Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 954
Page 1
Bertumbuh dan Berkembang
Bersama
2025
LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT
Page 2
Sanggahan Laporan Tahunan 2025 PT Bank Pan Indonesia Tbk disusun dan diterbitkan berdasarkan Peraturan OJK No. 29/POJK.04/2016 tanggal 29 Juli 2016 tentang Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik, Surat Edaran OJK No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik, dan Peraturan OJK No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik. Laporan Tahunan ini memuat pernyataan operasional, keuangan, proyeksi dan rencana, penerapan strategi dan kebijakan, serta tujuan PaninBank, yang digolongkan sebagai pernyataan ke depan dalam pelaksanaan peraturan dan perundang- undangan yang berlaku, kecuali hal-hal yang bersifat historis. Pernyataan-pernyataan tersebut memiliki prospek risiko, ketidakpastian, serta dapat mengakibatkan perkembangan aktual secara material berbeda dari yang dilaporkan. Semua angka keuangan maupun angka ekonomi yang ditampilkan dalam laporan tahunan ini baik yang disajikan dalam bentuk tabel maupun grafis adalah notasi dalam Bahasa Indonesia. Selain itu, laporan ini juga memuat informasi mengenai Laporan Keberlanjutan yang disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan bagi Emiten dan Perusahaan Publik. Dalam Laporan Tahunan ini memuat kata “Perusahaan,” “Perseroan”, “PaninBank”, dan “Bank” yang didefinisikan sebagai PT Bank Pan Indonesia Tbk yang menjalankan usaha di bidang Perbankan. Disclaimer The 2024 Annual Report of PT Bank Pan Indonesia Tbk was prepared and published based on OJK Regulation No. 29/POJK.04/2016 dated July 29, 2016 regarding the Annual Report of Issuers or Public Companies, OJK Circular Letter No. 16/SEOJK.04/2021 regarding Forms and Contents of the Annual Report of Issuers or Public Companies, and OJK Regulation No. 51/POJK.03/2017 regarding the Implementation of Sustainable Finance for Financial Services Institutions, Issuers, and Public Companies. This Annual Report contains statements of operations, finances, projections and plans, implementation of strategies and policies, and PaninBank’s objectives, which are classified as forward-looking statements in implementing applicable laws and regulations, except for historical matters. These statements are subject to risks, uncertainties, and may result in actual developments that are materially different from those reported. All financial and economic figures displayed in this annual report, whether presented in tabular or graphical looks, are in Indonesia notation. In addition, this report also contains information regarding the Sustainability Report, which is prepared according to the Technical Guidelines for the Preparation of Sustainability Reports for Issuers and Public Companies. This Annual Report contains the words “Company,” “Company,” “PaninBank”, and “Bank”, which is defined as PT Bank Pan Indonesia Tbk that operates a business in the field of banking service.
Page 3
Bertumbuh dan Berkembang
Bersama
Selama lebih dari lima dekade, PaninBank telah
membangun perjalanan yang harmonis antara
pertumbuhan, kepercayaan, dan kualitas layanan. Ketiga
pilar ini membentuk narasi ketangguhan institusi sekaligus
kedekatan emosional dengan nasabah—yang senantiasa
menjadi pusat dari setiap transformasi. Sebagai mitra
tepercaya, PaninBank konsisten mendampingi masyarakat
mewujudkan tujuan finansial dengan fondasi yang kuat,
aman, dan berkelanjutan.
Di sisi lain, evolusi PaninBank berjalan selaras dengan
dinamika kebutuhan nasabah dan perkembangan
ekonomi nasional. Inovasi terus didorong oleh komitmen
pada pengalaman yang mudah dan layanan andal, baik
melalui penguatan bisnis maupun transformasi digital.
Terbentuklah sebuah pesan utuh yang memadukan
warisan 55 tahun, kemajuan bersama, serta dedikasi pada
layanan yang relevan menjawab tantangan kekinian.
For more than five decades, PaninBank has cultivated a harmonious journey shaped by
growth, trust, and service quality. These three pillars define its institutional resilience
while strengthening a strong connection with customers, who remain at the heart of every
transformation. As a trusted partner, PaninBank consistently supports communities in
achieving their financial goals on a solid, secure, and sustainable foundation.
At the same time, PaninBank’s evolution remains aligned with evolving customer needs and
the development of the national economy. Innovation has been driven by a commitment to
seamless experiences and reliable services, delivered through both business strengthening
and digital transformation. This conveys a cohesive story that combines a 55-year legacy,
shared progress, and a dedication to delivering services that address today’s challenges.
PaninBank 2025 Annual Report 1
Page 4
Daftar
Isi
Table of Contents
6 26
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen
Performance Highlights Management Report
6 Ikhtisar Kinerja 2025 15 Informasi Obligasi, Sukuk, atau Obligasi 28 Laporan Dewan Komisaris
2025 Performance Highlights Konversi Report of the Board of Commissioners
8 Kinerja Keuangan Berkelanjutan Bond, Sukuk, or Convertible Bond 48 Laporan Direksi
Sustainable Financial Performance Information Report of the Board of Directors
10 Ikhtisar Keuangan 15 Aksi Korporasi Saham 73 Surat Pernyataan Anggota Dewan
Financial Highlights Stock Corporate Action Komisaris dan Direksi tentang
14 Ikhtisar Saham 16 Peristiwa Penting Tanggung Jawab atas Laporan
Stock Highlights Event Highlights Tahunan 2025 PT Bank Pan
22 Penghargaan Indonesia Tbk
15 Suspensi, Delisting, dan Relisting
Saham Awards Statement of Members of the Board
Suspension, Delisting, and Relisting of Commissioners and the Board of
of Shares Directors on the Responsibility for the
2025 Annual Report of PT Bank Pan
Indonesia Tbk
76
Profil Perusahaan
Company Profile
78 Informasi Umum 105 Perubahan Bersifat Signifikan 136 Informasi Pemegang Saham
General Information Significant Changes Shareholders Information
79 Skala Organisasi 106 Profil Dewan Komisaris 138 Informasi Pemegang Saham Utama
Company Scale Board of Commissioners’ Profile dan Penerima Manfaat Akhir dari
80 Sekilas PaninBank 112 Pernyataan Independensi Komisaris Kepemilikan Saham
PaninBank at a Glance Independen Information on Major Shareholders
82 Jejak Langkah Independent Statement of and Ultimate Beneficiaries of
Milestones Independent Commissioners Shareholdings
88 Visi, Misi, dan Strategi 113 Perubahan Komposisi 140 Struktur Grup Perusahaan
Vision, Mission, and Strategy Dewan Komisaris Company Group Structure
90 Bidang Usaha Changes in the Composition of 141 Daftar Entitas Anak, Entitas Asosiasi,
Line of Business the Board of Commissioners dan Instrumen Keuangan
114 Profil Direksi List of Subsidiaries, Associate Entities,
92 Produk dan Layanan Berkelanjutan
and Financial Instruments
Sustainable Products and Services Board of Directors’ Profile
98 Sektor dan Pasar Terlayani 123 Perubahan Komposisi Direksi 142 Informasi Kelompok Usaha PaninBank
Changes in the Composition of PaninBank Business Group
Sector and Market Served
the Board of Directors Information
99 Rantai Pasokan
Supply Chain 124 Profil Pejabat Eksekutif 143 Kronologis Pencatatan Saham
Executive Officer Profile Share Listing Chronology
100 Wilayah Operasional dan Jaringan
Kantor 129 Manajemen Perusahaan 144 Kronologis Pencatatan Obligasi
Company Management Bond Listing Chronology
Operating Area and Office Network
102 Struktur Organisasi 130 Demografi Karyawan 146 Informasi Kantor Akuntan Publik
Employee Demography Information of Public Accounting Firm
Organization Structure
104 Keanggotaan PaninBank dalam 134 Pengembangan Kompetensi 147 Lembaga Penunjang Pasar Modal
Karyawan Institutions Capital Market Supporting
Asosiasi Industri
PaninBank Membership in Industrial Employee Competency Development 148 Informasi pada Situs Web Perusahaan
Association Information on the Company Website
150
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
152 Tinjauan Umum: Perekonomian dan 194 Perbankan Komersial 234 Entitas Anak, Asosiasi,
Industri Perbankan Commercial Banking dan Instrumen Keuangan
General Overview: Economy and 204 Perbankan Korporasi Subsidiary, Association,
Banking Industry Corporate Banking and Financial Instruments
160 Tinjauan Operasi per Segmen Usaha 210 Perbankan Institusional dan BUMN 252 Tinjauan Kinerja Keuangan
dan Informasi Segmen Usaha Institutional and SOE Banking Unit Overview of Financial Performance
Operations Review per Business 290 Teknologi Informasi
216 Perbankan Internasional
Segment and Business Segment International Banking Information Technology
Information
220 Treasuri 306 Sumber Daya Manusia
162 Perbankan Ritel Treasury Human Resources Development
Retail Banking
2 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 5
324
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
326 Tata Kelola Perusahaan 430 Prosedur serta Kebijakan Nominasi 486 Whistleblowing System
Corporate Governance Dewan Komisaris dan Direksi Whistleblowing System
Procedures and Policies for
330 Dasar Penerapan Tata Kelola the Nomination of the Board of 489 Permasalahan Hukum
Basis of Governance Implementation Legal Cases
Commissioners and the Board of
332 Penerapan Prinsip-Prinsip GCG Directors 492 Korespondensi
Implementation of GCG Principles Correspondence
432 Kebijakan Remunerasi
335 Implementasi Tata Kelola Perusahaan Remuneration Policy 501 Rencana Strategis PaninBank
Tahun 2025 PaninBank Strategic Plans
Implementation of Corporate 436 Fungsi Kepatuhan
Compliance Functions 503 Penyediaan Dana Besar & kepada
Governance Year 2025
Pihak Terkait
337 Kebijakan Tata Kelola Perusahaan 446 Audit Internal Large Fund Providers & to Related
Internal Audit
Corporate Governance Policy Parties
341 Laporan Penerapan Tata Kelola 454 Audit Eksternal
External Audit 503 Kebijakan Pemberian Kompensasi
Perusahaan Terbuka Jangka Panjang Berbasis Kinerja
Report on the Implementation of 456 Manajemen Risiko dan Sistem kepada Manajemen dan/atau
Public Company Governance Pengendalian Internal Karyawan
Risk Management and Internal Control Policy on the Provision of Long-Term
347 Rapat Umum Pemegang Saham System Performance-based Compensation to
General Meeting of Shareholders
Management and/or Employees
360 Dewan Komisaris 464 Sistem Pengendalian Intern
Board of Commissioners
Internal Control System 504 Transaksi yang Mengandung Benturan
Kepentingan
374 Komite di Bawah Dewan Komisaris 470 Sekretaris Perusahaan Transactions Containing Conflict of
Corporate Secretary
Committees under the Board of Interest
Commissioners 477 Akses Informasi dan Data Perusahaan
Access to Company Information and 505 Kebijakan Pengungkapan Informasi
392 Direksi Data
Kepemilikan Saham Anggota Direksi
Board of Directors dan Anggota Dewan Komisaris
479 Budaya Perusahaan Policy on Disclosure of Shareholding
413 Komite di Bawah Direksi Corporate Culture Information of Members of the
Committee under Board of Directors
Board of Directors and the Board of
428 Penilaian terhadap Kinerja Direksi dan 480 Pelindungan Nasabah Commissioners
Customer Protection
Dewan Komisaris
Performance Assessment of 506 Kebijakan Antikorupsi dan Upaya
481 Kode Etik Perusahaan (Code of Pencegahan Fraud
the Board of Commissioners and Conduct) Anti-Corruption Policy and Fraud
the Board of Directors Code of Conduct Prevention Efforts
429 Kebijakan Keberagaman serta Suksesi 483 Pakta Integritas 507 Tata Kelola Terintegrasi dan
Dewan Komisaris dan Direksi Integrity Pact Manajemen Risiko Terintegrasi
Diversity and Succession Policy of
483 Komitmen Anti-Penyuapan Integrated Governance and Integrated
the Board of Commissioners and the
Anti-Briberry Commitment Risk Management
Board of Directors
484 Strategi Anti-Fraud
Anti-Fraud Strategy 526 Manajemen Risiko
Risk Management
485 Penanganan Keluhan Pelanggan
Customer Complaints Handling
592
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
594 Tentang Laporan Keberlanjutan 649 Komitmen Pemberian Layanan Terbaik 679 Lampiran Umpan Balik
About Sustainability Report dan Setara kepada Semua Nasabah Feedback Form
Commitment to Providing the Best 681 Jaringan Kantor
611 Strategi Keberlanjutan PaninBank and Equal Service to All Customers Office Network
PaninBank’s Sustainability Strategy
656 Menghadirkan Lingkungan 691 Laporan Keuangan
615 Ikhtisar Aspek Keberlanjutan Kerja yang Sehat, Aman, dan Nyaman Financial Statements
Sustainability Aspect Overview 923 Indeks Isi GRI
Providing a Healthy, Safe, and
617 Tata Kelola Berkelanjutan Comfortable Work Environment GRI Content Index-With Reference
Sustainability Governance 926 Daftar Pengungkapan Sesuai
658 PaninBank bagi Masyarakat: Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
625 Kinerja Keberlanjutan Komitmen Kami untuk Menebarkan
No. 51/POJK.03/2017
Sustainability Performance Kebaikan bagi Masyarakat dan Para
List of Disclosure Based on POJK
Pemangku Kepentingan Lainnya
626 Kinerja Ekonomi: Unggul melalui No.51/POJK.03/2017
PaninBank for Community: Our
Sinergi dan Kolaborasi yang Solid 929 Referensi SEOJK No. 16/
Commitment to Spreading Kindness
Economic Performance: Excellence SEOJK.04/2021: Laporan Tahunan
to the Community and Other
through Solid Synergy and Emiten atau Perusahaan Publik
Stakeholders
Collaboration SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021: Annual
660 Komitmen PaninBank terhadap Report of Public Company
634 PaninBank bagi Lingkungan Hidup: Program CSR
Mendukung Pelestarian Alam untuk
PaninBank’s Commitment to CSR
Generasi Penerus di Masa Depan
Program
PaninBank for the Environment:
Supporting Natural Conservation for 670 Produk dan/atau Jasa Keuangan
Future Generations Berkelanjutan
Sustainability Financial Products and/
or Services
PaninBank 2025 Annual Report 3
Page 6
Pesan Pendiri
PaninBank
Founder Message
Mu'min Ali Gunawan
Pendiri
Founder
4 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 7
Ketahanan PaninBank dibangun di atas disiplin,
kehati-hatian, dan integritas dalam menyeimbangkan
pertumbuhan dengan kualitas yang berkelanjutan.
Dengan fondasi tersebut, Bank tetap optimistis
menangkap peluang ke depan tanpa mengabaikan
prinsip prudence dalam setiap keputusan.
PaninBank’s resilience is built on discipline, prudence, and integrity in balancing growth with
sustainable quality. With this foundation, the Bank remains optimistic in capturing future
opportunities while upholding prudent principles in every decision.
Salam Sejahtera, Greetings and Best Wishes,
Saya memanjatkan rasa syukur atas perjalanan PaninBank I express my gratitude for PaninBank’s journey, which
yang terus menunjukkan ketahanan serta kontribusi nyata bagi has continued to demonstrate resilience and meaningful
perekonomian Indonesia. Kepercayaan dari para pemangku contributions to Indonesia’s economy. The trust of stakeholders,
kepentingan, nasabah, mitra usaha, dan seluruh karyawan customers, business partners, and all employees has served as
menjadi fondasi utama yang menjaga keberlangsungan serta the primary foundation sustaining the Bank’s continuity and
arah pertumbuhan Bank hingga saat ini. guiding its growth trajectory to date.
Di tengah dinamika global sepanjang tahun 2025, PaninBank Throughout the global dynamics of 2025, PaninBank remained
tetap berpegang pada prinsip kehati-hatian, integritas, firmly committed to the principles of prudence, integrity,
dan disiplin dalam menjalankan usaha. Ketahanan kinerja and discipline in conducting its business. The stability of its
yang terjaga mencerminkan konsistensi Bank dalam performance reflected the Bank’s consistency in balancing
menyeimbangkan pertumbuhan dengan pengelolaan growth with risk management, maintaining asset quality, and
risiko, menjaga kualitas aset, serta memperkuat likuiditas. strengthening liquidity. The development of digital capabilities
Pengembangan kapabilitas digital juga terus dilakukan also continued in a focused manner to enhance service quality
secara terarah untuk meningkatkan kualitas layanan dan and operational efficiency.
efisiensi operasional.
Dengan berlandaskan pengalaman panjang dan fondasi With long-standing experience and a strong foundation, I
yang kuat, saya meyakini PaninBank akan terus menjaga am confident that PaninBank will continue to sustain sound
pertumbuhan yang sehat dan berkelanjutan. Komitmen and sustainable growth. Its commitment to the core values
terhadap nilai-nilai dasar yang telah terbangun diharapkan that have been established is expected to further strengthen
mampu memperkuat peran Bank dalam memberikan the Bank’s role in delivering sustainable contributions to the
kontribusi yang berkelanjutan bagi industri perbankan dan banking industry and the national economy.
perekonomian nasional.
Mu'min Ali Gunawan
Pendiri | Founder
PaninBank 2025 Annual Report 5
Page 8
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Ikhtisar
Kinerja 2025
2025 Performance Highlights
Kinerja Keuangan Financial Performance
Kinerja PaninBank sepanjang tahun 2025 menunjukkan stabilitas PaninBank’s performance throughout 2025 reflected sustained
yang terjaga di tengah tekanan industri perbankan, tercermin stability despite pressures in the banking industry, as indicated
dari pertumbuhan laba yang moderat serta penguatan struktur by moderate profit growth and a strengthened capital structure.
permodalan.
Laba Bersih Tahun Berjalan
diatribusikan kepada Pemilik Laba Komprehensif
Entitas Induk: Comprehensive Income
Profit for the Year Attributable to Owners of
3,83
the Parent Entity:
Rp
Rp 2,87
Triliun | Trillion
Triliun | Trillion
38,71 %
0,43 % dari sebesar Rp2,76 triliun pada 2024
dari sebesar Rp2,74 triliun pada 2024 from Rp 2.76 trillion in 2024
from Rp 2.74 trillion in 2024
Imbal Net Interest
Imbal Hasil Aset Hasil Ekuitas Margin
Return on Assets Return on Equity Net Interest Margin
1,68 % 5,33 % 4,32 %
Pendapatan Bunga Rasio Kewajiban
Bersih Total Ekuitas Penyediaan Modal
Net Interest Income Total Equity Minimum (KPMM)
Capital Adequacy Ratio
58,77
(CAR)
Rp 8,94 Rp
Triliun | Trillion
Triliun | Trillion
37,49 %
0,38 % 4,82 % jauh di atas ketentuan regulator dan
dari sebesar Rp56,07 triliun pada 2024 meningkat dibandingkan tahun 2024
didorong oleh pertumbuhan saldo sebesar 34,54%.
dari sebesar Rp8,91 triliun pada 2024
laba well above the regulatory requirement
from Rp8.91 trillion in 2024
from Rp56.07 trillion, driven by growth and higher than 34.54% in 2024
in retained earnings.
6 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 9
Kinerja Intermediasi
Intermediation Performance
Di tengah kondisi likuiditas yang ketat, Bank menjalankan fungsi intermediasi
secara lebih terukur dan berorientasi kualitas dengan fokus pada stabilitas
pendanaan serta penyaluran kredit yang selektif dan berbasis risiko.
Under tight liquidity conditions, the Bank executed its intermediation function
in a more measured, quality-oriented manner, focusing on funding stability
and selective, risk-based credit disbursement.
Penyaluran Kredit
Loan Distribution
Rp 130,10
Triliun | Trillion
NPL Bruto NPL Bersih
Gross NPL Net NPL
2,82 % 1,04 %
Dana Pihak Ketiga
Third-Party Funds
Rp 156,92
Triliun | Trillion
2,98 %
dari sebesar Rp152,37 triliun pada 2024
from Rp152.37 trillion in 2024
Giro | Current Accounts +4,90%
Deposito | Time Deposits +6,16%
Rasio CASA (Tabungan dan Giro)
CASA Ratio (Saving and Current 42,45%
Accounts)
Likuiditas tetap terjaga dengan rasio
Loan to Deposit Ratio (LDR) yang lebih
konservatif sebesar 86,88%, sehingga
memberikan ruang ekspansi ke depan.
Liquidity remained well managed, with a
more conservative Loan to Deposit Ratio
(LDR) of 86.88%, providing capacity for
future expansion.
PaninBank 2025 Annual Report 7
Page 10
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Kinerja Keuangan
Berkelanjutan
Sustainable Financial Performance
Dalam mendukung target Net Zero Emission 2060, Bank In support of the Net Zero Emission 2060 target, the Bank
secara berkelanjutan menerapkan strategi pengelolaan karbon continues to implement carbon management strategies through
melalui upaya efisiensi energi dan inisiatif dekarbonisasi untuk energy efficiency measures and decarbonization initiatives to
menekan emisi Scope 1 dan 2. Sejalan dengan itu, prinsip ESG reduce Scope 1 and Scope 2 emissions. In parallel, ESG principles
terus diintegrasikan ke dalam strategi bisnis dan operasional are integrated into business and operational strategies as a
sebagai komitmen untuk menciptakan nilai jangka panjang bagi commitment to creating long-term value for stakeholders.
pemangku kepentingan.
Emisi dan Climate Action | Emissions & Climate Action
Total Emisi Gas Rumah Kaca (GRK) Cakupan 1, 2, dan 3:
Total Greenhouse Gas (GHG) Emission Scope 1, 2, dan 3:
151,6 ribu | thousand 44 %
dari 2024 sebesar 272,9 ribu tCO₂e.
Bank memperkuat
manajemen risiko dengan
from 272.9 thousand tCO₂e in 2024
mengintegrasikan analisis
risiko iklim pada 100%
portofolio kredit melalui
Climate Risk Stress Test
(CRST), sejalan dengan
inisiatif regulator.
Konsumsi BBM Konsumsi Listrik
Fuel Consumption The Bank strengthened
Electricity
risk management by
Consumption
integrating climate risk
1.536.165 29.354.489
analysis across 100%
of the credit portfolio
liter kwh through the Climate Risk
Stress Test (CRST), in line
2,39 % 6,49 % with regulatory initiatives.
Sosial | Social
Total Karyawan Karyawan Perempuan
Total Employees Female Employees
8.135
Orang | People
4.037
Orang | People
mendominasi sekitar 57,28% dari
total karyawan
representing approximately 57.28%
of total employees
8 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 11
Pelatihan Karyawan
Employee Training
47,9 8.371
Jam per karyawan Karyawan | Employee
Hours per employee
Bank terus meningkatkan kapasitas SDM melalui
pelatihan keuangan berkelanjutan.
The Bank continues to enhance human capital
capacity through sustainable finance training.
Penyaluran Kredit Berkelanjutan
Sustainable Credit Disbursement
Rp 27.146
Miliar | Billion
dengan kontribusi utama dari sektor UMKM sebesar
Rp21.085 miliar. Porsi kredit berkelanjutan terhadap total
kredit Bank mencapai 21,94%, menunjukkan konsistensi
Bank dalam mendorong pembiayaan yang berorientasi
pada keberlanjutan.
with the primary contribution from the MSME sector at
Rp21,085 billion. The proportion of sustainable credit
to the Bank’s total credit reached 21.94%, reflecting the
Bank’s consistency in promoting sustainability-oriented
financing.
