Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 404
Page 1
Growth Forward: Innovating Banking Excellence 2023 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan Annual Report and Sustainability Report
Page 2
Page 3
Growth Forward:
Innovating Banking Excellence
Bank IBK Indonesia terus berupaya untuk tetap
unggul di tengah persaingan industri keuangan
yang terus bergerak cepat dan dinamis. Bank tidak
hanya mengedepankan komitmen untuk terus
bergerak maju dengan pendekatan profesional,
tetapi juga mempertahankan standar tinggi untuk
memberikan layanan yang konsisten dan terpercaya
kepada seluruh nasabah dengan menghadirkan
solusi-solusi inovatif yang memberikan nilai tambah.
Menggabungkan keunggulan profesionalisme
dengan semangat inovasi ini, Bank bertekad untuk
menjadi terbaik dalam menyediakan layanan
perbankan yang tidak hanya efisien dan andal, tetapi
juga memberikan pengalaman yang memuaskan dan
memenuhi kebutuhan unik setiap nasabah. 2023
Laporan Tahunan dan
Bank IBK Indonesia strives to stay ahead in the competitive
Laporan Keberlanjutan
financial industry, which continues to move quickly and
Annual Report and
dynamically. The Bank not only prioritizes its commitment to
Sustainability Report
continue moving forward with a professional approach, but
also maintains high standards to provide consistent and reliable
services to all customers by presenting innovative solutions with
added value. By combining the excellence of professionalism
with this spirit of innovation, the Bank is resolved to be the
best in providing banking services that are not only efficient
and reliable, but are also providing a satisfying experience and
fulfilling unique needs of each customer.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 1
Page 4
Sanggahan dan Batasan Tanggung Jawab
Disclaimer and Limitation of Responsibility
Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan 2023 The 2023 Annual Report and Sustainability Report of
PT Bank IBK Indonesia Tbk (yang selanjutnya disebut PT Bank IBK Indonesia Tbk (hereinafter referred to as
“Perseroan”, “Bank IBK Indonesia”, atau “Bank”) the “Company”, “Bank IBK Indonesia”, or the “Bank”)
disusun berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan is prepared based on the Financial Services Authority
No. 29/POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan Emiten Regulation No. 29/POJK.04/2016 on the Annual
atau Perusahaan Publik serta Peraturan Otoritas Jasa Report of Issuers or Public Companies and Financial
Keuangan No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Services Authority Regulation No. 51/POJK.03/2017 on
Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Sustainable Finance Implementation for Financial Services
Emiten, dan Perusahaan Publik. Muatan konten laporan Institutions, Issuers, and Public Companies. The contents
ini sesuai dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan of this report shall follow the Financial Services Authority
No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Circular No. 16/SEOJK.04/2021 on Form and Content of
Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik. Annual Reports of Issuers or Public Companies.
Laporan ini memuat informasi terkait prinsip-prinsip This report contains information related to sustainability
keberlanjutan dalam seluruh aspek bisnis yang dijalankan principles in all business aspects taken and the Bank’s
serta kinerja ekonomi, sosial, dan lingkungan Bank selama economic, social, and environmental performance for
periode 1 Januari 2023 hingga 31 Desember 2023, disertai the period from January 1, 2023, to December 31, 2023,
dengan perbandingan kinerja tahun-tahun sebelumnya. accompanied by a comparison of performance of the
Selain itu, Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan ini previous years. Furthermore, this Annual Report and
juga menyajikan informasi terkait proyeksi kerja Bank di Sustainability Report also presents information related to
tahun selanjutnya yang disusun berdasarkan pernyataan- the Bank’s work projections for the following year, which
pernyataan prospektif dan berbagai asumsi mengenai are prepared based on prospective statements and various
kondisi mendatang Bank, serta lingkungan bisnis yang assumptions regarding the Bank’s future conditions, as
terkait, sehingga dapat mengakibatkan perkembangan well as the related business environment, and therefore,
aktual secara material berbeda dari yang dilaporkan. Oleh actual developments may differ materially from those
karena itu, Bank mengimbau agar pemangku kepentingan reported. Thus, the Bank urges stakeholders to use this
dapat menggunakan informasi tersebut secara bijak dalam information wisely in making decisions.
pengambilan keputusan.
Informasi lebih lanjut terkait laporan ini dan muatan di Further information regarding this report and its contents
dalamnya dapat diperoleh melalui: can be obtained through:
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
PT Bank IBK Indonesia Tbk
Wisma GKBI Suite UG-01 : (021) 5790 8888
Jl. Jend. Sudirman No. 28 : (021) 5790 8888
Jakarta, 10210, Indonesia : corsec@ibk.co.id
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 5
Kesinambungan Tema
Theme Continuity
2022
Optimizing Digital to
Deliver Excellence
2021
To Become a Professional,
Innovative and Leading
Bank for SME & Corporate
2020
Year of Resilience:
Overcoming Challenges
in the Midst of Pandemic
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 3
Page 6
DAFTAR ISI
Table of Contents
Sanggahan dan Batasan Tanggung Jawab Struktur Pemegang Saham Utama dan Pengendali
2 71
Disclaimer and Limitation of Responsibility Structure of Main and Controlling Shareholders
Kesinambungan Tema Entitas Anak dan Afiliasi
3 72
Theme Continuity Subsidiaries and Affiliates
Daftar Isi Kronologi Pencatatan Saham
4 73
Table of Contents Chronology of Share Listing
Pencapaian Kinerja 2023 Kronologi Penerbitan Efek Lain
6 73
2023 Performance Achievements Chronology of Other Securities Listing
Struktur Grup Bank
73
Group Structure of the Bank
IKHTISAR UTAMA Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik
Key Highlights 9 Public Accountant and Public Accounting Firm
74
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal
Ikhtisar Keuangan 74
Capital Market Supporting Institutions and Professions
10
Financial Highlights
Peran Teknologi Informasi
Ikhtisar Saham 76
Role of Information Technology
13
Share Highlights
Informasi pada Situs Web Bank
Ikhtisar Obligasi 77
Information on the Bank’s Website
14
Bonds Highlights
Aksi Korporasi
14
Corporate Action
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Penghentian Sementara Perdagangan Saham/Penghapusan Management Discussion and Analysis 79
Pencatatan Saham 14
Temporary Suspension of Share Trading/ Delisting of Shares Tinjauan Perekonomian
Peristiwa Penting
80
Economic Overview
15
Event Highlights Tinjauan Industri
Penghargaan dan Sertifikasi
81
Industrial Overview
17
Awards and Certifications Prospek Usaha
82
Business Prospect
Aspek Pemasaran
83
LAPORAN MANAJEMEN Marketing Aspect
Management Reports 19 Tinjauan Operasional
84
Operational Overview
Laporan Dewan Komisaris
20 Tinjauan Keuangan
Board of Commissioners’ Report 88
Financial Overview
Laporan Direksi
26 Laporan Posisi Keuangan
Board of Directors’ Report 88
Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lainnya
93
Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile 37 Laporan Arus Kas
Statement of Cash Flows
94
Identitas Perusahaan Tingkat Kesehatan Bank
38 95
Company Identity Bank Soundness Level
Riwayat Singkat Rasio Keuangan Bank
39 96
Brief History The Bank’s Financial Ratio
Jejak Langkah Kemampuan Membayar Utang dan Tingkat Kolektibilitas Piutang
41 96
Milestones Debt Service Ability and Receivables Turnover Ratio
Visi, Misi, dan Budaya Organisasi Dampak Perubahan Tingkat Suku Bunga terhadap Kinerja Bank
42 98
Vision, Mission, and Corporate Culture Impact of Interest Rate Fluctuations on the Bank’s Performance
Kegiatan Usaha Struktur Modal dan Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal
43 98
Business Activities Capital Structure and Management Policy on Capital Structure
Produk dan Jasa Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal
45 99
Products and Services Material Commitments for Capital Expenditures
Wilayah Operasional Investasi Barang Modal
50 99
Operational Area Capital Expenditures
Keanggotaan Asosiasi Keuangan Berkelanjutan Informasi dan Fakta Material yang Terjadi Setelah Tanggal
53 Laporan Akuntan
Membership of Sustainable Finance Association 100
Information and Material Facts that Occurred After the Date of the
Struktur Organisasi Accountant’s Report
54
Organizational Structure
Target, Realisasi 2023, dan Proyeksi 2024
Profil Direksi 100
56 Target, 2023 Realization, and 2024 Projection
Profile of the Board of Directors
Dividen dan Kebijakan Dividen
Profil Dewan Komisaris 101
64 Dividend and Dividend Policy
Profile of the Board of Commissioners
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Pejabat Senior 101
69 Realization of the Use of Proceeds from Public Offering
Senior Executives
Program Kepemilikan Saham oleh Karyawan dan/atau Manajemen
Komposisi Kepemilikan Saham 102
70 Employee and/or Management Share Ownership Program
Shareholding Composition
PT Bank IBK Indonesia Tbk
4 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 7
Informasi Material mengenai Investasi, Ekspansi, Divestasi, Sekretaris Perusahaan
194
Akuisisi, atau Restrukturisasi Utang/Modal Corporate Secretary
102
Material Information on Investment, Expansion, Divestment, Satuan Kerja Audit Internal
Acquisition, or Debt/Capital Restructuring 197
Internal Audit Unit
Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan, Transaksi Akuntan Publik
dengan Afiliasi, dan Transaksi dengan Pihak Berelasi 203
Public Accountant
102
Transactions Containing Conflicts of Interest, Transactions with Sistem Pengendalian Internal
Affiliates, and Transactions with Related Parties 204
Internal Control System
Komitmen dan Kontinjensi Permodalan dan Sistem Manajemen Risiko
104 207
Commitment and Contingencies Capital and Risk Management System
Transaksi-Transaksi Penting Lainnya dalam Jumlah yang Signifikan Akses Informasi dan Data Bank
104 216
Other Important Transactions in Significant Amount Access to Bank Information and Data
Informasi Keuangan yang Mengandung Kejadian yang Sifatnya Perkara Hukum Penting yang Dihadapi Bank
Luar Biasa dan Jarang Terjadi 104 218
Significant Legal Cases Faced by the Bank
Financial Information Containing Extraordinary and Rare Events
Sanksi Administratif
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan yang 219
Administrative Sanctions
Berpengaruh Signifikan 105
Sistem Whistleblowing
Amendments to Laws and Regulations that Have a Significant Impact 219
Whistleblowing System
Perubahan Kebijakan Akuntansi
106 Kebijakan Anti Korupsi
Amendments to Accounting Policies 221
Anti-Corruption Policy
Kode Etik
221
Code of Conduct
TATA KELOLA PERUSAHAAN Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
Good Corporate Governance 109 (APU-PPT), dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah
Massal (PPPSPM)
222
Komitmen Penerapan Tata Kelola Anti-Money Laundering and Counter-Terrorist Financing (AML-CFT),
110 and Counter-Proliferation Financing of Weapons of Mass Destruction
Commitment to Governance Implementation
(CPF) Program
Pedoman Pelaksanaan Tata Kelola
110 Kebijakan Pemberian Kompensasi Jangka Panjang Berbasis
Guidelines for Governance Implementation
Kinerja kepada Manajemen dan/atau Karyawan
Tujuan Penerapan Tata Kelola 222
112 Policy on Provision of Performance-Based Long-Term Compensation
Purposes of Governance Implementation to Management and/or Employees
Implementasi Pilar Tata Kelola pada Bank Penyediaan Dana kepada Pihak terkait dan Penyediaan Dana Besar
112 223
Implementation of Governance Pillars at the Bank Provision of Funds to Related Parties and Provision of Large Exposures
Penilaian Penerapan Tata Kelola
113
Assessment of Governance Implementation
Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
115 LAPORAN KEBERLANJUTAN
Implementation of Governance Guidelines of Public Company
Sustainability Report 225
Struktur dan Mekanisme Tata Kelola
119
Governance Structure and Mechanism Komitmen Keberlanjutan
226
Rapat Umum Pemegang Saham Commitment to Sustainability
120
General Meeting of Shareholders Strategi dan Inisiatif Keberlanjutan
227
Direksi Sustainability Strategy and Initiatives
134
Board of Directors Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan
230
Dewan Komisaris Highlights of Sustainability Performance
144
Board of Commissioners Tentang Laporan Keberlanjutan
232
Penilaian Kinerja Direksi dan Dewan Komisaris About the Sustainability Report
Performance Assessment of the Board of Directors and 156 Tata Kelola Keberlanjutan
Board of Commissioners 235
Sustainability Governance
Nominasi dan Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris Kinerja Keberlanjutan
Nomination and Remuneration of the Board of Directors and 158 241
Sustainability Performance
Board of Commissioners
Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan
Rapat Direksi dan Dewan Komisaris 241
162 Activities to Build a Culture of Sustainability
Board of Directors and Board of Commissioners Meetings
Komitmen terhadap Pembangunan Ekonomi Berkelanjutan
Hubungan Afiliasi Direksi dan Dewan Komisaris serta Pemegang 241
Commitment to Sustainable Economic Development
Saham Utama dan Pengendali
164 Komitmen terhadap Kepuasan Nasabah
Affiliate Relationship of the Board of Directors and Board of 245
Commitment to Customer Satisfaction
Commissioners as well as Maing and Controlling Shareholders
Komitmen terhadap Ketenagakerjaan
Komite di bawah Dewan Komisaris 249
166 Commitment to Employment
Committees under the Board of Commissioners
Komitmen terhadap Pengembangan dan Pemberdayaan Masyarakat
Komite Audit 256
166 Commitment to Community Development and Empowerment
Audit Committee
Komitmen terhadap Pelestarian Lingkungan
Komite Remunerasi dan Nominasi 259
172 Commitment to Environmental Preservation
Remuneration and Nomination Committee
Lembar Umpan Balik
Komite Pemantau Risiko 265
177 Feedback Form
Risk Monitoring Committee
Tanggapan terhadap Umpan Balik Laporan Keberlanjutan
Komite di bawah Direksi
181 Tahun Sebelumnya 267
Committees under the Board of Directors
Response to Previous Year’s Sustainability Report Feedback
Komite Asset-Liability
182 Daftar Pengungkapan Sesuai POJK No. 51/POJK.03/2017
Asset-Liability Committee 268
List of Disclosures According to POJK No. 51/POJK.03/2017
Komite Manajemen Risiko
185
Risk Management Committee
Tanggung Jawab Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Komite Pengarah Teknologi Informasi 271
188 Annual Report and Sustainability Report Responsibility
Information Technology Steering Committee
Komite Kredit
191
Credit Committee
LAPORAN KEUANGAN YANG TELAH DIAUDIT
Audited Financial Statements 272
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 5
Page 8
Pencapaian Kinerja 2023
2023 Performance Achievements
Aset Kredit yang Diberikan Simpanan Nasabah
Assets Loans Deposits from Customers
Rp
19,38 Rp
9,39 Rp
8,89
triliun / trillion triliun / trillion triliun / trillion
5,86% 16,45% 6,14%
PT Bank IBK Indonesia Tbk
6 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 9
Pendapatan
Ekuitas Laba Bersih
Equity
Bunga Bersih Net Income
Net Interest Income
Rp
5,37 Rp
487,28 Rp
183,29
triliun / trillion milar / billion milar / billion
28,80% 19,50% 77,18%
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 7
Page 10
PT Bank IBK Indonesia Tbk 8 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 11
Ikhtisar
Utama
Key Highlights
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 9
Page 12
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
Ikhtisar Kinerja Keuangan
Financial Performance Highlights (dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Uraian 2023 2022 2021 Description
Laporan Keuangan / Financial Statements [POJK51-C.3]
Pendapatan Bunga - Bersih 487.281 407.757 307.013 Net Interest Income
Laba Operasional 176.596 92.918 10.192 Operating Profit
Laba Sebelum Pajak Penghasilan 176.645 95.152 10.065 Profit Before Income Tax
Laba Bersih Tahun Berjalan 183.295 103.454 12.770 Net Income for the Year
Jumlah Laba yang dapat Diatribusikan
Total Profit Attributable to:
kepada:
Pemilik Entitas Induk 183.295 103.454 12.770 Owner of Parent Entity
Kepentingan Non Pengendali - - - Non-Controlling Interests
Jumlah Laba Komprehensif Tahun
Total Comprehensive Income for the
Berjalan yang dapat Diatribusikan
Year Attributable to:
kepada:
Pemilik Entitas Induk 189.844 77.177 3.782 Owner of Parent Entity
Kepentingan Non Pengendali - - - Non-Controlling Interest
Laba per Saham Dasar dan Dilutif Earnings (Loss) per Share
5,76 4,76 0,87
(Nilai Penuh) (Full Amount)
Jumlah Aset 19.377.403 18.304.907 14.286.910 Total Assets
Aset Produktif 18.145.348 17.237.329 13.687.643 Earning Assets
Kredit yang Diberikan 9.390.539 8.064.115 6.076.409 Loans
Simpanan Nasabah 8.894.391 8.380.025 6.322.652 Deposits from Customers
Pinjaman yang Diterima 4.280.366 4.592.413 4.526.594 Borrowings
Jumlah Liabilitas 14.008.724 14.136.642 11.291.328 Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 5.368.679 4.168.265 2.995.582 Total Equity
Rasio Keuangan Penting / Key Financial Ratios
KPMM dengan Memperhitungkan
50,94% 46,01% 41,72% KPMM by Calculating Credit Risk
Risiko Kredit
KPMM dengan Memperhitungkan KPMM by Calculating Credit,
48,04% 43,45% 39,67%
Risiko Kredit, Operasional, dan Pasar Operational, and Market Risk
Aset Tetap terhadap Modal 8,84% 6,06% 3,59% Fixed Assets to Equity
Laba terhadap Pendapatan 37,62% 25,37% 4,16% Profit to Revenue
Liabilitas terhadap Ekuitas 260,93% 339,15% 376,93% Liabilities to Equity
Liabilitas terhadap Aset 72,29% 77,23% 79,03% Liabilities to Assets
Rasio Pengembalian Aset 0,92% 0,61% 0,08% Return on Assets
Rasio Pengembalian Ekuitas 4,24% 3,38% 0,66% Return on Equity
Margin Bunga Bersih 2,68% 2,65% 2,62% Net Interest Margin
Biaya Operasional terhadap Pendapatan 92,37% 91,69% 98,35% Operational Cost to Revenue
Cost to Income Ratio 80,18% 83,46% 99,99% Cost to Income Ratio
PT Bank IBK Indonesia Tbk
10 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 13
IKHTISAR UTAMA
Key Highlights
Uraian 2023 2022 2021 Description
Kualitas Aset/Aktiva Produktif Bermasalah / Quality of Non-Performing Earning Assets
Allowance for Impairment Losses on
CKPN Produktif terhadap Aset Produktif 1,27% 1,21% 1,47%
Earning Assets
Fulfillment of Allowance for Impairment
Pemenuhan CKPN Produktif 100% 100% 147%
Losses on Earning Assets
Fulfillment of Allowance for Impairment
Pemenuhan CKPN Non-Produktif 100% 100% 100%
Losses on Non-Earning Assets
Rasio Kredit Bermasalah - Bruto 1,48% 1,99% 2,07% Non-Performing Loans Ratio - Gross
Rasio Kredit Bermasalah - Neto 0,95% 1,33% 1,48% Non-Performing Loans Ratio - Net
Likuiditas / Liquidity
Rasio Kredit terhadap Dana Pihak Ketiga 105,58% 96,23% 96,11% Loan to Deposit Ratio
Persentase Pelanggaran BMPK / Percentage of LLL Violation
Pihak Terkait - - - Related Parties
Pihak Tidak Terkait - - - Non-Related Parties
Persentase Pelampauan BMPK / Percentage of LLL Excess
Pihak Terkait - - - Related Parties
Pihak Tidak Terkait - - - Non-Related Parties
GMW Rupiah 9,12 9,05% 3,56% Rupiah Minimum Reserve Requirement
Posisi Devisa Net 0,32% 2,05% 0,92% Net Open Position
Jumlah Aset Jumlah Liabilitas
Total Assets Total Liabilities
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR) (dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
19.377.403
14.136.642
14.008.724
18.304.907
11.291.328
14.286.910
2023 2022 2021 2023 2022 2021
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 11
Page 14
Jumlah Ekuitas Pendapatan Bunga Bersih
Total Equity Net Interest Income
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR) (dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
487.281
5.368.679
407.757
4.168.265
307.013
2.995.582
2023 2022 2021 2023 2022 2021
Dana Pihak Ketiga Kredit yang Diberikan
Third-Party Fund Loans
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR) (dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
9.390.539
8.894.391
8.380.025
8.064.115
6.322.652
6.076.409
2023 2022 2021 2023 2022 2021
PT Bank IBK Indonesia Tbk
12 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 15
IKHTISAR UTAMA
Key Highlights
Ikhtisar Saham
Share Highlights
Volume Total Saham yang
Kapitalisasi Pasar
Harga Harga Harga Perdagangan Beredar
Market
Kuartal Terendah Tertinggi Penutupan (Ribuan Saham) (Lembar Saham)
Capitalization
Quarter Lowest Price Highest Price Closing Price Trading Volume Total Outstanding
(dalam miliar Rp /
(Rp) (Rp) (Rp) ( Thousands of Shares
in billion Rp)
Shares) (Shares)
2023
Kuartal I
77 105 84 345.491 2.298 27.649.535.711
Quarter I
Kuartal II
79 95 92 293.882 2.517 27.649.535.711
Quarter II
Kuartal III
84 102 86 383.632 3.213 37.783.204.065
Quarter III
Kuartal IV
72 89 83 400.479 3.101 37.783.204.065
Quarter IV
2022
Kuartal I
132 179 146 2.542.176 2.552 17.666.492.048
Quarter I
Kuartal II
114 153 120 582.398 2.098 17.666.492.048
Quarter II
Kuartal III
89 130 90 1.689.962 2.462 27.649.535.711
Quarter III
Kuartal IV
83 110 90 789.586 2.462 27.649.535.711
Quarter IV
Volume Perdagangan / Trading Volume Harga Penutupan / Closing Price
(Lembar Saham / Shares) (Rp)
450.000.000 180
400.000.000 160
350.000.000 140
300.000.000 120
250.000.000 100
200.000.000 80
150.000.000 60
100.000.000 40
50.000.000 20
- -
r r i Jul s pt t v s r r i Jul s pt t v s
Jan Feb Ma Ap Me Jun Ag Se Ok No De Jan Feb Ma Ap Me Jun Ag Se Ok No De
2022 2023
Volume Perdagangan (Lembar Saham) Harga Penutupan (Rp)
Trading Volume (Shares) Closing Price (IDR)
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 13
Page 16
Ikhtisar Obligasi
Bonds Highlights
Sampai dengan akhir tahun 2023, Bank belum menerbitkan As of the end of 2023, the Bank has not issued bonds,
obligasi, sukuk, maupun obligasi konversi sehingga sukuk, or convertible bonds. Thus, information on bond
informasi terkait ikhtisar obligasi tidak tersedia. highlights is not available.
Aksi Korporasi
Corporate Action
Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the Extraordinary General Meeting of
Luar Biasa (RUPSLB) tanggal 8 Februari 2023, Bank Shareholders (EGMS) resolutions dated February 8, 2023,
melakukan aksi korporasi berupa Penambahan Modal the Bank carried out corporate action in the form of
dengan Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Capital Increase with Pre-emptive Rights V (PMHMETD
V (PMHMETD V) kepada Para Pemegang Saham dalam V) to Shareholders in the context of Issuing Pre-emptive
rangka Penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Rights (HMETD) of a total of 13,814,688,390 shares
(HMETD) sebanyak 13.814.688.390 lembar saham atau or 33.32% of the total issued and fully paid capital after
33,32% dari total modal ditempatkan dan disetor penuh PMHMETD V with a par value of IDR100 per share offered
setelah PMHMETD V dengan nilai nominal Rp100 per and an exercise price of IDR100 per share. Thus, the total
lembar saham yang ditawarkan dan harga pelaksanaan outstanding shares of the Bank became 37,783,204,065
sebesar Rp100 per lembar saham. Dengan demikian, shares compared to previously 27,649,535,711 shares,
jumlah saham beredar Bank menjadi 37.783.204.065 nevertheless the nominal price remained unchanged. The
lembar saham dibandingkan sebelumnya sebanyak funds obtained from PMHMETD V will be used entirely
27.649.535.711 lembar saham, namun harga nominalnya for additional capital for the Bank’s working capital, that
tetap tidak mengalami perubahan. Dana yang diperoleh is loan disbursement.
dari PMHMETD V akan dipergunakan seluruhnya untuk
penambahan modal dalam rangka modal kerja Bank, yaitu
untuk penyaluran kredit.
Selain PMHMETD V, Bank tidak melakukan aksi korporasi Apart from PMHMETD V, the Bank did not carry out other
lain, seperti penggabungan saham, dividen saham, saham corporate actions, such as reverse stock, stock dividend,
bonus, serta perubahan nilai nominal saham. bonus share, and changes in the par value of shares.
Penghentian Sementara Perdagangan
Saham/Penghapusan Pencatatan Saham
Temporary Suspension of Share Trading/Delisting of Shares
Sepanjang tahun 2023, saham Bank dengan kode AGRS Throughout 2023, the Bank’s shares with ticker code
tidak mengalami penghentian sementara perdagangan AGRS did not experience a temporary suspension of
saham maupun penghapusan pencatatan saham. Hal ini share trading or delisting of shares. This proves that the
membuktikan bahwa Bank senantiasa patuh terhadap Bank always complies with the provisions and laws and
ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang regulations applicable in Indonesia, especially those related
berlaku di Indonesia, khususnya terkait pasar modal. to the capital market.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
14 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 17
IKHTISAR UTAMA
Key Highlights
Peristiwa Penting
Event Highlights
06 Januari / January 2023
PT Bank IBK Indonesia Tbk – Peduli Lingkungan
Bottle of Hope (BOHO)
PT Bank IBK Indonesia Tbk – Environmental Care
of Bottle of Hope (BOHO)
Sebagai bentuk kepedulian terhadap lingkungan, Bank bekerja sama dengan
Kotra, Gugah Nurani Indonesia, dan Rizki Bina Sejahtera merealisasikan
program Bottle of Hope (BOHO). BOHO merupakan sebuah kegiatan
memisahkan sampah botol plastik yang bertujuan untuk mengurangi
jumlah sampah yang berakhir di tempat pembuangan akhir (TPA).
As a form of concern for the environment, the Bank collaborates with
Kotra, Gugah Nurani Indonesia, and Rizki Bina Sejahtera to realize the
Bottle of Hope (BOHO) program. BOHO is an activity to separate plastic
bottle waste, which aims to reduce the amount of waste that ends up in
final disposal sites (TPA).
24 Januari / January 2023
Relokasi Kantor Cabang
Branch Office Relocation
Nama Cabang / Branch Name : Kantor Cabang (KC) Surabaya Raden Saleh
Branch Office Surabaya Raden Saleh
Alamat Lama / Previous Address : Jl. Raden Saleh No. 8B, Surabaya, 60174
Telepon / Telephone : (031) 5358 988, 5357 252
Fax : (031) 5358 188
Nama Cabang / Branch Name : Kantor Cabang (KC) Surabaya The Samator
Branch Office Surabaya The Samator
Alamat Baru / New Address : Gedung The Samator Lt. 3
Jl. Raya Kedung Baruk 26 – 28,
Surabaya, 60298
Telepon / Telephone : (031) 8786 5888
08 Februari / February 2023
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Extraordinary General Meeting of Shareholders
Bank menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa di
Hotel Le Meridien Jakarta, Jl. Jenderal Sudirman Kav. 18-20, Karet Tengsin,
Kec. Tanah Abang, Jakarta Pusat. Pada RUPSLB tersebut, Pemegang Saham
menyetujui langkah Bank untuk melakukan penambahan modal serta
pengangkatan anggota Direksi baru.
The Bank held an Extraordinary General Meeting of Shareholders at
Le Meridien Hotel Jakarta, Jl. Jenderal Sudirman Kav. 18-20, Karet
Tengsin, Kec. Tanah Abang, Jakarta Pusat. At the EGMS, Shareholders
approved the Bank’s steps to increase capital and appoint new members
of the Board of Directors.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 15
Page 18
08 Februari / February 2023
Press Conference & Investor Relation
PT Bank IBK Indonesia Tbk
Bank menyelenggarakan Press Conference & Investor Relation dalam
rangka meningkatkan transparansi dan keterbukaan informasi kepada
pemangku kepentingan. Dengan menyediakan informasi yang jelas dan
mudah diakses, Bank dapat terus menumbuhkan kepercayaan pemangku
kepentingan sehingga dapat membangun reputasi dan citra yang baik.
The Bank held a Press Conference & Investor Relations in order to increase
transparency and disclosure of information to stakeholders. By providing
clear and easily accessible information, the Bank continues to grow
stakeholders trust, thereby, building a good reputation and image.
06 Juni / June 2023 17 Juli / July 2023
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan, Relokasi Kantor Cabang Pembantu
Public Expose & Investor Relation Sub-Branch Office Relocation
Annual General Meeting of Shareholders, Nama Cabang / Branch Name : Kantor Cabang Pembantu (KCP)
Public Expose & Investor Relations Mangga Dua Pasar Pagi
Bank menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan untuk Sub-Branch Office Mangga Dua Pasar Pagi
Tahun Buku 2022 dan Public Expose di Hotel Le Meridien Jakarta, Jl. Jenderal Alamat Lama / Previous Address : Gedung Pusat Grosir Pasar Pagi Mangga Dua
Sudirman Kav. 18-20, Karet Tengsin, Kec. Tanah Abang, Jakarta Pusat. Pada Lt. 2, Blok KA No. 004
RUPST tersebut, Pemegang Saham menyetujui dan mengesahkan laporan Jl. Mangga Dua Raya Pademangan, Ancol,
kinerja Bank tahun buku 2022, penggunaan laba bersih, penunjukan Jakarta Utara
Kantor Akuntan Publik, serta penerimaan laporan penggunaan dana hasil Telepon / Telephone : (021) 6230 6659
penawaran umum. Fax : (021) 6231 8814
The Bank held the Annual General Meeting of Shareholders for the 2022 Nama Cabang / Branch Name : Kantor Cabang Pembantu (KCP) Bogor
Financial Year and a Public Expose at Le Meridien Hotel Jakarta, Jl. Jenderal Sub-Branch Office Bogor
Sudirman Kav. 18-20, Karet Tengsin, Kec. Tanah Abang, Jakarta Pusat. Alamat Baru / New Address : Jl. Siliwangi No. 5 RT 02, RW 04,
At the AGMS, Shareholders approved and ratified the Bank’s performance Kel Sukasari, Kec. Bogor Timur,
report for the 2022 financial year, the use of net profit, the appointment Kota Bogor, Jawa Barat
of a Public Accounting Firm, as well as the receipt of reports on the use of Telepon / Telephone : (021) 8203107-08
proceeds from the public offering.
16 Juni / June 2023
Growth Together Partnership Loan Program for
Steel Industries
Bank dan PT Krakatau Posco menjalin kerja sama dalam rangka memperkuat
ekosistem baja di Indonesia dengan tema “Growth Together Partnership
Loan Program for Steel Industries”.
The Bank and PT Krakatau Posco are collaborating to strengthen the steel
ecosystem in Indonesia with the theme “Growth Together Partnership Loan
Program for Steel Industries”.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
16 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 19
IKHTISAR UTAMA
Key Highlights
Penghargaan dan Sertifikasi
Awards and Certifications
Penghargaan
Awards
Nomor 1 Rating Kredit UMKM Bank Umum 2023 Best Bank Performance of MSMEs Loans Award 2023
Kategori Aset Rp10 Triliun - Rp25 Triliun Predikat “Sangat Prima”
Number 1 Commercial Bank MSME Credit Rating 2023 Kategori Modal Inti sampai dengan Rp6 Triliun (KBMI 1)
Category of Asset IDR10 Trillion - IDR25 Trillion Aset Rp15 Triliun - Rp20 Triliun
Best Bank Performance of MSMEs Loans Award 2023
Predicate “Very Excellent”
Category of Core Capital up to IDR6 Trillion (KBMI 1)
Assets IDR15 Trillion - IDR20 Trillion
Penerima / Recipient : PT Bank IBK Indonesia Tbk Penerima / Recipient : PT Bank IBK Indonesia Tbk
Penyelenggara / Organizer : Majalah Infobank / Infobank Magazine Penyelenggara / Organizer : Majalah Peluang / Peluang Magazine
JPMorgan Clearing Quality Recognition Award dalam JPMorgan Elite Quality Recognition Award dalam
Best-in-Class MT202 STP dengan tingkat 98,52% Best-in-Class MT103 STP dengan tingkat 99,98%
JPMorgan Clearing Quality Recognition Award in JPMorgan Elite Quality Recognition Award dalam
Best-in-Class MT202 STP with a rate of 98.52% Best-in-Class MT103 STP with a rate of 99,98%
Penerima / Recipient : PT Bank IBK Indonesia Tbk Penerima / Recipient : PT Bank IBK Indonesia Tbk
Penyelenggara / Organizer : J.P Morgan Chase Bank Penyelenggara / Organizer : J.P Morgan Chase Bank
Sertifikasi
Certifications
ISO 27001:2022 Information Security Management
System for Provision of Development and Operational
of E-Banking/Internet Banking and Mobile Banking
Penerima / Recipient : PT Bank IBK Indonesia Tbk
Penyelenggara / Organizer : PT TUV SUD Indonesia
Masa berlaku / Validity Period : 17 Januari 2024 - 16 Januari 2027 /
January 17, 2024 - January 16, 2027
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 17
Page 20
PT Bank IBK Indonesia Tbk 18 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 21
Laporan
Manajemen
Management Reports
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 19
Page 22
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Report
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Terhormat,
Dear Esteemed Shareholders and Stakeholders,
Pertama-tama, saya, atas nama Dewan Komisaris Bank IBK First of all, on behalf of the Board of Commissioners of
Indonesia, memanjatkan puji dan syukur kepada Tuhan Bank IBK Indonesia, I would like to express our praise
Yang Maha Esa karena atas segala nikmat dan karunia-Nya, and gratitude to God Almighty for all His blessings
Bank dapat melalui tahun 2023 dengan penuh keteguhan and gifts that the Bank can get through 2023 with full
dan komitmen yang kuat. Kami melihat bahwa perjalanan determination and strong commitment. We saw that the
bisnis di sepanjang tahun 2023 tidak terlepas dari business journey throughout 2023 was highly affected by
dinamika yang tidak terduga, tantangan yang memerlukan unexpected dynamics, challenges requiring perseverance,
ketekunan, dan ketidakpastian yang mendorong kita and uncertainty that encouraged us to be responsive and
untuk responsif dan adaptif. Namun demikian, di tengah adaptive. However, in the midst of all these complexities
segala kompleksitas dan tantangan tersebut, kami and challenges, we appreciate the extraordinary efforts
mengapresiasi upaya dan dedikasi yang luar biasa dari and dedication of the Board of Directors and all employees
Direksi dan segenap karyawan yang terus mengupayakan who continuously strive for growth, innovation, and ensure
pertumbuhan, berinovasi, dan memastikan kelancaran smooth operations so that the Bank can continue to run
operasional sehingga Bank dapat tetap berjalan dengan properly and achieve impressive growth.
baik dan meraih pertumbuhan yang membanggakan.
Pandangan dan pengawasan Dewan Komisaris atas We would like to convey the views and supervision of
implementasi strategi dan kebijakan oleh Direksi di the Board of Commissioners on the implementation of
sepanjang tahun 2023 kami sampaikan sebagai berikut. strategies and policies adopted by the Board of Directors
throughout 2023 as follows.
Penilaian terhadap Kinerja Direksi Board of Directors’ Performance Assessment
Proyeksi pertumbuhan perekonomian global tahun Projections for global economic growth in 2023 showed
2023 menunjukkan adanya perlambatan yang masih an ongoing slowdown, in line with the increasing
berlangsung, seiring dengan meningkatnya ketegangan geopolitical tensions which resulted in increasing global
geopolitik yang mengakibatkan ketidakpastian pasar financial market uncertainty. This case encouraged
keuangan global semakin meningkat. Hal ini mendorong the growing divergence in growth between developed
divergensi pertumbuhan yang terjadi semakin melebar countries, particularly the United States (US), which
antara negara maju, terutama Amerika Serikat (AS) yang had relatively high growth, and Emerging Market
tumbuh relatif tinggi dengan negara-negara Emerging and Developing Economies (EMDEs) countries, which
Market and Developing Economies (EMDEs) yang experienced decline and stagnation. Meanwhile, the
mengalami penurunan dan stagnasi. Sementara itu, national economy continuously showed strong resilience
perekonomian nasional terus menunjukkan daya tahan with support of various business sectors fundamental for
yang kuat dengan dukungan dari berbagai sektor bisnis national economic growth, maintained domestic demand
yang menjadi fundamental bagi pertumbuhan ekonomi and people’s purchasing power, and controlled inflation.
nasional, permintaan domestik dan daya beli masyarakat Despite turmoil and challenges at global level, stability
yang tetap terjaga, serta inflasi yang tetap terkendali. and consistent growth at the national level provided a
Meskipun terjadi gejolak dan tantangan di tingkat global, solid foundation for various business sectors, including
PT Bank IBK Indonesia Tbk
20 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 23
LAPORAN MANAJEMEN
Management Reports
“Di tengah tantangan dan
momentum tahun 2023,
Direksi berhasil mengambil
langkah-langkah yang tepat dan
strategis dalam mengelola Bank
yang mencakup pengembangan
strategi yang inovatif,
pemilihan keputusan yang
bijaksana dalam menghadapi
risiko-risiko yang ada, serta
fokus pada peningkatan efisiensi
operasional dan penguatan nilai
tambah bagi nasabah.”
“Amid such challenges and
momentum throughout 2023,
the Board of Directors managed to
take appropriate and strategic steps
in managing the Bank, which included
developing innovative strategies,
choosing wise decisions in
dealing with existing risks, and
focusing on increasing operational
efficiency and strengthening added
value for customers.”
Taufik Hakim
Komisaris Utama (Independen)
President Commissioner
(Independent)
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 21
Page 24
adanya kestabilan dan pertumbuhan yang konsisten di banking industry. In 2023, loan disbursement and fund
tingkat nasional memberikan landasan yang solid bagi collection experienced growth, thereby boosting banking
berbagai sektor bisnis, termasuk industri perbankan. Pada industry’s income and net income.
tahun 2023, penyaluran kredit maupun penghimpunan
dana mengalami pertumbuhan sehingga mendorong
capaian pendapatan dan laba bersih industri perbankan.
Di tengah tantangan dan momentum tersebut, kami Amid such challenges and momentum, we considered
menilai Direksi telah menjalankan tugas dan tanggung that the Board of Directors performed its duties and
jawabnya dengan baik sepanjang tahun 2023. Direksi responsibilities properly throughout 2023. The Board of
berhasil mengambil langkah-langkah yang tepat dan Directors managed to take appropriate and strategic steps
strategis dalam mengelola Bank. Tindakan-tindakan in managing the Bank. These actions included developing
ini mencakup pengembangan strategi yang inovatif, innovative strategies, choosing wise decisions in dealing
pemilihan keputusan yang bijaksana dalam menghadapi with existing risks, and focusing on increasing operational
risiko-risiko yang ada, serta fokus pada peningkatan efficiency and strengthening added value for customers.
efisiensi operasional dan penguatan nilai tambah bagi
nasabah.
Berdasarkan evaluasi yang dilakukan, kami mengapresiasi Based on the evaluation carried out, we appreciate that
Bank dapat melanjutkan pertumbuhan kinerja yang positif, the Bank continued its positive performance growth, both
baik dari sisi operasional maupun finansial, meskipun from an operational and financial perspective, although
belum sepenuhnya mencapai target yang diharapkan. Dari it had not fully achieved the expected targets. From the
sisi operasional, pemberian kredit dan simpanan nasabah operational side, lending and deposits from customers
masing-masing mencatatkan pertumbuhan sebesar recorded growth of 16.45% and 6.14% respectively. These
16,45% dan 6,14%. Pencapaian ini mampu mendorong achievement boosted the Bank’s financial performance,
kinerja finansial Bank, seperti pendapatan bunga bersih such as net interest income and net income which grew by
yang bertumbuh 19,50% dan laba bersih sebesar 19.50% and 77.18% respectively. In addition, the Bank’s
77,18%. Selain itu, tingkat kesehatan Bank juga mampu soundness level also managed to obtain a composite rating
memperoleh peringkat komposit 2 yang mencerminkan of 2 which reflected the general “healthy” condition of
kondisi Bank secara umum “sehat”. the Bank.
Pengawasan dalam Perumusan dan Supervision on Bank Strategy Formulation
Implementasi Strategi Bank and Implementation
Dewan Komisaris memiliki peran penting terkait dengan The Board of Commissioners has an important role in
pengawasan terhadap perumusan dan implementasi supervising the formulation and implementation of the
strategi Bank, terutama dalam konteks Rencana Bisnis Bank Bank’s strategy, especially in the context of the Bank’s
(RBB). Kami secara rutin mengawasi dan mengevaluasi Business Plan (RBB). We regularly monitor and evaluate
bagaimana RBB direalisasikan di berbagai unit bisnis Bank, how RBB is realized in various business units of the Bank,
memastikan bahwa kebijakan-kebijakan yang telah disusun ensure that the policies prepared are in line with the Bank’s
sesuai dengan visi dan misi Bank, serta berkontribusi vision and mission, and contribute to achieving strategic
pada pencapaian tujuan strategis. Pelaksanaan tugas objectives. This duty is implemented through internal
ini dilakukan melalui rapat internal maupun rapat meetings and joint meetings with the Board of Directors. In
gabungan dengan Direksi. Dalam rapat-rapat tersebut, such meetings, we receive latest information on the Bank’s
kami menerima informasi terkini pencapaian kinerja performance achievements and challenges faced by the
Bank maupun tantangan yang dihadapi oleh Bank dalam Bank in developing its business.
mengembangkan usaha.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
22 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 25
LAPORAN MANAJEMEN
Management Reports
Kami juga telah memberikan masukan dan arahan We have also provided input and direction to the Board
kepada Direksi dalam menghadapi berbagai tantangan of Directors in facing various challenges and opportunities
dan peluang yang muncul. Hal ini dilakukan dengan that arise. This is done by considering internal and
mempertimbangkan faktor internal dan eksternal yang external factors that influence the Bank’s strategy and
memengaruhi strategi dan kinerja Bank. Selain itu, kami performance. In addition, we are also involved in strategic
juga terlibat dalam proses pengambilan keputusan strategis decision-making processes that affect the Bank’s long-term
yang memengaruhi arah dan visi jangka panjang Bank, direction and vision, ensuring that every step taken is in
menjaga agar setiap langkah yang diambil sesuai dengan accordance with good governance principles, supporting
prinsip-prinsip tata kelola yang baik dan mendukung sustainable growth, and ensuring that the Bank remains
pertumbuhan yang berkelanjutan serta memastikan in compliance with regulations and standards determined
bahwa Bank tetap sesuai dengan regulasi dan standar by the Financial Services Authority and other financial
yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan dan lembaga supervisory institutions.
pengawas keuangan lainnya.
Pandangan atas Prospek Usaha yang Views on Business Prospects Prepared by
Disusun Direksi the Board of Directors
Kami melihat bahwa perekonomian global di tahun 2024 We observe that the global economy in 2024 will still be
masih akan diwarnai dengan ketidakpastian akibat konflik characterized by uncertainty due to prolonged geopolitical
geopolitik yang berkepanjangan dan relatif tingginya suku conflicts and relatively high interest rates to overcome
bunga untuk mengatasi inflasi. Namun demikian, kami inflation. However, we are optimistic that the national
optimis perekonomian nasional diproyeksikan akan terus economy is projected to continue its good resilience. This is
melanjutkan daya tahannya dengan baik. Hal ini didukung supported by continued support of various business sectors
oleh keberlanjutan dukungan dari berbagai sektor bisnis which are fundamental pillars for domestic economic
yang menjadi pilar fundamental bagi pertumbuhan growth. Stable domestic demand, strong investor
ekonomi dalam negeri. Permintaan domestik yang tetap confidence, and responsive economic policy measures are
stabil, kepercayaan investor yang menguat, serta langkah- expected to help maintain national economic stability and
langkah kebijakan ekonomi yang responsif diharapkan growth.
dapat membantu menjaga stabilitas dan pertumbuhan
ekonomi nasional.
Mencermati dinamika dan momentum makroekonomi With due observance of the macroeconomic dynamics
tersebut, kemudian memperhatikan rencana kerja yang and momentum as well as the work plan prepared by the
telah disusun Direksi, kami optimis bahwa Bank akan Board of Directors, we are optimistic that the Bank will
mampu menghadapi tantangan dan memanfaatkan be able to face challenges and make good use of existing
peluang yang ada dengan baik. Langkah-langkah strategis opportunities. Strategic steps prepared by the Board
yang telah dipersiapkan oleh Direksi, seperti peningkatan of Directors, such as increasing operational efficiency,
efisiensi operasional, peningkatan kualitas SDM, improving HR quality, strengthening product and service
penguatan portofolio produk dan layanan, serta fokus portfolio, and focusing on innovation and technology, are
pada inovasi dan teknologi, diharapkan dapat menjadi expected to be the main driving forces in achieving success
pendorong utama dalam meraih kesuksesan di tengah amidst the dynamic economic conditions. In addition, we
kondisi ekonomi yang dinamis. Selain itu, kami juga akan will also continue to improve the quality of supervision and
terus meningkatkan kualitas pengawasan dan pemberian provision of strategic direction to the Board of Directors
arahan strategis kepada Direksi dalam memastikan to ensure work plans’ implementation runs smoothly and
implementasi rencana kerja berjalan dengan lancar dan effectively. Thus, we are confident that the Bank will be
efektif. Dengan demikian, kami yakin Bank akan mampu able to achieve better performance in providing reliable
meraih kinerja yang lebih baik dalam menghadirkan banking services.
layanan perbankan yang dapat diandalkan.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 23
Page 26
Pandangan atas Penerapan Tata Kelola Views on Corporate Governance
Perusahaan Implementation
Penerapan praktik tata kelola perusahaan merupakan The implementation of corporate governance practices
salah satu pilar utama dalam menjaga integritas dan is one main pillar in maintaining the Bank’s integrity
kredibilitas Bank. Kami melihat bawah Bank telah memiliki and credibility. We observe that the Bank has a firm
komitmen yang teguh untuk senantiasa menerapkan tata commitment to always implement corporate governance
kelola perusahaan di seluruh aspek kegiatan operasional in all aspects of operational activities as reflected in the
sebagaimana tercermin dari hasil penilaian sendiri (Self- periodic self-assessments results. Based on the results
Assessment) yang rutin dilakukan. Berdasarkan hasil of assessment carried out for 2023, the Bank received
penilaian yang dilakukan untuk tahun 2023, Bank a composite rating of 2 (two), implying the Bank has
memperoleh peringkat komposit 2 (dua) yang berarti implemented good corporate governance. This internal
Bank telah melaksanakan tata kelola perusahaan dengan evaluation is not only a tool for measuring performance,
baik. Evaluasi internal ini tidak hanya menjadi alat untuk but also a form of real commitment to optimizing business
mengukur kinerja, tetapi juga sebagai bentuk komitmen processes in accordance with the applicable ethical and
nyata dalam mengoptimalkan proses bisnis sesuai dengan governance standards.
standar etika dan tata kelola yang berlaku.
Kami memandang bahwa tata kelola perusahaan yang baik We view that good corporate governance is not only an
bukan hanya menjadi kewajiban, tetapi juga menjadi investasi obligation, but also a long-term investment in establishing
jangka panjang dalam membangun kepercayaan dan trust and good relationships with all stakeholders. By
hubungan yang baik dengan seluruh pemangku kepentingan. implementing strong governance principles, we believe the
Dengan menerapkan prinsip-prinsip tata kelola yang kuat, Bank can create a work environment that is transparent,
kami yakin Bank dapat menciptakan lingkungan kerja yang accountable, and has high integrity. This belief is also
transparan, akuntabel, dan berintegritas tinggi. Keyakinan supported by the existence of Supporting Committees
ini juga didukung dengan keberadaan Komite Pendukung for the Board of Commissioners, including the Audit
Dewan Komisaris, seperti Komite Audit, Komite Remunerasi Committee, Remuneration and Nomination Committee,
dan Nominasi, serta Komite Pemantau Risiko sehingga and Risk Monitoring Committee, so as the supervisory
pelaksanaan fungsi pengawasan terhadap pengelolaan Bank function over the Bank management can be better
dapat lebih baik. Hal ini tidak hanya berdampak pada kinerja implemented. This matter not only affects the efficient
operasional yang efisien dan efektif, tetapi juga pada reputasi and effective operational performance, but also the Bank’s
Bank sebagai lembaga keuangan yang bertanggung jawab reputation as a responsible financial institution that can be
dan dapat dipercaya oleh masyarakat. trusted by public.
Pandangan atas Penerapan Praktik Views on the Implementation of
Keuangan Berkelanjutan Sustainable Finance Practices
Komitmen Bank dalam membangun dan mengedepankan We review that the Bank’s commitment to establishing and
penerapan keuangan berkelanjutan kami lihat telah prioritizing the implementation of sustainable finance has
semakin baik. Salah satu aspek penting dari komitmen ini improved. One important aspect of this commitment is
adalah penyediaan pembiayaan bagi debitur yang memiliki the provision of financing for debtors with green portfolio
usaha dalam portofolio hijau serta penyaluran kredit UMKM business and loan disbursement of MSMEs to various
ke berbagai sektor. Kami melihat bahwa dukungan Bank sectors. We notice that the Bank’s support for businesses
terhadap usaha-usaha yang berfokus pada aspek lingkungan that focus on environmental and sustainable aspects is a
dan berkelanjutan merupakan langkah strategis dalam strategic step to maintain a balance in the sustainability
menjaga keseimbangan keberlanjutan aspek ekonomi, of economic, social, and environmental aspects. We
sosial, dan lingkungan hidup. Kami percaya bahwa melalui believe that by providing sustainable financing and
penyediaan pembiayaan dan kredit yang berkelanjutan, loans, the Bank not only facilitates inclusive economic
Bank tidak hanya memfasilitasi pertumbuhan ekonomi yang growth, but also contributes to achieving sustainable
inklusif, melainkan juga turut berkontribusi pada pencapaian development goals. Therefore, we always encourage the
tujuan pembangunan berkelanjutan. Oleh karena itu, kami Bank to consistently adopt responsible and sustainable
senantiasa mendorong Bank untuk konsisten mengadopsi business practices so that it can have a positive impact on
praktik-praktik bisnis yang bertanggung jawab dan all stakeholders.
berkelanjutan sehingga dapat memberikan dampak yang
positif bagi seluruh pemangku kepentingan.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
24 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 27
LAPORAN MANAJEMEN
Management Reports
Perubahan Komposisi Dewan Komisaris Changes in the Board of Commissioners’
Composition
Pada tahun 2023, tidak terdapat perubahan terkait In 2023, there were no changes on the composition of
komposisi anggota Dewan Komisaris Bank. Komposisi the Bank’s Board of Commissioners. The composition of
Dewan Komisaris Bank saat ini telah memenuhi ketentuan the Bank’s Board of Commissioners currently meets the
dalam POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan provisions in POJK No. 33/POJK.04/2014 on the Board of
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Directors and Board of Commissioners of Issuers or Public
Companies.
Apresiasi Appreciation
Menutup penyampaian Laporan Dewan Komisaris ini, saya Concluding the delivery of this Board of Commissioners’
beserta seluruh anggota Dewan Komisaris menyampaikan Report, all members of the Board of Commissioners would
apresiasi dan terima kasih kepada seluruh jajaran Direksi like to express our appreciation and gratitude to the
dan segenap karyawan Bank atas dedikasi, kerja keras, entire Board of Directors and all Bank employees for their
dan komitmen dalam menjalankan tugas dan tanggung dedication, hard work, and commitment in performing
jawabnya dengan profesionalisme tinggi. Apresiasi dan their duties and responsibilities with high professionalism.
terima kasih juga kami sampaikan kepada Pemegang We would also like to convey our appreciation and
Saham, nasabah, regulator, dan pemangku kepentingan gratitude to the Shareholders, customers, regulators,
lainnya atas dukungan dan kepercayaannya sehingga Bank and other stakeholders for their support and trust so
dapat melalui tahun 2023 yang penuh tantangan, dinamika, that the Bank can get through 2023, which was full of
dan ketidakpastian dengan capaian yang baik. Semoga challenges, dynamics, and uncertainty, with good results.
semangat ini terus membawa Bank menuju kesuksesan We hope this enthusiasm will continue to bring the Bank
yang lebih besar, memberikan manfaat yang berkelanjutan towards greater success, provide sustainable benefits for
bagi seluruh pemangku kepentingan, serta memperkuat all stakeholders, and strengthen the Bank’s position as a
posisi Bank sebagai lembaga keuangan yang profesional, professional, innovative, and leading financial institution
inovatif, dan terdepan untuk UKM & Korporasi. for SMEs & Corporate.
Atas nama Dewan Komisaris,
On behalf of the Board of Commissioners,
Taufik Hakim
Komisaris Utama (Independen)
President Commissioner (Independent)
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 25
Page 28
Laporan Direksi [POJK51-D.1]
Board of Directors’ Report
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Terhormat,
Dear Esteemed Shareholders and Stakeholders,
Pertama-tama, perkenankan kami memanjatkan puji dan First of all, allow us to express our praise and gratitude
syukur ke hadirat Tuhan yang Maha Kuasa atas limpahan to the presence of Almighty God for the abundance of
karunia-Nya sehingga Bank IBK Indonesia dapat melalui His grace so as Bank IBK Indonesia can go through 2023
tahun 2023 dengan sejumlah pencapaian yang patut with a number of achievements that are worth thankful
disyukuri. Tahun 2023 menjadi bagian penting dari for. Year 2023 is an important part of the Bank’s journey
perjalanan Bank untuk merealisasikan visi sebagai lembaga to realize its vision as a professional, innovative, and
keuangan yang profesional, inovatif, dan terdepan untuk leading financial institution for SMEs & Corporate.
UKM & Korporasi.
Melalui penyampaian Laporan Direksi ini, kami akan By delivering this Board of Director’s Report, we will
menguraikan berbagai aspek yang menjadi sorotan dan fokus outline various aspects that are the highlights and main
utama Bank selama tahun tersebut. Mulai dari pencapaian focus of the Bank during the year. Such highlights start
kinerja keuangan yang solid, inovasi produk dan layanan, from achieving solid financial performance, product
hingga kontribusi Bank dalam mendukung pertumbuhan and service innovation, to the Bank’s contribution
ekonomi nasional melalui pembiayaan yang berkelanjutan in supporting national economic growth through
dan inklusif. Selain itu, kami juga akan membahas tantangan sustainable and inclusive financing. In addition, we will
yang dihadapi dan langkah-langkah strategis yang telah also discuss the challenges faced and the strategic steps
diambil untuk mengatasi tantangan tersebut. taken to overcome these challenges.
Tinjauan Ekonomi dan Industri Perbankan Overview of Economy and Banking Industry
Dinamika makroekonomi global tahun 2023 terus berlanjut Global macroeconomic dynamics in 2023 that continued
seiring dengan ketegangan geopolitik di berbagai kawasan as geopolitical tensions in various regions triggered market
yang memicu ketidakpastian pasar dan perlambatan uncertainty and slow economic growth in several regions.
pertumbuhan ekonomi di beberapa wilayah. Ketidakpastian This uncertainty was also reflected in the volatility of global
ini juga tercermin dalam volatilitas pasar keuangan global, financial markets, including fluctuations in commodity
termasuk fluktuasi harga komoditas dan mata uang. Selain and currency prices. In addition, the relatively high
itu, relatif tingginya suku bunga untuk mengatasi inflasi interest rates to overcome inflation also became a major
juga menjadi perhatian utama dalam ekonomi global di concern in the global economy in 2023. Rising interest
tahun 2023. Suku bunga yang meningkat berdampak pada rates had an impact on increasing loan costs and resulting
peningkatan biaya kredit serta mengakibatkan pergeseran in shifts in international capital flows. Amid the global
dalam aliran modal internasional. Di tengah ketidakpastian economic uncertainty and turmoil, the national economy
dan gejolak perekonomian global tersebut, perekonomian continuously showed its resilience by recording positive
nasional tetap menunjukkan ketangguhannya dengan growth. Various domestic business sectors continuously
mencatatkan pertumbuhan positif. Berbagai sektor bisnis strove to maintain stability and balanced growth and
di dalam negeri terus berupaya untuk menjaga stabilitas become the main driver of national economic growth.
dan pertumbuhan yang seimbang dan menjadi pendorong In addition, strong domestic demand also supported the
utama pertumbuhan ekonomi nasional. Selain itu, growth of household consumption and investment, which
permintaan domestik yang kuat juga turut mendukung were reflected in public confidence that remained high.
pertumbuhan konsumsi rumah tangga dan investasi, yang
tercermin dari keyakinan masyarakat yang tetap tinggi.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
26 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 29
LAPORAN MANAJEMEN
Management Report
“Penyusunan strategi bisnis
yang tepat serta penerapannya
yang terkendali, mampu membawa
Bank memperoleh pertumbuhan
kinerja yang solid, yakni dalam hal
kinerja simpanan dan
penyaluran dana, perolehan
pendapatan bunga – bersih
dan laba bersih tahun berjalan,
maupun rasio keuangan.”
“The preparation of appropriate
business strategy and
its controlled implementation
enable the Bank to achieve solid
performance growth,
in terms of performance
from deposits and loans,
net interest income and
net income for the year,
as well as financial ratios.”
Oh In Taek
Direktur Utama
President Director
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 27
Page 30
Sejalan dengan daya tahan perekonomian nasional, industri In line with the resilience of national economy, banking
perbankan juga menunjukkan perkembangan yang positif, industry also showed positive developments, including in
baik dari sisi pembiayaan, penghimpunan dana, maupun financing, raising funds, and generating income and profit.
perolehan pendapatan dan laba. Otoritas Jasa Keuangan The Financial Services Authority recorded that bank loans
mencatat, kredit perbankan tahun 2023 mampu tumbuh in 2023 managed to grow by 10.38% compared to that
10,38% dibandingkan tahun sebelumnya. Capaian ini of the previous year. This achievement was mainly driven
terutama didorong oleh pertumbuhan kredit investasi by growth in investment loans, working capital loans,
sebesar 12,26%, kredit modal kerja sebesar 10,05%, dan and consumer loans by 12.26%, 10.05%, and 9.10%,
kredit konsumsi sebesar 9,10%. Sejalan dengan itu, jumlah respectively. Correspondingly, the total third party funds
dana pihak ketiga juga mengalami pertumbuhan hingga also grew up to 3.73%. These achievements were mainly
3,73%. Capaian ini terutama didorong oleh pertumbuhan driven by growth in current accounts, savings deposits,
giro sebesar 4,57%, tabungan sebesar 2,06%, dan and time deposits by 4.57%, 2.06%, and 4.48%,
simpanan berjangka sebesar 4,48%. Begitu juga dengan respectively. Likewise, interest income and net income of
pendapatan bunga dan laba bersih bank umum yang the commercial Bank recorded growth of 20.40% and
mencatatkan pertumbuhan sebesar 20,40% dan 20,57%. 20.57%, respectively.
Tantangan dan Strategi Menghadapinya Challenges and Strategies to Face Them
Perkembangan positif perekonomian nasional dan industri The positive developments of national economy and
perbankan tahun 2023 tidak terlepas dari berbagai banking industry in 2023 were not separated from various
tantangan yang memerlukan penerapan strategi bisnis challenges that required the implementation of appropriate
yang tepat dan akurat. Salah satu tantangan utama adalah and accurate business strategies. One of the main
respons terhadap kebijakan pasca-pandemi Covid-19, challenges was the response to post-pandemic Covid-19
yang mengharuskan Bank untuk mengadaptasi model policies, which required the Bank to adapt business
bisnis untuk mengatasi perubahan perilaku nasabah dan models to address changes in customer behavior and
meningkatnya risiko kredit. Selain itu, perkembangan increasing loan risks. In addition, turbulent and unstable
makroekonomi global yang bergejolak dan tidak stabil, global macroeconomic developments, as reflected in
tercermin dalam Volatilitas, Uncertainty, Complexity, Volatility, Uncertainty, Complexity, and Ambiguity (VUCA),
dan Ambiguity (VUCA), menuntut respons strategi yang demanded adaptive and responsive strategic responses
adaptif dan responsif terhadap perubahan cepat dalam to rapid changes in financial markets. Aside from that,
pasar keuangan. Di samping itu, fenomena spill-over effect the spill-over effect phenomenon due to inflation-related
akibat kebijakan terkait inflasi juga menjadi tantangan policies was also a challenge needed to be overcome with
yang perlu diatasi dengan manajemen risiko yang efektif. effective risk management.
Dalam menghadapi tantangan ini, strategi bisnis yang In facing this challenge, a comprehensive and sustainable
komprehensif dan berkelanjutan menjadi kunci utama. business strategy is the main key. We continue to focus
Kami terus berfokus pada digitalisasi dan teknologi untuk on digitalization and technology to improve operational
meningkatkan efisiensi operasional, memberikan layanan efficiency, provide better services to customers, and reduce
yang lebih baik kepada nasabah, serta menekan efisiensi cost efficiency. In addition, developing products and
biaya. Selain itu, pengembangan produk dan layanan services that are responsive to market needs are important
yang responsif terhadap kebutuhan pasar menjadi strategi strategies to win the competition in an increasingly
penting untuk memenangkan persaingan di industri dynamic banking industry. Close cooperation with various
perbankan yang semakin dinamis. Kerja sama yang erat stakeholders, including governments, regulators, business
dengan berbagai pemangku kepentingan juga menjadi partners, and community at large, is also an important part
bagian penting dari strategi keberlanjutan, termasuk of sustainability strategy. By implementing appropriate and
pemerintah, regulator, mitra bisnis, dan masyarakat secara adaptive business strategies, the Bank can face challenges
luas. Dengan menerapkan strategi bisnis yang tepat dan better and continue to make positive contributions to
adaptif, Bank dapat menghadapi tantangan dengan lebih customers and other stakeholders.
baik dan terus memberikan kontribusi yang positif bagi
nasabah dan pemangku kepentingan lainnya.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
28 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 31
LAPORAN MANAJEMEN
Management Reports
Peranan Direksi dalam Perumusan dan Board of Directors’ Role in
Implementasi Strategi Strategy Formulation and Implementation
Kesuksesan Bank dalam menavigasi tantangan bisnis The Bank’s success in navigating business challenges
sepanjang tahun 2023 merupakan hasil dari perumusan throughout 2023 was the result of strategies’ formulation
dan implementasi strategi yang telah dilakukan Direksi and implementation carried out by the Board of
dengan pengawasan dan masukan Dewan Komisaris. Directors with supervision and input from the Board of
Dalam hal perumusan, Direksi bertanggung jawab untuk Commissioners. In formulation, the Board of Directors is
mengarahkan Visi dan Misi Bank serta menetapkan tujuan responsible for directing the Bank’s Vision and Mission and
jangka panjang yang sesuai dengan kondisi pasar dan setting long-term objectives according to market conditions
lingkungan ekonomi ke dalam Rencana Bisnis Bank (RBB). and economic environment in the Bank Business Plan (RBB).
Perumusan RBB ini dilakukan dengan mempertimbangkan The RBB is formulated by considering various internal and
berbagai faktor internal dan eksternal, termasuk analisis external factors, including market analysis, risks faced, and
pasar, risiko-risiko yang dihadapi, dan potensi peluang potential growth opportunities. The Board of Directors also
pertumbuhan. Direksi juga berperan dalam menetapkan plays a role in determining strategic policies that underlie
kebijakan strategis yang mendasari operasional Bank, the Bank’s operations, such as loans, investment, and risk
seperti kebijakan kredit, investasi, dan pengelolaan risiko. management policies.
Selain itu, Direksi juga bertugas untuk monitoring Furthermore, the Board of Directors is also in charge
implementasi RBB yang telah ditetapkan. Direksi telah of monitoring the implementation of predetermined
melakukan evaluasi terhadap kinerja Bank secara RBB. The Board of Directors has evaluated the Bank’s
keseluruhan dan memastikan bahwa seluruh kegiatan overall performance and ensure that all operational
operasional sesuai dengan RBB yang telah ditetapkan. activities are in accordance with the predetermined RBB.
Dengan demikian, Direksi berperan penting dalam Therefore, the Board of Directors plays an important
menjaga keselarasan antara tujuan jangka panjang role in maintaining harmony between the Bank’s long-
Bank dengan tindakan operasional sehari-hari serta term objectives and operational actions day-to-day and
mengarahkan Bank menuju keberhasilan jangka panjang. directing the Bank towards long-term success. The Board
Direksi juga harus memastikan bahwa kebijakan yang of Directors must also ensure that the established policies
ditetapkan mendukung pencapaian tujuan strategis Bank support the achievement of the Bank’s strategic objectives
sambil mempertimbangkan prinsip tata kelola perusahaan while considering corporate governance principles and
dan kepatuhan terhadap regulasi yang berlaku. adherence to the applicable regulations.
Pencapaian Target dan Kinerja Tahun 2023 Target Achievements and Performance
in 2023
Penyusunan strategi bisnis yang tepat serta penerapannya The preparation of appropriate business strategy and its
yang terkendali, mampu membawa Bank memperoleh controlled implementation enable the Bank to achieve solid
pertumbuhan kinerja yang solid. Secara umum, kinerja performance growth. In general, the Bank’s performance
Bank tahun 2023 terus mengalami perbaikan dibandingkan in 2023 continued to improve compared to the previous
tahun sebelumnya, meskipun belum sepenuhnya sejalan year, although it was not fully in line with the expected
dengan target yang diharapkan. Ruang perbaikan ini targets. This room for improvement is an opportunity for
menjadi peluang bagi kami untuk terus meningkatkan us to continue improving the quality of Bank management
kualitas pengelolaan Bank dalam meraih target-target di in achieving targets in the coming years. Information on
tahun-tahun berikutnya. Informasi mengenai pencapaian the Bank’s target achievement and performance in 2023 is
target dan kinerja Bank tahun 2023 diuraikan sebagai described as follows:
berikut:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 29
Page 32
(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah)
Pencapaian
Uraian Realisasi
Target Achievement
Description Realization
(%)
Pendapatan Bunga – Bersih
537.909 487.281 90,59
Interest Income – Net
Laba Bersih
202.600 183.295 90,47
Net Income
Jumlah Aset
22.804.647 19.377.403 84,97
Total Assets
Jumlah Ekuitas
5.371.543 5.368.679 99,95
Total Equity
Jumlah Liabilitas
17.433.104 14.008.724 80,36
Total Liabilities
Rasio Jumlah Liabilitas
terhadap Jumlah Aset
76,45% 72,29% 94,57
Total Liabilities to Total Assets
Ratio
Rasio Jumlah Liabilitas
terhadap Jumlah Ekuitas
324,55% 260,93% 80,40
Total Liabilities to Total Equity
Ratio
Dividen
- - -
Dividend
Prospek Usaha Business Prospect
Perekonomian global pada tahun 2024 diproyeksikan The global economy in 2024 is projected to be characterized
masih akan diwarnai dengan berbagai tantangan dan by various challenges and uncertainties, particularly due
ketidakpastian, terutama karena ketegangan geopolitik to geopolitical tensions that still exist in several regions,
yang masih ada di beberapa wilayah sehingga menurunkan thereby reducing the prospects for global economic
prospek pertumbuhan ekonomi global. Namun demikian, growth. However, the global benchmark interest rate,
suku bunga acuan global yang sempat mengalami which experienced an upward trend throughout 2023,
tren peningkatan sepanjang tahun 2023 diproyeksikan is projected to decline in 2024, therefore, it is expected
akan mulai mengalami penurunan pada 2024 sehingga to provide a positive stimulus for global economic activity
diharapkan dapat memberikan stimulus positif bagi and investment. Meanwhile, projections for national
aktivitas ekonomi dan investasi global. Sementara itu, economic growth in 2024 show positive potential.
proyeksi pertumbuhan ekonomi nasional pada tahun 2024 Factors like economic stimulus policies predicted to be
menunjukkan potensi yang positif. Faktor-faktor seperti implemented continuously, controlled inflation levels,
kebijakan stimulus ekonomi yang diperkirakan akan terus and people’s purchasing power are expected to support
diterapkan serta terkendalinya tingkat inflasi dan daya beli domestic economic growth. However, challenges such
masyarakat diharapkan dapat mendukung pertumbuhan as fluctuations in global commodity prices and potential
ekonomi dalam negeri. Meskipun demikian, tantangan financial market volatility remain as concerns that need to
seperti fluktuasi harga komoditas global dan potensi be carefully anticipated.
volatilitas pasar keuangan masih menjadi perhatian yang
perlu diantisipasi secara cermat.
Mencermati dinamika dan peluang tersebut, Bank telah Observing these dynamics and opportunities, the
merumuskan strategi yang holistik untuk mengoptimalkan Bank has formulated a holistic strategy to optimize
kinerja dan menghadapi tantangan yang ada. Salah satu performance and face existing challenges. One of the
strategi utama adalah meningkatkan akses pembiayaan main strategies is to increase access to loan financing
kredit melalui kemitraan strategis dan pendekatan through strategic partnerships and a value chain
value chain financing. Dengan bekerja sama dengan financing approach. By cooperating with business
mitra bisnis dan pihak terkait dalam rantai nilai, Bank partners and related parties in the value chain,
dapat memberikan dukungan finansial yang lebih luas the Bank can provide broader financial support to
PT Bank IBK Indonesia Tbk
30 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 33
LAPORAN MANAJEMEN
Management Reports
kepada pelaku usaha, memperkuat hubungan mitra, dan business actors, strengthen partner relationships,
membangun jaringan pembiayaan yang berkelanjutan. and establish a sustainable financing network.
Selain itu, pengembangan layanan dan produk inovatif In addition, developing innovative services and products
menjadi fokus utama, dengan mengintegrasikan teknologi are the main focus, by integrating the latest technology
terkini untuk meningkatkan efisiensi, memperluas pangsa to increase efficiency, expand market share, and improve
pasar, dan meningkatkan pengalaman nasabah. customer experience.
Tidak hanya itu, Bank juga menekankan peningkatan Not only that, the Bank also emphasizes increasing brand
brand awareness melalui strategi pemasaran yang kreatif awareness through creative and effective marketing
dan efektif. Langkah-langkah ini mencakup kampanye strategies. These steps include attractive branding
branding yang menarik serta peningkatan kualitas layanan campaign and improving service quality to establish the
untuk membangun reputasi Bank sebagai penyedia layanan Bank’s reputation as a reliable financial service provider.
keuangan yang dapat diandalkan. Strategi ini juga didukung This strategy is also supported by the Bank’s commitment
dengan komitmen Bank untuk terus meningkatkan standar to continuously improving service standards with employee
layanan dengan pelatihan karyawan, investasi dalam training, investment in infrastructure and technology,
infrastruktur dan teknologi, serta pengukuran kinerja secara and regular performance measurements to ensure that
teratur untuk memastikan bahwa nasabah mendapatkan customers receive better and more satisfying service.
layanan yang lebih baik dan memuaskan.
Penerapan Tata Kelola Perusahaan Implementation of Corporate Governance
Bank terus mengedepankan komitmen untuk The Bank continues to prioritize its commitment to
mengimplementasikan tata kelola perusahaan sebagai implementing corporate governance as the main basis
landasan dan fondasi utama dalam menjalankan kegiatan and foundation for carrying out business activities. This
usaha. Hal ini tercermin dalam upaya Bank untuk is reflected in the Bank’s efforts to encourage every
mendorong setiap organ Bank dapat menjalankan tugas dan Bank organ to perform its duties and responsibilities
tanggung jawabnya secara profesional, serta memastikan professionally, and ensure the fulfillment of all best
pemenuhan seluruh kaidah praktik pengelolaan terbaik management practice rules to achieve strategic goals. In
guna mencapai tujuan strategis. Dalam praktiknya, Bank practice, the Bank actively implements governance pillars,
secara aktif mengimplementasikan pilar-pilar tata kelola, including ethical conduct, accountability, transparency, and
antara lain perilaku beretika, akuntabilitas, transparansi, sustainability in decision making and implementation of
dan keberlanjutan dalam pengambilan keputusan dan operational activities. In addition, the Bank also periodically
pelaksanaan kegiatan operasional. Selain itu, Bank juga evaluates and assesses corporate governance performance
secara berkala melakukan evaluasi dan penilaian terhadap to continue improve the effectiveness and efficiency in
kinerja tata kelola perusahaan guna terus meningkatkan overall Company management. Thus, the implementation
efektivitas dan efisiensi dalam pengelolaan perusahaan of corporate governance becomes an integral part of the
secara keseluruhan. Dengan demikian, penerapan tata kelola Bank’s strategy in achieving long-term growth and success.
perusahaan menjadi bagian integral dari strategi Bank dalam
mencapai pertumbuhan dan keberhasilan jangka panjangnya.
Pada tahun 2023, hasil penilaian tata kelola perusahaan In 2023, the results of the corporate governance
menunjukkan peringkat komposit 2, yang mengindikasikan assessment showed a composite rating of 2, indicating
bahwa Bank telah berhasil menerapkan tata kelola that the Bank succeeded in implementing good corporate
perusahaan dengan baik. Peringkat komposit 2 ini governance. This composite rating of 2 reflected the Bank’s
mencerminkan komitmen dan konsistensi Bank dalam commitment and consistency in implementing governance
mengimplementasikan pilar-pilar tata kelola dalam seluruh pillars in all operational aspects adequately. Though there
aspek operasional secara memadai. Meskipun terdapat were several weaknesses in its implementation, in general,
beberapa kelemahan dalam penerapannya, namun secara such weaknesses were not significant and were overcome
umum kelemahan tersebut tidak signifikan dan dapat diatasi with routine measures taken by the Bank Management.
dengan tindakan normal yang dilakukan oleh Manajemen This shows the Bank’s commitment to continue improving
Bank. Hal ini menunjukkan komitmen Bank untuk terus the corporate governance quality for the sake of efficient
meningkatkan kualitas tata kelola perusahaan demi and transparent operations. Thus, a composite rating of
keberlangsungan operasional yang efisien dan transparan. 2 is concrete evidence of the Bank’s efforts to maintain
Dengan demikian, peringkat komposit 2 menjadi bukti and improve the corporate governance quality to face
konkret dari upaya Bank dalam mempertahankan dan challenges and achieve its strategic goals.
meningkatkan kualitas tata kelola perusahaan untuk
menghadapi tantangan dan mencapai tujuan strategisnya.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 31
Page 34
Penerapan Teknologi Informasi Application of Information Technology
Bank telah merealisasikan upaya yang berkesinambungan The Bank has realized continuous efforts in implementing
dalam penerapan teknologi informasi untuk meningkatkan information technology to improve internal operational
efisiensi operasional internal serta memberikan pengalaman efficiency and provide a better and more satisfying customer
nasabah yang lebih baik dan memuaskan. Terkait dengan experience. In this regard, the Bank has invested adequate
hal ini, Bank telah menginvestasikan sumber daya yang resources in developing and improving information
memadai dalam pengembangan dan peningkatan sistem technology systems to ensure that customers can quickly,
teknologi informasi guna memastikan bahwa nasabah easily, and safely access services through various digital
dapat mengakses layanan dengan cepat, mudah, dan aman platforms available. The Bank has also developed features
melalui berbagai platform digital yang tersedia. Bank juga in e-Banking service, including the ability to transfer
telah mengembangkan fitur-fitur pada layanan e-Banking, funds between accounts quickly and safely, pay bills more
termasuk kemampuan untuk melakukan transfer dana practically, and better manage personal finances. All of
antar rekening dengan cepat dan aman, pembayaran such features are designed to facilitate the customers
tagihan secara lebih praktis, serta pengelolaan keuangan to manage their finance online, making transaction
pribadi yang lebih baik. Seluruh fitur ini dirancang untuk experience more efficient and reliable. In addition, the Bank
memudahkan nasabah dalam mengelola keuangan mereka also encourages the adoption of technology to increase
secara online, menjadikan pengalaman bertransaksi lebih security to protect the Bank and customer information. All
efisien dan terpercaya. Selain itu, Bank juga mendorong of such matters aim to provide a more personal, efficient,
adopsi teknologi dalam rangka meningkatkan keamanan and safe customer experience in making transactions and
untuk melindungi informasi Bank dan nasabah. Semua ini accessing banking services digitally.
bertujuan untuk memberikan pengalaman nasabah yang
lebih personal, efisien, dan aman dalam bertransaksi serta
mengakses layanan perbankan secara digital.
Pengelolaan Sumber Daya Manusia Human Resources Management
Pengelolaan sumber daya manusia (SDM) di Bank Human resource (HR) management at the Bank is one main
merupakan salah satu pilar utama dalam mencapai tujuan pillar in achieving strategic goals. The Bank realizes that
strategis. Bank menyadari bahwa SDM merupakan aset HR is a valuable asset that needs to be managed properly
berharga yang perlu dikelola dengan baik agar dapat in order to provide utmost contribution in achieving
memberikan kontribusi maksimal dalam mencapai the Bank’s Vision and Mission. In this context, the Bank
Visi dan Misi Bank. Dalam konteks ini, Bank telah has implemented various HR management strategies
mengimplementasikan berbagai strategi pengelolaan aimed at ensuring employee welfare, competency
SDM yang bertujuan untuk memastikan kesejahteraan development, and creating an inclusive and competitive
karyawan, pengembangan kompetensi, serta menciptakan work environment. One of the strategies implemented is
lingkungan kerja yang inklusif dan berdaya saing. Salah Competency Based Learning, which includes training and
satu strategi yang diterapkan adalah Competency Based competency development according to the Bank’s needs
Learning yang mencakup pelatihan dan pengembangan and developments in banking industry. This program not
kompetensi sesuai dengan kebutuhan Bank dan only aims to improve employees’ technical skills, but also
perkembangan industri perbankan. Program ini tidak focuses on developing soft skills. In addition, the Bank
hanya bertujuan untuk meningkatkan keterampilan teknis also pays special attention to aspect of employee career
karyawan, tetapi juga fokus pada pengembangan soft development through the provision of Promotion Awards.
skills. Selain itu, Bank juga memberikan perhatian khusus
pada aspek pengembangan karier karyawan melalui
pemberian Promotion Award.
Selain itu, pengelolaan kinerja karyawan juga menjadi Furthermore, the management of employee performance
fokus dalam pengelolaan SDM di Bank. Bank memiliki is also a focus in the Bank’s HR management. The Bank has
sistem Individual Performance Management yang objektif an objective Individual Performance Management system
untuk membantu mengidentifikasi prestasi karyawan, area to help identify employee achievements, development
pengembangan, serta memberikan umpan balik yang areas, and provide constructive feedback for further
PT Bank IBK Indonesia Tbk
32 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 35
LAPORAN MANAJEMEN
Management Reports
konstruktif untuk perbaikan dan pengembangan lebih improvement and development. With this approach,
lanjut. Dengan pendekatan ini, Bank dapat memastikan the Bank can ensure that all employees can contribute
bahwa setiap karyawan dapat berkontribusi secara optimally according to their roles and responsibilities,
optimal sesuai dengan peran dan tanggung jawabnya, thereby establishing a work culture that is progressive
sehingga menciptakan budaya kerja yang progresif dan and oriented towards achievement and sustainable career
berorientasi pada prestasi serta pengembangan karier development.
yang berkelanjutan.
Penerapan Keuangan Berkelanjutan Implementation of Sustainable Finance
Tantangan bisnis terkait dengan dampak perubahan iklim Business challenges related to the impact of climate
kini menjadi salah satu isu yang semakin menjadi perhatian change are currently issues that increase concern to the
masyarakat global. Perubahan iklim dapat memengaruhi global community. Climate change may affect financial
risiko keuangan, termasuk risiko terhadap aset yang risks, including risks to assets related to climate change,
terkait dengan perubahan iklim, seperti risiko banjir, such as risk of flooding, drought, or other environmental
kekeringan, atau kerusakan lingkungan lainnya. Dalam damage. In facing these challenges, business actors are
menghadapi tantangan ini, para pelaku bisnis dituntut required to develop strategies by considering such risks
untuk mengembangkan strategi yang memperhitungkan and integrating Environmental, Social, and Governance
risiko-risiko tersebut dan mengintegrasikan faktor-faktor (ESG) factors into the decision-making process.
Environmental, Social, and Governance (ESG) ke dalam
proses pengambilan keputusan.
Sebagai respons terhadap dampak perubahan iklim, In response to the impact of climate change, the Bank has
Bank telah aktif terlibat dengan menyediakan kredit bagi been actively involved in providing loans to debtors who
debitur yang memiliki portofolio hijau atau berkomitmen have a green portfolio or are committed to sustainable
pada praktik bisnis berkelanjutan. Langkah ini tidak business practices. This step not only supports the
hanya mendukung transisi ke ekonomi berkelanjutan, transition to a sustainable economy, but also helps
tetapi juga membantu mengurangi dampak negatif reduce negative impacts on the environment. Until 2023,
terhadap lingkungan. Sampai dengan tahun 2023, the Bank has distributed financing to debtors with green
Bank telah menyalurkan pembiayaan kepada debitur portfolio business classification of 3 companies and a
yang memiliki usaha dengan klasifikasi portofolio hijau financing value of IDR403.14 billion. In this way, the
sebanyak 3 perusahaan dan nilai pembiayaan sebesar Bank not only faces challenges related to climate change,
Rp403,14 miliar. Dengan demikian, Bank tidak hanya but also contributes to promoting sustainable business
menghadapi tantangan terkait perubahan iklim, tetapi practices. This step also provides incentives and support
juga turut berkontribusi dalam mempromosikan praktik for business actors who want to develop socially and
bisnis yang berkelanjutan. Langkah ini juga memberikan environmentally responsible business models, thereby
insentif dan dukungan bagi pelaku bisnis yang ingin strengthening the Bank’s commitment to supporting
mengembangkan model bisnis yang bertanggung sustainable development.
jawab sosial dan lingkungan, sehingga memperkuat
komitmen Bank dalam mendukung pembangunan yang
berkelanjutan.
Perubahan Komposisi Direksi Changes in the Board of Directors’
Composition
Pada tahun 2023, terjadi perubahan komposisi Direksi In 2023, there were changes in the composition of the Board
berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang of Directors based on the Resolution of the Extraordinary
Saham (RUPS) Luar Biasa tanggal 8 Februari 2023, General Meeting of Shareholders (GMS) dated February
yaitu pengangkatan Bapak Edwin Rudianto sebagai 8, 2023, namely the appointment of Mr. Edwin Rudianto
Direktur Bisnis menggantikan posisi Bapak Edi. as Director of Business replacing Mr. Edi’s position. In
Selain itu, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan addition, based on the Deed of Statement of Company
Rapat Perseroan No. 74 tanggal 13 Februari 2024, Meeting Resolutions No. 74 dated February 13, 2024,
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 33
Page 36
Bank juga telah mengangkat Bapak Oh In Taek sebagai the Bank has also appointed Mr. Oh In Taek as President
Direktur Utama menggantikan posisi Bapak Cha Jae Director replacing Mr. Cha Jae Young. Thus, the
Young. Dengan demikian, komposisi Direksi Bank menjadi composition of the Bank’s Board of Directors is as follows:
sebagai berikut:
Direktur Utama : Oh In Taek President Director : Oh In Taek
Direktur Kredit : Lee Dae Sung Director of Credit : Lee Dae Sung
Direktur Operasional : Maria Cortilia Vera Afianti Director of Operations : Maria Cortilia Vera Afianti
Direktur Bisnis : Edwin Rudianto Director of Business : Edwin Rudianto
Direktur Kepatuhan : Alexander Frans Rori Compliance Director : Alexander Frans Rori
Apresiasi Appreciation
Mewakili jajaran Direksi, kami menyampaikan apresiasi Representing the Board of Directors, we would like to
dan terima kasih kepada Dewan Komisaris atas bimbingan, express our appreciation and gratitude to the Board
arahan, dan pengawasan yang menjadi landasan kuat of Commissioners for their guidance, direction, and
bagi perjalanan Bank sepanjang tahun 2023. Apresiasi supervision that become a strong foundation for the Bank’s
dan terima kasih juga kami sampaikan kepada segenap journey throughout 2023. Appreciation and gratitude
karyawan yang telah mencurahkan segenap tenaga dan are also conveyed to all employees who have devoted all
ide-idenya dalam mengupayakan pencapaian kinerja Bank their energy and ideas in achieving better performance
yang lebih baik. Kami juga mengucapkan terima kasih of the Bank. We would also like to express our gratitude
kepada para Pemegang Saham, nasabah, regulator serta to the Shareholders, customers, regulators, and other
pemangku kepentingan lainnya yang telah memberikan stakeholders for their great trust in the Bank. Support
kepercayaan besar kepada Bank. Dukungan dan and closely entwined cooperation are keys to our success
kolaborasi yang terjalin erat merupakan kunci keberhasilan in achieving our common goals. Going forward, we are
kami dalam mencapai tujuan bersama. Ke depan, kami committed to continuously developing best services,
berkomitmen untuk terus mengembangkan layanan yang strengthening our financial foundations, and providing
terbaik, memperkuat fondasi keuangan, serta memberikan added value for all stakeholders.
nilai tambah bagi seluruh pemangku kepentingan.
Atas Nama Direksi,
On behalf of the Board of Directors,
Oh In Taek
Direktur Utama
President Director
PT Bank IBK Indonesia Tbk
34 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 37
LAPORAN MANAJEMEN
Management Reports
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 35
Page 38
PT Bank IBK Indonesia Tbk 36 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 39
Profil
Perusahaan
Company Profile
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 37
Page 40
Identitas Perusahaan
Company Identity
Nama Perusahaan
Company Name
PT Bank IBK Indonesia Tbk
Bidang Usaha Tanggal Pendirian
Line of Business Date of Establishment
Jasa Perbankan 13 November 1973
Banking Services November 13, 1973
Dasar Hukum Pendirian
Legal Basis of Establishment
Akta Perseroan Terbatas No. 85 tanggal 13 November 1973 beserta Akta Perubahannya No. 315 tanggal 29 Maret 1974 yang keduanya dibuat dihadapan
Kartini Muljadi, SH, pada saat itu Notaris di Jakarta yang telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan keputusan
No. Y.A.5/117/22 tanggal 4 April 1974 dan telah didaftarkan pada buku register di Kantor Pengadilan Negeri Jakarta di bawah No. 1236 dan 1237 tanggal
8 April 1974 serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 41 tanggal 21 Mei 1974, Tambahan Berita Negara No. 201/1974.
Deed of Limited Liability Company No. 85 dated November 13, 1973, with its Deed of Amendment No. 315 dated March 29, 1974, both drawn up
before Kartini Muljadi, SH, at that time a Notary in Jakarta, which have been ratified by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia under Decision
No. Y.A.5/117/22 dated April 4, 1974, and have been registered in the registrar book at the District Court of Jakarta under No. 1236 and 1237 dated April 8, 1974,
and have been announced in the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 41 dated May 21, 1974, Supplement to State Gazette No. 201/1974.
Anggaran Dasar dan Perubahan Terakhir
Articles of Association and Its Latest Amendments
Anggaran Dasar Bank beberapa kali mengalami perubahan. Perubahan terakhir adalah Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT Bank IBK Indonesia Tbk
No. 142 tanggal 14 Agustus 2023 yang dibuat dihadapan Christina Dwi Utami, SH, MHum, MKn, Notaris di Jakarta Barat.
The Bank’s Articles of Association have been amended several times. The latest amendments were outlined in the Deed of Meeting Decisions of
PT Bank IBK Indonesia Tbk No. 142 dated August 14, 2023, drawn up before Christina Dwi Utami, SH, MHum, MKn, a Notary in West Jakarta.
Kepemilikan
Ownership
Industrial Bank of Korea : 93,24%
Masyarakat / Public : 6,76%
Modal Dasar Modal Ditempatkan
Authorized Capital Issued Capital
Rp6.000.000.000.000 Rp3.778.320.406.500
Tanggal Pencatatan Saham Bursa Saham
Share Listing Date Stock Exchange
22 Desember 2014 (Initial Public Offering/IPO) Pencatatan saham di Bursa Efek Indonesia
December 22, 2014 (Initial Public Offering/IPO) Listing of shares on the Indonesian Stock Exchange
Kantor Pusat [POJK51-C.2] Jaringan Kantor [POJK51-C.2]
Head Office Office Network
Wisma GKBI Suite UG-01, Jl. Jend. Sudirman No. 28 1 Kantor Pusat Operasional / Operational Head Office
Jakarta 10210, Indonesia 1 Kantor Pusat Non-Operasional /
T : (021) 5790 8888 Non-Operational Head Office
F : (021) 5790 8888 11 Kantor Cabang / Branch Offices
E : corsec@ibk.co.id 20 Kantor Cabang Pembantu / Sub-Branch Offices
Kode Saham Kode Swift
Share Code Swift Code
AGRS IBKOIDJA
Jumlah Karyawan Situs Web
Total Employees Website
573 Karyawan / Employees www.ibk.co.id
PT Bank IBK Indonesia Tbk
38 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 41
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Riwayat Singkat
Brief History
Bank didirikan di Jakarta pada tahun 1973 dengan nama The Bank was established in Jakarta in 1973 under the
PT Finconesia sebagai salah satu perusahaan yang bergerak di name PT Finconesia as a company engaging in non-bank
bidang usaha lembaga keuangan non-bank. Setelah sekitar financial institution sector. After operating for 2 decades, a
2 dekade beroperasi, perubahan signifikan terjadi pada significant change took place in 1993 when PT Finconesia’s
tahun 1993 ketika bisnis PT Finconesia bertransisi dari business shifted from a non-bank financial institution to a
lembaga keuangan non-bank menjadi Bank Umum. commercial bank. This transformation led to PT Finconesia
Sebagai hasil dari transformasi ini, nama PT Finconesia changing its name to PT Bank Finconesia. As time
pun turut berubah menjadi PT Bank Finconesia. Seiring progressed, the Bank underwent another name change to
berjalannya waktu, Bank melakukan perubahan nama PT Bank Agris based on Deed of Limited Liability Company
kembali menjadi PT Bank Agris berdasarkan Akta Perseroan No. 146 dated July 18, 2008.
Terbatas No. 146 tanggal 18 Juli 2008.
Sebagai lembaga keuangan yang dikelola secara As a professionally managed financial institution, with a
profesional, serta memiliki fokus pada pertumbuhan sektor focus on the growth of MSME and corporate sectors, the
usaha UMKM dan korporasi, Bank menyediakan beragam Bank provides a variety of innovative financial products
produk keuangan inovatif untuk memenuhi kebutuhan to meet the evolving needs of its customers. To support
nasabah yang terus berkembang. Untuk mendukung this business strategy, the Bank conducted an Initial Public
strategi bisnis tersebut, Bank melakukan Penawaran Offering (IPO) on the Indonesia Stock Exchange in 2014.
Umum Perdana Saham (Initial Public Offering/IPO) This corporate action aimed to strengthen the Bank’s
di Bursa Efek Indonesia pada tahun 2014. Aksi korporasi ini capital and develop the products and services offered.
juga bertujuan untuk memperkuat permodalan Bank dan
mengembangkan produk dan layanan yang ditawarkan
oleh Bank.
Perjalanan bisnis Bank kian berkembang dari waktu ke The Bank’s business journey has been progressively
waktu. Pada tahun 2019, Industrial Bank of Korea (IBK) advancing over time. In 2019, the Industrial Bank of Korea
mengakuisisi 95,79% saham Bank. Pada periode yang (IBK) acquired 95.79% of the Bank’s shares. Concurrently,
sama, Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) diadakan a General Meeting of Shareholders (GMS) was convened
untuk memberikan persetujuan terhadap penggabungan to approve the merger between Bank Agris and Bank
antara Bank Agris serta Bank Mitraniaga, dan Bank telah Mitraniaga. The Bank obtained approval from the Financial
mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan Services Authority (OJK) regarding this merger, as outlined
(OJK) terkait penggabungan tersebut yang tercantum in a copy of the Decision of the Board of Commissioners of
dalam Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Financial Services Authority No. KEP-142/D.03/2019 on the
Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-142/D.03/2019 Granting of Business Merger Permit of PT Bank Mitraniaga
tentang Pemberian Izin Penggabungan Usaha (Merger) into PT Bank Agris Tbk. Consequently, the merger of Bank
PT Bank Mitraniaga ke Dalam PT Bank Agris Tbk. Agris and Bank Mitraniaga became effective, leading to
Dengan demikian, penggabungan usaha Bank Agris dan the Bank’s name being changed to PT Bank IBK Indonesia
Bank Mitraniaga telah efektif sehingga nama Bank pun Tbk.
berubah kembali menjadi PT Bank IBK Indonesia Tbk.
Bank terus berupaya mendukung pertumbuhan bisnis The Bank strives to support sustained and high-quality
yang berkualitas dan berkesinambungan dengan menjadi business growth by establishing itself as a financial
Bank yang memiliki struktur permodalan dan kinerja institution with a robust capital structure and financial
keuangan yang kuat. Upaya tersebut direalisasikan melalui performance. These efforts are materialized through the
penyediaan berbagai produk dan layanan perbankan provision of a wide range of top-notch banking products
yang prima bagi seluruh nasabah. Selain itu, Bank juga and services for all customers. Furthermore, the Bank is
terus membangun komitmen dalam mengedepankan steadfast in building its commitment to prioritizing the
penerapan praktik-praktik bisnis yang berkelanjutan, adoption of sustainable business practices, including
termasuk penyediaan pembiayaan bagi debitur yang offering financing to debtors engaged in green portfolio
memiliki usaha dalam portofolio hijau. businesses.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 39
Page 42
Riwayat dan Dasar Hukum Perubahan Nama Bank
History and Legal Basis for Changes of the Bank’s Name
1993
Bidang usaha Finconesia mengalami perubahan dari lembaga Finconesia’s line of business underwent a transformation from
keuangan bukan bank menjadi Bank Umum berdasarkan a non-bank financial institution to a commercial bank based on
Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia the Decree of Minister of Finance of the Republic of Indonesia
No. 442/KMK.017/1993 tanggal 9 Maret 1993 sehingga No. 442/KMK.017/1993 dated March 9, 1993, resulting in
nama Finconesia berubah menjadi PT Bank Finconesia the name change from Finconesia to PT Bank Finconesia
(“Bank Finconesia”). (“Bank Finconesia”).
2008
Nama Bank Finconesia resmi berubah nama menjadi PT Bank Bank Finconesia officially changed its name to PT Bank Agris
Agris berdasarkan Akta Perseroan Terbatas No. 146 tanggal based on Deed of Limited Liability Company No. 146 dated
18 Juli 2008. July 18, 2008.
2014
Bank melakukan Penawaran Umum Perdana Saham The Bank conducted Initial Public Offering (IPO) and subsequently
(Initial Public Offering/IPO) dan telah mencatatkan sahamnya listed its shares on Indonesia Stock Exchange. This means that
di Bursa Efek Indonesia. Dengan demikian PT Bank Agris telah PT Bank Agris became a publicly traded company under the name
menjadi perusahaan terbuka dengan nama PT Bank Agris Tbk, PT Bank Agris Tbk, as per the Deed of Limited Liability Company
sesuai Akta Perseroan Terbatas No. 43 tanggal 28 Agustus 2014. No. 43 dated August 28, 2014.
2019
Industrial Bank of Korea (IBK) melakukan akuisisi saham 2 (dua) Industrial Bank of Korea (IBK) acquired shares in two Indonesian
Bank di Indonesia, yaitu 95,79% saham PT Bank Agris Tbk dan banks, namely 95.79% of PT Bank Agris Tbk’s shares and 71.68%
71,68% saham PT Bank Mitraniaga Tbk. Setelah IBK mengakuisisi of PT Bank Mitraniaga Tbk’s shares. After IBK acquired both
kedua perusahaan tersebut, IBK kemudian menggabungkan companies, IBK proceeded to merge PT Bank Mitraniaga Tbk
PT Bank Mitraniaga Tbk ke dalam PT Bank Agris Tbk yang into PT Bank Agris Tbk, which resulted in PT Bank Agris Tbk
kemudian mengubah nama PT Bank Agris Tbk menjadi PT Bank changing its name to PT Bank IBK Indonesia Tbk, that took effect
IBK Indonesia Tbk yang berlaku efektif tanggal 5 September on September 5, 2019, based on Deed of Meeting Decision
2019 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 250, No. 250 dated August 22, 2019.
tanggal 22 Agustus 2019.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
40 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 43
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Jejak Langkah
Milestones
1973 2017
Bank didirikan dengan nama Menandatangani perjanjian akuisisi
PT Finconesia yang bergerak di bidang bersyarat dengan Bank Agris. Bank melakukan
usaha lembaga keuangan non bank. Entered into a conditional acquisition
agreement with Bank Agris.
Penawaran Umum
The Bank was established under the
name PT Finconesia, operating in the Terbatas V sebanyak
line of non-bank financial institution 10.133.668.354 lembar
business.
2018 saham di Bursa Efek
• Bank menandatangani perjanjian
Indonesia.
akuisisi bersyarat dengan
1993 Bank Mitraniaga; dan
• IBK mendapatkan persetujuan OJK The Bank conducted
Bidang usaha Bank mengalami
perubahan dari Lembaga Keuangan atas akuisisi Bank Agris dan Limited Public
Bank Mitraniaga.
Bukan Bank menjadi Bank Umum.
• The Bank entered into a
Offering V of
The Bank’s line of business changed
from non-bank financial institution to conditional acquisition agreement 10,133,668,354 shares
with Bank Mitraniaga; and
commercial bank.
• IBK obtained OJK approval for the
on the Indonesia
acquisition of Bank Agris and Stock Exchange.
Bank Mitraniaga.
2023
2014 2019 2021
Bank melakukan Penawaran Umum • IBK mengakuisisi sebanyak 95,79% Bank melakukan Penawaran Umum
Perdana Saham (IPO) dengan saham Bank Agris dan 71,68% Terbatas III sebanyak 6.440.485.010
menerbitkan 900.000.000 lembar saham Bank Mitraniaga; lembar saham di Bursa Efek Indonesia.
saham baru di Bursa Efek Indonesia. • Bank menerima persetujuan OJK atas The Bank conducted Limited Public
The Bank conducted Initial Public Merger Agris dan Mitraniaga; serta Offering III of 6,440,485,010 shares on
Offering (IPO) by issuing 900,000,000 • Grand Opening PT Bank IBK the Indonesia Stock Exchange.
new shares on the Indonesia Stock Indonesia Tbk.
Exchange. • IBK acquired 95.79% of
Bank Agris' shares and 71.68% of
Bank Mitraniaga's shares;
2016 • The Bank received approval from
OJK for the merger of Agris and
2022
Bank melakukan Penawaran Umum Mitraniaga; and Bank melakukan Penawaran Umum
Terbatas I sebanyak 1.020.657.744 • The Grand Opening of PT Bank IBK Terbatas IV sebanyak 9.983.043.663
lembar saham di Bursa Efek Indonesia. Indonesia Tbk. lembar saham di Bursa Efek Indonesia.
The Bank conducted a Limited Public The Bank conducted Limited Public
Offering I of 1,020,657,744 shares on Offering IV of 9,983,043,663 shares
the Indonesia Stock Exchange. 2020 on the Indonesia Stock Exchange.
Bank melakukan Penawaran Umum
Terbatas II sebanyak 4.117.657.394
lembar saham di Bursa Efek Indonesia.
The Bank conducted Limited Public
Offering II of 4,117,657,394 shares on
the Indonesia Stock Exchange.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 41
Page 44
Visi, Misi, dan Budaya Organisasi [POJK51-C.1]
Vision, Mission, and Corporate Culture
VISI Vision
Menjadi Bank yang profesional,
inovatif dan terdepan untuk
UKM & Korporasi.
To become a professional, innovative,
and leading bank for SME & Corporate.
MISI Mission
Bank IBK Indonesia akan melaksanakan empat misi utama untuk Bank IBK Indonesia has 4 key missions to achieve the Company’s
mencapai visi perusahaan sebagai berikut: vision as follows:
• Menyediakan layanan prima kepada nasabah dan bertumbuh • Provide excellent services to customers and grow together with
bersama nasabah; customers;
• Membangun infrastruktur yang handal dan inovatif untuk • Build reliable and innovative infrastructure for business growth;
pertumbuhan bisnis;
• Menciptakan lingkungan kerja yang aman dan nyaman bagi • Create a safe and comfortable work environment for all
seluruh karyawan; dan employees; and
• Membangun profesionalisme kerja melalui peningkatan kapabilitas • Build work professionalism by increasing Human Resources
Sumber Daya Manusia. capabilities.
Tinjauan Visi dan Misi oleh Direksi dan Dewan Komisaris
Review of Vision and Mission by the Board of Directors and Board of Commissioners
Visi dan Misi Bank senantiasa ditinjau secara berkala dengan melibatkan Direksi dan Dewan Komisaris untuk memastikan relevansinya dengan perkembangan
bisnis Bank. Berdasarkan hasil tinjauan tersebut, Visi dan Misi Bank masih relevan dengan maksud dan tujuan pendirian perusahaan serta telah sejalan dengan
perkembangan industri perbankan.
The Bank’s Vision and Mission are regularly reviewed involving the Board of Directors and the Board of Commissioners to ensure their relevance to the Bank’s
business development. Based on the review outcomes, the Bank’s Vision and Mission remain relevant to the Company’s purposes and objectives and are aligned
with the banking industry developments.
Budaya Organisasi “Prioritas Nasabah”
“Customer Priority”
Organizational Culture Kami akan menempatkan kepuasan nasabah sebagai prioritas utama.
We will put customer satisfaction as our top priority.
Kepercayaan dan Tanggung Jawab Semangat dan Inovasi Komunikasi dan Kerja sama Tim
Trust & Responsibility Passion and Innovation Communication & Teamwork
Kami senantiasa bertindak dan Kami selalu bekerja dengan penuh Kami berkomunikasi secara terbuka
bekerja dengan kepercayaan dan semangat dan inovatif. dan saling bekerja sama.
tanggung jawab.
We always act and work with trust and We always work with passion and We communicate openly and build the
responsibility. innovation. teamwork with each other.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
42 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 45
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Kegiatan Usaha [POJK51-C.4]
Business Activities
Maksud dan tujuan Bank berdasarkan pasal 3 Anggaran The Bank’s purpose and objectives as stated in Article 3
Dasar Bank sebagaimana termaktub dalam Akta PKR of the Bank’s Articles of Association, as contained in Deed
No. 62 tanggal 11 Februari 2022, adalah berusaha sebagai of PKR No. 62 dated February 11, 2022, are to operate as
Bank Umum Konvensional. Untuk mencapai maksud dan a Conventional Commercial Bank. To achieve the purpose
tujuan tersebut di atas, Bank dapat melaksanakan kegiatan and objectives, the Bank may engage in the following
usaha sebagai berikut: business activities:
Kegiatan Usaha berdasarkan Anggaran Dasar dan yang Telah Dijalankan di Tahun 2023
Business Activities based on the Articles of Association Implemented in 2023
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan 1. Collecting funds from the public in the form of various deposits
berupa giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan, such as current accounts, time deposits, certificates of deposit,
dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu. savings, and/or any equivalent forms.
2. Memberikan pinjaman baik jangka panjang, jangka menengah, 2. Providing loans, whether long-term, medium-term, or loans in
atau pinjaman dalam bentuk yang pada umumnya diberikan generally accepted banking forms.
dalam usaha perbankan.
3. Menerbitkan surat pengakuan utang. 3. Issuing debt acknowledgment instruments.
4. Membeli, menjual, atau menjamin atas risiko sendiri maupun 4. Purchasing, selling, or guaranteeing, either on its own risk or on
untuk kepentingan dan atas perintah nasabahnya, meliputi: behalf of its clients, including:
a. Surat-surat wesel, termasuk wesel yang diakseptasi oleh a. Money orders, including those accepted by the Bank, with a
Bank yang masa berlakunya tidak lebih lama dari pada validity period not exceeding the customary practice in the
kebiasaan dalam perdagangan surat-surat dimaksud; trade of such money orders;
b. Surat pengakuan utang dan kertas dagang lainnya yang b. Promissory notes and other commercial papers with a validity
masa berlakunya tidak lebih lama dari kebiasaan dalam period not exceeding the customary practice in the trade of
perdagangan surat-surat dimaksud; such documents;
c. Kertas pembendaharaan negara dan surat jaminan c. Government treasury bills and government guarantee letters;
Pemerintah; d. Bank Indonesia Certificates (SBI);
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI); e. Bonds;
e. Obligasi; f. Commercial papers with a maturity date in accordance with
f. Surat dagang berjangka waktu sesuai dengan peraturan applicable laws and regulations;
perundang-undangan yang berlaku; g. Other securities instruments with a maturity date in
g. Instrumen surat berharga lain yang berjangka waktu sesuai accordance with applicable laws and regulations.
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
5. Memindahkan uang, baik untuk kepentingan sendiri maupun 5. Transferring money, either for personal or customer purposes.
kepentingan nasabah.
6. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau 6. Placing funds with, borrowing funds from, or lending funds
meminjamkan dana kepada bank lain, baik dengan to other banks, using letters, telecommunication facilities, or
menggunakan surat, sarana telekomunikasi, maupun dengan instruments such as money orders, checks, or other means.
wesel atas unjuk, cek, atau sarana lainnya.
7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga dan 7. Accepting payments on behalf of securities and settling with or
melakukan perhitungan dengan atau antar pihak ketiga. between third parties.
8. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang-barang dan 8. Providing facilities for storing goods and securities.
surat berharga.
9. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain 9. Engaging in custody activities for the benefit of other partis
berdasarkan suatu kontrak. based on contracts.
10.Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah 10.Placing funds from customers to other customers in the form of
lainnya dalam bentuk surat berharga yang tidak tercatat di securities unlisted on stock exchange.
bursa efek.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 43
Page 46
Kegiatan Usaha berdasarkan Anggaran Dasar dan yang Telah Dijalankan di Tahun 2023
Business Activities based on the Articles of Association Implemented in 2023
11.Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit, dan 11.Engaging in factoring activities, credit card businesses, and
kegiatan wali amanat. trustee activities.
12.Membeli melalui pelelangan agunan, baik semua maupun 12.Purchasing collateral through auctions, either in whole or in
sebagian dalam hal debitur tidak memenuhi kewajibannya part if the debtor fails to fulfill obligations to the bank, provided
kepada bank, dengan ketentuan agunan yang dibeli tersebut that the purchased collateral must be liquidated as soon as
wajib dicairkan secepatnya. possible.
13.Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan memenuhi 13.Engaging in foreign exchange activities in accordance with
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia atau Otoritas the regulations set by Bank Indonesia or Financial Services
Jasa Keuangan (selanjutnya disingkat “OJK”) atau instansi yang Authority (hereinafter referred to as “OJK”) or other authorized
berwenang lainnya. institutions.
14.Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank atau 14.Participating in the capital of other banks or financial companies,
perusahaan lain di bidang keuangan, seperti perusahaan sewa such as leasing companies, venture capital companies, securities
guna usaha, perusahaan modal ventura, perusahaan efek, companies, insurance companies, clearing, settlement, and
perusahaan asuransi, serta lembaga kliring penyelesaian dan depository institutions, in accordance with the regulations set
penyimpanan, dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan by Bank Indonesia or OJK or other authorized institutions.
oleh Bank Indonesia atau OJK atau instansi yang berwenang
lainnya.
15.Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk 15.Engaging in temporary capital participation to address the
mengatasi akibat kegagalan kredit, dengan syarat harus consequences of credit failures, provided that the participation
menarik kembali penyertaannya, dengan memenuhi ketentuan is withdrawn in accordance with the regulations set by Bank
yang ditetapkan oleh Bank Indonesia atau OJK atau instansi Indonesia or OJK or other authorized institutions.
yang berwenang lainnya.
16.Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan pengurus dana 16.Acting as the founder of and administrator of a pension fund,
pensiun, sesuai dengan ketentuan dalam peraturan perundang- in accordance with the provisions of the prevailing pension fund
undangan dana pensiun yang berlaku. laws and regulations.
17.Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh bank 17.Engaging in other activities commonly undertaken by banks,
sepanjang tidak bertentangan dengan perundang-undangan provided that they do not contradict the prevailing laws and
dan peraturan yang berlaku, termasuk antara lain tindakan regulations, including, among others, actions related to credit
dalam rangka restrukturisasi atau penyelamatan kredit antara restructuring or rescue such as purchasing collateral, either
lain membeli agunan, baik semua maupun sebagian, melalui wholly or partially, through auctions or other means, in cases
lelang atau dengan cara lain, dalam hal debitur tidak memenuhi where debtors fail to fulfill their obligations to the bank, under
kewajibannya kepada bank, dengan ketentuan agunan yang the condition that the purchased collateral must be liquidated
dibeli wajib dicairkan secepatnya. as soon as possible.
Selain kegiatan usaha utama sebagaimana dimaksud di Apart from the main business activities mentioned above,
atas, Bank dapat melakukan kegiatan usaha penunjang the Bank may undertake ancillary business activities
sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan provided that they comply with the laws and regulations,
perundang-undangan khususnya peraturan di bidang especially those governing the banking sector.
perbankan.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
44 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 47
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Produk dan Jasa [POJK51-C.4]
Products and Services
Bank menawarkan beragam produk kepada nasabah The Bank offers a variety of products to customers in the
dalam bentuk simpanan dan pinjaman, yang diuraikan form of savings and loans, which are outlined as follows:
sebagai berikut:
Produk Simpanan Deposit Products
IBK Tabungan IBK Savings
IBK Tabungan merupakan produk tabungan dalam IBK Savings is a savings product in Indonesian Rupiah and
mata uang Rupiah dan valuta asing dengan suku bunga foreign currencies with interest rate competitive.
simpanan yang menarik.
IBK Giro IBK Giro
IBK Giro bertujuan untuk mempermudah transaksi bisnis IBK Giro aims to facilitate business and financial transactions
dan keuangan nasabah yang tersedia dalam mata uang for customers, available in Indonesian Rupiah and foreign
Rupiah dan valuta asing. currencies.
IBK Deposito IBK Deposits
Bank menawarkan produk deposito berjangka sebagai The Bank offers time deposit products as a means of
sarana penempatan dana yang menghasilkan tingkat placing funds that generate maximum investment returns
investasi yang maksimal bagi para nasabahnya. Produk for its customers. The Bank’s time deposit products are
deposito berjangka Bank tersedia dalam mata uang Rupiah available in Indonesian Rupiah and foreign currencies with
dan valuta asing dengan pilihan jangka waktu minimum a minimum term option of 7 days and a maximum of 36
7 hari dan maksimum 36 bulan serta tersedia fasilitas months, and offer Automatic Rollover facilities as well as
Automatic Rollover serta pilihan pembayaran bunga options for monthly interest payments and upon maturity.
deposito berjangka secara bulanan dan pada saat jatuh
tempo.
IBK Plan/Tabungan Berjangka IBK Plan/Term Savings
Merupakan produk tabungan berjangka dengan setoran The IBK Plan/Term Savings is a savings product with regular
rutin dan suku bunga yang kompetitif untuk membantu deposits and competitive interest rates designed to assist
nasabah dalam mewujudkan kebutuhannya yang tersedia customers in meeting their needs, available in Indonesian
dalam mata uang Rupiah dan valuta asing dengan pilihan Rupiah and foreign currencies, with term options ranging
jangka waktu 6 bulan hingga maksimum 36 bulan. from 6 months to a maximum of 36 months.
Produk Kredit Loan Products
Kredit Modal Kerja Working Capital Loans
Kredit yang diberikan untuk memenuhi kebutuhan modal Loans provided to meet working capital needs. Working
kerja. Kredit Modal Kerja yang diberikan kepada debitur Capital Loans provided to debtors consist of:
terdiri dari:
1. Pinjaman Rekening Koran; dan 1. Current Account Loan; and
2. Working Capital Loan; 2. Working Capital Loan;
a. Working Capital Installment; a. Working Capital Installment;
b. Working Capital Executing; b. Working Capital Executing;
c. Demand Loan; c. Demand Loan;
d. Invoice Factoring; dan d. Invoice Factoring; and
e. Trust Receipt Loan. e. Trust Receipt Loan.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 45
Page 48
Kredit Investasi Investment Loans
Kredit yang diberikan untuk mendukung kebutuhan dana Loans to meet long-term investment financing
pembiayaan investasi jangka panjang, seperti pembelian requirements, such as for purchasing kiosks, shop houses,
kios, ruko, mesin, pembangunan pabrik atau pembelian machinery, factory construction, cars, and others.
kendaraan, dan lain-lain.
Kredit Konsumsi/Konsumtif/Individual Consumer/Individual Loans
Kredit yang diberikan kepada nasabah untuk tujuan Loans granted to customers for consumptive purposes,
konsumtif, terdiri dari: consists of:
1. Mortgage Loan; 1. Mortgage Loan;
2. Vehicle Loan; dan 2. Vehicle Loan; and
3. Secured Loan. 3. Secured Loan.
Kredit Bersama/Sindikasi Joint/Syndicated Loan
Telah dilakukan nota kesepahaman untuk pertumbuhan A memorandum of understanding for joint growth has
bersama antara PT Krakatau Posco dan Bank IBK Indonesia been made between PT Krakatau Posco and Bank IBK
pada tanggal 8 Juni 2023 dalam bentuk pembiayaan Indonesia on June 8, 2023, in the form of financing to
kepada supplier PT Krakatau Posco yang direkomendasikan. suppliers recommended by PT Krakatau Posco.
Bancassurance Bancassurance
Bank menawarkan kemudahan dan manfaat untuk para The Bank offers convenience and benefits to customers who
nasabah yang mempercayakan dananya melalui kerja sama entrust their funds through a collaboration with Hanwha
dengan Hanwha Life Insurance. Produk ini menawarkan Life Insurance. This product offers various advantages,
beragam manfaat, seperti memberikan perlindungan finansial such as offering financial protection and peace of mind for
dan ketenangan pikiran bagi nasabah dan keluarganya. customers and their families.
Layanan Internet dan Mobile Banking Internet Banking and Mobile Banking Services
Layanan IBK Internet Banking dan Mobile Banking IBK Internet Banking and Mobile Banking services offer
menawarkan berbagai manfaat bagi nasabah Bank, seperti various benefits to the Bank’s customers, providing them
memberikan nasabah cara yang nyaman, efisien, dan with a convenient, efficient, and secure way to manage
aman untuk mengelola keuangan nasabah. their finances.
Layanan Kartu ATM/Debit Bank IBK Indonesia ATM/Debit Card Services of Bank IBK Indonesia
Bank memberikan kemudahan bagi seluruh nasabah untuk The Bank provides convenience for all customers to
bertransaksi menggunakan Kartu ATM Bank IBK Indonesia conduct transactions using ATM Card of Bank IBK Indonesia
(d/h Agris), dengan jaringan ATM Prima dan ATM Bersama. (formerly Agris), with Prima and ATM Bersama networks.
Nasabah dapat menikmati layanan ATM dengan jaringan Customers can enjoy ATM services through these networks
ini di lebih dari 200.000 terminal ATM yang tersebar di at over 200,000 ATM terminals spread across Indonesia,
seluruh Indonesia dan nasabah tidak dikenakan biaya untuk and customers are not charged for cash withdrawal
transaksi tarik tunai. Selain itu, dengan tergabungnya Bank transactions. Additionally, with Bank IBK Indonesia’s
IBK Indonesia dalam sistem GPN (Gerbang Pembayaran inclusion in the National Payment Gateway (GPN) system,
Nasional) secara mudah nasabah dapat bertransaksi pada customers can easily make transactions at EDC machines
mesin EDC di seluruh Indonesia. throughout Indonesia.
Produk Treasury Treasury Products
Bank menawarkan layanan Treasury di dalam Dealing The Bank offers Treasury services within the Dealing
Room yang meliputi aktivitas transaksi Interbank Money Room, covering activities such as Interbank Money Market
Market, transaksi valuta asing, dan surat berharga. transactions, foreign exchange transactions, and securities.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
46 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 49
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Transaksi Interbank Money Market dilakukan untuk Interbank Money Market transactions are conducted
kebutuhan pengaturan likuiditas dan sebagai transaksi to manage liquidity needs and for trading or arbitrage
untuk tujuan trading maupun arbitrage. Produk Interbank purposes. The Interbank Money Market products used
Money Market yang telah dipergunakan berupa Call include Call Money with varying maturities, Negotiable
Money dengan jatuh tempo yang bervariasi, Negotiable Certificate Deposits (NCDs), and Bank Indonesia
Certificate Deposit (NCD), dan Instrumen Bank Indonesia. Instruments.
Sebagai Bank Devisa, aktivitas transaksi valas di Treasury As a Foreign Exchange Bank, the foreign exchange
bertujuan memberikan ragam layanan berkualitas dan transactions in the Treasury aim to provide a variety of
kompetitif kepada para nasabah yang memerlukan produk quality and competitive services to customers in need
valas berupa Bank Note dan TT. Transaksi valas antar bank of foreign exchange products such as Bank Notes and
yang dilakukan Treasury dalam bentuk transaksi valas Telegraphic Transfers (TT). Treasury conducts interbank
TOM, TOD, dan Spot. foreign exchange transactions in the form of TOM, TOD,
and Spot transactions.
Seluruh transaksi Treasury ini harus tetap mengacu kepada All Treasury transactions must adhere to the Net Open
ketentuan Posisi Devisa Neto (PDN) yang telah ditetapkan Position regulations set by Bank Indonesia and the
oleh Bank Indonesia dan batasan limit transaksi yang telah transaction limit established by the Board of Directors.
ditetapkan oleh Direksi. Transaksi-transaksi surat berharga, Securities transactions, including placements in Bank
termasuk penempatan pada instrumen Bank Indonesia Indonesia instruments, are not only aimed at seeking
dilakukan tidak saja bertujuan untuk mencari return yang higher returns but also primarily serve as support in liquidity
lebih tinggi, tetapi juga bertujuan utama sebagai pendukung management with a longer horizon than the Interbank
dalam pengelolaan likuiditas dengan horizon yang lebih Money Market.
panjang dari pada Interbank Money Market.
Khusus transaksi Fixed Income dilakukan dengan Specifically, Fixed Income transactions are conducted
memanfaatkan ekses dana likuiditas yang ada untuk by utilizing existing liquidity surpluses to achieve better
mendapatkan tingkat return investasi yang lebih baik. investment returns. Fixed Income transactions are
Aktivitas transaksi Fixed Income dilakukan secara prudent carried out prudently on portfolios of high-quality and
atas portofolio surat berharga yang berkualitas tinggi dan liquid securities in the market, whether in the form of
likuid di pasar, baik berupa Surat Utang Negara maupun Government Bonds or Corporate/SOE Bonds. Buying and
Obligasi BUMN/Korporasi. Jual beli dalam transaksi Fixed selling in Fixed Income transactions are done as short-term
Income dilakukan sebagai portfolio trading jangka pendek portfolio trading and AFS or HTM with counterparties
dan AFS maupun HTM dengan counterparty yang telah approved by management.
disetujui manajemen.
Seluruh aktivitas transaksi yang dilakukan oleh Treasury ini All transactions conducted by the Treasury refer to the
merujuk kepada batas dan ketentuan yang telah disetujui limits and regulations approved by the Board of Directors
oleh Direksi melalui usulan Bagian Financial Institution dan through proposals from the Financial Institutions and Risk
Manajemen Risiko. Management Division.
Trade Finance Trade Finance
Bank menawarkan trade finance atau jasa pembiayaan The Bank offers trade finance services as a financing
perdagangan sebagai salah satu solusi pembiayaan bagi solution for customers’ businesses. This facility includes
bisnis nasabah. Fasilitas ini meliputi pembiayaan pre- pre-shipment, post-shipment, and import financing. These
shipment, post-shipment, dan pembiayaan impor. Jasa ini services are available for:
tersedia bagi:
1. Semua cabang (KC & KCP) Bank IBK Indonesia; dan 1. All branches (KC & KCP) of Bank IBK Indonesia; and
2. Berlaku untuk semua negara kecuali yang dikenakan 2. Applicable to all countries except those subject to
sanksi khusus dari otoritas terkait. special sanctions from the relevant authorities.
Fitur Trade Finance Bank IBK Indonesia Trade Finance Features of Bank IBK Indonesia
Berbagai keuntungan dan kenyamanan yang mampu Various benefits and conveniences provided by the Bank
dihadirkan Bank dalam produk Trade Finance Service in the Trade Finance Service product are outlined below:
diuraikan berikut:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 47
Page 50
1. Cepat dan aman; 1. Fast and secure;
2. Kurs dan biaya bersaing; 2. Competitive rates and fees;
3. Tersedia tim yang siap membantu segala kebutuhan 3. Availability of a team that is ready to help all customers’
perbankan nasabah; banking needs;
4. Proses same-day transaction tanpa tambahan biaya; dan 4. Same-day transaction process at no extra cost; and
5. Layanan tersedia untuk nasabah korporasi. 5. Services available to corporate customers.
Produk Trade Finance Bank IBK Indonesia Trade Finance Products of Bank IBK Indonesia
1. Ekspor 1. Export
Bank IBK Indonesia Trade Finance Service menawarkan Bank IBK Indonesia’s Trade Finance Service offers pre-
fasilitas pembiayaan pre-shipment dan post-shipment shipment and post-shipment financing facilities to
untuk memenuhi kebutuhan cash flow perusahaan meet the cash flow needs of debtor companies, as
debitur sebagai berikut: follows:
a. Export Documentary Credit; a. Export Documentary Credit;
b. Transfer Letter of Credit; b. Transfer Letter of Credit;
c. Negotiation; c. Negotiation;
d. Export Documentary Collection; d. Export Documentary Collection;
e. D/P (Document against Payment); dan e. D/P (Document against Payment); and
f. D/A (Document aginst Acceptance). f. D/A (Document against Acceptance).
2. Impor 2. Import
Untuk memenuhi kebutuhan impor perusahaan Bank IBK Indonesia’s Trade Finance Service is ready to
debitur, Bank IBK Indonesia Trade Finance Service siap assist debtor companies’ import needs to issue various
melayani penerbitan berbagai jenis L/C antara lain: forms of letters of credit, among others:
a. Import Documentary Credit; a. Import Documentary Credit;
b. L/C Issuance; b. L/C Issuance;
• Sight L/C; • Sight L/C
• Usance L/C; • Usance L/C
c. L/C Amendment; c. L/C Amendment;
d. L/C Settlement; d. L/C Settlement;
e. TR (Trust Receipt); e. TR (Trust Receipt);
f. Pinjaman impor jangka pendek untuk pelunasan f. Short-term import loans for repayment of imported
barang impor atas transaksi Letter of Credit importer; goods under Letter of Credit importer transactions;
g. Letter of Guarantee/Shipping Guarantee; dan g. Letter of Guarantee/Shipping Guarantee; and
h. Jaminan tertulis dari Bank Penerbit Letter of Credit h. A formal guarantee from the Issuing Bank of the
dan disampaikan oleh importir kepada perusahaan Letter of Credit, delivered by the importer to the
pengangkut atau agennya untuk mengambil carrier company or its agent to collect the goods in
barang jika terjadi pengiriman kargo sebelum case the cargo delivery occurs before the delivery
dokumen pengiriman di terima Bank Penerbit. document is received by the Issuing Bank.
3. Import Documentary Collection: 3. Import Documentary Collection:
a. D/P (Document against Payment); dan a. D/P (Document Against Payment)
b. D/A (Document against Accepance). b. D/P (Document Against Acceptance)
4. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) 4. Domestic Letter of Credit (SKBDN)
Bank menyediakan produk layanan SKBDN untuk The Bank offers L/C services for domestic trade needs.
kebutuhan perdagangan dalam negeri. Bila nasabah If the customer is a buyer, the Bank is ready to assist in
berada di pihak pembeli, Bank juga siap membantu issuing various types of L/C according to the customer’s
menerbitkan berbagai jenis SKBDN sesuai kebutuhan needs. If the customer is a seller, the Bank provides
nasabah. Bila nasabah berprofesi sebagai penjual, discounted usance L/C to help meet the customer’s
Bank menawarkan diskonto SKBDN berjangka untuk company cash flow needs.
membantu kebutuhan cash flow perusahaan nasabah.
5. Standby Letter of Credit (SBLC)/Guarantee 5. Standby Letter of Credit (SBLC)/Guarantee
Merupakan jaminan yang dikeluarkan oleh Issuing This is a guarantee issued by the Issuing Bank to the
Bank kepada Beneficiary atas dasar dokumen yang Beneficiary based on documents that comply with the
sesuai dengan syarat dan kondisi SBLC/Guarantee, terms and conditions of SBLC/Guarantee, in case an
apabila Applicant gagal dalam memenuhi kontrak Applicant fails to fulfil the contract/work agreement.
kerja/kesepakatan.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
48 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 51
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Remittance Remittance
Bank menawarkan layanan pengiriman uang dalam valuta The Bank offers foreign currency remittance services to
asing kepada penerima individu maupun korporasi, baik di both individual and corporate recipients, both domestically
dalam maupun luar negeri, melalui jaringan SWIFT. Layanan and internationally, through the SWIFT network. This
ini memberikan cara cepat dan aman untuk mengirimkan service provides a fast and secure way to send funds to
dana ke Indonesia dengan biaya yang terjangkau. Indonesia at affordable rates.
Layanan Remittance yang tersedia adalah Outward The available Remittance services are Outward Remittance
Remittance (pengiriman valas) dan Inward Remittance (sending foreign currency) and Inward Remittance
(penerimaan valas) dengan jangkauan dalam dan luar (receiving foreign currency), covering both domestic and
negeri. Dengan Layanan Remittance, kiriman valas Anda international transactions. With Remittance services, your
sampai tujuan tepat waktu dan aman melalui sistem yang foreign currency transfers will reach their destination
andal. Jasa ini tersedia untuk semua cabang (KC dan KCP) promptly and securely through a reliable system. This
Bank IBK Indonesia serta berlaku di semua negara, kecuali service is available at all branches (KC and KCP) of Bank
yang dikenakan sanksi khusus dari otoritas terkait. IBK Indonesia and is applicable in all countries except those
subject to specific sanctions by relevant authorities.
Fitur Layanan Remittance Bank IBK Indonesia Remittance Services Features of Bank IBK
Indonesia
Berbagai keuntungan dan kenyamanan dari layanan Various benefits and conveniences of the Remittance
Remittance Bank IBK Indonesia diuraikan berikut: services provided by Bank IBK Indonesia are outlined below:
1. Cepat dan aman; 1. Fast and secure;
2. Kurs dan biaya bersaing; 2. Competitive rates and fees;
3. Tersedia tim yang siap membantu segala kebutuhan 3. Availability of a team that is ready to help all customer
perbankan nasabah; banking needs;
4. Proses same-day transaction tanpa tambahan biaya; dan 4. Same-day transaction process at no extra cost; and
5. Layanan tersedia untuk nasabah individu dan korporasi. 5. Services are available for individual and corporate
customers.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 49
Page 52
Wilayah Operasional [POJK51-C.3]
Operational Area
6 13
London Wroclaw
3 12
Vladvostok
New York
1 4
China Tokyo
9
New Delhi 5
Hong Kong
14
Myanmar 8
Hanoi
11
Phnom Penh
10
7 Manila
Hoi Chi Minh
2
Indonesia
Peta Jaringan Global
Global Network Map
Kota, Negara Jenis Cabang Jumlah Cabang
No
City, Coutry Type of Branch Number of Branches
1 China Subsidiary Bank 16
2 Indonesia Subsidiary Bank 32
3 New York, United States America Branch 1
4 Tokyo, Japan Branch 1
5 Hongkong Branch 1
6 London, United Kingdom Branch 1
7 Ho Chi Minh, Vietnam Branch 1
8 Hanoi, Vietnam Branch 1
9 New Delhi, India Branch 1
10 Manila, Philippines Branch 1
11 Pnom Penh, Cambodia Branch 1
12 Vladivostok, Rusia Representative Office 1
13 Wroclaw, Polish Representative Office 1
14 Myanmar Subsidiary Bank 1
PT Bank IBK Indonesia Tbk
50 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 53
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Medan
Pekanbaru
Pontianak
Palembang
Bandar Lampung
Jakarta
Bekasi
Tanggerang Semarang
Bandung Surabaya
Solo
Jaringan Kantor
Office Network
Kategori Nama Kantor Alamat Telepon/Faks
Category Name of Office Address Telephone/Fax
Kantor Pusat Non Operasional Kantor Pusat Non Operasional Wisma GKBI Suites-1901, Jl. Jend. Sudirman No. 28, (021) 5790 8888/
Non-Operational Head Office Non-Operational Head Office Jakarta Pusat, 10210 (021) 5790 6888
Kantor Pusat Operasional KCU Wisma GKBI Wisma GKBI Suites-UG01, Jl. Jend. Sudirman No. 28, (021) 5790 8888/
Operational Head Office Wisma GKBI Operational Head Office Jakarta Pusat, 10210 (021) 5790 6888
Kantor Cabang KC Slipi Wisma 77 Tower Lt. 1, Jl. Letjen S. Parman Kav. 77, (021) 548 1877/
Branch Office Slipi Branch Office Kel. Slipi, Jakarta Barat, 11410 (021) 5481 260
Kantor Cabang Pembantu KCP Cempaka Putih Jl. Let. Jend. Suprapto Blok A/19, RT 012 RW 005, (021) 42800384,
Sub-Branch Office Cempaka Putih Sub-Branch Office Kel. Cempaka Putih Timur, Jakarta Pusat, 10510 42800385
KCP Pantai Indah Kapuk (PIK) Jl. Pantai Indah Utara 2, Metro Broadway The Gallery (021) 3005 1629,
Kantor Cabang Pembantu
Pantai Indah Kapuk (PIK) Blok 8 No. DG, Kel. Kapuk Muara, Kec. Penjaringan, 3005 1635,
Sub-Branch Office
Sub-Branch Office Jakarta Utara, 14460 3005 1639
(021) 6121 407,
Kantor Cabang Pembantu KCP Mangga Dua Plaza Komplek Harco Mangga Dua Plaza Blok K No. 5,
6121 408/
Sub-Branch Office Mangga Dua Plaza Sub-Branch Office Kec. Sawah Besar, Jakarta Pusat, 10730
(021) 6121 056
Kantor Cabang Pembantu KCP Tanah Abang Jl. Wahid Hasyim No. 141C, RT 011 RW 002, (021) 3908 963/
Sub-Branch Office Tanah Abang Sub-Branch Office Kec. Tanah Abang, Jakarta Pusat, 10250 (021) 3909 327
Kantor Cabang Pembantu KCP Rawamangun Jl. Pemuda Blok W Kaveling No. 706, RT 008 RW 05, (021) 2248 3240/
Sub-Branch Office Rawamangun Sub-Branch Office Kel. Jati, Kec. Pulogadung, Jakarta Timur, 13220 (021) 2248 3241
Kantor Cabang Pembantu KCP Taman Palem Perumahan Taman Palem Lestari Blok A11 No. 29, (021) 2941 1675/
Sub-Branch Office Taman Palem Sub-Branch Office Kec. Cengkareng, Jakarta Barat, 11730 (021) 5595 3317
Kantor Cabang Pembantu KCP Kebon Jeruk Rukan Kencana Niaga Blok D1 No. 3P, Kel. Meruya (021) 5858 577/
Sub-Branch Office Kebon Jeruk Sub-Branch Office Utara, Kec. Kebon Jeruk, Jakarta Barat, 11620 (021) 2568 4324
Kantor Cabang Pembantu KCP Pondok Indah Jl. Arteri No. 18E, RT 001 RW 002, Kec. Kebayoran (021) 2793 2120/
Sub-Branch Office Pondok Indah Sub-Branch Office Lama Selatan, Jakarta Selatan, 12240 (021) 2793 2108
Kantor Cabang Pembantu KCP Tanjung Duren Jl. Tanjung Duren Raya Blok B IV No. 74, Jakarta Barat, (021) 5695 4490/
Sub-Branch Office Tanjung Duren Sub-Branch Office 11470 (021) 5647 348
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 51
Page 54
Kategori Nama Kantor Alamat Telepon/Faks
Category Name of Office Address Telephone/Fax
Jl. Danau Sunter Utara Blok F20 No. 20, RT 011 RW 12,
Kantor Cabang Pembantu KCP Sunter (021) 65306 192
Kel. Sunter Agung, Kec. Tanjung Priok, Jakarta Utara,
Sub-Branch Office Sunter Sub-Branch Office (021) 65306 191
14350
(021) 6669 1066,
Kantor Cabang Pembantu KCP Muara Karang 1 Jl. Muara Karang Raya Blok B7 No. 109, Jakarta Utara,
6669 0599/
Sub-Branch Office Muara Karang 1 Sub-Branch Office 14450
(021) 6615 688
Ruko Italian Walk MOI, Jl. Boulevard Barat Raya Blok B
Kantor Cabang Pembantu KCP Kelapa Gading (021) 4586 6986,
No. 6, Kel. Kelapa Gading Barat, Kec. Kelapa Gading,
Sub-Branch Office Kelapa Gading Sub-Branch Office 2452 2421
Jakarta Utara, 14240
Kantor Cabang Pembantu KCP Wisma Indocement Jl. Jend. Sudirman Kav. 70-71 Lt.12, Jakarta Selatan, (021) 5224 088,
Sub-Branch Office Wisma Indocement Sub-Branch Office 12910 5223 968
Kantor Cabang Pembantu KCP Bogor Jl. Siliwangi No. 5, RT 02, RW 04, Kel. Sukasari, (0251) 8203 107/
Sub-Branch Office Bogor Sub-Branch Office Kec. Bogor Timur, Kota Bogor, Jawa Barat, 16131 (0251) 8203 108
(021) 8886 0437,
Kantor Cabang Pembantu KCP Bekasi Jl. Bulevar Ahmad Yani, Ruko Cluster Graha Bulevar
8886 0547
Sub-Branch Office Bekasi Sub-Branch Office Blok GB/A/10, Kota Bekasi, Jawa Barat, 17143
(021) 8886 0458
Jl. MH Thamrin, Komplek Ruko Thamrin Blok B-3,
Kantor Cabang Pembantu KCP Cikarang Thamrin
Kel. Cibatu, Kec. Cikarang Selatan, Kab. Bekasi, (021) 8061 5702
Sub-Branch Office Cikarang Thamrin Sub-Branch Office
Jawa Barat, 17530
(021) 5422 0638,
Jl. Boulevard Gading Serpong, Ruko Alexandrite Blok
Kantor Cabang Pembantu KCP Gading Serpong 5422 0639, 5422
ALX 3 No. 10, Kec. Kelapa Dua, Kab. Tangerang,
Sub-Branch Office Gading Serpong Sub-Branch Office 0640/
Banten, 15810
(021) 5421 6350
Jl. Imam Bonjol, Karawaci Office Park Blok A. No.3,
Kantor Cabang Pembantu KCP Karawaci Pinangsia (021) 5512 825,
Kel. Panunggangan Barat, Kec. Cibodas, Kota
Sub-Branch Office Karawaci Pinangsia Sub-Branch Office 5512 844
Tangerang, Banten, 15138
Kantor Cabang KC Surabaya – The Samator Gedung The Samator Lt. 3, Jl. Raya Kedung Baruk
(031) 8786 5888
Branch Office Surabaya – The Samator Branch Office 26 – 28 Surabaya, Jawa Timur, 60298
KC Surabaya - H.R. Muhammad (031) 7329 068,
Kantor Cabang Jl. HR Muhammad No. 75B, Kel. Pradah Kalikendal,
Surabaya – H.R. Muhammad 7329 069/
Branch Office Kec. Dukuh Pakis, Kota Surabaya, Jawa Timur, 60226
Branch Office (031) 7329 078
(024) 3563 328,
Kantor Cabang KC Semarang Jl. MT Haryono, Ruko Mataram Plaza Blok A. No. 9, 3563 327 -8644
Branch Office Semarang Branch Office Kota Semarang, Jawa Tengah, 50126 9095, 8644 9094/
(024) 356 2380
Kantor Cabang KC Solo Jl. Veteran No. 217, Kel. Solo, Kec. Serengan, (0271) 630 202/
Branch Office Solo Branch Office Kota Surakarta, Jawa Tengah, 57155 (0271) 2935 958
(022) 4209 998/
Kantor Cabang KC Bandung Jl. Lengkong Kecil No. 12A, Kota Bandung,
(022) 4208 615,
Branch Office Bandung Branch Office Jawa Barat, 40261
4208 611
(0721) 471 300/
Kantor Cabang KC Lampung-Teluk Betung Jl. Ikan Tongkol 01-03, Kec. Teluk Betung,
(0721) 474 656,
Branch Office Lampung – Teluk Betung Branch Office Kota Bandar Lampung, Lampung, 35233
474 657
Kantor Cabang Pembantu KCP Lampung – Kartini Jl. RA Kartini No. 68 C, Kec. Tanjung Karang, (0721) 5600 088/
Sub-Branch Office Lampung – Kartini Sub-Branch Office Kota Bandar Lampung, Lampung, 35116 (0721) 5600 099
Kantor Cabang KC Palembang Jl. Kolonel Atmo No. 583 C-D, Kec. Ilir Timur 1, (0711) 318 998/
Branch Office Palembang Branch Office Kota Palembang, Sumatra Selatan, 30125 (0711) 354 291
Kantor Cabang KC Medan - Palang Merah Jl. Palang Merah No. 112 AAA, Kota Medan, (061) 4527 878/
Branch Office Medan – Palang Merah Branch Office Sumatra Utara, 20112 (061) 4522 336
Kantor Cabang Pembantu KCP Medan – Asia (061) 7334 445/
Jl. Asia No. 93, Kota Medan, Sumatera Utara, 20214
Sub-Branch Office Medan – Asia Sub-Branch Office (061) 7334 443
Kantor Cabang KC Pekanbaru (0761) 42288/
Jl. Riau No. 38 G, Kota Pekanbaru, Riau, 28292
Branch Office Pekanbaru Branch Office (0761) 41088
Kantor Cabang KC Pontianak Jl. Ir. H Djuanda No. 57-58, Kota Pontianak, (0561) 571 718/
Branch Office Pontianak Branch Office Kalimantan Barat, 78117 (0561) 571 717
PT Bank IBK Indonesia Tbk
52 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 55
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Keanggotaan Asosiasi
Keuangan Berkelanjutan [POJK51-C.5]
Membership of Sustainable Finance Association
Bank IBK Indonesia terlibat secara aktif dalam beberapa Bank IBK Indonesia actively participates in several
asosiasi yang memiliki kaitan dengan keuangan associations related to sustainable finance, as outlined
keberlanjutan, sebagaimana diuraikan berikut: below:
Nama Asosiasi Skala Asosiasi Posisi
Association Name Association Scale Position
Perhimpunan Bank Umum Nasional (Perbanas) Nasional Anggota
National Commercial Banks Association (Perbanas) National Member
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Nasional Anggota
Indonesian Payment System Association (ASPI) National Member
Ikatan Bankir Indonesia (IBI) Nasional Anggota
Indonesian Bankers Association (IBI) National Member
Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Nasional Anggota
Indonesian Public Listed Companies Association (AEI) National Member
Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) Nasional Anggota
Indonesia Deposit Insurance Corporation (IDIC) National Member
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Nasional Anggota
Banking Compliance Director Communication Forum (FKDKP) National Member
Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Keuangan (LAPS-SJK) Nasional Anggota
Alternative Dispute Resolution Agencies for Financial Services Sector (LAPS-SJK) National Member
Forum Komunikasi Direktur Operasional Perbankan (FKDOP) Nasional Anggota
Communication Forum for Director of Banking Operations (FKDOP) National Member
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 53
Page 56
Struktur Organisasi KOMITE KREDIT
Credit Committee
Organizational Structure
KOMITE ASET & LIABILITAS
Assets & Liabilities Committee (ALCO)
KOMITE MANAJEMEN RISIKO
Risk Management Committee
KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMASI
Information Technology Steering Committee
DIREKTUR KREDIT DIREKTUR BISNIS
Credit Director Business Director
INTERNAL AUDIT STRATEGIC PLANNING INTERNATIONAL BANKING
DIVISON HEAD DIVISION HEAD DIVISION HEAD
HO AUDIT STRATEGIC PLANNING INTERNATIONAL BANKING
DEPARTMENT HEAD DEPARTMENT HEAD DEPARTMENT HEAD
BRANCH AUDIT CREDIT REVIEW I DIVISION
TREASURY DIVISION HEAD
DEPARTMENT HEAD HEAD (LOCAL)
CREDIT PLANNING & PROPRIETARY
MONITORING DEPARTMENT HEAD
DEPARTMENT HEAD
TREASURY
CREDIT REVIEW I DEPARTMENT HEAD
DEPARTMENT HEAD
CORPORATE BANKING I
CREDIT REVIEW II DIVISION HEAD
DIVISION HEAD
(KOREAN & SYNDICATION)
BRANCH MANAGER/SUB
BRANCH MANAGER
CREDIT REVIEW II
DEPARTMENT HEAD
CORPORATE BANKING I
DEPARTMENT HEAD
CREDIT RECOVERY
DIVISION HEAD
CORPORATE BANKING II
DIVISION HEAD
CREDIT SUPPORT
DIVISION HEAD
CORPORATE BANKING II
DEPARTMENT HEAD
CREDIT SUPPORT
DEPARTMENT HEAD
CORPORATE BANKING III
DIVISION HEAD
RETAIL BANKING & SALES
DISTRIBUTION
DIVISION HEAD
RETAIL BANKING
DEPARTMENT HEAD
PT Bank IBK Indonesia Tbk
54 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 57
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM KOMITE REMUNERASI & NOMINASI
General Meeting Shareholders Remuneration & Nomination Committee
DEWAN KOMISARIS KOMITE PEMANTAU RISIKO
Board of Commissioners Risk Monitoring Committee
KOMITE AUDIT
DIREKTUR UTAMA Audit Committee
President Director
ANTI FRAUD
Anti Fraud
DIREKTUR OPERASIONAL DIREKTUR KEPATUHAN KEPALA GRUP KEUANGAN
Operational Director Compilance Director Finance Group Head
IT STRATEGIC CORPORATE SECRETARY & NETWORK PLANNING,
DIVISION HEAD LEGAL DIVISION HEAD GA & TAX DIVISION HEAD
IT PLANNING & CONTROL CORPORATE SECRETARY NETWORK PLANNING
DEPARTEMENT HEAD DEPARTMENT HEAD DEPARTMENT HEAD
IT INFRASTRUCTURE LEGAL GA & TAX
DEPARTMENT HEAD DEPARTMENT HEAD DEPARTMENT HEAD
IT OPERATION COMPLIANCE FINANCIAL PLANNING,
DIVISION HEAD DIVISION HEAD ACCOUNTING &
REPORTING DIVISION HEAD
IT NON CORE BANKING COMPLIANCE
DEPARTMENT HEAD DEPARTMENT HEAD FINANCIAL PLANNING
DEPARTMENT HEAD
IT CORE BANKING AML & CFT
DEPARTMENT HEAD DEPARTMENT HEAD ACCOUNTING
DEPARTMENT HEAD
DIGITAL BANKING RISK MANAGEMENT
DEPARTMENT HEAD DIVISION HEAD REPORTING
DEPARTMENT HEAD
OPERATIONAL MARKET
HR DIVISION HEAD
& LIQUIDITY
DEPARTMENT HEAD
HR DEVELOPMENT
DEPARTMENT HEAD CREDIT & OTHER RISK
DEPARTMENT HEAD
HR OPERATION
DEPARTMENT HEAD
OPERATION OPERATION HEAD
DIVISION HEAD (BRANCH)
CBO
DEPARTMENT HEAD
Informasi nama pejabat pada Struktur Information on the names of officials
OPERATION DEV. Organisasi disampaikan pada uraian in the Organizational Structure is
DEPARTMENT HEAD berikut. presented in the following description.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 55
Page 58
Profil Direksi
Profile of the Board of Directors
Edwin Rudianto Lee Dae Sung Oh In Taek* Maria Cortilia Alexander
Direktur Bisnis Direktur Kredit Direktur Utama Vera Afianti Frans Rori
Business Director Credit Director President Director
Direktur Operasional Direktur Kepatuhan
Operational Director Compliance Director
PT Bank IBK Indonesia Tbk
56 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 59
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
OH IN TAEK*
Direktur Utama
President Director
Usia / Age
54 tahun / years old
Kewarganegaraan / Citizenship
Republik Korea / Republic of Korea
Domisili / Domicile
Jakarta
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Appointment Basis and Term of Office
Diangkat sebagai Direktur Utama berdasarkan Akta Keputusan Rapat Appointed as President Director based on the Deed of Meeting Decision
Perseroan No. 74 tanggal 13 Februari 2024 sampai dengan ditutupnya of the Company No. 74 dated February 13, 2024, until the closing of
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tahun 2027 dan telah the Annual General Meeting of Shareholders in 2027 and has been
dinyatakan sah berlaku efektif terhitung sejak tanggal ditetapkannya declared valid and effective as of the date specified in the Copy of
dalam Surat Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Decision of the Board of Commissioners of Financial Services Authority
Jasa Keuangan No. KEPR-161/D.03/2023 tanggal 13 Desember 2023 No. KEPR-161/D.03/2023 dated December 13, 2023, on the Fit and
tentang Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan. Proper Test Result.
Sertifikasi Keahlian Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan. Banking Risk Management Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• Senior Manager Hong Kong Branch IBK Korea (2010 – 2012); • Senior Manager of Hong Kong Branch of IBK Korea (2010 – 2012);
• Department Head Internal Audit IBK Korea (2013 – 2014); • Department Head of Internal Audit of IBK Korea (2013 – 2014);
• Department Head Gangdong Gangwon Regional Head Office IBK • Department Head of Gangdong Gangwon Regional Head Office of
Korea (2014 – 2017); IBK Korea (2014 – 2017);
• General Manager Training Course IBK Korea (2017 - 2018); • General Manager Training Course of IBK Korea (2017 - 2018);
• General Manager Head of Hanam Gongdan Branch IBK Korea • General Manager Head of Hanam Gongdan Branch of IBK Korea
(2018 – 2019); (2018 – 2019);
• General Manager Head of Incheonbukhang Branch IBK Korea • General Manager Head of Incheonbukhang Branch of IBK Korea
(2019 – 2020); (2019 – 2020);
• General Manager Head of Process Innovation Dept IBK Korea • General Manager Head of Process of Innovation Dept of IBK Korea
(2020 – 2021); (2020 – 2021);
• General Manager Head of Jamsil Branch IBK Korea (2021 – 2023); dan • General Manager Head of Jamsil Branch of IBK Korea (2021 – 2023); and
• General Manager Head of Uijeongbu Branch IBK Korea (2023). • General Manager Head of Uijeongbu Branch of IBK Korea (2023).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Bachelor of International Trade dari Jeonbuk National Obtained Bachelor of International Trade from Jeonbuk Na-tional
University, South Korea (1994). University, South Korea (1994).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan, baik di internal maupun eksternal Does not hold concurrent positions, either internally or externally to the
Perseroan. Company.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi He has no affiliations with other members of the Board of Directors,
lainnya, anggota Dewan Komisaris, maupun dengan Pemegang Saham members of the Board of Commissioners, or with the Main and
Pengendali dan Utama, baik langsung maupun tidak langsung sampai Controlling Shareholders, either directly or indirectly up to individual
kepada pemilik individu. owners.
* Efektif menjabat sebagai Direktur Utama Bank berdasarkan RUPS Luar Biasa pada tanggal 13 Februari 2024.
* Effectively appointed as the President Director of the Bank based on an Extraordinary GMS dated February 13, 2024.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 57
Page 60
LEE DAE SUNG
Direktur Kredit
Credit Director
Usia / Age
53 tahun / years old
Kewarganegaraan / Citizenship
Republik Korea / Republic of Korea
Domisili / Domicile
Jakarta
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Appointment Basis and Term of Office
Diangkat sebagai Direktur Kredit berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Appointed as Credit Director based on the Deed of Meeting Decision of
Rapat Perseroan No. 41 tanggal 7 Juni 2021 sampai dengan ditutupnya the Company No. 41 dated June 7, 2021, until the closing of the Annual
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tahun 2024 dan telah General Meeting of Shareholders in 2024 and has been declared valid
dinyatakan sah berlaku efektif terhitung sejak tanggal ditetapkannya and effective as of the date specified in the Copy of Decision of the Board
dalam Surat Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas of Commissioners of Financial Services Authority No. KEP-39/PB.1/2021
Jasa Keuangan No. KEP-39/PB.1/2021 tanggal 28 Mei 2021 tentang hasil dated May 28, 2021, on the Fit and Proper Test Result.
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan.
Sertifikasi Keahlian Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan. Banking Risk Management Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• Investment Banking Department bertanggung jawab sebagai Deputy • Investment Banking Department, responsible as Deputy General
General Manager IBK Korea (2006 - 2010); Manager of IBK Korea (2006-2010);
• Chief Deputy General Manager IBK London Branch (2010 - 2013); • Chief Deputy General Manager of IBK London Branch (2010-2013);
• Global Business Department bertanggung jawab sebagai Head of • Global Business Department, responsible as Head of Global Expansion
Global Expansion Team IBK Korea (2013 - 2017); Team of IBK Korea (2013-2017);
• Global Business Department bertanggung jawab sebagai Head of • Global Business Department, responsible as Head of Indonesia Bank’s
Indonesia Bank M&A TFT di Korea (2017 - 2019); dan M&A TFT in Korea (2017-2019); and
• Global Business Department bertanggung jawab sebagai Head of • Global Business Department, responsible as Head of the Global
Global Strategy Team (2019 - 2021). Strategy Team (2019-2021).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Bachelor of Economics dari Seoul National University, Obtained Bachelor of Economics from Seoul National University,
South Korea (1995) dan Master of Business Administration (MBA) dari South Korea (1995) and Master of Business Administration (MBA) from
Tippie Business School, University of Lowa, USA (2006). the Tippie Business School, University of Lowa, USA (2006).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan, baik di internal maupun eksternal Does not hold concurrent positions, either internally or externally to the
Perseroan. Company.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi He has no affiliations with other members of the Board of Directors,
lainnya, anggota Dewan Komisaris, maupun dengan Pemegang Saham members of the Board of Commissioners, or with the Main and
Pengendali dan Utama, baik langsung maupun tidak langsung sampai Controlling Shareholders, either directly or indirectly up to individual
kepada pemilik individu. owners.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
58 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 61
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
MARIA CORTILIA VERA AFIANTI
Direktur Operasional
Operational Director
Usia / Age
57 tahun / years old
Kewarganegaraan / Citizenship
Indonesia
Domisili / Domicile
Tangerang Selatan / South Tangerang
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Appointment Basis and Term of Office
Diangkat kembali sebagai Direktur Operasional berdasarkan Akta Reappointed as Operational Director based on the Deed of Meeting
Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 20 tanggal 3 Juni 2022 Decision of the Company No. 20 dated June 3, 2022, until the closing
sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan of the Annual General Meeting of Shareholders in 2025 and has been
tahun 2025 dan telah dinyatakan sah berlaku efektif terhitung sejak declared valid and effective as of the date specified in the Copy of
tanggal ditetapkannya dalam Surat Salinan Keputusan Anggota Dewan Decision of the Board of Commissioners of Financial Services Authority
Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-150/D.03/2019 tanggal No. KEP-150/D.03/2019 dated August 14, 2019, on the Fit and Proper
14 Agustus 2019 tentang Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan. Test Result.
Sertifikasi Keahlian Certification
• Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan; dan • Banking Risk Management Certification; and
• Sertifikasi Treasury. • Treasury Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• Kepala Cabang Pembantu PT Bank Central Asia Tbk, Cabang Kemang, • Head of Sub-Branch of PT Bank Central Asia Tbk, Kemang Branch,
Jakarta (2001); Jakarta (2001);
• Wakil Kepala Kantor Cabang Utama PT Bank Central Asia Tbk, • Deputy Head of Main Branch Office of PT Bank Central Asia Tbk,
Cabang Daan Mogot, Jakarta (2002 - 2005); Daan Mogot Branch, Jakarta (2002-2005);
• Kepala Operasional Cabang Korporasi BCA Sudirman Jakarta • Head of Operations of BCA Sudirman Jakarta Corporate Branch
(2005-2007); (2005-2007);
• Advisor Personal Banking PT Bank Central Asia Tbk, Kantor Pusat • Personal Banking Advisor of PT Bank Central Asia Tbk, Head Office
(2007 - 2009); (2007-2009);
• Direktur Operasional PT Dyviacom Intrabumi, Tbk (2009 - 2012); • Director of Operations of PT Dyviacom Intrabumi, Tbk (2009-2012);
• Kepala Divisi Pengembangan Bisnis dan Produk PT Bank Agris Tbk • Head of Business and Product Development Division of
(2013); dan PT Bank Agris Tbk (2013);
• Direktur Pengembangan Bisnis dan Operasional PT Bank Agris Tbk • Director of Business Development and Operations of
(2013 - 2019). PT Bank Agris Tbk (2013-2019)
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Sarjana pada jurusan Ekonomi Akuntansi dari Universitas Obtained Bachelor of Accounting Economics from Gadjah Mada
Gadjah Mada, Yogyakarta (1991) dan Master di bidang Manajemen University, Yogyakarta (1991) and a Master of Strategic Management
Strategis dari Institut Manajemen Prasetiya Mulya, Jakarta (2005). from Prasetiya Mulya Management Institute, Jakarta (2005).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan, baik di internal maupun eksternal Does not hold concurrent positions, either internally or externally to the
Perseroan. Company.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi She has no affiliations with other members of the Board of Directors,
lainnya, anggota Dewan Komisaris, maupun dengan Pemegang Saham members of the Board of Commissioners, or with the Main and
Pengendali dan Utama, baik langsung maupun tidak langsung sampai Controlling Shareholders, either directly or indirectly up to individual
kepada pemilik individu. owners.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 59
Page 62
EDWIN RUDIANTO
Direktur Bisnis
Business Director
Usia / Age
54 tahun / years old
Kewarganegaraan / Citizenship
Indonesia
Domisili / Domicile
Tangerang Selatan / South Tangerang
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Appointment Basis and Term of Office
Diangkat sebagai Direktur berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Appointed as Director based on the Deed of Meeting Decision of
Perseroan No. 133 tanggal 27 Februari 2023 sampai dengan berakhirnya the Company No. 133 dated February 27, 2023, until the closing of
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tahun 2026 dan telah the Annual General Meeting of Shareholders in 2026, and has been
dinyatakan sah berlaku efektif terhitung sejak tanggal ditetapkannya declared valid and effective as of the date specified in the Copy of
dalam Surat Salinan Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Decision of the Board of Commissioners of Financial Services Authority
Jasa Keuangan No. KEP-18/D.03/2023 tanggal 9 Februari 2023 tentang No. KEP-18/D.03/2023 dated February 9, 2023, on the Fit and Proper
Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan. Test Result.
