaluasi dan to in an appropriate and timely manner. Through this
direspons dengan cara dan waktu yang tepat. Melalui process, the risks inherent in the Bank’s activities can
proses ini, risiko yang melekat pada aktivitas Bank dapat be properly managed in order to provide maximum
dikelola dengan baik untuk memberikan nilai tambah sustainable added value to all Bank activities. The steps
yang berkelanjutan secara maksimal terhadap seluruh of the risk management process at PaninBank are, in
aktivitas Bank. Langkah-langkah proses manajemen order, as follows:
risiko di PaninBank secara berurutan mencakup:
Identifikasi Risiko • Proses identifikasi risiko sangat menentukan • The risk identification process determines the
Risk Identification cakupan dan skala tahapan pengukuran, scope and scale of the risk measurement,
pemantauan dan pengendalian risiko. Identifikasi monitoring, and control phases. Identification
dilakukan dengan menganalisis seluruh jenis dan is carried out by analyzing all types and
karakteristik risiko yang terdapat pada setiap characteristics of risks inherent in each of
kegiatan usaha PaninBank yang juga meliputi PaninBank’s business activities, including other
produk dan jasa-jasa lainnya. products and services.
• Risiko perlu didefinisikan dengan jelas, • Risks need to be clearly defined, proactively
diidentifikasi secara proaktif dan dinilai secara identified, and continuously assessed on a
berkelanjutan dengan dasar forward looking. forward-looking basis.
• Proses identifikasi risiko dilakukan dengan • The risk identification process is carried out by
menganalisa karakteristik risiko pada setiap analyzing the risk characteristics of each of the
produk dan aktivitas bisnis Bank. Bank’s products and business activities.
• Terdapat 2 (dua) pendekatan untuk • There are 2 (two) approaches to identifying
mengidentifikasi risiko yaitu: penilaian profil risiko risks, namely: risk profile assessment (standard
(standar metodologi yang dipersyaratkan oleh methodology required by the regulator) and Self-
regulator) dan Self-Assessment (proses internal Assessment (internal Bank process).
Bank).
• Risiko utama yang dikelola oleh Bank yaitu risiko • The main risks managed by the Bank are
kredit, pasar, likuiditas, operasional, strategis, credit, market, liquidity, operational, strategic,
kepatuhan, hukum, reputasi dan suku bunga di compliance, legal, reputation and interest rate
banking book, risiko permodalan, dan transaksi risks in the banking book, capital risks, and
intragrup. intragroup transactions.
PaninBank 2023 Annual Report 511
Page 514
Manajemen Risiko
Risk Management
Pengukuran Risiko • Pengukuran risiko digunakan untuk mengukur • Risk measurement is used to measure PaninBank’s
Risk Measurement eksposur risiko PaninBank sebagai acuan untuk risk exposure as a reference for control. The
melakukan pengendalian. Pendekatan dan measurement approach and methodology may
metodologi pengukuran dapat bersifat kuantitatif, be quantitative, qualitative, or a combination of
kualitatif, atau merupakan kombinasi keduanya. both. Risk measurement is conducted periodically
Pengukuran Risiko dilakukan secara berkala baik for both products and portfolios, as well as all
untuk produk dan portofolio maupun seluruh PaninBank business activities.
aktivitas bisnis PaninBank.
• Menggunakan metodologi pengukuran risiko • Using specific risk measurement methodologies,
tertentu, misalnya menggunakan Internal Credit such as Internal Credit Risk Rating (ICRR) for credit
Risk Rating (ICRR) untuk risiko kredit, Value at Risk risk, Value at Risk (VaR) for market risk, liquidity
(VaR) untuk risiko pasar, rasio-rasio likuiditas (LCR, ratios (LCR, NSFR), Risk & Control Self Assessment
NSFR), Risk & Control Self Assessment untuk risiko for operational risk, stress tests, and other
operasional, stress test dan metodologi lainnya. methodologies.
• PaninBank secara berkala melakukan kaji ulang • PaninBank regularly reviews the appropriateness
atas terhadap kesesuaian asumsi, sumber data of the assumptions, data sources, and procedures
dan prosedur yang digunakan untuk mengukur used to measure risk.
risiko.
• PaninBank juga melakukan penyempurnaan • PaninBank also makes improvements to the risk
terhadap sistem pengukuran risiko apabila measurement system when there are changes in
terdapat perubahan kegiatan usaha, produk, business activities, products, transactions, and the
transaksi dan faktor risiko yang bersifat material. main risk factors.
Pemantauan Risiko • Aktivitas pemantauan risiko dilakukan dengan • Risk monitoring activities are carried out by
Risk Monitoring cara mengevaluasi eksposur risiko yang terdapat evaluating the risk exposure of all product
dalam seluruh portofolio produk dan kegiatan portfolios and business activities of PaninBank,
usaha PaninBank serta efektivitas proses as well as the effectiveness of risk management
manajemen risiko. processes.
• Disampaikan tepat waktu, akurat dan dalam • Delivered in a timely, accurate and understandable
bentuk yang mudah dimengerti untuk form to ensure that risk exposures, both on a
memastikan bahwa eksposur risiko, baik secara portfolio and individual basis are consistent with
portofolio maupun individual telah sesuai dengan the Bank’s risk appetite.
risk appetite Bank.
• Output dapat digunakan sebagai bahan • Output can be used as material to analyze the
untuk menganalisa strategi pengelolaan risiko next risk management strategy.
selanjutnya.
Pengendalian Risiko • Pengendalian risiko dilakukan antara lain dengan • Risk control is carried out, among other things,
Risk Control memberikan tindak lanjut atas risiko yang by following up on moderate and high risks that
bersifat moderate dan high yang melebihi limit, exceed the limit, increasing control (inherent
peningkatan control (pengawasan melekat), supervision), increasing capital to absorb
penambahan modal untuk menyerap potensi potential losses, and conducting periodic internal
kerugian dan audit internal secara periodik. audits.
• Kontrol dan limit digunakan untuk mengelola • Controls and limits are used to manage risk
eksposur risiko agar tetap dalam batasan risk exposures to remain within the limits of the risk
appetite yang telah ditentukan. appetite that has been determined.
• Tindakan perbaikan dilakukan untuk memitigasi • Corrective actions are taken to mitigate risks.
risiko. Hal-hal yang dipertimbangkan dalam Matters considered in determining risk mitigation
menentukan opsi mitigasi risiko di antaranya options include the appropriateness of benefits
kesesuaian antara keuntungan dan biaya, nilai and costs, the values and perceptions of all
dan persepsi dari semua pemangku kepentingan stakeholders, and the evaluation of whether the
serta evaluasi apakah mitigasi risiko yang dipilih chosen risk mitigation can potentially lead to new
dapat berpotensi menimbukan risiko baru. risks.
• PaninBank memiliki sistem pengendalian internal
sebagai bagian dari mekanisme pengawasan.
Sistem pengendalian internal ini dievaluasi dan
dinilai oleh Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) dan/
atau pihak eksternal lainnya.
512 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 515
Manajemen Risiko
Risk Management
Stress Test Stress Test
Stress test dilakukan guna mengetahui ketahanan Stress tests are conducted to determine the Bank’s
bank terhadap dampak perubahan-perubahan faktor resilience to the impact of changes in external
eksternal makroekonomi yang dapat berpengaruh macroeconomic factors that may affect the Bank’s
pada kondisi permodalan, likuiditas, kualitas aset, capital, liquidity, asset quality, and earnings. Some of
dan laba Bank. Beberapa faktor makroekonomi yang the macroeconomic factors considered in the stress
menjadi pertimbangan dalam stress test termasuk test include Gross Domestic Product (GDP), exchange
diantaranya Gross Domestic Product (GDP), nilai tukar, rates, inflation rates, changes in interest rates, and
tingkat inflasi, perubahan tingkat suku bunga, dan government bond yields. Stress tests are conducted
imbal hasil obligasi pemerintah. Stress test dilakukan based on scenarios categorized into bad and worst-
berdasarkan skenario yang dikategorikan dalam case scenarios. The methodology used to conduct
skenario buruk dan terburuk. Metode yang digunakan the stress test is the Regulatory Bottom-Up Stress Test
dalam melakukan stress test, menggunakan konsep approach. PaninBank has conducted regular stress
Regulator Bottom Up Stress Test. PaninBank telah tests with different scenarios and has deepened the
melakukan stress test secara berkala dengan berbagai stress test factors and parameters as required by the
skenario serta melakukan pendalaman terhadap regulator.
faktor-faktor dan parameter dalam stress test
sebagaimana telah ditentukan oleh regulator.
Bank juga melakukan stress test secara terintegrasi The Bank also conducts integrated stress tests with
dengan Lembaga Jasa Keuangan (LJK) secara berkala. Financial Services Institutions (FSIs) on a regular basis.
Stress test secara terintegrasi dilakukan oleh masing- Integrated stress tests are conducted by each FSI using
masing LJK menggunakan skenario makroekonomi macroeconomic scenarios provided by PaninBank
yang telah diberikan oleh PaninBank (Entitas Utama). (Main Entity). Each FSI uses a customized calculation
Setiap LJK menggunakan metode perhitungan stress method for the stress test, which is based on the
test yang disesuaikan berdasarkan bisnis yang dijalani business conducted by the respective FSI.
oleh masing-masing LJK.
SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL INTERNAL CONTROL SYSTEM
Penerapan pengendalian intern dalam pengelolaan The implementation of internal control in risk
risiko mencakup: management includes:
a. Identifikasi dan penilaian risiko dilakukan untuk a. Risk identification and assessment is conducted
semua jenis risiko mencakup penilaian kuantitatif for all types of risks, including quantitative and
dan kualitatif. qualitative assessments.
b. Kegiatan pengendalian yang diterapkan pada b. Control activities, implemented at all functional
semua tingkatan fungsional dan melibatkan levels and involving all employees, aim to manage
seluruh karyawan bertujuan untuk mengelola dan and control risks that could affect performance or
mengendalikan risiko yang dapat mempengaruhi result in losses. The segregation of duties is also
kinerja atau mengakibatkan kerugian. Pemisahan applied in the performance of operational activities,
fungsi juga diterapkan dalam pelaksanaan with the aim of ensuring that no person in his or her
kegiatan operasional dengan tujuan agar setiap position has the opportunity to commit or conceal
orang dalam jabatannya tidak memiliki peluang errors or irregularities in the performance of duties
untuk melakukan dan menyembunyikan kesalahan at all levels of the organization and at all stages of
atau penyimpangan dalam pelaksanaan tugas operational activities.
pada seluruh jenjang organisasi dan langkah
kegiatan operasional.
c. Pengawasan oleh Manajemen dan mekanisme c. Supervision by the management and control
pengendalian. Direksi dan Dewan Komisaris mechanisms. The Board of Directors and Board
bertanggung jawab dalam meningkatkan etika of Commissioners are responsible for promoting
Kerja dan integritas yang tinggi serta menciptakan high work ethics and integrity and creating
budaya organisasi yang menekankan pentingnya an organizational culture that emphasizes the
pengendalian internal yang berlaku di PaninBank. importance of internal control within PaninBank.
Untuk mendukung proses pengendalian In order to support the control process, policies,
tersebut maka kebijakan, standar, dan prosedur standards, and procedures are documented in
didokumentasikan secara tertulis dan tersedia writing and made available to relevant employees.
bagi pegawai terkait.
PaninBank 2023 Annual Report 513
Page 516
Manajemen Risiko
Risk Management
d. Adanya sistem akuntansi, sistem informasi dan d. The existence of an adequate accounting system,
alur komunikasi yang memadai yang dapat information system, and communication flow that
menghasilkan laporan dan informasi yang can produce reports and information necessary to
diperlukan untuk mendukung pelaksanaan tugas support the performance of the duties of the Board
Direksi dan Dewan Komisaris. of Directors and the Board of Commissioners.
e. Pemantauan terhadap risiko inheren harus e. The monitoring of inherent risks must be a priority
diprioritaskan dan berfungsi sebagai bagian dari and part of daily activities, including periodic
kegiatan sehari-hari termasuk evaluasi secara evaluation, by both operational work units (risk-
berkala, baik oleh satuan kerja operasional (risk taking units) and QA functions in each business unit.
taking unit) maupun fungsi QA di masing-masing A review of the effectiveness of risk management
unit bisnis. Kaji ulang atas efektivitas penerapan implementation, including the adequacy of policies,
manajemen risiko termasuk kecukupan kebijakan, procedures, and management information systems,
prosedur dan sistem informasi manajemen is conducted on a regular basis. This includes
dilakukan secara berkala. Termasuk melakukan conducting internal audits of the risk management
audit internal atas proses manajemen risiko dan process and monitoring the improvement of audit
pemantauan perbaikan atas hasil temuan audit. findings.
Selain itu, PaninBank senantiasa memastikan In addition, PaninBank always ensures the fulfillment of
terpenuhinya berbagai hal pokok dalam proses various key points in the control process, including the
pengendalian, mencakup adanya kesesuaian sistem suitability of PaninBank’s internal control system and
pengendalian internal dan risiko PaninBank, penetapan risks, the establishment of authority, the monitoring
wewenang, pemantauan pelaksanaan kebijakan, of the implementation of policies, procedures, and
prosedur dan limit, struktur organisasi yang jelas dan limits, a clear organizational structure, and adequate
kecukupan prosedur untuk pemenuhan kepatuhan compliance procedures.
terhadap peraturan.
INFRASTRUKTUR MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT INFRASTRUCTURE
Infrastruktur manajemen risiko yang efektif sangat An effective risk management infrastructure is essential
penting bagi pelaksanaan Manajemen Risiko yang for effective Risk Management implementation. The
efektif. Infrastruktur manajemen risiko yang mendukung risk management infrastructure that supports the risk
proses manajemen risiko terdiri dari Sumber Daya management process consists of human resources
Manusia (SDM) dan Peranan Teknologi Informasi. and information technology roles.
Sumber Daya Manusia (SDM) Human Resources (HR)
Penerapan Manajemen Risiko di PaninBank didukung The implementation of risk management at PaninBank
oleh Sumber Daya Manusia (SDM) yang memadai is supported by adequate and competent Human
dan kompeten di semua tingkat. Kemampuan dan Resources (HR) at all levels. HR’s risk management
keterampilan SDM terkait dengan manajemen risiko capabilities and skills are continuously improved
terus ditingkatkan melalui pelatihan-pelatihan yang through internal and external training. In addition,
diadakan secara internal maupun eksternal. Selain Human Resources is required to obtain risk management
itu SDM juga diwajibkan untuk mengikuti sertifikasi certification in accordance with applicable regulations.
manajemen risiko sesuai dengan regulasi yang berlaku.
Peranan Teknologi Informasi Role of Information Technology
Teknologi informasi dan data memegang peranan Information and data technology plays an important
penting bagi Bank sebagai alat bantu proses role for the Bank as a tool for the right decision-making
pengambilan keputusan yang tepat dan dapat process and can be used to manage risk effectively
dipertanggungjawabkan agar dapat mengelola and efficiently. Technology and data are part of the
risiko secara efektif dan efisien. Teknologi dan data management information system, which must be
merupakan bagian dari sistem informasi manajemen owned and continuously developed according to the
yang harus dimiliki dan terus dikembangkan sesuai needs of the Bank and its stakeholders.
dengan kebutuhan Bank maupun pemangku
kepentingan.
514 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 517
Manajemen Risiko
Risk Management
PaninBank memiliki sistem informasi manajemen risiko PaninBank has a risk management information system
yang dapat memastikan: in place that ensures:
a. Terukurnya eksposur risiko secara akurat, informatif, a. Accurate, informative and timely measurement
dan tepat waktu, baik eksposur risiko secara of risk exposures, both overall/composite risk
keseluruhan/komposit maupun eksposur per jenis exposures and exposures per type of risk inherent
risiko yang melekat pada kegiatan usaha Bank, in the Bank’s business activities, as well as risk
serta eksposur risiko per jenis aktivitas fungsional exposures per type of functional activity of the Bank;
Bank;
b. Dipatuhinya penerapan manajemen risiko terhadap b. Adherence to risk management policies, procedures
kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko; and the establishment of risk limits;
c. Tersedianya hasil (realisasi) penerapan manajemen c. Availability of results (realization) of risk
risiko dibandingkan dengan target yang ditetapkan management implementation compared to
oleh Bank sesuai dengan kebijakan dan strategi the target set by the Bank in accordance with
penerapan manajemen risiko. risk management implementation policies and
strategies.
PaninBank senantiasa mengembangkan Teknologi PaninBank continues to develop its Information
Informasinya baik secara mandiri maupun Technology both independently and in collaboration
bekerja sama dengan pihak ketiga sesuai dengan with third parties in accordance with business
perkembangan bisnis dan perkembangan teknologi development and the rapid development of digital
digital yang semakin cepat. Tren Digital Banking technology. Digital banking trends may have an impact
dapat menyebabkan perubahan proses bisnis dan on the business processes and risk management
proses manajemen risiko yang terjadi selama ini dan processes that have been in place so far, and PaninBank
PaninBank telah mengantisipasi hal tersebut. has anticipated this.
Era globalisasi dan perkembangan industri jasa In the current era of globalization and the development
keuangan saat ini, peran Teknologi Informasi (TI) sangat of the financial services industry, the role of Information
penting dalam mendukung operasional dan bisnis Bank Technology (IT) is very important in supporting the
agar berjalan lebih efektif dan efisien. Bank memahami Bank’s operations and business to run more effectively
sepenuhnya bahwa selain memberikan manfaat, and efficiently. The Bank is fully aware that the
penerapan teknologi informasi pada operasional application of information technology to the Bank’s
dan bisnis Bank juga berdampak pada peningkatan operations and business, while providing benefits,
risiko yang harus menjadi perhatian bagi stakeholder also has the effect of increasing risks that must be of
Bank. Layaknya industri perbankan pada umumnya, concern to the Bank’s stakeholders. Like the banking
PaninBank juga telah memiliki dan memanfaatkan industry in general, PaninBank has owned and used
teknologi Informasi dalam mendukung operasional dan information technology to support its operations and
bisnisnya, termasuk untuk mengelola Risiko. business, including risk management.
BUDAYA KESADARAN AKAN RISIKO RISK AWARENESS CULTURE
Direksi dan Manajemen Senior Bank terus mendukung The Bank’s Board of Directors and senior management
sosialisasi manajemen risiko untuk membentuk budaya continue to support the socialization of risk management
risiko yang mempromosikan lingkungan dengan to create a risk culture that fosters an environment
komunikasi yang terbuka, transparan, dan proaktif of open, transparent, and proactive communication
untuk mengidentifikasi dan menilai risiko saat ini dan to identify and assess current and future risks and to
masa depan serta untuk secara dini mengeskalasi escalate or take action on any non-compliant behavior
atau mengambil tindakan pada setiap perilaku tidak at an early stage.
patuh.
Manajemen Senior juga telah mempromosikan Senior management has also fostered an environment
lingkungan yang mendorong pegawai untuk that encourages employees to effectively challenge the
mengajukan pertanyaan atas proses pengambilan decision-making process, encourages discussion of
keputusan secara efektif, mendorong dilakukannya different perspectives and testing of current practices,
diskusi atas perspektif yang berbeda dan menguji stimulates positive and critical behavior in employees,
praktik yang diterapkan saat ini, menstimulasi perilaku promotes an open environment and constructive
positif dan kritis pada pegawai, mempromosikan relationships, and ensures that employees feel safe to
lingkungan yang terbuka dan hubungan yang use their judgement in decision-making.
membangun, serta memastikan pegawai merasa
aman menggunakan pertimbangannya dalam
pengambilan keputusan.
PaninBank 2023 Annual Report 515
Page 518
Manajemen Risiko
Risk Management
Budaya manajemen risiko yang kuat dapat tercipta A strong risk management culture can be created when
jika seluruh karyawan dapat mengetahui dan mengerti all employees know and understand the risks they face
risiko-risiko yang dihadapi dalam menjalankan in their daily banking activities. In this regard, the Bank
aktivitas perbankan sehari-hari. Dalam kaitan ini Bank is committed to establishing a unique combination of
berkomitmen untuk membangun suatu kombinasi values, building trust in management practices, and
nilai-nilai yang unik, membangun kepercayaan dalam providing oversight that will ensure that all levels of
pelaksanaan dan pengawasan manajemen yang akan the Bank conduct their operations prudently and in
memastikan bahwa seluruh jajaran Bank menjalankan accordance with industry best practices.
operasional Bank secara hati-hati (prudent) dan
berdasarkan praktek terbaik yang umum dilaksanakan
pada industri (best practices).
Sosialisasi manajemen risiko dilaksanakan secara Risk management socialization is carried out
berkelanjutan dalam setiap kesempatan untuk semakin continuously at every opportunity to further enhance
meningkatkan risk awareness dan budaya risiko pada risk awareness and risk culture in all lines of the Bank’s
seluruh lini bisnis dan satuan kerja pendukung Bank, business, both at the Board of Directors meeting level
baik pada tingkat rapat Direksi maupun pada tingkat and at the level of implementation of the Board of
pelaksanaan arahan Direksi melalui pelaksanaan Directors’ directives through the implementation of
proses bisnis sesuai kebijakan, sistem dan prosedur business processes in accordance with existing policies,
yang ada. systems, and procedures.
Risk awareness dan budaya risiko ditetapkan melalui: Risk awareness and risk culture are established through:
• Pemantauan, pengarahan dan pengawasan • Regular monitoring, direction, and supervision at
yang dilakukan secara berkala pada tingkat the Board of Directors and Board of Commissioners
Direksi dan tingkat Komisaris; antara lain, evaluasi levels; among others, evaluation of monthly
perkembangan kinerja bulanan, potensi risiko dan performance progress, potential risks, and so on.
sebagainya.
• Pengenalan manajemen risiko sebagai bagian • Introduction of risk management as an integral part
yang utuh dari pelaksanaan bisnis. of business operations.
• Kepatuhan terhadap semua kebijakan, prosedur, • Compliance with all applicable policies, procedures,
hukum dan peraturan yang berlaku. laws, and regulations.
Kesadaran akan budaya risiko pada semua tingkatan Awareness of risk culture at all levels of the organization
organisasi terus dibangun melalui: continues to be built through:
• Komunikasi akan pentingnya mengelola risiko yang • Communication on the importance of managing
disampaikan secara terstruktur dari level Presiden risk is delivered in a structured manner from the
Direktur dalam bentuk President Director’s (PD) President Director level in the form of the President
Note. Director’s (PD) Note;
• Komunikasi atas tingkat toleransi risiko Bank dan • Communication of the Bank’s risk tolerance level
profil risiko yang diharapkan melalui berbagai and expected risk profile through various limits and
batasan dan manajemen portofolio. portfolio management.
• Penyempurnaan dan penyampaian materi terkait • Improving and providing risk management materials
manajemen risiko dalam berbagai agenda for various workshop agendas, internal education,
workshop, pendidikan dan pelatihan internal sejak and training from the start of employment.
awal menjadi karyawan.
• Meningkatkan risk awareness SDM pada seluruh • Increasing HR risk awareness at all levels of the
level organisasi melalui sosialisasi dan pelatihan/ organization through socialization and training
training yang terkait dengan implementasi Risk related to the implementation of risk management,
Management yang diselenggarakan secara both internally and externally.
internal maupun eksternal.
516 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 519
Manajemen Risiko
Risk Management
• Program risk culture campaign, melalui berbagai • Risk culture campaign program, through various
media komunikasi internal yang dimiliki PaninBank, internal communication media owned by
antara lain melalui screen PC Deskstop, email dan/ PaninBank, among others through the PC Desktop
atau aplikasi penyampaian pesan (messaging), screen, email, and/or messaging application, which
yang berisi isu risiko terkini yang harus diwaspadai contains the latest risk issues to be aware of and
dan penerapan mekanisme kontrol yang harus the application of control mechanisms that must be
dilakukan secara disiplin oleh seluruh staff terkait. carried out in a disciplined manner by all relevant
staff.
• Program risk culture campaign Eksternal yang • External risk culture campaign program scheduled
terjadwal dengan tema yang berbeda setiap bulan with different themes every month through ATM
melalui screen ATM, Website dan Social Media yang screen, website, and social media addressed to all
ditujukan kepada seluruh nasabah, berisi isu risiko customers, containing the latest risk issues to be
terkini yang harus diwaspadai. aware of.
• Penyusunan register risiko yang dilakukan melalui • Preparation of risk registers through the process of
proses identifikasi dan mengukur isu risiko secara identifying and measuring risk issues independently
mandiri melalui aktivitas Risk Self Assessment (RSA) through Risk Self Assessment (RSA) activities
secara bersama-sama dengan Risk Owners/Risk together with Risk Owners/Risk Taking Units.
Taking Units.
• Secara berkala melakukan penilaian tingkat • Periodically assessing the level of compliance
kepatuhan penerapan mekanisme kontrol secara with the implementation of control mechanisms
mandiri melalui aktivitas Control Self Assessment, independently through control self-assessment
baik kontrol atas risiko yang melekat pada proses activities, both controls over risks inherent in
operasional maupun risiko Teknologi Sistem operational processes and information system
Informasi. technology risks.
Pelaksanaan sosialisasi manajemen dalam rangka The implementation of management socialization in
peningkatan budaya risiko/risk culture campaign order to improve risk culture/risk culture campaign is
dilakukan secara terintegrasi dan terstruktur dengan carried out in an integrated and structured manner
melibatkan lintas Divisi/Biro/Group dan dikoordinasi by involving cross-divisional and bureaurian efforts,
oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko dan mencakup coordinated by the Risk Management Work Unit, and
sosialisasi untuk internal (karyawan) dan eksternal includes socialization for internal (employees) and
(nasabah). external (customers).
Perencanaan hingga pelaksanaan yang terkoordinasi Coordinated planning to implementation allows the
memungkinkan materi sosialisasi yang disampaikan socialization material delivered to be more effective
dapat lebih efektif dan diharapkan menimbulkan suatu and is expected to cause a concerted movement at all
gerakan yang terarah di seluruh jenjang organisasi levels of PaninBank’s organization and also customer
PaninBank dan juga persepsi nasabah terhadap perception of PaninBank.
PaninBank.
Program risk culture campaign disusun untuk 1 (satu) The risk culture campaign program is prepared for the
tahun kedepan namun fleksible dalam menangkap isu- next 1 (one) year but is flexible in capturing certain issues
isu tertentu yang relevan dan membutuhkan sosialisasi that are relevant and require immediate socialization
segera untuk mencegah timbulnya risiko bagi bank. to prevent risks to the bank.
Risk culture campaign dilakukan melalui berbagai Risk-culture campaigns are conducted through
program yang dikomunikasikan melalui berbagai kanal various programs and communicated through various
dan media komunikasi. Direksi dan Manajemen Senior communication channels and media. The Board
secara proaktif mengkomunikasikan pentingnya sadar of Directors and Senior Management proactively
risiko kepada seluruh pegawai, menginformasikan communicate the importance of risk awareness to all
bahwa pegawai pada seluruh tingkat bertanggung employees, informing them that employees at all levels
jawab mengembangkan budaya risiko, dimana hal are responsible for developing a risk culture, which is a
tersebut menjadi tolak ukur apakah Bank dapat measure of whether the Bank can execute the strategies
menjalankan strategi yang telah disepakati di dalam agreed upon in the risk appetite. This culture should be
risk appetite. Budaya ini harus diterapkan dalam proses applied in the daily decision-making process.
pengambilan keputusan sehari-hari.
PaninBank 2023 Annual Report 517
Page 520
Manajemen Risiko
Risk Management
Program risk culture campaign melalui media The risk culture campaign program is conducted using
komunikasi yang dimiliki PaninBank, antara lain melalui PaninBank’s communication media and facilities,
screen PC Deskstop, e-mail blasts dan/atau aplikasi, among others, PC Deskstop screens, e-mail blasts,
maupun website Bank, Layar ATM/Internet Banking, and/or applications, as well as the Bank’s website, ATM
media sosial, aplikasi perpesanan (messaging apps), screen/Internet banking, social media, messaging
media massa dan email blast untuk target eksternal applications, and mass media for external targets
(nasabah dan konsumen), yang berisi isu risiko yang (customers and consumers), which contain risk issues
harus diwaspadai dan mekanisme penerapan kontrol that every personnel should be aware of and control
yang harus dilakukan secara disiplin oleh risk owner. implementation mechanisms that must be carried out
in a disciplined manner by risk owners.
Untuk memastikan efektivitas dari program kesadaran In order to ensure the effectiveness of the risk
akan risiko, maka secara berkala Bank menjalankan awareness program, the Bank periodically conducts
beberapa mekanisme pengukuran efektivitas seperti several effectiveness measurement mechanisms, such
uji kuis (controlled quizzes) dan pengiriman pesan as controlled quizzes and email phishing tests, as well
email pengelabuan (email phising tests), hingga as incident response readiness simulations for internal
simulasi kesiapan tanggap insiden untuk target internal targets (employees) and measurement of reach and
(karyawan), serta pengukuran reach dan engagement engagement values for external programs (customers).
values untuk program eksternal (nasabah).
PROFIL RISIKO & TINGKAT KESEHATAN BANK DAN BANK’S AND CONSOLIDATED RISK PROFILE &
KONSOLIDASI SOUNDNESS LEVEL
Sesuai dengan ketentuan yang tertuang dalam In accordance with the provisions contained in POJK No.
POJK No. 18/POJK.03/2016 mengenai Penerapan 18/POJK.03/2016 regarding the Implementation of Risk
Manajemen Risiko bagi Bank Umum dan Peraturan Management for Commercial Banks and OJK Regulation
OJK No. 38/POJK.03/2017 mengenai Penerapan No. 38/POJK.03/2017 regarding the Implementation of
Manajemen Risiko Secara Konsolidasi bagi Bank Consolidated Risk Management for Banks that Control
yang Melakukan Pengendalian terhadap Perusahaan Subsidiaries, the Bank conducts a self-assessment of its
Anak, Bank melakukan penilaian sendiri atas profil risk profile to be reported to the regulator on a quarterly
risiko untuk dilaporkan kepada regulator setiap basis. This risk profile assessment process covers key
triwulan. Proses penilaian profil risiko ini meliputi risks such as credit/financing risk, market risk, liquidity
risiko utama seperti risiko kredit/pembiayaan, risiko risk, operational risk, legal risk, reputation risk, strategic
pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risk, and compliance risk. PaninBank’s subsidiaries are
risiko reputasi, risiko stratejik, dan risiko kepatuhan. Panin Dubai Syariah Bank and Clipan Finance.
Adapun Perusahaan Anak PaninBank adalah Panin
Dubai Syariah Bank dan Clipan Finance.
Penilaian profil risiko tersebut dilakukan berdasarkan The risk profile assessment is conducted based on
ketentuan regulator, di mana indikator yang digunakan regulatory requirements, where the indicators used to
untuk mengukur risiko tidak hanya menggunakan data measure risk not only use historical data but are also
historis tetapi juga bersifat forward looking dengan forward looking by considering the Bank’s business
mempertimbangkan strategi bisnis Bank dan kondisi strategy and macroeconomic conditions. PaninBank’s
perekonomian secara makro. Profil risiko PaninBank consolidated risk profile based on the self-assessment
dan konsolidasi berdasarkan hasil self-assessment di results in 2022 is at level 2 (low to moderate).
tahun 2023 berada di level 2 (Low to Moderate).
Melalui profil risiko, PaninBank dapat mengelola Through risk profiling, PaninBank can manage risks and
risiko dan mengambil tindakan yang diambil secara take appropriate actions, and this is done thoroughly,
tepat dan hal tersebut dilakukan secara menyeluruh including for subsidiaries, in accordance with their
termasuk kepada Perusahaan Anak sesuai dengan business activities.
kegiatan usahanya.
518 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 521
Manajemen Risiko
Risk Management
Sejalan dengan POJK No. 4/POJK.03/2016 tentang In line with POJK No. 4/POJK.03/2016 on Health Level
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum, PaninBank Assessment of Commercial Banks, PaninBank also
juga melakukan penilaian atas Tingkat Kesehatan assesses the Bank’s health level, which includes 4
Bank yang mencakup 4 faktor, yaitu Profil Risiko, Good factors: risk profile, good corporate governance (GCG),
Corporate Governance (GCG), Rentabilitas (Earnings) earnings, and capital.
dan Permodalan (Capital).
The assessment of the Bank’s health level (individually
Penilaian Tingkat Kesahatan Bank (secara individu and consolidated) based on the results of the self-
maupun konsolidasi) berdasarkan hasil self- assessment in 2022 is at a composite rating of 2
assessment tahun 2023 berada pada peringkat (healthy). This reflects the Bank’s generally healthy
komposit 2 (Sehat). Hal ini mencerminkan kondisi Bank condition, so it is considered capable of facing
yang secara umum sehat sehingga dinilai mampu significant negative influences from changes in
menghadapi pengaruh negatif yang signifikan dari business conditions and other external factors.
perubahan kondisi bisnis dan faktor eksternal lainnya.
INTEGRATED RISK MANAGEMENT
MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI PaninBank has implemented integrated risk
PaninBank telah menerapkan Manajemen Risiko management in accordance with Financial Services
Terintegrasi sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Authority Regulation No. 17/POJK.03/2014 on the
Keuangan No. 17/POJK.03/2014 tentang Penerapan Implementation of Integrated Risk Management
Manajemen Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi for Financial Conglomerates. In its implementing,
Keuangan. Dalam implementasi Penerapan PaninBank, as the main entity of a financial conglomerate,
Manajemen Risiko Terintegrasi, PaninBank sebagai implements integrated risk management designed to
Entitas Utama dari konglomerasi keuangan, mitigate the risks faced by the Bank and the financial
menerapkan manajemen risiko terintegrasi yang services institutions that are members of the Panin
dirancang untuk memitigasi risiko-risiko yang dihadapi Group financial conglomerate.
oleh PaninBank dan Lembaga Jasa Keuangan anggota
konglomerasi keuangan Grup Panin.
The implementation of Consolidated/Integrated risk
Penerapan manajemen risiko secara Konsolidasi/ management is carried out by continuing to fulfill the
Terintegrasi dilakukan dengan tetap memenuhi principles of risk management, considering the business
prinsip-prinsip manajemen risiko, mempertimbangkan characteristics of each financial services institution
karakteristik bisnis masing-masing Lembaga Jasa member of the Panin Group financial conglomeration,
Keuangan anggota konglomerasi keuangan Grup Panin and adjusting to the applicable regulatory regulations.
dan menyesuaikan dengan peraturan regulator yang PaninBank has monitored and managed 10 (ten) types
berlaku. PaninBank telah memantau dan mengelola of risks, consisting of 8 (eight) risks faced by the Bank,
10 (sepuluh) jenis risiko, terdiri dari 8 (delapan) risiko namely credit, market, liquidity, operational, legal,
yang dihadapi Bank yaitu risiko kredit, pasar, likuiditas, reputation, strategic, and compliance risks, plus 2 (two)
operasional, hukum, reputasi, stratejik, dan kepatuhan, other risks, namely intra-group transaction risk and
ditambah dengan 2 (dua) risiko lain yaitu risiko insurance risk.
transaksi intra-grup dan risiko asuransi.
PaninBank established the Integrated Risk Management
PaninBank membentuk Komite Manajemen Committee (KMRT) as a forum to discuss matters related
Risiko Terintegrasi (KMRT) sebagai forum untuk to risk management in each of the group’s member
mendiskusikan hal-hal terkait dengan manajemen entities so that the integrated risk management process
risiko di masing-masing Entitas anggota KK agar proses can run effectively and comprehensively. The process
manajemen risiko terintegrasi dapat berjalan efektif of monitoring and evaluating the risk exposure of each
dan komprehensif. Proses pemantauan dan evaluasi FSI is also conducted through KMRT and reported to
atas eksposur risiko masing-masing LJK juga dilakukan the EU through the Primary Entity Board of Directors
melalui KMRT dan dilaporkan kepada EU, melalui Committee. The KMRT consists of Directors in charge
Komite Direksi Entitas Utama. KMRT beranggotakan of the risk management function of subsidiaries and
Direktur yang membawahi fungsi manajemen risiko related companies within the conglomerate and EU risk
dari Perusahaan Anak dan Perusahaan Terelasi dalam management officers with specializations in certain
konglomerasi dan pejabat manajemen risiko EU dengan risk disciplines. During this monitoring and evaluation
PaninBank 2023 Annual Report 519
Page 522
Manajemen Risiko
Risk Management
spesialisasi pada disiplin risiko tertentu. Pada proses process, the Committee discusses and provides a key
pemantauan dan evaluasi ini, Komite membahas focus on the risk exposures of the Group members for
dan menyampaikan fokus utama atas eksposur risiko future improvement of the risk management process.
anggota KK untuk perbaikan proses manajemen risiko
di masa datang.
Terkait Konglomerasi Keuangan Grup Panin, PaninBank Regarding the Panin Group Financial Conglomeration,
ditunjuk menjadi Entitas Utama dan anggota PaninBank is designated as the main entity, and the
Konglomerasi Keuangan terdiri dari Perusahaan Anak members of the financial conglomeration consist of
dan Perusahaan Terelasi. Berikut adalah struktur subsidiaries and related companies. The following is
Konglomerasi Keuangan Grup Panin: the structure of Panin Group Financial Conglomeration:
Struktur Nama Entitas Jenis LJK
Structure Entity Name LJK Type
Entitas Utama | Main Entity PT Bank Panin Tbk Perbankan | Banking
Anggota LJK | LJK Member PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk Perbankan | Banking
Anggota LJK | LJK Member PT Clipan Finance Indonesia Tbk Perusahaan Pembiayaan | Financing Company
Anggota LJK | LJK Member PT Panin Sekuritas Tbk Perusahaan Efek | Securities Company
Anggota LJK | LJK Member PT Panin Asset Management Perusahaan Efek | Securities Company
Anggota LJK | LJK Member PT Panin Dai-ichi Life Perusahaan Asuransi | Insurance Company
Berdasarkan POJK Nomor 17/POJK.03/2014 dan SE Based on POJK Number 17/POJK.03/2014 and SE OJK
OJK Nomor 14/SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Number 14/SEOJK.03/2015 on the Implementation
Manajemen Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi of Integrated Risk Management for Financial
Keuangan, PaninBank sebagai Entitas Utama Conglomerates, PaninBank as the Main Entity conducted
melakukan penilaian Profil Risiko secara Terintegrasi an Integrated Risk Profile assessment together with
bersama dengan 5 (lima) Lembaga Jasa Keuangan 5 (five) Panin Group Financial Services Institutions.
Panin Grup. Hasil penilaian secara Terintegrasi, pada As a result of the integrated assessment, in 2022, the
tahun 2023 peringkat Profil Risiko secara terintegrasi integrated risk profile rating is 2 (Low to Moderate).
adalah 2 (Low to Moderate). Peringkat profil risiko The risk profile rating is the result of the assessment
tersebut merupakan hasil penilaian dari peringkat of the inherent risk rating “Low to Moderate” and the
risiko inheren “Low to Moderate” dan peringkat kualitas quality rating of risk management implementation
penerapan manajemen risiko “Satisfactory”. “Satisfactory.”
IMPLEMENTASI BASEL BASEL IMPLEMENTATION
Terkait dengan permodalan, BI dan OJK telah In terms of capital, BI and OJK have issued several
menerbitkan beberapa peraturan terkait dengan regulations related to capital adequacy to support the
Kecukupan Penyediaan Modal Minimum untuk implementation of the Basel III Reform in Indonesia.
mendukung penerapan Basel III Reform di Indonesia.
PaninBank memastikan telah memiliki kecukupan PaninBank ensures that it has sufficient capital to cover
modal untuk meng-cover risiko kredit, risiko pasar dan credit risk, market risk, and operational risk, both based
risiko operasional, baik berdasarkan ketentuan/regulasi on regulations (regulatory capital) and internal needs
(regulatory capital) maupun kebutuhan internal (economic capital). PaninBank refers to Bank Indonesia
(economic capital). PaninBank mengacu kepada and OJK regulations (Basel II and Basel III), particularly
regulasi Bank Indonesia dan OJK (Basel II dan Basel Pillar 1 in calculating capital adequacy for credit risk,
III), khususnya Pilar 1 dalam melakukan perhitungan market risk, and operational risk.
kecukupan modal untuk risiko kredit, risiko pasar dan
risiko operasional.
Untuk Risiko Kredit, perhitungan kecukupan modal, For credit risk, the calculation of capital adequacy
menggunakan Pendekatan Standar (Standardized uses the standardized approach in accordance with
Approach) sesuai Basel III Reform yang berlaku Januari the Basel III Reform effective January 2023 (SEOJK
2023 (SEOJK No 24/SEOJK.03/2021). Untuk Risiko Pasar, No. 24/SEOJK.03/2021). For market risk, PaninBank uses
PaninBank menggunakan Metode Pengukuran Standar the Standardized Measurement Method and internally
520 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 523
Manajemen Risiko
Risk Management
(Standardised Measurement Method), dan secara uses Value at Risk, while for operational risk, PaninBank
internal menggunakan Value at Risk, sedangkan refers to the Basel II Basic Indicator Approach. However,
untuk Risiko Operasional, PaninBank mengacu kepada the Bank has also simulated capital calculations
Pendekatan Indikator Dasar Basel II (Basic Indicator using the Standardized Measurement Approach in
Approach). Namun Bank juga telah melakukan simulasi accordance with SEOJK No. 6/SEOJK/2020.
perhitungan modal dengan menggunakan pendekatan
Standard (Standard Measurement Approach) sesuai
SEOJK No. 6/SEOJK/2020.
Risiko likuiditas perbankan, penerapan Liquidity Banking liquidity risk and the implementation of the
Coverage Ratio didasarkan pada Peraturan Otoritas liquidity coverage ratio are based on the Financial
Jasa Keuangan (POJK) No. 42/POJK.03/2015 tentang Services Authority Regulation (POJK) No. 42/
Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas POJK.03/2015 concerning the Obligation to Fulfill the
(Liquidity Coverage Ratio-LCR ) Bagi Bank Umum yang Liquidity Coverage Ratio (LCR) for Commercial Banks
diterbitkan pada bulan Desember tahun 2015, dan POJK issued in December 2015 and POJK No. 32/POJK.03/2016
No.32/POJK.03/2016 tentang Transparansi dan Publikasi concerning Transparency and Publication of Bank
Laporan Bank pada bulan Agustus tahun 2016, yang Reports in August 2016, the implementation of which
penerapannya telah sesuai dengan kerangka likuiditas is in accordance with the Basel III liquidity framework.
Basel III. PaninBank telah melaporkan pemenuhan PaninBank has reported the fulfillment of the Liquidity
Liquidity Coverage Ratio (LCR) secara harian dan Coverage Ratio (LCR) on a daily and monthly basis.
bulanan.
Selain LCR Basel juga memperkenalkan rasio tambahan In addition to LCR, Basel also introduced additional
yaitu Net Stable Funding Ratio (NSFR) sebagai ratios, namely the Net Stable Funding Ratio (NSFR) as
pelengkap pengelolaan risiko likuiditas, serta leverage a complement to liquidity risk management and the
ratio sebagai pelengkap dari rasio permodalan. leverage ratio as a complement to the capital ratio.
Pengenalan terhadap leverage ratio adalah sebagai The introduction of the leverage ratio is a backstop to
backstop rasio permodalan sesuai profil risiko untuk the capital ratio according to the risk profile to prevent
mencegah terjadinya proses deleveraging yang the deleveraging process that can damage the
dapat merusak sistem keuangan dan perekonomian. financial system and economy. The implementation
Penerapan Net Stable Funding Ratio (NSFR) didasarkan of the Net Stable Funding Ratio (NSFR) is based on the
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No.50/ Financial Services Authority Regulation (POJK) No. 50/
POJK.03/2017 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio POJK.03/2017 on the Obligation to Fulfill the Net Stable
Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio- Funding Ratio (NSFR) for Commercial Banks issued in
NSFR) Bagi Bank Umum yang diterbitkan pada bulan Juli July 2017. The implementation of the POJK is effective
tahun 2017. Implementasi pemenuhan POJK tersebut in January 2018, with a minimum ratio of 100%. Aspects
efektif pada bulan Januari 2018, dengan minimum rasio of NSFR related to calculation, implementation period,
sebesar 100%. Aspek-aspek NSFR yang terkait dengan reporting, publication, and others refer to the POJK.
perhitungan, periode implementasi, pelaporan, PaninBank has reported its Net Stable Funding Ratio
publikasi, dan lainnya mengacu kepada POJK tersebut. (NSFR) compliance and Leverage Ratio compliance on
PaninBank telah melaporkan pemenuhan Net Stable a monthly basis.
Funding Ratio (NSFR) dan pemenuhan Rasio Pengungkit
(Leverage Ratio) secara bulanan.
Dalam penerapan Basel III, PaninBank telah menerapkan In implementing Basel III, PaninBank has implemented
manajemen risiko suku bunga dalam Banking Book interest rate risk management in the Banking Book as
sebagaimana diatur dalam Surat Edaran OJK No. 12/ stipulated in OJK Circular Letter No. 12/SEOJK.03/2018
SEO JK.03/2018 mengenai Penerapan Manajemen regarding the Implementation of Risk Management and
Risiko dan Pengukuran Risiko Pendekatan Standar Risk Measurement Standardized Approach for Interest
untuk Risiko Suku Bunga dalam Banking Book (Interest Rate Risk in the Banking Book for Commercial Banks.
Rate Risk in The Banking Book) bagi Bank Umum. Dalam In order to mitigate interest rate risk in the banking
rangka memitigasi risiko suku bunga dalam banking book, the Bank has an internal IRRBB limit below the
book Bank telah memiliki limit internal IRRBB di bawah limit set by OJK. The results of the IRRBB measurement
batasan yang ditentukan oleh OJK. Hasil pengukuran in accordance with the provisions have been reported
IRRBB sesuai dengan ketentuan telah dilaporkan secara quarterly to OJK.
triwulanan kepada OJK.
PaninBank 2023 Annual Report 521
Page 524
Manajemen Risiko
Risk Management
Bank telah menerapkan Basel III Reform untuk The bank has implemented Basel III Reform for Market
Perhitungan ATMR Risiko Pasar yang telah diatur dalam Risk RWA Calculation, which has been regulated in
SEOJK No. 23/SEOJK.03/2022 mengenai Perhitungan SEOJK No. 23/SEOJK.03/2022 regarding the Calculation
Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Pasar bagi of Risk Weighted Assets for Market Risk for Commercial
Bank Umum, selain bank telah melakukan Uji Coba Banks. In addition to the trial calculation that was
Perhitungan di tahun 2023 Bank juga telah menentukan implemented in 2023, the Bank has also determined the
Metode Standardised Approach (SA) dalam Standardised Approach (SA) Method in the calculation
perhitungan ATMR Risiko Pasar yang diimplementasikan of RWA for market risk, which will be implemented in
pada tahun 2024. 2024.
RENCANA AKSI (RECOVERY PLAN) RECOVERY PLAN
Recovery Plan (RP) merupakan rencana untuk A Recovery Plan (RP) is a plan to overcome (prevent,
mengatasi (mencegah, memulihkan dan memperbaiki) restore, and repair) financial problems that may arise
permasalahan keuangan yang mungkin terjadi di in systemic banks. The preparation of the recovery plan
Bank Sistemik. Penyusunan Recovery Plan merupakan is in fulfillment of OJK Regulation No. 14/POJK.03/2017 of
pemenuhan atas Peraturan OJK Nomor 14/POJK.03/2017 4 April 2017, on the recovery plan for systemic banks,
tanggal 4 April 2017 tentang Rencana Aksi (Recovery which aims to overcome early financial problems
Plan) bagi Bank Sistemik, yang dimaksudkan untuk that may arise in systemic banks through a “bail-
mengatasi secara dini permasalahan keuangan yang in” mechanism so that these financial problems are
mungkin terjadi pada Bank sistemik melalui mekanisme expected not to trigger systemic effects on the national
“bail in” sehingga permasalahan keuangan tersebut financial system.
diharapkan tidak sampai memicu dampak sistemik
bagi sistem keuangan nasional.
PaninBank sebagai Bank Sistemik wajib menyusun PaninBank, as a systemic bank, is required to prepare
Recovery Plan kepada OJK setiap tahun secara berkala and submit a recovery plan to OJK annually on a
paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun dan regular basis, at least 1 (one) time in 1 (one) year, and
menyampaikan pengkinian Rencana Aksi (Recovery also submit an update of the recovery plan to OJK at
Plan) kepada OJK paling lama akhir bulan November. the latest by the end of November.
Dokumen Pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) The Recovery Plan Update document focuses on several
terfokus atas beberapa pokok komponen yakni meliputi: key components, including:
a. Ringkasan Eksekutif. a. Executive Summary.
b. Pengkinian skenario Stress testing dengan basis b. Stress test scenarios are updated with the database
data untuk menguji apakah skenario krisis akan to test whether the crisis scenario will lead to a
menyebabkan pelanggaran (breach) terhadap breach of the recovery plan trigger levels, and also
trigger level Recovery Plan, dan juga untuk to assess whether adjustments to certain trigger
mengevaluasi apakah diperlukan penyesuaian nilai level values are required.
trigger level tertentu.
c. Pegujian kecukupan opsi pemulihan dalam c. Testing the adequacy of recovery options in restoring
mengembalikan kondisi Bank di atas trigger level the Bank’s condition above the Improvement trigger
Perbaikan. level.
Dokumen Rencana Aksi (Recovery Plan) yang disusun The Recovery Plan document prepared by PaninBank for
PaninBank tahun 2023/2024 merupakan pengkinian 2023/2024 is an update of the Recovery Plan document
atas Dokumen Rencana Aksi (Recovery Plan) tahun for 2022/2023 and has been submitted to OJK.
2022/2023 dan telah disampaikan kepada OJK.
RENCANA RESOLUSI (RESOLUTION PLAN) RESOLUTION PLAN
Resolution Plan merupakan rencana penanganan atau A Resolution Plan is a plan for handling or resolution by
penyelesaian oleh Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) the Deposit Insurance Corporation (LPS) when the Bank
ketika Bank dinyatakan sebagai bank gagal, tertuang is declared a failed bank. It is contained in the Resolution
dalam dokumen Resolution Plan yang di-review secara Plan document, which is reviewed periodically every 2
periodik setiap 2 (dua) tahun sekali. Penyusunan (two) years. The preparation of the resolution plan is a
Resolution Plan merupakan pemenuhan atas Peraturan fulfillment of Deposit Insurance Corporation Regulation
Lembaga Penjamin Simpanan No. 1 Tahun 2021 No. 1 of 2021 on Resolution Plans for Commercial
tentang Rencana Resolusi bagi Bank Umum. Rencana Banks. A resolution plan is the commitment of the
522 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 525
Manajemen Risiko
Risk Management
Resolusi (Resolution Plan) merupakan komitmen Bank, Bank, controlling shareholders, and/or other parties to
pemegang saham pengendali dan/atau pihak lain achieve an effective resolution of the Bank in order to
untuk mewujudkan resolusi Bank yang efektif guna reduce systemic disruption to financial system stability
mengurangi gangguan sistemik ke stabilitas sistem and minimize the use of public funds (APBN) in the
keuangan serta meminimalisir penggunaan dana resolution of the Bank.
publik (APBN) dalam resolusi Bank.
Penyusunan Rencana Resolusi (Resolution Plan) The preparation of PaninBank’s Resolution Plan has the
PaninBank memiliki tujuan: following objectives:
• Memastikan PaninBank telah memiliki rencana • Ensure that PaninBank has a plan to deal with
untuk mengatasi permasalahan ketika Bank problems if it is declared a failed bank.
dinyatakan sebagai Bank Gagal.
• Memastikan PaninBank telah menetapkan opsi • Ensure that PaninBank has established resolution
resolusi (resolution options) sebagai pilihan options as a range of actions that will be taken in
tindakan yang akan dilakukan untuk merespons response to systemic disruptions to the stability of
gangguan sistemik ke stabilitas sistem keuangan the financial system.
yang dialami.
• Memastikan PaninBank telah memiliki mekanisme • Ensure that PaninBank has mechanisms in place
terkait dengan penerapan, evaluasi dan pengujian to implement, evaluate and test (stress test) and
(stress testing) serta pengkinian rencana resolusi. update the resolution plan.
Rencana Resolusi (Resolution Plan) berisi informasi The Resolution Plan contains information about the
mengenai Bank yang sejalan dengan Rencana Bank in line with the Action Plan, together with an
Aksi yang dilengkapi dengan analisa opsi resolusi analysis of resolution options and potential obstacles
dan potensi hambatan pelaksanaan opsi resolusi, to the implementation of resolution options, as well
serta strategi komunikasi sebelum dilakukannya as a communication strategy prior to the resolution
penanganan permasalahan solvabilitas Bank oleh authority’s handling of the Bank’s solvency issues.
otoritas resolusi.
JENIS DAN PRAKTIK MANAJEMEN RISIKO TYPES AND PRACTICES OF RISK MANAGEMENT
Sebagaimana diatur dalam POJK No. 18/POJK.03/2016 As stipulated in POJK No. 18/POJK.03/2016 on the
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Implementation of Risk Management for Commercial
Umum, pada tahun 2023, PaninBank telah melakukan Banks, in 2023, PaninBank has conducted an in-depth
kajian mendalam terhadap berbagai jenis risiko yang review of various types of risks inherent to PaninBank
melekat pada PaninBank secara individual, meliputi individually, including Credit Risk, Market Risk, Liquidity
Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Risk, Operational Risk, Legal Risk, Reputation Risk,
Operasional, Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Strategic Risk, and Compliance Risk. While the risks
Stratejik dan Risiko Kepatuhan. Sedangkan risiko- inherent in integrated risk management also include
risiko yang melekat dalam manajemen risiko secara Intra-Group Transaction Risk and Insurance Risk. Further
terintegrasi mencakup pula Risiko Transaksi Intra-Grup explanation is as follows:
dan Risiko Asuransi. Penjelasan lebih lanjut sebagai
berikut:
1. Risiko Kredit 1. Credit Risk
Risiko Kredit merupakan Risiko kerugian akibat Credit risk is the risk of loss due to the failure
kegagalan debitur dan/atau pihak lain dalam of debtors and/or other parties to fulfill their
memenuhi kewajibannya pada saat jatuh tempo. obligations at maturity. Included in Credit Risk are
Termasuk dalam Risiko Kredit/pembiayaan yaitu risks due to debtor/customer failure, risk due to
risiko akibat kegagalan debitur/nasabah, risiko provision of funds that is too concentrated (Credit/
akibat terkonsentrasinya penyediaan dana (Risiko Financing Concentration Risk), counterparty credit
Konsentrasi Kredit/pembiayaan), risiko akibat risk, settlement risk, and country risk.
kegagalan pihak lawan (counterparty credit risk),
risiko akibat kegagalan settlement (settlement risk)
dan risiko akibat country risk.
PaninBank 2023 Annual Report 523
Page 526
Manajemen Risiko
Risk Management
Risiko kredit bersumber dari berbagai aktivitas bisnis Credit risk arises from the Bank’s various business
Bank, seperti pemberian pinjaman, pembelian surat activities, such as lending, securities purchases,
berharga, akseptasi, transaksi antar Bank, transaksi acceptances, interbank transactions, trade finance,
pembiayaan perdagangan, transaksi nilai tukar dan foreign exchange and derivatives transactions,
derivatif, serta kewajiban komitmen dan kontinjensi, and commitments and contingent liabilities, with
di mana pemberian pinjaman merupakan sumber lending being the largest source of credit risk.
risiko kredit yang terbesar.
Seiring dengan meredanya penyebaran COVID-19, As the spread of COVID-19 subsides, the global
perekonomian global dan domestik terus menuju and domestic economies continue to recover. The
pemulihan. Perbaikan ekonomi dunia berlanjut improvement in the global economy continues,
namun berpotensi lebih rendah dari prakiraan but may be less than previously forecasted, with
sebelumnya disertai ketidakpastian pasar increased financial market uncertainty as a result
keuangan yang meningkat sebagai dampak dari of the ongoing Russia-Ukraine war, rising global
berlanjutnya perang Rusia-Ukraina, meningkatnya inflationary pressures and a more aggressive global
tekanan inflasi global, serta respons pengetatan monetary policy tightening response.
kebijakan moneter global yang lebih agresif.
Dalam hal ini, Bank telah melakukan langkah- The Bank has taken specific measures to mitigate
langkah khusus dalam rangka memitigasi the increase in credit risk resulting from the expected
peningkatan risiko kredit dari kondisi pandemic continuation of pandemic conditions (forward
yang terus berlanjut yang bersifat antisipasi looking), as follows:
(forward looking), sebagai berikut:
a. Melakukan pemantauan yang baik dan terarah a. Conduct good and targeted monitoring on the
pada kualitas portofolio secara keseluruhan overall portfolio quality to ensure the quality of
untuk memastikan kualitas debitur baru, kinerja new borrowers, stable portfolio performance.
portofolio yang stabil.
b. Memperkuat proses early warning & collection, b. Strengthen the early warning & collection
intensifikasi proses Watch List dan melakukan process, intensify the Watch List process and
restrukturisasi untuk nasabah yang sesuai restructure customers in accordance with policy.
kebijakan.
c. Melakukan Stress Test terkait Restrukturisasi c. Conduct Stress Test related to COVID
COVID dengan menggunakan skenario BUST Restructuring using BUST (Bottom-Up Stress
(Bottom Up Stress Test). Test) scenario.
d. Updating Benchmarking guna keperluan Internal d. Updating Benchmarking for the purpose of
Credit Risk Rating (ICRR) untuk setiap pengajuan Internal Credit Risk Rating (ICRR) for each credit
kredit jumlah tertentu (one obligor concept) application of a certain amount (one obligor
e. Melakukan Validasi tools (back testing). Back concept);
testing Internal Credit Risk Rating (ICRR) dilakukan e. Validating tools (back testing). Back testing of
terhadap model rating yang digunakan Bank Internal Credit Risk Rating (ICRR) is conducted
f. Memberikan Credit Risk Assessement (CRA) on the rating model used by the Bank;
untuk setiap pengajuan kredit dengan jumlah f. Provide Credit Risk Assessment (CRA) for each
tertentu (one obligor concept) credit application with a certain amount (one
g. Melakukan pemantauan atas Limit Sektor obligor concept);
Ekonomi yang telah disetujui oleh KKP (Komite g. Monitoring of Economic Sector Limits approved
Kebijakan Perkreditan) by the Credit Policy Committee (KKP).
Hasil kegiatan-kegiatan di atas dilaporkan secara The results of the above activities are reported
teratur kepada Direksi melalui Komite Manajemen regularly to the Board of Directors through the Risk
Risiko (KMR) dan Komite Kebijakan Perkreditan (KKP). Management Committee (KMR) and Credit Policy
Dengan laporan yang tepat waktu dan akurat, pihak Committee (KKP). With timely and accurate reports,
manajemen dapat melakukan langkah perbaikan the management can take corrective steps and
dan memastikan kualitas portofolio kredit yang ensure healthy credit portfolio quality.
sehat.
524 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 527
Manajemen Risiko
Risk Management
Tata Kelola Governance
Penerapan four eyes principles dalam proses The application of the four-eyes principle in the
perkreditan di PaninBank diimplementasikan credit process at PaninBank is implemented in the
dalam proses persetujuan kredit yang dilakukan credit approval process, which is carried out by
melalui Komite Kredit, yaitu forum bersama pejabat the Credit Committee, a forum of credit decision-
pemutus kredit yang mempunyai wewenang makers who have the authority to decide on the
memutus kredit yang diusulkan sesuai dengan proposed credit in accordance with the established
limit yang ditetapkan. Komite Kredit beranggotakan limits. The Credit Committee consists of the Board
Direksi dan Manajemen Senior dengan jenjang of Directors and senior management, with levels of
kewenangan yang disesuaikan dengan tingkat authority commensurate with the level of risk and
risiko dan kompetensi pengambil keputusan yang competence of the decision-makers responsible for
bertugas mengelola dan mengendalikan risiko managing and controlling credit risk in the day-to-
kredit pada kegiatan operasional harian unit day operations of the business.
tersebut.
PaninBank dalam rangka membangun dan In order to build and maintain the Bank’s credit
menjaga aktivitas perkreditan Bank agar sesuai activities in accordance with prudent banking
dengan prinsip kehati-hatian perbankan, regulasi principles, applicable regulations, and the Bank’s
yang berlaku, serta appetite Bank. Penerapan tiga appetite, PaninBank implements three lines of credit
garis pertahanan risiko kredit meliputi: risk defense include:
Dewan Komisaris dan Direksi secara aktif The Board of Commissioners and Board of Directors
melakukan pengawasan melalui evaluasi berkala actively supervise through periodic evaluations of
atas penerapan manajemen risiko kredit. Untuk the implementation of credit risk management. To
mendukung hal ini, PaninBank memiliki komite support this, PaninBank has executive committees,
eksekutif, baik di tingkat Dewan Komisaris maupun both at the Board of Commissioners and Board of
Direksi. Directors level.
a. Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Pemantau a. The Board of Commissioners is assisted by
Risiko (KPR) yang bekerja secara berdampingan the Risk Monitoring Committee which works
dengan Komite Audit dan Komite Nominasi dan in tandem with the Audit Committee and
Remunerasi. Nomination and Remuneration Committee.
b. Di tingkat Direksi, pengelolaan dan pengendalian b. At the Board of Directors level, the management
risiko Bank termasuk risiko kredit menjadi and control of the Bank’s risks including credit
tanggung jawab dari Komite Manajemen Risiko risk is the responsibility of the Risk Management
(KMR), dan Komite Kebijakan Perkreditan (KKP) Committee (KMR), and the Credit Policy
yang secara spesifik melakukan pembahasan, Committee (KKP) which specifically discusses,
kaji ulang serta persetujuan kebijakan-kebijakan reviews and approves credit policies. Both
perkreditan. Kedua komite eksekutif ini diketuai executive committees are chaired directly by the
secara langsung oleh Presiden Direktur. President Director.
c. Di tingkat transaksional, PaninBank memberikan c. At the transactional level, PaninBank gives the
kewenangan untuk memutuskan persetujuan authority to decide on credit approvals to the
pemberian kredit kepada Komite Kredit (KK). Credit Committee (CC). The Credit Committee
Komite kredit ini beranggotakan Direksi dan consists of the Board of Directors and Senior
Manajemen Senior dengan jenjang kewenangan Management with levels of authority tailored to
yang disesuaikan dengan tingkat risiko dan the level of risk and competence of the decision
kompetensi pengambil keputusan. makers.
Kebijakan dan Prosedur Policies and Procedures
Kebijakan dan prosedur risiko kredit mengatur Credit risk policies and procedures govern the risk
penilaian risiko yang diperlukan pada saat inisiasi assessment that is required during customer and
nasabah sampai dengan fasilitas kredit tersebut account initiation through to repayment of the
dilunasi nasabah. Hal ini termasuk analisa kredit credit facility. The process includes customer credit
nasabah, penilaian agunan, pengembangan dan analysis, collateral assessment, credit development
pengelolaan kredit, persyaratan kredit, kriteria and management, credit terms, acceptance criteria,
penerimaan, dan persetujuan kredit (termasuk and credit approvals (including on deviations). Once
penyimpangan). Setelah kredit disetujui, proses a loan is approved, the credit risk management
manajemen risiko kredit tidak berhenti namun tetap process does not stop but continues to monitor the
PaninBank 2023 Annual Report 525
Page 528
Manajemen Risiko
Risk Management
dilakukan pemantauan terhadap akun tersebut account including call reports, financial statement
termasuk dilakukannya call report, analisa laporan analysis and periodic reassessment of collateral so
keuangan dan penilaian agunan kembali secara as to obtain early warning in the event of a decline
berkala sehingga diperoleh early warning apabila in credit quality.
terjadi penurunan kualitas kredit.
PaninBank melakukan kajian atas kebijakan dan PaninBank makes periodic reviews of policies
prosedur secara berkala untuk memastikan bahwa and procedures to ensure that these policies and
kebijakan dan prosedur tersebut selalu sesuai procedures always adhere to PaninBank’s business
dengan regulasi dan kondisi bisnis PaninBank terkini. conditions and the latest regulations. PaninBank also
PaninBank juga melakukan kajian terhadap proses conducts a study on the credit granting process.
pemberian kredit. Batas maksimum pemberian Consultation with the Board of Commissioners is
kredit yang lebih berhati-hati dan diperlukan needed to set a more prudent maximum credit limit
adanya konsultasi dengan jajaran Dewan Komisaris as well as for certain limits and conditions at the level
untuk limit dan kondisi tertentu pada tingkat of approval of the Credit Committee. This is done to
persetujuan Komite Kredit. Hal ini dilakukan agar ensure there is a check and balance mechanism to
terjadi sebuah mekanisme check and balance minimize credit risk.
dalam meminimalisir risiko kredit.
Proses Manajemen Risiko Risk Management Process
PaninBank Bank telah menerapkan proses PaninBank implements a credit risk management
manajemen risiko kredit yang terdiri dari 4 (empat) process consisting of 4 (four) stages as follows:
tahapan sebagai berikut:
Proses Langkah Penerapan
Process Implementation
Identifikasi • Menetapkan kriteria pemberian kredit yang didasarkan atas pendekatan 5C: Character, Capacity to
Repay, Capital, Collateral dan Condition of Economy serta menyesuaikan dengan risk appetite, profil
risiko dan rencana bisnis Bank.
Identification • Establish lending criteria based on the 5C approach: Character, Capacity to Repay, Capital, Collateral and
Condition of Economy as well as adjusting to the Bank’s risk appetite, risk profile and business plan.
Pengukuran • Menggunakan metode Standardized Approach untuk perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
Risiko Kredit dalam menilai kecukupan pemenuhan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM).
• Menggunakan metodologi pengukuran risiko kredit seperti Internal Credit Risk Rating (ICRR) yang
senantiasa dikembangkan dan divalidasi untuk mengevaluasi pemberian pinjaman maupun fasilitas
lain terkait perkreditan berdasarkan plafond tertentu.
• Memberikan Credit Risk Assessement (CRA) untuk setiap pengajuan kredit dengan jumlah tertentu (one
obligor concept)
• Melakukan Stress Test terkait Restrukturisasi COVID dengan menggunakan skenario BUST (Bottom Up
Stress Test).
Measurement • Using credit risk measurement methodologies such as Internal Credit Risk Rating (ICRR) which is
continuously developed and validated to evaluate the granting of loans and other facilities related to
credit based on a certain ceiling.
• Using credit risk measurement methodologies such as Internal Credit Risk Rating (ICRR) which is
continuously developed and validated to evaluate the granting of loans and other credit-related facilities
based on a certain amount.
• Provide Credit Risk Assessment (CRA) for each credit application with a certain amount (one obligor
concept).
• Conduct Stress Test related to COVID Restructuring using the BUST (Bottom-Up Stress Test) scenario.
526 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 529
Manajemen Risiko
Risk Management
Proses Langkah Penerapan
Process Implementation
Pemantauan • Secara berkala memantau risiko yang diambil sesuai dengan risk appetite dan kinerja bisnis agar tetap
berada dalam batas yang diinginkan.
• Membuat laporan yang berisi hasil pemantauan dan analisa portofolio kredit yang di antaranya
mencakup (i) gambaran umum atas komposisi, tingkat konsentrasi, dan kualitas aset/portofolio kredit,
(ii) tren pergerakannya, serta (iii) area yang harus mendapat perhatian dari Direksi. Laporan dilaporkan
setiap bulan kepada KMR (Komite Manajemen Risiko) dan setiap kuartal kepada KPR (Komite Pemantau
Risiko) dalam rangka memfasilitasi fungsi pengelolaan risiko kredit oleh Direksi serta pengawasan
pengelolaan risiko oleh Komisaris.
• Melakukan pemantauan atas Limit Sektor Ekonomi yang telah disetujui oleh KKP (Komite Kebijakan
Perkreditan)
Monitoring • Periodically monitor the risks taken in accordance with the risk appetite and business performance to
remain within the desired limits.
• Prepare a report containing the results of monitoring and analyzing the loan portfolio, which includes (i) an
overview of the composition, concentration level, and quality of the loan assets/portfolio, (ii) trends in its
movement, and (iii) areas that should receive attention from the Board of Directors. The report is reported
monthly to KMR (Risk Management Committee) and quarterly to KPR (Risk Monitoring Committee) in
order to facilitate the credit risk management function by the Board of Directors and risk management
supervision by the Commissioners.
• Monitoring the Economic Sector Limits that have been approved by the Credit Policy Committee (KKP).
Pengendalian • Secara berkala melakukan peninjauan Kebijakan dan Panduan atas penerapan manajemen risiko kredit
baik yang berlaku secara umum maupun secara khusus pada unit bisnis.
• Menerapkan four eyes principle yang memadai pada setiap proses pemberian fasilitas kredit.
• Mendelegasikan kewenangan pemberian kredit kepada anggota Komit Kredit yang dipilih berdasarkan
kualifikasi dan kompetensi.
• Menetapkan limit internal Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) kepada debitur individual maupun
grup debitur, baik kepada pihak terkait maupun pihak tidak terkait.
• Membentuk pencadangan sesuai dengan regulasi yang berlaku.
Control • Periodically review the Policies and Guidelines on the implementation of credit risk management both
generally and specifically applicable to business units.
• Implement adequate four eyes principle in every process of granting credit facilities.
• Delegate credit granting authority to Credit Committee members who are selected based on qualifications
and competencies.
• Establish internal limit of Maximum Lending Limit (LLL) to individual debtors and groups of debtors, both to
related and unrelated parties.
• Establish reserves in accordance with applicable regulations.
Pengendalian Internal Internal Control
PaninBank telah memiliki sistem pengendalian PaninBank has an internal control system for credit
internal untuk manajemen risiko kredit mencakup risk management that includes supervision by the
pengawasan oleh Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Board of Directors on
secara berkala dan budaya pengendalian yang a regular basis and a culture of control involving
melibatkan seluruh lini bisnis. Bank telah memiliki all lines of business. The Bank has a system for
sistem untuk identifikasi dan penilaian risiko kredit, the identification and assessment of credit risk, as
serta kegiatan pengendalian dengan pemisahan well as control activities with a clear separation of
fungsi yang jelas dalam mengelola risiko. functions in managing risk.
Pemantauan atas eksposur risiko kredit dilakukan Monitoring of credit risk exposure is carried
secara berkala dan tindakan koreksi dilakukan out regularly and corrective actions are taken
segera sehingga risiko kredit terjaga sesuai immediately so that credit risk is maintained within
dengan batasan toleransi risiko Bank. Jika terdapat the Bank’s risk tolerance limits. If there are deviations,
penyimpangan, maka Bank mengambil langkah the Bank takes the necessary steps to restore risk
yang diperlukan untuk mengembalikan risiko pada to normal conditions through a process involving
kondisi normal melalui proses yang melibatkan senior management or the relevant executive
senior manajemen atau komite eksekutif terkait committee according to the scale of the deviation.
sesuai dengan skala penyimpangan.
PaninBank 2023 Annual Report 527
Page 530
Manajemen Risiko
Risk Management
Kaji ulang terhadap sistem pengendalian risiko A review of the credit risk control system is carried
kredit dilakukan oleh SKMR dan SKAI sesuai Kebijakan out by SKMR and SKAI in accordance with the
Manajemen Risiko yang berlaku. Pemeriksaan applicable Risk Management Policy. Periodic internal
internal secara berkala juga telah dilakukan oleh checks have also been carried out by Internal Audit
Internal Audit serta ditindaklanjuti oleh unit terkait. and followed up by the relevant units. In addition,
Selain itu, untuk meningkatkan proses pengendalian to improve the risk control process, the Bank has
risiko, Bank telah membentuk unit anti-fraud yang established an anti-fraud unit which, among others,
antara lain bertujuan menumbuhkan risk awareness aims to foster risk awareness of risks to the Bank’s
terhadap risiko atas proses bisnis Bank. business processes.
Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Establishment of Allowance for Impairment Losses
Nilai (CKPN) (CKPN)
Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai The establishment of PaninBank’s Allowance
(CKPN) PaninBank mengikuti implementasi dari for Impairment Losses (CKPN) follows the
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) implementation of Statement of Financial
No. 71 “Instrumen Keuangan” sebagai standar Accounting Standards (PSAK) No. 71 “Financial
akuntansi yang mengatur tentang instrumen Instruments” as the accounting standard governing
keuangan dan berlaku efektif per tanggal 1 Januari financial instruments and which is effective as of
2020. January 1, 2020.
PSAK 71 mensyaratkan penyertaan informasi yang PSAK 71 requires the inclusion of information relating
berkaitan dengan kejadian masa lalu, kondisi to past events, current conditions and expected
saat ini dan perkiraan kondisi ekonomi masa future economic conditions. Projected changes
depan. Proyeksi perubahan kerugian kredit harus in credit losses should reflect changes in the
mencerminkan perubahan kondisi terkait pada relevant conditions over the period. The calculation
satu periode. Perhitungan pengakuan kerugian atas of recognized future risk losses (Expected Credit
risiko di masa mendatang (Expected Credit Loss/ Loss/ECL) requires forward looking estimates of
ECL) membutuhkan estimasi forward looking dari Probability of Default (PD), Loss Given Default (LGD)
Probability of Default (PD), Loss Given Default (LGD) and Exposure at Default (EAD).
dan Exposure at Default (EAD).
Sesuai dengan persyaratan akuntansi, cakupan In accordance with the accounting requirements,
asset keuangan yang dinilai untuk perhitungan the scope of financial assets assessed for the
Expected Loss atau Cadangan Kerugian Penurunan calculation of Expected Loss or Allowance for
Nilai (CKPN) berdasarkan PSAK 71 adalah: Impairment Losses (CKPN) under PSAK 71 are:
a. Aset keuangan yang merupakan instrumen a. Financial assets that are debt instruments are
hutang diukur pada biaya perolehan diamortisasi measured at amortized cost or at Fair Value
atau diukur pada nilai wajar melalui penghasilan through Other Comprehensive Income (FVOCI),
komprehensif lainnya atau Fair Value through including loans and debt securities.
Other Comprehensive Income (FVOCI) termasuk
pinjaman dan efek hutang.
b. Komitmen pinjaman yang dikeluarkan tidak b. Loan commitments issued are not measured at
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi atau Fair Value Through Profit or Loss (FVTPL).
Fair Value through Profit or Loss (FVTPL).
c. Kontak penjaminan keuangan yang diterbitkan c. Financial guarantee contacts issued that are
yang berada dalam lingkup PSAK 71 dan tidak within the scope of PSAK 71 and are not measured
diukur pada FVTPL. at FVTPL.
528 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 531
Manajemen Risiko
Risk Management
Perhitungan penurunan nilai dilakukan melalui The calculation of impairment is carried out through
2 (dua) metode, yaitu penurunan nilai secara 2 (two) methods, namely individual or collective
individual atau kolektif: impairment:
a. Penurunan Nilai Individual a. Individual Impairment
Menurut PSAK 71, ECL untuk kredit secara In accordance with PSAK 71, the ECL for individual
individu dihitung dengan menggunakan loans is calculated using the discounted cash
metode Discounted Cash Flow yang sudah flow method, which takes into account the
mempertimbangkan skenario forward looking existing forward-looking scenarios based on 3
yang ada berdasarkan 3 (tiga) scenario yaitu (three) scenarios, namely reasonable, optimistic
kondisi ekonomi wajar, optimis dan pesimis. and pessimistic economic conditions.
b. Penurunan Nilai Kolektif b. Collective Impairment
Penurunan nilai dengan metodologi kolektif Impairment using the collective methodology
diterapkan pada portofolio yang tidak memenuhi is applied to portfolios that do not meet the
kriteria potofolio yang dihitung secara individual. criteria of individually calculated portfolios.
Perhitungan penurunan nilai secara kolektif Collective impairment calculation is applied
menggunakan komponen Probability of Default using Probability of Default (PD), Loss Given
(PD), Loss Given Default (LGD), dan Exposure at Default (LGD), and Exposure at Default (EAD)
Default (EAD). components.
Defenisi gagal bayar yang dipergunakan dalam The definition of default used in the calculation of
perhitungan Probability of Default dan Loss Given the probability of default and loss given default
Default untuk portofolio kredit, selain mengacu pada for the loan portfolio, in addition to referring to the
peraturan regulator tentang Penilaian Kualitas Aset regulatory provisions on asset quality assessment
Bank Umum dan perubahannya di masa datang, of commercial banks and its future changes,
PaninBank juga menggunakan definisi gagal bayar PaninBank also uses the definition of default, which
yaitu jumlah hari tunggakan lebih dari 90 hari, atau is the number of days in arrears of more than 90
kolektibilitas sama dengan atau lebih dari 3. Untuk days, or collectability equal to or more than 3. For
portofolio non kredit, definisi gagal bayar mengacu non-credit portfolios, the definition of default refers
pada peraturan regulator tentang penilaian to regulatory regulations on the assessment of Asset
Kualitas Aset Bank Umum dan penilaian rating yang Quality of Commercial Banks and ratings published
dipublikasi oleh lembaga pemeringkat eksternal. by external rating agencies.
Berdasarkan pendekatan umum perhitungan Based on the general impairment calculation
penurunan nilai PSAK 71, aset keuangan approach of PSAK 71, financial assets are categorized
dikategorikan ke dalam 3 (tiga) stage. Setiap stage into 3 (three) stages. Each stage represents the
menunjukkan kualitas kredit dari aset keuangan credit quality of the related financial asset, i.e.:
terkait, yaitu:
a. Stage 1: mencakup instrumen keuangan yang a. Stage 1: includes financial instruments whose
tidak mengalami peningkatan risiko kredit credit risk has not increased significantly from
secara signifikan dibandingkan dengan tingkat the level at initial recognition or which have a low
risiko pada pengakuan awal atau memiliki risiko credit risk at the reporting date. For these assets,
kredit rendah pada tanggal pelaporan. Untuk the ECL calculation is applied for a maximum of
aset-aset ini akan berlaku perhitungan ECL 12 months or according to the residual maturity.
paling lama 12 bulan atau sesuai dengan sisa
tenor.
b. Stage 2: mencakup instrumen keuangan yang b. Stage 2: includes financial instruments that have
mengalami peningkatan risiko kredit sejak increased credit risk since initial recognition
pengakuan awal (kecuali risiko kredit pada (except for credit risk at the reporting date that
tanggal pelaporan yang tergolong rendah) is classified as low) but are in default or qualify
namun mengalami kondisi atau memenuhi for default. For these assets, the ECL calculation
syarat gagal bayar/default. Untuk aset-aset ini, will apply throughout the remaining tenor or
akan berlaku perhitungan ECL sepanjang sisa according to the expected remaining tenor.
tenor atau sesuai dengan ekspektasi sisa tenor. Lifetime ECL is the expected credit loss from all
PaninBank 2023 Annual Report 529
Page 532
Manajemen Risiko
Risk Management
ECL seumur hidup adalah ekspektasi kerugian default events that may occur over the expected
kredit yang diharapkan dari semua kejadian life of the financial instrument.
gagal bayar yang mungkin terjadi selama
perkiraan umur dari instrumen keuangan
tersebut.
c. Stage 3: mencakup instrumen keuangan yang c. Stage 3: includes financial instruments that have
telah terbukti mengalami penurunan nilai been objectively proven to be impaired at the
secara objektif pada tanggal pelaporan. Tahap reporting date. This stage consists of debtors in
ini terdiri dari debitur yang mengalami gagal default.
bayar.
Probability of Default (PD) Probability of Default (PD)
Probability of Default (PD) merupakan komponen Probability of Default (PD) is the main component
utama dalam perhitungan CKPN dan untuk menilai in the calculation of CKPN and used to assess the
potensi default suatu kelompok debitur berdasarkan potential default of a group of debtors based on
indicator kualitas aktiva produktif pada masing- indicators of the quality of earning assets in each
masing aset. Untuk memenuhi kaidah dan prinsip asset. In order to comply with the rules and principles
PSAK 71, PD perlu dibentuk menjadi suatu transisi of PSAK 71, PD must be formed into a transition that
yang memiliki dimensi waktu yang dikenal sebagai has a time dimension, known as forward-looking PD.
PD forward looking.
PD forward looking akan mendefinisikan potensi The forward-looking PD will define the potential
gagal bayar tidak terbatas 1 (satu) tahun namun default not limited to 1 (one) year, but up to the
hingga tenor terpanjang yang dimiliki oleh bank. longest maturity held by the bank. The forward-
PD forward looking akan didistribusikan pada looking PD is distributed at each year/month of
setiap masing-masing tahun/bulan proyeksi tenor the facility’s projected maturity. This distribution
fasilitas. Distribusi ini dikenal sebagai PD forward is known as PD forward looking term structure. PD
looking term strucuture. PD forward looking term forward looking term structure is required for the
strucuture diperlukan untuk perhitungan CKPN calculation of CKPN adjusted to the stage of each
disesuaikan dengan stage pada masing-masing facility.
fasilitas.
Loss Given Dafault (LGD) Loss Given Default (LGD)
Dalam menghitung CKPN PSAK 71, perkiraan nilai In calculating CKPN PSAK 71, the estimated Loss
Loss Given Default (LGD) diestimasi berdasarkan Given Default (LGD) value is estimated based on
data historis dari tingkat pemulihan (cure historical data of cure rates and takes into account
rate) dan memperhitungkan pemulihan yang recoveries derived from collateral against financial
berasal dari jaminan terhadap aset keuangan assets (collateral) including discounts (haircuts) by
(collateral) termasuk diskon (haircut) dengan considering future economic assumptions.
mempertimbangkan asumsi ekonomi di masa
depan.
Exposures at Default (EAD) Exposures at Default (EAD)
Exposures at Default merupakan estimasi nilai Exposure at default represents the estimated
tercatat pada saat terjadi gagal bayar, dengan carrying amount at the date of default, taking into
mempertimbangkan arus kas instrumen keuangan account the cash flows of the financial instrument
terkait, serta kemungkinan penarikan tambahan and the likelihood of additional drawings on the
dari limit kredit sampai dengan tanggal gagal credit facility up to the date of default. EAD also
bayar. EAD juga mempertimbangkan jadwal considers payment and amortization schedules
pembayaran dan amortisasi serta perubahan and changes in the utilization of undrawn balances
dalam utilisasi saldo yang belum ditarik menjelang ahead of default.
terjadinya kegagalan bayar.
530 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 533
Manajemen Risiko
Risk Management
Permodelan EAD akan dilakukan berdasarkan EAD modelling will be conducted based on the
karakteristik dari instrumen keuangan terkait, yang characteristics of the related financial instruments,
dibagi ke dalam beberapa kategori yaitu kredit which are divided into several categories namely
angsuran, kredit revolving, produk trade finance instalment credit, revolving credit, trade finance and
dan treasury. treasury products.
Beberapa fasilitas akan dikenakan tarif faktor Some facilities will be subject to a Credit Conversion
konversi kredit atau Credit Conversion Factor Factor (CCF) rate in their EAD term structure. The CCF
(CCF) di dalam term structure EAD-nya. CCF akan will be applied to facilities that have the following
dikenakan kepada fasilitas yang memiliki kriteria criteria:
sebagai berikut: a. Have a drawdown allowance that can be re-
a. Memiliki kelonggaran tarik yang dapat used when the principal is repaid.
digunakan kembali jika dilakukan pembayaran b. Credit disbursement mechanism can be done
pokok. without going through credit risk analysis
b. Mekanisme pencairan kredit dapat dilakukan mechanism.
tanpa melaui mekanisme analisa risiko kredit.
Expected Credit Loss (ECL) Expected Credit Loss (ECL)
Secara garis besar, CKPN diukur dengan nilai Generally, CKPN is measured at the lifetime expected
Expected Credit Loss (ECL) seumur hidup, jika credit loss (ECL) if there has been a significant
terdapat peningkatan risiko kredit secara signifikan increase in credit risk since initial recognition. If, at
sejak pengakuan awal. Jika pada tanggal pelaporan, the reporting date, there has been no significant
tidak ada peningkatan risiko kredit secara signifikan increase in credit risk since initial recognition, the
sejak pengakuan awal, maka pengukuran CKPN dari CKPN of financial assets is measured at a maximum
aset keuangan dilakukan maksimum ECL 12 bulan. of 12 months ECL.
Penerapan Pengukuran Risiko Kredit dengan Implementation of Credit Risk Assessment under
Pendekatan Standar Standard Approach
Dalam melakukan perhitungan Aset Tertimbang In calculating Credit Risk-Weighted Assets (RWA)
Menurut Risiko (ATMR) risiko kredit, Bank mengacu for credit risk, the Bank refers to OJK Circular Letter
kepada SE OJK No. 24/SEOJK.03/2021 tentang No. 24/SEOJK.03/2021 concerning Calculation of
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risk-Weighted Assets for Credit Risk by Adopting
Risiko Kredit dengan Menggunakan Pendekatan the Standard Approach for Commercial Banks, OJK
Standar Bagi Bank Umum, dan SE OJK No. 48/ Circular Letter No. 48/SEOJK.03/2017 concerning
SEOJK.03/2017 tentang Pedoman Perhitungan Guidelines for Calculating Net Receivables from
Tagihan Bersih Transaksi Derivatif dalam Derivative Transactions in Calculating Risk-
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Weighted Assets for Credit Risk by Adopting the
Risiko Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Standard Approach.
Standar.
ATMR untuk Risiko Kredit dengan menggunakan The calculation of RWA for credit risk using the Basel
Pendekatan Standar Basel III, perhitungannya III standard approach is based on the results of
didasarkan pada hasil peringkat yang diterbitkan ratings issued by rating agencies recognized by the
oleh lembaga pemeringkat yang diakui OJK OJK, as stipulated in SE OJK No. 37/SEOJK.03/2016 on
sebagaimana diatur dalam SE OJK No. 37/ Rating Agencies and Ratings recognized by the OJK.
SEOJK.03/2016 perihal Lembaga Pemeringkat The use of ratings in the calculation of credit risk
dan Peringkat yang diakui OJK. Penggunaan RWA is limited to those types of exposures to other
peringkat dalam perhitungan ATMR risiko kredit governments, public sector entities, multilateral
hanya digunakan untuk jenis tagihan kepada development banks and certain international
Pemerintah Negara lain, Entitas Sektor Publik, institutions, banks, securities firms and other
Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga financial services institutions, and corporates.
Internasional tertentu, Bank, Perusahaan Efek dan
Lembaga Jasa Keuangan Lainnya, dan Korporasi.
Counterparty Credit Risk timbul dari jenis transaksi Counterparty Credit Risk arises from Over the
derivative Over the Counter (OTC) dan transaksi Counter (OTC) derivative transactions and repo/
repo/reverse repo baik posisi trading book maupun reverse repo transactions in both trading book and
PaninBank 2023 Annual Report 531
Page 534
Manajemen Risiko
Risk Management
banking book. Perhitungan risiko kredit dalam banking book positions. The calculation of credit risk
rangka perhitungan KPMM untuk eksposur yang in the context of the CAR calculation for exposures
menimbulkan risiko kredit akibat kegagalan pihak that give rise to credit risk due to counterparty default
lawan (counterparty credit risk) adalah dengan (counterparty credit risk) is based on the regulatory
menggunakan pendekatan standar dari regulator. standardized approach. The determination of credit
Penentuan credit limit terkait counterparty credit limits related to counterparty credit risk is adjusted
risk disesuaikan dengan kebutuhan counterparty to the needs of counterparties and the level of risk
dan tingkat risiko yang akan diambil (risk appetite) to be taken (risk appetite) of the Bank and existing
Bank dan ketentuan yang ada, antara lain POJK regulations, including POJK No. 32/POJK.03/2018 and
No. 32/POJK.03/2018 dan POJK No. 38/POJK.03/2019 POJK No. 38/POJK.03/2019 concerning Maximum
tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit dan Lending Limits and Provision of Large Funds for
Penyediaan Dana Besar bagi Bank Umum. Commercial Banks.
Mitigasi Risiko Kredit Credit Risk Mitigation
Jenis agunan utama yang diterima untuk mitigasi The main types of collateral accepted to mitigate
risiko kredit berupa agunan solid dalam bentuk credit risk are solid collateral in the form of cash
uang tunai atau tanah dan bangunan. Jenis or land and buildings. This type of collateral has a
agunan tersebut memiliki nilai likuiditas relatif tinggi relatively high liquidity value and/or its existence
dan/atau keberadaannya tetap (tidak berpindah- is fixed (not moving) so that it can be effectively
pindah tempat) sehingga dapat secara efektif disbursed when the debtor’s/group of debtors’
dicairkan pada saat pinjaman debitur/grup debitur loans fall into the problem category.
masuk dalam kategori bermasalah.
Penilaian agunan dilakukan oleh penilai independen, Collateral valuation is carried out by an independent
kecuali di lokasi agunan tersebut tidak terdapat appraiser unless there is no independent appraiser
penilai independen, maka akan dilakukan oleh staf in the location of the collateral; it will be carried out
penilai internal yang tidak terlibat dalam proses by internal appraisal staff who are not involved in the
pemberian kredit. Untuk mengontrol fisik agunan lending process. To control the physical collateral
yang dijaminkan oleh debitur ke PaninBank, maka pledged by the debtor to PaninBank, a periodic
harus dilakukan peninjauan agunan secara berkala. review of the collateral must be carried out.
Pihak-pihak utama pemberi jaminan/garansi The main parties providing guarantees are analyzed
dianalisis pada saat pengolahan kredit dan during credit processing, and the creditworthiness is
kelayakan pemberian kredit tersebut diputuskan decided by applying the Four Eyes Principle, i.e., the
dengan menerapkan Four Eyes Principle, yakni credit decision is determined by two independent
keputusan kredit ditentukan oleh dua pihak parties, namely the business development side and
independen yaitu sisi pengembangan bisnis dan the credit risk analysis side.
sisi Analisa risiko kredit.
Penggunaan teknik mitigasi kredit berfokus pada The use of credit mitigation techniques focuses
agunan yang termasuk dalam jenis agunan utama. on collateral that falls under the primary collateral
Selain itu untuk memitigasi risiko kredit yang type. In addition to mitigating credit risk that may
mungkin terjadi, portofolio kredit PaninBank telah occur, PaninBank’s loan portfolio is well diversified,
terdiversifikasi dengan baik, secara kategori kredit by credit category and industry/economic sector.
maupun industri/sektor ekonomi.
2. Risiko Pasar 2. Market Risk
Risiko Pasar secara umum didefinisikan sebagai Market Risk is generally defined as the potential loss
potensi kerugian yang disebabkan pergerakan caused by the movement of market variables from
variabel pasar dari portofolio yang dimiliki bank the bank’s portfolio, both trading book and banking
baik posisi trading book maupun banking book book positions, which can harm the Bank (adverse
yang dapat merugikan bank (adverse movement). movement). In this case, the market variables
Dalam hal ini yang dimaksud dengan variabel related to the Bank’s position are exchange rates
pasar yang berkaitan dengan posisi Bank adalah and interest rates.
nilai tukar dan suku bunga.
532 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 535
Manajemen Risiko
Risk Management
Risiko Pasar melekat pada aktivitas fungsional Market Risk is attached to the bank’s functional
bank seperti aktivitas Treasury dan bagian bisnis activities such as Treasury activities and other
lainnya yang memiliki underlying variabel pasar. business parts that have underlying market
Pengelolaan risiko pasar dilakukan oleh Departemen variables. Market risk management is performed by
Market & Liquidity Risk Management. the Market & Liquidity Risk Management Department.
Tata Kelola Governance
Dalam rangka penerapan manajemen risiko pasar In order to implement effective market risk
yang efektif, tentunya peran aktif dan pengawasan management, the active role and supervision of
dari Direksi dan Dewan Komisaris memiliki peranan the Board of Directors and Board of Commissioners
penting dalam menjalankan proses pengelolaan play an important role in carrying out the risk
manajemen risiko khususnya risiko pasar. Peran management process, especially market risk.
aktif dan pengawasan Dewan Komisaris dan Direksi The active role and supervision of the Board of
dalam hal ini menyetujui strategi dan kebijakan Commissioners and Board of Directors in this regard
Bank terkait risiko pasar dan memastikan bahwa is demonstrated through the approval of the bank’s
bank telah menetapkan limit-limit risiko pasar yang strategies and policies related to market risk and
sesuai dengan Rencana Bisnis Bank. ensuring that the bank has set market risk limits in
accordance with the Bank’s Business Plan.
Selain itu Dewan Komisaris dan Direksi melalui rapat In addition, the Board of Commissioners and
Komite Pemantau Risiko (KPR), Komite Manajemen the Board of Directors through meetings of the
Risiko (KMR) dan Komite ALCO memperoleh Risk Monitoring Committee, Risk Management
informasi mengenai eksposur risiko pasar baik Committee and ALCO Committee obtain information
secara berkala maupun setiap waktu dibutuhkan on market risk exposure both periodically and
dalam rangka memastikan mitigasi dan langkah- whenever necessary in order to ensure mitigation
langkah yang diperlukan dalam pengendalian and necessary steps in controlling market risk.
risiko pasar.
Pengelolaan risiko pasar dilakukan oleh unit bisnis Market risk management is carried out by business
dengan menerapkan prinsip segregation of duties units by applying the principle of segregation of
yaitu pemisahan fungsi dan tanggung jawab yang duties, namely the separation of functions and
terdiri dari front office, middle office, dan back responsibilities consisting of front office, middle
office. Organisasi Manajemen Risiko Pasar di tingkat office, and back office. Market Risk Management
second line of defense dilakukan di bawah Satuan organization at the second line of defense level
Kerja Manajemen Risiko (SKMR) yaitu Departemen is carried out under the Risk Management Work
Market & Liquidity Risk Management. Unit (SKMR), namely the Market & Liquidity Risk
Management Department.
Bank telah menyusun tugas dan tanggung jawab The Bank has set up duties and responsibilities that
yang disesuaikan dengan tujuan dan kebijakan are adjusted to the objectives and business policies
usaha serta ukuran dan kompleksitas bank. as well as the size and complexity of the bank. In
Secara umum penanggung jawab pengelolaan general, the responsibility for managing market risk
risiko pasar terletak pada setiap unit kerja yang lies with each work unit that has activities exposed
memiliki aktivitas yang terekspos risiko pasar. to market risk. Treasury is the overall manager
Treasury sebagai pengelola risiko pasar secara of market risk in its activities. In conducting such
keseluruhan dalam aktivitasnya. Dalam melakukan management, Treasury is assisted by the Risk
pengelolaan tersebut Treasury dibantu oleh Management Work Unit (SKMR), especially the
Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) khususnya Market & Liquidity Risk Management Department,
Departemen Market & Liquidity Risk Management which independently and objectively conducts
yang secara independen dan objektif melakukan risk management processes in the process of
proses manajemen risiko dalam proses identifikasi, identifying, measuring, monitoring, and controlling
pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko market risk.
pasar.
PaninBank 2023 Annual Report 533
Page 536
Manajemen Risiko
Risk Management
Departemen Market & Liquidity Risk menjalankan The Market & Liquidity Risk Department performs
fungsinya pengelola risiko sekaligus menjalankan its risk management function as well as the middle
fungsi middle Office. Fungsi middle office memiliki office function. The middle office function has the
kewenangan antara lain: authority, among others:
• Melakukan review terhadap Treasury Limit • Review the Treasury Limit on a regular basis
secara berkala
• Memantau Treasury Limit dan aktivitas trading • Monitor Treasury Limit and Treasury trading
Treasury secara harian activities on a daily basis
• Melakukan tindak lanjut atas pelampauan limit • Perform follow-up on limit exceedances
• Memastikan akurasi valuasi produk trading • Ensure the accuracy of Treasury trading product
Treasury valuation
• Memberikan rekomendasi dan masukan atas • Provide recommendations and input on
pelaksanaan pengelolaan aktivitas trading the implementation of the management of
Treasury sesuai kewenangan yang dimiliki Treasury trading activities in accordance with
dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian. the authority possessed with due regard to the
principle of prudence.
• Memantau off market rate dan menetapkan • Monitor off-market rates and set price tolerance
Limit price tolerance. limits.
Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Limit Policies, Procedures, and Limit Setting
Dalam rangka mendukung penerapan manajemen In order to support the implementation of adequate
risiko pasar yang memadai, Bank telah memiliki market risk management, the Bank has various
berbagai Kebijakan dan pedoman bagi Unit Bisnis policies and guidelines for Business Units in carrying
dalam menjalankan aktivitas khususnya yang out activities, especially those related to market risk,
terkait dengan risiko pasar, di antaranya: Kebijakan including: General Risk Management Policy, Market
Umum Manajemen Risiko, Kebijakan Manajemen & Liquidity Risk Management Policy, Valuation
Risiko Pasar & Likuiditas, Pedoman Valuasi, Pedoman Guidelines, Securities Guidelines, Capital Market
Surat Berharga, Pedoman Divisi Capital Market, Division Guidelines, Currency Trading & Commercial
Pedoman Divisi Currency Trading & Commercial. Division Guidelines.
Kebijakan dan Buku Pedoman di atas memuat The above policies and manuals contain duties and
tugas dan tanggung jawab yang harus menjadi responsibilities that should be a reference for the
rujukan bagi pelaksanaan proses manajemen risiko implementation of the market risk management
pasar. process.
Penetapan Treasury Limit yang diajukan oleh Determination of Treasury Limit proposed by the
Unit Bisnis Treasury sesuai dengan kebutuhan Treasury Business Unit in accordance with the needs
dan strategi bisnis Bank. SKMR melakukan and business strategy of the Bank. SKMR reviews the
review terhadap limit-limit yang diusulkan untuk proposed limits for KMR approval.
mendapatkan persetujuan KMR.
Bank telah memiliki limit-limit terkait risiko pasar The Bank has established limits related to market
antara lain Limit Eksposur Trading, Cut Loss Limit, risk including Trading Exposure Limit, Cut Loss Limit,
Stop Loss Limit, VaR Limit, PV01 Limit dan Net Open Stop Loss Limit, VaR Limit, PV01 Limit and Net Open
Position (NOP) serta Limit EVE – IRRBB. Position (NOP) as well as EVE - IRRBB Limit.
Limit-limit yang telah ditetapkan sebagai bagian The limits have been set as part of the Bank’s Risk
dari Risk Appetite dan Risk Tolerance Bank dalam Appetite and Risk Tolerance in order to achieve
rangka mencapai kinerja keuangan yang efektif, effective financial performance, minimize the level
menimalisasi tingkat risiko pasar yang berpengaruh of market risk that affects both the profitability and
baik terhadap profitabilitas maupun permodalan capital of the Bank.
Bank.
Proses Manajemen Risiko Risk Management Process
Proses manajemen risiko pasar dilaksanakan The market risk management process is carried out
dengan tahapan proses manajemen risiko with the stages of the general risk management
umumnya yaitu melalui identifikasi, pengukuran, process, namely identification, measurement,
pemantauan dan pengendalian risiko. monitoring and risk control.
534 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 537
Manajemen Risiko
Risk Management
Identifikasi Eksposur Risiko Pasar Identification of Market Risk Exposure
Bank telah menetapkan Limit untuk Risiko Pasar The Bank has set a limit for Market Risk in the
pada Trading Book. Selain itu Bank juga telah Trading Book. The Bank has also set limits for Market
menetapkan Limit Risiko untuk Risiko Pasar pada Risk in the Banking Book, where the majority of the
Banking Book, yang sebagian besar eksposur Bank Bank’s exposures are located. The identification of
adalah Banking Book. Identifikasi terhadap risiko Trading Book risk arises from the activity of trading
Trading Book berasal dari aktivitas perdagangan foreign exchange and securities with the objective
valuta asing dan surat berharga dengan tujuan of making a profit in the short term, where this
mendapakan profit dengan jangka waktu yang activity is undertaken by Treasury. Counterparty
pendek, dimana aktivitas ini dilakukan oleh and Issuer Rating eligibility, market conditions at the
Treasury. Kelayakan counterparty dan Rating Issuer time of trading activity, and forecast future market
dan kondisi pasar saat akan dilakukan aktivitas conditions are factors that are the focus of the
perdagangan dan forecast kondisi pasar kedepan Trading Book market risk identification.
merupakan faktor-faktor yang menjadi fokus
identifikasi risiko pasar Trading Book.
Penetapan eksposur Trading Book lebih jelas sesuai The determination of the trading book exposure
SEOJK No. 23/SEOJK.03/2022 sebagaimana diatur is clarified in accordance with SEOJK No. 23/
di dalamnya mengenai eksposur dimana ruang SEOJK.03/2022, as stipulated in the exposure where
lingkup Trading Book yaitu setiap instrumen yang the scope of the trading book is that any instrument
dimiliki Bank untuk satu atau lebih memiiliki tujuan held by the bank for one or more of the following
berikut ini akan ditetapkan sebagai instrumen purposes shall be designated as a trading book
Trading Book ketika pertama kali dibukukan: instrument when it is first booked:
1. Jual beli jangka pendek 1. Short-term buying and selling;
2. Mengambil keuntungan dari pergerakan harga 2. Taking advantage of short-term price
jangka pendek, movements;
3. Mengunci keuntungan arbitrase dan atau 3. Locking in arbitrage profits, and or
4. Risiko lindung nilai yang timbul dari instrumen 4. Hedging risk arising from instruments that
yang memenuhi kriteria sebagaimana diatur fulfil the criteria as stipulated in SEOJK No. 23/
dalam SEOJK No. 23/SEOJK.03/2023 kecuali SEOJK.03/2023 unless they have legal barriers.
memiliki hambatan hukum.
Eksposur Trading Book yang terekspos Risiko Trading book exposures to market risk that are
Pasar yang diperhitungankan sebagai ATMR calculated as RWA are instruments containing
yaitu instrument yang mengandung Suku Bunga interest rate and foreign exchange rate, which are
dan Nilai Tukar yang dilakukan perhitungan nilai measured at fair value and changes in value are
wajarnya serta dilakukan pencatatannya untuk recognized in the profit and loss account.
setiap perubahan nilai dalam akun laba rugi.
Pengukuran Risiko Pasar Trading Book Trading Book Market Risk Measurement
Risiko Pasar yang diperhitungkan merupakan Market Risk represents the risk to the balance sheet
risiko pada neraca dan rekening administratif and administrative accounts, including derivative
termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan transactions, due to changes in overall market
secara keseluruhan kondisi pasar, termasuk risiko conditions, including the risk of changes in option
perubahan harga opsi. prices.
Untuk posisi Trading Book dilakukan valuasi atau For Trading Book positions, valuation or mark to
mark to market MTM) secara harian. Pengukuran market (MTM) is carried out on a daily basis. As for
eksposur Trading selain dilakukan MTM, bank telah the measurement of Trading exposure in addition to
menggunakan sistem untuk menghitung Value MTM, the bank has used a system to calculate Value
at Risk, PV01 dan Duration sebagai pengukuran at Risk, PV01 and Duration as the Bank’s internal
metode internal bank. measurement method.
Dalam mengukur risiko pasar Trading Book Bank In measuring Trading Book market risk, the bank
menghitung Aktiva Tertimbang Menurut Risiko calculates Risk Weighted Assets (RWA) for the
(ATMR) untuk Risiko Pasar dengan mengacu pada Market by referring to the Circular Letter of the
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Financial Services Authority (SEOJK) Number 23 of
PaninBank 2023 Annual Report 535
Page 538
Manajemen Risiko
Risk Management
Nomor 23 Tahun 2022 tentang Perhitungan 2022 concerning the Calculation of Market Risk RWA
ATMR Risiko Pasar bagi Bank Umum yang telah for Commercial Banks which has referred to the
mengacu pada aturan Basel III Reform. Bank dalam Basel III Reform rules. The Bank calculates Market Risk
menghitung ATMR Risiko Pasar dalam rangka RWA in order to meet capital adequacy or Minimum
memenuhi kecukupan modal atau Kewajiban Capital Adequacy (CAR) by using the Standardized
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) yaitu dengan Approach (SA) Basel III reforms method which
menggunakan metode Standardise Approach has been tested and will be implemented at the
(SA) Basel III reforms yang telah diuji coba beginning of 2024.
perhitungannya dan akan diimplementasikan di
awal tahun 2024.
Dalam perhitungan ATMR Risiko Pasar, Bank For the calculation of market risk RWA, the Bank
hanya dapat menggunakan Metode Perhitungan can only use the Standardized Approach (SA)
Standardise Approach (SA) dikarenakan Bank calculation method as the Bank is a systemically
merupakan bank yang berdampak sistemik. important bank.
Perhitungan permodalan untuk Risiko Pasar dengan The calculation of capital for Market Risk with
Pedekatan Standar merupakan penjumlahan dari 3 Standardized Approach is the sum of 3 (three)
(tiga) komponen yaitu perhitungan beban modal components, namely the calculation of capital
dengan metode Sensitivities Based, perhitungan charges using the Sensitivities Based method,
beban modal Risiko Gagal Bayar/Default Risk the calculation of Default Risk Capital (RDC) and
Capital (RDC) dan tambahan Risiko Residual/ Residual Risk Add on (RRAO).
Residual Risk Add on (RRAO).
Perhitungan beban modal dengan metode The calculation of capital charges using the
sensitivities based harus dilakukan dengan sensitivity-based method must be carried out by
menggabungkan 3 (tiga) jenis pengukuran risiko combining 3 (three) types of risk measurements,
yaitu delta, vega, dan kurvatur dalam hal ini Bank namely delta, vega, and curvature, in this case the
hanya melakukan perhitungan Risiko Delta yang Bank only calculates Delta Risk which is relevant to
relevan dengan produk-produk yang dimiliki. its products. While sensitivity refers to the Bank’s
Adapun sensitivitas merupakan estimasi Bank estimate of the change in the value of the instrument
terhadap perubahan nilai instrumen karena adanya due to a change in one of the risk factors of the
perubahan pada salah satu faktor risiko dari aset underlying asset.
yang mendasari (underlying).
Risiko delta merupakan ukuran risiko berdasarkan Delta risk is a measure of risk based on the sensitivity
sensitivitas instrumen terhadap faktor risiko delta of the instrument to a specified delta risk factor.
yang ditetapkan. Risiko delta merupakan estimasi Delta risk is a linear estimate of the change in the
linier dari perubahan nilai instrumen keuangan value of a financial instrument due to movements
akibat pergerakan nilai dari faktor risiko. Risiko in the value of a risk factor. Delta risk is calculated
Delta dihitung menggunakan bobot risiko untuk using risk weights to be applied when calculating risk
diterapkan saat menghitung sensitivitas faktor factor sensitivities. To calculate the overall capital
risiko. Untuk melakukan perhitungan beban modal charge, risk-weighted sensitivities are aggregated
secara keseluruhan, sensitivitas tertimbang by considering specific correlation parameters,
menurut risiko dijumlahkan secara agregat dengan so as to take into account the benefits of the
mempertimbangkan parameter korelasi yang diversification of various risk factors. Diversification
bersifat spesifik, sehingga dapat memperhitungkan leads to risk reduction at the portfolio level as the
keuntungan dari diversifikasi beragamnya faktor Bank has risk positions in different instruments that
risiko. Diversifikasi menyebabkan pengurangan are not perfectly correlated with each other. In order
risiko pada tingkat portofolio karena Bank memiliki to address the risk of a possible increase or decrease
posisi risiko dalam instrumen yang berbeda yang in correlation during a period of financial stress, the
tidak berkorelasi sempurna satu sama lain. Untuk Bank needs to calculate the capital charge for the
mengatasi risiko atas kemungkinan peningkatan
atau penurunan dari korelasi dalam periode
financial stress, Bank perlu melakukan perhitungan
beban modal untuk metode sensitivities based
536 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 539
Manajemen Risiko
Risk Management
menggunakan 3 (tiga) skenario yang berbeda yaitu sensitivity-based method using 3 (three) different
Korelasi Menengah, Korelasi Tinggi dan Korelasi scenarios namely Medium Correlation, High
Rendah. Correlation and Low Correlation.
Perhitungan beban modal untuk DRC ditujukan The calculation of capital charge for DRC is intended
untuk menghitung risiko JTD untuk instrumen yang to calculate JTD risk for instruments with Credit
memiliki Risiko Kredit. Perhitungan beban modal Risk. The calculation of the DRC capital charge is
DRC dikalibrasi berdasarkan pendekatan Risiko calibrated to the Credit Risk approach in the Banking
Kredit dalam Banking Book untuk mengurangi Book in order to reduce potential differences in
adanya potensi perbedaan dalam perhitungan capital calculations for similar risk exposures.
permodalan untuk eksposur risiko yang serupa. Hedging may be recognized for similar exposure
Lindung nilai dapat diakui untuk jenis eksposur types (corporates, central government, and local
yang serupa (korporasi, pemerintah pusat, dan government).
pemerintah daerah).
PaninBank tidak memiliki produk yang PaninBank does not have any products that are
diperhitungkan dalam RRAO dimana Perhitungan included in the RRAO, where the calculation of the
RRAO ditujukan untuk memastikan cakupan Risiko RRAO is intended to ensure adequate Market Risk
Pasar yang memadai untuk instrumen dengan coverage for instruments with exotic underlying and
underlying yang eksotis dan instrumen yang instruments with other residual risks, as not all Market
memiliki risiko residual lainnya, mengingat tidak Risks can be fully covered under the standardized
semua Risiko Pasar dapat dicakup sepenuhnya approach.
dalam pendekatan standar.
Dalam perhitungan Metode Sensitivities Based, In the calculation of the sensitivity-based method,
Kelas risiko merupakan jenis risiko yang digunakan the risk class is the type of risk used in the calculation
dalam memperhitungkan ATMR Risiko Pasar, dalam of the Market Risk RWA, in this case, the type of risk
hal ini jenis risiko yang relevan dengan produk yang relevant to the PaninBank products, as follows:
dimiliki PaninBank sebagai berikut: 1. General Interest Rate Risk (GIRR)
1. Risiko Suku Bunga Umum/General Interest Rate 2. Nonsecuritization Credit Spread Risk is called
Risk (GIRR) nonsecuritization CSR.
2. Risiko Credit Spread nonsekuritisasi yang disebut 3. Exchange Rate Risk
CSR nonsekuritisasi
3. Risiko Nilai Tukar
Dalam menerapkan metode Sensitivities Based, In applying the Sensitivities Based method, all
semua instrument yang dimiliki trading desk dalam instruments held by the trading desk within the
cakupan kelas risiko di atas dikenakan perhitungan scope of the above risk classes are subject to delta
beban modal untuk risiko delta. risk capital charge calculation.
Bank telah melakukan Uji Coba perhitungan ATMR The Bank has conducted a trial calculation of this
Risiko Pasar ini selama tahun 2023 di Bulan Juni, Market Risk RWA during 2023 in June, September
September dan Desember 2023. Dari hasil uji and December 2023. The trial calculation of Market
coba perhitungan ATMR Risiko Pasar berdasarkan Risk RWA based on SEOJK No. 23/SEOJK.03/2022 and
SEOJK No. 23/SEOJK.03/2022 dan Basel III Reform Basel III Reform resulted in a significant increase
menghasilkan kenaikan ATMR yang cukup signifikan in RWA to cover market risk in a more sensitive
guna mengcover risiko pasar secara lebih sensitive and prudent manner. Furthermore, the Bank has
dan prudent. Selanjutnya bank telah menerapkan implemented the Basel III Reform RWA calculation
perhitungan ATMR Basel III Repform pada Akhir by the end of January 2024.
Januari 2024.
Pengukuran Risiko Pasar Nilai Tukar Measurement of Exchange Rate Market Risk
Risiko Nilai Tukar selain diperhitungkan dalam ATMR In addition to being calculated in the Market Risk
Risiko Pasar, bank juga menghitung Posisi Devisa RWA, the bank also calculates the Net Open Position
Neto (NOP) secara harian. Bank tidak memiliki (NOP) on a daily basis. The Bank does not have a
eksposur terbuka valuta asing dengan jumlah yang large amount of open foreign exchange exposure
besar sehingga bank tidak terkekspos risiko nilai so the Bank is not significantly exposed to exchange
PaninBank 2023 Annual Report 537
Page 540
Manajemen Risiko
Risk Management
tukar secara signifikan. Bank mengelola eksposur rate risk. The Bank manages its foreign exchange
valuta asing dengan menjaga rasio PDN secara exposure by maintaining a conservative NOP ratio.
konservatif. Hal ini terlihat dari Posisi Devisa Neto atau This can be seen from the Bank’s Net Open Position
NOP Bank sepanjang tahun 2023. PDN posisi akhir or NOP throughout 2023. The NOP at the end of
Desember 2023 yaitu sebesar 0,18% jauh di bawah December 2023 of 0.18%, is well below the maximum
batas maksimum limit internal Bank maupun limit limit of the Bank’s internal limit and the regulatory
regulator (20% dari modal). Bank selalu menjaga limit (20% of capital). The Bank always maintains
PDN akhir hari baik dalam memenuhi kebutuhan end-of-day NOP both in meeting customer needs
nasabah maupun dalam menjaga likuiditas valuta and in maintaining foreign exchange liquidity and
asing serta tujuan Trading. trading purposes.
Dalam mengantisipasi potensi kerugian akibat In anticipating potential losses due to market
perubahan pasar untuk risiko nilai tukar, Bank changes for exchange rate risk, the Bank measures
mengukur risiko nilai tukar dengan perhitungan exchange rate risk by calculating Value at Risk (VaR)
Value at Risk (VaR) sehingga potensial kerugian so that potential losses can be estimated under
dapat diperkirakan dalam kondisi pasar normal normal market conditions as well as unstable or
maupun kondisi pasar tidak stabil atau stress. stressed market conditions. While interest rate risk
Sedangkan risiko suku bunga dalam trading book in the trading book, the potential loss is measured
potensi kerugiannya diukur dengan menggunakan using Yield sensitivity, PV01 and VaR. In addition, the
sensitivitas Yield, PV01 dan VaR. Selain itu secara bank periodically conducts market risk stress tests
berkala bank melakukan stress test risiko pasar in anticipation of negative market fluctuations.
dalam mengantisipasi gejolak pasar yang negatif.
Berikut grafik Net Open Position (NOP) terhadap The following is a graph of Net Open Position (NOP)
Modal Bank dan Rasio NOP sepanjang tahun 2023: to Bank Capital and NOP Ratio throughout 2023:
NOP Bank NOP Bank 2023 Modal Bank
* dalam Triliun | in Trillion * dalam Triliun | in Trillion
1 45
1 44
1 44
43
1
43
1
42
0
42
0 41
- 41
Jan-23 Feb-23 Mar-23 Apr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Aug-23 Sep-23 Okt-23 Nov-23 Dec-23
Modal NOP Monthly Average
% NOP 2023
1.20%
1.00%
0.80%
0.60%
0.40%
0.20%
0.00%
Jan-23 Feb-23 Mar-23 Apr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Aug-23 Sep-23 Oct-23 Nov-23 Dec-23
% NOP
Bank juga melakukan backtesting guna memantau The Bank also conducts backtesting to monitor the
efektivitas hasil pengukuran risiko nilai tukar yaitu effectiveness of exchange rate risk measurement
estimasi potensial kerugian dengan menggunakan results, namely the estimation of potential losses
Value at Risk (VaR) terhadap kerugian yang terjadi using Value at Risk (VaR) against losses that occur
dalam satu hari. in one day.
538 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 541
Manajemen Risiko
Risk Management
Berikut ini adalah grafik hasil backtesting VaR untuk The following is a graph of VaR backtesting results
nilai tukar sepanjang tahun 2023: for exchange rates throughout 2023:
Backtesting VaR Januari - Desember 2-23
15000
Millions
10000
5000
0 (104.24)
(5000)
(10000)
(15000)
23
23
23
3
23
23
23
23
23
3
23
23
-2
-2
y-
-
-
-
e-
y-
-
r-
r-
r-
ry
ril
ch
ay
st
er
be
be
be
ar
l
n
Ju
Ap
gu
ua
ob
M
ar
Ju
nu
m
m
m
Au
br
M
kt
e
ve
ce
Ja
O
Fe
pt
No
De
Se
UnRealize Loss Var FX Neg VaR
Risiko Suku Bunga Interest Rate Risk
Eksposur risiko suku bunga trading sebagian besar Trading interest rate risk exposures are mostly
merupakan obligasi pemerintah dimana bank lebih government bonds, where banks are better able to
dapat meminimalisasi risiko dan capital charge. minimize risk and capital charges. Whereas interest
Sedangkan eksposur risiko suku bunga pada rate risk exposure in the banking book represents
banking book merupakan Aset dan Liabilities yang assets and liabilities that are affected by changes
terpengaruh dengan perubahan suku bunga. Risiko in interest rates. Interest rate risk in the banking
suku bunga dalam banking book (IRRBB) diukur book (IRRBB) measured by the ΔEVE parameter is
dengan parameter ΔEVE dikelola pada tingkat di managed at a level below the maximum regulatory
bawah batas maksimum ketentuan Regulator yaitu limit of 15% against Tier 1, and the bank has set a
15% terhadap Tier 1 dan bank telah menetapkan soft soft limit for IRRBB in accordance with the bank’s risk
limit IRRBB sesuai dengan risk appetite bank. appetite.
Pengelolaan Risiko Pasar Market Risk Management
Pelaksanaan pengelolaan risiko pasar atas aktivitas To implement market risk management on treasury
trading treasury secara lebih efektif dan efisien serta trading activities more effectively and efficiently
mendukung bisnis PaninBank di tahun 2023, maka and to support PaninBank’s business in 2023,
Bank melakukan pemantauan terhadap limit-limit the Bank monitors treasury limits and conducts
treasury serta melakukan kaji ulang secara berkala. periodic reviews. The treasury trading limits set by
Limit-limit trading treasury yang diusulkan oleh Unit management include the exposure limit, stop loss
Bisnis yang direview oleh SKMR dan telah ditetapkan limit, cut loss limit, VaR limit, and PV01 limit, which are
oleh manajemen antara lain exposure limit, stop monitored daily by SKMR in the daily Market Risk and
loss limit, cut loss limit, VaR limit dan PV01 limit yang Limit report, which is a monitoring and early warning
dipantau secara harian oleh SKMR dalam laporan tool for the Business Unit.
harian Risiko Pasar dan Limit yang merupakan alat
monitor dan early warning bagi Unit Bisnis.
Dalam menunjang bisnis Bank, Bank juga telah In supporting the Bank’s business, the Bank also has
memiliki sistem yaitu Guava System yang a system, namely Guava System, which is integrated
terintegrasi antara front office, middle office dan between the front office, middle office and back
back office sehingga semakin optimal dalam office so that it is more optimal in measuring and
pengukuran dan pemantauan limit treasury secara monitoring treasury limits regularly and periodically
rutin dan berkala melalui sistem tersebut. through the system.
PaninBank 2023 Annual Report 539
Page 542
Manajemen Risiko
Risk Management
Perhitungan kebutuhan modal risiko pasar untuk The calculation of market risk capital requirements for
KPMM dihitung menggunakan Pendekatan Standar. CAR is calculated using the Standardized Approach.
Pengukuran risiko pasar dengan model internal Market risk measurement using internal model has
telah dilakukan untuk kebutuhan internal bank been conducted for the bank’s internal needs in
dalam rangka mengukur risiko pasar secara lebih order to measure market risk more effectively and
efektif dan memudahkan dalam memitigasi risiko. facilitate risk mitigation. The Bank has calculated
Bank telah menghitung Value at Risk (VaR) dan Value at Risk (VaR) and PV01 and duration using the
PV01 serta duration dengan menggunakan sistem. system. In addition, the sensitivity of market factors
Selain itu, sensitivitas faktor pasar baik nilai tukar both exchange rates and interest rates are also
maupun suku bunga juga diperhitungkan dalam taken into account in the measurement.
pengukuran.
Backtesting telah dilakukan secara berkala dalam Backtesting has been conducted periodically in
rangka memastikan bahwa model VaR relevan order to ensure that the VaR model is relevant to
dengan kondisi aktual. actual conditions.
Bank juga melakukan stress testing untuk risiko The Bank also conducts stress testing for market
pasar secara berkala dengan menggunakan risk periodically using several scenarios to measure
beberapa skenario untuk mengukur dampak the impact on the bank’s capitalization (CAR) and
terhadap pemodalan bank (CAR) dan Laba Rugi profit and loss as well as the impact on market and
bank serta dampak terhadap rasio-rasio indikator liquidity indicator ratios.
pasar maupun likuiditas.
Pengelolaan Risiko Suku Bunga dalam Banking Interest Rate Risk Management in Banking Book
Book (IRRBB) (IRRBB)
Pergerakan suku bunga di pasar mempengaruhi The movement of interest rates in the market affects
posisi Banking Book yang berpotensi akan the Banking Book position which has the potential
berdampak pada rentabilitas dan permodalan to impact the Bank’s profitability and capital both
Bank baik dalam janga pendek maupun jangka in the short and long term. IRRBB management is
panjang. Manajemen IRRBB dilakukan dengan carried out by identifying, measuring, monitoring
mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan and controlling interest rate movements that can
mengendalikan pergerakan suku bunga yang cause changes in the present value and timing of
dapat menyebabkan perubahan pada nilai kini dan future cash flows that affect the economic value
penetapan waktu arus kas pada masa mendatang of the Bank’s assets, liabilities and administrative
yang mempengaruhi nilai ekonomis dari aset, account transactions and cause changes in net
liabilitas, dan transaksi rekening administratif Bank interest income.
serta menyebabkan perubahan pada pendapatan
bunga bersih.
Pengukuran risiko IRRBB Bank menggunakan The Bank’s IRRBB risk measurement uses a
pendekatan standar dengan dua metode, yaitu: standardized approach with two methods, namely:
pengukuran berdasarkan perubahan pada nilai measurement based on changes in the economic
ekonomis dari ekuitas (economic value of equity/ value of equity (EVE) and changes in net interest
EVE) dan perubahan pada pendapatan bunga income (NII). Interest rate shock scenarios in
bersih (Net Interest Income/NII). Skenario shock the calculation of IRRBB using the standardized
suku bunga dalam perhitungan IRRBB dengan approach consist of 6 (six) scenarios for the EVE
pendekatan standar terdiri dari 6 (enam) skenario method and 2 (two) scenarios for the NII method as
untuk metode EVE dan 2 (dua) skenario untuk stated in the SEOJK.
metode NII sebagaimana yang tercantum dalam
SEOJK.
Strategi Bank terkait IRRBB adalah mengambil posisi The Bank’s strategy related to IRRBB is to take a
long/positive gap antara Rate Sensitive Assets (RSA) long/positive gap position between Rate Sensitive
dengan Rate Sensitive Liabilities (RSL) dengan profil Assets (RSA) and Rate Sensitive Liabilities (RSL) with
perubahan suku bunga jangka pendek. Hal tersebut a short-term interest rate change profile. This allows
memungkinkan Bank mengambil langkah yang the Bank to take quick steps to anticipate changes
cepat untuk mengantisipasi perubahan suku bunga in interest rates both when interest rates rise and
540 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 543
Manajemen Risiko
Risk Management
baik pada saat suku bunga naik maupun turun. fall. In addition, the Bank develops IRRBB strategy in
Selain itu Bank menyusun strategi IRRBB sejalan line with business strategy by taking into account
dengan strategi bisnis dengan memperhatikan risk risk appetite and risk tolerance.
appetite dan risk tolerance.
Dalam hal pengendalian IRRBB, manajemen Bank In terms of IRRBB control, the Bank’s management
akan mengambil langkah-langkah pencegahan will take preventive measures against the possibility
terhadap kemungkinan terjadinya kerugian IRRBB of greater IRRBB losses, control of profit and
yang lebih besar, pengendalian terhadap laba rugi loss and compliance with regulations. The Risk
serta kepatuhan terhadap ketentuan. Satuan Kerja Management Unit related to IRRBB is the Market
Manajemen Risiko terkait IRRBB adalah Departement & Liquidity Risk Management Department under
Market & Liquidity Risk Management di bawah the Risk Management & Compliance Directorate
Direktorat Risk Management & Compliance yang which monitors including IRRBB reporting. ALCO is
melakukan pemantauan termasuk pelaporan IRRBB. the committee responsible for managing IRRBB
ALCO adalah komite yang bertanggung jawab including setting policies and limits. The IRRBB
untuk pengelolaan IRRBB termasuk menetapkan strategy is in line with the business strategy and
kebijakan dan limit. Strategi IRRBB sejalan dengan consistent with the bank’s overall risk appetite and
strategi bisnis dan konsisten dengan risk appetite risk tolerance (bank-wide).
dan risk tolerance bank secara keseluruhan (bank-
wide).
Beberapa asumsi yang digunakan dalam Some of the assumptions used in the calculation
perhitungan IRRBB adalah untuk Non-Maturity of IRRBB are for Non-Maturity Deposits using the
Deposit yang menggunakan behavior model, behavior model, Early Redemption for Time Deposits,
Early Redemption untuk Time Deposit dan Loan and Loan Prepayment for credit products that have
Prepayment untuk produk kredit yang memiliki long tenors, especially in Mortgage Loans.
tenor panjang terutamanya di Mortgage Loan.
Mitigasi Risiko Pasar Market Risk Mitigation
Bank mengimplementasikan mitigasi risiko melalui The Bank implements risk mitigation through
limit yang ditetapkan dan disetujui oleh Komite limits set and approved by the Risk Management
Manajemen Risiko (KMR). Untuk mengantisipasi Committee (KMR). To anticipate extreme conditions,
kondisi ekstrim bank melakukan perhitungan stress the Bank conducts periodic stress test calculations.
test yang dilakukan secara berkala. Hasil stress The stress test results are used to ensure that the
test tersebut digunakan untuk memastikan bahwa Bank’s capital is still strong in supporting its business
permodalan Bank masih kuat dalam mendukung activities in the event of extreme conditions. Limits
kegiatan usahanya apabila terjadi kondisi ekstrim. are reviewed periodically with reference to business
Limit-limit dikaji ulang secara berkala dengan plans, instruments traded, utilization rates, and
mengacu kepada rencana bisnis, instrumen yang the influence of external factors. Monitoring and
diperdagangkan, tingkat utilisasi, dan pengaruh reporting on the utilization of these limits is done
faktor eksternal. Pemantauan dan pelaporan atas on a daily basis. Any exceedances that occur
penggunaan limit-limit ini dilakukan secara harian. are escalated in accordance with applicable
Setiap pelampauan yang terjadi dieskalasi sesuai procedures.
prosedur yang berlaku.
Pengendalian Internal Risiko Pasar Internal Control of Market Risk
Pengendalian Internal risiko pasar di PaninBank Internal Control of market risk in PaninBank adheres
menganut prinsip Pendekatan Tiga Lini (three lines to the principle of the Three Lines Model which
model) yang terdiri dari: consists of:
1. Lini pertama (first line) dilakukan oleh satuan 1. The first line is performed by the Treasury work
kerja Treasury dan operasional treasury terkait unit and treasury operations related to other
proses lainnya processes.
2. Lini kedua (second line) dilakukan oleh Satuan 2. The second line is performed by the Risk
Kerja Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Management and Compliance Work Unit which
Kepatuhan yang independen terhadap satuan is independent of the business and operational
kerja bisnis dan operasional work units.
PaninBank 2023 Annual Report 541
Page 544
Manajemen Risiko
Risk Management
3. Lini ketiga (third line) dilakukan oleh Satuan Kerja 3. The third line is carried out by the Internal Audit
Audit Internal (SKAI) Work Unit (SKAI).
3. Risiko Likuiditas 3. Liquidity Risk
Risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk Risk resulting from the Bank’s inability to meet
memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber its maturing obligations from cash flow funding
pendanaan arus kas dan/atau dari asset likuid sources and/or from high quality liquid assets that
berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa can be collateralized, without disrupting the Bank’s
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. activities and financial condition. The Market &
Departemen Market & Liquidity Risk dari Satuan Liquidity Risk Department of the Risk Management
Kerja Manajemen Risiko (SKMR) menjalankan Unit (SKMR) independently manages liquidity risk
pengelolaan manajemen risiko likuiditas secara management. The implementation of liquidity
independen. Untuk pelaksanaan manajemen management, including strategy and planning,
likuiditas, termasuk strategi dan perencanaan is conducted jointly with Treasury based on the
dilakukan bersama dengan Treasury berdasarkan direction of the Asset Liability Committee (ALCO).
arahan dari Asset Liability Committee (ALCO).
Tata Kelola Governance
Struktur Manajemen Risiko Likuiditas terdiri dari Liquidity Risk Management structure consists of
Satuan Kerja Liquidity sebagai first line of defense, Liquidity Working Unit as first line of defense, second
second line of defense dan Satuan Kerja Audit line of defense and Internal Audit Working Unit
Internal sebagai third line of defense, serta Asset as third line of defense, as well as Asset Liability
Liability Committee (ALCO) dan komite-komite risiko Committee (ALCO) and other risk committees
lainnya yang berada di bawah Dewan Komisaris under the Board of Commissioners and the Board of
dan Direksi. Directors.
Pengelolaan risiko likuiditas harian dilakukan oleh Daily liquidity risk management is carried out by the
Satuan Kerja Liquidity di bawah Direktorat Treasury Liquidity Work Unit under the Treasury Directorate in
secara terukur dan komprehensif, PaninBank a measured and comprehensive manner, PaninBank
menerapkan strategi antara lain: implements strategies, among others:
1. Penetapan limit yang mengacu pada Risk 1. Setting limits that refer to Risk Appetite & Risk
Appetite & Risk Tolerance, kebijakan internal dan Tolerance, internal policies and provisions of the
ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority Regulation (POJK)
(POJK) dan Peraturan Bank Indonesia (PBI). and Bank Indonesia Regulation (PBI).
2. Pengawasan indikator internal dan eksternal 2. Monitoring of internal and external indicators
serta informasi pasar terkini sebagai early and the latest market information as an early
warning risiko likuiditas. Hal ini bertujuan untuk warning of liquidity risk. This aims to increase
meningkatkan kewaspadaan terhadap kondisi awareness of unstable economic conditions,
ekonomi yang kurang stabil, baik karena kondisi both due to global crisis conditions and due
krisis global maupun karena berbagai isu di to various domestic issues and internal bank
dalam negeri serta faktor internal bank. factors.
3. Penerapan stress test pada risiko likuiditas 3. Implementation of stress tests on liquidity risk
secara berkala sebagai indikator ketahanan periodically as an indicator of the Bank’s capital
pemodalan Bank untuk mengantisipasi resilience to anticipate changes in internal and
perubahan faktor internal dan eksternal yang external factors that are extreme to liquidity
bersifat ekstrim terhadap kondisi likuiditas. conditions.
Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas Liquidity Risk Management Policy
Bank mengelola risiko likuiditas dengan menetapkan The Bank manages liquidity risk by setting limits that
limit-limit yang mengacu pada ketentuan regulator refer to regulatory and internal Bank regulations. The
maupun internal Bank. Pengelolaan likuiditas Bank Bank’s liquidity management has been done well by
sudah dilakukan dengan baik dengan mengukur measuring the Bank’s liquidity condition in the future
kondisi likuiditas Bank di masa mendatang dengan by projecting through liquidity gap methodology
memproyeksikan melalui metodologi liquidity which is a maturity mismatch between the
gap yang merupakan maturity mismatch antara components of assets and liabilities including off
542 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 545
Manajemen Risiko
Risk Management
komponen-komponen aset dan liabiltas termasuk balance sheet arranged into time buckets based on
off balance sheet yang disusun ke dalam periode contractual maturity or behavioural maturity.
waktu (time bucket) berdasarkan contractual
maturity ataupun behavioral maturity.
Kebijakan yang menjadi landasan pengelolaan The policy that serves as the basis for liquidity risk
risiko liuiditas disusun oleh Departemen Market management is prepared by the Market & Liquidity
& Liquidity Risk Mangement, berupa Kebijakan Risk Management Department, in the form of Market
Manajemen Risiko Pasar & Likuiditas. Limit dan & Liquidity Risk Management Policy. Liquidity risk
parameter risiko likuiditas ditetapkan sesuai limits and parameters are set in accordance with
dengan level risk appetite, antara lain Limit gap the risk appetite level, including liquidity gap limits,
likuiditas, selain itu Limit Weekly Buffer Liquidity, in addition to Weekly Buffer Liquidity Limits, Loan to
Loan to Deposit Ratio (LDR), Rasio Intermediasi Deposit Ratio (LDR), Macroprudential Intermediation
Makroprudensial (RIM), Aset Likuid terhadap Ratio (RIM), Liquid Assets to Non-Core Deposit
Non Core Deposit (AL/NCD), Liquidity Coverage (AL/NCD), Liquidity Coverage Ratio (LCR) and Net
Ratio (LCR) dan Net Stable Funding Ratio (NSFR). Stable Funding Ratio (NSFR). These risk limits are set
Batasan risiko ini ditetapkan melalui limit risiko through risk limits based on regulatory requirements
berdasarkan ketentuan regulator dan risk appetite and the Bank’s risk appetite by considering the
bank dengan mempertimbangkan strategi bisnis Bank’s business strategy, historical experience,
Bank, pengalaman historis, kondisi pasar, kondisi market conditions, financial conditions and funding
keuangan dan kapasitas pendanaan Bank. Bank capacity. The Bank also monitors liquidity through
juga melakukan pemantauan likuiditas melalui liquidity buffers on a weekly basis to maintain the
buffer likuiditas secara mingguan dalam menjaga availability of sufficient liquid assets to protect the
ketersediaan aset likuid dengan jumlah yang Bank from potential liquidity risk. The Bank also
memadai dengan tujuan perlindungan Bank dari conducts stress testing on liquidity risk on a regular
potensi risiko likuiditas. Bank juga melakukan stress basis and has a Contingency Funding Plan and
testing terhadap risiko likuiditas secara berkala has prepared a Recovery Plan (RP) in order to fulfil
dan telah memiliki Rencana Pendanaan Darurat POJK Number 14/2017 concerning Recovery Plan for
(Contingency Funding Plan ) serta telah menyusun Systemic Banks.
Recovery Plan (RP) dalam rangka pemenuhan POJK
Nomor 14/2017 mengenai Rencana Aksi (Recovery
Plan) bagi Bank Sistemik.
Strategi Pendanaan Funding Strategy
PaninBank menggunakan strategi diversifikasi PaninBank employs a strategy of diversifying funding
sumber dan jangka waktu pendanaan yang sources and time horizons in line with the Bank’s
dikaitkan dengan karakteristik dan rencana bisnis characteristics and business plan. This strategy
Bank. Strategi tersebut secara bertahap akan will gradually increase core funding and fee-based
meningkatkan core funding dan fee based income income from operational and transactional activities
dari aktivitas operasional dan transaksional and facilitate asset and liability management, so
serta memudahkan dalam manajemen aset dan that the balance sheet structure will be more solid
liabilitas, sehingga struktur neraca akan lebih solid and sustainable. In this regard, the Bank identifies
dan sustain. Dalam hal ini Bank mengidentifikasi and monitors the main factors that affect the Bank’s
dan memantau faktor utama yang mempengaruhi ability to obtain funds, including identifying and
kemampuan Bank untuk memperoleh dana, monitoring funding alternatives that can strengthen
termasuk mengidentifikasi dan memantau alternatif its capacity to withstand crisis conditions.
pendanaan yang dapat memperkuat kapasitasnya
untuk bertahan pada kondisi krisis.
Proses Manajemen Risiko Likuiditas Liquidity Risk Management Process
Bank mengelola risiko likuiditas melalui serangkaian The Bank manages liquidity risk through a
proses, mulai dari identifikasi, pengukuran, series of processes, starting from identification,
pemantauan dan pengendalian atas risiko, baik measurement, monitoring and control of risks, both
yang berasal eksposur internal dari On Balance from internal exposures from On Balance sheet and
sheet maupun Off Balance sheet. Pada faktor Off-Balance sheet. Internally, liquidity risk comes
internal risiko likuiditas berasal dari profil jatuh tempo from the maturity profile of assets and liabilities,
aset dan liabilitas, dengan mempertimbangkan taking into account changes in behavioural
PaninBank 2023 Annual Report 543
Page 546
Manajemen Risiko
Risk Management
perubahan profil perilaku jatuh tempo (behavior maturity profiles that occur either due to customer
maturity) yang terjadi baik karena kebutuhan needs or product pricing considerations, such as
nasabah maupun pertimbangan pricing produk, early withdrawal/payment and rollover. External
seperti early withdraw/payment dan rollover. Faktor factors are also considered in risk management,
eksternal juga diperhatikan dalam manajemen such as market liquidity conditions and general
risiko, seperti kondisi likuiditas pasar dan kondisi macroeconomic conditions. Based on this, liquidity
makro ekonomi secara general. Berdasarkan hal management becomes optimal both in normal
tersebut manajemen likuiditas menjadi optimal baik conditions and can withstand crisis conditions. As
dalam kondisi normal dan dapat bertahan dalam a key control for the Bank in identifying inherent
kondisi krisis. Sebagai kontrol kunci bagi Bank dalam liquidity risk factors, the Bank identifies liquidity risk,
mengidentifikasi faktor risiko likuiditas yang melekat among others, through analysis and approval of
(inherent risk), bank mengidentifikasi risiko likuiditas new products and periodic product reviews.
antara lain melalui analisa dan persetujuan produk
baru dan kajian produk secara berkala.
Proses manajemen risiko likuiditas dilakukan secara The liquidity risk management process is carried
terukur dan komprehensif, dengan menerapkan out in a measured and comprehensive manner by
strategi antara lain sebagai berikut: implementing strategies, among others, as follows:
a. Mengidentifikasi faktor risiko likuiditas yang a. Identify liquidity risk factors originating from On
berasal dari posisi On Balance sheet dan Off Balance sheet and Off-Balance sheet positions,
Balance sheet, yaitu klasifikasi line of business, namely line of business classification, currency
mata uang dan eksposur yang signifikan, and significant exposure, contractual maturity
contractual maturity dan behavioral maturity and behavioural maturity.
b. Pengukuran Risiko dan Penentuan Limit, antara b. Risk Measurement and Limits, including Liquidity
lain Liquidity Gap dalam kondisi normal dan Gap in normal and crisis/stress conditions,
krisis/stress, Liquidity Coverage Ratio (LCR), Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Stable
Net Stable Funding Ratio (NSFR), Early Warning Funding Ratio (NSFR), Early Warning Indicator
Indicator (AL/NCD, LDR, RIM, Weekly Buffer (AL/NCD, LDR, RIM, Weekly Buffer Liquidity, Excess
Liquidity, Laporan Excess Likuiditas). Liquidity Report).
c. Pelaporan Risiko likuiditas yang tepat waktu c. Timely liquidity risk reporting as a basis for
sebagai dasar pertimbangan pengambilan consideration of business decision making
keputusan bisnis sesuai kebutuhan dan risk according to the needs and risk appetite of the
appetite bank. bank.
Dalam proses tersebut PaninBank melakukan In the process, PaninBank conducted a liquidity risk
sebuah strategi mitigasi risiko likuiditas dilakukan mitigation strategy as follows:
sebagai berikut:
1. Menetapkan dan memantau limit-limit yang 1. Establish and monitor limits which are derived
merupakan turunan dari Risk Appetite dan Risk from Risk Appetite and Risk Tolerance.
Tolerance.
2. Memantau dan melaporkan hasil pengukuran 2. Monitor and report the measurement of liquidity
rasio-rasio likuiditas. ratios.
3. Melakukan stress testing risiko likuiditas secara 3. Conduct periodic liquidity risk stress testing
berkala untuk mengetahui dampak perubahan to determine the impact of changes in market
faktor pasar maupun faktor internal pada kondisi factors and internal factors in extreme conditions
ekstrim (krisis) terhadap kondisi likuiditas. (crisis) on liquidity conditions.
4. Menyusun dan melakukan review secara berkala 4. Prepare and periodically review the Contingency
terhadap Contigency Funding Plan (CFP) dan Funding Plan (CFP) and Recovery Plan which
Recovery Plan yang mengatur tentang prosedur regulates the Bank’s procedures in dealing
Bank dalam menghadapi kondisi likuiditas with deteriorating liquidity conditions including
yang memburuk termasuk alternatif strategi alternative funding strategies.
pendanaan.
5. Penetapan strategi-strategi pendanaan dalam 5. Determination of funding strategies in the CFP
CFP dan Recovery Plan telah mempertimbangkan and Recovery Plan has considered internal and
kondisi internal dan eksternal. external conditions.
544 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 547
Manajemen Risiko
Risk Management
6. Memonitor indikator-indikator eksternal, serta 6. Monitoring external indicators, as well as the
informasi pasar terkini. Monitoring ini bertujuan latest market information. This monitoring aims
untuk meningkatkan kewaspadaan terhadap to increase awareness of unstable economic
kondisi ekonomi yang kurang stabil, baik karena conditions, both due to global crisis conditions
kondisi krisis global maupun karena berbagai and due to various domestic issues.
isu di dalam negeri.
Pengendalian Internal Risiko Likuiditas Internal Control of Liquidity Risk
Pengendalian internal risiko likuiditas di PaninBank The internal control of liquidity risk at PaninBank
menganut prinsip Pendekatan Tiga Lini (three lines adheres to the principle of the Three Lines Model
model) yang terdiri dari: which consists of:
1. Lini pertama (first line) dilakukan oleh satuan 1. The first line is performed by the Treasury work
kerja Treasury sebagai pool of fund Bank unit as the Bank’s pool of funds.
2. Lini kedua (second line) dilakukan oleh Satuan 2. The second line is performed by the Risk
Kerja Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Management and Compliance Work Unit which
Kepatuhan yang independen terhadap satuan is independent of the business and operational
kerja bisnis dan operasional work units.
3. Lini ketiga (third line) dilakukan oleh Satuan Kerja 3. The third line is carried out by the Internal Audit
Audit Internal (SKAI) Work Unit (SKAI).
Contingency Funding Plan (CFP) Contingency Funding Plan (CFP)
Bank telah memiliki Pedoman Contingency Funding The Bank has a Contingency Funding Plan (CFP) as
Plan (CFP) sebagai salah satu pengendalian dalam one of the controls in the liquidity risk management
proses manajemen risiko likuiditas yang menjadi process which is part of the Market and Liquidity
bagian dari Kebijakan Manajemen Risiko Pasar dan Risk Management Policy in the form of a procedure
Likuiditas yang berupa suatu panduan prosedur guide and steps when facing crisis conditions.
dan langkah-langkah saat menghadapi kondisi
krisis.
Hal-hal yang menjadi tujuan dibuatnya Pedoman The objectives of the CFP Guidelines in the liquidity
CFP dalam proses manajemen risiko likuditas risk management process are as follows:
adalah sebagai berikut:
• Mengidentifikasi dan memantau kemungkinan • Identify and monitor the possibility of a liquidity
timbulnya krisis likuiditas. crisis.
• Pembagian tugas dan tanggung jawab yang • Clear and adequate division of duties and
jelas dan memadai di internal manajemen agar responsibilities within internal management to
tanggap dalam keadaan krisis likuiditas. be responsive in a liquidity crisis.
• Penyelesaian penanganan tahapan • Completion of preventive or corrective measures
pencegahan ataupun perbaikan sebelum before a liquidity crisis occurs appropriately,
terjadinya krisis likuiditas secara tepat, efektif effectively and efficiently without interruption.
dan efisien tanpa adanya gangguan.
CFP akan dilaksanakan pada saat terjadi likuiditas CFP will be implemented in the event of liquidity
dalam kondisi stress baik internal maupun eksternal stress both internally and externally that causes
yang menyebabkan beberapa trigger Limit dari several trigger limits of the active early warning
early warning indikator aktif, antara lain penarikan indicators, including massive withdrawal of third-
dana pihak ketiga secara besar-besaran dalam party funds in a consecutive time span, exceeding
rentang waktu yang berturut-turut, terjadinya the limit of liquidity indicator ratios within a certain
pelampauan limit rasio indikator likuiditas dalam period of time and external factors such as
kurun waktu tertentu dan faktor eksternal seperti significant economic turmoil, including an increase
gejolak ekonomi yang signifikan antara lain in market interest rates and a significant weakening
kenaikan suku bunga pasar dan pelemahan mata of the rupiah currency and everything that can
uang rupiah secara signifikan serta segala sesuatu trigger a liquidity crisis.
yang dapat memicu krisis likuiditas.
PaninBank 2023 Annual Report 545
Page 548
Manajemen Risiko
Risk Management
4. Risiko Operasional 4. Operational Risk
Risiko Operasional adalah potensi terjadinya Operational Risk is the potential for operational
kesalahan operasional dan/atau kerugian baik errors and/or direct or indirect losses caused
langsung ataupun tidak langsung yang disebabkan by inadequate and/or malfunctioning internal
oleh ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya processes, human error, system failure, and/or
proses internal, kesalahan manusia, kegagalan external events that affect the Bank’s operations.
sistem, dan/atau adanya kejadian-kejadian
eksternal yang mempengaruhi operasional Bank.
Pengelolaan risiko operasional sangat penting Operational risk management is very important
bagi Bank sebagai mekanisme pencegahan for the Bank as a mechanism to prevent risks
risiko (preventive), pendeteksian terjadinya (preventive), detect incidents (detective) and
insiden (detective) maupun meminimalkan minimize financial and non-financial losses
kerugian finansial maupun non finansial yang incurred (corrective), including fraud incidents, and
ditimbulkan (corective) termasuk insiden fraud to protect the Bank from the occurrence of other
serta menghindarkan Bank dari terjadinya jenis- types of risks triggered by operational risks. Effective
jenis risiko lainnya yang dipicu (trigger) oleh management of operational risk is expected to result
risiko operasional. Pengelolaan risiko operasional in efficient operational and business activities that
secara efektif diyakini akan menghasilkan aktivitas support the achievement of the Bank’s objectives.
operasional dan bisnis yang efisien sehingga
mendorong tercapainya tujuan obyektif Bank.
Pemaparan risiko operasional melekat pada seluruh Operational risk exposure is inherent in all of the
aktivitas fungsional Bank dan bersifat dinamis, Bank’s functional activities and is dynamic, so the
sehingga Bank selalu memastikan kecukupan Bank always ensures adequate understanding and
pemahaman dan pengelolaannya oleh semua management of operational risk by all Bank officials
pejabat dan karyawan Bank, khususnya terkait and employees, especially related to emerging risks
dengan risiko-risiko baru (emerging risks) sebagai as follows:
berikut:
- Ketahanan dan keamanan siber dalam - Cyber resilience and security in the utilization
pemanfaatan teknologi informasi sesuai of information technology in accordance with
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Financial Services Authority Regulation (POJK)
No. 11/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan No. 11/POJK.03/2022 on the Implementation
Teknologi Informasi oleh Bank Umum, Surat of Information Technology by Commercial
Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Banks, Financial Services Authority Circular
No. 29/SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan Letter (SEOJK) No. 29/SEOJK.03/2022 on Cyber
dan Keamanan Siber bagi Bank Umum, dan Resilience and Security for Commercial Banks,
Rancangan Undang-Undang Informasi dan and the Draft Law on Electronic Information and
Transaksi Elektronik. Transactions;
- Pelindungan Data Pribadi, sesuai dengan UU - Protection of Personal Data, in accordance with
No. 27 Tahun 2022 dan Rancangan PP mengenai Law No.27 Year 2022 and Draft PP on Personal
Pelindungan Data Pribadi; Data Protection;
- Kesiapan penyelenggaraan layanan digital, - Readiness of digital service implementation, in
sesuai dengan arahan dari POJK No. 21 Tahun accordance with the direction of POJK No.21 of
2023 tentang Layanan Digital Oleh Bank Umum 2023 concerning Digital Services by Commercial
dan SEOJK No. 24 Tahun 2023 tentang Penilaian Banks and SEOJK No.24 of 2023 concerning
Tingkat Maturitas Digital Bank Umum; Digital Maturity Level Assessment of Commercial
Banks;
- Pelindungan Konsumen sesuai dengan arahan - Consumer Protection in accordance with the
POJK No. 22 Tahun 2023 tentang Pelindungan direction of POJK No.22 of 2023 concerning
Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa Consumer and Community Protection in the
Keuangan, serta Pengelolaan kerjasama dan Financial Services Sector, as well as Third Party
risiko Pihak Ketiga, khususnya yang terkait co-operation and risk management, especially
dengan pengembangan ekosistem digital. those related to the development of digital
ecosystems.
546 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 549
Manajemen Risiko
Risk Management
Manajemen risiko operasional terus disosialisasikan Operational risk management continues to be
dan diinternalisasikan pada seluruh jenjang socialized and internalized at all levels of the Bank’s
jabatan organisasi Bank untuk menguatkan organization in order to strengthen operational risk
perilaku kesadaran risiko operasional (operational awareness and risk culture in the Bank’s day-to-
risk awareness) dan risk culture pada aktivitas day operations, so that all officers/employees can
operasional harian Bank agar seluruh pejabat/ properly manage operational risk, and ultimately to
karyawan dapat mengelola risiko operasional prevent and minimize operational risk incidents and
dengan baik, sehingga pada akhirnya insiden fraud in the Bank’s operations and business.
risiko operasional dan kecurangan (fraud) pada
operasional dan bisnis Bank dapat dicegah dan
diminimalkan.
PaninBank mengerahkan upaya terbaik untuk PaninBank exerts its best efforts to implement
menerapkan manajemen risiko operasional yang operational risk management inherent in all of
melekat pada semua aktivitas fungsional Bank the Bank’s functional activities in accordance with
sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) the Financial Services Authority Regulation (POJK)
Nomor 18/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Number 18/SEOJK.03/2016 on the Implementation
Manajemen Risiko bagi Bank Umum, yang of Risk Management for Commercial Banks, which
mencakup 4 (empat) Pilar Penerapan Manajemen includes 4 (four) Pillars of Risk Management
Risiko. Implementation.
Tata Kelola Governance
Tata Kelola Manajemen Risiko Operasional ditingkat Operational Risk Management Governance at
manajemen Bank adalah pengawasan aktif oleh the Bank’s management level consists of active
Direksi dan Dewan Komisaris yang fungsinya supervision by the BoD and the BoC whose functions
telah diatur dalam pedoman kebijakan mengenai are regulated in the policy guidelines regarding the
pelaksanaan tugas dan kewenangan Komisaris implementation of the duties and authorities of the
dan Direksi dan Surat Keputusan Direksi tentang Commissioners and the Directors and the Decree
pembagian tugas dan wewenang. of the Board of Directors regarding the division of
duties and authorities.
Bank telah memiliki aturan mengenai pelaksanaan The Bank has rules regarding the implementation
tugas dan kewenangan Komisaris dan Direksi, of the duties and authorities of the Board of
kebijakan tugas dan wewenang Anggota Dewan Commissioners and the Board of Directors, policy on
Komisaris PaninBank dan Surat Keputusan Direksi the duties and authorities of members of the Board
tentang pembagian tugas dan wewenang. of Commissioners of PaninBank and the Decree of
the Board of Directors on the distribution of duties
and authorities.
Dalam melakukan fungsi pengawasan, Dewan In performing its supervisory function, the Board
Komisaris di bantu oleh komite-komite, yaitu Komite- of Commissioners is assisted by committees,
Pemantau Risiko (KPR), Komite Audit dan Komite namely the Risk Monitoring Committee, the Audit
Remunerasi dan Nominasi. Sedangkan Komite- Committee and the Remuneration and Nomination
komite ditingkat Direksi adalah Komite Manajemen Committee. Committees at the Board of Directors
Risiko (KMR), Komite Pengarah Teknologi Informasi level is the Risk Management Committee (KMR),
(KIPTI), Komite Produk Baru (Komite PAB) dan komite Information Technology Steering Committee (KIPTI),
terkait lainnya. New Product Committee (PAB Committee) and
other relevant committees.
Pada tahun 2023, Dewan Komisaris dan Direksi In 2023, the Board of Commissioners and the Board
beserta oleh komite-komite di bawahnya melakukan of Directors along with the committees under them
pertemuan/rapat secara berkala sebagai berikut: conducted regular meetings as follows:
• Rapat Dewan Direksi sebanyak 8x pertemuan • 8x meetings of the Board of Directors
dalam setahun • Board of Commissioners meetings were 4x
• Rapat Dewan Komisaris sebanyak 4x pertemuan meetings.
dalam setahun.
PaninBank 2023 Annual Report 547
Page 550
Manajemen Risiko
Risk Management
• Rapat Komite Manajemen Risiko sebanyak 12x • Risk Management Committee Meeting 12x
pertemuan dalam setahun meetings
• Rapat Komite Manajemen Risiko Terintegrasi • Integrated Risk Management Committee (KMRT)
(KMRT) sebanyak 2x pertemuan dalam setahun meeting 2x meetings
• Rapat Komite Pemantau Risiko sebanyak 4x • Risk Monitoring Committee Meeting as many as
pertemuan dalam setahun 4x meetings
• Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi sebanyak • Integrated Governance Committee Meeting as
2x pertemuan dalam setahun much as 2x meetings
Koordinasi dan pemantauan penerapan Coordination and monitoring of the implementation
manajemen risiko operasional secara Bank wide, of operational risk management on a Bank wide basis
dilakukan oleh Unit Manajemen Risiko Operasional is carried out by the Operational Risk Management
yang secara hierarki berada di bawah Satuan Kerja Unit which is hierarchically under the Bank’s Risk
Biro Manajemen Risiko Bank di bawah direktorat Management Unit under the Compliance, Legal
Compliance, Risk Management & Legal Affairs. Affairs & Compliance directorate. In addition, the
Pada pelaksanaan harainnya, Satuan Kerja Biro Risk Management Unit is supported by the Division/
Manajemen Risiko didukung oleh Divisi/Biro Bisnis Bureau that functions as the Risk Type Coordinator
dan Satuan Kerja Pendukung yang berfungsi (KJR).
sebagai Koordinator Jenis Risiko (KJR).
Pada tatanan Risk owner/Risk Taking Units (Divisi/ At the Risk owner/Risk Taking Units (Division/Bureau/
Biro/Cabang) terdapat Pejabat Koordinator Risiko Branch) level, there is a Risk Coordinator Officer (KR)
(KR) yang berfungsi untuk mengkoordinasikan whose function is to coordinate the implementation
penerapan manajemen risiko pada masing-masing of risk management in each work unit under the
unit kerja yang berada di bawah satuan kerja yang work unit under his responsibility. The functions and
menjadi tanggung jawabnya. Fungsi dan tanggung responsibilities of the risk owner include the process
jawab risk owner mencakup proses identifikasi, of identifying, measuring, controlling, monitoring
pengukuran, pengendalian, pemantauan dan and reporting operational risks exposed to their
melaporkan risiko operasional yang terekspos pada Work Unit.
Unit Kerjanya.
Komisaris dan direksi telah melaksanakan tugas dan The Commissioners and Directors have carried
kewenangan untuk menyetujui dan mengesahkan out their duties and authorities to approve and
seluruh pedoman kebijakan bank dan melakukan authorise all Bank policy guidelines and conduct
kaji ulang, melakukan penilaian terhadap Good reviews, assessing Good Corporate Governance
Corporate Governance (GCG) secara berkala. (GCG) periodically.
Risk appetite dan risk tolerance yang telah The risk appetite and risk tolerance defined by the
didefinisikan oleh Bank senantiasa dipantau Bank are continuously monitored and discussed
dan menjadi pembahasan pada rapat Komite at the Risk Management Committee and Risk
Manajemen Risiko dan Komite Pemantau Risiko Monitoring Committee meetings on a monthly basis.
secara bulanan. Parameter dan ambang batas risk The parameters and thresholds of risk appetite and
appetite dan risk tolerance senantiasa dikaji ulang risk tolerance are constantly reviewed and updated
dan dikinikan sesuai dengan dinamika profil risiko in accordance with the dynamics of the Bank’s risk
Bank serta sasaran strategis dan target bisnis bank profile as well as the Bank’s strategic objectives and
yang tercantum dalam Rencana Bisnis Bank. business targets as stated in the Bank’s Business
Plan.
Bank telah melakukan penyempurnaan tata The Bank has made governance enhancements
kelola yang terkait erat dengan pemaparan that are closely related to the exposure to emerging
risiko operasional baru (emerging risks) operational risks and improved the scope and quality
serta meningkatkan cakupan dan kualitas dari of its risk management through the establishment
pengelolaan risikonya melalui pembentukan fungsi- of functions that manage the security aspects of
fungsi yang mengelola aspek-aspek keamanan Digital Services.
dari Layanan Digital.
548 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 551
Manajemen Risiko
Risk Management
Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Adequacy of Policies, Procedures, and Limit Setting
Limit
Penerapan manajemen risiko operasional Bank Effective implementation of the Bank’s operational
yang efektif harus didukung oleh kecukupan risk management must be supported by the
dari pedoman Kebijakan dan Prosedur serta adequacy of the Policy and Procedure guidelines,
penetapan Limit risiko operasional yang jelas, the establishment of clear operational risk limits,
serta sejalan dengan strategi dan target bisnis and the Bank’s business strategies and targets.
Bank. Bank senantiasa memastikan kecukupan The Bank always ensures the adequacy and
dan relevansi dari pedoman Kebijakan dan relevance of the Standard Policies and Procedures
Prosedur Standar penerapan manajemen risiko guidelines for the implementation of operational risk
operasional, sebagai pedoman bagi risk taking unit/ management, as a guideline for risk taking units/risk
risk owner dalam melakukan proses manajemen owners in conducting operational risk management
risiko operasional pada Unit Kerjanya. processes in their Work Units.
Kebijakan dan prosedur/Buku Pedoman Policies and Procedures/Book of Operational
Operasional (BPO) wajib dipantau dan dijaga agar Guidelines (BPO) need to be monitored and
tetap sesuai dengan regulasi. Untuk itu PaninBank maintained to ensure compliance is maintained. For
membentuk Komite Pengkajian Pengkinian this reason, PaninBank established the Guidelines
Pedoman (KP3) yang berfungsi untuk memantau Review Committee (KP3) which functions to monitor
dan memastikan bahwa pedoman kebijakan dan and ensure that the Bank’s policy and procedure
prosedur bank selalu dikinikan sesuai regulasi terkini guidelines are always updated according to the
(up to date). latest regulations (up to date).
Bank telah memiliki kecukupan kebijakan dan The Bank has adequate operational risk
prosedur manajemen risiko operasional yang management policies and procedures, which set
lengkap, yang mengatur kerangka kerja/ out a clear framework/delegation of duties and
pendelegasian tugas dan wewenang yang jelas authority (segregation of duties) along with risk
(segregation of duties) disertai limit risiko mengenai limits regarding operational risk management from
pengelolaan risiko operasional dari Kantor Cabang the Branch Office to the Head Office.
ke Kantor Pusat.
Bank telah melakukan penyusunan Kebijakan The Bank has developed Policies and Procedures
dan Prosedur aktivitas operasional maupun for operational activities and their updates, as well
pengkiniannya, serta tata kelola keamanan siber as improved cybersecurity governance through
yang ditingkatkan melalui penerapan berbagai the implementation of various policies, in particular
kebijakan khususnya termasuk kebijakan terkait those related to new technologies developed or
teknologi baru yang dikembangkan maupun adopted by the Bank.
diadopsi oleh Bank.
Kebijakan atau prosedur standar penerapan Standard policies or procedures for the
manajemen risiko operasional Bank telah implementation of the Bank’s operational risk
dijabarkan pula dalam bentuk Buku Pedoman management have also been elaborated in the
Operasional yang lebih spesifik, dan mencakup form of more specific Operational Guidelines, and
seluruh aktivitas operasional/bisnis Bank, yang cover all operational/business activities of the Bank,
secara minimal wajib disetujui oleh Direktur which at a minimum must be approved by the
bidang terkait dan antara lain, namun tidak Director of the relevant field and include, but are not
hanya terbatas kepada: limited to:
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional • Treasury Policy and Operational Manual (BPO);
(BPO) Treasury;
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional • Credit Policy and Operational Guidebook (BPO);
(BPO) Perkreditan;
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional • Policy and Operational Guidebook (BPO)
(BPO) International Operation; International Operation;
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional • Policies and Operational Guidelines for the Use of
Penggunaan Teknologi Informasi; Information Technology;
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional • Branch Office and Head Office Operational
Kantor Cabang dan Kantor Pusat; Policies and Manuals;
PaninBank 2023 Annual Report 549
Page 552
Manajemen Risiko
Risk Management
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional • Policy and Operational Guidebook (BPO) Human
(BPO) Human Resources Management; Resources Management;
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional • Policy and Operational Guidebook (BPO) Asset
(BPO) Pengadaan dan Pengelolaan Aset; Procurement and Management;
• Kebijakan dan Prosedur Business Continuity • Business Continuity Management (BCM) Policies
Management (BCM); and Procedures;
• Kebijakan Pengelolaan Produk Bank; • Bank Product Management Policy;
• Kebijakan Pengelolaan Kerjasama dan Risiko • Third Party Cooperation and Risk Management
Pihak Ketiga; Policy;
• Kebijakan Tata Kelola dan Risiko Pelindungan • Data Protection Governance and Risk Policy;
Data;
• Kebijakan Pengelolaan Risiko Ketahanan dan • Cyber Resilience and Security Risk Management
Keamanan Siber; Policy;
• Serta kebijakan dan prosedur lainnya. • As well as other policies and procedures.
Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional (BPO) Policies and Operational Manuals (BPO) as referred
sebagaimana dimaksud di atas telah memuat to above have contained duties and responsibilities
tugas dan tanggung jawab serta limit risiko yang as well as risk limits that must be a reference for
harus menjadi rujukan bagi karyawan pelaksana di implementing employees in the field.
lapangan.
Bank telah memiliki fungsi CISO Office yang secara The Bank has a CISO Office function that effectively
efektif menjalankan fungsi CISO – Chief Information performs the functions of CISO - Chief Information
Security Officers, DPO – Data Protection Officer, dan Security Officers, DPO - Data Protection Officer, and
CSIRT – Cyber Security Incident Response Team; CSIRT - Cyber Security Incident Response Team;
serta operasionalisasi dari CSOC – Cyber Security as well as the operationalization of CSOC - Cyber
Operation Center sebagai infrastruktur pendukung Security Operation Center as the Bank’s cyber
keamanan siber Bank. security support infrastructure.
Kecukupan Proses dan Sistem Informasi Adequacy of Risk Management Process and
Manajemen Risiko Information System Risk Management Process
Penerapan Manajemen Risiko Operasional Bank Effective implementation of the Bank’s Operational
yang efektif wajib didukung dengan pengembangan Risk Management must be supported by the
metodologi identifikasi, pengukuran, pemantauan development of methodologies for identifying,
dan pengendalian risiko operasional yang terpapar measuring, monitoring and controlling operational
pada di setiap Unit Kerja. Dalam pelaksanaan dari risks exposed to each Work Unit. In the implementation
proses-proses pengelolaan risiko operasional ini, of these operational risk management processes,
Bank telah mengembangkan sistem informasi the Bank has developed a good operational risk
manajemen risiko operasional yang baik dan management information system tailored to the
disesuaikan dengan karakteristik dan kompleksitas characteristics and complexity of its business.
usahanya.
A. Identifikasi Risiko Operasional A. Operational Risk Identification
Metode identifikasi risiko operasional Bank The Bank’s operational risk identification
diawali dari proses mapping isu risiko operasional method begins with the process of mapping
dengan 7 (tujuh) aktivitas fungsional Bank operational risk issues with the Bank’s 7 (seven)
(perkreditan, treasuri & investasi, operasional & functional activities (lending, treasury &
jasa, pembiayaan perdagangan & bank garansi, investment, operations & services, trade finance
pendanaan & instrumen utang, Teknologi Sistem & bank guarantees, funding & debt instruments,
Informasi & Sistem Informasi Manajemen, atau Information Systems Technology & Management
pengelolaan SDM) dan semua satuan kerja Information Systems, or human resource
divisi/biro/cabang untuk menentukan satuan management) and all divisional/bureau/branch
kerja Bank yang terekspos risiko operasional work units to determine the Bank’s work units
yang akan berperan sebagai risk taking unit/risk exposed to operational risk that will act as risk
owner. taking units/risk owners.
550 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 553
Manajemen Risiko
Risk Management
Proses identifikasi risiko operasional dilakukan The operational risk identification process is
secara mandiri oleh staff/Pejabat (risk owner) conducted independently by staff/officials
melalui fasilitasi Risk Self Assessment (RSA). (risk owners) through the facilitation of Risk Self
Risk owner melakukan proses identifikasi dan Assessment (RSA). The risk owner identifies and
pendefinisian risiko operasional yang terpapar defines the operational risks exposed to the Work
pada Unit Kerja yang menjadi tanggung Unit under his/her responsibility with the support
jawabnya dengan dukungan dokumen deskripsi of job description documents, Operations Manual
pekerjaan (job description), Buku Pedoman (BPO) and related internal/external regulations. This
Operasi (BPO) dan peraturan internal/eksternal operational risk identification process includes:
yang terkait. Proses identifikasi risiko operasional
ini mencakup:
• Identifikasi dan pendefinisian isu risiko untuk • Identification and definition of risk issues for
register risiko operasional pada seluruh operational risk registers in all work units in the
satuan kerja di Kantor Cabang dan Kantor Branch Office and Head Office;
Pusat;
• Identifikasi isu risiko untuk register risiko • Identification of risk issues for the risk register in
dalam penggunaan teknologi informasi; the use of information technology;
• Identifikasi insiden kerugian risiko operasional • Identification of operational risk loss incidents
(Lose event Management) dan yang (Lose event Management) and nearmisses;
hampir menimbulkan kerugian finansial
(nearmisses);
• Identifikasi risiko yang melekat pada • Identification of risks inherent in the Bank’s
Pengelolaan Produk Bank; Product Management;
• Identifikasi risiko pada kaji ulang dan • Identification of risks in the review and update of
pengkinian kebijakan dan Buku Pedoman policies and the Bank’s Operations Manual;
Operasi Bank;
• Identifikasi parameter risk appetite dan risk • Identification of risk appetite and risk tolerance
tolerance untuk risiko operasional; parameters for operational risk;
• Parameter/indikator profil risiko bank. • Bank risk profile parameters/indicators.
Sumber data identifikasi risiko operasional dapat The source of operational risk identification data
berasal dari ketentuan regulator, Kebijakan dan can be derived from regulatory provisions, Bank
Prosedur Bank, job description dan sumber- Policies and Procedures, job descriptions, and other
sumber risiko lainnya termasuk data kecurangan risk sources, including fraud and other external data.
(fraud) dan eksternal lainnya. Parameter/ The identified risk parameters/indicators/issues are
indikator/isu risiko yang telah diidentifikasi then compiled in the operational risk register.
selanjutnya disusun dalam risk register risiko
operasional.
B. Pengukuran Risiko Operasional B. Measurement of Operational Risk
Risk Taking Unit/risk owner melakukan The Risk Taking Unit/risk owner measures the
pengukuran terhadap parameter/indikator parameters/risk indicators/operational risk issues
risiko/Isu risiko operasional yang melekat inherent in the Bank’s operational and business
aktivitas operasional dan bisnis Bank. Proses activities. The measurement process includes
pengukuran mencakup pengukuran risiko dasar measurement of inherent risk - before control is
(inheren risk) - sebelum diterapkan kontrol/ applied and measurement of residual risk - after
pengendalilan dan pengukuran risiko sisa control mechanism is applied.
(residual risk) - setelah diterapkan mekanisme
kontrol.
Variabel yang digunakan dalam pengukuran The variables used in operational risk measurement
risiko operasional adalah: are:
a. Dampak risiko, mencakup jenis dampak a. Risk impact, including the type of impact
(financial/non-financial) dan tingkat (financial/non-financial) and the level of impact
dampaknya (risk impact); (risk impact);
b. Frekuensi kejadian risiko, mencakup Jenis b. Frequency of risk occurrence, including the type
aktivitas (rutin/non-rutin) dan tingkat of activity (routine/non-routine) and the level
frekuensi kejadian risiko (risk likelihood) of frequency of risk occurrence (risk likelihood)
PaninBank 2023 Annual Report 551
Page 554
Manajemen Risiko
Risk Management
menggunakan skala kuantifikasi dampak using the impact quantification scale and
dan skala kuantifikasi frekuensi; frequency quantification scale;
c. Tingkat risiko komposit (risk composite) yang c. Composite risk level (risk composite) which is
terbagi ke dalam 5 (lima) level, yaitu: low risk, divided into 5 (five) levels, namely: low risk, low to
low to moderate risk, moderate risk, moderate moderate risk, moderate risk, moderate to high
to high risk atau high risk menggunakan risk risk or high risk using a risk map.
map.
Pengukuran risiko dasar (inheren risk) Measurement of basic risk (inherent risk) is intended
dimaksudkan untuk menetapkan langkah to determine the mitigation measures to be taken
mitigasi yang akan dilakukan Bank terhadap by the Bank against the level of operational risk to
tingkat risiko operasional yang terekspos, yaitu: which it is exposed, namely:
1. Risk Acceptance, risiko yang masih dapat 1. Acceptance Risk, a risk that the Bank can accept/
terima Bank dan telah masuk dalam biaya allow to happen.
bisnis Bank;
2. Risk Avoidance, risiko dari proses bisnis yang 2. Avoidance Risk, risk that must be avoided
akan dihindari;
3. Risk Transfer, mengurangi dampak potensi 3. Transference Risk, reducing the impact of large
risiko melalui penutupan polis asuransi atau risks through insurance/outsourcing.
alih daya;
4. Managing risk, mengelola risiko agar berada 4. Managing Risk, managing risk to be within the
pada area yang dapat diterima Bank acceptable area of the Bank (operational risk
(operational risk appetite/risk tolerance) appetite/risk tolerance set by the Board of
yang telah ditetapkan Direksi. Directors.
Pengukuran risiko sisa (residual risk) Measurement of residual risk is intended to
dimaksudkan untuk menilai tingkat ketersediaan assess the level of availability and effectiveness
dan efektivitas mekanisme penerapan kontrol of the control implementation mechanism in
dalam menurunkan tingkat risiko komposit pada reducing the composite risk level in the Bank’s
area risk appetite dan/atau risk tolerance Bank risk appetite and/or risk tolerance area.
Perangkat yang digunakan Bank dalam
melakukan Pengukuran risiko operasional, The tools used by the Bank in measuring
antara lain: operational risk include:
- Risk & Control Self Assessment (RCSA) - Risk & Control Self Assessment (RCSA)
- Pengukuran insiden kerugian risiko - Measurement of operational risk loss
operasional (Loss Event Management) incidents (Loss Event Management)
- Pengukuran insiden kesalahan operasional - Measurement of operational error incidents
yang hampir menimbulkan kerugian that almost cause Near-miss financial losses
finansial Nearmisses
- Pengukuran Profil Risiko operasional Bank - Measurement of the Bank’s operational risk
profile
- Perhitungan Aktivitas Tertimbang Menurut - Calculation of Risk Weighted Activities
Risiko (ATMR) Risiko Operasional dengan (RWA) of Operational Risk with Standardized
pendekatan Standar approach
C. Mitigasi dan Pengendalian Risiko Operasional C. Operational Risk Mitigation and Control
Bank telah menetapkan mitigasi dan The Bank has established mitigation and control
pengendalian terhadap tingkat risiko of the level of Operational risk that is inherently
Operasional yang secara inheren berada di atas above the Bank’s risk tolerance, either by
risk tolerance Bank, baik dengan cara transfer transferring risk or by reducing risk to be at the
risiko maupun dengan cara menurunkan risiko level of the Bank’s risk appetite and risk tolerance.
agar berada pada level risk appetite dan risk
tolerance Bank.
Metode mitigasi dengan cara transfer risiko, The mitigation method by transferring risk
dilakukan Bank dengan cara mengasuransikan/ is carried out by the Bank by insuring/using
mengunakan jasa alih daya oleh pihak ketiga third party services (outsource) for high-risk
552 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 555
Manajemen Risiko
Risk Management
atas asset/aktivitas yang berisiko tinggi. assets/activities. While mitigation to reduce
Sedang mitigasi untuk menurunkan risiko risk to an acceptable limit (residual risk), is
hingga batas yang data diterima (residual risk), carried out by providing a control mechanism
dilakukan dengan menyediakan mekanisme so that the risk is at the level of the Bank’s risk
kontrol/pengendalian agar risiko berada pada appetite/risk tolerance. If the availability and/or
tingkat risk appetite/risk tolerance Bank. Jika implementation of control mechanisms are not
ketersediaan dan/atau mekanisme penerapan effective (weak) so that the composite residual
kontrol tidak efektif (lemah) sehingga risiko risk is still above the Bank’s risk tolerance, an
residual komposit masih di atas risk tolerance action plan for control improvement must be
Bank, maka harus dibuatkan rencana tindak- made.
lanjut perbaikan kontrol.
Isu risiko operasional yang telah melalui proses Operational risk issues that have gone through
penilaian, mitigasi/pengendalian selanjutnya the assessment, mitigation/control process are
didokumentasikan dalam bentuk register risiko then documented in the form of an operational
operasional (operational risk register), proses risk register, a similar process is also carried
serupa juga dilakukan untuk menyusun register out to compile an Information Technology risk
risiko Teknologi Informasi. register.
D. Pemantauan Risiko Operasional D. Operational Risk Monitoring
Pemantauan risiko operasional dimaksudkan Operational risk monitoring is intended to
untuk memastikan bahwa pejabat atau ensure that the relevant officer or employee (risk
karyawan terkait (risk owner) telah melakukan owner) has properly controlled operational risk
pengendalian risiko operasional dengan baik and the level of residual risk is within the range
dan tingkat risiko sisa (residual risk) berada acceptable to the Bank (low risk-moderate risk).
pada kisaran yang dapat diterima Bank (low
risk-moderate risk).
Proses pemantuan risiko operasional Bank The Bank’s operational risk monitoring process is
didukung oleh penggunaan aplikasi Risk Base supported by the use of Risk Base Bank Rating
Bank Rating (RBBR) untuk pemantauan profil (RBBR) application for risk profile monitoring and
risiko dan aplikasi Operational Risk Assessor Operational Risk Assessor (OPRA) application for
(OPRA) untuk pemantauan risiko operasional, operational risk monitoring, with monitoring and
dengan cakupan pemantauan dan pelaporan reporting coverage as follows:
sebagai berikut:
a) Risk & Control Self-Assessment (R-CSA) a) Risk & Control Self-Assessment (R-CSA) for
untuk Proses Bisnis dan Teknologi Informasi Business Process and Information Technology
Pemantauan melalui fasilitasi R-CSA Monitoring through R-CSA facilitation is
dilakukan setiap enam bulanan (semesteran) conducted every six months (semesterly)
untuk menilai tingkat pemaparan risiko pada to assess the current level of risk exposure
saat ini dan prediksinya untuk enam bulan ke and its prediction for the next six months
depan berdasarkan hasil penilaian efektivitas based on the results of the assessment of
dari penerapan kontrol dan data historisnya the effectiveness of the implementation of
dalam enam bulan terakhir. controls and their historical data in the last
six months.
R-CSA merupakan proses evaluasi dan R-CSA is a process of evaluating and
penilaian terhadap kecukupan, kondisi assessing the adequacy, implementation
penerapan dan tingkat kepatuhan dalam conditions and level of compliance in the
pelaksanaan mekanisme pengendalian implementation of risk control mechanisms
risiko (efektivitas kontrol), khususnya dalam (control effectiveness), particularly in
menurunkan tingkat risiko inheren (inherent reducing the level of inherent risk to an
risk) menjadi tingkat risiko sisa (residual risk) acceptable level of residual risk for the Bank.
yang dapat diterima Bank.
Jika mekanisme kontrol risiko tidak tersedia/ If the risk control mechanism is not available/
kondisi kontrol tidak baik/pelaksanaan kontrol control conditions are not good/control
tidak sesuai dengan Buku Pedoman Operasi implementation is not in accordance with
PaninBank 2023 Annual Report 553
Page 556
Manajemen Risiko
Risk Management
atau praktek yang berlaku umum/common the Operations Manual or common banking
banking practices, maka kontrol dinilai lemah practices, then the control is considered
weak/tidak efektif sehingga tingkat residual weak/ineffective so that the residual risk level
risk isu risiko operasional tinggi (moderate of operational risk issues is high (moderate to
to high risk - high risk). Untuk itu, risk owner high risk - high risk). For this reason, the risk
wajib membuat rencana tindak perbaikan owner is required to make an action plan to
terhadap kualitas penerapan mekanisme improve the quality of the implementation of
pengendalian yang lemah tersebut. the weak control mechanism.
Dengan dukungan Aplikasi OPRA maka hasil With the support of OPRA Application, the
pengukuran dari aktivitas Risk & Control measurement results of Risk & Control
Self-assessment (RCSA) dapat ditampilkan Self-assessment (RCSA) activities can be
dalam betuk peta risiko/profil risiko displayed in the form of risk maps/operational
operasional dari setiap satuan kerja Bank risk profiles of each Bank work unit (division/
(divisi/biro/cabang) maupun secara Bank bureau/branch) as well as Bank wide for
wide untuk keperluan analisa dan evaluasi. analysis and evaluation purposes.
b) Manajemen Insiden Risiko Operasional b) Operational Risk Incident Management
Selain R-CSA, Bank juga melakukan In addition to R-CSA, the Bank also monitors
pemantauan terhadap insiden kejadian operational risk incidents to assess the
risiko operasional untuk mengkaji efektivitas effectiveness of the Bank’s operational
penerapan manajemen operasional yang management implementation. Operational
telah dilakukan Bank. Manajemen Insiden Risk Incident Management is conducted
Risiko Operasional dilakukan melalui through recording of incidents/errors
pencatatan atas insiden/kejadian kesalahan related to operational risk, both those that
terkait risiko operasional baik yang cause financial losses (loss event data) and
menimbulkan kerugian financial (loss event those that almost cause financial losses
data) maupun yang hampir menimbulkan (nearmisses). If the frequency/number of
kerugian finansial (nearmisses). Jika frekuensi operational risk incidents is high, it means
kejadian/nominal insiden risiko operasional that the implementation of operational risk
tinggi, artinya penerapan manajemen risiko management still needs to be improved.
operasional masih perlu ditingkatkan.