Kegiatan Literasi Keuangan
Financial Literacy Activities
3.500
PaninBank 2025 Annual Report 9
Page 12
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Ikhtisar
Keuangan
Financial Highlights
Posisi Keuangan Konsolidasian
Consolidated Statements of Financial Position
Seluruh angka dalam tabel dan grafik menggunakan notasi bahasa Indonesia
All numerical in tables and graphs use Indonesian notation dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah
Keterangan 2025 2024 2023 2022 2021 Description
Aset Assets
Kas 1.688 1.810 1.298 1.704 1.740 Cash
Giro pada Bank Indonesia dan Bank- 4.053 9.287 7.870 7.205 1.742 Demand Deposits with Bank Indonesia
bank Lain & Others Bank
Giro pada Bank Lain-Bersih 821 684 1.298 1.252 3.008 Demand Deposits with Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan 5.520 6.074 6.036 7.191 7.275 Placement in BI & Others Bank-Net
Bank Lain-Bersih
Efek-efek-Bersih 56.635 62.289 39.011 33.398 36.793 Securities-Net
Tagihan Derivatif-Pihak Ketiga 26 40 20 29 6 Derivative Receivables-Third Party
Kredit-Bersih 130.098 132.506 131.498 123.270 113.294 Loans-Net
Tagihan Anjak Piutang-Bersih 269 270 44 50 82 Factoring Receivables-Net
Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual 8.542 1.095 4.827 10.642 15.959 Securities Purchased with Agreements
Kembali-Pihak Ketiga to Resell-Third Parties
Piutang Sewa Pembiayaan-Bersih 684 588 528 272 203 Finance Lease Receivables-Third Party
Piutang Pembiayaan Konsumen- Bersih 7.967 8.602 8.429 6.795 5.661 Consumer Financing Receivables-Net
Piutang Jual dan Sewa Balik-Bersih 104 98 33 55 – Sales and Lease back Receivables-Net
Tagihan Akseptasi 1.444 1.409 1.630 2.126 2.080 Acceptances Receivable
Penyertaan dalam Bentuk Saham- 827 776 766 792 724 Investment in Shares of Stock-Net
Bersih
Biaya Dibayar Dimuka 153 110 114 125 100 Prepaid Expenses
Aset Tetap-Bersih 9.987 9.898 10.002 10.177 10.642 Fixed Assets-Net
Aset Tidak Lancar yang Dimiliki untuk – – – – – Non-Current Assets Held for Sale
Dijual
Aset Pajak Tangguhan-Bersih 67 136 748 610 419 Deferred Tax Assets-Net
Aset Tak Berwujud 664 597 522 426 321 Intangible Assets
Investasi pada Entitas Asosiasi – – – – – Investment in Associates
Aset Lain-lain-Bersih 7.778 7.690 7.336 6.313 4.414 Other Assets-Net
Jumlah Aset-Bersih 237.327 243.959 222.010 212.432 204.463 Total Assets-Net
dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah
Keterangan 2025 2024 2023 2022 2021 Description
Likuiditas dan Ekuitas Liabilities and Equity
Liabilitas Segera 119 169 187 170 171 Liabilities Payable Immediately
Simpanan dari Nasabah* 156.916 152.370 145.221 141.844 134.069 Deposits
Simpanan dari Bank Lain* 4.101 2.275 2.838 3.259 1.767 Deposits from other Banks
Efek yang Dijual dengan Janji Dibeli 4.064 21.189 9.762 2.408 6.902 Securities Sold under the Agreements
Kembali-Pihak Ketiga to repurchase-Third Party
Liabilitas Derivatif-Pihak Ketiga 26 43 16 30 6 Derivatives Payable-Third Party
Liabilitas Akseptasi 1.451 1.418 1.641 2.137 2.083 Acceptance Payables
Surat Berharga yang Diterbitkan- 7.121 3.934 – 3.999 3.994 Securities Issued-Net
Bersih
10 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 13
dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah
Keterangan 2025 2024 2023 2022 2021 Description
Pinjaman yang Diterima-Pihak Ketiga 2.403 2.938 2.803 2.144 1.286 Borrowings-Third Party
Utang Pajak 191 145 222 222 140 Taxes Payable
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 849 953 961 441 717 Post-Employment Benefits Obligation
Liabilitas Pajak Tangguhan 252 - - - - Deferred Tax Liabilities
Beban yang Harus Dibayar dan 1.013 1.106 1.348 1.267 988 Accrued Expenses and Other Liabilities
Liabilitas Lain-lain
Obligasi Subordinasi-Bersih 48 1.349 3.699 3.795 3.792 Subordinated Bonds-Net
Modal Pinjaman - - - - - Borrowed Equity
Jumlah Liabilitas 178.554 187.889 168.698 161.716 155.915 Total Liabilities
Modal Saham 2.407 2.408 2.408 2.408 2.408 Capital Stock
Agio Saham 3.428 3.441 3.441 3.441 3.441 Additional Paid-In Capital
Selisih Transaksi Ekuitas dengan Pihak (269) (269) (269) (269) (269) Difference in Value of Equity
Non-Pengendali Transactions with Non-Controlling
Interest
Komponen Ekuitas Lainnya 7.974 7.112 7.374 7.621 8.730 Other Equity Components
Saldo Laba 41.435 39.633 36.751 34.200 31.136 Retained Earnings
Kepentingan Non-Pengendali 3.798 3.745 3.607 3.315 3.102 Non-Controlling Interest
Jumlah Ekuitas 58.773 56.070 53.312 50.716 48.548 Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 237.327 243.959 222.010 212.432 204.463 Total Liabilities and Equity
* termasuk dana simpanan Syariah
Including Sharia deposits
Laba (Rugi) Komprehensif Kosolidasian
Consolidated Statements of Comprehensive Income
dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain | in billion Rupiah unless stated otherwise
Keterangan 2025 2024 2023 2022 2021 Description
Pendapatan Bunga 15.600 15.454 14.588 13.906 14.347 Interest Revenues
Beban Bunga (6.657) (6.545) (5.382) (3.957) (4.792) Interest Expenses
Pendapatan Bunga Bersih 8.943 8.909 9.206 9.949 9.555 Interest Revenues-Net
Pendapatan Operasional Lainnya 2.265 2.187 2.576 1.996 3.110 Other Operating Revenue
Beban Operasional Lainnya (5.889) (5.717) (5.345) (5.081) (4.866) Other Operating Expenses
Beban Operasional Lainnya-Bersih (3.624) (3.530) (2.769) (3.085) (1.756) Other Operating Expenses-Net
Pemulihan (Beban) Kerugian (1.438) (1.676) (2.757) (2.791) (5.350) Reversal of Provision (Provision) for
Penurunan Nilai Impairment Losses
Laba Operasional 3.881 3.703 3.680 4.073 2.449 Income from Operations
Pendapatan Non-Operasional- Bersih 55 (48) 96 16 65 Non-Operating Revenues-Net
Laba (Rugi) sebelum beban pajak 3.936 3.655 3.776 4.089 2.514 Income (Loss) before Tax Expenses
(Beban) Manfaat Pajak (1.066) (788) (770) (816) (697) Tax Benefit (Expense)
Laba Bersih Periode Berjalan 2.870 2.867 3.006 3.273 1.817 Net Income for the Year
Diatribusikan kepada Pemilik Entitas 2.750 2.738 2.532 3.042 2.063 Attributable to Equity Holdersof the
Induk Parent Entity
Diatribusikan kepada Kepentingan 120 129 474 231 (246) Attributable to Non- Controlling
Non Pengendali Interest
Laba Bersih 2.870 2.867 3.006 3.273 1.817 Net Income
Pendapatan (Rugi) Komprehensif Lain 954 (110) (216) (623) (831) Other Comprehensive Income(Losses)
Jumlah Laba Komprehensif 3.824 2.757 2.790 2.650 986 Total Comprehensive Income
Jumlah Laba Komprehensif yang Dapat Total Comprehensive Income
Diatribusikan kepada Pemilik Entitas 3.675 2.620 2.304 2.437 1.223 Attributable to Equity Holders of the
Induk Parent Entity
Diatribusikan kepada Kepentingan 149 138 486 213 (238) Attributable to Non- Controlling
Non Pengendali Interest
Laba (Rugi) Bersih per Saham 114.24 113.70 105.11 126.28 85,67 Earnings Per Share
(dalam Satuan Penuh) (in Full Rupiah Amount)
PaninBank 2025 Annual Report 11
Page 14
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Rasio Keuangan
Financial Ratios
(%) Kecuali disebutkan lain | (%) Unless otherwise stated
Keterangan 2025 2024 2023 2022 2021 Description
Permodalan Equity
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum 37,49 34,54 32,40 30,07 29,86 CAR with Credit, Operational Risks
(KPMM)
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum 36,47 33,46 31,12 28,57 27,82 CAR with Credit, Operational and
(KPMM) dengan Memperhitungkan Market Risks
Risiko Kredit, Operasional dan Pasar
Aktiva Tetap terhadap Modal 18,49 19,03 20,31 21,32 22,48 Fixed Assets to Capital
Aset Produktif Productive Assets
Aset Produktif Bermasalah dan Aset 2,99 3,01 3,35 2,54 2,42 Productive and Non-Productive Non-
Nonproduktif Bermasalah terhadap Performing Assets to Total Productive
Total Aset Produktif dan Aset and Non-Productive Assets
Nonproduktif
Aset Produktif Bermasalah terhadap 1,90 2,08 2,66 2,55 2,43 Non-Performing Productive Assets to
Total Aset Produktif Total Productive Assets
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 3,08 3,53 4,25 3,61 3,17 Impairment Losses to Productive
(CKPN) Aset Keuangan terhadap Aset Assets
Produktif
NPL-Gross 2,82 3,05 3,09 3,53 3,54 Gross Non-Performing Loan (NPL)
NPL-Nett 1,04 0,90 0,57 0,92 0,95 Net Non-Performing Loan (NPL)
Profitabilitas Profitability
Imbal Hasil Aset (ROA) 1,68 1,56 1,57 1,91 1,35 Return on Assets (ROA)
Imbal Hasil Ekuitas (ROE) 5,33 5,61 5,42 6,89 4,79 Return on Equity (ROE)
Margin Pendapatan Bunga Bersih (NIM) 4,32 4,38 4,93 5,53 5,10 Net Interest Margin (NIM)
BOPO 78,06 78,72 78,18 74,53 86,09 Operating Expenses to Operating
Income (BOPO)
Liquidity Coverage Ratio (LCR) 262,03 229,31 177,90 167,43 193,94 Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Net Stable Funding Ratio (NSFR) 133,44 121,37 119,99 130,42 133,26 Net Stable Funding Ratio (NSFR)
Rasio Laba (Rugi) terhadap Jumlah 1,21 1,18 1,35 1,54 0,89 Income (Loss) to Total Assets
Aset
Rasio Laba (Rugi) terhadap Jumlah 4,88 5,11 5,64 6,45 3,74 Income (Loss) to Total Equity Ratio
Ekuitas
Rasio Liabilitas terhadap Jumlah Aset 75,24 77,02 75,99 76,13 76,26 Liabilities to Total Assets Ratio
Rasio Liabilitas terhadap Ekuitas 303,80 335,10 316,44 318,87 321,16 Liabilities to Equity Ratio
Likuiditas (Bank Saja) Liquidity (Bank Only)
Loan to Deposit Ratio (LDR) 86,88 92,33 97,51 91,67 88,05 Loan to Deposit Ratio (LDR)
Rasio Dana Murah (CASA) 42,45 44,84 47,41 47,07 47,13 Current Account Saving Account
(CASA)
Kepatuhan Compliance
Persentase Pelanggaran BMPK Percentage of LLL Violation
Pihak Terkait 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Related Parties
Pihak Tidak Terkait 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Third Parties
Persentase Pelampauan BMPK Percentage of LLL Excess
Pihak Terkait 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Related Parties
Pihak Tidak Terkait 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Third Parties
Giro Wajib Minimum Utama Rupiah 4,73 6,52 7,32 8,02 3,51 Minimum Reserve Requirements
Rupiah
Giro Wajib Minimum Utama Valuta Asing 4,01 4,02 4,03 4,07 4,01 Minimum Reserve Requirements
Foreign
Posisi Devisa Neto 1,19 0,47 0,18 0,73 0,40 Net Open Position
Rasio Laba (Rugi) terhadap Pendapatan 18,40 18,55 20,61 23,54 12,66 Income (Loss) to Interest Revenues
Bunga
Rasio Laba (Rugi) terhadap Total 16,02 16,30 17,42 20,56 10,37 Income (Loss) to Total Revenues
Pendapatan
Jumlah Saham Beredar (dalam jutaan) 24,088 24,088 24,088 24,088 24,088 Outstanding Share (in million)
12 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 15
Lain-lain
Others
Keterangan 2025 2024 2023 2022 2021 Description
Jumlah Karyawan 7.049 7.244 7.376 7.450 7.620 Number of Employees
Jumlah Kantor 514 520 518 517 515 Number of Offices
Jumlah ATM 837 846 848 854 842 Number of ATMs
Ikhtisar Operasional
Operational Highlights
dalam miliar Rupiah | in billion Rupiah
Keterangan 2025 2024 2023 2022 2021 Description
Pendanaan Fund Raised
Produk Simpanan* 156.916 152.370 145.221 141.844 134.069 Deposit Product
- Giro 13.338 12.394 12.011 12.549 12.031 - Demand
- Tabungan 49.433 52.650 53.755 50.961 48.456 - Saving
- Deposito Berjangka 94.145 87.326 79.455 78.334 73.582 - Time Deposit
Simpanan di Bank lain* 4.101 2.275 2.838 3.259 1.767 Interbank Placement
Kewajiban Repo 4.064 21.189 9.762 2.408 6.902 Securities Sold with Agreement to
Repurchase
Surat Berharga yang Diterbitkan- 7.121 3.934 – 3.999 3.994 Securities Issued-Net
Bersih
Pinjaman yang Diterima- Pihak Ketiga 2.403 2.938 2.803 2.144 1.286 Borrowings-Third Parties
Obligasi Subordinasi 48 1.349 3.699 3.795 3.792 Subordinated Bonds
Total Pendanaan 174.653 184.055 164.323 157.449 151.810 Total Funding
PaninBank 2025 Annual Report 13
Page 16
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Ikhtisar
Saham
Stock Highlights
Harga dan Volume Transaksi Saham per Triwulan di BEI
Price and Volume of Share Transactions per Quarter at IDX
Harga Saham
Stock Price Jumlah Saham Beredar
(Rp) Volume Perdagangan (Lembar Saham) Kapitalisasi Saham
Triwulan
Trading Volume Number of Outstanding Market Capitalization
Quarter
(‘000 Unit) Shares (Rp)
Tertinggi Terendah Penutupan (Shares)
Highest Highest Closing
2025
Q1 1.965 1.275 1.660 230.455 23.837.645.998 39.570.492.356.680
Q2 1.780 1.110 1.145 1.609.476 23.837.645.998 27.294.104.667.710
Q3 1.225 1.080 1.080 666.853 23.837.645.998 25.744.657.677.840
Q4 1.290 990 1.080 1.117.734 23.837.645.998 25.744.657.677.840
2024
Q1 1.205 1.075 1.150 217.461 23.837.645.998 27.413.292.897.700
Q2 1.275 1.050 1.145 279.591 23.837.645.998 27.294.104.667.710
Q3 1.670 1.120 1.625 580.968 23.837.645.998 38.736.174.746.750
Q4 2.080 1.525 1.860 583.513 23.837.645.998 44.338.021.556.280
PaninBank di Bursa Efek Indonesia (PNBN)
PaninBank on the Indonesia Stock Exchange (PNBN)
Harga Saham (Rp) Volume
Share Price (Rp) (juta | million unit)
2.500 800
700
2.000
600
500
1.500
400
1.000
300
200
500
100
0 0
Januari Februari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober November Desember
January February March April May June July August September October November December
Harga Saham 2024 Harga Saham 2025 Volume 2024 Volume 2025
2024 Share Price 2025 Share Price
14 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 17
Suspensi,
Delisting, dan Relisting Saham
Suspension, Delisting, and Relisting of Shares
Sepanjang tahun 2025, aktivitas saham PaninBank dengan Throughout 2025, PaninBank’s share activity with the code
kode “PNBN” tidak mengalami suspensi, delisting, ataupun “PNBN” did not have any suspension, delisting, or relisting from
relisting dari Bursa Efek Indonesia (BEI). the Indonesia Stock Exchange (IDX).
Informasi Obligasi,
Sukuk, atau Obligasi Konversi
Bond, Sukuk, or Convertible Bond Information
PaninBank menerbitkan Obligasi Senior Berkelanjutan IV PaninBank issued Sustainable Senior Bonds IV Phase III Year
Tahap III 2025 sebesar Rp3.200 miliar pada triwulan III-2025. 2025 amounting to Rp3,200 billion in the third quarter of 2025.
Selain itu, terdapat surat berharga yang jatuh tempo pada In addition, securities that matured in the second quarter of
triwulan II-2025, yaitu Obligasi Subordinasi III tahap I tahun 2025 included Subordinated Bonds III Phase I Year 2018 of
2018 PT Bank Panin Tbk senilai Rp1.302 miliar PT Bank Panin Tbk with a value of Rp1,302 billion.
Aksi
Korporasi Saham
Stock Corporate Action
Selama tahun 2025, PaninBank tidak melakukan aksi korporasi During 2025, PaninBank did not undertake any corporate
yang menyebabkan terjadinya perubahan pada saham, seperti actions that caused changes in shares, such as stock splits,
pemecahan saham (stock split), penggabungan saham reverse stock splits, stock dividends, bonus shares, changes
(reverse stock), dividen saham, saham bonus, perubahan nilai in par value, issuance of convertible securities, or capital
nominal saham, penerbitan efek konversi, serta penambahan increases and reductions.
dan pengurangan modal.
PaninBank 2025 Annual Report 15
Page 18
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Peristiwa
Penting
Event Highlights
21 Januari
January 10 Februari
February 11 Februari
February
Literasi Keuangan Panin Peduli: Program Reforest Pertemuan Tahunan Industri Jasa
PaninBank KCU Plaza Pasifik mengadakan Indonesia Keuangan 2025
Kegiatan literasi keuangan pada 21 PaninBank melalui program Panin Peduli PaninBank berpartisipasi dalam
Januari 2025 berlangsung dengan menjalin kerja sama dengan REI Sulawesi Pertemuan Tahunan Industri Jasa
kolaborasi bersama McDonald’s. Acara Selatan dalam mendukung program Keuangan 2025 yang diselenggarakan
ini bertujuan meningkatkan pemahaman Reforest Indonesia melalui penanaman oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
masyarakat tentang pengelolaan 1.000 bibit pohon Ketapang Kencana dan bersama para pemangku kepentingan
keuangan yang bijak, dikemas secara Palem Putri. Inisiatif ini mencerminkan sektor jasa keuangan. Kegiatan ini
santai dan interaktif sehingga mudah komitmen PaninBank dalam mendorong menghadirkan Bapak Mahendra Siregar
dipahami oleh berbagai kalangan. terciptanya lingkungan yang lebih hijau sebagai keynote speaker, serta dihadiri
serta mendukung pengurangan emisi oleh Anggota Dewan Komisioner OJK,
Financial Literacy gas rumah kaca. Acara ini dihadiri oleh anggota kabinet, dan Anggota DPR
PaninBank at KCU Plaza Pasifik Bapak Hudli Huduri (Regional Manager RI Komisi XI. PaninBank menjadikan
conducted a financial literacy program on PaninBank Kawasan Timur Indonesia) momentum pertemuan tersebut sebagai
January 21, 2025, in collaboration with dan perwakilan REI. forum strategis untuk memperkuat
McDonald’s. The event aimed to enhance sinergi antara regulator dan pelaku
public understanding of prudent financial Panin Peduli: Reforest Indonesia industri dalam mendukung pertumbuhan
management, delivered in a relaxed and Program ekonomi yang berkelanjutan.
interactive format to ensure accessibility Through its Panin Peduli program,
across diverse audiences. PaninBank collaborated with REI South Annual Financial Services Industry
Sulawesi to support the Reforest Meeting
Indonesia initiative by planting 1,000 PaninBank participated in the 2025
Ketapang Kencana and Palem Putri Annual Financial Services Industry
tree seedlings. This initiative reflects Meeting organized by the Financial
PaninBank’s commitment to fostering Services Authority (OJK) together with
a greener environment and supporting stakeholders across the financial services
the reduction of greenhouse gas sector. The event featured Mr. Mahendra
emissions. The event was attended by Siregar as the keynote speaker and was
Mr. Hudli Huduri (Regional Manager of attended by Members of the OJK Board
PaninBank Eastern Indonesia Region) of Commissioners, cabinet members,
and representative of REI. and Members of Commission XI of the
House of Representatives of the Republic
of Indonesia (DPR RI). PaninBank viewed
this meeting as a strategic forum to
strengthen synergy between regulators
and industry players in supporting
sustainable economic growth.
16 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 19
24 Februari
February 26 Februari
February 26 Februari
February
PaninBank Meraih Empat Exit Meeting Pemeriksaan KCU Penandatanganan MoU dengan
Penghargaan pada IDX SPPA Award Makassar: Penguatan Sinergi dan PT Atma Jaya Karya Medika:
2024 Peningkatan Kualitas Layanan Penguatan Kolaborasi Strategis
PaninBank meraih empat penghargaan PaninBank melaksanakan Exit Meeting Pada 26 Februari 2025, PaninBank
dari Bursa Efek Indonesia (BEI) tanggal Pemeriksaan KCU Makassar yang dihadiri menandatangani Memorandum of
24 Februari 2025 dalam ajang IDX SPPA oleh Direktur PaninBank, Bapak Antonius Understanding (MoU) dengan PT Atma
Award 2024 sebagai bentuk apresiasi Ketut, serta Direktur Pengawas Bank Jaya Karya Medika sebagai langkah
atas kinerja dan kontribusi Bank di pasar Swasta 2 OJK, Bapak Donald Panggari. penguatan kolaborasi strategis.
keuangan. Kegiatan ini merupakan bagian dari
1. Most Active Bank; proses evaluasi sekaligus penguatan Penandatanganan dilakukan oleh Bapak
2. Best First Mover; sinergi antara regulator dan Bank dalam Ivan Kartadinata, Pemimpin Cabang
3. Most Active Price Giver Trader; meningkatkan kualitas layanan perbankan Panin KCU CBD Pluit, bersama Bapak
4. Most Active RFO Trader; kepada nasabah serta mendukung Edward, CEO PT Atma Jaya Karya Medika,
pertumbuhan ekonomi di Makassar dan serta disaksikan oleh Bapak Haryono
Penghargaan diterima oleh Bapak sekitarnya. Wongsonegoro, Direktur PaninBank.
Gunawan Santoso selaku Direktur
PaninBank dan timnya yang diserahkan Exit Meeting of Makassar Main Branch Kerja sama ini mencerminkan komitmen
oleh Bapak Iman Rachman, Direktur Audit: Strengthening Synergy and kedua pihak dalam menghadirkan
Utama BEI dan jajaran utama BEI. Enhancing Service Quality layanan yang optimal serta membuka
PaninBank conducted the Exit Meeting peluang sinergi yang memberikan nilai
PaninBank Received Four Awards at of the audit at its Makassar Main Branch tambah bagi masyarakat.
the IDX SPPA Awards 2024 Office (KCU), attended by PaninBank
PaninBank received four awards from Director Mr. Antonius Ketut and OJK Signing of MoU with PT Atma Jaya
the Indonesia Stock Exchange (IDX) on Director of Supervision for Private Banks 2, Karya Medika: Strengthening
February 24, 2025 at the IDX SPPA Award Mr. Donald Panggari. This activity formed Strategic Collaboration
2024, as a form of appreciation for the part of the evaluation process while On February 26, 2025, PaninBank signed
Bank’s performance and contributions to strengthening collaboration between the a Memorandum of Understanding (MoU)
the financial market. regulator and the Bank to enhance the with PT Atma Jaya Karya Medika as part
1. Most Active Bank; quality of banking services for customers of its efforts to strengthen strategic
2. Best First Mover; and to support economic growth in collaboration.
3. Most Active Price Giver Trader; Makassar and its surrounding areas.
4. Most Active RFO Trader; The MoU was signed by Mr. Ivan
Kartadinata, Branch Manager of Panin
The award was received by Mr. Gunawan KCU CBD Pluit, together with Mr. Edward,
Santoso, Director of PaninBank, and CEO of PT Atma Jaya Karya Medika,
his team, and was presented by Iman and was witnessed by Mr. Haryono
Rachman, President Director of Indonesia Wongsonegoro, Director of PaninBank.
Stock Exchange (IDX), along with the
IDX’s executive management. This collaboration reflected the
commitment of both parties to deliver
optimal services while creating
opportunities for synergy that provide
added value to the community.
PaninBank 2025 Annual Report 17
Page 20
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
20 Maret
March 12 April
April 9 Mei
May
Sosialisasi Sukuk Tabungan ST014 Partisipasi dalam Lomba Pidato Berbagi Kasih di Rumah Difabel
kepada Nasabah: Edukasi Investasi Bahasa Mandarin Tingkat Nasional Berkarya
Berkelanjutan PaninBank berpartisipasi dalam Kegiatan Bakti sosial PaninPeduli kembali
PaninBank menyelenggarakan kegiatan penyelenggaraan Lomba Pidato digelar oleh PaninBank KCU Palu pada hari
sosialisasi dan virtual gathering kepada Bahasa Mandarin tingkat nasional yang Jumat, 9 Mei 2025. Bertempat di Rumah
nasabah terkait Sukuk Tabungan ST014 diselenggarakan di Sekolah Terpadu Merah Putih Difabel Berkarya dan diisi
sebagai bagian dari upaya peningkatan Pahoa (TK), Summarecon Serpong, oleh kegiatan pemberian sembako. Aksi
literasi dan inklusi keuangan. Tangerang, pada 12 April 2025. ini merupakan wujud peduli PaninBank
kepada masyarakat dan seluruh nasabah.
Kegiatan yang dilaksanakan pada Kehadiran PaninBank dalam kegiatan
20 Maret 2025 ini mengangkat tema ini merupakan bentuk dukungan Sharing Love at the Rumah Difabel
“Pilihan Berharga untuk Generasi terhadap pengembangan pendidikan Berkarya
Cerdas Berinvestasi” dan menghadirkan dan kompetensi generasi muda. Acara PaninBank’s Palu Branch once again held
narasumber dari Direktorat Jenderal ini dihadiri oleh Bapak Iwan Kuntjoro its PaninPeduli social service event on
Pengelolaan Pembiayaan dan Risiko selaku Pemimpin Cabang Panin KCU Friday, May 9, 2025. The event took place at
(DJPPR) Kementerian Keuangan Gading Serpong. the Difabel Berkarya Center and featured
serta perwakilan Wealth Management the distribution of basic food supplies.
PaninBank. Participation in the National Mandarin This initiative demonstrates PaninBank’s
Speech Competition commitment to the community and all its
Melalui kegiatan ini, PaninBank PaninBank participated in the National customers.
mendorong pemahaman nasabah Mandarin Speech Competition held at
terhadap instrumen investasi yang Sekolah Terpadu Pahoa (Kindergarten),
aman, serta mendukung pengembangan Summarecon Serpong, Tangerang, on
pasar keuangan yang inklusif dan April 12, 2025.
berkelanjutan.
PaninBank’s presence at this event
Savings Sukuk ST014 Socialization for reflected its support for the development
Customers: Advancing Sustainable of education and the competencies of
Investment Literacy the younger generation. The event was
PaninBank conducted a socialization attended by Mr. Iwan Kuntjoro, Branch
program and virtual gathering for Manager of Panin KCU Gading Serpong.
customers on Sukuk Tabungan ST014
as part of its efforts to enhance financial
literacy and inclusion.
The event, held on March 20, 2025,
carried the theme “A Valuable Choice
for a Generation Smart in Investing” and
featured speakers from the Directorate
General of Budget Financing and Risk
Management (DJPPR) of the Ministry of
Finance, along with representatives from
PaninBank’s Wealth Management.
Through this initiative, PaninBank
promoted customer understanding
of secure investment instruments
while supporting the development
of an inclusive and sustainable
financial market.
18 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 21
24 Juni
June 26 Juni
June 5 Juli
July
PaninBank Raih Dua Penghargaan RUPS Tahunan Tahun Buku 2024: Kegiatan Donor Darah ke-48:
pada Indonesian Best Bank Service Penguatan Kinerja dan Pembagian Kontribusi Sosial bagi Masyarakat
Excellence 2025 Dividen PaninBank KCU Ambon bekerja sama
PaninBank meraih 2 (dua) penghargaan: PaninBank menyelenggarakan Rapat dengan Yayasan Karya Salemba Empat
The Best Conventional Bank in Excellent Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan dan Tim Bantuan Medis Fakultas
Website dan The Best Conventional untuk tahun buku 2024 sebagai bagian Kedokteran Universitas Pattimura,
Bank in Excellent Branch ATM dalam dari penerapan tata kelola perusahaan menyelenggarakan kegiatan donor darah
ajang 22nd Indonesian Best Bank Service yang baik. ke-48 pada 5 Juli 2025, bertempat
Excellence 2025 yang diselenggarakan di Fakultas Kedokteran Universitas
oleh Infobank dan Marketing Research Annual General Meeting of Pattimura.
Indonesia (MRI) pada 24 Juni 2025 di Shareholders for Fiscal Year 2024:
Shangri-La Hotel Jakarta. Strengthened Performance and Kegiatan ini diikuti oleh mahasiswa, TNI,
Dividend Distribution Polri, serta masyarakat umum, dengan
Kedua penghargaan tersebut diserahkan PaninBank held its Annual General total 91 kantong darah yang berhasil
oleh Bapak Eko B. Supriyanto, Chairman Meeting of Shareholders (AGMS) for fiscal dikumpulkan. Inisiatif ini merupakan
Infobank Media, kepada Bapak Suwito year 2024 as part of its implementation of bagian dari komitmen PaninBank dalam
Tjokrorahardjo, Direktur PaninBank. good corporate governance. memberikan kontribusi nyata bagi
Pencapaian ini mencerminkan komitmen masyarakat, khususnya di Kota Ambon.
PaninBank dalam menghadirkan layanan
perbankan yang unggul dan berorientasi 48th Blood Donation Drive: Social
pada nasabah. Contribution to the Community
PaninBank’s Ambon Main Branch Office
PaninBank Received Two Awards at (KCU), in collaboration with Yayasan
the Indonesian Best Bank Service Karya Salemba Empat and the Medical
Excellence 2025 Assistance Team of the Faculty of
PaninBank received two awards: The Medicine, Universitas Pattimura,
Best Conventional Bank in Excellent organized the 48th blood donation
Website and The Best Conventional drive on July 5, 2025, at the Faculty of
Bank in Excellent Branch ATM at the Medicine, Universitas Pattimura.
22nd Indonesian Best Bank Service
Excellence 2025, organized by Infobank The event was attended by students,
and Marketing Research Indonesia (MRI), members of the Indonesian National
held on June 24, 2025, at the Shangri-La Armed Forces (TNI) and the Indonesian
Hotel Jakarta. National Police (Polri), as well as members
of the general public, resulting in a total of
Both awards were presented by Mr. Eko B. 91 units of blood collected. This initiative
Supriyanto, Chairman of Infobank Media, is part of PaninBank’s commitment to
to Mr. Suwito Tjokrorahardjo, Director of making a tangible contribution to the
PaninBank. This achievement reflects community, particularly in Ambon.
PaninBank’s commitment to providing
superior, customer-oriented banking
services.