Sertifikasi Keahlian Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan. Banking Risk Management Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• VP Head of Middle Office Trade Service Bank HSBC (2005 - 2007); • VP Head of Middle Office Trade Service at Bank HSBC (2005 - 2007);
• SVP Head of Transaction Banking Product Management & Trade FI • SVP Head of Transaction Banking Product Management & Trade FI at
PT Bank Danamon Indonesia Tbk (2007 - 2009); PT Bank Danamon Indonesia Tbk (2007 - 2009);
• SVP Head of Trade PT Bank Barclays Indonesia (2009 - 2010); • SVP Head of Trade at PT Bank Barclays Indonesia (2009 - 2010);
• SVP Head of Global Transaction Banking PT Bank Ekonomi Raharja • SVP Head of Global Transaction Banking at PT Bank Ekonomi Raharja
(HSBC Group) (2010 - 2013); (HSBC Group) (2010 - 2013);
• SVP Head of Business Banking PT Bank Ekonomi Raharja • SVP Head of Business Banking at PT Bank Ekonomi Raharja
(HSBC Group) (2013 - 2017); dan (HSBC Group) (2013 - 2017); and
• SVP Head of Business Banking PT Bank HSBC Indonesia (2017 - 2021). • SVP Head of Business Banking at PT Bank HSBC Indonesia (2017 - 2021).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Bachelor of Business Administration dari Bloomsburg Obtained Bachelor of Business Administration from Bloomsburg
University of Pennsylvania, Amerika Serikat (1994) dan Master of Business University of Pennsylvania, USA (1994) and a Master of Business
Administration dari University of Baltimore, Amerika Serikat (1995). Administration from University of Baltimore, USA (1995).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan, baik di internal maupun eksternal Does not hold concurrent positions, either internally or externally to the
Perseroan. Company.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi He has no affiliations with other members of the Board of Directors,
lainnya, anggota Dewan Komisaris, maupun dengan Pemegang Saham members of the Board of Commissioners, or with the Main and
Pengendali dan Utama, baik langsung maupun tidak langsung sampai Controlling Shareholders, either directly or indirectly up to individual
kepada pemilik individu. owners.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
60 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 63
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
ALEXANDER FRANS RORI
Direktur Kepatuhan
Compliance Director
Usia / Age
57 tahun / years old
Kewarganegaraan / Citizenship
Indonesia
Domisili / Domicile
Tangerang Selatan / South Tangerang
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Appointment Basis and Term of Office
Diangkat kembali sebagai Direktur Kepatuhan berdasarkan Akta Reappointed as Compliance Director based on the Deed of Meeting
Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 20 tanggal 3 Juni 2022 Decision of the Company No. 20 dated June 3, 2022, until the closing
sampai dengan berakhirnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan of the Annual General Meeting of Shareholders in 2025 and has been
tahun 2025 dan telah dinyatakan sah berlaku efektif terhitung sejak declared valid and effec-tive as of the date specified in the Copy of
tanggal ditetapkannya dalam Surat Salinan Keputusan Anggota Dewan Decision of the Board of Commissioners of Financial Services Authority
Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-148/D.03/2019 tanggal No. KEP-148/D.03/2019 dated August 14, 2019, on the Fit and Proper
14 Agustus 2019 tentang Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan. Test Result.
Sertifikasi Keahlian Certification
• Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan; dan • Banking Risk Management Certification; and
• Sertifikasi Kepatuhan. • Compliance Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• Pemimpin Cabang (Pejabat Eksekutif) PT Bank Harfa Cabang Malang • Branch Manager (Executive Officer) of PT Bank Harfa, Malang Branch
(1998 - 1999); (1998-1999);
• Pemimpin Kelompok Pemasaran dan Kredit (Pejabat Eksekutif) • Head of Marketing and Credit Group (Executive Officer) of
PT Bank Harfa Kantor Pusat (1999 - 2003); PT Bank Harfa, Head Office (1999-2003);
• Deputi Direktur Pemasaran dan Kredit (Pejabat Eksekutif) • Deputy Director of Marketing and Credit (Executive Officer) of
PT Bank Harfa Kantor Pusat (2003 - 2004); PT Bank Harfa, Head Office (2003-2004);
• Staf Khusus Direksi (Pejabat Eksekutif) PT Bank Harfa Kantor Pusat • Special Staff of the Board of Directors (Executive Officer) of
(2005 - 2006); dan PT Bank Harfa, Head Office (2005-2006); and
• Direktur Kepatuhan PT Bank Mitraniaga Tbk (2006-2019). • Compliance Director of PT Bank Mitraniaga Tbk (2006-2019).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Sarjana jurusan Manajemen dari Universitas Sam Obtained a Bachelor of Management from Sam Ratulangi University,
Ratulangi, Manado (1990). Manado (1990).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan, baik di internal maupun eksternal Does not hold concurrent positions, either internally or externally to the
Perseroan. Company.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi He has no affiliations with other members of the Board of Directors,
lainnya, anggota Dewan Komisaris, maupun dengan Pemegang Saham members of the Board of Commissioners, or with the Main and
Pengendali dan Utama, baik langsung maupun tidak langsung sampai Controlling Shareholders, either directly or in-directly up to individual
kepada pemilik individu. owners.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 61
Page 64
CHA JAE YOUNG**
Direktur Utama
President Director
Usia / Age
57 tahun / years old
Kewarganegaraan / Citizenship
Republik Korea / Republic of Korea
Domisili / Domicile
Jakarta
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Appointment Basis and Term of Office
Diangkat sebagai Direktur Utama berdasarkan Akta Keputusan Rapat Appointed as President Director based on the Deed of Meeting Decision
Perseroan No. 62 tanggal 11 Februari tahun 2022 sampai dengan of the Company No. 62 dated February 11, 2022, until the closing of the
ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tahun 2025. Annual General Meeting of Shareholders in 2025.
Sertifikasi Keahlian Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan. Banking Risk Management Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• Financial Management Department bertanggung jawab sebagai • Financial Management Department, responsible as Deputy General
Deputy General Manager IBK Korea (2008 - 2009); Manager of IBK Korea (2008-2009);
• Chief Deputy General Manager IBK Korea (2009 - 2012); • Chief Deputy General Manager of IBK Korea (2009-2012);
• General Manager bertanggung jawab sebagai Head of Korea Branch • General Manager, responsible as Head of Korea Branch (2012-2016);
(2012 - 2016);
• General Manager bertanggung jawab sebagai Head of New York • General Manager, responsible as Head of New York Branch (USA)
Branch (USA) (2016 - 2019); dan (2016-2019);
• Financial Management Department bertanggung jawab sebagai • Financial Management Department, responsible as General Manager
General Manager IBK Korea (2019 - 2021). of IBK Korea (2019-2021).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Bachelor of Business Administration dari Konkuk Obtained Bachelor of Business Administration from Konkuk University,
University, South Korea (1992) dan Master of Economy dari Helsinki South Korea (1992) and Master of Economy from Helsinki School of
School of Economics (EMBA), South Korea (2009). Economics (EMBA), South Korea (2009).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan, baik di internal maupun eksternal Does not hold concurrent positions, either internally or externally to the
Perseroan. Company.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi He has no affiliations with other members of the Board of Directors,
lainnya, anggota Dewan Komisaris, maupun dengan Pemegang Saham members of the Board of Commissioners, or with the Main and
Pengendali dan Utama, baik langsung maupun tidak langsung sampai Controlling Shareholders, either directly or indirectly up to individual
kepada pemilik individu. owners.
** Efektif mengundurkan diri sebagai Direktur Utama Bank sejak ditutupnya RUPS Luar Biasa pada tanggal 13 Februari 2024. / Effectively resigned as the President Director of the Bank
as of the closing of the Extraordinary GMS dated February 13, 2024..
PT Bank IBK Indonesia Tbk
62 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 65
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Perubahan Komposisi Anggota Direksi dan Changes in the Board of Directors’
Alasan Perubahan Composition and Reasons for the Changes
Pada tahun 2023, terjadi perubahan komposisi Direksi In 2023, there were changes in the Board of Directors’
berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham composition based on the Extraordinary General Meeting of
(RUPS) Luar Biasa tanggal 8 Februari 2023. Susunan Direksi Shareholders (EGMS) Resolutions dated February 8, 2023.
sebelum dan sesudah perubahan tersebut diuraikan The Board of Directors’ composition before and after these
sebagai berikut: changes is outlined as follows:
Sebelum Sesudah Alasan Perubahan
Before After Reason for Changes
Direktur Utama Direktur Utama
Cha Jae Young Cha Jae Young
President Director President Director
Bapak Edi berhenti menjabat sejak
Direktur Kredit Direktur Kredit ditutupnya RUPS Luar Biasa tanggal
Lee Dae Sung Lee Dae Sung
Credit Director Credit Director 8 Februari 2023 dan digantikan
oleh Bapak Edwin Rudianto.
Direktur Operasional Direktur Operasional
Maria Cortilia Vera Afianti Maria Cortilia Vera Afianti Mr. Edi resigned from his position as
Operational Director Operational Director
of the closing of the Extraordinary
Direktur Bisnis Direktur Bisnis GMS dated February 8, 2023,
Edi Edwin Rudianto
Business Director Business Director and was replaced by Mr. Edwin
Rudianto.
Direktur Kepatuhan Direktur Kepatuhan
Alexander Frans Rori Alexander Frans Rori
Compliance Director Compliance Director
Selain itu, Bank juga telah mengangkat Bapak Oh Additionally, the Bank appointed Mr. Oh In Taek as the
In Taek sebagai Direktur Utama berdasarkan Akta President Director based on the Deed of Meeting Decision
Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 74 tanggal of the Company No. 74 dated February 13, 2024, until
13 Februari 2024 sampai dengan berakhirnya Rapat the closing of the Annual General Meeting of Shareholders
Umum Pemegang Saham Tahunan tahun 2027 dan telah in 2027, and has been declared valid based on the Copy
dinyatakan sah berdasarkan Surat Salinan Keputusan of Decision of the Board of Commissioners of Financial
Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Services Authority No. KEPR-161/D.03/2023 dated
No. KEPR-161/D.03/2023 tanggal 13 Desember 2023. December 13, 2023. The Board of Directors’ composition
Susunan Direksi sebelum dan sesudah perubahan tersebut before and after this change is outlined as follows:
diuraikan sebagai berikut:
Sebelum Sesudah Alasan Perubahan
Before After Reason for Changes
Direktur Utama Direktur Utama
Cha Jae Young Oh In Taek
President Director President Director
Bapak Cha Jae Young
Direktur Kredit Direktur Kredit
Lee Dae Sung Lee Dae Sung mengundurkan diri dari posisinya
Credit Director Credit Director
sebagai Direktur Utama dan
Direktur Operasional Direktur Operasional digantikan oleh
Maria Cortilia Vera Afianti Maria Cortilia Vera Afianti Bapak Oh In Taek.
Operational Director Operational Director
Mr. Cha Jae Young resigned from
Direktur Bisnis Direktur Bisnis
Edi Edwin Rudianto his role as President Director, and
Business Director Business Director
was replaced by Mr. Oh In Taek.
Direktur Kepatuhan Direktur Kepatuhan
Alexander Frans Rori Alexander Frans Rori
Compliance Director Compliance Director
Komposisi Direksi Bank tersebut telah memenuhi The Bank’s Board of Directors composition has
ketentuan dalam Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 complied with the provisions in OJK Regulation
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau No. 33/POJK.04/2014 on the Board of Directors and
Perusahaan Publik. Board of Commissioners of Issuers or Public Companies.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 63
Page 66
Profil Dewan Komisaris
Profile of the Board of Commissioners
Kang Ho Chang Damal Bayu Utama Taufik Hakim Joni Swastanto
Komisaris Komisaris Independen Komisaris Utama (Independen) Komisaris Independen
Commissioner Independent Commissioner President Commissioner (Independent) Independent Commissioner
PT Bank IBK Indonesia Tbk
64 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 67
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
TAUFIK HAKIM
Komisaris Utama (Independen)
President Commissioner (Independent)
Usia / Age
58 tahun / years old
Kewarganegaraan / Citizenship
Indonesia
Domisili / Domicile
Bekasi
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Appointment Basis and Term of Office
Diangkat pertama kali sebagai Komisaris Utama (Independen) First appointment as President Commissioner (Independent) was based
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 20 tanggal on the Deed of Meeting Decision of the Company No. 20 dated June 3,
3 Juni 2022 sampai dengan berakhirnya Rapat Umum Pemegang Saham 2022, until the closing of the Annual General Meeting of Shareholders in
Tahunan tahun 2025 dan telah dinyatakan sah berlaku efektif terhitung 2025, and has been declared valid and effective as of the date specified
sejak tanggal ditetapkannya dalam Surat Salinan Keputusan Anggota in the Copy of Decision of the Board of Commissioners of Financial
Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-108/D.03/2022 Services Authority No. KEP-108/D.03/2022 dated July 7, 2022, on the Fit
tanggal 7 Juli 2022 tentang Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan. and Proper Test Result.
Sertifikasi Keahlian Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan. Banking Risk Management Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• Vice President, Kepala Group Sistem Prosedur dan Kepatuhan (SPK) • Vice President, Group Head of System, Procedures, and Compliance
Perbankan dan Manajemen Badan Penyehatan Perbankan (BPPN) (SPK) of Banking and Management of the International Bank
(2000 - 2004); Restructuring Agency (IBRA) (2000-2004);
• Vice President, Kepala Bagian Risk Management Saham dan Kredit • Vice President, Division Head of Risk Management of Stock and Credit of
PT Perusahaan Pengelola Aset (PPA) Persero (2004 - 2005); PT Perusahaan Pengelola Aset (PPA) Persero (2004-2005);
• Direktur Keuangan dan Perencanaan PT Bank BTPN (2005 - 2006); • Director of Finance and Planning of PT Bank BTPN (2005- 2006);
• Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko PT Bank BTPN Tbk • Director of Compliance and Risk Management of PT Bank BTPN Tbk
(2006 - 2008); (2006-2008);
• Direktur Risk Management PT Bank BTPN Tbk (2008 - 2010); • Director of Risk Management of PT Bank BTPN Tbk (2008-2010);
• Direktur Standarisasi Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) • Director of Standardization of Banking Professional Certification
(2011 - 2013); Institution (LSPP) (2011-2013);
• Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko PT Bank Banten • Director of Compliance and Risk Management of PT Bank Banten
Indonesia Tbk d/h Bank Pundi (2013 - 2016); Indonesia Tbk formerly Bank Pundi (2013-2016);
• Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko PT BPD Banten Tbk • Director of Compliance and Risk Management of PT BPD Banten Tbk
(2016 - 2017); dan (2016-2017); and
• Komisaris Independen PT Bank IBK Indonesia Tbk (2019 - 2022). • Independent Commissioner of PT Bank IBK Indonesia Tbk (2019-2022).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Sarjana jurusan Sosial Ekonomi Pertanian dari Institut Obtained Bachelor of Agricultural Socio-Economics from Bogor
Pertanian Bogor, Jawa Barat (1989). Agricultural Institute, West Java (1989).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank Permata Tbk (sejak 2018). Member of Risk Monitoring Committee of PT Bank Permata Tbk
(since 2018).
Pernyataan Independensi Statement of Independence
Beliau diangkat sebagai Komisaris Utama (Independen) untuk periode He was appointed as the President Commissioner (Independent) for the
pertama sehingga tidak memiliki kewajiban untuk menandatangani first term, and thus, not obligated to sign the statement of independence,
surat pernyataan independensi dalam hal Komisaris Independen telah which is required in case the Independent Commissioner has served for
menjabat lebih dari 2 periode. more than 2 terms.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi, anggota He has no affiliations with members of the Board of Directors, other
Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Pengendali members of the Board of Commissioners, or with the Main and
dan Utama, baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada Controlling Shareholders, either directly or indirectly up to individual
pemilik individu. owners.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 65
Page 68
KANG HO CHANG
Komisaris
Commissioner
Usia / Age
65 tahun / years old
Kewarganegaraan / Citizenship
Republik Korea / Republic of Korea
Domisili / Domicile
Korea Selatan / South Korea
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Appointment Basis and Term of Office
Diangkat kembali sebagai Komisaris berdasarkan Akta Pernyataan Reappointed as Commissioner based on the Deed of Meeting Decision of
Keputusan Rapat Perseroan No. 20 tanggal 3 Juni 2022 sampai the Company No. 20 dated June 3, 2022, until the closing of the Annual
dengan berakhirnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tahun General Meeting of Shareholders in 2025 and has been declared valid
2025 dan telah dinyatakan sah berlaku efektif terhitung sejak tanggal and effective as of the date specified in the Copy of Decision of the Board
ditetapkannya dalam Surat Salinan Keputusan Anggota Dewan of Commissioners of Financial Services Authority No. KEP-144/D.03/2019
Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-144/D.03/2019 tanggal dated August 14, 2019, on the Fit and Proper Test Result.
14 Agustus 2019 tentang Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan.
Sertifikasi Keahlian Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan. Banking Risk Management Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• General Manager bertanggung jawab sebagai Branch Manager • General Manager, responsible as Branch Manager (London) of
(London) IBK Korea (2006 - 2009); IBK Korea (2006-2009);
• General Manager bertanggung jawab sebagai Head of Global • General Manager, responsible as Head of Global Business Division of
Business Division IBK Korea (2009 - 2012); IBK Korea (2009-2012);
• General Manager bertanggung jawab sebagai Branch Manager • General Manager, responsible as Branch Manager Samsung Station of
Samsung Station IBK Korea (2012 - 2013); dan IBK Korea (2012-2013); and
• Director Executive IBK Credit Information (2014 - 2018). • Director Executive of IBK Credit Information (2014-2018).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Sarjana dari Fakultas Public Administration di Obtained a Bachelor’s degree from the Faculty of Public Administration at
Jeju University, South Korea (1981). Jeju University, South Korea (1981).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan, baik di internal maupun eksternal Does not hold concurrent positions, either internally or externally to the
Perseroan. Company.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi, anggota He has no affiliations with members of the Board of Directors, other
Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Pengendali members of the Board of Commissioners, or with the Main and
dan Utama, baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada Controlling Shareholders, either directly or indirectly up to individual
pemilik individu. owners.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
66 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 69
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
DAMAL BAYU UTAMA
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Usia / Age
59 tahun / years old
Kewarganegaraan / Citizenship
Indonesia
Domisili / Domicile
Bekasi
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Appointment Basis and Term of Office
Diangkat pertama kali sebagai Komisaris Independen berdasarkan Akta First appointment as an Independent Commissioner was based on the
Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 20 tanggal 3 Juni 2022 Deed of Meeting Decision of the Company No. 20 dated June 3, 2022,
sampai dengan berakhirnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan until the closing of the Annual General Meeting of Shareholders in 2025,
tahun 2025 dan telah dinyatakan sah berlaku efektif terhitung sejak and has been declared valid and effective as of the date specified in the
tanggal ditetapkannya dalam Surat Salinan Keputusan Anggota Dewan Copy of Decision of the Board of Commissioners of Financial Services
Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-110/D.03/2022 tanggal Authority No. KEP-110/D.03/2022 dated July 7, 2022, on the Fit and
7 Juli 2022 tentang Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan. Proper Test Result.
Sertifikasi Keahlian Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan. Banking Risk Management Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• Kepala Operasional Bank, Bank of America NA (1997 - 2003); • Head of Bank Operations of Bank of America NA (1997-2003);
• Direktur Kepatuhan Bank of America NA Jakarta (2003 - 2009); • Compliance Director of Bank of America NA Jakarta (2003-2009);
• Managing Director/Direktur Kepatuhan Bank MUFG Jakarta • Managing Director/Compliance Director of Bank MUFG Jakarta
(2010 - 2021); dan (2010-2021); and
• Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko PT Bank IBK Indonesia • Audit Committee and Risk Monitoring Committee of PT Bank IBK
(2021 - 2022). Indonesia (2021-2022).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Sarjana jurusan Ilmu Sosial dan Politik Hubungan Obtained Bachelor of Social and Political Science of
Internasional dari Universitas Indonesia, Depok (1989). InternationalRelations from the University of Indonesia, Depok (1989).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan, baik di internal maupun eksternal Does not hold concurrent positions, either internally or externally to the
Perseroan. Company.
Pernyataan Independensi Statement of Independence
Beliau diangkat sebagai Komisaris Independen untuk periode pertama He was appointed as an Independent Commissioner for the first term,
sehingga tidak memiliki kewajiban untuk menandatangani surat and thus, not obligated to sign the statement of independence, which
pernyataan independensi dalam hal Komisaris Independen telah is required in case the Independent Commissioner has served for more
menjabat lebih dari 2 periode. than 2 terms.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi, anggota He has no affiliations with members of the Board of Directors, other
Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Pengendali members of the Board of Commissioners, or with the Main and
dan Utama, baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada Controlling Shareholders, either directly or indirectly up to individual
pemilik individu. owners.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 67
Page 70
JONI SWASTANTO
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Usia / Age
67 tahun / years old
Kewarganegaraan / Citizenship
Indonesia
Domisili / Domicile
Jakarta Selatan
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Appointment Basis and Term of Office
Diangkat pertama kali sebagai Komisaris Independen berdasarkan Akta First appointment as Independent Commissioner was based on
Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 20 tanggal 3 Juni 2022 the Deed of Meeting Decision of the Company No. 20 dated June 3,
sampai dengan berakhirnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan 2022, until the closing of the Annual General Meeting of Shareholders in
tahun 2025 dan telah dinyatakan sah berlaku efektif terhitung sejak 2025, and has been declared valid and effective as of the date specified
tanggal ditetapkannya dalam Surat Salinan Keputusan Anggota Dewan in the Copy of Decision of the Board of Commissioners of Financial
Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-109/D.03/2022 tanggal Services Authority No. KEP-109/D.03/2022 dated July 7, 2022, on the Fit
7 Juli 2022 tentang Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan. and Proper Test Result.
Sertifikasi Keahlian Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan. Banking Risk Management Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• Deputi Direktur Departemen Pengawasan Perbankan 3 Bank Indonesia • Deputy Director of Banking Supervision Department 3 of
(2006 - 2008); Bank Indonesia (2006-2008);
• Direktur Departemen Perizinan dan Informasi Perbankan Bank Indonesia • Director of Banking Licensing and Information Department of
(2008 - 2011); Bank Indonesia (2008-2011);
• Kepala Cabang Semarang Bank Indonesia (2011 - 2013); • Head of Semarang Branch of Bank Indonesia (2011-2013);
• Kepala Departemen Penelitian dan Pengembangan Perbankan Otoritas • Head of Banking Research and Development Department of Financial
Jasa Keuangan (2013); Services Authority (2013);
• Kepala Bagian Perizinan dan Informasi Perbankan (2013 - 2014); • Head of Banking Licensing and Information Section (2013-2014);
• Advisor Kelompok Panelis Otoritas Jasa Keuangan (2014 - 2015) • Advisor to the Panelist Group of Financial Services Authority (2014-2015);
• Deputi Komisioner Manajemen Strategis 1B Otoritas Jasa Keuangan • Deputy Commissioner for Strategic Management 1B of Financial
(2015); Services Authority (2015);
• Deputi Komisioner Manajemen Strategis 2B Otoritas Jasa Keuangan • Deputy Commissioner for Strategic Management 2B of Financial
(2015); dan Services Authority (2015); and
• Komisaris PT Bank Negara Indonesia Tbk (2016 - 2021). • Commissioner of PT Bank Negara Indonesia Tbk (2016 - 2021).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Sarjana jurusan Ilmu Ekonomi dari Universitas Gadjah Obtained Bachelor of Economics from Gadjah Mada University,
Mada, Yogyakarta (1981), Master dari Colorado State University, Amerika Yogyakarta (1981), Master’s degree from Colorado State University, USA
Serikat (1985), dan Doktor jurusan Ilmu Ekonomi dari Universitas Indonesia, (1985), and a Doctor of Economics from the University of Indonesia,
Depok (2007). Depok (2007).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan, baik di internal maupun eksternal Does not hold concurrent positions, either internally or externally to the
Perseroan. Company.
Pernyataan Independensi Statement of Independence
Beliau diangkat sebagai Komisaris Independen untuk periode pertama He was appointed as an Independent Commissioner for the first term,
sehingga tidak memiliki kewajiban untuk menandatangani surat and thus, not obligated to sign the statement of independence, which
pernyataan independensi dalam hal Komisaris Independen telah is required in case the Independent Commissioner has served for more
menjabat lebih dari 2 periode. than 2 terms.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi, anggota He has no affiliations with members of the Board of Directors, other
Dewan Komisaris lainnya, maupun dengan Pemegang Saham Pengendali members of the Board of Commissioners, or with the Main and
dan Utama, baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada Controlling Shareholders, either directly or indirectly up to individual
pemilik individu. owners.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
68 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 71
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Perubahan Komposisi Anggota Dewan Change in the Board of Commissioners’
Komisaris dan Alasan Perubahan Composition and Reasons for the Changes
Pada tahun 2023, tidak terdapat perubahan terkait In 2023, there were no changes in the Board of
komposisi anggota Dewan Komisaris Bank. Komposisi Commissioners’ composition. The current composition
Dewan Komisaris Bank saat ini telah memenuhi ketentuan already complies with the provisions outlined in OJK
dalam Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi Regulation No. 33/POJK.04/2014 on the Board of Directors
dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. and Board of Commissioners of Issuers or Public Companies.
Pejabat Senior
Senior Executives
Nama Unit Kerja Jabatan
Name Work Unit Position
Lee Seongyoon Finance Planning, Accounting & Reporting Division Group Head
Seo Haiwon Credit Review II Division (Korean & Syndication) Division Head
Choi Dongjin IT Strategic Division Division Head
Park Jinchul Corporate Banking III Division Division Head
Lee Saemin Strategic Planning Division Division Head
Handry Husein Corporate Banking II Division Division Head
Didin Nuryadin Compliance Division Division Head
Sri Suhartin Corporate Secretary & Legal Division Division Head
B. Ronald Aris Credit Support Division Division Head
Meilinda Fransisca Network Planning, GA & Tax Division Division Head
Hendrikus Alexander Siwy IT Operation Division Division Head
Andy Mulia Credit Review I Division (Local) Division Head
Aa Ananda Krishna Treasury Division Division Head
Sigit Indra Pamungkas Finance Planning, Accounting & Reporting Division Division Head
Robert Olof Risk Management Division Division Head
Muhamad Rifki Credit Recovery Division Division Head
Andreas Mikhael Sumual HR Division Division Head
Yuda Adrian Retail & Digital Banking Division Division Head
Ferdy Kalendesang Corporate Banking I Division Division Head
Kantor Cabang Medan
Susana Branch Manager
Medan Branch Office
Kantor Cabang Pontianak
Susanna Soetanto Branch Manager
Pontianak Branch Office
Kantor Cabang Pekanbaru
Jonny Branch Manager
Pekanbaru Branch Office
Kantor Cabang Solo
Suryo Utomo Branch Manager
Solo Branch Office
Kantor Cabang Palembang
Alian Branch Manager
Palembang Branch Office
Kantor Cabang Semarang
Hendy Branch Manager
Semarang Branch Office
Kantor Cabang The Samator
Alfius Sonandi Branch Manager
The Samator Branch Office
Kantor Cabang Utama Wisma GKBI
Hendera Branch Manager
Wisma GKBI Main Branch Office
Kantor Cabang Lampung
Wiraya Setiawan Branch Manager
Lampung Branch Office
Kantor Cabang Bandung
Daniel Willy Andrew Lwin Branch Manager
Bandung Branch Office
Kantor Cabang Slipi
Djie Suhardi Branch Manager
Slipi Branch Office
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 69
Page 72
Komposisi Kepemilikan Saham [POJK51-C.3]
Shareholding Composition
Kepemilikan Saham Awal Tahun 2023 Kepemilikan Saham Akhir Tahun 2023
Shareholding At Beginning of 2023 Shareholding At End of 2023
Nama Pemegang
Saham Jumlah Saham Jumlah Saham
Name of (Lembar Saham) (Lembar Saham)
Persentase Persentase
Shareholder Total Shares Nominal (Rp) Total Shares Nominal (Rp)
Percentage Percentage
(Number of (Number of
Shares) Shares)
Kepemilikan >5% / Ownership >5%
Industrial Bank of Korea 25.227.362.385 2.522.736.238.500 91,24 35.227.362.385 3.522.736.238.500 93,24
Kepemilikan <5% / Ownership < 5%
Masyarakat (masing-
masing di bawah 5%) 2.422.173.326 242.217.332.600 8,76 2.555.841.680 255.584.168.000 6,76
Public (each under 5%)
Jumlah Modal
Ditempatkan dan
Disetor Penuh 27.649.535.711 2.764.953.571.100 100,00 37.783.204.065 3.778.320.406.500 100,00
Total Issued and
Paid-Up Capital
Kepemilikan Saham Direksi dan Shareholding of the Board of Directors and
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Sesuai POJK No. 11/POJK.04/2017 tentang Laporan In accordance with POJK No. 11/POJK.04/2017 on the
Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Perusahaan Report of Ownership or Any Changes in Ownership of Public
Terbuka, setiap anggota Direksi dan Dewan Komisaris Companies, every member of the Board of Directors and the
diwajibkan untuk menyampaikan informasi mengenai Board of Commissioners is required to provide information
kepemilikan dan setiap perubahan kepemilikannya atas about their ownership and any changes in ownership of
saham paling lambat 3 hari kerja setelah terjadinya transaksi. shares no later than 3 working days after the transaction
Adapun untuk tahun buku 2023, Direksi dan Dewan occurs. For the fiscal year 2023, neither the Board of
Komisaris tidak memiliki saham, baik secara langsung Directors nor the Board of Commissioners held any shares
maupun tidak langsung, di Bank IBK Indonesia. of Bank IBK Indonesia, either directly or indirectly.
Komposisi Pemegang Saham berdasarkan Klasifikasi
Composition of Shareholders by Classification
Kepemilikan Saham Awal Tahun 2023 Kepemilikan Saham Akhir Tahun 2023
Shareholding At Beginning of 2023 Shareholding At End of 2023
Status Kepemilikan Jumlah Saham Jumlah Saham
Jumlah Pemegang Jumlah Pemegang
Ownership Status (Lembar Saham) (Lembar Saham)
Saham Persentase Saham Persentase
Total Shares Total Shares
Total Percentage Total Percentage
(Number of (Number of
Shareholders Shareholders
Shares) Shares)
Pemodal Nasional / National Investor
Perorangan Indonesia
13.460 1.716.358.694 6,21 12.130 1.658.586.512 4,39
Indonesian Individual
Institusi Indonesia
19 675.491.731 2,44 23 847.360.567 2,24
Indonesian Institution
Pemodal Asing / Foreign Investor
Perorangan Asing
22 19.294.544 0.07 20 24.329.344 0,06
Foreign Individual
Institusi Asing
10 25.238.390.742 91.28 16 35.252.927.642 93,30
Foreign Institution
Jumlah
13.511 27.649.535.711 100,00 12.189 37.783.204.065 100,00
Total
PT Bank IBK Indonesia Tbk
70 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 73
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Struktur Pemegang Saham Utama dan Pengendali
Structure of Main and Controlling Shareholders
Kementerian Ekonomi dan Keuangan Republik Korea Korea Development The Export-Import Lainnya
Ministry of Economy and Finance of the Republic of Korea Bank Bank of Korea Others
59,50% 7,20% 1,84% 31,46%
Masyarakat
Industrial Bank of Korea
Public
93,24% 6,76%
PT Bank IBK Indonesia Tbk
Berdasarkan bagan tersebut, Pemegang Saham Utama According to the chart, the Main Shareholder of the
Bank adalah Industrial Bank of Korea. Sementara itu, Bank is Industrial Bank of Korea. Meanwhile, the ultimate
pemilik manfaat terakhir Bank adalah Kementerian beneficial owner of the Bank is the Ministry of Economy
Ekonomi dan Keuangan Republik Korea. and Finance of the Republic of Korea.
Riwayat singkat mengenai Pemegang Saham Utama Bank A brief history of the Bank’s Main Shareholder is outlined
diuraikan sebagai berikut: as follows:
Industrial Bank of Korea (IBK)
IBK adalah salah satu Badan Usaha Milik Negara (BUMN) Korea Selatan yang IBK is one of South Korea’s State-Owned Enterprises (SOEs) that aims to
memiliki tujuan untuk mempromosikan kemandirian aktivitas ekonomi dan promote economic independence and position of SMEs in Korea and
posisi UKM Korea dan dalam ekonomi nasional. IBK berkantor pusat di 79, national economy. IBK’s head office is at 79, Eulji-ro, Jung-gu, Seoul, Korea.
Eulji-ro, Jung-gu, Seoul, Korea.
IBK didirikan pada 1 Agustus 1961 berdasarkan Undang-undang Industrial IBK was established on August 1, 1961, under the Industrial Bank of Korea
Bank of Korea (Industrial Bank of Korea Act) untuk mendukung terciptanya Act to support the economic independence of small and medium-sized
kemandirian kegiatan ekonomi bagi perusahaan kecil dan menengah dan enterprises and as part of the government’s support to build SME ecosystem.
sebagai salah satu dukungan pemerintah untuk membangun ekosistem IBK on a consolidated basis has a total of 13,726 employees (Bank only) with
UKM. IBK secara konsolidasi memiliki total pekerja sebanyak 13.726 (hanya 685 branches (including 60 overseas branches) and total assets of USD348
Bank) dan cabang sebanyak 685 (termasuk 60 cabang luar negeri) dan billion and recorded a profit of USD2.048 billion. The majority of IBK’s
dengan total aset sebesar USD348 miliar dan membukukan laba sebesar shares are held by the Korean Government at 59.50%, then, by the Korean
USD2,048 miliar. Mayoritas saham IBK dipegang oleh Pemerintah Korea Development Bank at 7.20% and Korea Export-Import Bank at 1.84%. Bank
sebesar 59,50%, selain itu Korean Development Bank 7,20%, dan Korea IBK Korea receives top ratings among several other Korean banks, almost on
Expor Impor Bank 1,84%. Bank IBK Korea mendapatkan rating terbaik par with South Korea’s credit rating of Aa2 (Moody’s), AA- (Fitch Ratings),
di antara beberapa bank Korea lainya dan hampir sama dengan credit AA- (Standard & Poor’s).
rating Korea Selatan, yaitu Aa2 (Moody’s), AA- (Fitch Ratings), dan AA-
(Standard&Poor).
IBK mulai mencatatkan sahamnya di Korean Securities Dealers Automated IBK began listing its shares on Korean Securities Dealers Automated
Quotations (“KOSDAQ”) pada tanggal 30 November 1994. Kemudian, Quotations (“KOSDAQ”) on November 30, 1994. Later, on December 24,
pada 24 Desember 2003, melalui penawaran umum, IBK memindahkan 2003, through a public offering, IBK transferred its share listing to Korea
pencatatan sahamnya pada bursa Korea Stock Price Index (“KOSPI”). Selain Stock Price Index (“KOSPI”). Additionally, on December 19, 2003, IBK began
itu, pada tanggal 19 Desember 2003 IBK mulai mencatatkan sahamnya di listing its shares on Luxembourg Stock Exchange through the listing of 48.53
Luxembourg Stock Exchange melalui pencatatan 48,53 juta Global Depository million of Global Depository Shares. In 2018, IBK received the Financial
Shares. Pada tahun 2018, IBK menerima Penghargaan Inovasi Keuangan Innovation Award 2018 of the Republic of Korea, organized by Moneytoday
Republik Korea 2018 yang diselenggarakan oleh Moneytoday dan Grand and the Comprehensive Grand Prize from the Global Financial Expo 2018,
Prize Komprehensif dari Global Financial Expo 2018 diselenggarakan oleh organized by Korea Business News. In 2023, IBK Korea received the “2023
Korea Business News. Untuk tahun 2023, IBK Korea menerima penghargaan Global Financial Awards for ESG Sector”, organized by Korea Economic TV,
“2023 Global Financial Awards for ESG Sector” yang diselenggarakan oleh and was selected by the Korean Financial Services Authority as the “2023
Korea Economic TV, serta dipilih oleh Otoritas Jasa Keuangan Korea sebagai Inclusive Financial Institution”, category of financial support for low-income
“Lembaga Keuangan Inklusif 2023” kategori dukungan keuangan untuk individuals. IBK also created NEST Start-Up as a form of the Bank’s support
individu berpenghasilan rendah. IBK juga membuat NEST Start-Up sebagai for start-ups in Korea.
bentuk dukungan Bank terhadap start-up di Korea.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 71
Page 74
Industrial Bank of Korea (IBK)
Visi yang dimiliki IBK adalah “World’s leading financial group with global IBK’s vision is to be the “World’s leading financial group with global
competitiveness”. Hal tersebut menunjukkan bahwa IBK ingin menjadi grup competitiveness,” indicating its aspiration to be the leading financial
keuangan terdepan dalam daya saing global. Untuk mencapai hal tersebut, group in global competitiveness. To achieve this vision, IBK will enhance
IBK akan meningkatkan daya saing melalui pembiayaan inovatif dan competitiveness through innovative financing and strengthen customer
penguatan nasabah melalui manajemen yang penuh kesadaran. Terdapat 4 relationships through conscientious management. IBK’s 4 (four) core values
(empat) nilai utama IBK adalah nasabah, sosial, pemerintah, dan karyawan. are customers, social, government, and employees.
IBK Korea memiliki 12 (dua belas) Entitas Anak, di antaranya adalah IBK IBK Korea has 12 (twelve) subsidiaries, which are IBK Capital Corporation,
Capital Corporation, IBK Securities Co., Ltd., IBK Insurance Co., Ltd., IBK Asset IBK Securities Co., Ltd., IBK Insurance Co., Ltd., IBK Asset Management Co.,
Management Co., Ltd., IBK Savings Bank Co., Ltd., IBK Systems Co., Ltd., IBK Ltd., IBK Savings Bank Co., Ltd., IBK Systems Co., Ltd., IBK Credit Information
Credit Information Co., Ltd., IBK Venture Investment Co., Ltd., IBK Service Co., Co., Ltd., IBK Venture Investment Co., Ltd., IBK Service Co., Ltd., IBK China
Ltd., IBK China Ltd., PT Bank IBK Indonesia Tbk, IBK Myanmar. Ltd., PT Bank IBK Indonesia Tbk, and IBK Myanmar.
Struktur Pemegang Saham IBK
IBK Shareholder Structure
Saham Biasa Saham Preferen Jumlah
Common Stock Preferred Stock Total
Pemegang Saham Jumlah Saham Jumlah Saham Jumlah Saham
Shareholder (Lembar Saham) (Lembar Saham) (Lembar Saham)
Persentase Persentase Persentase
Total Shares Total Shares Total Shares
Percentage Percentage Percentage
(Number of (Number of (Number of
Shares) Shares) Shares)
Ministry of Strategy and Finance 474.430.991 59,50 - - 474.430.991 59,50
Korea Development Bank 57.405.282 7,20 - - 57.405.282 7,20
The Export-Import Bank of Korea 14.711.153 1,84 - - 14.711.153 1,84
Lainnya / Others 250.878.443 31,46 - - 250.878.443 31,46
Jumlah / Total 797.425.869 100,00 - - 797.425.869 100,00
Entitas Anak dan Afiliasi
Subsidiaries and Affiliates
Sampai 31 Desember 2023, Bank tidak memiliki Entitas As of December 31, 2023, the Bank has no subsidiaries,
Anak, Perusahaan Asosiasi, dan Perusahaan Ventura associated companies, nor joint venture companies.
Bersama.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
72 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 75
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Kronologi Pencatatan Saham
Chronology of Share Listing
Lembar Saham
Jumlah Saham
Setelah Aksi
Baru yang
Korporasi Jumlah Saham
Diterbitkan Nilai
(Lembar Saham) (Lembar Saham)
Tanggal Pencatatan Saham (Lembar Saham) Nominal
Number of Total Shares
Date Share Listing Total New Shares Par Value
Shares After (Number of
Issued (Rp)
Corporate Action Shares)
(Number of
(Number of
Shares)
Shares)
Sebelum penawaran umum perdana saham
- - 100 3.335.518.900
Before initial public offering
22 Desember 2014 Penawaran perdana saham
900.000.000 4.235.518.900 100 4.235.518.900
December 22, 2014 Initial public offering
4 Desember 2015 Penawaran umum terbatas (PUT) I
1.020.657.744 5.256.176.644 100 5.256.176.644
December 4, 2015 Limited public offering (PUT) I
Konversi saham atas penggabungan usaha
22 Agustus 2019 dengan PT Bank Mitraniaga Tbwk (NAGA).
1.852.173.000. 7.108.349.644 100 7.108.349.644
August 22, 2019 Share conversion due to the merger with
PT Bank Mitraniaga Tbk (NAGA).
31 Maret 2020 PUT II
4.117.657.394 11.226.007.038 100 11.226.007.038
March 31, 2020 Limited public offering (PUT) II
31 Mei 2021 PUT III
6.440.485.010 17.666.492.048 100 17.666.492.048
May 31, 2021 Limited public offering (PUT) III
29 Juli 2022 PUT IV
9.983.043.663 27.649.535.711 100 27.649.535.711
July 29, 2022 Limited public offering (PUT) IV
27 Juni 2023 PUT V
10.133.668.354 37.783.204.065 100 37.783.204.065
June 27, 2023 Limited public offering (PUT) V
Seluruh saham Bank tercatat di Bursa Efek Indonesia. All of the Bank’s shares are listed on Indonesia Stock
Exchange.
Kronologi Penerbitan Efek Lain
Chronology of Other Securities Listing
Sampai dengan akhir tahun 2023, Bank tidak melakukan As of the end of 2023, the Bank has not issued any
penerbitan efek lainnya, seperti obligasi, obligasi konversi, other securities, such as bonds, convertible bonds, or
maupun sukuk di bursa mana pun sehingga tidak tersedia sukuk, on any stock exchange, and therefore, there is no
informasi mengenai nama efek, tanggal jatuh tempo, nilai information available on the name of securities, maturity
penawaran, maupun peringkat efek. date, offering price, or security rating.
Struktur Grup Bank
Group Structure of the Bank
Sehubungan dengan tidak adanya Entitas Anak maupun Due to the Bank does not have any subsidiaries or
Perusahaan Asosiasi, maka Bank tidak memiliki informasi associated companies, there is no information on the
terkait Struktur Grup Bank dalam Laporan Tahunan dan Bank’s Group Structure in this Annual Report and
Laporan Keberlanjutan ini. Sustainability Report.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 73
Page 76
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik
Public Accountant and Public Accounting Firm
KAP Suharli Sugiarto & Rekan (ShineWing)
Public Accounting Firm Suharli Sugiarto & Rekan (ShineWing)
Alamat Jasa yang Diberikan
Address Services Provided
UOB Plaza Lt. 34 Jasa Audit / Audit Services :
Jl. MH Thamrin Kav. 8 – 10, General Audit untuk Laporan Keuangan 2023. /
Jakarta, 10230 General Audit for the 2023 Financial Statements.
Jasa Non-Audit / Non-Audit Services :
: (021) 2993 2132, 2993 2152
Proses Penawaran Umum Terbatas V. / Process of Limited Public Offering V.
: (021) 2993 2172
: admin.office@shinewing.id Biaya Periode Penugasan
: www.shinewing.id Fee Assignment Period
Jasa Audit / Audit Services : 2023
Rp1.199.000.000,00
Jasa Non-Audit / Non-Audit Services :
Rp381.500.000,00
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal
Capital Market Supporting Institutions and Professions
Informasi Perdagangan dan Pencatatan Saham
Information on Share Trading and Listing
Nama Jasa yang Diberikan
Name Services Provided
PT Bursa Efek Indonesia Jasa pencatatan tahunan saham
Annual share listing services
Alamat Biaya Periode Penugasan
Address Fee Assignment Period
Gedung Bursa Efek Indonesia, Rp250.000.000,00 2023
Tower 1, Jl. Jend. Sudirman Kav. 52 - 53
Jakarta, 12190, Indonesia
: (021) 5150 515
: (021) 5154 153
: www.idx.co.id
PT Bank IBK Indonesia Tbk
74 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 77
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Notaris
Notary
Nama Jasa yang Diberikan
Name Services Provided
Christina Dwi Utami, SH, MHum, MKn Pelaksanaan BARUPSLB dengan agenda Penambahan Modal dengan
Memberikan Hak Efek Terlebih Dahulu/Penawaran Umum Terbatas
(Right Issues) V
Preparing Minutes of EGMS with the agenda of Capital Increase with
Pre-emptive Rights/Limited Public Offering (Right Issues) V
Alamat Biaya Periode Penugasan
Address Fee Assignment Period
Jl. KH Zainul Arifin No. 2, Rp95.000.000,00 2023
Komp. Ketapang Indah Blok B-2 No. 4 – 5,
Jakarta, 11140
: (021) 6301 511
: (021) 8337 851
: christina@notarischristina.com
Biro Administrasi Efek
Share Registrar Bureau
Nama Jasa yang Diberikan
Name Services Provided
PT Adimitra Jasa Korpora Jasa administrasi saham pasar sekunder
Secondary market share administration services
Alamat Biaya Periode Penugasan
Address Fee Assignment Period
Rukan Kirana Boutique Office Rp100.000.000,00 2023
Jl. Kirana Avenue III Blok F3 No. 5
Jakarta, 14240, Indonesia
: (021) 2974 5222
: (021) 2928 9961
: www.adimitrajk.co.id
Kustodian
Custodian
Nama Jasa yang Diberikan
Name Services Provided
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Pengelolaan administrasi efek (saham)
Management of securities administration (shares)
Alamat Biaya Periode Penugasan
Address Fee Assignment Period
Gedung Bursa Efek Indonesia, Rp11.000.000,00 2023
Tower 1, Lt. 5
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52 - 53,
Jakarta, 12190, Indonesia
: (021) 5152 855
: (021) 5299 1199
: www.ksei.co.id
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 75
Page 78
Peran Teknologi Informasi
Role of Information Technology
Bank IBK Indonesia secara terus-menerus mengembangkan Bank IBK Indonesia continuously enhances its infrastructure
kapasitas infrastruktur dan sistem teknologi informasi (TI). capacity and information technology (IT) system.
Pengembangan TI yang tepat difokuskan pada upaya The appropriate IT development is focused on efforts
untuk meningkatkan kualitas layanan, produktivitas, dan to improve service quality, productivity, and assist in
membantu pengambilan keputusan manajemen secara management decision-making in a fast and accurate
cepat dan tepat. Pengembangan infrastruktur dan sistem manner. The development of IT infrastructure and system,
TI yang disertai dengan peningkatan kualitas karyawan di along with the improvement of employee quality in the
bidang TI melalui berbagai program sertifikasi merupakan IT field through various certification programs, is the
upaya Bank untuk semakin meningkatkan dukungan pada Bank’s efforts to further enhance support for business
kinerja bisnis. performance.
Dalam rangka mendukung tercapainya Visi dan Misi Bank, To support the achievement of the Bank’s Vision and
selama tahun 2023, Divisi IT telah menyelesaikan hal-hal Mission, the IT Division accomplished the following matters
sebagai berikut: throughout 2023:
1. Melakukan pengembangan program secara mandiri 1. Developed programs independently by local employees
oleh karyawan lokal guna mendukung kegiatan to support the Bank’s operational activities in
operasional Bank dalam mengotomatiskan kegiatan automating transactions, administrative, and reporting
transaksi maupun proses administrasi dan pelaporan processes, ensuring smooth operations, and enhancing
agar dapat berjalan dengan baik, serta mendukung the Bank’s digital banking services to assist customers
bisnis Bank dalam meningkatkan penyelenggaraan in making transactions;
layanan perbankan secara digital sehingga dapat
membantu nasabah dalam proses bertransaksi;
2. Mengimplementasikan fungsi IT Quality Assurance 2. Implemented IT Quality Assurance functions to
agar dapat berkontribusi dalam proses Siklus Hidup contribute to the Software Development Lifecycle
Pengembangan Aplikasi (Software Development (SDLC) process, ensuring better testing quality on
Lifecycle/SDLC) sehingga kualitas pengujian terhadap applications being developed or enhanced;
aplikasi yang akan dikembangkan atau diperbaiki
dapat lebih teruji dengan baik;
3. Melakukan peningkatan keamanan pada sistem 3. Enhanced the system security by adding sandboxing
dengan menambahkan perangkat sandboxing yang devices that functions to filter all incoming files from
berfungsi untuk memfilter setiap file yang masuk dari external parties into the Bank’s system via email,
pihak eksternal ke dalam sistem Bank melalui jalur email ensuring the security of incoming emails and files from
sehingga setiap email dan file yang masuk dipastikan viruses and malware;
keamanannya, baik dari virus maupun malware;
4. Melakukan peningkatan fungsi Monitoring System 4. Improved Monitoring System functions by utilizing
dengan memanfaatkan aplikasi monitoring dan event more advanced monitoring and event management
management yang lebih mumpuni agar lebih akurat dan applications, enhancing accuracy and manageability
dapat dikelola oleh Tim Keamanan Informasi sehingga by the Information Security Team so that the results of
hasil monitoring terhadap sistem dan event dapat monitoring on such system and event can be used as
digunakan sebagai parameter review dengan optimal; review parameter optimally;
5. Menjalankan fungsi internal control yang lebih detail 5. Executed more detailed internal control functions for
terhadap review system dan proses yang berjalan reviewing running systems and processes, ensuring
sehingga fungsi pengawasan dapat berjalan dengan maximum monitoring function is in place; and
maksimal; serta
6. Menambah kapabilitas sumber daya manusia dengan 6. Enhanced human resource capabilities with the
kemampuan yang dibutuhkan dalam mendukung necessary skills to support the Bank’s operational
kegiatan operasional Bank dan terus meningkatkan activities, continually improving the IT team’s capabilities
kemampuan Tim IT baik dengan pelatihan internal through internal and external training programs to
maupun pelatihan eksternal sehingga tim IT siap keep up with the current technological developments.
menghadapi perkembangan teknologi saat ini.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
76 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 79
PROFIL PERUSAHAAN
Company Profile
Informasi pada Situs Web Bank
Information on the Bank’s Website
Dalam rangka memenuhi kewajiban kepatuhan terhadap To fulfill the compliance obligations with
POJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau POJK No. 8/POJK.04/2015 on Website of Issuers or Public
Perusahaan Publik serta menjunjung prinsip transparansi Companies and to uphold the principles of transparency
dan keterbukaan informasi kepada publik, Bank memiliki and openness of information to the public, the Bank
situs web resmi yang dapat diakses pada www.ibk.co.id. has an official website, accessibile at www.ibk.co.id.
Adapun informasi penting yang termuat dalam situs web The important information set out on the Bank’s website is
Bank diuraikan sebagai berikut: described as follows:
1. Informasi Pemegang Saham; 1. Shareholder Information;
2. Struktur Organisasi Perusahaan; 2. Company Organizational Structure;
3. Analisis Kinerja Keuangan; 3. Financial Performance Analysis;
4. Isi Kode Etik; 4. Contents of the Code of Conduct;
5. Rapat Umum Pemegang Saham; 5. General Meeting of Shareholders;
6. Laporan Keuangan Tahunan (5 tahun terakhir); 6. Annual Financial Statements (past 5 years);
7. Profil Dewan Komisaris; 7. Profile of the Board of Commissioners;
8. Profil Direksi; serta 8. Profile of the Board of Directors; and
9. Piagam Dewan Komisaris, Direksi, Komite-Komite, dan 9. Charter of the Board of Commissioners, Board of
Audit Internal. Directors, Committees, and Internal Audit.
Situs Web Bank juga menyajikan tampilan yang informatif The Bank’s website also provides an informative display to
dalam rangka membantu nasabah memperoleh informasi help customers obtain information regarding the Bank and
mengenai Bank maupun layanan keuangan yang diberikan. the financial services provided. The menu display of the
Tampilan menu situs web Bank antara lain terdiri dari: Bank’s website includes, among others:
Informasi Bank
Bank Information
Menu yang memuat informasi
mengenai Bank IBK Indonesia, tata
Beranda kelola, hubungan investor, dan CSR. Produk
Home Menu containing information regarding Product
Bank IBK Indonesia, its governance, Menu yang mernuat Informasi
Menu yang memuat informasi investor relations, and CSR. mengenal produk Bank, seperti
mengenai berita & pemberitahuan,
simpanan, pinjaman, foreign
promosi & acara, serta suku bunga
exchange, remitansi, dan trade
dasar kredit.
finance.
Menu containing information
Menu containing information regarding
regarding news & notifications,
Bank products, such as savings, loans,
promotions & events, and prime
foreign exchange, remittances, and
lending rate.
Situs Web Bank trade finance.
Bank Website
Internet Banking IBK Network
Menu yang memuat informasi
Menu yang memuat Informasi mengenai kontak/alamat Bank,
mengenai layanan internet banking seperti kantor pusat, informasi
bagi nasabah. cabang, dan janngan global.
Menu containing information Menu containing information regarding
regarding internet banking services for Bank contacts/addresses, such as head
customers. office, branch information, and
global network.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 77
Page 80
PT Bank IBK Indonesia Tbk 78 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 81
Analisis dan
Pembahasan
Manajemen
Management Discussion and Analysis
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 79
Page 82
Tinjauan Perekonomian
Economic Overview
Kondisi perekonomian global tahun 2023 terus Global economic conditions in 2023 continuously showed
menunjukkan pemulihan dari dampak pandemi Covid-19. recovery from the impact of the Covid-19 pandemic.
Namun demikian, laju pertumbuhannya diproyeksikan However, the growth rate was projected to continue to slow
masih mengalami perlambatan seiring dengan ketegangan down along with the geopolitical tensions that resulted in
geopolitik mengakibatkan divergensi pertumbuhan increasingly divergent economic growth among countries.
ekonomi antar negara yang semakin senjang. Selain itu, Furthermore, this condition also resulted in increased global
kondisi ini juga mengakibatkan peningkatan ketidakpastian financial market uncertainty. The International Monetary
pasar keuangan global. International Monetary Fund Fund projected global economic growth in 2023 to reach
memproyeksikan pertumbuhan ekonomi global tahun 3.0%, a decrease compared to that of 2022 of 3.5%.
2023 mencapai 3,0%, menurun dibandingkan tahun The economic development in various countries showed
2022 sebesar 3,5%. Perkembangan ekonomi di berbagai varying conditions. The United States (US) economy was
negara menunjukkan kondisi yang beragam. Perekonomian projected to show stable growth of 2.1%. Meanwhile
Amerika Serikat (AS) diproyeksikan akan menunjukkan in Europe, economic growth was projected to be low at
pertumbuhan yang stabil sebesar 2,1%. Sementara di Eropa, 0.7% in 2023, influenced by the high interest rates and
pertumbuhan ekonomi diproyeksikan rendah sebesar 0,7% increasing inflation. In Asia, India was projected to have
pada tahun 2023, dipengaruhi oleh tingkat suku bunga the highest economic growth at 6.3%, while China was
yang tinggi dan inflasi yang terus meningkat. Di Asia, India estimated to record economic growth of 5.0%.
diproyeksikan sebagai perekonomian dengan pertumbuhan
tertinggi sebesar 6,3%, sedangkan Tiongkok diperkirakan
mencatatkan pertumbuhan ekonomi sebesar 5,0%.
Sementara di Indonesia, perekonomian menunjukkan In Indonesia, the economy showed stable and resilient
kinerja yang stabil dan berdaya tahan dengan mencatatkan performance by recording a growth of 5.05%. In the
pertumbuhan sebesar 5,05%. Dari sisi lapangan business sector, this growth was mainly driven by
usaha, pertumbuhan ini terutama didorong oleh sektor wholesale and retail trade sector, processing industry,
perdagangan besar dan eceran, industri pengolahan, and completion of several National Strategic Projects
serta selesainya beberapa Proyek Strategis Nasional (PSN). (PSN). Meanwhile, on expenditure side, strong domestic
Sedangkan dari sisi pengeluaran, permintaan domestik demand supported the growth of household consumption
yang kuat mendukung pertumbuhan konsumsi rumah and investment, as reflected in public confidence which
tangga dan investasi, yang tercermin dari keyakinan remained high. On monetary side, Bank Indonesia’s
masyarakat yang tetap tinggi. Dari sisi moneter, suku benchmark interest rate (BI-Rate) remained at the level
bunga acuan Bank Indonesia (BI-Rate) tetap dipertahankan of 6.00%, in line with the focus of stable monetary
pada level 6,00%, sejalan dengan fokus kebijakan moneter policy. This policy was part of Bank Indonesia’s efforts to
yang stabil. Kebijakan ini merupakan bagian dari upaya maintain inflation rate. In 2023, the inflation rate showed
Bank Indonesia untuk menjaga tingkat inflasi. Pada tahun a decline to 2.61%, compared to the previous year which
2023, tingkat inflasi menunjukkan penurunan menjadi reached 5.51%.
2,61%, dibandingkan tahun sebelumnya yang mencapai
5,51%.
Sumber: Source:
• World Economic Outlook Oktober 2023, International Monetary Fund; • World Economic Outlook October 2023, International Monetary Fund;
• Berita Resmi Statistik, Badan Pusat Statistik; dan • Official News o f Statistics, Statistics Indonesia; and
• Laporan Perekonomian Indonesia 2023, Bank Indonesia. • Indonesia Economic Report 2023, Bank Indonesia.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
80 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 83
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
Tinjauan Industri
Industrial Overview
Perkembangan industri perbankan tahun 2023 secara Banking industry’s overall development in 2023 showed
keseluruhan menunjukkan perkembangan yang positif, positive developments, including in financing, raising funds,
baik dari sisi pembiayaan, penghimpunan dana, maupun and earning profits. Statistics Indonesia noted that the
perolehan laba. Badan Pusat Statistik mencatat, industri jasa financial services industry in 2023 recorded 4.77% growth.
keuangan tahun 2023 mampu mencatatkan pertumbuhan Results of banking surveys conducted by Bank Indonesia
sebesar 4,77%. Hasil survei perbankan yang dilakukan oleh showed that new loan disbursement at the end of 2023
Bank Indonesia menunjukkan bahwa penyaluran kredit increased. This came from the Weighted Net Balance (SBT)
baru pada akhir tahun 2023 meningkat. Hal ini berasal of new loan disbursement of 96.1%, which was higher
dari Saldo Bersih Tertimbang (SBT) penyaluran kredit than 95.4% of the third quarter. New loan disbursement
baru sebesar 96,1% lebih tinggi dibandingkan triwulan in December 2023 was indicated to increase in almost all
III yang hanya sebesar 95,4%. Penyaluran kredit baru types of loans. This condition was mainly influenced by the
pada Desember 2023 terindikasi meningkat pada hampir expected increase in new loan disbursement, financing
seluruh jenis kredit. Kondisi ini terutama dipengaruhi oleh demand from customers, prospect of future monetary and
prakiraan peningkatan penyaluran kredit baru tersebut economic conditions, and competition level of business
permintaan pembiayaan dari nasabah, prospek kondisi from other banks.
moneter dan ekonomi ke depan, dan tingkat persaingan
usaha dari bank lain.
Meningkatnya penyaluran pembiayaan tersebut turut Such increase in financing also contributed to the
mendorong capaian laba bersih bank umum yang achievement of commercial banks’ net profit, which was
pada tahun 2023 tercatat mencapai Rp243,33 triliun, IDR243.33 trillion in , an increase of 17.06% compared to
meningkat 17,06% dibandingkan tahun sebelumnya the previous year of IDR201.82 trillion. This performance
sebesar Rp201,82 triliun. Kinerja ini memungkinkan increased Net Interest Margin (NIM) to 4.81% compared to
capaian Net Interest Margin (NIM) meningkat menjadi the previous year’s 4.71%. In addition, ratio of operating
4,81% dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 4,71%. expenses to operating income (BOPO) also reduced to level
Selain itu, rasio biaya operasional terhadap pendapatan of 78.92% as of December 2023.
operasional (BOPO) dapat pula ditekan ke level 78,92%
per Desember 2023.
Sumber: Source:
• Survei Perbankan Triwulan IV 2023, Bank Indonesia; dan • Banking Survey Quarter IV of 2023, Bank Indonesia; and
• Statistik Perbankan Desember 2023, Otoritas Jasa Keuangan. • Banking Statistics December 2023, Financial Services Authority.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 81
Page 84
Prospek Usaha
Business Prospect
Memasuki tahun 2024, perekonomian global diproyeksikan Entering 2024, the global economy is projected to still face
masih akan menghadapi tantangan. International Monetary challenges. The International Monetary Fund projects that
Fund memproyeksikan pertumbuhan ekonomi global global economic growth will further slow to 2.9% in 2024.
akan kembali melambat menjadi 2,9% di tahun 2024. Geopolitical tensions that are still emerging in several
Ketegangan geopolitik yang masih mengemuka di beberapa regions are predicted to still be the main factor creating
kawasan diprediksi menjadi faktor utama yang dapat new issues for the world economy, which may result in
menciptakan permasalahan baru bagi perekonomian dunia a slowdown in economic growth in most developing
sehingga dapat mengakibatkan perlambatan pertumbuhan countries. This matter affects the borrowing costs, primarily
ekonomi di sebagian besar negara berkembang. Hal ini in countries with poor credit ratings.
berdampak pada biaya pinjaman terutama di negara-negara
yang memiliki peringkat kredit buruk.
Di sektor moneter, suku bunga acuan global yang In monetary sector, the global benchmark interest rate,
mengalami tren peningkatan sepanjang tahun 2023 which experienced an upward trend throughout 2023, is
diproyeksikan akan mulai mengalami penurunan pada projected to begin decreasing in 2024. This is expected
tahun 2024. Hal ini diharapkan dapat menekan BI-Rate to reduce BI-Rate, and therefore, encouraging national
sehingga dapat mendorong pertumbuhan ekonomi economic growth, particularly in increasing demand for
nasional, terutama pada peningkatan permintaan atas banking loans.
kredit perbankan.
Sumber: Source:
• World Economic Outlook Oktober 2023, International Monetary Fund; • World Economic Outlook October 2023, International Monetary Fund;
dan and
• Laporan Perekonomian Indonesia 2023, Bank Indonesia. • Indonesia Economic Report 2023, Bank Indonesia.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
82 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 85
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
Aspek Pemasaran
Marketing Aspect
Aktivitas pemasaran secara umum yang dilakukan oleh Bank General marketing activities carried out by the Bank are
adalah menghimpun dana pihak ketiga dan menyalurkan collecting third party funds and channeling credit to
kredit kepada dunia usaha maupun individu melalui produk businesses and individuals through the Bank’s products and
dan layanan yang dimiliki Bank. Bank terus memperluas kerja services. The Bank continues to expand cooperation with
sama dengan mitra strategis untuk memberikan kemudahan strategic partners to provide convenience and benefits to
dan manfaat kepada nasabah. Pada tahun 2023, Bank customers. In 2023, the Bank cooperated with Indonesia
bekerja sama dengan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Eximbank (LPEI) to provide credit guarantees and trade
(LPEI)/Indonesia Eximbank untuk pemberian penjaminan receivables protection insurance.
kredit dan asuransi proteksi piutang dagang.
Kerja sama penjaminan kredit bertujuan untuk Credit guarantee cooperation aims to increase exporters’
meningkatkan daya saing eksportir dalam perdagangan competitiveness in the global trade. By having credit
global. Dengan adanya skim penjaminan kredit maka guarantee scheme in place, exporters will be able to expand
eksportir lebih mudah dalam mengembangkan usahanya their business to the global market more conveniently.
ke pasar global.
Insurance product cooperations are provided in form of
Untuk kerja sama produk asuransi diberikan dalam bentuk trade receivables protection insurance, which will provide
asuransi proteksi piutang dagang yang akan memberikan payment certainty to Indonesian exporters. This facility is
kepastian pembayaran kepada para eksportir Indonesia. useful for covering the risk of default by buyers, thereby
Fasilitas ini bermanfaat untuk menutup risiko gagal bayar increasing the confidence level of exporters and banking,
oleh buyer sehingga meningkatkan confidence level particularly in penetrating certain destination countries
eksportir dan perbankan khususnya dalam melakukan and buyers.
penetrasi kepada negara tujuan dan buyer tertentu.
Selain itu, dalam mendukung peningkatan transaksi Moreover, to support the increase in international
internasional, Bank memiliki aktivitas transaksi baru, seperti transactions, the Bank has new transaction activities, such
Export Clean Negotiation, LC Payment Financing, dan Bulk as Export Clean Negotiation, LC Payment Financing, and
Remittance Transaction. Kehadiran produk dan layanan baru Bulk Remittance Transaction. These new products and
ini akan memudahkan eksportir dalam melakukan transaksi services will facilitate exporters to conduct international
perdagangan internasional. trade transactions.
Selain itu, Bank juga bekerja sama dengan jaringan ATM Furthermore, the Bank also cooperates with ATM Prima
Prima dan ATM Bersama sehingga memudahkan nasabah and ATM Bersama networks to facilitate customers in
dalam melakukan transaksi dimanapun dan kapanpun. conducting transactions anywhere and anytime. Customers
Nasabah juga dapat melakukan transaksi pembayaran di can also make payment transactions at all EDC merchant
semua mesin EDC merchant yang terhubung dalam jaringan machines connected to ATM Prima and ATM Bersama
ATM Prima dan ATM Bersama. networks.
Pangsa Pasar Tahun 2023
Market Share in 2023 (dalam triliun Rupiah / in trillion IDR)
Uraian Industri Perbankan Pangsa Pasar
Bank
Description Banking Industry Market Share
Kredit
9,39 7.186,94 0,13%
Loans
Dana Pihak Ketiga
8,89 8.457,93 0,11%
Third Party Funds
Jumlah Aset
19,38 11.765,84 0,16%
Total Assets
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 83
Page 86
Tinjauan Operasional
Operational Overview
Kinerja per Segmen Performance by Segment
Kegiatan Bank sepenuhnya adalah bank konvensional The Bank’s activities are entirely conventional bank,
sehingga informasi segmen Bank tidak dikelompokkan per hence, the Bank’s segment information is not classified
segmen usaha, tetapi dikelompokkan berdasarkan segmen into business segments, but is classified by geographical
geografis. Berikut ini adalah informasi segmen geografis segment. The following is information on the Bank’s
Bank. geographical segment.
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Pendapatan Bunga Growth (Decrease)
2023 2022
Interest Income
Rp %
Jawa
1.011.047 630.021 381.026 60,48
Java
Sumatra
235.864 152.494 83.370 54,67
Sumatera
Kalimantan 16.661 1.540 15.121 981,88
Jumlah
1.263.572 784.055 479.517 61,15
Total
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Pendapatan Lainnya Growth (Decrease)
2023 2022
Other Income
Rp %
Jawa
82.866 105.105 (22.239) (21,16)
Java
Sumatra
11.386 4.222 7.164 169,68
Sumatera
Kalimantan 269 318 (49) (15,41)
Jumlah
94.521 109.645 (15.124) (13,79)
Total
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Laba Sebelum Pajak Growth (Decrease)
2023 2022
Profit Before Tax
Rp %
Jawa
89.468 38.638 50.830 131,55
Java
Sumatra
87.408 52.545 34.863 66,35
Sumatera
Kalimantan (231) 3.969 (4.200) (105,82)
Jumlah
176.645 95.152 81.493 85,65
Total
PT Bank IBK Indonesia Tbk
84 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 87
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Jumlah Aset Growth (Decrease)
2023 2022
Total Assets
Rp %
Jawa
17.838.846 16.693.425 1.145.421 6,86
Java
Sumatra
1.520.828 1.584.728 (63.900) (4,03)
Sumatera
Kalimantan 17.729 26.754 (9.025) (33,73)
Jumlah
19.377.403 18.304.907 1.072.496 5,86
Total
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Jumlah Liabilitas Growth (Decrease)
2023 2022
Total Liabilities
Rp %
Jawa
11.229.146 11.463.384 (234.238) (2,04)
Java
Sumatra
2.597.025 2.409.042 187.983 7,80
Sumatera
Kalimantan 182.553 264.216 (81.663) (30,90)
Jumlah
14.008.724 14.136.642 (127.918) (0,90)
Total
Kinerja per Produk Performance by Product
Dalam menjalankan aktivitas usaha, Bank menyediakan In carrying out its business activities, the Bank provides
beragam produk simpanan dan penyaluran dana (kredit) various savings and funds (loan) disbursement products to
kepada para nasabah. customers.
Kinerja Simpanan Savings Performance
Bank mencatatkan simpanan nasabah sebesar Rp8,89 The Bank recorded deposits from customers of IDR8.89
triliun pada tahun 2023, meningkat sebesar 6,14% dari trillion in 2023, an increase of 6.14% compared to
tahun 2022 sebesar Rp8,38 triliun. IDR8.38 trillion in 2022.
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Growth (Decrease)
2023 2022
Description
Rp %
IBK Giro
607.753 1.226.205 (618.452) (50,44)
IBK Giro
IBK Tabungan
2.598.322 1.795.016 803.306 44,75
IBK Savings
IBK Deposito
5.688.316 5.358.804 329.512 6,15
IBK Deposits
Jumlah
8.894.391 8.380.025 514.366 6,14
Total
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 85
Page 88
IBK Giro IBK Giro
IBK Giro bertujuan untuk mempermudah transaksi bisnis IBK Giro aims to facilitate customers’ business and financial
dan keuangan nasabah yang tersedia dalam mata uang transactions, which is available in Rupiah and foreign
Rupiah dan valuta asing. Jumlah IBK Giro mencapai currencies. Total IBK Giro reached IDR607.75 billion in
Rp607,75 miliar pada tahun 2023, menurun 50,44% dari 2023, a decrease of 50.44% compared to IDR1,226.20
tahun 2022 sebesar Rp1.226,20 miliar. billion in 2022.
IBK Tabungan IBK Savings
IBK Tabungan merupakan produk tabungan dalam IBK Savings refer to savings products in Rupiah and
mata uang Rupiah dan valuta asing dengan suku bunga foreign currencies with deposit interest rates in accordance
simpanan sesuai ketentuan regulator. Jumlah IBK Tabungan with regulatory provisions. Total IBK Savings reached
mencapai Rp2.598,32 miliar pada tahun 2023, meningkat IDR2,598.32 billion in 2023, an increase of 44.75%
44,75% dari tahun 2022 sebesar Rp1.795,02 miliar. compared to IDR1,795.02 billion in 2022.
IBK Deposito IBK Deposits
IBK Deposito merupakan produk deposito berjangka sebagai IBK Deposits refer to time deposit products as a means of
sarana penempatan dana yang menghasilkan tingkat placing funds that generates maximum investment level for
investasi yang maksimal bagi nasabah. Jumlah IBK Deposito customers. Total IBK Deposits reached IDR5,688.32 billion
mencapai Rp5.688,32 miliar pada tahun 2023, meningkat in 2023, an increase of 6.15% compared to IDR5,358.80
6,15% dari tahun 2022 sebesar Rp5.358,80 miliar. billion in 2022.
Kinerja Kredit Loan Performance
Penyaluran kredit Bank sebesar Rp9,39 triliun di tahun The Bank’s loan disbursement was IDR9.39 trillion in
2023, meningkat sebesar 16,45% dari tahun 2022 yang 2023, an increase of 16.45% compared to in 2022 which
mencapai Rp8,06 triliun. reached IDR8.06 trillion.
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Growth (Decrease)
2023 2022
Description
Rp %
Pihak Berelasi
Related Parties
Mata Uang Rupiah
Rupiah Currency
Konsumsi
2.097 1.996 101 5,06
Consumer
Jumlah Pihak Berelasi
2.097 1.996 101 5,06
Total Related Parties
Pihak Ketiga
Third Parties
Mata Uang Rupiah
Rupiah Currency
- Modal Kerja
4.337.185 3.821.055 516.130 13,51
Working Capital
- Investasi
1.540.179 1.277.854 262.325 20,53
Investment
- Konsumsi
30.732 27.663 3.069 11,09
Consumer
Jumlah Rupiah
5.908.096 5.126.572 781.524 15,24
Total in Rupiah
PT Bank IBK Indonesia Tbk
86 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 89
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Growth (Decrease)
2023 2022
Description
Rp %
Mata Uang Asing
Foreign Currency
- Modal Kerja
2.268.371 1.722.389 545.982 31,70
Working Capital
- Investasi
1.208.694 1.208.207 487 0,04
Investment
- Konsumsi
3.281 4.951 (1.670) (33,73)
Consumer
Jumlah Mata Uang Asing
3.480.346 2.935.547 544.799 18,56
Total in Foreign Currency
Jumlah Pihak Ketiga
9.388.442 8.062.119 1.326.323 16,45
Total Third Parties
Jumlah Kredit yang Diberikan
9.390.539 8.064.115 1.326.424 16,45
Total Loans
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN)
(229.256) (214.996) (14.260) 6,63
Allowance for Impairment Losses (CKPN)
Jumlah – Neto
9.161.283 7.849.119 1.312.164 16,72
Total – Net
Kredit Modal Kerja Working Capital Loans
Kredit modal kerja merupakan kredit yang diberikan Working capital loans refer to loans provided to meet
untuk memenuhi kebutuhan modal kerja nasabah. customers’ working capital needs. Total working capital
Jumlah kredit modal kerja mencapai Rp6.605,56 miliar loans reached IDR6,605.56 billion in 2023, an increase of
pada tahun 2023, meningkat 19,16% dari tahun 2022 19.16% compared to IDR5,543.44 billion in 2022.
sebesar Rp5.543,44 miliar.
Kredit Investasi Investment Loans
Kredit investasi merupakan kredit yang diberikan untuk Investment loans refer to loans made to meet long-term
mendukung kebutuhan dana pembiayaan investasi investment finance requirements, such as acquisition of
jangka panjang, seperti pembelian kios, ruko, mesin, kiosks, shop premises, machinery, factory development,
pembangunan pabrik atau pembelian kendaraan, dan lain- vehicle purchases, and others. Total investment reached
lain. Jumlah investasi mencapai Rp2.748,87 miliar pada IDR2,748.87 billion in 2023, an increase of 10.57%
tahun 2023, meningkat 10,57% dari tahun 2022 sebesar compared to IDR2,486.06 billion in 2022.
Rp2.486,06 miliar.
Kredit Konsumsi Consumer Loans
Kredit konsumsi merupakan kredit yang diberikan kepada Consumer loans refer to loans granted to customers for
nasabah untuk tujuan konsumtif, seperti Mortgage Loan, consumptive purposes, such as Mortgage Loan, Vehicle
Vehicle Loan, dan Secured Loan. Jumlah kredit konsumtif Loan, and Secured Loan. Total consumer loans reached
mencapai Rp36,11 miliar pada tahun 2023, meningkat IDR36.11 billion in 2023, an increase of 4.33% compared
4,33% dari tahun 2022 sebesar Rp34,61 miliar. to IDR34.61 billion in 2022.
Kinerja Bancassurance Bancassurance Performance
Pada tahun 2023, new business bancassurance untuk NOC In 2023, new business bancassurance for fixed NOC was at
tetap sejumlah 64 dengan total premi sebesar Rp587,01 64 with a total premium of IDR587.01 billion, a decrease
miliar, menurun dibandingkan dengan tahun 2022 yang compared to that of 2022 in which fixed NOC was at 64
NOC tetapnya sejumlah 64 dengan premi mencapai with a premium reaching IDR1,224.04 billion.
Rp1.224,04 miliar.
Sementara itu, nasabah renewal bancassurance di tahun Meanwhile, there were 327 bancassurance renewal
2023 untuk NOC sejumlah 327 dengan total premi customers for NOC in 2023, with a total premium of
Rp2.063,28 miliar. Sedangkan, di tahun 2022 NOC IDR2,063.28 billion. Whereas, in 2022, NOC was 337 with
sejumlah 337 dengan premi sebesar Rp1.862,97 miliar. a premium of IDR1,862.97 billion.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 87
Page 90
Tinjauan Keuangan
Financial Overview
Pembahasan mengenai tinjauan keuangan berikut The following financial overview was prepared based on the
disusun berdasarkan Laporan Keuangan PT Bank Financial Statements of PT Bank IBK Indonesia Tbk for the
IBK Indonesia Tbk untuk tahun yang berakhir pada year ended December 31, 2023, and December 31, 2022,
tanggal 31 Desember 2023 dan 31 Desember 2022, audited in accordance with the Independent Auditor’s
yang telah diaudit sesuai dengan laporan Auditor report No. 00073/2.1315/AU.1/07/0995-3/1/III/2004 and
Independen No. 00073/2.1315/AU.1/07/0995-3/1/III/2004 00234/2.1315/AU.1/07/0995-2/1/V/2023 and acquired
dan 00234/2.1315/AU.1/07/0995-2/1/V/2023 dan unqualified opinion in all material respects, in accordance
memperoleh opini wajar dalam semua hal yang material, with Indonesian Financial Accounting Standards. The
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Bank’s Financial Statements are also presented in the final
Laporan Keuangan Bank juga disampaikan dalam bab chapter of this Annual Report and Sustainability Report.
terakhir Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan ini.
Laporan Posisi Keuangan Statement of Financial Position
Aset Assets
Bank mencatatkan jumlah aset sebesar Rp19,38 triliun pada The Bank recorded total assets of IDR19.38 trillion in 2023,
tahun 2023, meningkat sebesar 5,86% dari tahun 2022 an increase of 5.86% compared to IDR18.30 trillion in
sebesar Rp18,30 triliun. Kondisi ini terutama dipengaruhi 2022. This condition was mainly due to additional advance
oleh penambahan dana setoran modal dan meningkatnya for share capital and increased Bank business activities.
kegiatan usaha Bank.
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Growth (Decrease)
2023 2022
Description
Rp %
Kas
72.758 101.892 (29.134) (28,59)
Cash
Giro pada Bank Indonesia
1.082.873 866.351 216.522 24,99
Current Account with Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain
549.342 512.012 37.330 7,29
Current Account with Other Banks
Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(489) (579) (90) (15,54)
Less: Allowance for Impairment Losses
548.853 511.433 37.420 7,32
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain
1.117.517 2.670.716 (1.553.199) (58,16)
Placements with Bank Indonesia and Other Banks
Efek-Efek
2.193.289 1.895.313 297.976 15,72
Securities
Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(245) (65) 180 276,92
Less: Allowance for Impairment Losses
2.193.044 1.895.248 297.796 15,71
Efek-Efek yang Dibeli dengan Janji untuk Dijual Kembali
(Reverse Repo) 1.118.519 - 1.118.519 100,00
Securities Purchased under Resale Agreement (Reverse Repo)
Kredit yang Diberikan
9.390.539 8.064.115 1.326.424 16,45
Loans
PT Bank IBK Indonesia Tbk
88 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 91
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Growth (Decrease)
2023 2022
Description
Rp %
Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(229.256) (214.996) 14.260 6,63
Less: Allowance for Impairment Losses
9.161.283 7.849.119 1.312.164 16,72
Aset Tetap – Bersih
119.895 147.716 (27.821) (18,83)
Fixed Assets – Net
Aset Tak Berwujud – Bersih
19.812 27.638 (7.826) (28,32)
Intangible Assets – Net
Tagihan Lainnya – Bersih
3.767.409 4.090.500 (323.091) (7,90)
Other Receivables – Net
Aset Pajak Tangguhan
25.219 15.809 9.410 59,52
Deferred Tax Assets
Aset Lain-Lain – Bersih
150.221 128.485 21.736 16,92
Other Assets – Net
Jumlah Aset
19.377.403 18.304.907 1.072.496 5,86
Total Assets
Aset Keuangan Financial Assets
Kas Cash
Bank mencatatkan kas sebesar Rp72,76 miliar pada tahun The Bank recorded cash of IDR72.76 billion in 2023, a
2023, menurun sebesar 28,59% dari tahun 2022 sebesar decrease of 28.59% compared to IDR101.89 billion in
Rp101,89 miliar. Kondisi ini terutama dipengaruhi oleh 2022. This condition was mainly due to the efficiency of
efisiensi idlle money. idle money.
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain Placements with Bank Indonesia and Other Banks
Bank mencatatkan penempatan pada Bank Indonesia The Bank recorded placements with Bank Indonesia
dan Bank Lain sebesar Rp1,12 triliun pada tahun 2023, and Other Banks of IDR1.12 trillion in 2023, a decrease
menurun sebesar 58,16% dari tahun 2022 sebesar Rp2,67 of 58.16% compared to IDR2.67 trillion in 2022. This
triliun. Kondisi ini terutama dipengaruhi oleh adanya condition was mainly due to a decrease in third party funds
penurunan dana pihak ketiga (DPK). (DPK).
Efek-Efek Securities
Bank mencatat penempatan dalam efek-efek sebesar The Bank recorded placements in securities of
Rp2,19 triliun pada tahun 2023, meningkat sebesar IDR2.19 trillion in 2023, an increase of 15.72% compared to
15,72% dari tahun 2022 sebesar Rp1,89 triliun. Kondisi IDR1.89 trillion in 2022. This condition was mainly due to the
ini terutama dipengaruhi oleh pembelian surat berharga purchase of securities in the context of asset diversification,
dalam rangka diversifikasi aset, pemenuhan Rasio compliance with Macroprudential Inclusive Financing
Pembiayaan Inklusif Makroprudensial (RPIM), serta sebagai Ratio (RPIM), and as a means of yield enhancement.
sarana yield enhancement.
Kredit Loans
Penyaluran kredit Bank sebesar Rp9,39 triliun di tahun The Bank’s loan disbursements were IDR9.39 trillion
2023, meningkat sebesar 16,45% dari tahun 2022 in 2023, an increase of 16.45% compared to that of
yang mencapai Rp8,06 triliun. Kondisi ini terutama 2022 which reached IDR8.06 trillion. This condition was
dipengaruhi oleh membaiknya aktivitas ekonomi, salah mainly due to the improving economic activity, one of
satunya di bukanya kembali aktivitas ekspor-impor pasca which was the reopening of export-import activities after
pandemi sehingga kebutuhan perusahaan untuk modal the pandemic which resulted in increasing companies’
kerja mengalami peningkatan. Atas dasar hal tersebut, need for working capital. Based on that matter, the loan
penyaluran kredit modal kerja oleh Bank mengalami disbursement of working capital by the Bank increased.
peningkatan. Kondisi ini membuat permintaan pembiayaan This condition caused financing demand through the Bank
melalui Bank mengalami peningkatan. increased.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 89
Page 92
Berdasarkan sektor ekonomi, kredit terbesar diberikan By economic sector, the largest loans were disbursed to the
kepada sektor industri pengolahan dengan nilai sebesar processing industry sector at IDR5.37 trillion, or reaching
Rp5,37 triliun, atau mencapai 57,19% dari jumlah 57.19% of the Bank’s total loan disbursements. In line with
penyaluran kredit Bank. Seiring dengan penyaluran kredit the increasing loan disbursements, the Bank managed to
yang meningkat, Bank berhasil menurunkan rasio kredit reduce the ratio of non-performing loans (NPL) to 1.48%
bermasalah (non performing loan/NPL) menjadi sebesar in 2023.
1,48% di tahun 2023.
Aset Non-Keuangan Non-Financial Assets
Aset Tetap Fixed Assets
Bank mencatatkan aset tetap sebesar Rp390,59 miliar pada The Bank recorded fixed assets of IDR390.59 billion in
tahun 2023, meningkat sebesar 10,86% dari tahun 2022 2023, an increase of 10.86% compared to IDR352.33
senilai Rp352,33 miliar. Kondisi ini terutama dipengaruhi billion in 2022. This condition was mainly due to the
oleh pembelian perangkat keras, perangkat lunak, dan purchase of hardware, software, and building renovations.
renovasi gedung.
Aset Lainnya Other Assets
Bank mencatatkan aset lainnya yang terdiri dari aset tak The Bank recorded other assets consisting of intangible
berwujud, tagihan lainnya, aset pajak tangguhan, dan aset assets, other receivables, deferred tax assets, and other
lain-lain sebesar Rp3,96 triliun pada tahun 2023, menurun assets of IDR3.96 trillion in 2023, a decrease of 7.03%
sebesar 7,03% dari tahun 2022 sebesar Rp4,26 triliun. compared to IDR4.26 trillion in 2022. This condition was
Kondisi ini terutama dipengaruhi oleh penurunan tagihan mainly due to a decrease in other receivables (bill discount).
lainya (bill discount).
Liabilitas Liabilities
Bank mencatatkan jumlah liabilitas sebesar Rp14,01 triliun The Bank recorded total liabilities of IDR14.01 trillion in
pada tahun 2023, menurun sebesar 0,90% dari tahun 2022 2023, a decrease of 0.90% compared to IDR14.14 trillion
sebesar Rp14,14 triliun. Kondisi ini terutama dipengaruhi in 2022. This condition was mainly due to a decrease in
oleh penurunan simpanan dari bank lain sebesar atau deposits from other banks by 35.86% and borrowings by
35,86% dan pinjaman yang diterima sebesar 6,79%. 6.79%.
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Growth (Decrease)
2023 2022
Description
Rp %
Simpanan Nasabah
8.894.391 8.380.025 514.366 6,14
Deposits from Customers
Simpanan dari Bank Lain
611.366 953.120 (341.754) (35,86)
Deposits from Other Banks
Pinjaman yang Diterima
4.280.366 4.592.413 (312.047) (6,79)
Borrowings
Utang Pajak
18.776 8.559 10.217 119,37
Taxes Payables
Liabilitas Imbalan Pascakerja
16.276 12.490 3.786 30,31
Obligation for Post-Employment Benefits
Liabilitas Lain-Lain
187.549 190.035 (2.486) (1,31)
Other Liabilities
Jumlah Liabilitas
14.008.724 14.136.642 (127.918) (0,90)
Total Liabilities
PT Bank IBK Indonesia Tbk
90 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 93
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Simpanan Nasabah Deposits from Customers
Bank mencatatkan simpanan nasabah sebesar Rp8,89 The Bank recorded deposits from customers of IDR8.89
triliun pada tahun 2023, meningkat sebesar 6,14% dari trillion in 2023, an increase of 6.14% compared to IDR8.38
tahun 2022 sebesar Rp8,38 triliun. Kondisi ini terutama trillion in 2022. This condition was mainly due to the
dipengaruhi oleh penurunan suku bunga Bank yang decline in the Bank interest rate that slowed down Third
berdampak terhadap melambatnya pertumbuhan DPK, Party Funds’ growth, yet positively affected the Bank’s net
namun memiliki dampak positif terhadap peningkatan net interest margin to increase.
interest margin Bank.
Selain itu, persaingan DPK yang sangat ketat saat ini Furthermore, competition for Third Party Funds is currently
dikarenakan beberapa bank mulai menaikkan suku very tight due to several banks started to raise interest
bunga yang dipicu oleh kenaikan suku bunga acuan BI, rates, triggered by an increase in BI benchmark interest
penerbitan surat berharga, baik Sekuritas Rupiah Bank rate, issuance of securities, including in Bank Indonesia
Indonesia (SRBI), Sekuritas Valuta Asing Bank Indonesia Rupiah Securities (SRBI), Bank Indonesia Foreign Currency
(SVBI), maupun Surat Berharga Negara (SBN). Mengingat Securities (SVBI), and State Securities (SBN). Considering
pertumbuhan DPK yang cukup tinggi pada saat pandemi the fairly high growth in Third Party Funds during the
Covid-19 hingga saat ini, beberapa perusahaan mulai Covid-19 pandemic to date, several companies are starting
menggunakan dananya untuk ekspansi seiring dengan to use their funds for expansion in line with the increasing
konsumsi masyarakat yang meningkat dan diiringi oleh public consumption and accompanied by the economic
pemulihan ekonomi di Indonesia. recovery in Indonesia.
Simpanan dari Bank Lain Deposits from Other Banks
Bank mencatatkan simpanan dari Bank Lain sebesar The Bank recorded deposits from other banks of IDR611.37
Rp611,37 miliar pada tahun 2023, menurun sebesar billion in 2023, a decrease of 35.86% compared to
35,86% dari tahun 2022 sebesar Rp953,12 miliar. Secara IDR953.12 billion in 2022. Internally, Bank IBK Indonesia
internal, Bank IBK Indonesia menurunkan suku bunga DPK reduces the Third Party Funds’ interest rate for placements
untuk penempatan bank lain sehingga berdampak pada with other banks, resulting in a decrease in Third Party
menurunnya DPK bank lain pada Bank IBK Indonesia. Funds from other banks at Bank IBK Indonesia. With the
Dengan membaiknya perekonomian Indonesia setelah improving Indonesian economy after being affected by
terdampak Covid-19, banyak simpanan bank lain pun Covid-19, many other bank deposits are starting to be
mulai digunakan untuk pembiayaan pinjaman. used for finance loans.
Pinjaman yang Diterima Borrowings
Bank menerima pinjaman sebesar Rp4,28 triliun di tahun The Bank received borrowings of IDR4.28 trillion in 2023,
2023, menurun sebesar 6,79% dari tahun 2022 sebesar a decrease of 6.79% compared to IDR4.59 trillion in 2022.
Rp4,59 triliun. Kondisi ini terutama dipengaruhi oleh This condition was mainly due to a reduction in outstanding
adanya pengurangan outstanding pinjaman Bank IBK loans from Bank IBK Indonesia to IBK Korea.
Indonesia kepada IBK Korea.
Liabilitas Non-Keuangan Non-Financial Liabilities
Utang Pajak Tax Payables
Bank mencatatkan utang pajak sebesar Rp18,78 miliar pada The Bank recorded tax payables of IDR18.78 billion in
tahun 2023, meningkat sebesar 119,37% dari tahun 2022 2023, an increase of 119.37% compared to IDR8.56 billion
sebesar Rp8,56 miliar. Kondisi ini terutama dipengaruhi oleh in 2022. This condition was mainly due to the presence of
adanya peraturan baru terkait dengan natura. new regulations related to natura.
Liabilitas Imbalan Pascakerja Obligation for Post-Employment Benefits
Bank mencatatkan liabilitas imbalan pascakerja sebesar The Bank recorded obligations for post-employment
Rp16,28 miliar di tahun 2023, meningkat sebesar 30,31% benefits of IDR16.28 billion in 2023, an increase of 30.31%
dari tahun 2022 sebesar Rp12,49 miliar. Kondisi ini terutama compared to IDR12.49 billion in 2022. This condition was
dipengaruhi oleh peningkatan jumlah karyawan Perseroan. mainly due to the increase in the number of Company
employees.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 91
Page 94
Liabilitas Lain-lain Other Liabilities
Bank mencatatkan liabilitas lain-lain sebesar Rp187,55 miliar The Bank recorded other liabilities of IDR187.55 billion in
pada tahun 2023, menurun sebesar 1,31% dari tahun 2022 2023, a decrease of 1.31% compared to IDR190.04 billion
sebesar Rp190,04 miliar. Kondisi ini terutama dipengaruhi in 2022. This condition was mainly due to a decrease in
oleh penurunan accrue bunga diterima di muka. accrued unearned interest.
Ekuitas Equity
Bank mencatatkan jumlah ekuitas sebesar Rp5,37 triliun The Bank recorded total equity of IDR5.37 trillion in 2023,
pada tahun 2023, meningkat sebesar 28,80% dari an increase of 28.80% compared to IDR4.17 trillion in
tahun 2022 sebesar Rp4,17 triliun. Kondisi ini terutama 2022. This condition was mainly due to the increase in
dipengaruhi oleh peningkatan modal ditempatkan dan issued and fully paid capital of IDR1.01 trillion or 36.65%.
disetor sebesar Rp1,01 triliun atau 36,65%.
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Growth (Decrease)
2023 2022
Description
Rp %
Modal Dasar
Authorized Capital
Modal Ditempatkan dan Disetor
3.778.320 2.764.954 1.013.366 36,65
Issued and Fully Paid Capital
Tambahan Modal Disetor - Neto
903.284 906.080 (2.796) (0,31)
Additional Paid-In Capital - Net
Uang Muka Setoran Modal
1.000.000 1.000.000 - -
Advance for Share Capital
Pengukuran Kembali atas Program Imbalan Pasti
(103) 874 (977) (111,78)
Remeasurement of Defined Benefit Plan
Kerugian yang Belum Direalisasi atas Aset Keuangan yang
Diukur pada Nilai Wajar melalui Penghasilan Komprehensif
Lain - Neto (16.247) (23.773) (7.526) (31,66)
Unrealized Loss from Financial Asset Measured at Fair
Value through Other Comprehensive Income - Net
Saldo Laba (Defisit):
Retained Earnings (Deficit):
Ditentukan Penggunaannya
400 400 - -
Appropriated
Belum Ditentukan Penggunaannya
(295.182) (478.477) (183.295) (38,31)
Unappropriated
Dikurangi Modal Saham Dibeli Kembali
(1.793) (1.793) - -
Less Costs Of Treasury Stocks
Jumlah Ekuitas
5.368.679 4.168.265 1.200.414 28,80
Total Equity
PT Bank IBK Indonesia Tbk
92 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 95
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lainnya
Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income (dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Growth (Decrease)
2023 2022
Description
Rp %
Pendapatan Bunga
1.263.572 784.055 479.517 61,16
Interest Income
Beban Bunga
(776.291) (376.298) 399.993 106,30
Interest Expenses
Pendapatan Bunga – Bersih
487.281 407.757 79.524 19,50
Interest Income – Net
Pendapatan Operasional Lainnya
94.521 109.645 (15.124) (13,79)
Other Operating Income
Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
Keuangan (29.251) (94.414) (65.163) (69,02)
Provision for Impairment Losses on Financial Assets
Beban Operasional Lainnya
(375.955) (330.070) 45.885 13,90
Other Operating Expenses
Laba Operasional
176.596 92.918 83.678 90,06
Operating Profit
Pendapatan Nonoperasional
49 2.234 (2.185) (97,81)
Non-Operating Income
Laba Sebelum Pajak Penghasilan
176.645 95.152 81.493 85,65
Profit Before Income Tax
Manfaat Pajak Penghasilan - Bersih
6.650 8.302 (1.652) (19,90)
Income Tax Benefit - Net
Laba Bersih Tahun Berjalan
183.295 103.454 79.841 77,18
Net Income for the Year
Jumlah Laba Komprehensif Tahun Berjalan
189.844 77.177 112.667 145,99
Total Comprehensive Income for the Year
Laba per Saham Dasar dan Dilutif (Nilai Penuh)
5,76 4,76 1,00 21,00
Basic and Diluted Earnings per Share (Full Amount)
Pendapatan Bunga – Bersih Interest Income – Net
Bank mencatatkan pendapatan bunga bersih sebesar The Bank recorded net interest income of IDR487.28 billion
Rp487,28 miliar di tahun 2023, meningkat sebesar in 2023, an increase of 19.50% compared to IDR407.76
19,50% dari tahun 2022 sebesar Rp407,76 miliar. Kondisi billion in 2022. This condition was mainly due to the
ini terutama dipengaruhi oleh peningkatan aset produktif. increase in productive assets.
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income
Bank mencatatkan pendapatan operasional lainnya The Bank recorded other operating income of IDR94.52
sebesar Rp94,52 miliar di tahun 2023, menurun sebesar billion in 2023, a decline of 13.79% compared to
13,79% dari tahun 2022 sebesar Rp109,65 miliar. Kondisi IDR109.65 billion in 2022. This condition was mainly due
ini terutama dipengaruhi oleh penurunan pendapatan dari to a decrease in income from foreign exchange.
valuta asing.
Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses
Bank mencatatkan beban operasional lainnya sebesar The Bank recorded other operating expenses of IDR375.96
Rp375,96 miliar di tahun 2023, meningkat sebesar billion in 2023, an increase of 13.90% compared to
13,90% dari tahun 2022 sebesar Rp330,07 miliar. Kondisi IDR330.07 billion in 2022. This condition was mainly due
ini terutama dipengaruhi oleh meningkatnya biaya tenaga to the increasing labor cost and information technology
kerja dan biaya pengelolaan teknologi informasi. management cost.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 93
Page 96
Laba Sebelum Pajak Penghasilan Profit Before Income Tax
Bank mencatatkan laba sebelum pajak penghasilan The Bank recorded profit before income tax of IDR176.65
sebesar Rp176,65 miliar di tahun 2023, meningkat sebesar billion in 2023, an increase of 85.65% compared to
85,65% dari tahun 2022 sebesar Rp95,15 miliar. Kondisi IDR95.15 billion in 2022. This condition was mainly due to
ini terutama dipengaruhi oleh peningkatan pendapatan an increase in net interest income.
bunga bersih.
Laba Bersih Tahun Berjalan Net Income for the Year
Bank mencatatkan laba bersih tahun berjalan sebesar The Bank recorded net income for the year of IDR183.30
Rp183,30 miliar di tahun 2023, meningkat sebesar billion in 2023, an increase of 77.18% compared to
77,18% dari tahun 2022 sebesar Rp103,45 miliar. Kondisi IDR103.45 billion in 2022. This condition was mainly due
ini terutama dipengaruhi oleh peningkatan pendapatan to an increase in net interest income.
bunga bersih.
Laba Komprehensif Tahun Berjalan – Bersih Comprehensive Income for the Year – Net
Bank mencatatkan laba komprehensif tahun berjalan bersih The Bank recorded net comprehensive income for the year
sebesar Rp189,84 miliar di tahun 2023, meningkat sebesar of IDR189.84 billion in 2023, an increase of 145.99%
145,99% dari tahun 2022 sebesar Rp77,18 miliar. Kondisi compared to IDR77.18 billion in 2022. This condition was
ini terutama dipengaruhi oleh peningkatan pendapatan mainly due to an increase in net interest income.
bunga bersih.
Laba per Saham Dasar dan Dilutif Basic and Diluted Earnings per Share
Bank mencatatkan laba per saham dasar dan dilutif The Bank recorded basic and diluted earnings per share
sebesar Rp5,76 di tahun 2023, meningkat sebesar 21,00% of IDR5.76 in 2023, an increase of 21.00% compared
dari tahun 2022 sebesar Rp4,76. Kondisi ini terutama to IDR4.76 in 2022. This condition was mainly due to an
dipengaruhi oleh peningkatan laba bersih. increase in net income.
Laporan Arus Kas
Statement of Cash Flows (dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Growth (Decrease)
2023 2022
Description
Rp %
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Operasi
(2.042.812) (279.385) 1.763.427 631,18
Net Cash Used in Operating Activities
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi
(37.919) (27.033) 10.886 40,27
Net Cash Used in Investing Activities
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaann
752.250 848.293 (96.043) (11,32)
Net Cash Provided by Financing Activities
Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan Setara Kas
(1.328.481) 541.875 (1.870.356) (345,16)
Net Increase (Decrease) in Cash and Cash Equivalents
Kas dan Setara Kas Awal Tahun
4.150.971 3.609.096 541.875 15,01
Cash and Cash Equivalents at Beginning of the Year
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun
2.822.490 4.150.971 (1.328.481) (32,00)
Cash and Cash Equivalents at End of the Year
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Operasi Net Cash Used in Operating Activities
Kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi sebesar Net cash used in operating activities was IDR2.04 trillion
Rp2,04 triliun di tahun 2023, meningkat sebesar 631,18% in 2023, an increase of 631.18% compared to IDR279.39
dari tahun 2022 sebesar Rp279,39 miliar. Kondisi ini billion in 2022. This condition was mainly due to the
terutama dipengaruhi oleh kegiatan operasional Bank increase in the Bank’s operating activities.
yang lebih meningkat.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
94 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 97
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi Net Cash Used in Investing Activities
Kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi sebesar Net cash used in investing activities was IDR37.92 billion in
Rp37,92 miliar di tahun 2023, meningkat sebesar 40,27% 2023, an increase of 40.27% compared to IDR27.03 billion
dari tahun 2022 sebesar Rp27,03 miliar. Kondisi ini terutama in 2022. This condition was mainly due to the increase in
dipengaruhi oleh peningkatan kegiatan investasi Bank. the Bank’s investing activities.
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan Net Cash Provided by Financing Activities
Kas bersih diperoleh dari aktivitas pendanaan sebesar Net cash provided by financing activities was IDR752.25
Rp752,25 miliar di tahun 2023, menurun sebesar 11,32% billion in 2023, a decrease of 11.32% compared to
dari tahun 2022 sebesar Rp848,29 miliar. Kondisi ini IDR848.29 billion in 2022. This condition was mainly due
terutama dipengaruhi oleh aktivitas pendanaan Bank. to the Bank’s financing activities.
Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan Setara Kas Net Increase (Decrease) in Cash and Cash Equivalents
Penurunan bersih kas dan setara kas sebesar Rp1,33 triliun Net decrease in cash and cash equivalents was IDR1.33
di tahun 2023, menurun sebesar 345,16% dari tahun trillion in 2023, a decrease of 345.16% compared to the
2022 yang mengalami kenaikan bersih kas dan setara kas 2022’s figure, which recorded net increase in cash and
sebesar Rp541,88 miliar. Kondisi ini terutama dipengaruhi cash equivalents of IDR541.88 billion. This condition was
oleh peningkatan kegiatan usaha Bank. mainly due to the increase in the Bank’s business activities.
Tingkat Kesehatan Bank Bank Soundness Level
Bank melakukan penilaian terhadap tingkat kesehatan The Bank assesses its soundness level by using a risk
dengan menggunakan pendekatan risiko (risk–based bank approach (risk-based bank rating) in accordance with
rating) sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority Regulation No. 4/POJK.03/2016
No. 4/POJK.03/2016 tanggal 26 Januari 2016 tentang dated January 26, 2016, on Assessment of Soundness
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Penilaian Level of Commercial Banks. The assessment includes the
tersebut mencakup 4 aspek berikut: following 4 aspects:
1. Profil Risiko; 1. Risk Profile;
2. Good Corporate Governance (GCG); 2. Good Corporate Governance (GCG);
3. Rentabilitas (Earnings); dan 3. Profitability (Earnings); and
4. Permodalan (Capital). 4. Capital.
Hasil penilaian tingkat kesehatan Bank diuraikan sebagai The assessment results of the Bank’s soundness level are
berikut: described as follows:
Penilaian (Peringkat)
Assessment (Rating)
Faktor Penilaian Assessment Factor
2023 2022
Profil Risiko 2 2 Risk Profile
Tata Kelola Perusahaan (GCG) 2 2 Corporate Governance (GCG)
Rentabilitas (Earnings) 2 2 Profitability (Earnings)
Permodalan (Capital) 2 2 Capital
Peringkat Komposit Tingkat Kesehatan Bank 2 2 The Bank’s Soundness Composite Rating
Pada tahun 2023, secara keseluruhan Bank memperoleh In 2023, the Bank obtained an overall composite rating
peringkat komposit “2 (dua)” yang mencerminkan kondisi of “2 (two)”, which reflected the Bank’s “Healthy”
Bank secara umum “Sehat”. condition in general.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 95
Page 98
Rasio Keuangan Bank The Bank’s Financial Ratios
Uraian 2023 2022 Description
KPMM dengan Memperhitungkan Risiko Kredit 50,94% 46,01% CAR by Calculating Credit Risk
KPMM dengan Memperhitungkan Risiko Kredit, CAR by Calculating Credit, Operational, and Market
48,04% 43,45%
Operasional, dan Pasar Risks
Aset Tetap terhadap Modal 8,84% 6,06% Fixed Assets to Capital
CKPN Produktif terhadap Aset Produktif 1,27% 1,21% Allowance for Impairment Losses on Earning Assets
Pemenuhan CKPN Produktif 100% 100% Compliance of Earning Impairment Losses
Pemenuhan CKPN Non-Produktif 100% 100% Compliance of Non-Earning Impairment Losses
Rasio Kredit Bermasalah - Bruto 1,48% 1,99% Non-Performing Loan Ratio - Gross
Rasio Kredit Bermasalah - Neto 0,95% 1,33% Non-Performing Loan Ratio – Net
Laba (Rugi) terhadap Pendapatan 37,62% 25,37% Profit (Loss) on Revenue
Rasio Pengembalian Aset 0,92% 0,61% Return on Assets
Rasio Pengembalian Ekuitas 4,24% 3,38% Return on Equity
Margin Bunga Bersih 2,68% 2,65% Net Interest Margin
Biaya Operasional terhadap Pendapatan (BOPO) 92,37% 91,69% Operational Expenses to Operating Income (BOPO)
Kemampuan Membayar Utang dan Debt Service Ability and Receivables
Tingkat Kolektibilitas Piutang Turnover Ratio
Kemampuan Membayar Utang Debt Service Ability
Bank senantiasa berkomitmen untuk memenuhi hak-hak The Bank is always committed to fulfilling creditors’ rights
kreditor dengan melakukan pembayaran pokok pinjaman by making timely payments on loan principal and interest.
dan bunganya secara tepat waktu. Kemampuan Bank dalam The Bank’s ability to fulfill all obligations, both long-term
memenuhi seluruh kewajiban baik kewajiban jangka panjang and short-term, is measured by solvency and liquidity
maupun jangka pendek diukur rasio solvabilitas dan likuiditas. ratios.
Rasio Solvabilitas
Solvency Ratio
Uraian 2023 2022 Description
Liabilitas terhadap Aset 72,29% 77,23% Liabilities to Assets
Liabilitas terhadap Ekuitas 260,93% 339,15% Liabilities to Equity
Dari tabel di atas, liabilitas terhadap aset sebesar 72,29% Based on the table above, liabilities to assets ratio was
di tahun 2023 lebih rendah dari tahun 2022 sebesar 72.29% in 2023, lower compared to 77.23% in 2022.
77,23%. Sementara liabilitas terhadap ekuitas sebesar While, liabilities to equity ratio was 260.93%, lower
260,93% lebih rendah dari tahun 2022 sebesar 339,15%. compared to 339.15% in 2022. Though there was a
Meskipun terjadi penurunan pada rasio solvabilitas, namun decline in solvency ratio, the Company managed to fulfill
Perseroan masih mampu memenuhi seluruh utang jangka all short-term and long-term payables on time.
pendek dan jangka panjang dengan tepat waktu.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
96 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 99
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
Rasio Likuiditas
Liquidity Ratio
Uraian 2023 2022 Description
Rasio Kredit terhadap Dana Pihak Ketiga 105,58% 96,23% Loan to Deposit Ratio
Dari tabel di atas, rasio kredit terhadap dana pihak From the table above, loan to deposit ratio was 105.58%
ketiga sebesar 105,58% di tahun 2023 lebih tinggi dari in 2023, higher compared to 96.23% in 2022. This matter
tahun 2022 sebesar 96,23%. Hal ini mencerminkan reflected the increase in loan disbursement.
meningkatnya penyaluran kredit.
Tingkat Kolektibilitas Piutang Bank The Bank’s Receivables Turnover Ratio
Tingkat kolektibilitas piutang Bank semakin baik yang The Bank’s receivables turnover ratio was improving, as
ditunjukkan dengan turunnya rasio NPL gross dan NPL Net shown by the decline in gross NPL and Net NPL ratios in
di tahun 2023 dibanding tahun 2022. NPL gross tahun 2023, compared to those of 2022. Gross NPL ratios in
2023 dan tahun 2022 masing-masing sebesar 1,48% dan 2023 and 2022 were 1.48% and 1.99%, respectively.
1,99%. Sementara NPL net di tahun 2023 dan tahun 2022 Whereas, net NPL ratios in 2023 and 2022 were 0.95%
masing-masing sebesar 0,95% dan 1,33%. and 1.33%, respectively.
Dalam menurunkan kredit bermasalah, Bank telah In reducing non-performing loans, the Bank has taken the
melakukan langkah-langkah sebagai berikut: following measures:
1. Memberikan Surat Pemberitahuan keterlambatan 1. Issue Notification Letter on late payment to the Bank;
kewajiban untuk membayar ke Bank;
2. Memberikan Surat Peringatan I, II, dan yang terakhir; 2. Issue Warning Letters I, II, and final;
3. Melakukan panggilan untuk menghadap ke Bank; 3. Issue a summon to make a formal appearance to the
Bank;
4. Melakukan penagihan dengan mendatangi debitur 4. Perform collection by visiting non-performing debtors;
bermasalah;
5. Melakukan musyawarah untuk debitur yang akan 5. Conduct deliberation to debtor who will sell collateral
menjual aset jaminan atau aset yang lain di luar jaminan; asset or other assets outside the collateral;
6. Bila debitur bermasalah yang masih mempunyai 6. In the event that the non-performing debtor still has
prospek usaha untuk disehatkan kembali akan diajukan business prospects to be revived, a restructuring will be
restrukturisasi; proposed;
7. Bila langkah-langkah tersebut di atas belum 7. If the above measures do not settle the non-performing
ada penyelesaian maka akan dilakukan langkah loans, collateral will be taken over and then be recorded
pengambilalihan agunan untuk kemudian dibukukan as foreclosed collateral; and
sebagai agunan yang diambil alih; serta
8. Bila debitur tidak dapat bekerja sama maka akan 8. If the debtor cannot cooperate, a legal process will be
dilakukan proses hukum. carried out.
Suku Bunga Rata-Rata Dana Pihak Ketiga
Average Third-Party Deposit Rate
Berdasarkan Jenis Simpanan
By Type of Savings
Giro Tabungan Deposito
Current Accounts Savings Deposits Time Deposits
Rupiah
2,50% 5,05% 5,26%
IDR
US Dolar
1,05% 1,02% 5,07%
US Dollar
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 97
Page 100
Suku Bunga Dasar Kredit
Prime Lending Rate
Berdasarkan Segmen Bisnis
By Business Segment
Kredit Konsumsi
Kredit
Consumer Loan
Korporasi Kredit Ritel Kredit Mikro
Corporate Retail Loan Micro Loan
KPR Non KPR
Loan
Mortgage Non-Mortgage
Suku Bunga Dasar Kredit
6,73% 7,23% 9,23% 6,73% 6,73%
Prime Lending Rate
Dampak Perubahan Tingkat Suku Bunga Impact of Interest Rate Fluctuations on the
terhadap Kinerja Bank Bank’s Performance
Perubahan tingkat suku bunga yang memengaruhi kinerja Fluctuation in interest rates that influenced the Bank’s
Bank dalam 2 tahun terakhir diuraikan sebagai berikut: performance in the past 2 years are described as follows:
Uraian 2023 2022 Description
Perubahan Basis Poin 0,81% 0,23% Changes in Basis Point
Dampak ke Laba Rugi 43,99% 78,31% Changes in Basis Point
Dampak ke Ekuitas 29,15% 38,93% Impact on Equity
Struktur Modal dan Kebijakan Manajemen Capital Structure and Management Policy
atas Struktur Modal on Capital Structure
Dasar Pemilihan Kebijakan Manajemen atas Basis of Selecting Management Policy on
Struktur Modal Capital Structure
Pengelolaan modal dilakukan untuk memastikan bahwa Capital management is carried out to ensure that the
Bank senantiasa mempertahankan rasio modal yang sehat Bank continues to maintain a sound capital ratio in
dalam rangka mengantisipasi seluruh risiko utama yang order to anticipate all major risks that may occur in the
terjadi di dalam pengelolaan Bank, seperti risiko pasar, risiko Bank’s management, such as market risk, credit risk, and
kredit, dan risiko operasional, serta memaksimalkan nilai operational risk, and to maximize Shareholder value.
Pemegang Saham. Oleh karena itu, Bank mengelola struktur Therefore, the Bank manages the capital structure in
modal sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan accordance with Financial Services Authority Regulation
No. 11/POJK.03/2016 tanggal 29 Januari 2016 tentang No. 11/POJK.03/2016 dated January 29, 2016, on the
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum. Minimum Capital Adequacy Ratio for Commercial Banks.
Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal Management Policy on Capital Structure
Bank memiliki kebijakan permodalan dengan memelihara The Bank’s capital policy is to maintain a strong capital
tingkat permodalan yang kuat untuk menjaga kepercayaan base in order to maintain investor, creditor, and market
investor, kreditur dan pasar, dan untuk mendukung confidence, and to support future business development.
perkembangan usaha di masa depan. Pengaruh tingkat The Bank considers the impact of capital level on
permodalan terhadap tingkat pengembalian ke Pemegang Shareholders’ return and seeks to maintain a balance
Saham juga diperhitungkan dan Bank berupaya untuk between the high rate of return, which is possible with
menjaga keseimbangan antara tingkat pengembalian yang greater gearing, and the advantages and security level
tinggi, yang dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar, afforded by a strong capital position.
serta keuntungan-keuntungan dan tingkat keamanan yang
diperoleh dari posisi permodalan yang kuat.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
98 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 101
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Uraian 2023 2022 Description
Modal Inti (Tier 1) 5.300.611 4.110.490 Core Capital (Tier 1)
Modal Pelengkap (Tier 2) 133.340 114.800 Supplementary Capital (Tier 2)
Jumlah Modal Inti dan Pelengkap 5.433.951 4.225.290 Total Core and Supplementary Capital
Rasio KPMM CAR
Rasio CET 1 46,86% 42,27% CET 1 Ratio
Rasio Tier 1 46,86% 42,27% Tier 1 Ratio
Rasio Tier 2 1,18% 1,18% Tier 2 Ratio
Rasio Total 48,04% 43,45% Total Ratio
Rasio KPMM yang Diwajibkan 10,00% 11,00% Required Capital Adequacy Ratio
Rasio KPMM Bank tercatat sebesar 48,04% di tahun 2023, The Bank’s CAR was recorded at 48.04% in 2023, higher
lebih tinggi dari tahun 2022 sebesar 43,45%. than 43.45% in 2022.
Ikatan Material untuk Investasi Material Commitments for Capital
Barang Modal Expenditures
Selama tahun 2023, Bank tidak memiliki ikatan material Throughout 2023, the Bank did not make any material
untuk investasi barang modal. commitments for capital expenditures.
Investasi Barang Modal Capital Expenditures
Tujuan Investasi Barang Modal Purpose of Capital Expenditures
Dalam mendukung dan menunjang aktivitas operasional, In supporting and assisting its operational activities, the
Bank melakukan investasi barang modal sebagai bukti Bank conducts capital expenditures as evidence that
bahwa Bank ingin membangun bisnis yang berkelanjutan. the Bank aspires to build a sustainable business. Capital
Investasi barang modal (capital expenditure) merupakan expenditure is the activity of spending funds used to
aktivitas pengeluaran dana yang digunakan untuk purchase a number of assets or investments, aiming to
membeli sejumlah aset atau investasi yang diharapkan provide beneficial value in the future.
dapat memberikan nilai manfaat di masa depan.
Jenis dan Nilai Investasi Type and Value of Investment
Pada tahun 2023, Bank merealisasikan investasi barang In 2023, the Bank realized capital expenditures in the form of
modal berupa perlengkapan dan peralatan kantor senilai furnitures, fixtures, and office equipment in the amount of
Rp10,55 miliar dan perbaikan aset yang disewa sebesar IDR10.55 billion and leasehold improvements in the amount
Rp6,16 miliar. Rincian investasi barang modal yang dilakukan of IDR6.16 billion. Details of capital expenditures made by
Bank selama 2 tahun terakhir diuraikan sebagai berikut: the Bank in the last 2 years are described as follows:
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Growth (Decrease)
2023 2022
Description
Rp %
Kendaraan
30 - 30 100,00
Vehicles
Perlengkapan dan Peralatan Kantor
10.546 5.435 5.111 94,04
Furnitures, Fixtures, and Office Equipment
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 99
Page 102
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Growth (Decrease)
2023 2022
Description
Rp %
Perbaikan Aset yang Disewa
6.155 160 5.995 3.746,88
Leasehold Improvements
Aset dalam Pembangunan
2.155 2.326 (171) (7,35)
Construction in Progress
Aset Hak Guna
22.052 36.850 14.798 (40,16)
Right-of-Use Asset
Jumlah
40.938 44.771 (3.833) (8,55)
Total
Informasi dan Fakta Material yang Terjadi Information and Material Facts that Occurred
Setelah Tanggal Laporan Akuntan After the Date of the Accountant’s Report
Bank tidak memiliki informasi dan fakta material yang The Bank did not have information and material facts that
terjadi setelah tanggal Laporan Akuntan. occurred after the date of the Accountant’s Report.
Target, Realisasi 2023, dan Proyeksi 2024 Target, 2023 Realization, and 2024 Projection
Secara umum, pencapaian target usaha Bank pada tahun In general, the Bank’s business target achievements in 2023
2023 masih mencatatkan hasil yang positif di tengah still recorded positive results amidst the macroeconomic
kondisi ekonomi makro yang belum sepenuhnya kondusif condition that was less conducive to the banking business.
terhadap bisnis perbankan. Selain itu, Bank telah menyusun In addition, the Bank has prepared projections for 2024
proyeksi untuk tahun 2024 dengan memperhatikan kondisi by considering economic conditions, industry, business
ekonomi, industri, prospek usaha, dan kinerja operasional prospects, and operational and financial performance.
dan keuangan. Informasi terkait target, realisasi tahun 2023, Information on targets, realization in 2023, and projections
dan proyeksi tahun 2024 diungkapkan pada tabel berikut: for 2024 is disclosed in the following table:
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
2023
Uraian Proyeksi 2024
Description Realisasi Capaian 2024 Projections
Target
Realization Achievement
Keuangan / Finance
Pendapatan Bunga – Bersih
537.909 487.281 90,59% 674.790
Interest Income – Net
Laba Bersih
202.600 183.295 90,47% 290.027
Net Income
Jumlah Ekuitas
5.371.543 5.368.679 99,95% 5.664.359
Total Equity
Jumlah Aset
22.804.647 19.377.403 84,97% 24.635.174
Total Assets
Struktur Modal / Capital Structure
Rasio KPMM yang Diwajibkan
10,00% 48,04% 480,40% 10,00%
Required Capital Adequacy Ratio
Kebijakan Dividen / Dividend Policy
Bank tidak menetapkan target dan proyeksi khusus mengenai nominal pembayaran dividen yang akan dibagikan untuk tahun 2023 dan 2024. Pembagian
dividen akan ditentukan berdasarkan Anggaran Dasar Bank, keputusan Pemegang Saham melalui Rapat Umum Pemegang, serta bergantung pada berbagai
indikator keuangan dan permodalan Bank.
The Bank has not set specific targets and projections on the nominal of dividend payments to be distributed for 2023 and 2024. Dividend distribution will
be determined based on the Bank’s Articles of Association, Shareholders resolutions through the General Meeting of Shareholders, and will depend on
various financial indicators and the Bank’s capital.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
100 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 103
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
Dividen dan Kebijakan Dividen Dividend and Dividend Policy
Bank memiliki kebijakan pembagian dividen kepada The Bank has a policy of distributing dividends to
Pemegang Saham dalam jumlah hingga 30% dari laba bersih Shareholders in the amount of up to 30% of net income
setelah pajak tahun buku dengan mempertimbangkan after tax of the fiscal year by considering the following
faktor-faktor berikut: factors:
1. Tingkat kesehatan keuangan Bank; 1. Bank’s financial soundness level;
2. Posisi permodalan; 2. Capital position;
3. Target dalam proyeksi kecukupan modal di masa depan; 3. Targets in projecting future capital adequacy;
4. Kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku; 4. Compliance with applicable regulations;
5. Rencana dan prospek usaha Bank pada masa depan; 5. Plans and prospects for the Bank’s future business ; and
dan
6. Hal-hal lain yang dipandang relevan oleh Direksi Bank. 6. Other matters deemed relevant by the Bank’s Board of
Directors.
Bank memastikan bahwa untuk setiap rencana pembagian The Bank ensures that each dividend distribution plan
dividen tidak memiliki dampak yang merugikan kinerja does not have any harmful impact on the Bank’s financial
keuangan maupun profil risiko Bank. performance or risk profile.
Pembagian Dividen Dividend Distribution
Pada tahun 2022 dan 2023, Bank tidak membagikan In 2022 and 2023, the Bank did not distribute dividends
dividen kepada Pemegang Saham. to Shareholders.
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Realization of the Use of Proceeds from
Penawaran Umum Public Offering
Bank telah melaporkan penggunaan dana hasil penawaran The Bank has reported the use of proceeds from public
umum sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan offering in accordance with Financial Services Authority
No. 30/POJK.04/2015 tanggal 16 Desember 2015 tentang Regulation No. 30/POJK.04/2015 dated December 16,
Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran 2015, on Report of Actual Use of Proceeds from Public
Umum. Informasi terkait realisasi pelaksanaan penawaran Offering. Information on the realization of public offering
umum diungkapkan sebagai berikut: is disclosed as follows:
Rencana Penggunaan Dana Realisasi Penggunaan Dana
Nilai Realisasi Hasil Penawaran Umum Dalam Prospektus Dalam Prospektus Sisa Dana
Realized Value of Public Offering Proceeds Plan to Use Proceeds in Realization of Use of Proceeds Hasil
Jenis
Prospectus from Prospectus Penawaran
Penawaran Tanggal
Umum
Umum Efektif
Jumlah Hasil Biaya Remaining
Type of Effective
Penawaran Penawaran Ekspansi Ekspansi Amount
Public Date
Umum Umum Hasil Bersih Kredit 100% Kredit 100% of Public
Offering Total Total
Total Public Public Net Proceeds 100% Credit 100% Credit Offering
Offering Offering Expansion Expansion Proceeds
Proceeds Fee
Penawaran
29 Juli
Umum
2022
Terbatas IV 1.098.134.802.930 2.628.741.093 1.095.506.061.837 1.095.506.061.837 1.095.506.061.837 1.095.506.061.837 1.095.506.061.837 0
July 29,
Limited Pubilc
2022
Offering IV
Penawaran
27 Juni
Umum
2023
Terbatas V 1.013.366.835.400 2.795.960.214 1.010.570.875.186 1.010.570.875.186 1.010.570.875.186 354.488.281.507 354.488.281.507 656.082.593.679
June 27,
Limited Pubilc
2023
Offering V
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 101
Page 104
Program Kepemilikan Saham oleh Employee and/or Management Share
Karyawan dan/atau Manajemen Ownership Program
Bank tidak melakukan program kepemilikan saham oleh The Bank does not carry out management and/or employee
manajemen dan/atau karyawan. share ownership program.
Informasi Material mengenai Investasi, Material Information on Investment,
Ekspansi, Divestasi, Akuisisi, atau Expansion, Divestment, Acquisition, or
Restrukturisasi Utang/Modal Debt/Capital Restructuring
Pada tahun 2023, tidak terdapat informasi material In 2023, there was no material information on investment,
mengenai investasi, ekspansi, divestasi, akuisisi, dan expansion, divestment, acquisition, and debt/capital
restrukturisasi utang/modal. restructuring.
Transaksi yang Mengandung Benturan Transactions Containing Conflicts of
Kepentingan, Transaksi dengan Afiliasi, Interest, Transactions with Affiliates, and
dan Transaksi dengan Pihak Berelasi Transactions with Related Parties
Bank melaksanakan transaksi-transaksi tertentu dengan The Bank carries out certain transactions with related
pihak-pihak yang berelasi. Transaksi dengan pihak berelasi parties. Transactions with related parties are made based
dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh on mutually agreed terms, which may not be the same as
kedua belah pihak, yang mungkin persyaratannya tidak those of transactions with unrelated parties.
sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihak-
pihak yang tidak berelasi.
Sifat Hubungan Berelasi Nature of Relationship
Sifat hubungan dengan pihak berelasi dan transaksinya The nature of relationship with related parties and its
sebagai berikut: transactions are as follows:
Pihak Berelasi Sifat Hubungan Berelasi Transaksi
Related Parties Nature of Relationships Transactions
Industrial Bank of Korea Pemegang Saham Mayoritas • Pinjaman yang diterima;
Majority Shareholder • Simpanan dari bank lain;
• Pendapatan bunga; dan
• Beban bunga.
• Borrowings;
• Deposits from other banks;
• Interest income; and
• Interest expenses.
Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, dan Perusahaan Pemegang Saham • Kredit yang diberikan;
Manajemen Kunci Shareholder’s Company • Simpanan dari nasabah;
Board of Commissioners, Board of Directors, • Pendapatan bunga; dan
Audit Committee, and Key Management • Beban bunga, beban tenaga kerja, dan tunjangan.
• Loans;
• Deposits from customers;
• Interest income; and
• Interest expenses, salaries and allowance expenses.
Rincian transaksi pihak berelasi terdapat dalam catatan 29 Details of related-party transactions are presented in note
dalam Laporan Keuangan Tahun 2023 yang telah Diaudit 29 of the 2023 Audited Financial Statements, as attached
yang terdapat dalam Laporan Tahunan dan Laporan to this Annual Report and Sustainability Report.
Keberlanjutan ini.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
102 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 105
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
Transaksi-transaksi Penting Lainnya dalam Other Important Transactions in Significant
Jumlah yang Signifikan Amounts
Tidak terdapat transaksi-transaksi penting lainnya dalam There were no other important transactions in significant
jumlah yang signifikan selain yang telah disampaikan. amounts other than those reported. In addition,
Selain itu, sepanjang tahun 2023 tidak terdapat transaksi throughout 2023, there were no related-party transactions
pihak berelasi yang membutuhkan persetujuan RUPS. that required GMS approval.
Transaksi Pihak Berelasi yang Menghasilkan Related Party Transactions Generating
Pendapatan Usaha dan Dijalankan secara Operating Income and Carried Out Regularly,
Rutin, Berulang, dan/atau Berkelanjutan Repeatedly, and/or Continuously
Pengungkapan transaksi dengan pihak berelasi yang The Bank has disclosed its related-party transactions,
merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka which are business activities carried out to generate
menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara operating income and carried out regularly, repeatedly,
rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan, Bank telah and/or continuously, as disclosed in the explanation of
mengungkapkannya sebagaimana penjelasan realisasi realization of balances and transactions with related-
saldo dan transaksi dengan pihak berelasi di atas sejalan parties in line with the information set out in note 28 in the
dengan informasi yang tertuang dalam catatan 28 dalam 2023 Audited Financial Statements attached to this Annual
Laporan Keuangan Tahun 2023 yang telah Diaudit Report and Sustainability Report.
yang terdapat dalam Laporan Tahunan dan Laporan
Keberlanjutan ini.
Kewajaran Transaksi Fairness of Transaction
Seluruh transaksi yang dilakukan pada tahun 2023 All transactions in 2023 were done in arm’s length in
dilakukan secara wajar (arm’s length) sesuai peraturan accordance with laws and regulations. All such transactions
perundang-undangan. Seluruh transaksi tersebut were carried out on the grounds of the Bank’s needs and
dilakukan atas dasar alasan kebutuhan Bank dan bebas are free of any conflict of interest.
dari konflik kepentingan.
Pemenuhan Peraturan dan Ketentuan Terkait Compliance with Related Regulations and
Provisions
Seluruh transaksi dengan pihak berelasi dilakukan dengan All transactions with related-parties are made by referring
mengacu pada standar akuntansi yang telah didefinisikan to the accounting standards defined in PSAK No. 7 (Revised
dalam PSAK No. 7 (Revisi 2015) tentang “Pengungkapan 2015) on “Related Party Disclosures”. Thus, there were no
Pihak-Pihak Berelasi”. Dengan demikian, tidak terdapat transactions providing funds to related-parties of the Bank
transaksi penyediaan dana kepada pihak berelasi throughout 2023 that violated or exceeded the LLL.
Bank sepanjang tahun 2023 yang melanggar ataupun
melampaui BMPK.
Pernyataan Dewan Komisaris dan Direksi atas Statement of Board of Commissioners and Board
Transaksi dengan Pihak Berelasi of Directors on Transactions with Related-Parties
Dewan Komisaris, Direksi, serta Komite Audit senantiasa The Board of Commissioners, Board of Directors, and Audit
memastikan bahwa transaksi dengan pihak berelasi yang Committee always ensure that transactions with related-
dilakukan Bank telah melalui prosedur yang memadai serta parties made by the Bank have gone through adequate
dilakukan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum procedures and are carried out in accordance with
dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar. generally accepted business practices and by complying
with fair transaction principles.
Selain melakukan transaksi dengan pihak berelasi, Bank Apart from conducting transactions with related parties,
tidak melakukan transaksi yang mengandung benturan the Bank did not conduct any transactions containing
kepentingan dan transaksi material dengan pihak afiliasi conflicts of interest and material transactions with affiliates
di tahun 2023. in 2023.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 103
Page 106
Komitmen dan Kontinjensi Commitments and Contingencies
Informasi terkait komitmen dan kontinjensi Bank yang Information related to the Bank’s commitments and
dinyatakan dalam nilai kontrak diuraikan sebagai berikut: contingencies stated in the contract value is described as
follows:
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Pertumbuhan (Penurunan)
Uraian Growth (Decrease)
2023 2022
Description
Rp %
Komitmen / Commitments
Tagihan Komitmen
Commitment Receivables
Pembelian spot dan forward yang masih berjalan
1.208.122 748.279 459.843 61,45
Unsettled spot and forward bought
Liabilitas Komitmen
Commitment Payables
Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum
digunakan (1.611.347) (1.517.759) 93.588 6,17
Unused loan facilities
Irrevocable letter of credit yang masih berjalan
(122.684) (84.964) 37.720 44,40
Outstanding irrevocable letters of credit
Penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
(1.200.966) (748.797) 452.169 60,39
Unsettled spot and forward sold
Kontinjensi / Contingencies
Tagihan Kontinjensi
Contingencies Receivables
Pendapatan bunga dalam penyelesaian
52.580 56.695 (4.115) (7,26)
Interest income on progress
Liabilitas Kontinjensi
Contingencies Payables
Garansi yang diterbitkan
(315.898) (82.089) 233.809 284,82
Guarantees Issued
Bersih
(1.990.193) (1.628.635) 361.558 22,20
Net
Transaksi-Transaksi Penting Lainnya dalam Other Important Transactions in Significant
Jumlah yang Signifikan Amount
Sepanjang tahun 2023, Bank tidak melakukan transaksi- Throughout 2023, the Bank did not make any other
transaksi penting lainnya dalam jumlah yang signifikan. important transactions in significant amounts.
Informasi Keuangan yang Mengandung Financial Information Containing
Kejadian yang Sifatnya Luar Biasa dan Extraordinary and Rare Events
Jarang Terjadi
Pada tahun 2023, Bank tidak memiliki informasi keuangan In 2023, the Bank did not have any financial information
yang mengandung kejadian yang sifatnya luar biasa dan containing extraordinary or rare events.
jarang terjadi.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
104 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 107
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
Perubahan Peraturan Perundang- Amendments to Laws and Regulations
Undangan yang Berpengaruh Signifikan that Have a Significant Impact
Perubahan peraturan perundang-undangan yang Amendments to laws and regulations that affected the
berpengaruh terhadap Bank pada tahun 2023 serta Bank in 2023 and the impact of such amendments are
dampak mengenai perubahan tersebut diuraikan sebagai described as follows:
berikut:
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang Berdampak Signifikan bagi Bank
Financial Services Authority Regulations with Significant Impact on the Bank
Judul Nomor Regulasi Dampak terhadap Kewajiban Bank
Title Regulation No Impact on Bank Liabilities
Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan POJK No. 8 Tahun 2023 Penyesuaian Kebijakan dan Prosedur Penerapan Program
Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan POJK No. 8 of 2023 Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme,
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal di Sektor Jasa dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah
Keuangan Massal.
Implementation of Anti-Money Laundering, Counter- Adjustment of Policies and Procedures for Implementing
Terrorist Financing, and Counter-Proliferation Financing Anti-Money Laundering, Counter-Terrorist Financing,
of Weapons of Mass Destruction Program in the Financial and Counter-Proliferation Financing of Weapons of Mass
Services Sector Destruction Program.
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum POJK No. 17 Tahun 2023 Penyesuaian Kebijakan dan Prosedur terkait Tata Kelola.
Implementation of Governance for Commercial Banks POJK No. 17 of 2023 Adjustment of Policies and Procedures related to Governance
Pelindungan Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa POJK No. 22 Tahun 2023 Penyesuaian Kebijakan dan Prosedur terkait Perlindungan
Keuangan POJK No. 22 of 2023 Nasabah.
Consumer and Community Protection in the Financial Adjustment of Policies and Procedures related to Customer
Services Sector Protection.
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan yang Berdampak Signifikan bagi Bank
Financial Services Authority Circulars with Significant Impact on the Bank
Judul Nomor Regulasi Dampak terhadap Kewajiban Bank
Title Regulation No Impact on Bank Liabilities
Tata Cara Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor SEOJK No. 18/SEOJK.03/2023 Penyesuaian Kebijakan dan Prosedur terkait Penggunaan
Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan SEOJK No. 18/SEOJK.03/2023 Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik.
Procedures for Using the Services of Public Accountant and Adjustment of Policies and Procedures related to the Use of
Public Accounting Firm in Financial Services Activities Services of Public Accountant and Public Accounting Firm.
Penilaian Tingkat Maturitas Digital Bank Umum SEOJK No. 24/SEOJK.03/2023 Bank wajib melakukan penilaian sendiri tingkat maturitas
Assessment of Commercial Banks’ Digital Maturity Level SEOJK No. 24/SEOJK.03/2023 digital Bank dan melaporkannya ke OJK.
The Bank is required to carry out its own assessment of the
Bank’s digital maturity level and report it to OJK.
Peraturan Bank Indonesia yang Berdampak Signifikan bagi Bank
Bank Indonesia Regulations with Significant Impact on the Bank
Judul Nomor Regulasi Dampak terhadap Kewajiban Bank
Title Regulation No Impact on Bank Liabilities
Pelindungan Konsumen Bank Indonesia PBI No. 3 Tahun 2023 Penyesuaian Kebijakan dan Prosedur terkait Perlindungan
Bank Indonesia Consumer Protection PBI No. 3 of 2023 Nasabah.
Adjustment of Policies and Procedures related to Customer
Protection
Devisa Hasil Ekspor dan Devisa Pembayaran Impor PBI No. 7 Tahun 2023 Penyesuaian Kebijakan dan Prosedur terkait Pengelolaan
Foreign Exchange Proceeds from Exports and Foreign PBI No. 7 of 2023 Devisa Hasil Ekspor Khususnya Ekspor Sumber Daya Alam.
Exchange Payments for Imports Adjustment of policies and procedures related to the
Management of Foreign Exchange Proceeds from Exports,
particularly Natural Resource Exports.
Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial PBI No. 11 Tahun 2023 Penyesuaian Kebijakan Internal terkait Likuiditas
Macroprudential Liquidity Incentive Policy PBI No. 11 of 2023 Makroprudensial.
Adjustment of Internal Policies related to Macroprudential
Liquidity.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 105
Page 108
Peraturan Anggota Dewan Gubernur Bank Indonesia yang Berdampak Signifikan bagi Bank
Regulations of Board of Governors’ Members of Bank Indonesia with Significant Impact on the Bank
Judul Nomor Regulasi Dampak terhadap Kewajiban Bank
Title Regulation No Impact on Bank Liabilities
Perubahan Kedua PADG No. 24/8/PADG/2022 PADG No. 12 Tahun 2023 Terdapat perubahan dalam perhitungan GWM
tentang Peraturan Pelaksanaan Pemenuhan PADG No. 12 of 2023 dalam Rupiah dan valuta asing.
GWM dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank There are changes in the calculation of GWM in
Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Rupiah and foreign currency.
Unit Usaha Syariah
Second Amendment to PADG No. 24/8/PADG/2022
on Implementation Regulations for Fulfillment
of GWM in Rupiah and Foreign Currency for
Conventional Commercial Banks, Sharia Commercial
Banks and Sharia Business Units
Penyelenggaraan Bank Indonesia – Fast Payment PADG No. 17 Tahun 2023 Penyesuaian Kebijakan dan Prosedur terkait
Implementation of Bank Indonesia - Fast Payment PADG No. 17 of 2023 Penyelenggaraan BI – Fast.
Adjustment of Policies and Procedures related to
the Implementation of BI – Fast
Tata Cara Perlindungan Konsumen Bank Indonesia PADG No. 20 Tahun 2023 Penyesuaian Kebijakan dan Prosedur terkait
Bank Indonesia Consumer Protection Procedures PADG No. 20 of 2023 Perlindungan Nasabah.
Adjustment of Policies and Procedures related to
Customer Protection.
Perubahan Kebijakan Akuntansi Amendments to Accounting Policies
Standar dan penerapan standar akuntansi keuangan yang New financial accounting standards and implementation
baru serta amandemen dan penyesuaian terhadap standar as well as their amendments and adjustments to financial
akuntansi keuangan yang telah diterbitkan dan berlaku accounting standards, issued and effective for the
efektif untuk tahun buku yang dimulai pada atau setelah annual reporting period beginning on or after January 1,
1 Januari 2023, namun tidak berdampak secara material 2023, which neither have material effect on the Bank’s
terhadap pelaporan kinerja ataupun posisi keuangan Bank performance reporting nor financial position are as follows:
adalah sebagai berikut:
Dampak terhadap Laporan
ISAK/Amandemen PSAK
Keuangan
Amendments to ISAK/PSAK
Impact on Financial Statements
Amandemen PSAK No. 1 tentang “Penyajian Laporan Keuangan – Pengungkapan Kebijakan Akuntansi”
Amendment to PSAK No. 1 on “Presentation of Financial Statements – Disclosure of Accounting Policies”
Amandemen PSAK No. 16 tentang “Aset Tetap – Hasil Sebelum Penggunaan yang Diintensikan”
Amendment to PSAK No. 16 on “Property, Plant and Equipment – Proceeds Before Intended Use”
Amandemen PSAK No. 25 tentang “Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan Tidak berdampak signifikan terhadap Laporan
– Definisi Estimasi Akuntansi” Keuangan Bank.
Amendment to PSAK No. 25 on “Accounting Policies, Changes in Accounting Estimates and Errors - Has no significant impact on the Bank’s
Definition of Accounting Estimates” Financial Statements.
Amandemen PSAK No. 46 tentang “Pajak Penghasilan – Pajak Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas
yang Timbul dari Transaksi Tunggal”
Amendment to PSAK No. 46 on “Income Taxes – Deferred Tax related to Asset and Liabilities Arising
from a Single Transaction”
PT Bank IBK Indonesia Tbk
106 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 109
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
Management Discussion and Analysis
Dampak terhadap Laporan
ISAK/Amandemen PSAK
Keuangan
Amendments to ISAK/PSAK
Impact on Financial Statements
Klasifikasi aset keuangan
Classification of financial assets
Pengakuan awal dan pengukuran selanjutnya
Initial recognition and subsequent
measurement
Penghentian pengakuan
Derecognition
Amandemen PSAK No. 71 tentang “Pengakuan dan Pengukuran Instrumen Keuangan”
Saling menghapus
Amendment to PSAK No. 71 on “Recognition and Measurement of Financial Instruments”
Offsetting
Reklasifikasi aset keuangan
Reclassification of financial assets
Metode suku bunga efektif
Effective interest rate method
Nilai wajar
Fair value
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 107
Page 110
PT Bank IBK Indonesia Tbk 108 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 111
Tata Kelola
Perusahaan
Good Corporate Governance
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 109
Page 112
Komitmen Penerapan Tata Kelola
Commitment to Governance Implementation
Implementasi tata kelola merupakan salah satu landasan Governance implementation is one main foundation for
utama bagi Bank dalam menciptakan nilai tambah the Bank to create added value that is sustainable for
yang berkesinambungan bagi Pemegang Saham dan Shareholders and other stakeholders. The Bank is optimistic
pemangku kepentingan lainnya. Bank optimis melalui that through a consistent governance implementation, it
penerapan tata kelola yang konsisten, pencapaian tujuan can realize short-term and long-term objectives and manage
jangka pendek maupun jangka panjang dapat terealisasi to achieve utmost growth and returns. In addition, the
serta mampu mencapai pertumbuhan dan imbal hasil Bank believes that it can continue to create better business
yang maksimal. Selain itu, Bank meyakini dapat terus process and work culture, develop resources in line with
menciptakan proses bisnis dan budaya kerja yang lebih business needs, increase accountability to Shareholders
baik, pengembangan sumber daya yang selaras dengan and other stakeholders, and maintain harmonious
kebutuhan bisnis, meningkatkan pertanggungjawaban relationships among the Bank’s organs. Therefore, the
kepada Pemegang Saham dan pemangku kepentingan Bank is committed to constantly implement governance
lainnya, serta memelihara jalinan hubungan yang harmonis by referring to 3 important aspects, namely Governance
antara organ Bank. Oleh karena itu, Bank berkomitmen Structure, Governance Process, and Governance Outcome.
untuk senantiasa menerapkan tata kelola yang mengacu The Bank also ensures that the performed business activities
pada 3 aspek penting, yaitu Governance Structure, always prioritize compliance with laws and regulations,
Governance Process, dan Governance Outcome. Bank juga especially in banking sector. Likewise, refinements to
memastikan kegiatan usaha yang dijalankan senantiasa the governance implementation are always carried out
mengedepankan kepatuhan terhadap peraturan through the assessment of governance implementation
perundang-undangan, khususnya di bidang perbankan. based on governance provisions, guidelines, and standards
Begitu juga dengan penyempurnaan atas penerapan tata that apply in the banking industry.
kelola senantiasa dilakukan melalui penilaian penerapan
tata kelola berdasarkan ketentuan, pedoman, dan standar
tata kelola yang berlaku di industri perbankan.
Pedoman Pelaksanaan Tata Kelola
Guidelines of Governance Implementation
Bank senantiasa menjalankan tata kelola sesuai dengan The Bank always carries out governance in accordance
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan with the applicable laws and regulations and best
penerapan terbaik di industri sejenis, khususnya yang practices in similar industries, especially those related to
berkaitan dengan pengelolaan perseroan terbatas dan the management of limited liability company and banking.
perbankan. Pedoman penerapan tata kelola Bank tersebut The guidelines for the Bank’s governance implementation
diuraikan sebagai berikut: are described as follows:
1. Undang-Undang: 1. Laws:
a. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang a. Law No. 40 of 2007 on Limited Liability Companies;
Perseroan Terbatas; serta and
b. Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 tentang b. Law No. 7 of 1992 on Banking, as amended by Law
Perbankan sebagaimana telah diubah dengan No. 10 of 1998;
Undang-Undang No. 10 tahun 1998;
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan Surat Edaran 2. Financial Services Authority Regulations (POJK) and
Otoritas Jasa Keuangan: Financial Services Authority Circulars (SEOJK):
a. POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata a. POJK No. 17 of 2023 on Governance Implementation
Kelola bagi Bank Umum; for Commercial Banks;
PT Bank IBK Indonesia Tbk
110 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 113
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
b. POJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan b. POJK No. 21/POJK.04/2015 on Implementation of
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka; Governance Guidelines for Public Companies;
c. POJK No. 29/POJK.04/2016 tentang Laporan c. POJK No. 29/POJK.04/2016 on Annual Report of
Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik; Issuers or Public Companies;
d. POJK No. 4/POJK.03/2016 tentang Penilaian d. POJK No. 4/POJK.03/2016 on Soundness Level
Tingkat Kesehatan Bank Umum; Assessment of Commercial Banks;
e. POJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web e. POJK No. 8/POJK.04/2015 on Website of Issuers or
Emiten atau Perusahaan Publik; Public Companies;
f. POJK No. 31/POJK.04/2015 tentang Keterbukaan f. POJK No. 31/POJK.04/2015 on Disclosure of
atas Informasi atau Fakta Material oleh Emiten atau Material Information or Facts by Issuers or Public
Perusahaan Publik; Companies;
g. POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan g. POJK No. 33/POJK.04/2014 on the Board of
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; Directors and Board of Commissioners of Issuers or
Public Companies;
h. POJK No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris h. POJK No. 35/POJK.04/2014 on Corporate Secretary
Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik; of Issuers or Public Companies;
i. POJK No. 56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan i. POJK No. 56/POJK.04/2015 on the Establishment
dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit and Guidelines for the Preparation of Internal Audit
Internal; Unit Charter;
j. POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan j. POJK No. 55/POJK.04/2015 on Establishment
dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit; and Work Implementation Guidelines of Audit
Committee;
k. POJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite k. POJK No. 34/POJK.04/2014 on Nomination and
Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Remuneration Committee of Issuers or Public
Publik; Companies;
l. POJK No. 11/POJK.04/2017 tentang Laporan l. POJK No. 11/POJK.04/2017 on the Report of
Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Ownership or Any Changes in Share Ownership of
Saham Perusahaan Terbuka; Public Companies;
m. POJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana dan m. POJK No. 15/POJK.04/2020 on the Plan and
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Implementation of General Meeting of Shareholders
Perusahaan Terbuka; of Public Companies;
n. SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan n. SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 on Governance
Tata Kelola bagi Bank Umum; Implementation for Commercial Banks;
o. SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman o. SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 on Guidelines of
Tata Kelola Perusahaan Terbuka; Corporate Governance for Public Companies;
p. SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk p. SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 on the Form and
dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Content of the Annual Report of Issuers or Public
Publik; serta Companies; and
3. Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia 3. General Guidelines for Indonesian Corporate
(PUGKI) yang dikembangkan oleh Komite Nasional Governance (PUGKI) developed by the National
Kebijakan Governance. Committee on Governance Policy.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 111
Page 114
Tujuan Penerapan Tata Kelola
Purposes of Governance Implementation
Penerapan tata kelola di lingkungan Bank bertujuan untuk: Governance implementation within the Bank aims to:
1 Mendukung pencapaian Visi, Misi, dan Nilai-Nilai Perusahaan. / Support the achievement of the Company’s Vision, Mission, and Values.
Meningkatkan nilai tambah Bank melalui penerapan pilar-pilar tata kelola, yakni Perilaku Beretika, Akuntabilitas, Transparansi, dan
Keberlanjutan dalam melaksanakan bisnis. Dengan demikian, Bank memiliki daya saing yang kuat, baik di tingkat nasional maupun
2 regional, serta menjamin kelangsungan usaha Bank dalam jangka panjang. / Increase the Bank’s added value by applying pillars of
governance, namely Ethical Conduct, Accountability, Transparency, and Sustainability in conducting its business. Thus, the Bank has
strong competitiveness, both at the national and regional levels, and guarantees the Bank’s business continuity in the long term.
Meningkatkan manajemen organisasi secara lebih profesional, transparan, dan efisien. Dengan melaksanakan tata kelola secara
konsisten dalam setiap kegiatan Bank, maka kepentingan seluruh pemangku kepentingan guna mencapai kinerja terbaik dapat
3 terpenuhi. / Improve the organizational management in a more professional, transparent, and efficient manner. By consistently
implementing governance in every Bank activity, the interests of all stakeholders in order to achieve the best performance can be
fulfilled.
Mendorong setiap organ Bank untuk selalu menekankan budaya tata kelola dalam setiap pengambilan keputusan yang dilandasi
4 nilai dan norma yang berlaku serta tingkat kepatuhan yang tinggi terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku. /
Encourage every organ of the Bank to continuously emphasize governance culture in every decision making, based on the applicable
values and norms and a high level of compliance with the applicable laws and regulations.
Meningkatkan kepercayaan investor sekaligus menjadikan Bank sebagai pilihan utama masyarakat. / Increase investor confidence as
5 well as make the Bank the public’s first choice.
Implementasi Pilar Tata Kelola pada Bank
Implementation of Governance Pillars at the Bank
Bank telah menerapkan pilar-pilar tata kelola yang The Bank has implemented governance pillars, which
pertama kali diperkenalkan dalam Pedoman Umum were first introduced in the 2021 General Guidelines
Governansi Korporat Indonesia (PUGKI) 2021 oleh Komite for Indonesian Corporate Governance (PUGKI) by the
Nasional Kebijakan Governansi (KNKG), dan merupakan National Committee for Governance Policy (KNKG),
pengembangan sesuai dengan perkembangan terkini and serve as the developments in line with the latest
dari nilai dasar TARIF (Transparansi, Akuntabilitas, developments in the basic values of TARIF (Transparency,
Responsibilitas, Independensi, dan Fairness). Penerapan Accountability, Responsibility, Independence, and Fairness).
pilar tersebut dalam kegiatan bisnis Bank diuraikan sebagai The implementation of these pillars in the Bank’s business
berikut: activities is described as follows:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
112 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 115
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Perilaku Beretika Akuntabilitas Transparansi Keberlanjutan
Ethical Conduct Accountability Transparency Sustainability
Dalam menjalankan setiap Bank dapat Dalam menjaga objektivitas Bank senantiasa mematuhi seluruh
kegiatan usaha, Bank senantiasa mempertanggungjawabkan pengelolaan bisnis, Bank senantiasa peraturan perundang-undangan
mengedepankan kejujuran, kinerjanya secara transparan menyediakan informasi yang yang berlaku serta berkomitmen
memperlakukan seluruh pihak dan wajar. Oleh karena itu, material dan relevan dengan cara untuk melaksanakan tanggung
dengan hormat, memenuhi pengelolaan Bank senantiasa yang mudah diakses dan dipahami jawab terhadap masyarakat
komitmen, serta membangun dijalankan secara benar, terukur, oleh Pemegang Saham dan dan lingkungan agar dapat
dan menjaga nilai-nilai moral dan dan sesuai kepentingan Bank pemangku kepentingan lainnya. berkontribusi pada pencapaian
kepercayaan secara konsisten. Bank dengan tetap memperhitungkan Bank telah mengambil langkah Tujuan Pembangunan Berkelanjutan
juga senantiasa memperhatikan kepentingan Pemegang Saham dan inisiatif untuk mengungkapkan melalui kerja sama dengan
kepentingan Pemegang Saham pemangku kepentingan lainnya. informasi yang tidak hanya seluruh pemangku kepentingan
dan pemangku kepentingan lainya Akuntabilitas ini menjadi salah dipersyaratkan oleh peraturan terkait. Langkah ini merupakan
berdasarkan asas kewajaran dan satu pilar yang menjadi fondasi perundang-undangan, melainkan insiatif strategis Bank untuk
kesetaraan serta memastikan utama untuk mencapai kinerja yang informasi penting lainnya yang meningkatkan kualitas kehidupan
pengelolaan berjalan independen berkelanjutan. dapat menunjang pengambilan sekitar dengan cara yang selaras
sehingga masing-masing organ The Bank is accountable for its keputusan oleh Pemegang Saham dengan kepentingan bisnis Bank
Bank tidak saling mendominasi performance in a transparent dan pemangku kepentingan dan agenda pembangunan
dan tidak dapat diintervensi oleh and fair manner. Thus, the Bank lainnya. berkelanjutan.
pihak lain. is always managed properly, In maintaining objectivity in The Bank always complies with all
In carrying out every business measurably, and in accordance business management, the Bank applicable laws and regulations
activity, the Bank always prioritizes with the Bank’s interests, while always provides relevant material and is committed to carrying out
honesty, treats all parties with still considering the interests information that is easily accessible its responsibilities towards the
respect, fulfills its commitments, and of Shareholders and other and understood by the Shareholders community and environment in
consistently builds and maintains stakeholders. Accountability is one and other stakeholders. The Bank order to contribute to achieving
moral values and beliefs. The of the pillars that becomes the has taken initiative steps to disclose the Sustainable Development
Bank also pays attention to the main foundation for achieving the information not only required by Goals by working with all relevant
interests of Shareholders and other sustainable performance. laws and regulations, but also stakeholders. This step is a strategic
stakeholders based on the principle other important information that initiative of the Bank to improve the
of fairness and equality, and ensures can support decision making quality of surrounding lives aligned
that each Bank organ is managed by the Shareholders and other with the Bank’s business interests
independently so that it does not stakeholders. and sustainable development
dominate the other and cannot be agenda.
intervened by other parties.
Penilaian Penerapan Tata Kelola
Assessment of Governance Implementation
Bank telah melakukan self-assessment atas penerapan The Bank has conducted a self-assessment on the
praktik tata kelola. Penilaian ini merupakan mekanisme implementation of governance practices. This assessment
check and balance bagi Manajemen untuk mengukur is a check and balance mechanism for the Management
kekuatan dan kelemahan implementasi tata kelola yang to measure the strengths and weaknesses of the ongoing
sedang berjalan di Bank. Hal ini diperlukan dalam upaya governance implementation at the Bank. This is necessary in
memperbaiki dan meningkatkan kualitas implementasi an effort to improve and increase the quality of governance
tata kelola pada berbagai aspek yang diukur. implementation in various aspects that are measured.
Prosedur Penilaian Assessment Procedure
Penilaian tata kelola dilakukan terhadap 3 (tiga) aspek Tata Governance assessment is carried out on 3 (three)
Kelola (Governance) sebagaimana diuraikan berikut. Governance aspects as described below.
1. Struktur Tata Kelola (Governance Structure) 1. Governance Structure
Penilaian struktur tata kelola bertujuan untuk menilai Assessment on governance structure aims to assess
kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola agar the adequacy of the governance structure and
proses penerapan prinsip-prinsip tata kelola dapat infrastructure to enable the process of implementing
menghasilkan outcome yang sesuai dengan harapan governance principles generate outcomes that are in
para pemangku kepentingan Bank. line with the expectations of the Bank’s stakeholders.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 113
Page 116
2. Proses Tata Kelola (Governance Process) 2. Governance Process
Penilaian proses tata kelola bertujuan untuk menilai Assessment on governance process aims to assess the
efektivitas proses penerapan prinsip-prinsip tata effectiveness of the process of governance principles
kelola yang didukung oleh kecukupan struktur dan implementation, supported by the adequacy of the
infrastruktur tata kelola sehingga menghasilkan governance structure and infrastructure in order to
outcome yang sesuai dengan harapan para pemangku generate outcomes that are in line with the expectations
kepentingan Bank. of the Bank’s stakeholders.
3. Hasil Tata Kelola (Governance Outcome) 3. Governance Outcome
Penilaian hasil tata kelola bertujuan untuk menilai Assessment on governance outcome aims to assess
kualitas outcome yang memenuhi harapan pemangku the quality of outcomes that meet the expectations
kepentingan Bank, sebagai hasil proses penerapan of the Bank’s stakeholders, as a result of governance
prinsip-prinsip tata kelola dengan didukung oleh principles implementation process, supported by the
kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola. adequacy of governance structure and infrastructure.
Kriteria Penilaian Assessment Criteria
Pelaksanaan self-assessment tata kelola Bank meliputi 11 Implementation of the Bank’s governance self-assessment
(sebelas) aspek sebagaimana diuraikan berikut: covers 11 (eleven) aspects described as follows:
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan 1. Implementation of duties and responsibilities of the
Komisaris; Board of Commissioners;
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi; 2. Implementation of duties and responsibilities of the
Board of Directors;
3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite; 3. Completeness and implementation of committee’s
duties;
4. Penanganan benturan kepentingan; 4. Handling of conflicts of interest;
5. Penerapan fungsi kepatuhan; 5. Implementation of compliance function;
6. Penerapan fungsi audit intern; 6. Implementation of internal audit function;
7. Penerapan fungsi audit ekstern; 7. Implementation of external audit function;
8. Penerapan manajemen risiko, termasuk sistem 8. Implementation of risk management, including internal
pengendalian intern; control system;
9. Penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) 9. Provision of funds to related parties and large
dan penyediaan dana besar (large exposures); exposures;
10. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan 10. Transparency of the Bank’s financial and non-financial
Bank, laporan pelaksanaan tata kelola, dan pelaporan conditions, governance implementation reports, and
internal; serta internal reporting; and
11. Rencana strategis Bank. 11. Bank’s strategic plan.
Pihak yang Melakukan Penilaian Assessor
Self-assessment yang dilakukan Bank, melibatkan seluruh The self-assessment conducted by the Bank involves
organ Bank yang ada pada struktur organisasi dan telah all Bank organs in the organizational structure and has
mendapat persetujuan Direksi Bank untuk menghasilkan received approval from the Bank’s Board of Directors to
penilaian secara objektif. generate an objective assessment.
Hasil Penilaian Assessment Results
Berdasarkan hasil self-assessment tahun 2023, penerapan Based on the 2023 self-assessment results, the Bank’s
tata kelola Bank berada pada peringkat komposit 2 (dua) governance implementation was in a composite rating of
sebagaimana diuraikan berikut: 2 (two) described as follows:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
114 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 117
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Peringkat Definisi Peringkat
Rating Rating Definition
Manajemen Bank telah melakukan penerapan Tata Kelola yang secara umum Baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang
memadai atas prinsip Tata Kelola. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip Tata Kelola, maka secara umum
kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh manajemen Bank.
Individual 2
The Bank’s management has generally implemented Good Governance. This is reflected in adequate fulfillment of
Governance principles. If there are weaknesses in the application of Governance principles, such weaknesses are generally
not significant and can be resolved by normal actions by the Bank’s management.
Berdasarkan self-assessment tata kelola yang dilakukan, The governance self-assessment results indicated that
dinyatakan bahwa Dewan Komisaris telah menjalankan the Board of Commissioners carried out a supervisory
fungsi pengawasan guna memastikan bahwa operasional function to ensure that the Board of Directors perform
Bank yang dilaksanakan oleh Direksi telah sesuai dengan operations in accordance with the applicable laws,
peraturan hukum, kebijakan, dan perundangan yang policies, and regulations. The Board of Commissioners
berlaku. Dewan Komisaris juga telah memberikan nasihat/ also provided advice/opinion on every strategic action/
pendapat atas setiap tindakan/kegiatan strategis untuk activity to achieve the Bank’s objectives. Similarly, with the
mencapai tujuan Bank. Demikian juga dengan Direksi, Board of Directors, the Bank assessed that the Board of
Bank menilai Direksi telah menjalankan fungsi pengelolaan Directors carried out the administration and management
dan kepengurusan Bank sesuai dengan best practice functions of the Bank in accordance with best banking
perbankan dengan mengedepankan prudential banking, practices by prioritizing prudential banking, and avoiding
serta menghindari terjadinya praktik-praktik tata kelola bad governance practices.
yang buruk.
Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
Implementation of Governance Guidelines of Public Company
Sesuai POJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pursuant to POJK No. 21/POJK.04/2015 on Implementation
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan SEOJK of Governance Guidelines for Public Companies and SEOJK
No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola No. 32/SEOJK.04/2015 on Governance Guidelines for
Perusahaan Terbuka, Bank juga telah melaksanakan Public Companies, the Bank has also implemented the
rekomendasi Pedoman Tata Kelola tersebut. Di dalamnya recommendations for the Governance Guidelines, which
mencakup 5 (lima) aspek, 8 (delapan) prinsip, serta 25 have 5 (five) aspects, 8 (eight) principles, and 25 (twenty-five)
(dua puluh lima) rekomendasi penerapan aspek dan recommendations for implementing aspects and principles of
prinsip tata kelola sebagaimana diuraikan berikut: governance, described as follows:
Aspek/Prinsip/Rekomendasi Keterangan
Status
Aspect/Principle/Recommendation Description
I. Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang Saham.
Relationship of Public Company with the Shareholders in Ensuring Shareholders’ Rights.
1. Meningkatkan Nilai Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS).
Improving the Value of General Meeting of Shareholders (GMS).
a. Perusahaan terbuka memiliki cara atau prosedur teknis Terpenuhi Bank telah memiliki tata cara pengambilan suara dalam RUPS
pengumpulan suara (voting), baik secara terbuka maupun Complied sebagaimana yang telah diatur dalam Anggaran Dasar.
tertutup, yang mengedepankan independensi dan kepentingan
Pemegang Saham.
Public company has technical procedures for opened or closed The Bank has voting procedures at the GMS as regulated in the
voting that promote independency and shareholders’ interest. Articles of Association.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 115
Page 118
Aspek/Prinsip/Rekomendasi Keterangan
Status
Aspect/Principle/Recommendation Description
b. Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Terpenuhi Seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris menghadiri
perusahaan terbuka hadir dalam RUPS Tahunan. Complied RUPS Tahunan sehingga dapat memberikan penjelasan kepada
Pemegang Saham atas setiap agenda RUPS Tahunan.
All members of the Board of Directors and Board of All members of the Board of Directors and Board of Commissioners
Commissioners are present at Annual GMS. attend the Annual GMS so as to provide explanations to
Shareholders regarding each Annual GMS agenda.
c. Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam situs web perusahaan Terpenuhi Risalah RUPS telah dipublikasikan di situs web Bank www.ibk.
terbuka paling sedikit selama 1 (satu) tahun. Complied co.id.dan tersedia selama lebih dari 1 (satu) tahun.
Summary of GMS Minutes is available on public company’s The GMS minutes have been published on the Bank’s website
website by no less than 1 (one) year. www.ibk.co.id and have been available for more than 1 (one) year.