Bank telah memiliki sistem Manajemen The Bank has an Operational Risk Management
Risiko Operasional untuk mendukung proses system to support the process of monitoring,
pemantauan, pengukuran dan pelaporan risiko measuring and reporting operational risk,
operasional, yaitu: Aplikasi Operational Risk namely: Operational Risk Assessor Application
Assessor (OPRA) dan Aplikasi Risk Based Bank (OPRA) and Risk Base Bank Rating Application
Rating (RBBR) yang telah diimplementasikan (RBBR) which have been implemented in all work
pada seluruh unit kerja Kantor Pusat atau Kantor units of the Head Office or Branch Office.
Cabang.
Modul yang tersedia dalam aplikasi Operational Modules available in the Operational Risk
Risk Assessor (OPRA) adalah modul Risk and Assessor (OPRA) application are Risk and Control
Control Self Assessment (RCSA), modul Loss Self Assessment (RCSA) module, Loss Event
Event Management (LEM), Modul Near Miss, dan Management (LEM) module, Near Miss Module,
modul Key Risk Indicators (KRIs). and Key Risk Indicators (KRIs) module.
• Risk and Control Self-Assessment (R-CSA) • Risk and Control Self-Assessment (R-CSA)
Merupakan pendekatan risiko operasional This is an operational risk approach to
untuk mendukung risk taking unit dalam support risk taking units in identifying,
melakukan proses identifikasi, mengukur, measuring, monitoring and controlling as
memantau dan mengendalikan serta well as reporting operational risks exposed in
melaporkan risiko operasional yang their working units through self-assessment.
terekspos di dalam unit kerjanya secara The R-CSA process is to predict the level of
self-assessment. Proses R-CSA adalah operational risk in the next few periods based
memprediksi tingkat risiko operasional dalam on historical data and the effectiveness of
beberapa periode ke depan berdasarkan available controls. The Risk Taking Unit must
data historis dan efektivitas kontrol yang develop an action plan for risk controls that
554 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 557
Manajemen Risiko
Risk Management
tersedia. Risk Taking Unit harus membuat are weakly implemented to prevent risks
action plan (tindak lanjut perbaikan) from occurring in the future.
terhadap kontrol-kontrol risiko yang kondisi/
pelakanaannya lemah agar risiko tidak
terjadi pada masa mendatang.
• Loss Event Management (LEM) • Loss Event Management (LEM)
Risk Taking Unit yang tidak melakukan Risk Taking Units that do not implement
penerapan manajemen risiko operasional operational risk management effectively can
secara efektif dapat menjadi trigger bagi be a trigger for operational risk incidents to
terjadi insiden risiko operasional. Proses occur. The process of managing incidents
pengelolaan Insiden yang berdampak/ that impact/cause financial loss to the Bank
menimbulkan kerugian finansial bagi Bank is called Loss Event Management (LEM). The
disebut Loss Event Management (LEM). Risk Risk Taking Unit must follow up on each LEM
Taking Unit harus menindaklanjuti setiap incident to obtain recovery and to prevent
insiden LEM untuk memperoleh pengembalian similar incidents from recurring in the future.
(recovery) dan untuk mencegah agar insiden
serupa tidak terulang di masa mendatang.
• Nearmisses • Nearmisses
Risk Taking Unit yang tidak melakukan Risk Taking Units that do not implement
penerapan manajemen risiko operasional operational risk management effectively can
secara efektif dapat menjadi trigger bagi be a trigger for operational risk incidents to
terjadi insiden risiko operasional. Insiden occur. Operational risk incidents that do not
risiko operasional yang tidak menimbulkan cause financial loss/almost cause financial
kerugian finansial/hampir menimbulkan loss are called Near Misses. Although this
kerugian finansial disebut Near Miss. incident does not cause financial loss, the
Walaupun insiden ini tidak menimbulkan Risk Taking Unit must still be an early warning
kerugian finansial, namun Risk Taking signal so that it does not recur in the future
Unit tetap harus menjadi perhatian dini and become a LEM incident.
(early warning signal) agar tidak terulang
dikemudian hari dan menjadi insiden LEM.
• Key Risk Indicators (KRIs) • Key Risk Indicators (KRIs)
KRIs merupakan indikator-indikator risiko KRIs are key risk indicators that are
Utama yang ditetapkan dan dipantau determined and monitored and analyzed for
serta dianalisis trennya sebagai early trends as early warning signals. This needs to
warning signal. Hal ini perlu dilakukan untuk be done to prevent shock incidents.
mencegah kejadian/insiden risiko kejutan
(shock incident).
• Register Risiko Teknologi Informasi • Information Technology Risk Register
Register Teknologi Informasi (TI) terdiri dari The Information Technology (IT) Risk Register
register risiko yang berbasis proses (process- consists of process-based risk registers as
based) seperti yang dijalankan pada proses- applied to the business processes of the Bank’s
proses bisnis dari Satuan Kerja lain Bank, other business units, but is complemented by
namun dilengkapi dengan register risiko asset-based risk registers. The IT Risk Register
yang berbasis aset (asset-based). Register can provide risk information for IT risk owners
Risiko TI dapat memberikan informasi risiko (users/operators) and related parties to
risk owner (user/penyelenggara) TI dan monitor and take the necessary mitigation
pihak terkait agar melakukan pemantauan actions so that the up time of IT applications
dan melakukan tindakan mitigasi yang is maintained and able to support the Bank’s
diperlukan agar up time aplikasi TI tetap operations and business as well as customer
terjaga dan mampu mendukung operasional services in a sustainable manner.
dan bisnis serta layanan nasabah Bank
secara berkelanjutan.
Sebagai output dari pengelolaan risiko The output of operational risk management
operasional adalah Profil Risiko Operasional is the Operational Risk Profile which describes
yang menggambarkan eksposur risiko the Bank’s operational risk exposure both
operasional Bank baik secara bank wide bank wide and per entity as well as the risk
PaninBank 2023 Annual Report 555
Page 558
Manajemen Risiko
Risk Management
maupun per entitas serta profil risiko aplikasi profile of IT applications used by the Bank to
TI yang digunakan Bank untuk mendukung support operations, business and customer
operasional, bisnis dan layanan nasabah. services.
Sejalan dengan perkembangan teknologi In line with the development of information
informasi dan meningkatnya risiko kejahatan technology and the increasing risk of IT and
IT dan Siber, Bank terus berupaya untuk Cybercrime, the Bank continues to make
melakukan pemutakhiran dari infrastruktur efforts to update the information technology
teknologi informasi dan keamanan sistem infrastructure and system security in order to
agar mampu mengidentifikasi, menangkal be able to identify, counteract and monitor
dan memonitor setiap potensi risiko any potential cybercrime risks. For the Bank’s
kejahatan siber. Untuk tingkat internal Bank internal level, vigilance against cyber-
kewaspadaan terhadap serangan siber, attacks is carried out through the publication
dilakukan melalui publikasi e-mail dan IT of e-mail and IT Security awareness of
Security awareness terhadap kejahatan cybercrime must be built and become
siber wajib dibangun dan menjadi the responsibility of all stakeholders on an
tanggung jawab seluruh stakeholder secara ongoing basis.
berkesinambungan.
Bank senantiasa berupaya untuk The Bank constantly strives to improve
meningkatkan kompetensi Pejabat/ the competence of its Officers/Employees
Karyawan melalui pelatihan dan program through training and international standard
sertifikasi keahlian berstandar internasional expertise certification programs related
yang terkait dengan teknologi sistem to information systems technology, cyber
informasi, ketahanan dan keamanan siber, resilience and security, and data protection.
serta pelindungan data.
Satuan Kerja Audit Internal sebagai Lini Ketiga The Internal Audit Unit as the Third Line
wajib melakukan kaji ulang dan memastikan is required to review and ensure that all
bahwa seluruh aktivitas operasional dan operational and business activities of the
bisnis Bank telah sesuai dengan ketentuan Bank are in accordance with internal and
internal, eksternal dan praktik yang berlaku external regulations and common practices
umum/common practices di industri. in the industry.
E. Pengelolaan Risiko Teknologi Sistem Informasi E. Information System Technology Risk
Bank telah memiliki Rencana Strategis Teknologi Management
Informasi yang ditetapkan Direksi untuk The Bank has an Information Technology
memastikan: Strategic Plan established by the Board of
Directors to ensure:
• Teknologi informasi yang digunakan dapat • Information technology used can support the
mendukung perkembangan usaha Bank; development of the Bank’s business;
• Ketersediaan sistem pengelolaan • The availability of an effective information
pengamanan informasi yang efektif; security management system;
• Kecukupan kuantitas dan kualitas Sumber • Adequate quantity and quality of Human
Daya Manusia yang terkait dengan Resources related to the implementation and
penyelenggaraan dan penggunaan use of information technology;
teknologi informasi;
• Pengelolaan data dengan memperhatikan • Data management by taking into account
aspek Confidentiality (Kerahasiaan), aspects of Confidentiality, Integrity and
Integrity (Integritas) dan Availability Availability of data and information.
(Ketersediaan) data dan informasi, serta
aspek khusus Uji Keaslian (Authentication)
dan Nir-sangkal (Non-repudiation).
• Penerapan proses manajemen risiko yang • Implementation of an effective risk
efektif. management process.
556 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 559
Manajemen Risiko
Risk Management
Dalam rangka pengawasan aktif Direksi, Bank In the context of active supervision of the
memiliki Komite Pengarah Teknologi Informasi Board of Directors, the Bank has an Information
yang bertanggung jawab memberikan Technology Steering Committee that is
rekomendasi kepada Direksi terkait Rencana responsible for providing recommendations to
Strategis Teknologi Informasi yang sesuai dengan the Board of Directors regarding the Information
Rencana Bisnis Bank dan upaya penyelesaian Technology Strategic Plan in accordance with
berbagai masalah terkait Teknologi Informasi the Bank’s Business Plan and efforts to resolve
yang belum selesai. various issues related to unfinished Information
Technology.
Identifikasi dan pengukuran risiko Teknologi Identification and measurement of Information
Sistem Informasi (TSI), dilakukan melalui Systems Technology (TSI) risks are carried out
pengkinian Register Risiko Teknologi Informasi through periodic updates of the Information
secara berkala yang cakupan penilaiannya Technology Risk Register, which is assessed
dilakukan berdasarkan proses (process based) on a process-based and asset-based basis.
dan berdasarkan aset (asset based). Konsep The concept of the IT Risk Register assessment
penilaian Register Risiko TI serupa dengan is similar to the R-CSA facilitation, namely by
fasilitasi R-CSA yaitu dengan menilai dan assessing and measuring the level of inherent
mengukur tingkat risiko inheren dan efektivitas risk and control effectiveness for each process
kontrol untuk masing-masing objek penilaian assessment object and IT assets (hardware/
proses maupun asset TI (perangkat keras/ software/database/information assets).
piranti lunak/basis data/aset informasi).
Untuk menjaga keberlangsungan usaha pada To maintain business continuity in the event of
saat terjadi bencana/gangguan usaha sesuai a disaster/business disruption in accordance
ketentuan regulator maka PaninBank telah with regulatory requirements, PaninBank has
memiliki Pedoman Kebijakan dan Prosedur a Policy and Procedure Manual for Business
Business Continuity Plan (BCP) dan IT Disaster Continuity Plan (BCP) and IT Disaster Recovery
Recovery Plan (IT DRP) untuk memastikan Plan (IT DRP) to ensure the Bank’s critical
kegiatan usaha Bank yang kritikal masih dapat business activities can still run. Periodic testing
berjalan. Pengujian berkala atas Rencana of PaninBank’s Business Continuity Plan (BCP)
Kelangsungan Usaha (BCP) PaninBank selalu is always conducted in a disciplined manner to
dilakukan secara disiplin untuk memastikan ensure its availability and readiness to deal with
ketersediaan dan kesiapannya dalam crisis/emergency conditions. Similarly, periodic
menghadap krisis/kondisi darurat. Demikian testing of the IT Disaster Recovery Plan (IT DRP)
pula pengujian berkala atas IT Disaster Recovery and readiness testing of the Alternate Data
Plan (IT DRP) serta pengujian kesiapan dari Processing Location (Disaster Recovery Center)
Lokasi Pengolahan Data Alternatif (Disaster are always carried out in a disciplined manner.
Recovery Center) yang senantiasa dilakukan
secara disiplin.
Sedangkan untuk memitigasi risiko serangan Meanwhile, to mitigate the risk of cyber-attacks
siber dari pihak eksternal terhadap sistem TSI from external parties on the Bank’s TSI system,
Bank, maka senantiasa dilakukan evaluasi evaluation and improvement of the capabilities
dan peningkatan kapabilitas dari perangkat of the security support devices used are always
penunjang keamanan yang digunakan. carried out. The expertise of human resources
Peningkatan keahlian dari SDM yang menjalankan running the CSOC - Cyber Security Operation
fasilitas CSOC – Cyber Security Operation Center Center facility is continuously improved through
terus ditingkatkan melalui kerjasama dengan cooperation with external consultants and
konsultan eksternal dan penyedia jasa threat threat intelligence service providers, in addition
intelligence, disamping pengujian kerentanan to vulnerability assessments & penetration tests
(vulnerability assessments & penetration tests) that are conducted periodically or at every
yang dilakukan secara berkala atau pada setiap fundamental change to the IT configuration.
perubahan mendasar pada konfigurasi TI.
PaninBank 2023 Annual Report 557
Page 560
Manajemen Risiko
Risk Management
Pengendalian Internal Internal Control
Secara organisasional, maka sistem pengendalian Organizationally, the internal control system related
intern yang terkait dengan pengelolaan Risiko to the management of PaninBank’s Operational
Operasional PaninBank mengadopsi pendekatan Risk adopts the Three Lines Model approach. While
Model 3 Lini (Three Lines Models). Sedangkan dari sisi in terms of control methods and scope of activities,
metode pengendalian serta cakupan aktivitasnya, PaninBank is guided by the directives of the Circular
maka PaninBank berpedoman kepada arahan dari Letter of the Financial Services Authority Number
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 35/ 35/SEOJK.03/2017 dated July 7, 2017 concerning
SEOJK.03/2017 tanggal 7 Juli 2017 tentang Pedoman Guidelines for Internal Control System Standards
Standar Sistem Pengendalian Intern Bagi Bank for Commercial Banks and the COSO Internal
Umum dan COSO Internal Control Framework 2013, Control Framework 2013, which broadly includes five
yang secara garis besarnya mencakup lima aspek main interrelated aspects, namely Management
utama yang saling berkaitan, yaitu Pengawasan oleh Oversight and Control Culture, Risk Recognition and
Manajemen dan Budaya Pengendalian, Identifikasi Assessment, Control Activities and Segregation of
dan Penilaian Risiko, Kegiatan Pengendalian dan Duties, Accounting, Information and Communication
Pemisahan Fungsi, Sistem Akuntansi, Informasi Systems, and Monitoring Activities and Correcting
dan Komunikasi, serta Kegiatan Pemantauan dan Deficiencies.
Tindakan Koreksi Penyimpangan.
5. Risiko Hukum 5. Legal Risk
Risiko Hukum adalah risiko yang ditimbulkan akibat Legal Risk is a risk that arises as a result of lawsuits
tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek and/or juridical weaknesses caused by the absence
yuridis yang disebabkan oleh ketiadaan peraturan of supporting laws and regulations, or weaknesses
perundang-undangan yang mendukung atau in the engagement, such as due to the non-
kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya fulfilment of legal requirements in a contract, or due
syarat sahnya kontrak dan kelengkapan pengikatan to imperfect binding documents.
dokumen yang tidak memadai.
Seiring dengan perkembangan bisnis dan Along with business development and expansion
perluasan cakupan kerjasama/ekosistem dengan of the scope of co-operation/ecosystem with third
pihak ketiga, maka pengelolaan risiko hukum parties, the management of legal risk become
menjadi penting. Untuk mencegah terjadinya more important. To prevent disputes in the future,
perselisihan dikemudian hari, maka kerjasama cooperation with third parties must be based
dengan pihak ketiga wajib dilandasi perikatan on a written cooperation agreement (PKS) with
perjanjian kerjasama (PKS) yang tertulis dengan a complete scope of clauses agreed upon and
cakupan klausala yang lengkap yang disepakati binding for the parties. In addition, the Bank must
dan mengikat bagi para pihak. Selain itu Bank harus review and update the PKS that has been made
melakukan kaji ulang dan mengkinikan PKS yang previously by including new clauses that have not
telah dibuat sebelumnya dengan memasukan been covered, such as personal data protection
klausula-klausula baru yang belum tercakup, clauses (in accordance with Law No.27 of 2022),
seperti klausula pelindungan data pribadi (sesuai consumer protection (Law No.8 of 1999) and its
UU No. 27 tahun 2022), pelindungan konsumen (UU derivative regulations. To ensure the completeness
No.8 tahun 1999) dan regulasi turunannya. Untuk of the clauses in the PKS, the Bank may request
memastikan kelengkapan klausula dalam PKS Bank legal studies and opinions from the Bank’s legal
dapat meminta kajian dan opini hukum kepada department. Key points in the PKS must be
Bagian/Departemen hukum Bank. Poin-poin harmonized with the Bank’s Operational Policies
penting di dalam PKS harus diselaraskan dengan and Procedures so that they can be implemented
Kebijakan dan Prosedur Operasional Bank agar by the relevant Officials/Employees in their daily
dapat dilaksanakan oleh Pejabat/Karyawan terkait operational activities.
dalam aktivitas operasional hariannya.
Tata Kelola Governance
Bank telah memiliki kecukupan perangkat struktur The Bank has an adequate organizational structure,
organisasi yang lengkap, baik untuk memenuhi both to meet regulatory requirements and to
ketentuan regulator maupun untuk mendukung support the effective management of the Bank’s
pengelolaan risiko hukum Bank yang efektif. legal risks. The legal risk management organization
Organisasi Pengelolaan risiko Risiko Hukum is implemented by the Legal Unit and Special Assets
558 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 561
Manajemen Risiko
Risk Management
dilaksanakan oleh Unit Legal dan Special Assets Management (SAM) at the branch offices and has
Management (SAM) di kantor Cabang dan telah established a legal work unit consisting of Legal
membentuk Satuan Kerja hukum yang terdiri Bureau, Credit Recovery & Restructuring (CRR),
Biro Hukum, Divisi Special Asset Management Legal Affairs and Legal Risk Coordinator at the Head
(DSA), Legal Affair dan Koordinator Risiko Hukum Office to mitigate legal risks. The work unit together
di Kantor Pusat untuk memitigasi Risiko Hukum. with related work units are tasked with conducting
Satuan kerja tersebut bersama unit kerja terkait the legislative process/ensuring the suitability and
bertugas melakukan proses legislasi/memastikan juridical adequacy of binding agreements between
kesesuaian dan kecukupan yuridis pengikatan the Bank and the parties with reference to prudential
perjanjian antara Bank dengan para pihak dengan principles in order to protect the interests of the
mengacu pada prinsip kehati-hatian dalam rangka Bank and monitoring the potential emergence of
melindungi kepentingan Bank dan melakukan litigation or lawsuits either through the courts or
pemantauan terhadap potensi munculnya litigasi out-of-court dispute resolution. Furthermore, the
atau tuntutan hukum baik melalui pengadilan Board of Directors and the Board of Commissioners
maupun penyelesaian sengketa di luar pengadilan. have conducted consistent supervision through
Kemudian Direksi dan Dewan Komisaris telah evaluation and decided on the necessary corrective
melakukan pengawasan secara konsisten yang measures related to legal risk. The Bank has also
dilakukan melalui evaluasi serta memutuskan formulated and has risk appetite and risk tolerance
langkah perbaikan yang perlu dilakukan terkait with broader parameters and for legal risk the Bank
dengan risiko hukum. Bank juga telah merumuskan has set two parameters to be monitored periodically.
dan memiliki risk appetite dan risk tolerance dengan For parameters that exceed the risk tolerance
parameter yang lebih luas dan untuk risiko hukum threshold, the risk owner/PIC is required to develop
Bank telah menetapkan dua parameter untuk an action plan to avoid significant impacts that
dimonitoring secara periodik. Untuk parameter could disrupt the Bank’s operations and business.
yang melampaui ambang batas risk tolerance,
risk owner/PIC wajib membuat respon tindaklanjut
perbaikan (action plan) agar tidak menimbulkan
dampak signifikan yang dapat mengganggu
operasional dan bisnis Bank.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan penetapan Adequacy of Policies, Procedures, and Limit Setting
Limit
Bank telah memiliki Kebijakan dan prosedur yang The Bank has policies and procedures that regulate
mengatur kerangka kerja manajemen risiko hukum, the legal risk management framework, among
antara lain: BPO Legal Affair, Kebijakan kerja sama others: BPO Legal Affairs, Policy on cooperation with
dengan pihak ketiga/Vendor, Pedoman Kebijakan third parties/Vendors, Credit Policy Guidelines and
Perkreditan dan semua BPO yang terkait dengan all BPOs related to cooperation with third parties
kerjasama dengan pihak ketiga wajib membuat must make an obligation for the product owner
kewajiban bagi product owner untuk memuat to contain a complete and written PKS. This policy
PKS yang lengkap dan tertulis. Kebijakan ini serta and its amendments to officials/employees are
perubahan-perubahannya kepada pejabat/ always distributed to authorized employees to build
karyawan selalu didistribusikan kepada karyawan employee awareness of the legal aspects that must
yang berwenang untuk membangun kesadaran be carried out by PaninBank.
karyawan mengenai aspek hukum yang harus
dijalankan oleh PaninBank.
Bank juga melakukan kajian-kajian hukum atas The Bank also conducts legal studies on the Bank’s
kontrak/kerja sama Bank dengan konsultan/pihak contracts/cooperation with consultants/other third
ketiga lainnya, baik yang berupa perpanjangan parties, both in the form of extensions as well as new
maupun kerjasama baru, dengan perluasan cooperation, with the expansion of legal coverage
cakupan legal untuk aspek-aspek yang terkait for aspects related to mitigation of emerging risks
dengan mitigasi atas risiko-risiko baru (emerging such as aspects of Data Protection, Cyber Resilience
risks) seperti aspek Pelindungan Data, Ketahanan and Security, Business Continuity Plans, and aspects
dan Keamanan Siber, Rencana Kelangsungan of Operational Resilience.
Usaha, dan aspek Ketahanan Operasional
(operational resilience)
PaninBank 2023 Annual Report 559
Page 562
Manajemen Risiko
Risk Management
Kecukupan Proses dan Sistem Informasi Adequacy of Risk Management Process and
Manajemen Risiko Information System
Mekanisme pengelolaan risiko hukum meliputi The legal risk management mechanism includes the
proses identifikasi pengukuran, pengendalian process of identification, measurement, control and
dan pemantuan mengacu kepada ketentuan monitoring referring to the applicable provisions.
yg berlaku. Setiap unit kerja pemilik dan atau Each work unit that owns and or implements
pelaksana produk maupun penyelenggara aktivitas products or organizes activities must identify and
wajib mengidentifikasi dan mengelola risiko secara manage risks to the maximum extent but not
maksimal namun tidak terbatas pada risiko limited to legal risks that are basically inherent in
hukum yang pada dasarnya melekat pada setiap each product or activity, so as not to have a broad
produk atau aktivitas, sehingga tidak berdampak impact and trigger other risks including but not
luas dan menjadi pemicu timbulnya risiko-risiko limited to reputation risk. The Bank also pays special
lain termasuk tetapi tidak terbatas pada risiko attention to legal cases that have the potential to
reputasi. Bank juga memberikan perhatian khusus cause significant losses by providing assistance to
atas kasus hukum yang berpotensi menimbulkan employees in making the best resolution of legal
kerugian secara signifikan dengan cara disputes related to the Bank’s business and by
memberikan pendampingan terhadap karyawan attending and participating in court proceedings
dalam melakukan penyelesaian terbaik atas either directly or through the Bank’s lawyers for
perselisihan hukum yang berkaitan dengan bisnis the settlement of cases/legal disputes involving
Bank serta menghadiri dan mengikuti persidangan PaninBank.
di pengadilan baik langsung maupun melalui
pengacara Bank untuk penyelesaian kasus/
perselisihan hukum yang melibatkan PaninBank.
Pengendalian Internal Internal Control
Sistem pengendalian internal pada pengelolaan The internal control system in legal risk management
risiko hukum dilakukan secara berjenjang dengan is carried out in stages by adopting the Three Lines
mengadopsi pendekatan Model 3 Lini (Three Model approach. In terms of control methods
Lines Model). Dari sisi metode pengendalian serta and scope of activities, legal risk management is
cakupan aktivitasnya, pengelolaan risiko hukum carried out by Bank Officers in each work unit at the
dilakukan oleh Petugas/Pejabat Bank pada setiap Head Office and Branch Offices that are exposed
satuan kerja di Kantor Pusat dan Kantor Cabang to risk through inherent supervision by reviewing
yang terekspos risiko melalui pengawasan melekat and providing legal risk opinions, monitoring
dengan melakukan kajian dan pemberian opini the effectiveness of the implementation of legal
risiko hukum, pemantauan efektivitas Implementasi risk management in all relevant Bank work units
penerapan manajemen risiko hukum pada semua at branch offices and head offices, as well as
satuan kerja bank terkait di kantor cabang dan examining the effectiveness of legal management
kantor pusat, serta pemeriksaan atas efektivitas in accordance with the audit plan and the audit
pengelolaan hukum sesuai audit plan dan laporan report (LHP) is submitted directly to the President
hasil pemeriksaan (LHP) audit disampaikan Director.
langsung kepada direktur utama.
6. Risiko Reputasi 6. Risk Reputation
Risiko reputasi merupakan risiko akibat menurunnya Reputation risk is the risk due to a decrease in
tingkat kepercayaan stakeholders yang bersumber the level of trust of stakeholders stemming from
dari persepsi negatif atas operasional dan negative perceptions of operations and violations
pelanggaran etika bisnis terhadap Perusahaan. of business ethics against the Company. Any
Setiap publikasi negatif dapat menurunkan negative publicity can reduce public confidence in
kepercayaan publik terhadap bank, yang dapat the bank, which can have fatal consequences such
berlanjut pada tuntutan litigasi dan atau, penurunan as litigation claims, a decrease in the number of
jumlah nasabah yang mempengaruhi bisnis dan/ customers, business and/or revenue.
atau pendapatan perusahaan.
Seiringan dengan perkembangan teknologi In line with the development of information
informasi, media sosial (medsos), media elektronik technology, social media, electronic media, and the
dan era digitalisasi saat ini, dimana sudah tidak current digitalization era, where there are no more
ada lagi sekat-sekat informasi dan transparansi information barriers and transparency of banking
560 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 563
Manajemen Risiko
Risk Management
informasi perbankan sudah menjadi keniscayaan, information has become a necessity, Reputation
maka pengelolaan risiko Reputasi menjadi sangat risk management has become very important for
penting bagi Bank. Penyebaran Informasi dapat the Bank. Information can spread quickly, even
berlangsung dengan cepat, bahkan tidak dapat uncontrollably (viralism), so that when negative
dikendalikan (viralisme), sehingga bila terjadi berita news occurs, it spreads quickly to all stakeholders,
negatif akan dengan cepat tersebar keseluruh and thus the Bank must provide information
stakeholder, Bank perlu menyediakan pengelolaan management to respond quickly and accurately,
informasi agar merespon dengan cepat dan tepat and a contact center to handle customer complaints
serta Contact Center untuk melayani pengaduan as a manifestation of consumer protection in
nasabah sebagai manifestasi dari perlindungan accordance with Law No. 08 of 1999.
konsumen sesuai UU No. 08 tahun 1999.
PaninBank mengerahkan upaya secara optimal PaninBank exerts optimal efforts to implement
untuk menerapkan manajemen risiko reputasi yang reputation risk management inherent to the
melekat pada bisnis Bank sesuai Peraturan Otoritas Bank’s business in accordance with the Financial
Jasa Keuangan (POJK) Nomor 18/SEOJK.03/2016 Services Authority Regulation (POJK) Number 18/
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank SEOJK.03/2016 concerning the Implementation of
Umum, yang mencakup 4 (empat) Pilar Penerapan Risk Management for Commercial Banks, which
Manajemen Risiko. includes 4 (four) Pillars of Risk Management
Implementation.
Tata Kelola Governance
Dewan Komisaris dan Direksi melakukan fungsi The Board of Commissioners and the Board of
pengawasan terhadap manajemen risiko reputasi Directors supervise reputation risk management in
sesuai kewenangan dan tanggung jawabnya accordance with their authority and responsibility,
bersama dengan unit yang membawahi together with the unit in charge of the reputation
fungsi pengelolaan reputasi. Dalam melakukan management function. In supervising the
pengawasan terhadap penerapan manajemen implementation of Reputation risk management,
risiko Reputasi Dewan Komisaris di bantu oleh Komite the Board of Commissioners is assisted by the
Pemantau Risiko (KPR) sedangkan Dewan Direksi Risk Monitoring Committee (KPR), while the Board
didukung oleh Komite Manajemen Risiko (KMR) yang of Directors is supported by the Risk Management
senantiasa memberikan masukan/update terkait Committee (KMR) which always provides input/
penerapan manajemen risiko reputasi Bank secara updates related to the implementation of the Bank’s
periodik (bulanan). Bank telah menetapkan risk reputation risk management periodically (monthly).
appetite dan risk tolerance yang dipantau secara The Bank has established a risk appetite and risk
periodik yaitu frekuensi pengaduan nasabah yang tolerance which is monitored on a regular basis,
diterima Bank. Hasilnya dilaporkan kepada Komite namely the frequency of customer complaints
Manajemen Risiko secara bulanan dan Komite received by the Bank. The results are reported to the
Pemantau Risiko secara triwulanan. Risk Management Committee on a monthly basis
and to the Risk Monitoring Committee on a quarterly
basis.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Adequacy of Policies, Procedures, and Limit Setting
Limit
Bank telah memiliki kecukupan pedoman dan The Bank has adequate guidelines and complete
kebijakan manajemen risiko reputasi yang lengkap, reputation risk management policies, containing a
berisi kerangka kerja/pendelegasian tugas dan clear framework/delegation of duties and authority
wewenang jelas mengenai pengelolaan risiko regarding reputation risk management. The Bank
reputasi. Bank telah mewajibkan kepada seluruh has required all work units to conduct annual reviews
satuan kerja untuk melakukan kaji ulang dan and updates of policies & procedures so that the
pengkinian tahunan terhadap kebijakan & prosedur Bank’s policies and procedures are always up to
sehingga Kebijakan dan Prosedur Bank selalu date. The Bank mitigates reputation risk by providing
terkinikan. Bank memitigasi risiko reputasi dengan the best service to customers and responding
pemberian layanan terbaik kepada nasabah dan well to all customer complaints from all sources
merespon semua pengaduan nasabah dengan baik (direct complaints, through OJK or through print
dari semua sumber (pengaduan langsung, melalui or electronic media) and monitoring information
OJK atau melalui media cetak atau elektronik) related to PaninBank through various media (media
PaninBank 2023 Annual Report 561
Page 564
Manajemen Risiko
Risk Management
serta melakukan pemantauan informasi terkait monitoring & listening) so as to enable detection
PaninBank melalui media berbagai media (media and handling/response quickly and appropriately.
monitoring & listening) sehingga memungkinkan
deteksi dan penanganan/respon yang cepat dan
tepat.
Kecukupan Proses dan Sistem Informasi Adequacy of Risk Management Process and
Manajemen Risiko Information System
Risiko reputasi dikelola melalui mekanisme Reputation risk is managed through monitoring,
monitoring, pengawasan, penanganan dan supervision, handling and resolution mechanisms
penyelesaian yang dikoordinasikan oleh Corporate coordinated by the Corporate Secretary and
Secretary dan Customer Complain Handling Customer Complain Handling with reference
dengan mengacu pada ketentuan Standar to the provisions of the Corporate Secretary
Pedoman Corporate Secretary. Pengelolaan Risiko Standard Guidelines. PaninBank’s Reputation Risk
Reputasi PaninBank adalah untuk mencegah Management is to prevent the emergence of
timbulnya persepsi negatif terhadap bank yang negative perceptions of the bank that can lead to
dapat menimbulkan turunnya tingkat kepercayaan a decrease in the level of stakeholder confidence in
stakeholder terhadap bank, dengan aktivitas, the bank, with activities, including improving Quality
antara lain meningkatkan kualitas dan menanam and instilling the motto “ICARE” to the Bank’s human
motto “ICARE” kepada SDM Bank agar memberikan resources in order to provide the best service to
layanan yang terbaik kepada nasabah, customers, developing the bank’s information
mengembangkan sistem teknologi informasi bank technology system to expand and improve the
untuk memperluas dan meningkatkan kualitas quality of services to customers, including providing
layanan kepada nasabah, termasuk menyediakan a Customer Service Button Application System.
Sistem Aplikasi Tombol Layanan Nasabah. Saat PaninBank currently has the means to receive
ini PaninBank memiliki sarana untuk menerima Complaints and grievances from customers
Pengaduan dan keluhan dari nasabah melalui Call through Panin Call Center 1500678, branch offices,
Center Panin 1500678, kantor cabang, e-mail, dan e-mail, and social media.
media sosial.
Bank mengelola pengaduan nasabah di Contact The Bank manages customer complaints at the
Center telah didukung dengan aplikasi Rescalldan Contact Centre, supported by the Rescall and IVR
IVR. Sementara pengaduan nasabah melalui applications. While customer complaints through
media cetak dan elektronik telah dilakukan melalui print and electronic media have been carried out
kerjasama dengan Pihak Ketiga untuk menjalankan through cooperation with Third Parties to carry out
aktivitas pemantauan media listening), sehingga media listening monitoring activities), so that the
potensi adanya pemberitaan negatif atas Bank potential for negative news about the Bank and its
maupun Perusahaan Anak dan Pejabatnya Subsidiaries and Officials can be monitored more
dapat dipantau lebih luas, segera terdeteksi dan widely, immediately detected and allow for a quick
memungkinkan dilakukannya respon secara cepat and accurate response.
dan akurat.
Satuan Kerja Customer Complaint Handling (CCH) The Customer Complaint Handling (CCH) Unit has
telah melakukan pengumpulan data pengaduan collected data on customer complaints received
nasabah yang masuk melalui Satuan Kerja Call through the Call Centre Unit and Branch Offices
Centre dan Kantor Cabang dan sistem OJK serta and the OJK system and reported to the regulator
melaporkan kepada regulator secara periodik. periodically.
Proses penilaian risiko reputasi dilakukan dengan The reputation risk assessment process is carried
metode Risk & Control Self assessment, Key Risk out using the Risk & Control Self assessment
Indicators Bank menggunakan Aplikasi Operational method, the Bank’s Key Risk Indicators using the
Risk Assesor (OPRA), Sedangkan untuk pengukuran Operational Risk Assessor (OPRA) Application, while
dan pelaporan profil risiko reputasi bank for the measurement and reporting of the Bank’s
menggunakan aplikasi RBBR. reputation risk profile using the RBBR application.
562 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 565
Manajemen Risiko
Risk Management
Pengendalian Internal Internal Control
Sistem pengendalian internal pada pengelolaan The internal control system in reputation risk
risiko reputasi dilakukan secara berjenjang mengacu management is carried out in stages referring to
pada pendekatan Model 3 Lini (Three Lines Models). the Three Lines Models approach. In line with the
Sejalan dengan perkembangan teknologi informasi development of information technology, negative
khususnya penggunaan internet, informasi/berita information/news is increasingly easy to spread in a
negatif sangat mudah dan cepat tersebar. Oleh short time. Therefore, the Bank continues to provide
karena itu bank senantiasa memberikan sosialisasi socialization and training to human resources in
dan pelatihan kepada SDM agar dapat memberikan order to provide fast and accurate services and
layanan yang cepat dan akurat serta service service excellence, provide 24-hour call center
excellence, menyediakan layanan call centre 24 services that require assistance or information
jam yang membutuhkan bantuan atau informasi quickly and precisely, the Bank also provides a
cepat dan tepat, bank juga menyediakan system customer service button application system to
aplikasi tombol layanan nasabah untuk mengukur measure customer satisfaction levels, increase the
tingkat kepuasan nasabah, meningkatkan peran role of customer service work units, call centers
satuan kerja customer service, call centre dan and help desks in receiving and resolving customer
help desk dalam menerima dan menyelesaikan complaints to improve the quality of service to
pengaduan nasabah untuk meningkatkan kualitas customers. Overall, the Bank continues to instil the
pelayanan terhadap nasabah. Secara keseluruhan, importance of reputation risk management at all
Bank terus menanamkan pentingnya manajemen levels of employees, through socialization of the
risiko reputasi di semua lapisan karyawan, melalui Bank’s vision and values.
sosialisasi visi dan nilai-nilai Bank.
7. Risiko Stratejik 7. Strategic Risk
Risiko akibat ketidaktepatan Bank dalam Strategic risk is the risk arising from the Bank’s
mengambil keputusan dan/atau pelaksanaan inaccuracy in making decisions and/or
suatu keputusan stratejik serta kegagalan dalam implementing strategic decisions, as well as failure
mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. Risiko to anticipate changes in the business environment.
stratejik dapat timbul dikarenakan ketidaksesuaian Strategic risk can arise due to inconsistencies
dalam penetapan rencana stratejik dan analisis in the determination of strategic plans and
lingkungan bisnis yang tidak komprehensif. non-comprehensive analysis of the business
environment.
Visi dan misi Bank merupakan acuan dalam The Bank’s vision and mission function as a reference
penyusunan Stratejik yang akan dicapai oleh Bank, in the preparation of the Bank’s Strategic Plan, which
yang selanjutnya diturunkan kepada rencana bisnis is then translated into the Bank’s business plan. The
bank. Stratejik dan rencana bisnis Bank disusun Bank’s strategic and business plans are prepared
dalam jangka pendek, menengah dan jangka in the short, medium and long-term using a
panjang baik dengan metode kombinasi top down, combination of top down and bottom up methods.
buttom up. Pengelolaan risiko stratejik menjadi Strategic risk management is important to maintain
penting untuk menjaga keberlanjutan operasional the sustainability of the Bank’s operations and
dan bisnis Bank dalam menghadapi kondisi business in the face of internal and external business
lingkungan bisnis internal dan eksternal serta environment conditions and global developments
perkembangan global yang dapat mengganggu that may disrupt the Bank’s goals/objectives.
tujuan/obyektif Bank.
Rencana Bisnis Bank yang telah disetujui manajemen The Bank’s Business Plan, which has been approved
senantiasa didistribusikan dan disosialisasikan by the Management, is always distributed and
kepada Pejabat terkait agar menjadi panduan socialized to the relevant officers in order to guide
dalam aktivitas bisnis Bank di-monitoring realisasi the Bank’s business activities, to monitor the
pencapaian rencana bisnis Bank secara berkal realization of the Bank’s Business Plan achievements
serta melakukan analisis dan penyesuaian bila on a regular basis and to carry out analyzes and
terjadi deviasi dengan lingkungan bisnis Bank. adjustments in case of deviations from the Bank’s
business environment.
PaninBank 2023 Annual Report 563
Page 566
Manajemen Risiko
Risk Management
Tata Kelola Governance
Dewan Komisaris dan Direksi melakukan fungsi The Board of Commissioners and the Board of
pengaturan dan pengawasan secara aktif dalam Directors perform active regulatory and supervisory
hal menetapkan sasaran strategis yang sejalan functions in terms of setting strategic goals that are
dengan kondisi bisnis bank saat ini dengan in line with the Bank’s current business conditions
memperhatikan kondisi lingkungan bisnis internal by taking into account the internal and external
dan eksternal. business environment.
Direksi telah merumuskan Risk Appetite dan Risk The Board of Directors has formulated the Risk
Tolerance risiko stratejik yang terdiri dari parameter Appetite and Risk Tolerance for strategic risks which
Rating PaninBank dari pemeringkat FITCH dan consist of PaninBank’s rating parameters from
PEFINDO serta persentase pencapaian realisasi RBB. FITCH and PEFINDO rating agencies as well as the
percentage achievement of RBB realization.
Parameter risk appetite dan risk tolerance Risk appetite and risk tolerance parameters function
merupakan acuan dalam pengelolaan Risiko as references in the management of strategic
stratejik yang senantiasa dipantau dan diukur risks that are always monitored and measured
secara periodik serta dilaporkan kepada Komite periodically and reported to the Risk Management
Manajemen Risiko (KMR) secara berkala. Parameter Committee (KMR) on a regular basis. If the Bank’s
risk appetite dan risk tolerance bank yang risk appetite and risk tolerance parameters exceed
melampaui ambang batas risk tolerance, maka the risk tolerance threshold, the Bank is obliged to
wajib membuat tindak lanjut perbaikan (action implement follow-up improvements (action plan) in
plan) agar tidak menimbulkan dampak signifikan order to avoid significant impacts that could disrupt
yang dapat menganggu operasional dan bisnis the Bank’s operations and business.
bank.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Adequacy of Policies, Procedures, and Limit Setting
Limit The Bank has policies, procedures, and limit
Bank telah memiliki kebijakan, prosedur, dan setting that are complete enough to support
penetapan limit yang cukup lengkap untuk the implementation of strategic risk and are
mendukung penerapan Risiko stratejik dan constantly reviewed and updated according to
senantiasa dikaji ulang dan dikinikan sesuai kondisi the Bank’s internal and external conditions and
dan situasi internal dan eksternal bank. Penyusunan situations. In preparing the strategy, the Bank must
strategi, bank wajib menganalisa posisi kompetitif analyze its competitive position in the industry,
bank di industri, mengevaluasi rencana strategi evaluate the strategic plan and adjust it if there is
dan disesuaikan apabila terdapat penyimpangan a deviation from the target to be achieved due to
dari target yang akan dicapai akibat perubahan significant changes, have an adequate managerial
yang signifikan, memiliki kecukupan rencana succession plan to support the effectiveness of
suksesi manajerial untuk mendukung efektivitas strategy implementation on an ongoing basis,
implementasi strategi secara berkelanjutan, dan and have sufficient funding sources to support the
memiliki sumber pendanaan yang mencukupi implementation of the strategic plan.
untuk mendukung penerapan rencana stratejik.
Penerapan kebijakan umum atau arahan strategis The implementation of general policies or strategic
yang telah dirumuskan bank dilakukan dengan directions that have been formulated by the bank
menyusun Rencana Bisnis Bank (RBB), dimana is carried out by preparing the Bank’s Business Plan
setiap satuan kerja Bank di Kantor Pusat dan (RBB), where each work unit of the Bank at the Head
Kantor Cabang mengusulkan rencana kegiatan Office and Branch Offices proposes a plan for the
usaha bank untuk jangka pendek (satu tahun) dan bank’s business activities for the short term (one
jangka menengah (tiga tahun), termasuk rencana year) and medium term (three years), including
peningkatan kinerja usaha, rencana penerbitan plans to improve business performance, plans
produk dan aktivitas baru, rencana pengembangan for issuing new products and activities, plans for
jaringan kantor, dan strategi yang akan dilakukan developing office networks, and strategies that will
untuk mencapai rencana tersebut sesuai dengan be carried out to achieve these plans in accordance
target dan waktu yang ditetapkan. with the targets and time set.
564 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 567
Manajemen Risiko
Risk Management
Kecukupan Proses dan Sistem Informasi Risk Management Process
Manajemen Risiko The Bank ensures the adequacy of the process of
Bank memastikan kecukupan proses identifikasi, identifying, measuring, monitoring and controlling
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko strategic risks by analyzing the realization of
stratejik dengan menganalisa realisasi pencapaian the achievement of the bank’s business plan
target rencana bisnis bank yang telah ditetapkan. targets that have been set. In addition, the Bank
Selain itu, Bank telah menyusun dan menetapkan has developed and established a strategic risk
Sistem Informasi Manajemen (SIM) risiko stratejik Management Information System (SIM) for the
untuk proses penyusunan dan penyampaian process of preparing and submitting reports.
laporan.
• Identifikasi Risiko Stratejik • Strategic Risk Identification
Pada proses identifikasi risiko stratejik, pemilik In the strategic risk identification process, risk
risiko (Bisnis Unit dan Unit pendukung) owners (Business Units and Support Units)
bersama dengan Biro Manajemen Risiko (BMR) together with the Risk Management Bureau
melakukan identifikasi pelaksanaan strategi (BMR) identify the implementation of ineffective
usaha/rencana bisnis yang tidak efektif, dan business strategies/business plans, and the
hasil identifikasi tersebut disampaikan untuk results of the identification are submitted for
keperluan konsolidasi kepada Biro Akuntansi consolidation purposes to the Bureau of Financial
Keuangan (BAK) Accounting (BAK).
• Pengukuran Risiko Stratejik • Strategic Risk Measurement
Pada proses pengukuran risiko stratejik, In the strategic risk measurement process,
Biro Manajemen Risiko (BMR) melakukan the Risk Management Bureau (BMR) conducts
pengukuran menggunakan indikator/parameter measurements using indicators/parameters in
berupa tingkat kompleksitas strategi bisnis the form of the level of complexity of the bank’s
bank, posisi bisnis bank di industri perbankan, business strategy, the bank’s business position
dan pencapaian rencana bisnis. Setelah itu, in the banking industry, and the achievement
melakukan stress test terhadap implementasi of business plans. After that, it conducts a stress
strategi untuk mengidentifikasi setiap peristiwa test on the implementation of the strategy to
atau perubahan lingkungan bisnis yang dapat identify any events or changes in the business
berdampak negatif terhadap rencana stratejik environment that could negatively impact
dan mengukur potensi dampak negatif tersebut the strategic plan and measure the potential
terhadap kinerja bisnis bank, baik secara negative impact on the bank’s business
keuangan maupun non keuangan. performance, both financially and non-
financially.
Ketika hasil stress testing menghasilkan tingkat When the stress testing results in a level of risk
risiko yang lebih tinggi dari kemampuan bank that is higher than the bank’s ability to absorb
menyerap risiko dimaksud (risk tolerance), bank the risk (risk tolerance), the bank has developed
telah mengembangkan rencana strategi untuk a strategic plan to mitigate the risk.
memitigasi risiko tersebut.
• Pemantauan Risiko Stratejik • Strategic Risk Monitoring
Berdasarkan laporan konsolidasi BAK, Biro Based on the BAK consolidated report, the Risk
Manajemen Risiko akan melakukan pemantauan Management Bureau will monitor the control and
terhadap pengendalian dan pengembangan development of strategy implementation carried
implementasi strategi yang dilakukan oleh out by risk owners. The monitoring is carried out
pemilik risiko. Pemantauan tersebut dilakukan by taking into account the experience of past
dengan memperhatikan pengalaman kerugian losses caused by strategic risks or deviations in
di masa lalu yang disebabkan oleh risiko stratejik the implementation of strategic plans.
atau penyimpangan pelaksanaan rencana
strategi.
PaninBank 2023 Annual Report 565
Page 568
Manajemen Risiko
Risk Management
Permasalahan stratejik yang timbul akibat Strategic issues arising from changes in the
perubahan operasional dan lingkungan bisnis operational and business environment that
yang memiliki dampak negatif terhadap kondisi have a negative impact on the bank’s business
bisnis atau kondisi keuangan bank tersebut, condition or financial condition, are then reported
selanjutnya dilaporkan kepada Direksi disertai to the Board of Directors along with an analysis
analisa dampak terhadap risiko stratejik dan of the impact on strategic risk and the necessary
tindakan perbaikan yang diperlukan. corrective actions.
• Pengendalian Risiko Stratejik • Strategic Risk Control
Pengendalian risiko stratejik dilakukan dengan Strategic risk control is carried out by monitoring
melakukan pemantauan kinerja termasuk kinerja performance including financial performance by
keuangan dengan cara membandingkan ‘hasil comparing ‘actual results’ with ‘expected results’
aktual’ dengan ‘hasil yang diharapkan’ oleh Biro by the Risk Management Bureau (BMR) to ensure
Manajemen Risiko (BMR) untuk memastikan that the risks taken are still within tolerance limits
bahwa risiko yang diambil masih dalam batas and reporting significant deviations to the Board
toleransi dan melaporkan deviasi yang signifikan of Directors, and a risk criteria scale has been
kepada Direksi, serta telah disusun skala kriteria developed and has been reviewed periodically
risiko dan telah direview secara berkala oelh by the Board of Directors for the risk control
Direksi untuk sistem pengendalian risiko. system.
• Sistem Informasi Manajemen Risiko Stratejik • Strategic Risk Management Information System
Bank telah menyusun dan menetapkan Sistem The Bank has developed and established a
Informasi Manajemen (SIM) risiko stratejik untuk strategic risk Management Information System
proses penyusunan dan penyampaian laporan (SIM) for the process of preparing and submitting
yang komprehensif dan terintegrasi dari level comprehensive and integrated reports from the
terendah ke Komite Manajemen Risiko (KMR) lowest level to the Risk Management Committee
dan Komite Pemantau Risiko (KPR) baik secara (KMR) and Risk Monitoring Committee (KPR) both
manual maupun otomasi by system. Saat ini, manually and automation by system. Currently,
untuk penyusunan dan pelaporan profil risiko for the preparation and reporting of strategic risk
stratejik, Bank menggunakan aplikasi RBBR. profiles, the Bank uses the RBBR application.
Pengendalian Internal Internal Control
Untuk mendukung pelaksanaan manajemen To support the implementation of strategic risk
risiko stratejik, bank telah memiliki aturan sistem management, the bank has a very effective internal
pengendalian internal yang sangat efektif. Sistem control system. The bank’s internal control system is
pengendalian internal bank dilakukan secara carried out in stages referring to the Three Lines Model
berjenjang mengacu pendekatan Model 3 Lini (Three approach. Mitigation of strategic risk management
Lines Models). Mitigasi pengelolaan risiko stratejik is carried out by preparing the Bank’s Business
dilakukan dengan menyusun Rencana Bisnis Bank Plan which has been approved and supervised by
yang telah disetujui dan dilakukan pengawasan the Board of Directors, as well as monitoring by the
oleh Direksi, serta pemantauan yang dilakukan oleh Financial Accounting Bureau (BAK) the realization of
Biro Akuntansi Keuangan (BAK) terhadap realisasi the Bank’s Business Plan (RBB) and ensuring that the
Rencana Bisnis Bank (RBB) dan memastikan bahwa achievement of RBB targets is in accordance with
pencapaian target RBB telah sesuai dengan target the set targets.
yang ditetapkan.
8. Risiko Kepatuhan 8. Compliance Risk
Risiko kepatuhan merupakan risiko yang timbul Compliance risk is the risk arising from the Company’s
akibat Perseroan tidak mematuhi dan/atau tidak failure to comply with and/or not implement the
melaksanakan peraturan perundang-undangan prevailing laws and regulations. Compliance has
dan regulasi yang berlaku. Pengelolaan Risiko become a must in the banking business. It can
Kepatuhan sudah menjadi suatu keharusan dalam even become a global issue today or in the future,
bisnis perbankan, bahkan dapat menjadi sebuah therefore banks must manage it properly because
isu global baik saat ini ataupun dimasa yang this risk management is an important effort that
akan datang untuk menjaga keberlangsungan must be carried out by every financial institution or
operasional dan bisnis Bank. bank, as an effort to minimize losses due to risks that
occur.
566 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 569
Manajemen Risiko
Risk Management
Manajemen risiko kepatuhan adalah suatu Compliance risk management is an approach to
pendekatan untuk mengidentifikasi, mengevaluasi, identify, evaluate, and manage compliance risks
dan mengelola risiko kepatuhan yang berkaitan related to compliance with applicable regulations,
dengan kepatuhan peraturan, kebijakan, atau policies, or standards.
standar yang berlaku.
Perkembangan Teknologi Informasi yang secara The rapid development of Information Technology
cepat telah mengubah proses bisnis industri has changed the business processes of the banking
perbankan yang senantiasa diikuti oleh penerbitan industry which is always followed by the issuance
dan/atau perubahan regulasi-regulasi baru. and/or changes of new regulations. The Bank’s non-
Ketidakpatuhan Bank terhadap regulator biasanya compliance with regulatory requirements usually
terjadi karena kebijakan dan prosedur tidak up to occurs because policies and procedures are not up
date, tidak mengadopsi regulasi-regulasi terkini, to date and do not reflect the latest regulations, so
sehingga pada pelaksanaannya melanggar that in practice they violate applicable regulations.
regulasi yang berlaku. Oleh karena itu Bank wajib Therefore, the Bank is obliged to have a compliance
memiliki satuan kerja kepatuhan untuk memantau working unit to monitor the development of the
perkembangan regulasi perbankan terkini dan latest banking regulations and socialise them to the
menyosialisakan kepada satuan kerja terkait agar relevant working units so that adjustments/updates
segera dilakukan penyesuaian/pengkinian. are made immediately.
Tata Kelola Governance
Pengawasan oleh direksi dan komisaris sangat Supervision by the board of directors and
penting untuk memastikan bahwa kebijakan dan commissioners is essential to ensure that
prosedur kepatuhan telah diimplementasikan compliance policies and procedures are properly
dengan baik dan risiko kepatuhan telah dikelola implemented and compliance risks are effectively
dengan efektif. Direksi dan komisaris harus managed. The board of directors and commissioners
memastikan bahwa manajemen risiko kepatuhan must ensure that compliance risk management
menjadi bagian dari rencana strategis perusahaan becomes part of the company’s strategic plan and
dan dilaksanakan dengan baik. is well implemented.
Dalam rangka penerapan manajemen risiko In order to implement compliance risk management
kepatuhan agar dapat berjalan dengan efektif, effectively, PaninBank ensures a clear division of
PaninBank memastikan adanya pembagian tugas duties and responsibilities in managing compliance
dan tanggung jawab yang jelas dalam pengelolaan risk.
risiko kepatuhan.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Adequacy of Policies, Procedures, and Limit Setting
Limit
Kebijakan, prosedur, dan limit kepatuhan harus Compliance policies, procedures, and limits must be
cukup dan efektif untuk meminimalkan risiko sufficient and effective to minimize the risk of legal
pelanggaran hukum atau etika. Hal ini meliputi or ethical violations. This includes developing clear
pengembangan kebijakan dan prosedur yang jelas and detailed policies and procedures, and setting
dan terperinci, serta penetapan limit kepatuhan acceptable and achievable compliance limits.
yang dapat diterima dan dapat dicapai.
Kebijakan dan prosedur Risiko kepatuhan Compliance risk policies and procedures are
merupakan pedoman yang harus diikuti guidelines that must be followed by all risk owners/
oleh seluruh risk owner/risk taking unit untuk risk taking units to ensure that the organization is
memastikan bahwa organisasi sudah mengikuti following the applicable laws and regulations. The
peraturan dan perundang undangan yang berlaku. Bank always reviews and updates its policies and
Bank senantiasa selalu melakukan kaji ulang dan procedures to keep them in line with the provisions
pengkinian terhadap kebijakan dan prosedur agar and laws and regulations set by the regulator.
selalu selaras dengan ketentuan dan peraturan
perundang undangan yang telah ditetapkan oleh
regulator.
PaninBank 2023 Annual Report 567
Page 570
Manajemen Risiko
Risk Management
Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur yang The Bank has policies and procedures that regulate
mengatur kerangka kerja manajemen risiko the compliance risk management framework,
kepatuhan antara lain; Buku Pedoman Operasional among others; Compliance Operational Manual,
Kepatuhan, Kebijakan dan Prosedur Manajemen Compliance Risk Management Policies and
Risiko Kepatuhan, Kebijakan dan Prosedur APU-PPT, Procedures, AML/CFT Policies and Procedures, Anti
Strategi Anti Fraud serta kebijakan lainnya. Fraud Strategy and other policies.
Kecukupan Proses dan Sistem Informasi Adequacy of Risk Management Process and
Manajemen Risiko Information System
Prosedur dan sistem kepatuhan harus cukup untuk Compliance procedures and systems should
mengidentifikasi dan menilai risiko kepatuhan be sufficient to effectively identify and assess
secara efektif. Organisasi harus memiliki proses yang compliance risks. The organization should have
memadai untuk mengidentifikasi, mengevaluasi, adequate processes to identify, evaluate, and
dan memonitor risiko kepatuhan serta melaporkan monitor compliance risks and report compliance
risiko kepatuhan kepada manajemen dan direksi. risks to management and the board of directors.
• Identifikasi Risiko Kepatuhan • Identification of Compliance Risk
Bank telah melakukan identifikasi dan mengukur The Bank has identified, measured, and
serta menetapkan isu risiko yang terekspos pada determined the risk issues exposed to all working
semua satuan kerja bank yang harus dimantain units of the Bank, which must be maintained and
dan selalu di perbaharui. updated.
• Pengukuran Risiko Kepatuhan • Compliance Risk Measurement
Metode pengukuran risiko dilakukan secara The risk measurement method is carried out
kualitatif dan/atau kuantitatif dengan qualitatively and/or quantitatively using the
menggunakan pendekatan pengukuran impact measurement approach and frequency
dampak dan frekuensi kejadian. of occurrence.
• Pemantauan Risiko Kepatuhan • Compliance Risk Monitoring
Pemantauan Risiko Kepatuhan dilakukan secara Compliance Risk Monitoring is conducted
priodik dengan melakukan konsolidasi laporan periodically by consolidating reports on
aspek yang terkait dengan risiko kepatuhan dari aspects related to compliance risk from all work
seluruh satuan kerja. Pemantauan terhadap units. Monitoring of compliance risk control is
pengendalian risiko kepatuhan dilakukan conducted through the support of the Risk &
melalui dukungan aplikasi berabasis web Risk & Control Self-Assessment (R-CSA) web-based
Control Self Assessment (R-CSA). application.
• Pengendalian Risiko Kepatuhan • Compliance Risk Control
Bank berupaya secara optimal untuk melakukan The Bank strives optimally to monitor banking
pemantauan terhadap regulasi perbankan yang regulations issued by regulators so that the
diterbitkan oleh regulator agar operasional dan bank’s operations and business do not violate
bisnis bank tidak melanggar regulasi regulasi these regulations. The Bank has conducted
tersebut. Bank telah melakukan beberapa several monitoring and control of compliance
pemantauan dan pengendalian kepatuhan with banking regulations, among others: The
terhadapa regulasi perbankan antara lain: Bank actively conducts socialization to related
Bank secara aktif melakukan sosialisasi kepada work units on new rules and regulations issued by
satuan kerja terkait terhadap peraturan dan regulators, monitors and ensures that the Bank
regulasi baru yang diterbitkan oleh regulator, does not violate the limit provisions of regulators
memantau dan memastikan agar Bank tidak related to LLL, NOP, Education Costs, NPL, LDR and
melanggar ketentuan limit dari regulator others, ensuring that reporting obligations to
terkait BMPK, NOP, Biaya Pendidikan, NPL, LDR regulators have been carried out and carried out
dan lainnya, memastikan bahwa kewajiban according to the provisions.
pelaporan kepada regulator telah dilakukan dan
dijalankan sesuai ketentuan.
Pengendalian Internal Internal Control
Sistem pengendalian intern harus efektif dalam The internal control system must be effective in
mengidentifikasi dan mengendalikan risiko identifying and controlling compliance risks. This
kepatuhan. Hal ini meliputi pengembangan dan includes the development and implementation of
pelaksanaan kontrol internal yang kuat dan sistem strong internal controls and an adequate internal
pengendalian intern yang memadai, termasuk control system, including continuous inspection
568 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 571
Manajemen Risiko
Risk Management
pemeriksaan dan pengawasan yang terus- and supervision referring to the Three Lines Models
menerus mengacu pada pendekatan Model 3 Lini approach. The Bank monitors all of the Bank’s
(Three Lines Models). Bank melakukan monitoring compliance with applicable regulations and reports
terhadap seluruh kepatuhan Bank terhadap to the Board of Directors, ensuring the adequacy of
regulasi yang berlaku dan melaporkan kepada independent reviews of the preparation of policy
direksi, memastikan kecukupan kaji ulang secara and procedure guidelines for the Bank’s operational
independen terhadap penyusunan pedoman and business activities through compliance risk
kebijakan dan prosedur aktivitas operasional dan reviews and opinions.
bisnis bank melalui kajian dan opini risiko kepatuhan.
Sementara itu mengacu pada POJK No. 17/ Meanwhile, referring to POJK No. 17/POJK.03/2014
POJK.03/2014 tentang Penerapan Manajemen Risiko on the Implementation of Integrated Risk
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan terdapat Management for Financial Conglomerates, there
2 (dua) jenis risiko tambahan terkait pelaksanaan are 2 (two) additional types of risks related to the
manajemen risiko terintegrasi untuk Konglomerasi implementation of integrated risk management
Keuangan Bank berdasarkan ketentuan sebagai for Financial Conglomerate Banks, based on the
berikut: following provisions:
1. Risiko Transaksi Intragrup 1. Intragroup Transaction Risk
Risiko Transaksi Intragrup merupakan Risiko Intragroup Transaction Risk is the risk due to
akibat ketergantungan suatu entitas baik secara the dependency of an entity, either directly
langsung maupun tidak langsung terhadap or indirectly, on other entities in a financial
entitas lainnya dalam satu Konglomerasi conglomerate in order to fulfill the obligations of
Keuangan dalam rangka pemenuhan kewajiban written agreements and unwritten agreements,
perjanjian tertulis maupun perjanjian tidak either followed by the transfer of funds and/or
tertulis baik yang diikuti perpindahan dana dan/ not followed by the transfer of funds.
atau tidak diikuti perpindahan dana.
Pengelolaan risiko transaksi intra-grup dilakukan Intra-group transaction risk management
oleh Bank bersama dengan Perusahaan is conducted by the Bank together with its
Anak dan Perusahaan Terelasi. Tata kelola subsidiaries and related companies. The
Konglomerasi Keuangan memperhatikan governance of the Financial Conglomerate
kewajaran transaksi yang dilakukan antar takes into account the fairness of transactions
entitas anggota Konglomerasi Keuangan untuk conducted between member entities of the
menghindari ketergantungan yang cukup Financial Conglomerate to avoid significant
besar antar anggota. Proses pengukuran dependency between members. The
dan monitoring dilakukan antara lain melalui measurement and monitoring process is carried
pemantauan rasio tertentu, seperti signifikansi out, among others, through monitoring certain
transaksi intra-grup terhadap total aset, ratios, such as the significance of intra-group
Ketergantungan LJK terhadap transaksi intra- transactions to total assets, FSI dependency on
grup dan prinsip kewajaran (arm’s length). intra-group transactions, and the arm’s length
principle.
Tata kelola Governance
Dalam rangka pengawasan aktif, Dewan In active supervision, the Board of Commissioners
Komisaris dan Direksi menerima Laporan secara and Board of Directors receive periodic reports
berkala terkait dengan transaksi intragrup. related to intragroup transactions. Reporting on
Pelaporan mengenai eksposur transaksi intragroup transaction exposures is conducted
intragrup dilakukan secara periodik untuk periodically to determine the level of intragroup
menentukan tingkat risiko intragrup yang akan risk to be taken based on the results of analysis
diambil berdasarkan hasil analisa komposisi of the composition of assets and liabilities, as
aktiva dan pasiva, serta menilai kewajaran well as to assess the fairness of intragroup
transaksi intragrup sesuai dengan kompleksitas transactions in accordance with business
usaha. complexity.
PaninBank 2023 Annual Report 569
Page 572
Manajemen Risiko
Risk Management
Kebijakan dan Prosedur Policies and Procedures
Kebijakan dan Prosedur yang disusun Bank Policies and procedures prepared by the Bank
untuk mengelola risiko transaksi intragroup telah to manage intragroup transaction risk are
memadai dan disusun sesuai dengan ketentuan adequate and prepared in accordance with the
dari regulator yang berlaku. Secara periodik applicable regulatory requirements. Periodically,
dilakukan kaji ulang terhadap kecukupan a review of the adequacy of policies and
kebijakan dan prosedur yang berlaku. procedures is conducted.
Proses Manajemen Risiko Risk Management Process
PaninBank telah melakukan identifikasi, PaninBank has identified, measured, monitored,
pengukuran, pemantauan dan pengendalian and controlled risks to the composition of
risiko atas komposisi aktiva dan pasiva serta assets and liabilities as well as the fairness
kewajaran transaksi antar Lembaga Jasa of transactions between financial service
keuangan dalam konglomerasi keuangan. institutions in the financial conglomerate.
Secara berkala, Unit Keuangan dan Manajemen Periodically, the Finance and Risk Management
Risiko melakukan pemantauan terhadap risiko Unit monitors the risk of intragroup transactions
transaksi intragrup untuk memastikan rasio to ensure certain ratios, such as the significance
tertentu, seperti signifikansi transaksi intra- of intra-group transactions to total assets,
grup terhadap total asset, Ketergantungan FSIs’ dependence on intra-group transactions,
LJK terhadap transaksi intra-grup dan prinsip and the arm’s length principle. The intragroup
kewajaran (arm’s length). Proses pelaporan transaction reporting process is supported by
transaksi intragrup didukung oleh Sistem an adequate Management Information System
Informasi Manajemen (SIM) yang memadai. (MIS).
Pengendalian Internal Internal Control
Sejalan dengan praktik pengendalian internal In line with internal control practices on
pada risiko lainnya, PaninBank juga melakukan other risks, PaninBank also conducts regular
pengawasan dan evaluasi secara berkala atas monitoring and evaluation of the Company’s risk
eksposur risiko dan kinerja finansial Perusahaan, exposure and financial performance, including
termasuk transaksi intragroup untuk selanjutnya intragroup transactions to be submitted to the
disampaikan kepada Direksi dan Dewan Board of Directors and Board of Commissioners
Komisaris beserta tindak lanjut yang akan along with the follow-up actions to be taken.
diambil.
2. Risiko Asuransi 2. Insurance Risk
Risiko Asuransi merupakan Risiko akibat Insurance Risk is the risk due to the failure of
kegagalan Perusahaan Asuransi memenuhi the insurance company to meet its contractual
kewajiban kepada pemegang polis sebagai obligations to policyholders as a result of
akibat dari ketidakcukupan proses seleksi risiko the inadequacy of the risk selection process
(underwriting), penetapan premi (pricing), (underwriting), premium determination
penggunaan reasuransi, dan/atau penanganan (pricing), use of reinsurance, and/or handling of
klaim. claims.
Pengelolaan Manajemen Risiko Asuransi Insurance risk management is carried out by
dilakukan pada Perusahaan Terelasi dalam the sister company in the PaninBank Financial
grup Konglomerasi Keuangan PaninBank Conglomeration group engaged in the
yang bergerak dalam bidang usaha asuransi, insurance business, namely PT Panin Dai-ichi
dalam hal ini PT Panin Dai-ichi Life. PaninBank Life. PaninBank identifies and analyzes activities
melakukan identifikasi dan analisis terhadap that can increase insurance risk exposure and
aktivitas yang dapat meningkatkan eksposur affect the company’s performance. The risk
risiko asuransi dan berpengaruh pada kinerja identification is carried out based on the business
perusahaan. Indentifikasi risiko tersebut activities of the related companies engaged in
dilakukan pada kegiatan usaha Perusahaan insurance by considering their characteristics.
Terelasi yang bergerak di bidang asuransi PaninBank may combine qualitative and
dengan mempertimbangkan karakteristiknya. quantitative approaches in the process of
570 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 573
Manajemen Risiko
Risk Management
PaninBank dapat mengkombinasikan measuring insurance risk and will then conduct
pendekatan kualitatif dan kuantitatif dalam risk monitoring periodically in accordance with
proses pengukuran risiko asuransi untuk established procedures.
selanjutnya akan dilakukan pemantauan risiko
secara berkala sesuai dengan prosedur yang
telah ditetapkan.
Penilaian (self-assessment) Profil Risiko Asuransi The self-assessment of the Integrated Insurance
Terintegrasi sepanjang tahun 2023 (sampai Risk Profile throughout 2023 (up to December
dengan posisi Desember 2023) berada pada 2023) is at the Low to Moderate risk level.
tingkat risiko Low to Moderate (rendah). Hal This reflects the possibility of losses faced by
tersebut mencerminkan kemungkinan kerugian the financial conglomerate from integrated
yang dihadapi Konglomerasi Keuangan dari insurance risk being low during a certain time
Risiko Asuransi secara Terintegrasi tergolong period in the future. The quality of Integrated
rendah selama posisi waktu tertentu di masa Risk Management Implementation for Insurance
datang. Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Risk is satisfactory (adequate). There are some
Terintegrasi untuk Risiko Asuransi Satisfactory weaknesses, but they can be resolved in normal
(memadai), terdapat beberapa kelemahan business activities.
tetapi kelemahan tersebut dapat diselesaikan
pada aktivitas bisnis normal.
Pengungkapan Eksposur Risiko dan Permodalan Risk Exposure and Capital Disclosure
Dalam Rangka memberikan informasi mengenai In order to provide information on the implementation
penerapan manajemen risiko yang lebih transparan, of more transparent risk management, the Bank
Bank mengacu kepada Peraturan Otoritas Jasa refers to the Financial Services Authority Regulation
Keuangan Nomor No.37/POJK.03/2019 tentang No. 37/POJK.03/2019 concerning the Transparency
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank (POJK and Publication of Bank Reports and Circular Letter of
Publikasi Laporan) sesuai dengan format laporan the Financial Services Authority No. 9/SEOJK.03/2020
pada Pedoman Penyusunan Laporan Publikasi Bank concerning Transparency and Publication of
Umum Konvensional sebagaimana Lampiran SEOJK Conventional Commercial Bank Reports. As required
No.9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan by the regulator through these regulations, the
Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional (SEOJK Bank has periodically submitted reports related to
Publikasi Laporan BUK). Sebagaimana diwajibkan quantitative disclosure of risk exposure and capital,
oleh regulator melalui peraturan tersebut, Bank both individually and consolidated, throughout 2023.
secara berkala menyampaikan pelaporan terkait The Bank’s risk tables can be accessed separately
pengungkapan kuantitatif eksposur risiko dan through PaninBank’s website: www.paninbank.co.id
permodalan baik secara individual maupun >> About Us >> Investor Relation >> Financial Report
konsolidasian sepanjang 2023. Tabel-tabel risiko >> Annual Report.
Bank tersebut dapat diakses secara terpisah
melalui situs web PaninBank: www.paninbank.co.id
>> About Us >> Hubungan Investor >> Laporan >>
Laporan Tahunan.
PaninBank 2023 Annual Report 571
Page 574
Laporan
Keberlanjutan
Sustainability Report
574 Tentang Laporan Keberlanjutan
About Sustainability Report
586 Strategi Keberlanjutan PaninBank
PaninBank Sustainability Strategy
590 Ikhtisar Aspek Keberlanjutan
Sustainability Aspect Overview
592 Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainability Aspect Overview
600 Kinerja Ekonomi: Unggul melalui Sinergi
dan Kolaborasi yang Solid
Economic Performance: Excellence through Solid
Synergy and Collaboration
608 PaninBank Bagi Lingkungan Hidup:
Mendukung Pelestarian Alam untuk
Generasi Penerus di Masa Depan
PaninBank for the Environment: Supporting
Nature Conservation for Future Generations
622 Komitmen Pemberian Layanan Terbaik
dan Setara kepada Semua Nasabah
Commitment to Providing the Best and Equal
Service to All Customers
630 Menghadirkan Lingkungan
Kerja yang Sehat, Aman, dan Nyaman
Providing a Healthy, Safe, and Comfortable Work
Environment
632 PaninBank Bagi Masyarakat:
Berkarya dan Membagikan Nilai Untuk
Masyarakat
PaninBank for Communities: Creating and
Sharing Values for Society
634 PaninBank’s
Commitment to CSR Implementation
Providing a Healthy, Safe, and Comfortable Work
Environment
644 Produk dan/atau
Jasa Keuangan Berkelanjutan
Sustainable Financial Products and/or Services
Page 575
Page 576
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Tentang
Laporan Keberlanjutan
About Sustainability Report
PaninBank berkomitmen untuk ikut ambil bagian dalam
mendukung langkah transformasi ekonomi hijau di
Indonesia melalui berbagai pendekatan terhadap
pelestarian lingkungan hidup. Dengan semangat
keberlanjutan, PaninBank memastikan keberadaannya
senantiasa memberikan dampak positif dan
berkelanjutan bagi lingkungan dan sosial masyarakat.
PaninBank is committed to supporting the green economy transformation in
Indonesia through various engagement with environmental conservation. With the
spirit of sustainability, PaninBank ensures that its existence always has a positive and
sustainable impact on the environment and social community.
PROFIL LAPORAN KEBERLANJUTAN SUSTAINABILITY REPORT PROFILE
Pada tahun 2023, PaninBank kembali mempublikasikan In 2023, PaninBank published its fifth sustainability
Laporan Keberlanjutan yang kelima dengan model report, using the same reporting model as in previous
penyusunan yang tetap sama seperti tahun-tahun years. The presentation of this report is guided by OJK
sebelumnya. Penyajian laporan ini berpedoman pada Regulation No. 51/POJK.03/2017 (“POJK 51/2017”) on the
Peraturan OJK No. 51/POJK.03/2017 (“POJK 51/2017”) Implementation of Sustainable Finance for Financial
tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Services Institutions, Issuers and Public Companies
Lembaga Jasa Keuangan, Emiten dan Perusahaan and Circular Letter of the Financial Services Authority
Publik dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.16/ No.16/SEOJK.04/2021 (“SE OJK 16/2021”) on the Form
SEOJK.04/2021 (“SE OJK 16/2021”) tentang Bentuk dan and Content of Annual Reports of Issuers or Public
Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik. Companies. Furthermore, this report also refers to the
Selanjutnya laporan ini juga mengacu pada Standar Global Reporting Initiative (GRI) 2021 Standards.
Global Reporting Initiative (GRI) 2021.
Dengan diterapkannya model penyusunan Laporan By using the model of publishing the Annual Report
Tahunan dan Laporan Keberlanjutan yang digabung and the Sustainability Report combined in one same
dalam buku yang sama, maka semua informasi yang book, all the information contained in the two reports
tercantum di dalam kedua laporan tersebut saling is complementary and interrelated, so that there is no
melengkapi dan berkaitan satu sama lain sehingga need for repeated disclosure of data or information
tidak diperlukan adanya pengungkapan data atau in both the Annual Report and Sustainability Report
informasi yang berulang baik pada bagian Laporan sections.
Tahunan maupun Laporan Keberlanjutan.
574 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 577
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Laporan Keberlanjutan tahun 2023 merinci kinerja The 2023 Sustainability Report details the Bank’s
keberlanjutan Bank yang mencakup aspek lingkungan, sustainability performance covering environmental,
sosial, tata kelola, dan ekonomi. Laporan ini menyajikan social, governance and economic aspects. This report
seluruh informasi yang relevan dalam rentang periode presents all relevant information for the period January
1 Januari 2023 sampai dengan 31 Desember 2023 dan 1, 2023 to December 31, 2023 and is a continuation of the
merupakan kelanjutan dari laporan sebelumnya yang previous report that was published on April 2023. (2-3)
diterbitkan pada April 2023. (2-3)
Dalam Laporan Keberlanjutan tahun 2023, tidak In the 2023 Sustainability Report, there are no significant
ada perubahan signifikan maupun perubahan topik changes or material topic changes from the previous
material dari laporan sebelumnya. Semua informasi report. All information was obtained from PaninBank,
diperoleh dari PaninBank, termasuk kinerja ekonomi including the consolidated economic performance of
konsolidasi yang mencakup anak perusahaan PaninBank’s subsidiaries, PT Clipan Finance Indonesia
PaninBank, yaitu PT Clipan Finance Indonesia Tbk dan Tbk and PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk.
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk.
UNIT USAHA YANG DIMASUKKAN DALAM BUSINESS UNITS INCLUDED IN THE
LAPORAN KEBERLANJUTAN (2-2) SUSTAINABILITY REPORT (2-2)
Laporan keberlanjutan ini hanya memuat data dan This sustainability report only contains data and
informasi dari kantor pusat PaninBank, tidak termasuk information from PaninBank’s head office, excluding
entitas anak perusahaan. Namun, PaninBank memiliki subsidiaries. However, PaninBank has 2 (two)
2 (dua) anak perusahaan, yaitu PT Clipan Finance subsidiaries, namely PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Indonesia Tbk dan PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk. and PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk.
PaninBank 2023 Annual Report 575
Page 578
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
TANGGAPAN TERHADAP UMPAN BALIK DARI RESPONSE TO FEEDBACK FROM PREVIOUS REPORT
LAPORAN SEBELUMNYA (2-3) (2-3)
PaninBank bersikap terbuka atas masukan, kritik, PaninBank is open to feedback, criticism, or suggestions
ataupun saran yang diberikan oleh para pembaca that are provided by readers on the sustainability report
terhadap laporan keberlanjutan yang telah that has been published. To facilitate this, PaninBank
dipublikasikan. Untuk memfasilitasi hal ini, PaninBank has included a feedback sheet at the end of the report,
sudah menyediakan Lembar Umpan Balik di bagian which can be filled in by any reader in the interest of
akhir laporan yang dapat diisi oleh setiap pembaca progressing and improving the next report. For more
demi kemajuan dan perbaikan laporan berikutnya. information or to provide feedback or suggestions on
Informasi lebih lanjut atau pemberian tanggapan atau PaninBank’s Sustainability Report, please contact us at:
saran tentang Laporan Keberlanjutan PaninBank, dapat
diakses melalui kontak:
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Sekretaris Perusahaan
Jl. Jend. Sudirman - Senayan, Jakarta 10270, Indonesia
Tel. : +62 21 2700545
Fax. : +62 21 2700340
PENENTUAN TOPIK MATERIAL DAN BATASAN DETERMINATION OF MATERIAL TOPICS AND
DALAM LAPORAN (2-29) (3-1)(3-2) (3-3) REPORT BOUNDARIES (2-29) (3-1)(3-2) (3-3)
Topik material adalah topik-topik yang memiliki dampak Material topics are those that have the most
paling siginfikan terhadap aspek ekonomi, lingkungan, significant impact on economic, environmental, and
dan sosial. Topik-topik tersebut ditentukan setelah social aspects. These topics are identified following
melalui proses survei atau diskusi yang komprehensif an extensive survey or discussion process involving
dan melibatkan para pemangku kepentingan Bank. the Bank’s stakeholders. The inputs that have been
Masukan-masukan yang sudah disampaikan oleh submitted by stakeholders are very useful in improving
para pemangku kepentingan sangat bermanfaat the quality of the information presented in the report,
untuk memperbaiki kualitas penyajian informasi dalam and are used as a basis for the preparation of this
laporan sehingga digunakan sebagai landasan dalam Sustainability Report.
penyusunan Laporan Keberlanjutan ini.
Selain melibatkan para pemangku kepentingan, In addition to stakeholder engagement, the Board
Direksi dan jajaran eksekutif senior turut menentukan of Directors and senior management identify the
topik-topik keberlanjutan yang paling material bagi sustainability issues that are most relevant to
bisnis PaninBank serta melakukan uji materialitas PaninBank’s business and conduct a materiality test
dalam menentukan signifikansi dari masing-masing to determine the significance of each material issue
topik material yang sudah ditentukan tersebut. Pada that has been identified. At the stage of identifying and
tahapan identifikasi dan pengujian terhadap topik examining material topics, PaninBank always takes
material, PaninBank senantiasa mempertimbangkan into account the interests of internal and external
kepentingan para pemangku kepentingan internal stakeholders in determining material topics and report
dan eksternal dalam menentukan topik material dan content.
konten laporan.
Secara garis besar, grafik berikut ini memberikan Broadly speaking, the following graph provides an
gambaran mengenai tingkat materialitas topik/ overview of the materiality level of the reported topics/
isu yang dilaporkan. Grafik ini didapatkan setelah issues. This graph was created after processing the
mengolah data hasil survey tingkat materialitas yang data from the materiality level survey, which was
dilakukan melalui kuesioner kepada para pemangku conducted through questionnaires to internal and
kepentingan internal maupun eksternal. external stakeholders.
576 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 579
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Low Medium High
Kinerja Ekonomi
Pengembangan Kompetisi dan Karier Karyawan Economic Performance
Employee Competency and Career Development
Berpengaruh terhadap Pemangku Kepentingan
Privasi Nasabah
High
Customer Privacy
Portofolio Produk
Kekaryawanan dan Layanan Bank
Berkelanjutan
Affecting Stakeholders
Employment
Sustainable Product
and Services Portfolio
Medium
Pengembangan Sosial
Kemasyarakatan
Community Social
Development
Low
Berpengaruh terhadap PaninBank
Affecting PaninBank
Setelah dilakukan identifikasi dan pemantauan yang After in-depth identification and monitoring, PaninBank
mendalam, PaninBank menetapkan topik material yang determined that the material topics to be presented in
akan disajikan dalam laporan keberlanjutan tahun the 2023 sustainability report are still the same as the
2023 masih yang sama dengan tahun sebelumnya, previous year, as follows:
yaitu sebagai berikut:
Batasan | Limit
Topik Material Alasan Topik Material dan Respons
Di Luar
Material Topic Material Topic Rationale and Anak
PaninBank
Response PaninBank Perusahaan
Outside
Subsidiary
Paninbank
Dampak Ekonomi | Economic Impact
Kinerja Ekonomi dan Dampak Berdampak signifikan pada √ √ -
Ekonomi peningkatan ekonomi nasional,
Economic Performance and daerah, dan para pemangku
Economic Impact kepentingan.
Significant impact on improving the
national, regional and stakeholder
economies.
Dampak Ekonomi Tidak Berdampak signifikan pada √ - -
Langsung peningkatan perekonomian daerah
Indirect Economic Impact dan pemberdayaan masyarakat.
Significant impact on regional
economic improvement and
community empowerment.
Dampak Sosial | Social Impact
Ketenagakerjaan Berdampak penting pada √ - -
Employment kenyamanan dan kinerja karyawan
Significant impact on employee
comfort and performance
PaninBank 2023 Annual Report 577
Page 580
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Batasan | Limit
Topik Material Alasan Topik Material dan Respons
Di Luar
Material Topic Material Topic Rationale and Anak
PaninBank
Response PaninBank Perusahaan
Outside
Subsidiary
Paninbank
Pendidikan dan Pelatihan Berdampak signifikan bagi √ - -
Education and Training karyawan terutama dalam rangka
meningkatkan kinerja karyawan serta
kapasitas/keahlian karyawan
Significant impact on employees,
especially in terms of improving
employee performance and
employee capacity/skills.
Pengembangan Sosial Berdampak signifikan bagi √ - -
Masyarakat masyarakat
Community Social Development Significant impact on society
Privasi Nasabah Berdampak penting pada √ - -
Customer Privacy peningkatan layanan dan
kepercayaan nasabah
Significant impact on improving
customer service and trust
Keamanan Informasi Berdampak penting pada √ - -
Information Security peningkatan layanan dan
kepercayaan nasabah
Important impact on improving
customer service and trust
Portofolio Produk dan Layanan Berdampak penting pada √ - -
Berkelanjutan peningkatan layanan dan
Sustainable Product and Service kepercayaan nasabah.
Portfolio Important impact on improving
customer service and trust
TCFD (TASK FORCE ON CLIMATE-RELATED TCFD (TASK FORCE ON CLIMATE-RELATED
FINANCIAL DISCLOSURE) (201-2) FINANCIAL DISCLOSURE) (201-2)
Emisi karbon/gas rumah kaca (GRK) menjadi topik Carbon/greenhouse gas (GHG) emissions are a topic
yang sangat diperhatikan dan banyak dibicarakan of great concern and much discussion today as they
saat ini karena disinyalir menjadi penyebab utama are allegedly considered to be the main cause of
pemanasan global. Pemanasan global menyebabkan global warming. Global warming is causing climate
perubahan iklim yang dalam jangka panjang dapat change, which in the long run could do more harm
menimbulkan lebih banyak kerugian, apabila tidak than good if not properly managed. Recognizing that
ditanggulangi dengan maksimal. Menyadari bahwa climate change has become a global challenge that
perubahan iklim telah menjadi tantangan global yang must be addressed together by all industry players, as
harus diatasi bersama-sama oleh seluruh pelaku a financial services provider in Indonesia, PaninBank
industri, maka sebagai penyedia jasa keuangan di plays an important role in supporting climate change
Indonesia, PaninBank mempunyai peran penting dalam mitigation and adaptation efforts.
mendukung upaya mitigasi dan adaptasi perubahan
iklim.
Dalam rangka mengatasi risiko dampak perubahan In order to address the risk of climate change impacts
iklim yang berpotensi muncul dari kegiatan usaha that could potentially arise from its business activities,
yang dijalankan, PaninBank secara bertahap PaninBank has gradually developed its business
mengembangkan strategi bisnisnya dengan strategy by taking into account core elements based
mempertimbangkan elemen inti berdasarkan Task on the Task Force on Climate-related Financial
Force on Climate-related Financial Disclosures Disclosures (TCFD) that has been developed by the
(TCFD) yang dikembangkan oleh Dewan Standar Climate Disclosure Standards Board (“CDSB”) and the
Pengungkapan Iklim (Climate Disclosure Standards Sustainability Accounting Standards Board (“SASB”).
Board/“CDSB”) dan Dewan Standar Akuntansi
Berkelanjutan (Sustainability Accounting Standards
Board/“SASB”).
578 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 581
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Dengan berpedoman pada TCFD, PaninBank telah Guided by the TCFD, PaninBank has identified and
mengidentifikasi ‘Daftar Sektor dengan Risiko established a ‘High Sustainability Risk Sector List’ as
Keberlanjutan Tinggi’ sebagai salah satu upaya mitigasi one of the Bank’s climate change mitigation efforts. The
climate change. Bank mengidentifikasi sektor-sektor Bank identified industry sectors potentially affected by
industri yang berpotensi terkena dampak perubahan climate change, including the Construction, Electricity,
iklim, termasuk sektor Konstruksi, Pengadaan Listrik, Gas, Steam/Hot Water and Cold Air Procurement,
Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin, Pengangkutan Transport and Warehousing, Mining and Quarrying,
dan Pergudangan, Pertambangan dan Penggalian, Agriculture, Forestry and Fisheries, and Household
Pertanian, Kehutanan dan Perikanan, dan Rumah (Home Ownership Loans) sectors. The document was
Tangga (Kredit Kepemilikan Rumah). Dokumen disusun developed with reference to several international
mengacu pada beberapa literatur internasional dan literatures and references from local regulators
acuan dari regulator lokal (Pemerintah dan OJK). (Government and OJK). This guideline is also used by
Pedoman ini juga digunakan oleh PaninBank sebagai PaninBank as a reference in achieving the net zero GHG
acuan dalam mencapai target emisi nol bersih GRK emission target in accordance with the Government’s
sesuai dengan timeline pemerintah. timeline.
Dalam perjalanan panjang menuju net zero emissions In the long journey towards net zero emissions by 2060,
tahun 2060, PaninBank telah mengambil peran PaninBank has taken part in carbon sequestration
dalam inisiatif-inisiatif penyerapan dan offset karbon and offset initiatives in the form of Corporate Social
dalam bentuk Corporate Social Responsibility/CSR Responsibility/CSR (mangrove planting, carbon credits,
(penanaman bakau, kredit karbon, dan sertifikat energi and renewable energy certificates/RECs). In addition,
terbarukan/REC). Selain itu, Bank juga terus mendukung the Bank also continues to support climate action
aksi iklim melalui upaya penurunan emisi karbon through efforts to reduce carbon emissions both scope
baik emisi scope 1 dan 2 melalui efisiensi kendaraan 1 and 2 emissions through the efficiency of operational
operasional dan penggunaan AC maupun listrik, dan vehicles and the use of air conditioning and electricity,
emisi scope 3 melalui secara bertahap meningkatkan and scope 3 emissions through gradually increasing
penyaluran kredit kepada debitur yang masuk kategori lending to debtors who fall into the green category
hijau dan proyek-proyek yang mengembangkan/ and projects that develop/based on renewable energy
berbasis energi terbarukan melalui skema program through the Sustainability Linked Loan/Financing (SLL/F)
Sustainability Linked Loan/Financing (SLL/F) dan and Sustainable Finance (SF) program schemes.
Sustainable Finance (SF).
Bank memiliki Task Force Keuangan Berkelanjutan The Bank has a Sustainable Finance Task Force with
yang beranggotakan lintas Divisi dalam rangka cross-division members in order to follow up on the
menindaklanjuti perkembangan kebijakan Keuangan development of Sustainable Finance policies, including
Berkelanjutan termasuk penyaluran green financing. the distribution of green financing. In addition, the
Selain itu Bank juga membentuk tim kerja yang juga Bank has also formed a working team consisting
beranggotakan lintas Divisi dengan Risk Management of cross-division members with Risk Management
sebagai koordinatornya dalam menyusun kerangka as the coordinator in developing the Climate Risk
Climate Risk Management dan penyusunan Climate Management framework and the preparation of the
Risk Stress Test. Climate Risk Stress Test.
KOMITMEN DAN DUKUNGAN PENUH KOMITMEN DAN DUKUNGAN PENUH
PANINBANK TERHADAP PROGRAM KEUANGAN PANINBANK TERHADAP PROGRAM KEUANGAN
BERKELANJUTAN BERKELANJUTAN
PaninBank sudah sejak lama memaknai dan PaninBank has long interpreted and implemented
menerapkan prinsip keuangan berkelanjutan secara sustainable finance principles voluntarily in all business
sukarela dalam seluruh bisnis dan operasional and operational activities of the Company. In late 2010,
perusahaan. Pada akhir 2010, PaninBank menyepakati PaninBank entered into bilateral loan agreements
perjanjian pinjaman bilateral dengan 2 (dua) bank with 2 (two) international banks, namely Deutsche
internasional, yakni Deutsche Investitions- und Investitions- und Entwicklungsgesellschaft (DEG)
Entwicklungsgesellschaft (DEG) dari Jerman dan from Germany and Proparco, a subsidiary of Agence
Proparco, anak perusahaan dari Agence française de française de développement (AFD). Both partnerships
développement (AFD). Kedua kemitraan ini bertujuan aim to finance the MSME sector, clean energy and/or
untuk membiayai sektor UMKM, energi bersih dan/atau new renewable energy, and green projects.
energi baru terbarukan, serta proyek-proyek ramah
lingkungan.
PaninBank 2023 Annual Report 579
Page 582
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Kemudian sejak Februari 2020, PaninBank juga resmi Since February 2020, PaninBank has also officially joined
tergabung dalam Inisiatif Keuangan Berkelanjutan the Indonesian Sustainable Finance Initiative (IKBI). This
Indonesia (IKBI). Aksi ini menandai komitmen dan action demonstrates PaninBank’s commitment and
kesungguhan PaninBank dalam menjalankan program seriousness in implementing the sustainable finance
keuangan berkelanjutan yang telah digaungkan program, which has been endorsed by the government.
Pemerintah.
Selanjutnya di tahun 2023, PaninBank kembali In addition, in 2023, PaninBank again made a real
menunjukkan kontribusi nyata dalam mendukung contribution to supporting the pace of decarbonization
laju dekarbonisasi dengan terlibat langsung di dalam by being directly involved in the process of formulating
proses perumusan Bottom Up CRST (Climate Risk the bottom-up CRST (Climate Risk Stress Test) as a
Stress Test) sebagai pihak Counterpart OJK. Dengan counterpart of the OJK. By participating in this phase
berpartisipasi pada CRST tahap ini, PaninBank of the CRST, PaninBank took a follow-up step by
mengambil langkah tindaklanjut dengan melakukan conducting a more in-depth analysis of the impact of
analisis lebih mendalam mengenai dampak perubahan climate change on the Bank’s financial performance
iklim terhadap kinerja keuangan Bank berdasarkan based on the standard transmission framework.
standar kerangka transmisi.
Seluruh inisiatif keberlanjutan yang telah dilakukan All of the sustainability initiatives that PaninBank has
PaninBank selama beberapa dekade terakhir undertaken over the past decade should demonstrate
seyogyanya menunjukkan kontribusi nyata Bank the Bank’s real contribution to supporting sustainable
dalam mendukung pertumbuhan ekonomi yang economic growth. As a financial institution with a
berkelanjutan. Sebagai institusi keuangan yang positive image and track record among its stakeholders,
memiliki citra dan rekam jejak positif di mata para PaninBank is committed to continue strengthening its
pemangku kepentingan, PaninBank berkomitmen untuk role in realizing the green financing transition towards a
terus memperkuat peranannya dalam mewujudkan more sustainable future for the banking industry.
transisi pembiayaan hijau demi menuju masa depan
industri perbankan yang lebih berkelanjutan.
Agar penerapan prinsip keuangan berkelanjutan In order for the implementation of sustainable finance
di lingkup PaninBank menjadi lebih terarah dan principles within PaninBank to be more focused and its
dapat diukur efektivitasnya, maka manajemen telah effectiveness can be measured, the Management has
menetapkan Peta Jalan (Roadmap) Keuangan established PaninBank’s Sustainable Finance Roadmap
Berkelanjutan PaninBank yang berlaku hingga tahun which is valid until 2023:
2023:
580 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 583
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Roadmap Keuangan Berkelanjutan PaninBank Tahun 2019-2023
PaninBank’s 2019-2023 Sustainable Finance Roadmap
2019 2020 2021 2022 2023
Phase I:
Preparation and Setting Foundation Phase II:
Design and
Construction Phase III:
Development and Improvement
Edukasi Internal (Awareness) terkait Pembentukan Centre for
Konsep Keuangan Berkelanjutan Financial Sustainability
Internal Education (Awareness) related to Establishment of the
Sustainable Finance Concept Center for Financial
Sustainability
Pengembangan Kemampuan Teknis Karyawan
terkait Keuangan Berkelanjutan
Technical Capabilities Development for
related Employees Sustainable Finance
Penguatan
Kelembagaan
Keuangan Berkelanjutan
(Pembentukan Task
Force dan Penyusunan
SOP)
Strengthening of
Sustainable Finance
Organization
(Establishment of Task
Force and Formulation
of SOPs)
Panin Sustainability Culture (PSC)
Penyusunan Sustainability Report sebagai Media Komunikasi kepada Stakeholder
Preparation of Sustainability Report as a Communication Media to Stakeholders
Pengintegrasian Risiko Berkelanjutan Ke Dalam Pengembangan Kebijakan Sistem Manajemen
Kebijakan Manajemen Risiko dan Pedoman Risiko Berkelanjutan
Kebijakan Perkreditan Bank Development of a Sustainable Risk Management
Integration of Continuous Risk into Risk Management System Policy
Policy and Bank Credit Policy Guideline
Penyaluran Kredit/Pembiayaan pada Kategori
Kegiatan Usaha Berkelanjutan
Credit Distribution/Financing in the category of
Sustainable Business Activities
Pengembangan Digital Banking
Digital Banking Development
REALISASI ROADMAP KEUANGAN REALIZATION OF THE SUSTAINABLE FINANCE
BERKELANJUTAN TAHUN 2003 ROADMAP IN 2003
Memasuki fase akhir dari Roadmap Keuangan Entering the final phase of PaninBank’s Sustainable
Berkelanjutan PaninBank Tahun 2019-2023, PaninBank Finance Roadmap 2019-2023, PaninBank is increasingly
semakin mahir dalam menjalankan model bisnis adept at running a business model that integrates
yang mengintegrasikan aspek Environmental, Social Environmental, Social and Governance (ESG) aspects.
and Governance (ESG). Hal ini tercermin dari rumusan This is reflected in the formulation of the Bank’s
kegiatan ataupun inisiatif-inisiatif keberlanjutan Bank sustainability activities or initiatives that are increasingly
yang semakin matang dan peningkatan target-target mature and the increase in sustainability targets that
keberlanjutan yang hendak dicapai Bank di tahun 2023. the Bank intends to achieve in 2023.
Pada tahun 2023, PaninBank telah menetapkan 7 In 2023, PaninBank has set 7 priority activity programs
program kegiatan prioritas sebagaimana tercantum as stated in the Sustainable Finance Action Plan, as
dalam Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB), follows:
yaitu sebagai berikut:
PaninBank 2023 Annual Report 581
Page 584
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Divisi atau Satuan
Periode
Kerja yang
Uraian Kegiatan Penerapan
No. Indikator Pencapaian Bertanggung Jawab
Description of Activities Period of
Division or Unit in
Implementation
Charge
1. Target Kegiatan Prioritas | Priority Activity Targets:
Penguatan kelembagaan terkait implementasi Program keuangan berkelanjutan.
Strengthening of institutions related to the implementation of sustainable finance programs
Indikator Keberhasilan | Success indicators:
- Merupakan kegiatan yang berkesinambungan dan berlanjut untuk terus memperkuat kelembagaan dengan Task Force
Keuangan Berkelanjutan sebagai ujung tombak dan pendorong implementasi prinsip-prinsip Keuangan Berkelanjutan di
semua jenjang organisasi.
- Berjalannya program membangun basis data untuk meningkatkan pengetahuan seluruh pemangku kepentingan.
- Terpenuhinya kewajiban pelaporan Keuangan Berkelanjutan sesuai ketentuan.
- A continuous and ongoing activity to strengthen the institution with the Sustainable Finance Task Force as the spearhead and
driver of the implementation of Sustainable Finance principles at all levels of the organization.
- Running a database building program to increase the knowledge of all stakeholders.
- Fulfillment of Sustainable Finance reporting in accordance with regulations.
- mengimplementasikan Triwulan 1 Terealisasinya target capaian yang telah Direktur Commercial
program yang telah Quarter 1 ditetapkan di dalam MoU, yang tercermin dalam Banking & Mortgage
direncanakan melalui perbaikan score assessment the Sustainable Director of
Kerja sama (MoU) dengan Banking Assessment (SUSBA). Commercial Banking
WWF Indonesia yang telah Realization of the achievement targets set in & Mortgage
ditandatangani. the MoU, reflected in the improvement of the
- implement the program that Sustainable Banking Assessment (SUSBA) score.
has been set up through
the signed MoU with WWF
Indonesia.
- Terus melengkapi basis data Triwulan II - Tersedianya beragam dokumen yang
berupa regulasi, dokumen, Quarter II bisa dirujuk termasuk dokumen-dokumen
publikasi, video, Laporan riset, internasional yang penting, serta beragam
contoh-contoh kasus yang contoh kebijakan keuangan berkelanjutan dan
terkait keuangan berkelanjutan Laporan-laporan keberlanjutan yang dibuat
- Continue to complete the oleh berbagai lembaga
database in the form of - Availability of a wide range of documents to
regulations, documents, refer to including key international documents,
publications, videos, research as well as examples of sustainable finance
reports, case examples related policies and sustainability reports produced by
to sustainable finance various institutions
- menyempurnakan kebijakan Triwulan IV - diterbitkannya buku Pedoman Operasi dan
dan prosedur implementasi Quarter IV Prosedur Keuangan Berkelanjutan yang lebih
keuangan berkelanjutan dan komprehensif dan lengkap
risk assessment framework - issuance of a more comprehensive and
- Refine policies and procedures complete Sustainable Finance Operations and
for the implementation of Procedures manual
sustainable finance and risk
assessment frameworks
2. Target Kegiatan Prioritas | Priority Activity Targets:
Memperluas cakupan sosialisasi dan melakukan Up-Skilling meningkatkan kapasitas para stakeholder di Kantor Pusat dan
seluruh Kantor Cabang Bank.
Expanding the scope of socialization and conducting Up-Skilling to increase the capacity of stakeholders at the Head Office and
all Branch Offices.
Indikator Keberhasilan | Success Indicators:
Terlaksananya pelatihan dan sosialisasi kepada para stakeholders terkait:
- Pelatihan pemahaman menyeluruh para stakeholders tentang konsep Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan serta kebijakan
kredit & Manajemen Risiko yang menyertainya kepada Account Officer dan Credit Analyst.
- Meningkatkan pemahaman tentang kredit-kredit yang memenuhi kriteria Keuangan Berkelanjutan bagi unit bisnis penyalur
kredit di Kantor Pusat maupun Kantor Cabang.
- Stakeholder memiliki pemahaman yang jelas dan pengetahuan yang memadai mengenai target Bank dalam penyaluran
kredit pada Pembiayaan proyek berkelanjutan pada industri.
Implementation of training and socialization to relevant stakeholders:
- Training of Account Officers and Credit Analysts on the concept of Sustainable Finance Action Plan and its accompanying Credit
& Risk Management policies.
- Improved awareness of credit that meets Sustainable Finance criteria for lending business units at Head Office and Branch
Offices.
- Stakeholders have a clear understanding and adequate knowledge of the Bank’s target in lending to sustainable project
financing in the industry.
582 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 585
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Divisi atau Satuan
Periode
Kerja yang
Uraian Kegiatan Penerapan
No. Indikator Pencapaian Bertanggung Jawab
Description of Activities Period of
Division or Unit in
Implementation
Charge
Meningkatkan kapasitas internal Triwulan II Program Peningkatan kapasitas kepada para HRM Development
melalui pelatihan dan sosialisasi Quarter II stakeholders pelaksana yang berupa:
kepada stakeholders Kantor - sosialisasi kepada posisi essential pemberi
Pusat dan Cabang kredit di Kantor Pusat dan Cabang yang
Increase internal capacity antara lain mencakup Account Officer dan
through training and socialization Credit Analyst kredit komersial dan korporasi.
to Head Office and Branch - meningkatnya pengetahuan Sustainable
stakeholders. Finance pada senior management kantor
pusat dan cabang.
Capacity building program for implementing
stakeholders in the form of:
- socialization to essential lending positions
at Head Office and Branches which include
Account Officers and Credit Analysts for
commercial and corporate loans.
- Increased knowledge of Sustainable Finance
in senior management of head office and
branches
3. Target Kegiatan Prioritas | Priority Activity Targets:
Penguatan Program Panin Sustainability Culture
Strengthening Panin Sustainability Culture Program
Indikator Keberhasilan | Success Indicators:
Terlaksananya sosialisasi gerakan Panin Sustainability Culture dalam mengatasi tantangan lingkungan dan sosial, di antaranya:
- lingkungan kerja yang bersih dan sehat tanpa sampah
- efisiensi listrik, air dan BBM
- konsisten menjalankan budaya 3M (menggunakan masker, mencuci tangan dan menjaga jarak).
Implementation of socialization of Panin Sustainability Culture movement in resolving environmental and social challenges,
including:
- clean and healthy working environment without waste
- electricity, water and fuel efficiency
- consistently implementing the 3M culture (wearing masks, washing hands and maintaining distance).
- Memonitor dan mengevaluasi Triwulan IV Panin Sustainability Culture tersosialisasi secara Branding & Comm
kebijakan pelaksanaan Panin Quarter IV berkesinambungan kepada seluruh manajemen
Sustainability Culture dan karyawan PaninBank.
- Monitor and evaluate the Panin Sustainability Culture is socialized
policy implementation of Panin continuously to all PaninBank management and
Sustainability Culture employees.
PaninBank 2023 Annual Report 583
Page 586
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Divisi atau Satuan
Periode
Kerja yang
Uraian Kegiatan Penerapan
No. Indikator Pencapaian Bertanggung Jawab
Description of Activities Period of
Division or Unit in
Implementation
Charge
- Melakukan sosialisasi Triwulan IV Program “Save Our Planet” dengan cara: General Affairs
berkesinambungan Panin Quarter IV - Menggunakan Kertas dan listrik secara lebih
Sustainability Culture kepada efektif &efisien melalui kegiatan go paperless
seluruh insan Bank atau penggunaan alat-alat elektronik yang
- Conducting continuous lebih efisien secara energi.
socialization of Panin - Mengurangi sampah dengan membatasi
Sustainability Culture to all jumlah/melarang penggunaan tong sampah
Bank personnel. pribadi di kantor.
- Program CSR Panin Peduli melalui program
“Binaan Panin” yang mengusung hidup go
green serta secara bersamaan mengenalkan
Financial literacy.
- Edukasi dan sosialisasi kepada nasabah kredit
tentang “Sustainability – Green Economy”.
- berkurangnya penggunaan kertas baru,
memaksimalkan used paper, dan file credit
menggunakan email dan approval lainnya.
- pengaturan jadwal customer visit dilakukan
secara sequence.
- terselenggaranya virtual meeting dengan
debitur jika tidak perlu site visit
- terlaksananya virtual meeting dengan Divisi
lain secara internal.
“Save Our Planet” program by:
- Using Paper and electricity more effectively &
efficiently through go paperless activities or
the use of electronic devices that are more
energy efficient.
- Reducing waste by limiting the number/
banning the use of personal trash cans in the
office
- Panin Peduli CSR program through the “Binaan
Panin” program that promotes go green living
and simultaneously introduces Financial
literacy.
- Education and socialization to credit
customers about “Sustainability - Green
Economy”
- reduced use of new paper, maximizing used
paper, and credit files using email and other
approvals.
- arrangement of customer visit schedules
carried out in sequence
- Implementation of virtual meetings with
debtors if there is no need for site visits
- Implementation of virtual meetings with other
divisions internally.
4. Target Kegiatan Prioritas | Priority Activity Targets:
Arahan manajemen untuk meningkatkan portfolio pada usaha-usaha yang berorientasi pada sustainability environment
dengan pemberian kredit pada debitur baru dan top up plafon kredit.
Management direction to increase the portfolio in businesses oriented towards sustainability environment by providing credit to
new debtors and topping up the credit limit.
Indikator Keberhasilan | Success Indicators:
Meningkatnya Portfolio kredit Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan sesuai target yang ditetapkan.
Increased credit portfolio in the Sustainable Business Activity category according to the set target.
Arahan Manajemen untuk Triwulan II Terbitnya SE Direksi mengenai pemberian kredit Satuan Tugas
meningkatkan portofolio pada Quarter II pada usaha-usaha yang berorientasi pada Keuangan
usaha-usaha yang berorientasi sustainability environment serta mengenai Berkelanjutan
pada sustainability environment pelaporan taksonomi hijau sesuai dengan Sustainable Finance
dengan pemberian kredit Rencana Implementasi dan Pelaporan Task Force
pada debitur baru dan top up Taksonomi Hijau oleh OJK.
plafon kredit pada bisnis yang Issuance of Director’s Circular regarding lending
berorientasi pada sustainability to sustainability-oriented businesses and green
environment. taxonomy reporting in accordance with the
Management Direction Green Taxonomy Implementation and Reporting
to increase the portfolio Plan.
of sustainability-oriented
businesses by providing credit
to new debtors and topping up
credit ceilings on sustainability-
oriented businesses.
584 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 587
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Divisi atau Satuan
Periode
Kerja yang
Uraian Kegiatan Penerapan
No. Indikator Pencapaian Bertanggung Jawab
Description of Activities Period of
Division or Unit in
Implementation
Charge
5. Target Kegiatan Prioritas | Priority Activity Targets:
Menerapkan Analisis kredit dengan environment and social due diligence.
Implement credit analysis with environmental and social due diligence.
Indikator Keberhasilan | Success Indicators:
Memorandum Rekomendasi Kredit yang diterbitkan sudah mempertimbangkan aspek environment and social due diligence.
Credit Recommendation Memorandum issued has considered environmental and social due diligence aspects.
Analisis kredit dengan adanya Triwulan II Tersedianya Analisa kredit terkait environmental Commercial Banking
pelaksanaan environmental and Quarter II and social due diligence pada form & mortgage, dan
social due diligence. Memorandum Rekomendasi Kredit. Corporate Banking.
Credit analysis with the Availability of credit analysis related to Commercial Banking
implementation of environmental environmental and social due diligence in the & mortgage, and
and social due diligence. Credit Recommendation Memorandum form. Corporate Banking.
6. Target Kegiatan Prioritas | Priority Activity Targets:
Meluncurkan fase pertama Panin Digital banking.
Launched the first phase of Panin Digital banking.
Indikator Keberhasilan | Success Indicators:
Terimplementasikannya Pengembangan Digital Banking dan kolaborasi dengan perusahaan Fintech sesuai dengan Road Map
yang telah ditetapkan.
Implementation of Digital Banking Development and collaboration with Fintech companies in accordance with the established
Road Map.
Melakukan pengembangan Triwulan III Diluncurkannya Panin Digital Banking dengan Direktur bidang Risk
berbagai fitur layanan Digital Quarter III fitur dan kapasitas yang lebih lengkap untuk Management dan
Banking dan menjalin kerjasama mengoptimalkan efisiensi operasi, memberi Direktur bidang
dengan Perusahaan Fintech. kemudahan kepada nasabah untuk mengakses Digital Development.
Developed various features layanan perbankan secara lebih mudah, murah Director of Risk
of Digital Banking services dan efisien. Diluncurkannya berbagai fitur Management and
and collaborated with Fintech layanan hasil kolaborasi dengan perusahaan Director of Digital
Companies. Fintech. Development.
Launched Panin Digital Banking with more
complete features and capacity to optimize
operating efficiency, providing convenience
to customers to access banking services more
easily, cheaply and efficiently. The launch
of various service features resulting from
collaboration with Fintech companies.
7. Target Kegiatan Prioritas | Priority Activity Targets:
Penyusunan Sustainability Report sebagai Media Komunikasi kepada Stakeholder.
Preparation of Sustainability Report as a Communication Media to Stakeholders.
Indikator Keberhasilan | Success Indicators:
Terbitnya buku Sustainability Report Bank tahun buku 2022.
Publication of the Bank’s Sustainability Report book for fiscal year 2022.
Menyusun Sustainability Report Triwulan II Terbitnya buku Sustainability Report Bank tahun Tim Task force
yang berisi terkait komitmen, Quarter II buku 2022. Keuangan
pencapaian, kinerja dan dampak Publication of the Bank’s Sustainability Report Berkelanjutan dan
keberlanjutan (ekonomi, book for fiscal year 2022 Sustainable. Corporate Secretary.
lingkungan dan sosial) Bank yang Finance Task Force
mengacu kepada pedoman Team and Corporate
GRI Standard, Sustainable Secretary.
Development Goals (SDGs),
POJK No 51 dan pedoman
keberlanjutan lainnya.
Prepare a Sustainability Report
containing commitments,
achievements, performance and
sustainability impacts (economic,
environmental and social) of
the Bank that refers to the GRI
Standard guidelines, Sustainable
Development Goals (SDGs), POJK
No 51 and other sustainability
guidelines.
PaninBank 2023 Annual Report 585
Page 588
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Strategi
Keberlanjutan PaninBank (A.1)(2-23)(2-24)
PaninBank Sustainability Strategy
PaninBank secara konsisten dan berkesinambungan PaninBank consistently and sustainably maintains
(sustain), selalu menjaga komitmennya untuk terus its commitment to continue to encourage the
mendorong penerapan Keuangan Berkelanjutan implementation of Sustainable Finance through the
melalui integrasi aspek Lingkungan, Sosial & Tata Kelola integration of Environmental, Social & Governance
(LST) yang diterapkan secara konsisten di seluruh lini (ESG) aspects that are consistently applied throughout
bisnisnya. Baik dalam aktivitas perkreditan maupun its business lines. Both in lending and operational
aktivitas operasional Bank. Dengan mengacu kepada activities of the Bank. With reference to the Taxonomy
Taksonomi Untuk Keuangan Berkelanjutan Indonesia for Sustainable Finance Indonesia (TKBI).
(TKBI).
Secara garis besar komitmen PaninBank dalam In general, PaninBank’s commitment in supporting
mendukung pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan inclusive and sustainable economic growth has been
berkelanjutan telah dituangkan dalam kerangka dan outlined in PaninBank’s Sustainable Finance framework
strategi Keuangan Berkelanjutan PaninBank, yaitu: and strategy, namely:
Arah Kebijakan “Penguatan Fondasi Bisnis Melalui Empat Pilar:
Sumber Daya Manusia (SDM), Infrastruktur Teknologi Informasi, Jaringan Kantor dan Basis Nasabah dengan Mengutamakan
Prudentiality, Trust, dan Good Corporate Governance (GCG) pada Era Disrupsi Teknologi”
Direction of the Policy of “Strengthening Business Foundations through Four Pillars:
Human Resources (HR), Information Technology Infrastructure, Network and Customer Base by Prioritizing Prudence, Trust,
and Good Corporate Governance (GCG) in the Era of Technology Disruption”
1 2 3 4 5
Peningkatan dan Memperkuat Infrastruktur Mengoptimalkan Memperluas Basis Pelaksanaan Program
Pengembangan Teknologi Informasi. Jaringan Kantor. Nasabah Loyal. Prioritas Rencana
Kualitas SDM. Strengthening Optimizing Expanding Loyal Aksi Keuangan
Human Resources the Infrastructure of the Office Network. Customer Base. Berkelanjutan.
Enhancement Information Technology. Implementing Action
and Development. Plan on Sustainable
Finance as a Priority
Program.
• Perubahan dan • Evaluasi kebutuhan • Penutupan dan • Peningkatan aktivitas • Integrasi risiko
peningkatan pada dan kecukupan sistem relokasi jaringan kampanye dan berkelanjutan ke
lingkungan kerja teknologi informasi pada kantor ke lokasi promosi untuk dalam kebijakan
yang adaptif; setiap unit bisnis; bisnis yang lebih penguatan merek dan manajemen risiko,
• Pelaksanaan • Mengembangkan dan menguntungkan; awareness; pedoman kebijakan
rekrutmen yang meningkatkan infrastruktur • Memperkuat • Mendorong akuisisi serta standar
kompetitif; teknologi sistem informasi; akurasi sistem nasabah baru untuk operasional proses
• Pengembangan • Menyatukan koordinasi scoring dan membangun basis perkreditan bank;
instrumen pelatihan kebutuhan TI pada Banking grading jaringan nasabah baru; • Penerapan budaya
berbasis digital; Network and Operation kantor; • Memperbanyak keberlanjutan melalui
• Peningkatan Group; • Mendorong peran sistem one-stop PSC;
pemahaman • Peningkatan skill dan jaringan kantor market dengan • Penyusunan Laporan
dan kompetensi kompetensi karyawan dalam program pemberdayaan Keberlanjutan
karyawan guna di bidang teknologi literasi dan inklusi cross-selling produk; sebagai panduan
mendukung informasi untuk merespons keuangan. • Memperbanyak standard dan media
implementasi kebutuhan dan inovasi • Closing and program literasi dan komunikasi dengan
keuangan yang cepat dan dinamis. relocating branch inklusi keuangan. para pemangku
berkelanjutan. • Evaluating the need and offices to more • Increasing marketing kepentingan.
• Changes and adequacy of information strategic business promotions and • Integrating
improvements to technology system at each locations, campaigns to sustainability risk into
ensure an adaptive business unit, • Enhancing the strengthen brand the risk management
work environment; • Developing and enhancing accuracy of recall and awareness, policy and the Bank’s
• Competitive the information technology the scoring and • Accelerating guidelines on credit
recruitment; system infrastructure, grading system acquisition of new policy,
• Development of • Uniting and coordinating of branch offices customers to expand • Instilling a
digital training the IT requirements of and customer base, strong culture
instruments; the Banking Network and • Increasing the • Increasing the one- of sustainability
• Improvement Operating Group, roles of branch stop market through through the Panin
of employee • Enhancing the skills and offices in the product cross-selling Sustainability Culture
understanding competence of employees financial literacy and program and
and competence in the information and inclusion • Broadening financial • Issuing the
to support the technology field to ensure program. literacy and inclusion. Sustainability Report
implementation of that they can respond as a medium of
sustainable finance. to all requirements and communication with
innovations. the stakeholders.
586 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 589
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
KOMITMEN PANINBANK TERHADAP PENCAPAIAN PANINBANK’S COMMITMENT TO THE
ASPEK SDGS ACHIEVEMENT OF SDG ASPECTS
PaninBank terus berupaya menyelaraskan Kebijakan PaninBank continues with the efforts to align the
Keuangan Berkelanjutan yang dimiliki Bank dengan Bank’s Sustainable Finance Policy with the Sustainable
Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (Sustainable Development Goals (“SDGs”) which are targeted to
Development Goals/”SDGs”) yang ditargetkan dapat be realized by 2030. To achieve this, PaninBank has
terealisasi pada 2030 mendatang. Untuk mewujudkan implemented its sustainability strategy and various
hal ini, PaninBank telah menerapkan strategi initiatives that are most relevant into the Bank’s
keberlanjutan dan berbagai inisiatif yang paling operations.
relevan ke dalam operasional Bank.
Komitmen
Aspek
Tujuan Keberlanjutan Keberlanjutan Program/Kegiatan Perusahaan dalam Laporan ini
SDG
Sustainability Goals Commitment on Company Program/Activities in this Report
SDG Aspects
Sustainability
• Komitmen mewujudkan Komitmen • Tercapainya bottom line laba bersih sebesar Rp2,15
pembangunan ekonomi yang maju Mewujudkan triliun.
dan berkeadilan Pembangunan • Distribusi nilai ekonomi kepada pemangku
• Membangun infrastruktur yang Ekonomi yang kepentingan.
berkesinambungan, mendukung Maju dan • Pembiayaan infrastruktur dalam mempercepat
industrialisasi yang inklusif dan Berkeadilan proses pembangunan nasional melalui pembiayaan
berkelanjutan serta mendukung Commitment proyek pembangunan/konstruksi sebesar Rp3,62
berbagai upaya pengembangan to Realizing triliun, termasuk infrastruktur sebesar Rp6,67 triliun
yang inovatif. Advanced • Achieved bottom line net profit of Rp2.65 trillion
• Mengurangi ketimpangan sosial and Equitable • Distribution of Economic Value to Stakeholders
dan ekonomi di dalam negeri Economic • Infrastructure financing in accelerating the
(domestik) dan antar negara Development national development process through financing of
(Internasional) development/construction projects of Rp3.04 trillion,
• Commitments on Creating including infrastructure of Rp6.66 trillion.
Economic Development that is
Progressive and Just
• Build durable infrastructure,
support inclusive and sustainable
industrialization and foster
innovation
• Reducing inequality within and
between countries
PaninBank 2023 Annual Report 587
Page 590
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Komitmen
Aspek
Tujuan Keberlanjutan Keberlanjutan Program/Kegiatan Perusahaan dalam Laporan ini
SDG
Sustainability Goals Commitment on Company Program/Activities in this Report
SDG Aspects
Sustainability
• Mengakhiri kemiskinan serta Komitmen • Tabungan Simpanan Pelajar (SimPel) melalui
kesenjangan sosial dan ekonomi di Mendukung program Panin Goes to School, SimPel Day dan
manapun dan dalam semua bentuk Penguatan Inklusi menjadi sponsor dalam Finance Expo
• Memastikan pendidikan yang dan Literasi • Program edukasi nasabah dan masyarakat melalui
inklusif dan berkualitas setara, juga Keuangan di Panin Goes to Community, Panin Goes to Company,
mendukung kesempatan belajar Indonesia dan Panin Goes to Campus
seumur hidup bagi semua Commitments to • TabunganKu
• Komitmen yang konsisten Support Increased • Tabungan Junior Panin
dan berkesinambungan untuk Financial Literacy • Penyaluran pembiayaan kepada sektor Usaha Mikro,
mewujudkan pembangunan and Inclusion in Kecil, dan Menengah (UMKM) dan telah memiliki
ekonomi yang maju dan Indonesia jaringan SMART Center dan Micro Center
berkeadilan • Penyediaan akses layanan keuangan di daerah
• Membangun infrastruktur terluar dan tertinggal, yaitu Kupang dan Sorong
yang tahan lama, mendukung • Pengembangan digital banking
industrialisasi yang inklusif dan • Berpartisipasi sebagai anggota task force penerapan
berkelanjutan dan membantu simplikasi pembukaan rekening efek dan rekening
perkembangan inovasi dana nasabah secara elektronik untuk meningkatkan
• Mengurangi ketimpangan di dalam inklusi jasa keuangan di pasar modal
dan antar negara • Menjadi salahsatu dari hanya 11 bank yang ditunjuk
• End poverty everywhere and in all its secara khusus untuk menjadi partner Otoritas
forms Jasa Keuangan (OJK) dalam penyusunan dan
• Ensure inclusive and equitable pengembangan Climate Risk Stress Test (CRST)
quality education, while also • Student Savings Account (SimPel) through the Panin
supporting lifelong learning Goes to School program, SimPel Day and sponsoring
opportunities for all the Finance Expo.
• Commitment to realizing advanced • Educational program for Customers and Communities
and just economic development through Panin Goes to Community, Panin Goes to
• Build durable infrastructure, Company and Panin Goes to Campus programs.
support inclusive and sustainable • TabunganKu (mySavings)
industrialization and foster • Panin Junior Savings
innovation • Loan disbursement to the Micro, Small, and Medium
• Reducing inequality within and sized Enterprise (MSME) sector, which has been
between countries strengthened by the SMART Center and Micro Center
networks.
• Access to financial services to less-developed
regions, Kupang and Sorong.
• Development of Digital Banking
• Participating as a Member of the Task Force for
Implementing the Simplified Opening of the Customer
Fund Trading Account Electronically to Increase
Financial Inclusion in the Capital Market.
• Memastikan pendidikan yang Komitmen • Komitmen penuh terhadap semua peraturan terkait
inklusif dan berkualitas setara, juga Menciptakan hak asasi manusia
mendukung kesempatan belajar Praktik • Pencegahan dan penghapusan praktik pekerja anak/
seumur hidup bagi semua Ketenagakerjaan di bawah umur
• Mencapai kesetaraan gender yang Adil dan • Pencegahan dan penghapusan kerja paksa
dan memberdayakan semua Layak • Perlakuan adil (nondiskriminasi)
perempuan dan anak perempuan Commitments to • Menghormati hak sipil dan politik
• Komitmen mewujudkan Labor Practices • Penciptaan lapangan kerja melalui proses rekrutmen
pembangunan ekonomi yang maju, that are Fair and • Pengembangan kompetensi karyawan
berkelanjutan dan berkeadilan Decent • Kepatuhan terhadap upah minimum
• Mengurangi ketimpangan didalam • Full commitments towards all regulations pertaining
dan antar negara to Human Rights,
• Ensuring inclusive and equitable • Prevention and Elimination of Child Labor and Forced
quality education, while also Labor,
supporting lifelong learning • Fair and Non-discriminatory Treatment,
opportunities for all • Respect for Civil and Political Rights
• Achieving gender equality and • Creation of Job Opportunities through Recruitment
empower all women and girls Process
• Commitment to realizing advanced • Development of Employee Competence
and just economic development • Compliance to Minimum Regional Wage.
• Reducing inequality within and
between countries
588 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 591
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Komitmen
Aspek
Tujuan Keberlanjutan Keberlanjutan Program/Kegiatan Perusahaan dalam Laporan ini
SDG
Sustainability Goals Commitment on Company Program/Activities in this Report
SDG Aspects
Sustainability
• Mengakhiri kemiskinan di manapun Komitmen Pelaksanaan kegiatan program Panin Peduli yang
dan dalam semua bentuk Meningkatkan berfokus pada pemberian bantuan untuk peningkatan
• Mengakhiri kelaparan, mencapai Kesejahteraan kesehatan, kelestarian lingkungan hidup, bantuan
ketahanan pangan dan nutrisi Masyarakat sosial dan penanggulangan bencana, pendidikan dan
yang lebih baik dan mendukung Commitments to olahraga, kegiatan keagamaan dan kegiatan sosial
pertanian berkelanjutan Improve Social lainnya.
• Memastikan kehidupan Welfare Implementation of the Panin Cares program that
yang sehat dan mendukung focuses on providing aids and support for Healthcare,
kesejahteraan bagi semua untuk Environmental Conservation, Social Contributions and
semua usia Disaster Reliefs, Education and Sports, Religious Affairs
• Memastikan pendidikan yang and other Social Activities.
inklusif dan berkualitas setara, juga
mendukung kesempatan belajar
seumur hidup bagi semua
• End poverty everywhere and in all its
forms
• End hunger, achieve food security
and better nutrition and support
sustainable agriculture
• Ensure healthy lives and promote
wellbeing for all at all ages
• Ensure inclusive and equitable
quality education, while also
supporting lifelong learning
opportunities for all
• Memastikan ketersediaan dan Komitmen • Penerapan ESMS
manajemen air bersih yang Menjaga • Penyaluran kredit pada Kegiatan Usaha Berwawasan
berkelanjutan dan sanitasi bagi Kelestarian Lingkungan (KUBL)
semua Lingkungan Hidup • Identifikasi, monitoring dan pengelolaan aktivitas
• Memastikan akses terhadap energi Commitments perkreditan yang mendukung keikutsertaan
yang terjangkau, dapat diandalkan, Towards secara aktif Bank Panin dalam Program dukungan
berkelanjutan, dan modern bagi Environmental terhadap pemenuhan Rasio Pembiayaan Inklusif
semua Protection and Makroprudensial (RPIM)
• Membangun kota dan pemukiman Conservation • Keikutsertaan dalam pembukaan Green Sukuk Ritel
inklusif, aman, tahan lama, dan Seri Sukuk Tabungan ST006
berkelanjutan • Inisiatif pengurangan energi listrik melalui
• Memastikan pola konsumsi dan pemadaman aliran listrik ruangan dan perangkat
produksi yang berkelanjutan kerja tepat waktu
• Mengambil aksi segera untuk • Inisiatif penghematan kertas (paperless) melalui
memerangi perubahan iklim dan pemanfaatan kertas bekas/kertas daur ulang dalam
dampaknya penggunaan memo maupun sarana pertukaran
• Ensure the availability and informasi internal lainnya serta Pengembangan
sustainable management of clean Aplikasi Digital
water and sanitation for all • Program “People (Not Plastic) for the Planet” sebagai
• Ensure access to affordable, reliable, bagian dari program save our planet
sustainable and modern energy for • Program Reforest Indonesia untuk mengurangi emisi
all gas rumah kaca di Indonesia
• Build inclusive, safe, durable and • Implementing Environmental and Social Management
sustainable cities and settlements System (ESMS)
• Ensure sustainable consumption • Disbursing Credit to Businesses with Environmental
and Production patterns Orientation (KUBL)
• Take urgent action to combat • Participating in the Opening of the Retail Series Green
climate change and its impacts Sukuk Savings ST006
• Initiatives to Reduce Electricity Use through Scheduled
Power Shut-off to Rooms and Working Equipment
• Initiatives to Reduce Use of Paper by Using Both
Sides of Paper and Recycled Paper for Memos and
Other Internal Written information Exchange, and
Development of Digital Applications
• Enacting the “People (Not Plastic) for the Planet”
program as part of the “Save Our Planet” program.
• The Indonesia Reforesting Program to Reduce (the
Effects of) Greenhouse Gas Emission in Indonesia
• Mencapai kesetaraan gender Komitmen • Pemberian kesempatan yang sama baik kepada
dan memberdayakan semua Menerapkan karyawan pria maupun wanita untuk menduduki
perempuan dan anak perempuan Tata Kelola posisi strategis
• Mendukung pertumbuhan ekonomi Keberlanjutan • Deklarasi Anti-Fraud: “Zero Tollerance to Fraud”
yang inklusif dan berkelanjutan, Commitment to • Certified Fraud Examiner (CFE) kepada auditor
tenaga kerja penuh dan produktif Implementing internal
dan pekerjaan yang layak bagi Sustainability • Providing equal opportunities for both male and
semua. Governance female employees to fill strategic positions
• Achieve gender equality and • Anti-Fraud Declaration: “Zero Tolerance to Fraud”
empower all women and girls • Certified Fraud Examiner (CFE) for Internal Auditor
• Support inclusive and sustainable
economic growth, full and
productive employment and decent
work for all.
PaninBank 2023 Annual Report 589
Page 592
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Ikhtisar
Aspek Keberlanjutan (B.1)(B.2)(B.3)
Sustainability Aspect Overview
Aspek Ekonomi | Economic Aspect
Keterangan Satuan
2023 2022 2021
Description Unit
Jumlah produk yang memenuhi kriteria kegiatan Jumlah 12 10 9
usaha berkelanjutan Amount
Number of products that meet the criteria of
sustainable business activities
Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) Rp miliar 145.221 141.844 134.068
Third Party Funds (DPK) Rp billion
Penyaluran kredit untuk kegiatan usaha berkelanjutan
Lending for sustainable business activities:
a) Penyaluran kredit untuk UMKM 22.120 21.863 23.777
Lending to MSMEs
Rp miliar
b) Penyaluran kredit untuk aktivitas keberlanjutan Rp billion 6.938 4.497 3.290
lainnya
Lending for other sustainability activities
Jumlah 29.058 26.360 27.067
Total
Penyaluran kredit untuk non-kegiatan usaha Rp miliar 100.231 93.927 84.215
berkelanjutan Rp billion
Lending to non-sustainable business activities
Persentase total kredit atas kegiatan usaha Persen (%) 22,48 21,91 24,32
berkelanjutan terhadap total kredit bank keseluruhan Percent
Percentage of total loans for sustainable business Idem
activities to total bank loans
Pendapatan Bunga Rp miliar 14.588 13.906 14.347
Interest Incomes Rp Billion
Laba (Rugi) Bersih Rp miliar 3.006 3.273 1.817
Net Profit (Loss) Rp Billion
Total Aset Rp miliar 222.010 212.432 204.463
Total Assets Rp Billion
Jumlah Nasabah Orang 756.355 779.567 757.628
Number of Customers Persons
Jangkauan akses Wilayah 517 kantor 516 kantor 514 kantor
Access coverage Area tersebar di tersebar di tersebar di
seluruh seluruh seluruh
wilayah Indonesia wilayah Indonesia wilayah Indonesia
dan 1 kantor dan 1 kantor dan 1 kantor
perwakilan perwakilan perwakilan
Singapura Singapura Singapura
517 offices 516 offices 514 offices
across Indonesia across Indonesia across Indonesia
and and and
1 representative 1 representative 1 representative
office in Singapore office in Singapore office in Singapore
590 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 593
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Aspek Sosial | Social Aspect
Keterangan Satuan
2023 2022 2021
Description Unit
Jumlah karyawan Orang 7.376 7.450 7.620
Number of employees Person
Jumlah karyawan wanita Orang 4.168 4.202 4.253
Number of female employees Person
Rata-rata jam pelatihan karyawan Jam/karyawan 27,90 8,17 9,2
Average employee training hours Hours/
employee
Jumlah peserta pelatihan keuangan berkelanjutan Orang 198 425 26
Number of participants in ongoing financial training Person
Jumlah kegiatan yang berkaitan dengan program Kali 4.021 1.983 253
edukasi literasi keuangan Time
Number of activities related to financial literacy
education program
Penyaluran dana CSR Program Panin Peduli Rp miliar 1.212 100,57 6,03
Distribution of CSR funds for Panin Peduli Program Rp billion
Jumlah saldo rekening Tabungan SimPel Panin Rp miliar 60,5 48,5 44,3
Number of SimPel Panin Savings account balances Rp billion
Jumlah peserta Panin Goes to Community Orang 5.000 2.766 402
Number of Panin Goes to Community participants Person
Aspek Lingkungan Hidup | Environmental Aspect
Keterangan Satuan
2023 2022 2021
Description Unit
Pemakaian Kertas rim 3.015 3.203 3.204
Paper Usage ream
Jumlah Pemakaian Energi Listrik kWh 37.302.984 36.707.877 35.296.021
Total Electricity Consumption
Jumlah Penggunaan BBM Liter 1.546.841 1.501.791 1.547.017
Total Fuel Consumption
PaninBank 2023 Annual Report 591
Page 594
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Tata Kelola
Keberlanjutan (E.1)(2-9)(2-11)(2-12)(2-13)
Sustainability Governance
Struktur dan Penanggung Jawab Penerapan Structure and Responsible Person for Sustainable
Keuangan Berkelanjutan (E.1)(2-9)(2-11)(2-12)(2-13) Finance Implementation (E.1)(2-9)(2-11)(2-12)(2-13)
Melalui penerapan tata kelola yang baik, PaninBank Through the implementation of good governance,
berusaha menjaga kepercayaan nasabah dan PaninBank strives to maintain the trust of customers and
masyarakat luas dalam rangka memastikan the wider community in order to ensure the sustainability
keberlanjutan organisasi. Dalam menjalankan of the organization. PaninBank encourages all organs of
kegiatan operasional perbankan setiap harinya, the Bank to always apply the principles of transparency,
PaninBank mendorong seluruh organ Bank untuk selalu accountability, responsibility, independence and
menerapkan prinsip keterbukaan (transparency), fairness in their banking operational activities every
akuntabilitas (accountability), tanggung jawab day.
(responsibility), independensi (independency) serta
kewajaran (fairness).
Secara struktur, PaninBank sudah memiliki kecukupan Structurally, PaninBank already has adequate
organ-organ GCG yang memadai. Tindakan GCG organs. The management of the Bank is the
pengurusan dan pengelolaan Bank menjadi tanggung full responsibility of the Board of Directors and its
jawab penuh Direksi beserta komite-komite pendukung supporting committees, while the Bank’s supervisory
di bawahnya, sedangkan aktivitas pengawasan Bank activities are carried out by the Board of Commissioners
dilakukan oleh Dewan Komisaris beserta komite-komite and its supporting committees. Information on the
pendukung di bawahnya. Informasi mengenai struktur structure and composition of PaninBank’s sustainability
dan komposisi tata kelola keberlanjutan PaninBank governance has been presented in the Good Corporate
telah disajikan pada Bab Tata Kelola Perusahaan Yang Governance chapter of this report.
Baik, dalam laporan ini.
Dalam merespons tantangan pengelolaan isu In response to the challenges of managing sustainability
keberlanjutan dan sebagai bentuk kesungguhan issues and as a form of seriousness in implementing
dalam menerapkan praktik keuangan berkelanjutan, sustainable finance practices, PaninBank has also
PaninBank juga telah membentuk Sustainability Task established a Sustainability Task Force in accordance
Force sesuai dengan Surat Keputusan Direksi No. 124/ with the Decree of the Board of Directors No. 124/DIR/
DIR/OJK/21 tanggal 16 September 2021. Satuan Tugas ini OJK/21 dated September 16, 2021. This Task Force consists
terdiri dari karyawan senior Bank di divisi yang terlibat of the Bank’s senior employees in divisions that are
langsung dalam pengembangan, pelaksanaan, directly involved in the development, implementation,
pemantauan, dan pelaporan progam keuangan monitoring and reporting of sustainable finance
berkelanjutan. programs.
Berikut adalah pembagian peran dan tanggung jawab The following is the division of roles and responsibilities
Dewan Komisaris, Direksi, dan Kepala Divisi dalam tata of the Board of Commissioners, Board of Directors,
kelola keberlanjutan di PaninBank, yaitu: and Division Heads in sustainability governance at
PaninBank, namely:
Unit/Pejabat Peran dan Tanggung Jawab
Unit/Officer Role and Responsibility
Dewan Komisaris Mengawasi peran manajemen untuk memastikan bahwa komitmen keberlanjutan PaninBank dapat
Board of terlaksana di seluruh perusahaan
Commissioners Overseeing the role of management to ensure that PaninBank’s sustainability commitments are
implemented throughout the company.
Direksi Bertanggung jawab penuh atas kebijakan, prosedur, dan kinerja keberlanjutan perusahaan
Board of Directors Taking full responsibility for the Bank’s sustainability policies, procedures, and performance.
592 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 595
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Unit/Pejabat Peran dan Tanggung Jawab
Unit/Officer Role and Responsibility
Kepala Divisi Bertanggung jawab untuk memastikan bahwa kegiatan dilaksanakan sesuai dengan kebijakan dan
Head of Division prosedur keberlanjutan
Responsible for ensuring that activities are implemented in accordance with sustainability policies and
procedures.
Sustainability 1) Mengembangkan kebijakan dan prosedur keuangan berkelanjutan;
Task Force 2) Menyusun RAKB di bawah pengawasan Direktur Utama dan Direktur Kepatuhan serta menyampaikannya
kepada regulator tepat waktu;
3) Mengawasi dan memantau pelaksanaan kegiatan keuangan berkelanjutan;
4) Melaksanakan inisiatif dan mengawasi pelaksanaan budaya kebelanjutan dan kegiatan/inisiatif di
lingkungan internal perusahaan;
5) Mendorong dan meningkatkan kesadaran akan praktik budaya keuangan keberlanjutan di seluruh
perusahaan;
6) Meningkatkan kompetensi keuangan secara berkesinambungan di seluruh perusahaan; dan
7) Memastikan terlaksananya komunikasi keuangan berkelanjutan kepada semua pemangku kepentingan.
1) Develop sustainable finance policies and procedures;
2) Prepare the RAKB under the supervision of the President Director and Compliance Director and submit it to
the regulator on time;
3) Supervise and monitor the implementation of sustainable finance activities;
4) Implementing initiatives and overseeing the implementation of sustainability culture and activities/
initiatives within the company;
5) Encourage and raise awareness of the practice of sustainability finance culture throughout the company;
6) Continuously improve financial competencies across the company; and
7) Ensure the implementation of sustainable finance communication to all stakeholders.
Dalam konteks penerapan keuangan keberlanjutan, In the implementation of financial sustainability,
lebih spesifik, Direktur Utama dan Direktur Commercial specifically, PaninBank’s President Director and
Banking & Mortgage PaninBank bertugas dan Commercial Banking & Mortgage Director are tasked
bertanggung jawab untuk: and responsible for:
1. Memimpin penyusunan RAKB dan memastikan 1. Leading the preparation of the RAKB and ensuring
rencana tersebut sejalan dengan visi dan misi Bank; the plan is in line with the Bank’s vision and mission;
2. Memastikan penerapan kerangka kerja, kebijakan, 2. Ensuring the implementation of adequate
dan prosedur yang memadai serta memitigasi frameworks, policies and procedures and mitigating
risiko; risks;
3. Mengawasi dan memastikan pelaksanaan 3. Overseeing and ensuring the implementation of
kegiatan/inisiatif yang dilakukan sejalan dengan activities/initiatives undertaken in line with the
strategi keberlanjutan Bank; dan Bank’s sustainability strategy; and
4. Memberikan masukan terhadap Laporan 4. Provide input on the Sustainability Report and
Keberlanjutan dan memastikan laporan ensure the report is submitted on time.
disampaikan tepat waktu.
Pengembangan Kompetensi terkait Keuangan Development of Competencies related to Sustainable
Berkelanjutan Tahun 2023 (E.2)(2-17) Finance in 2023 (E.2)(2-17)
Dalam rangka mendukung efektivitas penerapan In order to support the effectiveness of the
keuangan berkelanjutan, PaninBank mendorong implementation of sustainable finance, PaninBank
keterlibatan aktif para karyawan khususnya yang encourages the active involvement of employees,
bertugas di Sustainability Task Force, serta juga especially those in charge of the Sustainability Task Force,
kepada seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi as well as all members of the Board of Commissioners
untuk mengikuti pelatihan/seminar/webinar tentang and Directors to attend training/seminars/webinars
penerapan keuangan berkelanjutan, aspek SDGs, dan on the implementation of sustainable finance, SDGs
topik-topik lainnya yang relevan. aspects, and other relevant topics.
Pada tahun 2023, PaninBank memfasilitasi In 2023, PaninBank facilitated its employees to attend
karyawannya untuk mengikuti sejumlah kegiatan a number of training activities on sustainable finance
pelatihan dengan topik keuangan berkelanjutan, topics, including:
antara lain:
PaninBank 2023 Annual Report 593
Page 596
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Nama Pelatihan Tanggal Penyelenggara
Training Date Organizer
Clean Energy Finance and Investment (CEFI) 18-Jun-23 OJK
Enhancing ESG through Best Practices in Accounting 7-Dec-23 OJK Institute
ESG : Long Term Value Creation and Sustainability Journey 1-Aug-23 Rumah Perubahan
Peluang Perdagangan Karbon dalam Upaya Dekarbonisasi 27-Jul-23 OJK Institute
Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan (Batch 2) 22-Aug-23 OJK
Save the Planet : The Role of Financial Sector to Support Carbon Reduction 25-Sep-23 OJK Institute
and Electric Vehicles Development
The Role of Financial Sector to Support Carbon Reduction and Electric Vehicles 25-Sep-23 OJK Institute
Development
How to Manage Climate Related Risk in Banking Industry 15-Jun-23 OJK Institute
Managing Environmental, Social and Governance Risk and Opportunities 19-Oct-23 OJK Institute
Sharing Knowledge “Sustainability” 17-Nov-23 Perbanas
Bursa Karbon dan Peluangnya bagi Sektor Keuangan Indonesia 21-Nov-23 LPPI
Penilaian Risiko Ekonomi, Sosial, dan Lingkungan Assessment of Economic, Social, and Environmental
Hidup dalam Konteks Penerapan Keuangan Risks in the Context of Implementing Sustainable
Berkelanjutan (E.3) Finance (E.3)
Penguatan tata kelola dan manajemen risiko kredit Strengthening of governance and prudent credit
secara prudent menjadi salah satu prioritas strategi risk management has become the Bank’s strategic
Bank dalam rangka menjaga keberlangsungan priorities in order to maintain its business continuity.
bisnisnya. Agar proses pencapaian target RBB dan RAKB To ensure that the process of achieving RBB and RAKB
tidak terkendala, PaninBank telah mengidentifikasi targets is not constrained, PaninBank has identified
risiko-risiko utama yang melekat pada kegiatan bisnis key risks inherent in the Bank’s business activities and
Bank dan menetapkan prioritas mitigasinya, serta prioritized their mitigation, as well as managing risks to
mengelola risiko ke tingkat yang dapat diterima. an acceptable level.
Menyadari adanya risiko terkait penerapan keuangan Recognizing the risks associated with the
berkelanjutan, PaninBank telah memasukkan implementation of sustainable finance, PaninBank has
pertimbangan aspek LST ke dalam penerapan incorporated consideration of ESG aspects into the
manajemen risiko yang terintegrasi dengan aktivitas implementation of risk management that is integrated
operasional, maupun pengembangan produk dan with operational activities, and into the development of
layanan Bank. Langkah konkret PaninBank dalam the Bank’s products and services as well. PaninBank’s
memitigasi risiko perubahan iklim yang paling concrete steps in mitigating climate change risks that
dekat dengan aktivitas perbankan, salah satunya are closest to banking activities, one of which is realized
diwujudkan melalui implementasi Environmental through the implementation of the Environmental and
and Social Management System (ESMS) dalam Social Management System (ESMS) in channelling
menyalurkan kredit ke sektor tertentu terutama yang credit to certain sectors, especially those with high risks.
berisiko tinggi. Dengan adanya ESMS, PaninBank The ESMS enables PaninBank to identify the social and
mampu mengidentifikasi risiko sosial dan lingkungan environmental risks of high-category debtors, so that it
debitur berkategori tinggi sehingga tidak menyalurkan does not provide financing or invest in companies on
pembiayaan atau berinvestasi pada perusahaan yang the exclusion list.
masuk dalam daftar Exclusion List.
Kemudian agar penerapan sistem manajemen Furthermore, in order to ensure the effective
risiko Bank senantiasa berjalan efektif, PaninBank implementation of the Bank’s risk management system,
juga telah mengidentifikasi, mengukur, memantau, PaninBank has also identified, measured, monitored,
dan mengendalikan risiko-risiko korporat dan juga and controlled corporate risks as well as various other
berbagai risiko lainnya terkait aspek lingkungan dan risks related to environmental and social aspects that
sosial yang berpengaruh terhadap bisnis PaninBank affect PaninBank’s business as outlined in the RAKB.
sebagaimana telah dituangkan dalam RAKB. Proses The risk assessment process for the implementation
penilaian risiko penerapan keuangan berkelanjutan of sustainable finance also involves the Board of
ini juga melibatkan Dewan Komisaris dan Direksi untuk Commissioners and Directors to conduct periodic
594 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 597
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
melakukan review berkala dan meninjau efektivitas reviews and review the effectiveness of the process.
proses tersebut.
Topik Risiko Mitigasi
Topic Risk Mitigation
Lingkungan Risiko penyaluran kredit untuk bidang usaha - Sebelum menyalurkan kredit, Bank melakukan due diligence
Environment yang bertentangan dengan prinsip-prinsip secara ketat terhadap profil risiko nasabah serta pemenuhan
keuangan berkelanjutan pelaksanaan prinsip-prinsip keberlanjutan. Khususnya pada
Risk of lending to businesses that are sektor industri yang tercakup dalam Taksonomi Untuk Keuangan
contrary to the principles of sustainable Berkelanjutan Indonesia (TKBI);
finance. - Secara berkesinambungan memperkenalkan prinsip-prinsip
Keberlanjutan kepada Debitur Baru maupun Eksisting. Khususnya
yang terkait dengan pengelolaan aspek ESG; dan
- Bank menerapkan ESMS dalam menyalurkan kredit ke sektor
tertentu terutama yang masuk kategori berisiko tinggi.
- Before deciding to extend credit, the Bank conducts strict due
diligence on the customer’s risk profile; and
- The Bank implements ESMS in lending to certain sectors,
especially those categorized as high risk.
Sosial - Risiko ketidakmerataan kompetensi dan - Meningkatkan kegiatan sosialisasi internal bagi manajemen
Social kemampuan SDM dalam hal penerapan dan karyawan terkait penerapan keuangan berkelanjutan di
keuangan berkelanjutan PaninBank; dan
- Penyaluran bantuan atau pelaksanaan - Mendorong keterlibatan aktif masyarakat sekitar dalam proses
kegiatan CSR yang tidak tepat sasaran penyusunan program dan kegiatan CSR agar pemberian
- Risk of uneven competencies and manfaat tepat sasaran.
capabilities of human resources in terms - Improved internal socialization activities for management and
of the implementation of sustainable employees regarding the implementation of sustainable finance
finance at PaninBank; and
- Distribution of assistance or - Encourage the active involvement of the surrounding community
implementation of CSR activities that are in the process of preparing CSR programs and activities so that
not on target the benefits are well-targeted.
Ekonomi - Rendahnya penyaluran pembiayaan - Permintaan kredit terbatas;
Economy untuk kendaraan ramah lingkungan serta - Industri kendaraan ramah lingkungan serta energi terbarukan
sumber-sumber energi terbarukan dan energi alternatif belum berkembang; dan
- Low disbursement of financing for green - Penggunaan kendaraan ramah lingkungan dan penggunaan
vehicles sumber energi terbarukan terbatas pada masyarakat strata
ekonomi tertentu (segmented) sehingga permintaan kredit
terbatas.
- Limited credit demand;
- Green vehicle industry is not yet developed; and
- The use of environmentally friendly vehicles is limited to certain
economic strata (segmented) so that credit demand is limited.
PELIBATAN PEMANGKU KEPENTINGAN (E.4)(2-29) STAKEHOLDER ENGAGEMENT (E.4)(2-29)
PaninBank sangat memahami bahwa keberhasilannya PaninBank thoroughly understands that its success in
dalam mengarungi berbagai tantangan dan masa- navigating the diverse challenges and difficult times that
masa sulit yang menghampiri industri perbankan, come with the banking industry cannot be separated
tentu tidak lepas dari dukungan dan kepercayaan from the full support and trust given by shareholders
penuh yang telah diberikan oleh pemegang saham and other stakeholders. On this basis, PaninBank always
dan para pemangku kepentingan lainnya. Atas dasar endeavours to position its stakeholders as strategic
ini, PaninBank selalu berusaha menempatkan para partners who need to be heard and understood for their
pemangku kepentingan sebagai mitra strategis needs and expectations of the bank’s operations.
yang perlu didengar dan dipahami kebutuhan serta
ekspektasinya terhadap kegiatan operasional bank.
PaninBank senantiasa berusaha memenuhi harapan PaninBank always strives to fulfil stakeholders’
para pemangku kepentingan dengan menjalin expectations by establishing effective communication
komunikasi yang efektif dan membina hubungan and fostering harmonious relationships, considering
yang harmonis, mengingat peran para pemangku that the role of stakeholders has an impact on
kepentingan memiliki dampak bagi keberlanjutan business sustainability and the achievement of the
bisnis dan pencapaian tujuan Bank. Oleh karena itu, Bank’s objectives. Therefore, PaninBank has identified
PaninBank telah mengidentifikasi kelompok pemangku stakeholder groups that are considered to have a
kepentingan yang dianggap memiliki hubungan relationship and interest with the business activities
dan kepentingan dengan kegiatan usaha serta and influence the Bank’s corporate sustainability, as
memengaruhi keberlanjutan perusahaan Bank, serta well as receive impacts from PaninBank’s business.
menerima dampak dari bisnis PaninBank.
PaninBank 2023 Annual Report 595
Page 598
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Berikut adalah interaksi antara PaninBank dengan para The following are the interactions between PaninBank
pemangku kepentingannya: and its stakeholders:
Daftar Pemangku Frekuensi Pelibatan
Metode Pelibatan/Pendekatan Topik dan Isu Utama Kepentingan
Kepentingan Engagement
Method of Engagement/Approach Interest Topics and Main Issues
Stakeholders List Frequency
Pemegang Saham - RUPS - 1 (satu) kali setahun • Mendapatkan informasi yang transparan
Shareholders - RUPSLB - Sesuai kebutuhan mengenai pencapaian kinerja Bank;
• Perubahan kepengurusan manajemen Bank;
• Persetujuan penggunaan laba
• Keberlangsungan dan pertumbuhan usaha
Bank;
• Terpenuhinya hak-hak pemegang saham;
dan
• Implementasi tata kelola perusahaan yang
baik.
- GMS - 1 (one) time a year • Obtain transparent information about the
- EGMS - As needed Bank’s performance achievements;
• Changes in the management of the Bank’s
management;
• Approval of profit utilization
• Sustainability and growth of the Bank’s
business;
• Fulfillment of shareholders’ rights; and
• Implementation of good corporate
governance.
Karyawan • Media komunikasi internal, seperti • Setiap saat • Tingkat keterikatan karyawan;
Employees buletin/majalah internal: Majalah apabila diperlukan • Kebijakan dan strategi terkait pengelolaan
Internal in Actions, Majalah Internal SDM;
Best Lifestyle, Smartnews, dan Surat • Kesehatan dan Keselamatan Kerja (K3);
Edaran • Pengembangan kompetensi dan kapasitas
• Rapat kerja tahunan • Setahun sekali karyawan;
• Kunjungan Direksi • Sesuai kebutuhan • Remunerasi yang adil dan kompetitif;
• Perayaan Ulang Tahun Perusahaan • Setahun sekali • Kesempatan bekerja dan pengembangan
• Acara olahraga karyawan • Sesuai kebutuhan karier;
• Hubungan industrial yang harmonis; dan
• Keberlangsungan usaha Bank.
• Internal communication media, • Any time if needed • Employee engagement level;
such as internal bulletins/ • Policies and strategies related to HR
magazines: Internal Magazine in management;
Actions, Internal Magazine Best • Occupational Health and Safety (OHS);
Lifestyle, Smartnews, and Circular • Employee competency and capacity
Letter development;
• Annual working meeting • Once a year • Fair and competitive remuneration;
• Board of Directors visit • As needed • Employment and career development
• Company Anniversary Celebration • Once a year opportunities;
• Employee sporting events • As needed • Harmonious industrial relations; and
• Sustainability of the Bank’s business.
Nasabah • Media Sosial Perusahaan • Sesuai kebutuhan • Informasi terkait produk, layanan, dan mutu
Customer • Layanan Call Center • Sesuai kebutuhan layanan kepada nasabah; dan
• Kunjungan langsung • Sesuai kebutuhan • Pertumbuhan usaha Bank.
• Customer Gathering • Sesuai kebutuhan
• Member Get Member (MGM) • Berkesinambungan
Gathering
• Pengundian Program Panin Super • Sebulan Sekali
Bonanza
• Company Social Media • As needed • Information related to products, services, and
• Call Center Service • As needed quality of service to customers; and
• Direct visit • As needed • Bank’s business growth.
• Customer Gathering • As needed
• Member Get Member (MGM) • Ongoing
Gathering
• Panin Super Bonanza Program • Once a Month
Drawing
Pemerintah dan • Korespondensi terkait pelaporan • Minimal setahun • Pemenuhan penyampaian laporan terkait
Regulator kepatuhan regulasi perbankan sekali dan setiap kepatuhan Bank terhadap peraturan
Government and • Sosialisasi mengenai regulasi saat apabila perundang-undangan dan peraturan terkait
Regulators terbaru diperlukan regulasi perbankan lainnya;
• Sebulan sekali • Menjalin kemitraan atau kerja sama dalam
konteks keberlanjutan.
• Correspondence related to • At least once a • Fulfillment of reports related to the Bank’s
banking regulatory compliance year and at any compliance with laws and regulations and
reporting time if necessary other banking regulations;
• Socialization of the latest • Once a month • Establishing partnerships or cooperation in
regulations the context of sustainability.
596 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 599
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Daftar Pemangku Frekuensi Pelibatan
Metode Pelibatan/Pendekatan Topik dan Isu Utama Kepentingan
Kepentingan Engagement
Method of Engagement/Approach Interest Topics and Main Issues
Stakeholders List Frequency
Mitra Kerja/Vendor • Kontrak lelang dan pengadaan • Sesuai kebutuhan • Mekanisme pengadaan barang dan jasa
Partners/Vendors • Seleksi dan penilaian kinerja • Sesuai kebutuhan secara adil dan transparan;
vendor atau mitra • Proses seleksi dan evaluasi pemilihan vendor
atau mitra dilakukan secara objektif;
• Penyelesaian pembayaran produk dan jasa
yang tepat waktu.
• Bidding and procurement contract • As needed • Fair and transparent procurement
• Selection and performance • As needed mechanism;
assessment of vendors or • Selection and evaluation process of vendor
partners or partner selection is conducted objectively;
• Timely completion of payment for products
and services.
Masyarakat • Program PaninPeduli • Sesuai kebutuhan • Pelaksanaan program CSR Bank yang
Society • Ramadhan Bazaar • Berkesinambungan disesuaikan dengan kebutuhan masyarakat;
• Panin Goes to School • Berkesinambungan • Pemberian edukasi keuangan kepada
• Panin Goes to Community • Berkesinambungan pelajar, mahasiswa, komunitas, dan
• Panin Goes to Company • Berkesinambungan karyawan Bank sekitar dalam rangka
• Panin Goes to Campus • Setahun sekali mendukung program literasi dan inklusi
• Hari Simpanan Pelajar • Sesuai kebutuhan keuangan.
• Finance Expo
• PaninPeduli Program • As needed
• Ramadhan Bazaar • Ongoing • Implementation of the Bank’s CSR programs
• Panin Goes to School • Ongoing tailored to the needs of the community;
• Panin Goes to Community • Ongoing • Providing financial education to students,
• Panin Goes to Company • Ongoing community, and Bank employees in order
• Panin Goes to Campus • Once a year to support financial literacy and inclusion
• Student Savings Day • As needed program.
• Finance Expo
Media • Konferensi pers • Sesuai kebutuhan Pemberian informasi kepada publik terkait
• Distribusi siaran pers • Sesuai kebutuhan perkembangan bisnis Bank maupun
pengenalan terhadap produk dan jasa terbaru.
• Press conference • As needed Providing information to the public regarding
• Press release distribution • As needed the Bank’s business development as well as the
introduction of new products and services.
TANTANGAN DAN PELUANG DALAM KEUANGAN CHALLENGES AND OPPORTUNITIES IN
BERKELANJUTAN (E.5) SUSTAINABLE FINANCE (E.5)
Dalam upaya mewujudkan aspirasi untuk ‘Menjadi Bank In realizing its aspiration to ‘Become the Bank of
pilihan utama bagi nasabah individu dan bisnis dengan choice for individual and business customers with
kearifan lokal’, PaninBank terus berusaha mengambil local wisdom’, PaninBank continues to strive to take
peran yang lebih besar dari sekedar penyedia a bigger role than just providing financial services
solusi jasa keuangan bagi nasabah melainkan turut solutions for customers but also to take part in assisting
ambil bagian dalam mendampingi masyarakat the community and becoming an agent of change
dan menjadi agen perubahan yang mampu that can have a positive impact on economic, social
memberikan dampak positif bagi ekonomi, sosial, serta and environmental sustainability. In the journey
lingkungan berkelanjutan. Dalam perjalanan menuju towards long-term business sustainability, PaninBank
keberlanjutan bisnis pada jangka panjang, PaninBank realizes that there are some unavoidable challenges
menyadari bahwa terdapat beberapa tantangan or obstacles, especially in implementing sustainable
ataupun kendala yang tidak dapat dihindari terutama finance initiatives.
dalam mengimplementasikan inisiatif keuangan
berkelanjutan.
Setelah melakukan identifikasi dan evaluasi secara After conducting a thorough identification and
menyeluruh baik terhadap realisasi RAKB tahun 2023, evaluation of both the realization of RAKB in 2023, it
dapat disimpulkan bahwa sepanjang tahun 2023, can be concluded that throughout 2023, PaninBank still
PaninBank masih dihadapkan dengan sejumlah faces a number of challenges in terms of implementing
tantangan dalam hal penerapan keuangan sustainable finance, including:
berkelanjutan, di antaranya:
PaninBank 2023 Annual Report 597
Page 600
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
1) Ketidakmerataan Pemahaman dan Wawasan 1) Uneven Understanding and Insight of Employees
Karyawan Akan Pentingnya Pengintegrasian on the Importance of Integrating ESG Aspects into
Aspek LST ke Dalam Bisnis Bank the Bank’s Businesses
Dalam merespons tantangan ini, Bank berusaha In responding to this challenge, the Bank endeavours
meningkatkan awareness dan kapabilitas karyawan to increase employee awareness and capability
dengan memberikan sesi pelatihan dan sharing by providing training sessions and sharing
session terkait best practice penerapan keuangan sessions related to best practices in implementing
berkelanjutan dan memperkenalkan aspek-aspek sustainable finance and introducing ESG aspects
ESG yang relevan dengan industri perbankan di relevant to the banking industry in Indonesia. This
Indonesia. Inisiatif ini dilakukan untuk memastikan initiative is conducted to ensure that each employee
bahwa masing-masing karyawan telah memahami has a good understanding of best practices in the
dengan baik praktik terbaik dalam penerapan implementation of sustainable finance inclusively.
keuangan berkelanjutan secara inklusif.
2) Kurangnya Kesadaran Nasabah dan Mitra Kerja 2) Lack of Awareness of Customers and Business
Dalam Menerapkan Aspek LST di Bidang Usahanya Partners in Applying ESG Aspects in Their Businesses
Dalam hal ini, PaninBank secara aktif menggalakkan In this regard, PaninBank actively promotes financial
acara-acara literasi keuangan melalui media sosial literacy events through social media or offline,
ataupun secara offline yang melibatkan nasabah, involving customers, ESG experts, and stakeholders
pakar LST, dan pemangu kepentingan terkait related to the application of ESG aspects in priority
penerapan aspek LST pada sektor prioritas. Melalui sectors. Through this activity, the Bank is expected to
kegiatan ini diharapkan Bank dapat memberikan provide adequate and sustainable financial literacy.
bekal ilmu pengetahuan keuangan yang memadai
dan berkelanjutan.
3) Disrupsi Teknologi 3) Technological Disruption
Perkembangan teknologi informasi yang begitu The rapid development of information technology
pesat selama beberapa dekade terakhir di industri over the past few decades in the banking industry
perbankan telah berujung pada semakin maraknya has led to the proliferation of cyber risks. In the
risiko siber. Dalam menghadapi tantangan ini, face of these challenges, PaninBank has invested
PaninBank telah berinvestasi dan melakukan and made substantial capital expenditures to
belanja modal yang cukup besar untuk penguatan strengthen the Bank’s Information Technology.
Teknologi Informasi Bank.
4) Dinamika Regulasi terkait Keuangan Berkelanjutan 4) Regulation Dynamic related to Sustainable Finance
Beragamnya pedoman dan benchmark mengenai The various guidelines and benchmarks on ESG
penerapan ESG bagi perusahaan terbuka implementation for listed companies encourage
mendorong PaninBank untuk lebih berhati-hati PaninBank to be more diligent in implementing
dalam menerapkan praktik keuangan berkelanjutan sustainable finance practices relevant to the
yang relevan bagi industri perbankan. Hingga akhir banking industry. Until the end of 2023, PaninBank
2023, PaninBank masih dalam proses penyusunan is still in the process of developing standards and
standar dan panduan teknis dalam implementasi technical guidelines in the implementation of
keuangan berkelanjutan. sustainable finance.
Terlepas dari berbagai tantangan yang dihadapi, Despite the multiple of challenges it faces, PaninBank
PaninBank senantiasa berusaha mencari peluang- continues to seek new opportunities to realize
peluang baru untuk mewujudkan Keuangan Sustainable Finance while always maintaining prudence
Berkelanjutan dengan tetap memperhatikan prinsip and implementing risk management. Specifically
kehati-hatian dan penerapan manajemen risiko. related to lending, PaninBank sees a great opportunity
Khusus terkait penyaluran kredit, PaninBank melihat to increase the distribution of funding in accordance
adanya peluang yang besar untuk meningkatkan with the Sustainable Business Activity Category (KKUB),
penyaluran pendanaan yang sesuai dengan Kategori especially for the MSME and corporate sectors. In
Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB), terutama bagi addition, PaninBank has also carried out mapping and
sektor UMKM dan korporasi. Di samping itu, PaninBank adjustment of its activities to be in line with the SDGs
juga telah melakukan pemetaan dan penyesuaian Priorities.
aktivitas yang sejalan dengan Prioritas SDGs.
598 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 601
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Kinerja
Keberlanjutan
Sustainability Performance
MEMBANGUN BUDAYA KEBERLANJUTAN (F.1) SUSTAINABLE CULTURE (F.1)
Kami di PaninBank menyadari bahwa keberlanjutan We at PaninBank recognise that business sustainability
bisnis merupakan sebuah perjalanan panjang is a long journey that must be pursued continuously and
yang harus diupayakan secara terus menerus requires cooperation among stakeholders, including
dan memerlukan kerja sama antar-pemangku the role of employees. More than just a concept,
kepentingan, termasuk peran karyawan di dalamnya. PaninBank interprets sustainability as the values that
Lebih dari sekadar sebuah konsep, PaninBank are rooted in the mind of every employee and making
memaknai keberlanjutan sebagai nilai-nilai yang it a good culture to guide the habits and behaviour of
mengakar dalam pikiran setiap insan karyawan dan employees to always be in line with the principles of
menjadikannya sebagai budaya yang baik untuk Sustainable Finance.
mengarahkan kebiasaan dan tingkah laku karyawan
agar senantiasa selaras dengan prinsip-prinsip
Keuangan Berkelanjutan.
Berangkat dari kesadaran penuh akan hal itu, Having fully aware of that, PaninBank strives to improve
PaninBank berusaha meningkatkan internalisasi the internalization of a culture of sustainability at every
budaya keberlanjutan pada setiap jenjang organisasi, level of the organization, from staff to management.
mulai dari staf hingga jajaran manajemen. Pada In 2023, PaninBank again carried out socialization
tahun 2023, PaninBank kembali melakukan sosialisasi of the implementation of Sustainable Finance to all
mengenai penerapan Keuangan Berkelanjutan kepada employees and held various training sessions to
seluruh karyawan serta mengadakan berbagai sesi develop the capacity of leaders and employees on
pelatihan pengembangan kapasitas pimpinan dan sustainability topics.
karyawan terkait topik keberlanjutan.
Dalam upaya mewujudkan pilar SDGs yang ke-3 terkait In an effort to realize the 3rd SDGs pillar related to
kepedulian terhadap lingkungan hidup, PaninBank environmental stewardship, PaninBank has been
secara aktif mengkampanyekan topik keberlanjutan actively campaigning on the topic of sustainability
di internal perusahaan dengan memperkenalkan within the company by introducing the concept of
konsep tempat kerja yang ramah lingkungan. Melalui an environmentally friendly workplace. Through this
pendekatan ini, PaninBank mendorong partisipasi aktif approach, PaninBank encourages active participation
karyawan untuk turut berkontribusi dalam menekan of employees to contribute to reducing the impact of
dampak perubahan iklim melalui kampanye hemat climate change through energy saving campaigns,
energi, pengurangan penggunaan kertas, plastik, reducing the use of paper, plastic, waste separation
pemisahan sampah dan daur ulang, serta mewajibkan and recycling, as well as requiring the use of more
penggunaan bahan bakar yang lebih ramah lingkungan environmentally friendly fuels (Ron 92 and above) for
(Ron 92 ke atas) untuk kendaraan operasional. operational vehicles.
Pada aspek sosial, PaninBank berusaha mengukir On the social side, PaninBank seeks to demonstrate
makna keberlanjutan dengan menyalurkan dampak the meaning of sustainability by creating positive
positif kepada masyarakat lokal untuk berpartisipasi impacts on local communities, which participate as
sebagai supplier barang dan jasa yang dibutuhkan suppliers of goods and services needed by the Bank. In
Bank. Selain itu, PaninBank juga melaksanakan addition, PaninBank also implements corporate social
program tanggung jawab sosial perusahaan (CSR) responsibility (CSR) programs by prioritizing the needs
dengan mendahulukan kebutuhan masyarakat di of communities around the Bank’s operational areas.
sekitar wilayah operasional Bank.
PaninBank 2023 Annual Report 599
Page 602
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Sementara terkait bisnis, PaninBank juga menunjukkan In the context of business, PaninBank also shows
dedikasinya dalam menciptakan keberlanjutan usaha its commitment to creating long-term business
pada jangka panjang melalui strategi pengembangan sustainability through the strategy of developing
Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan, sustainable financial products and/or services, as well
serta menargetkan peningkatan portofolio nasabah as aiming to increase the portfolio of credit customers in
kredit yang sesuai dengan Kategori Kegiatan Usaha accordance with the category of sustainable business
Berkelanjutan (KKUB), sebagaimana diamanatkan activities (KKUB), as mandated by the provisions of
dalam ketentuan POJK 51/2017. POJK 51/2017.
PaninBank meyakini keseluruhan inisiatif yang PaninBank believes that all initiatives that have been
telah dilakukan secara konsisten dapat memupuk carried out consistently can nurture the spirit and build
semangat dan membangun budaya keberlanjutan di a culture of sustainability in every employee. PaninBank
dalam diri setiap karyawan. PaninBank berkomitmen is committed to driving positive change and aligning
untuk mendorong perubahan yang positif dan the Bank’s strategies and policies to relevant aspects
menyelaraskan strategi dan kebijakan Bank terhadap of the SDGs.
aspek SDGs yang relevan.
Kinerja Ekonomi: Unggul melalui Sinergi
dan Kolaborasi yang Solid
Economic Performance: Excellence through Solid Synergy and Collaboration
Kinerja ekonomi menjadi salah satu aspek yang Economic performance is one of the aspects that
mendapatkan perhatian penuh dari manajemen receives full attention from the management, as it is the
karena merupakan landasan pengelolaan seluruh basis for managing all of PaninBank’s business activities.
kegiatan usaha PaninBank. Oleh sebab itu, PaninBank Therefore, PaninBank always applies the precautionary
selalu menerapkan prinsip kehati-hatian dalam principle in developing products and services, ensures
mengembangkan produk dan layanan, menjamin transaction security, customer privacy, and conducts
keamanan transaksi, privasi nasabah, serta melakukan strict risk management to maintain asset quality.
pengelolaan risiko secara ketat untuk menjaga kualitas
aset.
Sejalan dengan perekonomian Indonesia yang berhasil In line with the Indonesian economy that has successfully
menunjukkan resiliensi dari berbagai rentetan global shown resilience from a series of global shocks,
shocks, PaninBank pun turut menorehkan kinerja yang PaninBank also achieved a positive performance this
positif pada tahun ini. Dengan menjalankan kegiatan year. By carrying out the business activities of Fund
usaha Penghimpunan Dana, Penyaluran Dana atau Raising, Fund Disbursement or Lending, as well as
Pemberian Kredit, serta penyediaan jasa perbankan the provision of other banking services, PaninBank
lainnya, PaninBank terus berusaha meningkatkan nilai continues to strive to increase the economic value
ekonomi yang dihasilkan setiap tahunnya. generated each year.
Berpedoman pada Rencana Bisnis Bank (RBB) With reference to the Bank’s Business Plan (RBB) for
tahun 2023, PaninBank (secara individual) berhasil 2023, PaninBank (individually) managed to record
mencatatkan pendapatan bunga bersih tahun 2023 net interest income for 2023 of Rp7.81 trillion, an 8.04%
sebesar Rp7,81 triliun, turun 8,04% dibandingkan tahun decrease compared to the previous year of Rp13.68
sebelumnya Rp13,68 triliun. Sementara itu laba bersih trillion. Meanwhile, net profit was recorded at Rp2.15
tercatat sebesar Rp2,15 triliun, turun 19,01% dari Rp2,66 trillion, down by 19.01% from Rp2.66 trillion in the previous
triliun di tahun sebelumnya. Aktivitas penghimpunan year. Third-party fund (DPK) collection activities were
Dana Pihak Ketiga (DPK) dibukukan mencapai Rp132,57 booked at Rp132.57 trillion and lending disbursement of
triliun dan penyaluran kredit sebesar Rp129,29 triliun. Rp129.29 trillion.
600 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 603
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Pencapaian kinerja Bank yang tumbuh positif dan The achievement of positive and profitable growth in
menguntungkan selama 2023, memungkinkan the Bank’s performance during 2023, allows PaninBank
PaninBank untuk mendistribusikan perolehan nilai to distribute maximum economic value gains to
ekonomi yang maksimal kepada para pemangku stakeholders, such as dividends to shareholders, CSR
kepentingan, seperti dividen untuk para pemegang funds for the community, remuneration to employees,
saham, dana TJSL untuk masyarakat, remunerasi tax payments to the government and others.
kepada karyawan, pembayaran pajak pada
pemerintah dan lainnya.
Berikut ini adalah nilai-nilai ekonomi yang dihasilkan The following are the economic values generated and
dan didistribusikan langsung oleh PaninBank selama 3 distributed directly by PaninBank over the last 3 (three)
(tiga) tahun terakhir: years:
Nilai Ekonomi Langsung yang Dihasilkan dan Didistribusikan (201-1)
Direct Economic Value Generated and Distributed
(Rp miliar | Rp billion)
Uraian
2023 2022 2021
Description
Nilai Ekonomi yang Dihasilkan (a)
Economic Value Generated
Pendapatan Bunga 14.588 13.906 14.347
Interest Incomes
Pendapatan Operasional Lainnya 2.576 1.996 3.110
Other Operating Incomes
Pendapatan (Beban) Non-Operasional – Net 96 16 65
Non-Operating Incomes (Expenses) - Net
Jumlah | Total 17.261 15.918 17.522
Biaya Operasional 1.979 2.067 1.909
Operating Expenses
Biaya Pegawai 2.702 2.387 2.349
Personnel Expenses
Biaya Kerugian Penurunan Nilai 2.758 2.791 5.350
Impairment Loss Expenses
Biaya Operasional Lainnya *) 665 626 608
Other Operating Expenses
Pembayaran Dividen Kepada Pemegang
Saham
Dividend Payment to Shareholders
Beban Pajak 770 816 697
Tax Expenses
Jumlah Nilai Ekonomi yang Didistribusikan 8.874 8.687 10.913
Total Economic Value Distributed
Nilai Ekonomi Ditahan (a-b) 8.387 7.230 6.609
Retained Economic Value (a-b)
Catatan | Notes:
Perhitungan nilai ekonomi PaninBank disampaikan secara konsolidasi dengan anak perusahaan sesuai dengan laporan keuangan yang
telah diaudit. Oleh karena itu, PaninBank tidak menyampaikan kinerja keuangan berdasarkan wilayah operasi Perusahaan.
The calculation of the economic value of PaninBank is presented as a consolidation with the Bank’s subsidiary entities. In accordance with
the audited financial statements. As such, PaninBank does not present its financial results on the basis of the Bank’s operating regions.
*) Beban Operasional Lainnya di luar Beban Tenaga Kerja, Beban Pensiun dan Imbalan Pasca Kerja
Other Operating Expenses outside of Personnel Expenses, Pension Expenses, and Post-retirement Benefits.
PaninBank 2023 Annual Report 601
Page 604
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
BERKONTRIBUSI BAGI PENERIMAAN NEGARA CONTRIBUTING TO STATE REVENUE
PaninBank memastikan penyelenggaraan kegiatan PaninBank ensures that the implementation of its
usahanya senantiasa tunduk pada regulasi pasar business activities is always subject to the prevailing
modal dan perbankan yang berlaku di Indonesia, capital market and banking regulations in Indonesia,
termasuk dalam hal perpajakan. Setelah berhasil including in terms of taxation. After successfully
membukukan kinerja ekonomi yang tumbuh positif recording a positive and profitable economic
dan profitable di tahun 2023, PaninBank menyalurkan performance in 2023, PaninBank channelled the
kembali nilai ekonomi yang diperoleh tersebut kepada economic value back to the country in the form of tax
negara dalam bentuk pembayaran pajak dengan payments with the following description:
uraian sebagai berikut:
Pembayaran Pajak PaninBank (Bank secara Individual)
PaninBank Tax Payment (Bank Individually)
(Rp miliar | Rp billion)
Uraian
2023 2022 2021
Description
Pajak Penghasilan Badan 600 746 703
Corporate Income Tax
Pajak Penghasilan Karyawan 215 198 176
Employee Income Tax
Dalam konteks penerapan Keuangan Berkelanjutan, In the context of implementing Sustainable Finance,
PaninBank secara konsisten menyalurkan pendanaan PaninBank consistently disburses funding or credit
atau kredit untuk kelompok nasabah yang masuk to customer groups that are included in the KKUB
dalam kelompok KKUB, seperti Sektor Energi Terbarukan, group, such as the Renewable Energy Sector, Energy
Efisiensi Energi, Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati Efficiency, Sustainable Management of Living Natural
dan Penggunaan Lahan yang Berkelanjutan, Konservasi Resources and Land Use, Land and Water Biodiversity
Keanekaragaman Hayati Darat dan Air, Pengelolaan Conservation, Sustainable Water and Wastewater
Air dan Air Limbah yang Berkelanjutan, Produk Eco- Management, Eco-efficient Products, MSME Activities,
efficient, Kegiatan UMKM, serta Kegiatan Usaha dan/ and Other Environmentally Sound Business Activities
atau Kegiatan Lain yang Berwawasan Lingkungan and/or Other Activities.
Lainnya.
Sepanjang tahun 2023, jumlah kredit yang disalurkan Throughout 2023, PaninBank’s total loans to sustainable
PaninBank terhadap portofolio nasabah berkelanjutan customer portfolio was recorded at Rp29,058, an
dibukukan mencapai Rp29.058, mengalami increase of 10.23% from the end of 2022. This value
peningkatan sebesar 10,23% dari posisi akhir 2022. Nilai represents a contribution portion of 22.48% to the Bank’s
tersebut menunjukkan porsi kontribusi sebesar 22,48% total loans as a whole.
terhadap total kredit Bank secara keseluruhan.
Pada tabel di bawah ini dapat dilihat bahwa sebagian In the table below, it can be seen that most of the
besar indikator target-target keuangan berkelanjutan indicators of sustainable finance targets set in the RBB
yang telah ditetapkan dalam RBB dan RAKB Tahun and RAKB Year 2023 were successfully realized by the
2023 berhasil terealisasi dengan baik di akhir tahun end of the financial year.
buku.