PaninBank 2025 Annual Report 19
Page 22
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
8 Agustus
August 22 Agustus
August 12 September
September
Dukungan Pembiayaan Hijau: Undian Panin Super Bonanza 2025: Penyerahan Hadiah Panin Super
Penguatan Peran PaninBank dalam Apresiasi bagi Nasabah Bonanza 2025: Apresiasi kepada
Ekonomi Berkelanjutan PaninBank melaksanakan penarikan Pemenang Grand Prize
PaninBank berpartisipasi dalam undian Panin Super Bonanza 2025 PaninBank menyerahkan hadiah Panin
kegiatan yang diselenggarakan oleh periode pertama untuk periode Super Bonanza 2025 kepada Ibu Cony
Bank Indonesia pada 8 Agustus 2025 pengumpulan poin April hingga Juli 2025. Suriawaty Japari, nasabah PaninBank
di Jakarta Convention Center (JICC), Pelaksanaan undian dilakukan pada 22 KCP Permata Senayan, sebagai pemenang
dengan tema “Penguatan Sinergi Agustus 2025 di Jakarta, serta disaksikan Grand Prize berupa 1 unit Mercedes-Benz
Pembiayaan Hijau dalam Mendukung langsung oleh perwakilan Kementerian C 200 Avantgarde Line. Kegiatan ini
Transisi Ekonomi Berkelanjutan.” Sosial RI, Dinas Sosial DKI Jakarta, pihak dilaksanakan pada 12 September 2025 di
kepolisian, dan perwakilan manajemen PaninBank KCU Senayan.
Dalam kesempatan tersebut, PaninBank, yaitu Bapak Herwidayatmo,
nasabah PaninBank, yaitu PT Hydro Presiden Direktur PaninBank. Bapak Edy Penyerahan hadiah disaksikan oleh Bapak
Farm Indonesia, menerima simbolis Heryanto,Direktur PaninBank dan Bapak Mu’min Ali Gunawan selaku Founder
pembiayaan hijau yang diserahkan Sugiono Sutanto Janis, serta disahkan PaninBank serta Bapak Haryanto D.
kepada Bapak Wirawan Hartawan selaku oleh notaris. Buntoro selaku Pemimpin Cabang KCU
pemilik, dengan didampingi oleh Bapak Senayan.
Edy Heryanto, Direktur PaninBank. Program ini merupakan bentuk apresiasi
PaninBank kepada nasabah atas loyalitas Prize Handover of Panin Super
Kegiatan ini turut dihadiri oleh Ibu Destry dan kepercayaan yang diberikan, Bonanza 2025: Appreciation for the
Damayanti selaku Deputy Gubernur sekaligus mendorong peningkatan Grand Prize Winner
Senior Bank Indonesia, Bapak Kurniawan aktivitas transaksi secara berkelanjutan. PaninBank presented the Panin Super
Agung selaku Direktur Bank Indonesia, Bonanza 2025 prize to Ms. Cony Suriawaty
serta pejabat Bank Indonesia lainnya. Panin Super Bonanza 2025 Draw: Japari, a customer of PaninBank KCP
Appreciation for Customers Permata Senayan, as the Grand Prize
Sebagai bagian dari rangkaian Karya PaninBank conducted the first draw of winner of one unit of Mercedes-Benz
Kreatif Indonesia (KKI), PaninBank juga the Panin Super Bonanza 2025 for the C 200 Avantgarde Line. The handover
berpartisipasi melalui booth Inisiatif point accumulation period from April took place on September 12, 2025, at
Keuangan Berkelanjutan Indonesia (IKBI) to July 2025. The draw was held on PaninBank KCU Senayan.
yang menampilkan informasi dan edukasi August 22, 2025, in Jakarta, and was
terkait pembiayaan hijau serta membuka witnessed by representatives of the The prize presentation was witnessed
ruang interaksi dengan pengunjung. Ministry of Social Affairs of the Republic by Mr. Mu’min Ali Gunawan, Founder of
of Indonesia, the Social Affairs Office of PaninBank, and Mr. Haryanto D. Buntoro,
Support for Green Financing: DKI Jakarta, the police, and PaninBank’s Branch Manager KCU Senayan.
Strengthening PaninBank’s Role in a management representatives, namely
Sustainable Economy Mr. Herwidayatmo, Mr. Edy Heryanto,
PaninBank participated in an event and Mr. Sugiono Sutanto Janis, and was
organized by Bank Indonesia on August 8, notarized.
2025, at the Jakarta Convention Center
(JCC), under the theme “Strengthening This program represented PaninBank’s
Synergy in Green Financing to Support appreciation to its customers for their
the Transition to a Sustainable Economy.” loyalty and trust, while encouraging
On this occasion, a PaninBank customer, sustained growth in transaction activity.
PT Hydro Farm Indonesia, received a
symbolic green financing handover
presented to Mr. Wirawan Hartawan
as the owner, accompanied by Mr. Edy
Heryanto, Director PaninBank.
The event was attended by Ms. Destry
Damayanti, Senior Deputy Governor of
Bank Indonesia, Mr. Kurniawan Agung,
Director of Bank Indonesia, as well as
other Bank Indonesia officials.
As part of the Karya Kreatif Indonesia
(KKI) series, PaninBank also participated
through the Indonesian Sustainable
Finance Initiative (IKBI) booth, which
provided information and education
on green financing while providing an
interactive space for visitors.
20 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 23
6 Oktober
October 9 November
November 28 November
November
Panin Expo 2025 Makassar: Apresiasi OJK atas Partisipasi dalam Public Expose 2025: Penyampaian
Penguatan Engagement dan Promosi Program KEJAR 2025 Kinerja Kuartal III
Produk PaninBank menerima apresiasi dari OJK PaninBank menyelenggarakan Public
PaninBank menyelenggarakan Panin atas partisipasi aktif dalam Pilot Project Expose pada 28 November 2025 di
Expo 2025 di Mall Ratu Indah, Makassar, Program KEJAR (Satu Rekening Satu Gedung PaninBank, Jakarta, dengan
sebagai bagian dari upaya memperkuat Pelajar) yang dilaksanakan bersama Dinas agenda penyampaian kinerja konsolidasi
engagement dengan nasabah serta Pendidikan DKI Jakarta dan Kementerian kuartal III/2025 (unaudited) hingga
memperluas promosi produk dan Agama DKI Jakarta. Partisipasi ini akhir September 2025. Kegiatan ini
layanan. mencerminkan komitmen PaninBank merupakan bagian dari komitmen Bank
dalam mendukung peningkatan literasi dalam menjaga transparansi informasi
Kegiatan ini menghadirkan berbagai dan inklusi keuangan sejak usia pelajar, kepada pemangku kepentingan serta
penawaran menarik dan rangkaian guna mendorong generasi muda yang memperkuat kepercayaan pasar.
aktivitas interaktif yang berlangsung lebih cerdas dalam mengelola keuangan.
hingga 6 Oktober 2025, guna Public Expose 2025: Presentation of
meningkatkan awareness serta Appreciation from OJK for Third Quarter Performance
mendorong pertumbuhan bisnis di Participation in the KEJAR 2025 PaninBank held its Public Expose on
wilayah Makassar dan sekitarnya. Program November 28, 2025, at the PaninBank
PaninBank received appreciation from Building, Jakarta, presenting its
Panin Expo 2025 Makassar: the Financial Services Authority (OJK) for consolidated third quarter 2025
Strengthening Engagement and its active participation in the Pilot Project (unaudited) performance as of the end of
Product Promotion of the KEJAR (One Student One Account) September 2025. The event formed part
PaninBank held Panin Expo 2025 at Mall Program, implemented in collaboration of the Bank’s commitment to maintaining
Ratu Indah, Makassar, as part of its efforts with the DKI Jakarta Education Office transparency in information disclosure to
to strengthen customer engagement and the Ministry of Religious Affairs of stakeholders and strengthening market
and expand the promotion of its products DKI Jakarta. This participation reflected confidence.
and services. PaninBank’s commitment to advancing
financial literacy and inclusion from an
The event featured a range of attractive early age, fostering a generation of young
offers and interactive activities running individuals who are more capable in
through October 6, 2025, aimed at managing their finances.
increasing awareness and driving
business growth in Makassar and its
surrounding areas.
9 Desember
December
Panin Peduli: Program Berbagi Buku
untuk Anak Sekolah di Palu
PaninBank KCU Palu menyelenggarakan
kegiatan Panin Peduli melalui program
berbagi buku kepada anak-anak
sekolah sebagai bentuk kontribusi
sosial Bank. Kegiatan ini bertujuan
mendukung peningkatan literasi
sekaligus menumbuhkan kesadaran akan
pentingnya inklusi keuangan sejak dini.
Panin Peduli: Book Donation Program
for School Children in Palu
PaninBank’s Palu Main Branch Office
(KCU) organized a Panin Peduli activity
through a book donation program for
school children as part of the Bank’s
social contribution. This initiative aimed
to support the improvement of literacy
while fostering awareness of the
importance of financial inclusion from an
early age.
PaninBank 2025 Annual Report 21
Page 24
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
Penghargaan
Awards
Februari
February
Infobank Award
The Best KBMI 3 Bank in
Marketing Engagement Index
InfoBank – Marketing Research
Indonesia (MRI)
IDX SPPA Award 2024
1. Most Active Bank
Total nilai transaksi terbesar yang diberikan kepada satu institusi
kategori Bank.
Awarded for the highest total transaction value in non-government
bond instruments.
2. Best First Mover
Total nilai transaksi terbesar untuk instrumen non-government bond.
Awarded for the highest total transaction value in non-government
bond instruments.
3. Most Active Price Giver Trader
Total nilai transaksi terbesar sebagai price giver/responder untuk
kategori transaksi Request for Quotation (RFQ).
Awarded for the highest total transaction value as a price giver/
responder in Request for Quotation (RFQ) transactions.
4. Most Active RFO Trader
Total nilai transaksi terbesar untuk kategori transaksi Request For
Order (RFO).
Awarded for the highest total transaction value in Request for Order
(RFO) transactions.
Bursa Efek Indonesia
Indonesia Stock Exchange
22 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 25
Juni
June
22nd Indonesian Indonesia Best Bank
Best Bank in Service Awards 2025
Excellence 2025
Indonesia Best Bank 2025 for
• The Best Conventional Bank in Empowering Housing Ownership
Excellence Website through Strategic Mortgage
• The Best Conventional Bank in Partnerships and KPR Innovation
Excellence Branch ATM – KBMI3 Category
InfoBank – Marketing Research Warta Ekonomi
Indonesia (MRI)
Agustus
August
Selebrasi Hijau Indonesia FX Awards Indonesia
2025
Most Improved Volume - First
Business Matching Pembiayaan Runner Up
Hijau
Business Matching Green LSEG FX
Financing
Bank Indonesia dan PT Hydro
Farm Indonesia
September
September
Malam Apresiasi Emiten Best Bank Performance
2025 of MSMEs Loans Award
2024
High Market Capitalization
PaninBank sebagai Bank
Tempo - IDNFinancials 52 Berpredikat “Sangat Prima”
PaninBank as a Bank with an
“Excellent Rating”
Majalah Peluang
Peluang Magazine
PaninBank 2025 Annual Report 23
Page 26
Ikhtisar Utama
Performance Highlights
November
November
Serambi Award 2025 Citibank Award
Partisipasi dalam Kegiatan US Dollar payment - Straights
Serambi through Processing Excellence
Participation in Serambi Activities Award
Bank Indonesia Citibank
2025 Elite Quality Standard Chartered STP
Recognition Award Awards
US Dollar Clearing MT103 - 99.92% US Dollar Clearing Payment
J.P. Morgan Standard Chartered
Program KEJAR 2025
2025 KEJAR Program
Partisipasi aktif dalam Pilot
Project KEJAR (Satu Rekening
Satu Pelajar) DKI Jakarta
Active Participation in the KEJAR
(One Student One Account) Pilot
Project in DKI Jakarta
Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Financial Services Authority
24 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 27
Desember
December
Tax Award 2025 STP Award 2024
PaninBank sebagai Wajib Pajak Outstanding Payment Formatting
Berprestasi dalam Meningkatkan and Straight-Through Processing
Pendapatan Asli Daerah (PAD)
Kota Makassar Bank of New York
PaninBank as a High-Performing
Taxpayer in Increasing Makassar
City's Regional Original Income
(PAD)
Bapenda kota Makassar
PaninBank 2025 Annual Report 25
Page 28
Page 29
Laporan
Manajemen
Management Report
28 Laporan Dewan Komisaris
Report of the Board of Commissioners
48 Laporan Direksi
Report of the Board of Directors
73 Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi tentang Tanggung
Jawab atas Laporan Tahunan 2025 PT Bank Pan Indonesia Tbk
Statement of Members of the Board of Commissioners and the Board of
Directors on the Responsibility for the 2025 Annual Report of PT Bank Pan
Indonesia Tbk
Page 30
Laporan Manajemen
Management Report
Laporan
Dewan Komisaris
Report of the Board of Commissioners
Nelson Tampubolon
Presiden Komisaris /
Komisaris Independen Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang terhormat,
President Commissioner /
Independent Commissioner Dengan hormat izinkanlah Dewan Komisaris menyampaikan laporan terkait pelaksanaan
fungsi pengawasan dan pemberian nasihat kepada Direksi atas pengelolaan PT Bank Pan
Indonesia Tbk (“PaninBank” atau “Bank”) untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember
2025. Melalui laporan ini, Dewan Komisaris menyampaikan ringkasan pelaksanaan fungsi
pengawasan dan pemberian arahan strategis kepada Direksi dalam memimpin jalannya
Esteemed Shareholders and Stakeholders,
The Board of Commissioners hereby respectfully presents its report on the execution of its
supervisory duties and the provision of advice to the Board of Directors in relation to the
management of PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank” or the “Bank”) for the financial
year ended December 31, 2025. This report outlines the Board of Commissioners’ oversight
activities and the strategic guidance extended to the Board of Directors in steering the
28 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 31
Sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris menilai
PaninBank mencatat kinerja yang solid, didukung
oleh pengelolaan yang prudent, manajemen risiko
yang disiplin, dan tata kelola yang efektif. Melalui
pengawasan yang konsisten, kami memastikan
implementasi strategi Direksi berjalan selaras
dengan prinsip kehati-hatian dan mendukung
keberlanjutan kinerja Bank.
Throughout 2025, the Board of Commissioners assessed that PaninBank delivered
solid performance, supported by prudent management, disciplined risk management,
and effective governance. Through consistent oversight, we ensured that the
implementation of the Board of Directors’ strategies remained aligned with prudential
principles and supported the Bank’s sustained performance.
pengurusan Bank, sekaligus memastikan seluruh kegiatan Bank’s operations, while ensuring that all business activities
usaha Bank telah dijalankan sesuai prinsip tata kelola are conducted in accordance with good corporate governance
perusahaan yang baik, berorientasi keberlanjutan, dan principles, aligned with sustainability objectives, and focused
mendorong penciptaan nilai jangka panjang bagi seluruh on creating long-term value for all stakeholders.
pemangku kepentingan.
TINJAUAN ATAS PERKEMBANGAN EKONOMI REVIEW OF GLOBAL ECONOMIC
GLOBAL, RESILIENSI EKONOMI DOMESTIK, DAN DEVELOPMENTS, DOMESTIC ECONOMIC
INDUSTRI PERBANKAN RESILIENCE, AND THE BANKING INDUSTRY
Sepanjang tahun 2025, perekonomian global masih diwarnai Throughout 2025, the global economy continued to be
oleh tingkat ketidakpastian yang relatif tinggi, dipengaruhi oleh characterized by a relatively high level of uncertainty,
dinamika geopolitik, perubahan pola perdagangan internasional, influenced by geopolitical dynamics, shifts in international
serta arah kebijakan moneter di berbagai negara utama. Dana trade patterns, and the direction of monetary policies across
Moneter Internasional (IMF) dalam publikasi World Economic major economies. The International Monetary Fund (IMF), in its
Outlook memperkirakan pertumbuhan ekonomi global berada World Economic Outlook publication, projected global economic
pada kisaran 3,2% (yoy), mencerminkan laju ekspansi ekonomi growth at approximately 3.2% (yoy), reflecting a moderate pace
dunia yang cenderung moderat dibandingkan periode sebelum of global expansion compared to the pre-pandemic period. This
pandemi. Moderasi pertumbuhan tersebut tidak terlepas dari moderation is attributable, in part, to increasing global economic
meningkatnya fragmentasi ekonomi global, kecenderungan fragmentation, rising trade protectionism in several countries,
proteksionisme perdagangan di sejumlah negara, serta and policy adjustments undertaken by various economies in
penyesuaian kebijakan ekonomi yang dilakukan berbagai negara response to evolving international trade dynamics.
dalam menghadapi dinamika perdagangan internasional.
PaninBank 2025 Annual Report 29
Page 32
Laporan Manajemen
Management Report
Selain faktor ekonomi, perkembangan geopolitik juga Beyond economic factors, geopolitical developments also had
memberikan pengaruh signifikan terhadap stabilitas ekonomi a significant impact on global economic stability throughout
global sepanjang tahun 2025. Sejumlah negara mulai meninjau 2025. A number of countries began reassessing their economic
kembali arah kerja sama ekonominya, baik dengan memperkuat cooperation strategies, both by strengthening existing trade
blok perdagangan yang sudah ada maupun melalui penguatan blocs and by enhancing alternative economic partnerships
kerja sama ekonomi alternatif seperti BRICS. Di samping itu, such as BRICS. In addition, ongoing tensions in several
ketegangan yang masih berlangsung di beberapa kawasan, regions–including the Russia–Ukraine conflict and geopolitical
termasuk konflik Rusia–Ukraina serta dinamika geopolitik di developments in the Middle East–further heightened
Timur Tengah turut meningkatkan ketidakpastian terhadap uncertainty surrounding global supply chain stability and
stabilitas rantai pasok global dan berpotensi memengaruhi posed potential risks to global energy commodity trade.
perdagangan komoditas energi dunia. Kondisi tersebut These conditions influenced commodity price movements,
memengaruhi pergerakan harga komoditas, khususnya energi, particularly in the energy sector, and contributed to increased
serta meningkatkan volatilitas pasar keuangan internasional. volatility in international financial markets. The impact of
Dampak dari dinamika tersebut dirasakan secara luas oleh these dynamics has been widely felt across countries through
berbagai negara melalui fluktuasi harga komoditas, pergerakan fluctuations in commodity prices, exchange rate movements,
nilai tukar, serta perubahan pola arus investasi global. and shifts in global investment flows.
Sejalan dengan kondisi tersebut, kebijakan moneter global juga In line with these conditions, global monetary policy remained
masih dipengaruhi oleh upaya berbagai bank sentral untuk influenced by the efforts of central banks to maintain inflation
menjaga stabilitas inflasi. Bank sentral di negara-negara maju, stability. Central banks in advanced economies, particularly
khususnya Amerika Serikat (AS), mempertahankan pendekatan the United States, continued to adopt a cautious approach in
kebijakan yang berhati-hati dalam menyesuaikan suku bunga adjusting benchmark interest rates to ensure that inflationary
acuan guna memastikan tekanan inflasi dapat dikelola secara pressures could be managed sustainably. Throughout 2025,
berkelanjutan. Sepanjang tahun 2025, arah kebijakan moneter the policy direction of the Federal Reserve System (the Fed)
The Fed AS menunjukkan kecenderungan yang relatif stabil, remained relatively steady, as inflation risks continued to
mengingat potensi tekanan inflasi masih menjadi perhatian be a key concern. This policy stance had implications for
utama. Sikap kebijakan tersebut turut berimplikasi pada global liquidity dynamics and influenced international capital
dinamika likuiditas global serta memengaruhi arus modal flows, which in turn affected financial market stability across
internasional yang pada akhirnya turut mempengaruhi emerging economies.
stabilitas pasar keuangan di berbagai negara berkembang.
Di tengah dinamika global tersebut, perekonomian Indonesia Against this global backdrop, Indonesia’s economy
menunjukkan ketahanan yang relatif baik dengan mencatatkan demonstrated solid resilience, recording economic growth of
pertumbuhan ekonomi sebesar 5,11% (yoy) pada 2025, 5.11% (yoy) in 2025, supported by stable household consumption,
didukung oleh stabilitas konsumsi rumah tangga, perbaikan improving investment activity, and a positive contribution from
aktivitas investasi, serta kontribusi sektor eksternal yang tetap the external sector. Domestic macroeconomic stability was
positif. Stabilitas makroekonomi domestik juga tercermin dari also reflected in inflation remaining within the target range set
tingkat inflasi yang tetap terjaga dalam kisaran sasaran yang by Bank Indonesia, thereby providing sufficient room for the
ditetapkan oleh Bank Indonesia (BI) sehingga memberikan economy to sustain its growth trajectory.
ruang yang cukup bagi perekonomian untuk tetap bertumbuh
secara berkelanjutan.
Untuk menjaga stabilitas ekonomi tersebut, BI mempertahankan To safeguard economic stability, Bank Indonesia maintained
kebijakan moneter yang berhati-hati dan akomodatif untuk a prudent and accommodative monetary policy stance aimed
menjaga stabilitas nilai tukar, mengendalikan tekanan inflasi, at preserving exchange rate stability, containing inflationary
serta memastikan stabilitas sistem keuangan nasional tetap pressures, and ensuring the resilience of the national financial
terjaga. Pada akhir tahun 2025, suku bunga kebijakan Bank system. As of the end of 2025, the Bank Indonesia policy rate
Indonesia (BI-Rate) tercatat berada pada level 4,75%, yang (BI-Rate) stood at 4.75%, reflecting the central bank’s efforts
mencerminkan upaya BI dalam menjaga keseimbangan antara to balance macroeconomic stability with support for domestic
stabilitas makroekonomi dan dukungan terhadap aktivitas economic activity.
ekonomi domestik.
30 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 33
Kondisi makroekonomi domestik yang relatif stabil tersebut The relatively stable domestic macroeconomic environment
turut menopang kinerja sektor perbankan nasional. Sepanjang has supported the performance of the national banking sector.
tahun 2025, industri perbankan Indonesia menunjukkan Throughout 2025, Indonesia’s banking industry remained
kondisi yang solid dengan tingkat permodalan dan likuiditas solid, with strong capital and liquidity positions, as reflected
yang tetap kuat, tercermin dari rasio kecukupan modal (Capital in a Capital Adequacy Ratio (CAR) of approximately 25.9%, a
Adequacy Ratio/”CAR”) yang berada pada kisaran 25,9%, rasio gross Non-Performing Loan (NPL) ratio of 2.21%, and a net NPL
kredit bermasalah (Non-Performing Loan/”NPL”) gross sebesar of 0.86%, as well as adequate liquidity ratios, with a Loan to
2,21% dan NPL net sebesar 0,86%, serta rasio likuiditas yang Deposit Ratio (LDR) of 83.99% and a Liquidity Coverage Ratio
tetap memadai dengan Loan to Deposit Ratio (LDR) sebesar (LCR) of around 210% at year-end 2025. On the intermediation
83,99% dan Liquidity Coverage Ratio (LCR) sekitar 210% side, bank lending recorded growth in the range of 9%–10%
pada akhir tahun 2025. Di sisi intermediasi, penyaluran kredit (yoy), indicating a gradual recovery of the intermediation
perbankan juga mencatat pertumbuhan pada kisaran 9%–10% function in line with improving domestic economic activity.
(yoy), mencerminkan pemulihan fungsi intermediasi yang
berlangsung secara bertahap seiring dengan meningkatnya
aktivitas ekonomi domestik.
Di tengah kondisi industri perbankan yang tetap stabil, Dewan While the banking industry remained stable, the Board of
Komisaris mencermati bahwa permintaan kredit dari sektor riil Commissioners observed that credit demand from the real
sepanjang tahun 2025 masih menunjukkan kehati-hatian dalam sector throughout 2025 continues to reflect a cautious
ekspansi usaha sehingga memengaruhi dinamika penyaluran approach to business expansion, thereby influencing lending
kredit di sejumlah sektor industri. Dalam merespons situasi dynamics across several industry sectors. In response to these
tersebut, keseimbangan antara pertumbuhan intermediasi conditions, maintaining a balance between intermediation
dan penerapan prinsip kehati-hatian menjadi aspek penting growth and the prudent application of risk management
dalam menjaga ketahanan sektor perbankan. Sejalan dengan principles became essential to safeguarding the resilience of
dinamika tersebut, Dewan Komisaris menilai bahwa PaninBank the banking sector. In this context, the Board of Commissioners
mampu mempertahankan kinerja yang stabil sepanjang considers that PaninBank was able to maintain stable
tahun pelaporan melalui pengelolaan likuiditas yang kuat, performance throughout the reporting year, supported
kualitas aset yang terjaga, serta penerapan manajemen risiko by strong liquidity management, well-maintained asset
yang konsisten. quality, and the consistent implementation of disciplined risk
management practices.
PENGAWASAN TERHADAP PERUMUSAN DAN OVERSIGHT OF THE FORMULATION AND
PELAKSANAAN STRATEGI SERTA KEBIJAKAN IMPLEMENTATION OF THE BANK’S STRATEGY
BANK AND POLICIES
Dalam menjalankan mandat yang diatur dalam Anggaran Dasar In carrying out its mandate as stipulated in the Bank’s Articles
Bank, Dewan Komisaris melaksanakan fungsi pengawasan of Association, the Board of Commissioners performs its
sekaligus memberikan arahan strategis atas pengelolaan Bank supervisory function while providing strategic direction over
yang dipimpin oleh Direksi. Peran tersebut dimulai sejak tahap the management of the Bank led by the Board of Directors. This
awal perumusan arah strategis dan kebijakan Bank, termasuk role commences from the early stages of formulating the Bank’s
dalam proses penyusunan Rencana Bisnis Bank (RBB) strategic direction and policies, including the preparation
serta Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) tahun of the Bank Business Plan (RBB) and the 2025 Sustainable
2025. Dalam proses tersebut, Dewan Komisaris menelaah Finance Action Plan (RAKB). In this process, the Board of
rencana yang disusun Direksi dengan mempertimbangkan Commissioners reviews the plans prepared by the Board of
perkembangan ekonomi, dinamika industri perbankan, serta Directors by taking into account economic developments,
profil risiko Bank. Persetujuan terhadap RBB dan RAKB diberikan banking industry dynamics, and the Bank’s risk profile. Approval
setelah diyakini bahwa rencana tersebut telah mencerminkan of the RBB and RAKB is granted once it is ascertained that the
prinsip kehati-hatian, didukung oleh kapasitas permodalan plans reflect prudential principles, are supported by adequate
yang memadai, serta selaras dengan arah pengembangan capital capacity, and are aligned with a sustainable business
usaha yang berkelanjutan. development strategy.
PaninBank 2025 Annual Report 31
Page 34
Laporan Manajemen
Management Report
Setelah rencana strategis ditetapkan, pelaksanaan strategi Following the establishment of the strategic plans, the
bisnis dan inisiatif keuangan berkelanjutan dipantau secara implementation of business strategies and sustainable finance
berkala melalui rapat koordinasi dengan Direksi serta initiatives is monitored on a regular basis through coordination
penelaahan atas laporan realisasi kinerja Bank. Evaluasi meetings with the Board of Directors and through reviews of
dilakukan terhadap perkembangan pencapaian target yang the Bank’s performance realization reports. Evaluations are
tercantum dalam RBB maupun RAKB, termasuk laporan conducted on the progress of target achievements set out in
berkala yang disampaikan kepada OJK. Melalui mekanisme ini, both the RBB and RAKB, including periodic reports submitted
Dewan Komisaris memperoleh gambaran yang komprehensif to OJK. Through this mechanism, the Board of Commissioners
mengenai perkembangan usaha Bank, efektivitas pelaksanaan obtains a comprehensive view of the Bank’s business
strategi, serta berbagai isu strategis yang memerlukan developments, the effectiveness of strategy execution, and key
perhatian manajemen. strategic issues requiring management attention.