2. Meningkatkan Kualitas Komunikasi Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham atau Investor.
Improving Communication Quality of Public Company with Shareholders or Investors.
a. Perusahaan terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi Terpenuhi Bank telah menjalankan rekomendasi keterbukaan
dengan Pemegang Saham atau investor. Complied informasi kepada publik melalui Paparan Publik, mekanisme
penyelenggaraan RUPS sesuai ketentuan yang berlaku, dan
dimuat dalam situs web Bank.
Public company has a communication policy with the The Bank has carried out recommendations for information
Shareholders or investors. disclosure to the public through Public Expose, the mechanism
for holding GMS according to the applicable regulations, and
published on the Bank’s website.
b. Perusahaan terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi Terpenuhi Pengungkapan kebijakan komunikasi Bank dengan Pemegang
perusahaan terbuka dengan Pemegang Saham atau investor Complied Saham atau investor disampaikan dalam situs web Bank, yaitu
dalam situs web. www.ibk.co.id.
The Public Company discloses its communication policy with the Disclosure of the Bank’s communication policy with
Shareholders or Investors on the website. Shareholders or investors is submitted on the Bank’s website,
namely www.ibk.co.id.
II. Fungsi dan Peran Dewan Komisaris.
Functions and Roles of the Board of Commissioners.
3. Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Dewan Komisaris.
Strengthening Membership and Composition of the Board of Commissioners.
a. Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan Terpenuhi Jumlah anggota Dewan Komisaris Bank sesuai dengan kebutuhan,
kondisi perusahaan terbuka. Complied kondisi, dan kemampuan berdasarkan ketentuan yang berlaku.
Determination on the number of members of the Board of The number of members of the Bank’s Board of Commissioners
Commissioners considers the condition of the public company. is in accordance with the needs, conditions, and capabilities
based on the applicable regulations.
b. Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan Terpenuhi Komposisi Dewan Komisaris pada Bank telah mencerminkan
keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang Complied keberagaman seperti terlihat melalui profil masing-masing
dibutuhkan. anggota Dewan Komisaris.
Determination of membership composition of the Board of The composition of the Board of Commissioners at the Bank
Commissioners considers the variety of expertise, knowledge, reflects diversity as seen in the profile of each member of the
and experiences required. Board of Commissioners.
4. Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris.
Improving the Quality of Job and Responsibility Performance of the Board of Commissioners.
a. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self- Terpenuhi Bank telah memiliki kebijakan penilaian mandiri Dewan
assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris. Complied Komisaris yang dilaksanakan bersama Komite Remunerasi
dan Nominasi dengan mempertimbangkan pencapaian kinerja
Bank, serta tugas dan tanggung jawab sesuai dengan peraturan
dan perundangan, Anggaran Dasar, dan kebijakan Bank.
The Board of Commissioners has a self-assessment policy to The Bank has an independent assessment policy for the
assess the performance of the Board of Commissioners’. Board of Commissioners, implemented together with the
Remuneration and Nomination Committee by considering
the Bank’s performance achievements, and duties and
responsibilities according to the rules and regulations, the
Articles of Association, and the Bank’s policies.
b. Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai Terpenuhi Bank telah mengungkapkan kebijakan dan pelaksanaan
kinerja Dewan Komisaris, diungkapkan melalui Laporan Tahunan Complied penilaian kinerja Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan dan
perusahaan terbuka. Laporan Keberlanjutan ini pada bagian Tata Kelola Perusahaan.
Self-assessment policy to assess the performance of the Board of The Bank has disclosed the policy and performance assessment
Commissioners is disclosed in Annual Report of Public Company. implementation of the Board of Commissioners in this Annual
and Sustainability Report in the Corporate Governance section.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
116 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 119
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Aspek/Prinsip/Rekomendasi Keterangan
Status
Aspect/Principle/Recommendation Description
c. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait pengunduran Terpenuhi Bank telah memiliki kebijakan pengunduran Dewan Komisaris
diri anggota Dewan Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan Complied apabila terlibat dalam kejahatan keuangan sesuai dengan
keuangan. ketentuan yang berlaku serta pedoman dan tata tertib kerja
Dewan Komisaris.
The Board of Commissioners has a policy with respect to the The Bank has a policy regarding resignation of the Board of
resignation of the Board of Commissioners members if such Commissioners if involved in a financial crime in accordance
member involved in financial crime. with the applicable regulations and the guidelines and
procedures of the Board of Commissioners.
d. Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan fungsi Terpenuhi Komite Remunerasi dan Nominasi telah bertugas dan
nominasi dan remunerasi menyusun kebijakan suksesi dalam Complied bertanggung jawab menyusun dan memberikan rekomendasi
proses nominasi anggota Direksi. kepada Dewan Komisaris mengenai kebijakan suksesi atas
nominasi anggota Direksi.
The Board of Commissioners or Committee that conducts The Remuneration and Nomination Committee has carried
Nomination and Remuneration function shall arrange succession out its duty and responsibility to prepare and provide
policy in Nomination process of members of the Board of Directors. recommendations to the Board of Commissioners regarding
the succession policy for the nomination of members of the
Board of Directors.
III. Fungsi dan Peran Direksi.
Functions and Roles of the Board of Directors.
5. Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Direksi.
Strengthening the Membership and Composition of the Board of Directors.
a. Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan kondisi Terpenuhi Jumlah anggota Direksi Bank saat ini telah sesuai dengan
perusahaan terbuka serta efektivitas dalam pengambilan Complied ketentuan dan telah mempertimbangkan kebutuhan, kondisi, dan
keputusan. kemampuan Bank.
Determination of number of the Board of Directors members The current number of members of the Bank’s Board of
considers the condition of the Public Company and the Directors is in accordance with the provisions and has taken into
effectiveness of decisionmaking. account the needs, conditions, and capabilities of the Bank.
b. Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan Terpenuhi Penentuan komposisi anggota Direksi telah memperhatikan,
keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang Complied keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang
dibutuhkan. dibutuhkan.
Determination of composition of the Board of Directors Determination of composition of the Board of Directors
members considers the variety of expertise, knowledge, and members has taken into account the diversity of expertise,
experience required. knowledge, and experience required.
c. Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan Terpenuhi Direksi Bank yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan
memiliki keahlian dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi. Complied memiliki keahlian dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi.
Member of the Board of Directors who is liable for accounting or The Bank’s Directors in charge of accounting or finance have
finance has accounting expertise and/or knowledge. expertise and/or knowledge in accounting.
6. Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi.
Improving the Quality of Job and Responsibility Performance of the Board of Directors.
a. Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) Terpenuhi Bank telah memiliki kebijakan penilaian mandiri Direksi yang
untuk menilai kinerja Direksi. Complied dilaksanakan bersama Komite Remunerasi dan Nominasi sesuai
dengan ketentuan yang berlaku.
The Board of Directors has a self-assessment policy to assess The Bank has an independent assessment policy for the Board of
performance of Board of Directors. Commissioners, implemented together with the Remuneration
and Nomination Committee in accordance with the applicable
regulations.
b. Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai Terpenuhi Bank telah mengungkapkan kebijakan dan pelaksanaan
kinerja Direksi diungkapkan melalui Laporan Tahunan Complied penilaian kinerja Direksi dalam Laporan Tahunan dan Laporan
perusahaan terbuka. Keberlanjutan ini pada bagian Tata Kelola Perusahaan.
Self-assessment policy to assess the performance of the Board of The Bank has disclosed the policy and performance assessment
Directors is disclosed in the Annual Report of the Public Company implementation of the Board of Directors in this Annual and
Sustainability Report in the Corporate Governance section.
c. Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Terpenuhi Bank telah memiliki kebijakan pengunduran Direksi apabila
Direksi apabila terlibat dalam kejahatan keuangan. Complied terlibat kejahatan keuangan sebagaimana dituangkan dalam
Piagam Direksi.
The Board of Directors has a policy related to resignation of the The Bank has a policy regarding resignation of the Board of
Board of Directors members if involved in financial crime. Directors if involved in a financial crime as stated in the Board
of Directors’ Charter.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 117
Page 120
Aspek/Prinsip/Rekomendasi Keterangan
Status
Aspect/Principle/Recommendation Description
IV. Partisipasi Pemangku Kepentingan.
Participation of Stakeholders.
7. Meningkatkan Aspek Tata Kelola Perusahaan melalui Partisipasi Pemangku Kepentingan.
Improving the Corporate Governance Aspect Through Participation of Stakeholders.
a. Perusahaan terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah Terpenuhi Bank telah memiliki kebijakan terkait pencegahan insider
terjadinya insider trading. Complied trading sebagaimana yang dimuat dalam Kode Etik dan telah
Public Company has a policy to prevent insider trading. diunggah ke situ web Bank.
The Bank has a policy regarding the prevention of insider trading
as stated in the Code of Conduct and has been uploaded to the
Bank’s website.
b. Perusahaan terbuka memiliki kebijakan anti korupsi dan anti- Terpenuhi Bank telah memiliki kebijakan terkait anti korupsi dan anti-
fraud. Complied fraud sebagaimana yang dimuat dalam Kode Etik dan telah
Public Company has anti-corruption and anti-fraud policy. diunggah ke situ web Bank.
The Bank has a policy regarding anti-corruption and anti-fraud
as stated in the Code of Conduct and has been uploaded to
the Bank’s website.
c. Perusahaan terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan Terpenuhi Bank telah memiliki kebijakan umum dan khusus terkait seleksi
peningkatan kemampuan pemasok atau vendor. Complied dan evaluasi terhadap pemasok atau vendor.
Public Company has policies concerning selection and capability Bank has general and specific policies related to selecting and
improvement of suppliers and vendors. evaluating suppliers or vendors.
d. Perusahaan terbuka memiliki kebijakan tentang pemenuhan Terpenuhi Bank telah memiliki kebijakan dalam hal pemenuhan hak-
hak-hak kreditur. Complied hak kreditur serta senantiasa mematuhi persyaratan yang
Public Company has a policy on the fulfillment of creditors’ diterbitkan kreditur.
rights. The Bank has a policy on the fulfillment of creditor’s right and
always complies with the requirements issued by creditors.
e. Perusahaan terbuka memiliki kebijakan Whistleblowing System. Terpenuhi Bank telah memiliki kebijakan sistem pelaporan pelanggaran
Public Company has a policy of Whistleblowing System. Complied yang telah diterapkan secara efektif.
The Bank has a whistleblowing system policy that has been
implemented effectively.
f. Perusahaan terbuka memiliki kebijakan pemberian insentif Terpenuhi Bank telah memiliki kebijakan terkait dengan pemberian
jangka panjang kepada Direksi dan karyawan. Complied insentif jangka panjang bagi Direksi dan karyawan.
Public Company has longterm incentive policy for the Board of Public Company has a policy on the provision of long-term
Directors and Employees. incentive for the Board of Directors and employees.
V. Keterbukaan Informasi.
Disclosure of Information.
8. Meningkatkan Pelaksanaan Keterbukaan Informasi.
Improving the Implementation of Information Disclosure.
a. Perusahaan terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi Terpenuhi Bank memanfaatkan situs web dan teknologi informasi melalui
informasi secara lebih luas selain situs web sebagai media Complied media internal dan media komunikasi massa untuk melaksanakan
keterbukaan informasi. keterbukaan informasi kepada pemangku kepentingan.
Public Company takes benefit from the application of a broader The Bank utilizes website and information technology through
information technology other than website as an information internal media and mass communication media to carry out
disclosure media. information disclosure to stakeholders.
b. Laporan Tahunan perusahaan terbuka mengungkapkan pemilik Terpenuhi Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan Bank telah
manfaat akhir dalam kepemilikan saham perusahaan terbuka Complied mengungkapkan informasi mengenai: Daftar Pemegang
paling sedikit 5%, selain pengungkapan pemilik manfaat Saham Bank yang memiliki saham Bank 5% atau lebih; Pemilik
akhir dalam kepemilikan saham perusahaan terbuka melalui manfaat akhir dalam kepemilikan saham Bank; serta Pemegang
Pemegang Saham Utama dan Pengendali. Saham Utama/Pengendali Bank.
Annual Report of public company discloses beneficial owner The Bank’s Annual and Sustainability Report has disclosed
in share ownership of Public Company of at least 5%, other information regarding: List of Bank Shareholders with 5%
than disclosure of beneficial owner in share ownership of public or more of the Bank’s shares; The ultimate beneficial owner
company through major and controlling shareholders. of the Bank’s share ownership; and the Principle/Controlling
Shareholders of the Bank.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
118 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 121
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Struktur dan Mekanisme Tata Kelola
Governance Structure and Mechanism
PILAR TATA KELOLA /
ORGAN UTAMA / MAIN ORGANS PILLARS OF GOVERNANCE
• RUPS / GMS
• Perilaku Beretika / Ethical Conduct
• Dewan Komisaris / Board of Commissioners
• Direksi / Board of Directors • Akuntabilitas / Accountability
• Transparansi / Transparency
• Keberlanjutan / Sustainability
ORGAN PENDUKUNG /
IMPLEMENTASI TATA KELOLA /
SUPPORTING ORGANS
• Komite Remunerasi dan Nominasi / GOVERNANCE IMPLEMENTATION
Remuneration and Nomination • Kesadaran / Awareness
GOVERNANCE Committee • Internalisasi / Internalization
STRUCTURE • Komite Pemantau Risiko / Risk • Assessment / Assessment
Monitoring Committee • Eksternalisasi / Externalization
• Komite Audit / Audit Committee • Monitoring Evaluasi / Monitoring and
• Internal Audit / Internal Audit Evaluation
• Corporate Secretary
• Compliance Unit
Kebijakan Perusahaan dan Alur
Proses Pelaporan / Company Policy Governance Process
and Reporting Process Flow
Struktur tata kelola Bank secara garis besar, terdiri dari In general, the Bank’s governance structure consists of
atas organ utama dan organ pendukung. Organ utama main organs and supporting organs. The main organs are
terdiri atas Rapat Umum Pemegang Saham sebagai the General Meeting of Shareholders as the highest organ
organ tertinggi Bank, Dewan Komisaris, dan Direksi serta of the Bank, the Board of Commissioners, and the Board
didukung oleh organ pendukung yaitu komite-komite of Directors, which are supported by supporting organs,
di bawah Dewan Komisaris, Komite-komite di bawah namely Committees under the Board of Commissioners,
Direksi, dan Satuan Kerja Manajemen Risiko, Satuan Kerja Committees under the Board of Directors, and Risk
Audit Internal, Satuan Kerja Kepatuhan, dan Sekretaris Management Unit, Internal Audit Unit, Compliance Unit,
Perusahaan. and Corporate Secretary.
Sesuai Anggaran Dasar Bank, Dewan Komisaris Pursuant to the Bank’s Articles of Association, the Board
menjalankan fungsi pengawasan untuk memastikan of Commissioners has a supervisory role to ensure that the
bahwa kepengurusan Bank yang dilaksanakan oleh Direksi Bank’s management conducted by the Board of Directors
telah sesuai dengan ketentuan perundang-undangan is in conformity with applicable laws and regulations.
yang berlaku. Sementara Direksi Bank menjalankan fungsi Meanwhile, the Bank’s Board of Directors carries out
pengelolaan dan kepengurusan secara profesional dan administration and management functions professionally
menghindari terjadinya potensi benturan kepentingan. and avoids potential conflicts of interest.
Proses implementasi tata kelola di lingkungan Bank bukan The process of implementing governance within the Bank
sekadar bentuk kepatuhan terhadap ketentuan perundang- is not only a means of complying with the regulator’s laws
undangan yang ditetapkan oleh regulator, namun sudah and regulations, but has also evolved into an unavoidable
menjadi kebutuhan yang tidak dapat tergantikan. Melalui need. By implementing and developing governance, the
penerapan dan pengembangan tata kelola, Bank memiliki Bank establishes a solid foundation for conducting banking
fondasi yang kokoh dalam melaksanakan operasional business operations in order to improve its performance.
bisnis perbankan untuk meningkatkan kinerjanya.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 119
Page 122
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting of Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan organ The General Meeting of Shareholders (GMS) is the highest
tertinggi di Bank yang memiliki wewenang yang tidak organ of the Bank that has authorities that are not granted
diberikan kepada Dewan Komisaris atau Direksi, dalam to the Board of Commissioners or Board of Directors,
batas yang ditentukan dalam Undang-Undang tentang within the limits specified in the Limited Liability Company
Perseroan Terbatas dan/atau Anggaran Dasar Bank. Law and/or the Bank’s Articles of Association.
Dasar Hukum Legal Basis
Dasar hukum pelaksanaan RUPS Bank mengacu pada The legal basis for implementing the GMS of the Bank
beberapa peraturan sebagai berikut: refers to several regulations as follows:
1. Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan 1. Law No. 40 of 2007 on Limited Liability Company;
Terbatas;
2. POJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana dan 2. POJK No. 15/POJK.04/2020 on the Plan and
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Implementation of General Meeting of Shareholders of
Perusahaan Terbuka; Public Companies;
3. POJK No. 16/POJK.04/2020 tentang Pelaksanaan Rapat 3. POJK No. 16/POJK.04/2020 on Convening General
Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka secara Meeting of Shareholders of Public Companies
Elektronik; serta Electronically; and
4. Anggaran Dasar terakhir. 4. Most recent Articles of Association.
Hak dan Wewenang Pemegang Saham Shareholders’ Rights and Authorities at
dalam RUPS the GMS
Pemegang Saham memiliki hak atas saham yang Shareholders have rights over the shares they own so
dimilikinya sehingga hak Pemegang Saham terlindungi dan that their rights are protected and can be implemented in
dapat dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundang- accordance with the laws and regulations and the Bank’s
undangan dan Anggaran Dasar Bank. Dalam RUPS, Articles of Association. At the GMS, Shareholders have the
Pemegang Saham berhak menghadiri, mengemukakan right to attend, express opinions, and exercise voting rights
pendapat, dan mengeluarkan hak suara dalam proses in the adopting resolutions process and obtain information
pengambilan keputusan serta memperoleh keterangan relating to the GMS agenda. In the GMS forum,
yang berkaitan dengan mata acara RUPS. Dalam forum Shareholders also have the right to obtain information
RUPS, Pemegang Saham juga berhak memperoleh relating to the Bank from the Board of Directors and/or
keterangan yang berkaitan dengan Bank dari Direksi Board of Commissioners, as long as it is related to the
dan/atau Dewan Komisaris, sepanjang berhubungan GMS agenda and does not conflict with the interests of
dengan mata acara RUPS dan tidak bertentangan dengan the Bank.
kepentingan Bank.
Sementara itu, wewenang RUPS antara lain mengangkat Meanwhile, the authority of the GMS includes, among
dan memberhentikan anggota Direksi dan Dewan others, appointing and dismissing members of the Board
Komisaris, melakukan evaluasi atas kinerja Direksi dan of Directors and Board of Commissioners, evaluating
Dewan Komisaris, menyetujui perubahan Anggaran performance of the Board of Directors and Board of
Dasar serta Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan, Commissioners, approving amendment to the Articles
menunjuk auditor independen untuk melakukan audit of Association and Annual and Sustainability Report,
atas Laporan Keuangan Bank, memutuskan distribusi appointing an independent auditor to audit the Bank’s
penggunaan keuntungan usaha, menetapkan remunerasi Financial Statements, determining the distribution of the
dan kompensasi anggota Direksi dan Dewan Komisaris, use of business profits, determining remuneration and
serta mengambil keputusan terkait aksi korporasi compensation for members of the Board of Directors
PT Bank IBK Indonesia Tbk
120 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 123
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
atau hal strategis lain yang diusulkan oleh Direksi dan and Board of Commissioners, as well as making decisions
membutuhkan keputusan RUPS. regarding corporate actions or other strategic matters
proposed by the Board of Directors and requiring a GMS
resolution.
Reposisi Informasi RUPS Reposition of GMS Information
Bank memfasilitasi Pemegang Saham untuk dapat The Bank facilitates Shareholders to be able to exercise
menggunakan hak dan kewenangannya dalam RUPS their rights and authorities at the GMS by carrying out the
dengan melaksanakan upaya sebagai berikut: following efforts:
1. Bank menyampaikan Pengumuman dan melakukan 1. The Bank submits the Announcement and Notice
Pemanggilan RUPS kepada Pemegang Saham secara for GMS to Shareholders in a timely manner. The
tepat waktu. Pengumuman dan Pemanggilan RUPS Announcement and Notice for the GMS are made
tersebut dilakukan dalam Bahasa Indonesia maupun in Indonesian and English, and published in national
Bahasa Inggris serta dipublikasikan melalui surat kabar newspapers, the Bank’s website, and the Indonesian
nasional, situs web Bank, dan situs web Bursa Efek Stock Exchange website;
Indonesia;
2. Dalam Pengumuman dan Pemanggilan RUPS, Bank 2. In the Announcement and Notice to the GMS, the Bank
menyampaikan dengan jelas mengenai siapa saja clearly specifies which Shareholders are authorized to
Pemegang Saham yang berwenang untuk menghadiri/ attend/represent and vote at the GMS, namely the
mewakili dan memberikan suara dalam RUPS, yaitu Bank’s Shareholders whose names are registered in
Pemegang Saham Bank yang namanya tercatat dalam the Company’s Shareholders Register or Shareholders
Daftar Pemegang Saham atau Pemegang Saham dalam in the securities account at PT Kustodian Sentral Efek
rekening efek di PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Indonesia on the day of the Notice;
pada hari Pemanggilan;
3. Bank menyediakan kontak yang dapat digunakan 3. The Bank provides a contact that can be used
oleh Pemegang Saham untuk berkomunikasi terkait by Shareholders to communicate regarding the
penyelenggaraan RUPS melalui situs web Bank; serta implementation of the GMS through the Bank’s
website; and
4. Terkait kebutuhan informasi dan/atau pengajuan 4. Regarding the need for information and/or submitting
pertanyaan mengenai rencana RUPS dan/atau mata questions regarding the plan and/or agenda of the
acara RUPS, Bank menyediakan layanan kepada GMS, the Bank provides services to Shareholders,
Pemegang Saham, baik melalui pertemuan langsung either through direct meetings or correspondence via
maupun korespondensi melalui surat elektronik. e-mail.
Jenis RUPS Type of GMS
Berdasarkan Anggaran Dasar Bank, serta mengacu pada Based on the Bank’s Articles of Association, and pursuant
pasal 2 POJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana to article 2 of POJK No. 15/POJK.04/2020 on Plans and
dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Implementation of General Meetings of Shareholders of
Perusahaan Terbuka (“POJK 15”), terdapat 2 (dua) jenis Public Companies (“POJK 15”), there are 2 (two) types of
RUPS, yaitu Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan GMS, namely the Annual General Meeting of Shareholders
(RUPST) yang diselenggarakan setiap tahun maksimal 6 (AGMS), which is held every year for a maximum of 6 (six)
(enam) bulan setelah berakhirnya tahun buku terakhir, months after the end of the last fiscal year, as well as
serta RUPS lain yang disebut RUPS Luar Biasa (RUPSLB) another GMS called the Extraordinary GMS (EGMS), which
yang dapat diselenggarakan kapan saja jika dipandang can be held at any time if deemed necessary.
perlu.
Prosedur Penyelenggaraan RUPS Procedures for Implementing GMS
Prosedur penyelenggaraan RUPS pada Bank diuraikan The procedures for implementing GMS at the Bank is
sebagai berikut: described as follows:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 121
Page 124
Kegiatan Keterangan
Activities Description
Pemberitahuan Pemberitahuan mengenai rencana dan mata acara RUPS disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan 5 (lima) hari kerja sebelum
Notification tanggal pengumuman RUPS kepada publik atau 44 (empat puluh empat) hari kerja sebelum pelaksanaan RUPS.
Notification regarding the plans and agenda for the GMS is submitted to the Financial Services Authority 5 (five) working days prior to
the date of the GMS announcement to the public or 44 (forty four) working days prior to the GMS implementation.
Pengumuman Pengumuman RUPS disampaikan melalui situs web Bank, Bursa Efek Indonesia, dan Kustodian Sentral Efek Indonesia 14 (empat belas)
Announcement hari sebelum tanggal Pengumuman RUPS atau 37 (tiga puluh tujuh) hari kerja sebelum penyelenggaraan RUPS. Bukti Pengumuman
RUPS di surat kabar disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan 2 (dua) hari kerja setelah pengumuman RUPS.
GMS announcement is submitted through the website of the Bank, Indonesian Stock Exchange, and Indonesian Central Securities
Depository, 14 (fourteen) days prior to the date of the GMS Announcement or 37 (thirty seven) working days prior to the GMS
implementation. Evidence of GMS Announcement in the newspaper is submitted to the Financial Services Authority 2 (two) working
days after the GMS announcement.
Pemanggilan Pemanggilan RUPS disampaikan minimal melalui situs web Bank, Bursa Efek Indonesia, dan Kustodian Sentral Efek Indonesia 23 (dua
Notice puluh tiga) hari sebelum penyelenggaraan RUPS. Sementara itu, bukti pemanggilan RUPS disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan
22 (dua puluh dua) hari sebelum penyelenggaraan RUPS.
Notice for the GMS is submitted at least through the website of the Bank, Indonesian Stock Exchange, and Indonesian Central
Securities Depository, 23 (twenty-three) days prior to the GMS implementation. Meanwhile, evidence of the notice to the GMS is
submitted to the Financial Services Authority 22 (twenty-two) days prior to the GMS implementation.
Penyelenggaraan RUPS dihadiri oleh Pemegang Saham Independen yang mewakili setengah bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara sah
Implementation yang dimiliki oleh Pemegang Saham Independen.
GMS is attended by Independent Shareholders representing half of the total shares with valid voting rights owned by Independent
Shareholders.
Ringkasan Risalah Ringkasan risalah RUPS disampaikan melalui situs web Bank, Bursa Efek Indonesia, dan Kustodian Sentral Efek Indonesia 2 (dua) hari
Summary of kerja setelah penyelenggaraan RUPS.
Minutes Summary of the GMS minutes is submitted through the website of the Bank, Indonesian Stock Exchange, and Indonesian Central
Securities Depository, 2 (two) working days after the GMS implementation.
Penyelenggaraan RUPS Tahun 2023 Implementation of the 2023 GMS
Sepanjang tahun 2023, Bank menyelenggarakan RUPST pada Throughout 2023, the Bank implemented the AGMS on
tanggal 6 Juni 2023 dan RUPSLB pada tanggal 8 Februari June 6, 2023, and an EGMS on February 8, 2023, at Le
2023 di Hotel Le Meridien Jakarta, Jl. Jenderal Sudirman Meridien Hotel Jakarta, Jl. Jenderal Sudirman Kav. 18-20,
Kav. 18-20, Karet Tengsin, Kec. Tanah Abang, Jakarta Pusat. Karet Tengsin, Kec. Tanah Abang, Jakarta Pusat. More
Informasi lebih lengkap mengenai penyelenggaraan kedua complete information on the implementation of the two
RUPS tersebut diuraikan sebagai berikut. GMS is described as follows.
Peserta RUPST dan RUPSLB
Participants of AGMS and EGMS
RUPST RUPSLB
AGMS EGMS
Pengurus Bank Dewan Komisaris Dewan Komisaris
Bank’s Board of Commissioners Board of Commissioners
Management Komisaris Utama (Independen) : Taufik Hakim Komisaris Utama (Independen) : Taufik Hakim
President Commissioner (Independent) President Commissioner (Independent)
Komisaris : Kang Ho Chang* Komisaris : Kang Ho Chang
Commissioner Commissioner
Komisaris Independen : Damal Bayu Utama Komisaris Independen : Damal Bayu Utama
Independent Commissioner Independent Commissioner
Komisaris Independen : Joni Swastanto Komisaris Independen : Joni Swastanto
Independent Commissioner Independent Commissioner
Direksi Direksi
Board of Directors Board of Directors
Diretur Utama : Cha Jae Young Diretur Utama : Cha Jae Young
President Director President Director
Direktur : Lee Dae Sung Direktur : Lee Dae Sung
Director Director
Direktur : Maria Cortilia Vera Afianti Direktur : Maria Cortilia Vera Afianti
Director Director
Direktur : Edwin Rudianto Direktur Kepatuhan : Alexander Frans Rori
Director Compliance Director
Direktur Kepatuhan : Alexander Frans Rori
Compliance Director
PT Bank IBK Indonesia Tbk
122 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 125
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
RUPST RUPSLB
AGMS EGMS
Pemegang Dihadiri oleh para Pemegang Saham dan Kuasa Pemegang Dihadiri oleh para Pemegang Saham dan Kuasa Pemegang
Saham Saham yang mewakili 25.456.574.035 saham atau 92,14% dari Saham yang mewakili 25.610.901.762 saham atau 92,69% dari
Shareholders 27.629.376.781 saham yang merupakan seluruh saham dengan 27.629.376.781 saham yang merupakan seluruh saham dengan hak
hak suara yang sah yang telah dikeluarkan Bank, setelah dikurangi suara yang sah yang telah dikeluarkan oleh Bank, setelah dikurangi
dengan jumlah saham yang telah dibeli kembali oleh Bank. dengan jumlah saham yang telah dibeli kembali oleh Bank.
Attended by Shareholders and their Proxies representing Attended by Shareholders and their Proxies representing
25,456,574,035 shares or 92.14% of 27,629,376,781 shares, 25,610,901,762 shares or 92.69% of 27,629,376,781 shares,
which constitute all shares with valid voting rights issued by the which constitute all shares with valid voting rights issued by the
Bank, after deducting the number of buyback shares by the Bank. Bank, after deducting the number of buyback shares by the Bank.
Pihak Bank tidak melakukan penunjukan pihak independen untuk melakukan penghitungan/validasi suara. Hal ini karena seluruh mata Acara
Independen RUPS tersebut diputuskan telah disetujui dengan suara bulat berdasarkan musyawarah untuk mufakat.
Independent The Bank did not appoint an independent party to count/validate votes. This was due to all agenda items of the GMS were resolved
Party unanimously based on deliberation to reach a consensus.
*Hadir secara online via Zoom. / *Present online via Zoom.
Keputusan dan Realisasi RUPST 6 Juni 2023
Resolutions and Realization of AGMS June 6, 2023
Keputusan Hasil Pemungutan Suara Realisasi
Resolutions Voting Results Realization
Mata Acara / Agenda - Item 1
Menyetujui dan mengesahkan Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang Disetujui oleh 100% Telah direalisasikan sepenuhnya.
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, termasuk di dalamnya Laporan Kegiatan Pemegang Saham dan Kuasa Tindak lanjut:
Perseroan, Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan, dan Laporan Pemegang Saham yang hadir. 1. Penyampaian Laporan Keuangan
Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember yang dilakukan melalui sistem
2022 yang meliputi Neraca dan Perhitungan Laba Rugi Perseroan, serta memberikan pelaporan elektronik OJK dan BEI;
pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et decharge) serta
kepada anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengurusan 2. Penyampaian Laporan Tahunan
dan pengawasan yang dilakukan dalam tahun buku yang berakhir pada tanggal tahun 2022 melalui surat
31 Desember 2022 sepanjang tindakan-tindakan tersebut tercermin dalam Laporan elektronik No. 052/DIR/IV/23
Tahunan tersebut. tanggal 28 April 2023 pada sistem
pelaporan elektronik OJK dan BEI.
Approving and ratifying the Company’s Annual Report for the fiscal year ending Approved by 100% of Has been fully realized.
December 31, 2022, including the Company’s Activity Report, the Company’s Board Shareholders and their Proxies Follow up
of Commissioners Supervisory Report, and the Company’s Financial Statements for present. 1. Submission of Financial
the fiscal year ending December 31, 2022, which includes the Company’s Balance Statements through electronic
Sheet and Profit and Loss Statement, as well as granting full release and discharge reporting system of OJK and
(acquit et decharge) to members of the Company’s Board of Directors and Board IDX.
of Commissioners for their management and supervisory actions carried out in the 2. Submission of 2022 Annual
fiscal year ending December 31, 2022, as long as these actions are reflected in the Report through electronic mail
Annual Report. No No. 052/DIR/IV/23 dated
April 28, 2023 , on the electronic
reporting system of OJK and IDX.
Mata Acara / Agenda - Item 2
Menyetujui Penggunaan laba bersih Perseroan untuk tahun buku 2022, sehingga: Disetujui oleh 100% Telah direalisasikan
a. Seluruh laba bersih tahun buku 2022, dibukukan sebagai saldo laba (laba ditahan); Pemegang Saham dan Kuasa sepenuhnya.
b. Tidak membagikan dividen tunai kepada para Pemegang Saham Perseroan. Pemegang Saham yang hadir.
Approving the use of the Company’s net profit for the 2022 fiscal year, as follows: Approved by 100% of Has been fully realized.
a. All net profits for the 2022 fiscal year were recorded as retained earnings; Shareholders and their Proxies
b. No distribution of cash dividends to the Company’s Shareholders. present.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 123
Page 126
Keputusan Hasil Pemungutan Suara Realisasi
Resolutions Voting Results Realization
Mata Acara / Agenda - Item 3
1. Menunjuk Akuntan Publik yang akan mengaudit untuk melakukan pemeriksaan Disetujui oleh 100% Telah direalisasikan sepenuhnya.
Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2023 adalah Akuntan Publik Pemegang Saham dan Kuasa Tindak lanjut:
SUHARLI, SUGIHARTO & REKAN sebagaimana telah mempertimbangkan usulan Pemegang Saham yang hadir. 1. Menetapkan Kantor Akuntan
dari Dewan Komisaris Perseroan. Publik, yaitu Akuntan Publik
2. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk SUHARLI, SUGIHARTO & REKAN
menunjuk Akuntan Publik pengganti maupun memberhentikan Akuntan Publik untuk melakukan pemeriksaan
yang telah ditunjuk, bilamana karena sebab apa pun juga berdasarkan ketentuan Laporan Keuangan Perseroan
Pasar Modal di Indonesia Akuntan Publik yang telah ditunjuk tersebut tidak tahun 2023;
dapat melakukan/menyelesaikan tugasnya. 2. Memberikan wewenang dan
3. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi dengan persetujuan Dewan kuasa kepada Dewan Komisaris
Komisaris untuk menetapkan honorarium dari Kantor Akuntan Publik tersebut, Perseroan untuk menunjuk
berikut syarat-syarat penunjukannya. Akuntan Publik pengganti
maupun memberhentikan
Akuntan Publik yang telah
ditunjuk; serta
3. Penyampaian laporan
penunjukan AP dan KAP untuk
pemeriksaan Laporan Keuangan
tahun buku 2022 kepada OJK
melalui surat No. 027/DIR/VI/23
tanggal 16 Juni 2023
1. Appointing the Public Accountant who will audit the Company’s Financial Approved by 100% of Has been fully realized.
Statements for the 2023 fiscal year, that is Public Accountant SUHARLI, Shareholders and their Proxies Follow up:
SUGIHARTO & REKAN, by considering the proposal from the Company’s Board present. 1. Appointed a Public Accounting
of Commissioners. Firm, namely Public Accountant
2. Granting the authority and power to the Company’s Board of Commissioners SUHARLI, SUGIHARTO & REKAN
to appoint a replacement Public Accountant or dismiss the appointed Public to audit the Company’s 2023
Accountant, if for any reason based on the provisions of the Capital Market in Financial Statements;
Indonesia the appointed Public Accountant cannot carry out/complete the duties. 2. Granted authority and power
3. Granting the authority and power to the Board of Directors with the approval of to the Company’s Board of
the Board of Commissioners to determine the honorarium of Public Accounting Commissioners to appoint a
Firm, along with the terms of appointment. replacement Public Accountant
or dismiss the appointed Public
Accountant; and
3. Submission of the report on the
appointment of AP and KAP for
the audit of the 2022 Financial
Statements to OJK through the
letter No. 027/DIR/VI/23 dated
June 16, 2023.
Mata Acara / Agenda - Item 4
Menerima baik Laporan Realisasi Penggunaan Dana hasil Penawaran Umum Disetujui oleh 100% Telah direalisasikan sepenuhnya.
Terbatas IV saham Perseroan (penambahan modal dengan hak memesan efek Pemegang Saham dan Kuasa Tindak lanjut:
terlebih dahulu). Pemegang Saham yang hadir. Penyampaian Laporan Penggunaan
Dana Hasil Penawaran Umum
Perseroan dilakukan melalui sistem
pelaporan elektronik OJK dan BEI.
Accepting the Report on the Realization of the Use of Proceeds from the Limited Approved by 100% of Has been fully realized.
Public Offering IV of the Company’s shares (capital increase with preemptive rights). Shareholders and their Proxies Follow up:
present. Submission of Report on the Use
of Proceeds from the Company’s
Public Offering is carried out
through the electronic reporting
system of OJK and IDX.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
124 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 127
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Keputusan dan Realisasi RUPSLB 8 Februari 2023
Resolutions and Realization of EGMS February 8, 2023
Keputusan Hasil Pemungutan Suara Realisasi
Resolutions Voting Results Realization
Mata Acara / Agenda - Item 1
1. Meningkatkan modal dasar Perseroan, sesuai dengan POJK No. 12/POJK.03/2020 Disetujui oleh 99,99% Telah direalisasikan sepenuhnya.
tentang Konsolidasi Bank Umum, yaitu dari sebesar Rp3.800.000.000.000,00 Pemegang Saham dan Kuasa Tindak lanjut:
(tiga triliun delapan ratus miliar Rupiah) menjadi sebesar Rp6.000.000.000.000,00 Pemegang Saham yang hadir. Penyampaian Laporan Perubahan
(enam triliun Rupiah), dan mengubah dan menyesuaikan Pasal 4 ayat 1 dan ayat No Anggaran Dasar PT Bank
2 Anggaran Dasar Perseroan, sebagaimana telah dijelaskan dalam Rapat; IBK Indonesia Tbk melalui surat
2. Menyetujui untuk memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, elektronik No. 040/DIR/II/23
baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama, dengan hak substitusi untuk tanggal 20 Februari 2023 pada
melakukan segala dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan sistem pelaporan OJK dan BEI.
keputusan tersebut, termasuk tetapi tidak terbatas untuk menyatakan/
menuangkan keputusan tersebut dalam akta-akta yang dibuat di hadapan
Notaris, untuk mengubah dan/atau menyusun kembali ketentuan Pasal 4 ayat
1 dan ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan sehubungan dengan peningkatan
modal dasar Perseroan sesuai keputusan tersebut, sebagaimana yang
disyaratkan oleh serta sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang
berlaku, yang selanjutnya untuk mengajukan permohonan persetujuan dan/
atau menyampaikan pemberitahuan atas keputusan Rapat dan/atau perubahan
Anggaran Dasar Perseroan dalam keputusan Rapat kepada instansi yang
berwenang, serta melakukan semua dan setiap tindakan yang diperlukan sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
1. Increasing the Company’s authorized capital, pursuant to POJK No. 12/POJK.03/2020 Approved by 99.99% of Has been fully realized.
on Consolidation of Commercial Bank, from IDR3,800,000,000,000.00 (three Shareholders and their Proxies Follow up:
trillion eight hundred billion Rupiah) to IDR6,000,000,000,000.00 (six trillion present. Submission of Reports on
Rupiah), and amending and adjusting Article 4 paragraph 1 and 2 of the Company’s Amendments to the Number
Articles of Association, as explained at the Meeting; of Articles of Association of
2. Approving the granting of authority and power to the Board of Directors of the PT Bank IBK Indonesia Tbk through
Company, both individually and collectively, with substitution rights to take any electronic mail No. 040/DIR/II/23
and every action necessary in connection with the resolution, including but not dated February 20, 2023, on the
limited to declare/state the resolution in deeds made before a Notary, to amend reporting system of OJK and IDX.
and/or rearrange the provisions of Article 4 paragraph 1 and paragraph 2 of the
Company’s Articles of Association in relation to the increase in the Company’s
authorized capital in accordance with the said resolution, as required by and in
accordance with the provisions of the applicable laws and regulations, then to
submit an application for approval and/or deliver notification of the Meeting’s
resolutions and/or amendments to the Company’s Articles of Association in the
Meeting’s resolutions to the competent authorities, as well as take all and any
necessary actions in accordance with the applicable laws and regulations.
Mata Acara / Agenda - Item 2
Menyetujui penambahan modal Perseroan, dengan mengeluarkan saham baru dari Disetujui oleh 99,99% Telah direalisasikan sepenuhnya.
portepel dalam jumlah sebanyak-banyaknya 13.814.688.390 (tiga belas miliar delapan Pemegang Saham dan Kuasa Tindak lanjut:
ratus empat belas juta enam ratus delapan puluh delapan ribu tiga ratus sembilan Pemegang Saham yang hadir. Penyampaian Laporan Perubahan
puluh) saham dengan nilai nominal Rp100,00 (seratus Rupiah) per saham, dengan No Anggaran Dasar PT Bank
menerbitkan HMETD dalam rangka PMHMETD, dengan memperhatikan peraturan IBK Indonesia Tbk melalui surat
perundang-undangan yang berlaku dan peraturan yang berlaku di Pasar Modal, elektronik No. 028/DIR/VIII/23
khususnya POJK No. 32/POJK.04/2015 dan POJK No. 14/POJK.04/2019, termasuk: tanggal 15 Agustus 2023 pada
a. Menyetujui dan mengubah ketentuan Anggaran Dasar Perseroan sehubungan sistem pelaporan OJK dan BEI.
dengan peningkatan modal ditempatkan dan modal disetor Perseroan dalam
rangka Penambahan Modal Dengan HMETD; serta
b. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi, dengan hak substitusi, untuk
melakukan semua dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan
Penambahan Modal Dengan HMETD tersebut, termasuk tetapi tidak terbatas untuk:
I. melakukan semua dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan
pengeluaran saham baru dalam Penambahan Modal Dengan HMETD;
II. menetapkan jumlah saham yang dikeluarkan dan peningkatan modal
ditempatkan dan modal disetor setelah pelaksanaan Penambahan Modal
Dengan HMETD selesai;
III. melakukan semua dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan
Penambahan Modal Dengan HMETD, tanpa ada suatu tindakanpun yang
dikecualikan, ke semuanya dengan memperhatikan ketentuan hukum dan
peraturan yang berlaku di Pasar Modal; serta
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 125
Page 128
Keputusan Hasil Pemungutan Suara Realisasi
Resolutions Voting Results Realization
IV. menyatakan/menuangkan keputusan tersebut dalam akta-akta yang dibuat
di hadapan Notaris untuk merubah dan/atau menyusun kembali ketentuan
Pasal 4 Anggaran Dasar Perseroan secara keseluruhan sesuai keputusan
ini (termasuk menegaskan susunan Pemegang Saham dalam akta tersebut
bilamana diperlukan), mengajukan permohonan persetujuan dan/atau
menyampaikan pemberitahuan atas keputusan Rapat ini dan/atau perubahan
Anggaran Dasar Perseroan dalam keputusan Rapat ini kepada instansi yang
berwenang, serta melakukan semua dan setiap tindakan yang diperlukan
sesuai dengan hukum dan peraturan yang berlaku.
Approving the Company’s capital increase, by issuing new shares from the portfolio Approved by 99.99% of Has been fully realized.
at a maximum number of 13,814,688,390 (thirteen billion eight hundred fourteen Shareholders and their Proxies Follow up:
million six hundred eighty-eight thousand three hundred and ninety) shares present. Submission of Reports on
with a nominal value of IDR100.00 (one hundred Rupiah) per share, by issuing Amendments to the Number
HMETD (pre-emptive rights) in the context of PMHMETD (capital increase with pre- of Articles of Association of
emptive rights), by considering the applicable laws and regulations and applicable PT Bank IBK Indonesia Tbk through
regulations in the Capital Market, particularly POJK No. 32/POJK.04/2015 and POJK electronic mail No. 028/DIR/VIII/23
No. 14/POJK.04/2019, including: dated August 15, 2023, on the
a. Approving and amending the provisions of the Company’s Articles of Association reporting system of OJK and IDX.
in relation to the increase in the issued and paid-up capital of the Company in
the context of Capital Increase with HMETD (pre-emptive rights); and
b. Granting authority and power to the Board of Directors, with substitution rights
to take all and any necessary actions in connection with the Capital Increase with
HMETD (pre-emptive rights), including but not limited to:
I. take all and any necessary action in connection with the issuance of new
shares in Capital Increase with HMETD (pre-emptive rights);
II. determine the number of shares issued, and the increase in issued and paid-
up capital after the execution of Capital Increase with HMETD (pre-emptive
rights) is completed;
III. take all and any necessary action in connection with the Capital Increase with
HMETD (pre-emptive rights), without any exceptions, all with due observance
of the legal provisions and applicable regulations in the Capital Market; and
IV. declare/state the resolution in deeds made before a Notary to amend and/or
rearrange the provisions of Article 4 of the Company’s Articles of Association
as a whole according to this resolution (including confirming the composition
of Shareholders in the deed if necessary), to submit an application for approval
and/or to submit notification of the resolutions of this Meeting and/or
amendments to the Company’s Articles of Association in the resolutions of this
Meeting to the competent authority, as well as to take all and any necessary
action, in accordance with the applicable laws and regulations.
Mata Acara / Agenda - Item 3
1. Mengangkat Tuan Edwin Rudianto sebagai Direktur Perseroan. Pengangkatan Disetujui oleh 99,99% Telah direalisasikan sepenuhnya.
Tuan Edwin Rudianto efektif terhitung sejak tanggal surat keputusan atas uji Pemegang Saham dan Kuasa Tindak lanjut:
kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) oleh Otoritas Jasa Keuangan. Pemegang Saham yang hadir. 1. Penyampaian Informasi dan
Pengangkatan tersebut menjadi batal apabila yang bersangkutan tidak Fakta Material Perubahan
mendapat persetujuan atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper Anggota Direksi dan/atau
test) dari Otoritas Jasa Keuangan, dan untuk itu tidak diperlukan keputusan dari Anggota Dewan Komisaris
Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan kembali. melalui sistem pelaporan
2. Menetapkan susunan Direksi Perseroan sebagai berikut : elektronik No. 026/DIR/II/23
Direktur Utama : Tuan Cha Jae Young; tanggal 13 Februari 2023; serta
Direktur : Tuan Lee Dae Sung; 2. Penyampaian Laporan
Direktur : Nyonya Maria Cortilia Vera Afianti (MC Vera Afianti); Pengangkatan Anggota
Direktur Kepatuhan : Tuan Alexander Frans Rori; serta Direksi PT Bank IBK Indonesia
Direktur : Tuan Edwin Rudianto. Tbk melalui sistem pelaporan
- Masa jabatan: i) Tuan Cha Jae Young selaku Direktur Utama, ii) Nyonya Maria elektronik No. 033/DIR/II/23
Cortilia Vera Afianti (MC Vera Afianti) selaku Direktur, dan iii) Tuan Alexander tanggal 17 Februari 2023.
Frans Rori selaku Direktur Kepatuhan; sampai dengan ditutupnya Rapat
Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan pada tahun 2025 (dua ribu dua
puluh lima);
- Masa jabatan: Tuan Lee Dae Sung selaku Direktur sampai dengan ditutupnya
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan tahun 2024 (dua ribu dua
puluh empat);
- Masa jabatan: Tuan Edwin Rudianto selaku Direktur efektif terhitung sejak
tanggal surat keputusan atas uji kemampuan dan kepatutan (fit and proper
test) oleh Otoritas Jasa Keuangan sampai dengan ditutupnya Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan Perseroan tahun 2026 (dua ribu dua puluh enam);
PT Bank IBK Indonesia Tbk
126 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 129
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Keputusan Hasil Pemungutan Suara Realisasi
Resolutions Voting Results Realization
3. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi, dengan hak substitusi,
untuk menuangkan/menyatakan keputusan mengenai susunan anggota Direksi
dalam akta-akta yang dibuat di hadapan Notaris, termasuk menuangkan/
menyatakan susunan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan, setelah
memperoleh persetujuan atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and
proper) dari Otoritas Jasa Keuangan terkait keputusan Rapat ini dan selanjutnya
memberitahukannya pada pihak yang berwenang, serta melakukan semua dan
setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan keputusan tersebut sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
1. Appointing Mr. Edwin Rudianto as the Director of the Company. The appointment Approved by 99.99% of Has been fully realized.
of Mr. Edwin Rudianto is effective as of the date of the decision letter on the fit Shareholders and their Proxies Follow up:
and proper test by the Financial Services Authority. The appointment becomes present. 1. Submission of Information and
void if the person concerned does not obtain approval for the fit and proper test Material Facts on Changes to
from the Financial Services Authority, and if so, a resolution from the Company’s Members of Board of Directors
General Meeting of Shareholders is not required. and/or Members of Board
2. Establishing the composition of the Company’s Board of Directors as follows: of Commissioners through
President Director : Mr. Cha Jae Young; electronic reporting system No.
Director : Mr. Lee Dae Sung; 026/DIR/II/23 dated February 13,
Director : Ms. Maria Cortilia Vera Afianti (MC Vera Afianti); 2023; and
Compliance Director : Mr. Alexander Frans Rori; and 2. Submission of Report on
Director : Mr. Edwin Rudianto. Appointment of Members of
- Term of office: i) Mr. Cha Jae Young as President Director, ii) Ms. Maria Cortilia Board of Directors of PT Bank IBK
Vera Afianti (MC Vera Afianti) as Director, and iii) Mr. Alexander Frans Rori as Indonesia Tbk through electronic
Compliance Director; ending at the closing of the Company’s Annual General reporting system No. 033/DIR/
Meeting of Shareholders in 2025 (two thousand twenty-five); II/23 dated February 17, 2023.
- Term of office: Mr. Lee Dae Sung as Director ending at the closing of the
Company’s Annual General Meeting of Shareholders in 2024 (two thousand
twenty-four);
- Term of office: Mr. Edwin Rudianto as Director is effective as of the date
of the decision letter on the fit and proper test by the Financial Services
Authority, ending at the closing of the Company’s Annual General Meeting of
Shareholders in 2026 (two thousand and twenty-six);
3. Granting the authority and power to the Board of Directors, with substitution
rights, to declare/state the resolution regarding the Board of Directors’
composition, in a deed made before a Notary, including declaring/stating the
composition of the Company’s Board of Directors and Board of Commissioners,
after obtaining approval for the fit and proper test from the Financial Services
Authority regarding the resolution of this Meeting, and subsequently notifying
the competent authorities, and taking all and any necessary actions in connection
with the resolution in accordance with the applicable laws and regulations.
Mata Acara / Agenda - Item 4
1. Menyetujui pemberian wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan Disetujui oleh 100% Telah direalisasikan
untuk menetapkan kenaikan dan pembagian atas honorarium, uang jasa, dan/ Pemegang Saham dan Kuasa sepenuhnya.
atau tunjangan lainnya bagi anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan Pemegang Saham yang hadir.
yang saat ini menjabat untuk tahun buku 2023 (dua ribu dua puluh tiga) dengan
memperhatikan rekomendasi dari Komite Remunerasi dan Nominasi Perseroan
yang akan ditetapkan berdasarkan keputusan rapat Dewan Komisaris dan sesuai
dengan ketentuan Undang-Undang Perseroan Terbatas.
2. Menyetujui Pemberian wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan
untuk menetapkan gaji, uang jasa, dan/atau tunjangan lainnya bagi anggota
Direksi Perseroan yang baru untuk tahun buku 2023 (dua ribu dua puluh tiga),
dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Remunerasi dan Nominasi
Perseroan yang akan ditetapkan berdasarkan keputusan rapat Dewan Komisaris
dan sesuai dengan ketentuan Undang-Undang Perseroan Terbatas.
1. Approving the granting of authority and power to the Company’s Board of Approved by 100% of Has been fully realized.
Commissioners to determine the increase and distribution of honorarium, service Shareholders and their Proxies
fees, and/or other allowances for members of the Company’s Board of Directors present.
and Board of Commissioners currently serving for the 2023 fiscal year (two
thousand twenty-three) by considering recommendations from the Company’s
Remuneration and Nomination Committee, which will be determined based
on the decision of the Board of Commissioners’ meeting and according to the
provisions of the Limited Liability Company Law.
2. Approving the granting of authority and power to the Company’s Board of
Commissioners to determine salary, service fees, and/or other allowances for
new members of the Company’s Board of Directors for the 2023 fiscal year (two
thousand twenty-three), by considering recommendations from the Company’s
Remuneration and Nomination Committee, which will determined based on the
decision of the Board of Commissioners’ meeting and according to the provisions
of the Limited Liability Company Law.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 127
Page 130
Keputusan dan Realisasi atas Keputusan Resolutions and Realization of the 2022
RUPS Tahun 2022 GMS Resolutions
RUPST 3 Juni 2022
AGMS June 3, 2022
Keputusan Realisasi
Resolution Realization
Mata Acara / Agenda - Item 1
Menyetujui dan mengesahkan Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir Telah direalisasikan sepenuhnya.
pada tanggal 31 Desember 2021, termasuk di dalamnya Laporan Kegiatan Perseroan, Tindak lanjut:
Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan, dan Laporan Keuangan Perseroan 1. Penyampaian Laporan Keuangan yang dilakukan melalui
untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 yang meliputi neraca dan sistem pelaporan elektronik OJK dan BEI; serta
perhitungan Laba Rugi Perseroan, serta memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung 2. Penyampaian Laporan Tahunan tahun 2021 melalui surat
jawab sepenuhnya (acquit et decharge) kepada anggota Direksi dan Dewan Komisaris elektronik No. 052/DIR/IV/22 tanggal 27 April 2022 pada
Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang dilakukan dalam tahun buku sistem pelaporan elektronik OJK dan BEI.
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 sepanjang tindakan-tindakan tersebut
tercermin dalam Laporan Tahunan tersebut.
Approved and ratified the Company’s Annual Report for the fiscal year ending December Has been fully realized.
31, 2021, including the Company’s Activity Report, the Company’s Board of Commissioners Follow up on:
Supervisory Report, and the Company’s Financial Statements for the fiscal year ending 1. Submission of Financial Statements, which was carried out
December 31, 2021, which includes the Company’s balance sheet and Profit and Loss through OJK’s and IDX’s electronic reporting system; and
calculation, and granted full release and discharge (acquit et decharge) to members of 2. Submission of the 2021 Annual Report, which was
the Company’s Board of Directors and Board of Commissioners for their management and carried out through electronic mail No. 052/DIR/IV/22
supervisory actions carried out in the fiscal year ending on December 31, 2021, insofar as dated April 27, 2022, on electronic reporting system of
these actions are reflected in the Annual Report. OJK and IDX.
Mata Acara / Agenda - Item 2
Sebagaimana tercatat dalam Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir Telah direalisasikan sepenuhnya.
pada tanggal 31 Desember 2021 yang telah disahkan dalam Mata Acara Kedua ini, Perseroan Tindak lanjut:
telah memperoleh laba bersih sebesar Rp12,7 miliar. Dan oleh karena masih diperlukan dana Pembentukan dana cadangan umum sebesar
untuk pengembangan usaha Perseroan dan Laba Bersih Tahun Buku 2021 tersebut diusulkan Rp3.200.000.000,00 (25,12%) dan penetapan laba
untuk dipergunakan sebagai berikut: ditahan sebesar Rp9.537.442.635,00 (74,88%).
1. Sebesar Rp3.200.000.000,00 (25,12%) dibukukan sebagai pembentukan dana cadangan
umum, guna memenuhi ketentuan Pasal 70 Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang
Perseroan Terbatas dan Pasal 24 Anggaran Dasar Perseroan; serta
2. Sisanya sebesar Rp9.537.442.635,00 (74,88%) akan dibukukan sebagai Laba Ditahan.
Dengan demikian, Perseroan tidak memberikan dividen untuk tahun buku 2021.
As recorded in the Company’s Financial Statements for the fiscal year ending on December Has been fully realized.
31, 2021, which was ratified in the Second Item of the Agenda, the Company obtained a net Follow up on:
income of IDR12.7 billion. And by reason of funds are still needed for the Company’s business Provision of a general reserve fund of IDR3,200,000,000.00
development, Net Income for the 2021 Fiscal Year is proposed to be used as follows: (25.12%) and determination of retained earnings of
1. A total of IDR3,200,000,000.00 (25.12%) is recorded as general reserve fund, in order IDR9,537,442,635.00 (74.88%).
to comply with the provisions of Article 70 of Law No. 40 of 2007 on Limited Liability
Companies and Article 24 of the Company’s Articles of Association; and
2. The remaining IDR9,537,442,635.00 (74.88%) will be recorded as Retained Earnings.
Thus, the Company did not pay dividends for the 2021 fiscal year.
Mata Acara / Agenda - Item 3
Menerima baik Laporan Realisasi Penggunaan Dana hasil Penawaran Umum Terbatas III Telah direalisasikan sepenuhnya.
saham Perseroan (penambahan modal dengan hak memesan efek terlebih dahulu). Tindak lanjut:
1. Penyampaian Laporan Penggunaan Dana Hasil
Penawaran Umum Perseroan dilakukan melalui sistem
pelaporan elektronik OJK dan BEI; serta
2. Penyampaian Laporan Tahunan tahun 2020 disampaikan
kepada OJK melalui surat No. 056/DIR/II/22 tanggal
31 Mei 2022.
Accepted the Report on the Realization of the Use of Proceeds from the Limited Public Has been fully realized.
Offering III of the Company’s shares (increase in capital with preemptive rights). Follow up on:
1. Submission of Report on the Use of Proceeds from
the Company’s Public Offering, which was carried out
through OJK’s and IDX’s electronic reporting system; and
2. Submission of the 2020 Annual Report, which was
submitted to OJK through letter No. 056/DIR/II/22 dated
May 31, 2022.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
128 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 131
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Keputusan Realisasi
Resolution Realization
Mata Acara / Agenda - Item 4
Memberikan kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan gaji, Telah direalisasikan sepenuhnya.
honorarium, tunjangan, dan/atau penghasilan lainnya bagi (i) anggota Direksi dan Dewan Tindak lanjut:
Komisaris yang diangkat kembali untuk tahun buku 2022 dengan batasan jumlah tahun Penetapan honorarium Dewan Komisaris serta gaji anggota
2021 dan (ii) anggota Dewan Komisaris yang baru saja diangkat dalam Rapat ini sesuai Direksi Perseroan dan pemberian tunjangan, fasilitas, dan/
dengan usulan dari Komite Remunerasi dan Nominasi. atau benefit lainnya untuk tahun buku 2022.
Granted power and authority to the Board of Commissioners to determine the salaries, Has been fully realized.
honorarium, benefits and/or other income for (i) members of the Board of Directors and Follow up on:
the Board of Commissioners reappointed for the 2022 fiscal year with a limit of number in Determination of honorarium for the Board of
2021 and (ii) new members of the Board of Commissioners appointed at this Meeting are in Commissioners and salaries for the Company’s Board of
accordance with the recommendation from the Remuneration and Nomination Committee. Directors, and provision of allowances, facilities, and/or
other benefits for the 2022 fiscal year.
Mata Acara / Agenda - Item 5
1. Menunjuk Akuntan Publik yang akan mengaudit untuk melakukan pemeriksaan Laporan Telah direalisasikan sepenuhnya.
Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2022 adalah Akuntan Publik SUHARLI, SUGIHARTO Tindak lanjut:
& REKAN sebagaimana telah mempertimbangkan usulan dari Dewan Komisaris Perseroan. 1. Menetapkan Kantor Akuntan Publik, yaitu Akuntan
2. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk Publik SUHARLI, SUGIHARTO & REKAN untuk melakukan
Akuntan Publik pengganti maupun memberhentikan Akuntan Publik yang telah ditunjuk, pemeriksaan Laporan Keuangan Perseroan tahun 2022;
bilamana karena sebab apa pun juga berdasarkan ketentuan Pasar Modal di Indonesia, 2. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan
Akuntan Publik yang telah ditunjuk tersebut tidak dapat melakukan/menyelesaikan Komisaris Perseroan untuk menunjuk Akuntan Publik
tugasnya. pengganti maupun memberhentikan Akuntan Publik
3. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi dengan persetujuan Dewan Komisaris yang telah ditunjuk; serta
untuk menetapkan honorarium dari Kantor Akuntan Publik tersebut, berikut syarat-syarat 3. Penyampaian laporan penunjukan AP dan KAP untuk
penunjukannya. pemeriksaan Laporan Keuangan tahun buku 2022
kepada OJK melalui surat No. 026/DIR/VI/22 tanggal
9 Juni 2022.
1. Appointing Public Accountant who will audit the Company’s Financial Statements for Has been fully realized.
the 2022 fiscal year, that is Public Accountant SUHARLI, SUGIHARTO & REKAN, with due Follow up on:
observance of the proposal from the Compa-ny’s Board of Commissioners. 1. Appointment of a Public Accounting Firm, namely Public
2. Granting the authority and power to the Company’s Board of Commissioners to appoint Accountant SUHARLI, SUGIHARTO & REKAN to audit the
a replacement Public Accountant or dismiss the appointed Public Accountant, if for any Company’s 2022 Financial Statements;
reason based on the provisions of Capital Market in Indonesia, the appointed Public 2. Granting of authority and power to the Company’s
Accountant cannot carry out/complete the duties. Board of Commissioners to appoint a replacement Public
3. Granted the authority and power to the Board of Directors with the approval of the Board Accountant or dismiss the appointed Public Accountant;
of Commissioners to determine the honorarium of the Public Accounting Firm, along with and
the terms of appointment. 3. Submission of the report on AP and KAP appointment
for the audit of the 2022 Financial Statements to OJK
through Letter No. 026/DIR/VI/22 dated June 9, 2022.
Mata Acara / Agenda - Item 6
1. Pengangkatan kembali Nyonya Maria Cortilia Vera Afianti (MC Vera Afianti) sebagai Telah direalisasikan sepenuhnya.
Direktur dan Tuan Alexander Frans Rori sebagai Direktur Kepatuhan, efektif terhitung Tindak lanjut:
sejak ditutupnya Rapat ini, dengan masa jabatan sampai dengan ditutupnya Rapat Umum 1. Penyampaian Laporan Informasi atau Fakta Material
Pemegang Saham Tahunan Perseroan pada tahun 2025. Perseroan dilakukan melalui sistem pelaporan elektronik
2. Pengangkatan Tuan Taufik Hakim sebagai Komisaris Utama (Independen), Tuan Damal OJK dan BEI; serta
Bayu Utama sebagai Komisaris (Independen), Tuan Joni Swastanto sebagai Komisaris 2. Penyampaian Laporan Keterbukaan Informasi
(Independen), efektif sejak tanggal dikeluarkannya persetujuan atas penilaian kemampuan disampaikan kepada OJK melalui surat
dan kepatutan (fit and proper) dari OJK, dengan masa jabatan sampai dengan ditutupnya No. 016/DIR/VII/22 tanggal 11 Juli 2022, perihal Laporan
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan tahun 2025. Informasi atau Fakta Material PT Bank IBK Indonesia Tbk.
Pengangkatan tersebut menjadi batal apabila yang bersangkutan tidak mendapat
persetujuan atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper) dari OJK, dengan
masa jabatan sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Perseroan tahun 2025.
3. Pengangkatan kembali Tuan Kang Ho Chang sebagai Komisaris Perseroan, efektif terhitung
sejak ditutupnya Rapat ini, dengan masa jabatan sampai dengan ditutupnya Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan Perseroan tahun 2025.
Pengangkatan tersebut dengan masa jabatan sampai dengan ditutupnya Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan Perseroan pada tahun 2025.
4. Menerima pengunduran diri Tuan Edi selaku Direktur dan dengan ini mengucapkan terima
kasih atas jasa dan kinerjanya pada Perseroan, efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat ini.
5. Memutuskan bahwa periode jabatan Tuan Paulus Nurwadono selaku Komisaris Utama dan
Tuan Gaguk Hartadi selaku Komisaris Independen Perseroan telah berakhir dan dengan ini
mengucapkan terima kasih atas jasa dan kinerjanya pada Perseroan, efektif terhitung sejak
ditutupnya Rapat ini.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 129
Page 132
Keputusan Realisasi
Resolution Realization
6. Menetapkan susunan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan adalah sebagai berikut:
Direksi
Direktur Utama : Tuan Cha Jae Young
Direktur : Tuan Lee Dae Sung
Direktur : Nyonya Maria Cortilia Vera
Afianti (MC Vera Afianti)
Direktur Kepatuhan : Tuan Alexander Frans Rori
Dewan Komisaris
Komisaris Utama (Independen) : Tuan Taufik Hakim*
Komisaris : Tuan Kang Ho Chang
Komisaris (Independen) : Tuan Damal Bayu Utama*
Komisaris (Independen) : Tuan Joni Swastanto*
Masa Jabatan:
i) Tuan Lee Dae Sung selaku Direktur sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang
Saham Tahunan Perseroan tahun 2024;
ii) Tuan Cha Jae Young selaku Direktur Utama, Nyonya Maria Cortilia Vera Afianti
(MC Vera Afianti) selaku Direktur, Tuan Alexander Frans Rori selaku Direktur Kepatuhan,
dan Tuan Kang Ho Chang selaku Komisaris Perseroan sampai dengan ditutupnya Rapat
Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan tahun 2025;
*) Pengangkatan Tuan Taufik Hakim sebagai Komisaris Utama (Independen),
Tuan Damal Bayu Utama sebagai Komisaris (Independen), dan Tuan Joni Swastanto sebagai
Komisaris (Independen) efektif sejak tanggal dikeluarkannya persetujuan atas penilaian
kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) dari OJK, dengan masa jabatan sampai
dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan tahun 2025.
7. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk
menuangkan/menyatakan keputusan mengenai susunan anggota Direksi dan Dewan
Komisaris Perseroan tersebut dalam akta-akta yang dibuat di hadapan Notaris, termasuk
menuangkan/menyatakan susunan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan, baik setelah
ditutupnya rapat ini maupun setelah memperoleh persetujuan atas penilaian kemampuan
dan kepatutan (fit and proper test) dari OJK terkait keputusan rapat ini, dan selanjutnya
memberitahukannya kepada pihak yang berwenang, serta melakukan semua dan setiap
tindakan yang diperlukan sehubungan dengan keputusan tersebut sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
1. Reappointment of Ms. Maria Cortilia Vera Afianti (MC Vera Afianti) as Director and Has been fully realized.
Mr. Alexander Frans Rori as Compliance Director, effective as of the closing of this Meeting, Follow up on:
with terms of office until the closing of the Company’s Annual General Meeting of 1. Submission of the Company’s Material Information or
Shareholders in 2025.. Facts Report, which was carried out through OJK’s and
2. with a term of office until the closing of the Company’s Annual General Meeting of IDX’s electronic reporting system; and
Shareholders in 2025. 2. Submission of Information Disclosure Report, which was
The appointment becomes void if the person concerned does not obtain approval based submitted to OJK through Letter No. 016/DIR/VII/22
on the fit and proper test from OJK, with a term of office until the closing of the Company’s dated July 11, 2022, on Report of Material Information
Annual General Meeting of Shareholders in 2025. or Facts of PT Bank IBK Indonesia Tbk.
3. Reappointment of Mr. Kang Ho Chang as Commissioner of the Company, effective as of
the closing of this Meeting, with a term of office until the closing of the Company’s Annual
General Meeting of Shareholders in 2025.
Such appointments are for a term of office until the closing of the Company’s Annual
General Meeting of Shareholders in 2025.
4. Accepting the resignation of Mr. Edi as Director, and hereby expressing gratitude for his
services and performance to the Company, effective as of the closing of this Meeting.
5. Decided that the term of office of Mr. Paulus Nurwadono as President Commissioner and
Mr. Gaguk Hartadi as Independent Commissioner of the Company had ended and hereby
expressing gratitude for his services and performance to the Company, effective as of the
closing of this Meeting.
6. Determining the composition of the Company’s Board of Directors and Board of
Commissioners as follows:
Board of Directors
President Director : Mr. Cha Jae Young
Director : Mr. Lee Dae Sung
Director : Ms. Maria Cortilia Vera
Afianti (MC Vera Afianti)
Compliance Director : Mr. Alexander Frans Rori
Board of Commissioners
President Commissioner (Independent) : Mr Taufik Hakim*
Commissioner : Mr. Kang Ho Chang
Commissioner (Independent) : Mr. Damal Bayu Utama*
Commissioner (Independent) : Mr Joni Swastanto*
PT Bank IBK Indonesia Tbk
130 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 133
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Keputusan Realisasi
Resolution Realization
Term of Office:
i) Mr. Lee Dae Sung as Director until the closing of the Company’s Annual General
Meeting of Shareholders in 2024;
ii) Mr. Cha Jae Young as President Director, Ms. Maria Cortilia Vera Afianti (MC Vera
Afianti) as Director, Mr. Alexander Frans Rori as Compliance Director, and Mr. Kang Ho
Chang as Commissioner of the Company until the closing of the Company’s Annual
General Meeting of Shareholders in 2025;
*) Appointment of Mr. Taufik Hakim as President Commissioner (Independent), Mr. Damal
Bayu Utama as Commissioner (Independent), and Mr. Joni Swastanto as Commissioner
(Independent), effective as of the issuance date of approval for the fit and proper
test from OJK, with term of office until the closing of the Company’s Annual General
Meeting of Shareholders in 2025.
7. Granting authority and power to the Company’s Board of Directors with substitution rights
to declare/state resolutions on the composition of the Company’s Board of Directors and
Board of Commissioners in a deed made before a Notary, including declaring/stating the
composition of the Company’s Board of Directors and Board of Commissioners, either
after the closing of this meeting or after obtaining approval for the fit and proper test from
OJK on this meeting resolution, to subsequently notify competent authorities, and to take
all and any necessary actions in connection with the resolution in accordance with the
applicable laws and regulations.
RUPSLB 11 Februari 2022
EGMS February 11, 2022
Keputusan Realisasi
Resolution Realization
Mata Acara / Agenda - Item 1
1. Mengangkat Tuan Cha Jae Young sebagai Direktur Utama Perseroan, dengan masa Telah direalisasikan sepenuhnya.
jabatan sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan Tindak lanjut:
pada tahun 2025. 1. Penyampaian Laporan Informasi atau Fakta Material
Menetapkan susunan Direksi sebagai berikut: Perseroan dilakukan melalui sistem pelaporan elektronik
Direktur Utama : Tuan Cha Jae Young OJK dan BEI;
Direktur : Tuan Lee Dae Sung 2. Penyampaian Laporan Keterbukaan Informasi
Direktur : Nyonya Maria Cortilia Vera disampaikan kepada OJK melalui surat No. 011/DIR/II/22
Afianti (MC Vera Afianti) tanggal 15 Februari 2022 perihal Laporan Informasi atau
Direktur : Tuan Edi Fakta Material PT Bank IBK Indonesia Tbk; serta
Direktur Kepatuhan : Tuan Alexander Frans Rori 3. Disetujui oleh 99,99% Pemegang Saham dan Kuasa
a. Masa jabatan: i) Nyonya Maria Cortilia Vera Afianti selaku Direktur, ii) Tuan Edi selaku Pemegang Saham yang hadir.
Direktur, dan iii) Tuan Alexander Frans Rori selaku Direktur Kepatuhan sampai dengan
ditutupnya RUPST pada tahun 2022;
b. Masa jabatan: i) Tuan Lee Dae Sung selaku Direktur sampai dengan ditutupnya RUPST
tahun 2024; ii) Tuan Cha Jae Young selaku Direktur Utama terhitung sejak sampai
dengan ditutupnya RUPST tahun 2025.
c. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi dengan hak substitusi untuk
menuangkan/menyatakan keputusan mengenai susunan anggota Direksi dalam
akta yang dibuat di hadapan Notaris setelah ditutupnya rapat ini dan selanjutnya
memberitahukannya kepada pihak yang berwenang, serta melakukan semua dan
setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan keputusan tersebut sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
1. Appointed Mr. Cha Jae Young as President Director of the Company, with a term of office Has been fully realized.
until the closing of the Company’s Annual General Meeting of Shareholders in 2025. Follow up on:
Establishing the composition of the Board of Directors as follows: 1. Submission of the Company’s Material Information or
President Director : Mr. Cha Jae Young Facts Report, which was carried out through OJK’s and
Director : Mr. Lee Dae Sung IDX’s electronic reporting system;
Director : Ms. Maria Cortilia Vera 2. Submission of Information Disclosure Report, which was
Afianti (MC Vera Afianti) submitted to OJK through Letter No. 011/DIR/II/22 dated
Director : Mr. Edi February 15, 2022, on Report of Material Information or
Compliance Director : Mr. Alexander Frans Rori Facts of PT Bank IBK Indonesia Tbk; and
a. Term of office: i) Ms. Maria Cortilia Vera Afianti as Director, ii) Mr. Edi as Director, 3. Approved by 99.99% of Shareholders and their Proxies
and iii) Mr. Alexander Frans Rori as Compliance Director; ending at the closing of the present.
Company’s AGMS in 2022;
b. Term of office: Mr. Lee Dae Sung as Director ending at the closing of the Company’s
AGMS in 2022;
c. Granting authority and power to the Board of Directors with substitution rights to
declare/state the resolution on the composition of the Board of Directors in a deed made
before a Notary, after the closing of this meeting, to subsequently notify competent
authorities, and to take all and any necessary actions in connection with the resolution
in accordance with the applicable laws and regulations.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 131
Page 134
Keputusan Realisasi
Resolution Realization
Mata Acara / Agenda - Item 2
Menyetujui penambahan modal Perseroan, dengan mengeluarkan saham baru dari portepel Telah direalisasikan sepenuhnya.
dalam jumlah sebanyak-banyaknya 10.928.961.749 (sepuluh miliar sembilan ratus dua puluh Tindak lanjut:
delapan juta sembilan ratus enam puluh satu ribu tujuh ratus empat puluh sembilan) saham Disetujui oleh 99,99% Pemegang Saham dan Kuasa
dengan nilai nominal Rp100,00 (seratus Rupiah) per saham, dengan menerbitkan Hak Memesan Pemegang Saham yang hadir.
Efek Terlebih Dahulu, dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku
dan peraturan yang berlaku di Pasar Modal, khususnya Peraturan OJK No. 32/POJK.04/2015
tentang Penambahan Modal Perusahaan Terbuka dengan Memberikan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu dan bertalian dengan Peraturan OJK No. 14/POJK.04/2019 tentang Perubahan
atas Peraturan OJK No. 32/POJK.04/2015 tentang Penambahan Modal Perusahaan Terbuka
dengan Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu, termasuk:
1. Menyetujui dan merubah ketentuan Anggaran Dasar (AD) dengan peningkatan modal
ditempatkan dan modal disetor Perseroan dalam rangka Penambahan Modal Dengan Hak
Memesan Efek Terlebih dahulu;
2. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi, dengan hak substitusi, untuk
melakukan semua dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan Penambahan
Modal Dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu tersebut termasuk tetapi tidak terbatas
untuk:
a. Melakukan semua dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan
pengeluaran saham baru dalam Penambahan Modal Dengan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu;
b. Menetapkan jumlah saham yang dikeluarkan, dan peningkatan modal ditempatkan
dan disetor setelah pelaksanaan Penambahan Modal Dengan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu selesai;
c. Melakukan semua dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan
Penambahan Modal Dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu, tanpa ada suatu
tindakan yang dikecualikan, kesemuanya dengan memperhatikan ketentuan hukum
dan peraturan yang berlaku di Pasar Modal; serta
d. Menyatakan/menuangkan keputusan tersebut dalam akta-akta yang dibuat di hadapan
Notaris untuk menguban dan/atau Menyusun kembali ketentuan Pasal 4 Anggaran
Dasar secara keseluruhan sesuai keputusan ini (termasuk menegaskan susunan
Pemegang Saham dalam akta tersebut bilamana diperlukan), mengajukan permohonan
persetujuan dan/atau perubahan Anggaran Dasar dalam keputusan rapat ini kepada
instansi yang berwenang, serta melakukan semua dan setiap tindakan yang diperlukan
sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Approved the increase in the Company’s capital, by issuing new shares from the portfolio Has been fully realized.
in a maximum amount of 10,928,961,749 (ten billion nine hundred twenty eight million Follow up on:
nine hundred sixty one thousand seven hundred and forty nine) shares with a nominal Approved by 99.99% of Shareholders and their Proxies
value of IDR100.00 (one hundred Rupiah) per share, by issuing pre-emptive rights, with present.
due observance of the applicable laws and regulations and applicable regulations in
Capital Market, particularly OJK Regulation No. 32/POJK.04/2015 on Capital Increase for
Public Companies by Providing Pre-emptive Rights and related to OJK Regulation No. 14/
POJK.04/2019 on Amendments to OJK Regulation No. 32/POJK.04/2015 on Capital Increase
for Public Companies by Providing Pre-emptive Rights, including:
1. Approved and amended the provisions of the Articles of Association (AD) with increase
in the issued and paid-up capital of the Company in the context of Capital Increase with
Pre-emptive Rights;
2. Granted authority and power to the Board of Directors, with substitution rights, to take
all and any necessary actions in connection with Capital Increase with Pre-emptive Rights,
including but not limited to:
a. Take all and any necessary actions in connection with the issuance of new shares in
Capital Increase with Pre-emptive Rights;
b. Determine the number of shares issued, and the increase in issued and paid-up capital
after completing the execution of Capital Increase with Pre-emptive Rights is;
c. Take all and every necessary action in connection with Capital Increase with Pre-emptive
Rights, without any exceptions, all with due observance of the provisions of applicable
laws and regulations and the applicable regulations in Capital Market; and
d. Declare/state the resolution in a deed made before a Notary, to amend and/or rearrange
the provisions of Article 4 of the Articles of Association as a whole according to the
resolution (including confirming the composition of Shareholders in the deed if
necessary), submit an application for approval and/or amendments to the Articles of
Association in the resolutions of this meeting to competent authority, as well as take all
and any necessary actions in accordance with the applicable regulations.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
132 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 135
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Keputusan Realisasi
Resolution Realization
Mata Acara / Agenda - Item 3
1. Menyetujui dan merubah dan menyesuaikan Pasal 3 Anggaran Dasar mengenai maksud Telah direalisasikan sepenuhnya.
dan tujuan serta kegiatan usaha Perseroan, sebagaimana diatur dalam Peraturan Badan Tindak lanjut:
Pusat Statistik No. 2 tahun 2020 (dua ribu dua puluh) tentang Klasifikasi Baku Lapangan Disetujui oleh 99,99% Pemegang Saham dan Kuasa
Usaha Indonesia (KBLI), menggunakan kode KBLI 64121, yaitu Bank Umum Konvensional, Pemegang Saham yang hadir.
dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
2. Meningkatkan modal dasar Perseroan, sesuai dengan Peraturan OJK No. 12/POJK.03/2020
tentang Konsolidasi Bank Umum, yaitu dari sebesar Rp2.800.000.000.000,00 (dua
triliun delapan ratus miliar Rupiah) menjadi sebesar Rp3.800.000.000.000,00 (tiga triliun
delapan ratus miliar Rupiah), dan mengubah dan menyesuaikan Pasal 4 Anggaran Dasar,
sebagaimana telah dijelaskan dalam rapat.
3. Mengubah Pasal 17 Anggaran Dasar mengenai Direksi dan merubah Pasal 20 Anggaran
Dasar mengenai Dewan Komisaris sebagaimana telah dijelaskan dalam rapat.
4. Menyetujui untuk memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan, baik
sendiri-sendiri maupun bersama, dengan hak substitusi untuk melakukan segala dan setiap
tindakan yang diperlukan sehubungan dengan keputusan tersebut, termasuk tetapi tidak
terbatas untuk menyatakan/menuangkan keputusan tersebut ke dalam akta-akta yang
dibuat di hadapan Notaris untuk mengubah dan/atau menyusun kembali ketentuan Pasal
3, Pasal 4, Pasal 17, dan Pasal 20 Anggaran Dasar Perseroan sesuai keputusan tersebut,
sebagaimana yang disyaratkan serta sesuai dengan ketentuan perundang-undangan
yang berlaku, yang selanjutnya menyampaikan pemberitahuan atas keputusan rapat dan/
atau perubahan Anggaran Dasar Perseroan dalam keputusan rapat kepada instansi yang
berwenang, serta melakukan seluruh dan setiap tindakan yang diperlukan sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
1. Approve and amend and adjust Article 3 of the Articles of Association regarding the Has been fully realized.
aims and objectives and business activities of the Company, as stipulated in the Central Follow up on:
Bureau of Statistics Regulation No. 2 of 2020 (two thousand and twenty) on the Standard Approved by 99.99% of Shareholders and their Proxies
Classification of Indonesian Business Fields (KBLI), using the KBLI code 64121, namely present.
Commercial Banks, taking into account the applicable laws and regulations.
2. Increase the Company’s authorized capital, pursuant to OJK Regulation No. 12/POJK.03/2020
on Consolidation of Commercial Banks, namely from IDR2,800,000,000,000.00
(two trillion eight hundred billion Rupiah) to IDR3,800,000,000,000.00 (three trillion
eight hundred billion Rupiah), and amending and adjusting Article 4 of the Articles of
Association, as explained at the meeting.
3. Amend Article 17 of the Articles of Association regarding the Board of Directors and
amend Article 20 of the Articles of Association regarding the Board of Commissioners, as
explained at the meeting.
4. Approving the granting of authority and power to the Company’s Board of Directors, both
individually and collectively, with substitution rights to take any and every action necessary
in connection with the resolution, including but not limited to declare/state the resoltuion
in a deed made before a Notary, to amend and/or rearrange the provisions of Article 3,
Article 4, Article 17, and Article 20 of the Company’s Articles of Association in accordance
with the adopted resolution, as required by and in accordance with the provisions of the
applicable laws and regulations, then deliver notification of the meeting resolutions and/
or amendments to the Company’s Articles of Association in the meeting resolutions to
competent authorities, as well as take all and any necessary actions in accordance with
applicable laws and regulations.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 133
Page 136
Direksi
Board of Directors
Direksi merupakan organ Bank yang berwenang dan The Board of Directors is an organ of the Bank that is
bertanggung jawab penuh atas pengelolaan Bank untuk authorized and full responsible for managing the Bank
kepentingan Bank sesuai dengan maksud dan tujuan for the Bank’s interests, in line with the Bank’s purposes
Bank serta mewakili Bank, baik di dalam maupun di luar and objectives and representing the Bank, both inside and
pengadilan, sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar outside the court, in accordance with the provisions of the
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Direksi Articles of Association and applicable laws and regulations.
memiliki tanggung jawab penuh secara kolegial atas The Board of Directors has full collegial responsibility for
pengelolaan Bank sesuai dengan ketentuan Anggaran managing the Bank in accordance with the provisions
Dasar Bank. Namun demikian, pelaksanaan tugas di antara of the Bank’s Articles of Association. However, the
anggota Direksi dilakukan sesuai dengan pembagian implementation of duties among members of the Board
tugas dan kewenangannya masing-masing dengan tujuan of Directors is carried out in accordance with the division
mencapai efektivitas pengelolaan dan pencapaian hasil of duties and authority of each with the aim of achieving
yang maksimal. effective management and achieving utmost results.
Pedoman Kerja Direksi Board of Directors Charter
Direksi Bank memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi The Board of Directors of the Bank has a Board of
yang disusun berdasarkan Anggaran Dasar Bank serta Directors Charter, prepared based on the Bank’s Articles of
ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku. Sesuai Association and applicable laws and regulations. Pursuant
dengan POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata to POJK No. 17 of 2023 on Governance Implementation
Kelola bagi Bank Umum, Pedoman dan Tata Tertib Kerja for Commercial Banks, the Board of Commissioners
Dewan Komisaris mengatur hal-hal sebagai berikut: Charter regulates the following matters:
1. Pendahuluan; 1. Introduction;
2. Penjelasan Umum; 2. General Explanation;
3. Keanggotaan dan Etika Direksi; 3. Membership and Ethics of Board of Directors;
4. Tugas dan Tanggung Jawab Direksi; 4. Duties and Responsibilities of Board of Directors;
5. Waktu Kerja dan Rapat Direksi; 5. Working Hours and Meetings of Board of Directors;
6. Rapat Koordinasi Direksi dan Dewan Komisaris; 6. Coordination Meeting of the Board of Directors and
Board of Commissioners;
7. Benturan Kepentingan; serta 7. Conflicts of Interest; and
8. Penutup. 8. Closing.
Selain itu, anggota Direksi juga berkewajiban untuk In addition, members of the Board of Directors are also
menyampaikan informasi kepada Bank mengenai required to submit information to the Bank regarding
kepemilikan dan setiap perubahan kepemilikan atas saham ownership and any changes of ownership of the Bank’s
Bank. shares.
Jumlah, Komposisi, dan Independensi Number, Composition, and Independence
Direksi of Board of Directors
Jumlah Number
Anggota Direksi Bank berjumlah 5 (lima) orang. Jumlah The Board of Directors of the Bank consists of 5 (five)
tersebut melebihi dari ketentuan POJK No. 17 tahun 2023 members. This number exceeds the provisions of POJK
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, di mana No. 17 of 2023 on Implementation of Governance for
Bank wajib mempunyai Direksi minimal 3 (tiga) orang. Commercial Banks, in which the Bank is required to have
at least 3 (three) Directors.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
134 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 137
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Komposisi Composition
Pengangkatan Direksi menjadi wewenang RUPS. Seluruh The appointment of Board of Directors is under the authority
anggota Direksi Bank telah memenuhi kriteria sebagai of the GMS. All members of the Bank’s Board of Directors
Direksi, sesuai dengan ketentuan yang berlaku pada have met the criteria as Board of Directors, in accordance
Anggaran Dasar Bank, Pedoman dan Tata Tertib Kerja with the applicable provisions in the Bank’s Articles of
Direksi, ketentuan perundang-undangan yang berlaku, Association, Board of Directors’ Charter, applicable laws
serta telah melalui uji kemampuan dan kepatutan (fit and regulations, and have passed the fit and proper test
and proper test) dari Bank Indonesia atau Otoritas Jasa from Bank Indonesia or the Financial Services Authority. In
Keuangan. Pada tahun 2023, susunan Direksi Bank 2023, there were changes to the composition of the Bank’s
mengalami perubahan seiring dengan pengangkatan Board of Directors with the appointment of Mr. Edwin
Bapak Edwin Rudianto sebagai Direktur Bank sesuai Rudianto as Director of the Bank in accordance with the
dengan keputusan RUPSLB tanggal 8 Februari 2023. EGMS resolution dated February 8, 2023. The composition
Susunan anggota Direksi Bank per 31 Desember 2023 of the Bank’s Board of Directors as of December 31, 2023,
diuraikan sebagai berikut: is described as follows:
Dasar Hukum Persetujuan Bank Indonesia /
Nama Jabatan Pengangkatan Otoritas Jasa Keuangan Akhir Periode Jabatan
Name Position Legal Basis of Approval of Bank Indonesia/ End of Term of Office
Appointment Financial Services Authority
Cha Jae Young* Direktur Utama Akta Keputusan Rapat Salinan Keputusan Anggota Dewan Bapak Cha Jae Young telah
President Director Perseroan No. 62 tanggal Komisioner Otoritas Jasa Keuangan mengundurkan diri dan telah
11 Februari tahun 2022. No. KEP-10/D.03/2022 tanggal 25 Januari disetujui pada RUPS Luar Biasa
2022 tentang Hasil Penilaian Kemampuan tanggal 13 Februari 2024.
dan Kepatutan.
Deed of Company Copy of Decision of Board of Commissioners’ Mr. Cha Jae Young has resigned
Meeting Resolution Members of Financial Services Authority and its resignation has been
No. 62 dated February 11, No. KEP-10/D.03/2022 dated January 25, approved at the Extraordinary
2022. 2022, on the Results of Fit and Proper Test. GMS on February 13, 2024.
Lee Dae Sung Direktur Akta Pernyataan Salinan Keputusan Anggota Dewan Sampai dengan ditutupnya
Director Keputusan Rapat Komisioner Otoritas Jasa Keuangan RUPST pada tahun 2024.
Perseroan No. 41 tanggal No. KEP-39/PB.1/2021 tanggal 28 Mei
7 Juni 2021. 2021 tentang Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan.
Deed of Statement Copy of Decision of the Board of Until the closing of the 2024
of Company Meeting Commissioners of Financial Services AGMS.
Resolutions No. 41 dated Authority No. KEP-39/PB.1/2021 dated
June 7, 2021. May 28, 2021, on Fit and Proper Test.
Maria Cortilia Direktur Akta Pernyataan Salinan Keputusan Anggota Dewan Sampai dengan ditutupnya
Vera Afianti Director Keputusan Rapat Komisioner Otoritas Jasa Keuangan RUPST pada tahun 2025.
Perseroan No. 43 tanggal No. KEP-150/D.03/2019 tanggal 14 Agustus
5 September 2019. 2019 tentang Hasil Penilaian Kemampuan
dan Kepatutan.
Deed of Statement Copy of Decision of the Board of Until the closing of the 2025
of Company Meeting Commissioners of Financial Services Authority AGMS.
Resolutions No. 43 dated No. KEP-150/D.03/2019 dated August 14,
September 5, 2019. 2019, on Fit and Proper Test Results.
Edwin Rudianto Direktur Akta Pernyataan Salinan Keputusan Anggota Dewan Sampai dengan ditutupnya
Director Keputusan Rapat Komisioner Otoritas Jasa Keuangan RUPST pada tahun 2026.
Perseroan No. 133 tanggal No. KEP-18/D.03/2023 tanggal 9 Februari
27 Februari 2023. 2023 tentang Hasil Penilaian Kemampuan
dan Kepatutan.
Deed of Statement Copy of Decision of the Board of Until the closing of the 2026
of Company Meeting Commissioners of Financial Services Authority AGMS.
Resolutions No. 133 No. KEP-18/D.03/2023 dated February 9,
dated February 27, 2023. 2023, on Fit and Proper Test Results.
Alexander Frans Rori Direktur Kepatuhan Akta Pernyataan Salinan Keputusan Anggota Dewan Sampai dengan ditutupnya
Compliance Director Keputusan Rapat Komisioner Otoritas Jasa Keuangan RUPST pada tahun 2025.
Perseroan No. 43 tanggal No. KEP-148/D.03/2019 tanggal 14 Agustus
5 September 2019. 2019 tentang Hasil Penilaian Kemampuan
dan Kepatutan.
Deed of Statement Copy of Decision of the Board of Until the closing of the 2025
of Company Meeting Commissioners of Financial Services Authority AGMS.
Resolutions No. 43 dated No. KEP-148/D.03/2019 dated August 14,
September 5, 2019. 2019, on Fit and Proper Test Results.
* Efektif mengundurkan diri sebagai Direktur Utama Bank sejak ditutupnya RUPS Luar Biasa pada tanggal 13 Februari 2024 dan digantikan posisinya oleh Bapak Oh In Taek. /
Effectively resigned as President Director of the Bank since the closing of Extraordinary GMS on February 13, 2024, and the position is replaced by Mr. Oh In Taek.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 135
Page 138
Independensi Independency
Bank menjamin independensi seluruh anggota Direksi The Bank guarantees the independence of all members
dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Direksi of Board of Directors in performing their duties and
juga senantiasa bersikap profesional untuk memberikan responsibilities. The Board of Directors constantly behaves
kontribusi bagi kemajuan Bank. professionally to contribute to the Bank’s progress.
Keberagaman Komposisi Direksi Diversity in the Board of Directors’
Composition
Penentuan komposisi Direksi Bank dilaksanakan dengan The Board of Directors’ composition is determined by
memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan, considering the diversity of skills, knowledge, experience,
pengalaman, usia, dan jenis kelamin yang dibutuhkan age, and gender required by the Bank in order to support
Bank dalam mendukung kegiatan usaha dalam industri business activities in banking industry and the Bank’s status
perbankan maupun status Bank sebagai perusahaan terbuka as a public company in accordance with SEOJK Appendix
sesuai dengan Lampiran SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 No. 32/SEOJK.04/2015 on Public Company Governance
tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka. Bank Guidelines. The Bank applies diversity value in the Board of
menerapkan nilai keberagaman dalam keanggotaan Directors’ composition with the aim of creating a diversity
Direksi dengan tujuan agar tercipta keberagaman solusi of solutions and perspectives in solving every problem faced
dan perspektif dalam memecahkan setiap masalah yang by the Bank. The diversity value in the Bank’s managerial
dihadapi Bank. Nilai keberagaman dalam keanggotaan composition can also facilitate in making the right decisions
manajerial Bank juga dapat mempermudah pengambilan in all conditions faced by the Bank. In addition, gender
keputusan secara tepat pada segala kondisi yang diversity also shows that the Bank is committed to gender
dihadapi Bank. Selain itu, keberagaman jenis kelamin juga equality up to the Board of Directors level.
menunjukkan bahwa Bank memiliki komitmen dalam hal
kesetaraan gender sampai di tingkat Direksi.
Aspek
Keberagaman Penjelasan
Aspects of Remarks
Diversity
Pendidikan Direksi Bank mempunyai latar pendidikan yang beragam, yaitu S1 dan S2 dengan Komposisi Direksi Bank telah memenuhi
Education kompetensi di bidang administrasi bisnis, ekonomi, akuntansi, serta manajemen. unsur keberagaman, yaitu perpaduan
The Bank’s Board of Directors have diverse educational backgrounds, which are Bachelor dari sisi pendidikan, pengalaman kerja,
degree and Master degree with competencies in business administration, economics, usia, dan jenis kelamin.
accounting, and management. The composition of the Bank’s Board
of Directors fulfills the elements of
Pengalaman Kerja Direksi Bank mempunyai pengalaman kerja yang beragam, terutama dalam industri diversity, which is a combination of
Work Experience perbankan. education, work experience, age, and
The Bank’s Board of Directors have diverse work experience, particularly in banking industry. gender.
Usia Rata-rata usia Direksi Bank, yaitu 54 – 58 tahun.
Age The average age of the Bank’s Board of Directors is 54 – 58 years.
Jenis Kelamin Terdapat 4 (empat) orang anggota Direksi berjenis kelamin pria dan 1 (satu) orang
Gender berjenis kelamin wanita.
There is 4 (four) male and 1 (one) female members of the Board of Directors.
Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Duties and Responsibilities of
the Board of Directors
Secara umum, Direksi memiliki tugas dan tanggung jawab In general, the Board of Directors has duties and
untuk melaksanakan pengelolaan Bank, di antaranya: responsibilities to carry out the Bank management, including:
1. Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan 1. The Board of Directors is fully responsible for the
kepengurusan Bank; implementation of the Bank’s management;
2. Direksi wajib mengelola Bank sesuai dengan 2. The Board of Directors must manage the Bank
kewenangan dan tanggung jawab Direksi sebagaimana according to the authority and responsibilities of
diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan the Board of Directors as stipulated in the Articles of
perundang-undangan; Association and laws and regulations;
PT Bank IBK Indonesia Tbk
136 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 139
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
3. Direksi wajib menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola 3. The Board of Directors must apply Good Governance
yang Baik dalam setiap kegiatan usaha Bank pada principles in every business activity of the Bank at all
seluruh tingkatan atau jenjang organisasi; ranks or organizational levels;
4. Direksi wajib menindaklanjuti temuan audit dan 4. The Board of Directors must follow up on audit findings
rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Intern Bank, and recommendations made by the Bank’s Internal
auditor eksternal, hasil pengawasan Otoritas Jasa Audit Unit, external auditors, monitoring results by the
Keuangan, dan/atau hasil pengawasan otoritas lain; Financial Services Authority, and/or monitoring results
by other authorities;
5. Dalam rangka menerapkan prinsip Tata Kelola yang 5. To apply Good Governance principles, the Board of
Baik, Direksi paling sedikit wajib membentuk: Directors must at least establish:
a. Satuan Kerja Audit Intern; a. Internal Audit Unit;
b. Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Komite b. Risk Management Unit and Risk Management
Manajemen Risiko; dan Committee; and
c. Satuan Kerja Kepatuhan; c. Compliance Unit;
6. Direksi wajib mempertanggung jawabkan pelaksanaan 6. The Board of Directors must be responsible for
tugas kepada Pemegang Saham melalui RUPS; performing its duties to Shareholders through the GMS;
7. Direksi wajib mengungkapkan kepada karyawan 7. The Board of Directors is required to disclose
mengenai kebijakan Bank yang bersifat strategis di to employees on the Bank’s strategic policies in
bidang ketenagakerjaan; employment;
8. Direksi dilarang menggunakan penasihat perorangan 8. The Board of Directors is prohibited from using
dan/atau jasa profesional sebagai konsultan; individual advisors and/or professional services as
consultants;
9. Penggunaan penasihat dan/atau jasa profesional 9. The use of advisors and/or professional services as
sebagai konsultan dapat dilakukan dalam hal consultants can be carried out in terms of fulfilling the
memenuhi persyaratan: following requirements:
a. Proyek bersifat khusus, antara lain proyek teknologi a. Specific projects, including information technology
informasi yang memiliki kriteria memiliki target projects with criteria of having a certain time target;
waktu tertentu;
b. Didasari oleh kontrak yang jelas, yang sekurang- b. Based on a clear contract, which at least covers the
kurangnya mencakup lingkup, tanggung jawab scope, responsibilities and duration of work, and
dan jangka waktu pekerjaan, serta biaya; dan fees; and
c. Merupakan pihak independen dan memiliki kualifikasi c. Is an independent party and has the qualifications
untuk mengerjakan proyek yang bersifat khusus; to work for the specific projects;
10. Direksi wajib menyediakan data dan informasi yang 10. The Board of Directors must provide accurate, relevant,
akurat, relevan, dan tepat waktu kepada Dewan and timely data and information to the Board of
Komisaris; Commissioners;
11. Direksi wajib memiliki pedoman dan tata tertib kerja 11. The Board of Directors is required to have charter that
yang bersifat mengikat bagi setiap anggota Direksi; is binding for each member of the Board of Directors;
12. Keputusan Direksi yang diambil sesuai dengan 12. Board of Directors’ decisions made according to the
pedoman dan tata tertib mengikat serta menjadi charter are binding and become the responsibility of all
tanggung jawab seluruh anggota Direksi; members of the Board of Directors;
13. Direksi akan membuat laporan secara triwulan kepada 13. The Board of Directors will make quarterly report to
Dewan Komisaris mengenai kinerja dan pencapaian the Board of Commissioners on RBB performance and
RBB; serta achievements; and
14. Direksi dapat menindaklanjuti arahan dan masukan 14. The Board of Directors follows up on directions and
dari Dewan Komisaris, baik secara langsung maupun input from the Board of Commissioners, either directly
melalui media internal memo, sesuai dengan peraturan or through internal memos, in accordance with the
perundang-undangan yang berlaku. applicable laws and regulations.
Selain itu, Direksi menjalankan tugas dan tanggung Furthermore, the Board of Directors performs its duties
jawabnya berdasarkan peraturan yang berlaku serta sesuai and responsibilities based on the applicable regulations
dengan prinsip tata kelola, standar etika, profesionalisme, and in accordance with governance principles, ethical
dan kepekaan sosial yang tinggi untuk para pemangku standards, professionalism, and high social sensitivity
kepentingan. Direksi juga melakukan pembagian tugas for stakeholders. However, the Board of Directors also
dan tanggung jawab sesuai dengan pembidangannya, divides duties and responsibilities according to their fields,
sebagaimana diuraikan berikut: described as follows:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 137
Page 140
Jabatan dan Ruang Lingkup
Nama Tanggung Jawab
Pekerjaan
Name Responsibility
Position and Scope of Work
Cha Jae Young* Direktur Utama, membawahi: Bertanggung jawab dalam memimpin, mengarahkan, serta menentukan arah dan
• Direktur Kredit; strategi yang ditempuh Bank dalam rangka mencapai Visi yang telah ditetapkan melalui
• Direktur Bisnis; pelaksanaan Misi yang sesuai dengan ketentuan dan regulasi yang berlaku.
• Direktur Operasional;
• Direktur Kepatuhan;
• Finance Group; dan
• SKAI.
President Director, in charge of: Responsible for leading, directing, and determining the direction and strategy adopted
• Director of Kredit; by the Bank in order to achieve the set Vision through the implementation of the Mission
• Director of Business; in accordance with applicable rules and regulations.
• Director of Operations;
• Compliance Director;
• Finance Group; and
• SKAI.
Lee Dae Sung Direktur Kredit, membawahi: Bertanggung jawab dalam mewujudkan kinerja kredit yang sehat melalui perencanaan
• Divisi Credit Recovery; strategi, menetapkan ketentuan kredit, dan pengawasan pelaksanaan kredit Bank secara
• Divisi Credit Review I; menyeluruh.
• Divisi Credit Review II;
• Divisi Strategic Planning; dan
• Divisi Credit Support.
Director of Credit, in charge of: Responsible for realizing sound credit performance through strategic planning,
• Credit Recovery Division; determining credit terms, and overseeing the Bank’s credit implementation as a whole.
• Credit Review I Division;
• Credit Review II Division;
• Strategic Planning Division; and
• Credit Support Division.
Maria Cortilia Direktur Operasional, membawahi: Bertanggung jawab dalam memastikan proses operasional Bank berjalan dengan baik
Vera Afianti • Divisi IT Strategic; melalui perencanaan strategi, pengelolaan teknologi, dan pengembangan SDM.
• Divisi IT Operation;
• Divisi HR; dan
• Divisi Operation.
Director of Operations, in charge of: Responsible for ensuring the Bank’s operational processes are running properly through
• Strategic IT Division; strategic planning, technology management, and HR development.
• IT Operation Division;
• HR Division; and
• Operations Division.
Alexander Frans Rori Direktur Kepatuhan, membawahi: Bertanggung jawab dalam memastikan terciptanya budaya kepatuhan Bank melalui
• Divisi Corporate Secretary & Legal; perencanaan strategi, pengawasan, dan memastikan bahwa dalam menjalankan seluruh
• Divisi Compliance; dan kegiatan operasionalnya Bank telah sesuai dengan ketentuan dan regulasi dari pihak
• Divisi Risk Management. regulator maupun pemerintah.
Compliance Director, in charge of: Responsible for ensuring the creation of the Bank’s compliance culture through strategic
• Corporate Secretary & Legal Division; planning, supervision, and ensuring that in carrying out all operational activities, the
• Compliance Division; and Bank complies with the provisions and regulations of the regulators and the government.
• Risk Management Division.
Edwin Rudianto Direktur Bisnis, membawahi: Bertanggung jawab dalam meningkatkan kinerja bisnis bank melalui pembuatan
• Divisi Corporate Banking I; strategi, merencanakan, serta mengawasi proses pengembangan produk/layanan
• Divisi Corporate Banking II; Bank, yang meliputi Retail and Digital Banking, penyaluran kredit Corporate Banking,
• Divisi Corporate Banking III; mendukung transaksi luar negeri melalui International Banking, pengelolaan dana Bank
• Divisi Treasury; melalui Treasury, serta fungsi bisnis di Cabang.
• Divisi International Banking; dan
• Divisi Retail & Digital Banking.
Director of Business, in charge of: Responsible for improving the Bank’s business performance by developing strategies,
• Corporate Banking I Division; planning, and overseeing the development process of the Bank’s products/services, which
• Corporate Banking II Division; include Retail and Digital Banking, channeling Corporate Banking loans, supporting
• Corporate Banking III Division; foreign transactions through International Banking, managing the Bank’s funds through
• Treasury Division; Treasury, and business functions in Branches.
• International Banking Division; and
• Retail & Digital Banking Division.
* Efektif mengundurkan diri sebagai Direktur Utama Bank sejak ditutupnya RUPS Luar Biasa pada tanggal 13 Februari 2024 dan digantikan posisinya oleh Bapak Oh In Taek. /
Effectively resigned as President Director of the Bank since the closing of Extraordinary GMS on February 13, 2024, and the position is replaced by Mr. Oh In Taek.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
138 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 141
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Pelaksanaan Tugas Direksi Implementation of the Board of Directors’
Duties
Sepanjang tahun 2023, Direksi Bank telah menetapkan Throughout 2023, the Board of Directors made various
berbagai keputusan yang ditujukan untuk menunjang decisions aimed at supporting operations and achieving
operasional dan pencapaian target Bank sebagaimana the Bank’s targets as described below:
diuraikan berikut:
1. Pelaksanaan kepengurusan Bank; 1. Implementation of the Bank’s management;
2. Pengelolaan aset dan keuangan Bank; 2. Management of the Bank’s asset and finances;
3. Penyusunan perencanaan Bank; 3. Preparation of the Bank’s planning;
4. Penyelenggaraan rapat Direksi, menghadiri rapat 4. Implementation of the Board of Directors meetings,
Dewan Komisaris, dan RUPS; attending Board of Commissioners meetings and GMS;
5. Pengawasan dan perbaikan proses bisnis internal; 5. Supervision and improvement of internal business
processes;
6. Penetapan manajemen risiko dan pilar-pilar tata kelola; 6. Determination of risk management and governance
pillars;
7. Pemenuhan target kinerja Bank; serta 7. Fulfillment of the Bank’s target performance; and
8. Pelaksanaan tugas lainnya terkait kepengurusan Bank. 8. Implementation of other duties related to the Bank
management.
Program Orientasi bagi Direksi Baru Orientation Program for New Board of
Directors
Program orientasi bagi anggota Direksi yang baru The orientation program for new members of the Board
bertujuan agar anggota Direksi tersebut dapat lebih of Directors aims to enable the members of the Board
mengenal serta memahami Bank. Melalui program of Directors to get to know and understand the Bank
pengenalan ini, anggota Direksi baru diberikan informasi better. Through the orientation program, new members
terkait Visi, Misi, sejarah, struktur korporasi, budaya of the Board of Directors are provided with information
Bank, serta informasi penting lainnya mengenai Bank on the Vision, Mission, history, corporate structure, Bank
yang dikoordinasikan oleh Sekretaris Perusahaan. culture the, and other important information about the
Pada tahun 2023, Bank telah melaksanakan program Bank, which is coordinated by the Corporate Secretary. In
orientasi kepada Bapak Edwin Rudianto sebagai anggota 2023, the Bank held an orientation program for Mr. Edwin
Direksi yang baru diangkat di awal tahun 2023. Rudianto as a newly appointed member of the Board of
Directors in early 2023.
Pelatihan dan Pengembangan Kompetensi Training and Competency Development of
Direksi the Board of Directors
Direksi senantiasa mengikuti berbagai program The Board of Directors always attends various training
pelatihan dan pengembangan kompetensi dalam rangka and competency development programs in order to
meningkatkan kemampuan dan pemahaman yang dapat improve the abilities and understanding that can support
menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung jawab secara the optimal implementation of duties and responsibilities.
optimal. Informasi mengenai program pelatihan dan Information on the training and competency development
pengembangan kompetensi Direksi sepanjang tahun 2023 programs of the Board of Directors throughout 2023 is
diuraikan sebagai berikut: described as follows:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 139
Page 142
Nama Topik Pelatihan Tanggal Penyelenggara
Name Training Topic Date Organizer
28 Februari 2023
Cha Jae Young* Outlook Economy Global Overshadowed by Recessioned 2023. Maisa Edukasi
February 28, 2023
28 Februari 2023
Outlook Economy Global Overshadowed by Recessioned 2023. Maisa Edukasi
February 28, 2023
Lee Dae Sung Perbankan Indonesia dalam Mendukung Indonesia menuju Low
Carbon Economy. 7 Desember 2023
BARa
Indonesian Banking in Supporting Indonesia Towards a Low Carbon December 7, 2023
Economy.
Sosialisasi SEOJK tentang Sertifikasi Manajemen Risiko bagi SDM
Bank Umum. 16 Januari 2023
OJK
SEOJK dissemination on Risk Management Certification for January 16, 2023
Commercial Bank HR.
PwC & Asosiasi Sistem
Sharing Session mengenai Implementation Data Privacy Regulation. 27 Januari 2023 Pembayaran Indonesia (ASPI)
Sharing Session on Implementation of Data Privacy Regulation. January 27, 2023 PwC & Indonesian Payment
System Association (ASPI)
Perhimpunan Bank Nasional
Diskusi Unconering Cyber Crime through The Power of Collaborations.
15 Februari 2023 (Perbanas)
Discussion on Uncovering Cyber Crime through The Power of
February 15, 2023 National Bank Association
Collaborations.
(Perbanas)
Webinar Spark Indonesia Banking dan Finance Summit 2023. 27 Februari 2023
OJK
Webinar on Spark Indonesia Banking and Finance Summit 2023. February 27, 2023
28 Februari 2023
Outlook Economy Global Overshadowed by Recessioned 2023. Maisa Edukasi
February 28, 2023
Maria Cortilia Vera Afianti Coaching Clinic Onsite Laporan Bank Umum Terintegrasi (LBUT).
12 Juli 2023
Coaching Clinic Onsite on Integrated Commercial Bank Report Bank Indonesia
July 12, 2023
(LBUT).
13 September 2023
Webinar The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 Jakarta. Perbanas & CIMB
September 13, 2023
Chief Financial Officer (CFO) Forum dengan Tema “Navigasi
Tantangan Perbankan”. 27 September 2023
Perbanas
Chief Financial Officer (CFO) Forum with the theme “Navigating September 27, 2023
Banking Challenges”.
Forum Komunikasi Direktur
Webinar: Peluang, Harapan & Tantangan Perekonomian Nasional. Kepatuhan Perbankan (FKDKP)
10 Oktober 2023
Webinar: Opportunities, Expectations & Challenges for the National Banking Compliance Director
October 10, 2023
Economy. Communication Forum
(FKDKP)
1 - 2 Desember Forum Human Capital
Annual Conference FHCPI 2023 “Future Business Challenges and 2023 Perbankan Indonesia (FHCPI)
Opportunities: Determine Future Talent Readiness”. Desember 1 - 2, Indonesian Banking Human
2023 Capital Forum (FHCPI)
Webinar: Waspada Modus Penipuan Gaya Baru. 3 Agustus 2023
OJK Institute
Webinar: Beware of New Style Fraud Modes. August 3, 2023
Edwin Rudianto
APUPPT & PPSPM sesuai POJK No. 8 Tahun 2023. 16 Agustus 2023
GNV Consulting
APUPPT & PPSPM in accordance with POJK No. 8 of 2023. August 16, 2023
PT Bank IBK Indonesia Tbk
140 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 143
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Nama Topik Pelatihan Tanggal Penyelenggara
Name Training Topic Date Organizer
Sosialisasi SEOJK tentang Sertifikasi Manajemen Risiko bagi SDM
Bank Umum. 16 Januari 2023
OJK
SEOJK dissemination on Risk Management Certification for January 16, 2023
Commercial Bank HR.
Sosialisasi POJK Bank Umum, Manajemen Risiko Bank Umum & NIK
menjadi NPWP. 23 Februari 2023
OJK
Dissemination of POJK on Commercial Bank, Commercial Bank Risk February 23, 2023
Management & NIK to become NPWP.
28 Februari 2023
Outlook Economy Global Overshadowed by Recessioned 2023. Maisa Edukasi
Alexander Frans Rori February 28, 2023
Webinar Mengatasi Tantangan dan Menghadapi Perubahan dalam
Sektor Jasa Keuangan. 13 April 2023
OJK
Webinar on Overcoming Challenges and Facing Changes in the April 13, 2023
Financial Services Sector.
Pusat Pelaporan dan Analisis
Diskusi Pelaksanaan Tim Kerja Analisis Kolaboratif terkait Pemilu dan
Transaksi Keuangan (PPATK)
Pilkada. 23 Mei 2023
Indonesian Financial
Discussion on the Implementation of Collaborative Analysis Working May 23, 2023
Transaction Reports and
Team regarding Elections and Regional Head Elections.
Analysis Center (PPATK)
11 Juli 2023
Personal Data Protection Law. Perbanas
July 11, 2023
12 Juli 2023
Webinar Batch 2 – 2023: Implementation of Personal Data Protection. FKDKP
July 12, 2023
Lembaga Sertifikasi
Workshop Pengembangan Skema Sertifikasi Sektor Perbankan. 13 Juli 2023 Profesional Perbankan (LSPP)
Workshop on Development of Banking Sector Certification Schemes. July 13, 2023 Banking Professional
Certification Institute (LSPP)
Focus Group Discussion Tim Kerja Analisis Kolaboratif PPATK terkait
Pemilihan Umum & Pemilihan Kepala Daerah. 22 Agustus 2023
PPATK
Focus Group Discussion of PPATK Collaborative Analysis Working August 22, 2023
Team on General Elections & Regional Head Elections.
Efektivitas Digital Maturity Assessment dalam Mengukur Kematangan
Transformasi Digital Perbankan. 28 Agustus 2023
FKDKP
Effectiveness of Digital Maturity Assessment in Measuring Banking August 28, 2023
Digital Transformation Maturity.
13 September 2023
Webinar The Cooler Earth Sustainability Summit 2023 Jakarta. Perbanas & CIMB
September 13, 2023
Sosialisasi POJK tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum.
19 September 2023
Dissemination of POJK on the Implementation of Governance for OJK
September 19, 2023
Commercial Banks.
Webinar: Peluang, Harapan & Tantangan Perekonomian Nasional.
10 Oktober 2023
Webinar: Opportunities, Expectations & Challenges for the National FKDKP
October 10, 2023
Economy.
* Efektif mengundurkan diri sebagai Direktur Utama Bank sejak ditutupnya RUPS Luar Biasa pada tanggal 13 Februari 2024 dan digantikan posisinya oleh Bapak Oh In Taek. /
Effectively resigned as President Director of the Bank since the closing of Extraordinary GMS on February 13, 2024, and the position is replaced by Mr. Oh In Taek.
Penilaian Kinerja Komite dan Satuan Kerja Performance Assessment of Committees and
di Bawah Direksi Work Units under the Board of Directors
Direksi secara periodik melakukan penilaian kinerja The Board of Directors periodically conducts performance
terhadap Komite-Komite dan Satuan Kerja yang berada assessments of the Committees and Work Units under the
di bawah Direksi. Penilaian kinerja ini merupakan bagian Board of Directors. The performance assessment is part of
dari upaya Bank untuk mengevaluasi dan meningkatkan the Bank’s efforts to evaluate and improve the performance
kinerja masing-masing Komite dan Satuan Kerja untuk of each Committee and Work Unit for the next period.
periode berikutnya.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 141
Page 144
Prosedur dan Kriteria Penilaian Kinerja Komite Procedures and Criteria for Performance
di Bawah Direksi Assessment of Committees Under
the Board of Directors
Prosedur penilaian kinerja Komite di bawah Direksi Performance assessment procedures for Committees
dilakukan berdasarkan pencapaian fungsi dan tugas under the Board of Directors are carried out based on
masing-masing serta efektivitas dan efisiensinya. Penilaian the achievement of their respective functions and duties
kinerja untuk Komite Asset Liability, Komite Manajemen as well as their effectiveness and efficiency. Performance
Risiko, Komite Pengarah Teknologi Informasi, dan Komite assessment for the Asset Liability Committee, Risk
Kredit dilakukan dengan menggunakan kriteria sebagai Management Committee, Information Technology
berikut: Steering Committee, and Credit Committee are carried out
using the following criteria:
1. Pelaksanaan rapat; 1. Implementation of meetings;
2. Tingkat kehadiran anggota Komite dan Satuan Kerja 2. Attendance rate of members of Committees and Work
Direksi; Units of the Board of Directors;
3. Pelaksanaan penyampaian laporan kerja Komite dan 3. Submission of work reports of Committees and Work
Satuan Kerja Direksi; serta Units of the Board of Directors; and
4. Dokumentasi laporan kerja Komite dan Satuan Kerja 4. Documentation of work reports of Committees and
Direksi. Work Units of the Board of Directors.
Kriteria penilaian tersebut kemudian akan dilakukan The assessment criteria will then be scored under the
scoring dengan ketentuan sebagai berikut: following conditions:
1. Masing-masing kriteria memiliki score dari 1 – 5; 1. Each criterion is assigned with a score from 1 – 5;
2. Pilih score untuk masing-masing kriteria sesuai dengan 2. Assign a score to each criterion in accordance with the
kondisi Bank; serta Bank’s conditions; and
3. Score akhir merupakan rata-rata dari kriteria yang 3. The final score is calculated by averaging the criteria
dilakukan penilaian. evaluated.
Berdasarkan prosedur dan kriteria yang telah ditetapkan, Based on the established procedures and criteria, the
hasil penilaian kinerja Komite Direksi untuk tahun buku performance assessment results of the Board of Directors’
2023 diuraikan sebagai berikut: Committees for the 2023 fiscal year are described as
follows:
Score
Kriteria Penilaian
Criteria Assessment
1 2 3 4 5
Pelaksanaan 1x dalam setahun 2x dalam setahun 4x dalam setahun 6x dalam setahun 8x dalam setahun 5
Rapat 1x in a year 2x in a year 4x in a year 6x in a year 8x in a year
Implementation
of Meetings
Tingkat Rapat tidak dihadiri Kepala/Ketua dan Kepala/Ketua dan Kepala/Ketua dan Kepala/Ketua dan 5
Kehadiran Kepala / Ketua dan Wakil Ketua hadir 2x Wakil Ketua hadir 4x Wakil Ketua hadir 6x Wakil Ketua hadir 8x
Attendance Wakil Ketua Komite / dalam dalam dalam dalam
Rate Satuan Kerja The Head/ Chairman The Head/ Chairman The Head/ Chairman The Head/ Chairman
Meeting is not and Deputy Chairman and Deputy Chairman and Deputy Chairman and Deputy Chairman
attended by the attended 2x in attended 4x in attended 6x in attended 8x in
Head/ Chairman and
Deputy Head of the
Committee/ Work
Unit
Pelaksanaan Laporan kerja Laporan kerja 5
Penyampaian disampaikan tidak disampaikan tepat
Submission of tepat waktu waktu
Reports Work reports are not Work reports are
submitted on time submitted on time
Dokumentasi Laporan kerja tidak Laporan kerja 5
Laporan Kerja terdokumentasi terdokumentasi
Documentation dengan baik dengan baik
of Work Reports Work reports are not Work reports are
properly documented properly documented
PT Bank IBK Indonesia Tbk
142 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 145
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Score
Kriteria Penilaian
Criteria Assessment
1 2 3 4 5
Rata-Rata Skor 5
Average Score
Keterangan / Description :
1 : Sangat Buruk / Bad 2 : Buruk / Poor 3 : Cukup Baik / Fair 4 : Baik / Good 5 : Sangat Baik / Excellent
Komite Direksi
Analisis Penilaian
Committee of the Board
Assessment Analysis
of Directors
Komite Manajemen Risiko Direksi menilai bahwa Komite Manajemen Risiko telah berperan aktif memberikan sejumlah rekomendasi dan masukan terkait
Risk Management Committee penerapan sistem dan pelaksanaan manajemen risiko dalam rangka implementasi tata kelola di seluruh lini bisnis Bank.
The Board of Directors considers that the Risk Management Committee has played an active role in providing a number of
recommendations and input regarding the system implementation and risk management implementation in the context
of implementing governance in all Bank business lines.
Komite Asset Liability Direksi menilai bahwa Komite Asset Liability telah bertugas dengan baik dalam pengelolaan likuiditas Bank.
Asset Liability Committee The Board of Directors considers that the Asset Liability Committee has properly conducted its duties in managing the
Bank’s liquidity.
Komite Pengarah Teknologi Direksi menilai bahwa Komite Pengarah Teknologi Informasi telah menjalankan tanggung jawabnya dengan baik untuk
Informasi menentukan arah dan arsitektur sistem teknologi informasi secara jangka pendek maupun jangka panjang pada Bank.
Information Technology The Board of Directors considers that the Information Technology Steering Committee has carried out its responsibilities
Steering Committee properly to determine the direction and architecture of the information technology system in the short and long term at
the Bank.
Komite Kredit Direksi menilai bahwa Komite Kredit telah melaksanakan tugasnya dengan baik, terutama dalam hal merekomendasikan
Credit Committee dan pemberian kredit kepada nasabah. Rekomendasi-rekomendasi yang disampaikan Komite Kebijakan Kredit juga
telah membantu Direksi dalam merumuskan kebijakan-kebijakan kredit sesuai dengan kebijakan Perseroan serta mampu
memberikan manfaat bagi pertumbuhan dan keberlanjutan Perseroan.
The Board of Directors considers that the Credit Committee has carried out its duties properly, especially in terms of
recommending and providing credit to customers. The recommendations submitted by the Credit Policy Committee have
also assisted the Board of Directors in formulating credit policies in accordance with Company policy and are able to
provide benefits for the Company’s growth and sustainability.
Prosedur dan Penilaian Kinerja Sekretaris Procedures and Performance Assessment of
Perusahaan Corporate Secretary
Prosedur dan penilaian kinerja yang dilakukan untuk The procedures and performance assessment for the
Sekretaris Perusahaan dilakukan oleh Direksi berdasarkan Corporate Secretary are carried out by the Board of Directors
pencapaian kinerja Sekretaris Perusahaan sepanjang 2023. based on the performance achievements of the Corporate
Direksi berpandangan Sekretaris Perusahaan telah dengan Secretary throughout 2023. The Board of Directors believes
baik membantu memfasilitasi komunikasi baik internal that the Corporate Secretary has properly facilitated the
maupun eksternal Bank. communication, both internal and external to the Bank.
Prosedur dan Penilaian Kinerja SKAI Procedures and Performance Assessment of
SKAI (Internal Audit Unit)
Prosedur dan penilaian kinerja yang dilakukan untuk The procedures and performance assessment for SKAI are
SKAI dilakukan oleh Direksi berdasarkan dukungan carried out by the Board of Directors based on internal audit
audit internal terhadap tugas Direksi terkait kegiatan support on the Board of Directors’ duties related to assurance
assurance terhadap unit bisnis Bank. Pada tahun 2023, activities on the Bank’s business units. In 2023, SKAI carried
SKAI telah melaksanakan kegiatan assurance sebanyak out 20 audits on assurance activities on the Bank’s business
20 kali pemeriksaan terdiri dari kantor cabang, kantor units, consisting of branch offices, head offices, information
pusat, teknologi informasi, dan kegiatan spesial audit. technology, and special audit activities. Based on the
Berdasarkan pelaksanaan tugas SKAI di tahun 2023, implementation of SKAI’s duty in 2023, the Board of Directors
Direksi berpandangan bahwa SKAI sudah melaksanakan believed that SKAI properly carried out its functions and duties
fungsi dan tugasnya untuk membantu kinerja Direksi to assist the Board of Directors’ performance.
dengan baik.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 143
Page 146
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Dewan Komisaris merupakan organ tata kelola Bank yang The Board of Commissioners is the governance organ
memiliki tugas dan tanggung jawab untuk melakukan of the Bank which has the duties and responsibilities to
pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai dengan carry out general and/or specific supervision in accordance
Anggaran Dasar serta memberikan nasihat kepada Direksi with the Articles of Association and provide advice to the
terkait pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi. Board of Directors on the implementation of the Board
Dewan Komisaris juga berperan aktif dalam memantau of Directors’ duties and responsibilities. The Board of
efektivitas penerapan tata kelola dalam kegiatan usaha Commissioners also plays an active role in monitoring the
Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi Bank. effectiveness of governance implementation in the Bank’s
business activities at all levels of the Bank’s organization.
Pedoman Kerja Dewan Komisaris Board of Commissioners Charter
Dewan Komisaris Bank memiliki Pedoman dan Tata The Board of Commissioners has a Board of Commissioners
Tertib Kerja Dewan Komisaris yang disusun berdasarkan Charter, prepared based on the Bank’s Articles of
Anggaran Dasar Bank serta ketentuan dan perundang- Association and applicable laws and regulations. Pursuant
undangan yang berlaku. Sesuai dengan POJK No. 17 Tahun to POJK No. 17 on 2023, the Board of Commissioners
2023, Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris Charter regulates the following matters:
mengatur hal-hal sebagai berikut:
1. Ketentuan Umum; 1. General Requirements;
2. Organisasi; 2. Organization;
3. Tugas dan Tanggung Jawab; 3. Duties and Responsibilities;
4. Rapat Dewan Komisaris; 4. Board of Commissioners’ Meeting;
5. Rapat Koordinasi Dewan Komisaris dan Direksi; 5. Coordination Meeting of the Board of Commissioners
and Board of Directors;
6. Fokus Pengawasan dan Rekomendasi Dewan Komisaris; 6. Focus of Supervision and Recommendations of the
Board of Commissioners;
7. Benturan Kepentingan; serta 7. Conflicts of Interest; and
8. Lain-lain dan Penutup. 8. Others and Closing.
Selain itu, anggota Dewan Komisaris juga berkewajiban Furthermore, members of the Board of Commissioners are
untuk menyampaikan informasi kepada Bank mengenai also required to submit information to the Bank regarding
kepemilikan dan setiap perubahan kepemilikan atas saham ownership and any changes of ownership of the Bank’s
Bank. shares.
Jumlah, Komposisi, dan Independensi Number, Composition, and Independence
Dewan Komisaris of the Board of Commissioners
Jumlah Number
Anggota Dewan Komisaris Bank berjumlah 4 (empat) orang. The Board of Commissioners of the Bank consists of 4 (four)
Dari 4 (empat) orang anggota Dewan Komisaris tersebut, members. Of the 4 (four) members, 3 (three) members
Bank memiliki 3 (tiga) orang Komisaris Independen atau or around 75% are Independent Commissioners. This
sekitar 75%. Jumlah tersebut tidak melampaui jumlah Direksi, number does not exceed the number of Board of Directors,
yaitu sebanyak 5 (lima) orang, sehingga sudah memenuhi consisting of 5 (five) members, and therefore, it meets the
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. provisions of the Financial Services Authority.
Komposisi Composition
Pengangkatan Dewan Komisaris menjadi wewenang The appointment of Board of Commissioners is under
RUPS. Seluruh anggota Dewan Komisaris Bank telah the authority of the GMS. All members of the Bank’s
memenuhi kriteria sebagai Dewan Komisaris, sesuai Board of Commissioners have met the criteria as Board
PT Bank IBK Indonesia Tbk
144 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 147
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
dengan ketentuan yang berlaku pada Anggaran Dasar of Commissioners, in accordance with the applicable
Bank, Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris, provisions in the Bank’s Articles of Association, Board of
ketentuan perundang-undangan yang berlaku, serta telah Commissioners’ Charter, applicable laws and regulations,
melalui uji kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) and have passed the fit and proper test from Bank
dari Bank Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan. Indonesia or the Financial Services Authority. In 2023, there
Pada tahun 2023, susunan Dewan Komisaris Bank tidak were no changes to the composition of the Bank’s Board
mengalami perubahan sehingga susunan anggota Dewan of Commissioners. The composition of the Bank’s Board of
Komisaris Bank per 31 Desember 2023 diuraikan sebagai Commissioners as of December 31, 2023, is described as
berikut: follows:
Dasar Hukum
Persetujuan Bank Indonesia/
Pengangkatan
Nama Jabatan Otoritas Jasa Keuangan Akhir Periode Jabatan
Pertama Kali
Name Position Approval of Bank Indonesia/ End of Term of Office
Legal Basis for First
Financial Services Authority
Appointment
Taufik Hakim Komisaris Utama Akta Pernyataan Salinan Keputusan Anggota Dewan Sampai dengan ditutupnya
(Independen) Keputusan Rapat Komisioner Otoritas Jasa Keuangan RUPST pada tahun 2025.
President Perseroan No. 20 tanggal No. KEP-108/D.03/2022 tanggal 7 Juli 2022
Commissioner 3 Juni 2022. tentang Hasil Penilaian Kemampuan dan
(Independent) Kepatutan.
Deed of Company Copy of Decision of the Board of Until the closing of the 2025
Meeting Resolutions Commissioners of Financial Services AGMS.
No. 20 dated June 3, Authority No. KEP-108/D.03/2022 dated
2022. July 7, 2022, on Fit and Proper Test Results.
Kang Ho Chang Komisaris Akta Pernyataan Salinan Keputusan Anggota Dewan Sampai dengan ditutupnya
Commissioner Keputusan Rapat Komisioner Otoritas Jasa Keuangan RUPST pada tahun 2025.
Perseroan No. 20 tanggal No. KEP-144/D.03/2019 tanggal 14 Agustus
3 Juni 2022. 2019 tentang Hasil Penilaian Kemampuan
dan Kepatutan.
Deed of Company Copy of Decision of the Board of Until the closing of the 2025
Meeting Resolutions Commissioners of Financial Services Authority AGMS.
No. 20 dated June 3, No. KEP-144/D.03/2019 dated August 14,
2022. 2019, on Fit and Proper Test Results.
Joni Swastanto Komisaris Akta Pernyataan Salinan Keputusan Anggota Dewan Sampai dengan ditutupnya
Independen Keputusan Rapat Komisioner Otoritas Jasa Keuangan RUPST pada tahun 2025.
Independent Perseroan No. 20 tanggal No. KEP-109/D.03/2022 tanggal 7 Juli 2022
Commissioner 3 Juni 2022. tentang Hasil Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan.
Deed of Company Copy of Decision of the Board of Until the closing of the 2025
Meeting Resolutions Commissioners of Financial Services AGMS.
No. 20 dated June 3, Authority No. KEP-109/D.03/2022 dated
2022. July 7, 2022, on Fit and Proper Test Results.
Damal Bayu Utama Komisaris Akta Pernyataan Salinan Keputusan Anggota Dewan Sampai dengan ditutupnya
Independen Keputusan Rapat Komisioner Otoritas Jasa Keuangan RUPST pada tahun 2025.
Independent Perseroan No. 20 tanggal No. KEP-110/D.03/2022 tanggal 7 Juli 2022
Commissioner 3 Juni 2022. tentang Hasil Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan.
Deed of Company Copy of Decision of the Board of Until the closing of the 2025
Meeting Resolutions Commissioners of Financial Services AGMS.
No. 20 dated June 3, Authority No. KEP-110/D.03/2022 dated
2022. July 7, 2022, on Fit and Proper Test Results.
Independensi Independency
Untuk melindungi kepentingan seluruh Pemegang Saham To protect the interests of all Shareholders and the Bank,
dan Bank, Dewan Komisaris senantiasa bersikap independen the Board of Commissioners is always independent in
dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab serta carrying out its duties and responsibilities, and is free
terbebas dari kepentingan pihak-pihak tertentu. Seluruh from the interests of certain parties. All members of the
anggota Dewan Komisaris juga telah menandatangani surat Board of Commissioners have also signed a statement of
pernyataan independensi yang telah didokumentasikan Bank independence, documented by the Bank and reported to
dan telah dilaporkan kepada OJK. Hal ini merupakan bentuk the OJK. This is a form of commitment to the independence
komitmen independensi Dewan Komisaris sekaligus sebagai of the Board of Commissioners and a requirement for
persyaratan pengajuan persetujuan OJK. submission of OJK approval.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 145
Page 148
Independensi Dewan Komisaris juga tercermin dengan The independence of the Board of Commissioners is
keberadaan 75% (lebih tiga puluh persen) Komisaris also reflected by having 75% (more than thirty percent)
Independen Bank dari seluruh jumlah anggota Dewan of Independent Commissioners from the total number
Komisaris. Selain itu, untuk mendukung independensinya, of members of the Board of Commissioners. In addition,
anggota Dewan Komisaris tidak melakukan hal-hal to support independence, the Board of Commissioners’
yang dapat mempengaruhi sikap bertindak independen members refrain from engaging themselves in activities
sebagaimana diatur dalam peraturan yang berlaku. that may affect their ability to act independently as
stipulated in the applicable regulations.
Komisaris Independen Independent Commissioner
Bank memiliki 3 (tiga) Komisaris Independen atau 75% The Bank has 3 (three) Independent Commissioners
dari total 4 (empat) anggota Dewan Komisaris. Dengan or 75% of the total 4 (four) members of the Board of
demikian, Bank telah memenuhi ketentuan dalam POJK Commissioners. Thus, the Bank has complied with the
No. 17 tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi provisions of POJK No. 17 of 2023 on the Implementation
Bank Umum, yang mewajibkan Bank untuk memiliki of Governance for Commercial Banks, which requires the
Komisaris Independen minimal 50% dari total anggota Bank to have Independent Commissioners of at least 50%
Dewan Komisaris. of the total members of the Board of Commissioners.
Kriteria Komisaris Independen Independent Commissioner Criteria
Kriteria pengangkatan Komisaris Independen Bank The criteria for appointing the Bank’s Independent
sama halnya dengan persyaratan Dewan Komisaris Non- Commissioner are the same as the requirements for Non-
Independen, namun ditambah dengan aturan lain dalam Independent Board of Commissioners, but are supplemented
POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan by other regulations in POJK No. 33/POJK.04/2014 on Board
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, sebagaimana of Directors and Board of Commissioners of Issuers or Public
diuraikan berikut: Companies, described as follows:
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Kriteria
Criteria
Damal Bayu
Taufik Hakim Joni Swastanto
Utama
Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan tanggung
jawab untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan
Emiten atau Perusahaan Publik tersebut dalam waktu 6 bulan terakhir, kecuali untuk
pengangkatan kembali sebagai Komisaris Independen Bank pada periode berikutnya.
Not a person who works or has the authority and responsibility to plan, lead, control,
or supervise the activities of the Issuer or Public Company within the last 6 months,
except for reappointment as the Bank’s Independent Commissioner in the following
period.
Tidak mempunyai saham, baik langsung maupun tidak langsung, pada Bank tersebut.
Has no shares, either directly or indirectly, in the Bank.
Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Bank, anggota Direksi, anggota Dewan
Komisaris, atau Pemegang Saham Utama dan Pengendali Bank.
Has no affiliation with the Bank, members of the Board of Directors, members of the
Board of Commissioners, or the Main and Controlling Shareholders of the Bank.
Tidak mempunyai hubungan usaha, baik langsung maupun tidak langsung, yang
berkaitan dengan kegiatan usaha Bank.
Has no business relationship, either directly or indirectly, related to the Bank’s business
activities.
Pernyataan Independensi Statement of Independence
Seluruh Komisaris Independen Bank telah menandatangani All of the Bank’s Independent Commissioners have signed
Surat Pernyataan Independensi dan lulus penilaian a Statement of Independence and passed the fit and
kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) sebagai proper test as Independent Commissioners in accordance
Komisaris Independen sesuai dengan ketentuan Otoritas with the provisions of the Financial Services Authority on
Jasa Keuangan tentang penilaian kemampuan dan fit and proper test.
kepatutan (fit and proper test).
PT Bank IBK Indonesia Tbk
146 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 149
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris Diversity of the Board of Commissioners’
Composition
Penentuan komposisi Dewan Komisaris Bank The Board of Commissioners’ composition is determined by
dilaksanakan dengan memperhatikan keberagaman considering the diversity of skills, knowledge, experience,
keahlian, pengetahuan, pengalaman, dan usia yang and age required by the Bank in order to support business
dibutuhkan Bank dalam mendukung kegiatan usaha activities in banking industry and the Bank’s status as a
dalam industri perbankan maupun status Bank sebagai public company in accordance with SEOJK Appendix No.
perusahaan terbuka sesuai dengan Lampiran SEOJK 32/SEOJK.04/2015 on Governance Guidelines for Public
No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Companies. The Bank applies the diversity value in the
Perusahaan Terbuka. Bank menerapkan nilai keberagaman Board of Commissioners’ composition with the aim of
dalam keanggotaan Dewan Komisaris dengan tujuan creating a diversity of solutions and perspectives in solving
agar tercipta keberagaman solusi dan perspektif dalam every problem faced by the Bank. The diversity value in the
memecahkan setiap masalah yang dihadapi Bank. Nilai Board of Commissioners’ composition facilitates in making
keberagaman dalam keanggotaan Dewan Komisaris Bank the right decisions in all conditions faced by the Bank.
juga dapat mempermudah pengambilan keputusan secara
tepat pada segala kondisi yang dihadapi Bank.
Aspek
Keberagaman Penjelasan
Aspects of Remarks
Diversity
Pendidikan Dewan Komisaris Bank mempunyai latar pendidikan yang beragam, yaitu S1, S2, hingga Komposisi Dewan Komisaris Bank
Education S3 dengan kompetensi di bidang ekonomi, ilmu politik, serta administrasi publik. telah memenuhi unsur keberagaman,
The Board of Commissioners has diverse educational backgrounds, which are Bachelor yaitu perpaduan dari sisi pendidikan,
degree, Master degree, and Doctoral degree, with competencies in economics, political pengalaman kerja, dan usia.
science, and public administration. The composition of the Bank’s Board of
Commissioners has fulfilled the elements
Pengalaman Kerja Dewan Komisaris Bank mempunyai pengalaman kerja yang beragam, terutama dalam of diversity, which is a combination of
Work Experience industri perbankan. education, work experience, and age.
The Board of Commissioners has diverse work experience, particularly in banking
industry.
Usia Rata-rata usia Dewan Komisaris Bank, yaitu 58 – 68 tahun.
Age The average age of the Bank’s Board of Commissioners is 58 – 68 years.
Jenis Kelamin Sesuai dengan kebutuhan, anggota Dewan Komisaris Bank masih didominasi oleh pria.
Gender Namun demikian, hal ini tidak menutup kemungkinan untuk Bank dalam mengangkat
seorang anggota Dewan Komisaris wanita di kemudian hari.
In accordance with the requirements, members of the Bank’s Board of Commissioners
are still dominated by male. However, this does not rule out the possibility for the Bank
to appoint a female member of the Board of Commissioners in the future.
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Duties and Responsibilities of the Board of
Commissioners
Secara umum, tugas dan tanggung jawab Dewan In general, duties and responsibilities of the Board of
Komisaris Bank meliputi: Commissioners of the Bank include:
1. Setiap anggota Dewan Komisaris tidak boleh bertindak 1. Each member of the Board of Commissioners must not
secara individual dan akan bertindak berdasarkan act individually and will act based on the decision of
keputusan Dewan Komisaris; the Board of Commissioners;
2. Dewan Komisaris akan melaksanakan tugas dan 2. The Board of Commissioners will perform its duties and
tanggung jawabnya dengan iktikad baik, dengan penuh responsibilities in good faith, responsi-bly, prudently,
tanggung jawab, kehati-hatian, dan independensi; and independently;
3. Dewan Komisaris harus memastikan bahwa prinsip- 3. The Board of Commissioners must ensure that good
prinsip tata kelola Perusahaan yang Baik diterapkan corporate governance principles are ap-plied in all Bank
dalam seluruh aktivitas bisnis Bank dan seluruh level business activities and at all organizational levels at
organisasi setidaknya melalui: least through:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 147
Page 150
a. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan a. Implementation of duties and responsibilities of the
Komisaris dan Direksi; Board of Commissioners and Board of Directors;
b. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite dan b. Completeness and implementation of duties of
Unit Kerja saat menjalankan tugas Bank fungsi Committees and Units when performing the Bank’s
kontrol internal; internal control functions;
c. Implementasi fungsi kepatuhan audit internal dan c. Implementation of compliance function, internal
eksternal; and external audits;
d. Penerapan manajemen risiko termasuk tindak d. Implementation of risk management, including
pengendalian internal; internal control measures;
e. Pemberian dana kepada pihak terkait dan e. Provision of funds to related party and large
penyediaan dana besar; exposure;
f. Rencana Strategis Bank; f. The Bank’s Strategic Plan;
g. Transparansi kondisi keuangan dan non-keuangan g. Transparency of the Bank’s financial and non-
Bank; serta financial condition; and
h. Persetujuan dan tinjauan berkala terhadap Visi, h. Periodic approval and review of the Bank’s Vision,
Misi, dan Nilai-Nilai Inti Bank; Mission, and Core Values;
4. Dewan Komisaris akan mengawasi kebijakan 4. The Board of Commissioners will supervise
manajemen, proses manajemen secara umum, dan management policies, general management pro-
bertanggung jawab atas pengawasan ini, serta akan cesses, and be responsible for this supervision, as well
memberikan saran kepada jajaran Direksi; as provide advice to the Board of Direc-tors;
5. Dalam melakukan tugas pengawasan sebagaimana 5. In performing supervisory duties as referred to in point
dimaksud dalam angka (3) dan (4) di atas, Dewan (3) and (4) above, the Board of Commis-sioners must
Komisaris wajib mengarahkan, memantau, dan direct, monitor, and evaluate the Bank’s strategic policy
mengevaluasi kebijakan strategis Bank implementasi implementation pursuant to the regulations;
sesuai dengan peraturan;
6. Dalam hal hanya ada seorang anggota Dewan 6. In the event that there is only one Board of
Komisaris, segala tugas dan wewenang yang diberikan Commissioners’ member, all duties and authorities
kepada Komisaris Utama atau anggota Dewan granted to the President Commissioner, or Board of
Komisaris dalam Anggaran Dasar berlaku pula baginya; Commissioners’ members, as described in the Articles
7. Dewan Komisaris dilarang ikut serta pengambilan of Association will automatically apply to him/her;
keputusan terkait operasional Bank, kecuali untuk: 7. The Board of Commissioners is prohibited from taking
a. Ketentuan pinjaman kepada pihak terkait part in decision making related to the Bank’s operations,
sebagaimana diatur dalam peraturan OJK tentang except for:
Batas Maksimum Pemberian Kredit untuk Bank a. Provision of loans to related party as stipulated
Umum; dan in OJK regulation on Legal Lending Limit for
b. Hal-hal lain yang ditentukan dalam Anggaran Dasar Commercial Banks; and
atau dalam peraturan dan perundang-undangan b. Other matters specified in the Articles of Association
yang berlaku; or in applicable laws and regulations;
8. Pengambilan keputusan oleh Dewan Komisaris 8. Decision making by the Board of Commissioners as
sebagaimana dimaksud pada angka (7) di atas referred to in point (7) above is part of the supervisory
merupakan bagian dari fungsi pengawasan Dewan function of the Board of Commissioners so as not to
Komisaris agar tidak meniadakan tanggung jawab negate the Board of Directors’ responsibility for the
Direksi atas manajemen Bank; Bank’s management;
9. Dewan Komisaris menyetujui dan memantau 9. The Board of Commissioners approves and monitors
pelaksanaan strategi Bank, Rencana Bisnis (RBB), dan the implementation of the Bank’s strate-gies, Business
beberapa kebijakan sesuai dengan peraturan yang Plan (RBB), and several policies in accordance with the
berlaku, termasuk pembentukan dan implementasi applicable regulations, in-cluding the establishment
strategi terkait Anti-Fraud, Anti Pencucian Uang and implementation of strategies related to Anti-
dan Memerangi Pembiayaan Terorisme (AMLCFT), Fraud, Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism
Pelaporan Pelanggaran, Tata Kelola Perusahaan Financing (AML-CTF), Whistleblowing, Integrated
Terintegrasi, Transaksi Pihak Terkait (RPT), Batas Corporate Governance, Related Party Transactions
Maksimum Pemberian Kredit (BMPK), dan strategi (RPT), Legal Lending Limit (LLL), and the Bank other
Bank lainnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku; strategis in line with applicable regulations;
10. Melalui Komite Remunerasi dan Nominasi, mengawasi 10. Through Remuneration and Nomination Committee,
pemilihan dan penilaian calon anggota Direksi dan supervises the selection and assessment of candidates
Dewan Komisaris tanpa intervensi; for the Board of Directors and Board of Commissioners,
without intervening;
PT Bank IBK Indonesia Tbk
148 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 151
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
11. Dewan Komisaris harus memastikan bahwa Direksi 11. The Board of Commissioners must ensure that the
telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi Board of Directors has taken follow up ac-tions on
dari Audit Internal Bank, auditor eksternal, dan hasil audit findings and recommendations from the Bank’s
pengawasan dari OJK dan/atau otoritas lain; Internal Audit, external auditor, and supervision results
from OJK and/or other authorities;
12. Dewan Komisaris wajib melaporkan kepada OJK dalam 12. The Board of Commissioners must report to OJK within
waktu 7 (tujuh) hari kerja setiap temuan terkait dengan: 7 (seven) working days any findings re-lated to:
a. Pelanggaran hukum, peraturan keuangan, a. Violation of financial and banking laws and
perbankan; serta regulations; and
b. Segala keadaan atau keadaan yang diproyeksikan b. Any circumstances or projected circumstances that
yang dapat membahayakan keberlangsungan may compromise the Bank’s business sustainability.
bisnis Bank.
13. Untuk mendukung efektivitas tugas dan tanggung 13. To support the effectiveness of its duties and
jawabnya, Dewan Komisaris akan membentuk responsibilities, the Board of Commissioners will
setidaknya: establish at least:
a. Komite Audit; a. Audit Committee;
b. Komite Pemantau Risiko; dan b. Risk Monitoring Committee; and
c. Komite Remunerasi dan Nominasi. c. Remuneration and Nomination Committee.
14. Dewan Komisaris akan mengawasi komite yang sudah 14. The Board of Commissioners will supervise the
dibentuk, sebagaimana dimaksud pada angka (13) di established committees, as referred to in point (13)
atas, demikian pula mereka melaksanakan tugasnya above, and their performance of duties effectively and
secara efektif dan harus mengevaluasi dan/atau menilai must evaluate and/or assess the performance of these
kinerja komite-komite ini pada setiap akhir tahun; committees at the end of each year;
15. Dewan Komisaris akan melakukan pengawasan aktif 15. The Board of Commissioners will actively supervise the
terhadap Fungsi Kepatuhan dengan: Compliance Function by:
a. Mengevaluasi Fungsi Kepatuhan Bank setidaknya 2 a. Evaluating the Bank’s Compliance Function at least
(dua) kali dalam setahun; dan twice a year; and
b. Memberikan saran untuk meningkatkan kualitas b. Providing recommendations to improve the quality
Fungsi Kepatuhan Bank. of the Bank’s Compliance Function.
16. Berdasarkan angka (15), Dewan Komisaris wajib 16. Based on point (15), the Board of Commissioners must
memberikan rekomendasi untuk meningkatkan provide recommendations for improving the quality of
kualitas Fungsi Kepatuhan kepada Direktur Utama; the Compliance Function to the President Director;
17. Dewan Komisaris bertanggung jawab untuk 17. The Board of Commissioners is responsible for ensuring
memastikan penerapan manajemen risiko sesuai that risk management implementation is in accordance
dengan karakteristik, kompleksitas, dan profil risiko with the Bank’s characteristics, complexity, and risk
Bank berdasarkan: profile based on:
a. Menyetujui kebijakan manajemen risiko termasuk a. Approving the risk management policies including
strategi dan kerangka kerja manajemen risiko yang risk management strategy and frame-work, as
ditentukan berdasarkan risk appetite dan bank risk determined based on the Bank’s risk appetite and
tolerance; serta risk tolerance; and
b. Mengevaluasi kebijakan dan strategi manajemen b. Evaluating the risk management policies and
risiko setidaknya setahun sekali atau lebih jika strategy at least once a year, or more if there are
terjadi perubahan faktor-faktor yang secara changes in factors that significantly affect the
signifikan memengaruhi kegiatan bisnis Bank; Bank’s business activities;
18. Setiap anggota Dewan Komisaris bertanggung jawab 18. Each member of the Board of Commissioners is jointly
secara bersama-sama dan tanggung jawab yang besar and severally responsible for loss caused by errors or
atas kerugian yang disebabkan oleh kesalahan atau negligence by members of the Board of Commissioners
kelalaian oleh anggota Dewan Komisaris di dalam in performing their duties;
menjalankan tugasnya;
19. Anggota Dewan Komisaris tidak bertanggung jawab 19. Members of the Board of Commissioners are not
atas kerugian Bank sebagaimana dimaksud pada ayat responsible for the Bank’s loss as referred to in point
(18) jika terbukti bahwa: (18) if it is proven that:
a. Kerugian itu bukan karena kesalahan atau a. The loss is not due to their fault or negligence;
kelalaian mereka;
b. Mereka melakukan pengawasan dengan itikad b. They perform supervision in good faith, with full
baik, dengan tanggung jawab penuh, mengikuti responsibility, following prudence principle in the
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 149
Page 152
prinsip kehati-hatian untuk kepentingan, dan interests of and in accordance with the Bank’s
sesuai dengan tujuan Bank; objectives;
c. Tidak ada konflik kepentingan langsung atau c. There are no direct or indirect conflicts of interest in
tidak langsung dalam kegiatan manajemen yang management activities that result in losses; and
mengakibatkan kerugian; serta
d. Mereka telah mengambil tindakan yang diperlukan d. They have taken necessary actions to prevent the
untuk mencegah kerugian yang terjadi atau berlanjut; loss or its continuation;
20. Seorang anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk 20. A Board of Commissioners’ member, appointed by
oleh Dewan Komisaris harus memimpin Rapat Umum the Board of Commissioners, must chair the General
Pemegang Saham (RUPS); Meeting of Shareholders (GMS);
21. Dalam hal semua anggota Dewan Komisaris tidak 21. In the event that all Board of Commissioners’ members
hadir atau tidak dapat hadir karena alasan apa pun are absent or unable to attend due to any reasons
tanpa syarat untuk membuktikan kepada pihak ketiga, whatsoever of which impediment no evidence to third
Direktur Utama akan memimpin RUPS; parties shallbe required, the President Director will
chair the GMS;
22. Dalam menjalankan tugasnya, Dewan Komisaris 22. In performing its duties, the Board of Commissioners is
berhak meminta bantuan para ahli untuk jangka waktu entitled to seek the assistance of ex-perts for a limited
terbatas; period of time;
23. Dewan Komisaris berdasarkan keputusan rapat Dewan 23. The Board of Commissioners, based on the Board of
Komisaris berwenang untuk memberhentikan sementara Commissioners’ meeting decisions, is au-thorized to
anggota Direksi dengan menyebutkan alasannya. Dalam temporarily dismiss members of the Board of Directors
hal anggota Direksi diberhentikan untuk sementara by stating the reasons. In the event that a Board of
waktu, Dewan Komisaris harus menyelenggarakan RUPS Directors’ member is temporarily dismissed, the Board
dalam waktu 90 (sembilan puluh) hari setelah tanggal of Commissioners must convene a GMS within 90
pemberhentian untuk mencabut atau memberlakukan (ninety) days after the dismissal date, to revoke or
keputusan pemberhentian; enforce the dismissal decision;
24. Dewan Komisaris dapat melakukan tindakan 24. The Board of Commissioners may undertake Bank
manajemen Bank dalam keadaan tertentu dan untuk management actions under certain circum-stances and
jangka waktu tertentu. Dalam hal demikian, semua for a certain period of time. In such cases, all provisions
ketentuan mengenai hak, wewenang, dan tanggung regarding the rights, author-ity, and responsibilities of
jawab Direksi kepada Bank dan pihak ketiga akan the Board of Directors to the Bank and third parties will
berlaku untuk Dewan Komisaris; apply to the Board of Commissioners;
25. Dewan Komisaris setiap saat dalam jam kerja, berhak 25. The Board of Commissioners is, at all times within
memasuki gedung, pekarangan, atau bangunan office hours, entitled to enter the buildings, yards, or
lain yang digunakan atau dikendalikan oleh Bank, other structures used or controlled by the Bank, and
dan berhak memeriksa semua akun, surat, dan bukti is entitled to examine all ac-counts, letters, and other
lainnya untuk mengaudit dan memverifikasi uang tunai evidences, to audit and verify cash and other financial
dan kondisi keuangan lainnya, serta untuk mengetahui conditions, as well as to find out all actions taken by
semua tindakan yang diambil oleh Direksi; the Board of Directors;
26. Dewan Komisaris memiliki hak untuk memperoleh 26. The Board of Commissioners has the right to obtain
penjelasan tentang semua hal yang berkaitan dengan explanations on all matters relating to the Bank’s
operasi Bank serta hal-hal yang berkaitan dengan operations and matters relating to the Bank’s ethical
standar etika Bank; standards;
27. Dewan Komisaris harus memastikan bahwa Direksi 27. The Board of Commissioners must ensure that the
memiliki dan melaksanakan rencana Literasi Keuangan Board of Directors possesses and implements Financial
dan Inklusi Keuangan terhadap masyarakat atau Literacy and Financial Inclusion plans for the community
nasabah; or customers;
28. Dewan Komisaris harus menyiapkan rencana suksesi 28. The Board of Commissioners must prepare a succession
untuk Chief Executive Officer (CEO)/Presiden Direktur dan plan for the Chief Executive Officer (CEO)/President
manajemen utama untuk memastikan kepemimpinan Director and key management to ensure the Bank’s
Bank yang berkelanjutan di masa depan; serta sustainable future leader-ship; and
28. Menyelenggarakan rapat secara berkala minimal 4 28. Hold periodic meetings at least 4 (four) times a year, of
(empat) kali dalam setahun dan di antaranya 2 (dua) which 2 (two) meetings must be fully attended by all
kali rapat harus dihadiri lengkap oleh seluruh anggota members of the Board of Commissioners.
Dewan Komisaris.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
150 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 153
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Secara khusus, Dewan Komisaris melakukan pembagian Specifically, the Board of Commissioners divides its duties
tugas dan tanggung jawab, sebagaimana diuraikan and responsibilities, described as follows:
berikut:
Jabatan dan Ruang Lingkup
Nama Tanggung Jawab
Pekerjaan
Name Responsibility
Position and Scope of Work
Taufik Hakim Komisaris Utama (Independen), 1. Mengkoordinasikan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;
President Commissioner (Independent) 2. Mengusulkan rapat Dewan Komisaris termasuk agenda/rapat;
3. Memanggil dan memimpin rapat Dewan Komisaris;
4. Menyampaikan laporan pengawasan untuk persetujuan dari RUPS tentang tugas
Dewan Komisaris dan kinerja pengawasan;
5. Memastikan bahwa tanggung jawab Dewan Komisaris telah dilaksanakan sesuai
dengan prosedur yang tepat;
6. Memastikan bahwa rapat Dewan Komisaris membuat keputusan yang efektif
berdasarkan informasi yang relevan dan lengkap, termasuk memastikan bahwa:
a. Semua masalah strategis dan kritis dipertimbangkan oleh Dewan Komisaris;
b. Masalah yang ada dibahas dengan cermat dan teliti;
c. Seluruh anggota Dewan Komisaris diberikan kesempatan untuk berkontribusi
secara efektif;
d. Setiap Dewan Komisaris menerima informasi yang relevan secara tepat waktu,
termasuk diberi pengarahan yang tepat tentang masalah-masalah yang timbul
pada rapat Dewan Komisaris; serta
e. Rapat Dewan Komisaris membuat keputusan dan resolusi yang jelas dan
dicatat;
7. Memastikan bahwa Dewan Komisaris berperilaku sesuai dengan Tata Tertib Dewan
Komisaris;
8. Mengupayakan untuk memenuhi persyaratan pengembangan Dewan Komisaris;
9. Melakukan tanggung jawab lain yang diberikan oleh Dewan Komisaris dari waktu
ke waktu; serta
10. Melakukan evaluasi akhir terhadap kinerja kolegial Dewan Komisaris, komite-
komite, dan evaluasi individual terhadap anggota Dewan Komisaris dan anggota
komite telah mempertimbangkan rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi.
1. Coordinate the implementation of the Board of Commissioners’ duties and
responsibilities;
2. Propose the Board of Commissioners’ meetings including agenda/meetings;
3. Invite and chair the Board of Commissioners’ meetings;
4. Submit the supervisory report for approval from the GMS on the Board of
Commissioners’ du-ties and supervisory performance;
5. Ensure that the Board of Commissioners’ responsibilities are carried out in
accordance with the appropriate procedures;
6. Ensure that the Board of Commissioners’ meetings make effective decisions based
on relevant and complete information, including to ensure that:
a. All strategic and critical issues are considered by the Board of Commissioners;
b. Existing matters are carefully and thoroughly discussed;
c. All Board of Commissioners’ members are given the opportunity to contribute
effectively;
d. Each member of the Board of Commissioners receives relevant information in
a timely man-ner, including to be properly directed on matters arising at the
Board of Commissioners’ meetings; and
e. The Board of Commissioners’ meetings make clear and recorded decisions and
resolutions;
7. Ensure that the Board of Commissioners behaves in accordance with the Board of
Commission-ers’ Charter;
8. Strive to fulfill the requirements of the Board of Commissioners’ development;
9. Carry out other responsibilities as assigned by the Board of Commissioners from
time to time; and
10. Conduct final evaluation on the collegial performance of the Board of Commissioners,
commit-tees, as well as individual evaluation of Board of Commissioners’ members
and committee members, by considering the recommendations made by the
Remuneration and Nomination Committee.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 151
Page 154
Jabatan dan Ruang Lingkup
Nama Tanggung Jawab
Pekerjaan
Name Responsibility
Position and Scope of Work
Kang Ho Chang Komisaris Bank belum memiliki kebijakan mengenai pembidangan tugas untuk Komisaris dan
Commissioner Komisaris Independen. Tugas dan tanggung jawab Komisaris dan Komisaris Independen,
di luar Komisaris Utama, telah diuraikan pada bagian Tugas dan Tanggung Jawab Dewan
Joni Swastanto Komisaris Independen Komisaris secara umum di atas.
Independent Commissioner
The Bank has not had policy on the division of duties for the Board of Commissioners and
Damal Bayu Utama Komisaris Independen Independent Commissioners. Duties and responsibilities of the Board of Commissioners
Independent Commissioner and Independent Commissioners, apart from the President Commissioner, have been
described in the general Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners
section above.