602 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 605
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi, Pendapatan dan Laba
Rugi (Bank secara individual) (F.2)
Comparison of Target and Performance of Production, Portfolio, Financing Target, or Investment, Revenue and Profit
and Loss (Bank individually)
(Rp miliar | Rp billion)
Realisasi
Target
Uraian Realization
Description
2023 2022 2021 2023 2022 2021
Total Aset 202.013 200.013 214.190 198.845 193.742 190.668
Total Assets
Aset Produktif 175.675 184.743 193.588 176.251 169.794 173.261
Earning Assets
Kredit/Pembiayaan Bank 127.041 117.443 119.594 129.289 120.287 111.282
Bank Loans/Financing
Dana Pihak Ketiga 138.359 133.269 146.710 132.567 131.209 126.381
Third Party Funds
Pendapatan Operasional 14.381 14.504 16.131 14.009 13.675 15.219
Operating Income
Beban Operasiona 10.491 10.933 11.958 11.320 10.223 11.962
Operating Expenses
Laba Bersih 3.003 2.620 3.280 2.151 2.655 2.568
Net Profit
Rasio Kecukupan Modan Minimum (KPMM) 30.53 32,12 29,15 32.98 30,23 29,93
Minimum Capital Adequacy Ratio (CAR)
Aset produktif bermasalah dan aset non produktif 2,30 2,19 1,89 2,77 2,44 2,34
bermasalah terhadap total aset produktif dan aset
non produktif
Non-performing earning assets and non-performing
non earning assets to total earning assets and non
earning assets
NPL gross 3,37 3,64 3,49 2,97 3,58 3,73
NPL nett 0,25 0,41 0,11 0,29 0,87 0,90
Return on Asset (ROA) 1,99 1,74 2,03 1,42 1,83 1,73
Return on Equity (ROE) 7,28 6,49 8,87 5,21 6,78 6,79
Net Interest Margin (NIM) 4,94 4,88 4,61 4,71 5,20 4,88
Rasio Efisiensi (BOPO) 72,95 75,38 74,13 80,81 74,78 78,60
Loan to Deposit Ratio (LDR) 91,82 88,12 81,51 97,51 91,67 88,05
Nilai Liquidity Coverage Ratio (LCR)
a. LCR secara individu 249,44 249,26 255,34
LCR on an individual basis
b. LCR secara kondolidasi 192,59 196,64 203,47
LCR on a consolidated basis
PaninBank 2023 Annual Report 603
Page 606
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada Instrumen Keuangan
atau Proyek yang Sejalan dengan Penerapan Keuangan Berkelanjutan (Bank secara individual) (F.3)
Comparison of Portfolio Targets and Performance, Financing Targets, or Investments in Financial Instruments
or Projects Aligned with the Implementation of Sustainable Finance (Bank individually)
(Rp miliar | Rp billion)
Realisasi
Tahun Satuan Realization
Year Unit
2023 2022 2021
Jumlah produk yang memenuhi kriteria kegiatan usaha berkelanjutan
Number of products that meet the criteria of sustainable business activities
a) Penghimpunan Dana (Dana Pihak Ketiga) Rp miliar 132.567 131.209 126.381
Fund Raising (Third Party Funds) Rp billion
b) Penyaluran Dana (Total Kredit) Rp miliar 129.289 120.287 111.282
Fund Disbursement (Total Credit) Rp billion
c) Total Aset Produktif Kegiatan Usaha Berkelanjutan
Total Earning Assets of Sustainable Business Activities
- Total Kredit/Pembiayaan Kegiatan Usaha Berkelanjutan Rp miliar 29.058 26.360 27.067
Total Credit/Financing of Sustainable Business Activities Rp billion
- Total Non-Kredit/Pembiayaan Non-Kegiatan Usaha Berkelanjutan Rp miliar 100.231 93.927 84.215
Total Non-Credit/Financing of Non-Sustainable Business Activities Rp billion
Persentase total kredit/pembiayaan kegiatan usaha berkelanjutan % 22,48 21,91 24,32
terhadap total kredit/pembiayaan bank
Percentage of total credit/financing of sustainable business activities to
total bank credit/financing
Pengelolaan Portofolio Kredit Berwawasan LST dan Management of ESG-Informed Credit Portfolio and
Memenuhi Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan Fulfilment of Sustainable Business Activity Category
(KKUB) (KKUB)
PaninBank menunjukkan dukungan penuh terhadap PaninBank demonstrates its full support for the
implementasi Keuangan Berkelanjutan di Indonesia implementation of Sustainable Finance in Indonesia
melalui pengelolaan portofolio kredit berwawasan LST. through the management of ESG-oriented loan
Langkah konkret ini dilakukan sebagai wujud komitmen portfolios. This step was taken as part of the Bank’s
Bank dalam mempercepat penerapan aktivitas commitment to accelerate the implementation of
ekonomi yang berdampak positif bagi lingkungan economic activities that have a positive impact on the
hidup. environment.
Sejauh ini, PaninBank telah mengklasifikasikan portofolio So far, PaninBank has classified its loan portfolio based
kreditnya berdasarkan kriteria KKUB sebagaimana on KKUB criteria as required in POJK 51/2017. PaninBank
dipersyaratkan dalam POJK 51/2017. PaninBank has set a target of its sustainable finance loan portfolio
menargetkan portofolio kredit keuangan berkelanjutan to reach 21.79% of the Bank’s total outstanding loans by
mencapai 21,79% dari total baki kredit Bank pada tahun 2024.
2024 mendatang.
Berikut ini adalah kelompok debitur PaninBank yang The following are PaninBank’s debtor groups identified
teridentifikasi memenuhi kriteria KKUB: as meeting the KKUB criteria:
604 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 607
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB) Aktivitas Debitur PaninBank di KKUB
Sustainable Business Activity Category (KKUB) PaninBank Debtors Activity at KKUB
Energi Terbarukan Pembiayaan proyek pembangunan pembangkit listrik tenaga air dan mini
Renewable Energy hydro
Financing of hydro and mini hydro power plant construction projects
Efisiensi Energi Pembiayaan Penjualan peralatan yang memenuhi standar konversi energi,
Energy Efficiency misal solar panel
Financing Sales of equipment that meets energy conversion standards, e.g.
solar panels
Pencegahan dan Pengendalian polusi Pembiayaan aktivitas penyewaan dan sewa guna usaha tanpa hak opsi
Pollution prevention and control alat transportasi udara, yang bergerak dalam penyewaan helikopter bekerja
sama dengan Badan Nasional Penanggulangan Bencana (BNPB) untuk
penanggulangan kebakaran hutan maupun kondisi bencana lainnya.
Financing of leasing and leasing activities without option rights of air transport
equipment business, which is engaged in helicopter leasing in collaboration
with the National Disaster Management Agency (BNPB) for forest fire
management and other disaster conditions.
Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan Pembiayaan untuk pengelolaan sumber daya alam hayati dan penggunaan
Penggunaan Lahan yang Berkelanjutan lahan yang berkelanjutan dan kegiatan usaha yang menerapkan Smart Land
Sustainable Management of Living Natural Use Management (SALUT)
Resources and Land Use Financing for sustainable management of living natural resources and land use
and business activities that implement Smart Land Use Management (SALUT)
Konservasi Keanekaragaman Hayati Darat dan Air Pembiayaan untuk pengelolaan air
Conservation of Land and Water Biodiversity Financing for water management
Transportasi Ramah Lingkungan Pembiayaan transportasi ramah lingkungan antara lain transportasi listrik dan
Eco-friendly Transportation hybrid.
Financing environmentally friendly transport including electric and hybrid
transport
Pengelolaan Air dan Air Limbah yang Berkelanjutan Pembiayaan pengelolaan dan daur ulang sampah
Sustainable Water and Wastewater Management Financing for waste management and recycling
Adaptasi Perubahan Lingkungan Pembiayaan untuk Budidaya Biota Laut dan rumput laut
Adaptation to Environmental Change Financing for Marine Biota and Seaweed Cultivation
Produk yang Dapat Mengurangi Penggunaan Pembiayaan usaha daur ulang limbah plastik
Sumber Daya dan Menghasilkan Lebih Sedikit Polusi Financing for plastic waste recycling business
(Eco-efficient)
Products that Can Reduce Resource Use and
Produce Less Pollution (Eco-efficient)
Bangunan Berwawasan Lingkungan yang Memenuhi Pembiayaan bangunan ramah lingkungan yang telah memiliki sertifikat
Standar atau sertifikasi yang diakui secara Nasional, bangunan hijau atau standar pengukuran lainnya yang berdasarkan efisiensi
Regional, atau Internasional penggunaan air, konservasi penghematan penggunaan energi ataupun
Environmentally Sound Buildings that Meet ketersediaan ruang terbuka hijau pada bangunan serta pengelolaan sampah
Nationally, Regionally, or Internationally recognized yang baik
Standards or certifications Financing for environmentally friendly buildings that have green building
certificates or other measurement standards based on water use efficiency,
conservation of energy use savings or the availability of green open space in
buildings and good waste management.
Kegiatan Usaha dan/atau Kegiatan Lain yang Pembiayaan untuk kegiatan usaha yang berorientasi pada peningkatan
Berwawasan Lingkungan Lainnya kualitas lingkungan hidup di luar 10 kategori di atas dan aktivitas untuk
Business Activities and/or Other Environmentally memperbaiki keanekaragaman hayati, konservasi fauna dan sumber daya
Sound Activities alam lainnya.
Financing for business activities orientated towards improving the quality of
the environment outside the above 10 categories and activities to improve
biodiversity, conservation of fauna and other natural resources.
Kegiatan UMKM Pembiayaan kepada debitur sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 7
MSME Activities tahun 2021.
Financing to debtors in accordance with Government Regulation Number 7 of
2021.
PaninBank 2023 Annual Report 605
Page 608
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Pedoman Environmental and Social Risk Analysis Environmental and Social Risk Analysis (ESRA)
(ESRA) (E.3) Guideline (E.3)
PaninBank secara proaktif mendukung berbagai inisiatif PaninBank proactively supports various biodiversity
pelestarian keanekaragaman hayati dan lingkungan and environmental conservation initiatives as reflected
hidup sebagaimana tercermin melalui kepatuhan Bank through the Bank’s compliance with the Sustainability
terhadap Pedoman Sustainability Credit dan Pedoman Credit Guidelines and the Environmental and Social
Analisis Risiko Lingkungan dan Sosial (ESRA). Sebagai Risk Analysis (ESRA) Guidelines. As a form of support to
bentuk dukungan terhadap penanganan perubahan the efforts of climate change handling in the financial
iklim di sektor keuangan, maka dalam menyalurkan sector, in the process of lending to debtors, PaninBank
kredit kepada debitur, PaninBank mengutamakan prioritizes financing for projects that have environmental
pembiayaan untuk proyek-proyek yang memiliki concerns and renewable energy projects as an effort to
kepedulian terhadap lingkungan dan proyek-proyek support conservation programs, including biodiversity.
energy terbarukan sebagai upaya turut mendukung Some of the standards and initiatives that serve as the
konservasi, termasuk keanekaragaman hayati. Bank’s references with regard to biodiversity protection
Beberapa standar dan inisiatif yang menjadi acuan include CITES, UNEPWCMC, UN’s List of National Parks
terkait perlindungan keanekaragaman hayati antara and Protected Areas, and IUCN I-V.
lain adalah CITES, UNEPWCMC, UN’s List of National Parks
and Protected Areas, dan IUCN I-V.
Di samping itu, PaninBank juga senantiasa In addition, PaninBank also takes environmental,
mempertimbangkan aspek Lingkungan, Sosial, dan social and governance (ESG) issues into account in its
Tata Kelola (LST) pada aktivitas operasional serta operational activities and in the development of banking
pengembangan produk dan layanan perbankan. products and services. As part of the implementation of
Sebagai bagian dari pelaksanaan manajemen environmental and social risk management, PaninBank
risiko lingkungan dan sosial, PaninBank telah has considered the components of the Environmental
mempertimbangkan komponen Sistem Manajemen and Social Risk Management (ESRM) System into the
Risiko Lingkungan dan Sosial (ESRM) ke dalam Bank’s internal risk management especially with regard
manajemen risiko internal Bank terutama yang to managing credit risk to debtors. In its implementation,
berkaitan dengan pengelolaan risiko kredit kepada ESRM includes Environmental and Social Risk Analysis
debitur. Dalam penerapannya, ESRM mencakup (“ESRA”) activities. Meanwhile, ESRA guidelines apply to
kegiatan Analisis Risiko Lingkungan dan Sosial the granting of new loans or increases in credit limits
(Environmental and Social Risk Analysis/”ESRA”). to borrowers whose business activities pose significant
Sementara pedoman ESRA berlaku untuk pemberian ESG risks, particularly in Corporate and Commercial
kredit baru ataupun penambahan plafon fasilitas kredit Banking segments.
terhadap debitur yang kegiatan usahanya memiliki
risiko LST signifikan, terutama pada segmen Corporate
dan Commercial Banking.
Pada tahun 2023, PaninBank terus berusaha In 2023, PaninBank continued with the efforts to increase
meningkatkan penyaluran kredit kepada debitur lending to debtors with the concept of ‘climate financing’
dengan konsep ‘climate financing’ dan ‘nature-based and ‘nature-based solutions’ by considering ESRM and
solution’ dengan mempertimbangkan aspek ESRM dan ESRA aspects to strengthen ESG risk management.
ESRA untuk memperkuat manajemen risiko LST.
Portofolio Pembiayaan untuk Mendukung Financing Portfolio to Support Equitable
Pemerataan Pembangunan Infrastruktur (203-1) Infrastructure Development (203-1)
Sebagai mitra Pemerintah, PaninBank turut serta As a partner of the Government, PaninBank participates
dalam mewujudkan pertumbuhan ekonomi nasional in realizing inclusive and sustainable national economic
yang inklusif dan berkelanjutan melalui penyaluran growth through lending to priority sectors, such as the
kredit ke sektor-sektor yang menjadi prioritas, seperti infrastructure sector. Through this financing product,
sektor infrastruktur. Melalui produk pembiayaan ini, PaninBank has participated in realizing socially just
PaninBank telah berpartisipasi dalam mewujudkan development for all Indonesians. This is because the
pembangunan yang berkeadilan sosial bagi seluruh infrastructure sector plays a very important role in
rakyat Indonesia. Hal ini mengingat sektor infrastruktur driving economic growth both at the national and
memberikan peranan yang sangat penting untuk regional levels.
memacu pertumbuhan ekonomi baik di tingkat
nasional maupun daerah.
606 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 609
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PaninBank meyakini dengan terwujudnya kemerataan PaninBank believes that with the realization of equitable
pembangunan infrastruktur di seluruh wilayah infrastructure development throughout Indonesia, the
Indonesia maka angka kemiskinan dapat menurun, poverty rate will decrease, and the productivity and
serta produktivitas dan kesejahteraan masyarakat pun welfare of the community will also increase. For this
juga meningkat. Karena itulah, PaninBank hadir untuk reason, PaninBank is here to provide access to funding.
menyediakan akses pendanaan.
Selain menyalurkan pendanaan dan berkontribusi In addition to channeling funding and directly
langsung terhadap percepatan pembangunan contributing to the acceleration of national
infrastruktur nasional, PaninBank juga mendistribusikan infrastructure development, PaninBank also distributes
manfaat ekonomi tidak langsung kepada warga sekitar indirect economic benefits to local residents who
yang tinggal di sekitar lokasi proyek pembangungan, live around the construction project site, namely by
yakni dengan membangun penampungan air bersih building clean water reservoirs to maintain cleanliness
untuk menjaga kebersihan dan kelestarian lingkungan. and environmental sustainability.
Berikut ini adalah jumlah kredit selama 3 (tiga) tahun The following is the amount of credit over the last 3
terakhir yang telah disalurkan PaninBank untuk (three) years that PaninBank has disbursed to support
mendukung kemajuan sektor infrastruktur nasional, the progress of the national infrastructure sector,
yaitu: namely:
(Rp miliar| Rp billion)
Sektor
2023 2022 2021
Sector
Jalan | Road 6.667 6.659 6.236
Transportasi | Transportation 4.411 3.513 2.169
Migas & Energi Terbarukan | Oil - Gas & Renewable Energy 12,5 16 19
Tenaga Listrik | Electricity 2.285 2.404 2.403
Perumahan Rakyat & Fasilitas Kota | Public Housing & Municipal Facilities 11.676 12.901 11.232
Konstruksi | Construction 3.618 3.036 3.638
Jumlah | Total 28.669 28.529 25.696
Pembahasan mengenai kinerja dan strategi yang A discussion of PaninBank’s performance and strategy
dijalankan PaninBank di tahun 2023 telah disampaikan for 2023 has been presented in full in the Management
secara lengkap pada bab Analisis dan Pembahasan Discussion and Analysis chapter of this annual report.
Manajemen, pada laporan tahunan ini. Karena itu, Therefore, in this section, we only present strategies
pada bagian ini, kami hanya menyampaikan strategi and performance achievements related to the
dan pencapaian kinerja terkait penerapan keuangan implementation of sustainable finance.
berkelanjutan.
PaninBank 2023 Annual Report 607
Page 610
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PaninBank bagi Lingkungan Hidup:
Mendukung Pelestarian Alam untuk
Generasi Penerus di Masa Depan
PaninBank for the Environment: Supporting Nature Conservation for Future
Generations
Kepedulian PaninBank terhadap lingkungan PaninBank’s concern for the environment is implemented
diimplementasikan dalam bentuk kebijakan dan in the form of policies and long-term business strategies
strategi bisnis jangka panjang yang mengintegrasikan that integrate ESG aspects towards green banking, as
aspek LST untuk menuju ke arah green banking, well as the implementation of environmentally friendly
serta menerapkan operasional bank yang banking operations. PaninBank is committed to playing
ramah lingkungan. PaninBank berkomitmen a greater role in greening the banking industry even
untuk berperan lebih dalam menghijaukan though its business activities are not directly related to
industri perbankan meskipun kegiatan usaha yang natural resources and biodiversity.
dijalankan tidak terkait langsung dengan sumber daya
alam dan keanekaragaman hayati.
Sebagai pelaku di sektor jasa keuangan, PaninBank As a player in the financial services sector, PaninBank
tergerak dan memiliki tanggung jawab untuk ikut is moved and has a responsibility to participate in
serta membantu pelestarian lingkungan hidup melalui helping preserve the environment through various
berbagai inisiatif yang relevan dengan operasional initiatives that are relevant to the Bank’s operations.
Bank. Aksi nyata PaninBank dalam menjaga keasrian PaninBank’s concrete action in preserving the beauty
lingkungan hidup dilandasi pada kesadaran penuh of the environment is based on full awareness that the
bahwa dampak krisis iklim semakin nyata dan kondisi impact of the climate crisis is increasingly evident and
Bumi yang kian parah sehingga perlu ditanggulangi the condition of the Earth is getting worse, which needs
dengan pelibatan semua pihak. to be addressed with the involvement of all parties.
Oleh sebab itu, penting bagi PaninBank untuk Therefore, it is important for PaninBank to consider
mempertimbangkan aspek perlindungan lingkungan environmental protection aspects in conducting its
dalam menjalankan bisnis. Roadmap keuangan business. The sustainable finance roadmap serves
berkelanjutan menjadi landasan bagi PaninBank untuk as a foundation for PaninBank to play a proactive
berperan secara proaktif dan berkontribusi positif role and contribute positively to the green economy
dalam proses pembangunan ekonomi hijau sehingga development process so as to accommodate financing
dapat mengakomodir kebutuhan pembiayaan dan and investment needs in related sectors.
investasi di sektor terkait.
Biaya Lingkungan Hidup Tahun 2023 (F.4) Environmental Costs in 2023 (F.4)
Pada tahun 2023, PaninBank telah merealisasikan biaya In 2023, PaninBank has realized an environmental
lingkungan hidup sebesar Rp74 juta. Biaya lingkungan cost of Rp74 million. The environmental cost was used
tersebut digunakan untuk menjalankan program to run a social responsibility program in the field of
tanggung jawab sosial di bidang lingkungan hidup yang environment which includes nursery activities, planting,
mencakup kegiatan pembibitan, penanaman, dan and maintenance of trees for greening the environment.
pemeliharaan pohon untuk penghijauan lingkungan.
Kampanye Penggunaan Material Ramah Campaign for the Use of Environmentally Friendly
Lingkungan: “People (Not Plastic) for the Planet” Materials: “People (Not Plastic) for the Planet”
Di tengah maraknya isu pemanasan global yang In the midst of global warming, whose effects are
dampaknya semakin terasa dalam kehidupan increasingly felt in everyday life, PaninBank took the
sehari-hari, PaninBank berinisiatif untuk initiative to create a green, beautiful and environmentally
menciptakan suasana perkantoran yang hijau, friendly office environment. Considering that office
asri, dan ramah lingkungan. Mengingat gedung buildings and all forms of activities that take place in the
perkantoran dan segala bentuk aktivitas yang workplace contribute to increasing energy emissions,
608 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 611
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
berlangsung di tempat kerja turut berperan dalam PaninBank has long introduced the concept of green
meningkatkan emisi energi, maka PaninBank sudah office to all employees. By adopting this approach,
sejak lama memperkenalkan konsep green office PaninBank invites all employees to build a mindset of
kepada seluruh karyawan. Dengan mengadopsi caring more about the surrounding environment and to
pendekatan ini, PaninBank mengajak karyawan untuk change daily habits to be more responsible when using
membangun mindset agar lebih peduli terhadap non-recyclable materials.
lingkungan sekitar dan mengubah kebiasaan
sehari-hari agar lebih bertanggung jawab dalam
menggunakan material yang tidak dapat didaur ulang.
Untuk mendukung inisiatif tersebut, PaninBank memiliki To support this initiative, PaninBank has a program
program “People (Not Plastic) for the Planet” yang called “People (Not Plastic) for the Planet” which is
merupakan bagian dari Gerakan “Save Our Planet!”. part of the “Save Our Planet!” Movement. Through this
Melalui program ini, PaninBank mengajak seluruh program, PaninBank invites all employees to contribute
karyawan untuk berkontribusi positif bagi kelestarian positively to environmental sustainability, for example
lingkungan dan keberlanjutan, misalnya dengan tidak by not using or bringing environmentally harmful
memakai atau membawa bahan-bahan dengan packaging materials to the office area, such as plastic,
kemasan yang berbahaya bagi lingkungan ke area styrofoam, and other materials.
kantor, seperti plastik, styrofoam, dan material lainnya.
Selain itu, PaninBank juga melakukan pengumpulan In addition, PaninBank also collects plastic waste for
sampah plastik untuk dapat digunakan berulang reuse in production of new material (rebrikcs: making
(rebrikcs: pembuatan batu bata dengan campuran bricks with a mixture of plastic components). Through
komponen plastik). Melalui proses tersebut, PaninBank this process, PaninBank hopes that the 3P principles
berharap penerapan prinsip 3P (People, Planet, Profit) (People, Planet, Profit) in Sustainable Finance can be
dalam Keuangan Berkelanjutan dapat terimplementasi well implemented.
dengan baik.
Kampanye program “People (Not Plastic) for the The “People (Not Plastic) for the Planet” program
Planet” yang sudah dilakukan secara konsisten sejak campaign that has been carried out consistently since
tahun 2019 lalu merupakan bentuk komitmen kuat dan 2019 is a form of PaninBank’s strong commitment and
peran aktif PaninBank dalam mengimplementasikan active role in implementing sustainable finance.
keuangan berkelanjutan.
Penyaluran Kredit Pada Kegiatan Usaha Berwawasan Credit Distribution for Environmentally-Friendly
Lingkungan Business Activities
PaninBank siap untuk menjadi agen perubahan PaninBank is ready to become an agent of change
yang mendukung penuh langkah transisi energi di that fully supports the energy transition in Indonesia
Indonesia dengan melakukan berbagai pendekatan by taking various approaches to environmental
terhadap pelestarian lingkungan hidup berdasarkan conservation based on understanding, managing,
pemahaman, pengelolaan, dan pengurangan and reducing the potential impact of daily operational
potensi dampak dari aktivitas operasional sehari- activities. In responding to the challenges and issues
hari. Dalam merespons tantangan dan isu perubahan of climate change, PaninBank has undertaken various
iklim, PaninBank telah melakukan berbagai inisiatif environmentally friendly operational initiatives both at
operasional yang ramah lingkungan baik di kantor head office and branches.
pusat maupun di cabang-cabang.
Sementara dari segi bisnis, PaninBank berkomitmen In terms of business, PaninBank is committed to the
untuk menyukseskan implementasi Keuangan successful implementation of Sustainable Finance
Berkelanjutan sesuai arahan OJK melalui peningkatan as directed by OJK through increased green lending
penyaluran kredit hijau untuk sektor-sektor yang to sustainable sectors that meet the criteria of
berkelanjutan dan memenuhi kriteria Kegiatan Usaha Environmentally Sound Business Activities (KUBL), such
Berwawasan Lingkungan (KUBL), seperti perkebunan as plantations that have been certified by ISPO or RSPO,
yang telah tersertifikasi ISPO atau RSPO, energi renewable energy, to the electric vehicle ecosystem
terbarukan, hingga ekosistem kendaraan listrik dari from upstream to downstream.
hulu ke hilir.
PaninBank 2023 Annual Report 609
Page 612
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Di samping itu, Bank juga memberikan fasilitas kredit In addition, the Bank also provides credit facilities
kepada calon debitur ataupun debitur eksisting yang to prospective or existing borrowers with business
menjalankan kegiatan usaha di bidang Efisiensi activities in the areas of energy efficiency, sustainable
Energi, Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan management of living natural resources and land
Penggunaan Lahan yang Berkelanjutan, Konservasi use, conservation of biodiversity on land and in water,
Keanekaragaman Hayati Darat dan Air, Pengelolaan sustainable water and wastewater management,
Air dan Air Limbah yang Berkelanjutan, Produk yang products that can reduce resource use and produce
Dapat Mengurangi Penggunaan Sumber Daya dan less pollution (eco-efficient), business activities and/
Menghasilkan Lebih Sedikit Polusi (Eco-Efficient), or other environmentally sound activities, and MSME
Kegiatan Usaha dan/atau Kegiatan Lain yang activities.
Berwawasan Lingkungan Lainnya, serta Kegiatan UMKM
Agar penyaluran kredit tepat sasaran dan sesuai In order to ensure that credit disbursement is on target
dengan prinsip-prinsip green financing, Bank and in accordance with the principles of green financing,
senantiasa menerapkan proses due diligence secara the Bank always implements a careful due diligence
cermat baik melalui diskusi atau interview dengan process either through discussions or interviews with
pihak debitur dan meminta dokumen industrial the debtor and requests industrial documents as
sebagai data pendukung yang dapat mengkonfirmasi supporting data that can confirm that all debtor's
bahwa seluruh aktivitas operasional bisnis debitur business operational activities have implemented the
telah menerapkan prinsip Keuangan Berkelanjutan, principles of Sustainable Finance, among others:
antara lain: • Roundtable on Sustainable Palm Oil (RSPO) for the
• Roundtable on Sustainable Palm Oil (RSPO) untuk palm oil industry.
industri sawit. • Science-Based Target Initiative (SBTi) for
• Inisiatif Target Berbasis Sains (SBTi) bagi upaya development efforts, continuous research &
pengembangan, riset berkesinambungan & development in certain business fields.
Development pada bidang usaha tertentu.
Agar penyaluran kredit kepada sektor industri yang In order to ensure that lending to environmentally
ramah lingkungan senantiasa tepat sasaran dan friendly industries is on the right target and sustainable,
berkelanjutan, PaninBank telah memiliki Pedoman PaninBank has an ESMS Guideline that sets out the
ESMS yang mengatur syarat minimum keberlanjutan minimum sustainability requirements that need to
yang perlu dipenuhi oleh para calon debitur. Dengan be met by prospective borrowers. By adhering to
berpegang pada pedoman tersebut, PaninBank these guidelines, PaninBank conducts mapping,
melakukan pemetaan, identifikasi, dan kajian terhadap identification, and assessment of business activities
kegiatan-kegiatan usaha yang berpotensi memiliki that have the potential for negative environmental and
potensi dampak negatif lingkungan dan sosial. social impacts.
Sebelum mengucurkan kredit kepada nasabah, Before disbursing credit to customers, PaninBank
PaninBank selalu melakukan pemeriksaan dan always conducts a thorough examination and
pemilihan calon debitur secara seksama untuk selection of prospective debtors to ensure the
memastikan transparansi kegiatan usaha yang transparency of business activities to be financed
akan dibiayai oleh Bank telah mengikuti ketentuan by the Bank has complied with statutory provisions,
perundang-undangan yaitu melaksanakan upaya namely implementing efforts to protect and preserve
perlindungan dan kelestarian lingkungan, serta tidak the environment, and is not included in the Exclusion List
termasuk dalam Daftar Pengecualian (Exclusion List) listed in the ESMS Guidelines.
yang tercantum pada Pedoman ESMS.
Berdasarkan Pedoman ESMS, berikut ini adalah kategori Based on the ESMS Guidelines, the following company
perusahaan yang masuk dalam Exclusion List: categories are included in the Exclusion List:
1) Produksi atau perdagangan produk atau kegiatan 1) Production or trade of products or activities that
yang dianggap illegal berdasarkan undang-undang are considered illegal under the laws or regulations
atau peraturan negara Republik Indonesia atau of the Republic of Indonesia or international
konvensi-konvensi dan perjanjian internasional. conventions and treaties.
2) Produksi atau kegiatan yang melibatkan kerja 2) Production or activities involving forced or child
paksa atau buruh anak-anak. labour.
3) Perdagangan satwa liar atau produk-produk satwa 3) Trade in wildlife or wildlife products regulated under
liar diatur di bawah CITES. CITES.
610 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 613
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
4) Produksi atau penggunaan dari atau perdagangan 4) Production or use of or trade in hazardous materials
bahan-bahan berbahaya seperti bahan such as radioactive materials, unbound asbestos
radioaktif, serat asbes tak terikat dan produk yang fibres and PCB-containing products.
mengandung PCB.
5) Perdagangan limbah dan produk-produk limbah 5) Trade in waste and waste products except in
kecuali sesuai dengan Konvensi Basel dan peraturan accordance with the Basel Convention and its
yang mendasarinya. underlying regulations.
6) Penangkapan ikan dengan jaring pukat di 6) Trawl net fishing in the marine environment using
lingkungan laut yang menggunakan jaring yang nets greater than 2.5 km in length.
panjangnya lebih dari 2,5 km.
7) Produksi, penggunaan atau perdagangan obat- 7) Production, use or trade of drugs, pesticides/
obatan, pestisida/herbisida, bahan kimia, zat yang herbicides, chemicals, substances that cause
mengakibatkan penipisan lapisan ozon dan unsur depletion of the ozone layer and other hazardous
berbahaya lain yang tunduk pada aturan atau substances that are subject to international rules or
larangan internasional. bans.
8) Penghancuran habitat penting/kritis. 8) Destruction of important/critical habitats.
9) Setiap bisnis yang berhubungan dengan pornografi 9) Any business related to pornography or prostitution.
atau prostitusi.
10) Produksi dan distribusi rasis, anti-demokratis dan/ 10) Production and distribution of racist, anti-
atau media neo-nazi. democratic and/or neo-nazi media.
11) Produksi atau perdagangan senjata dan amunisi, 11) Production or trading of weapons and ammunition,
tembakau, minuman keras/alkohol (dengan tobacco, liquor/alcohol (provided/recorded that
ketentuan/catatan bahwa apabila dari seluruh if all types of goods trading/production products
jenis produk perdagangan barang/produksi debitur of the debtor exceed 10% of total assets). Example:
jumlahnya melebihi 10% dari total aset). Contoh: Department Store sells alcohol but the value is less
Departemen Store menjual alkohol namun nilainya than 10% of its total assets, then it is not included in
kurang dari 10% dari total asetnya, maka tidak the Exclusion List category.
masuk dalam kategori Exclusion List ini.
12) Perjudian, kasino, dan usaha yang serupa. 12) Gambling, casinos, and similar businesses.
Sebagai bagian dari aspek review dan upaya mitigasi As part of the due diligence and risk mitigation efforts
risiko atas analisa kelayakan pemberian fasilitas in analyzing the feasibility of providing credit facilities to
kredit bagi industri tertentu yang terekpos langsung certain industries directly exposed to the risk of climate
dengan risiko perubahan Iklim, maka selain meminta change, the Bank requires borrowers to provide other
dokumen AMDAL, Bank juga mensyaratkan debitur supporting documentation, such as a Statement of
untuk menyertakan dokumen pendukung lainnya, Environmental Management and Monitoring (SPPL), in
seperti Surat Pernyataan Kesanggupan pengelolaan addition to the AMDAL. This initiative is implemented in
dan Pemantauan Lingkungan Hidup (SPPL). Inisiatif order to comply with the provisions of the Government
ini diterapkan dalam rangka memenuhi ketentuan of the Republic of Indonesia Regulation No. 22 of 2021
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 22 Tahun concerning the Implementation of Environmental
2021 tentang Penyelenggaraan Perlindungan dan Protection and Management, as well as Circular Letter
Pengelolaan Lingkungan Hidup, serta Surat Edaran No. 048/DIR/SCC/23 Dated 28 February 2023 Regarding:
No. 048/DIR/SCC/23 Tanggal 28 Februari 2023 Perihal: Amendment to Circular Letter of the Board of Directors
Perubahan atas Surat Edaran Direksi No. 157/DIR/ No. 157/DIR/SCC/22 regarding Mining and Exploration
SCC/22 tentang Pertambangan dan Eksplorasi adalah is included in the industry that should not be financed
termasuk kedalam industri yang tidak boleh dibiayai (Negative List).
(Negative List).
Dalam upaya mewujudkan ekonomi hijau yang ramah In an effort to achieve an environmentally friendly
lingkungan, PaninBank juga menunjukkan komitmen green economy, PaninBank also demonstrates a
kuat terhadap “no deforestation” sebagaimana strong commitment to “zero deforestation” as stated in
tercantum di dalam Surat Edaran No. 048/DIR/SCC/23 Circular Letter No. 048/DIR/SCC/23 dated February 28,
Tanggal 28 Februari 2023 Perihal: Perubahan atas Surat 2023 Subject: Amendment to the Circular Letter of the
Edaran Direksi No. 157/DIR/SCC/22, Industri Kayu Olahan Board of Directors No. 157/DIR/SCC/22, Processed Wood
sudah dimasukkan ke dalam industri yang tidak dapat Industry has been included in the industries that cannot
dibiayai (Negative List). be financed (Negative List).
PaninBank 2023 Annual Report 611
Page 614
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Sementara itu terkait dengan portofolio Marine-related Meanwhile, with regard to the Marine-related Industries
Industries yang sampai dengan akhir 2023 volumenya portfolio, the volume of which until the end of 2023 was
masih sangat kecil dibandingkan dengan keseluruhan still very small compared to the total credit portfolio
portofolio kredit yang dikelola dan dikembangkan, managed and developed, PaninBank has established
PaninBank telah menetapkan kriteria penyaluran kredit credit criteria that must be met by debtors in the
yang wajib dipenuhi oleh debitur di sektor perikanan, fisheries sector, one of which is compliance with
salah satunya harus memenuhi standar internasional international standards MSC (Marine Stewardship
MSC (Marine Stewardship Council). Pada pedoman Council). In the guideline, sustainable fishing activities
tersebut aktivitas penangkapan ikan berkelanjutan are one of the factors used to assess whether or not
menjadi salah satu faktor yang digunakan untuk the financed fisheries business activities have been
menilai apakah kegiatan usaha perikanan yang managed by applying the principles of sustainability.
dibiayai telah dikelola dengan menerapkan prinsip
keberlanjutan atau tidak.
Selanjutnya dalam rangka memberikan perlindungan Furthermore, in order to provide protection to
terhadap keanekaragaman hayati, walaupun tidak biodiversity, although not strictly and directly
secara ketat dan langsung mengimplementasikan implementing IUCN Category I-IV Protected Areas,
IUCN Category I-IV Protected Areas, PaninBank PaninBank avoids providing credit facilities to debtors
menghindari pemberian fasilitas kredit kepada debitur whose business activities contribute to funding forest
yang kegiatan usahanya turut andil dalam mendanai destruction and loss of biodiversity or whose business
kerusakan hutan dan hilangnya keanekaragaman locations intersect with cultural heritage areas, National
hayat atau yang lokasi usahanya bersinggungan Parks, or protected historical relics.
dengan area cagar budaya, Taman Nasional,
peninggalan-peninggalan sejarah yang dilindungi.
Sebagai bagian dari proses analisa pemberian As part of the process of analyzing the provision
fasilitas kredit yang berkelanjutan (sustain) dengan of sustainable credit facilities based on prudential
berpedoman pada prinsip-prinsip kehati-hatian, maka principles, in the Collateral Appraisal process, if there is
dalam proses penilaian jaminan (Collateral Appraisal) a project or business activity of a debtor that is located
apabila ditemui adanya proyek ataupun kegiatan in the UNESCO World Heritage Sites area, PaninBank will
usaha debitur yang berlokasi di area UNESCO World disclose it as a Negative Factor in the LPAK (Credit Asset
Heritage Sites, PaninBank akan mengungkapkan hal itu Assessment Report).
sebagai Faktor Negatif dalam LPAK (Laporan Penilaian
Aset Kredit).
Sedangkan terkait water risk, sebagaimana diatur With regard to water risk, PaninBank classifies it
dalam Buku Panduan Operasional (BPO) Perkreditan as a negative factor that reduces the economic
SMB & Commercial, PaninBank mengkategorikan water acceptability of the borrower to obtain a credit facility,
risk sebagai faktor negatif yang mengurangi economic in accordance with the Operational Guidebook (BPO)
acceptability debitur untuk layak menerima fasilitas for SMB & Commercial Credit. The water risk group
kredit. Adapun kelompok water risk yang dimaksud, includes flooding, water scarcity and water pollution as
meliputi kondisi banjir, kelangkaan, dan polusi air risks arising from the borrower’s business activity.
sebagai risiko yang timbul dari aktivitas usaha debitur .
Dalam menyalurkan kredit, PaninBank juga sangat In extending credit, PaninBank also pays close attention
memerhatikan aspek penghormatan terhadap hak to the aspect of respect for human rights. As part of
asasi manusia (HAM). Sebagai bagian dari fokus the focus of the analysis, during the On Site Visit to the
analisa akan hal tersebut, pada saat melakukan debtor’s business location, we conduct an in-depth
kunjungan (On Site Visit) ke lokasi usaha debitur analysis of the debtor’s commitment to respecting
kami melakukan analisa mendalam terkait komitmen human rights, in line with the UN Guiding Principles on
debitur terhadap penghormatan HAM, sejalan dengan Business and Human Rights. PaninBank uses several
Prinsip Panduan PBB tentang Bisnis dan Hak Asasi assessment indicators to measure the debtor’s
Manusia. PaninBank menggunakan beberapa indikator commitment to the fulfilment of human rights in the
612 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 615
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
penilaian untuk mengukur komitmen debitur terhadap work environment, for example by looking at whether
pemenuhan HAM di lingkungan kerja, misalnya dengan the debtor employs underage employees or not,
melihat apakah debitur mempekerjakan karyawan whether employees have been protected with BPJS, or
di bawah umur atau tidak, apakah karyawan telah whether the debtor has a working time scheme that
dilindungi dengan BPJS, atau apakah debitur memiliki complies with the law, etc.
skema waktu kerja yang sesuai dengan perundang-
undangan, dan lain-lain.
Di sisi lain, PaninBank juga tidak melewatkan perhatian On the other hand, PaninBank also pays close attention
terhadap isu pelanggaran atas hak-hak buruh to the issue of labour rights violations. For this reason,
(labour rights). Karena itu, Bank menempatkan the Bank considers labour rights violations as one of the
labour rights violations sebagai salah satu faktor factors used to assess the feasibility of providing credit
yang digunakan untuk memberikan penilaian atas facilities, for example by ensuring that the debtor is
analisa kelayakan pemberian fasilitas kredit, misalnya covered by labour insurance and has provided workers’
dengan memastikan apakah debitur telah memiliki compensation coverage in the case of occupational
asuransi ketenagakerjaan dan sudah menyediakan accident.
perlindungan kecelakaan kerja bagi karyawan.
Sementara itu dalam rangka membuka investasi di Meanwhile, in order to open investments in indigenous
tengah lingkungan masyarakat adat atau lokal, or local communities, PaninBank always ensures that
PaninBank memastikan pihak debitur telah the debtor has applied the principles of Free, Prior
menerapkan prinsip dalam Free, Prior and Informed and Informed Consent (FPIC). PaninBank requires
Consent (FPIC). PaninBank mewajibkan debitur yang the debtor in question to submit consent from the
bersangkutan untuk menyerahkan consent dari indigenous community in the neighbourhood of the
masyarakat adat di lingkungan sekitar proyek/lokasi debtor’s project/business location or make it one of
usaha debitur atau menjadikan hal tersebut sebagai the focuses in the implementation of CSR (Corporate
salah satu fokus dalam pelaksanaan CSR (Corporate Social Responsibility). The guarantee of protection of
Social Responsibility). Jaminan perlindungan atas indigenous peoples’ rights is part of the information that
hak masyarakat adat menjadi bagian yang harus must be stated in the LPAK (Credit Asset Assessment
dinyatakan sebagai informasi dalam LPAK (Laporan Report).
Penilaian Aset Kredit).
Sementara itu terkait komitmen terhadap lingkungan Meanwhile, in terms of Environmental & Social (“E&S”)
hidup dan sosial (Environmental & Social/”E&S”), commitments, PaninBank has identified debtor groups
PaninBank telah melakukan identifikasi terhadap that are sensitive to environmental and/or social
kelompok debitur yang sensitif terhadap risiko risks and continues to raise debtor awareness on the
lingkungan dan/atau sosial serta terus meningkatkan importance of sustainable business practices through
kesadaran para debitur terkait pentingnya menjalankan various events such as Customer Gathering, Business
praktik bisnis yang berkelanjutan di berbagai acara, Lunch Gathering or Branch Business Presentation as a
seperti Customer Gathering, Business Lunch Gathering medium to communicate various issues related to their
ataupun Branch Business Presentation sebagai media support in reducing negative impacts or increasing
untuk menyampaikan berbagai hal terkait dukungan positive impacts.
mereka dalam mengurangi dampak negatif atau
meningkatkan dampak positif.
Dengan mengacu pada standar yang diakui secara With reference to internationally recognized standards
internasional untuk praktik E&S terbaik, Buku Pedoman for E&S best practices, PaninBank’s SMB & Commercial
Operasional (BPO) bagi SMB & Commercial PaninBank Operational Manual (BPO) has set out the minimum
telah menetapkan persyaratan minimum yang requirements that must be met by borrowers who will
wajib dipenuhi oleh debitur yang akan menerima receive Bank financing, such as the submission of RSPO
pembiayaan Bank, misalnya penyerahan sertifikasi certification to the Bank for borrowers operating in the
RSPO kepada Bank bagi debitur yang menjalankan palm oil industry.
kegiatan usaha di industri sawit.
PaninBank 2023 Annual Report 613
Page 616
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Pada pelaksanaannya, PaninBank juga telah In practice, PaninBank has also implemented a careful
menerapkan proses uji tuntas E&S secara cermat and prudent E&S due diligence process using several
dan penuh kehati-hatian dengan menggunakan key measurement standards, such as capacity,
beberapa standar pengukuran utama, seperti commitment, and taking into account the debtor’s
kapasitas, komitmen, dan memperhatikan rekam track record. PaninBank uses the parameter of whether
jejak debitur. PaninBank menggunakan parameter the borrower’s business operations and supply chain
apakah operasional usaha & supply chain usaha have the potential to negatively impact sustainability
debitur memiliki potensi untuk memberikan dampak principles to classify the borrower’s portfolio as part of
negatif kepada prinsip–prinsip keberlanjutan dalam the Bank’s sustainability portfolio.
menggolongkan portofolio debitur sebagai bagian dari
portofolio kebelajutan Bank.
Kemudian sebagai bagian dari proses penilaian Then as part of the creditworthiness assessment
kelayakan pemberian kredit, Bank juga telah memiliki process, the Bank also has an escalation mechanism
mekanisme eskalasi untuk kasus-kasus yang lebih for more complex or controversial cases in the form of
kompleks atau kontroversial dalam bentuk Panduan Approval Guidelines with a One up Level scheme (up
Persetujuan dengan skema One up Level (sampai to the Commissioner level) to ensure the feasibility of
ke tingkat Komisaris) untuk memastikan kelayakan granting credit facilities with certain schemes.
pemberian fasilitas kredit dengan skema tertentu.
Dalam melakukan monitoring kredit, Bank memasukkan In conducting credit monitoring, the Bank includes
unsur E&S dalam dokumentasi pinjaman untuk fasilitas E&S elements in the loan documentation for bilateral
kredit bilateral dan sindikasi sebagai bagian dari and syndicated credit facilities as part of the loan
dokumen kredit. PaninBank memberikan pernyataan documents. PaninBank provides an explicit statement
tegas dalam Covenant, Terms & Conditions fasilitas in the Covenants, Terms & Conditions of the credit
kredit yang disampaikan kepada debitur. facility submitted to the debtor.
Disamping itu, Bank juga melakukan pemantauan In addition, the Bank also closely monitors the debtor’s
ketat terhadap kepatuhan debitur atas rencana compliance with the agreed E&S action plan in the
tindakan E&S yang telah disepakati dalam bentuk form of Call Report, Site Visit Report (with supporting
Call Report, Site Visit Report (yang dilengkapi dengan photos) and periodic Trade Checking. Referring to
foto-foto pendukung) dan Trade Checking berkala. the Operational Guidebook (BPO), the Bank conducts
Mengacu pada Buku Panduan Operasional (BPO), Bank periodic reviews of debtor profiles related to E&S
melakukan tinjauan berkala terhadap profil debitur compliance which are carried out in conjunction with
terkait kepatuhan E&S yang dilakukan bersamaan the process of assessing the feasibility of extending or
dengan proses penilaian kelayakan perpanjangan adding to the debtor’s credit facility.
atau penambahan fasilitas kredit debitur.
Agar implementasi penyaluran kredit berwawasan In order for the implementation of environmentally
lingkungan hidup senantiasa berjalan lancar sound lending to continue to run smoothly as
sebagaimana diamanatkan dalam POJK 51/2017, mandated in POJK 51/2017, PaninBank does not forget to
PaninBank tidak lupa membangun kapasitas dan build the capacity and strength of its human resources
kekuatan SDM yang dimiliki dengan menyediakan by providing training programs and/or employee
program pelatihan dan/atau pengembangan competency development, especially for those in
kompetensi karyawan khususnya bagi charge of credit by implementing assessments related
yang membidangi perkreditan dengan to sustainability-related criteria in the ICARE (Integrity,
mengimplementasikan assessment terkait Collaboration, Accountability, Respect, Excellence)
sustainability-related criteria dalam penilaian ICARE assessment which becomes an integrated part of the
(Integrity, Colaboration, Accountability, Respect, staff appraisal process and/or is integrated into each
Excellence) yang menjadi bagian terintegrasi dari individual’s KPI.
proses penilaian staf dan/atau diintegrasikan ke dalam
KPI setiap individu.
614 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 617
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Sementara itu program peningkatan kapasitas bagi Meanwhile, SME capacity building programs to support
UKM untuk membantu transisi ke praktik yang lebih the transition to more sustainable practices, including
berkelanjutan termasuk debitur ritel telah dilakukan for retail borrowers, have been implemented for various
untuk berbagai segmen (Keuangan Mikro, Pembiayaan segments (Microfinance, SME Finance & Commercial
SMB & Pembiayaan Komersial) melalui berbagai acara, Finance) through various events, including seminars
di antaranya seminar maupun pelatihan kepada para and training for borrowers, businesses and the Bank’s
debitur, pelaku usaha maupun lingkungan sosial Bank. social environment.
Bank juga telah secara aktif melakukan berbagai The Bank has also actively pursued various efforts
upaya untuk mencapai emisi gas rumah kaca net-zero to achieve net-zero greenhouse gas emissions from
dalam portofolio kredit pada tahun 2050 mendatang its lending portfolio by 2050, through setting interim
dengan pencapaian sementara yang ditentukan dan milestones and disclosing progress towards these
mengungkapkan kemajuan dalam mencapai target targets with its appointed advisors.
tersebut bersama pihak konsultan yang telah ditunjuk.
Dampak positif dan negatif yang terkait dengan Positive and negative impacts related to the Bank’s
aktivitas bisnis Bank telah dilakukan melalui publikasi business activities have been carried out through the
Laporan Keuangan dan Laporan Keberlanjutan Bank publication of the Bank’s financial statements and
yang dipublikasikan kepada stakeholders Bank melalui sustainability reports, which are made available to the
website PaninBank. Bank’s stakeholders through PaninBank’s website.
Pembiayaan Kepada Segmen yang Memenuhi Financing to Segments that Meet Sustainable Criteria
Kriteria Berkelanjutan (F.3) (F.3)
Pada tahun 2023, PaninBank berhasil membukukan In 2023, PaninBank successfully booked an increase
peningkatan penyaluran pembiayaan sebesar 10,23% in financing distribution of 10.23% (YoY) to support
(YoY) untuk mendukung segmen nasabah yang customer segments that meet sustainable criteria, with
memenuhi kriteria berkelanjutan, dengan uraian kinerja the following performance description:
sebagai berikut:
PaninBank 2023 Annual Report 615
Page 618
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
(Bank secara individual)
Jumlah Penyaluran Kredit
Total Loan Disbursement
Uraian Kategori Kegiatan Usaha Berwawasan Lingkungan
(Rp miliar | Rp billion)
Description Environmental Business Activity Category
2023 2022 2021
Penghimpunan dana yang memenuhi
kriteria kegiatan usaha berkelanjutan
- - - -
Fund raising that meets the criteria of
sustainable business activities
Penyaluran dana: kredit/pembiayaan Energi Terbarukan
819,75 820,92 703,91
kegiatan usaha berkelanjutan Renewable Energy
Funds disbursement: credit/financing
of sustainable business activities Efisiensi Energi
605,63 672,71 737,07
Energy Efficiency
Pencegahan dan Pengendalian Polusi
126,67 2,77 -
Pollution Prevention and Control
Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan
Penggunaan Lahan yang Berkelanjutan
4.436,71 2.765,86 1.668,67
Sustainable Management of Living Natural
Resources and Land Use
Konservasi Keanekaragaman Hayati Darat dan Air
1,40 0,84 0,59
Land and Water Biodiversity Conservation
Transportasi Ramah Lingkungan
179.86 88,38 2,51
Environmentally Friendly Transportation
Pengelolaan Air dan Air Limbah yang Berkelanjutan
110,98 20,16 19,18
Sustainable Water and Wastewater Management
Adaptasi perubahan iklim
0,24 - -
Climate change adaptation
Produk yang Dapat Mengurangi Penggunaan
Sumber Daya dan Menghasilkan Lebih Sedikit Polusi
(Eco-Efficient) 144,12 82,40 91,55
Products that Use Less Resources and Produce Less
Pollution (Eco-Efficient)
Bangunan Berwawasan Lingkunan yang Memenuhi
Standar atau Sertifikasi yang Diakui Secara Nasional,
Regional, atau Internasional
432,29 - -
Environmentally Sound Buildings that Meet
Nationally, Regionally, or Internationally Recognized
Standards or Certifications
Kegiatan Usaha dan/atau Kegiatan Lain yang
Berwawasan Lingkungan Lainnya
80,39 43,00 66,39
Business Activities and/or Other Environmentally
Sound Activities
Kegiatan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah
22.119,72 21.863,12 23.777,05
Micro, Small, and Medium Enterprise Activities
Jumlah 29.057,76 26.360,16 27.066,93
Catatan | Notes:
Jumlah Penyaluran Kredit Pada Kegiatan Usaha Berwawasan Lingkungan per bulan Desember tahun 2023
Total Lending to Environmentally Sound Business Activities as of December 2023
Portofolio Kredit untuk Industri Kelapa Sawit Credit Portfolio for Palm Oil Industry
Industri kelapa sawit memainkan peran penting dan The palm oil industry plays an important and strategic
strategis bagi perekonomian Indonesia mengingat role in the Indonesian economy given Indonesia’s
posisi Indonesia sebagai salah satu negara position as one of the world’s largest palm oil
produsen kelapa sawit terbesar di dunia. Tingginya producers. The high production of domestic palm
produksi sawit dalam negeri yang berbanding oil which is directly proportional to the increase in
lurus dengan peningkatan kinerja ekspor non- Indonesia’s non-oil and gas export performance has
migas Indonesia telah membuat komoditas ini menjadi made this commodity very important as one of the
sangat penting sebagai salah satu penghasil utama country’s main foreign exchange earners. The amount
devisa negara. Besarnya pemasukan yang didapat dari of income generated from this industry is certainly
industri ini tentu tidak lepas dari banyaknya manfaat inseparable from the many benefits obtained from oil
yang didapatkan dari komoditas kelapa sawit. palm commodities.
616 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 619
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Melihat besarnya manfaat ekonomi yang dihasilkan dari Given the magnitude of the economic benefits
aktivitas perkebunan hingga pengolahan kelapa sawit, generated from plantation activities to oil palm
PaninBank berkomitmen untuk terus meningkatkan processing, PaninBank is committed to continuing
penyaluran pembiayaan kepada sektor industri kelapa to increase the distribution of financing to the palm
sawit namun dengan tetap berlandaskan pada asas oil industry sector, but still based on sound credit
perkreditan yang sehat serta mengedepankan prinsip principles and prioritizing the principle of prudence,
kehati-hatian agar kualitas portofolio pembiayaan so that the quality of the financing portfolio is well
terjaga dengan baik dan reputasi bank tetap terlindungi. maintained and the Bank’s reputation is protected. This
Hal ini mempertimbangkan risiko lingkungan dan sosial is in consideration of the high environmental and social
yang tinggi yang dihadapi oleh industri kelapa sawit. risks faced by the palm oil industry.
Sebagai bentuk mitigasi risiko, PaninBank mendorong As a form of risk mitigation, PaninBank encourages its
para debitur perkebunan kelapa sawit untuk oil palm plantation borrowers to implement responsible
menerapkan produksi rantai pasok yang bertanggung and sustainable supply chain production, as evidenced
jawab dan berkelanjutan, yang dibuktikan melalui by the ownership of Indonesia Sustainable Palm Oil
kepemilikan sertifikasi Indonesia Sustainable Palm (ISPO) and/or Roundtable Sustainable Palm Oil (RSPO)
Oil (ISPO) dan/atau Roundtable Sustainable Palm Oil certifications. To remain in line with the principles
(RSPO). Agar tetap sejalan dengan prinsip Keuangan of Sustainable Finance, PaninBank only prioritizes
Berkelanjutan, PaninBank hanya mengutamakan financing for debtors that are ISPO and RSPO certified.
pembiayaan untuk para debitur yang sudah
tersertifikasi ISPO dan RSPO.
Hingga akhir 2023, portofolio pembiayaan perkebunan By the end of 2023, the financing portfolio of oil palm
kelapa sawit yang telah memiliki atau dalam proses plantations that have or are in the process of ISPO
sertifikasi ISPO dan/atau RSPO adalah sekitar 2,13% and/or RSPO certification is approximately 2.13% of
dari total portofolio pembiayaan PaninBank. Dengan PaninBank’s total financing portfolio. By supporting the
memberikan dukungan terhadap industri kelapa palm oil industry, the Bank is indirectly contributing to
sawit, Bank secara tidak langsung turut membangun the economic development of the regions where the
ekonomi daerah yang wilayahnya memadai untuk land are suitable for oil palm cultivation.
ditanami kelapa sawit.
Berikut ini adalah portofolio kredit terkait industri kelapa The following is a portfolio of loans related to the palm
sawit yang dikelola PaninBank selama 3 (tiga) tahun oil industry managed by PaninBank over the last 3
terakhir: (three) years:
Penyaluran Kredit Berdasarkan Sertifikasi ISPO dan RSPO
Lending Based on ISPO and RSPO Certification
(Rp miliar | Rp Billion)
2023 2022 2021
Telah Mendapatkan ISPO dan/atau RSPO
2.755 3.709 4.230
Has obtained ISPO and/or RSPO
Belum tersertifikasi/mendapatkan ISPO dan/atau RSPO
0 0 0
Not yet certified/obtained ISPO and/or RSPO
Dalam Proses ISPO dan/atau Pola Inti Plasma
0 0 0
In the Process of ISPO and/or Core Plasma Pattern
Penyaluran Kredit Berdasarkan Sertifikasi ISPO dan RSPO
Lending Based on ISPO and RSPO Certification
Sertifikasi Jumlah Debitur Nominal Pembiayaan (Rp miliar)
Certification Total Debtors Financing Amount (Rp billion)
ISPO dan/atau RSPO
4 2.755
ISPO and/or RSPO
Belum tersertifikasi/mendapatkan ISPO dan/atau RSPO
0 0
Not yet certified/obtained ISPO and/or RSPO
Dalam Proses ISPO dan/atau Pola Inti Plasma
0 0
In the Process of ISPO and/or Core Plasma Pattern
PaninBank 2023 Annual Report 617
Page 620
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PORTOFOLIO KREDIT UNTUK KEGIATAN USAHA LOAN PORTFOLIO FOR HIGH RISK BUSINESS
BERISIKO TINGGI ACTIVITIES
Selain menyediakan pendanaan bagi sektor industri In addition to providing funding to the palm oil industry
kelapa sawit yang rentan dengan isu lingkungan dan sector, which is vulnerable to environmental and
sosial, PaninBank juga memberikan pinjaman kepada social issues, PaninBank also provides loans to high-
kelompok debitur berisiko tinggi dengan nominal yang risk debtor groups with non-aggressive amounts. In
tidak agresif. Terkait penyaluran kredit ini, PaninBank relation to this loan disbursement, PaninBank ensures
memastikan telah menerapkan proses due-diligence that it has implemented the ESG due-diligence process
LST dan melakukan pemantauan aktivitas debitur and closely monitors debtor activity.
secara cermat.
Berikut ini adalah uraian realisasi kredit yang telah The following is a description of the realization of loans
disalurkan PaninBank selama 3 (tiga) tahun terakhir that PaninBank has disbursed over the last 3 (three)
terhadap sektor-sektor berisiko tinggi, antara lain: years to high-risk sectors, among others:
Portofolio Pembiayaan pada Sektor Berisiko Tinggi Terhadap Sosial dan Lingkungan
Financing Portfolio in High Social and Environmental Risk Sectors
(dalam miliar Rp | in billion Rp)
2023 2022 2021
Kehutanan, Perkebunan, Pertanian
1.799 1.209 1.880
Forestry, Plantation, Agriculture
Listrik, Gas dan Air Panas
2.297 2.421 2.422
Electricity, Gas and Hot Water
Bahan Kimia dan Obat-obatan
952 1.162 1.211
Chemicals and Pharmaceuticals
Tekstil
1.416 1.141 761
Textiles
Makanan dan Minuman
2.499 4.143 3.473
Food and Beverages
Transportasi Air
1.344 293 153
Water Transportation
Real Estate
11.676 12.901 11.231
Real Estate
Pertambangan, Minyak dan Layanan Gas
248 425 97
Mining, Oil and Gas Services
Batu Bara & Briket
358 445 440
Coal & Briquettes
Perikanan
234 203 118
Fisheries
Sub Total 22.824 24.343 21.786
PENGHEMATAN ENERGI LISTRIK DAN BBM ELECTRICITY AND FUEL ENERGY SAVING
Sejalan dengan komitmen terhadap keberlanjutan, In line with its commitment to sustainability, PaninBank
PaninBank terus berupaya melakukan efisiensi energi continues to strive for energy efficiency in electricity
listrik dan BBM dalam operasional bisnis sehari-hari. and fuel consumption in its daily business operations.
Dalam hal ini, PaninBank membutuhkan energi listrik In this case, PaninBank requires electrical energy to
sebagai penunjang ruang lingkup operasional seperti support the scope of operations such as lights, office
lampu, mesin-mesin perkantoran, komputer, pendingin machines, computers, air conditioning, lift usage, and
udara, penggunaan lift, dan lainnya. Sedangkan BBM others. While petrol is used for operational vehicles.
digunakan untuk kendaraan operasional. Sejauh ini, So far, PaninBank still uses fossil fuels and none of the
PaninBank masih memakai BBM berbahan baku fosil Bank’s official vehicles use renewable energy sources.
dan belum ada kendaraan dinas Bank yang memakai
sumber energi terbarukan.
618 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 621
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Sebagai bentuk mitigasi risiko lingkungan, PaninBank As a form of environmental risk mitigation, PaninBank
telah secara konsisten mengupayakan berbagai has consistently pursued various energy saving
langkah penghematan energi di lingkungan measures in the office environment. This strategy is
kantor. Strategi ini ditempuh untuk meminimalkan pursued to minimize the release of carbon footprint into
pelepasan jejak karbon ke udara sebagai akibat the air as a result of high energy consumption during
dari pemakaian energi yang tinggi selama proses operational processes.
operasional berlangsung.
Penghematan Listrik (F.7)(F.12) Penghematan BBM (F.7)(F.12)
Electricity Savings Fuel Savings
- Mengganti lampu neon dengan lampu berjenis LED yang lebih hemat energi; - Melakukan perawatan berkala terhadap
- Mematikan lampu jika tidak digunakan baik di ruang meeting, toilet, atau ruangan seluruh kendaraan operasional;
lainnya; - Melakukan uji pengendalian emisi
- Mengoptimalkan penggunaan panel kaca untuk ruangan kantor sehingga pada siang secara berkala;
hari dapat memanfaatkan sinar matahari. - Memastikan setiap kendaraan
- Menggunakan AC berteknologi inverter. menggunakan bahan bakar sesuai
- Membudayakan mencabut stop kontak atau barang elektronik apabila telah selesai dengan standar dan spesifikasinya; dan
digunakan seperti komputer, laptop, handphone dan peralatan pantry; - Menekan mobilitas dan
- Mengatur suhu ruangan agar tidak boros energi; mengoptimalkan telekonferensi.
- Mematikan lampu ruangan tepat waktu yakni pada jam makan siang dan pada jam
6 sore; dan
- Pembatasan penggunaan penerangan hanya pada ruang-ruang yang sedang
digunakan.
- Replacing fluorescent lamps with more energy efficient LED lamps; - Performing periodic maintenance on all
- Turning off lights when not in use, whether in meeting rooms, toilets, or other rooms; operational vehicles;
- Using glass panels for office space to let more daylights into rooms; - Conducting periodic emission control
- Using inverter ACs; tests;
- Encouraging employees to disconnect equipment from sockets after use, such as - Ensuring that each vehicle uses
sockets for computers, cellphones, and pantry equipment. fuel according to its standards and
- Regulating room temperature so as not to waste energy specifications;
- Optimizing the use of glass panels in office spaces to reduce electricity consumption - Reducing travel and optimizing
during the day; and teleconferencing.
- Limiting lighting to the spaces that are being used.
Pada tahun 2023, volume penggunaan listrik PaninBank In 2023, PaninBank’s electricity usage volume was
tercatat sebanyak 37.302.984 kWh. Jumlah tersebut recorded at 37,302,984 kWh. This amount increased by
meningkat sebesar 1,62% dibandingkan tahun 1.62% compared to the previous year of 36,707,877 kWh.
sebelumnya yaitu sebesar 36.707.877 kWh. (F.6) (F.6)
Terkait pemakaian energi, PaninBank belum melakukan Regarding energy consumption, PaninBank has not
inventarisasi emisi Gas Rumah Kaca (GRK) (Cakupan 1, yet conducted an inventory of Greenhouse Gas (GHG)
2, dan 3). Kendati begitu, PaninBank tetap memberikan emissions (Scope 1, 2, and 3). However, PaninBank
dukungan penuh terhadap Pemerintah dalam continues to provide full support to the Government in
mewujudkan nol emisi karbon (Net Zero Emission/”NZE”) realizing Net Zero Emission (“NZE”) by 2060. (F.11)
pada tahun 2060. (F.11)
PENGHEMATAN KERTAS (F.5) PAPER SAVING (F.5)
PaninBank berkomitmen untuk menjalankan bisnis PaninBank is committed to conducting sustainable
yang berkelanjutan dengan memperhatikan faktor business by taking into account environmental and
lingkungan dan sosial melalui pengembangan teknologi social factors through the development of information
informasi dan digitalisasi. Didukung oleh sistem kerja technology and digitalization. Supported by a well-
yang sudah terdigitalisasi dengan baik, PaninBank digitized work system, PaninBank can be more optimal
dapat lebih optimal dalam mengimplementasikan in implementing green banking practices, one of which
praktik green banking yang salah satunya diupayakan is pursued by building a paperless office culture.
dengan membangun budaya paperless office.
Inisiatif pengurangan pemakaian kertas muncul karena The initiative to reduce the use of paper arises because
kebutuhan konsumsi kertas untuk aktivitas kantor masih the need for paper consumption for office activities
sangat tinggi baik untuk keperluan surat menyurat is still very high both for the purposes of outgoing
keluar (eksternal) dan kegiatan administratif lainnya. (external) correspondence and other administrative
Padahal, bahan baku utama pembuatan kertas adalah activities. While, in fact, the main raw material for
pohon. making paper is trees.
PaninBank 2023 Annual Report 619
Page 622
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Maka dari itu untuk menjaga kelestarian hutan agar Therefore, to keep the forest green, PaninBank makes
tetap hijau, PaninBank berusaha semaksimal mungkin every effort to minimize the use of paper in the work
untuk meminimalkan pemakaian kertas dalam proses process by implementing the following initiatives:
kerja dengan menerapkan berbagai inisiatif berikut:
- Memaksimalkan penggunaan e-mail dalam - Maximize the use of e-mail to disseminate information
mensosialisasikan informasi dan kebijakan internal; and internal policies;
- Menerapkan kebijakan penggunaan kertas bekas - Implement a policy on the use of waste paper or paper
atau kertas bolak-balik untuk keperluan administrasi back and forth for office administration purposes/use
kantor/penggunaan memo/sarana pertukaran of memos/other internal information exchange tools;
informasi internal lainnya;
- Tidak mencetak dokumen yang tidak terlalu penting; - To not print documents that are not really important;
- Mengecek ulang sebelum dokumen dicetak sehingga - Double-checking before documents are printed to
terhindar dari kesalahan; avoid errors;
- Mengurangi jumlah cetakan Buku Laporan Tahunan; - Reduce the number of printouts of the Annual Report
dan Book; and
- Pengembangan aplikasi digital. - Development of digital applications.
Secara keseluruhan, PaninBank menilai penerapan Overall, PaninBank considers the implementation of
sistem kerja dan operasional berbasis digital yang digital-based work and operational systems that
telah berjalan selama beberapa tahun terakhir have been running for the past few years to be quite
cukup efektif untuk menekan angka konsumsi kertas. effective in reducing paper consumption. During the
Selama tahun pelaporan 2023, kantor pusat PaninBank 2023 reporting year, PaninBank head office used 3,015
menggunakan sebanyak 3.015 rim kertas, menurun reams of paper, a decrease of 5.87% compared to the
sebesar 5,87% dibandingkan tahun sebelumnya. previous year.
EFISIENSI AIR (F.8) WATER EFFICIENCY (F.8)
Dalam kegiatan operasional sehari-hari, PaninBank In its daily operations, PaninBank uses clean water
menggunakan air bersih yang dipasok oleh supplied by the Regional Water Supply Company
Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM), air tanah dan (PDAM), groundwater and rainwater harvesting. Water
memanfaatkan air hujan. Konsumsi air di lingkungan consumption in the office environment is only used for
kantor hanya digunakan untuk kepentingan domestik, domestic purposes, such as toilets, pantries, canteens,
seperti toilet, pantry, kantin, penyiraman tanaman dan plant watering and cooling towers, and office cleaning.
pendingin (cooling tower), dan kebersihan kantor.
Menyadari sumber air bersih yang kian terbatas, Recognizing that clean water resources are increasingly
PaninBank berinisiatif untuk menerapkan kebijakan limited, PaninBank took the initiative to implement a
penghematan air di setiap gedung kantor, baik di kantor water saving policy in every office building, both at the
pusat maupun di kantor-kantor cabang. PaninBank head office and at branch offices. PaninBank urges all
menghimbau seluruh karyawan agar menggunakan employees to use clean water efficiently and reduce
air bersih secara efisien dan mengurangi jumlah the amount of water consumption.
konsumsi air.
Langkah PaninBank dalam upaya menjaga PaninBank’s efforts to maintain the sustainability of the
keberlangsungan ekosistem air di sekitar area water ecosystem around the office operational area
operasional kantor diwujudkan melalui implementasi are realized through the implementation of various
berbagai inisiatif seperti: initiatives such as:
- Melakukan kampanye hemat air; - Conducting water-saving campaigns;
- Menampung air hujan dan menggunakannya - Collect rainwater and use it to wash operational cars
untuk mencuci mobil operasional atau menyiram or water plants;
tanaman;
- Melakukan pengecekan instalasi air secara berkala - Periodically check water installations to detect pipe
untuk mendeteksi kebocoran pipa atau saluran; or channel leaks;
- Melakukan perbaikan dan penggantian instalasi air - Repair and replace leaking water installations; and
yang bocor; dan
- Menghimbau karyawan ataupun tamu gedung untuk - Encourage employees or guests of the building to
selalu menutup keran dengan rapat. always close taps tightly.
620 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 623
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Sampai saat ini, PaninBank belum melakukan To date, PaninBank has not documented the calculation
dokumentasi penghitungan intensitas pemakaian air. of water usage intensity.
PENGELOLAAN SAMPAH DAN LIMBAH CAIR WASTE AND LIQUID WASTE (EFFLUENT)
(EFLUEN) (F.13)(F.14)(F.15) MANAGEMENT (F.13)(F.14)(F.15)
Limbah utama yang dihasilkan dari kegiatan The main waste generated from PaninBank’s
operasional PaninBank adalah limbah padat berupa operational activities is solid waste in the form of
kertas, sampah organik dari sisa makan, dan plastik. paper, organic waste from food scraps, and plastic. In
Selain limbah padat, PaninBank juga menghasilkan addition to solid waste, PaninBank also produces liquid
limbah cair yang berasal dari air buangan gedung waste from office building waste water. In the Bank’s
perkantoran. Pada operasional Bank, limbah cair operations, the domestic liquid waste generated is
domestik yang dihasilkan tidak berbahaya bagi not harmful to the environment because it has been
lingkungan karena sudah diolah dengan sewage treated with a sewage treatment plant so that it does
treatment plant sehingga tidak berdampak signifikan not have a significant impact on the Bank’s operations
terhadap operasional dan keberlanjutan Bank. and sustainability.
Sebagai bentuk tanggung jawab terhadap lingkungan As a form of environmental responsibility, PaninBank
sekitar, PaninBank berupaya untuk mengurangi strives to reduce the volume of waste transported to
volume timbulan sampah yang diangkut ke Tempat landfills by implementing various initiatives such as
Pembuangan Akhir (TPA) dengan menerapkan saving paper, prohibiting the use of non-recyclable
berbagai inisiatif seperti menghemat kertas, melarang materials in office areas, and providing sufficient waste
penggunaan material yang tidak dapat didaur ulang bins at the head office and branches.
di area kantor, hingga menyediakan tempat sampah
yang cukup di kantor pusat dan juga di cabang-
cabang.
Sementara sampah berupa daun-daun yang While waste in the form of fallen leaves in green
berguguran di wilayah terbuka hijau dijadikan sebagai open areas is used as organic fertilizer which is
pupuk organik yang ramah lingkungan dan ekonomis. environmentally friendly and economical.
Selama periode pelaporan 2023, PaninBank belum During the 2023 reporting period, PaninBank has not yet
melakukan penimbangan jumlah limbah. Selain itu, weighed the amount of waste. In addition, waste in the
limbah dalam bisnis perbankan dinilai tidak signifikan banking business is considered insignificant because
karena hanya berupa limbah domestik seperti kertas, it is only in the form of domestic waste such as paper,
sisa makanan dan lain-lain. food scraps and others.
“REFOREST INDONESIA” - USAHA KONSERVASI “REFOREST INDONESIA” - BIODIVERSITY
KEANEKARAGAMAN HAYATI (F.9)(F.10) CONSERVATION (F.9)(F.10)
Industri perbankan tidak berhubungan langsung The banking industry is not directly connected to nature
dengan alam dan kantor-kantor PaninBank tidak and PaninBank’s offices are not located in areas of
berlokasi di kawasan dengan tingkat keanekaragaman high biodiversity or in protected areas. Nonetheless,
hayati yang tinggi atau di kawasan lindung. Meskipun PaninBank continues to support environmental and
demikian, PaninBank tetap mendukung upaya biodiversity conservation efforts in various ways.
pelestarian lingkungan dan keanekaragaman hayati
dengan berbagai cara.
Kepedulian PaninBank terhadap keberlangsungan PaninBank’s concern for the sustainability of
ekosistem lingkungan hidup diwujudkan melalui aksi environmental ecosystems is manifested through
nyata penanaman pohon sengon dan trembesi di concrete actions of planting sengon and trembesi
berbagai wilayah Indonesia atau yang dikenal dengan trees in various parts of Indonesia, known as the
Program Reforest Indonesia. Program ini sejatinya Reforest Indonesia Program. This program is a form
merupakan bentuk dukungan PaninBank terhadap of PaninBank’s support for the “One Billion Trees”
gerakan “Satu Miliar Pohon” yang diresmikan Presiden movement inaugurated by the President of the Republic
Republik Indonesia. of Indonesia.
PaninBank 2023 Annual Report 621
Page 624
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Saat ini Program Reforest Indonesia telah dilakukan Currently, the Reforest Indonesia Program has been
secara serentak di seluruh cabang di Indonesia. conducted simultaneously in all branches in Indonesia.
Pada setiap cabang, PaninBank juga memiliki Green At each branch, PaninBank also has a Green Officer
Officer yang bekerja sama dengan instansi-instansi who works with agencies that will later participate in the
yang nantinya akan berpartisipasi dalam rangka reforestation of Indonesia.
penghijauan Indonesia.
Untuk mendukung kelancaran Program Reforest To support the smooth running of the Reforest Indonesia
Indonesia, PaninBank membagikan secara gratis bibit- Program, PaninBank distributed free trembesi and
bibit pohon trembesi maupun pohon sengon kepada sengon tree seedlings to several green partners and
beberapa green partner dan green officer yang green officers who were tasked with educating the
bertugas mengedukasi masyarakat secara langsung public directly about the tree planting activities.
terkait kegiatan penanaman pohon tersebut.
Dengan melakukan penanaman ribuan bibit pohon By planting thousands of tree seedlings consistently
secara konsisten setiap tahunnya, PaninBank telah every year, PaninBank has contributed to a better
berkontribusi dalam mewujudkan kondisi lingkungan environment while also reducing greenhouse gas
hidup yang lebih baik sekaligus mengurangi emisi gas emissions in Indonesia.
rumah kaca di Indonesia.
PENGADUAN TERKAIT MASALAH LINGKUNGAN COMPLAINTS RELATED TO ENVIRONMENTAL
HIDUP (F.16) ISSUES (F.16)
Sampai saat ini, PaninBank belum memiliki saluran To date, PaninBank does not have a dedicated
pengaduan khusus untuk menangani permasalahan grievance channel to handle environmental problems
atau isu lingkungan yang timbul dari operasional. Walau or issues arising from operations. However, PaninBank
begitu, PaninBank memastikan telah mengintegrasikan ensures that it has integrated environmental aspects in
aspek lingkungan hidup dalam setiap aktivitas Bank. every activity of the Bank.
Sepanjang tahun 2023, PaninBank tidak menerima Throughout 2023, PaninBank did not receive any
laporan pengaduan atas ketidakpatuhan terhadap complaints of non-compliance with environmental
regulasi di bidang lingkungan hidup. regulations.
SERTIFIKASI BIDANG LINGKUNGAN HIDUP ENVIRONMENTAL CERTIFICATION
Sampai saat ini, PaninBank belum pernah menerima To date, PaninBank has not received any special
sertifikasi khusus terkait lingkungan hidup mengingat certification related to the environment given the scope
lingkup bisnis Bank yang tidak berhubungan langsung of the Bank’s business which is not directly related to
dengan kegiatan eksplorasi sumber daya alam. natural resource exploration activities.
622 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 625
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Komitmen Pemberian Layanan Terbaik
dan Setara kepada Semua Nasabah (F.17)
Commitment to Providing the Best and Equal Service to All Customers
Di tengah persaingan antar-bank yang sangat ketat, In the midst of intense inter-bank competition, an
pengalaman nasabah yang istimewa dapat menjadi exceptional customer experience can be a differentiator.
diferensiasi. Karena itu, PaninBank selalu menempatkan Therefore, PaninBank always puts the customer at the
nasabah sebagai pusat dari segala kegiatan dan centre of all its activities.
aktivitas yang dilakukan.
Sebagai mitra keuangan utama pilihan nasabah, As the primary financial partner of choice for customers,
PaninBank berusaha memberikan layanan terbaik PaninBank strives to provide the best service to
kepada nasabah sesuai dengan standar SLA (Service customers in accordance with SLA (Service Level
Level Agreement) yang wajib dipatuhi oleh karyawan Agreement) standards that must be met by employees
sebagai standar untuk memenuhi permintaan nasabah as a standard for fulfilling customer requests or helping
ataupun dalam membantu penyelesaian masalah to resolve customer problems. The existence of this SLA
yang dihadapi nasabah. Keberadaan SLA ini sekaligus also demonstrates PaninBank’s strong commitment to
menunjukkan komitmen tinggi PaninBank untuk selalu always provide fair and equal products and services in
memberikan produk dan layanan yang adil dan setara accordance with applicable regulations and laws.
sesuai peraturan dan undang-undang yang berlaku.
Seluruh informasi yang akurat mengenai produk dan/ All accurate information regarding the products and/
atau layanan yang disediakan PaninBank serta syarat or services provided by PaninBank as well as the
dan ketentuan yang berlaku dapat diakses melalui applicable terms and conditions can be accessed
situs web: https://www.panin.co.id/id atau dapat through the website: https://www.panin.co.id/id or can
juga diperoleh dengan mengunjungi langsung kantor also be obtained by visiting the nearest branch office
cabang terdekat. directly.
Prinsip kesetaraan juga kami wujudkan bagi nasabah The principle of equality is also realized for customers
penyandang disabilitas dan lanjut usia. Berkenaan with disabilities and the elderly. In this regard, PaninBank
dengan hal ini, PaninBank memberikan layanan khusus provides special services such as the provision of ramps
seperti penyediaan ramp atau jalur landai di cabang, in branches, special ATMs for people with disabilities,
ATM khusus bagi penyandang disabilitas, hingga and placing employees who are trained to serve people
menempatkan karyawan yang terlatih untuk melayani with disabilities and the elderly..
penyandang disabilitas dan lanjut usia.
Dengan berpegang pada strategi customer-centric By adhering to a customer-centric strategy both in
baik dalam hal pengembangan produk dan/atau jasa terms of product and/or service development to the
hingga pemberian layanan keuangan berkelanjutan provision of sustainable financial services that are
yang setara dan inklusif, PaninBank optimis dapat equal and inclusive, PaninBank is optimistic that it can
meningkatkan kepuasan dan loyalitas nasabah increase customer satisfaction and loyalty to the Bank.
terhadap Bank. Dengan memiliki basis nasabah With a large and loyal customer base, PaninBank has
yang besar dan loyal, PaninBank memiliki fondasi the foundation and strength to continue its long-term
dan kekuatan untuk melanjutkan derap langkah growth trajectory.
pertumbuhan bisnis jangka panjang.
PaninBank 2023 Annual Report 623
Page 626
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PANINBANK BAGI KARYAWAN: MEMBERDAYAKAN PANINBANK FOR EMPLOYEES: EMPOWERING
KARYAWAN EMPLOYEES
PaninBank mengimplementasikan kebijakan terkait PaninBank implements policies related to employment
pengelolaan ketenagakerjaan dengan memperhatikan management by paying attention to aspects of
aspek kesetaraan dan keadilan demi memastikan equality and justice to ensure the presence of a decent
hadirnya lingkungan kerja yang layak dan kondusif. and conducive work environment. This is important for
Hal ini menjadi penting bagi PaninBank mengingat PaninBank given the role of employees as strategic
peran karyawan sebagai mitra strategis yang bergerak partners who are directly involved in achieving goals in
langsung untuk mencapai tujuan yang sesuai dengan accordance with the Bank’s vision and mission, as well
visi dan misi Bank, serta menjadi pilar utama bagi as being the main pillar for the Bank in facing business
Bank dalam menghadapi persaingan bisnis di industri competition in the increasingly competitive banking
perbankan yang semakin kompetitif. industry.
Menyadari peran besar karyawan bagi keberlangsungan Recognizing the significant role of employees for the
usaha di masa depan, PaninBank memastikan sustainability of the business in the future, PaninBank
kebijakan pengelolaan SDM yang diterapkan di internal ensures that the HR management policies implemented
organisasi mulai dari strategi pemenuhan karyawan within the organization, starting from employee
hingga retensi best talents telah selaras dengan fulfilment strategies to the retention of best talents, are
ketentuan Undang-Undang Republik Indonesia No. 13 in line with the provisions of the Law of the Republic of
tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan dan best practice Indonesia No. 13 of 2003 on Manpower and other best
lainnya terkait praktik ketenagakerjaan. practices related to employment practices.
Melalui implementasi manajemen SDM yang Through the implementation of professional and
profesional dan bertanggung jawab, PaninBank dapat responsible HR management, PaninBank can establish
menjalin hubungan industrial yang berkualitas dan quality and harmonious industrial relations between
harmonis antara karyawan dengan Bank. Buah dari employees and the Bank. The result of PaninBank’s
konsistensi PaninBank yang terus berinovasi dalam consistency in innovating in managing human
mengelola SDM melalui rangkaian program budaya resources through a series of positive work culture
kerja yang positif dan mengadopsi perkembangan programs and adopting the latest developments in the
terkini di dunia kerja tercermin dari pencapaian world of work is reflected in PaninBank’s performance
kinerja PaninBank yang terus membaik sejak pandemi achievements which have continued to improve
berakhir. Keberhasilan ini tentunya juga didukung oleh since the pandemic ended. This success is surely also
ketangguhan para insan PaninBank. supported by the resilience of PaninBank’s people.
MEWUJUDKAN TEMPAT KERJA YANG INKLUSIF CREATING AN INCLUSIVE WORKPLACE THAT
DAN MENGHARGAI KEBERAGAMAN (406-1) VALUES DIVERSITY (406-1)
PaninBank berusaha untuk menciptakan lingkungan PaninBank strives to create an inclusive work
kerja yang inklusif, dimana keberagaman dijunjung environment, where diversity is upheld and well
tinggi dan diterima dengan baik oleh seluruh elemen accepted by all elements of the Company. As a
perusahaan. Sebagai tempat kerja yang terbuka workplace that is open to all forms of differences,
dengan segala bentuk perbedaan, PaninBank PaninBank embraces diversity as a colour and strength
menyikapi keberagaman sebagai sebuah warna that can enrich the thoughts of each individual so that
dan kekuatan yang dapat memperkaya pemikiran- they become more motivated to contribute more to the
pemikiran setiap individu agar mereka menjadi lebih Bank’s progress.
terpacu untuk berkontribusi lebih besar bagi kemajuan
Bank.
624 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 627
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Penerapan nilai-nilai budaya kerja yang positif ini The implementation of these positive work culture values
tentunya juga diiringi dengan komitmen PaninBank is also accompanied by PaninBank’s commitment to
dalam mengedepankan, menghormati, dan prioritize, respect, and uphold the human rights of all
menjunjung tinggi Hak Asasi Manusia (HAM) seluruh employees. Based on this spirit and determination,
karyawan. Dengan dilandasi oleh semangat dan PaninBank ensures that every employee is treated
tekad penuh tersebut, PaninBank memastikan setiap equally without any discrimination of ethnicity, race,
karyawan diperlakukan dengan setara tanpa adanya religion, or gender in employee management.
tindakan diskriminasi suatu suku, ras, agama, ataupun
gender dalam pengelolaan karyawan.
Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat pelaporan Throughout 2023, there were no reported incidents,
insiden, dan/atau tuntutan terkait dengan diskriminasi and/or charges related to discrimination brought
yang dilayangkan kepada Bank. against the Bank.
KESEMPATAN BERKARIER YANG SETARA BAGI EQUAL CAREER OPPORTUNITIES FOR ALL
SELURUH KARYAWAN (F.18) EMPLOYEES (F.18)
Isu kesetaraan gender masih terus menjadi The issue of gender equality continues to be a challenge
tantangan di seluruh dunia. Karena itu, PaninBank around the world. Therefore, PaninBank strives to take
berusaha mengambil peran aktif dalam mewujudkan an active role in realizing gender equality in ways
kesetaraan gender dengan cara-cara yang relevan that are relevant to the banking industry. PaninBank’s
dengan industri perbankan. Inisiatif PaninBank akan initiative on this matter is realized by providing equal
hal ini diwujudkan dengan memberikan kesetaraan employment opportunities to all employees without
kesempatan bekerja kepada seluruh karyawan tanpa distinction of ethnicity, religion, race, inter-group, social
membedakan suku, agama, ras, antar-golongan, status, gender, or other discriminatory matters that
status sosial, gender, ataupun hal-hal lain bersifat potentially violate human rights.
diskriminatif yang berpotensi melanggar HAM.
Selain berfokus pada karyawan eksisting, prinsip In addition to focusing on existing employees, the
kesetaraan juga sudah diterapkan sejak tahapan principle of equality has also been applied since the
rekrutmen. Dalam mencari talenta-talenta terbaik recruitment stage. In seeking the best talent from
dari luar perusahaan, PaninBank melakukan penilaian outside the Company, PaninBank objectively assesses
secara objektif terhadap para kandidat karyawan employee candidates by considering the results of
dengan mempertimbangkan hasil evaluasi menyeluruh a thorough evaluation at all stages of selection in a
pada semua tahapan seleksi secara transparan dan transparent manner and not because of favouritism
bukan karena keberpihakan terhadap kelompok atau towards certain groups or ethnicities.
etnis tertentu.
Meskipun belum merancang target khusus mengenai Although PaninBank has not designed specific targets
akselerasi representasi keragaman di seluruh regarding the acceleration of diversity representation
level kepemimpinan, terutama dalam hal gender, at all leadership levels, especially in terms of gender,
PaninBank tetap menunjukkan komitmennya dalam PaninBank continues to demonstrate its commitment
memberdayakan karyawan perempuan dengan to empowering female employees by ensuring the
menjamin pemenuhan hak cuti khusus bagi karyawan fulfilment of special leave rights for female employees
perempuan dan mendukung tingkat partisipasi and supporting the participation rate of female
karyawan perempuan untuk menempati posisi employees to occupy strategic positions in the Bank. The
strategis di Bank. Komitmen kesetaraan gender juga commitment to gender equality is also evident in terms
terlihat dalam hal cuti melahirkan. Selain berfokus pada of maternity leave. In addition to focusing on female
karyawan perempuan, PaninBank juga memberikan employees, PaninBank also entitles male employees to
hak kepada karyawan laki-laki untuk mendapatkan paternity leave when their wives give birth.
cuti saat istrinya melahirkan (paternity leave).
Per 31 Desember 2023, PaninBank memiliki 7.376 As of December 31, 2023, PaninBank had 7,376 employees
karyawan dengan perbandingan karyawan laki-laki with a male to female ratio of 3:4. Of these, around 0.23%
dan perempuan adalah 3:4. Dari jumlah tersebut, sekitar are trusted to fill PaninBank’s top management ranks.
0,23% dipercaya untuk mengisi jajaran manajemen
puncak PaninBank.
PaninBank 2023 Annual Report 625
Page 628
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Meskipun komposisi karyawan perempuan dan laki- Although the composition of female and male
laki belum seimbang, PaninBank tetap menjaga employees is not yet balanced, PaninBank maintains its
komitmennya untuk menghadirkan lingkungan commitment to provide a safe and comfortable work
kerja yang aman dan nyaman serta terbebas environment that is free from gender discrimination.
dari diskriminasi gender. PaninBank memastikan PaninBank ensures that every individual has the
bahwa setiap individu memiliki kesempatan untuk opportunity to develop, is rewarded based on merit,
berkembang, diberikan penghargaan berdasarkan and can access available career opportunities equally
prestasi, dan dapat mengakses peluang karier yang within the organization.
tersedia secara setara di dalam organisasi.
KEPATUHAN TERHADAP PRAKTIK KERJA TANPA STANDING AGAINST CHILD LABOR (F.19)
TENAGA KERJA ANAK TENAGA KERJA PAKSA (F.19)
Praktik ketenagakerjaan yang diterapkan PaninBank PaninBank’s employment practices, both at the head
baik di lingkup kantor pusat maupun di cabang- office and branches, always comply with the provisions
cabang dipastikan selalu mematuhi ketentuan UU No. of Law No. 13 Year 2003 Article 77 on Manpower in
13 Tahun 2003 Pasal 77 tentang Ketenagakerjaan juncto conjunction with Government Regulation in Lieu of
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang No. Law No. 2 Year 2022 on Job Creation and refer to other
2 Tahun 2022 tentang Cipta Kerja serta mengacu pada relevant regulations.
regulasi lainnya yang relevan.
Dengan berpedoman pada regulasi yang ada, Guided by existing regulations, PaninBank ensures
PaninBank memastikan tidak pernah melakukan that it has never conducted or been involved in the
atau terlibat dalam mempekerjakan tenaga kerja employment of child labour. This policy has been
anak di bawah umur. Kebijakan ini telah diatur dalam regulated in the Company’s Regulations Chapter III -
Peratutan Perusahaan Bab III – Persyaratan Kerja, pasal Work Requirements, article 2 - General Requirements for
2 – Persyaratan Umum Penerimaan dan Pengangkatan Employee Acceptance and Appointment paragraph (1)
Karyawan ayat (1) huruf b “Berusia sekurang-kurangnya letter b “At least 18 (eighteen) years old and maximum
18 (delapan belas) tahun maksimum 45 (empat puluh 45 (forty five) years old at the time of acceptance
lima) tahun ketika penerimaan kecuali untuk tingkat except for the Leadership level”. Showing proof of age
Pimpinan. Menunjukkan pembuktian umur dan KTP”. and ID card, which clearly states that the minimum age
Yang secara lugas menyebutkan bahwa syarat usia requirement for PaninBank employees is 18 years old”.
minimal karyawan PaninBank adalah 18 tahun.
Masih terkait praktik ketenagakerjaan, PaninBank juga In relation to labour practices, PaninBank also ensures
memastikan tidak pernah menerapkan praktik pekerja that it has never used forced labour practices and that
paksa (tenaga kerja paksa), serta tidak terlibat secara it does not work directly or indirectly with partners that
langsung atau tidak langsung dengan mitra kerja yang use such practices.
melakukan praktik tersebut.
Ketentuan waktu bekerja karyawan sudah ditetapkan The provisions of employee working time have been
secara jelas dalam Peraturan Perusahaan Bab IV – clearly stipulated in the Company Regulation Chapter
Waktu Kerja, Tempat dan Lingkungan Kerja, Pasal 5 – IV - Working Time, Place and Working Environment,
Waktu Kerja Perusahaan, ayat (1) “ Waktu kerja adalah Article 5 - Company Working Time, paragraph (1)
5 (lima) hari seminggu dari hari Senin sampai dengan “Working time is 5 (five) days a week from Monday to
hari Jum’at, yaitu 8 (delapan) jam kerja/hari dan 40 Friday, i.e. 8 (eight) working hours/day and 40 (forty)
(empat puluh) jam seminggu dengan istirahat 2 (dua) hours a week with a break of 2 (two) consecutive days
hari berturut-turut pada hari sabtu dan minggu”, on Saturday and Sunday”, i.e. 8 working hours/day or
yaitu 8 jam kerja/hari atau 40 jam dalam seminggu 40 hours a week (Monday-Friday). PaninBank also
(Senin-Jum’at) PaninBank juga memberikan hak untuk gives employees the right to rest between daily working
beristirahat kepada karyawan di antara jam kerja hours.
harian tersebut.
Pada implementasinya, apabila ditemukan adanya In its implementation, if there is an employee who for
karyawan yang karena suatu hal diharuskan bekerja some reason is required to work beyond the specified
melebihi waktu kerja yang telah ditentukan, maka yang working time, then the person concerned is entitled
626 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 629
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
bersangkutan berhak atas kompensasi upah lembur to overtime compensation in accordance with the
sesuai dengan kebijakan yang berlaku di internal applicable policies within PaninBank. This provision has
PaninBank. Ketentuan ini sudah diatur dalam Peraturan been stipulated in the Company Regulations Chapter
Perusahaan Bab VIII, pasal 25. VIII, article 25.
Selama periode pelaporan 2023, PaninBank tidak During the 2023 reporting period, PaninBank did not
menerima laporan pengaduan terkait insiden dan risiko receive any grievance reports regarding significant
signifikan terkait pekerja anak dan pekerja paksa. incidents and risks related to child and forced labour.
PEMBERIAN TUNJANGAN DAN REMUNERASI YANG PROVISION OF BENEFITS AND FAIR
ADIL BAGI KARYAWAN REMUNERATION FOR EMPLOYEES
Setiap karyawan PaninBank berhak atas remunerasi Every PaninBank employee is entitled to remuneration
berupa gaji pokok atau upah dan benefit non-tunai in the form of basic salary or wages and benefits
sebagai bentuk apresiasi atas kontribusi dan kinerja in kind, as a form of recognition for the contribution
yang telah diberikan sepanjang tahun. Pemberian and performance provided throughout the year. The
remunerasi yang adil dan kompetitif menjadi bagian provision of fair and competitive remuneration is part
dari strategi retensi PaninBank dalam mempertahankan of PaninBank’s retention strategy to retain its top talent.
talenta-talenta terbaik yang dimiliki.
PaninBank menerapkan kebijakan remunerasi yang PaninBank implements a competitive and fair
kompetitif dan berkeadilan dengan mempertimbangkan remuneration policy by considering various aspects
berbagai aspek secara holistik mulai dari pencapaian holistically ranging from the performance achievement
kinerja masing-masing karyawan, masa bakti setiap of each employee, the length of service of each
karyawan, kondisi pasar, hingga kemampuan finansial employee, market conditions, to the Bank’s financial
Bank. Perumusan kebijakan remunerasi di PaninBank capability. The formulation of remuneration policy at
mengacu pada Undang-Undang No. 13 tahun 2003 PaninBank refers to Law No. 13 of 2003 on Labour Part
tentang Ketenagakerjaan Bagian Kedua tentang Two on Wages Article 88 - Article 98 and Part Three
Pengupahan Pasal 88 – Pasal 98 dan Bagian Ketiga on Welfare Article 99 - Article 101, as well as Minister of
tentang Kesejahteraan Pasal 99 – Pasal 101, serta Labour and Transmigration Regulation No. 7 of 2013 on
Peraturan Menteri Tenaga Kerja dan Transmigrasi Minimum Wage.
Nomor 7 Tahun 2013 Tentang Upah Minimum.
Dengan mengacu pada regulasi yang berlaku, By referring to the applicable regulations, PaninBank
PaninBank memastikan bahwa besaran imbal jasa ensures that the amount of remuneration received
yang diterima karyawan tetap pada posisi entry level by permanent employees in entry level positions both
baik di kantor pusat maupun di cabang-cabang at the head office and in branches has met or even
sudah memenuhi atau bahkan melebihi standar exceeded the standard Regional Minimum Wage
Upah Minimum Regional (UMR) yang berlaku di setiap (UMR) applicable in each operational area. PaninBank’s
wilayah operasional. Sistem remunerasi PaninBank remuneration system also ensures that there is no
juga memastikan tidak ada disparitas dalam hal disparity in remuneration for both male and female
pemberian remunerasi baik bagi karyawan laki-laki employees.
maupun perempuan.
RASIO GAJI KARYAWAN GOLONGAN TERENDAH RASIO GAJI KARYAWAN GOLONGAN TERENDAH
DENGAN UMR (F.20) DENGAN UMR (F.20)
Rata-Rata UMR Gaji Karyawan Golongan Terendah
Tahun 2023 Lowest Employee Salary
Wilayah Operasional
Average
Operational Area
minimum wage Tetap Rasio % Kontrak Rasio %
in 2023 Permanent Ratio % Contract Ratio %
Kantor Pusat
4.902.000 5.098.000 1:1,04 4.902.000 1:1
Head Office
Kantor Cabang
3.517.768 4.524.125 1:1,29 3.991.982 1:1,13
Branch Offices
PaninBank 2023 Annual Report 627
Page 630
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PEMENUHAN HAK-HAK KARYAWAN DAN FULFILMENT OF EMPLOYEE RIGHTS AND
PEMBERIAN TUNJANGAN PROVISION OF BENEFITS
PaninBank terus berupaya menunjukkan dukungan PaninBank continues to show its full support in improving
penuhnya dalam meningkatkan kualitas dan the quality and welfare of employees’ lives. In addition
kesejahteraan hidup karyawan. Selain menawarkan to offering a remuneration scheme that ensures
skema remunerasi yang dipastikan dapat membantu employees can meet their basic needs, PaninBank also
karyawan dalam memenuhi basic needs mereka, guarantees the fulfilment of employees’ normative
PaninBank juga menjamin pemenuhan hak- rights both in the form of obligations and other rights
hak normatif karyawan baik yang bersifat kewajiban that are beyond obligations.
ataupun hak lain-lain yang sifatnya di luar kewajiban.
Selain itu, PaninBank juga memberikan tunjangan In addition, PaninBank also provides benefits to
kepada karyawan dalam rangka menarik talenta employees in order to attract top talent and maintain
terbaik dan mempertahankan loyalitas karyawan employee loyalty so that they have the desire to grow
agar mereka memiliki keinginan untuk tumbuh and develop together with the Bank. The provision of
dan berkembang bersama-sama dengan Bank. competitive benefits is believed to have a positive
Pemberian tunjangan yang bersaing dipercaya dapat impact on employee morale and therefore the overall
meningkatkan semangat karyawan dalam bekerja, productivity of PaninBank.
sehingga dapat meningkatkan produktivitas PaninBank
secara keseluruhan.
Berikut ini adalah daftar tunjangan yang diberikan The following is a list of benefits provided to all
pada seluruh karyawan baik tetap dan karyawan permanent and contract employees: (401-2)
kontrak: (401-2)
Karyawan Tetap Karyawan Kontrak
Komponen
Permanent Employee Contract Employee
Upah Upah Pokok + Tunjangan Tetap Upah Pokok
Wages Basic Salary + Fix Allowance Basic Salary
Tunjangan Tidak Tetap (Insentif Bulanan):
Non-fixed Allowances (Monthly Incentive) Consist of:
Tunjangan Transport
√ √
Transport Allowances
a) Tunjangan Transport
√ √
Transport Allowances
b) Lembur
√ √
Overtime
c) Insentif untuk Kerja Pegawai
√ √
Work Incentive
d) Tunjangan Khusus
x x
Special Allowance
Insentif Tahunan:
Yearly Incentive:
a) Insentif Kerja Tahunan (IKT)
√ x
Yearly Work Incentive
b) Uang Cuti
x x
Leave Pay
c) Tunjangan Hari Raya (THR)
√ √
Festival Allowance
628 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 631
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PERLINDUNGAN TERHADAP HAK-HAK PROTECTION OF THE RIGHTS OF FEMALE
KARYAWAN PEREMPUAN EMPLOYEES
Masih rendahnya keterlibatan karyawan perempuan The low involvement of female employees as leaders
sebagai leaders di jajaran manajemen senior Bank in the Bank’s senior management ranks in both
baik di kantor pusat maupun cabang menjadi salah head office and branches is one of the reasons that
satu alasan yang mendorong PaninBank untuk terus encourages PaninBank to continue promoting women’s
mempromosikan pemberdayaan perempuan di empowerment in the workplace. PaninBank’s tangible
tempat kerja. Dukungan nyata PaninBank terhadap support for female employees is realized through
karyawan perempuan diwujudkan melalui berbagai various policy initiatives, including:
inisiatif kebijakan, antara lain:
a) Cuti Melahirkan a) Maternity Leave
Setiap karyawan perempuan yang akan melahirkan Every female employee who will give birth is given
diberikan masa cuti selama 3 (tiga) bulan a leave period of 3 (three) months starting from
terhitung sejak 1,5 bulan sebelum dan 1,5 bulan 1.5 months before and 1.5 months after giving birth
sesudah melahirkan bagi karyawan. Selama tahun for employees. During 2023, 278 female employees
2023, sebanyak 278 karyawan perempuan telah have taken maternity leave for 3 (three) months
mengambil cuti melahirkan selama 3 (tiga) bulan and after the leave period ends they can return to
dan setelah masa cuti berakhir mereka dapat work as before. (401-3).
kembali bekerja seperti semula (401-3).
b) Cuti Keguguran b) Miscarriage Leave
Karyawan perempuan yang mengalami keguguran Female employees who experience miscarriage
kandungan berhak memperoleh istirahat 1,5 are entitled to 1.5 (one and a half) months of rest
(satu setengah) bulan atau sesuai dengan surat or in accordance with a doctor’s certificate. In 2023,
keterangan dokter. Pada tahun 2023, PaninBank PaninBank provided miscarriage leave to 2 female
memberikan cuti keguguran kepada 2 orang employees.
karyawan perempuan.
c) Ketersediaan Ruang Laktasi c) Availability of Lactation Room
PaninBank berusaha menghadirkan tempat kerja PaninBank endeavours to provide a friendly
yang ramah bagi perempuan untuk bekerja dengan workplace for women to work by providing various
menyediakan berbagai fasilitas, seperti daycare facilities, such as daycare and lactation room.
dan ruang laktasi. Bagi karyawan perempuan For female employees who are in the exclusive
yang sedang dalam masa menyusui eksklusif (6- breastfeeding period (6-24 months), PaninBank
24 bulan), PaninBank memberikan waktu untuk provides lactation time during working hours.
melakukan laktasi selama jam kerja.
MEMBANGUN HUBUNGAN INDUSTRI YANG BUILDING HARMONIOUS INDUSTRIAL RELATIONS
HARMONIS (2-30) (2-30)
PaninBank terus berupaya untuk menciptakan suasana PaninBank continues to strive to create a conducive
kerja yang kondusif agar dapat tercapai hubungan working atmosphere in order to achieve harmonious
industrial yang harmonis dan berkelanjutan bersama and sustainable industrial relations with employees.
karyawan. Dengan terjalinnya hubungan kerja yang With the establishment of a good and mutually
baik dan saling meguntungkan antara manajemen dan beneficial working relationship between management
karyawan, PaninBank berharap risiko perselisihan dan and employees, PaninBank expects the risk of labour-
konflik terkait ketenagakerjaan dapat dikelola dengan related disputes and conflicts to be well managed.
baik. Apabila pada pelaksanaan operasional sehari- If, in the course of day-to-day operations, there are
hari terjadi masalah terkait hubungan kerja, maka problems related to labour relations, PaninBank always
PaninBank senantiasa mengedepankan pendekatan gives priority to a family approach to solving the existing
kekeluargaan untuk menyelesaikan masalah yang problems, although it is possible that the problem will
ada, meskipun tidak tertutup kemungkinan masalah have to be resolved legally.
tersebut harus diselesaikan secara hukum.
PaninBank 2023 Annual Report 629
Page 632
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Menghadirkan Lingkungan
Kerja yang Sehat, Aman, dan Nyaman
Providing a Healthy, Safe, and Comfortable Work Environment
PANINBANK HADIR SEBAGAI TEMPAT KERJA PANINBANK PRESENTS A SAFE WORKPLACE FOR
YANG AMAN BAGI KARYAWAN (F.21) EMPLOYEES (F.21)
PaninBank berkomitmen untuk memberikan lingkungan PaninBank is committed to providing a safe and proper
kerja yang aman dan layak bagi seluruh karyawan working environment for all employees with a target
dengan target nihil kecelakaan kerja setiap tahunnya. of zero workplace accidents every year. Although
Meskipun kegiatan usaha yang dijalankan PaninBank PaninBank’s business activities are not considered
tidak berisiko tinggi (high risk business), namun kami as high risk businesses, we recognize that accidents
tetap menyadari bahwa kecelakaan kerja dapat terjadi can occur in any industry sector, including banking,
di sektor industri mana pun termasuk di perbankan and therefore preventive and control measures are
sehingga tindakan preventif dan pengendalian necessary.
kecelakaan kerja perlu dilakukan.
Karena itu, PaninBank memastikan penerapan aspek Therefore, PaninBank ensures that the implementation of
K3 senantiasa menjadi prioritas dalam pelaksanaan OHS aspects is always prioritized in the implementation
operasional sehari-hari sebagai bentuk perlindungan of daily operations as a form of protection for employees.
terhadap karyawan. Hal ini mengingat peran strategis This is in view of the strategic role of employees as
karyawan sebagai salah satu pemangku kepentingan one of the stakeholders with a central position that
dengan kedudukan sentral yang menjadi ujung spearheads and determines the success of PaninBank
tombak dan penentu keberhasilan PaninBank dalam in the long term.
jangka panjang.
PaninBank telah memiliki kebijakan dan prosedur PaninBank has written policies and procedures related
tertulis terkait K3 yang disosialisasikan secara berkala to OHS that are socialized regularly to employees.
kepada karyawan. Dengan adanya pedoman ini, With this guideline, PaninBank hopes that employees’
PaninBank berharap kesadaran karyawan untuk awareness of taking responsibility for their own safety
bertanggung jawab atas keselamatan diri sendirinya will be higher.
menjadi lebih tinggi.
PaninBank terus berupaya menekan angka kecelakaan PaninBank continues to strive to reduce the number
kerja hingga mencapai nihil kecelakaan melalui upaya of work accidents to zero accidents through work
keselamatan kerja, misalnya dengan memastikan safety efforts, for example by ensuring the availability
ketersediaan berbagai sarana atau prasarana K3 of various complete OHS facilities or infrastructure
yang lengkap baik di kantor pusat maupun di cabang- both at the head office and at branches in the event
cabang jika terjadi kondisi darurat (emergency of an emergency (emergency preparedness), such
preparadness), seperti P3K, APAR (alat pemadam api as first aid kits, fire extinguishers, hydrants, sprinklers,
ringan), hidran, sprinkler, dan lain-lain, serta melakukan etc., as well as conducting routine OHS inspections to
inspeksi K3 secara rutin untuk melihat potensi risiko see potential risks that exist. In addition, PaninBank’s
yang ada. Selain itu, kantor pusat PaninBank juga telah head office has also provided a scheme for handling
menyediakan skema penanganan rencana situasi emergency or fire evacuation plans that are placed in
darurat atau evakuasi kebakaran yang ditempatkan all employee workspaces on each floor of the building
di seluruh ruang kerja karyawan pada setiap lantai so that they are easily known by employees or visitors.
gedung agar mudah diketahui karyawan ataupun
pengunjung.
Selama tahun 2023, PaninBank tidak mencatatkan During 2023, PaninBank did not record any workplace
adanya kecelakaan kerja yang terjadi baik di accidents at either the head office or branches.
kantor pusat maupun cabang. PaninBank percaya PaninBank is convinced that a feeling of safety and
perasaan aman dan nyaman di tempat kerja dapat comfort in the workplace can improve employees’
meningkatkan kesejahteraan kerja para karyawan, wellbeing, which in turn can improve their performance
yang pada akhirnya akan meningkatkan produktivitas and productivity.
kinerja mereka.
630 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 633
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
LAYANAN KESEHATAN KERJA OCCUPATIONAL HEALTH SERVICES
Selain memastikan hadirnya tempat kerja yang aman In addition to ensuring a safe and accident-free
dan bebas dari kecelakaan kerja, PaninBank juga workplace, PaninBank also shows great concern for
menunjukkan kepedulian besar terhadap kualitas the quality of life of its employees through the Health
hidup karyawan melalui Program Jaminan Kesehatan. Insurance Program. PaninBank provides health
PaninBank mengikutsertakan asuransi kesehatan insurance for employees’ families, including husband
untuk keluarga karyawan yang mencakup suami atau or wife and children. The health insurance covers
istri dan anak. Asuransi kesehatan tersebut mencakup hospital check-ups and treatments, both for inpatient
pemeriksaan dan perawatan di rumah sakit, baik untuk and outpatient care, dental care, as well as maternity
rawat inap, rawat jalan, perawatan gigi, serta program programs for employees’ wives.
melahirkan bagi istri karyawan.
Selain itu, PaninBank juga mengikutsertakan karyawan In addition, PaninBank also enrols its permanent
tetap pada program Jaminan Sosial Tenaga Kerja employees in the Workers Social Security (Jamsostek)
(Jamsostek) yang meliputi Program Jaminan Hari program which includes the Old Age Security (JHT),
Tua (JHT), Program Jaminan Kecelakaan Kerja (JKK), Work Accident Security (JKK), Death Security (JKM), and
Program Jaminan Kematian (JKM), dan Program Pension Security (JP).
Jaminan Pensiun (JP).
Per 31 Desember 2023, seluruh (100%) karyawan tetap As of December 31, 2023, all (100%) of PaninBank’s
PaninBank baik di kantor pusat maupun cabang sudah permanent employees at both head office and
terdaftar pada program BPJS Kesehatan dan BPJS branches have been enrolled in the BPJS Health and
Ketenagakerjaan. BPJS Employment programs.
PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN KOMPETENSI ONGOING COMPETENCY TRAINING AND
YANG BERKESINAMBUNGAN DEVELOPMENT
Informasi lebih lanjut mengenai biaya pelatihan, daftar Further information on training costs, training lists and
pelatihan dan pengembangan kompetensi karyawan employee competency development during 2023 has
selama tahun 2023 telah disajikan dalam Bab Sumber been presented in the Human Resources Chapter of the
Daya Manusia pada Laporan Tahunan 2023. 2023 Annual Report.
MEKANISME PENGADUAN KARYAWAN EMPLOYEE COMPLAINT MECHANISM
Dalam rangka melindungi hak-hak karyawan, In order to protect the rights of employees, PaninBank
PaninBank mengoptimalkan fungsi WBS sebagai saluran optimizes the WBS function as a complaint channel
pengaduan yang dapat dimanfaatkan karyawan untuk that can be used by employees to report any form of
melaporkan segala bentuk pelanggaran ataupun violation or non-compliance regarding employment
ketidakpatuhan perihal pengelolaan ketenagakerjaan. management. The identity of the whistleblower will
Identitas pelapor akan dirahasiakan sehingga mereka be kept confidential so that they do not have to feel
tidak perlu merasa terintimidasi. intimidated.
WHISTLEBLOWING SYSTEM:
kasihtau@panin.co.id
Selain melalui WBS, segala bentuk pengaduan masalah In addition to the WBS, any complaints of labor
atau konflik ketenagakerjaan juga dapat disampaikan problems or conflicts can also be submitted directly to
secara langsung kepada Divisi Human Resources. the Human Resources Division.
Selama tahun buku 2023, PaninBank menerima During the 2023 financial year, PaninBank received a
sejumlah kasus ketenagakerjaan terkait pelanggaran number of employment cases related to violations of
kedisiplinan dan Kode Etik. Hingga akhir tahun, seluruh discipline and the Code of Ethics. Until the end of the
aduan tersebut telah diselesaikan secara tuntas year, all complaints have been resolved completely
sesuai aturan dan kebijakan yang berlaku di internal in accordance with the rules and policies that apply
PaninBank. within PaninBank.
PaninBank 2023 Annual Report 631
Page 634
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PaninBank Bagi Masyarakat:
Berkarya dan Membagikan Nilai Untuk
Masyarakat
PaninBank for Communities: Creating and Sharing Values for Society
Setelah lebih dari 50 tahun berkarya dan berkontribusi After more than 50 years of work and contributing to the
bagi kemajuan industri perbankan Tanah Air, PaninBank progress of the country’s banking industry, PaninBank
semakin memahami bahwa bisnis yang sehat tidak gradually understands that a healthy business is not
hanya berorientasi pada profitabilitas melainkan only oriented towards profitability but is also capable
juga yang mampu memberikan dampak positif bagi of providing positive impacts on stakeholders, including
para pemangku kepentingan termasuk masyarakat the wider community. The presence of PaninBank as
luas. Kehadiran PaninBank sebagai lembaga a financial institution with a credible track record in
keuangan dengan rekam jejak kredibel ditengah community is believed to have contributed to helping
masyarakat diyakini telah berkontribusi dalam sustainable economic and business growth for all
membantu pertumbuhan ekonomi dan bisnis yang levels of society.
berkesinambungan bagi seluruh lapisan masyarakat.
Dalam rangka mendukung penciptaan nilai-nilai dan In order to support the creation of maximum values
manfaat yang maksimal, PaninBank berkomitmen and benefits, PaninBank is committed to continuing
untuk terus memberikan dampak positif kepada to provide positive impacts on the wider community
masyarakat luas melalui peningkatan literasi through improving financial literacy, providing quality
keuangan, pemberian layanan inklusi yang berkualitas inclusion services and implementing Corporate
dan pelaksanaan kegiatan Tanggung Jawab Sosial Social Responsibility (CSR) activities in line with the
Perusahaan (Corporate Social Responsibility/”CSR”) achievement of SDGs goals.
yang sejalan dengan pencapaian tujuan SDGs.
Seluruh inisiatif pelibatan dan pemberdayaan All community involvement and empowerment
masyarakat yang telah kami lakukan dari waktu ke initiatives that we have carried out from time to time
waktu merupakan bentuk implementasi dari prinsip are the manifestation of Sustainable Finance principles
Keuangan Berkelanjutan. Hal ini sekaligus menandai implementation. These also mark PaninBank’s efforts to
upaya PaninBank dalam meningkatkan daya tahan increase resilience and competitiveness to grow and
dan daya saing untuk tumbuh dan berkembang secara develop sustainably.
berkesinambungan.
INFORMASI KEGIATAN ATAU WILAYAH ACTIVITIES OR OPERATIONAL AREAS THAT HAVE
OPERASIONAL YANG MENGHASILKAN DAMPAK AN IMPACT ON THE SOCIETY (F.23)(413-2)
POSITIF DAN DAMPAK NEGATIF TERHADAP
MASYARAKAT (F.23)(413-2)
Kemampuan PaninBank dalam mencatatkan kinerja PaninBank’s ability to record positive and sustainable
bisnis yang tumbuh positif dan berkelanjutan tentunya business performance certainly involves extraordinary
melibatkan kolaborasi dan dukungan yang luar biasa collaboration and support from shareholders,
dari pemegang saham, karyawan, nasabah, dan employees, customers and the community. Therefore,
masyarakat. Oleh sebab itu sebagai bentuk timbal balik as a form of reciprocity and in order to establish
dan dalam rangka menjalin hubungan yang harmonis, harmonious relationships, PaninBank continues to strive
PaninBank terus berusaha meningkatkan penyaluran to improve the distribution of benefits and positive
manfaat dan dampak positif bagi nasabah dan sosial impacts for customers and the surrounding social
masyarakat sekitar. community.
632 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 635
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Kehadiran layanan operasional fisik PaninBank yang The presence of PaninBank’s physical operational
tersebar di berbagai wilayah Indonesia diyakini services spread across various regions in Indonesia is
telah membantu Pemerintah dalam membuka believed to have helped the Government in creating new
lapangan pekerjaan baru sehingga turut membantu job opportunities, thus helping to improve the quality of
meningkatkan kualitas hidup penduduk setempat life of local residents and opening up new opportunities
serta membuka peluang baru untuk pekerjaan dan for employment and economic development in the
pengembangan ekonomi di daerah tersebut. area.
Melalui beragam produk dan/atau jasa keuangan Through various financial products and/or services
yang kami tawarkan, PaninBank juga menjalankan offered, PaninBank also implements its banking
fungsi intermediasi perbankan secara optimal dengan intermediation function optimally by channeling
menyalurkan pembiayaan yang bertanggung jawab responsible financing to help customers’ businesses
untuk membantu usaha nasabah yang memerlukan that need funds, both for investment and for working
dana, baik dana investasi maupun dana untuk capital. This also includes acting as an agent of change
modal kerja. Termasuk juga berperan sebagai agen who helps improving MSME businesses by opening
perubahan yang membantu meningkatkan bisnis access to capital through loan disbursement.
UMKM dengan membuka akses permodalan melalui
penyaluran kredit.
Dampak positif lainnya yang dibagikan PaninBank Another positive impact that PaninBank shares with
kepada masyarakat luas juga diwujudkan melalui the wider community is also realized through our
keterlibatan aktif kami dalam mendukung penguatan active involvement in supporting the strengthening of
inklusi dan literasi keuangan di Indonesia, serta financial inclusion and literacy in Indonesia, as well as
pelaksanaan program CSR Panin Peduli yang the implementation of the Panin Peduli CSR program
berfokus pada Pilar Pendidikan, Kesehatan, Sosial which focuses on the pillars of Education, Health, Social
Kemasyarakatan dan Pelestarian Lingkungan Hidup. and Environmental Conservation.
Selain berfokus pada upaya penciptaan manfaat In addition to focusing on efforts to create sustainable
ekonomi yang berkelanjutan bagi para pemangku economic benefits for stakeholders, PaninBank also tries
kepentingan, PaninBank juga berusaha memitigasi to mitigate the risks it faces, ranging from corporate
risiko-risiko yang dihadapi mulai dari risiko korporat risks to social and environmental risks. PaninBank
hingga risiko sosial dan lingkungan. PaninBank telah has identified and measured risks quantitatively and
melakukan identifikasi dan pengukuran risiko secara qualitatively by referring to POJK No. 18/POJK.03/2016
kuantitatif dan kualitatif dengan berpedoman pada POJK concerning the Implementation of Risk Management
No.18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen for Commercial Banks and referring to documents
Risiko bagi Bank Umum serta mengacu pada from the Basel Committee on Banking Supervision.
dokumen-dokumen dari Basel Committee on Banking This measure is taken to prevent potential risks that
Supervision. Langkah ini dilakukan untuk mencegah could affect long-term business sustainability or harm
terjadinya potensi risiko yang dapat memengaruhi stakeholders.
keberlangsungan bisnis pada jangka panjang ataupun
merugikan para pemangku kepentingan.
Setelah lebih dari lima dekade beroperasi sampai After more than five decades of operation, PaninBank
dengan hari ini, PaninBank memastikan kegiatan ensures that its operational activities never endanger
operasionalnya tidak pernah membahayakan the surrounding environment or have negative impacts
lingkungan sekitar ataupun membawa dampak negatif on the people living in the branch operational area.
bagi masyarakat yang tinggal di area operasional
cabang.
PaninBank 2023 Annual Report 633
Page 636
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PaninBank’s
Commitment to CSR Implementation
Providing a Healthy, Safe, and Comfortable Work Environment
PENANGGUNG JAWAB PELAKSANAAN PROGRAM PERSON IN CHARGE OF CSR PROGRAM
CSR IMPLEMENTATION
Program dan kegiatan CSR PaninBank dikelola oleh PaninBank’s CSR programs and activities are
Corporate Secretary dan Branding & Communications, managed by the Corporate Secretary and Branding
sesuai arahan dari Direktur Utama. & Communications Division, in accordance with the
direction of the President Director.
DASAR PELAKSANAAN KEGIATAN CSR LEGAL BASIS FOR CSR ACTIVITIES
Pelaksanaan program dan kegiatan CSR PaninBank The legal basis for implementing PaninBank’s CSR
berlandaskan pada regulasi di bawah ini: programs and activities are as follows:
1) Undang-Undang Nomor 8 tahun 1999 tentang 1) Law Number 8 of 1999 concerning Consumer
Perlindungan Konsumen; Protection;
2) Undang-Undang Nomor 40 tahun 2007 tentang 2) Law Number 40 of 2007 concerning Limited Liability
Perseroan Terbatas sebagaimana yang tertuang Companies as stated in Chapter V Article 74 on
dalam Bab V Pasal 74 tentang Tanggung Jawab Social and Environmental Responsibility;
Sosial dan Lingkungan;
3) Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2007 tentang 3) Law Number 25 of 2007 concerning Capital
Penanaman Modal; Investment;
4) Peraturan Pemerintah Nomor 47 tahun 2012 tentang 4) Government Regulation Number 47 of 2012
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Perseroan concerning Social and Environmental Responsibility
Terbatas; dan of Limited Liability Companies; and
5) POJK Nomor 51/2017 tentang Penerapan Keuangan 5) POJK Number 51/2017 concerning the
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Implementation of Sustainable Finance for Financial
Emiten dan Perusahaan Publik. Services Institutions, Issuers and Public Companies.
REALISASI ANGGARAN CSR TAHUN 2023 REALIZATION OF CSR BUDGET IN 2023
Setiap tahun, PaninBank menganggarkan sejumlah PaninBank allocates a certain amount of budgets
dana untuk mendukung pelaksanaan kegiatan CSR each year to support the implementation of the Bank’s
Bank yang berfokus pada berbagai pilar utama. CSR activities which focus on various main pillars. The
Pengalokasian anggaran dana CSR tersebut dilakukan allocation of the CSR fund budget is carried out based
berdasarkan rencana program CSR yang telah disusun on the CSR program plan that has been prepared and
dan diskusi dengan unit-unit kerja lain yang terlibat, discussions with other work units involved, as well as
serta dengan memerhatikan kemampuan keuangan considering the Bank’s financial capabilities.
Bank.
Selama tahun 2023, PaninBank telah merealisasikan In 2023, PaninBank realized CSR funds amounting to
dana CSR sebesar Rp1.212 juta. Dana tersebut Rp1,212 million. These funds are distributed through
tersalurkan melalui beragam program dan kegiatan various CSR programs and activities including
CSR meliputi pendidikan, kesehatan dan kesejahteraan education, community health and welfare, economic
masyarakat, pemberdayaan ekonomi, serta iklim dan empowerment, and climate and environment sectors.
lingkungan.
Berikut adalah uraian realisasi anggaran kegiatan CSR The following is a description of the realization of
PaninBank selama 3 (tiga) tahun terakhir, yaitu: PaninBank’s CSR activity budget for the last 3 (three)
years:
634 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 637
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
(Rp juta | Rp billion)
Kegiatan | Activity 2023 2022 2021
Kesehatan berupa pengadaan Rumah Sakit dan Sarana Penunjang, 44 100.041 5.227
Pengadaan APD dan Rapid Test, Donor Darah
Health in the form of hospital procurement and Supporting Facilities,
Procurement of PPE and Rapid Test, Blood Donor
Pemeliharaan Lingkungan (Penghijauan) 74 107 82
Environmental Preservation (Reforestation)
Kegiatan Sosial dan Penanggulangan Bencana 492 119 223
Social Activities and Disaster Management
Pendidikan dan Literasi Keuangan 202 300 400
Education and Financial Literacy
Kegiatan Sosial Lainnya 400 0 97
Other Social Activities
Jumlah | Total 1.212 100.567 6.029
KEGIATAN TANGGUNG JAWAB SOSIAL ENVIRONMENTAL AND SOCIAL RESPONSIBILITY
LINGKUNGAN (TJSL) – PROGRAM PANIN PEDULI ACTIVITIES (TJSL) – PANIN PEDULI PROGRAM
(F.25)(413-1) (F.25)(413-1)
Guna memberikan dampak positif bagi masyarakat In order to have a positive affect on the wider community,
luas, PaninBank konsisten menyelenggarakan program PaninBank consistently organizes CSR programs under
CSR di bawah payung Panin Peduli yang dititikberatkan the umbrella of Panin Peduli which focuses on 6 (six)
pada 6 (enam) pilar sasaran, yaitu: target pillars, namely:
Kegiatan CSR PaninBank
CSR Activities of PaninBank
Pendidikan dan Olahraga Kegiatan Sosial Lainnya
Lingkungan Hidup Other Social Activities
Education
Environment
and Sport
Bantuan Sosial dan
Kesehatan Penanggulangan Bencana Kegiatan Keagamaan
Health Social Assistance and Religius Activity
Disaster Management
Setiap program CSR Panin Peduli dirancang untuk Every Panin Peduli CSR program is designed to fulfill the
memenuhi kebutuhan masyarakat, yang disertai needs of the community, accompanied by assistance
dengan pendampingan untuk mendorong kemandirian to encourage their independence in a sustainable
mereka secara berkelanjutan. manner.
PaninBank 2023 Annual Report 635
Page 638
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Pada tahun 2023, PaninBank telah merealisasikan In 2023, PaninBank has implemented a number of Panin
sejumlah program CSR Panin Peduli yang berfokus Peduli CSR programs which focus on the following
pada pilar berikut ini: pillars:
Realisasi
Periode
Aspek TPB SDGs Biaya (Rp juta)
Bidang Jenis Kegiatan Pelaksanaan Dampak Kegiatan
No. Aspect Realization of
Sector Activity Period of Impact
Expenses
Implementation
(Rp million)
1 Pendidikan Pemberian beasiswa 2023 Membantu pelajar dan 202
Education kepada pelajar dan mahasiswa yang berasal
mahasiswa dari dari keluarga kurang
keluarga kurang mampu untuk dapat terus
mampu melanjutkan pendidikannya
Providing Helping students and
scholarships to college students from
students from underprivileged families to
underprivileged be able to continue their
families education
2 Lingkungan Penanaman dan 2023 Pembibitan, Penanaman 74
Hidup Pemeliharaan Pohon dan Pemeliharaan
Environment Trembesi pohon trembesi untuk
Planting and menghijaukan kembali
maintaining kawasan perumahan dan
Trembesi trees jalan-jalan
Nursery, Planting and
Maintenance of trembesi
trees to reforest residential
areas and roads
3 Bantuan Bantuan korban 2023 Membantu dan 492
Sosial dan bencana alam, meringankan beban hidup
penanggulangan bantuan kepada anggota masyarakat yang
bencana panti asuhan, terkena dampak bencana
Social Assistance petugas kebersihan Helping and easing the
and disaster dan bantuan burden on the lives of
management sembako community members
Assistance to victims affected by disasters
of natural disasters,
assistance to
orphanages, janitors
and basic food
assistance
4 Kegiatan Bantuan bagi 2023 Membantu penanggulangan 400
keagamaan kegiatan Ramadhan, penularan Covid-19
Religious Idul Adha dan Natal dengan menyediakan
activities serta renovasi alat kesehatan, vaksinasi
tempat ibadah dan kebutuhan petugas
Assistance for kesehatan lainnya.
Ramadan, Eid al- Assisting the prevention
Adha and Christmas of Covid-19 transmission
activities and by providing medical
renovation of places equipment, vaccinations
of worship and other health worker
needs.
5 Kesehatan Penanggulangan 2023 Membantu penanggulangan 44
Health Covid-19 antara penularan Covid-19
lain vaksinasi dan dengan menyediakan
bantuan PPKM alat kesehatan, vaksinasi
Covid-19 dan kebutuhan petugas
countermeasures kesehatan lainnya
including Assisting in the prevention
vaccinations and of Covid-19 transmission by
PPKM assistance providing medical devices,
vaccinations and other
health worker needs.
Jumlah Realisasi Dana CSR 1.212
Total CSR Fund Realization
636 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 639
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PENELITIAN GENOMIC GENOMIC RESEARCH
PaninBank telah mendonasikan dana sebesar Rp300 PaninBank donated Rp300 billion which will be
miliar yang akan dicairkan bertahap selama 3 (tiga) disbursed in stages over 3 (three) years. In 2022,
tahun. Pada tahun 2022, telah dilakukan pencairan the first phase disbursement of Rp100 billion has
tahap pertama sebesar Rp100 miliar, mencadangkan been made, reserving funds for the next stage of
dana untuk pencairan tahap berikutnya disbursement
Kerja sama PaninBank dengan Yayasan Satriabudi PaninBank’s collaboration with Yayasan Satriabudi
Dharma Setia ini difasilitasi oleh Kementerian Dharma Setia (Satriabudi Dharma Setia Foundation)
Koordinator Kemaritiman dan Investasi dan is facilitated by the Coordinating Ministry for Maritime
Kementerian Kesehatan RI. Dana yang disalurkan Affairs and Investment and the Indonesian Ministry of
akan digunakan untuk pembangunan Bank Data Health. The funds disbursed will be used to build the first
Genomik Manusia Indonesia (Indonesian Human Indonesian Human Genomic Data Bank in Indonesia
Genomic Data Bank) pertama di Indonesia melalui through high throughput genome sequencing.
peralatan pengurutan gen kapasitas tinggi (high
throughput genome sequencing).
KETERLIBATAN PEMANGKU KEPENTINGAN DALAM INVOLVEMENT OF STAKEHOLDERS IN THE
PELAKSANAAN PROGRAM CSR (413-1) IMPLEMENTATION OF CSR PROGRAMS (413-1)
PaninBank terus berusaha meningkatkan peran PaninBank continues to strive to increase its role
sertanya dalam mendukung pembangunan ekonomi in supporting sustainable economic development,
yang berkelanjutan, salah satunya melalui pelaksanaan through the implementation of CSR programs that
program CSR yang melibatkan atau memberdayakan involve or empower local communities.
masyarakat sekitar.
Dalam menerapkan program-program CSR-nya, In implementing its CSR programs, PaninBank
PaninBank mendorong keterlibatan aktif warga sekitar encourages active involvement of local residents who
yang tinggal di wilayah operasional cabang untuk live around the branch operational areas to help with
membantu social mapping dan merumuskan kegiatan social mapping and formulating CSR activities to be
CSR yang akan dilaksanakan. Seluruh masukan implemented. All inputs and expectations expressed
dan ekspektasi yang disampaikan oleh masyarakat by the community are outlined in an activity proposal
selanjutnya dituangkan dalam sebuah proposal which is then reviewed and analyzed by PaninBank’s
kegiatan agar dapat ditinjau dan dianalisis oleh tim CSR team. Next, management and related work units
CSR PaninBank. Pada tahap berikutnya, manajemen evaluate the CSR program proposals that have been
dan unit kerja terkait melakukan evaluasi terhadap submitted.
proposal program CSR yang telah diajukan tersebut.
Inisiatif pelibatan ini secara konsisten dilakukan dengan This engagement initiative is consistently carried out
harapan agar program dan kegiatan CSR PaninBank with the hope that PaninBank’s CSR programs and
dapat berjalan tepat sasaran sesuai kebutuhan activities can run on target according to the expected
yang diharapkan para penerima manfaat. Dengan needs of the beneficiaries. By using this approach, we
menggunakan pendekatan ini, kami percaya kehadiran believe that PaninBank’s presence in the community
PaninBank di tengah masyarakat dapat memberikan can provide greater meaning so that long-term
makna yang lebih besar sehingga kelangsungan business continuity can be maintained.
usaha pada jangka panjang dapat tetap terjaga.
PERSENTASE LOKASI KERJA YANG WORK LOCATIONS THAT IMPLEMENT CSR
MELAKSANAKAN PROGRAM CSR (413-1) PROGRAMS (413-1)
PaninBank berfokus pada pelaksanaan program- PaninBank focuses on the implementation of CSR
program CSR yang bertujuan untuk meningkatkan programs which aim to improve community welfare
kesejahteraan masyarakat setiap tahunnya. Dengan every year. Therefore, PaninBank can contribute more
begitu, PaninBank dapat berkontribusi lebih dalam in creating a strong and prosperous society, so that
menciptakan masyarakat yang kuat dan sejahtera, they have the potential to be prospected PaninBank
sehingga berpotensi menjadi nasabah PaninBank. customers.
PaninBank 2023 Annual Report 637
Page 640
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Pelaksanaan program CSR PaninBank mencakup area The implementation of the PaninBank CSR program
kantor pusat dan seluruh kantor cabang. Dengan covers the head office area and all branch offices. By
mempertimbangkan lokasi kantor cabang PaninBank considering the location of PaninBank branch offices
yang tersebar di beberapa wilayah di Indonesia, maka spread across a number of regions in Indonesia, the
penerapan kegiatan CSR di masing-masing cabang implementation of CSR activities carried out at each
disesuaikan dengan kebutuhan dan kondisi lingkungan branch is adjusted to the needs and conditions of the
sosial sekitar. surrounding community.
Tim CSR PaninBank melakukan kegiatan pemantauan The PaninBank CSR team conducts annual monitoring
dan evaluasi tahunan untuk menilai kesesuaian and evaluation activities to assess the suitability of CSR
implementasi dan rencana program CSR terhadap program implementation and plans towards achieving
capaian targetnya. Hasil dari kegiatan pemantauan targets. The results of these monitoring and evaluation
dan evaluasi ini kemudian dituangkan dalam activities are then outlined in a report to be submitted
pelaporan untuk disampaikan kepada Direksi. to the Board of Directors.
Pada tahun 2023, seluruh kantor cabang telah In 2023, all branch offices participated in carrying out
berpartisipasi melaksanakan sejumlah kegiatan CSR, a number of CSR activities, especially voluntary blood
terutama pada kegiatan donor darah sukarela dan donation and financial literacy activities, which are
literasi keuangan yang merupakan kegiatan CSR the Bank’s routine CSR activities. Throughout this year,
rutin Bank. Sepanjang tahun ini, PaninBank kembali PaninBank again held blood donation activities and
mengadakan kegiatan donor darah dan 4.021 kegiatan 4,021 financial literacy activities.
literasi keuangan.
MENDUKUNG INKLUSI DAN LITERASI KEUANGAN SUPPORTING FINANCIAL INCLUSION AND
Inklusi keuangan merupakan bagian penting dalam FINANCIAL LITERACY
aspek sosial ekonomi masyarakat. Semakin luasnya Financial inclusion is an important part of the socio-
akses keuangan yang ditawarkan oleh berbagai economic aspect of society. It is hoped that the wider
institusi keuangan diharapkan dapat mengurangi financial access offered by various financial institutions
ketimpangan kesejahteraan serta mendorong proses can reduce welfare inequality and encourage the post-
pemulihan ekonomi pasca pandemi. pandemic economic recovery process.
Sebagaimana ditetapkan OJK, target inklusi keuangan As set by the OJK, the financial inclusion target in 2024
pada tahun 2024 mendatang adalah 90%. Untuk dapat is 90%. To be able to achieve this target, PaninBank is
mencapai target tersebut, PaninBank berkomitmen committed to making a greater contribution in ensuring
untuk memberikan kontribusi yang lebih besar dalam the availability of financial access, products and
memastikan ketersediaan akses, produk, dan layanan services in accordance with the needs and capabilities
keuangan sesuai dengan kebutuhan dan kemampuan of the community.
masyarakat.
Selain terus berupaya mengembangkan produk In addition to continuing to strive to develop innovative
dan/atau layanan keuangan yang inovatif dan and sustainable financial products and/or services,
berkelanjutan, PaninBank juga secara proaktif PaninBank also proactively organizes several financial
menyelenggarakan beberapa program literasi dan literacy and inclusion programs for the general public,
inklusi keuangan bagi masyarakat umum, siswa/i elementary school students. The implementation of
Sekolah Dasar. Pelaksanaan program literasi keuangan the PaninBank financial literacy program refers to the
PaninBank mengacu pada RAKB Bank dan POJK No. 3 Bank’s RAKB and POJK No. 3 of 2023 concerning Financial
Tahun 2023 tentang Peningkatan Literasi dan Inklusi Literacy and Inclusion Improvement in the Financial
Keuangan di Sektor Jasa Keuangan bagi Konsumen Services Sector for Consumers and the Public (POJK
dan Masyarakat (POJK 3/2023), yang merupakan 3/2023), which is an improvement on POJK Number 76/
penyempurnaan dari POJK Nomor 76/POJK.07/2016. POJK.07/2016.
Hingga tahun 2023, PaninBank telah menjalin kerja Until 2023, PaninBank has collaborated with more than
sama dengan lebih dari 1.450 sekolah mulai dari tingkat 1,450 schools ranging from kindergarten, elementary,
PAUD, SD, hingga SMA dan melakukan kunjungan to high school levels and makes visits at least once a
sekurang-kurangnya sekali setiap bulan ke sekolah- month to these schools to campaign for the savings
sekolah tersebut untuk mengampanyekan gerakan awareness movement. This activity aims to increase
638 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 641
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
sadar menabung. Kegiatan ini bertujuan untuk students’ understanding of financial services and
meningkatkan pemahaman para pelajar terhadap introduce investment products as one of the basic
layanan keuangan dan memperkenalkan produk- factors that encourage sustainable financial success.
produk investasi sebagai salah satu faktor dasar yang
mendorong keberhasilan keuangan berkelanjutan.
Secara umum, produk dan layanan inklusi keuangan In general, the financial inclusion products and services
yang ditawarkan PaninBank dikemas dalam bentuk offered by PaninBank are organized in a simple and
yang sederhana, mudah dipahami, dan disesuaikan easy to understand manner, and adapted to the needs
dengan kebutuhan masyarakat yang belum terjangkau of people who have not yet been reached by financial
layanan keuangan. Berbagai produk inklusi keuangan services. PaninBank’s various financial inclusion
milik PaninBank di antaranya: products include:
Program Keuangan Inklusif
Inclusive Finance Program
Tabungan Simpanan Program Edukasi Nasabah Tabungan
Pelajar (SIMPEL) dan Masyarakat Saving
Simpanan Pelajar Saving Customer and Community
(SIMPEL) Education Program
Akses bagi Usaha Mikro Kecil Ketersediaan Akses
Layanan Perbankan di Pengembangan
dan Menengah (UMKM)
daerah Tertinggal Digital Banking
Access to Micro, Small and
Availability of Access Digital Banking
Medium Enterprise
to Banking Services in Development
(UMKM)
Disadvantage Area
1. TABUNGAN SIMPANAN PELAJAR (SIMPEL) 1. STUDENT SAVINGS ACCOUNT (SIMPEL)
(F.25)(413-1) (F.25)(413-1)
Dalam rangka mendukung inklusi keuangan di In the interest of supporting financial inclusion in
Indonesia sesuai dengan Peraturan Presiden No. 114 Indonesia in accordance with Presidential Regulation
Tahun 2020 perihal Strategi Nasional Keuangan Inklusif Number 114 of 2020 concerning the National Strategy for
(SNKI), PaninBank turut serta memasarkan produk Financial Inclusion (SNKI), PaninBank also participates
tabungan bernama Simpanan Pelajar (“SimPel dan in marketing savings product called Student Savings
SimPel iB”) yang menjadi salah satu produk perbankan (“SimPel and SimPel iB”) which is one of the banking
yang diterbitkan secara nasional oleh OJK dan products issued nationally by the OJK and is one of
merupakan salah satu implementasi Perpres Strategi the implementations of the Presidential Decree on
Nasional Keuangan Inklusif (SNKI). Peluncuran produk the National Financial Strategy Inclusive (SNKI). The
ini merupakan inisiatif OJK dalam membangkitkan launch of this product is an OJK initiative in reviving the
kembali “budaya menabung” sejak dini bagi para “culture of saving” from an early age for students from
pelajar dari tingkat PAUD/TK/RA hingga SMA/MA dan Playgroup/Kindergarten/Raudhatul Athfal (RA) to High
Pondok Pesantren. School/Madrasah Aliyah (MA) and Islamic boarding
school levels.
Sejak pertama kali diluncurkan tahun 2015 sampai Since it was first launched in 2015 until now, PaninBank
dengan saat ini, PaninBank memberikan dukungan has provided full support for the presence of Simple
penuh terhadap kehadiran Tabungan Simpel. Melalui Savings. Through this program, we hope that the
program ini, kami berharap kalangan generasi muda younger generation, especially students, will be
PaninBank 2023 Annual Report 639
Page 642
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
khususnya para pelajar menjadi termotivasi dan motivated and interested in understanding more about
tertarik untuk lebih memahami produk dan/atau jasa financial products and/or services so that they can
keuangan sehingga dapat menumbuhkan budaya foster a culture of diligent saving from an early age.
rajin menabung sejak usia dini. PaninBank meyakini PaninBank believes that student groups have great
kelompok pelajar/siswa memiliki potensi yang besar potential for increasing financial inclusion. (FS7)
untuk mendorong peningkatan inklusi keuangan. (FS7)
Pada tahun 2023, PaninBank kembali In 2023, PaninBank again organized various financial
menyelenggarakan berbagai macam kegiatan inklusi inclusion and literacy activities through the Panin Goes
dan literasi keuangan melalui program Panin Goes to to School program, KEJAR KREASI 2023 and sponsor the
School, KEJAR KREASI 2023 dan menjadi sponsor dalam Finance Expo, with the following description:
Finance Expo, dengan uraian sebagai berikut:
Kegiatan Tujuan Pelaksanaan Realisasi Dampak
Activity Aim of Activity Realization Impact
Panin Goes to School Mengajarkan siswa/i untuk menabung Diadakan seluruh cabang Pelajar mendapatkan edukasi
sejak dini minimal sebulan sekali menabung
Teaching students to save money Held by all branches at Students get education about savings
from an early age least once a month
KEJAR AWARDS 2023 Meningkatkan awareness program Agustus 2023 Peningkatan pembukaan rekening
KEJAR (satu reKEning satu pelaJAR) August 2023 segmen pelajar dan pemuda
Increase awareness of the KEJAR Peningkatan pembukaan rekening
program segmen pelajar dan pemuda
Bulan Inklusi Meningkatkan inklusi dan literasi Oktober 2023 Peningkatan awareness masyarakat
Keuangan 2023 keuangan October 2023 terhadap produk/jasa layanan
Increase financial inclusion and keuangan
literacy Increased public awareness of financial
products/services
Pada tahun 2023, jumlah rekening Tabungan SimPel In 2023, PaninBank Tabungan SimPel products had
PaninBank adalah sebanyak 65.861 akun dan total 65,861 accounts with total balance of Rp60.5 billion.
saldo rekening mencapai Rp60,5 miliar.
Kegiatan
2023 2022 2021
Activity
Jumlah akun rekening
65.861 63.549 56.770
Number of accounts
Jumlah saldo rekening
Rp60,5 miliar Rp48,5 miliar Rp44,3 miliar
Total account balance
2. TABUNGANKU 2. TABUNGANKU
Dalam rangka menumbuhkan budaya gemar In order to foster a culture of saving in Indonesia, in 2009,
menabung di Indonesia, pada tahun 2009, Bank Indonesia collaborated with other banks to launch
Bank Indonesia berkolaborasi dengan bank-bank the TabunganKu product with the aim of encouraging
lainnya meluncurkan produk TabunganKu dengan the culture of saving among the public.
tujuan untuk meningkatkan budaya menabung di
kalangan masyarakat.
Sampai saat ini, PaninBank masih aktif memasarkan Until now, PaninBank is still actively marketing
produk Tabungan-Ku terutama untuk menjangkau Tabungan-Ku products, especially to reach unbanked
masyarakat dewasa yang belum memiliki akses people. In contrast to other conventional savings
terhadap solusi keuangan perbankan (unbanked accounts, the Tabungan-Ku product has the advantage
people). Berbeda dengan tabungan konvensional of not burdening customers with various administration
lainnya, produk Tabungan-Ku memiliki keunggulan fees and offering various conveniences in terms of
karena tidak membebani nasabah dengan berbagai procedures and requirements when registering.
biaya (fee) administrasi serta menawarkan berbagai
kemudahan dalam hal prosedur dan persyaratan saat
mendaftar.
640 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 643
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
3. AKSES BAGI USAHA MIKRO, KECIL, DAN 3. ACCESS FOR MICRO, SMALL, AND MEDIUM
MENENGAH ENTERPRISES
Sektor UMKM memegang peran sentral sebagai The MSME sector plays a central role as the driving force
penggerak roda perekonomian Indonesia dengan of the Indonesian economy with a contribution to Gross
porsi kontribusi terhadap Produk Domestik Bruto (PDB) Domestic Product (GDP) reaching 61.1%. The presence
mencapai 61,1%. Kehadiran UMKM di tengah masyarakat of MSMEs in the community brings significant benefits,
membawa manfaat yang signifikan, antara lain including creating jobs, encouraging innovation,
menciptakan lapangan pekerjaan, mendorong lahirnya allevating poverty, reducing gaps and inequality,
inovasi, membantu mengentaskan kemiskinan, which ultimately can create inclusive and sustainable
mengurangi kesenjangan dan ketidaksetaraan, yang economic growth.
pada akhirnya dapat menciptakan pertumbuhan
ekonomi yang inklusif dan berkelanjutan.
PaninBank memberikan dukungan penuh bagi para PaninBank provides full support for MSMEs either in the
pelaku UMKM baik dalam bentuk bantuan modal form of capital assistance or product marketing. The
ataupun pemasaran produk. PaninBank memberikan Bank provides sustainable financing support to the
dukungan pembiayaan yang berkelanjutan kepada MSME sector through a network of SMART Centers and
sektor UMKM melalui jaringan SMART Center dan Micro Micro Centers that have experience of serving the MSME
Center yang sudah berpengalaman melayani sektor sector.
UMKM.
Pada tahun 2023, PaninBank menyalurkan pembiayaan In 2023, PaninBank disbursed financing to MSME debtors
untuk debitur UMKM dengan nilai kredit mencapai with loans of Rp22,400 billion, an increase of 2.13% from
Rp22.400 miliar pada 2023, meningkat 2,13% dari tahun the previous year or around 17.33% of the Bank’s total
sebelumnya atau sekitar 17,33% dari total kredit Bank. loans.
2023 2022 2021
Penyaluran Kredit ke UMKM
Rp22.4 triliun/trillion Rp21,93 triliun/trillion Rp23,86 triliun/trillion
Lending to MSMEs
Jumlah Debitur UMKM
17.586 debitur/debtor 18.626 debitur/debtor 19.965 debitur/debtor
Number of MSME Debtors
4. PROGRAM EDUKASI NASABAH & MASYARAKAT 4. CUSTOMER & COMMUNITY EDUCATION
PROGRAM
Edukasi menjadi hal yang krusial dalam upaya Education is crucial in efforts to build a culture of
membangun budaya keberlanjutan. Oleh sebab itu, sustainability. Thus, PaninBank consistently organizes
PaninBank secara konsisten mengadakan kegiatan outreach or education activities for customers and the
sosialisasi atau edukasi kepada nasabah dan public regarding banking products and/or services.
masyarakat mengenai produk dan/atau layanan This initiative is part of PaninBank’s efforts to increase
perbankan. Inisiatif ini menjadi bagian dari upaya public financial literacy and inclusion.
PaninBank dalam meningkatkan literasi dan inklusi
keuangan masyarakat.
Berikut ini adalah sejumlah program edukasi nasabah The following are a list of customer and community
dan masyarakat yang telah dilakukan PaninBank education programs that PaninBank has carried out
selama tahun 2023: during 2023:
Kegiatan Tujuan Pelaksanaan Realisasi Dampak
Activity Aim of Activity Realization Impact
Panin Goes to Community Memberikan edukasi keuangan PaninBank memberikan edukasi terkait Menjangkau 5.000
kepada berbagai komunitas dalam dengan pentingnya institusi perbankan peserta
rangka mendukung program literasi dan pemahaman yang baik tentang Reaching 5,000
dan inklusi keuangan keuangan kepada berbagai komunitas. participants
Providing financial education to PaninBank provides education related to
various communities in order to the importance of banking institutions
support financial literacy and and a good understanding of finance to
inclusion programs various communities, including majelis
taklim, financial groups and merchant
associations.
PaninBank 2023 Annual Report 641
Page 644
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Kegiatan Tujuan Pelaksanaan Realisasi Dampak
Activity Aim of Activity Realization Impact
Panin Goes to Company Memberikan edukasi keuangan PaninBank mengunjungi perusahaan di Menjangkau 2.500
kepada karyawan Perusahaan sekitar kantor cabang yang beroperasi peserta
di sekitar kantor Cabang dalam dalam rangka memberikan informasi Reaching 2,500
rangka mendukung program literasi terkait dengan produk jasa keuangan participants
dan inklusi keuangan dan perbankan
Provided financial education to PaninBank visited offices around the
employees of companies around branch offices in order to provide
the Bank’s branch offices in order information related to financial services
to support the financial literacy and and banking products
inclusion program
Panin Goes to Campus Memberikan edukasi keuangan PaninBank juga melakukan kunjungan Menjangkau 1.000
kepada mahasiswa dengan ke berbagai kampus dalam rangka peserta
mengunjungi kampus dalam sosialisasi informasi produk jasa Reaching 1,000
rangka mendukung program literasi keuangan dan perbankan participants
dan inklusi keuangan PaninBank also conducted visits to
Provided financial education to special stakeholders, namely campuses
students by visiting campuses, in in order to socialize information on
order to support financial literacy financial and banking services products.
and inclusion programs.
Panin Goes to School Memberikan edukasi keuangan PaninBank memberikan edukasi kepada Menjangkau 20.000
kepada Pelajar dalam rangka para pelajar dan sosialisasi informasi peserta
mendukung program literasi dan produk jasa keuangan dan perbankan Reaching 20,000
inklusi keuangan Providing education to students and participants
Providing financial education to socialization of information on financial
students in order to support the and banking services products
financial literacy and inclusion
program
5. PENGEMBANGAN DIGITAL BANKING 5. DIGITAL BANKING DEVELOPMENT
PaninBank berupaya semaksimal mungkin dalam PaninBank makes its best effort to provide access and
memberikan akses dan keterjangkauan atas produk affordability to financial products or services for all
ataupun jasa keuangan bagi seluruh nasabah melalui customers through the development of digital services
pengembangan layanan digital yang juga menjadi which is also one of the priority programs in the 2023
salah satu program prioritas di dalam RAKB Tahun RAKB. By focusing on the development of digital
2023. Dengan berfokus pada pengembangan layanan services, PaninBank can attract more people from all
digital, PaninBank dapat menjaring lebih banyak parts of Indonesia to enjoy formal financial services
masyarakat dari seluruh wilayah Indonesia untuk anywhere and anytime.
dapat menikmati layanan keuangan formal di mana
pun dan kapan pun.
Penguatan terhadap layanan digital juga merupakan Strengthening digital services is also a form of
bentuk komitmen PaninBank dalam menerapkan PaninBank’s commitment to implementing sustainable
keuangan berkelanjutan. Pada tahun 2023, PaninBank finance. In 2023, PaninBank has collaborated with a
telah menjalin kerja sama dengan sejumlah number of trusted Financial Technology (Fintech)
perusahaan Financial Technology (Fintech) terpercaya, companies, such as the completion of QRIS Banking
seperti penyelesaian Layanan Perbankan QRIS untuk Services for PaninBank E-Cash.
E-Cash PaninBank.
6. KETERSEDIAAN AKSES LAYANAN PERBANKAN 6. AVAILABILITY OF ACCESS TO BANKING
DI DAERAH TERTINGGAL SERVICES IN UNDERDEVELOPED AREAS
Dalam rangka mendukung pemerataan ekonomi dan In order to support economic equality and improve
peningkatan kesejahteraan masyarakat, PaninBank the welfare of the community, PaninBank continues to
terus berusaha meningkatkan dan memperluas improve and expand the accessibility of its financial
aksesibilitas layanan keuangan yang dimiliki dengan services by targeting segments of the community that
menyasar segmen masyarakat yang masuk dalam fall into the unbanked category, especially for those
kategori unbanked terutama bagi mereka yang who live in disadvantaged areas.
berdomisili di daerah tertinggal.
642 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 645
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Sesuai dengan Perpres No. 63/2020 tentang Penetapan In accordance with Presidential Regulation No. 63/2020
Daerah Tertinggal Tahun 2020-2024, terdapat 62 on the Determination of Underdeveloped Areas
kabupaten yang ditetapkan sebagai daerah tertinggal for 2020-2024, there are 62 districts designated as
dengan sebaran di 7 (tujuh) kabupaten wilayah underdeveloped areas with distribution in 7 (seven)
Sumatra, 14 kabupaten wilayah Nusa Tenggara, 3 (tiga) districts in Sumatra, 14 districts in Nusa Tenggara, 3
kabupaten wilayah Sulawesi, 8 (delapan) kabupaten (three) districts in Sulawesi, 8 (eight) districts in Maluku,
Wilayah Maluku, dan 30 kabupaten wilayah Papua. and 30 districts in Papua. Guided by this Presidential
Dengan berpedoman pada Perpres ini, PaninBank Regulation, PaninBank strives to be present with a
berusaha hadir dengan sejumlah inisiatif pelayanan number of banking service initiatives in some of these
perbankan di beberapa wilayah tersebut. areas.
Pada tahun 2023, PaninBank telah melakukan berbagai In 2023, PaninBank has undertaken various initiatives by
inisiatif dengan menyediakan akses layanan keuangan providing access to financial services (access points)
(akses poin) dan membuka layanan week-end banking and opening week-end banking services in various
di berbagai kota. Saat ini terdapat 18 Kantor yang cities. Currently, there are 18 offices that serve week-
melayani week-end banking antara lain di Jakarta, end banking, including in Jakarta, Bogor, Yogyakarta,
Bogor, Yogyakarta, Solo, Batam, Banjarmasin, dan lain- Solo, Batam, Banjarmasin, and others.
lain.
MEKANISME PENGADUAN MASYARAKAT (F.24) COMMUNITY COMPLAINT MECHANISM (F.24)
PaninBank memberikan kemudahan akses kepada PaninBank provides easy access channel that can
masyarakat yang ingin mengajukan pertanyaan, be used by the public who have questions, request
permintaan informasi, klarifikasi, ataupun information, need clarification, or submit complaints
menyampaikan keluhan terhadap layanan keuangan about the financial services they experience, through:
yang dialaminya, melalui:
WHISTLEBLOWING SYSTEM:
kasihtau@panin.co.id
Semua laporan pengaduan masyarakat yang masuk All public complaint reports submitted to the WBS are
ke dalam WBS diterima dan ditanggapi oleh Unit Kerja received and dealt with by the Customer Complaint
Customer Complaint Handling dan Call Center Officer Handling Unit and the Bank’s Call Centre Officer.
Bank.
Berkat kehati-hatian dan kesungguhan PaninBank Thanks to PaninBank’s prudence and seriousness in
dalam menerapkan program CSR tahunan, selama implementing the annual CSR program, during the
tahun pelaporan 2023, PaninBank tidak menerima 2023 reporting year, PaninBank did not receive any
pengaduan masyarakat terkait aktivitas operasional complaints from the public regarding the operational
yang dilakukan. activities carried out.
PaninBank 2023 Annual Report 643
Page 646
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Produk dan/atau
Jasa Keuangan Berkelanjutan
Sustainable Financial Products and/or Services
Dalam rangka memberikan perlindungan terhadap In order to provide protection for customer rights,
hak-hak nasabah, PaninBank memastikan seluruh PaninBank ensures that all products commercialized
produk yang dikomersialkan kepada masyarakat to the public have been evaluated for security in
sudah dievaluasi keamanannya sesuai dengan accordance with applicable banking regulations in
regulasi perbankan yang berlaku di Indonesia. Indonesia. PaninBank is committed to creating quality
PaninBank berkomitmen untuk menciptakan produk and valuable financial products and/or services by
dan/atau jasa keuangan yang berkualitas dan bernilai providing solution, adaptive and innovative financial
dengan menyediakan produk dan layanan keuangan products and services for all customers and potential
yang solutif, adaptif, dan inovatif bagi seluruh nasabah customers.
dan calon nasabah.
PENGEMBANGAN PRODUK DAN/ATAU LAYANAN DEVELOPMENT OF INNOVATIVE BANKING
PERBANKAN YANG INOVATIF MENUJU PRODUCTS AND/OR SERVICES TOWARDS
KEBRLANJUTAN BISNIS (F.26) BUSINESS SUSTAINABILITY (F.26)
Inovasi menjadi kata kunci untuk menuju keberlanjutan Innovation is the key word for business sustainability in
bisnis di masa depan. Seiring dengan perkembangan the future. In line with the current development and rapid
zaman dan kemajuan teknologi yang semakin pesat, technological advances, PaninBank is also required to
PaninBank pun dituntut untuk mampu beradaptasi be able to adapt and be agile to changes. Increasingly
dan agile terhadap perubahan. Kebutuhan nasabah diverse customer needs and intense competition are
yang semakin beragam dan persaingan yang ketat also one of the reasons that encourage PaninBank to
juga menjadi salah satu alasan yang mendorong continue to innovate in launching financial products
PaninBank untuk terus berinovasi dalam meluncurkan and/or services.
produk dan/atau layanan keuangan.
Dalam merespons tantangan tersebut, PaninBank In responding to these challenges, PaninBank is
berfokus pada perluasan solusi perbankan digital serta focusing on expanding digital banking solutions and
digitalisasi proses bisnis internal guna mendukung digitizing internal business processes to support
kelancaran operasional dan membantu memberikan smooth operations and help provide the best service
pelayanan terbaik sehingga nasabah dapat so that customers can carry out transactions easily,
melakukan transaksi dengan mudah, cepat, nyaman, quickly, comfortably and safely. This strategy has been
dan aman. Strategi ini terbukti mampu mengakselerasi proven to be able to accelerate the increase in online
peningkatan volume transaksi online secara signifikan. transaction volume significantly.
Dampak positif lainnya dari digitalisasi adalah Other positive impacts of digitalization are increasing
meningkatnya akses keuangan kepada masyarakat, financial access for the public, reducing paper and
pengurangan penggunaan kertas dan energi, serta energy use, as well as saving transportation fuel which
penghematan bahan bakar transportasi yang results in lower pollution. Realizing the enormous benefits
berdampak polusi yang lebih rendah. Menyadari gained from digitalization, PaninBank is committed to
besarnya manfaat yang didapatkan dari digitalisasi, continuing to encourage the development of banking
maka PaninBank berkomitmen akan terus mendorong services and innovation based on digital technology as
mengembangkan layanan perbankan dan inovasi an effort to support the achievement of the Sustainable
berbasis teknologi digital sebagai salah satu upaya Development Goals.
untuk mendukung pencapaian Tujuan Pembangunan
Berkelanjutan.
644 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 647
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Pada tahun 2023, PaninBank melanjutkan proses In 2023, PaninBank continued the Digital Banking
transformasi Digital Banking (Digital Customer transformation process (Digital Customer onboarding
onboarding & Digital KYC, Mobile Banking Upgrade, & Digital KYC, Mobile Banking Upgrade, Individual
Upgrade Internet Banking Individu, dan Open API Internet Banking Upgrade, and Open API Management)
Management) yang sudah memasuki tahap uji akhir, which has entered the final testing stage, including
yaitu User Accepting Testing (UAT) dan diperkirakan User Accepting Testing (UAT) and is expected to be
dapat segera diimplementasikan di tahun 2024 implemented in 2024. In 2024 PaninBank will make
mendatang. Di tahun 2024 PaninBank berinovasi dengan innovation by developing the QRIS Acquiring, Debit GPN
melakukan pengembangan fitur QRIS Acquiring, Debit Online (3D Secure GPN), QRIS Interstate (Cross Border)
GPN Online (3D Secure GPN), QRIS Antarnegara (Cross features. Moreover, this year PaninBank has also
Border). Di luar itu, pada tahun ini PaninBank juga telah completed QRIS Banking Services for E-Cash.
menyelesaikan Layanan Perbankan QRIS untuk E-Cash.
Di sisi lain, PaninBank juga terus berusaha memperbesar On the other hand, PaninBank also continues to strive
kontribusinya dalam menyukseskan implementasi to increase its contribution to the success of the
Keuangan Berkelanjutan dengan meningkatkan implementation of Sustainable Finance by increasing
size portofolio pembiayaan, investasi, dan juga the size of its financing, investment portfolio and also
penempatan dana pada instrumen keuangan dan placing funds in financial instruments and working on
menggarap proyek yang sejalan dengan penerapan projects that are in line with the implementation of
Keuangan Berkelanjutan. Sustainable Finance.
Hingga akhir 2023, portofolio pembiayaan PaninBank By the end of 2023, PaninBank’s financing portfolio
terhadap debitur yang masuk kategori usaha for debtors in the sustainable business category has
berkelanjutan sudah mencapai 22,48% dari total baki reached 22.48% of the Bank’s total loans balance.
kredit Bank. PaninBank menargetkan peningkatan PaninBank targets an increase in loan disbursement
penyaluran kredit ke sektor-sektor berkelanjutan to sustainable sectors by 1.47% in 2024. This is in line
sebesar 1,47% pada 2024 mendatang. Hal ini sejalan with the Bank’s commitment to supporting the green
dengan komitmen Bank dalam mendukung ekonomi economy.
hijau.
Dengan terus melakukan inovasi dan kolaborasi yang By continuing to innovate and collaborate endlessly,
tiada henti, PaninBank optimis dapat menciptakan PaninBank is optimistic that it can create new
peluang baru untuk mengamankan pertumbuhan di opportunities to secure future growth in order to
masa depan agar dapat memberikan nilai tambah provide added value for the Bank’s stakeholders. By
bagi pemangku kepentingan Bank. Melalui penerapan implementing a sustainable growth strategy and
strategi pertumbuhan yang sustainable dan didukung supported by strict risk management, PaninBank has
oleh manajemen risiko yang ketat, PaninBank berhasil succeeded in showing its resilience in facing various
menunjukkan resiliensinya dalam menghadapi challenges and maintaining its solid position in the
berbagai tantangan dan mempertahankan posisinya national banking industry.
yang solid di industri perbankan nasional.
JAMINAN KEAMANAN PRODUK DAN/ATAU JASA GUARANTEE OF SAFETY OF PANINBANK
PANINBANK (F.27) PRODUCTS AND/OR SERVICES (F.27)
PaninBank memastikan seluruh portofolio perbankan PaninBank ensures that all of its marketed banking
yang dipasarkan kepada masyarakat luas telah portfolios have been evaluated thoroughly by the
dievaluasi secara menyeluruh oleh Divisi Kepatuhan Compliance and Risk Management Bureau Division
dan Biro Manajemen Risiko di bawah pengawasan under the supervision of the Compliance Director and
Direktur Kepatuhan dan Direktur Risk Management & Risk Management & Digital Development Director.
Digital Development.
PaninBank 2023 Annual Report 645
Page 648
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Sebagaimana diatur dalam Kebijakan Pengembangan As regulated in the New Product Development Policy,
Produk Baru, PaninBank memastikan selalu PaninBank ensures that it always conducts product
melakukan pemeriksaan keamanan produk termasuk safety inspections, including taking into account the
memperhitungkan faktor-faktor risiko yang melekat risk factors inherent in each product and preparing
pada setiap produk serta menyiapkan langkah mitigasi appropriate risk mitigation measures based on the
risiko yang tepat berdasarkan risk appetite yang telah risk appetite set by the Bank. This is closely related
ditetapkan oleh Bank. Hal ini tentunya berkaitan erat to the process of determining the profile of potential
dengan proses penentuan profil calon nasabah yang customers who are suitable for the product.
sesuai dengan produk tersebut.
Sebelum meluncurkan produk dan/atau layanan baru Before launching new products and/or services to the
kepada masyarakat luas, PaninBank melakukan self- wider public, PaninBank conducts a self-assessment
assessment yang mencakup sejumlah parameter which includes a number of parameters but is not
namun tidak terbatas pada: limited to:
• Manfaat dan risiko yang melekat pada produk; • Benefits and risks inherent in the product;
• Persyaratan dan tata cara penggunaan produk; • Terms and procedures for using the product;
• Biaya-biaya yang melekat pada produk; • Costs inherent to the product;
• Jangka waktu berlakunya produk • Product validity period;
• lnformasi mengenai penerbit produk; dan • Information regarding the product; and
• Informasi penting lainnya yang diperlukan oleh • Other important information required by customers
nasabah dan calon nasabah. and prospective customers.
Setelah melakukan evaluasi ketat dari sisi internal After carrying out a strict evaluation from the internal
mulai dari tahap pengembangan produk/layanan side starting from the product/service development
hingga rilis, PaninBank juga melakukan sosialisasi stage to release, PaninBank also conducts socialization
dan edukasi terkait produk dan layanan secara and education regarding products and services openly
terbuka dan jujur baik melalui materi promosi dan and honestly, either through promotional materials and
situs web Bank ataupun dengan menempatkan the Bank’s website or by placing the best marketers in
tenaga pemasar terbaik di setiap cabang yang sudah each existing branch equipped with knowledge about
dibekali dengan pengetahuan mengenai produk new products. A deep understanding of banking
baru. Pemahaman yang mendalam tentang produk products and services can reduce the risk of errors in
dan layanan perbankan dapat mengurangi risiko marketing products and services to customers.
terjadinya kesalahan pemasaran produk dan layanan
ke nasabah.
PaninBank memastikan seluruh produk dan layanan PaninBank ensures that all of its products and services
perbankan yang dipasarkan kepada nasabah sudah marketed to customers comply with applicable
memenuhi ketentuan yang berlaku di industri jasa regulations in the financial services industry and obtain
keuangan dan mendapatkan izin operasional dari Bank operational permits from Bank Indonesia and OJK. This
Indonesia dan OJK. Komitmen ini dibuktikan dengan commitment is evidenced by the absence of sanctions
tidak diterimanya sanksi atas pelanggaran ketentuan for violations of any financial products and services
informasi produk dan jasa keuangan. information provisions.
TRANSPARANSI INFORMASI PRODUK DAN TRANSPARENCY OF PRODUCT AND SERVICE
LAYANAN BAGI SELURUH NASABAH (F.28) INFORMATION FOR ALL CUSTOMERS (F.28)
Sebagaimana diatur dalam Buku Pedoman Operasi As regulated in the Bank’s Product Information
Transparansi Informasi Produk Bank, PaninBank Transparency Operational Manual, PaninBank is
berkomitmen untuk memberikan perlakuan yang adil committed to providing fair and equal treatment to all
dan setara kepada seluruh nasabah, termasuk dalam customers, including providing transparent access to
hal pemberian akses informasi yang transparan information to all customers. This step is necessary to
kepada seluruh nasabah. Langkah ini diperlukan untuk avoid errors in the sale of products and services and
menghindari terjadinya kesalahan penjualan produk prevent customer complaint in the future.
dan jasa serta mencegah adanya klaim keluhan
nasabah di kemudian hari.
646 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 649
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Informasi valid dan akurat mengenai produk dan Valid and accurate information regarding PaninBank
layanan PaninBank dapat diakses secara bebas pada products and services can be accessed on the Bank’s
sosial media resmi Bank atau juga melalui situs web: official social media or via the website: https://www.
https://www.panin.co.id/ dengan tampilan sebagai panin.co.id with the following display:
berikut:
Selain itu, PaninBank juga menyediakan saluran Furthermore, PaninBank also provides external
komunikasi eksternal yang dapat dimanfaatkan oleh communication channels that can be utilized by
para nasabah yang ingin mengajukan pertanyaan customers who wish to ask further questions regarding
lebih lanjut terkait produk dan layanan Bank, yaitu: the Bank’s products and services, namely:
Call Panin: 1500 678 Mendatangi petugas frontliner yang
atau bertugas di kantor-kantor cabang
@paninbank.official terdekat
Visiting frontliner officers on duty at the
@PaninBank nearest branch offices
Selama tahun 2023. PaninBank tidak mencatat adanya In 2023, PaninBank did not record any incidents of
insiden ketidakpatuhan terhadap regulasi dan/atau non-compliance with regulations and/or voluntary
peraturan sukarela yang menyangkut informasi produk regulations regarding product and service information.
dan jasa. (417-1)(417-2) (417-1)(417-2)
DAMPAK PRODUK DAN JASA KEUANGAN IMPACT OF SUSTAINABLE FINANCIAL PRODUCTS
BERKELANJUTAN AND SERVICES
Sebagai bagian dari komitmen Bank dalam As part of the Bank’s commitment to realizing
mewujudkan pembangunan berkelanjutan, PaninBank sustainable development, PaninBank believes that
percaya bahwa kehadirannya di industri perbankan its presence in the national banking industry has had
nasional telah memberikan dampak positif dalam positive impacts in the economic sector, as well as
bidang ekonomi, serta juga memiliki manfaat sosial having social and environmental benefits through
dan lingkungan melalui pembiayaan berkelanjutan sustainable financing provided to certain sectors.
yang diberikan kepada sektor tertentu.
Sampai hari ini, PaninBank memiliki produk-produk To this day, PaninBank has environmentally sound
berwawasan lingkungan yang dikembangkan sebagai products developed as an effort to prevent climate
upaya pencegahan perubahan iklim, dengan tujuan change, with the aim of supporting the achievement
untuk mendukung pencapaian SDGs. Selain itu, of the SDGs. Moreover, PaninBank also has established
PaninBank juga memiliki produk yang bersifat inklusif inclusive products such as Tabungan-Ku, Simple
seperti produk Tabungan-Ku, tabungan Simpel, savings, and MSME loans, which have positive impacts
hingga kredit UMKM, yang berdampak positif dalam on improving people’s welfare, allevating poverty
PaninBank 2023 Annual Report 647
Page 650
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
meningkatkan kesejahteraan masyarakat, mengurangi and reducing social inequality. The presence of these
kemiskinan serta kesenjangan sosial. Kehadiran products is believed to have positive impacts on
produk-produk tersebut diyakini berdampak positif customers and also contribute as the driving factor
bagi para nasabah dan juga berkontribusi dalam boosting the economy.
menggerakkan roda perekonomian.
Di sisi lain, kami juga menyadari bahwa sektor On the other hand, we also realize that the banking
perbankan juga menjadi sektor yang rawan untuk sector is also a sector that is prone to abuse of its
disalahgunakan fungsinya oleh pihak-pihak yang tidak functions by irresponsible parties. Therefore, to prevent
bertanggung jawab. Oleh sebab itu, untuk mencegah potential risks that could harm the Bank in the future,
terjadinya potensi risiko yang dapat membahayakan PaninBank has identified environmental and social risks,
Bank di kemudian hari, PaninBank telah melakukan especially those related to the risk of money laundering
identifikasi terhadap risiko lingkungan dan sosial and funding disbursement to debtor groups that carry
terutama terkait risiko pencucian uang dan penyaluran out high-risk business activities for the environment.
pendanaan bagi kelompok debitur yang menjalankan
kegiatan usaha berisiko tinggi bagi lingkungan hidup.
Sebagai langkah preventif terkait penyaluran As a preventive measure regarding loan disbursement,
kredit, PaninBank memiliki kebijakan ESMS yang PaninBank has an ESMS policy which is used as a
digunakan sebagai panduan sebelum menyalurkan guide before distributing funding to certain sectors.
pendanaan untuk sektor tertentu. Sementara dalam Meanwhile, in terms of raising funds, PaninBank always
hal penghimpunan dana, PaninBank senantiasa conducts Customer Due Diligence and Enhanced
melakukan Uji Tuntas Nasabah (Customer Due Due Diligence on customers who fall into the high risk
Diligence) dan Uji Tuntas Lanjut (Enhanced Due category. This measure is taken as one of the Bank’s
Diligence) terhadap nasabah-nasabah yang masuk efforts to prevent the use of Money Laundering and/or
kategori berisiko tinggi. Langkah ini dilakukan sebagai Terrorism Funding facilities, as regulated in POJK No. 12/
salah satu upaya Bank dalam mencegah terjadinya POJK.01/2017 concerning Implementation of Anti-Money
pemanfaatan sarana Pencucian Uang dan/atau Laundering Programs and Prevention of Terrorism
Pendanaan Terorisme, sebagaimana diatur dalam Funding in the Financial Services Sector.
POJK No. 12/POJK.01/2017 Tentang Penerapan Program
Anti-Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan
Terorisme di Sektor Jasa Keuangan.
Dengan melakukan proses due diligence yang ketat, By conducting a strict due diligence process, no
maka tidak ditemukan adanya dampak negatif yang negative impacts were found arising from PaninBank’s
timbul dari produk dan layanan PaninBank. Seluruh products and services. All (100%) PaninBank products
(100%) produk dan layanan PaninBank telah dievaluasi and services have been evaluated and declared
dan dinyatakan aman bagi para nasabah dan sudah safe for customers and have received approval from
mendapatkan persetujuan dari regulator, seperti BI regulators, such as BI and OJK.
dan OJK.
JUMLAH PRODUK YANG DITARIK KEMBALI (F.29) NUMBER OF PRODUCTS RECALL (F.29)
Selama tahun 2023, tidak ada produk dan/atau jasa In 2023, there were no PaninBank products and/or
PaninBank yang ditarik kembali dari pasar. services that were recalled from the market.
648 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 651
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
MEKANISME DAN SALURAN PENGADUAN CUSTOMER COMPLAINTS MECHANISM AND
NASABAH CHANNELS
PaninBank menyediakan beragam kanal interaksi yang PaninBank offers a variety of interaction channels
dapat dimanfaatkan oleh nasabah untuk mengajukan through which customers can ask questions, request
pertanyaan, permintaan informasi, klarifikasi, ataupun information, clarify, or file complaints about the financial
mengajukan keluhan terhadap layanan keuangan yang services they experience. All of these things can be
dialaminya. Seluruh hal tersebut dapat disampaikan conveyed in writing or orally using various means that
secara tertulis maupun lisan melalui berbagai sarana make it easier:
yang memudahkan:
Mekanisme Pengaduan Nasabah
E-mail: panin@panin.co.id atau kasihtau@panin.co.id
Web: www.panin.co.id
@paninbankfanpage @paninbank @paninbank.official
panin@panin.co.id www.panin.co.id
Media komunikasi pengaduan nasabah ini dibangun This customer complaint communication medium
sesuai dengan ketentuan OJK yang berlaku. Dalam was created in accordance with the applicable OJK
mengelola keluhan yang diajukan nasabah, regulations. In dealing with customer complaints,
Customer Care yang berada di bawah pengawasan Customer Care, which is overseen by the Customer
Unit Penanganan Pengaduan Nasabah menjadi Complaints Handling Unit, becomes the Bank’s
representative Bank untuk bertindak mewakili Bank representative to act on behalf of the Bank in facilitating,
dalam memfasilitasi, melakukan mediasi ataupun mediating, or following up on legal processes if a
menindaklanjuti proses hukum apabila terjadi dispute arises between the customer and the Bank.
perselisihan antara nasabah dengan Bank. Secara Structurally, this work unit is directly responsible to the
struktural, unit kerja ini bertanggung jawab langsung Director of Compliance, Legal Affairs, and AML.
kepada Direktur Kepatuhan, Legal Affairs, dan AML.
Dalam hal penanganan keluhan nasabah, PaninBank In terms of handling customer complaints, PaninBank
menetapkan target Service Level Agreement (SLA) establishes a Service Level Agreement (SLA) target
penyelesaian pengaduan di atas 95% sebagai Key for complaint resolution that exceeds 95% as a Key
Performance Indicator. Prosedur penanganan dan Performance Indicator. Procedures for handling and
penyelesaian seluruh pengaduan nasabah juga resolving all customer complaints also reference the
mengacu pada SLA yang telah ditetapkan. SLA that has been established.
Dibandingkan dengan jumlah pengaduan pada Compared to the previous period in 2022, which had
periode sebelumnya tahun 2022 yang berjumlah 9.195 9,195 complaints, the number of complaints received in
pengaduan maka jumlah pengaduan yang diterima 2023 increased by 2.85% to 9,457 complaints.
selama tahun 2023 mengalami peningkatan sebesar
2,85% menjadi 9.457 pengaduan.
PaninBank 2023 Annual Report 649
Page 652
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Status Penyelesaian
Jumlah Pengaduan
Completion Status
Kategori Pengaduan Diterima
No.
Complaint Category Number of
Selesai Dalam Proses Tidak Selesai
Complaints Received
Resolved In Process Not Resolved
1 ATM/Kartu Kredit | Credit Card 4.962 - - 4.962
2 E - Banking 4.038 - - 4.038
3 Kartu Kredit | Credit Card 358 - - 358
4 SQA 26 - - 26
5 Kredit Modal Kerja | Working Capital Credit 24 - - 24
6 Kredit Mikro | Micro Credit 18 - - 18
7 Remittances 10 - - 10
8 Kredit Konsumsi | Consumer Credit 9 - - 9
9 Tabungan | Savings 5 - - 5
10 Giro | Current Account 4 - - 4
11 Direct Debit 2 - - 2
12 Kredit Investasi | Investment Credit 1 - - 1
- -
Jumlah | Total 9.457 - - 9.457
Per 31 Desember 2023, seluruh laporan tersebut telah As of December 31, 2023, all reports have been handled
tertangani dan terselesaikan dengan baik. and resolved.
SURVEI KEPUASAN NASABAH TAHUN 2023 (F.30) CUSTOMER SATISFACTION SURVEY IN 2022 (F.30)
PaninBank menyadari pentingnya menjaga kepuasan PaninBank recognizes the importance of maintaining
nasabah agar loyalitas mereka terhadap Bank tetap customer satisfaction in order to retain their loyalty
terjaga. Untuk itu, setiap tahun PaninBank mengadakan to the Bank. For this reason, PaninBank conducts an
survei kepuasan pelanggan yang dilakukan secara internal customer satisfaction survey each year.
internal. Dari hasil survei ini PaninBank mendapatkan The survey’s results give PaninBank insight into how
gambaran mengenai respons nasabah atas pelayanan customers experience about the services they have
yang telah mereka dapatkan dan mengetahui posisi received and how the Bank compares to its rivals.
Bank terhadap kompetitor.
Survei Tombol Kepuasan Layanan Frontliners
Frontliners Service Satisfaction Survey
2023 4,88
2022 4,87
2021 4,86
Dari tabel di atas dapat dilihat bahwa nilai layanan It is evident from the above table that PaninBank’s
yang diperoleh PaninBank berada di atas rata-rata service value is higher than the average for the banking
industri perbankan. PaninBank berkomitmen untuk sector. PaninBank is committed to making continuous
konsisten melakukan improvement dan perbaikan improvements and refinement so that it can continue
agar dapat terus memberikan layanan terbaik kepada to provide the best service to its customers, increasing
nasabah untuk meningkatkan kepuasan dan loyalitas customer satisfaction and loyalty.
nasabah.
650 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 653
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
PERLINDUNGAN TERHADAP DATA NASABAH (418-1) CUSTOMER DATA PROTECTION (418-1)
PaninBank menyadari bahwa pesatnya perkembangan PaninBank is aware that the rapid development of
digitalisasi perbankan juga diikuti dengan banking digitalization is accompanied by an increase
meningkatnya risiko keamanan siber yang dapat in cyber security risks, which can jeopardize customer
merugikan privasi nasabah dan tentu berpotensi privacy and, of course, have the potential to damage
merusak reputasi Bank. Fenomena ini mendapatkan the Bank’s reputation. Given the importance of trust
perhatian besar dari manajemen mengingat bisnis in the banking industry, management has paid close
bank dibangun atas dasar kepercayaan. attention to this phenomenon.
Untuk itu, PaninBank berkomitmen untuk menjaga For this reason, PaninBank is committed to maintaining
kepercayaan pemangku kepentingan dengan stakeholder trust by ensuring the confidentiality,
menjaga kerahasiaan, integritas, dan ketersediaan integrity, and availability of customer personal data
informasi data pribadi nasabah melalui implementasi information through the implementation of a data
data governance framework, yang diadaptasi dari governance framework based on various best practices.
berbagai best practice. PaninBank telah menerapkan PaninBank has put in place security standards,
standar keamanan, manajemen risiko dan liability serta risk management, and liability and accountability
accountability untuk mencegah terjadinya kebocoran measures to prevent customer data leaks. Aside from
data nasabah. Selain itu, PaninBank juga telah that, PaninBank has implemented multi-layered and
menerapkan proses serta teknologi proteksi data yang dependable data security processes and technology.
berlapis dan handal. Standar keamanan data nasabah PaninBank’s customer data security standards are
yang berlaku di PaninBank juga selalu dimutakhirkan also regularly updated and evaluated for sustainability
dan dievaluasi kesinambungannya sesuai dengan in accordance with the Bank’s risk appetite, as well
risk appetite Bank, serta mempertimbangkan as developments in the cyberthreat landscape and
perkembangan cyberthreat landscape dan sejalan regulatory requirements.
dengan ketentuan regulator.