Dalam rangka memperkuat efektivitas pengawasan, peran To strengthen the effectiveness of oversight, the roles of
komite-komite pendukung di bawah Dewan Komisaris juga supporting committees under the Board of Commissioners
dioptimalkan, khususnya Komite Audit, yang secara aktif are also optimized, particularly the Audit Committee, which
memantau implementasi kebijakan dan aktivitas operasional actively monitors the implementation of policies and the Bank’s
Bank. Fungsi Internal Audit, sebagai bagian dari struktur tata operational activities. The Internal Audit function, as part of
kelola Bank, berperan sebagai perpanjangan tangan Dewan the Bank’s governance structure, serves as an extension of
Komisaris dalam melakukan pemeriksaan dan kunjungan ke the Board of Commissioners in conducting audits and visits
kantor-kantor cabang guna memastikan bahwa kegiatan to branch offices to ensure that operations are carried out in
operasional berjalan sesuai dengan kebijakan dan prosedur accordance with established policies and procedures. Audit
yang berlaku. Temuan pemeriksaan tersebut dibahas secara findings are discussed regularly in monthly Audit Committee
rutin dalam rapat Komite Audit yang diselenggarakan setiap meetings and subsequently reported to the Board of
bulan dan selanjutnya dilaporkan kepada Dewan Komisaris Commissioners to obtain direction and ensure that appropriate
untuk memperoleh arahan serta memastikan tindak lanjut yang follow-up actions have been duly implemented.
diperlukan telah dilakukan secara tepat.
Selain menjalankan fungsi pengawasan atas implementasi In addition to overseeing the implementation of strategy,
strategi, Dewan Komisaris juga memberikan rekomendasi the Board of Commissioners provided recommendations to
kepada Direksi untuk mendukung peningkatan kinerja Bank. the Board of Directors to support the Bank’s performance
Rekomendasi tersebut antara lain didasarkan pada hasil improvement. These recommendations were, among others,
pemeriksaan serta masukan dari Otoritas Jasa Keuangan, informed by audit findings and input from the Financial
khususnya terkait penguatan aspek manajemen risiko dan tata Services Authority, particularly in relation to strengthening
kelola perusahaan. Berbagai temuan dan langkah perbaikan risk management and corporate governance. Various findings
didiskusikan secara langsung melalui rapat gabungan maupun and corrective actions were discussed directly through joint
forum koordinasi antara Dewan Komisaris dan Direksi sehingga meetings and coordination forums between the Board of
dapat ditindaklanjuti secara efektif. Commissioners and the Board of Directors to ensure effective
follow-up.
Secara formal, masukan dan evaluasi kinerja juga disampaikan
setiap triwulan melalui mekanisme pemantauan yang Formally, feedback and performance evaluations are also
terdokumentasi dengan baik. Dalam evaluasi tersebut, conveyed on a quarterly basis through a well-documented
perhatian diberikan pada perkembangan realisasi target yang monitoring mechanism. The evaluation focuses on the
tercantum dalam RBB, terutama apabila terdapat indikator progress of target realization as set out in the RBB, particularly
kinerja yang menunjukkan perlambatan pencapaian. Hasil where certain performance indicators signal a slowdown in
pemantauan menunjukkan bahwa Direksi telah mampu achievement. The monitoring results indicate that the Board
menjaga kualitas aset Bank dengan baik, tercermin dari of Directors has maintained the Bank’s asset quality at a
rasio kredit bermasalah (Non-Performing Loan/NPL) yang prudent level, as reflected in the Non-Performing Loan (NPL)
tetap berada pada tingkat yang terkendali. Namun demikian, ratio, which remained within a controlled range. Nevertheless,
Dewan Komisaris juga mencermati bahwa beberapa target the Board of Commissioners also noted that several targets
dalam RBB, khususnya pada pertumbuhan kredit, belum in the RBB, particularly those related to loan growth, were
sepenuhnya tercapai. Kondisi tersebut antara lain dipengaruhi not fully achieved. This was partly attributable to relatively
oleh permintaan pembiayaan dari sektor riil yang masih relatif limited financing demand from the real sector throughout the
terbatas sepanjang tahun pelaporan. reporting year.
32 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 35
Secara keseluruhan, Dewan Komisaris menilai bahwa Direksi Overall, the Board of Commissioners is of the view that the
telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan baik Board of Directors has effectively discharged its duties and
dalam mengelola operasional Bank. Strategi yang dijalankan responsibilities in managing the Bank’s operations. The
telah memperhatikan risk appetite Bank serta didukung oleh strategies pursued have been aligned with the Bank’s risk
penerapan manajemen risiko dan tata kelola yang memadai. appetite and supported by the implementation of disciplined
Dengan fondasi tersebut, Bank mampu menjaga stabilitas risk management and governance practices. This foundation
kinerja sekaligus mempertahankan daya saingnya di tengah has enabled the Bank to sustain stable performance while
persaingan industri perbankan. Dewan Komisaris menilai maintaining its competitive position within the banking
bahwa implementasi strategi Bank sepanjang tahun 2025 industry. The Board of Commissioners further notes that the
telah berjalan secara konsisten dan terarah dalam mendukung Bank’s strategic execution throughout 2025 has remained
pertumbuhan usaha yang berkelanjutan. consistent and well-directed in supporting sustainable
business growth.
PENILAIAN TERHADAP KINERJA DIREKSI ATAS ASSESSMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS’
PENGELOLAAN BANK TAHUN 2025 PERFORMANCE IN MANAGING THE BANK IN
2025
Dewan Komisaris secara berkala mengevaluasi kinerja Direksi The Board of Commissioners conducted periodic evaluations
terkait kapabilitas dan kepiawaiannya dalam mengelola of the Board of Directors’ performance, focusing on its
kegiatan usaha Bank sepanjang tahun 2025. Penilaian capability and effectiveness in managing the Bank’s operations
tersebut dilakukan dengan mempertimbangkan pencapaian throughout 2025. This assessment took into account the
terhadap target Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2025 serta achievement of the 2025 Bank Business Plan (RBB) targets,
perbandingan dengan kinerja Bank pada tahun sebelumnya. as well as comparisons with the Bank’s performance in the
Melalui proses evaluasi tersebut, Dewan Komisaris memperoleh prior year. Through this process, the Board of Commissioners
gambaran mengenai efektivitas strategi Direksi dalam menjaga developed a clear understanding of how effectively the Board
pertumbuhan bisnis, kualitas aset, serta stabilitas kinerja of Directors’ strategies supported business growth, preserved
keuangan Bank di tengah dinamika industri perbankan. asset quality, and maintained the stability of the Bank’s financial
performance within a dynamic banking environment.
Sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris menilai bahwa Throughout 2025, the Board of Commissioners considers
Direksi telah menunjukkan kinerja yang cukup baik. Meskipun that the Board of Directors has demonstrated a satisfactory
pertumbuhan kredit yang diberikan sedikit terhambat dan performance. Although loan growth experienced a slight
mencatat penurunan sebesar 2,56%, kualitas kredit yang contraction of 2.56%, credit quality was effectively maintained
diberikan berhasil dikelola dengan baik melalui penerapan through the implementation of highly prudent and rigorous
prosedur penilaian risiko yang sangat hati-hati dan teliti serta risk assessment procedures, as well as efforts to restore
mendorong pemulihan kredit yang direstrukturisasi menjadi restructured loans to performing status. As a result, the Non-
normal kembali. Dengan upaya tersebut Non-Performing Loan Performing Loan (NPL) ratio improved, with gross NPL declining
(NPL) dapat diperbaiki sehingga NPL gross turun ke level 2,82% to 2.82% from 3.05% in the previous year, and net NPL recorded
dari posisi tahun sebelumnya sebesar 3,05%, dengan NPL at 1.04%. This improvement reflects the Board of Directors’
net sebesar 1,04%. Perbaikan NPL tersebut mencerminkan ability to capture financing opportunities in a selective and
kemampuan Direksi dalam memanfaatkan peluang pembiayaan measured manner, while upholding prudential principles amid
secara selektif dan terukur, dengan penerapan prinsip kehati- economic uncertainty. The Board of Commissioners views the
hatian di tengah ketidakpastian kondisi ekonomi. Dewan well-maintained quality of the loan portfolio as evidence of
Komisaris memandang bahwa kualitas portofolio kredit yang effective credit risk management and the Board of Directors’
tetap terjaga tersebut menunjukkan efektivitas penerapan discipline in safeguarding the Bank’s asset quality.
manajemen risiko kredit serta disiplin Direksi dalam menjaga
kualitas aset Bank.
Di sisi lain, dari aspek penghimpunan dana, pertumbuhan DPK On the funding side, third-party funds (DPK) recorded growth
pada tahun 2025 tercatat berada pada kisaran 2,98% (yoy), of approximately 2.98% (yoy) in 2025, which was relatively
relatif moderat di saat pertumbuhan kredit yang lemah. Namun moderate in the context of weaker loan growth. Nevertheless,
demikian, Dewan Komisaris menilai bahwa kondisi tersebut the Board of Commissioners considers that this reflects a
mencerminkan strategi pengelolaan likuiditas yang terukur measured liquidity management strategy, given the Bank’s
PaninBank 2025 Annual Report 33
Page 36
Laporan Manajemen
Management Report
mengingat posisi likuiditas Bank yang berada pada tingkat strong liquidity position. With ample liquidity in place, the Board
yang sangat memadai. Dengan kondisi likuiditas yang kuat, of Directors demonstrated its ability to manage the Bank’s
Direksi dinilai mampu mengelola struktur pendanaan Bank funding structure prudently, without encountering significant
secara prudent tanpa menghadapi tekanan yang signifikan dari funding pressures.
sisi pendanaan.
Sejalan dengan strategi penguatan struktur pendanaan, Dewan As part of its strategy to strengthen the funding structure,
Komisaris mencermati berbagai inisiatif yang dilakukan Direksi the Board of Commissioners observed a number of initiatives
untuk meningkatkan porsi dana murah (Current Account undertaken by the Board of Directors to increase the proportion
Saving Account/”CASA”), antara lain melalui peluncuran of low-cost funds (Current Account Saving Account or CASA).
aplikasi MyPanin yang dirancang sebagai platform digital Among these was the launch of MyPanin, an integrated digital
terintegrasi untuk mempermudah nasabah eksisting maupun platform designed to make it easier for both existing and
calon nasabah dalam membuka rekening dan mengakses prospective customers to open accounts and access banking
layanan perbankan secara lebih praktis. Dewan Komisaris services. The Board of Commissioners considers this initiative a
memandang bahwa inisiatif ini merupakan langkah yang well-timed step in advancing the Bank’s digital transformation
tepat dalam mendukung transformasi digital Bank sekaligus while reinforcing a more efficient and sustainable funding base.
memperkuat basis pendanaan yang lebih efisien.
Seiring dengan berbagai upaya yang dilakukan Direksi dalam In line with the various initiatives undertaken by the Board of
mengelola pertumbuhan bisnis, menjaga kualitas aset, serta Directors to manage business growth, maintain asset quality,
memperkuat struktur pendanaan Bank, Dewan Komisaris and strengthen the Bank’s funding structure, the Board of
mencermati bahwa PaninBank tetap mampu membukukan Commissioners observes that PaninBank was able to continue
kinerja laba yang positif sepanjang tahun 2025. Kinerja laba generating positive earnings throughout 2025. Net profit of
sebesar Rp2,87 triliun tercatat sedikit di bawah target yang Rp2.87 trillion was recorded, slightly below the target set out in
ditetapkan dalam RBB. Meskipun demikian, secara tahunan the RBB. Nevertheless, on an annual basis, the Bank’s net profit
laba bersih Bank masih menunjukkan peningkatan sebesar still increased by 0.13% (yoy) compared to the previous year.
0,13% (yoy) dibandingkan dengan tahun sebelumnya.
Dewan Komisaris juga mencermati bahwa berbagai rasio The Board of Commissioners also notes that the Bank’s key
keuangan utama Bank tetap terjaga di tingkat yang sehat financial ratios remained well within sound levels. This was
sebagaimana tercermin dari rasio Kewajiban Penyediaan evidenced by the consolidated Minimum Capital Adequacy
Modal Minimum (KPMM) konsolidasian yang berada pada level Requirement (KPMM) ratio, which rose to 37.49% from 34.54%
37,49%, meningkat dibandingkan dengan 34,54% pada tahun in the prior year, remaining comfortably above the regulatory
sebelumnya dan tetap berada di atas ketentuan regulator. requirement. In terms of asset quality, the Loan at Risk
Dari sisi kualitas aset, rasio Loan at Risk (LAR) tercatat (LAR) ratio improved to 12.86%, compared to 14.16% in the
sebesar 12,86%, menunjukkan perbaikan dibandingkan tahun previous year. Meanwhile, the Bank’s ability to maintain solid
sebelumnya sebesar 14,16%. Sementara itu, kemampuan Bank intermediation performance and profitability was reflected in
dalam menjaga kinerja intermediasi dan profitabilitas tercermin a Net Interest Margin (NIM) of 4.32%, supported by positive
dari rasio Net Interest Margin (NIM) yang mencapai 4,32%, serta growth in Net Interest Income (NII).
pertumbuhan Net Interest Income (NII) yang positif.
Berdasarkan hasil evaluasi menyeluruh atas kinerja Based on its comprehensive evaluation of PaninBank’s
PaninBank sepanjang tahun buku 2025, Dewan Komisaris performance for the 2025 financial year, the Board of
menilai bahwa Direksi telah menjalankan pengelolaan Bank Commissioners concludes that the Board of Directors has
secara profesional, prudent, dan bertanggung jawab. Kinerja managed the Bank in a professional, prudent, and accountable
tersebut mencerminkan kemampuan Direksi dalam menjaga manner. This performance reflects a consistent ability to
keseimbangan antara pertumbuhan bisnis, pengelolaan risiko, balance business growth, risk management, and financial
serta stabilitas kinerja keuangan Bank di tengah dinamika stability in a business environment that remains challenging.
lanskap bisnis yang masih menantang.
34 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 37
Meskipun demikian, Dewan Komisaris tetap mencermati bahwa At the same time, the Board of Commissioners recognizes
masih terdapat beberapa target yang belum sepenuhnya that several targets were not fully achieved during 2025.
tercapai sepanjang tahun 2025. Oleh karena itu, Dewan Accordingly, the Board of Commissioners encourages the Board
Komisaris mendorong Direksi untuk melakukan evaluasi of Directors to undertake a thorough evaluation of the factors
secara menyeluruh terhadap faktor-faktor yang memengaruhi affecting these outcomes, so that the necessary corrective
pencapaian tersebut sehingga langkah-langkah perbaikan actions can be implemented in a timely and effective manner.
yang diperlukan dapat segera diimplementasikan secara tepat.
PANDANGAN DEWAN KOMISARIS TERHADAP THE BOARD OF COMMISSIONERS’ VIEW ON
PENGELOLAAN SUMBER DAYA MANUSIA DAN HUMAN RESOURCES MANAGEMENT AND
TEKNOLOGI INFORMASI SEBAGAI ENABLER INFORMATION TECHNOLOGY AS KEY ENABLERS
BISNIS BANK OF THE BANK’S BUSINESS
Kualitas Sumber Daya Manusia (SDM) dan kapabilitas Teknologi Human Resources (HR) quality and Information Technology
Informasi (TI) merupakan faktor penting yang mendukung (IT) capabilities remain fundamental to the effective execution
keberhasilan strategi bisnis Bank. Dewan Komisaris menilai of the Bank’s business strategy. The Board of Commissioners
bahwa penguatan kompetensi karyawan, pengembangan considers that efforts to strengthen employee competencies,
kepemimpinan, serta penerapan sistem manajemen kinerja cultivate leadership, and implement performance management
yang mendorong profesionalisme dan akuntabilitas telah systems that foster professionalism and accountability have
dilakukan secara selaras dengan kebutuhan pengembangan been carried out in line with the Bank’s evolving business needs.
bisnis Bank.
Dewan Komisaris juga memberikan perhatian terhadap The Board of Commissioners also underscores the strategic
pengembangan teknologi informasi sebagai enabler utama role of information technology as a key enabler of business
dalam mendukung pertumbuhan bisnis Bank. Dewan Komisaris growth. The Board of Commissioners notes that the Board of
mencermati bahwa Direksi secara konsisten melakukan Directors has consistently advanced investments in technology
investasi dalam pengembangan infrastruktur teknologi infrastructure and the digitalization of banking services,
serta digitalisasi layanan perbankan, antara lain melalui including through the ongoing development of the MyPanin
pengembangan platform digital MyPanin yang mempermudah digital platform, which allows customers to open accounts and
nasabah dalam membuka rekening dan mengakses layanan access banking services with greater ease and convenience.
perbankan secara lebih praktis.
Di samping itu, Dewan Komisaris juga menaruh perhatian In addition, the Board of Commissioners continues to
terhadap penguatan aspek keamanan TI seiring dengan emphasize the importance of strengthening IT security in
meningkatnya pemanfaatan layanan digital. Dewan Komisaris response to the growing adoption of digital services. The Board
mencermati bahwa Direksi terus memperkuat investasi of Commissioners observes that the Board of Directors has
pada sistem keamanan teknologi informasi (IT security) further reinforced investments in IT security systems to protect
guna melindungi data nasabah, menjaga keandalan sistem customer data, ensure the reliability of banking operations, and
perbankan, serta meningkatkan ketahanan Bank terhadap enhance the Bank’s resilience to cyber risks.
risiko siber.
Berdasarkan hasil pemantauan sepanjang tahun 2025, Dewan Based on its monitoring throughout 2025, the Board of
Komisaris menilai bahwa pengelolaan SDM serta penguatan Commissioners considers that the HR management and
kapabilitas TI telah berjalan dengan cukup baik dalam the strengthening of IT capabilities have been effectively
mendukung strategi bisnis Bank. Dewan Komisaris akan terus implemented in support of the Bank’s business strategy. The
mendorong Direksi untuk memperkuat pengembangan kedua Board of Commissioners will continue to encourage the Board
aspek tersebut agar dapat terus berperan sebagai enabler of Directors to further enhance these areas so that they can
utama dalam mendukung pertumbuhan usaha Bank secara continue to serve as key enablers in supporting the Bank’s
berkelanjutan. sustainable business growth.
PaninBank 2025 Annual Report 35
Page 38
Laporan Manajemen
Management Report
PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA TAHUN THE BOARD OF COMMISSIONERS’ VIEW ON THE
2026 YANG DISUSUN OLEH DIREKSI 2026 BUSINESS PROSPECTS PREPARED BY
Dewan Komisaris memandang bahwa prospek usaha PaninBank THE BOARD OF DIRECTORS
pada tahun 2026 tetap memiliki peluang pertumbuhan yang The Board of Commissioners believes that PaninBank’s
baik, sejalan dengan proyeksi pertumbuhan ekonomi nasional business prospects for 2026 remain promising, supported by
yang diperkirakan tetap berada di atas 5% (yoy) serta stabilitas projected national economic growth of above 5% (yoy) and
makroekonomi yang relatif terjaga. Kondisi tersebut diharapkan relatively stable macroeconomic conditions. This environment
dapat mendukung aktivitas ekonomi domestik, termasuk is expected to sustain domestic economic activity—supporting
menstimulus konsumsi rumah tangga, investasi, serta kegiatan household consumption, investment, and corporate
usaha korporasi yang pada akhirnya berpotensi meningkatkan expansion—which, in turn, may lead to stronger demand for
kebutuhan pembiayaan dari sektor perbankan. banking credit.
Di sisi lain, Dewan Komisaris tetap mencermati bahwa dinamika At the same time, the Board of Commissioners recognizes
industri perbankan pada tahun 2026 masih akan dipengaruhi that the banking industry in 2026 will continue to reflect a
oleh kehati-hatian sektor riil dalam melakukan ekspansi usaha cautious approach from the real sector in pursuing expansion.
sehingga diperkirakan akan membuat pertumbuhan kredit di As a result, credit growth across the industry is likely to remain
industri tidak sepenuhnya merata. Bagi bank swasta, termasuk uneven. Private banks, including PaninBank and its peer
PaninBank dan bank-bank sejenis (peer banks) diperkirakan banks, are expected to record more moderate credit growth
akan mencatat pertumbuhan kredit yang lebih moderat while continuing to prioritize asset quality and prudent risk
dengan tetap menempatkan kualitas aset dan pengelolaan management.
risiko sebagai prioritas utama.
Sejalan dengan kondisi tersebut, Dewan Komisaris menilai In this context, the Board of Commissioners considers that
bahwa arah strategi dan target pertumbuhan yang disusun the strategic direction and growth targets set by the Board of
Direksi dalam RBB Tahun 2026, termasuk target pertumbuhan Directors in the 2026 RBB, including a credit growth target in
kredit pada kisaran 5%–7% (yoy) telah mempertimbangkan the range of 5%–7% (yoy), have carefully taken into account
secara cermat dinamika industri serta prospek permintaan industry dynamics and financing demand prospects from the
pembiayaan dari sektor riil. Penetapan target tersebut dinilai real sector. These targets are viewed as realistic and reflective
cukup realistis dan mencerminkan pendekatan yang terukur of a measured approach in maintaining a balance between
dalam menjaga keseimbangan antara ekspansi usaha dan business expansion and risk management, thereby ensuring
pengelolaan risiko sehingga kualitas portofolio kredit serta the quality of the loan portfolio and the stability of the Bank’s
stabilitas kinerja Bank dapat tetap terjaga. performance.
Dewan Komisaris juga mencermati berbagai inisiatif strategis The Board of Commissioners also notes a range of strategic
yang disiapkan Direksi untuk memperkuat pengembangan initiatives undertaken by the Board of Directors to strengthen
bisnis Bank, termasuk peningkatan kapabilitas digital melalui the Bank’s business development, including efforts to enhance
pengembangan aplikasi MyPanin. Implementasi inisiatif digital digital capabilities through the MyPanin application. In 2026,
tersebut pada tahun 2026 diperkirakan masih berada pada these initiatives are expected to remain in the early stages
tahap pengenalan serta peningkatan adopsi oleh nasabah. of rollout and customer adoption. As usage deepens over
Seiring dengan peningkatan pemanfaatan layanan digital, time, the platform is anticipated to play a more meaningful
platform ini diharapkan dapat memberikan kontribusi yang role in enhancing service delivery and expanding the Bank’s
semakin signifikan dalam memperkuat layanan perbankan serta customer base.
memperluas basis nasabah Bank pada periode selanjutnya.
Dengan memperhatikan arah pengembangan bisnis ke depan, Looking ahead, the Board of Commissioners has advised
Dewan Komisaris memberikan arahan strategis kepada Direksi the Board of Directors to maintain strong discipline in risk
agar tetap menjaga disiplin dalam penerapan manajemen management and to ensure that growth strategies are executed
risiko serta memastikan bahwa strategi pertumbuhan Bank selectively and with careful consideration. Continued focus on
dilaksanakan secara selektif dan terukur. Penekanan pada asset quality, the advancement of digital service capabilities,
kualitas aset, penguatan kapabilitas layanan digital, serta and the management of an efficient funding structure will be
pengelolaan struktur pendanaan yang efisien dipandang key to sustaining performance stability and competitiveness in
sebagai faktor penting dalam menjaga stabilitas kinerja dan an evolving banking landscape.
daya saing Bank di tengah dinamika industri perbankan.
36 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 39
Selain fokus pada peningkatan operasional dan bisnis Beyond strengthening core operations, the Board of
inti, Dewan Komisaris juga mendorong Direksi untuk terus Commissioners also encourages the Board of Directors to
memperkuat sinergi dengan Entitas Anak sebagai bagian deepen collaboration with Subsidiaries to better capture
dari upaya mengoptimalkan potensi bisnis pada tingkat grup. group-wide business potential. Such synergies are expected
Kolaborasi strategis tersebut diharapkan dapat meningkatkan to enhance the contribution of Subsidiaries to the Bank’s
kontribusi Entitas Anak terhadap kinerja konsolidasian Bank, consolidated performance, broaden access to financial
memperluas akses layanan keuangan kepada masyarakat, services, and reinforce integrated risk management and
serta memperkuat integrasi manajemen risiko dan penerapan consistent implementation of good corporate governance
tata kelola yang baik secara konsisten di seluruh entitas dalam across all entities within the group.
kelompok usaha Bank.
Secara keseluruhan, Dewan Komisaris berpandangan bahwa Overall, the Board of Commissioners believes that the strategies
strategi dan rencana bisnis yang disusun Direksi untuk tahun and business plans prepared by the Board of Directors for 2026
2026 telah mempertimbangkan secara cermat peluang dan have carefully considered both industry opportunities and
tantangan industri. Dengan dukungan fundamental yang challenges. Supported by strong fundamentals and disciplined
kuat serta penerapan manajemen risiko yang disiplin, Dewan risk management practices, the Board of Commissioners
Komisaris berkeyakinan bahwa PaninBank berada di posisi yang are confident that PaninBank is well positioned to maintain
baik untuk menjaga stabilitas kinerja sekaligus memperkuat performance stability while strengthening its competitiveness
daya saingnya sebagai salah satu bank komersial terkemuka as one of Indonesia’s leading commercial banks.
di Indonesia.
PANDANGAN TERHADAP PENERAPAN TATA VIEW ON THE IMPLEMENTATION OF GOOD
KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK CORPORATE GOVERNANCE
Dewan Komisaris memandang bahwa penerapan prinsip- The Board of Commissioners is of the view that the
prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate implementation of Good Corporate Governance (GCG)
Governance/”GCG”) merupakan fondasi penting dalam principles constitutes a fundamental pillar in sustaining the
menjaga keberlanjutan usaha Bank serta memastikan seluruh Bank’s business and ensuring that all operational activities
kegiatan operasional dijalankan secara transparan, akuntabel, are conducted in a transparent, accountable, and prudent
dan prudent. Oleh karena itu, Dewan Komisaris secara manner. Accordingly, the Board of Commissioners consistently
konsisten melakukan pengawasan terhadap implementasi exercises oversight over the implementation of GCG to
GCG guna memastikan bahwa praktik tata kelola Bank berjalan ensure that the Bank’s governance practices are aligned with
selaras dengan ketentuan regulator serta standar tata kelola regulatory requirements and prevailing standards within the
yang berlaku di industri perbankan. banking industry.
Pengawasan terhadap implementasi GCG dilakukan melalui Oversight of GCG implementation is carried out through
mekanisme yang terstruktur dengan dukungan komite-komite di structured mechanisms supported by committees under the
bawah Dewan Komisaris. Berdasarkan hasil evaluasi sepanjang Board of Commissioners. Based on the evaluation results
tahun 2025, Dewan Komisaris menilai bahwa penerapan throughout 2025, the Board of Commissioners considers that
prinsip-prinsip GCG di PaninBank telah berjalan dengan baik the implementation of GCG principles at PaninBank has been
sebagaimana tercermin dari hasil self-assessment GCG yang effective, as reflected in the GCG self-assessment results,
menunjukkan predikat “Baik” atau peringkat komposit “2. which indicate a “Good” rating or composite rating of “2.” In line
Sejalan dengan outcome positif tersebut, sistem pengendalian with this positive outcome, the Bank’s internal control system
internal Bank juga dinilai memadai dalam menjaga integritas is also deemed adequate in safeguarding operational integrity,
operasional, keandalan pelaporan keuangan, serta kepatuhan ensuring the reliability of financial reporting, and maintaining
terhadap ketentuan yang berlaku. Berbagai inisiatif penguatan compliance with applicable regulations. Various initiatives to
pengendalian internal melalui penerapan segregation of duties, strengthen internal controls–such as the implementation of
penyempurnaan prosedur operasional, serta pengelolaan risiko segregation of duties, enhancement of operational procedures,
yang terintegrasi turut mendukung terciptanya tata kelola and integrated risk management–have further supported the
yang semakin kuat, termasuk keberhasilan Bank menjaga development of a stronger governance framework, including
keamanan informasi nasabah tanpa adanya kasus kebocoran the Bank’s success in maintaining customer data security with
data sepanjang tahun pelaporan. no data breach incidents reported during the reporting year.