Keputusan yang Perlu Mendapat Decisions Requiring Approval from the
Persetujuan Dewan Komisaris Board of Commissioners
Keputusan-keputusan yang memerlukan persetujuan Decisions that require approval from the Board of
Dewan Komisaris diatur dalam POJK No. 17 tahun Commissioners are stipulated in POJK No. 17 of 2023 on
2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum Governance Implementation for Commercial Banks are
sebagaimana diuraikan berikut: described as follows:
1. Dewan Komisaris dilarang untuk ikut serta dalam 1. The Board of Commissioners is prohibited from taking
pengambilan keputusan untuk kegiatan operasional part in decision making for the Bank’s operational
Bank, kecuali: activities, unless:
a. Penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana a. Provision of fund to related party as stipulated
diatur dalam ketentuan mengenai batas maksimum in the provisions regarding legal lending limit for
pemberian kredit bank umum; dan commercial bank; and
b. Hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran b. Other matters specified in the Bank’s Articles
Dasar Bank atau peraturan perundang-undangan of Association or in the applicable laws and
yang berlaku; serta regulations; and
2. Pengambilan keputusan kegiatan operasional Bank 2. Decision making on Bank operational activities by the
oleh Dewan Komisaris sebagaimana dimaksud di atas Board of Commissioners as referred to in the above
merupakan bagian dari tugas pengawasan oleh Dewan is part of the supervisory function of the Board of
Komisaris sehingga tidak meniadakan tanggung jawab Commissioners and does not negate the Board of
Direksi atas pelaksanaan kepengurusan Bank. Directors’ responsibility for the implementation of Bank
management.
Pelaksanaan Tugas Pengawasan Dewan Implementation of the Board of
Komisaris Commissioners’ Supervisory Duty
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris Bank telah Throughout 2023, the Board of Commissioners carried out
melakukan berbagai pengawasan yang ditujukan untuk various supervisions aimed at supporting operations and
menunjang operasional dan pencapaian target Bank achieving the Bank’s targets, as follows:
sebagaimana diuraikan berikut:
1. Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah 1. Throughout 2023, the Board of Commissioners
membuat Laporan Pengawasan Rencana Bisnis prepared a Supervision Report on the Company’s
Perusahaan Semester I-2023 dan Semester II-2023 Business Plan for Semester I of 2023 and Semester II of
kepada OJK; 2023 to OJK;
2. Dewan Komisaris telah melaksanakan tugas dan 2. The Board of Commissioners carried out its duties and
tanggung jawab sesuai dengan pilar-pilar tata kelola responsibilities independently in accordance with the
secara independen, sebagaimana telah diatur dengan governance pillars, as stipulated by the relevant laws,
aturan hukum, kebijakan, dan perundang-undangan policies, and regulations;
yang terkait;
3. Sesuai fungsi, tugas, dan tanggung jawab, Dewan 3. In accordance with its functions, duties, and
Komisaris telah menjalankan fungsi pengawasan dan responsibilities, the Board of Commissioners carried
pemberian nasihat dengan memberikan masukan serta out the supervisory and advisory functions, by
PT Bank IBK Indonesia Tbk
152 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 155
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
rekomendasi mengenai pelaksanaan rencana bisnis providing input and recommendations regarding the
dan pencapaian target Bank; serta implementation of business plans and achievement of
the Bank’s targets; and
4. Selain itu, pengawasan aktif Dewan Komisaris terlihat 4. In addition, active supervision by the Board of
dalam pelaksanaan rapat koordinasi bersama Direksi, Commissioners is evidenced in the implementation of
maupun komite-komite. Untuk membantu tugas dalam coordination meetings with the Board of Directors and
rangka pengawasan terhadap jalannya Bank, Dewan committees. To assist the duty in monitoring the Bank
Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite operation, the Board of Commissioners has established
Remunerasi dan Nominasi, serta Komite Pemantau an Audit Committee, Remuneration and Nomination
Risiko. Committee, and Risk Monitoring Committee.
Program Orientasi bagi Komisaris Baru Orientation Program for New
Commissioners
Program orientasi bagi anggota Dewan Komisaris yang The orientation program for new members of the Board of
baru bertujuan agar anggota Dewan Komisaris tersebut Commissioners aims to enable the members of the Board
dapat lebih mengenal serta memahami Bank. Melalui of Commissioners to get to know and understand the Bank
program pengenalan ini, anggota Dewan Komisaris baru better. Through the orientation program, new members of
diberikan informasi terkait Visi, Misi, sejarah, struktur the Board of Commissioners are provided with information
korporasi, budaya Bank, serta informasi penting lainnya regarding the Vision, Mission, history, corporate structure,
mengenai Bank yang dikoordinasikan oleh Sekretaris culture of the Bank, and other important information about
Perusahaan. Pada tahun 2023, Bank tidak melakukan the Bank, which is coordinated by the Corporate Secretary.
program orientasi mengingat komposisi Dewan Komisaris In 2023, the Bank did not carry out an orientation program
pada tahun 2023 tidak mengalami perubahan. considering that there were no changes to the composition
of the Board of Commissioners in 2023.
Pelatihan dan Pengembangan Kompetensi Training and Competency Development of
Dewan Komisaris the Board of Commissioners
Dewan Komisaris senantiasa mengikuti berbagai program The Board of Commissioners always attends various
pelatihan dan pengembangan kompetensi dalam rangka training and competency development programs in order
meningkatkan kemampuan dan pemahaman yang dapat to improve the abilities and understanding to support the
menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung jawab secara optimal implementation of duties and responsibilities.
optimal. Informasi mengenai program pelatihan dan Information on the training and competency development
pengembangan kompetensi Dewan Komisaris sepanjang programs of the Board of Commissioners throughout 2023
tahun 2023 diuraikan sebagai berikut: is described as follows:
Nama Topik Pelatihan Tanggal Penyelenggara
Name Training Topic Date Organizer
Program Refreshment Asesor Kompetensi. 16 Februari 2023
Taufik Hakim LSPP
Implementation of Personal Data Protection Law and the Challenges of Its Implication. February 16, 2023
Webinar “Implementation of Personal Data Protection Laws and Challenges to Their
Implementation”. 12 Juli 2023
FKDKP
Webinar on “Implementation of Personal Data Protection Laws and Challenges to Their July 12, 2023
Implementation”.
26 Juli 2023
BARa Risk Forum “ERM and Cybersecurity: How to Mitigate and Protect”. BARa
July 26, 2023
15 Agustus 2023
CRO Roundtable “Sharing Visionary Leadership During Uncertainity”. BARa
August 15, 2023
Sosialisasi Compliance Refreshment. 22 Agustus 2023
OJK
Dissemination of Compliance Refreshment. August 22, 2023
Program Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen Risiko dengan tema “Penguatan
Framework dan Penerapan Manajemen Risiko menuju Sustainable Bank”. 10 Oktober 2023
BARa
Risk Management Certification Maintenance Program with the theme “Strengthening the October 10, 2023
Framework and Implementation of Risk Management towards a Sustainable Bank”.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 153
Page 156
Nama Topik Pelatihan Tanggal Penyelenggara
Name Training Topic Date Organizer
Webinar “Peluang, Harapan, dan Tantangan Perekonomian Nasional”. 10 Oktober 2023
FKDKP
Webinar on “Opportunities, Hopes, and Challenges for the National Economy”. October 10, 2023
World Financial Innovation Series “Reshaping Indonesia’s FSI with Digital
24 - 25 Oktober 2023
Transformation & Innovation”. Tradepass
October 24-25, 2023
Competency Test of Risk Management Certification.
Uji Kompetensi Sertifikasi Manajemen Risiko. Oktober 2023
LSPP
Risk Management Certification Competency Test. October 2023
Perbankan Indonesia dalam Mendukung Indonesia menuju Low Carbon Economy. 8 Desember 2023
Kang Ho Chang BARa
Indonesian Banking in Supporting Indonesia towards a Low Carbon Economy. December 8, 2023
Sosialisasi Compliance Refreshment. 22 Agustus 2023
OJK
Dissemination on Compliance Refreshment. August 22, 2023
Joni Swastanto
Sosialisasi POJK tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. 19 September 2023
OJK
Dissemination of POJK on the Implementation of Governance for Commercial Banks. September 19, 2023
6 April 2023
Anti-Money Laundering in Digital Era: Lesson Learned from Selected Countries. OJK Institute
April 6, 2023
Mengenal Lebih Jauh Pengaturan Undang-Undang tentang Pengembangan dan
Penguatan Sektor Keuangan (UU P2SK) dalam rangka Penguatan Sektor Perbankan. 22 Juni 2023
OJK Institute
Get to Know More about the provisions of Law on the Development and Strengthening June 22, 2023
the Financial Sector (UU P2SK) in the context of Strengthening Banking Sector.
Penerapan Undang-Undang Perlindungan Data Pribadi serta Tantangan Implikasinya. 12 Juli 2023
FKDKP
Damal Bayu Implementation of Personal Data Protection Law and the Challenges of Its Implication. July 12, 2023
Utama
Mengenal Jauh Pengaturan UU P2SK dalam Rangka Penguatan Industri Keuangan Non-
Perbankan (IKNB). 10 Agustus 2023
OJK Institute
Get to Know More about the Regulations of P2SK Law in Strengthening the Non- August 10, 2023
Banking Financial Industry (IKNB).
Efektivitas Digital Maturity Assessment dalam Mengukur Kematangan Transformasi
Digital Perbankan. 28 Agustus 2023
FKDKP
Effectiveness of Digital Maturity Assessment in Measuring Banking Digital Transformation August 28, 2023
Maturity.
Penilaian Kinerja Komite yang Mendukung Performance Assessment of Committees
Pelaksanaan Tugas Dewan Komisaris Supporting the Implementation of Board
of Commissioners’ Duties
Dewan Komisaris secara periodik melakukan penilaian The Board of Commissioners periodically assesses
kinerja terhadap Komite-Komite yang mendukung the performance of Committees supporting the
pelaksanaan tugas Dewan Komisaris, yaitu Komite Audit, implementation of Board of Commissioners’ duties,
Komite Remunerasi dan Nominasi, serta Komite Pemantau namely the Audit Committee, Remuneration and
Risiko. Penilaian kinerja ini merupakan bagian dari upaya Nomination Committee, and Risk Monitoring Committee.
Bank untuk mengevaluasi dan meningkatkan kinerja The performance assessment is part of the Bank’s efforts to
masing-masing Komite untuk periode berikutnya. evaluate and improve the performance of each Committee
for the next period.
Prosedur dan Kriteria Penilaian Kinerja Komite Audit Committee Performance Assessment
Audit Procedures and Criteria
Prosedur penilaian kinerja Komite Audit dilakukan Procedures to assess the performance of the Audit
berdasarkan pelaksanaan tugasnya dalam membantu Committee are carried out based on the implementation
Dewan Komisaris melakukan fungsi pengawasan Bank of its duties in assisting the Board of Commissioners in
terkait melakukan evaluasi perencanaan dan pelaksanaan carrying out the supervisory function of the Bank in relation
audit, serta memantau tindak lanjut hasil audit guna to evaluating audit planning and implementation, as well
menilai kecukupan pengendalian internal, kecukupan as monitoring the follow-up of audit results to assess the
proses pelaporan keuangan, serta pemberian rekomendasi adequacy of internal control, the adequacy of financial
mengenai penunjukan Akuntan Publik dan Kantor reporting process, as well as providing recommendations
Akuntan Publik. regarding the appointment of a Public Accountant and
Public Accounting Firm.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
154 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 157
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Kriteria yang digunakan melakukan penilaian melalui The criteria used to evaluate work effectiveness are based
efektivitas kerja berdasarkan rekomendasi atas hal-hal on recommendations on matters related to the quality
yang terkait dengan kualitas informasi keuangan, sistem of financial information, internal control systems, audit
pengendalian internal, efektivitas pemeriksaan auditor effectiveness of external and internal auditor, effectiveness
eksternal dan internal, efektivitas pelaksanaan manajemen of risk management implementation, and compliance with
risiko, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang- applicable laws and regulations.
undangan yang berlaku.
Berdasarkan prosedur dan penilaian kinerja tersebut, Based on such procedures and performance assessments,
Dewan Komisaris menilai, sepanjang tahun 2023, Komite the Board of Commissioners considered that, throughout
Audit telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya 2023, the Audit Committee carried out its duties and
dengan baik. Komite Audit telah melaksanakan rapat responsibilities properly. The Audit Committee held 9 (nine)
sebanyak 9 (sembilan) kali dan menjalankan tugasnya meetings and carried out its duties as described below:
sebagaimana diuraikan berikut:
1. Penyampaian rekomendasi dan saran perbaikan kepada 1. Submission of recommendations and suggestions for
Manajemen, baik dalam forum Rapat Komite Audit improvement to the Management, both in the Audit
maupun dalam diskusi-diskusi internal, sebagaimana Committee Meeting forum and in internal discussions,
tercantum dalam Nota Rekomendasi Komite, Risalah as stated in the Committee’s Recommendation Notes,
Rapat/Minute of Meeting, maupun Laporan Triwulanan Minutes of Meeting, and the Committee’s Quarterly
Komite; Reports;
2. Penelaahan dan pemberian rekomendasi atas usulan 2. Review and provision of recommendations on the Board
Direksi yang membutuhkan persetujuan tertulis dari of Directors ‘proposals that require written approval
Dewan Komisaris yang hasilnya disampaikan dalam from the Board of Commissioners, subsequently
bentuk Nota Rekomendasi kepada Dewan Komisaris, submitted in the form of Recommendation Notes to
seperti usulan KAP yang akan melaksanakan audit the Board of Commissioners, such as KAP proposals to
Laporan Keuangan Konsolidasian Tahun Buku 2023, carry out an audit of the 2023 Consolidated Financial
draft Annual Audit Plan Tahun Buku 2023 beserta Statements, draft of the 2023 Annual Audit Plan and
revisinya, dan usulan Pengendali Mutu Independen dari its revisions, and proposal of an Independent Quality
Pihak Ekstern Independen yang akan melaksanakan Controller from an Independent External Party who will
kaji ulang terhadap kinerja Internal Audit Tahun Buku review the Internal Audit performance in 2023;
2023;
3. Penyusunan laporan-laporan yang wajib disusun 3. Compilation of reports that must be prepared by
oleh Komite Audit untuk disampaikan kepada the Audit Committee to be submitted to the Board
Dewan Komisaris, antara lain Laporan Hasil Evaluasi of Commissioners, including Reports on Evaluation
Pelaksanaan Pemberian Jasa Audit atas Laporan Results of Audit Services Implementation for the 2023
Keuangan Konsolidasian Tahun Buku 2023, Laporan Consolidated Financial Statements, Quarterly Audit
Kegiatan Komite Audit Triwulanan, dan Laporan Hasil Committee Activity Reports, and Reports on the Results
Kunjungan; serta of Visit; and
4. Menjalin komunikasi dan koordinasi dengan unit-unit 4. Establishment of communication and coordination
kerja di Bank untuk membahas isu-isu yang menjadi with units in the Bank to discuss issues that are of
perhatian dan fokus Komite Audit, antara lain melalui concern and focus of the Audit Committee, including
diskusi maupun penyampaian laporan. through discussion and submission of reports.
Prosedur dan Kriteria Penilaian Kinerja Komite Procedures and Criteria for Remuneration
Remunerasi dan Nominasi and Nomination Committee’s Performance
Assessment
Prosedur penilaian kinerja Komite Remunerasi dan The procedure to assess the Remuneration and Nomination
Nominasi dilakukan berdasarkan efektivitas pelaksanaan Committee’s performance is based on the effectiveness
kinerja untuk membantu Dewan Komisaris melaksanakan of performance in assisting the Board of Commissioners
fungsi nominasi dan remunerasi. Adapun kriteria penilaian regarding nomination and remuneration functions. The
mencakup pencapaian realisasi rencana kerja, kualitas assessment criteria include the achievement of work plan
rekomendasi, serta kualitas komunikasi. Berdasarkan realization, quality of recommendations, and quality of
prosedur dan kriteria penilaian tersebut, Dewan Komisaris communication. Based on such assessment procedures
menilai, selama tahun 2023, Komite Remunerasi dan and criteria, the Board of Commissioners considered
Nominasi dinilai telah menjalankan tugas dan tanggung that, during 2023, the Remuneration and Nomination
jawabnya dengan baik. Committee carried out its duties and responsibilities
properly.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 155
Page 158
Prosedur dan Kriteria Penilaian Kinerja Komite Procedures and Criteria for Risk Monitoring
Pemantau Risiko Committee’s Performance Assessment
Prosedur penilaian kinerja Komite Pemantau Risiko The procedure to assess the Risk Monitoring Committee’s
dilakukan berdasarkan efektivitas pelaksanaan tugasnya performance is based on the effectiveness of duties in
dalam membantu Dewan Komisaris melaksanakan assisting the Board of Commissioners regarding the
fungsi dan tanggung jawab terkait pengawasan dan functions and responsibilities related to monitoring
evaluasi pelaksanaan Kebijakan Manajemen Risiko and evaluation of the Risk Management Policy and
serta pemberian rekomendasi kepada Dewan Komisaris recommendations to the Board of Commissioners to
untuk memastikan penerapan manajemen risiko yang ensure adequacy of risk management so that the Bank is
memadai agar bank terlindungi dari risiko yang dihadapi. protected from the risks. The assessment criteria include the
Adapun kriteria penilaian mencakup kualitas laporan dan quality of reports and recommendations submitted by the
rekomendasi yang disampaikan Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee regarding the implementation
terkait pelaksanaan dan kecukupan sistem dan kebijakan and adequacy of the Bank’s risk management system and
manajemen risiko Bank untuk dapat dilaksanakan secara policies to be carried out systematically, effectively, and
sistematis, efektif, dan efisien agar dapat memaksimalkan efficiently, in order to maximize the Bank’s performance
nilai kinerja Bank sehingga sesuai dengan rencana strategis value, to be in accordance with the Bank’s strategic plan,
Bank serta kebijakan manajemen risiko Bank secara and the overall risk management policy of the Bank.
keseluruhan. Berdasarkan prosedur dan kriteria penilaian Based on such assessment procedures and criteria, the
tersebut, Dewan Komisaris menilai, selama tahun 2023, Board of Commissioners considered that, during 2023,
Komite Pemantau Risiko dinilai telah menjalankan tugas the Risk Monitoring Committee carried out its duties and
dan tanggung jawabnya dengan baik. responsibilities properly.
Penilaian Kinerja Direksi dan Dewan Komisaris
Performance Assessment of the Board of Directors and Board of Commissioners
Penilaian terhadap kinerja Direksi dan Dewan Komisaris, Performance of the Board of Directors and Board of
baik secara individual maupun kolektif, dilakukan Commissioners, both individually and collectively, are
Bank secara rutin sesuai dengan ketentuan POJK periodically assessed by the Bank, in accordance with the
No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman provisions of POJK No. 21/POJK.04/2015 on Implementation
Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan SEOJK of Governance Guidelines for Public Companies and
No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 on Governance Guidelines
Perusahaan Terbuka. Selain sebagai bentuk evaluasi dan for Public Companies. In addition to being a form of
peningkatan kualitas kinerja, penilaian kinerja Direksi evaluation and improvement for the performance quality,
dan Dewan Komisaris juga menjadi bentuk implementasi the performance assessment of the Board of Directors and
akuntabilitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. Board of Commissioners is also a form of accountability in
carrying out their duties and responsibilities.
Penilaian Kinerja Direksi Performance Assessment of the Board of
Directors
Prosedur dan Pihak yang Melakukan Penilaian Procedures for Board of Directors’ Performance
Kinerja Direksi Assessment and the Asessor
Penilaian kinerja Direksi dilakukan Bank sedikitnya 1 (satu) The Bank assesses the Board of Directors’ performance at
kali dalam setahun dengan melakukan perhitungan KPI least once a year by calculating the KPI (Key Performance
(Key Performance Indicator). Metode penilaian tersebut Indicator). The assessment method is carried out by the self-
dilakukan melalui penilaian sendiri (self-assessment), assessment, the Board of Commissioners as representative
Dewan Komisaris sebagai wakil dari Pemegang Saham, of Shareholders, the GMS, and the Financial Services
RUPS, serta Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui Penilaian Authority (OJK) through the Rating of Bank Soundness
PT Bank IBK Indonesia Tbk
156 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 159
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Tingkat Kesehatan Bank dan tata kelola. dengan Adapun and governance assessment. The assessment procedures
prosedur penilaiannya diuraikan sebagai berikut: are described as follows:
1. Penerapan tugas dan tanggung jawab setiap anggota 1. Implementation of duties and responsibilities of each
Direksi berdasarkan Anggaran Dasar Bank; member of the Board of Directors, which is based on
the Bank’s Articles of Association;
2. Penerapan hasil keputusan Rapat Umum Pemegang 2. Implementation of the General Meeting of Shareholders
Saham; serta resolutions; and
3. Realisasi Rencana Bisnis Bank (RBB). 3. Realization of Bank Business Plan (RBB).
Kriteria Penilaian Kinerja Direksi Board of Directors’ Performance Assessment
Criteria
Kriteria yang menjadi tolok ukur dalam penilaian kinerja The criteria that serve as benchmarks in assessing the
Direksi meliputi pencapaian Tingkat Kesehatan Bank yang Board of Directors’ performance include achieving the
mencakup aspek sebagai berikut: Bank’s Soundness Level and the following aspects:
1. Meningkatnya posisi Loan to Funding Ratio (LFR); 1. Increasing Loan to Funding Ratio (LFR) position;
2. Meningkatnya pertumbuhan Ekuitas; serta 2. Increasing Equity growth; and
3. Mempertahankan Tingkat Kesehatan Bank. 3. Maintaining the Bank’s soundness level.
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Performance
Assessment
Prosedur dan Pihak yang Melakukan Penilaian Procedures for Board of Commissioners’
Kinerja Dewan Komisaris Performance Assessment and the Asessor
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan Bank sedikitnya The Bank assesses the Board of Commissioners’
1 (satu) kali dalam setahun melalui metode penilaian sendiri performance at least once a year through a self-assessment
(self-assessment) dengan melakukan perhitungan KPI method by calculating KPI (Key Performance Indicator).
(Key Performance Indicator). Adapun prosedur penilaiannya The assessment procedure is described as follows:
diuraikan sebagai berikut:
1. Menetapkan aspek-aspek pengawasan, seperti profil 1. Identify supervisory aspects, such as risk profile,
risiko, tata kelola, rentabilitas, dan permodalan Bank; governance, profitability, and Bank capital;
2. Melakukan penilaian dengan metode self-assessment; 2. Conduct assessment using the self-assessment method;
3. Melaporkan hasil penilaian Dewan Komisaris dalam 3. Report the Board of Commissioners’ assessment results
RUPS; serta at the GMS; and
4. Memperoleh hasil pertanggungjawaban diterima/ 4. Obtain acceptance/rejection on the accountability by
ditolak oleh RUPS. the GMS.
Kriteria Penilaian Kinerja Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Performance
Assessment Criteria
Kriteria yang menjadi tolok ukur dalam penilaian kinerja The criteria that serve as benchmarks in assessing the Board
Dewan Komisaris lebih lengkap diuraikan sebagai berikut: of Commissioners’ performance are described as follows:
1. Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Dewan 1. Preparation of the Work Plan and Budget of the Board
Komisaris; of Commissioners;
2. Pemberian tanggapan atau rekomendasi perihal 2. Provision of feedback or recommendations on the
Rencana Kerja dan Anggaran Bank, Laporan Tahunan Bank’s Work Plan and Budget, Annual and Sustainability
dan Laporan Keberlanjutan, Analisis Kinerja Triwulanan, Report, Quarterly Performance Analysis, and Bank
dan Rencana Bisnis Bank; Business Plan;
3. Pemberian nasihat dan persetujuan kepada Direksi; 3. Provision of advice and approval to the Board of
serta Directors; and
4. Kehadiran dalam Rapat Dewan Komisaris. 4. Attendance at Board of Commissioners’ Meetings.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 157
Page 160
Hasil Penilaian Kinerja Direksi dan Dewan Performance Assessment Results of
Komisaris Tahun Buku 2023 the Board of Directors and Board of
Commissioners in 2023
Terhadap pelaksanaan tugas pengawasan dan Regarding the implementation of the Bank’s supervisory
kepengurusan Bank oleh Direksi dan Dewan Komisaris, and management duties by the Board of Directors and
dinyatakan bahwa Direksi dan Dewan Komisaris telah Board of Commissioners, it is stated that the Board of
melaksanakan tugasnya dengan baik. Directors and Board of Commissioners have carried out
their duties properly.
Nominasi dan Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris
Nomination and Remuneration of the Board of Directors and Board of Commissioners
Kebijakan Nominasi Direksi dan Nomination Policy for the Board of
Dewan Komisaris Directors and Board of Commissioners
Pelaksanaan nominasi Direksi dan Dewan Komisaris Implementing nominations for the Board of Directors and
merupakan bagian dari tugas dan tanggung jawab Board of Commissioners is part of the Remuneration and
Komite Remunerasi dan Nominasi. Pada prosesnya Nomination Committee’s duties and responsibilities. In the
Komite Remunerasi dan Nominasi akan menyerahkan process, the Remuneration and Nomination Committee will
daftar nama calon anggota Direksi dan Dewan Komisaris submit a list of candidates’ name of the Board of Directors
dalam pelaksanaan rapat internal Dewan Komisaris. and Board of Commissioners during the internal meeting
Calon anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang terpilih of the Board of Commissioners. Selected candidates for the
merupakan kandidat yang telah memenuhi kriteria Bank, Board of Directors and Board of Commissioners are those
seperti catatan pengalaman kerja, kinerja selama kandidat who have met the Bank’s criteria, such as work experience
tersebut bekerja pada Bank, serta kemampuan teknis dan records, performance during the candidate’s term of office
non-teknis. Setelah terpilih, kandidat tersebut kemudian at the Bank, and technical and non-technical abilities. Once
akan diangkat dalam pelaksanaan RUPS. Meskipun selected, the candidates will then be appointed at the
demikian, pihak yang diangkat sebagai Direksi dan Dewan GMS. However, parties appointed as the Board of Directors
Komisaris tersebut dilarang melaksanakan tugas dan and Board of Commissioners are prohibited from carrying
tanggung jawabnya sebagai Direksi dan Dewan Komisaris out their duties and responsibilities as the Bank’s Board of
Bank sebelum memperoleh predikat lulus uji kemampuan Directors and Board of Commissioners before passing the
dan kepatutan (fit and proper test) dari otoritas berwenang. fit and proper test from the competent authority.
Kebijakan Remunerasi Direksi dan Remuneration Policy for the Board of
Dewan Komisaris Directors and Board of Commissioners
Dasar dan Kebijakan Remunerasi Direksi dan Basis and Policy of Remuneration for the Board
Dewan Komisaris of Directors and Board of Commissioners
Kebijakan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris Bank The remuneration policy for the Bank’s Board of
berpedoman pada POJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Directors and Board of Commissioners refers to POJK
Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi No. 45/POJK.03/2015 on the Implementation of Governance
bagi Bank Umum dan POJK No. 17 Tahun 2023 tentang in Providing Remuneration for Commercial Banks and
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. POJK No. 17 of 2023 on Implementation of Governance for
Commercial Banks.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
158 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 161
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Prosedur dan Penetapan Remunerasi Direksi Procedures and Determination of
dan Dewan Komisaris Remuneration for the Board of Directors and
Board of Commissioners
Prosedur terkait penetapan Direksi dan Dewan Komisaris Procedures related to the appointment of the Bank’s Board
Bank diuraikan sebagai berikut: of Directors and Board of Commissioners are described as
follows:
1. Pemegang Saham melakukan pembahasan pada RUPS; 1. Shareholders conducts discussion at the GMS;
2. RUPS memberikan wewenang dan kuasa kepada 2. The GMS gives authority and power to the Board
Dewan Komisaris untuk menetapkan besaran of Commissioners to determine the remuneration
remunerasi; amount;
3. Komite Remunerasi dan Nominasi melakukan kajian 3. The Remuneration and Nomination Committee carries
dan evaluasi untuk menentukan remunerasi bagi out review and evaluation to determine remuneration
Dewan Komisaris; for the Board of Commissioners;
4. Komite Remunerasi dan Nominasi memberikan 4. The Remuneration and Nomination Committee provides
rekomendasi kepada Dewan Komisaris; serta recommendations to the Board of Commissioners; and
5. Dewan Komisaris melakukan pembahasan atas usulan 5. The Board of Commissioners discusses the
Komite Remunerasi dan Nominasi untuk kemudian recommendations from the Remuneration and
ditetapkan besaran remunerasi anggota Direksi dan Nomination Committee, then determine the
Dewan Komisaris. remuneration amount for members of the Board of
Directors and Board of Commissioners.
Jenis dan Indikator Penetapan Remunerasi Types and Indicators for Determining
Direksi dan Dewan Komisaris Remuneration for the Board of Directors and
Board of Commissioners
Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris Bank ditetapkan Remuneration for the Bank’s Board of Directors and
dengan memperhatikan beberapa indikator berikut: Board of Commissioners is determined by considering the
following indicators:
1. Kinerja, kemampuan, dan kondisi Bank; 1. Performance, capability, and condition of the Bank;
2. Hasil tolok ukur remunerasi yang berlaku di industri 2. Remuneration benchmarking results that apply in
sejenis; similar industries;
3. Pengungkapan prosedur penetapan remunerasi Direksi 3. Disclosure of remuneration determination procedures
dan Dewan Komisaris yang didasarkan pada keputusan for the Board of Directors and Board of Commissioners
RUPS yang wewenangnya dapat dilimpahkan kepada based on GMS resolutions, whose authority can be
Dewan Komisaris; delegated to the Board of Commissioners;
4. Kemampuan, tanggung jawab, hasil pencapaian 4. Capability, responsibility, performance achievement of
kinerja masing-masing anggota Dewan Komisaris; each member of the Board of Commissioners;
5. Kemampuan dan pencapaian kinerja masing-masing 5. Capability and performance achievement of each
anggota Direksi dengan indikator utama, seperti member of the Board of Directors with key indicators,
keuntungan Bank, pertumbuhan penjualan, portofolio such as Bank profits, sales growth, risk portfolio, and
risiko, serta produktivitas; productivity;
6. Indikator kinerja untuk mengukur performa Direksi, 6. Performance indicators to measure the Board of
seperti pencapaian/pertumbuhan target-target Directors’ performance, such as achievement/growth
finansial (laba, aset, CASA, dan NPL); keberhasilan of financial targets (profits, assets, CASA, and NPL);
meningkatkan/mempertahankan tingkat kesehatan success in increasing/maintaining the Bank’s soundness
Bank; serta realisasi dan Rencana Bisnis Bank yang level; as well as the realization and Bank Business Plan
telah ditetapkan; that have been set;
7. Tingkat keahlian teknis, beban kerja, latar belakang 7. Level of technical expertise, workload, experience, and
pengalaman, dan pendidikan; educational background;
8. Kemampuan dalam menanggulangi risiko dan masalah 8. Capability in overcoming the risks and problems faced
yang dihadapi Bank; by the Bank;
9. Kewajaran dengan memperhatikan peer group; serta 9. Fairness with due observant of the peer groups; and
10. Faktor lain yang terkait namun tidak bertentangan 10. Other related factors that are not contradictory to laws
dengan peraturan perundang-undangan. and regulations.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 159
Page 162
Struktur dan Besaran Remunerasi Direksi dan Remuneration Structure and Amount for the
Dewan Komisaris Bank IBK Indonesia Tahun Board of Directors and Board of Commissioners
Buku 2023 of Bank IBK Indonesia for 2023 Fiscal Year
Rincian struktur dan besaran remunerasi untuk Direksi Details of the remuneration structure and amount for the
dan Dewan Komisaris Bank tahun 2023 diuraikan sebagai Board of Directors and Board of Commissioners of the
berikut: Bank in 2023 are described as follows:
Jumlah
Komponen Direksi Dewan Komisaris
Amount
Component Board of Directors Board of Commissioners
(Rp)
Gaji Pokok
8.258.593.701
Basic Salary
Tunjangan Kendaraan
692.380.952
Vehicle Allowance
Tunjangan Makan
73.092.250
Meal Allowance
Tunjangan BPJS
35.344.138
BPJS Allowance
Annual Leave Reward 54.148.061
Tunjangan Bensin
88.619.048
Fuel Allowance
Tunjangan Komunikasi
66.609.524
Communication Allowance
Pajak Penghasilan
4.407.801.608
Income Tax
Tunjangan Hari Raya
376.164.383
Holiday Allowance
BPJS Ketenagakerjaan
329.632.499
BPJS Employment
BPJS Kesehatan
43.680.000
BPJS Health
Jumlah
14.426.066.164
Total
Jumlah Remunerasi per Orang dalam 1 (Satu) Tahun Jumlah Direksi Jumlah Dewan Komisaris
Amount of Remuneration per Person in 1 (One) Year Total Board of Directors Total Board of Commissioners
Di atas Rp2,5 miliar
2 -
Above Rp2.5 billion
Di atas Rp1 miliar – Rp2,5 miliar
3 1
Above Rp1 billion – Rp2.5 billio
Di atas Rp500 juta – Rp1 miliar
- 2
Above Rp500 million – Rp1 billion
Di bawah Rp500 juta
- 1
Under Rp500 million
PT Bank IBK Indonesia Tbk
160 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 163
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun
Amount Received in 1 Year
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Direksi Dewan Komisaris
Types of Remuneration and Other Facilities Board of Directors Board of Commissioners
Orang Jumlah (Rp Juta) Orang Jumlah (Rp Juta)
People Total (IDR Million) People Total (IDR Million)
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, dan fasilitas lainnya dalam
bentuk non natura)
5 12.882 4 3.044
Remuneration (salary, bonus, regular allowance, and other non-natura
facilities)
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi
kesehatan, dan sebagainya) yang:
1. Dapat dimiliki; dan
2. Tidak dapat dimiliki
5 1.154 4 100
Other natura facilities (housing, transportation, health insurance, and
others)
1. Can be owned; and
2. Cannot be owned
Jumlah
5 14.036 4 3.144
Total
Berdasarkan uraian tersebut, melalui keputusan RUPS yang Based on this description, through the GMS resolution,
kuasa dan kewenangannya dilimpahkan kepada Dewan in which its power and authority granted to the Board
Komisaris, remunerasi dan fasilitas lain yang diterima oleh of Commissioners, the remuneration and other facilities
Direksi pada tahun 2023 sejumlah Rp14,04 miliar dan received by the Board of Directors in 2023 amounted
Dewan Komisaris sejumlah Rp3,14 miliar. to IDR14.04 billion and by the Board of Commissioners
amounted to IDR3.14 billion.
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Highest and Lowest Salary Ratio
Bank memiliki kebijakan rasio tertinggi dan terendah untuk The Bank has the highest and lowest ratio policies for all
seluruh manajemen dan karyawan sebagai diuraikan management and employees as described below:
berikut:
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Tahun 2023
Highest and Lowest Salary Ratio in 2023
Keterangan Rasio
Description Rasio
Rasio Gaji Pegawai Tertinggi dan Terendah
22:1
Ratio of Highest and Lowest Employee Salary
Rasio Gaji Direksi Tertinggi dan Terendah
2:1
Ratio of Highest and Lowest Board of Directors Salary
Rasio Gaji Dewan Komisaris Tertinggi dan Terendah
2:1
Ratio of Highest and Lowest Board of Commissioners Salary
Rasio Gaji Direksi Tertinggi dan Pegawai Tertinggi
2:1
Ratio of Highest Salary of the Board of Directors and Highest Salary of Employee
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 161
Page 164
Hubungan antara Remunerasi dengan Kinerja Relationship between Remuneration and Bank
dan Risiko Bank Performance and Risk
Bank memberikan remunerasi yang bersifat variabel, The Bank provides variable remuneration, namely
yakni remunerasi yang dikaitkan dengan kinerja dan remuneration linked to performance and risk, including
risiko, antara lain bonus. Remunerasi yang berupa bonus bonuses. Remuneration in the form of bonuses is given in
diberikan dalam bentuk tunai. Kebijakan Remunerasi yang cash. Remuneration policies that are variable in the Bank, in
bersifat variabel pada Bank, selain memperhatikan skala addition to taking into account the business scale, business
usaha, kompleksitas usaha, peer group, tingkat inflasi, complexity, peer group, inflation rate, condition and
kondisi, dan kemampuan keuangan Bank, serta tidak financial capacity of the Bank, as well as not contradicting
bertentangan dengan peraturan perundang-undangan the applicable laws and regulations, are also complied by
yang berlaku, juga diikuti dengan upaya Bank melakukan the Bank’s efforts to carry out prudent risk taking.
prudent risk taking.
Rapat Direksi dan Dewan Komisaris
Board of Directors and Board of Commissioners Meetings
Kebijakan Rapat Meeting Policy
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out their duties and responsibilities, the Board
Direksi dan Dewan Komisaris wajib melaksanakan rapat of Directors and Board of Commissioners are required to
secara berkala. Rapat internal Direksi diselenggarakan hold regular meetings. Internal meetings of the Board
paling sedikit 1 (satu) kali dalam setiap bulan, sedangkan of Directors are held at least once a month, while joint
rapat Direksi bersama Dewan Komisaris diselenggarakan meetings of the Board of Directors and the Board of
paling sedikit 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan. Demikian Commissioners are held at least once every 4 (four) months.
pula, rapat internal Dewan Komisaris diselenggarakan Whereas, internal meetings of the Board of Commissioners
paling sedikit 1 (satu) kali dalam 2 (dua) bulan. are held at least once in 2 (two) months.
Rapat Direksi Meeting of the Board of Directors
Sepanjang tahun 2023, Direksi telah melaksanakan 12 Throughout 2023, the Board of Directors held 12 (twelve)
(dua belas) kali rapat internal Direksi dengan tingkat internal meetings of the Board of Directors with the
kehadiran sebagai berikut: following attendance rate:
Persentase Kehadiran
Nama Jabatan Kehadiran Rapat Jumlah Rapat
Attendance
Name Position Meeting Attendance Number of Meetings
Percentage
Direktur Utama
Cha Jae Young* 7 12 58,33
President Director
Direktur
Lee Dae Sung 12 12 100,00
Director
Direktur
Maria Cortilia Vera Afianti 12 12 100,00
Director
Direktur
Edwin Rudianto** 10 12 83,33
Director
Direktur Kepatuhan
Alexander Frans Rori 12 12 100,00
Compliance Director
* Efektif mengundurkan diri sebagai Direktur Utama Bank sejak ditutupnya RUPS Luar Biasa pada tanggal 13 Februari 2024 dan digantikan posisinya oleh Bapak Oh In Taek. /
Effectively resigned as President Director of the Bank since the closing of Extraordinary GMS on February 13, 2024, and the position is replaced by Mr. Oh In Taek.
** Efektif menjabat sebagai Direktur Bank sejak dinyatakan lulus uji kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) oleh Otoritas Jasa Keuangan pada 9 Februari 2023. /
Effectively serving as Director of the Bank since declared to have passed the fit and proper test by the Financial Services Authority on February 9, 2023.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
162 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 165
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Adapun agenda rapat Direksi terutama membahas update Agenda of the Board of Directors meeting mainly discusses
kinerja keuangan dan kepatuhan, termasuk temuan SKAI updates on financial performance and compliance,
dan Komite Audit, serta isu penting lainnya. Selain itu, including findings of the SKAI and Audit Committee, and
Direksi juga melaksanakan rapat dengan Divisi/Satuan other important issues. In addition, the Board of Directors
Kerja untuk membahas hal-hal yang lebih spesifik per also holds meetings with Divisions/Units to discuss more
bidang. specific matters per field.
Rapat Dewan Komisaris Meeting of the Board of Commissioners
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah Throughout 2023, the Board of Commissioners held 16
melaksanakan rapat sebanyak 16 (enam belas) kali dengan (sixteen) meetings with the following attendance rate:
tingkat kehadiran sebagai berikut:
Persentase Kehadiran
Nama Jabatan Kehadiran Rapat Jumlah Rapat
Attendance
Name Position Meeting Attendance Total Meeting
Percentage
Komisaris Utama (Independen)
Taufik Hakim President Commissioner 16 16 100,00
(Independent)
Komisaris
Kang Ho Chang 15 16 93,75
Commissioner
Komisaris Independen
Joni Swastanto 16 16 100,00
Independent Commissioner
Komisaris Independen
Damal Bayu Utama 16 16 100,00
Independent Commissioner
Adapun agenda rapat Dewan Komisaris terutama Agenda of the Board of Commissioners meeting mainly
membahas rencana kerja Dewan Komisaris dan Komite serta discusses the work plans of the Board of Commissioners and
realisasinya, realisasi RBB, temuan SKAI dan Komite Audit, Committees and their realization, RBB realization, findings
update isu yang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris, of the SKAI and the Audit Committee, updates on issues
update isu dari hasil rapat sebelumnya, penyusunan RBB that require approval from the Board of Commissioners,
tahun selanjutnya, dan lainnya. updates on issues from the results of previous meetings,
preparation of next year’s RBB, and others.
Rapat Gabungan Direksi dan Joint Meeting of the Board of Directors
Dewan Komisaris and Board of Commissioners
Sepanjang tahun 2023, rapat gabungan Direksi dan Dewan Throughout 2023, the Board of Directors and Board of
Komisaris telah diselenggarakan sebanyak 4 (empat) kali Commissioners held 4 (four) joint meetings with the
dengan tingkat kehadiran sebagai berikut: following attendance rate:
Persentase Kehadiran
Nama Jabatan Kehadiran Rapat Jumlah Rapat
Attendance
Name Position Meeting Attendance Total Meeting
Percentage
Direksi
Board of Director
Direktur Utama
Cha Jae Young* 2 4 50,00
President Director
Direktur
Lee Dae Sung 4 4 100,00
Director
Direktur
Maria Cortilia Vera Afianti 4 4 100,00
Director
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 163
Page 166
Persentase Kehadiran
Nama Jabatan Kehadiran Rapat Jumlah Rapat
Attendance
Name Position Meeting Attendance Total Meeting
Percentage
Direktur
Edwin Rudianto 4 4 100,00
Director
Direktur Kepatuhan
Alexander Frans Rori 4 4 100,00
Compliance Director
Dewan Komisaris
Board of Commissioner
Komisaris Utama (Independen)
Taufik Hakim President Commissioner 4 4 100,00
(Independent)
Komisaris
Kang Ho Chang 4 4 100,00
Commissioner
Komisaris Independen
Joni Swastanto 4 4 100,00
Independent Commissioner
Komisaris Independen
Damal Bayu Utama 4 4 100,00
Independent Commissioner
* Efektif mengundurkan diri sebagai Direktur Utama Bank sejak ditutupnya RUPS Luar Biasa pada tanggal 13 Februari 2024 dan digantikan posisinya oleh Bapak Oh In Taek. /
Effectively resigned as President Director of the Bank since the closing of Extraordinary GMS on February 13, 2024, and the position is replaced by Mr. Oh In Taek.
Agenda rapat Direksi dan Dewan Komisaris ini terutama
terkait pencapaian kinerja Bank, isu audit khusus maupun The agenda of the Board of Directors and Board of
audit umum, tingkat kesehatan Bank, RBB, manajemen Commissioners meetings are primarily related to the Bank’s
risiko, dan hal penting lainnya. performance achievement, special and general audit
issues, the Bank’s soundness level, RBB, risk management,
and other important matters.
Hubungan Afiliasi Direksi dan Dewan Komisaris
serta Pemegang Saham Utama dan Pengendali
Affiliate Relationship of the Board of Directors and Board of Commissioners
as well as Main and Controlling Shareholders
Sesuai POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Pursuant to OJK Regulation No. 17 of 2023 on Governance
Kelola bagi Bank Umum, Direksi dan Dewan Komisaris Implementation for Commercial Banks, the Board of
dilarang saling memiliki hubungan keluarga sampai Directors and Board of Commissioners are prohibited
derajat kedua dengan sesama anggota Direksi dan Dewan from having family relationships up to the second degree
Komisaris. Selain itu, organ tersebut juga diwajibkan untuk with fellow members of the Board of Directors and Board
mengungkapkan hubungan keuangan dan hubungan of Commissioners. In addition, these organs are also
keluarga dengan anggota Direksi dan Dewan Komisaris required to disclose financial and family relationships with
lain, serta Pemegang Saham Pengendali Bank. Pemenuhan other members of the Board of Directors and Board of
Bank atas ketentuan-ketentuan tersebut diungkapkan Commissioners, and the Bank’s Controlling Shareholders.
pada tabel berikut: The Bank’s compliance with these provisions is disclosed in
the following table:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
164 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 167
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Hubungan Afiliasi antara Anggota Direksi, Dewan Komisaris, serta Pemegang Saham Utama dan Pengendali
Affiliate Relationship of the Board of Directors and Board of Commissioners as well as Main and Controlling
Shareholders
Hubungan Keuangan dengan Hubungan Keluarga dengan
Financial Relations with Family Relations with
Pemegang Pemegang
Hubungan
Nama Jabatan Dewan Saham Utama/ Dewan Saham Utama/
Kepengurusan
Name Position Direksi
Komisaris Pengendali
Direksi
Komisaris Pengendali
Management
Board of
Board of Main/
Board of
Board of Main/
Relations
Directors Directors
Commissioners Controlling Commissioners Controlling
Shareholders Shareholders
Direksi
Board of Director
Direktur Utama
Cha Jae Young* President x x x x x x x
Director
Direktur
Lee Dae Sung x x x x x x x
Director
Maria Cortilia Direktur
x x x x x x x
Vera Afianti Director
Direktur
Edwin Rudianto x x x x x x x
Director
Direktur
Alexander Frans Kepatuhan
x x x x x x x
Rori Compliance
Director
Dewan Komisaris
Board of Commissioner
Komisaris
Utama
(Independen)
Taufik Hakim x x x x x x x
President
Commissioner
(Independent)
Komisaris
Kang Ho Chang x x x x x x x
Commissioner
Komisaris
Independen
Joni Swastanto x x x x x x x
Independent
Commissioner
Komisaris
Damal Bayu Independen
x x x x x x x
Utama Independent
Commissioner
* Efektif mengundurkan diri sebagai Direktur Utama Bank sejak ditutupnya RUPS Luar Biasa pada tanggal 13 Februari 2024 dan digantikan posisinya oleh Bapak Oh In Taek. /
Effectively resigned as President Director of the Bank since the closing of Extraordinary GMS on February 13, 2024, and the position is replaced by Mr. Oh In Taek.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 165
Page 168
Komite di bawah Dewan Komisaris
Committees under the Board of Commissioners
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris The implementation of the Board of Commissioners’
dibantu dengan adanya Komite Audit, Komite Remunerasi duties and responsibilities is assisted by the Audit
dan Nominasi, serta Komite Pemantau Risiko. Komite- Committee, Remuneration and Nomination Committee,
Komite ini akan membantu pelaksanaan tugas Dewan and Risk Monitoring Committee, starting from formulating
Komisaris, mulai dari perumusan strategi, pemantauan strategies, monitoring and supervising the implementation
serta pengawasan pelaksanaan strategi yang telah of strategies designed by the Bank, to evaluating the
dirancang Bank, hingga evaluasi kinerja Bank. Bank’s performance.
Komite Audit Audit Committee
Komite Audit merupakan komite yang mendukung Dewan The Audit Committee is a committee that assists the Board
Komisaris dalam melaksanakan fungsi pengawasan di of Commissioners in performing supervisory function of
bidang pelaksanaan dan pelaporan pencatatan keuangan, effective and independent implementation and reporting
kecukupan pengelolaan risiko, serta pengendalian of financial records, adequacy of risk management, and
internal secara efektif dan independen. Komite Audit juga internal control. The Audit Committee also supervises the
melakukan pengawasan pada kepatuhan Bank terhadap Bank’s compliance with the applicable laws and regulations.
peraturan dan perundang-undangan yang berlaku.
Dasar Hukum Legal Basis
Pembentukan Komite Audit didasarkan pada ketentuan The Audit Committee is established based on the following
sebagai berikut: provisions:
1. POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan 1. POJK No. 55/POJK.04/2015 on Establishment and Work
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit; Implementation Guidelines of the Audit Committee;
2. POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan 2. POJK No. 33/POJK.04/2014 on the Board of Directors
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; serta and Board of Commissioners of Issuers or Public
Companies; and
3. POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata 3. POJK No. 17 of 2023 on Implementation of Governance
Kelola Bagi Bank Umum. for Commercial Banks.
Pedoman Kerja Komite Audit Audit Committee Charter
Bank telah memiliki Piagam Komite Audit untuk mengatur The Bank has established an Audit Committee Charter
uraian tugas dan tanggung jawab, keanggotaan, prosedur to regulate the descriptions of duties and responsibilities,
kerja, dan rapat mengenai pelaksanaan kegiatan Komite membership, work procedures, and meetings on the
Audit. Piagam Komite Audit yang terakhir diperbarui pada implementation of Audit Committee’s activities. The Audit
25 Mei 2022 ini diatur dalam Peraturan No. IX.I.5 tentang Committee Charter, which was last updated on May 25,
Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite 2022, is set out in Regulation No. IX.I.5 on Establishment
Audit yang menjelaskan tentang tujuan pembentukan and Implementation of Audit Committee Charter, which
Komite Audit, tugas dan tanggung jawab Komite Audit, describes the objective of establishing Audit Committee,
serta pelaksanaan rapat Komite Audit. the duties and responsibilities of Audit Committee, as well
as the implementation of Audit Committee’s meetings.
Struktur dan Keanggotaan Komite Audit Audit Committee’s Structure and Composition
Susunan keanggotaan Komite Audit Bank per 31 Desember The composition of the Bank’s Audit Committee as of
diuraikan sebagai berikut: December 31, is described as follows:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
166 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 169
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Nama Jabatan Jabatan di Bank Keahlian
Name Position Position in Bank Expertise
Ketua Komite Audit
Komisaris Independen Perbankan dan Kepatuhan
Damal Bayu Utama Chairman of Audit
Independent Commissioner Banking and Compliance
Committee
Anggota Komite Audit Pihak Independen Keuangan dan Manajemen Risiko
Gaguk Hartadi
Member of Audit Committee Independent Party Finance and Risk Management
Anggota Komite Audit Pihak Independen Keuangan dan Manajemen Risiko
Dharmansyah Djalins
Member of Audit Committee Independent Party Finance and Risk Management
Profil Komite Audit Audit Committee’s Profile
Profil ketua dan anggota Komite Audit Bank diuraikan The profiles of the chairman and members of the Bank’s
sebagai berikut: Audit Committee are described as follows:
DAMAL BAYU UTAMA
Ketua Komite Audit
Chairman of Audit Committee
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Basis of Appointment and Term of Office
2022 – Sekarang : Surat Keputusan Direksi No. SKEP.002/DIR/VII/2022. 2022 – Present : Board of Directors’ Decision Letter No. SKEP.002/DIR/
VII/2022.
Profil lengkap Damal Bayu Utama dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan ini.
Complete profile of Damal Bayu Utama is presented in the Board of Commissioners’ Profile section in this Annual Report and Sustainability Report.
GAGUK HARTADI
Anggota Komite Audit
Member of Audit Committee
Usia / Age Kewarganegaraan / Citizenship Domisili / Domicile
72 tahun / years old Indonesia Jakarta
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Basis of Appointment and Term of Office
2022 – Sekarang : Surat Keputusan Direksi No. SKEP.002/DIR/VII/2022. 2022 – Present : Board of Directors’ Decision Letter No. SKEP.002/DIR/
VII/2022.
Sertifikasi Keahlian Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan. Banking Risk Management Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• Wakil Pemimpin Wilayah 10 Jakarta PT Bank Negara Indonesia Tbk • Deputy Leader Regional 10 Jakarta of PT Bank Negara Indonesia Tbk
(2003 – 2004); (2003 – 2004);
• Pimpinan Wilayah Makassar PT Bank Negara Indonesia Tbk (2004 – • Head of Makassar Region of PT Bank Negara Indonesia Tbk (2004 –
2007); 2007);
• Direktur Operasional PT Swadharma Propertindo (2008 – 2009); • Director of Operations of PT Swadharma Propertindo (2008 – 2009);
• Direktur Utama PT Swadharma Propertindo (2009 – 2015); • President Director of PT Swadharma Propertindo (2009 – 2015);
• Komisaris PT Bank Mitraniaga Tbk (2008 – 2009); serta • Commissioner of PT Bank Mitraniaga Tbk (2008 – 2009); and
• Komisaris Independen PT Bank IBK Indonesia Tbk (2019 – 2022). • Independent Commissioner at PT Bank IBK Indonesia Tbk (2019 – 2022).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Sarjana pada jurusan Ekonomi dari Universitas Obtained a Bachelor’s degree majoring in Economics from Brawijaya
Brawijaya, Malang (1978). University, Malang (1978).
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 167
Page 170
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank IBK Indonesia Tbk Member of the Risk Monitoring Committee of PT Bank IBK Indonesia Tbk
(sejak 2022). (since 2022).
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi, anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors, members of
Dewan Komisaris, serta Pemegang Saham Utama dan Pengendali. the Board of Commissioners, or Main and Controlling Shareholders.
DHARMANSYAH DJALINS
Anggota Komite Audit
Member of Audit Committee
Usia / Age Kewarganegaraan / Citizenship Domisili / Domicile
59 tahun / years old Indonesia Tangerang Selatan
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Basis of Appointment and Term of Office
2022 – Sekarang : Surat Keputusan Direksi No. SKEP.002/DIR/VII/2022. 2022 – Present : Board of Directors’ Decision Letter No. SKEP.002/DIR/
VII/2022.
Sertifikasi Keahlian Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan. Banking Risk Management Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• Operation Group Head PT Bank Ina Perdana Tbk (1997 – 2011); • Operation Group Head at PT Bank Ina Perdana Tbk (1997 – 2011);
• Operation Division Senior PT Bank Royal Indonesia (2011 – 2012); • Operation Division Senior at PT Bank Royal Indonesia (2011 – 2012);
• Operational Risk & Internal Control Manager PT Bank Pundi Indonesia Tbk • Operational Risk & Internal Control Manager at PT Bank Pundi
(2012 – 2016); serta Indonesia Tbk (2012 – 2016); and
• Pimpinan Cabang KC Jakarta Sangaji PT BPD Banten Tbk (2016 – 2019). • Head of Jakarta Sangaji Branch at PT BPD Banten Tbk (2016 – 2019).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Sarjana pada jurusan Ekonomi dari Universitas Krisna Obtained a Bachelor’s degree majoring in Economics from Krisna
Dwipayana, Bekasi (1989). Dwipayana University, Bekasi (1989).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
• Trainer Inovasi Finansial Indonesia (sejak 2019); serta • Trainer at Inovasi Finansial Indonesia (since 2019); and
• Anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank IBK Indonesia Tbk • Member of Risk Monitoring Committee at PT Bank IBK Indonesia Tbk
(sejak 2021). (since 2021).
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi, anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors, members of
Dewan Komisaris, serta Pemegang Saham Utama dan Pengendali. the Board of Commissioners, or Main and Controlling Shareholders.
Periode dan Masa Jabatan Komite Audit Period and Term of Office of the Audit
Committee
Masa tugas anggota Komite Audit dengan mengacu pada Pursuant to Article 8 of POJK No. 56/POJK.04/2015, the
pasal 8 POJK No. 56/POJK.04/2015, yakni tidak boleh lebih term of office of Audit Committee members may not be
lama dari masa jabatan Dewan Komisaris sebagaimana longer than the term of office of the Board of Commissioners
diatur dalam Anggaran Dasar Bank dan dapat dipilih as stipulated in the Bank’s Articles of Association and may
kembali hanya untuk 1 (satu) periode berikutnya. Dengan only be re-elected for the next 1 (one) period. Accordingly,
demikian, Anggota Komite Audit yang telah menjabat members of Audit Committee who have served for 2 (two)
selama 2 (dua) periode tidak dapat dipilih kembali. terms cannot be re-appointed.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
168 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 171
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Independensi Komite Audit Independence of the Audit Committee
Bank menjamin seluruh anggota Komite Audit The Bank guarantees that all Audit Committee members
melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara carry out their duties and responsibilities professionally
profesional serta berupaya menghindari benturan and strive to avoid conflicts of interest. This is proven by
kepentingan. Hal tersebut dibuktikan dengan pemenuhan fulfilling the following independence aspects:
aspek independensi berikut:
Aspek Independensi Damal Bayu Dharmansyah
Gaguk Hartadi
Aspect of Independence Utama Djalins
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Direksi dan Dewan Komisaris.
Has no financial relationship with the Board of Directors and Board of Commissioners.
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di Bank, Entitas Anak, maupun perusahaan afiliasi.
Has no management relationship with the Bank, Subsidiaries, or affiliated companies.
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau sesama
anggota Komite lainnya.
Has no family relationship with the Board of Directors, Board of Commissioners, and/or
fellow Committee members.
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat, dan pemerintah.
Not serving as administrators of political parties, officials, or government.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Duties and Responsibilities of
the Audit Committee
Uraian tugas dan tanggung jawab Komite Audit diuraikan Description of duties and responsibilities of the Audit
sebagai berikut: Committee is outlined as follows:
1. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap 1. Monitor and evaluate the implementation of Internal
pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern (SKAI): Audit Unit/SKAI’s duties:
a. Kesesuaian dengan rencana kerja yang telah disetujui a. Conformity with the work plan, approved by the
oleh Direktur Utama dengan tembusan kepada President Director with a copy to the Board of
Dewan Komisaris dan Direktur Kepatuhan; serta Commissioners and Compliance Director; and
b. Melakukan evaluasi hasil audit telah berjalan dan b. Evaluate the audit result that has been carried out
sesuai dengan ketentuan yang berlaku; and in accordance with the applicable regulations;
2. Memastikan SKAI melakukan komunikasi dengan 2. Ensure that SKAI communicates with the Board of
Direksi, Dewan Komisaris, auditor eksternal, dan Directors, Board of Commissioners, external auditors,
regulator; and regulators;
3. Memastikan SKAI bekerja secara independen; 3. Ensure SKAI works independently;
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 4. Provide recommendations to the Board of
terkait penyusunan rencana audit, ruang lingkup, dan Commissioners on the preparation of audit plan,
anggaran SKAI; scope, and budget of SKAI;
5. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap 5. Monitor and evaluate the conformity of Financial
kesesuaian Laporan Keuangan dengan standar Statements with financial accounting stand-ards;
akuntansi keuangan;
6. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap 6. Monitor and evaluate the implementation of follow-
pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan up actions by the Board of Directors on findings of
SKAI, Akuntan Publik, dan hasil pengawasan Otoritas SKAI, Public Accountants, and the supervision results
Jasa Keuangan guna memberikan rekomendasi kepada by Financial Services Authority in order to provide
Dewan Komisaris; recommendations to the Board of Commissioners;
7. Komite Audit wajib memberikan rekomendasi 7. The Audit Committee is required to provide
mengenai penunjukan Akuntan Publik (AP) dan Kantor recommendations on the appointment of Public
Akuntan Publik (KAP) kepada Dewan Komisaris untuk Accountant (AP) and Public Accounting Firm (KAP)
disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham to the Board of Commissioners, to be sub-mitted to
(RUPS) dengan pertimbangan sebagai berikut: the General Meeting of Shareholders (GMS) with the
following considerations:
a. Independensi AP, KAP, dan orang dalam KAP; a. Independence of AP, KAP, and KAP personnel;
b. Ruang lingkup audit dan imbalan jasa audit; b. Audit scope and audit service fees;
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 169
Page 172
c. Metodologi, teknik, dan sarana audit yang c. Audit methodology, techniques, and facilities used
digunakan KAP; by KAP;
d. Keahlian dan pengalaman AP, KAP, dan tim audit d. Expertise and experience of AP, KAP, and the audit
yang digunakan KAP; team used by KAP;
e. Manfaat fresh eye perspective yang akan diperoleh e. Benefit of fresh eye perspectives, to be obtained
melalui penggantian AP, KAP, dan tim audit dari through the replacement of AP, KAP, and the audit
KAP; team from KAP;
f. Potensi risiko atas penggunaan jasa audit atas f. Potential risk of using audit services for annual
informasi keuangan historis tahunan dari AP dan/atau historical financial information from AP and/or KAP
KAP yang untuk 7 (tujuh) tahun kumulatif; serta for a cumulative 7 (seven) years; and
g. Hasil evaluasi terhadap pelaksanaan pemberian g. Evaluation results of audit service implementation
jasa audit atas informasi keuangan historis tahunan for annual historical financial information by AP
oleh AP dan KAP pada periode sebelumnya; and KAP in the previous period;
8. Komite Audit melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan 8. The Audit Committee evaluates the implementation of
pemberian jasa audit atas informasi keuangan historis audit services on annual historical fi-nancial information
keuangan tahunan oleh AP dan/atau KAP, evaluasi by AP and/or KAP, the evaluation at least includes:
dilakukan paling sedikit meliputi:
a. Kesesuaian pelaksanaan audit oleh AP dan/atau a. Conformity of audit implementation by AP and/or
KAP dengan standar audit yang berlaku; KAP with the applicable audit standards;
b. Kecukupan waktu pekerjaan lapangan; b. Adequacy of time for field work;
c. Melakukan kajian cakupan jasa yang diberikan dan c. Review the scope of services provided and the
kecukupan uji petik; serta adequacy of sampling tests; and
d. Rekomendasi perbaikan yang diberikan oleh AP d. Recommendations for improvements provided by
dan/atau KAP; AP and/or KAP;
9. Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, 9. In performing its duties and responsibilities, the Audit
Komite Audit memiliki akses penuh untuk setiap Committee has full access to all required information/
informasi/data yang dibutuhkan dan mendapatkan data and obtains cooperation from Management and
kerja sama dari Manajemen dan SKAI serta memiliki SKAI and has the authority to invite every Board of
kewenangan untuk mengundang setiap Direksi dan Directors’ member and Executive Officer;
Pejabat Eksekutif;
10. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang 10. Review financial information issued by the Issuers or
dikeluarkan emiten atau Perusahaan publik; Public Companies;
11. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap 11. Review compliance with laws and regulations relating
peraturan perundang-undangan yang berhubungan to Company/Bank activities; and
dengan kegiatan Perusahaan/Bank; serta
12. Menjaga kerahasiaan dokumen, data, dan informasi 12. Maintain the confidentiality of documents, data, and
Bank. information of the Bank.
Rapat Komite Audit Audit Committee’s Meeting
Komite Audit wajib melaksanakan rapat internal setidaknya The Audit Committee is required to hold internal a
1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan dengan dipimpin oleh meeting at least once every 3 (three) months, chaired by
Ketua Komite Audit. Sepanjang tahun 2023, Komite the Chairman of the Audit Committee. Throughout 2023,
Audit telah melaksanakan rapat sebanyak 9 (sembilan) kali the Audit Committee held 9 (nine) meetings with the
dengan tingkat kehadiran sebagai berikut: following attendance rate:
Persentase Kehadiran
Nama Jabatan Kehadiran Rapat Jumlah Rapat
Attendance
Name Position Meeting Attendance Total Meeting
Percentage
Ketua Komite Audit
Damal Bayu Utama Chairman of Audit 9 9 100,00
Committee
Anggota Komite Audit
Gaguk Hartadi 9 9 100,00
Member of Audit Committee
Anggota Komite Audit
Dharmansyah Djalins 9 9 100,00
Member of Audit Committee
PT Bank IBK Indonesia Tbk
170 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 173
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Rapat Komite Audit terutama membahas isu-isu yang The Audit Committee’s meetings mainly discuss significant
signifikan pada akunting, temuan audit, temuan OJK, issues in accounting, audit findings, OJK findings, ongoing
kinerja KAP yang berlangsung dan pemilihan KAP KAP performance, and selection of the next KAP, audit
selanjutnya, rencana audit, dan isu penting lainnya. plans, and other important issues.
Pendidikan dan Pelatihan Komite Audit Audit Committee’s Education and Training
Komite Audit senantiasa mengikuti berbagai program The Audit Committee always attends various education
pendidikan dan pelatihan dalam rangka meningkatkan and training programs in order to improve the abilities
kemampuan dan pemahaman yang dapat menunjang and understanding to support optimal implementation of
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab secara optimal. duties and responsibilities. Information on the education
Informasi mengenai program pendidikan dan pelatihan and training programs attended by Damal Bayu Utama
yang diikuti oleh Damal Bayu Utama sebagai Ketua Komite as Chairman of Audit Committee is presented in the
Audit disampaikan pada uraian Pendidikan dan Pelatihan description of Education and Training of Board of
Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan dan Laporan Commissioners in this Annual Report and Sustainability
Keberlanjutan ini. Sedangkan program pendidikan dan Report. Meanwhile, the education and training programs
pelatihan anggota Komite Audit lainnya sepanjang tahun for other Audit Committee members throughout 2023
2023 diuraikan sebagai berikut: were as follows:
Nama Topik Pelatihan Penyelenggara
Name Training Topic Organizer
Gaguk Hartadi Sosialiasi Anti Fraud.
Bank IBK Indonesia
Dissemination of Anti-Fraud
Dharmansyah Djalins Sosialiasi Anti Fraud.
Bank IBK Indonesia
Dissemination of Anti-Fraud
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Audit Report on the Implementation of Audit
Committee’s Duties
Sepanjang tahun 2023, Komite Audit Bank IBK telah Throughout 2023, the Audit Committee of Bank IBK carried
melaksanakan tugas dalam melakukan pemantauan out its duties in monitoring and evaluating audit planning
dan evaluasi terhadap perencanaan dan pelaksanaan and implementation. These duties include monitoring and
audit. Tugas tersebut meliputi pemantauan dan evaluasi evaluating the implementation of SKAI’s duties, following
terhadap pelaksanaan tugas SKAI, tindak lanjut temuan up on internal audit and external audit findings, reviewing
audit internal dan audit eksternal, melakukan penelaahan financial statements, providing recommendations on the
terhadap laporan keuangan, memberikan rekomendasi appointment of a Public Accounting Firm, and ensuring that
atas penunjukan Kantor Akuntan Publik, dan memastikan its duties are in accordance with the applicable standards.
pekerjaannya sesuai dengan standar yang berlaku. Meetings for planning and implementing the audit are held
Pertemuan untuk perencanaan dan pelaksanaan audit every month and the results are submitted to the Board
tersebut dilakukan setiap bulan dan hasilnya disampaikan of Commissioners as recommendations. In addition, the
kepada Dewan Komisaris sebagai rekomendasi. Selain itu, Audit Committee is also in charge of reviewing the Bank’s
Komite Audit juga bertugas untuk menelaah ketaatan Bank compliance with applicable regulations and providing
atas peraturan yang berlaku dan memberikan pendapat independent and professional opinions to the Board of
independen dan profesional kepada Dewan Komisaris. Commissioners.
Dalam melaksanakan tugasnya dan tanggung jawab In carrying out the Audit Committee’s duties and
Komite Audit sebagaimana tertuang dalam Piagam responsibilities as stated in the Audit Committee Charter,
Komite Audit, sepanjang tahun 2023, Komite Audit telah throughout 2023, the Audit Committee carried out the
melaksanakan penelaahan dan pengawasan berikut: following reviews and supervision:
1. Mengkaji dan melakukan klarifikasi atas seluruh 1. Reviewed and clarified all financial information
informasi keuangan yang disajikan oleh manajemen; presented by management;
2. Memantau dan mengkaji kepatuhan terhadap aturan 2. Monitored and reviewed compliance with regulations
terkait pasar modal dan aturan-aturan lainnya dari related to the capital market and other regulations from
OJK dan BEI serta peraturan perundang-undangan OJK and IDX as well as laws and regulations related to
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 171
Page 174
yang berhubungan dengan kegiatan Bank dengan the Bank activities by holding regular meetings with
mengadakan pertemuan secara berkala dengan the Bank’s Secretary and the Bank’s Legal Division;
Sekretaris Bank dan bagian Legal Bank;
3. Mengevaluasi efektivitas pengendalian internal dan 3. Evaluated the effectiveness of internal control and
pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilakukan implementation of audit activities and audit results
oleh Audit Internal sepanjang Tahun 2023; conducted by Internal Audit in 2023;
4. Mengkaji dan membahas laporan dari hasil proses 4. Reviewed and discussed reports on audit results
audit dengan pihak Kantor Akuntan Publik (KAP) dan with Public Accounting Firm (KAP) and monitored
memantau pihak manajemen dalam menindaklanjuti management in following up on audit results and
hasil audit serta memastikan bahwa eksternal auditor ensured that the external auditor conveyed all matters
telah menyampaikan seluruh hal yang berhubungan related to the auditing standards of public accountants
dengan standar pemeriksaan akuntan publik kepada to management; and
manajemen; serta
5. Melakukan pertemuan dengan pihak Manajemen 5. Conducted meetings with the Management to discuss
untuk membahas risiko dan masalah yang dihadapi risks and issues encountered in operational activities.
dalam kegiatan operasional.
Dalam melaksanakan tugasnya, Komite Audit Bank In carrying out its duties, the Bank’s Audit Committee
memiliki wewenang untuk berkoordinasi dan bekerja has the authority to coordinate and cooperate with other
sama dengan divisi-divisi lain yang ada di Bank, terutama divisions of the Bank, particularly with SKAI.
dengan SKAI.
Sepanjang tahun 2023, Komite Audit telah melaksanakan Throughout 2023, the Audit Committee carried out its
tugasnya berdasarkan permintaan/instruksi Dewan Komisaris. duties based on requests/instructions of the Board of
Jika dalam pelaksanaan tugasnya ditemukan hal-hal yang Commissioners. If, in carrying out its duties, the Audit
diperkirakan akan mengganggu kegiatan Bank maka Komite Committee discovers matters expected to disrupt the
Audit akan melaporkannya kepada Dewan Komisaris tidak Bank’s activities, the Audit Committee will notify the Board
lebih dari 14 (empat belas) hari kerja. of Commissioners no later than 14 (fourteen) working
days.
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Komite Remunerasi dan Nominasi merupakan komite The Remuneration and Nomination Committee is a committee
yang mendukung Dewan Komisaris dalam mengkaji that assists the Board of Commissioners in reviewing and
dan memberikan rekomendasi terkait dengan fungsi providing recommendations on supervisory function of the
pengawasan terhadap implementasi kebijakan remunerasi implementation of remuneration and nomination policies for
dan nominasi bagi Direksi dan Dewan Komisaris. the Board of Directors and Board of Commissioners.
Dasar Hukum Legal Basis
Pembentukan Komite Remunerasi dan Nominasi The establishment of Remuneration and Nomination
didasarkan pada ketentuan sebagai berikut: Committee is based on the following provisions:
1. POJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi 1. POJK No. 34/POJK.04/2014 on Nomination and
dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik; serta Remuneration Committee of Issuers or Public
Companies; and
2. POJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata 2. POJK No. 45/POJK.03/2015 on Implementation of
Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum. Governance in Providing Remuneration for Commercial
Banks.
Pedoman Kerja Komite Remunerasi dan Remuneration and Nomination Committee
Nominasi Charter
Bank memiliki Surat Keputusan Direksi No. SKEP.002/DIR/ The Bank has the Board of Directors’ Decision Letter No.
XI/2022 tentang Perubahan Susunan Anggota Komite SKEP.002/DIR/XI/2022 on Changes in the Composition of
Remunerasi dan Nominasi untuk mengatur uraian tugas Remuneration and Nomination Committee to stipulate
dan tanggung jawab, keanggotaan, prosedur kerja, dan the duties and responsibilities, membership, work
rapat mengenai pelaksanaan kegiatan Komite Remunerasi procedures, and meetings regarding the implementation
dan Nominasi. of Remuneration and Nomination Committee’s activities.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
172 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 175
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Struktur dan Keanggotaan Komite Remunerasi Structure and Composition of the
dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Susunan keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi The composition of the Bank’s Remuneration and
Bank per 31 Desember diuraikan sebagai berikut: Nomination Committee as of December 31, is described
as follows:
Nama Jabatan Jabatan di Bank Keahlian
Name Position Position in Bank Expertise
Ketua Komite Remunerasi
dan Nominasi Komisaris Utama (Independen) Keuangan dan Manajemen Risiko
Taufik Hakim
Chairman of Remuneration President Commissioner (Independent) Finance and Risk Management
and Nomination Committee
Anggota Komite Remunerasi
dan Nominasi Komisaris Keuangan
Kang Ho Chang
Member of Remuneration Commissioner Finance
and Nomination Committee
Anggota Komite Remunerasi
dan Nominasi Pejabat Eksekutif Manajemen Sumber Daya Manusia
Andreas Mikhael Sumual
Member of Remuneration Executive Officer Human Resource Management
and Nomination Committee
Profil Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee’s
Profile
Profil ketua dan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi The profiles of the chairman and members of the Bank’s
Bank diuraikan sebagai berikut: Remuneration and Nomination Committee are described
as follows:
TAUFIK HAKIM
Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi
Chairman of the Remuneration and Nomination Committee
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Basis of Appointment and Term of Office
2022 – Sekarang : Surat Keputusan Direksi No. SKEP.002/DIR/XI/2022. 2022 – Present : Board of Directors’ Decision Letter No. SKEP.002/DIR/
VII/2022.
Profil lengkap Taufik Hakim dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan ini.
Complete profile of Taufik Hakim is presented in the Board of Commissioners’ Profile section in this Annual Report and Sustainability Report.
KANG HO CHANG
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Member of the Remuneration and Nomination Committee
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Basis of Appointment and Term of Office
2022 – Sekarang : Surat Keputusan Direksi No. SKEP.002/DIR/XI/2022. 2022 – Present : Board of Directors’ Decision Letter No. SKEP.002/DIR/
VII/2022.
Profil lengkap Kang Ho Chang dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan ini.
Complete profile of Kang Ho Chang is presented in the Board of Commissioners’ Profile section in this Annual Report and Sustainability Report.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 173
Page 176
ANDREAS MIKHAEL. SUMUAL
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Member of the Remuneration and Nomination Committee
Usia / Age
51 tahun / years old
Kewarganegaraan / Citizenship
Indonesia
Domisili / Domicile
Jakarta
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Basis of Appointment and Term of Office
2022 – Sekarang : Surat Keputusan Direksi No. SKEP.002/DIR/XI/2022. 2022 – Present : Board of Directors’ Decision Letter No. SKEP.002/DIR/
VII/2022.
Sertifikasi Keahlian Certification
Tidak memiliki sertifikasi keahlian. Does not have expertise certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• Human Resource Assistant Manager di HSBC Indonesia (1997 – 2004); • Human Resource Assistant Manager at HSBC Indonesia (1997 – 2004);
• Human Resource di ABN Amro Bank N.V (2004 – 2010); • Human Resources at ABN Amro Bank N.V (2004 – 2010);
• Human Resource Commonwealth di PT Bank IBK Indonesia Tbk (2010- • Human Resource Commonwealth at PT Bank IBK Indonesia Tbk
2011); (2010-2011);
• Human Resource Business Partner di PT HM Sampoerna (2011 – 2014); • Human Resource Business Partner at PT HM Sampoerna (2011 – 2014);
• Human Resource Business Partner di Citibank Indonesia (2014 – 2019); • Human Resource Business Partner at Citibank Indonesia (2014 – 2019);
serta and
• Human Resource Business Partner di PT Smartfren Tbk (2019 – 2020). • Human Resource Business Partner at PT Smartfren Tbk (2019 – 2020).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Sarjana pada jurusan Ekonomi dari Universitas Obtained a Bachelor’s degree majoring in Economics from the University
Indonesia, Depok (1992). of Indonesia, Depok (1992).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan, baik di internal maupun eksternal Does not hold concurrent positions, either internally or externally to the
Perseroan. Company.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi, anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors, members of
Dewan Komisaris, serta Pemegang Saham Utama dan Pengendali. the Board of Commissioners, or Main and Controlling Shareholders.
Periode dan Masa Jabatan Komite Remunerasi Period and Term of Office of the Remuneration
dan Nominasi and Nomination Committee
Periode masa jabatan anggota Komite Remunerasi dan The term of office of Remuneration and Nomination
Nominasi menyesuaikan dengan masa jabatan Dewan Committee members are adjusted to the term of office of
Komisaris yang ditentukan oleh RUPS. Board of Commissioners as determined by the GMS.
Independensi Komite Remunerasi dan Independence of the Remuneration and
Nominasi Nomination Committee
Bank menjamin seluruh anggota Komite Remunerasi The Bank guarantees that all members of Remuneration
dan Nominasi melaksanakan tugas dan tanggung jawab and Nomination Committee carry out their duties and
secara profesional serta berupaya menghindari benturan responsibilities professionally and strive to avoid conflicts
kepentingan. Hal tersebut dibuktikan dengan pemenuhan of interest. This is proven by fulfilling the following
aspek independensi berikut: independence aspects:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
174 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 177
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Aspek Independensi Andreas
Taufik Hakim Kang Ho Chang
Aspect of Independence Mikhael Sumual
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Direksi dan Dewan Komisaris.
Has no financial relationship with the Board of Directors and Board of Commissioners.
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di Bank, Entitas Anak, maupun perusahaan afiliasi.
Has no management relationship with the Bank, Subsidiaries, or affiliated companies.
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau sesama
anggota Komite lainnya.
Has no family relationship with the Board of Directors, Board of Commissioners, and/or
fellow Committee members.
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat, dan pemerintah.
Not serving as administrators of political parties, officials, or government.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Duties and Responsibilities of the
Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Uraian tugas dan tanggung jawab Komite Remunerasi dan Description of duties and responsibilities of the
Nominasi diuraikan sebagai berikut: Remuneration and Nomination Committee is outlined as
follows:
1. Terkait kebijakan remunerasi: 1. Regarding remuneration policy:
a. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi a. Evaluate remuneration policy based on performance,
yang didasarkan atas kinerja, risiko, kewajaran risk, fairness with peer groups, tar-gets, and long-
dengan peer group, sasaran, dan strategi jangka term strategy of the Bank, fulfillment of reserves as
Panjang Bank, pemenuhan cadangan sebagaimana stipulated in laws and regulations, and the Bank’s
diatur dalam peraturan perundang-undangan dan potential future income;
potensi pendapatan Bank pada masa yang akan
datang;
b. Menyampaikan hasil evaluasi dan rekomendasi b. Submit evaluation results and recommendations to
kepada Dewan Komisaris mengenai: the Board of Commissioners on:
• Kebijakan remunerasi bagi Direksi dan Dewan • Remuneration policy for the Board of Directors
Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS; and Board of Commissioners to be sub-mitted
serta to the GMS; and
• Kebijakan remunerasi bagi pegawai secara • Remuneration policy for employees in overall to
keseluruhan untuk disampaikan kepada Direksi; be submitted to the Board of Directors;
c. Memastikan bahwa kebijakan remunerasi telah c. Ensure that the remuneration policy is in accordance
sesuai dengan ketentuan; serta with the provisions; and
d. Melakukan evaluasi secara berkala terhadap d. Regularly evaluate the implementation of
penerapan kebijakan remunerasi. remuneration policy.
2. Terkait kebijakan nominasi: 2. Regarding nomination policy:
a. Menyusun dan memberikan rekomendasi a. Prepare and provide recommendations on system and
mengenai sistem serta prosedur pemilihan dan/ procedures for selecting and/or re-placing members
atau penggantian anggota Direksi dan anggota of Board of Directors and members of Board of
Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS; Commissioners to be sub-mitted to the GMS;
b. Memberikan rekomendasi mengenai calon anggota b. Provide recommendations on candidates for the
Direksi atau usulan calon anggota Dewan Komisaris Board of Directors or proposals on candi-dates
kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan for the Board of Commissioners to the Board of
kepada RUPS; serta Commissioners to be submitted to the GMS; and
c. Memberikan rekomendasi mengenai pihak c. Provide recommendations on independent parties
independen yang akan menjadi anggota Komite who will serve as members of Audit Committee
Audit serta anggota Komite Pemantau Risiko and members of Risk Monitoring Committee to the
kepada Dewan Komisaris. Board of Commissioners.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 175
Page 178
Wewenang Komite Remunerasi dan Nominasi Authority of the Remuneration and
Nomination Committee
Komite Remunerasi dan Nominasi mempunyai wewenang The Remuneration and Nomination Committee has the
untuk mengakses catatan atau informasi mengenai Dewan authority to access records or information on the Board of
Komisaris, Direksi, Pejabat Eksekutif, dan karyawan yang Commissioners, Board of Directors, Executive Officers, and
berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya. employees related to their duties.
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee’s
Meetings
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi diadakan minimal Remuneration and Nomination Committee meetings are
4 (empat) kali dalam setahun dan dihadiri oleh paling sedikit held at least 4 (four) times a year and attended by at
51% dari jumlah anggota Komite Remunerasi dan Nominasi, least 51% of the total members of Remuneration and
termasuk 1 (satu) orang Komisaris Independen dan 1 (satu) Nomination Committee, including 1 (one) Independent
orang pejabat eksekutif yang membawahi pengelolaan Commissioner and 1 (one) executive officer in charge of
sumber daya manusia atau 1 (satu) orang perwakilan human resources management, or 1 (one) employee’s
pegawai. Sepanjang tahun 2023, Komite Remunerasi dan representative. Throughout 2023, the Remuneration and
Nominasi telah melaksanakan rapat sebanyak 4 (empat) kali Nomination Committee held 4 (four) meetings with the
dengan tingkat kehadiran sebagai berikut: following attendance rate:
Persentase Kehadiran
Nama Jabatan Kehadiran Rapat Jumlah Rapat
Attendance
Name Position Meeting Attendance Total Meeting
Percentage
Ketua Komite Remunerasi
dan Nominasi
Taufik Hakim 4 4 100,00
Chairman of Remuneration
and Nomination Committee
Anggota Komite Remunerasi
dan Nominasi
Kang Ho Chang 4 4 100,00
Member of Remuneration
and Nomination Committee
Anggota Komite Remunerasi
dan Nominasi
Andreas Mikhael Sumual 4 4 100,00
Member of Remuneration
and Nomination Committee
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi terutama The Remuneration and Nomination Committee meetings
membahas tentang rencana dan realisasi kinerja Komite mainly discuss plans and realization of its performance,
Remunerasi dan Nominasi, pengangkatan kembali atau reappointment or new nominations of members of
nominasi baru anggota Direksi dan Dewan Komisaris, the Board of Directors and Board of Commissioners,
remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, rencana kerja remuneration of the Board of Directors and Board of
Divisi SDM, dan isu penting lainnya. Commissioners, HR Division work plans, and other
important issues.
Pendidikan dan Pelatihan Komite Remunerasi Education and Training of the Remuneration
dan Nominasi and Nomination Committee
Komite Remunerasi dan Nominasi senantiasa mengikuti The Remuneration and Nomination Committee always
berbagai program pendidikan dan pelatihan dalam rangka attends various education and training programs in order
meningkatkan kemampuan dan pemahaman yang dapat to improve the abilities and understanding to support
menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung jawab optimal implementation of duties and responsibilities.
secara optimal. Informasi mengenai program pendidikan Information on the education and training programs
dan pelatihan yang diikuti oleh Taufik Hakim sebagai attended by Taufik Hakim as Chairman of Remuneration
Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi dan Kang Ho and Nomination Committee and Kang Ho Chang as
Chang sebagai Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Member of Remuneration and Nomination Committee
disampaikan pada uraian Pendidikan dan Pelatihan is presented in the description of Education and Training
Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan dan Laporan for the Board of Commissioners in this Annual Report
Keberlanjutan ini. Sedangkan, program pendidikan dan and Sustainability Report. Meanwhile, the education and
PT Bank IBK Indonesia Tbk
176 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 179
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
pelatihan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi lainnya training programs for other Remuneration and Nomination
sepanjang tahun 2023 diuraikan sebagai berikut: Committee members throughout 2023 were described as
follows:
Nama Topik Pelatihan Tanggal Penyelenggara
Name Training Topic Date Organizer
Sosialisasi Anti Fraud. 5 - 11 Juli 2023
Bank IBK Indonesia
Dissemination of Anti-Fraud. July 5 - 11, 2023
27 Juli 2023
Training Security Awareness for End Users. Inixindo
July 27, 2023
Pelatihan POJK No. 8 Tahun 2023 tentang Penerapan
Program APU-PPT dan PPPSPM di Sektor Jasa Keuangan. 28 - 30 Agustus 2023
Bank IBK Indonesia
Training on POJK No. 8 of 2023 on Implementation of AML- August 28 - 30, 2023
CTF and CPF-WMD Programs in Financial Services Sector.
Andreas Mikhael
Kursus Bahasa Korea.
Sumual September 2023 KOGO Studio
Korean Language Course.
Social Engineering. November 2023 Bank IBK Indonesia
Sosialisasi Ketentuan Bank Umum. 7 Desember 2023
OJK
Dissemination of Commercial Bank Regulations. December 7, 2023
Lembaga Pengembangan Perbankan
Pelatihan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan. 11 Desember 2023 Indonesia (LPPI)
Training on Sustainable Finance Action Plan. December 11, 2023 Indonesian Banking Development
Institute (LPPI)
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Remunerasi Report on the Implementation of
dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee’s
Duties
Pada tahun 2023, sesuai dengan tugas dan fungsi Komite In 2023, in accordance with the duties and functions
Remunerasi dan Nominasi sebagaimana tercantum stated in the Remuneration and Nomination Committee
pada Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi, Charter, the Remuneration and Nomination Committee
Komite Remunerasi dan Nominasi telah menyampaikan submitted recommendations/proposals for candidates who
rekomendasi/usulan calon yang memenuhi syarat sebagai fulfill the requirements as members of the Bank’s Board of
anggota Direksi Bank kepada Dewan Komisaris untuk Directors to the Board of Commissioners to be submitted
disampaikan dalam RUPS. at the GMS.
Usulan calon yang disampaikan Komite Remunerasi Proposals for candidates submitted by the Remuneration
dan Nominasi tersebut dilakukan berdasarkan proses and Nomination Committee are carried out based on a
yang meliputi kebijakan, kriteria, dan kualifikasi yang process which includes policies, criteria, and qualifications
dibutuhkan dalam rangka proses nominasi calon anggota required in the process of nominating candidates of
Direksi yang sesuai dengan rencana strategis Bank. Selain the Board of Directors in accordance with the Bank’s
sistem nominasi, Komite Remunerasi dan Nominasi juga strategic plan. In addition to the nomination system, the
telah membantu Dewan Komisaris dalam mengusulkan Remuneration and Nomination Committee also assisted
remunerasi berupa kenaikan gaji dan bonus untuk tahun the Board of Commissioners in proposing remuneration in
2023. the form of salary increase and bonus for 2023.
Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee
Komite Pemantau Risiko merupakan komite yang The Risk Monitoring Committee is a committee that assists
mendukung Dewan Komisaris dalam memberikan the Board of Commissioners in providing assurance that
keyakinan bahwa penerapan manajemen risiko Bank telah the Bank’s risk management implementation has met the
memenuhi ketentuan sehingga kegiatan usaha Bank dapat provisions, so that the Bank’s business activities run in
berjalan sesuai dengan peraturan perundang-undangan accordance with the applicable laws and regulations.
yang berlaku.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 177
Page 180
Dasar Hukum Legal Basis
Pembentukan Komite Pemantau Risiko didasarkan pada The Risk Monitoring Committee is established based on
ketentuan sebagai berikut: the following provisions:
1. POJK No. 55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata 1. POJK No. 55/POJK.03/2016 on Governance
Kelola bagi Bank Umum; serta Implementation for Commercial Banks; and
2. SEOJK No.13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata 2. SEOJK No.13/SEOJK.03/2017 on Governance
Kelola bagi Bank Umum. Implementation for Commercial Banks.
Pedoman Kerja Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Charter
Bank telah memiliki Pedoman Komite Pemantau Risiko The Bank has a Risk Monitoring Committee Charter
yang ditetapkan berdasarkan Surat Keputusan Direksi established based on Board of Directors Decision
No. SKEP.001/DIR/XII/2022 untuk mengatur tugas dan Letter No. SKEP.001/DIR/XII/2022 to regulate duties
tanggung jawab, keanggotaan, prosedur kerja, dan rapat and responsibilities, membership, work procedures,
mengenai pelaksanaan kegiatan Komite Pemantau Risiko. and meetings regarding the implementation of the Risk
Monitoring Committee activities.
Struktur dan Keanggotaan Komite Pemantau Structure and Composition of the Risk
Risiko Monitoring Committee
Susunan keanggotaan Komite Pemantau Risiko Bank per The composition of the Bank’s Risk Monitoring Committee
31 Desember diuraikan sebagai berikut: as of December 31, is described as follows:
Nama Jabatan Jabatan di Bank Keahlian
Name Position Position in Bank Expertise
Ketua Komite Pemantau Risiko
Komisaris Utama (Independen) Keuangan dan Manajemen Risiko
Taufik Hakim Chairman of Risk Monitoring
President Commissioner (Independent) Finance and Risk Management
Committee
Anggota Komite Pemantau Risiko
Komisaris
Kang Ho Chang Member of Risk Monitoring Banking Management
Commissioner
Committee
Anggota Komite Pemantau Risiko
Komisaris Independen Keuangan dan Manajemen Risiko
Joni Swastanto Member of Risk Monitoring
Independent Commissioner Finance and Risk Management
Committee
Anggota Komite Pemantau Risiko
Pihak Independen Keuangan dan Manajemen Risiko
Gaguk Hartadi Member of Risk Monitoring
Independent Party Finance and Risk Management
Committee
Anggota Komite Pemantau Risiko
Pihak Independen Keuangan dan Manajemen Risiko
Dharmansyah Djalins Member of Risk Monitoring
Independent Party Finance and Risk Management
Committee
Profil Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee’s Profile
Profil ketua dan anggota Komite Pemantau Risiko Bank The profile of the chairman and members of the Bank’s
dapat dilihat pada bagian Profil Dewan Komisaris dan Risk Monitoring Committee are presented in the Profile of
Komite Audit dalam Laporan Tahunan dan Laporan the Board of Commissioners and Audit Committee section
Keberlanjutan ini. in this Annual report and Sustainability Report.
Periode dan Masa Jabatan Komite Pemantau Period and Term of Office of the Risk
Risiko Monitoring Committee
Periode masa jabatan anggota Komite Pemantau Risiko The term of office of the Risk Monitoring Committee
menyesuaikan dengan masa jabatan Dewan Komisaris members are adjusted to the term of office of the Board of
yang ditentukan oleh RUPS. Commissioners as determined by the GMS.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
178 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 181
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Independensi Komite Pemantau Risiko Independence of the Risk Monitoring
Committee
Bank menjamin seluruh anggota Komite Pemantau The Bank guarantees that all members of the Risk
Risiko melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara Monitoring Committee carry out their duties and
profesional serta berupaya menghindari benturan responsibilities professionally and strive to avoid conflicts
kepentingan. Hal tersebut dibuktikan dengan pemenuhan of interest. This is proven by fulfilling the following
aspek independensi berikut: independence aspects:
Aspek Independensi Kang Ho Joni Gaguk Dharmansyah
Taufik Hakim
Aspect of Independence Chang Swastanto Hartadi Djalins
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Direksi dan
Dewan Komisaris.
Has no financial relationship with the Board of Directors
and Board of Commissioners.
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di Bank, Entitas
Anak, maupun perusahaan afiliasi.
Has no management relationship with the Bank,
Subsidiaries, or affiliated companies.
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Direksi, Dewan
Komisaris, dan/atau sesama anggota Komite lainnya.
Has no family relationship with the Board of Directors,
Board of Commissioners, and/or fellow Committee
members.
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat,
dan pemerintah.
Not serving as administrators of political parties, officials,
or government.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities of
Komite Pemantau Risiko the Risk Monitoring Committee
Komite Pemantau Risiko Bank bertugas untuk memberikan The Bank’s Risk Monitoring Committee is in charge of
pendapat profesional terhadap laporan atau hal-hal providing professional opinions on reports or matters
yang disampaikan Direksi kepada Dewan Komisaris serta submitted by the Board of Directors to the Board of
mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Commissioners and identifying matters that require the
Dewan Komisaris sebagaimana diuraikan berikut: attention of the Board of Commissioners as described
below:
1. Mengadakan rapat sesuai jadwal atau dapat di luar 1. Hold meetings according to schedule or ad-hoc (non-
jadwal yang tetapkan bila perlu; scheduled) if necessary;
2. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas perencanaan 2. Monitor and evaluate the planning and im-
dan pelaksanaan kebijakan manajemen risiko serta plementation of risk management policy and monitor
pemantauan atas tindak lanjut setiap penilaian the follow-up on each assess-ment of risk management
prosedur dan kebijakan manajemen risiko dalam rangka procedures and policy in order to assess the adequacy
menilai kecukupan pengendalian risiko perbankan of banking risk control in relation to internal control
dalam kaitannya dengan pengendalian internal dan and its relationship with other bank-ing functions;
keterkaitannya dengan fungsi perbankan lainnya;
3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris 3. Provide recommendations to the Board of
dengan melakukan: Commissioners by:
a. Evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan a. Evaluating the conformity between risk
manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan management policy and the im-plementation;
tersebut;
b. Kesesuaian antara setiap perencanaan dan b. Conformity between each organiza-tion’s planning
pengendalian organisasi terhadap kebijakan and control and the risk management policy; and
manajemen risiko; serta
c. Pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas c. Monitoring and evaluating the imple-mentation of
Satuan Kerja Manajemen Risiko; Risk Management Unit’s duties;
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 179
Page 182
4. Membuat dan menyampaikan laporan kepada Dewan 4. Create and submit reports to the Board of
Komisaris: Commissioners:
a. Laporan atas setiap penugasan yang diberikan; a. Report on each assigned duty; and
serta
b. Laporan berkala pelaksanaan kegiatan Komite b. Periodic reports on the implementa-tion of Risk
Pemantau Risiko. Monitoring Committee’s activities.
Wewenang Komite Pemantau Risiko Authority of the Risk Monitoring Committee
Komite Pemantau Risiko memiliki wewenang sebagai The Risk Monitoring Committee has the following
berikut: authorities:
1. Mengakses dokumen, data, dan informasi tentang 1. Access the Company’s document, data, and information
karyawan, dana, aset, dan sumber daya perusahaan about the Company’s employees, funds, assets, and
yang diperlukan; resources required;
2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan, termasuk 2. Communicate directly with employees, including
Direksi dan pihak yang menjalankan fungsi manajemen the Board of Directors and parties carrying out risk
risiko terkait tugas dan tanggung jawab Komite management functions regarding Risk Monitoring
Pemantau Risiko; Committee’s duties and responsibilities;
3. Melibatkan pihak independen di luar anggota Komite 3. Involve independent parties outside Risk Monitoring
Pemantau Risiko yang diperlukan untuk membantu Committee’s members who are required to assist in
pelaksanaan tugasnya (jika diperlukan); serta performing their duties (if necessary); and
4. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh 4. Perform other authorities assigned by the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
Rapat Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee’s Meetings
Rapat Komite Pemantau Risiko diadakan minimal 6 (enam) The Risk Monitoring Committee meetings are held at least
kali dalam setahun dan dihadiri oleh paling sedikit 51% once a year and attended by at least 51% of the total
dari jumlah anggota Komite Pemantau Risiko. Sepanjang members of Risk Monitoring Committee. Throughout
tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah melaksanakan 2023, the Risk Monitoring Committee held 6 (six) meetings
rapat sebanyak 6 (enam) kali dengan tingkat kehadiran with the following attendance rate:
sebagai berikut:
Kehadiran Rapat Persentase Kehadiran
Nama Jabatan Jumlah Rapat
Meeting Attendance
Name Position Total Meeting
Attendance Percentage
Ketua Komite Pemantau Risiko
Taufik Hakim Chairman of Risk Monitoring 6 6 100,00
Committee
Anggota Komite Pemantau Risiko
Kang Ho Chang Member of Risk Monitoring 6 6 100,00
Committee
Anggota Komite Pemantau Risiko
Joni Swastanto Member of Risk Monitoring 5 6 83,33
Committee
Anggota Komite Pemantau Risiko
Gaguk Hartadi Member of Risk Monitoring 6 6 100,00
Committee
Anggota Komite Pemantau Risiko
Dharmansyah Djalins Member of Risk Monitoring 6 6 100,00
Committee
Rapat Komite Pemantau Risiko terutama membahas The Risk Monitoring Committee’s meetings mainly discuss
update profil risiko Bank, stress testing, review risk appetite updates on the Bank’s risk profile, stress testing, reviews
dan toleransi risiko Bank, risiko kredit, perkembangan on the Bank’s risk appetite and risk tolerance, credit risk,
implementasi Basel 3, serta isu penting lainnya. progress of Basel 3 implementation, and other important
matters.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
180 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 183
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Pendidikan dan Pelatihan Komite Pemantau Risk Monitoring Committee’s Education and
Risiko Training
Komite Pemantau Risiko senantiasa mengikuti berbagai The Risk Monitoring Committee always attends various
program pendidikan dan pelatihan dalam rangka education and training programs in order to improve
meningkatkan kemampuan dan pemahaman yang dapat the abilities and understanding to support optimal
menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung jawab implementation of duties and responsibilities. Information
secara optimal. Informasi mengenai program pendidikan on the education and training programs participated in by
dan pelatihan yang diikuti oleh Taufik Hakim sebagai Taufik Hakim as Chair of Risk Monitoring Committee and
Ketua Komite Pemantau Risiko serta Kang Ho Chang Kang Ho Chang and Joni Swastanto as Members of Risk
dan Joni Swastanto sebagai Anggota Komite Pemantau Monitoring Committee is presented in the description of
Risiko disampaikan pada uraian Pendidikan dan Pelatihan Education and Training of the Board of Commissioners in
Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan dan Laporan this Annual Report and Sustainability Report. Meanwhile,
Keberlanjutan ini. Sedangkan program pendidikan the education and training programs attended in by Gaguk
dan pelatihan yang diikuti oleh Gaguk Hartadi dan Hartadi and Dharmansyah Djalins as members of Risk
Dharmansyah Djalins sebagai Anggota Komite Pemantau Monitoring Committee are presented in the description
Risiko disampaikan pada uraian Pendidikan dan Pelatihan of the Audit Committee’s Education and Training in this
Komite Audit dalam Laporan Tahunan dan Laporan Annual Report and Sustainability Report.
Keberlanjutan ini.
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Pemantau Report on the Implementation of Risk
Risiko Monitoring Committee’s Duties
Sepanjang tahun 2023, usulan dan rekomendasi yang Throughout 2023, the proposals and recommendations
disampaikan Komite Pemantau Risiko kepada Dewan submitted by Risk Monitoring Committee to the Board of
Komisaris diuraikan sebagai berikut: Commissioners were outlined as follows:
1. Rencana penyelenggaraan Komite Pemantau Risiko 1. Plans for Risk Monitoring Committee implementation
tahun 2023 beserta agenda; in 2023 along with the agenda;
2. Penyempurnaan Pedoman Komite Pemantau Risiko; 2. Enhancement to Risk Monitoring Committee Charter;
3. Penyempurnaan Kebijakan dan Prosedur Manajemen 3. Refinement of Risk Management Policy and Procedures;
Risiko; serta and
4. Penguatan pengawasan, terutama untuk risiko kredit. 4. Strengthening supervision, particularly for credit risk.
Komite di bawah Direksi
Committees under the Board of Directors
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi dibantu The implementation of duties and responsibilities of the
dengan adanya Komite Aset-Liability (ALCO), Komite Board of Directors is assisted by Asset-Liability Committee
Manajemen Risiko, Komite Pengarah Teknologi informasi, (ALCO), Risk Management Committee, Information
dan Komite Kredit. Komite-Komite ini akan membantu Technology Steering Committee, and Credit Committee,
pelaksanaan tugas Direksi, mulai dari perumusan strategi, starting from formulating strategies, implementing
pelaksanaan strategi yang telah dirancang Bank, hingga strategies designed by the Bank, to evaluating the Bank’s
evaluasi kinerja Bank. performance.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 181
Page 184
Komite Asset-Liability (ALCO) Asset-Liability Committee (ALCO)
Komite Asset-Liability (ALCO) merupakan komite yang Asset-Liability Committee (ALCO) is a committee that assists
mendukung Direksi untuk melakukan analisis, penyusunan the Board of Directors in carrying out analysis, formulating
strategi, dan perumusan kebijakan dalam pengelolaan aset strategies, and formulating policies in managing assets
dan liabilitas secara terpadu. ALCO juga membantu dalam and liabilities in an integrated manner. ALCO also assists in
penentuan lending dan funding rate serta pengelolaan determining lending and funding rates as well as managing
likuiditas Bank. the Bank’s liquidity.
Pedoman Kerja ALCO ALCO Charter
Bank telah memiliki Surat Keputusan Direksi yang The Bank already has the Board of Directors’ Decision Letter
ditetapkan berdasarkan No. SKEP.002/DIR/IX/2023 tentang No. SKEP.002/DIR/IX/2023 on Changes to the Composition
Perubahan Susunan Komite dan Term of Reference Asset of Committees and Terms of Reference for Asset and
dan Liabilities Komite (ALCO), untuk mengatur uraian Liabilities Committee (ALCO), to regulate the descriptions
tugas dan tanggung jawab, keanggotaan, prosedur kerja, of duties and responsibilities, membership, work
dan rapat mengenai pelaksanaan kegiatan ALCO. procedures, and meetings regarding the implementation
of ALCO activities.
Struktur dan Keanggotaan ALCO Structure and Composition of ALCO
ALCO dibentuk sesuai dengan Surat Keputusan Direksi ALCO was established based on the Board of Directors’
No. SKEP.002/DIR/IX/2023 tentang Perubahan Susunan Decision Letter No. SKEP.002/DIR/IX/2023 on Changes to
Komite dan Term of Reference Asset dan Liabilities Komite the Composition of Committees and Terms of Reference
(ALCO), dengan komposisi keanggotaan sebagai berikut: for Asset and Liabilities Committees (ALCO), with the
following composition:
Ketua
Direktur Utama / President Director
Chairman
Sekretaris 1
Group Head Finance (merangkap anggota) / Finance Group Head (concurrently serving as member)
Secretary 1
Sekretaris 2
Kepala Divisi Treasury (merangkap anggota) / Head of Treasury Division (concurrently serving as member)
Secretary 2
Anggota Direktur yang Membidangi Bisnis / Director in charge of Business
Member
Direktur yang Membidangi Kredit / Director in charge of Credit
Direktur yang Membidangi Operasional dan IT / Director in charge of Operations and IT
Direktur yang Membidangi Kepatuhan / Director in Charge of Compliance
Kepala Divisi Accounting & Tax / Head of Accounting & Tax Division
Kepala Divisi Retail & Digital Banking / Head of Retail & Digital Banking Division
Kepala Divisi Risk Management / Head of Risk Management Division
Kepala Divisi Strategic Planning / Head of Strategic Planning Division
Kepala Divisi Corporate Banking / Head of Corporate Banking Division
Kepala Divisi International Banking / Head of International Banking Division
Periode dan Masa Jabatan ALCO Period and Term of Office of ALCO
Periode masa jabatan anggota ALCO menyesuaikan The term of office of ALCO members are adjusted to the term
dengan masa jabatan Direksi yang ditentukan oleh RUPS. of office of the Board of Directors as determined by the GMS.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
182 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 185
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Independensi ALCO Independence of ALCO
Bank menjamin independensi seluruh anggota ALCO dalam The Bank guarantees the independence of all ALCO
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Anggota ALCO members in performing their duties and responsibilities.
senantiasa bertindak secara profesional demi kepentingan ALCO members always act professionally in the Bank’s
Bank tanpa adanya intervensi dari pihak mana pun. interests without any intervention from any party.
Tugas dan Tanggung Jawab ALCO Duties and Responsibilities of ALCO
Uraian tugas dan tanggung jawab ALCO diuraikan sebagai Description of ALCO’s duties and responsibilities is outlined
berikut: as follows:
1. Mengevaluasi perkembangan pasar baik, global 1. Evaluating market developments, both global and
maupun domestik, melalui tinjauan ekonomi terakhir; domestic, through the latest economic re-view;
2. Mengevaluasi pengelolaan likuiditas melalui 2. Evaluating liquidity management through managing
pengelolaan sumber dan penggunaan dana; sources and use of funds;
3. Mengevaluasi posisi risiko suku bunga dan strategi 3. Evaluating the interest rate risk position and Alma
Alma (Asset and Liabilities Management); (Asset and Liabilities Management) strate-gies;
4. Memutuskan strategi harga (pricing), baik sisi aktiva 4. Deciding on a pricing strategy, both on asset and liability
maupun pasiva, untuk memastikan bahwa pricing side, to ensure that pricing can opti-mize investment
tersebut dapat mengoptimalkan hasil penanaman results, minimize cost of funds, and maintain balance
dana, meminimumkan biaya dana, dan memelihara sheet structure;
struktur neraca;
5. Memutuskan suku bunga antar kantor selain sebagai 5. Deciding inter-office interest rates, in addition to being
alat pricing juga merupakan strategi untuk mendorong a pricing tool, is also a strategy to en-courage branches
cabang dalam mencari DPK sendiri (borrower) to seek their own Third-Party Funds (borrowers) or
atau menggairahkan cabang untuk meningkatkan encourage branches to increase their loans growth
pertumbuhan kreditnya (lender); (lenders);
6. Mengevaluasi apakah tingkat likuiditas perusahaan 6. Evaluating whether the Company’s liquidity level can
telah dapat dicapai secara optimal dengan tingkat be achieved optimally at an acceptable cost level;
biaya yang acceptable; 7. Recommending annual financial planning in the form
7. Merekomendasikan perencanaan keuangan tahunan of basic assumptions of Bank Indonesia economic
berupa asumsi-asumsi dasar baik yang berupa angka- indicator figures and banking financial ratios in general
angka indikator ekonomi Bank Indonesia maupun rasio (peer’s banks);
keuangan perbankan pada umumnya (peer’s bank); 8. Evaluating the projected liquidity gap analysis
8. Mengevaluasi proyeksi perhitungan liquidity gap calculation; and
analysis; serta 9. Evaluating stress test results from the Risk Management
9. Mengevaluasi hasil stress test dari Manajemen Risiko on Assets and Liabilities due to chang-es in interest
terhadap Asset dan Liability akibat perubahan- rates and foreign exchange rates on the market, in the
perubahan suku bunga dan kurs valuta asing di event the stress test re-sults could potentially harm the
pasar jika memang hasil stress test tersebut dapat Bank’s liquidity.
membahayakan likuiditas bank.
Rapat dan Pelaksanaan Tugas ALCO ALCO’s Meetings and Implementation of Duties
Rapat ALCO diselenggarakan sedikitnya 1 (satu) kali ALCO meeting is held at least once a month. Throughout
dalam setiap bulan. Sepanjang tahun 2023, ALCO telah 2023, ALCO held 12 (twelve) meetings, with meeting
melaksanakan rapat sebanyak 12 (dua belas) kali. Agenda agenda showing the implementation of ALCO’s duties that
rapat yang sekaligus menunjukkan pelaksanaan tugas are particularly related:
ALCO terutama terkait:
1. Strategi pengelolaan likuiditas beserta rencana 1. Liquidity management strategy along with liquidity
kontinjensi likuiditas (jika diperlukan); contingency plans (if necessary);
2. Menentukan pricing terkait suku bunga dan tidak 2. Determine pricing related to interest rates and not
terbatas pada pricing bunga antar kantor (RAK/FTP), limited to inter-office interest pricing (RAK/FTP), Special
Spesial Rate DPK, dan lainnya; Rate for Third Party Funds, and others;
3. Eksposur risiko likuiditas; 3. Liquidity risk exposure;
4. Missmatch durasi antara aset dan liabilitas; serta 4. Duration mismatch between assets and liabilities; and
5. Analisis pesaing. 5. Competitor analysis.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 183
Page 186
Pendidikan dan Pelatihan ALCO ALCO’s Education and Training
ALCO senantiasa mengikuti berbagai program pendidikan ALCO always attends various education and training
dan pelatihan dalam rangka meningkatkan kemampuan programs in order to improve the abilities and
dan pemahaman yang dapat menunjang pelaksanaan tugas understanding to support optimal implementation of
dan tanggung jawab secara optimal. Informasi mengenai duties and responsibilities. Information on the education
program pendidikan dan pelatihan yang diikuti anggota and training programs attended by the ALCO members
ALCO sepanjang tahun 2023 diuraikan sebagai berikut: throughout 2023 was described as follows:
Topik Pelatihan Tanggal Penyelenggara
Training Topic Date Organizer
28 Januari 2023 -
25 Maret 2023
International Chamber of Commerce (ICC) Indonesia Tutorial Program Citf (Live Virtual). ICC
Januari 28, 2023 -
Maret 25, 2023
Pelatihan Sistem Pembayaran dan Pengelolaan Uang Rupiah (SPPUR) bidang Setelmen
Treasury. 20 - 22 Februari 2023 Ikatan Bankir Indonesia
Training on Payment System and Rupiah Currency Management (SPPUR) in Treasury February 20 - 22, 2023 Indonesian Bankers Association
Settlement.
Best Practice Kupas Tuntas 8 Risiko sebagai Penentu Hasil Penilaian Tingkat Kesehatan pada
Bank. 23 - 24 Februari 2023
Learning Media Indonesia
Best Practices, Complete Discussion on 8 Risks as Determinants of Bank Soundness Level February 23 - 24, 2023
Assessment Results
Refreshment Manajemen Risiko - “Outlook Ekonomi Dibayangi Resesi Global Tahun 2023”.
28 Februari 2023
Risk Management Refreshment - “Economic Outlook Overshadowed by Global Recession Maisa Edukasi
February 28, 2023
in 2023”.
10 - 12 Maret 2023
Market Shifting & Bonds Portfolio. Vertical Quantum
March 10 - 12, 2023
10 - 12 Maret 2023
Market Shifting and Bond Portofolio Manage-ment Strategis. Vertical Quantum
March 10 - 12, 2023
27 - 28 Maret 2023
Financial Analysis for Credit Restructuring. Kanatta Consulting
March 27 - 28, 2023
Sosialisasi Anti Fraud. 5 - 11 Juli 2023
Bank IBK Indonesia
Dissemination of Anti-Fraud July 5 - 11, 2023
Coaching Clinic Onsite Laporan Bulanan Bank Umum Terintegrasi (LBUT). 12 Juli 2023
Bank Indonesia
Coaching Clinic Onsite, Monthly Integrated Commercial Bank Report (LBUT). July 12, 2023
Webinar FKDKP - Efektivitas Digital Maturity As-sessment dalam Mengukur Kematangan
Trans-formasi Digital Perbankan. 28 Agustus 2023
FKDKP
FKDKP Webinar - Effectiveness of Digital Maturity Assessment in Measuring the Maturity of August 28, 2023
Banking Digital Transformation.
Pelatihan POJK No. 8 Tahun 2023 tentang Penerapan Program APU-PPT dan PPPSPM di
Sektor Jasa Keuangan. 28 - 30 Agustus 2023
Bank IBK Indonesia
Training on POJK No. 8 of 2023 on Implementation of AML-CTF and CPF-WMD Programs August 28 - 30, 2023
in Financial Services Sector
11 - 13 September 2023
ALMA and Fund Transfer Pricing. Zein Mitra Indonesia
September 11 - 13, 2023
Pelatihan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). 5 Oktober 2023
LPPI
Training on Legal Lending Limit (LLL). October 5, 2023
Webinar FKDKP - Peluang Harapan dan Tantangan Perekonomian Nasional. 10 Oktober 2023
FKDKP
FKDKP Webinar - Opportunities for Hope and Challenges of the National Economy. October 10, 2023
Training APU, PPT dan PPSPM. 19 Oktober 2023
Bank IBK Indonesia
Training on AML, CFT, and CPF October 19, 2023
Sosialisasi Ketentuan Bank Umum. 7 Desember 2023
OJK
Dissemination of Commercial Bank Regulations December 7, 2023
Perbankan Indonesia dalam Mendukung Indonesia menuju Low Carbon Economy. 7 Desember 2023
BAra
Indonesian Banking in Supporting Indonesia Towards a Low Carbon Economy. December 7, 2023
Pelatihan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan. 11 Desember 2023
LPPI
Training on Sustainable Finance Action Plan December 11, 2023
PT Bank IBK Indonesia Tbk
184 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 187
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Komite Manajemen Risiko merupakan komite yang The Risk Management Committee is a committee that
mendukung Direksi terkait dengan kebijakan dan strategi assists the Board of Directors relating to risk management
manajemen risiko. Komite Manajemen Risiko bertanggung policies and strategies, and is responsible for managing the
jawab untuk mengelola risiko Bank, memberikan saran Bank’s risks, providing advice and recommendations on risk
dan rekomendasi mengenai prosedur dan langkah mitigation procedures and steps, and ensuring that the risk
mitigasi risiko, serta memastikan sistem manajemen risiko management system is implemented in accordance with
diimplementasikan sesuai dengan peraturan berlaku. the applicable regulations.
Pedoman Kerja Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Charter
Bank telah memiliki Pedoman dan Tata Tertib Komite The Bank has a Risk Management Committee Charter,
Manajemen Risiko yang ditetapkan berdasarkan Surat established based on the Board of Directors’ Decision
Keputusan Direksi No. SKEP.003/DIR/IX/2023 untuk Letter No. SKEP.003/DIR/IX/2023 to regulate duties
mengatur tugas dan tanggung jawab, keanggotaan, and responsibilities, membership, work procedures,
prosedur kerja, dan rapat mengenai pelaksanaan kegiatan and meetings regarding the implementation of Risk
Komite Manajemen Risiko. Management Committee activities.
Struktur dan Keanggotaan Komite Structure and Composition of Risk
Manajemen Risiko Management Committee
Komite Manajemen Risiko dibentuk sesuai dengan Surat The Risk Management Committee is established in
Keputusan Direksi No. SKEP.003/DIR/IX/2023 tentang accordance with the Board of Directors’ Decision Letter
Pedoman dan Tata Tertib Komite Manajemen Risiko, No. SKEP.003/DIR/IX/2023 on Charter for the Risk
dengan komposisi keanggotaan sebagai berikut: Management Committee, with the following composition:
Ketua
Direktur Kepatuhan (merangkap anggota tetap) / Compliance Director (concurrently serving as permanent member)
Chairman
Sekretaris
Kepala SKMR (merangkap anggota tetap) / Head of SKMR (concurrently serving as permanent member)
Member
Anggota Tetap Direktur Utama / President Director
Permanent
Direktur Bisnis / Director of Business
Members
Direktur Kredit / Director of Credit
Direktur Operasional / Director of Operations
Group Head Finance / Finance Group Head
Kepala Divisi Kepatuhan / Head of Compliance Division
Kepala Divisi Treasury / Head of Treasury Division
Kepala Divisi Credit Recovery / Head of Credit Recovery Division
Kepala Divisi Credit Review I / Head of Credit Review I Division
Kepala Divisi Credit Review II / Head of Credit Review II Division
Kepala Divisi Corporate Banking I / Head of Corporate Banking I Division
Kepala Divisi Corporate Banking II / Head of Corporate Banking II Division
Kepala Divisi Corporate Banking III / Head of Corporate Banking III Division
Kepala SKAI / Head of SKAI
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 185
Page 188
Anggota Tidak Kepala Divisi Accounting & Tax / Head of Accounting & Tax Division
Tetap
Kepala Divisi Finance, Network & GA / Head of Finance, Network & GA Division
Non-Permanent
Members Kepala Divisi Strategic Planning / Head of Strategic Planning Division
Kepala Divisi Retail & Digital Banking / Head of Retail & Digital Banking Division
Kepala Divisi International Banking / Head of International Banking Division
Kepala Divisi Human Resources / Head of Human Resources Division
Kepala Divisi Operasional / Head of Operations Division
Kepala Divisi IT Operasional / Head of Operational IT Division
Kepala Divisi IT Strategic / Head of Strategic IT Division
Kepala Divisi Corporate Secretary & Legal / Head of Corporate Secretary & Legal Division
Periode dan Masa Jabatan Period and Term of Office of the
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Periode masa jabatan anggota Komite Manajemen The term of office of the Risk Management Committee
Risiko menyesuaikan dengan masa jabatan Direksi yang members are adjusted to the term of office of the Board of
ditentukan oleh RUPS. Commissioners as determined by the GMS.
Independensi Komite Manajemen Risiko Independence of the
Risk Management Committee
Bank menjamin independensi seluruh anggota Komite The Bank guarantees the independence of all members
Manajemen Risiko dalam menjalankan tugas dan tanggung of Risk Management Committee in performing their
jawabnya. Anggota Komite Manajemen Risiko senantiasa duties and responsibilities. Members of Risk Management
bertindak secara profesional demi kepentingan Bank tanpa Committee always act professionally in the Bank’s interests,
adanya intervensi dari pihak mana pun. without any intervention from any party.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities of
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Uraian tugas dan tanggung jawab Komite Manajemen Description of duties and responsibilities of Risk
Risiko diuraikan sebagai berikut: Management Committee is outlined as follows:
1. Komite Manajemen Risiko memberikan rekomendasi 1. The Risk Management Committee provides
kepada Direktur Utama mencakup: recommendations to the President Director, which
includes:
a. Kaji ulang dan memberikan rekomendasi kepada a. Review and provide recommendations to the Board
Direksi atas arahan, kebijakan, dan strategi of Directors regarding direction, poli-cies, and risk
manajemen risiko; management strategies;
b. Mengevaluasi kesesuaian proses penerapan b. Evaluate the conformity of risk management
manajemen risiko dengan kebijakan yang berlaku implementation process with the applicable
serta melakukan penyempurnaan sesuai dengan policies and make improvements in accordance
perubahan eksternal dan internal yang memengaruhi with external and internal changes that af-fect the
kecukupan permodalan dan profil risiko Bank; Bank’s capital adequacy and risk profile;
c. Mengevaluasi dan memberikan rekomendasi terkait c. Evaluate and provide recommendations on risk
dengan kerangka kerja manajemen risiko, selera management framework, risk appetite and risk
risiko dan toleransi risiko, profil risiko, serta tes stress; tolerance, risk profile, and stress tests;
d. Menetapkan, mengevaluasi, dan memberikan d. Determine, evaluate, and provide recommendations
rekomendasi terkait pembentukan cadangan on provision of capital allocation re-serves to
alokasi modal untuk mengakomodasi potensi risiko accommodate potential risks in credit risk,
pada risiko kredit, risiko operasional, risiko pasar, operational risk, market risk, and liquidi-ty risk; and
dan risiko likuiditas; serta
e. Mengevaluasi dan memberikan rekomendasi atas e. Evaluate and provide recommendations on business
keputusan bisnis, transaksi, dan produk/layanan/ decisions, transactions, and new prod-ucts/services/
aktivitas baru yang tidak sesuai dengan ketentuan activities that are not in accordance with internal
internal maupun eksternal yang berdampak or external regulations which have a significant
signifikan terhadap keberlangsungan bisnis Bank; impact on the Bank’s business continuity;
PT Bank IBK Indonesia Tbk
186 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 189
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
2. Menyusun kebijakan manajemen risiko serta 2. Formulate risk management policy and its changes,
perubahannya, termasuk strategi manajemen risiko, including risk management strategies, level of risk taken
tingkat risiko yang diambil dan batas toleransi risiko, and risk tolerance limits, risk management framework,
kerangka manajemen risiko, serta rencana kontinjensi and contingency plans to anticipate unforeseen events;
untuk mengantisipasi terjadinya kondisi tidak normal;
3. Menyempurnakan proses manajemen risiko secara 3. Periodically or incidentally improve the risk
berkala maupun bersifat insidental sebagai akibat dari management process resulting from a change in the
suatu perubahan kondisi eksternal dan internal Bank Bank’s external and internal conditions, which may
yang dapat memengaruhi kecukupan permodalan, affect the Bank’s capital adequacy, risk pro-file, and
profil risiko Bank, dan tidak efektifnya penerapan ineffective implementation of risk management based
manajemen risiko berdasarkan hasil evaluasi; serta on evaluation results; and
4. Menetapkan kebijakan dan/atau keputusan bisnis yang 4. Determine policies and/or business decisions that
menyimpang dari prosedur normal, seperti pelampauan deviate from normal procedures, such as significant
ekspansi usaha yang signifikan dibandingkan dengan excess of business expansion compared to the Bank’s
rencana bisnis Bank yang telah ditetapkan sebelumnya established business plan or taking a position or risk
atau pengambilan posisi atau eksposur risiko yang exposure that exceeds the established limit.
melampaui limit yang telah ditetapkan.
Ketua Manajemen Risiko memiliki tugas dan tanggung The Chairman of Risk Management has the following
jawab sebagai berikut: duties and responsibilities:
1. Menentukan jadwal dan agenda komite; serta 1. Determining committee schedule and agenda; and
2. Memimpin jalannya rapat. 2. Leading meetings.
Sedangkan Sekretaris Komite Manajemen Risiko memiliki Meanwhile, the Secretary of Risk Management Committee
tugas dan tanggung jawab sebagai berikut: has the following duties and responsibilities:
1. Menyusun undangan rapat komite; 1. Preparing committee’s meeting invitations;
2. Mempersiapkan materi, data, dan informasi yang akan 2. Preparing materials, data, and information to be
disampaikan ke rapat komite; serta submitted to committee’s meetings; and
3. Menyusun risalah rapat (notulen) dan mendistribusikan 3. Preparing minutes of meeting and distributing minutes
risalah rapat kepada anggota komite. of meeting to committee’s members.
Rapat dan Pelaksanaan Tugas Meetings and Implementation of
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee’s Duties
Rapat Komite Manajemen Risiko diselenggarakan sedikitnya 1 The Risk Management Committee meeting is held at
(satu) kali dalam setiap bulan. Sepanjang tahun 2023, Komite least once a month. Throughout 2023, Risk Management
Manajemen Risiko telah melaksanakan rapat sebanyak 4 Committee held 4 (four) meetings, with meeting agenda
(empat) kali. Agenda rapat yang sekaligus menunjukkan that also shows the implementation of Risk Management
pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko terutama Committee’s duties, is particularly related to updates on
terkait update profil risiko Bank, stress testing, review risk the Bank’s risk profile, stress testing, reviews on the Bank’s
appetite dan toleransi risiko Bank, risiko kredit, perkembangan risk appetite and risk tolerance, credit risk, progress of
implementasi Basel 3, serta isu penting lainnya. Basel 3 implementation, and other important matters.
Pendidikan dan Pelatihan Education and Training of
Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee
Komite Manajemen Risiko senantiasa mengikuti berbagai The Risk Management Committee always attends various
program pendidikan dan pelatihan dalam rangka education and training programs in order to improve
meningkatkan kemampuan dan pemahaman yang dapat the abilities and understanding to support optimal
menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung jawab secara implementation of duties and responsibilities. Information
optimal. Informasi mengenai program pendidikan dan on the education and training programs attended by Risk
pelatihan yang diikuti anggota Komite Manajemen Risiko Management Committee members throughout 2023 was
sepanjang tahun 2023 diuraikan sebagai berikut: described as follows:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 187
Page 190
Topik Pelatihan Tanggal Penyelenggara
Training Topic Date Organizer
Best Practice Kupas Tuntas 8 Risiko sebagai Penentu Hasil Penilaian Tingkat Kesehatan pada
Bank. 23 - 24 Februari 2023
Learning Media Indonesia
Best Practices, Complete Discussion on 8 Risks as Determinants of Bank Soundness Level February 23 - 24, 2023
Assessment Results.
Sosialisasi Penggunaan NIK Pengganti NPWP dan Pelaporan Faktur Pajak PPN. 24 Februari 2023
OJK
Dissemination on the Use of NIK as a Substitute for NPWP and VAT Tax Invoice Reporting. February 24, 2023
Refreshment Manajemen Risiko - “Outlook Ekonomi Dibayangi Resesi Global Tahun 2023”.
28 Februari 2023
Risk Management Refreshment - “Economic Outlook Overshadowed by Global Recession Maisa Edukasi
February 28, 2023
in 2023”.
10 - 12 Maret 2023
Market Shifting & Bonds Portfolio Management Strategis. Vertical Quantum
March 10 - 12, 2023
Sosialisasi Anti Fraud. 5 - 11 Juli 2023
Bank IBK Indonesia
Dissemination of Anti-Fraud. July 5 - 11, 2023
Coaching Clinic Onsite Laporan Bulanan Bank Umum Terintegrasi (LBUT). 12 Juli 2023
Bank Indonesia
Coaching Clinic Onsite, Monthly Integrated Commercial Bank Report (LBUT). July 12, 2023
27 Juli 2023
Training Security Awareness for End User. Inixindo
July 27, 2023
APUPPT & PPSPM sesuai POJK No. 8 Tahun 2023. 16 Agustus 2023
GNV Consulting
AML-CFT & CPF in accordance with POJK No. 8 of 2023. August 16, 2023
Webinar FKDKP - Efektivitas Digital Maturity Assessment dalam Mengukur Kematangan
Transformasi Digital Perbankan. 28 Agustus 2023
FKDKP
FKDKP Webinar - Effectiveness of Digital Maturity Assessment in Measuring the Maturity of August 28, 2023
Banking Digital Transformation.
Pelatihan POJK No. 8 Tahun 2023 tentang Penerapan Program APU-PPT dan PPPSPM di
Sektor Jasa Keuangan. 28 - 30 Agustus 2023
Bank IBK Indonesia
Training on POJK No. 8 of 2023 on Implementation of AML-CTF and CPF-WMD Programs August 28 - 30, 2023
in Financial Services Sector.
11 - 13 September 2023 Expert Mitra Indonesia/Zein
ALMA dan Fund Transfer Pricing.
September 11 - 13, 2023 Mitra Indonesia
Oktober - Desember 2023
Training Chartered Accountant (CA). SSC
October - December 2023
Webinar FKDKP - Peluang Harapan dan Tantangan Perekonomian Nasional. 10 Oktober 2023
FKDKP
FKDKP Webinar - Opportunities for Hope and Challenges of the National Economy. October 10, 2023
Training ke Bandung Sosialisasi DNA Workshop Lembaga Penjamin Simpanan (LPS)
1 - 2 November 2023
Training to Bandung, Dissemination of DNA Workshop, Indonesia Deposit Insurance LPS
November 1 - 2, 2023
Corporation (LPS).
Sosialisasi Ketentuan Bank Umum. 7 Desember 2023
OJK
Dissemination of Commercial Bank Regulations. December 7, 2023
Perbankan Indonesia dalam Mendukung Indonesia menuju Low Carbon Economy. 7 Desember 2023
BAra
Indonesian Banking in Supporting Indonesia Towards a Low Carbon Economy. December 7, 2023
Pelatihan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan. 11 Desember 2023
LPPI
Training on Sustainable Finance Action Plan. December 11, 2023
Komite Pengarah Teknologi Informasi Information Technology Steering
Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi merupakan komite The Information Technology Steering Committee is a
yang mendukung Direksi dalam melakukan kajian secara committee that assists the Board of Directors in conducting
berkala dan memberikan rekomendasi terkait rencana regular reviews and providing recommendations on
strategis kebijakan arsitektur teknologi informasi, termasuk strategic plans for information technology architecture
manajemen risiko teknologi informasi pada Bank. policies, including the Bank’s information technology risk
management.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
188 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 191
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Pedoman Kerja Komite Pengarah Information Technology Steering
Teknologi Informasi Committee Charter
Bank telah memiliki Surat Keputusan Direksi yang The Bank already has a Board of Directors’ Decision Letter
ditetapkan berdasarkan No. SKEP.001/DIR/VIII/2021 No. SKEP.001/DIR/VIII/2021 on the Establishment of
tentang Pembentukan Komite Pengarah Teknologi Information Technology Steering Committee to regulate
Informasi untuk mengatur uraian tugas dan tanggung the descriptions of duties and responsibilities, membership,
jawab, keanggotaan, prosedur kerja, dan rapat mengenai work procedure, and meeting on the implementation of
pelaksanaan kegiatan Komite Pengarah Teknologi Information Technology Steering Committee activities.
Informasi.
Struktur dan Keanggotaan Komite Pengarah Structure and Composition of Information
Teknologi Informasi Technology Steering Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi dibentuk sesuai The Information Technology Steering Committee was
dengan Surat Keputusan Direksi No. SKEP.001/DIR/ established based on the Board of Directors’ Decision
VIII/2021 tentang Pembentukan Komite Pengarah Letter No. SKEP.001/DIR/VIII/2021 on the Establishment
Teknologi Informasi, dengan komposisi keanggotaan of Information Technology Steering Committee, with the
sebagai berikut: following composition:
Ketua
Direktur Operasional / Director of Operations
Chairman
Sekretaris
Kepala Divisi IT Strategic / Head of Strategic IT Division
Member
Anggota Tetap Direktur Kepatuhan / Compliance Director
Permanent
Group Head Finance / Finance Group Head
Members
Kepala Divisi Risk Management / Head of Risk Management Division
Kepala Divisi Retail & Digital Banking / Head of Retail & Digital Banking Division
Kepala Divisi Credit & Strategic Planning / Head of Credit & Strategic Planning Division
Kepala Divisi IT Operasional / Head of Operational IT Division
Kepala Divisi Operasional / Head of Operations Division
Anggota Tidak Kepala Divisi Finance, Network & GA / Head of Finance, Network & GA Division
Tetap
Kepala Divisi Credit Review I / Head of Credit Review I Division
Non-Permanent
Members Kepala Divisi Credit Review II / Head of Credit Review II Division
Kepala Divisi Credit Recovery / Head of Credit Recovery Division
Kepala Divisi International Banking / Head of International Banking Division
Kepala Divisi Treasury / Head of Treasury Division
Kepala Divisi Corporate Banking / Head of Corporate Banking Division
Kepala Divisi Human Resources / Head of Human Resources Division
Kepala Divisi Accounting & Tax / Head of Accounting & Tax Division
Periode dan Masa Jabatan Komite Pengarah Period and Term of Office of Information
Teknologi Informasi Technology Steering Committee
Periode masa jabatan anggota Komite Pengarah Teknologi The term of office of Information Technology Steering
Informasi menyesuaikan dengan masa jabatan Direksi Committee members are adjusted to the term of office
yang ditentukan oleh RUPS atau ditentukan dengan Surat of the Board of Directors as determined by the GMS or
Keputusan Direksi. determined by the Board of Directors’ Decision Letter.
Independensi Komite Pengarah Teknologi Independence of Information Technology
Informasi Steering Committee
Bank menjamin independensi seluruh anggota Komite The Bank guarantees the independence of all members of
Pengarah Teknologi Informasi dalam menjalankan tugas Information Technology Steering Committee in performing
dan tanggung jawabnya. Anggota Komite Pengarah their duties and responsibilities. Members of Information
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 189
Page 192
Teknologi Informasi senantiasa bertindak secara profesional Technology Steering Committee always act professionally
demi kepentingan Bank tanpa adanya intervensi dari pihak in the Bank’s interests, without any intervention from any
mana pun. party.
Wewenang dan Tanggung Jawab Authorities and Responsibilities of
Komite Pengarah Teknologi Informasi Information Technology Steering Committee
Uraian wewenang dan tanggung jawab Komite Pengarah Description of authorities and responsibilities of Information
Teknologi Informasi diuraikan sebagai berikut: Technology Steering Committee is outlined as follows:
1. Menentukan dan menyelaraskan Rencana Strategis 1. Determine and align the Information Technology
Teknologi Informasi dengan Rencana Bisnis Bank dan Strategic Plan with the Bank’s Business Plan and
disetujui oleh Direksi; approved by the Board of Directors;
2. Memberikan masukan kepada Direksi atas kebijakan, 2. Provide input to the Board of Directors on information
standar, dan prosedur teknologi informasi terutama technology policy, standards, and proce-dures,
yang terkait manajemen risiko penggunaan teknologi particularly those related to risk management in the
informasi; information technology utilization;
3. Menetapkan status prioritas proyek teknologi informasi 3. Determine the priority status of information technology
yang sudah selaras dengan Rencana Strategis Teknologi projects that are in line with the Infor-mation
Informasi; Technology Strategic Plan;
4. Memberikan rekomendasi kepada Direksi dari hasil 4. Provide recommendations to the Board of Directors
analisis terkait proyek teknologi informasi yang sudah from the analysis results related to infor-mation
ditetapkan pada Rencana Strategis Teknologi Informasi; technology projects determined in the Information
5. Memberikan rekomendasi kepada Direksi terhadap Technology Strategic Plan;
kebutuhan investasi teknologi informasi (software 5. Provide recommendations to the Board of Directors
dan hardware) yang disesuaikan dengan kebutuhan on information technology investment re-quirements
kegiatan usaha Bank dengan mempertimbangkan (software and hardware), tailored to the needs of the
potensi risiko yang timbul dan kondisi keuangan Bank’s business activities, by considering potential risks
perusahaan dengan menerapkan asas efektivitas dan that arise and the Company’s financial condition, by
efisiensi; applying the prin-ciples of effectiveness and efficiency;
6. Menentukan dan memberikan arahan kepada Direksi 6. Determine and provide direction to the Board of
terkait langkah-langkah dalam meminimalkan risiko Directors on steps to minimize the risks of the Bank’s
atas investasi Bank dalam teknologi informasi sehingga investment in information technology so that this
investasi ini dapat memberikan kontribusi terhadap investment can contribute to achieving the Bank’s
pencapaian tujuan bisnis Bank; business objectives;
7. Pemantauan atas kinerja teknologi informasi dan 7. Monitor information technology performance and
upaya peningkatan kinerja teknologi informasi dengan efforts to improve information technology performance
mengukur efektivitas dan efisiensi penerapan kebijakan by measuring the effectiveness and efficiency of security
pengamanan teknologi informasi; policy implementation of information technology;
8. Menyelesaikan permasalahan terkait teknologi informasi 8. Resolve issues related to information technology
secara efisien dan tepat waktu yang permasalahannya in an efficient and a timely manner, of which such
tidak dapat diselesaikan oleh Divisi terkait (user issues cannot be resolved by the relevant Division
pengguna teknologi informasi) dan/atau pihak ketiga (information technology users) and/or third parties
terkait penyelenggaraan teknologi informasi; related to information technology implementation;
9. Memastikan kecukupan kebijakan dan prosedur terkait 9. Ensure the adequacy of policy and procedures related
sumber daya teknologi informasi yang dimiliki serta to information technology resources owned and third
penggunaan jasa pihak ketiga dalam penyelenggaraan party services use in the implementation of information
teknologi informasi; technology;
10. Memutuskan strategi operasional dalam hal pengujian 10. Decide the operational strategy for Disaster Recovery
Disaster Recovery Center (DRC) beserta skenario Center (DRC) testing and its scenarios for periodic
pengujiannya yang dilakukan secara berkala, yaitu 1 testing, once a year; and
(satu) kali dalam setahun; serta
11. Menerima laporan dari Divisi Teknologi Informasi 11. Receive reports from the Information Technology
atas evaluasi kinerja terkait penyelenggara teknologi Division on performance evaluations related to
informasi, antara lain meliputi: information technology providers, including:
a. Evaluasi pengembangan program aplikasi yang a. Evaluation on progress of application program
dikembangkan oleh internal maupun eksternal; developed internally and externally;
b. Evaluasi kinerja pihak ketiga (vendor); b. Third party (vendor) performance evaluation;
PT Bank IBK Indonesia Tbk
190 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 193
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
c. Evaluasi Availability Infrastruktur (software dan c. Evaluation on Infrastructure (software and
hardware); serta hardware) Availability; and
d. Evaluasi biaya teknologi informasi. d. Evaluation on information technology costs.
Rapat dan Pelaksanaan Tugas Komite Pengarah Meetings and Implementation of Information
Teknologi Informasi Technology Steering Committee’s Duties
Rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi The Information Technology Steering Committee meeting
diselenggarakan sedikitnya 3 (tiga) kali dalam setiap is held at least 3 (three) times a month. Throughout
bulan. Sepanjang tahun 2023, Komite Pengarah 2023, Information Technology Steering Committee held
Teknologi Informasi telah melaksanakan rapat sebanyak 3 (three) meetings, with meeting agenda showing the
3 (tiga) kali. Agenda rapat yang sekaligus menunjukkan implementation of duties that are particularly related
pelaksanaan tugas Komite Pengarah Teknologi Informasi budget operating expenditure dan capital expenditure IT,
terutama terkait budget operating expenditure dan capital initiatives or projects to be implemented in the current
expenditure IT, inisiatif atau proyek yang akan dilaksanakan year, monitoring on operational issues and obstacles, and
pada tahun berjalan, monitoring terhadap isu dan kendala reviewing the implementation of IT Division’s duties and
operasional, serta review terhadap pelaksanaan tugas dan functions.
fungsi dari Divisi IT.
Pendidikan dan Pelatihan Komite Pengarah Education and Training of Information
Teknologi Informasi Technology Steering Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi senantiasa mengikuti The Information Technology Steering Committee always
berbagai program pendidikan dan pelatihan dalam rangka attends various education and training programs in order to
meningkatkan kemampuan dan pemahaman yang dapat improve the abilities and understanding to support optimal
menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung jawab secara implementation of duties and responsibilities. Information
optimal. Informasi mengenai program pendidikan dan on the education and training programs attended by the
pelatihan yang diikuti anggota Komite Pengarah Teknologi Information Technology Steering Committee members
Informasi sepanjang tahun 2023 diuraikan sebagai berikut: throughout 2023 was described as follows:
Topik Pelatihan Tanggal Penyelenggara
Training Topic Date Organizer
13 - 14 Maret 2023
Microservice Architecture Fundamental Andalan Teknologi Inovasi
March 13 - 14, 2023
13 - 17 Maret 2023
Install, Configure, Manage (V7) VMware
March 13 - 17, 2023
27 Juli 2023
Training Security Awareness for End User Inixindo
July 27, 2023
Social Engginering Awareness November 2023 Bank IBK Indonesia
IT Security Awareness November 2023 Bank IBK Indonesia
Komite Kredit Credit Committee
Komite Kredit merupakan komite yang mendukung The Credit Committee is a committee that assists the Board
Direksi dalam melakukan evaluasi dan/atau memberikan of Directors in evaluating and/or providing credit related to
kredit terkait jumlah dan jenis kredit yang ditetapkan oleh the amount and type of credit determined by the Board of
Direksi. Evaluasi dan/atau pemberian keputusan jumlah Directors. Evaluation and/or decision on the amount and
dan jenis kredit tersebut diambil setelah memperhatikan type of credit is made after paying attention to business
pengembangan bisnis dan mengedepankan prinsip-prinsip development and prioritizing the principle of prudence,
kehati-hatian, termasuk dalam hal restrukturisasi dan including in terms of credit restructuring and settlement.
penyelesaian kredit.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 191
Page 194
Pedoman dan Tata Tertib Komite Kebijakan Charter of Credit Policy Committee and Credit
Kredit dan Komite Kredit Committee
Bank telah memiliki Pedoman dan Tata Tertib Komite The Bank has Charter for the Credit Policy Committee and
Kebijakan Perkreditan dan Komite Kredit yang ditetapkan Credit Committee which is determined based on:
berdasarkan:
1. POJK No. 42/POJK.03/2017 tentang Kewajiban 1. POJK No. 42/POJK.03/2017 on Obligation for
Penyusunan dan Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan Compilation and Implementation of Bank Credit or
atau Pembiayaan Bank bagi Bank Umum; Financing Policies for Commercial Banks;
2. POJK No. 32/POJK.03/2018 tentang Batas Maksimum 2. POJK No. 32/POJK.03/2018 on Legal Lending Limit and
Pemberian Kredit dan Penyediaan Dana Besar bagi Large Exposure for Commercial Banks;
Bank Umum;
3. POJK No. 38/POJK.03/2019 tentang Perubahan POJK 3. POJK No. 38/POJK.03/2019 on Amendments to POJK
No. 32/POJK.03/2018 tentang Batas Maksimum No. 32/POJK.03/2018 on Legal Lending Limit and
Pemberian Kredit dan Penyediaan Dana Besar bagi Large Exposure for Commercial Banks;
Bank Umum;
4. POJK No. 1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi 4. POJK No. 1/POJK.03/2019 on Implementation of
Audit Intern pada Bank Umum; Internal Audit Function in Commercial Banks;
5. POJK No. 40/POJK.03/2019 tentang Penilaian Kualitas 5. POJK No. 40/POJK.03/2019 on Asset Quality
Aset Bank Umum; serta Assessment for Commercial Banks; and
6. POJK No. 17/POJK.03/2023 tentang Penerapan Tata 6. POJK No. 17/POJK.03/2023 on Implementation of
Kelola Bagi Bank Umum. Governance for Commercial Banks.
Pedoman dan Tata Tertib Komite tersebut disusun untuk The Committee’s Charter is prepared to outline the duties,
menguraikan tugas, tanggung jawab, wewenang, struktur responsibilities, authority, membership structure, meetings,
keanggotaan, rapat, kuorum, dan pengambilan keputusan quorum, and decision making related to credit activities.
yang terkait dengan aktivitas perkreditan.
Struktur dan Keanggotaan Komite Kredit Structure and Composition of Credit Committee
Komite Kredit dibentuk sesuai dengan Pedoman dan The Credit Committee was established in accordance
Tata Tertib Komite Kebijakan Perkreditan dan Komite with the Charter of Credit Policy Committee and Credit
Kredit, serta Surat Keputusan Direksi (SKEP) tentang Batas Committee, as well as the Board of Directors’ Decision
Wewenang Memutus Kredit (BWMK), dengan komposisi Letter (SKEP) on Limits of Authority to Approve Credit
keanggotaan sebagai berikut: (BWMK), with the following composition:
Ketua
Direktur Utama / President Director
Chairman
Member Direktur Kredit / Director of Credit
Anggota
Direktur Bisnis / Director of Business
Kepala Divisi Credit Review I / Head of Credit Review I Division
Kepala Divisi Credit Review II / Head of Credit Review II Division
Kepala Divisi Corporate Banking / Head of Corporate Banking Division
Kepala Departemen Credit Review (in charge) / Head of Credit Review Department (in charge)
Credit Reviewer (in charge)
Risk Management*
Compliance*
* Tidak memiliki kewenangan untuk memutus kredit, akan tetapi hanya memberikan opini terhadap permohonan kredit.
Has no authority to approve credit, but only provides an opinion on credit applications.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
192 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 195
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Independensi Komite Kredit Independence of Credit Committee
Bank menjamin independensi seluruh anggota Komite The Bank guarantees the independence of all Credit
Kredit dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya. Committee members in performing their duties and
Anggota Komite Kredit senantiasa bertindak secara responsibilities. The Credit Committee members always
profesional demi kepentingan Bank tanpa adanya act professionally in the Bank’s interests, without any
intervensi dari pihak mana pun. intervention from any party.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Kredit Duties and Responsibilities of Credit Committee
Uraian tugas dan tanggung jawab Komite Kredit diuraikan Description of duties and responsibilities of Credit
sebagai berikut: Committee is outlined as follows:
1. Melaksanakan tugas terutama dalam pemberian 1. Carry out duties, particularly in granting credit approval
persetujuan kredit berdasarkan kompetensinya secara based on its competence, in an honest, objective,
jujur, objektif, cermat, serta seksama; serta accurate, and careful manner; and
2. Menolak permintaan dan/atau pengaruh pihak yang 2. Refuse requests and/or influence of parties with an
berkepentingan dengan pemohon kredit. interest in credit applicants.
Rapat dan Pelaksanaan Tugas Komite Kredit Meetings and Implementation of Credit
Committee’s Duties
Rapat Komite Kredit diselenggarakan sedikitnya 1 (satu) The Credit Committee meeting is held at least once a
kali dalam setiap bulan. Sepanjang tahun 2023, Komite month. Throughout 2023, Credit Committee held 48
Kredit telah melaksanakan rapat sebanyak 48 kali meetings.
Pendidikan dan Pelatihan Komite Kredit Credit Committee’s Education and Training
Komite Kredit senantiasa mengikuti berbagai program The Credit Committee always attends various education
pendidikan dan pelatihan dalam rangka meningkatkan and training programs in order to improve the abilities
kemampuan dan pemahaman yang dapat menunjang and understanding to support optimal implementation
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab secara optimal. of duties and responsibilities. Throughout 2023, the
Sepanjang tahun 2023, Komite Kredit belum mengikuti Credit Committee did not participate yet in education and
program pendidikan dan pelatihan, namun Perseroan training programs. However the Company ensures that the
memastikan bahwa Komite Kredit telah melaksanakan Credit Committee has carried out its duties properly and is
tugasnya dengan baik dan mampu mengimbangi dunia able to keep up with today’s business world.
usaha saat ini.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 193
Page 196
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Bank senantiasa membangun dan memelihara komunikasi The Bank constantly establishes and maintains good
yang baik dengan Pemegang Saham, regulator, dan communication with Shareholders, regulators, and other
pemangku kepentingan lainnya. Dalam hal ini, Bank telah stakeholders. As such, the Bank has a Corporate Secretary
memiliki Sekretaris Perusahaan yang memiliki peranan penting with important role in ensuring smooth and good
dalam memastikan kelancaran komunikasi yang baik antara communication between the Bank and its stakeholders, as
Bank dengan para pemangku kepentingan serta memastikan well as ensuring the submission of information in a timely
terselenggaranya penyampaian informasi secara tepat waktu and accurate manner to all stakeholders.
dan akurat kepada seluruh pemangku kepentingan.
Pedoman Kerja Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Charter
Sekretaris Perusahaan menjalankan tugas dan The Corporate Secretary carries out its duties and
tanggung jawabnya dengan berpedoman pada POJK responsibilities based on POJK No. 35/POJK.04/2014 on
No. 35/POJK.04/2014 mengenai Sekretaris Perusahaan. Corporate Secretary.
Profil Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Profile
SRI SUHARTIN
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Usia / Age
37 tahun / years old
Kewarganegaraan / Citizenship
Indonesia
Domisili / Domicile
Jakarta
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Basis of Appointment and Term of Office
Diangkat sejak 2022 berdasarkan Keputusan Direksi Bank Appointed in 2022 based on the Decision Letter of the Bank’s Board
No. 011/HRD/SK/XI/22 tanggal 24 November 2022 tentang Penetapan of Directors No. 011/HRD/SK/XI/22 dated November 24, 2022, on
Jabatan. Appointment of Positions.
Sertifikasi Keahlian Skills Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan. Banking Risk Management Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• Legal Staff PT Indonesia Epson Industry (2011 – 2013); • Legal Staff at PT Indonesia Epson Industry (2011 – 2013);
• Corporate Legal Officer PT Bank Agris Tbk (2013 – 2019); • Corporate Legal Officer at PT Bank Agris Tbk (2013 – 2019);
• Corporate Legal Section Head PT Bank IBK Indonesia Tbk • Corporate Legal Section Head at PT Bank IBK Indonesia Tbk
(2019 – 2022); serta (2019 – 2022); and
• Legal Departement Head PT Bank IBK Indonesia Tbk (2022). • Legal Department Head at PT Bank IBK Indonesia Tbk (2022).
PT Bank IBK Indonesia Tbk
194 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 197
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Sarjana pada jurusan Hukum dari Universitas Obtained a Bachelor’s degree majoring in Law from Diponegoro
Diponogoro, Semarang (2010). University, Semarang (2010).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan, baik di internal maupun eksternal Does not hold concurrent positions, either internally or externally to the
Perseroan. Company.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi, anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors, members of
Dewan Komisaris, serta Pemegang Saham Utama dan Pengendali. the Board of Commissioners, or Principal and Controlling Shareholders.
Kedudukan Sekretaris Perusahaan Position of the Corporate Secretary
Secara struktur organisasi, Sekretaris Perusahaan berada In terms of organizational structure, the Corporate Secretary
langsung di bawah Direktur Kepatuhan, sehingga setiap is directly under the Compliance Director, so that every
bentuk pelaksanaan tugasnya dipertanggungjawabkan form of the duty implementation is directly accountable to
secara langsung kepada Direktur Kepatuhan. the Compliance Director.
Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris Duties and Responsibilities of Corporate
Perusahaan Secretary
Sekretaris Perusahaan memiliki tugas dan tanggung jawab The Corporate Secretary has the following duties and
sebagai berikut: responsibilities:
1. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan 1. Provide input to the Board of Directors and Board
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik untuk of Commissioners of Issuers or Public Compa-nies
mematuhi ketentuan peraturan perundang-undangan to comply with the laws and regulations in Capital
di bidang Pasar Modal; serta Markets sector; and
2. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam 2. Assist the Board of Directors and Board of Commissioners
pelaksanaan tata kelola yang meliputi: in implementing governance that includes:
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, a. Information disclosure to the public, including the
termasuk ketersediaan informasi pada situs web availability of information on the Issuer and Public
emiten dan perusahaan publik; Company website;
b. Penyampaian laporan kepada OJK tepat waktu; b. Submission of reports to OJK in a timely manner;
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi RUPS; c. GMS implementation and documentation;
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksi d. Implementation and documentation of meetings of
dan/atau Dewan Komisaris; Board of Directors and/or Board of Commissioners;
e. Pelaksanaan program orientasi terhadap e. Implementation of the Company’s orientation
perusahaan bagi Direksi dan/atau Dewan Komisaris; programs for the Board of Directors and/or Board
of Commissioners;
f. Sebagai penghubung antara Emiten atau f. Acting as a liaison between Issuer or Public
Perusahaan Publik dengan Pemegang Saham Company and Shareholders of the Issuer or Pub-lic
Emiten atau Perusahaan Publik, OJK, BEI, BI, dan Company, OJK, IDX, BI, and other stakeholders;
pemangku kepentingan lainnya;
g. Pembentukan citra perusahaan Bank yang baik; g. Establishment of a good corporate image of the Bank;
h. Memberikan informasi kepada para Pemegang h. Provision of information to Shareholders, OJK, IDX,
Saham, OJK, BEI, Investor, Analis, dan masyarakat; Investors, Analysts, and the public;
i. Menyiapkan RUPS; i. Preparation of the GMS;
j. Pembuatan dan pelaporan rutin laporan internal j. Preparation and routine reporting of internal
perusahaan, laporan eksternal kepada regulator, Company reports, external reports to regula-tors,
serta Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan; and Annual Report and Sustainability Report;
k. Pembuatan penyelenggaraan rapat reguler (rapat k. Implementation of regular meetings (Board of
Direksi, Dewan Komisaris, Komite) dan rapat non Directors, Board of Commissioners, Commit-tee
reguler; meetings) and non-regular meetings;
l. Memonitor peraturan-peraturan internal Bank; l. Monitoring the Bank’s internal regulations;
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 195
Page 198
m. Tertib administrasi dan dokumentasi (sebagai m. Orderly administration and documentation (as
custodian); custodian);
n. Mengoordinasikan kegiatan Corporate Social n. Coordinating Corporate Social Responsibility (CSR)
Responsibility (CSR); activities;
o. Mengoordinasikan kegiatan edukasi literasi o. Coordinating financial literacy education activities;
keuangan; serta and
p. Sebagai custodian kebijakan dan prosedur. p. As custodian of policies and procedures.
Pelaksanaan Tugas Sekretaris Perusahaan Implementation of Corporate Secretary’s
Duties
Sepanjang tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah Throughout 2023, the Corporate Secretary performed the
melaksanakan tugas sebagai berikut: following duties:
1. Mengatur pelaksanaan Rapat Umum Pemegang 1. Organize the implementation of Annual General
Saham Tahunan dan Rapat Umum Pemegang Saham Meeting of Shareholders and Extraordinary General
Luar Biasa; Meeting of Shareholders;
2. Mengatur pelaksanaan public expose; 2. Organize the implementation of public expose;
3. Mengatur aktivitas tanggung jawab sosial perusahaan 3. Organize corporate social responsibility activities and
dan kegiatan edukasi literasi; literacy education activities;
4. Mengelola komunikasi dengan Otoritas Jasa Keuangan 4. Manage communications with Financial Services
(OJK), Bursa Efek Indonesia (BEI), Kustodian Sentral Authority (OJK), Indonesian Stock Exchange (IDX),
Efek Indonesia (KSEI), Kliring Penjaminan Efek Indonesian Central Securities Depository (KSEI),
Indonesia (KPEI), Biro Administrasi Efek (BAE), dan Indonesian Clearing and Guarantee Corporation (KPEI),
institusi lainnya yang terkait; Securities Administration Bureau (BAE), and other
related institutions;
5. Mengatur penyusunan Laporan Tahunan dan Laporan 5. Manage the preparation of the Bank’s Annual and
Keberlanjutan Bank; serta Sustainability Report; and
6. Mengatur seluruh rapat yang dilakukan untuk Direksi 6. Organize all meetings held for the Board of Directors
dan Dewan Komisaris serta membuat minutes meeting. and Board of Commissioners as well as prepare the
minutes of the meeting.
Pendidikan dan Pelatihan Sekretaris Corporate Secretary’s Education and
Perusahaan Training
Informasi mengenai program pendidikan dan pelatihan Information on the education and training programs
yang diikuti oleh Sekretaris Perusahaan sepanjang tahun attended by the Corporate Secretary throughout 2023 was
2023 diuraikan sebagai berikut: described as follows:
Topik Pelatihan Tanggal Penyelenggara
Training Topic Date Organizer
12 Januari 2023
Integrated Communication and Public Relation. Perdana Rey
January 12, 2023
Sosialisasi Anti Fraud. 5 - 11 Juli 2023
Bank IBK Indonesia
Dissemination of Anti-Fraud. July 5 - 11, 2023
Pelatihan POJK No. 8 Tahun 2023 tentang Penerapan Program APU-PPT dan PPPSPM di
Sektor Jasa Keuangan. 28 - 30 Agustus 2023
Bank IBK Indonesia
Training on POJK No. 8 of 2023 on Implementation of AML-CTF and CPF-WMD Programs August 28 - 30, 2023
in Financial Services Sector.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
196 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 199
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Satuan Kerja Audit Internal
Internal Audit Unit
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) merupakan organ The Internal Audit Unit (SKAI) is a supporting organ that
pendukung yang membantu pelaksanaan tugas Direktur assists the implementation of President Director’s duties
Utama untuk menilai efektivitas sistem pengendalian to assess the effectiveness of internal control system,
internal, pengelolaan risiko, dan proses tata kelola risk management and governance processes, as well as
serta memberikan saran perbaikan. SKAI juga bertugas provides suggestions for improvement. SKAI is also in
membantu Dewan Komisaris melalui Komite Audit dalam charge of assisting the Board of Commissioners through
menjalankan fungsi pengawasan Bank. the Audit Committee in carrying out the Bank’s supervisory
function.
Pedoman Kerja SKAI SKAI Charter
SKAI menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan SKAI carries out its duties and responsibilities by referring
berpedoman pada Piagam Audit Intern yang disahkan to the Internal Audit Charter, which was ratified on
pada 27 September 2022. Piagam tersebut ditetapkan September 27, 2022. The Charter was established by the
oleh Direktur Utama setelah memperolah persetujuan President Director after obtaining approval from the Board
dari Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan of Commissioners by considering recommendations from
rekomendasi dari Komite Audit. Isi dari piagam tersebut the Audit Committee. The contents of the charter include
mencakup beberapa hal sebagai berikut: the following matters:
1. Pendahuluan; 1. Introduction;
2. Visi dan Misi Audit Intern; 2. Internal Audit Vision and Mission;
3. Struktur dan Kedudukan SKAI; 3. SKAI Structure and Position;
4. Wewenang dan Tanggung Jawab Audit Intern; 4. Internal Audit’s Authorities and Responsibilities;
5. Kode Etik Audit Intern; 5. Internal Audit’s Code of Conduct;
6. Persyaratan Audit Intern; 6. Requirements for Internal Audit;
7. Ruang Lingkup Kegiatan Audit Intern; 7. Scope of Internal Audit Activities;
8. Fungsi Audit Intern; 8. Internal Audit Function;
9. Larangan Perangkapan Tugas; 9. Prohibition of Concurrent Duties;
10. Akuntabilitas; 10. Accountability;
11. Ketidakberpihakan; 11. Impartiality;
12. Independensi Audit Intern; 12. Independence of Internal Audit;
13. Tanggung Jawab dan Akuntabilitas Kepala SKAI; 13. Responsibility and Accountability of the Head of SKAI;
14. Persyaratan untuk Memenuhi Standar Profesional 14. Requirements to Meet Professional Standards for
Audit Intern; Internal Audit;
15. Rotasi dan Colling-Off Period Anggota SKAI; 15. Rotation and Colling-Off Period for SKAI Members;
16. Kriteria Penggunaan Tenaga Ahli Ekstern; 16. Criteria for Employing External Specialists
17. Prosedur dalam Koordinasi Fungsi Audit Intern dengan 17. Procedures for Coordinating Internal Audit Function
Ahli Hukum atau Auditor Ekstern; with Legal Experts or External Auditors;
18. Rotasi dan Colling-Off Period Pihak Ekstern; 18. Rotation and Colling-Off Period for External Parties;
19. Hubungan Komunikasi SKAI dengan Otoritas Jasa 19. Communication Relationship between SKAI and
Keuangan (OJK); serta Financial Services Authority (OJK); and
20. Penutup. 20. Closing.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 197
Page 200
Profil Kepala SKAI Profile of the Head of SKAI
BRAMANTI BAYU YUDHASMARA
Plt. Kepala Divisi SKAI
Acting Head of SKAI Division
Usia / Age
42 tahun / years old
Kewarganegaraan / Citizenship
Indonesia
Domisili / Domicile
Bogor
Dasar Pengangkatan dan Periode Menjabat Basis of Appointment and Term of Office
Diangkat sejak 2023 berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. Appointed in 2023 based on Board of Directors’ Decision Letter No.
SKEP.002/HRD/SK/XII/2023 tanggal 19 Desember 2023 perihal SKEP.002/HRD/SK/XII/2023 dated December 19, 2023 on Determination
Penetapan Jabatan sebagai Pelaksana Tugas. of Position as Acting Officer.
Sertifikasi Keahlian Certification
• Sertifikasi Internal Audit Level Supervisor; dan • Supervisor Level of Internal Audit Certification; and
• Sertifikasi Manajemen Risiko Perbankan. • Banking Risk Management Certification.