Upaya PaninBank dalam memberikan perlindungan PaninBank’s efforts to protect customer data are
terhadap data nasabah telah diatur dalam Buku governed by the Guidebook for Transparency of
Pedoman Transparansi Informasi Produk & Penggunaan Product Information and Use of Customer Personal
Data Pribadi Nasabah, Penerapan Program Anti- Data, Implementation of Anti-Money Laundering and
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Counter-Terrorism Financing Programs, and Customer
Terorisme, dan Pedoman Penyelesaian Pengaduan Complaint Resolution Guidelines. This is consistent with
Nasabah. Hal ini selaras dengan ketentuan Undang- the provisions of Law No. 10 of 1998, on amendments
Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan to Law No. 7 of 1992, concerning Banking, POJK No. 1/
atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang POJK.07/2013, concerning Consumer Protection in the
Perbankan dan POJK No. 1/POJK.07/2013 tentang Financial Services Sector, and Bank Indonesia Regulation
Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan, dan Number 16/1/PBI/2014, concerning Consumer Protection
Peraturan Bank Indonesia Nomor 16/1/PBI/2014 tentang of Payment System Services. (103-2)
Perlindungan Konsumen Jasa Sistem Pembayaran.
(103-2)
Sepanjang tahun 2023, PaninBank tidak menemukan Throughout 2023, PaninBank discovered no incidents of
adanya insiden ketidakpatuhan terkait privasi dan noncompliance with privacy regulations or customer
hilangnya data nasabah. Selain itu, juga tidak terdapat data loss. Aside from that, the Bank has received no
denda finansial maupun sanksi lain yang dikenakan financial fines or other sanctions for violating customer
kepada Bank terkait dengan pelanggaran atas data confidentiality. (418-1)
kerahasiaan data nasabah. (418-1)
PaninBank 2023 Annual Report 651
Page 654
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
TANGGAPAN UMPAN BALIK LAPORAN TAHUN PREVIOUS YEAR REPORT FEEDBACK RESPONSE (G.3)
SEBELUMNYA (G.3)
PaninBank mengucapkan terima kasih atas semua PaninBank would like to thank you for all your feedback
masukan mengenai Laporan Keberlanjutan tahun 2022. on our 2022 Sustainability Report. We are responding to
Kami merespons umpan balik dan hasil rekomendasi the feedback and recommendations results through
melalui pengungkapan informasi yang diminta the disclosure of requested information in accordance
sesuai dengan upaya dan kinerja kami selama 2023. with our efforts and performance during 2023.
PaninBank akan terus meningkatkan kinerja melalui PaninBank will continue to improve our performance
pengungkapan yang memadai di dalam Laporan through adequate disclosure in the following year’s
Keberlanjutan tahun berikutnya. Sustainability Report.
652 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 655
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Lampiran Umpan Balik (G.2)
Feedback Form
PROFIL ANDA/YOUR PROFILE
Nama | Name : ..............................................................................................................................................................................................
E-mail | E-mail : ..............................................................................................................................................................................................
Tel./Hp | Phone/Cell phone : ..............................................................................................................................................................................................
GOLONGAN PEMANGKU KEPENTINGAN/STAKEHOLDER CATEGORY
Pemegang Saham Karyawan
Shareholder Employee
Nasabah Masyarakat
Customer Society
Investor Media
Investor Media
Pemerintah/Regulator Lain-lain, mohon sebutkan
Government/Regulator Others, please specify...................................................................................
Pemasok
Supplier
Mohon berikan penilaian atas tingkat aspek material yang dinilai penting menurut anda bagi
keberlanjutan PaninBank (nilai 1=paling tidak penting s/d 5=paling penting).
Please rate the material aspects that you consider important for sustainability of PaninBank
(from 1=most important to 5=least important)
Kinerja Ekonomi Pelatihan dan Pendidikan
Economic performance Training and Education
Ketenagakerjaan Keamanan Nasabah
Employment Customer Safety
Program sosial masyarakat Lingkungan
Social community program Environment
Portofolio Produk Lain-lain, sebutkan
Product Portfolio Others, please specify
Pembaca bisa memberikan pertanyaan, kritik dan saran, atas laporan ini:
You may submit your inquiries, critics, and suggestions on this report:
..........................................................................................................................................................................................................................................................
...........................................................................................................................................................................................................................................................
...........................................................................................................................................................................................................................................................
Terima kasih atas partisipasi Anda. Mohon agar lembar umpan balik ini dikirimkan kembali ke alamat:
Thank you for your participation. Please return this feedback form to:
Kantor Pusat/Head Office
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Jl. Jenderal Sudirman Kav. 1 - (Senayan)
Jakarta 10270, Indonesia
Tel. : (62-21) 251 5555 (Hunting)
Fax. : (62-21) 270 0340 (General)
Website: www.panin.co.id
PaninBank 2023 Annual Report 653
Page 656
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
Halaman ini sengaja dikosongkan
This page is intentionally left blank
654 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 657
Jaringan Kantor
Office Network
Jaringan Kantor
Office Network
Hingga berakhirnya tahun 2023, Bank memiliki 518 At the end of 2023, the Bank has 518 branch offices
kantor cabang yang tersebar di seluruh wilayah throughout Indonesia and has 1 (one) Representative
Indonesia dan memiliki 1 (satu) Perwakilan di luar overseas, Singapore. PaninBank divides its branch
negeri yakni Singapura. PaninBank membagi kantor offices into several types, along with a description of the
cabangnya ke dalam beberapa jenis, berikut uraian types of offices and their numbers.
jenis kantor dan jumlahnya.
Jumlah
Jenis Kantor Type of Office
Total
Kantor Wilayah (Kanwil) 1 Regional Offices
Kantor Cabang (KC) 57 Branch Offices (KC)
Kantor Cabang Pembantu (KCP) 459 Sub Branch Offices (KCP)
Kantor Kas (KK) - Cash Offices (KK)
Kantor Cabang Luar Negeri (KLN) - Overseas Branch Offices (KLN)
Perwakilan 1 Representative
Total 518 Total
Adapun keterangan alamat kantor cabang tersebut The description of the branch office address is described
diuraikan dalam tabel berikut ini: in the following table:
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
DKI JAKARTA 15 Taman Ratu Jl. Surya Wijaya 33 A, Sunrise 021-56940587
1 Senayan Jl. Jenderal Sudirman Kav. 1, 021-2700787 16 Kedoya Jl. Kedoya Raya No. 27 F, 021-56962223
Senayan Komp. Cosmos
2 Grand Wijaya Jl. Darmawangsa III Blok D/15, 021-2701069 17 Kedoya Elok Komp. Kedoya Elok Plaza 021-5806663
Wijaya Grand Centre Blok DB Kav. No. 30
3 Permata Hijau Jl. Permata Hijau Blok D17-18 021-5331972 18 Graha Kencana Komp. Graha Kencana, 021-53660680
Jl. Perjuangan No. 88 C.J
4 BEJ Jl. Jenderal Sudirman Kav.52- 021-5154112
53, Gedung Bursa Efek 19 Green Garden II Komp. Perumahan Green 021-58358466
Jakarta, Tower I Suite 107B Garden Blok Z4 No. 8
5 Sungai Sambas Jl. Sunga Sambas VI 189 H 021-7230973 20 Kedoya Angsana Jl. Kedoya Angsana Blok II 021-58358531
No. 46
6 Permata Jl. Tentara Pelajar, Komp. 021-57940960
Senayan Ruko Permata Senayan Unit 21 Pesanggrahan Jl. Pesanggrahan No. 3 A 021-58908061
E 62-63
22 Kepa Duri Jl. Mangga Raya No. 1 021-56948212
7 Tamini Square Jl. Taman Mini Raya, Tamini 08161882458
Square GF Unit GB/3 23 Wisma Slipi Jl. Letjend S Parman Kav 12 021-5329641
8 Sudirman Park Jl. K.H Mansyur Kav. 35, 021-57943868 24 Menara Jl.H.R. Rasuna Said, 021-8351189
Sudirman Park, Rukan Hook Imperium Metropolitan Kuningan
Blok A No.1 Superblok Kav.1
9 Panin Plaza Jl. Permata Hijau Blok CC 021-53664636 25 Pasar Minggu Jl. Raya Pasar Minggu 021-7943639
No. 6, Panin Plaza Unit 6-05, No. 19 B-C
6-06 dan 6-07
26 Menteng Prada Jl. Pegangsaan Timur 15 A, 021-3929058
10 Simprug Jl. Teuku Nyak Arif No. 10 021-7235880 Komp. Pertokoan Prada,
Blok 7E Lt.1
11 Palmerah Jl. Palmerah Utara 52 021-5342728
27 Johar Jl. Johar No.1 PAV RT: 005 021-3158728
12 Kebun Jeruk Jl. Meruya Ilir Raya, Ruko 021-5872378 RW: 03
Intercon Plaza Blok E 21-22,
Kebun Jeruk, Jakarta Barat 28 Mampang Jl. Mampang Prapatan Raya, 021-79186201
Komp. Rukan Buncit Mas
13 Green Garden Jl. Panjang, Komp. Green 021-58303188 Blok BB-7-8
Garden Blok I.9 No. 36
29 Plaza Mutiara Jl. Lingkar Mega Kuningan 021-5761597
14 Green Ville Komp. Green Ville Blok A W 021-5645729 Kav.E.1.2 No.1 & 2, Kawasan
No. 55 Mega Kuningan
PaninBank 2023 Annual Report 655
Page 658
Jaringan Kantor
Office Network
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
30 Tebet Jl. Tebet Timur Dalam Raya 2 021-8309371 65 PIK Cordoba Ruko Cordoba Blok B No. 1, 2 021-56983338
& 3, Bukit Golf Mediterania,
31 Mampang II Jl. Mampang Prapatan Raya 021-7994606 Pantai Indah Kapuk
No. 56 C
66 Niaga Jl. Galeri Niaga I Blok X - 3 021-55964913
32 Saharjo Jl. Dr. Saharjo No. 244 C 021-83702081 Mediterania Kav. No. C, Taman Resor
Mediterania
33 Dewi Sartika Jl. Dewi Sartika No. 210 021-80876272
67 Teluk Gong Ruko Komp. Duta Harapan 021-66600345
34 Jatinegara Jl. Jatinegara Barat 54 E, Blok 021-8516815 Indah Blok L No. 1 - 2
B3-4, Panin Life Building
68 Pluit Selatan Jl. Pluit Selatan I/75 Blok D 021-6629930
35 Matraman Jl. Raya Matraman Blok A I 021-859 18018 Satu Kav. No. 13
Kav. No. 3
69 Dadap Komp. Ruko Villa Taman 021-55962886
36 Jatinegara II Jl. Jatinegara Barat 41 021-2800501 Bandara, Blok N 10 No. 33
37 Salemba Jl. Salemba Tengah No 35 021-31900557 70 City Resort Komp. City Resort Residences 021-29020548
Tengah Blok B No. 28
38 Lenteng Agung Jl. Raya Rawa Bambu 021-78847977 71 Mutiara Taman Ruko Mutiara Taman Palem 021-54355918
No. 88-B, Pasar Minggu Palem Blok D 01 No. 17
39 Pecenongan Jl. Pecenongan 84 021-3456750 72 Mutiara Palem Jl. Lingkar Luar Kamal Raya, 021-29020152
Ring Road Perum Perumnas Blok A/2
40 Krekot Jl. Krekot Bunder 7 021-3853837
73 Tzu Chi Jln Pantai Indah Kapuk 021-22576297
41 Pintu Besar Jl. Pintu Besar Selatan 52 021-6902778
Boulevard Lat Dasar Lobby
Tzu Chi Hospital Unit No. 1.5
42 Sawah Besar Jl. Sukarjo Wirjopranoto 021-3854978
No. 2R, Sawah Besar
74 RS Atma Jaya RS Atma Jaya Lobby Pavillion 021 – 22663666
Pluit Bonaventura Unit 6 & 7,
43 Juanda Jl. Ir. Juanda III/16 021-3457131
Jl. Pluit Raya No. 2
44 Lindeteves Jl. Hayam Wuruk, Lindeteves 021-62200919
75 Kopi Jl. Kopi 52 021-6911901
Trade Center Ground Floor1,
No. RB 55-56
76 Ancol Jl. R.E Martadinata 1 B - C 021-6910491
45 Pintu Besar Jl. Pintu Besar Selatan No. 62 021-6244168
77 Manggadua Jl. Manggadua Raya Blok I 021-6123628
Selatan Dua
5A & 5B
46 Gunung Sahari Jl. Gunung Sahari, Blok B4-B5, 021-4214243
78 Mall Mangga Jl. Mangga Dua Raya, Ruko 021-62303998
No. 60-63
Dua Mangga Dua Mal Blok RM
No. 42
47 Garuda Jl. Garuda No. 26-26A 021-4258828
79 Jembatan II Jl. Jembatan Dua, Ruko 021-66606601
48 Karang anyar Jl. Karang Anyar No. 55, Ruko 021-62200018
Robinson No. 82
Karang Anyar Permai Blok A
No. 21
80 Jembatan III Jl. Jembatan Tiga 36 FQ 021-66606501
49 Pinangsia Jl. Pinangsia, Ruko Glodok 021-6495833
81 Bandengan Jl. Bandengan Utara Blok A - 021-66696559
Plaza Blok F No.3
Indah Utara 38, Rukan Bandengan Indah
No. 80
50 P. Jayakarta Jl. P. Jayakarta No.24/4, 021-62201508
Mangga Besar Selatan
82 Jembatan Dua II Jl. Jembatan Dua, Apartemen 021-66607239
Robinson No. 2Q
51 Senen Ruko Segitiga Senen Blok F 021-3441453
No.32
83 GB Mangga Dua Jl. Mangga Dua Raya Blok 021-62203081
C Kav. No.2, Grand Boutique
52 Kem Tower Jl. Landasan Pacu Barat Blok 021-65703891
Center
B No.10 Kav. No. 2, Kem Tower
Lt.1 Unit A
84 Wisma Eka Jiwa Wisma Eka Jiwa Unit B No. 10 021-62301511
53 Mangga Besar Jl. Mangga Besar Raya No. 90 021-6242158
85 Permata Kota Jl. Tubagus Angke 170, Ruko 021-66674233
Permata Kota Blok I No16-17
54 Kartini Jl. Kartini Raya No. 55 E, 021-6008875
RT.001/03
86 Jelambar Jl. Jelambar Baru Raya, Blok B 021-56981071
Kav. No. 1 SEB No 37 B
55 Lau Tze Jl. Lau Tze No.109 021-6247050
87 Seasons City Jl. Jembatan Besi, Latumeten, 021-29071207
56 CBD Pluit Jl. Pluit Selatan Raya, CBD 021-66672781
Season City Blok B No. 29
Pluit Boutique Office Blok
dan 30
S No. 9
88 Jembatan Lima Jl. K.H. Mas Mansyur No. 150 021-638 52069
57 Muara Karang Jl. Pluit Karang Timur 51-52 021-6602400
- 152
58 Muara Indah Jl. Pluit Karang Barat, 021-66604761
89 Jembatan Jl. KH. Mansyur No. 183 C 021-63852375
Apartment Muara Indah,
Lima II
Menara 2B, Lt.1 No. 1 - 6, 1 -7
90 Sangaji Jl. AM. Sangaji Raya No. 021-63851711
59 Muara Karang Jl. Pluit Karang Jelita I, Muara 021-66695455
15,15A dan 17
Jelita Karang Blok Z8 No. 10 dan 12
91 Cideng Timur Jl. Cideng Timur 80 B Petojo 021-3523588
60 Pluit Sakti Jl. Pluit Sakti Blok A Kav. No. 1 021-66606058
Selatan
61 Megamal Pluit Jl. Pluit Permai Raya, Megamal 021-6684068
92 Roxy Mas Jl. K.H.Hasyim Ashari, Roxy 021-6327718
Pluit Blok R No. 25 - 26
Mas Blok E 2 No. 1 - 2, Pusat
62 PIK Manyar Ruko Manyar Blok A No. 16, 021-56947350 Niaga Roxy Mas
17, 18, Bukit Golf Mediterania
93 Tomang Jl. Tomang Raya, Wisma 021-565 8333
63 Taman Grisenda Ruko Taman Grisenda Blok 021-55965559 Lumbini, No. 53
G4 No. 18 -19, Komp. Taman
94 Duta Merlin Jl. Gajahmada Blok B 19 No. 021-63867610
Grisenda GE
3-5
64 Duta Mas Ruko Komp. Duta Mas A - 3, 021-56980192
No. 29
656 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 659
Jaringan Kantor
Office Network
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
95 Harmoni Jl. Suryopranoto No. 81 021-3515949 128 Permata Buana Jl. Pulau Bira Blok D1 Kav. No.21, 021-58357739
Perumahan Taman Permata
96 Gajah Mada Jl. Gajah Mada No. 93, Krukut 021-63858060 Buana
97 Hasyim Ashari Jl. K.H. Hasyim Ashari No. 15 A 021-63861627 129 Taman Jl. Dharma Kencana Blok D, 021-5445598
Semanan Komp. Taman Semanan
98 Muwardi Jl. Dr. Muwardi I No. 35 C 021-56985880 No. 16-18
99 Harmoni Plaza Jl. Petojo Binatu III No. 1 021-6344315 130 Bojong Indah Jl. Pakis Raya Komp. 021-58304538
Perumahan Bojong Indah
100 Biak Jl. Biak No. 14-B2 021-6329229
No. 88 O
101 Pasar Tanah Jl. Fachrudin, Pasar Tanah 021-23573108
131 Daan Mogot Jl.Jimbaran Blok B No. 2-3, 021-5443088
Abang Blok B Abang Blok B Lt. 5 No.7 dan 8
Perumahan Daan Mogot Baru
102 Tanah Abang Jl. Fachrudin 47-49 021-3151002
132 Taman Palem Taman Palem Lestari 021-55956265
Lestari Blok C1/19
103 Tanah Abang 2 Jl. Fachrudin Proyek Tanah 021-3140566
Abang Bukit Blok A No.14/36
133 Citra Niaga Jl. Utan Jati, Komp. Rukan 021-54377118
Citra Niaga Blok A No. 33
104 Mediterania Jl. Tanjung Duren Raya 021-56981338
Garden Kav. 5-9, Apartemen
134 Dian Kasih Dian Kasih International 021-55951711
Mediterania Garden
School, Komp. Citra Garden 5
Residences I, Blok Dahlia,
Lt. Ground Floor No.SH/D/GDD 135 Citra Dua Komp. Perumahan Citra 2.A 021-54390882
Blok BG-3.B Persil No. 29-30
105 Garden City Jl. S. Parman Kav. 28, 021-56985238
Podomoro City, Garden 136 Kencana Niaga Jl. Taman Aries, Rukan 021-58906068
Shopping Arcade Kencana Niaga Blok D I-21
Unit 8/08/EA-EB
137 Puri Mansion Puri Mansion Blok B No. 27 021-29025891
106 Tanjung duren Jl. Tanjung duren Raya No.15 B 021-56959123
138 Citra Business Komp.Citra Business Park 021-54360492
107 Plaza Pasifik Komp. Plaza Pasifik Blok B 4 021-45842215 Park Blok B No.7 - 8
No. 83, 85 dan 87
139 Permata Taman Komp. Perum Permata Taman 021-29020426
108 Kelapa Gading Jl. Boulevard Barat LC-7 No. 61 021-45840308 Palem Palem Blok A.1 No. 1
109 Kelapa Gading Kelapa Gading Boulevard 021-4532488 140 Duta Garden Komp. Duta Garden Square 021-54371542
Timur Blok CN-2 Kav. No. 1 Blok C No. 53 & 55 Rt.004/004
110 Gading Kirana Perumahan Gading Kirana 021-45840988 141 Raden Saleh Jl. Raden Saleh Raya 021-7315556
Blok B-10 Kav. No. 31 Blok R1 / 12
111 Sunter Paradise Jl.Sunter Paradise Raya II 021-65832368 142 Sultan Iskandar Jl. Sultan Iskandar Muda 021-7290227
Blok C. 17 - 18 Muda Kav. 10 D - E, Komp. Sentra
Arteri Mas
112 Danau Sunter Jl. Danau Sunter Utara F 21 021-65835018
No. 3 143 Pondok Indah Jl. Metro Duta I/UA-17, 021-7650890
Komp. Pertokoan PI,
113 Danau Sunter Jl. Danau Sunter Utara 021-6511664
Pondok Indah
Utara Blok B Kav. No. 12
144 Fatmawati Jl. R.S. Fatmawati, 021-7662012
114 Enggano Jl. Enggano, Ruko Enggano 021-43925198
Komp. DEPLU Sektor V/1
Megah Blok B No.9 E-F
145 JIS Cilandak Jl. Terogong Raya 33, 021-7692555
115 Metro Kencana Jl. Metro Kencana VII 021-65302650
Jakarta International School
Blok Q No.12 & 12A
146 TB. Simatupang Jl. TB. Simatupang Kav. 88, 021-78838407
116 Cempaka mas Jl. LetJend.d. Suprapto, Ruko 021-4260617
Perkantoran Hijau Arcadia
Mega Grosir Cempaka Mas
Blok A/003 147 Kemang Jl. Kemang Raya No. 112 A 021-7198020
117 Graha Cempaka Jl. LetJend.d. Suprapto dan 021-4213550 148 Cipete Jl. Fatmawati No. 63 A, B, C 021-72799951
Mas Jl. Yos Sudarso No. C/26,
Rusun Graha Cempaka Mas 149 Cilandak Jl. Cilandak (KKO) No. 9 021-7827860
118 Pulo Gadung Jl. Bekasi Raya Blok B-H 021-46800230 150 Radio Dalam Jl. Radio Dalam Raya No. 52 A 021-7223468
Trade Center Kav. No. 1, Pulo Gadung Trade
Center 151 Cinere Jl. Raya Cinere Blok A No. 40 021-7535585
119 Ujung Menteng Jl. Bekasi Raya Km 25 A-22 021-46802236 152 Duta Mas Ruko Komp. Pertokoan Duta 021-72796545
Fatmawati Mas Blok B2 No. 27
120 Kelapa Gading Komp. Kelapa Gading 021-45878384
Boulevard Boulevard Blok RA I No. 32 153 Fatmawati II Jl. RS Fatmawati No. 37 D 021-7665860
121 Graha Boulevard Graha Boulevard Blok KGC 021-29375288 154 Ciledug Jl. HOS Cokroaminoto 021-7313389
No. A06
155 Maisonette Jl. Raya Joglo, Maisonette 021-58900109
122 Buaran Jl. Perumnas Blok I / 9 021- 86605989 Regency Kebon Jeruk
Kav. No. 30
123 Rawamangun Jl. Balai Pustaka Timur, Blok B 021-47885208
No. 17, RT 012/09 156 Botanic Junction Jl. Meruya Selatan, Ruko 021-58907417
Botanical Junction Blok H 9
124 Kalimalang Jl. Kalimalang, Komp. Billy & 021-8643630 No. 15, Komp. Puri Botanical
Moons Blok M I BZ No. 2, SEB/2E
157 Joglo Ruko Intercon Megah, 021-5867508
125 Puri Tirta Komp. Puri Kencana Blok L6 021-58358558 Perumahan Taman Kebon
No. 88 M,N,O Jeruk, Blok W.IV No.31
126 Puri Indah Jl. Puri Indah Raya Blok I/12A, 021-5818882 BANTEN
Komp. Perumahan Puri Indah
Kembangan 158 Serang Jl. Maulana Hasanuddin, 0254-216100
Komp. Pertokoan Serang
127 Sentra Niaga Komp. Sentra Niaga Puri 021-58303057 Plaza Blok II No. 1
Indah Raya Blok T 3/17-18A
PaninBank 2023 Annual Report 657
Page 660
Jaringan Kantor
Office Network
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
159 Cilegon Jl. S. A. Tirtayasa No. 7 0254-376222 193 Buah Batu Jl. Buah Batu No. 238 022-7300770
160 Bitung Komp. Citra Raya Sektor 1, 2, 021- 5969588 194 Taman Kopo Jl. Arteri Komp. Taman Kopo 022-6032081
BIok L - 01 No. 9 R dan 10 R Indah Indah II Ruko 1 B No. 22
161 A. Yani Jl. Jenderal A. Yani No. 157 0254-8241718 195 Abdurahman Jl. Abdurahman Saleh No. 37 022-6025059
Saleh
162 Tigaraksa Jl. Boulevard Bizpoint, Ruko 021-59664433
Bizpoint Blok R 1 No. 02 196 Festival Citylink Jl. Peta No. 241, Gedung 022-6128711
Festival City Link, Ground Floor
163 Gading Serpong Ruko Fifth Avenue Blok A 021- 54217336 No. 27
No.1-3
197 Cirebon Jl. Yos Sudarso No. 17 0231-205588
164 BSD City Jl. Raya Pahlawan Seribu, 021-53162445
Malibu BSD City Sektor VII 198 Jatibarang Jl. Mayor Dasuki No. 102 0234-351387
Blok B 15 -16
199 Plered Jl. Raya Plered No. 88 0231-321067
165 WTC Matahari Jl. Raya Serpong, WTC 021-53155570
Serpong Serpong 200 Pulosaren Jl. Pulasaren No. 93 0231-207493
166 BSD Golden BSD City, Rukan Golden 021-5379866 201 Ciledug Jl. Merdeka Barat No. 38 0231-661310
Boulevard Boulevard Blok M No.3 & 5
202 Jatiwangi Jl. Kolonel. S. Sukani No. 27 0233-881458
167 BSD Golden Ruko Golden Madrid Blok E 021-53160537
Madrid No. 3, 5, 6 & 7 203 Kuningan Jl. Siliwangi No. 91 0232-871589
168 Tangerang Jl. Merdeka No. 140 021-5525132 204 Kadipaten Jl. Raya Kadipaten No. 27 0233-661262
169 Metropolis Town Metropolis Town Square, 021-55780306 205 Tuparev Jl. Tujuh Pahlawan Revolusi 0231-201165
Square Ruko Blok GM - 6 No. 6 - 7 & No. 34
Kios Blok GA -5 No. 11 - 12
206 Losari Jl. Raya Losari 138 0231-831231
170 Cikokol Jl. MH. Thamrin Raya A 7 021-55774479
207 Indramayu Jl. Jenderal. Sudirman No. 195 0234-271248
171 Bintaro Komp. Ruko Bintaro Jaya, 021-7452250
208 Cherbon Grand Jl. Karanggetas, Cherbon 0231-211900
Blok C No. 6 dan 7, Sektor 9
Center Grand Centre Blok D No.15
172 Pamulang Jl. Pamulang Raya 021-74701575
209 Bogor Jl. Pakuan No. 14 0251-8321333
Blok SH 18 No. 4
210 Parung Jl. Raya Parung, Ruko Bintang 0251-8616888
173 Lippo Karawaci Komp. Ruko Pinangsia Blok I 021-55798889
Parung Blok A1 No. 4
No. 38-39, Lippo Karawaci
211 Lawang Jl.Lawang Seketeng 94-96 0251-8355050
174 Tangerang City Jl. Jenderal Sudirman, 021-55782501
Seketeng
Ruko Business Park
Tangerang City Blok B 8 dan
212 Tajur Jl. Raya Tajur No. 67 0251-8345007
B9
213 Depok Jl. Margonda Raya No. 88, 021-77204788
175 Alam Sutera Ruko Jalur Alam Sutera 29 021-53140450
Depok Mall Blok B1 No.49
A No. 1
214 Pasar Anyar Jl. R. Dewi Sartika Kav. No. 7 0251-8316161
176 Royal Poin Jl. Majapahit Timur No. 4, 021-55701122
Ruko Royal Poin 215 Kedung Jaya Jl. K.H. Soleh Iskandar, 0251-8316066
Komp. Ruko 24 No. 2 R - S
177 Arcadia Daan Jl. Daan Mogot KM 21 Blok E1 021-5532599
Mogot No. 26 216 Cibubur Jl. Raya Alternatif Cibubur 021-84592233
No. 79, Komp. Pertokoan
178 Bidex BSD Ruko Bidex Blok C No. 16, BSD 021-53163359
Moderen
City
217 DETOS Jl. Raya Margonda, Depok 021-78870388
179 Kisamaun Jl. Kisamaun 195 Rt. 002/016 021-55794985
Town Square Blok GE No. 1
180 Imam Bonjol Jl. Imam Bonjol Blok A No. 1 - 2 021-55769741
218 Warung Jambu Jl. Raya Pajajaran No. 12 A 0251- 8345533
Karawaci Rt.003/001
219 Cibinong Komplek Ruko Mayor Oking II 021-87754888
181 Bethsaida Jl. Boulevard Raya Gading 021 – 29309999
Blok A1 No. 1
Serpong Kav. 30 Ext 248
220 Kota Wisata Komp. Ruko Perumahan 021-84934166
182 Foresta Ruko Foresta Business Loft 1 021-55691888
Kota Wisata Blok SEA No.16
No. 29, Jl BSD Raya Utama
221 Pahlawan Jl. Pahlawan No. 68/102, 0251-8372900
JAWA BARAT | WEST JAVA RT 02/18
183 Bandung Jl. Banceuy No. 8 - 10 022-4233100 222 Kedung Halang Jl. Raya Kedung Halang 0251-8657222
No. 134, Kp.Cibuluh
184 Sudirman Jl. Jenderal Sudirman No. 462 022-6030362
RT/RW, 01 /08
185 Otista Jl. Otto Iskandardinata No. 233 022-4230927
223 Sentul City Ruko Plaza Niaga II Blok G 021-87967111
No. 23. sentul city
186 Surya Sumantri Jl. Prof. Drg. Suria Sumantri 022-2001068
No. 6A
224 Sukabumi Jl. Jenderal Sudirman No. 102 0266-223623
187 Gardujati Jl. Gardujati No. 66 022-4224721
225 Pasar Pelita Jl. Pasar No. 78 0266-223625
188 Dago Jl. H. Juanda No. 110 022-2506853
226 Cianjur Jl. Pasar Baru Kav. 7 & 8 0263-286699
189 Asia Afrika Jl. Asia Afrika No. 166 - 170 022-4233200
227 Cibadak Jl. Siliwangi, RT/RW, 01/07 0266-534828
190 Kopo Komp. Kopo Mas Regency 022-5436865
228 Garut Jl. Ciledug No. 113-115 0262-231191
Blok N 1A
229 Sumedang Jl. Mayor Abdulrachman 0261-201625
191 Setiabudi Jl. Dr. Setiabudi No. 167 A 022-2007844
No. 180
192 IBCC Jenderal Jl. Jenderal A. Yani, IBCC A I 022-7238170
230 Tasikmalaya Jl. KH. Z. Mustafa No. 372 B 0265-310005
A. Yani No. 3 A5, A6, & A7
658 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 661
Jaringan Kantor
Office Network
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
231 Bekasi Square Jl. Jenderal A. Yani, Ruko 021-82434751 267 Purwodadi Jl. LetJend.d. Suprapto 0292-421537
Bekasi Square Unit No. 57-58, No. 31 – 33
Kios UG 182-183
268 Majapahit Jl. Majapahit No. 225 A 024-6723435
232 Bekasi Jl. Cut Meutia No. 3 021-8803486
269 A.Yani Jl. Jenderal A. Yani 195 B 024-8448208
233 Grand Wisata Ruko Celebration Boulevard 021-82616211
Blok AA 15 No. 47, Grand 270 Dargo Jl.Dargo A 10-11, Komp. Ruko 024-3589155
Wisata Dargo Plaza Indah
234 Cikarang Cikarang Plaza Unit B -15, 021-89111551 271 Sultan Agung Jl. Sultan Agung No. 55 E-F 024-8506446
Cikarang - Bekasi
272 Kudus Jl. Jenderal A. Yani No. 7, 0291-446357
235 Margajaya Jl. Jenderal A. Yani, Komp. 021-88960670 Komp. Ruko Jenderal A. Yani
Ruko Bekasi Mas Kav. D.2.B
273 Gg. Besen Jl. Gang Besen No. 92 024-3566761
236 Unkris Jl. Raya Jatiwaringin No.335 021-84993224
274 Blora Jl. Jenderal Gatot Subroto 0296-532842
237 Taman Harapan Sentra Niaga Bulevard Hijau 021-8874861 No. 7 dan 8
Indah Blok A No.9, Taman Harapan
Indah 275 Gatot Subroto Jl. Gatoto Subroto F1 No. 16, 024-76633174
Kawasan Industri Candi
238 Jababeka Jl. Niaga Raya, Ruko Metro 021-89833315
Boulevard 2 Unit No. B - 18 276 Pati Komp. Ruko Plaza Puri Blok A 0295-385929
No. 16 – 17
239 Grand Mall Jl. Jenderal Sudirman, Grand 021-88855829
Bekasi Mall Bekasi Lt Dasar I & II / 277 Rembang Jl. Dr Wahidin No. 65 0295-6998959
Ruko B No. 60 dan Kios No. 40
278 Jend Sudirman Jl. Jenderal Sudirman No. 148 024-76096391
240 Pondok Gede Jl. Raya Pondok Gede, Plaza 021-84938018
279 Tegal Jl. Jenderal A. Yani 0283-324500
Pondok Gede Blok A No. 16-17
No. 78 - 80
241 Cut Meutiah II Jl. Cut Mutiah Kav. No. A II - 5A 021-88343479
280 Adiwerna Jl. Raya Utara No. 15 0283-442233
242 Kalimas Komp. Ruko Kalimas 021-88345156
281 Brebes Jl. Jenderal Sudirman Tengah 0283-6177533
Kav. No. A – 26
No.94 , RT/RW, 01/21
243 Karawang Karawang Resinda Blok F 0267-8604177
282 Batang Jl. Jenderal Sudirman No. 254 0285-392444
No. 23
283 Pekalongan Jl. KH. Mas Mansyur No.30 C-D 0285-423288
244 Karawang Plaza Jl. Tuparev, Karawang Plaza 0276-8452379
No.32
284 Purwokerto Jl. Jenderal Sudirman 0281-642565
No. 786, Ruko Nusantara
245 Cikampek Jl. Jenderal A. Yani Kav. 89, 0264-8388791
RT/RW, 01/06
285 Purbalingga Jl. Jenderal Sudirman No. 45 0281-894713
246 Lippo Cikarang Komp. Ruko Union Blok C/10 021-89902696
286 Cilacap Jl. Jenderal A. Yani No.38 0282-532355
247 Summarecon Ruko Saphire Hook BC/001, 0267-7311171
287 Yogyakarta Jl. Gejayan CT X No. 10 0274-541777
Karawang Timur Jl. Lingkar Tanjungpura
288 Jogjatronik Jl. Brigjend Katamso, Mall 0274-420333
JAWA TENGAH | CENTRAL JAVA Jogja Tronik
248 Solo Jl. Gatot Subroto 91F 0271-656890 289 Terban Jl. C. Simanjuntak No. 75 0274-550555
249 Kartasura Jl. A.Yani 136 A - Kartasura, 0271-780834 290 Godean Jl. Godean KM 4 0274-622113
Sukoharjo Ruko Blok D - 04
291 Magelang Jl. Tidar, Komp. Ruko 0293-311750
250 Boyolali Jl. Pandanaran 82 0276-321294 Rejotumoto II No. 10
251 Wonogiri Jl. Raya Wonogiri 187 0273-321436 292 Parakan Jl. Diponegoro 91 0293-596434
252 Klaten Jl. Pemuda Utara 19 0272-323006 293 Temanggung Jl. LetJend.d. Suprapto No. 5 0293-491266
253 Kusmanto Jl. Mayor Kusmanto No. 7 0271-651600 294 Wonosobo Jl. Let Jend Ahmad Yani 0286-
Rt/Rw:. 1/1, Jogonegoro 3399004/05
254 Palur Jl. Raya Palur 0271-821741
295 Gedong Kuning Ruko Yellow Square No. 135 0274-2840333
255 Pasar Legi Jl. S.Parman No. 89 0271-664471
256 Solo Baru Jl. Raya Solo Baru HH-14 0271-621252
JAWA TIMUR | EAST JAVA
296 Surabaya Jl. Coklat No. 16 031-3535700
257 Sragen Jl. Raya Sukowati No. 199 0271-893367
Coklat
258 Center Point Jl. Slamet Riyadi No. 373, 0271-724776
297 Tunjungan Jl. Tunjungan No. 92 031-5345231
Komp. Center Point Ruko A-19
298 Darmo Jl. Darmo No. 139 031-5676514
259 Nusukan Jl. Kapten Pierre Tendean 0271-7892060
No. 173
299 Kusuma Bangsa Jl. Kusuma Bangsa No. 39 031-5323737
260 Semarang Jl. Pandanaran No. 6-8 024-8415888
300 Dharmahusada Jl. Dharmahusada No. 121 A - B 031-5948300
261 Suari Jl. Suari No. 27 024-3545552
301 Kutisari Jl. Kutisari No. 58 A 031-8413777
262 Tanah mas Jl. Telaga Mas Raya, Ruko 024-3513829
302 Demak Jl. Demak No. 167 031-5311844
Telaga Mas Blok A No. 18 B
-19 B 303 Arief Rahman Jl. Arief Rahman Hakim 031-5940955
Hakim No 55 - 55 A
263 Kaligawe Jl. Industri Raya Timur Kav. 3 024-6585205
304 Semarang Jl. Semarang , Blok A 12 031-5479757
264 Salatiga Jl. Diponegoro No. 49 0298-321434
No. 108 D
265 Weleri Jl. Raya Weleri No. 222 0294-641347
305 Perak Jl. Tanjung Perak Timur 242 031-3299369
266 Ungaran Jl. Diponegoro 772 A 024-6921309
306 Ngagel Jl. Raya Ngagel No.179-183, 031-5037508
Blok K1-K2, Komp. Pertokoan
Ruko Taman Graha Asri
PaninBank 2023 Annual Report 659
Page 662
Jaringan Kantor
Office Network
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
307 Mayjen Jl. Mayjen Sungkono No. 100 031-5674410 345 Pasar Turi Jl. Dupak No. 1, Pusat Grosir 031-52403811
Sungkono Surabaya Lt. 4 Blok C - 5
No. 5 dan 6
308 Mulyosari Jl. Raya Mulyosari No.362, Blok 031-5929978
Z No. 51/52, Komp. Pertokoan 346 Semolowaru Jl. Nginden Semolowaru 031-5992541
Mulyosari No. 101 / 31
309 Galaxy Jl. Sukosemolo, Komp. 031-5921247 347 Kenjeran Jl. Putro Agung Timur Blok 031-3823106
Perumahan dan Pertokoan C-01 & 02, Komp. Kenjeran
Galaxy, Bumi Permai Blok I - 1 Palace
No. 1 & 2
348 Kediri Jl. Brawijaya No. 50 0354-686345
310 Rukun Makmur Komp. Rukun Makmur Indah 031-5055900
Indah Blok B5 dan B7 349 Madiun Jl. LetJend. S.Parman 0351-495233
311 Pucang Jl. Pucang Anom No. 35 A 031-5017522 350 Blitar Jl. Merdeka No. 28 Kav. I & II 0342-806999
312 Sukomanunggal Jl. Raya Sukomanunggal Jaya 031-7326755 351 Tulungagung Jl. Panglima Sudirman No.45 I 0355-326999
Satelite, Satelite Town Square
352 Magetan Jl. Jenderal A. Yani 0351-4486400
313 Kapas Jl. Kapas Kerampung No. 30 031-5017798 No. 14 B & C
Krampung
353 Nganjuk Jl. Yos Sudarso No. 12, Komp. 0358-3516001
314 ITC Surabaya Jl. Gembong No. 20-30 TC 031-3743777 Ruko Harly Square Blok D5
Mega Grosir I & D6
315 HR Muhammad Jl. HR Muhammad 031-7311515 354 Jember Jl. Sultan Agung No. 64 0331-428111
Blok C 19 - 20 & C 29 - 30
355 Banyuwangi Jl. Jenderal A. Yani No. 50 B 0333-417222
316 Darmo Indah Jl. Darmo Indah Timur SS 3 031-7348500
356 Lumajang Jl. LetJend. Suprapto No.22 0334-888666
317 G Walk Ruko Sentra Taman Gapura 031-7451018
Blok J3 & J5, Citraland BALI
318 Pasar Atum Jl. Bunguran 45, Pasar Atum 031-3553838 357 Kuta Bali Jl. Legian 80 - X 0361-757666
Mall Stand Lt. II Blok BA-20
358 Diponegoro Jl. Diponegoro 150 A1/ 4 - 6 0361-244500
319 Gateway Jl. Raya Waru, Komp. Ruko 031-8544649
Sidoarjo Gateway Sidoarjo Blok B No. 8 359 Nusa Dua Shopping Centre Nusa Dua 0361-771711
Blok E/28
320 Gubeng Jl. Raya Gubeng No. 68, Komp. 031-5010069
Ruko 21, Gubeng I 360 Sanur Jl. Danau Tamblingan No. 67 A 0361-282100
Type Diamond Kav. C
361 Imam Bonjol Jl. Imam Bonjol No. 338 C 0361-484909
321 Pakuwon City Jl. Pakuwon Boulevard II 031-5955565
362 Gatot Subroto Jl. Gatot Subroto Tengah 0361-429399
Blok AA 15, Komp. Ruko
No.279
Pakuwon City
322 Kali Rungkut Jl. Raya Rungkut, Blok E-1 No. 5 031-8795155
363 Dewi Sartika Komp. Pertokoan Duta Permai 0361-231155
323 Malang Jl. Sultan Agung 14 0341-365270 Blok I / D - E
324 Pasar Besar Jl. Kyai Tamin Komp. Pasar 0341-364340 364 Gatot Subroto Jl. Gatot Subroto Timur 0361-424747
Besar KT No. 01 Timur No. 209
325 Blimbing Jl. Terusan Borobudur No. 47 A 0341-480900 365 Kuta Galeria Jl. Patih Jelantik, Komp. 0361-9153678/
Pertokoan Kuta Galeria 9152678
326 Lawang Jl. Thamrin No. 19 D 0341-423420 Blok Valet I No.7
327 Pandaan Jl. Raya Jenderal A. Yani 321, 0343-635115 NUSA TENGGARA BARAT | WEST NUSA TENGGARA
Ruko Sentral Niaga Pandaan
Blok B - 01 366 Mataram Jl. Sandubaya No. 18 - 21, 0370-671616
Komp. Pertokoan Sweta
328 Batu Jl. Dewi Sartika No. 4 0341-593921 Indah
329 Probolinggo Jl. Panglima Sudirman No. 266 0335-427111 367 Pejanggik Jl. Pejanggik No. 11 0370-628333
330 Bojonegoro Jl. Untung Suropati No. 28 0353-881166 NUSA TENGGARA TIMUR | EAST NUSA TENGGARA
331 Babat Jl. Raya No. 219 0322-452000 368 Kupang Jl. Tompelo No. 9, RT/RW, 0380-830700
029/008
332 Cendana Jl.Kombes Polisi M. Duryat 25 031-5465409
Surabaya SUMATERA UTARA | NORTH SUMATRA
333 Gresik Jl. R.A Kartini No. 218 031-3981557 369 Medan Jl. Pemuda 16 - 22 061- 4538165
334 Sidoarjo Jl. Kh. Mukmin No. 11/B4 031-8968612 370 Sutomo Jl. Sutomo No. 32 061-4571262
335 Tambak Langon Jl. Tambak Langon No. 15 031-7493008 371 Gatot Subroto Jl. Jenderal Gatot Subroto 061-4566608
No. 196
336 Mojokerto Jl. Hos Cokroaminoto No. 60 0321-323681
372 Setia Budi Komp. Taman Setia Budi 061-8200982
337 Jenderal A. Yani Jl. Jenderal A. Yani No. 40 031-8958161
Indah Blok UU No. 47
338 Tuban Jl. Panglima Sudirman No. 146 0356-333999
373 Budi Murni Jl. Sutomo Ujung No. 21 E 061-4558231
339 Wiyung Jl. Wiyung Indah A - 40 031-7662344
374 Tanjung Morawa Jl. Pahlawan 17 - C 061-7945260
340 Lamongan Jl. Basuki Rahmat No. 40 0322-317789
375 Jl. Bandung Jl. Bandung No. 38 061-4570675
341 Tropodo Jl. Raya Tropodo No. 29 B 031-8690363
376 Krakatau Jl. Krakatau No. 14B 061-6641327
342 Jombang Jl. KH Wahid Hasyim No. 195 0321-879184
377 Zainul Arifin Jl. Zainul Arifin No. 63 061-4513070
343 Mojosari Jl. Airlangga No.109 0321-594898
378 Yos Sudarso Jl. Yos Sudarso No. 197 D 061-6642642
344 Krian Jl. Raya Imam Bonjol No. 94 031-8982028
379 Pasar Petisah Jl. Kota Baru III No. 46 061-4146776
660 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 663
Jaringan Kantor
Office Network
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
380 Asia Jl. Asia No. 115 C 061-7341635 SUMATERA BARAT | WEST SUMATRA
381 Zein Hamid Jl. Zein Hamid No. 809 B - C 061-7883458 418 Padang Jl. Belakang Olo No. 61 0751-841130
382 Iskandar Muda Jl. Iskandar Muda 061-4160004 419 Pondok Jl. Pondok No. 92 0751-841515
No. 99 B -C- D
JAMBI
383 Pulau Pinang Jl. Pulau Pinang 6 061-4538460
420 Jambi Jl. Hayam Wuruk No. 143 BCD 0741-34001
384 Sutomo 2 Jl. Sutomo No. 190/566, 061-4517901
sudut Jalan Veteran 421 Muara Bungo Jl. Prof. M. Yamin No. 36-37, 0747-323457
Komp. Wiltop Plaza
385 Binjai Jl. Sudirman No. 382 061-8830200
422 Wiltop Jl. Sultan Thaha Blok A No. 0741-7837150
386 Pematang Jl. Merdeka No. 69 - 71 0622-21466 32 - 33
Siantar
423 Sarolangun Jl. Lintas Sumatera KM 1, 0745-91999
387 Perdagangan Jl. Sisingamangaraja No. 551 0622-96230 Komplek Sentral Bisnis Ceria
Blok C No. 7 & 8
388 Soa Sio Jl. Soa Sio No. 22 A - B 0622-434888
424 Talang Banjar Jl. Orang Kayo Pingai No. 171, 0741-32770
389 Tebing Tinggi Jl. Jenderal A. Yani No. 119 0621-329200
RT/RW, 02/01
390 Kisaran Jl. Imam Bonjol No. 28 0623-348484
425 Kuala Tungkal Jl. Kemakmuran No. 30 0742-22385
391 Rantau Prapat Jl. Jenderal A. Yani No 175 0624-325580
BENGKULU
392 Tanjung Balai Jl. Sisingamangaraja No. 77 0623-92799
426 Bengkulu Jl. LetJend. Suprapto No. 30 0736-344350
393 Pekanbaru Jl. Jend. Sudirman No. 335 0761-31605
SUMATERA SELATAN | SOUTH SUMATRA
394 Duri Jl. Jend. Sudirman No. 62 0765-91008
427 Palembang Jl. Brigjend H.Kasim, Basilika 0711-5709009
395 Rengat Jl. Bupati Tulus No. 32 0769-323141 Kav 03 RT.044 RW.09
396 Selat Panjang Jl. Kartini No 43,45 dan 47 0763-434299 428 Mesjid Lama Jl. Mesjid Lama 97 - 99 0711-322626
397 Nangka Jl. Nangka / Tuanku Tambusai 0761-571741 429 Rajawali Jl. Rajawali No. 11 - 12 0711-369900
No. 425
430 Kol. Atmo Jl. Kol. Atmo No. 863 0711-372828
398 Riau Jl. Riau Komplek Riau Business 0761-860825
Center Blok B No. 4 431 Prabumulih Jl. Jenderal Sudirman No. 48, 0713-323158
Karang Raja
399 Harapan Raya Jl. Harapan Raya / 0761-839301
H. Imam Munandar No. 247 E 432 Betung Jl. Raya Palembang - Betung 0711-7433113
KM 12
400 Sudirman Atas Jl. Jenderal Sudirman 415 0761-826171
433 Lubuklinggau Jl. Yos Sudarso No.5 A - B 0733-320100
401 Tembilahan Jl. M. Boya No. 231 - 232 0768-324917
434 Batubara Jl. Mayor Salim Batubara 0711-364775
402 Baganbatu Jl. Jenderal. Sudirman No. 171 0765-551880
435 Baturaja Jl. Jenderal Urip Sumoharjo 0735-321768
403 Sudirman Jl. Jenderal. Sudirman No. 145 0761-28080 No. 1 & 2
404 HR Subrantas Jl. H. R. Subrantas 0761-587777 436 Lahat Jl. Mayor Ruslan III 0731-324001
405 Ujung Batu Jl. Jenderal Sudirman, 0762-7363211 437 Demang Lebar Jl Demang Lebar Daun RT.039 0711 - 5731313
Ujung Batu Daun RW.012
406 Dumai Jl. Sultan Syarif Kasim 0765-36113 438 Mangkunegara Jl. M. P. Mangkunegara No. 1 0711-810100
407 Bengkalis Jl. Jenderal A. Yani, Bengkalis 0766-24110 LAMPUNG
408 Perawang Jl. Raya Perawang KM 6 0761-693585 439 Bandar Jl. R. A. Kartini 97 - 99 0721-241255
Lampung
KEPULAUAN RIAU | RIAU ISLAND
440 Teluk Betung Jl. Ikan Lemuru No. 12 0721-486755
409 Batam Jl. Sultan Abdul Rahman, 0778-450222
Komp. Lumbung Rejeki Blok 441 Bandar Jaya Jl. Proklamator Raya No. 63, 0725-25700
A 1-2 Bandar Jaya
410 Tj. Balai Karimun Jl. Setiabudi No. 307 0777 - 21053 442 Metro Jl. Ryamizard Ryacudu No. 0725-43888
10 A - B
411 Penuin Komp. Penuin Blok K No. 1 0778-422700
443 Gajah Mada Jl. Gajah Mada No. 71 C & 71 D 0721-255260
412 Tj. Pinang Jl. Merdeka No. 1 - 3 0771-24888
BANGKA BELITUNG
413 Nagoya Komp. Nagoya Bussiness 0778-426300
Center Blok V No. 28 444 Pangkal Pinang Jl. Soekarno Hatta, Ruko 0717-434205
Harmoni City Blok C No. 9 -11
414 Batam Centre Komp. Ruko Palm Spring Blok 0778 - 461561
B2 No. 9 445 Sungailiat Jl. Muhidin 0717 - 96140
415 Tanjung Uncang Komp. Pertokoan Perumnas 0778 -3581155 446 Tanjung Pandan Jl. Sekolah No. 18 0719-21277
Fanindo Blok D No. 08 & 09
KALIMANTAN BARAT | WEST KALIMANTAN
416 Batam City Jl. Bunga Mawar No. 5, Batam 0778-427612
Condominium City Condominium Hotel & 447 Pontianak Jl. Imam Bonjol 44 0561-733133
Residence
448 S. Muhammad Jl. Sultan Muhammad 71-73 0561-732925
417 Botania Garden Komp. Perum Botania Garden 0778-7431031
Tahap III Blok A6 No. 1, Batam 449 Sidas Jl.Sidas No.3 0561-740708
Center
450 Megamal Ruko Jenderal A. Yani Mall 0561-766400
451 Singkawang Jl. Yos Sudarso No. 88 0562 - 639063
PaninBank 2023 Annual Report 661
Page 664
Jaringan Kantor
Office Network
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
452 Sintang Jl. MT. Haryono 0565-2025522 486 Mandonga Jl. Abdullah Silondae No. 50, 0401-3131537
Mandonga
453 Sanggau Jl. Jenderal A. Yani 0564-21959
487 Golden Trade Jl. Konggoasa, Komp. Golden 0401-
454 Ketapang Jl. Suprapto No. 44 0534-3038599 Center Trade Center Blok B No. 5 3131197/3131185
455 Paris Jenderal Jl. Jenderal A. Yani No 7 - 8 0561-570616 SULAWESI SELATAN | SOUTH SULAWESI
A. Yani
488 Makassar Jl. Dr. Sam Ratulangi No. 20 0411-852081
456 Sultan Jl. Sultan Syarif 0561-8100978
Abdurachman Abdurrachman 489 Mamuju Jl. Abdul Syakur Blok B 5 - 6 0426-21016
KALIMANTAN SELATAN | SOUTH KALIMANTAN 490 Veteran Jl. Veteran No. 78 0411-3615123
457 Banjarmasin Jl. H. Anang Adenansi No. 1 0511-3364335 491 Makasa Jl. Pengayoman Blok D/9, 0411-457388
Panakukang Mas, Komp. Ruko
458 Jenderal A. Yani Jl. Jenderal A.Yani KM 4 & 5 0511-3273223 Pasar Mirah
No. 31
492 Permata Sari Jl. Sultan Alauddin Kompleks 0411-868062
459 Pasar Baru Jl. Pasar Baru Indah Blok B/IV 0511-3364660 Ruko Permatasari No. 2
460 Kuripan Jl. Kuripan Gg. IV No. 17 0511-3273455 493 Tentara Pelajar Jl. Tentara Pelajar 157 A 0411-3622748
461 Banjarbaru Jl. Jenderal A. Yani KM 33,5 0517-43166 494 Tello Jl. Perintis Kemerdekaan, 0411-591223
No. 11 Komp. Ruko Puri Kencana Sari
Blok D No. 9 - 10
462 Barabai Jl. Kramat Muka No. 38 - 39 0517-42166
495 Sulawesi Jl. Sulawesi No. 151 0411-3612827
463 Batulicin Jl. Transmigrasi 0518-74355
496 Sungai Sadang Jl. Sungai Saddang Baru 0411-420058
KALIMANTAN TIMUR | EAST KALIMANTAN No. B2
464 Samarinda Jl. Jenderal Sudirman No. 35 0541-738388 497 Pare-pare Jl. Andi Makkassau No. 59 E 0421-22155
465 Mall Jl. S. Parman, Komp.Ruko Mall 0541-206622 498 Palopo Jl. Kelapa No. 11 D 0471-23799
Lembuswana Lembuswana Blok D No. 1 - 2
499 Gowa Jl. KH. Wahid Hasyim 185 C 0411-867553
466 Balikpapan Jl. Jend. Sudirman No. 7, 0542-7219999
Panin Tower Komp. Grand 500 Cendrawasih Jl. Perintis Kemerdekaan 0411-855550
Sudirman
501 Latimojong Jl. Gunung Latimojong LR 61/5 0411-3621500
467 Plaza Kebon Jl. LetJend. Suprapto, Plaza 0542-748040
Sayur Kebun Sayur No. T 15 502 Tanjung Bunga Jl. Metro Tanjung Bunga 27 0411-8113940
468 Jenderal A. Yani Jl. Jenderal Ahmad Yani 0542-733123 503 Bone Jl. Makmur No. 37 0481-23775
No. 03
504 Veteran Selatan Jl. Veteran Selatan, Petak 0411-858358
469 Balikpapan Baru Jl. Ruhui Rahayu RT 052, 0542-8860737 Pertama, Botolebang
Komp. Ruko J Square
505 Kima Jl. Perintis Kemerdekaan KM 0411-4723477
KALIMANTAN TENGAH | CENTRAL KALIMANTAN 16, Komp. Kima Square Blok
A/26
470 Palangka Raya Jl. Tjilik Riwut KM 02 0536 - 4291888
506 Pettarani Jl. Andi Pangeran Pettarani 0411-421428
SULAWESI UTARA | NORTH SULAWESI
GORONTALO
471 Manado Jl. Piere Tendean, Komp. ITC 0431-8881515
Marina Plaza Blok Bunaken 507 Gorontalo Jl. Nani Watabone No. 32 D 0435-831155
No. 24 -26
MALUKU
472 Dotulolong Lasut Jl. Dotulolong Lasut No. 9 0431-853055
508 Ambon Jl. Diponegoro No. 20 0911-321515
473 Bahu Jl. Wolter Monginsidi, Komp. 0431- 864738
Bahu Mall Blok S No. 11 509 Citraland Jl. Citraland Utama, Komp. 0911-3826088
Ambon Pertokoan East Arcade Blok C
474 Bitung Jl. Yos Sudarso No. 52 0438-32373 No. 8 - 9
475 Ternate Jln Arnold Mononutu No. 141 081143106688/ 510 Mardika Jl. Mutiara, Komplek Ruko 0911-333338
0921-6206866 Mutiara Superblok No. 5,
Mardika
476 Paal Dua Jl. Yos Sudarso No. 12, 0431-841917
Komp. Pasar Segar PAPUA
SULAWESI TENGAH | CENTRAL SULAWESI 511 Jayapura Jl. Sam Ratulangi No. 1 0967-522300
477 Palu Jl. Sam Ratulangi No. 82 0451-457457 512 Abepura Jl. Raya Abepura 0967 -581500
478 Luwuk Jl. DR. Sutomo, Luwuk Trade 0461-22299 513 Sentani Jl. Raya Sentani 0957-593673
Centre Kav. 12 - 13
514 Timika Jl. Budi Utomo 0901-3127012
479 Palu Plaza Jl. Danau Poso, Kompleks 0451-458555
Pertokoan Palu Plaza No. A1/B1 PAPUA BARAT | WEST PAPUA
480 Emmy Saelan Jl. Emmy Saelan No. 11 D 0451-482636 515 Sorong Jl. Jenderal Sudirman No. 41 0951-333979
SULAWESI TENGGARA | Southeast SULAWESI 516 Manokwari Jl. Merdeka No. 38 0986-211373
481 Kendari Jl. Jenderal A. Yani No. 30 E 0401-3125999 LUAR NEGERI | OVERSEAS
482 Bau-Bau Jl. Bataraguru No. 60 0402-2825300 517 Singapore Fu LU Shou Complex 149
483 Kolaka Jl. Chairil Anwar No. 20 0405-2322777 KANTOR WILAYAH | REGIONAL OFFICE
484 MT Haryono Jl. MT. Haryono No. 42 0401-3198010 518 Wilayah Jl. Sam Ratulangi No. 15 A 0411-858827
Indonesia Timur
485 Citraland Kompleks Citraland Ruko 0401-3198010
Imperium Blok A 01, Kav. 002
662 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 665
Laporan Keuangan Financial Statements PT BANK PAN INDONESIA TBK DAN ENTITAS ANAK/AND ITS SUBSIDIARIES LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN DAN INFORMASI TAMBAHAN/ CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AND SUPPLEMENTARY INFORMATION UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2023 DAN 2022/ FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/ AND INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
Page 666
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIES
DAFTAR ISI TABLE OF CONTENTS
Halaman/
Page
SURAT PERNYATAAN DIREKSI DIRECTORS’ STATEMENT LETTER
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN – CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS –
Untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember For the years ended December 31, 2023 and
2023 dan 2022 2022
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian 1 Consolidated Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi Dan Penghasilan Consolidated Statements of Profit or Loss and
Komprehensif Lain Konsolidasian 3 Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian 5 Consolidated Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian 6 Consolidated Statements of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 8 Notes to Consolidated Financial Statements
Page 667
Page 668
Page 669
Page 670
Page 671
Page 672
Page 673
Page 674
Page 675
Page 676
Page 677
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
Catatan/
2023 Notes 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
ASET ASSETS
KAS 1.297.547 5 1.704.409 CASH
GIRO PADA BANK INDONESIA 7.870.438 6 7.204.803 DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA
GIRO PADA BANK LAIN 7 DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
Pihak berelasi 221.111 48 139.787 Related parties
Pihak ketiga 1.076.630 1.112.334 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (35) (50) Allowance for impairment losses
Bersih 1.297.706 1.252.071 Net
PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA
DAN BANK LAIN 8 AND OTHER BANKS
Pihak ketiga 6.038.336 7.192.136 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (2.688) (1.633) Allowance for impairment losses
Bersih 6.035.648 7.190.503 Net
EFEK-EFEK 9 SECURITIES
Pihak ketiga 39.010.673 33.398.471 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (39) (53) Allowance for impairment losses
Bersih 39.010.634 33.398.418 Net
TAGIHAN DERIVATIF - PIHAK KETIGA 20.437 10 29.385 DERIVATIVE RECEIVABLES - THIRD PARTIES
EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL SECURITIES PURCHASED WITH
KEMBALI 11 AGREEMENTS TO RESELL
Pihak ketiga 4.827.120 10.642.145 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (329) - Allowance for impairment losses
Bersih 4.826.791 10.642.145 Net
KREDIT 12 LOANS
Pihak berelasi 1.350.018 48 1.325.517 Related parties
Pihak ketiga 138.351.123 128.552.782 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (8.202.868) (6.608.717) Allowance for impairment losses
Bersih 131.498.273 123.269.582 Net
PIUTANG SEWA PEMBIAYAAN 13 FINANCE LEASE RECEIVABLES
Pihak ketiga 529.433 281.868 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (953) (9.727) Allowance for impairment losses
Bersih 528.480 272.141 Net
TAGIHAN ANJAK PIUTANG 13 FACTORING RECEIVABLES
Pihak ketiga 75.000 100.000 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (30.951) (49.580) Allowance for impairment losses
Bersih 44.049 50.420 Net
PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 14 CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
Pihak ketiga 8.614.493 6.914.427 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (185.488) (118.977) Allowance for impairment losses
Bersih 8.429.005 6.795.450 Net
PIUTANG JUAL DAN SEWA BALIK 15 SALES AND LEASE-BACK RECEIVABLES
Pihak ketiga 93.334 78.778 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (60.186) (23.591) Allowance for impairment losses
Bersih 33.148 55.187 Net
TAGIHAN AKSEPTASI 16 ACCEPTANCES RECEIVABLE
Pihak ketiga 1.637.787 2.132.501 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (7.658) (6.652) Allowance for impairment losses
Bersih 1.630.129 2.125.849 Net
PENYERTAAN DALAM BENTUK SAHAM 766.401 17 791.410 INVESTMENT IN SHARES OF STOCK
BIAYA DIBAYAR DIMUKA 114.353 124.361 PREPAID EXPENSE
PREMISES AND EQUIPMENT AND RIGHT-OF-USE
ASET TETAP DAN ASET HAK GUNA - BERSIH 10.002.144 18 10.176.936 ASSETS - NET
ASET PAJAK TANGGUHAN - BERSIH 747.872 44 609.846 DEFERRED TAX ASSETS - NET
ASET TAKBERWUJUD 522.482 19 425.974 INTANGIBLE ASSETS
ASET LAIN-LAIN - BERSIH 7.334.513 20,48 6.312.991 OTHER ASSETS - NET
JUMLAH ASET 222.010.050 212.431.881 TOTAL ASSETS
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
PaninBank 2023 Annual Report 675
-1-
Page 678
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Lanjutan) DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Continued)
Catatan/
2023 Notes 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
DAN EKUITAS AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
LIABILITAS SEGERA 186.926 169.964 LIABILITIES PAYABLE IMMEDIATELY
SIMPANAN 21 DEPOSITS
Pihak berelasi 1.477.929 48 1.520.921 Related parties
Pihak ketiga 133.611.552 131.162.554 Third parties
Jumlah 135.089.481 132.683.475 Total
SIMPANAN DARI BANK LAIN - PIHAK KETIGA 2.420.728 22 2.548.103 DEPOSITS FROM OTHER BANKS - THIRD PARTIES
EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI SECURITIES SOLD WITH AGREEMENTS
DIBELI KEMBALI - PIHAK KETIGA 9.761.945 23 2.408.299 TO REPURCHASE - THIRD PARTIES
LIABILITAS DERIVATIF - PIHAK KETIGA 16.432 10 29.561 DERIVATIVE PAYABLES - THIRD PARTIES
LIABILITAS AKSEPTASI - PIHAK KETIGA 1.641.363 16 2.137.042 ACCEPTANCES PAYABLE - THIRD PARTIES
SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN -
BERSIH - 24,48 3.999.020 SECURITIES ISSUED - NET
PINJAMAN YANG DITERIMA - PIHAK KETIGA 2.803.373 25 2.144.195 BORROWINGS - THIRD PARTIES
UTANG PAJAK 221.735 26,44 222.169 TAXES PAYABLE
LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 960.675 46 440.481 POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN
LIABILITAS LAIN-LAIN 1.347.101 27,48 1.266.865 ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
OBLIGASI SUBORDINASI - BERSIH 3.699.276 28,48 3.795.470 SUBORDINATED BONDS - NET
JUMLAH LIABILITAS 158.149.035 151.844.644 TOTAL LIABILITIES
DANA SYIRKAH TEMPORER 29 TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
BUKAN BANK 10.130.768 9.160.456 NON BANK
BANK 417.762 710.687 BANK
JUMLAH DANA SYIRKAH TEMPORER 10.548.530 9.871.143 TOTAL TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
EKUITAS EQUITY
MODAL SAHAM - nilai nominal Rp 100 per saham CAPITAL STOCK - par value of Rp 100 per share
Modal dasar - 96.000.000.000 saham Authorized - 96,000,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor penuh -
24.087.645.998 saham 2.408.765 30 2.408.765 Subscribed and paid-up - 24,087,645,998 shares
SAHAM TREASURI (610) 30 (610) TREASURY STOCK
TAMBAHAN MODAL DISETOR 3.440.707 30 3.440.707 ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
SELISIH TRANSAKSI EKUITAS DENGAN PIHAK DIFFERENCE IN VALUE OF EQUITY TRANSACTION
NON-PENGENDALI (269.072) 31 (269.072) WITH NON-CONTROLLING INTEREST
PENGHASILAN KOMPEHENSIF LAIN 7.373.975 33 7.621.379 OTHER COMPREHENSIVE INCOME
SALDO LABA RETAINED EARNINGS
Ditentukan penggunaannya 140.000 140.000 Appropriated
Tidak ditentukan penggunaannya 36.611.051 34.059.727 Unappropriated
Jumlah 36.751.051 34.199.727 Total
EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN EQUITY ATTRIBUTABLE TO OWNERS OF
KEPADA PEMILIK ENTITAS INDUK 49.704.816 47.400.896 THE PARENT ENTITY
KEPENTINGAN NON PENGENDALI 3.607.669 32 3.315.198 NON-CONTROLLING INTEREST
JUMLAH EKUITAS 53.312.485 50.716.094 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER TOTAL LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
DAN EKUITAS 222.010.050 212.431.881 AND EQUITY
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
676 PaninBank Laporan Tahunan 2023
-2-
Page 679
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
Catatan/
2023 Notes 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL OPERATING REVENUES (EXPENSES)
Pendapatan Bunga Interest Revenues
Bunga yang diperoleh 14.136.964 35,48 13.367.323 Interest earned
Provisi dan komisi kredit 451.417 538.887 Loan commissions and fees
Jumlah Pendapatan Bunga 14.588.381 13.906.210 Total Interest Revenues
Beban Bunga (5.381.905) 36,48 (3.957.460) Interest Expense
Pendapatan Bunga - Bersih 9.206.476 9.948.750 Interest Revenues - Net
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Revenues
Pendapatan transaksi valuta asing - bersih 124.581 115.096 Gain on foreign exchange transactions - net
Keuntungan bersih penjualan efek 142.973 37 202.790 Net gain on sale of securities
Commissions and fees from transactions
Provisi dan komisi selain kredit - bersih 150.059 38 137.302 other than loans - net
Bagian laba bersih entitas asosiasi 53.149 17 87.579 Share in net income of associates
Perubahan nilai wajar efek yang diukur pada nilai Changes in fair value of securities measured
wajar melalui laba rugi 38.955 (142.850) at fair value through profit or loss
Lainnya 2.066.572 39 1.595.654 Others
Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya 2.576.289 1.995.571 Total Other Operating Revenues
Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses
Umum dan administrasi (1.979.148) 41,48 (2.067.137) General and administrative
Tenaga kerja (2.435.356) 42 (2.274.770) Personnel
Beban pensiun dan imbalan pasca kerja (266.458) 46 (112.705) Pension and employee benefits
Lainnya (664.549) 43 (626.224) Others
Jumlah Beban Operasional Lainnya (5.345.511) (5.080.836) Total Other Operating Expenses
Beban Operasional Lainnya - Bersih (2.769.222) (3.085.265) Other Operating Expenses - Net
Pemulihan (Beban) Kerugian Penurunan Nilai 40 Reversal of (Provision for) Impairment Losses
Aset keuangan (2.769.587) (2.819.053) Financial assets
Aset non-keuangan 11.681 28.501 Non-financial assets
Jumlah Beban Kerugian Penurunan Nilai (2.757.906) (2.790.552) Total Provision for Impairment Losses
LABA OPERASIONAL 3.679.348 4.072.933 INCOME FROM OPERATIONS
Pendapatan Non Operasional Non-Operating Revenues
Hasil sewa 6.570 48 8.820 Rental revenues
Lainnya - bersih 89.808 7.140 Others - net
PENDAPATAN NON OPERASIONAL - BERSIH 96.378 15.960 NON-OPERATING REVENUES - NET
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 3.775.726 4.088.893 INCOME BEFORE TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK PENGHASILAN - BERSIH (770.190) 44 (815.883) INCOME TAX EXPENSE - NET
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 3.005.536 3.273.010 NET INCOME FOR THE YEAR
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
-3- PaninBank 2023 Annual Report 677
Page 680
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KONSOLIDASIAN KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Lanjutan) DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Continued)
Catatan/
2023 Notes 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 33 OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Items that will not be reclassified
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi subsequently to profit or loss
Surplus revaluasi aset tetap 14.665 234.880 Revaluation of premises
Remeasurement of defined benefit
Pengukuran kembali atas kewajiban imbalan pasti (472.736) 203.809 obligation
Bagian penghasilan komprehensif lain atas Share of other comprehensive income
entitas asosiasi 1.757 1.328 of associates
Pajak penghasilan terkait pos yang tidak akan Income tax relating to items that will not be
direklasifikasi ke laba rugi 107.402 44 (48.221) reclassified subsequently to profit or loss
Sub jumlah (348.912) 391.796 Sub total
Items that will be reclassified
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi subsequently to profit or loss
Perubahan nilai wajar atas efek yang diukur Changes in fair value on marketable
pada nilai wajar melalui penghasilan securities measured at fair value
komprehensif lain 171.261 (1.266.813) through other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait pos yang akan Income tax relating to items that will be
direklasifikasi ke laba rugi (38.184) 44 251.985 reclassified subsequently to profit or loss
Sub jumlah 133.077 (1.014.828) Sub total
Jumlah penghasilan komprehensif lain tahun Total other comprehensive income for
berjalan setelah pajak (215.835) (623.032) the current year of tax
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF 2.789.701 2.649.978 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
LABA BERSIH YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: NET INCOME ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 2.531.895 3.041.676 Owners of the parent entity
Kepentingan non-pengendali 473.641 32 231.334 Non-controlling interest
LABA BERSIH 3.005.536 3.273.010 NET INCOME
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF YANG DAPAT TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 2.303.920 2.436.934 Owners of the parent entity
Kepentingan non-pengendali 485.781 32 213.044 Non-controlling interest
JUMLAH LABA KOMPEHENSIF 2.789.701 2.649.978 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
LABA PER SAHAM 45 EARNINGS PER SHARE
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
Dasar/Dilusian 105,11 126,28 Basic/Diluted
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
678 PaninBank Laporan Tahunan 2023 -4-
Page 681
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Perubahan nilai
wajar atas efek yang
Selisih diukur pada nilai wajar
transaksi ekuitas Pengukuran melalui penghasilan
dengan pihak kembali komprehensif lain/ Bagian penghasilan Ekuitas yang
non-pengendali/ Surplus kewajiban Changes in fair value komprehensif lain dapat diatribusikan
Tambahan Difference in revaluasi imbalan pasti/ on marketable atas entitas asosiasi/ ke pemilik
Modal modal disetor/ value of equity aset Remeasurement securities measured Shares in other Saldo Laba/Retained Earnings entitas induk/ Kepentingan
saham/ Saham yang Additional transaction with tetap/ of defined at fair value through comprehensive Ditentukan Tidak ditentukan Equity attributable non-pengendali/
Catatan/ Capital dibeli kembali/ paid-in non-controlling Revaluation benefit other comprehensive income penggunaannya/ penggunaannya/ to owners of the Non-controlling Jumlah Ekuitas/
Notes stock Treasury stock capital interest of premises obligation income of associate Appropriated Unappropriated parent entity interest Total Equity
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo per 1 Januari 2022 2.408.765 (610) 3.440.707 (269.072) 7.957.289 396.638 373.179 2.423 140.000 30.996.274 45.445.593 3.102.154 48.547.747 Balance as of January 1, 2022
Pemindahan surplus revaluasi aset tetap Transfer of surplus revaluation of premises and
Laporan Keuangan Konsolidasi
ke saldo laba akibat penjualan aset tetap equipment to retained earning arising from sale
yang telah direvaluasi - - - - (503.408) - - - - 503.408 - - - of revalued premises and equipment
Pembagian dividen - - - - - - - - - (481.631) (481.631) - (481.631) Distribution of dividends
Consolidated Financial Statements
Laba bersih periode berjalan - - - - - - - - - 3.041.676 3.041.676 231.334 3.273.010 Net income for the period
Penghasilan komprehensif lainnya - setelah pajak 33 - - - - 229.920 161.572 (997.562) 1.328 - - (604.742) (18.290) (623.032) Other comprehensive income - net of tax
Saldo per 31 Desember 2022 2.408.765 (610) 3.440.707 (269.072) 7.683.801 558.210 (624.383) 3.751 140.000 34.059.727 47.400.896 3.315.198 50.716.094 Balance as of December 31, 2022
Pemindahan surplus revaluasi aset tetap Transfer of surplus revaluation of premises and
ke saldo laba akibat penjualan aset tetap equipment to retained earning arising from sale
yang telah direvaluasi - - - - (19.429) - - - - 19.429 - - - of revalued premises and equipment
Dividen dari entitas anak yang dibayarkan - - - - - - - - - - - Dividends from subsidiary paid to
kepada kepentingan nonpengendali 32 (193.310) (193.310) non-controlling interests
Laba bersih periode berjalan - - - - - - - - - 2.531.895 2.531.895 473.641 3.005.536 Net income for the period
Penghasilan komprehensif lainnya - setelah pajak 33 - - - - 12.122 (367.764) 125.910 1.757 - - (227.975) 12.140 (215.835) Other comprehensive income - net of tax
Saldo per 31 Desember 2023 2.408.765 (610) 3.440.707 (269.072) 7.676.494 190.446 (498.473) 5.508 140.000 36.611.051 49.704.816 3.607.669 53.312.485 Balance as of December 31, 2023
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
PaninBank 2023 Annual Report
-5-
679
Page 682
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
Catatan/
Notes 2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Bunga, provisi dan komisi kredit yang diterima 14.375.601 13.748.599 Interest, loan commissions and fees received
Bunga, hadiah, provisi dan komisi dana yang dibayar (5.336.905) (3.863.846) Interest, prizes, fund commissions and fees paid
Penerimaan pendapatan operasional lainnya 2.252.408 1.556.801 Other operating revenues received
Pembayaran beban operasional lainnya (4.770.774) (4.627.276) Other operating expenses paid
Keuntungan dari transaksi valuta asing - bersih 121.795 120.998 Gain on foreign exchange transactions - net
Penerimaan pendapatan non-operasional - bersih 95.742 - Non-operating income received - net
Pembayaran beban non-operasional - bersih - (8.979) Non-operating expense paid - net
Pembayaran beban pajak penghasilan (816.417) (751.503) Income tax expense paid
Arus kas operasi sebelum perubahan dalam aset, Operating cash flows before changes in operating
liabilitas operasi, dan dana syirkah temporer 5.921.450 6.174.794 assets, liabilities, and temporary syirkah funds
Penurunan (kenaikan) aset operasi Decrease (increase) in operating assets
Efek-efek (diukur pada nilai wajar melalui Securities (measured at fair value through
laba rugi) (4.506.903) (1.279.630) profit and loss)
Kredit (10.471.886) (12.374.150) Loans
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 5.815.025 5.317.954 Securities purchased with agreements to resell
Piutang sewa pembiayaan (247.809) (77.336) Finance lease receivables
Piutang pembiayaan konsumen (1.975.812) (1.331.490) Consumer financing receivables
Piutang jual dan sewa-balik (14.556) (78.778) Sales and lease-back
Tagihan anjak piutang 10.612 - Factoring receivables
Aset lain-lain (912.473) (1.473.046) Other assets
Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi Increase (decrease) in operating liabilities
Liabilitas segera 15.985 (1.901) Liabilities payable immediately
Simpanan 2.406.006 5.741.834 Deposits
Simpanan dari bank lain (127.375) 1.051.670 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi (965) 4.541 Acceptances payable
Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 7.353.646 (4.493.742) Securities sold with agreements to repurchase
Liabilitas lain-lain (70.848) 168.543 Other liabilities
Kenaikan dana syirkah temporer 677.387 2.474.280 Increase in temporary syirkah funds
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk)
Aktivitas Operasi 3.871.484 (176.457) Net Cash Provided by (Used in) Operating Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Penerimaan dividen 62.659 50.727 Dividends received
Hasil penjualan aset tetap 18 4.632 36.115 Proceeds from sale of premises and equipment
Perolehan aset tak berwujud 19 (142.099) (135.113) Acquisition of intangible assets
Perolehan aset tetap 18 (159.835) (216.043) Acquisitions of premises and equipment
Pembelian efek-efek (selain diukur pada Securities purchased (other than those measured at
nilai wajar melalui laba rugi) (1.292.061) (834.840) fair value through profit or loss)
Efek-efek jatuh tempo (selain diukur pada nilai Securities matured (other than those measured at
wajar melalui laba rugi) 569.287 4.275.872 fair value through profit or loss)
Kas Bersih (Digunakan untuk) Diperoleh dari
Aktivitas Investasi (957.417) 3.176.718 Net Cash (Used in) Provided by Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Pelunasan surat berharga yang diterbitkan 56 (4.000.000) - Redemption of securities issued
Biaya emisi obligasi yang diterbitkan Bonds issuance cost
Pembayaran dividen tunai (193.310) (481.075) Cash dividends payment
Penerima pinjaman yang diterima oleh entitas anak 56 3.150.000 2.425.576 Borrowing received by subsidiaries
Pembayaran liabilitas sewa (80.412) (85.557) Lease liability payment
Pelunasan pinjaman yang diterima oleh entitas anak (2.493.637) (1.567.431) Borrowings repaid by subsidiary
Pelunasan obligasi subordinasi yang diterbitkan 56 (100.000) - Redemption of subordinated bond
Kas Bersih (Digunakan untuk) Diperoleh dari
Aktivitas Pendanaan (3.717.359) 291.513 Net Cash (Used in) Provided by Financing Activities
(PENURUNAN) KENAIKAN BERSIH KAS DAN NET (DECREASE) INCREASE IN CASH
SETARA KAS (803.292) 3.291.774 AND CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 17.353.469 13.766.259 THE BEGINNING OF YEAR
Pengaruh perubahan kurs valuta asing (46.115) 295.436 Effect of foreign exchange rate changes
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE END
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 16.504.062 17.353.469 OF YEAR
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
680 PaninBank Laporan Tahunan 2023 -6-
Page 683
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Lanjutan) DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Continued)
Catatan/
Notes 2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN SUPPLEMENTAL DISCLOSURES
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:
Kas 5 1.297.547 1.704.409 Cash
Giro pada Bank Indonesia 6 7.870.438 7.204.803 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 7 1.297.741 1.252.121 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 8 6.038.336 7.192.136 Placements with Bank Indonesia and other banks
Jumlah 16.504.062 17.353.469 Total
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
-7- PaninBank 2023 Annual Report 681
Page 684
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT AND FOR THE YEARS THEN ENDED
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan Informasi Umum a. Establishment and General Information
P.T. Bank Pan Indonesia Tbk (selanjutnya P.T. Bank Pan Indonesia Tbk (the “Bank”) is
disebut "Bank") didirikan dengan akta No. 85 established based on Deed No. 85 dated
tanggal 17 Agustus 1971 dari notaris Juliaan August 17, 1971 of notary Juliaan Nimrod
Nimrod Siregar gelar Mangaradja, S.H. Akta Siregar gelar Mangaradja, S.H. The Deed of
pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman Establishment is approved by the Minister of
dalam Surat Keputusan No. J.A.5/81/24 Justice through Decision Letter
tanggal 19 April 1972 serta diumumkan dalam No. J.A.5/81/24 dated April 19, 1972 and is
Berita Negara Republik Indonesia No. 45 published in Supplement No. 210 of the State
tanggal 6 Juni 1972 Tambahan No. 210. Gazette of the Republic of Indonesia No. 45
Anggaran dasar Bank telah mengalami dated June 6, 1972. The Bank’s Articles
beberapa kali perubahan, yang terakhir of Association have been amended
dengan akta No. 42 tanggal 19 Mei 2016 dari several times, most recently by Deed No. 42
Fathiah Helmi, S.H., notaris di Jakarta, dated May 19, 2016 of Fathiah Helmi, S.H.,
sehubungan dengan penyesuaian anggaran notary in Jakarta, to conform the
dasar sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Bank’s Articles of Association with the
Keuangan No. 32/POJK.04/2014 dan No. Financial Services Authority (OJK)
33/POJK.04/2014. Akta perubahan ini telah regulations No. 32/POJK.04/2014 and
memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum No. 33/POJK.04/2014. The amendment was
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia approved by the Minister of Law and Human
dengan Surat Keputusan Rights of the Republic of Indonesia in
No. AHU-AH.01.03-0055417 dan Decision Letter No. AHU-AH.01.03-0055417
No. AHU-AH.01.03-0055418 tertanggal and No. AHU-AH.01.03-0055418 dated
8 Juni 2016. June 8, 2016.
Bank berkedudukan di Jakarta dengan The Bank is domiciled in Jakarta and has
57 kantor cabang di Indonesia dan 1 kantor 57 main branch offices in Indonesia and
perwakilan di Singapura. Kantor pusat Bank 1 representative office in Singapore. The
beralamat di Gedung Panin Centre, Jl. Jend. Bank’s head office is located at Panin Centre
Sudirman, Jakarta. Jumlah rata-rata karyawan Building, Jl. Jend. Sudirman, Jakarta. The
Bank dan entitas anak (selanjutnya disebut Bank and its subsidiaries (the “Group”) have
”Grup”) masing-masing 10.847 dan 10.788 average total number of employees in 2023
karyawan pada tahun 2023 dan 2022. and 2022 of 10,847 and 10,788, respectively.
Sesuai dengan anggaran dasar Bank, ruang In accordance with the Bank’s Articles of
lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan Association, the scope of its activities is to
usaha bank umum dalam arti kata seluas- engage in general banking both in Indonesia
luasnya di dalam maupun di luar negeri. and overseas.
Bank mulai beroperasi secara komersial pada The Bank started commercial operations on
tanggal 18 Agustus 1971, sesuai dengan izin August 18, 1971 when it obtained its business
usaha yang diberikan oleh Menteri license based on the Decision Letter
Keuangan Republik Indonesia dalam Surat No. KEP-205/DDK/II/8/1971 dated August 18,
Keputusan No. KEP-205/DDK/II/8/1971 1971 from the Minister of Finance of the
tanggal 18 Agustus 1971. Sesuai dengan Republic of Indonesia. In accordance with
Surat Keputusan Bank Indonesia Bank Indonesia’s Decision Letter
No. 5/2-Kep.Dir. tanggal 21 April 1972, Bank No. 5/2-Kep.Dir. dated April 21, 1972, the
telah mendapat persetujuan menjadi bank Bank is authorized to be a foreign exchange
devisa. bank.
Pemegang saham pengendali dari Bank The ultimate shareholders of the Bank are as
adalah sebagai berikut: follows:
a. PT Panin Financial Tbk, dengan a. PT Panin Financial Tbk, the ultimate
pemegang saham pengendali adalah shareholders are Gunadi Gunawan,
Gunadi Gunawan, Mu’min Ali Gunawan, Mu’min Ali Gunawan, Muljadi Koesumo
Muljadi Koesumo dan Tidjan Ananto. and Tidjan Ananto.
b. Votraint No. 11013 Pty, Ltd, dengan b. Votraint No. 11013 Pty, Ltd, the ultimate
pemegang saham pengendali adalah shareholder is ANZ Banking Group.
ANZ Banking Group.
-8-
682 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 685
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Susunan pengurus dan komite audit Bank As of December 31, 2023 and 2022, the
pada tanggal dan 31 Desember 2023 dan 2022 Bank’s management and audit committee
adalah sebagai berikut: consist of the following:
31 Desember/
December 31, 2023
Dewan Komisaris/Board of Commissioners
President Commissioner/ Independent Commissioner Nelson Tampubolon
Deputy President Commissioner/Independent Commissioner Lintang Nugroho
Commissioner Chandra Rahardja Gunawan
Commissioner Drs. Johnny
Commissioner Gregory James Terry
Independent Commissioner Drs. H. Riyanto
Direksi/Directors
President Director Herwidayatmo
Deputy President Director Hendrawan Danusaputra
Commercial Banking and Mortgage Director Edy Heryanto
Corporate Banking Director Januar Hardi
Network and Distribution Director Haryono Wongsonegoro
Treasury and Capital Market Director Gunawan Santoso
Human Resources, Business and Information Technology
Strategic Director Lionto Gunawan
Operation and Information Technology Director Suwito Tjokrorahardjo
Compliance and Risk Management Director Antonius Ketut Dwirianto
Komite Audit/Audit Committee *)
Chairman Nelson Tampubolon
Members Drs. H. Riyanto
Lukman Abdullah
Lintang Nugroho
Bambang Setyoko
Komite Pemantau Risiko/Risk Monitoring Committee **)
Chairman Lintang Nugroho
Members Chandra Rahardja Gunawan
Drs. Johnny
Gregory James Terry
Lukman Abdullah
Usep Ekadaya
Bambang Setyoko
Komite Remunerasi dan Nominasi/
Remuneration and Nomination Committee ***)
Chairman Drs. H. Riyanto
Members Nelson Tampubolon
Drs. Johnny
Yusak Zefanya
Akijat Lukito
Audit Internal/Internal Audit Herbert J.S. Sibuea
Sekretaris Perusahaan/Corporate Secretary Jasman Ginting
-9-
PaninBank 2023 Annual Report 683
Page 686
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
31 Desember/
December 31, 2022
Dewan Komisaris/Board of Commissioners
President Commissioner/ Independent Commissioner Nelson Tampubolon
Deputy President Commissioner/Independent Commissioner Lintang Nugroho
Commissioner Chandra Rahardja Gunawan
Commissioner Drs. Johnny
Commissioner Gregory James Terry
Independent Commissioner Drs. H. Riyanto
Direksi/Directors
President Director Herwidayatmo
Deputy President Director Hendrawan Danusaputra
Commercial Banking and Mortgage Director Edy Heryanto
Corporate Banking Director Januar Hardi
Network and Distribution Director Haryono Wongsonegoro
Treasury and Capital Market Director Gunawan Santoso
Risk Management and Digital Development Director Ng Kean Yik
Human Resources, Business and Information Technology
Strategic Director Lionto Gunawan
Operation and Information Technology Director Suwito Tjokrorahardjo
Compliance, Legal Affairs and Anti Money Laundering Director Antonius Ketut Dwirianto
Komite Audit/Audit Committee *)
Chairman Nelson Tampubolon
Members Drs. H. Riyanto
Lukman Abdullah
Lintang Nugroho
Bambang Setyoko
Komite Pemantau Risiko/Risk Monitoring Committee **)
Chairman Lintang Nugroho
Members Chandra Rahardja Gunawan
Drs. Johnny
Gregory James Terry
Lukman Abdullah
Usep Ekadaya
Bambang Setyoko
Remuneration and Nomination Committee/
Komite Remunerasi dan Nominasi ***)
Chairman Drs. H. Riyanto
Members Nelson Tampubolon
Drs. Johnny
Yusak Zefanya
Akijat Lukito
Internal Audit/Audit Internal Herbert J.S. Sibuea
Corporate Secretary/Sekretaris Perusahaan Jasman Ginting
*) Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 10/SK- *) According to Director’s Decision Letter No. 10/SK-
DIR/20. Berlaku efektif pada tanggal 14 September DIR/20. Effective on September 14, 2020.
2020.
**) Berdasarkan Surat Keputusan Direksi **) According to Director’s Decision Letter No. 03/SK-
No. 03/SK-DIR/21. Berlaku efektif pada tanggal DIR/21. Effective on February 25, 2021.
25 Februari 2021.
***) Berdasarkan Surat Keputusan Direksi ***) According to Director’s Decision Letter No. 06/SK-
No. 06/SK-DIR/20. Berlaku efektif pada tanggal 17 Juli DIR/20. Effective on July 17, 2020.
2020.
Pembentukan Komite Audit telah sesuai The establishment of the Audit Committee is
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan based on Financial Services Authority
No. 55/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember Regulation No. 55/POJK.04/2015 dated
2015 tentang “Pembentukan dan Pedoman December 23, 2015 regarding “The
Pelaksanaan Kerja Komite Audit”. Establishment and the Implementation
Guidelines of Audit Committee”.
- 10 -
684 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 687
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
b. Entitas Anak b. Consolidated Subsidiaries
Bank memiliki secara langsung lebih dari 50% The Bank has direct ownership interest of
saham atau memiliki pengendalian atas more than 50% or has control over the
manajemen entitas anak berikut: management of the following subsidiaries:
Persentas e pemilikan kepentingan Tahun Operas i
non-pengendali/ Kom ers ial/
Persentas e Pem ilikan/ Percentage of owners hip held by Start of Jum lah Aset (Sebelum Elim inas i)/
Jenis Usaha/ Percentage of Owners hip non-controlling interest Comm ercial Total Ass ets (Before Elim inations)
Entitas Anak/Subs idiaries Nature of Business 2023 2022 2023 2022 Operations 2023 2022
Rp Juta/ R p Juta/
Rp Million Rp Million
PT Clipan Finance Indonesia Tbk (CFI) Lem baga pem biayaan/ 51,49% 51,49% 48,51% 48,51% 1982 9.911.254 8.049.256
Financing
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB) Bank Syariah/ 67,30% 67,30% 32,70% 32,70% 2009 17.343.322 14.791.738
Sharia Banking
Seluruh entitas anak berdomisili di Jakarta dan All subsidiaries are domiciled in Jakarta and
mencatatkan sahamnya di Bursa Efek listed in the Indonesia Stock Exchange.
Indonesia.
Sesuai dengan keputusan RUPS, pada In accordance with the annual general
tanggal 22 Juni 2023, CFI membagikan dividen meeting of shareholders decision, on
tunai sebesar Rp 100 per lembar. Bank June 22, 2023, CFI distributed cash dividends
menerima dividen dari CFI senilai of Rp 100 per share. The Bank received
Rp 205.142 juta. Dividen dibayarkan pada dividends from CFI in the amount of
tanggal 25 Juli 2023. Rp 205,142 million. Dividends are paid on
July 25, 2023.
Rincian dari entitas anak yang tidak dimiliki Details of non-wholly owned subsidiaries that
seluruhnya dimana Grup memiliki kepentingan have non-controlling interest to the Group are
non pengendali diungkapkan di Catatan 32. disclosed in Note 32.
c. Penawaran Umum Efek Grup c. Public Offering of Shares and Bonds of the
Group
Penawaran Umum Saham Public Offering of Shares
Penawaran Umum Perdana dan Terbatas The initial public offering and limited public
yang telah dilakukan oleh Bank adalah sebagai offerings conducted by the Bank were as
berikut: follows:
Nilai Harga
Jumlah nominal penawaran Nomor dan tanggal surat
Saham/ per saham/ per saham/ efektif dari BAPEPAM/
Tahun/ Keterangan/ Number Par value Offering Number and date of BAPEPAM's
Year Description of Shares per share price per share notice of effectivity
Rp Rp
1982 Penawaran Umum Perdana/ SI-014/PM/E/1982 28 Oktober 1982/
Initial Public Offering 1.637.500 1.000 3.475 October 28, 1982
1983 Penawaran Umum Kedua/ SI-017/PM/E/1983 18 Mei 1983/
Second Public Offering 3.162.500 1.000 3.550 May 18, 1983
1989 Penawaran Umum Terbatas I/ S-467/PM/1989 31 Oktober 1989/
Limited Public Offering I 914.655 1.000 4.500 October 31, 1989
1990 Penawaran Umum Terbatas II/
Limited Public Offering II 2.614.410 1.000 13.000 21 April 1990/April 21, 1990
1995 Penawaran Umum Terbatas III/ S-725/PM/1995 8 Juni 1995/
Limited Public Offering III 60.180.462 1.000 1.900 June 8, 1995
1997 Penawaran Umum Terbatas IV/ S-1212/PM/1997 10 Juni 1997/
Limited Public Offering IV 300.902.312 500 1.200 June 10, 1997
1998 Penawaran Umum Terbatas V/ S-1268/PM/1998 19 Juni 1998/
Limited Public Offering V 702.105.395 500 500 June 19, 1998
1999 Penawaran Umum Terbatas VI/ S-1180/PM/1999 29 Juni 1999/
Limited Public Offering VI 1.225.406.221 250 1.100 June 29, 1999
2006 Penawaran Umum Terbatas VII/ S-791/BL/2006 28 Juni 2006/
Limited Public Offering VII 4.016.358.393 100 350 June 28, 2006
- 11 -
PaninBank 2023 Annual Report 685
Page 688
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Berdasarkan Rapat Umum Luar Biasa I para Based on the Extraordinary Meeting I of
pemegang saham yang tercantum dalam Akta Stockholders as stated in Minutes of Meeting
Berita Acara No. 52 tanggal 28 Mei 2004 dari Deed No. 52 dated May 28, 2004 of Veronica
Veronica Lily Dharma, S.H., notaris di Jakarta, Lily Dharma, S.H., notary in Jakarta, the
disetujui pembagian saham bonus yang stockholders approved to distribute bonus
berasal dari saldo laba dengan jumlah shares from retained earnings at a maximum
maksimum 1.176.093.346 saham. Jumlah of 1,176,093,346 shares. The actual number
saham bonus yang dibagikan menjadi of shares distributed is 1,176,091,818. Par
sejumlah 1.176.091.818 saham karena adanya value is Rp 100 per share. All of those shares
pembulatan. Nilai nominal Rp 100 per saham. have been listed on the Jakarta and Surabaya
Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Stock Exchanges on June 28, 2004.
Efek Jakarta dan Surabaya pada tanggal
28 Juni 2004.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
sejumlah 23.837.645.998 saham Bank telah Bank’s outstanding shares totaling
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia dan 23,837,645,998 shares have been listed on
sejumlah 250.000.000 saham yang merupakan the Indonesia Stock Exchange, while the
saham pendiri tidak dicatatkan di bursa. founder shares totaling 250,000,000 shares
are not listed on the stock exchange.
Penawaran Umum Obligasi Public Offering of Bonds
Pada tanggal 8 Juni 2018, Bank memperoleh On June 8, 2018, the Bank obtained the
pernyataan efektif dari Dewan Komisioner notice of effectivity from the Board of
Otoritas Jasa Keuangan dengan surat Commissioners of Financial Services
No. S-69/D.04/2018 untuk melakukan Authority in the letter No. S-69/D.04/2018 to
penawaran umum berkelanjutan Obligasi conduct public offering of Continuous Bonds
Berkelanjutan III Bank Panin Tahun 2018 III Bank Panin Year 2018 with targeted funds
kepada masyarakat dengan target dana yang amounting to Rp 10,000 billion.
dihimpun sebesar Rp 10.000 miliar.
· Pada tanggal 3 Juli 2018, Bank · On July 3, 2018, the Bank issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan III Continuous Bonds III Bank Panin
Bank Panin Tahap I Tahun 2018 dengan Phase I Year 2018 with a nominal value
nilai nominal sebesar Rp 100 miliar. Pada of Rp 100 billion. On July 4, 2018, all of
tanggal 4 Juli 2018, seluruh obligasi the bonds have been listed on the
tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia Stock Exchange. These
Indonesia. Obligasi ini jatuh tempo pada bonds has matured on July 3, 2023 and
3 Juli 2023 dan telah dilunasi pada repaid on June 27, 2023.
tanggal 27 Juni 2023.
Pada tanggal 17 Juni 2016, Bank memperoleh On June 17, 2016, the Bank obtained the
pernyataan efektif dari Dewan Komisioner notice of effectivity from the Board of
Otoritas Jasa Keuangan dengan surat Commissioner of Financial Services Authority
No. S-299/D.04/2016 untuk melakukan in the letter No. S-299/D.04/2016 to conduct
penawaran umum berkelanjutan Obligasi public offering of Continuous Bonds II Bank
Berkelanjutan II Bank Panin Tahun 2016 Panin Year 2016 with targeted funds
kepada masyarakat dengan target dana yang amounting to Rp 10,000 billion.
dihimpun sebesar Rp 10.000 miliar.
· Pada tanggal 27 Februari 2018, Bank · On February 27, 2018, the Bank issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan II Continuous Bonds II Bank Panin
Bank Panin Tahap III Tahun 2018 dengan Phase III Year 2018 with a nominal value
nilai nominal sebesar Rp 3.900 miliar. of Rp 3,900 billion. On
Pada tanggal 27 Februari 2018, seluruh February 27, 2018, all of the bonds have
obligasi tersebut telah dicatatkan pada been listed on the Indonesia Stock
Bursa Efek Indonesia. Obligasi ini telah Exchange. These bonds has matured
jatuh tempo dan dilunasi pada tanggal and repaid on February 27, 2023.
27 Februari 2023.
- 12 -
686 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 689
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Penawaran Umum Obligasi Subordinasi Public Offering of Subordinated Bonds
Pada tanggal 8 Juni 2018, Bank memperoleh On June 8, 2018, the Bank obtained the
pernyataan efektif dari Dewan Komisioner notice of effectivity from the Board of
Otoritas Jasa Keuangan dengan surat Commissioners of Financial Services
No. S-69/D.04/2018 untuk melakukan Authority in the letter No. S-69/D.04/2018 to
penawaran umum berkelanjutan Obligasi conduct public offering of Continuous
Subordinasi Berkelanjutan III Bank Panin Subordinated Bonds III Bank Panin Year
Tahun 2018 kepada masyarakat dengan target 2018 with targeted funds amounting to
dana yang dihimpun sebesar Rp 6.000 miliar. Rp 6,000 billion.
· Pada tanggal 3 Juli 2018, Bank · On July 3, 2018, the Bank issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi Continuous Subordinated Bonds III Bank
Berkelanjutan III Bank Panin Tahap I Panin Phase I Year 2018 with a nominal
Tahun 2018 dengan nilai nominal sebesar value of Rp 1,302 billion. On July 4,
Rp 1.302 miliar. Pada tanggal 4 Juli 2018, 2018, all of the subordinated bonds have
seluruh obligasi subordinasi tersebut telah been listed on the Indonesia Stock
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia. Exchange. These subordinated bonds
Obligasi subordinasi ini akan jatuh tempo will be matured on July 3, 2025.
pada tanggal 3 Juli 2025.
Pada tanggal 17 Juni 2016, Bank memperoleh On June 17, 2016, the Bank obtained the
pernyataan efektif dari Dewan Komisioner notice of effectivity from the Board of
Otoritas Jasa Keuangan dengan surat Commissioners of Financial Services
No. S-299/D.04/2016 untuk melakukan Authority in the letter No. S-299/D.04/2016 to
penawaran umum berkelanjutan Obligasi conduct public offering of Continuous
Subordinasi Berkelanjutan II Bank Panin Subordinated Bonds II Bank Panin Phase I
Tahap I Tahun 2016 kepada masyarakat Year 2016 with targeted funds amounting to
dengan target dana yang dihimpun sebesar Rp 2,500 billion.
Rp 2.500 miliar.
· Pada tanggal 28 Juni 2016, Bank · On June 28, 2016, the Bank issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi Continous Subordinated Bonds II Bank
Berkelanjutan II Bank Panin Tahap I Panin Phase I Year 2016 with a nominal
Tahun 2016 dengan nilai nominal sebesar value of Rp 100 billion. On June 29,
Rp 100 miliar. Pada tanggal 29 Juni 2016, 2016, all of the subordinated bonds
seluruh obligasi subordinasi tersebut telah have been listed on the Indonesia Stock
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia. Exchange. These subordinated bonds
Obligasi subordinasi ini telah jatuh tempo has matured on June 28, 2023 and
pada tanggal 28 Juni 2023 dan dilunasi repaid on June 27, 2023.
pada tanggal 27 Juni 2023.
· Pada tanggal 17 Maret 2017, Bank · On March 17, 2017, the Bank issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi continuous Subordinated Bonds II Bank
Berkelanjutan II Bank Panin Tahap II Panin Phase II Year 2017 with a
Tahun 2017 dengan nilai nominal sebesar nominal value of Rp 2,400 billion.
Rp 2.400 miliar. Pada tanggal On March 20, 2017, all of the
20 Maret 2017, seluruh obligasi subordinated bonds have been listed on
subordinasi tersebut telah dicatatkan pada the Indonesia Stock Exchange. These
Bursa Efek Indonesia. Obligasi subordinated bonds will be matured on
subordinasi ini akan jatuh tempo pada March 17, 2024.
tanggal 17 Maret 2024.
2. PENERAPAN STANDAR AKUNTANSI 2. ADOPTION OF NEW AND REVISED
KEUANGAN BARU DAN REVISI (PSAK) DAN STATEMENTS OF FINANCIAL ACCOUNTING
INTERPRETASI STANDAR AKUNTANSI STANDARDS (“PSAK”) AND INTERPRETATIONS
KEUANGAN (ISAK) OF PSAK (“ISAK”)
a. Amendemen/Penyesuaian Standar yang a. Amendments/Improvements to Standards
Berlaku Efektif pada Tahun Berjalan Effective in the Current Year
Dalam tahun berjalan, Grup telah menerapkan In the current year, the Group has applied a
sejumlah amendemen/penyesuaian PSAK number of amendments/improvements to
yang relevan dengan operasinya dan efektif PSAK that are relevant to its operations and
untuk periode akuntansi yang dimulai pada atau effective for accounting period beginning on or
setelah 1 Januari 2023. Penerapan atas PSAK after January 1, 2023. The adoption of these
baru/revisi tidak mengakibatkan perubahan new/revised PSAKs does not result in changes
atas kebijakan akuntansi Grup dan tidak to the Group’s accounting policies and has no
memiliki dampak material terhadap jumlah yang material effect on the amounts reported in
dilaporkan dalam laporan keuangan these consolidated financial statements.
konsolidasian.
- 13 -
PaninBank 2023 Annual Report 687
Page 690
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
PSAK 1 (amendemen) Penyajian Laporan PSAK 1 (amendment) Presentation of
Keuangan: Pengungkapan Kebijakan Financial Statements: Disclosure of
Akuntansi Accounting Policies
Grup telah menerapkan amendemen PSAK 1 The Group has adopted the amendments to
untuk pertama kalinya pada tahun berjalan. PSAK 1 for the first time in the current year.
Amendemen ini mengubah persyaratan The amendments change the requirements in
PSAK 1 terkait pengungkapan kebijakan PSAK 1 with regard to disclosure of accounting
akuntansi. Amendemen tersebut menggantikan policies. The amendments replace all
seluruh istilah 'kebijakan akuntansi signifikan' instances of the term 'significant accounting
dengan 'informasi kebijakan akuntansi material'. policies' with 'material accounting policy
Informasi kebijakan akuntansi bersifat material information'. Accounting policy information is
jika, ketika dipertimbangkan bersama dengan material if, when considered together with
informasi lain yang termasuk dalam laporan other information included in an entity's
keuangan suatu entitas, informasi tersebut financial statements, it can reasonably be
secara wajar diharapkan dapat mempengaruhi expected to influence decisions that the
keputusan yang diambil oleh pengguna utama primary users of general purpose financial
laporan keuangan bertujuan umum statements make on the basis of those
berdasarkan laporan keuangan tersebut. financial statements.
Paragraf pendukung dalam PSAK 1 juga diubah The supporting paragraphs in PSAK 1 are also
untuk memperjelas bahwa informasi kebijakan amended to clarify that accounting policy
akuntansi yang berkaitan dengan transaksi, information that relates to transactions, other
peristiwa atau kondisi lain adalah tidak material, events or conditions that is immaterial, need
tidak perlu diungkapkan. Informasi kebijakan not to be disclosed. Accounting policy
akuntansi mungkin material karena sifat information may be material because of the
transaksi terkait, peristiwa atau kondisi lain, nature of the related transactions, other events
meskipun jumlahnya tidak material. Namun, or conditions, even if the amounts are
tidak semua informasi kebijakan akuntansi yang immaterial. However, not all accounting policy
berkaitan dengan transaksi material, peristiwa information relating to material transactions,
atau kondisi lain bersifat material. other events or conditions is itself material.
PSAK 25 (amendemen) Kebijakan PSAK 25 (amendment) Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi, Policies, Changes in Accounting Estimates
dan Kesalahan: Definisi Estimasi Akuntansi and Errors: Definition Accounting
Estimates
Grup telah menerapkan amendemen PSAK 25 The Group has adopted the amendments to
untuk pertama kalinya pada tahun berjalan. PSAK 25 for the first time in the current year.
Amendemen tersebut menggantikan definisi The amendments replace the definition of a
perubahan estimasi akuntansi dengan definisi change in accounting estimates with a definition
estimasi akuntansi. Berdasarkan definisi baru, of accounting estimates. Under the new
estimasi akuntansi adalah "jumlah moneter definition, accounting estimates are "monetary
dalam laporan keuangan yang bergantung pada amounts in financial statements that are subject
ketidakpastian pengukuran". Definisi to measurement uncertainty". The definition of a
perubahan estimasi akuntansi telah dihapus. change in accounting estimates was deleted.
PSAK 16 (amendemen) Aset Tetap: Hasil PSAK 16 (amendments) Property, Plant and
Sebelum Penggunaan yang Diintensikan Equipment: Proceeds before Intended Use
Grup telah menerapkan amendemen PSAK 16 The Group has adopted the amendments to
untuk pertama kalinya pada tahun berjalan. PSAK 16 for the first time in the current year.
Amendemen tersebut melarang pengurangan The amendments prohibit deducting from the
terhadap biaya perolehan suatu aset tetap cost of an item of property, plant and
untuk setiap hasil sebelum aset tersebut equipment any proceeds of output before that
tersedia untuk digunakan, yaitu hasil saat asset is available for use, i.e. proceeds while
membawa aset ke lokasi dan kondisi yang bringing the asset to the location and condition
diperlukan agar aset tersebut mampu necessary for it to be capable of operating in
beroperasi sesuai dengan cara yang the manner intended by management.
dimaksudkan oleh manajemen. Oleh karena itu, Consequently, the Group recognises such
Grup mengakui hasil penjualan dan biaya-biaya sales proceeds and related costs in profit or
terkait dalam laba rugi. loss.
- 14 -
688 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 691
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Amendemen tersebut juga memperjelas arti The amendments also clarify the meaning of
'menguji apakah suatu aset berfungsi dengan 'testing whether an asset is functioning
sesuai'. PSAK 16 menetapkan hal tersebut properly'. PSAK 16 specifies this as assessing
sebagai penilaian apakah kinerja teknis dan whether the technical and physical
fisik suatu aset sedemikian rupa sehingga performance of the asset is such that it is
mampu digunakan dalam penyediaan barang capable of being used in the supply of goods
atau jasa, untuk disewakan kepada pihak lain, or services, for rental to others, or for
atau untuk tujuan administratif. administrative purposes.
PSAK 46 (amendemen) Pajak Penghasilan: PSAK 46 (amendment) Income Taxes:
Pajak Tangguhan Terkait Aset dan Liabilitas Deferred Tax related to Assets and
yang Timbul dari Transaksi Tunggal Liabilities Arising from a Single
Transaction
Grup telah menerapkan amendemen PSAK 46 The Group has adopted the amendments to
untuk pertama kalinya pada tahun berjalan. PSAK 46 for the first time in the current year.
Amendemen ini memperkenalkan pengecualian The amendments introduce a further exception
lebih lanjut dari pengecualian pengakuan awal. from the initial recognition exemption. Under
Berdasarkan amandemen tersebut, entitas the amendments, an entity does not apply the
tidak menerapkan pengecualian pengakuan intial recognition exemption for transactions
awal untuk transaksi yang menimbulkan that give rise to equal taxable and deductible
perbedaan temporer yang dapat dikurangkan temporary differences. Depending on the
dan dikenai pajak yang setara. Tergantung applicable tax law, equal taxable and
pada peraturan perpajakan yang berlaku, deductible temporary differences may arise on
perbedaan temporer yang dapat dikurangkan initial recognition of an asset and liability in a
dan dikenai pajak yang setara mungkin timbul transaction that is not a business combination
pada pengakuan awal aset dan liabilitas dalam and affects neither accounting profit nor
suatu transaksi yang bukan merupakan taxable profit.
kombinasi bisnis dan tidak mempengaruhi laba
akuntansi maupun laba kena pajak.
Setelah amendemen PSAK 46, entitas Following the amendments to PSAK 46, an
diharuskan mengakui aset dan liabilitas pajak entity is required to recognise the related
tangguhan terkait, dengan pengakuan aset deferred tax asset and liability, with the
pajak tangguhan tunduk pada kriteria recognition of any deferred tax asset being
terpulihkan dalam PSAK 46. subject to the recoverability criteria in
PSAK 46.
b. Standar dan Amendemen/Penyesuaian b. Standards and Amendments/Improvements
Standar Telah Diterbitkan Tapi Belum to Standards Issued not yet Adopted
Diterapkan
Pada tanggal persetujuan laporan keuangan At the date of authorization of these
konsolidasian, standar, interpretasi dan consolidated financial statements, the
amendemen-amendemen atas PSAK yang following standard, interpretation and
relevan bagi Grup, yang telah diterbitkan namun amendments to PSAK relevant to the Group
belum berlaku efektif, dengan penerapan dini were issued but not effective, with early
diijinkan, adalah sebagai berikut: application permitted:
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau Effective for periods beginning on or after
setelah tanggal 1 Januari 2024 January 1, 2024
· PSAK 73 (amandemen) Sewa: Liabilitas · PSAK 73 (amendment) Leases: Lease
Sewa pada Transaksi Jual dan Sewa-balik Liability in a Sale and Leaseback
· PSAK 1 (amandemen) Penyajian Laporan · PSAK 1 (amendment) Presentation of
Keuangan: Penyajian Laporan Keuangan financial statements: Non-current
terkait Liabilitas Jangka Panjang dengan Liabilities with Covenants
Kovenan
- 15 -
PaninBank 2023 Annual Report 689
Page 692
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
· Amendemen PSAK 101 “Penyajian · Amendment of PSAK 101 “Presentation of
Laporan Keuangan Syariah” terkait Sharia Financial Statement” related
perubahan komponen laporan keuangan changes in financial statement
entitas amil; dan components of amil entity; and
· Amendemen PSAK 109 “Akuntansi Zakat, · Amendment of PSAK 109 “Accounting for
Infak, dan Sedekah” tentang perlakuan Zakat, Infak and Sedekah” related to
akuntansi zakat, infak, dan sedekah pada accounting treatment for zakat, infak, and
entitas amil; sedekah for amil entity.
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau Effective for periods beginning on or after
setelah tanggal 1 Januari 2025 January 1, 2025
· PSAK 10 (amandemen): Pengaruh · PSAK 10 (amendment) The effects of
Perubahan Kurs Valuta Asing: Kekurangan changes in foreign exchange rates: Lack
Ketertukaran of Exchangeability
Sampai dengan tanggal penerbitan laporan As of the issuance date of the consolidated
keuangan konsolidasian, dampak dari financial statements, the effects of adopting
penerapan standar, amandemen dan these standards, amendments and
interpretasi tersebut terhadap laporan interpretations on the consolidated financial
keuangan konsolidasian tidak dapat diketahui statements are not known nor reasonably
atau diestimasi oleh manajemen. estimable by management.
3. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL INFORMATION
a. Pernyataan Kepatuhan a. Statement of Compliance
Laporan keuangan konsolidasian Grup The consolidated financial statements of the
disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Group have been prepared in accordance
Keuangan di Indonesia dan Standar Akuntansi with Indonesian Financial Accounting
Keuangan Syariah untuk entitas anak yang Standards and Sharia Financial Accounting
bergerak dalam bidang Perbankan Standards for the subsidiary operates in
Syariah, dan peraturan Bapepam-LK Sharia Banking and the Bapepam-LK
No. KEP 347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 No. KEP 347/BL/2012 dated June 25, 2012
No. VIII.G.7 tentang Pedoman Penyajian dan Regulation No. VIII.G.7 regarding the
Pengungkapan Laporan keuangan Emiten Guideline for Financial Statement
atau Perusahaan Publik. Presentation and Disclosure of Issuers or
Public Entities.
b. Dasar Penyusunan b. Basis of Preparation
Dasar penyusunan laporan keuangan The consolidated financial statements have
konsolidasian adalah biaya historis, kecuali been prepared on the historical cost basis
revaluasi atas aset tetap dan instrumen except for the revaluation of premises and
keuangan tertentu yang diukur pada jumlah certain financial instruments that are
revaluasian atau nilai wajar pada setiap akhir measured at revalued amounts or fair values
periode pelaporan, yang dijelaskan dalam at the end of each reporting period, as
kebijakan akuntansi di bawah ini. explained in the accounting policies below.
Biaya historis umumnya didasarkan pada nilai Historical cost is generally based on the fair
wajar dari imbalan yang diberikan dalam value of the consideration given in exchange
pertukaran barang dan jasa. for goods and services.
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be received
untuk menjual suatu aset atau harga yang to sell an asset or paid to transfer a liability in
akan dibayar untuk mengalihkan suatu an orderly transaction between market
liabilitas dalam suatu transaksi teratur antara participants at the measurement date.
pelaku pasar pada tanggal pengukuran.
- 16 -
690 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 693
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Laporan arus kas konsolidasian disusun The consolidated statements of cash flows is
dengan menggunakan metode langsung prepared using the direct method with
dengan mengelompokkan arus kas dalam classifications of cash flows into operating,
aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. investing and financing activities. Cash and
Kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada cash equivalents consist of cash on hand,
Bank Indonesia, giro pada bank lain dan demand deposits with Bank Indonesia,
penempatan pada Bank Indonesia dan bank demand deposits with other banks and
lain yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan placements with Bank Indonesia and other
atau kurang dari tanggal perolehannya dan banks with maturities of three months or less
yang tidak dijaminkan serta tidak dibatasi from the date of placement and not pledged
penggunaannya. or restricted.
Direksi memiliki, pada saat persetujuan The directors have, at the time of approving
laporan keuangan konsolidasian, suatu the consolidated financial statements, a
ekspektasi yang memadai bahwa Grup reasonable expectation that the Group has
memiliki sumber daya yang cukup untuk adequate resources to continue in
melanjutkan keberadaan operasinya untuk di operational existence for the foreseeable
masa yang akan datang. Sehingga, mereka future. Thus, they continue to adopt the going
melanjutkan penerapan dasar akuntansi concern basis of accounting in preparing the
kelangsungan usaha dalam penyusunan consolidated financial statements.
laporan keuangan konsolidasian.
Laporan keuangan entitas anak yang The financial statements of a subsidiary
menjalankan usaha perbankan berdasarkan company engaged in sharia banking have
prinsip syariah disusun berdasarkan been prepared in accordance with the
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan Statement of Financial Accounting Standards
(PSAK) No. 101 (Revisi 2016) tentang (PSAK) No. 101 (Revised 2016) regarding
”Penyajian Laporan Keuangan Syariah”. “Presentation of Sharia Financial Statements”.
c. Dasar Konsolidasian c. Basis of Consolidation
Laporan keuangan konsolidasian The consolidated financial statements
menggabungkan laporan keuangan Bank dan incorporate the financial statements of the
entitas yang dikendalikan oleh Bank dan Bank and entities (including structured
entitas anak (termasuk entitas terstruktur). entities) controlled by the Bank and its
Pengendalian tercapai jika Bank memiliki subsidiaries. Control is achieved where the
kekuasaan atas investee; eksposur atau hak Bank has the power over the investee; is
atas imbal hasil variabel dari keterlibatannya exposed, or has rights, to variable returns
dengan investee; dan kemampuan untuk from its involvement with the investee; and
menggunakan kekuasaannya atas investee has the ability to use its power to affect its
untuk mempengaruhi jumlah imbal hasil returns.
investor.
Bank menilai kembali apakah Bank The Bank reassesses whether or not it
mengendalikan investee jika fakta dan controls an investee if facts and
keadaan mengindikasikan adanya perubahan circumstances indicate that there are
terhadap satu atau lebih dari tiga elemen changes to one or more of the three elements
pengendalian yang disebutkan di atas. of control listed above.
Ketika Bank memiliki hak suara kurang dari When the Bank has less than a majority of the
mayoritas di-investee, ia memiliki kekuasaan voting rights of an investee, it has power over
atas investee ketika hak suara cukup untuk the investee when the voting rights are
memberinya kemampuan praktis untuk sufficient to give it the practical ability to direct
mengarahkan aktivitas relevan secara sepihak. the relevant activities of the investee
Bank mempertimbangkan seluruh fakta dan unilaterally. The Bank considers all relevant
keadaan yang relevan dalam menilai apakah facts and circumstances in assessing
hak suara Bank cukup untuk memberikan Bank whether or not the Bank’s voting rights in an
kekuasaan, termasuk (i) ukuran kepemilikan investee are sufficient to give it power,
hak suara Bank relatif terhadap ukuran dan including (i) the size of the Bank’s holding of
penyebaran kepemilikan pemilik hak suara voting rights relative to the size and
lain; (ii) hak suara potensial yang dimiliki oleh dispersion of holding of the other vote
Bank, pemegang suara lain atau pihak lain; holders; (ii) potential voting rights held by the
(iii) hak yang timbul dari pengaturan Bank, other vote holders or other parties;
kontraktual lain; dan (iv) setiap fakta dan (iii) rights arising from other contractual
keadaan tambahan apapun mengindikasikan arrangements; and (iv) any additional facts
bahwa Bank memiliki, atau tidak memiliki, and circumstances that indicate that the Bank
kemampuan kini untuk mengarahkan aktivitas has, or does not have, the current ability to
yang relevan pada saat keputusan perlu direct the relevant activities at the time that
dibuat, termasuk pola suara pemilikan dalam decisions need to be made, including voting
RUPS sebelumnya. patterns at previous shareholders’ meetings.
- 17 -
PaninBank 2023 Annual Report 691
Page 694
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Konsolidasi entitas anak dimulai ketika Bank Consolidation of a subsidiary begins when
memperoleh pengendalian atas entitas anak the Bank obtains control over the subsidiary
dan akan dihentikan ketika Bank kehilangan and ceases when the Bank loses control of
pengendalian pada entitas anak. Secara the subsidiary. Specifically, income and
khusus, pendapatan dan beban entitas anak expense of a subsidiary acquired or disposed
diakuisisi atau dijual selama tahun berjalan of during the year are included in the
termasuk dalam laporan laba rugi dan consolidated statements of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain konsolidasian other comprehensive income from the date
dari tanggal diperolehnya pengendalian Bank the Bank gains control until the date when the
sampai tanggal ketika Bank berhenti Bank ceases to control the subsidiary.
mengendalikan entitas anak.
Jika diperlukan, penyesuaian dapat dilakukan When necessary, adjustments are made to
terhadap laporan keuangan entitas anak agar the financial statements of subsidiaries to
kebijakan akuntansi sesuai dengan kebijakan bring their accounting policies in line with the
akuntansi Grup. Group’s accounting policies.
Seluruh aset dan liabilitas dalam intra Grup, All intragroup assets and liabilities, equity,
ekuitas, pendapatan, beban dan arus kas yang income, expenses and cash flows relating to
berkaitan dengan transaksi dalam Grup transactions between members of the Group
dieliminasi secara penuh pada saat are eliminated in full on consolidation.
konsolidasi.
Kepentingan non-pengendali di entitas anak Non-controlling interests in subsidiaries are
diidentifikasi secara terpisah dari ekuitas Grup identified separately from the Group’s equity
yang ada. Kepentingan pemegang saham non- therein. Those interests of non-controlling
pengendali yang merupakan kepentingan stockholders that are present ownership
kepemilikan yang memberikan pemiliknya hak interests entitling their holders to a
terhadap bagian proporsional aset bersih pada proportionate share of net assets upon
saat likuidasi pada awalnya dapat diukur liquidation may initially be measured at fair
sebesar nilai wajar atau bagian proporsional value or at the non-controlling interests’
kepentingan non-pengendali atas nilai wajar proportionate share of the fair value of the
aset bersih teridentifikasi pihak yang diakuisisi. acquiree’s identifiable net assets. The choice
Pilihan pengukuran dibuat untuk masing- of measurement is made on an acquisition-
masing akuisisi. Kepentingan non-pengendali by-acquisition basis. Other non-controlling
lain awalnya diukur sebesar nilai wajar. interests are initially measured at fair value.
Setelah akuisisi, jumlah tercatat kepentingan Subsequent to acquisition, the carrying
non-pengendali adalah jumlah kepentingan amount of non-controlling interests is the
tersebut pada pengakuan awal ditambah amount of those interests at initial recognition
bagian kepentingan non-pengendali dari plus the non-controlling interests’ share of
perubahan selanjutnya di ekuitas. subsequent changes in equity.
Laba rugi dan setiap komponen penghasilan Profit or loss and each component of other
komprehensif lain diatribusikan kepada pemilik comprehensive income are attributed to the
entitas induk dan untuk kepentingan non- owners of the Bank and to the non-controlling
pengendali. Bank juga mengatribusikan total interest. Total comprehensive income of
penghasilan komprehensif entitas anak subsidiaries is attributed to the owners of the
kepada pemilik entitas induk dan kepentingan Bank and the non-controlling interest even if
non-pengendali meskipun hal tersebut this results in the non-controlling interest
mengakibatkan kepentingan non-pengendali having a deficit balance.
memiliki saldo defisit.
Perubahan kepemilikan Grup pada entitas Changes in the Group’s ownership interest in
anak yang tidak mengakibatkan kehilangan existing subsidiaries that do not result in the
pengendalian Grup atas entitas anak dicatat Group losing control over the subsidiaries are
sebagai transaksi ekuitas. Jumlah tercatat dari accounted for as equity transactions. The
kepemilikan Grup dan kepentingan non- carrying amounts of the Group’s interest and
pengendali disesuaikan untuk mencerminkan the non-controlling interest are adjusted to
perubahan kepentingan relatifnya dalam reflect the changes in their relative interest in
entitas anak. Selisih antara jumlah tercatat the subsidiaries. Any difference between the
kepentingan non-pengendali yang disesuaikan amount by which the non-controlling interest
dan nilai wajar imbalan yang dibayar atau are adjusted and the fair value of the
diterima diakui secara langsung dalam ekuitas consideration paid or received is recognized
dan diatribusikan kepada pemilik entitas induk. directly in equity and attributed to owners of
the Bank.
- 18 -
692 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 695
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Ketika Grup kehilangan pengendalian pada When the Group losses control of a
entitas anak, keuntungan atau kerugian diakui subsidiary, a gain or loss recognized in profit
dalam laba rugi dihitung sebagai perbedaan or loss is calculated as the difference
antara (i) agregat nilai wajar pembayaran yang between (i) the aggregate of the fair value of
diterima dan nilai wajar sisa kepemilikan the consideration received and the fair value
(retained interest) dan (ii) jumlah tercatat of any retained interest and (ii) the previous
sebelumnya dari aset (termasuk goodwill), dan carrying amount of the assets (including
liabilitas dari entitas anak dan setiap goodwill), and liabilities of the subsidiary and
kepentingan non-pengendali. Seluruh jumlah any non-controlling interest. All amounts
yang diakui sebelumnya dalam penghasilan previously recognized in other
komprehensif lain yang terkait dengan entitas comprehensive income in relation to that
anak yang dicatat seolah-olah Grup telah subsidiary are accounted for as if the Group
melepaskan secara langsung aset atau had directly disposed of the related assets or
liabilitas terkait entitas anak (yaitu liabilities of the subsidiary (i.e. reclassified to
direklasifikasi ke laba rugi atau ditransfer ke profit or loss or transferred to another
kategori lain dari ekuitas sebagaimana category of equity as specified/permitted by
ditentukan/diizinkan oleh standar akuntansi applicable accounting standards). The fair
yang berlaku). Nilai wajar setiap sisa investasi value of any investment retained in the former
pada entitas anak terdahulu pada tanggal subsidiary at the date when control is lost is
hilangnya pengendalian dianggap sebagai nilai regarded as the fair value on initial
wajar pada saat pengakuan awal untuk recognition for subsequent accounting under
akuntansi berikutnya dalam PSAK 71 PSAK 71 Financial Instruments or, when
Instrumen Keuangan atau, ketika berlaku, applicable, the cost on initial recognition of an
biaya perolehan pada saat pengakuan awal investment in an associate or a joint venture.
dari investasi pada entitas asosiasi atau
ventura bersama.
d. Transaksi dan Penjabaran Laporan d. Foreign Currency Transactions and
Keuangan Dalam Mata Uang Asing Translation
Laporan keuangan individu masing-masing The individual financial statements of each
entitas Grup diukur dan disajikan dalam mata Group entity are measured and presented in
uang dari lingkungan ekonomi utama dimana the currency of the primary economic
entitas beroperasi (mata uang fungsional). environment in which the entity operates (its
Laporan keuangan konsolidasian dari Grup functional currency). The consolidated
dan laporan keuangan individu masing-masing financial statements of the Group and the
entitas Grup disajikan dalam mata uang individual financial statements of each Group
Rupiah yang merupakan mata uang fungsional entity are presented in Indonesian Rupiah,
individu masing-masing entitas Grup dan mata which is the functional currency of the
uang penyajian untuk laporan keuangan individual financial statement of each Group
konsolidasian. entity and the presentation currency for the
consolidated financial statements.
Dalam penyusunan laporan keuangan setiap In preparing the financial statements of each
entitas individual Grup, transaksi dalam mata individual Group entity, transactions in
uang asing selain mata uang fungsional entitas currencies other than the entity’s functional
(mata uang asing) diakui pada kurs yang currency (foreign currencies) are recognized
berlaku pada tanggal transaksi. Pada setiap at the rates of exchange prevailing at the
akhir periode pelaporan, pos moneter dalam dates of the transactions. At the end of each
valuta asing dijabarkan kembali dengan reporting period, monetary items
menggunakan kurs laporan (penutupan) yang denominated in foreign currencies are
ditetapkan oleh Bank Indonesia, yaitu kurs spot retranslated using reporting (closing)
Reuters pada pukul 16.00 WIB untuk exchange rate set by Bank Indonesia, which
mencerminkan kurs yang berlaku pada tanggal is Reuters’ spot rate at 4.00 P.M. Western
tersebut. Pos-pos non-moneter yang diukur Indonesia Time to reflect the rates of
pada nilai wajar dalam valuta asing dijabarkan exchange prevailing at that date. Non-
kembali pada kurs yang berlaku pada tanggal monetary items carried at fair value that are
ketika nilai wajar ditentukan. Pos non-moneter denominated in foreign currencies are
yang diukur dalam biaya historis dalam valuta retranslated at the rates prevailing at the date
asing tidak dijabarkan kembali. Selisih kurs when the fair value was determined. Non-
atas pos moneter diakui dalam laba rugi pada monetary items that are measured in terms of
periode saat terjadinya. historical cost in a foreign currency are not
retranslated. Exchange differences on
monetary items are recognized in profit or
loss in the period in which they arise.
- 19 -
PaninBank 2023 Annual Report 693
Page 696
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
e. Transaksi Pihak-pihak Berelasi e. Transactions with Related Parties
Pihak-pihak berelasi adalah orang atau entitas A related party is a person or entity that is
yang terkait dengan Grup (entitas pelapor): related to the Group (the reporting entity):
a. Orang atau anggota keluarga dekatnya a. A person or a close member of that
mempunyai relasi dengan entitas pelapor person’s family is related to the reporting
jika orang tersebut: entity if that person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
pengendalian bersama atas entitas reporting entity;
pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan atas ii. has significant influence over the
entitas pelapor; atau reporting entity; or
iii. merupakan personil manajemen kunci iii. is a member of the key management
entitas pelapor atau entitas induk dari personnel of the reporting entity or of
entitas pelapor. a parent of the reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to the reporting entity
pelapor jika memenuhi salah satu hal if any of the following conditions applies:
berikut:
i. entitas dan entitas pelapor adalah i. the entity, and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same group (which
sama (artinya entitas induk, entitas means that each parent, subsidiary
anak, dan entitas anak berikutnya and fellow subsidiary is related to the
saling berelasi dengan entitas others).
lainnya).
ii. satu entitas adalah entitas asosiasi ii. one entity is an associate or joint
atau ventura bersama dari entitas lain venture of the other entity (or an
(atau entitas asosiasi atau ventura associate or joint venture of a
bersama yang merupakan anggota member of a group of which the other
suatu kelompok usaha, yang mana entity is a member).
entitas lain tersebut adalah
anggotanya).
iii. kedua entitas tersebut adalah ventura iii. both entities are joint ventures of the
bersama dari pihak ketiga yang sama. same third party.
iv. satu entitas adalah ventura bersama iv. one entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang entity and the other entity is an
lain adalah entitas asosiasi dari entitas associate of the third entity.
ketiga.
v. entitas tersebut adalah suatu program v. the entity is a post-employment
imbalan pasca kerja untuk imbalan benefit plan for the benefit of
kerja dari salah satu entitas pelapor employees of either the reporting
atau entitas yang terkait dengan entity, or an entity related to the
entitas pelapor. Jika entitas pelapor reporting entity. If the reporting entity
adalah entitas yang is it self such a plan the sponsoring
menyelenggarakan program tersebut, employees are also related to the
maka entitas sponsor juga berelasi reporting entity.
dengan entitas pelapor.
vi. entitas yang dikendalikan atau vi. the entity is controlled or jointly
dikendalikan bersama oleh orang controlled by a person identified in
yang diidentifikasi dalam huruf (a). (a).
vii. orang yang diidentifikasi dalam huruf vii. a person identified in (a) (i) has
(a) (i) memiliki pengaruh signifikan significant influence over the entity or
atas entitas atau merupakan personil is a member of the key management
manajemen kunci entitas (atau entitas personnel of the entity (or a parent of
induk dari entitas). the entity).
- 20 -
694 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 697
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
viii. entitas, atau anggota dari kelompok viii. the entity, or any members of a group
yang mana entitas merupakan bagian which it is a part, provides key
dari kelompok tersebut, menyediakan management personnel services to
jasa personil manajemen kunci the reporting entity or to the parent
kepada entitas pelapor atau kepada entity of the reporting entity.
entitas induk dari entitas pelapor.
Transaksi signifikan yang dilakukan dengan Significant transactions with related parties,
pihak-pihak berelasi, baik dilakukan dengan whether or not made at similar terms and
kondisi dan persyaratan yang sama dengan conditions as those done with third parties,
pihak ketiga maupun tidak, diungkapkan pada are disclosed in the consolidated financial
laporan keuangan konsolidasian. statements.
f. Instrumen Keuangan f. Financial Instruments
Aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui Financial assets and financial liabilities are
pada laporan posisi keuangan konsolidasian recognized on the consolidated statement of
pada saat Grup menjadi salah satu pihak financial position when the Group becomes a
dalam ketentuan kontraktual instrumen party to the contractual provisions of the
tersebut. instrument.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan pada Financial assets and financial liabilities are
awalnya diukur pada nilai wajar. Biaya initially measured at fair value. Transaction
transaksi yang dapat diatribusikan secara costs that are directly attributable to the
langsung dengan perolehan atau penerbitan acquisition or issue of financial assets and
aset keuangan dan liabilitas keuangan financial liabilities are added to or deducted
ditambahkan atau dikurangkan dari nilai wajar from the fair value of the financial assets and
aset keuangan dan liabilitas keuangan, jika financial liabilities, as appropriate, on initial
diperlukan, pada pengakuan awal. Biaya recognition. Transaction costs directly
transaksi yang dapat diatribusikan secara attributable to the acquisition of financial
langsung dengan perolehan aset keuangan assets or financial liabilities at fair value
dan liabilitas keuangan pada nilai wajar melalui through profit or loss are recognized
laba rugi diakui langsung pada laba rugi. immediately in profit or loss.
Semua aset keuangan yang diakui selanjutnya All recognized financial assets are measured
diukur secara keseluruhan pada biaya subsequently in their entirety at either
perolehan yang diamortisasi atau nilai wajar, amortized cost or fair value, depending on
tergantung pada klasifikasi aset keuangan the classification of the financial assets.
tersebut.
Klasifikasi aset keuangan Classification of financial assets
· Diukur pada biaya perolehan · Measured at amortized cost;
diamortisasi;
· Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan · Measured at fair value through other
komprehensif lain (FVTOCI); comprehensive income (FVTOCI);
· Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi · Measured at fair value through profit or
(FVTPL). loss (FVTPL).
Instrumen utang yang memenuhi persyaratan Debt instruments that meet the following
berikut selanjutnya diukur pada biaya conditions are subsequently measured at
perolehan diamortisasi: amortized cost:
· aset keuangan dikelola dalam model bisnis · the financial asset is held within a
yang bertujuan untuk memiliki aset business model whose objective is to
keuangan dalam rangka mendapatkan arus hold financial assets in order to collect
kas kontraktual; dan contractual cash flows; and
· persyaratan kontraktual dari aset keuangan · the contractual terms of the financial
menghasilkan arus kas pada tanggal asset give rise on specified dates to cash
tertentu yang semata dari pembayaran flows that are solely payments of
pokok dan bunga (“SPPI”) dari jumlah principal and interest (“SPPI”) on the
pokok terutang. principal amount outstanding.
- 21 -
PaninBank 2023 Annual Report 695
Page 698
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Instrumen utang selanjutnya diukur pada nilai Debt instruments that meet the following
wajar melalui penghasilan komprehensif lain conditions are subsequently measured at fair
(“FVTOCI”), jika memenuhi kedua kondisi value through other comprehensive income
berikut ini: (“FVTOCI”):
· aset keuangan dikelola dalam model bisnis · the financial asset is held within a
yang tujuannya akan tercapai dengan business model whose objective is
mendapatkan arus kas kontraktual dan achieved by both collecting contractual
menjual aset keuangan; dan cash flows and selling the financial assets;
and
· persyaratan kontraktual dari aset keuangan · the contractual terms of the financial asset
menghasilkan arus kas pada tanggal give rise on specified dates to cash flows
tertentu yang semata-mata dari that are solely payments of principal and
pembayaran pokok dan bunga dari jumlah interest on the principal amount
pokok terutang. outstanding.
Seluruh aset keuangan lain selanjutnya diukur By default, all other financial assets are
pada nilai wajar melalui laba rugi (“FVTPL”). subsequently measured at fair value through
profit or loss (“FVTPL”).
Meskipun telah disebutkan sebelumnya, Grup Despite the foregoing, the Group may make
dapat menetapkan pilihan tak terbatalkan pada the following irrevocable election/designation
saat pengakuan awal aset keuangan sebagai at initial recognition of a financial asset:
berikut:
· menyajikan perubahan selanjutnya nilai · may irrevocably elect to present
wajar investasi pada instrumen ekuitas subsequent changes in fair value of an
dalam penghasilan komprehensif lain jika equity investment in other comprehensive
kriteria tertentu dipenuhi (lihat di bawah); income if certain criteria are met (see
dan below); and
· menetapkan aset keuangan yang · may irrevocably designate a financial
memenuhi kriteria biaya perolehan asset that meets the amortized cost or
diamortisasi atau FVTOCI sebagai diukur FVTOCI criteria as measured at FVTPL if
pada FVTPL, jika penetapan itu doing so eliminates or significantly
mengeliminasi atau mengurangi secara reduces an accounting mismatch (see
signifikan inkonsistensi pengukuran dan below).
pengakuan (accounting mismatch) (lihat di
bawah).
Biaya perolehan diamortisasi dan metode suku Amortized cost and effective interest method
bunga efektif
Metode suku bunga efektif adalah metode The effective interest method is a method of
menghitung biaya perolehan diamortisasi dari calculating the amortized cost of a debt
instrumen utang dan mengalokasikan instrument and of allocating interest income
pendapatan bunga selama periode yang over the relevant period.
relevan.
Untuk instrumen keuangan selain yang dibeli For financial instruments other than
atau berasal dari aset keuangan memburuk, purchased or originated credit-impaired
suku bunga efektif adalah tingkat suku bunga financial assets, the effective interest rate is
yang secara tepat mendiskontokan the rate that exactly discounts estimated
penerimaan kas masa depan (termasuk semua future cash receipts (including all fees and
biaya dan poin yang dibayarkan atau diterima points paid or received that form an integral
yang merupakan bagian yang tidak part of the effective interest rate, transaction
terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya costs and other premiums or discounts)
transaksi dan premi atau diskon lainnya) tidak excluding expected credit losses, through the
termasuk kerugian kredit ekspektasian, melalui expected life of the debt instrument, or,
umur ekspektasian dari instrumen utang, atau, where appropriate, a shorter period, to the
jika tepat, periode yang lebih pendek, ke gross carrying amount of the debt instrument
jumlah tercatat bruto instrumen utang pada on initial recognition. For purchased or
saat pengakuan awal. Untuk aset keuangan originated credit-impaired financial assets, a
yang dibeli atau yang berasal dari aset credit adjusted effective interest rate is
keuangan memburuk, suku bunga efektif yang calculated by discounting the estimated
disesuaikan dengan risiko kredit dihitung future cash flows, including expected credit
dengan mendiskontokan estimasi arus kas losses, to the amortized cost of the debt
masa depan, termasuk estimasi kerugian instrument on initial recognition.
kredit, ke biaya perolehan diamortisasi
instrumen utang pada pengakuan awal.
- 22 -
696 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 699
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset is the
keuangan adalah nilai aset keuangan yang amount at which the financial asset is
diukur pada saat pengakuan awal dikurangi measured at initial recognition minus the
pembayaran pokok, ditambah amortisasi principal repayments, plus the cumulative
kumulatif menggunakan metode suku bunga amortization using the effective interest
efektif dari selisih antara nilai awal dan nilai method of any difference between that initial
jatuh temponya, disesuaikan dengan amount and the maturity amount, adjusted
penyisihan kerugiannya. Di sisi lain, jumlah for any loss allowance. On the other hand,
tercatat bruto aset keuangan adalah biaya the gross carrying amount of a financial
perolehan diamortisasi dari aset keuangan, asset is the amortized cost of a financial
sebelum disesuaikan dengan penyisihan asset before adjusting for any loss
kerugian. allowance.
Bunga diakui dengan menggunakan metode Interest income is recognized using the
suku bunga efektif untuk instrumen utang yang effective interest method for debt
diukur selanjutnya pada biaya perolehan instruments measured subsequently at
diamortisasi dan pada FVTOCI. Untuk amortized cost and at FVTOCI. For financial
instrumen keuangan lain, kecuali aset instruments other than purchased or
keuangan yang dibeli atau berasal dari aset originated credit-impaired financial assets,
keuangan memburuk, pendapatan bunga interest income is calculated by applying the
dihitung dengan menerapkan suku bunga effective interest rate to the gross carrying
efektif terhadap jumlah tercatat bruto aset amount of a financial asset, except for
keuangan, kecuali aset keuangan yang financial assets that have subsequently
kemudian mengalami penurunan nilai kredit. become credit-impaired. For financial assets
Untuk aset keuangan yang berasal dari aset that have subsequently become credit-
keuangan memburuk, pendapatan bunga impaired, interest income is recognized by
diakui dengan menerapkan suku bunga efektif applying the effective interest rate to the
terhadap biaya perolehan diamortisasi dari amortized cost of the financial asset. If, in
aset keuangan tersebut. Jika pada periode subsequent reporting periods, the credit risk
pelaporan keuangan selanjutnya, risiko kredit on the credit-impaired financial instrument
aset keuangan tersebut membaik sehingga improves so that the financial asset is no
aset keuangan tidak lagi mengalami longer credit-impaired, interest income is
penurunan nilai kredit, maka pendapatan recognized by applying the effective interest
bunga diakui dengan menerapkan suku bunga rate to the gross carrying amount of the
efektif terhadap jumlah tercatat bruto aset financial asset.
keuangan.
Untuk aset keuangan yang dibeli atau berasal For purchased or originated credit-impaired
dari aset keuangan memburuk, Grup financial assets, the Group recognizes
mengakui pendapatan bunga dengan interest income by applying the credit-
menerapkan suku bunga efektif yang adjusted effective interest rate to the
disesuaikan dengan risiko kredit atas biaya amortized cost of the financial asset from
perolehan diamortisasi dari aset keuangan initial recognition. The calculation does not
sejak pengakuan awal. Perhitungan tidak revert to the gross basis even if the credit risk
kembali ke basis bruto bahkan jika risiko kredit of the financial asset subsequently improves
dari aset keuangan selanjutnya membaik so that the financial asset is no longer credit-
sehingga aset keuangan tidak lagi mengalami impaired.The Bank does not have purchased
penurunan kredit. Bank tidak memiliki aset or originated credit-impaired financial assets.
keuangan yang dibeli atau berasal dari aset
keuangan yang memburuk.
Pendapatan bunga diakui dalam laba rugi dan Interest income is recognized in profit or loss
dimasukkan dalam pos “Bunga yang and is included in the "Interest earned" line
diperoleh”. item.
- 23 -
PaninBank 2023 Annual Report 697
Page 700
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Instrumen utang diklasifikasikan pada FVTOCI Debt instruments classified as at FVTOCI
Efek utang yang dimiliki oleh Grup Debt securities held by the Group are
diklasifikasikan sebagai FVTOCI. Nilai wajar classified as at FVTOCI. Fair value is
ditentukan dengan cara yang dijelaskan dalam determined in the manner described in
Catatan 54. Efek utang pada awalnya diukur Note 54. The debt securities are initially
pada nilai wajar ditambah dengan biaya measured at fair value plus transaction
transaksi. Selanjutnya, perubahan nilai costs. Subsequently, changes in the carrying
tercatat pada efek utang tersebut sebagai amount of these debt securities as a result of
akibat dari keuntungan dan kerugian selisih foreign exchange gains and losses,
kurs, keuntungan atau kerugian penurunan impairment gains or losses, and interest
nilai, dan pendapatan bunga yang dihitung income calculated using the effective interest
dengan menggunakan metode suku bunga method are recognized in profit or loss. The
efektif, diakui dalam laba rugi. Jumlah yang amounts that are recognized in profit or loss
diakui dalam laba rugi akan sama dengan jika are the same as the amounts that would
efek utang ini diukur pada biaya perolehan have been recognized in profit or loss if these
diamortisasi. Semua perubahan lain dalam debt securities had been measured at
nilai tercatat dari efek utang diakui dalam amortized cost. All other changes in the
penghasilan komprehensif lain dan carrying amount of these debt securities are
diakumulasikan dalam perubahan nilai wajar recognized in other comprehensive income
atas efek yang diukur pada nilai wajar melalui and accumulated under changes in fair value
penghasilan kompehensif lain. Jika efek utang on marketable securities measured at fair
ini dihentikan pengakuannya, keuntungan atau value through other comprehensive income.
kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui When these debt securities are
dalam penghasilan komprehensif lain akan derecognized, the cumulative gains or losses
direklasifikasi ke laba rugi. previously recognized in other
comprehensive income are reclassified to
profit or loss.
Instrumen ekuitas yang ditetapkan pada Equity instruments designated as at FVTOCI
FVTOCI
Pada pengakuan awal, Grup dapat membuat On initial recognition, the Group may make
pilihan yang tidak terbatalkan (atas dasar an irrevocable election (on an instrument-by-
instrumen per instrumen) untuk menetapkan instrument basis) to designate investments in
investasi dalam instrumen ekuitas pada equity instruments as at FVTOCI.
FVTOCI. Penetapan pada FVTOCI tidak Designation at FVTOCI is not permitted if the
diizinkan jika investasi ekuitas dimiliki untuk equity investment is held for trading or if it is
diperdagangkan atau jika merupakan imbalan a contingent consideration recognized by an
kontinjensi yang diakui oleh pihak pengakusisi acquirer in a business combination.
dalam suatu kombinasi bisnis.
Aset keuangan tersedia untuk diperdagangkan A financial asset is held for trading if:
jika:
· Diperoleh untuk tujuan dijual dalam waktu · it has been acquired principally for the
dekat; atau purpose of selling it in the near term; or
· Pada pengakuan awal, merupakan bagian · on initial recognition it is part of a portfolio
dari portofolio instrumen keuangan yang of identified financial instruments that the
diidentifikasi dimana dikelola bersama Group manages together and has
oleh Grup dan memiliki bukti pola evidence of a recent actual pattern of
pengambilan actual laba jangka pendek; short-term profit-taking; or
atau
· Merupakan derivatif (kecuali untuk · it is a derivative (except for a derivative
derivatif yang merupakan kontrak jaminan that is a financial guarantee contract or a
keuangan atau instrument lindung nilai designated and effective hedging
yang ditunjuk dan efektif). instrument).
- 24 -
698 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 701
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Investasi dalam instrumen ekuitas di FVTOCI Investments in equity instruments at FVTOCI
pada awalnya diukur pada nilai wajar ditambah are initially measured at fair value plus
biaya transaksi. Selanjutnya, nilai wajar transaction costs. Subsequently, they are
tersebut diukur pada nilai wajar dengan measured at fair value with gains and losses
mengakui keuntungan dan kerugian yang arising from changes in fair value recognized
timbul dari perubahan nilai wajar dalam in other comprehensive income and
penghasilan komprehensif lain dan accumulated in the investments revaluation
diakumulasi dalam cadangan revaluasi reserve. The cumulative gain or loss is not
investasi. Keuntungan atau kerugian kumulatif reclassified to profit or loss on disposal of the
tidak direklasifikasi ke laba rugi atas pelepasan equity investments, instead, it is transferred
investasi ekuitas, melainkan dialihkan ke saldo to retained earnings.
laba.
Dividen atas investasi pada instrumen ekuitas Dividends on these investments in equity
tersebut diakui dalam laba rugi sesuai dengan instruments are recognized in profit or loss in
PSAK 71, kecuali jika dividen tersebut secara accordance with PSAK 71, unless the
jelas mewakili pemulihan dari sebagian biaya dividends clearly represent a recovery of part
investasi. Dividen disertakan dalam pos of the cost of the investment. Dividends are
“Pendapatan Operasional Lainnya - Lainnya” included in the “Other Operating Revenues -
(Catatan 39) dalam laba rugi. Others” line item (Notes 39) in profit or loss.
Grup menetapkan semua investasi pada The Group designated all investments in
instrumen ekuitas yang tidak dimiliki untuk equity instruments that are not held for
diperdagangkan pada FVTOCI ketika trading as at FVTOCI on initial recognition.
pengakuan awal.
Aset keuangan pada FVTPL Financial assets at FVTPL
Aset keuangan yang tidak memenuhi kriteria Financial assets that do not meet the criteria
yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi for being measured at amortized cost or
atau FVTOCI (di atas) diukur pada FVTPL, FVTOCI (above) are measured at FVTPL,
khususnya: specifically:
· Investasi dalam instrumen ekuitas · Investments in equity instruments are
diklasifikasi sebagai FVTPL, kecuali Grup classified as at FVTPL, unless the Group
menetapkan investasi ekuitas yang dimiliki designates an equity investment that is
tidak untuk diperdagangkan dan bukan neither held for trading nor a contingent
merupakan imbalan kontinjen dari consideration arising from a business
kombinasi bisnis, sebagai FVTOCI pada combination as at FVTOCI on initial
pengakuan awal (di atas). recognition (above).
· Instrumen utang yang tidak memenuhi · Debt instruments that do not meet the
kriteria biaya perolehan diamortisasi atau amortized cost criteria or the FVTOCI
FVTOCI (di atas) diklasifikasi sebagai criteria (above) are classified as at
FVTPL. Sebagai tambahan, instrumen FVTPL. In addition, debt instruments that
utang yang memenuhi kriteria biaya meet either the amortized cost criteria or
perolehan diamortisasi dan FVTOCI dapat the FVTOCI criteria may be designated
ditetapkan sebagai FVTPL pada saat as at FVTPL upon initial recognition if
pengakuan awal apabila penetapan such designation eliminates or
tersebut mengeliminasi atau mengurangi significantly reduces a measurement or
secara signifikan inkonsistensi recognition inconsistency (so called
pengukuran dan pengakuan (yang disebut ‘accounting mismatch’) that would arise
“inkonsistensi akuntansi”) pengukuran dan from measuring assets or liabilities or
pengakuan yang timbul dari pengukuran recognizing the gains and losses on
aset atau liabilitas atau pengakuan them on different bases.
keuntungan dan kerugian dengan basis
berbeda.
- 25 -
PaninBank 2023 Annual Report 699
Page 702
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Aset keuangan pada FVTPL diukur pada nilai Financial assets at FVTPL are measured at
wajar pada setiap tanggal pelaporan. fair value at the end of each reporting period,
Keuntungan atau kerugian diakui dalam laba with any fair value gains or losses recognized
rugi termasuk dividen atau bunga yang in profit or loss includes any dividend or
diperoleh atas aset keuangan dan dimasukkan interest earned on the financial asset and is
dalam pos “Keuntungan Bersih Penjualan included in the “Net Gain on Sale of
Efek” (Catatan 37). Nilai wajar ditentukan Securities” (Note 37). Fair value is
dengan cara yang dijelaskan dalam determined in the manner described in
Catatan 54. Note 54.
Keuntungan dan kerugian kurs mata uang Foreign exchange gains and losses
asing
Jumlah tercatat aset keuangan dalam mata The carrying amount of financial assets that
uang asing ditentukan dalam mata uang are denominated in a foreign currency is
tersebut dan dijabarkan dengan menggunakan determined in that foreign currency and
kurs spot pada setiap tanggal pelaporan. translated at the spot rate at the end of each
Secara spesifik: reporting period. Specifically:
· Untuk aset keuangan diukur pada biaya · For financial assets measured at
perolehan diamortisasi yang bukan amortized cost that are not part of a
merupakan bagian dari hubungan lindung designated hedging relationship,
nilai ditetapkan, selisih kurs diakui dalam exchange differences are recognized in
laba rugi; profit or loss;
· Untuk instrumen utang diukur pada · For debt instruments measured at
FVTOCI yang bukan merupakan bagian FVTOCI that are not part of a designated
dari hubungan lindung nilai ditetapkan, hedging relationship, exchange
selisih kurs atas biaya perolehan differences on the amortized cost of the
diamortisasi dari instrumen hutang diakui debt instrument are recognized in profit
dalam laba rugi. Perbedaan nilai tukar or loss. Other exchange differences are
lainnya diakui pada penghasilan recognized in other comprehensive
komprehensif lain dalam perubahan nilai income in the changes in fair value on
wajar atas efek yang diukur pada nilai marketable securities measured at fair
wajar melalui penghasilan kompehensif value through other comprehensive
lain; income;
· Untuk aset keuangan diukur pada FVTPL · For financial assets measured at FVTPL
yang bukan merupakan bagian dari that are not part of a designated hedging
hubungan lindung nilai ditetapkan, selisih relationship, exchange differences are
kurs diakui dalam laba rugi; dan recognized in profit or loss; and
· Untuk instrumen ekuitas diukur pada · For equity instruments measured at
FVTOCI, selisih kurs diakui pada FVTOCI, exchange differences are
penghasilan komprehensif lain dalam recognized in other comprehensive
perubahan nilai wajar atas efek yang income in the changes in fair value on
diukur pada nilai wajar melalui marketable securities measured at fair
penghasilan kompehensif lain. value through other comprehensive
income.
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
PSAK 71 memperkenalkan metode kerugian PSAK 71 introduces the expected credit loss
kredit ekspektasian yang lebih melihat ke method which is more forward looking at
depan dalam mengukur penurunan nilai measuring impairment of financial
instrumen keuangan (expected loss). Setiap instruments (expected loss). At each
tanggal pelaporan, Grup menilai apakah risiko reporting date, the Group assesses whether
kredit atas instrumen keuangan telah credit risk on financial instruments has
meningkat secara signifikan sejak pengakuan increased significantly since initial recognition
awal menggunakan informasi forward-looking using reasonable and supportable
yang wajar dan terdukung (reasonable and information. The Group measures the
supportable information). Grup mengukur allowance for possible losses on financial
penyisihan kerugian instrumen keuangan instruments at the amount of expected credit
sejumlah kerugian kredit ekspektasian losses throughout their life or 12 months in
sepanjang umurnya atau 12 bulan sesuai accordance with the level of credit risk.
dengan tingkat risiko kreditnya.
- 26 -
700 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 703
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur Lifetime ECL represents the expected credit
merupakan kerugian kredit ekspektasian yang losses that will result from all possible default
timbul dari seluruh kemungkinan peristiwa events over the expected life of a financial
gagal bayar selama perkiraan umur instrumen instrument. In contrast, 12-months ECL
keuangan. Sebaliknya, ECL 12 bulan mewakili represents the portion of lifetime ECL that is
porsi ECL sepanjang umur yang timbul dari expected to result from default events on a
peristiwa gagal bayar pada instrumen financial instrument that are possible within
keuangan yang mungkin terjadi dalam 12 months after the reporting date.
12 bulan setelah tanggal pelaporan.
Peningkatan risiko kredit secara signifikan Significant increase in credit risk
Dalam menilai apakah risiko kredit pada In assessing whether the credit risk on a
instrumen keuangan telah meningkat secara financial instrument has increased
signifikan sejak pengakuan awal, Grup significantly since initial recognition, the
membandingkan risiko gagal bayar yang Group compares the risk of a default
terjadi pada instrumen keuangan pada tanggal occurring on the financial instrument as at the
pelaporan dengan risiko gagal bayar yang reporting date with the risk of a default
terjadi pada instrumen keuangan pada tanggal occurring on the financial instrument as at the
pengakuan awal. Dalam melakukan penilaian, date of initial recognition. In making this
Grup mempertimbangkan baik informasi assessment, the Group considers both
kuantitatif maupun kualitatif yang wajar dan quantitative and qualitative information that is
mendukung, termasuk pengalaman historis reasonable and supportable, including
dan informasi bersifat perkiraan masa depan, historical experience and forward-looking
yang tersedia tanpa biaya atau upaya information that is available without undue
berlebihan. Informasi masa depan yang cost or effort. Forward-looking information
dipertimbangkan mencakup prospek masa considered includes the future prospects of
depan industri di mana debitur Grup the industries in which the Group’s debtors
beroperasi, yang diperoleh dari laporan ahli operate, obtained from economic expert
ekonomi, analis keuangan, badan pemerintah reports, financial analysts, government and
dan organisasi serupa lainnya, serta other similar organizations, as well as
pertimbangan berbagai sumber eksternal consideration of various external sources of
aktual dan prakiraan informasi ekonomi yang actual and forecast economic information that
terkait dengan operasi inti Grup. relate to the Group’s core operations.
Jika informasi bersifat perkiraan masa depan If reasonable and supportable forward-
(forward-looking) yang wajar dan terdukung looking information is available without undue
tersedia tanpa biaya atau upaya berlebihan, cost or effort, the Bank cannot rely solely on
Bank tidak bisa hanya bergantung pada delinquent information to determine whether
informasi tunggakan dalam menentukan credit risk has increased significantly since
apakah risiko kredit telah meningkat secara initial recognition. However, when information
signifikan sejak pengakuan awal. Akan tetapi, that is more forward-looking than the status
ketika informasi yang lebih bersifat perkiraan of arrears (either individually or collectively) is
masa depan (forward-looking) daripada status not available without undue cost or effort, the
tunggakan (baik secara individu maupun Bank may use the arrears information
kolektif) tidak tersedia tanpa biaya atau upaya referred to determine whether there is a
berlebihan, Bank dapat menggunakan significant increase in credit risk since the
informasi tunggakan yang dimaksud untuk initial recognition.
menentukan apakah terdapat peningkatan
risiko kredit secara signifikan sejak pengakuan
awal.
Terlepas dari hasil penilaian di atas, Grup Irrespective of the outcome of the above
membuat praduga risiko kredit aset keuangan assessment, the Group presumes that the
telah meningkat signifikan sejak pengakuan credit risk on a financial asset has increased
awal ketika pembayaran kontraktual significantly since initial recognition when
tertunggak lebih dari 30 hari, kecuali jika Grup contractual payments are more than 30 days
memiliki informasi yang wajar dan terdukung past due, unless the Group has reasonable
yang menunjukkan hal sebaliknya. and supportable information that
demonstrates otherwise.
- 27 -
PaninBank 2023 Annual Report 701
Page 704
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Meskipun demikian, Grup mengasumsikan Despite the foregoing, the Group assumes
bahwa risiko kredit pada instrumen keuangan that the credit risk on a financial instrument
tidak meningkat secara signifikan sejak has not increased significantly since initial
pengakuan awal jika instrumen keuangan recognition if the financial instrument is
tersebut ditetapkan memiliki risiko kredit yang determined to have low credit risk at the
rendah pada tanggal pelaporan. Instrumen reporting date. A financial instrument is
keuangan bertekad memiliki risiko kredit determined to have low credit risk if:
rendah jika:
1. instrumen keuangan memiliki risiko gagal 1. the financial instrument has a low risk of
bayar yang rendah; default;
2. debitur memiliki kapasitas yang kuat untuk 2. the debtor has a strong capacity to meet
memenuhi kewajiban arus kas its contractual cash flow obligations in
kontraktualnya dalam waktu dekat; dan the near term; and
3. memburuknya kondisi ekonomi dan bisnis 3. adverse changes in economic and
dalam jangka panjang dapat, tetapi tidak business conditions in the longer term
selalu, menurunkan kemampuan peminjam may, but will not necessarily, reduce the
untuk memenuhi kewajiban arus kas ability of the borrower to fulfil its
kontraktualnya. contractual cash flow obligations.
Grup menganggap aset keuangan memiliki The Group considers a financial asset to have
risiko kredit rendah ketika aset memiliki low credit risk when the asset has external
peringkat kredit eksternal 'investment grade' credit rating of investment grade in
sesuai dengan definisi yang dipahami secara accordance with the globally understood
global atau jika peringkat eksternal tidak definition or if an external rating is not
tersedia, aset tersebut memiliki peringkat available, the asset has an internal rating of
internal 'performing'. Performing berarti bahwa performing. Performing means that the
rekanan memiliki posisi keuangan yang kuat counterparty has a strong financial position
dan tidak ada jumlah yang tertunggak. and there is no past due amounts.
Untuk kontrak jaminan keuangan, tanggal For financial guarantee contracts, the date
pada saat Grup menjadi salah satu pihak dari that the Group becomes a party to the
komitmen yang tidak dapat dibatalkan irrevocable commitment is considered to be
dianggap sebagai tanggal pengakuan awal the date of initial recognition for the purposes
untuk tujuan penilaian penurunan nilai of assessing the financial instrument for
instrumen keuangan. Dalam menilai apakah impairment. In assessing whether there has
terdapat peningkatan yang signifikan dalam been a significant increase in the credit risk
risiko kredit sejak pengakuan awal kontrak since initial recognition of a financial
jaminan keuangan, Grup mempertimbangkan guarantee contract, the Group considers the
perubahan risiko bahwa debitur tertentu akan changes in the risk that the specified debtor
gagal bayar dalam kontrak tersebut. will default on the contract.
Grup secara teratur memantau efektivitas The Group regularly monitors the
kriteria yang digunakan untuk mengidentifikasi effectiveness of the criteria used to identify
apakah telah terjadi peningkatan risiko kredit whether there has been a significant increase
yang signifikan dan merevisinya jika perlu in credit risk and revises them as appropriate
untuk memastikan bahwa kriteria tersebut to ensure that the criteria are capable of
mampu mengidentifikasi peningkatan risiko identifying significant increase in credit risk
kredit yang signifikan sebelum jumlahnya jatuh before the amount becomes past due.
tempo.
- 28 -
702 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 705
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Definisi gagal bayar Definition of default
Bank menerapkan definisi gagal bayar yang The Bank applies a definition of default that is
konsisten dengan definisi yang digunakan consistent with the definition used for internal
untuk tujuan manajemen risiko kredit internal credit risk management purposes for the
untuk instrumen keuangan yang relevan dan relevant financial instruments and considers
mempertimbangkan indikator kualitatif qualitative indicators (for example: financial
(sebagai contoh: perjanjian keuangan) ketika covenant) when appropriate. However, there
keadaannya sesuai. Akan tetapi, terdapat is a rebuttable presumption that the default
praduga (rebuttable presumption) bahwa does not occur when financial assets are 90
gagal bayar tidak terjadi ketika aset keuangan days in arrears, unless the Bank has
selambat-lambatnya menunggak 90 hari, reasonable and supportable information to
kecuali Bank memiliki informasi yang wajar demonstrate that the lagging default criterion
dan terdukung untuk menunjukkan bahwa is more appropriate. The default definition
lagging default criterion lebih tepat digunakan. used for this purpose is consistently applied
Defnisi gagal bayar yang digunakan untuk to all financial instruments unless such
tujuan ini diterapkan secara konsisten untuk information is available which may indicate a
seluruh instrumen keuangan kecuali informasi more appropriate definition of default for a
tersebut tersedia yang dapat menunjukkan particular financial instrument.
definisi gagal bayar lain lebih tepat untuk
instrumen keuangan tertentu.
Pengukuran risiko kredit berdasarkan risiko Credit risk measurement is based on default
gagal bayar pada tanggal pelaporan dengan risk at the reporting date by considering
mempertimbangkan perubahan risiko gagal changes in default risk that occur during the
bayar yang terjadi selama umur instrumen life of the financial instrument.
keuangan.
Aset keuangan memburuk Credit-impaired financial assets
Aset keuangan mengalami penurunan nilai Financial assets decrease in loan amount
kredit ketika satu atau lebih peristiwa yang when one or more event that has an effect in
memiliki dampak buruk pada estimasi arus kas future cash flow estimation from financial
masa depan dari aset keuangan tersebut telah assets have happened. The proof of financial
terjadi. Bukti bahwa aset keuangan mengalami assets experiencing decrement including the
penurunan nilai termasuk data yang dapat data that can be observe related to the event
diobservasi tentang peristiwa berikut: as follows:
· kesulitan keuangan signifikan yang · significant financial difficulty of the
dialami penerbit atau peminjam; issuer or counterparty;
· pelanggaran kontrak, seperti peristiwa · breach of contract, such as default or
gagal bayar atau tunggakan; delinquency in payments;
· pihak pemberi pinjaman, untuk alasan · lenders, for economic or contractual
ekonomik atau kontraktual sehubungan reason related to financial difficulty
dengan kesulitan keuangan yang dialami experience by borrower, has given the
pihak peminjam, telah memberikan concessions to borrower that will not be
konsesi pada pihak peminjam yang tidak given if the borrower didn’t experience
mungkin diberikan jika pihak peminjam financial difficulty;
tidak mengalami kesulitan tersebut;
· terjadi kemungkinan bahwa pihak · it is becoming probable that the borrower
peminjam akan dinyatakan pailit atau will enter bankruptcy or other financial
melakukan reorganisasi keuangan reorganization;
lainnya;
· hilangnya pasar aktif untuk aset keuangan · the disappearance of an active market
itu akibat kesulitan keuangan; atau for that financial asset because of
financial difficulties; or
· pembelian atau penerbitan aset keuangan · the purchase or origination of a financial
dengan diskon sangat besar yang asset at a deep discount that reflects the
mencerminkan kerugian kredit yang incurred credit losses.
terjadi.
- 29 -
PaninBank 2023 Annual Report 703
Page 706
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Kebijakan penghapusan Write-off policy
Hapus buku merupakan upaya penyelesaian Write-off is an attempt to resolve uncollectible
atas aset keuangan yang tidak dapat ditagih. financial asset. Write-off is an administrative
Hapus buku adalah tindakan administratif action of the Group to write-off the financial
Grup untuk menghapusbukukan aset asset with bad quality and/or financial asset
keuangan yang memiliki kualitas macet with 100% allowance for impairment losses of
dan/atau telah dibentuk cadangan kerugian the debtor's obligation to the Group. Written-
penurunan nilai sebesar 100% dari kewajiban off financial assets are recorded in off-
debitur kepada Grup. Hapus buku aset balance sheet. Financial assets written off
keuangan dicatat pada rekening administratif may still be subject to enforcement activities
(off-balance sheet). Aset keuangan yang under the Group’s recovery procedures,
dihapuskan dapat menjadi subjek aktivitas taking into account legal advice where
paksaan dalam prosedur pemulihan Grup, appropriate. Any recoveries made are
dengan mempertimbangkan nasihat hukum recognized in profit or loss.
yang sesuai. Setiap pemulihan yang terjadi
diakui dalam laba rugi.
Pengukuran dan pengakuan atas kerugian Measurement and recognition of expected
kredit ekspektasian credit losses
Pengukuran kerugian kredit ekspektasian The measurement of expected credit losses
merupakan fungsi dari probability of default is a function of the probability of default (PD),
(PD), loss given default (LGD) (yaitu besarnya loss given default (LGD) (i.e. the magnitude
kerugian jika terjadi gagal bayar) dan eksposur of the loss if there is a default) and the
pada gagal bayar (EAD). Pengukuran risiko exposure at default (EAD). This credit risk
kredit ini merupakan estimasi berdasarkan measurement is an estimate based on
pengalaman historis dengan historical experience by considering
mempertimbangkan faktor makro ekonomi macroeconomic factors as a component of
sebagai komponen forward-looking/predictor. forward-looking/predictor.
Perhitungan kerugian kredit ekspektasian Calculation of expected credit loss (ECL)
(ECL) dibagi menjadi 3, yaitu: is divided into 3 stage:
· Stage 1 · Stage 1
Dalam PSAK 71, Bank membukukan ECL In PSAK 71, Bank records ECL for 12
untuk 12 bulan sejak hari pengakuan awal months from the day of initial
untuk Stage 1. Untuk periode recognition for Stage 1. For the next
selanjutnya, Bank terus memonitor period, Bank continues to monitor
apakah terdapat peningkatan risiko kredit whether there is a significant increase in
yang signifikan dari pengakuan awal. credit risk from initial recognition.
· Stage 2 · Stage 2
Jika terdapat peningkatan risiko kredit If there is a significant increase in credit
yang signifikan, eksposur akan pindah ke risk, the exposure will move to Stage 2
Stage 2 dimana pencadangan dibukukan where reserves are posted on the ECL
berdasarkan ECL sepanjang umur basis throughout the lifetime of the
eksposur. Sebaliknya, jika terdapat exposure. Conversely, if there is a
perbaikan yang signifikan pada kualitas significant improvement in credit quality,
kredit, eksposur akan pindah kembali ke the exposure will move back to Stage 1.
Stage 1.
· Stage 3 · Stage 3
Eksposur pada Stage 2 dapat pindah ke Exposures on Stage 2 can move to
Stage 3 jika terdapat bukti penurunan Stage 3 if there is evidence of objective
nilai yang obyektif (contohnya impairment (for example non-
wanprestasi/ gagal bayar) yang performance of contract/ default)
teridentifikasi sejak pengakuan awal. identified from initial recognition.
Cadangan penurunan nilai pada Stage 3 Allowance for impairment on Stage 3 is
didasarkan pada ECL sepanjang umur based on ECL for the life of the
eksposur. Eksposur yang dapat dipulihkan exposure. Recoverable exposures will
akan pindah ke Stage 2 atau Stage 1. move to Stage 2 or Stage 1.
- 30 -
704 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 707
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Untuk aset yang diukur pada biaya perolehan For assets measured at amortized cost, the
diamortisasi, saldo di neraca mencerminkan balance in the balance sheet reflects gross
aset bruto dikurangi kerugian kredit assets less expected credit losses. For debt
ekspektasian. Untuk instrumen utang dalam instruments in the FVTOCI category, the
kategori FVTOCI, saldo di neraca balance in the balance sheet reflects the fair
mencerminkan nilai wajar dari instrumen, value of the instrument, with expected credit
dengan cadangan kerugian kredit loss are included in the movement of other
ekspektasian dibukukan sebagai pergerakan comprehensive income. For undrawn loan
pada penghasilan komprehensif lain. Untuk commitments, the expected credit loss is the
komitmen pinjaman yang belum digunakan, present value of the difference between the
kerugian kredit ekspektasian merupakan nilai contractual cash flows that are due to the
kini dari perbedaan antara arus kas kontraktual Group if the holder of the loan commitment
yang menjadi hak Grup jika pemegang draws down the loan, and the cash flows that
komitmen pinjaman menggunakan pinjaman, the Group expects to receive if the loan is
dan arus kas yang diharapkan diterima oleh drawn down. Expected credit loss for
Grup jika pinjaman digunakan. Kerugian kredit commitments and contingencies are
ekspektasian atas komitmen dan kontinjensi recognized in other liabilities (Notes 27).
diakui pada liabilitas lain-lain (Catatan 27).
Untuk kontrak jaminan keuangan, karena Grup For a financial guarantee contract, as the
diharuskan untuk melakukan pembayaran Group is required to make payments only in
hanya jika debitur gagal bayar sesuai dengan the event of a default by the debtor in
ketentuan instrumen yang dijamin, penyisihan accordance with the terms of the instrument
kerugian yang diharapkan adalah pembayaran that is guaranteed, the expected loss
yang diharapkan untuk mengganti pemegang allowance is the expected payments to
kerugian kredit yang timbul dikurangi jumlah reimburse the holder for a credit loss that it
yang diharapkan akan diterima Grup dari incurs less any amounts that the Group
pemegang, debitur atau pihak lain. expects to receive from the holder, the debtor
or any other party.
Penilaian kualitas aset dan cadangan kerugian Determination of the quality of assets and
penurunan nilai aset tertentu untuk entitas anak allowance for impaiment losses on certain
yang bergerak di bidang perbankan syariah assets for subsidiary which operates in sharia
mengacu kepada Peraturan Otoritas Jasa banking is based on Financial Service
Keuangan No. 2/POJK.03/2022 tanggal Authority Regulation (POJK)
31 Januari 2022 tentang Penilaian Kualitas No. 2/POJK.03/2022 dated January 31, 2022
Aset Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha regarding Asset Quality Rating for Islamic
Syariah, meliputi: giro pada bank umum Banks and Islamic Business Units, applied to:
syariah, penempatan pada bank lain, investasi demand deposits with commercial sharia
pada surat berharga, pinjaman Qardh dan banks, placements with other banks,
pembiayaan Mudharabah dan Musyarakah. investments in marketable securities, Qardh
funds and Mudharabah and Musyarakah
financing.
Berdasarkan peraturan tersebut di atas, aset Based on the above regulation, specified
tertentu (kredit) ditelaah berdasarkan asset (loan) are reviewed based on its quality
kualitasnya dan diklasifikasikan dalam kategori and classified into the following categories
berikut dengan besarnya persentase cadangan with percentage of allowance for impairment
kerugian penurunan nilai: losses:
Persentase Cadangan
Kerugian Penurunan Nilai/
Percentage of Allowance
Klasifikasi for Impairment Losses Classification
Lancar Minimum/Minimum of 1% Current
Dalam perhatian khusus Minimum/Minimum of 5% Special mention
Kurang lancar Minimum/Minimum of 15% Substandard
Diragukan Minimum/Minimum of 50% Doubtful
Macet 100% Loss
Persentase cadangan kerugian penurunan The above percentages are applied to the
nilai di atas diterapkan terhadap saldo setelah outstanding balance of assets less the value
dikurangi dengan nilai agunan sesuai dengan of eligible collateral in line with above
ketentuan tersebut diatas, kecuali untuk aset regulation, except for those classified as
yang diklasifikasikan lancar dan tidak dijamin current and are not secured by cash
dengan agunan tunai. collateral.
- 31 -
PaninBank 2023 Annual Report 705
Page 708
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Sertifikat Wadiah Bank Indonesia (SWBI), surat Bank Indonesia Wadiah Certificates, bonds
berharga yang diterbitkan pemerintah issued by the government based on sharia
berdasarkan prinsip syariah, Sertifikat Bank principle, Bank Indonesia Sharia Certificates
Indonesia Syariah (SBIS) serta bagian aset and part of earning assets which are secured
produktif yang dijamin dengan jaminan with government guarantee do not have
pemerintah tidak dibentuk cadangan kerugian allowance for impairment losses.
penurunan nilai.
Aset dihapusbukukan dari cadangan kerugian Assets written off are charged to the
penurunan nilai pada saat manajemen allowance for impairment losses when
berpendapat bahwa aset tersebut harus management believes that they are definitely
dihapuskan karena secara operasional debitur uncollectible. Recovery of assets previously
sudah tidak mampu membayar dan/atau sulit written off is recorded as an addition to the
untuk ditagih. Penerimaan kembali aset yang allowance for impairment losses during the
telah dihapuskan dicatat sebagai penambahan period.
cadangan kerugian penurunan nilai periode
berjalan.
Penghentian pengakuan aset keuangan Derecognition of financial assets
Grup menghentikan pengakuan aset keuangan The Group derecognizes a financial asset
jika dan hanya jika hak kontraktual atas arus only when the contractual rights to the cash
kas yang berasal dari aset keuangan berakhir, flows from the asset expire, or it transfers the
atau Grup mentransfer aset keuangan dan financial asset and substantially all the risks
secara substansial mentransfer seluruh risiko and rewards of ownership of the asset to
dan manfaat atas kepemilikan aset kepada another entity. If the Group neither transfers
entitas lain. Jika Grup tidak mentransfer serta nor retains substantially all the risks and
tidak memiliki secara substansial seluruh risiko rewards of ownership and continues to
dan manfaat kepemilikan serta masih control the transferred asset, the Group
mengendalikan aset yang ditransfer, maka recognizes its retained interest in the asset
Grup mengakui keterlibatan berkelanjutan atas and an associated liability for amounts it may
aset yang ditransfer dan liabilitas terkait have to pay. If the Group retains substantially
sebesar jumlah yang mungkin harus dibayar. all the risks and rewards of ownership of a
Jika Grup memiliki secara substansial seluruh transferred financial asset, the Group
risiko dan manfaat kepemilikan aset keuangan continues to recognize the financial asset and
yang ditransfer, Grup masih mengakui aset also recognizes a collateralized borrowing for
keuangan dan juga mengakui pinjaman yang the proceeds received.
dijamin sebesar pinjaman yang diterima.
Pada penghentian pengakuan aset keuangan On derecognition of a financial asset
yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, measured at amortized cost, the difference
perbedaan antara nilai tercatat aset dan jumlah between the asset’s carrying amount and the
imbalan yang diterima dan piutang diakui sum of the consideration received and
dalam laba rugi. Selain itu, pada penghentian receivable is recognized in profit or loss. In
pengakuan investasi dalam instrumen utang addition, on derecognition of an investment in
yang diklasifikasikan sebagai FVTOCI, a debt instrument classified as at FVTOCI,
keuntungan atau kerugian kumulatif yang the cumulative gain or loss previously
sebelumnya diakumulasi dalam cadangan accumulated in the investment revaluation
revaluasi investasi, direklasifikasi ke laba rugi. reserve is reclassified to profit or loss. In
Sebaliknya, pada penghentian pengakuan contrast, on derecognition of an investment in
investasi dalam instrumen ekuitas yang telah an equity instrument which the Group has
dipilih Grup pada pengakuan awal untuk diukur elected on initial recognition to measure at
di FVTOCI, keuntungan atau kerugian FVTOCI, the cumulative gain or loss
kumulatif yang sebelumnya diakumulasi dalam previously accumulated in the investment
cadangan revaluasi investasi tidak revaluation reserve is not reclassified to profit
direklasifikasi ke laba rugi, tetapi dipindahkan or loss, but is transferred to retained
ke saldo laba. earnings.
- 32 -
706 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 709
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
g. Liabilitas Keuangan dan Instrumen Ekuitas g. Financial Liabilities and Equity
Instruments
Liabilitas keuangan awalnya diukur sebesar Financial liabilities are initially measured at fair
nilai wajarnya. Biaya transaksi yang dapat value. Transaction costs that are directly
diatribusikan secara langsung dengan attributable to the acquisition or issue of
perolehan atau penerbitan liabilitas keuangan financial liabilities (other than financial
(selain liabilitas keuangan yang diukur pada liabilities at FVTPL) are added to or deducted
nilai wajar melalui laba rugi) ditambahkan atau from the fair value of the financial liabilities, as
dikurangkan dari nilai wajar liabilitas appropriate, on initial recognition. Transaction
keuangan, pada pengakuan awal. Biaya costs directly attributable to the acquisition of
transaksi yang dapat diatribusikan secara financial liabilities at FVTPL are recognized
langsung dengan perolehan liabilitas immediately in profit or loss.
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui
laba rugi langsung diakui dalam laba rugi.
Klasifikasi sebagai liabilitas atau ekuitas Classification as debt or equity
Instrumen utang dan ekuitas yang diterbitkan Debt and equity instruments issued by the
oleh Grup diklasifikasikan sebagai liabilitas Group are classified as either financial
keuangan atau ekuitas sesuai dengan liabilities or as equity in accordance with the
substansi perjanjian kontraktual dan definisi substance of the contractual arrangements
liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas. entered into and the definitions of a financial
liability and an equity instrument.
Instrumen ekuitas Equity instruments
Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang An equity instrument is any contract that
memberikan hak residual atas aset Grup evidences a residual interest in the assets of
setelah dikurangi dengan seluruh liabilitasnya. an entity after deducting all of its liabilities.