PaninBank 2025 Annual Report 37
Page 40
Laporan Manajemen
Management Report
Selain itu, Dewan Komisaris juga mencermati peran PaninBank In addition, the Board of Commissioners observes PaninBank’s
sebagai Entitas Utama (EU) dalam konglomerasi keuangan Panin role as the Main Entity (EU) within the Panin Group’s financial
Group. Dengan kapasitas tersebut, Dewan Komisaris melakukan conglomerate. In this capacity, the Board of Commissioners
pengawasan terhadap pelaksanaan fungsi koordinasi Bank oversees the Bank’s coordination function in ensuring the
dalam memastikan penerapan tata kelola, manajemen risiko, consistent implementation of governance, risk management,
dan kepatuhan yang selaras di seluruh entitas dalam grup, and compliance across all entities within the group, including
termasuk perusahaan pembiayaan, perusahaan sekuritas, dan financing companies, securities firms, and asset management
perusahaan manajemen aset. Dewan Komisaris menilai bahwa companies. The Board of Commissioners considers that
koordinasi tersebut telah dijalankan secara memadai melalui such coordination has been adequately carried out through
penguatan infrastruktur teknologi informasi, peningkatan the strengthening of IT infrastructure, enhancement of risk
praktik manajemen risiko, serta penguatan fungsi kepatuhan di management practices, and reinforcement of compliance
tingkat konglomerasi. functions at the conglomerate level.
Sejalan dengan perkembangan regulasi terkini, Dewan In line with recent regulatory developments, the Board of
Komisaris juga mencermati ketentuan Otoritas Jasa Keuangan Commissioners also notes the provisions issued by the Otoritas
mengenai penunjukan Perusahaan Induk Konglomerasi Jasa Keuangan regarding the designation of a Financial
Keuangan (PIKK) yang memiliki cakupan tanggung jawab yang Conglomerate Holding Company (PIKK), which carries broader
lebih luas dalam pengelolaan konglomerasi keuangan. Hingga responsibilities in managing financial conglomerates. As of
akhir tahun pelaporan, proses penunjukan PaninBank sebagai the end of the reporting year, the process for the designation
PIKK masih berada dalam tahap pengajuan dan evaluasi of PaninBank as a PIKK remains under submission and
oleh regulator. Selama proses tersebut berlangsung, Dewan evaluation by the regulator. During this process, the Board of
Komisaris memastikan bahwa PaninBank tetap menjalankan Commissioners ensures that PaninBank continues to perform
perannya sebagai Entitas Utama (EU) dalam mengoordinasikan its role as the Main Entity (EU) in coordinating governance
penerapan tata kelola serta pengelolaan risiko di tingkat implementation and risk management at the conglomerate
konglomerasi secara konsisten dan terintegrasi. level in a consistent and integrated manner.
Dewan Komisaris menilai bahwa penerapan prinsip-prinsip The Board of Commissioners considers that the implementation
GCG di PaninBank telah berjalan sesuai dengan ketentuan of GCG principles at PaninBank has been in accordance
yang berlaku. Meskipun demikian, Dewan Komisaris tetap with applicable regulations. Nevertheless, the Board of
mendorong Direksi untuk terus melakukan penyempurnaan Commissioners continues to encourage the Board of Directors
kualitas implementasi GCG secara berkelanjutan, sejalan to further enhance the quality of GCG implementation on
dengan perkembangan regulasi serta hasil evaluasi internal. an ongoing basis, in line with regulatory developments and
internal evaluation outcomes.
PANDANGAN DEWAN KOMISARIS TERHADAP THE BOARD OF COMMISSIONERS’ VIEW ON THE
PENERAPAN PRINSIP PELINDUNGAN NASABAH IMPLEMENTATION OF CUSTOMER PROTECTION
PRINCIPLES
Dewan Komisaris memandang bahwa penerapan prinsip The Board of Commissioners is of the view that the
pelindungan nasabah merupakan bagian penting dalam implementation of customer protection principles constitutes
menjaga kepercayaan publik serta memperkuat hubungan an essential element in maintaining public trust and
jangka panjang antara Bank dan para nasabah. Dalam strengthening long-term relationships between the Bank and
menjalankan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris its customers. In carrying out its supervisory function, the
memastikan bahwa Direksi telah menerapkan kebijakan, Board of Commissioners ensures that the Board of Directors
prosedur, dan mekanisme pengendalian yang memadai guna has established adequate policies, procedures, and control
menjamin terpenuhinya hak-hak nasabah, serta memastikan mechanisms to safeguard customers’ rights, and that all of the
bahwa setiap produk dan layanan Bank disampaikan secara Bank’s products and services are delivered in a transparent,
transparan, adil, dan bertanggung jawab sesuai dengan fair, and responsible manner in accordance with applicable
ketentuan regulator yang berlaku. regulatory requirements.
Dalam rangka memastikan implementasi prinsip tersebut To ensure the effective implementation of these principles,
berjalan secara efektif, Dewan Komisaris secara berkala the Board of Commissioners periodically reviews various
mencermati berbagai kebijakan dan inisiatif yang dilakukan policies and initiatives undertaken by the Board of Directors,
Direksi terkait transparansi informasi produk, penyampaian particularly those related to product information transparency,
risiko kepada nasabah, serta penerapan standar layanan yang risk disclosure to customers, and the application of customer-
38 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 41
berorientasi pada kepentingan nasabah. Dewan Komisaris juga centric service standards. The Board of Commissioners
menilai bahwa Bank telah menerapkan prinsip fair treatment also considers that the Bank has implemented the principle
of customers melalui penyediaan informasi yang jelas, proses of fair treatment of customers through the provision of
pemasaran yang bertanggung jawab, serta penerapan standar clear information, responsible marketing practices, and the
layanan yang konsisten di seluruh jaringan layanan Bank. consistent application of service standards across the Bank’s
service network.
Selain itu, Dewan Komisaris memberikan perhatian terhadap In addition, the Board of Commissioners pays close attention to
efektivitas mekanisme penanganan pengaduan nasabah the effectiveness of customer complaint handling mechanisms
sebagai bagian penting dari pelindungan nasabah. Dewan as a key component of customer protection. The Board of
Komisaris memastikan bahwa Bank memiliki sistem pengelolaan Commissioners ensures that the Bank has established a
pengaduan yang terstruktur dan terintegrasi sehingga setiap structured and integrated complaint management system,
pengaduan dapat ditangani secara tepat waktu, objektif, dan enabling each complaint to be addressed in a timely, objective,
transparan. and transparent manner.
Sejalan dengan upaya tersebut, Dewan Komisaris juga In line with these efforts, the Board of Commissioners also
mencermati penguatan pengelolaan dan pelindungan observes the strengthening of customer data management and
data nasabah, khususnya seiring dengan meningkatnya protection, particularly in light of the increasing use of digital
pemanfaatan layanan perbankan digital. Dalam hal ini, Dewan banking services. In this regard, the Board of Commissioners
Komisaris memastikan bahwa Bank telah menerapkan kebijakan ensures that the Bank has implemented adequate policies
dan pengendalian internal yang memadai dalam pengelolaan and internal controls in managing customers’ personal data,
data pribadi nasabah, termasuk penerapan standar keamanan including the application of information security standards
informasi dan pengelolaan risiko TI. Langkah tersebut and IT risk management. These measures reflect the Bank’s
sekaligus mencerminkan komitmen Bank dalam mematuhi commitment to complying with Law No. 27 of 2022 on Personal
Undang-Undang Nomor 27 Tahun 2022 tentang Pelindungan Data Protection (PDP Law) and ensuring that customer data is
Data Pribadi (“UU PDP”) serta memastikan pengelolaan data managed in a secure and responsible manner.
nasabah dilakukan secara aman dan bertanggung jawab.
Selain menaruh perhatian pada aspek penguatan aspek Beyond strengthening data protection, the Board of
pelindungan data, Dewan Komisaris juga mendorong Direksi Commissioners also encourages the Board of Directors to
untuk terus meningkatkan program literasi dan edukasi further enhance financial literacy and education programs
keuangan kepada masyarakat. Inisiatif ini dipandang penting for the public. This initiative is considered important to help
untuk membantu nasabah memahami karakteristik, manfaat, customers better understand the characteristics, benefits,
serta risiko dari produk dan layanan perbankan, sekaligus and risks of banking products and services, while fostering
memperkuat hubungan yang transparan dan berkelanjutan transparent and sustainable relationships between the Bank
antara Bank dan para nasabah serta mendukung terciptanya and its customers, and supporting the development of a more
ekosistem layanan keuangan yang lebih inklusif dan inclusive and responsible financial ecosystem.
bertanggung jawab.
PANDANGAN TERHADAP IMPLEMENTASI VIEW ON THE IMPLEMENTATION OF RISK
MANAJEMEN RISIKO DAN PENGENDALIAN MANAGEMENT AND INTERNAL CONTROL
INTERNAL
Dewan Komisaris memandang bahwa penerapan manajemen The Board of Commissioners is of the view that the effective
risiko dan pengendalian internal yang efektif merupakan implementation of risk management and internal control
elemen fundamental dalam menjaga stabilitas, ketahanan, constitutes a fundamental element in safeguarding the
serta keberlanjutan kinerja Bank. Dalam menjalankan fungsi Bank’s stability, resilience, and sustainability of performance.
pengawasan, Dewan Komisaris memastikan bahwa Direksi In carrying out its supervisory function, the Board of
telah mengimplementasikan kerangka manajemen risiko Commissioners ensures that the Board of Directors has
yang komprehensif serta sistem pengendalian internal yang implemented a comprehensive risk management framework
memadai guna mendukung pengelolaan kegiatan usaha and an adequate internal control system to support the prudent
Bank secara prudent dan selaras dengan ketentuan regulator management of the Bank’s business activities in compliance
yang berlaku. with applicable regulatory requirements.
PaninBank 2025 Annual Report 39
Page 42
Laporan Manajemen
Management Report
Dewan Komisaris secara berkala melakukan pemantauan The Board of Commissioners periodically monitors the
terhadap implementasi manajemen risiko melalui berbagai implementation of risk management through various oversight
forum pengawasan bersama Direksi, serta melalui dukungan forums with the Board of Directors, as well as with the support of
komite-komite di bawah Dewan Komisaris, khususnya Komite committees under the Board of Commissioners, particularly the
Pemantau Risiko dan Komite Audit. Melalui mekanisme Risk Monitoring Committee and the Audit Committee. Through
tersebut, Dewan Komisaris mencermati perkembangan profil these mechanisms, the Board of Commissioners reviews the
risiko Bank, efektivitas penerapan kebijakan manajemen risiko, development of the Bank’s risk profile, the effectiveness of
serta kecukupan langkah-langkah mitigasi yang dilakukan risk management policies, and the adequacy of mitigation
manajemen dalam mengelola risiko yang dihadapi Bank. measures undertaken by management in addressing the risks
faced by the Bank.
Dewan Komisaris juga memastikan bahwa kerangka manajemen The Board of Commissioners also ensures that the Bank’s
risiko Bank telah diterapkan secara terintegrasi pada seluruh risk management framework is implemented in an integrated
aktivitas usaha dengan mengacu pada prinsip kehati-hatian. manner across all business activities, in accordance with
Pengelolaan risiko tersebut mencakup berbagai jenis risiko prudential principles. Risk management covers various key
utama yang dihadapi Bank, antara lain risiko kredit, risiko pasar, risk types faced by the Bank, including credit risk, market
risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risk, liquidity risk, operational risk, legal risk, reputational risk,
risiko strategis, serta risiko kepatuhan. Dalam menjalankan strategic risk, and compliance risk. In fulfilling its oversight
fungsi pengawasannya, Dewan Komisaris secara berkala role, the Board of Commissioners regularly reviews the Bank’s
menelaah perkembangan profil risiko Bank serta memastikan risk profile and ensures that the level of risk assumed remains
bahwa tingkat risiko yang diambil tetap berada dalam batas within the established risk tolerance.
toleransi risiko (risk tolerance) yang telah ditetapkan.
Sejalan dengan penerapan manajemen risiko tersebut, Dewan In line with the implementation of risk management, the
Komisaris juga memberikan perhatian terhadap efektivitas Board of Commissioners also places strong emphasis on
sistem pengendalian internal Bank. Dewan Komisaris the effectiveness of the Bank’s internal control system. The
memastikan bahwa sistem pengendalian internal telah Board of Commissioners ensures that internal controls are
diterapkan secara memadai melalui penerapan model three adequately implemented through the application of the three
lines of defense yang mencakup fungsi pengendalian pada unit lines of defense model, encompassing control functions within
kerja operasional, fungsi manajemen risiko dan kepatuhan, serta operational units, risk management and compliance functions,
fungsi audit internal yang independen. Dalam hal ini, Dewan as well as an independent internal audit function. In this regard,
Komisaris secara aktif mencermati laporan hasil audit internal the Board of Commissioners actively reviews both internal and
maupun eksternal guna memastikan bahwa setiap temuan external audit reports to ensure that all findings are followed
telah ditindaklanjuti secara tepat waktu serta menjadi dasar up in a timely manner and serve as a basis for continuous
perbaikan berkelanjutan terhadap proses operasional Bank. improvement of the Bank’s operational processes.
Dalam menjalankan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris In performing its supervisory duties, the Board of
juga mencermati bahwa dinamika industri perbankan, Commissioners also recognizes that the dynamics of the
perkembangan teknologi digital, serta kondisi ekonomi banking industry, advancements in digital technology, and
global dapat memunculkan berbagai risiko baru yang perlu global economic conditions may give rise to emerging risks
diantisipasi secara tepat. Oleh karena itu, Dewan Komisaris that require timely anticipation. Accordingly, the Board of
secara konsisten mendorong Direksi untuk terus memperkuat Commissioners consistently encourages the Board of Directors
kerangka manajemen risiko dan pengendalian internal agar to further strengthen the risk management and internal
tetap responsif terhadap perubahan lingkungan usaha serta control framework to remain responsive to changes in the
mampu mendukung pengambilan keputusan bisnis yang business environment and to support more prudent business
lebih prudent. decision making.
Berdasarkan hasil pemantauan dan evaluasi yang dilakukan Based on monitoring and evaluation conducted throughout
sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris menilai bahwa 2025, the Board of Commissioners is of the view that the
implementasi manajemen risiko dan sistem pengendalian implementation of risk management and internal control
internal di lingkungan Bank telah berjalan secara efektif dan systems across the Bank has been effective and adequate in
memadai dalam mendukung pengelolaan usaha Bank. supporting the Bank’s overall business operations.
40 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 43
FREKUENSI DAN TATA CARA PEMBERIAN FREQUENCY AND PROCEDURES FOR
SARAN KEPADA DIREKSI PROVIDING ADVICE TO THE BOARD OF
DIRECTORS
Dewan Komisaris dan Direksi menjalankan hubungan kerja yang The Board of Commissioners and the Board of Directors
konstruktif dan saling melengkapi sehingga mekanisme check maintain a constructive and complementary working
and balances antar-organ Bank dapat berjalan secara efektif. relationship, enabling an effective system of checks and
Hubungan kerja yang sinergis tersebut memungkinkan Dewan balances among the Bank’s governing bodies. This synergistic
Komisaris untuk menjalankan fungsi pengawasan sekaligus relationship allows the Board of Commissioners to optimally
pemberian nasihat secara optimal, guna memastikan bahwa perform its supervisory and advisory functions, ensuring that
pengelolaan Bank dilaksanakan secara prudent, selaras dengan the Bank is managed prudently, in alignment with established
strategi yang telah ditetapkan, serta tetap mengedepankan strategies, and in accordance with GCG principles.
prinsip GCG.
Dalam menjalankan fungsi pengawasan dan pemberian nasihat, In carrying out its supervisory and advisory roles, the Board of
Dewan Komisaris secara aktif memantau pelaksanaan strategi Commissioners actively monitors the implementation of the
dan kinerja Bank serta menyampaikan arahan dan rekomendasi Bank’s strategies and performance, and provides direction
kepada Direksi melalui rapat gabungan Dewan Komisaris dan and recommendations to the Board of Directors through joint
Direksi yang diselenggarakan secara berkala sesuai dengan meetings held periodically in accordance with regulatory
ketentuan regulator. Forum rapat tersebut menjadi sarana requirements. These meetings serve as an important forum
penting bagi Dewan Komisaris dan Direksi untuk membahas for both Boards to discuss strategic developments in the
berbagai perkembangan strategis dalam pengelolaan Bank Bank’s management and to ensure that policies and strategy
serta memastikan bahwa kebijakan dan pelaksanaan strategi execution remain aligned with the Bank’s long-term direction
berjalan selaras dengan arah dan tujuan jangka panjang Bank. and objectives.
Sepanjang tahun 2025, Dewan Komisaris menyelenggarakan Throughout 2025, the Board of Commissioners convened 4
4 (empat) kali rapat gabungan bersama Direksi. Dalam rapat (four) joint meetings with the Board of Directors. During these
tersebut, Dewan Komisaris memberikan berbagai arahan, meetings, the Board of Commissioners provided guidance,
saran, dan rekomendasi kepada Direksi terkait evaluasi kinerja advice, and recommendations on various matters, including the
operasional dan keuangan, perkembangan realisasi RBB dan evaluation of operational and financial performance, progress
RAKB tahun 2025, penguatan penerapan GCG, peningkatan on the realization of the 2025 RBB and RAKB, strengthening the
praktik manajemen risiko, serta pengembangan infrastruktur implementation of GCG, enhancing risk management practices,
dan kapabilitas teknologi informasi guna mendukung and developing IT infrastructure and capabilities to support
transformasi digital dan peningkatan kualitas layanan digital transformation and improve customer service quality.
kepada nasabah.
Selain melalui rapat gabungan, Dewan Komisaris juga In addition to joint meetings, the Board of Commissioners
memberikan masukan serta persetujuan secara formal atas also provides input and formal approvals on various strategic
berbagai usulan strategis yang diajukan Direksi. Tanggapan proposals submitted by the Board of Directors. Such responses
tersebut selanjutnya dituangkan dalam bentuk Memorandum are documented in the form of quarterly memoranda on the
hasil evaluasi pelaksanaan tugas Direksi secara triwulanan, evaluation of the Board of Directors’ performance, approval
surat persetujuan maupun keputusan Dewan Komisaris, letters or resolutions of the Board of Commissioners, forming
sebagai bagian dari mekanisme tata kelola yang memastikan part of the governance mechanism to ensure that all strategic
bahwa setiap kebijakan strategis dan keputusan penting policies and key decisions have undergone adequate review.
telah melalui proses penelaahan yang memadai. Melalui Through this mechanism, the Board of Commissioners ensures
mekanisme tersebut, Dewan Komisaris memastikan bahwa that all guidance, advice, and recommendations are clearly
seluruh arahan, saran, dan rekomendasi yang disampaikan documented and consistently followed up by the Board
dapat terdokumentasi secara jelas serta ditindaklanjuti secara of Directors.
konsisten oleh Direksi.
PaninBank 2025 Annual Report 41
Page 44
Laporan Manajemen
Management Report
Dengan menerapkan mekanisme koordinasi dan komunikasi By maintaining intensive coordination and communication
yang intensif, Dewan Komisaris meyakini bahwa proses mechanisms, the Board of Commissioners believes that its
pemberian nasihat dan pengawasan terhadap Direksi telah advisory and supervisory processes have been effectively
berjalan secara efektif sehingga mendukung tercapainya implemented, thereby supporting the sound, sustainable, and
pengelolaan Bank yang sehat, berkelanjutan, dan selaras stakeholder-aligned management of the Bank.
dengan kepentingan seluruh pemangku kepentingan.
PANDANGAN ATAS PENERAPAN VIEW ON THE IMPLEMENTATION OF THE
WHISTLEBLOWING SYSTEM (WBS) WHISTLEBLOWING SYSTEM (WBS)
Dewan Komisaris memandang bahwa Whistleblowing System The Board of Commissioners is of the view that the
(WBS) merupakan salah satu instrumen penting dalam Whistleblowing System (WBS) constitutes an important
memperkuat penerapan GCG di lingkup PaninBank. Keberadaan instrument in strengthening the implementation of GCG
mekanisme WBS memberikan sarana bagi karyawan maupun within PaninBank. The WBS mechanism provides a channel
pemangku kepentingan lainnya untuk melaporkan dugaan for employees and other stakeholders to report suspected
pelanggaran, penyalahgunaan wewenang, maupun tindakan violations, abuse of authority, or actions that are not aligned
yang tidak sejalan dengan prinsip integritas dan kepatuhan with the Bank’s principles of integrity and compliance. Through
yang berlaku di Bank. Dengan tersedianya mekanisme the availability of a transparent and protected reporting
pelaporan yang transparan dan terlindungi, WBS diharapkan mechanism, the WBS is expected to foster an organizational
dapat mendorong terbentuknya budaya organisasi yang culture that upholds ethics and accountability.
menjunjung tinggi etika dan akuntabilitas.
Dewan Komisaris juga menilai bahwa implementasi WBS The Board of Commissioners also considers that the
memiliki peran strategis dalam mendukung efektivitas sistem implementation of the WBS plays a strategic role in supporting
pencegahan fraud di lingkungan Bank. Pengelolaan WBS di the effectiveness of the Bank’s fraud prevention system.
PaninBank dilaksanakan selaras dengan ketentuan POJK The management of the WBS at PaninBank is carried out in
No. 39/POJK.03/2019 tanggal 19 Desember 2019 tentang accordance with POJK No. 39/POJK.03/2019 dated December
Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Bank Umum, sehingga 19, 2019 concerning the Implementation of Anti-Fraud
menjadi bagian integral dari kerangka pengendalian internal, Strategies for Commercial Banks, thereby forming an integral
manajemen risiko, serta strategi anti-fraud Bank secara part of the Bank’s internal control framework, risk management,
keseluruhan. and overall anti-fraud strategy.
Dalam pelaksanaannya, Dewan Komisaris dengan dukungan In its implementation, the Board of Commissioners, with the
Komite Audit melakukan pengawasan terhadap implementasi support of the Audit Committee, oversees the WBS mechanism
mekanisme WBS untuk memastikan bahwa setiap laporan to ensure that all reports received are processed objectively,
yang diterima diproses secara objektif, independen, dan tanpa independently, and without discrimination. Each report
diskriminasi. Setiap pengaduan yang masuk melalui kanal WBS submitted through WBS channels undergoes a verification and
terlebih dahulu melalui proses verifikasi dan validasi guna validation process to ensure the accuracy and completeness of
memastikan akurasi serta kelengkapan informasi sebelum information prior to further review by the relevant authorized
dilakukan penelaahan lebih lanjut oleh unit yang berwenang. unit. This process is intended to ensure that all reports are
Proses tersebut dijalankan dengan tujuan untuk memastikan addressed proportionately and in accordance with applicable
bahwa setiap laporan pengaduan ditindaklanjuti secara regulations.
proporsional dan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Berdasarkan hasil pemantauan Dewan Komisaris sepanjang Based on the Board of Commissioners’ monitoring throughout
tahun 2025, tidak terdapat laporan pelanggaran yang 2025, no violation reports were submitted by stakeholders
disampaikan oleh para pemangku kepentingan melalui through the WBS mechanism. Nevertheless, the Board of
mekanisme WBS. Meskipun demikian, Dewan Komisaris tetap Commissioners continues to regard the existence of this
memandang penting keberadaan mekanisme ini sebagai sarana mechanism as essential in maintaining organizational integrity
pelaporan yang kredibel dalam menjaga integritas organisasi. through a credible reporting channel.
42 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 45
PANDANGAN TERHADAP IMPLEMENTASI VIEW ON THE IMPLEMENTATION OF
KEUANGAN BERKELANJUTAN SUSTAINABLE FINANCE
Dewan Komisaris memandang bahwa penerapan Keuangan The Board of Commissioners is of the view that the
Berkelanjutan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari implementation of Sustainable Finance constitutes an integral
strategi jangka panjang Bank dalam menciptakan pertumbuhan part of the Bank’s long-term strategy in achieving responsible
usaha yang bertanggung jawab serta memberikan nilai tambah business growth and creating added value for stakeholders. In
bagi para pemangku kepentingan. Sejalan dengan ketentuan line with POJK No. 51/POJK.03/2017 on the Implementation
POJK No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan of Sustainable Finance, PaninBank consistently integrates
Berkelanjutan, PaninBank secara konsisten mengintegrasikan economic, social, and environmental considerations into its
pertimbangan aspek ekonomi, sosial, dan lingkungan dalam business activities. This implementation is reflected in the
aktivitas bisnisnya. Implementasi tersebut diwujudkan melalui execution of the 2025 Sustainable Finance Action Plan (RAKB),
pelaksanaan RAKB tahun 2025 yang mencakup penguatan which includes strengthening the sustainable financing
portofolio pembiayaan berkelanjutan, peningkatan efisiensi portfolio, enhancing operational efficiency, and managing
operasional, serta pengelolaan risiko lingkungan dan sosial environmental and social risks in a more structured manner.
secara lebih terstruktur.
Dalam menjalankan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris In carrying out its supervisory function, the Board of
secara berkala melakukan pemantauan terhadap implementasi Commissioners periodically monitors the implementation of
RAKB guna memastikan bahwa strategi keberlanjutan Bank the RAKB to ensure that the Bank’s sustainability strategy is
berjalan secara konsisten, terukur, dan selaras dengan arah executed consistently, measurably, and in alignment with
pembangunan berkelanjutan serta mematuhi kebijakan sustainable development objectives, while remaining compliant
regulator. Dewan Komisaris juga memastikan bahwa with regulatory requirements. The Board of Commissioners
pengembangan portofolio pembiayaan berkelanjutan Bank also ensures that the development of the Bank’s sustainable
dilakukan dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian financing portfolio adheres to prudential principles and refers
serta mengacu pada klasifikasi kegiatan usaha berkelanjutan to the classification of sustainable business activities as set
sebagaimana tercantum dalam Taksonomi Hijau Indonesia (THI). out in the Indonesian Green Taxonomy.
Dewan Komisaris mencermati dan mengapresiasi berbagai The Board of Commissioners acknowledges and appreciates
langkah strategis Direksi dalam memperkuat pembiayaan the strategic initiatives undertaken by the Board of Directors in
berkelanjutan terutama dalam memperluas pembiayaan pada strengthening sustainable financing, particularly in expanding
sektor-sektor yang memberikan dampak positif terhadap financing to sectors that generate positive environmental and
lingkungan dan sosial, termasuk melalui pengembangan social impacts, including through the development of green
pembiayaan hijau (green financing). financing.