Riwayat Jabatan History of Positions
• Internal Control Officer di PT Bank Danamon Indonesia (2007 – 2009); • Internal Control Officer at PT Bank Danamon Indonesia (2007 – 2009);
• Operation Head di KCP PT Bank BTPN (2009 - 2011); • Operation Head at Sub-branch Office at PT Bank BTPN (2009 - 2011);
• Coordinator Quality Assurance di PT Bank Pundi Indonesia (2011 – • Quality Assurance Coordinator at PT Bank Pundi Indonesia
2015); (2011 – 2015);
• Internal Audit Staff di PT Bank Agris (2017 – 2018); • Internal Audit Staff at PT Bank Agris (2017 – 2018);
• Internal Audit Team Leader di PT Bank CCB Indonesia (2018 – 2020); • Internal Audit Team Leader at PT Bank CCB Indonesia (2018 – 2020);
serta and
• Internal Audit Dept. Head di PT Bank IBK Indonesia Tbk • Internal Audit Dept. Head at PT Bank IBK Indonesia Tbk (2020 – 2023).
Riwayat Pendidikan Educational Background
Memperoleh gelar Ahli Madya pada jurusan Komputerisasi Akuntansi di Obtained an Associate Expert degree majoring in Computerized
Akademi Bina Sarana Informatika, Jakarta (2006). Accounting at Bina Sarana Informatics Academy, Jakarta (2006).
Rangkap Jabatan Concurrent Positions
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan, baik di internal maupun eksternal Does not hold concurrent positions, either internally or externally to the
Perseroan. Company.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi, anggota Has no affiliation with members of the Board of Directors, members of
Dewan Komisaris, serta Pemegang Saham Utama dan Pengendali. the Board of Commissioners, or Main and Controlling Shareholders.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
198 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 201
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Struktur dan Kedudukan SKAI SKAI Structure and Position
Direktur Utama
President Director
Kepala Divisi SKAI
SKAI Division Head
Kepala Departemen Audit Offsite Kepala Departemen Audit Onsite
Offsite Audit Department Head Onsite Audit Department Head
Quality
IT Audit Branch Self Audit Regular Audit HQ Audit Branch Audit
Assurance
Kepala Divisi SKAI diangkat, diberhentikan, serta The Head of SKAI Division is appointed, dismissed, and
bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama, atas is directly responsible to the President Director, with the
persetujuan Dewan Komisaris berdasarkan rekomendasi approval of the Board of Commissioners, based on the
dari Komite Audit, yang selanjutnya dilaporkan kepada Audit Committee’s recommendations, which is then
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). submitted to Financial Services Authority (OJK).
Jumlah Anggota SKAI Number of SKAI Members
Berdasarkan kompleksitas kegiatan usaha dan sesuai Based on the business complexity and in accordance
dengan rencana audit tahunan, SKAI Bank saat ini memiliki with the annual audit plan, Bank’s SKAI currently has 11
11 orang auditor yang terdiri dari: auditors, consisting of:
• 1 orang Plt. Division Head; • 1 Pit. Division Head;
• 1 orang Department Head; • 1 Department Head;
• 2 orang Branch Auditor; • 2 Branch Auditors;
• 1 orang IT Auditor; • 1 IT Auditor;
• 3 orang Head Office Auditor; • 3 Head Office Auditors;
• 1 orang Branch Self Auditor; • 1 Branch Self Auditor;
• 1 orang Regular Auditor; serta • 1 Regular Auditor; and
• 1 orang Quality Assurance Auditor. • 1 Quality Assurance Auditor.
Kualifikasi dan Sertifikasi Personil Personnel Qualifications and Certification
Bank senantiasa berupaya untuk memenuhi seluruh The Bank strives to comply with all banking-related
ketentuan terkait perbankan, termasuk Peraturan Bank regulations, including Bank Indonesia Regulation
Indonesia No. 12/7/PBI/2010 perihal Sertifikasi Manajemen No. 12/7/PBI/2010 on Risk Management Certification
Risiko bagi Pengurus dan Pejabat Bank Umum. Pada tahun for Management and Officers of Commercial Banks. In
2023, auditor SKAI telah memiliki sertifikasi Manajemen 2023, SKAI auditors already obtained Risk Management
Risiko, Qualified Internal Auditor (QIA). Certified certification, Qualified Internal Auditor (QIA). Certified
Information System Auditor (CIISA), dan ISO 37001 Sistem Information System Auditor (CIISA), and ISO 37001 on
Manajemen Anti Penyuapan. Anti-Bribery Management System.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 199
Page 202
Independensi SKAI Independence of SKAI
Bank menjamin seluruh auditor SKAI menjalankan tugas The Bank guarantees that all SKAI auditors perform their
dengan secara profesional dan independen, tidak memiliki duties professionally and independently, and have no
hubungan kekerabatan sampai derajat kedua, baik vertikal family relationship up to the second degree, either vertical
ataupun horizontal dengan Pemegang Saham, anggota or horizontal, with Shareholders, members of the Board of
Direksi, anggota Dewan Komisaris, serta auditor di luar Directors, members of the Board of Commissioners, and
SKAI. auditors outside SKAI.
Tugas dan Tanggung Jawab SKAI Duties and Responsibilities of SKAI
Berdasarkan Piagam Audit Intern, SKAI memiliki tugas dan Based on the Internal Audit Charter, SKAI has the following
tanggung jawab sebagai berikut: duties and responsibilities:
1. Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan 1. Assist the President Director and Board of Commissioners
Komisaris dalam melakukan pengawasan dengan cara in monitoring by detailing the operations of planning,
menjabarkan secara operasional, baik perencanaan, implementation, reporting, or monitoring of the audit
pelaksanaan, pelaporan, maupun pemantauan hasil results;
audit;
2. Membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan, 2. Analyze and assess financial, accounting, operations,
akuntansi, operasional, dan kegiatan lain melalui audit; and other activities through audits;
3. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk 3. Identify all possibilities to improve and increase the
memperbaiki dan meningkatkan efisiensi penggunaan efficiency of use of resources and funds;
sumber daya dan dana;
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang 4. Provide suggestions for improvement and objective
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua information about activities audited at all Management
tingkatan Manajemen; levels;
5. Mengembangkan rencana audit tahunan yang fleksibel 5. Develop a flexible annual audit plan with an
dengan risk-based approach yang tepat, termasuk appropriate risk-based approach, including risks and
risiko-risiko dan internal control system yang telah internal control systems identified by the Management,
diidentifikasi oleh Manajemen, serta menyampaikan and submit the audit plan to the President Director for
rencana audit tersebut kepada Direktur Utama guna review and approval, then submit the audit plan to the
mendapatkan review dan persetujuannya kemudian Board of Commissioners and Audit Committee;
menyampaikan rencana audit tersebut kepada Dewan
Komisaris dan Komite Audit;
6. Mengimplementasikan rencana audit tahunan yang 6. Implement the approved annual audit plan, including
telah disetujui, termasuk tugas-tugas khusus yang special tasks requested by the Board of Directors and
diminta oleh Direksi dan Dewan Komisaris; Board of Commissioners;
7. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan sistem 7. Test and evaluate the implementation of internal
pengendalian intern dan manajemen risiko sesuai control and risk management systems in accordance
dengan kebijakan Bank; with Bank policies;
8. Melakukan penilaian dan pengevaluasian atas efisiensi 8. Assess and evaluate the efficiency and effectiveness
dan efektivitas kegiatan di bidang keuangan, akuntansi, of activities in the fields of finance, accounting,
operasional, sumber daya manusia, pemasaran, operations, human resources, marketing, information
teknologi informasi, dan kegiatan lainnya; technology, and other activities;
9. Menyusun rangkuman laporan aktivitas audit kepada 9. Prepare summary of audit activity reports to the
Direksi, Dewan Komisaris, dan OJK secara periodik; Board of Directors, Board of Commissioners, and OJK
periodically;
10. Memantau, menganalisis, dan melaporkan pelaksanaan 10. Monitor, analyze, and report the implementation of
tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan; follow-up on the recommended improvement;
11. Bekerja sama dengan Komite Audit untuk 11. Cooperate with the Audit Committee to communicate
mengkomunikasikan berbagai hal yang berhubungan various matters related to the audit and must submit
dengan audit dan wajib menyampaikan hasil the results of such communication to the President
komunikasi tersebut kepada Direktur Utama; Director;
12. Menyiapkan ukuran-ukuran penilaian keberhasilan 12. Prepare assessment measures for the success of SKAI
kinerja SKAI; performance;
PT Bank IBK Indonesia Tbk
200 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 203
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
13. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan 13. Develop a program to evaluate the quality of SKAI
SKAI; activities;
14. Mengembangkan auditor yang profesional melalui 14. Foster the professional auditors through increasing
peningkatan pengetahuan, keterampilan, pengalaman, knowledge, skills, experience, and professional
dan sertifikasi profesi guna memenuhi kualifikasi yang certification to meet the qualifications expected in the
diharapkan dalam Piagam Audit Intern ini; Internal Audit Charter;
15. Melakukan review terhadap perkembangan praktik 15. Review the development of internal audit practices and
audit internal dan memberikan rekomendasi untuk provide recommendations for improvements to the
perbaikan terhadap Piagam Audit Intern dan Manual Internal Audit Charter and Internal Audit Manual;
Internal Audit;
16. Menerapkan professional care dalam melaksanakan 16. Apply professional care in carrying out audits;
audit;
17. Mengimplementasikan kode etik secara konsisten dan 17. Implement the code of conduct consistently and
berkesinambungan; continuously;
18. SKAI Dapat memberikan layanan konsultasi terkait 18. SKAI may provide consultancy services related to a
suatu kebijakan, anggota SKAI yang memberikan policy. SKAI members who provide consultancy services
jasa konsultasi harus dipisahkan dari anggota SKAI must be separated from members who conduct audits,
yang melakukan Audit, dan hasil konsultasi SKAI tidak and the results of SKAI consultations shall not reduce
mengurangi objektivitas SKAI; serta the objectivity of SKAI; and
19. Terkait dengan fraud, SKAI berkewajiban untuk 19. Regarding fraud, SKAI is required to evaluate the
melakukan evaluasi kecukupan dan efektivitas internal internal control adequacy and effectiveness of the
kontrol dari kegiatan operasional Bank, meningkatkan Bank’s operational activities, increase knowledge in
pengetahuan dalam mendeteksi fraud sejenis dimasa identifying similar fraud in the future, as well as design
mendatang, serta merancang pengujian (audit test) audit tests and assist in disclosing fraud.
dan membantu pengungkapan fraud.
Rapat SKAI SKAI’s Meetings
SKAI dapat mengadakan rapat secara berkala maupun SKAI may hold regular or incidental meetings with the
bersifat insidentil dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/ Board of Directors, Board of Commissioners, and/or
atau Komite Audit. Informasi mengenai pelaksanaan rapat Audit Committee. Information on the SKAI meetings held
SKAI sepanjang tahun 2023 diuraikan sebagai berikut: throughout 2023 is as follows:
Rapat dengan Frekuensi Rapat Kehadiran Rapat Persentase Kehadiran
Meeting with Meeting Frequency Audit Committee Attendance Percentage
Direksi
3 3 100,00
Board of Directors
Dewan Komisaris
2 2 100,00
Board of Commissioners
Komite Audit
9 9 100,00
Audit Committee
Pelaksanaan Tugas SKAI Implementation of SKAI’s Duties
Sepanjang tahun 2023, SKAI telah melaksanakan tugas dan Throughout 2023, SKAI carried out its duties and
tanggung jawabnya dengan baik dan efektif sebagaimana responsibilities properly and effectively as described below:
diuraikan berikut:
1. Pemeriksaan cabang dan divisi tercapai sesuai Audit 1. Branch and division audits are achieved according to
Plan yang telah ditentukan; the determined Audit Plan;
2. Menyampaikan laporan hasil pemeriksaan tepat waktu; 2. Submit audit results report in a timely manner;
3. Mampu menyelesaikan tugas lain yang diberikan 3. Manage to complete other duties assigned by the
manajemen; dan management; and
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 201
Page 204
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang 4. Provide suggestions for improvements and objective
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada seluruh information on activities being audited at all levels of
tingkatan manajemen. management.
Temuan dan Tindak Lanjut Findings and Follow-Ups
SKAI melakukan peninjauan ulang yang sesuai dan SKAI carries out appropriate and adequate reviews of
memadai atas temuan audit yang diterima dari masing- audit findings received from each auditor every year.
masing auditor setiap tahunnya. Hasil audit tersebut The audit results are then analyzed and submitted to the
kemudian dianalisis dan dilaporkan kepada Direksi sebagai Board of Directors as findings that need to be followed
temuan yang perlu untuk ditindaklanjuti. Informasi up. Information on follow-up data of the Bank’s audit
mengenai data tindak lanjut audit Bank sepanjang tahun throughout 2023 is outlined as follows:
2023 diuraikan sebagai berikut:
Total Temuan Persentase Tindak Lanjut
Status
Total Findings Follow Up Percentage
In Progress 4 4,44%
Extend - 0,00%
Closed (Done) 86 95,56%
Total 90 100,00
Pendidikan dan Pelatihan SKAI SKAI Education and Training
Informasi mengenai program pendidikan dan pelatihan Information on the education and training programs
yang diikuti oleh SKAI sepanjang tahun 2023 diuraikan attended by SKAI members throughout 2023 is as follows:
sebagai berikut:
Topik Pelatihan Tanggal Penyelenggara
Training Topic Date Organizer
Webinar Tren Perbankan di Tahun 2023. 17 Januari 2023
OJK Institute
Webinar on Banking Trends in 2023. January 17, 2023
Webinar Urgensi Perpanjangan Kebijakan Restrukturisasi Kredit. 19 Januari 2023
LPPI
Webinar on the Urgency of Credit Restructuring Policy Extension. January 19, 2023
20 - 22 Februari 2023
Certified International Information System (CIISA). HSP Academy
February 20 - 22, 2023
Sosialisasi Penggunaan NIK Pengganti NPWP. 24 Februari 2023
OJK
Dissemination on the Use of NIK as a Substitute for NPWP. February 24, 2023
1 Agustus 2023
Sosialisasi POJK No. 9 Tahun 2023. OJK
August 1, 2023
Webinar Waspada Modus Penipuan Gaya Baru. 3 Agustus 2023
OJK Institute
Webinar on Beware of New Style Fraud Modes. August 3, 2023
Sosialisasi Integrasi NIK: Penyesuaian Sistem Terdampak NPWP. 20 September 2023
DJP RI
Dissemination on NIK Integration: NPWP Impacted System Adjustments. September 20, 2023
7 Desember 2023
Webinar on Enhancing ESG through Best Practices in Accounting. OJK Institute
December 7, 2023
Sosialisasi Ketentuan Bank Umum. 7 Desember 2023
OJK
Dissemination of Commercial Bank Regulations. December 7, 2023
PT Bank IBK Indonesia Tbk
202 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 205
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Akuntan Publik
Public Accountant
Akuntan Publik (KAP) merupakan pihak eksternal yang Public Accountant (AP) is an external party appointed
ditunjuk oleh Bank untuk menjalankan fungsi audit by the Bank to carry out audit function externally and
secara eksternal dan memberikan opini terkait kesesuaian provide opinions on the conformity of the presentation
penyajian Laporan Keuangan Bank terhadap Standar of the Bank’s Financial Statements against the applicable
Akuntansi Keuangan (SAK) yang berlaku di Indonesia. Financial Accounting Standards (SAK) in Indonesia. The
Pelaksanaan audit eksternal pada Bank dilaksanakan oleh external audit at the Bank is carried out by an external
auditor eksternal, yaitu Kantor Akuntan Publik (KAP) yang auditor, which is Public Accounting Firm (KAP) registered
terdaftar di OJK dan telah disahkan melalui RUPS. with OJK and has been ratified through the GMS.
Sesuai dengan hasil RUPS Tahunan pada tanggal 6 Juni 2023, Pursuant to the Annual GMS resolutions dated June 6,
setelah mempertimbangkan usulan dari Dewan Komisaris, 2023, after considering the proposal from the Board of
Bank telah menunjuk Suharli Sugiarto & Rekan (ShineWing) Commissioners, the Bank appointed Suharli Sugiarto
untuk melakukan pemeriksaan Laporan Keuangan Bank & Rekan (ShineWing) to audit the Bank’s Financial
untuk tahun buku 2023. Berdasarkan standar audit yang Statements for the 2023 fiscal year. Based on the auditing
ditetapkan oleh Institut Kantor Akuntan Publik Indonesia, standards set by the Indonesian Institute of Certified Public
AP diharuskan untuk merencanakan dan melaksanakan Accountants, Public Accountants are required to plan and
audit agar diperoleh keyakinan yang memadai bahwa carry out audits in order to obtain reasonable assurance
Laporan Keuangan Bank bebas dari salah saji yang material. that the Bank’s Financial Statements are free from material
misstatement.
Informasi AP dan KAP Information on AP and KAP
Informasi terkait AP dan KAP Bank selama 5 tahun terakhir Information on the Bank’s AP and KAP for the past 5 years
diuraikan sebagai berikut: is described as follows:
Biaya Registrasi Akuntan Publik
Tahun Buku Kantor Akuntan Publik Nama Akuntan
Fee Public Accountant
Fiscal Year Public Accounting Firm Name of Accountant
(Rp) Registration
KAP Suharli Sugiarto & Rekan
2023 Michell Suharli, CPA 1.199.000.000 No. AP. 0995
(ShineWing)
KAP Suharli Sugiarto & Rekan
2022 Michell Suharli, CPA 1.144.500.000 No. AP. 0995
(ShineWing)
KAP Suharli Sugiarto & Rekan
2021 Michell Suharli, CPA 810.000.000 No. AP. 0995
(ShineWing)
KAP Amir Abadi Jusuf,
2020 Aryanto, Mawar & Rekan Bimo Iman Santoso 1.320.000.000 No. AP. 1298
(RSM)
KAP Kanaka Puradiredja,
2019 Suhartono, MPA, Ak, CA, CPA 450.000.000 No. AP. 0206
Suhartono
AP yang ditunjuk tersebut, bertanggung jawab penuh atas The appointed AP is fully responsible for the opinion
pendapat yang diberikan terhadap Laporan Keuangan provided on the audited Financial Statements. The audit
yang diauditnya. Audit yang dilakukan oleh AP mencakup conducted by AP includes an audit on the basis of testing
pemeriksaan atas dasar pengujian bukti-bukti yang of evidence supporting the amounts and disclosures in the
mendukung jumlah-jumlah dan pengungkapan dalam Audited Financial Statements, including an assessment on
Laporan Keuangan Audit, juga mencakup penilaian atas the basis of the accounting principles used and significant
dasar prinsip akuntansi yang dipergunakan dan estimasi estimates made by management, as well as an assessment
signifikan yang dibuat oleh manajemen, serta penilaian on the presentation of the Financial Statements as a whole.
terhadap penyajian Laporan Keuangan secara keseluruhan.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 203
Page 206
Jasa Lain yang Diberikan Other Services Provided
Pada tahun 2023, KAP Suharli Sugiarto & Rekan In 2023, KAP Suharli Sugiarto & Rekan (ShineWing)
(ShineWing) memberikan jasa non-audit terkait dengan provided non-audit services related to the Limited Public
proses Penawaran Umum Terbatas (PUT) V yang Offering (PUT) V process carried out by the Bank.
dilaksanakan Bank.
Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System
Sistem Pengendalian Internal (SPI) yang dilaksanakan The Internal Control System (SPI) implemented by the Bank
Bank merupakan fungsi kontrol untuk menunjang peran is a control function to support the Board of Directors’ role
Direksi melakukan pengelolaan sekaligus mengamankan in managing as well as securing financial and operational
aset finansial dan operasional. Manajemen Bank assets. The Bank’s management establishes a continuous
menetapkan suatu mekanisme proses pengawasan secara monitoring process mechanism through an Internal
berkesinambungan melalui Sistem Pengendalian Internal Control System with design and implementation qualities
dengan kualitas desain dan pelaksanaan yang dipengaruhi that are influenced by the Board of Commissioners, Board
oleh Dewan Komisaris, Direksi, serta seluruh pejabat dan of Directors, and all officers and employees of the Bank.
pegawai Bank.
Bank memastikan sistem ini senantiasa dijalankan melalui The Bank ensures that this system is always implemented
mekanisme yang baik, sehingga memberikan dampak through a proper mechanism, generating a positive impact
positif terhadap tercapainya pengendalian dan mitigasi towards the achievement of effective risk control and
risiko secara efektif pada seluruh lini bisnis Bank. mitigation in all business lines of the Bank.
Penerapan Sistem Pengendalian Internal Implementation of Internal Control System
dan Kesesuaian dengan COSO and Conformity with COSO
Untuk memperkuat Sistem Pengendalian Internal, Bank To strengthen the Internal Control System, the Bank adopts
telah menyesuaikannya dengan kerangka pengendalian the internationally recognized internal control framework,
internal yang diakui secara internasional, yaitu Committee the Committee of Sponsoring Organization of Tradeway
of Sponsoring Organization of Tradeway Commission Commission (COSO), in the form of Internal Control-
(COSO) berupa kriteria Internal Control-Integrated Integrated Framework criteria. In COSO-Internal Control-
Framework. Dalam COSO-Internal Control-Integrated Integrated Framework, there are 5 components of Internal
Framework, terdapat 5 komponen Sistem Pengendalian Control System that serve as the main framework forming
Internal yang berfungsi sebagai kerangka utama yang an effective and efficient control system in a systematic
secara sistematis dan terintegrasi membentuk suatu sistem and integrated manner. The implementation of the Bank’s
pengendalian yang efektif dan efisien. Penerapan sistem internal control system and its conformity with the COSO-
pengendalian internal Bank dan kesesuaiannya dengan Internal Control-Integrated Framework is described as
COSO-Internal Control-Integrated Framework diuraikan follows:
sebagai berikut:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
204 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 207
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Komponen
Pengendalian Internal Kesesuaian dengan COSO
Internal Control Conformity with COSO
Components
Lingkungan Pengendalian • Menunjukkan komitmen terhadap nilai integritas dan etika.
Control Environment • Tanggung jawab pengawasan.
• Menetapkan struktur, kewenangan, dan tanggung jawab.
• Komitmen terhadap kompetensi.
• Menegakkan akuntabilitas.
• Demonstrate its commitment to the integrity and ethical values.
• Supervisory responsibilities.
• Establish structure, authorities, and responsibilities.
• Commitment to competence.
• Enforce accountability.
Penilaian Risiko • Menentukan tujuan yang cocok.
Risk Assessment • Mengidentifikasi dan menganalisis risiko.
• Menilai risiko penipuan.
• Mengidentifikasi dan menganalisis perubahan yang signifikan.
• Set suitable objectives.
• Identify and analyze risks.
• Assess fraud risk.
• Identify and analyze significant changes.
Aktivitas Pengendalian • Memilih dan mengembangkan aktivitas pengendalian.
Control Activities • Memilih dan mengembangkan kontrol umum atas teknologi.
• Menyebarkan melalui kebijakan dan prosedur.
• Select and develop control activities.
• Select and develop general control over technology.
• Disseminate through policies and procedures.
Informasi dan Komunikasi • Menggunakan informasi yang relevan.
Information and • Berkomunikasi secara internal.
Communication • Berkomunikasi secara eksternal.
• Use relevant information.
• Communicate internally.
• Communicate externally.
Kegiatan Pengawasan • Melakukan evaluasi yang sedang berjalan dan/atau terpisah.
Monitoring Activities • Mengevaluasi dan mengomunikasikan kekurangan.
• Conduct ongoing and/or separate evaluations.
• Evaluate and communicate deficiencies.
Dari waktu ke waktu, Bank secara terus menerus melakukan From time to time, the Bank continuously evaluates the
evaluasi efektivitas penerapan Sistem Pengendalian effectiveness of a continuous Internal Control System
Internal yang berkesinambungan, guna memantau dan implementation in order to effectively monitor and mitigate
memitigasi risiko-risiko yang dihadapi Bank secara efektif. the risks faced by the Bank. The evaluation results become
Hasil evaluasi tersebut menjadi dasar untuk melakukan the basis for making improvements and enhancements to
perbaikan dan penyempurnaan sistem ataupun kebijakan control systems or policies, ultimately enabling the Bank
pengendalian, sehingga memungkinkan Bank untuk to increase the effectiveness of operational activities while
meningkatkan efektivitas kegiatan operasional sekaligus minimizing the emergence of risks that may be detrimental
meminimalisir munculnya risiko yang dapat merugikan to the Bank.
Bank.
Pengimplementasian Sistem Pengendalian Internal Implementation of Internal Control system at the Bank
pada Bank bertujuan untuk menghindari terjadinya aims to avoid procedural deviations, as well as to ensure
penyimpangan prosedur, serta memastikan bahwa that the financial reports produced by the Bank are
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 205
Page 208
Laporan Keuangan yang dihasilkan Bank dapat dipercaya. reliable. Accordingly, the Bank’s activities are always in line
Dengan demikian, kegiatan Bank selalu sejalan dengan with applicable laws and regulations. This demonstrates
hukum dan peraturan yang berlaku. Hal ini menunjukkan the efforts of management to avoid risks arising from
upaya manajemen untuk menghindari risiko yang timbul the implementation of a system, enabling management
dari penerapan suatu sistem, sehingga Manajemen dapat to carry out bank operational management activities in a
menjalankan kegiatan pengurusan operasional Bank more effective and efficient manner.
secara lebih efektif dan efisien.
Evaluasi atas Sistem Pengendalian Internal Evaluation on Internal Control System
Bank melaksanakan Sistem Pengendalian Internal dengan The Bank implements an Internal Control System by
melibatkan seluruh personil yang ada di dalam Bank, involving all personnel within the Bank, including the Board
termasuk Dewan Komisaris, Direksi, Manajemen hingga of Commissioners, Board of Directors, Management, and
karyawan tingkat bawah. Pemantauan terhadap penerapan lower-level employees. The implementation of the Bank’s
Sistem Pengendalian Internal Bank telah dilakukan secara Internal Control System has been monitored continuously
berkesinambungan oleh SKAI guna memastikan efektivitas by SKAI to ensure an effective and quality control carried
dan kualitas pengendalian yang dijalankan oleh Bank. out by the Bank.
Selama tahun 2023, berdasarkan hasil pemeriksaan yang Throughout 2023, based on the audit results conducted
dilakukan oleh divisi audit internal terhadap kegiatan by the internal audit division on the Bank’s operational
operasional Bank, diperoleh kesimpulan bahwa Sistem activities, it was concluded that the Bank’s Internal Control
Pengendalian Internal Bank telah memadai dan dilakukan System was adequate and carried out consistently.
secara konsisten.
Sistem Pengendalian Internal yang diimplementasikan The Internal Control System implemented by the Bank,
Bank, secara garis besar berjalan dengan baik, efektif, dan in general, is running properly, effectively, and efficiently.
efisien. Namun tetap masih diperlukan adanya perbaikan However, there is still a need for improvement and
dan penyempurnaan pada beberapa aspek maupun refinement in several aspects and policies, as outlined in
kebijakan, sebagaimana dijabarkan dalam laporan hasil the audit reports and recommendations suggested by
audit dan rekomendasi yang disarankan oleh SKAI. SKAI.
Kecukupan Sistem Pengendalian Internal Adequacy of Internal Control System
Sepanjang tahun 2023, Direksi dan Dewan Komisaris Throughout 2023, the Board of Directors and Board
beserta Komite Audit menyatakan bahwa Sistem of Commissioners, along with the Audit Committee,
Pengendalian Internal pada Bank yang dilakukan oleh SKAI stated that the Bank’s Internal Control System carried
Bank telah berjalan dengan baik, efektif dan efisien, serta out by the Bank’s SKAI was running properly, effectively,
memadai dan menghasilkan rekomendasi-rekomendasi and efficiently, as well as adequate and generating
sebagai bahan pertimbangan dalam penyusunan dan recommendations for consideration in preparing and
penyempurnaan kebijakan Pengendalian Internal di improving Internal Control policies throughout the Bank’s
seluruh kegiatan operasional Bank. operational activities.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
206 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 209
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Permodalan dan Sistem Manajemen Risiko
Capital and Risk Management System
Dasar Penerapan Basis of Implementation
Dasar penerapan pengelolaan permodalan dan manajemen The basis for the Bank’s capital management and risk
risiko Bank merujuk pada beberapa ketentuan berikut: management refers to the following provisions:
1. POJK No. 55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata 1. POJK No. 55/POJK.03/2016 on Governance
Kelola bagi Bank Umum; Implementation for Commercial Banks;
2. POJK No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan 2. POJK No. 18/POJK.03/2016 on Risk Management
Manajemen Risiko bagi Bank Umum; Implementation for Commercial Banks;
3. POJK No. 4/POJK.03/2016 tentang Penilaian Tingkat 3. POJK No. 4/POJK.03/2016 on Soundness Level
Kesehatan Bank Umum; Assessment of Commercial Banks;
4. POJK No. 11/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan 4. POJK No. 11/POJK.03/2022 on Information Technology
Teknologi Informasi oleh Bank Umum; Operations by Commercial Banks;
5. POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata 5. POJK No. 17 of 2023 on Governance Implementation
Kelola bagi Bank Umum; for Commercial Banks;
6. SEOJK No. 13/ SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata 6. SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 on Governance
Kelola bagi Bank Umum; Implementation for Commercial Banks;
7. SEOJK No. 14/SEOJK.03/2017 tentang Penilaian 7. SEOJK No. 14/SEOJK.03/2017 on Soundness Level
Tingkat Kesehatan Bank Umum; serta Assessment of Commercial Banks; and
8. SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan 8. SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 on Risk Management
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Implementation for Commercial Banks.
Pengungkapan Permodalan Disclosure of Capital
Struktur Permodalan Capital Structure
Struktur modal Bank terdiri dari: The Bank’s capital structure consists of:
1. Modal Inti (Tier 1) 1. Core Capital (Tier 1)
a. Modal Inti Utama a. Core Capital
1) Modal Disetor 1) Fully Paid-up Capital
Modal disetor Bank per posisi 31 Desember The Bank’s paid-up capital as of December 31,
2023 sebesar Rp3,78 triliun. Penambahan 2023, was Rp3.78 trillion. Additional paid-in
modal disetor dipengaruhi oleh hasil right issue capital is affected by the results of rights issue
(PUT V). (PUT V).
2) Cadangan Tambahan Modal 2) Disclosed Reserves
a) Faktor Penambah a) Addition Factors
Faktor penambah dalam perhitungan Addition factors in the capital calculation as
permodalan posisi 31 Desember 2023 of December 31, 2023, was Rp2.09 trillion
sebesar Rp2,09 triliun berasal dari: come from:
• Agio; • Agio;
• Cadangan umum; • General reserve;
• Dana setoran modal; serta • Capital advance; and
• Laba tahun berjalan. • Profit for the year.
b) Faktor Pengurang b) Deduction Factors
Faktor pengurang dalam perhitungan Deduction factors in the capital calculation
permodalan posisi 31 Desember 2023 as of December 31, 2023, was Rp518
sebesar Rp518 miliar berasal dari: million come from:
• Unrealized bond available for sale • Unrealized bond available for sale
securities; securities;
• Rugi tahun lalu; serta • Last year’s loss; and
• Penyisihan penghapusan aset non- • Allowance for losses on non-productive
produktif. assets.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 207
Page 210
3) Kepentingan Non-Pengendali yang Dapat 3) Non-Controlling Interests that Can Be
Diperhitungkan Calculated
Tidak terdapat kepentingan non-pengendali There are no non-controlling interests that can
yang dapat diperhitungkan dalam perhitungan be calculated in calculating capital.
modal.
4) Faktor Pengurang Modal Inti Utama 4) Core Capital Deduction Factors
Faktor pengurang dalam perhitungan modal The deduction factors in calculating the core
inti utama Bank sebesar Rp5 miliar berasal dari: capital of the Bank was Rp5 millioncome from :
a) Pajak tangguhan; serta a) Deferred tax; and
b) Aset tidak berwujud b) Intangible assets
b. Modal Inti Tambahan b. Additional Core Capital
Bank tidak memiliki instrumen modal inti tambahan The Bank does not have any additional core capital
yang memenuhi kriteria peraturan OJK yang instruments, which meets the criteria under the
berlaku. applicable OJK regulation.
2. Modal Pelengkap (Tier 2) 2. Supplementary Capital (Tier 2)
Jumlah cadangan umum penyisihan penilaian kualitas The total general reserve for asset quality assessment
aset (PPKA) atas aset produktif yang wajib dibentuk (PPKA) on productive assets that must be formed was
tercatat sebesar sebesar Rp113 miliar. recorded at Rp113 billion.
Kewajiban Pembentukan Tambahan Modal Obligations to Form Additional Capital
1. Capital Conservation Buffer 1. Capital Conservation Buffer
Bank masih tergolong sebagai Kelompok Bank The Bank is still classified as Bank Groups based on
berdasarkan Modal Inti (KBMI) 1 sehingga tidak wajib Core Capital (KBMI) 1 so it is not mandatory to form
membentuk Capital Conservation Buffer. Capital Conservation Buffer.
2. Countercyclical Buffer 2. Countercyclical Buffer
Pembentukan Countercyclical Buffer sesuai POJK The establishment of Countercyclical Buffer according
No. 11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan to POJK No. 11/POJK.03/2016 on Minimum Capital
Modal Minimum Bank Umum dan Surat Deputi Adequacy Requirement for Commercial Banks and
Gubernur Bank Indonesia No. 17/46/DpG/DKMP tentang the Letter of the Deputy Governor of Bank Indonesia
Kewajiban Pembentukan Countercyclical Buffer sebesar No. 17/46/DpG/DKMP on Obligations to Establish
0% telah diberlakukan efektif per 1 Januari 2016, dan Countercyclical Buffer of 0% has been effective as
sesuai dengan Siaran Pers Bank Indonesia tanggal of January 1, 2016, and in accordance with Bank
20 Oktober 2022 yang belum ada perubahan. Indonesia Press Release dated October 20, 2022, which
has not yet been changed.
3. Capital Surcharge 3. Capital Surcharge
Bank bukan termasuk Bank yang ditetapkan sebagai The Bank is not a bank that is designated as a bank
Bank yang berdampak sistemik, sehingga tidak wajib with a systemic impact, so it is not required to form a
membentuk capital surcharge. capital surcharge.
Kecukupan Permodalan Capital Adequacy
Profil risiko Bank adalah peringkat 2 (dua) atau The Bank’s risk profile is rated 2 (two) or “Low to
“Low to Moderate”. Dengan demikian, sesuai POJK Moderate”. Thus, according to POJK No. 11/POJK.03/2016
No. 11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Modal Minimum on Minimum Capital Requirements for Commercial Banks,
Bank Umum, Bank wajib menyediakan modal minimum the Bank is required to provide a minimum capital of 9% to
paling rendah sebesar 9% sampai dengan kurang dari less than 10% of the total Risk Weighted Assets (RWA). As
10% dari total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR). of December 2023, the Bank had a total capital of Rp5,43
Per Desember 2023, Bank mempunyai total modal sebesar trillion with a ratio of 48.05% of the total RWA. Based
Rp5,43 triliun dengan rasio sebesar 48,05% dari total on the total capital and this ratio, the Bank has a good
ATMR. Berdasarkan jumlah modal dan rasio tersebut, Bank condition in managing the Bank’s business risks.
mempunyai kondisi yang baik dalam mengabsorp potensi
risiko bisnis Bank.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
208 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 211
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Pengungkapan Manajemen Risiko Risk Management Disclosure
Manajemen risiko merupakan bagian dari sistem Risk management is part of the Bank’s internal control
pengendalian internal Bank. Melalui implementasi system. Through the implementation of risk management,
manajemen risiko, Bank memiliki keyakinan bahwa the Bank believes that the implementation of the Bank’s
pelaksanaan operasional Bank tidak memiliki risiko signifikan operations does not have significant risks that may arise.
yang dapat timbul. Bank telah mengimplementasikan The Bank has implemented risk management as mandated
manajemen risiko sebagaimana yang diamanatkan dalam in POJK No. 18/POJK.03/2016 dated March 16, 2016, and
POJK No. 18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 dan SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 dated September 1, 2016,
SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 on Implementation of Risk Management for Commercial
tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum. Banks. To support the effective implementation of
Untuk mendukung pengimplementasian manajemen risiko risk management, the Bank has established the Risk
secara efektif, Bank telah membentuk Komite Manajemen Management Committee and Risk Management Unit.
Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko.
Implementasi Manajemen Risiko Risk Management Implementation
Manajemen risiko pada Bank berlandaskan pada 4 (empat) Risk management at the Bank is based on 4 (four) pillars of
pilar penerapan manajemen risiko sesuai ketentuan risk management implementation in accordance with the
Otoritas Jasa Keuangan, sebagaimana diuraikan berikut: provisions of the Financial Services Authority, described as
follows:
1. Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris 1. Active Monitoring of the Board of Directors and
Board of Commissioners
Direksi dan Dewan Komisaris bertanggung jawab The Board of Directors and Board of Commissioners are
atas efektivitas penerapan manajemen risiko di Bank. responsible for the effectiveness of risk management
Direksi dan Dewan Komisaris memberikan arahan serta implementation at the Bank. The Board of Directors
melakukan pengawasan dan mitigasi secara aktif dan and Board of Commissioners provide direction as
mengembangkan budaya manajemen risiko. Selain itu, well as actively monitor and mitigate and develop a
Direksi dan Dewan Komisaris juga memastikan struktur risk management culture. In addition, the Board of
organisasi yang memadai, menetapkan tugas dan Directors and Board of Commissioners also ensure
tanggung jawab yang jelas pada masing-masing unit, adequate organizational structure, define clear duties
serta memastikan kecukupan kuantitas dan kualitas and responsibilities for each unit, and ensure adequate
SDM untuk mendukung penerapan manajemen quantity and quality of human resources to support
risiko secara efektif. Dalam melaksanakan kewajiban the effective implementation of risk management.
tersebut, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite In carrying out such obligations, the Board of
Audit, Komite Remunerasi dan Nominasi, serta Komite Commissioners is assisted by the Audit Committee,
Pemantau Risiko. Remuneration and Nomination Committee, and Risk
Monitoring Committee.
2. Kecukupan Kebijakan dan Prosedur Manajemen 2. Adequacy of Risk Management Policies and
Risiko serta Penetapan Limit Risiko Procedures and Determination of Risk Limits
Pedoman, kebijakan, dan prosedur manajemen The Bank’s risk management guidelines, policies,
risiko Bank telah disusun dengan memperhatikan and procedures are prepared with due observance of
kompleksitas kegiatan usaha, profil risiko, dan the complexity of business activities, risk profile, and
tingkat risiko yang akan diambil serta peraturan yang risk appetite, as well as regulations set out by the
ditetapkan oleh otoritas dan/atau praktik perbankan authorities and/or sound banking practices. To control
yang sehat. Dalam rangka pengendalian risiko secara risk effectively, policies and procedures are based on
efektif, kebijakan dan prosedur didasarkan pada a risk management strategy that is complemented
strategi manajemen risiko yang dilengkapi dengan by risk tolerance and risk limits. Determination of risk
toleransi risiko dan limit risiko. Penetapan toleransi tolerance and risk limits is carried out by considering
risiko dan limit risiko dilakukan dengan memperhatikan the risk appetite and the overall strategy of the Bank.
tingkat risiko yang akan diambil dan strategi Bank
secara keseluruhan.
3. Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, 3. Adequacy of Risk Identification, Measurement,
Pemantauan, dan Pengendalian Risiko serta Sistem Monitoring, and Control Processes, as well as Risk
Informasi Manajemen Risiko Management Information Systems
Identifikasi risiko dilakukan terhadap seluruh Risk identification is carried out on all business activities
aktivitas bisnis Bank dan dilakukan dalam rangka of the Bank and is carried out in order to analyze the
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 209
Page 212
menganalisis sumber dan kemungkinan timbulnya sources and possibilities of risks and their impact on
risiko dan dampaknya terhadap Bank. Sementara itu, the Bank. Meanwhile, risk measurement is carried
pengukuran risiko dilakukan secara berkala terhadap out periodically on products, transaction portfolios,
produk, portofolio transaksi, serta aktivitas bisnis untuk and business activities to measure the Bank’s risk
mengukur eksposur risiko Bank sebagai acuan untuk exposure, as a reference to conduct risk control. On
melakukan pengendalian risiko. Di sisi lain, pemantauan the other side, monitoring of the risk measurement
terhadap hasil pengukuran risiko dilakukan oleh unit results is carried out by the implementing work unit.
kerja pelaksana. Hasil pemantauan tersebut selanjutnya The monitoring results are then presented in periodic
disajikan dalam laporan berkala yang disampaikan reports submitted to the Bank Management in order
kepada Manajemen Bank dalam rangka mitigasi to mitigate risks and necessary actions. The risk
risiko dan tindakan yang diperlukan. Sistem informasi management information system is also continuously
manajemen risiko juga terus dikembangkan sesuai developed according to the needs of the Bank in order
dengan kebutuhan Bank dalam rangka penerapan to implement effective risk management. The resulting
manajemen risiko yang efektif. Sistem informasi risk management information system is adapted to the
manajemen risiko yang dihasilkan disesuaikan dengan characteristics and complexity of the Bank’s business
karakteristik dan kompleksitas kegiatan usaha Bank, activities, and adaptive to changes.
serta adaptif terhadap perubahan.
4. Pengendalian Intern yang Menyeluruh 4. Comprehensive Internal Control
Penerapan Sistem Pengendalian Internal yang The implementation of a comprehensive Internal
menyeluruh dioptimalkan untuk mengurangi terjadinya Control System is optimized to reduce the occurrence
risiko yang berdampak signifikan. Oleh karena itu, of risks that have a significant impact. Therefore, SKAI
SKAI senantiasa memperbarui dan mengevaluasi constantly updates and evaluates the Bank’s Internal
Sistem Pengendalian Internal Bank untuk disesuaikan Control System to suit the risk profile and latest
dengan profil risiko dan perkembangan bisnis terkini. business developments. The Board of Directors and
Direksi dan Dewan Komisaris Bank bertanggung jawab Board of Commissioners of the Bank are responsible
untuk melakukan penilaian terhadap penerapan sistem for evaluating the implementation of comprehensive
manajemen risiko dan pengendalian internal yang risk management system and internal control every
menyeluruh setiap tahun buku. financial year.
Berikut framework manajemen risiko Bank IBK Indonesia: The following is Bank IBK Indonesia’s risk management
framework:
Sasaran
Target
• Risiko terkendali dengan Risk Appetite and Risk Tolerance.
Risk management using Risk Appetite and Risk Tolerance
• Alokasi Modal Optimal dan Memberikan Nilai tambah bagi pemangku kepentingan.
Optimal Capital Allocation and stakeholder Value Enhancement.
Organisasi Tugas dan Identifikasi, Pengendalian,
Kebijakan Produser dan
Tanggung Jawab Pengukuran, dan Pemantauan
Limit SKAI
Organisation of Duties and Identification, Control,
Producer Policy and Limit
Responsibilities Measurement, and Monitoring
SIM (Risiko Kredit, Pasar, Likuiditas,
Budaya Manajemen Risiko Strategi Manajemen Risiko OPS, dan Risiko Lainnya) SKMR, Kepatuhan, dan Legal
Risk Management Culture Risk Management Strategy SIM (Credit Risk, Market, Liquidity, SKMR, Compliance, and Legal
OPS, and Other Risks)
Sumber Daya Manusia Risk Appetite and Risk Pelaporan (Publikasi)
Risk Taking Unit
Human Capital Tolerance Reporting (Publication)
Pengawasan Aktif Direksi
dan Dewan Komisaris
Kebijakan, Prosedur, Limit Proses Manajemen Risiko Pengendalian Internal
Board of Directors and
Policies, Procedures, Limits Risk Management Process Internal Control
Board of Commissioners
Active Monitoring
PT Bank IBK Indonesia Tbk
210 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 213
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Organisasi Manajemen Risiko Risk Management Organization
Penerapan manajemen risiko Bank dilaksanakan melalui Implementation of the Bank’s risk management is carried
pengawasan aktif oleh: out through active monitoring by:
1. Direksi dan Dewan Komisaris; 1. Board of Directors and Board of Commissioners;
2. Komite Pemantau Risiko; dan 2. Risk Monitoring Committee; and
3. Komite Manajemen Risiko. 3. Risk Management Committee.
Bank menunjuk Direktur Kepatuhan yang bertanggung The Bank appoints the Compliance Director who is
jawab untuk memastikan bahwa fungsi manajemen risiko responsible for ensuring that the risk management function
pada Bank dapat berjalan secara efektif. at the Bank is implemented effectively.
Kebijakan dan Prosedur Manajemen Risiko Risk Management Policy and Procedure
Bank secara berkesinambungan melakukan pengembangan The Bank continuously develops and improves an
dan peningkatan kerangka sistem pengelolaan risiko integrated and comprehensive risk management system
dan struktur pengendalian internal yang terpadu dan framework and internal control structure, and therefore,
komprehensif, sehingga pelaksanaan Manajemen risiko risk management implementation is in line with the level of
dapat sejalan dengan perkembangan tingkat usaha banking business development. Through such measures,
perbankan. Melalui langkah tersebut, Bank mendapatkan the Bank obtains information regarding the emergence
informasi mengenai munculnya potensi risiko lebih awal. of potential risks early. Subsequently, the Bank can take
Dengan demikian, Bank dapat mengambil langkah- measures to mitigate these risks.
langkah mitigasi risiko tersebut.
Kerangka manajemen risiko Bank dituangkan melalui The Bank’s risk management framework is outlined in
kebijakan, prosedur, limit transaksi dan kewenangan, serta policies, procedures, transaction limits and authorities, and
berbagai perangkat manajemen risiko yang berlaku di various risk management tools that apply throughout the
seluruh lingkup usaha Bank. Kebijakan dan prosedur untuk Bank’s business scope. Policies and procedures to stipulate
mengatur penerapan manajemen risiko tercantum dalam the risk management implementation are set out in the
Pedoman Penerapan Manajemen Risiko. Risk Management Implementation Guidelines.
Pengelolaan Risiko Risk Management
Sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Pursuant to the provisions of the Financial Services
penerapan manajemen risiko, maka pengelolaan risiko Authority on the risk management implementation, the
yang dilakukan oleh Bank mencakup sebagai berikut: risk management carried out by the Bank includes the
following:
Profil Risiko Definisi Mitigasi
Risk Profile Definition Mitigation
Risiko Kredit Risiko akibat kegagalan debitur dan/atau Secara berkala dan berkesinambungan, Bank memonitor potensi risiko kredit untuk
Credit Risk pihak lain dalam memenuhi kewajiban meminimalkan timbulnya potensi kerugian akibat gagal bayar debitur, ataupun akibat
kepada Bank. Jika jumlah kredit bermasalah kegagalan pemenuhan kontrak perjanjian. Hal ini berlaku baik untuk debitur individu
cukup material, maka dapat menurunkan maupun kelompok atau perusahaan. Pengukuran kebutuhan modal untuk risiko
kinerja Bank sehingga pada akhirnya kredit dilakukan sesuai dengan SEOJK No. 42/SEOJK.03/2016 tanggal 28 September
dapat menurunkan tingkat kesehatan dan 2016 tentang Pedoman Perhitungan ATMR untuk Risiko Kredit dengan menggunakan
pendapatan Bank. Pendekatan Standar, beserta perubahannya SEOJK No. 11/SEOJK.03/2018 tanggal
15 Agustus 2018.
Risks resulting from the failure of debtors The Bank monitors potential credit risk periodically and continuously to minimize potential
and/or other parties to fulfill their obligations losses arising from debtor default, or due to failure to fulfill contractual agreements. This
to the Bank. If there is a significant number applies both to individual debtors and groups or companies. Measurement of capital
of non-performing loans, it can reduce the requirements for credit risk is carried out in accordance with SEOJK No. 42/SEOJK.03/2016
performance of the Bank, which in turn dated September 28, 2016 on RWA Calculation Guidelines for Credit Risk using the
reduces the level of soundness and income Standard Approach, along with amendments to SEOJK No. 11/SEOJK.03/2018 dated
of the Bank. August 15, 2018.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 211
Page 214
Profil Risiko Definisi Mitigasi
Risk Profile Definition Mitigation
Risiko Pasar Risiko akibat kerugian pada posisi neraca Bank mempergunakan parameter-parameter dalam mengukur risiko pasar, antara lain
Market Risk dan rekening administratif Bank. Potensi kemampuan Bank dalam menyerap potensi kerugian akibat fluktuasi nilai tukar valuta
risiko pasar ini, termasuk yang berasal dari asing, kecukupan modal Bank dalam menyerap risiko nilai tukar mata uang, Posisi Devisa
transaksi derivatif Bank akibat perubahan Neto (PDN), dan kemampuan Bank mengantisipasi potensi kerugian yang disebabkan
secara keseluruhan dari kondisi pasar, oleh fluktuasi nilai tukar. Selain itu, Bank secara berkala menghitung dan menjaga
ataupun potensi risiko perubahan harga Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB) agar sesuai dengan ketentuan OJK.
option di pasar antara lain dipengaruhi oleh
perubahan suku bunga, nilai tukar, ekuitas, Pengukuran kebutuhan modal untuk risiko pasar dilakukan sesuai dengan SEOJK
dan harga komoditas. No. 38/ SEOJK.03/2016 tanggal 8 September 2016 tentang Pedoman Penggunaan
Metode Standar dalam Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank
Umum dengan Memperhitungkan Risiko Pasar.
Risks resulting from loss in the Bank’s balance The Bank uses parameters in measuring the market risk, including the ability of the Bank
sheet and off-balance sheet positions. to absorb potential losses due to fluctuations in foreign exchange rates, Bank capital
Potential market risk, including those deriving adequacy in absorbing currency exchange rate risk, Net Open Position (NOP), and the
from the Bank’s derivative transactions due Bank’s ability to anticipate potential losses due to exchange rate fluctuations. In addition,
to overall changes in market conditions, or the Bank periodically calculates and maintains the Interest Rate Risk in Banking Book
the potential risk of changes in option prices (IRRBB) to ensure that it complies with the provisions of the OJK.
on the market, among others, is affected by
changes in interest rates, exchange rates, Measurement of capital requirements for market risk is carried out in accordance
equities, and commodity prices. with SEOJK No. 38/SEOJK.03/2016 dated September 8, 2016 on Guidelines for Using
the Standard Method to Calculate the Minimum Capital Adequacy Requirement for
Commercial Banks by Taking Market Risk into Account.
Risiko Risiko akibat ketidakcukupan dan/atau tidak Sebagai langkah mitigasi potensi risiko operasional, Bank telah menghitung
Operasional berfungsinya proses internal, kesalahan kebutuhan modal agar dapat menutup risiko operasional sesuai dengan SEOJK
Operational Risk manusia, fraud, kegagalan sistem, atau No. 24/SEOJK.03/2016 tanggal 14 Juli 2016 tentang Perhitungan ATMR untuk Risiko
adanya kondisi eksternal yang dapat Operasional dengan Menggunakan Pendekatan Indikator Dasar. Selain itu, Bank telah
mempengaruhi operasional Bank. melakukan uji coba perhitungan ATMR Risiko Operasional menggunakan Pendekatan
Standar Basel 3 yang mengacu pada SEOJK No. 06/SEOJK.03/2020. Uji coba telah
dilakukan sebanyak 3 (tiga) kali dan telah disampaikan ke OJK pada bulan Juli 2023,
Oktober 2023, dan Januari 2024.
Sejak tahun 2020, Bank telah memulai implementasi sistem pelaporan berbasis
teknologi secara digital yang disediakan OJK dan BI melalui aplikasi APOLO dan
ANTASENA. Melalui sistem ini, Bank diharapkan dapat meningkatkan efektivitas dan
efisiensi penyampaian laporan. Bank juga terus berusaha menjaga Principles for The
Sound Management of Operational Risk (PSMOR) dalam rangka memenuhi standar
Basel. Peningkatan kualitas sumber daya manusia terus dilakukan secara berkelanjutan
melalui pendidikan dan pelatihan untuk meningkatkan kemampuan dan kompetensi
karyawan dalam bidangnya sehingga menjadi lebih baik dan mampu memitigasi risiko
operasional yang mungkin terjadi.
Risks resulting from inadequate and/or non- As mitigation measures for potential operational risks, the Bank has calculated the capital
functioning internal processes, human error, requirements in order to be able to cover operational risks in accordance with SEOJK
fraud, system failure, or external conditions No. 24/SEOJK.03/2016 dated July 14, 2016 on RWA Calculation for Operational Risk
that may affect the Bank’s operations. Using the Basic Indicator Approach. In addition, the Bank has conducted trials to calculate
Operational Risk RWA using the Basel 3 Standard Approach, which refers to SEOJK
No. 06/SEOJK.03/2020. The trials were carried out 3 (three) times and were submitted to
OJK in July 2023, October 2023, and January 2024.
Since 2020, the Bank has started implementing a digital technology-based reporting
system provided by OJK and BI through the APOLO and ANTASENA applications. Through
this system, the Bank is expected to increase reporting effectiveness and efficiency.
The Bank also continues to strive to maintain the Principles for The Sound Management
of Operational Risk (PSMOR) in order to meet the Basel standards. Improving the quality
of human resources continues to be carried out on an ongoing basis through education
and training to improve the capabilities and competencies of employees in their fields to
ensure that they become better and able to mitigate operational risks that may occur.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
212 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 215
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Profil Risiko Definisi Mitigasi
Risk Profile Definition Mitigation
Risiko Likuiditas Risiko akibat ketidakmampuan Bank dalam Bank menjaga dan mengantisipasi agar tidak mengalami kesulitan likuiditas dengan
Liquidity Risk memenuhi kewajiban jatuh tempo dari cara melakukan pembatasan atau limit-limit kredit tertentu, memastikan ketersediaan
sumber pendanaan arus kas dan/atau dari dana pada saat nasabah akan mengambil dananya, ataupun pada saat akan terjadi
aset likuid berkualitas tinggi yang dapat pencairan kredit dan kewajiban-kewajiban lainnya. Untuk itu, Bank secara harian
diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas maupun bulanan menghitung dan memenuhi rasio likuiditas sesuai standar Basel III,
dan kondisi keuangan Bank. Likuiditas yaitu rasio Liquidity Coverage Ratio (LCR) dan Net Stabil Funding Ratio (NSFR). Di sisi lain,
berkaitan dengan kemampuan Bank untuk Bank juga menyadari bahwa perilaku nasabah dalam melakukan transaksi penarikan
menghimpun sejumlah tertentu dana dan penyetoran dana dapat berbeda dari pola kontraktualnya, sehingga upaya mitigasi
dengan biaya tertentu dalam jangka waktu risiko likuiditas juga dilakukan dengan memperhatikan loyalitas dan perilaku nasabah.
tertentu. Likuiditas berarti memiliki sumber
dana yang cukup tersedia untuk memenuhi Fungsi pengelolaan likuiditas pada Bank antara lain dilakukan melalui Assets and
semua kewajiban pada saat jatuh temponya. Liabilities Management (ALMA), sedangkan untuk mendukung efektivitas ALMA, Bank
telah membentuk Assets and Liabilities Committee (ALCO). Pertemuan ALCO dilakukan
secara rutin 1 (satu) bulan sekali untuk memutuskan garis besar kebijakan yang akan
ditempuh dalam pengelolaan aset dan liabilitas. ALCO akan menetapkan pricing untuk
aset maupun liabilitas.
Risks resulting from the Bank’s inability to The Bank maintains and anticipates to avoid experiencing liquidity issues by implementing
meet its maturing obligations from cash certain credit restrictions or limits, ensuring the availability of funds when customers will
flow funding sources and/or from high withdraw their funds, or when lending and other obligations occur. For this reason,
quality liquid assets that can be pledged the Bank calculates and fulfills the liquidity ratios according to the Basel III standards,
as collateral, without disrupting the Bank’s namely the Liquidity Coverage Ratio (LCR) and Net Stable Funding Ratio (NSFR) ratios.
activities and financial condition. Liquidity On the other hand, the Bank is also aware that customer behavior in withdrawing and
relates to the Bank’s ability to raise a certain depositing funds transactions may differ from the contractual pattern, subsequently,
amount of funds at a certain cost within efforts to mitigate liquidity risk are also carried out by taking into account customer
a certain period of time. Liquidity means loyalty and behavior.
having sufficient sources of funds available
to meet all obligations as they mature. The liquidity management function at the Bank is carried out through Assets and
Liabilities Management (ALMA), and to support the effectiveness of ALMA, the Bank
has established the Assets and Liabilities Committee (ALCO). ALCO meetings are held
routinely 1 (once) a month to determine on the outline of policies to be pursued in
managing assets and liabilities. ALCO will determine the pricing for both assets and
liabilities.
Risiko Stratejik Risiko akibat penetapan dan pelaksanaan Sebagai mitigasi dan pengelolaan potensi risiko stratejik, Bank telah membuat rencana
Strategic Risk strategi Bank yang tidak tepat, pengambilan bisnis yang selalu ditelaah setiap tahun ataupun melakukan revisi pada pertengahan
keputusan bisnis yang tidak tepat, atau tahun dan membuat rencana jangka panjang (corporate strategic plan). Rencana bisnis
kurang responsifnya Bank terhadap yang sudah ditetapkan selalu dikomunikasikan kepada seluruh jajaran pegawai dan
perubahan eksternal. Bank terus memantau perkembangan realisasi dari rencana bisnis tersebut.
Risks resulting from inappropriate As mitigation and management of potential strategic risks, the Bank formulates a
determination and implementation of the business plan that is reviewed every year or revised in the middle of the year, as well as
Bank’s strategy, inappropriate business formulates a long-term plan (corporate strategic plan). The established business plan is
decisions, or the Bank’s lack of responsiveness always communicated to all levels of employees, and the Bank continues to monitor the
to external changes. development of the business plan’s realization.
Risiko Risiko akibat Bank tidak mematuhi dan/atau Langkah mitigasi potensi risiko kepatuhan pada Bank adalah dengan membentuk Satuan
Kepatuhan tidak melaksanakan peraturan perundang- Kerja Kepatuhan sesuai dengan POJK No. 46/POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017 tentang
Compliance undangan dan ketentuan yang berlaku. Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum. Satuan Kerja Kepatuhan ini bertugas
Risk Risiko kepatuhan dapat disebabkan oleh melakukan pemantauan dan memastikan bahwa Bank tidak melakukan pelanggaran
kegagalan Bank dalam mematuhi atau terhadap ketentuan yang ada, mengomunikasikan kebijakan internal maupun eksternal
melaksanakan peraturan perundang- kepada pejabat dan pegawai yang ada di setiap jenjang organisasi, melakukan analisis
undangan dan ketentuan lain yang berlaku kepatuhan terhadap produk baru, membuat checklist untuk pembukaan kantor cabang
seperti ketentuan Rasio Kecukupan Modal atau cabang pembantu baru, serta checklist kepatuhan permohonan kredit.
(CAR), Kualitas Aset Produktif, Penyisihan
Penyusutan Aset Produktif, dan Batas
Maksimum Pemberian Kredit.
Risks resulting from the Bank’s non- Mitigate measures for potential compliance risks at the Bank are carried out by
compliance and/or failure to implement the establishing Compliance Unit in accordance with Financial Services Authority Regulation
applicable laws and regulations. Compliance No. 46/POJK.03/2017 dated July 12, 2017, on Implementation of Compliance Function
risk can be caused by the Bank’s failure for Commercial Banks. This Compliance Unit is in charge of monitoring and ensuring that
to comply with or implement laws and the Bank does not violate the existing regulations, communicating internal and external
regulations and other applicable provisions, policies to officials and employees at every organizational level, analyzing compliance for
such as the provisions on Capital Adequacy new products, creating checklists for opening branch or sub-branch offices, and creating
Ratio (CAR), Earning Assets Quality, compliance checklist for loan application.
Allowance for Earning Assets Depreciation,
and Legal Lending Limit.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 213
Page 216
Profil Risiko Definisi Mitigasi
Risk Profile Definition Mitigation
Risiko Hukum Risiko akibat tuntutan hukum dan/atau Pengelolaan potensi risiko hukum yang dilakukan Bank adalah dengan membentuk
Legal Risk kelemahan aspek yuridis. Potensi risiko bagian legal yang bertugas untuk memantau segala hal yang berkaitan dengan kegiatan
hukum lain dapat muncul akibat adanya hukum untuk mengurangi risiko hukum. Penempatan pegawai di bagian legal telah
tuntutan hukum, ketiadaan perundang- sesuai dengan latar belakang pendidikan, dan tetap dilakukan peningkatan pengetahuan
undangan yang mendukung, atau kelemahan melalui pelatihan secara berkala.
perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat
keabsahan kontrak.
Risks resulting from lawsuits and/or The management of potential legal risks carried out by the Bank is by establishing a
weaknesses in juridical aspects. Other legal division whose job is to monitor all matters related to legal activities to reduce legal
potential legal risks may arise due to risks. The placement of employees in the legal department is in accordance with their
lawsuits, absence of supporting legislation, educational background, and their knowledge is still being improved through regular
or weaknesses in the engagement, such as training.
non-compliance with the terms of contract
validity.
Risiko Reputasi Risiko akibat adanya publikasi ataupun persepsi Untuk mengelola risiko reputasi dengan baik, Bank melakukan mitigasi dengan
Reputation Risk publik yang negatif terkait dengan kegiatan membentuk unit khusus untuk menangani pengaduan nasabah. Bank telah memiliki Call
usaha Bank. Bank meyakini bahwa reputasi dan Center yang dapat memudahkan nasabah dalam menyampaikan keluhan atau kendala
kepercayaan merupakan fondasi penting dalam yang dihadapi dan dengan cepat dapat menanggapi serta membantu nasabah untuk
industri perbankan. Hilangnya kepercayaan menyelesaikan masalah tersebut. Upaya peningkatan pelayanan terhadap nasabah terus
nasabah tersebut dapat berdampak langsung diupayakan untuk ditingkatkan dengan adanya pembukaan jaringan kantor baru dan
pada menurunnya jumlah nasabah dan kemudahan transaksi dengan menggunakan jaringan ATM Bersama.
pendapatan, serta peningkatan biaya untuk
pemulihan kepercayaan masyarakat melalui
aktivitas kehumasan.
Risks resulting from negative publications To properly manage reputation risk, the Bank mitigates this by establishing a special
or public perceptions related to the Bank’s unit to handle customer complaints. The Bank already has a Call Center that facilitates
business activities. The Bank believes customers to submit complaints or issues encountered and able to quickly respond
that reputation and trust are important and assist customers to resolve these issues. Efforts to improve service to customers
foundations in the banking industry. The continue to be improved with the opening of new office networks and convenience of
loss of customer confidence can have a transactions using the ATM Bersama network.
direct impact on the decreasing number
of customers and revenue, as well as the
increasing costs for restoring public trust
through public relations activities.
Penilaian Profil Risiko Risk Profile Assessment
Penilaian profil risiko Bank yang disampaikan kepada The Bank’s risk profile assessment submitted to OJK is
OJK dilakukan melalui proses self-assessment untuk carried out through a self-assessment process to generate
menghasilkan profil risiko yang terdiri dari risiko inheren a risk profile consisting of inherent risks and quality of risk
dan kualitas penerapan manajemen risiko. Penilaian risiko management implementation. Risk assessment is carried
dilakukan kepada 8 (delapan) jenis risiko, yaitu risiko out on 8 (eight) risk types, namely credit risk, market risk,
kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, liquidity risk, operational risk, strategic risk, compliance
risiko stratejik, risiko kepatuhan, risiko hukum, dan risk, legal risk, and reputation risk. Results of the risk profile
risiko reputasi. Hasil self-assessment profil risiko dengan self-assessment with a comparison of the previous year’s
perbandingan posisi tahun sebelumnya diungkapkan position are disclosed as follows:
sebagai berikut:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
214 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 217
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Hasil Self-Assessment Profil Risiko Bank Kuartal IV Hasil Self-Assessment Profil Risiko Bank Kuartal IV
Desember 2023 Desember 2022
Results of the Bank’s Risk Profile Self-Assessment Results of the Bank’s Risk Profile Self-Assessment
in Q4 of December 2023 in Q4 of December 2022
Jenis Risiko
No.
Type of Risk Peringkat Peringkat Kualitas Peringkat Kualitas
Peringkat Peringkat Peringkat
Risiko Penerapan Manajemen Penerapan Manajemen
Tingkat Risiko Risiko Inheren Tingkat Risiko
Inheren Risiko Risiko
Risk Level Inherent Risk Risk Level
Inherent Rating of Risk Management Rating of Risk Management
Rating Level Rating
Risk Level Implementation Quality Implementation Quality
Kredit Low to Low to
1 Satisfactory 2 Satisfactory 2
Credit Moderate Moderate
Pasar
2 Low Satisfactory 1 Low Satisfactory 1
Market
Likuiditas Low to Low to
3 Satisfactory 2 Satisfactory 2
Liquidity Moderate Moderate
Operasional Low to Low to
4 Satisfactory 2 Satisfactory 2
Operational Moderate Moderate
Hukum Low to Low to
5 Satisfactory 2 Satisfactory 2
Legal Moderate Moderate
Stratejik Low to Low to
6 Satisfactory 2 Satisfactory 2
Strategic Moderate Moderate
Kepatuhan Low to Low to
7 Satisfactory 2 Satisfactory 2
Compliance Moderate Moderate
Reputasi Low to Low to
8 Satisfactory 2 Satisfactory 2
Reputation Moderate Moderate
Peringkat Komposit
2 2
Composite Rating
Evaluasi terhadap Efektivitas Manajemen Risiko Evaluation of Risk Management Effectiveness
Penerapan sistem manajemen risiko dievaluasi secara The implementation of risk management system is
berkala. Evaluasi dilakukan untuk mengidentifikasi evaluated periodically. The evaluation is carried out to
kelemahan-kelemahan pelaksanaan pengendalian internal identify weaknesses in internal control implementation,
agar Bank dapat mengambil langkah yang tepat untuk which will enable the Bank to take appropriate measures
meningkatkan strategi pengelolaan risiko sesuai dengan to improve its risk management strategy according to the
dinamika perkembangan Bank. dynamics of the Bank’s development.
Pernyataan Direksi dan Dewan Komisaris atas Statement of the Board of Directors and Board
Kecukupan Manajemen Risiko of Commissioners on the Adequacy of Risk
Management
Berdasarkan hasil self-assessment dalam pelaksanaan Based on the self-assessment results in the implementation
kegiatan manajemen risiko yang dilakukan Bank, Direksi of risk management activities carried out by the Bank, the
dan/atau Dewan Komisaris atau Komite Audit menyatakan Board of Directors and/or Board of Commissioners or Audit
bahwa sistem manajemen risiko Bank telah memadai untuk Committee state that the Bank’s risk management system
mengantisipasi potensi risiko yang muncul pada Bank. is adequate to anticipate potential risks that may arise at
the Bank.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 215
Page 218
Akses Informasi dan Data Bank
Access to Bank Information and Data
Media Komunikasi Communication Media
Komunikasi dengan Pemegang Saham dilakukan melalui: Communication with Shareholders is carried out through:
RUPS GMS
RUPS merupakan forum yang berguna bagi Pemegang GMS is an effective forum for Shareholders to communicate
Saham untuk berkomunikasi dengan Bank, dimana with the Bank, in which Shareholders have the right to
Pemegang Saham memiliki hak untuk memperoleh obtain information regarding the Bank, both from the
keterangan-keterangan mengenai Bank, baik dari Direksi Board of Directors and Board of Commissioners. The Bank
maupun dari Dewan Komisaris. Bank wajib menyampaikan is required to submit announcement, notice, and GMS
pemberitahuan, panggilan, risalah RUPS sesuai dengan minutes in accordance with POJK regulations and GMS
ketentuan POJK dan Tata Tertib RUPS dibagikan kepada Rules to be distributed to Shareholders at the GMS.
Pemegang Saham pada saat penyelenggaraan RUPS.
Paparan Publik (Public Expose) Public Expose
Guna menyampaikan informasi kepada publik, Bank To provide information to the public, the Bank also
juga menyelenggarakan paparan publik (public expose) organizes a public expose at least once a year. The Bank’s
sedikitnya 1 (satu) kali dalam setahun. Laporan Keuangan Financial Statements discloses a fair, balanced, and easy to
Bank mengupayakan pengungkapan informasi yang wajar, understand information, which will allow Shareholders to
berimbang, dan dapat dipahami sehingga para Pemegang assess the Bank’s performance and financial position.
Saham dapat menilai kinerja dan posisi keuangan Bank.
Situs Web Bank The Bank’s Website
Situs web Bank memuat informasi mengenai Bank dan The Bank’s website contains information about the
menyediakan akses terhadap informasi Bank yang relevan Bank and provides access to relevant Bank information
bagi para Pemegang Saham. Pada situs web, Bank for Shareholders. On the website, the Bank discloses
mengungkapkan lembar fakta Bank, Laporan Tahunan dan fact sheets, Annual and Sustainability Report, Financial
Laporan Keberlanjutan, Informasi Keuangan, Komposisi Information, Shareholder Composition, Share Information,
Pemegang Saham, Informasi Saham dan Informasi RUPS, GMS Information, and other Company communications.
serta setiap komunikasi lain Perusahaan.
Surat Kabar Newspaper
Bank menggunakan surat kabar yang beredar nasional The Bank uses nationally circulated newspapers to disclose
dalam mengungkapkan informasi penting. important information.
Akses Informasi Bank Access to Bank Information
Akses informasi dan data Bank kepada publik secara Access to the Bank’s information and data to the public
eksternal dapat diakses melalui situs web resmi Bank, externally is accessible through the Bank’s official website,
media cetak, forum komunikasi internal, dan media print media, internal communication forums, and other
elektronik lainnya. electronic media.
Investor, analis, dan Pemegang Saham dapat menghubungi Investors, analysts, and Shareholders can contact the
Sekretaris Perusahaan untuk mendapatkan data atau Corporate Secretary to obtain the required data or
informasi yang dibutuhkan melalui kontak berikut ini: information through the following contact:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
216 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 219
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
PT Bank IBK Indonesia Tbk
Wisma GKBI Suite UG-01 : (021) 5790 8888
Jl. Jend. Sudirman No. 28 : (021) 5790 8888
Jakarta, 10210, Indonesia : corsec@ibk.co.id
Korespondensi dan Laporan Berkala Correspondence and Periodic Report
Informasi keuangan dan non-keuangan dari Bank Financial and non-financial information from the Bank has
telah disusun dan dilaporkan secara transparan kepada been prepared and reported transparently to Shareholders,
Pemegang Saham, pemangku kepentingan, dan lembaga stakeholders, and other required institutions. Information
lain yang dipersyaratkan. Informasi dilaporkan dan is reported and presented in a timely manner, in a
disajikan sesuai target waktu, dengan lengkap dan akurat, comprehensive and accurate manner, up to date, intact,
terkini, utuh, dan memadai sesuai dengan tata cara, and adequate in accordance with the procedures, types,
jenis, dan cakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan and scope as stipulated in the provisions on Transparency
tentang Transparansi Kondisi Keuangan Perusahaan. of the Company’s Financial Conditions.
Hubungan Media Media Relations
Sepanjang 2023, Bank telah melakukan publikasi Throughout 2023, the Bank carried out publications
melalui media massa, yaitu memberikan informasi terkait through mass media, by providing information on the
kinerja Bank di majalah Infobank edisi Juni 2023 dan Bank’s performance in June 2023 edition of Infobank
mengeluarkan beberapa press release pada bulan Februari magazine and issuing several press releases in February
dan Juni yang disebarkan kepada media melalui kegiatan and June, distributed to media through investor relations
investor relation dan paparan publik. activities and public exposure.
Ragam Media yang Digunakan Variety of Media Used
Informasi mengenai ragam media komunikasi yang Information on various communication media used by
digunakan Bank untuk menyampaikan data dan informasi the Bank to convey data and information related to
terkait aktivitas operasional, proses usaha, dan capaian- operational activities, business processes, and performance
capaian kinerja yang telah diraih Bank diuraikan sebagai accomplishments that have been achieved by the Bank is
berikut: described as follows:
Pemangku Kepentingan Bentuk-Bentuk Media
Stakeholders Forms of Media
RUPS, surat menyurat, email, serta situs web Bank.
Regulator
GMS, mail correspondence, email, and Bank website.
RUPS, surat menyurat, serta situs web Bank.
Pemegang Saham
GMS, mail correspondence, and Bank website.
Keterbukaan informasi kepada publik dan situs web Bank.
Investor
Disclosure of information to the public and Bank website.
Surat menyurat, email, dan proposal.
Nasabah
Mail correspondence, email, and proposal.
Surat menyurat dan email.
Karyawan
Mail correspondence and email.
Surat menyurat dan email.
Perusahaan sejenis lainnya
Mail correspondence and email.
Surat menyurat dan email.
Mitra Kerja dan Rekanan
Mail correspondence and email.
Surat menyurat dan email.
Organisasi Profesi
Mail correspondence and email.
Keterbukaan informasi kepada publik dan situs web Bank.
Masyarakat umum
Disclosure of information to the public and Bank website.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 217
Page 220
Perkara Hukum Penting yang Dihadapi Bank
Significant Legal Cases Faced by the Bank
Perkara hukum penting yang dihadapi Bank sepanjang Significant legal cases faced by the Bank throughout 2023
tahun 2023 diuraikan sebagai berikut: were outlined as follows:
Total Kasus
Total Cases
Permasalahan Hukum
Legal Issues
Perdata Pidana
Civil Criminal
Telah mendapat putusan yang mempunyai kekuatan hukum tetap
2 -
Had a Verdict with binding legal force
Dalam proses penyelesaian
- -
In settlement process
Total 2 -
Besarnya Potensi
CKPN Des 21
Gugatan Gugatan Kerugian
Hasil (dalam jutaan
terkait (dalam jutaan (dalam jutaan Status
Banding Rupiah)
Kredit No. Surat/Tahun Rupiah) Rupiah) Gugatan Keterangan
No. Results Impairment
Lawsuit No. Letter/Year Amount of Potential Lawsuit Description
of Loss on Dec 21
related to Lawsuit Losses Status
Appeal (in million
Credit (in million (in million
Rupiah)
Rupiah) Rupiah)
Sidang Lanjutan
dengan Agenda
Duplik dari Para
No. 1140/Pdt.G/2023/PN Duplik Tergugat atas Replik
Jkt Sel Desember 2023 Tergugat Penggugat
1. Hartono Hadi 17.000 - 17.000 1.899
No. 1140/Pdt.G/2023/PN Defendant’s Trial Continuation
Jkt Sel December 2023 Rejoinder with Agenda of
Rejoinder from the
Defendants on the
Plaintiff’s Reply
Akan Dilakukan
Pengecekan ke
Pemeriksaan
Lokasi (Peninjauan di
Setempat
Tempat) oleh Majelis
No. 245/Pdt.G/2023/PN oleh Majelis
Hakim Pemeriksa
Ahmad Adhi Plg Desember 2023 Hakim
2. 3.367 - 3.367 2.950 Perkara
Arsito No. 245/Pdt.G/2023/PN Local
A Local Inspection
Plg December 2023 Inspection
(On-Site Inspection)
by the Panel
will be Carried Out
of Judges
by the Panel of Case
Examining Judges
Agenda Sidang
Bukti Surat adalah Bukti Surat
No. 245/Pdt.G/2023/PN
Tergugat dari Para Tergugat
PT Sun Capital Plg Desember 2023
3. 51.000 - 51.000 - Evidence The Agenda for the
Internasional No. 245/Pdt.G/2023/PN
Letter of Hearing is Evidence
Plg December 2023
Defendant Letters from the
Defendants
Perkara Penting di Luar Aspek Hukum Significant Cases Outside the Legal Aspect
Sepanjang tahun 2023, Bank tidak memiliki perkara Throughout 2023, the Bank did not face significant cases
penting di luar aspek hukum yang dihadapi, baik yang outside the legal aspects, either those involving the Bank,
menyangkut Bank, Dewan Komisaris, maupun Direksi. Board of Commissioners, or Board of Directors.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
218 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 221
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Sanksi Administratif
Administrative Sanctions
Sanksi administratif yang diterima Bank sepanjang tahun The administrative sanction received by the Bank
2023, yaitu keterlambatan upload Laporan Tata Kelola throughout 2023 was the delay in uploading the Annual
Tahunan di website Bank IBK sehingga Bank dikenakan Governance Report on Bank IBK’s website, resulted in the
sanksi sebesar Rp2.000.000. Bank being subject to a sanction of IDR2,000,000.
Sistem Whistleblowing
Whistleblowing System
Sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system) The whistleblowing system is a mechanism for anyone,
adalah mekanisme bagi siapa saja, baik itu karyawan, applying to employees, former employees, members of an
mantan karyawan, anggota dari suatu institusi atau institution or organization, or the general public, who wish
organisasi, atau masyarakat umum yang ingin melaporkan to report an action deemed to have violated provisions or
suatu tindakan yang dianggap melanggar ketentuan atau ethics, directly or indirectly related to the interests of the
etika berkaitan langsung atau tidak langsung dengan Bank.
kepentingan Bank.
Pada Bank, kebijakan whistleblowing system bertujuan For the Bank, the whistleblowing system policy aims to
untuk menjaga reputasi bank, membangun lingkungan maintain the bank’s reputation, build a healthy and integrity
bisnis yang sehat dan berintegritas, juga menjadi sarana business environment, it also serves as a risk control facility
dan sistem pengendalian risiko melalui partisipasi aktif and system through the active participation of Bank IBK
jajaran Bank IBK dan pemangku kepentingan lain. personnel and other stakeholders.
Kebijakan whistleblowing system Bank juga merupakan The Bank’s whistleblowing system policy is also a means of
sarana laporan pengaduan fraud dari seluruh karyawan, reporting fraud complaints from all employees, as an effort
sebagai upaya Bank untuk memantau dan mengendalikan of the Bank to monitor and control fraud. To strengthen the
fraud. Untuk memperkuat sistem pengendalian fraud, Fraud control system, Bank IBK Indonesia has established
Bank IBK Indonesia telah memiliki dan menerapkan strategi and implemented an effective anti-fraud strategy after
anti fraud secara efektif setelah penunjukan melalui the appointment through the Board of Directors Decree
Surat Keputusan Direksi No. SKEP/002/DIR/XI/15 tanggal No. SKEP/002/DIR/XI/15 dated November 27, 2015 on
27 November 2015 tentang Perubahan Penunjukan Pejabat Changes to The Appointment of Special Officers for
Khusus Penerapan Strategi Anti Fraud dan Perubahan Implementing Antifraud Strategies and amendments to
No. SKEP/004/DIR/XII/16 tanggal 20 Desember 2016 tentang No. SKEP/004/DIR/XII/16 dated December 20, 2016
Perubahan Penunjukan Pejabat Khusus Penerapan Strategi on Changes to Appointments for Special Officials for
Anti Fraud, dan telah diubah dengan No. SKEP/021/DIR/II/20 Implementing Anti-Fraud Strategies, and has been amended
tanggal 18 Februari 2020 tentang Perubahan Pembentukan by No. SKEP/021/DIR/II/20 dated February 18, 2020 on
Fungsi Anti Fraud. Changes to the Establishment of the Anti-Fraud Function.
Penerapan Strategi Anti Fraud bagi Bank Umum, yaitu Implementation of the Anti-Fraud Strategy for Commercial
penjabaran berdasarkan 4 (empat) pilar sebagai berikut: Banks, namely the elaboration based on the following 4
(four) pillars:
1. Pencegahan 1. Prevention
a. Anti fraud awareness; a. Anti-fraud awareness
b. Identifikasi kerawanan b. Vulnerability Identification
c. Know Your Employee c. Know Your Employee
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 219
Page 222
2. Deteksi 2. Detection
a. Kebijakan dan Mekanisme Whistleblowing a. Whistleblowing Policy and Mechanism
b. Surprise Audit b. Surprise Audit
c. Surveillance System c. Surveillance System
3. Investigasi, Pelaporan, dan Sanksi 3. Investigation, Reporting, and Sanctions
a. Investigasi a. Investigation
b. Pelaporan b. Reporting
c. Pengenaan Sanksi c. Imposition of Sanctions
4. Pemantauan, Evaluasi, dan Tindak Lanjut 4. Monitoring, Evaluation, and Follow-Up
a. Pemantauan a. Monitoring
b. Evaluasi b. Evaluation
c. Tidak lanjut c. Follow-up
Whistleblowing system Bank mencakup hal-hal yang The Bank’s Whistleblowing system includes matters
berkaitan dengan cara penyampaian pelanggaran, relating to the method of conveying violations, protection
perlindungan bagi pelapor, penanganan pengaduan, pihak for whistleblowers, handling complaints, parties managing
yang mengelola pengaduan dan hasil dari penanganan the complaints and complaint handling results.
pengaduan.
Cara Penyampaian Laporan Pelanggaran How to Submit a Violation Report
Laporan pelanggaran dapat disampaikan melalui media Violation reports can be submitted through the following
berikut: ibk-wbs@ibk.co.id media: ibk-wbs@ibk.co.id
Perlindungan bagi Pelapor Whistleblower Protection
Bank memberlakukan perlindungan bagi pelapor dari The Bank enforces protection for whistleblowers from
pembalasan dendam karena melaporkan penyimpangan retaliation for reporting deviations or violations, sexual
atau pelanggaran, pelecehan seksual, penghinaan, serta harassment, insults, discrimination based on ethnicity,
diskriminasi karena suku, agama dan kepercayaan, ras, religion and beliefs, race, skin color, and age.
warna kulit, dan umur.
Penanganan Pengaduan Handling of Complaint
Laporan/Pengaduan yang diterima Bank akan dikelola Reports/Complaints received by the Bank will be managed
dan ditindaklanjuti oleh tim yang dibentuk Bank. Bank and followed up by a team established by the Bank. The
memiliki prosedur penanganan pengaduan pelanggaran, Bank has established procedures for handling complaints
yaitu dengan menindaklanjuti dan melakukan investigasi of violations by following up and conducting investigations
dengan bukti dan informasi yang akurat dan dapat with accurate and accountable evidence and information.
dipertanggungjawabkan. Bank akan menindaklanjuti The Bank will follow up on incoming reports that meet
laporan masuk yang memenuhi syarat dan kriteria yang the requirements and criteria, which include the identity
mencakup identitas dan kontak pelapor yang dapat and contact of the whistleblower who can be contacted
dihubungi (diperbolehkan anonym), penjelasan mengenai (anonymously is allowed), a decsription of what
apa yang terjadi, pihak yang terlibat, waktu dan lokasi happened, the parties involved, the time and location of
kejadian, serta bagaimana proses tersebut terjadi. Proses the incident, and how the process occurred. The handling
penanganan pengaduan meliputi penyelidikan laporan complaints process includes investigating the incoming
yang masuk, pengumpulan barang bukti, pembuktian, reports, collecting evidence, proving, up to providing
hingga pemberian rekomendasi kepada pihak Manajemen recommendations to the management to determine
untuk menentukan tindakan selanjutnya terkait kasus further actions regarding the complaint case.
pengaduan tersebut.
Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat pelaporan Throughout 2023, there were no reports of violation
pelanggaran yang masuk ke whistleblowing system Bank. received by the Bank’s whistleblowing system.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
220 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 223
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Kebijakan Anti Korupsi
Anti-Corruption Policy
Bank telah melaksanakan kebijakan anti korupsi yang The Bank has implemented an anti-corruption policy, which
dituangkan ke dalam sejumlah kebijakan dan pedoman, is outlined in a number of policies and guidelines, including
di antaranya melalui Kode Etik Bank, serta mekanisme dan through the Bank’s Code of Conduct and whistleblowing
kebijakan whistleblowing system. Kebijakan ini termasuk system mechanism and policy. This policy also includes
juga pada kebijakan anti gratifikasi. Di dalamnya telah the anti-gratuity policy. It contains and describes the
memuat dan menguraikan mengenai larangan penerimaan prohibition of accepting or giving gifts from and to other
maupun pemberian hadiah dari dan ke pihak lain yang parties which could fall into the category of bribery. The
dapat masuk kategori penyuapan. Kebijakan anti korupsi anti-corruption policy was disseminated by the Bank to all
ini telah disosialisasikan Bank kepada seluruh karyawan employees through offline dissemination of Anti-Bribery
melalui sosialisasi Anti Suap dan Korupsi secara offline. and Corruption.
Laporan Korupsi dan Penerimaan Hadiah Reports of Corruption and Acceptance of
dari Pihak Ketiga Gifts from Third Parties
Sepanjang tahun 2023, karyawan Bank tidak melakukan Throughout 2023, Bank employees did not commit any
korupsi dan tidak menerima hadiah dari pihak ketiga. corruption and did not accept any gifts from third parties.
Kode Etik
Code of Conduct
Bank telah menyusun dan memiliki Kode Etik sebagai The Bank has developed and established a Code of
salah satu wujud pengimplementasian tata kelola yang Conduct as a form of consistent and directed governance
konsisten dan terarah. Kode Etik ini sangat penting bagi implementation. This Code of Conduct is crucial for the
Bank sebagai bagian pengimplementasian tata kelola Bank as part of the overall governance implementation.
secara menyeluruh. Dengan demikian, diharapkan dapat Accordingly, it is expected to increase the Company’s value
meningkatkan nilai perusahaan dan mengupayakan and strive for sustainable business growth in the long
pertumbuhan bisnis secara berkelanjutan dalam jangka term, both for Capital Owners/Shareholders and other
panjang, baik bagi Pemilik Modal/Pemegang Saham stakeholders.
maupun pemangku kepentingan lainnya.
Kode Etik Bank tertuang dalam kebijakan dan prosedur The Bank’s Code of Conduct is stated in the policies and
per Januari 2020 yang berisikan ketentuan-ketentuan Procedures as of January 2020, which contains provisions
yang mengatur mengenai etika berperilaku karyawan dan governing employee ethics and conflicts of interest.
benturan kepentingan.
Kode Etik Bank wajib dipatuhi dan diterapkan oleh The Bank’s Code of Conduct must be complied with
Direksi, Dewan Komisaris, Pejabat Eksekutif, dan seluruh and implemented by the Board of Directors, Board of
karyawan. Setiap karyawan diwajibkan menandatangani Commissioners, Executive Officers, and all employees.
Surat Pernyataan bahwa telah membaca, memahami, Each employee is required to sign a Statement that the
dan menerima seluruh Kode Etik serta berjanji untuk employee has read, understood, and accepted the entire
mematuhinya dengan segala konsekuensi yang akan Code of Conduct and declares to comply with all the
diterapkan. consequences that will apply.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 221
Page 224
Pelanggaran Kode Etik dan Sanksi yang Violations of the Code of Ethics and
Diberikan Sanctions Imposed
Sepanjang tahun 2023, tidak ada kasus pelanggaran During 2023, there were no cases of violations of the Code
terhadap Kode Etik dan Pedoman Tingkah Laku yang of Ethics and Code of Conduct that occurred at the Bank.
terjadi pada Bank.
Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan
Terorisme (APU-PPT), dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Massal (PPPSPM)
Anti-Money Laundering and Counter-Terrorist Financing (AML-CFT), and
Counter-Proliferation Financing of Weapons of Mass Destruction (CPF) Program
Bank berkomitmen untuk menghindari terjadinya tindakan The Bank is committed to preventing acts of money
pencucian uang dan pendanaan terorisme. Oleh karena laundering and terrorism financing. Therefore, the Bank
itu, Bank telah melaksanakan berbagai kegiatan terkait has carried out various activities related to the AML-CTF
program APU-PPT yang diuraikan sebagai berikut: program described as follows:
1. Menerapkan Risk Based Approach (RBA) terhadap 1. Applying Risk Based Approach (RBA) to customers;
nasabah;
2. Melakukan monitoring terhadap nasabah high risk; 2. Monitoring high risk customers;
3. Melakukan screening terhadap transaksi nasabah dan 3. Screening customer transactions and monitoring their
melakukan monitoring terhadap transaksinya; transactions;
4. Melakukan pemantauan terhadap implementasi 4. Monitoring the implementation of AML-CTF at branch
APU-PPT di kantor cabang; offices;
5. Implementasi Upgrade System SmartAml; dan 5. Implementing SmartAml System Upgrade; and
6. Melaksanakan pelatihan APU PPT oleh Bank secara 6. Carrying out periodic AML-CT training by the Bank in
berkala dalam rangka memenuhi ketentuan OJK. order to comply with OJK regulations.
Kebijakan Pemberian Kompensasi Jangka Panjang Berbasis
Kinerja kepada Manajemen dan/atau Karyawan
Policy on the Provision of Performance-Based Long-Term Compensation to
Management and/or Employees
Bank telah memiliki program pensiun untuk kompensasi The Bank has established a pension program for severance
pesangon yang mana Bank membayar iuran ke Dana compensation, in which the Bank pays contributions to
Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK) yang dihitung the Pension Fund Financial Institution (DPLK), calculated
berdasarkan jumlah tertentu dari penghasilan tetap yang based on a certain amount of fixed income received by
diterima karyawan yang sudah memenuhi kriteria yang employees who meet the criteria set by the Bank.
ditetapkan Bank.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
222 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 225
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Good Corporate Governance
Penyediaan Dana kepada Pihak terkait
dan Penyediaan Dana Besar
Provision of Funds to Related Parties and Provision of Large Exposures
Kebijakan Bank dalam mengatur penyediaan dana kepada The Bank’s policy in regulating the provision of funds to
pihak terkait dan penyediaan dana besar didasarkan pada related parties and provision of large exposure is based on
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur tentang the Financial Services Authority Regulation which stipulates
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). Penyediaan dana the Legal Lending Limit (LLL). Provision of funds to related
kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar diputuskan parties and provision of large exposure are decided by the
oleh Komite Kredit secara independen dan mengacu pada Credit Committee independently with reference to the
ketentuan berlaku. Secara berkala, Bank memonitor dan applicable regulations. Periodically, the Bank monitors and
melaporkannya kepada Otoritas Jasa Keuangan. reports them to the Financial Services Authority.
Berikut adalah penyediaan dana kepada pihak terkait, The following is the provision of funds to related parties,
serta total eksposur grup dan core debtors terhadap total and the total exposure of groups and core debtors to the
portofolio kredit Bank per posisi 31 Desember 2023: Bank’s total credit portfolio as of December 31, 2023:
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar
Fund Provision to Related Party and Large Exposure
Penyediaan Dana Jumlah Debitur Nominal (Jutaan Rupiah)
Provision of Funds Total Debtors Nominal (Million IDR)
Kepada Pihak Terkait
7 1.955
To Related Parties
Kepada Debitur Inti:
20 8.407.071
To Core Debtors
Individual 11 6.029.274
Grup
9 2.377.797
Group
Kredit yang Direstrukturisasi Restructured Loans
Hingga akhir tahun 2023, Bank tercatat telah melakukan Until the end of 2023, the Bank was recorded to have
restrukturisasi kredit melalui perpanjangan dan penurunan restructured credit through extension and decrease in
suku bunga sebesar Rp346 miliar. Penerapan restrukturisasi the interest rates by IDR346 billion. This restructuring
tersebut adalah implementasi dari program restrukturisasi is the implementation of a restructuring program for
terhadap debitur yang terdampak Covid-19, sesuai dengan debtors affected by Covid-19, in accordance with
POJK No. 17/POJK.03/2021 yang merupakan Perubahan POJK No. 17/POJK.03/2021, which is the Second
Kedua atas POJK No. 11/POJK.03/2020 tentang Stimulus Amendment to POJK No. 11/POJK.03/2020 on National
Perekonomian Nasional sebagai Kebijakan Countercyclical Economic Stimulus as a Countercyclical Policy for the Impact
Dampak Penyebaran Covid-19, serta restrukturisasi sesuai of Covid-19 Spread, and restructuring in accordance with
dengan POJK No. 40/2019 yang berlaku sebelum Covid-19. POJK No. 40/2019, which was in effect before Covid-19.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 223
Page 226
PT Bank IBK Indonesia Tbk 224 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 227
Laporan
Keberlanjutan
Sustainability Report
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 225
Page 228
Komitmen Keberlanjutan
Commitment to Sustainability
Lembaga jasa keuangan, terutama sektor perbankan, Financial services institutions, especially the banking
memiliki peran krusial dalam mendorong pertumbuhan sector, play a crucial role in driving the national economic
aktivitas ekonomi nasional. Lembaga perbankan tidak growth. Banking institutions are not only focused on
hanya berfokus pada operasional bisnis untuk mengejar business operations to pursue commercial growth but also
pertumbuhan komersial, melainkan juga mencakup fungsi encompass functions as intermediaries applying financial
sebagai lembaga perantara yang melaksanakan kebijakan market stabilization policies set by the government.
stabilisasi pasar keuangan yang ditetapkan oleh pemerintah.
Menyadari peran strategis tersebut, Bank terus berupaya Recognizing this strategic role, the Bank carries out
untuk menjalakan kegiatan operasional perbankan yang banking operations that prioritize the application of
mengedepankan penerapan prinsip-prinsip keberlanjutan sustainability principles by integrating the management
dengan mengintegrasikan pengelolaan aspek ekonomi, of economic, social, and environmental aspects as per the
sosial, dan lingkungan sebagaimana strategi dan inisiatif established sustainability strategies and initiatives. These
keberlanjutan yang telah ditetapkan. Strategi dan strategies and initiatives are expected to simultaneously
inisiatif tersebut sekaligus diharapkan dapat mendukung support the achievement of the Sustainable Development
pencapaian target Tujuan Pembangunan Berkelanjutan Goals (SDGs) targets set by the Indonesian government,
(Sustainable Development Goals/SDGs) yang ditetapkan especially related to financing portfolios that are socially
pemerintah Indonesia, terutama yang terkait dengan and environmentally sound.
portofolio pembiayaan yang berwawasan sosial dan
lingkungan.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
226 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 229
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Strategi dan Inisiatif Keberlanjutan [POJK51-A.1]
Sustainability Strategy and Initiatives
Bank berkomitmen untuk terus mendorong penerapan The Bank is committed to continuously promoting the
keuangan berkelanjutan melalui implementasi kebijakan implementation of sustainable finance through the
dan praktik perbankan yang berkelanjutan, sesuai dengan implementation of sustainable banking policies and
roadmap dalam Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan practices, in line with the roadmap outlined in the
(RAKB) yang telah disusun. Sustainable Finance Action Plan (RAKB) that has been
developed.
Prioritas Penerapan Rencana Aksi Priorities for Implementing the
Keuangan Keberlanjutan Tahun 2023 Sustainable Finance Action Plan in 2023
Bank telah menyusun RAKB tahun 2023 – 2027 yang telah The Bank had formulated the RAKB for 2023 to 2027,
disampaikan pada regulator pada tanggal 30 November which was submitted to regulators on November 30,
2022. Berdasarkan RAKB tersebut, pada tahun 2023, 2022. Based on this RAKB, in 2023, the Bank’s Sustainable
program Keuangan Berkelanjutan Bank difokuskan pada Finance programs were focused on the following aspects:
aspek-aspek sebagai berikut:
Program Pertama:
Program Kerja Sama Bank dengan Kotra dan Gugah Nurani Indonesia yang Melaksanakan Mekanisme Pengumpulan Sampah Botol Plastik ke Bank Sampah
Rizki Bina Sejahtera.
First Program:
Collaboration program of the Bank with Kotra and Gugah Nurani Indonesia to conduct a Mechanism for Collecting Plastic Bottle Waste at Rizki Bina
Sejahtera Waste Bank.
Uraian Kegiatan Sumber Daya Target Pencapaian Realisasi
Description of Activities Resources Achievement Target Realization
Program ini merupakan program kerja sama Eksternal 30 – 40 kg 22 kg
antara Bank dengan Kotra, Gugah Nurani External
Indonesia, dan Rizki Bina Sejahtera dalam
program Bottle of Hope (BOHO).
This program is a collaboration program
between the Bank and Kotra, Gugah Nurani
Indonesia, and Rizki Bina Sejahtera in the
Bottle of Hope (BOHO) program.
Periode Pelaksanaan Divisi yang Bertanggung Jawab
Implementation Period Responsible Division
2023 Corporate Banking Secretary
Tantangan dan Strategi ke Depan:
Tantangan:
1. Keberlanjutan program yang masih berbasis kerja sama yang memiliki tenggang periode tertentu;
2. Saat ini pengolahan botol hanya dikumpulkan dan dipisahkan tidak menghasilkan barang baru; serta
3. Partisipasi peserta yang masih rendah dalam keberlanjutan kegiatan ini.
Strategi:
Menginisiasi program untuk lebih berkelanjutan dengan tidak hanya mengumpulkan botol plastik tapi mengubahnya menjadi produk baru.
Future Challenges and Strategies:
Challenge:
1. Sustainability of the program is still based on cooperation with a certain grace period;
2. Currently, bottle processing only collects and separates, does not produce new goods; and
3. Low participation in the sustainability of this activity.
Strategy:
Initiate a program to be more sustainable by not only collecting plastic bottles but turning them into new products.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 227
Page 230
Program Kedua:
Penggunaan Ulang Barang dan Furnitur Layak Guna Antar Kantor Cabang dan Pusat.
Second Program:
Re-use of Useful Goods and Furniture Between Branch and Head Offices.
Uraian Kegiatan Sumber Daya Target Pencapaian Realisasi
Description of Activities Resources Achievement Target Realization
Pemasangan furnitur layak guna dalam Internal Mengurangi limbah furnitur layak guna. 1. Kantor Cabang Muara Karang,
renovasi kantor cabang atau pembukaan Internal Reduce waste of usable furniture. yaitu melakukan daur ulang meja
kantor cabang baru. ke Kantor Cabang Pembantu; serta
Installation of furniture suitable for use in 2. Kantor Cabang Lampung, yaitu
branch office renovations or opening of new melakukan daur ulang meja
branch offices. kantor ke Kantor Cabang Tanah
Abang.
1. Muara Karang Branch Office
recycled tables to Sub-Branch
Office; and
2. Lampung Branch Office recycled
tables to Tanah Abang Branch
Office.
Periode Pelaksanaan Divisi yang Bertanggung Jawab
Implementation Period Responsible Division
2023 Network, Ga & Tax
Tantangan dan Strategi ke Depan:
Tantangan:
1. Ketersediaan furnitur yang akan didaur ulang harus menunggu kantor cabang yang akan direlokasi atau ditutup, sehingga apabila sudah tidak terdapat
kantor cabang yang direlokasi atau ditutup maka harus menggunakan furnitur baru; dan
2. Belum terorganisirnya data untuk furnitur-furnitur yang layak digunakan.
Strategi:
Mengorganisir database terkait furnitur yang layak digunakan dan didaur ulang.
Future Challenges and Strategies:
Challenge:
1. The availability of furniture to be recycled must wait for branch offices to be relocated or closed. If there are no branch offices to be relocated or closed,
new furniture must be used; and
2. Data for furniture that is suitable for use is not yet organized.
Strategy:
Organize a database regarding furniture that is suitable for use and recycling.
Tindak Lanjut Rencana Aksi Keuangan Follow-up to the Sustainable Finance
Berkelanjutan Action Plan
Bank terus berupaya untuk meningkatkan kualitas The Bank strives to improve the quality of Sustainable
penerapan Keuangan Berkelanjutan dengan menyusun Finance implementation by developing follow-up steps as
langkah-langkah tindak lanjut sebagaimana diuraikan described below:
berikut:
1. Pengawasan 1. Monitoring
Pengawasan atas pelaksanaan program keuangan The implementation of sustainable finance programs
berkelanjutan dilakukan setiap bulan oleh Divisi is monitored monthly by the respective Division
yang penanggung jawab masing-masing program responsible for each program, assisted by the
dengan dibantu oleh Tim Penerapan Aksi Keuangan Sustainable Finance Action Implementation Team.
Berkelanjutan.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
228 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 231
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
2. Evaluasi 2. Evaluation
Evaluasi atas pelaksanaan program keuangan The implementation of sustainable finance programs is
berkelanjutan dilakukan setiap triwulan oleh Tim evaluated quarterly by the Sustainable Finance Action
Penerapan Aksi Keuangan Berkelanjutan. Hasil evaluasi Implementation Team. The evaluation results are then
kemudian akan disampaikan kepada Direksi untuk presented to the Board of Directors for further action.
ditindaklanjuti.
3. Tindak Lanjut 3. Follow-Up
Berdasarkan hasil pengawasan dan evaluasi tersebut, Based on the monitoring and evaluation results, follow-
ditetapkan tindak lanjut untuk menjaga program tetap up actions are determined to ensure the programs
berjalan sesuai rencana. Tindak lanjut tersebut, antara continue to run according to plan. These follow-up
lain: actions include:
a. Memberikan apresiasi untuk program yang berjalan a. Appreciating programs that are performing well
dengan baik dan mencapai target sesuai rencana and achieving targets as planned; and
yang ditetapkan; serta
b. Melakukan kaji ulang untuk program yang tidak b. Reviewing programs that are not proceeding
berjalan sesuai rencana, antara lain dengan as planned, including reassessing the activities
mengkaji kembali kegiatan yang dilakukan dan undertaken and their targeted completion
target waktu pencapaiannya. timelines.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 229
Page 232
Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan [POJK51-B]
Highlights of Sustainability Performance
Ikhtisar Kinerja Ekonomi [POJK51-B.1]
Economic Performance Highlights
segmen / segment 2023 2022 2021
Kuantitas Produk atau Jasa yang Dijual
Quantity of Products or Services Sold 3* 3* 3*
miliar Rupiah / billion IDR 2023 2022 2021
Pendapatan Bunga Bersih
Net Interest Income 487,28 407,76 307,01
Laba Bersih
Net Profit 183,30 103,45 12,77
Jumlah Aset
Total Assets 19.377,40 18.304,91 14.286,91
Jumlah Liabilitas
Total Equity 14.008,72 14.136,64 11.291,33
Jumlah Ekuitas
Total Equity 5.386,68 4.168,26 2.995,58
Jumlah Pembiayaan UMKM
Total Lending for SME 1.484,10 1.432,26 1.256,02
* Produk atau jasa yang disediakan Bank terdiri atas segmen produk simpanan, kredit, dan bancassurance.
* The products or services provided by the Bank consist of savings, loans, and bancassurance product segments.
Produk Ramah Lingkungan Nilai Pembiayaan
Environmentally Friendly Products Financing Value
Debitur yang Memiliki Usaha dalam Portofolio Hijau
Debtors with Green Portfolio Business
2023
2023 3
403,14
2022 2 miliar Rupiah / billion IDR
2022 2021
2021 -
237,26 -
perusahaan / company
PT Bank IBK Indonesia Tbk
230 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 233
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Ikhtisar Kinerja Lingkungan Hidup [POJK51-B.2]
Environmental Performance Highlights
Penggunaan BBM Penggunaan Listrik* Penggunaan Air
Fuel Usage Electricity Usage* Water Usage
173.438 2.276.656 8.530
liter kWh m3
2022 2021 2022 2021 2022 2021
148.552 145.122 2.162.617 2.091.531 7.381 8.567
*Kantor pusat / Head office
Ikhtisar Kinerja Sosial [POJK51-B.3]
Social Performance Highlights
2023 2022 2021
Total Karyawan Orang
Total Employees Person 573 513 504
Biaya Pelatihan jutaan Rupiah
Training Costs millions of IDR 4.401 3.493 2.019
Perputaran Karyawan Rata-Rata Bulanan
Average Monthly Employee Turnover
% 1,29 1,70 1,49
*Kantor pusat. / Head office.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 231
Page 234
Tentang Laporan Keberlanjutan
About the Sustainability Report
Laporan Keberlanjutan 2023 merupakan laporan edisi The 2023 Sustainability Report is the fourth edition that
keempat yang telah Bank terbitkan. Melalui Laporan ini, the Bank have published. Through this Report, we present
kami menyajikan informasi mengenai upaya-upaya yang information about the efforts made by the Bank to provide
dilakukan Bank untuk memberikan kontribusi terbaik the best contribution to environmental sustainability as
terhadap kelestarian lingkungan serta pemberdayaan well as economic and social empowerment.
ekonomi dan sosial.
Pedoman Pelaporan Reporting Guidelines
Bank menyusun Laporan Keberlanjutan ini dengan The Bank compile this Sustainability Report with
mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan reference to Financial Services Authority Regulation
No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan No. 51/POJK.03/2017 on the Implementation of
Berkelanjutan bagi Lembaga Keuangan, Emiten, dan Sustainable Finance for Financial Services Institutions,
Perusahaan Publik (POJK 51). Dalam penyajiannya, Bank Issuers, and Public Companies (POJK 51). In its
berupaya untuk memenuhi prinsip-prinsip utama dalam presentation, the Bank strives to adhere to the key
penyusunan Laporan Keberlanjutan, yaitu kemampuan principles in the preparation of the Sustainability Report,
diperbandingkan (comparability), keandalan (reability), namely comparability, reliability, accuracy, clarity,
akurasi (accuracy), kejelasan (clarity), aktualitas (timeliness), timeliness, and balance.
dan keseimbangan (balance).
Penentuan Isi Laporan Keberlanjutan Determining the Contents of the
Sustainability Report
Bank senantiasa memastikan bahwa konten Laporan The Bank always ensures that the contents of the
Keberlanjutan memaparkan topik-topik, data, dan Sustainability Report present current topics, data, and
informasi terkini yang relevan dengan hak para pemangku information relevant to stakeholders’ rights. Each material
kepentingan. Setiap aspek material dan batasan- aspect and its limitations disclose the sustainability
batasannya mengungkapkan kebijakan, capaian, dan policies, achievements, and challenges faced by the
tantangan keberlanjutan yang dihadapi Bank di sepanjang Bank throughout the reporting period. The principles for
periode pelaporan. Adapun prinsip-prinsip untuk determining the contents of the report consist of:
menentukan konten laporan terdiri dari:
Keterlibatan Pemangku
Konteks Keberlanjutan Materialitas Kelengkapan
Kepentingan
Sustainability Context Materiality Completeness
Stakeholders’ Engagement
Prinsip ini mengharuskan pemangku Prinsip ini mengharuskan Laporan Prinsip ini mengharuskan Laporan Prinsip ini mengharuskan Laporan
kepentingan dilibatkan dalam Keberlanjutan meliputi seluruh Keberlanjutan berisi isu-isu atau Keberlanjutan dibuat dengan
proses penyusunan, mulai dari isu-isu keberlanjutan yang relevan aspek material yang diperlukan cakupan dan periode pelaporan
penentuan konten laporan sampai bagi Bank. oleh pemangku kepentingan dalam tertentu serta didukung data yang
dengan pemberian masukan mengambil keputusan. lengkap untuk cakupan dan periode
terhadap Laporan Keberlanjutan pelaporan.
yang telah dipublikasikan.
This principle requires that This principle requires that the This principle requires that the This principle requires that the
stakeholders be involved in the Sustainability Report covers all Sustainability Report contains issues Sustainability Report be prepared with
preparation process, starting from sustainability issues that are relevant or material aspects that are needed a certain scope and reporting period
determining the report content to to the Bank. by stakeholders in making decisions. and supported by complete data for
providing input on the published the scope and reporting period.
Sustainability Report.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
232 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 235
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Topik yang dipaparkan telah dirumuskan dan ditetapkan The topic presented has been formulated and established
secara matang dan berimbang sebelum penulisan thoroughly and fairly before the report writing. To ensure
Laporan. Untuk memastikan stakeholder inclusiveness, stakeholder inclusiveness, the Bank held internal forums
Bank mengadakan forum internal untuk memastikan to ensure that the content of the report addresses issues
bahwa konten Laporan merupakan isu dan topik yang and topics relevant to sustainability context, covering
berhubungan dengan konteks keberlanjutan, meliputi environmental, social, economic, and product aspects.
aspek lingkungan, sosial, ekonomi, dan produk.
Secara lebih spesifik, proses penentuan isi Laporan More specifically, the process of determining the content
Keberlanjutan dilakukan melalui tahapan-tahapan sebagai of the Sustainability Report was carried out through the
berikut: following stages:
Langkah 1 Langkah 2 Langkah 3 Langkah 4
Step 1 Step 2 Step 3 Step 4
Identifikasi topik yang relevan. Uji materialitas atas aspek dan Validasi apakah aspek dan topik yang Tinjauan atas aspek/topik
topik yang relevan. dipilih dapat memenuhi ketersediaan yang dipilih.
data.
Identification of relevant topics. Test materiality on relevant aspects Validate whether the selected aspects Review of the selected
and topics. and topics can meet data availability. aspects/topics.
Topik dari laporan pelaksanaan kegiatan Memberikan dampak signifikan Memenuhi cakupan pelaporan. Sesuai dengan konteks
yang terkait dengan aktivitas keberlanjutan pada keberlanjutan Bank. keberlanjutan Bank.
untuk menjaga konsistensi.
The topic of the activity implementation Provide a significant impact on the Fulfill reporting scope. In accordance with the
report is related to sustainability activities to Bank’s sustainability. Bank’s sustainability
maintain consistency. context.
Aspek dalam GRI dan Pengungkapan Sektor Mempengaruhi penilaian dan Batasan aspek yang jelas. Pelibatan pemangku
Jasa Perbankan. keputusan pemangku kepentingan. Kepentingan.
Aspects in GRI and Disclosures of Banking Affect stakeholders’ judgment and Clear aspect boundaries. Stakeholder Engagement.
Services Sector. decisions.
Topik masukan dari pemangku kepentingan Periode pelaporan.
eksternal. Reporting period.
Input topic from external stakeholders.
Relevan dengan konteks keberlanjutan Bank.
Relevant to the Bank’s sustainability context.
Merupakan isu kunci dalam bisnis jasa
perbankan.
A key issue in the banking services business.
Topik Material dan Batasan Laporan Material Topic and Limitation of the Report
Dari proses penentuan konten Laporan sebagaimana telah From the process of determining the report’s content
dikemukakan sebelumnya, diperoleh aspek material yang as outlined earlier, the material aspects that will be
akan ditekankan pada Laporan Keberlanjutan ini. Analisis emphasized in this Sustainability Report have been
dilakukan dengan melakukan pendalaman terhadap identified. An analysis was conducted by delving into
aspek-aspek pemangku kepentingan yang terdampak stakeholders’ aspects that are significantly affected, both
signifikan, baik langsung maupun tidak langsung, oleh directly and indirectly, by the Bank’s business activities.
kegiatan bisnis Bank. Aspek material tersebut diuraikan These material aspects are outlined as follows:
sebagai berikut:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 233
Page 236
Daftar Aspek Pelaporan yang Material
Material Reporting Aspect List
Batasan
Boundaries
Aspek Material
Material Aspects
Di Dalam Bank Di Luar Bank
Inside the Bank Outside the Bank
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
Praktik Ketenagakerjaan
Employment Practice
Komitmen kepada Nasabah
Commitment for Customers
Perubahan Signifikan selama Masa Significant Changes during the Reporting
Pelaporan [POJK51-C.6] Period [POJK51-C.6]
Pada tahun 2023, Bank melakukan pemindahan alamat Throughout 2023, the Bank relocated its Surabaya Raden
Kantor Cabang (KC) Surabaya Raden Saleh menjadi Kantor Saleh Branch Office to Surabaya The Samator Branch
Cabang (KC) Surabaya The Samator serta Kantor Cabang Office and its Mangga Dua Pasar Pagi Sub-Branch Office
Pembantu (KCP) Mangga Dua Pasar Pagi menjadi Kantor to Bogor Sub-Branch Office. No other notable changes
Cabang Pembantu (KCP) Bogor. Selain pemindahan alamat occurred during the year, such as opening or closing of
tersebut, sepanjang tahun 2023, tidak terdapat perubahan new business units or mergers. There were no significant
terkait pembukaan atau penutupan unit usaha baru changes either to the material information presented in
maupun merger atau penggabungan usaha. Demikian pula terms of scope and limitation.
tidak terdapat perubahan signifikan lainnya terkait cakupan
dan batas-batas aspek material informasi yang disajikan.
Verifikasi dari Pihak Independen [POJK51-G.1] Verification from Independent Parties
[POJK51-G.1]
Bank memastikan bahwa seluruh isi dan data yang The Bank ensures that all content and data provided have
disampaikan telah melalui tahap verifikasi internal undergone internal verification processes, even though the
walaupun Bank tidak menggunakan jasa penjamin Bank does not use assurance services.
(assurance).
Kontak Kami Contact Us
Bank berharap bahwa Laporan Keberlanjutan ini dapat The Bank expects that this Sustainability Report can provide
memberikan informasi yang memadai bagi seluruh sufficient information for all stakeholders. Should there
pemangku kepentingan. Jika terdapat pertanyaan, be any questions, feedback, or other matters related to
tanggapan, atau hal-hal lain terkait Laporan ini, pemangku this Report, stakeholders are encouraged to deliver them
kepentingan dapat menyampaikannya melalui: through:
Kantor Pusat Contact Center
Head Office
Wisma GKBI Suite UG-01 : (021) 5790 8888
Jl. Jend. Sudirman No. 28 : (021) 5790 8888
Jakarta, 10210, Indonesia : corsec@ibk.co.id
: www.ibk.co.id
PT Bank IBK Indonesia Tbk
234 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 237
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainability Governance
Bank berkomitmen untuk terlibat aktif dalam membangun The Bank is committed to playing an active role in
ekosistem keuangan berkelanjutan. Bank memahami developing a sustainable financial ecosystem. Recognizing
bahwa aktivitas bisnis yang berlangsung saat ini tidak that the present business activities shape both the present
hanya berdampak terhadap keadaan sekarang, namun and the future, the Bank strategically works towards
juga turut memengaruhi kehidupan di masa mendatang. fostering the adoption of sustainable finance practices in
Oleh karena itu, Bank secara strategis senantiasa berupaya the community.
mendorong penerapan keuangan berkelanjutan dalam
kehidupan masyarakat.
Penanggung Jawab Penerapan Keuangan Person Responsible for the Implementation
Berkelanjutan [POJK51-E.1] of Sustainable Finance [POJK51-E.1]
Penerapan keuangan berkelanjutan dalam kegiatan bisnis The implementation of sustainable finance in the Bank’s
Bank secara umum merupakan tanggung jawab dari business activities generally falls under the responsibility of
seluruh organ Bank, mulai dari jajaran Manajemen Puncak, all Bank organs, from top management such as the Board
seperti Dewan Komisaris dan Direksi, Pejabat dan/atau of Commissioners and Board of Directors, officials and/or
Unit Kerja, hingga karyawan dasar. units, to basic employees.
Bank senantiasa memastikan penerapan keuangan The Bank consistently ensures effective implementation
berkelanjutan dapat diimplementasikan secara efektif. Oleh of sustainable finance practices. Therefore, the Bank has
karena itu, Bank telah membentuk Tim Penerapan Aksi established a Sustainable Finance Action Implementation
Keuangan Berkelanjutan atau Tim Sustainable Finance Team or Sustainable Finance Team consisting of Head of
yang terdiri dari Kepala Divisi Network Planning, GA & Tax, Network Planning, GA & Tax Division, Head of Corporate
Kepala Divisi Corporate Secretary & Legal, Kepala Divisi Secretary & Legal Division, Head of Human Resources
HR, Kepala Divisi Credit Review I, Kepala Divisi Strategic Division, Head of Credit Review I Division, Head of Strategic
Planning, Kepala Divisi Operasional, dan Kepala Divisi Planning Division, Head of Operations Division, Head of
Compliance. Pertanggungjawaban tim langsung kepada Compliance Division. The team is directly accountable
Direksi serta memiliki hubungan komunikasi dan pelaporan to the Board of Directors and has communication and
kepada Dewan Komisaris. reporting links to the Board of Commissioners.
Pengembangan Kompetensi terkait Competency Development related to
Keuangan Berkelanjutan [POJK51-E.2] Sustainable Finance [POJK51-E.2]
Karyawan yang menjadi bagian dari tim pelaksana penerapan Employees who are part of the sustainable finance
keuangan berkelanjutan senantiasa diikutsertakan dalam team are consistently included in various competency
berbagai program pengembangan kompetensi yang dapat development program that can support the execution of
mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawab their tasks and responsibilities. This program is a part of
mereka. Program ini merupakan bagian dari upaya Bank the Bank’s efforts to internalize awareness and knowledge
untuk menginternalisasikan kesadaran dan pengetahuan of sustainable finance among relevant employees. The
tentang keuangan berkelanjutan kepada karyawan terkait. competency development program related to sustainable
Adapun program pengembangan kompetensi terkait finance attended by the Bank’s employees throughout
keuangan berkelanjutan yang diikuti karyawan Bank di 2023 is outlined as follows:
sepanjang tahun 2023 diuraikan sebagai berikut:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 235
Page 238
Topik Pelatihan Penyelenggara Jumlah Peserta
Training Topic Organizer Number of Participants
Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Lembaga Pengembangan Perbankan Indonesia (LPPI)
17
Sustainable Finance Action Plan Indonesian Banking Development Institute (LPPI)
Penilaian Risiko atas Penerapan Keuangan Risk Assessment of Sustainable Finance
Berkelanjutan [POJK51-E.3] Implementation [POJK51-E.3]
Kebijakan penilaian risiko digunakan untuk memastikan Risk assessment policies are utilized to ensure that the
bahwa Bank berpedoman pada prinsip kehati-hatian, Bank adheres to the principles of prudence, considers
mempertimbangkan ketidakpastian, dan kepatuhan uncertainties, and complies with applicable environmental
terhadap peraturan perundangan lingkungan dan sosial and social laws and regulations. The implementation is
yang berlaku. Implementasinya dilaksanakan secara carried out comprehensively from the initial stage to the
terpadu dari tahap awal hingga akhir guna pengendalian end in order to control and minimize the potential risks
dan minimalisasi potensi risiko terhadap perwujudan towards sustainable finance realization.
keuangan berkelanjutan.
Jajaran Dewan Komisaris dan Direksi turut mengawasi The Board of Commissioners and Board of Directors oversee
jalannya penerapan keuangan berkelanjutan dengan the implementation of sustainable finance by controlling
melakukan pengendalian risiko, pelaksanaan, kebijakan, risks, implementing policies, and monitoring the progress
dan perkembangan keuangan berkelanjutan. Secara of sustainable finance. Directly, the Compliance Director
langsung, Direktur Kepatuhan mengawasi penyusunan oversees the preparation of Sustainable Finance Action
Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB), Plans (RAKB), adjustments to credit policies, sustainability
penyesuaian kebijakan kredit, visi dan misi keberlanjutan, vision and mission, and the preparation of Sustainability
serta penyusunan Laporan Keberlanjutan. Report.
Penilaian dan identifikasi risiko dikuantifikasi dan diukur Risk assessment and identification are quantified and
dengan standar objektif dan konsisten, terutama pada measured with objective and consistent standards,
proses, aktivitas transaksi, portofolio, dan infrastruktur. especially in processes, transaction activities, portfolios, and
Risiko tersebut dapat timbul sewaktu-waktu, berasal dari infrastructure. These risks may arise at any time, originating
internal dan eksternal, terjadi di luar kendali, dan dinilai from internal and external sources, occur beyond control,
berpotensi memiliki dampak signifikan terhadap kegiatan and are assessed to potentially have a significant impact on
bisnis Bank serta keberlanjutan Bank dalam jangka panjang. the Bank’s business activities and long-term sustainability.
Untuk meminimalisasi dampaknya, Bank merumuskan To minimize their impact, the Bank formulates mitigation
rencana mitigasi untuk mengelola potensi risiko agar tidak plans to manage potential risks and avoid negative impacts
memberikan dampak negatif terhadap aktivitas operasional on the Bank’s operational activities.
Bank.
Bank telah mengidentifikasi salah satu risiko yang terekspos The Bank has identified one risk exposed to the
pada penerapan keuangan berkelanjutan, yaitu penyesuaian implementation of sustainable finance, namely adjusting
syarat pengajuan kredit untuk meningkatkan portofolio credit terms to enhance environmentally friendly
ramah lingkungan atau portofolio hijau. Dalam hal ini, Bank portfolios or green portfolios. As such, the Bank has
telah menerapkan manajemen risiko Lingkungan, Sosial, implemented Environmental, Social, and Governance
dan Tata Kelola (LST) dalam proses penilaian kelayakan kredit (ESG) risk management in the process of assessing
usaha yang akan diberikan. Kategori risiko ini terutama feasibility of business proposals. This risk category is mainly
ditujukan kepada debitur dengan portofolio terbesar. Risiko directed towards debtors with the largest portfolios. The
yang teridentifikasi digolongkan pada Kategori Kegiatan identified risks are classified into Sustainable Business
Usaha Berkelanjutan (KKUB) dengan kepemilikan sertifikasi Activity Categories (KKUB) with ownership of green
bangunan hijau/konstruksi berwawasan hijau dan Analisis building certifications/green-perspective construction and
Mengenai Dampak Lingkungan (AMDAL). Environmental Impact Analysis (AMDAL).
PT Bank IBK Indonesia Tbk
236 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 239
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Secara menyeluruh, pengendalian terhadap risiko kredit Overall, credit risk control for individual, corporate, and
untuk kredit perorangan, korporasi, dan mikro Bank telah micro credit have utilized internal scoring, while credit
menggunakan internal scoring, sedangkan untuk kredit for MSME and corporate segments uses internal rating.
dengan segmen UMKM dan korporat menggunakan Monitoring compliance by debtors with ESG requirements
internal rating. Pemantauan implementasi kepatuhan is conducted by the Credit Division and the Risk
debitur terhadap persyaratan LST dilakukan oleh Divisi Management Unit Division (SKMR).
Kredit dan Divisi Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR).
Hubungan dengan Pemangku Kepentingan Relationships with Stakeholders [POJK51-E.4]
[POJK51-E.4]
Hubungan baik dengan seluruh pemangku kepentingan Good relationships with all stakeholders are an important
merupakan bagian penting dalam memastikan kegiatan part of ensuring that the Bank’s business activities run
bisnis Bank berlangsung secara berkesinambungan. sustainably. Therefore, the Bank’s commitment to involving
Oleh karena itu, komitmen Bank dalam melibatkan stakeholders is always prioritized, so that the Bank can get
pemangku kepentingan senantiasa dikedepankan, closer to stakeholders and create positive relationships. The
sehingga Bank dapat mendekatkan diri dengan para Bank views that with this good relationship, the Bank can
pemangku kepentingan dan tercipta relasi yang positif. gain useful insights in running a responsible business.
Bank memandang bahwa dengan hubungan baik ini,
Bank dapat mendapatkan insight yang bermanfaat dalam
menjalankan bisnis yang bertanggung jawab.
Berdasarkan hasil identifikasi yang dilakukan, keterlibatan Based on the identification results, stakeholders’
pemangku kepentingan Bank diuraikan sebagai berikut: engagement of the Bank is described as follows:
Pemangku
Metode Pelibatan Topik Utama yang Diajukan Rencana Strategis
Kepentingan
Engagement Method Main Topic Proposed Strategic Planning
Stakeholder
Nasabah • Sarana pengaduan nasabah; dan • Pelayanan produk dan jasa; • Menciptakan produk dan jasa sesuai dengan
• Sarana pelayanan nasabah. • Keamanan informasi nasabah; dan kebutuhan nasabah;
• Keamanan dana. • Meningkatkan kualitas dari core banking; dan
• Memberikan pelayanan optimal kepada
nasabah.
Customer • Customer complaint facilities; • Products and services; • Creating products and services according to
and • Customer information security; and customer needs;
• Customer services. • Security of funds. • Improving the quality of core banking; and
• Providing optimal customer services.
Pemegang Saham • Rapat Umum Pemegang Saham; • Hak Memesan Efek terlebih Dahulu • Penambahan modal inti bank melalui
dan (HMETD); mekanisme HMETD;
• Paparan publik. • Kinerja keuangan; dan • Penyusunan Laporan Tahunan dan Laporan
• Arah kebijakan strategis. Keberlanjutan; dan
• Pertumbuhan kinerja operasional dan keuangan.
Shareholders • General Meeting of Shareholders; • Pre-emptive Rights (HMETD); • Core capital increase through Pre-emptive Rights;
and • Financial performance; and • Preparation of Annual Report and Sustainability
• Public expose. • Strategic policy direction. Report; and
• Growth in operational and financial performance.
Karyawan • Pelatihan dan peningkatan • kesehatan dan keselamatan • Sistem rekrutmen serta pengembangan
kapasitas karyawan; lingkungan kerja; dan kompetisi dan karier yang adil dan setara;
• Gathering karyawan; dan • Menciptakan lingkungan kerja yang • Sistem penggajian yang layak sesuai dengan
• program perubahan perusahaan. kompetitif, adil, dan bertanggung kinerja karyawan;
jawab. • Remunerasi yang layak;
• Menyediakan tunjangan kesehatan dan
kecelakaan kerja yang layak; serta
• Program dana pensiun.
Employee • Employees’ training and capacity • Occupational health and safety, and • A fair and equal system in recruitment and
building; the environment; and competition and career development;
• Employee gathering; and • Create a competitive, fair, and • A proper salary system in accordance with
• Corporate change programs. responsible work environment. employee performance;
• Decent remuneration;
• Providing adequate health and occupational
accident benefits; and
• Pension fund program.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 237
Page 240
Pemangku
Metode Pelibatan Topik Utama yang Diajukan Rencana Strategis
Kepentingan
Engagement Method Main Topic Proposed Strategic Planning
Stakeholder
Pemerintah dan Pelaporan kerja yang teratur dan Kepatuhan terhadap regulasi jasa Penyampaian laporan secara berkala dan tepat
Pembuat Kebijakan sesuai jadwal kepada regulator dan keuangan yang berlaku. waktu kepada Otoritas Jasa Keuangan dan Bank
pemerintah. Indonesia.
Government and Regular and on schedule work Compliance with applicable financial Submission of reports regularly and on time to the
Policy Maker reporting to regulators and services regulations. Financial Services Authority and Bank Indonesia.
government.
Masyarakat dan • Situs web; • Informasi kinerja dan aktivitas Bank; • Penyaluran kredit pada sektor UMKM dan
Komunitas Lokal • Paparan publik; dan dan korporasi;
• Laporan publikasi. • Peningkatan kesejahteraan ekonomi • Penggunaan tenaga kerja lokal;
dan sosial. • Pelaksanaan aksi sosial; dan
• Pemutakhiran pelayanan perbankan.
Society and Local • Website; • Information of the Bank’s performance • Credit distribution to MSME and corporate
Community • Public expose; and and activity; and sectors;
• Publication report. • Increased economic and social • Use of local labor;
welfare. • Implementation of social actions; and
• Updating banking services.
Permasalahan terhadap Penerapan Challenges in Implementing Sustainable
Keuangan Berkelanjutan [POJK51-E.5] Finance [POJK51-E.5]
Dalam menerapkan prinsip keuangan berkelanjutan, Bank In implementing sustainable finance principles, the Bank
dihadapkan dalam berbagai tantangan, baik internal faces various challenges, both internal and external, as
maupun eksternal, sebagaimana diuraikan berikut: described below:
1. Sejumlah faktor internal yang menjadi tantangan adalah 1. Internally, one of the challenges is the need for human
jumlah sumber daya manusia yang dibutuhkan untuk resources to implement sustainable finance. This
penerapan keuangan berkelanjutan. Ini membutuhkan requires an increase in the quantity and competency
peningkatan kuantitas dan kompetensi karyawan serta of employees as well as adequate infrastructure and
dukungan infrastruktur dan finansial yang memadai financial support for sustainable finance activities
untuk aktivitas dan penerapan keuangan berkelanjutan. and implementation. Understanding the concept of
Pemahaman akan konsep keuangan berkelanjutan sustainable finance and its interpretation still needs
beserta interpretasinya masih harus ditingkatkan. improvement. Regular and periodic dissemination
Sosialisasi secara rutin dan berkala sangat dibutuhkan is greatly needed to ensure alignment in the
untuk penyetaraan interpretasi dan pemahaman interpretation and understanding of sustainable finance
tentang penerapan keuangan berkelanjutan pada Bank. implementation within the Bank.
2. Dari sudut pandang eksternal, industri jasa keuangan 2. From an external perspective, the financial services
telah berubah dengan sangat cepat hanya dalam industry has changed rapidly in recent years. Changes in
beberapa tahun terakhir. Perubahan perilaku nasabah customer behavior influenced by massive technological
yang dipengaruhi oleh perkembangan teknologi yang developments have led to increasingly complex array
masif menyebabkan ragam produk dan layanan yang of products and services needed, such as digital
diperlukan menjadi semakin kompleks, seperti produk banking products. This is further reinforced by changes
perbankan digital. Hal ini semakin diperkuat dengan in customer behavior since the Covid-19 pandemic,
perkembangan perilaku nasabah sejak era pandemi which has driven the need for digital banking products.
Covid-19 yang kian mendorong kebutuhan akan
produk perbankan digital.
3. Penyediaan layanan yang inklusif bagi semua orang juga 3. Providing inclusive services for everyone is also
menjadi tantangan terbesar bagi Bank. Oleh karena the biggest challenge for the Bank. Therefore, the
itu, Bank secara berkesinambungan terus melakukan Bank continuously adopts different approaches. In
pendekatan yang berbeda. Dalam hal ini, Bank this regard, the Bank establishes relationships with
menjalin hubungan dengan mitra-mitra baru untuk new partners to expand MSME financing portfolio,
menambah portofolio pembiayaan UMKM, terutama especially in productive sectors. This encourages the
di sektor produktif. Hal ini mendorong Bank untuk Bank to continuously optimize technology-based
terus mengoptimalkan layanan berbasis teknologi services through digital innovation. Digital innovation
melalui inovasi digital. Inovasi digital menuntut requires a corporate culture that is agile and responsive
budaya perusahaan yang cepat dan tanggap dalam to change, supporting future sustainable growth.
menyikapi perubahan serta mendukung pertumbuhan
berkelanjutan ke depannya.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
238 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 241
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
4. Sulitnya melakukan uji kelayakan terhadap industri 4. Difficulty in conducting feasibility tests for industries
yang dianggap ramah terhadap risiko sosial dan deemed socially and environmentally friendly poses a
lingkungan hidup. Hal ini menyebabkan adanya challenge. This may lead to potential exposure to social
kemungkinan eksposur risiko sosial dan lingkungan and environmental risks that are not identified early
hidup yang terpapar dalam usaha bisnis debitur atau in the business endeavors of borrowers or potential
calon debitur tidak teridentifikasi sejak awal. Bank akan borrowers. The Bank will continue to periodically
terus melakukan sosialisasi terkait pemberian kredit disseminate credit provision to industries deemed
kepada industri yang dianggap ramah terhadap risiko socially and environmentally friendly to relevant units.
sosial dan lingkungan hidup secara berkala kepada
unit-unit kerja terkait.
Inisiatif Anti Korupsi dan Fraud Anti-Corruption and Fraud Initiative
Bank menyadari besarnya dampak negatif serta risiko The Bank recognizes the significant negative impact and
reputasi yang timbul akibat tindak pidana suap, fraud, reputational risks arising from bribery, fraud, nepotism,
nepotisme, dan korupsi. Oleh sebab itu, Bank ikut and corruption. Therefore, the Bank plays an active role
berperan aktif dan berkomitmen untuk memberantas atau and is committed to eradicating or eliminating all forms
membasmi segala bentuk suap, fraud, nepotisme, dan of bribery, fraud, nepotism, and corruption. Primary steps
korupsi. Langkah yang diambil sebagai prioritas utama are taken by the Bank to prevent such actions as part of
Bank adalah mencegah tindakan tersebut sebagai bagian creating an anti-bribery, fraud, nepotism, and corruption
dari menciptakan budaya anti suap, fraud, nepotisme, dan culture within the Bank.
korupsi di lingkungan internal Bank.
Bank tidak menolerir (zero tolerance) terhadap segala The Bank adopts a zero-tolerance policy towards any acts
tindakan gratifikasi yang melanggar peraturan, suap, fraud, of gratification that violate regulations, including bribery,
nepotisme, dan korupsi, termasuk penyediaan fasilitas fraud, nepotism, and corruption, including the provision
pembayaran terkait praktik gratifikasi yang melanggar of payment facilities related to gratification practices that
peraturan, dan praktik suap, fraud, nepotisme, dan korupsi. violate regulations, and bribery, fraud, nepotism, and
Bank mewajibkan semua pejabat dan karyawan Bank corruption practices. The Bank mandates all its officials and
dalam setiap tingkatan organisasi (Komisaris, Direksi, pihak employees at all levels of the organization (Commissioners,
independen, karyawan, dan vendor) untuk memperhatikan Directors, independent parties, employees, and vendors)
prinsip-prinsip kehati-hatian dalam menjalankan aktivitas to observe principles of prudence in carrying out banking
perbankan dan mematuhi peraturan internal maupun activities and to comply with internal and external
eksternal termasuk wajib menandatangani dan memahami regulations, including signing and understanding the
Kode Etik Bank. Bank’s Code of Conduct.
SKAI bertindak sebagai penanggung jawab atas setiap The Internal Audit Unit (SKAI) is responsible for handling
laporan dugaan pelanggaran (fraud) dan tindak lanjutnya. any reports of alleged violations (fraud) and their follow-
SKAI akan melaporkan kepada pihak manajemen Bank up actions. SKAI reports to the management of the Bank
serta melakukan pemantauan dan tindak lanjut atas and monitors and follows up on incidents of bribery, fraud,
kejadian suap, fraud, nepotisme, dan korupsi. Selanjutnya, nepotism, and corruption. Additionally, the Compliance
Divisi Compliance akan melaporkan kepada regulator. Division reports to regulators.
Dengan adanya komitmen tersebut, Bank tidak akan With such commitment, the Bank will neither give
memberikan dan menerima segala bentuk gratifikasi dan nor accept any form of gratification and will report to
melaporkan ke Manajemen apabila diketahui adanya Management if such gratification is detected. As a result,
penerimaan gratifikasi tersebut. Hasilnya, sepanjang tahun throughout 2023, there were no bribery, no significant
2023, tidak terdapat adanya tindakan suap, tidak adanya fraud, no nepotism, and no corruption within the Bank.
kejadian fraud yang bersifat signifikan, tidak ada terjadinya
nepotisme, dan tidak adanya tindak korupsi di lingkungan
Bank.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 239
Page 242
Pelatihan Anti Korupsi Anti-Corruption Training
Sebagai bagian dari komitmen untuk turut memerangi As part of its commitment to combating bribery, fraud,
suap, fraud, nepotisme, dan korupsi, Bank mengupayakan nepotism, and corruption, the Bank ensures that all
seluruh karyawan yang bertanggung jawab terhadap employees responsible for overseeing undergo education
pengawasan untuk mengikuti pendidikan dan pelatihan and training on audit procedures and detection of risk of
mengenai prosedur audit dan pendeteksian risiko irregularities. Education and training related to anti-bribery,
penyimpangan. Pendidikan dan pelatihan terkait anti suap, fraud, nepotism, and corruption have been particularly
fraud, nepotisme, dan korupsi telah dilakukan terutama conducted for units that have the potential to engage
untuk unit yang berpotensi melakukan tindak suap, fraud, in such activities, including bribery, fraud, nepotism,
nepotisme, dan korupsi, gratifikasi dan sejenisnya. corruption, and gratuities.
Sepanjang tahun 2023, Bank telah melakukan sosialisasi Throughout 2023, the Bank conducted dissemination
tata kelola yang baik serta anti suap, fraud, nepotisme, sessions on good governance as well as anti-bribery, fraud,
dan korupsi kepada seluruh divisi, cabang, dan cabang nepotism, and corruption for all divisions, branches, and
pembantu. SKAI yang juga Unit Kerja Anti Fraud melakukan sub-branches. SKAI, who is also Anti-Fraud Unit conducted
Anti Fraud Awareness saat entry meeting pemeriksaan di Anti-Fraud Awareness sessions during entry meetings of
masing-masing cabang. SKAI dalam upaya memitigasi juga examination at each branch. SKAI, in its mitigation efforts,
melakukan pemeriksaan yang bersifat surprise audit secara also conducted surprise audits periodically as part of its
berkala sebagai salah satu penerapan strategi anti fraud. anti-fraud strategy.
Benturan Kepentingan Conflict of Interest
Setiap individu jajaran Bank wajib menghindari segala Every individual within the ranks of the Bank must avoid
bentuk potensi benturan kepentingan ekonomi yang any form of potential economic conflicts of interest that
dapat merugikan Bank. Untuk menghindari terjadinya could harm the bank. To prevent conflicts of interest,
benturan kepentingan, jajaran Bank yang berada dalam individuals within the Bank who are in positions of potential
posisi memiliki benturan kepentingan diwajibkan untuk conflict of interest must avoid such conflicts in carrying out
menghindari benturan kepentingan dalam melaksanakan their roles and responsibilities in the work environment.
peran dan tanggung jawab di lingkungan kerja.
Bank mencantumkan secara tegas aturan-aturan/ The Bank firmly outlines rules/authorities for corporate
wewenang pengambilan keputusan korporasi dalam decision-making in the Board of Commissioners and
Pedoman Dewan Komisaris dan Direksi. Hal ini termasuk Board of Directors Charter. This includes professional
pengelolaan secara profesional, tanpa benturan management, free from conflicts of interest, and without
kepentingan dan pengaruh tekanan dari pihak manapun undue pressure from any party that does not comply with
yang tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan applicable laws and regulations and sound corporate
yang berlaku dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat. principles.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
240 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 243
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Kegiatan Membangun Budaya Activities to Build a Culture of
Keberlanjutan [POJK51-F.1] Sustainability [POJK51-F.1]
Bank berupaya untuk terus melakukan upaya membangun The Bank strives to continuously develop a working
budaya kerja yang mengacu pada praktik keberlanjutan culture that adheres to the best sustainability practices.
terbaik. Upaya-upaya ini akan dijalankan secara konsisten These efforts will be consistently implemented to yield
untuk menghasilkan manfaat terbaik bagi seluruh the greatest benefits for all stakeholders. This aligns with
pemangku kepentingan. Hal ini sejalan dengan misi Bank the Bank’s mission to sustainably grow and develop, as
untuk terus tumbuh berkembang secara berkesinambungan manifested through best practices committed towards
sebagaimana diaktualisasikan melalui best practices yang sustainability aspects.
berkomitmen terhadap aspek-aspek keberlanjutan.
Komitmen Bank dalam penerapan program keberlanjutan The Bank’s commitment to implementing sustainability
dapat dilihat pada seluruh kegiatan yang mengutamakan programs can be seen in all activities that prioritize quality
mutu dan kualitas layanan terbaik, penciptaan lingkungan and the best service, the creation of a comfortable working
kerja yang nyaman, serta kontribusi sosial dan lingkungan environment, and social and environmental contributions
yang sesuai dengan aspirasi Pemegang Saham, nasabah, that align with the aspirations of shareholders, customers,
karyawan, dan masyarakat di sekitar wilayah operasional employees, and the surrounding community. We elaborate
Bank. Hal tersebut kami jabarkan pada uraian kinerja yang on these aspects in the following performance description.
dideskripsikan berikut.
Komitmen terhadap Pembangunan Commitment to Sustainable Economic
Ekonomi Berkelanjutan Development
Kinerja ekonomi merupakan salah satu pilar penting Economic performance is a crucial pillar supporting
untuk menunjang keberhasilan Bank dalam menjalankan the Bank’s success in carrying out and implementing
dan mengimplementasikan komitmen keberlanjutan di sustainability commitments in every business activity.
setiap kegiatan bisnis. Oleh karena itu, kami senantiasa Therefore, we consistently prioritize the application of
mengedepankan penerapan strategi-strategi yang clear and measurable strategies to strive for financial
jelas dan terukur demi mengupayakan capaian kinerja performance in line with the set targets. This is essential for
keuangan sesuai dengan target yang telah ditetapkan. us to continue prioritizing to maintain direct distribution of
Hal ini penting untuk terus kami utamakan dalam rangka economic benefits to stakeholders.
mempertahankan distribusi manfaat ekonomi secara
langsung bagi pemangku kepentingan.
Perbandingan Target dan Kinerja Keuangan Comparison of Targets and Financial Performance
[POJK51-F.2] [POJK51-F.2]
Di tengah dinamika makroekonomi dan ketegangan In the midst of ongoing macroeconomic dynamics and
geopolitik yang berlangsung, kinerja keuangan Bank pada geopolitical tensions, the Bank’s financial performance in
tahun 2023 mampu hampir mencapai target dan tumbuh 2023 managed to almost reach the target and grow positively.
secara positif. Pendapatan tercatat meningkat menjadi Income was recorded to increase to IDR1,263.57 billion or
Rp1.263,57 miliar atau mencapai 89,64% dari target serta reached 89.64% of the target and net income increased to
laba bersih yang meningkat menjadi Rp183,30 miliar atau IDR183.30 billion or 90.47% of the target. Information on
90,47% dari target. Informasi mengenai perbandingan the comparison of performance achievements with financial
capaian kinerja dengan target keuangan Bank selama targets of the Bank over the past 3 years is outlined as
3 tahun terakhir diuraikan sebagai berikut: follows:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 241
Page 244
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
2023 2022 2021
Keterangan
Description Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi
% % %
Target Realization Target Realization Target Realization
Pendapatan
1.409.630 1.263.572 89,64 852.088 784.055 92,02 664.228 599.563 90,26
Income
Laba Bersih
202.600 183.295 90,47 71.292 103.454 145,11 3.752 12.770 340,35
Net Income
Jumlah Aset
22.804.647 19.377.403 84,97 17.628.562 18.304.907 103,84 11.325.446 14.286.910 126,15
Total Assets
Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Comparison of Target and Performance of
Target Pembiayaan, atau Investasi pada Portfolio, Financing Target, or Investment in
Instrumen Keuangan atau Proyek yang Sejalan Financial Instrument or Project that is in Line
dengan Penerapan Keuangan Berkelanjutan with Sustainable Finance [POJK51-F.3]
[POJK51-F.3]
Bank berkomitmen untuk terus mendukung pertumbuhan The Bank is committed to continuously supporting the
para pelaku bisnis yang mengedepankan prinsip growth of business players who prioritize sustainability
keberlanjutan dalam kegiatan usahanya. Komitmen principles in their activities. One way this commitment is
tersebut salah satunya direalisasikan melalui penyaluran realized is through providing financing to borrowers with
pembiayaan bagi debitur yang memiliki usaha dalam businesses in the green portfolio, which classifies sectors
portofolio hijau, yaitu dalam klasifikasi sektor produk yang producing products that reduce resource usage and
mengurangi penggunaan sumber daya dan produk bebas are pollution-free. Information on sustainable financing
polusi. Informasi mengenai capaian kinerja pembiayaan performance achievements of the Bank over the past 3
berkelanjutan Bank selama 3 tahun terakhir diuraikan years is outlined as follows:
sebagai berikut:
Debitur yang Memiliki Usaha dengan Klasifikasi Nilai Pembiayaan
Portofolio Hijau Financing Value
Debtors Owning Businesses with Green Portfolio
Classification
(Perusahaan / Company) (Miliar Rupiah / Billion IDR)
403,14
237,26
3
2
- -
2023 2022 2021 2023 2022 2021
PT Bank IBK Indonesia Tbk
242 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 245
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Perolehan dan Pendistribusian Nilai Ekonomi Achievement and Distribution of Economic Value
Kinerja solid yang mampu dicapai Bank pada tahun The solid performance achieved by the Bank in 2023
2023 memampukan kami untuk terus mempertahankan enabled us to continue maintaining direct economic
pemberian manfaat ekonomi secara langsung bagi benefits for stakeholders, such as salary payments, taxes,
pemangku kepentingan, seperti pembayaran gaji, pajak, dividends, and the realization of funds for Corporate Social
dividen, maupun realisasi dana untuk program Tanggung Responsibility (CSR) programs. The direct economic value
Jawab Sosial Perusahaan (Corporate Social Responsibility/ generated and distributed by the Bank over the past 3
CSR). Nilai ekonomi langsung yang dihasilkan dan years is outlined as follows:
didistribusikan Bank selama 3 tahun terakhir diuraikan
sebagai berikut:
(dalam jutaan Rupiah / in million IDR)
Keterangan 2023 2022 2021 Information
Nilai Ekonomi yang Dihasilkan / Economic Value Generated
Penerimaan Bunga 1.263.572 784.055 544.257 Interest Income Received
Penerimaan dari Pendapatan
94.521 109.645 60.382 Receipts from Other Operating Income
Operasional Lainnya
Hasil Penjualan Aset Tetap 49 2.234 2 Proceeds from Fixed Assets Sold
Jumlah Nilai Ekonomi yang Dihasilkan 1.358.142 895.934 604.641 Total Economic Value Generated
Nilai Ekonomi yang Didistribusikan / Economic Value Distributed
Pembayaran Bunga 776.291 376.298 237.244 Interest Expenses Paid
Pembayaran Beban Umum dan General and Administrative Expenses
177.276 168.204 152.416
Administrasi Paid
Pembayaran Beban Karyawan 191.597 156.087 157.692 Employee Expenses Paid
Pembayaran Beban Lainnya 6.692 5.567 3.585 Other Expenses Paid
Dana untuk Masyarakat (CSR) 120 212 135 CSR Funds
Jumlah Nilai Ekonomi yang
1.152.246 706.368 551.072 Total Economic Value Distributed
Didistribusikan
Nilai Ekonomi yang Ditahan
Nilai Ekonomi yang Ditahan 205.896 189.566 53.569
Economic Value Retained
Kontribusi kepada Negara Contribution to the Nation
Sebagai bank devisa, Bank memiliki peran penting untuk As a foreign exchange bank, the Bank plays a crucial
menghimpun dana masyarakat dalam bentuk simpanan role in gathering public funds in the form of savings and
dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam rangka channeling them to the public to improve the standard of
meningkatkan taraf hidup masyarakat luas. Selain itu, bank living. Additionally, foreign exchange banks have various
devisa memiliki banyak peranan dalam lalu lintas pembayaran roles in payment traffic because foreign exchange banks
karena bank devisa memberikan jasa lebih kepada nasabah. provide additional services to customers.
Dalam hal ini, kami terus berupaya untuk mengoptimalkan In this case, we continue to strive to optimize our
kontribusi kepada negara melalui upaya-upaya dalam contribution to the nation by pushing for improved
mendorong capaian kinerja yang meningkat setiap performance every year. Through this performance, the
tahunnya. Dari kinerja tersebut, Bank memberikan Bank contributes to the nation by providing financing
kontribusi kepada negara melalui pembiayaan kepada to MSMEs. Every year, the Bank aims to increase credit
UMKM. Setiap tahunnya, Bank berupaya untuk dapat to MSME sector to contribute to sustainable economic
meningkatkan kredit pada sektor UMKM untuk growth.
berkontribusi pada ekonomi yang berkelanjutan.
Pada tahun 2023, Bank menyalurkan kredit UMKM In 2023, the Bank disbursed MSME credits amounting to
sebesar Rp1,48 triliun atau 75,73% dari target yang IDR1.48 trillion or 75.73% of the set target, an increase
ditetapkan, meningkat 3,63% dari Rp1,43 triliun pada of 3.63% from IDR1.43 trillion in the previous year.
tahun sebelumnya. Selain itu, Bank mengaktualisasikan Furthermore, the Bank demonstrates its commitment to
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 243
Page 246
komitmennya kepada negara melalui pembayaran pajak the nation by making regular and timely tax payments. In
rutin dan tepat waktu. Pada tahun 2023, Bank telah 2023, the Bank made tax payments totaling IDR116 billion,
melakukan pembayaran pajak sejumlah Rp116 miliar yang which are payments for Tax Article 21, Income Tax Article
merupakan pembayaran atas PPh Pasal 21, PPh Pasal 23/26, 23/26, VAT, Tax Article 4 paragraph 2, and Tax Article 29
PPN, PPh Pasal 4 Ayat 2, dan PPh Pasal 29 (PPh Badan (Corporate Income Tax for 2023).
tahun 2023).
Berkontribusi pada Ekonomi melalui Contribution to the Economy through Wise
Penyaluran Kredit yang Bijak Credit Distribution
Salah satu peran penting Bank dalam mendorong One of the crucial roles of the Bank in driving the
perekonomian nasional adalah melalui penyaluran kredit national economy is through prudent and targeted credit
yang bijak dan terarah. Hal ini sejalan dengan Visi menjadi distribution. This aligns with the vision of becoming a
Bank yang profesional, inovatif, dan terdepan untuk UKM professional, innovative, and leading bank for MSMEs and
dan korporasi. Pada tahun 2023, Bank telah melakukan corporations. In 2023, the Bank successfully carried out
penyaluran kredit yang bijak, sebagaimana tercatat dalam prudent credit disbursement, as evidenced by the credit
portofolio kredit Bank sebagai berikut: portfolio of the Bank as follows:
2023
Sektor Ekonomi
Economic Sector
Rp %
Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
112.490 1,20
Agriculture, Forestry, and Fisheries
Pertambangan dan Penggalian
19.900 0,21
Mining and Excavation
Industri Pengolahan
5.369.051 57,18
Processing Industry
Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas, dan Udara Dingin
48.152 0,51
Procurement of Electricity, Gas, Steam/Hot Water, and Cold Air
Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan Aktivitas Remediasi
1.495 0,02
Water Management, Wastewater Management, Waste Management And Recycling, and Remediation Activities
Konstruksi
272.360 2,90
Construction
Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
1.047.101 11,15
Wholesale and Retail Trade; Car and Motorcycle Repair and Maintenance
Pengangkutan dan Pergudangan
954.967 10,17
Transportation and Warehouse
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
87.807 0,94
Provision of Accommodation and Provision of Food and Drink
Informasi dan Komunikasi
31.191 0,33
Information and Communication
Aktivitas Keuangan dan Asuransi
1.142.449 12,17
Financial Activities and Insurance
Real Estat
113.620 1,21
Real Estate
Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
57.040 0,61
Professional, Scientific, and Technical Activities
Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya 83.509 0,89
Rental and Business Leasing Activities without Option Rights, Employment, Travel Agent and Other Business Support
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
- -
Government Administration, Defense, and Social Security Guarantee
Pendidikan
- -
Education
PT Bank IBK Indonesia Tbk
244 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 247
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
2023
Sektor Ekonomi
Economic Sector
Rp %
Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
1.158 0,01
Human Health Activities and Social Activities
Kesenian, Hiburan dan Rekreasi
- -
Arts, Entertainment, and Recreation
Aktivitas Jasa Lainnya
11.328 0,12
Other Service Activities
Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas yang Menghasilkan Barang dan Jasa oleh Rumah
Tangga yang Digunakan untuk Memenuhi Kebutuhan Sendiri 813 0,01
Household Activities as Employer; Activities that Produce Goods and Services by Households, Used to Meet Own Needs
Badan Internasional dan Badan Ekstra Lainnya
- -
International Bodies and Other Extra Bodies
Rumah Tangga
34.063 0,36
Household
Kegiatan yang belum Jelas Batasannya
2.047 0,02
Activities with unclear limitations
Jumlah
9.390.539 100,00
Total
Dampak Ekonomi Tidak Langsung Indirect Economic Impact
Sebagai salah satu bank swasta yang berkembang di As one of the growing private banks in Indonesia with
Indonesia dengan kegiatan usaha yang memiliki peran business activities that play a strategic role in economic
strategis dalam pembangunan ekonomi, Bank berkomitmen development, the Bank is committed to consistently
untuk senantiasa menghadirkan dampak/manfaat ekonomi delivering indirect economic impacts/benefits to
tidak langsung bagi pemangku kepentingan. Komitmen stakeholders. One way this commitment is realized is
ini salah satunya direalisasikan melalui penyaluran dana, through fund disbursement, such as providing working
seperti pemberian kredit modal kerja, kredit investasi, kredit capital loans, investment loans, consumer loans, business
konsumtif, solusi pembiayaan bisnis, dan pembiayaan financing solutions, and export-import-related financing.
terkait ekspor impor. Bank meyakini bahwa kegiatan bisnis The Bank believes that its business activities can have
yang dijalankan dapat memberikan dampak terhadap measurable impacts on national economic growth while
pertumbuhan ekonomi nasional dalam skala terukur, also expanding the potential for job creation by optimizing
sekaligus memperluas potensi semakin terbukanya lapangan corporate potential.
pekerjaan dengan mengoptimalkan potensi korporasi.
Komitmen terhadap Kepuasan Nasabah Commitment to Customer Satisfaction
Sektor UMKM memiliki peran yang besar terhadap MSME sector plays a significant role in national economic
pertumbuhan ekonomi nasional. Pada tahun 2023, growth. In 2023, MSME contribution to GDP reached
kontribusi UMKM terhadap PDB mencapai 61% dengan 61% with employment absorption reaching 97% of the
penyerapan tenaga kerja mencapai 97% dari total total national workforce. The government continues to
penyerapan tenaga kerja nasional. Pemerintah terus encourage MSME sector to enhance its competitiveness,
mendorong sektor UMKM agar dapat memiliki daya saing including through leveraging opportunities for integration
yang lebih baik, salah satunya melalui pemanfaatan peluang into the global market via Global Value Chain (GVC) and
integrasinya ke dalam pasar global melalui Global Value Global E-Commerce (GEC). These efforts are closely related
Chain (GVC) maupun Global E-Commerce (GEC). Upaya to the capacity of MSMEs to access funding to support
ini tentunya berkaitan erat dengan kapasitas UMKM dalam their business expansion.
ketersediaan dana yang mendukung ekspansi bisnisnya.
Selaras dengan aspirasi untuk menjadi bank nomor 1 Aligned with the aspiration to become the number one
dalam pembiayaan UMKM di Indonesia, Bank berupaya bank in MSME financing in Indonesia, the Bank strives
untuk memberikan solusi pendanaan bagi UMKM. Untuk to provide financing solutions for MSMEs. To actualize
mengaktualisasikannya, Bank berkomitmen untuk terus this goal, the Bank is committed to evolving into a more
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 245
Page 248
berkembang menjadi entitas yang lebih unggul. Dalam superior entity. In this regard, customer satisfaction is a
hal ini, kepuasan nasabah menjadi faktor utama yang key factor that can drive the Bank’s growth, enabling it to
dapat mendorong Bank untuk bertumbuh sehingga dapat reach a broader customer base.
menjangkau basis nasabah yang lebih luas.
Komitmen untuk Memberikan Layanan atas Commitment to Providing Equal Services for
Produk dan/atau Jasa yang Setara [POJK51-F.17] Products and/or Services [POJK51-F.17]
Bank telah mengembangkan produk dan layanan yang The Bank has diversified its products and services to
terdiversifikasi untuk memenuhi kebutuhan dari berbagai meet the needs of various customer segments, including
segmen nasabah, baik nasabah individual maupun individual and corporate clients. In conducting so, every
korporasi. Dalam pelaksanaannya, setiap nasabah berhak customer has the right to access the Bank’s products
mengakses produk dan layanan Bank dan mendapatkan and services and receive equitable treatment. The Bank’s
perlakuan yang setara. Produk dan layanan Bank juga products and services are also designed to provide
dihadirkan dengan memberikan kemudahan dan customers with convenience and flexibility in conducting
keleluasaan kepada nasabah dalam melakukan transaksi reliable banking transactions.
perbankan yang dapat diandalkan.
Pengembangan Produk/Jasa Keuangan Development of Sustainable Finance Products/
Berkelanjutan [POJK51-F.26] Services [POJK51-F.26]
Bank berupaya untuk mengembangkan layanannya terkait The Bank endeavors to expand its services related to
keuangan berkelanjutan, yaitu dengan meningkatkan sustainable finance by increasing its portfolio of MSME
portofolio kredit UMKM. Informasi mengenai penyaluran loans. Information on the disbursement of MSME loans by
kredit UMKM Bank diuraikan sebagai berikut: the Bank is outlined as follows:
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain / in billion IDR, unless stated otherwise)
Pertumbuhan
Keterangan Growth
2023 2022
Information
Rp %
Total Kredit
9.391 8.064 1.327 16,45
Total Loans
UMKM
1.484 1.432 52 3,63
MSMEs
Kredit UMKM (%)
15,80 17,76 (1,96) 11,04
MSME Loans (%)
Selain penyaluran kredit kepada sektor UMKM, Bank juga Apart from lending to MSME sector, the Bank has also
telah merealisasikan beberapa program dalam rangka implemented several programs to develop products and
pengembangan produk dan jasa sebagaimana diuraikan services as described below:
berikut:
1. Pengembangan Produk Simpanan Baru 1. Development of New Savings Products
a. Tabungan untuk Anak (IBK-KIDZ Smart); a. Savings for Children (IBK-KIDZ Smart);
b. Tabungan untuk Millenials (Trendy Saving); dan b. Savings for Millennials (Trendy Saving); and
c. Tabungan Prioritas. c. Priority Savings.
2. Pengembangan Digital Banking 2. Digital Banking Development
a. BI FAST; a. BI FAST;
b. Simplifikasi Login M-Banking; b. Simplification of M-Banking Login;
c. Top up E-wallet; dan c. E-wallet top up; and
d. Bulk Transfer between IBK & Other Banks via d. Bulk Transfer between IBK & Other Banks
Bersama & Prima through Bersama & Prima.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
246 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 249
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Produk/Jasa yang Sudah Dievaluasi Products/Services with Evaluated Customer
Keamanannya bagi Nasabah [POJK51-F.27] Safety [POJK51-F.27]
Bank senantiasa berkomitmen untuk menawarkan produk The Bank is committed to consistently providing safe
yang aman dan berkualitas kepada para seluruh nasabah. and high-quality products to all customers. All of these
Seluruh produk tersebut telah diformulasikan dengan products have been formulated with relevant, transparent,
syarat dan ketentuan yang relevan, transparan, dan and securely guaranteed terms and conditions.
terjamin keamanannya.