Instrumen ekuitas yang diterbitkan oleh Grup Equity instruments issued by the Group are
dicatat sebesar hasil penerimaan bersih recorded at the proceeds received, net of
setelah dikurangi biaya penerbitan langsung. direct issue costs.
Pembelian kembali instrumen ekuitas Repurchase of the Company’s own equity
Perusahaan (saham treasuri) diakui dan instruments (treasury shares) is recognized
dikurangkan secara langsung dari ekuitas. and deducted directly in equity. No gain or
Keuntungan dan kerugian yang timbul dari loss is recognized in profit or loss on the
pembelian, penjualan, penerbitan atau purchase, sale, issue or cancellation of the
pembatalan instrumen ekuitas Perusahaan Company’s own equity instruments.
tersebut tidak diakui dalam laba rugi.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai Financial liabilities are classified as either “at
FVTPL atau pada biaya perolehan FVTPL” or “at amortized cost”.
diamortisasi.
Liabilitas keuangan yang diukur pada FVTPL Financial liabilities at FVTPL
Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai Financial liabilities are classified as at FVTPL
FVTPL pada saat liabilitas keuangan baik when the financial liability is either held for
dimiliki untuk diperdagangkan atau ditetapkan trading or its designated as at FVTPL.
pada FVTPL.
Liabilitas keuangan dimiliki untuk A financial liability is classified as held for
diperdagangkan jika: trading if:
· diperoleh terutama untuk tujuan dibeli · it has been acquired principally for the
kembali dalam waktu dekat; atau purpose of repurchasing in the near term;
or
· pada pengakuan awal merupakan bagian · on initial recognition it is part of an
dari portofolio instrumen keuangan tertentu identified portfolio of financial instruments
yang dikelola Grup secara bersama dan that the Group manages together and has
terdapat bukti mengenai pola ambil untung a recent actual pattern of short-term profit-
dalam jangka pendek aktual saat ini; atau taking; or
- 33 -
PaninBank 2023 Annual Report 707
Page 710
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
· merupakan derivatif yang tidak ditetapkan · it is a derivative that is not designated and
dan tidak efektif sebagai instrumen lindung effective as a hedging instrument.
nilai.
Liabilitas keuangan selain liabilitas keuangan A financial liability other than a financial
yang diperdagangkan dapat ditetapkan liability held for trading may be designated as
sebagai FVTPL pada saat pengakuan awal at FVTPL upon initial recognition, if:
jika:
· mengeliminasi atau mengurangi secara · such designation eliminates or
signifikan inkonsistensi pengukuran dan significantly reduces a measurement or
pengakuan yang dapat timbul; atau recognition inconsistency that would
otherwise arise; or
· liabilitas keuangan membentuk bagian dari · the financial liability forms part of a group
kelompok aset keuangan, liabilitas of financial assets or financial liabilities or
keuangan atau keduanya dikelola dan both which is managed and its
kinerjanya dievaluasi berdasarkan nilai performance is evaluated on a fair value
wajar, sesuai dengan manajemen risiko basis in accordance with a documented
atau strategi investasi yang risk management or investment strategy,
didokumentasikan dan informasi tentang and information about the grouping is
kelompok tersebut disediakan secara provided internally on that basis; or
internal; atau
· merupakan bagian kontrak yang · it forms part of a contract containing one
mengandung satu atau lebih derivatif or more embedded derivatives, and PSAK
melekat, dan PSAK 55 atau PSAK 71 55 or PSAK 71 permits the entire
mengizinkan seluruh kontrak gabungan combined contract (asset or liability) to be
(aset atau liabilitas) ditetapkan sebagai designated as at FVTPL.
FVTPL.
Pengukuran selanjutnya liabilitas keuangan Subsequent measurement of financial
pada FVTPL liabilities at FVTPL
Liabilitas keuangan pada FVTPL diukur pada Financial liabilities at FVTPL are measured at
nilai wajar, dengan keuntungan atau kerugian fair value, with any gains or losses arising on
yang timbul atas perubahan nilai wajar diakui changes in fair value recognized in profit or
dalam laporan laba rugi. Keuntungan atau loss. The net gain or loss recognized in profit
kerugian bersih yang diakui dalam laba rugi or loss incorporates any interest paid on the
menggabungkan setiap bunga yang financial liability and is included in profit or
dibayarkan atas liabilitas keuangan dan loss.
termasuk dalam laporan laba rugi.
Namun, untuk liabilitas keuangan yang However, for financial liabilities that are
ditetapkan pada FVTPL, jumlah perubahan designated as at FVTPL, the amount of
nilai wajar liabilitas keuangan yang dapat change in the fair value of the financial liability
diatribusikan pada perubahan risiko kredit that is attributable to changes in the credit risk
liabilitas diakui dalam penghasilan of that liability is recognized in other
komprehensif lain, kecuali jika pengakuan comprehensive income, unless the
dampak risiko kredit di penghasilan recognition of the effects of changes in the
komprehensif lain akan menciptakan atau liability’s credit risk in other comprehensive
memperbesar inkonsistensi akuntansi dalam income would create or enlarge an
laba rugi. Sisa perubahan dari nilai wajar atas accounting mismatch in profit or loss. The
liabilitas diakui dalam laba rugi. Perubahan remaining amount of change in the fair value
nilai wajar yang dapat diatribusikan pada risiko of liability is recognized in profit or loss.
kredit liabilitas keuangan yang diakui dalam Changes in fair value attributable to a
penghasilan komprehensif lain tidak akan financial liability’s credit risk that are
direklasifikasi ke laba rugi; sebaliknya, recognized in other comprehensive income
perubahan tersebut dipindahkan ke saldo laba are not subsequently reclassified to profit or
pada saat penghentian pengakuan liabilitas loss; instead, they are transferred to retained
keuangan. earnings upon derecognition of the financial
liability.
Keuntungan atau kerugian dari kontrak Gains or losses on financial guarantee
jaminan keuangan yang diterbitkan oleh Grup contracts issued by the Group that are
yang ditetapkan oleh Grup sebagai FVTPL designated by the Group as at FVTPL are
diakui dalam laba rugi. Nilai wajar ditentukan recognized in profit or loss. Fair value is
dengan cara yang dijelaskan dalam determined in the manner described in
Catatan 54. Note 54.
- 34 -
708 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 711
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Liabilitas keuangan pada biaya perolehan Financial liabilities at amortized cost
diamortisasi
Liabilitas keuangan yang bukan merupakan Financial liabilities that are not 1) contingent
1) imbalan kontinjen dari pihak pengakuisisi consideration of an acquirer in a business
dalam kombinasi bisnis, 2) dimiliki untuk combination, 2) held-for-trading, or
diperdagangkan, atau 3) ditetapkan sebagai 3) designated as at FVTPL, are subsequently
FVTPL, selanjutnya diukur pada biaya measured at amortized cost using the
perolehan diamortisasi dengan menggunakan effective interest method.
metode suku bunga efektif.
Metode suku bunga efektif Effective interest method
Metode suku bunga efektif adalah metode The effective interest method is a method of
yang digunakan untuk menghitung biaya calculating the amortized cost of a financial
perolehan diamortisasi dari liabilitas keuangan liability and of allocating interest expense
dan metode untuk mengalokasikan biaya over the relevant period. The effective interest
bunga selama periode yang relevan. Suku rate is the rate that exactly discounts
bunga efektif adalah suku bunga yang secara estimated future cash payments (including all
tepat mendiskontokan estimasi pembayaran fees and points paid or received that form an
kas masa depan (mencakup seluruh komisi integral part of the effective interest rate,
dan bentuk lain yang dibayarkan dan diterima transaction costs and other premiums or
yang merupakan bagian yang tak terpisahkan discounts) through the expected life of the
dari suku bunga efektif, biaya transaksi dan financial liability, or (where appropriate) a
premium dan diskonto lainnya) selama shorter period to the net carrying amount on
perkiraan umur liabilitas keuangan, atau (jika initial recognition.
lebih tepat) digunakan periode yang lebih
singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih
pada saat pengakuan awal.
Penghentian pengakuan liabilitas keuangan Derecognition of financial liabilities
Grup menghentikan pengakuan liabilitas The Group derecognizes financial liabilities
keuangan, jika dan hanya jika, liabilitas Grup when, and only when, the Group’s obligations
telah dilepaskan, dibatalkan atau kadaluarsa. are discharged, cancelled or have expired.
Selisih antara jumlah tercatat liabilitas The difference between the carrying amount
keuangan yang dihentikan pengakuannya dan of the financial liability derecognized and the
imbalan yang dibayarkan dan utang diakui consideration paid and payable is recognized
dalam laba rugi. in profit or loss.
Ketika Grup bertukar dengan pemberi When the Group exchanges with the existing
pinjaman, satu instrumen utang menjadi lender one debt instrument into another one
instrumen lain dengan persyaratan yang with the substantially different terms, such
berbeda secara substansial, pertukaran exchange is accounted for as an
tersebut dicatat sebagai penghapusan extinguishment of the original financial liability
liabilitas keuangan orisinal dan pengakuan and the recognition of a new financial liability.
liabilitas keuangan baru. Demikian pula, Grup Similarly, the Group accounts for substantial
memperhitungkan modifikasi substansial dari modification of terms of an existing liability or
ketentuan liabilitas yang ada atau bagian dari part of it as an extinguishment of the original
liabilitas tersebut sebagai pelepasan liabilitas financial liability and the recognition of a new
keuangan orisinal dan pengakuan liabilitas liability. It is assumed that the terms are
baru. Diasumsikan bahwa persyaratannya substantially different if the discounted
berbeda secara substansial jika nilai kini arus present value of the cash flows under the new
kas yang didiskonto berdasarkan persyaratan terms, including any fees paid net of any fees
yang baru, termasuk setiap fee (imbalan) yang received and discounted using the original
dibayarkan setelah dikurangi setiap fee effective rate is at least 10% different from the
(imbalan) yang diterima dan didiskonto discounted present value of the remaining
menggunakan suku bunga efektif orisinal, cash flows of the original financial liability. If
berbeda sedikitnya 10% dari nilai kini sisa arus the modification is not substantial, the
kas yang didiskonto yang berasal dari liabilitas difference between: (1) the carrying amount
keuangan orisinal. Jika modifikasi tidak of the liability before the modification; and (2)
substansial, maka perbedaan antara: the present value of the cash flows after
(1) jumlah tercatat liabilitas sebelum modification is recognized in profit or loss as
modifikasi; dan (2) nilai kini dari arus kas the modification gain or loss within other
setelah modifikasi, diakui dalam laba rugi gains and losses.
sebagai keuntungan atau kerugian modifikasi
dalam keuntungan dan kerugian lainnya.
- 35 -
PaninBank 2023 Annual Report 709
Page 712
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
h. Saling hapus antar Aset Keuangan dan h. Netting of Financial Assets and Financial
Liabilitas Keuangan Liabilities
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities are
disalinghapuskan dan nilai netonya disajikan offset and the net amount presented in the
dalam laporan poisisi keuangan konsolidasian consolidated statement of financial position
jika Grup tersebut memiliki hak yang dapat when the Group has a legally enforceable
dipaksakan secara hukum untuk melakukan right to set off the recognized amounts; and
saling hapus atas jumlah yang telah diakui; intends either to settle on a net basis, or to
dan berintensi untuk menyelesaikan secara realize the asset and settle the liability
neto atau untuk merealisasikan aset dan simultaneously. A right to set-off must be
menyelesaikan liabilitasnya secara simultan. available today rather than being contingent
Hak saling hapus harus ada pada saat ini dan on a future event and must be exercisable by
tidak bersifat kontinjen atas terjadinya suatu any of the counterparties, both in the normal
peristiwa di masa depan dan harus dapat course of business and in the event of default,
dieksekusi oleh pihak lawan, baik dalam insolvency or bankruptcy.
situasi bisnis normal dan dalam peristiwa
gagal bayar, peristiwa kepailitan atau
kebangkrutan.
i. Nilai Wajar i. Fair Value
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima Fair value is the price that would be received
untuk menjual suatu aset atau harga yang to sell an asset or paid to transfer a liability in
akan dibayar untuk mengalihkan suatu an orderly transaction between market
liabilitas dalam transaksi teratur antara pelaku participants at the measurement date,
pasar pada tanggal pengukuran tanpa regardless of whether that price is directly
memperhatikan apakah harga tersebut dapat observable or estimated using another
diobservasi secara langsung atau diestimasi valuation technique. In estimating the fair
menggunakan teknik penilaian lain. Dalam value of an asset or a liability, the Group
mengukur nilai wajar atas suatu aset atau takes into account the characteristics the
liabilitas pada tanggal pengukuran, Grup asset or a liability if market participants would
memperhitungkan karakteristik suatu aset take those characteristics into account when
atau liabilitas jika pelaku pasar akan pricing the asset or liability at the
memperhitungkan karakteristik tersebut ketika measurement date.
menentukan harga aset atau liabilitas pada
tanggal pengukuran.
Dalam rangka konsistensi dan perbandingan In order to increase consistency and
dalam pengukuran nilai wajar dan comparability in fair value measurements
pengungkapan terkait, Grup melakukan and related disclosures, the Group measures
pengukuran nilai wajar atas instrumen the fair value of the financial instruments held
keuangan yang dimiliki dengan hirarki berikut based on the following hierarchy that
yang mengkategorikan ke dalam tiga tingkat categorized into three levels the inputs to
masukan untuk teknik penilaian: valuation techniques:
· Pengukuran nilai wajar level 1 adalah yang · Level 1 fair value measurements are
berasal dari harga kuotasian (tanpa those derived from quoted prices
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau (unadjusted) in active markets for
liabilitas yang identik; dimana Grup dapat identical assets or liabilities; that the
mengakses pada tanggal pengukuran; Group can access at the measurement
date;
· Pengukuran nilai wajar level 2 adalah yang · Level 2 fair value measurements are
berasal dari input selain harga kuotasian those derived from inputs other than
yang termasuk dalam level 1 yang dapat quoted prices included within Level 1 that
diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik are observable for the assets or liability,
secara langsung (misalnya harga) atau either directly (i.e. as prices) or indirectly
secara tidak langsung (misalnya deviasi (i.e. derived from prices); and
dari harga); dan
- 36 -
710 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 713
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
· Pengukuran nilai wajar level 3 adalah yang · Level 3 fair value measurements are
berasal dari teknik penilaian yang those derived from valuation techniques
mencakup input untuk aset atau liabilitas that include inputs for the asset or liability
yang bukan berdasarkan data pasar yang that are not based on observable market
dapat diobservasi (input yang tidak dapat data (unobservable inputs).
diobservasi).
j. Kas j. Cash
Kas terdiri dari kas kecil, kas besar, kas pada Cash includes petty cash, cash, cash in third
pihak ketiga, kas di dalam Anjungan Tunai parties, cash in Automated Teller Machines
Mandiri (ATM), kas pada teller dan bank (ATMs), cash in teller and bank notes.
notes.
k. Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain k. Demand Deposits with Bank Indonesia
and Other Banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain Demand deposits with Bank Indonesia and
diklasifikasikan dalam kategori biaya other banks are classified as amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value measurement, impairment and
penghentian pengakuan giro pada Bank derecognition of demand deposits with Bank
Indonesia dan bank lain mengacu pada Indonesia and other banks are discussed in
Catatan 3f terkait aset keuangan. Note 3f related to financial assets.
l. Penempatan pada Bank Indonesia dan l. Placements with Bank Indonesia and
Bank Lain Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other
lain diklasifikasikan dalam kategori biaya banks are classified as amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value measurement, impairment and
penghentian pengakuan penempatan pada derecognition of placements with Bank
Bank Indonesia dan bank lain mengacu pada Indonesia and other banks are discussed in
Catatan 3f terkait aset keuangan. Note 3f related to financial assets.
m. Efek-efek m. Securities
Setelah pengakuan awal, efek-efek yang After initial recognition, the securities
diukur pada biaya perolehan diamortisasi measured at cost are amortized using the
dengan menggunakan suku bunga efektif. effective interest rate. While securities
Sementara efek yang diklasifikasikan sebagai classified as FVTOCI are measured at fair
FVTOCI diukur pada nilai wajar setelah value after initial recognition, where
pengakuan awal, dimana keuntungan dan unrealized gains and losses on changes in
kerugian yang belum direalisasi atas fair value will be recognized as other
perubahan nilai wajar akan diakui sebagai comprehensive income. At the time of
penghasilan komprehensif lain. Pada saat derecognition, the accumulated unrealized
penghentian pengakuan, akumulasi laba/rugi gain/loss and allowance for losses that have
yang belum direalisasi serta cadangan been created are recognized in profit or loss.
kerugian yang dibentuk diakui ke laba rugi. For securities classified as FVTPL, after
Untuk efek yang diklasifikasikan sebagai initial recognition will be measured at fair
FVTPL, setelah pengakuan awal akan diukur value where unrealized gains and losses on
pada nilai wajar dimana keuntungan dan changes in fair value are recognized
kerugian yang belum direalisasi atas immediately in profit or loss.
perubahan nilai wajar langsung diakui ke laba
rugi.
- 37 -
PaninBank 2023 Annual Report 711
Page 714
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
n. Tagihan dan Liabilitas Derivatif n. Derivative Receivables and Payables
Tagihan dan liabilitas derivatif diklasifikasikan Derivative receivables and payables are
dalam kategori diukur pada nilai wajar melalui classified as FVTPL.
laba rugi (FVTPL).
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, penentuan nilai subsequent measurement, fair value
wajar, penurunan nilai dan penghentian measurement, impairment and derecognition
pengakuan tagihan dan liabilitas derivatif of derivative receivables and payables are
mengacu pada Catatan 3f dan 3g terkait aset discussed in Notes 3f and 3g related to
keuangan dan liabilitas keuangan. financial assets and financial liabilities.
o. Kredit o. Loans
Kredit diklasifikasikan dalam kategori biaya Loans are classified as amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value measurement, impairment and
penghentian pengakuan kredit mengacu pada derecognition of loans are discussed in
Catatan 3f terkait aset keuangan. Note 3f related to financial assets.
Dalam kredit yang diberikan termasuk Loans included in financing by subsidiary
pembiayaan oleh entitas anak (PDSB) berupa (PDSB) consist of murabahah receivable,
piutang murabahah, pembiayaan mudharabah mudharabah financing and musyarakah
dan pembiayaan musyarakah. financing.
Piutang Murabahah diklasifikasikan dalam Murabahah receivables are classified as
kategori pinjaman yang diberikan dan piutang. loans and receivable.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value measurement, impairment and
penghentian pengakuan piutang Murabahah derecognition of Murabahah receivables are
mengacu pada Catatan 3f terkait aset discussed in to Note 3f related to financial
keuangan. assets.
Pelunasan dipercepat atau pelunasan Accelerated repayment or repayment before
sebelum masa jatuh tempo untuk piutang maturity date for Murabahah receivables are
Murabahah diperlakukan sebagaimana treated as if the repayment is made on due
pelunasan piutang sesuai dengan masa jatuh date. Discount or muqasah can be offered
temponya (biasa). Muqasah atau diskon dapat based on applicable term but can not be
diberikan sesuai ketentuan yang berlaku predetermined.
namun tidak dapat diperjanjikan di awal.
Pembiayaan Mudharabah dinyatakan sebesar Mudharabah financing is stated at the
saldo pembiayaan dikurangi dengan outstanding balance less allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai. PDSB impairment losses. Allowance for impairment
menetapkan cadangan kerugian penurunan losses is provided based on a review on
nilai berdasarkan penelaahan kualitas atas the quality of each individual financing
masing-masing saldo pembiayaan account (Note 3f).
(Catatan 3f).
Pinjaman Qardh diakui sebesar jumlah dana Qardh is recognized based on fund provided
yang dipinjamkan pada saat terjadinya. at the transaction date. Excess received from
Kelebihan penerimaan dari pinjaman atas repayment of Qardh is recognized as income
Qardh yang dilunasi diakui sebagai when received.
pendapatan pada saat diterima.
- 38 -
712 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 715
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pinjaman Qardh disajikan sebesar saldo Qardh are stated at their outstanding balance
pinjaman dikurangi dengan cadangan net of impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
Pembiayaan Musyarakah dinyatakan sebesar Musyarakah financing is stated at the
saldo pembiayaan dikurangi dengan saldo outstanding balance of the financing less
cadangan kerugian penurunan nilai. PDSB allowance for impairment losses. PDSB
menetapkan cadangan kerugian penurunan provides allowance for impairment losses
nilai sesuai dengan kualitas pembiayaan based on the quality of the financing as
berdasarkan penelaahan atas masing-masing determined by a review of each individual
saldo pembiayaan (Catatan 3f). account (Note 3f).
Apabila terjadi kerugian dalam Musyarakah If there is a loss in Musyarakah due to
akibat kelalaian atau penyimpangan mitra negligence or irregularities of Musyarakah
Musyarakah, mitra yang melakukan kelalaian partners, the partners are to bear the
tersebut menanggung beban kerugian itu. expenses. The Bank’s losses caused by
Kerugian Bank yang diakibatkan kelalaian negligence or irregularities by those partners
atau penyimpangan mitra tersebut diakui are recognized as the past due Musyarakah
sebagai piutang Musyarakah jatuh tempo. financing.
p. Aset Keuangan Memburuk p. Credit Impaired Financial Assets
Restrukturisasi kredit dilakukan terhadap Debt restructuring performed to the
debitur yang tidak dapat atau diperkirakan borrower that unable or predicted to unable to
tidak dapat memenuhi kewajiban pembayaran fulfill its principal payment installments
angsuran pokok atau bunga sesuai jadwal responsibilities or interest according to
yang diperjanjikan. contractual schedule.
Jika persyaratan aset keuangan dimodifikasi, If the terms of financial asset are modified,
Grup mengevaluasi apakah arus kas dari aset the Group evaluates whether the cash flows
yang dimodifikasi secara substansial berbeda. of the modified asset are substantially
Jika arus kas berbeda secara substansial, hak different. If the cash flows are substantially
kontraktual atas arus kas dari aset keuangan different, then the contractual rights to cash
original dianggap telah kadaluwarsa. Dalam flow from the original financial asset are
kasus ini, aset keuangan original dihentikan deemed to have expired. In this case, the
pengakuannya dan aset keuangan baru diakui original financial asset is derecognized and a
pada nilai wajar. new financial asset is recognized at fair
value.
Jika arus kas dari aset yang dimodifikasi If the cash flows of the modified asset carried
dicatat pada biaya perolehan amortisasi tidak at amortized cost are not substantially
jauh berbeda, maka modifikasi tersebut tidak different, then the modification does not
mengakibatkan penghentian pengakuan aset result in derecognition of the financial asset.
keuangan tersebut. Dalam hal ini, Grup In this case, the Group recalculates the gross
menghitung ulang nilai tercatat bruto aset carrying amount of the financial asset and
keuangan dan mengakui jumlah yang timbul recognizes the amount arising from adjusting
dari penyesuaian jumlah tercatat bruto sebagai the gross carrying amount as a modification
modifikasi keuntungan atau kerugian dalam gain or loss in profit or loss.
laba rugi.
q. Tagihan dan Liabilitas Akseptasi q. Acceptances Receivable and Payable
Tagihan akseptasi diklasifikasikan dalam Acceptance receivables are classified as
kategori biaya perolehan diamortisasi. amortized cost.
Liabilitas akseptasi dikategorikan sebagai Acceptance liabilities are classified as
liabilitas keuangan diukur pada biaya financial liabilities at amortized cost.
perolehan diamortisasi.
- 39 -
PaninBank 2023 Annual Report 713
Page 716
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition
penghentian pengakuan tagihan dan liabilitas of acceptances receivable and payable are
akseptasi mengacu pada Catatan 3f dan 3g discussed in Notes 3f and 3g related to
terkait aset keuangan dan liabilitas keuangan. financial assets and financial liabilities.
r. Piutang Pembiayaan Konsumen r. Consumer Financing Receivables
Piutang pembiayaan konsumen diklasifikasikan Consumer financing receivables are classified
dalam kategori biaya perolehan diamortisasi. as amortized cost.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, penentuan nilai measurement, fair value measurement,
wajar, penurunan nilai dan penghentian impairment and derecognition of consumer
pengakuan piutang pembiayaan konsumen financing receivables are discussed in Note 3f
mengacu pada Catatan 3f terkait aset related to financial assets.
keuangan.
Pendapatan administrasi yang diperoleh dari Administration income earned from customers
konsumen pada saat perjanjian pembiayaan at the time the consumer financing is signed is
pertama kali ditandatangani, dibukukan recorded as income in the current year.
sebagai pendapatan pada laba rugi tahun
berjalan.
Jaminan kendaraan yang dikuasai kembali Net realisable value of repossessed vehicle
oleh CFI dinyatakan berdasarkan nilai obtained by CFI are stated at the lower of
terendah antara nilai tercatat piutang related consumer financing receivables’
pembiayaan konsumen atau nilai realisasi carrying value or net realisable value of the
bersih. Selisih antara nilai tercatat dan nilai repossessed assets. The difference between
realisasi bersih dicatat sebagai cadangan the carrying value and net realisable value is
kerugian ekpektasian atau cadangan kerugian recorded as allowance for expected loss and
penurunan nilai dan dibebankan sebagai allowance for impairment loan losses and is
laba/rugi. Dalam upaya penyelesaian piutang, charged as profit/loss. In case of default, the
konsumen memberi kuasa kepada CFI untuk consumer gives the right to CFI to sell
menjual kendaraan ataupun melakukan repossessed assets or take any other actions
tindakan lainnya bila terjadi wanprestasi to settle the outstanding consumer financing
terhadap perjanjian pembiayaan. Jika harga receivables. If the sale price of the
jual jaminan kendaraan lebih rendah repossessed vehicles is lower compared to
dibandingkan dengan nilai saldo piutang the consumer financing receivable, then the
pembiayaan, maka selisih tersebut difference is charged as profit/ loss. If the
dibebankan sebagai laba/rugi. Apabila harga sale price of the repossessed vehicles is
jual jaminan kendaraan lebih tinggi higher compared to the consumer financing
dibandingkan dengan nilai saldo piutang receivable, then the difference will be paid
pembiayaan, maka selisih tersebut akan back to the consumers.
dikembalikan kepada konsumen.
s. Sewa s. Leases
Pada tanggal insepsi suatu kontrak, Grup On the date of the contract's inception, the
menilai apakah suatu kontrak merupakan, atau Group assesses whether a contract is, or
mengandung, sewa. Suatu kontrak contains, a lease. A contract is, or contains, a
merupakan, atau mengandung, sewa jika lease if the contract gives the right to control
kontrak tersebut memberikan hak untuk the use of an identification asset for a period
mengendalikan penggunaan suatu aset of time to be exchanged for compensation.
identifikasian selama suatu jangka waktu untuk
dipertukarkan dengan imbalan.
- 40 -
714 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 717
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Sebagai penyewa (lessee) As a lessee
PSAK 73 memperkenalkan model akuntansi PSAK 73 introduces a single accounting
tunggal dan mensyaratkan lessee mengakui model and requires the lessee to recognize
aset hak-guna dan liabilitas sewa pada tanggal right of-use asset and lease liabilities on the
dimulainya sewa untuk semua sewa dengan date of commencement of lease for all leases
jangka waktu lebih dari 12 bulan, kecuali with terms of more than 12 months, except
aset dengan nilai rendah. Aset hak-guna for low value asset. Right of-use asset are
awalnya diukur pada biaya perolehan, yang initially measured at cost, which consists of
terdiri dari jumlah pengukuran awal dari the initial measurement of the lease liabilities
liabilitas sewa disesuaikan dengan adjusted for lease payments made on or
pembayaran sewa yang dilakukan pada atau before the commencement date, plus the
sebelum tanggal permulaan, ditambah dengan initial direct costs incurred, and the estimated
biaya langsung awal yang dikeluarkan, dan costs to dismantle and move the underlying
estimasi biaya untuk membongkar dan asset or to restore the underlying asset or the
memindahkan aset pendasar atau untuk place where the asset is, less the lease
merestorasi aset pendasar atau tempat incentives received.
dimana aset berada, dikurangi insentif sewa
yang diterima.
Setelah tanggal permulaan, aset hak-guna After the start date, the right of-use assets
diukur dengan model biaya. Aset hak-guna are measured using the cost model. The right
selanjutnya disusutkan dengan menggunakan of-use asset are subsequently depreciated
metode garis-lurus dari tanggal permulaan using the straight-line method from the
hingga tanggal yang lebih awal antara akhir commencement date to the earliest date
masa manfaat aset hak-guna atau akhir masa between the end of the useful life of the right
sewa. Selain itu, aset hak-guna secara berkala of-use asset or the end of the lease period. In
dikurangi dengan kerugian penurunan nilai, addition, the right of-use asset are periodically
jika ada, dan disesuaikan dengan pengukuran reduced by impairment losses, if any, and
kembali liabilitas sewa. adjusted for the re-measurement of lease
liabilities.
Liabilitas sewa awalnya diukur pada nilai kini Lease liabilities are initially measured at the
atas pembayaran sewa yang belum dibayar present value of the unpaid lease payments
pada tanggal permulaan, didiskontokan at the start date, discounted using the implicit
menggunakan suku bunga implisit dalam interest rate in the lease or, if the interest rate
sewa atau, jika suku bunga tersebut tidak cannot be determined, the Group's
dapat ditentukan digunakan suku bunga incremental loan interest rate is used.
pinjaman inkremental Grup. Umumnya, Grup Generally, the Group uses the incremental
menggunakan suku bunga pinjaman loan rate as the discount rate.
inkremental sebagai suku bunga diskonto.
Grup memilih untuk tidak mengakui aset hak The Group has chosen not to recognize right
guna dan liabilitas sewa untuk sewa jangka of-use asset and lease liabilities for short-
pendek yang memiliki masa sewa 12 bulan term leases that have a lease period of 12
atau kurang dan sewa atas aset bernilai months or less and lease for low value
rendah. assets.
Sebagai pesewa (lessor) As a lessor
Grup melakukan perjanjian sewa sebagai The Group enters into lease agreements as a
pesewa sehubungan dengan beberapa lessor with respect to some of its investment
properti investasinya. properties.
Sewa di mana Grup sebagai pesewa Leases for which the Group is a lessor are
diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan classified as finance or operating leases.
atau sewa operasi. Ketika persyaratan sewa Whenever the terms of the lease transfer
secara substansial mengalihkan seluruh risiko substantially all the risks and rewards of
dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan ownership to the lessee, the contract is
ke penyewa, kontrak tersebut diklasifikasikan classified as a finance lease. All other leases
sebagai sewa pembiayaan. Seluruh sewa are classified as operating leases.
lainnya diklasifikasikan sebagai sewa operasi.
- 41 -
PaninBank 2023 Annual Report 715
Page 718
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Penghasilan sewa dari sewa operasi diakui Rental income from operating leases is
secara garis lurus selama masa sewa yang recognized on a straight-line basis over the
relevan. Biaya langsung awal yang terjadi terms of the relevant lease. Initial direct costs
dalam menegosiasikan dan mengatur sewa incurred in negotiating and arranging an
operasi ditambahkan ke jumlah tercatat aset operating lease are added to the carrying
sewa dan diakui secara garis lurus selama amount of the leased assets and recognized
masa sewa. on a straight-line basis over the lease term.
Dalam sewa pembiayaan, jumlah terutang oleh Amounts due from lessees under finance
penyewa diakui sebagai piutang sebesar leases are recognized as receivables at the
jumlah yang sama dengan investasi sewa neto amount of the Group’s net investment in the
Grup. Pengakuan penghasilan sewa leases. Finance lease income is allocated to
pembiayaan dialokasikan pada periode accounting periods so as to reflect a constant
akuntansi yang mencerminkan suatu tingkat periodic rate of return on the Group's net
pengembalian periodik yang konstan atas investment outstanding in respect of the
investasi bersih pesewa. leases.
Setelah pengungkapan awal, Grup secara Subsequent to initial recognition, the Group
teratur melakukan reviu atas estimasi nilai sisa regularly reviews the estimated unguaranteed
tidak dijamin dan menerapkan persyaratan residual value and applies the impairment
penurunan nilai PSAK 71, yaitu mengakui requirements of PSAK 71, recognizing an
cadangan ekspektasi kerugian kredit atas allowance for expected credit losses on the
piutang sewa. lease receivables.
Penghasilan sewa pembiayaan dihitung Finance lease income is calculated with
dengan mengacu pada jumlah tercatat bruto reference to the gross carrying amount of the
piutang sewa, kecuali untuk aset keuangan lease receivables, except for credit-impaired
yang mengalami penurunan nilai di mana financial assets for which interest income is
penghasilan bunganya dihitung dengan calculated with reference to their amortized
mengacu pada biaya perolehan diamortisasi cost (i.e. after a deduction of the loss
(yaitu setelah dikurangi cadangan kerugian). allowance.
t. Penyertaan dalam Bentuk Saham t. Investments in Shares of Stock
Investasi pada entitas asosiasi Investments in associates
Entitas asosiasi adalah suatu entitas dimana An associate is an entity over which the Group
Grup mempunyai pengaruh yang signifikan. has significant influence. Significant influence
Pengaruh signifikan adalah kekuasaan untuk is the power to participate in the financial and
berpartisipasi dalam keputusan kebijakan operating policy decisions of the investee but
keuangan dan operasional investee tetapi tidak is not control or joint control over those
mengendalikan atau mengendalikan bersama policies.
atas kebijakan tersebut.
Penghasilan dan aset dan liabilitas dari entitas The results of operations and assets and
asosiasi dicatat dalam laporan keuangan liabilities of associates are incorporated in
konsolidasian dengan menggunakan metode these consolidated financial statements
ekuitas, kecuali ketika investasi diklasifikasikan using the equity method of accounting,
sebagai dimiliki untuk dijual, sesuai dengan except when the investment is classified as
PSAK 58, Aset Tidak Lancar yang Dimiliki held for sale, in which case, it is accounted
untuk Dijual dan Operasi yang Dihentikan. for in accordance with PSAK 58, Non-current
Dengan metode ekuitas, investasi pada entitas Assets Held for Sale and Discontinued
asosiasi diakui di laporan posisi keuangan Operations. Under the equity method, an
konsolidasian sebesar biaya perolehan dan investment in an associate is initially
selanjutnya disesuaikan untuk perubahan recognized in the consolidated statement of
dalam bagian kepemilikan Grup atas laba rugi financial position at cost and adjusted
dan penghasilan komprehensif lain dari entitas thereafter to recognize the Group’s share of
asosiasi yang terjadi setelah perolehan. Ketika the profit or loss and other comprehensive
bagian Grup atas kerugian entitas asosiasi income of the associate. When the Group’s
melebihi kepentingan Grup pada entitas share of losses of an associate exceeds the
asosiasi (yang mencakup semua kepentingan Group’s interest in that associate (which
jangka panjang, yang secara substansi, includes any long-term interests that, in
membentuk bagian dari investasi bersih Grup substance, form part of the Group’s net
dalam entitas asosiasi), Grup menghentikan investment in the associate), the Group
pengakuan bagiannya atas kerugian discontinues recognizing it’s share of further
selanjutnya. Kerugian selanjutnya diakui hanya losses. Additional losses are recognized only
apabila Grup mempunyai kewajiban bersifat to the extent that the Group has incurred
hukum atau konstruktif atau melakukan legal or constructive obligations or made
pembayaran atas nama entitas asosiasi. payments on behalf of the associate.
- 42 -
716 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 719
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Investasi pada entitas asosiasi dicatat dengan An investment in an associate is accounted
menggunakan metode ekuitas sejak tanggal for using the equity method from the date on
saat investee menjadi entitas asosiasi. Setiap which the investee becomes an associate.
kelebihan biaya perolehan investasi atas Any excess of the cost of acquisition over the
bagian Grup atas nilai wajar bersih dari aset Group’s share of the net fair value of
yang teridentifikasi, liabilitas dan liabilitas identifiable assets, liabilities and contingent
kontinjen dari entitas asosiasi yang diakui pada liabilities of the associate or a joint venture
tanggal akuisisi, diakui sebagai goodwill. recognized at the date of acquisition, is
Goodwill termasuk dalam jumlah tercatat recognized as goodwill, which is included
investasi, dan diuji penurunan nilainya sebagai within the carrying amount of the investment.
bagian dari investasi. Setiap kelebihan Any excess of the Group’s share of the net
kepemilikan Grup dari nilai wajar bersih aset fair value of the identifiable assets, liabilities
yang teridentifikasi, liabilitas dan liabilitas and contingent liabilities over the cost of
kontinjen atas biaya perolehan investasi, acquisition, after reassessment, is
sesudah pengujian kembali segera diakui di recognized immediately in profit or loss in the
dalam laba rugi pada periode diperolehnya period in which the investment is acquired.
investasinya.
Persyaratan dalam PSAK 48, Penurunan Nilai The requirements of PSAK 48, Impairment of
Aset, diterapkan untuk menentukan apakah Assets, are applied to determine whether it is
perlu untuk mengakui setiap penurunan necessary to recognize any impairment loss
nilainya sehubungan dengan investasi pada with respect to the Group’s investment in an
entitas asosiasi. Jumlah tercatat investasi yang associate. When necessary, the entire
tersisa (termasuk goodwill) diuji penurunan carrying amount of the investment (including
nilai sesuai dengan PSAK 48, Penurunan Nilai goodwill) is tested for impairment in
Aset, sebagai suatu aset tunggal dengan accordance with PSAK 48, Impairment of
membandingkan antara jumlah terpulihkan Assets, as a single asset by comparing its
(mana yang lebih tinggi antara nilai pakai dan recoverable amount (higher of value in use
nilai wajar dikurangi biaya pelepasan) dengan and fair value less costs to sell) with its
jumlah tercatatnya. Rugi penurunan nilai diakui carrying amount. Any impairment loss
langsung pada nilai tercatat investasi. Setiap recognized forms part of the carrying amount
pembalikan dari penurunan nilai diakui sesuai of the investment. Any reversal of that
dengan PSAK 48 sepanjang jumlah impairment loss is recognized in accordance
terpulihkan dari investasi tersebut kemudian with PSAK 48 to the extent that the
meningkat. recoverable amount of the investment
subsequently increases.
Grup menghentikan penggunaan metode The Group discontinues the use of the equity
ekuitas sejak tanggal saat investasinya method from the date when the investment
berhenti menjadi investasi pada entitas ceases to be an associate, or when the
asosiasi atau ketika investasi diklasifikasi investment is classified as held for sale.
sebagai dimiliki untuk dijual. Ketika Grup When the Group retains an interest in the
mempertahankan kepemilikan dalam entitas former associate and the retained interest is
yang sebelumnya merupakan entitas asosiasi a financial asset, the Group measures any
dan sisa investasi tersebut merupakan aset retained investment at fair value at that date
keuangan, Grup mengukur setiap sisa and the fair value is regarded as its fair value
investasi pada nilai wajar pada tanggal on initial recognition in accordance with
tersebut dan nilai wajar tersebut dianggap PSAK 71. The difference between the
sebagai nilai wajar pada saat pengakuan awal carrying amount of the associate at the date
sesuai dengan PSAK 71. Grup mengakui the equity method was discontinued, and the
keuntungan dan kerugian atas pelepasan fair value of any retained interest and any
investasi asosiasi dalam laba rugi dengan turut proceeds from disposing of a part interest in
memperhitungkan nilai wajar dari investasi the associate is included in the determination
yang tersisa. Seluruh jumlah yang diakui dalam of the gain or loss on disposal of the
penghasilan komprehensif lain yang terkait associate. The Group reclassifies the gain or
dengan entitas asosiasi direklasifikasi ke laba loss from equity to profit or loss (as a
rugi (sebagai penyesuaian reklasifikasi) pada reclassification adjustment) when the equity
saat penghentian metode ekuitas. method is discontinued.
- 43 -
PaninBank 2023 Annual Report 717
Page 720
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Jika Grup mengurangi bagian kepemilikan When the group reduces its ownership
pada entitas asosiasi tetapi Grup tetap interest in an associate but the Group
menerapkan metode ekuitas, Grup continues to use the equity method, the
mereklasifikasi ke laba rugi proporsi Group reclassifies to profit or loss the
keuntungan atau kerugian yang telah diakui proportion of the gain or loss that had
sebelumnya dalam penghasilan komprehensif previously been recognized in other
lain yang terkait dengan pengurangan bagian comprehensive income relating to that
kepemilikan. reduction in ownership interests.
Ketika Grup melakukan transaksi dengan When the Group entity transacts with an
entitas asosiasi, keuntungan dan kerugian associate, profits and losses resulting from
yang timbul dari transaksi dengan entitas the transactions with the associate are
asosiasi diakui dalam laporan keuangan recognized in the Group’s consolidated
konsolidasian Grup hanya sepanjang financial statements only to the extent of its
kepemilikan dalam entitas asosiasi yang tidak interest in the associate that are not related
terkait dengan Grup. to the Group.
Penyertaan lainnya Other investments
Penyertaan dalam bentuk saham dengan Investment in shares of stock with percentage
pemilikan kurang dari 20% diklasifikasikan of ownership less than 20% is classified as
dalam kategori diukur pada nilai wajar melalui measured at fair value through other
penghasilan komprehensif lain (FVTOCI). comprehensive income (FVTOCI).
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition
penghentian pengakuan penyertaan lainnya of other investments are discussed in
mengacu pada Catatan 3f terkait aset Note 3f related to financial assets.
keuangan.
u. Biaya Dibayar Dimuka u. Prepaid Expenses
Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama Prepaid expenses are amortized over their
masa manfaat masing-masing biaya dengan beneficial periods using the straight-line
menggunakan metode garis lurus. method.
v. Aset Tetap v. Premises and Equipment
Aset tetap dinyatakan berdasarkan nilai Premises and equipment are stated at their
revaluasi yang merupakan nilai wajar pada revalued amounts, being the fair value at the
tanggal revaluasi dikurangi akumulasi date of revaluation, less any subsequent
penyusutan dan akumulasi kerugian accumulated depreciation and subsequent
penurunan nilai yang terjadi setelah tanggal accumulated impairment losses, except for
revaluasi, kecuali tanah tidak disusutkan. land is not depreciated. Revaluation is made
Revaluasi dilakukan dengan keteraturan yang with sufficient regularity to ensure that the
cukup reguler untuk memastikan bahwa carrying amount does not differ materially from
jumlah tercatat tidak berbeda secara material the determined fair value as at consolidated
dengan jumlah yang ditentukan dengan statement financial position reporting date.
menggunakan nilai wajar pada tanggal laporan Asset with insignificant changes in fair value,
posisi keuangan konsolidasian. Aset yang must be revalued at least every 3 (three)
tidak mengalami perubahan nilai wajar secara years.
signifikan wajib direvaluasi paling kurang
setiap 3 (tiga) tahun.
Kenaikan yang berasal dari revaluasi diakui Any revaluation increase arising from
pada penghasilan komprehensif lain dan appraisal is recognized in other
terakumulasi dalam ekuitas pada bagian comprehensive income and accumulated in
surplus revaluasi, kecuali sebelumnya equity under the heading of revaluation
penurunan revaluasi atas aset yang sama surplus, except to the extent that it reverses a
pernah diakui dalam laba rugi, dalam hal ini revaluation decrease, for the same asset
kenaikan revaluasi hingga sebesar penurunan which was previously recognized in profit or
nilai aset akibat revaluasi tersebut, dikreditkan loss, in which case the increase is credited to
dalam laba rugi. Penurunan jumlah tercatat profit or loss to the extent of the decrease
yang berasal dari revaluasi dibebankan dalam previously charged. A decrease in carrying
laba rugi apabila penurunan tersebut melebihi amount arising on the revaluation is charged
saldo surplus revaluasi aset yang to profit or loss to the extent that it exceeds the
bersangkutan, jika ada. balance, if any, held in the revaluation surplus
relating to a previous revaluation of such
assets.
- 44 -
718 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 721
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Penyusutan aset tetap yang direvaluasi diakui Depreciation on revalued premises and
pada laba rugi. equipment is recognized in profit or loss.
Surplus revaluasi yang telah disajikan dalam The revaluation surplus is directly transferred
ekuitas dipindahkan langsung ke saldo laba to retained earnings when the asset is
pada saat aset tersebut dihentikan derecognized.
pengakuannya.
Tidak terdapat perubahan untuk metode There are no changes for buildings, motor
penyusutan bangunan, kendaraan bermotor vehicles and office furniture and fixtures
dan inventaris kantor, yaitu metode garis lurus depreciation method, which are straight-line
(straight-line method). method.
Tarif penyusutan untuk bangunan, kendaraan The depreciation rate for buildings, motor
bermotor dan inventaris kantor masing-masing vehicles, and office furnitures and fixtures,
adalah sebagai berikut: respectively are as follows:
Persentase/
Tahun/Years Percentage
Bangunan 20 - 48 2% - 5% Buildings
Kendaraan bermotor 3-5 25% - 50% Motor vehicles
Inventaris kantor 3 - 25 25% - 50% Office furniture and fixtures
Aset tetap kendaraan bermotor dan inventaris The depreciation of subsidiaries vehicles and
kantor milik entitas anak disusutkan dengan office furniture and fixtures are computed
metode garis lurus (straight-line method) using the straight line method based on their
berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis estimated useful lives of 2 – 5 years.
selama 2 – 5 tahun.
Aset sewa pembiayaan disusutkan Assets held under finance leases are
berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis depreciated over their expected useful lives
yang sama dengan aset yang dimiliki sendiri on the same basis as owned assets or where
atau disusutkan selama jangka waktu yang shorter, the term of the relevant lease.
lebih pendek antara periode masa sewa dan
umur manfaatnya.
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan The estimated useful lives, residual values
metode penyusutan direview setiap akhir tahun and depreciation method are reviewed at
dan pengaruh dari setiap perubahan estimasi each year end, with the effect of any changes
tersebut berlaku prospektif. in estimate accounted for on a prospective
basis.
Beban pemeliharaan dan perbaikan The cost of maintenance and repairs is
dibebankan pada laba rugi pada saat charged to operations as incurred. Other
terjadinya. Biaya-biaya lain yang terjadi costs incurred subsequently to add to, replace
selanjutnya yang timbul untuk menambah, part of, or service an item of premises and
mengganti atau memperbaiki aset tetap dicatat equipment, are recognized as asset if, and
sebagai biaya perolehan aset jika dan hanya only if, it is probable that future economic
jika besar kemungkinan manfaat ekonomis di benefits associated with the item will flow to
masa depan berkenaan dengan aset tersebut the entity and the cost of the item can be
akan mengalir ke entitas dan biaya perolehan measured reliably.
aset dapat diukur secara andal.
Biaya legal pengurusan hak atas tanah pada The legal cost of land rights upon acquisition
saat perolehan tanah tersebut diakui sebagai of the land is recognized as part of the cost of
bagian dari biaya perolehan aset tanah pada land under premises and equipment.
aset tetap.
Biaya pembaruan atau pengurusan The cost of renewal or extension of legal
perpanjangan hak atas tanah diakui sebagai rights on land is recognized as an expense in
biaya pada tahun berjalan. the current year.
- 45 -
PaninBank 2023 Annual Report 719
Page 722
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat An item of premises and equipment is
pelepasan atau ketika tidak ada manfaat derecognized upon disposal or when no
ekonomis masa depan yang diharapkan timbul future economic benefits are expected to
dari penggunaan aset secara berkelanjutan. arise from the continued use of the asset. Any
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari gain or loss arising on the disposal or
pelepasan atau penghentian pengakuan suatu retirement of an item premises and equipment
aset tetap ditentukan sebagai selisih antara is determined as the difference between the
hasil penjualan dan nilai tercatat aset dan sales proceeds and the carrying amount of
diakui dalam laba rugi. the asset and is recognised in profit or loss.
w. Aset Tidak Lancar yang Dimiliki Untuk w. Non-current Assets Held for Sale and
Dijual dan Operasi yang Dihentikan Discontinued Operations
Aset tidak lancar (atau kelompok lepasan) Non-current assets (or disposal groups)
diklasifikasi sebagai yang dimiliki untuk dijual classified as held for sale are measured at the
diukur pada nilai yang lebih rendah antara lower of their carrying amount and fair value
jumlah tercatat dan nilai wajar setelah less cost to sell.
dikurangi biaya untuk menjual.
Aset tidak lancar yang dimiliki untuk dijual (atau Non-current assets (or disposal groups) are
kelompok lepasan) diklasifikasi sebagai dimiliki classified as held for sale if their carrying
untuk dijual jika jumlah tercatatnya akan amount will be recovered principally through
dipulihkan terutama melalui transaksi a sale transaction rather than through
penjualan dari pada melalui pemakaian continuing use. This condition is regarded as
berlanjut. Kondisi ini dianggap memenuhi met only when the asset (or disposal group)
hanya ketika aset (atau kelompok lepasan) is available for immediate sale in its present
adalah berada dalam keadaan segera dapat condition subject only to terms that are usual
dijual dengan syarat-syarat yang biasa dan and customary for sales of such asset (or
umum diperlukan dalam penjualan aset (atau disposal group) and its sale is highly
kelompok lepasan) tersebut dan penjualannya probable. Management must be committed to
harus sangat mungkin terjadi. Manajemen the sale, which should be expected to qualify
harus memiliki komitmen untuk menjual dan for recognition as a completed sale within one
penjualan diharapkan untuk diselesaikan year from the date of classification.
dalam waktu satu tahun sejak tanggal
klasifikasi.
x. Aset Tak berwujud x. Intangible Assets
Aset takberwujud adalah perangkat lunak yang Intangible assets consist of software acquired
dibeli oleh Grup. by the Group.
Perangkat Lunak Software
Perangkat lunak yang dibeli oleh Grup dicatat Software acquired by the Group is stated at
sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi cost less accumulated amortization.
amortisasi.
Amortisasi diakui dalam laba rugi dengan Amortization is recognized in profit or loss
menggunakan metode saldo-menurun-ganda using the double-declining balance method
(double-declining balance method) based on its estimated useful lives of
berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis 4 years.
selama 4 tahun.
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan The estimated useful lives, residual values
metode amortisasi direview setiap akhir tahun. and amortization method are reviewed at
each year end.
- 46 -
720 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 723
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
y. Penurunan Nilai Aset Non-keuangan y. Impairment of Non-financial Assets
kecuali Goodwill except Goodwill
Pada setiap akhir periode pelaporan, Grup At the end of each reporting period, the Group
menelaah nilai tercatat aset non-keuangan reviews the carrying amounts of non-financial
untuk menentukan apakah terdapat indikasi assets to determine whether there is any
bahwa aset tersebut telah mengalami indication that those assets have suffered an
penurunan nilai. Jika terdapat indikasi impairment loss. If any such indication exists,
tersebut, jumlah terpulihkan dari aset the recoverable amount of the asset is
diestimasi untuk menentukan tingkat kerugian estimated in order to determine the extent of
penurunan nilai (jika ada). Bila tidak the impairment loss (if any). When it is not
memungkinkan untuk mengestimasi jumlah possible to estimate the recoverable amount
terpulihkan atas suatu aset individual, Grup of an individual asset, the Group estimates
mengestimasi jumlah terpulihkan dari unit the recoverable amount of the cash
penghasil kas atas aset. generating unit to which the asset belongs.
Estimasi jumlah terpulihkan adalah nilai Estimated recoverable amount is the higher of
tertinggi antara nilai wajar dikurangi biaya fair value less cost to sell and value in use. In
pelepasan dan nilai pakai. Dalam menilai nilai assessing value in use, the estimated future
pakainya, estimasi arus kas masa depan cash flows are discounted to their present
didiskontokan ke nilai kini menggunakan value using a pre-tax discount rate that
tingkat diskonto sebelum pajak yang reflects current market assessments of the
menggambarkan penilaian pasar kini dari nilai time value of money and the risks specific to
waktu uang dan risiko spesifik atas aset yang the asset for which the estimates of future
mana estimasi arus kas masa depan belum cash flows have not been adjusted.
disesuaikan.
Jika jumlah terpulihkan dari aset non- If the recoverable amount of the non-financial
keuangan (unit penghasil kas) lebih kecil dari asset (cash generating unit) is less than its
nilai tercatatnya, nilai tercatat aset (unit carrying amount, the carrying amount of the
penghasil kas) diturunkan menjadi sebesar asset (cash generating unit) is reduced to its
jumlah terpulihkan dan rugi penurunan nilai recoverable amount and an impairment loss
segera diakui dalam laba rugi. is recognized immediately in profit or loss.
Ketika penurunan nilai selanjutnya dibalik, When an impairment loss subsequently
jumlah tercatat aset (atau unit penghasil kas) reverses, the carrying amount of the asset (or
ditingkatkan ke estimasi yang direvisi dari a cash-generating unit) is increased to the
jumlah terpulihkannya, namun kenaikan revised estimate of its recoverable amount,
jumlah tercatat tidak boleh melebihi jumlah but so that the increased carrying amount
tercatat yang tidak ada kerugian penurunan does not exceed the carrying amount that
nilai yang diakui untuk aset (atau unit would have been determined had no
penghasil kas) pada tahun-tahun sebelumnya. impairment loss been recognized for the asset
Pembalikan rugi penurunan nilai diakui segera (or cash-generating unit) in prior years.
dalam laba rugi, kecuali aset yang A reversal of an impairment loss is recognized
bersangkutan dicatat pada jumlah revaluasian, immediately in profit or loss, unless the
dalam hal ini pemulihan kerugian penurunan relevant asset is carried at a revalued amount,
nilai diperlakukan sebagai kenaikan nilai in which case the reversal of the impairment
revaluasi (Catatan 3v). loss is treated as a revaluation increase
(Note 3v).
Kebijakan akuntansi untuk penurunan nilai Accounting policy for impairment of financial
aset keuangan dijelaskan dalam Catatan 3f. assets is discussed in Note 3f.
z. Aset Tetap yang Belum Digunakan dalam z. Unused Premises and Equipment
Kegiatan Operasional
Aset tetap yang belum digunakan dalam Unused premises and equipment are stated
kegiatan operasional dinyatakan sebesar nilai at carrying amount which is cost.
tercatat, yaitu biaya perolehan.
- 47 -
PaninBank 2023 Annual Report 721
Page 724
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
aa. Agunan yang Diambil Alih aa. Foreclosed Collateral
Tanah dan aset lainnya (jaminan kredit dan Land and other assets (collateral foreclosed
pembiayaan yang telah diambil alih oleh Grup) by the Group) are presented in the
disajikan dalam akun Agunan yang Diambil Foreclosed Collateral account under “Other
Alih dalam kelompok “Aset lain-lain”. assets”.
Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai Foreclosed collateral are stated at net
realisasi bersih. Selisih lebih saldo kredit atau realizable value. The excess of loan
piutang pembiayaan di atas nilai realisasi receivable or financing receivables over the
bersih dari agunan yang diambil alih, net realizable value of the foreclosed
dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian collateral is charged against allowance for
penurunan nilai. impairment losses.
Selisih antara nilai agunan yang telah diambil The difference between the carrying amount
alih dan hasil penjualannya diakui sebagai of foreclosed collateral and the proceeds from
keuntungan atau kerugian pada saat penjualan the sale of such collateral is recorded as gain
agunan. or loss at the time of sale.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang Management evaluates the value of
diambil alih secara berkala. Cadangan foreclosed collateral periodically. Allowance
kerugian penurunan nilai agunan yang diambil for impairment losses on foreclosed collateral
alih dibentuk atas penurunan nilai agunan yang is reserved on reduction of foreclosed
diambil alih. collateral value.
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat The carrying amount of foreclosed collateral
permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi is written down to recognize a permanent
untuk mengakui penurunan tersebut dan decline in the value of the foreclosed
kerugiannya dibebankan pada laba rugi. collateral, which is charged to current
operations.
ab. Tagihan Anjak Piutang ab. Factoring Receivables
Tagihan anjak piutang merupakan piutang Factoring receivables are purchased
yang dibeli dari perusahaan lain. Tagihan anjak receivables from the other companies. These
piutang diklasifikasikan dalam kelompok biaya are classified as amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan tagihan anjak piutang factoring receivables are discussed in Note 3f
mengacu pada Catatan 3f terkait aset related to financial assets.
keuangan.
ac. Piutang Jual dan Sewa-Balik ac. Sales and Lease-Back Receivables
Piutang Jual dan Sewa-Balik merupakan Sales and lease-back receivables are
kegiatan pembiayaan dalam bentuk penjualan financing activities in form of selling goods by
suatu barang oleh debitur kepada perusahaan customer to financing company, along with
pembiayaan yang disertai dengan leasing back the same goods to the same
menyewapembiayaankan kembali barang customer.
tersebut kepada debitur yang sama.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value measurement, impairment and
penghentian pengakuan piutang jual dan derecognition of factoring receivables are
sewa-balik mengacu kepada Catatan 3f terkait discussed in Note 3f related to financial
aset keuangan. assets.
- 48 -
722 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 725
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
ad. Simpanan ad. Deposits
Simpanan diklasifikasikan dalam kategori Deposits are classified as financial liabilities
liabilitas keuangan diukur pada biaya at amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, penentuan nilai wajar measurement, fair value and derecognition of
dan penghentian pengakuan simpanan deposits are discussed in Note 3g related
mengacu pada Catatan 3g terkait liabilitas through financial liabilities.
keuangan.
Simpanan dan dana syirkah temporer entitas The policy on subsidiary’s deposits and
anak yang bergerak di bidang perbankan temporary syirkah funds which operates in
syariah dinyatakan sebagai berikut: sharia banking industry are stated as follow:
– Giro wadiah dinyatakan sebesar nilai – Wadiah demand deposits are stated at
liabilitas kepada pemegang giro. the amounts due to current account
holders.
– Tabungan wadiah dinyatakan sebesar nilai – Wadiah savings are stated at the value of
simpanan pemegang tabungan di Bank. savings holders’ savings in the Bank.
ae. Simpanan dari Bank Lain ae. Deposits from Other Banks
Simpanan dari bank lain diklasifikasikan dalam Deposits from other banks are classified as
kategori liabilitas keuangan diukur pada biaya financial liabilities at amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas Deposits from other banks represent liabilities
terhadap bank lain, baik lokal maupun luar to domestic and overseas banks, in the form
negeri, dalam bentuk giro, interbank call money of demand deposits, interbank call money
dengan periode jatuh tempo menurut deposits with original maturities of
perjanjian kurang dari atau 90 hari, tabungan 90 days or less, saving deposits and time
dan deposito berjangka. deposits.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, penentuan nilai wajar measurement, fair value and derecognition of
dan penghentian pengakuan simpanan dari deposits from other banks are discussed in
bank lain mengacu pada Catatan 3g terkait Note 3g related to financial liabilities.
liabilitas keuangan.
af. Instrumen Utang dan Ekuitas yang af. Debt and Equity Instruments Issued
Diterbitkan
Surat Berharga yang Diterbitkan Securities Issued
Obligasi yang diterbitkan diklasifikasikan Bonds issued are classified as financial
dalam kategori liabilitas keuangan diukur pada liabilities at amortized cost.
biaya perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, measurement, fair value and derecognition of
penentuan nilai wajar dan penghentian securities issued are discussed in Note 3g
pengakuan surat berharga yang diterbitkan related to financial liabilities.
mengacu pada Catatan 3g terkait liabilitas
keuangan.
Obligasi Subordinasi Subordinated Bonds
Obligasi subordinasi yang diterbitkan Subordinated bonds issued are classified as
diklasifikasikan dalam kategori liabilitas financial liabilities at amortized cost.
keuangan diukur pada biaya perolehan
diamortisasi.
- 49 -
PaninBank 2023 Annual Report 723
Page 726
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, penentuan nilai wajar measurement, fair value and derecognition of
dan penghentian pengakuan obligasi subordinated bonds are discussed in Note 3g
subordinasi mengacu pada Catatan 3g terkait related to financial liabilities.
liabilitas keuangan.
Biaya Emisi Saham Share Issuance Costs
Biaya emisi saham yang menambah dan Share issuance costs that are incremental
beratribusi secara langsung terhadap and directly attributable to issuance of new
penerbitan saham baru disajikan sebagai shares are deducted from additional paid-in
bagian dari tambahan modal disetor dan tidak capital and are not amortized.
diamortisasi.
ag. Efek yang Dijual dengan Janji Dibeli ag. Securities Sold with Agreements to
Kembali Repurchase
Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold with agreements to
(repo) diklasifikasikan dalam kategori liabililtas repurchase (repo) are classified as financial
keuangan diukur pada biaya perolehan liabilities at amortized cost.
diamortisasi.
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli Securities sold under repurchase agreements
kembali (repo) disajikan sebagai liabilitas (repo) are presented as liabilities and stated
sebesar harga pembelian kembali yang at the agreed repurchase price less the
disepakati dikurangi selisih antara harga jual difference between the selling price and
dan harga pembelian kembali yang disepakati. agreed repurchase price. The difference
Selisih antara harga jual dan harga pembelian between the selling price and agreed
kembali yang disepakati tersebut diamortisasi repurchase price is amortized using effective
dengan menggunakan metode suku bunga interest method as interest expense over the
efektif sebagai beban bunga selama jangka year commencing from the selling date to the
waktu sejak efek-efek tersebut dijual hingga repurchase date.
saat dibeli kembali.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value and
penentuan nilai wajar dan penghentian derecognition of securities sold with
pengakuan efek yang dijual dengan janji dibeli agreements to repurchase refer to Note 3g
kembali mengacu pada Catatan 3g terkait related to financial liabilities.
liabilitas keuangan.
ah. Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual ah. Securities Purchased with Agreements to
Kembali Resell
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased with agreements to
(reverse repo) diklasifikasikan dalam kategori resell (reverse repo) are classified as
biaya perolehan diamortisasi. amortized cost.
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased under resale
kembali (reverse repo) disajikan sebagai agreements (reverse repo) are presented as
tagihan sebesar harga jual kembali efek-efek receivables and stated at the agreed resale
yang disepakati dikurangi selisih antara harga price less the difference between the
beli dan harga jual kembali yang disepakati. purchase price and the agreed resale price.
Selisih antara harga beli dan harga jual kembali The difference between the purchase price
yang disepakati tersebut diamortisasi dengan and the agreed resale price is amortized
metode suku bunga efektif sebagai using the effective interest method as interest
pendapatan bunga selama jangka waktu sejak income over the year commencing from the
efek-efek tersebut dibeli hingga dijual kembali. acquisition date to the resale date.
- 50 -
724 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 727
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan impairment and derecognition of securities
penghentian pengakuan efek yang dibeli purchased with agreements to resell are
dengan janji dijual kembali mengacu pada discussed in Note 3f related to financial
Catatan 3f terkait aset keuangan. assets.
ai. Pengakuan Pendapatan dan Beban Bunga ai. Recognition of Interest Revenues and
Expenses
Pendapatan dan beban bunga diakui secara Interest income and expenses are
akrual menggunakan metode suku bunga recognized on an accrual basis using the
efektif (Catatan 3f). effective interest rate method (Note 3f).
Pendapatan kredit yang mengalami penurunan Interest income from impaired loan are
nilai dihitung menggunakan suku bunga efektif computed using the effective interest method
atas dasar nilai kredit setelah based on the amount of loan – net of
memperhitungkan kerugian penurunan nilai. impairment loss.
Pendapatan dan beban bunga yang diakui Interest income and expense recognized in
dalam laporan keuangan konsolidasian the consolidated financial statements
termasuk: includes:
· Bunga pada aset dan liabilitas keuangan · Interest on financial assets and liabilities
pada biaya perolehan diamortisasi yang measured at amortized costs using the
dihitung menggunakan suku bunga effective interest method.
efektif.
· Bunga pada aset keuangan yang diukur · Interest on financial assets measured at
pada nilai wajar melalui penghasilan fair value through other comprehensive
komprehensif lain dihitung menggunakan income is computed using the effective
suku bunga efektif. interest method.
Perubahan nilai wajar pada efek-efek yang Changes in fair value of trading securities
diklasifikasikan sebagai diperdagangkan measured at FVTPL and other derivatives
diukur pada nilai wajar pada laba rugi dan used for risk management purposes, and
derivatif lainnya yang digunakan untuk other financial assets and liabilities measured
kepentingan manajemen risiko, dan aset dan at FVTPL will affect the consolidated
liabilitas keuangan lainnya yang diukur pada statements of profit or loss and other
nilai wajar melalui laba rugi, akan comprehensive income.
mempengaruhi laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
Di dalam pendapatan dan beban bunga Included in interest income and expense are
terdapat pendapatan dan beban pengelolaan income as fund manager (mudharib) by
dana (mudharib) oleh entitas anak (PDSB) PDSB consist of income from Murabahah
berdasarkan prinsip syariah, yang terdiri atas transactions, income from profit sharing of
pendapatan pembiayaan dengan akad Mudharabah, Musyarakah and other main
Murabahah dan pendapatan dari bagi hasil operating income and third parties’ share on
yaitu Mudharabah, Musyarakah dan the return of temporary syirkah funds.
pendapatan usaha utama lainnya serta hak
pihak ketiga atas bagi hasil dana syirkah
temporer.
Pendapatan Murabahah diakui secara akrual Murabahah revenue are recognized on
menggunakan metode tingkat imbal hasil accrual basis using the effective rate of return
efektif. method.
- 51 -
PaninBank 2023 Annual Report 725
Page 728
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pendapatan usaha Musyarakah yang menjadi Revenue from Musyarakah distributed to an
hak mitra aktif diakui sebesar haknya sesuai active partner is recognized in accordance
dengan kesepakatan atas pendapatan usaha with the agreement on Musyarakah revenue,
Musyarakah, sedangkan pendapatan usaha whereas revenue distributed to passive
untuk mitra pasif diakui sebagai hak pihak mitra partner is recognized as right of the passive
pasif atas bagi hasil dan liabilitas. partner on the revenue sharing and as a
liability.
Pendapatan usaha Mudharabah diakui dalam Revenue from Mudharabah is recognized
periode terjadinya hak bagi hasil sesuai nisbah during the period of revenue sharing in
yang disepakati dan tidak diperkenankan accordance with the agreed revenue sharing
mengakui pendapatan dari proyeksi hasil ratio and recognition of revenue based on
usaha. Kerugian akibat kelalaian atau projected result is not allowed. Loss incurred
kesalahan mudharib dibebankan pada due to negligence of mudharib is charged to
mudharib dan tidak mengurangi investasi mudharib and will not reduce the
Mudharabah. Mudharabah investment.
Hak pihak ketiga atas bagi hasil dana syirkah Third party share on the revenue sharing of
temporer merupakan bagian bagi hasil milik temporary syirkah funds represents their
pihak ketiga yang didasarkan pada prinsip share on the return of their fund managed by
Mudharabah Mutlaqah atas hasil pengelolaan PDSB based on Mudharabah Mutlaqah
dana mereka oleh PDSB yang diakui principles, which is recognized based on
berdasarkan pendapatan yang telah diterima distributed income (cash basis).
(cash basis).
Pembagian hasil usaha dilakukan berdasarkan Distribution of income is based on revenue
prinsip bagi hasil usaha, yaitu dihitung dari sharing principle, which is calculated from
pendapatan PDSB yang telah diterima berupa PDSB gross profit margin.
laba bruto (gross profit margin).
aj. Pengakuan Pendapatan dan Beban Provisi aj. Recognition of Revenues and Expenses
dan Komisi on Commissions and Fees
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan Commissions and fees income related to loan
langsung dengan kegiatan perkreditan atau activities or specific terms and with significant
jangka waktu tertentu yang jumlahnya amounts are treated as deferred transaction
signifikan ditangguhkan dan diamortisasi cost which directly attributable to the financial
sesuai dengan jangka waktunya dengan instruments and amortized over the periods of
menggunakan suku bunga efektif. the related financial instruments using the
effective interest method.
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan Commissions and fees, which are not related
kegiatan perkreditan dan jangka waktu tertentu to loan activities and terms of the loan or
atau nilainya tidak material menurut Grup whose amount is not material according to the
diakui sebagai pendapatan atau beban pada Group are recognized as revenues or
saat terjadinya transaksi. expenses at the time the transactions are
made.
ak. Dana Syirkah Temporer ak. Temporary Syirkah Funds
Dana syirkah temporer terdiri dari tabungan Temporary syirkah funds consist of
Mudharabah, deposito berjangka Mudharabah Mudharabah savings deposits, Mudharabah
dan Sertifikat Investasi Mudharabah antar time deposits and Mudharabah Interbank
Bank. Investment Certificates.
Tabungan Mudharabah dinyatakan sebesar Mudharabah savings deposits are stated at
nilai investasi pemegang tabungan di Bank. the amount deposited by depositors.
Deposito berjangka Mudharabah dinyatakan Mudharabah time deposits are stated at the
sebesar nilai nominal sesuai dengan perjanjian nominal amount set forth in the agreements
antara pemegang deposito berjangka dengan between the holders of time deposit and the
Bank. Bank.
- 52 -
726 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 729
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Dana syirkah temporer tidak dapat Temporary syirkah funds can not be classified
digolongkan sebagai liabilitas. Hal ini karena as liability because the Bank has no obligation
Bank tidak mempunyai liabilitas, ketika to return the fund to the owner when the Bank
mengalami kerugian, untuk mengembalikan has loss, unless there is negligence or default
jumlah dana awal dari pemilik dana kecuali by the Bank. On the other side, temporary
akibat kelalaian atau wanprestasi Bank. Di sisi syirkah funds can not be classified as equity
lain, dana syirkah temporer tidak dapat since they have maturity and the owner of the
digolongkan sebagai ekuitas karena funds do not have ownership rights as
mempunyai waktu jatuh tempo dan pemilik common shareholders, such as voting rights
dana tidak mempunyai hak kepemilikan yang and right of the profit derived from current
sama dengan pemegang saham seperti hak assets and non-investment assets.
voting dan hak atas realisasi keuntungan yang
berasal dari aset lancar dan aset non-investasi.
Pemilik dana syirkah temporer memperoleh The owners of temporary syirkah funds earn
bagian atas keuntungan sesuai kesepakatan profit in accordance with the agreement and
dan menerima kerugian berdasarkan jumlah receive loss in proportion to the amount of
dana dari masing-masing pihak. Pembagian funds from each party. The return of
hasil dana syirkah temporer berdasarkan temporary syirkah funds are based on
konsep bagi hasil. revenue sharing concept.
al. Hak Pemilik Dana atas Bagi Hasil Dana al. Depositors Share on Revenue Sharing of
Syirkah Temporer Temporary Syirkah Funds
Hak pemilik dana atas bagi hasil dana syirkah Depositors share on the revenue sharing of
temporer merupakan bagian bagi hasil pemilik temporary syirkah funds represents their
dana yang didasarkan pada prinsip share on the return of their fund managed by
Mudharabah Mutlaqah atas hasil pengelolaan the Bank based on Mudharabah Mutlaqah
dana mereka oleh Bank yang diakui principles, which is recognized based on
berdasarkan pendapatan yang telah diterima. distributed income.
Pembagian hasil usaha dilakukan berdasarkan Distribution of income is based on revenue
prinsip bagi hasil usaha, yaitu dihitung dari sharing principle, which is calculated from
pendapatan Bank yang telah diterima berupa gross profit margin.
laba bruto (gross profit margin).
am. Program Pensiun dan Imbalan Pasca Kerja am. Pension Plan and Other Post-employment
Lainnya Benefits
Bank menyelenggarakan program pensiun The Bank established a defined benefit
imbalan pasti untuk semua karyawan tetapnya. pension plan covering the local permanent
Grup juga memberikan imbalan pasca kerja employments. In addition, the Group also
imbalan pasti untuk karyawan sesuai dengan provides post-employment benefits as
Undang Undang Cipta Kerja No. 11/2020. Atas required under Job Creation Law
skema pensiun normal, Bank menghitung dan No. 11/2020. For normal pension scheme, the
mencatat jumlah yang lebih tinggi antara Bank calculates and recognizes the higher of
manfaat berdasarkan Undang-undang Cipta the benefits under the Labor Law and those
Kerja No.11/2020 dengan jumlah berdasarkan under such pension plan.
pensiun imbalan pasti.
- 53 -
PaninBank 2023 Annual Report 727
Page 730
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Biaya penyediaan imbalan ditentukan dengan The cost of providing benefits is determined
menggunakan metode projected unit credit using the projected unit credit method, with
dengan penilaian aktuaria yang dilakukan pada actuarial valuations being carried out at the
setiap akhir periode pelaporan tahunan. end of each annual reporting period.
Pengukuran kembali, terdiri dari keuntungan Remeasurement, comprising actuarial gains
dan kerugian aktuarial, dampak batas atas and losses, the effect of the changes to the
aset (jika ada) dan dari imbal hasil atas aset asset ceiling (if applicable) and the return on
program (tidak termasuk bunga), diakui plan assets (excluding interest), is reflected
langsung dalam laporan posisi keuangan immediately in the consolidated statement of
konsolidasian yang dibebankan atau financial position with a charge or credit
dikreditkan dalam penghasilan komprehensif recognised in other comprehensive income in
lain periode terjadinya. Pengukuran kembali the period in which they occur.
diakui dalam penghasilan komprehensif lain Remeasurements recognised in other
tercermin segera dalam ”saldo laba” tidak comprehensive income are reflected
direklasifikasi ke laba rugi. Biaya jasa lalu immediately in “retained earnings” not
diakui dalam laba rugi ketika terjadi reclassified. Past service cost is recognized in
amandemen program atau kurtailmen, atau profit or loss when the plan amendment or
ketika Grup mengakui biaya restrukturisasi curtailment occurs, or when the Group
terkait atau pesangon, jika lebih dahulu. Bunga recognizes related restructuring costs or
neto dihitung dengan mengalikan tingkat termination benefits, if earlier. Net interest is
diskonto dengan liabilitas atau aset imbalan calculated by applying a discount rate to the
pasti neto. Biaya imbalan pasti dibagi menjadi net defined benefit liability or asset. Defined
tiga kategori: benefit costs are in to three categories:
· Biaya jasa (termasuk biaya jasa kini, biaya · Service cost (including current service
jasa lalu serta keuntungan dan kerugian cost, past service cost, as well as gains
kurtailmen dan penyelesaian) and losses on curtailments and
settlements)
· Beban atau pendapatan bunga neto · Net interest expense or income
· Pengukuran kembali · Remeasurement
Grup menyajikan dua komponen pertama dari The Group presents the first two components
biaya imbalan pasti di laba rugi. Keuntungan of defined benefit costs in profit or loss.
dan kerugian kurtailmen dicatat sebagai biaya Curtailment gains and losses are accounted
jasa lalu. for as past service costs.
Kewajiban liabilitas imbalan pensiun yang The retirement benefit obligation recognised
diakui pada laporan posisi keuangan in the consolidated statements of financial
konsolidasian merupakan defisit atau surplus position represents the actual deficit or
aktual dalam program imbalan pasti Grup. surplus in the Group’s defined benefit plans.
Surplus yang dihasilkan dari perhitungan ini Any surplus resulting from this calculation is
terbatas pada nilai kini manfaat ekonomis yang limited to the present value of any economic
tersedia dalam bentuk pengembalian dana benefits available in the form of refunds from
program dan pengurangan iuran masa depan the plans or reductions in future contributions
atas program. to the plans.
an. Pajak Penghasilan an. Income Tax
Beban pajak penghasilan merupakan jumlah Income tax expense represents the sum of
pajak yang terutang dan pajak tangguhan. the tax currently payable and deferred tax.
Pajak kini terutang berdasarkan laba kena The tax currently payable is based on taxable
pajak untuk suatu tahun. Laba kena pajak profit for the year. Taxable profit differs from
berbeda dari laba sebelum pajak seperti yang net profit as reported in profit or loss because
dilaporkan di laba rugi karena tidak it excludes items of income or expense that
memperhitungkan penghasilan atau beban are taxable or deductible in other years and it
yang dikenakan pajak atau dikurangkan pada further excludes items that are never taxable
tahun berbeda dan tidak memperhitungkan or deductible. The Group’s liability for current
pos-pos yang tidak pernah dikenakan pajak tax is calculated using tax rates that have
atau tidak dapat dikurangkan. Liabilitas Grup been enacted or substantively enacted by the
untuk pajak kini dihitung berdasarkan tarif end of the reporting period.
pajak yang telah berlaku pada akhir periode
pelaporan.
- 54 -
728 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 731
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Provisi diakui untuk penentuan pajak yang A provision is recognized for those matters for
tidak pasti, tetapi kemungkinan besar akan which the tax determination is uncertain but it
mengakibatkan arus keluar dana kepada is considered probable that there will be a
otoritas pajak. Provisi diukur sebesar estimasi future outflow of funds to a tax authority. The
terbaik atas jumlah ekspektasian yang provisions are measured at the best estimate
terhutang. Penilaian berdasarkan pada of the amount expected to become payable.
pertimbangan profesional pajak dalam Grup The assessment is based on the judgement
yang didukung dengan pengalaman lalu atas of tax professionals within the Group
aktivitas tersebut dan dalam kasus tertentu supported by previous experience in respect
berdasarkan saran pakar pajak independen. of such activities and in certain cases based
on specialist independent tax advice.
Pajak tangguhan diakui atas perbedaan Deferred tax is recognized on temporary
temporer antara jumlah tercatat aset dan differences between the carrying amounts of
liabilitas dalam laporan keuangan assets and liabilities in the consolidated
konsolidasian dengan dasar pengenaan pajak financial statements and the corresponding
yang digunakan dalam perhitungan laba kena tax bases used in the computation of taxable
pajak. Liabilitas pajak tangguhan umumnya profit. Deferred tax liabilities are generally
diakui untuk seluruh perbedaan temporer kena recognized for all taxable temporary
pajak. Aset pajak tangguhan umumnya diakui differences. Deferred tax assets are generally
untuk seluruh perbedaan temporer yang dapat recognized for all deductible temporary
dikurangkan sepanjang kemungkinan besar differences to the extent that is probable that
bahwa laba kena pajak akan tersedia sehingga taxable profits will be available against which
perbedaan temporer dapat dimanfaatkan. Aset those deductible temporary differences can
dan liabilitas pajak tangguhan tidak diakui jika be utilized. Such deferred tax assets and
perbedaan temporer timbul dari pengakuan liabilities are not recognized if the temporary
awal (selain dari kombinasi bisnis) dari aset differences arises from the initial recognition
dan liabilitas suatu transaksi yang tidak (other than in a business combination) of
mempengaruhi laba kena pajak atau laba assets and liabilities in a transaction that
akuntansi. Selain itu, liabilitas pajak tangguhan affects neither the taxable profit nor the
tidak diakui jika perbedaan temporer timbul dari accounting profit. In addition, deferred tax
pengakuan awal goodwill. liabilities are not recognized if the temporary
differences arises from the initial recognition
of goodwill.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur Deferred tax assets and liabilities are
dengan menggunakan tarif pajak yang measured at the tax rates that are expected
diharapkan berlaku dalam periode ketika to apply in the period in which the liability is
liabilitas diselesaikan atau aset dipulihkan settled or the asset realized, based on the tax
berdasarkan tarif pajak (dan peraturan pajak) rates (and tax laws) that have been enacted,
yang telah berlaku atau secara substantif telah or substantively enacted, by the end of the
berlaku pada akhir periode pelaporan. reporting period.
Pengukuran aset dan liabilitas pajak The measurement of deferred tax assets and
tangguhan mencerminkan konsekuensi pajak liabilities reflects the consequences that
yang sesuai dengan cara Grup would follow from the manner in which the
memperkirakan, pada akhir periode pelaporan, Group expects, at the end of the reporting
untuk memulihkan atau menyelesaikan jumlah period, to recover or settle the carrying
tercatat aset dan liabilitasnya. amount of their assets and liabilities.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah The carrying amount of deferred tax asset is
ulang pada akhir periode pelaporan dan reviewed at the end of each reporting period
dikurangi jumlah tercatatnya jika kemungkinan and reduced to the extent that it is no longer
besar laba kena pajak tidak lagi tersedia dalam probable that sufficient taxable profits will be
jumlah yang memadai untuk available to allow all or part of the asset to be
mengkompensasikan sebagian atau seluruh recovered.
aset pajak tangguhan tersebut.
Pajak kini dan pajak tangguhan diakui sebagai Current and deferred tax are recognized as
beban atau penghasilan dalam laba rugi an expense or income in profit or loss, except
periode berjalan, kecuali untuk pajak when they relate to items that are recognized
penghasilan yang timbul dari transaksi atau outside of profit or loss (whether in other
peristiwa yang diakui diluar laba rugi (baik comprehensive income or directly in equity),
dalam penghasilan komprehensif lain maupun in which case the tax is also recognized
secara langsung di ekuitas), dalam hal tersebut outside of profit or loss, or where they arise
pajak juga diakui di luar laba rugi atau yang from the initial accounting for a business
timbul dari akuntansi awal kombinasi bisnis. combination. In the case of a business
Dalam hal kombinasi bisnis, pengaruh pajak combination, the tax effect is included in the
termasuk dalam akuntansi kombinasi bisnis. accounting for the business combination.
- 55 -
PaninBank 2023 Annual Report 729
Page 732
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Aset dan liabilitas pajak tangguhan saling Deferred tax assets and liabilities are offset
hapus ketika entitas memiliki hak yang dapat when there is legally enforceable right to set
dipaksakan secara hukum untuk melakukan off current tax assets against current tax
saling hapus aset pajak kini terhadap liabilitas liabilities and when they relate to income
pajak kini dan ketika aset pajak tangguhan dan taxes levied by the same taxation authority on
liabilitas pajak tangguhan terkait dengan pajak either the same taxable entity or different
penghasilan yang dikenakan oleh otoritas taxable entities when there is an intention to
perpajakan yang sama atas entitas kena pajak settle its current tax assets and current tax
yang sama atau entitas kena pajak yang liabilities on a net basis, or to realize the
berbeda yang memiliki intensi untuk assets and settle the liabilities
memulihkan aset dan liabilitas pajak kini simultaneously, in each future period in which
dengan dasar neto, atau merealisasikan aset significant amounts of deferred tax liabilities
dan menyelesaikan liabilitas secara or assets are expected to be settled or
bersamaan, pada setiap periode masa depan recovered.
dimana jumlah signifikan atas aset atau
liabilitas pajak tangguhan diharapkan untuk
diselesaikan atau dipulihkan.
ao. Laba per Saham ao. Earnings per Share
Laba per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share is computed by
membagi laba bersih yang diatribusikan dividing net income attributable to the owners
kepada pemilik entitas induk dengan jumlah of the Bank by the weighted average number
rata-rata tertimbang saham yang beredar pada of shares outstanding during the year.
tahun yang bersangkutan.
Laba per saham dilusian dihitung dengan Diluted earnings per share is computed by
membagi laba bersih yang diatribusikan dividing net income attributable to the owners
kepada pemilik entitas induk dengan jumlah of the Bank by the weighted average number
rata-rata tertimbang saham biasa yang telah of shares outstanding as adjusted for the
disesuaikan dengan dampak dari semua efek effects of all potentially dilutive ordinary
berpotensi saham biasa yang dilutif. shares.
ap. Informasi Segmen ap. Segment Information
Segmen operasi diidentifikasi berdasarkan Operating segments identified on the basis of
laporan internal mengenai komponen dari internal reports about components of the
Grup yang secara reguler direviu oleh Group that are regularly reviewed by the chief
“pengambil keputusan operasional” dalam operating decision maker in order to allocate
rangka mengalokasikan sumber daya dan resources to the segments and to assess their
menilai kinerja informasi segmen. performances.
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of an
entitas: entity:
a) yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang a) that engages in business activities from
mana memperoleh pendapatan dan which it may earn revenues and incurred
menimbulkan beban (termasuk expenses (including revenues and
pendapatan dan beban terkait dengan expenses relating to the transactions
transaksi dengan komponen lain dari with other components of the same
entitas yang sama); entity);
b) yang hasil operasinya dikaji ulang secara b) whose operating results are reviewed
reguler oleh pengambil keputusan regularly by the entity’s chief operating
operasional untuk membuat keputusan decision maker to make decision about
tentang sumber daya yang dialokasikan resources to be allocated to the
pada segmen tersebut dan menilai segments and assess its performance;
kinerjanya; dan and
c) dimana tersedia informasi keuangan yang c) for which discrete financial information is
dapat dipisahkan. available.
- 56 -
730 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 733
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Informasi yang digunakan oleh pengambil Information reported to the chief operating
keputusan operasional dalam rangka alokasi decision maker for the purpose of resource
sumber daya dan penilaian kinerja mereka allocation and assessment of performance is
terfokus pada kategori dari setiap produk. more specifically focused on the category of
each product.
aq. Program Loyalitas Pelanggan aq. Customer Loyalty Program
Bank telah menyusun berbagai strategi, mulai The Bank has developed various strategy,
dari program promosi untuk menarik minat from promotion program to attract new
nasabah baru, mempertahankan loyalitas customers, maintain the loyalty of existing
nasabah existing, perluasan usaha hingga customers, expanding business and
peningkatan layanan terhadap nasabah. improving the services to customers.
Beberapa program terkait dengan promosi Few programs related to promotion, are as
antara lain sebagai berikut: follows:
· Program Panin Super Bonanza (PSB). · Panin Super Bonanza (PSB) Program.
· Program Panin Member Get Member. · Panin Member Get Member Program.
· Bunga ringan KPR fixed berjenjang. · Lower and fixed tiered interest for KPR.
· Uang muka ringan untuk KPR. · Lower Down Payment for KPR.
Perlakuan akuntansi atas program loyalitas Accounting treatment for Customer Loyalty
pelanggan dilakukan sesuai dengan Program is in accordance with the applicable
pernyataan standar akuntansi keuangan yang of financial accounting standards. In relation
berlaku. Untuk Panin Super Bonanza dan to Panin Super Bonanza and Panin Member
Panin Member Get Member, dan hadiah Get Member, and prizes are treated based on
diperlakukan sesuai dengan kebijakan accounting policies of deposits (Note 3ae), as
akuntansi pada akun simpanan (Catatan 3ae), transaction cost. While for low interest and
sebagai biaya transaksi. Sementara untuk down payment program are treated based on
program bunga dan uang muka ringan, accounting policies of loans (Note 3p).
diperlakukan sesuai dengan kebijakan
akuntansi pada akun kredit (Catatan 3p).
Beberapa program terkait dengan perluasan Some programs related to expanding
usaha dan jaringan antara lain sebagai berikut: business and network, are as follows:
· Menjadi bank pembayaran untuk transaksi · To be the payment bank for capital
pasar modal. market transaction.
· Kerjasama dengan digital fintech · Cooperate with digital fintech company
company seperti PT Dana (Direct Debit such as PT Dana (Direct Debit Dana)
Dana) dan Tokopedia (pembayaran virtual and Tokopedia (virtual account
account). payment).
Beberapa program terkait dengan Few programs related to expanding service,
pengembangan layanan, antara lain sebagai are as follows:
berikut:
· Penambahan fasilitas, seperti virtual · Additional facilities, such as virtual
account, auto collection, payroll service, account, auto collection, payroll service,
dan transfer online di transaction banking. and online transfer in banking
transaction.
· Memperluas acceptance kartu debit · Expand the acceptance of Panin Bank
Panin Bank untuk mendukung debit card to support the development
perkembangan e-commerce. of e-commerce.
· Nasabah dapat memantau portfolio · Customers can monitor mutual funds
reksadana, bancassurance maupun portfolio, bancassurance and bonds via
obligasi melalui fitur pada internet banking Panin Bank internet banking and mobile
dan mobile banking Panin Bank. banking features.
- 57 -
PaninBank 2023 Annual Report 731
Page 734
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND
SUMBER ESTIMASI KETIDAKPASTIAN KEY SOURCES OF ESTIMATION
UNCERTAINTY
Dalam penerapan kebijakan akuntansi Grup, yang In the application of the Group accounting policies,
dijelaskan dalam Catatan 3, manajemen diwajibkan which are described in Note 3, the management is
untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi required to make judgements, estimates and
tentang jumlah tercatat aset dan liabilitas yang tidak assumptions about the carrying amounts of assets
tersedia dari sumber lain. Estimasi dan asumsi yang and liabilities that are not readily apparent from
terkait didasarkan pada pengalaman historis dan other sources. The estimates and associated
faktor-faktor lain yang dianggap relevan. Hasil assumptions are based on historical experience
aktualnya mungkin berbeda dari estimasi tersebut. and other factors that are considered to be relevant.
Actual results may differ from these estimates.
Estimasi dan asumsi yang mendasari ditelaah The estimates and underlying assumptions are
secara berkelanjutan. Revisi estimasi akuntansi reviewed on an ongoing basis. Revisions to
diakui dalam periode dimana estimasi tersebut accounting estimates are recognized in the period
direvisi jika revisi hanya mempengaruhi periode which the estimates is revised if the revision affects
tersebut, atau pada periode revisi dan periode masa only that period, or in the period of the revision and
depan jika revisi mempengaruhi periode saat ini dan future periods if the revision affects both current
masa depan. and future periods.
Pertimbangan Kritis dalam Penerapan Kebijakan Critical Judgement in Applying Accounting
Akuntansi Policies
Di bawah ini adalah pertimbangan kritis, selain dari Below are the critical judgments, apart from those
estimasi yang telah diatur, dimana manajemen telah involving estimations, that the managements have
membuat suatu proses penerapan kebijakan made in the process of applying the Group’s
akuntansi Grup dan memiliki pengaruh paling accounting policies and that have the most
signifikan terhadap jumlah yang diakui dalam significant effect on the amounts recognized in the
laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Peningkatan risiko kredit yang signifikan Significant increase in credit risk
Sebagaimana dijelaskan dalam Catatan 3, kerugian As explained in Note 3, expected credit losses are
kredit ekspektasian diukur sebagai cadangan yang measured as an allowance equal to 12-month ECL
setara dengan ECL 12 bulan untuk aset tahap 1, for stage 1 assets, or lifetime ECL for stage 2 or
atau ECL sepanjang umur untuk aset tahap 2 atau stage 3 assets. An asset moves to stage 2 when its
tahap 3. Suatu aset bergerak ke tahap 2 ketika risiko credit risk has increased significantly since initial
kreditnya telah meningkat secara signifikan sejak recognition. PSAK 71 does not define what
pengakuan awal. PSAK 71 tidak menjelaskan apa constitutes a significant increase in credit risk. In
yang merupakan peningkatan risiko kredit yang assessing whether the credit risk of an asset has
signifikan. Dalam menilai apakah risiko kredit suatu significantly increased the Group takes into account
aset telah meningkat secara signifikan, Grup qualitative and quantitative reasonable and
mempertimbangkan informasi masa depan yang supportable forward-looking information.
wajar dan dapat didukung secara kualitatif dan
kuantitatif.
Sumber Utama Ketidakpastian Estimasi Key Sources of Estimation Uncertainty
Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber The key assumptions concerning future and other
estimasi ketidakpastian utama lainnya pada akhir key sources of estimation uncertainty at the end of
periode pelaporan, yang memiliki risiko signifikan the reporting period, that have a significant risk of
yang mengakibatkan penyesuaian material causing a material adjustment to the carrying
terhadap jumlah tercatat aset dan liabilitas dalam amounts of assets and liabilities within the next
periode pelaporan berikutnya dijelaskan di bawah reporting period are discussed below:
ini:
Perhitungan cadangan kerugian Calculation of loss allowance
Saat mengukur ECL, Bank menggunakan informasi When measuring ECL the Bank uses reasonable
masa depan yang wajar dan dapat didukung, yang and supportable forward-looking information, which
didasarkan pada asumsi untuk pergerakan masa is based on assumptions for the future movement
depan dari berbagai pendorong ekonomi dan of different economic drivers and how these drivers
bagaimana penggerak ini akan saling will affect each other.
mempengaruhi.
- 58 -
732 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 735
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Loss given default adalah estimasi kerugian yang Loss given default is an estimate of the loss arising
timbul karena gagal bayar. Perhitungan didasarkan on default. It is based on the difference between the
pada perbedaan antara arus kas kontraktual contractual cash flows due and those that the Bank
terutang dan yang diharapkan akan diterima Bank, would expect to receive, taking into account cash
dengan mempertimbangkan arus kas dari agunan flows from collateral and integral credit
dan peningkatan kredit integral. enhancements.
Probability of default merupakan input utama dalam Probability of default constitutes a key input in
mengukur ECL. Probability of default adalah measuring ECL. Probability of default is an
perkiraan kemungkinan gagal bayar selama jangka estimate of the likelihood of default over a given
waktu tertentu, yang penghitungannya mencakup time horizon, the calculation of which includes
data historis, asumsi, dan ekspektasi kondisi masa historical data, assumptions and expectations of
depan. future conditions.
Manfaat Karyawan Employee benefits
Penentuan liabilitas imbalan kerja tergantung pada Determination of liability for employee benefits
pemilihan asumsi tertentu yang digunakan oleh depends on the selection of certain assumptions
aktuaris dalam menghitung jumlah liabilitas tersebut. used by actuaries in calculating the amount of such
Asumsi tersebut termasuk antara lain tingkat liability. These assumptions include, among others,
diskonto dan tingkat kenaikan gaji. Realisasi yang the discount rate and the rate of increase in
berbeda dari asumsi Grup diakui langsung dalam salaries. Different realization of the Group’s
penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan assumptions is directly recognized in the
akibatnya akan berpengaruh terhadap jumlah consolidated other comprehensive income and
penghasilan komprehensif lain serta liabilitas yang therefore, generally affect the recognized amount
diakui di tahun berjalan. Walaupun asumsi Grup of other comprehensive income and recorded
dianggap tepat dan wajar, namun perubahan obligation in the period in which they occur.
signifikan pada kenyataannya atau perubahan Although the assumptions used by the Group are
signifikan dalam asumsi yang digunakan dapat assessed to be appropriate and fair, significant
berpengaruh secara signifikan terhadap liabilitas changes in actual events or significant changes in
imbalan pasca kerja Grup. the assumptions used can significantly affect the
Group's post-employment benefits liability.
Nilai liabilitas imbalan kerja diungkapkan dalam The balance of liability for employee benefits are
Catatan 46. disclosed in Note 46.
Penentuan Nilai Wajar Aset Tetap Fair Value Measurement of Premises and
Equipment
Aset tetap milik Grup diukur berdasarkan nilai Premises and equipment owned by the Group are
wajarnya. Grup menggunakan jasa penilai measured based on its fair value. The Group use
independen yang terdaftar di OJK untuk independent appraiser registered in OJK to
mengestimasi nilai aset tetap berdasarkan estimate the value of premises and equipment
pendekatan data pasar, pendekatan pendapatan based on market data approach, income approach
dan pendekatan biaya. Informasi mengenai penilai and cost approach. Information regarding
independen dan cara penentuan nilai wajar independent appraiser and valuation method to
dijelaskan dalam Catatan 18 dan 54. determine its fair value as described in Notes 18
and 54.
Nilai tercatat aset tetap diungkapkan dalam The carrying amounts of premises and equipment
Catatan 18. are disclosed in Note 18.
5. KAS 5. CASH
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah 1.235.406 1.596.469 Rupiah
Dollar Singapura 31.385 64.830 Singapore Dollar
Dollar Amerika Serikat 30.756 43.110 United States Dollar
Jumlah 1.297.547 1.704.409 Total
Kas dan bank notes pada kantor cabang dan mesin Cash and bank notes at branch office and ATM
ATM (Automated Teller Machines) telah (Automated Teller Machine) are insured against
diasuransikan terhadap risiko kebakaran, kecurian fire, theft and other possible risks with PT Asuransi
dan risiko lainnya kepada PT Asuransi Multi Artha Multi Artha Guna (AMAG), third parties, with
Guna (AMAG), seluruhnya merupakan pihak ketiga, coverage amount of Rp 338,800 million and
dengan jumlah pertanggungan sebesar Rp 338.800 Rp 337,200 million as of December 31, 2023 and
juta dan Rp 337.200 juta pada tanggal 31 Desember 2022.
2023 dan 2022.
- 59 -
PaninBank 2023 Annual Report 733
Page 736
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
6. GIRO PADA BANK INDONESIA 6. DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah 7.302.084 6.561.380 Rupiah
Dollar Amerika Serikat 568.354 643.423 United States Dollar
Jumlah 7.870.438 7.204.803 Total
Sesuai PBI No. 20/3/PBI/2018 dan perubahan In accordance with PBI No. 20/3/PBI/2018 and its
terakhirnya dalam PBI No. 24/04/PBI/2022 tentang latest amendment in PBI No. 24/04/PBI/2022
Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta Asing concerning Statutory Reserve Requirement (GWM)
bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum in Rupiah and Foreign Currency for Conventional
Syariah, dan Unit Usaha Syariah, Bank wajib Bank, Sharia Bank, and Sharia Unit, Bank is
melakukan pemenuhan GWM dalam mata uang required to fulfill the GWM in Rupiah in certain
Rupiah yang ditetapkan sebesar persentase tertentu percentage from total third party funds in Rupiah
dari dana pihak ketiga dalam Rupiah yang dipenuhi which is set daily at 0% and on an average at 9%.
secara harian sebesar 0% dan secara rata-rata GWM in foreign currencies is set at 4% of total third
sebesar 9%. GWM dalam valuta asing ditetapkan party funds in foreign currencies. Furthermore, in
sebesar 4% dari dana pihak ketiga dalam accordance with PADG No. 24/8/PADG/2022 and its
valuta asing. Selanjutnya sesuai PADG last amendment in PADG No. 12 year 2023
No. 24/8/PADG/2022 dan perubahan terakhir PADG concerning Incentives for Banks Providing Funds for
No. 12 tahun 2023 tentang Peraturan Pelaksanaan Certain and Inclusive Economic Activities, Bank
Insentif bagi Bank yang Memberikan Penyediaan Indonesia provides incentives for Banks that provide
Dana untuk Kegiatan Ekonomi Tertentu dan Inklusif, funds for certain and inclusive economic activities in
Bank Indonesia memberikan insentif kepada Bank the form of easing of the obligation to fulfill the GWM
yang melakukan penyediaan dana untuk kegiatan in rupiah which must be fulfilled on average at a
ekonomi tertentu dan inklusif berupa pelonggaran maximum of 4%. In accordance with PBI
atas kewajiban pemenuhan GWM dalam rupiah yang No. 20/4/PBI/2018 and its latest amendment in
wajib dipenuhi secara rata-rata paling tinggi sebesar PBI No. 24/16/PBI/2022 and PADG
4%. Sesuai PBI No. 20/4/PBI/2018 dan perubahan No. 21/22/PADG/2019 and the latest amendment in
terakhirnya dalam PBI No.24/16/PBI/2022 dan PADG PADG No. 18 year 2023 regarding Macroprudential
No. 21/22/PADG/2019 dan perubahan terakhirnya Intermediation Ratio (RIM) and Macroprudential
sesuai PADG No. 18 tahun 2023 tentang Rasio Liquidity Buffer for Conventional Banks, Sharia
Intermediasi Makroprudensial (RIM) dan Penyangga Commercial Banks and Sharia Business Units,
Likuiditas Makroprudensial Bagi Bank Umum Macroprudential Liquidity Buffer (PLM) is set at 5%
Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Usaha of total third party funds in Rupiah.
Syariah, Penyangga Likuiditas Makroprudensial
(PLM) ditetapkan sebesar 5% dari dana pihak ketiga
dalam Rupiah.
2023 2022
Minimal/ Minimal/
Minimum Minimum
% % % %
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
GWM Primer Primary GWM
GWM Harian 5,68 0,00 5,14 0,00 Daily GWM
GWM Rata-rata *) 7,32 9,00 8,02 9,00 Average GWM *)
Penyangga Likuiditas Macroprudential Intermediation
Makroprudensial 34,55 5,00 34,93 6,00 Ratio
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
GWM Primer Primary GWM
GWM Harian 4,03 2,00 4,07 2,00 Daily GWM
GWM Rata-rata 4,03 2,00 4,03 2,00 Average GWM
- 60 -
734 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 737
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2023 2022
Minimal/ Minimal/
Minimum Minimum
% % % %
Entitas Anak Syariah Sharia Subsidiary
Rupiah Rupiah
GWM Primer Primary GWM
GWM Harian 0,00 0,00 0,00 0,00 Daily GWM
GWM Rata-rata 5,54 7,50 6,91 6,70 Average GWM
Penyangga Likuiditas Macroprudential Intermediation
Makroprudensial 21,10 3,50 22,50 4,50 Ratio
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
GWM Primer Primary GWM
GWM Harian 6,59 1,00 3,33 1,00 Daily GWM
*) Sejak 1 Juli 2022, Bank yang melakukan penyediaan dana *) Since July 1, 2022, Bank that provide funds for certain and
untuk kegiatan ekonomi tertentu dan inklusif mendapatkan inclusive economic activities will receive incentives in the
insentif berupa kelonggaran atas kewajiban pemenuhan GWM form of relaxation on the obligation to fulfill the Average
Rata-rata Rupiah sebesar 1% dan berubah menjadi 2% pada Statutory Reserves in Rupiah amounting to 1% and change
tanggal 1 September 2022 sebagaimana dimaksud dalam to 2% since September 1, 2022, according to PADG
PADG No. 24/8/PADG/2022. Insentif tersebut lalu mengalami No. 24/8/PADG/2022. This incentive has amended,
perubahan menjadi 2,8% sejak 1 April 2023 sesuai PADG No. amounting to 2.8% since April 1, 2023 according to PADG
2 tahun 2023. No. 2 year 2023.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and 2022, the Bank has
telah memenuhi giro wajib minimum yang harus complied with the required minimum deposit
disediakan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia. balances under the Bank Indonesia regulation.
7. GIRO PADA BANK LAIN 7. DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
Rincian giro pada bank lain berdasarkan mata uang Demand deposits with other banks by type of
adalah sebagai berikut: currencies are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak berelasi Related parties
Bank The Bank
Dollar Australia 198.052 86.707 Australian Dollar
Dollar Selandia Baru 23.059 53.080 New Zealand Dollar
Jumlah 221.111 139.787 Total
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Rupiah 24.158 34.309 Rupiah
Yen Jepang 394.228 297.126 Japanese Yen
Dollar Amerika Serikat 305.688 217.114 United States Dollar
Dollar Singapura 88.600 148.361 Singapore Dollar
Euro 84.020 110.290 Euro
Yuan China 43.526 123.493 Chinese Yuan
Poundsterling Inggris 33.604 61.019 Great Britain Poundsterling
Lainnya (masing-masing di bawah 5%) 84.178 105.422 Others (below 5% each)
Sub jumlah 1.058.002 1.097.134 Sub total
Entitas anak Subsidiaries
Rupiah 18.628 15.200 Rupiah
Jumlah 1.076.630 1.112.334 Total
Jumlah Giro pada Bank Lain 1.297.741 1.252.121 Total Demand Deposits with Other Banks
Cadangan kerugian penurunan nilai (35) (50) Allowance for impairment losses
Jumlah Giro pada Bank Lain - Bersih 1.297.706 1.252.071 Total Demand Deposits with Other Banks - Net
- 61 -
PaninBank 2023 Annual Report 735
Page 738
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Rincian giro pada bank lain berdasarkan pihak Demand deposits with other banks by
dimana Grup menempatkan dananya adalah counterparties are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Rupiah Rupiah
Bank Central Asia 17.113 21.549 Bank Central Asia
Bank Riau Kepri 3.839 7.194 Bank Riau Kepri
Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat
dan Banten 1.609 3.417 dan Banten
Lainnya (masing-masing di bawah 5%) 1.597 2.149 Others (below 5% each)
Sub jumlah 24.158 34.309 Sub total
Valuta Asing Foreign Currencies
Mizuho Bank, Tokyo 394.228 297.126 Mizuho Bank, Tokyo
Australia and New Zealand Bank, Australia and New Zealand Bank,
Melbourne 198.052 86.707 Melbourne
JP Morgan Chase, New York 165.172 94.317 JP Morgan Chase, New York
United Overseas Bank, Singapore 72.663 91.887 United Overseas Bank, Singapore
ICBC Indonesia, Jakarta 43.526 123.493 ICBC Indonesia, Jakarta
Deutsche Bank AG, Frankfurt 38.423 45.720 Deutsche Bank AG, Frankfurt
Standard Chartered Bank, London 33.604 61.019 Standard Chartered Bank, London
Lainnya (masing-masing di bawah 5%) 309.287 402.343 Others (below 5% each)
Sub jumlah 1.254.955 1.202.612 Sub total
Jumlah Giro pada Bank Lain - Bank 1.279.113 1.236.921 Total Demand Deposits with Other Banks - Bank
Entitas Anak Subsidiaries
Rupiah Rupiah
Bank Central Asia 15.863 12.298 Bank Central Asia
Bank Danamon 2.582 2.749 Bank Danamon
Lainnya (masing-masing di bawah 5%) 183 153 Others (below 5% each)
Jumlah Giro pada Bank Lain - Total Demand Deposits with
Entitas Anak 18.628 15.200 Other Banks - Subsidiaries
Jumlah Giro pada Bank Lain 1.297.741 1.252.121 Total Demand Deposits with Other Banks
Cadangan kerugian penurunan nilai (35) (50) Allowance for impairment losses
Jumlah Giro pada Bank Lain - Bersih 1.297.706 1.252.071 Total Demand Deposits with Other Banks - Net
Tingkat suku bunga efektif rata-rata per tahun giro The average annual effective interest rates of
pada bank lain untuk mata uang Rupiah dan valuta demand deposits with other banks in Rupiah and
asing masing-masing sebesar 0,52% dan 0,99% foreign currencies were 0.52% and 0.99% as of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 0,60% dan December 31, 2023 and 0.60% and 0.16% as of
0,16% pada tanggal 31 Desember 2022. December 31, 2022, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As of December 31, 2023 and 2022, there are no
terdapat giro pada bank lain yang dijadikan agunan demand deposits from other banks that serve as
oleh Grup. collateral to the Group.
- 62 -
736 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 739
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi nilai tercatat Giro pada Bank Lain adalah The changes in carrying amount on Demand
sebagai berikut: Deposits with other Banks are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Balance at the beginning
Saldo awal tahun 1.248.763 - - 3.358 1.252.121 of the year
Perubahan jumlah tercatat bruto 46.599 - - (979) 45.620 Changes in gross carrying amount
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli - - - - - purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya - - - - - Financial asset derecognized
Total penambahan (penurunan) Total additions (deductions) for
tahun berjalan 46.599 - - (979) 45.620 the current year
Saldo akhir tahun 1.295.362 - - 2.379 1.297.741 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 3.003.873 - - 4.517 3.008.390 Balance at the beginning of the year
Perubahan jumlah tercatat bruto (1.755.100) - - (1.159) (1.756.259) Changes in gross carrying amount
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli - - - - - purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (10) - - - (10) Financial asset derecognized
Total penurunan tahun berjalan (1.755.110) - - (1.159) (1.756.269) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun 1.248.763 - - 3.358 1.252.121 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis sesuai *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 55 dan
PSAK 55 dan PPAP BI PPAP BI
Mutasi nilai cadangan kerugian penurunan nilai Giro The changes in the allowance for impairment
pada Bank Lain adalah sebagai berikut: losses on Demand Deposits with other Banks are
as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 50 - - - 50 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the allowance
penyisihan kerugian (15) - - - (15) for impairment losses
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli - - - - - purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya - - - - - Financial asset derecognized
Total penurunan tahun berjalan **) (15) - - - (15) Total deductions for the current year **)
Saldo akhir tahun 35 - - - 35 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis sesuai *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 55 dan
PSAK 55 dan PPAP BI PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
- 63 -
PaninBank 2023 Annual Report 737
Page 740
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 52 - - - 52 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the allowance
penyisihan kerugian (2) - - - (2) for impairment losses
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli - - - - - purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya - - - - - Financial asset derecognized
Total penurunan tahun berjalan **) (2) - - - (2) Total deductions for the current year **)
Saldo akhir tahun 50 - - - 50 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis sesuai *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 55 dan
PSAK 55 dan PPAP BI PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai Giro pada Bank Lain adalah cukup impairment losses on Demand Deposits with other
untuk menutup kerugian yang mungkin timbul. Banks is adequate to cover the losses.
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN OTHER BANKS
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks
berdasarkan jenis penempatan adalah sebagai by types of placements are as follows:
berikut:
2023
Tingkat bunga
efektif rata-rata
per tahun/
Jangka waktu/ Average annual Jumlah/
Period effective interest rate Total
Rp Juta/
Rp Million
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Call money 30 - 31 hari/days 3,96% 1.489.914 Call money
Tabungan - 1,25% 11 Savings deposits
Sub jumlah 1.489.925 Sub total
Entitas anak Subsidiary
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Bank Indonesia Sharia
Syariah 4 hari/days 5,25% 1.876.000 Deposit Facility
Jumlah 3.365.925 Total
Valuta asing Foreign currencies
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Call money Call money
Dollar Amerika Serikat 4 - 92 hari/days 6,05% 1.154.775 United States Dollar
Dollar Australia 31 - 33 hari/days 4,36% 789.058 Australian Dollar
Dollar Singapura 31 - 33 hari/days 4,07% 478.730 Singapore Dollar
Euro 31 - 33 hari/days 3,75% 119.268 Euro
Poundsterling Inggris 33 hari/days 5,16% 78.506 Great Britain Poundsterling
Yuan China 33 hari/days 2,80% 32.543 Chinese Yuan
Dollar Selandia Baru 31 hari/days 5,25% 19.531 New Zealand Dollar
Jumlah 2.672.411 Total
Jumlah 6.038.336 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (2.688) Allowance for impairment losses
Jumlah Penempatan pada Bank Total Placements with Bank
Indonesia dan Bank Lain - Bersih 6.035.648 Indonesia and Other Banks - Net
- 64 -
738 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 741
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Tingkat bunga
efektif rata-rata
per tahun/
Jangka waktu/ Average annual Jumlah/
Period effective interest rate Total
Rp Juta/
Rp Million
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Call money 3 - 90 hari/days 5,55% 2.849.828 Call money
Tabungan - 1,25% 11 Savings deposits
Sub jumlah 2.849.839 Sub total
Entitas anak Subsidiary
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Bank Indonesia Sharia
Syariah 3 hari/days 4,75% 860.000 Deposit Facility
Jumlah 3.709.839 Total
Valuta asing Foreign currencies
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Call money Call money
Dollar Amerika Serikat 14 - 62 hari/days 5,04% 1.619.020 United States Dollar
Dollar Australia 31 - 33 hari/days 2,94% 1.029.393 Australian Dollar
Dollar Singapura 32 - 65 hari/days 3,84% 475.308 Singapore Dollar
Euro 32 hari/days 1,63% 149.235 Euro
Poundsterling Inggris 32 hari/days 3,45% 131.503 Great Britain Poundsterling
Deposito berjangka Time deposit
Dollar Amerika Serikat 4 hari/days 4,32% 77.838 United States Dollar
Jumlah 3.482.297 Total
Jumlah 7.192.136 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.633) Allowance for impairment losses
Jumlah Penempatan pada Bank Total Placements with Bank
Indonesia dan Bank Lain - Bersih 7.190.503 Indonesia and Other Banks - Net
Rincian penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other banks by
lain berdasarkan pihak dimana Grup menempatkan counterparties are as follows:
dananya adalah sebagai berikut:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Call Money Call Money
Bank Indonesia 589.914 1.299.828 Bank Indonesia
Bank J-Trust, Jakarta 500.000 600.000 Bank J-Trust, Jakarta
BPD Jawa Tengah, Semarang 400.000 200.000 BPD Jawa Tengah, Semarang
BPD Papua, Jayapura - 300.000 BPD Papua, Jayapura
Bank Victoria International, Jakarta - 200.000 Bank Victoria International, Jakarta
Lainnya (masing-masing dibawah 5%) - 250.000 Others (below 5% each)
Sub jumlah 1.489.914 2.849.828 Sub total
Tabungan Savings deposits
Bank Negara Indonesia 11 11 Bank Negara Indonesia
Jumlah 1.489.925 2.849.839 Total
Entitas anak Subsidiary
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah Bank Indonesia Sharia Deposit Facility
Bank Indonesia 1.876.000 860.000 Bank Indonesia
Jumlah Penempatan pada Bank Total Placements with Bank
Indonesia dan Bank Lain - Rupiah 3.365.925 3.709.839 Indonesia and Other Banks - Rupiah
- 65 -
PaninBank 2023 Annual Report 739
Page 742
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Valuta Asing Foreign currencies
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Call Money Call Money
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Bank Mandiri, Cayman Island 923.820 467.025 Bank Mandiri, Cayman Island
Bank Mega, Jakarta 153.970 124.540 Bank Mega, Jakarta
Bank Mandiri, London 76.985 389.187 Bank Mandiri, London
Bank Negara Indonesia, Hongkong - 467.025 Bank Negara Indonesia, Hongkong
Bank Resona Perdania, Jakarta - 93.405 Bank Resona Perdania, Jakarta
BPD Kalimantan Timur, Samarinda - 77.838 BPD Kalimantan Timur, Samarinda
Sub jumlah 1.154.775 1.619.020 Sub total
Dollar Australia Australian Dollar
National Bank of Kuwait, Singapura 789.058 1.029.393 National Bank of Kuwait, Singapore
Dollar Singapura Singapore Dollar
Bank Negara Indonesia, Singapura 385.319 475.308 Bank Negara Indonesia, Singapore
MUFG Bank, Singapura 93.411 - MUFG Bank, Singapore
Sub jumlah 478.730 475.308 Sub total
Euro Euro
MUFG Bank, Singapura 119.268 149.235 MUFG Bank, Singapore
Poundsterling Inggris Great Britain Poundsterling
MUFG Bank, Singapura 78.506 131.503 MUFG Bank, Singapore
Yuan China Chinese Yuan
MUFG Bank, Singapura 32.543 - MUFG Bank, Singapore
Dollar Selandia Baru New Zealand Dollar
MUFG Bank, Singapura 19.531 - MUFG Bank, Singapore
Deposito Berjangka Time Deposit
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Bank Indonesia - 77.838 Bank Indonesia
Jumlah Penempatan pada Bank Indonesia Total Placements with Bank Indonesia and
dan Bank Lain - Valuta asing 2.672.411 3.482.297 Other Banks - Foreign currencies
Jumlah Penempatan pada Bank Indonesia Total Placements with Bank Indonesia
dan Bank Lain 6.038.336 7.192.136 and Other Banks
Cadangan kerugian penurunan nilai (2.688) (1.633) Allowance for impairment losses
Jumlah Penempatan pada Bank Indonesia Total Placements with Bank Indonesia
dan Bank Lain - Bersih 6.035.648 7.190.503 and Other Banks - Net
- 66 -
740 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 743
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of placements with Bank
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Indonesia and other banks at amortized cost were
adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 6.038.336 7.192.136 and other banks
Pendapatan bunga yang masih akan Accrued interest receivable
diterima (Catatan 20) 17.044 9.956 (Note 20)
Cadangan kerugian penurunan nilai (2.688) (1.633) Allowance for impairment losses
Jumlah 6.052.692 7.200.459 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak On December 31, 2023 and 2022, there are no
terdapat penempatan pada Bank Indonesia dan bank placements with Bank Indonesia and other banks
lain yang dijadikan agunan oleh Grup. that serve as collateral to the Group.
Mutasi nilai tercatat penempatan pada Bank The changes in carrying amount of placement with
Indonesia dan bank lain adalah sebagai berikut: Bank Indonesia and other banks are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 6.332.136 - - 860.000 7.192.136 Balance at the beginning of the year
Perubahan jumlah tercatat bruto - - - - - Changes in gross carrying amount
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 4.162.325 - - 1.876.000 6.038.325 purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (6.332.125) - - (860.000) (7.192.125) Financial asset derecognized
Total penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for the
tahun berjalan (2.169.800) - - 1.016.000 (1.153.800) current year
Saldo akhir tahun 4.162.336 - - 1.876.000 6.038.336 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 5.875.458 - - 1.400.000 7.275.458 Balance at the beginning of the year
Perubahan jumlah tercatat bruto (3) - - - (3) Changes in gross carrying amount
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 6.332.125 - - 860.000 7.192.125 purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (5.875.444) - - (1.400.000) (7.275.444) Financial asset derecognized
Total penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for the
tahun berjalan 456.678 - - (540.000) (83.322) current year
Saldo akhir tahun 6.332.136 - - 860.000 7.192.136 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis sesuai PSAK *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 55 and
55 dan PPAP BI PPAP BI
- 67 -
PaninBank 2023 Annual Report 741
Page 744
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi cadangan penurunan nilai penempatan pada The changes in allowance for impairment losses of
Bank Indonesia dan bank lain adalah sebagai berikut: placement with Bank Indonesia and other banks are
as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 1.633 - - - 1.633 Balance at the beginning of the year
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 2.689 - - - 2.689 purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (1.634) - - - (1.634) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan **) 1.055 - - - 1.055 Total additions for the current year **)
Saldo akhir tahun 2.688 - - - 2.688 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 564 - - - 564 Balance at the beginning of the year
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 1.633 - - - 1.633 purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (564) - - - (564) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan **) 1.069 - - - 1.069 Total additions for the current year **)
Saldo akhir tahun 1.633 - - - 1.633 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis sesuai PSAK *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 55 and
55 dan PPAP BI PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai penempatan pada Bank Indonesia impairment losses on placement with Bank
dan bank lain adalah cukup untuk menutup kerugian Indonesia and other banks is adequate to cover the
yang mungkin muncul. losses which might arise from uncollectible
placement with Bank Indonesia and other banks.
9. EFEK-EFEK 9. SECURITIES
Rincian efek-efek berdasarkan mata uang adalah Securities classified according to currencies are as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Rupiah 35.174.556 28.908.890 Rupiah
Dollar Amerika Serikat 1.349.086 1.772.324 United States Dollar
Euro 170.029 215.087 Euro
Entitas anak - Rupiah 2.317.002 2.502.170 Subsidiaries - Rupiah
Jumlah efek-efek 39.010.673 33.398.471 Total securities
Cadangan kerugian penurunan nilai (39) (53) Allowance for impairment losses
Jumlah Efek-Efek - Bersih 39.010.634 33.398.418 Total Securities - Net
- 68 -
742 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 745
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Klasifikasi efek-efek berdasarkan jenis dan tujuan Securities classified according to type and purpose
adalah sebagai berikut: were as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Bank The Bank
Obligasi Pemerintah Indonesia 3.029.342 3.138.549 Indonesian Government bonds
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 2.164.808 - Bank Indonesia Rupiah Securities
Sukuk Negara 1.218.931 1.221.873 Government Sukuk
Obligasi lainnya 268.573 271.264 Other bonds
Sukuk lainnya 25.000 25.000 Other Sukuk
Wesel tagih 4.039 16.002 Export drafts
Entitas anak Subsidiaries
Sukuk Negara 320.287 370.094 Government Sukuk
Jumlah efek diukur pada biaya perolehan
diamortisasi 7.030.980 5.042.782 Total securities measured at amortized cost
Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan Measured at fair value through other
komprehensif lain comprehensive income (FVTOCI)
Bank The Bank
Obligasi Pemerintah Indonesia 18.651.686 19.093.216 Indonesian Government bonds
Sukuk Negara 2.533.492 2.501.866 Government Sukuk
Obligasi lainnya 707.589 718.114 Other bonds
Surat utang jangka menengah 58.562 62.442 Medium term notes
Reksadana - 505.034 Mutual funds
Entitas anak Subsidiaries
Sukuk Negara 1.996.715 2.132.076 Government Sukuk
Jumlah efek diukur pada nilai wajar melalui Total securities measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain 23.948.044 25.012.748 other comprehensive income
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
laba rugi profit or loss (FVTPL)
Bank The Bank
Obligasi Pemerintah Indonesia 3.891.856 3.049.040 Indonesian Government bonds
Sukuk Negara 3.151.094 290.393 Government Sukuk
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 489.245 - Bank Indonesia Rupiah Securities
Surat Perbendaharaan Negara 496.164 - Government Treasury Bills
Surat utang jangka menengah 3.290 3.508 Medium term notes
Jumlah efek diukur pada Total securities measured at
nilai wajar melalui laba rugi 8.031.649 3.342.941 fair value through profit or loss
Jumlah efek-efek 39.010.673 33.398.471 Total securities
Cadangan kerugian penurunan nilai (39) (53) Allowance for impairment losses
Jumlah Efek-Efek - Bersih 39.010.634 33.398.418 Total Securities - Net
- 69 -
PaninBank 2023 Annual Report 743
Page 746
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun untuk efek- The average annual effective interest rates of the
efek adalah sebagai berikut: above securities are as follows:
2023 2022
Rupiah Rupiah
Wesel tagih 9,03% 9,93% Export drafts
Surat Perbendaharaan Negara 6,60% - Government Treasury Bills
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 6,20% - Bank Indonesia Rupiah Securities
Obligasi 6,10% 6,22% Bonds
Sukuk 5,65% 5,59% Sukuk
Surat utang jangka menengah 1,20% 0,67% Medium term notes
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi 5,79% 5,05% Bonds
Sukuk 4.28% 3,51% Sukuk
Wesel tagih - 5,09% Export drafts
Euro Euro
Obligasi 2,63% 2,63% Bonds
Jangka waktu efek-efek sejak tanggal pembelian The terms of the above securities from acquisition
hingga tanggal jatuh tempo adalah sebagai berikut: dates to maturity dates were as follows:
2023 2022
Rupiah Rupiah
2 bulan - 28 tahun/ 10 bulan - 30 tahun/
Obligasi 2 months - 28 years 10 months - 30 years Bonds
3 bulan - 26 tahun/ 9 bulan - 26 tahun/
Sukuk 3 months - 26 years 9 months - 26 years Sukuk
Surat utang jangka menengah 9 tahun/years 9 tahun/years Medium term notes
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 6 - 9 bulan/ months - Bank Indonesia Rupiah Securities
Surat Perbendaharaan Negara 2 bulan/ months - Government Treasury Bills
Wesel tagih 59 - 181 hari/ days 67 - 180 hari/days Export drafts
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi 1 - 50 tahun/ years 5 - 50 tahun/ years Bonds
Sukuk 10 tahun/ years 10 tahun/ years Sukuk
Wesel tagih - 14 hari/ days Export drafts
Euro Euro
Obligasi 7 - 12 tahun/ years 7 - 12 tahun/years Bonds
Efek yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi Securities measured at amortized cost are
memiliki suku bunga tetap maupun mengambang, arranged at both fixed and floating interest rates,
sehingga Grup terpapar risiko suku bunga atas nilai thus exposing the Group to fair value interest rate
wajar (fair value interest rate risk) dan risiko suku risk and cash flow interest rate risk.
bunga atas arus kas (cash flow interest rate risk).
Rata-rata suku bunga efektif untuk efek-efek yang Effective interest rate in these securities measured
diukur pada biaya perolehan diamortisasi untuk at amortized cost in Rupiah and foreign currencies
mata uang Rupiah dan valuta asing ini masing- on December 31, 2023 were 7.65% and 6.43% per
masing sebesar 7,65% dan 6,43% per tahun pada annum and on December 31, 2022 were 8.36%
tanggal 31 Desember 2023 dan 8,36% dan 5,39% and 5.39% per annum, respectively.
per tahun pada tanggal 31 Desember 2022.
- 70 -
744 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 747
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Rincian efek-efek berdasarkan penerbit dan Securities classified according to issuers and rating
peringkat obligasi berdasarkan beberapa of bonds from various rating companies as of
perusahaan pemeringkat pada tanggal December 31, 2023 and 2022 were as follows:
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai
berikut:
2023 2022
Rp Juta/ Peringkat/ Rp Juta/ Peringkat/
Rp Million Rating Rp Million Rating
Rupiah Rupiah
Sekuritas Rupiah Bank Indones ia 2.654.053 - Bank Indones ia Rupiah Securities
Surat Perbendaharaan Negara 496.164 - Government Treas ury Bills
Obligasi / Sukuk Bonds / Sukuk
Pemerintah Republik Indonesia 33.542.861 BBB 30.081.397 BBB Government of Republic of Indones ia
Perus ahaan Lainnya Other Com panies
PT Bank KB Bukopin 597.000 AAA (idn) 605.190 AAA(idn) PT Bank KB Bukopin
PT KB Finans ia Mult i Finance 110.589 AAA (idn) 112.924 AAA(idn) PT KB Finans ia Mult i Finance
PT Indosat Ooredoo 25.000 AA+ (idn) 25.000 AA(idn) PT Indosat Ooredoo
Surat utang jangka menengah Medium term notes
Badan Us aha Milik Negara State owned enterpris es
PT Barata Indones ia Seri B 32.242 34.378 PT Barata Indonesia Seri B
PT Barata Indones ia Seri A 29.610 31.572 PT Barata Indonesia Seri A
Wesel tagih Export drafts
Perus ahaan lainnya 4.039 15.565 Other Com panies
Reksadana Mutual funds
Perus ahaan lainnya Other Com panies
Bahana Seri D Optima Protected Fund 56 - 280.570 Bahana Seri D Optima Protected Fund 56
Bahana Seri D Optima Protected Fund 55 - 224.464 Bahana Seri D Optima Protected Fund 55
Jumlah Efek-efek - Rupiah 37.491.558 31.411.060 Total Securities - Rupiah
Dollar Am erika Serikat United States Dollar
Obligasi / Sukuk Bonds / Sukuk
Pemerintah Republik Indonesia 1.080.513 BBB 1.500.623 BBB Government of Republic of Indones ia
Badan Us aha Milik Negara State-owned enterpris es
PT Perus ahaan Gas Negara 192.363 BBB- 194.263 BBB- PT Perusahaan Gas Negara
PT Perus ahaan Pelayaran Indones ia 76.210 BBB 77.001 BBB PT Perusahaan Pelayaran Indones ia
Wesel tagih Export drafts
Perus ahaan lainnya - 437 Other Com panies
Jumlah Efek-efek - Dollar Amerika Serikat 1.349.086 1.772.324 Total Securities - United States Dollar
Euro Euro
Obligasi Bonds
Pemerintah Republik Indonesia 170.029 BBB 215.087 BBB Government of Republic of Indones ia
Jumlah Efek-efek 39.010.673 33.398.471 Total Securities
Cadangan kerugian penurunan nilai (39) (53) Allowance for im pairm ent los ses
Jumlah Efek-efek - Bers ih 39.010.634 33.398.418 Total Securities - Net
Efek-efek telah diperingkat oleh pihak ketiga yang Securities are rated by third parties that are not
tidak terkait dengan Grup, yaitu Pefindo dan related to the Group, namely Pefindo and PT Fitch
PT Fitch Ratings Indonesia. Ratings Indonesia.
Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Indosat Tahap II Tahun Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Indonesia Tahap II
2015 Seri E ditujukan untuk biaya izin kepada Tahun 2015 Seri E were utilized to finance license
Pemerintah. fee to government.
Biaya perolehan efek yang diukur pada biaya Cost of securities measured at amortized cost as
perolehan diamortisasi pada tanggal 31 Desember of December 31, 2023 and 2022 amounted to
2023 dan 2022 masing-masing sebesar Rp 7,084,841 million and Rp 5,067,065 million,
Rp 7.084.841 juta dan Rp 5.067.065 juta. Diskonto respectively. Unamortized net discount as of
yang belum diamortisasi bersih pada tanggal December 31, 2023 and 2022 amounted to
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing Rp 53,860 million and Rp 24,283 million,
sebesar Rp 53.860 juta dan Rp 24.283 juta. respectively.
- 71 -
PaninBank 2023 Annual Report 745
Page 748
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Kerugian yang belum direalisasi akibat peningkatan Unrealized loss from increase in fair value of
nilai wajar efek yang diukur pada nilai wajar melalui securities measured at fair value through other
penghasilan komprehensif lain (FVTOCI), setelah comprehensive income (FVTOCI), net of deferred
dikurangi pajak penghasilan tangguhan pada income tax on December 31, 2023 and 2022
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah amounting to Rp 572,911 million and Rp 729,473
sebesar Rp 572.911 juta dan Rp 729.473 juta, yang million, respectively, are recorded as other
dicatat sebagai penghasilan komprehensif lain comprehensive income (Note 33).
(Catatan 33).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, efek- As of December 31, 2023 and 2022, securities
efek yang dijadikan sebagai efek yang dijual dengan which serve as collateral for securities sold with
janji dibeli kembali (Catatan 23), adalah Obligasi agreements to repurchase (Note 23), are
Pemerintah Indonesia masing-masing sebesar Indonesia Government Bank amounted to
Rp 10.360.000 juta dan Rp 2.600.000 juta. Rp 10,360,000 million and Rp 2,600,000 million,
respectively.
Cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek yang The allowance for impairment losses of securities
dibentuk pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 as of December 31, 2023 and 2022 amounted to
masing-masing sebesar Rp 39 juta dan Rp 39 million and Rp 53 million, respectively. The
Rp 53 juta. Cadangan tersebut dibentuk untuk surat allowance is formed for securities classified at
berharga yang diukur pada biaya perolehan amortized cost.
diamortisasi.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak On December 31, 2023 and 2022, there are no
terdapat efek-efek yang dijadikan agunan oleh Grup. securities that serve as collateral to the Group.
Pada tahun 2023 dan 2022, terdapat beberapa efek- In 2023 and 2022, certain securities that are
efek yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi measured at amortized cost has matured and were
yang telah jatuh tempo dan dilunasi seluruhnya settled with nominal value as follows:
dengan nilai nominal sebagai berikut:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Obligasi Pemerintah 519.287 - Government Bonds
Sukuk Negara 50.000 514.848 Government Sukuk
Sukuk Bank Indonesia - 3.669.024 Bank Indonesia Sukuk
Obligasi Subordinasi - 92.000 Subordinated Bonds
Jumlah 569.287 4.275.872 Total
Nilai tercatat dari efek-efek yang diukur dengan The net carrying amount of securities measured at
biaya perolehan diamortisasi adalah sebagai amortized cost is as follows:
berikut:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Efek-efek 7.030.980 5.042.782 Securities
Pendapatan bunga yang masih akan Accrued interest receivables
diterima (Catatan 20) 128.013 89.852 (Note 20)
Cadangan kerugian penurunan nilai (39) (53) Allowance for impairment losses
Jumlah 7.158.954 5.132.581 Total
- 72 -
746 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 749
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Recapitalization Government Bonds
Rincian obligasi rekapitalisasi pemerintah beserta The details of recapitalization government bonds
tanggal jatuh tempo dan frekuensi pembayaran along with maturity date and interest payment
bunga adalah sebagai berikut: frequency are as follows:
Frekuensi Pembayaran
Tanggal Jatuh Tempo/ Bunga/Interest
Nama Efek/Securities Name Maturity Date Payment Frequency 2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah
Bank
Fixed Rate (FR)/Fixed Rate Bonds
FR 0087 15 Februari/February 15, 2031 Semesteran/Semi annually 8.114.305 8.525.385
FR 0086 15 April/April 15, 2026 Semesteran/Semi annually 7.885.903 7.838.672
FR 0090 15 April/April 15, 2027 Semesteran/Semi annually 3.153.503 3.568.754
FR 0081 15 Juni/June 15, 2025 Semesteran/Semi annually 896.706 894.529
FR 0040 15 September/September 15, 2025 Semesteran/Semi annually 609.188 614.006
FR 0045 15 Mei/May 15, 2037 Semesteran/Semi annually 544.416 544.191
FR 0101 15 April/ April 15, 2029 Semesteran/Semi annually 516.938 -
FR 0044 15 September/September 15, 2024 Semesteran/Semi annually 320.124 320.409
FR 0062 15 April/April 15, 2042 Semesteran/Semi annually 311.464 5
FR 0083 15 April/April 15, 2040 Semesteran/Semi annually 309.434 349.371
FR 0096 15 Februari/ February 15, 2033 Semesteran/Semi annually 301.947 501
FR 0097 15 Juni/June 15, 2043 Semesteran/Semi annually 292.882 20.017
FR 0095 15 Agustus/August 15, 2028 Semesteran/Semi annually 253.570 13.361
FR 0089 15 Agustus/August 15, 2051 Semesteran/Semi annually 214.631 87.678
FR 0100 15 Februari/ February 15, 2034 Semesteran/Semi annually 180.514 -
FR 0091 15 April/April 15, 2032 Semesteran/Semi annually 132.656 147.951
FR 0098 15 Juni/June 15, 2038 Semesteran/Semi annually 111.888 12.413
FR 0082 15 September/ September 15, 2030 Semesteran/Semi annually 106.577 -
FR 0047 15 Februari/ February 15, 2028 Semesteran/ Semi annually 105.220 -
FR 0059 15 Mei/May 15, 2027 Semesteran/Semi annually 68.959 186.565
FR 0065 15 Mei/May 15, 2033 Semesteran/Semi annually 47.963 52.276
FR 0080 15 Juni/June 15, 2035 Semesteran/Semi annually 32.898 254.489
FR 0064 15 Mei/ May 15, 2028 Semesteran/Semi annually 24.256 489
FR 0070 15 Maret/ March 15, 2024 Semesteran/Semi annually 6.321 -
FR 0077 15 Mei/ May 15, 2024 Semesteran/Semi annually 4.626 -
FR 0092 15 Juni/June 15, 2042 Semesteran/Semi annually 829 25.856
FR 0084 15 Februari/February 15, 2026 Semesteran/Semi annually - 146.389
FR 0093 15 Juli/ July 15, 2037 Semesteran/Semi annually - 93.691
FR 0039 15 Agustus/August 15, 2023 Semesteran/Semi annually - 50.332
FR 0075 15 Mei/May 15, 2038 Semesteran/Semi annually - 44.859
FR 0076 15 Mei/May 15, 2048 Semesteran/Semi annually - 4.129
FR 0085 15 April/April 15, 2031 Semesteran/Semi annually - 526
FR 0079 15 April/ April 15, 2039 Semesteran/Semi annually - 111
Obligasi Ritel Indonesia (ORI)/
Indonesia Retail Bonds
ORI 019 15 Februari/February 15, 2024 Bulanan/Monthly 3.366 116
ORI 021 15 Februari/ February 15, 2025 Bulanan/Monthly 1.415 149
ORI 020 15 Oktober/October 15, 2024 Bulanan/Monthly 771 -
ORI 024 15 Oktober/ October 15, 2029 Bulanan/Monthly 27 -
ORI 022 15 Oktober/ October 15, 2025 Bulanan/Monthly - 1.288
ORI 018 15 Oktober/October 15, 2023 Bulanan/Monthly - 100
Project Based Sukuk (PBS)/
Project Based Sukuk (PBS)
PBS 031 15 Juli/July 15, 2024 Semesteran/Semi annually 1.723.406 1.092.886
PBS 026 15 Oktober/October 15, 2024 Semesteran/Semi annually 1.130.445 640.262
PBS 017 15 Oktober/October 15, 2025 Semesteran/Semi annually 800.602 798.824
PBS 033 15 Juni/ June 15, 2047 Semesteran/Semi annually 679.141 52.415
PBS 032 15 Juli/July 15, 2026 Semesteran/Semi annually 630.469 623.132
PBS 038 15 Desember/ December 15, 2049 Semesteran/Semi annually 622.415 -
PBS 036 15 Agustus/ August 15, 2025 Semesteran/Semi annually 349.192 -
PBS 028 15 Oktober/October 15, 2046 Semesteran/Semi annually 348.051 348.099
PBS 003 15 Januari/ January 15,2027 Semesteran/Semi annually 306.629 9.804
PBS 037 15 Maret/ March 15, 2036 Semesteran/Semi annually 76.664 -
PBS 029 15 Maret/March 15, 2034 Semesteran/Semi annually - 213.953
PBS 022 15 April/April 15, 2034 Semesteran/Semi annually - 372
- 73 -
PaninBank 2023 Annual Report 747
Page 750
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Frekuensi Pembayaran
Tanggal Jatuh Tempo/ Bunga/Interest
Nama Efek/Securities Name Maturity Date Payment Frequency 2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah
Bank
Sukuk Ritel (SRI)/
Retail Sukuk
SR 014 10 Maret/ March 10, 2024 Bulanan/Monthly 3.405 -
SR 016 10 Maret/ March 10, 2025 Bulanan/Monthly 1.275 320
SR 015 10 September/ September 10, 2024 Bulanan/Monthly 866 541
SR 018 10 Maret/ March 10, 2026 Bulanan/Monthly 2 -
SR 017 10 September/ September 10, 2025 Bulanan/Monthly - 10
SR 013 10 September/September 10, 2023 Bulanan/Monthly - 1
Sub jumlah/Sub total 31.225.859 27.579.227
Entitas anak
Project Based Sukuk (PBS)/
Project Based Sukuk (PBS)
PBS 029 15 Maret/March 15, 2034 Semesteran/Semi annually 1.331.070 1.306.122
PBS 032 15 Juli/July 15, 2026 Semesteran/Semi annually 431.370 433.350
PBS 017 15 Oktober/October 15, 2025 Semesteran/Semi annually 298.500 301.560
PBS 030 15 Juli/July 15, 2028 Semesteran/Semi annually 216.789 216.131
PBS 003 15 Januari/January 15, 2027 Semesteran/Semi annually 20.065 20.087
PBS 004 15 Februari/February 15, 2037 Semesteran/Semi annually 19.208 19.148
PBS 027 15 Mei/May 15, 2023 Semesteran/Semi annually - 110.142
PBS 005 15 April/April 15, 2043 Semesteran/Semi annually - 95.630
Sub jumlah/Sub total 2.317.002 2.502.170
Jumlah Rupiah/Total Rupiah 33.542.861 30.081.397
Valuta asing/Foreign currencies
Bank
Dollar Amerika Serikat/
United States Dollar
Republic of Indonesia Bonds (ROI)/
Republic of Indonesia Bonds (ROI)
ROI 121035 8,5 REGS 12 Oktober/October 12, 2035 Semesteran/Semi annually 322.562 326.100
ROI 120331 1,85 12 Maret/March 12, 2031 Semesteran/Semi annually 221.561 217.702
ROI 170237 6,625 REGS 17 Februari/February 17, 2037 Semesteran/Semi annually 209.858 211.272
ROI 170138 7,75 REGS 17 Januari/January 17, 2038 Semesteran/Semi annually 89.115 89.980
ROI 150125 4,125 REGS 15 Januari/ January 15, 2025 Semesteran/Semi annually 3.815 -
ROI 110153 5,65 11 Januari/ January 11, 2053 Semesteran/Semi annually 842 -
ROI 110133 4,85 11 Januari/ January 11, 2033 Semesteran/Semi annually 784 -
ROI 120371 3,35 12 Maret/March 12, 2071 Semesteran/Semi annually 565 519
ROI 200927 4,15 20 September/ September 20, 2027 Semesteran/Semi annually 456 1.224
ROI 110123 2,95 11 Januari/January 11, 2023 Semesteran/Semi annually - 420.314
Republic of Indonesia Bonds Sukuk (ROI)/
Republic of Indonesia Bonds Sukuk (ROI)
ROI SUKUK 290327 4,15 REGS 29 Maret/March 29, 2027 Semesteran/Semi annually 153.970 155.675
ROI SUKUK 290326 4,55 REGS 29 Maret/March 29, 2026 Semesteran/Semi annually 76.985 77.837
Jumlah Dollar Amerika Serikat/Total United States Dollar 1.080.513 1.500.623
Euro/Euro
Republic of Indonesia Bonds (ROI)/
Republic of Indonesia Bonds (ROI)
ROI 180724 2,15 REGS 18 Juli/July 18, 2024 Tahunan/Annually 119.243 116.017
ROI 140628 3,75 REGS 14 Juni/June 14, 2028 Tahunan/Annually 50.786 49.362
ROI 140623 2,625 REGS 14 Juni/June 14, 2023 Tahunan/Annually - 49.708
Jumlah Euro/Total Euro 170.029 215.087
Jumlah/Total 34.793.403 31.797.107
Sukuk negara yang dimiliki Bank dan entitas anak Government sukuk owned by Bank and
ditujukan untuk membiayai infrastruktur dan kegiatan subsidiaries were utilized to finance infrastructures
APBN. and APBN’s activity.
- 74 -
748 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 751
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Reksadana Mutual Funds
Rincian reksadana adalah sebagai berikut: Mutual funds are as follows:
2022
Nilai aset Laba yang
bersih per unit/ belum direalisasi/
Unit penyertaan/ Net asset Unrealized Nilai wajar/
Investment unit value per unit gain Fair value
Rp Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Bahana Seri D Optima Bahana Seri D Optima
Protected Fund 56 250.000.000 1.122,28 30.570 280.570 Protected Fund 56
Bahana Seri D Optima Bahana Seri D Optima
Protected Fund 55 200.000.000 1.122,32 24.464 224.464 Protected Fund 55
Jumlah 450.000.000 55.034 505.034 Total
Wesel Tagih Export Drafts
Rincian wesel tagih adalah sebagai berikut: Export drafts are as follows:
Suku bunga/ Tanggal jatuh tempo/
Interest rate Maturity date 2023
Rp Juta/
Rp Million
Rupiah Rupiah
PT Bank Negara Indonesia (Persero) 8,00% 12 Februari/ February 12, 2024 1.505 PT Bank Negara Indonesia (Persero)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) 8,50% 7 Februari/ February 7, 2024 1.381 PT Bank Negara Indonesia (Persero)
PT Bank DKI 10,00% 19 Juni/ June 19, 2024 480 PT Bank DKI
PT Bank Central Asia 10,00% 6 Mei/ May 6, 2024 400 PT Bank Central Asia
PT Bank Negara Indonesia (Persero) 8,00% 18 Maret/ March 18, 2024 172 PT Bank Negara Indonesia (Persero)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) 10,00% 15 Januari/ January 15, 2024 101 PT Bank Negara Indonesia (Persero)
Jumlah 4.039 Total
Suku bunga/ Tanggal jatuh tempo/
Interest rate Maturity date 2022
Rp Juta/
Rp Million
Rupiah Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) 8,00% 20 Maret/March 20, 2023 3.736 PT Bank Mandiri (Persero)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) 11,00% 14 Februari/February 14, 2023 2.811 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) 11,00% 4 Januari/January 4, 2023 1.151 PT Bank Mandiri (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) 11,00% 11 April/April 11, 2023 1.144 PT Bank Mandiri (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) 8,00% 29 Mei/May 29, 2023 1.014 PT Bank Mandiri (Persero)
PT Bank DKI 10,00% 4 Januari/January 4, 2023 722 PT Bank DKI
PT Bank Mandiri (Persero) 8,00% 10 April/April 10, 2023 631 PT Bank Mandiri (Persero)
HSBC Bank, Ltd. 10,00% 7 Februari/February 7, 2023 626 HSBC Bank, Ltd.
PT Bank Mandiri (Persero) 8,00% 27 April/April 27, 2023 511 PT Bank Mandiri (Persero)
PT Bank DKI 10,00% 25 Januari/January 25, 2023 501 PT Bank DKI
PT Bank Negara Indonesia (Persero) 10,00% 24 Januari/January 24, 2023 420 PT Bank Negara Indonesia (Persero)
HSBC Bank, Ltd. 10,00% 9 Januari/January 9, 2023 411 HSBC Bank, Ltd.
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) 11,00% 17 April/April 17, 2023 407 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) 8,00% 24 Mei/May 24, 2023 380 PT Bank Mandiri (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) 10,00% 14 Februari/February 14, 2023 324 PT Bank Mandiri (Persero)
PT Bank DKI 10,00% 14 Juni/June 14, 2023 286 PT Bank DKI
PT Bank Negara Indonesia (Persero) 10,00% 24 Maret/March 24, 2023 224 PT Bank Negara Indonesia (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) 10,00% 24 Januari/January 24, 2023 155 PT Bank Mandiri (Persero)
PT Bank Mandiri (Persero) 10,00% 13 Februari/February 13, 2023 111 PT Bank Mandiri (Persero)
Sub Jumlah 15.565 Sub Total
Valuta asing Foreign currencies
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Shinhan Bank 4,00% 6 Januari/January 6, 2023 234 Shinhan Bank
Taiwan Cooperative Bank, Ltd. 4,00% 9 Januari/January 9, 2023 203 Taiwan Cooperative Bank, Ltd.
Sub Jumlah 437 Sub Total
Jumlah 16.002 Total
- 75 -
PaninBank 2023 Annual Report 749
Page 752
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Seluruh transaksi wesel tagih pada tanggal All export drafts as of December 31, 2023 and 2022
31 Desember 2023 dan 2022 berasal dari transaksi are from business transaction.
usaha.
Mutasi nilai tercatat efek-efek diukur pada biaya The changes in carrying amount on securities
perolehan diamortisasi adalah sebagai berikut: measured at amortized cost are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 4.672.688 - - 370.094 5.042.782 Balance at the beginning of the year
Perubahan jumlah tercatat bruto (11.162) - - 185 (10.977) Changes in gross carrying amount
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 2.585.525 - - - 2.585.525 purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (536.358) - - (49.992) (586.350) Financial asset derecognized
Total penambahan dan pengurangan Total additions and deductions for
tahun berjalan 2.038.005 - - (49.807) 1.988.198 the current year
Saldo akhir tahun 6.710.693 - - 320.287 7.030.980 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 5.113.692 - - 1.512.205 6.625.897 Balance at the beginning of the year
Perubahan jumlah tercatat bruto 133.871 - - 62 133.933 Changes in gross carrying amount
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 16.003 - - 280.867 296.870 purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (590.878) - - (1.423.040) (2.013.918) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan (441.004) - - (1.142.111) (1.583.115) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun 4.672.688 - - 370.094 5.042.782 Balance at the end of the year
Mutasi nilai cadangan kerugian penurunan nilai efek- The changes in the allowance for impairment
efek diukur pada biaya perolehan diamortisasi adalah losses on securities measured at amortized cost
sebagai berikut: are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 53 - - - 53 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali penyisihan Remeasurement of the allowance
kerugian penurunan nilai (12) - - - (12) for impairment losses
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued
atau dibeli 1 - - - 1 or purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (3) - - - (3) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan **) (14) - - - (14) Total deductions for the current year **)
Saldo akhir tahun 39 - - - 39 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis sesuai *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 55 and
PSAK 55 dan PPAP BI PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
- 76 -
750 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 753
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 179 - - 15.908 16.087 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali penyisihan Remeasurement of the allowance
kerugian penurunan nilai 34 - - - 34 for impairment losses
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued
atau dibeli 3 - - - 3 or purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (163) - - (15.908) (16.071) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan **) (126) - - (15.908) (16.034) Total deductions for the current year **)
Saldo akhir tahun 53 - - - 53 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis sesuai *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 55 and
PSAK 55 dan PPAP BI PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai efek-efek adalah cukup untuk impairment losses on securities is adequate to
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak cover the losses, which might arise from
tertagihnya efek-efek. uncollectible securities.
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 10. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
Bank melakukan transaksi derivatif dalam bentuk The Bank’s derivative instruments, principally
pembelian dan penjualan berjangka valuta asing consist of forward foreign exchange contracts and
(forward) dan swap untuk tujuan trading. swap contracts for trading purposes.
Transaksi swap terdiri dari kontrak swap mata uang Swap transactions consists of foreign currency
asing. Transaksi tersebut merupakan komitmen swap contracts. Such currency swap transactions
untuk melunasi liabilitas dalam mata uang asing are commitments to settle in cash on a future date
dengan kurs yang ditentukan terlebih dahulu. an obligation in foreign currency at a predetermined
rate of exchange.
Risiko pasar dari transaksi derivatif timbul sebagai The market risk of derivative transactions arise
akibat dari adanya perubahan nilai potensial from potential changes in value due to fluctuations
fluktuasi kurs mata uang, sedangkan risiko kredit in foreign exchange rates, while credit risk is the
timbul dalam hal pihak lain tidak dapat memenuhi possibility that a loss may occur due to the failure
liabilitasnya kepada Bank. Jangka waktu dari of a counterparty to fulfill its obligations. According
pembelian dan penjualan berjangka valuta asing to the terms of the contracts as of December 31,
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- 2023 and 2022, the Bank’s derivative instruments
masing berkisar antara 5 hari sampai 180 hari dan 4 have terms range from 5 days to 180 days and 4
hari sampai 179 hari. days to 179 days, respectively.
Rincian tagihan dan liabilitas derivatif pada tanggal The details of derivative receivables and payables
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai as of December 31, 2023 and 2022 are as follows:
berikut:
2023
Jumlah nosional/ Nilai wajar/
Notional amount Fair value
Beli/ Jual/ Tagihan/ Liabilitas/
Buy Sell Receivables Payables
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Kontrak berjangka
mata uang asing 1.713.499 1.124.054 7.496 11.454 Currency forward contract
Swap 1.728.369 2.292.613 12.941 4.978 Swap
Jumlah 3.441.868 3.416.667 20.437 16.432 Total
- 77 -
PaninBank 2023 Annual Report 751
Page 754
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Jumlah nosional/ Nilai wajar/
Notional amount Fair value
Beli/ Jual/ Tagihan/ Liabilitas/
Buy Sell Receivables Payables
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Kontrak berjangka
mata uang asing 1.349.501 2.138.550 10.870 10.630 Currency forward contract
Swap 3.231.813 2.314.202 18.515 18.931 Swap
Jumlah 4.581.314 4.452.752 29.385 29.561 Total
Tagihan dan liabilitas derivatif pada tanggal The derivative receivables and payables are
31 Desember 2023 adalah dalam mata uang Rupiah denominated in Rupiah and Chinese Yuan as of
dan Yuan Cina dan pada tanggal 31 Desember 2022 December 31, 2023 and and in Rupiah and United
adalah dalam mata uang Rupiah dan Dollar Amerika States Dollar as of December 31, 2022.
Serikat.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah As of December 31, 2023 and 2022, the amount of
keuntungan dan kerugian atas tagihan dan liabilitas gain or loss on derivative receivables and payables
derivatif yang diakui dalam laba rugi dalam akun recognized in profit or loss under “gain on foreign
“pendapatan transaksi valuta asing - bersih” masing- exchange transactions - net” amounted to
masing sebesar Rp 58.017 juta dan Rp 54.711 juta. Rp 58,017 million and Rp 54,711 million,
respectively.
11. EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 11. SECURITIES PURCHASED WITH AGREEMENTS
KEMBALI – PIHAK KETIGA TO RESELL – THIRD PARTIES
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali terdiri The details of securities purchased with
dari: agreements to resell are as follows:
2023
Pendapatan
Nilai penjulan bunga yang
Tanggal jatuh kembali/ belum diamortisasi/
Jangka waktu/ Tanggal Mulai/ tempo/ Resale Unamortized Nilai tercatat/
Jenis/Type Term Starting Date Due date amount interest income Carrying value
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Bank
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 14 Desember/ 2 Januari/
Indonesian Bank Rupiah Securities 19 hari/days December 14,2023 January 2, 2024 943.868 166 943.702
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 18 Desember/ 4 Januari/
Indonesian Bank Rupiah Securities 17 hari/ days December 18,2023 January 4,2024 848.970 444 848.526
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 11 Desember/ 3 Januari/
Indonesian Government Bonds 23 hari/ days December 11, 2023 January 3, 2024 788.679 278 788.401
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 20 Desember/ 8 Januari/
Indonesian Bank Rupiah Securities 19 hari/days December 20,2023 January 8, 2024 486.386 597 485.789
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 18 Desember/ 4 Januari/
Indonesian Bank Rupiah Securities 17 hari/days December 18,2023 January 4, 2024 471.094 246 470.848
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 20 Desember/ 8 Januari/
Indonesian Bank Rupiah Securities 19 hari/days December 20,2023 January 8, 2024 287.303 352 286.951
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 20 Desember/ 8 Januari/
Indonesian Bank Rupiah Securities 19 hari/days December 20,2023 January 8, 2024 283.053 347 282.706
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 14 Desember/ 2 Januari/
Indonesian Bank Rupiah Securities 19 hari/days December 14,2023 January 2, 2024 282.887 50 282.837
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 11 Desember/ 3 Januari/
Indonesian Government Bonds 23 hari/ days December 11, 2023 January 3, 2024 248.851 88 248.763
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 20 Desember/ 8 Januari/
Indonesian Bank Rupiah Securities 19 hari/ days December 20, 2023 January 8, 2024 188.829 232 188.597
Jumlah Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali/
Total Securities Purchased with Agreements to Resell 4.827.120
Cadangan kerugian penurunan nilai/Allowance of impairment losses (329)
Jumlah Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali - Bersih/
Total Securities Purchased with Agreements to Resell - Net 4.826.791
- 78 -
752 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 755
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Pendapatan
Nilai penjulan bunga yang
Tanggal jatuh kembali/ belum diamortisasi/
Jangka waktu/ Tanggal Mulai/ tempo/ Resale Unamortized Nilai tercatat/
Jenis/Type Term Starting Date Due date amount interest income Carrying value
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Bank
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 23 Desember/ 20 Januari/
Indonesian Government Bonds 28 hari/ days December 23, 2022 January 20, 2023 4.315.082 13.647 4.301.435
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 23 Desember/ 6 Januari/
Indonesian Government Bonds 14 hari/ days December 23, 2022 January 6, 2023 4.185.244 3.340 4.181.904
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 26 Desember/ 23 Januari/
Indonesian Government Bonds 28 hari/ days December 26, 2022 January 23, 2023 1.450.247 5.310 1.444.937
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 28 Desember/ 25 Januari/
Indonesian Government Bonds 28 hari/ days December 28, 2022 January 25, 2023 716.737 2.868 713.869
Jumlah Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali - Bersih/
Total Securities Purchased with Agreements to Resell - Net 10.642.145
Seluruh efek yang dibeli dengan janji dijual kembali All securities purchased with agreements to resell
berlokasi di Jakarta. are located in Jakarta.
Suku bunga efek yang dibeli dengan janji dijual Interest rate of securities purchased with
kembali berkisar antara 6,30% - 6,38% pada agreements to resell are ranged between 6.30% -
31 Desember 2023 dan berkisar antara 5,75% - 6.38% on December 31, 2023 and between 5.75% -
6,03% pada 31 Desember 2022. 6.03% on December 31, 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, nilai As of December 31, 2023 and 2022, the fair value
wajar efek yang dijadikan sebagai jaminan efek yang of securities used to secure the securities
dibeli dengan janji dijual kembali, adalah Obligasi purchased with agreements to resell is Indonesian
Pemerintah Indonesia masing-masing sebesar Government Bonds amounted to
Rp 5.113.375 juta dan Rp 11.253.285 juta. Rp 5,113,375 million and Rp 11,253,285 million,
respectively.
Mutasi nilai tercatat untuk efek yang dibeli dengan The changes in net carrying amount of securities
janji dijual kembali adalah sebagai berikut: purchased with agreement to resell are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 10.642.145 - - 10.642.145 Balance at the beginning of the year
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 4.827.120 - - 4.827.120 purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (10.642.145) - - (10.642.145) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan (5.815.025) - - (5.815.025) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun 4.827.120 - - 4.827.120 Balance at the end of the year
- 79 -
PaninBank 2023 Annual Report 753
Page 756
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 15.960.099 - - 15.960.099 Balance at the beginning of the year
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 10.642.145 - - 10.642.145 purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (15.960.099) - - (15.960.099) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan (5.317.954) - - (5.317.954) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun 10.642.145 - - 10.642.145 Balance at the end of the year
Mutasi nilai cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance of impairment losses
untuk efek yang dibeli dengan janji dijual kembali of securities purchased with agreement to resell
adalah sebagai berikut: are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun - - - - Balance at the beginning of the year
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 329 - - 329 purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya - - - - Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan 329 - - 329 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 329 - - 329 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 1.036 - - 1.036 Balance at the beginning of the year
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli - - - - purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (1.036) - - (1.036) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan (1.036) - - (1.036) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun - - - - Balance at the end of the year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai telah memadai untuk menutup impairment losses is adequate to cover the losses
kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya efek which might arise from uncollectible securities
yang dibeli dengan janji dijual kembali. purchased with agreement to resell.
- 80 -
754 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 757
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
12. KREDIT 12. LOANS
Kredit memiliki suku bunga tetap maupun Loans are arranged at both fixed and floating
mengambang, sehingga Grup terpapar risiko suku interest rates, thus exposing the Group to fair value
bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk) interest rate risk and cash flow interest rate risk.
dan risiko suku bunga atas arus kas (cash flow
interest rate risk).
a. Jenis Pinjaman a. By Type of Loan
2023
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Kredit modal kerja 37.481.767 1.591.559 21.528 9.261 886.463 39.990.578 W orking capital loans
Kredit investasi 25.299.586 5.943.929 29.555 314.498 1.352.599 32.940.167 Investment loans
Kredit konsumsi 22.769.531 1.205.780 97.441 90.564 484.235 24.647.551 Consumer loans
Pinjaman rekening koran 20.997.223 320.865 41.531 77.679 693.809 22.131.107 Demand loans
Pembiayaan bersama 6.069.780 2.606.954 - - 62.180 8.738.914 Syndicated loans
Pinjaman karyawan 61.399 - - - - 61.399 Employee loans
Kredit lainnya 4.445.714 210.092 20.543 34.055 59.139 4.769.543 Others
Jumlah - Rupiah 117.125.000 11.879.179 210.598 526.057 3.538.425 133.279.259 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Kredit modal kerja 2.686.279 57.657 - - - 2.743.936 W orking capital loans
Kredit investasi 2.222.358 379.393 - - - 2.601.751 Investment loans
Pembiayaan bersama 1.049.295 - - - - 1.049.295 Syndicated loans
Pinjaman rekening koran 26.900 - - - - 26.900 Demand loans
Jumlah - Valuta asing 5.984.832 437.050 - - - 6.421.882 Total - Foreign currencies
Jumlah 123.109.832 12.316.229 210.598 526.057 3.538.425 139.701.141 Total
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (8.202.868) losses
Jumlah Kredit - Bersih 131.498.273 Total Loans - Net
2022
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Kredit modal kerja 31.141.419 2.571.367 75.206 35.206 742.120 34.565.318 Working capital loans
Kredit investasi 22.979.851 3.996.153 243.629 357.097 1.559.559 29.136.289 Investment loans
Pinjaman rekening koran 22.927.845 766.254 46.357 55.436 840.042 24.635.934 Demand loans
Kredit konsumsi 20.454.321 1.031.376 118.384 70.825 325.463 22.000.369 Consumer loans
Pembiayaan bersama 8.830.573 - - - 64.094 8.894.667 Syndicated loans
Pinjaman karyawan 64.369 - - - - 64.369 Employee loans
Kredit lainnya 3.705.206 186.528 14.520 24.279 73.487 4.004.020 Others
Jumlah - Rupiah 110.103.584 8.551.678 498.096 542.843 3.604.765 123.300.966 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Kredit investasi 2.061.850 999.411 - - - 3.061.261 Investment loans
Kredit modal kerja 2.334.003 - - - - 2.334.003 Working capital loans
Pembiayaan bersama 1.148.782 - - - - 1.148.782 Syndicated loans
Pinjaman rekening koran 31.491 - - - - 31.491 Demand loans
Kredit lainnya 1.796 - - - - 1.796 Others
Jumlah - Valuta asing 5.577.922 999.411 - - - 6.577.333 Total - Foreign currencies
Jumlah 115.681.506 9.551.089 498.096 542.843 3.604.765 129.878.299 Total
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (6.608.717) losses
Jumlah Kredit - Bersih 123.269.582 Total Loans - Net
- 81 -
PaninBank 2023 Annual Report 755
Page 758
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
b. Sektor Ekonomi b. By Economic Sector
2023
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Jasa 32.337.603 3.732.654 2.872 341.263 1.198.398 37.612.790 Services
Konstruksi 17.736.078 5.633.482 13.500 21.746 554.802 23.959.608 Construction
Industri 21.175.670 744.420 26.537 5.509 667.584 22.619.720 Industry
Perdagangan 21.043.780 616.380 64.109 63.058 632.983 22.420.310 Trading
Lain-lain 24.831.869 1.152.243 103.580 94.481 484.658 26.666.831 Others
Jumlah - Rupiah 117.125.000 11.879.179 210.598 526.057 3.538.425 133.279.259 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Industri 2.663.358 57.656 - - - 2.721.014 Industry
Jasa 2.147.758 119.374 - - - 2.267.132 Services
Konstruksi 1.135.705 260.020 - - - 1.395.725 Construction
Perdagangan 38.011 - - - - 38.011 Trading
Jumlah - Valuta asing 5.984.832 437.050 - - - 6.421.882 Total - Foreign currencies
Jumlah 123.109.832 12.316.229 210.598 526.057 3.538.425 139.701.141 Total
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (8.202.868) losses
Jumlah Kredit - Bersih 131.498.273 Total Loans - Net
2022
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Jasa 28.279.638 3.603.221 187.001 368.912 1.516.202 33.954.974 Services
Konstruksi 20.653.780 2.219.722 48.037 14.617 495.149 23.431.305 Construction
Industri 20.382.336 1.024.470 73.549 30.452 758.530 22.269.337 Industry
Perdagangan 18.961.569 697.284 73.272 54.979 497.108 20.284.212 Trading
Lain-lain 21.826.261 1.006.981 116.237 73.883 337.776 23.361.138 Others
Jumlah - Rupiah 110.103.584 8.551.678 498.096 542.843 3.604.765 123.300.966 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Industri 2.703.503 - - - - 2.703.503 Industry
Jasa 1.665.144 674.472 - - - 2.339.616 Services
Konstruksi 1.161.195 324.939 - - - 1.486.134 Construction
Perdagangan 48.080 - - - - 48.080 Trading
Jumlah - Valuta asing 5.577.922 999.411 - - - 6.577.333 Total - Foreign currencies
Jumlah 115.681.506 9.551.089 498.096 542.843 3.604.765 129.878.299 Total
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (6.608.717) losses
Jumlah Kredit - Bersih 123.269.582 Total Loans - Net
Sektor ekonomi lain-lain terdiri dari administrasi Other economic sectors consist of
dan rumah tangga. administration and household.
- 82 -
756 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 759
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
c. Jangka Waktu c. By Period
Jangka waktu pinjaman diklasifikasikan Loan period classified based on the term of the
berdasarkan periode pinjaman dalam perjanjian loan agreements are as follows:
kredit adalah sebagai berikut:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
£ 1 tahun 19.971.030 32.871.078 £ 1 year
> 1 - 2 tahun 23.611.948 9.991.103 > 1 - 2 years
> 2 - 5 tahun 36.336.674 33.820.694 > 2 - 5 years
> 5 tahun 59.781.489 53.195.424 > 5 years
Jumlah 139.701.141 129.878.299 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (8.202.868) (6.608.717) Allowance for impairment losses
Jumlah Kredit - Bersih 131.498.273 123.269.582 Total Loans - Net
d. Berdasarkan Staging PSAK 71 d. By PSAK 71 Staging
Berikut adalah perubahan nilai tercatat kredit Following are the changes in the carrying
yang diberikan dan piutang/pembiayaan syariah value of loans and receivables/sharia
dengan klasifikasi biaya perolehan diamortisasi financing with the classification of amortized
berdasarkan stage untuk tahun yang berakhir cost based on the stage for the year ended
31 Desember 2023 dan 2022: December 31, 2023 and 2022:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Saldo awal tahun 112.571.472 1.257.758 5.695.996 10.353.072 129.878.298 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 411.360 (273.078) (138.282) - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not
mengalami penurunan nilai (stage 2) (591.074) 631.944 (40.870) - - Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (4.205.145) (250.001) 4.455.146 - - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 108.186.613 1.366.623 9.971.990 10.353.072 129.878.298 Balance after transfer
Pengukuran kembali nilai tercatat Remeasurement of the net
bersih (9.470.426) (88.628) (135.652) (251.334) (9.946.040) carrying value
Aset keuangan baru yang diterbitkan 30.631.677 135.238 30.427 6.119.819 36.917.161 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (9.469.127) (447.461) (2.626.870) (4.604.820) (17.148.278) Financial assets derecognized
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for
tahun berjalan 11.692.124 (400.851) (2.732.095) 1.263.665 9.822.843 the current year
Saldo akhir tahun 119.878.737 965.772 7.239.895 11.616.737 139.701.141 Balance at the end of the year
- 83 -
PaninBank 2023 Annual Report 757
Page 760
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah*) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Saldo awal tahun 104.574.698 1.483.673 4.517.186 8.385.993 118.961.550 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 820.825 (379.623) (441.202) - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not
penurunan nilai (stage 2) (764.945) 788.598 (23.653) - - Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (3.377.448) (381.511) 3.758.959 - - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 101.253.130 1.511.137 7.811.290 8.385.993 118.961.550 Balance after transfer
Pengukuran kembali bersih nilai Remeasurement of the net carrying
tercatat (8.093.799) (71.264) (134.351) (577.173) (8.876.587) value
Aset keuangan baru yang diterbitkan 31.451.869 53.690 20.074 3.815.969 35.341.602 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (12.039.728) (235.805) (2.001.017) (1.271.716) (15.548.266) Financial assets derecognized
Total penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for the
tahun berjalan 11.318.342 (253.379) (2.115.294) 1.967.080 10.916.749 current year
Saldo akhir tahun 112.571.472 1.257.758 5.695.996 10.353.073 129.878.299 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 55
sesuai PSAK 55 dan PPAP BI and PPAP BI
Berikut adalah informasi pokok lainnya sehubungan Other major information on loans are as follows:
dengan kredit:
1) Pada tahun 2023 dan 2022 tingkat bunga 1) In 2023 and 2022, the average effective
efektif rata-rata untuk kredit adalah sebagai annual interest rates for loans are as follows:
berikut:
2023 2022
Rupiah 9,65% 10,09% Rupiah
Valuta asing 5,63% 5,20% Foreign currency
2) Kredit dijamin dengan agunan yang diikat 2) Loans are secured by collateral, which are
dengan hak tanggungan atau surat kuasa legalized by deed of encumbrance, power of
untuk menjual dan jaminan lain yang umumnya attorney to sell and other collaterals that are
diterima oleh perbankan. Kredit juga dijamin generally accepted in the banking industry.
dengan jaminan tunai berupa giro, tabungan Loans are also secured by cash collateral, in
dan deposito berjangka (Catatan 21). the form of demand deposits, savings
Manajemen berkeyakinan agunan yang deposits and time deposits (Note 21).
diterima tersebut cukup untuk menutup Management believes that collateral received
kerugian yang mungkin timbul akibat tidak from debtor is adequate to cover possible
tertagihnya kredit yang diberikan. losses which may arise from uncollectible
loans.
3) Kredit untuk modal kerja dan investasi terdiri 3) Loans for working capital and investments
dari pinjaman jangka panjang, tetap, berulang, include long-term, fixed, revolving, demand
rekening koran dan diskonto, sedangkan kredit and discounted loans, while consumer loans
konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah, include housing, car and other consumer
kredit kendaraan bermotor dan kredit konsumsi loans.
lain.
4) Kredit, selain kredit dalam rangka pembiayaan 4) Loans, other than syndicated loans, in Rupiah
sindikasi, dalam Rupiah berjangka waktu 1 hari have terms ranging from 1 day to 29 years,
sampai 29 tahun, sedangkan kredit dalam while those in foreign currencies have terms
valuta asing berjangka waktu antara 3 bulan ranging from 3 months to 9 years. Syndicated
sampai 9 tahun. Kredit dalam rangka loans have terms of 5 to 15 years for Rupiah
pembiayaan sindikasi dalam Rupiah berjangka and 5 to 10 years for foreign currencies.
waktu 5 sampai dengan 15 tahun, sedangkan
dalam valuta asing berjangka waktu 5 sampai
dengan 10 tahun.
5) Keikutsertaan Bank sebagai anggota sindikasi 5) The Bank’s participation as a member in
dengan persentase penyertaan berkisar antara syndicated loans range from 4.91% - 37.37%
4,91% - 37,37% pada tanggal 31 Desember as of December 31, 2023 and 2022.
2023 dan 2022.
- 84 -
758 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 761
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
6) Kredit kepada karyawan Bank merupakan 6) Employee loans represent loans for purchase
kredit untuk membeli kendaraan, rumah dan of cars, houses and other necessities. The
keperluan lainnya. Jangka waktu kredit maturity periods range from 1 to 10 years and
berkisar antara 1 sampai 10 tahun dengan the interest rate is charged at 6% per annum.
suku bunga sebesar 6% per tahun. The payments are deducted from monthly
Pembayaran kembali kredit dilakukan dengan salary.
pemotongan gaji setiap bulan.
7) Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, 7) As of December 31, 2023 and 2022, the Bank
Bank mengakui langsung dalam laba rugi, recognizes directly to profit or loss, the
perbedaan nilai wajar dari kredit yang diberikan difference in the fair value of employee loans
kepada karyawan masing-masing sebesar amounting to Rp 331 million and Rp 359
Rp 331 juta dan Rp 359 juta. million, respectively.
8) Dalam jumlah kredit termasuk kredit yang 8) Total loans include loans to related parties
diberikan kepada pihak berelasi sebesar amounting to Rp 1,180,679 million dan
Rp 1.180.679 juta dan Rp 1.238.510 juta Rp 1,238,510 million net of allowance for
setelah dikurangi cadangan kerugian impairment losses of Rp 169,339 million and
penurunan nilai sebesar Rp 169.339 juta dan Rp 87,007 million as of December 31, 2023
Rp 87.007 juta masing-masing pada tanggal 31 and 2022, respectively.
Desember 2023 dan 2022.
Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi Loans to related parties amounted to
sebesar Rp 99.512 juta dan Rp 181.564 juta Rp 99,512 million and Rp 181,564 million are
telah melewati jatuh tempo setelah dikurangi past due, net of allowance for impairment
cadangan kerugian penurunan nilai sebesar losses of Rp 140,573 million and Rp 58,521
Rp 140.573 juta dan Rp 58.521 juta pada million as of December 31, 2023 and 2022.
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022.
Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi Loans to related parties are Rp 99,513 million
sebesar Rp 99.513 juta dan Rp 181.564 juta and Rp 181,564 million net of allowance of
setelah dikurangi cadangan kerugian impairment losses of Rp 161,007 million and
penurunan nilai sebesar Rp 161.007 juta dan Rp 78,956 million are individually impaired as
Rp 78.956 juta mengalami penurunan nilai of December 31, 2023 and 2022.
secara individu pada tanggal 31 Desember
2023 dan 2022.
9) Rasio kredit usaha kecil terhadap kredit yang 9) The ratio of small business loans to total
diberikan adalah sebesar 9,22% dan 9,79% loans as of December 31, 2023 and 2022 are
masing-masing pada tanggal 31 Desember 9.22% and 9.79%, respectively.
2023 dan 2022.
10) Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, 10) As of December 31, 2023 and 2022, there are
tidak terdapat kredit yang dijadikan agunan no loans pledged as collateral by the Group.
oleh Grup.
11) Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, 11) As of December 31, 2023 and 2022, the
rincian kredit yang direstrukturisasi menurut details of restructured loans classified based
jenis pinjaman adalah sebagai berikut: on types of loans are as follows:
2023
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Kredit investasi 5.205.347 7.491.000 13.952 312.272 510.772 13.533.343 Investment loans
Kredit modal kerja 1.414.480 1.098.285 25.497 9.074 775.045 3.322.381 Working capital loans
Kredit konsumsi 1.007.734 416.182 34.265 56.886 294.669 1.809.736 Consumer loans
Pinjaman rekening koran 713.630 221.094 24.476 41.016 424.805 1.425.021 Demand loans
Jumlah - Rupiah 8.341.191 9.226.561 98.190 419.248 2.005.291 20.090.481 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Kredit investasi 1.933.251 123.011 - - - 2.056.262 Investment loans
Kredit modal kerja 3.849 - - - - 3.849 Working capital loans
Jumlah - Valuta asing 1.937.100 123.011 - - - 2.060.111 Total - Foreign currencies
Jumlah Kredit - Bersih 10.278.291 9.349.572 98.190 419.248 2.005.291 22.150.592 Total Loans - Net
- 85 -
PaninBank 2023 Annual Report 759
Page 762
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Kredit investasi 8.614.982 3.850.117 229.397 314.109 1.299.182 14.307.787 Investment loans
Kredit modal kerja 2.449.840 891.301 75.856 36.418 426.545 3.879.960 Working capital loans
Kredit konsumsi 1.492.119 512.343 57.511 50.408 270.805 2.383.186 Consumer loans
Pinjaman rekening koran 1.236.484 326.043 19.425 41.542 336.796 1.960.290 Demand loans
Jumlah - Rupiah 13.793.425 5.579.804 382.189 442.477 2.333.328 22.531.223 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Kredit investasi 1.388.010 1.009.855 - - - 2.397.865 Investment loans
Kredit modal kerja 84.999 - - - - 84.999 Working capital loans
Jumlah - Valuta asing 1.473.009 1.009.855 - - - 2.482.864 Total - Foreign currencies
Jumlah Kredit - Bersih 15.266.434 6.589.659 382.189 442.477 2.333.328 25.014.087 Total Loans - Net
Sepanjang tahun 2023 dan 2022, Bank telah During the year of 2023 and 2022, the Bank
melakukan restrukturisasi atas kredit untuk has restructured loans for some debtors,
beberapa debitur masing-masing sebesar which amounted to Rp 9,808,226 million and
Rp 9.808.226 juta dan Rp 15.402.604 juta. Rp 15,402,604 million, respectively.
Sehubungan dengan penanganan dampak Due to the handling of economic impact due
ekonomi akibat wabah Covid-19, sesuai to Covid-19 pandemic, according to OJK
dengan Siaran Pers OJK Keluarkan Paket Press Conference to Launch Covid-19
Kebijakan Lanjutan Stimulus Covid-19 No. SP Advance Stimulus Package Policy No. SP
37/DHMS/OJK/V/2020 tanggal 28 Mei 2020 37/DHMS/OJK/V/2020 dated May 28, 2020
dan POJK No. 11/POJK.03/2020 tertanggal and POJK No. 11/POJK.03/2020 dated
16 Maret 2020, yang telah mengalami March 16, 2020 which has been amended
perubahan dua kali atas POJK twice to POJK No. 48/POJK.03/2020 dated
No. 48/POJK.03/2020 tanggal 1 Desember December 1, 2020 concerning Amendments
2020 tentang Perubahan atas Peraturan to Financial Services Authority Regulation
Otoritas Jasa Keuangan No.11/POJK.03/2020 No.11/POJK.03/2020 concerning National
tentang Stimulus Ekonomi Nasional Sebagai Economic Stimulus as a Countercyclical
Kebijakan Countercyclical terhadap Dampak Policy on the Impact of the Spread of Corona
Penyebaran Corona Virus Disease 2019 dan Virus Disease 2019 and POJK
POJK No. 17/POJK.03/2021 tanggal No. 17/POJK.03/2021 dated September 10,
10 September 2021 tentang Perubahan Kedua 2021 concerning the Second Amendment to
atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan the Financial Services Authority Regulation
No. 11/POJK.03/2020 tentang Stimulus No 11/POJK.03/2020 Concerning National
Ekonomi Nasional Sebagai Kebijakan Economic Stimulus as a Countercyclical
Countercyclical dari Dampak Penyebaran Policy on the Impact of the Spread of
Coronavirus Disease 2019, serta siaran pers Coronavirus Disease 2019, as well as OJK
OJK No. SP 85/DHMS/OJK/XI/2022 tanggal press release No. SP 85/DHMS/OJK/XI/2022
28 November 2022 tentang Perpanjangan dated November 28, 2022 concerning
Kebijakan Restrukturisasi dan Pembiayaan Extension of Credit Restructuring and
Kredit Secara Terukur dan Sektoral untuk Financing Policies on a Targeted and
Mengatasi Dampak Pasca Pandemi Covid-19. Sectoral Basis to Address the After-Effect of
Kredit tersebut direstrukturisasi dengan the Covid-19 Pandemic. Loans have
kualitas lancar. restructured with current collectibility.
- 86 -
760 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 763
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Sampai dengan 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, the
rincian kredit yang direstrukturisasi sesuai details of restructured loan based on Covid-
Kebijakan Stimulus Covid-19 adalah sebagai 19 Stimulus Policy are as follows:
berikut:
2023 2022
Valuta asing/ Valuta asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currency Total Rupiah currency Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Lancar 5.286.217 1.157.686 6.443.903 11.867.335 1.328.268 13.195.603 Current
Dalam perhatian khusus 4.387.180 - 4.387.180 5.044.278 1.009.855 6.054.133 Special mention
Kurang lancar 43.143 - 43.143 260.600 - 260.600 Substandard
Diragukan 74.132 - 74.132 425.934 - 425.934 Doubtful
Macet 1.771.930 - 1.771.930 2.154.502 - 2.154.502 Loss
Jumlah 11.562.602 1.157.686 12.720.288 19.752.649 2.338.123 22.090.772 Total
12) Rasio non-performing loan (NPL) yang dihitung 12) Non-performing loan (NPL) ratio calculated
berdasarkan Surat Edaran OJK based on Circular Letter No.
No. 43/SEOJK.03/2016 tanggal 28 September 43/SEOJK.03/2016 dated September 28,
2016 adalah sebagai berikut: 2016 are as follows:
2023 2022
Konsolidasi/ Konsolidasi/
Consolidated Bank Consolidated Bank
NPL Bruto 3,09% 2,97% 3,53% 3,58% Gross NPL
NPL Neto 0,57% 0,29% 0,92% 0,81% Net NPL
13) Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, 13) As of December 31, 2023 and 2022, the
rincian kredit bermasalah menurut sektor details of non-performing loans based on
ekonomi adalah sebagai berikut: economic sector are as follows:
2023 2022
Cadangan kerugian Cadangan kerugian
Kredit penurunan Kredit penurunan
bermasalah/ nilai/ bermasalah/ nilai/
Non-performing Allowance for Non-performing Allowance for
loans impairment losses loans impairment losses
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Jasa 1.542.533 1.440.872 2.072.115 1.544.713 Services
Industri 699.630 572.901 862.531 572.516 Industry
Konstruksi 590.048 523.424 557.803 490.351 Construction
Perdagangan 760.150 484.251 625.359 487.865 Trading
Lain-lain 682.719 529.852 527.896 377.785 Others
Jumlah - Rupiah 4.275.080 3.551.300 4.645.704 3.473.230 Total - Rupiah
14) Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, 14) As of December 31, 2023 and 2022, loans
kredit yang disalurkan dengan sistem joint channeled through joint financing system with
financing melalui CFI, berupa kredit kendaraan CFI to finance motorcycle and car loans
bermotor dan mobil sebesar Rp 2.932.530 juta amounted to Rp 2,932,530 million and
dan Rp 2.755.518 juta. Rp 2,755,518 million, respectively.