Selain itu, Dewan Komisaris juga menyambut baik kontribusi Furthermore, the Board of Commissioners welcomes the
Bank dalam memperluas akses keuangan yang inklusif Bank’s contribution to expanding inclusive financial access
melalui pembiayaan kepada sektor Usaha Mikro, Kecil, dan through financing to the Micro, Small, and Medium Enterprises
Menengah (UMKM). Konsistensi Bank dalam menyalurkan (MSME) sector. The Bank’s consistent commitment to
pembiayaan kepada sektor UMKM mencerminkan peran Bank extending financing to MSMEs reflects its role in supporting
dalam mendukung penguatan ekonomi kerakyatan sekaligus the development of the people’s economy while enhancing
meningkatkan inklusi keuangan. Dewan Komisaris memandang financial inclusion. The Board of Commissioners considers that
bahwa penguatan pembiayaan UMKM yang berkelanjutan strengthening sustainable MSME financing is a key pillar in
merupakan salah satu pilar penting dalam mendorong fostering more inclusive economic growth.
pertumbuhan ekonomi yang lebih inklusif.
Di samping fokus pada penyaluran pembiayaan yang In addition to focusing on sustainable financing, the Board of
berkelanjutan, Dewan Komisaris juga memberikan perhatian Commissioners also places emphasis on the implementation of
terhadap penerapan praktik operasional yang ramah environmentally responsible operational practices. The Board
lingkungan. Dewan Komisaris memandang bahwa Bank sudah of Commissioners considers that the Bank has undertaken
melakukan berbagai inisiatif yang tepat untuk meningkatkan appropriate initiatives to improve energy efficiency and reduce
efisiensi penggunaan energi serta menurunkan emisi gas greenhouse gas emissions generated from its operations. The
rumah kaca yang dihasilkan dari aktivitas operasional. Berbagai measures implemented by the Board of Directors throughout
PaninBank 2025 Annual Report 43
Page 46
Laporan Manajemen
Management Report
langkah yang ditempuh Direksi sepanjang tahun 2025 dinilai 2025 are viewed as having contributed positively to achieving
telah memberikan kontribusi positif terhadap pencapaian the energy emission reduction targets set out in the RAKB,
target penurunan emisi energi sebagaimana ditetapkan dalam while also supporting the gradual reduction of the Bank’s
RAKB, sekaligus mendukung upaya pengurangan jejak karbon carbon footprint.
Bank secara bertahap.
PENILAIAN TERHADAP KINERJA KOMITE- ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE
KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS OF COMMITTEES UNDER THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Dalam menjalankan fungsi pengawasan dan pemberian nasihat In carrying out its oversight and advisory functions to the
kepada Direksi, Dewan Komisaris didukung oleh 4 (empat) Board of Directors, the Board of Commissioners is supported
komite strategis di bawahnya, yaitu Komite Audit, Komite by 4 (four) strategic committees: the Audit Committee, the
Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi, serta Risk Monitoring Committee, the Remuneration and Nomination
Komite Tata Kelola Terintegrasi. Keberadaan seluruh komite Committee, and the Integrated Governance Committee.
tersebut memberikan dukungan penting bagi Dewan Komisaris These committees provide essential support to the Board of
dalam melakukan penelaahan yang lebih mendalam terhadap Commissioners in conducting more in-depth reviews of various
berbagai aspek pengelolaan Bank di bawah kepemimpinan aspects of the Bank’s management under the leadership of the
Direksi sehingga pelaksanaan fungsi pengawasan dapat Board of Directors, thereby enabling the effective and well-
berjalan lebih efektif, terarah, serta selaras dengan penerapan directed execution of its oversight function in alignment with
prinsip-prinsip GCG. the principles of GCG.
Dewan Komisaris secara berkala melakukan evaluasi terhadap The Board of Commissioners periodically evaluates the
kinerja komite-komite di bawahnya sebagai bagian dari performance of its committees as part of its efforts to ensure
upaya untuk memastikan efektivitas pelaksanaan fungsi the effectiveness of oversight. This evaluation process is
pengawasan. Proses evaluasi tersebut dilakukan dengan conducted based on performance benchmarks established
mengacu pada tolok ukur kinerja yang telah ditetapkan pada at the beginning of the year, while also taking into account
awal tahun serta memperhatikan ketentuan regulator yang applicable regulatory requirements for each committee. In
berlaku bagi masing-masing komite. Dalam proses penilaian this assessment, the Board of Commissioners applies several
tersebut, Dewan Komisaris menentukan sejumlah indikator key indicators to be fulfilled by each committee, including
utama yang wajib dipenuhi oleh masing-masing komite antara attendance and active participation in meetings, the quality
lain tingkat kehadiran dan partisipasi anggota dalam rapat, of discussions and recommendations produced, alignment
kualitas diskusi dan rekomendasi yang dihasilkan, kesesuaian of members’ contributions with their respective areas of
kontribusi anggota dengan bidang keahlian masing-masing, expertise, and compliance with the required competency
serta pemenuhan standar kompetensi yang dipersyaratkan standards for committee members. Through this mechanism,
bagi anggota komite. Melalui mekanisme ini, Dewan Komisaris the Board of Commissioners ensures that the committees have
memastikan bahwa komite-komite di bawahnya telah performed their roles optimally in supporting the effectiveness
menjalankan perannya secara optimal dalam mendukung of oversight.
efektivitas fungsi pengawasan.
Dengan mengacu pada parameter penilaian yang telah With reference to the established assessment parameters,
ditetapkan, Dewan Komisaris menilai bahwa komite-komite the Board of Commissioners assesses that the committees
di bawahnya telah melaksanakan kegiatan sesuai dengan under its oversight have executed their activities in line with
rencana kerja yang disusun, termasuk penyelenggaraan rapat approved work plans, including internal meetings and periodic
internal maupun rapat berkala bersama Dewan Komisaris meetings with the Board of Commissioners throughout 2025.
selama tahun 2025. Melalui forum tersebut, Dewan Komisaris These forums enabled the Board of Commissioners, together
bersama komite terkait membahas berbagai isu strategis dan with the respective committees, to deliberate on key strategic
operasional Bank sesuai dengan ruang lingkup tugas masing- and operational matters within each committee’s mandate,
masing komite, antara lain mencakup efektivitas sistem including the effectiveness of the internal control system,
pengendalian internal, penerapan tata kelola terintegrasi pada the implementation of integrated governance at the group
tingkat kelompok usaha, implementasi manajemen risiko, level, the application of risk management, developments in
perkembangan profil risiko Bank, serta isu-isu strategis lain the Bank’s risk profile, and other strategic issues requiring
yang memerlukan perhatian dan tindak lanjut Manajemen. Management’s attention and follow-up.
44 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 47
Secara keseluruhan, Dewan Komisaris menilai bahwa peran Overall, the Board of Commissioners considers that each
dan kontribusi setiap komite telah berjalan dengan baik dalam committee has performed its role and contribution effectively
mendukung pelaksanaan fungsi pengawasan. Meskipun in supporting the execution of the supervisory function.
demikian, Dewan Komisaris tetap mencermati berbagai Nevertheless, the Board of Commissioners continues to take
masukan dan rekomendasi yang disampaikan oleh regulator into account the inputs and recommendations conveyed by the
sebagai bagian dari upaya penyempurnaan tata kelola secara regulators as part of ongoing efforts to enhance governance
berkelanjutan. Dewan Komisaris menilai bahwa catatan- practices. The Board of Commissioners is of the view that
catatan tersebut telah ditindaklanjuti dengan baik oleh these observations have been properly addressed by the
Direksi dan tidak terdapat hal-hal yang berdampak material Board of Directors, with no matters identified that would have
terhadap reputasi maupun stabilitas pengelolaan Bank. Hal a material impact on the Bank’s reputation or the stability of
ini mencerminkan bahwa praktik GCG di PaninBank telah its management. This reflects that GCG practices at PaninBank
dijalankan secara konsisten dan tetap berada dalam koridor have been implemented consistently, remaining within the
prinsip kehati-hatian serta ketentuan regulator yang berlaku. bounds of prudential principles and prevailing regulatory
requirements.
PERUBAHAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE BOARD
OF COMMISSIONERS
Rapat umum Pemegang Saham Saham (RUPS) Perseroan The Company’s General Meeting of Shareholders (GMS) held on
tanggal 26 Juni 2025 telah menyetujui pengunduran June 26, 2025 approved the resignation of Mr. Gregory James
diri Bapak Gregory James Terry, dari jabatannya sebagai Terry from his position as a member of the Company’s Board
anggota Dewan Komisaris Perseroan. RUPS juga menyetujui of Commissioners. The GMS also approved the appointment
pengangkatan Bapak Munadi Umar sebagai Komisaris Non- of Mr. Munadi Umar as a Non-Independent Commissioner.
Independen. Otoritas Jasa Keuangan melalui surat No. KEPR- Subsequently, the Otoritas Jasa Keuangan, through Letter No.
226/D.03/2025 tanggal 20 November 2025 telah menyetujui KEPR-226/D.03/2025 dated November 20, 2025, approved the
pengangkatan Bapak Munadi Umar sebagai anggota Dewan appointment of Mr. Munadi Umar as a member of the Company’s
Komisaris Perseroan. Board of Commissioners.
Dengan demikian Susunan Dewan Komisaris Perseroan menjadi Accordingly, the composition of the Company’s Board of
sebagai berikut: Commissioners is as follows:
Nama
Jabatan Position
Name
Presiden Komisaris/Komisaris Independen Nelson Tampubolon President Commissioner/
Independent Commissioner
Wakil Presiden Komisaris/ Komisaris Independen Lintang Nugroho Vice President Commissioner/
Independent Commissioner
Komisaris Chandra Rahardja Gunawan Commissioner
Komisaris Johnny Commissioner
Komisaris Munadi Umar Commissioner
Komisaris Independen Drs. H. Riyanto Independent Commissioner
APRESIASI APPRECIATION
Dewan Komisaris menyampaikan penghargaan yang The Board of Commissioners extends its highest appreciation
setinggi-tingginya kepada Direksi dan seluruh karyawan atas to the Board of Directors and all employees for their
komitmen, dedikasi, dan kontribusi yang diberikan sehingga commitment, dedication, and contributions, which have
memungkinkan Bank mempertahankan kinerja usaha yang enabled the Bank to maintain strong business performance
kuat meskipun dihadapkan pada kondisi eksternal yang despite challenging external conditions. This performance
penuh tantangan. Kinerja ini mencerminkan profesionalisme, reflects the professionalism, perseverance, and collective
ketekunan, dan semangat kolektif seluruh jajaran manajemen spirit of the entire management team in executing the Bank’s
dalam menjalankan strategi bisnis Bank secara konsisten dan business strategy consistently and with a sustainability-
berorientasi pada keberlanjutan. oriented approach.
PaninBank 2025 Annual Report 45
Page 48
Laporan Manajemen
Management Report
Ucapan terima kasih juga kami sampaikan pula kepada The Board of Commissioners also expresses its sincere
pemegang saham atas kepercayaan yang diberikan kepada gratitude to the shareholders for the trust placed in the Board of
Dewan Komisaris untuk turut memandu dan mengawasi Commissioners to guide and oversee the Bank’s growth journey.
perjalanan pertumbuhan Bank. Dukungan ini menjadi fondasi This support serves as an essential foundation in maintaining
penting dalam menjaga stabilitas, integritas, dan pencapaian the Company’s stability, integrity, and the achievement of its
tujuan strategis Perseroan. strategic objectives.
Dewan Komisaris juga menghargai arahan dan pengawasan The Board of Commissioners acknowledges the regulators’
yang konsisten dari regulator, yang telah memastikan seluruh consistent guidance and oversight, which have ensured
operasional Bank selaras dengan regulasi yang berlaku dan the Bank’s operations remain aligned with applicable
praktik bisnis terbaik. Dengan dukungan para pemangku regulations and sound business practices. Supported by its
kepentingan serta fondasi tata kelola yang kuat, Dewan stakeholders and a strong governance foundation, the Board
Komisaris meyakini bahwa Bank memiliki landasan yang kokoh of Commissioners believes the Bank is well-positioned to
untuk terus memperkuat fundamental bisnis dan meningkatkan strengthen its fundamentals and enhance the quality of its
kualitas pengelolaan usaha ke depan. management going forward.
Atas Nama Dewan Komisaris,
On Behalf of the Board of Commissioners,
Nelson Tampubolon
Presiden Komisaris/Komisaris Independen
President Commissioner/Independent Commissioner
46 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 49
Dewan
Komisaris
Board of Commissioners
Lintang Nugroho Nelson Tampubolon Johnny Chandra R. Gunawan Drs. H. Riyanto Munadi Umar
Wakil Presiden Presiden Komisaris/ Komisaris Komisaris Komisaris Independen Komisaris
Komisaris/Komisaris Komisaris Independen Commissioner Commissioner Independent Commissioner
Independen President Commissioner
Vice President Commissioner/
Commissioner/ Independent
Independent Commissioner
Commissioner
PaninBank 2025 Annual Report 47
Page 50
Laporan Manajemen
Management Report
Laporan
Direksi
Report of the Board of Directors
Herwidayatmo
Presiden Direktur Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang terhormat,
President Director
Tahun 2025 menjadi periode yang menuntut ketajaman arah strategis dan disiplin eksekusi
bagi PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank” atau “Bank”) dalam merespons dinamika
makroekonomi dan lanskap industri perbankan yang terus berkembang. Sejalan dengan
hal tersebut, Direksi secara terfokus mengarahkan pengelolaan Bank pada penguatan
fundamental, optimalisasi kualitas aset, serta penajaman prioritas bisnis guna menjaga
resiliensi dan daya saing jangka panjang.
Esteemed Shareholders and Stakeholders,
The year 2025 marked a period that required strategic clarity and disciplined execution for
PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank” or the “Bank”) in responding to macroeconomic
dynamics and the evolving banking industry landscape. In this context, the Board of Directors
focused the Bank’s management on strengthening fundamentals, optimizing asset quality,
and sharpening business priorities to maintain resilience and long-term competitiveness.
48 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 51
Pada 2025, PaninBank membukukan laba
bersih Rp2,87 triliun dan Dana Pihak Ketiga
(DPK) sebesar Rp156,92 triliun, dengan
kualitas aset yang tetap terjaga pada NPL
gross 2,82%. Kinerja ini mencerminkan
efektivitas strategi yang menitikberatkan
pada penguatan fundamental, selektivitas
ekspansi, serta disiplin manajemen risiko.
In 2025, PaninBank recorded net income of Rp2.87 trillion and third-party
funds of Rp156.92 trillion, while maintaining asset quality at a gross NPL ratio
of 2.82%. This performance reflects the effectiveness of strategies focused
on strengthening fundamentals, disciplined expansion, and rigorous risk
management.
Laporan ini menyajikan evaluasi kinerja Bank sepanjang tahun This report presents an evaluation of the Bank’s performance
berjalan, termasuk arah strategi bisnis dan langkah mitigasi for the year, including its business strategy direction and risk
risiko dalam mengantisipasi berbagai tantangan. Penyampaian mitigation measures in anticipation of various challenges.
ini sekaligus merefleksikan akuntabilitas Direksi kepada It also reflects the Board of Directors’ accountability to the
Pemegang Saham atas pelaksanaan mandat pengurusan Shareholders for the execution of its mandate in managing the
Bank, serta menegaskan komitmen untuk menciptakan Bank, while reaffirming its commitment to delivering sustainable
nilai berkelanjutan melalui pertumbuhan yang terukur dan value through measured growth and the strengthening of good
penguatan praktik governansi yang baik. corporate governance practices.
TINJAUAN EKONOMI GLOBAL DAN NASIONAL GLOBAL AND DOMESTIC ECONOMIC OVERVIEW
SERTA DAMPAKNYA TERHADAP INDUSTRI AND ITS IMPLICATIONS FOR THE BANKING
PERBANKAN INDUSTRY
Perekonomian global sepanjang tahun 2025 bergerak dalam The global economy in 2025 progressed within a moderating
fase moderasi dengan tingkat ketidakpastian yang masih phase, albeit with elevated levels of uncertainty, resulting
tinggi sehingga proyeksi pertumbuhan berada pada kisaran in a projected growth rate of approximately 3.2% (yoy). This
3,2% (yoy). Kondisi ini dipengaruhi oleh masih ketatnya kebijakan environment was shaped by the continued tight monetary
moneter bank-bank sentral utama, berlanjutnya ketegangan policy stance of major central banks, ongoing trade tensions
perdagangan antarnegara, serta eskalasi risiko geopolitik among countries, and escalating geopolitical risks, all of which
yang berdampak terhadap stabilitas rantai pasok dan harga have exerted pressure on supply chain stability and commodity
komoditas. Dalam konteks tersebut, tingkat ketidakpastian prices. Within this context, heightened global uncertainty
PaninBank 2025 Annual Report 49
Page 52
Laporan Manajemen
Management Report
global yang masih tinggi turut membentuk sikap pelaku has influenced business sentiment, leading to a more
usaha yang cenderung lebih berhati-hati dalam melakukan cautious approach toward expansion, particularly in sectors
ekspansi, khususnya pada sektor-sektor yang sensitif terhadap that are sensitive to interest rate movements and financial
perubahan suku bunga dan dinamika pasar keuangan. market dynamics.
Di tengah dinamika global tersebut, perekonomian Indonesia Amid these global dynamics, Indonesia’s economy
menunjukkan ketahanan yang solid dengan mencatatkan demonstrated solid resilience, recording growth of 5.11%
pertumbuhan sebesar 5,11% (yoy) pada tahun 2025, yang (yoy) in 2025, supported by strong domestic consumption
ditopang oleh konsumsi domestik yang kuat serta mulai and a gradual recovery in investment activity. National
pulihnya aktivitas investasi. Stabilitas makroekonomi nasional macroeconomic stability was further reflected in an inflation
juga tercermin dari laju inflasi sebesar 2,92% (yoy) yang masih rate of 2.92% (yoy), which remained within the Government’s
berada dalam kisaran target Pemerintah. Dari sisi moneter, target range. From a monetary perspective, Bank Indonesia
Bank Indonesia mempertahankan suku bunga acuan (BI-Rate) maintained its benchmark interest rate (BI-Rate) at 4.75% at
pada level 4,75% pada akhir tahun 2025 sebagai bagian dari the end of 2025, as part of its efforts to safeguard domestic
upaya menjaga stabilitas sistem keuangan domestik serta financial system stability while ensuring alignment with the
memastikan konsistensi dengan arah kebijakan global. global policy direction.
Di sisi domestik, tahun 2025 juga merupakan periode awal On the domestic front, 2025 also marked the initial phase of a
transisi pemerintahan baru yang mulai menjalankan berbagai governmental transition, during which the new administration
agenda kebijakan ekonomi dan pembangunan. Dinamika began implementing a range of economic and development
tersebut mendorong dunia usaha untuk berada dalam fase policy agendas. This dynamic prompted the business
penyesuaian terhadap arah kebijakan baru, termasuk dalam community to enter a period of adjustment to the evolving
hal kepastian regulasi dan iklim investasi. Dalam jangka policy direction, particularly with respect to regulatory certainty
pendek, kondisi ini turut memengaruhi keputusan ekspansi and the investment climate. In the near term, these conditions
pelaku usaha yang cenderung lebih selektif sambil menunggu influenced corporate expansion decisions, with businesses
kejelasan arah kebijakan yang lebih terukur. Namun demikian, adopting a more selective approach while awaiting greater
kebijakan moneter domestik yang relatif terjaga dan sejalan clarity and measurability in policy direction. Nevertheless,
dengan ekspektasi pasar memberikan stabilitas tambahan bagi relatively well-maintained domestic monetary policy, aligned
sektor keuangan, sehingga mampu meredam potensi disrupsi with market expectations, provided additional stability to the
yang lebih besar terhadap likuiditas dan aktivitas intermediasi. financial sector, thereby mitigating the risk of more significant
disruptions to liquidity and intermediation activities.
Meskipun demikian, volatilitas eksternal yang masih Notwithstanding the above, ongoing external volatility,
berlangsung, termasuk pergerakan nilai tukar dan dinamika including exchange rate movements and shifts in global
likuiditas global, tetap menjadi faktor risiko yang perlu liquidity conditions, remained a key risk factor that must
diantisipasi oleh industri perbankan. Kombinasi kebijakan be anticipated by the banking industry. The combination of
suku bunga global dan domestik yang relatif ketat mendorong relatively tight global and domestic interest rate policies led to
kenaikan biaya dana dan suku bunga kredit, sehingga pelaku higher funding costs and lending rates, prompting businesses
usaha menjadi lebih selektif dalam melakukan ekspansi. Hal to adopt a more selective approach to expansion. This, in turn,
ini berdampak pada pertumbuhan permintaan kredit yang weighed on credit demand growth, which tended to be more
cenderung lebih moderat, sekaligus mendorong perbankan moderate, while also encouraging banks to reinforce prudent
untuk menerapkan prinsip kehati-hatian yang lebih kuat dalam lending practices in the disbursement of financing.
penyaluran pembiayaan.
Dalam konteks tersebut, industri perbankan nasional tetap In this context, the national banking industry continued
menunjukkan ketahanan dengan fundamental yang relatif to demonstrate resilience, supported by relatively sound
terjaga, sebagaimana tercermin dari pertumbuhan kredit fundamentals, as reflected in credit growth of 9.6% (yoy),
sebesar 9,6% (yoy) menjadi Rp8.585 triliun pada akhir tahun reaching Rp8,585 trillion as of the end of 2025. This performance
2025. Realisasi ini menunjukkan bahwa pertumbuhan kredit indicated that credit growth remained positive, albeit below
tetap positif meskipun belum mencapai target, seiring dengan target, in line with still-constrained financing demand and
masih terbatasnya permintaan pembiayaan dan meningkatnya heightened prudence on the part of both borrowers and banks.
kehati-hatian baik dari sisi debitur maupun perbankan.
50 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 53
Dari sisi pendanaan, likuiditas industri tetap berada pada From a funding perspective, industry liquidity remained at an
level yang memadai, tercermin dari pertumbuhan Dana Pihak adequate level, as reflected in third-party funds (DPK) growth
Ketiga (DPK) sebesar 13,8% (yoy) menjadi Rp10.059 triliun, of 13.8% (yoy) to Rp10,059 trillion, with a Loan-to-Deposit Ratio
dengan rasio Loan-to-Deposit Ratio (LDR) sebesar 85,35%. (LDR) of 85.35%. This was accompanied by well-maintained
Kondisi ini diikuti dengan kualitas aset yang tetap terjaga, asset quality, as indicated by a gross Non-Performing Loan
tercermin dari rasio NPL gross sebesar 2,05% dan Loan-at- (NPL) ratio of 2.05% and a Loan-at-Risk (LaR) ratio of 8.77%,
Risk (LaR) sebesar 8,77%, serta permodalan yang kuat dengan as well as strong capitalization, reflected in a Capital Adequacy
rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) sebesar Ratio (CAR) of 25.87%. At the same time, industry profitability
25,87%. Pada saat yang sama, profitabilitas industri tetap stabil remained stable, with a Net Interest Margin (NIM) of 4.47% and
dengan Net Interest Margin (NIM) sebesar 4,47% dan Return a Return on Assets (RoA) of 2.59%, supported by a balanced
on Assets (RoA) sebesar 2,59%, didukung oleh keseimbangan growth in earning assets and funding costs, alongside
antara pertumbuhan aset produktif dan biaya pendanaan serta improvements in operational efficiency.
peningkatan efisiensi operasional.
Sejalan dengan upaya peningkatan efisiensi tersebut, In line with these efficiency enhancement efforts, digital
transformasi digital terus menjadi pendorong utama dalam transformation continued to serve as a key driver in
memperkuat model bisnis perbankan. Hal ini tercermin dari strengthening the banking business model. This was reflected in
pertumbuhan transaksi pembayaran digital yang melampaui digital payment transactions exceeding 14 billion, representing
14 miliar transaksi atau meningkat sebesar 39% (yoy), termasuk a 39% (yoy) increase, including QRIS transactions that reached
transaksi QRIS yang mencapai lebih dari 5 miliar transaksi atau more than 5 billion, growing 140% (yoy), with users surpassing
tumbuh sebesar 140% (yoy), dengan jumlah pengguna yang 59 million and merchants exceeding 40 million. The high
melampaui 59 juta dan merchant lebih dari 40 juta. Tingginya volume of transactions processed through the BI-RTGS system,
aktivitas transaksi melalui sistem BI-RTGS yang melampaui surpassing Rp20,000 trillion, also indicated the rising demand
Rp20.000 triliun juga menunjukkan meningkatnya kebutuhan for high-value transaction services. The rapid adoption of
layanan transaksi bernilai besar. Masifnya adopsi digitalisasi digitalization not only improved payment system efficiency but
tidak hanya meningkatkan efisiensi sistem pembayaran, tetapi also strengthened fee-based income diversification, thereby
juga memperkuat diversifikasi pendapatan berbasis komisi, further underscoring the shift in the banking business model
sehingga semakin menegaskan pergeseran model bisnis toward a more service- and transaction-oriented approach.
perbankan ke arah yang lebih berbasis layanan dan transaksi.
Merespons dinamika tersebut, PaninBank secara konsisten In response to these dynamics, PaninBank consistently aligned
menyesuaikan arah strategi bisnis dengan menitikberatkan its business strategy with a strong emphasis on enhancing
pada penguatan kualitas aset, penerapan prinsip kehati-hatian asset quality, implementing prudent lending practices,
dalam penyaluran kredit, pengelolaan likuiditas yang optimal, optimizing liquidity management, and expanding fee- and
serta pengembangan sumber pendapatan berbasis komisi dan service-based income streams. This approach was expected to
layanan. Pendekatan ini diharapkan mampu menjaga ketahanan sustain the Bank’s performance resilience while strengthening
kinerja Bank sekaligus memperkuat fondasi pertumbuhan the foundation for sustainable growth amid a persistently
yang berkelanjutan di tengah dinamika lingkungan usaha yang challenging business environment.
masih penuh tantangan.
PERAN DIREKSI DALAM PROSES PERUMUSAN THE ROLE OF THE BOARD OF DIRECTORS IN THE
STRATEGI DAN RENCANA BISNIS, SERTA FORMULATION OF STRATEGY AND BUSINESS
PENGAWASAN IMPLEMENTASI STRATEGI PLANS, AS WELL AS OVERSIGHT OF STRATEGY
Direksi menjalankan fungsi utama dalam menentukan arah IMPLEMENTATION
strategis Bank, termasuk menyusun kebijakan dan menetapkan The Board of Directors performs a central role in determining
sasaran kinerja yang dituangkan dalam Rencana Bisnis Bank the Bank’s strategic direction, including formulating policies
(RBB) serta Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Tahun and establishing performance targets as set out in the Bank’s
2025 dan telah disampaikan kepada OJK. Keterlibatan seluruh Business Plan (RBB) and the 2025 Sustainable Finance Action
anggota Direksi dalam proses ini mencerminkan tanggung Plan (RAKB), which have been submitted to the Financial
jawab kolektif atas pengelolaan Bank serta memastikan bahwa Services Authority (OJK). The involvement of all members
strategi yang dirumuskan selaras dengan perkembangan of the Board of Directors in this process reflects collective
ekonomi, dinamika industri, dan prinsip kehati-hatian. responsibility for the Bank’s management and ensures that the
strategies formulated are aligned with economic developments,
industry dynamics, and the principles of prudence.
PaninBank 2025 Annual Report 51
Page 54
Laporan Manajemen
Management Report
Perumusan strategi dilakukan dengan mengacu pada The formulation of strategy is undertaken with reference to the
hasil evaluasi pelaksanaan program kerja sebelumnya, evaluation of prior work program implementation, while also
serta mempertimbangkan berbagai faktor eksternal yang taking into account various external factors affecting business
memengaruhi kegiatan usaha. Dalam hal ini, Direksi juga activities. In this process, the Board of Directors engages
melakukan pembahasan secara intensif dengan Dewan in intensive deliberations with the Board of Commissioners
Komisaris untuk memperoleh perspektif yang komprehensif to obtain comprehensive perspectives and to maintain the
dan menjaga efektivitas fungsi pengawasan melalui mekanisme effectiveness of the oversight function through a robust
check and balance. system of checks and balances.