Mitigasi untuk Menanggulangi Dampak Negatif Mitigation to Overcome Negative Impacts
Secara periodik, Bank melakukan penelaahan terhadap Periodically, the Bank conducts reviews of its portfolio
strategi portofolio manajemen, antara lain meliputi management strategy, including policies on the
kebijakan mengenai klasifikasi sektor ekonomi, arah classification of economic sectors, credit growth direction,
pertumbuhan kredit dan target pasar, alokasi limit (ambang and target markets, allocation limits (maximum threshold
batas maksimum pemberian pembiayaan/kredit) untuk for financing/loan provision) for each economic sector, and
setiap sektor ekonomi, dan jenis pekerjaan calon debitur. the types of occupations of potential borrowers. These
Kebijakan tersebut disusun dengan mempertimbangkan policies are formulated by considering various factors such
berbagai faktor, seperti analisis pertumbuhan sektor as economic sector growth analysis, credit quality, and
ekonomi, kualitas kredit, dan ancaman risiko yang muncul the risk threats arising from each segment of potential
dari setiap segmen calon debitur. borrowers.
Untuk keberlanjutan usaha serta menjalankan prinsip For business sustainability and adherence to the principle
kehati-hatian, Bank juga secara berkala melakukan of prudence, the Bank also periodically reviews policies
penelaahan kebijakan dan standar framework terhadap and standards frameworks regarding industries that need
sektor industri yang harus diwaspadai/dihindari yang berisi to be monitored/avoided, which contain guidance on the
arahan mengenai klasifikasi sektor prospektif, selektif, dan classification of prospective, selective, and cautious sectors
waspada yang disetujui oleh Direksi. Pemberian kredit approved by the Board of Directors. Credit provision to
kepada sektor industri selektif atau waspada dilakukan selective or cautious industrial sectors is done very carefully
dengan sangat berhati-hati melalui mekanisme tertentu. through specific mechanisms.
Bank juga telah memiliki kebijakan tentang pemberian The Bank also has policies on credit avoidance as outlined
kredit yang dihindari sebagaimana diuraikan berikut: below:
1. Kredit yang diberikan tanpa informasi keuangan 1. Loans granted without sufficient financial information,
yang cukup, kecuali untuk kredit yang mendapatkan except for loans receiving adjusted treatment by the
perlakuan yang telah disesuaikan seperlunya oleh Bank as appropriate;
Bank;
2. Kredit yang memerlukan keahlian khusus yang tidak 2. Loans requiring specialized expertise not possessed by
dimiliki Bank; the Bank;
3. Kredit kepada debitur bermasalah dan/atau macet pada 3. Loans to non-performing debtors at other financial
institusi keuangan lain atau kreditur lain serta kredit yang institutions or other creditors, and loans guaranteed
dijamin oleh guarantor/penjamin individual yang pernah by guarantors/individual guarantors previously listed in
masuk dalam daftar kredit bermasalah di institusi lain the list of non-performing debtors at other institutions
atau daftar hitam/macet Bank Indonesia atau negative or in Bank Indonesia’s blacklist/default list, or the
list Bank, kecuali yang bersangkutan dinilai kooperatif, Bank’s negative list, unless the parties concerned are
berkarakter baik dan penyebab kredit bermasalah cooperative, have good character, and the causes of
atau macet diakibatkan oleh faktor-faktor yang dapat non-performing loans are factors deemed not violating
diyakini tidak bertentangan dengan ketentuan Bank the Bank’s and regulatory provisions, including due to
dan peraturan regulator, termasuk akibat kondisi poor economic conditions or natural disasters;
perekonomian yang buruk atau bencana alam;
4. Kredit untuk perusahaan yang pengurusnya/pemiliknya 4. Loans for companies whose managers/owners are
tercatat dalam daftar hitam, kredit macet SLIK dan listed in blacklists, defaulted SLIK credits, and watchlists
daftar cekal (cegah dan tangkal), atau melakukan (preventive and repressive), or engaged in disreputable
perbuatan tercela di bidang perbankan; activities in the banking sector;
5. Kredit untuk partai politik, organisasi politik, dan untuk 5. Loans for political parties, political organizations, and
kegiatan-kegiatan politik; political activities;
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 247
Page 250
6. Kredit kepada orang perseorangan dengan kekebalan 6. Loans to individuals with diplomatic immunity or whose
diplomatik atau pengurusnya memiliki kekebalan managers have diplomatic immunity;
diplomatik;
7. Hal-hal yang berhubungan dengan pengawasan 7. Matters related to the supervision of Anti-Money
Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Laundering and Counter-Terrorism Financing (AML &
Pendanaan Teroris (APU&PPT); CTF) Programs;
8. Kredit untuk proyek atau usaha yang secara nyata 8. Loans for projects or businesses that significantly
membahayakan lingkungan; serta endanger the environment; and
9. Kredit yang tidak sesuai dengan ketentuan-ketentuan 9. Loans that do not comply with applicable legal
hukum yang berlaku. provisions.
Kerahasiaan Data Nasabah Confidentiality of Customer Data
Kami senantiasa mengelola seluruh data nasabah dengan We consistently manage all customer data with a high
tingkat kehati-hatian yang tinggi. Secara lebih spesifik, level of caution. Specifically, the Bank ensures its security
Bank menjamin keamanan dan kerahasiaannya dengan and confidentiality by adhering to and being bound by the
mematuhi dan terikat pada regulasi sebagai berikut: following regulations:
1. Undang-Undang Republik Indonesia No. 27 Tahun 1. Law of the Republic of Indonesia No. 27 of 2022 on
2022 tentang Perlindungan Data Pribadi; Personal Data Protection;
2. Peraturan Bank Indonesia No. 3 Tahun 2023 tentang 2. Bank Indonesia Regulation No. 3 of 2023 on Bank
Perlindungan Konsumen Bank Indonesia; dan Indonesia Consumer Protection; and
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 22 Tahun 2023 3. Financial Services Authority Regulation No. 22 of
tentang Perlindungan Konsumen dan Masyarakat di 2023 on Consumer and Community Protection in the
Sektor Jasa Keuangan. Financial Services Sector.
Kami juga membuat sistem perlindungan privasi nasabah, We also establish customer privacy protection system,
di antaranya melalui perlindungan data nasabah yang including safeguarding customer data through service
menggunakan jasa layanan dan menjaga keamanan utilization and maintaining the security of the Bank’s
lingkungan Bank. Saat ini, Bank juga tengah mengembangkan environment. At the moment, the Bank is also developing
infrastruktur dalam core banking untuk melindungi data infrastructure within core banking to protect customer
nasabah dari pencurian data nasabah yang sedang marak data from the prevalent trend of data theft. As a result of
terjadi. Atas upaya yang dilakukan, Bank tidak mendapatkan these efforts, the Bank did not receive any complaints on
keluhan terkait privasi nasabah di sepanjang tahun 2023. customer privacy throughout 2023.
Keamanan Simpanan Nasabah Customer Deposit Security
Untuk semakin meningkatkan kepercayaan nasabah, Bank To further enhance customer trust, the Bank ensures
juga memastikan keamanan bertransaksi nasabah dengan the security of customer transactions by participating
menjadi peserta Lembaga Penjamin Simpanan (LPS). Dalam as a member of Deposit Insurance Corporation (LPS).
hal ini, LPS telah menerapkan persyaratan ketat bagi Bank In conducting so, LPS applies stringent requirements
yang ikut serta sebagai anggotanya sehingga nasabah for banks participating as members, and thus, assuring
mendapatkan kepastian dana yang disimpan jika terjadi customers that their funds are protected in the event of
sesuatu yang tidak diinginkan pada Bank. unforeseen circumstances at the Bank.
Dampak Produk dan Jasa [POJK51-F.28] Impacts of Products and Services [POJK51-F.28]
Bank telah melakukan penilaian pada produk dan jasa The Bank has evaluated the products and services
yang ditawarkan. Dalam setiap media informasi produk offered. Through various channels of product and service
dan layanan, Bank telah menginformasikan benefit yang information, the Bank has transparently communicated
didapatkan oleh nasabah secara transparan. Dalam hal the benefits received by customers. Additionally, the Bank
ini, Bank juga menginformasikan nasabah mengenai profil informs customers about the risk profile of each product,
risiko masing-masing produk sehingga nasabah telah ensuring that customers are well-informed before agreeing
terinformasikan dengan baik sebelum menyetujui untuk to use the Bank’s products.
menggunakan produk Bank terkait.
Jumlah Produk yang Ditarik Kembali [POJK51-F.29] Number of Products Recalled [POJK51-F.29]
Hingga 31 Desember 2023, tidak terdapat produk atau As of December 31, 2023, there were no recalled products
layanan Bank yang ditarik kembali. Bank juga tidak or services of the Bank. Furthermore, the Bank has not
mendapatkan komplain atau reputasi buruk dari produk received any complaints or negative reputation regarding
dan layanan yang digunakan oleh nasabah. the products and services used by customers.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
248 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 251
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Survei Kepuasan Nasabah [POJK51-F.30] Customer Satisfaction Survey [POJK51-F.30]
Pengukuran indeks kepuasan nasabah dilakukan Bank The Bank measures customer satisfaction index to
dalam rangka mengevaluasi kualitas produk dan layanan. evaluate the quality of its products and services. These
Pengukuran kepuasan nasabah tersebut dilakukan measurements are conducted on the following indicators:
terhadap indikator berikut:
1. Kepuasan terkait pelayanan frontliner; 1. Satisfaction related to frontliner service;
2. Penguasaan produk dan keramahtamahan frontliner; 2. Product mastery and frontliner hospitality;
3. Ketuntasan frontliner dalam memberikan penjelasan 3. Completeness of frontliners in explaining information
terhadap informasi yang nasabah butuhkan; dan needed by customers; and
4. Tingkat kenyamanan dan kebersihan yang nasabah 4. Level of comfort and cleanliness experienced by
rasakan selama bertransaksi di Kantor Cabang. customers when making transactions at Branch Office.
Berdasarkan hasil pengukuran tahun 2023, kepuasan Based on measurement results in 2023, the Bank’s customer
nasabah Bank menunjukkan hasil yang memuaskan, satisfaction showed satisfactory results. Nevertheless, the
namun perlu peningkatan kualitas dalam pelayanan. service quality needs to be improved.
Penanganan Pengaduan Nasabah Handling Customer Complaints
Sebagai bagian dari upaya perlindungan nasabah, Bank As part of its customer protection efforts, the Bank has
telah menyediakan saluran untuk menyampaikan keluhan provided channels for filing complaints directed to the
yang dapat ditujukan kepada Bank, yaitu melalui alamat Bank through the following address at:
pengaduan ke:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
Wisma GKBI Suite UG-01 : (021) 5790 8888
Jl. Jend. Sudirman No. 28 : (021) 5790 8888
Jakarta, 10210, Indonesia : corsec@ibk.co.id
: www.ibk.co.id
Bank telah menyelesaikan 100% keluhan nasabah yang The Bank has resolved 100% of customer complaints
diterima sepanjang tahun 2023. Dalam hal ini, sebagian received throughout the year 2023. The most common
besar keluhan terdapat pada electronic banking sebesar complaints were related to electronic banking, accounting
49,05% serta aduan kartu yang hilang sebesar 33,96%. for 49.05% and lost card reports, accounting for 33.96%.
Selain itu, Bank juga menyediakan layanan pengaduan Furthermore, the Bank offers a complaint service, named
yang diberi nama whistleblowing system. Cakupan dari whistleblowing system. This system covers reports
laporan pelanggaran ini di antaranya adalah praktik of various violations such as fraud, corruption, and
kecurangan, korupsi, maupun pelanggaran etika bisnis. breaches of business ethics. Protection is provided to all
Perlindungan diberikan kepada setiap pelapor, baik dalam whistleblowers, ensuring their identities are safeguarded
hal identitas dan jaminan kerahasiaan demi terjaganya and confidentiality is maintained to protect relevant
informasi yang relevan. information.
Komitmen terhadap Ketenagakerjaan Commitment to Employment
Perkembangan dan pertumbuhan bisnis memerlukan Business development and growth require support
dukungan dari Sumber Daya Manusia (SDM) yang cukup from sufficient Human Resources (HR) with adequate
dan memiliki kompetensi yang memadai. Oleh karena itu, competence. Therefore, the Bank effectively manages HR
Bank secara efektif mengelola SDM dari tahap rekrutmen from recruitment to the end of careers, aiming to produce
hingga akhir karier, dengan tujuan menghasilkan SDM quality HR that can provide a competitive advantage for
berkualitas yang dapat memberikan keunggulan kompetitif the Bank. The strategies employed are aligned with the
bagi Bank. Strategi yang diterapkan mengacu pada Visi, Bank’s Vision, Mission, and strategies that reflect the
Misi, dan strategi Bank yang sejalan dengan dinamika industry dynamics at both national and global levels.
industri di tingkat nasional dan global.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 249
Page 252
Aktivitas SDM sudah dimulai dari memastikan bahwa HR activities start with ensuring that the existing
struktur organisasi yang ada menunjang Bank untuk organizational structure supports the Bank’s operations
dapat beroperasi mencapai target secara efektif dan to achieve targets effectively and efficiently. Besides
efisien. Selain struktur organisasi, Bank juga memastikan the organizational structure, the Bank also ensures
ketersediaan jumlah SDM yang dibutuhkan agar organisasi the availability of required number of HR so that the
dapat berfungsi dengan baik. organization can function properly.
Tidak hanya dari sisi jumlah, akan tetapi pihak SDM Not only concerning quantity, but HR also needs to ensure
juga harus memastikan kualitas dan tingkat kompetensi quality and sufficient competency levels of the workforce.
yang cukup bagi para tenaga kerja. Dalam melakukan In developing the workforce, HR has already prepared
pengembangan tenaga kerja tersebut, pihak SDM telah transparent and measurable HR development planning
melakukan perencanaan pengembangan SDM yang aligned with the Bank’s strategic planning. This is regularly
transparan dan terukur dalam perencanaan strategis Bank. monitored by management to ensure that all HR activities
Hal ini secara reguler dimonitor oleh pihak Manajemen are carried out according to the plan.
untuk memastikan seluruh kegiatan SDM telah dilakukan
sesuai dengan perencanaan.
Rekrutmen Recruitment
Bank terus berupaya untuk membangun tim yang andal, The Bank continues to strive to build a reliable team,
yang dimulai dari proses rekrutmen, dalam rangka starting from the recruitment process, to support optimal
mendukung operasional Bank yang optimal, serta Bank operations and enhance organizational performance
meningkatkan kinerja dan pencapaian organisasi. Proses and achievements. The recruitment process is designed
rekrutmen dibuat untuk memastikan Bank mendapatkan to ensure that the Bank obtains the best candidates who
kandidat terbaik yang memenuhi kualifikasi sesuai meet the qualifications required for the positions and
kebutuhan jabatan dan memiliki kompetensi yang possess the competencies needed by the incumbents. The
dibutuhkan oleh pemangku jabatan tersebut. Karakter character traits possessed by candidates also align with the
yang dimiliki juga mengikuti nilai-nilai budaya Bank. cultural values of the Bank.
Sistem rekrutmen dilaksanakan secara terbuka dengan The recruitment system is carried out transparently, by
melihat juga pada kesempatan untuk pemenuhan kebutuhan considering opportunities for internal staff fulfillment
karyawan yang berasal dari internal. Selain itu, penerimaan requirements. Additionally, candidate selection and
calon karyawan dan pengangkatan karyawan didasarkan employee appointments are based on the results of
atas hasil seleksi yang dilakukan berbagai pihak untuk selections conducted by various parties to ensure high-
memastikan hasil seleksi yang berkualitas. quality selection outcomes.
Pihak SDM telah melakukan pengembangan atas New The HR department has developed New Employee
Employee Orientation Program, di mana para karyawan Orientation Program, where new branch office employees
baru di kantor cabang telah mendapatkan orientasi receive specific orientation. They can meet directly and
khusus, mereka dapat bertemu langsung dan belajar learn about the Bank with related divisions at the
mengenai Bank dengan Divisi-Divisi terkait di Kantor Head Office, such as Corporate Banking, Retail and
Pusat, seperti Divisi Corporate Banking, Divisi Retail dan Digital Banking, Finance, Operations, Compliance, Risk
Digital Banking, Divisi Finance, Divisi Operasional, Divisi Management, and HR Divisions. Through direct meetings
Compliance, Divisi Risk Management, dan juga Divisi with relevant parties, new branch office employees will
HR. Dengan adanya pertemuan secara langsung dengan adapt to the Bank more quickly.
pihak-pihak terkait, karyawan baru di kantor cabang akan
lebih cepat beradaptasi dengan Bank.
Informasi mengenai total karyawan yang direkrut dan Information on the total number of employees recruited
keluar selama 3 tahun terakhir diuraikan sebagai berikut: and leaving in the last 3 years is outlined as follows:
Keterangan 2023 2022 2021 Information
Karyawan Masuk 145 111 101 Employees Recruited
Karyawan Keluar 85 102 90 Employees Recruited
Total Karyawan 573 513 504 Total Employees
Perputaran Karyawan Rata-Rata Bulanan Monthly Average Employee Turnover
1,29 1,70 1,49
(%) (%)
PT Bank IBK Indonesia Tbk
250 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 253
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Kesetaraan dalam Bekerja [POJK51-F.18] Equality in Working [POJK51-F.18]
Dalam melakukan seleksi yang inklusif, kami terbuka dan In conducting inclusive selection, we are transparent
tidak melakukan pembedaan/diskriminasi atas kandidat- and do not discriminate against candidates from various
kandidat dari berbagai macam latar belakang budaya, cultural backgrounds, ethnicities, genders, religions, or
etnis, jenis kelamin, agama, atau yang lainnya. Kebijakan others. Equality policy is applied from the beginning of
kesetaraan diterapkan sejak awal proses perekrutan employee recruitment process to training and career
karyawan dan dilanjutkan dalam sistem pelatihan serta development system.
pengembangan karier selanjutnya.
Selain itu, Bank juga menjunjung tinggi adanya kesetaraan Furthermore, the Bank also upholds gender equality.
gender. Dalam hal ini, Bank tidak membedakan terkait As such, the Bank does not differentiate regarding job
kesempatan kerja dan peningkatan karier, baik pada opportunities and career advancement, both for male
gender pria maupun wanita. Komitmen ini ditunjukkan and female. This commitment is evidenced by the nearly
dengan persentase karyawan wanita yang hampir sama equal percentage of female employees to male employees,
dengan pria, yaitu pria sebanyak 48,52% dan wanita with male employees accounting for 48.52% and female
sebanyak 51,48% dari jumlah karyawan. Informasi lebih employees for 51.48% of the total workforce. More
lengkap mengenai demografi karyawan Bank diuraikan detailed information about the demographic composition
sebagai berikut: of the Bank’s employees is outlined as follows:
Komposisi Karyawan berdasarkan Jenis Kelamin [POJK51-C.3]
Employee Composition by Gender
Jenis Kelamin / Gender 2023 2022 2021
Pria / Male 278 242 236
Wanita / Female 295 271 268
Jumlah / Total 573 513 504
Komposisi Karyawan berdasarkan Level Organisasi [POJK51-C.3]
Employee Composition by Organizational Level
Level Organisasi / Organizational Level 2023 2022 2021
Staf / Staff 316 347 339
Spesialis (Pengawas) / Specialist (Supervisor) 114 89 80
Manajer / Managers 124 66 68
Konsultan, Tenaga Ahli, atau Advisor / Consultant, Expert,
12 3 9
or Advisor
Direktur / Director 5 4 4
Komisaris / Commissioner 2 4 4
Jumlah / Total 573 513 504
Komposisi Karyawan berdasarkan Usia [POJK51-C.3]
Employee Composition by Age
Interval Usia / Age Group 2023 2022 2021
< 25 tahun / years old 34 22 29
25-34 tahun / years old 252 238 235
35-49 tahun / years old 105 204 194
> 50 tahun / years old 182 49 46
Jumlah / Total 573 513 504
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 251
Page 254
Komposisi Karyawan berdasarkan Tingkat Pendidikan [POJK51-C.3]
Employee Composition by Education Level
Tingkat Pendidikan / Level of Education 2023 2022 2021
SMA atau Setara / Senior Highschool or Equivalent 51 53 48
Diploma / Diploma 47 43 42
Sarjana / Bachelor 437 385 380
Pasca Sarjana / Postgraduate 38 32 34
Jumlah / Total 573 513 504
Komposisi Karyawan berdasarkan Status Ketenagakerjaan [POJK51-C.3]
Employee Composition by Employment Status
Status Ketenagakerjaan / Employment Status 2023 2022 2021
Kontrak / Contract 76 58 49
Tetap / Permanent 497 455 455
Jumlah / Total 573 513 504
Tenaga Kerja Anak dan Tenaga Kerja Paksa Child Labor and Forced Labor [POJK51-F.19]
[POJK51-F.19]
Bank tidak memperkerjakan karyawan di bawah umur, The Bank does not employ underage workers, does not
tidak memberlakukan kerja paksa pada karyawan, enforce forced labor on employees, and consistently
dan senantiasa mematuhi ketentuan dan peraturan complies with labor laws and regulations. The Bank is also
perundang-undangan terkait ketenagakerjaan. Bank juga committed to ensuring employees’ rights, such as providing
berkomitmen dalam memberikan hak-hak karyawan, salaries, leave, and compensation in line with industry
seperti pemberian gaji, cuti, dan remunerasi sesuai dengan standards and employees’ performance. Additionally, the
standar industri dan kinerja karyawan tersebut. Selain itu, Bank adheres to reasonable working hours according to
Bank memberlakukan waktu kerja yang wajar sesuai dengan labor regulations, which is 40 working hours with one
peraturan ketenagakerjaan, yaitu 40 jam kerja dengan day off per week. The Bank also provides flexibility and
libur satu hari dalam seminggu. Bank juga memberikan facilitates activities (art, culture, and sports) that promote
keleluasaan dan memfasilitasi kegiatan-kegiatan (seni, solidarity among employees.
budaya, dan olahraga) yang mengedepankan kebersamaan
untuk membangun solidaritas antar karyawan.
Pengembangan Karyawan & Kemajuan Karier Employees Development & Career Advancement
SDM berkualitas di industri perbankan memiliki posisi Quality human resources in the banking industry have
tawar yang tinggi sehingga berpotensi untuk direkrut oleh a strong bargaining position, making them potentially
perusahaan lain. Oleh karena itu, Bank telah melakukan recruitable by other companies. Therefore, the Bank
retensi dan apresiasi karyawan dengan melakukan has implemented employee retention and appreciation
program Best Employee. Dalam program ini, Bank memilih through the Best Employee program. In this program, the
karyawan berkinerja tinggi dan mempunyai potensi untuk Bank selects high-performing employees with leadership
menjadi pemimpin di masa depan. Karyawan pilihan ini potential for the future. These selected employees receive
telah mendapatkan penghargaan, diberikan program awards, undergo training programs, and are appreciated,
training dan apresiasi karyawan, serta ke depannya akan with future plans for special development through Talent
terus dikembangkan secara khusus dalam program Talent Management programs.
Management.
Ke depannya, Talent management akan menjadi salah satu Moving forward, Talent Management will be a key strategy
strategi kunci Bank untuk memastikan ketersediaan talenta for the Bank to ensure the availability of talent to fill
dalam mengisi posisi kunci dalam Bank. Dibutuhkan proses key positions within the Bank. A comprehensive talent
identifikasi talenta yang komprehensif agar dapat dipastikan identification process is needed to ensure that selected
bahwa setiap talenta yang terpilih dapat memberikan talents can make a significant contribution to the Bank’s
kontribusi yang signifikan bagi kepentingan Bank serta interests and their own long-term interests.
kepentingan masing-masing talenta dalam jangka panjang.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
252 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 255
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Untuk pengembangan karier, Bank juga telah memiliki For career development, the Bank has established
Standar Operasional Prosedur (SOP) dalam melakukan Standard Operating Procedures (SOP) for promoting and
promosi dan rotasi SDM secara berkala (2 kali setahun), rotating human resources regularly (twice a year), allowing
sehingga karyawan yang berkinerja baik dapat diberikan well-performing employees to receive development
pengembangan, tidak hanya dari promosi, tapi juga dari opportunities not only through promotions but also
rotasi ke unit-unit lainnya. through rotations to other units.
Sehubungan dengan pengembangan karier melalui Regarding career development through promotions, HR
promosi, pihak SDM juga telah melakukan pengkinian department has updated the remuneration scale structure.
pada struktur skala remunerasi yang berlaku. Dengan With the updated remuneration scale, the Bank will have
skala remunerasi yang terkini, Bank akan lebih leluasa more flexibility in retaining well-performing employees
dalam melakukan retensi kepada karyawan-karyawan through promotions and will be able to provide greater
berkinerja baik melalui promosi serta mampu memberikan opportunities for recruiting external talent.
kesempatan rekrutment talent eksternal yang lebih besar.
Pengembangan karyawan juga didukung dengan Employee development is also supported by Individual
Individual Performance Management untuk memonitor Performance Management to monitor the performance of
kinerja setiap karyawan di bagian Marketing dengan lebih each employee in Marketing department more effectively.
terstruktur. Kejelasan target serta sistem pengawasan Clear targets and continuous supervision systems will ensure
yang berkesinambungan akan membuat karyawan that employees understand their performance evaluations.
jelas mengenai penilaian kinerjanya. Pada akhirnya, Ultimately, performance evaluations will always be linked
penilaian kinerja akan selalu berhubungan dengan to compensation levels. Therefore, the Bank implements a
tingkat kompensasi. Sehubungan dengan hal ini, Bank Pay for Performance system, where units and employees
mengimplementasikan Pay for Performance, di mana unit with high performance receive compensation aligned with
dan karyawan yang berkinerja tinggi akan mendapatkan their performance.
kompensasi yang sejalan dengan kinerja yang diberikan.
Pengembangan Karier Career Development
Program pengembangan karier secara umum merupakan The career development program in general is the Bank’s
upaya Bank untuk memotivasi karyawan agar mampu effort to motivate employees to develop themselves to
mengembangkan dirinya menjadi lebih baik, dari segi become better, both in terms of position and income. The
posisi maupun pendapatan. Bank mendorong agar setiap Bank encourages each employee not to have a stagnant
karyawan tidak memiliki karier yang stagnan dan terus melaju career but to continuously strive for better achievements.
meraih pencapaian yang lebih baik. Pemberian Promotion Giving Promotion Awards to promoted employees is done
Award kepada karyawan yang dipromosi dilakukan untuk to boost the motivation of high-performing employees.
meningkatkan motivasi karyawan berkinerja baik.
Setiap karyawan memiliki kesempatan yang setara All employees have an equal opportunity to develop their
untuk dapat mengembangkan kariernya sesuai minat career according to their interests and competencies.
dan kompetensi yang dimiliki. Promosi karier ke jenjang Career promotions to higher levels are open to all
yang lebih tinggi terbuka bagi seluruh karyawan dengan employees, considering performance results, readiness,
mempertimbangkan hasil kinerja, kesiapan, kompetensi technical competencies, and behavior, which must be
teknis, dan perilaku yang harus dinilai secara objektif. assessed objectively. Career promotions are open to all
Promosi karier ini terbuka seluas-luasnya bagi seluruh competent employees as widely as possible.
karyawan yang kompeten.
Rasio Gaji Terendah dan Standar Upah Minimum Ratio of Lowest Salary to Minimum Wage Standard
[POJK51-F.20] [POJK51-F.20]
Kami memastikan bahwa setiap karyawan dapat menerima We ensure that each employee receives entitlements as
haknya sebagaimana yang ditetapkan dalam peraturan stipulated in the applicable laws and regulations, including
perundang-undangan yang berlaku, termasuk terkait those related to the minimum wage. As such, the Bank
pemberian upah minimum. Dalam hal ini, Bank mengacu adheres to the Regional Minimum Wage (UMR) rates
pada nominal Upah Minimum Regional (UMR) yang updated annually. Below are the details comparing UMR
diperbaharui setiap tahunnya. Berikut merupakan detail rates applicable in 2023 with the minimum permanent
perbandingan nominal UMR yang berlaku di tahun 2023 employee wages at the Bank:
dengan nominal upah karyawan tetap Bank terendah:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 253
Page 256
Persentase Perbandingan Upah
Upah Karyawan Tetap
Upah Minimum Karyawan Tetap Bank Terendah
Bank Terendah
Regional dengan Upah Minimum Regional
Wilayah Lowest Wages of the
Regional Minimum Percentage of Comparison of
Region Bank’s Permanent
Wages Lowest Wages of the Bank’s
Employee
(Rp) Permanent Employee with
(Rp)
Regional Minimum Wages
DKI Jakarta 5.067.381 5.067.381 100,00%
Banten (Tangerang) 4.760.289 5.130.000 107,77%
Jawa Barat / West Java (Bandung) 4.209.309 5.000.000 118,78%
Jawa Barat / West Java (Cikarang) 5.219.263 5.219.263 100,00%
Jawa Tengah / Central Java (Semarang) 3.243.969 4.405.344 135,80%
Jawa Tengah / Central Java (Solo) 2.269.070 4.000.000 176,28%
Jawa Timur / East Java (Surabaya) 4.725.479 4.725.479 100,00%
Sumatra Utara / North Sumatra (Medan) 3.769.082 3.769.082 100,00%
Sumatra Selatan / South Sumatra (Palembang) 3.677.592 4.158.350 113,07%
Lampung 3.103.631 3.800.000 122,44%
Kalimantan Barat / West Kalimantan (Pontianak) 2.840.206 4.585.000 161,43%
Riau (Pekanbaru) 3.451.585 3.500.000 101,40%
Struktur remunerasi karyawan tetap di antaranya terdiri The employee remuneration structure includes basic
dari gaji pokok, BPJS Ketenagakerjaan, BPJS Kesehatan, salary, workers’ social security (BPJS Employment), health
tunjangan hari raya, dan bonus serta insentif yang insurance (BPJS Health), holiday allowances, and bonuses
disesuaikan dengan capaian kinerja. Secara berkala, Bank and incentives tailored to performance achievements.
mengevaluasi struktur remunerasi yang diberikan serta Periodically, the Bank evaluates the remuneration structure
memperbarui interval gaji karyawan dan grading dengan provided and updates employee salary intervals and
menggunakan data dari survei upah untuk membuat grading using wage survey data to create more competitive
kompensasi yang lebih kompetitif. Dengan demikian, compensation. This ensures that employee productivity is
produktivitas karyawan dapat terjaga dan Bank menjadi maintained, making the Bank an attractive workplace for
tujuan tempat bekerja para kandidat berkualitas. qualified candidates.
Fasilitas yang Diberikan Facilities Provided
Untuk menjaga tingkat keterikatan karyawan, Bank To maintain employee engagement, the Bank provides
memberikan fasilitas-fasilitas yang dapat menunjang kinerja facilities that support employees’ performance and well-
serta kesejahteraan karyawan. Fasilitas diberikan dalam being. These facilities come in various forms, such as
beragam bentuk, seperti gaji bulanan, tunjangan, fasilitas, monthly salaries, allowances, benefits, and variables such
dan variabel lain seperti bonus & tunjangan kinerja. as bonuses & performance allowance.
Bank memastikan bahwa besaran remunerasi diberikan The Bank ensures that remuneration is given fairly and
secara adil dan setara di seluruh level, berdasarkan penilaian equally across all levels, based on performance assessments,
kinerja, perbandingan di industri sejenis, peraturan comparisons with similar industries, applicable laws and
perundang-undangan yang berlaku, dan disesuaikan regulations, and adjusted according to the Bank’s capacity.
dengan kemampuan Bank. Bank akan melakukan The Bank will review the formation of Key Performance
peninjauan atas pembentukan KPI, baik cabang maupun Indicators (KPIs), both at branch and individual levels, which
individu, yang telah disusun pada tahun sebelumnya. are developed in the previous year. Thus, the remuneration
Dengan demikian, remunerasi yang diberikan akan berbasis provided will be based on the performance displayed.
dari kinerja yang ditampilkan. Bank juga akan menelaah The Bank will also review employee salary standards by
standar gaji karyawan dengan mempertimbangkan kondisi considering the current market conditions and reassess
pasar yang ada serta melakukan tinjauan ulang atas existing policies.
kebijakan-kebijakan yang saat ini telah ada.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
254 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 257
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Lingkungan Bekerja yang Layak dan Aman Decent and Safe Working Environment
[POJK51-F.21] [POJK51-F.21]
Kami memandang bahwa karyawan merupakan elemen We believe that employees constitute a vital element
yang sangat penting dalam rangka mempertahankan in maintaining competitive advantage and supporting
keunggulan kompetitif dan mendukung strategi bisnis Bank. the Bank’s business strategies. Therefore, we strive to
Untuk itu, kami berupaya untuk menyediakan lingkungan provide a decent and safe working environment so that
kerja yang layak dan aman sehingga karyawan pun dapat employees can perform at their best in carrying out every
memberikan kinerja terbaiknya dalam melaksanakan activity. In supporting employees’ health, we provide BPJS
setiap aktivitas. Dalam mendukung kesehatan karyawan, Health facilities that offer services such as inpatient care,
kami memberikan fasilitas BPJS Kesehatan yang dapat outpatient care, maternity, eyeglasses, and dental care.
memberikan pelayanan rawat inap, rawat jalan, persalinan,
pembuatan kacamata, hingga perawatan gigi.
Selain itu, kami juga menjamin kenyamanan dan keamanan Furthermore, we also guarantee employees’ comfort
karyawan dalam bekerja melalui kerja sama dengan pihak and safety at work by cooperating with the building
pengelola gedung dengan upaya sebagai berikut: management under the following efforts:
1. Menyediakan alat pemadam api ringan di tempat 1. Providing fire extinguishers in strategic locations;
strategis;
2. Menyediakan hydrant pada instalasi gedung; 2. Installing hydrants in the building;
3. Menyediakan heat detector, smoke detector, dan fire 3. Installing heat detectors, smoke detectors, and fire
alarm sebagai pengingat bahaya kebakaran; alarms as fire hazard reminders;
4. Menyediakan speaker untuk mengumumkan keadaan 4. Installing speakers to announce emergency situations;
darurat; serta and
5. Menyediakan informasi terkait penggunaan tangga 5. Providing information on the use of emergency stairs.
darurat.
Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Employees’ Capacity Training and Development
Karyawan [POJK51-F.22] [POJK51-F.22]
Industri perbankan merupakan industri yang sangat The banking industry is highly competitive and dynamic.
kompetitif dan dinamis. Untuk mencapai kesuksesan Achieving success in such a business climate hinges
dalam iklim bisnis tersebut, pelatihan dan pengembangan greatly on employees’ training and development.
kemampuan karyawan merupakan faktor yang sangat The Bank recognizes the importance of fostering a culture
penting. Bank menyadari pentingnya menumbuhkan of continuous self-improvement to unlock the full potential
budaya pengembangan diri yang kontinu dalam rangka of their employees, thereby driving career growth and
membuka seluruh potensi karyawan sehingga mampu job satisfaction. Training programs are also designed to
mendorong pertumbuhan karier dan kepuasan kerja. enhance employees’ professionalism, making them more
Program-program pelatihan juga dirancang untuk competent, reliable, and adaptable to the ever-changing
mengembangkan profesionalisme karyawan agar menjadi dynamics of internal and external factors that affect the
lebih kompeten, andal, dan adaptif terhadap dinamika Bank’s business, both now and in the future.
faktor eksternal dan internal yang memengaruhi bisnis
Bank, baik untuk saat ini maupun di masa depan.
Bank mengimplementasikan Competency Based Learning The Bank implements Competency-Based Learning,
dimana kebutuhan pengembangan karyawan akan where employees’ development needs are derived from
diturunkan dari daftar kompetensi masing-masing the list of competencies for each job. This ensures that all
pekerjaan. Hal ini memastikan bahwa seluruh pelatihan training programs have a direct impact on improvement
akan mempunyai dampak pada peningkatan pelaksanaan of job performance. These programs are designed to
pekerjaan. Pelaksanaannya didesain dalam bentuk cover both soft and hard skills through training sessions,
pendidikan soft skill dan hard skill, seperti pelatihan, workshops, seminars, certifications, and other constructive
workshop, seminar, sertifikasi, dan kegiatan konstruktif activities. Additionally, the Bank has implemented a
lainnya. Bank juga telah mengimplementasikan Learning Learning Management System (e-Learning) within HR
Management System (e-Learning) pada HR Information Information System (HRIS), providing a wide range of
System (HRIS) yang memberikan berbagai pilihan program flexible program options. Several mandatory e-Learning
yang variatif serta fleksibel dalam waktu pelaksanaannya. modules have also been integrated into HRIS.
Pengembangan berupa beberapa mandatory e-Learning
juga telah diimplementasikan di HRIS.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 255
Page 258
Perhatian khusus telah diberikan untuk pengembangan Special attention has been given to employees’
karyawan di Kantor Cabang. Pelatihan-pelatihan, seperti development at Branch Offices. Training sessions such as
Credit Skill, Funding Skill, dan Trade Sales telah dilakukan Credit Skills, Funding Skills, and Trade Sales have been
untuk seluruh Kantor Cabang. Pelatihan bagi tim IT juga conducted for all Branch Offices. IT team receives special
mendapatkan perhatian khusus dengan mengirimkan Tim attention to attend training sessions in Korea.
IT untuk training di Korea.
Pengembangan kompetensi dilaksanakan secara Competency development is carried out continuously, in
berkesinambungan, sesuai kebutuhan pekerjaan, line with job requirements, and in harmony with business
selaras dengan pertumbuhan dan perkembangan bisnis. growth and development. Additionally, the Bank also
Selain itu, Bank juga menyelenggarakan pelatihan dan conducts training and development programs for the
pengembangan bagi jajaran Direksi dan Dewan Komisaris. Board of Directors and the Board of Commissioners.
Informasi mengenai realisasi program serta biaya pelatihan Information on the realization of programs as well as the
dan pengembangan kemampuan karyawan selama 3 costs of employee training and development over the past
tahun terakhir diuraikan sebagai berikut: 3 years are outlined as follows:
Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Karyawan
Employees Training and Capacity Development
Total Program / Total Program
2023 206 program
programs 2022 158 program
programs 2021 53 program
programs
Total Biaya / Total Costs
2023 Rp 4.401 juta
million 2022 Rp 3.493 juta
million 2021 Rp 2.019 juta
million
Jenis pelatihan yang diikuti oleh karyawan maupun The types of training attended by employees and
manajemen antara lain terkait kemampuan teknikal, management among others related to technical skills,
seperti Sales & Marketing, Credit Analysis, Trade Finance, such as Sales & Marketing, Credit Analysis, Trade Finance,
Teknologi Informasi & Digitalisasi, Pengetahuan Perbankan Information Technology & Digitalization, Other Banking
Lainnya, dan sertifikasi-sertifikasi yang bersifat wajib Knowledge, and mandatory certifications required by
(mandatory) yang dipersyaratkan oleh regulator, seperti regulators, such as Risk Management Certification and
Sertifikasi Manajemen Risiko dan Sertifikasi Sistem Rupiah Payment System & Management Certification
Pembayaran & Pengelolaan Uang Rupiah (SPPUR), serta (SPPUR), along with non-mandatory certifications.
sertifikasi yang bersifat non-mandatory. Selain itu, Bank Additionally, the Bank also involves employees in soft
juga mengikutsertakan karyawan dalam pelatihan yang skills training, such as Problem Solving & Decision Making,
mengasah softskills karyawan, seperti Problem Solving Intermediate Excel, Customer Satisfaction, foreign
& Decision Making, Intermediate Excel, Customer language courses, and various dissemination programs
Satisfaction, kursus bahasa asing, maupun sosialisasi- aimed at enhancing employees’ knowledge to improve the
sosialisasi yang dapat menambah wawasan karyawan quality of their work.
yang dapat meningkatkan kualitas hasil kerjanya.
Pada tahun 2023, jumlah jam pelatihan yang diikuti karyawan In 2023, the total training hours attended by employees
mencapai 65.510 jam atau 114,33 jam per karyawan. reached 65,510 hours or 114.33 hours per employee.
Komitmen terhadap Pengembangan dan Commitment to Community Development
Pemberdayaan Masyarakat and Empowerment
Bank menerapkan program CSR sebagai bagian dari komitmen The Bank implements a CSR program as part of the Bank’s
Bank terhadap pembangunan berkelanjutan. Melalui program commitment to sustainable development. Through this
PT Bank IBK Indonesia Tbk
256 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 259
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
ini, kami berkomitmen untuk memberikan kontribusi positif program, we are dedicated to making maximum positive
secara maksimal kepada masyarakat, terutama masyarakat contributions to the communities, especially to the
sekitar di wilayah operasional melalui berbagai inisiatif communities in the operational areas, through various
mengenai pengembangan sosial dan kemasyarakatan. initiatives related to social and community development.
Dampak Operasi terhadap Masyarakat Sekitar Impact of Operations on Surrounding
[POJK51-F.23] Communities [POJK51-F.23]
Bank menyadari perannya sebagai sebuah institusi The Bank acknowledges its role as a financial institution
keuangan yang memiliki tugas untuk meningkatkan tasked with enhancing the knowledge, skills, and
pengetahuan (knowledge), keterampilan (skill), dan confidence of the communities for them to better manage
keyakinan (confidence) masyarakat agar mampu mengelola their finances. Therefore, the Bank regularly conducts
keuangan dengan lebih baik. Oleh karena itu, Bank secara financial literacy and inclusion programs for the community.
rutin melakukan program peningkatan literasi dan inklusi The main target of these programs encompasses various
keuangan kepada masyarakat. Sasaran utama dari program segments of society, delivering contents on financial
ini terdiri atas berbagai macam lapisan masyarakat dengan management.
penyampaian materi seputar pengelolaan keuangan.
Adapun program edukasi dan literasi keuangan Bank The financial education and literacy programs conducted
sepanjang tahun 2023 diuraikan sebagai berikut: by the Bank throughout 2023 were as follows:
Pihak
Tempat dan Tanggal Pelaksanaan Tema Kegiatan Bentuk Kegiatan
Penyelenggara
Venue and Date Activity Theme Activity Form
Organizer
Kantor Cabang SMA Negeri 43 Jakarta Selatan dan Budayakan Menabung Sejak Dini Memberikan pengetahuan dalam mengelola
Pembantu 28 Maret 2023 keuangan dengan memanfaatkan fasilitas Bank.
Indocement
Indocement SMA Negeri 43 (Public High School) Cultivate Saving from an Early Age Providing knowledge in managing finances by
Sub-Branch Office South Jakarta and March 28, 2023 utilizing the Bank’s facilities.
Kantor Cabang Solo SD Kanisius Serengan dan 16 Juni 2023 Bank Mempermudah Transaksi Kita Memberikan pengetahuan mengenai kemudahan
dalam bertransaksi dengan memanfaatkan
fasilitas Bank.
Solo Branch Office SD Kanisius (Elementary School) The Bank Makes Our Transactions Providing knowledge on the ease of transactions
Serengan and June 16, 2023 Easier by utilizing the Bank’s facilities.
Kantor Cabang SMK Negeri 56 Jakarta dan Bank Mempermudah Transaksi Kita Memberikan pengetahuan mengenai kemudahan
Muara Karang 7 September 2023 dalam bertransaksi dengan memanfaatkan
The Bank Makes Our Transactions fasilitas Bank.
Muara Karang SMK Negeri 56 (Vocational High School) Easier Providing knowledge on the ease of transactions
Branch Office Jakarta and September 7, 2023 by utilizing the Bank’s facilities.
Kantor Cabang SD Mutiara Bang sa 6 School Tangerang Bank Mempermudah Transaksi Kita Memberikan pengetahuan mengenai kemudahan
Pembantu Karawaci dan 13 Desember 2023 dalam bertransaksi dengan memanfaatkan
fasilitas Bank.
Karawaci SD Mutiara Bangsa 6 School The Bank Makes Our Transactions Providing knowledge on the ease of transactions
Sub-Branch Office (Elementary School) Tangerang and Easier by utilizing the Bank’s facilities.
December 13, 2023
Penggunaan Tenaga Kerja Lokal Use of Local Labor
Penggunaan tenaga kerja lokal menjadi salah satu By employing predominantly local workforce, the Bank
upaya Bank untuk mendorong terciptanya kesejahteraan aims to contribute to the prosperity and well-being of the
masyarakat sekitar. Saat ini, Bank mempunyai 96,00% surrounding community. Currently, 96.00% of the Bank’s
karyawan yang berasal dari masyarakat sekitar. employees are recruited from the local communities.
Kegiatan Tanggung Jawab Sosial [POJK51-F.25] Social Responsibility Activities [POJK51-F.25]
Bank secara konsisten berupaya menjaga dan meningkatkan The Bank has been consistently working to uphold and
manfaat sosial bagi para pemangku kepentingan, improve social benefits for stakeholders, particularly the
khususnya masyarakat di sekitar wilayah operasional Bank. communities in the vicinity of the Bank’s operational areas.
Pada tahun 2023, Bank telah mewujudkan komitmen ini In 2023, the Bank fulfilled this commitment through various
melalui berbagai kegiatan yang sejalan dengan Tujuan activities that align with the Sustainable Development
Pembangunan Berkelanjutan (TPB). Informasi lebih lengkap Goals (SDGs). More detailed information is outlined below:
diuraikan sebagai berikut:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 257
Page 260
Tempat dan
Tanggal SDGs Terkait
Jenis Kegiatan Penjelasan Kegiatan Tujuan Pembangunan Berkelanjutan
Pelaksanaan Related
Type of Activity Activity Description Sustainable Development Goals
Venue and Date SDGs
of Implementation
Sekolah Tinggi Memberikan donasi Memberikan bantuan donasi Program ini bertujuan untuk memberi
Manajemen IPMI, pendidikan di Sekolah berupa dana kepada 2 mahasiswa dukungan finansial pendidikan dan
Jakarta Selatan dan Tinggi Manajemen berprestasi. kesempatan belajar kepada mahasiswa yang
24 Januari 2023. IPMI. berbakat dan berprestasi. Dengan pendidikan
yang baik, diharapkan ke depannya para
pelajar dapat memiliki peluang yang lebih baik
dan dapat mengembangkan potensi diri untuk
mempersiapkan karier ke depan.
Manajemen IPMI Donating for Providing donation assistance in This program aims to provide educational
(College of education at Sekolah the form of funds to 2 outstanding financial support and learning opportunities
Management), South Tinggi Manajemen students. to talented and outstanding students. With
Jakarta and January IPMI. good education, it is expected that in the
24, 2023. future students will have better opportunities
and can develop their potential to prepare for
future careers.
Hotel Novotel Memberikan pelatihan Memberikan pelatihan keterampilan Program ini bertujuan agar para UMKM dapat
Samator, Surabaya dan keterampilan membuat Batik Shibori kepada 50 peserta dari semakin tumbuh, bangkit, dan berdaya saing
25 Juni 2023. Batik Shibori kepada kalangan UMKM di Surabaya. kembali setelah melewati masa sulit akibat
UMKM di Surabaya. pandemi Covid-19 beberapa tahun lalu.
Novotel Hotel Providing skills training Providing Shibori Batik skills training This program aims to enable MSMEs to
Samator, Surabaya and in making Shibori to 50 participants from MSMEs in grow, revive, and become competitive again
June 25, 2023. Batik to MSMEs in Surabaya. after going through difficult times due to the
Surabaya. Covid-19 pandemic several years ago.
Puffy Baking Studio Memberikan pelatihan Memberikan pelatihan keterampilan Program ini bertujuan agar dapat memacu para
& Shop, Bekasi dan 9 keterampilan kukis kukis hias kepada 35 peserta dari pelaku usaha kuliner lebih kreatif dan inovatif
September 2023. hias kepada forum kalangan UMKM yang berfokus serta produk makanannya dapat bersaing di
UMKM Cikarang dalam industri makanan rumahan pasar global.
Selatan. dan memberikan peralatan
membuat kue (baking).
Puffy Baking Studio Providing decorative Providing decorative cookie skills This program aims to encourage culinary
& Shop, Bekasi and cookie skills training to training to 35 participants from entrepreneurs to be more creative and
September 9, 2023. South Cikarang MSME MSMEs that focus on home food innovative so that their food products can
forum. industry and providing baking compete in the global market.
equipment.
Etera Cafe, Jakarta Memberikan pelatihan Memberikan pelatihan keterampilan Program ini bertujuan untuk mengembangkan
dan 10 Desember keterampilan merajut pembuatan tas rajut (chunky knit industri kreatif yang dapat mendorong
2023. tas kepada forum bag) kepada 20 peserta serta pertumbuhan ekonomi melalui kreativitas dan
UMKM Mangga Dua, menghibahkan beberapa alat dan keahlian. Ke depannya, diharapkan produk
Jakarta. bahan rajut kepada forum UMKM hasil dari kreativitas ini dapat berkontribusi
Mangga Dua, Jakarta. terhadap perekonomian wilayah sekitar.
Etera Cafe, Jakarta Providing bag knitting Providing bag knitting skills training This program aims to develop creative
and December 10, skills training to (chunky knit bags) to 20 participants industries that can encourage economic
2023. Mangga Dua MSME and donating several tools and growth through creativity and expertise. In
forum, Jakarta. knitting materials to Mangga Dua the future, it is expected that the products
MSME forum, Jakarta. resulting from this creativity can contribute to
the economy of the surrounding area.
Pengaduan Masyarakat [POJK51-F.24] Community Complaints [POJK51-F.24]
Sarana pengaduan masalah terkait pengembangan sosial The whistleblowing system serves as a channel for
dan kemasyarakatan dapat disampaikan melalui sistem reporting concerns regarding social and community
pelaporan pelanggaran (whistleblowing system). Seluruh development. All complaints are handled with fairness and
pengaduan yang disampaikan akan ditindaklanjuti dengan objectivity, and there is a commitment to ensuring that no
baik dan objektif, tanpa adanya tindakan intimidasi. Dalam intimidation occurs. Notably, in the last three years, the
3 tahun terakhir, Bank tidak menerima pengaduan terkait Bank has not received any complaints concerning its social
kegiatan pengembangan sosial dan kemasyarakatan yang and community development initiatives.
telah dilaksanakan.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
258 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 261
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Komitmen terhadap Pelestarian Commitment to Environmental
Lingkungan Preservation
Lingkungan menjadi bagian penting dari upaya The environment is an integral part of our sustainability
keberlanjutan yang senantiasa kami perhatikan. Kepedulian efforts, which we consistently prioritize. Our concern
terhadap kelestarian lingkungan kami implementasikan for environmental preservation is implemented through
dalam bentuk kebijakan, strategi, dan operasional Bank comprehensive policies, strategies, and operational
secara komprehensif. Meskipun kegiatan usaha Bank practices of the Bank. While the Bank’s activities are not
tidak berhubungan langsung dengan lingkungan, namun directly related to the environment, we strive to contribute
kami terus berupaya untuk turut berkontribusi dalam to the transition towards a healthier world, both in terms of
mendorong transisi menuju dunia yang lebih sehat, baik operational activities and financing. The Bank is committed
dari segi kegiatan operasional maupun pendanaan. Bank to not providing financing facilities to companies that harm
berkomitmen untuk tidak memberikan fasilitas pembiayaan the environment. This role is a focal point in the Bank’s
kepada perusahaan yang merusak lingkungan. Peran inilah business.
yang menjadi perhatian dalam bisnis Bank.
Penggunaan Material yang Ramah Lingkungan Use of Environmentally Friendly Materials
[POJK51-F.5] [POJK51-F.5]
Penggunaan material ramah lingkungan dalam mendukung The use of environmentally friendly materials to support the
aktivitas bisnis Bank masih terbatas pada penggunaan Bank’s business activities is still limited to the use of Hout
kertas jenis Hout Vrij Schrift (HVS) untuk mencetak Vrij Schrift (HVS) paper for printing important documents.
dokumen-dokumen penting. Terkait hal tersebut, Bank As such, the Bank consistently selects HVS products
senantiasa memilih produk HVS dari produsen kertas yang from paper manufacturers that have Programme for the
telah memiliki sertifikasi Programme for the Endorsement Endorsement of Forest Certification (PEFC) certification,
of Forest Certification (PEFC), yang dapat diketahui melalui which can be identified through the logo on the product
logo dalam kemasan produk tersebut. Sertifikasi tersebut packaging. This certification serves as evidence that the
merupakan bukti bahwa kertas tersebut berbahan material paper is made from environmentally friendly materials
ramah lingkungan karena terbuat dari serat kayu yang because it is sourced from sustainably managed forests.
berasal dari hutan yang dikelola secara lestari. Sepanjang Throughout 2023, the Bank used 3,564 reams of paper.
tahun 2023, Bank telah menggunakan kertas sebanyak This number increased compared to the previous year
3.564 rim. Jumlah ini meningkat dibandingkan tahun along with the increasing operational needs of the Bank.
sebelumnya seiring dengan meningkatnya kebutuhan
operasional Bank.
Selain itu, Bank juga melakukan penggunaan ulang barang Furthermore, the Bank engages in the reuse of goods and
dan furnitur layak guna di 2 cabang sebagai berikut: usable furniture in 2 branches as follows:
1. Pemindahan Alamat Kantor Cabang Pembantu 1. Relocation of Kelapa Gading (MOI) Sub-Branch
Kelapa Gading (MOI) Office
Bank telah menggunakan dan mendaur ulang meja The Bank has repurposed and recycled office desks into
kantor menjadi meja front office dan meja pertemuan front office desks and meeting tables.
(meeting).
2. Renovasi Kantor Cabang Pembantu Tanah Abang 2. Renovation of Tanah Abang Branch Office
Kantor Cabang Tanah Abang menggunakan meja Tanah Abang Branch Office uses meeting tables
pertemuan (meeting) dari Kantor Cabang Pembantu from Muara Karang Branch Office, some of which
Muara Karang yang di antaranya merupakan furniture are recycled furniture, such as meeting tables and
daur ulang, seperti meja pertemuan dan meja kerja staff working desks. Additionally, there are furniture
staf. Selain itu, terdapat furniture yang akan digunakan items to be reused from Muara Karang Branch Office,
kembali dari Kantor Cabang Muara Karang, di antaranya including chairs for branch manager and guest chairs.
adalah kursi untuk kepala cabang dan kursi tamu.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 259
Page 262
Penggunaan Energi [POJK51-F.6] Energy Use [POJK51-F.6]
Kebutuhan energi untuk menunjang kegiatan operasional The Bank fulfills its energy needs for operational
perbankan dipenuhi Bank melalui 2 sumber, yaitu bahan activities through two sources: petroleum fuel (BBM)
bakar minyak (BBM) dan listrik. BBM diperoleh Bank dari and electricity. BBM is obtained from the nearest Gas
gerai Stasiun Pengisian Bahan Bakar Umum (SPBU) terdekat Station (SPBU) and is used for operational vehicles and
dan digunakan untuk kebutuhan kendaraan operasional generators, while electricity is supplied by the State
dan genset. Sedangkan untuk listrik, Bank memperoleh Electricity Company (PT PLN) for operating various
pasokan dari Perusahaan Listrik Negara (PT PLN) yang electronic equipment. Information on the Bank’s energy
ditujukan mengoperasikan berbagai peralatan elektronik. use over the past three years is provided below:
Informasi mengenai penggunaan energi Bank selama 3
tahun terakhir diuraikan sebagai berikut:
Jenis Energi Satuan / Unit 2023 2022 2021 Energy Type
liter 173.438 148.552 145.122
BBM Fuel
GJ 6.972 5.971 5.834
kWh 2.276.656 2.162.617 2.091.531
Listrik Electricity
GJ 8.196 7.785 7.530
Total Penggunaan Energi GJ 15.168 13.757 13.363 Total Energy Use
GJ/juta Rp
Total Penggunaan Energi 0,0311 0,0337 0,0435 Energy Intensity
GJ/million IDR
GJ/juta Rp
Efisiensi Energi 0,0026 0,0098 - Energy Efficiency
GJ/million IDR
Konsumsi energi merupakan salah satu kontributor Energy consumption is one of the largest contributors to
terbesar bagi emisi gas rumah kaca yang akan berdampak greenhouse gas emissions, which will have an impact on
terhadap perubahan iklim. Oleh karena itu, kami berupaya climate change. Therefore, we endeavor to implement
untuk melakukan penghematan energi di berbagai energy-saving measures across various sectors. These
sektor. Langkah ini tidak hanya turut berkontribusi steps not only contribute to addressing climate change
bagi penanganan perubahan iklim, namun juga dapat but can also reduce costs. The energy efficiency efforts
mengefisienkan biaya. Upaya-upaya efisiensi energi implemented by the Bank are outlined as follows: [POJK51-F.7]
yang telah direalisasikan Bank diuraikan sebagai berikut:
[POJK51-F.7]
1. Menggunakan lampu jenis LED dan AC inverter yang 1. Using energy-efficient LED lights and inverter AC units;
lebih hemat energi;
2. Mengatur penggunaan AC di setiap ruangan; serta 2. Regulating the use of AC in each room; and
3. Mengoptimalkan rapat atau pertemuan secara 3. Optimizing online meetings to reduce the use of
daring sehingga mengurangi penggunaan kendaraan operational office vehicles.
operasional kantor.
Penggunaan Sumber Energi Terbarukan [POJK51-F.7] Use of Renewable Energy Sources [POJK51-F.7]
Sampai dengan akhir tahun 2023, Bank belum menggunakan As of the end of 2023, the Bank has yet to integrate
sumber energi terbarukan dalam bauran penggunaan energi. renewable energy sources into its energy consumption
Namun demikian, kami mulai mempertimbangkannya untuk mix. However, we are now considering the possibility of
dilakukan pada periode-periode mendatang. conducting so in the upcoming periods.
Penggunaan Air [POJK51-F.8] Water Use [POJK51-F.8]
Air menjadi salah satu kebutuhan utama dalam operasional Water is one of the primary necessities in banking
perbankan. Bank menggunakan air untuk kegiatan operations. The Bank utilizes water for cleanliness, religious
kebersihan, beribadah, dan lain-lain. Untuk memenuhi practices, and other purposes. To meet this need, the Bank
kebutuhan tersebut, Bank memperoleh pasokan dari procures water supply from the Regional Drinking Water
Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM). Informasi Company (PDAM). Information on the Bank’s water usage
mengenai penggunaan air Bank selama 3 tahun terakhir over the past 3 years is outlined as follows:
diuraikan sebagai berikut:
PT Bank IBK Indonesia Tbk
260 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 263
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Jenis Air Satuan / Unit 2023 2022 2021 Water Type
Air Tanah/PAM m3 8.530 7.381 8.567 Ground Water/PAM
m /juta Rp
3
Intensitas Penggunaan Air 0,0175 0,0181 0,0279 Water Use Intensity
m3/million IDR
m3/juta Rp
Efisiensi Air 0,0006 0,0098 - Water Efficiency
m3/million IDR
Bank memahami bahwa ketersediaan air bersih di kemudian The Bank recognizes the importance of maintaining a
hari merupakan suatu komitmen yang konsisten untuk consistent commitment to ensuring clean water availability
terus dikedepankan. Oleh karena itu, Bank mendorong in the future. Consequently, the Bank encourages all
seluruh karyawan untuk senantiasa menggunakan air employees to utilize water responsibly and efficiently, while
secara bijak dan secukupnya. Selain itu, Bank melakukan also conducting routine inspections of water installations
pengecekan instalasi air secara berkala untuk memastikan to prevent leaks.
tidak adanya kebocoran.
Emisi dan Pengendalian Intensitasnya Emissions and Intensity Control
[POJK51-F.11, F.12] [POJK51-F.11, F.12]
Penggunaan energi untuk aktivitas operasional merupakan Energy use for operational activities is one of the
salah satu kontributor terhadap emisi gas rumah contributors to the Bank’s greenhouse gas (GHG) emissions.
kaca (GRK) yang dihasilkan Bank. Pe nggunaan BBM The use of fossil fuels generates GHG emissions scope 1,
fosil menghasilkan emisi GRK cakupan 1, sedangkan while the use of electricity from third parties generates
penggunaan listrik dari pihak ketiga menghasilkan emisi GHG emissions scope 2. Information on the amount of
GRK cakupan 2. Informasi mengenai jumlah emisi yang emissions generated by the Bank over the past 3 years is
dihasilkan Bank selama 3 tahun terakhir diuraikan sebagai described as follows:
berikut:
Emisi GRK Satuan / Unit 2023 2022 2021 GHG Emissions
Cakupan 1 401,51 343,90 335,96 Scope 1
Cakupan 2 tonCO2Eq 2.140,06 2.032,86 1.966,04 Scope 2
Jumlah Emisi GRK 2.541,56 2.376,76 2.302,00 Total GHG Emissions
tonCO2Eq/juta Rp
Intensitas Emisi GRK 0,0052 0,0058 0,0075 Intensity of GHG Emissions
tonCO2Eq/million IDR
tonCO2Eq/juta Rp
Efisiensi Emisi GRK 0,0006 0,0017 - Efficiency of GHG Emissions
tonCO2Eq/million IDR
Kami memahami bahwa emisi dapat merusak lapisan We understand that emissions can damage the atmosphere
atmosfer sebagai penyebab utama pemanasan global. as the main cause of global warming. Therefore, we are
Oleh karena itu, kami turut terlibat aktif dalam mengelola actively involved in managing climate change and reducing
perubahan iklim dan menurunkan emisi GRK dari kegiatan GHG emissions from the Bank’s operational activities
operasional Bank melalui sejumlah langkah inisiatif through a number of initiative steps as described below:
sebagaimana diuraikan berikut:
1. Melakukan perawatan rutin terhadap kendaraan 1. Carrying out periodic maintenance on operational
operasional sehingga tidak menghasilkan emisi berlebih; vehicles so that they do not produce excess emissions;
2. Menggunakan jenis BBM tertentu yang menghasilkan 2. Using certain types of fuel that produce cleaner
gas buang lebih bersih; exhaust gas;
3. Menyediakan ruang terbuka hijau di sekitar wilayah 3. Providing green open space around the office area;
kantor;
4. Mengurangi perjalanan dinas dengan memaksimalkan 4. Reducing business trips by maximizing online meetings;
pertemuan secara daring; serta and
5. Menghemat penggunaan energi listrik yang dapat 5. Saving the use of electrical energy that can generate
menghasilkan emisi GRK, seperti AC. GHG emissions, such as air conditioning.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 261
Page 264
Limbah dan Mekanisme Pengelolaannya Waste and Its Management Mechanisms
[POJK51-F.13, F.14] [POJK51-F.13, F.14]
Kegiatan operasional perbankan menghasilkan berbagai Banking operations generate various types of waste,
jenis limbah, baik organik maupun anorganik. Limbah both organic and inorganic. Organic waste is generated
organik dihasilkan dari kantin berupa sisa makanan. from the food scraps in the cafeteria. While, inorganic
Sedangkan limbah anorganik dihasilkan dari Alat Tulis waste is generated from Office Stationery (OS), such
Kantor (ATK), seperti pulpen, kertas, printer, dan lainnya. as pen, paper, printer, and others. Some of the waste
Beberapa limbah yang dihasilkan juga dikategorikan generated is also categorized as Hazardous and
sebagai limbah Bahan Berbahaya dan Beracun (B3). Toxic Materials (B3 waste). In response to the waste
Atas limbah yang dihasilkan, kami berkomitmen untuk generated, we are committed to preventing soil and
mencegah terjadinya pencemaran tanah dan air. Oleh water pollution. Thus, the Bank manages residual waste
karena itu, Bank mengelola limbah-limbah sisa dari aktivitas from activities in the operational areas by referring to
di wilayah operasional dengan mengacu pada operasi yang environmentally friendly and sustainable operations.
ramah lingkungan dan berkelanjutan. Terkait limbah dari Regarding waste from plastic use, the Bank continuously
penggunaan sampah plastik, Bank senantiasa mengimbau urges all employees to avoid using plastic bottles and
seluruh karyawan untuk menghindari penggunaan botol to use personal tumblers to fill drinking water through
plastik dan menggunakan tumbler pribadi untuk mengisi dispensers provided in several rooms.
air minum melalui dispenser yang disediakan di sejumlah
ruangan.
Selain mengurangi jumlah limbah yang dihasilkan, sejak In addition to reducing the amount of waste generated,
tahun 2022, Bank telah menjalankan proyek kerja sama since 2022, the Bank has carried out a project in
terkait pemilahan sampah botol plastik dengan Yayasan collaboration with Gugah Nurani Indonesia Foundation to
Gugah Nurani Indonesia. Program ini merupakan program sort plastic bottle waste. This program is a collaborative
kerja sama antara KOTRA dengan Gugah Nurani Indonesia program between KOTRA and Gugah Nurani Indonesia,
yang memiliki program dengan Bank Sampah Rizki Bina which has a program with Rizki Bina Sejahtera Waste
Sejahtera. Area pengumpulan berada di daerah Jakarta Bank. The collection areas are located in East, North, and
Timur, Utara, dan Tengah. Melalui program ini, Bank telah Central Jakarta. Through this program, the Bank collected
mengumpulkan pemisahan sampah botol plastik sebesar 22 kg of separated plastic bottle waste, which will then be
22 kg dan selanjutnya akan didistribusikan oleh Yayasan distributed by Gugah Nurani Indonesia Foundation to be
Gugah Nurani Indonesia untuk dapat dijual dan digunakan sold and reused by those in need.
kembali oleh yang membutuhkan.
Kegiatan Operasional Bank yang Bersih Clean Bank Operational Activities
Kami terus berupaya untuk meningkatkan kualitas We continue to strive to enhance the quality of our
kegiatan operasional Bank, baik di kantor pusat maupun operational activities at head office and branch offices,
kantor cabang, agar lebih mengedepankan prinsip- prioritizing sustainability principles, including efforts to
prinsip keberlanjutan, salah satunya melalui upaya-upaya reduce waste generation. Our programs include:
pengurangan timbulan limbah. Program-program yang
telah kami jalankan diuraikan sebagai berikut:
1. Mengembangkan digital banking untuk mengurangi 1. Developing digital banking to reduce paper usage;
penggunaan kertas;
2. Mengembangkan administrasi nir-kertas (paperless 2. Implementing paperless administration through email
administration) dengan cara menggunakan e-mail for internal information dissemination;
dalam penyebaran informasi internal;
3. Mengembangkan sistem pengelolaan dokumen 3. Developing an electronic document management
elektronik, mulai dari penyusunan, pengiriman, dan system for document creation, distribution, and
penerimaan dokumen; reception;
4. Menghemat penggunaan kertas, dengan cara 4. Saving paper usage by printing double-sided or utilizing
mencetak bolak balik atau memanfaatkan kertas bekas recycled paper for internal purposes;
untuk keperluan internal;
5. Memberi pilihan pada nasabah dalam transaksi ATM, 5. Providing customers with the option to print or not
apakah transaksi akan dicetak atau tidak; serta print ATM transactions;
6. Menghimbau penghematan penggunaan kertas tissue 6. Encouraging the conservation of tissue paper usage by
dengan pemasangan stiker di dinding kamar kecil. placing stickers in restroom walls.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
262 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 265
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Sustainability Report
Keanekaragaman Hayati [POJK51-F.9, F.10] Biodiversity [POJK51-F.9, F.10]
Wilayah operasional Bank tidak berada pada lokasi The Bank’s operational areas are not close or adjacent to
yang berdekatan atau bersinggungan dengan area protected areas or areas with high biodiversity. Therefore,
yang dilindungi maupun kawasan yang memiliki the Bank’s operations do not have a negative impact on
keanekaragaman hayati tinggi. Dengan demikian, biodiversity.
operasional Bank tidak berdampak negatif terhadap
keanekaragaman hayati.
Biaya Lingkungan Hidup [POJK51-F.4] Environmental Costs [POJK51-F.4]
Bank belum memiliki alokasi biaya khusus untuk pengelolaan The bank does not yet have a specific cost allocation for
lingkungan. Biaya tersebut telah termasuk ke dalam biaya environmental management. These costs are included in
operasional kantor. the office operating costs.
Pengaduan terkait Lingkungan Hidup [POJK51-F.16] Complaints related to the Environment [POJK51-F.16]
Masyarakat atau pemangku kepentingan lain dapat Communities or other stakeholders can file complaints if the
menyampaikan laporan pengaduan apabila Bank secara Bank is found to have violated environmental regulations.
terbukti melakukan pelanggaran terhadap lingkungan. Over the past three years, there have been no complaints
Sepanjang 3 tahun terakhir, tidak terdapat pengaduan related to environmental impact, and no fines or sanctions
terhadap yang berkaitan dengan dampak lingkungan serta have been imposed on the Bank for non-compliance with
tidak adanya denda atau sanksi yang dijatuhkan kepada environmental laws or regulations.
Bank karena ketidaktaatan terhadap undang-undang atau
peraturan tentang lingkungan.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 263
Page 266
Halaman ini sengaja dikosongkan. This page is intentionally left blank.
Page 267
Lembar Umpan Balik [POJK51-G.2]
Feedback Form
Terima kasih atas kesediaan Bapak/Ibu/Saudara untuk Thank you for taking the time to read the 2023
membaca Laporan Keberlanjutan Bank tahun 2023. Sustainability Report of The Bank. To enhance the quality
Untuk meningkatkan kualitas Laporan Keberlanjutan, of the Sustainability Report, improve transparency in
meningkatkan transparansi kinerja keberlanjutan, sustainability performance, and gather input for the
dan sebagai masukan untuk penyusunan Laporan preparation of next year’s report, we kindly request you
Keberlanjutan tahun mendatang, Kami berharap Bapak/ to fill out the Feedback Form and send it back to us.
Ibu/Saudara untuk mengisi Lembar Umpan Balik yang telah
disiapkan dan mengirimkannya kembali kepada kami.
Profil Pembaca / Reader Profile
Nama Lengkap / Full Name :
Nama Institusi/Perusahaan / Name of Institution/Company :
Email :
Identifikasi Kelompok Pemangku Kepentingan (pilih salah satu)
Identify Stakeholder Groups (choose one)
Pemegang Saham / Shareholder Nasabah / Customer
Pemerintah / Government Mitra Kerja/Pemasok / Business Partner/Supplier
Masyarakat / Public Lain-lain, mohon sebutkan / Others, please specify
Media / Media
1. Laporan Keberlanjutan ini mudah dimengerti.
This Sustainability Report is easy to understand.
Setuju / Agree Tidak Tahu / Do not Know Tidak Setuju / Disagree
2. Laporan ini sudah menggambarkan informasi positif dan negatif Perusahaan.
This report has described both positive and negative information on the Company.
Setuju / Agree Tidak Tahu / Do not Know Tidak Setuju / Disagree
3. Topik Material apa yang paling penting bagi Anda (nilai 1 = paling tidak penting sampai 5 = paling penting).
What material topic is most important to you (score 1 = least important to 5 = most important).
• Kinerja Ekonomi / Economic Performance
• Dampak Ekonomi Tidak Langsung / Indirect Economic Impact
• Ketenagakerjaan / Employment
• Pengembangan Kompetensi dan Karier Karyawan / Employee Competence and Career Development
• Pengembangan Sosial Kemasyarakatan / Social Community Development
• Privasi Nasabah / Customer Privacy
• Portofolio Produk dan Layanan Berkelanjutan / Sustainable Product and Service Portfolio
4. Mohon berikan saran/usul/komentar Bapak/Ibu atas Laporan ini:
Please provide your suggestions/recommendations/comments regarding this Report:
Mohon kirimkan kembali
PT Bank IBK Indonesia Tbk
lembar umpan balik ini kepada:
Please send this feedback form Kantor Pusat / Head Office : (021) 5790 8888
back to: Wisma GKBI Suite UG-01 : (021) 5790 8888
Jl. Jend. Sudirman No. 28 : corsec@ibk.co.id
Jakarta, 10210, Indonesia : www.ibk.co.id
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 265
Page 268
Halaman ini sengaja dikosongkan. This page is intentionally left blank.
Page 269
Tanggapan terhadap Umpan Balik
Laporan Keberlanjutan Tahun Sebelumnya [POJK51-G.3]
Response to Previous Year’s Sustainability Report Feedback
Bank tidak mendapat tanggapan dari para pemangku The Bank did not receive any responses from stakeholders
kepentingan setelah diterbitkannya Laporan Keberlanjutan following the release of the 2022 Sustainability Report.
2022. Dengan demikian, dalam Laporan ini tidak terdapat Thus, this report does not include specific information on
informasi secara spesifik tentang tindak lanjut yang diambil the Bank’s follow up in response to stakeholder feedback
Bank atas tanggapan dari pemangku kepentingan tahun from the previous year.
sebelumnya.
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 267
Page 270
Daftar Pengungkapan Sesuai POJK
No. 51/POJK.03/2017 [POJK51-G.4]
List of Disclosures According to POJK No. 51/POJK.03/2017
No. Indeks Nama Indeks Halaman
Index No. Index Name Page
A.1 Penjelasan Strategi Keberlanjutan / Explanation of Sustainability Strategy 227
Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan / Sustainability Performance Highlights
B.1 Ikhtisar Kinerja Ekonomi / Economic Performance Highlights 230
B.2 Ikhtisar Kinerja Lingkungan Hidup / Environmental Performance Highlights 231
B.3 Ikhtisar Kinerja Sosial / Social Performance Highlights 231
Profil Perusahaan / Company Profile
C.1 Visi, Misi, dan Nilai Keberlanjutan / Company Profile 42
C.2 Alamat Perusahaan / Company Address 38; 51-52
10; 50; 70;
C.3 Skala Perusahaan / Company Scale
251-252
C.4 Produk, Layanan, dan Kegiatan Usaha yang Dijalankan / Products, Services, and Business Activities 43-49
C.5 Keanggotaan pada Asosiasi / Membership in Association 53
C.6 Perubahan Organisasi Bersifat Signifikan / Significant Organizational Changes 234
Penjelasan Direksi / Explanation from the Board of Directors
D.1 Penjelasan Direksi / Explanation from the Board of Directors 26
Tata Kelola Keberlanjutan / Sustainability Governance
E.1 Penanggung Jawab Penerapan Keuangan Berkelanjutan / Person in Charge of Sustainable Finance Implementation 235
E.2 Pengembangan Kompetensi terkait Keuangan Berkelanjutan / Competency Development related to Sustainable Finance 235
E.3 Penilaian Risiko atas Penerapan Keuangan berkelanjutan / Risk Assessment of Sustainable Finance Implementation 236
E.4 Hubungan dengan Pemangku Kepentingan / Relationships with Stakeholders 237
E.5 Permasalahan terhadap Penerapan Keuangan Berkelanjutan / Problems in Sustainable Finance Implementation 238
Kinerja Keberlanjutan / Sustainability Performance
F.1 Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan / Building a Sustainability Culture 241
Kinerja Ekonomi / Economic Performance
Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi, Pendapatan dan Laba Rugi /
F.2 241
Comparison of Targets and Performance of Production, Portfolios, Financing Targets, or Investments, Income and Profit and Loss
Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada Instrumen Keuangan atau Proyek
F.3 yang Sejalan dengan Keuangan Berkelanjutan / Comparison of Targets and Performance of Portfolio, Financing Targets, or 242
Investments in Financial Instruments or Projects in Line with Sustainable Finance
Kinerja Lingkungan / Environmental Performance
Umum / General
F.4 Biaya Lingkungan Hidup / Environmental Costs 263
Aspek Material / Material Aspect
F.5 Penggunaan Material yang Ramah Lingkungan / Use of Environmentally Friendly Material 259
Aspek Energi / Energy Aspect
F.6 Jumlah dan Intensitas Energi yang Digunakan / Amount and Intensity of Energy Consumed 260
Upaya dan Pencapaian Efisiensi Energi dan Penggunaan Energi Terbarukan / Efforts and Achievements of Energy Efficiency
F.7 260
and Renewable Energy Consumed
Aspek Air / Water Aspect
F.8 Penggunaan Air / Water Consumption 260-261
PT Bank IBK Indonesia Tbk
268 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 271
No. Indeks Nama Indeks Halaman
Index No. Index Name Page
Aspek Keanekaragaman Hayati / Biodiversity Aspect
Dampak dari Wilayah Operasional yang Dekat atau Berada di Daerah Konservasi atau Memiliki Keanekaragaman Hayati /
F.9 262
Impact of Operational Areas Adjacent to or in Conservation Areas or Areas with Biodiversity
F.10 Usaha Konservasi Keanekaragaman Hayati / Biodiversity Conservation Efforts 262
Aspek Emisi / Emission Aspect
F.11 Jumlah dan Intensitas Emisi yang Dihasilkan Berdasarkan Jenisnya / Amount and Intensity of Emissions Generated by Type 261
F.12 Upaya dan Pencapaian Pengurangan Emisi yang Dilakukan / Efforts and Achievements of Emission Reduction Implemented 261
Aspek Limbah dan Efluen / Waste and Effluent Aspect
F.13 Jumlah Limbah dan Efluen yang Dihasilkan Berdasarkan Jenis / Amount of Waste and Effluent Generated by Type 261
F.14 Mekanisme Pengelolaan Limbah dan Efluen / Waste and Effluent Management Mechanism 261
Tidak
F.15 Tumpahan yang Terjadi (jika ada) / Spills (if any) relevan
Irrelevant
Aspek Pengaduan terkait Lingkungan Hidup / Aspect of Complaints related to the Environment
Jumlah dan Materi Pengaduan Lingkungan Hidup yang Diterima dan Diselesaikan / Number and Material of Environmental
F.16 263
Complaints Received and Resolved
Kinerja Sosial / Social Performance
Komitmen LJK, Emiten, atau Perusahaan Publik untuk Memberikan Layanan atas Produk dan/atau Jasa yang Setara kepada
F.17 246
Konsumen / Commitment of LJK, Issuer, or Public Company to Providing Equal Products and/or Services to Consumers
Aspek Ketenagakerjaan / Employment Aspect
F.18 Kesetaraan Kesempatan Bekerja / Equal Employment Opportunity 251
F.19 Tenaga Kerja Anak dan Tenaga Kerja Paksa / Child Labor and Forced Labor 252
F.20 Upah Minimum Regional / Regional Minimum Wage 253-254
F.21 Lingkungan Bekerja yang Layak dan Aman / Decent and Safe Working Environment 255
F.22 Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Karyawan / Employee Training and Capacity Development 255
Aspek Masyarakat / Community Aspect
F.23 Dampak Operasi Terhadap Masyarakat Sekitar / Impact of Operations on Surrounding Communities 257
F.24 Pengaduan Masyarakat / Community Complaints 258
F.25 Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Lingkungan (TJSL) / Environmental Social Responsibility Activities 257-258
Tanggung Jawab Pengembangan Produk/Jasa Berkelanjutan / Responsibility for Sustainable Product/Service Development
Inovasi dan Pengembangan Produk/Jasa Keuangan Berkelanjutan / Sustainable Finance Products/Services Innovation and
F.26 246
Development
F.27 Produk/Jasa yang Sudah Dievaluasi Keamanannya bagi Pelanggan / Products/Services with Evaluated Customer Safety 247
F.28 Dampak Produk/Jasa / Impacts of Products/Services 248
F.29 Jumlah Produk yang Ditarik Kembali / Number of Products Recalled 248
Survei Kepuasan Pelanggan terhadap Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan / Customer Satisfaction Survey on
F.30 249
Sustainable Finance Products and/or Services
Lain-lain / Miscellaneous
G.1 Verifikasi Tertulis dari Pihak Independen (jika ada) / Written Verification from an Independent Party (if any) 234
G.2 Lembar Umpan Balik / Feedback Form 265
G.3 Tanggapan Terhadap Umpan Balik Laporan Tahun Sebelumnya / Response to Previous Year’ Report Feedback 267
G.4 Daftar Pengungkapan Sesuai POJK 51/2017 / List of Disclosures According to POJK 51/2017 268
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 269
Page 272
Halaman ini sengaja dikosongkan. This page is intentionally left blank.
Page 273
Tanggung Jawab Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Annual Report and Sustainability Report Responsibility
SURAT PERNYATAAN ANGGOTA DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS TENTANG
TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN DAN LAPORAN KEBERLANJUTAN 2023
PT BANK IBK INDONESIA TBK
STATEMENT OF MEMBERS OF THE BOARD OF DIRECTORS AND THE BOARD OF COMMISSIONERS
ON THE RESPONSIBILITY FOR THE 2023 ANNUAL REPORT AND SUSTAINABILITY REPORT OF
PT BANK IBK INDONESIA TBK
Kami, yang bertanda tangan di bawah ini, menyatakan We, the undersigned, hereby declare that all information in
bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan dan Laporan the Annual Report and Sustainability Report of PT Bank IBK
Keberlanjutan PT Bank IBK Indonesia Tbk tahun 2023 telah Indonesia Tbk for the year 2023 has been fully contained and
dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas we shall be fully responsible to the correctness of contents in the
kebenaran isi Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan Bank. Annual Report and Sustainability Report of the Bank.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement is hereby made in all truthfulness.
Jakarta, April 2024
DIREKSI
Board of Directors
Oh In Taek
Direktur Utama
President Director
Lee Dae Sung Maria Cortilia Vera Afianti
Direktur Direktur
Director Director
Edwin Rudianto Alexander Frans Rori
Direktur Direktur Kepatuhan
Director Compliance Director
DEWAN KOMISARIS
Board of Commissioners
Taufik Hakim Kang Ho Chang
Komisaris Utama (Independen) Komisaris
President Commissioner (Independent) Commissioner
Damal Bayu Utama Joni Swastanto
Komisaris Independen Komisaris Independen
Independent Commissioner Independent Commissioner
PT Bank IBK Indonesia Tbk
2023 Annual Report and Sustainability Report 271
Page 274
Laporan Keuangan
yang telah Diaudit
Audited Financial Statements
PT Bank IBK Indonesia Tbk
272 Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Page 275
PT BANK IBK INDONESIA Tbk
LAPORAN KEUANGAN/
FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2023 DAN 2022/
FOR THE YEARS ENDED
DECEMBER 31, 2023 AND 2022
DAN/AND
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/
INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
Page 276
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
DAFTAR ISI TABLE OF CONTENTS
Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report
Surat Pernyataan Direksi Directors’ Statement Letter
Halaman/
Pages
Laporan Posisi Keuangan 1-2 Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Statement of Profit or Loss and
Penghasilan Komprehensif Lain 3-4 Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas 5-6 Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas 7-8 Statement of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan 9 - 121 Notes to the Financial Statements
Page 277
Page 278
Page 279
Page 280
Page 281
Page 282
Page 283
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language.
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
ASET ASSETS
Kas 72.758 4 101.892 Cash
Current account with
Giro pada Bank Indonesia 1.082.873 5 866.351 Bank Indonesia
Current account with
Giro pada bank lain 549.342 6,34 512.012 other banks
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (489) 6 (579) impairment losses
548.853 511.433
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 1.117.517 7,34 2.670.716 Indonesia and other banks
Efek-efek 2.193.289 8,34 1.895.313 Securities
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (245) 8 (65) impairment losses
2.193.044 1.895.248
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji untuk dijual kembali resale agreement
(reverse repo) 1.118.519 9 - (reverse repo)
Kredit yang diberikan 9.390.539 10,34 8.064.115 Loans
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (229.256) 10 (214.996) impairment losses
9.161.283 7.849.119
Aset tetap - bersih 119.895 11,24 147.716 Fixed assets - net
Aset takberwujud - bersih 19.812 12,24 27.638 Intangible assets - net
Tagihan lainnya - bersih 3.767.409 13,37 4.090.500 Other receivables - net
Aset pajak tangguhan 25.219 26d 15.809 Deferred tax assets
Aset lain-lain - bersih 150.221 14,37,39 128.485 Other assets - net
JUMLAH ASET 19.377.403 18.304.907 TOTAL ASSETS
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang Notes to the Financial Statements are an
tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan. integral part of the Financial Statements taken as a whole.
1
Page 284
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language.
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah 8.894.391 15,29,34 8.380.025 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 611.366 16 953.120 Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima 4.280.366 17,29 4.592.413 Borrowings
Utang pajak 18.776 26c 8.559 Tax payables
Post-employment benefits
Liabilitas imbalan pascakerja 16.276 27 12.490 liabilities
Liabilitas lain-lain 187.549 18,39 190.035 Other liabilities
JUMLAH LIABILITAS 14.008.724 14.136.642 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham - Share capital
Modal dasar - masing-masing Authorized -
sebanyak 60.000.000.000 60,000,000,000 and
dan 38.000.000.000 saham 38,000,000,000 shares
dengan nilai nominal with par value of
Rp100 (nilai penuh) Rp100 (full amount)
per saham pada tanggal per share as of
31 Desember 2023 December 31, 2023 and
dan 2022 2022, respectively
Modal ditempatkan dan Issued and fully paid -
disetor - masing-masing 37,783,204,065
sebanyak 37.783.204.065 and 27,649,535,711
dan 27.649.535.711 lembar shares with par value
saham dengan nilai nominal Rp100 (full amount)
Rp100 (nilai penuh) per per share as of
saham pada tanggal December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 3.778.320 19,38 2.764.954 2022, respectively
Tambahan modal disetor - bersih 903.284 20 906.080 Additional paid-in capital - net
Uang muka setoran modal 1.000.000 21 1.000.000 Advance for share capital
Pengukuran kembali atas Remeasurement of
program imbalan pasti (103) 874 defined benefit plan
Kerugian yang belum direalisasi
atas aset keuangan yang diukur Unrealized loss from
pada nilai wajar melalui financial asset measured at
penghasilan komprehensif fair value through other
lain - bersih (16.247) 8 (23.773) comprehensive income - net
Saldo laba (defisit): Retained earnings (deficit):
Ditentukan penggunaannya 400 400 Appropriated
Belum ditentukan
penggunaannya (295.182) (478.477) Unappropriated
Jumlah 5.370.472 4.170.058 Total
Dikurangi modal saham Less costs of
dibeli kembali (1.793) (1.793) treasury stocks
JUMLAH EKUITAS 5.368.679 4.168.265 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 19.377.403 18.304.907 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang Notes to the Financial Statements are an
tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan. integral part of the Financial Statements taken as a whole.
2
Page 285
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
Pendapatan dan beban bunga Interest income and expenses
Pendapatan bunga 1.263.572 22,39 784.055 Interest income
Beban bunga (776.291) 23,39 (376.298) Interest expenses
Pendapatan bunga - bersih 487.281 407.757 Interest income - net
Pendapatan operasional lainnya Other operating income
Provisi dan komisi lainnya 83.306 83.142 Other fees and commissions
Keuntungan kurs mata uang
asing - bersih 11.215 26.503 Gain on foreign exchange - net
Jumlah pendapatan operasional
lainnya 94.521 109.645 Total other operating income
Pembentukan cadangan kerugian Provision for impairment
penurunan nilai aset keuangan (29.251) (94.414) losses on financial assets
Beban operasional lainnya Other operating expenses
General and administrative
Beban umum dan administrasi (177.276) 24 (168.204) expenses
Beban tenaga kerja dan
tunjangan (191.597) 25 (156.087) Salaries and allowance expenses
Beban lain-lain (7.082) (5.779) Other expenses
Jumlah beban operasional lainnya (375.955) (330.070) Total other operating expenses
LABA OPERASIONAL 176.596 92.918 OPERATING PROFIT
Pendapatan nonoperasional Non-operating income
Keuntungan penjualan aset tetap Gain on sale of fixed
dan agunan yang diambil alih - assets and foreclosed
bersih 49 11, 14 2.234 assets - net
LABA SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN 176.645 95.152 PROFIT BEFORE INCOME TAX
MANFAAT PAJAK PENGHASILAN -
BERSIH INCOME TAX BENEFIT - NET
Kini (4.703) 26a - Current
Tangguhan 11.353 26d 8.302 Deferred
Jumlah manfaat pajak
penghasilan - bersih 6.650 8.302 Total income tax benefit - net
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 183.295 103.454 NET INCOME FOR THE YEAR
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang Notes to the Financial Statements are an
tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan. integral part of the Financial Statements taken as a whole.
3
Page 286
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN INCOME
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be
direklasifikasi ke laba rugi: reclassified to profit or loss:
Pengukuran kembali atas Remeasurement of
program imbalan pasti (1.252) 27 (56) defined benefit plan
Pajak penghasilan terkait 275 26d 12 Related income tax
Pos-pos yang akan direklasifikasi Items that will be
ke laba rugi: reclassified to profit or loss:
Keuntungan (kerugian) yang
belum direalisasi atas aset Unrealized gain (loss) from
keuangan yang diukur pada financial asset measured
nilai wajar melalui penghasilan at fair value through other
komprehensif lain 9.745 8 (33.727) comprehensive income
Pajak penghasilan terkait (2.219) 8,26d 7.494 Related income tax
JUMLAH PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN, TOTAL OTHER COMPREHENSIVE
SETELAH PAJAK 6.549 (26.277) INCOME, NET OF TAX
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE
TAHUN BERJALAN 189.844 77.177 INCOME FOR THE YEAR
LABA PER SAHAM DASAR DAN BASIC AND DILUTED EARNINGS
DILUTIF (nilai penuh) 5,76 28 4,76 PER SHARE (full amount)
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang Notes to the Financial Statements are an
tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan. integral part of the Financial Statements taken as a whole.
4
Page 287
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
Keuntungan
(kerugian) yang
belum direalisasi
atas aset
keuangan yang
diukur pada nilai
wajar melalui
penghasilan
komprehensif
lain - bersih/
Pengukuran Unrealized gains
kembali atas (loss) from
program financial asset Saldo laba (defisit)/
Modal Tambahan Uang muka imbalan pasti/ measured at fair Retained earnings (deficit)
ditempatkan modal disetor - setoran Re- value through
dan disetor/ bersih/ modal/ measurement other Ditentukan Tidak ditentukan Modal saham
Issued and Additional paid- Advances for of defined comprehensive penggunaannya/ penggunaannya/ dibeli kembali/ Jumlah ekuitas/
fully paid in capital - net share capital benefits plan income - net Appropriated Unappropriated Treasury stock Total equity
Balance as of
Saldo per 1 Januari 2022 1.766.649 808.879 1.000.000 918 2.460 400 (581.931) (1.793) 2.995.582 January 1, 2022
Penawaran Umum Terbatas 998.305 97.201 (1.000.000) - - - - - 95.506 Limited Public Offering
Dana setoran modal - - 1.000.000 - - - - - 1.000.000 Advance for share capital
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - 103.454 - 103.454 Net income for the year
Penghasilan Other comprehensive
komprehensif lain - - - (44) (26.233) - - - (26.277) income
Balance as of
Saldo per 31 Desember 2022 2.764.954 906.080 1.000.000 874 (23.773) 400 (478.477) (1.793) 4.168.265 December 31, 2022
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang Notes to the Financial Statements are an
tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan. integral part of the Financial Statements taken as a whole.
5
Page 288
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
Keuntungan
(kerugian) yang
belum direalisasi
atas aset
keuangan yang
diukur pada nilai
wajar melalui
penghasilan
komprehensif
lain - bersih/
Pengukuran Unrealized gains
kembali atas (loss) from
program financial asset Saldo laba (defisit)/
Modal Tambahan Uang muka imbalan pasti/ measured at fair Retained earnings (deficit)
ditempatkan modal disetor - setoran Re- value through
dan disetor/ bersih/ modal/ measurement other Ditentukan Tidak ditentukan Modal saham
Issued and Additional paid- Advances for of defined comprehensive penggunaannya/ penggunaannya/ dibeli kembali/ Jumlah ekuitas/
fully paid in capital - net share capital benefits plan income - net Appropriated Unappropriated Treasury stock Total equity
Balance as of
Saldo per 31 Desember 2022 2.764.954 906.080 1.000.000 874 (23.773) 400 (478.477) (1.793) 4.168.265 December 31, 2022
Penawaran Umum Terbatas 1.013.366 (2.796) (1.000.000) - - - - - 10.570 Limited Public Offering
Dana setoran modal - - 1.000.000 - - - - - 1.000.000 Advance for share capital
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - 183.295 - 183.295 Net income for the year
Penghasilan komprehensif Other comprehensive
lain - - - (977) 7.526 - - - 6.549 income
Balance as of
Saldo per 31 Desember 2023 3.778.320 903.284 1.000.000 (103) (16.247) 400 (295.182) (1.793) 5.368.679 December 31, 2023
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang Notes to the Financial Statements are an
tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan. integral part of the Financial Statements taken as a whole.
6
Page 289
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan bunga 1.247.392 780.857 Interest income received
Pembayaran bunga (736.294) (322.096) Interest expenses paid
Penerimaan dari pendapatan Receipts from other
operasional lainnya 6.392 401.192 operating income
Pembayaran beban umum dan General and administrative
administrasi (100.473) (78.577) expenses paid
Pembayaran beban karyawan (189.063) (156.773) Employee expenses paid
Pembayaran beban lainnya - (4.207) Other expenses paid
Arus kas operasi sebelum Operation cash flows before
perubahan dalam aset dan changes in operating
liabilitas operasi 227.954 620.396 assets and liabilities
Penurunan (kenaikan) dalam aset Decrease (increase) in
operasi: operating assets:
Efek-efek (1.406.889) (773.615) Securities
Kredit yang diberikan (1.343.444) (2.062.959) Loans
Biaya dibayar di muka dan Prepaid expense and
aset lainnya 321.392 (781.215) other assets
Kenaikan (penurunan) dalam Increase (decrease) in
liabilitas operasi: operating liabilities:
Simpanan nasabah 514.366 15 2.057.374 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (341.754) 16 638.361 Deposits from other banks
Utang pajak 5.514 26c 2.753 Tax payables
Biaya yang masih harus dibayar Accrued expenses and
dan liabilitas lainnya (19.951) 19.520 other liabilities
Kas Bersih Digunakan untuk Net Cash Used in
Aktivitas Operasi (2.042.812) (279.385) Operating Activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Perolehan aset tetap dan aset Acquisition of fixed assets and
dalam pembangunan (32.688) 37 (30.805) construction in progress
Hasil penjualan aset tetap 62 11 2.055 Proceeds from fixed assets sold
Perolehan aset takberwujud (5.293) 12 (1.523) Acquisition of intangible assets
Hasil penjualan agunan yang Proceeds from foreclosed
diambil alih - 14 3.240 assets sold
Kas Bersih Digunakan untuk Net Cash Used in
Aktivitas Investasi (37.919) (27.033) Investing Activities
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang Notes to the Financial Statements are an
tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan. integral part of the Financial Statements taken as a whole.
7
Page 290
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Uang muka setoran modal 1.000.000 21 1.000.000 Advance for share capital
Penerimaan atas right issue 13.367 98.135 Cash received from right issue
Penerimaan pinjaman 1.213.750 4.486.903 Receipt of borrowings
Pembayaran pinjaman (1.445.600) (4.705.075) Payment for borrowings
Pembayaran biaya emisi (2.796) (2.629) Payment for issuance cost
Pembayaran liabilitas sewa (26.471) 18 (29.041) Payment for lease liabilities
Kas Bersih Diperoleh dari Net Cash Provided by
Aktivitas Pendanaan 752.250 848.293 Financing Activities
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH NET INCREASE (DECREASE) IN
KAS DAN SETARA KAS (1.328.481) 541.875 CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL TAHUN 4.150.971 3.609.096 AT BEGINNING OF THE YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR TAHUN 2.822.490 4.150.971 AT END OF THE YEAR
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
terdiri dari: consists of:
Kas 72.758 4 101.892 Cash
Current account with
Giro pada Bank Indonesia 1.082.873 5 866.351 Bank Indonesia
Current account with
Giro pada Bank lain 549.342 6 512.012 other Banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan Bank lain Indonesia and other
jangka waktu jatuh tempo Banks maturing within
tiga bulan atau kurang sejak three months or less from
tanggal perolehan 1.117.517 7 2.670.716 acquisition date
JUMLAH 2.822.490 4.150.971 TOTAL
Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang Notes to the Financial Statements are an
tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan. integral part of the Financial Statements taken as a whole.
8
Page 291
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian Perusahaan dan Informasi Umum a. Establishment of the Company and General Information
PT Bank IBK Indonesia Tbk (“Bank”) didirikan PT Bank IBK Indonesia Tbk (the “Bank”) was
berdasarkan Akta Pendirian No. 85 pada tanggal established based on Establishment Deed No. 85 on
13 November 1973. Akta Pendirian telah disahkan oleh November 13, 1973. The Deed of Establishment was
Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan approved by the Minister of Justice of the Republic of
Surat Pengesahan No. Y.A 5/117/22 tanggal 4 April Indonesia based on Approval Letter No. Y.A 5/117/22
1974 dan diumumkan dalam Berita Negara Republik dated April 4, 1974 and published in Supplement
Indonesia No. 41, Tambahan No. 201 tanggal 21 Mei No. 201 of the State Gazette of the Republic of
1974. Bank memperoleh izin untuk beroperasi sebagai Indonesia No. 41 dated May 21, 1974. The Bank had
bank umum dari Menteri Keuangan Republik Indonesia obtained the license to operate as a commercial bank
dengan Surat Keputusan No. 442/KMK.017/1993 from the Minister of Finance of the Republic of
tanggal 9 Maret 1993. Indonesia in Decision Letter No. 442/KMK.017/1993
dated March 9, 1993.
Berdasarkan Akta Notaris No. 146 tanggal 18 Juli Based on Notarial Deed No. 146 dated July 18, 2008,
2008, Bank mengubah nama dari PT Bank Finconesia the Bank changed its name from PT Bank Finconesia to
menjadi PT Bank Agris Tbk. Akta tersebut telah disetujui PT Bank Agris Tbk. The deed was approved by the
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Minister of Law and Human Rights of the Republic of
Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU- Indonesia based on Decision Letter No. AHU-
45703.AH.01.02.Tahun 2008 tanggal 29 Juli 2008. 45703.AH.01.02.Tahun 2008 dated July 29, 2008. The
Perubahan nama tersebut telah disetujui oleh change in the Bank’s name had been approved by Bank
Bank Indonesia melalui Surat Keputusan Gubernur Indonesia through Decision Letter of the Governor of
Bank Indonesia No. 10/61/KEP.GBI/2008 tanggal Bank Indonesia No. 10/61/KEP.GBI/2008 dated
5 September 2008. September 5, 2008.
Pada tanggal 5 September 2019, Bank melakukan On September 5, 2019, the Bank merged with PT Bank
penggabungan usaha (merger) dengan PT Bank Mitraniaga Tbk in Jakarta. The merger decision is stated
Mitraniaga Tbk yang berkedudukan di Jakarta. in Notarial Deed No. 249 dated August 22, 2019 of
Keputusan merger ini dituangkan dalam Akta Notaris Notary Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., in
No. 249 tanggal 22 Agustus 2019 yang dibuat di Jakarta. After merger, the Bank changed its name to
hadapan Notaris Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., become PT Bank IBK Indonesia Tbk.
M.Kn., di Jakarta. Setelah merger, Bank kemudian
berubah nama menjadi PT Bank IBK Indonesia Tbk.
Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa The Bank’s Articles of Association have been amended
kali perubahan, terakhir dengan Akta Notaris No. 142 several times, most recently with Notarial Deed No. 142
tanggal 14 Agustus 2023 dari Christina Dwi Utami, S.H., dated August 14, 2023 from Christina Dwi Utami, S.H.,
M.Hum., M.Kn., Notaris di Jakarta mengenai M.Hum., M.Kn., Notary in Jakarta, regarding the
peningkatan modal ditempatkan dan disetor. Akta increase in the Bank’s issued and fully paid capital. This
perubahan ini telah diterima dan dicatat di dalam amendment has been received and registered in the
Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Legal Entity Administration System of the Ministry of
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in
dengan Surat Penerimaan Pemberitahuan No. AHU- Notification Acceptance Letter No. AHU-AH.01.03-
AH.01.03-0104854 tanggal 14 Agustus 2023. 0104854 dated August 14, 2023.
Berdasarkan Pasal 3 Anggaran Dasar Bank, ruang Based on Article 3 of the Bank’s Articles of Association,
lingkup kegiatan Bank bergerak dalam bidang the scope of its activities is finance business and all
keuangan dan pembiayaan sesuai dengan peraturan other types of financing in accordance with the laws
perundang-undangan yang berlaku di Negara Republik prevailing in the Republic of Indonesia.
Indonesia.
Sejak akhir Januari 2019, entitas induk Bank adalah Since end of January 2019, the Bank’s direct holding
Industrial Bank of Korea yang juga merupakan company is Industrial Bank of Korea which is the
pemegang saham mayoritas dan pemegang saham majority shareholder and ultimate shareholder of the
akhir adalah Kementerian Ekonomi dan Keuangan Bank the Ministry of Economy and Finance of the
Republik Korea. Republic of Korea.
Kantor pusat Bank berlokasi di Wisma GKBI, Suite UG- The Bank’s head office is located at Wisma GKBI, Suite
01, Jl. Jenderal Sudirman No. 28 Jakarta Pusat dengan UG-01, Jl. Jenderal Sudirman No. 28 Central Jakarta
jaringan distribusi pada tanggal 31 Desember 2023 with distribution network as of December 31, 2023 and
dan 2022 sebagai berikut: 2022 as follows:
9
Page 292
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
a. Pendirian Perusahaan dan Informasi Umum (Lanjutan) a. Establishment of the Company and General Information
(Continued)
2023 2022
Kantor Cabang Utama 1 1 Main Branch Office
Kantor Cabang 10 11 Branches Office
Kantor Cabang Pembantu 21 20 Sub-Branches Office
Kantor Kas - - Cash Offices
b. Penawaran Umum Saham Bank b. Public Offering of The Bank’s Shares
Pada tanggal 11 Desember 2014, Bank memperoleh As of December 11, 2014, the Bank obtained the notice
Surat Pernyataan Efektif dari Dewan Komisioner of Effectivity Letter from the Board of Commissioners of
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dengan suratnya Financial Services Authority (OJK) through its letter
No. S-530/D.04/2014 untuk melakukan penawaran No. S-530/D.04/2014 for its initial public offering of
umum saham perdana sejumlah 900.000.000 lembar 900,000,000 common shares to the public with a par
saham biasa atas nama dengan nilai nominal Rp100 value of Rp100 (full amount) per share at an offering
(nilai penuh) setiap lembar saham yang ditawarkan price of Rp110 (full amount) per share. Included in the
kepada masyarakat dengan harga penawaran Rp110 number of initial public shares offered to the public are
(nilai penuh) setiap saham. Termasuk di dalam jumlah shares that have been allocated in connection with
saham umum perdana kepada masyarakat adalah Employee Stock Allocation Program (ESA) of 550,000
saham yang telah dialokasikan sehubungan dengan shares based on the Director Decision Letter
Program Alokasi Saham Karyawan (Employee Stock No. 002/DIR/IX/14. These shares were listed on the
Allocation atau “ESA”) sejumlah 550.000 lembar Indonesian Stock Exchange on December 22, 2014.
saham berdasarkan Surat Keputusan Direksi
No. 002/DIR/IX/14. Pada tanggal 22 Desember 2014,
seluruh saham tersebut telah dicatat di Bursa Efek
Indonesia.
Pada tanggal 4 Desember 2015, Bank memperoleh As of December 4, 2015, the Bank obtained an
surat pernyataan efektif dari Otoritas Jasa Keuangan effective notification from Financial Services Authority
(OJK) No. S-580/D.04/2015 untuk melakukan (OJK) No. S-580/D.04/2015 to conduct the Limited
Penawaran Umum Terbatas I dalam rangka penerbitan Public Offering I on the issuance of preemptive right, up
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD), to 1,270,655,670 shares with par value of Rp100 per
sebanyak-banyaknya 1.270.655.670 lembar saham share (full amount) start from December 23, 2015 until
dengan nilai nominal sebesar Rp100 per saham (nilai January 6, 2016 at the offering price of Rp100 per
penuh) mulai dari tanggal 23 Desember 2015 sampai share (full amount).
dengan 6 Januari 2016 dengan harga penawaran
sebesar Rp100 per saham (nilai penuh).
Berdasarkan pengumuman PT Bursa Efek Indonesia Based on the Indonesia Stock Exchange
No. Peng-P00009/BEI.PP3/01-2016 tanggal 8 Januari announcement No. Peng-P00009/BEI.PP3/01-2016
2016 perihal Pencatatan Saham PT Bank Agris Tbk, dated January 8, 2016 regarding the Registration of
jumlah seluruh saham yang telah dikeluarkan oleh Shares of PT Bank Agris Tbk, total shares issued by the
Bank dalam rangka pelaksanaan Penawaran Umum Bank in order to implement the Limited Public Offering
sebanyak 1.020.657.744 lembar saham dengan nilai of 1,020,657,744 shares with a total nominal value of
nominal seluruhnya Rp102.065.774.400 (nilai penuh) Rp102,065,774,400 (full amount) as of January 8,
per tanggal 8 Januari 2016. Jumlah seluruh saham 2016. Total shares listed on the Indonesia Stock
yang tercatat pada PT Bursa Efek Indonesia Exchange amounted to 5,203,614,878 shares with a
seluruhnya sejumlah 5.203.614.878 lembar saham total nominal value of Rp520,361,487,800 was
dengan nilai nominal seluruhnya Rp520.361.487.800 increased into 5,256,176,644 shares with a total
menjadi sebanyak 5.256.176.644 lembar saham nominal value of Rp525,617,664,400 (full amount) as
dengan nilai nominal seluruhnya sebesar of January 8, 2016.
Rp525.617.664.400 (nilai penuh) pada tanggal
8 Januari 2016.
10
Page 293
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
b. Penawaran Umum Saham Bank (Lanjutan) b. Public Offering of The Bank’s Shares (Continued)
Dalam rangka implementasi Peraturan Pemerintah In order to implement the Government Regulation (PP)
(PP) No. 29 tahun 1999 tentang pembelian saham No. 29 of 1999 on the purchase of shares of
bank umum yang antara lain menerapkan bahwa commercial banks that are applying that bank shares
saham bank hanya boleh tercatat di Bursa Efek may only be listed as much as 99%, then the results of
sebanyak-banyaknya 99%, maka dari hasil the Limited Public Offering PT Bank Agris Tbk, there is
pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas PT Bank Agris an increase in the number of shares unrecorded at
Tbk, terdapat penambahan jumlah saham yang tidak 10,206,577 shares (full amount) on behalf of
dicatatkan sebanyak 10.206.577 lembar saham PT Dian Intan Perkasa, bringing the total unlisted at
(nilai penuh) atas nama PT Dian Intan Perkasa, 52,561,766 shares (full amount). With the
sehingga total saham yang tidak dicatatkan adalah implementation of the report results, total shares of
52.561.766 lembar saham (nilai penuh). Dengan PT Bank Agris Tbk listed on the Indonesia Stock
adanya laporan hasil pelaksanaan tersebut, maka Exchange are 5,203,614,878 shares (full amount).
saham PT Bank Agris Tbk yang tercatat di Bursa Efek
Indonesia seluruhnya berjumlah 5.203.614.878
lembar saham (nilai penuh).
Berdasarkan surat pemberitahuan efektif dari OJK Based on the effective notification from OJK
No. S-109/D.04/2020 tanggal 31 Maret 2020, Bank No. S-109/D.04/2020 dated March 31, 2020, the
melakukan Penawaran Umum Terbatas II dengan hak Bank undertook a Limited Public Offering (Rights Issue
memesan terlebih dahulu sejumlah 4.117.657.394 II) issuing 4,117,657,394 new ordinary shares at par
saham biasa baru dengan nilai nominal per saham value per share of Rp100 (full amount) per share and
Rp100 (nilai penuh) per saham dengan harga at an offering price of Rp170 (full amount) per share.
penawaran Rp170 (nilai penuh) per saham.
Berdasarkan pengumuman PT Bursa Efek Indonesia Based on the Indonesia Stock Exchange
No. Peng-P-00114/BEI.PP3/04-2020 tanggal 24 April announcement No. Peng-P-00114/BEI.PP3/04-2020
2020 perihal Pencatatan Saham PT Bank IBK dated April 24, 2020 regarding the registration of
Indonesia Tbk, jumlah seluruh saham yang telah shares of PT Bank IBK Indonesia Tbk, total shares
dikeluarkan oleh Bank dalam rangka pelaksanaan issued by the Bank in order to implement the Limited
Penawaran Umum Terbatas II adalah sebanyak Public Offering II is 4,117,657,394 shares with nominal
4.117.657.394 lembar saham dengan nilai nominal value of Rp411,765,739,400 (full amount) into
seluruhnya sebesar Rp411.765.739.400 (nilai penuh) 11,226,007,038 shares with a total nominal value of
menjadi 11.226.007.038 lembar saham dengan nilai Rp1,122,600,703,800 (full amount) as of April 24,
nominal seluruhnya Rp1.122.600.703.800 (nilai 2020.
penuh) per tanggal 24 April 2020.
Berdasarkan surat pemberitahuan efektif dari OJK Based on the effective notification from OJK
No. S-75/D.04/2021 tanggal 31 Mei 2021, Bank No. S-75/D.04/2021 dated May 31, 2021, the Bank
melakukan Penawaran Umum Terbatas III dengan hak undertook a Limited Public Offering (Rights Issue III)
memesan terlebih dahulu sejumlah 6.440.485.010 issuing 6,440,485,010 new ordinary shares at par
saham biasa baru dengan nilai nominal per saham value per share of Rp100 (full amount) per share and
Rp100 (nilai penuh) per saham dengan harga at an offering price of Rp170 (full amount) per share.
penawaran Rp170 (nilai penuh) per saham.
Berdasarkan pengumuman PT Bursa Efek Indonesia Based on the Indonesia Stock Exchange
No. Peng-P00186/BEI.PP3/07-2021 tanggal 5 Juli announcement No. Peng-P00186/BEI.PP3/07-2021
2021 perihal Pencatatan Saham PT Bank IBK dated July 5, 2021 regarding the registration of
Indonesia Tbk, jumlah seluruh saham yang telah shares of PT Bank IBK Indonesia Tbk, total shares
dikeluarkan oleh Bank dalam rangka pelaksanaan issued by the Bank in order to implement the Limited
Penawaran Umum Terbatas III adalah sebanyak Public Offering III is 6,440,485,010 shares with
6.440.485.010 lembar saham dengan nilai nominal nominal value of Rp644,048,501,000 (full amount)
seluruhnya sebesar Rp644.048.501.000 (nilai penuh) into 17,666,492,048 shares with a total nominal
menjadi 17.666.492.048 lembar saham dengan value of Rp1,766,649,204,800 (full amount) as of
nilai nominal seluruhnya Rp1.766.649.204.800 (nilai July 5, 2021.
penuh) per tanggal 5 Juli 2021.
11
Page 294
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
b. Penawaran Umum Saham Bank (Lanjutan) b. Public Offering of The Bank’s Shares (Continued)
Berdasarkan surat pemberitahuan efektif dari OJK Based on the effective notification from OJK
No. S-157/D.04/2022 tanggal 29 Juli 2022, Bank No. S-157/D.04/2022 dated July 29, 2022, the Bank
melakukan Penawaran Umum Terbatas IV dengan hak undertook a Limited Public Offering (Rights Issue IV)
memesan terlebih dahulu sejumlah 9.983.043.663 issuing 9,983,043,663 new ordinary shares at par
saham biasa baru dengan nilai nominal per saham value per share of Rp100 (full amount) per share and
Rp100 (nilai penuh) per saham dengan harga at an offering price of Rp110 (full amount) per share.
penawaran Rp110 (nilai penuh) per saham.
Berdasarkan pengumuman PT Bursa Efek Based on the Indonesia Stock Exchange
Indonesia No. S-06551/BEI.PP3/08-2022 tanggal announcement No. S-06551/BEI.PP3/08-2022 dated
5 Agustus 2022 perihal Pencatatan Saham PT Bank August 5, 2022 regarding the registration of shares of
IBK Indonesia Tbk, jumlah seluruh saham yang telah PT Bank IBK Indonesia Tbk, total shares issued
dikeluarkan oleh Bank dalam rangka pelaksanaan by the Bank in order to implement the Limited Public
Penawaran Umum Terbatas IV adalah sebanyak Offering IV is 9,983,043,663 shares with nominal
9.983.043.663 lembar saham dengan nilai nominal value of Rp998,304,366,300 (full amount) into
seluruhnya sebesar Rp998.304.366.300 (nilai penuh) 27,649,535,711 shares with a total nominal value
menjadi 27.649.535.711 lembar saham dengan nilai of Rp2,764,953,571,100 (full amount) as of August 5,
nominal seluruhnya Rp2.764.953.571.100 (nilai 2022.
penuh) per tanggal 5 Agustus 2022.
Berdasarkan surat pemberitahuan efektif dari OJK Based on the effective notification letter from OJK
No. S-158/D.04/2023 tanggal 27 Juni 2023, Bank No. S-158/D.04/2023 dated June 27, 2023, the Bank
melakukan Penawaran Umum Terbatas V dengan hak undertook a Limited Public Offering (Rights Issue V)
memesan terlebih dahulu sejumlah 10.133.668.354 issuing 10,133,668,354 new ordinary shares at par
saham biasa baru dengan nilai nominal per saham value per share of Rp100 (full amount) per share and
Rp100 (nilai penuh) per saham dengan harga at an offering price of Rp100 (full amount) per share.
penawaran Rp100 (nilai penuh) per saham.
Berdasarkan pengumuman PT Bursa Efek Indonesia Based on the Indonesia Stock Exchange
No. Peng-RI-00046/BEI.PP3/08-2023 tanggal announcement No. Peng-RI-00046/BEI.PP3/08-2023
3 Agustus Agustus 2023 perihal Pencatatan Saham dated August 3, 2023 regarding the registration of
PT Bank IBK Indonesia Tbk, jumlah seluruh saham yang shares of PT Bank IBK Indonesia Tbk, total shares
telah dikeluarkan oleh Bank dalam rangka issued by the Bank in order to implement the Limited
pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas V adalah Public Offering V is 10,133,668,354 shares with
sebanyak 10.133.668.354 lembar saham dengan nilai nominal value of Rp1,013,366,835,400 (full amount)
nominal seluruhnya sebesar Rp1.013.366.835.400 into 37,783,204,065 shares with a total nominal value
(nilai penuh) menjadi 37.783.204.065 lembar saham of Rp3,778,320,406,500 (full amount) as of
dengan nilai nominal seluruhnya August 3, 2023.
Rp3.778.320.406.500 (nilai penuh) per tanggal
3 Agustus 2023.
12
Page 295
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
c. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite c. Board of Commissioners, Directors, Audit Committee,
Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi, Risk Monitoring Committee, Remuneration and
Divisi Audit Internal, Karyawan Kunci dan Corporate Nomination Committee, Internal Audit Division, Key
Secretary Employees and Corporate Secretary
Anggota Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, The Board of Commissioners, Directors, Audit
Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Committee, Risk Monitoring Committee, Remuneration
Nominasi pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 and Nomination Committee as of December 31, 2023
adalah sebagai berikut: and 2022 are as follows:
2023 2022
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Komisaris Utama Taufik Hakim*) Taufik Hakim*) Independent President
Independen Commissioner
Komisaris Kang Ho Chang*) Kang Ho Chang*) Commissioner
Komisaris Independen Damal Bayu Utama*) Damal Bayu Utama*) Independent Commissioner
Komisaris Independen Joni Swastanto*) Joni Swastanto*) Independent Commissioner
Dewan Direksi: Board of Directors:
Direktur Utama Cha Jae Young Cha Jae Young President Director
Direktur Lee Dae Sung Lee Dae Sung Director
Direktur Maria Cortilia Vera Maria Cortilia Vera Director
Afianti Afianti
Direktur Edwin Rudianto - Director
Direktur Kepatuhan Alexander Frans Rori Alexander Frans Rori Compliance Director
Komite Audit: Audit Committee:
Ketua Damal Bayu Utama*) Damal Bayu Utama*) Chairman
Anggota Gaguk Hartadi*) Gaguk Hartadi*) Member
Anggota Dharmansyah Djalins*) Dharmansyah Djalins*) Member
Komite Pemantau Risiko: Risk Monitoring Committee:
Ketua Taufik Hakim*) Taufik Hakim*) Chairman
Anggota Kang Ho Chang*) Kang Ho Chang*) Member
Anggota Gaguk Hartadi*) Gaguk Hartadi*) Member
Anggota Dharmansyah Djalins*) Dharmansyah Djalins*) Member
Anggota Joni Swastanto*) Joni Swastanto*) Member
Komite Remunerasi dan Remuneration and Nomination
Nominasi: Committee:
Ketua Taufik Hakim*) Taufik Hakim*) Chairman
Anggota Kang Ho Chang*) Kang Ho Chang*) Member
Anggota Andreas Mikhael Andreas Mikhael Member
Samual Samual
*) Merangkap jabatan Concurrent position*)
Berdasarkan Akta Notaris No. 155 tanggal 14 Juli 2022 Based on Notarial Deed No. 155 dated July 14, 2022
tentang Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data regarding Notification Acceptance of Changes
Perseroan menyetujui komposisi Dewan Komisaris, Company Data, the composition of the Board of
yaitu Taufik Hakim, Kang Ho Chang, Damal Bayu Utama Commissioners, namely Taufik Hakim, Kang Ho Chang,
dan Joni Swastanto. Akta perubahan ini telah diterima Damal Bayu Utama dan Joni Swastanto. This
dan dicatat di dalam Sistem Administrasi Badan amendment has been received and registered in the
Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Legal Entity Administration System of the Ministry of
Republik Indonesia dengan Surat Penerimaan Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in
Pemberitahuan No. AHU-AH.01.09-0032918 tanggal Notification Acceptance Letter No. AHU-AH.01.09-
14 Juli 2022. 0032918 dated July 14, 2022
Berdasarkan hasil Rapat Umum Pemegang Saham Based on the results of the Extraordinary General
Luar Biasa (RUPSLB) tanggal 11 Februari 2022, Meeting of Shareholders (EGMS) dated February 11,
mengangkat Cha Jae Young selaku Direktur Utama. 2022, Cha Jae Young has been appointed as President
Berdasarkan Surat OJK No.KEP-10.D.03/2022 tanggal Director. Based on the Letter from OJK
25 Januari 2022 dan Surat OJK No. SR- No. KEP-10.D.03/2022 dated January 25, 2022 and
21/PB.12/2022 tanggal 26 Januari 2022, Letter from OJK No. SR-21/PB.12/2022 dated January
Cha Jae Young telah mendapatkan persetujuan dari 26, 2022, Cha Jae Young has obtained approval from
Otoritas Jasa Keuangan dan pengangkatan sebagai Financial Services Authority (OJK) and their
Presiden Direktur telah berlaku efektif. appointment as President Director has been effective.
13
Page 296
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
c. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite c. Board of Commissioners, Directors, Audit Committee,
Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi, Risk Monitoring Committee, Remuneration and
Divisi Audit Internal, Karyawan Kunci dan Corporate Nomination Committee, Internal Audit Division, Key
Secretary (Lanjutan) Employees and Corporate Secretary (Continued)
Pada tanggal 28 Mei 2021, OJK menyetujui On May 28, 2021, OJK approved the appointment of
pengangkatan Lee Dae Sung sebagai Direktur Lee Daesung as Director based on Decision Letter
berdasarkan Surat Keputusan No. KEP- No. KEP-39/PB.1/2021.
39/PB.1/2021.
Pada tanggal 14 Agustus 2019, OJK menyetujui On August 14, 2019, OJK approved the appointment of
pengangkatan Maria Cortilia Vera Afianti sebagai Maria Cortilia Vera Afianti as Director based on
Direktur berdasarkan Surat Keputusan No. KEP- Decision Letter No. KEP-150/D.03/2019.
150/D.03/2019.
Pada tanggal 9 Februari 2023, OJK menyetujui On February 9, 2023, OJK approved the appointment
pengangkatan Edwin Rudianto sebagai Direktur of Edwin Rudianto as Director based on Decision Letter
berdasarkan Surat Keputusan No. KEP- No. KEP-18/D.03/2023.
18/D.03/2023.
Pada tanggal 14 Agustus 2019, OJK menyetujui On August 14, 2019, OJK approved the appointment of
pengangkatan Alexander Frans Rori sebagai Alexander Frans Rori as Director based on Decision
Direktur berdasarkan Surat Keputusan No. KEP- Letter No. KEP-148/D.03/2019.
148/D.03/2019.
Pembentukan Komite Audit Bank telah sesuai The establishment of the Bank’s Audit Committee is in
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) compliance with the Financial Services Authority
No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan (POJK) No. 55/POJK.04/2015 on Establishment and
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit dan POJK Implementation Guidelines for Audit Committee Work
No. 55/POJK.03/2016 tentang penerapan Tata Kelola and Financial Services Authority Regulation and POJK
bagi Bank Umum. No. 55/POJK.03/2016 on Good Corporate Governance
for Commercial Bank.
Berdasarkan Surat Keputusan Dewan Direksi Based on Board of Directors Decision Letter
No. SKEP.002/DIR/DIR/VII/22 tentang Perubahan No. SKEP.002/DIR/VII/22 regarding Changes in the
Susunan Anggota Komite Audit tanggal 11 Juli 2022, Audit Committee Membership dated July 11, 2022, the
susunan Komite Audit telah disetujui. Dengan composition of the Risk Monitor Committee has been
diberlakukannya Surat Keputusan ini, maka Surat agreed. With the enforcement of this Decision Letter,
Keputusan yang berlaku sebelumnya dicabut dan the previously valid Decision Letter is revoked and
dinyatakan tidak berlaku. declared invalid.
Berdasarkan Surat Keputusan Dewan Direksi Based on Board of Directors Decision Letter
No. SKEP.001/DIR/XI/22 tentang Perubahan Susunan No. SKEP.002/DIR/XI/22 regarding Changes in the
Anggota Komite Pemantau Risiko, tanggal Risk Monitoring Committee Membership dated
29 November 2022, susunan Pemantau Risiko telah November 29, 2022, the composition of the Risk
disetujui. Dengan diberlakukannya Surat Keputusan Monitor Committee has been agreed. With the
ini, maka Surat Keputusan yang berlaku sebelumnya enforcement of this Decision Letter, the previously valid
dicabut dan dinyatakan tidak berlaku. Decision Letter is revoked and declared invalid.
Berdasarkan Surat Keputusan Dewan Direksi Based on Board of Directors Decision Letter
No. SKEP.002/DIR/XI/22 tentang Perubahan Susunan No. SKEP.002/DIR/XI/22 regarding Changes in the
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi, tanggal Remuneration and Nomination Committee
29 November 2022, susunan Anggota Komite Membership dated November 29, 2022, the
Remunerasi dan Nominasi. Dengan diberlakukannya composition of the Remuneration and Nomination
Surat Keputusan ini, maka Surat Keputusan yang Committee has been agreed. With the enforcement of
berlaku sebelumnya dicabut dan dinyatakan tidak this Decision Letter, the previously valid Decision Letter
berlaku. is revoked and declared invalid.
Kepala Divisi Audit Internal Bank masing-masing pada The Bank’s Internal Audit Division Head as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah (Plt.) December 31, 2023 and 2022 is (Plt.) Bramanti Bayu
Bramanti Bayu Yudhasmara dan (Plt.) Yudho Ariefianto. Yudhasmara and (Plt.) Yudho Ariefianto, respectively.
Sekretaris Bank masing-masing pada tanggal The Bank’s Secretary as of December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 adalah Sri Suhartin. 2022 is Sri Suhartin.
14
Page 297
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
c. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite c. Board of Commissioners, Directors, Audit Committee,
Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi, Risk Monitoring Committee, Remuneration and
Divisi Audit Internal, Karyawan Kunci dan Corporate Nomination Committee, Internal Audit Division, Key
Secretary (Lanjutan) Employees and Corporate Secretary (Continued)
Jumlah remunerasi yang dibayarkan kepada Direksi Total remuneration paid to Board of Directors
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- as of December 31, 2023 and 2022 amounting
masing sebesar Rp14.036.243.588 (nilai penuh) dan to Rp14,036,243,588 (full amount) and
Rp12.725.098.456 (nilai penuh). Rp12,725,098,456 (full amount), respectively.
Jumlah remunerasi yang dibayarkan kepada Dewan Total remuneration paid to Board of Commissioners
Komisaris pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 as of December 31, 2023 and 2022 amounting
masing-masing sebesar Rp3.144.650.065 (nilai to Rp3,144,650,065 (full amount) and
penuh) dan Rp2.917.311.027 (nilai penuh). Rp2,917,311,027 (full amount), respectively.
Personel manajemen kunci mencakup anggota Dewan Key management personnel consist of members of the
Komisaris dan Direksi, serta pejabat eksekutif yaitu Boards of Commissioners and Directors, and key
pejabat yang bertanggung jawab langsung kepada executives who have direct responsibility to the Board
Direksi atau mempunyai pengaruh yang signifikan of Directors or have significant influence over policies
terhadap kebijakan dan/atau aktivitas operasional and/or operational activities of the Bank.
Bank.
Jumlah karyawan tetap Bank pada tanggal As of December 31, 2023 and 2022, the Bank has
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing 497 dan total permanent employees of 497 and 455
455 karyawan (tidak diaudit). employees, respectively (unaudited).
d. Penggabungan Usaha PT Bank Agris Tbk (AGRS) d. Merger of PT Bank Agris Tbk (AGRS) with PT Bank
dengan PT Bank Mitraniaga Tbk (NAGA) Mitraniaga Tbk (NAGA)
Pada tanggal 14 Agustus 2019, Otoritas Jasa On August 14, 2019, Financial Services Authority (OJK)
Keuangan (OJK) telah memberikan izin penggabungan has given permission for merger of NAGA into AGRS,
usaha (merger) kepada NAGA ke dalam AGRS, based on the Decision Letter of the Board of
berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris OJK Commissioners of OJK No. KEP-142/D.03/2019.
No. KEP-142/D.03/2019.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Based on the General Meeting of Shareholders
yang tercantum dalam Akta Notaris No. 249 dari included in Notarial Deed No. 249 of Notary Christina
Notaris Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., dated August 22,
tanggal 22 Agustus 2019 bahwa Bank melakukan 2019 that the Bank entered into a merger with PT Bank
penggabungan usaha (merger) dengan PT Bank Mitraniaga Tbk which was effectively carried out on
Mitraniaga Tbk yang secara efektif dilaksanakan pada September 5, 2019 and PT Bank Agris Tbk as a
tanggal 5 September 2019 dan PT Bank Agris Tbk continuing entity (a surviving company).
sebagai entitas yang tetap berlanjut (surviving
company).
Penggabungan usaha (merger) dikendalikan oleh pihak The merger is controlled by the same party both before
yang sama baik sebelum maupun sesudah kombinasi and after the combination of business and control is
bisnis dan pengendalian tersebut tidak bersifat not temporary. An entity that receives business, under
sementara. Entitas yang menerima bisnis, dalam a common control entity, recognizes the difference
entitas sepengendali mengakui selisih antara jumlah between the amount of the transferred consideration
imbalan yang dialihkan dan jumlah tercatat dari setiap and the carrying amount of each business combination
transaksi kombinasi bisnis entitas sepengendali di transaction of the common control entity in equity and
ekuitas dan menyajikannya dalam pos tambahan presents it in the additional paid-in capital. The merger
modal disetor. Pengabungan usaha (merger) is based on book value, and no consideration (cash
menggunakan dasar nilai buku, dan tidak terdapat payment) are transferred or received by the surviving
imbalan (kas) yang dialihkan ataupun diterima oleh company.
entitas yang tetap berlanjut (surviving company).
15
Page 298
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
d. Penggabungan Usaha PT Bank Agris Tbk (AGRS) d. Merger of PT Bank Agris Tbk (AGRS) with PT Bank
dengan PT Bank Mitraniaga Tbk (NAGA) (Lanjutan) Mitraniaga Tbk (NAGA) (Continued)
Karena transaksi di atas merupakan transaksi antara Because the above transaction is a transaction
entitas sepengendali dan tidak mengakibatkan between entities under common control and does not
perubahan substansi ekonomi kepemilikan atas aset, result in changes in the economic substance of
liabilitas, saham atau instrumen kepemilikan lainnya ownership of assets, liabilities, shares or other
yang dipertukarkan, maka transaksi ini dicatat dengan ownership instruments exchanged, this transaction is
menerapkan PSAK No. 38: Kombinasi Bisnis Entitas recorded by applying PSAK No. 38: Business
Sepengendali. Combination of Entities under Common Control.
Nilai tercatat dari aset dan liabilitas yang timbul dari Carrying value of assets and liabilities from business
kombinasi bisnis entitas sepengendali, jumlah imbalan combination of entities under common control,
yang dialihkan (nilai saham baru yang diterbitkan consideration transferred (issuance new shares by
AGRS), dan tambahan modal disetor dari kombinasi AGRS), and additional paid-in capital from business
bisnis entitas sepengendali pada tanggal efektif combination under common control as of effective date
merger (5 September 2019), adalah sebagai berikut: of merger (September 5, 2019), is as follows:
Nilai tercatat/
Carrying value
ASET ASSETS
Kas 12.247 Cash
Giro pada Bank Indonesia 269.101 Current account with Bank Indonesia
Giro pada Bank lain 11.468 Current account with other Banks
Kas dan setara kas 292.816 Cash and cash equivalent
Efek-efek 474.928 Securities
Pinjaman yang diberikan 714.097 Loans
Aset tetap 21.680 Fixed assets
Aset pajak tangguhan 2.404 Deferred tax assets
Aset lain-lain 884.164 Other assets
JUMLAH ASET 2.390.089 TOTAL ASSETS
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah 2.149.744 Deposits from customers
Utang pajak 7.610 Tax payables
Liabilitas imbalan pascakerja 702 Obligation for post-employment benefits
Liabilitas lain-lain 20.970 Other liabilities
JUMLAH LIABILITAS 2.179.026 TOTAL LIABILITIES
Aset neto 211.063 Net assets
Dikurangi: dengan ekuitas yang diakui Less: other equity recognized
Selisih nilai wajar saham AFS (27.274) Fair value differences of AFS’ shares
Saham treasuri (1.629) Treasury stock
239.966
Jumlah imbalan yang dialihkan Consideration transferred
(saham baru yang diterbitkan AGRS) (185.217) (issuance of new shares of AGRS)
Tambahan modal disetor 54.749 Additional paid-in capital
Jumlah imbalan yang dialihkan merupakan saham The consideration transferred represents AGRS’ new
baru AGRS yang diterbitkan sebagai pembayaran shares issued as payment to NAGA shareholders, with
kepada pemegang saham NAGA, dengan rasio konversi a conversion ratio of 1:1.137 (every 1 NAGA’s share
1:1,137 (setiap 1 saham NAGA memperoleh 1,137 acquires 1.137 AGRS’ share) or 1,852,173,000 AGRS
saham AGRS) atau sebanyak 1.852.173.000 saham shares or Rp185,217 million.
AGRS atau Rp185.217 juta.
16
Page 299
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued)
d. Penggabungan Usaha PT Bank Agris Tbk (AGRS) d. Merger of PT Bank Agris Tbk (AGRS) with PT Bank
dengan PT Bank Mitraniaga Tbk (NAGA) (Lanjutan) Mitraniaga Tbk (NAGA) (Continued)
Laporan keuangan NAGA digabungkan ke dalam The NAGA’s financial statements are combined into
laporan keuangan AGRS dengan metode penyatuan AGRS’ financial statements using pooling of interest
kepemilikan, yang diterapkan seolah-olah entitas telah method, which is applied as if the entity has been
bergabung sejak periode di mana entitas yang merged since the period in which the entity is under
bergabung berada dalam sepengendali, yaitu sejak common control, which is since end of January 2019.
akhir Januari 2019. Sejak tanggal efektif merger, Bank Since the effective date of merger, the Bank has
menerapkan kebijakan akuntansi yang sama, yaitu applied the same accounting policy, which is adopting
mengadopsi kebijakan akuntansi AGRS. the AGRS’ accounting policies.
e. Otorisasi Laporan Keuangan e. Authorization of Financial Statements
Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan The management of the Bank is responsible for the
dan penyajian laporan keuangan yang telah preparation and presentation of these financial
diselesaikan dan disetujui untuk diterbitkan oleh mana statements which were completed and authorized for
Bank pada tanggal 13 Maret 2024. issuance as approved by the management of Bank on
March 13, 2024.
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES
Pernyataan Kepatuhan dan Dasar Pengukuran dan Statements of Compliance and Basis of Measurement and
Penyusunan Laporan Keuangan Preparation of Financial Statements
Kebijakan-kebijakan akuntansi yang penting, yang The significant accounting policies, applied in the
diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan Bank preparation of the Bank’s financial statements for the
pada tahun-tahun yang berakhir pada tanggal years ended December 31, 2023 and 2022 are as follows:
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut:
a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan a. Basis for Preparation of Financial Statements
Laporan keuangan disusun dan disajikan sesuai The Bank’s financial statements have been prepared
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan and presented in accordance with Indonesian
peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Financial Accounting Standards, and the Capital
Keuangan (“BAPEPAM-LK”, yang fungsinya dialihkan Market and Financial Institutions Supervisory Agency
kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sejak tanggal (“BAPEPAM-LK”, whose function has been transferred
1 Januari 2013) No. VIII.G.7 tentang “Penyajian dan to the Financial Services Authority (OJK) starting
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau January 1, 2013), No. VIII.G.7 regarding “Financial
Perusahaan Publik”. Statements Presentation and Disclosure of the Issuer
or Public Company”.
Dasar penyusunan laporan keuangan Bank, kecuali The Bank’s financial statements, except for the
untuk laporan arus kas, adalah dasar akrual. Mata statement of cash flows, are prepared under the
uang pelaporan yang digunakan untuk penyusunan accrual basis of accounting. The reporting currency
laporan keuangan adalah mata uang Rupiah (Rp). used in the preparation of the financial statements is
Laporan keuangan Bank disusun berdasarkan nilai the Indonesian Rupiah (Rp). The Bank’s financial
historis, kecuali beberapa akun tertentu disusun statements are prepared based on historical cost
berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan except for certain accounts which are prepared based
dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun on other basis as described in the related accounting
tersebut. policies.
Laporan arus kas disusun dengan menggunakan The statement of cash flows is prepared using the
metode langsung dengan mengelompokkan arus kas direct method with classifications of cash flows into
dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Kas operating, investing and financing activities. Cash and
dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank cash equivalents consist of cash, demand deposits
Indonesia, giro pada bank lain dan penempatan pada with Bank Indonesia, demand deposits with other
Bank Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam banks and placements with Bank Indonesia and other
waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal banks with maturities of three months or less from the
perolehannya dan yang tidak dijaminkan serta tidak date of placements and not pledged nor restricted.
dibatasi penggunaannya.
17
Page 300
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
b. Penggunaan Pertimbangan, Estimasi dan Asumsi b. Use of Judgments, Estimates and Assumptions
Dalam penyusunan laporan keuangan sesuai dengan The preparation of financial statements in conformity
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dibutuhkan with Financial Accounting Standards in Indonesia,
pertimbangan, estimasi dan asumsi yang requires the use of judgments, estimations and
memengaruhi: assumptions that affect:
- penerapan kebijakan akuntansi - the application of accounting policies;
- nilai aset dan liabilitas dilaporkan dan - the reported amounts of assets and liabilities and
pengungkapan atas aset dan liabilitas kontinjensi disclosure of contingent assets and liabilities at
pada tanggal laporan keuangan; the date of the financial statements;
- jumlah pendapatan dan beban selama periode - the reported amounts of revenues and expenses
pelaporan. during the reporting period.
Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan Although these estimates are based on management’s
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan best knowledge of current events and activities, actual
tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda results may differ from those estimates.
dengan jumlah yang diestimasi semula.
Estimasi dan asumsi yang digunakan ditelaah secara Estimates and underlying assumptions are reviewed on
berkesinambungan. Revisi atas estimasi akuntansi an ongoing basis. Revisions to accounting estimates
diakui pada tahun di mana estimasi tersebut direvisi are recognized in the year in which the estimate is
dan tahun yang akan datang yang dipengaruhi oleh revised and in any future year affected.
revisi estimasi tersebut.
Secara khusus, informasi mengenai hal-hal penting In particular, information about significant areas of
yang terkait dengan ketidakpastian estimasi dan estimation uncertainty and critical judgments in
pertimbangan penting dalam penerapan kebijakan applying accounting policies that have significant effect
akuntansi yang memiliki dampak yang signifikan on the amounts recognized in the financial statements
terhadap jumlah yang diakui dalam laporan keuangan are disclosed in Note 3.
dijelaskan dalam Catatan 3.
c. Perubahan terhadap PSAK dan ISAK c. Changes on PSAK and ISAK
Standar dan interpretasi standar akuntansi keuangan New standards and interpretations of financial
yang baru serta amendemen dan penyesuaian accounting standards as well as amendments and
terhadap standar akuntansi keuangan yang telah improvements on financial accounting standards those
diterbitkan dan berlaku efektif untuk tahun buku yang issued and effective for the annual reporting period
dimulai pada atau setelah 1 Januari 2023 namun tidak beginning on or after January 1, 2023 which neither
berdampak secara material terhadap pelaporan have material effect on the reporting of financial
kinerja ataupun posisi keuangan Bank adalah sebagai performance nor financial position of the Bank are as
berikut: follows:
• Amendemen PSAK No. 1 tentang “Penyajian • Amendment to PSAK No. 1 on “Presentation of
Laporan Keuangan - Pengungkapan Kebijakan Financial Statements - Disclosure of Accounting
Akuntansi”; Policies”;
• Amendemen PSAK No. 16 tentang “Aset Tetap - Hasil • Amendment to PSAK No. 16 on “Property, Plant and
Sebelum Penggunaan yang Diintensikan”; Equipment - Proceeds Before Intended Use”;
• Amendemen PSAK No. 25 tentang “Kebijakan • Amendment to PSAK No. 25 on “Accounting Policies,
Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi dan Changes in Accounting Estimates and Errors -
Kesalahan - Definisi Estimasi Akuntansi”; dan Definition of Accounting Estimates”; and
• Amendemen PSAK No. 46 tentang “Pajak • Amendment to PSAK No. 46 on “Income Taxes -
Penghasilan - Pajak Tangguhan terkait Aset dan Deferred Tax related to Asset and Liabilities Arising
Liabilitas yang Timbul dari Transaksi Tunggal”. from a Single Transaction”.
Sehubungan dengan pengesahan Kerangka Standar Pertinent to the ratification of the Framework of
Pelaporan Keuangan Indonesia pada tanggal Indonesian Financial Reporting Standard on
12 Desember 2022, DSAK-IAI telah melakukan December 12, 2022, DSAK-IAI has made changes on
perubahan terhadap penomoran PSAK dan ISAK yang the numbering of PSAK and ISAK which shall be
akan berlaku efektif pada 1 Januari 2024. effective on January 1, 2024.
18
Page 301
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
c. Perubahan terhadap PSAK dan ISAK (Lanjutan) c. Changes on PSAK and ISAK (Continued)
Pada tanggal penerbitan laporan keuangan ini, As at the authorization date of the issuance of these
terdapat pula beberapa standar dan interpretasi financial statements, there are also several new
standar akuntansi keuangan yang baru serta standards, interpretations of financial accounting
amendemen ataupun penyesuaian terhadap standar standards, and amendments or improvements on
akuntansi keuangan lainnya yang telah diterbitkan other financial accounting standards which have been
namun belum berlaku efektif. Standar, interpretasi, issued but not yet effective. Those standards,
amendemen ataupun penyesuaian tersebut akan interpretations, amendments or improvements shall
berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai pada be effective for the annual reporting period beginning
atau setelah 1 Januari 2024 dan 2025, sebagai on or after January 1, 2024 and 2025, as follows:
berikut:
1 Januari 2024 January 1, 2024
• Amendemen PSAK No. 201 (sebelumnya PSAK • Amendment to PSAK No. 201 (previously PSAK
No. 1) tentang “Penyajian Laporan Keuangan - No. 1) on “Presentation of Financial Statements -
Klasifikasi Liabilitas sebagai Jangka Pendek atau Classification of Liabilities as Current or Non-
Jangka Panjang”; current”;
• Amendemen PSAK No. 201 (sebelumnya PSAK • Amendment to PSAK No. 201 (previously PSAK
No. 1) tentang “Penyajian Laporan Keuangan - No. 1) on “Presentation of Financial Statements -
Liabilitas Jangka Panjang dengan Kovenan”; Non-current Liabilities with Covenants”;
• Amendemen PSAK No. 116 (sebelumnya PSAK • Amendment to PSAK No. 116 (previously PSAK
No. 73) tentang “Sewa - Liabilitas Sewa dalam Jual No. 73) on “Leases - Lease Liability in a Sale and
dan Sewa-balik”; dan Leaseback”; and
• Amendemen PSAK No. 207 (sebelumnya PSAK • Amendment to PSAK No. 207 (previously PSAK
No. 2), “Laporan Arus Kas” dan PSAK No. 107 No. 2), “Statement of Cash Flows” and PSAK
(sebelumnya PSAK No. 60), “Instrumen Keuangan: No. 107 (previously PSAK No. 60), “Financial
Pengungkapan”, tentang “PSAK No. 207 dan PSAK Instruments: Disclosures” on “PSAK No. 207 and
No. 107 - Pengaturan Pembiayaan Pemasok”. PSAK No. 107 - Supplier Finance Arrangements”.
1 Januari 2025 January 1, 2025
• PSAK No. 117 (sebelumnya PSAK No. 74) tentang • PSAK No. 117 (previously PSAK No. 74) on
“Kontrak Asuransi”; “Insurance Contract”;
• Amendemen PSAK No. 117 (sebelumnya PSAK • Amendment to PSAK No. 117 (previously PSAK
No. 74) tentang “Kontrak Asuransi - Penerapan Awal No. 74) on “Insurance Contract - Initial Application of
PSAK No. 117 dan PSAK No. 109 (sebelumnya PSAK PSAK No. 117 and PSAK No. 109 (previously PSAK
No. 71) - Informasi Komparatif”; dan No. 71) - Comparative Information”; and
• Amendemen PSAK No. 221 (sebelumnya PSAK • Amendment to PSAK No. 221 (previously PSAK
No. 10) tentang “Pengaruh Perubahan Kurs Valuta No. 10) on “The Effect of Changes in Foreign
Asing - Kekurangan Ketertukaran”. Exchange Rates - Lack of Exchangeability”.
Penerapan dini untuk standar, interpretasi, Early adoption of those new standards, interpretations,
amandemen ataupun penyesuaian terhadap standar amendments or adjustments to financial accounting
akuntansi keuangan di atas diperkenankan. standards are permitted.
Manajemen masih mengevaluasi penerapan dari Management is still evaluating the adoption of the
standar, interpretasi, amendemen ataupun above standards, interpretations, and amendments or
penyesuaian tersebut dan belum dapat menentukan improvements and unable to determine the impact that
dampak yang mungkin timbul terhadap pelaporan might arise toward the financial reporting of the
keuangan Perusahaan secara keseluruhan. Company as a whole.
d. Penjabaran Mata Uang Asing d. Foreign Currency Translation
i. Mata uang pelaporan dan fungsional i. Reporting and functional currency
Laporan keuangan dijabarkan dalam mata uang The financial statements are presented in
Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional Indonesian Rupiah, which is the functional
Bank. currency of the Bank.
19
Page 302
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
d. Penjabaran Mata Uang Asing (Lanjutan) d. Foreign Currency Translation (Continued)
ii. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing ii. Transactions and balances in foreign currency
Selisih penjabaran mata uang asing atas efek Translation differences on debt securities and
utang dan aset moneter keuangan lain yang other monetary financial assets measured at
diukur berdasarkan nilai wajar dicatat sebagai fair value are included in foreign exchange gains
bagian dari keuntungan atau kerugian selisih or losses.
kurs.
Keuntungan atau kerugian selisih kurs yang timbul dari Exchange gains or losses arising on transactions in
transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran foreign currency and on the translation of foreign
aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing, currency monetary assets and liabilities are recognized
diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan in the statement of profit or loss and other
komprehensif lain. comprehensive income.
Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang Below are the major exchange rates used for
digunakan untuk penjabaran ke dalam Rupiah pada translation to Rupiah as of December 31, 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 yang 2022 using the Reuters middle rate (at 16.00 WIB)
menggunakan kurs tengah Reuters yang ditetapkan (full amount of Rupiah) set by Bank Indonesia:
oleh Bank Indonesia (pukul 16.00 WIB) (Rupiah
penuh):
2023 2022
Dolar Amerika Serikat 15.397 15.568 United States Dollar
Euro 17.038 16.582 Euro
Dolar Singapura 11.676 11.593 Singapore Dollar
e. Kombinasi Bisnis Entitas Sepengendali e. Business Combination Under Common Control
Kombinasi bisnis entitas sepengendali dicatat dengan The combination of entities under common control is
menggunakan metode penyatuan kepemilikan di mana accounted for using the pooling method of ownership
aset dan liabilitas yang diperoleh dari kombinasi bisnis in which the assets and liabilities derived from the
dicatat oleh pengakuisisi pada jumlah tercatatnya. business combination are recorded by the acquirer at
their carrying amount.
Selisih antara jumlah imbalan yang dialihkan dan The difference between the amount of the transferred
jumlah tercatat aset bersih disajikan sebagai consideration and the carrying amount of net assets is
tambahan modal disetor dan tidak diakui ke laba rugi. presented as additional paid-in capital and is not
recognized as profit or loss.
Metode penyatuan kepemilikan diterapkan seolah-olah The pooling of interest method is applied as if the entity
entitas telah bergabung sejak periode di mana entitas has been merged since the period in which the entity is
yang bergabung berada dalam sepengendali. under common control.
f. Transaksi dengan Pihak Berelasi f. Transactions with Related Parties
Dalam kegiatan usaha normal, Bank melakukan In the normal course of its business, the Bank enters
transaksi dengan pihak-pihak berelasi seperti yang into transactions with related parties which are defined
didefinisikan dalam PSAK No. 7 (Penyesuaian 2015), under PSAK No. 7 (Revised 2015), Related Parties
Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi. Disclosures.
i. Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyai i. A person or a close member of the person’s family
relasi dengan Bank jika orang tersebut: is related to the Bank if that person:
(i) Memiliki pengendalian atau pengendalian (i) Has control or joint control over the Bank;
bersama atas Bank;
(ii) Memiliki pengaruh signifikan atas Bank; atau (ii) Has significant influence over Bank; or
(iii) Personel manajemen kunci Bank atau entitas (iii) Is a member of the key management
induk Bank. personnel of the Bank or of a parent of the
Bank.
20
Page 303
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
f. Transaksi dengan Pihak Berelasi (Lanjutan) f. Transactions with Related Parties (Continued)
ii. Suatu entitas berelasi dengan Bank jika memenuhi ii. An entity is related to the Bank if any of the
salah satu hal berikut: following conditions applies:
(i) Entitas dan Bank adalah anggota dari (i) The entity and the Bank are members of the
kelompok usaha yang sama (artinya entitas same group (which means that each parent,
induk, entitas anak dan sesama entitas anak subsidiary and fellow subsidiary are related to
saling berelasi dengan entitas lainnya); the others);
(ii) Satu entitas adalah entitas asosiasi atau (ii) One entity is an associate or joint venture of
ventura bersama dari entitas lain (atau the other entity (or an associate or joint
entitas asosiasi atau ventura bersama yang venture of a member of a group of which the
merupakan anggota suatu kelompok usaha, other entity is a member);
yang mana entitas lain tersebut adalah
anggotanya);
(iii) Kedua entitas tersebut adalah ventura (iii) Both entities are joint ventures of the same
bersama dari pihak ketiga yang sama; third party;
(iv) Satu entitas adalah ventura bersama dari (iv) One entity is a joint venture of a third entity
entitas ketiga dan entitas yang lain adalah and the other entity is an associate of the
entitas asosiasi dari entitas ketiga; third entity;
(v) Entitas tersebut adalah suatu program (v) The entity is a post-employment benefit plan
imbalan pascakerja untuk imbalan kerja dari for the benefit of employees of either the
salah satu entitas pelapor atau entitas yang Bank or an entity related to the reporting
terkait dengan Bank. Jika entitas pelapor entity. If the reporting entity is the entity that
adalah entitas yang menyelenggarakan organize the program, then sponsoring entity
program tersebut, maka entitas sponsor juga is also related to the Bank;
berelasi dengan Bank;
(vi) Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan (vi) The entity is controlled or jointly controlled by
bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam a person identified in (a);
huruf (a);
(vii) Orang yang diidentifikasi dalam huruf (a)(i) (vii) A person identified in (a)(i) has significant
memiliki pengaruh signifikan atas entitas influence over the entity or is a member of the
atau personel manajemen kunci entitas (atau key management personnel of the entity (or
entitas induk dari entitas); of a parent of the entity);
(viii) Entitas atau anggota dari kelompok di mana (viii) The entity, or any member of group of which it
entitas merupakan bagian dari kelompok is a part, provides key management
tersebut, menyediakan jasa personel personnel services to the reporting entity or to
manajemen kunci kepada entitas pelapor the parent of the reporting entity
atau kepada entitas induk dari entitas
pelapor.
Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang The transactions are made based on terms agreed by
disetujui oleh kedua belah pihak, yang mungkin tidak the parties, which may not be the same as these of the
sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan transactions between unrelated parties.
pihak yang tidak berelasi.
g. Aset dan Liabilitas Keuangan g. Financial Assets and Liabilities
Aset keuangan Bank terutama terdiri dari kas, giro The Bank’s financial assets mainly consist of cash,
pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan current accounts with Bank Indonesia, current
pada Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek, efek- accounts with other banks, placements with Bank
efek yang dibeli dengan janji dijual kembali, kredit yang Indonesia and other banks, securities, securities
diberikan, tagihan lainnya, tagihan derivatif, purchased under resale agreement, loans, other
pendapatan bunga yang masih akan diterima dan receivables, derivative receivables, accrued interest
setoran jaminan. income and security deposits.
21
Page 304
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
g. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan) g. Financial Assets and Liabilities (Continued)
Liabilitas keuangan Bank terutama terdiri dari The Bank’s financial liabilities mainly consist of
simpanan dari nasabah, simpanan dari bank lain, deposits from customers, deposits from other banks,
pinjaman yang diterima, kewajiban derivatif, biaya borrowings, derivative liabilities, accrued interest
bunga yang masih harus dibayar dan liabilitas sewa. expenses, and lease liabilities.
i. Klasifikasi i. Classification
Bank mengklasifikasikan aset keuangannya The Bank classifies its financial assets according to
berdasarkan kategori sebagai berikut pada saat the following categories at initial recognition:
pengakuan awal:
(i) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar (i) Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi; through profit or loss;
(ii) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar (ii) Financial assets measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain; through other comprehensive income;
(iii) Aset keuangan yang diukur pada biaya (iii) Financial assets measured at amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Bank mengklasifikasikan aset keuangannya The Bank classifies its financial assets based on
berdasarkan model bisnis Bank dalam mengelola the Bank’s business model in managing financial
aset keuangan dan karakteristik arus kas assets and contractual cash flow characteristics of
kontraktual dari aset keuangan. financial assets.
Model bisnis merefleksikan bagaimana kelompok The business model reflects how groups of
aset keuangan dikelola untuk mencapai tujuan financial assets are managed to achieve a
bisnis tertentu. particular business objective.
Bank melakukan pengujian karakteristik arus kas The Bank assesses the contractual cash flow
kontraktual dari aset keuangan yang dikelola untuk characteristics of financial assets to determine the
mengetahui karakteristik arus kas kontraktual characteristics of contractual cash flows only from
berasal hanya dari pembayaran pokok dan bunga the payment of principal and interest from the
dari jumlah pokok terutang (Solely Payment of outstanding principal (Solely Payment of Principal
Principal and Interest atau Pass SPPI) yang and Interest or Pass SPPI) that is consistent with
konsisten dengan pengaturan pinjaman dasar basic lending agreement. In making the
(Basic Lending Agreement). Dalam melakukan assessment, the Bank considers:
penilaian, Bank mempertimbangkan:
(i) Imbalan untuk nilai waktu dari uang; (vii) (viii)
(i)(ix) The time value of money element of interest;
(ii) Leverage; (ii) Leverage;
(iii) Variabilitas pada waktu dan jumlah arus kas; (iii) Variability in timing or amount of cash flows;
(iv) Instrumen yang terkait secara kontraktual; (iv) Contractually linked instruments;
(v) Pembayaran dipercepat; dan (v) Early repayment; and
(vi) Ketentuan kontrak tidak sah dan de minimis. (vi) Non-genuine features and de minimis.
Aset keuangan diukur pada biaya perolehan Financial assets are measured at amortized cost if
diamortisasi jika kedua kondisi berikut terpenuhi: both of the following conditions are met:
(i) Aset keuangan yang dikelola dalam model (i) Financial assets are managed where the
bisnis yang bertujuan untuk mendapatkan business model objective is to collect the
arus kas kontraktual; dan contractual cash flows; and
(ii) Arus kas kontraktual tersebut semata dari (ii) The contractual cash flows are solely payments
pembayaran pokok dan bunga (SPPI). of principal and interest (SPPI).
Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui Financial assets are measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain (FVTOCI) jika kedua other comprehensive income (FVTOCI) if both of the
kondisi berikut: following conditions are met:
(i) Aset keuangan yang dikelola untuk (i) Financial assets are managed to collect the
mendapatkan arus kas kontraktual dan contractual cash flows and sell the financial
menjual aset keuangan; dan assets; and
(ii) Arus kas kontraktual tersebut semata dari (ii) The contractual cash flows are solely
pembayaran pokok dan bunga (SPPI). payments of principal and interest (SPPI).
22
Page 305
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
g. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan) g. Financial Assets and Liabilities (Continued)
i. Klasifikasi (Lanjutan) i. Classification (Continued)
Aset keuangan diklasifikasikan pada nilai wajar Financial assets are measured at fair value through
melalui laba rugi (FVTPL) jika tidak memenuhi profit or loss (FVTPL) if it does not meet the
kondisi yang disyaratkan untuk diukur pada biaya conditions required to be measured at amortized
perolehan diamortisasi atau nilai wajar melalui cost or fair value through other comprehensive
penghasilan komprehensif lain. income.
Pada saat pengakuan awal, Bank dapat membuat At initial recognition, the Bank may make an
pilihan yang tidak dapat dibatalkan untuk irrevocable choice to present equity instruments
menyajikan instrumen ekuitas yang bukan dimiliki that are not held for trading at fair value through
untuk di perdagangkan pada nilai wajar melalui other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke dalam Financial liabilities are classified into the following
kategori sebagai berikut pada saat pengakuan categories at initial recognition:
awal:
(i) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai (i) Financial liabilities at fair value through profit
wajar melalui laba rugi, yang memiliki 2 (dua) or loss, which has 2 (two) subclassifications,
sub-klasifikasi, yaitu liabilitas keuangan yang i.e. those designated as such upon initial
ditetapkan demikian pada saat pengakuan recognition and those classified as held for
awal dan diklasifikasikan dalam kelompok trading; and
diperdagangkan; dan
(ii) Liabilitas keuangan lain. Liabilitas keuangan (ii) Other financial liabilities. Other financial
lainnya merupakan liabilitas keuangan yang liabilities pertain to financial liabilities that
tidak dimiliki untuk dijual atau ditentukan are not held for trading nor designated as at
sebagai nilai wajar melalui laba rugi saat fair value through profit or loss upon
pengakuan liabilitas. recognition of the liability.
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK No. 71/ Golongan (ditentukan oleh Bank)/ Sub-golongan/
Category as defined by PSAK No. 71 Class (as determined by the Bank) Sub-classes
Kas/Cash
Giro pada Bank Indonesia/Current account with Bank Indonesia
Giro pada Bank lain/Current account with other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain/
Placements with Bank Indonesia and other Banks
Aset keuangan yang diukur Efek-efek/Securities
pada biaya perolehan yang
diamortisasi/ Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali/Securities Purchased
Financial assets at under Resale Agreement
amortized cost Kredit yang diberikan/Loans
Tagihan lainnya/Other receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima/Accrued interest
Aset Keuangan/ Aset lain-lain/Other assets receivables
Financial Assets Setoran jaminan/
Security deposits
Aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif
lain/
Efek-efek/Securities
Financial assets at fair
value through other
comprehensive
income
Aset keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui
laba rugi/ Tagihan derivatif/
Aset lain-lain/Other assets
Financial assets at fair Derivative receivables
value through profit and
loss
23
Page 306
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
g. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan) g. Financial Assets and Liabilities (Continued)
i. Klasifikasi (Lanjutan) i. Classification (Continued)
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK No. 71/ Golongan (ditentukan oleh Bank)/ Sub-golongan/
Category as defined by PSAK No. 71 Class (as determined by the Bank) Sub-classes
Simpanan nasabah/Deposits from customers
Liabilitas keuangan yang Simpanan dari Bank lain/Deposits from other Banks
diukur dengan biaya
Pinjaman yang diterima/Borrowings
perolehan diamortisasi/
Financal liabilities Liabilitas lain-lain/Other liabilities Biaya bunga yang masih harus
Liabilitas measured at amortized dibayar/Accrued interest
Keuangan/ cost expenses
Financial Liabilitas sewa/Lease liabilities
Liabilities Liabilitas keuangan yang
diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi/ Kewajiban derivatif/
Liabilitas lain-lain/Other liabilities
Financial liabilities at fair Derivative liabilities
value through profit and
loss
ii. Pengakuan awal dan pengukuran selanjutnya ii. Initial recognition and subsequent measurement
Aset keuangan pada awalnya diukur pada nilai Financial assets and liabilities are initially
wajarnya ditambah atau dikurang biaya transaksi recognized at fair value plus or minus directly
yang dapat diatribusikan secara langsung untuk attributable transaction costs for those financial
aset dan liabilitas keuangan yang tidak diukur pada assets and liabilities not measured at fair value
nilai wajar melalui laba rugi. Pengukuran aset through profit and loss. The subsequent
keuangan dan liabilitas keuangan setelah measurement of financial assets and liabilities
pengakuan awal tergantung pada klasifikasinya. depends on their classification.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya yang Transaction costs include only those costs that are
dapat diatribusikan secara langsung untuk directly attributable to the acquisition of a financial
perolehan suatu aset keuangan atau penerbitan asset or issue of a financial liability and are
suatu liabilitas keuangan dan merupakan biaya incremental costs that would not have been
tambahan yang tidak akan terjadi apabila incurred if the financial instrument had not been
keuangan tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. acquired or issued. Such transactions costs are
Biaya transaksi tersebut diamortisasi selama umur amortized over the terms of the instruments based
berdasarkan metode suku bunga efektif dan on the effective interest method and are recorded
dicatat sebagai bagian dari pendapatan bunga as part of interest income for transaction costs
untuk biaya transaksi sehubungan dengan aset related to financial assets or as part of interest
keuangan atau sebagai bagian dari beban bunga expenses for transaction costs related to financial
untuk biaya transaksi sehubungan dengan liabilitas liabilities.
keuangan.