- 87 -
PaninBank 2023 Annual Report 761
Page 764
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
15) Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari 15) The carrying amount of loans at amortised
kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: cost is as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Kredit 139.701.141 129.878.299 Loans
Pendapatan bunga yang masih akan Accrued interest receivables
diterima (Catatan 20) 635.284 590.326 (Note 20)
Cadangan kerugian penurunan nilai (8.202.868) (6.608.717) Allowance for impairment losses
Jumlah 132.133.557 123.859.908 Total
16) Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai 16) The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 1.291.481 264.784 4.808.566 243.886 6.608.717 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 151.478 (61.172) (90.306) - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not
penurunan nilai (stage 2) (17.679) 36.185 (18.506) - - Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (80.289) (47.946) 128.235 - - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 1.344.991 191.851 4.827.989 243.886 6.608.717 Balance after transfer
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian penurunan nilai 1.554.177 66.351 2.149.216 (1.109) 3.768.635 for the impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan 223.952 28.114 21.348 56.875 330.289 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (73.269) (91.508) (2.284.184) (55.812) (2.504.773) Financial assets derecognized
Total penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for
tahun berjalan **) 1.704.860 2.957 (113.620) (46) 1.594.151 the current year **)
Saldo akhir tahun 3.049.851 194.808 4.714.369 243.840 8.202.868 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 1.223.484 855.798 3.472.725 115.530 5.667.537 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 999.296 (659.926) (339.370) - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not
penurunan nilai (stage 2) (12.911) 30.755 (17.844) - - Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (717.775) (53.662) 771.437 - - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 1.492.094 172.965 3.886.948 115.530 5.667.537 Balance after transfer
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian penurunan nilai (297.001) 130.004 2.845.061 107.253 2.785.317 for the impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan 380.900 13.932 19.074 37.530 451.436 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (284.512) (52.117) (1.942.517) (16.427) (2.295.573) Financial assets derecognized
Total penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for
tahun berjalan **) (200.613) 91.819 921.618 128.356 941.180 the current year **)
Saldo akhir tahun 1.291.481 264.784 4.808.566 243.886 6.608.717 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 55
sesuai PSAK 55 dan PPAP BI and PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
- 88 -
762 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 765
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Manajemen berpendapat bahwa cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai kredit adalah cukup impairment losses on loans is adequate to
untuk menutup kerugian yang mungkin timbul cover the losses which might arise from
akibat tidak tertagihnya kredit. uncollectible loans.
17) Mutasi kredit yang dihapus buku adalah 17) The changes in the loans written off are as
sebagai berikut: follows:
2023
Valuta asing/
Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 10.294.104 1.668.716 11.962.820 Balance at the beginning of the year
Penambahan dalam tahun
berjalan 640.229 - 640.229 Additions during the year
Hapus tagih (52.146) (418.828) (470.974) Write-off
Penerimaan kembali (500.739) (170.898) (671.637) Recovery
Selisih kurs - (18.277) (18.277) Exchange rate differences
Saldo akhir tahun 10.381.448 1.060.713 11.442.161 Balance at the end of the year
2022
Valuta asing/
Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 9.566.464 1.576.450 11.142.914 Balance at the beginning of the year
Penambahan dalam tahun
berjalan 1.535.005 - 1.535.005 Additions during the year
Koreksi saldo hapus buku Corrections to write-off
tahun-tahun sebelumnya (132) - (132) balances of previous years
Hapus tagih (115.830) - (115.830) Write-off
Penerimaan kembali (691.403) (53.184) (744.587) Recovery
Selisih kurs - 145.450 145.450 Exchange rate differences
Saldo akhir tahun 10.294.104 1.668.716 11.962.820 Balance at the end of the year
Kredit yang dihapus buku dicatat dalam Loans written-off is recorded in administrative
rekening administratif. Grup terus melakukan account. The Group continuously collect
usaha-usaha penagihan atas kredit yang telah those written-off loans.
dihapus buku tersebut.
- 89 -
PaninBank 2023 Annual Report 763
Page 766
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
13. PIUTANG SEWA PEMBIAYAAN DAN TAGIHAN 13. FINANCE LEASE RECEIVABLES AND
ANJAK PIUTANG FACTORING RECEIVABLES
a. Piutang Sewa Pembiayaan a. Finance Lease Receivables
Piutang sewa pembiayaan memiliki suku bunga Finance lease receivables are arranged at
tetap, sehingga Grup terpapar risiko suku bunga fixed interest rates, thus the Group is exposed
atas nilai wajar (fair value interest rate risk). to fair value interest rate risk.
Piutang sewa pembiayaan berasal dari CFI Finance lease receivables are entered into by
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 CFI as of December 31, 2023 and 2022 with
dengan perincian sebagai berikut: details as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Piutang sewa pembiayaan - bruto 596.878 319.024 Finance lease receivables - gross
Nilai sisa 285.618 171.765 Residual value
Pendapatan sewa pembiayaan
yang belum diakui (67.445) (37.156) Unearned finance lease income
Simpanan jaminan (285.618) (171.765) Security deposits
Jumlah 529.433 281.868 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (953) (9.727) Allowance for impairment losses
Jumlah - Bersih 528.480 272.141 Total - Net
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun Average annual effective interest rates
Rupiah 13,06% 13,76% Rupiah
Piutang sewa pembiayaan pada tanggal Finance lease receivables as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 berdasarkan 2023 and 2022 based on stages:
stage:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 270.841 2.602 8.425 281.868 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) - - - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2) (57.871) 57.871 - - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (1.115) (240) 1.355 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 211.855 60.233 9.780 281.868 Balance after transfer
Aset keuangan baru yang diterbitkan 516.621 - - 516.621 New financial assets issued
Aset keuangan yang dilunasi (240.724) (19.514) (8.573) (268.811) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (245) (245) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
periode berjalan 275.897 (19.514) (8.818) 247.565 current year
Saldo akhir tahun 487.752 40.719 962 529.433 Balance at the end of the year
- 90 -
764 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 767
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 189.407 13.344 16.354 219.105 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 55 (55) - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2) (2.291) 2.291 - - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (73) (7.770) 7.843 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 187.098 7.810 24.197 219.105 Balance after transfer
Aset keuangan baru yang diterbitkan 310.905 - - 310.905 New financial assets issued
Aset keuangan yang dilunasi (227.162) (5.208) (1.200) (233.570) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (14.572) (14.572) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 83.743 (5.208) (15.772) 62.763 current year
Saldo akhir tahun 270.841 2.602 8.425 281.868 Balance at the end of the year
Jumlah piutang sewa pembiayaan bruto Total gross financial lease receivable (before
(sebelum dikurangi pendapatan sewa unearned lease income and allowance for
pembiayaan yang belum diakui dan cadangan impairment losses) as of December 31, 2023
kerugian penurunan nilai) pada tanggal and 2022 are as follows:
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai
berikut:
a. Berdasarkan jenis produk a. Based on type of products
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Alat berat 576.448 300.959 Heavy equipment
Mesin 13.405 13.740 Machine
Kendaraan bermotor 5.073 1.387 Vehicle
Lain-lain 1.952 2.938 Others
Jumlah 596.878 319.024 Total
b. Berdasarkan kegiatan usaha b. Based on business activities
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Investasi 596.548 318.033 Investment
Modal kerja 330 991 Working capital
Jumlah 596.878 319.024 Total
- 91 -
PaninBank 2023 Annual Report 765
Page 768
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Jumlah angsuran sewa pembiayaan (sebelum Total lease installments (gross of allowance for
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai) impairment losses) based on maturity date are
sesuai dengan jatuh temponya adalah sebagai as follows:
berikut:
Pembayaran minimum Nilai kini dari pembayaran minimum
sewa pembiayaan/ sewa pembiayaan/Present value of
Minimum lease payments minimum lease payments
2023 2022 2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Angsur an sewa pe mbiayaan Le ase Installments
Sampai dengan satu tahun 353.307 182.078 304.633 155.923 Within one year
Lebih dari satu tahun sampai lima tahun 243.571 136.946 224.800 125.945 More than one year up to five years
Sub jumlah 596.878 319.024 529.433 281.868 Sub total
Pe ndapatan se wa pembiayaan
be lum diakui Une arne d finance le ase income
Sampai dengan satu tahun (48.674) (26.155) - - Within one year
Lebih dari satu tahun sampai lima tahun (18.771) (11.001) - - More than one year up to five years
Sub jumlah (67.445) (37.156) - - Sub total
Jumlah 529.433 281.868 529.433 281.868 Total
Kisaran jangka waktu pembiayaan adalah The range of financing terms is 1 – 11 years
1 – 11 tahun dengan mayoritas pembiayaan with majority tenor of within 3 years.
ditenor 3 tahun.
Biaya-biaya yang timbul, seperti premi asuransi, Costs incurred, such as insurance premium,
bea meterai dan biaya terkait lainnya stamp duty, and other related costs in
sehubungan dengan perolehan aset sewa connection with finance lease transaction are
pembiayaan, dibebankan kepada debitur. charged directly to debtors.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 1.346 120 8.261 9.727 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected credit loss
12 bulan (stage 1) - - - - (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not Credit Impaired
penurunan nilai (stage 2) (764) 764 - - (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit Impaired
mengalami penurunan nilai (stage 3) (6) (240) 246 - (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 576 644 8.507 9.727 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan kerugian Remeasurement of the net allowance of
penurunan nilai - 189 50 239 the impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan 1.553 - - 1.553 New financial assets issued
Aset keuangan yang dilunasi (1.608) (527) (8.186) (10.321) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (245) (245) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan (55) (338) (8.381) (8.774) current year
Saldo akhir tahun 521 306 126 953 Balance at the end of the year
- 92 -
766 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 769
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 339 288 15.865 16.492 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected credit loss
12 bulan (stage 1) 8 (8) - - (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not Credit Impaired
penurunan nilai (stage 2) (23) 23 - - (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit Impaired
mengalami penurunan nilai (stage 3) (2) (139) 141 - (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 322 164 16.006 16.492 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan kerugian Remeasurement of the net allowance of
penurunan nilai (16) 87 6.965 7.036 the impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan 1.179 - - 1.179 New financial assets issued
Aset keuangan yang dilunasi (139) (131) (138) (408) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (14.572) (14.572) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 1.024 (44) (7.745) (6.765) current year
Saldo akhir tahun 1.346 120 8.261 9.727 Balance at the end of the year
Sebagian dari piutang sewa pembiayaan Some finance lease receivables are secured
dijamin dengan kendaraan bermotor dan Bukti by motor vehicles and Vehicle Document of
Pemilikan Kendaraan Bermotor (BPKB) dari Ownership (BPKB) of the related vehicle.
kendaraan yang bersangkutan. Piutang sewa Finance lease receivable related to land and
pembiayaan untuk tanah dan bangunan dijamin buildings are secured by the object financed by
dengan objek yang dibiayai Perusahaan dan the Company and document of ownership in
bukti kepemilikan berupa Sertifikat Hak Milik the form of Certificates of Ownership (SHM) or
(SHM) dan Sertifikat Hak Guna Bangunan Certificates of Building Use Right (SHGB).
(SHGB). Piutang sewa pembiayaan untuk Finance lease receivables related to barges
tongkang dan tug boat diikat dengan akta and tug boats are tied with fiduciary certificate
fidusia (grosse akta) dari barang-barang yang (certificate grosse) of the financed items, while
dibiayakan sedangkan piutang sewa finance lease receivables related to heavy
pembiayaan untuk alat-alat berat, mesin-mesin equipment, production machinery and
produksi dan peralatan dijamin dengan barang- equipment are secured by financed items.
barang yang dibiayai.
Manajemen Grup berpendapat bahwa The management of the Group believes that
cadangan kerugian penurunan nilai dan agunan the allowance for impairment losses and
yang diterima dari debitur adalah cukup untuk collateral received from debtors are adequate
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat to cover the losses, which might arise from
tidak tertagihnya piutang sewa pembiayaan. uncollectible finance lease receivables.
Tidak terdapat perubahan teknik estimasi atau There has been no change in the estimation
asumsi signifikan yang dibuat selama periode techniques or significant assumptions made
pelaporan berjalan dalam penilaian cadangan during the current reporting period in
kerugian piutang sewa pembiayaan. assessing the loss allowance for finance lease
receivables.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, CFI Finance lease receivables are used as
menggunakan piutang sewa pembiayaan yang collateral for loans received by CFI as of
dimilliki sebagai jaminan atas pinjaman yang December 31, 2023 and 2022 (Note 25). Total
diterima (Catatan 25). Jumlah piutang sewa finance lease receivables pledged as collateral
pembiayaan yang dijaminkan masing-masing amounted to Rp 20,743 million and Rp 20,899
sebesar Rp 20.743 juta dan Rp 20.899 juta million as of December 31, 2023 and 2022,
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. respectively.
- 93 -
PaninBank 2023 Annual Report 767
Page 770
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pihak penerima jaminan adalah bank-bank The recipient of the guarantee are
pemberi pinjaman yang diterima. counterparty banks of loans received.
Jumlah piutang sewa pembiayaan yang Total restructured finance lease receivables as
direstrukturisasi masing-masing sebesar of December 31, 2023 and 2022 amounted to
Rp 12.030 juta dan Rp 4.648 juta pada tanggal Rp 12,030 million and Rp 4,648 million,
31 Desember 2023 dan 2022. respectively.
Pada saat perjanjian sewa pembiayaan dimulai, At the inception of finance lease contract, the
lessee memberikan simpanan jaminan yang lessee rendered security deposits which will be
akan digunakan sebagai pembayaran atas used as payment of purchased leased assets
pembelian dari aset sewa pembiayaan pada at the end of the lease period, if the option right
akhir masa sewa, bila hak opsi dilaksanakan is exercised. If the option right is not exercised,
penyewa pembiayaan. Apabila hak opsi tidak such security deposits will be returned at the
dilaksanakan, simpanan jaminan tersebut akan end of the lease period.
dikembalikan kepada lessee pada akhir masa
sewa pembiayaan.
b. Tagihan Anjak Piutang b. Factoring Receivables
Tagihan anjak piutang memiliki suku bunga The factoring receivable are arranged at fixed
tetap, sehingga CFI terpapar risiko suku bunga interest rates, thus exposing CFI to fair value
atas nilai wajar (fair value interest rate risk). interest rate risk.
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Tagihan anjak piutang 75.000 100.000 Factoring receivable
Cadangan kerugian penurunan nilai (30.951) (49.580) Allowance for impairment losses
Bersih 44.049 50.420 Net
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun 20,00% 17,67% Average annual effective interest rate
Tagihan anjak piutang pada tanggal Factoring receivables as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 berdasarkan 2023 and 2022 based on stages:
stage:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun - - 100.000 100.000 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan - - 100.000 100.000 Balance after transfer
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the net
nilai tercatat - - - - carrying value
Aset keuangan yang dilunasi - - - - Financial assets has been paid
Agunan yang diambil alih - - (10.612) (10.612) Foreclosed collateral
Penghapusan - - (14.388) (14.388) Write-offs
Jumlah pengurangan tahun berjalan - - (25.000) (25.000) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun - - 75.000 75.000 Balance at the end of the year
- 94 -
768 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 771
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 25.000 - 75.000 100.000 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (25.000) - 25.000 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan - - 100.000 100.000 Balance after transfer
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat - - - - Remeasurement of the net carrying value
Aset keuangan yang dilunasi - - - - Financial assets has been paid
Agunan yang diambil alih - - - - Foreclosed collateral
Kerugian realisasi bunga - - - - Loss on interest realization
Penghapusan - - - - Write-offs
Jumlah pengurangan tahun berjalan - - - - Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun - - 100.000 100.000 Balance at the end of the year
Seluruh tagihan anjak piutang merupakan All of the Company’s factoring receivable are
pembiayaan modal kerja dan dilakukan dalam financing working capital and in Indonesian
mata uang Rupiah. Rupiah.
Jangka waktu tagihan anjak piutang The term of factoring receivable based on the
berdasarkan periode dalam perjanjian adalah agreements are 1 year.
1 tahun.
Tagihan anjak piutang memiliki jaminan Factoring receivable have additional collateral
tambahan berupa tanah dan bangunan. in the form of land and buildings.
Tabel berikut menunjukkan perubahan The following table show movement of the
cadangan kerugian penurunan nilai tagihan allowance for impairment losses of factoring
anjak piutang selama tahun berjalan: receivable in the current year:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun - - 49.580 49.580 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit Impaired
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - (stage 3)
Saldo setelah pengalihan - - 49.580 49.580 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan kerugian Remeasurement of the allowance for
penurunan nilai - - 3.607 3.607 impairment losses
Agunan yang diambil alih - - (7.848) (7.848) Foreclosed collateral
Kerugian realisasi bunga - - - - Loss on interest realization
Penghapusan - - (14.388) (14.388) Write-offs
Jumlah pengurangan tahun berjalan - - (18.629) (18.629) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun - - 30.951 30.951 Balance at the end of the year
- 95 -
PaninBank 2023 Annual Report 769
Page 772
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 3.294 - 14.454 17.748 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit Impaired
mengalami penurunan nilai (stage 3) (3.294) - 3.294 - (stage 3)
Saldo setelah pengalihan - - 17.748 17.748 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan kembali Remeasurement of the allowance for
penurunan nilai - - 31.832 31.832 impairment losses
Agunan yang diambil alih - - - - Foreclosed collateral
Kerugian realisasi bunga - - - - Loss on interest realization
Penghapusan - - - - Write-offs
Jumlah penambahan tahun berjalan - - 31.832 31.832 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun - - 49.580 49.580 Balance at the end of the year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan The management believes that allowance for
kerugian penurunan nilai dan agunan yang impairment losses and collateral received from
diterima dari debitur telah memadai untuk consumers are adequate to cover the possible
menutup kemungkinan kerugian akibat tidak losses arising from uncollectible factoring
tertagihnya tagihan anjak piutang. receivable.
14. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 14. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
Piutang pembiayaan konsumen memiliki suku The consumer financing receivables are arranged
bunga tetap, sehingga Grup terpapar risiko suku at fixed interest rates, thus the Group are exposed
bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk). to fair value interest rate risk.
Jumlah piutang pembiayaan konsumen pada Consumer financing receivables as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 merupakan December 31, 2023 and 2022 are consumer
piutang pembiayaan konsumen yang dilakukan oleh financing receivables made by CFI with details as
CFI dengan perincian sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Piutang pembiayaan konsumen - bruto 10.735.573 8.586.584 Consumer financing receivables - gross
Pendapatan pembiayaan Unearned consumer financing
konsumen yang belum diakui (2.121.080) (1.672.157) income receivables
Jumlah 8.614.493 6.914.427 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (185.488) (118.977) Allowance for impairment losses
Bersih 8.429.005 6.795.450 Net
Seluruh piutang pembiayaan konsumen dilakukan All of CFI’s consumer financing receivables are in
dalam mata uang Rupiah. Rupiah.
- 96 -
770 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 773
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Piutang pembiayaan konsumen pada tanggal Consumer financing receivables as of
31 Desember 2023 dan 2022 berdasarkan stage: December 31, 2023 and 2022 based on stages:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 6.678.345 144.919 91.163 6.914.427 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 9.554 (8.893) (661) - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2) (878.393) 879.279 (886) - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (425.546) (77.064) 502.610 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 5.383.960 938.241 592.226 6.914.427 Balance after transfer
Aset keuangan baru yang diterbitkan 7.891.676 - - 7.891.676 New financial assets issued
Aset keuangan yang dilunasi (5.316.842) (513.785) (85.236) (5.915.863) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (275.747) (275.747) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 2.574.834 (513.785) (360.983) 1.700.066 current year
Saldo akhir tahun 7.958.794 424.456 231.243 8.614.493 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 5.429.915 230.828 101.415 5.762.158 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 24.588 (23.023) (1.565) - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2) (146.084) 146.176 (92) - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (161.116) (44.517) 205.633 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 5.147.303 309.464 305.391 5.762.158 Balance after transfer
Aset keuangan baru yang diterbitkan 7.077.417 - - 7.077.417 New financial assets issued
Aset keuangan yang dilunasi (5.546.375) (164.545) (35.007) (5.745.927) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (179.221) (179.221) Write-offs
Jumlah penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for the
tahun berjalan 1.531.042 (164.545) (214.228) 1.152.269 current year
Saldo akhir tahun 6.678.345 144.919 91.163 6.914.427 Balance at the end of the year
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, allocation for
pembiayaan bersama (joint financing) masing- joint financing amounted to Rp 373,418 million and
masing sebesar Rp 373.418 juta dan Rp 352.831 Rp 352,831 million, respectively.
juta.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, piutang As of December 31, 2023 and 2022, consumer
pembiayaan konsumen termasuk biaya transaksi financing receivable include transaction costs
yang terkait langsung dengan pemberian directly atributtable to the original consumer
pembiayaan konsumen masing-masing sebesar financing amounted to Rp 149,300 million and
Rp 149.300 juta dan Rp 115.884 juta. Rp 115,884 million, respectively.
- 97 -
PaninBank 2023 Annual Report 771
Page 774
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Jumlah piutang pembiayaan konsumen bruto Total gross consumer finance receivable (before
(sebelum dikurangi pendapatan pembiayaan unearned income and allowance for impairment
konsumen yang belum diakui dan cadangan kerugian losses) based on business activity as of
penurunan nilai) berdasarkan kegiatan usaha pada December 31, 2023 and 2022 are as follows:
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai
berikut:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Multi guna 8.032.283 6.610.378 Multi purpose
Investasi 2.282.178 1.593.358 Investment
Modal kerja 421.112 382.848 Working capital
Jumlah 10.735.573 8.586.584 Total
Piutang pembiayaan konsumen jatuh tempo dalam: Consumer financing receivables matured within:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Satu tahun berikutnya (termasuk
yang telah jatuh tempo) 4.290.612 3.680.884 The following year (including past due)
> 1 - 2 tahun 3.174.503 2.485.347 > 1 - 2 years
Lebih dari 3 tahun 3.270.458 2.420.353 More than 3 years
Jumlah 10.735.573 8.586.584 Total
Tingkat bunga rata-rata efektif Average effective interest rates
per tahun - Rupiah 17,81% 18,25% per annum - Rupiah
Aset yang dibiayai oleh CFI adalah kendaraan baru Assets finance by CFI are new and used vehicles,
dan bekas, apartemen, tanah dan bangunan dengan apartment, land and buildings with period of
tenor pembiayaan adalah 1 - 10 tahun dengan financing ranging from 1 - 10 years with majority
mayoritas pembiayaan di tenor 4 tahun. tenor of within 4 years.
Biaya-biaya yang timbul, sehubungan dengan Cost incurred related to consumer financing are
perolehan aset pembiayaan konsumen, dibebankan charged to debtors.
kepada debitur.
Jumlah piutang pembiayaan konsumen yang Total restructured consumer financing receivables
direstrukturisasi masing-masing sebesar Rp 63.464 as of December 31, 2023 and 2022 amounting to
juta dan Rp 139.055 juta pada tanggal Rp 63,464 million and Rp 139,055 million,
31 Desember 2023 dan 2022. respectively.
- 98 -
772 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 775
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai piutang The changes in the allowance for impairment
pembiayaan konsumen adalah sebagai berikut: losses are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 59.024 9.540 50.413 118.977 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected credit loss
12 bulan (stage 1) 583 (464) (119) - (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not Credit Impaired
penurunan nilai (stage 2) (8.572) 8.839 (267) - (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit Impaired
mengalami penurunan nilai (stage 3) (184.131) (47.877) 232.008 - (stage 3)
Saldo setelah pengalihan (133.096) (29.962) 282.035 118.977 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan kerugian Remeasurement of the allowance for
penurunan nilai 176.464 52.662 143.869 372.995 impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan 42.440 - - 42.440 New financial assets issued
Aset keuangan yang dilunasi (54.189) (7.882) (11.106) (73.177) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (275.747) (275.747) W rite-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 164.715 44.780 (142.984) 66.511 current year
Saldo akhir tahun 31.619 14.818 139.051 185.488 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 27.815 8.836 64.312 100.963 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected credit loss
12 bulan (stage 1) 2.547 (1.912) (635) - (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not Credit Impaired
penurunan nilai (stage 2) (4.689) 4.795 (106) - (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit Impaired
mengalami penurunan nilai (stage 3) (25.078) (3.030) 28.108 - (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 595 8.689 91.679 100.963 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan kembali Remeasurement of the allowance for
penurunan nilai (1.821) 3.546 151.494 153.219 impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan 66.693 - - 66.693 New financial assets issued
Aset keuangan yang dilunasi (6.443) (2.695) (13.539) (22.677) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (179.221) (179.221) W rite-offs
Jumlah penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for the
tahun berjalan 58.429 851 (41.266) 18.014 current year
Saldo akhir tahun 59.024 9.540 50.413 118.977 Balance at the end of the year
Piutang pembiayaan konsumen kendaraan Consumer financing receivables of vehicles (new
bermotor (baru dan bekas) dijamin dengan Bukti and used) are secured by the related certificates of
Pemilikan Kendaraan Bermotor (BPKB) dari ownership (BPKB) of the vehicle while consumer
kendaraan yang bersangkutan sedangkan piutang financing receivable related to apartment, land and
pembiayaan konsumen untuk apartemen, tanah land and buildings are secured by Certificates of
serta tanah dan bangunan dijamin dengan Sertifikat Ownership (SHM) or Certificates of Building Use
Hak Milik (SHM) atau Sertifikat Hak Guna Bangunan Right (SHGB) or Certificates of Ownership of
(SHGB) atau Sertifikat Hak Milik atas Satuan Rumah Mansions Unit (SHMSRS).
Susun (SHMSRS).
- 99 -
PaninBank 2023 Annual Report 773
Page 776
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Piutang pembiayaan konsumen dijadikan sebagai Consumer financing receivables are pledged as
jaminan pinjaman yang diterima oleh CFI pada collateral for bank loans received by CFI as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 dari beberapa December 31, 2023 and 2022 from several banks
bank (Catatan 25). Jumlah piutang pembiayaan (Note 25). Total consumer financing receivables
konsumen yang dijaminkan masing-masing sebesar pledged as collateral amounted to Rp 2,506,444
Rp 2.506.444 juta dan Rp 1.811.858 juta masing- million and Rp 1,811,858 million as of
masing pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. December 31, 2023 and 2022, respectively.
Manajemen Grup berpendapat bahwa cadangan The management of the Group believes that the
kerugian penurunan nilai piutang pembiayaan amount of allowance for impairment losses of
konsumen telah memadai untuk menutup consumer financing receivables is adequate to
kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya cover the possible losses that might arise from
piutang pembiayaan konsumen. uncollectible consumer financing receivables.
15. PIUTANG JUAL DAN SEWA-BALIK – PIHAK 15. SALES AND LEASE-BACK RECEIVABLES –
KETIGA THIRD PARTIES
Piutang jual dan sewa-balik memiliki suku bunga Sales and lease-back receivables are arranged at
tetap, sehingga Grup terpapar risiko suku bunga fixed interest rates, thus the Group is exposed to
atas nilai wajar (fair value interest rate risk). fair value interest rate risk.
Piutang jual dan sewa-balik pada tanggal Sales and lease-back receivables as of
31 Desember 2023 dan 2022 berasal dari CFI, December 31, 2023 and 2022 are entered into by
dengan perincian sebagai berikut: CFI, with details as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Piutang jual dan sewa-balik 98.107 88.514 Sales and lease-back receivables
Nilai sisa terjamin 33.908 29.983 Residual value
Pendapatan jual dan sewa-balik
yang belum diakui (4.773) (9.736) Unearned sales and lease-back income
Simpanan jaminan (33.908) (29.983) Security deposits
Jumlah 93.334 78.778 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (60.186) (23.591) Allow ance for impairment losses
Jumlah - Bersih 33.148 55.187 Total - Net
Tingkat bunga rata-rata efektif Average effective interest rates
per tahun - Rupiah 14,05% 12,69% per annum - Rupiah
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, piutang As of December 31, 2023 and 2022, sales and
jual dan sewa-balik termasuk biaya transaksi yang lease-back receivables including transaction costs
terkait langsung dengan piutang jual dan sewa-balik directly related to sales and leaseback receivables
sebesar Rp 138 juta dan Rp 76 juta. amounted to Rp 138 million and Rp 76 million.
- 100 -
774 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 777
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Jumlah piutang jual dan sewa-balik (sebelum Total sales and lease-back receivables (gross of
dikurangi pendapatan piutang jual dan sewa-balik unearned sales and leaseback income and
yang belum diakui dan cadangan kerugian allowance for impairment losses) as of
penurunan nilai) pada tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023 and 2022 are as follows:
dan 2022 adalah sebagai berikut:
a. Berdasarkan jenis produk a. Based on type of products
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Kapal 66.022 72.941 Vessel
Kendaraan bermotor 19.723 3.454 Vehicle
Alat berat 12.362 12.119 Heavy equipment
Jumlah 98.107 88.514 Total
b. Berdasarkan kegiatan usaha b. Based on business activities
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Investasi 61.159 45.054 Investment
Modal kerja 36.948 43.460 Working capital
Jumlah 98.107 88.514 Total
Jumlah angsuran piutang jual dan sewa-balik Total sales and lease-back receivables
(sebelum dikurangi cadangan kerugian penurunan installments (gross of allowance for impairment
nilai) sesuai dengan jatuh temponya pada tanggal losses) based on maturity date as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2023 and 2022 are as follows:
berikut:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Jatuh tempo satu tahun berikutnya (termasuk
yang telah jatuh tempo) 76.125 26.826 Due next years (including past due)
Jatuh tempo dua tahun berikutnya 18.503 48.814 Due in the next two years
Jatuh tempo tiga tahun berikutnya atau lebih 3.479 12.874 Due in the next three years or more
Jumlah 98.107 88.514 Total
Aset yang masuk klasifikasi piutang jual dan sewa- Assets that are classified as sale and lease-back
balik ini terdiri dari alat berat dan kapal dengan tenor receivables consist of heavy equipment and
pembiayaan 1 sampai 4 tahun, dengan mayoritas vessels with a financing tenor of 1 – 4 years, with
pembiayaan di tenor 3 tahun. majority tenor of 3 years.
Piutang jual dan sewa-balik yang direstrukturisasi Total restructured sales and lease-back
sebesar nihil dan Rp 65.029 juta pada tanggal receivables amounted to nil and Rp 65,029 million
31 Desember 2023 dan 2022. as of December 31, 2023 and 2022.
- 101 -
PaninBank 2023 Annual Report 775
Page 778
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Piutang jual dan sewa-balik pada tanggal Sales and lease-back receivables as of
31 Desember 2023 dan 2022 berdasarkan stage: December 31, 2023 and 2022 based on stages:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 13.749 65.029 - 78.778 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) - - - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2) (3.000) 3.000 - - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) - (35.097) 35.097 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 10.749 32.932 35.097 78.778 Balance after transfer
Aset keuangan baru yang diterbitkan 32.504 - - 32.504 New financial assets issued
Aset keuangan yang dilunasi (16.831) (456) (661) (17.948) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - - - Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 15.673 (456) (661) 14.556 current year
Saldo akhir tahun 26.422 32.476 34.436 93.334 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun - - - - Balance at the beginning of the year
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (65.029) 65.029 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan baru yang 82.402 - - 82.402 New financial assets issued
Aset keuangan yang dilunasi (3.624) - - (3.624) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - - - Write-offs
Saldo akhir tahun 13.749 65.029 - 78.778 Ending balance of the year
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai dari The changes in the allowance for impairment
piutang jual dan sewa-balik adalah sebagai berikut: losses of sales and lease-back receivables are as
follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 67 23.524 - 23.591 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) - - - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2) (4) 4 - - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) - (2.240) 2.240 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 63 21.288 2.240 23.591 Balance after transfer
- 102 -
776 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 779
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Pengukuran kembali penyisihan kerugian Remeasurement of the allowance for
penurunan nilai - 4.632 31.981 36.613 impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan 108 - - 108 New financial assets issued
Aset keuangan yang dilunasi (126) - - (126) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - - - Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan (18) 4.632 31.981 36.595 current year
Saldo akhir tahun 45 25.920 34.221 60.186 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun - - - - Balance at the beginning of the year
Pergerakan antar tahap: Interstage movement:
Transfer ke kerugian Transfer to 12-months
ekspektasian 12 bulan (stage 1) - - - - expected credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 2) (12.536) 12.536 - - Not Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL -
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - Credit Impaired (stage 3)
Aset keuangan baru yang diterbitkan 12.639 - - 12.639 New financial assets issued
Pengukuran kembali cadangan Remeasurement of the allowance
kerugian kredit - 10.988 - 10.988 for credit losses
Aset keuangan yang dilunasi (36) - - (36) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - - - Write-offs
Saldo akhir tahun 67 23.524 - 23.591 Balance at the end of the year
Manajemen Grup berpendapat bahwa cadangan The management of the Group believes that the
kerugian penurunan nilai dan agunan yang dibentuk allowance for credit losses provided, and collateral
dan yang diterima dari debitur adalah cukup untuk received from customers is adequate to cover the
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak possible losses arising from uncollectible sale and
tertagihnya piutang jual dan sewa-balik. lease-back receivables.
Tidak terdapat perubahan teknik estimasi atau There has been no change in the estimation
asumsi signifikan yang dibuat selama periode techniques or significant assumptions made during
pelaporan berjalan dalam penilaian cadangan the current reporting period in assessing the loss
kerugian piutang jual dan sewa-balik. allowance for sale and lease-back receivables.
Simpanan Jaminan Security Deposits
Pada saat perjanjian jual dan sewa-balik dimulai, When the sales and lease-back agreement is
debitur memberikan simpanan jaminan yang akan started, the debtor provides a security deposit
digunakan untuk opsi membeli aset yang dijual dan which will be used for the option to purchase the
sewa-balik sebesar nilai sisa aset tersebut pada asset sold and leased-back at the remaining value
akhir perjanjian sebagai bagian pembayarannya. of the asset at the end of the agreement as part of
the payment.
Apabila hak opsi tidak dilaksanakan, simpanan If the option right is not excercised, such security
jaminan tersebut akan dikembalikan kepada deposits will be returned at the end of lease period.
penyewa pada akhir masa sewa pembiayaan.
- 103 -
PaninBank 2023 Annual Report 777
Page 780
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
16. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 16. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Tagihan Akseptasi Acceptances Receivable
Rupiah 930.878 1.021.701 Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Dollar Amerika Serikat 531.979 1.095.202 United States Dollar
Yen Jepang 121.828 16.339 Japanese Yen
Euro 49.111 3.174 Euro
Yuan China 7.567 626 Chinese Yuan
Jumlah 1.641.363 2.137.042 Total
Diskonto tagihan akseptasi (3.576) (4.541) Discount on acceptances receivable
Jumlah 1.637.787 2.132.501 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (7.658) (6.652) Allowance for impairment losses
Jumlah Tagihan Akseptasi - Bersih 1.630.129 2.125.849 Total Acceptances Receivable - Net
Liabilitas Akseptasi Acceptances Payable
Rupiah 930.878 1.021.701 Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Dollar Amerika Serikat 531.979 1.095.202 United States Dollar
Euro 49.111 3.174 Euro
Yen Jepang 121.828 16.339 Japanese Yen
Yuan China 7.567 626 Chinese Yuan
Jumlah 1.641.363 2.137.042 Total
Tagihan dan liabilitas akseptasi berdasarkan jangka The acceptances receivable and payable classified
waktu perjanjian adalah sebagai berikut: based on the term of the agreement are as follows:
2023 2022
Tagihan/ Liabilitas/ Tagihan/ Liabilitas/
Receivable Payable Receivable Payable
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
£ 1 bulan 61.640 61.671 17.678 17.678 £ 1 month
> 1 - 3 bulan 213.124 213.239 574.001 575.155 > 1 - 3 months
> 3 - 6 bulan 1.145.287 1.147.313 1.476.020 1.479.282 > 3 - 6 months
> 6 - 12 bulan 217.736 219.140 64.802 64.927 > 6 - 12 months
Jumlah 1.637.787 1.641.363 2.132.501 2.137.042 Total
- 104 -
778 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 781
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi nilai tercatat dari tagihan akseptasi adalah The changes in the carrying amount of
sebagai berikut: acceptances receivable are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 2.132.501 - - 2.132.501 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali nilai tercatat bersih - - - - Remeasurement of the net carrying value
Aset keuangan yang baru diterbitkan 1.637.787 - - 1.637.787 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (2.132.501) - - (2.132.501) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan (494.714) - - (494.714) Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 1.637.787 - - 1.637.787 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 2.083.313 - - 2.083.313 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali nilai tercatat bersih - - - - Remeasurement of the net carrying value
Aset keuangan yang baru diterbitkan 2.132.501 - - 2.132.501 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (2.083.313) - - (2.083.313) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan 49.188 - - 49.188 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 2.132.501 - - 2.132.501 Balance at the end of the year
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai dari The changes in the allowance for impairment
tagihan akseptasi adalah sebagai berikut: losses of acceptances receivable are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 6.652 - - 6.652 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali penyisihan kerugian
penurunan nilai - - - - Remeasurement of the net carrying value
Aset keuangan yang baru diterbitkan 7.658 - - 7.658 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (6.652) - - (6.652) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan *) 1.006 - - 1.006 Total additions for the current year *)
Saldo akhir tahun 7.658 - - 7.658 Balance at the end of the year
*) Termasuk selisih kurs *) Include differences in exchange rate
- 105 -
PaninBank 2023 Annual Report 779
Page 782
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 3.809 - - 3.809 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali penyisihan kerugian
penurunan nilai - - - - Remeasurement of the net carrying value
Aset keuangan yang baru diterbitkan 6.652 - - 6.652 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (3.809) - - (3.809) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan *) 2.843 - - 2.843 Total additions for the current year *)
Saldo akhir tahun 6.652 - - 6.652 Balance at the end of the year
*) Termasuk selisih kurs *) Include differences in exchange rate
Manajemen Grup berpendapat bahwa cadangan The management of the Group believes that the
kerugian penurunan nilai tagihan akseptasi telah amount of allowance for impairment losses of
memadai untuk menutup kemungkinan kerugian acceptance receivables is adequate to cover the
atas tidak tertagihnya tagihan akseptasi. possible losses that might arise from uncollectible
acceptance receivables.
17. PENYERTAAN DALAM BENTUK SAHAM 17. INVESTMENT IN SHARES OF STOCK
Jenis usaha/ Persentase Pemilikan/
Nature Percentage of ownership
of business 2023 2022 2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Metode Ekuitas/Equity Method
Bank
PT Panin Sekuritas Tbk Sekuritas/Securities 29,00% 29,00% 448.339 460.819
PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk (MLI) Lembaga pembiayaan/
Financing 25,06% 25,06% 188.099 172.916
Subjumlah/Subtotal 636.438 633.735
Aset keuangan - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain/Financial assets - measured at FVTOCI
Bank
PT Asuransi Multi Artha Guna (AMAG) Asuransi/Insurance 7,76% 7,76% 112.520 139.680
PT Bank ANZ Indonesia Perbankan/Banking 1,00% 1,00% 16.500 16.500
PT FAC Sekuritas Indonesia Sekuritas/Securities 2,50% 2,50% 750 750
Modal ventura/
PT Sarana Kalsel Ventura Venture Capital 1,04% 1,04% 193 193
Entitas anak/Subsidiary
PT Al Ijarah Indonesia Finance (ALIF) Lembaga pembiayaan/
Financing - 6,77% - 552
Subjumlah/Subtotal 129.963 157.675
Jumlah Penyertaan dalam bentuk saham/
Total Investments in shares of stock 766.401 791.410
Lokasi utama kegiatan usaha seluruh entitas adalah The principal domicile of business of all the entities
di Indonesia. are located in Indonesia.
- 106 -
780 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 783
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi penyertaan dalam bentuk saham dengan The changes in investments in shares accounted
metode ekuitas adalah sebagai berikut: for under the equity method are as follows:
2023
Saldo awal Bagian laba
tahun/ bersih entitas Laba komprehensif lain Saldo akhir
Balance at asosiasi/Share atas entitas asosiasi/ tahun/
beginning in net income Share in other comprehensive Pengurangan/ Balance at
of year of associates Income of associates Deduction end of year
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
PT Panin Sekuritas Tbk 460.819 37.822 1.898 (52.200) 448.339 PT Panin Sekuritas Tbk
PT Mizuho Leasing PT Mizuho Leasing
Indonesia Tbk 172.916 15.327 (141) (3) 188.099 Indonesia Tbk
Jumlah 633.735 53.149 1.757 (52.203) 636.438 Total
2022
Saldo awal Bagian laba
tahun/ bersih entitas Laba komprehensif lain Saldo akhir
Balance at asosiasi/Share atas entitas asosiasi/ tahun/
beginning in net income Share in other comprehensive Pengurangan/ Balance at
of year of associates Income of associates Deduction end of year
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
PT Panin Sekuritas Tbk 419.436 72.028 675 (31.320) 460.819 PT Panin Sekuritas Tbk
PT Mizuho Leasing PT Mizuho Leasing
Indonesia Tbk 156.712 15.551 653 - 172.916 Indonesia Tbk
Jumlah 576.148 87.579 1.328 (31.320) 633.735 Total
Ringkasan informasi keuangan dari entitas asosiasi Summary of the associates’ financial statements
di atas adalah sebagai berikut: above are as follows:
PT Panin Sekuritas Tbk PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk
2023 2022 2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset 2.235.129 2.102.240 2.793.351 2.466.671 Assets
Liabilitas 668.943 501.707 2.042.866 1.776.773 Liabilities
Aset Bersih 1.566.186 1.600.533 750.485 689.898 Net Assets
Pendapatan 396.662 518.048 401.687 332.395 Revenue
Laba (rugi) tahun berjalan yang Income (loss) for the year
diatribusikan kepada: attributable to:
Pemilik entitas induk 130.420 248.372 61.150 62.046 Equity holders of the parent entity
Kepentingan non-pengendali 7.594 7.257 - - Non-controlling interest
Laba (rugi) tahun berjalan 138.014 255.629 61.150 62.046 Income (loss) for the year
Jumlah laba (rugi) dan laba
komprehensif yang diatribusikan Total profit (loss) and comprehensive
kepada: income attributable to:
Pemilik entitas induk 136.966 250.700 60.587 64.653 Equity holders of the parent entity
Kepentingan non-pengendali 7.543 7.250 - - Non-controlling interest
Jumlah penghasilan (rugi) Total comprehensive income (loss)
komprehensif tahun berjalan 144.509 257.950 60.587 64.653 for the year
Penghasilan komprehensif lain 6.495 2.321 (563) 2.607 Other comprehensive income
Penerimaan dividen 52.200 31.320 - - Dividends received
Nilai wajar penyertaan dalam bentuk saham pada Fair value of investment in shares of stock in
PT Panin Sekuritas dengan menggunakan harga PT Panin Sekuritas by using quoted price as of
kuotasi pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 amounted to
masing-masing adalah sebesar Rp 337.212 juta dan Rp 337,212 million and Rp 400,896 million,
Rp 400.896 juta. respectively.
- 107 -
PaninBank 2023 Annual Report 781
Page 784
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Nilai wajar penyertaan dalam bentuk saham pada Fair value of investment in shares of stock in
MLI dengan menggunakan harga kuotasi pada MLI by using quoted price as of December 31,
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 2023 and 2022 amounted to Rp 122,589 million
sebesar Rp 122.589 juta dan Rp 146.825 juta. and Rp 146,825 million.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, unquoted
unquoted equity instruments, yang nilai wajarnya equity instruments whose fair value cannot be
tidak dapat ditentukan dengan andal, determined reliably are classified as measured at
diklasifikasikan sebagai instrumen yang diukur pada fair value through other comprehensive income
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain that are recorded at cost net of allowance for
yang dicatat pada biaya perolehan dikurangi dengan impairment losses.
cadangan kerugian penurunan nilai.
Nilai wajar pada saat perolehan awal atas The initial fair value of the investment in AMAG
penyertaan saham AMAG sebesar Rp 60.916 juta. amounting to Rp 60,916 million is based on its
Nilai wajar penyertaan saham AMAG didasarkan quoted market price as of reporting date. The
pada harga pasar yang tercatat pada tanggal unrealized gain on increase in value of investment,
pelaporan. Keuntungan yang belum direalisasi net of deferred income tax, as of December 31,
akibat kenaikan nilai wajar penyertaan, setelah 2023 and 2022 amounted to Rp 40,251 million and
dikurangi pajak penghasilan tangguhan pada Rp 61,436 million, respectively, and is recorded as
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- other comprehensive income in the current year
masing sebesar Rp 40.251 juta dan Rp 61.436 juta (Note 33).
yang dicatat sebagai penghasilan komprehensif lain
tahun berjalan (Catatan 33).
Nilai wajar pada saat perolehan awal atas The initial fair value of the investment in ALIF
penyertaan saham ALIF sebesar Rp 61.100 juta. amounting to Rp 61,100 million is based on
Nilai wajar penyertaan saham ALIF didasarkan pada valuation technique that include inputs from
teknik penilaian yang mencakup input berupa model business model and contractual cash flow. The
bisnis dan arus kas kontraktual. Kerugian yang unrealized loss on decrease in value of investment,
belum direalisasi akibat penurunan nilai wajar as of December 31, 2023 and 2022 amounted to
penyertaan, pada tanggal 31 Desember 2023 dan Rp 61,100 million and Rp 60,548 million,
2022 masing-masing sebesar Rp 61.100 juta dan respectively, and is recorded as other
Rp 60.548 juta yang dicatat sebagai penghasilan comprehensive income in the current year
komprehensif lain tahun berjalan (Catatan 33). (Note 33).
Pada tanggal 4 April 2023, ALIF mengajukan On April 4 2023, ALIF submitted a plan to disband
rencana pembubaran perusahaan. Melalui the company. Through announcement number
pengumuman nomor PENG-44/PL.02/2023, OJK PENG-44/PL.02/2023, OJK has revoked ALIF's
telah mencabut izin usaha ALIF. Sehingga pada business license. Thus in 2023, PDSB has write-off
tahun 2023, PDSB telah menghapus penyertaan its investment in shares of stock to ALIF.
modal saham kepada ALIF.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak On December 31, 2023 and 2022, there is no
terdapat penyertaan dalam bentuk saham yang investment in shares of stocks that serve as
dijaminkan oleh Grup. collateral to the Group.
18. ASET TETAP DAN ASET HAK GUNA 18. PREMISES AND EQUIPMENT AND RIGHT-OF-
USE ASSETS
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Aset Tetap 9.879.981 10.029.990 Fixed Assets
Aset Hak Guna 122.163 146.946 Right-of-use Assets
Jumlah Tercatat 10.002.144 10.176.936 Net Book Value
- 108 -
782 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 785
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
a. Aset tetap a. Premises and equipment
2023
1 Januari/ Penerapan metode 31 Des ember/
January 1, Penam bahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ revaluas i/Application of December 31,
2023 Additions Deductions Reclas sification the revaluation method 2023
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Model revaluasi: At revaluation m odel:
Pemilikan langs ung Direct acquis itions
Tanah 5.764.479 1.870 - (1.504) 4.929 5.769.774 Land
Bangunan 3.509.719 8.824 6.875 6.120 1.474 3.519.262 Buildings
Kendaraan bermotor 209.889 16.315 5.349 - - 220.855 Vehicles
Inventaris kantor 713.714 130.180 12.627 - - 831.267 Office equipments
Aset tetap yang akan
digunakan 33.587 2.646 - (6.184) - 30.049 Unus ed premises and equipments
Jumlah 10.231.388 159.835 24.851 (1.568) 6.403 10.371.207 Total
Model revaluasi: At revaluation m odel:
Akumulasi Penyus utan Accumulated depreciation
Pemilikan langs ung Direct acquis itions
Bangunan 155.605 141.540 2.693 - (8.263) 286.189 Buildings
Kendaraan bermotor 15.214 36.921 1.674 - - 50.461 Vehicles
Inventaris kantor 30.579 132.329 8.332 - - 154.576 Office equipments
Jumlah 201.398 310.790 12.699 - (8.263) 491.226 Total
Jumlah Tercatat 10.029.990 14.666 9.879.981 Net Book Value
2022
1 Januari/ Penerapan metode 31 Des ember/
January 1, Penam bahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ revaluas i/Application of December 31,
2022 Additions Deductions Reclas sification the revaluation method 2022
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Model revaluasi: At revaluation m odel:
Pemilikan langs ung Direct acquis itions
Tanah 6.041.950 - 501 (276.970) - 5.764.479 Land
Bangunan 3.678.795 3.929 4.291 (168.714) - 3.509.719 Buildings
Kendaraan bermotor 172.845 89.152 44.340 - (7.768) 209.889 Vehicles
Inventaris kantor 929.732 101.683 9.000 7.794 (316.495) 713.714 Office equipments
Aset tetap yang akan
digunakan 57.384 21.279 - (45.076) - 33.587 Unus ed premises and equipments
Jumlah 10.880.706 216.043 58.132 (482.966) (324.263) 10.231.388 Total
Model revaluasi: At revaluation m odel:
Akumulasi Penyus utan Accum ulated depreciation
Pemilikan langs ung Direct acquis itions
Bangunan 14.569 151.868 4.291 (6.541) - 155.605 Buildings
Kendaraan bermotor 61.822 38.278 32.544 - (52.342) 15.214 Vehicles
Inventaris kantor 344.439 201.144 8.217 - (506.787) 30.579 Office equipments
Jumlah 420.830 391.290 45.052 (6.541) (559.129) 201.398 Total
Jumlah Tercatat 10.459.876 234.866 10.029.990 Net Book Value
Pengurangan aset tetap merupakan penjualan Deductions of premises and equipment
dan penghapusan aset tetap dengan rincian represent the sale and write-off of premises
sebagai berikut: and equipment with details as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Nilai tercatat 12.152 13.080 Net book value
Harga jual dan penghapusan 4.632 36.115 Selling price and disposal
Laba (rugi) penjualan dan penghapusan Gain (loss) on sale and write-off of
aset tetap - bersih (7.520) 23.035 premises and equipment - net
Pada tahun 2023, CFI membebankan aset tetap In 2023, CFI charge the premises and
dengan harga perolehan di bawah Rp 5 juta ke equipment with acquisition cost below Rp 5
beban umum dan administrasi (Catatan 41) million to general and adminstration expenses
pada pos peralatan dan perlengkapan kantor (Note 41) in office supplies and stationeries
sebesar Rp 3.976 juta. expense post amounted to Rp 3,976 million.
Pada tahun 2023, nilai buku aset tetap yang In 2023, the book value of premises and
dihapus Bank adalah Rp 4.182 juta, yang equipment owned by the Bank has been
dibebankan pada beban operasional lainnya written of amounting to Rp 4,182 million, and
(Catatan 43). has been recognized in other operating
expense (Note 43).
- 109 -
PaninBank 2023 Annual Report 783
Page 786
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tahun 2021, Bank melakukan penilaian In 2021, Bank revalued its fair value of land
kembali atas nilai wajar tanah dan bangunan and building that were performed by
yang dilakukan oleh penilai independen yang independent appraiser registered in OJK,
telah teregistrasi di OJK, KJPP Nirboyo KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti &
Adiputro, Dewi Apriyanti & Rekan dengan Rekan as stated in the report dated
laporan tertanggal 17 Desember 2021 dengan December 17, 2021 with Drs. Nirboyo
penanggung jawab Drs. Nirboyo Adiputro, Adiputro, MAPPI (Cert) as the partner in
MAPPI (Cert). Berdasarkan laporan tersebut, charge. Based on the appraisal report, the
penilaian dilakukan sesuai dengan Standar valuation was performed in accordance with
Penilai Indonesia (SPI) yang ditentukan Indonesian Appraiser Standards and the
berdasarkan transaksi terkini dalam ketentuan Bapepam-LK’s rule No. VIII.C.4 regarding
yang wajar dan peraturan Bapepam-LK valuation and presentation of asset valuation
No. VIII.C.4 tentang pedoman penilaian dan report in capital market.
penyajian laporan penilaian aset di pasar
modal.
Pada tahun 2022, Bank melakukan penilaian In 2022, Bank revalued its fair value of vehicles
kembali atas nilai wajar kendaraan bermotor and office equipments were performed by
dan inventaris kantor yang dilakukan oleh independent appraisers registered in OJK,
penilai independen yang telah teregistrasi di KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti &
OJK, KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti & Rekan as stated in the report dated
Rekan dengan laporan tertanggal 15 Desember December 15, 2022 with partner in charge
2022 dengan penanggung jawab Drs. Nirboyo Drs. Nirboyo Adiputro, MAPPI (Cert). Based
Adiputro, MAPPI (Cert). Berdasarkan laporan on the appraisal report, the valuation was
tersebut, penilaian dilakukan sesuai dengan determined in accordance with the Bapepam-
Standar Penilai Indonesia (SPI) yang ditentukan LK’s rule No. VIII.C.4 regarding valuation and
berdasarkan transaksi terkini dalam ketentuan presentation of asset valuation report in capital
yang wajar dan peraturan Bapepam-LK market.
No. VIII.C.4 tentang pedoman penilaian dan
penyajian laporan penilaian aset di pasar
modal.
Nilai wajar tanah ditentukan berdasarkan tiga The fair value of the land and buildings were
metode, yaitu pendekatan pasar yang dapat determined using three methods, which are
dibandingkan yang mencerminkan harga based on the market comparable approach
transaksi terkini untuk properti serupa, that reflects recent transaction prices for
pendekatan pendapatan dengan metode Gross similar properties, income approach with
Income Multiplier (GIM) yang menggunakan Gross Income Multiplier (GIM) method that
rasio harga sewa dan harga jual dari data pasar used the ratio rental price and sales price of
untuk memperoleh indikasi nilai pasar dari the market data to obtain the indicative market
obyek yang dinilai, dan pendekatan biaya yang value of valuation object and cost approach
menggunakan nilai pasar yang dapat which used the market price of comparable for
dibandingkan untuk penilaian tanah dan metode land valuation and used the cost of
biaya reproduksi baru pada tanggal penilaian reproduction new on the valuation date,
setelah dikurangi dengan penyusutan untuk adjusted by obsolescence for the valuation of
penilaian bangunan. Nilai wajar kendaraan buildings. The fair value of motor vehicles and
bermotor dan inventaris ditentukan berdasarkan office equipments were using two methods,
dua metode, yaitu pendekatan pasar dan which are based on the market comparable
pendekatan biaya. approach and the cost approach.
Ringkasan Penilai Independen adalah sebagai The summary of the Independent Appraiser
berikut: are as follows:
Rekan Penanggung
Penilai Independen/ Jawab/ Tanggal Laporan/ Metode Penilaian/ Tanggal Efektif Revaluasi/
Independent Appraiser Partner In-charge Report Date Appraisal Method Revaluation Effective Date
KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti & Rekan D rs. Nirboyo Adiputro, 17 Desember/ Pasar, pendapatan 30 September/
MAPPI (Cert.) December 17, 2021 dan biaya/Market, income September 30, 2021
and cost
KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti & Rekan D rs. Nirboyo Adiputro, 28 Desember/ Pasar, pendapatan 31 D esember/
MAPPI (Cert.) December 28, 2021 dan biaya/Market, income December 31, 2021
and cost
KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan Audrey Angelina, 20 Desember/ Pasar dan biaya/Market 31 D esember/
M.Bus., MAPPI (Cert.) December 20, 2021 and cost December 31, 2021
KJPP Sapto Kasmodiard & Rekan Sapto Haji, S.E., 17 Desember/ Pasar dan biaya/Market 31 D esember/
M.Ec.Dev., MAPPI December 17, 2021 and cost December 31, 2021
(Cert.)
KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti & Rekan D rs. Nirboyo Adiputro, 15 Desember/ Pasar dan biaya/Market 30 September/
MAPPI (Cert.) December 15, 2022 and cost September 30, 2022
- 110 -
784 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 787
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Rekan Penanggung
Penilai Independen/ Jawab/ Tanggal Laporan/ Metode Penilaian/ Tanggal Efektif Revaluasi/
Independent Appraiser Partner In-charge Report Date Appraisal Method Revaluation Effective Date
KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan Audrey Angelina, 30 Desember/ Pasar dan biaya/Market 18 November/
M.Bus., MAPPI (Cert.) December 30, 2022 and cost November 18, 2022
KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan Audrey Angelina, 30 Desember/ Pasar dan biaya/Market 15 November/
M.Bus., MAPPI (Cert.) December 30, 2023 and cost November 15, 2023
KJPP Sapto Kasmodiard & Rekan Sapto Haji, S.E., 30 Desember/ Pasar dan biaya/Market 30 D esember/
M.Ec.Dev., MAPPI December 30, 2023 and cost December 30, 2023
(Cert.)
Pada tahun 2023 dan 2022, selisih lebih nilai In 2023 and 2022, the difference between the
wajar aset dengan nilai tercatat dikurangi fair value and carrying amount of the assets
dengan pajak penghasilan masing-masing net of tax amounting to Rp 18,065 million and
adalah sebesar Rp 18.065 juta dan Rp 231,496 million, respectively, is recorded in
Rp 231.496 juta, dibukukan dalam penghasilan other comprehensive income and
komprehensif lain dan terakumulasi dalam accumulated in equity as “Revaluation of
ekuitas pada akun “Surplus Revaluasi Aset premises and equipment” (Note 33).
Tetap” (Catatan 33).
Jika aset tetap dicatat menggunakan model If the premises and equipment are measured
biaya, nilai tercatatnya adalah sebagai berikut: using the cost model, the carrying amount
would be as follows:
2023 2022
Akumulasi Akumulasi
Biaya penyusutan/ Biaya penyusutan/
perolehan/ Accumulated Jumlah/ perolehan/ Accumulated Jumlah/
Cost depreciation Total Cost depreciation Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Tanah 1.109.257 - 1.109.257 1.097.496 - 1.097.496 Land
Bangunan 2.478.303 1.714.135 764.168 2.479.103 1.629.821 849.282 Building
Kendaraan bermotor 297.965 202.306 95.659 288.003 179.972 108.031 Motor vehicle
Inventaris kantor 1.781.167 1.545.762 235.405 1.663.111 1.453.668 209.443 Furnitures and fixtures
Jumlah 5.666.692 3.462.203 2.204.489 5.527.713 3.263.461 2.264.252 Total
Bank memiliki beberapa bidang tanah dengan The Bank owns several pieces of land with
hak legal berupa Hak Guna Bangunan yang Building Use Right (HGB) for 30 (thirty) years
berjangka waktu 30 (tiga puluh) tahun yang expiring up to 2052. The Bank owns several
akan jatuh tempo sampai dengan 2052. Bank buildings with Strata Title Ownership Right
memiliki beberapa bangunan dengan hak legal (HMASRS) for 20 (twenty) years expiring in
berupa Hak Milik atas Satuan Rumah Susun 2041. Management believes that there will be
(HMASRS) yang berjangka waktu no difficulty in the extension of the land rights
20 (dua puluh) tahun yang akan jatuh tempo since all the land are acquired legally and
sampai dengan 2041. Manajemen berpendapat supported by sufficient evidence of ownership.
tidak terdapat masalah dengan perpanjangan
hak atas tanah karena seluruh tanah diperoleh
secara sah dan didukung dengan bukti
pemilikan yang memadai.
Bank memiliki beberapa bidang tanah yang The Bank owns several pieces of land upon
berdiri di atas tanah Hak Pengelolaan Lahan Land Management Right (HPL), which the
(HPL), dengan sertifikatnya Hak Guna certificates of Building Use Right (HGB) are
Bangunan (HGB) berjangka waktu 30 (tiga valid for 30 (thirty) years expiring up to 2039.
puluh tahun) yang akan jatuh tempo sampai These land are depreciated over the period of
dengan 2039. Tanah ini disusutkan sepanjang their Building Use Right (HGB). Management
masa berlaku sertifikat hak guna bangunannya. believes that there will be no difficulty in the
Manajemen berpendapat tidak terdapat extension of the land rights since all the land
masalah dengan perpanjangan hak atas tanah are acquired legally and supported by
tersebut karena seluruh tanah diperoleh secara sufficient evidence of ownership.
sah dan didukung dengan bukti pemilikan yang
memadai.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, land and
terdapat tanah dan bangunan milik Bank buildings owned by the Bank with net book
dengan nilai buku masing-masing sebesar value amounting to Rp 33,305 million and
Rp 33.305 juta dan Rp 77.769 juta yang masih Rp 77,769 million, are still in process of
dalam proses balik nama atau atas nama pihak transferring the name of the owner or are still
lain. under other parties’ name.
- 111 -
PaninBank 2023 Annual Report 785
Page 788
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat Management believes that the carrying
semua aset tetap masih lebih rendah dari pada amount of premises and equipment is lower
nilai yang dapat dipulihkan, oleh karena itu tidak than the recoverable value, as such there is no
diperlukan penurunan nilai aset tetap. impairment in value of premises and
equipment.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 On December 31, 2023 and 2022, there is no
tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan oleh premises and equipment that serve as
Grup. collateral to the Group.
Aset tetap kecuali tanah telah diasuransikan Premises and equipment, except for land, are
terhadap risiko kebakaran, kecurian dan risiko insured against fire, theft and other possible
lainnya kepada PT Asuransi Multi Artha Guna risks with PT Asuransi Multi Artha Guna
(AMAG), PT Asuransi Central Asia dan China (AMAG), PT Asuransi Central Asia and China
Taiping Insurance (Singapore) Pte. Ltd, Taiping Insurance (Singapore) Pte. Ltd, third
seluruhnya merupakan pihak ketiga, dengan parties, with coverage amount of
jumlah pertanggungan sebesar Rp 5.983.388 Rp 5,983,388 million and SGD 280,000 as of
juta dan SGD 280.000 pada tanggal December 31, 2023 and Rp 6.800.152 million
31 Desember 2023 dan Rp 6.800.152 juta dan and SGD 280,000 as of December 31, 2022.
SGD 280.000 pada tanggal 31 Desember 2022. Management believes that the insurance
Manajemen berpendapat bahwa nilai coverage is adequate to cover possible losses
pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi on the assets insured.
kemungkinan kerugian atas aset yang
dipertanggungkan.
b. Aset hak guna b. Right-of-use assets
Grup menyewa beberapa aset termasuk The Group leases several assets including
bangunan, kendaraan bermotor, dan peralatan building, motor vehicles, and other equipment
lainnya dengan masa sewa rata-rata adalah with an average lease periode of 5 years.
5 tahun.
Jumlah yang diakui ke laba rugi pada tanggal The amount recognized in profit or loss for the
31 Desember 2023 dan 2022 yang timbul dari period ended December 31, 2023 and 2022
sewa adalah beban penyusutan aset-hak-guna arising from leases, are depreciation expense
setelah dikurangi beban penyusutan aset-hak- of right-of-use assets after deducting
guna yang direklasifikasi sebesar Rp 103.746 depreciation expense of reclassified right-of-
juta dan Rp 95.351 juta yang diakui sebagai use assets amounting to Rp 103,746 million
penyusutan dan amortisasi pada Catatan 41, and Rp 95,351 million which is recognized as
dan beban bunga atas liabilitas sewa sebesar depreciation and amortization in Note 41, and
Rp 4.662 juta dan Rp 4.797 juta yang dicatat interest expense on lease liabilities amounting
sebagai beban bunga atas liabilitas sewa pada to Rp 4,662 million and Rp 4,797 million which
Catatan 36. is recorded as interest expense on lease
liability on Note 36.
2023
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Deductions Reclassification balance
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Ase t hak-guna Right-of-use asse ts
Harga perolehan Acquisition cost
Tanah 52.191 - 15.409 3.359 40.141 Land
Ruangan 162.354 79.102 68.258 - 173.198 Rooms
Kendaraan bermotor 7.572 4.130 1.683 - 10.019 Motor vehicles
Lainnya 5.925 - - - 5.925 Others
228.042 83.232 85.350 3.359 229.283
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Tanah 15.637 19.005 15.409 - 19.233 Land
Ruangan 63.566 80.037 60.696 - 82.907 Rooms
Kendaraan bermotor 1.697 3.519 1.617 - 3.599 Motor vehicles
Lainnya 196 1.185 - - 1.381 Others
81.096 103.746 77.722 - 107.120
Nilai buku bersih 146.946 122.163 Net book value
- 112 -
786 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 789
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
balance Additions Deductions Reclassification balance
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Ase t hak-guna Right-of-use asse ts
Harga perolehan Acquisition cost
Tanah 122.499 - 8.797 (61.511) 52.191 Land
Ruangan 114.449 104.785 56.880 - 162.354 Rooms
Kendaraan bermotor 4.983 11.298 8.709 - 7.572 Motor vehicles
Lainnya 1.137 5.924 1.136 - 5.925 Others
Jumlah 243.068 122.007 75.522 (61.511) 228.042 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Tanah 11.269 40.503 8.797 (27.338) 15.637 Land
Ruangan 47.038 73.886 57.358 - 63.566 Rooms
Kendaraan bermotor 2.088 7.156 7.547 - 1.697 Motor vehicles
Lainnya 188 1.144 1.136 - 196 Others
Jumlah 60.583 122.689 74.838 (27.338) 81.096 Total
Nilai buku bersih 182.485 146.946 Net book value
19. ASET TAKBERWUJUD - PERANGKAT LUNAK 19. INTANGIBLE ASSETS - SOFTWARE
Perincian perangkat lunak adalah sebagai berikut: The details of software are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Biaya perolehan Cost
Awal tahun 738.154 616.844 Beginning of the year
Penambahan tahun berjalan 142.099 135.113 Additions during the year
Penghapusan tahun berjalan (11.228) (13.803) Disposals during the year
Akhir tahun 869.025 738.154 End of the year
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Awal tahun (312.180) (295.863) Beginning of the year
Amortisasi tahun berjalan (45.590) (30.121) Amortization during the year
Penghapusan tahun berjalan 11.227 13.804 Disposals during the year
Akhir tahun (346.543) (312.180) End of the year
Jumlah Tercatat 522.482 425.974 Carrying Value
20. ASET LAIN-LAIN 20. OTHER ASSETS
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Agunan yang diambil alih 1.775.624 1.874.461 Foreclosed collaterals
Aset tetap yang tidak digunakan 735.601 746.327 Idle properties
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued income receivables
Kredit 597.236 561.606 Loans
Efek-efek 548.145 511.445 Securities
Penempatan pada BI dan bank lain 16.223 9.729 Placement with BI and other banks
Uang muka Advances
Pembelian aset tetap 31.017 27.664 Purchase of premises and equipments
Pihak ketiga 30.834 13.416 Third parties
Pendirian cabang 6.664 3.215 New branches
Lainnya 2.034.240 1.591.498 Others
Sub jumlah 5.775.584 5.339.361 Sub total
- 113 -
PaninBank 2023 Annual Report 787
Page 790
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Entitas Anak Subsidiaries
Agunan yang diambil alih 1.405.782 860.112 Foreclosed collaterals
Piutang lain-lain 391.544 375.037 Other receivables
Lainnya 127.414 108.447 Others
Sub jumlah 1.924.740 1.343.596 Sub total
Cadangan kerugian penurunan nilai (365.811) (369.966) Allowance for impairment losses
Jumlah Aset Lain-lain - Bersih 7.334.513 6.312.991 Total Other Assets - Net
Agunan yang Diambil Alih Foreclosed Collaterals
Agunan yang diambil alih merupakan jaminan kredit Foreclosed collaterals represent collaterals on loan
dan pembiayaan konsumen dalam bentuk tanah, and consumer financing collaterals in the form of
bangunan dan kendaraan yang telah diambil alih land, buildings and vehicles that have been
oleh Grup. foreclosed by the Group.
Untuk memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan The Bank has taken actions for the resolution of
No. 14/15/PBI/2012 tanggal 24 Oktober 2012, Bank foreclosed collaterals as required by Financial
telah melakukan upaya penyelesaian atas agunan Services Authority No. 14/15/PBI/2012, dated
yang diambil alih, antara lain melalui penjualan. October 24, 2012, among others through sales.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai agunan The changes in the allowance for impairment
yang diambil alih adalah sebagai berikut: losses on foreclosed collaterals are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 308.277 336.778 Balance at the beginning of the year
Penyisihan (pemulihan) tahun berjalan (11.682) (28.501) Provision (recovery) during the year
Saldo akhir tahun 296.595 308.277 Balance at the end of the year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai agunan yang diambil alih adalah impairment losses on foreclosed collaterals is
cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin adequate to cover potential losses.
timbul.
Pendapatan bunga yang Masih Akan Diterima Accrued Interest Receivables
Merupakan bunga yang masih akan diterima atas This account represents interest receivables on
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, placement with Bank Indonesia and other banks,
efek-efek dan kredit setelah dikurangi penyisihan securities and loans minus impairment and cash
penurunan nilai dan tagihan atas dividen tunai dari dividend receivables from investment in shares of
penyertaan saham senilai Rp 5.086 juta dan 5.840 stock amounting to Rp 5,086 million and Rp 5,840
juta pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. million as of December 31, 2023 and 2022.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for the impairment
pendapatan bunga yang masih akan diterima adalah losses on accrued interest receivables are as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 5.840 - Balance at the beginning of the year
Penyisihan (pemulihan) tahun berjalan (737) 5.826 Provision (recovery) during the year
Selisih kurs (17) 14 Differences in exchange rate
Saldo akhir tahun 5.086 5.840 Balance at the end of the year
- 114 -
788 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 791
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Piutang lain-lain Other Receivables
Jumlah piutang lain-lain pada tanggal 31 Desember Other receivables as of December 31, 2022 and
2022 dan 31 Desember 2021 terdiri dari CFI dengan December 31, 2021 represents CFI with details as
perincian berikut: follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Piutang dalam proses penyelesaian 345.144 332.017 Receivables in settlement process
Lain-lain 46.400 43.020 Others
Jumlah 391.544 375.037 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (64.130) (55.849) Allowance for impairment loss
Bersih 327.414 319.188 Net
Piutang dalam proses penyelesaian dinyatakan Receivable in settlement process stated at net
berdasarkan nilai realisasi bersih yaitu nilai tercatat realizable value which is lower of carrying amount
atau pokok piutang pembiayaan dikurangi or principal amount minus impairment of market
penyisihan penurunan nilai pasar. value.
Piutang pembiayaan yang tercatat direklasifikasikan Finance receivable are reclassified as receivable in
menjadi piutang dalam proses penyelesaian ketika the process when the collateral can be used to
jaminan dapat digunakan untuk memenuhi settle receivable from customer after going through
kewajiban konsumen setelah melalui proses yang the process stipulated in financing agreement.
ditetapkan dalam perjanjian pembiayaan. Dalam hal Particularly factoring receivable reclassified to
piutang pembiayaan khususnya untuk anjak piutang receivable in the process of settlement when
reklasifikasi menjadi piutang dalam proses mortgage rights from additional collateral is used to
penyelesaian ketika Hak Tanggungan jaminan fulfill customers obligation through the process
tambahan digunakan untuk memenuhi kewajiban stipulated in financing receivable.
konsumen setelah melalui proses yang ditetapkan
dalam perjanjian pembiayaan.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai untuk The changes in the allowance for impairment
tahun 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: losses in 2023 and 2022 are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 55.849 1.168 Balance at the beginning of the year
Penyisihan tahun berjalan 51.688 62.432 Provision for the year
Penghapusan (43.407) (7.751) Write-off
Saldo akhir tahun 64.130 55.849 Balance at the end of the year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai piutang dalam proses penyelesaian impairment losses on receivable in settlement
adalah cukup untuk menutupi kerugian yang process is adequate to cover potential losses.
mungkin timbul.
- 115 -
PaninBank 2023 Annual Report 789
Page 792
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Aset Keuangan Lainnya Other Financial Assets
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak berelasi Related parties
Bank Bank
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Kredit (Catatan 12) 7.717 7.641 Loans (Note 12)
Pihak ketiga Third parties
Bank Bank
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Kredit (Catatan 12) 589.519 553.965 Loans (Note 12)
Efek-efek (Catatan 9) 81.688 83.107 Securities (Note 9)
Penempatan pada BI dan Bank lain Placement with BI and other banks
(Catatan 8) 16.223 9.729 (Note 8)
Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan Measured at value through other
komprehensif lain comprehensive income
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Efek-efek (Catatan 9) 351.342 367.836 Securities (Note 9)
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Measured at fair value through profit or loss
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Efek-efek 115.115 60.502 Securities
Sub jumlah 1.161.604 1.082.780 Subtotal
Entitas anak Subsidiary
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Efek-efek (Catatan 9) 46.325 6.745 Securities (Note 9)
Kredit (Catatan 12) 38.048 28.720 Loans (Note 12)
Penempatan pada BI dan Bank lain Placement with BI and other banks
(Catatan 8) 821 227 (Note 8)
Piutang lain 391.544 375.037 Other receivables
Setoran jaminan 5.935 5.172 Security deposits
Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan Measured at fair value through other
kompehensif lain comprehensive income
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Efek-efek - 41.691 Securities
Subjumlah 482.673 457.592 Subtotal
Jumlah Aset Keuangan Lainnya 1.644.277 1.540.372 Total Other Financial Assets
Cadangan kerugian penurunan nilai - Allowance for impairment losses -
aset keuangan lainnya (69.216) (61.689) other financial assets
Jumlah Aset Keuangan Lainnya - Bersih 1.575.061 1.478.683 Total Other Financial Assets - Net
- 116 -
790 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 793
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
21. SIMPANAN 21. DEPOSITS
Simpanan memiliki suku bunga tetap maupun Deposits are arranged at both fixed and floating
mengambang, sehingga Grup terpapar risiko suku interest rate, thus exposing the Group to fair value
bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk) interest rate risk and cash flow interest rate risk.
dan risiko suku bunga atas arus kas (cash flow
interest rate risk).
2023
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Giro 186.069 11.535.347 11.721.416 Demand deposits
Tabungan 562.937 50.571.593 51.134.530 Savings deposits
Deposito berjangka 728.923 68.986.654 69.715.577 Time deposits
Sub Jumlah 1.477.929 131.093.594 132.571.523 Sub Total
Entitas Anak Subsidiary
Giro Wadiah - 289.238 289.238 Wadiah demand deposits
Tabungan Wadiah - 2.228.720 2.228.720 Wadiah savings deposits
Sub Jumlah - 2.517.958 2.517.958 Sub Total
Jumlah 1.477.929 133.611.552 135.089.481 Total
2022
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Giro 158.098 12.137.131 12.295.229 Demand deposits
Tabungan 503.372 48.955.033 49.458.405 Savings deposits
Deposito berjangka 859.451 68.592.410 69.451.861 Time deposits
Sub Jumlah 1.520.921 129.684.574 131.205.495 Sub Total
Entitas Anak Subsidiary
Giro Wadiah - 253.616 253.616 Wadiah demand deposits
Tabungan Wadiah - 1.224.364 1.224.364 Wadiah savings deposits
Sub Jumlah - 1.477.980 1.477.980 Sub Total
Jumlah 1.520.921 131.162.554 132.683.475 Total
- 117 -
PaninBank 2023 Annual Report 791
Page 794
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of deposits at amortized cost
simpanan adalah sebagai berikut: are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Simpanan Deposits
Giro 12.010.654 12.548.845 Demand deposits
Tabungan 53.363.250 50.682.769 Savings deposits
Deposito berjangka 69.715.577 69.451.861 Time deposits
Jumlah 135.089.481 132.683.475 Total
Beban bunga yang masih harus dibayar Accrued interest payable
(Catatan 27) (Note 27)
Giro 367 372 Demand deposits
Tabungan 2.721 1.265 Savings deposits
Deposito berjangka 178.678 144.682 Time deposits
Sub jumlah 181.766 146.319 Sub Total
Jumlah 135.271.247 132.829.794 Total
a. Giro terdiri atas: a. Demand deposits consist of:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak berelasi Related parties
Bank The Bank
Rupiah 127.313 102.472 Rupiah
Dollar Amerika Serikat 58.719 55.585 United States Dollar
Lainnya 37 41 Others
Sub Jumlah 186.069 158.098 Sub Total
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Rupiah 8.602.973 8.828.584 Rupiah
Dollar Amerika Serikat 2.468.435 2.768.814 United States Dollar
Lainnya (masing-masing
di bawah 5%) 463.939 539.733 Others (below 5% each)
Sub Jumlah 11.535.347 12.137.131 Sub Total
Entitas Anak Subsidiary
Rupiah 286.158 250.502 Rupiah
Dollar Amerika Serikat 3.080 3.114 United States Dollar
Sub Jumlah 289.238 253.616 Sub Total
Jumlah 12.010.654 12.548.845 Total
Tingkat bunga efektif rata-rata Average annual effective
per tahun interest rate
Rupiah 1,46% 1,40% Rupiah
Valuta asing 0,08% 0,08% Foreign currencies
Tingkat bonus rata-rata per tahun 0,80% 0,39% Average bonus rate per annum
Jumlah giro yang diblokir dan dijadikan jaminan As of December 31, 2023 and 2022, demand
kredit pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 deposits which are earmarked and pledged as
masing-masing sebesar Rp 16.025 juta dan loan collateral amounted to Rp 16,025 million
Rp 16.976 juta. and Rp 16,976 million, respectively.
- 118 -
792 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 795
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
b. Tabungan terdiri atas: b. Savings deposits consist of:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Bank The Bank
Tabungan Panin 37.699.948 34.836.964 Panin Saving Deposits
Tabungan Panin Super Prize 3.930.147 4.097.612 Panin Super Prize Saving Deposits
Tabungan Bisnis Panin 610.769 784.056 Bisnis Panin Saving Deposits
Lainnya (masing-masing
di bawah 5%) 2.045.706 1.911.976 Others (below 5% each)
Sub Jumlah 44.286.570 41.630.608 Sub Total
Entitas Anak Subsidiary
Tabungan Wadiah 2.228.720 1.224.364 Wadiah Saving Deposit
Sub Jumlah - Rupiah 46.515.290 42.854.972 Sub Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Bank The Bank
Tabungan Pan Dollar Pan Dollar Saving Deposits
Dollar Amerika Serikat 4.798.581 5.464.498 United States Dollar
Dollar Australia 911.807 1.045.447 Australian Dollar
Dollar Singapura 497.861 569.033 Singapore Dollar
Lainnya (masing-masing
dibawah 5%) 639.711 748.819 Others (below 5% each)
Sub Jumlah - valuta asing 6.847.960 7.827.797 Sub Total - foreign currencies
Jumlah 53.363.250 50.682.769 Total
Tingkat bunga efektif rata-rata Average annual effective
per tahun interest rates
Rupiah 0,72% 0,76% Rupiah
Valuta asing 0,12% 0,12% Foreign currencies
Tingkat bonus rata-rata per tahun 5,02% 3,30% Average bonus rate per annum
Jumlah tabungan yang diblokir dan dijadikan As of December 31, 2023 and 2022, blocked
jaminan kredit pada tanggal 31 Desember 2023 savings deposits which pledged as loan
dan 2022 masing-masing sebesar Rp 266.479 collateral are amounted to Rp 266,479 million
juta dan Rp 166.369 juta. and Rp 166,369 million, respectively.
c. Deposito berjangka terdiri atas: c. Time deposits consist of:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak berelasi Related parties
Bank The Bank
Rupiah 642.930 695.353 Rupiah
Dollar Amerika Serikat 83.329 161.135 United States Dollar
Lainnya (masing-masing
di bawah 5%) 2.664 2.963 Other (below 5% each)
Sub Jumlah 728.923 859.451 Sub Total
- 119 -
PaninBank 2023 Annual Report 793
Page 796
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Rupiah 66.820.644 65.989.133 Rupiah
Dollar Amerika Serikat 2.060.553 2.505.872 United States Dollar
Lainnya (masing-masing
di bawah 5%) 105.457 97.405 Others (below 5% each)
Sub Jumlah 68.986.654 68.592.410 Sub Total
Jumlah 69.715.577 69.451.861 Total
Tingkat bunga efektif rata-rata Average annual effective
per tahun interest rates
Rupiah 4,23% 2,89% Rupiah
Valuta asing 0,17% 0,16% Foreign currencies
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan Time deposits classified based on the term are
periode adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Valuta Valuta
asing/ asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
1 bulan 42.742.665 1.690.720 44.433.385 43.928.310 1.810.622 45.738.932 1 month
3 bulan 14.608.486 228.794 14.837.280 14.100.772 416.656 14.517.428 3 months
6 bulan 4.411.048 275.514 4.686.562 3.589.534 397.506 3.987.040 6 months
12 bulan 4.904.782 56.975 4.961.757 4.116.527 142.591 4.259.118 12 months
Lebih dari 12 bulan 796.593 - 796.593 949.343 - 949.343 More than 12 months
Jumlah 67.463.574 2.252.003 69.715.577 66.684.486 2.767.375 69.451.861 Total
Jumlah deposito berjangka yang diblokir dan As of December 31, 2023 and 2022, blocked
dijadikan jaminan kredit pada tanggal time deposits which pledged as loan collateral
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing are amounted to Rp 5,255,833 million and
sebesar Rp 5.255.833 juta dan Rp 4.824.364 juta. Rp 4,824,364 million, respectively.
22. SIMPANAN DARI BANK LAIN 22. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Simpanan dari bank lain memiliki suku bunga tetap Deposits from other banks are arranged at both
maupun mengambang, sehingga Grup terpapar fixed and floating interest rate, thus exposing the
risiko suku bunga atas nilai wajar (fair value interest Group to fair value interest rate risk and cash flow
rate risk) dan risiko suku bunga atas arus kas (cash interest rate risk.
flow interest rate risk).
2023 2022
Valuta Valuta
asing/ asing/
Foreign Jum lah/ Foreign Jum lah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Giro 24.429 212 24.641 20.487 217 20.704 Demand deposits
Deposito berjangka 52.986 - 52.986 18.664 - 18.664 Tim e deposits
Call money 950.000 - 950.000 2.497.000 - 2.497.000 Call m oney
Sub Jum lah 1.027.415 212 1.027.627 2.536.151 217 2.536.368 Sub Total
Entitas Anak Subsidiary
Giro Wadiah 33.958 - 33.958 11.735 - 11.735 Wadiah dem and deposits
PASBI 1.359.143 - 1.359.143 - - - PASBI
Sub Jum lah 1.393.101 - 1.393.101 11.735 - 11.735 Sub Total
Jum lah 2.420.516 212 2.420.728 2.547.886 217 2.548.103 Total
- 120 -
794 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 797
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2023 2022
Valuta asing/ Valuta asing/
Rupiah Foreign currencies Rupiah Foreign currencies
Tingkat bunga efektif rata-rata Average annual effective
per tahun interest rates
Giro 0,24% 0,00% 0,08% 0,00% Demand deposits
Deposito berjangka 3,76% - 2,40% - Time deposits
Call money 5,81% - 3,93% - Call money
Tingkat bonus rata-rata per tahun Average bonus rate per annum
Giro Wadiah 0,80% - 0,39% - Wadiah d emand deposits
PASBI 6,50% - - - PASBI
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak As of December 31, 2023 and 2022, there is no
ada simpanan dari bank lain yang diblokir dan blocked deposits from other banks which pledged
dijadikan jaminan. as collateral
Jangka waktu simpanan dari bank lain sejak tanggal The term of deposits from other banks from
penempatan hingga tanggal jatuh tempo adalah placement date to maturity date are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Rupiah Rupiah
Deposito berjangka 30 - 366 hari/days 31 - 365 hari/days Time deposits
Call money 14 - 32 hari/days 14 - 31 hari/days Call money
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of deposits from other banks
simpanan dari bank lain adalah sebagai berikut: at amortized cost are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Simpanan Deposits
Giro 58.599 32.439 Demand deposits
Deposito berjangka 52.986 18.664 Time deposits
Call money 950.000 2.497.000 Call money
PASBI 1.359.143 - PASBI
Jumlah 2.420.728 2.548.103 Total
Beban bunga yang masih harus dibayar Accrued interest payable
(Catatan 27) (Note 27)
Deposito berjangka 100 27 Time deposits
Call money 3.545 7.269 Call money
PASBI 2.343 - PASBI
Jumlah 5.988 7.296 Total
Jumlah 2.426.716 2.555.399 Total
- 121 -
PaninBank 2023 Annual Report 795
Page 798
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
23. EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI 23. SECURITIES SOLD WITH AGREEMENTS TO
KEMBALI – PIHAK KETIGA REPURCHASE – THIRD PARTIES
Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali terdiri The details of securities sold with agreements to
dari: repurchase are as follows:
2023
Nilai pembelian Beban bunga yang
Tanggal jatuh kembali/ belum diamortisasi/
Jangka waktu/ Tanggal mulai/ tempo/ Repurchase Unamortized Nilai tercatat/
Jenis/Type Term Starting date Due date amount interest expense Carrying value
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Bank
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 27 Desember/ 3 Januari/
Indonesian Government Bonds 7 hari/days December 27, 2023 January 3, 2024 2.358.435 820 2.357.615
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 19 Desember/ 5 Januari/
Indonesian Government Bonds 17 hari/days December 19, 2023 January 5, 2024 1.414.051 990 1.413.061
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 13 Desember/ 5 Januari/
Indonesian Government Bonds 23 hari/days December 13, 2023 January 5, 2024 1.225.378 866 1.224.512
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 22 Desember/ 10 Januari/
Indonesian Government Bonds 19 hari/days December 22, 2023 January 10, 2024 1.143.876 1.796 1.142.080
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 15 Desember/ 3 Januari/
Indonesian Government Bonds 19 hari/days December 15, 2023 January 3, 2024 1.036.010 363 1.035.647
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 21 Desember/ 19 Januari/
Indonesian Government Bonds 29 hari/days December 21, 2023 January 19, 2024 473.332 1.589 471.743
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 20 Desember/ 19 Januari/
Indonesian Government Bonds 30 hari/days December 20, 2023 January 19, 2024 472.837 1.575 471.262
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 13 Desember/ 12 Januari/
Indonesian Government Bonds 30 hari/days December 13, 2023 January 12, 2024 471.992 957 471.035
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 8 Desember/ 8 Januari/
Indonesian Government Bonds 31 hari/days December 8, 2023 January 8, 2024 470.474 605 469.869
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 11 Desember/ 11 Januari/
Indonesian Government Bonds 31 hari/days December 11, 2023 January 11, 2024 470.235 867 469.368
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 27 Desember/ 3 Januari/
Indonesian Government Bonds 7 hari/days December 27, 2023 January 3, 2024 94.346 32 94.314
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 28 Desember/ 4 Januari/
Indonesian Government Bonds 7 hari/days December 28, 2023 January 4, 2024 94.330 48 94.282
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 27 Desember/ 4 Januari/
Indonesian Government Bonds 8 hari/days December 27, 2023 January 4, 2024 47.181 24 47.157
Jumlah/Total 9.772.477 10.532 9.761.945
2022
Nilai pembelian Beban bunga yang
Tanggal jatuh kembali/ belum diamortisasi/
Jangka waktu/ Tanggal mulai/ tempo/ Repurchase Unamortized Nilai tercatat/
Jenis/Type Term Starting date Due date amount interest expense Carrying value
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Bank
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 23 Desember/ 6 Januari/
Indonesian Government Bonds 14 hari/days December 23, 2022 January 6, 2023 929.460 774 928.686
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 21 Desember/ 4 Januari/
Indonesian Government Bonds 14 hari/days December 21, 2022 January 4, 2023 925.970 452 925.518
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 1 Desember/ 2 Januari/
Indonesian Government Bonds 32 hari/days December 1, 2022 January 2, 2023 369.042 58 368.984
Obligasi Pemerintah Indonesia/ 7 Desember/ 9 Januari/
Indonesian Government Bonds 33 hari/days December 7, 2022 January 9, 2023 185.351 240 185.111
Jumlah/Total 2.409.823 1.524 2.408.299
- 122 -
796 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 799
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
24. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN – 24. SECURITIES ISSUED - NET
BERSIH
Surat berharga yang diterbitkan oleh Grup adalah Securities issued by the Group are as follows:
sebagai berikut:
2022
Rp Juta/
Rp Million
Nilai nominal Nominal value
Bank Bank
Obligasi Berkelanjutan III Bank Panin Continuous Bonds III Bank Panin
Tahap I Tahun 2018 - Pihak ketiga 100.000 Phase I Year 2018 - Third parties
Obligasi Berkelanjutan II Bank Panin Continuous Bonds II Bank Panin
Tahap III Tahun 2018 Phase III Year 2018
Pihak berelasi 52.300 Related parties
Pihak ketiga 3.847.700 Third parties
3.900.000
Surat berharga yang beredar 4.000.000 Outstanding securities
Diskonto yang belum diamortisasi (980) Unamortized discount
Bersih 3.999.020 Net
Suku bunga efektif rata-rata pada tahun 2022 untuk The average annual effective interest rate of these
obligasi yang diterbitkan adalah sebesar 7,75% per securities in 2022 is 7.75% per annum,
tahun. respectively.
Seluruh surat berharga diterbitkan dan dicatat di All securities issued and recorded at Indonesia
Bursa Efek Indonesia, Jakarta. Stock Exchange, Jakarta.
Seluruh surat berharga yang diterbitkan oleh Grup All securities issued by Group are not secured by a
tidak dijamin dengan jaminan khusus berupa benda specific collateral, whether tangible or income or
atau pendapatan atau aset lain Bank dalam bentuk other assets of any kind of the Bank and are not
apapun serta tidak dijamin oleh pihak lain manapun. guaranteed by any other party.
Jumlah surat berharga diterbitkan yang akan jatuh The amount of securities issued that will due within
tempo dalam 12 bulan adalah senilai Rp 4.000.000 12 months are amounting to Rp 4,000,000 million
juta pada tanggal 31 Desember 2022. on December 31, 2022.
Pada tanggal 27 Februari 2023, Obligasi As of February 27, 2023, Continuous Bonds II Bank
Berkelanjutan II Bank Panin Tahap III Tahun 2018 Panin Phase III Year 2018 have matured and paid
telah jatuh tempo dan dilunasi. off.
Obligasi Berkelanjutan III Bank Panin Tahap I Tahun Continuous Bonds III Bank Panin Phase I Year
2018 telah jatuh tempo pada tanggal 3 Juli 2023 dan 2018 have matured on July 3, 2023 and repaid on
dilunasi pada tanggal 27 Juni 2023. June 27, 2023.
- 123 -
PaninBank 2023 Annual Report 797
Page 800
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari surat The carrying amount of securities issued at
berharga yang diterbitkan adalah sebagai berikut: amortized cost are as follows:
2022
Rp Juta/
Rp Million
Surat berharga yang diterbitkan - bersih 3.999.020 Securities issued - net
Beban bunga yang masih harus dibayar Accrued interest payable
(Catatan 27) 29.949 (Note 27)
Jumlah 4.028.969 Total
Bank The Bank
Obligasi yang diterbitkan oleh Bank ditawarkan Bonds issued by the Bank offered at 100% of
dengan nilai 100% dari jumlah pokok obligasi nominal value, with details are as follows:
dengan rincian sebagai berikut:
Tingkat bunga tetap
per tahun/
Jangka waktu/ Tanggal mulai/ Tanggal jatuh tempo/ Fixed interest rate Peringkat/
Jenis/Type Term Start date Maturity date per annum Rating 2022
Rp Juta/
Rp Million
Obligasi Berkelanjutan III Bank Panin Tahap I Tahun 2018/ 3 Juli/ 3 Juli/
Continuous Bonds III Bank Panin Phase I Year 2018 5 tahun/years July 3, 2018 July 3, 2023 8,00% idAA *) 100.000
Obligasi Berkelanjutan II Bank Panin Tahap III Tahun 2018/ 27 Februari/ 27 Februari/
Continuous Bonds II Bank Panin Phase III Year 2018 5 tahun/years February 27, 2018 February 27, 2023 7,60% idAA *) 3.900.000
Obligasi yang beredar/Outstanding bonds 4.000.000
Diskonto yang belum diamortisasi/Unamortized discount (980)
Bersih/Net 3.999.020
*) Berdasarkan surat PT Pefindo tanggal 1 April *) Based on PT Pefindo’s letter No. RC-301/PEF-
2022 No. RC-301/PEF-DIR/IV/2022 untuk DIR/IV/2022, dated April 1, 2022 for period
periode 1 April 2022 sampai dengan 1 April April 1, 2022 until April 1, 2023.
2023.
Setelah ulang tahun ke-1 (satu) sejak tanggal emisi, After one year from the issuance date of the bonds,
Bank dapat melakukan pembelian kembali (buy the Bank has the option to buy them back in full or
back) untuk sebagian atau seluruhnya untuk in part as a reserve for future resale or redemption,
disimpan yang di kemudian hari dapat dijual kembali in accordance with the applicable regulations.
atau sebagai pelunasan dengan memperhatikan
peraturan yang berlaku.
Tujuan penerbitan surat berharga oleh Bank adalah The purpose of issuing securities by Bank is for
untuk modal kerja dalam rangka pengembangan working capital in the context of business
usaha terutama dalam pemberian kredit. development, especially in providing loans.
Wali amanat untuk penerbitan obligasi ini adalah The trustee for the bonds issued is PT Bank Mandiri
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. (Persero) Tbk.
Dalam perjanjian perwaliamanatan, telah diatur The trustee agreement, contain a set of limitations
beberapa pembatasan yang harus dipenuhi oleh that restrict the Bank to, among others:
Bank dimana Bank tidak diperbolehkan melakukan
beberapa hal berikut ini:
· Mengurangi Modal Ditempatkan dan Modal · Reduce its Issued and Paid Up Capital.
Disetor.
· Mengadakan perubahan bidang usaha. · Change its business.
- 124 -
798 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 801
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
· Melakukan penyertaan modal pada pihak · Increase its equity to any parties that in total
manapun juga yang secara total melebihi will exceed the Financial Services Authority
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan atau regulation or authorized financial institution.
lembaga otoritas keuangan yang berwenang.
· Menjual atau mengalihkan atau memindah · Sell or dispose of or transfer part or all of land
tangankan dengan cara apapun juga sebagian and the buildings on it, both existing and those
atau seluruh aset tetap berupa tanah dan that will exist in the future.
bangunan di atasnya, baik yang telah ada
maupun yang akan ada di kemudian hari.
· Menjaminkan atau membebani dengan cara · Pledge or encumber in any way the Bank’s
apapun harta kekayaan Bank, baik yang assets, existing or future to any third parties.
sekarang ada maupun yang akan ada
dikemudian hari kepada pihak ketiga manapun.
Bank tidak memiliki tunggakan bunga atau The Bank has no defaults of payment of interest nor
pelanggaran pembatasan yang berkaitan dengan breaches of any loan covenants with respect to
surat berharga yang diterbitkan selama tahun 2023 securities issued in 2023 and 2022.
dan 2022.
Pembayaran kupon bunga dilakukan setiap Interest is paid quarterly, with details as follows:
triwulanan, dengan rincian sebagai berikut:
Kupon bunga pertama/ Kupon bunga terakhir/
Jenis/Type First coupon payment Last coupon payment
Obligasi Berkelanjutan III Bank Panin Tahap I Tahun 2018/ 3 Oktober/
Continuous Bonds III Bank Panin Phase I Year 2018 October 3, 2018 3 Juli/July 3, 2023
Obligasi Berkelanjutan II Bank Panin Tahap III Tahun 2018/ 27 Februari/
Continuous Bonds II Bank Panin Phase III Year 2018 27 Mei/May 27, 2018 February 27, 2023
25. PINJAMAN YANG DITERIMA – PIHAK KETIGA 25. BORROWINGS – THIRD PARTIES
2023
Tingkat bunga
rata-rata efektif/
Jangka waktu/ Average effective Jumlah/
Period annual interest rate Total
Rp Juta/
Rp Million
Pihak ketiga Third parties
CFI CFI
Rupiah Rupiah
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 3 - 4 tahun/years 7,31% 417.954 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri Tbk 4 tahun/years 7,82% 414.501 PT Bank Mandiri Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk 3 - 4 tahun/years 6,98% 404.157 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Danamon Tbk 3 - 4 tahun/years 7,48% 389.896 PT Bank Danamon Tbk
PT Bank Victoria International Tbk 1 tahun/year 6,40% 300.000 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank DKI Tbk 4 - 5 tahun/years 7,46% 287.564 PT Bank DKI Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 4 tahun/years 7,30% 234.290 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk 4 tahun/years 7,50% 185.417 PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 3 - 4 tahun/years 7,98% 168.969 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 3 - 4 tahun/years 8,75% 625 PT Bank OCBC NISP Tbk
Jumlah 2.803.373 Total
- 125 -
PaninBank 2023 Annual Report 799
Page 802
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Tingkat bunga
rata-rata efektif/
Jangka waktu/ Average effective Jumlah/
Period annual interest rate Total
Rp Juta/
Rp Million
Pihak ketiga Third parties
CFI CFI
Rupiah Rupiah
PT Bank CIMB Niaga Tbk 3 tahun/years 7,18% 611.763 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 2 - 3 tahun/years 7,09% 362.665 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank DKI Tbk 4 - 5 tahun/years 7,50% 218.133 PT Bank DKI Tbk
PT Bank Danamon Tbk 3 - 4 tahun/years 7,27% 218.017 PT Bank Danamon Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 3 tahun/years 8,45% 89.127 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk 3 - 4 tahun/years 7,00% 89.031 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Mandiri Tbk 4 tahun/years 8,65% 80.561 PT Bank Mandiri Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 3 - 4 tahun/years 8,75% 28.117 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk 1 tahun/year 6,00% 10.000 PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk
PT Bank Shinhan Indonesia 3 tahun/years 8,20% 1.250 PT Bank Shinhan Indonesia
Sub Jumlah 1.708.664 Sub Total
PDSB PDSB
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia 28 hari/days 6,00% 435.531 Bank Indonesia
Jumlah 2.144.195 Total
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of borrowings at amortized
pinjaman yang diterima adalah sebagai berikut: cost are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pinjaman yang diterima 2.803.373 2.144.195 Borrowings
Beban bunga yang masih harus dibayar Accrued interest payable
(Catatan 27) 9.443 8.257 (Note 27)
Jumlah 2.812.816 2.152.452 Total
Bagian pinjaman yang diterima yang akan jatuh Loans received that will due within 12 months from
tempo dalam waktu 12 bulan sejak tanggal pelaporan the reporting date are amounting to
adalah sebesar Rp 1.860.053 juta dan Rp 1.286.557 Rp 1,860,053 million dan Rp 1,286,557 million on
juta pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. December 31, 2023 and 2022, respectively.
Pembayaran yang dilakukan pada periode berjalan Payment made on the period for each loan facility
untuk masing-masing pinjaman adalah sebagai are as follows:
berikut:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
CFI CFI
PT Bank Central Asia Tbk 704.792 226.434 PT Bank Central Asia Tbk
PT CIMB Niaga Tbk 380.000 312.083 PT CIMB Niaga Tbk
PT Bank Victoria International Tbk 185.000 - PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Mandiri Tbk 165.746 136.931 PT Bank Mandiri Tbk
PT Bank Danamon Tbk 158.125 385.312 PT Bank Danamon Tbk
PT Bank KEB Hana Indonesia 149.583 35.000 PT Bank KEB Hana Indonesia
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 140.764 122.292 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk - 157.843 PT Bank Permata Tbk
Lainnya 174.097 315.404 Others
Jumlah 2.058.107 1.691.299 Total
- 126 -
800 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 803
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
CFI CFI
Seluruh pinjaman yang diterima oleh CFI digunakan All CFI's borrowing is used for working capital.
untuk modal kerja. Berikut ini adalah informasi pokok Summary of major information related to borrowing
lainnya sehubungan dengan pinjaman yang diterima are as follows from CFI on December 31, 2023 and
berasal dari CFI pada tanggal 31 Desember 2023 2022 are as follows:
dan 2022 dengan perincian sebagai berikut:
Batas Kredit/ Awal/ Akhir/
Bank Fasilitas/Facility Credit Limit Begin Due
Rp Juta/
Rp Million
PT Bank Maybank Indonesia Tbk Pinjaman Berjangka V/ Term Loan V 500.000 06-Agu-19/ 05-Des-23/
06-Aug-19 05-Dec-23
Pinjaman Berjangka VI/ Term Loan VI 500.000 28-Sep-22/ 28-Sep-26/
28-Sep-22 28-Sep-26
Modal Kerja 1/ Working Capital 1 500.000 30-Mei-18/ 14-Mar-23/
30-May-18 14-Mar-23
PT Bank Mandiri Tbk Modal Kerja 2/ Working Capital 2 500.000 16-Apr-19/ 14-Okt-23/
16-Apr-19 14-Oct-23
Modal Kerja 3/ Working Capital 3 500.000 09-Des-19/ 20-Apr-24/
09-Dec-19 20-Apr-24
Modal Kerja 4/ Working Capital 4 500.000 08-Feb-23/ 22-Mei-27/
08-Feb-23 22-May-27
PT Bank Danamon Tbk Pinjaman Berjangka V/ Term Loan V 100.000 17-Jun-19/ 19-Jul-23/
17-Jun-19 19-Jul-23
Pinjaman Berjangka VI/ Term Loan VI 100.000 23-Agu-19/ 21-Okt-23/
23-Aug-19 21-Oct-23
Pinjaman Berjangka VII/ Term Loan VII 500.000 03-Jul-20/ 22-Mei-27/
03-Jul-20 22-May-27
Modal Kerja/Working Capital 150.000 27-Jan-23/ 27-Jan-24/
27-Jan-23 27-Jan-24
PT Bank CIMB Niaga Tbk, Pinjaman Sindikasi/Syndicated Loan 1.000.000 05-Mar-21/ 04-Sep-24/
PT Bank Central Asia Tbk dan/and 05-Mar-21 04-Sep-24
PT Bank Permata Tbk
PT Bank DKI Tbk Pinjaman Berjangka III/Term Loan III 350.000 21-Nov-22/ 05-Jun-27/
21-Nov-22 05-Jun-27
PT Bank Central Asia Tbk Installment Loan 11 650.000 15-Nov-19/ 01-Jul-25/
15-Nov-19 01-Jul-25
Uncommited Money Market Line 250.000 17-Agu-23/ 17-Agu-24/
17-Aug-23 17-Aug-24 *)
Pinjaman Rekening Koran/Overdraft 30.000 17-Agu-23/ 17-Agu-24/
17-Aug-23 17-Aug-24 *)
PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk Money Market Line (Uncommited) 50.000 15-Apr-23/ 15-Apr-24/
15-Apr-23 15-Apr-24 *)
Pinjaman Berjangka VII/ Term Loan VII 200.000 16-Agu-23/ 14-Sep-27/
16-Aug-23 14-Sep-27
PT Bank Victoria International Tbk Demand Loan - Non Revolving 300.000 06-Des-23/ 28-Okt-24/
(Uncommited) 06-Dec-23 28-Oct-24 *)
PT Bank Pembangunan Daerah Kredit Modal Kerja 8/Working Capital 8 300.000 25-Nov-19/ 20-Mei-24/
Jawa Barat dan Banten Tbk 25-Nov-19 20-May-24
Kredit Modal Kerja 9/Working Capital 9 500.000 23-Agu-23/ 15-Des-27/
23-Aug-23 15-Dec-27
PT Bank OCBC NISP Tbk Pinjaman Berjangka II/Term Loan II 500.000 14-Feb-18/ 13-Jan-24/
14-Feb-18 13-Jan-24
PT Bank Shinhan Indonesia Modal Kerja 1/Working Capital 1 150.000 23-Sep-20/ 23-Sep-23/
23-Sep-20 23-Sep-23
*) Perpanjangan dari periode sebelumnya. *) Extension from the previous period.
- 127 -
PaninBank 2023 Annual Report 801
Page 804
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Terkait dengan utang bank tersebut di atas, CFI In relation to these bank loans, CFI is required to
wajib menjaga gearing ratio sebesar 8x - 10x. CFI keep its gearing ratio value between 8x - 10x. CFI
juga diwajibkan menjaga rasio non-performing loan is also required to keep its non-performing loan
untuk tunggakan lebih dari 30 hari tidak melebihi 5% ratio value for arrears exceeding 30 days not more
dan tunggakan lebih dari 90 hari berkisar antara than 5% and for arrears exceeding 90 days
3% - 5%. CFI diharuskan untuk memberikan between 3% - 5%. CFI must give written notification
pemberitahuan tertulis kepada bank terkait dengan to concerned banks regarding changes in
perubahan susunan pengurus, merger dan akuisisi, management, mergers and acquisitions, changes
perubahan bentuk CFI, komposisi permodalan dan in CFI structure, composition of capital and CFI
pembagian laba CFI. profit sharing arrangement.
Untuk pinjaman berjangka dalam bentuk sindikasi, For syndicated loan, PT Bank CIMB Niaga Tbk,
PT Bank CIMB Niaga Tbk, PT Bank Central Asia PT Bank Central Asia Tbk and PT Bank Permata
Tbk dan PT Bank Permata Tbk bertindak sebagai Tbk act as mandated lead arrangers and
mandated lead arrangers and bookrunners, bookrunners, PT Bank CIMB Niaga Tbk act as
PT Bank CIMB Niaga Tbk bertindak sebagai facility facility agent and PT Bank Central Asia Tbk act as
agent dan PT Bank Central Asia Tbk bertindak security agent.
sebagai security agent.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal loan payment have been paid
dibebankan oleh CFI sesuai dengan jadwal. by CFI on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, CFI As of December 31, 2023 and 2022, CFI has
telah memenuhi semua pembatasan yang complied with all covenants mentioned in loan
disebutkan dalam perjanjian pinjaman. agreements.
Rata-rata tertimbang suku bunga efektif pinjaman Weighted average effective interest rate of
yang diterima adalah sebesar 7,22% dan 7,36% borrowings are amounting to 7.22% and 7.36% as
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. of December 31, 2023 and 2022.
Utang bank memiliki suku bunga tetap maupun Bank loans are arranged at both fixed and floating
variabel, sehingga CFI terpapar risiko suku bunga interest rates, thus, exposing CFI to fair value
atas nilai wajar (fair value interest rate risk) dan interest rate risk and cash flow interest rate risk.
risiko suku bunga atas arus kas (cash flow interest
rate risk).
CFI memberikan piutang sewa pembiayaan CFI provides finance lease receivables and/or
dan/atau piutang pembiayaan konsumen kepada consumer financing receivables to third parties as
pihak ketiga sebagai jaminan fidusia, dengan rincian fiduciary collateral, with details as follows:
sebagai berikut:
Bank Jaminan/Collateral
PT Bank Maybank Indonesia Tbk Piutang pembiayaan konsumen sebesar 70% dari jumlah utang pokok fasilitas kredit pinjaman
berjangka VI (Catatan 14)/
Consumer financing receivables at a minimum amount equivalent to 70% of the outstanding balance of
term loan credit facility VI (Note 14).
PT Bank Mandiri Tbk Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 80% dari jumlah
utang pokok fasilitas kredit modal kerja (Catatan 13 dan 14)/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum amount equivalent to
80% of the outstanding balance of working capital credit facility (Notes 13 and 14).
PT Bank Danamon Tbk Piutang pembiayaan dan piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 80% dari jumlah utang pokok
fasilitas kredit pinjaman berjangka VII dan modal kerja/
Finance lease receivables and consumer financing receivables at an amount equivalent to 80% of the
outstanding balance of term loan VII and working capital facility.
PT Bank CIMB Niaga Tbk, Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 80% dari jumlah
PT Bank Central Asia Tbk dan utang pokok fasilitas kredit sindikasi (Catatan 13 dan 14)/
PT Bank Permata Tbk Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum amount equivalent to
80% of the outstanding balance of syndicated loan (Notes 13 and 14).
- 128 -
802 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 805
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Bank Jaminan/Collateral
PT Bank DKI Tbk Piutang sewa pembiayaan dan/ atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 70% dari jumlah
utang pokok fasilitas kredit modal kerja (Catatan 13 dan 14)/
Finance leases receivables and/ or customer financing receivables at a minimum amount equivalent to
70% of the outstanding balance of working capital credit facility (Notes 13 and 14).
PT Bank Central Asia Tbk Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 70% dari jumlah
utang pokok fasilitas kredit installment, uncommited money mark et dan pinjaman rekening koran
(Catatan 13 dan 14)/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum amount equivalent to
70% of the outstanding balance of installment, uncommited loan and demand loan (Notes 13 and 14)
PT Bank KEB Hana Indonesia Tidak ada agunan untuk money market dan 70% dari jumlah utang pokok fasilitas pinjaman berjangka
7/ Clean basis collateral for money market line and 70% of the outstanding balance of term loan credit
facility 7.
PT Bank Victoria International Tbk Tidak ada agunan/ Clean basis collateral.
PT Bank Pembangunan Daerah Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 80% dari jumlah
Jawa Barat dan Banten Tbk utang pokok fasilitas kredit modal kerja 8 dan 70% dari jumlah utang pokok fasilitas kredit modal kerja 9
(Catatan 13 dan 14)/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum amount equivalent to
80% of the outstanding balance of working capital credit facility 8 and 70% of the outstanding balance of
working capital credit facility 9 (Notes 13 and 14).
PT Bank OCBC NISP Tbk Piutang pembiayaan konsumen sebesar 100% dari jumlah utang pokok fasilitas kredit Term Loan
(Catatan 14)/
Consumer financing receivables at an amount equivalent to 100% of the outstanding balance of term
loan credit (Note 14).
PT Bank Shinhan Indonesia Piutang pembiayaan konsumen sebesar 70% dari jumlah utang pokok fasilitas kredit modal kerja 1
(Catatan 14)/
Consumer financing receivables at an amount equivalent to 70% of the outstanding balance of working
capital loan 1 (Note 14).
26. UTANG PAJAK 26. TAXES PAYABLE
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Pajak penghasilan badan (Catatan 44) 88.893 63.384 Corporate income tax (Note 44)
Pajak Penghasilan Income tax
Pasal 21 27.631 24.689 Article 21
Pasal 25 (Catatan 44) 5.324 9.347 Article 25 (Note 44)
Pasal 23/26 76.288 68.634 Article 23/26
Pajak Pertambahan Nilai - Bersih 1.256 861 Value Added Tax - Net
Entitas Anak Subsidiaries
Pajak penghasilan badan 1.428 41.377 Corporate income tax
Pajak Penghasilan Income tax
Pasal 21 5.926 7.506 Article 21
Pasal 4(2) 6.709 5.276 Article 4(2)
Pasal 23/26 460 502 Article 23/26
Pasal 25 6.444 - Article 25
Pajak Pertambahan Nilai - Bersih 1.376 593 Value Added Tax - Net
Jumlah 221.735 222.169 Total
- 129 -
PaninBank 2023 Annual Report 803
Page 806
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
27. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN 27. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
LIABILITAS LAIN-LAIN
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Beban bunga yang masih harus dibayar 223.927 223.658 Accrued interest payable
Setoran jaminan 212.687 220.972 Marginal deposits
Pendapatan diterima dimuka 203.084 231.417 Income received in advance
Liabilitas pada pihak ketiga 197.820 73.319 Liabilities to third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses of
komitmen dan kontinjensi 75.700 71.286 commitments and contingencies
Lainnya 95.024 51.815 Others
Sub jumlah 1.008.242 872.467 Sub total
Entitas anak Subsidiaries
Biaya yang masih harus dibayar 87.648 74.991 Accrued expenses
Liabilitas titipan setoran nasabah 78.803 98.051 Customer deposit liabilities
Liabilitas pada pihak ketiga 67.478 116.127 Liabilities to third parties
Lainnya 104.930 105.229 Others
Sub jumlah 338.859 394.398 Sub total
Jumlah 1.347.101 1.266.865 Total
Pendapatan Diterima dimuka Income Received in Advance
Merupakan pendapatan provisi kredit dan This account represents unamortized fees on loans
pendapatan bancassurance diterima dimuka yang and bancassurance income.
belum diamortisasi.
Bunga yang Masih Harus Dibayar Accrued Interest Payable
Merupakan bunga yang masih harus dibayar atas This account represents interest payable on
simpanan, simpanan dari bank lain, efek yang dijual deposits, deposits from other banks, securities sold
dengan janji dibeli kembali, pinjaman yang diterima, with agreements to repurchase, borrowings,
surat berharga yang diterbitkan dan obligasi securities issued and subordinated bonds.
subordinasi.
Setoran Jaminan Marginal Deposits
Merupakan setoran jaminan transaksi L/C, bank This account represents marginal deposits on L/C
garansi dan sewa safe deposit. transactions, bank guarantee and safe deposit
rentals.
- 130 -
804 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 807
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Liabilitas Keuangan Lainnya Other Financial Liabilities
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Liabilitas keuangan, diukur pada biaya Financial liabilities, measuret at amortized
perolehan diamortisasi cost
Bank Bank
Pihak berelasi Related party
Jangka pendek Short term
Pendapatan diterima dimuka 123.773 147.348 Income received in advance
Jangka panjang Long term
Setoran jaminan - 595 Security deposits
Pihak ketiga Third party
Jangka pendek Short term
Pendapatan diterima dimuka 79.311 84.069 Income received in advance
Bunga yang masih harus dibayar 223.927 223.658 Accrued interest payable
Jangka panjang Long term
Setoran jaminan 212.687 220.377 Security deposits
Sub jumlah 639.698 676.047 Sub total
Entitas anak Subsidiary
Pihak ketiga Third party
Jangka pendek Short term
Bunga yang masih harus dibayar 47.982 22.814 Accrued interest payable
Jangka panjang Long term
Setoran jaminan 142 135 Security deposits
Sub jumlah 48.124 22.949 Sub total
Jumlah 687.822 698.996 Total
28. OBLIGASI SUBORDINASI – BERSIH 28. SUBORDINATED BONDS – NET
Merupakan obligasi subordinasi yang diterbitkan This account represents subordinated bonds
oleh Bank dengan rincian sebagai berikut: issued by the Bank with details as follows:
Tingkat bunga
tetap per tahun/
Jangka Tanggal mulai/ Tanggal jatuh t empo/ Fixed interest rate
Jen is/Type waktu/Term Starting date Matu rity date per annum Peringkat/Rating 2023 20 22
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Obliga si Subordinasi Berkelanjuta n III
Ban k Panin Taha p I Tahun 201 8/
Continuous Subo rdinated Bonds III 3 Juli/ 3 Juli/
Ban k Panin Phase I Year 2018 7 tahun/years July 3, 2018 July 3, 2025 9,5 0% idA+ *) 1.302.000 1.302.000
Obliga si Subordinasi Berkelanjuta n II
Ban k Panin Taha p II Tahun 2017/
Continuous Subo rdinated Bonds II 17 Maret/ 17 Maret/
Ban k Panin Phase II Yea r 2017 7 tahun/years March 17, 2017 March 17, 2024 10 ,25% idA+ *) 2.400.000 2.400.000
Obliga si Subordinasi Berkelanjuta n II
Ban k Panin Taha p I Tahun 201 6/
Continuous Subo rdinated Bonds II 28 Juni/ 28 Juni/
Ban k Panin Phase I Year 2016 7 tahun/years June 28, 2016 June 28, 2023 9,6 0% idA+ **) - 10 0.000
Obliga si yang beredar/Outstanding bonds 3.702.000 3.802.000
Diskonto yang belum diamortisasi/Unamortized discount (2.724 ) (6.530)
Bersih/Net 3.699.276 3.795.470
Tingkat bung a rata-rata per tahun/Average annual interest rate 9,99% 9,9 8%
*) Berdasarkan surat PT Pefindo tanggal 11 April *) Based on PT Pefindo’s letter No. RC-398/PEF-
2023 No. RC-398/PEF-DIR/IV/2023 untuk DIR/IV/2023, dated April 11, 2023 for period
periode 11 April 2023 sampai dengan 1 April April 11, 2023 until April 1, 2024.
2024.
- 131 -
PaninBank 2023 Annual Report 805
Page 808
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
**) Berdasarkan surat PT Pefindo tanggal 11 April **) Based on PT Pefindo’s letter No. RC-399/PEF-
2023 No. RC-399/PEF-DIR/IV/2023 untuk DIR/IV/2023, dated April 11, 2023 for period
periode 11 April 2023 sampai dengan 28 Juni April 11, 2023 until June 28, 2023.
2023.
Amortisasi diskonto untuk tahun yang berakhir pada Amortization of discount for the year ended
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing December 31, 2023 and 2022 amounted to
sebesar Rp 3.806 juta dan Rp 3.759 juta. Rp 3,806 million and Rp 3,759 million, respectively.
Obligasi subordinasi yang diterbitkan memiliki suku Subordinated bonds are arranged at fixed interest
bunga tetap, sehingga Grup terpapar risiko suku rates, exposing the Group to fair value interest rate
bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk). risk. The average effective interest rate in these
Suku bunga efektif rata-rata pada tahun 2023 dan subordinated bonds in 2023 and 2022 were
2022 dari obligasi subordinasi yang diterbitkan ini 10.09% and 10.10% per annum, respectively.
adalah sebesar 10,09% dan 10,10% per tahun.
Pembayaran kupon bunga dilakukan setiap Interest is paid quarterly, with details as follow:
triwulanan, dengan rincian sebagai berikut:
Kupon bunga pertama/ Kupon bunga terakhir/
Jenis/Type First coupon payment Last coupon payment
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III Bank Panin Tahap I Tahun 2018/ 3 Oktober/ 3 Juli/
Continuous Subordinated Bonds III Bank Panin Phase I Year 2018 October 3, 2018 July 3, 2025
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan II Bank Panin Tahap II Tahun 2017/ 17 Juni/ 17 Maret/
Continuous Subordinated Bonds II Bank Panin Phase II Year 2017 June 17, 2017 March 17, 2024
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan II Bank Panin Tahap I Tahun 2016/ 28 September/ 28 Juni/
Continuous Subordinated Bonds II Bank Panin Phase I Year 2016 September 28, 2016 June 28, 2023
Bank tidak memiliki tunggakan bunga atau The Bank has no defaults on payment of interest
pelanggaran pembatasan yang berkaitan dengan nor breaches of any loan covenants with respect to
obligasi subordinasi selama tahun 2023 dan 2022. subordinated bonds in 2023 and 2022.
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan II Bank Panin Continuous Subordinated Bonds II Bank Panin
Tahap I Tahun 2016 telah jatuh tempo pada tanggal Phase I Year 2016 have matured on June 28, 2023
28 Juni 2023 dan dilunasi pada tanggal 27 Juni 2023. and repaid on June 27, 2023.
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of subordinated bonds at
obligasi subordinasi adalah sebagai berikut: amortized cost are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Obligasi subordinasi - bersih 3.699.276 3.795.470 Subordinated bonds - net
Beban bunga yang masih harus dibayar Accrued interest payable
(Catatan 27) 39.802 39.882 (Note 27)
Jumlah 3.739.078 3.835.352 Total
Tujuan penerbitan obligasi subordinasi adalah untuk The purpose of issuing subordinated bonds is to
memperkuat struktur permodalan dan mendukung strengthen capital structure and support the growth
perkembangan aset produktif. of productive assets.
Wali amanat dari penerbitan obligasi subordinasi The trustee for the issuance of subordinated bonds
adalah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
Bank tidak mempunyai hak untuk melakukan The Bank has no right to redeem all or a part of the
pembelian kembali seluruh atau sebagian pokok subordinated bonds.
obligasi subordinasi.
- 132 -
806 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 809
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Dalam hal terjadi penutupan usaha atau disolusi atau In the event of liquidation or dissolution for any
likuidasi karena alasan lain apapun, pembagian reason, any proceeds from the liquidation process
harta kekayaan Bank hasil likuidasi untuk will only be applied to the outstanding amount due
pembayaran jumlah terutang oleh Bank kepada to the subordinated bondholders after all payment
pemegang obligasi subordinasi hanya akan of obligation to senior debts have been made.
dibayarkan setelah dipenuhinya seluruh liabilitas Claims in regard to subordinated bonds are ranked
pembayaran Bank kepada utang senior. Hak tagih paripassu without any preferences among
sehubungan dengan obligasi subordinasi menempati subordinated bondholders.
peringkat paripassu tanpa preferensi di antara para
pemegang obligasi subordinasi.
Obligasi subordinasi tidak dijamin dengan jaminan These subordinated bonds are not secured by a
khusus berupa benda atau pendapatan atau aset lain specific collateral, whether tangible or income or
Bank dalam bentuk apapun serta tidak dijamin oleh other assets of any kind of the Bank and are not
pihak lain manapun. guaranteed by any other party.
Dalam perjanjian perwaliamanatan, telah diatur The trustee agreement, contain a set of limitations
beberapa pembatasan yang harus dipenuhi oleh that restrict the Bank to, among others:
Bank dimana Bank tidak diperbolehkan melakukan
beberapa hal berikut ini:
· Mengurangi Modal Ditempatkan dan Modal · Reduce its Issued and Paid Up Capital.
Disetor.
· Mengadakan perubahan bidang usaha. · Change its business.
· Melakukan penyertaan modal pada pihak · Increase its equity to any parties that in total
manapun juga yang secara total melebihi will exceed the Financial Services Authority
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan atau regulation or authorized financial institution.
lembaga otoritas keuangan yang berwenang.
· Melakukan penggabungan, peleburan atau · Perform a merger, consolidation or
reorganisasi dengan perusahaan lain yang reorganization with other companies, that
bertentangan dengan ketentuan/kebijaksanaan contradict with Financial Services Authority or
Otoritas Jasa Keuangan atau lembaga yang authorized financial institution.
berwenang.
· Menjual atau mengalihkan atau memindah · Sell or dispose of or transfer part or all of land
tangankan dengan cara apapun juga sebagian and the buildings on it, both existing and those
atau seluruh aset tetap berupa tanah dan that will exist in the future.
bangunan di atasnya, baik yang telah ada
maupun yang akan ada di kemudian hari.
· Menjaminkan atau membebani dengan cara · Pledge or encumber in any way the Bank’s
apapun harta kekayaan Bank, baik yang assets, existing or future to any third parties.
sekarang ada maupun yang akan ada
dikemudian hari kepada pihak ketiga manapun.
Bank tidak memiliki tunggakan bunga atau The Bank has no defaults of payment of interest
pelanggaran pembatasan yang berkaitan dengan nor breaches of any loan covenants with respect to
obligasi subordinasi selama tahun 2023 dan 2022. subordinated bonds in 2023 and 2022.
- 133 -
PaninBank 2023 Annual Report 807
Page 810
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
29. DANA SYIRKAH TEMPORER 29. TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
Dana syirkah temporer merupakan investasi tidak Temporary syirkah funds represent investment in
terikat dalam bentuk tabungan Mudharabah, the form of Mudharabah saving deposits,
deposito berjangka Mudharabah dan Sertifikat Mudharabah time deposits and Mudharabah
Investasi Mudharabah Antarbank. Interbank Investment Certificate.
Dana syirkah temporer berasal dari PDSB pada Temporary syirkah funds are entered into by PDSB
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 dengan as of December 31, 2023 and 2022 with details as
perincian sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Counterparty Bank Bank Counterparties
Tabungan Mudharabah 24.582 4.187 Mudharabah Saving Deposits
Deposito berjangka Mudharabah 43.180 6.500 Mudharabah Time Deposits -
Sertifikat Investasi Mudharabah Mudharabah Interbank Investment
Antarbank 350.000 700.000 Certificate
Sub jumlah 417.762 710.687 Sub total
Counterparty Bukan Bank Non Bank Counterparties
Tabungan Mudharabah 392.209 278.091 Mudharabah Saving Deposits
Deposito berjangka Mudharabah 9.737.772 8.879.894 Mudharabah Time Deposits
Sub jumlah 10.129.981 9.157.985 Sub total
Jumlah Rupiah 10.547.743 9.868.672 Total Rupiah
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Counterparty Bukan Bank Non Bank Counterparties
Deposito berjangka Mudharabah 787 2.471 Mudharabah Saving Deposits
Jumlah Dana Syirkah Temporer 10.548.530 9.871.143 Total Temporary Syirkah Funds
Tingkat bagi hasil rata-rata per tahun Revenue sharing per annum
Tabungan Mudharabah 3,15% 2,36% Mudharabah saving deposits
Deposito berjangka Mudharabah 5,70% 3,79% Mudharabah time deposits
Sertifikat Investasi Mudharabah Mudharabah Interbank Investment
Antar Bank 6,50% 3,80% Certificate
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari dana The carrying amount of temporary syirkah funds at
syirkah temporer adalah sebagai berikut: amortized cost are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Dana syirkah temporer Temporary syirkah funds
Tabungan Mudharabah 416.791 282.278 Mudharabah Saving Deposits
Deposito berjangka Mudharabah 9.781.739 8.888.865 Mudharabah Time Deposits -
Sertifikat Investasi Mudharabah Mudharabah Interbank Investment
Antarbank 350.000 700.000 Certificate
Sub jumlah 10.548.530 9.871.143 Sub total
- 134 -
808 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 811
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Beban bunga yang masih harus dibayar
(Catatan 27) Accrued interest payable (Note 27)
Deposito berjangka Mudharabah 33.462 13.429 Mudharabah Time Deposits
Sertifikat Investasi Mudharabah Mudharabah Interbank Investment
Antarbank 885 757 Certificate
Sub jumlah 34.347 14.186 Sub total
Jumlah 10.582.877 9.885.329 Total
Tabungan Mudharabah Mudharabah saving deposits
Tabungan Mudharabah berdasarkan jenisnya Mudharabah savings deposits by types are as
adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Tabungan Bisnis 261.472 180.517 Tabungan Bisnis
Tabungan Fleksibel Program Gadget 97.866 76.252 Tabungan Fleksibel Program Gadget
Tabungan Mudharabah ABP 24.581 67 Tabungan Mudharabah ABP
Tabungan Tazam 10.505 997 Tabungan Tazam
Tabungan Mudharabah Karyawan 8.730 5.070 Tabungan Mudharabah Karyawan
Tabungan Pas Flexible 5.044 3.918 Tabungan Pas Flexible
Tabungan Rencana 4.874 13.128 Tabungan Rencana
Tabungan Mudharabah Pas IB 3.719 2.329 Tabungan Mudharabah Pas IB
Jumlah 416.791 282.278 Total
Deposito berjangka Mudharabah Mudharabah time deposits
Klasifikasi deposito berjangka Mudharabah Mudharabah time deposits classified based on the
berdasarkan jangka waktu adalah sebagai berikut: term are as follows:
2023 2022
Valuta Valuta
asing/ asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
1 bulan 4.454.027 - 4.454.027 5.753.966 2.471 5.756.437 1 month
3 bulan 2.304.093 - 2.304.093 2.073.090 - 2.073.090 3 months
6 bulan 2.937.427 - 2.937.427 1.013.978 - 1.013.978 6 months
12 bulan 85.405 787 86.192 45.360 - 45.360 12 months
Jumlah 9.780.952 787 9.781.739 8.886.394 2.471 8.888.865 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah As of December 31, 2023 and 2022, Mudharabah
deposito berjangka Mudharabah yang diblokir dan time deposits that are blocked and served as
dijadikan jaminan pembiayaan Murabahah dan collateral for Mudharabah financing and
pembiayaan Musyarakah sebesar Rp 429.006 juta Musyarakah financing are amounting to
dan Rp 243.796 juta. Rp 429,006 million and Rp 243,796 million.
- 135 -
PaninBank 2023 Annual Report 809
Page 812
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank Mudharabah Interbank Investment Certificate
Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank Mudharabah Interbank Investment Certificate
merupakan instrumen yang diterbitkan PDSB dalam represents instrument issued by PDSB in the form
bentuk sertifikat investasi Mudharabah yang of Mudharabah investment certificate which are
diperdagangkan antar bank pada pasar uang antar traded on the interbank money market.
bank.
Jangka waktu Sertifikat Investasi Mudharabah As of December 31, 2023 and 2022, Mudharabah
Antarbank pada tanggal 31 Desember 2023 dan Interbank Investment Certificate have terms range
2022 masing-masing berkisar antara 13 hari sampai from 13 days to 31 days and 5 days to 18 days.
31 hari dan 5 hari sampai 18 hari.
Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank diperoleh Mudharabah Interbank Investments Certificate are
dari: obtained from:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Bank Pembangunan Daerah Sumatra Bank Pembangunan Daerah Sumatra
Selatan Bangka Belitung (BPD Selatan Bangka Belitung (BPD
Sumsel Babel) 250.000 300.000 Sumsel Babel)
Bank Victoria Syariah 100.000 100.000 Bank Victoria Syariah
Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Bank Pembangunan Daerah Sulawesi
Selatan dan Barat (BPD Sulselbar) - 200.000 Selatan dan Barat (BPD Sulselbar)
Bank Pembangunan Daerah Bank Pembangunan Daerah
Kalimantan Timur dan Utara Kalimantan Timur dan Utara
(BPD Kaltimtara) - 100.000 (BPD Kaltimtara)
Jumlah 350.000 700.000 Total
30. MODAL SAHAM, SAHAM TREASURI DAN 30. CAPITAL STOCK, TREASURY STOCK AND
TAMBAHAN MODAL DISETOR ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
Berdasarkan laporan Biro Administrasi Efek, rincian Based on report from the Securities’ Administration
pemegang saham Bank pada tanggal 31 Desember Bureau, the Bank’s stockholders as of
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: December 31, 2023 and 2022 as follows:
2023 dan/and 2022
Jumlah Persentase Jumlah
saham/ pemilikan/ modal/
Number of Percentage Total paid-up
Nama pemegang saham shares of ownership capital stock Name of stockholders
Rp Juta/
Rp Million
PT Panin Financial Tbk 11.089.071.285 46,04% 1.108.907 PT Panin Financial Tbk
Votraint No. 1103 Pty Ltd. 9.349.793.152 38,82% 934.979 Votraint No. 1103 Pty Ltd.
Wakil Presiden Direktur - Hendrawan Deputy President Director - Hendrawan
Danusaputra 3.500.000 0,01% 350 Danusaputra
Masyarakat (masing-masing
di bawah 5%) 3.639.181.561 15,11% 363.919 Public (below 5% each)
Jumlah 24.081.545.998 99,98% 2.408.155 Total
Saham treasuri 6.100.000 0,02% 610 Treasury stock
Jumlah 24.087.645.998 100,00% 2.408.765 Total
- 136 -
810 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 813
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Saham Treasuri Treasury Stocks
Sehubungan dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Due to Circular Letter from Financial Service
Keuangan No. 3/SEOJK.04/2020 tertanggal Authority (OJK) No. 3/SEOJK.04/2020 dated
9 Maret 2020 tentang Kondisi Lain sebagai Kondisi March 9, 2020, about Other Condition as
Pasar yang Berfluktuasi secara Signifikan dalam Significant Fluctuation of Market Condition
Pelaksanaan Pembelian Kembali Saham yang Regarding to Repurchase of Stocks that has been
dikeluarkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, issued by The Public Company, Bank has
Bank telah melaksanakan pembelian kembali saham repurchase its own stocks.
yang diterbitkan.
Pada tanggal 26 Maret 2020, Bank membeli kembali On March 26, 2020, Bank repurchase 6,100,000
6.100.000 lembar saham senilai Rp 4.233 juta yang shares amounting to Rp 4,233 million owned by
dimiliki oleh masyarakat. Dari jumlah tersebut, public. From that amount, Rp 610 million is used as
senilai nominal Rp 610 juta digunakan sebagai deduction of capital stock, while the rest amounting
pengurang dari modal disetor, sedangkan sisanya to Rp 3,623 million is used as deduction of
senilai Rp 3.623 juta digunakan sebagai pengurang additional paid in capital.
tambahan modal disetor.
Tambahan Modal Disetor Additional Paid in Capital
Tambahan modal disetor merupakan kelebihan di The additional paid-in capital represents the excess
atas nominal dari penjualan saham perdana, of the total proceeds over the total par value of
penawaran umum terbatas, right issue, pelaksanaan shares arising from the sale of shares through
waran, pembagian dividen saham, swap share, dan public offering, rights issues, exercise of warrants,
pembelian saham treasuri. stock dividends, share swap and the purchase of
treasury stocks.
Berikut ini adalah mutasi tambahan modal disetor: The changes of additional paid in capital are as
follows:
2023 dan/
and 2022
Rp Juta/
Rp Million
Saldo awal tahun 3.440.707 Balance at the beginning of year
Pengurangan agio dari saham treasuri - Deduction paid in capital from treasury stock
Saldo akhir tahun 3.440.707 Balance at the end of year
- 137 -
PaninBank 2023 Annual Report 811
Page 814
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
31. SELISIH TRANSAKSI EKUITAS DENGAN PIHAK 31. DIFFERENCE IN VALUE OF EQUITY
NON-PENGENDALI TRANSACTION WITH NON-CONTROLLING
INTEREST
Merupakan selisih antara ekuitas bagian Bank di Represents the difference between the Bank’s
ekuitas entitas anak sebelum dan sesudah interest in the equity of subsidiaries, before and
pengeluaran saham dengan nilai ekuitas entitas after issuance of shares in relation with CFI limited
anak sebelum pengeluaran saham, sehubungan public offering V of 1,171,488,567 shares with
dengan Penawaran Umum Terbatas V saham CFI 911,157,774 warrants in 2011, and the exercise of
sejumlah 1.171.488.567 saham disertai sejumlah warrants Series V to 209,723,040 shares in 2014
911.157.774 waran pada tahun 2011 dan and the PDSB Initial Public Offering of
pelaksanaan waran Seri V sejumlah 209.723.040 4,750,000,000 shares with 950,000,000 warrants
waran pada tahun 2014, Penawaran Umum Saham Series I in 2014 and the exercise of warrants Series
Perdana PDSB sejumlah 4.750.000.000 saham I to 275,809,846 shares in 2017, perform to
disertai sejumlah 950.000.000 waran Seri I pada increase of Capital through PDSB Limited Public
tahun 2014, pelaksanaan waran Seri I sejumlah Offering I with Pre-emptive Rights Issued (HMETD)
275.809.846 tahun 2017, dan penambahan modal of 13,763,702,595 shares in 2018.
melalui Penawaran Umum Terbatas I PDSB dengan
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD)
sejumlah 13.763.702.595 saham pada tahun 2018.
32. KEPENTINGAN NON-PENGENDALI 32. NON-CONTROLLING INTEREST
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Kepentingan Non-pengendali atas Non-controlling Interest in Net
Aset Bersih Entitas Anak Assets of Subsidiaries
PT Clipan Finance Indonesia (CFI) 2.673.505 2.473.921 PT Clipan Finance Indonesia (CFI)
PT Bank Panin Dubai Syariah (PDSB) 934.164 841.277 PT Bank Panin Dubai Syariah (PDSB)
Jumlah 3.607.669 3.315.198 Total
Kepentingan Non-pengendali atas Non-controlling Interest in Net
Laba Bersih Entitas Anak Income of Subsidiaries
PT Clipan Finance Indonesia (CFI) 393.320 148.950 PT Clipan Finance Indonesia (CFI)
PT Bank Panin Dubai Syariah (PDSB) 80.321 82.384 PT Bank Panin Dubai Syariah (PDSB)
Jumlah 473.641 231.334 Total
Kepentingan Non-pengendali atas Non-controlling Interest in Other
Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain Comprehensive Income (Loss) of
Entitas Anak - setelah pajak Subsidiaries - net of tax
PT Clipan Finance Indonesia (CFI) (425) (2.795) PT Clipan Finance Indonesia (CFI)
PT Bank Panin Dubai Syariah (PDSB) 12.565 (15.495) PT Bank Panin Dubai Syariah (PDSB)
Jumlah 12.140 (18.290) Total
- 138 -
812 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 815
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Ringkasan informasi keuangan atas setiap entitas Summarized financial information in respect of
anak Grup yang memiliki kepentingan non each of the Group’s subsidiaries that has material
pengendali yang material dijelaskan dibawah. non-controlling interest is set out below. The
Ringkasan informasi keuangan dibawah merupakan summarized financial information below represents
nilai sebelum eliminasi intra kelompok usaha. amounts before intragroup eliminations.
CFI CFI
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Jumlah Aset 9.911.254 8.049.256 Total Assets
Jumlah Liabilitas 4.384.496 2.938.173 Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 5.526.758 5.111.083 Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 9.911.254 8.049.256 Total Liabilities and Equity
Pendapatan 2.296.383 1.509.403 Revenue
Beban (1.261.373) (1.109.902) Expenses
Laba sebelum pajak 1.035.010 399.501 Income before tax
Beban pajak (220.005) (88.779) Tax expense
Laba bersih periode berjalan 815.005 310.722 Profit for the period
Penghasilan komprehensif lain (877) (5.759) Other comprehensive income
Jumlah laba komprehensif 814.128 304.963 Total comprehensive income
Laba bersih yang dapat diatribusikan kepada: Profit attributable to:
Pemilik Entitas 421.685 161.772 Owners of the Entity
Kepentingan non-pengendali 393.320 148.950 Non-controlling interest
Laba periode berjalan 815.005 310.722 Profit for the period
Jumlah laba komprehensif yang dapat
diatribusikan kepada: Total comprehensive income attributable to:
Pemilik Entitas 421.233 158.808 Owners of the Entity
Kepentingan non-pengendali 392.895 146.155 Non-controlling interests
Jumlah laba komprehensif periode berjalan 814.128 304.963 Total comprehensive income for the period
Dividen yang dibayarkan kepada Dividends paid to non-controlling
kepentingan nonpengendali 193.310 - interests
Kas bersih diperoleh dari: Net cash inflow from:
Aktivitas operasi (1.066.642) (522.548) Operating activities
Aktivitas investasi (29.967) (30.607) Investing activities
Aktivitas pendanaan 1.098.005 457.700 Financing activities
- 139 -
PaninBank 2023 Annual Report 813
Page 816
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
PDSB PDSB
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Jumlah Aset 17.343.322 14.791.738 Total Assets
Jumlah Liabilitas 4.006.528 2.015.191 Total Liabilities
Jumlah Dana Syirkah Temporer 10.548.529 10.271.143 Total Temporary Syirkah Funds
Jumlah Ekuitas 2.788.265 2.505.404 Total Equity
Jumlah Liabilitas, Dana Syirkah Temporer Total Liabilities, Temporary Syirkah Funds
dan Ekuitas 17.343.322 14.791.738 and Equity
Pendapatan 1.120.208 942.496 Revenue
Hak Pemilik Dana atas Bagi Hasil Depository share on Return of
Dana Syirkah Temporer (650.125) (396.211) Temporary Syirkah Funds
Pendapatan usaha lainnya 103.093 97.818 Other operating revenues
Beban kerugian penurunan nilai - bersih 46 (135.043) Provision for impairment losses - net
Beban usaha lainnya (335.622) (255.211) Other operating expenses
Laba Usaha 237.600 253.849 Income from Operations
Pendapatan non usaha - bersih 16.737 684 Non-operating revenues - net
Laba sebelum Zakat dan Beban Pajak 254.337 254.533 Income before Zakat and Tax Expense
Zakat (6.358) (6.363) Zakat
Beban pajak (3.547) 2.362 Tax expense
Laba bersih tahun berjalan 244.432 250.532 Profit for the year
Penghasilan (Kerugian) komprehensif lain 38.428 (47.387) Other comprehensive income (loss)
Jumlah laba komprehensif 282.860 203.145 Total comprehensive income
Laba bersih yang dapat diatribusikan kepada: Profit attributable to:
Pemilik Entitas 164.111 168.148 Owners of the Entity
Kepentingan non-pengendali 80.321 82.384 Non-controlling interest
Laba tahun berjalan 244.432 250.532 Profit for the year
Jumlah laba komprehensif yang dapat
diatribusikan kepada: Total comprehensive income attributable to:
Pemilik Entitas 189.974 136.257 Owners of the Entity
Kepentingan non-pengendali 92.886 66.888 Non-controlling interest
Jumlah laba komprehensif tahun berjalan 282.860 203.145 Total comprehensive income for the year
Kas bersih digunakan untuk: Net cash outflow from:
Aktivitas operasi 938.466 (456.671) Operating activities
Aktivitas investasi (20.176) (23.959) Investing activities
Aktivitas pendanaan - - Financing activities
33. PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 33. OTHER COMPREHENSIVE INCOME
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Surplus revaluasi aset tetap (Catatan 18) 7.676.494 7.683.801 Gain on revaluation of premises (Note 18)
Perubahan nilai wajar atas aset keuangan yang Changes in fair value marketable
diukur pada nilai wajar melalui penghasilan securities at fair value through other
komprehensif lain (Catatan 9 dan 17) (498.473) (624.383) comprehensive income (Notes 9 and 17)
Bagian pendapatan komprehensif lain Share of other comprehensive income
atas entitas asosiasi (Catatan 17) 5.508 3.751 of an associate (Note 17)
Pengukuran kembali atas kewajiban Remeasurement of defined
imbalan pasti (Catatan 46) 190.446 558.210 benefit obligation (Note 46)
Jumlah 7.373.975 7.621.379 Total
- 140 -
814 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 817
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Perubahan nilai wajar aset keuangan diukur Changes in fair value financial assets
pada nilai wajar melalui penghasilan measured at fair value through other
komprehensif lain (FVTOCI) comprehensive income (FVTOCI)
2023 2022
Valuta as ing/ Valuta as ing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun s ebelum Balance at beginning of the year before
pajak tangguhan (774.831) (46.724) (821.555) 328.290 (44.663) 283.627 deferred tax
Penambahan tahun berjalan 10.503 - 10.503 (105.411) - (105.411) Addition during the year
Keuntungan yang direalisasi atas Realized gain on sale
penjualan selama tahun berjalan (196.959) - (196.959) (172.476) - (172.476) during the year
Changes in the value of outstanding
Perubahan nilai efek tahun berjalan 340.361 2.183 342.544 (825.234) 2.059 (823.175) securities during the year
Selis ih kurs - 511 511 - (4.120) (4.120) Exchange rate differences
Balance at end of the year before
Jumlah sebelum pajak tangguhan (620.926) (44.030) (664.956) (774.831) (46.724) (821.555) deferred tax
As et (liabilitas ) pajak tangguhan - Deferred income tax ass et (liability) -
bers ih 137.743 9.687 147.430 173.261 10.279 183.540 net
Cadangan kerugian penurunan nilai 57.170 - 57.170 58.917 - 58.917 Allowance for impairm ent loss es
Jumlah (426.013) (34.343) (460.356) (542.653) (36.445) (579.098) Total
Kepentingan non-pengendali (38.117) - (38.117) (45.285) - (45.285) Non-controlling interes t
Saldo akhir tahun (464.130) (34.343) (498.473) (587.938) (36.445) (624.383) Balance at end of the year
Revaluasi FVTOCI merupakan akumulasi The FVTOCI valuation reserve represents the
keuntungan dan kerugian yang timbul dari revaluasi cumulative gains and losses arising from the
aset keuangan yang diukur pada penghasilan revaluation of financial assets measured at
komprehensif lain bersih setelah jumlah yang FVTOCI that have been recognized in other
direklasifikasi ke laba rugi ketika aset tersebut telah comprehensive income, net of amounts
dilepas. reclassified to profit or loss when those assets have
been disposed.
Cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk The allowance for impairment losses of securities
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- as of December 31, 2023 and 2022 amounted to
masing sebesar Rp 57.170 juta dan Rp 58.917 juta. Rp 57,170 million and Rp 58,917 million,
Cadangan tersebut dibentuk untuk surat berharga respectively. The allowance is formed for securities
yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan measured at fair value through other
kompehensif lain. comprehensive income.
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai efek diukur pada nilai wajar melalui impairment losses on securities measured at fair
penghasilan komprehensif lain adalah cukup untuk value through other comprehensive income is
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak adequate to cover the losses which might arise
tertagihnya efek-efek. from uncollectible securities.
Mutasi nilai tercatat atas efek yang diukur pada nilai The changes in carrying amount of securities
wajar melalui penghasilan komprehensif lain adalah measured at fair value through other
sebagai berikut: comprehensive income are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 22.880.672 - - 2.132.076 25.012.748 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the net carrying
nilai tercatat (155.830) - - 19.119 (136.711) value
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 687.359 - - - 687.359 purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (1.460.872) - - (154.480) (1.615.352) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan (929.343) - - (135.361) (1.064.704) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun 21.951.329 - - 1.996.715 23.948.044 Balance at the end of the year
- 141 -
PaninBank 2023 Annual Report 815
Page 818
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 25.709.866 - 180.887 2.149.991 28.040.744 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the net carrying
nilai tercatat (1.433.518) - - (71.670) (1.505.188) value
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 1.977.899 - - 53.755 2.031.654 purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (3.373.575) - (180.887) - (3.554.462) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan (2.829.194) - (180.887) (17.915) (3.027.996) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun 22.880.672 - - 2.132.076 25.012.748 Balance at the end of the year
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai efek The changes in allowance for impairment losses of
yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan securities measured at fair value through other
komprehensif lain adalah sebagai berikut: comprehensive income are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 58.917 - - - 58.917 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the allowance
penyisihan kerugian (1.627) - - - (1.627) for impairment losses
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli - - - - - purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (120) - - - (120) Financial asset derecognized
Total penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for
tahun berjalan **) (1.747) - - - (1.747) the current year **)
Saldo akhir tahun 57.170 - - - 57.170 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 133 - 180.887 - 181.020 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the allowance
penyisihan kerugian 562 - - - 562 for impairment losses
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 58.266 - - - 58.266 purchase
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (44) - (180.887) - (180.931) Financial asset derecognized
Total penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for
tahun berjalan **) 58.784 - (180.887) - (122.103) the current year **)
Saldo akhir tahun 58.917 - - - 58.917 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis sesuai PSAK 55 dan *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 55 and PPAP BI
PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
34. DIVIDEN DAN CADANGAN UMUM 34. DIVIDENDS AND APPROPRIATED RETAINED
EARNINGS
2023 2023
Sesuai dengan Berita Acara Rapat Umum As stated in the Deed of the Annual Stockholders’
Pemegang Saham Tahunan dengan akta No. 52 Meeting No. 52 dated June 22, 2023 of Fathiah
tanggal 22 Juni 2023 dari Fathiah Helmi, SH., notaris Helmi, SH., notary in Jakarta the stockholders
di Jakarta telah ditetapkan Bank tidak membayar approved that the Bank will not distribute any
dividen. dividends.
- 142 -
816 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 819
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022 2022
Sesuai dengan Berita Acara Rapat Umum As stated in the Deed of the Annual Stockholders’
Pemegang Saham Tahunan dengan akta No. 60 Meeting No. 60 dated June 22, 2022 of Fathiah
tanggal 22 Juni 2022 dari Fathiah Helmi, SH., notaris Helmi, SH., notary in Jakarta the stockholders
di Jakarta telah ditetapkan Bank telah membagikan approved that the Bank has distribute cash
dividen tunai Rp 481.631 juta atau Rp 20 per lembar dividends amounted to Rp 481,631 million or Rp 20
saham. per share.
35. PENDAPATAN BUNGA YANG DIPEROLEH 35. INTEREST EARNED
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Measured at fair value through profit or loss
Efek-efek Securities
Obligasi/Sukuk 262.830 274.368 Bonds/Sukuk
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 8.766 - Bank Indonesia Rupiah Security
Surat Perbendaharaan Negara 373 - Government Treasury Bills
Surat utang jangka menengah 50 43 Medium Term Notes
Sub jumlah - Diukur pada nilai wajar Sub total - Measured at fair value through
melalui laba rugi 272.019 274.411 profit and loss
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek Securities
Obligasi/Sukuk 1.294.702 1.526.577 Bonds/Sukuk
Reksadana 56.141 21.411 Mutual funds
Surat utang jangka menengah 890 1.205 Medium Term Notes
Sub jumlah - Diukur pada nilai wajar Sub total - Measured at fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain 1.351.733 1.549.193 other comprehensive income
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Giro 87.408 64.696 Demand deposits
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain Indonesia and other banks
Call money 48.323 33.981 Call money
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Bank Indonesia Sharia Deposit
Syariah 34.236 23.022 Facility
Deposito Berjangka 6.406 5.672 Time Deposit
Sertifikat Bank Indonesia Syariah 6.763 4.206 Bank Indonesia Sharia Certificates
Efek-efek Securities
Obligasi/Sukuk 338.707 274.187 Bonds/Sukuk
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 35.984 - Bank Indonesia Rupiah Security
Wesel tagih 704 1.307 Export drafts
Sertifikat Pengelolaan Dana Interbank Fund Management
Berdasarkan Prinsip Syariah Certificate based on Sharia
Antarbank 18 - Principle
Sukuk Bank Indonesia - 31.604 Bank Indonesia Sukuk
Efek yang dibeli dengan Securities purchased with
janji dijual kembali 268.114 232.702 agreements to resell
Kredit Loans
Pinjaman tetap 7.233.378 6.773.661 Fixed loans
Pinjaman rekening koran 1.719.648 1.649.435 Demand loans
Pembiayaan bersama 535.057 646.033 Syndicated loans
Kredit program 134.200 130.756 Program loans
Kredit lainnya 140.399 120.573 Other loans
Lainnya Others
Pembiayaan konsumen 1.231.620 1.037.126 Consumer financing
Sewa pembiayaan 56.363 24.686 Finance lease
Piutang jual dan sewa-balik 4.497 5.387 Sales and lease-back receivables
Anjak piutang - 356 Factoring receivables
Sub jumlah - Diukur pada biaya
perolehan diamortisasi 11.881.825 11.059.390 Sub total - Measured at amortized cost
Jumlah Pendapatan Bunga - Rupiah 13.505.577 12.882.994 Total Interest Earned - Rupiah
- 143 -
PaninBank 2023 Annual Report 817
Page 820
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Valuta asing Foreign currencies
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Measured at fair value through profit or loss
Efek-efek Securities
Obligasi/Sukuk 5.136 5.126 Bonds/Sukuk
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Giro 13.480 2.609 Demand deposits
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
Call money 175.975 63.454 Call money
Deposito berjangka 40.865 8.134 Time deposits
Efek-efek Securities
Obligasi/Sukuk 79.400 97.288 Bonds/Sukuk
Wesel tagih 69 159 Export drafts
Kredit Loans
Pinjaman tetap 241.721 237.852 Fixed loans
Pembiayaan bersama 73.486 68.177 Syndicated loans
Pinjaman rekening koran 1.248 1.365 Demand loans
Kredit lainnya 7 165 Other loans
Sub jumlah - Diukur pada biaya
perolehan diamortisasi 626.251 479.203 Sub total - Measured at amortized cost
Jumlah Pendapatan Bunga - Valuta asing 631.387 484.329 Total Interest Earned - Foreign currencies
Jumlah Pendapatan Bunga 14.136.964 13.367.323 Total Interest Earned
Pendapatan bunga dari efek diskonto atas kredit Interest income from the effect of discounting of
yang mengalami penurunan nilai sebesar Rp 70.779 impaired loans are amounting to Rp 70,779 million
juta dan Rp 69.042 juta pada tanggal 31 Desember and Rp 69,042 million as of December 31, 2023
2023 dan 2022. and 2022.
Jumlah pendapatan syariah yang diperoleh dari Sharia income earned from primary income
pendapatan usaha utama sebesar Rp 1.117.842 transactions amounted to Rp 1,117,842 million and
juta dan Rp 1.057.203 juta masing-masing untuk Rp 1,057,203 million for the year ended
tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023 December 31, 2023 and 2022, respectively.
dan 2022.
- 144 -
818 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 821
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
36. BEBAN BUNGA 36. INTEREST EXPENSE
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Liabilitas keuangan diukur pada Financial liabilities measured at
biaya perolehan diamortisasi amortized cost
Rupiah Rupiah
Simpanan Deposits
Deposito berjangka 2.780.654 1.800.024 Time deposits
Tabungan 1.058.134 762.964 Saving deposits
Giro 127.994 123.009 Demand deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Call money 52.256 23.390 Call money
Giro 575 698 Demand deposits
Deposito berjangka 855 495 Time deposits
Tabungan 134 - Saving deposits
Efek yang dijual dengan janji Securities sold with agreements
dibeli kembali 85.543 48.010 to repurchase
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
Obligasi subordinasi 378.216 382.362 Subordinated bonds
Obligasi 51.131 309.150 Bonds
Pinjaman yang diterima 191.411 139.008 Borrowings
Liabilitas sewa 4.662 4.796 Lease liability
Dana syirkah temporer Temporary syirkah funds
Deposito berjangka 595.399 310.030 Time deposits
Sertifikat investasi Mudharabah 23.667 21.667 Mudharabah investment certificate
Tabungan 14.894 14.881 Saving deposits
Sertifikat Pengelolaan Dana Interbank Fund Management
Berdasarkan Prinsip Syariah Certificate based on Sharia
Antarbank 102 - Principle
Sub jumlah 5.365.627 3.940.484 Sub total
Valuta asing Foreign currencies
Simpanan Deposits
Tabungan 9.153 9.218 Saving deposits
Deposito berjangka 4.164 4.479 Time deposits
Giro 2.886 3.139 Demand deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Call money 75 140 Call money
Sub jumlah 16.278 16.976 Sub total
Jumlah Beban Bunga 5.381.905 3.957.460 Total Interest Expense
Jumlah beban syariah sebesar Rp 717.578 juta dan Sharia expense amounted to Rp 717,578 million
Rp 434.896 juta masing-masing untuk tahun-tahun and Rp 434,896 million for the year ended
yang berakhir pada 31 Desember 2023 dan 2022. December 31, 2023 and 2022, respectively.
- 145 -
PaninBank 2023 Annual Report 819
Page 822
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
37. KEUNTUNGAN BERSIH PENJUALAN EFEK 37. NET GAIN ON SALE OF SECURITIES
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Measured at fair value through profit or loss
Laba penjualan efek obligasi 134.511 87.816 Gain on sale of bonds
Laba penjualan efek lainnya 2.459 1.159 Gain on sale of other securities
Sub jumlah 136.970 88.975 Sub total
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Laba penjualan efek obligasi 6.003 113.815 Gain on sale of bonds
Jumlah 142.973 202.790 Total
38. PROVISI DAN KOMISI SELAIN KREDIT – BERSIH 38. COMMISSIONS AND FEES FROM
TRANSACTIONS OTHER THAN LOANS - NET
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Asuransi 68.732 58.464 Insurance
Transaksi ekspor - impor 46.680 43.335 Export - import transactions
Kiriman uang 2.153 2.462 Money transfers
Lainnya - bersih 32.494 33.041 Others - net
Jumlah 150.059 137.302 Total
39. PENDAPATAN OPERASIONAL LAIN-LAINNYA 39. OTHER OPERATING REVENUES - OTHERS
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Penerimaan kembali kredit dan piutang Recovery of loans and consumer financing
pembiayaan konsumen yang dihapus buku 1.291.636 853.931 receivables previously written-off
Pendapatan jasa administrasi 501.041 476.921 Administration fees
Jasa bank lainnya 86.788 93.282 Other service fees
Pendapatan komisi (Catatan 57) 23.576 23.576 Commissions revenue (Note 57)
Lainnya 163.531 147.944 Others
Jumlah 2.066.572 1.595.654 Total
Pendapatan operasional lain-lainnya antara lain Other operating revenues consist of custodial
terdiri dari hasil jasa kustodian, pendapatan services fees, cheque book fees and dividends
administrasi buku cek/giro dan dividen yang received.
diterima.
- 146 -
820 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 823
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
40. BEBAN (PEMULIHAN) KERUGIAN PENURUNAN 40. PROVISION FOR (REVERSAL OF) IMPAIRMENT
NILAI LOSSES
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Aset keuangan Financial Assets
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain (Catatan 8) 1.042 1.051 and other banks (Note 8)
Efek-efek (Catatan 9) (14) (123) Securities (Note 9)
Kredit (Catatan 12) 2.347.482 2.597.134 Loans (Note 12)
Tagihan anjak piutang (Catatan 13b) (4.241) 31.832 Factoring receivables (Note 13b)
Efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased under agreement
kembali (Catatan 11) 330 (1.036) to resell (Note 11)
Piutang jual dan sewa-balik (Catatan 15) 36.595 23.591 Sales and lease-back receivables (Note 15)
Piutang sewa pembiayaan (Catatan 13a) (8.530) 7.715 Finance lease receivables (Note 13a)
Piutang pembiayaan konsumen
(Catatan 14) 342.257 197.235 Consumer financing receivables (Note 14)
Tagihan akseptasi (Catatan 16) 1.031 2.714 Acceptances receivables (Note 16)
Pendapatan bunga yang masih harus
diterima (Catatan 20) (737) 1.491 Accrued interest receivables (Note 20)
Sub jumlah 2.715.215 2.861.604 Subtotal
Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan Measured at fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek (Catatan 33) (1.746) (122.104) Securities (Note 33)
Jumlah 2.713.469 2.739.500 Total
Aset Lain-lain (Catatan 20) Other Assets (Note 20)
Piutang lain - lain 51.688 62.432 Other receivables
Piutang karyawan - 1.000 Employee receivables
Jumlah 51.688 63.432 Total
Komitmen dan Kontinjensi (Catatan 50) 4.430 16.121 Commitment and Contigencies (Note 50)
Jumlah 2.769.587 2.819.053 Total
Aset Non Keuangan Non Financial Assets
Agunan diambil alih (Catatan 20) (11.681) (28.501) Foreclosed collaterals (Note 20)
Jumlah 2.757.906 2.790.552 Total
- 147 -
PaninBank 2023 Annual Report 821
Page 824
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
41. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 41. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Penyusutan dan amortisasi 471.520 637.269 Depreciation and amortization
Pemeliharaan dan perbaikan 229.866 193.505 Repairs and maintenance
Komunikasi 155.274 154.036 Communication
Pajak 120.058 112.566 Taxes
Peralatan dan kebutuhan kantor 107.893 104.804 Office supplies and stationaries
Sewa 67.243 51.611 Rental
Iklan 64.607 53.569 Advertising
Honorarium 56.754 99.331 Honorarium
Premi asuransi 52.314 51.864 Insurance premium
Representasi dan sumbangan 23.664 18.941 Representation and donations
Lainnya 629.955 589.641 Others
Jumlah 1.979.148 2.067.137 Total
Termasuk dalam beban umum dan administrasi Included in others general and administrative
lainnya adalah biaya peralatan teknologi, biaya expenses are expenses for technology equipment,
transportasi, biaya pengiriman, biaya outsourcing, transport, courier, outsourcing fee, collateral
biaya eksekusi dan lelang jaminan, biaya ijin dan execution and auction fee, permits and its
perpanjangannya. extension.
42. BEBAN TENAGA KERJA 42. PERSONNEL EXPENSES
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Gaji dan tunjangan 2.033.919 1.880.293 Salaries and benefits
Gratifikasi dan bonus 264.971 251.752 Gratuities and bonuses
Pendidikan dan pelatihan 33.290 39.862 Training and education
Lainnya 103.176 102.863 Others
Jumlah 2.435.356 2.274.770 Total
Gaji dan bonus atas kelompok direksi, dewan Salaries and bonuses of directors, commissioners,
komisaris, komite audit dan pejabat eksekutif yang audit committee and executive officers included in
termasuk dalam gaji dan tunjangan dan gratifikasi salaries and benefit and gratuities and bonuses
dan bonus di atas adalah sebagai berikut: above are as follows:
2023
Beban
Beban manfaat
Jumlah Gaji dan manfaat karyawan/
Pejabat/ Tunjangan/ pensiun/ Post-
Number of Salaries and Bonus/ Pension employment Jumlah/
Officers Benefits Bonuses benefits benefits Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Dewan Komisaris 6 11.471 1.301 - - 12.772 Board of Commissioners
Direksi 10 47.983 15.849 824 3 64.659 Directors
Anggota Komite Audit 2 598 - - - 598 Audit Committee Members
Pejabat Eksekutif 85 101.533 17.474 5.004 199 124.210 Executive Officers
Jumlah 103 161.585 34.624 5.828 202 202.239 Total
- 148 -
822 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 825
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Beban
Beban manfaat
Jumlah Gaji dan manfaat karyawan/
Pejabat/ Tunjangan/ pensiun/ Post-
Number of Salaries and Bonus/ Pension employment Jumlah/
Officers Benefits Bonuses benefits benefits Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Dewan Komisaris 6 10.205 602 - - 10.807 Board of Commissioners
Direksi 10 44.948 13.153 5.349 20 63.470 Directors
Anggota Komite Audit 2 593 - - - 593 Audit Committee Members
Pejabat Eksekutif 85 94.114 20.911 16.216 448 131.689 Executive Officers
Jumlah 103 149.860 34.666 21.565 468 206.559 Total
43. BEBAN OPERASIONAL LAIN - LAINNYA 43. OTHER OPERATING EXPENSES - OTHERS
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Beban premi penjaminan (Catatan 53) 284.780 272.815 Deposit insurance premium paid (Note 53)
Beban pungutan Otoritas Jasa Keuangan 100.191 96.631 Financial Service Authority fee expense
Lainnya 279.578 256.778 Others
Jumlah 664.549 626.224 Total
44. PAJAK PENGHASILAN 44. INCOME TAX
Beban pajak Grup terdiri dari: Tax expense of the Group consist of the following:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pajak kini Current tax
Bank (618.465) (746.094) The Bank
Entitas anak Subsidiaries
CFI (220.531) (56.664) CFI
Jumlah (838.996) (802.758) Total
Pajak tangguhan Deferred tax
Bank 71.827 16.628 The Bank
Entitas anak Subsidiaries
CFI 526 (32.115) CFI
PDSB (3.547) 2.362 PDSB
Jumlah 68.806 (13.125) Total
Jumlah (770.190) (815.883) Total
- 149 -
PaninBank 2023 Annual Report 823
Page 826
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pajak Kini Current Tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak menurut A reconciliation between income before tax per
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain consolidated statement of profit or loss and other
konsolidasian dengan laba kena pajak adalah comprehensive income and taxable income is as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Laba sebelum pajak penghasilan
menurut laporan laba rugi Income before tax per consolidated
dan penghasilan komprehensif statement of profit or loss and
lain konsolidasian 3.775.726 4.088.893 other comprehensive income
Laba sebelum pajak - entitas anak Income before tax - subsidiaries and
dan eliminasi konsolidasi (1.078.504) (704.072) consolidation elimination
Laba sebelum pajak - Bank 2.697.222 3.384.821 Income before tax - Bank
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Cadangan kerugian penurunan nilai 328.567 (94.254) Allowance for impairment losses
Beban imbalan pasca kerja 5.385 3.991 Post-employment benefit costs
Beban pensiun 32.348 (87.506) Pension costs
Depreciation of premises and equipment
Penyusutan aset tetap dan aset hak guna 4.742 74.113 and right-of-use assets
Biaya emisi obligasi subordinasi 3.806 3.858 Subordinated bond issuance costs
Biaya emisi obligasi 980 5.447 Bond issuance costs
Kenaikan perubahan nilai wajar aset keuangan Unrealized gain from changes in value
yang diukur pada nilai wajar melalui of financial assets measured at fair value
laba rugi yang belum direalisasi (43.136) 142.546 through profit and loss
Biaya peralatan teknologi (6.204) 27.387 Expenses for technology equipment
Jumlah 326.488 75.582 Total
Beban (manfaat) yang tidak dapat Non deductible expenses (non taxable
diperhitungkan menurut fiskal: income):
Representasi, sumbangan dan denda 34.547 18.759 Representation, donations and penalties
Kenikmatan kepada karyawan 7.580 4.778 Employees' benefits in kind
Hasil sewa (9.316) (11.557) Rental income
Lainnya (330.013) (81.048) Others
Jumlah (297.202) (69.068) Total
Laba Kena Pajak Bank 2.726.508 3.391.335 Taxable Income - Bank
Perhitungan beban dan utang pajak kini adalah The computations of current tax expense and
sebagai berikut: current tax payable are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Beban pajak kini 599.832 746.094 Current tax expense
Dikurangi pajak dibayar di muka: Prepaid income tax:
Pasal 25 (505.615) (673.363) Article 25
Utang Pajak Kini - Bank (Catatan 26) 94.217 72.731 Current Tax Payable - Bank (Note 26)
PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX
Bank menerima surat ketetapan pajak kurang bayar The Bank received corporate income tax
pajak penghasilan badan dari Direktorat Jenderal underpayment assessment letter from Directorate
Pajak No. 00013/206/16/091/18 tanggal 29 Agustus General of Taxation No. 00013/206/16/091/18
2018 atas pajak penghasilan tahun 2016 sebesar dated August 29, 2018 regarding income tax year
Rp 216.430 juta dan denda sebesar Rp 86.572 juta. 2016 amounting to Rp 216,430 million and penalty
Bank telah membayar dan mencatat kekurangan amounting to Rp 86,572 million. The Bank has paid
pembayaran pajak berikut dendanya. and recorded the underpayment and its penalty.
- 150 -
824 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 827
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 20 Desember 2019, Bank mengajukan On December 20, 2019, the Bank submitted a
permohonan pengurangan atau pembatalan surat request for reduction or cancellation of 2016 tax
ketetapan pajak tahun 2016 melalui surat assessment letter through the letter
No. 701/DIR/EXT/2019. Atas surat permohonan No. 701/DIR/EXT/2019. Upon the request letter
tersebut, Direktorat Jenderal Pajak telah submitted by the Bank, Directorate General of
mengabulkan pengurangan sebesar Rp 160.387 juta Taxation has approved the reduction of 2016 tax
atas surat ketetapan pajak tahun 2016 melalui Surat assessment letter by Rp 160,387 million through
Keputusan No. KEP-00543/NKEB/WPJ.19/2020 Decision Letter of Directorate General of Taxation
tanggal 8 Mei 2020. Pengembalian kelebihan No. KEP-00543/NKEB/WPJ.19/2020 dated May 8,
pembayaran pajak sebesar Rp 77 juta 2020. The refund was compensated to other taxes
dikompensasikan sebagai pengurang pajak lainnya, of Rp 77 million and received in cash of Rp 160,310
sedangkan sisanya sebesar Rp 160.310 juta million. The bank received the refund of in June
ditransfer langsung ke rekening Bank. Bank telah 2020.
menerima pengembalian kelebihan pembayaran
pajak tersebut pada Juni 2020.
Pada tanggal 4 Agustus 2020, Bank mengajukan On August 4, 2020, the Bank submitted second
permohonan pengurangan atau pembatalan Surat request of reduction or cancellation for 2016 tax
Ketetapan Pajak tahun 2016 kedua melalui surat assessment letter to Directorate General of
No. 391/DIR/EXT/2020 sejumlah Rp 134.308 juta. Taxation through letter No. 391/DIR/EXT/2020 on
Permohonan tersebut, telah ditolak melalui Surat the remaining Rp 134,308 million. Such request
Keputusan Direktorat Jenderal Pajak No. KEP- has been rejected by Decision Letter of Directorate
01332/NKEB/WPJ.19/2020 tanggal 29 Desember General of Taxation No. KEP-
2020. Pada tanggal 20 Januari 2021, melalui surat 01332/NKEB/WPJ.19/2020 dated December 29,
nomor 017/DIR/EXT/21, Bank telah mengajukan 2020. On January 20, 2021, through letter
surat gugatan PPh badan tahun 2016 sebesar No. 017/DIR/EXT/21, the Bank has filed a lawsuit
Rp 134.308 juta ke Pengadilan Pajak atas Surat for 2016 corporate income tax amounting to
keputusan Direktur Jenderal Pajak No. KEP- Rp 134,308 million to the Tax Court based on the
01332/NKEB/WPJ.19/2020 tanggal 29 Desember Director General of Taxes decision letter No. KEP
2020, dengan proses sidang pada tanggal 01332/NKEB/WPJ.19/ 2020 dated December 29,
14 Desember 2021. Bank telah menerima Salinan 2020, with a trial on December 14, 2021. The Bank
Resmi Putusan Pengadilan Pajak yang diterbitkan has received official decision statement from the
tanggal 10 Maret 2022 dengan keputusan menolak Tax Court, issued on March 10, 2022, rejecting the
Gugatan Bank. Bank’s objection.
Pada tanggal 9 Juni 2022 Bank mengajukan Surat On June 9, 2022, Bank submitted Letter of
Permohonan Peninjauan Kembali dan Memori Application for Judicial Review and Memorandum
Peninjuan Kembali atas Putusan Pengadilan Pajak of Review on Tax Court Decision No. PUT-
Nomor PUT-000727.99/2021/PP/M.VI Tahun 2022 000727.99/2021/PP/M.VI Year 2022 regarding
mengenai Gugatan terhadap surat Keputusan Lawsuit against the Decision Letter of the Director
Direktur Jenderal Pajak Nomor KEP- General of Taxes No. KEP-01332/ NKEB/ WPJ.19/
01332/NKEB/WPJ.19/2020 tertanggal 29 Desember 2020 dated December 29, 2020 regarding
2020 tentang Pengurangan Ketetapan Pajak atas Deduction of Tax Assesment of SKPKB, in
Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar Berdasarkan Accordance with Article 36 paragraph (1b) of the
Pasal 36 ayat (1) huruf b KUP. Pada tanggal KUP. On February 20, 2023, Supreme Court has
20 Februari 2023, Mahkamah Agung telah filed a decision with registered number
memberikan keputusan dengan nomor register 195B/PJ/PJK/2023. Regarding to the decision
195B/PJ/PJK/2023. Atas keputusan di atas, above, management believes that there will be no
manajemen berkeyakinan tidak ada dampak impact on the Bank's consolidated financial
terhadap laporan keuangan konsolidasian. statements.
Bank menerima surat ketetapan pajak kurang bayar The Bank received corporate income tax
pajak penghasilan badan dari Direktorat Jenderal underpayment assessment letter from Directorate
Pajak No. 00014/206/17/091/19 tanggal General of Taxation No. 00014/206/17/091/19
30 September 2019 atas pajak penghasilan tahun dated September 30, 2019 regarding income tax
2017 sebesar Rp 368.257 juta. Bank telah year 2017 amounting to Rp 368,257 million. The
membayar dan mencatat kekurangan pembayaran Bank has paid and recorded the underpayment.
pajak tersebut.
Pada tanggal 20 Desember 2019, Bank mengajukan On December 20, 2019, the Bank submitted an
keberatan atas surat ketetapan pajak tahun 2017 objection letter on the 2017 tax assessment letter
tersebut kepada Direktorat Jenderal Pajak melalui to Directorate General of Taxation through letter
surat No. 699/DIR/EXT/2019. Atas surat keberatan No. 699/DIR/EXT/2019. The Directorate General of
tersebut, Direktorat Jenderal Pajak mengabulkan Taxation granted the objection of Rp 360,586
seluruhnya keberatan Bank sejumlah Rp 360.586 million in full through Decision Letter of Directorate
juta melalui Surat Keputusan Direktorat Jenderal General of Taxation No. KEP-01454/KEB/WPJ.19/
Pajak No. KEP-01454/KEB/WPJ.19/2020 tanggal 2020 dated December 17, 2020. The Bank
17 Desember 2020. Bank telah menerima received the refund on March 23, 2021.
pengembalian kelebihan pembayaran pajak tersebut
pada 23 Maret 2021.
- 151 -
PaninBank 2023 Annual Report 825
Page 828
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 30 September 2019, Bank Panin On September 30, 2019, Bank Panin received PPh
menerima surat ketetapan pajak kurang bayar article 4 (2) underpayment assessment letter
(SKPKB) PPh pasal 4 (2) tahun 2017 dari Direktorat (SKPKB) from Directorate General of Taxation. The
Jenderal Pajak. Bank melakukan pembayaran atas Bank paid for the SKPKB on October 29, 2019. On
SKPKB tersebut pada tanggal 29 Oktober 2019. December 20, 2019, through letter number
Pada tanggal 20 Desember 2019, melalui surat 700/DIR/EXT/2019, the Bank submitted an
nomor 700/DIR/EXT/2019, Bank mengajukan surat objection letter and was rejected by the Directorate
keberatan dan ditolak oleh Direktorat Jenderal Pajak General of Taxation through Decision Letter
melalui surat keputusan nomor KEP- No. KEP-01377/KEB/WPJ.19/2020 dated
01377/KEB/WPJ.19/2020 tanggal 20 November November 20, 2020.
2020.
Pada tanggal 15 Februari 2021, Bank mengajukan On February 15, 2021, the Bank filed an appeal to
banding ke pengadilan pajak atas penolakan the tax court related to the rejection of submission
terhadap pengajuan keberatan atas SKPKB PPh of objections on SKPKB tax article 4(2) 2017
Pasal 4(2) tahun 2017 melalui surat No. through letter No. 039/DIR/EXT/21, amounting to
039/DIR/EXT/21 sebesar Rp 59.706 juta ke Rp 59,706 million, based on the Decision Letter of
pengadilan pajak atas Surat Keputusan Direktorat Directorate General of Taxation No. KEP-
Jenderal Pajak No. KEP-01377/KEB/WPJ.19/2020 01377/KEB/WPJ.19/2020 dated 20 November
tanggal 20 November 2020. Sampai dengan tanggal 2020. As of the issuance date of the 2023
penerbitan laporan keuangan konsolidasian tahun consolidated financial statements, the Bank is still
2023, Bank masih menunggu putusan sidang waiting for the decision of the appeal.
tersebut.
Berdasarkan Surat Pemberitahuan Pemeriksaan Based on the field inspection letter No. PRIN-
Lapangan nomor PRIN-15/PJ.04/RIK.SIS/2021 15/PJ.04/RIK.SIS/2021 dated April 23, 2021,
tanggal 23 April 2021 PT Bank Pan Indonesia Tbk. PT Bank Pan Indonesia Tbk has been re-examined
telah diperiksa ulang oleh Direktorat Jenderal Pajak by the Directorate General of Taxation for 2016
untuk pajak penghasilan tahun 2016. Pada tanggal corporate income tax. On December 28, 2021, the
28 Desember 2021, Direktorat Jenderal Pajak telah Directorate General of Taxation has issued an
menerbitkan surat ketetapan pajak kurang bayar additional underpaid tax assessment letter
tambahan (SKPKBT) sebesar Rp 681.966 juta, (SKPKBT) amounting to Rp 681,966 million, with
ditambah sanksi administrasi 100% sebesar 100% administrative sanction of Rp 681,966 million,
Rp 681.966 juta, sesuai pasal 15 ayat (2) KUP. in accordance with article 15 paragraph (2) of the
KUP.
Atas Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar On the tax underpayment additional assessment
Tambahan tersebut bank tidak menyetujui baik letter, the Bank did not agree either formally or
secara aspek formal maupun material, dan materially, and would file an objection through letter
mengajukan keberatan melalui surat No. No. 094/DIR/EXT/22 dated March 21, 2022, after
094/DIR/EXT/22 tanggal 21 Maret 2022, setelah making payments for all the SKPKBT on March 18,
melakukan pembayaran atas seluruh SKPKBT pada 2022. On March 17, 2023, Directorate General of
tanggal 18 Maret 2022. Pada tanggal 17 Maret 2023 Taxation issued the Decision Number
Direktorat Jenderal Pajak menerbitkan Keputusan KEP-00154/KEB/PJ/WPJ.19/2023 granted half of
Nomor KEP-00154/KEB/PJ/WPJ.19/2023 objection of Rp 84,022 million. For the decision,
mengabulkan sebagian keberatan permohonan management believes that there will be no
Bank sebesar Rp 84.022 juta. Atas keputusan di significant impact on the Bank's financial condition
atas, manajemen berkeyakinan tidak ada dampak and consolidated financial statements.
yang signifikan terhadap kondisi keuangan Bank dan
laporan keuangan konsolidasian.
Pada tanggal 12 Juni 2023, melalui surat nomor On June 12, 2023, through letter
203/DIR/EXT/23 tertanggal 8 Juni 2023, Bank telah No. 203/DIR/EXT/23 dated June 8, 2023, the Bank
mengajukan surat Permohonan Banding terhadap has submitted an application letter for appeal
Keputusan Direktur Jenderal Pajak Nomor KEP- against the Decision of Directorate General of
00154/KEB/PJ/WPJ.19/2023 tanggal 17 Maret 2023 Taxation No. KEP-00154/KEB/PJ/WPJ.19/2023
tentang Keberatan Wajib Pajak atas Surat dated March 17, 2023, concerning Taxpayer
Ketetapan Pajak Kurang Bayar Tambahan Objections to the Corporate Income
(“SKPKBT”) Pajak Penghasilan (“PPh”) Badan Tax (“SKPKBT”) Assessment Letter
Nomor 00001/306/16/091/21 tanggal 28 Desember No. 00001/306/16/091/21 dated December 28,
2021 Tahun Pajak 2016 kepada Ketua Pengadilan 2021 Fiscal Year 2016 to the Chairman of the Tax
Pajak. Sesuai dengan Surat Pemberitahuan Sidang Court. In accordance with the Hearing Notification
No. PEMB-116/PAN.061/2023 tanggal Letter No. Pem-116/PAN.061/2023 dated
22 September 2023, pelaksanaan sidang pertama September 22, 2023, the first trial held on
dilakukan pada tanggal 10 Oktober 2023. October 10, 2023.