Sebagai bagian dari pengendalian kinerja, Direksi menetapkan As part of performance management, the Board of Directors
indikator kinerja utama (Key Performance Indicator/KPI) establishes measurable Key Performance Indicators (KPIs)
yang terukur pada setiap level organisasi. Pemantauan atas at each level of the organization. The monitoring of KPI
pencapaian KPI dilakukan secara berkala di tingkat Bank, achievement is conducted on a regular basis at the Bank
sementara evaluasi kinerja Direktorat dilaksanakan setiap level, while the performance evaluation of each Directorate
triwulan melalui Laporan Realisasi RBB. Mekanisme ini menjadi is carried out quarterly through the Bank’s Business Plan
instrumen penting dalam memastikan bahwa pencapaian (RBB) Realization Report. This mechanism serves as a key
kinerja berjalan sesuai dengan rencana dan target yang instrument in ensuring that performance achievements remain
telah ditetapkan. Selain itu, laporan realisasi tersebut juga aligned with the established plans and targets. In addition,
disampaikan kepada OJK sesuai dengan ketentuan yang the realization report is submitted to OJK in accordance
berlaku serta menjadi bahan penelaahan bagi Dewan Komisaris with prevailing regulations and serves as a basis for review
dalam menjalankan fungsi pengawasan. Dengan demikian, by the Board of Commissioners in performing its oversight
proses monitoring dan evaluasi tidak hanya berjalan secara function. Accordingly, the monitoring and evaluation process
internal, tetapi juga berada dalam kerangka tata kelola yang is not only conducted internally but is also embedded within
transparan, akuntabel, dan terintegrasi. a governance framework that is transparent, accountable, and
well-integrated.
Melalui keterlibatan aktif dalam seluruh tahapan tersebut, Through active involvement across all such stages, the Board
Direksi memiliki visibilitas yang memadai terhadap of Directors maintains adequate visibility over operational
perkembangan operasional dan potensi risiko yang dihadapi developments and the potential risks faced by the Company.
Perseroan. Hal ini memungkinkan Direksi untuk melakukan This enables the Board of Directors to undertake timely strategic
penyesuaian strategi secara tepat waktu, sehingga arah adjustments, ensuring that policy direction remains aligned
kebijakan yang dijalankan tetap relevan dengan kondisi yang with evolving conditions while supporting the sustainability of
berkembang serta mampu mendukung keberlanjutan kinerja the Bank’s performance and its long-term growth trajectory.
dan pertumbuhan Bank dalam jangka panjang.
FOKUS STRATEGI BANK TAHUN 2025 BANK STRATEGIC FOCUS IN 2025
Perkembangan industri perbankan sepanjang tahun 2025 The development of the banking industry throughout 2025
berlangsung dalam kondisi yang menuntut kehati-hatian unfolded in an environment requiring heightened prudence,
lebih tinggi seiring dengan masih relatif tingginya tingkat amid relatively elevated interest rates, increasing global
suku bunga, meningkatnya ketidakpastian global, serta belum uncertainty, and a still-recovering demand for financing from
pulihnya permintaan pembiayaan dari sektor riil. the real sector.
Mencermati kondisi tersebut, PaninBank menetapkan arah In response to these conditions, PaninBank established a
strategi yang berfokus pada penguatan ketahanan kinerja strategic direction focused on strengthening performance
dan kualitas fundamental dengan pendekatan yang lebih resilience and fundamental quality through a more
konservatif dan terukur. Dalam konteks ini, Bank tidak conservative and measured approach. In this context, the Bank
menempatkan pertumbuhan sebagai prioritas utama, melainkan did not prioritize growth as its primary objective, but instead
menitikberatkan pada kemampuan untuk mempertahankan emphasized its ability to maintain business stability (survival)
stabilitas usaha (survival) di tengah tekanan eksternal amid ongoing external pressures. This approach reflected the
yang masih berlangsung. Pendekatan ini mencerminkan Bank’s commitment to sustaining business continuity through
komitmen Bank dalam menjaga kesinambungan usaha melalui disciplined and prudent risk management.
pengelolaan risiko yang disiplin dan terukur.
52 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 55
Strategi konservatif tersebut diwujudkan melalui fokus This conservative strategy was implemented through a focus
pada penjagaan fundamental bisnis, termasuk kualitas aset, on safeguarding core business fundamentals, including
kecukupan likuiditas, serta stabilitas permodalan, sebagai asset quality, liquidity adequacy, and capital stability, as the
landasan utama dalam menghadapi ketidakpastian yang primary foundation for navigating elevated uncertainty. The
masih tinggi. Bank memastikan bahwa setiap langkah ekspansi Bank ensured that any expansion initiatives were undertaken
dilakukan secara selektif dan selaras dengan profil risiko yang selectively and remained aligned with a risk profile that
dapat dikelola secara optimal sehingga tidak mengorbankan can be optimally managed, thereby preserving long-term
kualitas kinerja jangka panjang. performance quality.
Dalam implementasinya, fokus utama diarahkan pada upaya In its implementation, the primary focus was directed toward
mempertahankan stabilitas profitabilitas. Bank secara maintaining the stability of profitability. The Bank consistently
konsisten melakukan pengelolaan biaya secara disiplin serta exercised disciplined cost management while optimizing
mengoptimalkan sumber pendapatan, termasuk melalui revenue streams, including enhancing the contribution of fee-
peningkatan kontribusi pendapatan berbasis komisi dan based income and transaction services. This approach became
layanan transaksi. Langkah ini menjadi semakin relevan di increasingly relevant amid pressure on interest margins due to
tengah tekanan terhadap margin bunga akibat meningkatnya rising funding costs, thereby necessitating a more balanced
biaya dana sehingga diperlukan keseimbangan yang lebih baik composition between interest and non-interest income.
antara pendapatan bunga dan non-bunga.
Sejalan dengan strategi tersebut, kebijakan penyaluran kredit In line with this strategy, lending policies were implemented
dilakukan secara lebih selektif dengan mengedepankan more selectively, with a strong emphasis on portfolio
kualitas portofolio dan profil risiko debitur. Oleh karena itu, Bank quality and borrowers’ risk profiles. Accordingly, the Bank
menerapkan prinsip kehati-hatian dalam proses underwriting applied prudent underwriting principles, such that credit
sehingga pertumbuhan kredit tidak menjadi fokus utama dan growth is not positioned as a primary objective and was
dikendalikan secara prudent sesuai dengan kondisi permintaan managed conservatively in accordance with still-limited
yang masih terbatas. demand conditions.
Meskipun berdampak pada laju pertumbuhan kredit yang Although this approach had resulted in more moderate credit
lebih terbatas, pendekatan tersebut memberikan hasil positif growth, it delivered positive outcomes in terms of asset quality,
terhadap kualitas aset sebagaimana tercermin dari rasio kredit as reflected in non-performing loan ratios that remained
bermasalah yang tetap terjaga dalam batas terkendali. Kondisi within controlled thresholds. This condition underscores the
ini mencerminkan efektivitas penerapan manajemen risiko effectiveness of risk management practices and disciplined
serta disiplin dalam pengelolaan portofolio. Dengan demikian, portfolio management. Accordingly, the Bank was able to
Bank mampu menjaga keseimbangan antara pertumbuhan dan maintain an appropriate balance between growth and asset
kualitas aset sebagai fondasi utama dalam mempertahankan quality as a fundamental basis for sustaining long-term
stabilitas kinerja jangka panjang. performance stability.
Dari sisi pendanaan, Bank terus memperkuat struktur From a funding perspective, the Bank continued to strengthen
likuiditas melalui pengelolaan sumber dana yang prudent dan its liquidity structure through prudent and diversified funding
terdiversifikasi guna menjaga fleksibilitas serta ketahanan management to maintain flexibility and liquidity resilience. The
likuiditas. Penguatan DPK difokuskan pada dana ritel berbasis enhancement of third-party funds (DPK) was focused on retail
tabungan dengan melanjutkan strategi tahun sebelumnya, savings-based deposits by continuing the prior year’s strategy,
terutama melalui optimalisasi produk tabungan “Super particularly through the optimization of the “Super Bonanza”
Bonanza” sebagai produk unggulan (signature product) savings product as PaninBank’s signature product. This
PaninBank. Produk ini menjadi pendorong utama pertumbuhan product served as a key driver of low-cost fund growth through
dana murah melalui program loyalitas dan insentif yang mampu loyalty programs and incentive schemes that expanded the
memperluas basis nasabah serta meningkatkan stabilitas dana. customer base while enhancing funding stability.
Sejalan dengan strategi tersebut, Bank menempatkan In line with this strategy, the Bank prioritized the growth of
pertumbuhan dana murah sebagai prioritas utama dalam low-cost funding as a key element of liquidity management
pengelolaan likuiditas guna menjaga struktur biaya dana to maintain a competitive cost of funds amid interest rate
tetap kompetitif di tengah tekanan suku bunga. Di tengah pressures. Against the backdrop of intensifying competition
kompetisi penghimpunan dana yang semakin ketat, produk for funding, the Super Bonanza product served as a strategic
Super Bonanza menjadi instrumen strategis dalam menjaga instrument in balancing deposit growth with funding cost
PaninBank 2025 Annual Report 53
Page 56
Laporan Manajemen
Management Report
keseimbangan antara pertumbuhan dana dan efisiensi biaya efficiency, while also strengthening a more stable and
pendanaan, sekaligus memperkuat fondasi pendanaan jangka sustainable long-term funding base. At the same time, the
panjang yang lebih stabil dan berkelanjutan. Pada saat yang Bank continued to enhance revenue diversification through the
sama, Bank juga memperkuat diversifikasi pendapatan melalui development of transaction-based services and the expansion
pengembangan layanan berbasis transaksi dan peningkatan of fee-based income. This initiative not only supported
fee-based income. Langkah ini tidak hanya mendukung profitability but also reflected the ongoing transformation of
profitabilitas, tetapi juga mencerminkan transformasi model the Bank’s business model toward a more service-oriented
bisnis yang semakin berorientasi pada layanan, sehingga approach, thereby reducing reliance on interest income.
mengurangi ketergantungan terhadap pendapatan bunga.
Sementara itu dalam rangka mengoptimalkan potensi Meanwhile, in order to optimize broader growth potential, the
pertumbuhan secara lebih luas, Bank terus memperkuat sinergi Bank continued to strengthen synergies within its business
dengan kelompok usaha melalui pemanfaatan ekosistem group by leveraging the PaninBank ecosystem as a holding
PaninBank sebagai entitas holding. Kolaborasi ini diwujudkan entity. This collaboration was implemented through integrated
melalui strategi cross selling produk dan layanan keuangan cross-selling strategies of financial products and services in
secara terintegrasi bersama Entitas Anak dan Entitas Afiliasi conjunction with Subsidiaries and Affiliated Entities operating
yang bergerak di berbagai sektor, termasuk pembiayaan across various sectors, including multifinance, insurance,
multifinance, asuransi, dan investasi. and investment.
Dalam konteks strategi yang lebih konservatif, sinergi grup Within the context of a more conservative strategy, group
juga berperan sebagai sumber pertumbuhan yang lebih synergies also served as a source of more measured growth
terukur dengan tingkat risiko yang relatif lebih rendah, with relatively lower risk, through the effective utilization of an
melalui pemanfaatan basis nasabah dan ekosistem yang established customer base and ecosystem.
telah terbentuk.
Secara keseluruhan, strategi PaninBank pada tahun 2025 Overall, PaninBank’s strategy in 2025 was directed toward
diarahkan pada penguatan resiliensi dan penerapan prinsip strengthening resilience and reinforcing the application of
kehati-hatian (prudence) dengan menempatkan stabilitas prudential principles, with stability positioned as a higher
sebagai prioritas utama dibandingkan ekspansi. Dengan priority than expansion. By emphasizing asset quality,
menitikberatkan pada kualitas aset, stabilitas profitabilitas, profitability stability, and disciplined liquidity management, the
serta pengelolaan likuiditas yang disiplin, Bank mampu menjaga Bank was able to sustain performance resilience amid external
ketahanan kinerja di tengah tekanan eksternal, sekaligus pressures, while simultaneously reinforcing the foundation for
memperkuat fondasi untuk pertumbuhan yang lebih sehat dan healthier and more sustainable growth in the future.
berkelanjutan di masa mendatang.
ANALISIS KINERJA BANK TAHUN 2025 BANK PERFORMANCE ANALYSIS IN 2025
Perbandingan Target dan Realisasi Kinerja Comparison of 2025 Targets and Performance
Tahun 2025 Realization
Sepanjang tahun 2025, Direksi mengarahkan pengelolaan Throughout 2025, the Board of Directors steered PaninBank’s
kinerja PaninBank dengan pendekatan yang lebih defensif performance management using a more defensive, quality-
dan berorientasi pada kualitas sebagai respons terhadap oriented approach in response to industry dynamics
dinamika industri yang masih diwarnai oleh ketidakpastian characterized by persistent uncertainty and subdued credit
serta lemahnya permintaan kredit. Dalam kondisi tersebut, demand. Under these conditions, performance achievements
pencapaian kinerja dievaluasi secara ketat terhadap target were rigorously evaluated against the targets set out in the
yang telah ditetapkan dalam RBB Tahun 2025, dengan 2025 Bank Business Plan (RBB), with a greater emphasis on
menitikberatkan pada keberlanjutan fundamental dibandingkan sustaining core fundamentals rather than pursuing short-term
akselerasi pertumbuhan jangka pendek. growth acceleration.
Dari sisi neraca, total aset PaninBank pada akhir tahun 2025 From a balance sheet perspective, PaninBank’s total assets as
tercatat sebesar Rp237,33 triliun, sedikit di bawah target RBB of the end of 2025 amounted to Rp237.33 trillion, slightly below
Tahun 2025. Capaian ini mencerminkan pengelolaan aset yang the 2025 RBB target. This outcome reflects well-maintained
tetap terjaga sesuai dengan arah strategi Bank yang lebih asset management in line with the Bank’s more selective and
selektif dan konservatif. Komposisi aset juga menunjukkan conservative strategic direction. The asset composition also
pergeseran ke arah instrumen yang lebih likuid dan berisiko indicates a shift toward more liquid and lower-risk instruments
rendah sebagai bagian dari upaya menjaga stabilitas di as part of efforts to preserve stability amid market volatility,
tengah volatilitas pasar, meskipun dengan konsekuensi albeit with implications for yield optimization. On an annual
54 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 57
terhadap optimalisasi yield. Secara tahunan, total aset tercatat basis, total assets declined by 2.72% (yoy) compared to
menurun 2,72% (yoy) dibandingkan posisi 31 Desember 2024 Rp243.96 trillion as of December 31, 2024.
sebesar Rp243,96 triliun.
Pada fungsi intermediasi, penyaluran kredit pada tahun In terms of its intermediation function, total loans disbursed
2025 tercatat sebesar Rp145,08 triliun, juga berada sedikit di in 2025 reached Rp145.08 trillion, also slightly below the 2025
bawah target RBB Tahun 2025 yang menunjukkan realisasi RBB target, indicating performance below the initial plan. This
berada di bawah rencana awal. Pencapaian ini sejalan dengan achievement is consistent with the Bank’s deliberate strategy
strategi Bank yang secara sadar menahan ekspansi guna to moderate expansion in order to safeguard asset quality amid
menjaga kualitas aset di tengah permintaan pembiayaan not yet fully recovered financing demand. On an annual basis,
yang belum sepenuhnya pulih. Secara tahunan, portofolio the loan portfolio recorded a modest decline of 2.78% (yoy)
kredit menunjukkan penurunan terbatas sebesar 2,78% (yoy) compared to Rp149.24 trillion in 2024.
dibandingkan realisasi tahun 2024 sebesar Rp149,24 triliun.
Perkembangan tersebut mencerminkan kombinasi antara These developments reflect a combination of external factors
faktor eksternal dan kebijakan internal, di mana permintaan and internal policy measures, whereby credit demand from
kredit dari sektor riil masih relatif lemah, sementara Bank the real sector remained relatively subdued, while the Bank
secara konsisten menerapkan standar underwriting yang consistently applied more stringent underwriting standards.
lebih ketat. Pendekatan ini menegaskan bahwa tahun 2025 This approach underscores that 2025 represented a phase of
merupakan fase konsolidasi portofolio, dengan fokus utama portfolio consolidation, with a primary focus on strengthening
pada penguatan kualitas kredit melalui perbaikan proses bisnis, credit quality through enhancements in business processes,
peningkatan selektivitas pembiayaan, serta pengelolaan risiko increased financing selectivity, and more disciplined
yang lebih disiplin. risk management.
Meskipun pertumbuhan kredit berada di bawah target, Despite credit growth falling below target, asset quality
kualitas aset justru menunjukkan perbaikan yang melampaui improved beyond expectations, as reflected in a gross Non-
ekspektasi sebagaimana tercermin dari rasio NPL gross yang Performing Loan (NPL) ratio of 2.82%, lower than the RBB target
tercatat sebesar 2,82%, lebih rendah dibandingkan target RBB of 2.86%, while net NPL stood at 1.04%. This improvement in
sebesar 2,86%, sementara NPL net berada pada level 1,04%. asset quality demonstrates the effectiveness of the Bank’s de-
Peningkatan kualitas aset tersebut mencerminkan efektivitas risking strategy, implemented through tighter credit processes,
strategi de-risking yang dijalankan Bank melalui pengetatan strengthened monitoring functions, and accelerated resolution
proses kredit, penguatan fungsi monitoring, serta percepatan of non-performing loans. In line with this, the loan loss coverage
penyelesaian kredit bermasalah. Sejalan dengan itu, rasio loan ratio remained at an adequate level, thereby reinforcing
loss coverage tetap terjaga pada level yang memadai sehingga provisioning capacity and enhancing the Bank’s resilience in
memperkuat kapasitas pencadangan dan ketahanan Bank anticipating potential future risks.
dalam mengantisipasi potensi risiko ke depan.
Dari sisi pendanaan, DPK dibukukan sebesar Rp156,92 triliun, From a funding perspective, third-party funds (DPK)
atau setara dengan 105,63% dari target RBB Tahun 2025. amounted to Rp156.92 trillion, equivalent to 105.63% of
Pencapaian ini mencerminkan kinerja penghimpunan dana yang the 2025 RBB target. This achievement reflects relatively
relatif lebih solid dibandingkan penyaluran kredit, didukung stronger performance in fund mobilization compared to
oleh penguatan basis dana ritel serta optimalisasi produk credit disbursement, supported by the strengthening of the
tabungan. Secara tahunan, posisi DPK meningkat 2,98% (yoy) retail funding base and the optimization of savings products.
dibandingkan realisasi tahun 2024 sebesar Rp152,37 triliun. On an annual basis, DPK increased by 2.98% compared to
Rp152.37 trillion in 2024.
Struktur pendanaan Bank masih didominasi oleh deposito The Bank’s funding structure continued to be predominantly
berjangka sebesar Rp94,14 triliun (60,0% dari total DPK), composed of time deposits amounting to Rp94.14 trillion
sementara tabungan dan giro masing-masing tercatat sebesar (60.0% of total DPK), while savings and demand deposits stood
Rp49,43 triliun (31,50% dari total DPK), dan Rp13,34 triliun at Rp49.43 trillion (31.50% of total DPK) and Rp13.34 trillion
(8,50% dari total DPK). (8.50% of total DPK), respectively.
Dengan kondisi tersebut, likuiditas Bank tetap terjaga pada Under these conditions, the Bank’s liquidity remained well
level yang kuat, dengan rasio likuiditas yang berada di atas maintained at a strong level, with liquidity ratios exceeding both
batas internal maupun target RBB. Posisi ini memberikan ruang internal thresholds and the targets set in the 2025 RBB. This
yang memadai bagi Bank dalam mengelola kebutuhan likuiditas position provides sufficient flexibility for the Bank to manage its
serta menjaga ketahanan terhadap potensi tekanan pasar, liquidity needs and maintain resilience against potential market
PaninBank 2025 Annual Report 55
Page 58
Laporan Manajemen
Management Report
meskipun sekaligus mengindikasikan adanya ruang untuk pressures, while also indicating room for further optimization in
peningkatan optimalisasi penyaluran aset produktif. the deployment of earning assets.
Dari sisi profitabilitas, laba bersih tercatat sebesar Rp2,87 triliun, From a profitability standpoint, net profit was recorded at
atau mencapai 104,36% dari target RBB Tahun 2025 atau Rp2.87 trillion, representing 104.36% of the 2025 RBB target
berada di atas target. Capaian tersebut juga menunjukkan and exceeding the planned level. This achievement also reflects
peningkatan 0,10% (yoy) dibandingkan realisasi laba bersih a marginal increase of 0.10% (yoy) compared to the prior year’s
tahun sebelumnya sebesar Rp2,87 triliun. net profit of Rp2.87 trillion.
Sejalan dengan hal tersebut, pendapatan bunga bersih In line with this performance, net interest income amounted
dibukukan sebesar Rp8,95 triliun atau terealisasi di atas target to Rp8.95 trillion, exceeding the 2025 RBB target and showing
RBB Tahun 2025, serta meningkat dibandingkan realisasi tahun an increase compared to Rp8.93 trillion recorded in the
sebelumnya sebesar Rp8,93 triliun. previous year.
Di tengah tekanan tersebut, Bank tetap mampu menjaga Amid these pressures, the Bank was able to maintain disciplined
disiplin efisiensi operasional sebagaimana tercermin dari rasio operational efficiency, as reflected in a Cost-to-Income Ratio
Cost to Income (CIR) sebesar 52,28% atau masih berada di (CIR) of 52.28%, albeit still above the RBB target. Meanwhile,
atas target RBB. Sementara itu, rasio profitabilitas seperti profitability ratios such as Return on Assets (ROA) and Return
Return on Assets (ROA) dan Return on Equity (ROE) masing- on Equity (ROE) were recorded at 1.68% and 5.33%, respectively,
masing tercatat sebesar 1,68% dan 5,33%, menunjukkan bahwa indicating that overall performance remained relatively stable
kinerja Bank secara keseluruhan tetap relatif stabil meskipun despite pressures on revenue growth. This performance was
pertumbuhan pendapatan berada dalam tekanan. Kinerja further supported by the Bank’s strong capital structure, which
tersebut turut didukung oleh struktur permodalan Bank yang served as a key factor in sustaining resilience amid ongoing
kuat, yang menjadi salah satu faktor utama dalam menjaga market dynamics.
ketahanan kinerja di tengah dinamika yang berlangsung.
Dari sisi permodalan, rasio KPMM tercatat sebesar From a capital perspective, the Capital Adequacy Ratio
37,49%, melampaui target RBB dan jauh di atas ketentuan (CAR/KPMM) stood at 37.49%, exceeding the RBB target and
minimum regulator. Posisi permodalan yang sangat kuat ini significantly above the regulatory minimum requirement. This
mencerminkan kapasitas Bank dalam menyerap berbagai robust capital position reflects the Bank’s capacity to absorb
potensi risiko sekaligus menyediakan ruang yang memadai potential risks while providing ample headroom to support
untuk mendukung ekspansi bisnis ke depan. Meskipun pada future business expansion. Although this capacity was not
tahun berjalan ruang tersebut belum dimanfaatkan secara fully utilized for credit growth during the year, the Bank’s solid
optimal untuk pertumbuhan kredit, permodalan yang solid capitalization remains a critical foundation for maintaining
tetap menjadi fondasi penting dalam menjaga stabilitas dan stability and strategic flexibility.
fleksibilitas strategis Bank.
Secara keseluruhan, kinerja PaninBank tahun 2025 Overall, PaninBank’s performance in 2025 reflects a deviation
menunjukkan adanya deviasi dari target pertumbuhan dalam from the growth targets set in the RBB, particularly on the
RBB, khususnya pada sisi kredit. Namun demikian, deviasi lending side. Nevertheless, such deviation is strategic in nature
tersebut bersifat strategis dan mencerminkan repositioning and underscores the Bank’s repositioning toward quality and
Bank ke arah kualitas serta risk-adjusted return. Dengan risk-adjusted returns. With increasingly solid fundamentals, the
fondasi yang semakin solid, Bank berada pada posisi yang lebih Bank is well-positioned to accelerate growth in a healthier and
siap untuk mengakselerasi pertumbuhan secara lebih sehat more sustainable manner in the periods ahead.
dan berkelanjutan pada periode berikutnya.
Tantangan Pengelolaan Bisnis dan Upaya Business Management Challenges and
Mitigasinya Mitigation Measures
Sepanjang tahun 2025, pengelolaan bisnis perbankan Throughout 2025, the management of banking operations was
dihadapkan pada dinamika yang semakin kompleks dan confronted with increasingly complex and multidimensional
multidimensi, antara lain mencakup aspek ekonomi, regulasi, dynamics, encompassing economic conditions, regulatory
serta perkembangan teknologi yang berlangsung secara developments, and technological advancements occurring
simultan. Kondisi ini pada gilirannya menuntut industri simultaneously. This environment required the banking
perbankan untuk tidak hanya responsif terhadap perubahan, industry not only to remain responsive to change, but also to
tetapi juga mampu mengelola risiko secara terintegrasi guna manage risks in an integrated manner to maintain performance
menjaga stabilitas kinerja dan keberlanjutan usaha. stability and ensure business sustainability.
56 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 59
Dari sisi makroekonomi, tingkat ketidakpastian yang masih From a macroeconomic perspective, persistently elevated
tinggi serta suku bunga yang relatif elevated memberikan uncertainty and relatively high interest rates exerted pressure
tekanan terhadap aktivitas intermediasi. Permintaan on intermediation activities. Financing demand, which has not
pembiayaan yang belum sepenuhnya pulih mendorong yet fully recovered, resulted in more moderate credit growth,
pertumbuhan kredit bergerak lebih moderat, sementara while businesses adopted a more selective stance in pursuing
pelaku usaha cenderung mengambil sikap yang lebih selektif expansion. In response, the Bank implemented a more prudent
dalam melakukan ekspansi. Dalam merespons hal tersebut, lending approach, placing greater emphasis on portfolio quality
Bank menerapkan pendekatan yang lebih berhati-hati dalam to maintain an appropriate balance between growth and risk.
penyaluran kredit dengan menitikberatkan pada kualitas
portofolio sehingga tetap mampu menjaga keseimbangan
antara pertumbuhan dan risiko.
Di sisi lain, akselerasi digitalisasi menghadirkan tantangan On the other hand, the acceleration of digitalization presented
baru, khususnya dalam aspek teknologi informasi dan new challenges, particularly in information technology and
keamanan siber. Transformasi digital menjadi kebutuhan yang cybersecurity. Digital transformation has become an imperative
tidak terhindarkan bagi Bank seiring dengan meningkatnya for the Bank in line with rising customer expectations for faster,
ekspektasi nasabah terhadap layanan perbankan yang lebih simpler, and seamless banking services. However, increased
cepat, sederhana, dan seamless. Namun demikian, peningkatan digital activity has also been accompanied by more complex
aktivitas digital juga diikuti oleh eskalasi risiko siber yang cyber risks. In addressing these challenges, the Bank continued
semakin kompleks. Dalam menghadapi tantangan ini, Bank to strengthen its technology infrastructure, enhance system
terus memperkuat infrastruktur teknologi, meningkatkan security capabilities, and implement ongoing information
kapabilitas keamanan sistem, serta menerapkan pengelolaan technology risk management practices to ensure data security
risiko teknologi informasi secara berkelanjutan untuk and service reliability.
memastikan keamanan data dan keandalan layanan.