Biaya transaksi untuk aset keuangan dan liabilitas Transaction costs for financial assets and liabilities
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba at FVTPL are recognized directly in the statement of
rugi diakui langsung dalam laporan laba rugi dan profit or loss and other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
24
Page 307
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
g. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan) g. Financial Assets and Liabilities (Continued)
ii. Pengakuan awal dan pengukuran selanjutnya ii. Initial recognition and subsequent measurement
(Lanjutan) (Continued)
Setelah pengakuan awal, Bank mengukur aset After initial recognition, the Bank measures
keuangan, sesuai dengan klasifikasi aset financial assets according to the classification at
keuangan pada (i) Biaya perolehan diamortisasi; (i) Amortized cost; (ii) Fair value through other
(ii) Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif comprehensive income; or (iii) Fair value through
lain; atau (iii) Nilai wajar melalui laba rugi. profit or loss.
Aset keuangan pada biaya perolehan diamortisasi Financial assets at amortized cost
Aset keuangan pada biaya perolehan diamortisasi Financial assets at amortized cost are
selanjutnya diukur dengan menggunakan metode subsequently measured using the effective interest
suku bunga efektif (Catatan 2.g.vi) dan disesuaikan method (Note 2.g.vi) and adjusted for the
dengan cadangan kerugian penurunan nilainya. allowance for impairment losses.
Aset keuangan pada nilai wajar melalui Financial assets at fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Keuntungan atau kerugian aset keuangan yang Gains or losses of financial assets measured at fair
diukur pada nilai wajar melalui penghasilan value through other comprehensive income are
komprehensif lain diakui dalam penghasilan recognized in other comprehensive income until
komprehensif lain sampai aset keuangan the financial assets are derecognized or
dihentikan pengakuannya atau direklasifikasi, reclassified, except:
kecuali:
(i) bunga yang dihitung menggunakan metode (i) interest calculated using the effective interest
suku bunga efektif diakui dalam laba rugi, method is recognized in profit or loss, the
jumlah yang diakui sebesar dengan yang amount equal to the amortization if the
amortisasi jika aset keuangan diukur pada financial asset is measured at amortized cost;
biaya perolehan yang diamortisasi.
(ii) keuntungan atau kerugian penurunan nilai; (ii) impairment gains or losses; or
atau
(iii) keuntungan atau kerugian selisih kurs. (iii) foreign exchange gains or losses.
Ketika aset keuangan dihentikan pengakuannya, When a financial asset is derecognized, the
keuntungan atau kerugian kumulatif yang telah cumulative gain or loss previously recognized in
diakui sebelumnya dalam penghasilan other comprehensive income is reclassified from
komprehensif lain direklasifikasi dari ekuitas ke equity to profit or loss as a reclassification
laba rugi sebagai penyesuaian reklasifikasi. adjustment.
Untuk aset keuangan yang diukur pada nilai wajar For financial assets at FVTOCI in the form of equity
melalui penghasilan komprehensif lain berbentuk instruments, the amounts presented in other
instrumen ekuitas, jumlah yang disajikan pada comprehensive income are not subsequently
penghasilan komprehensif lain tidak selanjutnya transferred to profit or loss. However, the Bank can
dialihkan ke laba rugi. Akan tetapi Bank dapat transfer cumulative gains or losses on equity.
mengalihkan keuntungan atau kerugian kumulatif
pada ekuitas.
Bank menerapkan persyaratan penurunan nilai The Bank applies an impairment requirement for
untuk aset keuangan yang diukur pada biaya financial assets measured at amortized cost and
perolehan diamortisasi dan aset keuangan dalam financial assets in the form of debt instruments
bentuk instrumen utang yang diukur pada nilai that are measured at fair value through other
wajar melalui penghasilan komprehensif lain comprehensive income (Note 2.q).
(Catatan 2.q).
25
Page 308
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
g. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan) g. Financial Assets and Liabilities (Continued)
ii. Pengakuan awal dan pengukuran selanjutnya ii. Initial recognition and subsequent measurement
(Lanjutan) (Continued)
Aset keuangan pada nilai wajar melalui laba rugi Financial assets at fair value through profit or loss
Seluruh keuntungan dan kerugian yang timbul All gains and losses arising from changes in fair
akibat perubahan nilai wajar diakui pada laporan value are recognized in profit or loss, except for
laba rugi, kecuali instrumen lindung nilai yang hedging instruments that are designated in certain
ditetapkan ke dalam hubungan lindung nilai hedging relationships.
tertentu.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Setelah pengakuan awal, Bank mengukur seluruh After the initial recognition, the Bank measures all
liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya financial liabilities at amortized cost using effective
perolehan diamortisasi dengan menggunakan interest rate method (Note 2.g.vi).
metode suku bunga efektif (Catatan 2.g.vi).
Liabilitas keuangan pada nilai wajar melalui laba Financial liabilities at fair value through profit or
rugi loss
Seluruh keuntungan dan kerugian yang timbul All gains and losses arising from changes in fair
akibat perubahan nilai wajar diakui pada laporan value are recognized in profit or loss, except for
laba rugi, kecuali instrumen lindung nilai yang hedging instruments that are designated in certain
ditetapkan ke dalam hubungan lindung nilai hedging relationships.
tertentu.
iii. Penghentian pengakuan iii. Derecognition
Bank menghentikan pengakuan aset keuangan The Bank derecognizes a financial asset if, and only
jika, dan hanya jika, hak kontraktual atas arus kas if, the contractual rights to the cash flows from the
yang berasal dari aset berakhir, atau Bank asset expired, or when it transfers the financial
mentransfer aset keuangan dan secara substansial assets and substantially all the risks and benefits
mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas on ownership of the asset to another entity.
kepemilikan aset kepada entitas lain.
Jika Bank tidak mentransfer serta tidak memiliki If the Bank neither transfers nor retains
secara substansial atas seluruh risiko dan manfaat substantially all the risks and benefits on
kepemilikan serta masih mengendalikan aset yang ownership and continues to control the transferred
ditransfer, maka Bank mengakui keterlibatan asset, the Bank recognizes its retained interest in
berkelanjutan atas aset yang ditransfer dan the asset and an associated liability for amounts it
liabilitas terkait sebesar jumlah yang mungkin may have to pay. If the Bank retains substantially
harus dibayar. Jika Bank memiliki secara all the risks and benefit on ownership of a
substansial seluruh risiko dan manfaat transferred financial asset, the Bank continues to
kepemilikan aset keuangan yang ditransfer, Bank recognize the financial assets and also recognizes
masih mengakui aset keuangan dan juga mengakui a collateralized borrowing for the proceeds
pinjaman yang dijamin sebesar pinjaman yang received.
diterima.
Bank menghentikan pengakuan liabilitas keuangan The Bank derecognizes a financial liability when its
pada saat liabilitas yang ditetapkan dalam kontrak contractual obligations are discharged, cancelled
dilepaskan, dibatalkan atau kedaluwarsa. or expired.
Jika suatu liabilitas keuangan yang ada digantikan When an existing financial liability is replaced by
dengan liabilitas yang lain oleh pemberi pinjaman another liability from the same lender on
yang sama pada keadaan yang secara substantial substantially different terms, or the terms of an
berbeda, atau berdasarkan suatu liabilitas yang existing liability are substantially modified, such an
ada yang secara substantial telah diubah, maka exchange or modification is treated as
pertukaran atau modifikasi tersebut diperlakukan derecognition of a new liability, and the difference
sebagai penghentian pengakuan liabilitas awal dan in the respective carrying amounts is recognized in
pengakuan liabilitas baru dan perbedaan nilai the profit or loss.
tercatat masing-masing diakui dalam laba rugi.
26
Page 309
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
g. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan) g. Financial Assets and Liabilities (Continued)
iv. Saling hapus iv. Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling Financial assets and liabilities are offset and the
hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam laporan net amount reported in the financial statements if,
keuangan jika, dan hanya jika, Bank: and only if, the Bank:
(i) saat ini memiliki hak yang berkekuatan hukum (i) has a legally enforceable right to offset the
untukmelakukan saling hapus atas jumlah recognized amount; and
yang telah diakui tersebut; dan
(ii) berniat untuk menyelesaikan secara neto atau (ii) has an intention to settle on a net basis or
untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan realize the asset and settle the liability
liabilitasnya secara simultan. simultaneously.
Hal yang berkekuatan hukum harus tidak kontinjen The legally enforceable right must not be
atas peristiwa di masa depan dan harus dapat contingent on the future events and must be
dipaksakan di dalam situasi bisnis yang normal, enforceable in the normal course of business and
peristiwa kegagalan atau kebangkrutan dari entitas in the event of default, insolvency or bankruptcy of
atas seluruh pihak lawan. the company or the counterparty.
Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah Income and expenses are presented on a net basis
bersih hanya jika diperkenankan oleh standar only when permitted by the accounting standards.
akuntansi.
v. Reklasifikasi aset keuangan v. Reclassification of financial assets
Bank menerapkan reklasifikasi secara prospektif The Bank applies the reclassification prospectively
sejak tanggal reklasifikasi. Keuntungan, kerugian from the reclassification date. Any previously
(termasuk keuntungan atau kerugian penurunan recognized gains, losses (including impairment
nilai) atau bunga yang telah diakui sebelumnya gains or losses) or interest are not recognized
tidak diakui kembali. anymore.
Untuk reklasifikasi aset keuangan yang diukur pada For reclassification of financial asset at amortized
biaya perolehan diamortisasi menjadi aset cost to financial asset at FVTPL, its fair value is
keuangan pada FVTPL, nilai wajarnya diukur pada measure at the reclassification date. Any gain or
tanggal reklasifikasi. Keuntungan atau kerugian loss arising from a difference between the previous
yang timbul dari selisih antara biaya perolehan amortized cost of the financial asset and fair value
diamortisasi sebelumnya dari aset keuangan dan is recognized in profit or loss.
nilai wajarnya diakui dalam laba rugi.
Untuk reklasifikasi aset keuangan yang diukur pada For reclassification of financial asset at FVTPL to
FVTPL menjadi aset keuangan yang diukur dengan financial asset at amortized cost, its fair value at
biaya perolehan diamortisasi, maka nilai wajar the reclassification date becomes its new gross
pada tanggal reklasifikasi menjadi nilai tercatat carrying amount.
bruto yang baru.
Untuk reklasifikasi aset keuangan yang diukur pada For reclassification of financial asset at amortized
biaya perolehan diamortisasi ke aset keuangan cost to financial asset at FVOCI, its fair value is
yang diukur pada FVOCI, nilai wajarnya diukur pada measured at the reclassification date. Any gain or
tanggal reklasifikasi. Keuntungan atau kerugian loss arising from a difference between the previous
yang timbul dari selisih antar biaya perolehan amortized cost of the financial asset and fair value
diamortisasi sebelumnya dari aset keuangan dan is recognized in other comprehensive income.
nilai wajarnya diakui dalam penghasilan
komprehensif lain.
27
Page 310
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
g. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan) g. Financial Assets and Liabilities (Continued)
v. Reklasifikasi aset keuangan (Lanjutan) v. Reclassification of financial assets (Continued)
Untuk reklasifikasi aset keuangan yang diukur pada For reclassification of financial asset at FVOCI to
FVOCI pada biaya perolehan diamortisasi, maka financial asset at amortized cost, the financial
aset keuangan tersebut diklasifikasikan pada nilai asset is reclassified at its fair value at the
wajarnya pada tanggal reklasifikasi. Namun reclassification date. However, the cumulative gain
demikian, keuntungan atau kerugian kumulatif or loss previously recognized in other
yang sebelumnya telah diakui dalam penghasilan comprehensive income is removed from equity and
komprehensif lain dikeluarkan dari ekuitas dan adjusted against the fair value of the financial
disesuaikan dengan nilai wajar aset keuangan asset at the reclassification date.
pada tanggal reklasifikasi.
Untuk reklasifikasi aset keuangan yang diukur pada For reclassification of financial asset at FVTPL to
FVTPL ke aset keuangan yang diukur pada FVOCI, financial asset at FVOCI, the financial asset
aset keuangan tersebut tetap diukur pada nilai continues to be measured at fair value.
wajar.
Untuk reklasifikasi aset keuangan yang diukur pada For reclassification of financial asset at FVOCI to
FVOCI ke aset keuangan yang diukur pada FVTPL, financial asset at FVTPL, the financial asset
aset keuangan tersebut tetap diukur pada nilai continues to be measured at fair value. The
wajarnya. Keuntungan atau kerugian kumulatif cumulative gain or loss previously recognized in
yang sebelumnya diakui dalam penghasilan other comprehensive income is reclassified from
komprehensif lain direklasifikasi dari ekuitas ke equity to profit or loss as a reclassification
laba rugi sebagai penyesuaian reklasifikasi pada adjustment at the reclassification date.
tanggal reklasifikasi.
vi. Metode suku bunga efektif vi. Effective interest rate method
Metode suku bunga efektif adalah metode yang The effective interest rate method is a method of
digunakan untuk menghitung biaya perolehan calculating the amortized cost of a financial
diamortisasi dari instrumen keuangan dan metode instrument and method of allocating interest
untuk mengalokasikan pendapatan bunga dan income and interest expense over the relevant
beban bunga selama periode yang relevan. period.
Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara The effective interest rate is the rate that exactly
tepat mendiskontokan estimasi penerimaan kas di discounts estimated future cash receipts (including
masa datang (mencakup seluruh komisi dan all fees and points paid or received by the parties
bentuk lain yang dibayarkan dan diterima oleh para at the contract that form an integral part of the
pihak dalam kontrak yang merupakan bagian yang effective interest rate, transaction costs and other
tak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya premiums or discounts) through the expected life
transaksi dan premium atau diskonto lainnya) of the financial instrument or, where appropriate, a
selama perkiraan umur instrumen keuangan atau, shorter period to the net carrying amount on initial
jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih recognition.
singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih dari
aset keuangan pada saat pengakuan awal.
Perhitungan dari suku bunga efektif termasuk The calculation of the effective interest rate
semua biaya dan pembayaran atau penerimaan includes all fees and points paid or received which
poin yang merupakan bagian integral dari suku are integral parts of the effective interest rate.
bunga efektif.
Biaya transaksi termasuk biaya incremental yang Transaction costs include incremental cost which
secara langsung berkaitan dengan akuisisi atau is directly attributable to the acquisition or
penerbitan atas aset atau liabilitas keuangan. issuance of financial assets or liabilities.
28
Page 311
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
g. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan) g. Financial Assets and Liabilities (Continued)
vii. Niai wajar vii. Fair value
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk Fair value is the price that would be received to sell
menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar an asset or paid to transfer a liability in an orderly
untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi transaction between market participants at the
teratur antara pelaku pasar pada tanggal measurement date in the principal market or, in its
pengukuran di pasar utama atau, jika tidak absence, the most advantageous market to which
terdapat pasar utama, di pasar yang paling the Bank has access at that date. The fair value of
menguntungkan di mana Bank memiliki akses a liability reflects the risk of default.
pada tanggal tersebut. Nilai wajar liabilitas
mencerminkan risiko wanprestasinya.
Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar keuangan When available, the Bank measures the fair value
dengan menggunakan harga kuotasian di pasar of a financial instrument using the quoted price in
aktif untuk instrumen tersebut. Suatu pasar an active market for that instrument. A market is
dianggap aktif jika transaksi atas aset dan liabilitas regarded as active if transactions for the asset or
terjadi dengan frekuensi dan volume yang liability take place with sufficient frequency and
memadai untuk menyediakan informasi penentuan volume to provide pricing information on an
harga secara berkelanjutan. ongoing basis.
Jika harga kuotasian tidak tersedia di pasar aktif, If there is no quoted price in an active market, then
Bank menggunakan teknik penilaian dengan the Bank uses valuation techniques that maximize
memaksimalkan penggunaan input yang dapat the use of relevant observable inputs and minimize
diobservasi dan relevan dan meminimalkan the use of unobservable inputs. The chosen
penggunaan input yang tidak dapat diobservasi. valuation technique incorporates all of the factors
Teknik penilaian yang dipilih menggabungkan that market participants would take into account in
semua faktor yang diperhitungkan oleh pelaku pricing a transaction.
pasar dalam penentuan harga transaksi.
Bukti terbaik atas nilai wajar instrumen keuangan The best evidence of the fair value of a financial
pada saat pengakuan awal adalah harga transaksi, instrument at initial recognition is normally the
yaitu nilai wajar dari pembayaran yang diberikan transaction price, i.e., the fair value of the
atau diterima. Jika Bank menetapkan bahwa nilai consideration given or received. If the Bank
wajar pada pengakuan awal berbeda dengan harga determines that the fair value at initial recognition
transaksi dan nilai wajar tidak dapat dibuktikan differs from the transaction price and the fair value
dengan harga kuotasian di pasar aktif untuk aset is evidenced neither by a quoted price in an active
atau liabilitas yang identik atau berdasarkan market for an identical asset or liability nor based
penilaian yang hanya menggunakan data dari on a valuation technique that uses only data from
pasar yang dapat diobservasi, maka nilai wajar observable markets, then the financial instrument
instrumen keuangan pada saat pengakuan awal is initially measured at fair value, adjusted to defer
disesuaikan untuk menangguhkan perbedaan the difference between the fair value at initial
antara nilai wajar pada saat pengakuan awal dan recognition and the transaction price.
harga transaksi. Setelah pengakuan awal, Subsequently, that difference is recognized in profit
perbedaan tersebut diakui dalam laba rugi or loss on an appropriate basis over the life of the
berdasarkan umur dari instrumen tersebut namun instrument but no later than when the valuation is
tidak lebih lambat dari saat penilaian tersebut wholly supported by observable market data or the
didukung sepenuhnya oleh data pasar yang dapat transaction is closed out.
diobservasi atau saat transaksi ditutup.
Jika aset atau liabilitas yang diukur pada nilai wajar If an asset or a liability measured at fair value has
memiliki harga penawaran dan harga permintaan, a bid price and an ask price, then the Bank
maka Bank mengukur aset dan posisi long measures assets and long positions at a bid price
berdasarkan harga penawaran dan mengukur and liabilities and short positions at an ask price.
liabilitas dan posisi short berdasarkan harga
permintaan.
29
Page 312
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
g. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan) g. Financial Assets and Liabilities (Continued)
vii. Niai wajar (Lanjutan) vii. Fair value (Continued)
Jika Bank memiliki posisi aset dan liabilitas di mana Where the Bank has assets and liabilities positions
risiko pasarnya saling hapus, maka Bank dapat with offsetting risk, mid-market prices are used to
menggunakan nilai tengah dari harga sebagai measure the offsetting risk positions and a bid or
dasar untuk menentukan nilai wajar posisi risiko ask price adjustment is applied only to the net open
yang saling hapus tersebut dan menerapkan position as appropriate.
penyesuaian terhadap harga penawaran atau
harga permintaan terhadap net open position,
mana yang lebih sesuai.
Portofolio aset keuangan dan liabilitas keuangan Portfolio of financial assets and financial liabilities
yang diukur pada nilai wajar, yang terekspos risiko measured at fair value, that are exposed to market
pasar dan risiko kredit yang dikelola oleh Bank risk and credit risk that are managed by the Bank
berdasarkan eksposur netonya baik terhadap risiko on the basis of the net exposure to either market or
pasar ataupun risiko kredit, diukur berdasarkan credit risk, are measured on the basis of a price
harga yang akan diterima untuk menjual posisi net that would be received to sell a net long position (or
long (atau dibayar untuk mengalihkan posisi net paid to transfer a net short position) for a particular
short) untuk eksposur risiko tertentu. Penyesuaian risk exposure. Those portfolio-level adjustments
pada level tersebut dialokasikan pada aset dan are allocated to the individual assets and liabilities
liabilitas individual berdasarkan penyesuaian risiko on the basis of the relative risk adjustment of each
dari masing-masing individual di dalam portofolio. of the individual instruments in the portfolio.
h. Giro Pada Bank Indonesia dan Bank Lain h. Current Account with Bank Indonesia and Other Banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain Current account with Bank Indonesia and other banks
diklasifikasikan dan dinyatakan sebagai biaya is classified and stated at amortized cost using the
perolehan yang diamortisasi menggunakan metode effective interest rate method less any allowance for
suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian impairment loss.
penurunan nilai.
i. Penempatan Pada Bank Indonesia dan Bank Lain i. Placements with Bank Indonesia and Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks
merupakan penempatan dalam bentuk Deposit Facility represent placements in Bank Indonesia Deposit
Bank Indonesia, Term Deposit dan call money. Facility, Term Deposit, and call money.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks are
diklasifikasikan dan dinyatakan sebagai biaya classified and stated at amortized cost using the
perolehan yang diamortisasi menggunakan metode effective interest rate method less any allowance for
suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian impairment loss.
penurunan nilai.
j. Kredit yang Diberikan j. Loans
Kredit yang diberikan adalah penyediaan uang atau Loans represent funds provided or receivables that can
tagihan yang dapat disetarakan dengan itu, be considered as equivalents thereof, based on
berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam- agreements or financing contracts with borrowers,
meminjam dengan debitur yang mewajibkan debitur where borrowers are required to repay their debts with
untuk melunasi utang dan bunganya setelah jangka interest after a specified period.
waktu tertentu.
30
Page 313
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
j. Kredit yang Diberikan (Lanjutan) j. Loans (Continued)
Agunan yang diperlukan dalam setiap pemberian kredit Collateral is required for all credits extended as a
sebagai sumber terakhir pelunasan kredit (‘secondary secondary source of credit repayment and also as a
source of credit repayment’) dan sebagai salah satu form of credit risk mitigation. Typically accepted
bentuk mitigasi risiko kredit. Umumnya jenis agunan collateral includes time deposits, land and buildings,
yang diterima Bank untuk memitigasi risiko kredit di vehicles, accounts receivable, machines, inventories
antaranya adalah deposito berjangka, tanah dan and others.
bangunan, kendaraan bermotor, piutang, mesin,
persediaan barang dan lain-lain.
Restrukturisasi kredit meliputi modifikasi persyaratan Loan restructuring involves a modification of terms of
kredit, pengurangan sebagian saldo kredit dan/atau the loans, reduction of portion of loan principal and/or
kombinasi dari keduanya. combination of both.
Untuk kredit yang direstrukturisasi, keuntungan For restructured loans, gain (loss) from restructuring
(kerugian) dari restrukturisasi timbul pada saat nilai arises when the present value of future cash receipts
sekarang dari penerimaan kas masa depan yang specified in the new terms of the loans is greater (less)
ditentukan dalam persyaratan kredit yang baru lebih than the carrying amount of loans recorded prior to
besar (kurang) dari nilai tercatat kredit yang diberikan restructuring.
yang tercatat sebelum restrukturisasi.
Kredit dihapusbukukan jika tidak terdapat prospek Loans are written-off when there is no realistic
yang realistis untuk pengembalian masa datang dan prospect of future recovery and all collaterals have
semua agunan telah terealisasi atau telah diambil alih been realized or have been transferred to the Bank.
oleh Bank.
Kriteria penghapusbukuan kredit kepada debitur The criteria for write-off of loan to debtors are as
adalah sebagai berikut: follows:
(i) Kredit yang memiliki kualitas macet; (i) Loan that has collectibility classification of “loss”;
(ii) Fasilitas kredit telah dibentuk cadangan kerugian (ii) Loan facility has been provided with 100%
penurunan nilai aset sebesar 100% dari pokok allowance for impairment losses from the loan
kredit; principal;
(iii) Hapus buku dilakukan terhadap seluruh liabilitas (iii) The write-offs are performed for all loan
kreditnya, sehingga penghapusbukuan tidak boleh obligations, the loan obligations shall not be
dilakukan pada sebagian kreditnya (partial write- written-off partially;
off);
(iv) Telah dilakukan berbagai upaya penagihan dan (iv) Collection and recovery efforts have been
pemulihan, namun tidak berhasil; performed, but the results are unsuccessful;
(v) Usaha debitur sudah tidak mempunyai prospek (v) The debtor’s business has no prospect or
atau kinerja debitur buruk atau tidak memiliki performance is bad or they do not have the ability
kemampuan membayar. to repay the loan.
Kredit yang diberikan diklasifikasikan sebagai biaya Loans are classified and stated at amortized cost using
perolehan diamortisasi menggunakan metode suku the effective interest rate method less allowance for
bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan impairment loss.
nilai.
k. Efek-efek k. Securities
Efek-efek yang dimiliki terdiri dari Obligasi Pemerintah, Securities consist of Government Bonds, Corporate
Obligasi Korporasi dan Wesel Tagih. Bonds and Export Drafts.
Efek-efek pada saat pengakuan awal diukur sebesar At initial recognition, securities are measured at fair
nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang value plus transaction costs which are directly
dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan attributable to the acquisition of securities, and
efek-efek dan selanjutnya pengukuran dilakukan subsequent measurement is carried out based on its
berdasarkan klasifikasi efek-efek ke dalam kelompok financial assets category net of any allowance for
aset keuangan tertentu dikurangi dengan cadangan impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
31
Page 314
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
l. Efek-efek yang Dibeli Dengan Janji Dijual Kembali l. Securities Purchased Under Resale Agreements
(Reverse Repo) (Reverse Repo)
Pada pengukuran awal, efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under resale agreement
janji dijual kembali (Reverse Repo) disajikan sebesar (Reverse Repo) are initially measured at fair value plus
nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang directly attributable transaction costs. Subsequent to
dapat diatribusikan secara langsung. Setelah initial recognition, securities purchased under resale
pengakuan awal, efek-efek yang dibeli dengan janji agreements (Reverse repo) are measured at amortized
dijual kembali (Reverse Repo) diukur pada biaya cost. The difference between purchase and resale
perolehan diamortisasi. Selisih antara harga beli dan price is recognized as interest income using the
harga jual kembali diakui sebagai pendapatan bunga effective interest method.
dengan menggunakan metode suku bunga efektif.
Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual kembali Securities purchased under resale agreements
(Reverse Repo) disajikan sebagai aset dalam laporan (Reverse Repo) are presented as an asset in the
posisi keuangan sebesar harga jugal kembali setelah statement of financial position at the reselling price net
dikurangi pendapatan bunga yang belum diterima, with unearned interest income, less allowance for
dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai, impairment losses, where appropriate.
jika diperlukan.
m. Pajak Penghasilan m. Income Tax
Beban pajak penghasilan terdiri dari beban pajak kini Income tax expense comprises of current and deferred
dan beban pajak tangguhan. Beban pajak penghasilan tax. Income tax expense is recognized in the statement
diakui pada laba rugi dan penghasilan komprehensif of profit or loss and other comprehensive income,
lain, kecuali untuk akun yang langsung diakui di except to the extent it relates to accounts recognized
komponen ekuitas lainnya, di mana beban pajak yang directly in other equity components, in which case it is
terkait dengan akun tersebut diakui di penghasilan recognized in other comprehensive income.
komprehensif lain.
Beban pajak kini untuk tahun berjalan dihitung Current tax expense is determined based on the
berdasarkan taksiran penghasilan kena pajak dalam estimated taxable income for the current year.
periode yang bersangkutan. Penangguhan pajak Deferred taxes are recognized to reflect the tax effects
penghasilan dilakukan untuk mencerminkan pengaruh of the temporary differences between financial and tax
pajak atas beda temporer antara dasar pelaporan reporting basis of assets and liabilities and
komersial dan pajak atas aset dan liabilitas dan accumulated tax losses carry forwards.
akumulasi rugi fiskal.
Pajak penghasilan tangguhan diukur dengan Deferred income tax is measured at the tax rates that
menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara have been enacted or substantively enacted as of the
substansial telah berlaku pada tanggal laporan posisi statement of financial position date. Deferred tax is
keuangan. Pajak tangguhan dibebankan atau charged or credited in the statement of profit or loss
dikreditkan dalam laporan laba rugi dan penghasilan and other comprehensive income, unless the deferred
komprehensif lain, kecuali pajak tangguhan yang tax is charged or credited directly to equity.
dibebankan atau dikreditkan langsung ke ekuitas.
Liabilitas pajak tangguhan diakui untuk semua Deferred tax liabilities are recognized for all taxable
perbedaan temporer kena pajak dan aset pajak temporary differences and deferred tax assets are
tangguhan diakui untuk perbedaan temporer yang recognized for deductible temporary differences if it is
boleh dikurangkan, jika terdapat kemungkinan bahwa probable that taxable income will be available in future
dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba kena periods against which the deductible temporary
pajak pada masa datang. differences can be utilized.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan disajikan dilaporan Deferred tax assets and liabilities are offset in the
posisi keuangan, atas dasar kompensasi sesuai statement of financial position, in the same manner as
dengan penyajian aset dan liabilitas pajak kini. the current tax assets and liabilities are presented.
32
Page 315
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
m. Pajak Penghasilan (Lanjutan) m. Income Tax (Continued)
Koreksi terhadap kewajiban perpajakan diakui saat Amendments to taxation obligations are recorded
surat ketetapan pajak diterima, atau jika mengajukan when a tax assessment letter is received, or if appealed
banding, pada saat keputusan atas banding tersebut against, when the results of the appeal has
telah ditetapkan. determined.
n. Aset Tetap, Aset Hak-guna dan Liabilitas Sewa n. Fixed Assets, Right-of-use Assets and Lease Liabilities
Aset Tetap Fixed Assets
Aset tetap yang dimiliki oleh Bank digunakan semata- Fixed assets owned by the Bank are solely used in the
mata untuk operasional Bank. Bank’s operation.
Bank menggunakan model biaya untuk pengukuran The Bank uses the cost model for fixed assets
aset tetapnya. measurement.
Biaya perolehan awal aset tetap meliputi biaya The initial cost of fixed assets consists of its purchase
perolehan, termasuk bea impor dan pajak pembelian price, including non-creditable import duties and taxes
yang tidak dapat dikreditkan dan biaya-biaya yang and any directly attributable costs in bringing the
dapat diatribusikan secara langsung untuk membawa premises and equipment to its working condition and
aset ke lokasi dan kondisi yang diinginkan sesuai location for its intended use.
dengan tujuan penggunaan yang ditetapkan.
Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada The cost of maintenance and repair are charged to the
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain statement of profit or loss and other comprehensive
pada saat terjadinya. Biaya-biaya lain yang terjadi income as incurred. Other cost incurred subsequently
selanjutnya yang timbul untuk menambah, mengganti to add to, replace part of or service an item of asset is
atau memperbaiki aset dicatat sebagai biaya recorded as acquisition of asset if, and only if it is
perolehan aset jika, dan hanya jika besar kemungkinan probable that future economic benefits associated
manfaat ekonomis di masa depan berkenaan dengan with the item will flow to the entity and the cost of the
aset tersebut mengalir ke entitas dan biaya perolehan item can be measured reliably.
aset dapat diukur secara andal.
Aset tetap disusutkan dengan menggunakan metode Depreciation of fixed assets is computed using the
garis lurus selama umur manfaat aset tetap yang straight-line method over the estimated useful life of
diestimasi sebagai berikut: the assets, as follows:
Masa manfaat (tahun)/
Useful life (years)
Bangunan 20 Buildings
Perbaikan aset yang disewa 4-5 Leasehold improvements
Perlengkapan dan peralatan kantor 4-8 Furnitures, fixtures and office equipment
Kendaraan 4-8 Vehicles
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan metode The economic useful life, residual values and
penyusutan direviu setiap akhir tahun dan pengaruh depreciation method are reviewed at each year end,
dari setiap perubahan estimasi tersebut berlaku with the effect of any changes in estimate for on a
prospektif. prospective basis.
Untuk semua aset tetap, Bank menetapkan nilai residu For all fixed assets, the Bank has determined residual
“nihil” untuk perhitungan penyusutan. values to be “nil” for the calculation of depreciation.
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya Carrying amount of fixed assets is derecognized upon
pada saat dilepaskan atau saat tidak ada manfaat disposal or when no future economic benefits are
ekonomis masa depan yang diharapkan dari expected from its use or disposal. Any gain or loss
penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang arising from derecognition of the asset (calculated as
timbul dari penghentian pengakuan aset (dihitung the difference between the net disposal proceeds and
sebagai perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan the carrying amount of the asset) is included in the
dan nilai tercatat dari aset) dimasukkan dalam laporan statement of profit or loss and other comprehensive
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain pada income in the year the asset is derecognized.
tahun aset tersebut dihentikan pengakuannya.
33
Page 316
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
n. Aset Tetap, Aset Hak-guna dan Liabilitas Sewa n. Fixed Assets, Right-of-use Assets and Lease Liabilities
(Lanjutan) (Continued)
Aset Tetap (Lanjutan) Fixed Assets (Continued)
Akumulasi biaya konstruksi bangunan serta The accumulated costs of the construction of buildings
pemasangan peralatan kantor, dikapitalisasi sebagai and installation of office equipment are capitalized as
aset dalam pembangunan. Biaya tersebut construction in progress. These costs are reclassified
direklasifikasi ke akun aset tetap pada saat proses to fixed assets accounts when the construction or
konstruksi atau pemasangan selesai. Penyusutan installation is complete. Depreciation is charged on the
mulai dibebankan pada tanggal yang sama. same date.
Aset Hak-guna dan Liabilitas Sewa Right-of-use Assets and Lease Liabilities
Bank diwajibkan untuk mengakui aset dan liabilitas The Bank is required to recognize assets and liabilities
untuk semua sewa dengan pengecualian sewa jangka for all leases with the exemptions of short-term leases
pendek dan aset dengan nilai rendah. Penyewa and the underlying asset is of low value. A lessee is
diharuskan untuk mengakui aset hak-guna yang required to recognize a right-of-use asset representing
mewakili haknya untuk menggunakan aset sewaan dan its right to use the underlying leased asset and a lease
liabilitas sewa yang mewakili kewajibannya untuk liability representing its obligation to make lease
melakukan pembayaran sewa. payments.
Bank mengakui liabilitas sewa, sebagai pembayaran The Bank recognized a lease liability, being the
sewa yang tersisa termasuk atas opsi perpanjangan remaining lease payments including extensions
di mana perpanjangan hampir dapat dipastikan, options where renewal is reasonably certain,
didiskontokan menggunakan tingkat bunga pinjaman discounted using the incremental borrowing rate at
inkremental pada tanggal penerapan awal. Sedangkan the date of initial application. Meanwhile, rights-of-use
aset hak-guna mencakup jumlah liabilitas sewa yang assets include the amount of lease liabilities
diakui, biaya langsung awal yang dibayarkan, biaya recognized, initial direct costs paid, recovery costs and
pemulihan dan pembayaran sewa yang dilakukan pada lease payments made on or before the start date of the
atau sebelum tanggal mulai sewa, dikurangi insentif lease, less rental incentives received. Rights-of-use
sewa yang diterima. Aset hak-guna disusutkan dengan assets are depreciated using the straight-line method
metode garis lurus selama jangka waktu yang lebih over the shorter period between the lease term and the
pendek antara masa sewa dengan estimasi masa estimated useful life of the asset.
manfaat aset.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi bagian pokok Each leases payment is allocated between the liability
dan biaya keuangan. Biaya keuangan dibebankan pada and finance cost. The finance cost is charged to profit
laba rugi selama periode sewa sehingga menghasilkan or loss over the leases period to produce a constant
tingkat suku bunga periodik yang konstan atas saldo periodic rate of interest on the remaining balance of
liabilitas untuk setiap periode. the liability for each period.
Ketika Bank merevisi estimasi jangka waktu dari setiap When the Bank revises its estimate of the term of any
sewa (karena, sebagai contoh penilaian kembali atas lease (because, for example, it re-assesses the
kemungkinan perpanjangan masa sewa atau probability of a lessee extension or termination option
penghentian sewa jika opsi tersebut dieksekusi), being exercised), it adjusts the carrying amount of the
penyesuaian terhadap jumlah tercatat sebagai liabilitas lease liability to reflect the payments to make over the
sewa untuk mencerminkan pembayaran yang harus revised term, which are discounted using a revised
dilakukan dengan mendiskontokan pembayaran discount rate. The carrying value of lease liabilities is
sewa revisian menggunakan tingkat diskonto revisian. similarly revised when the variable element of future
Nilai tercatat liabilitas sewa juga direvisi ketika elemen lease payments dependent on a rate or index is
pembayaran sewa variabel masa yang akan revised, except the discount rate remains unchanged.
datang bergantung pada indeks atau suku bunga, In both cases an equivalent adjustment is made to the
kecuali tingkat diskonto tidak berubah. Untuk kedua hal carrying value of the right-of-use asset, with the revised
di atas, penyesuaian dilakukan terhadap nilai tercatat carrying amount being amortized over the remaining
dari aset hak-guna, dengan nilai tercatat yang direvisi (revised) lease term. If the carrying amount of the right-
diamortisasi selama sisa masa sewa (yang direvisi). Jika of-use asset is adjusted to zero, any further reduction
jumlah tercatat dari aset hak-guna disesuaikan is recognized in profit or loss.
menjadi nol, selanjutnya pengurangan diakui dalam
laporan laba rugi.
34
Page 317
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
o. Aset Takberwujud o. Intangible Assets
Aset takberwujud terdiri dari perangkat lunak yang Intangible assets consist of software acquired by the
dibeli Bank. Bank.
Perangkat lunak yang dibeli oleh Bank dicatat sebesar Software acquired by the Bank is stated at cost
biaya perolehan dikurangi akumulasi amortisasi dan less accumulated amortization and accumulated
akumulasi kerugian penurunan nilai (jika ada). impairment losses (if any).
Pengeluaran selanjutnya untuk perangkat lunak akan Subsequent expenditure on software is capitalized only
dikapitalisasi hanya jika pengeluaran tersebut when it increases the future economic benefits
menambah manfaat ekonomis aset yang bersangkutan embodied in the specific asset to which it relates. All
di masa mendatang. Semua pengeluaran lainnya other expenditures are expensed as incurred.
dibebankan pada saat terjadinya.
Perangkat lunak dihentikan pengakuannya jika dilepas Software is derecognized on disposal or when there is
atau ketika tidak terdapat lagi manfaat ekonomi masa no future economic benefits are expected from its use
depan yang diperkirakan dari penggunaan atau or disposal.
pelepasannya.
Amortisasi diakui dalam laporan laba rugi dan Amortization is recognized in statement of profit or loss
penghasilan komprehensif lain dengan menggunakan and other comprehensive income on a straight-line
metode garis lurus sepanjang masa manfaat dari method over the estimated useful life of the software,
perangkat lunak tersebut, dari tanggal perangkat lunak from the date it is available for use. The estimated
tersebut tersedia untuk dipakai. Estimasi masa useful life of software is 4 to 5 years.
manfaat dari perangkat lunak adalah 4-5 tahun.
Metode amortisasi, estimasi masa manfaat dan nilai Amortization method, estimation of useful life and
residual ditelaah pada setiap akhir tahun pelaporan residual values are reviewed at each financial year-end
dan disesuaikan jika dianggap tepat. and adjusted if appropriate.
p. Agunan yang Diambil Alih p. Foreclosed Assets
Agunan yang diambil alih (AYDA) sehubungan dengan Foreclosed assets with respect to settlement of loan
penyelesaian kredit diakui sebesar nilai neto yang are recognized at net realizable value or the carrying
dapat direalisasi atau sebesar nilai tercatat dari kredit, amount of the loan, whichever is lower. Net realizable
mana yang lebih rendah. Nilai neto yang dapat value is the fair value of the foreclosed assets after
direalisasi adalah nilai wajar agunan yang diambil alih deducting the estimated costs of disposal.
(AYDA) setelah dikurangi dengan estimasi biaya
pelepasan.
Kelebihan saldo kredit yang diberikan, yang belum Excess loan given, which has not been repaid by the
dilunasi oleh peminjam di atas nilai dari agunan borrower on the value of foreclosed assets, is charged
yang diambil alih, dibebankan sebagai penyisihan as an allowance for uncollectible loans in the current
penghapusan kredit yang diberikan pada tahun year.
berjalan.
Agunan yang diambil alih tidak disusutkan dan Foreclosed assets are not depreciated and expenses in
beban-beban sehubungan dengan perolehan dan relation with the acquisition and maintenance of those
pemeliharaan aset tersebut dibebankan pada laba rugi assets are charged to profit or loss as incurred.
pada saat terjadinya.
Selisih antara nilai tercatat dan hasil penjualan dari The difference between the carrying value and the
agunan yang diambil alih diakui sebagai laba atau rugi proceeds from the sale of foreclosed assets is
pada saat penjualan agunan yang diambil alih, dan recognized as gain or loss at the time of sale and
diakui sebagai pendapatan atau beban pada laporan recognized as income or expense in the statement of
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. profit or loss and other comprehensive income.
Manajemen melakukan evaluasi atas nilai agunan Management evaluates the value of foreclosed assets
yang diambil alih secara berkala. Cadangan kerugian on a periodic basis. Allowance for impairment loss on
penurunan nilai atas agunan yang diambil alih diakui foreclosed assets is recognized to reduce any
untuk mengurangi nilai atas agunan yang diambil alih. reduction of foreclosed assets value.
35
Page 318
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
q. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian Penurunan Nilai q. Identification and Measurement of Impairment Losses
Aset Keuangan Financial Assets
Bank mengakui penyisihan kerugian kredit The Bank recognizes the allowance for expected credit
ekskpektasian pada instrumen keuangan yang tidak losses on financial assets that are not measured at fair
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. value through profit or loss.
Tidak ada penyisihan kerugian kredit ekskpektasian There is no allowance for expected credit losses on
pada investasi instrumen ekuitas. investment in equity instruments.
Bank mengukur cadangan kerugian penurunan nilai The Bank measures the allowance for impairment
untuk kerugian kredit ekspektasian sepanjang losses for the lifetime expected credit losses, except for
umurnya, kecuali untuk hal berikut, diukur sejumlah the following which are measured according to 12
kerugian kredit ekspektasian 12 bulan: months expected credit losses:
(i) Aset keuangan yang memiliki risiko kredit rendah; (i) Financial assets that have low credit risk; and
dan
(ii) Instrumen keuangan lainnya yang tidak memiliki (ii) Other financial assets that have no credit risk has
risiko kredit yang tidak meningkat secara not increased significantly since initial
signifikan sejak pengakuan awal. recognition.
Bank menganggap instrumen utang memiliki risiko The Bank considers debt instruments to have low
kredit yang rendah ketika peringkat risiko kreditnya credit risk when the credit risk rating is at par with the
setara dengan definisi investment grade yang globally understood definition of investment grade.
dipahami secara global.
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan adalah bagian The 12-month expected credit loss is part of the
dari kerugian kredit ekspektasian sepanjang umurnya expected credit loss throughout its lifetime that
yang merepresentasikan kerugian kredit ekspektasian represents an expected credit loss arising from a
yang timbul dari peristiwa gagal bayar instrumen default on financial instruments that might occur
keuangan yang mungkin terjadi dalam 12 bulan within 12 months after reporting date.
setelah tanggal pelaporan.
Bank menggunakan model yang kompleks yang The Bank primarily uses sophisticated models that
menggunakan matriks probability of default (“PD”), utilise the probability of default (“PD”), loss given
loss given default (“LGD”) dan exposure at default default (“LGD”) and exposure at default (“EAD”)
(“EAD”). yang didiskontokan menggunakan suku bunga metrics. To determine the expected credit loss, these
efektif. Untuk menentukan kerugian kredit components are multiplied together and discounted to
ekspektasian komponen-komponen ini akan the balance sheet date using the effective interest rate
diperhitungkan secara bersama-sama dan as the discount rate.
didiskontokan ke tanggal laporan keuangan
menggunakan diskonto berdasarkan suku bunga
efektif.
Pengukuran kerugian kredit ekspektasian di seluruh The measurement of expected credit losses across all
tahapan aset diperlukan untuk mencerminkan jumlah stages is required to reflect an unbiased and
yang tidak bias dan rata-rata probabilitas tertimbang probability weighted amount that is determined by
yang ditentukan dengan mengevaluasi serangkaian evaluating a range of reasonably possible outcomes
kemungkinan yang dapat terjadi menggunakan using reasonable and supportable information about
informasi yang wajar dan dapat didukung dengan past events, current conditions and forecasts of future
peristiwa di masa lampau, kondisi saat ini dan proyeksi economic conditions.
terkait dengan kondisi ekonomis di masa depan.
36
Page 319
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
q. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian Penurunan Nilai q. Identification and Measurement of Impairment Losses
(Lanjutan) (Continued)
Aset Keuangan (Lanjutan) Financial Assets (Continued)
Probability of Default (“PD”) Probability of Default (“PD”)
PD adalah probabilitas yang timbul di suatu waktu di PD is the probability at a point in time that a
mana debitur mengalami gagal bayar, dikalibrasikan counterparty will default, calibrated over up to 12
sampai dengan periode 12 bulan dari tanggal laporan months from the reporting date (Stage 1) or over the
(Stage 1) atau sepanjang umur (Stage 2 dan 3) dan lifetime of the product (Stage 2 and 3) and
digabungkan pada dampak asumsi ekonomi masa incorporating the impact of forward-looking economic
depan yang memiliki risiko kredit. PD diestimasikan assumptions that have an effect on credit risk. PD is
pada point in time di mana hal ini berfluktuasi sejalan estimated at a point in time that means it will fluctuate
dengan siklus ekonomi. in line with the economic cycle.
Loss Given Default (“LGD”) Loss Given Default (“LGD”)
LGD adalah kerugian yang diperkirakan akan timbul LGD is the loss that is expected to arise on default,
dari debitur yang mengalami gagal bayar dengan incorporating the impact of relevant forward looking
menggabungkan dampak dari asumsi ekonomi economic assumptions (if any), which represents the
masa depan yang relevan (jika ada) di mana hal ini difference between the contractual cash flows due and
mewakili perbedaan antara arus kas kontraktual yang those that the Bank expects to receive. The Bank
akan jatuh tempo dengan arus kas yang diharapkan estimates LGD based on the historical recovery rates
untuk diterima. Bank mengestimasikan LGD and considers the recovery of any collateral that is
berdasarkan data historis dari tingkat pemulihan integral to the financial assets, taking into account
dan memperhitungkan pemulihan yang berasal forward looking economic assumptions if relevant.
dari jaminan terhadap aset keuangan dengan
mempertimbangkan asumsi ekonomi di masa depan
jika relevan.
Exposure at Default (“EAD”) Exposure at Default (“EAD”)
EAD adalah perkiraan nilai eksposur neraca pada saat EAD is the expected balance sheet exposure at the
gagal bayar dengan mempertimbangkan bahwa time of default, taking into account that expected
perubahan ekspektasi yang diharapkan selama masa change in exposure over the lifetime of the exposure.
eksposur. Hal ini menggabungkan dampak penarikan This incorporates the impact of drawdowns of
fasilitas yang committed pembayaran pokok dan committed facilities, repayments of principal and
bunga, amortisasi dan pembayaran dipercepat, interest, amortisation and prepayments, together with
bersama dengan dampak asumsi ekonomi masa the impact of forward-looking economic assumptions
depan jika relevan. where relevant.
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan (Stage 1) 12-month expected credit losses (Stage 1)
ECL diakui pada saat pengakuan awal aset keuangan ECL are recognized at the time of initial recognition of
dan merepresentasikan kekurangan kas sepanjang a financial asset and represent the lifetime cash
umur aset yang timbul dari kemungkinan gagal bayar di shortfalls arising from possible default events up to
masa yang akan datang dalam kurun waktu dua belas twelve months into the future from the reporting date.
bulan sejak tanggal pelaporan. ECL terus ditentukan ECL continue to be determined on this basis until there
oleh dasar ini sampai timbul peningkatan risiko kredit is either a significant increase in the credit risk of an
yang signifikan pada instrumen tersebut atau instrument or the instrument becomes credit-impaired.
instrumen tersebut telah mengalami penurunan nilai If an instrument is no longer considered to exhibit a
kredit. Jika suatu instrumen tidak lagi dianggap significant increase in credit risk, ECL will revert to
menunjukkan peningkatan risiko kredit yang signifikan, being determined on a 12-month basis.
maka ECL dihitung kembali berdasarkan basis dua
belas bulan.
37
Page 320
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
q. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian Penurunan Nilai q. Identification and Measurement of Impairment Losses
(Lanjutan) (Continued)
Aset Keuangan (Lanjutan) Financial Assests (Continued)
Peningkatan risiko kredit yang signifikan (Stage 2) Significant increase in credit risk (Stage 2)
Jika aset keuangan mengalami peningkatan risiko If a financial asset experiences a significant increase
kredit yang signifikan (“SICR”) sejak pengakuan awal, in credit risk (“SICR”) since initial recognition, an
kerugian kredit ekspektasian diakui atas kejadian expected credit loss provision is recognized for default
gagal bayar yang mungkin terjadi sepanjang umur aset. events that may occur over the life of the asset.
Peningkatan signifikan dalam risiko kredit dinilai Significant increase in credit risk is assessed by
dengan membandingkan risiko gagal bayar atas comparing the risk of default of an exposure at the
eksposur pada tanggal pelaporan dengan risiko gagal reporting date to the risk of default at origination (after
bayar saat pengakuan awal (setelah memperhitungkan taking into account the passage of time). Whether a
perjalanan waktu dari akun tersebut). Perubahan atas change in the risk of default is significant or not is
risiko gagal bayar dinilai signifikan atau tidak, dinilai assessed using a number of quantitative and
menggunakan sejumlah faktor kuantitatif dan qualitative factors, the weight of which depends on the
kualitatif, yang bobotnya bergantung pada tipe produk type of product and counterparty. Financial assets that
dan pihak lawan. Aset keuangan dengan tunggakan are 30 or more days past due and not credit-impaired
30 hari atau lebih dan tidak mengalami penurunan nilai is considered to have experienced a significant
dianggap telah mengalami peningkatan risiko kredit increase in credit risk.
yang signifikan.
Eksposur yang mengalami penurunan nilai kredit atau Credit impaired (or defaulted) exposures (Stage 3)
gagal bayar (Stage 3)
Aset hanya akan dianggap mengalami penurunan nilai An asset is only considered credit impaired and lifetime
dan kerugian kredit ekspektasian sepanjang umurnya expected credit losses recognized, if there is observed
diakui, jika terdapat bukti objektif penurunan nilai yang objective evidence of impairment. Indicators of
dapat diobservasi. Indikator atas bukti objektif objective evidence of impairment includes, among
penurunan nilai termasuk, antara lain aset gagal bayar other factors, assets in default or experiencing
atau mengalami kesulitan keuangan yang signifikan significant financial difficulty, or experiencing
atau mengalami forbearance atas kredit yang forbearance on impaired credit (mentioned as ‘Stage 3
mengalami penurunan nilai (disebut sebagai ‘aset asset’). Financial assets that are credit impaired (or in
Stage 3’). Aset keuangan yang mengalami penurunan default) represent those that are at least 90 days past
nilai (atau gagal bayar) merupakan aset yang due in respect of principal and/or interest or has
setidaknya telah memiliki tunggakan lebih dari 90 hari certain credit grades (default). Financial assets are
atas pokok dan/atau bunga atau memiliki peringkat also considered to be credit impaired where the
kredit tertentu (default). Aset keuangan juga dianggap debtors are unlikely to pay on the occurrence of one or
mengalami penurunan nilai kredit di mana debitur more observable events that have a detrimental
kemungkinan besar tidak akan membayar dengan impact on the estimated future cash flows of the
terjadinya satu atau lebih kejadian yang teramati yang financial asset. Loss provisions against credit impaired
memiliki dampak menurunkan jumlah estimasi arus financial assets are determined based on an
kas masa depan dari aset keuangan tersebut. assessment of the recoverable cash flows under a
Cadangan kerugian penurunan nilai terhadap aset range of scenarios, including the realisation of any
keuangan yang mengalami penurunan nilai ditentukan collateral held where appropriate.
berdasarkan penilaian terhadap arus kas yang dapat
dipulihkan berdasarkan sejumlah skenario, termasuk
realisasi jaminan yang dimiliki jika memungkinkan.
38
Page 321
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
q. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian Penurunan Nilai q. Identification and Measurement of Impairment Losses
(Lanjutan) (Continued)
Aset Keuangan yang Direstrukturisasi Restructured Financial Assets
Jika ketentuan aset keuangan dinegosiasikan ulang If the terms of the financial assets are renegotiated or
atau dimodifikasi atau aset keuangan yang ada diganti modified or the existing financial assets are replaced
dengan yang baru karena kesulitan keuangan with new ones due to the borrower’s financial
peminjam, maka dilakukan penilaian apakah aset difficulties, an assessment is made whether
keuangan yang ada harus dihentikan pengakuannya recognition of existing financial assets must be
dan kerugian kredit ekspektasian diukur sebagai derecognized and expected credit losses measured as
berikut: follows:
i. Jika restrukturisasi tidak mengakibatkan i. If the restructuring does not result in the
penghentian pengakuan aset yang ada, maka arus termination of recognition of existing assets, then
kas yang diperkirakan yang timbul dari aset the estimated cash flows arising from the modified
keuangan yang dimodifikasi dimasukkan dalam financial assets are included in the calculation of
perhitungan kekurangan kas dari aset yang ada. cash shortages of existing assets.
ii. Jika restrukturisasi akan menghasilkan penghentian ii. If the restructuring will result in a derecognition of
pengakuan aset yang ada, maka nilai wajar aset baru the existing assets, the fair value of the new asset
diperlakukan sebagai arus kas akhir dari aset is treated as the final cash flow of the existing
keuangan yang ada pada saat penghentian financial assets at the time of derecognition. This
pengakuannya. Jumlah ini dimasukkan dalam amount is included in the calculation of cash
perhitungan kekurangan kas dari aset keuangan shortages from existing financial assets which are
yang ada yang didiskontokan dari tanggal discounted from the date of derecognition to the
penghentian pengakuan ke tanggal pelaporan reporting date using the initial effective interest rate
menggunakan suku bunga efektif awal dari aset of the existing financial assets.
keuangan yang ada.
Penyajian Penyisihan Kerugian Kredit Ekspektasian Presentation of Allowance for Expected Credit Losses
dalam Laporan Posisi Keuangan in Statement of Financial Position
Penyisihan kerugian kredit ekspektasian disajikan Allowance for expected credit losses is presented in
dalam laporan posisi keuangan sebagai berikut: the statement of financial position as follows:
i. Aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan i. Financial assets measured at amortized cost,
diamortisasi, penyisihan kerugian kredit allowance for expected credit losses is presented as
ekspektasian disajikan sebagai pengurang dari a deduction from the gross carrying amount of the
jumlah tercatat bruto aset; asset;
ii. Instrumen utang yang diukur pada nilai wajar melalui ii. Debt instruments measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain penyisihan kerugian other comprehensive income, allowance for
kredit ekspektasian disajikan di bawah penghasilan expected credit losses is presented under other
komprehensif lain; comprehensive income;
iii. Komitmen pinjaman dan kontrak jaminan keuangan, iii. Loan commitments and financial guarantee
penyisihan kerugian kredit ekspektasian disajikan contracts, allowance for expected credit losses is
sebagai provisi pada “Liabilitas lain-lain”. presented as a provision under “Other liabilities”.
Penerimaan Kembali atas Aset Keuangan yang Telah Recoveries of Written-off Financial Assets
Dihapusbukukan
Ketika pinjaman yang diberikan tidak tertagih, When a loan is uncollectible, it is written-off against the
pinjaman yang diberikan tersebut dihapusbuku dengan related allowance for impairment loss. Such loans are
menjurnal balik cadangan kerugian penurunan nilai. written-off after all the necessary procedures have
Pinjaman yang diberikan tersebut dapat dihapus buku been completed and the amount of the loss has been
setelah semua prosedur yang diperlukan telah determined.
dilakukan dan jumlah kerugian telah ditentukan.
Penerimaan atas aset keuangan yang telah The recoveries of written-off financial assets in the
dihapusbukukan pada tahun berjalan dikreditkan current year are credited by adjusting the allowance for
dengan menyesuaikan akun cadangan kerugian impairment losses accounts. Recoveries of written-off
penurunan nilai. Penerimaan atas aset keuangan yang financial assets from previous years are recorded as
telah dihapusbukukan pada tahun sebelumnya dicatat operational income other than interest income.
sebagai pendapatan operasional selain pendapatan
bunga.
39
Page 322
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
q. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian Penurunan Nilai q. Identification and Measurement of Impairment Losses
(Lanjutan) (Continued)
Penerimaan Kembali atas Aset Keuangan yang Telah Recoveries of Written-off Financial Assets (Continued)
Dihapusbukukan (Lanjutan)
Sehubungan dengan kepatuhan terhadap Otoritas Jasa In compliance with Financial Service Authority
Keuangan (OJK), Bank menerapkan Peraturan OJK (OJK), the Bank implements OJK Regulation
No. 40/POJK.03/2019 tanggal 19 Desember 2019 No. 40/POJK.03/2019 dated December 19, 2019
tentang “Penilaian Kualitas Aset Bank Umum”. about “Assessment of Commercial Banks’ Asset
Quality”.
Penurunan Nilai Aset Nonkeuangan Impairment of Non-financial Assets
Nilai tercatat dari aset yang bukan aset keuangan The carrying amounts of the Bank’s nonfinancial
Bank, kecuali aset pajak tangguhan, ditelaah setiap assets, other than deferred tax assets, are reviewed at
tanggal pelaporan untuk menentukan apakah terdapat each reporting date to determine whether there is any
indikasi penurunan nilai. Jika indikasi tersebut ada, indication of impairment. If any such indication exists,
maka nilai yang dapat dipulihkan dari aset tersebut the asset’s recoverable amount is estimated. The
akan diestimasi. Jumlah terpulihkan adalah adalah recoverable amount is the higher of an asset’s (or cash
nilai yang lebih tinggi antara nilai wajar dikurang biaya generating unit’s) fair value less costs to sell and its
untuk menjual dengan nilai pakai aset (atau unit value in use. Recoverable amounts are estimated for
penghasil kas). Jumlah terpulihkan diestimasi untuk individual assets or, if it is not possible, for the cash-
aset individual atau, jika tidak memungkinkan, untuk generating unit to which the asset belongs.
unit penghasil kas yang mana aset tersebut
merupakan bagian daripada unit tersebut.
Dalam menilai nilai pakai, estimasi arus kas masa In assessing value in use, the estimated future cash
depan didiskontokan ke nilai kini menggunakan tingkat flows are discounted to their present value using a pre-
diskonto sebelum pajak yang menggambarkan tax discount rate that reflects current market
penilaian pasar kini dari nilai waktu uang dan risiko assessments of the time value of money and the risks
spesifik atas aset yang mana estimasi arus kas masa specific to the asset for which the estimates of future
depan belum disesuaikan. cash flows have not been adjusted.
Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai The Bank determines allowance for impairment losses
atas agunan yang diambil alih berdasarkan pada nilai on foreclosed assets based on the lower between the
yang lebih rendah antara nilai tercatat dan nilai bersih carrying amount and their net realizable value.
yang dapat direalisasi (net realizable value).
Cadangan penurunan nilai diakui pada tahun Impairment losses reserve recognized in prior year are
sebelumnya dinilai pada setiap tanggal pelaporan assessed at each reporting date for any indications
untuk melihat adanya indikasi bahwa kerugian telah that the loss has decreased or no longer exists. An
menurun atau tidak ada lagi. Kerugian penurunan nilai impairment loss is reversed if there has been a change
dijurnal balik jika terdapat perubahan estimasi yang in the estimates used to determine the recoverable
digunakan dalam menentukan nilai yang dapat amount.
dipulihkan.
r. Simpanan Nasabah, Simpanan dari Bank Lain dan r. Deposits From Customers, Deposits from Other Banks
Pinjaman yang Diterima and Borrowings
Simpanan nasabah merupakan liabilitas kepada Deposits from customers are liabilities to customers in
nasabah dalam bentuk giro, tabungan dan deposito the form of demand deposits, saving deposits and time
berjangka. deposits.
Simpanan dari bank lain merupakan liabilitas kepada Deposits from other banks are liabilities to other
bank lain dalam bentuk giro, tabungan, dan deposito banks in the form of demand deposits, saving deposits
berjangka dengan periode jatuh tempo menurut and time deposits with original maturities of each
perjanjian masing-masing. agreement.
Pinjaman yang diterima merupakan dana yang diterima Borrowings are funds received from other banks
dari bank lain dengan liabilitas pembayaran kembali with with payment obligation based on borrowings
sesuai dengan persyaratan perjanjian pinjaman. agreement.
40
Page 323
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
r. Simpanan Nasabah, Simpanan dari Bank Lain dan r. Deposits From Customers, Deposits from Other Banks
Pinjaman yang Diterima (Lanjutan) and Borrowings (Continued)
Pada saat pengakuan awal simpanan nasabah, At initial recognition, deposits from customers,
simpanan dari bank lain dan pinjaman yang diterima deposits from other banks and borrowings are
diukur sebesar nilai wajar dikurangi dengan biaya measured at fair value net of transaction costs directly
transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, attributable to the deposits and are measured
dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan yang subsequently at amortized costs using the effective
diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. interest rate method.
s. Liabilitas Imbalan Pascakerja s. Obligation for Post-employment Benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek merupakan upah, gaji Short-term employee benefits are in the form of wages,
dan iuran jaminan sosial (Jamsostek). Imbalan kerja salaries and social security (Jamsostek) contributions.
jangka pendek diakui sebesar jumlah yang tak Short-term employee benefits are recognized at its
terdiskonto sebagai liabilitas pada laporan posisi undiscounted amount as a liability after deducting any
keuangan setelah dikurangi dengan jumlah yang telah amount that is already paid in the statement of
dibayar dan sebagai beban pada laporan laba rugi dan financial position and as an expense in the statement
penghasilan komprehensif lain tahun berjalan. of profit or loss and other comprehensive income at
current year.
Imbalan pascakerja Post-employment benefits
Pemerintah menerbitkan UU No. 11 Tahun 2020 The Government issued Law No. 11 Year 2020
tentang Cipta Kerja tanggal 2 November 2020 yang concerning Job Creation dated November 2, 2020
menggantikan UU No. 13 Tahun 2003 tentang which replace Law No. 13 Year 2003 concerning
Ketenagakerjaan tanggal 25 Maret 2003. Kemudian Manpower dated March 25, 2003. Subsequently, the
Pemerintah mengeluarkan Peraturan Pemerintah Government issued Government Regulation No. 35
No. 35 Tahun 2021 tentang Perjanjian Kerja Waktu Year 2021 concerning Employment Agreement for a
Tertentu, Alih Daya, Waktu Kerja dan Waktu Istirahat, Specified Period of Time, Outsourcing, Working Time
dan Pemutusan Hubungan Kerja tanggal 2 Februari and Rest Time and Termination of Employment dated
2021 yang digunakan sebagai dasar perhitungan February 2, 2021 which is used as calculation basis for
imbalan pascakerja. post-employment benefit.
Liabilitas atau aset imbalan pasti neto adalah The net defined benefit liability or asset is the
keseluruhan nilai kini dari kewajiban imbalan pasti aggregate of the present value of the defined benefit
pada akhir periode pelaporan dikurangi dengan nilai obligation at the end of the reporting period reduced by
wajar dari aset program (jika ada), disesuaikan untuk the fair value of plan assets (if any), adjusted for any
setiap dampak atas pembatasan aset imbalan pasti effect of limiting a net defined benefit asset to the
neto ke batas atas aset. asset ceiling.
Batas atas aset merupakan nilai kini dari manfaat The asset ceiling is the present value of any economic
ekonomis yang tersedia dalam bentuk pengembalian benefits available in the form of refunds from the plan
dana dari program atau pengurangan kontribusi masa or reductions in future contributions to the plan.
depan untuk program tersebut.
Menurut PSAK No. 24, beban imbalan dalam program According to PSAK No. 24, the cost of providing
imbalan pasti secara aktuarial ditentukan dengan benefits under the defined benefit plans is actuarially
menggunakan projected unit credit. determined using the projected unit credit method.
(i) Biaya jasa; (i) Service cost;
(ii) Bunga neto atas liabilitas atau aset neto; (ii) Net interest on the net defined benefit liability or
asset;
(iii) Pengukuran kembali liabilitas atau aset neto. (iii) Remeasurements of net defined benefit liability or
asset.
41
Page 324
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
s. Liabilitas Imbalan Pascakerja (Lanjutan) s. Obligation for Post-employment Benefits (Continued)
Imbalan pascakerja (Lanjutan) Post-employment benefits (Continued)
Biaya jasa terdiri atas biaya jasa kini, biaya jasa lalu Service costs include current service costs, past
dan keuntungan atau kerugian atas penyelesaian yang service costs and gains or losses on nonroutine
diakui sebagai beban dalam laporan laba rugi dan settlements which are recognized as expense in
penghasilan komprehensif lain. Biaya jasa lalu diakui statement of profit or loss and other comprehensive
ketika amandemen atau kurtailmen program terjadi income. Past service costs are recognized when plan
atau ketika Bank mengakui biaya restrukturisasi terkait amendment or curtailment occurs or when the Bank
atau pesangon, mana yang lebih awal. Jumlah ini recognizes related restructuring costs or termination
dihitung secara berkala oleh aktuaris independen. benefits, whichever is earlier. These amounts are
calculated periodically by independent qualified
actuaries.
Bunga neto atas liabilitas atau aset adalah perubahan Net interest on the net defined benefit liability or asset
selama periode pada liabilitas atau aset imbalan pasti is the change during the period in the net defined
neto yang timbul dari berlalunya waktu yang ditentukan benefit liability or asset that arises from the passage of
dengan mengalikan tingkat diskonto berdasarkan time which is determined by multiplying the discount
obligasi pemerintah dengan liabilitas atau aset imbalan rate based on government bonds to the net defined
pasti neto. Bunga neto atas liabilitas atau aset imbalan benefit liability or asset. Net interest on the net defined
pasti neto diakui sebagai beban atau pendapatan benefit liability or asset is recognized as expense or
dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif income in statement of profit or loss and other
lain. comprehensive income.
Pengukuran kembali terdiri atas keuntungan dan Remeasurements comprising actuarial gains and
kerugian aktuarial, imbal hasil atas aset program dan losses, return on plan assets and any change in the
setiap perubahan atas dampak batas atas aset (tidak effect of the asset ceiling (excluding net interest on net
termasuk bunga neto atas liabilitas imbalan pasti neto) defined benefit liability) are recognized immediately in
diakui langsung dalam penghasilan komprehensif lain other comprehensive income in the period in which
pada periode terjadinya. Pengukuran kembali tidak they arise. Remeasurements are not reclassified to
direklasifikasi ke laba rugi pada periode berikutnya. profit or loss in subsequent periods.
t. Saham Treasuri t. Treasury Stock
Ketika Bank membeli modal saham ekuitas (saham When the Bank purchases the equity share capital
treasuri), imbalan yang dibayar, termasuk biaya (treasury shares), the consideration paid, including any
tambahan yang secara langsung dapat diatribusikan directly attributable incremental costs (net of income
(dikurangi pajak penghasilan) dikurangkan dari ekuitas taxes) is deducted from equity attributable to the
yang diatribusikan kepada pemilik ekuitas Bank Bank’s equity holders until the shares are cancelled or
sampai saham tersebut dibatalkan atau diterbitkan reissued. Where such ordinary shares are
kembali. Ketika saham biasa tersebut selanjutnya subsequently reissued, any consideration received, net
diterbitkan kembali, imbalan yang diterima, dikurangi of any directly attributable incremental transaction
biaya tambahan transaksi yang terkait dan dampak costs and the related income tax effects, is included in
pajak penghasilan yang terkait dimasukkan kepada equity attributable to the Bank’s equity holders.
ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik
ekuitas Bank.
u. Beban Emisi Saham u. Shares Issuance Costs
Sesuai dengan Peraturan No. VIII.G.7 lampiran Surat Based on the regulation No. VIII.G.7, Appendix of
Keputusan BAPEPAM No. Kep-06/PM/2000 tanggal BAPEPAM Decision Letter No. Kep-06/PM/2000 dated
13 Maret 2000 mengenai “Pedoman Penyajian March 13, 2000 regarding “Guidance for Financial
Laporan Keuangan”, biaya-biaya emisi efek yang terjadi Statements Presentation”, costs related to the public
sehubungan dengan penawaran saham kepada offering of shares (including preemptive rights issue)
masyarakat (termasuk penerbitan hak memesan efek are deducted from the proceeds and presented as a
terlebih dahulu) dikurangkan langsung dari hasil emisi deduction from the “Additional Paid-In-Capital - Net”
dan disajikan sebagai pengurang pada akun account, under Equity section in the statement of
“Tambahan Modal Disetor - Neto”, sebagai bagian dari financial position.
Ekuitas pada laporan posisi keuangan.
42
Page 325
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
v. Laba (Rugi) per Saham Dasar v. Earnings (Loss) per Share
Laba (rugi) per saham dasar dihitung dengan membagi Basic earnings (loss) per share is computed by dividing
laba (rugi) tahun berjalan dengan rata-rata tertimbang income (loss) for the year by the weighted average
jumlah saham yang beredar selama tahun berjalan. number of outstanding shares during the year.
Bank tidak memiliki efek berpotensi saham biasa pada As of December 31, 2023 and 2022, there are no
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Oleh existing instruments which could result in the issue of
karenanya, laba per saham dilusian tidak dihitung dan further ordinary shares. Therefore, diluted earnings per
disajikan pada laporan laba rugi dan penghasilan share is equivalent to the basic earnings per share.
komprehensif lain.
w. Pendapatan dan Beban Bunga w. Interest Income and Expense
Pendapatan dan beban bunga untuk semua instrumen Interest income and expense for all interest-bearing
keuangan yang dikenakan suku bunga diakui pada financial instruments are recognized in profit or loss
laporan laba rugi dengan menggunakan metode suku using the effective interest rate method (Note 2.g.vi).
bunga efektif (Catatan 2.g.vi).
Kredit yang diberikan yang pembayaran angsuran Loans which their principal and interest have been
pokok atau bunganya telah lewat 90 hari atau lebih past due for 90 days or more, or where reasonable
setelah jatuh tempo, atau yang pembayarannya secara doubt exist as to the timely collection, are generally as
tetap waktu diragukan, secara umum diklasifikasikan impaired loans.
sebagai kredit yang mengalami penurunan nilai
(impairment).
Pada saat debitur menunggak lebih dari 90 hari, Bank When the debtor is overdue for more than 90 days, the
berpendapat bahwa terdapat kemungkinan bahwa Bank believes that there is a possibility that it will not
Bank tidak menerima kembali pendapatan tersebut. receive back the income. Therefore, the Bank reverses
Oleh karena itu, Bank melakukan jurnal balik the recognition of interest income.
pengakuan pendapatan bunga.
Seluruh penerimaan kas atas kredit yang diberikan All cash receipts from loans classified as less
yang diklasifikasikan sebagai kurang lancar, diragukan substandard, doubtful or loss are applied as a
atau macet, diakui terlebih dahulu sebagai pengurang reduction to the principal first. The excess of cash
pokok kredit. Kelebihan penerimaan kas di atas pokok receipts over the outstanding principal is recognized as
kredit diakui sebagai pendapatan bunga dalam laporan interest income in the current year statement of profit
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun or loss and other comprehensive income.
berjalan.
x. Pendapatan dan Beban Provisi dan Komisi x. Fees and Commissions Income and Expenses
Pendapatan dan beban provisi dan komisi yang Commission income and expense and fees associated
terkait dengan perolehan instrumen keuangan with the acquisition of financial instruments classified
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan diamortisasi as at amortized cost and FVTOCI are recorded as part
dan FVTOCI dicatat sebagai bagian dari nilai wajar aset of the fair value of financial assets or financial
atau liabilitas keuangan dan diamortisasi sesuai liabilities and amortized over the time period using the
dengan jangka waktunya dengan menggunakan suku effective interest rate.
bunga efektif.
Provisi dan komisi lainnya yang tidak terkait dengan Other fees and commissions that are not related to the
kegiatan perolehan instrumen keuangan dan jangka acquisition or issuance of financial instrument and
waktu tertentu yang jumlahnya signifikan, dan have maturity terms in which amounts are significant,
diamortisasi menggunakan metode garis lurus sesuai are deferred and amortized using the straight-line
dengan jangka waktu transaksi yang bersangkutan. method over the term of the relevant transaction.
Sedangkan, pendapatan dan beban provisi dan komisi Meanwhile, other fees income and expenses and other
lainnya yang tidak signifikan langsung diakui sebagai commissions that are not significant are recognized
pendapatan atau beban pada saat terjadinya immediately as income or expenses on the transaction
transaksi. date.
43
Page 326
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan) 2. SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES (Continued)
y. Segmen Operasi y. Operating Segment
Informasi segmen disusun sesuai dengan kebijakan Segment information is prepared using the accounting
akuntansi yang dianut dalam penyusunan dan policies adopted for preparing and presenting the
penyajian laporan keuangan. Bank melaporkan financial statements. The Bank reports segment
informasi segmen berdasarkan segmen geografis information based on geographical segment in
sesuai kebijakan pelaporan internal Bank. accordance with the Bank’s internal reporting policy.
Sebuah segmen geografis menyediakan jasa di dalam A geographical segment is engaged in providing
lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki risiko serta services within a particular economic environment that
tingkat pengembalian yang berbeda dengan segmen are subject to risks and return that are different from
operasi lainnya yang berada dalam lingkungan those operating segment in other economic
ekonomi lain. environments.
3. PENGGUNAAN ESTIMASI, PERTIMBANGAN DAN ASUMSI 3. MANAGEMENT USE OF ESTIMATES, JUDGMENTS AND
MANAJEMEN ASSUMPTIONS
Beberapa estimasi dan asumsi-asumsi dibuat dalam rangka Certain estimates and assumptions are made in the
penyusunan laporan keuangan di mana dibutuhkan preparation of the financial statements. These often
pertimbangan manajemen dalam menentukan metodologi require management judgment in determining the
yang tepat untuk penilaian aset dan liabilitas. appropriate methodology for valuation of assets and
liabilities.
Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang Management makes estimates and assumptions that
berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas atas affect the reported amounts of assets and liabilities within
tahun keuangan satu tahun ke depan. Semua estimasi dan the next financial year. All estimates and assumptions
asumsi yang diharuskan oleh PSAK adalah estimasi terbaik required in conformity with PSAK are best estimates
yang didasarkan standar yang berlaku. undertaken in accordance with the applicable standard.
Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara terus menerus, Estimates and judgments are evaluated continuously, and
dan berdasarkan pengalaman masa lalu dan faktor-faktor based on past experience and other factors, including
lain, termasuk harapan atas kejadian yang akan datang. expectations with regard to future events.
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat berdasarkan Although these estimates and assumption are made by
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan management’s best knowledge of current events and
saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda dengan estimasi activities, actual result may differ from those estimates
dan asumsi semula. and assumption.
Pengungkapan ini melengkapi pengungkapan pada This disclosure supplements the disclosure on financial
manajemen risiko keuangan (Catatan 34). risk management (Note 34).
Pertimbangan Judgments
Pertimbangan-pertimbangan berikut dibuat oleh manajemen The following judgments are made by management in the
dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Bank yang process of applying the Bank’s accounting policies that
memiliki dampak yang paling signifikan terhadap jumlah- have the most significant effects on the amounts
jumlah yang diakui dalam laporan keuangan: recognized in the financial statements:
Klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan Classification of financial assets and financial liabilities
Bank menentukan klasifikasi aset dan liabilitas tertentu The Bank determines the classifications of certain assets
sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan and liabilities as financial assets and financial liabilities by
menilai apakah telah memenuhi definisi yang ditetapkan assessing whether they meet the definition that is
dalam PSAK No. 71. Aset keuangan dan liabilitas keuangan determined in PSAK No. 71. Accordingly, the financial
dicatat sesuai dengan kebijakan akuntansi Bank assets and financial liabilities are accounted for in
sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2.g.(i). accordance with the Bank’s accounting policies as
disclosed in Note 2.g.(i).
44
Page 327
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI, PERTIMBANGAN DAN ASUMSI 3. MANAGEMENT USE OF ESTIMATES, JUDGMENTS AND
MANAJEMEN (Lanjutan) ASSUMPTIONS (Continued)
Estimasi dan Asumsi Estimates and Assumptions
Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber utama The key assumptions concerning the future and other key
lain dalam mengestimasi ketidakpastian pada tanggal source of estimation uncertainty at the reporting date that
pelaporan yang mempunyai risiko signifikan yang dapat have a significant risk causing a material adjustment to the
menyebabkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat carrying amounts of assets and liabilities within the next
aset dan liabilitas dalam periode berikutnya diungkapkan di financial period are disclosed below.
bawah ini.
Bank mendasarkan asumsi dan estimasi pada parameter The Bank based its assumptions and estimates on
yang tersedia saat laporan keuangan disusun. Kondisi yang available parameters when the financial statements were
ada dan asumsi mengenai perkembangan masa depan prepared. Existing circumstances and assumptions about
dapat berubah karena perubahan situasi pasar yang berada future developments may change due to market changes
di luar kendali Bank. Perubahan tersebut tercermin dalam in circumstances arising beyond the control of the Bank.
asumsi ketika keadaan tersebut terjadi. Such changes are reflected in the assumptions when they
occurred.
a. Estimasi masa manfaat aset tetap dan aset a. Estimated useful lives of fixed assets and intangible
takberwujud assets
Masa manfaat dari masing-masing aset tetap dan aset The estimated useful lives of each item of the Bank’s
takberwujud Bank diestimasi berdasarkan jangka fixed assets and intangible assets are estimated based
waktu aset tersebut diharapkan tersedia untuk on the period over which the asset is expected to be
digunakan. Estimasi tersebut didasarkan pada available for used. Such estimation is based on a
penilaian kolektif berdasarkan bidang usaha yang collective assessment of similar business, internal
sama, evaluasi teknis internal dan pengalaman dengan technical evaluation and experience with similar
aset sejenis. assets.
Estimasi masa manfaat setiap aset ditelaah secara The estimated useful life of each asset is reviewed
berkala dan diperbarui jika estimasi berbeda dari periodically and updated if expectations differ from
perkiraan sebelumnya yang disebabkan karena previous estimates due to physical wear and tear,
pemakaian, usang secara teknis atau komersial serta technical or commercial obsolescence, and legal or
keterbatasan hak atau pembatasan lainnya terhadap other limits on the use of the asset.
penggunaan aset.
Dengan demikian, hasil operasi di masa mendatang Therefore, it is possible that future result of operations
mungkin dapat terpengaruh secara signifikan oleh could be materially affected by changes in the amounts
perubahan dalam jumlah dan waktu terjadinya biaya and timing of recorded expenses brought about by
karena perubahan yang disebabkan oleh faktor-faktor changes in the factors mentioned above.
yang disebutkan di atas.
Penurunan estimasi masa manfaat ekonomis setiap A reduction in the estimated useful lives would
aset tetap akan menyebabkan kenaikan beban increase the recorded depreciation and amortization
penyusutan dan amortisasi dan penurunan nilai expenses and decrease the carrying values of these
tercatat aset. assets.
45
Page 328
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI, PERTIMBANGAN DAN ASUMSI 3. MANAGEMENT USE OF ESTIMATES, JUDGMENTS AND
MANAJEMEN (Lanjutan) ASSUMPTIONS (Continued)
Estimasi dan Asumsi (Lanjutan) Estimates and Assumptions (Continued)
b. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan b. Allowance for impairment of financial assets
Aset keuangan tertentu dievaluasi penurunan nilainya Certain financial assets are evaluated for impairment
berdasarkan ketentuan yang dijelaskan di Catatan 2.q. on a basis described in Note 2.q.
Cadangan kerugian penurunan nilai terkait dengan The specific counterparty component of the total
pihak lawan spesifik dalam seluruh cadangan kerugian allowances for impairment applies to claims evaluated
penurunan nilai dibentuk atas tagihan yang penurunan individually for impairment and is based upon
nilainya dievaluasi secara individual berdasarkan management’s best estimate of the present value of
estimasi terbaik manajemen atas nilai tunai arus kas the cash flows that are expected to be received. In
yang diharapkan akan diterima. Dalam mengestimasi estimating these cash flows, management makes
arus kas ini, manajemen membuat pertimbangan judgments about the counterparty’s financial situation
mengenai kondisi keuangan dari pihak lawan dan nilai and the net realizable value of any underlying
bersih yang dapat direalisasi dari agunan yang collateral. Each impaired asset is assessed on its
diterima. Setiap aset yang mengalami penurunan nilai merits, and the workout strategy and estimate of cash
dievaluasi, dan strategi penyelesaiannya serta estimasi flows considered recoverable are independently
arus kas yang dinilai dapat diperoleh kembali secara approved by the Credit Recovery and Asset
independen disetujui oleh Departemen Pemulihan Management Department.
Kredit dan Manajemen Aset.
Evaluasi cadangan kerugian penurunan nilai secara Collectively assessed impairment allowances cover
kolektif meliputi kerugian kredit yang melekat pada credit losses inherent in portfolios of claims with
portofolio tagihan dengan karakteristik ekonomi yang similar economic characteristics when there is
serupa ketika terdapat bukti objektif bahwa telah objective evidence to suggest that they contain
terjadi penurunan nilai tagihan dalam portofolio impaired claims, but the individual impaired items
tersebut namun penurunan nilai secara individu belum cannot yet be identified. In assessing the need for
dapat diidentifikasi. Dalam menentukan perlunya collective loan loss allowances, management
membentuk cadangan kerugian penurunan nilai kredit considers factors such as credit quality, portfolio size,
secara kolektif, manajemen mempertimbangkan credit concentrations and economic factors.
faktor-faktor seperti kualitas kredit, besarnya
portofolio, konsentrasi kredit dan faktor-faktor
ekonomi.
Dalam mengestimasi cadangan yang dibutuhkan, To estimate the required allowance, assumptions are
asumsi-asumsi dibuat untuk menentukan model made to define the way inherent losses are modeled
kerugian bawaan dan untuk menentukan parameter and to determine the required input parameters, based
input yang diperlukan, berdasarkan pengalaman on historical experience and current economic
historis dan kondisi ekonomi saat ini. conditions.
Ketepatan dari cadangan ini tergantung pada seberapa The accuracy of the allowances depends on how well
tepat estimasi arus kas masa depan untuk the estimated future cash flows are determined for
menentukan cadangan individual serta asumsi model specific counterparty allowances and the model
dan parameter yang digunakan dalam menentukan assumptions and parameters used in determining
cadangan kolektif. collective allowances.
c. Imbalan pascakerja c. Post-employment benefits
Penentuan cadangan dan imbalan pascakerja The determination of the obligation and post-
dipengaruhi oleh asumsi tertentu yang digunakan oleh employment benefits depends on the selection of
Bank dalam menghitung jumlah tersebut. certain assumptions used by the Bank in calculating
such amounts.
Asumsi-asumsi tersebut dijelaskan dalam Catatan 27 Those assumptions are described in Note 27 and
dan mencakup, antara lain, tingkat diskonto dan include, among others, discount rate and rate of
tingkat kenaikan gaji. Hasil aktual yang berbeda increasing salary. Actual results that differ from the
dengan asumsi Bank diakumulasi dan diamortisasi ke Bank’s assumptions are accumulated and amortized
masa depan dan oleh karena itu, secara umum over future periods and therefore, generally affect the
berdampak pada beban yang diakui dan liabilitas yang recognized expense and recorded obligation in such
tercatat pada periode-periode mendatang. future periods.
46
Page 329
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
3. PENGGUNAAN ESTIMASI, PERTIMBANGAN DAN ASUMSI 3. MANAGEMENT USE OF ESTIMATES, JUDGMENTS AND
MANAJEMEN (Lanjutan) ASSUMPTIONS (Continued)
Estimasi dan Asumsi (Lanjutan) Estimates and Assumptions (Continued)
c. Imbalan pascakerja (Lanjutan) c. Post-employment benefits (Continued)
Manajemen berkeyakinan bahwa asumsi-asumsi yang Management believes that the Bank’s assumptions
digunakan adalah tepat dan wajar, namun demikian, are reasonable and appropriate, however, significant
perbedaan signifikan pada hasil aktual, atau differences in actual experience or significant changes
perubahan signifikan dalam asumsi-asumsi tersebut in assumptions may significantly affect the amount of
dapat berdampak signifikan pada jumlah cadangan defined reserve for post-employment benefit.
imbalan pasti pascakerja.
Nilai tercatat cadangan imbalan pasti pascakerja The carrying value of post-employment benefit
diungkapkan pada Catatan 27. liabilities is disclosed in Note 27.
d. Aset pajak tangguhan d. Deferred tax assets
Aset pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan Deferred tax assets are recognized for all temporary
temporer jika besar kemungkinan bahwa jumlah laba differences to the extent that it is probable that taxable
fiskal akan memadai untuk pemanfaatan perbedaan profit will be available against which the temporary
temporer yang diakui. differences can be utilized.
Estimasi manajemen yang signifikan diperlukan untuk Significant management estimates are required to
menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang diakui determine the amount of deferred tax assets that can
berdasarkan kemungkinan waktu terealisasinya dan be recognized based upon the likely timing and the
jumlah laba kena pajak pada masa mendatang serta level of future taxable profits together with future tax
strategi perencanaan pajak masa depan. planning strategies.
Aset pajak tangguhan diungkapkan pada Catatan 26d. The deferred tax assets are disclosed in Note 26d.
e. Penurunan nilai aset nonkeuangan e. Impairment of non-financial assets
Penelaahan atas penurunan nilai dilakukan apabila Impairment review is performed when certain
terdapat indikasi-indikasi penurunan nilai aset impairment indicators are present. Determining the
tertentu. Penentuan nilai wajar aset membutuhkan fair value of assets requires the estimation of cash
estimasi arus kas yang diharapkan akan dihasilkan dari flows expected to be generated from the continuing
pemakaian berkelanjutan dan pelepasan akhir atas use and ultimate disposition of such assets.
aset tersebut.
Perubahan signifikan dalam asumsi-asumsi yang Any significant changes in the assumptions used in
digunakan untuk menentukan nilai wajar dapat determining the fair value may materially affect the
berdampak signifikan pada nilai terpulihkan dan assessment of recoverable values and any resulting
jumlah kerugian penurunan nilai yang terjadi mungkin impairment loss could have a material impact on
berdampak material pada hasil operasi Bank. results of operations.
Nilai tercatat aset nonkeuangan berupa aset tetap dan The carrying value of these non-financial assets in the
aset takberwujud masing-masing diungkapkan pada form of fixed assets and intangible assets are
Catatan 11 dan 12. disclosed in Notes 11 and 12, respectively.
47
Page 330
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS 4. CASH
Kas terdiri dari: Cash consists of the following:
2023 2022
Rupiah 57.145 72.677 Rupiah
Mata uang asing: Foreign currency:
Dolar Amerika Serikat 15.613 29.215 United States Dollar
Jumlah 72.758 101.892 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo kas As of December 31, 2023 and 2022, cash balance insured
diasuransikan terhadap risiko perampokan kepada for burglary risks with PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk
PT Asuransi Bina Dana Arta Tbk dengan nilai amounting to Rp227,000 and Rp292,000, respectively.
pertanggungan masing-masing sebesar Rp227.000 dan The insurance company is third party.
Rp292.000. Perusahaan asuransi tersebut merupakan
pihak ketiga.
Manajemen Bank berpendapat bahwa nilai pertanggungan The management of the Bank believes that the insurance
tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian coverage is adequate to cover possible losses arising from
dari risiko tersebut. such risks.
5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5 CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
2023 2022
Rupiah 753.377 607.930 Rupiah
Mata uang asing: Foreign currency:
Dolar Amerika Serikat 329.496 258.421 United States Dollar
Jumlah 1.082.873 866.351 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023, Giro Wajib Minimum As of December 31, 2023, the Bank's Minimum Statutory
(GWM) Bank telah sesuai dengan Peraturan Bank Reserve has complied with Bank Indonesia (BI) Regulation
Indonesia (PBI) No. 24/4/PBI/2022 tanggal 1 Maret 2022 PBI No. 24/4/PBI/2022 dated March 1, 2022 concerning
tentang “Giro Wajib Minimum Dalam Rupiah dan Valuta “Minimum Statutory Reserves in Rupiah and Foreign
Asing Bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Currency for Conventional Commercial Banks, Sharia
Syariah, dan Unit Usaha Syariah” dan Peraturan Anggota Commercial Banks and Sharia Business Units”, and
Dewan Gubernur (PADG) No. 12 tahun 2023 tanggal Regulation of Members of The Board of Governors (PADG)
27 September 2023 tentang “Perubahan kedua atas PADG No. 12 Year 2023 dated September 27, 2023 concerning
No. 24/8/PADG/2022 tentang Pelaksanaan Peraturan “Second Amendment to PADG No. 24/8/PADG/2022
atas Pemenuhan Giro Wajib Minimum Dalam Rupiah dan concerning Implementation Regulations for Fulfilling The
Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Minimum Statutory Reserve in Rupiah and Foreign
Syariah, dan Unit Usaha Syariah”. Pada tanggal Currency for Conventional Commercial Banks, Sharia
31 Desember 2022, Giro Wajib Minimum (GWM) Bank Commercial Banks and Sharia Business Units”. As of
telah sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI) December 31, 2022, the Bank’s Minimum Statutory
No. 24/4/PBI/2022 tanggal 1 Maret 2022 tentang Giro Reserve has complied with Bank Indonesia (BI) Regulation
Wajib Minimum Bank Umum Dalam Rupiah dan Valuta PBI No. 24/4/PBI/2022 dated March 1, 2022 and
Asing Bagi Bank Umum Konvensional dan Peraturan Regulation of Members of The Board of Governors (PADG)
Anggota Dewan Gubernur (PADG) No. 24/8/PADG/2022 No. 24/8/PADG/2022 dated June 30, 2022 which are as
tanggal 30 Juni 2022, yang masing-masing sebesar: follows:
48
Page 331
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (Lanjutan) 5 CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA (Continued)
2023 2022
Rupiah Rupiah
GWM primer 9,00% 9,00% Primary GWM
GWM sekunder/ Secondary GWM/
Penyangga Likuiditas Macroprudential
Makroprudensial (PLM)*) 6,00% 6,00% Liquidity Buffer (PLM)*)
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
GWM valuta asing**) 4,00% 4,00% Foreign currency GWM**)
GWM harian 2,00% 2,00% Daily GWM
GWM rata-rata 2,00% 2,00% Average GWM
*) Berdasarkan PADG Nomor 22/17/PBI/2020 tanggal *) Based on PADG No. 22/17/PBI/2020 dated
30 September 2020 tentang kewajiban pemenuhan September 30, 2020 regarding fulfillment of
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) Macroprudential Liquidity Buffer (PLM) with changes
ditetapkan perubahan menjadi 6%. to 6%.
**) Per 16 Maret 2020, berdasarkan PADG No. **) As of March 16, 2020, based on PADG No.
22/2/PADG/2020 tanggal 13 Maret 2020. 22/2/PADG/2020 dated March 13, 2020. Adjusting
Penyesuaian kebijakan pengaturan GWM dengan the statutory reserve requirement policy by lowering
menurunkan GWM Valuta Asing untuk Bank Umum the Foreign Exchange Reserve Requirement for Bank
Konvensional (BUK) sebesar 400 bps dari 8% Umum Kovensional (BUK) by 400 bps from 8% (eight
(delapan persen) menjadi 4% (empat persen). percent) to 4% (four percent).
GWM Primer adalah simpanan minimum yang wajib Primary Minimum Statutory Reserve is a minimum reserve
dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo Rekening Giro that should be maintained by the Bank in Current Accounts
pada Bank Indonesia. GWM Sekunder dan Penyangga with Bank Indonesia. Secondary Minimum Statutory
Likuiditas Makroprudensial (PLM) adalah cadangan Reserve and Macroprudential Liquidity Buffer are the
minimum yang wajib dipelihara oleh Bank berupa SBI, minimum reserves that should be maintained by the Bank
Surat Utang Negara (SUN), dan/atau excess reserve yang which comprised of Certificates of Bank Indonesia (SBI),
merupakan kelebihan saldo Rekening Giro Rupiah Bank Government Debenture Debt (SUN), and/or excess reserve
dari GWM Primer, GWM LFR dan Rasio Intermediasi which represent the excess reserve of the Bank’s Current
Makroprudensial (RIM). Accounts in Rupiah over the Primary Minimum Statutory
Reserve, Minimum Statutory Reserve on LFR and
Macroprudential Intermediation Ratio (RIM).
RIM adalah tambahan simpanan minimum yang wajib RIM is the additional reserve that should be maintained by
dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo Rekening Giro the Bank in the form of Current Accounts with Bank
pada Bank Indonesia, jika RIM Bank di bawah minimum Indonesia, if the Bank’s RIM is below the minimum of RIM
RIM target Bank Indonesia (84%) atau jika di atau targeted by Bank Indonesia (84%) or if the Bank’s RIM is
maksimum RIM target BI (94%) dan Kewajiban Penyediaan above the maximum of RIM targeted by BI (94%) and the
Modal Minimum (KPMM) Bank lebih kecil dari KPMM Capital Adequacy Ratio (CAR) is below BI requirement of
Insentif BI sebesar 14%. 14%.
Giro Wajib Minimum (“GWM”) dalam mata uang Rupiah As of December 31, 2023 and 2022, the minimum
serta Dolar Amerika Serikat pada tanggal 31 Desember statutory reserves (“GWM”) in Rupiah and United States
2023 dan 2022: Dollar:
2023 2022
Rupiah Rupiah
GWM primer 9,12% 9,05% Primary GWM
GWM harian 0,00% 0,00% Daily GWM
GWM rata-rata 9,12% 9,05% Average GWM
GWM sekunder/ Secondary GWM/
Penyangga Likuiditas Macroprudential
Makroprudensial (PLM) 28,72% 28,23% Liquidity Buffer (PLM)
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
GWM valuta asing 4,64% 4,28% Foreign currency GWM
GWM harian 2,00% 2,00% Daily GWM
GWM rata-rata 2,64% 2,28% Average GWM
49
Page 332
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
Giro pada bank lain berdasarkan mata uang dan pihak di Current accounts with other banks by currencies and
mana Bank menempatkan dananya adalah sebagai counterparties are as follows:
berikut:
2023 2022
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk 18.155 12.370 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 7.811 3.786 (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 862 855 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 342 330 (Persero) Tbk
PT Bank Sinarmas Tbk 25 26 PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 20 20 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Subjumlah 27.215 17.387 Sub-total
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
JP Morgan Chase Bank, N.A. 439.996 434.400 JP Morgan Chase Bank, N.A.
The Bank of New York Mellon The Bank of New York Mellon
Corporation 46.531 10.577 Corporation
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 11.508 8.834 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 8.722 20.608 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Permata Tbk 776 784 PT Bank Permata Tbk
PT Bank UOB Indonesia 60 60 PT Bank UOB Indonesia
Subjumlah 507.593 475.263 Sub-total
Euro Euro
J.P. Morgan SE 12.658 17.500 J.P. Morgan SE
Dolar Singapura Singapore Dollar
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 1.876 1.862 (Persero) Tbk
Subjumlah 522.127 494.625 Sub-total
Jumlah 549.342 512.012 Total
Cadangan kerugian penurunan
nilai (489) (579) Allowance for impairment losses
Jumlah - neto 548.853 511.433 Total - net
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (“POJK”) Based on the prevailing Financial Service Authority
yang berlaku, seluruh giro pada bank lain pada tanggal Regulation (“POJK”), all current accounts with other banks
31 Desember 2023 dan 2022 diklasifikasikan lancar. as of December 31, 2023 and 2022 were classified as
current.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak terdapat As of December 31, 2023 and 2022, there are no current
giro pada bank lain dengan pihak berelasi. accounts with other banks with related party.
50
Page 333
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN (Lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (Continued)
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai berikut: The movements in the gross carrying amount are as
follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 512.012 - - 512.012 Beginning balance
Aset baru - - - - New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi selama tahun Assets derecognized or
berjalan (kecuali hapus repaid during the year
buku) - - - - (exclude write off)
Pengukuran kembali 37.330 - - 37.330 Remeasurement
Saldo akhir 549.342 - - 549.342 Ending balance
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 309.500 - - 309.500 Beginning balance
Aset baru 10.597 - - 10.597 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi selama tahun Assets derecognized or
berjalan (kecuali hapus repaid during the year
buku) - - - - (exclude write off)
Pengukuran kembali 191.915 - - 191.915 Remeasurement
Saldo akhir 512.012 - - 512.012 Ending balance
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah The movements in the allowance for impairment losses are
sebagai berikut: as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 579 - - 579 Beginning balance
Aset baru - - - - New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi selama tahun Assets derecognized or
berjalan (kecuali hapus repaid during the year
buku) - - - - (exclude write off)
Pengukuran kembali (90) - - (90) Remeasurement
Saldo akhir 489 - - 489 Ending balance
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 258 - - 258 Beginning balance
Aset baru 6 - - 6 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi selama tahun Assets derecognized or
berjalan (kecuali hapus - repaid during the year
buku) - - - (exclude write off)
Pengukuran kembali 315 - - 315 Remeasurement
Saldo akhir 579 - - 579 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for impairment
kerugian penurunan nilai telah memadai. losses is adequate.
Suku bunga rata-rata untuk giro pada bank lain dalam The average interest rates for current accounts with other
mata uang Rupiah dan dalam mata uang asing disajikan banks in Rupiah and in foreign currencies are disclosed in
dalam Catatan 34. Note 34.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, giro pada As of December 31, 2023 and 2022, current accounts
bank lain yang dijaminkan untuk kartu kredit manajemen with other banks pledged as collaterals for the Bank
Bank dan ATM bersama pada PT Bank Negara Indonesia management’s credit cards and ATM Bersama to PT Bank
(Persero) Tbk dan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Negara Indonesia (Persero) Tbk and PT Bank Rakyat
masing-masing sebesar Rp446 dan Rp432. Indonesia (Persero) Tbk amounted Rp446 and Rp432,
respectively.
51
Page 334
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks by type
berdasarkan jenis dan mata uang: and currency:
2023 2022
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia - Deposit Facility 567.517 2.549.519 Bank Indonesia - Deposit Facility
Bank Indonesia - Deposito
berjangka - 21.197 Bank Indonesia - Time deposit
Call Money Call Money
PT Bank OCBC NISP Tbk 300.000 - PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Permata Tbk 100.000 - PT Bank Permata Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk 100.000 - PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank JTrust Indonesia Tbk 50.000 - PT Bank JTrust Indonesia Tbk
PT Bank Victoria International Tbk - 100.000 PT Bank Victoria International Tbk
Jumlah 1.117.517 2.670.716 Total
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (“POJK”) Based on the prevailing Financial Service Authority
yang berlaku, penempatan pada Bank Indonesia dan bank Regulation (“POJK”), placements with Bank Indonesia and
lain pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, other banks as of December 31, 2023 and 2022 were
diklasifikasikan lancar. classified as current.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak terdapat As of December 31, 2023 and 2022, there were no
penempatan pada pihak berelasi. placements with related party.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, penempatan As of December 31, 2023 and 2022, placement with Bank
pada Bank Indonesia dan bank lain memiliki jatuh tempo Indonesia and other banks have maturity and remaining
dan sisa umur hingga jatuh tempo sampai dengan 1 bulan. period to maturity up to 1 month.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak terdapat As of December 31, 2023 and 2022, there were no
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang impairment losses in respect of placements with Bank
mengalami penurunan nilai. Indonesia and other banks.
Suku bunga rata-rata untuk penempatan pada Bank The average interest rates for placements with Bank
Indonesia dan bank lain diungkapkan dalam Catatan 34. Indonesia and other bank are disclosed in Note 34.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak terdapat As of December 31, 2023 and 2022, there were no
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang placements with Bank Indonesia and other banks pledged
dijaminkan. as collateral.
8. EFEK-EFEK 8. SECURITIES
Efek-efek berdasarkan penerbit dan mata uang adalah Securities by issuer and currency are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Rupiah Rupiah
Obligasi Pemerintah 1.327.894 1.154.966 Government Bonds
Obligasi Korporasi - 35.288 Corporate Bonds
Subjumlah 1.327.894 1.190.254 Sub-total
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Rupiah Rupiah
Obligasi Pemerintah 736.829 656.379 Government Bonds
Obligasi Korporasi 117.000 34.088 Corporate Bonds
Subjumlah 853.829 690.467 Sub-total
52
Page 335
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (Lanjutan) 8. SECURITIES (Continued)
2023 2022
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Wesel tagih 11.566 14.592 Export drafts
Jumlah 2.193.289 1.895.313 Total
Cadangan kerugian penurunan
nilai (245) (65) Allowance for impairment losses
Jumlah - neto 2.193.044 1.895.248 Total - net
Efek-efek berdasarkan jatuh tempo dan suku bunga Securities by maturity and interest rate are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023
Suku bunga per
Jenis/ Tanggal jatuh tempo/ tahun/Annual
Type Maturity date interest rate
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehensif lain income
Pemerintah Government
0bligasi/Bonds (VR 0033) April 2025/April 2025 6,04%
Obligasi/Bonds (FR 0058) June 2032/June 2032 8,25%
Obligasi/Bonds (FR 0059) Mei 2027/May 2027 7,00%
Obligasi/Bonds (FR 0062) April 2042/April 2042 6,38%
Obligasi/Bonds (FR 0064) Mei 2028/May 2028 6,13%
Obligasi/Bonds (FR 0065) Mei 2033/May 2033 6,63%
Obligasi/Bonds (FR 0078) Mei 2029/May 2029 8,25%
Obligasi/Bonds (FR 0081) Juni 2025/June 2025 6,50%
Obligasi/Bonds (FR 0082) September 2030/ 7,00%
September 2030
Obligasi/Bonds (FR 0086) April 2026/April 2026 5,50%
Obligasi/Bonds (FR 0087) Februari 2031/ 6,50%
February 2031
Obligasi/Bonds (FR 0090) April 2027/April 2027 5,13%
Obligasi/Bonds (FR 0091) April 2032/April 2032 6,38%
Agustus 2028/ 6,38%
Obligasi/Bonds (FR 0095) August 2028
Biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
Pemerintah Government
0bligasi/Bonds (FR 0064) Mei 2028/May 2028 6,13%
Obligasi/Bonds (FR 0065) Mei 2033/May 2033 6,63%
Februari 2026/ 7,25%
Obligasi/Bonds (FR 0084) February 2026
Obligasi/Bonds (FR 0086) April 2026/April 2026 5,50%
Februari 2031/ 6,50%
Obligasi/Bonds (FR 0087) February 2031
Obligasi/Bonds (FR 0091) April 2032/April 2032 6,38%
Korporasi Corporate
Obligasi Berwawasan Lingkungan Juli 2027/July 2027 6,45%
Berkelanjutan I Bank BRI Tahap
I Tahun 2022 Seri C/
Sustainable Environmental
Insight I Bank BRI Phase I 2022
Series C Bonds
Obligasi Berwawasan Lingkungan Juni 2026/June 2026 6,20%
Berkelanjutan V Pegadaian
Tahap III Tahun 2023 Seri B/
Sustainable Environmental
Insight V Pegadaian Phase III
2023 Series B Bonds
Obligasi Berwawasan Lingkungan Oktober 2025/ 6,35%
Berkelanjutan I Bank BRI Tahap October 2025
II Tahun 2023 Seri B/
Sustainable Environmental
Insight I Bank BRI Phase II
2023 Series B Bonds
Efek lainnya Wesel tagih/ export drafts Beragam/various Beragam/various Other securities
53
Page 336
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (Lanjutan) 8. SECURITIES (Continued)
2022
Suku bunga per
Jenis/ Tanggal jatuh tempo/ tahun/Annual
Type Maturity date interest rate
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan other comprehensive
komprehensif lain income
Pemerintah Government
0bligasi/Bonds (VR 0033) April 2025/April 2025 4,79%
Obligasi/Bonds (FR 0081) Juni 2025/June 2025 6,50%
Obligasi/Bonds (FR 0090) April 2027/April 2027 5,13%
Obligasi/Bonds (FR 0059) Mei 2027/May 2027 7,00%
Obligasi/Bonds (FR 0086) April 2026/April 2026 5,50%
Obligasi/Bonds (FR 0064) Mei 2028/May 2028 6,13%
Obligasi/Bonds (FR 0087) Februari 2031/ 6,50%
February 2031
Obligasi/Bonds (FR 0091) April 2032/April 2032 6,38%
Obligasi/Bonds (FR 0058) June 2032/June 2032 8,25%
Obligasi/Bonds (FR 0065) Mei 2033/May 2033 6,63%
Obligasi/Bonds (FR 0062) April 2042/April 2042 6,38%
Korporasi Corporate
Obligasi Penanaman Nasional Aprili 2023/April 2023 8,50%
Madani/Penanaman Nasional
Madani Bonds (PNMPO2BCN2)
Obligasi Bank Victoria/Victoria Juni 2023/June 2023 10,30%
Bank Bonds (BVICO1BCN2)
Biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
Pemerintah Government
0bligasi/Bonds (FR 0064) Mei 2028/May 2028 6,13%
Februari 2026/
Obligasi/Bonds (FR 0084) February 2026 7,25%
Obligasi/Bonds (FR 0086) April 2026/April 2026 5,50%
Februari 2031/ 6,50%
Obligasi/Bonds (FR 0087) February 2031
Obligasi/Bonds (FR 0091) April 2032/April 2032 6,38%
Korporasi Corporate
Obligasi Berwawasan Lingkungan Juli 2027/July 2027 6,45%
Berkelanjutan I Bank BRI Tahap
I Tahun 2022 Seri C /
Sustainable Environmental
Insight IBank BRI Phase I 2022
Series C Bonds
Efek lainnya Wesel tagih/ export drafts Beragam/various Beragam/various Other securities
Berdasarkan sisa umur hingga jatuh tempo: By remaining period until maturity:
2023 2022
Rupiah Rupiah
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
≤ 1 tahun - 35.288 ≤ 1 year
> 1 tahun 1.327.894 1.154.966 > 1 year
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
≤ 1 tahun 11.566 14.593 ≤ 1 year
> 1 tahun 853.829 690.466 > 1 year
Jumlah 2.193.289 1.895.313 Total
Cadangan kerugian
penurunan nilai (245) (65) Allowance for impairment losses
Jumlah - neto 2.193.044 1.895.248 Total - net
54
Page 337
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (Lanjutan) 8. SECURITIES (Continued)
Obligasi korporasi berdasarkan peringkat adalah sebagai Corporate bond ratings are as follows:
berikut:
2023
Pemeringkat/ Peringkat/
Agencies Rating
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk PT Pefindo idAAA (Persero) Tbk
PT Pegadaian (Persero) PT Pefindo idAAA PT Pegadaian (Persero)
2022
Pemeringkat/ Peringkat/
Agencies Rating
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
PT Bank Victoria PT Bank Victoria
International Tbk PT Pefindo idA- International Tbk
PT Permodalan Nasional Madani PT Pefindo idA PT Permodalan Nasional Madani
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk PT Pefindo idAAA (Persero) Tbk
Mutasi perubahan nilai wajar efek-efek nilai wajar melalui Movement of net changes in fair value of securities at fair
penghasilan komprehensif lain disajikan sebagai berikut: value through other comprehensive income is as follows:
2023 2022
Saldo awal (23.773) 2.460 Beginning balance
Keuntungan (kerugian) yang Unrealized gain (loss)
belum direalisasi yang diakui recognized in other
di ekuitas 9.745 (33.727) comprehensive income
Manfaat pajak tangguhan (2.219) 7.494 Deferred tax benefit
Saldo akhir (16.247) (23.773) Ending balance
Berdasarkan ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Based on the prevailing Financial Service Authority
(“POJK”) yang berlaku, efek-efek pada tanggal Regulation (“POJK”), securities as of December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022 diklasifikasikan lancar. and 2022 were classified as current.
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai berikut: The movements in the gross carrying value amount are as
follows:
2023 2022
Saldo awal 1.895.313 1.141.172 Beginning balance
Aset baru 337.353 845.693 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya Assets derecognized or
atau dilunasi selama tahun repaid during the year
berjalan (kecuali hapus buku) (49.593) (40.000) (exclude write off)
Pengukuran kembali 10.216 (51.552) Remeasurement
Saldo akhir 2.193.289 1.895.313 Ending balance
Pengukuran kembali terdiri dari mutasi nilai wajar yang Remeasurement consist of movement of fair value
dicatat penghasilan komprehensif lainnya, mutasi recorded in other comprehensive income, movements of
premium/diskonto yang belum diamortisasi, dan selisih unamortized premium/discount, and foreign exchange
kurs mata uang asing. differences.
55
Page 338
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (Lanjutan) 8. SECURITIES (Continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai atas efek- The movements in the allowance for impairment losses on
efek adalah sebagai berikut: securities are as follows:
2023 2022
Saldo awal 65 629 Beginning balance
Aset baru 177 65 New assets originated
Aset dihentikan
pengakuannyaatau dilunasi Assets derecognized or
selama tahun berjalan repaid during the year
(kecuali hapus buku) (65) (629) (exclude write off)
Pengukuran kembali 68 - Remeasurement
Saldo akhir 245 65 Ending balance
Suku bunga rata-rata untuk efek-efek diungkapkan dalam The average interest rates for securities are disclosed in
Catatan 34. Note 34.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak terdapat As of December 31, 2023 and 2022, there were no
efek-efek yang dijaminkan. securities which were pledged as collateral.
9. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI UNTUK DIJUAL 9. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE AGREEMENT
KEMBALI
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali pada Securities purchased under resale agreement as of
tanggal 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: December 31, 2023 are as follows:
2023
Pendapatan
bunga yang
masih akan
Jenis efek-efek/ Tanggal jatuh Harga penjualan diterima/ Nilai tercatat/
Type of Tanggal dimulai/ tempo/ kembali/ Unearned Carrying
Counterparty securities Starting date Maturity date Reselling price interest income amount
Pihak ketiga/
Third parties
29 Desember/ 5 Januari/
Bank Indonesia VR0042 December 2023 January 2024 950.066 633 949.433
29 Desember/ 5 Januari/
Bank Indonesia VR0034 December 2023 January 2024 143.882 96 143.786
10 Februari/ 9 Februari/
Bank Indonesia VR0048 February 2023 February 2024 25.473 173 25.300
Jumlah/Total 1.119.421 902 1.118.519
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun atas efek-efek yang The average interest rate per annum of securities
dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) pada purchased under resale agreement (Reverse Repo) as of
tanggal 31 Desember 2023 adalah 5,90%. December 31, 2023 is 5.90%.
Pada tanggal 31 Desember 2023, penyimpanan efek-efek As of December 31, 2023, the scriptless collateral
jaminan tanpa warkat (scriptless) dicatat pada sistem securities were custodied in BI-SSSS system of Bank
BI-SSSS Bank Indonesia. Efek-efek tersebut memiliki rating Indonesia. The securities are rated as “Investment Grade”.
“Investment Grade”.
Pada tanggal 31 Desember 2023, seluruh efek-efek yang As of December 31, 2023, securities purchased under
dibeli dengan janji untuk dijual kembali digolongkan resale agreement were classified as current.
sebagai lancar.
Manajemen berpendapat bahwa tidak diperlukan adanya Management believes that no allowance for impairment
cadangan penurunan nilai pada efek-efek yang dibeli losses is necessary on securities purchased under resale
dengan janji dijual kembali. agreement.
56
Page 339
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN 10. LOANS
Berdasarkan jenis dan mata uang: By type and currency:
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Konsumsi 2.097 1.996 Consumer
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Modal kerja 4.337.185 3.821.055 Working capital
Investasi 1.540.179 1.277.854 Investment
Konsumsi 30.732 27.663 Consumer
Subjumlah 5.908.096 5.126.572 Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Modal kerja 2.268.371 1.722.389 Working capital
Investasi 1.208.694 1.208.207 Investment
Konsumsi 3.281 4.951 Consumer
Subjumlah 3.480.346 2.935.547 Sub-total
Jumlah pihak ketiga 9.388.442 8.062.119 Total third parties
Jumlah kredit yang diberikan 9.390.539 8.064.115 Total loans
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (229.256) (214.996) impairment losses
Jumlah - neto 9.161.283 7.849.119 Total - net
57
Page 340
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 10. LOANS (Continued)
Berdasarkan sektor ekonomi: By economic sector:
2023 2022
Industri pengolahan 5.370.075 4.435.166 Processing industry
Perdagangan, perhotelan
dan restoran 1.134.908 1.312.992 Trading, hotel and restaurant
Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 954.967 573.560 and communication
Konstruksi 469.959 539.191 Construction
Jasa-jasa dunia usaha 127.950 81.078 Business services
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting and
dan sarana pertanian 112.490 134.032 agriculture facilities
Jasa-jasa sosial 24.603 2.854 Social services
Pertambangan 19.900 17.989 Mining
Lain-lain 1.175.687 967.253 Others
Jumlah 9.390.539 8.064.115 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (229.256) (214.996) impairment losses
Jumlah - neto 9.161.283 7.849.119 Total - net
Berdasarkan jenis konsumen: By type of customers:
2023 2022
Rp % Rp %
Korporasi 8.751.900 93,20 7.372.943 91,43 Corporate
Individu 638.639 6,80 691.172 8,57 Individual
Jumlah 9.390.539 100,00 8.064.115 100,00 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (229.256) (214.996) impairment losses
Jumlah - neto 9.161.283 7.849.119 Total - net
Golongan jangka waktu kredit yang diberikan berdasarkan The classification of loans by loan period, which is stated
periode kredit sebagaimana yang tercantum dalam in the loan agreement and the remaining period until
perjanjian kredit dan waktu yang tersisa sampai dengan maturity are as follows:
saat jatuh tempo adalah sebagai berikut:
2023 2022
Berdasarkan Berdasarkan
sisa umur Berdasarkan sisa umur Berdasarkan
jatuh tempo/ periode jatuh tempo/ periode
By remaining perjanjian/ By remaining perjanjian/
period until By loan period until By loan
maturity period maturity period
Rupiah: Rupiah:
≤ 1 tahun 2.855.474 1.341.862 1.570.605 2.754.841 ≤ 1 year
1 tahun - 2 tahun 198.265 1.391.186 1.071.070 251.845 1 year - 2 years
2 tahun - 5 tahun 1.934.826 1.532.142 998.678 1.406.298 2 years - 5 years
> 5 tahun 921.628 1.645.003 1.488.215 715.584 > 5 years
Jumlah Rupiah 5.910.193 5.910.193 5.128.568 5.128.568 Total Rupiah
Mata uang asing: Foreign currency:
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
≤ 1 tahun 2.143.016 1.357.838 925.063 1.685.427 ≤ 1 year
1 tahun - 2 tahun 114.097 777.271 752.027 26.223 1 year - 2 years
2 tahun - 5 tahun 782.109 471.566 214.016 455.417 2 years - 5 years
> 5 tahun 441.124 873.671 1.044.441 768.480 > 5 years
Jumlah mata uang asing 3.480.346 3.480.346 2.935.547 2.935.547 Total foreign currency
Jumlah kredit 9.390.539 9.390.539 8.064.115 8.064.115 Total loans
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (229.256) (229.256) (214.996) (214.996) Impairment losses
Jumlah - neto 9.161.283 9.161.283 7.849.119 7.849.119 Total - net
58
Page 341
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 10. LOANS (Continued)
Suku bunga rata-rata untuk kredit yang diberikan dalam The average interest rates for loans in Rupiah and in United
mata uang Rupiah dan dalam mata uang Dolar Amerika States Dollar are disclosed in Note 34.
Serikat diungkapkan dalam Catatan 34.
Kredit yang diberikan dijamin dengan deposito, agunan Loans are secured by deposits, registered mortgages over
yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk collateral and by other guarantees generally acceptable to
menjual dan jaminan lain yang umumnya diterima oleh the Bank.
Bank.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak terdapat As of December 31, 2023 and 2022, there is no loan
penyediaan dana kepada pihak berelasi dan pihak ketiga granted to related and third parties which have exceeded
yang melampaui Batas Maksimum Pemberian Kredit the Bank’s Legal Lending Limit (LLL).
(BMPK) Bank.
Kredit yang direstrukturisasi pada tanggal 31 Desember Restructured loans as of December 31, 2023 and 2022
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: are as follows:
2023 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan penurunan
Kredit yang nilai/Allowance Kredit yang nilai/Allowance
diberikan/ for impairment diberikan/ for impairment
Loans losses Loans losses
Kredit yang Restructured
direstrukturisasi: loans:
Lancar 617.657 90.484 516.684 78.803 Current
Dalam perhatian khusus 196.805 41.509 297.485 47.129 Special mention
Kurang lancar - - 10.986 2.933 Substandard
Diragukan 2.377 597 389 118 Doubtful
Macet 63.539 21.000 55.138 21.001 Loss
Jumlah kredit yang Total restructured
direstrukturisasi 880.378 153.590 880.682 149.984 loans
Bank telah melakukan restrukturisasi kredit untuk debitur The Bank has restructured credit for debtors affected
yang terdampak pandemi Covid-19 sesuai dengan by the Covid-19 pandemic in accordance with Financial
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17/POJK.03/2021 Services Authority Regulation No. 17/POJK.03/2021
(POJK 17/2021) tentang Perubahan Kedua atas Peraturan (POJK 17/2021) concerning the Second Amendment
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2020 tentang to Financial Services Authority Regulation Number
Stimulus Perekonomian Nasional Sebagai Kebijakan 11/POJK.03/2020 concerning National Economic
Countercyclical Dampak Penyebaran Coronavirus Disease Stimulus as a Countercyclical Policy on the Impact of
2019 (berlaku hingga 31 Maret 2023) yang diperpanjang the Spread of Coronavirus Disease 2019 (valid until
berdasarkan Siaran Pers No. 85/DHMS/OJK/XI/2022 March 31, 2023) which extended based on Press Release
untuk segmen, sektor, industri dan daerah tertentu No. 85/DHMS/OJK/XI/2022 for certain segment, sectors,
(targeted) yang memerlukan periode restrukturisasi industries and regions (targeted) that require an additional
kredit/pembiayaan tambahan sampai 31 Maret 2024. credit/financing restructuring period until March 31, 2024.
59
Page 342
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 10. LOANS (Continued)
Berikut ini adalah saldo kredit yang diberikan pada tanggal The collectibility classification of loans as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 berdasarkan kolektabilitas: 2023 and 2022 are as follows:
2023 2022
Lancar 9.040.493 7.598.607 Current
Dalam perhatian khusus 210.697 304.981 Special mention
Kurang lancar 2.840 10.986 Substandard
Diragukan 2.377 389 Doubtful
Macet 134.132 149.152 Loss
Jumlah 9.390.539 8.064.115 Total
Cadangan kerugian penurunan
nilai (229.256) (214.996) Allowance for impairment losses
Jumlah - neto 9.161.283 7.849.119 Total - net
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, rincian kredit As of December 31, 2023 and 2022, detail of non-
bermasalah menurut sektor ekonomi adalah sebagai performing loans according to economic sector are as
berikut: follows:
2023 2022
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
Kredit penurunan Kredit penurunan
bermasalah/ nilai/ bermasalah/ nilai/
Non- Allowance for Non- Allowance for
performing impairment performing impairment
loan losses loan losses
Rupiah: Rupiah:
Perdagangan 73.038 27.814 65.080 22.086 Trading
Konstruksi 60.948 19.968 82.596 25.269 Construction
Agriculture, hunting
Pertanian, perburuan dan and agriculture
sarana pertanian 188 188 6.922 3.955 facilities
Lain-lain 5.175 2.373 5.929 2.029 Others
Jumlah 139.349 50.343 160.527 53.339 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, langkah- As of December 31, 2023 and 2022, steps taken by the
langkah Bank untuk mengatasi kredit bermasalah Bank to reduce non-performing loans are as follows:
dilakukan dengan cara:
- Memberikan Surat Pemberitahuan keterlambatan - Issuing Notice Letter regarding the late payment to the
kewajiban untuk membayar ke Bank. Bank.
- Memberikan Surat Peringatan I, II dan yang terakhir. - Issuing Warning Letter, I, II and final Warning Letter.
- Melakukan panggilan dengan mendatangi debitur - Making a call to make a formal appearance to the
bermasalah. Bank.
- Melakukan penagihan dengan mendatangi debitur - Perform collection by visiting NPL debtors.
bermasalah.
- Melakukan musyawarah untuk debitur yang akan - Conducting deliberation to debtor who would sell the
menjual aset jaminan atau aset yang lain di luar asset collateral or other assets outside guarantee.
jaminan.
- Bila debitur bermasalah yang masih mempunyai - If the NPL debtors who still have sound business
prospek usaha untuk disehatkan kembali akan prospect, then a restructuring will be proposed.
diajukan restrukturisasi.
- Bila langkah-langkah tersebut di atas belum ada - If the above steps have not resolved, the collateral will
penyelesaian maka akan dilakukan langkah be foreclosed, then recognized as foreclosed assets.
pengambilalihan agunan, untuk kemudian dibukukan
sebagai agunan yang diambil alih.
- Bila debitur tidak dapat bekerja sama maka akan - If the debtor is not cooperative, then a legal process
dilakukan proses hukum. will be carried out.
60
Page 343
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 10. LOANS (Continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, rasio non- As of December 31, 2023 and 2022, non-performing loan
performing loan (NPL) adalah sebagai berikut: (NPL) ratios are as follows:
2023 2022
NPL Bruto 1,48% 1,99% Gross NPL
NPL Neto 0,95% 1,33% Net NPL
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai berikut: The movements in the gross carrying amount are as
follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 6.836.020 1.077.733 150.362 8.064.115 Beginning balance
Aset baru 2.425.740 361.638 4.143 2.791.521 New assets originated
Aset dihentikan
pengakuannya atau Assets derecognized or
dilunasi selama tahun repaid during the
berjalan (kecuali hapus year (exclude
buku) (984.563) (435.353) (28.161) (1.448.077) write off)
Transfer ke Tahap 1 - - - - Transfer to Stage 1
Transfer ke Tahap 2 (19.130) 19.278 (148) - Transfer to Stage 2
Transfer ke Tahap 3 (4.787) (25.368) 30.155 - Transfer to Stage 3
Penghapusbukuan - - (17.020) (17.020) Write off
Saldo akhir 8.253.280 997.928 139.331 9.390.539 Ending balance
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 5.356.603 594.250 125.556 6.076.409 Beginning balance
Aset baru 3.576.939 464.854 829 4.042.622 New assets originated
Aset dihentikan Assets derecognized or
pengakuannya atau
dilunasi selama tahun repaid during the
berjalan (kecuali hapus year (exclude
buku) (1.495.926) (448.942) (34.301) (1.979.169) write off)
Transfer ke Tahap 1 114.287 (112.787) (1.500) - Transfer to Stage 1
Transfer ke Tahap 2 (586.707) 586.707 - - Transfer to Stage 2
Trasnfer ke Tahap 3 (129.176) (6.349) 135.525 - Transfer to Stage 3
Penghapusbukuan - - (75.747) (75.747) Write off
Saldo akhir 6.836.020 1.077.733 150.362 8.064.115 Ending balance
61
Page 344
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 10. LOANS (Continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit The movements in the allowance for impairment losses on
yang diberikan adalah sebagai berikut: loans are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 27.563 136.354 51.079 214.996 Beginning balance
Aset baru 10.667 62.833 1.104 74.604 New assets originated
Aset dihentikan
pengakuannya atau Assets derecognized or
dilunasi selama tahun repaid during the
berjalan (kecuali hapus year (exclude
buku) (3.570) (35.982) (6.733) (46.285) write off)
Transfer ke Tahap 1 5.223 - - 5.223 Transfer to Stage 1
Transfer ke Tahap 2 (1.051) (19.657) 42 (20.666) Transfer to Stage 2
Transfer ke Tahap 3 (2.261) (1.187) 21.852 18.404 Transfer to Stage 3
Penghapusbukuan - - (17.020) (17.020) Write off
Saldo akhir 36.571 142.361 50.324 229.256 Ending balance
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 96.666 65.451 35.866 197.983 Beginning balance
Aset baru 13.712 55.152 - 68.864 New assets originated
Aset dihentikan
pengakuannya atau Assets derecognized or
dilunasi selama tahun repaid during the
berjalan (kecuali hapus year (exclude
buku) (12.638) (31.556) (9.180) (53.374) write off)
Transfer ke Tahap 1 (5.392) (889) (609) (6.890) Transfer to Stage 1
Transfer ke Tahap 2 (18.621) 50.388 - 31.767 Transfer to Stage 2
Trasnfer ke Tahap 3 (46.164) (2.192) 100.749 52.393 Transfer to Stage 3
Penghapusbukuan - - (75.747) (75.747) Write off
Saldo akhir 27.563 136.354 51.079 214.996 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan The management believes that the amount of allowance
kerugian penurunan nilai yang telah dibentuk adalah culup for impairment losses is adequate to cover the potential
untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul sebagai losses arising from uncollectible loans.
akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan.
Mutasi kredit yang dihapusbukukan adalah sebagai The movement in loans written-off are as follows:
berikut:
2023 2022
Saldo awal 295.208 260.642 Beginning balance
Penambahan tahun berjalan 17.020 75.747 Additional in current year
Pemulihan kembali (28.334) (41.181) Recovery
Saldo akhir 283.894 295.208 Ending balance
62
Page 345
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 10. LOANS (Continued)
Klasifikasi kredit yang mengalami penurunan nilai, kredit Loans classification which are impaired, past due but
yang telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan unimpaired and neither past due nor impaired are as
nilai dan kredit yang belum jatuh tempo dan tidak follows:
mengalami penurunan nilai adalah sebagai berikut:
2023 2022
Kredit yang mengalami
penurunan nilai*) 339.971 422.763 Impaired loans*)
Cadangan kerugian penurunan Collective allowance for
nilai kolektif (1.297) (1.278) impairment losses
Cadangan kerugian penurunan Individual allowance for
nilai individual (90.773) (141.612) impairment losses
Subjumlah 247.901 279.873 Sub-total
Kredit yang belum jatuh tempo
dan tidak mengalami Neither past due nor
penurunan nilai**) 9.050.568 7.641.352 impaired loans**)
Cadangan kerugian penurunan Collective allowance for
nilai kolektif (74.541) (72.106) impairment losses
Cadangan kerugian penurunan Individual allowance for
nilai individual (62.645) - impairment losses
Subjumlah 8.913.382 7.569.246 Sub-total
Jumlah 9.161.283 7.849.119 Total
**) Termasuk dalam kategori “kredit yang mengalami *) Included in the category of “impaired loans” are loans
penurunan nilai” adalah kredit dengan kolektibilitas with special mention collectibility which is provided
dalam perhatian khusus yang dibentuk cadangan individual allowance for impairment losses and loans
kerugian penurunan nilai secara individual serta kredit with substandard, doubtful and loss collectibility which
dengan kolektibilitas kurang lancar, diragukan dan are provided individual and collective allowances for
macet yang dibentuk cadangan kerugian penurunan impairment losses.
nilai secara individual dan kolektif.
**) Termasuk dalam kategori “kredit yang belum jatuh **) Included in the category of “neither past due nor
tempo dan tidak mengalami penurunan nilai” adalah impaired loans” are loans with current collectibility
keseluruhan kredit dengan kolektibilitas lancar dan which are provided individual and collective allowances
dalam perhatian khusus yang dibentuk cadangan for impairment losses, and loans with special mention
kerugian penurunan nilai secara kolektif. collectibility which are provided with collective
allowance for impairment losses.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo kredit As of December 31, 2023 and 2022, the gross loan
bruto dan cadangan kerugian penurunan nilai yang balances and allowance for impairment losses that are
dievaluasi adalah sebagai berikut: assessed for individual and collective impairment are as
follows:
2023 2022
Kredit yang dievaluasi secara Loans assessed for
individual 504.976 417.075 individual impairment
Penurunan nilai individual (153.418) (141.612) Individual impairment
Subjumlah - bersih 351.558 275.463 Sub-total - net
Kredit yang dievaluasi secara Loans assessed for
kolektif 8.885.563 7.647.040 collective impairment
Penurunan nilai kolektif (75.838) (73.384) Collective impairment
Subjumlah - bersih 8.809.725 7.573.656 Sub-total - net
Jumlah 9.161.283 7.849.119 Total
63
Page 346
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 10. LOANS (Continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo Kredit As of December 31, 2023 and 2022, the balance of Small
Usaha Kecil (KUK) masing-masing sebesar Rp154.437 dan Business Loans (SBL) amounted to Rp154,437 and
Rp109.705 dengan cadangan kerugian penurunan nilai Rp109,705, respectively, with allowance for impairment
masing-masing sebesar Rp11.545 dan Rp7.144. Rasio losses of Rp11,545 and Rp7,144, respectively. The ratio of
KUK terhadap jumlah kredit yang diberikan (secara bruto) SBL to total loans (in gross) as of December 31, 2023 and
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- 2022 are 1.64% and 1.36%, respectively, while the ratio of
masing sebesar 1,64% dan 1,36%, sedangkan rasio KUK SBL to total loans (net of allowance for impairment losses)
terhadap jumlah kredit yang diberikan (setelah dikurangi are 1.56% and 1.31%, respectively.
cadangan kerugian penurunan nilai) masing-masing
sebesar 1,56% dan 1,31%.
Pinjaman sindikasi merupakan pinjaman yang diberikan Syndicated loans represent loans provided to debtors
kepada debitur berdasarkan perjanjian pembiayaan based on syndication agreements with other banks. As of
bersama dengan bank-bank lain. Pada tanggal December 31, 2023 and 2022, The Bank’s participation in
31 Desember 2023 dan 2022, keikutsertaan Bank dalam syndicated loans with other banks amounted to
pinjaman sindikasi dengan bank-bank lain masing-masing Rp366,577 and Rp 310,010, respectively.
sebesar Rp366.577 dan Rp310.010.
11. ASET TETAP 11. FIXED ASSETS
2023
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Penyesuaian/ Ending
balance Additions Disposals Reclasification Adjustment balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Kepemilikan langsung Direct ownership
Tanah 14.922 - - - - 14.922 Land
Bangunan 12.918 - - - - 12.918 Buildings
Kendaraan 810 35 (12) - - 833 Vehicles
Perbaikan aset yang disewa 52.846 6.155 (696) 1.012 - 59.317 Leasehold improvements
Perlengkapan dan Fixtures and office
peralatan kantor 142.514 10.546 (1.974) 78 - 151.164 equipment
Subjumlah 224.010 16.736 (2.682) 1.090 - 239.154 Sub-total
Aset dalam pembangunan 1.090 2.155 - (1.090) - 2.155 Construction in progress
Aset hak-guna 127.229 22.052 - - - 149.281 Right-of-use asset
Jumlah biaya perolehan 352.329 40.943 (2.682) - - 390.590 Total acquisition cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Kepemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 9.315 280 - - - 9.595 Buildings
Kendaraan 715 64 (12) - - 767 Vehicles
Perbaikan aset yang disewa 31.394 7.909 (685) - - 38.618 Leasehold improvements
Perlengkapan dan Fixtures and office
peralatan kantor 91.534 23.686 (1.972) - - 113.248 equipment
Subjumlah 132.958 31.939 (2.669) - - 162.228 Sub-total
Aset hak-guna 71.655 36.812 - - - 108.467 Right-of-use asset
Jumlah akumulasi Total accumulated
penyusutan 204.613 68.751 (2.669) - - 270.695 depreciation
Jumlah Tercatat 147.716 119.895 Net Carrying Value
64
Page 347
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
11. ASET TETAP (Lanjutan) 11. FIXED ASSETS (Continued)
2022
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Penyesuaian/ Ending
balance Additions Disposals Reclasification Adjustment balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Kepemilikan langsung Direct ownership
Tanah 14.922 - - - - 14.922 Land
Bangunan 12.918 - - - - 12.918 Buildings
Kendaraan 5.900 - (5.090) - - 810 Vehicles
Perbaikan aset yang disewa 49.815 160 (549) 3.420 - 52.846 Leasehold improvements
Perlengkapan dan Fixtures and office
peralatan kantor 139.440 5.435 (3.772) 1.411 - 142.514 equipment
Subjumlah 222.995 5.595 (9.411) 4.831 - 224.010 Sub-total
Aset dalam pembangunan 5.255 2.326 (1.660) (4.831) - 1.090 Construction in Progress
Aset hak-guna 101.663 36.850 - - (11.284) 127.229 Right-of-use asset
Jumlah biaya perolehan 329.913 44.771 (11.071) - (11.284) 352.329 Total acquisition cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Kepemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 9.035 280 - - - 9.315 Buildings
Kendaraan 5.672 61 (5.018) - - 715 Vehicles
Perbaikan aset yang disewa 25.241 6.729 (576) - - 31.394 Leasehold improvements
Perlengkapan dan Fixtures and office
peralatan kantor 72.158 23.141 (3.765) - - 91.534 equipment
Subjumlah 112.106 30.211 (9.359) - - 132.958 Sub-total
Aset hak-guna 36.146 35.509 - - - 71.655 Right-of-use asset
Jumlah akumulasi Total accumulated
penyusutan 148.252 65.720 (9.359) - - 204.613 depreciation
Jumlah Tercatat 181.661 147.716 Net Carrying Value
Rincian aset dalam pembangunan pada tanggal Detail of construction in progress as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 are as follows:
2023
Persentase Estimasi
Penyelesaian/ penyelesaian/
Jumlah/ Percentage of Estimated
Total completion completion
Perbaikan aset Leasehold
yang disewa 2.155 55% 2024 Improvements
2022
Persentase Estimasi
Penyelesaian/ penyelesaian/
Jumlah/ Percentage of Estimated
Total completion completion
Perbaikan aset Leasehold
yang disewa 1.090 93% 2023 Improvements
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank memiliki As of December 31, 2023 and 2022, the Bank has
6 sertifikat tanah dan bangunan dalam bentuk Hak Guna acquired 6 land and building certificates in the form of right
Bangunan (“HGB”), yang dimiliki atas nama Bank dengan of use building (“HGB”) owned by the Bank and details as
rincian sebagai berikut: follows:
Sertifikat / Luas tanah (m2)/ Lokasi/
Certificate Land area (sq.m) Location
HGB No. 688 38 Teluk Betung, Lampung
HGB No. 689 57 Teluk Betung, Lampung
HGB No. 690 56 Teluk Betung, Lampung
HGB No. 9085 150 Pluit, Jakarta Utara
HGB No. 9086 150 Pluit, Jakarta Utara
HGB No. 11015 101 Cengkareng, Jakarta Barat
65
Page 348
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
11. ASET TETAP (Lanjutan) 11. FIXED ASSETS (Continued)
Hak atas tanah dan bangunan berupa Sertifikat Hak Guna Land and buildings rights are held under renewable
Bangunan yang dapat diperbaharui. Sisa umur hak atas Certificate of Building Use Rights titles. The remaining
tanah tersebut adalah 12 tahun dan dapat diperpanjang. terms of the rights is 12 years and can be extended. The
Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah dengan management believes that there will be no difficulty in the
perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah extension of the landrights because all land were obtained
didapatkan secara legal dan didukung oleh bukti legally and supported by valid ownership evidences.
kepemilikan yang sah.
Bank memiliki aset tanah dan bangunan yang berlokasi di The Bank have land and buildings located at Teluk Betung
daerah Teluk Betung (Lampung) serta Pluit dan (Lampung) and Pluit and Cengkareng (Jakarta) which are
Cengkareng (Jakarta) yang digunakan untuk kantor used for branch offices.
cabang.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, rincian aset As of December 31, 2023 and 2022, the details of right-of-
hak-guna oleh pesewa adalah sebagai berikut: use assets by lessors are as follows:
2023 2022
Bangunan Buildings
PT Mulia Cemerlang PT Mulia Cemerlang
Dianpersada 77.839 77.105 Dianpersada
Hardi Sasmita 4.239 4.239 Hardi Sasmita
Nelyy Tahir 2.650 900 Nelyy Tahir
PT Samator land 2.600 2.600 PT Samator land
Imewati Dkk 2.347 819 Imewati Dkk
Chandra Hawiryanto 1.803 1.107 Chandra Hawiryanto
Hartono 1.609 1.253 Hartono
Suhardi 1.530 1.530 Suhardi
Yohannes 1.450 1.450 Yohannes
Tuan Haryanto Surjadi 1.375 - Tuan Haryanto Surjadi
Santy Magdalena 1.350 1.350 Santy Magdalena
Olibia Liemonta 1.251 1.251 Olibia Liemonta
Evayana Sutedja 1.233 683 Evayana Sutedja
Hyacintha Susanti Jahja 1.215 1.215 Hyacintha Susanti Jahja
PT Jasindo Duta Line 1.174 581 PT Jasindo Duta Line
Harjanto Widjaja 1.125 1.125 Harjanto Widjaja
Luirsedy Ronal 1.125 1.125 Luirsedy Ronal
Freddy Tjandra 1.111 1.111 Freddy Tjandra
Jauw Ay Lan 1.057 517 Jauw Ay Lan
Erni Tresnowati 1.045 1.045 Erni Tresnowati
Ho Kaw Liem 1.007 407 Ho Kaw Liem
Lainnya (masing-masing Others (each below
di bawah Rp1.000 juta) 16.910 11.102 Rp1,000 million)
Subjumlah 127.045 112.515 Sub-total
Kendaraan Vehicles
PT CSM Corporatama 9.805 7.485 PT CSM Corporatama
PT Go Rental 2.899 574 PT Go Rental
PT Samana Jaya Propertindo 2.570 2.570 PT Samana Jaya Propertindo
PT Srikandi Multi Rental 2.536 265 PT Srikandi Multi Rental
PT Oto Multiartha 1.747 1.747 PT Oto Multiartha
PT Mulia Jasa Indokor 1.456 1.456 PT Mulia Jasa Indokor
Lainnya (masing-masing Others (each below
di bawah Rp1.000 juta) 1.223 617 Rp1,000 million)
Subjumlah 22.236 14.714 Sub-total
Jumlah 149.281 127.229 Total
66
Page 349
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
11. ASET TETAP (Lanjutan) 11. FIXED ASSETS (Continued)
Syarat dan ketentuan atas perjanjian sewa aset antara lain The terms and conditions of the asset lease agreements
sebagai berikut: are as follows:
• Jangka waktu sewa untuk aset hak-guna berkisar • The lease term for right-of-use assets is ranging
antara 2-5 tahun. from 2-5 years.
• Diperpanjang atas persetujuan pihak penyewa dan • Extended upon the consent of the lessee and lessor.
pesewa.
• Tidak dapat dibatalkan kecuali terdapat pelanggaran • Cannot be cancelled unless there are breaches in the
perjanjian sewa. asset lease agreements.
Aset hak-guna digunakan untuk kegiatan operasional Right-of-use asset are used for Bank operational purposes.
Bank.
Penyusutan aset tetap yang dibebankan pada beban Depreciation of fixed assets charged to general and
umum dan administrasi masing-masing sebesar administrative expenses amounted to Rp68,751 and
Rp68.751 dan Rp65.720 untuk tahun-tahun yang berakhir Rp65,720 for the years ended December 31, 2023 and
pada 31 Desember 2023 dan 2022 (Catatan 24). 2022, respectively (Note 24).
Rincian penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: Details of fixed assets sold are as follows:
2023 2022
Penerimaan dari penjualan aset Proceeds from sale of
tetap 62 2.055 fixed assets
Jumlah tercatat (13) (74) Net carrying value
Keuntungan penjualan aset
tetap 49 1.981 Gain on sale of fixed assets
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, harga As of December 31, 2023 and 2022, the acquisition cost
perolehan aset tetap yang dihapusbukukan masing- of written-off fixed assets amounting to Rp1,343 and
masing sebesar Rp1.343 dan Rp8.309 yang terdiri dari Rp8,309, respectively, consists of fixtures and office
perlengkapan dan peralatan kantor serta properti dari equipment as well as property from leasehold
perbaikan aset yang disewa dikarenakan aset tersebut improvements because the assets were damaged and/or
rusak dan/atau sudah memiliki nilai buku nol. had a zero-book value.
Tanah, bangunan, kendaraan, perbaikan aset yang disewa, Land, buildings, vehicles, leasehold improvements, fixtures
perlengkapan dan peralatan kantor, aset dalam and office equipment, constructions in progress and right-
pembangunan dan aset hak-guna digunakan untuk of-use asset are used for Bank operational purposes. There
kegiatan operasional Bank. Tidak terdapat aset tetap yang is no unused fixed asset and abandoned property.
tidak digunakan dan tidak ada properti terbengkalai.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, aset tetap As of December 31, 2023 and 2022, fixed assets except
kecuali tanah, aset dalam pembangunan dan aset hak- for land, construction in progress and right-of-use-assets
guna diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan risiko are covered by insurance against losses by fire and other
kerugian lainnya kepada PT Asuransi Sinar mas, risks with PT Asuransi Sinar mas, PT Asuransi ABDA,
PT Asuransi ABDA, PT Asuransi MAG, dan PT BCA PT Asuransi MAG, and PT BCA Insurance, a third party, with
Insurance, pihak ketiga, dengan nilai pertanggungan insurance coverage of Rp82,798 and Rp118,541,
masing-masing sebesar Rp82.798 dan Rp118.541. respectively. The management believes that the amount is
Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan adequate to cover possible losses from such risks.
tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian
yang akan terjadi.
67
Page 350
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
11. ASET TETAP (Lanjutan) 11. FIXED ASSETS (Continued)
Berdasarkan penilaian manajemen Bank, tidak ada Based on the assessment of the Bank’s management,
kejadian-kejadian atau perubahan-perubahan keadaan there are no events or changes in circumstances that
yang mengindikasikan adanya penurunan nilai aset tetap indicate any impairment in the value of fixed assets as of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. December 31, 2023 and 2022.
Manajemen telah mengkaji ulang estimasi umur ekonomis, Management has reviewed the economic useful life,
metode penyusutan dan nilai residu aset tetap pada depreciation method and residual value of fixed assets as
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. of December 31, 2023 and 2022.
Manajemen menilai bahwa pada tanggal 31 Desember Management considers that as of December 31, 2023 and
2023 dan 2022: (1) tidak ada aset tetap yang tidak dipakai 2022: (1) there are no fixed assets that are not used
sementara; (2) jumlah tercatat bruto dari setiap aset tetap temporarily; (2) the gross amount of fixed assets which
yang telah disusutkan penuh dan masih digunakan have been fully depreciated and are still used amounted to
masing-masing adalah sebesar Rp52.163 dan Rp51.642; Rp 52,163 and Rp51,642, respectively; (3) no fixed assets
(3) tidak ada aset tetap yang berasal dari hibah; dan were derived from the grant; and (4) no fixed assets were
(4) tidak ada aset tetap yang dihentikan dari penggunaan discontinued from active use and not classified as
aktif dan tidak diklasifikasi sebagai tersedia untuk dijual. available for sale.
Pada tahun 2022, manajemen merevisi estimasi jangka In 2022, management revised the estimated terms of
waktu untuk sewa tertentu, yang mengakibatkan kerugian certain leases, resulting to loss on modification of leases
atas modifikasi sewa yang disajikan pada “Beban umum presented under “General and administrative expenses”
dan administrasi” sebesar Rp8.052 (Catatan 24). amounting to Rp8,052 (Note 24).
12. ASET TAKBERWUJUD 12. INTANGIBLE ASSETS
Aset takberwujud pada tanggal 31 Desember 2023 dan Intangible assets as of December 31, 2023 and 2022, are
2022 terdiri dari: as follows:
2023
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending Balance
balance Additions Disposals
Biaya perolehan Acquisition cost
Perangkat lunak 84.570 5.293 (19) 89.844 Software
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Perangkat lunak 56.932 13.119 (19) 70.032 Software
Jumlah Tercatat 27.638 19.812 Net Carrying Value
2022
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
balance Additions Disposals Balance
Biaya perolehan Acquisition cost
Perangkat lunak 83.047 1.523 - 84.570 Software
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Perangkat lunak 44.042 12.890 - 56.932 Software
Jumlah Tercatat 39.005 27.638 Net Carrying Value
Beban amortisasi pada tanggal 31 Desember 2023 dan Amortization charged to general and administrative
2022 masing-masing sebesar Rp13.119 dan Rp12.890 expenses as of December 31, 2023 and 2022, amounting
yang dibebankan dalam beban umum dan administrasi to Rp13,119 and Rp12,890, respectively (Note 24).
(Catatan 24).
Berdasarkan penilaian manajemen Bank, tidak ada Based on the assessment of the Bank’s management,
kejadian-kejadian atau perubahan-perubahan keadaan there are no events or changes in circumstances that
yang mengindikasikan adanya penurunan nilai aset indicate any impairment in the value of intangible assets
takberwujud pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. as of December 31, 2023 and 2022.
68
Page 351
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
13. TAGIHAN LAINNYA 13. OTHER RECEIVABLES
2023 2022
Tagihan lainnya 3.768.849 4.093.336 Other receivables
Dikurangi: penyisihan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (1.440) (2.836) impairment loss
Neto 3.767.409 4.090.500 Net
Akun ini merupakan tagihan kepada Industrial Bank of his account represents claims to the Industrial Bank of
Korea, pemegang saham, atas transaksi L/C dengan bank Korea, the shareholder, for L/C transactions with other
lain. Bank merupakan Bank pembayar atas transaksi banks. The Bank is acting as Reimbursement Bank in these
tersebut. transactions.
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai berikut: The movements in the gross carrying amount are as
follows:
2023 2022
Saldo awal 4.093.336 3.337.964 Beginning balance
Aset baru 3.768.506 4.090.878 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya Assets derecognized
atau dilunasi selama tahun or repaid during the year
berjalan (kecuali hapus buku) (4.092.993) (3.335.506) (exclude write off)
Saldo akhir 3.768.849 4.093.336 Ending balance
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah The movements in the allowance for losses are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Saldo awal 2.836 659 Beginning balance
Aset baru 1.440 2.836 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya Assets derecognized
atau dilunasi selama tahun or repaid during the year
berjalan(kecuali hapus buku) (2.836) (659) (exclude write off)
Saldo akhir 1.440 2.836 Ending balance
14. ASET LAIN-LAIN 14. OTHER ASSETS
2023 2022
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima - bersih 72.806 59.403 Accrued interest income - net
Biaya dibayar di muka 27.038 19.732 Prepaid expenses
Agunan yang diambil alih - bersih 26.731 27.424 Foreclosed assets - net
Setoran jaminan 12.023 11.182 Security deposits
Tagihan derivatif 7.293 1.837 Derivatives receivables
Lain-lain 4.330 8.907 Others
Saldo akhir 150.221 128.485 Total
Pendapatan bunga yang masih akan diterima termasuk Accrued interest income includes interest earned but not
pendapatan yang belum diterima dari kredit yang yet received from loans, securities and others.
diberikan, efek-efek dan lainnya.
Bank telah melakukan upaya penyelesaian atas agunan The Bank has made efforts to settle foreclosed collaterals
yang diambil alih dengan melakukan upaya penjualan by making an attempt to sell in the form of an auction.
dalam bentuk lelang.
69
Page 352
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET LAIN-LAIN (Lanjutan) 14. OTHER ASSETS (Continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and 2022, the Bank provided
membentuk cadangan penurunan nilai atas agunan yang allowance for impairment loss on foreclosed assets
diambil alih masing-masing sebesar Rp13.793 dan amounting to Rp13,793 and Rp13,099, respectively.
Rp13.099. Bank berpendapat bahwa jumlah cadangan The Bank believes that the allowance for impairment loss
kerugian penurunan nilai yang telah dibentuk adalah is sufficient to cover possible impairment on foreclosed
cukup untuk menutupi kemungkinan penurunan agunan assets.
yang diambil alih.
Pada tahun 2022, Bank menjual agunan yang diambil alih In 2022, the Bank sold foreclosed asset with net carrying
dengan nilai tercatat bersih sebesar Rp2.987 seharga value of Rp2,987 for Rp3,240. Gain on the disposal of
Rp3.240. Keuntungan atas pelepasan agunan yang foreclosed asset amounted to Rp253.
diambil alih sebesar Rp253.
Biaya dibayar di muka terdiri dari sewa dibayar di muka, Prepaid expenses comprise of prepaid rents, prepaid
asuransi dibayar di muka, pajak dibayar di muka, dan insurance, prepaid taxes, and others.
lainnya.
Setoran jaminan terdiri dari setoran jaminan ALTO, sewa Security deposits comprise of ALTO security deposits,
gedung, safe deposit box dan lainnya. building rental, safe deposit box and others.
Setoran jaminan dan pendapatan bunga yang masih akan Security deposits and accrued interest income are
diterima merupakan aset keuangan yang diklasifikasikan financial assets classified as at amortized cost.
dalam kategori biaya perolehan yang diamortisasi.
Tagihan derivatif Bank terdiri dari kontrak transaksi spot The Bank’s derivative receivables consist of spot
dan valuta asing berjangka, dengan jangka waktu 3 bulan. transactions, and forward foreign exchange contract with
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak ada terms of 3 months. As of December 31, 2023 and 2022,
transaksi derivatif yang diperlakukan sebagai akuntansi none of the Bank’s derivative transactions were
lindung nilai. Dengan demikian, seluruh laba/rugi yang designated as hedging instruments for accounting
berasal dari transaksi derivatif diakui pada laba rugi. purposes. Accordingly, all gains and losses resulting from
the derivative transactions are recognized in profit or loss.
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for impairment
penurunan nilai aset lain-lain pada tanggal 31 Desember losses for other assets as of December 31, 2023 and 2022
2023 dan 2022 telah memadai. is adequate.
15. SIMPANAN NASABAH 15. DEPOSITS FROM CUSTOMER
2023 2022
Giro 607.753 1.226.205 Current accounts
Tabungan 2.598.322 1.795.016 Savings deposits
Deposito berjangka 5.688.316 5.358.804 Time deposits
Jumlah 8.894.391 8.380.025 Total
70
Page 353
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
15. SIMPANAN NASABAH (Lanjutan) 15. DEPOSITS FROM CUSTOMER (Continued)
Giro terdiri atas: Current accounts consist of the following:
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 566 - Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 470.687 1.086.667 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 136.482 139.520 United States Dollar
Euro 18 18 Euro
Jumlah - pihak ketiga 607.187 1.226.205 Total - third parties
Jumlah 607.753 1.226.205 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah giro As of December 31, 2023 and 2022, total current
yang dijadikan jaminan atas pinjaman atau diblokir oleh accounts pledged for loans or blocked by the Bank
Bank masing-masing sebesar Rp147.930 dan Rp64.852. amounted to Rp147,930 and Rp64,852, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak ada As of December 31, 2023 and 2022, no special rates are
pemberian special rate kepada pemilik rekening giro. given to current accounts holders.
Suku bunga rata-rata untuk giro diungkapkan dalam The average interest rates for current accounts are
Catatan 34. disclosed in Note 34.
Tabungan terdiri atas: Saving deposits consist of the following:
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 4.984 4.742 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 24 8 United States Dollar
Jumlah - pihak berelasi 5.008 4.750 Total - related parties
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 2.336.024 1.430.151 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 240.230 343.513 United States Dollar
Euro 17.060 16.602 Euro
Jumlah - pihak ketiga 2.593.314 1.790.266 Total - third parties
Jumlah 2.598.322 1.795.016 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah As of December 31, 2023 and 2022, total saving deposits
tabungan yang dijadikan jaminan atas pinjaman atau that pledged for loans or blocked by the Bank amounted to
diblokir oleh Bank masing-masing sebesar Rp49.500 dan Rp49,500 and Rp6,778, respectively.
Rp6.778.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak ada As of December 31, 2023 and 2022, no special rates are
pemberian special rate kepada pemilik rekening tabungan. given to saving deposits holders.
Suku bunga rata-rata untuk giro diungkapkan dalam The average interest rates for saving deposits are
Catatan 34. disclosed in Note 34.
71
Page 354
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
15. SIMPANAN NASABAH (Lanjutan) 15. DEPOSITS FROM CUSTOMER (Continued)
Deposito berjangka terdiri atas: Time deposits consist of the following:
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 4.515 3.812 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 708 483 United States Dollar
Jumlah - pihak berelasi 5.223 4.295 Total - related parties
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 4.109.375 4.474.338 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 1.573.718 880.171 United States Dollar
Jumlah - pihak ketiga 5.683.093 5.354.509 Total - third parties
Jumlah 5.688.316 5.358.804 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah As of December 31, 2023 and 2022, total time deposits
deposito berjangka yang dijadikan jaminan atas pinjaman pledged for loans or blocked by the Bank amounted to
atau diblokir oleh Bank masing-masing sebesar Rp332,289 and Rp214,295, respectively.
Rp332.289 dan Rp214.295.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak ada As of December 31, 2023 and 2022, no special rates are
pemberian special rate kepada pemilik rekening deposito given to time deposit account holders.
berjangka.
Suku bunga rata-rata untuk giro diungkapkan dalam The average interest rates for time deposits are disclosed
Catatan 34. in Note 34.
Rincian deposito berjangka berdasarkan jangka waktu: The details of time deposits based on their maturity period
are as follows:
Berdasarkan periode deposito berjangka: Based on time deposits period:
2023
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah total/
Related parties Third parties Total
1 bulan - 515.289 515.289 1 month
3 bulan 1.067 2.292.278 2.293.345 3 months
6 bulan 3.307 1.771.932 1.775.239 6 months
12 bulan 849 1.092.346 1.093.195 12 months
>12 bulan - 11.248 11.248 >12 months
Jumlah 5.223 5.683.093 5.688.316 Total
2022
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah total/
Related parties Third parties Total
1 bulan 1.700 1.064.873 1.066.573 1 month
3 bulan 583 2.273.726 2.274.309 3 months
6 bulan 2.012 1.248.748 1.250.760 6 months
12 bulan - 738.594 738.594 12 months
>12 bulan - 28.568 28.568 >12 months
Jumlah 4.295 5.354.509 5.358.804 Total
72
Page 355
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
15. SIMPANAN NASABAH (Lanjutan) 15. DEPOSITS FROM CUSTOMER (Continued)
Rincian deposito berjangka berdasarkan sisa umur jatuh The details of time deposit based on the remaining period
tempo: until maturity:
2023
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Kurang dari atau 1 bulan 598 1.748.239 1.748.837 1 month or less
1 - 3 bulan 2.724 2.122.713 2.125.437 1 - 3 months
3 - 6 bulan 1.541 1.094.119 1.095.660 3 - 6 months
6 - 12 bulan 360 710.250 710.610 6 - 12 months
Lebih dari 12 bulan - 7.772 7.772 More than 12 months
Jumlah 5.223 5.683.093 5.688.316 Total
2022
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Kurang dari atau 1 bulan 2.779 2.533.216 2.535.995 1 month or less
1 - 3 bulan 823 1.228.150 1.228.973 1 - 3 months
3 - 6 bulan 693 994.118 994.811 3 - 6 months
6 - 12 bulan - 594.267 594.267 6 - 12 months
Lebih dari 12 bulan - 4.758 4.758 More than 12 months
Jumlah 4.295 5.354.509 5.358.804 Total
16. SIMPANAN DARI BANK LAIN 16. DEPOSIT FROM OTHER BANKS
Simpanan dari bank lain terdiri atas: Deposits from other banks consist of the following:
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Giro 4.719 6.242 Current deposits
Deposito berjangka 3.900 7.900 Time deposits
Tabungan 2.264 4.928 Saving deposits
Subjumlah 10.883 19.070 Sub-total
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Interbank call money 600.483 389.187 Interbank call money
Jumlah - pihak ketiga 611.366 408.257 Total - third parties
Pihak berelasi Related parties
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Interbank call money - 544.863 Interbank call money
Jumlah 611.366 953.120 Total
Suku bunga rata-rata untuk deposito, tabungan, giro dan The average interest rates for time deposits, saving
interbank call money diungkapkan dalam Catatan 34. deposits, current deposits and interbank call money are
disclosed in Note 34.