- 152 -
826 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 829
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Sampai dengan tanggal penerbitan laporan As of the issuance date of the 2023 consolidated
keuangan konsolidasian tahun 2023, Bank masih financial statements, the Bank is still waiting for the
menunggu hasil sidang banding tersebut. result of the appeal.
Berdasarkan Surat Pemberitahuan Pemeriksaan Based on Field Inspection Notification Letter
Lapangan nomor PEMB-00027/WPJ.19/RIK.SIS/2022 number Pem-00027/WPJ.19/RIK.SIS/2022 dated
tanggal 2 Agutus 2022. Pemeriksaan terhadap August 2, 2022. Inspection of PT Bank Pan
PT Bank Pan Indonesia Tbk. atas pajak ditahun Indonesia Tbk. Taxes for 2018 were carried out by
2018 dilakukan oleh Kantor Wilayah DJP Wajib the Regional Office of DJP Large Taxpayer One.
Pajak Besar Satu. Pada tanggal 09 Juni 2023, On June 9 2023, the Directorate General of Taxes
Direktorat Jenderal Pajak telah menerbitkan Surat issued a Tax Underpayment Assessment Letter
Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) sebesar (SKPKB) amounting to IDR 483,846 million.
Rp 483.846 juta.
Atas Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) On the Tax Underpayment Assessment Letter
tersebut Bank telah mengajukan permohonan (SKPKB), the Bank does not approve in part, both
keberatan melalui surat no. 418/DIR/EXT/23 sampai in formal and material aspects. The Bank has
dengan surat No. 442/DIR/EXT/23 tertanggal submitted an objection request via letter
4 September 2023, setelah Bank melakukan No. 418/DIR/EXT/23 to letter no. 442/DIR/EXT/23
pembayaran atas seluruh SKPKBT pada tanggal dated September 4, 2023, after the Bank made
25 Agustus 2023. Atas pembayaran SKPKBT di payment for all SKPKBT on August 25, 2023. On
atas, manajemen berkeyakinan tidak ada dampak March 17, 2023. For the SKPKBT payments above,
yang signifikan terhadap kondisi keuangan Bank dan management believes there will be no significant
laporan keuangan konsolidasian. impact on the Bank's financial condition and
consolidated financial statements.
Sampai dengan tanggal penerbitan laporan As of the issuance date of the 2023 consolidated
keuangan konsolidasian tahun 2023, Bank masih financial statements, the Bank is still waiting for the
menunggu hasil permohonan keberatan tersebut. objection request.
Pada tanggal 22 Desember 2023 Bank menerima On December 22, 2023, the Bank received a Tax
Surat Perintah Pemeriksaan Pajak dari Direktorat Audit Order Letter from the Directorate General of
Jenderal Pajak No. PRIN-418/RIKSIS/KPP.1901/2023 Taxes No. PRIN-418/RIKSIS/KPP.1901/2023
dan PRIN-419/RIKSIS/KPP.1901/2023 tanggal and PRIN-419/RIKSIS/KPP.1901/2023 dated
12 Desember 2023 untuk tahun pajak 2019 dan December 12, 2023 for the 2019 and 2021 fiscal
2021. year.
Pajak penghasilan yang diakui dalam Income tax recognized in other comprehensive
penghasilan komprehensif lain income
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Manfaat (beban) yang diakui dalam Arising on income and expense recognized
penghasilan komprehensif lain: in other comprehensive income:
Surplus revaluasi aset tetap 3.400 (3.382) Revaluation of premises and equipment
Keuntungan (kerugian) aktuarial Remeasurement of defined benefit
(Catatan 46) 104.002 (44.839) obligation (Note 46)
Revaluasi aset keuangan diukur pada nilai Changes in fair value of financial assets
wajar melalui penghasilan kompehensif lain (81.514) 214.040 measured at fair value through OCI
Jumlah 25.888 165.819 Total
Reklasifikasi dari ekuitas ke laba rugi Reclassification from equity to profit or loss
Berkaitan dengan aset keuangan diukur Relating to financial assets measured at
pada nilai wajar melalui penghasilan fair value through other comprehensive
kompehensif lain 43.331 37.945 income
Jumlah pajak penghasilan yang diakui Total income tax recognized in other
dalam penghasilan komprehensif lain 69.219 203.764 comprehensive income
- 153 -
PaninBank 2023 Annual Report 827
Page 830
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pajak Tangguhan Deferred Tax
Rincian aset pajak tangguhan Grup adalah sebagai The details of the Group’s deferred tax assets are
berikut: as follows:
Dikreditkan
Dikreditkan (dibebankan)
(dibebankan) ke penghasilan
ke laporan komprehensif
laba rugi/ lain/
Credited Credited
(charged) to (charged) to
1 Januari/ profit or other 31 Desember/
January 1, loss for comprehensive December 31,
2023 the year income 2023
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Cadangan kerugian penurunan nilai 599.204 72.285 - 671.489 Allowance for impairment losses
Liabilitas imbalan pasca kerja 14.118 1.185 (1.290) 14.013 Post-employment benefits obligations
Beban pensiun 64.806 7.116 104.897 176.819 Pension costs
Penyusutan aset tetap dan Depreciation of premises and equipment and
aset hak guna (39.189) 1.043 - (38.146) right-of-use assets
Surplus revaluasi aset tetap (340.441) - 1.035 (339.406) Revaluation of premises and equipment
Biaya emisi obligasi subordinasi (1.435) 834 - (601) Subordinated bond issuance costs
Biaya emisi obligasi (219) 219 - - Bond issuance costs
Biaya peralatan teknologi 10.426 (1.365) - 9.061 Expenses for technology equipment
Penurunan (kenaikan) perubahan nilai aset Unrealized loss (gain) from changes in
keuangan yang diukur pada fair value financial assets measured at
nilai wajar melalui penghasilan fair value through other comprehensive
kompehensif lain 217.070 (9.490) (31.846) 175.734 income
Jumlah 524.340 71.827 72.796 668.963 Total
Entitas anak Subsidiaries
CFI 66.942 526 3.281 70.749 CFI
PDSB 18.565 (3.547) (6.858) 8.160 PDSB
Jumlah Aset Pajak Tangguhan 609.847 68.806 69.219 747.872 Total Deferred Tax Assets
Dikreditkan
Dikreditkan (dibebankan)
(dibebankan) ke penghasilan
ke laporan komprehensif
laba rugi/ lain/
Credited Credited
(charged) to (charged) to
1 Januari/ profit or other 31 Desember/
January 1, loss for comprehensive December 31,
2022 the year income 2022
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Cadangan kerugian penurunan nilai 619.940 (20.736) - 599.204 Allowance for impairment losses
Liabilitas imbalan pasca kerja 15.518 878 (2.278) 14.118 Post-employment benefits obligations
Beban pensiun 128.075 (19.251) (44.018) 64.806 Pension costs
Penyusutan aset tetap dan Depreciation of premises and equipment and
aset hak guna (59.809) 20.620 - (39.189) right-of-use assets
Surplus revaluasi aset tetap (338.419) - (2.022) (340.441) Revaluation of premises and equipment
Biaya emisi obligasi subordinasi (2.284) 849 - (1.435) Subordinated bond issuance costs
Biaya emisi obligasi (1.417) 1.198 - (219) Bond issuance costs
Biaya peralatan teknologi 8.716 1.710 - 10.426 Expenses for technology equipment
Penurunan (kenaikan) perubahan
nilai aset keuangan yang diukur pada Unrealized loss (gain) from changes in
nilai wajar melalui penghasilan fair value financial assets measured at fair
kompehensif lain (51.285) 31.360 236.995 217.070 value through other comprehensive income
Jumlah 319.035 16.628 188.677 524.340 Total
Entitas anak Subsidiaries
CFI 97.432 (32.115) 1.625 66.942 CFI
PDSB 2.741 2.362 13.462 18.565 PDSB
Jumlah Aset Pajak
Tangguhan 419.208 (13.125) 203.764 609.847 Total Deferred Tax Assets
- 154 -
828 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 831
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil perkalian A reconciliation between the total tax expense and
laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak the amount computed by applying the effective tax
efektif yang berlaku adalah sebagai berikut: rates to income before tax is as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Laba sebelum pajak penghasilan menurut Income before tax per consolidated
laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian 3.775.726 4.088.893 other comprehensive income
Laba sebelum pajak - entitas anak Income before tax - subsidiaries and
dan eliminasi konsolidasi (1.078.504) (704.072) consolidation elimination
Laba sebelum pajak - Bank 2.697.222 3.384.821 Income before tax - Bank
Tarif pajak yang berlaku 593.389 744.661 Tax expense at effective tax rates
Pengaruh pajak atas penghasilan
yang tidak dapat diperhitungkan
menurut fiskal (65.384) (15.195) Tax effect of non taxable income
Provisi untuk ketidakpastian dalam Provision for uncertainty over income
perlakuan pajak penghasilan 18.633 - tax treatment
Beban Pajak - Bank 546.638 729.466 Tax Expense - Bank
Beban Pajak - entitas anak Tax Expenses - subsidiaries
CFI 220.005 88.779 CFI
PDSB 3.547 (2.362) PDSB
Jumlah 770.190 815.883 Total
45. LABA PER SAHAM 45. EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah data yang digunakan untuk The computation of basic/diluted earnings per
perhitungan laba per saham dasar/dilusian yang share attributable to the owners of the Bank is
diatribusikan kepada pemilik entitas induk: based on the following data:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Laba bersih Net income
Laba untuk perhitungan laba Earnings for computation of basic/diluted
per saham dasar/dilusian: earnings per share:
Laba bersih 2.531.895 3.041.676 Net income
Lembar/ Lembar/
Jumlah Saham (dalam angka penuh) Shares Shares Numbers of Shares (in full amount)
Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average number of ordinary
biasa untuk perhitungan laba shares for computation of basic/diluted
bersih per saham dasar/dilusian 24.087.645.998 24.087.645.998 earnings per share
46. PROGRAM PENSIUN DAN IMBALAN PASCA 46. PENSION PLAN AND OTHER POST-
KERJA LAINNYA EMPLOYMENT BENEFITS
a. Program Pensiun Imbalan Pasti a. Defined Benefits Pension Plan
Bank menyelenggarakan program pensiun The Bank established defined benefit pension
imbalan pasti untuk semua karyawan lokal. plan covering all the permanent employees.
Program ini memberikan imbalan pensiun This plan provides pension benefits based on
berdasarkan penghasilan dasar pensiun dan years of service and salaries of the
masa kerja karyawan. employees.
- 155 -
PaninBank 2023 Annual Report 829
Page 832
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Dengan akta No. 25 tanggal 15 Agustus 1981 The Bank established Yayasan Dana
dari notaris Hendra Karyadi, S.H., yang disahkan Jaminan Hari Tua Pan Indonesia Bank
oleh Menteri Keuangan dengan Surat (YDJHT PIB), based on Deed No. 25 dated
No. S-879/MK.11/1983 tanggal 15 Desember August 15, 1981 of notary Hendra
1983, Bank mendirikan Yayasan Dana Jaminan Karyadi, S.H., which is approved by the
Hari Tua Pan Indonesia Bank (YDJHT PIB). Minister of Finance of the Republic of
Indonesia through Decision Letter
No. S-879/MK.11/1983 dated December 15,
1983.
Rapat Umum Luar Biasa Para Pemegang Based on the Extraordinary Meeting of the
Saham Bank tanggal 4 Januari 1994 telah Bank’s Stockholders on January 4, 1994, the
menyetujui dan memutuskan untuk stockholders agreed and decided to change
menyesuaikan YDJHT PIB menjadi Dana the name of YDJHT PIB into Dana Pensiun
Pensiun Karyawan Pan Indonesia Bank (DPK Karyawan Pan Indonesia Bank (DPK PIB).
PIB). Penyesuaian nama menjadi DPK PIB The change in the name and its regulation
maupun peraturannya telah mendapat was approved by the Minister of Finance of
pengesahan Menteri Keuangan Republik Republic of Indonesia through Decision Letter
Indonesia dengan keputusannya No. Kep-069/KM.17/1994 dated April 4, 1994,
No. Kep-069/KM.17/1994 tanggal 4 April 1994, and is published in the State Gazette of the
dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republic of Indonesia No. 46 dated June 10,
Republik Indonesia No. 46 tanggal 10 Juni 1994. 1994.
DPK PIB mengelola program pensiun manfaat DPK PIB manages the Bank’s defined benefit
pasti yang memberikan jaminan hari tua bagi pension program, which provides pension
seluruh karyawan yang telah pensiun atau, bila benefits to the employees when they retire or,
yang bersangkutan meninggal dunia, kepada in case of death, to their widows/widowers
janda-janda/duda-duda dan anak-anak mereka and their children below 21 years old or their
di bawah usia 21 tahun atau belum menikah. unmarried children.
Pendanaan DPK PIB terutama berasal dari DPK PIB is funded by contributions from both
kontribusi pemberi kerja dan karyawan. the employer and its employees. Employees
Kontribusi karyawan sebesar 3% dari gaji pokok. contributions amounted to 3% of their basic
salaries.
Program pensiun imbalan pasti memberikan The defined benefit pension plan typically
eksposur kepada Grup terhadap risiko aktuarial expose the Group to actuarial risks such as:
seperti risiko investasi, risiko tingkat bunga, investment risk, interest rate risk, longevity
risiko harapan hidup dan risiko gaji. risk and salary risk.
Risiko investasi Investment risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung The present value of the defined benefit plan
menggunakan tingkat diskonto yang ditetapkan liability is calculated using a discount rate
dengan mengacu pada imbal hasil obligasi determined by reference to high quality
korporasi berkualitas tinggi; jika pengembalian corporate bond yields; if the return on plan
aset program di bawah tingkat tersebut, hal itu asset is below this rate, it will create a plan
akan mengakibatkan defisit program. Saat ini deficit. Currently the plan has a relatively
program tersebut memiliki investasi yang relatif balanced investment in equity securities, debt
seimbang pada efek ekuitas, instrumen utang instruments and real estates. Due to the long-
dan perumahan. Karena sifat jangka panjang term nature of the plan liabilities, the Board of
dari liabilitas program, dewan dana pensiun perlu the pension fund considers it appropriate that
menetapkan bahwa bagian wajar dari aset a reasonable portion of the plan assets should
program harus diinvestasikan pada efek ekuitas be invested in equity securities and in real
dan real estate untuk meningkatkan imbal hasil estate to leverage the return generated by the
yang dihasilkan oleh dana. fund.
Risiko tingkat bunga Interest risk
Penurunan suku bunga obligasi akan A decrease in the bond interest rate will
meningkatkan liabilitas program; Namun, increase the plan liability; however, this will be
sebagian akan di offset (saling hapus) oleh partially offset by an increase in the return on
peningkatan imbal hasil atas investasi instrumen the plan’s debt investments.
utang.
- 156 -
830 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 833
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Risiko harapan hidup Longevity risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung The present value of the defined benefit plan
dengan mengacu pada estimasi terbaik dari liability is calculated by reference to the best
mortalitas peserta program baik selama dan estimate of the mortality of plan participants
setelah kontrak kerja. Peningkatan harapan both during and after their employment. An
hidup peserta program akan meningkatkan increase in the life expectancy of the plan
liabilitas program. participants will increase the plan’s liability.
Risiko gaji Salary risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung The present value of the defined benefit plan
dengan mengacu pada gaji masa depan peserta liability is calculated by reference to the future
program. Dengan demikian, kenaikan gaji salaries of plan participants. As such, an
peserta program akan meningkatkan liabilitas increase in the salary of the plan participants
program itu. will increase the plan’s liability.
Nilai wajar instrumen ekuitas, utang dan derivatif The fair values of the above equity, debt
di atas ditentukan berdasarkan harga pasar instruments and derivatives are determined
kuotasian di pasar aktif sedangkan nilai wajar based on quoted market prices in active
perumahan tidak didasarkan pada harga pasar markets whereas the fair values of properties
kuotasian di pasar aktif. Dana pensiun memiliki are not based on quoted market prices in
kebijakan untuk menggunakan swap tingkat active markets. It is the policy of the fund to
bunga (interest rate swap) sebagai lindung nilai use interest rate swaps to hedge its exposure
terhadap eksposur risiko suku bunga. Kebijakan to interest rate risk. This policy has been
ini telah dilaksanakan selama tahun berjalan dan implemented during the current and prior
sebelumnya. Eksposur mata uang asing years. Foreign currency exposures are fully
sepenuhnya dilindungi dengan menggunakan hedged by the use of the forward foreign
kontrak berjangka valuta asing. exchange contracts.
Nilai yang diakui dalam laporan laba rugi dan Amounts recognized in the consolidated
penghasilan komprehensif lain atas program statement of profit or loss and other
pensiun imbalan pasti adalah sebagai berikut: comprehensive income in respects of the
defined benefit plan are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Diakui pada laba rugi Recognized in profit or loss
Biaya jasa kini 213.081 175.809 Current service cost
Biaya jasa lalu atas perubahan imbalan - (109.909) Past service cost due to plan amandment
Beban bunga 253.034 238.344 Interest cost
Ekspektasi pengembalian investasi (240.341) (211.388) Expected return on assets
Dampak IFRIC - (19.518) IFRIC impact
Pengakuan masa kerja lalu 1.048 - Recognition of past services
Jumlah 226.822 73.338 Total
Diakui pada penghasilan Recognized in other
komprehensif lain comprehensive income
Pengukuran kembali kewajiban Remeasurement on the net-defined
imbalan pasti neto benefit obligation
Kerugian (keuntungan) aktuarial 476.806 (200.079) Actuarial loss (gain)
Jumlah yang diakui di laporan Total recognized in statement of
laba rugi dan penghasilan profit or loss and other
komprehensif lain 703.628 (126.741) comprehensive income
- 157 -
PaninBank 2023 Annual Report 831
Page 834
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Rekonsiliasi liabilitas manfaat pensiun adalah Pension benefits obligation reconciliation is
sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 294.438 582.023 Balance at the beginning of the year
Beban pensiun tahun berjalan 226.822 73.338 Pension expense during the year
Beban (pendapatan) pensiun pada Expenses (revenues) recognized
penghasilan komprehensif lain 476.806 (200.079) in other comprehensive income
Iuran pensiun dibayar tahun berjalan (194.474) (160.844) Pension contributions paid for the year
Saldo akhir tahun 803.592 294.438 Balance at the end of the year
Nilai yang termasuk dalam laporan posisi The amounts included in the consolidated
keuangan konsolidasian Grup berasal dari statements of financial position arising from
kewajiban atas program pensiun untuk posisi the Group’s obligation in respect of the
31 Desember 2023 dan 2022 dari aktuaris defined benefit plan as of December 31, 2023
independen, KKA Steven & Mourits adalah and 2022 based on the latest actuarial report
sebagai berikut: of an independent actuary, KKA Steven &
Mourits were, as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Nilai kini liabilitas 4.313.342 3.583.540 Present value of obligation
Nilai wajar aset program (3.509.750) (3.289.102) Fair value of plan assets
Liabilitas bersih 803.592 294.438 Net liabilities
Mutasi nilai kini aset program adalah sebagai Movements in the fair value of the plan assets
berikut: were as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal nilai wajar aset program 3.289.102 2.725.790 Beginning fair value of plan assets
Kontribusi pemberi kerja 194.475 160.844 Contributions from the employer
Pendapatan bunga atas aset program 240.341 211.388 Interest income on plan assets
Imbal hasil aset program (164.301) 240.671 Return on plan assets
Kontribusi dari peserta program 25.872 21.398 Contributions from plan participants
Pembayaran manfaat (75.739) (70.989) Benefits paid
Saldo akhir nilai wajar aset program 3.509.750 3.289.102 Ending fair value of plan assets
Mutasi nilai kini liabilitas pensiun imbalan pasti Movements in the present value of defined
adalah sebagai berikut: benefit obligation were as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal nilai kini liabilitas 3.583.540 3.307.813 Beginning present value of obligation
Biaya jasa kini kotor 238.954 197.207 Gross current service cost
Biaya jasa lalu atas perubahan imbalan - (109.909) Past service cost due to plan amendment
Pembayaran manfaat (75.739) (70.989) Benefits paid
Beban bunga 253.034 238.344 Interest cost
Pengaruh perubahan asumsi aktuarial 312.506 40.593 Effect of changes in actuarial assumption
Dampak IFRIC - (19.519) IFRIC impact
Penyesuaian liabilitas akibat pengakuan Liability assumed due to recognition of
masa kerja lalu 1.047 - past services
Saldo akhir nilai kini liabilitas 4.313.342 3.583.540 Ending present value of obligation
- 158 -
832 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 835
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Nilai wajar aset program pada akhir periode The fair value of the plan assets at the end of
pelaporan untuk setiap kategori adalah sebagai the reporting period for each category are as
berikut: follows.
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Kas dan setara kas 586.430 688.811 Cash and cash equivalents
Instrumen ekuitas 560.855 710.087 Equity instruments
Instrumen utang 1.997.316 1.544.193 Debt instruments
Perumahan 142.875 142.427 Real estate
Derivatif 111.240 110.579 Derivatives
Lain-lain 111.034 93.005 Others
Jumlah 3.509.750 3.289.102 Total
Nilai wajar instrumen ekuitas, utang dan derivatif The fair values of the above equity, debt
di atas ditentukan berdasarkan harga pasar instruments and derivatives are determined
kuotasian di pasar aktif sedangkan nilai wajar based on quoted market prices in active
perumahan tidak didasarkan pada harga pasar markets whereas the fair values of properties
kuotasian di pasar aktif. Dana pensiun memiliki are not based on quoted market prices in
kebijakan untuk menggunakan swap tingkat active markets. It is the policy of the fund to
bunga (interest rate swap) sebagai lindung nilai use interest rate swaps to hedge its exposure
terhadap eksposur risiko suku bunga. Kebijakan to interest rate risk. This policy has been
ini telah dilaksanakan selama tahun berjalan dan implemented during the current and prior
sebelumnya. Eksposur mata uang asing years. Foreign currency exposures are fully
sepenuhnya dilindungi dengan menggunakan hedged by the use of the forward foreign
kontrak berjangka valuta asing. exchange contracts.
Asumsi aktuarial yang signifikan untuk Significant actuarial assumptions for the
penentuan kewajiban imbalan pasti adalah determination of the defined obligation are
tingkat diskonto dan kenaikan gaji yang discount rate and expected salary increase.
diharapkan. Sensitivitas analisis di bawah ini The sensitivity analysis below have been
ditentukan berdasarkan masing-masing determined based on reasonably possible
perubahan asumsi yang mungkin terjadi pada changes of the respective assumptions
akhir periode pelaporan, dengan semua asumsi occurring at the end of the reporting period,
lain konstan. while holding all other assumptions constant.
· Jika tingkat diskonto lebih tinggi (lebih · If the discount rate is 1% basis points
rendah) 1%, kewajiban imbalan pasti akan higher (lower), the defined benefit
berkurang sebesar Rp 210.405 juta obligation would decrease by Rp 210,405
(meningkat sebesar Rp 240.073 juta) pada million (increase by Rp 240,073 million)
tanggal 31 Desember 2023 dan berkurang as of December 31, 2023 and decrease
sebesar Rp 181.491 juta (meningkat sebesar by Rp 181,491 million (increase by Rp
Rp 207.484 juta) pada tanggal 31 Desember 207,484 million) as of December 31,
2022. 2022.
· Jika pertumbuhan gaji yang diharapkan naik · If the expected salary growth increases
(turun) sebesar 1%, kewajiban imbalan pasti (decreases) by 1%, the defined benefit
akan naik sebesar Rp 225.131 juta (turun obligation would increase by Rp 225,131
sebesar Rp 201.487 juta) pada tanggal million (decrease by Rp 201,487 million)
31 Desember 2023 dan naik sebesar as of December 31, 2023 and increase
Rp 193.569 juta (turun sebesar Rp 172.963 by Rp 193,569 million (decrease by
juta) pada tanggal 31 Desember 2022. Rp 172,963 million) as of December 31,
2022.
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas The sensitivity analysis presented above may
mungkin tidak mewakili perubahan yang not be representative of the actual change in
sebenarnya dalam kewajiban imbalan pasti the defined benefit obligation as it is unlikely
mengingat bahwa perubahan asumsi terjadinya that the change in assumptions would occur
tidak terisolasi satu sama lain karena beberapa in isolation of one another as some of the
asumsi tersebut mungkin berkorelasi. assumptions may be correlated.
- 159 -
PaninBank 2023 Annual Report 833
Page 836
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Selanjutnya, dalam menyajikan analisis Furthermore, in presenting the sensitivity
sensitivitas di atas, nilai kini kewajiban imbalan analysis above, the present value of the
pasti dihitung dengan menggunakan metode defined benefit obligation has been calculated
projected unit credit pada akhir periode using the projected unit credit method at the
pelaporan, yang sama dengan yang diterapkan end of the reporting period, which is the same
dalam menghitung liabilitas manfaat pasti yang as that applied in calculating the defined
diakui dalam laporan posisi keuangan benefit obligation liability recognised in the
konsolidasian. consolidated statements of financial position.
Asumsi utama yang digunakan dalam The key actuarial assumptions used for the
menentukan biaya manfaat pensiun adalah calculation of pension benefits are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Tabel mortalitas TMI 4 (2019) TMI 4 (2019) Mortality table
Usia pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal pension age
Kenaikan gaji jangka pendek Salary increase-short term
(1 tahun kedepan) 8,00% 10,00% (a year ahead)
Kenaikan gaji jangka panjang per tahun 7,00% 8,00% Salary increase-long term per annum
Tingkat diskonto per tahun 6,90% 7,15% Discount rate per annum
Tingkat pengembalian aset Expected return on plan assets
program per tahun 6,90% 7,15% per annum
Formula perhitungan 2,5% x masa kerja x gaji/
manfaat pensiun 2.5% x years of service x salary Pension benefits formula
b. Imbalan Pasca Kerja b. Employee Benefits
Liabilitas dan beban imbalan pasca kerja terdiri Employee benefits liabilities and expenses
atas: are as follows:
2023 2022
(Penghasilan) (Penghasilan)
biaya komprehensif biaya komprehensif
lain/Other lain/Other
Liabilitas/ Beban/ comprehensive Liabilitas/ Beban/ comprehensive
Liabilities Expenses loss (income) Liabilities Expenses loss (income)
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Bank 63.954 12.322 (5.863) 64.432 12.060 (10.352) Bank
Entitas anak Subsidiaries
PDSB 19.655 7.878 (2.365) 21.022 10.334 (762) PDSB
CFI 73.474 19.438 4.158 60.589 16.973 7.384 CFI
Jumlah 157.083 39.638 (4.070) 146.043 39.367 (3.730) Total
Bank Bank
Bank menghitung imbalan pasca kerja imbalan The Bank calculates defined post-
pasti untuk karyawan sesuai dengan Undang- employment benefits for its employees in
Undang Cipta Kerja No. 11/2020 dan Peraturan accordance with Job Creation Law
Pemerintah No. 35/2021 untuk tahun 2023 dan No. 11/2020 and Government Regulation
2022. Jumlah karyawan yang berhak No. 35/2021 for 2023 and 2022. The number of
memperoleh manfaat tersebut sebanyak 7.287 employees entitled to the benefits is 7,287
dan 7.381 karyawan masing-masing untuk tahun and 7,381 in 2023 and 2022.
2023 dan 2022.
- 160 -
834 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 837
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di The details of post-employment benefits
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif expense recognized in the statement of profit
lain adalah: or loss and other comprehensive income are
as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Diakui pada laba rugi Recognized in of profit or loss
Biaya jasa kini 5.215 5.354 Current service cost
Biaya jasa lalu atas perubahan imbalan - - Post service cost due to plan amendment
Biaya bunga 4.292 4.985 Interest cost
Kelebihan pembayaran 2.274 506 Excess payment
Pengakuan masa kerja lalu 541 1.215 Recognition of past services
Jumlah 12.322 12.060 Total
Diakui pada penghasilan Recognized in of other
komprehensif lain comprehensive income
Pengukuran kembali kewajiban Remeasurement on the net-defined
imbalan pasti neto benefit obligation
Keuntungan aktuarial (5.863) (10.352) Actuarial gain
Jumlah yang diakui di laporan Total recognized in statement of
laba rugi dan penghasilan profit or loss and other
komprehensif lain 6.459 1.708 comprehensive income
Rekonsiliasi liabilitas imbalan pasca kerja adalah Post-employment benefit obligations
sebagai berikut: reconciliation is as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 64.432 70.528 Balance at the beginning of the year
Beban imbalan pasca kerja Post-employment benefit expense
tahun berjalan 12.322 12.060 during the year
Beban imbalan pasca kerja pada Post-employment benefit recognised
penghasilan komprehensif lain (5.863) (10.352) in other comprehensive income
Pembayaran manfaat (4.663) (7.298) Benefits paid
Kelebihan pembayaran manfaat (2.274) (506) Excess benefit paid
Saldo akhir tahun 63.954 64.432 Balance at the end of the year
Mutasi nilai kini liabilitas yang tidak didanai Movements in the present value of past
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: service liability in the current year were as
follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal nilai tunai liabilitas Beginning present value of past
yang tidak didanai 64.432 70.528 service liability
Biaya jasa kini kotor 5.215 5.354 Gross current service cost
Biaya jasa lalu atas perubahan imbalan - - Past service cost due to plan amendment
Beban bunga 4.292 4.985 Interest cost
Pembayaran manfaat (4.663) (7.298) Benefits paid
Penyesuaian liabilitas akibat pengakuan Liability assumed due to recognition
masa kerja lalu 541 1.215 of past services
Kerugian (keuntungan) pada kewajiban
aktuarial (5.863) (10.352) Actuarial loss (gain) on obligation
Saldo akhir nilai tunai liabilitas Ending present value of past
yang tidak didanai 63.954 64.432 service liability
- 161 -
PaninBank 2023 Annual Report 835
Page 838
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Asumsi aktuarial yang signifikan untuk Significant actuarial assumptions for the
penentuan kewajiban imbalan pasti adalah determination of the defined obligation are
tingkat diskonto dan kenaikan gaji yang discount rate and expected salary increase.
diharapkan. Sensitivitas analisis di bawah ini The sensitivity analysis below have been
ditentukan berdasarkan masing-masing determined based on reasonably possible
perubahan asumsi yang mungkin terjadi pada changes of the respective assumptions
akhir periode pelaporan, dengan semua asumsi occurring at the end of the reporting period,
lain konstan. while holding all other assumptions constant.
· Jika tingkat diskonto lebih tinggi (lebih · If the discount rate is 1% basis points
rendah) 1%, kewajiban imbalan pasti akan higher (lower), the defined benefit
berkurang sebesar Rp 3.599 juta (meningkat obligation would decrease by
sebesar Rp 4.004 juta) pada tanggal Rp 3,599 million (increase by
31 Desember 2023 dan berkurang sebesar Rp 4,004 million) as of December 31,
Rp 3.646 juta (meningkat sebesar Rp 4.064 2023 and decrease by Rp 3,646 million
juta) pada tanggal 31 Desember 2022. (increase by Rp 4,064 million) as of
December 31, 2022.
· Jika pertumbuhan gaji yang diharapkan naik · If the expected salary growth increases
(turun) sebesar 1%, kewajiban imbalan pasti (decreases) by 1%, the defined benefit
akan naik sebesar Rp 3.632 juta (turun obligation would increase by Rp 3,632
sebesar Rp 3.331 juta) pada tanggal million (decrease by Rp 3,331 million) as
31 Desember 2023 dan naik sebesar of December 31, 2023 and increase by
Rp 3.666 juta (turun sebesar Rp 3.356 juta) Rp 3,666 million (decrease by Rp 3,356
pada tanggal 31 Desember 2022. million) as of December 31, 2022.
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas The sensitivity analysis presented above may
mungkin tidak mewakili perubahan yang not be representative of the actual change in
sebenarnya dalam kewajiban imbalan pasti the defined benefit obligation as it is unlikely
mengingat bahwa perubahan asumsi terjadinya that the change in assumptions would occur
tidak terisolasi satu sama lain karena beberapa in isolation of one another as some of the
asumsi tersebut mungkin berkorelasi. assumptions may be correlated.
Selanjutnya, dalam menyajikan analisis Furthermore, in presenting the sensitivity
sensitivitas di atas, nilai kini kewajiban imbalan analysis above, the present value of the
pasti dihitung dengan menggunakan metode defined benefit obligation has been
projected unit credit pada akhir periode calculated using the projected unit credit
pelaporan, yang sama dengan yang diterapkan method at the end of the reporting period,
dalam menghitung liabilitas manfaat pasti yang which is the same as that applied in
diakui dalam laporan posisi keuangan. calculating the defined benefit obligation
liability recognised in the statement of
financial position.
Perhitungan imbalan pasca kerja dihitung oleh The cost of providing employee benefits is
KKA Steven & Mourits aktuaris independen calculated by an independent actuary, KKA
dengan menggunakan asumsi utama sebagai Steven & Mourits, using the following key
berikut: assumptions:
2023 2022
Tabel mortalitas TMI 4 (2019) TMI 4 (2019) Mortality table
Usia pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal pension age
Kenaikan gaji jangka pendek Salary increase-short term
(1 tahun kedepan) 8,00% 10,00% (a year ahead)
Kenaikan gaji jangka panjang per tahun 7,00% 8,00% Salary increase-long term per annum
Tingkat diskonto per tahun 6,90% 7,15% Discount rate per annum
Tingkat ketidakmampuan 10% dari tingkat kematian/10% of mortality rate Disability rate
Tingkat pengunduran diri 15% sampai dengan usia 25 tahun dan Resignation rate
menurun secara linear setiap tahun
sampai 1% di usia 45 tahun dan seterusnya/
15% up to age 25 and reducing linearly
up to 1% at age 45 and beyond; and thereafter
Porsi dari pengunduran diri dipercepat 100% dari usia pengunduran diri normal/100% at normal retirement age Proportion of early retirement
Usia dari pengunduran diri normal 55 tahun/years Normal retirement age
- 162 -
836 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 839
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
47. JASA KUSTODIAN 47. CUSTODIAL SERVICES
Bank memperoleh persetujuan sebagai bank The Bank has obtained approval to act as a
kustodian dari Badan Pengawas Pasar Modal custodian bank from BAPEPAM through Decision
(BAPEPAM) berdasarkan surat keputusan Letter No. KEP-01/PM/Kstd/2002 dated
No. KEP-01/PM/Kstd/2002 tanggal 28 Februari February 28, 2002. The securities which are
2002. Penyimpanan efek nasabah pada kustodian administered by the Bank, consist of scriptless
dalam bentuk obligasi tanpa warkat adalah sebesar bonds amounting to Rp 25,457,243 million dan
Rp 25.457.243 juta dan USD 171 juta pada tanggal USD 171 million as of December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan Rp 22.479.038 juta dan Rp 22,479,038 million and USD 143 million as of
USD 143 juta pada tanggal 31 Desember 2022, December 31, 2022, and securities in the form of
sementara penyimpanan dalam bentuk saham tanpa scriptless shares consisting of 3,550,443,796
warkat sebesar 3.550.443.796 lembar dan shares and 4,137,500,509 shares as of
4.137.500.509 lembar masing-masing untuk tanggal December 31, 2023 and 2022, respectively.
31 Desember 2023 dan 2022.
Jasa kustodian yang dilakukan kustodian Bank The custodial services offered by the Bank consist
antara lain meliputi jasa penyelesaian transaksi efek, of, among others, handling the settlement of
jasa penyimpanan dan pengadministrasian efek securities transaction, safekeeping and
serta jasa-jasa kustodian lainnya misalnya administration of securities, and other related
mengurus/menagihkan hak-hak yang melekat pada services such as corporate actions, and payments
efek antara lain pembayaran kupon, dividen, bonus, of coupon, dividends, bonus payments, payments
pembayaran efek saat jatuh waktu dan lain-lainnya. of securities at maturity date and others.
48. SIFAT DAN TRANSAKSI BERELASI 48. NATURE OF RELATIONSHIP AND
TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Sifat Berelasi Nature of Relationship
a. Perusahaan-perusahaan di bawah ini yang a. The companies below are related parties as
merupakan pihak yang berelasi sesuai dengan mentioned in Note 3f.
kriteria-kriteria yang dijelaskan pada
Catatan 3f.
- PT Panin Sekuritas Tbk - PT Panin Sekuritas Tbk
- PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk - PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk
- PT Panin Dai-Ichi Life Tbk - PT Panin Dai-Ichi Life Tbk
- PT Amana Jaya - PT Amana Jaya
- PT Terminal Builders - PT Terminal Builders
b. ANZ National Bank Ltd. (Melbourne dan b. ANZ National Bank Ltd. (Melbourne and
Wellington) dan PT Bank ANZ Indonesia Wellington) and PT Bank ANZ Indonesia are
merupakan perusahaan-perusahaan yang the companies with the same majority
pemegang saham utamanya sama dengan stockholder as the Bank.
Bank.
c. PT Panin Financial Tbk merupakan pemegang c. PT Panin Financial Tbk is a shareholder of the
saham Bank. Bank.
d. PT Paninvest Tbk merupakan pemegang saham d. PT Paninvest Tbk is a shareholder of PT Panin
PT Panin Financial Tbk. Financial Tbk.
e. DPK PIB adalah perusahaan yang didirikan oleh e. DPK PIB is an entity established by the Bank to
Bank untuk mengelola program pensiun manfaat manage the Bank’s defined benefit pension
pasti Bank, seperti yang dibahas pada program, as discussed in Note 46.
Catatan 46.
Transaksi Berelasi Transactions with Related Parties
Dalam kegiatan usahanya, Grup juga mengadakan In the course of business, the Group entered into
transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi. certain transactions with related parties. These
Transaksi-transaksi tersebut meliputi antara lain: transactions included, among others, the following:
1. Giro pada bank lain dan penerimaan bunga 1. Demand deposits with other banks and
(Catatan 7 dan 35). receipt of interest (Notes 7 and 35).
2. Pemberian kredit, tagihan bunga dan 2. Granting of loans, interest receivable and
penerimaan bunga (Catatan 12, 20 dan 35). receipt of interest (Notes 12, 20 and 35).
- 163 -
PaninBank 2023 Annual Report 837
Page 840
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
3. Penempatan dana dari pihak-pihak yang 3. Placements of funds by related parties in the
berelasi dalam bentuk simpanan dan form of deposits and payment of interest
pembayaran bunga (Catatan 21 dan 36). (Notes 21 and 36).
4. Penjualan surat berharga yang diterbitkan, 4. Sales of securities issued, subordinated
obligasi subordinasi, dan pembayaran bunga bonds, and payment of interest (Notes 24, 28
(Catatan 24, 28 dan 36). dan 36).
5. Penerimaan setoran jaminan dari pihak-pihak 5. Receipt of security deposits from related
yang berelasi untuk transaksi sewa safe parties for lease of safe deposit box (Note 27).
deposit box (Catatan 27).
6. Penerimaan komisi bancassurance dari 6. Receipt of bancassurance commission from
PT Panin Dai Ichi Life Tbk (Catatan 27 dan 38). PT Panin Dai Ichi Life (Notes 27 and 38).
7. Grup memberikan tunjangan untuk kelompok 7. The Group provides benefits to the key
manajemen kunci, diungkapkan di Catatan 42. management personnel as disclosed in
Note 42.
8. Dana Pensiun Grup, dikelola oleh DPK PIB 8. The Group’s post-employment benefit is
diungkapan di Catatan 46. managed by DPK PIB, as disclosed in
Note 46.
9. Sewa gedung dari Dana Pensiun Karyawan 9. The Group provides rentals of buildings from
Pan Indonesia Bank, PT Famlee Invesco, Dana Pensiun Karyawan Pan Indonesia
PT Amana Jaya dan PT Terminal Builders. Bank, PT Famlee Invesco, PT Amana Jaya
and PT Terminal Builders.
10. PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk, 10. The Group obtained a lease of office spaces
PT Paninvest Tbk dan PT Panin Sekuritas Tbk from PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk,
menyewa ruang-ruang kantor. PT Paninvest Tbk and PT Panin Sekuritas
Tbk.
Persentase giro pada bank lain, kredit dan The percentage of demand deposits with other
pendapatan bunga yang masih akan diterima dari banks, loans and accrued interest receivables from
pihak yang berelasi terhadap jumlah aset adalah related parties to total assets are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Rp Juta/ % Rp Juta/ %
Rp Million Rp Million
Demand deposits with other
Giro pada bank lain (Catatan 7) banks (Note 7)
ANZ National Bank Ltd., Melbourne 198.052 0,089 86.707 0,041 ANZ National Bank Ltd., Melbourne
ANZ National Bank Ltd., Wellington 23.059 0,010 53.080 0,025 ANZ National Bank Ltd., Wellington
Kredit (Catatan 12) Loans (Note 12)
Manajemen kunci dan Grup Perusahaan 1.350.018 0,608 1.325.517 0,624 Key management and Company Groups
Aset lain-lain (Catatan 20) Other assets (Note 20)
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 7.717 0,003 7.641 0,003 Accrued interest receivables
Jumlah 1.578.846 0,710 1.472.945 0,693 Total
Persentase simpanan, surat berharga yang The percentage of deposits, securities issued,
diterbitkan, obligasi subordinasi, setoran jaminan subordinated bonds, security deposits and income
dan pendapatan diterima dimuka dari pihak yang received in advance from related parties to total
berelasi terhadap jumlah liabilitas adalah sebagai liabilities are as follows:
berikut:
2023 2022
Rp Juta/ % Rp Juta/ %
Rp Million Rp Million
Simpanan (Catatan 21) 1.477.929 0,935 1.520.921 0,940 Deposits (Note 21)
Surat berharga yang diterbitkan (Catatan 24) - - 52.291 0,032 Securities Issued (Note 24)
Obligasi subordinasi (Catatan 28) 19.092 0,012 90.417 0,056 Subordinated bonds (Note 28)
Setoran jaminan (Catatan 27) 66 0,000 595 0,000 Security deposits (Note 27)
Pendapatan diterima dimuka (Catatan 27) 123.773 0,078 147.348 0,091 Income received in advance (Note 27)
Jumlah 1.620.860 1,025 1.811.572 1,119 Total
- 164 -
838 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 841
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Persentase pendapatan bunga, beban bunga, The percentage of interest income, interest
beban sewa dan hasil sewa kepada pihak yang expense, rental expense and rental revenues from
berelasi terhadap jumlah pendapatan bunga, beban related parties to total interest income, total interest
bunga, beban umum dan administrasi serta hasil expense, total general and administrative expense
sewa adalah sebagai berikut: and rental revenues are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ % Rp Juta/ %
Rp Million Rp Million
Pendapatan bunga 88.194 0,618 77.439 0,579 Interest income
Beban bunga 7.486 0,139 8.495 0,215 Interest expense
Beban sewa 20.549 0,966 18.690 0,904 Rental expense
Hasil sewa 338 5,174 2.231 25,295 Rental revenues
Persentase fasilitas kredit yang belum digunakan The percentage of unused loan facilities from
kepada pihak yang berelasi terhadap jumlah related parties to total commitment liabilities are as
liabilitas komitmen adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rp Juta/ % Rp Juta/ %
Rp Million Rp Million
Fasilitas kredit yang belum digunakan 259.904 0,648 825.665 2,081 Interest income
49. TRANSAKSI PEMBELIAN DAN PENJUALAN 49. SPOT TRANSACTIONS
TUNAI VALUTA ASING
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah As of December 31, 2023 and 2022, the notional
nosional pembelian dan penjualan tunai valuta asing amount outstanding of unsettled spot exchange
yang belum diselesaikan terdiri atas: contracts are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pembelian tunai valuta asing Unsettled spot purchase transactions
Dollar Amerika Serikat 1.139.378 669.403 United States Dollar
Euro - 43.112 Euro
Jumlah 1.139.378 712.515 Total
Penjualan tunai valuta asing Unsettled spot sale transactions
Dollar Amerika Serikat 538.895 447.893 United States Dollar
50. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 50. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
Transaksi komitmen dan kontinjensi dalam kegiatan Commitment and contingency transactions in the
usaha Grup yang mempunyai risiko kredit adalah business activities of Group has credit risk as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Komitmen Commitments
Liabilitas Komitmen Commitment Liabilities
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 37.861.547 37.997.926 Unused facilities
L/C yang irrevocable dan masih Outstanding irrevocable
berjalan dalam rangka Letters of Credit (L/C) for
ekspor dan impor 1.415.309 1.672.645 export and import
Jumlah Liabilitas Komitmen 39.276.856 39.670.571 Total Commitment Liabilities
- 165 -
PaninBank 2023 Annual Report 839
Page 842
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Kontinjensi Contingencies
Tagihan Kontinjensi Contingent Receivables
Pendapatan bunga dalam penyelesaian 282.989 636.035 Past due interest revenues
Liabilitas Kontinjensi Contingent Liabilities
Bank Garansi 1.387.672 1.715.621 Bank Guarantee
Jumlah Liabilitas Kontinjensi - Bersih 1.104.683 1.079.586 Total Contingent Liabilities - Net
Lainnya Others
Kredit hapus buku (Catatan 12) 11.442.161 11.962.820 Loans written off (Note 12)
a. Berikut adalah perubahan nilai tercatat atas a. The following shows the changes in the
komitmen dan kontinjensi dengan klasifikasi carrying amount of commitments and
biaya perolehan diamortisasi berdasarkan contingencies based on amortized cost
stage untuk tahun yang berakhir 31 Desember classification on a stage basis for the year
2023 dan 2022: ended December 31, 2023 and 2022:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 38.683.398 4.277 964 2.697.553 41.386.192 Balance at the beginning of the year
Pengalihan ke: Transfer to :
- Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan - 12-Months Expected Credit Losses
(stage 1) 863 (628) (235) - - (stage 1)
- Kerugian kredit ekspektasian sepanjang
umurnya - tidak mengalami penurunan - Lifetime ECL - Not Credit Impaired
nilai (stage 2) (13.071) 13.071 - - - (stage 2)
- Kerugian kredit ekspektasian sepanjang
umurnya - mengalami penurunan nilai - Lifetime ECL - Credit Impaired
(stage 3) (154.624) (249) 154.873 - - (stage 3)
Balance at the beginning of the year after
Total saldo awal setelah pengalihan 38.516.566 16.471 155.602 2.697.553 41.386.192 transfer
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat (3.346.293) (12.054) (16.416) 119.495 (3.255.268) Remeasurement of the carrying value
Komitmen dan kontinjensi baru yang
diterbitkan atau dibeli 9.919.800 12 - 1.125.787 11.045.599 New commitments and contingencies
Komitmen dan kontinjensi yang Commitments and contingencies
dihentikan pengakuannya (6.987.909) (502) (12) (1.523.572) (8.511.995) derecognized
Total penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for
tahun berjalan (414.402) (12.544) (16.428) (278.290) (721.664) the current year
Saldo akhir tahun 38.102.164 3.927 139.174 2.419.263 40.664.528 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 35.440.277 11.242 1.121 1.164.257 36.616.897 Balance at the beginning of the year
Pengalihan ke: Transfer to :
- Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan - 12-Months Expected Credit Losses
(stage 1) 4.740 (4.079) (661) - - (Stage 1)
- Kerugian kredit ekspektasian sepanjang
umurnya - tidak mengalami penurunan - Lifetime ECL - Not Credit Impaired
nilai (stage 2) (307) 307 - - - (Stage 2)
- Kerugian kredit ekspektasian sepanjang
umurnya - mengalami penurunan nilai - Lifetime ECL - Credit Impaired
(stage 3) (2.954) - 2.954 - - (Stage 3)
Balance at the beginning of the year after
Total saldo awal setelah pengalihan 35.441.756 7.470 3.414 1.164.257 36.616.897 transfer
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat 1.186.528 (609) (2.322) 77.363 1.260.960 Remeasurement of the carrying value
Komitmen dan kontinjensi baru yang
diterbitkan atau dibeli 12.287.073 3 14 1.599.593 13.886.683 New commitments and contingencies
Komitmen dan kontinjensi yang Commitments and contingencies
dihentikan pengakuannya (10.231.959) (2.587) (142) (143.660) (10.378.348) derecognized
Total penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for
tahun berjalan 3.241.642 (3.193) (2.450) 1.533.296 4.769.295 the current year
Saldo akhir tahun 38.683.398 4.277 964 2.697.553 41.386.192 Balance at the end of the year
- 166 -
840 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 843
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
b. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai b. Movements of expected credit losses on
komitmen dan kontinjensi: commitments and contingencies:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 70.659 381 246 71.286 Balance at beginning of the year
Pengalihan ke: Transfer to :
- Kerugian kredit ekspektasian - 12-Months Expected Credit Losses
12 bulan (stage 1) 86 (24) (62) - (Stage 1)
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - tidak mengalami - Lifetime ECL - Not Credit Impaired
penurunan nilai (stage 2) (38) 38 - - (Stage 2)
- Kerugian kredit ekspektasian sepanjang
umurnya - mengalami penurunan nilai - Lifetime ECL - Credit Impaired
(stage 3) (39) - 39 - (Stage 3)
Balance at beginning of the year after
Total saldo awal setelah pengalihan 70.668 395 223 71.286 transfer
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat (5.518) (48) 1.176 (4.390) Remeasurement of the carrying value
Komitmen dan kontinjensi baru yang
diterbitkan atau dibeli 20.778 9 93 20.880 New commitments and contingencies
Komitmen dan kontinjensi baru yang Commitments and contingencies
dihentikan pengakuannya (12.038) (33) (5) (12.076) derecognized
Total penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for
tahun berjalan *) 3.222 (72) 1.264 4.414 the current year *)
Saldo akhir tahun 73.890 323 1.487 75.700 Balance at the end of the year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 54.234 626 144 55.004 Balance at the beginning of the year
Pengalihan ke: Transfer to :
- Kerugian kredit ekspektasian - 12-Months Expected Credit Losses
12 bulan (stage 1) 119 (119) - - (Stage 1)
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - tidak mengalami - Lifetime ECL - Not Credit Impaired
penurunan nilai (stage 2) (3) 3 - - (Stage 2)
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - mengalami - Lifetime ECL - Credit Impaired
penurunan nilai (stage 3) (4) - 4 - (Stage 3)
Balance at the beginning of the year after
Total saldo awal setelah pengalihan 54.346 510 148 55.004 transfer
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat 11.575 (13) 151 11.713 Remeasurement of the carrying value
Komitmen dan kontinjensi baru yang
diterbitkan atau dibeli 13.442 - 4 13.446 New commitments and contingencies
Komitmen dan kontinjensi yang Commitments and contingencies
dihentikan pengakuannya (8.704) (116) (57) (8.877) derecognized
Total penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for
tahun berjalan *) 16.313 (129) 98 16.282 the current year *)
Saldo akhir tahun 70.659 381 246 71.286 Balance at the end of the year
*) Tidak menerapkan PSAK 71 *) Not Applying PSAK 71
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai komitmen dan kontinjensi adalah impairment losses on commitment and
cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul contigencies is adequate to cover the losses which
akibat tidak tertagihnya komitmen dan kontinjensi. might arise from uncollectible commitments and
contigencies.
- 167 -
PaninBank 2023 Annual Report 841
Page 844
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Bank menghadapi beberapa tuntutan hukum, The Bank is facing various unresolved legal
pengurusan administrasi, dan klaim yang belum actions, administrative proceedings, and claims in
terselesaikan, yang berhubungan dengan kegiatan the ordinary course of its business. It is not possible
usaha Bank. Tidak memungkinkan untuk to predict with certainty whether or not the Bank will
memastikan apakah Bank akan memenangkan ultimately be successful in any of these legal
masalah atau tuntutan hukum tersebut, atau matters or, if not, what the impact might be.
dampaknya jika Bank kalah. Namun demikian, However, the Bank’s management does not expect
manajemen Bank yakin bahwa hasil keputusan that the results in any of these proceedings will
masalah atau tuntutan hukum tersebut tidak akan have a material adverse effect on the Bank’s
membawa dampak yang signifikan pada hasil results of operations, financial position or liquidity.
usaha, posisi keuangan atau likuiditas Bank. Dalam In running its operations, the Bank faced several
menjalankan kegiatan operasionalnya, Bank claims of tax and legal cases as disclosed in
mengalami beberapa tuntutan pajak dan hukum Notes 44 and 58j.
seperti yang diungkapkan dalam Catatan 44 dan 58j.
51. ASET DAN LIABILITAS DALAM VALUTA ASING 51. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN
FOREIGN CURRENCIES
Posisi aset dan liabilitas dalam valuta asing adalah The balance of assets and liabilities denominated
sebagai berikut: in foreign currencies are as follows:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Aset Assets
Kas 62.141 107.940 Cash on hand
Giro pada Bank Indonesia 568.354 643.423 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1.254.955 1.202.612 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 2.672.411 3.482.297 and other banks
Efek-efek 1.519.115 1.987.411 Securities
Kredit 6.421.882 6.577.333 Loans
Tagihan akseptasi 708.382 1.112.800 Acceptances receivable
Aset lain-lain 56.088 54.643 Other assets
Subjumlah 13.263.328 15.168.459 Subtotal
Cadangan kerugian penurunan nilai (240.909) (93.407) Allowance for impairment losses
Jumlah Aset 13.022.419 15.075.052 Total Assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 56.332 43.504 Liabilities payable immediately
Simpanan 12.094.173 13.962.459 Deposits
Simpanan dari bank lain 212 217 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 710.485 1.115.341 Acceptances payable
Liabilitas lain-lain 196.140 188.028 Other liabilities
Jumlah Liabilitas 13.057.342 15.309.549 Total Liabilities
Dana syirkah temporer 787 2.471 Temporary syirkah funds
Jumlah Aset (Liabilitas dan Dana Syirkah Total Net Assets (Liabilities and
Temporer) Bersih (35.710) (236.968) Temporary Syirkah Funds
- 168 -
842 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 845
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Rincian aset dan liabilitas dalam mata uang asing As of December 31, 2022, the details of assets and
pada tanggal 31 Desember 2022 adalah sebagai liabilities denominated in foreign currencies are as
berikut: follows:
Mata Uang Asing/ Ekuivalen dalam Rp/
in Foreign Currencies Equivalent in Rp
Dalam angka penuh/ Rp Juta/
In full amount Rp Million
Aset Assets
Bank Bank
Kas SGD 2.687.910 31.385 Cash
USD 1.997.504 30.756
Giro pada Bank Indonesia USD 36.898.282 568.123 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain Demand deposits with other banks
Pihak berelasi AUD 18.824.828 198.052 Related parties
NZD 2.361.256 23.059
Pihak ketiga JPY 3.620.755.812 394.228 Third parties
USD 19.853.734 305.688
SGD 7.588.011 88.600
EUR 4.931.254 84.020
CAD 3.798.269 44.172
CNY 20.062.703 43.526
GBP 1.712.190 33.604
AUD 1.906.151 20.054
HKD 7.838.139 15.447
CHF 246.212 4.505
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain USD 75.000.000 1.154.775 and other banks
AUD 75.000.000 789.058
SGD 41.000.000 478.730
EUR 7.000.000 119.268
GBP 4.000.000 78.506
CNY 15.000.000 32.543
NZD 2.000.000 19.531
Efek-efek USD 87.620.035 1.349.086 Securities
EUR 9.979.231 170.029
Kredit USD 414.435.926 6.381.070 Loans
SGD 3.495.307 40.812
Tagihan akseptasi USD 34.503.455 531.250 Acceptances receivable
JPY 1.110.847.031 120.949
EUR 2.853.420 48.617
CNY 3.487.666 7.566
Aset lain-lain USD 3.296.264 50.753 Other assets
EUR 145.650 2.482
AUD 130.403 1.372
SGD 96.335 1.125
Lainnya/others 356
Sub jumlah - Bank 13.263.097 Sub total - Bank
Entitas anak Subsidiaries
Giro pada Bank Indonesia USD 14.980 231 Demand deposits with Bank Indonesia
Sub jumlah - Entitas anak 231 Sub total - Subsidiaries
Cadangan kerugian penurunan nilai USD (15.500.327) (238.659) Allowance for impairment losses
JPY (11.747.528) (1.279)
Lainnya/Others (971)
Sub jumlah - cadangan kerugian Sub total - allowance for impairment
penurunan nilai (240.909) losses
Jumlah Aset 13.022.419 Total Assets
- 169 -
PaninBank 2023 Annual Report 843
Page 846
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mata Uang Asing/ Ekuivalen dalam Rp/
in Foreign Currencies Equivalent in Rp
Dalam angka penuh/ Rp Juta/
In full amount Rp Million
Liabilitas Liabilities
Bank Bank
Liabilitas segera USD 1.697.442 26.136 Liabilities payable immediately
CNY 6.641.893 14.410
SGD 523.254 6.110
JPY 40.554.209 4.416
EUR 155.175 2.644
Lainnya/others 2.616
Simpanan Deposits
Pihak berelasi USD 32.300.428 497.330 Related parties
AUD 1.873.999 19.716
SGD 746.210 8.713
GBP 131.087 2.573
Lainnya/others 298
Pihak ketiga USD 582.729.537 8.972.287 Third parties
AUD 93.794.204 986.787
SGD 53.172.920 620.865
EUR 21.171.830 360.732
JPY 3.241.375.366 352.921
GBP 5.609.802 110.101
CNY 26.350.367 57.167
CAD 3.760.157 43.729
NZD 4.306.657 42.057
HKD 5.845.486 11.520
CHF 234.844 4.297
Simpanan dari bank lain USD 13.780 212 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi USD 34.550.833 531.979 Acceptances payable
JPY 1.118.921.073 121.828
EUR 2.882.400 49.111
CNY 3.488.127 7.567
Liabilitas lain-lain USD 9.988.443 153.792 Other liabilities
JPY 311.677.669 33.935
EUR 448.707 7.645
Lainnya/others 525
Sub jumlah - Bank 13.054.019 Sub total - Bank
Entitas Anak Subsidiaries
Simpanan USD 200.017 3.080 Deposits
Liabilitas lain-lain USD 15.799 243 Other liabilities
Sub jumlah - Entitas Anak 3.323 Sub total - Subsidiaries
Jumlah Liabilitas 13.057.342 Total Liabilities
Entitas Anak Subsidiaries
Dana syirkah temporer USD 51.143 787 Temporary syirkah funds
Jumlah Aset (Liabilitas dan Dana Total Net Assets (Liabilities and
Syirkah Temporer) Bersih (35.710) Temporary Syirkah Funds)
Bank senantiasa menyiapkan beberapa perangkat The Bank implements certain measures in
dalam pengelolaan risiko mata uang asing, sebagai managing the foreign exchange risk as follows:
berikut:
– Membatasi rasio posisi devisa neto baik limit – Set up a limit for net open position ratio, both
intraday maupun limit overnight. intraday and overnight.
– Menetapkan limit bagi risk taking unit, berupa – Set up a limit for risk taking unit, in the form of
limit kerugian, limit counterparty dan limit terkait loss limit, counterparty limit, and other related
lainnya. limits.
- 170 -
844 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 847
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Kurs yang digunakan oleh Bank untuk menjabarkan The foreign exchange rates used by the Bank to
aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing translate the monetary assets and liabilities
adalah kurs yang ditetapkan oleh Bank Indonesia, denominated in foreign currencies are exchange
yaitu kurs Reuters pada pukul 16.00 WIB dengan rate determined by Bank Indonesia, which is the
rincian sebagai berikut: Reuters spot rate at 4:00 PM Western Indonesian
Time as follows:
31 Desember/December 31,
Valuta asing 2023 2022 Foreign currencies
Rp Rp
1 Poundsterling Inggris 19.626,56 18.786,09 1 Great Britain Poundsterling
1 Franc Swiss 18.299,27 16.827,00 1 Swiss Franc
1 Euro 17.038,32 16.581,72 1 Euro
1 Dollar Amerika Serikat 15.397,00 15.567,50 1 United States Dollar
1 Dollar Singapura 11.676,34 11.592,88 1 Singapore Dollar
1 Dollar Kanada 11.629,59 11.486,39 1 Canadian Dollar
1 Dollar Australia 10.520,77 10.557,88 1 Australian Dollar
1 Dollar Selandia Baru 9.765,55 9.851,12 1 New Zealand Dollar
1 Ringgit Malaysia 3.355,20 3.533,66 1 Malaysian Ringgit
1 Yuan China 2.169,50 2.234,50 1 Chinese Yuan
1 Dollar Hongkong 1.970,73 1.996,55 1 Hongkong Dollar
1 Yen Jepang 108,88 117,81 1 Japanese Yen
52. INFORMASI SEGMEN 52. OPERATING SEGMENTS
Grup melaporkan segmen-segmen sesuai kegiatan The Group’s reportable segments based on the
usaha berikut: following business segment:
1. Perbankan 1. Banking
2. Perusahaan Pembiayaan 2. Multi-finance
Sektor perbankan termasuk di dalamnya bank Banking sector includes conventional commercial
umum konvensional dan bank umum syariah yang bank and sharia commercial bank which is
dianggap sebagai segmen operasi yang sama oleh considered as identical operating segment by the
pengambil keputusan operasional. Untuk tujuan chief operating decision maker. For financial
penyajian laporan keuangan, segmen-segmen statements presentation purposes, these individual
operasi tersebut telah digabungkan ke dalam satu operating segments have been aggregated into a
segmen operasi tunggal dengan single operating segment taking into account the
mempertimbangkan industri yang sama dan sifat similar industry and nature of service provided.
dari jasa yang diberikan adalah sama.
Berikut ini adalah informasi segmen berdasarkan The business segment information is as follows:
segmen usaha:
2023
Bank/ Pembiayaan/ Eliminasi/ Jumlah/
Banking Financing Elimination Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan bunga 13.365.274 1.295.337 (72.230) 14.588.381 Interest revenues
Beban bunga 5.208.077 244.185 (70.357) 5.381.905 Interest expense
Pendapatan (beban) lainnya 1.677.171 995.717 (220) 2.672.668 Other revenues (expenses)
Jumlah 9.834.368 2.046.869 (2.093) 11.879.144 Total
- 171 -
PaninBank 2023 Annual Report 845
Page 848
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2023
Bank/ Pembiayaan/ Eliminasi/ Jumlah/
Banking Financing Elimination Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
HASIL INCOME
Bagian laba bersih entitas Share in net income of
asosiasi 53.149 - - 53.149 associates
Hasil dari operasi 2.730.389 948.959 - 3.679.348 Income from operations
Laba sebelum beban pajak 2.745.007 1.030.719 - 3.775.726 Income before tax expense
Laba bersih 3.005.536 Net income
Penghasilan komprehensif lain (215.835) Other comprehensive income
Jumlah laba komprehensif 2.789.701 Total comprehensive income
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET ASSETS
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - bersih 6.035.648 - - 6.035.648 and other banks - net
Efek-efek - bersih 39.010.634 - - 39.010.634 Securities - net
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
dijual kembali - bersih 4.826.791 - - 4.826.791 agreements to resell - net
Kredit - bersih 132.702.645 - (1.204.372) 131.498.273 Loans - net
Piutang jual dan sewa-balik - bersih - 33.148 - 33.148 Sale and lease-back receivables - net
Tagihan anjak piutang - bersih - 44.049 - 44.049 Factoring receivables - net
Piutang sewa pembiayaan - bersih - 528.480 - 528.480 Finance lease receivables - net
Piutang pembiayaan konsumen - bersih - 8.429.005 - 8.429.005 Consumer financing receivables - net
Premises and equipment and
Aset tetap dan aset hak guna - bersih 9.782.927 219.217 - 10.002.144 right-of-use assets - net
Aset lainnya - bersih 20.982.839 640.822 (21.783) 21.601.878 Other assets - net
Jumlah Aset 213.341.484 9.894.721 (1.226.155) 222.010.050 Total Assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 135.103.976 - (14.495) 135.089.481 Deposits
Simpanan dari bank lain 2.424.659 - (3.931) 2.420.728 Deposits from other banks
Efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 9.761.945 - - 9.761.945 agreement to repurchase
Pinjaman yang diterima - 4.007.721 (1.204.348) 2.803.373 Borrowings
Liabilitas lainnya 4.001.257 376.356 (3.381) 4.374.232 Other liabilities
Obligasi subordinasi - bersih 3.699.276 - - 3.699.276 Subordinated bonds - net
Jumlah Liabilitas 154.991.113 4.384.077 (1.226.155) 158.149.035 Total Liabilities
DANA SYIRKAH TEMPORER 10.548.530 - - 10.548.530 TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
Pengeluaran modal 129.876 29.959 - 159.835 Capital expenditures
Penyusutan dan amortisasi 428.103 43.420 - 471.523 Depreciation and amortization
Beban kerugian penurunan nilai 2.326.854 431.052 - 2.757.906 Provision for impairment losses
2022
Bank/ Pembiayaan/ Eliminasi/ Jumlah/
Banking Financing Elimination Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan bunga 12.914.153 1.071.149 (79.092) 13.906.210 Interest revenues
Beban bunga 3.868.340 166.154 (77.034) 3.957.460 Interest expense
Pendapatan (beban) lainnya 1.578.187 433.524 (180) 2.011.531 Other revenues (expenses)
Jumlah 10.624.000 1.338.519 (2.238) 11.960.281 Total
- 172 -
846 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 849
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Bank/ Pembiayaan/ Eliminasi/ Jumlah/
Banking Financing Elimination Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
HASIL INCOME
Bagian laba bersih entitas Share in net income of
asosiasi 87.579 - - 87.579 associates
Hasil dari operasi 3.765.215 307.485 - 4.072.700 Income from operations
Laba sebelum beban pajak 3.693.156 395.504 (767) 4.087.893 Income before tax expense
Laba bersih 3.273.532 Net income
Penghasilan komprehensif lain (810.867) Other comprehensive income
Jumlah laba komprehensif 2.464.626 Total comprehensive income
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET ASSETS
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - bersih 7.590.503 - (400.000) 7.190.503 and other banks - net
Efek-efek - bersih 33.398.418 - - 33.398.418 Securities - net
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
dijual kembali - bersih 10.642.145 - - 10.642.145 agreements to resell - net
Kredit - bersih 124.031.425 - (761.843) 123.269.582 Loans - net
Piutang jual dan sewa-balik - bersih - 55.187 - 55.187 Sale and lease-back receivables - net
Piutang sewa pembiayaan - bersih - 272.141 - 272.141 Finance lease receivables - net
Piutang pembiayaan konsumen - bersih - 6.795.450 - 6.795.450 Consumer financing receivables - net
Premises and equipment and right-of-use
Aset tetap dan aset hak guna - bersih 9.947.487 229.408 - 10.176.895 assets - net
Aset lainnya - bersih 19.970.269 684.837 (24.948) 20.630.158 Other assets - net
Jumlah Aset 205.580.247 8.037.023 (1.186.791) 212.430.479 Total Assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 132.700.662 - (17.187) 132.683.475 Deposits
Simpanan dari bank lain 2.553.970 - (5.867) 2.548.103 Deposits from other banks
Efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 2.408.299 - - 2.408.299 agreement to repurchase
Surat berharga yang
diterbitkan - bersih 3.999.020 - - 3.999.020 Securities issued - net
Pinjaman yang diterima 435.531 2.470.507 (761.843) 2.144.195 Borrowings
Liabilitas lainnya 3.800.754 467.222 (1.894) 4.266.082 Other liabilities
Obligasi subordinasi - bersih 3.795.470 - - 3.795.470 Subordinated bonds - net
Jumlah Liabilitas 149.693.706 2.937.729 (786.791) 151.844.644 Total Liabilities
DANA SYIRKAH TEMPORER 10.271.143 - (400.000) 9.871.143 TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
Pengeluaran modal 187.905 28.137 - 216.042 Capital expenditures
Penyusutan dan amortisasi 595.287 42.211 - 637.498 Depreciation and amortization
Beban kerugian penurunan nilai 2.399.967 390.586 - 2.790.553 Provision for impairment losses
Informasi Wilayah Geografis Geographical Information
Operasional utama Grup di wilayah Indonesia yang The principal operations of the Group in Indonesia
memiliki risiko dan imbalan relatif sama. Bank hanya have risks and returns which are relatively similar.
memiliki kantor perwakilan di Singapura, yang The Bank owns a representative office in
kegiatan operasionalnya tidak signifikan. Singapor`e whose operations are insignificant.
53. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP 53. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS
KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM OF PRIVATE BANKS
Berdasarkan Salinan Peraturan Lembaga Penjamin Based on “Lembaga Penjamin Simpanan” Regulation
Simpanan No. 1/PLPS/2005 pada tanggal No. 1/PLPS/2005 dated September 26, 2005
26 September 2005 tentang Program Penjaminan regarding Deposit Guarantee Program, as
Simpanan yang telah disempurnakan dengan enhanced by LPS regulation No. 1/LPS/2006 dated
peraturan LPS No. 1/PLPS/2006 tanggal 9 Maret March 9, 2006 that stated, since
2006 yang menyatakan bahwa sejak tanggal September 22, 2005, the “Lembaga Penjamin
22 September 2005, Lembaga Penjamin Simpanan Simpanan” will guarantee bank deposits including
menjamin simpanan yang meliputi giro, deposito demand deposits, time deposits, certificate of
berjangka, sertifikat deposito, tabungan, dan atau deposits, savings deposit, and other forms of
bentuk lain yang dipersamakan dengan itu yang deposits, including deposits from other banks.
merupakan simpanan yang berasal dari masyarakat
termasuk yang berasal dari bank lain.
- 173 -
PaninBank 2023 Annual Report 847
Page 850
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik In accordance with Government Regulation No. 66
Indonesia No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober year 2008 dated October 13, 2008, starting
2008, yang menyatakan bahwa sejak tanggal October 13, 2008, the “Lembaga Penjamin
13 Oktober 2008 besaran nilai simpanan yang Simpanan” guarantee deposits for each customer
dijamin Lembaga Penjamin Simpanan untuk setiap in a bank which was previously set at a maximum
nasabah pada satu bank yang semula maksimal of Rp 100 million was changed to maximum of
Rp 100 juta diubah menjadi maksimal Rp 2.000 juta. Rp 2,000 million.
Beban premi penjaminan simpanan yang dibayar The Deposit insurance premium paid up to
sampai dengan 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 amounted to
masing-masing sebesar Rp 284.780 juta dan Rp 284,780 million and Rp 272,815 million,
Rp 272.815 juta. respectively.
54. KLASIFIKASI DAN NILAI WAJAR ATAS ASET 54. CLASIFICATION AND FAIR VALUE OF ASSETS
DAN LIABILITAS AND LIABILITIES
Selain daripada yang disebutkan dalam tabel Except as detailed in the following table, the
dibawah ini, manajemen menilai bahwa nilai tercatat management considers that the gross carrying
bruto dari aset dan liabilitas keuangan adalah hampir amount of financial assets and liabilities
sama dengan nilai wajarnya. approximate their fair values.
2023 2022
Nilai tercatat Nilai tercatat
bruto/ bruto/
Catatan/ Gross carrying Nilai wajar/ Gross carrying Nilai wajar/
Notes amount Fair value amount Fair value
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset keuangan Financial assets
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek-efek 9 7.030.980 7.556.384 5.042.782 5.398.272 Securities
Kredit 12 128.195.988 128.195.988 119.640.840 119.640.840 Loans
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
dijual kembali 11 4.827.120 5.113.375 10.642.145 11.253.285 agreement to resell
Piutang jual dan sewa- balik 15 93.334 98.107 78.778 75.976 Sales and lease- back receivables
Piutang sewa pembiayaan 13 529.433 529.767 281.868 281.912 Finance lease receivables
Piutang pembiayaan konsumen 14 8.614.493 8.630.639 6.914.427 7.038.603 Consumer financing receivables
Tagihan anjak piutang 13 75.000 73.967 100.000 98.614 Factoring receivables
Piutang lain-lain 20 391.544 391.544 375.037 375.037 Other receivables
Jumlah Aset Keuangan 149.757.892 150.589.771 143.075.877 144.162.539 Total Financial Assets
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Surat berharga yang diterbitkan 24 - - 3.999.020 4.019.199 Securities issued
Pinjaman yang diterima 25 2.803.373 2.459.599 2.144.195 2.689.650 Borrowings
Obligasi subordinasi 28 3.699.276 3.741.140 3.795.470 3.939.427 Subordinated bonds
Efek yang dijual dengan janji dibeli Securities sold with agreement to
kembali 23 9.761.945 10.239.610 2.408.299 2.537.262 repurchase
Jumlah Liabilitas Keuangan 16.264.594 16.440.349 12.346.984 13.185.538 Total Financial Liabilities
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk Valuation techniques and assumptions applied for
tujuan pengukuran nilai wajar the purposes of measuring fair value
Nilai wajar aset keuangan dan non-keuangan dan The fair value of financial and non-financial assets
liabilitas keuangan ditentukan sebagai berikut: and financial liabilities are determined as follows:
· Manajemen menganggap bahwa nilai tercatat · Management considers that the carrying
kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank amount of cash, demand deposits with Bank
lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank Indonesia, demand deposits with other banks,
lain, pendapatan yang masih akan diterima, placements with Bank Indonesia and other
simpanan, simpanan dari bank lain, efek yang banks, income receivables, deposits, deposits
dijual dengan janji dibeli kembali, bunga yang from other banks, securities sold with
masih harus dibayar, setoran jaminan dan agreements to repurchase, accrued interest,
liabilitas keuangan lainnya dengan suku bunga margin deposits and other financial instruments
tetap yang diakui dalam laporan keuangan with fixed interest recognized in the
konsolidasian mendekati nilai wajarnya karena consolidated financial statements approximate
jatuh tempo dalam jangka pendek atau yang their fair values either because of their short-
memiliki tingkat suku bunga pasar. term maturities or they carry market rates of
interest.
- 174 -
848 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 851
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
· Nilai wajar efek-efek dan penyertaan saham · Fair value of securities and investments in
dengan syarat dan kondisi standar dan shares of stocks with standard terms and
diperdagangkan di pasar aktif, surat berharga conditions and traded on active markets,
yang diterbitkan dan obligasi subordinasi securities issued and subordinated bonds are
ditentukan dengan mengacu pada kuotasi harga determined with reference to quoted market
pasar. prices.
· Nilai wajar tagihan dan liabilitas derivatif diukur · Fair value of derivative receivables and
dengan menggunakan kurs kuotasi dan kurva payables are measured using quoted forward
yield yang berasal dari suku bunga kuotasi exchange rates and yield curves derived from
mencocokkan jatuh tempo kontrak. quoted interest rates matching maturities of the
contracts.
· Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas · Fair value of other financial assets and financial
keuangan lainnya (tidak termasuk yang liabilities (excluding those described above) are
dijelaskan di atas) ditentukan sesuai dengan determined in accordance with generally
model penentuan harga yang berlaku umum accepted pricing models on discounted cash
berdasarkan analisis discounted cash flow flow analysis using prices from observable
menggunakan harga dari transaksi pasar yang current market transactions and dealer quotes
dapat diamati saat ini dan kutipan dealer untuk for similar instruments.
instrumen sejenis.
· Nilai wajar aset tetap dan aset hak guna · Fair value of premises and equipment and right-
ditentukan antara lain dengan menggunakan of-use assets were determined based on
pendekatan pasar yang mempertimbangkan market approach that consider current market
harga yang baru terjadi di pasar dari transaksi value from identical or comparable assets
aset yang identik atau sebanding, pendekatan transaction, income approach that consider the
pendapatan yang mempertimbangkan value of income that generates by the assets
pendapatan yang akan dihasilkan aset selama during its useful life and calculating the value
masa manfaatnya dan menghitung nilai melalui through capitalization. Capitalization is
proses kapitalisasi. Kapitalisasi merupakan conversion process from revenue into equity
konversi pendapatan menjadi sejumlah modal through appropriate discount rate, also cost
dengan menggunakan tingkat diskonto yang approach that based on cost principal that will
sesuai, serta pendekatan biaya yang be paid by the buyer in the market for the assets
berdasarkan prinsip harga yang akan dibayarkan that valued less than its cost to buy or to build
pembeli di pasar untuk aset yang akan dinilai, the comparable assets, except for unfair timing
tidak lebih dari biaya untuk membeli atau factor, inconvenience, risk or other factors.
membangun untuk aset yang setara, kecuali ada
faktor waktu yang tidak wajar, ketidaknyamanan,
risiko atau faktor lainnya.
Tabel berikut ini memberikan analisis dari nilai wajar The following table provides an analysis of fair
aset dan liabilitas yang dikelompokkan ke level 1 value of assets and liabilities, grouped into levels 1
sampai 3 didasarkan pada sejauh mana nilai wajar to 3 based on the degree to which the fair value is
diamati. observable.
2023
Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset diukur pada nilai wajar Assets measured at fair value
Aset keuangan Financial asset
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Efek- efek 23.948.044 - - 23.948.044 Securities
Penyertaan dalam bentuk saham 112.520 - 17.443 129.963 Investments in share of stock
24.060.564 - 17.443 24.078.007
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
laba rugi profit and loss
Efek- efek 8.031.649 - - 8.031.649 Securities
Tagihan derivatif - 20.437 - 20.437 Derivative receivables
8.031.649 20.437 - 8.052.086
Aset non keuangan Non-financial asset
Premises and equipment and right-of-use
Aset tetap dan aset hak guna - bersih assets - net
Tanah - 5.769.774 - 5.769.774 Land
Bangunan - 3.233.073 - 3.233.073 Buildings
Kendaraan dan inventaris kantor - 847.085 - 847.085 Motor vehicles and furniture and fixtures
Aset tetap yang akan digunakan - 30.049 - 30.049 Unused premises and equipments
Aset hak guna - 122.163 - 122.163 Riight-of-use assets
- 10.002.144 - 10.002.144
- 175 -
PaninBank 2023 Annual Report 849
Page 852
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2023
Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset yang nilai wajarnya diungkapkan Assets for which fair values are disclosed
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Penyertaan dalam bentuk saham 459.801 - - 459.801 Investment on share of stock
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek- efek 7.556.384 - - 7.556.384 Securities
Kredit - - 128.195.988 128.195.988 Loans
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with agreement
dijual kembali 5.113.375 - - 5.113.375 to resell
Piutang sewa pembiayaan - - 529.767 529.767 Finance lease receivables
Piutang pembiayaan konsumen - - 8.630.639 8.630.639 Consumer financing receivables
Piutang jual dan sewa- balik - - 98.107 98.107 Sales and lease- back receivables
Tagihan anjak piutang - - 73.967 73.967 Factoring receivables
Piutang lain-lain - - 391.544 391.544 Other receivables
12.669.759 - 137.920.012 150.589.771
Jumlah Aset 45.221.773 10.022.581 137.937.455 193.181.809 Total Assets
Liabilitas diukur pada nilai wajar Liabilities measured at fair value
melalui laba rugi through profit and loss
Liabilitas derivatif - 16.432 - 16.432 Derivative payables
Liabilitas yang nilai wajarnya diungkapkan Liabilities of which fair values are disclosed
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek yang dijual dengan janji Securities sold with agreement
dibeli kembali 10.239.610 - - 10.239.610 to repurchase
Pinjaman yang diterima - - 2.459.599 2.459.599 Borrowings
Obligasi subordinasi 3.741.140 - - 3.741.140 Subordinated bonds
13.980.750 - 2.459.599 16.440.349
Jumlah Liabilitas 13.980.750 16.432 2.459.599 16.456.781 Total Liabilities
2022
Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset diukur pada nilai wajar Assets measured at fair value
Aset keuangan Financial asset
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Efek- efek 25.012.748 - - 25.012.748 Securities
Penyertaan dalam bentuk saham 139.680 - 17.995 157.675 Investments in share of stock
25.152.428 - 17.995 25.170.423
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
laba rugi profit and loss
Efek- efek 3.342.941 - - 3.342.941 Securities
Tagihan derivatif - 29.385 - 29.385 Derivative receivables
3.342.941 29.385 - 3.372.326
Aset non-keuangan Non-financial asset
Premises and equipment and right-of-use
Aset tetap dan aset hak-guna - bersih assets - net
Tanah - 5.764.479 - 5.764.479 Land
Bangunan - 3.354.114 - 3.354.114 Buildings
Kendaraan dan inventaris kantor - 877.810 - 877.810 Motor vehicles and furniture and fixtures
Aset tetap yang akan digunakan - 33.587 - 33.587 Unused premises and equipments
Aset hak-guna - 146.946 - 146.946 Right-of-use assets
- 10.176.936 - 10.176.936
- 176 -
850 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 853
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset yang nilai wajarnya diungkapkan Assets for which fair values are disclosed
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Penyertaan dalam bentuk saham 547.721 - - 547.721 Investment on share of stock
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek- efek 5.398.272 - - 5.398.272 Securities
Kredit - - 119.640.840 119.640.840 Loans
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with agreement
dijual kembali 11.253.285 - - 11.253.285 to resell
Piutang sewa pembiayaan - - 281.912 281.912 Finance lease receivables
Piutang pembiayaan konsumen - - 7.038.603 7.038.603 Consumer financing receivables
Piutang jual dan sewa- balik - - 75.976 75.976 Sales and lease- back receivables
Tagihan anjak piutang - - 98.614 98.614 Factoring receivables
Piutang lain-lain - - 375.037 375.037 Other receivables
16.651.557 - 127.510.982 144.162.539
Jumlah Aset 45.694.647 10.206.321 127.528.977 183.429.945 Total Assets
Liabilitas diukur pada nilai wajar Liabilities measured at fair value
melalui laba rugi through profit and loss
Liabilitas derivatif - 29.561 - 29.561 Derivative payables
Liabilitas yang nilai wajarnya diungkapkan Liabilities of which fair values are disclosed
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek yang dijual dengan janji Securities sold with agreement
dibeli kembali 2.537.262 - - 2.537.262 to repurchase
Surat berharga yang diterbitkan 4.019.199 - - 4.019.199 Securities issued
Pinjaman yang diterima - - 2.689.650 2.689.650 Borrowings
Obligasi subordinasi 3.939.427 - - 3.939.427 Subordinated bonds
10.495.888 - 2.689.650 13.185.538
Jumlah Liabilitas 10.495.888 29.561 2.689.650 13.215.099 Total Liabilities
Pada tahun 2023 dan 2022, tidak terdapat In 2023 and 2022, there were no transfer between
perpindahan metode pengukuran nilai wajar dari level 1 to level 2, and vice versa.
level 1 menjadi level 2, dan sebaliknya.
55. INFORMASI LAINNYA 55. OTHER INFORMATION
a. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum a. Capital Adequacy Ratio
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum pada Capital Adequacy Ratio (CAR) on
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 dihitung December 31, 2023 and 2022 is calculated
berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan based on Financial Services Authority
(POJK) No. 11/POJK.03/2016 tanggal Regulation (POJK) No. 11/POJK.03/2016
2 Februari 2016 dan perubahannya POJK dated February 2, 2016 and its amendment
No. 27 tahun 2022 tanggal 28 Desember 2022, No. 27 dated December 28, 2022 regarding
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Concerning Capital Adequacy Ratio of
Bank Umum dimana bank wajib membentuk Commercial Bank where as is mandatory for
Capital Conservation Buffer secara bertahap the bank to establish Capital Conservation
mulai 1 Januari 2016 sampai dengan Buffer gradually starting from January 1, 2016
1 Januari 2019. Pada tanggal 31 Desember 2023 until January 1, 2019. On December 31, 2023
dan 2022, Capital Conservation Buffer yang and 2022, Capital Conservation Buffer which
wajib dibentuk oleh Bank masing-masing adalah should be established by the Bank amounted to
sebesar 2,500% dari ATMR. 2.500% respectively from Risk Weighted
Assets.
- 177 -
PaninBank 2023 Annual Report 851
Page 854
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Berdasarkan profil risiko Bank pada tanggal Based on the Bank’ risk profile, which is level
31 Desember 2023 dan 2022, yaitu masing- 2 (two) respectively as of December 31, 2023
masing peringkat 2 (dua), maka KPMM minimum and 2022, therefore minimum CAR is set to 9%
ditetapkan masing-masing sebesar 9% sampai to less than 10% as of December 31, 2023 and
dengan kurang dari 10% pada 31 Desember December 31, 2022.
2023 dan 31 Desember 2022.
Rasio kewajiban penyediaan modal Bank The Bank’s capital adequacy ratio with
dengan memperhatikan risiko kredit, risiko consideration for credit, operational and market
operasional dan risiko pasar pada tanggal risks as of December 31, 2023 and 2022, are
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing as follows:
dihitung sebagai berikut:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Konsolidasian Consolidated
Modal Inti (Tier 1) Core Capital (Tier 1)
Modal Inti Utama (CET 1) 47.287.667 45.370.359 Prime Core Capital (CET 1)
Modal Pelengkap (Tier 2) 1.948.888 2.371.772 Supplementary Capital (Tier 2)
Total Modal 49.236.555 47.742.131 Total Capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Risk Weighted Assets
ATMR untuk risiko kredit *) 139.667.479 146.316.529 for credit risk *)
ATMR untuk risiko pasar **) 3.349.635 1.976.716 for market risk **)
ATMR untuk risiko operasional ***) 8.949.435 10.489.207 for operational risk ***)
Total ATMR 151.966.549 158.782.452 Total risk weighted assets
Rasio KPMM CAR Ratio
Rasio CET 1 31,12% 28,57% Ratio CET 1
Rasio Tier 1 31,12% 28,57% Ratio Tier 1
Rasio Tier 2 1,28% 1,49% Ratio Tier 2
Rasio Total 32,40% 30,07% Total Ratio
Rasio KPMM berdasarkan profil risiko 9,70% 9,55% CAR ratio based on risk profile
Rasio Minimum Tier 1 6,00% 6,00% Minimum Ratio Tier 1
Rasio Minimum CET 1 4,50% 4,50% Minimum Ratio CET 1
KPMM minimum berdasarkan profil risiko 9,00% - 10,00% 9,00% - 10,00% Minimum CAR based on profile
CET 1 untuk Buffer 22,70% 20,52% CET 1 for Buffer
Persentase Buffer yang wajib The percentage of the Buffer that
dipenuhi oleh Bank must be fulfilled by the Bank
Capital Conservation Buffer 2,500% 2,500% Capital Conservation Buffer
Countercyclical Buffer 0,000% 0,000% Countercyclical Buffer
Capital Surcharge untuk Bank Sistemik 1,000% 1,000% Capital Surcharge for Systemic Bank
Bank Bank
Modal Inti (Tier 1) Core Capital (Tier 1)
Modal Inti Utama (CET 1) 41.784.263 40.181.986 Prime Core Capital (CET 1)
Modal Pelengkap (Tier 2) 1.761.068 2.203.719 Supplementary Capital (Tier 2)
Total Modal 43.545.331 42.385.705 Total Capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Risk Weighted Assets
ATMR untuk risiko kredit *) 120.669.494 130.625.091 for credit risk *)
ATMR untuk risiko pasar **) 3.353.746 1.982.725 for market risk **)
ATMR untuk risiko operasional ***) 8.016.975 9.589.659 for operational risk ***)
Total ATMR 132.040.215 142.197.475 Total risk weighted assets
- 178 -
852 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 855
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rasio CAR CAR Ratio
Rasio CET 1 31,65% 28,26% Ratio CET 1
Rasio Tier 1 31,65% 28,26% Ratio Tier 1
Rasio Tier 2 1,33% 1,55% Ratio Tier 2
Rasio Total 32,98% 29,81% Total Ratio
Rasio KPMM berdasarkan profil resiko 9,74% 9,59% CAR ratio based on risk profile
Rasio Minimum Tier 1 6,00% 6,00% Minimum Ratio Tier 1
Rasio Minimum CET 1 4,50% 4,50% Minimum Ratio CET 1
KPMM minimum berdasarkan profil risiko 9,00% - 10,00% 9,00% - 10,00% Minimum CAR based on profile
CET 1 untuk Buffer 23,24% 20,22% CET 1 for Buffer
Persentase Buffer yang wajib The percentage of the Buffer that
dipenuhi oleh Bank must be fulfilled by the Bank
Capital Conservation Buffer 2,500% 2,500% Capital Conservation Buffer
Countercyclical Buffer 0,000% 0,000% Countercyclical Buffer
Capital Surcharge untuk Bank Sistemik 1,000% 1,000% Capital Surcharge for Systemic Bank
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, On December 31, 2023 and 2022, the Bank has
Bank telah memenuhi rasio sesuai yang complied with required ratio set by Bank
disyaratkan oleh Bank Indonesia untuk rasio Indonesia for capital adequacy ratio.
kecukupan modal.
*) Rasio ATMR untuk risiko kredit dihitung *) Risk weighted assets ratio for credit risk is
berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa calculated based on Surat Edaran
Keuangan No.24/SEOJK.03/2021 tanggal Otoritas Jasa Keuangan
7 Oktober 2021. No.24/SEOJK.03/2021 dated October 7,
2021.
**) Rasio ATMR untuk risiko pasar dihitung **) Risk weighted assets ratio for market risk
berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa is calculated based on Surat Edaran
Keuangan No.38/SEOJK.03/2016 tanggal Otoritas Jasa Keuangan
8 September 2016. No.38/SEOJK.03/2016 dated
September 8, 2016.
***) Rasio ATMR untuk risiko operasional ***) Risk weighted assets ratio for operational
dihitung berdasarkan Surat Edaran Otoritas risk is calculated based on Surat Edaran
Jasa Keuangan No.6/SEOJK.03/2020 Otoritas Jasa Keuangan
tanggal 29 April 2020. No.6/SEOJK.03/2020 dated April 29,
2020.
b. Rasio aset produktif yang diklasifikasikan b. The ratio of classified earning assets to total
terhadap total aset produktif dan non produktif earning assets and non-earning assets as of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 December 31, 2023 and 2022 are 2.95% and
masing-masing sebesar 2,95% dan 2,93%. 2.93%, respectively.
c. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak c. As of December 31, 2023 and 2022, there was
terdapat pelampauan BMPK kepada pihak no excess of Legal Lending Limit (LLL) to both
terkait maupun pihak tidak terkait. related parties and non-related parties.
Perhitungan BMPK disusun berdasarkan LLL calculation is prepared based on regulation
Peraturan OJK No. 38/POJK.03/2019 tentang No. 38/POJK.03/2019 regarding the
Penerapan Manajemen Risiko secara implementation of consolidated risk
Konsolidasi bagi Bank yang Melakukan management to the subsidiaries which are
Pengendalian terhadap Perusahaan Anak dalam controlled by the Bank in the Bank’s LLL
perhitungan BMPK Bank yang mulai berlaku calculation which is effective starting on
tanggal 1 Januari 2020. January 1, 2020.
- 179 -
PaninBank 2023 Annual Report 853
Page 856
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Batas Maksimum Penyediaan Dana diatur The maximum lending limit is as follows:
sebagai berikut:
– Kepada pihak terkait tidak melebihi 10% dari – To related parties not exceed than 10%
modal Bank. from Bank’s capital.
– Kepada satu peminjam yang bukan pihak – To one non-related party debtor not
terkait tidak melebihi 25% dari modal inti exceed than 25% of the Bank’s tier 1
Bank. capital.
– Kepada satu kelompok peminjam yang – To one non-related party group debtors not
bukan pihak terkait tidak melebihi 25% dari exceed than 25% of the Bank’s tier 1
modal inti Bank. capital.
Berikut ini adalah saldo penyediaan dana The following are the balances of amounts with
kepada pihak berelasi per tanggal 31 Desember affiliates as of December 31, 2023 and 2022 in
2023 dan 2022 sesuai dengan ketentuan Bank accordance with the Legal Lending Limit (LLL)
Indonesia, tentang Batas Maksimum Pemberian regulation of Bank Indonesia:
Kredit (BMPK):
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Giro pada bank lain 221.111 139.786 Demand deposits with other banks
Kredit 2.343.570 1.882.578 Loans
Penyertaan dalam bentuk saham 16.500 16.500 Investments in shares of stock
Rekening administratif 107.098 325.019 Administrative accounts
Jumlah 2.688.279 2.363.883 Total
Batas maksimum pemberian kredit kepada pihak Maximum legal lending limit to affiliates as of
berelasi per tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022 amounted to
2022 masing-masing sebesar Rp 4.354.533 juta Rp 4.354.533 million and Rp 4,238,571 million
dan Rp 4.238.571 juta (10% dari modal Bank). (10% of the Bank’s capital), respectively.
56. REKONSILIASI LIABILITAS YANG TIMBUL DARI 56. RECONCILIATION OF LIABILITIES ARISING
AKTIVITAS PENDANAAN FROM FINANCING ACTIVITIES
Tabel dibawah ini menjelaskan perubahan dalam The table below details changes in the Banks’s
liabilitas Bank yang timbul dari aktivitas pendanaan, liabilities arising from financing activities, including
termasuk perubahan yang timbul dari arus kas dan both cash and non-cash changes. Liabilities
perubahan non-kas. Liabilitas yang timbul dari arising from financing activities are those for which
aktivitas pendanaan adalah liabilitas yang arus kas, cash flows were, or future cash flows will be,
atau arus kas masa depannya, diklasifikasikan classified in the Group’s consolidated statement of
dalam laporan arus kas konsolidasian sebagai arus cash flows as cash flows financing activities.
kas dari aktivitas pendanaan.
Perubahan
transaksi
1 Januari/ non-kas/ 31 Desember/
January 1, Arus kas/ Non-cash December 31,
2023 Cash flows changes 2023
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Surat berharga yang
diterbitkan - bersih 3.999.020 (4.000.000) 980 - Securities issued - net
Pinjaman yang diterima -
Pihak ketiga 2.144.195 656.363 2.815 2.803.373 Borrowing - third parties
Obligasi subordinasi - bersih 3.795.470 (100.000) 3.806 3.699.276 Subordinated bonds - net
Jumlah 9.938.685 (3.443.637) 7.601 6.502.649 Total
- 180 -
854 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 857
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Perubahan
transaksi
1 Januari/ non-kas/ 31 Desember/
January 1, Arus kas/ Non-cash December 31,
2022 Cash flows changes 2022
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Surat berharga yang
diterbitkan - bersih 3.994.226 - 4.794 3.999.020 Securities issued - net
Pinjaman yang diterima -
Pihak ketiga 1.286.050 858.145 - 2.144.195 Borrowing - third parties
Obligasi subordinasi - bersih 3.791.711 - 3.759 3.795.470 Subordinated bonds - net
Jumlah 9.071.987 858.145 8.553 9.938.685 Total
57. MANAJEMEN RISIKO 57. RISK MANAGEMENT
Organisasi manajemen risiko Bank melibatkan The organization of the Bank’s risk management
pengawasan dari Dewan Komisaris dan Direksi. involves oversight from the Board of
Komite Pemantau Risiko merupakan komite risiko Commissioners and the Board of Directors. The
tertinggi di tingkat Dewan Komisaris yang Risk Oversight Committee is a highest risk
bertanggung jawab untuk memberikan pengawasan committee at the Board of Commissioners’ level
atas pelaksanaan strategi dan kebijakan who are responsible to oversight the
manajemen risiko serta mengevaluasi pelaksanaan implementation of risk management strategies and
tugas Komite Manajemen Risiko dan satuan kerja policies and evaluate implementation of duties of
manajemen risiko Bank dan Entitas Anak. the Risk Management Committee and risk
management working unit in the Bank and
Subsidiaries.
Dewan Komisaris mendelegasikan wewenang The Board of Commissioners delegate authority to
kepada Direksi untuk mengimplementasikan strategi the Board of Directors to implement the risk
manajemen risiko. Komite Manajemen Risiko management strategy. The Risk Management
dibentuk pada tingkat Direksi dan bertanggungjawab Committee is established at the Board of Directors’
untuk memberikan rekomendasi kepada Direktur level and is responsible in providing
Utama dalam mengembangkan strategi dan recommendation to the President Director for
kebijakan manajemen risiko, mengelola risiko developing the risk management strategy and
secara keseluruhan di Bank dan Entitas Anak, serta policy, managing overall risk in the Bank and
perbaikan atas pelaksanaan strategi, kebijakan dan Subsidiaries, and improving the implementation of
evaluasi atas permasalahan risiko yang signifikan. strategies, policies and evaluating significant risk
issues.
Komite Audit Bank memiliki tanggung jawab untuk The Bank’s Audit Committee is responsible for
memantau kepatuhan terhadap kebijakan dan monitoring compliance with risk management
prosedur manajemen risiko dan untuk menelaah policies and procedures and for reviewing the
kecukupan kerangka manajemen risiko yang terkait adequacy of the risk management framework in
dengan risiko-risiko yang dihadapi oleh Bank. Dalam relation to the risks faced by the Bank. In
menjalankan fungsinya ini, Komite Audit dibantu performing the role, the Audit Committee is
oleh Satuan Kerja Audit Internal. assisted by internal audit working unit.
Risiko yang timbul dari instrumen keuangan adalah The risks arising from the financial instruments are
risiko keuangan, termasuk diantaranya adalah risiko financial risks, which include credit and financing
kredit, risiko likuiditas, risiko pasar dan risiko risk, liquidity risk, market risk and operational risk.
operasional.
- 181 -
PaninBank 2023 Annual Report 855
Page 858
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Entitas Anak telah menerapkan manajemen risiko, Subsidiary has implemented risk management,
antara lain dengan membentuk unit risiko pada among others by establishing a risk unit in
Entitas Anak. Manajemen risiko pada Entitas Anak Subsidiary. Risk management in Subsidiary is
secara operasional dilakukan terpisah dari unit operating separately from the business unit and
bisnis dan menjalankan fungsinya secara conducting its function independently. To support
independen. Untuk mendukung penerapan the implementation of risk management, the
manajemen risiko, pada struktur organisasi Entitas Subsidiary has established Audit Committee in its
Anak juga dibentuk Komite Audit yang memiliki organizational structure, which has responsibility to
tanggung jawab untuk memantau Kepatuhan monitor the compliance of risk management
terhadap kebijakan dan prosedur manajemen risiko policies and procedures on a regular basis, and to
secara berkala, dan untuk menelaah kecukupan analyse the adequacy of risk management
kerangka manajemen risiko yang terkait dengan framework which related to the risks faced by the
risiko-risiko yang dihadapi oleh Entitas Anak. Subsidiary.
Disamping itu, Dewan Komisaris dan Direksi pada In addition, the Subsidiary’s Board of
Entitas Anak secara aktif juga melakukan Commissioners and Board of Directors actively
pemantauan, dan evaluasi terhadap pengendalian monitor and evaluate the internal controls, through
internal melalui laporan-laporan untuk digunakan the reports, as a basis in formulating and
sebagai dasar untuk merumuskan dan developing appropriate policies for the Subsidiary.
mengembangkan kebijakan yang tepat pada Entitas
Anak.
Bank selaku Entitas Induk telah menerapkan As The Parent Entity, the Bank has implemented
manajemen risiko konsolidasian sesuai ketentuan consolidated risk management in accordance with
OJK. Penerapan manajemen risiko konsolidasian OJK regulation. The Implementation of
antara lain mencakup laporan perhitungan consolidated risk management among others
Kecukupan Penyediaan Modal Minimum (KPMM) include report of consolidated minimum Capital
konsolidasian, Batas Maksimum Pemberian Kredit Adequacy Ratio (CAR), Legal Lending Limit (LLL),
(BMPK) konsolidasian, laporan Profil Risiko risk profile, Risk-Based Bank Rating and Internal
konsolidasian, Tingkat Kesehatan Bank (Risk- Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP).
Based Bank Rating) konsolidasian dan Internal
Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP)
konsolidasian.
Manajemen Risiko Kredit Credit Risk Management
Risiko kredit adalah risiko kerugian akibat kegagalan Credit risk is the risk due to failure of other parties to
pihak lain dalam memenuhi kewajibannya kepada meet its obligation to the Bank and/or Subsidiaries,
Bank dan/atau Entitas Anak, termasuk risiko kredit including credit risk due to debtor failure, credit
akibat kegagalan debitur, terkonsentrasinya concentration risk, counterparty credit risk,
penyediaan dana (risiko konsentrasi kredit), settlement risk and country risk. Credit risk exposure
kegagalan pihak lawan (counterparty credit risk), at the Bank primarily arises from lending activities as
kegagalan settlement (settlement risk), dan country well as other activities such as trade finance,
risk. Eksposur risiko kredit pada Bank terutama treasury and investment. Credit risk exposure can
muncul dari kegiatan perkreditan maupun aktivitas also increase due to the concentration of credit on
lainnya seperti pembiayaan perdagangan (trade certain debtor, geographic region, products, type of
finance), tresuri dan investasi. Eksposur risiko kredit financing or business field. The objective of credit
juga dapat meningkat karena adanya konsentrasi risk management is to control and manage credit
kredit pada debitur, wilayah geografis, produk, jenis risk exposures within acceptable limits in
pembiayaan atau lapangan usaha tertentu. Tujuan accordance to risk appetite, while optimizing the risk
dari pengelolaan risiko kredit adalah untuk adjusted returns.
mengendalikan dan mengelola eksposur risiko
kredit dalam batasan yang dapat diterima, sekaligus
memaksimalkan risk adjusted return.
Risiko kredit dikelola melalui penetapan Credit risk is managed through established policies
kebijakankebijakan dan proses-proses yang meliputi and processes covering credit acceptance criteria,
kriteria pemberian kredit, origination, persetujuan credit origination, approval, pricing, monitoring,
kredit, penetapan pricing, pemantauan, pengelolaan problem loan management and portfolio
kredit bermasalah dan manajemen portofolio. management.
- 182 -
856 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 859
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Untuk memastikan fungsi Manajemen Risiko To ensure the risk management function operates
berjalan dengan efektif, Bank telah membentuk effectively, the Bank has established Risk
Direktorat Manajemen Risiko yang memiliki peran Management Directorate which has role and
dan tanggung jawab sebagai Satuan Kerja responsibility as the Risk Management Working Unit
Manajemen Risiko (SKMR) yang merupakan unit (SKMR) and as a separate and independent working
kerja yang terpisah dan independen dari risk taking unit from the risk taking unit and internal control
unit dan unit Kerja pengendalian intern. working unit.
Bank juga memantau perkembangan portofolio The Bank also closely monitors the performance of
kredit yang memungkinkan untuk melakukan its loan portfolios,that enable to initiate preventive
tindakan pencegahan secara tepat waktu apabila actions in a timely manner when deterioration is
terjadi penurunan kualitas kredit. observed in credit quality.
a. Pengukuran Risiko Kredit a. Credit Risk Measurement
Klasifikasi Aset Keuangan Classification of Financial Assets
Klasifikasi aset keuangan dilakukan berdasarkan The classification of financial assets is based on
model bisnis Bank dalam mengelola aset the Bank's business model in managing
keuangan dan pengujian karakteristik arus kas financial assets and testing the characteristics
kontraktual (Solely Payment of Principal & of contractual cash flows (Solely Payment of
Interest (SPPI). Aset keuangan Bank Principal & Interest (SPPI). The Bank's financial
diklasifikasikan sebagai berikut: assets are classified as follows:
a. Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi a. Measured at fair value through profit and
loss (FVTPL)
b. Diukur pada nilai wajar melalui pendapatan b. Measured at fair value through other
komprehensif lain comprehensive income (FVTOCI)
c. Diukur pada biaya perolehan diamortisasi c. Measured at amortized cost
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Loss
Perhitungan pencadangan Bank mengacu pada Calculation of allowance for impairment loss
PSAK 71. PSAK 71 memperkenalkan metode refers to PSAK 71. PSAK 71 introduces the
kerugian kredit eksptektasian dalam mengukur expected credit loss method in measuring
kerugian instrumen keuangan akibat penurunan financial instrument losses, which changes
nilai instrumen, berbeda dengan PSAK 55 from the previous PSAK 55 which recognized
sebelumnya yang mengakui kerugian kredit credit losses when the credit loss event
pada saat peristiwa kerugian kredit terjadi, occurred, PSAK 71 required the immediate
PSAK 71 mensyaratkan pengakuan segera atas recognition of the effect of changes in expected
dampak perubahan kerugian kredit ekspektasian credit losses after the initial recognition of the
setelah pengakuan awal aset keuangan. financial asset.
Bank juga telah telah menerapkan perhitungan The Bank has also implemented the calculation
Kerugian Kredit Ekspektasian mengacu pada of Expected Credit Loss which refers to the
prinsip-prinsip PSAK 71 sesuai ketentuan principles of PSAK 71 that is in accordance with
Regulator, dimana menghitung pencadangan the Regulators' provisions, which calculates the
Kerugian Kredit Ekspektasian secara forward- allowance for Expected Credit Loss in a
looking, Bank menggunakan 2 (dua) metode forward-looking approach, the Bank uses 2
perhitungan, yaitu: (two) calculation methods, as follow:
a. Perhitungan secara kolektif, yaitu a. Collective calculation, which is the
perhitungan kerugian kredit ekspektasian calculation of expected credit loss by
secara portofolio untuk lini bisnis. Pada Portfolio for business lines of the Bank. In
metode ini, Bank menggunakan rating/umur this method, the Bank uses the rating/age
tunggakan sebagai basis dalam penentuan of arrears as the basis for determining the
model PD (Probability of Default) untuk PD (Probability of Default) model for each
masing-masing Debitur. Sedangkan untuk debtor. Meanwhile, the LGD model
model LGD mempertimbangkan nilai considers the value of recovery and EAD
Recovery dan EAD (Exposure at Default) (Exposure at Default) that is including all
merupakan posisi semua on balance sheet assets on balance sheet and off balance
and off balance sheet. sheet.
- 183 -
PaninBank 2023 Annual Report 857
Page 860
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
b. Perhitungan secara individu, untuk b. Individual calculations, for large exposure
portofolio besar dengan kondisi yang portfolios with impaired conditions and
mengalami penurunan nilai dan eksposur di exposures above Rp 15 billion. This
atas Rp 15 Miliar. Perhitungan ini calculation uses the DCF (Discounted
menggunakan pendekatan DCF Cash Flow) or Collateral approach which is
(Discounted Cash Flow) atau pendekatan calculated in individual level.
agunan (Collateral) yang dihitung secara
individu.
Kriteria Penentuan Stage Stage Criteria
PSAK 71 mensyaratkan Bank untuk PSAK 71 requires Banks to classify financial
mengelompokkan aset keuangan ke dalam tiga assets into three stages of impairment (stage 1,
tahapan penurunan nilai (stage 1, stage 2, dan stage 2, and stage 3) by determining whether
stage 3) dengan menentukan apakah terjadi there is a significant increase in credit risk.
peningkatan risiko kredit yang signifikan.
Bank mengukur cadangan kerugian sejumlah The Bank measures the allowance for
kerugian kredit ekspektasian 12 bulan untuk impairment losses in the amount of 12 months
asset keuangan yang memiliki risiko kredit expected credit loss for financial assets with low
rendah pada tanggal pelaporan (stage 1) dan credit risk at the reporting date (stage 1) and
kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur lifetime expected credit loss for financial assets
untuk aset keuangan yang mengalami that experience a significant increase in credit
peningkatan risiko kredit yang signifikan (stage 2 risk (stage 2 and stage 3).
dan stage 3).
Pada setiap tanggal pelaporan, Bank menilai At each reporting date, the Bank assesses
apakah risiko kredit atas instrumen keuangan whether credit risk on financial instruments has
telah meningkat secara signifikan (SICR) sejak increased significantly (SICR) since initial
pengakuan awal. Dalam melakukan penilaian recognition. In conducting this assessment, the
tersebut, Bank membandingkan risiko gagal Bank compares the risk of default at initial
bayar pada saat pengakuan awal serta recognition and considers reasonable and
mempertimbangkan informasi yang wajar dan supportable information that is available without
terdukung yang tersedia tanpa biaya atau upaya undue cost or effort, which is an indication of a
berlebihan, yang merupakan indikasi significant increase in credit risk (SICR) since
peningkatan risiko kredit secara signifikan initial recognition.
(SICR) sejak pengakuan awal.
Secara umum aset keuangan dengan tunggakan In general, financial assets with arrears of 30
30 hari atau lebih dan belum mengalami days or more and have not experienced a
penurunan nilai akan selalu dianggap telah impairment in value will always be considered
mengalami peningkatan risiko kredit yang to have experienced a significant increase in
signifikan (SICR). credit risk (SICR).
Asset keuangan hanya akan dianggap Financial assets will only be deemed impaired
mengalami penurunan nilai dan kerugian kredit and expected credit losses are recognized
ekspektasian sepanjang umurnya diakui, jika throughout their life, if there is observable
terdapat bukti objektif penurunan nilai yang objective evidence of impairment, such as
dapat diobservasi, termasuk antara lain gagal default (having arrears of more than 90 days) or
bayar (memiliki tunggakan lebih dari 90 hari) experiencing significant financial difficulties.
atau mengalami kesulitan keuangan yang
signifikan.
Informasi terkait Forward-Looking Forward-Looking Information
Lingkungan ekonomi yang berkembang adalah The evolving economic environment is a
penentu utama dari kemampuan nasabah Bank determinant key of the Bank's customers' ability
untuk memenuhi kewajiban mereka saat jatuh to fulfill their obligations as they become due. It
tempo. Ini adalah prinsip dasar PSAK 71 bahwa is a basic principle of PSAK 71 that potential
potensi kerugian di masa depan harus future losses must depend not only on the
bergantung tidak hanya pada kesehatan current economic health, but must also
ekonomi saat ini, tetapi juga harus consider the possible changes in the economic
memperhitungkan kemungkinan perubahan environment. For example if the Bank
pada lingkungan ekonomi. Misalnya jika Bank anticipates a sharp slowdown in the world
mengantisipasi perlambatan tajam dalam economy, the bank should create more
ekonomi dunia, Bank harus membentuk lebih allowance for the current time to absorb
banyak cadangan saat ini untuk menyerap possible credit losses in the near future.
kerugian kredit yang kemungkinan akan terjadi
dalam waktu dekat.
- 184 -
858 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 861
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Untuk menangkap efek perubahan pada To capture the effects of changes in the
lingkungan ekonomi, model PD digunakan untuk economic environment, the PD model is used
menghitung kerugian kredit ekspektasian, to calculate expected credit losses, by including
dengan memasukkan informasi forward looking forward looking information in the form of
dalam bentuk perkiraan nilai-nilai variable estimated values of economic variables that are
ekonomi yang kemungkinan akan berdampak likely to have an impact on the repayment ability
pada kemampuan pembayaran kembali debitur of Bank debtors.
Bank.
Macroeconomic Variables (MEV), merupakan Macroeconomics Variables (MEV), is one of the
salah satu parameter/komponen pada parameters/components in calculating
perhitungan kerugian kredit ekspektasian secara expected credit loss using a forward-looking
pendekatan forward-looking. Bank juga approach. The Bank also determines
menetapkan variabel makro ekonomi secara macroeconomic variables on a regular basis
berkala dan mengkorelasikan terhadap model- and correlates them with the PSAK 71 models.
model PSAK 71. MEV yang digunakan Bank The MEV used by the Bank includes
antara lain GDP Indonesia, Inflasi, 7 days repo Indonesian GDP, inflation, 7 days repo rate,
rate, kurs USDIDR, harga minyak dunia dan USDIDR exchange rate, world oil price and the
suku bunga USD 3-month. USD 3-month LIBOR interest rate.
Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai The calculation of allowance for impairment
(“ECL”) bergantung pada beberapa variabel dan losses (“ECL”) is dependent on several
pada dasarnya tidak linear serta tergantung pada variables and is inherently non-linear and
portofolio yang menyiratkan bahwa tidak ada portfolio dependent which implies that no single
analisis tunggal yang dapat sepenuhnya analysis can fully demonstrate the sensitivity of
menunjukkan sensitivitas kerugian kredit expected credit loss to changes in MEV. The
ekspektasian terhadap perubahan dalam MEV. Bank believes that sensitivity should be applied
Bank berkeyakinan bahwa sensitivitas harus to all variables, not just single variables, as this
dilakukan terhadap seluruh variabel, bukan is in line with the multi-variable nature of ECL
hanya variabel tunggal, karena hal ini sejalan calculations.
dengan sifat multi-variabel dari perhitungan ECL.
Kesesuaian Model dengan Kondisi Ekonomi Suitability of the Model with Economic
Conditions
Untuk evaluasi kesesuaian model dengan To evaluate the suitability of the model with
kondisi ekonomi dilakukan backtesting secara economic conditions, back testing is conducted
berkala minimal 1 tahun sekali. Model forward periodically at least once a year. The forward
looking dibentuk dalam kondisi normal dengan looking model is formed in normal conditions
data historis pembentuknya juga data-data pada with historical data forming it as well as data
saat kondisi normal sehingga proyeksi yang during normal conditions so that the resulting
dihasilkan merupakan proyeksi kondisi normal. projection is a projection of normal conditions.
Pada situasi diluar normal dengan adanya In situations outside of normal, with the Covid-
pandemi Covid-19 dan adanya kebijakan 19 pandemic and the existence of a credit
relaksasi restrukturisasi kredit, maka model restructuring relaxation policy, the forward-
forward-looking yang telah dibentuk sebelumnya looking model that has been formed previously
tidak dapat memproyeksikan kondisi dengan cannot project conditions appropriately and
tepat dan memerlukan penyesuaian requires adjustments.
(adjustment).
Untuk mengatasi hal tersebut, Bank melakukan To overcome the situation, the Bank conducted
post model overlay dengan melakukan analisa a post model overlay by analyzing debtors who
terhadap debitur-debitur yang terdampak were significantly affected by the Covid-19
pandemi Covid-19 secara signifikan dan kredit- pandemic and restructured credits to be able to
kredit yang direstrukturisasi untuk dapat make adjustments to the formation of allowance
melakukan penyesuaian pembentukan for impairment losses in accordance with their
cadangan kerugian penurunan nilai sesuai potential credit risk.
dengan potensi risiko kreditnya.
- 185 -
PaninBank 2023 Annual Report 859
Page 862
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Agunan Collateral
Bank menerapkan kebijakan dan praktik untuk The Bank implements policies and practices to
memitigasi risiko kredit. Praktik yang umum mitigate credit risk. The most common practice
dilakukan adalah dengan meminta agunan is to receive collateral. The Bank implements
sebagai jaminan. Bank menerapkan berbagai guidelines on the acceptability of specific
panduan atas jenis-jenis agunan yang dapat collateral that can be accepted to mitigate the
diterima dalam rangka memitigasi risiko kredit. credit risk. The types of collateral accepted
Jenis-jenis agunan yang diterima antara lain includes; mortgage, land and building,
adalah hipotek, tanah dan bangunan, inventories, account receivable and financial
persediaan, piutang usaha dan instrumen instruments.
keuangan.
Berikut adalah tabel eksposur kredit dibanding The credit exposure compared with the value of
dengan nilai jaminan: collateral are as follows:
2023
Lembaga
Keuangan/
Korporasi/ Komersial/ Retail/ Financial Karyawan/ Jumlah/
Corporate Commercial Retail Institution Employee Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Eksposur kredit 26.299.560 45.311.802 24.328.487 32.193.162 62.977 128.195.988 Credit exposure
Nilai jaminan berdasarkan
penilaian yang dilakukan Collateral value based on
oleh Grup 140.580.621 135.351.869 47.020.712 23.047.132 75.069 346.075.403 Group's assessment
Jumlah eksposur kredit Total unsecured
tanpa jaminan - - - 9.146.030 - 9.146.030 credit exposure
Porsi eksposur piutang Unsecured portion
tanpa jaminan - - - 28,41% - 7,13% of credit exposure
Jenis agunan Types of collateral
Tanah dan bangunan 74.338.326 114.121.835 46.356.495 2.986.789 17.013 237.820.458 Land and buldings
Garansi - 69.397 - 1.602.620 - 1.672.017 Personal guarantee
Mesin-mesin 9.554.383 991.462 - - - 10.545.845 Machineries
Kendaraan 600 1.135.777 1.961 7.805.807 1.042 8.945.187 Vehicles
Deposito dan tabungan 91.500 4.879.597 45.879 28.050 - 5.045.026 Deposits and savings
Kapal 3.854.815 - - - - 3.854.815 Vessels
Lainnya 52.740.997 14.153.801 616.377 10.623.866 57.014 78.192.055 Others
Jumlah 140.580.621 135.351.869 47.020.712 23.047.132 75.069 346.075.403 Total
2022
Lembaga
Keuangan/
Korporasi/ Komersial/ Retail/ Financial Karyawan/ Jumlah/
Corporate Commercial Retail Institution Employee Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Eksposur kredit 27.631.799 40.575.160 21.216.881 30.153.577 63.423 119.640.840 Credit exposure
Nilai jaminan berdasarkan
penilaian yang dilakukan Collateral value based on
oleh Grup 151.912.917 133.782.146 42.355.792 25.602.761 72.938 353.726.554 Group's assessment
Jumlah eksposur kredit Total unsecured
tanpa jaminan - - - 4.550.816 - 4.550.816 credit exposure
Porsi eksposur piutang Unsecured portion
tanpa jaminan - - - 15,09% - 3,80% of credit exposure
Jenis agunan Types of collateral
Tanah dan bangunan 78.626.305 114.465.904 41.976.347 3.864.575 13.843 238.946.974 Land and buldings
Garansi 13.029.681 3.826.196 199.695 2.015.739 - 19.071.311 Personal guarantee
Mesin-mesin 10.699.598 1.099.203 - - - 11.798.801 Machineries
Kendaraan 23.960 720.163 6.926 7.510.762 828 8.262.639 Vehicles
Deposito dan tabungan 93.760 4.270.312 34.271 69.550 - 4.467.893 Deposits and savings
Kapal 3.105.066 - - - - 3.105.066 Vessels
Lainnya 46.334.547 9.400.368 138.553 12.142.135 58.267 68.073.870 Others
Jumlah 151.912.917 133.782.146 42.355.792 25.602.761 72.938 353.726.554 Total
- 186 -
860 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 863
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
b. Pengendalian batas risiko dan kebijakan b. Risk limit control and mitigation policies
mitigasi
Bank mengelola, membatasi dan mengendalikan The Bank manages, limits and controls the
konsentrasi risiko kredit di manapun risiko credit risk’s concentrations wherever the risk is
tersebut teridentifikasi – secara khusus, terhadap identified - in particular, to individual
debitur individu dan kelompok, dan industri serta counterparties and group, and industries and
geografis. Bank menentukan tingkat risiko kredit also geographical. The Bank determined the
yang dimiliki dengan menetapkan batas jumlah levels of credit risk by applying limits on the
risiko yang bisa diterima yang terkait dengan amount of risk that can be accepted related to
satu debitur, atau beberapa kelompok debitur, a debtor or a group of debtors, and based on
dan berdasarkan segmen geografis dan industri. geographic and industry segments. Legal
Batas pemberian kredit ditelaah mengikuti lending limits are reviewed by following the
perubahan pada kondisi pasar dan ekonomi dan change in the market and economic conditions
telaahan kredit secara periodik dan penilaian and periodically credit reviews and assessment
atas kemungkinan wanprestasi. of the default probability.
c. Ekposur maksimum terhadap risiko kredit c. Maximum exposure to credit risk (net of
(setelah dikurangi cadangan kerugian allowance for impairment losses)
penurunan nilai)
Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum The following table presents the Group’s
terhadap risiko kredit atas instrumen keuangan maximum exposure to credit risk on financial
pada laporan posisi keuangan konsolidasian dan instruments in its consolidated statements of
komitmen dan kontinjensi (rekening financial position and commitments and
administratif), tanpa memperhitungkan agunan contingencies (administrative accounts),
yang dimiliki atau jaminan kredit lainnya. without taking into account any collateral held
or other credit enhancement.
Uraian 2023 2022 Description
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Laporan posisi keuangan: Statements of financial position:
Kas 1.297.547 1.704.409 Cash
Giro pada Bank Indonesia 7.870.438 7.204.803 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1.297.706 1.252.071 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia and
dan bank lain - bersih 6.035.648 7.190.503 other banks - net
Efek-efek - bersih 1.067.013 1.601.311 Securities - net
Tagihan derivatif 20.437 29.385 Derivative receivables
Kredit - bersih 120.236.215 113.274.987 Loans - net
Tagihan anjak piutang - bersih 44.049 50.420 Factoring receivables - net
Efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased with agreements
kembali - bersih 4.826.791 10.642.145 to resell - net
Piutang jual dan sewa- balik - bersih 33.148 55.187 Sales and lease- back receivables
Piutang sewa pembiayaan - bersih 528.480 272.141 Finance leases receivable - net
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 8.429.005 6.795.450 Consumer financing receivables - net
Tagihan akseptasi - bersih 1.630.129 2.125.849 Acceptance receivables - net
Obligasi pemerintah 37.943.621 31.797.107 Government bonds
Aset lain-lain 1.575.061 1.478.683 Other assets
Sub Jumlah 192.835.288 185.474.451 Sub Total
Komitmen dan Kontinjensi: Commitments and Contingencies:
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 37.861.547 37.997.926 Unused loan facilities
Bank garansi yang diterbitkan 1.387.672 1.715.621 Guarantees issued
Irrevocable letters of credit yang
masih berjalan 1.415.309 1.672.645 Outstanding irrevocable L/C
Sub Jumlah 40.664.528 41.386.192 Sub Total
Jumlah 233.499.816 226.860.643 Total
- 187 -
PaninBank 2023 Annual Report 861
Page 864
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
d. Analisis risiko konsentrasi kredit d. Concentration of credit analysis
Tabel berikut ini menggambarkan rincian The following table presents the Group’s credit
konsentrasi kredit Grup pada nilai tercatat concentration on its carrying value before
sebelum cadangan kerugian penurunan nilai, deducted by the allowance for impairment
yang dikategorikan berdasarkan sektor industri: losses, categorized based on its industry
sector:
2023
Dalam perhatian
khusus/
Lancar/ Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rumah tangga 23.953.160 959.296 66.503 81.193 411.337 25.471.489 Household
Perdagangan besar dan eceran 19.683.159 460.290 64.109 63.058 392.763 20.663.379 Trading
Industri pengolahan 19.499.530 454.542 26.537 2.977 209.691 20.193.277 Manufacturing
Aktivitas keuangan dan asuransi 17.985.913 1.423 - 1.500 273.795 18.262.631 Financial activity and insurance
Real estate, usaha persewaan
dan jasa perusahaan 9.843.036 2.232.932 - - 409.405 12.485.373 Property, residential and others
Konstruksi 6.761.002 3.487.811 13.500 21.746 83.972 10.368.031 Construction
Penyediaan akomodasi dan Accommodation and food and
penyediaan makan minum 3.520.206 790.260 284 308.386 407.055 5.026.191 beverages
Pengangkutan dan pergudangan 3.167.916 1.849.002 2.397 31.055 18.201 5.068.571 Transportation and warehouse
Aktivitas penyewaan dan sewa Rental activities and lease without
guna usaha tanpa hak opsi, options, employment and travel
ketenagakerjaan dan agen perjalanan, agent, and other business
dan penunjang usaha lainnya 1.781.776 46.081 192 228 80.938 1.909.215 support
Listrik, gas dan air 1.504.956 793.074 - - 11.986 2.310.016 Electricity, gas and water
Pertanian, perburuan dan kehutanan 2.053.675 17.399 - 2.532 348.941 2.422.547 Agrobusiness and forestry
Professional activities, science and
Aktivitas profesional, ilmiah dan teknis 966.462 2.454 - - 76.706 1.045.622 technic
Pertambangan dan penggalian 530.019 98.387 - - 101.923 730.329 Mining
Informasi dan komunikasi 342.703 20.004 - - 308.169 670.876 Information and communication
Aktivitas kesehatan manusia dan
aktivitas sosial 621.968 3.556 - - - 625.524 Human health and social activities
Aktivitas jasa lainnya 348.761 12.147 - 94 11.476 372.478 Other services
Kesenian, hiburan dan rekreasi 98.570 221.910 - - 4.047 324.527 Art, entertainment and recreation
Jasa pendidikan 141.145 27.170 - - 2.532 170.847 Education services
Pengelo laan air, pengelolaan air limbah, Water management, waste water
pengelolaan dan daur ulang sampah management and waste recycle
dan aktivitas remediasi 74.065 1.000 - - - 75.065 and remedy activities
Jumlah 112.878.022 11.478.738 173.522 512.769 3.152.937 128.195.988 Total
2022
Dalam perhatian
khusus/
Lancar/ Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rumah tangga 20.868.337 849.613 86.451 68.702 294.123 22.167.226 Household
Industri pengolahan 19.070.571 976.800 70.611 29.914 265.955 20.413.851 Manufacturing
Perdagangan besar dan eceran 17.890.091 488.619 73.272 54.979 302.554 18.809.515 Trading
Aktivitas keuangan dan asuransi 15.063.582 2.284 - - 295.888 15.361.754 Financial activity and insurance
Real estate, usaha persewaan
dan jasa perusahaan 10.075.291 2.317.721 46.202 641 460.764 12.900.619 Property, residential and others
Konstruksi 9.487.816 202.205 1.835 13.977 34.384 9.740.217 Construction
Penyediaan akomodasi dan Accommodation and food and
penyediaan makan minum 4.098.563 321.641 175.475 315.043 677.740 5.588.462 beverages
Pengangkutan dan pergudangan 1.644.813 1.868.646 11.366 3.811 32.968 3.561.604 Transportation and warehouse
Aktivitas penyewaan dan sewa guna usaha Rental activities and lease without
tanpa hak opsi, ketenagakerjaan dan options, employment and travel
agen perjalanan, dan penunjang usaha agent, and other business
lainnya 1.365.388 1.532.735 - - 63.303 2.961.426 support
Listrik, gas dan air 2.133.609 275.070 - - 11.836 2.420.515 Electricity, gas and water
Pertanian, perburuan dan kehutanan 1.303.591 15.074 150 73 348.384 1.667.272 Agrobusiness and forestry
Professional activities, science and
Aktivitas profesional, ilmiah dan teknis 811.888 10.738 - 48.385 18.642 889.653 technic
Pertambangan dan penggalian 739.982 26.611 443 207 86.847 854.090 Mining
Informasi dan komunikasi 286.009 26.859 - - 303.869 616.737 Information and communication
Aktivitas kesehatan manusia dan
aktivitas sosial 588.116 1.467 - 70 59 589.712 Human health and social activities
Aktivitas jasa lainnya 383.169 12.123 - 1.000 102.828 499.120 Other services
Kesenian, hiburan dan rekreasi 136.870 214.535 - 603 1.269 353.277 Art, entertainment and recreation
Jasa pendidikan 189.722 3.503 160 - 2.440 195.825 Education services
Pengelo laan air, pengelolaan air limbah, Water management, waste water
pengelolaan dan daur ulang sampah management and waste recycle
dan aktivitas remediasi 49.389 319 - 257 - 49.965 and remedy activities
Jumlah 106.186.797 9.146.563 465.965 537.662 3.303.853 119.640.840 Total
- 188 -
862 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 865
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Tabel berikut menggambarkan rincian The following table present the details of the
eksposur kredit Grup pada nilai tercatat Group’s credit exposure at their carrying
sebelum cadangan kerugian penurunan nilai, amounts before allowance for impairment
yang dikategorikan berdasarkan area geografis losses, categorized by the debtor’s
operasi debitur pada Desember 2023 dan geographical area of operation as at
2022. December 2023 and 2022:
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
DKI Jakarta 94.200.651 88.895.034 DKI Jakarta
Jawa Timur dan Bali 10.933.334 9.947.999 East Java and Bali
Sumatera 8.431.509 7.509.139 Sumatera
Jawa Barat 5.838.607 5.332.720 West Java
Jawa Tengah dan Yogyakarta 2.933.303 2.655.256 Central Java dan Yogyakarta
Sulawesi 2.546.832 2.335.657 Sulawesi
Kalimantan 1.794.687 1.679.752 Kalimantan
Lain-lain 1.517.065 1.285.283 Others
Jumlah 128.195.988 119.640.840 Total
e. Konsentrasi kredit berdasarkan jenis debitur e. Credit concentration by type of debtors
(sebelum dikurangi cadangan kerugian (gross of allowance for impairment losses)
penurunan nilai).
2023
BI dan
pemerintah/
Korporasi/ BI and Bank-bank/ Retail/ Lainnya/ Jumlah/
Corporate government Other banks Retail Others Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain - 7.870.438 1.297.741 - - 9.168.179 Demand deposit with BI and other banks
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain - 2.465.914 3.572.422 - - 6.038.336 Placement with BI and other banks
Efek-efek 466.013 - 601.039 - - 1.067.052 Securities
Tagihan derivatif 2.622 - 17.815 - - 20.437 Derivative receivable
Kredit yang diberikan 50.634.122 - 16.990 10.300.114 67.244.762 128.195.988 Loan
Tagihan akseptasi 1.630.233 - 6.855 699 - 1.637.787 Acceptance receivable
Obligasi pemerintah - 37.943.621 - - - 37.943.621 Government bonds
Aset lain-lain *) 1.350.853 589.331 4.845.651 7.961.235 1.036.431 15.783.501 Other assets *)
Komitmen dan kontinjensi 21.150.183 - 9.922 6.816.919 12.687.504 40.664.528 Commitments and contingencies
Jumlah 75.234.026 48.869.304 10.368.435 25.078.967 80.968.697 240.519.429 Total
2022
BI dan
pemerintah/
Korporasi/ BI and Bank-bank/ Retail/ Lainnya/ Jumlah/
Corporate government Other banks Retail Others Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain - 7.204.803 1.252.121 - - 8.456.924 Demand deposit with BI and other banks
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain - 2.237.666 4.954.470 - - 7.192.136 Placement with BI and other banks
Efek-efek 980.172 - 621.192 - - 1.601.364 Securities
Tagihan derivatif 9.981 - 19.404 - - 29.385 Derivative receivable
Kredit yang diberikan 101.323.013 - 1.303 10.969.469 7.347.055 119.640.840 Loan
Tagihan akseptasi 2.124.615 - 7.886 - - 2.132.501 Acceptance receivable
Obligasi pemerintah - 31.797.107 - - - 31.797.107 Government bonds
Aset lain-lain *) 1.769.640 11.196.273 12.019 6.365.231 214.426 19.557.589 Other assets *)
Komitmen dan kontinjensi 36.214.220 - 25.472 4.850.954 295.546 41.386.192 Commitments and contingencies
Jumlah 142.421.641 52.435.849 6.893.867 22.185.654 7.857.027 231.794.038 Total
*) Akun ini terdiri dari tagihan anjak piutang, *) This account consists of factoring
piutang sewa pembiayaan, piutang receivables, finance leases receivable,
pembiayaan konsumen, efek yang dibeli consumer financing receivables, securities
dengan janji dijual kembali dan aset purchased with agreements to resell and
keuangan lainnya. other financial assets.
- 189 -
PaninBank 2023 Annual Report 863
Page 866
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
f. Analisis umur pinjaman dan piutang yang f. Aging analysis of loans and receivables that
telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami would otherwise be past due or impaired
penurunan nilai.
2023
Piutang sewa Piutang pembiayaan Piutang jual dan Tagihan anjak
pembiayaan/ komsumen/ sewa-balik/ piutang/
Kredit/ Finance lease Consumer financing Sales and lease- Factoring Aset lain-lain/ Jumlah/
Loans receivables receivables back receivables receivables Other assets Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
< 30 hari - 1.036 - - - - 1.036 within 30 days
31 - 60 hari - 6.096 - - - - 6.096 31 - 60 days
61 - 90 hari - 17 - - - - 17 61 - 90 days
91 - 180 hari - - - - - - - 91 - 180 days
> 180 hari - - - - - - - over 180 days
Jumlah - 7.149 - - - - 7.149 Total
2022
Piutang sewa Piutang pembiayaan Piutang jual dan Tagihan anjak
pembiayaan/ komsumen/ sewa-balik/ piutang/
Kredit/ Finance lease Consumer financing Sales and lease- Factoring Aset lain-lain/ Jumlah/
Loans receivables receivables back receivables receivables Other assets Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
< 30 hari 4.475 - - - - - 4.475 within 30 days
31 - 60 hari 808 - - - - - 808 31 - 60 days
61 - 90 hari - - - - - - - 61 - 90 days
91 - 180 hari - - - - - - - 91 - 180 days
> 180 hari - - - - - - - over 180 days
Jumlah 5.283 - - - - - 5.283 Total
Manajemen Risiko Pasar Market Risk Management
Risiko pasar adalah potensi kerugian yang timbul Market Risk is the potential loss that occurs due to
karena adanya pergerakan faktor pasar yang dimana the movements of market factor in which the fair
nilai wajar atau arus kas dimasa mendatang dari value or cash flow of financial instruments in the
instrumen keuangan akan berfluktuasi akibat adanya future fluctuates due to movements from market
pergerakan dari variabel pasar seperti: suku bunga, variables such as: interest rate, foreign exchange,
nilai tukar, harga ekuitas, dan harga komoditas. equity price and commodity price. Market Risk is
Risiko pasar melekat pada semua portofolio bank, inherent to all Bank’s portfolio, be it in the trading
baik posisi trading book maupun posisi pada banking book position as well as in the banking book within
book di neraca dan rekening administratif. the balance sheet and administrative account.
Pemantauan risiko pasar senantiasa dilakukan Market risk monitoring is constantly done in routine
secara rutin dan berkala baik harian, mingguan, and periodically in daily, weekly until monthly. To
hingga bulanan. Untuk meningkatkan fungsi increase such monitoring function the Bank utilize
pemantauan tersebut Bank menggunakan Guava the Guava Treasury system which is integrated in
Treasury System yang telah terintegrasi antara front the front office, middle office and back office.
office, middle office, dan back office.
Risiko pasar dibagi menjadi dua bagian, yaitu: Market risk is divided into two parts, specifically:
1. Risiko Nilai Tukar 1. Exchange Rate Risk
Risiko nilai tukar adalah risiko yang timbul akibat Exchange rate risk is the risk that arise from the
adanya pergerakan nilai tukar yang akan existence of foreign exchange rate movements
berpengaruh terhadap portofolio bank yang that will affect bank’s portfolio which has foreign
memiliki posisi valuta asing. Risiko nilai tukar exchange positions. Bank’s exchange rate risks
bank tercermin dalam Posisi Devisa Neto (PDN). are reflected within the Net Open Position.
- 190 -
864 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 867
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Untuk mengelola dan memitigasi risiko nilai To manage and mitigate exchange rate risk, the
tukar, batas maksimum posisi devisa neto yang maximum Net Open position that Bank can
dapat dipegang oleh Bank adalah sebesar 20% withhold is as much as 20% from the Bank’s
dari modal, mengikuti aturan dari regulator. Pada capital, adhering to the regulator’s provision. In
Triwulan IV 2023 Posisi devisa neto Bank the IV quarter of 2023 the bank’s Net Open
sebesar IDR 79.20 milyar atau 0,18% dan Position is IDR 79.20 Billion or 0,18% and
berada dalam kisaran antara Rp 30.53 milyar – within the range of 30.53 billion – Rp 441.63
Rp 441.63 miliar (0,07% - 1.01% dari modal billion (0,07% - 1.01% of the bank’s capital).
Bank). Value at Risk per 31 Desember 2023 Value at Risk as of 31 Desember 2023 is IDR
yaitu sebesar IDR 549 juta atau sebesar 0,69% 549 million or 0,69% of Net Open Position.
dari posisi devisa neto.
Tabel di bawah ini menyajikan posisi devisa neto The table below presents the Bank’s Net Open
Bank per mata uang pada posisi 31 Desember Position by currency at the 31st December
2023 dan 2022. 2023 position.
2023
Aset dan Liabilitas dan
tagihan komitmen liabilitas komitmen
dan kontinjensi/ dan kontinjensi/ Bersih
Assets, commitment Liabilities, absolut/
and contingent commitment and Net
Mata Uang receivables contingent liabilities absolute Currencies
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Dollar Amerika Serikat 23.478.188 23.538.123 59.935 United States Dollar
Dollar Australia 2.015.905 2.014.391 1.514 Australian Dollar
Dollar Singapura 1.225.620 1.221.177 4.443 Singapore Dollar
Euro 797.821 794.035 3.786 Euro
Yen Jepang 907.571 906.876 695 Japanese Yen
Poundsterling Inggris 225.856 226.178 322 Great Britain Poundsterling
Yuan China 165.657 161.022 4.635 Chinese Yuan
Dollar Hongkong 28.226 25.393 2.833 Hongkong Dollar
Dollar Kanada 88.892 89.094 202 Canadian Dollar
Dollar Selandia Baru 84.932 84.381 551 New Zealand Dollar
Franc Swiss 9.541 9.831 290 Swiss Franc
Jumlah 29.028.209 29.070.501 79.206 Total
Jumlah Modal 43.603.939 Total Capital
Persentase PDN terhadap modal 0,18% Percentage of NOP to capital
2022
Aset dan Liabilitas dan
tagihan komitmen liabilitas komitmen
dan kontinjensi/ dan kontinjensi/ Bersih
Assets, commitment Liabilities, absolut/
and contingent commitment and Net
Mata Uang receivables contingent liabilities absolute Currencies
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Dollar Amerika Serikat 26.984.526 27.219.574 235.048 United States Dollar
Dollar Australia 2.267.651 2.240.203 27.448 Australian Dollar
Dollar Singapura 1.362.318 1.358.187 4.131 Singapore Dollar
Euro 992.606 984.714 7.892 Euro
Yen Jepang 602.520 595.861 6.659 Japanese Yen
Poundsterling Inggris 379.062 372.383 6.679 Great Britain Poundsterling
Yuan China 229.242 216.850 12.392 Chinese Yuan
Dollar Hongkong 26.952 25.512 1.440 Hongkong Dollar
Dollar Kanada 103.989 101.032 2.957 Canadian Dollar
Dollar Selandia Baru 105.473 104.587 886 New Zealand Dollar
Franc Swiss 13.705 13.330 375 Swiss Franc
Jumlah 33.068.044 33.232.233 305.907 Total
Jumlah Modal 41.926.170 Total Capital
Persentase PDN terhadap modal 0,73% Percentage of NOP to capital
- 191 -
PaninBank 2023 Annual Report 865
Page 868
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Berdasarkan tabel diatas dapat dilihat bahwa Based on the table above it can be seen that
rasio PDN sebesar 0,18%, cenderung rendah the NOP Ratio is as much as 0.18%, it is still
jauh berada dibawah ketentuan regulasi Bank below the Bank Indonesia regulation which is
Indonesia yaitu dibawah 20% dari modal. Pada under 20% from capital. At the end of Q4 2023,
akhir triwulan IV 2023, komposisi PDN terbesar the largest NOP composition held by the bank
yang dimiliki oleh bank adalah mata uang USD is USD currency as much as 75.67% from the
sebesar 75.67% dari total PDN, diikuti oleh mata total NOP, followed by CNY currency which is
uang CNY yaitu sebesar 5.85% dari total PDN 5.85% and SGD currency is 5.61%.
dan SGD sebesar 5.61%.
Dalam pengelolaan risiko pasar dalam trading In managing market risk within the trading book,
book, Bank menggunakan beberapa metode the bank utilize several methods besides Net
selain Posisi Devisa Neto, yaitu dengan Open Position, the bank also measures market
menggunakan Value at Risk (VaR), Present risk by using Value at Risk (VaR), Present
Value of Basis Point (PVBP) dan Stop Loss Limit, Value of Basis Point (PVBP) and Stop Loss
serta sensitivitas nilai tukar dan suku bunga. Limit as well as exchange value and interest
rate sensitivity.
VaR digunakan untuk mengukur risiko nilai tukar Var is utilized to measures the exchange rate
pada posisi devisa neto. VaR didefinisikan risk on Net Open Position. VaR is defined as
sebagai potensi kerugian maksimum yang the maximum potential loss that originates from
berasal dari pergerakan pasar yang normal normal market movements with confidence
dengan tingkat kepercayaan dan untuk jangka level and for a certain time periods based on the
waktu tertentu berdasarkan sensitivitas atau sensitivity or volatility of every variable
volatilitas dari setiap variabel instrumen. instrument. VaR methodology that is being
Metodologi VaR yang digunakan Bank adalah utilized by the Bank is the parametric method
metode parametric (variance covariance) (variance covariance) with the confidence level
dengan tingkat kepercayaan (confidence level) of 99%.
sebesar 99%.
Tabel di bawah ini menyajikan VaR posisi devisa The table below provides VaR the bank’s Net
neto Bank sepanjang Triwulan IV tahun 2023 Open position throughout fourth Quarter of
dan 2022. 2023.
2023
Rata-rata/ Tertinggi/ Terendah/ VaR akhir tahun/
Valuta asing Average Maximum Minimum Year-end VaR Foreign currencies
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Dollar Australia 58,26 123,16 18,02 18,02 Australian Dollar
Dollar Kanada 5,09 11,54 1,52 1,52 Canadian Dollar
Franc Swiss 8,42 13,41 3,80 3,80 Swiss Franc
Euro 22,80 35,95 6,47 6,47 Euro
Poundsterling Inggris 10,94 26,49 3,03 3,03 Great Britain Poundsterling
Dollar Hongkong 26,91 38,11 19,00 19,00 Hongkong Dollar
Yen Jepang 17,43 33,74 6,95 6,95 Japanese Yen
Yuan China 19,39 33,35 2,84 2,84 China Yuan
Dollar Selandia Baru 8,52 11,48 6,91 6,91 New Zealand Dollar
Dollar Singapura 26,98 49,12 6,98 6,98 Singapore Dollar
Dollar Amerika Serikat 1.488,51 3.278,20 507,86 507,86 United States Dollar
- 192 -
866 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 869
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Rata-rata/ Tertinggi/ Terendah/ VaR akhir tahun/
Valuta asing Average Maximum Minimum Year-end VaR Foreign currencies
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Dollar Australia 228,32 475,08 24,96 475,08 Australian Dollar
Dollar Kanada 15,52 30,33 4,68 30,33 Canadian Dollar
Franc Swiss 2,98 3,57 2,09 3,57 Swiss Franc
Euro 55,69 74,16 26,74 74,16 Euro
Poundsterling Inggris 46,52 94,88 17,34 94,88 Great Britain Poundsterling
Dollar Hongkong 58,37 140,92 12,14 12,14 Hongkong Dollar
Yen Jepang 61,69 113,26 31,75 113,26 Japanese Yen
Yuan China 80,82 107,64 33,08 107,64 Chinese Yuan
Dollar Selandia Baru 17,74 35,90 5,93 11,40 New Zealand Dollar
Dollar Singapura 26,10 48,00 2,23 28,07 Singapore Dollar
Dollar Amerika Serikat 1.096,65 1.904,03 33,08 1.904,03 United States Dollar
Sensitivitas Nilai Tukar Exchange Rate Sensitivity
Analisis sensitivitas nilai tukar diukur dengan Exchange rate sensitivity analysis is measured
kemampuan ekses modal Bank untuk menyerap by Bank’s capital excess ability to absorb
potensi kerugian dari nilai tukar, yaitu dengan potential loss from the exchange rate, namely
membuat asumsi perubahan/fluktuasi nilai tukar by creating assumption of changes/fluctuation
yang berlawanan arah dengan masing-masing of exchange rate that are in opposition with
posisi nilai tukar. Pada posisi Desember 2023, each exchange rate position. In the Desember
selisih lebih modal Bank mampu meng-cover 2023 position, the bank’s capital excess has the
risiko nilai tukar sebesar 1707,57 kali Bank adequacy to cover exchange rate risk as much
dibandingkan triwulan sebelumnya. Dengan as 1707.57 times, decrease compared to
demikian, Bank dinilai tidak rentan terhadap previous quarter. Nevertheless, the Bank is not
pergerakan nilai tukar. considered vulnerable to exchange rate
movements.
2. Risiko Suku Bunga 2. Interest Rate Risk
Manajemen Risiko untuk Interest Rate Risk in Risk management for Interest Rate Risk in
Banking Book (IRRBB) diterapkan Bank pada Banking Book (IRRBB) applied by the Bank on
tingkat entitas maupun pada tingkat konsolidasi the entity level as well as on the consolidated
dengan memperhatikan tujuan, kebijakan, level by considering the purpose, policy, size
ukuran dan kompleksitas bisnis Bank. and the complexity of the business. The Bank
Penerapan manajemen IRRBB Bank bertujuan IRRBB management practice is intended to
untuk mengukur, memantau, dan measure, monitor and control interest rate
mengendalikan risiko pergerakan suku bunga movement risk that may impact the Economic
yang berdampak terhadap nilai ekonomis Value of Equity (EVE) as well as the Net
(Economic Value of Equity – EVE) maupun Interest Income (NII). Measurement of IRRBB
pendapatan bunga bersih (Net Interest Income exposure is to include present as well as the
– NII). Pengukuran eksposur IRRBB pada masa future asset, liabilities and administrative
kini maupun masa depan meliputi aset, liabilitas, transaction accounts that are sensitive to
dan transaksi rekening administrative yang interest rate movements.
sensitif terhadap perubahan suku bunga.
Strategi Bank terkait IRRBB adalah mengambil The Bank’s strategy relating to IRRBB is to take
posisi long / positive gap antara Rate Sensitive long position / positive gap between Rate
Assets (RSA) dengan Rate Sensitive Liabilities Sensitive Assets (RSA) and Rate Sensitive
(RSL) dengan profil perubahan suku bunga Liabilities (RSL) with short term interest rate
jangka pendek. Hal tersebut memungkinkan shift profile. In such case this allows the Bank
Bank mengambil langkah yang cepat untuk to take quick steps to anticipate changes in
mengantisipasi perubahan suku bunga baik interest rates when interest rates rise or fall. In
pada saat suku bunga naik maupun turun. Selain addition, the Bank prepares an IRRBB strategy
itu Bank menyusun strategi IRRBB sejalan in line with the business strategy by taking into
dengan strategi bisnis dengan memperhatikan account risk appetite and risk tolerance.
risk appetite dan risk tolerance.
- 193 -
PaninBank 2023 Annual Report 867
Page 870
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Dalam hal pengendalian IRRBB, manajemen In terms of IRRBB control, the Bank's
Bank akan mengambil langkah – langkah management will take preventive steps against
pencegahan terhadap kemungkinan terjadinya the possibility of a greater IRRBB loss, control
kerugian IRRBB yang lebih besar, pengendalian of profit and loss and compliance with
terhadap laba rugi serta kepatuhan terhadap regulations. The Risk Management Work Unit
ketentuan. Satuan Kerja Manajemen Risiko related to IRRBB is the Market & Liquidity Risk
terkait IRRBB adalah Departement Market & Department under Risk and Compliance
Liquidity Risk dibawah Direktorat Risk and Directorate which carries out monitoring
Compliance yang melakukan pemantauan including IRRBB reporting. ALCO is the
termasuk pelaporan IRRBB. ALCO adalah committee responsible for IRRBB management
komite yang bertanggung jawab untuk including setting policies and limits. The IRRBB
pengelolaan IRRBB termasuk menetapkan strategy is in line with the business strategy and
kebijakan dan limit. Strategi IRRBB sejalan consistent with the risk appetite and risk
dengan strategi bisnis dan konsisten dengan risk tolerance of the bank as a whole (bank-wide).
appetite dan risk tolerance bank secara
keseluruhan (bank-wide).
Pelaporan perhitungan IRRBB dilakukan secara IRRBB calculation is done quarterly in
triwulanan sesuai dengan pelaporan Profil Risiko correspond with the Bank Risk Profile reporting.
Bank. Sensitivitas Bank terhadap IRRBB diukur Bank Sensitivity towards IRRBB is measured
menggunakan ΔEVE/Modal Tier 1, ΔNII/NII using ΔEVE/Modal Tier 1, ΔNII/NII projection
proyeksi dan Repricing Profile Gap dengan and Repricing Profile Gap with various interest
berbagai skenario shock perubahan suku bunga. rate movement shock scenario.
Untuk skenario shock suku bunga yang For the interest rate shock scenario used to
digunakan untuk mengukur sensitifitas NII dan measure the sensitivity of NII and EVE, the
EVE, Bank menggunakan skenario standar yang Bank uses the standard scenario referred in the
sesuai dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Financial Services Authority Circular Letter
Keuangan (SEOJK nomor 12/SEOJK.03/2018) (SEOJK number 12/SEOJK.03/2018), which
yaitu terdiri dari 6 shock skenario suku bunga consists of 6 interest rate shock scenarios for
untuk EVE. EVE.
Rata- rata jangka waktu penyesuaian suku The average re-pricing maturity period applied
bunga (repricing maturity) yang diterapkan yaitu is the re-price period in the time bucket of 1-3
jangka waktu reprice pada time bucket 1 – 3 months and 3-6 months. Meanwhile, the
bulan dan 3-6 bulan. Sementara itu, jangka longest period of interest rate adjustment
waktu terpanjang untuk penyesuaian suku bunga (repricing maturity) is 6-12 months.
(repricing maturity) terlama yaitu 6-12 bulan.
Berikut Tabel hasil Repricing terhadap The following is the repricing results table for
perubahan shock suku bunga pada banking changes in interest rate shocks in the banking
book dengan 6 (enam) shock skenario suku book with 6 (six) interest rate shocks for EVE
bunga untuk EVE dan 2 (dua) shock skenario and 2 (two) interest rate shocks for NII.
suku bunga untuk NII.
Tabel mata uang Rupiah adalah sebagai berikut: Below is table for Rupiah currency:
2023
ΔEVE ΔNII
Tanggal laporan/ Tanggal laporan sebelumnya/ Tanggal laporan/ Tanggal laporan sebelumnya/
Reporting date Previous reporting date Reporting date Previous reporting date
Shock scenarios/ (T) (T-1) (T) (T-1)
Shock Scenarios
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Parallel up (400 bps) (1.561.346) (1.516.491) 2.834.002 (292.245) Paral el up (400 bps)
Parallel down (400 bps) 2.143.910 2.110.262 (608.881) 2.423.970 Paral el down (400 bps)
Steepener (500 bps, 350 bps) 244.224 109.057 - - Steepener (500 bps, 350 bps)
Flattener (500 bps, 350 bps) (278.789) (98.220) - - Fla ttener (500 bps, 350 bps)
Short rate up (500 bps) (980.294) (897.431) - - Short rate up (500 bps)
Short rate down (500 bps) 494.839 249.001 - - Short rate down (500 bps)
Nilai maksimum negatif (absolut) (1.561.346) (1.516.491) (608.881) (292.245) Negative maximum value (absolute)
Modal tier 1 (ΔEVE) atau proje cted income Capital tier 1 (ΔEVE) or proje cted income
(ΔNII) 49.957.168 49.576.578 8.219.378 8.130.993 (ΔNI )
Nilai maksimum dibagi modal tier 1 atau Maximum value divided by capital tier 1 or
projected income 3,13% 3,06% 7,41% 3,59% projected income
- 194 -
868 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 871
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
ΔEVE ΔNII
Tanggal laporan/ Tanggal laporan sebelumnya/ Tanggal laporan/ Tanggal laporan sebelumnya/
Reporting date Previous reporting date Reporting date Previous reporting date
Shock scenarios/ (T) (T-1) (T) (T-1)
Shock Scenarios
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Parallel up (400 bps) (2.240.673) (1.672.081) (382.826) (2.471.855) Paral el up (400 bps)
Parallel down (400 bps) 3.047.641 2.371.022 2.389.880 2.471.855 Paral el down (400 bps)
Steepener (500 bps, 350 bps) (228.984) (231.233) - - Steepener (500 bps, 350 bps)
Flattener (500 bps, 350 bps) 40.837 168.217 - - Fla ttener (500 bps, 350 bps)
Short rate up (500 bps) (1.102.304) (715.397) - - Short rate up (500 bps)
Short rate down (500 bps) 484.787 116.257 - - Short rate down (500 bps)
Nilai maksimum negatif (absolut) (2.240.673) (1.672.081) (382.826) (2.471.855) Negative maximum value (absolute)
Modal tier 1 (ΔEVE) atau proje cted income Capital tier 1 (ΔEVE) or proje cted income
(ΔNII) 47.717.082 46.123.574 9.616.945 9.616.945 (ΔNI )
Nilai maksimum dibagi modal tier 1 atau Maximum value divided by capital tier 1 or
projected income 4,70% 3,63% 3,98% 25,70% projected income
Perhitungan IRRBB dilakukan untuk level The IRRBB calculation for the consolidated
konsolidasi atas mata uang USD periode level of USD currency for the period December
Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2023 and 2022 is as follows:
berikut:
2023
ΔEVE ΔNII
Tanggal laporan/ Tanggal laporan sebelumnya/ Tanggal laporan/ Tanggal laporan sebelumnya/
Reporting date Previous reporting date Reporting date Previous reporting date
Shock scenarios/ (T) (T-1) (T) (T-1)
Shock Scenarios
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Parallel up (200 bps) 219.958 243.100 15.062 107.423 Paral el up (200 bps)
Parallel down (200 bps) (222.191) (248.156) 57.450 (57.384) Paral el down (200 bps)
Steepener (300 bps, 150 bps) (53.600) (55.833) - - Steepener (300 bps, 150 bps)
Flattener (300 bps, 150 bps) 107.549 115.067 - - Fla ttener (300 bps, 150 bps)
Short rate up (300 bps) 181.188 197.823 - - Short rate up (300 bps)
Short rate down (300 bps) (196.751) (213.899) - - Short rate down (300 bps)
Nilai maksimum negatif (absolut) (222.191) (248.156) 15.062 (57.384) Negative maximum value (absolute)
Modal tier 1 (ΔEVE) atau proje cted income Capital tier 1 (ΔEVE) or proje cted income
(ΔNII) 49.957.168 49.576.578 958.683 870.298 (ΔNI )
Nilai maksimum dibagi modal tier 1 atau Maximum value divided by capital tier 1 or
projected income 0,44% 0,50% 1,57% 6,59% projected income
2022
ΔEVE ΔNII
Tanggal laporan/ Tanggal laporan sebelumnya/ Tanggal laporan/ Tanggal laporan sebelumnya/
Reporting date Previous reporting date Reporting date Previous reporting date
Shock scenarios/ (T) (T-1) (T) (T-1)
Shock Scenarios
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Parallel up (200 bps) 267.894 273.395 80.661 (91.595) Paral el up (200 bps)
Parallel down (200 bps) (269.976) (276.982) (7.778) 91.595 Paral el down (200 bps)
Steepener (300 bps, 150 bps) (60.632) (60.533) - - Steepener (300 bps, 150 bps)
Flattener (300 bps, 150 bps) 126.952 127.964 - - Fla ttener (300 bps, 150 bps)
Short rate up (300 bps) 216.904 220.429 - - Short rate up (300 bps)
Short rate down (300 bps) (235.257) (276.982) - - Short rate down (300 bps)
Nilai maksimum negatif (absolut) (269.976) (276.982) (7.778) (91.595) Negative maximum value (absolute)
Modal tier 1 (ΔEVE) atau proje cted income Capital tier 1 (ΔEVE) or proje cted income
(ΔNII) 47.717.082 46.123.574 2.048.218 2.048.218 (ΔNI )
Nilai maksimum dibagi modal tier 1 atau Maximum value divided by capital tier 1 or
projected income 0,57% 0,60% 0,38% 4,47% projected income
Sensitivitas Suku Bunga Interest Rate Sensitivity
Analisis sensitivitas suku bunga diukur dengan Interest rate sensitivity analysis is measured by the
kemampuan ekses modal Bank untuk menyerap ability of the Bank's excess capital to absorb
potensi kerugian dari perubahan suku bunga, yaitu potential loss from changes in interest rate, namely
dengan membuat asumsi perubahan/fluktuasi suku by making an assumption of interest rate changes
bunga terhadap aset dan liabilitas yang sensitif or fluctuations on assets and liabilities that are
terhadap suku bunga. Pada posisi Desember 2023, sensitive to interest rate. In December 2023, the
selisih lebih modal Bank mampu menutup risiko suku excess of the Bank's capital able to cover the risk of
bunga sebesar 10.41 kali turun dibandingkan triwulan interest rate of 10.41 times, decreased compared to
sebelumnya. Dengan demikian Bank masih dalam the previous quarter. However that Bank is not
kategori tidak rentan terhadap perubahan suku vulnerable to interest rate changes.
bunga.
- 195 -
PaninBank 2023 Annual Report 869
Page 872
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Bank juga menganalisis kemungkinan perubahan Bank also analyzes the possibility of interest rate
tingkat suku bunga yang berdampak pada laba rugi changes which have an impact on the Bank’s
portofolio Bank. Tabel di bawah ini menyajikan portfolio of profit and loss. The table below presents
perubahan tingkat suku bunga posisi trading book the interest rate changes for trading book and
dan banking book dan pengaruhnya terhadap laba banking book position and its effect on the Bank’s
rugi maupun ekuitas Bank. income and equity.
2023
Pengaruh Pengaruh
penurunan suku bunga peningkatan suku
pada laba sebelum bunga pada laba Pengaruh Pengaruh
Perubahan pajak/ sebelum pajak/ penurunan suku peningkatan suku
pada tingkat Effect of decrease Effect of increase bunga pada ekuitas/ bunga pada ekuitas/
suku bunga/ on interest rate on interest rate Effect of decrease Effect of increase
Change on to profit to profit on interest rate on interest rate
interest rate before tax before tax to equity to equity
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset keuangan Financial assets
Efek-efek Securities
Diukur pada nilai wajar Measured at fair value
melalui penghasilan through other
komprehensif lain 93 bps - - 681.239 (647.417) comprehensive income
Diukur pada nilai wajar Measured at fair value
melalui laba rugi 106 bps 520.882 (401.202) - - through profit and loss
Kredit 4 bps (39.320) 39.320 - - Loans
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Simpanan Deposits
Giro 1 bps 1.901 (1.901) - - Demand deposits
Tabungan 0 bps 2.675 (2.675) - - Savings
Pinjaman yang diterima 0 bps - - - - Borrowings
2022
Pengaruh Pengaruh
penurunan suku bunga peningkatan suku
pada laba sebelum bunga pada laba Pengaruh Pengaruh
Perubahan pajak/ sebelum pajak/ penurunan suku peningkatan suku
pada tingkat Effect of decrease Effect of increase bunga pada ekuitas/ bunga pada ekuitas/
suku bunga/ on interest rate on interest rate Effect of decrease Effect of increase
Change on to profit to profit on interest rate on interest rate
interest rate before tax before tax to equity to equity
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset keuangan Financial assets
Efek-efek Securities
Diukur pada nilai wajar Measured at fair value
melalui penghasilan through other
komprehensif lain 128 bps - - 1.180.676 (1.094.887) comprehensive income
Diukur pada nilai wajar Measured at fair value
melalui laba rugi 139 bps 121.319 (108.704) - - through profit and loss
Kredit 9 bps (132.159) 132.159 - - Loans
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Simpanan Deposits
Giro 1 bps 2.361 (2.361) - - Demand deposits
Tabungan 0 bps 2.085 (2.085) - - Savings
Pinjaman yang diterima 13 bps - - - - Borrowings
Manajemen Risiko Likuiditas Liquidity Risk Management
Risiko Likuiditas merupakan risiko yang timbul akibat Liquidity Risk is the risk arising from the Bank that
bank tidak dapat memenuhi kewajiban finansialnya cannot meet its financial obligation to customers or
kepada nasabah atau pihak lawan (Counterparty) counterparties in a timely manner at a reasonable
secara tepat waktu dengan biaya yang wajar . cost. Liquidity risk management is very important
Manajemen risiko likuiditas merupakan hal yang because it can have a significant impact on the
sangat penting karena dapat berdampak signifikan business sustainability. Bank strives to ensure that
terhadap keberlangsungan bisnis. Bank senantiasa every need of liquidity and funding at this time and
berupaya memastikan bahwa setiap kebutuhan the foreseeable future can be met both in normal and
likuiditas dan pendanaan saat ini dan masa yang crisis market condition.
akan datang dapat terpenuhi baik dalam kondisi
pasar normal maupun krisis.
- 196 -
870 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 873
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Bank mengelola risiko likuiditas secara hati-hati Bank manages liquidity risk carefully (prudent) to
(prudent) dengan memastikan kecukupan dana ensure sufficient funds on a daily basis and in the
secara harian maupun di masa datang baik pada saat future both during normal time and crisis condition in
kondisi normal maupun kondisi krisis dalam the fulfillment of obligation in a timely manner from
pemenuhan liabilitas secara tepat waktu dari berbagai various sources of available funds, including
sumber dana yang tersedia, termasuk memastikan ensuring the availability of high-quality liquid assets.
ketersediaan aset likuid berkualitas tinggi. Rencana Contingency funding plan has been made to prepare
pendanaan darurat (contingency funding plan) telah the Bank if there is a crisis.
disusun untuk mempersiapkan Bank jika terjadi krisis.
Bank mengukur dan memantau risiko likuiditas Bank measures and monitors liquidity risk through
melalui analisis perbedaan jatuh tempo likuiditas dan the difference in the maturity of liquidity and liquidity
rasio-rasio likuiditas. Salah satu rasio likuiditas yang ratios analysis. One liquidity ratio used is the ratio of
digunakan adalah rasio dari aset likuid terhadap liquid assets to current liabilities. Bank has also to
liabilitas lancar. Bank juga telah mengimplementasi implement Liquidity Coverage Ratio (LCR)
perhitungan Liquidity Coverage Ratio (LCR) sesuai calculation in accordance with the LCR provisions of
dengan ketentuan LCR dari Otoritas Jasa Keuangan the Financial Services Authority (OJK). In QuarterI
(OJK). Pada triwulan IV 2023 likuiditas bank masih IV 2023 bank liquidity has been maintained very well
terjaga sangat baik dengan rata – rata LCR triwulan with a quarterly average LCR of 227%.
IV 2023 sebesar 227% turun dibandingkan triwulan
sebelumnya.
Tabel di bawah ini menyajikan rasio dari aset likuid The table below presents the ratio of liquid assets to
terhadap liabilitas lancar. current liabilities.
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Kas 1.297.547 1.704.409 Cash
Giro, SBI dan penempatan BI Demand deposits, BI Certificate
lainnya 10.336.352 9.442.469 and other BI placements
Obligasi Pemerintah 37.943.621 31.797.107 Government bonds
Penempatan pada bank lain
dikurangi dengan simpanan Placement with other banks less
dari bank lain 2.449.435 2.947.801 deposits from other banks
Jumlah aset likuid bersih 52.026.955 45.891.786 Total net liquid assets
Simpanan 135.089.481 141.843.931 Deposits
Rasio 38,51% 32,35% Ratio
Analisis Jatuh Tempo untuk Liabilitas Keuangan Maturity Analysis for Financial Liabilities
Tabel di bawah menunjukkan profil jatuh tempo The table below shows the maturity profile of the
liabilitas keuangan Grup berdasarkan arus kas tidak Group’s financial liabilities based on the cash flows
terdiskonto. Dalam tabel dibawah bank telah that are not discounted. In the table below the bank
mengelompokan jatuh tempo untuk liabilitas has grouped the maturity of financial liabilities based
keuangan berdasarkan sisa jatuh tempo kontraktual on the remaining contractual maturity of the
dari tanggal pelaporan. reporting date.
- 197 -
PaninBank 2023 Annual Report 871
Page 874
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Tabel di bawah menunjukkan profil jatuh tempo The table below shows the maturity profile of the
liabilitas keuangan Grup berdasarkan arus kas tidak Group’s financial liabilities based on undiscounted
terdiskonto. cash flows.
2023
> 1 bulan > 3 bulan > 1 tahun > 2 tahun
s/d s/d s/d s/d
Sampai dengan 3 b ulan/ 12 bulan/ 2 tahun/ 5 tahun/
Lain- la in / 1 bulan/1 month >1 - >3 - >1 - >2- > 5 tahun / Ju mla h/
Others or less 3 months 12 mo nths 2 years 5 years > 5 yea rs Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Millio n
Liabilitas keuangan Financial liabilitie s
Tanpa suku bun ga: Withou t intere st:
Liabilitas seger a - 186.926 - - - - - 186.926 Liabilites payable imme diately
Simpanan - 94.395 3.080 605 - - - 98.080 Deposits
Simpanan dari bank lain - 19.658 - - - - - 19.658 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 8.437 6.086 1.909 - - - 16.432 Derivative payables
Liabilitas akseptasi - 566.227 534.818 540.318 - - - 1.641.363 Acceptance payables
Liabilitas lain-lain - 193.568 78.341 - - 203.084 212.829 687.822 Other liabilities
Suku bunga var iabel: Var ia ble interest rate:
Simpanan - 65.395.215 - - - - - 65.395.215 Deposits
Simpanan dari bank lain - 38.967 - - - - - 38.967 Deposits from other banks
Suku bunga te tap: Fixed inter est rate:
Simpanan - 50.073.945 13.149.918 6.706.976 56.008 - - 69.986.847 Deposits
Simpanan dari bank lain - 2.359.914 5.832 2.535 - - - 2.368.281 Deposits from other banks
Efek yang dijual den gan janji Securities sold with agreements
dibeli kembali - 9.772.476 - - - - - 9.772.476 to r epurchase
Pinjaman yang diter ima - 389.516 268.273 859.222 836.441 997.025 - 3.350.477 Bor rowings
Obligasi subordinasi - - 2.451.410 - 1.486.144 - - 3.937.554 Sub ordinated bon ds
Sub jumlah - 129.099.244 16.497.758 8.111.565 2.378.593 1.200.109 212.829 157.500.098 Sub to tal
Dan a syirkah temporer Tempor ary syirkah funds
Suku bunga te tap 5.634.424 2.437.513 2.149.135 557 - - 10.221.629 Fixed inter est rate
Suku bunga var iabel - 416.802 - - - - - 416.802 Var ia ble interest rate
Liabilitas komitme n Commitmen t lia bilities
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang be lu m digunakan - 3.205.231 4.117.495 19.538.907 2.480.596 6.640.292 1.879.026 37.861.547 Unused facilities
L/C yang irrevocable dan masih Outstanding irrevocab le
berjalan dalam rangka ekspor letters of credit (L/C) fo r
dan impor - 348.094 662.935 404.190 90 - - 1.415.309 export and import
Sub jumlah liabilitas komitmen - 3.553.325 4.780.430 19.943.097 2.480.686 6.640.292 1.879.026 39.276.856 Sub to tal commitment liabilities
Jumlah - 138.703.795 23.715.701 30.203.797 4.859.836 7.840.401 2.091.855 207.415.385 Total
2022
> 1 bulan > 3 bulan > 1 tahun > 2 tahun
s/d s/d s/d s/d
Sampai dengan 3 b ulan/ 12 bulan/ 2 tahun/ 5 tahun/
Lain- la in / 1 bulan/1 month >1 - >3 - >1 - >2- > 5 tahun / Ju mla h/
Others or less 3 months 12 mo nths 2 years 5 years > 5 yea rs Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Millio n
Liabilitas keuangan Financial liabilitie s
Tanpa suku bun ga: Withou t intere st:
Liabilitas seger a - 157.874 6.613 - - - - 164.487 Liabilites payable imme diately
Simpanan - 8.871.054 1.247.450 612.158 - - - 10.730.662 Deposits
Simpanan dari bank lain - 37.634 - - - - - 37.634 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 8.989 15.497 5.075 - - - 29.561 Derivative payables
Liabilitas akseptasi - 461.314 946.858 728.870 - - - 2.137.042 Acceptance payables
Liabilitas lain-lain - 337.865 139.747 94.526 600 245.007 206.442 1.024.187 Other liabilities
Suku bunga var iabel: Var ia ble interest rate:
Simpanan - 61.877.640 - - - - - 61.877.640 Deposits
Simpanan dari bank lain - 726.187 - - - - - 726.187 Deposits from other banks
Liabilitas lain-lain - 38.726 - - - - - 38.726 Other liabilities
Suku bunga te tap: Fixed inter est rate:
Simpanan - 49.486.513 14.539.903 5.726.016 647 - - 69.753.079 Deposits
Simpanan dari bank lain - 2.513.526 1.478 2.528 - - - 2.517.532 Deposits from other banks
Efek yang dijual den gan janji Securities sold with agreements
dibeli kembali - 2.409.822 - - - - - 2.409.822 to r epurchase
Pinjaman yang diter ima - 545.941 186.019 678.307 489.570 244.358 - 2.144.195 Bor rowings
Obligasi subordinasi - - - 100.000 2.400.000 1.302.000 - 3.802.000 Sub ordinated bon ds
Surat ber harga yang diterbitkan - - 3.900.000 100.000 - - - 4.000.000 Securities issu ed
Liabilitas lain-lain - 116.444 1.626 4.500 - - - 122.570 Other liabilities
Sub jumlah - 127.589.529 20.985.191 8.051.980 2.890.817 1.791.365 206.442 161.515.324 Sub to tal
Liabilitas komitme n Commitmen t lia bilities
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang be lu m digunakan 36.039.350 86.995 287.317 332.414 152.219 638.790 460.841 37.997.926 Unused facilities
L/C yang irrevocable dan masih Outstanding irrevocab le
berjalan dalam rangka ekspor letters of credit (L/C) fo r
dan impor - 1.464.308 93.317 115.020 - - - 1.672.645 export and import
Sub jumlah liabilitas komitmen 36.039.350 1.551.303 380.634 447.434 152.219 638.790 460.841 39.670.571 Sub to tal commitment liabilities
Liabilitas kontinjensi Contin gent liabilities
Bank garansi - 433.800 326.658 771.887 178.871 4.405 - 1.715.621 Bank g uarantee
Sub jumlah liabilitas kontin je nsi - 433.800 326.658 771.887 178.871 4.405 - 1.715.621 Sub to tal contingent liabilities
Jumlah 36.039.350 129.574.632 21.692.483 9.271.301 3.221.907 2.434.560 667.283 202.901.516 Total
- 198 -
872 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 875
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Manajemen Risiko Operasional Operational Risk Management
Risiko Operasional adalah potensi terjadinya Operational Risk is the potential occurrence of
kesalahan operasional dan/atau kerugian operasional operational errors and/or operational losses, either
baik secara langsung ataupun tidak langsung yang directly or indirectly, caused by inadequacy and/or
disebabkan oleh ketidakcukupan dan/atau tidak dysfunction of internal processes, human error,
berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, system failure, and/or external events that affect the
kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian- Bank's operations.
kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional
Bank.
Pengelolaan risiko operasional sangat penting bagi The management of Operational Risk is essential to
Bank sebagai tindakan pencegahan untuk the Bank as a preventive measure to lower down the
meminimalkan terjadinya insiden kerugian finansial occurrence of financial and non-financial loss
maupun non-finansial termasuk insiden fraud. Serta incidents, including fraud incidents. As well as
menghindarkan Bank dari terjadinya jenis-jenis risiko preventing the Bank from subsequent occurence of
ikutan lainnya yang dipicu oleh risiko operasional. other risk types being triggered by the operational
Bank yang dapat mengelola risiko operasionalnya risks. Banks that can manage their operational risks
secara efektif akan menghasilkan kualitas dari effectively will deliver quality operations and efficient
aktivitas operasional dan bisnis yang efisien sehingga business activities, which in turn will encourage the
mendorong tercapainya objektif Bank. achievement of the Bank's objectives.
Pemaparan risiko operasional melekat pada seluruh Operational risk exposure is inherent to all functional
aktivitas fungsional Bank, sehingga mekanisme activities of the Bank, so that the required control
pengendaliannya wajib untuk dipahami dan mechanisms will have to be well understood and
dilaksanakan oleh seluruh Pejabat dan Karyawan implemented by all Bank Officials and Employees,
Bank, dan khususnya yang terkait dengan risiko-risiko and especially to those related to emerging risks,
baru (emerging risks) seperti pemaparan risiko yang such as cyber security risks inherent to the adoption
terkait dengan ketahanan dan keamanan siber dalam of information technology in accordance with OJK
pemanfaatan teknologi informasi sesuai POJK No. 11 Regulation (POJK) No. 11 /POJK.03/2022
/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan Teknologi concerning the Implementation of Information
Informasi oleh Bank Umum dan SEOJK No. Technology by Commercial Banks and OJK Circular
29/SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan dan (SEOJK) No. 29/SEOJK.03/2022 concerning Cyber
Keamanan Siber bagi Bank Umum, seiring dengan Resilience and Security for Commercial Banks. This
pesatnya perkembangan teknologi informasi dan is also in line with the rapid growth of information
bisnis digital saat ini. technology and digital businesses nowadays.
Bank Panin selalu mengerahkan upaya terbaiknya Panin Bank consistently exerts its best efforts in
dalam menerapkan manajemen risiko operasional effective management of operational risk exposures
yang melekat pada semua aktivitas fungsional Bank inherent to all functional activities of the Bank, in
sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) concurrence to Otoritas Jasa Keuangan Regulation
Nomor 18/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan (POJK) No. 18/SEOJK.03/2016 concerning the
Manajemen Risiko bagi Bank Umum, dengan Implementation of Risk Management for
melakukan aktivitas-aktivitas sebagai berikut: Commercial Banks, by carrying out the following
activities:
a) Memastikan terjaganya efektivitas dari Tata a) Ensuring that the effective Governance and
Kelola dan Fungsi Pengawasan atas praktik Overseeing Functions on Bank's risk
manajemen risiko Bank yang dilakukan oleh management practices are carried out with by
Direksi dan Dewan Komisaris. the Board of Directors and Board of
Commissioners.
b) Kecukupan pedoman kebijakan dan prosedur b) Adequacy of operational risk management
manajemen risiko operasional yang lengkap, policies and standard operating procedures,
kerangka kerja/pendelegasian tugas dan comprehensive framework/clear segregation of
wewenang yang jelas (segregation of duties) accountability/duties and authorities as well as
disertai limit risiko mengenai pengelolaan risiko definitions of operational risk limits.
operasional.
c) Menjaga konsistensi dan efektivitas dari proses c) Maintaining consistency and effectiveness of
dan berjalannya mekanisme Identifikasi, the process and practices of Identification,
Pengukuran, Pemantauan dan Measurement, Monitoring and
Pengendalian/Mitigasi atas pemaparan risiko Controling/Mitigation mechanisms for
operasional pada setiap Unit Kerja. Bank Panin operational risk exposure in all operational
juga telah memanfaatkan sistem informasi Work Unita. Panin Bank has been deploying an
manajemen risiko operasional yang disesuaikan operational risk management information
dengan karakteristik, kegiatan dan kompleksitas system which well suit to Bank’s business
usaha. characteristics, activities and complexity.
- 199 -
PaninBank 2023 Annual Report 873
Page 876
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
d) Melakukan kajian dan pemberian opini d) Conduct reviews and provide operational risk
manajemen risiko operasional pada penerbitan management opinions over inceptions of new
produk baru dengan cakupan potensi risiko yang products and services, with more
lebih komprehensif sesuai dengan pedoman dan comprehensive and in-depth coverage of
standarisasi mengenai tata kelola yang potential risks in concurrence to guidelines and
berdasarkan ketentuan-ketentuan regulator standardization of governance based on
maupun standar industri. regulatory provisions and industry standards.
e) Melakukan perhitungan Aktiva Tertimbang e) Conductioning Operational Risk Weighted
Menurut Risiko (ATMR) Risiko Operasional Assets (RWA) by using the Standard
dengan menggunakan pendekatan Standard Measurement Approach in concurrence to OJK
(Standard Measurement Approach) sesuai Circular (SEOJK) Number 6/SEOJK/2020.
SEOJK Nomor 6/SEOJK/2020.
f) Melakukan pemantauan dan pencatatan insiden f) Conduct monitoring and recording incidents of
kesalahan operasional Bank baik yang Bank operational errors that result in financial
menimbulkan kerugian finansial (loss event losses (nearmisses), as well as mitigation steps
management/LEM) maupun yang hampir taken.
menimbulkan kerugian finansial (nearmisses),
serta langkah mitigasi yang dilakukan.
g) Secara konsisten melakukan peningkatan dari g) Consistently improve the effectiveness and
efektivitas dan efisiensi dalam memantau efficiency in monitoring the implementation of
penerapan manajemen risiko operasional, operational risk management, by utilizing
dengan memanfaatkan Aplikasi Operational Operational Risk Assessor (OPRA) and Risk
Risk Assessor (OPRA) dan Aplikasi Risk Based Based Bank Rating (RBBR) applications, which
Bank Rating (RBBR) yang telah have been effectively deployed in all Head
diimplementasikan pada seluruh unit kerja Office Units and Branch Offices. Operational
Kantor Pusat atau Kantor Cabang. Aktivitas risk management tools featured in the
pengelolaan risiko operasional yang tersedia Operational Risk Assessor (OPRA) include:
pada Aplikasi Operational Risk Assesor (OPRA)
diantaranya:
· Risk and Control Self-Assessment (R-CSA), · Risk and Control Self-Assessment (R-
untuk mengidentifikasi dan mengukur CSA), to identify and measure operational
pemaparan risiko, serta memprediksi tingkat risk exposure, as well as to predict the level
risiko operasional dalam beberapa periode of operational risk exposures for the next 6
ke depan berdasarkan data historis dan months period, based on historical data
efektifitas kontrol yang tersedia. baselining and the effectiveness of controls
practices.
· Loss Event Management (LEM), yaitu · Loss Event Management (LEM), is the
proses pengelolaan Insiden yang process of managing operational risk
berdampak/menimbulkan kerugian finansial incidents that impacted/caused financial
bagi Bank. losses for the Bank.
· Nearmiss, yaitu insiden risiko operasional · Nearmisses, are operational risk incidents
yang tidak/hampir menimbulkan kerugian that do not/nearly cause financial losses for
finansial bagi bank, namun tetap harus the Bank, and must still be considered as
menjadi peringatan dini (early warning an early warning signal to prevent future
signal) agar tidak terulang di kemudian hari occurrence or operational loss event
dan menjadi insiden LEM. incidents.