73
Page 356
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
17. PINJAMAN YANG DITERIMA 17. BORROWINGS
2023 2022
Pihak berelasi Related party
Mata uang asing Foreign currency
Industrial Bank of Korea 3.695.280 4.592.413 Industrial Bank of Korea
Pihak ketiga Third parties
Mata uang asing Foreign currency
PT Bank Central Asia Tbk 307.940 - PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 277.146 - (Persero) Tbk
Jumlah 4.280.366 4.592.413 Total
Industrial Bank of Korea Industrial Bank of Korea
Fasilitas pinjaman dana dari Industrial Bank of Korea The outstanding fund borrowing facilities from Industrial
terdiri dari: Bank of Korea consists of the following:
Term Borrowing 1 sebesar USD150.000.000 (nilai penuh) Term Borrowing 1 amounting to USD150,000,000
atau masing-masing sebesar Rp2.309.550 dan (full amount) or Rp2,309,550 and Rp2,335,125 as of
Rp2.335.125 pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. December 31, 2023 and 2022, respectively. This
Pinjaman ini memiliki jangka waktu dari 6 Oktober 2022 borrowing has a term from October 6, 2022 to October 4,
sampai dengan 4 Oktober 2024, dengan tingkat suku 2024, with interest rate of SOFR 3 months plus certain
bunga SOFR 3 bulan ditambah dengan margin tertentu. margin.
Term Borrowing 2 sebesar USD50.000.000 (nilai penuh) Term Borrowing 2 amounting to USD50,000,000
atau masing-masing sebesar Rp769.850 dan Rp778.375 (full amount) or Rp769,850 and Rp778,375 as of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Pinjaman ini December 31, 2023 and 2022. This borrowing has a term
memiliki jangka waktu dari 11 Agustus 2022 sampai from August 11, 2022 to August 9, 2024, with interest rate
dengan 9 Agustus 2024, dengan tingkat suku bunga SOFR of SOFR 3 months plus certain margin.
3 bulan ditambah dengan margin tertentu.
Term Borrowing 3 sebesar USD40.000.000 (nilai penuh) Term Borrowing 3 amounting to USD40,000,000
atau Rp615.880 pada tanggal 31 Desember 2023. (full amount) or Rp615,880 as of December 31, 2023. This
Pinjaman ini memiliki jangka waktu dari 10 Oktober 2023 borrowing has a term from October 10, 2023 to January 9,
sampai dengan 9 Januari 2024, dengan tingkat suku 2024, with interest rate of SOFR 3 months plus certain
bunga SOFR 3 bulan ditambah dengan margin tertentu. margin.
Fasilitas berikut telah dilunasi pada saat jatuh tempo dan The following facilities has been repaid at maturity and was
tidak diperpanjang: not renewed:
Term Borrowing 4 sebesar USD10.000.000 (nilai penuh) Term Borrowing 4 amounting to USD10,000,000
atau Rp155.675 pada tanggal 31 Desember 2022. (full amount) or Rp155,675 as of December 31, 2022. This
Pinjaman ini memiliki jangka waktu dari 5 Juli 2022 sampai borrowing has a term from July 5, 2022 to January 9, 2023
dengan 9 Januari 2023 dengan tingkat suku bunga with an interest rate of 3.57%.
sebesar 3,57%.
Term Borrowing 5 sebesar USD20.000.000 (nilai penuh) Term Borrowing 5 amounting to USD20,000,000
atau Rp311.350 pada tanggal 31 Desember 2022. (full amount) or Rp311,350 as of December 31, 2022. This
Pinjaman ini memiliki jangka waktu dari 8 Juli 2022 sampai borrowing has a term from July 8, 2022 to January 9, 2023
dengan 9 Januari 2023 dengan tingkat suku bunga with an interest rate of 3.56%.
sebesar 3,56%.
Term Borrowing sebesar 6 USD65.000.000 (nilai penuh) Term Borrowing 6 amounting to USD65,000,000
atau Rp1.011.888 pada tanggal 31 Desember 2022. (full amount) or Rp1,011,888 as of December 31, 2022.
Pinjaman ini memiliki jangka waktu dari 7 November 2022 This borrowing has a term from November 7, 2022 to
sampai dengan 6 Februari 2023 dengan tingkat suku February 6, 2023 with an interest rate of 5.78%.
bunga sebesar 5,78%.
74
Page 357
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
17. PINJAMAN YANG DITERIMA (Lanjutan) 17. BORROWINGS (Continued)
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
Bank telah memperoleh fasilitas pinjaman dari The Bank has obtained fund borrowing facility
PT Bank Central Asia Tbk sebesar USD20.000.000 from PT Bank Central Asia Tbk amounting to
(nilai penuh), ekuivalen Rp307.940 pada tanggal USD20,000,000 (full amount), equivalent to Rp307,904
31 Desember 2023. Pinjaman ini memiliki jangka waktu as of December 31, 2023. This borrowing has a term from
dari 10 November 2023 sampai dengan 12 Februari 2024 November 10, 2023 to February 12, 2024 with an interest
dengan tingkat suku bunga 5,97%. rate of 5.97%.
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Pada tanggal 31 Desember 2023, Bank telah memperoleh The Bank has obtained fund borrowing facility from
fasilitas pinjaman dari PT Bank Negara Indonesia (Persero) PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk amounting to
Tbk sebesar USD18.000.000 (nilai penuh) ekuivalen USD18,000,000 (full amount), equivalent to Rp277,146
Rp277.146 pada tanggal 31 Desember 2023. Pinjaman ini as of December 31, 2023. This borrowing has a term from
memiliki jangka waktu dari 27 Juni 2023 sampai dengan June 27, 2023 to June 27, 2024 with an interest rate of
27 Juni 2024 dengan tingkat suku bunga 5,89%. 5.89%.
Bunga telah dibayar oleh Bank atas pinjaman ini. Interest have been paid by the Bank on these borrowings.
Atas pinjaman-pinjaman yang diterima tersebut, Bank tidak For these borrowings, the Bank does not have any
menjaminkan apapun. collaterals guaranteed.
Pinjaman yang diterima digunakan untuk kegiatan Borrowings are used for the Bank’s operational activities.
operasional Bank.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak terdapat As of December 31, 2023 and 2022, there are no
ketentuan pinjaman yang harus dipenuhi oleh Bank atas covenants that must be complied with by the Bank for the
pinjaman yang diterima. borrowings.
18. LIABILITAS LAIN-LAIN 18. OTHER LIABILITIES
2023 2022
Bunga yang masih harus dibayar 132.169 92.174 Accrued interest expenses
Pendapatan bunga diterima
di muka 24.868 27.613 Unearned interest income
Liabilitas sewa 20.209 36.407 Lease liability
Kewajiban derivatif - 2.476 Derivatives payable
Lain-lain 10.303 31.365 Others
Jumlah 187.549 190.035 Total
Bunga yang masih harus dibayar merupakan bunga yang Accrued interest expenses represent accrued interest on
masih harus dibayar atas simpanan dari nasabah, deposits from customers, deposits from other banks and
simpanan dari bank lain dan pinjaman yang diterima. borrowings.
Mutasi liabilitas sewa adalah sebagai berikut: Movements in lease liabilities are as follows:
2023 2022
Saldo awal 36.407 51.673 Beginning balance
Penambahan 8.255 13.966 Additions
Beban bunga 2.017 3.041 Interest expense
Pembayaran (26.470) (29.041) Payments
Penyesuaian - (3.232) Adjustment
Saldo akhir 20.209 36.407 Ending balance
Jatuh tempo liabilitas sewa dianalisa sebagai berikut: Maturity of lease liabilities is analyzed as follows:
2023 2022
Kurang dari 1 tahun 13.888 18.820 Within 1 year
Antara 1 - 2 tahun 4.043 16.757 Between 1 - 2 years
Antara 2 - 5 tahun 2.278 830 Between 2 - 5 years
Jumlah 20.209 36.407 Total
75
Page 358
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
18. LIABILITAS LAIN-LAIN (Lanjutan) 18. OTHER LIABILITIES (Continued)
Pendapatan bunga diterima di muka merupakan bunga Unearned interest income includes interest received but
yang diterima namun belum diperoleh dari transaksi LC. not yet earned from LC transactions.
Kewajiban derivatif Bank terdiri dari kontrak valuta asing Derivatives payable of bank consist of forward foreign
berjangka dengan jangka waktu 3 bulan. exchange contracts with a maturity of 3 months.
Lain-lain terdiri cadangan biaya terkait komitmen, bonus, Others consist of reserves for costs related to
jasa profesional, biaya operasional, titipan kliring, dan commitments, bonuses, professional services, operational
lainnya. costs, clearing deposits, and others.
19. MODAL SAHAM 19. SHARE CAPITAL
2023
Persentase
Jumlah saham kepemilkan/
(nilai penuh)/ Percentage of
Number of shares ownership Jumlah/
(full amount) (%) Total
Pemegang saham Shareholders
Industrial Bank of Korea 35.227.362.385 93,24 3.522.736 Industrial Bank of Korea
Masyarakat (kepemilikan Public (ownership
di bawah 5%) 2.535.682.750 6,71 253.568 below 5%)
Subjumlah 37.763.045.135 99,95 3.776.304 Sub-total
Saham diperoleh kembali 20.158.930 0,05 2.016 Treasury stock
Jumlah 37.783.204.065 100,00 3.778.320 Total
2022
Persentase
Jumlah saham kepemilkan/
(nilai penuh)/ Percentage of
Number of shares ownership Jumlah/
(full amount) (%) Total
Pemegang saham Shareholders
Industrial Bank of Korea 25.227.362.385 91,24 2.522.736 Industrial Bank of Korea
Masyarakat (kepemilikan Public (ownership
di bawah 5%) 2.402.014.396 8,69 240.202 below 5%)
Subjumlah 27.629.376.781 99,93 2.762.938 Sub-total
Saham diperoleh kembali 20.158.930 0,07 2.016 Treasury stock
Jumlah 27.649.535.711 100,00 2.764.954 Total
Industrial Bank of Korea merupakan Bank Pemerintah Industrial Bank of Korea is a South Korean Government
Korea Selatan, yang juga merupakan pemegang saham Bank, which is the Bank’s majority shareholder and the
mayoritas Bank dan pemegang saham akhir adalah ultimate shareholder of the Bank is the Ministry of
Kementerian Ekonomi dan Keuangan Republik Korea. Economy and Finance of the Republic of Korea.
Berdasarkan Pernyataan Keputusan Rapat PT Bank IBK Based on the Deed of Shareholders’ Decision Statement of
Indonesia Tbk yang didokumentasikan dalam Akta Notaris PT Bank IBK Indonesia Tbk as documented in the Notarial
No. 142 pada tanggal 14 Agustus 2023 yang dibuat di Deed No. 142 dated August 14, 2023 of Christina Dwi
hadapan Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., Notaris Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., Notary in Jakarta, the
di Jakarta, pemegang saham menyetujui penambahan shareholders have agreed for additional capital by issuing
modal dengan mengeluarkan sebanyak-banyaknya a maximum of 13,814,688,390 new shares from the
13.814.688.390 saham baru dari portepel, dengan portfolios, by issuing Pre-emptive Rights (HMETD) with due
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) observance to the prevailing laws and regulations in force
dengan memperhatikan perundang-undangan yang in the Capital Market, with a nominal value of Rp100
berlaku dan peraturan yang berlaku di Pasar Modal, (full amount) per stock.
dengan nilai nominal sebesar Rp100 (nilai penuh) per
saham.
76
Page 359
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
19. MODAL SAHAM (Lanjutan) 19. SHARE CAPITAL (Continued)
Berdasarkan surat PT Bursa Efek Indonesia Based on letter from the Indonesia Stock Exchange
No. S-05351/BEI.PP3/07-2023 tanggal 6 Juli 2023 No. S-05351/BEI.PP3/07-2023 dated July 6, 2023
perihal persetujuan pencatatan Saham PT Bank IBK regarding the registration of shares of PT Bank IBK
Indonesia Tbk, jumlah seluruh saham yang telah Indonesia Tbk, total shares issued by the Bank in order to
dikeluarkan oleh Bank dalam rangka pelaksanaan implement the Limited Public Offering V amounted to
Penawaran Umum Terbatas V adalah sebanyak 10,133,668,354 shares with nominal value of
10.133.668.354 lembar saham dengan nilai nominal Rp1,013,366,835,400 (full amount). Thus, issued and
seluruhnya sebesar Rp1.013.366.835.400 (nilai penuh). fully paid shares of the Bank as of July 6, 2023 increased
Sehingga modal ditempatkan dan disetor Bank pada to become 37,783,204,065 shares with nominal value of
tanggal 6 Juli 2023 meningkat menjadi 37.783.204.065 Rp3,778,320,406,500 (full amount).
lembar saham dengan nilai nominal seluruhnya
Rp3.778.320.406.500 (nilai penuh).
Hasil dari Penawaran Umum Terbatas V, terdapat As a result of the Limited Public Offering V, there were
perubahan jumlah saham dan persentase kepemilikan changes in the number of shares and percentage
pemegang saham yang didokumentasikan dalam Akta ownership of shareholders as documented in the Notarial
Notaris No. 142 pada tanggal 14 Agustus 2023 yang Deed No. 142 dated August 14, 2023 of Christina Dwi
dibuat di hadapan Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., Notary in Jakarta and has
M.Kn., Notaris di Jakarta dan telah dicatat dan diterima di been received and registered in the Legal Entity
dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Administration System of the Ministry of Law and Human
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Rights of the Republic of Indonesia in Notification
Surat Penerimaan Pemberitahuan No. AHU-AH.01.03- Acceptance Letter No. AHU-AH.01.03-0104854 dated
0104854 tanggal 14 Agustus 2023. August 14, 2023.
Berdasarkan Pernyataan Keputusan Rapat PT Bank IBK Based on the Deed of Shareholders’ Decision Statement of
Indonesia Tbk yang didokumentasikan dalam Akta Notaris PT Bank IBK Indonesia Tbk as documented in the Notarial
No. 109 pada tanggal 14 September 2022 yang dibuat di Deed No. 109 dated September 14, 2022 of Christina Dwi
hadapan Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., Notaris Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., Notary in Jakarta, the
di Jakarta, pemegang saham menyetujui penambahan shareholders have agreed for additional capital by issuing
modal dengan mengeluarkan sebanyak-banyaknya a maximum of 10,928,961,749 new shares from the
10.928.961.749 saham baru dari portepel, dengan portfolios, by issuing Pre-emptive Rights (HMETD) with due
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) observance to the prevailing laws and regulations in force
dengan memperhatikan perundang-undangan yang in the Capital Market, with a nominal value of Rp100
berlaku dan peraturan yang berlaku di Pasar Modal, (full amount) per stock.
dengan nilai nominal sebesar Rp100 (nilai penuh) per
saham.
Berdasarkan surat PT Bursa Efek Indonesia Based on letter from the Indonesia Stock Exchange
No. S-06551/BEI.PP3/08-2022 tanggal 5 Agustus 2022 No. S-06551/BEI.PP3/08-2022 dated August 5, 2022
perihal persetujuan pencatatan Saham PT Bank IBK regarding the registration of shares of PT Bank IBK
Indonesia Tbk, jumlah seluruh saham yang telah Indonesia Tbk, total shares issued by the Bank in order to
dikeluarkan oleh Bank dalam rangka pelaksanaan implement the Limited Public Offering IV amounted to
Penawaran Umum Terbatas IV adalah sebanyak 9,983,043,663 shares with nominal value of
9.983.043.663 lembar saham dengan nilai nominal Rp998,304,366,300 (full amount). Thus, issued and fully
seluruhnya sebesar Rp998.304.366.300 (nilai penuh). paid shares of the Bank as of August 5, 2022 increased to
Sehingga modal ditempatkan dan disetor Bank pada become 27,649,535,711 shares with nominal value of
tanggal 5 Agustus 2022 meningkat menjadi Rp2,764,953,571,100 (full amount).
27.649.535.711 lembar saham dengan nilai nominal
seluruhnya Rp2.764.953.571.100 (nilai penuh).
Hasil dari Penawaran Umum Terbatas IV, terdapat As a result of the Limited Public Offering IV, there were
perubahan jumlah saham dan persentase kepemilikan changes in the number of shares and percentage
pemegang saham yang didokumentasikan dalam Akta ownership of shareholders as documented in the Notarial
Notaris No. 109 pada tanggal 14 September 2022 yang Deed No. 109 dated September 14, 2022 of Christina Dwi
dibuat di hadapan Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., Notary in Jakarta and has
M.Kn., Notaris di Jakarta dan telah diterima dan dicatat di been received and registered in the Legal Entity
dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Administration System of the Ministry of Law and Human
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Rights of the Republic of Indonesia in Notification
Surat Penerimaan Pemberitahuan No. AHU-AH.01.03- Acceptance Letter No. AHU-AH.01.03-0291360 dated
0291360 tanggal 15 September 2022. September 15, 2022.
77
Page 360
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
20. TAMBAHAN MODAL DISETOR - BERSIH 20. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL - NET
2023 2022
Kuasi-reorganisasi 16.762 16.762 Quasi-reorganization
Penawaran umum terbatas 847.899 847.899 Limited initial public offering
Biaya emisi efek (15.754) (12.958) Share issuance cost
Kombinasi bisnis entitas Business combination under
sepengendali (Catatan 1d) 54.749 54.749 common control (Note 1d)
Selisih transaksi modal saham
dibeli kembali (372) (372) Difference of treasury stocks
Jumlah 903.284 906.080 Total
Pada tahun 2023, terdapat penurunan tambahan modal In 2023, the decrease of additional paid-in-capital is due to
disetor disebabkan oleh biaya emisi efek hasil dari proses the share issuance cost as a result of limited public offering
penawaran umum terbatas yang efektif pada tanggal process which became effective on August 3, 2023.
3 Agustus 2023.
21. UANG MUKA SETORAN MODAL 21. ADVANCE FOR SHARE CAPITAL
Pada tanggal 27 Desember 2023, Bank menerima uang On December 27, 2023, the Bank received advance for
muka setoran modal sebesar Rp1.000.000 dari Industrial share capital amounting to Rp1,000,000 from the
Bank of Korea sebagai Pembeli Siaga (Standby Buyer) Industrial Bank of Korea as a Standby Buyer for the Bank's
dalam rangka pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas plan to conduct Limited Public Offering for capital increase
Bank untuk penambahan modal dengan memberikan Hak through issuance of pre-emptive rights (“HMETD”).
Memesan Efek Terlebih Dahulu (“HMETD”).
Pada tanggal 28 Desember 2022, Bank menerima uang On December 28, 2022, the Bank received advance for
muka setoran modal sebesar Rp1.000.000 dari Industrial share capital amounting to Rp1,000,000 from the
Bank of Korea sebagai Pembeli Siaga (Standby Buyer) Industrial Bank of Korea as a Standby Buyer for the Bank's
dalam rangka pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas plan to conduct Limited Public Offering for capital increase
Bank untuk penambahan modal dengan memberikan Hak through issuance of pre-emptive rights (“HMETD”). The
Memesan Efek Terlebih Dahulu (“HMETD”). Uang muka advance for share capital has been recognized as share
setoran modal tersebut telah diakui sebagai modal saham capital after the process of issuance and listing of the new
setelah proses penerbitan dan pencatatan saham baru shares was completed on August 3, 2023.
selesai dilakukan pada tanggal 3 Agustus 2023.
22. PENDAPATAN BUNGA 22. INTEREST INCOME
2023 2022
Kredit yang diberikan 669.356 468.888 Loans
Efek-efek 195.684 110.075 Securities
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 72.324 62.079 and other banks
Giro pada Bank Indonesia dan Current account with Bank
bank lain 4.578 4.091 Indonesia and other banks
Tagihan lainnya 321.630 138.922 Other receivables
Jumlah 1.263.572 784.055 Total
23. BEBAN BUNGA 23. INTEREST EXPENSES
2023 2022
Simpanan nasabah 427.557 268.032 Deposits from customers
Pinjaman yang diterima 298.588 85.156 Borrowings
Simpanan dari bank lain 30.687 8.565 Deposits from other banks
Premi penjaminan simpanan 19.459 14.545 Deposits insurance premium
Jumlah 776.291 376.298 Total
78
Page 361
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
24. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 24. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2023 2022
Penyusutan dan amortisasi Depreciation and amortization
(Catatan 11 dan 12) 81.870 78.610 (Notes 11 and 12)
Biaya jasa teknologi informasi 16.126 5.238 Information technology expenses
Perbaikan dan pemeliharaan 14.757 14.209 Repairs and maintenances
Biaya jaringan 11.526 11.600 Network fees
Iuran dan keanggotaan 10.989 11.205 Subscription and membership
Jasa konsultan 6.822 7.148 Consultant fees
Sewa (Catatan 30b) 5.370 3.523 Rental (Note 30b)
Promosi 4.970 3.406 Promotions
Utilitas 2.645 2.513 Utilities
Telekomunikasi 1.554 2.582 Telecommunication
Perlengkapan kantor 1.444 1.215 Office supplies
Keamanan dan layanan lainnya 438 414 Security and other services
Kerugian atas modifikasi sewa - 8.052 Loss on modification of leases
Lain-lain 18.765 18.489 Others
Jumlah 177.276 168.204 Total
Lain-lain meliputi biaya transportasi, biaya entertain, biaya Others consist of transportation expenses, entertainment
pengembangan bisnis, sumbangan atau retribusi, biaya expenses, business development expenses, donations or
pajak, biaya asuransi, biaya parkir dan tol, dan lainnya. retribution, tax expenses, insurance expenses, parking
fees and tolls, and others.
25. BEBAN TENAGA KERJA DAN TUNJANGAN 25. SALARIES AND ALLOWANCE EXPENSES
2023 2022
Salaries, wages and retirement
Gaji, upah dan tunjangan pensiun 96.574 78.551 benefits
Tunjangan 50.363 42.753 Allowances
Bonus 8.301 3.080 Bonus
BPJS 7.147 6.183 Social security
Tunjangan hari raya 5.638 5.207 Religious holiday allowance
Pelatihan 4.401 3.493 Training
Lain-lain 19.173 16.820 Others
Jumlah 191.597 156.087 Total
Lain-lain meliputi biaya asuransi, biaya lembur, dan biaya Others consist of insurance expenses, overtime expenses,
perekrutan pegawai. and employee recruitment expenses.
79
Page 362
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
26. PAJAK PENGHASILAN 26. INCOME TAX
a. Pajak Penghasilan a. Income Tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan The reconciliation of profit before income tax in
menurut laporan laba rugi dan penghasilan accordance with statement of profit or loss and other
komprehensif lain dengan estimasi laba fiskal yang comprehensive income with the estimated taxable
dihitung oleh Bank pada tanggal 31 Desember 2023 income of the Bank as of December 31, 2023 and
dan 2022 adalah sebagai berikut: 2022 are as follows:
2023 2022
Laba sebelum pajak
penghasilan menurut
laporan laba rugi dan Profit before income tax in
penghasilan komprehensif statement of profit or loss and other
lain 176.645 95.152 comprehensive income
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Selisih atas penyusutan aset
tetap dan aset Difference in depreciation of
takberwujud (1.650) (4.078) fixed assets and intangible assets
Pembentukan cadangan Provision for allowance for
imbalan kerja 2.532 (686) employee benefits
Sewa (1.436) 1.949 Rent
Cadangan penurunan nilai: Allowance for impairment:
Kredit yang diberikan 54.186 65.965 Loan
Aset keuangan lainnya (2.027) 2.129 Other financial assets
Jumlah - bersih 51.605 65.279 Total - net
Perbedaan tetap: Permanent differences:
Beban yang tidak dapat
diperhitungkan menurut
fiskal 4.689 11.710 Non-deductible expenses
Laba fiskal 232.939 172.141 Taxable income
Dikurangi: Less:
Loss carryforward 211.564 172.141 Loss carryforward
Laba fiskal - bersih 21.375 - Taxable income - net
Taksiran pajak penghasilan
badan 4.703 - Estimate corporate income tax
Dikurangi: Less:
Pajak dibayar di muka - - Prepaid taxes
Kurang bayar pajak Underpayment of corporate
penghasilan badan 4.703 - income tax
Pada tanggal penyelesaian laporan keuangan, Bank As of the completion date of the financial statements,
belum menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahunan the Bank has not yet submitted its 2023 corporate
(“SPT”) atas pajak penghasilan badan tahun 2023. income tax returns (“SPT”). Management stated that
Manajemen menyatakan bahwa SPT pajak the 2023 corporate income tax return will be reported
penghasilan badan tahun 2023 akan dilaporkan according to the tax calculation above.
sesuai dengan perhitungan pajak di atas.
Bank telah melaporkan penghasilan kena pajak dan The Group has reported taxable income and current
beban pajak penghasilan untuk tahun 2022, income tax expense for 2022, as stated above, in its
sebagaimana disebutkan di atas dalam Surat annual income tax (“SPT”).
Pemberitahuan Tahunan (“SPT”).
80
Page 363
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
26. PAJAK PENGHASILAN (Lanjutan) 26. INCOME TAX (Continued)
a. Pajak Penghasilan (Lanjutan) a. Income Tax (Continued)
Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil perkalian A reconciliation between the total tax expense and the
laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak yang amounts computed by applying the effective tax rates
berlaku adalah sebagai berikut: to loss before tax are as follows:
2023 2022
Laba sebelum pajak
penghasilan menurut
laporan laba rugi dan Profit before income tax in
penghasilan komprehensif statement of profit or loss and other
lain 176.645 95.152 comprehensive income
Tarif pajak yang berlaku 38.862 20.933 Tax expense at effective tax rate
Penggunaan akumulasi The use of accumulated fiscal
kerugian fiskal tanpa losses without going through
melalui pajak tangguhan (55.950) (37.871) deferred tax
Penghapusan pajak
tangguhan 22.706 22.664 Disposal of deferred tax
Pengaruh pajak atas beban
yang tidak dapat
diperhitungkan menurut Tax effect for non-deductable
fiskal 1.032 2.576 expenses
Manfaat pajak 6.650 8.302 Tax benefit
b. Manfaat pajak penghasilan b. Income tax benefit
2023 2022
Pajak kini (4.703) - Current tax
Pajak tangguhan 11.353 8.302 Deferred tax
Jumlah - bersih 6.650 8.302 Total - net
c. Utang pajak c. Tax payable
2023 2022
Pajak Penghasilan
Pasal 4(2) 8.693 5.760 Income Tax Article 4(2)
Pajak Penghasilan Pasal 21 5.124 1.586 Income Tax Article 21
Pajak Penghasilan Pasal 23 123 1.177 Income Tax Article 23
Pajak Penghasilan Pasal 29 4.703 - Income Tax Article 29
Pajak Pertambahan Nilai 133 36 Value Added Taxes
Jumlah 18.776 8.559 Total
81
Page 364
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
26. PAJAK PENGHASILAN (Lanjutan) 26. INCOME TAX (Continued)
d. Pajak tangguhan d. Deferred tax
2023
Dikreditkan
(dibebankan) ke
Dikreditkan penghasilan
(dibebankan) ke komprehensif
Aset (liabilitas) pajak laporan laba rugi/ lain/ Credited
tangguhan/ Credited (charged) (charged) to other
Deferred tax assets Saldo awal/ to statement of comprehensive Saldo akhir/
(liabilities) Beginning balance profit or loss income Ending balance
Penyusutan aset tetap
dan amortisasi aset
takberwujud/
Depreciation of fixed
assets and
amortization of
intangible assets (2.019) (363) - (2.382)
Sewa/Leases (4.216) (316) - (4.532)
Liabilitas imbalan
pascakerja/
Post-employment
benefits obligation 2.750 557 276 3.583
Kerugian yang belum
direalisasi atas nilai
wajar aset keuangan
melalui penghasilan
komprehensif
lain/Unrealized loss
on fair values of
financial assets at
FVOCI 6.799 - (2.219) 4.580
Cadangan penurunan
nilai dari/Allowance
of impairment from:
Kredit yang
diberikan/Loans 7.848 11.921 - 19.769
Selain kredit yang
diberikan/
Other than loans 4.647 (446) - 4.201
Jumlah/Total 15.809 11.353 (1.943) 25.219
82
Page 365
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
26. PAJAK PENGHASILAN (Lanjutan) 26. INCOME TAX (Continued)
d. Pajak tangguhan (Lanjutan) d. Deferred tax (Continued)
2022
Dikreditkan
(dibebankan) ke
Dikreditkan penghasilan
(dibebankan) ke komprehensif lain/
Aset (liabilitas) pajak laporan laba rugi/ Credited (charged)
tangguhan/ Credited (charged) to other
Deferred tax assets Saldo awal/ to statement of comprehensive Saldo akhir/
(liabilities) Beginning balance profit or loss income Ending balance
Penyusutan aset tetap
dan amortisasi aset
takberwujud/
Depreciation of fixed
assets and
amortization of
intangible assets (1.122) (897) - (2.019)
Sewa/Leases 1.414 (5.630) - (4.216)
Liabilitas imbalan
pascakerja/
Post-employment
benefits obligation 2.888 (151) 13 2.750
Kerugian yang belum
direalisasi atas nilai
wajar aset keuangan
melalui penghasilan
komprehensif
lain/Unrealized loss
on fair values of
financial assets at
FVOCI (695) - 7.494 6.799
Cadangan penurunan
nilai dari/
Allowance of
impairment from:
Kredit yang
diberikan/Loan (6.664) 14.512 - 7.848
Selain kredit yang
diberikan/
Other than loan 4.179 468 - 4.647
Jumlah/Total - 8.302 7.507 15.809
Manajemen Bank berpendapat bahwa seluruh aset The Bank’s management believes that the total
pajak tangguhan dapat dipulihkan di tahun-tahun deferred tax assets are recoverable in the future years.
mendatang.
e. Administrasi e. Administration
Berdasarkan peraturan perpajakan yang berlaku, Under the taxation Laws of Indonesia, the Bank
Bank menghitung, menetapkan dan membayar submits tax returns that are based on self-assessment.
sendiri jumlah pajak yang terutang (self-assessment). The tax authorities can assess or amend the taxes
Direktorat Jenderal Pajak dapat menetapkan dan within a period of 5 (five) years from the date the taxes
mengubah liabilitas pajak dalam batas waktu 5 (lima) became due.
tahun sejak tanggal terutangnya pajak.
83
Page 366
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
27. LIABILITAS IMBALAN PASCAKERJA 27. POST-EMPLOYMENT BENEFIT LIABILITIES
Bank memberikan imbalan pascakerja kepada karyawan The Bank provides post-employment benefits to its
tetap yang memenuhi kriteria yang telah ditetapkan permanent employees who meet the criteria or reach the
atau telah mencapai usia pensiun normal pada umur normal retirement age of 55 years in accordance with
55 tahun yang dihitung berdasarkan peraturan yang Job Creation Law No. 11/2020, PP No. 35/2021.
berlaku, yakni Undang-Undang Cipta Kerja No. 11/2020,
PP No. 35/2021.
Perhitungan aktuaria pada 31 Desember 2023 dan 2022 The actuarial calculation as of December 31, 2023 and
dilakukan oleh Kantor Konsultan Aktuaria Agus Susanto, 2022 was performed by Agus Susanto Actuarial
aktuaris independen, berdasarkan laporannya masing- Consultant Office, an independent actuary, based on its
masing tanggal 18 Januari 2024 dan 31 Januari 2023. reports dated January 18, 2024 and January 31, 2023,
respectively.
Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan pasti Number of eligible employees for post-employment
pascakerja tersebut masing-masing sebanyak 497 dan benefits are 497 and 455 employees as of
455 karyawan pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, December 31, 2023 and 2022, respectively (unaudited).
(tidak diaudit).
Mutasi liabilitas imbalan pasti pascakerja adalah sebagai The movement in the post-employment benefit liabilities is
berikut: as follows:
2023 2022
Saldo awal 12.490 13.121 Beginning balance
Biaya jasa kini 4.687 3.981 Current service cost
Biaya bunga 898 902 Interest cost
Amendemen program - (3.940) Amendment program
Pembayaran selama tahun
berjalan (3.051) (862) Payment during the year
Dampak atas perubahan Impact of changes in
periode atribusi manfaat - (768) benefit attribution period
Kerugian aktuarial yang
timbul dari: Actuarial loss arising from:
Asumsi keuangan 790 - Financial assumption
Asumsi pengalaman 462 56 Experience assumption
Saldo akhir 16.276 12.490 Ending balance
Beban imbalan pascakerja yang diakui pada laporan laba The post-employment benefits expense recognized in the
rugi dan penghasilan komprehensif lain adalah sebagai statement of profit or loss and other comprehensive
berikut: income are as follows:
2023 2022
Laba rugi: Profit or loss:
Biaya jasa kini 4.687 3.981 Current service cost
Biaya bunga 898 902 Interest cost
Amendemen program - (3.940) Amendment program
Dampak atas perubahan Impact of changes in
periode atribusi manfaat - (768) benefit attribution period
5.585 175
Penghasilan komprehensif lain: Other comprehensive income:
Kerugian aktuaria 1.252 56 Actuarial loss
Jumlah 6.837 231 Total
84
Page 367
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
27. LIABILITAS IMBALAN PASCAKERJA (Lanjutan) 27. POST-EMPLOYMENT BENEFIT LIABILITIES (Continued)
Nilai kini liabilitas imbalan pasti dihitung dengan The present value of the defined benefits obligation is
menggunakan tingkat diskonto ditentukan dengan calculated using a discount rate determined by reference
mengacu pada tingkat pengembalian pasar atas obligasi to market yields of government bonds. Generally,
pemerintah. Umumnya, penurunan suku bunga dari a decrease in the interest rate of a government bonds will
obligasi pemerintah akan meningkatkan kewajiban increase the plan obligation.
program.
Nilai kini liabilitas imbalan pasti dihitung dengan estimasi The present value of the defined benefit is calculated using
tingkat kenaikan gaji semakin tinggi tingkat kenaikan gaji the estimated salary growth rate higher salary growth rate
akan menyebabkan semakin besarnya liabilitas. will lead to higher obligation.
Asumsi utama yang digunakan untuk menghitung imbalan The principal assumptions used in the valuation of the
pasti pascakerja adalah sebagai berikut: post-employment benefits liability are as follows:
2023 2022
Umur pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal retirement age
Metode penilaian biaya Projected unit Projected unit Valuation cost method
credit credit
Tingkat kematian TMI IV (2021) TMI IV (2021) Mortality rate
Tingkat cacat 0,02% 0,02% Disability rate
Tingkat pengunduran diri 6% untuk karyawan 6% untuk karyawan Voluntary resignation rate
sebelum usia 30 sebelum usia 30
tahun dan akan tahun dan akan
menurun sampai menurun sampai
0% pada usia 2 0% pada usia 2
tahun sebelum usia tahun sebelum usia
pensiun normal/ pensiun normal/
6% for employee 6% for employee
before the age of before the age of
30 years old and 30 years old and
will decrease until will decrease until
0% at the age of 0% at the age of
two years before two years before
normal retirement normal retirement
age age
Tingkat kenaikan gaji 6% 6% Salary increases
Tingkat bunga diskonto 6,7% 7,3% Discount rate
85
Page 368
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
27. LIABILITAS IMBALAN PASCAKERJA (Lanjutan) 27. POST-EMPLOYMENT BENEFIT LIABILITIES (Continued)
Tabel berikut menunjukan sensitivitas atas kemungkinan The following table demonstrates sensitivity to a
perubahan satu persentase tingkat suku bunga pasar, reasonably possible change of one percent in market
dengan variabel lain dianggap tetap, terhadap nilai kini interest rates, with all other variables held constant, for
liabilitas imbalan pasti pada tanggal 31 Desember 2023 present value of benefits obligation as of December 31,
dan 2022: 2023 and 2022:
2023 2022
Nilai kini kewajiban Nilai kini kewajiban
Tingkat bunga imbalan/ Tingkat bunga imbalan/
diskonto/ Present value of diskonto/ Present value of
Discount rate benefits obligation Discount rate benefits obligation
Analisis Sensitifitas Tingkat
Diskonto/Sensitivity Analysis of
Discount Rate
Kenaikan 1%/ Increase of 1% 7,70% (1.283) 8,30% (870)
Penurunan 1%/ Decrease of 1% 5,70% 1.466 6,30% 994
2023 2022
Tingkat Nilai kini kewajiban Tingkat Nilai kini kewajiban
kenaikan gaji/ imbalan/ kenaikan gaji/ imbalan/
Salary increase Present value of Salary increase Present value of
rate benefits obligation rate benefits obligation
Analisis Sensitifitas Kenaikan
Gaji/Sensitivity Analysis of Salary
Increase
Kenaikan 1%/ Increase of 1% 7,00% 1.368 7,00% 924
Penurunan 1%/ Decrease of 1% 5,00% (1.220) 5,00% (824)
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas mungkin tidak The sensitivity analysis presented above may not be
mewakili perubahan yang sebenarnya dalam liabilitas representative of the actual change in the defined benefit
imbalan pasti mengingat bahwa perubahan asumsi obligation as it is unlikely that the change in assumptions
terjadinya tidak terisolasi satu sama lain karena beberapa would occur in isolation from one another as some of the
asumsi tersebut mungkin berkorelasi. assumptions may be correlated.
Selanjutnya, dalam menyajikan analisis sensitivitas di atas, Furthermore, in presenting the above sensitivity analysis,
nilai kini liabilitas imbalan pasti dihitung dengan the present value of the defined benefit obligation has
menggunakan metode projected unit credit pada akhir been calculated using the projected unit credit method at
periode pelaporan, yang sama dengan yang diterapkan the end of the reporting period, which is the same as that
dalam menghitung liabilitas manfaat pasti yang diakui applied in liability recognized in the statement of financial
dalam laporan posisi keuangan. position.
Perkiraan analisis jatuh tempo atas imbalan pensiun tidak Expected maturity analysis of undiscounted pension
terdiskonto pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 benefits as of December 31, 2023 and 2022, are
adalah sebagai berikut: presented below:
2023 2022
Kurang dari 1 tahun 665 2.578 Less than 1 year
1 - 2 tahun 1.886 417 1 - 2 years
2 - 5 tahun 8.226 7.173 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 402.070 337.643 More than 5 years
Jumlah 412.847 347.811 Total
86
Page 369
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
28. LABA PER SAHAM 28. EARNINGS PER SHARE
2023 2022
Laba bersih tahun berjalan 183.295 103.454 Net income for the year
Rata-rata tertimbang jumlah Weighted average number of
saham biasa yang beredar ordinary shares outstanding
dalam tahun berjalan untuk during the year for the
perhitungan laba per saham calculation of basic earning
dasar (nilai penuh) 31.841.820.427 21.741.761.927 per share (full amount)
Laba per saham Basic earnings per share
(nilai penuh) 5,76 4,76 (full amount)
Bank tidak memiliki potensi saham yang dilutif. The Bank has no dilutive potential shares.
29. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 29. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Dalam kegiatan normal usahanya, Bank juga mengadakan In the normal course of business, the Bank entered into
transaksi-transaksi tertentu dengan pihak-pihak yang certain transaction with related parties.
berelasi.
Transaksi dengan pihak berelasi dilakukan berdasarkan Transactions with related parties are made based on
persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, yang mutually agreed terms, which may not be the same as
mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan those of the transaction between unrelated parties.
dengan pihak-pihak yang tidak berelasi.
Sifat hubungan berelasi Nature of relationship
Sifat hubungan dengan pihak berelasi dan transaksinya The nature of relationship with related parties and its
adalah sebagai berikut: transactions are as follows:
2023 dan/and 2022
Pihak berelasi/ Sifat hubungan berelasi/ Transaksi/
Related parties Nature of relationship Transactions
Pinjaman yang diterima, simpanan dari bank
lain, pendapatan bunga dan beban bunga/
Pemegang saham mayoritas/ Borrowings, deposits from other banks,
Industrial Bank of Korea Majority shareholder interest income and interest expenses
Kredit yang diberikan, simpanan dari nasabah
Dewan Komisaris, Direksi, Komite pendapatan bunga, beban bunga dan beban
Audit dan Manajemen Kunci/ tenaga kerja dan tunjangan/Loans, deposits
Board of Commissioners, Board of from customers, interest income, interest
Directors, Audit Committee and Key Perusahaan pemegang saham/ expenses, and salaries and allowances
Management Personnel Shareholder’s company expenses
87
Page 370
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
29. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (Lanjutan) 29. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (Continued)
a. Transaksi akun dengan pihak berelasi adalah sebagai a. The accounts involving transactions with related
berikut: parties are as follows:
2023 2022
Persentase Persentase
terhadap jumlah terhadap jumlah
aset dan aset dan
liabilitas/ liabilitas/
Percentage to Percentage to
Jumlah/ total assets and Jumlah/ total assets and
Total liabilities (%) Total liabilities (%)
Aset Assets
Kredit yang diberikan
(Catatan 10) 2.097 0,01 1.996 0,01 Loans (Note 10)
Pendapatan bunga
yang masih akan Accrued interest
diterima 2 0,00 2 0,00 income
Jumlah 2.099 1.998 Total
Liabilitas Liabilities
Deposits from
Simpanan nasabah customers
(Catatan 15) 10.797 0,08 9.045 0,06 (Note 15)
Simpanan dari bank Deposits from other
lain (Catatan 16) - - 544.863 3,85 banks (Note 16)
Pinjaman yang
diterima
(Catatan 17) 3.695.280 26,38 4.592.413 32,49 Borrowings (Note 17)
Bunga yang masih Accrued interest
harus dibayar 50.688 0,00 48.679 0,34 expenses
Jumlah 3.756.765 5.195.000 Total
2023 2022
Persentase Persentase
terhadap jumlah terhadap jumlah
pendapatan dan pendapatan dan
beban/ beban/
Percentage to Percentage to
Jumlah/ total income and Jumlah/ total income and
Total expenses (%) Total expenses (%)
Pendapatan Income
Pendapatan bunga 69 0,00 33 0,00 Interest income
Jumlah 69 33 Total
Beban Expenses
Beban bunga 298.677 38,47 90.117 23,95 Interest expenses
Beban sewa - - 11 0,00 Operating lease
Jumlah 298.677 90.128 Total
88
Page 371
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
29. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (Lanjutan) 29. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (Continued)
b. Remunerasi yang diberikan Bank kepada Dewan b. Remunerations provided by the Bank to the Board of
Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit dan Commissioners, Board of Directors, Audit Committee
Manajemen Kunci selama periode berjalan adalah and Key Management Personnel during the period are
sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Imbalan kerja jangka pendek Short-term benefits
Direksi 14.036 12.725 Board of Directors
Dewan Komisaris 3.145 2.917 Board of Commissioners
Komite Audit 564 516 Audit Committee
Manajemen Kunci 41.979 35.422 Key management personnel
Jumlah 59.724 51.580 Total
Imabalan paskakerja Employee benefits
Manajemen Kunci 1.288 676 Key management personnel
Jumlah 1.288 676 Total
30. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 30. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
a. Bank memiliki tagihan dan liabilitas komitmen dan a. The Bank has commitments and contingent
kontinjensi dengan rincian sebagai berikut: receivables and liabilities as follows:
2023 2022
KOMITMEN COMMITMENTS
Tagihan komitmen: Commitment receivables:
Pembelian spot dan forward Unsettled spot and
yang masih berjalan 1.208.122 748.279 forward bought
Liabilitas komitmen: Commitment payables:
Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum
digunakan (1.611.347) (1.517.759) Unused loan facilities
Irrevocable letter of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan (122.684) (84.964) letters of credit
Penjualan spot dan derivatif
yang masih berjalan (1.200.966) (748.797) Unsettled spot and forward sold
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Tagihan kontinjensi: Contingencies receivables:
Pendapatan bunga dalam
penyelesaian 52.580 56.695 Interest income on progress
Liabilitas kontinjensi: Contingencies payables:
Garansi yang diterbitkan (315.898) (82.089) Guarantees issued
Bersih (1.990.193) (1.628.635) Net
Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai The Bank determines allowance for impairment
komitmen dan kontinjensi atas bank garansi dan losses on commitments and contingencies of bank
fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan guarantees and unused loan facilities based on the
berdasarkan selisih antara biaya perolehan difference between the amortized amount (carrying
diamortisasi (nilai tercatat) dan nilai kini pembayaran amount) and the present value of any expected
liabilitas yang diharapkan akan terjadi (ketika payment (when a payment under the guarantee has
pembayaran atas jaminan tersebut menjadi besar become probable) (Note 18).
kemungkinan terjadinya) (Catatan 18).
Komitmen dan kontinjensi dengan pihak berelasi atas Commitments and contingencies transaction with
fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan related parties for unused loan facilities is nil as of
adalah nihil pada tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022, respectively.
2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, transaksi As of December 31, 2023 and 2022, the transaction
komitmen dan kontinjensi diklasifikasikan sebagai of commitments and contingencies are classified as
lancar. current.
89
Page 372
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
30. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (Lanjutan) 30. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES (Continued)
b. Komitmen sewa b. Lease commitments
Bank memiliki beberapa komitmen sewa operasi The Bank has entered into various lease commitments
dengan jangka waktu penyewaan berkisar antara 1 - 5 under operating lease with terms of the rentals ranging
tahun dan dapat diperpanjang berdasarkan from 1 to 5 years and renewable upon mutual
kesepakatan kedua pihak. Sewa yang memenuhi agreement of both parties. Leases that qualify under
syarat PSAK No. 73 diungkapkan pada Catatan 11. PSAK No. 73 is disclosed in Note 11.
Beban sewa untuk sewa jangka pendek dan sewa aset Rental expenses for short-term leases and leases of
bernilai rendah untuk tahun-tahun yang berakhir pada low-value assets for the years ended December 31,
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing 2023 and 2022 amounted to Rp5,370 and Rp3,523,
sebesar Rp5.370 dan Rp3.523 (Catatan 24). respectively (Note 24).
c. Litigasi c. Litigation
i. Perkara perdata dengan No. 101/01/PDt.G/ i. Civil Case Lawsuit No. 101.PDt.G/2020/
2020/PN.JKT.PST PN.JKT.PST
Pada tanggal 6 Maret 2020, terdapat 1 (satu) On March 6, 2020, there is one civil case
perkara perdata dengan No. 101/01/PDt.G/ with No. 101.PDt.G/2020/PN.JKT.PST at the
2020/PN.JKT.PST pada Pengadilan Negeri Central Jakarta District Court, which have
Jakarta Pusat yang dapat berdampak secara potential impact if the Court’s Decision is of
material terhadap Bank apabila putusan permanent legal force (inkracht van gewijsde). If
pengadilan yang telah mempunyai kekuatan loses, the Bank (the Defendant I) for this case
hukum tetap (inkracht van gewijsde) (jointly responsible to pay material loss of
mengalahkan Bank dalam perkara ini (secara USD2,000,000 and immaterial loss of
tanggung renteng diwajibkan membayar kerugian Rp1,000,000,000,000).
material sebesar USD2.000.000 dan kerugian
immateriil sebesar Rp1.000.000.000.000).
Pada tanggal 4 Agustus 2021, Pengadilan Negeri On August 4, 2021, the Central Jakarta District
Jakarta Pusat mengeluarkan amar putusan yang Court has issued the ruling in favor of the Bank
menyatakan menolak gugatan Penggugat. and rejected the claims of the Plaintiff.
Pada tanggal 16 Agustus 2021, Penggugat On August 16, 2021, the Plaintiff filed an appeal
menyatakan dan mengajukan permohonan to Central Jakarta District Court.
banding ke Pengadilan Negeri Jakarta Pusat.
Pada tanggal 25 Mei 2022, Pengadilan tinggi On May 22, 2022, the Central Jakarta High Court
Jakarta Pusat mengeluarkan putusan dengan issued a decision affirming No. 101/PDt.G/
amar menguatkan No. 101/Pdt.g/2020/PN JKT 2020/PN JKT PST. As of December 31, 2023,
PST. Pada tanggal 31 Desember 2023, belum ada there has been no further legal action as there
upaya hukum lanjutan karena belum ada lagi has been no further appeal filed by the Plaintiff.
upaya banding yang diajukan oleh Penggugat.
ii. Perkara perdata dengan No. 1075/PDt.G/ ii. Civil Case Lawsuit No. 1075/PDt.G/2020/PN.Dps
2020/PN.Dps
Pada tanggal 16 November 2020, terdapat (satu) On November 16, 2020, there was 1 (one) civil
perkara perdata dengan nomor perkara case with case number 1075/PDt.G/2020/
1075/PDt.G/2020/PN.Dps pada Pengadilan PN.Dps at the Denpasar District Court which did
Negeri Denpasar yang tidak berdampak secara not have a material impact on the Bank (as
material terhadap Bank (sebagai tergugat 2) defendant 2) if a court decision had permanent
apabila putusan pengadilan yang telah legal force (inkracht van gewijsde) beat the Bank
mempunyai kekuatan hukum tetap (inkracht van in this case.
gewijsde) mengalahkan Bank dalam perkara ini.
Pada tanggal 23 Desember 2021, Penggugat As of December 23, 2021, the Plaintiff declared
menyatakan dan mengajukan permohonan and filed an appeal to the Denpasar District Court
banding ke Pengadilan Negeri Denpasar yang registered with case number 244/PDT/2021/
terdaftar dengan nomor perkara 244/PDT/ PT Dps Jo Number: 1075/Pdt.Bth/2020/PN Dps.
2021/PT Dps Jo Nomor: 1075/Pdt.Bth/2020/PN
Dps.
90
Page 373
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
30. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (Lanjutan) 30. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES (Continued)
c. Litigasi (Lanjutan) c. Litigation (Continued)
ii. Perkara perdata dengan No. 1075/PDt.G/ ii. Civil Case Lawsuit No. 1075/PDt.G/2020/PN.Dps
2020/PN.Dps (Lanjutan) (Continued)
Pada tanggal 10 Mei 2022, Pengadilan Negeri On May 10, 2022, the Denpasar District Court
Denpasar mengeluarkan putusan atas perkara issued a decision on case 244/PDT/2021/
244/PDT/2021/PT Dps Jo Nomor: 1075/Pdt.Bth/ PT Dps Jo Number: 1075/Pdt.Bth/2020/PN Dps.
2020/PN Dps. dengan amar membatalkan by amar canceling the Decision of the District
Putusan Pengadilan Negeri No. 1075/Pdt.Bth/ Court No. 1075/Pdt.Bth/2020/PN.DPS.
2020/PN.DPS.
Pada tanggal 13 Juni 2022, terdapat permohonan On June 13, 2022, there was an application for
Kasasi terhadap putusan pengadilan Tinggi Cassation against the decision of the Denpasar
Denpasar. Pada tanggal 31 Desember 2022, High Court. As of December 31, 2022, the appeal
proses kasasi masih berlangsung. process is still ongoing.
Pada tanggal 13 April 2023, Bank menerima On April 13, 2023, the Bank received
relas pemberitahuan atas putusan Mahkamah notification regarding the decision of the
Agung (Kasasi) No. 5131/PDT/2022 Jo 1075/ Supreme Court (Kasasi) No. 5131/PDT/2022 Jo
Pdt.G/2020/PN.Dps tertanggal 30 Desember 1075/Pdt.G/2020/PN.Dps dated December 30,
2022 dengan isi putusan kasasi Permohonan 2022 with the contents of the cassation decision.
kasasi dari penggugat ditolak. The cassation request from The Plaintiff was
rejected.
31. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING 31. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN
FOREIGN CURRENCIES
Posisi aset dan liabilitas dalam mata uang asing adalah The balances of assets and liabilities denominated in
sebagai berikut: foreign currencies are as follows:
2023 2022
Mata uang Mata uang
ekuivalen ekuivalen dalam
Mata uang asing dalam jutaan/ Mata uang asing jutaan/
(nilai penuh)/ Equivalent in (nilai penuh)/ Equivalent in
Foreign currencies million Foreign currencies million
(full amount) Rp (full amount) Rp
Aset Assets
Kas USD 1.014.055 15.613 USD 1.876.661 29.215 Cash
Giro pada Current account with
Bank Indonesia USD 21.400.000 329.496 USD 16.600.000 258.421 Bank Indonesia
Current account with
Giro pada bank lain USD 32.966.991 507.593 USD 30.547.370 475.263 Other banks
SGD 160.649 1.876 SGD 160.649 1.862
EUR 742.912 12.658 EUR 1.055.381 17.500
Efek-efek USD 751.172 11.566 USD 937.372 14.592 Securities
Kredit yang diberikan USD 226.040.497 3.480.346 USD 188.568.933 2.935.547 Loans
Aset lain-lain: Other assets:
Tagihan lainnya USD 244.778.140 3.768.849 USD 262.941.115 4.093.336 Other receivables
Pendapatan bunga
yang masih akan Accrued interest
diterima USD 1.637.030 25.205 USD 1.139.435 17.738 income
Lain-lain - - USD 39.699 618 Others
Jumlah aset 8.153.202 7.844.092 Total assets
Liabilitas Liabilities
Simpanan nasabah USD 126.723.553 1.951.162 USD 87.598.744 1.363.693 Deposits from customers
EUR 1.002.288 17.078 EUR 1.002.288 16.620
Simpanan dari bank lain USD 39.000.000 600.483 USD 60.000.000 934.050 Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima USD 278.000.000 4.280.366 USD 295.000.000 4.592.413 Borrowings
Liabilitas lain-lain: Other liabilities:
Bunga yang masih
harus dibayar USD 4.496.077 69.226 USD 3.373.248 52.513 Accrued interest expense
Pendapatan diterima
di muka USD 1.615.120 24.868 USD 1.773.790 27.613 Unearned income
Lain-lain - - USD 243.129 3.785 Others
Komitmen dan kontinjensi USD 78.000.000 1.200.966 USD 48.100.000 748.797 Commitments and contingencies
Jumlah liabilitas 8.144.149 7.739.484 Total liabilities
Aset bersih 9.053 104.608 Net assets
91
Page 374
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
32. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN 32. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITIES
Tabel di bawah ini adalah nilai tercatat dan nilai wajar atas The table below sets out the carrying values and fair values
aset keuangan dan liabilitas keuangan dalam laporan of financial assets and liabilities as of December 31, 2023
posisi keuangan pada tanggal 31 Desember 2023 dan and 2022 in the statement of financial position:
2022:
2023 2022
Nilai Nilai
tercatat/ tercatat/
Carrying Nilai wajar/ Carrying Nilai wajar/
value Fair value value Fair value
Aset keuangan dengan
biaya perolehan Financial assets at
diamortisasi amortized cost
Kas 72.758 72.758 101.892 101.892 Cash
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia 1.082.873 1.082.873 866.351 866.351 Bank Indonesia
Giro pada Bank Current accounts with
lain - bersih 548.853 548.853 511.433 511.433 other banks - net
Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank Placements with Bank
lain 1.117.517 1.117.517 2.670.716 2.670.716 Indonesia and other banks
Efek-efek - bersih 865.395 868.835 704.994 740.425 Securities - net
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji untuk resale agreement
dijual kembali 1.118.519 1.173.727 - - (reverse repo)
Kredit yang
diberikan - bersih 9.161.283 9.161.283 7.849.119 7.849.119 Loan - net
Tagihan lainnya 3.767.409 3.767.409 4.090.500 4.090.500 Other receivables
Aset lain-lain: Other assets:
Pendapatan bunga
yang masih akan Accrued interest
diterima - bersih 72.806 72.806 59.403 59.403 income - net
Setoran jaminan 12.023 12.023 11.182 11.182 Security deposits
Nilai wajar melalui laba Fair value through
rugi: profit or loss:
Tagihan derivatif 7.293 7.293 1.837 1.837 Derivatives receivables
Nilai wajar melalui
penghasilan Fair value through other
komprehensif lain: comprehensive income:
Efek-efek 1.327.894 1.327.894 1.190.254 1.190.254 Securities
Jumlah aset keuangan 19.154.623 19.213.271 18.057.681 18.093.112 Total financial assets
Liabilitas keuangan Financial liabilities at
diamortisasi amortized cost
Simpanan nasabah 8.894.391 8.894.391 8.380.025 8.380.025 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 611.366 611.366 953.120 953.120 Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima 4.280.366 4.280.366 4.592.413 4.592.413 Borrowing
Liabiltas lain-lain: Other liabilities:
Bunga yang masih Accrued interest
harus dibayar 132.169 132.169 92.174 92.174 expense
Liabilitas sewa 20.209 20.209 36.407 36.407 Lease liabilities
Nilai wajar melalui laba Fair value through
rugi: profit or loss:
Kewajiban derivatif - - 2.476 2.476 Derivatives payables
Jumlah liabilitas
keuangan 13.938.501 13.938.501 14.056.615 14.056.615 Total financial liabilities
92
Page 375
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
32. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan) 32. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITIES
(Continued)
Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan di atas The fair values of the above financial assets and liabilities
diukur dengan dasar sebagai berikut: are determined based on the following:
Aset keuangan Financial assets
Nilai wajar aset keuangan lancar (umumnya kurang dari The fair values of financial assets that are short-term in
satu tahun) seperti kas, giro pada Bank Indonesia dan nature (generally less than one year) such as cash, current
bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank accounts with Bank Indonesia and other banks,
lain, efek-efek, pendapatan bunga yang masih akan placements with Bank Indonesia and other banks, accrued
diterima dan aset lain-lain adalah sebesar nilai tercatat interest receivables and security deposits assets represent
karena nilai tercatat tersebut telah mendekati estimasi their carrying amounts as these approximates their fair
nilai wajarnya. values.
Nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkan The fair value of financial instruments traded in an active
dalam pasar aktif surat berharga ditentukan dengan market security is based on quoted market price at the
berdasarkan harga pasar yang dikutip pada tanggal reporting date.
pelaporan.
Estimasi nilai wajar kredit yang diberikan (umumnya kredit The estimated fair value of loans (normally floating
dengan bunga mengambang) merupakan nilai kini dari interest-bearing loans) represents the present value
estimasi arus kas masa depan yang diharapkan akan amount of estimated future cash flows expected to be
diterima yang didiskontokan pada suku bunga pasar. received discounted at current market rates.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Nilai wajar liabilitas keuangan lancar (biasanya kurang dari The fair values of financial liabilities that are short-term in
satu tahun) seperti simpanan nasabah dan simpanan dari nature (generally less than one year) such as deposits from
bank lain, pinjaman yang diterima, bunga yang masih customers and other banks, borrowings, accrued interest
harus dibayar, biaya yang masih harus dibayar dan expenses, accrued expenses and lease liabilities represent
liabilitas sewa adalah sebesar nilai tercatat karena nilai their carrying amounts as these approximate their
tercatat tersebut telah mendekati estimasi nilai wajarnya. estimated fair values.
Estimasi nilai wajar simpanan tanpa jatuh tempo adalah The estimated fair value of deposits with no stated maturity
sebesar jumlah terutang ketika utang tersebut harus is equal to the amount owed when the debt must be paid
segera dibayar pada saat ditagih. when billed.
Hierarki nilai wajar Fair value hierarchy
PSAK No. 68, Pengukuran Nilai Wajar mensyaratkan PSAK No. 68, Fair Value Measurement requires disclosure
pengungkapan atas pengukuran nilai wajar dengan tingkat of fair value measurements with the following fair value
hierarki nilai wajar sebagai berikut: measurement hierarchy:
• harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif • quoted prices (unadjusted) in active markets for
untuk aset atau liabilitas yang identik (tingkat 1); identical assets or liabilities (level 1);
• input selain harga kuotasian yang termasuk dalam • inputs other than quoted prices included within level 1
tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau that are observable for the asset or liability, either
liabilitas, baik secara langsung (misalnya harga) atau directly (as prices) or indirectly (as derived from prices)
secara tidak langsung (misalnya derivasi dari harga) (level 2); and
(tingkat 2); dan
• input untuk aset atau liabilitas yang bukan • inputs for the asset or liability that are not based
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi (input on observable market data (unobservable inputs) (level
yang tidak dapat diobservasi) (tingkat 3). 3).
93
Page 376
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
32. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan) 32. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITIES
(Continued)
Hierarki nilai wajar (Lanjutan) Fair value hierarchy (Continued)
Tabel di bawah ini menyajikan nilai wajar instrumen The following tables sets out the fair values of financial
keuangan sesuai dengan masing-masing level pada instruments in accordance with each level in the fair value
hierarki nilai wajar: hierarchy:
2023
Jumlah
tercatat/
Total
carrying Level 1/ Level 2/ Level 3/
amount Level 1 Level 2 Level3
Aset Assets
Efek-efek - nilai wajar Securities - fair value
melalui penghasilan through other
komprehensif lain 1.327.894 1.327.894 - - comprehensive income
Tagihan derivatif 7.293 - 7.293 - Derivative receivables
Jumlah aset keuangan 1.335.187 1.327.894 7.293 - Total financial assets
2022
Jumlah
tercatat/
Total
carrying Level 1/ Level 2/ Level 3/
amount Level 1 Level 2 Level3
Aset Assets
Efek-efek - nilai wajar Securities fair value
melalui penghasilan through other
komprehensif lain 1.190.254 1.190.254 - - comprehensive income
Tagihan derivatif 1.837 - 1.837 - Derivative receivables
Jumlah aset keuangan 1.192.091 1.190.254 1.837 - Total financial assets
Liabilitas Liabilities
Kewajiban derivatif 2.476 - 2.476 - Derivative payables
Jumlah liabilitas
keuangan 2.476 - 2.476 - Total financial liabilities
Tidak terdapat pengalihan antara tingkat selama periode There were no transfers between levels during the period.
berjalan.
Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang The fair value of financial instruments traded in active
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan berdasarkan market is based on quoted market prices at the reporting
kuotasi nilai pasar pada tanggal pelaporan. date.
Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak The fair value of financial instruments that are not traded
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan dengan in an active market is determined using specific valuation
menggunakan teknik penilaian tertentu. Teknik tersebut techniques. These valuation techniques use the
menggunakan data pasar yang dapat diobservasi observable market data where it is available and rely as
sepanjang tersedia dan seminimal mungkin mengacu pada little as possible on estimates. If all significant inputs of fair
estimasi. Apabila seluruh input signifikan atas nilai wajar value are observable, these financial instruments is
dapat diobservasi, instrumen keuangan ini termasuk included in level 2.
dalam tingkat 2.
94
Page 377
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
32. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan) 32. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITIES
(Continued)
Hierarki nilai wajar (Lanjutan) Fair value hierarchy (Continued)
Teknik penilaian tertentu digunakan untuk menentukan Specific valuation techniques used to determine the
nilai instrumen keuangan mencakup: financial instruments value include of:
• penggunaan kuotasi harga pasar atau dealer untuk • the use of quoted market prices or dealer quotes for
instrumen sejenis; dan similar instruments; and
• teknik lain, seperti analisis arus kas diskonto, • other techniques, such as discounted cash flows
digunakan untuk menentukan nilai wajar instrumen analysis, are used to determine fair value for the
keuangan lainnya. remaining financial instruments.
33. SEGMEN OPERASI 33. OPERATING SEGMENT
Kegiatan Bank sepenuhnya adalah bank konvensional The Bank’s activities are entirely conventional bank hence
sehingga informasi segmen Bank tidak dikelompokkan per the Bank’s segment information is not classified into
segmen usaha tetapi dikelompokkan berdasarkan segmen business segments but is classified by geographical
geografis. segment.
Berikut ini adalah informasi segmen geografis: The following is a geographical segment information:
2023
Jawa/ Sumatera/ Kalimantan/ Jumlah/
Java Sumatera Kalimantan Total
Pendapatan bunga 1.011.047 235.864 16.661 1.263.572 Interest income
Pendapatan lainnya 82.866 11.386 269 94.521 Other income
Laba sebelum pajak 89.468 87.408 (231) 176.645 Profit before tax
Jumlah aset 17.838.846 1.520.828 17.729 19.377.403 Total assets
Jumlah liabilitas 11.229.146 2.597.025 182.553 14.008.724 Total liabilities
2022
Jawa/ Sumatera/ Kalimantan/ Jumlah/
Java Sumatera Kalimantan Total
Pendapatan bunga 630.021 152.494 1.540 784.055 Interest income
Pendapatan lainnya 105.105 4.222 318 109.645 Other income
Laba sebelum pajak 38.638 52.545 3.969 95.152 Profit before tax
Jumlah aset 16.693.425 1.584.728 26.754 18.304.907 Total assets
Jumlah liabilitas 11.463.384 2.409.042 264.216 14.136.642 Total liabilities
34. MANAJEMEN RISIKO 34. RISK MANAGEMENT
Sebagai lembaga keuangan yang menjalankan fungsi As a financial institution that performs the intermediation
intermediasi dengan produk yang beragam dan memiliki function with diverse products and has a network and
jaringan serta nasabah yang tersebar luas, Bank widespread customers, the Bank implements risk
mengimplementasikan manajemen risiko dalam seluruh management in all levels of the organization that support
jenjang organisasinya yang berperan mendukung a prudent business growth accordance with applicable
pertumbuhan bisnis secara berhati-hati (prudent) sesuai provisions, especially as arranged in Financial Services
ketentuan yang berlaku, terutama seperti yang diatur di Authority Regulations.
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan.
Perkembangan fungsi dan layanan perbankan yang The development of the banking functions and services,
disertai dengan meningkatnya kompleksitas produk serta along with the increasing complexity of products and
aktivitas perbankan yang mengandalkan dukungan banking activities that rely on information technology
teknologi informasi semakin mempertegas pentingnya tata supports emphasized the importance of Good Corporate
kelola Bank (Good Corporate Governance) yang sehat dan Governance and reliable risk management. Both of these
manajemen risiko yang terukur dan dapat diandalkan. are important factors of stakeholders and investor’s
Kedua hal tersebut merupakan faktor penting yang consideration in assessing the target investment target.
menjadi perhatian para pemangku kepentingan
(stakeholders), termasuk investor dalam penilaian target
investasinya.
95
Page 378
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Penerapan manajemen risiko di Bank pada dasarnya Basically, the application of risk management in the Bank
sudah dilakukan sejak Bank berdiri, meskipun dengan cara has been conducted since the establishment of the Bank,
yang masih konvensional namun terus dikembangkan although in a conventional way and continues to develop
sesuai dengan perkembangan yang terjadi, baik internal in accordance with internal and external developments.
maupun eksternal.
Dalam rangka mewujudkan pertumbuhan bisnis yang In order to achieve healthy growth and sustainable
sehat dan berkelanjutan, maka Bank menyadari bahwa business, the Bank realizes that it needs risk management
perlu dilakukannya pengelolaan risiko yang berlandaskan which is based on prudent principle. The development of
pada prinsip kehati-hatian. Dalam melakukan the Bank’s risk management is based on Bank Indonesia
pengembangan manajemen risiko, Bank berpedoman Regulation as amended in Regulation of Financial Service
pada Peraturan Bank Indonesia sebagaimana diubah Authority about Risk Management for Commercial Bank
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang and the document from Basel Committee on Banking
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum serta Supervision. Risk management in the Bank covers the full
dokumen dari Basel Committee on Banking Supervision. scope of business activities, based on the needs and
Pengelolaan risiko di Bank mencakup keseluruhan lingkup continuity between the operational functions of the
aktivitas usaha, berdasarkan kebutuhan dan business to the management of risk.
kesinambungan antara fungsi operasional bisnis dengan
pengelolaan risikonya.
Dengan kebijakan dan manajemen risiko yang berfungsi By policies and the risk management that are functioning
baik, maka manajemen risiko akan menjadi partner well, the risk management will be a strategic partner for
strategis bagi unit bisnis guna mendapatkan hasil optimal the business unit in order to obtain the optimal results of
dari operasi Bank. the Bank’s operations.
Sehubungan dengan pengembangan manajemen risiko In relation with the development of risk management
yang sesuai dengan standar perbankan, secara in accordance with banking standards, the Bank
berkesinambungan Bank mengembangkan dan continuously develops and improves the integrated and
meningkatkan kerangka sistem pengelolaan risiko dan comprehensive framework of risk management systems
pengendalian internal yang terpadu dan komprehensif, and internal controls, hence they can provide information
sehingga dapat memberikan informasi adanya potensi regarding early potential risks, and then be able to take
risiko secara lebih dini, dan selanjutnya dapat mengambil adequate steps to minimize the impact of the risks.
langkah yang memadai untuk meminimalkan dampak
risikonya.
Salah satu dasar utama penerapan manajemen risiko One of the main basis of risk management is the
adalah tersedianya kebijakan, prosedur, limit, kecukupan availability of policies, procedures, limits, adequacy of risk
sumber daya manajemen risiko dan metodologi management resources and risk management
pengelolaan risiko sehingga operasi usaha Bank tetap methodology hence the Bank’s business operations can
dapat terkendali pada batasan-batasan yang dapat still be controlled on the acceptable restrictions and
diterima dan menguntungkan Bank. profitable for the Bank.
Selain itu juga perlu adanya kebijakan dalam hal Besides, it also needs policy on monitoring and evaluation
pemantauan dan evaluasi risiko yang berdampak pada of the impact of risk on Bank’s capital as well as the ability
permodalan Bank serta kemampuan modal Bank untuk of the Bank’s capital to absorb potential losses due to the
menyerap potensi kerugian akibat kejadian risiko. Evaluasi risk event. Evaluation according to changes in risk
sesuai dengan perubahan parameter risikonya dilakukan parameters conducted periodically to ensure that policies
secara berkala untuk memastikan bahwa kebijakan dan and procedures are in accordance with the development
prosedur tersebut telah sesuai dengan perkembangan of existing business.
bisnis yang ada.
Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab atas Boards of Commissioners and Directors are responsible
manajemen risiko Bank. Penerapan manajemen risiko for the risk management of the Bank. The implementation
dilakukan melalui pembentukan struktur organisasi, of risk management is carried out through establishment
kebijakan, prosedur dan limit, serta beberapa komite yang of organizationalstructures, policies, procedures, and
terkait seperti komite pemantau risiko, komite audit, limits, and several related committees such as risk
komite remunerasi dan nominasi pada level Dewan monitoring committee, audit committee, remuneration
Komisaris. Komite-komite tersebut bertugas membantu and nomination committee at the level of the Board
Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi pengawasan Commissioners. of Directors in provide guidance to the
terhadap Direksi. Bank in identifying, measuring, monitoring and minimizing
the risks.
96
Page 379
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Pembentukan komite manajemen risiko, komite aset- Establishment of a risk management committee, asset-
liabilitas, komite kredit dan komite teknologi informasi liability committee, credit committee and information
pada level Direksi yang membantu Direksi dalam technology committee at the Board of Directors level which
menetapkan pedoman bagi Bank dalam mengidentifikasi, assists the Board of Directors in establishing guidelines for
mengukur, memantau serta meminimalkan risiko-risiko. the Bank in identifying, measuring, monitoring and
minimizing risks.
Keberadaan Audit Internal memiliki peranan yang sangat Internal Audit has a very important role to safeguard and
penting untuk menjaga dan mengamankan kegiatan usaha secure the Bank’s business activities. Internal audit is one
Bank. Audit internal merupakan salah satu unsur sistem element of the Bank’s internal control system designed to
pengendalian internal Bank yang dibentuk untuk dapat identify the possibility of an occurrence that could affect
mengidentifikasi kemungkinan terjadinya suatu kejadian the Bank operational, and to manage risks in order to
yang dapat memengaruhi operasional Bank, serta untuk remain within the limits of tolerance (risk tolerance) and
mengelola risiko agar tetap berada dalam batas toleransi the amount of risk (risk appetite) according to the size and
(risk tolerance) dan besaran risiko (risk appetite) sesuai complexity of the products, also to provide sufficient
ukuran dan kompleksitas produknya, serta untuk assurance in the achievement of the Bank’s objectives.
memberikan keyakinan yang memadai dalam rangka
pencapaian tujuan Bank.
Sehubungan dengan diberlakukannya Peraturan Bank In relation with the enactment of Bank Indonesia
Indonesia sebagaimana diubah dalam Peraturan Otoritas Regulation as amended in Regulation of Financial Service
Jasa Keuangan tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Authority concerning Commercial Bank Soundness
Bank Umum, yang antara lain mengatur bahwa bank Assessment, which among others regulates that banks are
diwajibkan untuk melakukan penilaian sendiri (self- required to conduct self-assessment of bank soundness
assessment) tingkat kesehatan bank dengan using the risk approach (Risk-based Bank Ratings/RBBR),
menggunakan pendekatan risiko (Risk-based Bank the Bank has begun to carry out the assessments of Bank
Rating/RBBR), Bank telah melaksanakan penilaian sendiri Soundness for the end of December 2019.
Tingkat Kesehatan Bank pada akhir Desember 2019.
Sampai dengan akhir 31 Desember 2023, Bank telah Until the end of December 31, 2023, the Bank has
melakukan usaha perbaikan dan mitigasi terhadap conducted business improvements and mitigation over
potensi-potensi risiko seperti: risiko kredit, risiko pasar, potential risks such as: credit risk, market risk, liquidity
risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risiko risk, operational risk, legal risk, reputation risk, strategic
reputasi, risiko stratejik dan risiko kepatuhan, yang risk and compliance risk, which could adversely affect the
berpotensi menimbulkan kerugian bagi Bank. Bank.
Bank menggunakan skala penilaian berdasarkan 5 tingkat The Bank has adopted a rating scale based on the
risiko yaitu: 1 (Low), 2 (Low to Moderate), 3 (Moderate), five levels of risk such as: 1 (Low), 2 (Low to Moderate),
4 (Moderate to High), dan 5 (High), sesuai dengan 3 (Moderate), 4 (Moderate to High), and 5 (High), in
ketentuan yang berlaku dan telah meningkatkan aspek accordance with applicable regulations and has improved
manajemen risiko agar Bank semakin kuat dan memiliki aspects of risk management to increase the Bank’s
daya tahan terhadap perubahan-perubahan yang terjadi, resistant to the changes in conditions of the domestic,
baik di dalam negeri, regional maupun internasional, regional and international level by considering the current
dengan mempertimbangkan kondisi perbankan dewasa ini banking conditions, as mandated in one of the pillars of
sebagaimana diamanatkan dalam salah satu pilar dalam Basel III.
Basel III.
Berdasarkan ringkasan penilaian profil risiko Bank pada Based on summary of the Bank’s risk profile on
31 Desember 2023, peringkat risiko komposit adalah Low December 31, 2023, the composite risk ratings are Low to
to Moderate dengan kecenderungan stabil. Moderate with a stable tendency.
Risiko Kredit Credit Risk
Sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yang In accordance with the newest Financial Services Authority
terbaru, risiko kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur (OJK), credit risk is the risk which is caused by debtor’s
dan/atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada failure and/or other party’s failure in fulfilling their
Bank. Risiko kredit juga dapat terjadi akibat kegagalan obligation to the Bank. Credit risk might also be caused by
pihak lawan (counterparty credit risk) maupun akibat counterparty credit risk or settlement risk.
kegagalan setelmen (settlement risk).
97
Page 380
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Kredit (Lanjutan) Credit Risk (Continued)
Bank memonitor risiko kredit secara berkala dan The Bank monitors credit risk periodically and continuously
berkesinambungan untuk memastikan bahwa to ensure that the potential loss from default on the loans
kemungkinan kerugian yang terjadi akibat gagal bayar and contractual agreements is minimized, at both in
debitur serta pemenuhan kontrak perjanjian dapat individual debtor and group level.
diminimalkan, baik untuk debitur individu maupun
kelompok atau perusahaan.
Hasil pengukuran atas profil risiko kredit Bank pada The result of the measurement of the Bank’s credit risk
tanggal 31 Desember 2023 adalah peringkat 2 profile as of December 31, 2023 is rank 2 (Moderate).
(Moderate).
Pengelolaan eksposur risiko kredit adalah sebagai berikut: Exposures to credit risk is managed as follows:
a. Pemberian kredit yang berhati-hati (prudent). Standar a. Prudent lending policies and practices. Standard
kebijakan dan prosedur pemberian kredit disusun policies and procedures of lending are prepared in
sesuai dengan ketentuan perkreditan yang berlaku accordance with the lending of credit provisions that
secara umum sesuai dengan kompleksitas dan are generally applicable to the complexity and
produk yang ada di Bank, proses inisiasi, analisa dan existing products in the Bank, the initiation process,
persetujuan pemberian kredit oleh Komite Kredit credit analysis and approval by the Credit Committee.
(Credit membayar Committee). Kerangka kerja The framework is intended to identify the inherent
tersebut dimaksudkan untuk dapat mengidentifikasi risks in all products and functional activities of the
risiko yang melekat pada seluruh produk dan Bank. Identification of credit risk is measured either
aktivitas fungsional Bank. Identifikasi risiko kredit against the components or activities, and such
diukur terhadap komponen-komponen atau includes: Non-Performing Loan (NPL), loan
kegiatan-kegiatan antara lain meliputi: Kredit concentration based on economic sectors, economic
bermasalah/Non-Performing Loan (NPL), konsentrasi sub-sector, and portfolio types, adequacy of
kredit berdasarkan sektor ekonomi, sub-sektor impairment losses, top 15 largest obligor,
ekonomi dan jenis portofolio, kecukupan cadangan composition of long-term Loans to total loan and
kerugian penurunan nilai, konsentrasi kredit kepada loans growth also loans distribution geographically.
debitur inti (15 debitur terbesar), komposisi kredit
jangka panjang terhadap jumlah kredit dan
pertumbuhan kredit serta sebaran kredit secara
geografis.
b. Analisis berkala atas kemampuan debitur untuk b. Regular analysis of the debtors ability to meet the
pokok dan bunga kredit serta kewajiban keuangan loans interest and principal repayment obligations
lainnya kepada Bank. also other financial liabilities to the Bank.
c. Pemantauan Batas Maksimum Pemberian Kredit c. Monitoring of Legal Lending Limits (LLL) as required
(BMPK) sesuai Peraturan Regulator. Pada tanggal by the Regulator. As of December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022, kredit yang diberikan 2022, the credit granted to related parties and not
kepada pihak terkait dan pihak tidak terkait dengan related parties, both individual and group are still
bank baik individu maupun grup tidak melampui within the Legal Lending Limit (LLL) required by the
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) yang Regulator.
ditetapkan oleh Regulator.
d. Permintaan jaminan atas kredit yang diberikan d. Collateral requirement as an assurance from debtors
kepada debitur, berdasarkan kriteria yang ditetapkan is based on the Bank’s criteria.
Bank.
e. Pengakuan cadangan kerugian penurunan nilai untuk e. Impairment allowances are recognized for financial
tujuan pelaporan keuangan hanya dibentuk atas reporting purposes only for losses that have incurred
kerugian yang terjadi pada tanggal laporan keuangan at the date of the statement of financial position
berdasarkan bukti obyektif penurunan nilai dan based on objective evidence of impairment and
makro ekonomi faktor. Cadangan kerugian macro-economic factors. For those of allowance of
penurunan nilai yang tidak didukung dengan bukti impairment losses and macro-economic factors that
objektif penurunan nilai dan makro ekonomi faktor have no objective evidence, these are assessed using
dibentuk secara kolektif berdasarkan Peraturan collective assessment in accordance with the
Regulator dan standar akuntansi keuangan yang Regulator and financial accounting standard.
berlaku.
98
Page 381
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Kredit (Lanjutan) Credit Risk (Continued)
f. Untuk aset pada laporan posisi keuangan, eksposur f. For assets in statement of financial position, the
risiko kredit maksimal adalah berdasarkan nilai maximum credit risk exposures are based on the net
tercatat dalam laporan posisi keuangan pada carrying amounts reflected in the statement of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tanpa financial position as of December 31, 2023 and
memperhitungkan agunan. 2022, without considering the related collateral.
Eksposur risiko kredit maksimum tanpa memperhitungkan The maximum exposure to credit risk before collateral or
agunan atau tagihan kredit lainnya yang tercatat dalam other credit enhancements relating to statement of
laporan posisi keuangan maupun rekening administratif financial position items and administrative accounts are as
adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
Current account with Bank
Giro pada Bank Indonesia 1.082.873 866.351 Indonesia
Giro pada bank lain 549.342 512.012 Current account with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 1.117.517 2.670.716 and other banks
Efek-efek 2.193.289 1.895.313 Securities
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji untuk resale agreement
dijual kembali 1.118.519 - (reverse repo)
Kredit yang diberikan 9.390.539 8.064.115 Loans
Tagihan lainnya 3.768.849 4.093.336 Other receivables
Aset lain-lain: Other assets:
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 73.003 59.568 Accrued interest income
Setoran jaminan 12.023 11.182 Security deposits
Jumlah 19.305.954 18.172.593 Total
Rekening administratif Administrative accounts
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 1.611.347 1.517.759 Unused loan facilities
Irrevocable letter of credit yang Outstanding irrevocable
masih berjalan 122.684 84.964 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 315.898 82.089 Guarantees issued
Jumlah 2.049.929 1.684.812 Total
Manajemen berkeyakinan bahwa Bank memiliki Management believes that the Bank has the ability to
kemampuan untuk mengendalikan dan mempertahankan control and sustain the optimal credit risk exposure.
eksposur risiko kredit pada tingkat yang optimal.
99
Page 382
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Kredit (Lanjutan) Credit Risk (Continued)
Konsentrasi risiko aset keuangan yang memiliki eksposur Concentration of risks of financial assets with credit risk
risiko kredit: exposure:
a. Sektor geografis a. Geographical sectors
Eksposur risiko kredit atas aset keuangan pada The credit risk exposures on financial assets in
laporan posisi keuangan dan rekening administratif statement of financial position and administrative
adalah sebagai berikut: accounts are shown below:
2023
Jawa/ Sumatera/ Kalimantan/ Jumlah/
Java Sumatera Kalimantan Total
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
Giro pada Current account with
Bank Indonesia 1.082.873 - - 1.082.873 Bank Indonesia
Current account with
Giro pada bank lain 549.317 25 - 549.342 other banks
Penempatan pada Bank Placements with
Indonesia dan bank Bank Indonesia and
lain 1.117.517 - - 1.117.517 other banks
Efek-efek 2.193.289 - - 2.193.289 Securities
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji untuk resale agreement
dijual kembali 1.118.519 - - 1.118.519 (reverse repo)
Kredit yang diberikan 7.863.061 1.515.131 12.347 9.390.539 Loans
Tagihan lainnya 3.768.849 - - 3.768.849 Other receivables
Aset lain-lain: Other assets:
Pendapatan bunga
yang masih akan
diterima 69.480 3.490 33 73.003 Accrued interest income
Setoran jaminan 12.019 3 1 12.023 Security deposits
Jumlah 17.774.924 1.518.649 12.381 19.305.954 Total
Rekening administratif Administrative accounts
Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum
digunakan 1.050.109 559.310 1.928 1.611.347 Unused loan facilities
Irrevocable letter of
credit yang masih Outstanding irrevocable
berjalan 122.684 - - 122.684 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 286.473 17.775 11.650 315.898 Guarantees issued
Jumlah 1.459.266 577.085 13.578 2.049.929 Total
100
Page 383
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Kredit (Lanjutan) Credit Risk (Continued)
a. Sektor geografis (Lanjutan) a. Geographical sectors (Continued)
Eksposur risiko kredit atas aset keuangan pada The credit risk exposures on financial assets in
laporan posisi keuangan dan rekening administratif statement of financial position and administrative
adalah sebagai berikut: (Lanjutan) accounts are shown below: (Continued)
2022
Jawa/ Sumatera/ Kalimantan/ Jumlah/
Java Sumatera Kalimantan Total
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
Giro pada Bank Current account with
Indonesia 866.351 - - 866.351 Bank Indonesia
Current account with
Giro pada bank lain 511.986 26 - 512.012 other banks
Penempatan pada Bank Placements with
Indonesia dan bank Bank Indonesia and
lain 2.670.716 - - 2.670.716 other banks
Efek-efek 1.895.313 - - 1.895.313 Securities
Kredit yang diberikan 6.464.411 1.577.610 22.094 8.064.115 Loans
Tagihan lainnya 4.093.336 - - 4.093.336 Other receivables
Aset lain-lain: Other assets:
Pendapatan bunga
yang masih akan
diterima 54.621 4.899 48 59.568 Accrued interest income
Setoran jaminan 11.179 2 1 11.182 Security deposits
Jumlah 16.567.913 1.582.537 22.143 18.172.593 Total
Rekening administratif Administrative accounts
Fasilitas kredit kepada
nasabah yang belum
digunakan 984.833 531.903 1.023 1.517.759 Unused loan facilities
Irrevocable letter of
credit yang masih Outstanding irrevocable
berjalan 84.964 - - 84.964 letters of credit
Garansi yang diterbitkan 40.780 21.509 19.800 82.089 Guarantees issued
Jumlah 1.110.577 553.412 20.823 1.684.812 Total
101
Page 384
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Kredit (Lanjutan) Credit Risk (Continued)
b. Sektor Industri b. Industry sectors
Eksposur risiko kredit atas aset keuangan pada Credit risk exposure on financial assets in the
laporan posisi keuangan dan rekening administratif statement of relating to financial position and
adalah sebagai berikut: administrative accounts are as follows:
2023
Lembaga
keuangan/ Jasa dunia
Pemerintah/ Financial Industri/ usaha/ Lainnya/ Jumlah/
Government institution Manufacturing Services Others Total
Statement of financial
Laporan posisi keuangan position
Current account with
Giro pada Bank Indonesia 1.082.873 - - - - 1.082.873 Bank Indonesia
Current account with
Giro pada bank lain - 549.342 - - - 549.342 other banks
Placements with Bank
Penempatan pada Bank Indonesia and
Indonesia dan bank lain 567.517 550.000 - - - 1.117.517 other banks
Efek-efek 2.064.723 117.000 - - 11.566 2.193.289 Securities
Securities purchased under
Efek-efek yang dibeli dengan resale agreement
janji untuk dijual kembali 1.118.519 - - - - 1.118.519 (reverse repo)
Kredit yang diberikan - 1.142.449 5.369.051 2.844.977 34.062 9.390.539 Loans
Tagihan lainnya - 3.768.849 - - - 3.768.849 Other receivables
Aset lain-lain: Other assets:
Pendapatan bunga yang Accrued interest
masih akan diterima 30.127 21.224 15.683 5.867 102 73.003 income
Setoran jaminan - - - - 12.023 12.023 Security deposits
Jumlah 4.863.759 6.148.864 5.384.734 2.850.844 57.753 19.305.954 Total
Rekening administratif Administrative accounts
Fasilitas kredit yang belum
digunakan - 190.044 686.223 733.479 1.601 1.611.347 Unused loan facilities
Irrevocable letter of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan - - 122.684 - - 122.684 letter of credit
Garansi yang diterbitkan - - 281.225 34.673 - 315.898 Guarantee issued
Jumlah - 190.044 1.090.132 768.152 1.601 2.049.929 Total
102
Page 385
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Kredit (Lanjutan) Credit Risk (Continued)
b. Sektor Industri b. Industry sectors
Eksposur risiko kredit atas aset keuangan pada Credit risk exposure on financial assets in the
laporan posisi keuangan dan rekening administratif statement of relating to financial position and
adalah sebagai berikut: (Lanjutan) administrative accounts are as follows: (Continued)
2022
Lembaga
keuangan/ Jasa Dunia
Pemerintah/ Financial Industri/ usaha/ Lainnya/ Jumlah/
Government institution Manufacturing Services Others Total
Statement of financial
Laporan posisi keuangan position
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia 866.351 - - - - 866.351 Bank Indonesia
Demand deposits with
Giro pada bank lain - 512.012 - - - 512.012 other banks
Placements with Bank
Penempatan pada Bank Indonesia and
Indonesia dan bank lain 2.570.716 100.000 - - - 2.670.716 other banks
Efek-efek 1.811.345 69.376 - - 14.592 1.895.313 Securities
Kredit yang diberikan - 945.129 4.436.492 2.647.885 34.609 8.064.115 Loans
Tagihan lainnya - 4.093.336 - - - 4.093.336 Other receivables
Aset lain-lain: Other assets:
Pendapatan bunga yang Accrued interest
masih akan diterima 26.049 12.924 14.124 5.658 648 59.403 income
Setoran jaminan - - - - 11.182 11.182 Security deposits
Jumlah 5.274.461 5.732.777 4.450.616 2.653.543 61.031 18.172.428 Total
Rekening administratif Administrative accounts
Fasilitas kredit yang belum
digunakan - 110.523 799.213 608.023 - 1.517.759 Unused loan facilities
Irrevocable letter of credit Outstanding irrevocable
yang masih berjalan - - 84.964 - - 84.964 letter of credit
Garansi yang diterbitkan - - 1.496 80.593 - 82.089 Guarantee issued
Jumlah - 110.523 885.673 688.616 - 1.684.812 Total
c. Konsentrasi kredit yang diberikan menurut sektor c. Loan concentrations per economic sector and per
ekonomi dan jenis konsumen diungkapkan pada type of customer are disclosed in Note 10.
Catatan 10.
103
Page 386
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Pasar Market Risk
Risiko pasar adalah risiko kerugian pada posisi keuangan Market risk is the risk of loss on the financial position and
dan rekening administratif akibat perubahan secara administrative account due to overall changes in market
keseluruhan dari kondisi pasar. Risiko pasar meliputi conditions. Market risk includes, among others, interest
antara lain risiko suku bunga, risiko nilai tukar, risiko rate risk, exchange risk, equity risk, and commodity risk.
ekuitas, dan risiko komoditas.
Risiko pasar terdapat pada aktivitas fungsional Bank Market risk is presented in the functional activities of the
seperti dalam kegiatan treasury, investasi dalam bentuk Bank such as in treasury activities, investment in securities
surat berharga dan pasar uang, penyediaan dana and money market, provision of funds (loans and similar
(pinjaman dan bentuk sejenis), kegiatan pendanaan, serta forms), financing activities, and trade financing activities.
kegiatan pembiayaan perdagangan.
Dalam mengelola risiko pasar Bank mempergunakan To manage the market risk, the Bank uses parameter
pendekatan parameter, antara lain, kemampuan Bank approach, such as, ability of the Bank to cover potential
untuk menyerap potensi kerugian karena fluktuasi dalam losses due to fluctuations in exchange rates of foreign
nilai tukar kredit dalam valuta asing, kecukupan modal exchange loans, capital adequacy to cover currency risk,
untuk menyerap risiko nilai tukar mata uang, Posisi Devisa Net Open Position (NOP) and the Bank’s ability to cover
Neto (PDN) dan kemampuan Bank untuk mengantisipasi potential losses due to fluctuations in exchange rates.
potensi kerugian karena fluktuasi dalam nilai tukar.
Dalam mengelola risiko pasar Bank mempergunakan To manage the market risk, the Bank uses parameter
pendekatan parameter, antara lain, kemampuan Bank approach, such as, ability of the Bank to cover potential
untuk menyerap potensi kerugian karena fluktuasi dalam losses due to fluctuations in exchange rates of foreign
nilai tukar kredit dalam valuta asing, kecukupan modal exchange loans, capital adequacy to cover currency risk,
untuk menyerap risiko nilai tukar mata uang, Posisi Devisa Net Open Position (NOP) and the Bank’s ability to cover
Neto (PDN) dan kemampuan Bank untuk mengantisipasi potential losses due to fluctuations in exchange rates.
potensi kerugian karena fluktuasi dalam nilai tukar.
Hasil pengukuran atas risiko pasar Bank pada tanggal The result of measurement of the Bank’s market risk as of
31 Desember 2023 adalah peringkat 2 (Low to Moderate). December 31, 2023 is rank 2 (Low to Moderate).
a. Risiko suku bunga a. Interest rate risk
Risiko suku bunga merupakan risiko pasar di mana Interest rate risk is a market risk that either the future
arus kas masa depan atau nilai instrumen keuangan cash flows or the value of a financial instrument will
akan berfluktuasi karena perubahan suku bunga fluctuate due to changes in market interest rates.
pasar.
Risiko suku bunga timbul dari berbagai layanan The interest rate risk arises from a variety of banking
perbankan bagi nasabah dalam bentuk simpanan, services for customers such as deposits, current
atau dana pihak ketiga (deposito, giro dan tabungan), accounts, savings, loans and off-balance sheet
kredit yang diberikan dan rekening administratif accounts.
(off-balance sheet).
Bank menempatkan Interest Rate Risk in Banking The Bank places an Interest Rate Risk in Banking
Book (IRRBB) sebagai risiko yang terjadi akibat Book (IRRBB) as a risk arising from the movement of
pergerakan suku bunga di pasar yang berlawanan interest rates in the market that is opposite to the
dengan posisi banking book, yang berpotensi banking book position, which has the potential to have
memberikan dampak terhadap permodalan dan an impact on the Bank’s capital and earnings, for now
rentabilitas (earnings) Bank, baik untuk saat ini and in the future. In connection with this importance,
maupun pada masa mendatang. Sehubungan it is necessary to apply IRRBB risk management so
pentingnya hal tersebut, maka diperlukan penerapan that the impact on capital and profitability can be
manajemen risiko IRRBB sehingga dampak terhadap measured and mitigated. The banking book position
permodalan dan rentabilitas dapat terukur dan includes all items in the balance sheet and
termitigasi. Posisi banking book meliputi seluruh pos administrative accounts which are not counted in the
dalam neraca dan rekening administratif yang tidak trading book.
diperhitungkan dalam trading book.
104
Page 387
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Pasar (Lanjutan) Market Risk (Continued)
a. Risiko suku bunga (Lanjutan) a. Interest rate risk (Continued)
Strategi yang dilakukan terhadap IRRBB adalah The strategy taken towards IRRBB is to identify,
dengan melakukan identifikasi, pengukuran, measure, monitor and control IRRBB risk.
pemantauan, dan pengendalian risiko IRRBB. Identification and measurement are carried out by
Identifikasi dan pengukuran dilakukan dengan making and analyzing IRRBB reports that are
pembuatan dan analisa laporan IRRBB yang reported through the Risk Management Committee
dilaporkan melalui Komite yaitu Komite Manajemen and or ALCO. The Committee conducts evaluation or
Risiko dan atau ALCO. Komite melakukan monitoring and provides input and or decisions in the
evaluasi/monitoring dan memberikan masukan dan form of strategic steps in risk mitigation. This is
atau keputusan berupa langkah stratejik dalam reflected in the repricing gap strategy in the form of
mitigasi risiko. Hal tersebut tercermin dalam strategi determining interest rates on deposits, determining
repricing gap berupa penentuan suku bunga deposito, the strategy for term of deposit placement, and
penentuan strategi jangka waktu penempatan decisions related to granting credit interest rates, etc.,
deposito, dan keputusan terkait pemberian suku so as to minimize the negative impact on Net Interest
bunga kredit, dll, sehingga dapat meminimalisir Income (NII) and Economic Value of Equity (EVE).
terhadap dampak negatif terhadap Net Interest
Income (NII) dan Economic Value of Equity (EVE).
Manajemen Bank bertanggung jawab atas penerapan The Bank’s management is responsible on the
dan pengawasan kebijakan manajemen risiko suku implementation and supervision of interest rate
bunga sesuai dengan batasan, sistem dan prosedur management policy in accordance with the limits,
yang telah dibuat untuk menghadapi risiko tersebut. systems and procedures that have made to encounter
the risk.
Sebagian besar simpanan nasabah dan kredit yang Most of the deposit from customer and loans are at
diberikan adalah pada suku bunga mengambang floating interest rate that can be adjusted with the
(floating interest rate) yang dapat disesuaikan dengan interest rate that valid on the interest rate repricing
tingkat suku bunga yang berlaku pada saat tanggal date that directly related to the market interest rate or
penetapan suku bunga yang baru (interest rate interest rate announced and periodically adjusted to
repricing date), yang langsung berhubungan reflect the market interest rate movement.
dengan suku bunga pasar atau suku bunga yang
diumumkan dan disesuaikan secara periodik untuk
mencerminkan pergerakan suku bunga pasar.
105
Page 388
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Pasar (Lanjutan) Market Risk (Continued)
a. Risiko suku bunga (Lanjutan) a. Interest rate risk (Continued)
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur The table below summarizes the financial instrument
instrumen keuangan berdasarkan jatuh tempo based on maturity exposure to interest rate risks as of
terhadap risiko suku bunga pada tanggal December 31, 2023 and 2022:
31 Desember 2023 dan 2022:
2023
Sampai
dengan Lebih dari
1 bulan/ 5 tahun/
Up to 1-3 bulan/ 3-12 Bulan/ 1-5 tahun/ More than Jumlah/
1 month 1-3 months 3-12 months 1-5 years 5 years Total
Aset keuangan Financial assets
Giro pada Bank Current account with
Indonesia 1.082.873 - - - - 1.082.873 Bank Indonesia
Current account with
Giro pada bank lain 549.342 - - - - 549.342 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia dan Bank Indonesia and
bank lain 1.117.517 - - - - 1.117.517 other banks
Efek-efek 1.176 10.390 - 1.071.331 1.110.392 2.193.289 Securities
Efek-efek yang dibeli
dengan janji untuk Securities purchased under
dijual kembali resale agreement
(reverse repo) 1.093.219 25.300 - - - 1.118.519 (reverse repo)
Kredit yang diberikan 440.059 1.025.906 3.532.525 3.029.297 1.362.752 9.390.539 Loans
Tagihan lainnya 1.392.349 1.554.445 822.055 - - 3.768.849 Other receivables
Jumlah 5.676.535 2.616.041 4.354.580 4.100.628 2.473.144 19.220.928 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Simpanan nasabah: Deposits from customers:
Giro 607.753 - - - - 607.753 Current accounts
Tabungan 1.017.954 603.897 911.597 64.874 - 2.598.322 Savings deposits
Deposito berjangka 1.748.837 2.125.437 1.806.270 7.772 - 5.688.316 Time deposits
Simpanan dari bank Deposits from other
lain: bank:
Call money 138.573 461.910 - - - 600.483 Call money
Deposito berjangka - 1.900 2.000 - - 3.900 Time deposits
Tabungan 2.264 - - - - 2.264 Saving deposits
Giro 4.719 - - - - 4.719 Current accounts
Pinjaman yang diterima 615.880 307.940 3.356.546 - - 4.280.366 Borrowings
Jumlah 4.135.980 3.501.084 6.076.413 72.646 - 13.786.123 Total
106
Page 389
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Pasar (Lanjutan) Market Risk (Continued)
a. Risiko suku bunga (Lanjutan) a. Interest rate risk (Continued)
2022
Sampai
dengan Lebih dari
1 bulan/ 5 tahun/
Up to 1-3 bulan/ 3-12 Bulan/ 1-5 tahun/ More than Jumlah/
1 month 1-3 months 3-12 months 1-5 years 5 years Total
Aset keuangan Financial assets
Giro pada Bank Current account with
Indonesia 866.351 - - - - 866.351 Bank Indonesia
Giro account with
Giro pada bank lain 512.012 - - - - 512.012 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia dan Bank Indonesia and
bank lain 2.670.716 - - - - 2.670.716 other banks
Efek-efek 12.435 2.158 35.287 730.714 1.114.719 1.895.313 Securities
Kredit yang diberikan 284.761 783.229 3.415.874 2.096.622 1.483.629 8.064.115 Loans
Tagihan lainnya 1.090.790 2.008.759 993.787 - - 4.093.336 Other receivables
Jumlah 5.437.065 2.794.146 4.444.948 2.827.336 2.598.348 18.101.843 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Simpanan nasabah: Deposits from cutomers:
Giro 1.226.205 - - - - 1.226.205 Current accounts
Tabungan 1.090.531 367.588 334.338 2.559 - 1.795.016 Savings deposits
Deposito berjangka 1.708.664 1.980.394 1.664.172 5.574 - 5.358.804 Time deposits
Simpanan dari bank Deposits from other
lain: bank:
Call money 622.700 311.350 - - - 934.050 Call money
Deposito berjangka - 4.000 3.900 - - 7.900 Time deposits
Tabungan 4.928 - - - - 4.928 Savings deposits
Giro 6.242 - - - - 6.242 Current accounts
Pinjaman yang diterima 467.025 1.011.888 - 3.113.500 - 4.592.413 Borrowings
Jumlah 5.126.295 3.675.220 2.002.410 3.121.633 - 13.925.558 Total
107
Page 390
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Pasar (Lanjutan) Market Risk (Continued)
a. Risiko suku bunga (Lanjutan) a. Interest rate risk (Continued)
Suku bunga rata-rata atas aset dan liabilitas The average interest rates for financial assets and
keuangan adalah sebagai berikut: liabilities are as follows:
2023 2022
Aset keuangan Financial assets
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia: Indonesia:
Rupiah 0,00% 0,00% Rupiah
Mata uang asing 0,00% 0,00% Foreign currency
Current accounts with
Giro pada bank lain: other banks
Rupiah 1,00% 1,00% Rupiah
Mata uang asing 0,00% 0,00% Foreign currency
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain Indonesia and other banks
(call money): (call money):
Rupiah 6,13% 5,32% Rupiah
Mata uang asing 0,00% 0,00% Foreign currency
Efek-efek: Securities:
Rupiah 6,41% 6,39% Rupiah
Kredit yang diberikan: Loans:
Rupiah 7,98% 9,38% Rupiah
Mata uang asing 7,80% 7,18% Foreign currency
Tagihan lainnya: Other receivables:
Mata uang asing 6,94% 3,63% Foreign currency
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Simpanan nasabah Deposits from customers
Rupiah: Rupiah:
Giro 2,50% 1,03% Current accounts
Tabungan 5,05% 2,06% Savings deposits
Deposito 5,26% 4,57% Time deposits
Dolar Amerika Serikat: United States Dollar:
Giro 1,05% 0,35% Current accounts
Tabungan 1,02% 0,63% Saving deposits
Deposito 5,07% 3,53% Time deposits
Euro: Euro:
Giro 0,00% 0,00% Current accounts
Tabungan 0,00% 0,20% Savings deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Rupiah: Rupiah:
Giro 2,90% 0,00% Current accounts
Tabungan 2,29% 0,00% Saving deposits
Deposito 4,38% 3,78% Time deposits
Dolar Amerika Serikat: United States Dollar:
Interbank call money 6,02% 4,80% Interbank call money
108
Page 391
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Pasar (Lanjutan) Market Risk (Continued)
b. Risiko mata uang b. Currency risk
Risiko nilai tukar mata uang adalah risiko pasar Currency risk is the market risk where the Bank’s
di mana pendapatan Bank dipengaruhi oleh fluktuasi income is affected by the fluctuation of foreign
nilai tukar dari suatu instrumen keuangan dalam mata exchange from a financial instrument in different
uang yang berbeda dengan mata uang modal bank. currencies with bank capital currency. Currency risk
Risiko mata uang yang dihadapi oleh Bank terutama faced by the Bank mainly comes from banking
timbul dari produk perbankan dalam mata uang asing products in foreign currency held by corporate
yang dimiliki oleh nasabah korporasi, yang meliputi customers consisting of placements transactions with
antara lain transaksi penempatan pada bank lain, other banks, loans and deposits in foreign currency.
kredit yang diberikan serta simpanan dalam mata
uang asing.
Risiko mata uang asing dimonitor dan dilaporkan Currency risk is monitored and reported daily to
setiap hari untuk memastikan bahwa pergerakan nilai ensure that exposure to volatility in foreign currencies
tukar mata uang asing masih dalam batas-batas exchange rate are within the Regulator and the Net
ketentuan Regulator dan Posisi Devisa Neto (PDN) Open Position (NOP) is computed based on Bank
yang dihitung berdasarkan Peraturan Regulator. Indonesia Regulation. Under these regulations, Bank
Berdasarkan peraturan tersebut, Bank disyaratkan is required to maintain Net Open Position of
untuk menjaga Posisi Devisa Neto laporan posisi statement of financial position and overall Net Open
keuangan dan secara keseluruhan maksimum 20% Position at maximum of 20% of the total regulatory
dari modal. capital.
Posisi Devisa Neto Bank pada tanggal 31 Desember The Bank’s Net Open Position as of December 31,
2023 dan 2022: 2023 and 2022 is as follows:
2023
Laporan posisi keuangan dan
rekening administratif/
Statement of financial position
and administrative accounts
Nilai bersih
absolut/
Aset/ Liabilitas/ Net absolute
Assets Liabilities value
Mata uang Currencies
Dolar Amerika Serikat 8.115.730 8.127.071 11.341 United States Dollar
Euro 12.648 17.078 4.430 Euro
Dolar Singapura 1.872 - 1.872 Singapore Dollar
Jumlah 8.130.250 8.144.149 17.643 Total
Jumlah nilai bersih absolut
(keseluruhan) 17.643 Total absolute open position (overall)
Jumlah modal 5.433.951 Total capital
Rasio posisi devisa neto Net open position ratio
(laporan posisi keuangan) 0,32% (statement of financial position)
Rasio posisi devisa neto Net open position ratio
(keseluruhan) 0,32% (overall)
109
Page 392
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Pasar (Lanjutan) Market Risk (Continued)
b. Risiko mata uang (Lanjutan) b. Currency risk (Continued)
2022
Laporan posisi keuangan dan
rekening administratif/
Statement of financial position
and administrative accounts
Nilai bersih
Absolut/
Aset/ Liabilitas/ Net absolute
assets liabilities value
Mata uang Currencies
Dolar Amerika Serikat 7.806.683 7.722.865 83.818 United States Dollar
Dolar Singapura 17.467 16.620 847 Singapore Dollar
Euro 1.858 - 1.858 Euro
Jumlah 7.826.008 7.739.485 86.523 Total
Jumlah nilai bersih absolut
(keseluruhan) 86.523 Total absolute open position (overall)
Jumlah modal 4.225.290 Total capital
Rasio posisi devisa neto Net open position ratio
(laporan posisi keuangan) 2,05% (statement of financial position)
Rasio posisi devisa neto Net open position ratio
(keseluruhan) 2,05% (overall)
Risiko Likuiditas Liquidity Risk
Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Liquidity risk is the risk arising due to the inability of the
Bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo Bank to meet its maturing obligations from cash flow
dari sumber pendanaan arus kas dan/atau dari aset funding sources and/or from current asset that can be
likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan tanpa collateralized without disturbing the financial activities and
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. Adapun conditions. The liquidity risks consist of two categories:
risiko likuiditas terdiri dari dua kategori:
a. Risiko likuiditas pasar yaitu risiko yang timbul karena a. Market liquidity risk is the risk that arises because the
Bank tidak mampu melakukan saling hapus (offsetting) Bank is unable to do certain offsetting positions with
posisi tertentu pada harga pasar karena kondisi market prices due to inadequate market liquidity
likuiditas pasar yang tidak memadai. conditions.
b. Risiko likuiditas pendanaan yaitu risiko yang timbul b. Funding liquidity risk is the risk that arises because the
karena Bank tidak mampu mencairkan asetnya atau Bank is unable to liquidate its asset or obtain fund
memperoleh pendanaan dari sumber dana lain. from other funding sources.
Untuk meminimalkan risiko likuiditas di atas, Bank perlu To minimize liquidity risks above, the Bank needs to
mengelola risiko-risiko yang kemungkinan akan timbul manage the risks that are likely to arise in such a way that
dengan cara memitigasi risiko-risiko tersebut. those risks are mitigated.
Adapun parameter yang digunakan dalam mengukur risiko- The parameters used in measuring the risks that are likely
risiko yang kemungkinan akan timbul yaitu Liquidity to arise are Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Stable
Coverage Ratio (LCR), Net Stable Funding Ratio (NSFR), Funding Ratio (NSFR), Cash Flow Projection, Current Ratio,
Cash Flow Projection, Current Ratio, Maturity Mismatch Maturity Mismatch Ratio, Loan Funding Ratio (LFR),
Ratio, Loan Funding Ratio (LFR), ketergantungan pada dependence on inter-bank funds, concentration level of
dana antar bank, tingkat konsentrasi sumber dana kepada the funds sources to core depositors, Liquidity
deposan inti, Kebijakan Pengelolaan Likuiditas (ALMA) dan Management Policies (ALMA) and Bank’s capability to gain
kemampuan Bank untuk memperoleh akses ke pasar access to the market money, capital markets or other
uang, pasar modal atau sumber-sumber pendanaan funding sources.
lainnya.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Bank menjaga rasio As of December 31, 2023, the Bank maintained the LCR
LCR dan NSFR di atas ketentuan Regulator, yaitu and NSFR ratio above the Regulator provisions, which was
sebesar 677,11 % untuk rasio LCR dan 177,22 % untuk 677.11% for the LCR ratio and 177.22% for the NSFR
rasio NSFR. ratio.
110
Page 393
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Likuiditas (Lanjutan) Liquidity Risk (Continued)
Hasil pengukuran atas profil risiko likuiditas Bank pada The result of measurement of the Bank’s liquidity risk
tanggal 31 Desember 2023 adalah peringkat 2 (Low to profile as of December 31, 2023 is rank 2 (Low to
Moderate). Moderate).
Bank juga memantau likuiditasnya dengan menganalisis The Bank also monitors its liquidity by analyzing its
profil jatuh tempo dari aset dan liabilitas. maturity profile of assets and liabilities.
2023
Nilai Kurang dari
Tercatat/ 1 bulan/ Lebih dari
Carrying Less than 1-3 Bulan/ 3-6 bulan/ 6-12 bulan/ 1-5 tahun/ 5 tahun/
Value 1 month 1-3 month 3-6 months 6-12 months 1-5 years 5 years
Aset Assets
Kas 72.758 72.758 - - - - - Cash
Current account with
Giro pada Bank Indonesia 1.082.873 1.082.873 - - - - - Bank Indonesia
Current account with
Giro pada bank lain 549.342 549.342 - - - - - other banks
Placements with
Penempatan pada Bank Bank Indonesia and
Indonesia dan bank lain 1.117.517 1.117.517 - - - - - other banks
Efek-efek 2.193.289 1.176 10.390 - - 1.071.331 1.110.392 Securities
Efek-efek yang dibeli
dengan janji untuk dijual Securities purchased under
kembali (reverse repo) 1.118.519 1.093.219 25.300 - - - - resale agreement (reverse repo)
Kredit yang diberikan 9.390.539 440.059 1.025.906 1.436.758 2.095.767 3.029.297 1.362.752 Loans
Tagihan lainnya 3.768.849 1.392.349 1.554.445 796.878 25.177 - - Other receivables
Aset lain-lain: Other assets:
Pendapatan bunga yang Accrued interest
masih akan diterima 73.003 73.003 - - - - - income
Setoran jaminan 12.023 12.023 - - - - - Security deposits
Jumlah aset 19.378.712 5.834.319 2.616.041 2.233.636 2.120.944 4.100.628 2.473.144 Total assets
Liabilitas Liabilities
Simpanan nasabah 8.894.391 3.374.543 2.729.334 1.758.344 959.524 72.646 - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 611.366 145.556 463.810 2.000 - - - Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima 4.280.366 615.880 307.940 277.146 3.079.400 - - Borrowings
Liabilitas lain-lain: Other liabilities:
Bunga yang masih harus
dibayar 132.169 132.169 - - - - - Accrued interest expenses
Biaya yang masih harus
dibayar 24.868 24.868 - - - - - Accrued expenses
Liabilitas lain-lain 10.303 10.303 - - - - - Other liabilities
Jumlah liabilitas 13.953.463 4.303.319 3.501.084 2.037.490 4.038.924 72.646 - Total liabilities
Jumlah aset (liabilitas) bersih 5.425.249 1.531.000 (885.043) 196.146 (1.917.980) 4.027.982 2.473.144 Net assets (liabilities)
111
Page 394
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Likuiditas (Lanjutan) Market Liquidity (Continued)
2022
Nilai Kurang dari
Tercatat/ 1 bulan/ Lebih dari
Carrying Less than 1-3 Bulan/ 3-6 bulan/ 6-12 bulan/ 1-5 tahun/ 5 tahun/
Value 1 month 1-3 month 3-6 months 6-12 months 1-5 years 5 years
Aset Assets
Kas 101.892 101.892 - - - - - Cash
Current account with
Giro pada Bank Indonesia 866.351 866.351 - - - - - Bank Indonesia
Current account with
Giro pada bank lain 512.012 512.012 - - - - - other banks
Placements with
Penempatan pada Bank Bank Indonesia and
Indonesia dan bank lain 2.670.716 2.670.716 - - - - - other banks
Efek-efek 1.895.313 12.435 2.158 35.287 - 730.714 1.114.719 Securities
Kredit yang diberikan 8.064.115 284.761 783.229 1.094.265 2.321.609 2.096.622 1.483.629 Loans
Tagihan lainnya 4.093.336 1.090.790 2.008.759 992.894 893 - - Other receivables
Aset lain-lain: Other assets:
Pendapatan bunga yang Accrued interest
masih akan diterima 59.568 59.568 - - - - - income
Setoran jaminan 11.182 11.182 - - - - - Security deposits
Jumlah aset 18.274.485 5.609.707 2.794.146 2.122.446 2.322.502 2.827.336 2.598.348 Total assets
Liabilitas Liabilities
Simpanan nasabah 8.380.025 4.025.400 2.347.982 1.309.185 689.325 8.133 - Deposits
Simpanan dari bank lain 953.120 633.870 315.350 - 3.900 - - Deposits from other banks
Pinjaman yang diterima 4.592.413 467.025 1.011.888 - - 3.113.500 - Borrowings
Liabilitas lain-lain: Other liabilities:
Bunga yang masih harus
dibayar 92.174 92.174 - - - - - Accrued interest expenses
Biaya yang masih harus
dibayar 27.613 27.613 - - - - - Accrued expenses
Liabilitas lain-lain 67.451 67.451 - - - - - Other liabilities
Jumlah liabilitas 14.112.796 5.313.533 3.675.220 1.309.185 693.225 3.121.633 - Total liabilities
Jumlah aset (liabilitas) bersih 4.161.689 296.174 (881.074) 813.261 1.629.277 (294.297) 2.598.348 Net assets (liabilities)
Risiko Operasional Operational Risk
Risiko operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan Operational risk is the risk arising due to insufficient
dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan and/or non-functioning of the internal process, human
manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian- error, system failure, and/or the external events that
kejadian eksternal yang memengaruhi operasional Bank. affecting the Bank’s operation.
Pengelolaan risiko operasional ditujukan untuk Operational risk management is intended to improve the
meningkatkan budaya sadar risiko dari setiap individu culture of risk awareness in each individual on every unit
dalam tiap unit kerja, meningkatkan sistem pengendalian of work, improve internal control system, do improvement
internal, melakukan penyempurnaan dan perbaikan and repairment on the system and work process also to
terhadap sistem dan proses kerja serta mempersiapkan prepare the ability to manage business continuity during
kemampuan untuk mengelola kelangsungan usaha dalam an emergency situation and therefore reduces the
kondisi darurat sehingga dapat menurunkan frekuensi dan frequency and impact of a loss.
dampak dari suatu kerugian.
Risiko operasional dapat melekat pada setiap aktivitas Operational risks are inherent in any functional activities
fungsional Bank, seperti kegiatan perkreditan (penyediaan of the Bank, such as lending activities (provision of funds),
dana), treasury dan investasi, operasional dan jasa, treasury and investment, operations and services, trade
pembiayaan perdagangan, pendanaan dan instrumen financing, funding and debt instruments, technology
utang, teknologi sistem informasi dan sistem informasi information systems and management information
manajemen, dan pengelolaan sumber daya manusia. systems, and human resource management.
112
Page 395
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Operasional (Lanjutan) Operational Risk (Continued)
Untuk meminimalkan risiko operasional di atas, Bank To minimize operational risk above, the Bank needs to
mengelola risiko-risiko yang mungkin akan timbul dengan manage the risks that are likely to arise with anticipating
cara mengantisipasi risiko-risiko tersebut. Adapun those risks. The parameters used in measuring the risk are
parameter yang digunakan dalam mengukur risiko-risiko total number of employees who leave the Bank (employee
yang mungkin akan timbul yaitu jumlah karyawan yang turnover), significant positions not yet filled-in
keluar (employee turnover), posisi penting yang belum organizational structure, length of period of Core Banking
terisi dalam struktur organisasi, jangka waktu lamanya System’s down time (planned or unplanned) and number
Core Banking System tidak berjalan (system down time) of unresolved items.
(direncanakan maupun tidak direncanakan) dan jumlah
saldo-saldo yang belum terselesaikan (gantungan).
Pengendalian risiko operasional tersebut juga melalui The controls of operational risk are also undertaken
Sistem Pengendalian Risiko antara lain pengawasan aktif through Risk Control System which includes active control
Dewan Komisaris dan Direksi, serta kesesuaian kebijakan of the Boards of Commissioners and Directors, suitability
dan prosedur serta penetapan limit transaksi. of the policies and procedures and determination of
transaction limit.
Hasil pengukuran sendiri atas profil risiko operasional The result of self assesment measurement of the Bank’s
Bank pada tanggal 31 Desember 2023 adalah peringkat 2 operational risk profile as of December 31, 2023 is rank 2
(Low to Moderate). (Low to Moderate).
Risiko Kepatuhan Compliance Risk
Risiko kepatuhan adalah risiko yang disebabkan Bank Compliance risk is the risk arising due to the
tidak mematuhi atau tidak melaksanakan ketentuan noncompliance by the Bank with prevailing regulations of
Regulator dan ketentuan lain yang berlaku. the Regulator and other laws.
Pada prakteknya risiko kepatuhan melekat pada risiko Practice, compliance risks are inherent with the Bank’s
Bank yang terkait pada peraturan perundang-undangan risks in relation to prevailing laws and regulations, such as
dan ketentuan lain yang berlaku, seperti terkait dengan to comply with Minimum Capital Requirement, Quality of
ketentuan Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum Earning Assets, Provisions of Allowance for Impairment
(KPMM), Kualitas Aset Produktif (KAP), Cadangan Kerugian Loss, Legal Lending Limit, market risks relating to
Penurunan Nilai (CKPN), Batas Maksimum Pemberian requirement of Net Open Position, strategic risks relating
Kredit (BMPK), risiko pasar terkait dengan ketentuan Posisi to requirement of the Bank’s Annual Budgeted
Devisa Neto (PDN), risiko stratejik terkait dengan Frameworks, Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Stable
ketentuan Rencana Kerja Anggaran Tahunan (RKAT) Bank, Funding Ratio (NSFR), Interest Rate Risk in Banking Book
Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Stable Funding Ratio (IRRBB), and other risk that may arise relating to certain
(NSFR), Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB), dan regulations.
risiko lain yang terkait dengan ketentuan tertentu.
Untuk meminimalkan risiko kepatuhan di atas, Bank To minimize compliance risk above, the Bank needs to
mengelola risiko-risiko yang mungkin akan timbul dengan manage risks that are likely to arise with anticipating those
cara mengantisipasi risiko-risiko tersebut. Adapun risks. The parameters used in measuring the risks which
parameter yang digunakan dalam mengukur risiko-risiko are likely to arise are LLL, NPL, adequacy of allowance,
yang mungkin akan timbul yaitu BMPK, NPL, kecukupan PDN, CAR, adequacy of Standard Operating Procedures
PPAP, PDN, KPMM, kecukupan Standard Operating (SOP) as well as the things related to Human Resources
Procedures (SOP) dan hal-hal yang menyangkut Sumber (HR), including remuneration and training that must be
Daya Manusia (SDM) termasuk remunerasi dan pelatihan given to the employees.
yang harus diberikan kepada setiap karyawan.
Pengendalian risiko kepatuhan tersebut juga melalui The controls of compliance risk are also undertaken
Sistem Pengendalian Risiko antara lain pengawasan aktif through the Risk Control System which includes active
Dewan Komisaris dan Direksi serta ketepatan kebijakan supervision of the Boards of Commissioners and Directors
dan prosedur Bank. also the appropriateness of the Bank’s policies and
procedures.
Hasil pengukuran sendiri atas profil risiko kepatuhan Bank The result of self assesment measurement of the Bank’s
pada tanggal 31 Desember 2023 adalah peringkat 3 compliance risk profile as of December 31, 2023 is rank 3
(Moderate). (Moderate).
113
Page 396
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Reputasi Reputation Risk
Risiko reputasi adalah risiko yang antara lain disebabkan Reputation risk is the risk arising due to negative
oleh adanya publikasi negatif yang terkait dengan kegiatan publication of the Bank’s business or negative perception
usaha Bank atau persepsi negatif terhadap Bank. to the Bank itself.
Reputasi berkaitan erat dengan kepercayaan. Tanpa Reputation is closely related with trust. Without reputation,
reputasi, maka kepercayaan tidak akan ada karena there will be no trust since reputation is a crucial
reputasi merupakan komponen yang sangat penting bagi component in a banking industry. Reputation is one of the
usaha perbankan. Reputasi merupakan salah satu aset Bank’s precious assets, nonetheless it is also the most
Bank yang terpenting, namun justru paling sulit untuk difficult to guard. Reputation can be a competitive
dilindungi. Reputasi bisa menjadi suatu keunggulan advantage, but also potential to be damaged due to
kompetitif, namun berpotensi untuk rusak terutama development of media and communication, more
karena perkembangan media dan komunikasi, regulasi tightened regulations and decrease in customers’ loyalty.
yang makin ketat, juga loyalitas nasabah yang menurun.
Untuk mengidentifikasi risiko reputasi pada Bank, In identifying the Bank’s reputation risk, components or
komponen-komponen atau kegiatan-kegiatan yang diukur activities measured include credit, treasury and
meliputi, perkreditan, treasuri dan investasi, operasional investment, operations and service, information
dan jasa, teknologi sistem informasi dan sistem informasi technology system and Management Information system
manajemen (MIS), dan sumber daya manusia. (MIS), and human resources.
Pengendalian risiko reputasi tersebut juga melalui Sistem The controls of reputation risk management are also
Pengendalian Risiko antara lain pengawasan aktif Dewan undertaken through the Risk Control System which
Komisaris dan Direksi serta kecukupan kebijakan dan including active control of Boards of Commissioners and
prosedur Bank. Directors and adequacy of the Bank’s policies and
procedures.
Hasil pengukuran sendiri atas profil risiko reputasi Bank The result of self assesment measurement of the Bank’s
pada tanggal 31 Desember 2023 adalah peringkat 2 (Low reputation risk profile as of December 31, 2023 is rank 2
to Moderate). (Low to Moderate).
Risiko Stratejik Strategic Risk
Risiko stratejik adalah risiko akibat akibat ketidaktepatan Strategic risk is the risk arising due to inaccuracies in the
dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu making and/or in the implementation of the strategic
keputusan stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi decision and failure in anticipating the changes in the
perubahan lingkungan bisnis. Risiko stratejik dapat business environment. Strategic risk can be derived from
bersumber antara lain dari kelemahan dalam proses the weakness in the strategy formulation and inadequate
formulasi strategi dan ketidaktepatan dalam perumusan Management Information Systems, inadequate results of
strategi, Sistem Informasi Manajemen yang kurang the analysis of the internal and external environment,
memadai, hasil Analisa lingkungan internal dan eksternal aggressive strategic goal setting, inaccuracy in the
yang kurang memadai, penetapan tujuan stratejik yang implementation of the strategy, and the failure in
terlalu agresif, ketidaktepatan dalam implementasi anticipating the changes in the business environment.
strategi, dan kegagalan mengantisipasi perubahan
lingkungan bisnis.
Untuk meminimalkan risko stratejik di atas, Bank To minimize strategic risk above, the Bank needs to
mengelola risiko-risiko yang mungkin akan timbul dengan manage the risks which are likely to arise with anticipating
cara mengantisipasi risiko-risiko tersebut. Adapun those risks. The parameters used in measuring the risks
parameter yang digunakan dalam mengukur risiko-risiko which are likely to arise are the Realization of loans,
yang mungkin akan timbul yaitu Realisasi Kredit, Realisasi Realization of Third Party Funds, Realization of Profit and
Dana Pihak Ketiga, Realisasi Pencapaian Laba dan Actual Asset Achievement compared to Bank Business
Realisasi Pencapaian Aset dibandingkan dengan Rencana Plan.
Bisnis Bank.
Pengendalian risiko stratejik tersebut juga melalui Sistem The controls of strategic risk are also undertaken through
Pengendalian Risiko antara lain Pengawasan Aktif Dewan the Risk Control System which includes active Board of
Komisaris dan Direksi serta kecukupan kebijakan dan Commissioners and Directors and the adequacy of the
prosedur bank. Bank’s policies and procedures.
Hasil pengukuran sendiri atas profil risiko operasional The result of self assessment measurement of the Bank’s
Bank pada tanggal 31 Desember 2023 adalah peringkat 2 operational risk profile as of December 31, 2023 is rank 2
(Low to Moderate) (Low to Moderate).
114
Page 397
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
34. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) 34. RISK MANAGEMENT (Continued)
Risiko Hukum Legal Risk
Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum Legal risk is the risk arising due to lawsuits and/or
dan/atau kelemahan aspek yuridis. weaknesses in juridical aspects.
Risiko hukum dapat bersumber antara lain dari kelemahan Legal risk can be derived by the weakness in juridical
aspek yuridis yang disebabkan oleh lemahnya perikatan aspects caused by the lack of engagement undertaken by
yang dilakukan oleh Bank, ketiadaan dan/atau perubahan the Bank, the absence and/or changes in the laws and
peraturan perundang-undangan yang menyebabkan suatu regulations that lead to a transactions that has been
transaksi yang telah dilakukan Bank menjadi tidak sesuai conducted by the Bank were not in accordance with the
dengan ketentuan yang akan ada, dan proses litigasi baik regulation, and the litigation process both arising from the
yang timbul dari gugatan pihak ketiga terhadap Bank lawsuit of third-party against Bank and the Bank against
maupun Bank terhadap pihak ketiga. the third-party.
Bank mengidentifikasi dan mengukur risiko hukum pada The Bank identifies and measures its legal risk in its
aktivitas yang ada di Bank, meliputi: perkreditan, treasuri activities such as: credit, treasury and investment,
dan investasi, operasional dan jasa pembiayaan operations and trade finance services, information
perdagangan, teknologi sistem informasi dan MIS, dan technology systems and MIS, and human resource
pengelolaan sumber daya manusia yang meliputi management as well as the components or activities on
komponen-komponen atau kegiatan-kegiatan tentang the frequency of external and internal lawsuits,
frekuensi tuntutan hukum dari pihak eksternal dan appropriateness of third-party agreements and the
internal, kesempurnaan perjanjian dengan pihak ketiga completeness of the binding collateral.
dan kesempurnaan pengikatan agunan.
Pengendalian risiko hukum dilaksanakan melalui Sistem The controls of legal risk are also undertaken through the
Pengendalian Risiko antara lain pengawasan aktif Dewan Risk Control System which includes active monitoring of
Komisaris dan Direksi serta kesesuaian terhadap Boards of Commissioners and Directors and adequacy of
kebijakan dan prosedur serta penetapan limit. the Bank’s policies and procedures and the determination
of limit.
Hasil pengukuran sendiri atas profil risiko hukum Bank The result of self assesment measurement of the Bank’s
pada tanggal 31 Desember 2023 adalah peringkat 2 legal risk profile as of December 31, 2023 is rank 2
(Low to Moderate). (Low to Moderate).
35. MANAJEMEN RISIKO PERMODALAN 35. CAPITAL RISK MANAGEMENT
Bank memelihara modal yang dikelola untuk mengatasi The Bank maintains its managed capital base to cover
risiko yang melekat dalam bisnis perbankan. Kecukupan inherent risks in the banking business. The adequacy of
modal Bank dipantau menggunakan rasio Kewajiban the Bank’s capital is monitored using a Capital Adequacy
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) sebagaimana Ratio (CAR), as requested by Bank Indonesia.
disyaratkan oleh Bank Indonesia.
Pengelolaan modal Bank berfokus pada kepatuhan The Bank’s capital management focuses on compliance
terhadap jumlah modal minimum yang disyaratkan dan with the minimum required capital and maintenance of an
pemeliharaan rasio KPMM yang memadai untuk adequate CAR to finance and sustain its day-to-day
membiayai dan menopang operasi dan untuk operations and to maximize ownership value. The Bank
memaksimalkan nilai kepemilikan pemegang saham. Bank may change its capital structure based on changes of
dapat mengubah struktur modal apabila terjadi perubahan economic conditions and risk characteristics of business.
kondisi ekonomi dan karakteristik risiko bisnis. Salah satu One of the capital management strategies is issuance of
strategi dalam manajemen modal adalah penerbitan capital stock. Capital management is performed by the
saham. Pengelolaan modal dilakukan oleh Direksi dan Bank’s Directors and Commissioners.
Dewan Komisaris Bank.
115
Page 398
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO PERMODALAN (Lanjutan) 35. CAPITAL RISK MANAGEMENT (Continued)
Sejak tanggal 2 Februari 2016, Bank menghitung Since February 2, 2016, the Bank calculates its capital
kebutuhan modal berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa requirements in accordance with Financial Services
Keuangan (POJK) No. 11/POJK.03/2016 dan Authority Regulation (POJK) No. 11/POJK.03/2016 and
No. 34/POJK.03/2016 di mana modal yang diwajibkan No. 34/POJK.03/2016 where the regulatory capital is
regulator dianalisis dalam dua tier sebagai berikut: analyzed into two tiers as follows:
- Modal inti (tier 1), yang terdiri dari modal inti utama dan - Core capital (tier 1), which consists of core and
modal inti tambahan (AT-1). Modal inti utama terdiri additional core capital (AT-1). Core capital includes
dari modal diterbitkan dan disetor penuh dan issued and fully paid-up capital and disclosed reserves.
cadangan tambahan modal. Cadangan tambahan Disclosed reserves consist of the addition factors such
modal terdiri dari faktor penambah yang terdiri dari as additional paidin capital, general reserve, capital
agio saham biasa, cadangan umum, dana setoran advance, prior year profits, profit for the year and other
modal, laba tahun-tahun lalu, laba tahun berjalan, comprehensive income deriving from gain from
serta penghasilan komprehensif lain berupa selisih financial statements translation, potential gain from
lebih penjabaran laporan keuangan, potensi the changes in fair value of financial assets classified
keuntungan yang berasal dari peningkatan nilai wajar as available-for-sale and surplus from revaluation of
aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual premises and equipment. Disclosed reserves also
dan saldo surplus revaluasi aset tetap. Cadangan consist of deduction factors such as losses from
tambahan modal juga terdiri dari faktor pengurang financial statements translation, potential losses from
yang terdiri dari selisih kurang penjabaran laporan the changes in fair value of financial assets classified
keuangan, potensi kerugian yang berasal dari as available-for-sale, shortfall between allowance for
penurunan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok losses on productive assets (PPA) and allowance for
tersedia untuk dijual, selisih kurang antara Penyisihan impairment losses on productive assets (CKPN), and
Penghapusan Aset (PPA) atas aset produktif dan shortfall between amount adjusted to the valuation
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) atas aset result of financial instruments in Trading Book and
produktif, serta selisih kurang antara jumlah amount adjusted based on the financial accounting
penyesuaian terhadap valuasi dari instrumen standards.
keuangan dalam Trading Book dan jumlah
penyesuaian berdasarkan standar akuntansi
keuangan.
- Modal inti utama harus diperhitungkan dengan faktor - Core capital must be calculated with deduction
pengurang berupa: aset pajak tangguhan, goodwill, factors: deferred tax assets, goodwill, other intangible
aset takberwujud lainnya, kerugian atas pengukuran assets, losses from remeasurement of defined benefit
kembali program pensiun manfaat pasti, eksposur pension program, asset securitization exposures and
sekuritisasi aset dan penyertaan. investment in shares.
- Modal inti tambahan dapat berbentuk antara lain: - Additional core capital includes among others: non-
saham preferen, surat berharga subordinasi dan cumulative preference shares, subordinated securities
pinjaman subordinasi, di mana ketiganya bersifat and subordinated debts net of buyback portion.
nonkumulatif setelah dikurangi pembelian kembali.
- Modal pelengkap (tier 2) antara lain meliputi surat - Supplementary capital (tier 2) includes subordinated
berharga subordinasi dan pinjaman subordinasi serta securities and subordinated debts and general
cadangan umum (PPA) atas aset produktif sesuai allowance for uncollectible account on productive
ketentuan OJK. assets according to OJK guideline.
Bank tidak mempunyai instrumen modal inti tambahan The Bank does not have any additional core capital
yang memenuhi kriteria peraturan OJK yang berlaku. instruments which meets the criteria under prevailing OJK
regulation.
Beberapa batasan berlaku untuk bagian-bagian modal Various limits have been set to the elements of regulatory
yang diwajibkan oleh regulator, antara lain bank wajib capital, such as banks are required to provide Common
menyediakan modal inti utama (Common Equity tier 1) Equity tier 1 at a minimum of 4.5% from Risk Weighted
paling rendah sebesar 4,5% dari ATMR dan modal inti Assets and core capital (tier 1) at a minimum of 6% from
(tier 1) paling rendah sebesar 6% dari ATMR. Risk Weighted Assets.
116
Page 399
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO PERMODALAN (Lanjutan) 35. CAPITAL RISK MANAGEMENT (Continued)
Batasan-batasan yang berlaku untuk bagian-bagian modal Certain limits are applied to the elements of regulatory
yang diwajibkan oleh regulator, antara lain pengaruh dari capital, such as the effect of deferred taxation that has to
pajak tangguhan yang harus dikeluarkan dalam be excluded in determining the amount of retained
menentukan jumlah saldo laba untuk modal tier 1; dan earnings for tier 1 capital; and qualifying tier 2 capital
modal tier 2 tidak boleh melebihi modal tier 1. Juga cannot exceed tier 1 capital. There is also a restriction on
terdapat batasan jumlah penyisihan kerugian penurunan the amount of collective impairment allowances that could
nilai yang diperkenankan untuk diperhitungkan sebagai be included as part of tier 2 capital.
bagian dari modal tier 2.
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) dihitung The Risk Weighted Assets (RWA) are determined in
berdasarkan persyaratan yang telah ditentukan yang accordance with specified requirements that reflect
mencerminkan berbagai tingkatan risiko yang terkait various levels of risk attached to assets and exposures not
dengan aset dan eksposur yang tidak tercermin dalam reflected in the statement of financial position. Based on
laporan posisi keuangan. Berdasarkan peraturan OJK, OJK regulation, the Bank needs to take into consideration
Bank diharuskan untuk mempertimbangkan risiko kredit, its credit risk, market risk and operational risk in
risiko pasar dan risiko operasional dalam mengukur ATMR. measuring the RWA.
Kebijakan Bank adalah memelihara tingkat permodalan The Bank’s policy is to maintain a strong capital base in
yang kuat untuk menjaga kepercayaan investor, kreditur order to maintain investor, creditor and market
dan pasar, dan untuk mendukung perkembangan usaha confidence, and to sustain future development of the
di masa depan. Pengaruh tingkat permodalan terhadap business. The impact of the level of capital on
tingkat pengembalian ke pemegang saham juga shareholders return is also considered and the Bank also
diperhitungkan dan Bank berupaya untuk menjaga recognizes the need to maintain a balance between higher
keseimbangan antara tingkat pengembalian yang tinggi, returns, that might be possible with greater gearing, and
yang dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar, serta the advantages and security level afforded by a strong
keuntungan-keuntungan dan tingkat keamanan yang capital position.
diperoleh dari posisi permodalan yang kuat.
Manajemen menggunakan rasio permodalan yang Management uses regulatory capital ratio in order to
diwajibkan regulator untuk memantau permodalan Bank. monitor Bank’s capital base. OJK’s approach to such
Pendekatan OJK untuk pengukuran ini terutama measurement is primarily based on monitoring the
didasarkan pada pemantauan hubungan antara profil relationship between the Bank’s risk profile and the
risiko Bank dengan ketersediaan modal. Bank wajib available capital. The Bank is required to provide minimum
menyediakan modal minimum sesuai profil risikonya. capital based on its risk profile.
Penyediaan modal minimum sebagaimana dimaksud Specific valuation techniques used to determine the
ditetapkan sebagai berikut: financial instruments value include of:
• 8% dari ATMR untuk bank dengan profil risiko • 8% of RWA for bank with risk rating 1.
peringkat 1.
• 9% sampai dengan kurang dari 10% dari ATMR untuk • 9% up to less than 10% of RWA for bank with risk
bank dengan profil risiko peringkat 2. rating 2.
• 10% sampai dengan kurang dari 11% dari ATMR untuk • 10% up to less than 11% of RWA for bank with risk
bank dengan profil risiko peringkat 3. rating 3.
• 11% sampai dengan 14% dari ATMR untuk bank • 11% up to 14% of RWA for bank with risk rating 4.
dengan profil risiko peringkat 4.
Pada tanggal 31 Desember 2023, modal inti Bank adalah On December 31, 2023, the Bank’s core capital
sebesar Rp5.300.610.071.538 (nilai penuh). amounting to Rp5,300,610,071,538 (full amount).
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Based on Financial Services Authority Regulation (POJK)
No. 6/POJK.03/2016 tentang Kegiatan Usaha dan No. 6/POJK.03/2016 on Business Operations and Office
Jaringan Kantor Berdasarkan Modal Inti Bank, Bank Umum Network Based on Core Capital Bank, Business Activities
Kegiatan Usaha (BUKU) 2 dengan modal inti paling sedikit Conventional Commercial Banks (BUKU) 2 with core
sebesar Rp1.000.000.000.000 (nilai penuh) sampai capital up at least of Rp1,000,000,000,000 (full amount)
dengan kurang dari Rp5.000.000.000.000 (nilai penuh) to less than Rp5,000,000,000,000 (full amount) only can
hanya dapat melakukan: do:
117
Page 400
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
35. MANAJEMEN RISIKO PERMODALAN (Lanjutan) 35. CAPITAL RISK MANAGEMENT (Continued)
1. Kegiatan Usaha dalam Rupiah dan valuta asing yang 1. Business Activity in Rupiah and foreign currency which
meliputi: includes:
a) kegiatan penghimpunan dana yang merupakan a) fundraising activities which is a product or basic
produk atau aktivitas dasar; activity;
b) kegaiatan penyaluran dana yang merupakan b) fund disbursements activities which is a product
produk atau aktivitas dasar dengan cakupan yang or basic
lebih luas;
c) kegiatan pembiayaan perdagangan (trade c) trade financing activities (trade finance);
finance);
d) kegiatan dengan cakupan yang lebih luas untuk d) activities with wider coverage for agency and
keagenan dan kerjasama; cooperation;
e) kegiatan system pembayaran dan electronic e) activities payment and electronic banking system
banking dengan cakupan yang lebih luas; with wider coverage;
f) kegiatan treasuri secara terbatas; dan jasa f) limited treasury activities; and other services.
lainnya.
2. Kegiatan penyertaan modal pada lembaga keuangan di 2. Equity participation activities in financial institutions in
Indonesia; Indonesia;
3. Kegiatan penyertaan modal sementara dalam rangka 3. Temporary capital investment activities in the context
penyelamatan kredit; dan of saving credit; and
4. Kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh Bank 4. Other activities commonly performed by the Bank as
sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan long as not contrary to the statutory regulations.
perundang-undangan.
Perhitungan rasio KPMM pada tanggal 31 Desember 2023 The calculation of CAR as of December 31, 2023 and
dan 2022, adalah sebagai berikut: 2022, are as follows:
2023 2022
Modal inti (tier 1) 5.300.611 4.110.490 Core capital (tier 1)
Modal pelengkap (tier 2) 133.340 114.800 Supplementary capital (tier 2)
Jumlah modal inti dan Total core and supplementary
pelengkap 5.433.951 4.225.290 capital
Jumlah Aset Terimbang Menurut
Risiko (ATMR): Total Risk Weighted Assets:
Risiko kredit 10.667.307 9.184.068 Credit risk
Risiko pasar 17.643 86.523 Market risk
Risiko operasional 626.424 454.024 Operational risk
Jumlah 11.311.374 9.724.615 Total
Rasio Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum 1 (KPMM) Capital Adequacy Ratio (CAR)
Rasio CET 1 46,86% 42,27% Ratio CET 1
Rasio tier 1 46,86% 42,27% Ratio tier 1
Rasio tier 2 1,18% 1,18% Ratio tier 2
Rasio jumlah 48,04% 43,45% Ratio total
Rasio Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum yang
diwajibkan 10,00% 11,00% Minimum Capital Adequacy Ratio
118
Page 401
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
36. INFORMASI LAINNYA 36. OTHER INFORMATION
a. Rasio aset produktif bermasalah terhadap jumlah aset a. The ratios of non-performing productive assets to total
produktif pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 productive assets as of December 31, 2023 and 2022
masing-masing adalah sebesar 0,69% dan 0,93%. are 0.69% and 0.93%, respectively.
b. Rasio kredit yang diberikan terhadap dana pihak ketiga b. The ratios of loans to deposit to third parties ratio (LDR)
(LDR) pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 as of December 31, 2023 and 2022 are 105.58% and
masing-masing sebesar 105,58% dan 96,23%. 96.23%, respectively.
c. Return on Assets (ROA) untuk tahun yang berakhir c. Return on Assets (ROA) for the years ended
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- December 31, 2023 and 2022 are 0.92% and 0.66%,
masing adalah sebesar 0,92% dan 0,66%. respectively.
d. Return on Equity (ROE) untuk tahun yang berakhir pada d. Return on Equity (ROE) for the years ended
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing December 31, 2023 and 2022 are 4.08% and 3.38%,
adalah sebesar 4,08% dan 3,38%. respectively.
e. Jaminan Pemerintah terhadap kewajiban pembayaran e. Government guarantee on obligations of Commercial
Bank Umum Berdasarkan Undang-Undang No. 24 Banks Based on Law No. 24 concerning the Indonesia
tentang Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS) tanggal Deposit Insurance Agency (LPS) dated September 22,
22 September 2004, efektif sejak tanggal 2004, effective on September 22, 2005, which was
22 September 2005, sebagaimana diubah dengan amended by Law No. 7 Year 2009 dated January 13,
Undang-Undang No. 7 Tahun 2009 tanggal 13 Januari 2009 regarding with the Determination of Government
2009 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Regulation as Substitution of Law No. 3 Year 2008,
Pengganti Undang-Undang No. 3 Tahun 2008, LPS LPS was formed to guarantee certain liabilities of
dibentuk untuk menjamin liabilitas tertentu bank-bank commercial banks under the applicable guarantee
umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, program, which the amount of guarantee can be
yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika adjusted if meet certain criterias.
memenuhi kriteria tertentu yang berlaku.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik In accordance with Indonesia Government Regulation
Indonesia No. 66 Tahun 2008 tanggal 13 Oktober No. 66 Year 2008 dated October 13, 2008, starting
2008, menyatakan bahwa sejak tanggal 13 Oktober October 13, 2008 the Deposit Insurance Agency (LPS)
2008 besaran nilai simpanan yang dijamin Lembaga will guarantee bank deposits of each customer in one
Penjamin Simpanan (LPS) untuk setiap nasabah pada bank for maximum of Rp100,000,000 (full amount),
satu bank yang semula maksimal Rp100.000.000 previously, then was changed to maximum of
(nilai penuh) diubah menjadi maksimal Rp2,000,000,000 (full amount).
Rp2.000.000.000 (nilai penuh).
Berdasarkan Surat Edaran No. 18 Tahun 2022 tentang Based on Circular No. 18 Year 2022 concerning
Penetapan Tingkat Bunga Penjaminan untuk Stipulation of the Interest Rate Guarantee for Deposits
Simpanan di Bank Umum tanggal 27 September 2022, at Commercial Banks dated September 27, 2022, the
tingkat bunga penjaminan periode 1 Oktober 2022 interest rate guarantee period October 1, 2022 up to
sampai dengan 31 Januari 2023 untuk simpanan di January 31, 2023 for deposits in Commercial Banks is
Bank Umum adalah 3,75% untuk mata uang Rupiah 3.75% for Rupiah and 0.75% for foreign currency.
dan 0,75% untuk mata uang asing.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and 2022, the Bank was a
adalah peserta dari program penjaminan tersebut. participant of the guarantee program.
Beban premi penjaminan yang dibayarkan pada Guarantee premium expense paid as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing December 31, 2023 and 2022 amounted to Rp19,459
sebesar Rp19.459 dan Rp14.545 (Catatan 23). and Rp14,545, respectively (Note 23).
119
Page 402
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
37. INFORMASI ARUS KAS TAMBAHAN 37. ADDITIONAL INFORMATION OF CASH FLOWS
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul dari aktivitas pendanaan: Reconciliation of liability arising from financing activity:
2023
Pergerakan
Saldo kurs mata Saldo
awal/ uang asing/ akhir/
Beginning Arus kas/ Foreign Lainnya/ Ending
balance Cash flows exchange rate Others balance
Pinjaman yang
diterima 4.592.413 (231.850) (80.197) - 4.280.366 Borrowings
2022
Pergerakan
Saldo kurs mata Saldo
awal/ uang asing/ akhir/
Beginning Arus kas/ Foreign Lainnya/ Ending
balance Cash flows exchange rate Others balance
Pinjaman yang
diterima 4.526.594 (218.172) 283.991 - 4.592.413 Borrowings
Rekonsiliasi aset tetap yang dilaporkan dalam aktivitas Reconciliation of fixed assets reported under investing
investasi adalah sebagai berikut: activities is as follows:
2023 2022
Cash flows from acquisition of
Arus kas dari perolehan aset fixed assets and right-of-use
tetap dan asek hak-guna 32.688 30.805 assets
Nonkas dari perolehan aset hak- Non-cash acquisition of right-of-use
guna melalui liabilitas sewa 8.255 13.966 assets through lease liabilities
Jumlah penambahan aset tetap 40.943 44.771 Total fixed assets addition
38. PERISTIWA SETELAH TANGGAL PERIODE PELAPORAN 38. EVENTS AFTER REPORTING PERIOD
Perubahan Susunan Dewan Direksi Changes in composition of the Board of Directors
Berdasarkan keputusan para pemegang saham pada Based on the decision of the shareholders on February 13,
tanggal 13 Februari 2024, yang diaktakan melalui Akta 2024, which was notarized through Notarial Deed of
Notaris Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., No. 74 Christina Dwi Utami, S.H., M.Hum., M.Kn., No. 74 dated
tanggal 13 Februari 2024 dan telah diterima dan dicatat di February 13, 2024 and has been received and registered
dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian in the Legal Entity Administration System of the Ministry of
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
Surat Penerimaan Pemberitahuan No. AHU-AH.01.09- through Notification Acceptance Letter No. AHU-AH.01.09-
0062339 tanggal 13 Februari 2024, para pemegang 0062339 dated February 13, 2024, the shareholders
saham menyetujui perubahan susunan Dewan Direksi approved the change in the composition of the Board of
dengan rincian sebagai berikut: Directors with the following details:
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Oh In Taek President Director
Direktur Lee Dae Sung Director
Direktur Edwin Rudianto Director
Direktur Maria Cortilia Vera Afianti Director
Direktur Kepatuhan Alexander Frans Rori Independent Compliance Director
120
Page 403
These Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
PT BANK IBK INDONESIA Tbk PT BANK IBK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million of Rupiah, unless otherwise stated)
38. PERISTIWA SETELAH TANGGAL PERIODE PELAPORAN 38. EVENTS AFTER REPORTING PERIOD (Continued)
(Lanjutan)
Persetujuan RUPS atas Rencana PUT VI Perseroan RUPS Approval for Plan PUT VI the Company
Berdasarkan Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Based on the General Meeting of Shareholders included in
Luar Biasa yang tercantum dalam Akta Notaris No. 73 Notarial Deed No. 73 dated February 13, 2024 from
tanggal 13 Februari 2024 dari Christina Dwi Utama, S.H., Christina Dwi Utama, S.H., M.H., M.Kn., Notary in Jakarta,
M.H., M.Kn., Notaris di Jakarta dengan hasil keputusan that the shareholders approved as follows:
pemegang saham antara lain:
a. Penambahan modal Bank, dengan mengeluarkan a. Addition of the Bank’s capital by issuing new shares
saham baru dari portepel dalam jumlah sebanyak- from the portfolio in a maximum amount of
banyak 11.706.543.991 (sebelas miliar tujuh ratus 11,706,543,991 (eleven billion seven hundred six
enam juta lima ratus empat puluh tiga ribu sembilan million five hundred forty three thousand nine
ratus sembilan puluh satu) saham dengan nilai hundred ninety one) with a nominal value of Rp100
nominal Rp100 (nilai penuh) per saham dengan (full amount) per share by issuing Pre-empive Rights
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) in the context of Additional Capital with
dalam rangka Penambahan Modal Dengan Hak Pre-emptive Rights, taking into account the prevailing
Memesan Efek Terlebih Dahulu, dengan laws and regulations and regulations in the Capital
memperhatikan peraturan perundang-undangan yang Market.
berlaku dan peraturan yang berlaku di Pasar Modal.
39. REKLASIFIKASI AKUN 39. RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS
Untuk menyesuaikan dengan penyajian laporan keuangan In connection with the presentation of financial
pada tanggal 31 Desember 2023, terdapat reklasifikasi statements as of December 31, 2023, there are
akun untuk laporan keuangan pada tanggal 31 Desember account reclassification of financial statements as of
2022 sebagai berikut: December 31, 2022 as follows:
31 Desember/December 2023
Sebelum Setelah
Reklasifikasi/ Reklasifikasi/
Before Mutasi/ After
Reclassification Mutation Reclassification
Statement of
Laporan Posisi Keuangan Financial Position
Aset lain-lain 128.165 320 128.485 Other assets
Liabilitas lain-lain 189.715 320 190.035 Other liabilities
Laporan Laba Rugi dan Statement of Profit or
Penghasilan Loss and Other
Komprehensif Lain Comprehensive Income
Pendapatan bunga 786.522 (2.467) 784.055 Interest income
Beban bunga (378.765) 2.467 (376.298) Interest expense
121
Page 404
PT Bank IBK Indonesia Tbk
Wisma GKBI Suite UG-01
Jl. Jend. Sudirman No. 28
Jakarta 10210, Indonesia
+6221 5790 8888
+6221 5790 6888
2023
Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
Annual Report and Sustainability Report
Names mentioned 162 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Financial Services Authority
p.4 ×18
unresolved
org
Bank IKHTISAR UTAMA
p.6
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Key Highlights
p.6
unresolved
org
Bank Ikhtisar Obligasi
p.6
unresolved
org
Bank Soundness Level Riwayat Singkat
p.6
unresolved
org
Bank Financial Information Containing Extraordinary
p.7
unresolved
person
Highlights
· Komisaris
p.7
unresolved
org
PT Krakatau Posco
p.18 ×5
unresolved
org
Bank MSME Credit Rating
p.19
unresolved
org
Bank Sertifikasi Certifications ISO
p.19
unresolved
org
PT TUV SUD Indonesia
p.19
unresolved
org
Bank IBK
p.22 ×6
unresolved
org
Bank Strategy Formulation Implementasi Strategi Bank
p.24
unresolved
person
Cha Jae Young. Thus
· Direktur Utama
p.36 ×18
unresolved
person
Kartini Muljadi
p.40 ×2
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.40
unresolved
org
Pengadilan Negeri
p.40
unresolved
org
Minister of Justice
p.40
unresolved
person
Christina Dwi Utami
· Notaris
p.40 ×3
unresolved
person
MHum
p.40 ×3
unresolved
org
PT Finconesia
p.41 ×6
unresolved
org
PT Finconesia’s
p.41
unresolved
org
PT Finconesia Sebagai
p.41
unresolved
org
PT Bank Finconesia. As
p.41
unresolved
org
PT Bank Finconesia. Seiring
p.41
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.41 ×7
unresolved
org
Bank Mitraniaga
p.41 ×21
unresolved
org
Bank Agris Tbk.
p.41 ×39
unresolved
org
PT Bank IBK Indonesia Bank Mitraniaga
p.41
unresolved
org
Bank History
p.42
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik Indonesia
p.42
unresolved
org
Minister of Finance
p.42
unresolved
org
PT Bank Finconesia
p.42 ×6
unresolved
org
PT Bank Agris Agris
p.42
unresolved
org
PT Bank Agris Tbk’s
p.42
unresolved
org
PT Bank Mitraniaga Tbk’s
p.42
unresolved
org
IBK Indonesia Tbk
p.42 ×2
unresolved
org
Bank Agris. Penawaran Umum The Bank
p.43
unresolved
org
Bank Mitraniaga. Bukan Bank
p.43
unresolved
org
Indonesia Tbk.
p.43 ×3
unresolved
org
Bank Mitraniaga's
p.43
unresolved
org
Bank Indonesia
p.45 ×41
unresolved
org
Bank Indonesia Certificates
p.45
unresolved
org
PT Krakatau Posco. Bancassurance
p.48
unresolved
org
Bank Indonesia Certificate Deposit
p.49
unresolved
org
Bank Devisa
p.49
unresolved
org
Bank IBK Indonesia Berbagai
p.49 ×2
unresolved
org
Bank IBK Indonesia Trade Finance Service
p.50 ×2
unresolved
org
Bank IBK Indonesia’s Trade Finance Service
p.50 ×2
unresolved
org
Bank Penerbit Letter
p.50
unresolved
org
Bank Penerbit.
p.50
unresolved
person
Ir. H Djuanda
p.54
unresolved
org
Indonesia Deposit Insurance Corporation
p.55
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.55 ×2
unresolved
person
Compilance
· Director
p.57
unresolved
org
PT Dyviacom Intrabumi
p.61 ×2
unresolved
org
Bank HSBC
p.62 ×2
unresolved
org
PT Bank Barclays Indonesia
p.62 ×2
unresolved
org
PT Bank Ekonomi Raharja
p.62 ×4
unresolved
org
PT Bank Harfa Cabang Malang
p.63
unresolved
org
PT Bank Harfa
p.63 ×4
unresolved
org
PT Bank Harfa Kantor Pusat
p.63 ×3
unresolved
person
GMS
· Direktur Bisnis
p.65
unresolved
person
Oh In Taek. Operational
· Direktur Utama
p.65 ×17
unresolved
org
Penyehatan Perbankan
p.67
unresolved
org
PT Bank Banten
p.67
unresolved
org
Bank Banten Indonesia Tbk
p.67 ×2
unresolved
org
Bank Pundi
p.67 ×2
unresolved
org
BPD Banten Tbk
p.67 ×4
unresolved
—
Reappointed
· Commissioner
p.68
unresolved
org
Bank IBK
(2021 - 2022). | Indonesia
p.69
unresolved
org
Departemen Pengawasan Perbankan
p.70
unresolved
org
Departemen Perizinan dan Informasi Perbankan Bank Indonesia
p.70
unresolved
org
Departemen Penelitian dan Pengembangan Perbankan Otoritas
p.70
unresolved
—
Seo Haiwon
· Division Head
p.71
unresolved
—
Choi Dongjin
· Division Head
p.71
unresolved
—
Park Jinchul
· Division Head
p.71
unresolved
—
Lee Saemin
· Division Head
p.71
unresolved
—
Handry Husein
· Division Head
p.71
unresolved
—
Didin Nuryadin
· Division Head
p.71
unresolved
—
Sri Suhartin
· Division Head
p.71
unresolved
—
B. Ronald Aris
· Division Head
p.71
unresolved
—
Meilinda Fransisca
· Division Head
p.71
unresolved
—
Hendrikus Alexander Siwy
· Division Head
p.71
unresolved
—
Andy Mulia
· Division Head
p.71
unresolved
—
Aa Ananda Krishna
· Division Head
p.71
unresolved
—
Sigit Indra Pamungkas
· Division Head
p.71
unresolved
—
Robert Olof
· Division Head
p.71
unresolved
person
Muhamad Rifki
· Division Head
p.71
unresolved
—
Yuda Adrian
· Division Head
p.71
unresolved
—
Ferdy Kalendesang
· Division Head
p.71
unresolved
org
Kementerian Ekonomi dan Keuangan Republik Korea
p.73
unresolved
org
Ministry of Economy and Finance
p.73
unresolved
org
Ministry of Economy Ekonomi dan Keuangan Republik Korea.
p.73
unresolved
org
Milik Negara
p.73
unresolved
org
Bank IBK Korea
p.73
unresolved
org
IBK Capital Corporation
p.74
unresolved
org
Capital Corporation
p.74
unresolved
org
IBK Securities Co., Ltd.
p.74 ×2
unresolved
org
IBK Insurance Co., Ltd.
p.74 ×2
unresolved
org
IBK Savings Bank Co., Ltd.
p.74 ×2
unresolved
org
IBK Systems Co., Ltd.
p.74 ×2
unresolved
org
IBK Credit Information Credit Information Co., Ltd.
p.74
unresolved
org
IBK Venture Investment Co., Ltd.
p.74 ×2
unresolved
org
IBK Service Co., Ltd.
p.74
unresolved
org
IBK China Ltd.
p.74 ×2
unresolved
org
Ministry of Strategy and Finance
p.74
unresolved
org
PT Bank Mitraniaga Tbwk
p.75
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Public Accountant
p.76
unresolved
org
Public Accounting Firm KAP Suharli Sugiarto & Rekan
p.76
unresolved
org
Suharli Sugiarto
p.76
unresolved
org
Public Accounting Firm Suharli Sugiarto & Rekan
p.76
unresolved
org
Services Provided Christina Dwi Utami
p.77
unresolved
person
KH Zainul Arifin
p.77
unresolved
org
PT Adimitra Jasa Korpora
p.77
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
p.77 ×3
unresolved
org
PT Kustodian Sentral
p.77
unresolved
—
2023 Annual Report and Sustainability
p.77
unresolved
person
Piagam
· Komisaris
p.79
unresolved
org
Bank Indonesia’s
p.82 ×2
unresolved
org
Pusat Statistik
p.82 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia Giro
p.90
unresolved
org
Bank IBK Indonesia. With
p.93
unresolved
person
Complied
· Komisaris
p.118
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek
p.123
unresolved
org
Sentral Efek Indonesia
p.124 ×3
unresolved
—
31, 2022, including the Company’s Activity
p.125
unresolved
—
a. Seluruh laba bersih tahun buku 2022, dibukukan sebagai saldo laba (laba ditahan);
p.125
unresolved
org
SUGIHARTO & REKAN
p.126 ×4
unresolved
—
Pengangkatan Tuan Taufik Hakim
· Komisaris Utama
p.132 ×12
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.