· Key Risk Indicators, yang merupakan · Key Risk Indicators (KRI), which are
indikator yang disusun sebagai bagian dari indicators previously defined together with
upaya memantau risiko-risiko yang ada the repective thresholds, as part of
secara risk-based dengan tujuan agar tindak continuous monitoring over the state of
lanjut dapat segera diambil sebelum existing risk exposures with the objective to
terjadinya risiko. enable early follow-up actions prior to
occurrence of risk event.
- 200 -
874 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 877
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
· Register Risiko Teknologi Informasi, yang · Information Technology Risk Register,
terdiri dari register risiko yang berbasis which consists of process-based and
proses dan aset, serta dapat memberikan asset-based risk registers, and can provide
informasi risiko TI sehinggga Risk the mapping of IT risk information, so that
Owner/Risk Taking Units maupun pihak Risk Owners/Risk Taking Units and other
terkait lainnya dapat melakukan related parties can carry out monitoring
pemantauan maupun tindakan mitigasi agar and mitigation actions, in ensuring
sistem TI tetap terjaga dan mendukung continuous IT services to support
operasional, bisnis dan layanan nasabah operations, business and customer
secara berkelanjutan. service.
h) Terus menyempurnakan program kesadaran h) Continue to improve the Risk Awareness
akan risiko dengan hashtag #PeduliKeamanan, Program with the #PeduliKeamanan hashtag,
untuk target internal (kayawan Bank) maupun targeted for internal (Bank employees) and
eksternal (Nasabah dan Konsumen), yang external (Customers and Consumers), and
dilakukan secara sistematis dan terukur carried out systematically with defined
efektivitasnya. mechanisms to measure its effectiveness.
i) Memperluas cakupan dan meningkatkan kualitas i) Improving the coverage and quality of risk
dari pengelolaan risiko terkait Teknologi management over risks related to IT and Digital
Informasi dan Digital melalui pembentukan through effective operational of functions that
fungsi-fungsi yang mengelola aspek-aspek manage security aspects of Digital Services
keamanan dari Layanan Digital diantaranya consisting of CISO Office which carries out the
operasionalisasi dari CISO Office yang functions of CISO - Chief Information Security
menjalankan fungsi CISO – Chief Information Officers, DPO - Data Protection Officer, and
Security Officers, DPO – Data Protection Officer, escalation of CSIRT - Cyber Security Incident
dan eskalasi CSIRT – Cyber Security Incident Response Team; as well as the
Response Team; serta operasionalisasi dari operationalization of CSOC – Cyber Security
CSOC – Cyber Security Operation Center Operation Center as part of the Bank's cyber
sebagai infrastruktur pendukung keamanan siber security supporting infrastructure.
Bank.
Sebagai sistem pelaporan dan dasar pengawasan As for reporting system and basis for supervisory
atas Proses Pengelolaan Risiko Operasional Bank, over Bank's Operational Risk Management
maka secara konsisten disampaikan Laporan Profil practices, the Bank is providing Operational Risk
Risiko Operasional dan hasil Pemantauan Risk Profile Reports and Risk Appetite/Risk Tolerance
Apetite /Risk Tolerance kepada Komite Manajemen Monitoring being consistently submitted to the Risk
Risiko (Direksi) dan Komite Pemantau Risiko (Dewan Management Committee (Board of Directors) and
Komisaris), untuk selanjutnya dilaporkan dalam Risk Monitoring Committee (Board of
bentuk Laporan Profil Risiko dan Laporan Tingkat Commissioners), and then subsequently reported to
Kesehatan Bank (Risk Based Bank Rating) kepada the Regulators (OJK/Bank Indonesia) in the form of
Regulator. Selain itu, dalam rangka pengelolaan Risk Profile Report and Bank’s Soundness Level
risiko operasional terdapat laporan pengelolaan risiko Report (Risk Based Bank Rating). Additionally, in
operasional yang disampaikan kepada manajemen the context of sound operational risk management
sebagai sarana monitoring dan bahan pertimbangan practices, more detailed ad-hoc operational risk
untuk mengambil tindakan prioritas. management reports are also provided to Bank’s
Management as a means of monitoring and
consideration for taking priority actions.
Manajemen Risiko Hukum Legal Risk Management
Risiko hukum adalah risiko yang ditimbulkan akibat Legal risk is the risk arising from legal claims and/or
tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis weaknesses in judiciall aspects caused by the
yang disebabkan oleh ketiadaan peraturan absence of supporting laws and regulations or
perundang-undangan yang mendukung atau weaknesses in the agreement such as not fulfilling
kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat the conditions for the validity of the contract and
sahnya kontrak dan kelengkapan pengikatan inadequate completeness of binding documents. As
dokumen yang tidak memadai. Seiring dengan business develops and the scope of
perkembangan bisnis dan perluasan cakupan cooperation/ecosystem with third parties expands,
kerjasama / ekosistem dengan pihak ketiga, maka legal risk management becomes important.
pengelolaan risiko hukum menjadi penting.
- 201 -
PaninBank 2023 Annual Report 875
Page 878
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Untuk mencegah terjadinya perselisihan To prevent disputes from occurring in the future,
dikemudian hari, maka kerjasama dengan pihak cooperation with third parties must be based on a
ketiga wajib dilandasi perikatan Perjanjian comprehensive contractual agreement (PKS-
Kerjasama (PKS) yang tertulis dengan cakupan Perjanjian Kerjasama) with a complete scope of
klausala yang lengkap yang disepakati dan clauses that are agreed upon and binding on the
mengikat bagi para pihak. Selain itu Bank harus parties. In addition, the Bank must review and
melakukan kaji ulang dan mengkinikan PKS yang update agreements that have been previously
telah dibuat sebelumnya dengan memasukan created by including new clauses that yet to be
klausula-klausula baru yang belum tercakup, covered, such as the Personal Data Protection
seperti klausula Pelindungan Data Pribadi (sesuai clause (according to Law No. 7 of 2022), Consumer
UU No.7 tahun 2022), Pelindungan Konsumen (UU Protection (Law No. 8 of 1999) and derivative
No.8 tahun 1999) dan regulasi turunannya. Untuk regulations. To ensure completeness of the clauses
memastikan kelengkapan klausula dalam PKS in the PKS, all working Units in the Bank might
Bank dapat meminta kajian dan opini hukum request consultation and having legal reviews and
kepada Bagian/Departemen hukum Bank. opinions from the Bank's legal section/department.
Sebagai dasar bagi pengawasan atas proses As the basis for supervision over Legal Risk
Pengelolaan Risiko Hukum, maka Bank Management practices, the Bank carries out
melaksanakan penilaian Profil Risiko Hukum secara quarterly Legal Risk Profile assessments on several
triwulanan atas beberapa parameter indikator risiko risk indicators / risk parameters in accordance to
sesuai ketentuan Regulator yang berlaku sehingga applicable Regulatory provisions so as to obtain an
diperoleh gambaran mengenai tingkat potensi Risiko overview of the potential level of bankwide Legal
Hukum secara bankwide. Risk state.
Manajemen Risiko Stratejik Strategic Risk Management
Risiko stratejik dapat terjadi akibat ketidaktepatan Strategic risk can occur due to weaknesses in the
Bank dalam mengambil keputusan dan/atau Bank’s decision making processes and/or while
pelaksanaan suatu keputusan stratejik serta implementing strategic decisions as well as failure
kegagalan dalam mengantisipasi perubahan to anticipate changes in the business environment.
lingkungan bisnis. Pengelolaan risiko stratejik Strategic risk management is important to maintain
menjadi penting untuk menjaga keberlanjutan the sustainability of the Bank's operations and
operasional dan bisnis Bank dalam menghadapi businesses in facing dynamics of internal and
kondisi lingkungan bisnis internal dan eksternal serta external business environmental conditions as well
perkembangan global yang dapat mengganggu as global developments which can disrupt the
tujuan objektif Bank. Bank's objectives.
Bank senantiasa melakukan analisis kesesuaian Bank consistently carries out analysis over the
bisnis internal dengan lingkungan eskternal serta suitability of its internal business directions with the
menganalisa realisasi pencapaian target rencana external environment, as well as periodically
bisnis bank yang telah ditetapkan secara periodik, analyzing the realization of the achievement of bank
melakukan pengukuran realisasi pencapaian target business plan/ targets which have been previously
aset, aset produktif, sumber dana, permodalan, laba set, measuring the realization of the achievement of
sebelum pajak, produk baru, jaringan kantor dan targets for assets, productive assets, sources of
lainnya dibanding proyeksi yang tercantum dalam funds, capital, profit before tax, new products, office
Rencana Bisnis Bank. networks and others, and compared them to the
projections stated in the Bank's Business Plan.
Sebagai dasar bagi pengawasan atas proses As a basis for supervision over Strategic Risk
Pengelolaan Risiko Stratejik, maka Bank Management practices, the Bank carries out
melaksanakan penilaian Profil Risiko Stratejik secara quarterly Strategic Risk Profile assessments on
triwulanan atas beberapa parameter indikator risiko several risk indicator/ parameters in accordance
sesuai ketentuan regulator yang berlaku sehingga with applicable regulatory provisions so as to obtain
diperoleh gambaran mengenai tingkat potensi Risiko an overview of the potential level of Strategic Risk
Stratejik secara bankwide. exposures on a bankwide basis.
- 202 -
876 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 879
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Manajemen Risiko Reputasi Reputation Risk Management
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya Reputation risk is the risk resulted from the losing of
tingkat kepercayaan pemangku kepentingan stakeholder’s trust due to negative perceptions over
(stakeholders) yang bersumber dari persepsi negatif Bank, whether due to operational defect or
terhadap Bank, baik yang disebabkan operasional violations of business ethics. The Bank continues to
maupun pelanggaran etika bisnis. Bank senantiasa improve service quality through coordination and
meningkatkan kualitas layanan melalui koordinasi redefinition/clear division of functions related to
dan redefinisi/pembagian dari masing-masing fungsi complaint management and customer protection ie.
yang terkait dengan pengelolaan keluhan dan Customer Service, Customer Complaint Handling,
perlindungan nasabah, yaitu Satuan Kerja Customer Call Center, Helpdesk, Corporate Secretary, and
Service, Customer Complaint Handling, Call Center, other related Working Units.
Helpdesk, Corporate Secretary, dan unit kerja terkait
lainnya.
Sebagai dasar bagi pengawasan atas proses As a basis for overseeing over Reputation Risk
Pengelolaan Risiko Reputasi, Bank melaksanakan Management practices, the Bank carries out
penilaian Profil Risiko Reputasi secara triwulanan quarterly Reputation Risk Profile assessments on
atas beberapa parameter indikator risiko sesuai several risk indicator/ parameters in accordance to
ketentuan regulator yang berlaku sehingga diperoleh applicable regulatory provisions to obtain an
gambaran mengenai tingkat potensi Risiko Reputasi overview of the potential level of bankwide
secara bankwide. Reputation Risk.
Manajemen Risiko Kepatuhan Compliance Risk Management
Risiko Kepatuhan adalah Risiko akibat Bank tidak Compliance risk is the risk resulted from the Bank of
mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan not complying to and/or not implementing applicable
perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku laws and regulations during its operational and
dalam kegiatan operasional dan bisnisnya. Bank business activities. Bank continuously monitors and
melakukan pemantauan dan perbaiikan terhadap timely make corrections over regulatory
teguran/reminding letter/sanksi denda dari regulator reminders/reprimands/fine/ sanctions imposed by
serta menindaklanjuti semua temuan Audit dari Regulators and follows up on all audit findings from
eksternal/regulator sesuai dengan waktu yang telah external/regulators according to the specified time.
ditetapkan. Bank menyampaikan laporan hasil tindak The bank submits a report on the results of the
lanjut Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP), melakukan follow-up Audit Result Report (LHP), monitors the
pemantauan atas sanksi denda kewajiban membayar fines and penalties imposed on the bank by the
yang dikenakan kepada bank dari regulator. regulator.
Sebagai dasar bagi pengawasan atas proses As a basis for oversight monitoring over Compliance
Pengelolaan Risiko Kepatuhan, Bank melaksanakan Risk Management practices, the Bank carries out
penilaian Profil Risiko Kepatuhan secara triwulanan quarterly Compliance Risk Profile assessments on
atas beberapa parameter indikator risiko sesuai several risk indicator parameters in accordance to
ketentuan regulator yang berlaku sehingga diperoleh applicable regulatory provisions so as to obtain an
gambaran mengenai tingkat potensi Risiko overview of the potential level of Bank’s Compliance
Kepatuhan secara bankwide. Risk exposures.
- 203 -
PaninBank 2023 Annual Report 877
Page 880
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Analisis Perbedaan Jatuh Tempo Aset dan Maturity Mismatch Analysis
Liabilitas Keuangan
Tabel dibawah ini menyajikan analisis jatuh tempo The table below showed the maturity gap analysis
aset dan liabilitas Grup pada tanggal of the Group on December 31, 2023 and 2022
31 Desember 2023 dan 2022, berdasarkan jangka arranged by remaining days until maturity date and
waktu yang tersisa sampai tanggal jatuh tempo behavioral assumptions:
kontrak dan asumsi perilaku (behavioral
assumptions):
2023
Sampai dengan > 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/ > 1 - 2 tahun/ > 2 - 5 tahun/
Lain-lain/ 1 bulan/1 month >1 - > 3- >1 - > 2- > 5 tahun/ Jumlah/
Others or less 3 months 12 m onths 2 years 5 years > 5 years Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset Ass et
Tanpa suku bunga Without interest
Kas - 1.297.547 - - - - - 1.297.547 Cash
Giro pada Bank Indonesia - 7.870.438 - - - - - 7.870.438 Demand depos its with Bank Indones ia
Giro pada bank lain - 2 - - - - - 2 Demand depos its with other bank
Tagihan derivatif - 10.929 7.385 2.123 - - - 20.437 Derivative receivables
Kredit (728) 322 149 1.271 1.862 718 - 3.594 Loans
Tagihan aks eptasi (7.658) 565.909 533.993 537.885 - - - 1.630.129 Acceptance receivables
Penyertaan dalam bentuk saham - - - - - - 766.401 766.401 Inves tments in s hare of s tock
As et lain-lain - bers ih (69.216) 652.327 594.470 - 377.410 - 5.936 1.560.927 Other as sets - net
Suku bunga variabel Variable interes t rate
Giro pada bank lain (35) 1.297.739 - - - - - 1.297.704 Demand depos its with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indones ia and
dan bank lain - 11 - - - - - 11 other banks
Kredit (7.606.250) 5.514.222 9.495.770 27.622.848 7.303.828 30.561.718 26.998.908 99.891.044 Loans
Suku bunga tetap: Fixed interes t rate
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indones ia and
dan bank lain (2.688) 5.576.415 461.910 - - - - 6.035.637 other banks
Efek-efek (39) 101 2.287.375 4.968.715 3.127.024 13.378.932 15.248.526 39.010.634 Securities
Kredit (595.890) 456.373 437.912 3.564.157 2.194.449 9.596.576 17.154.429 32.808.006 Loans
Efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased with agreements
kembali (329) 4.827.120 - - - - - 4.826.791 to resell
Tagihan anjak piutang (30.951) 75.000 - - - - - 44.049 Factoring receivable
Piutang jual dan sewa-balik (60.186) 18.037 11.254 43.122 17.590 3.331 - 33.148 Sales and lease-back receivables
Piutang s ewa pembiayaan (953) 31.097 59.690 213.846 169.841 54.959 - 528.480 Finance leases receivables
Piutang pembiayaan kons umen (185.488) 347.200 491.422 2.319.102 2.534.067 2.920.217 2.485 8.429.005 Cons umer financing receivables
As et lain-lain - bers ih - 866 1.739 3.940 1.120 4.353 1.960 13.978 Other as sets - net
Jum lah As et (8.560.411) 28.541.655 14.383.069 39.277.009 15.727.191 56.520.804 60.178.645 206.067.962 Total As set
Liabilitas Liabilities
Tanpa suku bunga: Without interest
Liabilitas s egera - 186.926 - - - - - 186.926 Liabilities payable im mediately
Simpanan - 94.395 3.080 605 - - - 98.080 Deposits
Simpanan dari bank lain - 23.204 - - - - - 23.204 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 8.437 6.086 1.909 - - - 16.432 Derivative payables
Liabilitas akseptasi - 566.227 534.818 540.318 - - - 1.641.363 Acceptance payables
Liabilitas lain-lain - 193.568 78.341 - - 203.084 212.829 687.822 Other liabilities
Suku bunga variabel: Variable interes t rate
Simpanan - 6.821.937 3.683.363 54.855.351 5.842 6.748 663 65.373.904 Deposits
Simpanan dari bank lain - 1.394.538 - - - - - 1.394.538 Deposits from other banks
Suku bunga tetap: Fixed interes t rate
Simpanan - 49.991.837 13.053.275 6.518.881 53.504 - - 69.617.497 Deposits
Simpanan dari bank lain - 994.706 5.780 2.500 - - - 1.002.986 Deposits from other banks
Efek yang dijual dengan janji Securities sold with agreem ents to
dibeli kem bali - 9.761.945 - - - - - 9.761.945 repurchas e third parties
Pinjaman yang diterima - 374.675 234.805 724.766 675.327 793.800 - 2.803.373 Borrowings
Obligas i subordinas i - - 2.399.514 - 1.299.762 - - 3.699.276 Subordinated bonds
Jum lah Liabilitas - 70.412.395 19.999.062 62.644.330 2.034.435 1.003.632 213.492 156.307.346 Total Liabilities
Suku bunga variabel: Variable interes t rate
Dana syirkah temporer - 416.791 - - - - - 416.791 Temporary s yirkah funds
Suku bunga tetap: Fixed interes t rate
Dana syirkah temporer - 5.975.274 2.063.315 2.093.150 - - - 10.131.739 Temporary s yirkah funds
Jumlah Dana Syirkah Temporer - 6.392.065 2.063.315 2.093.150 - - - 10.548.530 Total Temporary Syirkah Funds
Selisih (8.560.411) (48.262.805) (7.679.308) (25.460.471) 13.692.756 55.517.172 59.965.153 39.212.086 Difference
- 204 -
878 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 881
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2022
Sampai dengan > 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/ > 1 - 2 tahun/ > 2 - 5 tahun/
Lain-lain/ 1 bulan/1 month >1 - > 3- >1 - > 2- > 5 tahun/ Jumlah/
Others or less 3 months 12 m onths 2 years 5 years > 5 years Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset Ass et
Tanpa suku bunga Without interest
Kas - 1.704.409 - - - - - 1.704.409 Cash
Giro pada Bank Indonesia - 7.204.803 - - - - - 7.204.803 Demand depos its with Bank Indones ia
Giro pada bank lain (43) 881.237 - - - - - 881.194 Demand depos its with other bank
Tagihan derivatif - 17.637 10.802 946 - - - 29.385 Derivative receivables
Kredit (783) 681 223 1.874 1.479 1.376 - 4.850 Loans
Tagihan aks eptasi (6.652) 461.155 944.854 726.492 - - - 2.125.849 Acceptance receivables
Penyertaan dalam bentuk saham - - - - - - 791.410 791.410 Inves tments in s hare of s tock
As et lain-lain - bers ih (61.689) 600.282 559.882 - 358.945 - 5.172 1.462.592 Other as sets - net
Suku bunga variabel Variable interes t rate
Giro pada bank lain (7) 370.884 - - - - - 370.877 Demand depos its with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indones ia and
dan bank lain - 11 - - - - - 11 other banks
Efek-efek - 505.034 - - - - - 505.034 Securities
Kredit (6.337.483) 7.099.013 9.533.072 27.877.272 8.742.021 31.947.677 26.692.512 105.554.084 Loans
Suku bunga tetap: Fixed interes t rate
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indones ia and
dan bank lain (1.633) 6.525.100 667.025 - - - - 7.190.492 other banks
Efek-efek (53) 420.314 3.797 218.116 2.974.057 15.841.147 13.436.006 32.893.384 Securities
Kredit (270.451) 11.058 24.877 334.358 1.088.448 6.212.574 10.309.784 17.710.648 Loans
Efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased with agreements
kembali - 10.642.145 - - - - - 10.642.145 to resell
Tagihan anjak piutang (49.580) 100.000 - - - - - 50.420 Factoring receivable
Piutang jual dan sewa-balik (23.591) 634 1.290 17.869 46.266 12.719 - 55.187 Sales and lease-back receivables
Piutang s ewa pembiayaan (9.727) 22.224 25.096 108.603 92.977 32.968 - 272.141 Finance leases receivables
Piutang pembiayaan kons umen (118.977) 353.431 439.752 1.970.174 1.985.465 2.165.295 310 6.795.450 Cons umer financing receivables
As et lain-lain - bers ih - 504 972 3.932 4.495 6.188 - 16.091 Other as sets - net
Jum lah As et (6.880.669) 36.920.556 12.211.642 31.259.636 15.294.153 56.219.944 51.235.194 196.260.456 Total As set
Liabilitas Liabilities
Tanpa suku bunga: Without interest
Liabilitas s egera - 169.964 - - - - - 169.964 Liabilities payable im mediately
Simpanan - 88.394 3.228 605 - - - 92.227 Deposits
Simpanan dari bank lain - 20.694 - - - - - 20.694 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 18.762 9.968 831 - - - 29.561 Derivative payables
Liabilitas akseptasi - 461.314 946.858 728.870 - - - 2.137.042 Acceptance payables
Liabilitas lain-lain - 153.828 92.645 - - 84.067 368.456 698.996 Other liabilities
Suku bunga variabel: Variable interes t rate
Simpanan - 6.921.356 4.004.155 52.301.428 4.215 2.355 576 63.234.085 Deposits
Simpanan dari bank lain - 1.306 - - - - - 1.306 Deposits from other banks
Suku bunga tetap: Fixed interes t rate
Simpanan - 50.135.385 13.176.800 6.000.527 44.451 - - 69.357.163 Deposits
Simpanan dari bank lain - 2.522.634 969 2.500 - - - 2.526.103 Deposits from other banks
Jum lah Liabilitas - 60.493.637 18.234.623 59.034.761 48.666 86.422 369.032 138.267.141 Total Liabilities
Suku bunga variabel
Dana syirkah temporer - 282.278 - - - - - 282.278
Suku bunga tetap Fixed interes t rate
Dana syirkah temporer - 7.735.061 1.242.251 611.553 - - - 9.588.865 Temporary s yirkah funds
Jumlah Dana Syirkah Temporer - 8.017.339 1.242.251 611.553 - - - 9.871.143
Selisih (6.880.669) (31.590.420) (7.265.232) (28.386.678) 15.245.487 56.133.522 50.866.162 48.122.172 Difference
58. KONTINJENSI, IKATAN DAN PERJANJIAN 58. CONTINGENCIES, COMMITMENTS AND
SIGNIFIKAN LAINNYA OTHER SIGNIFICANT AGREEMENTS
Bank Bank
a. Bank mengadakan Perjanjian Induk a. The Bank entered into Master Bancassurance
Bancassurance dengan PT Asuransi Multi Artha Agreement with PT Asuransi Multi Artha Guna
Guna (AMAG) berdasarkan Perjanjian (AMAG) based on joint agreement dated
Kerjasama tanggal 27 Juni 2016 mengenai June 27, 2016 regarding the Bank consent to
persetujuan Bank untuk mempromosikan, promote, introduce and explain AMAG’s
memperkenalkan dan menjelaskan produk- products to Bank’s customers in Indonesia
produk AMAG kepada para nasabah Bank di based on agreement with upfront facilitation fee
Indonesia berdasarkan perjanjian yang telah amounting to Rp 601,976 million. Among others,
disepakati dengan nilai fasilitas awal adalah the promotion of AMAG’s product is in motor
sebesar Rp 601.976 juta. Salah satu bentuk vehicle insurance funded by KPM facility in all
promosi produk AMAG adalah dalam bentuk Bank’s branches and Bank’s authorized
asuransi kendaraan bermotor yang dibiayai representative with terms and procedures of
dengan fasilitas KPM di seluruh kantor cabang coverage determine by AMAG.
dan perwakilan yang menjadi wewenang Bank,
dengan syarat dan prosedur penutupan objek
pertanggungan ditentukan oleh AMAG.
- 205 -
PaninBank 2023 Annual Report 879
Page 882
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 31 Desember 2020, Bank On December 31, 2020 the Bank has amend the
mengadakan perubahan atas perjanjian Bancassurance agreement, whereby the
kerjasama Bancassurance, dimana pembayaran payment of commission is made annually with
atas komisi dilakukan setiap tahun dengan 20 years tenor start from July 1, 2020.
jangka waktu perjanjian 20 tahun terhitung dari
tanggal 1 Juli 2020.
Magna Sehat Magna Sehat
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a joint agreement of
pemasaran referensi produk Bancassurance Bancassurance product reference marketing of
Magna Sehat dengan AMAG berdasarkan Magna Sehat with AMAG based on agreement
Perjanjian Kerjasama tanggal 1 November 2018. dated on November 1, 2018.
Pada tanggal 8 November 2019 Bank On November 8, 2019 the Bank has its first
mengadakan perubahan pertama atas amendment of Bancassurance Agreement
Perjanjian Produk Bancassurance Asuransi Magna Sehat, whereby both parties agree to to
Magna Sehat, dimana kedua pihak sepakat the additional of terms regarding marketing
untuk menambahkan ketentuan yang mengatur process to individual customers.
proses pemasaran kepada Nasabah Individu.
Asuransi Kecelakaan Diri Self Accident Insurance
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a joint agreement of
pemasaran referensi produk Bancassurance Bancassurance product reference marketing
Asuransi Kecelakaan Diri dengan AMAG Self Accident Insurance with AMAG based on
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal agreement dated on April 9, 2019.
9 April 2019.
Pada tanggal 1 Agustus 2019 Bank On August 1, 2019 the Bank has its first
mengadakan perubahan pertama atas amendment of joint agreement of
Perjanjian Produk Bancassurance Asuransi Bancassurance Product Self Accident
Kecelakaan Diri, dimana kedua pihak sepakat Insurance, whereby both parties agreed to add
untuk menambahkan ketentuan yang mengatur some policies regarding the process of the
proses penutupan polis kepada nasabah KEP closure of insurance policy of KEP customers
dan menambahkan ketentuan pada ayat 1 and add some policies to article 17 verse 1.
pasal 17.
Pada tanggal 7 Juni 2021 Bank mengadakan On June 7, 2021 The Bank enter into second
perubahan kedua atas Perjanjian Produk amendment of joint agreement of
Bancassurance Asuransi Kecelakaan Diri, Bancassurance Product Self Accident
dimana kedua pihak sepakat untuk mengubah Insurance, whereby both parties agreed to
fitur produk, proses penutupan polis dan proses modified product feature, policy closing process
klaim. and claim process.
Magna Property Magna Property
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a joint agreement of
pemasaran referensi produk Bancassurance Bancassurance product marketing Non-Vehicle
Asuransi Non Kendaraan Bermotor dengan Insurance with PT Panin Insurance based on
PT Panin Insurance berdasarkan Perjanjian Joint Agreement dated June 21, 2011.
Kerjasama tanggal 21 Juni 2011.
Pada tanggal 17 Oktober 2017, Bank On October 17, 2017 the Bank has the third
mengadakan perubahan ketiga atas perjanjian amendment of the joint agreement of
kerjasama pemasaran referensi produk Bancassurance Reference Product, Non-
Bancassurance Asuransi Non Kendaraan Vehicle Insurance, whereby the both parties has
Bermotor, dimana kedua pihak sepakat untuk agreed to add the policies regarding the product
menambah ketentuan referensi produk. reference.
Pada tanggal 29 Maret 2019, Bank mengadakan On March 29, 2019 the Bank has its fourth
perubahan keempat atas perjanjian kerjasama amendment of the agreement of Bancassurance
pemasaran referensi produk Bancassurance product reference marketing of Non-Vehicle
Asuransi Non Kendaraan Bermotor, dimana Insurance, where both parties agree to the
kedua pihak sepakat untuk menambah additional of terms regarding insurance
ketentuan perluasan penawaran asuransi. offerings.
- 206 -
880 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 883
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank enters the agreement of product
pemasaran distribusi produk Bancassurance marketing distribution of Bancassurance Magna
Magna Properti dengan AMAG berdasarkan Properti with AMAG based on the agreement
Perjanjian Kerjasama tanggal 1 November 2023. dated November 1, 2023.
Magna Secure Magna Secure
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank enters the agreement of product
pemasaran referensi produk Bancassurance reference marketing of Bancassurance Magna
Magna Secure dengan AMAG berdasarkan Secure with AMAG based on the agreement
Perjanjian Kerjasama tanggal 20 November dated November 20, 2017.
2017.
Pada tanggal 15 November 2019, Bank On November 15, 2019 the Bank has its second
mengadakan perubahan kedua atas Perjanjian amendment of the agreement of Bancassurance
Produk Bancassurance Asuransi Magna Secure, Product Magna Secure Insurance, whereby both
dimana kedua pihak sepakat untuk parties agree to the additional of terms regarding
menambahkan ketentuan perluasan penawaran Insurance offerings.
Asuransi.
Magna Mobil Magna Mobil
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank enters the agreement of product
pemasaran referensi produk Bancassurance reference marketing of Bancassurance Magna
Magna Mobil dengan AMAG berdasarkan Mobil with AMAG based on the agreement dated
Perjanjian Kerjasama tanggal 16 Maret 2022. March 16, 2022.
Asuransi Kecelakaan Diri Self Accident Insurance
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank enters the agreement of product
pemasaran distribusi produk Bancassurance marketing distribution of Bancassurance Self
Asuransi Kecelakaan Diri dengan AMAG Accident Insurance with AMAG based on the
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal agreement dated November 1, 2023.
1 November 2023.
b. Bank mengadakan perjanjian kerjasama b. The Bank entered into a joint agreement of
pemasaran produk Bancassurance Panin Dana Bancassurance with PT Panin Life based on
Pasti dengan PT Panin Life berdasarkan Agreement Letter No. 254-A/Dir/006/06.11,
Perjanjian Kerjasama No.254-A/Dir/006/06.11, No. 254-B/Dir/006/06.11 and No. 254-
No. 254-B/Dir/006/06.11 dan No. 254- C/Dir/006/06.11 dated June 22, 2011.
C/Dir/006/06.11 tanggal 22 Juni 2011.
Dalam perjanjian tersebut Bank bertindak Based on the agreement, the Bank act as
sebagai agen pemasaran dengan memperoleh marketing agent and obtains compensation
kompensasi berupa komisi, dengan jangka such as commission, for 5 years and can be
waktu perjanjian selama 5 tahun dan dapat renewed.
diperpanjang kembali.
Pada tanggal 20 Mei 2013, Bank mengadakan On May 20, 2013, Bank amended the
perubahan perjanjian kerjasama, dimana kedua cooperation agreement whereby both parties
pihak sepakat untuk mengubah mekanisme agreed to change the mechanism of the
penarikan nilai tunai Produk Asuransi Panin withdrawal of value cash Produk Asuransi Panin
Dana Pasti. Pada tanggal 4 November 2013, Dana Pasti. On November 4, 2013, PT Panin
PT Panin Life berubah nama menjadi PT Panin Life changed its name into PT Panin Dai-ichi
Dai-ichi Life. Life.
Pada tanggal 26 September 2016, Bank On September 26, 2016 the Bank has amended
mengadakan perubahan perjanjian kerjasama, the cooperation agreement whereby both
dimana kedua pihak sepakat untuk parties agreed to extend the period of the
memperpanjang jangka waktu perjanjian sampai agreement up to June 21, 2021 and the
dengan tanggal 21 Juni 2021 dan perubahan changes of the commision earned by Bank to
komisi yang diterima Bank menjadi sebesar 0.33%.
0,33%.
Pada tanggal 22 Juni 2021, Bank mengadakan On June 22, 2021, Bank has entered into
perubahan perjanjian kerjasama, dimana kedua addendum of joint agreement, whereas both
pihak sepakat untuk memperpanjang waktu parties are willing to extend tenor agreement for
perjanjian selama 5 tahun sampai tanggal 5 years until June 21, 2026.
21 Juni 2026.
- 207 -
PaninBank 2023 Annual Report 881
Page 884
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 16 Desember 2022 ditandatangani On December 16, 2022, the Termination
Pengakhiran Perjanjian atas Perjanjian Agreement was signed for the Distribution Joint
Kerjasama Distribusi (Bancassurance) Produk Agreement (Bancassurance) for Panin Fixed
Panin Dana Pasti. Pengakhiran kerjasama Fund Products. Termination of the intended
collaboration is for new sales, while existing
dimaksud adalah untuk penjualan baru, policies will continue to be managed by
sementara polis-polis yang sedang aktif PT Panin Dai-Ichi Life in accordance with the
(existing) akan tetap dikelola oleh PT Panin Dai- general terms and conditions that apply.
Ichi Life sesuai syarat umum dan ketentuan yang
berlaku.
c. Panin Premier Protection c. Panin Premier Protection
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a joint agreement of
pemasaran referensi produk Bancassurance Bancassurance product reference marketing
Panin Premier Protection dengan PT Panin Dai- with PT Panin Dai-ichi Life based on Agreement
ichi Life berdasarkan Perjanjian Kerjasama Letter dated July 23, 2013.
tanggal 23 Juli 2013.
Pada tanggal 6 Agustus 2019 Bank On August 6, 2019 the Bank has the twelfth
mengadakan perubahan kedua belas atas amendment of Agreement of Bancassurance,
Perjanjian Produk Bancassurance, di mana whereby the both parties has agreed to amend
kedua pihak sepakat untuk mengubah pasal the article about compliance and customer data
mengenai kepatuhan dan data nasabah dan and product specification.
spesifikasi produk.
Pada tanggal 18 Mei 2020 Bank mengadakan On May 18, 2020 the Bank has its thirteenth
perubahan ketiga belas atas Perjanjian Produk amendment of the bancassurance agreement,
Bancassurance, dimana kedua pihak sepakat whereby both parties agree to change the
untuk mengubah spesifikasi produk Panin product specification of Panin Premier
Premier Protection. Protection.
Pada tanggal 16 Juni 2023 Bank telah On June 16, 2023 the Bank has terminated the
mengakhiri Perjanjian Kerjasama Referensi Non-Bank Product Reference Joint Agreement
Tidak Dalam Rangka Produk Bank (Bancassurance) for Panin Premier Protection
(Bancassurance) Produk Panin Premier Products.
Protection.
Critical Illness Infinite Protection Critical Illness Infinite Protection
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank has entered into joint agreement of
pemasaran distribusi produk Bancassurance Bancassurance Marketing Product Distribution,
Critical Illness Infinite Protection dengan Critical Illness Infinite Protection with PT Panin
PT Panin Dai-ichi Life berdasarkan Perjanjian Dai-ichi Life based on joint agreement dated
Kerjasama tanggal 15 Februari 2016. February 15, 2016.
Pada tanggal 26 Oktober 2016 Bank On October 26, 2016 the Bank has its first
mengadakan perubahan pertama atas amendment of into joint agreement of
Perjanjian Produk Bancassurance Critical Illness Bancassurance Marketing Product, Critical
Infinite Protection, dimana kedua pihak sepakat Illness Infinite Protection, whereby both parties
untuk mengubah seluruh Standard Operating agreed to amend all Standard Operating
Procedure dan menambahkan pasal mengenai Procedures and add the article about twisting/
twisting/churning. churning.
Pada tanggal 5 Februari 2021 Bank On February 5, 2021, Bank has its second
mengadakan perubahan kedua atas Perjanjian amendment of Bancassurance Marketing
Produk Bancassurance Critical Illness Infinite Product, Critical Illness Infinite Protection,
Protection, dimana kedua pihak sepakat untuk whereby both parties agreed to amend the
mengubah pasal mengenai jangka waktu article about tenor of the agreement.
perjanjian.
Pada tanggal 2 Februari 2022 Bank On February 2, 2022, Bank has entered into
mengadakan perubahan ketiga atas Perjanjian third amendment of Bancassurance Product
Produk Bancassurance Critical Illness Infinite Agreement, Critical Illness Infinite Protection,
Protection, dimana kedua pihak sepakat untuk whereby both parties agreed to amend the
mengubah pasal mengenai jangka waktu article about tenor of the agreement.
perjanjian.
- 208 -
882 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 885
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank has entered into joint agreement of
pemasaran referensi produk Bancassurance Bancassurance Marketing Reference Product,
Critical Illness Infinite Protection dengan Critical Ilness Infinite Protection with PT Panin
PT Panin Dai-ichi Life berdasarkan Perjanjian Dai-ichi Life, based on Joint Agreement dated
Kerjasama tanggal 23 Maret 2022. March 23, 2022.
Pada tanggal 16 Juni 2023 Bank telah On June 16, 2023 the Bank has terminated the
mengakhiri Perjanjian Kerjasama Distribusi Distribution Joint Agreement (Bancassurance)
(Bancassurance) Produk Critical Illness Infinite for Critical Illness Infinite Protection Products.
Protection.
Solusi Garda Asuransi Prima Solusi Garda Asuransi Prima
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank has entered into joint agreement of
pemasaran reference produk Bancassurance Bancassurance Marketing Product Reference,
Solusi Garda Asuransi Prima dengan PT Panin Solusi Garda Asuransi Prima with PT Panin Dai-
Dai-ichi Life berdasarkan Perjanjian Kerjasama ichi Life based on joint agreement dated
tanggal 20 November 2015. November 20, 2015.
Pada tanggal 1 November 2017 Bank On November 1, 2017 the Bank has its first
mengadakan perubahan pertama atas amendment of the agreement of
Perjanjian Produk Bancassurance Solusi Garda Bancassurance Marketing Product, Solusi
Asuransi Prima, dimana kedua pihak sepakat Garda Asuransi Prima, whereby both parties
untuk mengubah lampiran spesifikasi produk. has agreed to change the product specification
appendix.
Pada tanggal 20 November 2020 Bank On November 20, 2020, Bank has its second
mengadakan perubahan kedua atas Perjanjian amendment of the agreement of
Produk Bancassurance Solusi Garda Asuransi Bancassurance Marketing Product, Solusi
Prima, dimana kedua pihak sepakat untuk Garda Asuransi Prima, whereby both parties
mengubah pasal mengenai jangka waktu has agreed to change tenor of the agreement.
perjanjian.
Premier Maxima Protection Premier Maxima Protection
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank has entered into joint agreement of
pemasaran referensi produk Bancassurance Bancassurance Marketing Product Reference,
Premier Maxima Protection dengan PT Panin Premier Maxima Protection with PT Panin Dai-
Dai-ichi Life berdasarkan Perjanjian Kerjasama ichi Life based on agreement dated May 21,
tanggal 21 Mei 2018. 2018.
Pada tanggal 18 Mei 2020 Bank mengadakan On May 18, 2020 Bank has its third amendment
perubahan ketiga atas Perjanjian Produk to Bancassurance product agreement of
Bancassurance Premier Maxima Protection, Premier Maxima Protection whereby both
dimana kedua pihak sepakat untuk menambah parties agreed to have additional product
spesifikasi produk Premier Maxima Protection. specification on Premier Maxima Protection.
Pada tanggal 16 Juni 2023 Bank telah On June 16, 2023 the Bank has terminated the
mengakhiri Perjanjian Kerjasama Referensi Reference Cooperation Agreement Not in the
Tidak Dalam Rangka Produk Bank Context of Bank Products (Bancassurance) for
(Bancassurance) Produk Premier Maxima Premier Maxima Protection Products.
Protection.
Asuransi Jiwa Kredit Credit Life Insurance
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a marketing cooperation
pemasaran referensi produk Bancassurance agreement for the reference product of Credit
Asuransi Jiwa Kredit dengan PT Panin Dai-ichi Life Insurance Bancassurance with PT Panin
Life berdasarkan Perjanjian Kerjasama Dai-ichi Life based on the Cooperation
No.275/Dir/006.12.21 tanggal 10 Desember Agreement No. 275/Dir/006.12.21 dated
2021. December 10, 2021.
- 209 -
PaninBank 2023 Annual Report 883
Page 886
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 3 Januari 2022 Bank mengadakan On January 3, 2022 Bank has its first
perubahan pertama atas perjanjian kerjasama ammendment of the joint agreement for the
pemasaran referensi produk Bancassurance marketing reference of bancassuranse product,
Asuransi Jiwa Kredit dengan PT Panin Dai-ichi Credit Life Insurance with PT Panin Dai-ichi Life,
Life, dimana kedua pihak sepakat untuk whereby both parties agreed to ammend the
mengubah pasal mengenai definisi, cara articles about definition, marketing joint
kerjasama pemasaran, hak dan kewajiban para procedures, rights and obligations of both
pihak dan materi pemasaran. parties and marketing substance.
Smart Term Protection Smart Term Protection
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a marketing cooperation
pemasaran referensi produk Bancassurance agreement for the reference of bancassurance
Smart Term Protection dengan PT Panin Dai-ichi product, Smart Term Protection with PT Panin
Life berdasarkan perjanjian kerjasama tanggal Dai-ichi Life based on the joint agreement dated
23 Maret 2022. March 23, 2022.
Panin Global Health Plan Panin Global Health Plan
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a marketing cooperation
pemasaran referensi produk Bancassurance agreement for the reference of bancassurance
Panin Global Health Plan dengan PT Panin product, Panin Global Health Plan with PT
Dai-ichi Life berdasarkan Perjanjian Kerjasama Panin Dai-ichi Life based on the joint agreement
tanggal 5 April 2022. dated April 5, 2022.
Panin Smart Secure Wealth Panin Smart Secure Wealth
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a marketing cooperation
pemasaran referensi produk Bancassurance agreement for the reference of bancassurance
Panin Smart Secure Wealth dengan PT Panin product Panin Smart Secure Wealth with
Dai-ichi Life berdasarkan Perjanjian Kerjasama PT Panin Dai-ichi Life based on the joint
tanggal 15 September 2022. agreement dated September 15, 2022.
Panin Wholelife Protection Panin Wholelife Protection
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a marketing cooperation
referensi produk Bancassurance Panin agreement for the reference of bancassurance
Wholelife Protection dengan PT Panin Dai-ichi product Panin Wholelife Protection with
Life berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal 6 PT Panin Dai-ichi Life based on the joint
Maret 2023. agreement dated March 6, 2023.
d. Bank mengadakan perjanjian kerjasama d. The Bank entered into a marketing cooperation
pemasaran produk Bancassurance Citra Jiwa agreement for the Bancassurance Citra Jiwa
Proteksi Kredit Ultima dengan PT Asuransi Proteksi Ultima Credit with PT Asuransi Ciputra
Ciputra Indonesia berdasarkan Perjanjian Indonesia based on Cooperation Agreement
Kerjasama No.137/DIR-ACI/PKS/VII/2021 No.137/DIR-ACI/PKS/VII/2021 dated July 15,
tanggal 15 Juli 2021. 2021.
e. Bank mengadakan perjanjian kerjasama e. The Bank entered into a marketing cooperation
pemasaran produk Bancassurance Avrist agreement for the Bancassurance Avrist
Mortgage Protector dengan PT Avrist Assurance Mortgage Protector product with PT Avrist
berdasarkan Perjanjian Kerjasama No.111/LEG- Assurance based on the Cooperation
AVR/XII/2021 tanggal 10 Desember 2021. Agreement No.111/LEG-AVR/XII/2021 dated
December 10, 2021.
f. Bank mengadakan perjanjian kerjasama f. The Bank entered into a joint agreement in
pemasaran Bahana Reksa Panin Terproteksi III marketing Bahana Reksa Panin Terproteksi III
dan IV dengan PT Bahana TCW Investment and IV with PT Bahana TCW Investment
Management berdasarkan Perjanjian Kerjasama Management based of Agreement Letter
No. 014/BTIM-BANKPANIN/0808 tanggal No.014/BTIM-BANKPANIN/0808 dated
22 Agustus 2008. August 22, 2008.
Dalam perjanjian tersebut Bank bertindak Based on the agreement, the Bank acts as the
sebagai agen penjual dengan memperoleh sole sales agent and obtain compensation in the
kompensasi berupa imbal jasa. form of service fees.
- 210 -
884 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 887
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 25 Agustus 2011 Bank On August 25, 2011 the Bank has amended the
mengadakan perubahan perjanjian kerjasama, cooperation agreement whereby both parties
dimana kedua pihak sepakat untuk mengubah agreed to change the list of mutual funds offered
daftar reksadana yang ditawarkan menjadi to become Bahana Reksadana Panin
Bahana Reksadana Panin Terproteksi VI, VII, Terproteksi VI, VII, VIII, IX, XI, XII, XIII, XIV, XV
VIII, IX, XI, XII, XIII, XIV, XV dan AXVIII. and AXVIII.
Pada tanggal 20 Juli 2012, Bank mengadakan On July 20, 2012 the Bank made changes on
perubahan perjanjian kerjasama pemasaran the joint agreement in marketing, wherein both
dimana kedua pihak sepakat untuk mengubah sides agreed to change the period of the
jangka waktu perjanjian selama 5 tahun dan agreement for 5 years and can be renewed.
dapat diperpanjang kembali.
Reksadana Bahana Bahana Mutual Funds
Bank mengadakan perjanjian kerjasama dengan The Bank has entered into joint agreement with
PT Bahana TCW Investment Management PT Bahana TCW Investment Management
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal based on the agreement dated October 28,
28 Oktober 2014 dalam memasarkan Reksa 2014 in marketing Ganesha Abadi Mutual
Dana Ganesha Abadi, Reksa Dana Bahana Funds, Bahana Dana Infrastruktur Mutual
Dana Infrastruktur dan Reksa Dana Dana Funds and Dana Ekuitas Prima Mutual Funds.
Ekuitas Prima.
Pada tanggal 17 Oktober 2019 Bank On October 17, 2019 the Bank has its third
mengadakan perubahan ketiga atas Perjanjian amendment of the agreement, whereby both
Kerjasama, dimana kedua pihak sepakat untuk parties agreed to extend the period of the
memperpanjang jangka waktu perjanjian. agreement.
Pada tanggal 18 November 2020 Bank On November 18, 2020 the Bank has its fourth
mengadakan perubahan keempat atas amendment on the agreement whereby both
Perjanjian Kerjasama, dimana kedua pihak parties agreed to renew detail information of
sepakat dan setuju untuk memperbarui rincian mutual fund product of Reksa Dana Ganesha
informasi produk Reksa Dana Ganesha Abadi Abadi and to name the product as Reksa Dana
menjadi Reksa Dana Ganesha Abadi Kelas G Ganesha Abadi Class G also to add new feature
serta menambahkan Fitur baru dengan nama and name the product Reksa Dana Ganesha
produk Reksa Dana Ganesha Abadi Kelas D. Abadi Class D.
g. Bank mengadakan perjanjian kerjasama g. The Bank entered into a marketing agreement of
penjualan efek Reksa Dana Terproteksi Bahana the sale of Reksa Dana Terproteksi Bahana
Core Protected Fund 132 dengan PT Bahana Core Protected Fund 132 with PT Bahana TCW
TCW Investment Management berdasarkan Investment Management based on Agreement
kerjasama No. 014/BTIM-PANIN/X/14 tanggal No. 014/BTIM-PANIN/X/14 dated October 28,
28 Oktober 2014. 2014.
Pada tanggal 3 Oktober 2016, Bank On October 3, 2016 the Bank made changes on
mengadakan perubahan perjanjian kerjasama the joint agreement based on Addendum I
melalui Addendum I No. 026/BTIM-PANIN/X/16. No. 026/BTIM-PANIN/X/16.
Pada tanggal 9 Februari 2017, Bank On February 9, 2017, the Bank made changes
mengadakan perubahan perjanjian kerjasama on the joint agreement based on Addendum II
melalui Addendum II No. 004/BTIM-PANIN/II/17 No. 004/BTIM-PANIN/II/17 Reksa Dana.
Reksa Dana.
Pada tanggal 17 Oktober 2019, Bank On October 17, 2019, the Bank made changes
mengadakan perubahan perjanjian kerjasama on the joint agreement based on Addendum III
melalui Addendum III No. 038/BTIM-PANIN/X/19. No. 038/BTIM-PANIN/X/19.
Pada tanggal 18 November 2020, Bank On November 18, 2020, the Bank made
mengadakan perubahan perjanjian kerjasama changes on the joint agreement based on
melalui Addendum IV No. 045/BTIM- Addendum IV No. 045/BTIM-PANIN/XI/2020.
PANIN/XI/2020.
- 211 -
PaninBank 2023 Annual Report 885
Page 888
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
h. Bank mengadakan perjanjian kerjasama dengan h. The Bank entered into a joint agreement with
PT Panin Asset Management berdasarkan PT Panin Asset Management based on the
Perjanjian Kerjasama tanggal 15 September agreement dated September 15, 2014 in
2014 dalam memasarkan Reksa Panin Dana marketing Reksa Panin Dana Utama Plus II,
Utama Plus II, Reksa Dana Panin Dana Prioritas, Panin Dana Prioritas Mutual Funds, Panin Dana
Reksa Dana Panin Dana Unggulan dan Reksa Unggulan Mutual Funds, Panin Dana Prima
Dana Panin Dana Prima. Mutual Funds.
Pada tanggal 17 Juni 2015 Bank mengadakan On June 17, 2015 the Bank made the first
perubahan pertama atas Perjanjian Kerjasama, amendment to the Cooperation Agreement, in
di mana kedua pihak sepakat untuk mengubah which both parties agreed to change the
biaya Administrasi yang dibayarkan kepada Administration fee paid to the Selling Agent as
Agen Penjual sebagaimana tercantum dalam stated in Appendix C of the Agreement on Fees
Lampiran C Perjanjian mengenai Imbal Jasa for Services to a Commission on Management
menjadi Komisi atas Management Fee. Fee.
Pada tanggal 20 Mei 2019 Bank mengadakan On May 20, 2019 the Bank made a second
perubahan kedua atas Perjanjian Kerjasama di amendment to the Cooperation Agreement in
mana kedua pihak sepakat untuk mengubah which both parties agreed to amend Appendix
Lampiran A Pejabat Berwenang, Lampiran B A to the Authorized Officer, Appendix B to the
Perjanjian Daftar Reksa Dana Untuk Penjualan Mutual Fund List Agreement for Non-Exclusive
Non-Ekslusif dan Lampiran C Perjanjian Imbal Sales and Appendix C to the Fee Agreement.
Jasa.
Pada tanggal 13 September 2019 Bank On September 13, 2019 the Bank has third
mengadakan perubahan ketiga atas Perjanjian amendment of the agreement, whereby both
Kerjasama, dimana kedua pihak sepakat untuk parties agreed to change the definition and
mengubah definisi dan pengertian, kewajiban meaning, liabilities and responsibility of Selling
dan tanggung jawab Agen Penjual dan jangka Agent and the term of agreement.
waktu perjanjian.
i. Bank mengadakan perjanjian kerjasama dengan i. The Bank entered into a joint agreement with
Direktorat Jendral Pengelolaan Pembiayaan dan the Directorate General of Financing and Risk
Risiko, dimana Bank bertindak sebagai Mitra Management, in which the Bank acts as a
Distribusi Pemerintah dalam rangka penjualan Government Distribution Partner in the context
Surat Berharga Ritel Pemerintah di Pasar of selling Government Retail Bonds on the
Perdana Domestik. Perjanjian kerjasama Domestic Primary Market. The joint agreement
berlaku surut dari tanggal 1 Januari – is retroactive from January 1, – December 31,
31 Desember 2023. 2023.
j. Dalam menjalankan operasionalnya, Bank j. In running its operations, the Bank faced
mengalami beberapa tuntutan dan perkara several claims and legal cases related to its
hukum berkaitan dengan kegiatan usahanya, business activities, one of which was a lawsuit
salah satunya gugatan yang diajukan oleh filed by PT Berlian Laju Tanker Tbk, which
PT Berlian Laju Tanker Tbk, namun telah already settled on September 14, 2022 whereas
diselesaikan pada tanggal 14 September 2022, the panel of judges has issued the decree
dimana majelis hakim telah mengeluarkan Surat No. 628/PDT/2022/PT.DKI regarding
Penetapan No. 628/PDT/2022/PT.DKI withdrawal of appeal from PT Berlian Laju
mengenai pencabutan perkara banding dari Tanker Tbk.
PT Berlian Laju Tanker Tbk.
CFI CFI
a. CFI mengadakan perjanjian kerjasama a. CFI enters into joint financing agreement with
penyaluran pembiayaan bersama (joint the Bank, related party, based on deed No. 32
financing) dengan Bank, pihak berelasi, dated November 22, 2017, made by Nanny
berdasarkan akta No. 32 tanggal 22 November Wiana Setiawan, S.H., notary in Jakarta. In
2017 yang dibuat oleh Nanny Wiana Setiawan, that agreement, noted that the Bank will
S.H., notaris di Jakarta. Dalam perjanjian finance receivables owned by CFI from third
tersebut, disebutkan bahwa Bank akan parties that buys new and used car that
mendanai piutang-piutang yang dimiliki CFI financed by CFI. The purpose of this
terhadap pihak- pihak ketiga yang telah agreement is to finance the purchase of
membeli mobil baik baru maupun bekas yang vehicles by third parties, by proportion. CFI
dibiayai oleh CFI. Tujuan dari kerjasama/ will finance 10% of the outstanding and the
fasilitas pembiayaan ini adalah untuk Bank will finance 90% from the outstanding of
pembiayaan pembelian kendaraan pihak the joint finance.
ketiga (konsumen) secara porsi pembiayaan
bersama adalah CFI sebesar 10% dari nilai
pembiayaan bersama dan Bank sebesar 90%
dari nilai pembiayaan bersama.
- 212 -
886 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 889
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
CFI memperoleh Fasilitas Kerjasama CFI obtained Joint Financing Facility with the
Pembiayaan Bersama (Joint Financing) maximum principal amount of Rp 6,000 billion
dengan jumlah pokok yang tidak melebihi and loan term of 10 years from signing date of
Rp 6.000 miliar dan jangka waktu pinjaman the agreement. The funding period for this
selama 10 tahun sejak penandatanganan facility is 72 months for passenger car
Perjanjian Kerjasama. Periode tersedianya financing and 60 months for commercial car
dana atas fasilitas ini adalah 72 bulan untuk financing.
pembiayaan mobil penumpang dan 60 bulan
untuk pembiayaan mobil komersial.
Berdasarkan akta No. 28 tanggal 9 Mei 2019 Based on notarial deed No. 28 dated May 9,
yang dibuat oleh Sri Rahayuningsih, S.H., 2019 by Sri Rahayuningsih, S.H., notary in
Notaris di Jakarta. CFI memperoleh tambahan Jakarta. CFI obtain additional joint finance
fasilitas kerjasama pembiayaan bersama facility with maximum principle amount
(Joint Finance) dengan jumlah pokok yang Rp 6,000 billion until November 22, 2027.
tidak melebihi Rp 6.000 miliar dan jangka Fund availability for this facility are 72 months
waktu pinjaman sampai dengan 22 November for financing passanger vehicle and 60
2027. Periode ketersediaan dana untuk months for financing commercial vehicle.
fasilitas ini adalah 72 bulan untuk pembiayaan
mobil penumpang dan 60 bulan untuk
pembiayaan mobil komersial.
b. CFI menghadapi berbagai kasus hukum yang b. CFI is a party to various unresolved legal
belum terselesaikan, tuntutan administrasi, actions, administrative proceedings, and
dan gugatan sehubungan dengan kegiatan claims in the ordinary course of its business.
usaha CFI. Tidak memungkinkan bagi CFI It is not possible to predict with certainty
untuk memperkirakan dengan pasti apakah whether or not the CFI will ultimately be
CFI akan menghasilkan dalam setiap kasus successful in any of these legal matters or, if
hukum tersebut, atau jika tidak, dampak yang not, what the impact might be.
mungkin timbul.
59. LAPORAN DI MEDIA ATAS KASUS SUAP PAJAK 59. MEDIA REPORT ON TAX BRIBERY CASE
Sehubungan dengan pemberitaan di media massa In connection with the news in the mass media
tentang kasus yang dikaitkan dengan Bank Panin, about a case that was linked to Bank Panin, as well
serta penggeledahan yang dilakukan oleh Penyidik as the searches carried out by KPK investigators at
KPK di Kantor Pusat Bank pada tanggal 23 Maret the Bank's Head Office on March 23, 2021, it can
2021, dapat dijelaskan bahwa Manajemen Bank be explained that the Bank Management respects
menghormati proses hukum dan prosedur kerja the legal process and work procedures that are
yang sedang dijalankan oleh KPK. Jika benar kasus being carried out by KPK. If it is true that the case
tersebut tekait dengan pajak Bank, maka Bank is related to Bank taxes, the Bank confirms that it
menegaskan akan tunduk dan patuh selama temuan will comply as long as the tax findings are in
pajak tersebut sesuai dengan aturan perpajakan accordance with the applicable tax regulations.
yang berlaku. Bank bersikap kooperatif dan sangat Bank is cooperative and very open and provide the
terbuka, serta memberikan kesempatan dan akses widest possible opportunity and access for KPK
yang seluas-luasnya kepada penyidik KPK untuk investigators to perform their duties according to
menjalankan tugas sesuai ketentuan. Selama the provisions of regulations. During the 2016 tax
proses pemeriksaan pajak tahun 2016 tersebut, assessment process, all the proper mechanisms
telah diikuti seluruh mekanisme dan prosedur yang and procedures had been followed. During the
benar. Selama proses pemeriksaan dan upaya examination process and tax legal efforts in 2016,
hukum perpajakan tahun 2016, Bank juga the Bank was also accompanied by a competent
didampingi oleh lembaga yang berkompeten dan and credible institution. The Bank as a public listed
kredibel. Bank sebagai perusahaan terbuka company runs the company according to the
menjalankan perusahaan sesuai prinsip Good correct principles of Good Corporate Governance.
Corporate Governance yang benar.
- 213 -
PaninBank 2023 Annual Report 887
Page 890
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2023 AND 2022
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Sampai dengan penerbitan laporan keuangan As at the issuance date of the consolidated
konsolidasian, pemanggilan pihak-pihak Bank financial statements, the summons of the Bank's
dalam proses penyidikan dan persidangan parties in the process of investigation and trial of
permasalahan hukum tersebut di KPK maupun the legal issues at the KPK and the Corruption
Pengadilan Tindak Pidana Korupsi pada Pengadilan Court at the Central Jakarta District Court are as
Negeri Jakarta Pusat adalah sebagai saksi untuk witnesses to complete the case file and/or provide
melengkapi berkas perkara dan/atau memberikan information as part of the legal process, which must
keterangan yang menjadi bagian dari proses hukum be followed and accompanied by a competent and
yang harus diikuti dan didampingi oleh Lembaga credible institution. Management believes that as of
yang berkompeten dan kredibel. Manajemen issuance date of the consolidated financial
berkeyakinan sampai dengan tanggal penerbitan statements, there is no legal case faced by the
laporan keuangan konsolidasian, tidak terdapat Bank and/or Board of Directors or Commissioners
perkara hukum yang dihadapi oleh Bank dan/atau and that which have material impact to the Bank
anggota Dewan Direksi dan Komisaris Bank yang and that the media report will not have significant
berdampak material kepada Bank dan bahwa impacts to the Bank's operational activities and the
pemberitaan tersebut tidak memiliki dampak yang consolidated financial statements.
signifikan terhadap kegiatan operasional Bank dan
laporan keuangan konsolidasian.
60. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN DAN 60. MANAGEMENT RESPONSIBILITY AND
PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN APPROVAL OF CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN DAN INFORMASI TAMBAHAN STATEMENTS AND SUPPLEMENTARY
INFORMATION
Penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan The preparation and fair presentation of the
konsolidasian dari halaman 1 sampai dengan 214 consolidated financial statement of page 1 to 214
dan informasi tambahan dari halaman 215 sampai and supplementary information on page 215 to 220
dengan 220 merupakan tanggung jawab are the responsibilities of the management and, are
manajemen, dan telah disetujui oleh Direksi Bank approved and authorized for issue by the Director
untuk diterbitkan pada tanggal 23 Februari 2024. on February 23, 2024.
61. INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN 61. SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
Informasi yang disajikan pada lampiran 215 sampai Information presented in page 215 to 220 are
dengan 220 merupakan informasi keuangan additional financial informations of PT Bank Pan
tambahan PT Bank Pan Indonesia Tbk (Entitas Indonesia Tbk (Parent Company), are integral part
Induk), yang merupakan bagian yang tidak of the consolidated financial statements of PT Bank
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian Pan Indonesia Tbk and Subsidiaries. Accounting
PT Bank Pan Indonesia Tbk dan Entitas Anak. policies adopted in the preparation of the parent
Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam entity separate financial statements are the same
penyusunan laporan keuangan tersendiri entitas as the accounting policies adopted in the
induk adalah sama dengan kebijakan akuntansi preparation of the consolidated financial
yang diterapkan dalam penyusunan laporan statements as disclosed in Note 3 to the
keuangan konsolidasian sebagaimana consolidated financial statements, except for
diungkapkan pada Catatan 3 atas laporan investments in subsidiaries which are stated at
keuangan konsolidasian, kecuali untuk penyertaan cost.
pada entitas anak yang disajikan pada biaya
perolehan.
- 214 -
888 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 891
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk
ENTITAS INDUK SAJA PARENT ENTITY ONLY
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN SUPPLEMENTARY FINANCIAL
LAPORAN POSISI KEUANGAN *) INFORMATION OF FINANCIAL POSITION *)
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
ASET ASSETS
KAS 1.287.221 1.690.275 CASH
GIRO PADA BANK INDONESIA 7.633.066 6.874.181 DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA
GIRO PADA BANK LAIN DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
Pihak berelasi 221.111 139.787 Related parties
Pihak ketiga 1.058.002 1.097.134 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (35) (50) Allowance for impairment losses
Bersih 1.279.078 1.236.871 Net
PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA
DAN BANK LAIN AND OTHER BANKS
Pihak berelasi - 400.000 Related parties
Pihak ketiga 4.162.336 6.332.136 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (2.688) (1.633) Allowance for impairment losses
Bersih 4.159.648 6.730.503 Net
EFEK-EFEK SECURITIES
Pihak ketiga 36.693.671 30.896.301 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (39) (53) Allowance for impairment losses
Bersih 36.693.632 30.896.248 Net
TAGIHAN DERIVATIF - PIHAK KETIGA 20.437 29.385 DERIVATIVE RECEIVABLES - THIRD PARTIES
EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL SECURITIES PURCHASED WITH AGREEMENTS
KEMBALI TO RESELL
Pihak ketiga 4.827.120 10.642.145 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (329) - Allowance for impairment losses
Bersih 4.826.791 10.642.145 Net
KREDIT LOANS
Pihak berelasi 2.554.390 2.087.360 Related parties
Pihak ketiga 126.734.386 118.199.708 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (7.959.028) (6.364.830) Allowance for impairment losses
Bersih 121.329.748 113.922.238 Net
TAGIHAN AKSEPTASI - PIHAK KETIGA 1.637.787 2.132.501 ACCEPTANCES RECEIVABLE - THIRD PARTIES
Cadangan kerugian penurunan nilai (7.658) (6.652) Allowance for impairment losses
Bersih 1.630.129 2.125.849 Net
PENYERTAAN DALAM BENTUK SAHAM 3.625.418 3.652.581 INVESTMENTS IN SHARES OF STOCK
BIAYA DIBAYAR DI MUKA 78.988 79.982 PREPAID EXPENSES
PREMISES AND EQUIPMENT AND
ASET TETAP DAN ASET HAK GUNA - BERSIH 9.578.506 9.755.113 RIGHT-OF-USE ASSETS - NET
ASET PAJAK TANGGUHAN - BERSIH 668.963 524.339 DEFERRED TAX ASSETS - NET
ASET TAKBERWUJUD 487.466 402.559 INTANGIBLE ASSETS
ASET LAIN-LAIN - BERSIH 5.546.078 5.087.183 OTHER ASSETS - NET
JUMLAH ASET 198.845.169 193.649.452 TOTAL ASSETS
*) DISAJIKAN DENGAN METODE BIAYA *) PRESENTED UNDER COST METHOD
- 215 - PaninBank 2023 Annual Report 889
Page 892
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk
ENTITAS INDUK SAJA PARENT ENTITY ONLY
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN SUPPLEMENTARY FINANCIAL
LAPORAN POSISI KEUANGAN *) INFORMATION OF FINANCIAL POSITION *)
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Lanjutan) DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Continued)
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
LIABILITAS SEGERA 179.861 152.340 LIABILITIES PAYABLE IMMEDIATELY
SIMPANAN DEPOSITS
Pihak berelasi 1.473.132 1.523.957 Related parties
Pihak ketiga 131.093.594 129.684.574 Third parties
Jumlah 132.566.726 131.208.531 Total
SIMPANAN DARI BANK LAIN DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Pihak berelasi 3.931 5.866 Related parties
Pihak ketiga 1.027.242 2.535.985 Third parties
Jumlah 1.031.173 2.541.851 Total
EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI SECURITIES SOLD WITH AGREEMENTS
KEMBALI - PIHAK KETIGA 9.761.945 2.408.299 TO REPURCHASE - THIRD PARTIES
LIABILITAS DERIVATIF - PIHAK KETIGA 16.432 29.561 DERIVATIVE PAYABLES - THIRD PARTIES
LIABILITAS AKSEPTASI - PIHAK KETIGA 1.641.363 2.137.042 ACCEPTANCES PAYABLE - THIRD PARTIES
SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN - BERSIH SECURITIES ISSUED - NET
Pihak berelasi - 52.291 Related parties
Pihak ketiga - 3.946.729 Third parties
Jumlah - 3.999.020 Total
UTANG PAJAK 199.392 166.915 TAXES PAYABLE
LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 867.546 358.870 POST-EMPLOYMENT BENEFIT OBLIGATIONS
BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN
LIABILITAS LAIN-LAIN 1.022.006 887.547 ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
OBLIGASI SUBORDINASI - BERSIH 3.699.276 3.795.470 SUBORDINATED BONDS - NET
JUMLAH LIABILITAS 150.985.720 147.685.446 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
MODAL SAHAM - nilai nominal Rp 100 per saham CAPITAL STOCK - par value of Rp 100 per share
Modal dasar - 96.000.000.000 saham Authorized - 96,000,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor penuh -
24.087.645.998 saham 2.408.765 2.408.765 Subscribed and paid-up - 24,087,645,998 shares
SAHAM YANG DIBELI KEMBALI (610) (610) TREASURY STOCK
TAMBAHAN MODAL DISETOR 3.440.707 3.440.707 ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 7.347.109 7.619.905 OTHER COMPREHENSIVE INCOME
SALDO LABA RETAINED EARNINGS
Ditentukan penggunaannya 140.000 140.000 Appropriated
Tidak ditentukan penggunaannya 34.523.478 32.355.239 Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 47.859.449 45.964.006 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 198.845.169 193.649.452 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
*) DISAJIKAN DENGAN METODE BIAYA *) PRESENTED UNDER COST METHOD
890 PaninBank Laporan Tahunan 2023 - 216 -
Page 893
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk
ENTITAS INDUK SAJA PARENT ENTITY ONLY
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN LAPORAN LABA RUGI SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION STATEMENT OF
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF *) PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME *)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL OPERATING REVENUES (EXPENSES)
Pendapatan Bunga Interest Revenues
Bunga yang diperoleh 11.793.834 11.315.825 Interest earned
Provisi dan komisi kredit 453.598 541.124 Loan commissions and fees
Jumlah Pendapatan Bunga 12.247.432 11.856.949 Total Interest Revenues
Beban Bunga (4.491.673) (3.434.368) Interest Expenses
Pendapatan Bunga - Bersih 7.755.759 8.422.581 Interest Revenues - Net
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Revenues
Keuntungan bersih penjualan efek 142.973 202.790 Net gain on sale of securities
Keuntungan (kerugian) bersih penilaian efek diukur Net gain (loss) on valuation of securities measured
pada nilai wajar melalui laba rugi 38.955 (142.850) at fair value through profit and loss
Pendapatan transaksi valuta asing - bersih 124.581 114.657 Gain on foreign exchange transactions - net
Provisi dan komisi lainnya - bersih 150.059 137.302 Other commissions and fees - net
Pendapatan lainnya 1.301.522 1.173.705 Others
Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya 1.758.090 1.485.604 Total Other Operating Revenues
Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses
Umum dan administrasi (1.700.885) (1.693.401) General and administrative
Tenaga kerja (1.946.253) (1.827.109) Personnel expenses
Beban pensiun dan imbalan pasca kerja (239.144) (85.398) Pension and employee benefits
Lainnya (610.499) (589.169) Others
Jumlah Beban Operasional Lainnya (4.496.781) (4.195.077) Total Other Operating Expenses
Beban Operasional Lainnya - Bersih (2.738.691) (2.709.473) Other Operating Expenses - Net
Pemulihan (Beban) Kerugian Penurunan Nilai Reversal of (Provision for) Impairment Losses
Aset keuangan (2.351.864) (2.360.204) Financial assets
Aset non-keuangan 24.964 95.280 Non-financial assets
Jumlah Beban Kerugian Penurunan Nilai (2.326.900) (2.264.924) Total Provision for Impairment Losses
LABA OPERASIONAL 2.690.168 3.448.184 INCOME FROM OPERATIONS
Pendapatan (Beban) Non Operasional Non Operating Revenues (Expenses)
Hasil sewa 9.316 11.557 Rental revenues
Lainnya - bersih (2.262) (74.920) Others - net
BEBAN NON OPERASIONAL - BERSIH 7.054 (63.363) NON OPERATING EXPENSES - NET
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 2.697.222 3.384.821 INCOME BEFORE TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK PENGHASILAN - BERSIH (546.638) (729.466) INCOME TAX EXPENSE - NET
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 2.150.584 2.655.355 NET INCOME FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Item that will not be reclassified
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi subsequently to profit or loss
Surplus revaluasi aset tetap - 228.699 Gain on revaluation of premises
Pengukuran kembali atas kewajiban imbalan pasti (470.943) 210.431 Remeasurement of defined benefit obligation
Pajak penghasilan terkait pos yang tidak akan Income tax relating to item that will not be
direklasifikasi ke laba rugi 104.642 (48.318) reclassified subsequently to profit or loss
Sub jumlah (366.301) 390.812 Sub total
Item that will be reclassified
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi subsequently to profit or loss
Perubahan nilai wajar efek diukur pada nilai wajar Changes in fair value of securities measured at
melalui penghasilan komprehensif lain 143.006 (1.199.024) fair value through other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait pos yang akan Income tax relating to item that will be
direklasifikasi ke laba rugi (31.846) 236.997 reclassified subsequently to profit or loss
Sub jumlah 111.160 (962.027) Sub total
Jumlah penghasilan komprehensif tahun berjalan Total other comprehensive income for
setelah pajak (255.141) (571.215) the current year net of tax
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF 1.895.443 2.084.140 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
LABA PER SAHAM (dalam Rupiah penuh) EARNINGS PER SHARE (in full Rupiah amount)
Dasar/Dilusian 89,28 110,24 Basic/Diluted
*) DISAJIKAN DENGAN METODE BIAYA *) PRESENTED UNDER COST METHOD
- 217 - PaninBank 2023 Annual Report 891
Page 894
892
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk
ENTITAS INDUK SAJA PARENT ENTITY ONLY
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS *) SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY *)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian yang tidak Perubahan nilai
wajar atas efek yang
diukur pada nilai wajar
Pengukuran melalui penghasilan
Surplus kembali komprehensif lain/
Tambahan revaluasi kewajiban Changes in fair value
modal aset tetap/ imbalan pasti/ on marketable
Modal disetor/ Gain on Remeasurement securities measured Saldo Laba/Retained Earnings
saham/ Saham yang Additional revaluation of defined at fair value through Ditentukan Tidak ditentukan
Capital dibeli kembali/ paid-in of premises benefit other comprehensive penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah Ekuitas/
PaninBank Laporan Tahunan 2023
Laporan Keuangan Konsolidasi
stock Treasury stock capital and equipment obligation income Appropriated Unappropriated Total Equity
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Consolidated Financial Statements
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo per 1 Januari 2022 2.408.765 (610) 3.440.707 7.893.379 395.166 405.820 140.000 29.678.270 44.361.497 Beginning balance as of January 1, 2022
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - - 2.655.355 2.655.355 Net income for the year
Pemindahan surplus revaluasi aset tetap Transfer of surplus revaluation of premises and
ke saldo laba akibat penjualan aset tetap equipment to retained earnings arising from sale
yang telah direvaluasi - - - (503.245) - - - 503.245 - of revalued premises and equipment
Pembagian dividen - - - - - - - (481.631) (481.631) Distribution of dividends
Pendapatan komprehensif lainnya - - - 226.676 164.136 (962.027) - - (571.215) Other comprehensive income - net of tax
Saldo per 31 Desember 2022 2.408.765 (610) 3.440.707 7.616.810 559.302 (556.207) 140.000 32.355.239 45.964.006 Balance as of December 31, 2022
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - - 2.150.584 2.150.584 Net income for the year
Pemindahan surplus revaluasi aset tetap Transfer of surplus revaluation of premises and
ke saldo laba akibat penjualan aset tetap equipment to retained earnings arising from sale
yang telah direvaluasi - - - (17.655) - - - 17.655 - of revalued premises and equipment
Pendapatan komprehensif lainnya - - - 1.035 (367.336) 111.160 - - (255.141) Other comprehensive income - net of tax
Saldo per 31 Desember 2023 2.408.765 (610) 3.440.707 7.600.190 191.966 (445.047) 140.000 34.523.478 47.859.449 Balance as of December 31, 2023
*) DISAJIKAN DENGAN METODE BIAYA *) PRESENTED UNDER COST METHOD
- 218 -
Page 895
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk
ENTITAS INDUK SAJA PARENT ENTITY ONLY
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
LAPORAN ARUS KAS *) STATEMENT OF CASH FLOWS *)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022
2023 2022
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Bunga, provisi dan komisi kredit yang diterima 12.026.950 11.695.757 Interest, loan commissions and fees received
Bunga, hadiah, provisi dan komisi dana yang dibayar (4.478.965) (3.333.551) Interest, prizes, fund commissions and fees paid
Penerimaan pendapatan operasional lainnya 1.372.866 1.165.278 Other operating revenues received
Pembayaran beban operasional lainnya (4.030.199) (3.878.848) Other operating expenses paid
Keuntungan dari transaksi valuta asing - bersih 121.826 56.082 Gain on foreign exchange transactions - net
Penerimaan pendapatan non-operasional - bersih 7.898 - Non-operating income received - net
Pembayaran beban non-operasional - bersih - (82.978) Non-operating expense paid - net
Pembayaran beban pajak penghasilan (578.346) (702.519) Income tax expense paid
Arus kas operasi sebelum perubahan dalam aset Operating cash flows before changes in operating
dan liabilitas operasi 4.442.030 4.919.221 assets and liabilities
Perubahan aset/liabilitas operasi Changes in operating assets/liabilities
Efek-efek (diukur pada nilai wajar melalui Securities (measured at fair value through
laba rugi) (4.506.902) (1.279.631) profit or loss)
Kredit (9.643.979) (10.536.096) Loans
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 5.815.025 5.317.954 Securities purchased with agreement to resell
Aset lain-lain (362.739) (1.323.194) Other assets
Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi Increase (decrease) in operating liabilities
Liabilitas segera 26.673 (11.643) Liabilities payable immediately
Simpanan 1.358.195 4.828.062 Deposits
Simpanan dari bank lain (1.510.678) 1.045.949 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi (965) 4.541 Acceptances payable
Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali 7.353.646 (4.493.742) Securities sold with agreement to repurchase
Liabilitas lain-lain (19.333) 105.772 Other liabilities
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk)
Aktivitas Operasi 2.950.973 (1.422.807) Net Cash Provided by (Used in) Operating Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Perolehan aset tak berwujud (114.170) (116.297) Proceeds from acquisition of intangible assets
Penerimaan dividen 267.801 50.727 Dividends received
Hasil penjualan aset tetap 284 32.394 Proceeds from sale of premises and equipment
Perolehan aset tetap (126.458) (186.754) Acquisitions of premises and equipment
(Pembelian) penjualan efek-efek (selain diukur pada Securities (purchased) sold (other than those
nilai wajar melalui laba rugi) (1.456.038) 1.726.030 measured at fair value through profit or loss)
Efek-efek yang jatuh tempo (selain diukur pada nilai Securities matured (other than those measured at
wajar melalui laba rugi) 519.287 638.918 fair value through profit or loss)
Kas Bersih (Digunakan untuk) Diperoleh dari
Aktivitas Investasi (909.294) 2.145.018 Net Cash (Used in) Provided by Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Pembayaran liabilitas sewa (67.346) (61.795) Lease liability payment
Pembayaran dividen tunai - (481.631) Cash dividends payment
Pelunasan surat berharga yang diterbitkan (4.000.000) - Redemption of securities issued
Pelunasan obligasi subordinasi yang diterbitkan (100.000) - Redemption of subordinated bonds issued
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Pendanaan (4.167.346) (543.426) Net Cash Used in Financing Activities
(PENURUNAN) KENAIKAN BERSIH KAS DAN NET (DECREASE) INCREASE IN CASH AND
SETARA KAS (2.125.667) 178.785 CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 16.533.513 16.056.973 THE BEGINNING OF YEAR
Pengaruh perubahan kurs valuta asing (46.110) 297.755 Effect of foreign exchange rate changes
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE END
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 14.361.736 16.533.513 OF YEAR
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN SUPPLEMENTAL DISCLOSURES
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents at end of year:
Kas 1.287.221 1.690.275 Cash
Giro pada Bank Indonesia 7.633.066 6.874.181 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 1.279.113 1.236.921 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 4.162.336 6.732.136 Placement with Bank Indonesia and other bank
Jumlah 14.361.736 16.533.513 Total
*) DISAJIKAN DENGAN METODE BIAYA *) PRESENTED UNDER COST METHOD
- 219 - PaninBank 2023 Annual Report 893
Page 896
Laporan Keuangan Konsolidasi
Consolidated Financial Statements
P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk P.T. BANK PAN INDONESIA Tbk
ENTITAS INDUK SAJA PARENT ENTITY ONLY
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
INVESTASI DALAM ENTITAS ANAK DAN ENTITAS ASOSIASI LIST OF SUBSIDIARIES AND ASSOCIATES
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 31 DECEMBER 2023 AND 2022
Persentase Pemilkan/
Percentage of Ownership
2023 2022
% %
Entitas Anak Subsidiaries
Lembaga Pembiayaan Financing
PT Clipan Finance Indonesia Tbk (CFI) 51,49 51,49 PT Clipan Finance Indonesia Tbk (CFI)
Bank Syariah Sharia Banking
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB) 67,30 67,30 PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB)
Entitas Asosiasi Associate
Sekuritas Securities
PT Panin Sekuritas Tbk 29,00 29,00 PT Panin Sekuritas Tbk
Lembaga Pembiayaan Financing
PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk (MLI) 25,06 25,06 PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk (MLI)
Seluruh entitas anak dan entitas asosiasi All subsidiaries and associate are domiciled
berdomisili di Jakarta in Jakarta
Investasi dalam entitas anak dan entitas asosiasi Investment in subsidiaries and associate in
dalam informasi keuangan tersendiri entitas induk financial information of the parent entity only
disajikan dengan metode biaya are presented using the cost method
894 PaninBank Laporan Tahunan 2023 - 220 -
Page 897
Indeks Isi GRI
GRI Content Index – With Reference
Pernyataan penggunaan PT Bank Panin Tbk telah melaporkan informasi yang dikutip dalam indeks GRI ini untuk
Statement of use periode 1 Januari-31 Desember 2023 dengan mengacu pada Standar GRI
PT Bank Panin Tbk has reported the information cited in this GRI content index for the
period January 1st-December 31st 2023 with reference to the GRI Standards.
GRI 1 used GRI 1: Foundation 2021
Lokasi Halaman
GRI Standard Pengungkapan | Disclosure
Page Location
GRI 2 Informasi Organisasi 66, 67, 86
2-1
Organization Details
Entitas yang Termasuk dalam Laporan Keuangan Dikonsolidasi Entities 575
2-2
Included in the Consolidated Financial Statement
Periode Pelaporan, Frekuensi, dan Titik Kontak 575, 576
2-3
Reporting Period, Frequency and Contact Point
Pernyataan Kembali Informasi Tidak Ada
2-4
Restatement of Information None
Kegiatan, Rantai Pasokan, dan Hubungan Bisnis Lainnya 66, 67, 78, 80, 85
2-6
Activities, Value Chain and Other Business Relationships
Karyawan 67, 113
2-7
Employees
Struktur Tata Kelola dan Komposisi 319, 356, 592
2-9
Governance Structure and Composition
Nominasi dan Seleksi Badan Tata Kelola Tertinggi 394
2-10
Nomination and Selection of the Highest Governance Body
Ketua Badan Tata Kelola Tertinggi 592
2-11
Chair of the Highest Governance Body
Peran Badan Tata Kelola Tertinggi dalam Mengawasi Pengelolaan Dampak 592
2-12 Role of the Highest Governance Body in Overseeing the Management of
Impacts
Delegasi Tanggung Jawab untuk Mengelola Dampak 592
2-13
Delegation of Responsibility for Managing Impacts
Konflik Kepentingan 478
2-15
Conflict of Interest
Pengetahuan Kolektif Badan Tata Kelola Tertinggi 593
2-17
Collective Knowledge of the Highest Governance Body
Kebijakan Remunerasi 395
2-19
Remuneration Policies
Proses Menentukan Remunerasi 395
2-20
Process to Determine Remuneration
Rasio Kompensasi Total Tahunan 278, 398
2-21
Annual Total Compensation Ratio
Pernyataan Tentang Strategi Pembangunan Berkelanjutan 38
2-22
Statement on Sustainable Development Strategy
Komitmen Kebijakan 586
2-23
Policy Commitments
Menerapkan Komitmen Kebijakan 586
2-24
Embedding Policy Commitments
Proses untuk Memulihkan Dampak Negatif 496
2-25
Processes to Remediate Negative Impacts
Mekanisme untuk Mencari Saran dan Menyampaikan Kekhawatiran 462
2-26
Mechanism for Seeking Advice and Raising Concern
Kepatuhan Terhadap Regulasi dan Hukum 465
2-27
Compliance with Laws and Regulations
Keanggotaan Asosiasi 90
2-28
Membership Associations
Pendekatan Pelibatan Pemangku Kepentingan 576, 595
2-29
Approach to Stakeholder Engagement
Perjanjian Perundingan Kolektif 280, 629
2-30
Collective Bargaining Agreements
PaninBank 2023 Annual Report 895
Page 898
Lokasi Halaman
GRI Standard Pengungkapan | Disclosure
Page Location
GRI 3 Proses Menentukan Topik Material 576
3-1
Process to Determine Material Topics
Daftar Topik Material 576
3-2
List of Material Topics
EKONOMI | ECONOMIC
GRI 3 Pengelolaan Topik Material 600
3-3
Management of Material Topics
GRI 201 201-1 Nilai Ekonomi Langsung yang Dihasilkan dan Didistribusikan 601
Kinerja Ekonomi Direct Economic Value Generated and Distributed
Economic
Performance Implikasi Finansial Serta Risiko dan Peluang Lain Akibat dari Perubahan Iklim 578
201-2 Financial Implications and Other Risk and Opportunities Due to Climate
Change
GRI 3 Pengelolaan Topik Material 606
3-3
Management of Material Topics
GRI 203 606
Dampak Ekonomi
Investasi Infrastruktur dan Dukungan Layanan
Tidak Langsung 203-1
Infrastructure Investments and Services Supported
Indirect Economic
Impact
Sosial | Social
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 271
Management of Material Topics
Perekrutan Karyawan Baru dan Pengantian Karyawan
401-1 New Employee Hires and Employee Turnover 275
GRI 401
Ketenagakerjaan Tunjangan yang Diberikan Kepada Karyawan Purnawaktu yang Tidak
Diberikan Kepada Karyawan Sementara atau Paruh Waktu
GRI 401: Employment 401-2 Benefits Provided to Full-time Employees That Are Not Provided to Temporary 277, 628
2016 or Part-Time Employees
Cuti Melahirkan
401-3 629
Parental Leave
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 116
Management of Material Topics
Rata-Rata Jam Pelatihan Per Tahun Per Karyawan
GRI 404 404-1
Average Hours of Training Per Year Per Employee
Pelatihan &
Pendidikan
Program untuk Meningkatkan Keterampilan Karyawan dan Program Bantuan
Training & Education 404-
Peralihan 116
2
Programs for Upgrading Employee Skills and Transition Assistance Programs
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 624
Management of Material Topics
GRI 406
Insiden Diskriminasi dan Tindakan Perbaikan yang Dilakukan
Non-diskriminasi
406-1 Incidents of Discrimination and Corrective Actions Taken 624
Non-discrimination
896 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 899
Lokasi Halaman
GRI Standard Pengungkapan | Disclosure
Page Location
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 634
Management of Material Topics
Operasi dengan Keterlibatan Masyarakat Lokal, Penilaian Dampak dan
Program Pengembangan
413-1 635, 637
GRI 413 Operations with Local Community Engagement, Impact Assessments, and
Masyarakat Lokal Development Programs
Local Community
Operasi yang Secara Aktual dan yang Berpotensi Memiliki Dampak Negatif
413-2 Signifikan Terhadap Masyarakat Lokal Operations with Significant Actual and 632
Potential Negative Impacts On Local Communities
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 646
Management of Material Topics
Persyaratan untuk Pelabelan dan Informasi Produk dan Jasa Requirements for
GRI 417 Pemasaran 417-1 Product and Service Information and Labeling 647
dan Pelabelan
Marketing and Insiden Ketidakpatuhan Terkait Pelabelan dan Informasi Produk dan Jasa
Labeling 417-2 Incidents of Non-compliance Concerning Product and Service Information 647
and Labeling
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 651
Management of Material Topics
GRI 418 Pengaduan yang Berdasar Mengenai Pelanggaran Terhadap Privasi
Privasi Pelanggan Pelanggan dan Hilangnya Data Pelanggan
418-1 651
Customer Privacy Substantiated Complaints Concerning Breaches of Customer Privacy and
Losses of Customer Data
PaninBank 2023 Annual Report 897
Page 900
Daftar Pengungkapan Sesuai
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 51/POJK.03/2017 (G.4)
List of Disclosure Based on POJK No.51/POJK.03/2017
Halaman
No. Indeks Nama Indeks
Page
Strategi Keberlanjutan
Sustainability Strategy
A.1 Penjelasan Strategi Keberlanjutan 586
Explanation on Sustainability Strategies
Ikhtisar Kinerja Aspek Keberlanjutan
Overview of Sustainability Aspects Performance
B.1 Aspek Ekonomi 8, 590
Economy Aspects
B.2 Aspek Lingkungan Hidup 8, 590
Environmental Aspects
B.3 Aspek Sosial 8, 590
Social Aspects
Profil Perusahaan
Company Profile
C.1 Visi, Misi, dan Nilai Keberlanjutan 76
Vission, Mission, Sustainable Values
C.2 Alamat Perusahaan 66
Company Address
C.3 Skala Usaha: 66, 67, 86, 113
a. Total aset atau kapitalisasi dan total kewajiban;
b. Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, pendidikan, dan status
ketenagakerjaan;
c. Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan saham; dan
d. Wilayah operasional
Business Scale:
a. Total assets or assets capitalizationm and total liabilities;
b. Total employee based on gender, position, age, education and employment status;
c. Percentage of share ownership; and
d. Operational area.
C.4 Produk, Layanan, dan Kegiatan Usaha yang Dijalankan 66, 78, 80
Product, Service and Business Activities
C.5 Keanggotaan pada Asosiasi 90
Member Association
C.6 Perubahan Emiten dan Perusahaan Publik yang Bersifat Signifikan 90
Significant Changes
Penjelasan Direksi
Director Explanation
D.1 Penjelasan Direksi 38
Director Explanation
Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainable Corporate Governance
E.1 Penanggung Jawab Penerapan Keuangan Berkelanjutan 592
Person in Charge Responsibility for Sustainable Finance
E.2 Pengembangan Kompetensi Terkait Keuangan Berkelanjutan 593
Sustainable Finance Competency Development
E.3 Penilaian Risiko Atas Penerapan Keuangan Berkelanjutan 496, 594, 606
Sustainable Finance Risk Assessment Implementation
898 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 901
Halaman
No. Indeks Nama Indeks
Page
E.4 Hubungan dengan Pemangku Kepentingan 595
Stakeholders Relations
E.5 Permasalahan Terhadap Penerapan Keuangan Berkelanjutan 597
Sustainable Finance Implementation Problems
Kinerja Keberlanjutan
Sustainable Performance
F.1 Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan 452, 599
The Activities of Building a Culture of Sustainability
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
F.2 Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi, 603
Pendapatan dan Laba Rugi
Comparison of Production Targets and Performance, Portfolio, Financial Targets, or Investment,
Revenue and Profit
F.3 Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada 604, 615
Instrumen Keuangan atau Proyek yang Sejalan dengan Keuangan Berkelanjutan
Comparison of Portfolio Targets and Performance, Financing Targets, or Investments in
Financial Instruments or Projects in Line With the Implementation of Sustainable Finance
Kinerja Lingkungan Hidup
Environmental Performance
F.4 Biaya Lingkungan Hidup 608
Environment Cost Incurred
Aspek Material
Material Aspect
F.5 Penggunaan Material yang Ramah Lingkungan 608, 619
Use of Environmentally Friendly Materials
Aspek Energi
Energy Aspect
F.6 Jumlah dan Intensitas Energi yang Digunakan 619
The Amount and Intensity of Energy Used
F.7 Upaya dan Pencapaian Efisiensi Energi dan Penggunaan Energi Terbarukan 619
Efforts and Achievement of Energy Efficiency Including Use of Renewable Energy Sources
Aspek Air
Water Aspect
F.8 Penggunaan Air 620
Water Used
Aspek Keanekaragaman Hayati
Biodiversity Aspect
F.9 Dampak dari Wilayah Operasional yang Dekat atau Berada di Daerah Konservasi atau Memiliki 621
Keanekaragaman Hayati
Impacts from Operational Areas Close to or in Conservation Areas or Having Biodiversity
F.10 Usaha Konservasi Keanekaragaman Hayati 621
Biodiversity Conservation Efforts
Aspek Emisi
Emission Aspect
F.11 Jumlah dan Intensitas Emisi yang Dihasilkan Berdasarkan Jenisnya 619
The Amount and Intensity of Emissions Produced by Type
F.12 Upaya dan Pencapaian Pengurangan Emisi yang Dilakukan 619
Efforts and Achievement Emission Reduction Carried Out
Aspek Limbah dan Efluen
Waste and Effluent Aspect
F.13 Jumlah Limbah dan Efluen yang Dihasilkan Berdasarkan Jenis 621
The Amount of Waste and Effluent Produced by Type
F.14 Mekanisme Pengelolaan Limbah dan Efluen 621
Mechanism of Waste and Effluent Management
F.15 Tumpahan yang Terjadi (jika ada) 621
Spills that Occur (if any)
PaninBank 2023 Annual Report 899
Page 902
Halaman
No. Indeks Nama Indeks
Page
Aspek Pengaduan Terkait Lingkungan Hidup
Environmental Complaint Aspect
F.16 Jumlah dan Materi Pengaduan Lingkungan Hidup yang Diterima dan Diselesaikan 622
The Amount and Material of Environmental Complaints Received and Resolved
Kinerja Sosial
Social Aspect
F.17 Komitmen untuk Memberikan Layanan atas Produk dan/atau Jasa yang Setara kepada 623
Konsumen
Commitment to Provide Services for Equivalent Products and/or Services to Consumers
Aspek Ketenagakerjaan
Employment Aspect
F.18 Kesetaraan Kesempatan Bekerja 625
Equality of Employment Opportunities
F.19 Tenaga Kerja Anak dan Tenaga Kerja Paksa 626
Child Labor and Forced Labor
F.20 Upah Minimum Regional 627
The Regional Minimum Wage
F.21 Lingkungan Bekerja yang Layak dan Aman 630
Decent and Safe Working Environment
F.22 Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Pegawai 116
Training and Capacity Building of Employees
Aspek Masyarakat
Society Aspect
F.23 Dampak Operasi Terhadap Masyarakat Sekitar 632
Operational Impacts to the Surrounding Community
F.24 Pengaduan Masyarakat 643
Public Complaints
F.25 Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Lingkungan (TJSL) 635, 639
Environmental and Social Responsibility Activities
Tanggung Jawab Pengembangan Produk/Jasa Berkelanjutan
Responsibilities for Developing Sustainable Products/Services
F.26 Inovasi dan Pengembangan Produk/Jasa Keuangan Berkelanjutan 644
Innovation and Development of Sustainable Financial Products and/or Services
F.27 Produk/Jasa yang Sudah Dievaluasi Keamanannya bagi Pelanggan 645
Products/Services that have been Evaluated for Safety for Customers
F.28 Dampak Produk/Jasa 646
Products/Service Impacts
F.29 Jumlah Produk yang Ditarik Kembali 648
Number of Products Recalled
F.30 Survei Kepuasan Pelanggan Terhadap Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan 650
Customer Satisfaction Survey of Sustainable Finance and/or Services
Lain-lain
Others
G.1 Verifikasi Tertulis dari Pihak Independen (jika ada) Tidak Ada
Written Verification from an Independent Party (if any) None
G.2 Lembar Umpan Balik 653
Feedback Form
G.3 Tanggapan Terhadap Umpan Balik Laporan Keberlanjutan Tahun Sebelumnya 652
Feedback on Previous Year’s Sustainability Report
G.4 Daftar Pengungkapan Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017 898
tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan
Perusahaan Publik
Disclosure List Based on POJK No.51/POJK.03/2017 regarding the Implementation of Sustainable
Finance for Financial Services Institutions, Listed Companies and Public Companies
900 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 903
Referensi SEOJK Nomor 16/SEOJK.04/2021:
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021: Annual Report of Public Company
Halaman
No. Keterangan Description
Page
I. Ketentuan Umum I. General Provision
1. Dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini yang 1. In this Financial Services Authority Circular Letter what
√
dimaksud dengan: is meant by:
a. Laporan Tahunan adalah laporan a. The Annual Report is a report on the Board
pertanggungjawaban Direksi dan Dewan of Directors and Board of Commissioners
Komisaris dalam melakukan pengurusan accountability in managing and supervising
dan pengawasan terhadap emiten atau issuers or public companies within a period of
perusahaan publik dalam kurun waktu 1 (satu) 1 (one) fiscal year to the general meeting of
tahun buku kepada rapat umum pemegang shareholders prepared based on the provisions
saham yang disusun berdasarkan ketentuan of the Financial Services Authority Regulation
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan concerning the Annual Report of issuers or
mengenai Laporan Tahunan emiten atau public companies
perusahaan publik.
b. Emiten adalah pihak yang melakukan b. Issuers are parties who make public offerings
penawaran umum.
c. Perusahaan Publik adalah perseroan yang c. A Public Company is a company whose shares
sahamnya telah dimiliki paling sedikit oleh 300 are owned by at least 300 (three hundred)
(tiga ratus) pemegang saham dan memiliki shareholders and has a paid-up capital of at
modal disetor paling sedikit Rp3.000.000.000,00 least Rp3,000,000,000.00 (three billion rupiah)
(tiga miliar rupiah) atau suatu jumlah or a number of shareholders and paid-up
pemegang saham dan modal disetor yang capital as determined by the Financial Services
ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan. Authority
d. Perusahaan Terbuka adalah Emiten yang telah d. A Public Company is an Issuer that has made
melakukan penawaran umum efek bersifat a public offering of equity securities or a
ekuitas atau Perusahaan Publik. Publically- listed Company
e. Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) e. A Sustainability Report is a report published to
adalah laporan yang diumumkan kepada the public that contains the economic, financial,
masyarakat yang memuat kinerja ekonomi, social, and environmental performance of a
keuangan, sosial, dan lingkungan hidup financial service institution, Issuer, and Public
suatu lembaga jasa keuangan, Emiten, dan Company in running a sustainable business
Perusahaan Publik dalam menjalankan bisnis
berkelanjutan.
f Direksi: f Board of Directors:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik 1) For an Issuer or a Public Company in the
berbentuk badan hukum perseroan form of a limited liability company, it is
terbatas adalah Direksi sebagaimana the Board of Directors as referred to in the
dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Financial Services Authority Regulation
Keuangan mengenai Direksi dan Dewan concerning the Board of Directors and
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; Board of Commissioners of an Issuer or
dan Public Company; and
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik 2) For an Issuer or a Public Company in the
berbentuk badan hukum selain form of a legal entity other than a limited
perseroan terbatas adalah organ yang liability company, it is the body that carries
melaksanakan pengurusan badan out the management of the legal entity
hukum tersebut sebagaimana dimaksud as referred to in the laws and regulations
dalam peraturan perundang- undangan concerning the legal entity.
mengenai badan hukum tersebut.
g. Dewan Komisaris: g. Board of Commissioners:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik 1) For an Issuer or a Public Company in the
berbentuk badan hukum perseroan form of a limited liability company, the
terbatas adalah Dewan Komisaris Board of Commissioners as referred to in
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan the Financial Services Authority Regulation
Otoritas Jasa Keuangan mengenai concerning the Board of Directors and
Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Board of Commissioners of an Issuer or
Perusahaan Publik; dan Public Company; and
PaninBank 2023 Annual Report 901
Page 904
Halaman
No. Keterangan Description
Page
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik 2) For the Issuer or Public Company in the form
berbentuk badan hukum selain perseroan of a legal entity other than a limited liability
terbatas adalah organ yang melakukan company, it is the body that supervises the
pengawasan badan hukum tersebut legal entity as referred to in the laws and
sebagaimana dimaksud dalam peraturan regulations concerning the legal entity.
perundang- undangan mengenai badan
hukum tersebut.
h. Rapat Umum Pemegang Saham yang h. General Meeting of Shareholders hereinafter
selanjutnya disingkat RUPS: abbreviated as GMS:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik 1) For an Issuer or a Public Company in the
berbentuk badan hukum perseroan form of a limited liability company, it is
terbatas adalah RUPS sebagaimana the GMS as referred to in the Financial
dimaksud dalam Peraturan Otoritas Services Authority Regulation concerning
Jasa Keuangan mengenai Rencana dan the Planning and Organizing of the General
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Meeting of Shareholders of a Public
Saham Perusahaan Terbuka; dan Company; and
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik 2) For an Issuer or Public Company in the form
berbentuk badan hukum selain perseroan of a legal entity other than a limited liability
terbatas adalah organ yang mempunyai company, it is the body that has authority
wewenang yang tidak diberikan kepada that is not given to any other body that
organ yang melaksanakan fungsi carries out management and supervisory
pengurusan dan fungsi pengawasan, functions, within the limits specified in the
dalam batas yang ditentukan dalam legislation and/or articles of association
peraturan perundang-undangan dan/ governing the legal entity.
atau anggaran dasar yang mengatur
badan hukum tersebut.
2. Laporan Tahuna Emiten atau Perusahaan Publik 2. The Annual Report of Issuers or Public Companies
merupakan sumber informasi penting bagi investor is an important source of information for investors
atau pemegang saham sebagai salah satu dasar or shareholders as one of the basic considerations
pertimbangan dalam pengambilan keputusan in making investment decisions and a means of
investasi dan sarana pengawasan terhadap Emiten supervision of Issuers or Public Companies.
atau Perusahaan Publik.
3. Seiring dengan perkembangan pasar modal dan 3. Along with the development of the capital market
meningkatnya kebutuhan investor atau pemegang and the increasing need for information disclosure by
saham atas keterbukaan informasi, Direksi dan investors or shareholders, the Board of Directors and
Dewan Komisaris dituntut untuk menyajikan informasi the Board of Commissioners are required to present
yang berkualitas, akurat, dan akuntabel melalui quality, accurate, and accountable information
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik. through the Annual Reports of Issuers or Public
Companies.
4. Laporan Tahunan yang disusun secara teratur dan 4. Annual Reports that are prepared regularly and
informatif dapat memberikan kemudahan bagi informatively can provide convenience for investors
investor atau pemegang saham dan pemangku or shareholders and stakeholders in obtaining the
kepentingan dalam memperoleh informasi yang required information.
dibutuhkan.
5 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini merupakan 5 This Financial Services Authority Circular is a guideline
pedoman bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang for Issuers or Public Companies that must be applied
wajib diterapkan dalam menyusun Laporan Tahunan in preparing Annual Reports and Sustainability
dan Laporan Keberlanjutan. Reports.
II. Bentuk Laporan Tahunan II. Format of Annual Report
1. Laporan Tahunan disajikan dalam bentuk dokumen 1. Annual Report should be presented in the printed
√
cetak dan salinan dokumen elektronik. format and in electronic document copy..
2. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk 2. The printed version of the Annual Report should be
dokumen cetak, dicetak pada kertas yang berwarna printed on light-colored paper of fine quality, in A4
√
terang, berkualitas baik, berukuran A4, dijilid, dan size, bound and can be reproduced in good quality.
dapat diperbanyak dengan kualitas yang baik.
3. Laporan Tahunan dapat menyajikan informasi 3. The Annual Report may present information in the
berupa gambar, grafik, tabel, dan/atau diagram form of pictures, graphs, tables, and/or diagrams by
√
dengan mencantumkan judul dan/atau keterangan including clear titles and/or descriptions, so that they
yang jelas, sehingga mudah dibaca dan dipahami. are easy to read and understand.
4. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk 4. The Annual Report presented in electronic document
salinan dokumen elektronik merupakan Laporan √ format is the Annual Report converted into pdf format.
Tahunan yang dikonversi dalam format pdf.
902 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 905
Halaman
No. Keterangan Description
Page
III. Isi Laporan Tahunan III. Content Of Annual Report
1. Laporan Tahunan paling sedikit memuat informasi 1. Annual Report should contain at least the following
mengenai: information:
a. Ikhtisar data keuangan penting; √ a. Summary of key financial information;
b. Informasi saham (jika ada); √ b. Stock information (if any);
c. Laporan Direksi; √ c. The Board of Directors report;
d. Laporan Dewan Komisaris; √ d. The Board of Commissioners report;
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik; √ e. Profile of Issuer or Public Company;
f. Analisis dan pembahasan manajemen; √ f. Management discussion and analysis;
g. Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; g. Corporate governance applied by the Issuer or
√
Public Company;
h. Tanggung jawab sosial dan lingkungan Emiten h. Corporate social and environmental responsibility
√
atau Perusahaan Publik; of the Issuer or Public Company;
i. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit; i. Audited annual report; and
√
dan
j. Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota j. Statement that the Board of Directors and the
Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas √ Board of Commissioners are fully responsible for
Laporan Tahunan; the Annual Report;
2. Uraian Isi Laporan Tahunan 2. Description of Content of Annual Report
a. Ikhtisar Data Keuangan Penting a. Summary of Key Financial Information
Ikhtisar Data Keuangan Penting memuat Summary of Key Financial Information contains
informasi keuangan yang disajikan dalam financial information presented in comparison
bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun with previous 3 (three) fiscal years or since
buku atau sejak memulai usahanya jika Emiten commencement of business if the Issuers or the
atau Perusahaan Publik tersebut menjalankan Public Company commencing the business less
kegiatan usahanya kurang dari 3 (tiga) tahun, than 3 (three) years, at least contain:
paling sedikit memuat:
1) pendapatan/penjualan; 1) income/sales;
2) laba bruto; 2) gross profit;
3) laba (rugi); 3) profit (loss);
4) jumlah laba (rugi) yang dapat 4) total profit (loss) attributable to equity
diatribusikan kepada pemilik entitas induk holders of the parent entity and non-
dan kepentingan non pengendali; controlling interest;
5) total laba (rugi) komprehensif; 5) total comprehensive profit (loss);
6) jumlah laba (rugi) komprehensif yang 6) total comprehensive profit (loss)
dapat diatribusikan kepada pemilik entitas attributable to equity holders of the parent
induk dan kepentingan non pengendali; 10-13 entity and non controlling interest;
7) laba (rugi) per saham; 7) earning (loss) per share;
8) jumlah aset; 8) total assets;
9) jumlah liabilitas; 9) total liabilities;
10) jumlah ekuitas; 10) total equities;
11) rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset; 11) profit (loss) to total assets ratio;
12) rasio laba (rugi) terhadap ekuitas; 12) profit (loss) to equities ratio;
13) rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/ 13) profit (loss) to income ratio;
penjualan;
14) rasio lancar; 14) current ratio;
15) rasio liabilitas terhadap ekuitas; 15) liabilities to equities ratio;
16) rasio liabilitas terhadap jumlah aset; dan 16) liabilities to total assets ratio; and
17) informasi dan rasio keuangan lainnya yang 17) other information and financial ratios
relevan dengan Emiten atau Perusahaan relevant to the Issuer or Public Company
Publik dan jenis industrinya; and type of industry;
PaninBank 2023 Annual Report 903
Page 906
Halaman
No. Keterangan Description
Page
b. Informasi Saham b. Stock Information
Informasi Saham (jika ada) paling sedikit Stock Information (if any) at least contains:
memuat:
1) saham yang telah diterbitkan untuk setiap 1) shares issued for each three-month period
masa triwulan (jika ada) yang disajikan in the last 2 (two) fiscal years (if any), at
dalam bentuk perbandingan selama 2 least covering:
(dua) tahun buku terakhir, paling sedikit
meliputi:
a) jumlah saham yang beredar; a) number of outstanding shares;
b) kapitalisasi pasar berdasarkan harga b) market capitalization based on the
pada Bursa Efek tempat saham price at the Stock Exchange where the
dicatatkan; shares listed on;
c) harga saham tertinggi, terendah, dan 15 c) highest share price, lowest share
penutupan berdasarkan harga pada price, closing share price at the Stock
Bursa Efek tempat saham dicatatkan; Exchange where the shares listed on;
dan and
d) volume perdagangan pada Bursa Efek d) share volume at the Stock Exchange
tempat saham dicatatkan; where the shares listed on;
Informasi pada huruf a) diungkap oleh Information in point a) should be disclosed
Emiten yang merupakan Perusahaan by the Issuer, the public company whose
Terbuka yang sahamnya tercatat maupun shares is listed or not listed in the Stock
tidak tercatat di Bursa Efek; Exchange;
Informasi pada huruf b), c), dan huruf Information in point b), point c), and point
d) hanya diungkapkan jika Emiten d) only be disclosed if the Issuer is a public
merupakan Perusahaan Terbuka dan company whose shares is listed in the
sahamnya tercatat di Bursa Efek; Stock Exchange;
2) dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti 2) in the event of corporate actions, including
pemecahan saham (stock split), stock split, reverse stock, dividend, bonus
penggabungan saham (reverse stock), share, and change in par value of shares,
dividen saham, saham bonus, dan then the share price referred to in point 1),
perubahan nilai nominal saham, informasi should be added with explanation on:
saham sebagaimana dimaksud pada
angka 1) ditambahkan penjelasan paling
sedikit mengenai:
a) tanggal pelaksanaan aksi korporasi; a) date of corporate action;
b) rasio pemecahan saham (stock split), 14 b) stock split ratio, reverse stock,
penggabungan saham (reverse dividend, bonus shares, and change in
stock), dividen saham, saham par value of shares;
c) jumlah saham beredar sebelum dan c) number of outstanding shares prior to
sesudah aksi korporasi; dan and after corporate action; and
d) jumlah efek konversi yang d) The number of convertible securities
dilaksanakan (jika ada); dan exercised (if any); and
e) harga saham sebelum dan sesudah e) share price prior to and after corporate
aksi korporasi; action;
3) dalam hal terjadi penghentian sementara 3) in the event that the company’s shares
perdagangan saham (suspension), dan/ were suspended and/or delisted from
atau penghapusan pencatatan saham trading during the year under review, then
(delisting) dalam tahun buku, Emiten the Issuers or Public Company should
atau Perusahaan Publik menjelaskan 14 provide explanation on the reason for the
alasan penghentian sementara suspension and/or delisting; and
perdagangan saham (suspension) dan/
atau penghapusan pencatatan saham
(delisting) tersebut; dan
4) dalam hal penghentian sementara 4) in the event that the suspension and/or
perdagangan saham (suspension) dan/ delisting as referred to in point 3) was still
atau penghapusan pencatatan saham in effect until the date of the Annual Report,
(delisting) sebagaimana dimaksud pada then the Issuer or the Public Company
angka 3) masih berlangsung hingga should also explain the corporate actions
akhir periode Laporan Tahunan, Emiten taken by the company in resolving the
14
atau Perusahaan Publik menjelaskan suspension and/or delisting;
tindakan yang dilakukan untuk
menyelesaikan penghentian sementara
perdagangan saham (suspension) dan/
atau penghapusan pencatatan saham
(delisting) tersebut;
904 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 907
Halaman
No. Keterangan Description
Page
c. Laporan Direksi c. The Board of Directors Report
Laporan Direksi paling sedikit memuat: The Board of Directors Report should at least
contain the following items:
1) uraian singkat mengenai kinerja Emiten 1) the performance of the Issuer or Public
atau Perusahaan Publik, paling sedikit Company, at least covering:
meliputi:
a) strategi dan kebijakan strategis a) strategy and strategic policies of the
Emiten atau Perusahaan Publik; Issuer or Public Company;
b) peranan Direksi dalam perumusan b) Role of the Board of Directors in
strategi dan kebijakan strategis formulating strategies and strategic
Emiten atau Perusahaan Publik; policies of Issuers or Public Companies;
c) proses yang dilakukan Direksi untuk c) Process carried out by the Board of
memastikan implementasi strategi Directors to ensure the implementation
38-60
Emiten atau Perusahaan Publik; of the Issuer’s or Public Company’s
strategy;
d) perbandingan antara hasil yang d) comparison between achievement of
dicapai dengan yang ditargetkan; results and targets; and
dan
e) kendala yang dihadapi Emiten atau e) challenges faced by the Issuer or
Perusahaan Publik; Public Company;
2) gambaran tentang prospek usaha; 2) description on business prospects;
3) penerapan tata kelola Emiten atau 3) implementation of good corporate
Perusahaan Publik; dan governance by Issuer or Public Company;
and
4) perubahan komposisi anggota Direksi dan 4) changes in the composition of the Board of
alasan perubahannya (jika ada); Directors and the reason behind (if any);
d. Laporan Dewan Komisaris d. The Board of Commissioners Report
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat: The Board of Commissioners Report should at
least contain the following items:
1) Penilaian terhadap kinerja Direksi 1) Assessment on the performance of the
mengenai pengelolaan Emiten atau Board of Directors in managing the Issuer
Perusahaan Publik; or the Public Company;
2) Pengawasan terhadap implementasi 2) Supervision on the implementation of the
strategi Emiten atau Perusahaan Publik; strategy of the Issuer or Public Company;
27-36
3) Pandangan atas prospek usaha Emiten 3) View on the business prospects of the
atau Perusahaan Publik yang disusun oleh Issuer or Public Company as established by
Direksi; the Board of Directors;
4) Pandangan atas penerapan tata kelola 4) View on the implementation of the
Emiten atau Perusahaan Publik; corporate governance by the Issuer or
Public Company;
5) Perubahan komposisi anggota Dewan 5) Changes in the composition of the Board
Komisaris dan alasan perubahannya (jika of Commissioners and the reason behind
ada); dan (if any); and
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik e. Profile of the Issuer or Public Company
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling Profile of the Issuer or Public Company should
sedikit memuat: cover at least:
1) Nama Emiten atau Perusahaan Publik 1) Name of Issuer or Public Company,
termasuk apabila terdapat perubahan including change of name, reason of
nama, alasan perubahan, dan tanggal 66-67 change, and the effective date of the
efektif perubahan nama pada tahun buku; change of name during the year under
review;
2) Akses terhadap Emiten atau Perusahaan 2) access to Issuer or Public Company,
Publik termasuk kantor cabang atau including branch office or representative
kantor perwakilan yang memungkinkan office, where public can have access
masyarakat dapat memperoleh informasi of information of the Issuer or Public
mengenai Emiten atau Perusahaan Publik, Company, which include:
meliputi:
a) Alamat; 66-67 a) Address;
b) Nomor telepon; b) Telephone number;
c) Nomor faksimile; c) Facsimile number;
d) Alamat surat elektronik; dan d) E-mail address; and
e) Alamat Situs Web; e) Website address;
3) Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan 68-69 3) Brief history of the Issuer or Public Company;
Publik;
PaninBank 2023 Annual Report 905
Page 908
Halaman
No. Keterangan Description
Page
4) Visi dan misi Emiten atau Perusahaan 4) Vision and mission of the Issuer or Public
76
Publik; Company;
5) Kegiatan usaha menurut anggaran dasar 5) Line of business according to the latest
terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan Articles of Association, and types of
78-84
pada tahun buku, serta jenis barang dan/ products and/or services produced;
atau jasa yang dihasilkan;
6) Wilayah operasional Emiten atau 6) Operational area of the Issuer or Public
86-87
Perusahaan Publik; Company
7) Struktur organisasi Emiten atau 7) Structure of organization of the Issuer or
Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, Public Company in chart form, at least 1
paling sedikit sampai dengan struktur 1 88-89 (one) level below the Board of Directors,
(satu) tingkat di bawah Direksi, disertai with the names and titles;
dengan nama dan jabatan;
8) daftar keanggotaan asosiasi industri 8) List of industry association memberships
baik dalam skala nasional maupun both on a national and international
90
internasional yang berkaitan dengan scale related to the implementation of
penerapan keuangan berkelanjutan sustainable finance;
9) Profil Direksi, paling sedikit memuat: 9) The Board of Directors profiles include:
a) Nama dan jabatan yang sesuai a) Name and short description of duties
dengan tugas dan tanggung jawab; and functions;
b) Foto terbaru; b) Latest photograph;
c) Usia; c) Age;
d) Kewarganegaraan; d) Citizenship;
e) Riwayat pendidikan; e) Education;
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi: f) history position, covering information
on:
(1) Dasar hukum penunjukan (1) Legal basis for appointment as
sebagai anggota Direksi pada member of the Board of Directors
Emiten atau Perusahaan Publik to the said Issuer or Public
yang bersangkutan; Company;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai (2) Dual position, as member of the
anggota Direksi, anggota Dewan Board of Directors, member of the
Komisaris, dan/atau anggota Board of Commissioners, and/or
komite serta jabatan lainnya (jika member of committee, and other
ada); dan position (if any); and
98-106
(3) Pengalaman kerja beserta (3) Working experience and period
periode waktunya baik di dalam in and outside the Issuer or Public
maupun di luar Emiten atau Company;
Perusahaan Publik;
g) hubungan afiliasi dengan anggota g) Affiliation with other members of the
Direksi lainnya, anggota Dewan Board of Directors, members of the
Komisaris, pemegang saham utama, Board of Commissioners, majority
dan pengendali baik langsung and controlling shareholders, either
maupun tidak langsung sampai directly or indirectly to individual
kepada pemilik individu, meliputi owners, including names of affiliated
nama pihak yang terafiliasi; parties. In the event that a member of
the Board of Directors has no affiliation,
the Issuer or Public Company shall
disclose this matter; and
h) perubahan komposisi anggota Direksi h) Changes in the composition of the
dan alasan perubahannya. Dalam hal members of the Board of Directors
tidak terdapat perubahan komposisi and the reasons for the changes. In
anggota Direksi, maka diungkapkan the event that there is no change in
mengenai hal tersebut; the composition of the members of the
Board of Directors, this matter shall be
disclosed;
906 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 909
Halaman
No. Keterangan Description
Page
10) Profil Dewan Komisaris, paling sedikit 10) The Board of Commissioners profiles, at
memuat: least include:
a) Nama; a) Name;
b) Foto terbaru; b) Latest photograph;
c) Usia; c) Age;
d) Kewarganegaraan; d) Citizenship;
e) Riwayat pendidikan; e) Education;
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi: f) History position, covering information
on:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai (1) Legal basis for the appointment
anggota Dewan Komisaris yang as member of the Board of
bukan merupakan Komisaris Commissioners who is not
Independen pada Emiten Independent Commissioner at
atau Perusahaan Publik yang the said Issuer or Public Company;
bersangkutan;
(2) Dasar hukum penunjukan (2) Legal bases for the first
pertama kali sebagai appointment as member of the
anggota Dewan Komisaris Board of Commissioners who
yang merupakan Komisaris also Independent Commissioner
Independen pada Emiten at the said Issuer or Public
atau Perusahaan Publik yang Company;
bersangkutan; 92-97
(3) Rangkap jabatan, baik sebagai (3) Dual position; as member of the
anggota Dewan Komisaris, Board of Commissioners, member
anggota Direksi, dan/atau of the Board of Directors, and/or
anggota komite serta jabatan member of committee and other
lainnya (jika ada); dan position (if any); and
(4) Pengalaman kerja beserta (4) Working experience and period
periode waktunya baik di dalam in and outside the Issuer or Public
maupun di luar Emiten atau Company;
Perusahaan Publik;
g) Hubungan afiliasi dengan anggota g) Affiliation with other members of
Dewan Komisaris lainnya, pemegang the Board of Commissioners, major
saham utama, dan pengendali baik shareholders, and controllers either
langsung maupun tidak langsung directly or indirectly to individual
sampai kepada pemilik individu, owners, including names of affiliated
meliputi nama pihak yang terafilias parties; In the event that a member
of the Board of Commissioners has no
affiliation, the Issuer or Public Company
shall disclose this matter;
h) Pernyataan independensi Komisaris h) Statement of independence of
Independen dalam hal Komisaris Independent Commissioner in
Independen telah menjabat lebih dari the event that the Independent
2 (dua) periode (jika ada); Commissioner has been appointed
more than 2 (two) periods (if any);
i) Perubahan komposisi anggota Dewan i) Changes in the composition of
Komisaris dan alasan perubahannya. the members of the Board of
Dalam hal tidak terdapat perubahan Commissioners and the reasons for
komposisi anggota Dewan Komisaris, the changes. In the event that there
maka diungkapkan mengenai hal is no change in the composition
tersebut; of the members of the Board of
Commissioners, this matter shall be
disclosed;
11) Dalam hal terdapat perubahan susunan 11) In the event that there were changes in the
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan composition of the Board of Commissioners
Komisaris yang terjadi setelah tahun buku and/or the Board of Directors occurring
berakhir sampai dengan batas waktu between the period after year-end until the
penyampaian Laporan Tahunan, susunan 91 date the Annual Report submitted, then the
yang dicantumkan dalam Laporan last and the previous composition of the
Tahunan adalah susunan anggota Direksi Board of Commissioners and/or the Board
dan/atau anggota Dewan Komisaris yang of Directors shall be stated in the Annual
terakhir dan sebelumnya; Report;
12) Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, 12) Number of employees by gender, position,
jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan age, education level, and employment status
status ketenagakerjaan (tetap/kontrak) 113-115 (permanent/contracted) in the fiscal year;
dalam tahun buku; Disclosure of information can be presented
in tabular form.
PaninBank 2023 Annual Report 907
Page 910
Halaman
No. Keterangan Description
Page
13) Nama pemegang saham dan persentase 13) Names of shareholders and ownership
kepemilikan pada akhir tahun buku, yang percentage at the end of the fiscal year,
terdiri dari: including:
a) Pemegang saham yang memiliki a) Shareholders having 5% (five percent)
5% (lima persen) atau lebih saham or more shares of Issuer or Public
Emiten atau Perusahaan Publik; Company;
b) Anggota Direksi dan anggota Dewan b) Commissioners and Directors who
Komisaris yang memiliki saham 118-119 own shares of the Issuers or Public
Emiten atau Perusahaan Publik; dan Company; and
c) Kelompok pemegang saham c) Groups of public shareholders, or
masyarakat, yaitu kelompok groups of shareholders, each with
pemegang saham yang masing- less than 5% (five percent) ownership
masing memiliki kurang dari 5% shares of the Issuers or Public
(lima persen) saham emiten atau Company;
perusahaan publik;
14) Persentase kepemilikan tidak langsung 14) The percentage of indirect ownership of
atas saham Emiten atau Perusahaan the shares of the Issuer or Public Company
Publik oleh anggota Direksi dan anggota by members of the Board of Directors and
Dewan Komisaris pada awal dan akhir members of the Board of Commissioners
tahun buku, termasuk informasi mengenai at the beginning and end of the fiscal year,
pemegang saham yang terdaftar 119 including information on shareholders
dalam daftar pemegang saham untuk registered in the shareholder register for the
kepentingan kepemilikan tidak langsung benefit of indirect ownership of members of
anggota Direksi dan anggota Dewan the Board of Directors and members of the
Komisaris; Board of Commissioners;
15) Jumlah pemegang saham dan 15) Number of shareholders and ownership
persentase kepemilikan per akhir tahun percentage at the end of the fiscal year,
buku berdasarkan klasifikasi: based on:
a) Kepemilikan institusi lokal; a) Ownership of local institutions;
119
b) Kepemilikan institusi asing; b) Ownership of foreign institutions;
c) Kepemilikan individu lokal; dan c) Ownership of local individual; and
d) Kepemilikan individu asing; d) Ownership of foreign individual;
16) Informasi mengenai pemegang saham 16 Information on major shareholders and
utama dan pengendali Emiten atau controlling shareholders the Issuers of
Perusahaan Publik, baik langsung maupun Public Company, directly or indirectly, and
120
tidak langsung, sampai kepada pemilik also individual shareholder, presented in
individu, yang disajikan dalam bentuk the form of scheme or diagram;
skema atau bagan;
17) Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, 17) Name of subsidiaries, associated
perusahaan ventura bersama dimana companies, joint venture controlled by
Emiten atau Perusahaan Publik memiliki Issuers or Public Company, with entity,
pengendalian bersama entitas, beserta percentage of stock ownership, line of
persentase kepemilikan saham, bidang business, total assets and operating status
usaha, total aset, dan status operasi 123 of the Issuers of Public Company (if any);
Emiten atau Perusahaan Publik tersebut
(jika ada);
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi For subsidiaries, include the addresses of
mengenai alamat entitas anak tersebut; the said subsidiaries;
18) Kronologi pencatatan saham, jumlah 18) Chronology of share listing, number of
saham, nilai nominal, dan harga shares, par value, and bid price from the
penawaran dari awal pencatatan hingga beginning of listing up to the end of the
124
akhir tahun buku serta nama Bursa Efek financial year, and name of Stock Exchange
dimana saham Emiten atau Perusahaan where the Issuers of Public Company
Publik dicatatkan (jika ada); shares are listed;
19) Informasi pencatatan efek lainnya selain 19) Other securities listing information other
efek sebagaimana dimaksud pada angka than the securities as referred to in number
18), yang belum jatuh tempo pada tahun 18), which have not yet matured in the
buku paling sedikit memuat nama efek, 125-126 fiscal year, at least contain the name of the
tahun penerbitan, tingkat suku bunga/ securities, year of issue, interest rate/yield,
imbal hasil, tanggal jatuh tempo, nilai maturity date, offering value, and securities
penawaran, dan peringkat efek (jika ada); rating (if any);
908 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 911
Halaman
No. Keterangan Description
Page
20) Informasi penggunaan jasa akuntan 20) Information on the use of a Public
publik (AP) dan kantor akuntan publik Accountant (AP) and a Public Accounting
(KAP) beserta jaringan/asosiasi/aliansinya firm (KAP) services and their networks/
meliputi: associations/alliances include:
a) nama dan alamat; a) name and address;
b) periode penugasan; b) period of assignment;
c) informasi jasa audit dan/atau non c) informasi jasa audit dan/atau non
audit yang diberikan; audit yang diberikan;
127
d) biaya jasa (fee) audit dan/atau d) Audit and/or non-audit fees for each
non audit untuk masing-masing assignment given during the fiscal
penugasan yang diberikan selama year; and
tahun buku; dan
e) dalam hal AP dan KAP beserta e) In the event that AP and KAP and their
jaringan/asosiasi/aliansinya, yang network/association/alliance, which
ditunjuk tidak memberikan jasa non are appointed do not provide non-
audit, maka diungkapkan mengenai audit services, then the information is
informasi tersebut; dan disclosed; and
21) Nama dan alamat lembaga dan/atau 21) Name and address of capital market
profesi penunjang pasar modal selain AP 128 supporting institutions and/or professionals
dan KAP; other than AP and KAP
f. Analisis dan Pembahasan Manajemen f. Management Discussion and Analysis
Analisis dan pembahasan manajemen memuat Management Analysis and Discussion Annual
analisis dan pembahasan mengenai laporan should contain discussion and analysis on
keuangan dan informasi penting lainnya dengan financial statements and other material
penekanan pada perubahan material yang information emphasizing material changes that
terjadi dalam tahun buku, yaitu paling sedikit occurred during the year under review, at least
memuat: including:
1) Tinjauan operasi per segmen operasi 142-143 1) Operational review per business segment,
sesuai dengan jenis industri Emiten according to the type of industry of the
atau Perusahaan Publik, paling sedikit Issuer or Public Company including:
mengenai:
a) Produksi, yang meliputi proses, a) Production, including process,
kapasitas, dan perkembangannya; capacity, and growth;
b) Pendapatan/penjualan; dan b) Income/sales; and
c) Profitabilitas; c) Profitability;
2) Kinerja keuangan komprehensif yang 2) comprehensive financial performance
mencakup perbandingan kinerja analysis which includes a comparison
keuangan dalam 2 (dua) tahun buku between the financial performance of the
terakhir, penjelasan tentang penyebab last 2 (two) fiscal years, and explanation
adanya perubahan dan dampak on the causes and effects of such changes,
perubahan tersebut, paling sedikit among others concerning:
mengenai:
a) Aset lancar, aset tidak lancar, dan a) Current assets, non-current assets,
total aset; and total assets;
222-231
b) Liabilitas jangka pendek, liabilitas b) Short term liabilities, long term
jangka panjang, dan total liabilitas; liabilities, total liabilities;
c) Ekuitas; c) Equities;
d) Pendapatan/penjualan, beban, laba d) Sales/operating revenues, expenses
(rugi), penghasilan komprehensif lain, and profit (loss), other comprehensive
dan total laba (rugi) komprehensif; revenues, and total comprehensive
dan profit (loss); and
e) Arus kas e) Cash flows
3) Kemampuan membayar utang dengan 3) The capacity to pay debts by including the
menyajikan perhitungan rasio yang 242-244 computation of relevant ratios;
relevan;
4) Tingkat kolektibilitas piutang emiten atau 4) Accounts receivable collectability of the
perusahaan publik dengan menyajikan 242-244 Issuer or Public Company, including the
perhitungan rasio yang relevan; computation of the relevant ratios;
5) Struktur modal (capital structure) dan 5) Capital structure and management
kebijakan manajemen atas struktur modal policies concerning capital structure,
(capital structure) tersebut disertai dasar 248-249 including the basis for determining the said
penentuan kebijakan dimaksud; policy;
PaninBank 2023 Annual Report 909
Page 912
Halaman
No. Keterangan Description
Page
6) Bahasan mengenai ikatan yang material 6) discussion on material ties for the
untuk investasi barang modal dengan investment of capital goods, including the
penjelasan paling sedikit meliputi: explanation on at least:
a) Tujuan dari ikatan tersebut; a) The purpose of such ties;
b) Sumber dana yang diharapkan untuk b) Source of funds expected to fulfill the
memenuhi ikatan tersebut; said ties;
250
c) Mata uang yang menjadi denominasi; c) Currency of denomination; and
dan
d) Langkah yang direncanakan emiten d) Steps taken by the Issuer of Public
atau perusahaan publik untuk Company to protect the position of a
melindungi risiko dari posisi mata related foreign currency against risks;
uang asing yang terkait;
7) Bahasan mengenai investasi barang 7) Discussion on investment of capital goods
modal yang direalisasikan dalam tahun which was realized in the last fiscal year, at
buku terakhir, paling sedikit meliputi: least include:
a) Jenis investasi barang modal; a) Type of investment of capital goods;
250
b) Tujuan investasi barang modal; dan b) Objective of the investment of capital
goods; and
c) Nilai investasi barang modal yang c) Value of the investment of capital
dikeluarkan; goods;
8) Informasi dan fakta material yang terjadi 8) Material Information and facts that
setelah tanggal laporan akuntan (jika occurring after the date of the accountant’s
252
ada); report (if any);
9) Prospek usaha dari emiten atau 9) Information on the prospects of the
perusahaan publik dikaitkan dengan Issuer or the Company in connection with
kondisi industri, ekonomi secara umum industry,economy in general, accompanied
254-255
dan pasar internasional disertai data with supporting quantitative data if there is
pendukung kuantitatif dari sumber data a reliable data source;
yang layak dipercaya;
10) Perbandingan antara target/proyeksi 10) Comparison between target/projection at
pada awal tahun buku dengan hasil yang beginning of year and result (realization),
dicapai (realisasi), mengenai: concerning:
a) Pendapatan/penjualan; a) Income/sales;
b) Laba (rugi); 252-253 b) Profit (loss);
c) Struktur modal (capital structure); c) Capital structure; or
d) Kebijakan dividen; atau d) Dividend policy; or
e) Hal lainnya yang dianggap penting e) Others that deemed necessary for the
bagi Emiten atau Perusahaan Publik; Issuer or Public Company;
11) Target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten 11) Target/projection at most for the next
atau Perusahaan Publik untuk 1 (satu) one year of the Issuer or Public Company,
tahun mendatang, mengenai: concerning:
a) Pendapatan/penjualan; a) Income/sales;
b) Laba (rugi); 253-254 b) Profit (loss);
c) Struktur modal (capital structure); c) Capital structure; or
d) Kebijakan dividen; atau d) Dividend policy;
e) Hal lainnya yang dianggap penting e) Or others that deemed necessary for
bagi Emiten atau Perusahaan Publik; the Issuer or Public Company;
12) Aspek pemasaran atas barang dan/atau 12) Marketing aspects of the company’s
jasa Emiten atau Perusahaan Publik, paling products and/or services the Issuer or
255-258
sedikit mengenai strategi pemasaran dan Public Company, among others marketing
pangsa pasar; strategy and market share;
910 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 913
Halaman
No. Keterangan Description
Page
13) Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) 13) Description regarding the dividend policy
tahun buku terakhir (jika ada), paling during the last 2 (two) fiscal years, at least:
sedikit:
a) Kebijakan dividen; a) Dividend policy;
b) Tanggal pembayaran dividen kas b) The date of the payment of cash
dan/atau tanggal distribusi dividen dividend and/or date of distribution of
non kas; non-cash dividend;
c) Jumlah dividen per saham (kas dan/ 394 c) Amount of cash per share (cash and/
atau non kas); dan or non cash); and
d) Jumlah dividen per tahun yang d) Amount of dividend per year paid;
dibayar;
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik Disclosure of information can be presented
tidak membagikan dividen dalam 2 in tabular form. In the event that the Issuer
(dua) tahun terakhir, maka diungkapkan or Public Company does not distribute
mengenai hal tersebut. dividends in the last 2 (two) years, this
matter shall be disclosed.
14) Realisasi penggunaan dana hasil 14) Use of proceeds from Public Offerings,
Penawaran Umum, dengan ketentuan: under the condition of:
a) Dalam hal selama tahun buku, Emiten a) during the year under review, on which
memiliki kewajiban menyampaikan the Issuer has the obligation to report
laporan realisasi penggunaan the realization of the use of proceeds,
dana, maka diungkapkan realisasi then the realization of the cumulative
penggunaan dana hasil Penawaran use of proceeds until the year end
Umum secara kumulatif sampai should be disclosed; and
394
dengan akhir tahun buku; dan
b) Dalam hal terdapat perubahan b) In the event that there were changes
penggunaan dana sebagaimana in the use of proceeds as stipulated
diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa in the Regulation of the Financial
Keuangan tentang Laporan Realisasi Services Authority on the Report of
Penggunaan Dana Hasil Penawaran the Utilization of Proceeds from Public
Umum, maka Emiten menjelaskan Offering, then Issuer should explain the
perubahan tersebut; said changes;
PaninBank 2023 Annual Report 911
Page 914
Halaman
No. Keterangan Description
Page
15) Informasi material (jika ada), antara lain 15) Material information (if any), among
mengenai investasi, ekspansi, divestasi, others concerning investment, expansion,
penggabungan/peleburan usaha, akuisisi, divestment, acquisition, debt/capital
restrukturisasi utang/modal, transaksi restructuring, transactions with related
Afiliasi, dan transaksi yang mengandung parties and transactions with conflict of
benturan kepentingan, yang terjadi pada interest that occurred during the year
tahun buku, antara lain memuat: under review, among others include:
a) Tanggal, nilai, dan objek transaksi; a) Transaction date, value, and object;
b) Nama pihak yang melakukan b) Name of transacting parties;
transaksi;
c) Sifat hubungan Afiliasi (jika ada); c) Nature of related parties (if any);
d) Penjelasan mengenai kewajaran d) Description of the fairness of the
transaksi; dan transaction; and
e) Pemenuhan ketentuan terkait; e) Compliance with related rules and
regulations;
f) dalam hal terdapat hubungan afiliasi, f) In the event that there is an affiliation
selain mengungkapkan informasi relationship, apart from disclosing the
sebagaimana dimaksud dalam information as referred to in letter a) to
huruf a) sampai dengan huruf e), letter e), the Issuer or Public Company
Emiten atau Perusahaan Publik juga also discloses information:
mengungkapkan informasi:
1) Pernyataan Direksi bahwa 1) A statement from the Board
transaksi afiliasi telah melalui of Directors that the affiliate
prosedur yang memadai untuk transaction has gone through
memastikan bahwa transaksi adequate procedures to ensure
afiliasi dilaksanakan sesuai that the affiliate transaction is
dengan praktik bisnis yang carried out in accordance with
berlaku umum antara lain generally accepted business
dilakukan dengan memenuhi practices, by complying with the
prinsip transaksi yang wajar arms-length principle; and
(arms- length principle); dan
2) Peran Dewan Komisaris dan 2) The role of the Board of
251
komite audit dalam melakukan Commissioners and the audit
prosedur yang memadai untuk committee in carrying out
memastikan bahwa transaksi adequate procedures to ensure
afiliasi dilaksanakan sesuai that affiliated transactions are
dengan praktik bisnis yang carried out in accordance with
berlaku umum antara lain generally accepted business
dilakukan dengan memenuhi practices, by complying with the
prinsip transaksi yang wajar arms-length principle;
(arms- length principle);
g) Dalam hal transaksi afiliasi atau g) For affiliated transactions or material
transaksi material dimaksud telah transactions which are business
diungkapkan dalam laporan activities carried out to generate
keuangan tahunan, ditambahkan business income and are carried
informasi mengenai rujukan out regularly, repeatedly, and/or
pengungkapan dalam laporan continuously, an explanation is added
keuangan tahunan tersebut. that the affiliated transactions or
material transactions are business
activities carried out to generate
operating income. and run regularly,
repeatedly, and/or continuously;
h) Untuk pengungkapan transaksi h) For disclosure of affiliated transactions
afiliasi dan/atau transaksi benturan and/or conflict of interest transactions
kepentingan yang merupakan hasil resulting from the implementation
pelaksanaan transaksi afiliasi dan/ of affiliated transactions and/or
atau transaksi benturan kepentingan conflict of interest transactions that
yang telah disetujui pemegang saham have been approved by independent
independen, ditambahkan informasi shareholders, additional information
mengenai tanggal pelaksanaan RUPS regarding the date of the GMS which
yang menyetujui transaksi afiliasi dan/ approved the affiliated transactions
atau transaksi benturan kepentingan and/or conflict of interest transactions
tersebut; is added;
i) Dalam hal tidak terdapat transaksi i) In the event that there is no affiliated
afiliasi dan/atau transaksi benturan transaction and/or conflict of interest
kepentingan, maka diungkapkan transaction, then this shall be
mengenai hal tersebut; disclosed;
16) Perubahan ketentuan peraturan 16) Changes in regulation which have a
perundang-undangan yang berpengaruh significant effect on the Issuer or Public
signifikan terhadap Emiten atau Company and impacts on the company (if
235-237
Perusahaan Publik dan dampaknya any); and
terhadap laporan keuangan (jika ada);
dan
912 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 915
Halaman
No. Keterangan Description
Page
17) Perubahan kebijakan akuntansi, alasan 17) Changes in the accounting policy, rationale
dan dampaknya terhadap laporan 237-241 and impact on the financial statement (if
keuangan (jika ada); any);
g. Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik g. Corporate Governance of the Issuer or Public
Company
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling Corporate Governance of the Issuer or Public
sedikit memuat uraian singkat mengenai: Company contains at least:
1) RUPS, paling sedikit memuat: 1) GMS, at least contains:
a) Informasi mengenai keputusan RUPS a) Information regarding the resolutions
pada tahun buku dan 1 (satu) tahun of the GMS in the fiscal year and 1 (one)
sebelum tahun buku meliputi: year prior to the fiscal year include:
1) keputusan RUPS pada tahun buku 1) Resolutions of the GMS in the
dan 1 (satu) tahun sebelum tahun fiscal year and 1 (one) year before
buku yang direalisasikan pada 309-318 the fiscal year realized in the fiscal
tahun buku; dan year; and
2) keputusan RUPS pada tahun buku 2) Resolutions of the GMS in the
dan 1 (satu) tahun sebelum tahun fiscal year and 1 (one) year before
buku yang belum direalisasikan the fiscal year that have not been
beserta alasan belum realized and the reasons for not
direalisasikan; realizing them;
b) dalam hal Emiten atau Perusahaan b) In the event that the Issuer or Public
Publik menggunakan pihak Company uses an independent party
independen dalam pelaksanaan RUPS in the conduct of the GMS to calculate
untuk melakukan perhitungan suara, the votes, then this matter shall be
maka diungkapkan mengenai hal disclosed;
tersebut;
2) Direksi, mencakup antara lain: 2) The Board of Directors, covering:
a) Tugas dan tanggung jawab masing- a) The tasks and responsibilities of each
masing anggota Direksi; member of the Board of Directors;
b) Pernyataan bahwa Direksi memiliki b) Statement that the Board of Directors
pedoman atau piagam (charter) has already have board manual or
Direksi; charter;
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang c) Policies and implementation of
frekuensi rapat Direksi, termasuk the frequency of meetings of the
rapat bersama Dewan Komisaris, dan Board of Directors, meetings of the
tingkat kehadiran anggota Direksi Board of Directors with the Board
dalam rapat tersebut termasuk of Commissioners, and the level of
tingkat kehadiran dalam RUPS; attendance of members of the Board
of Directors in the meeting including
attendance at the GMS;
356-376
d) pelatihan dan/atau peningkatan d) Training and/or competency
kompetensi anggota Direksi: development of members of the
Board of Directors:
(1) kebijakan pelatihan dan/ (1) Policies for training and/or
atau peningkatan kompetensi improving the competence
anggota Direksi, termasuk of members of the Board of
program orientasi bagi anggota Directors, including an orientation
Direksi yang baru diangkat (jika program for newly appointed
ada); dan members of the Board of Directors
(if any); and
(2) pelatihan dan/atau peningkatan (2) Training and/or competency
kompetensi yang diikuti anggota improvement attended by
Direksi dalam tahun buku (jika members of the Board of Directors
ada); in the fiscal year (if any);
e) penilaian Direksi terhadap kinerja e) The Board of Directors’ assessment of
komite yang mendukung pelaksanaan the performance of the committees
tugas Direksi pada tahun buku paling that support the implementation of
sedikit memuat: the Board of Directors’ duties for the
fiscal year shall at least contain:
(1) prosedur penilaian kinerja; dan 59 (1) Performance appraisal
procedures; and
(2) kriteria yang digunakan seperti (2) The criteria used are performance
capaian kinerja selama tahun achievements during the fiscal
buku, kompetensi dan kehadiran year, are competence and
dalam rapat; dan attendance at meetings; and
PaninBank 2023 Annual Report 913
Page 916
Halaman
No. Keterangan Description
Page
f) dalam hal Emiten atau Perusahaan f) In the event that the Issuer or Public
Publik tidak memiliki komite yang Company does not have a committee
mendukung pelaksanaan tugas that supports the implementation of
Direksi, maka diungkapkan mengenai the duties of the Board of Directors, this
hal tersebut. matter shall be disclosed.
3) Dewan Komisaris, mencakup antara lain: 3) The Board of Commissioners, among
others include:
a) Tugas dan tanggung jawab Dewan a) Duties and responsibilities of the Board
Komisaris; of Commissioners;
b) Pernyataan bahwa Dewan Komisaris b) Statement that the Board of
memiliki pedoman atau piagam Commissioners has already have the
(charter) Dewan Komisaris; board manual or charter;
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang c) Policies and implementation of the
frekuensi rapat Dewan Komisaris, frequency of meetings of the Board
termasuk rapat bersama Direksi, dan of Commissioners, meetings of the
tingkat kehadiran anggota Dewan Board of Commissioners with the
Komisaris dalam rapat tersebut Board of Directors and the level of
termasuk tingkat kehadiran dalam attendance of members of the Board
RUPS;; of Commissioners in these meetings
including attendance at the GMS;
d) pelatihan dan/atau peningkatan d) Training and/or competency
kompetensi anggota Dewan improvement of members of the Board
Komisaris: of Commissioners:
(1) kebijakan pelatihan dan/ (1) Policy on competency training and/
atau peningkatan kompetensi 319-334 or development of members of the
anggota Dewan Komisaris, Board of Commissioners, including
termasuk program orientasi bagi orientation programs for newly
anggota Dewan Komisaris yang appointed members of the Board of
baru diangkat (jika ada); dan Commissioners (if any); and
(2) pelatihan dan/atau peningkatan (2) Competency training and/
kompetensi yang diikuti anggota or development attended
Dewan Komisaris dalam tahun by members of the Board of
buku (jika ada); Commissioners in the fiscal year (if
any);
e) penilaian terhadap kinerja anggota e) The assessment on the performance
Direksi dan anggota Dewan Komisaris of the Board of Directors and
dan pelaksanaannya, paling sedikit Board of Commissioners and the
memuat: implementation, at least covering:
(1) Prosedur pelaksanaan penilaian (1) procedure for the implementation of
kinerja; performance assessment;
(2) Kriteria yang digunakan seperti (2) Criteria used are performance
capaian kinerja selama tahun achievements during the
buku, kompetensi dan kehadiran fiscal year, competency and
dalam rapat; dan attendance at meetings; and
(3) Pihak yang melakukan penilaian; (3) Assessor;
f) penilaian Dewan Komisaris terhadap f) Board of Commissioners’ assessment
kinerja Komite yang mendukung of the performance of the Committees
pelaksanaan tugas Dewan Komisaris that support the implementation of the
pada tahun buku meliputi: duties of the Board of Commissioners
in the fiscal year includes:
(1) prosedur penilaian kinerja; dan 34, 335 (1) Performance appraisal procedures;
and
(2) kriteria yang digunakan seperti (2) The criteria used are performance
capaian kinerja selama tahun achievements during the
buku, kompetensi dan kehadiran fiscal year, competency and
dalam rapat; attendance at meetings;
914 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 917
Halaman
No. Keterangan Description
Page
4) Nominasi dan remunerasi Direksi dan 4) The nomination and remuneration of
Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: the Board of Directors and the Board of
Commissioners shall at least contain:
a) prosedur nominasi, meliputi uraian a) Nomination procedure, including a
singkat mengenai kebijakan dan brief description of the policies and
proses nominasi anggota Direksi dan/ process for nomination of members of
atau anggota Dewan Komisaris; dan the Board of Directors and/or members
of the Board of Commissioners; and
b) prosedur dan pelaksanaan b) Procedures and implementation of
remunerasi Direksi dan Dewan remuneration for the Board of Directors
Komisaris, antara lain: and the Board of Commissioners,
among others:
(1) prosedur penetapan remunerasi 393-398 (1) Procedures for determining
Direksi dan Dewan Komisaris; remuneration for the Board
of Directors and the Board of
Commissioners;
(2) struktur remunerasi Direksi dan (2) The remuneration structure of the
Dewan Komisaris seperti, gaji, Board of Directors and the Board
tunjangan, tantiem/bonus dan of Commissioners such as salary,
lainnya; dan allowances, tantiem/bonus and
others; and
(3) besarnya remunerasi masing- (3) The amount of remuneration
masing anggota Direksi dan for each member of the Board
anggota Dewan Komisaris; of Directors and member of the
Board of Commissioners
5) Dewan Pengawas Syariah, bagi Emiten 5) Sharia Supervisory Board, for Issuer or
atau Perusahaan Publik yang menjalankan Public Company that conduct business
kegiatan usaha berdasarkan prinsip based on sharia law, as stipulated in the
syariah sebagaimana tertuang dalam articles of association, at least containing:
anggaran dasar, paling sedikit memuat:
a) nama; a) name;
b) dasar hukum pengangkatan dewan b) Legal basis for the appointment of the
pengawas syariah; sharia supervisory board;
c) periode penugasan dewan pengawas c) Period of assignment of the sharia
syariah; supervisory board;
d) tugas dan tanggung jawab Dewan d) duty and responsibility of Sharia
Pengawas Syariah; dan Supervisory Board; and
e) frekuensi dan cara pemberian e) frequency and procedure in providing
nasihat dan saran serta pengawasan advice and suggestion, as well as the
pemenuhan Prinsip Syariah di compliance of Sharia Principles by
Pasar Modal terhadap Emiten atau the Issuer or Public Company in the
Perusahaan Publik; Capital Market;
6) Komite Audit, mencakup antara lain: 6) Audit Committee, among others covering:
a) Nama dan jabatannya dalam a) Name and position in the committee;
keanggotaan komite;
b) Usia; b) Age;
c) Kewarganegaraan; c) Citizenship;
d) Riwayat pendidikan; d) Education background;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi: e) History of position; including:
(1) Dasar hukum untuk pengangkatan (1) Legal basis for appointment as
sebagai anggota komite; committee member;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai (2) Dual position, as member
anggota Dewan Komisaris, of Board of Commissioners,
anggota Direksi, dan/atau 335-343 member of Board of Directors,
anggota komite serta jabatan and/or member of committee,
lainnya (jika ada); dan and other position (if any); and
(3) Pengalaman kerja beserta (3) working experience and period in
periode waktunya baik di dalam and outside the Issuer or Public
maupun di luar Emiten atau Company;
Perusahaan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota f) Period and terms of office of the
Komite Audit; member of Audit Committee;
g) Pernyataan independensi Komite g) statement of independence of the
Audit; Audit Committee;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang h) Training and/or competency
telah diikuti dalam tahun buku (jika improvement that have been followed
ada); dan in the fiscal year (if any);
PaninBank 2023 Annual Report 915
Page 918
Halaman
No. Keterangan Description
Page
i) Kebijakan dan pelaksanaan tentang i) Policies and implementation of
frekuensi rapat Komite Audit dan the frequency of audit committee
tingkat kehadiran anggota Komite meetings and the level of attendance
Audit dalam rapat tersebut; of audit committee members in those
meetings; and
j) Pelaksanaan kegiatan Komite Audit j) the activities of the Audit Committee in
pada tahun buku sesuai dengan yang the year under review, in accordance
dicantumkan dalam pedoman atau with the Audit Committee Charter;
piagam (charter) Komite Audit;
7) Komite atau fungsi nominasi dan 7) The nomination and remuneration
remunerasi Emiten atau Perusahaan committee or function of the Issuer or
Publik, paling sedikit memuat: Public Company, at least containing:
a) Nama dan jabatannya dalam a) Name and position in committee
keanggotaan komite; membership;
b) Usia; b) Age;
c) Kewarganegaraan; c) Nationality;
d) Riwayat pendidikan; d) Educational history;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi: e) Position history, including information
on:
(1) Dasar hukum penunjukan (1) Legal basis for appointment as
sebagai anggota komite; committee member;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai (2) Concurrent positions, either
anggota Dewan Komisaris, as a member of the Board of
anggota Direksi, dan/atau Commissioners, member of
anggota komite serta jabatan the Board of Directors, and/or
lainnya (jika ada); dan committee member and other
positions (if any); and
(3) Pengalaman kerja beserta (3) Work experience and period of
periode waktunya baik di dalam 348-352 time both inside and outside the
maupun di luar Emiten atau Issuer or Public Company;
Perusahaan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota f) Period and term of office of the
komite; committee members;
g) Pernyataan independensi komite; g) Statement of committee
independence;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang h) Training and/or competency
telah diikuti dalam tahun buku (jika improvement that have been followed
ada); dan in the fiscal year (if any);
i) Uraian tugas dan tanggung jawab; i) Description of duties and
responsibilities;
j) Pernyataan bahwa telah memiliki j) A statement that it has a guideline or
pedoman atau piagam (charter) charter;
komite;
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang k) Policies and implementation of the
frekuensi rapat komite dan tingkat frequency of meetings and the level
kehadiran anggota komite dalam of attendance of members at the
rapat tersebut; meeting;
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan l) Brief description of the implementation
pada tahun buku; dan of activities in the fiscal year; and
916 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 919
Halaman
No. Keterangan Description
Page
m) dalam hal tidak dibentuk komite m) In the event that no nomination and
nominasi dan remunerasi, Emiten remuneration committee is formed,
atau Perusahaan Publik cukup the Issuer or Public Company is
mengungkapkan informasi sufficient to disclose the information
sebagaimana dimaksud dalam as referred to in letter i) to letter l) and
huruf i) sampai dengan huruf l) dan disclose:
mengungkapkan:
(1) alasan tidak dibentuknya komite; (1) Reasons for not forming the
dan committee; and
(2) pihak yang melaksanakan fungsi (2) The party carrying out the
nominasi dan remunerasi; nomination and remuneration
function;
8) Komite lain yang dimiliki Emiten atau 8) Other committees owned by Issuers or Public
Perusahaan Publik dalam rangka Companies in order to support the functions
mendukung fungsi dan tugas Direksi (jika and tasks of the Board of Directors (if any) and
ada) dan/atau komite yang mendukung / or committees that support the functions and
fungsi dan tugas Dewan Komisaris, paling duties of the Board of Commissioners, the least
sedikit memuat: contains:
a) Nama dan jabatannya dalam a) Name and position in the Committee;
keanggotaan komite;
b) Usia; b) Age;
c) Kewarganegaraan; c) Citizenship;
d) Riwayat pendidikan; d) Education background;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi: e) History of position, including:
(1) Dasar hukum penunjukan (1) Legal basis for the appointment
sebagai anggota komite; as member of the committee;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai (2) Dual position, as member
anggota Dewan Komisaris, of Board of Commissioners,
anggota Direksi, dan/atau member of Board of Directors,
anggota komite serta jabatan and/or member of committee,
lainnya (jika ada); dan and other position (if any); and
343-348,
(3) Pengalaman kerja beserta 352-355, (3) Working experience and period
periode waktunya baik di dalam 377-392 in and outside the Issuer or Public
maupun di luar Emiten atau Company;
Perusahaan Publik;
f) Periode dan masa jabatan anggota f) Period and terms of office of the
komite; member of Audit Committee;
g) Pernyataan independensi komite; g) Statement of committee independence;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang h) Training and/or competency
telah diikuti dalam tahun buku (jika improvement that have been followed
ada); dan in the fiscal year (if any); and
i) Uraian tugas dan tanggung jawab; i) Description of duties and
responsibilities;
j) Pernyataan bahwa telah memiliki j) A statement that the committee has
pedoman atau piagam (charter) had guidelines or charters;
komite;
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang k) Policies and implementation of the
frekuensi rapat komite dan tingkat frequency of committee meetings and
kehadiran anggota komite dalam the level of attendance of committee
rapat tersebut; members at the meeting; and
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan l) A brief description of the committee’s
pada tahun buku; dan activities for the fiscal year;
PaninBank 2023 Annual Report 917
Page 920
Halaman
No. Keterangan Description
Page
9) Sekretaris Perusahaan, mencakup antara 9) Corporate Secretary, including:
lain:
a) nama; a) name;
b) domisili; b) domicile;
c) riwayat jabatan, meliputi informasi: c) history of position, including:
(1) dasar hukum penunjukan (1) legal basis for the appointment
sebagai Sekretaris Perusahaan; as Corporate Secretary; and
dan
(2) pengalaman kerja beserta 444-451 (2) working experience and period in
periode waktunya baik di dalam and outside the Issuer or Public
maupun di luar Emiten atau Company;
Perusahaan Publik;
d) riwayat pendidikan; d) education background;
e) pendidikan dan/atau pelatihan yang e) education and/or training during the
diikuti dalam tahun buku; dan year under review; and
f) uraian singkat pelaksanaan tugas f) brief description on the
Sekretaris Perusahaan pada tahun implementation of duties of the
buku; Corporate Secretary in the year under
review;
10) Unit Audit Internal, mencakup antara lain: 10) Internal Audit Unit, among others including:
a) Nama kepala Unit Audit Internal; a) Name of Head of Internal Audit Unit;
b) Riwayat jabatan, meliputi informasi: b) History of position, including:
(1) Dasar hukum penunjukan (1) Legal basis for the appointment
sebagai Kepala Audit Internal; as Head of Internal Audit Unit; and
dan
(2) Pengalaman kerja beserta (2) Working experience and period
periode waktunya baik di dalam in and outside the Issuer or Public
maupun di luar Emiten atau Company;
Perusahaan Publik;
c) Kualifikasi atau sertifikasi sebagai c) Qualification or certification as internal
profesi audit internal (jika ada); 411-421 auditor (if any);
d) Pendidikan dan/atau pelatihan yang d) Education and/or training during the
diikuti dalam tahun buku; year under review;
e) Struktur dan kedudukan Unit Audit e) Structure and position of Internal Audit
Internal; Unit;
f) Uraian tugas dan tanggung jawab; f) Description of duties and
responsibilities;
g) Pernyataan bahwa telah memiliki g) Statement that the Internal Audit Unit
pedoman atau piagam (charter) Unit has already have Internal Audit Unit
Audit Internal; dan charter; and
h) Uraian singkat pelaksanaan tugas Unit h) Brief description on the implementation of
Audit Internal pada tahun buku; duty of Internal Audit Unit during the year
under review;
11) Uraian mengenai sistem pengendalian 11) Description on internal control system
internal (internal control) yang diterapkan adopted by the Issuer or Public Company,
oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling at least covering:
sedikit mengenai:
a) Pengendalian keuangan dan a) Financial and operational control, and
operasional, serta kepatuhan compliance to the other prevailing
terhadap peraturan perundang- 434-443 rules; and
undangan lainnya; dan
b) Tinjauan atas efektivitas sistem b) Review on the effectiveness of internal
pengendalian internal; control systems;
c) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan c) Statement of the Board of Directors and/or
Komisaris atas kecukupan sistem Board of Commissioners on the adequacy
pengendalian internal; of the internal control system;
918 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 921
Halaman
No. Keterangan Description
Page
12) Sistem manajemen risiko yang diterapkan 12) Risk management system implemented by
oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling the company, at least includes:
sedikit mengenai:
a) Gambaran umum mengenai sistem a) General description about the
manajemen risiko Emiten atau company’s risk management system
Perusahaan Publik; the Issuer or Public Company;
b) Jenis risiko dan cara pengelolaannya; b) Types of risk and the management;
dan 424-433 and
c) Tinjauan atas efektivitas sistem c) Review the effectiveness of the risk
manajemen risiko Emiten atau management system applied by the
Perusahaan Publik; Issuer or Public Company;
d) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan d) Statement of the Board of Directors and/
Komisaris atau komite audit atas or the Board of Commissioners or the
kecukupan sistem manajemen risiko; audit committee on the adequacy of the
risk management system;
13) Perkara hukum yang berdampak 13) Legal cases that have a material impact
material yang dihadapi oleh Emiten atau faced by Issuers or Public Companies,
Perusahaan Publik, entitas anak, anggota subsidiaries, members of the Board of
Direksi dan anggota Dewan Komisaris (jika Directors and members of the Board of
ada), antara lain meliputi: Commissioners (if any), at least contain:
a) Pokok perkara/gugatan; 465-467 a) Substance of the case/claim;
b) Status penyelesaian perkara/ b) Status of settlement of case/claim;
gugatan; dan and
c) Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten c) Potential impacts on the condition of
atau Perusahaan Publik; the Issuer or Public Company;
14) Informasi tentang sanksi administratif 14) information about administrative sanctions
yang dikenakan kepada Emiten atau imposed to Issuer or Public Company,
Perusahaan Publik, anggota Dewan members of the Board of Commissioners
464
Komisaris dan Direksi, oleh otoritas Pasar and the Board of Directors, by the Capital
Modal dan otoritas lainnya pada tahun Market Authority and other authorities
buku (jika ada); during the last fiscal year (if any);
15) Informasi mengenai kode etik Emiten atau 15) information about codes of conduct of the
Perusahaan Publik meliputi: Issuer or Public Company, includes:
a) Pokok-pokok kode etik; a) Key points of the code of conduct;
b) Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya b) Socialization of the code of conduct
penegakannya; dan 454-459 and enforcement; and
c) Pernyataan bahwa kode etik berlaku c) Statement that the code of conduct
bagi anggota Direksi, anggota Dewan is applicable for the Board of
Komisaris, dan karyawan Emiten atau Commissioners, the Board of Directors,
Perusahaan Publik; and employees of the Issuer of Public
Company;
16) Uraian singkat mengenai kebijakan 16) A brief description of the policy of
pemberian kompensasi jangka panjang providing long-term performance-based
berbasis kinerja kepada manajemen compensation to management and/
dan/atau karyawan yang dimiliki oleh or employees owned by the Issuer or
Emiten atau Perusahaan Publik (jika Public Company (if any), including the
ada), antara lain berupa program management stock ownership program
kepemilikan saham oleh manajemen (MSOP) and/or program employee stock
(management stock ownership program/ ownership (ESOP);
MSOP) dan/atau program kepemilikan
saham oleh karyawan (employee stock
ownership program/ESOP); Dalam hal
pemberian kompensasi berupa program
kepemilikan saham oleh manajemen
(management stock ownership program/ 478
MSOP) dan/atau program kepemilikan
saham oleh karyawan (employee stock
ownership program/ESOP), informasi yang
diungkapkan paling sedikit memuat:
a) jumlah saham dan/atau opsi; a) Number of shares and/or options;
b) jangka waktu pelaksanaan; b) Implementation period;
c) persyaratan karyawan dan/atau c) Requirements for eligible employees
manajemen yang berhak; dan and/or management; and
d) harga pelaksanaan atau penentuan d) Exercise price or determination of
harga pelaksanaan; exercise price;
PaninBank 2023 Annual Report 919
Page 922
Halaman
No. Keterangan Description
Page
17) Uraian singkat mengenai kebijakan 17) A brief description of the information
pengungkapan informasi mengenai: disclosure policy regarding:
a) Kepemilikan saham anggota Direksi a) Share ownership of members of the
dan anggota Dewan Komisaris paling Board of Directors and members of
lambat 3 (tiga) hari kerja setelah the Board of Commissioners no later
terjadinya kepemilikan atau setiap 119, 330, 369 than 3 (three) working days after
perubahan kepemilikan atas saham the occurrence of ownership or any
Perusahaan Terbuka; dan change in ownership of shares of a
Public Company; and
b) Pelaksanaan atas kebijakan b) Implementation of the policy;
dimaksud;
18) Uraian mengenai sistem pelaporan 18) Description of whistleblowing system at the
pelanggaran (whistleblowing system) di Issuer or Public Company (if any), among
Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), others include:
antara lain meliputi:
a) Cara penyampaian laporan a) Mechanism for violation reporting;
pelanggaran;
b) Perlindungan bagi pelapor; b) Protection for the whistleblower;
c) Penanganan pengaduan; c) Handling of violation reports;
462-464
d) Pihak yang mengelola pengaduan; d) Unit responsible for handling of
dan violation report; and
e) Hasil dari penanganan pengaduan, e) Results from violation report handling,
paling sedikit meliputi: at least includes:
(1) Jumlah pengaduan yang masuk (1) Number of complaints received
dan diproses dalam tahun buku; and processed during the fiscal
dan year; and
(2) Tindak lanjut pengaduan; (2) Follow up of complaints;
19) Uraian mengenai kebijakan anti korupsi 19) A description of the anti-corruption policy
Emiten atau Perusahaan Publik, paling of the Issuer or Public Company, at least
sedikit memuat: containing:
a) program dan prosedur yang dilakukan a) Programs and procedures
dalam mengatasi praktik korupsi, implemented in overcoming corrupt
balas jasa (kickbacks), fraud, suap 460 practices, kickbacks, fraud, bribery
dan/atau gratifikasi dalam Emiten and/or gratification in Issuers or Public
atau Perusahaan Publik; dan Companies; and
b) pelatihan/sosialisasi anti korupsi b) Anti-corruption training/socialization
kepada karyawan Emiten atau to employees of Issuers or Public
Perusahaan Publik; Companies;
20) Penerapan atas Pedoman Tata Kelola 20) Implementation of the Guidelines
Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang of Corporate Governance for Public
menerbitkan Efek Bersifat Ekuitas atau Companies for Issuer issuing Equity-based
Perusahaan Publik, meliputi: Securities or Public Company, including:
a) pernyataan mengenai rekomendasi a) statement regarding recommendation
299-305
yang telah dilaksanakan; dan/atau that have been implemented; and/or
b) penjelasan atas rekomendasi yang b) description of recommendation that
belum dilaksanakan, disertai alasan have not been implemented, along
dan alternatif pelaksanaannya (jika with the reason and alternatives of
ada); implementation (if any);
h. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten h. Social and Environmental Responsibility of the
atau Perusahaan Publik Issuer or Public Company
1) Informasi yang diungkapkan dalam bagian 1) The information disclosed in the social
tanggung jawab sosial dan lingkungan and environmental responsibility section
merupakan Laporan Keberlanjutan is a Sustainability Report as referred to in
(Sustainability Report) sebagaimana the Financial Services Authority Regulation
dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Number 51/POJK.03/2017 concerning the
Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Implementation of Sustainable Finance for
Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Financial Services Institutions, Issuers, and
Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Public Companies, at at least includes:
Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
a) penjelasan strategi keberlanjutan; a) Explanation of the sustainability
586
strategy;
920 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 923
Halaman
No. Keterangan Description
Page
b) ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, b) Overview of sustainability
sosial, dan lingkungan hidup); 590-591 aspects (economic, social, and
environmental);
c) profil singkat Emiten atau Perusahaan c) Brief profile of the Issuer or Public
Publik; Company;
d) penjelasan Direksi; d) Explanation of the Board of Directors;
58-59
e) tata kelola keberlanjutan; e) Sustainability governance;
592-598
f) kinerja keberlanjutan; f) Sustainability performance;
599-643
g) verifikasi tertulis dari pihak g) Written verification from an
independen, jika ada; independent party, if any;
h) lembar umpan balik (feedback) untuk h) Feedback sheet for readers, if any; and
653
pembaca, jika ada; dan
i) anggapan Emiten atau Perusahaan i) The response of the Issuer or Public
Publik terhadap umpan balik laporan 652 Company to the previous year’s report
tahun sebelumnya; feedback;
2) Laporan Keberlanjutan sebagaimana 2) The Sustainability Report as referred
dimaksud pada angka 1), harus disusun to in number 1) must be prepared in
sesuai Pedoman Teknis Penyusunan accordance with the Technical Guidelines
Laporan Keberlanjutan (Sustainability for the Preparation of a Sustainability
Report) Bagi Emiten dan Perusahaan √ Report for Issuers and Public Companies as
Publik sebagaimana tercantum dalam contained in Appendix II which is an integral
Lampiran II yang merupakan bagian tidak part of this Financial Services Authority
terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Circular Letter;
Jasa Keuangan ini;
3) Informasi Laporan Keberlanjutan 3) Information on the Sustainability Report in
(Sustainability Report) pada angka 1) √ number 1) can:
dapat:
a) diungkapkan pada bagian lain yang a) Disclosed in other relevant sections
relevan di luar bagian tanggung outside the Social and Environmental
jawab sosial dan lingkungan, seperti Responsibility section, such as the
penjelasan Direksi terkait Laporan Directors’ explanation regarding the
Keberlanjutan diungkapkan dalam Sustainability Report disclosed in the
bagian terkait Laporan Direksi; dan/ section related to the Directors’ Report;
atau and/or
b) merujuk pada bagian lain di luar b) Refers to other sections outside
bagian tanggung jawab sosial dan the Social and Environmental
lingkungan dengan tetap mengacu Responsibility section by still referring
pada Pedoman Teknis Penyusunan to the Technical Guidelines for the
Laporan Keberlanjutan (Sustainability Preparation of Sustainability Reports
Report) Bagi Emiten dan Perusahaan for Issuers and Public Companies as
Publik sebagaimana tercantum listed in Appendix II which is an integral
dalam Lampiran II yang merupakan part of this Financial Services Authority
bagian tidak terpisahkan dari Surat Circular Letter, such as the profile of
Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini, the Issuer or Public Company;
seperti profil Emiten atau Perusahaan
Publik;
4) Laporan Keberlanjutan (Sustainability 4) The Sustainability Report as referred to
Report) sebagaimana dimaksud pada in number 1) is an inseparable part of
angka 1) merupakan bagian yang tidak the Annual Report but can be presented
√
terpisahkan dari Laporan Tahunan namun separately from the Annual Report;
dapat disajikan secara terpisah dengan
Laporan Tahunan;
PaninBank 2023 Annual Report 921
Page 924
Halaman
No. Keterangan Description
Page
5) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan 5) In the event that the Sustainability Report
secara terpisah dengan Laporan Tahunan, is presented separately from the Annual
informasi yang diungkapkan dalam Report, the information disclosed in the
Laporan Keberlanjutan dimaksud harus: Sustainability Report must:
a) memuat seluruh informasi a) Contains all the information as
sebagaimana dimaksud pada angka referred to in number 1); and
1); dan
b) disusun sesuai Pedoman Teknis b) Prepared in accordance with
Penyusunan Laporan Keberlanjutan the Technical Guidelines for the
(Sustainability Report) Bagi Emiten Preparation of a Sustainability Report
dan Perusahaan Publik sebagaimana for Issuers and Public Companies as
tercantum dalam Lampiran II yang listed in Appendix II which is an integral
merupakan bagian tidak terpisahkan part of this Financial Services Authority
dari Surat Edaran Otoritas Jasa Circular Letter;
Keuangan ini;
√
6) Dalam hal Laporan Keberlanjutan 6) In the event that the Sustainability Report
disajikan secara terpisah dengan Laporan is presented separately from the Annual
Tahunan, maka dalam bagian tanggung Report, then the Social and Environmental
jawab sosial dan lingkungan memuat Responsibility section contains
informasi bahwa informasi mengenai information that information on Social and
tanggung jawab sosial dan lingkungan Environmental Responsibility has been
telah diungkapkan dalam Laporan disclosed in the Sustainability Report which
Keberlanjutan yang disajikan secara is presented separately from the Annual
terpisah dari Laporan Tahunan; dan Report; and
7) Penyampaian Laporan Keberlanjutan 7) Submission of the Sustainability Report
(Sustainability Report) yang disajikan which is presented separately from the
secara terpisah dengan Laporan Tahunan Annual Report must be submitted together
harus disampaikan bersamaan dengan with the Annual Report.
penyampaian Laporan Tahunan.
i Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit i Audited Annual Financial Statement
Laporan keuangan tahunan yang dimuat Financial Statements included in Annual Report
dalam Laporan Tahunan disusun sesuai dengan should be prepared in accordance with the
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia dan Financial Accounting Standards in Indonesia
telah diaudit oleh Akuntan. Laporan keuangan and audited by an Accountant. The said financial
dimaksud memuat pernyataan mengenai statement should be included with statement of
pertanggungjawaban atas laporan keuangan responsibility for financial report as stipulated
sebagaimana diatur dalam peraturan 666-894 in the legislations in the Capital Markets sector
perundang-undangan di sektor Pasar Modal governing the responsibility of the Board of
yang mengatur mengenai tanggung jawab Directors on the financial report or the legislations
Direksi atas laporan keuangan atau peraturan in the Capital Markets sector governing the
perundang-undangan di sektor Pasar Modal periodic reports of securities company in the
yang mengatur mengenai laporan berkala event the Issuer is a Securities Company; and
Perusahaan Efek dalam hal Emiten merupakan
Perusahaan Efek; dan
j Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota j Letter of Statement of the Board of Directors
Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas and the Board of Commissioners regarding the
Laporan Tahunan Responsibility for Annual Reporting
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Letter of statement of the Board of Directors
Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas and the Board of Commissioners regarding
Laporan Tahunan disusun sesuai dengan format the responsibility for Annual Reporting should
Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota 61 be prepared according to the format of letter
Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab of statement of member of Board of Directors
atas Laporan Tahunan sebagaimana tercantum and the Board of Commissioners regarding the
dalam Lampiran yang merupakan bagian tidak responsibility for Annual Reporting as attached
terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa in the Attachment, which is an integral part of
Keuangan ini. this Circulation Letter of the Financial Services
Authority.
922 PaninBank Laporan Tahunan 2023
Page 925
Page 926
Laporan Tahunan 2023 Annual Report Melayani Lebih Baik PT Bank Pan Indonesia Tbk Jl. Jenderal Sudirman Kav. 1 Senayan, Jakarta 10270 Indonesia Tel. : (021) 270 0545 Fax. : (021) 270 0340 E-mail : panin@panin.co.id
Names mentioned 180 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT Bank Pan Event Highlights
p.4
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.4
unresolved
person
Sekilas
· Komisaris
p.4
unresolved
person
Bond Listing Chronology
· Komisaris
p.4
unresolved
person
Suksesi
· Komisaris
p.5 ×2
unresolved
person
Transactions Containing Conflict
· Sekretaris Perusahaan
p.5
unresolved
org
Bank Tetap Terjaga Di
p.8
unresolved
org
Bank Indonesia
p.12 ×20
unresolved
org
Bank Giro
p.12
unresolved
org
Bank Lain-Bersih
p.12 ×2
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.16 ×5
unresolved
person
Jokowi
p.18 ×2
unresolved
org
Kementerian Keuangan RI
p.18 ×3
unresolved
org
Kementerian Keuangan dan Denmin
p.18
unresolved
org
Ministry of Finance
p.18 ×6
unresolved
org
Kementerian Keuangan dan Andi Mulyana
p.19 ×2
unresolved
person
Dr. dr. Eka Julianta Wahjoepramono
p.20 ×2
unresolved
person
Naraya Ciputra Sastrawinata
· Direktur
p.21
unresolved
person
Drg. Liliwati
p.21 ×2
unresolved
person
Jusri Buhali
p.21 ×2
unresolved
person
Haryono Wongsonegoro. Presentation
· Direktur
p.21 ×9
unresolved
person
Maulana
p.21
unresolved
person
Rizky Gozali Pratama
p.21
unresolved
org
Bank Savings Account
p.23
unresolved
org
Bank Penyusun Resolution Plan Tahun
p.23
unresolved
org
Bank Prepares Resolution Plan
p.23
unresolved
org
Bank Implementasi KEJAR Terbaik
p.24
unresolved
org
Bank Umum Konvensional Best Implementation KEJAR
p.24
unresolved
org
Bank Category
p.24
unresolved
org
Bank Indonesia Provinsi Gorontalo Pertemuan Tahunan Bank Indonesia
p.26
unresolved
org
Bank Pelopor Cashflow
p.26
unresolved
org
Pan Indonesia Tbk
p.29 ×2
unresolved
org
Bank Implementasi KEJAR
p.35 ×2
unresolved
person
DI BAWAH
· KOMISARIS
p.36
unresolved
person
Vice
· Commissioner
p.39 ×4
unresolved
org
PT Mercedes-Benz
p.46
unresolved
org
PT Mercedes-Benz Distribution Indonesia
p.46
unresolved
org
Bank Business Groups Kepemilikan
p.54
unresolved
person
Deputy
· President Director
p.63 ×4
unresolved
org
ISIN Code
· Company Name
p.68
unresolved
org
Pty Limited
p.68
unresolved
person
Julian Nimrod Siregar Gelar Mangaradja Namora S.H.
· Notaris
p.68
unresolved
person
Julian Nimrod Siregar Gelar Mangaradja Gelar Mangaradja
p.70
unresolved
org
Bank Kemakmuran
p.70 ×2
unresolved
org
Bank Industri Djaja
p.70
unresolved
org
PT Bank Lingga Harta
p.70
unresolved
org
Bank Abadi Djaja
p.70 ×2
unresolved
org
Bank Pembangunan Sulawesi.
p.70
unresolved
org
Westpac Banking Corporation Westpac Banking Corporation
p.70
unresolved
person
Julian Nimrod Julian Nimrod Siregar Gelar Mangaradja
p.71
unresolved
org
Kementerian Kehakiman
p.71 ×2
unresolved
org
Menteri Kehakiman No. J.A.
p.71
unresolved
org
Panin Tbk.
p.71
unresolved
person
Kristianto
p.71
unresolved
org
Ministry of Justice
p.71
unresolved
org
Minister of Justice No. C
p.71
unresolved
org
Menteri Kehakiman No. C
p.71
unresolved
org
PT Bank Lingga
p.72
unresolved
org
Bank Industri Djaja Indonesia
p.72
unresolved
org
Finance Corporation Ltd.
p.72 ×2
unresolved
org
Bank Pembangunan Dagang Indonesia.
p.72
unresolved
org
Corporation Ltd.
p.72 ×2
unresolved
org
Bank Opening
p.73
unresolved
person
Prima BCA
· Presiden Direktur
p.76 ×2
unresolved
person
Drs. H. Rostian
p.76 ×2
unresolved
org
Bank Umum Kegiatan Usaha Sertifikasi Information Security
p.77
unresolved
org
Bank Indonesia Certificate
p.80
unresolved
org
Bank Guarantee. Export
p.84
unresolved
org
Bank Garansi. KREDIT MIKRO
p.84
unresolved
org
Internasional
· Anggota
p.92
unresolved
person
Ng Kean Ng Kean Yik
· Direktur
p.93 ×5
unresolved
—
Yik
· Director
p.93
unresolved
person
Januar Hadi
· Direktur
p.93
unresolved
person
Chandra Rahardja Gunawan
· Komisaris
p.93 ×3
unresolved
person
Gregory James Terry
· Komisaris
p.93
unresolved
org
Financial Services Authority
p.94 ×10
unresolved
org
Deposit Insurance Corporation
p.94
unresolved
person
UCLA LA
p.95 ×2
unresolved
person
CA Southern California Los Angeles
p.95 ×4
unresolved
org
PT PNM Ventura Syariah
p.95
unresolved
org
PT PNM Persero
p.95 ×2
unresolved
org
PT Bank Shinta Indonesia
p.95 ×2
unresolved
org
PT Quantum Konservasi Energi
p.95 ×2
unresolved
org
PT Bank Tiara
p.95
unresolved
org
PT Bank Asia
p.95
unresolved
org
Bank Niaga Tbk
p.95 ×4
unresolved
org
Bank Academy Nasional
p.97
unresolved
org
JM Financial Limited
p.98 ×2
unresolved
org
Brierley Investments Limited
p.98 ×2
unresolved
org
Jardine Matheson Holdings Limited
p.98 ×2
unresolved
org
Departemen Luar Negeri
p.98
unresolved
org
PT Bank Mitra Niaga
p.99 ×2
unresolved
org
Bank Eksekutif Bank Indonesia
p.99
unresolved
org
Bank Inspectors
p.99
unresolved
org
PT Petro Kimia Gresik
p.99 ×2
unresolved
person
Independensi
· Komisaris Independen
p.99
unresolved
person
PaninBank
· Komisaris
p.99
unresolved
org
Bapepam
p.100 ×8
unresolved
org
Menteri BUMN
p.100
unresolved
org
Minister of SOE
p.100
unresolved
org
Departemen Keuangan RI
p.100
unresolved
person
Institutional
· Direktur
p.101
unresolved
org
Bank Universal
p.102 ×4
unresolved
org
Bank Central
p.104
unresolved
org
Verena Muti Finance Tbk
p.105 ×4
unresolved
org
Bank CIC
p.108 ×2
unresolved
org
Bank MNC International
p.109
unresolved
org
Citigroup Global Markets Asia Limited
p.111
unresolved
org
Bank International Indonesia Tbk
p.111 ×6
unresolved
org
PT Federal Commonwealth Bank
p.111
unresolved
org
PT Federal
p.111
unresolved
org
PT Bluesky
p.112
unresolved
org
PT Bluesky International
p.112
unresolved
org
PT Bank INA
p.113 ×2
unresolved
person
Regional Manager
· Corporate Secretary
p.113
unresolved
org
Bank Perniagaan Indonesia
p.113 ×2
unresolved
—
Institusi
p.121
unresolved
—
PaninBank per 31 Desember 2023 adalah sebagai
p.121
unresolved
org
Susunan pengurus PT Clipan Finance Indonesia Tbk
p.207
unresolved
person
Sahat Maruli Purba
· Anggota
p.207
unresolved
person
Priskila Gabrielia Ciahaya
· Anggota
p.207
unresolved
—
PaninBank 2023 Annual
p.207
unresolved
org
Bank PJSC
p.217
unresolved
person
Shandra Noraya Laksmi
· Direktur
p.217
unresolved
person
Dr. KH. Ahmad Munif Suratmaputra
· Ketua
p.217
unresolved
person
Drs. H. Aminudin Yakub
· Anggota
p.217
unresolved
person
Evi Firmansyah
· Anggota
p.217
unresolved
person
Anti-Corruption Commitment
· Komisaris
p.284
unresolved
org
Bank Operation RUPS
p.295
unresolved
person
Governance Outcome
· Komisaris
p.295
unresolved
person
Komite-Komite
· Komisaris
p.295
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.