Selain itu, dinamika perkembangan regulasi turut menjadi In addition, evolving regulatory developments posed
tantangan bagi industri perbankan, terutama dalam penerapan further challenges for the banking industry, particularly
ketentuan terkait perlindungan data pribadi, pencegahan in implementing requirements related to personal data
pencucian uang dan pendanaan terorisme, serta penguatan protection, anti-money laundering and counter-terrorism
tata kelola risiko. Kondisi ini mendorong Bank untuk terus financing, as well as the strengthening of risk governance.
meningkatkan kesiapan operasional dan memperkuat These developments prompted the Bank to continuously
fungsi kepatuhan. Dalam merespons hal tersebut, Bank enhance operational readiness and reinforce its compliance
menyempurnakan kebijakan internal serta meningkatkan function. In response, the Bank refined its internal policies
kapasitas sumber daya manusia guna memastikan kepatuhan and strengthened human resources capabilities to ensure full
terhadap ketentuan yang berlaku. adherence to prevailing regulations.
Seiring dengan meningkatnya perhatian terhadap aspek Alongside the growing emphasis on sustainability, the Bank also
keberlanjutan, Bank juga menghadapi tantangan dalam faced challenges in integrating sustainable finance principles
mengintegrasikan prinsip keuangan berkelanjutan ke dalam into its business activities. This included the management of
kegiatan usaha. Hal ini mencakup pengelolaan risiko lingkungan environmental and social risks, as well as the alignment of its
dan sosial, serta penyesuaian portofolio pembiayaan agar financing portfolio with sustainable development principles. In
selaras dengan prinsip pembangunan berkelanjutan. Dalam this regard, the Bank progressively developed a framework to
hal ini, Bank secara bertahap mengembangkan kerangka kerja support the implementation of sustainable finance, in line with
yang mendukung implementasi keuangan berkelanjutan, regulatory direction and industry practices.
sejalan dengan arah kebijakan regulator dan praktik industri.
Secara keseluruhan, tantangan yang dihadapi Bank pada Overall, the challenges encountered by the Bank in 2025
tahun 2025 bersifat semakin kompleks dan terintegrasi. Dalam became increasingly complex and interconnected. In response,
merespons kondisi tersebut, Bank menerapkan pendekatan the Bank adopted a comprehensive mitigation approach
mitigasi yang komprehensif melalui penguatan manajemen through strengthened risk management, enhanced governance
risiko, peningkatan tata kelola, akselerasi transformasi practices, measured acceleration of digital transformation, and
digital yang terukur, serta penerapan prinsip kehati-hatian. the application of prudent principles. This approach supported
Pendekatan ini mendukung terjaganya stabilitas kinerja the maintenance of performance stability while reinforcing the
sekaligus memperkuat daya tahan Bank dalam menghadapi Bank’s resilience in navigating ongoing dynamics.
dinamika yang berkelanjutan.
PaninBank 2025 Annual Report 57
Page 60
Laporan Manajemen
Management Report
KINERJA LAINNYA OTHER PERFORMANCE ASPECTS
Struktur Organisasi Organizational Structure
Dalam menghadapi dinamika industri perbankan yang semakin In navigating the increasingly complex dynamics of the
kompleks, struktur organisasi memiliki peran strategis dalam banking industry, the organizational structure plays a strategic
memastikan efektivitas pengelolaan operasional serta role in ensuring effective operational management and the
pencapaian tujuan jangka panjang Bank. PaninBank secara achievement of the Bank’s long-term objectives. PaninBank
berkelanjutan menyelaraskan struktur organisasi agar tetap continuously aligns its organizational structure to remain
adaptif terhadap perubahan lingkungan usaha dan mampu adaptive to changes in the business environment and to
mendukung implementasi strategi bisnis secara optimal. optimally support the implementation of its business strategy.
Uraian lengkap mengenai struktur organisasi disajikan pada A detailed description of the organizational structure is
Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. presented in the Company Profile chapter of this Annual Report.
Aktivitas Utama, Produk, dan Jasa Core Activities, Products, and Services
Sepanjang tahun 2025, PaninBank menjalankan kegiatan Throughout 2025, PaninBank conducted its business activities
usaha sebagai bank umum yang berfungsi sebagai as a commercial bank performing an intermediation function,
intermediary, yaitu menghimpun dana dari masyarakat dalam namely mobilizing funds from the public in the form of deposits
bentuk simpanan dan menyalurkannya kembali dalam bentuk and channeling them into loans or financing, while also
kredit atau pembiayaan, serta menyediakan berbagai layanan providing a range of other banking services in accordance with
jasa perbankan lainnya sesuai dengan ketentuan peraturan prevailing laws and regulations.
perundang-undangan yang berlaku.
Dalam menjalankan fungsi tersebut, Bank terus In carrying out this function, the Bank continued to develop
mengembangkan portofolio produk dan layanan yang its portfolio of products and services, encompassing fund
mencakup penghimpunan dana, penyaluran kredit, layanan mobilization, lending activities, transaction services, and
transaksi, serta berbagai layanan keuangan lainnya yang various other financial services designed to meet the needs
dirancang untuk memenuhi kebutuhan nasabah dari berbagai of customers across diverse segments. The development of
segmen. Pengembangan produk dan layanan dilakukan secara products and services was undertaken on an ongoing basis,
berkelanjutan dengan mengedepankan prinsip kehati-hatian, with an emphasis on prudential principles, innovation, and
inovasi, serta peningkatan kualitas layanan. Informasi lebih rinci service quality enhancement. More detailed information on the
mengenai aktivitas utama serta produk dan jasa Bank dapat Bank’s core activities, products, and services is presented in
dilihat pada Bab Profil Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini. the Company Profile chapter of this Annual Report.
Tingkat Suku Bunga Penghimpunan Dana Interest Rates on Fund Mobilization During the
Selama 1 (Satu) Tahun Buku Financial Year
Sepanjang tahun buku 2025, PaninBank menetapkan Throughout the 2025 financial year, PaninBank set its deposit
kebijakan suku bunga penghimpunan dana secara kompetitif interest rate policy at competitive levels, taking into account
dengan mempertimbangkan perkembangan kondisi pasar, market developments, the direction of monetary policy, and
arah kebijakan moneter, serta strategi pengelolaan likuiditas the Bank’s liquidity management strategy. Interest rates were
Bank. Penetapan suku bunga dilakukan secara terukur untuk determined in a measured manner to maintain a balance
menjaga keseimbangan antara daya tarik produk simpanan between the attractiveness of deposit products for customers
bagi nasabah dan efisiensi biaya dana (cost of funds), sehingga and the efficiency of the cost of funds, thereby supporting the
mendukung keberlanjutan kinerja keuangan Bank. sustainability of the Bank’s financial performance.
Bank secara aktif memantau pergerakan suku bunga acuan The Bank actively monitored movements in the benchmark
Bank Indonesia sebagai dasar dalam penyesuaian tingkat suku interest rate set by Bank Indonesia as a basis for adjusting
bunga produk simpanan, baik giro, tabungan, maupun deposito, deposit product rates, including current accounts, savings,
guna menjaga daya saing di pasar serta stabilitas likuiditas. Di and time deposits, in order to maintain market competitiveness
sisi penyaluran kredit, Bank menetapkan Suku Bunga Dasar and liquidity stability. On the lending side, the Bank established
Kredit (SBDK) sebagai acuan utama dalam penentuan suku the Base Lending Rate (Suku Bunga Dasar Kredit/SBDK)
bunga kepada nasabah. Sesuai dengan ketentuan POJK No. 18 as the primary reference in determining interest rates
Tahun 2025 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, charged to customers. In accordance with POJK No. 18
PaninBank secara konsisten mempublikasikan SBDK dalam Tahun 2025 concerning Transparency and Publication of
mata uang Rupiah melalui kantor cabang serta situs resmi Bank Bank Reports, PaninBank consistently discloses its SBDK
pada tautan berikut: https://www.panin.co.id/id/suku-bunga. in Rupiah through its branch network and official website:
https://www.panin.co.id/en/suku-bunga.
58 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 61
Informasi lebih lanjut mengenai kebijakan dan implementasi Further details regarding the policy and implementation of
SBDK diungkapkan pada Bab Analisis dan Pembahasan SBDK are disclosed in the Management Discussion and Analysis
Manajemen dalam Laporan Tahunan ini. chapter of this Annual Report.
Jumlah, Jenis, dan Lokasi Kantor Number, Types, and Locations of Offices
Jaringan kantor merupakan salah satu infrastruktur utama The branch network represents one of the Bank’s key
dalam mendukung pelaksanaan fungsi intermediasi serta infrastructures in supporting its intermediation function and
distribusi layanan perbankan kepada nasabah. Keberadaan the delivery of banking services to customers. This network
jaringan kantor memungkinkan Bank untuk memperluas enables the Bank to expand its service reach, enhance product
jangkauan layanan, meningkatkan penetrasi produk, serta penetration, and strengthen relationships with customers
memperkuat hubungan dengan nasabah di berbagai wilayah across its operational regions.
operasional.
Pada akhir tahun 2025, PaninBank memiliki 514 jaringan kantor. As of the end of 2025, PaninBank operated 514 office networks.
Dalam menjalankan operasionalnya, Bank didukung oleh In carrying out its operations, the Bank was supported by
8.135 karyawan yang berperan dalam memberikan layanan 8,135 employees who play a vital role in delivering services
kepada nasabah baik melalui Kantor Pusat maupun jaringan to customers through both the Head Office and the
kantor cabang. branch network.
Jaringan Kerja dan Mitra Usaha Operational Network and Business
Partnerships
Selain mengandalkan jaringan kantor, PaninBank juga In addition to leveraging its branch network, PaninBank
memperkuat distribusi layanan melalui kemitraan strategis strengthened service distribution through strategic
dengan berbagai mitra usaha. Kolaborasi ini menjadi bagian partnerships with various business partners. Such
dari strategi Bank dalam memperluas akses nasabah terhadap collaborations formed an integral part of the Bank’s strategy
produk dan layanan keuangan, sekaligus meningkatkan to expand customer access to financial products and services,
efisiensi operasional. Melalui sinergi dengan mitra usaha, Bank while improving operational efficiency. Through these
mampu mengoptimalkan potensi cross-selling, memperluas partnerships, the Bank optimized cross-selling opportunities,
penetrasi pasar, serta meningkatkan keterlibatan nasabah broadened market penetration, and enhanced customer
secara berkelanjutan. Pendekatan ini juga memperkuat daya engagement sustainably. This approach also strengthened
saing Bank dalam menghadirkan solusi keuangan yang lebih the Bank’s competitiveness in delivering more comprehensive
komprehensif dan relevan dengan kebutuhan nasabah di financial solutions aligned with the needs of customers
berbagai segmen. across segments.
Perubahan-Perubahan Penting yang Terjadi Significant Changes within the Bank
pada Bank
Guna memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) In order to comply with POJK No. 30 of 2024 concerning
No. 30 Tahun 2024 tentang Konglomerasi Keuangan dan Financial Conglomerates and Financial Conglomerate
Perusahaan Induk Konglomerasi Keuangan, Pemegang Saham Holding Companies, the shareholders of the Panin Financial
Konglomerasi Keuangan Group Panin telah menetapkan Conglomerate Group have designated PaninBank as the
PaninBank sebagai Perusahaan Induk Konglomerasi Keuangan Financial Conglomerate Holding Company (PIKK) of the Panin
(PIKK) Konglomerasi Keuangan Panin dan telah mengajukan Financial Conglomerate. An application for approval has been
permohonan persetujuan kepada OJK, di mana saat ini masih submitted to OJK, which is currently under review and pending
diproses oleh OJK untuk kemudian diputuskan persetujuannya approval by OJK. The Company has also appointed Mr. Sugiono
oleh OJK. Perseroan juga telah menunjuk Bapak Sugiono Sutanto Janis as the Director overseeing the PIKK function. In
Sutanto Janis sebagai anggota Direksi yang membidangi PIKK. its capacity as PIKK, the Company is responsible for controlling
Sebagai PIKK, Perseroan bertanggung jawab untuk mengontrol and consolidating the activities of the Panin business group, as
dan mengonsolidasikan aktivitas kelompok usaha Panin, well as assuming full responsibility for integrated governance,
serta bertanggung jawab penuh atas tata kelola, manajemen risk management, and capital management. The designation of
risiko, dan permodalan terintegrasi. Penetapan Bank Panin Bank Panin as the Financial Conglomerate Holding Company of
sebagai Perusahaan Induk Konglomerasi Keuangan Group the Panin Group has been submitted to the OJK for approval.
Panin telah diajukan kepada OJK dan sampai saat ini masih
menunggu persetujuan.
PaninBank 2025 Annual Report 59
Page 62
Laporan Manajemen
Management Report
Hal-Hal Penting yang Diperkirakan Terjadi Key Matters Anticipated in the Future
pada Masa Mendatang
Arah strategis, kebijakan dan sasaran kinerja Perseroan ke The Company’s future strategic direction, policies, and
depan telah dituangkan dalam Rencana Bisnis Bank (RBB) performance targets have been set out in the 2026–2028 Bank
2026–2028 serta Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Business Plan (RBB) and the Sustainable Finance Action Plan
(RAKB). Hal-hal penting yang diperkirakan terjadi pada (RAKB). Key developments expected in the period ahead will
masa mendatang akan mengikuti arah strategi yang telah follow the established strategic direction, while allowing for
disusun dengan membuka kemungkinan untuk melakukan necessary adjustments as deemed appropriate in response to
penyesuaian-penyesuaian yang dianggap perlu. evolving conditions.
PENGUATAN KAPABILITAS SUMBER DAYA STRENGTHENING HUMAN RESOURCES
MANUSIA DAN AKSELERASI DIGITAL SEBAGAI CAPABILITIES AND ACCELERATING
PILAR TRANSFORMASI PANINBANK DIGITALIZATION AS PILLARS OF PANINBANK’S
TRANSFORMATION
Direksi memandang bahwa transformasi digital telah menjadi The Board of Directors views digital transformation as an
kebutuhan strategis yang tidak terelakkan dalam industri unavoidable strategic imperative in the banking industry,
perbankan seiring dengan perubahan perilaku nasabah, driven by shifting customer behavior, rising expectations
meningkatnya ekspektasi terhadap layanan yang cepat, for fast, seamless, and secure services, and increasingly
seamless, dan aman, serta semakin kompleksnya risiko complex technology-related risks. In response, PaninBank
teknologi. Dalam merespons dinamika tersebut, PaninBank has consistently accelerated its digital transformation
secara konsisten mempercepat transformasi digital melalui through system modernization, strengthening of Information
modernisasi sistem, penguatan infrastruktur Teknologi Technology (IT) infrastructure, and the development of digital
Informasi (TI), serta pengembangan platform layanan digital service platforms such as MyPanin. These initiatives also
seperti MyPanin. Inisiatif ini juga mencakup pembaruan sistem include the upgrading of systems that have reached the end-
yang telah memasuki fase end-of-support sebagai bagian of-support phase as part of efforts to maintain operational
dari upaya menjaga keandalan operasional serta memastikan reliability and ensure the Bank’s readiness to accommodate
kesiapan Bank dalam mengakomodasi perkembangan increasingly dynamic business needs.
kebutuhan bisnis yang semakin dinamis.
Sejalan dengan percepatan transformasi tersebut, seluruh In line with this acceleration, all initiatives were carried out
inisiatif dijalankan secara prudent dengan tetap mengacu pada prudently and in compliance with applicable regulatory
ketentuan regulator, antara lain POJK No. 18/POJK.03/2016 provisions, including POJK No. 18/POJK.03/2016 concerning
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum Risk Management Implementation for Commercial Banks and
dan POJK No. 11/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan POJK No. 11/POJK.03/2022 concerning the Implementation
Teknologi Informasi Oleh Bank Umum. Dalam kerangka tersebut, of Information Technology by Commercial Banks. Within this
Bank secara berkelanjutan memperkuat tata kelola TI melalui framework, the Bank continued to strengthen IT governance
penyelarasan struktur organisasi yang lebih robust, termasuk through the alignment of a more robust organizational
pembentukan fungsi Chief Information Security Officer (CISO structure, including the establishment of the Chief Information
Office) guna memperkuat pengendalian keamanan informasi Security Officer (CISO Office) function to enhance information
dan perlindungan data nasabah. security controls and customer data protection.
Penguatan tata kelola tersebut berkaitan erat dengan Such governance strengthening is closely associated with the
meningkatnya eksposur risiko teknologi, khususnya risiko increasing exposure to technology risks, particularly cyber
siber yang menjadi salah satu perhatian utama Bank. Kondisi risk, which has become one of the Bank’s primary concerns.
ini mendorong Direksi untuk menempatkan risiko siber This condition has led the Board of Directors to designate
sebagai risiko utama dengan karakteristik high impact dan cyber risk as a principal risk, characterized by high impact
high frequency sehingga pengelolaannya dilakukan secara and high frequency, thereby requiring comprehensive and
komprehensif dan berkelanjutan. Pengawasan tersebut continuous management. Oversight is conducted through a
dilaksanakan secara berlapis melalui peran aktif fungsi internal layered approach, supported by the active role of the internal
audit dalam memantau potensi cyber crime yang didukung audit function in monitoring potential cybercrime, reinforced
oleh sistem monitoring berbasis real-time selama 24 jam. by 24/7 real-time monitoring systems. This approach reflects
Pendekatan ini mencerminkan kesadaran bahwa ancaman the Bank’s awareness that cyber threats continue to evolve
siber terus berkembang di seluruh industri, sehingga strategi across the industry, necessitating mitigation strategies that
mitigasi yang diterapkan senantiasa adaptif, konsisten, are adaptive, consistent, and fully integrated.
dan terintegrasi.
60 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 63
Selaras dengan penguatan pengelolaan risiko tersebut, In alignment with the strengthened risk management
PaninBank juga memastikan kesiapan dalam menjaga framework, PaninBank also ensures its readiness to maintain
keberlangsungan operasional melalui penguatan kerangka operational resilience through the integrated enhancement
Business Continuity Management (BCM) secara terintegrasi. of its Business Continuity Management (BCM) framework.
Bank telah memiliki Disaster Recovery Center (DRC) yang The Bank operates a Disaster Recovery Center (DRC) located
berlokasi terpisah di kawasan Serpong (German Centre) separately in the Serpong area (German Centre), approximately
dengan jarak sekitar 30 km dari kantor utama dan secara 30 km from its head office, which is regularly tested through
berkala diuji melalui periodic testing oleh unit operasional guna periodic exercises conducted by operational units to ensure
memastikan kesiapan sistem dalam menghadapi berbagai system readiness in addressing various disruption scenarios.
skenario gangguan. Dukungan prosedur operasional standar The support of well-structured standard operating procedures
yang terstruktur memastikan kesinambungan layanan kepada further ensures the continuity of customer services is
nasabah tetap terjaga secara optimal. maintained at an optimal level.
Seiring dengan penguatan teknologi, Direksi juga menegaskan Alongside technological advancement, the Board of Directors
bahwa pengembangan kapabilitas Sumber Daya Manusia emphasizes that the development of Human Resources (HR)
(SDM) merupakan faktor kunci dalam memastikan keberhasilan capabilities is a critical factor in ensuring the success of the
transformasi secara menyeluruh. Pengelolaan SDM dilakukan overall transformation. HR management was carried out in
dengan mengacu pada ketentuan POJK No. 24/POJK.03/2022 accordance with POJK No. 24/POJK.03/2022 concerning the
tentang Pengembangan Kualitas SDM Bank Umum, melalui Development of HR Quality for Commercial Banks, through
pendekatan yang terstruktur, berkelanjutan, dan selaras a structured, sustainable approach aligned with business
dengan kebutuhan bisnis. Komitmen tersebut tercermin dari needs. This commitment was reflected in the realization of
realisasi investasi pengembangan SDM sebesar Rp27,8 miliar HR development investment amounting to Rp27.8 billion
pada tahun 2025 yang secara umum difokuskan pada in 2025, which was primarily focused on enhancing
peningkatan kompetensi teknis, kepatuhan, manajemen risiko, technical competencies, compliance, risk management, and
serta penguatan kapabilitas digital. strengthening digital capabilities.
Melalui Panin Learning Academy, Bank secara konsisten Through the Panin Learning Academy, the Bank consistently
memastikan pemenuhan standar kompetensi dan sertifikasi ensured the fulfillment of competency standards and
profesi bagi karyawan, termasuk di bidang sistem pembayaran. professional certifications for its employees, including in
Sepanjang tahun 2025, sebanyak 532 karyawan telah mengikuti the area of payment systems. Throughout 2025, a total of
pelatihan berbasis kompetensi, sementara 3.780 karyawan 532 employees participated in competency-based training
mengikuti program refreshment sehingga tingkat pemenuhan programs, while 3,780 employees attended refreshment
sertifikasi mencapai 99% pada level pelaksana dan supervisor. programs, resulting in a certification fulfillment rate of 99% at
Capaian ini mencerminkan kesiapan SDM dalam mendukung the staff and supervisory levels. This achievement reflected
operasional Bank yang semakin terdigitalisasi sekaligus the readiness of the Bank’s human resources to support
memenuhi standar kompetensi yang ditetapkan oleh regulator. increasingly digitalized operations while meeting competency
standards set by the regulator.
Dengan mengintegrasikan penguatan TI dan pengembangan By integrating IT enhancement and HR development in a
SDM secara simultan, PaninBank memastikan bahwa simultaneous and cohesive manner, PaninBank ensured
transformasi yang dijalankan tidak hanya berorientasi pada that its transformation efforts were not solely focused on
peningkatan efisiensi, tetapi juga pada penguatan ketahanan enhancing efficiency, but also on reinforcing operational
operasional, keamanan sistem, serta efektivitas pengelolaan resilience, system security, and the overall effectiveness of risk
risiko secara menyeluruh. Pendekatan ini menjadi fondasi management. This approach served as a critical foundation for
penting dalam menjaga kepercayaan nasabah, memperkuat maintaining customer trust, strengthening competitiveness,
daya saing, serta mendukung pertumbuhan Bank yang sehat and supporting the Bank’s sustainable and prudent growth
dan berkelanjutan di tengah dinamika industri perbankan yang amid the increasing complexity of the banking industry.
semakin kompleks.
PROSPEK BISNIS BANK TAHUN 2026 PANINBANK’S BUSINESS OUTLOOK FOR 2026
Direksi memandang bahwa prospek bisnis PaninBank pada The Board of Directors views PaninBank’s business outlook for
tahun 2026 berada dalam fase yang ditandai oleh optimisme 2026 as entering a phase characterized by cautious optimism,
yang terukur (cautious optimism), seiring dengan proyeksi in line with projected improvements in macroeconomic
perbaikan kondisi makroekonomi yang tetap dibayangi oleh conditions that remain subject to global uncertainties.
ketidakpastian global. Perekonomian Indonesia diproyeksikan Indonesia’s economy is expected to grow within the range of
PaninBank 2025 Annual Report 61
Page 64
Laporan Manajemen
Management Report
tumbuh pada kisaran 5,0%–5,4%, didukung oleh konsumsi 5.0%–5.4%, supported by resilient domestic consumption and
domestik yang tetap kuat serta peningkatan aktivitas investasi. increasing investment activity.
Industri perbankan nasional diproyeksikan tetap menunjukkan The national banking industry is projected to continue
kinerja yang solid, sebagaimana tercermin dari proyeksi OJK demonstrating solid performance, as reflected in the Financial
yang memperkirakan pertumbuhan kredit tahun 2026 berada Services Authority’s (OJK) outlook, which estimates credit
pada kisaran 10%–12% (yoy), sementara DPK ditargetkan growth in 2026 to reach approximately 10%–12% (yoy), while
tumbuh 7%–9% (yoy). Pertumbuhan tersebut diperkirakan third-party funds are targeted to grow by 7%–9% (yoy). Such
berlangsung secara bertahap dan selektif seiring dengan growth is expected to occur gradually and selectively, as banks
kecenderungan perbankan untuk tetap menjaga kualitas aset continue to prioritize asset quality and maintain discipline in
serta disiplin dalam pengelolaan risiko. risk management.
Merespons kondisi tersebut, Direksi menetapkan arah bisnis In response to these conditions, the Board of Directors has
PaninBank pada tahun 2026 dengan menitikberatkan pada set PaninBank’s business direction for 2026 with a focus on
fase konsolidasi guna memperkuat fundamental kinerja. Fokus a consolidation phase aimed at strengthening performance
utama tidak semata pada akselerasi pertumbuhan, melainkan fundamentals. The primary emphasis is not solely on
pada pencapaian pertumbuhan yang lebih sehat, berkualitas, accelerating growth, but rather on achieving growth that is
dan berkelanjutan. Pendekatan ini mencerminkan komitmen healthier, of higher quality, and sustainable. This approach
Bank dalam menjaga keseimbangan antara ekspansi usaha reflects the Bank’s commitment to maintaining a prudent
dan ketahanan terhadap risiko di tengah dinamika yang masih balance between business expansion and risk resilience amid
berlangsung. ongoing industry dynamics.
Pendekatan ini diwujudkan melalui langkah-langkah penataan This approach is implemented through more focused operational
operasional yang lebih terfokus, termasuk evaluasi menyeluruh restructuring measures, including a comprehensive evaluation
terhadap jaringan kantor yang diimplementasikan melalui of the branch network. These initiatives are carried out through
penutupan cabang yang kurang produktif, relokasi unit the closure of underperforming branches, the relocation of
usaha ke wilayah dengan potensi bisnis yang lebih tinggi, business units to areas with higher business potential, and
serta pembukaan jaringan baru secara selektif dan terukur. the selective and measured expansion of new networks. Such
Langkah ini diharapkan dapat meningkatkan efisiensi biaya, measures are expected to enhance cost efficiency, optimize
mengoptimalkan utilisasi aset, serta mendukung peningkatan asset utilization, and support improvements in service quality.
kualitas layanan.
With respect to intermediation performance, future loan
Terkait kinerja intermediasi, pertumbuhan kredit ke depan growth is projected to remain within a moderate range, in line
diproyeksikan tetap berada dalam kisaran moderat selaras with a selective approach that emphasizes portfolio quality.
dengan pendekatan selektif yang menitikberatkan pada Credit demand is expected to increase gradually, although it
kualitas portofolio. Permintaan kredit diperkirakan meningkat will continue to be influenced by prudent business sentiment
secara bertahap meskipun masih dipengaruhi oleh sikap and interest rate dynamics that have yet to fully stabilize.
kehati-hatian pelaku usaha serta dinamika suku bunga yang Accordingly, loan disbursement will be focused on sectors with
belum sepenuhnya stabil. Oleh karena itu, penyaluran kredit measurable risk profiles and sustainable growth prospects.
akan difokuskan pada sektor-sektor dengan profil risiko yang
terukur dan prospek pertumbuhan yang berkelanjutan.
Sejalan dengan arah strategis tersebut, proyeksi kinerja In line with this strategic direction, PaninBank’s 2026
PaninBank tahun 2026 telah dituangkan dalam RBB yang performance projections have been incorporated into the Bank
disusun secara realistis dan prudent. Bank menargetkan Business Plan (RBB), which has been prepared in a realistic and
pertumbuhan DPK pada kisaran 3%–5% (yoy), dengan komposisi prudent manner. The Bank targets third-party funds growth in
dana murah (CASA) yang diharapkan mencapai 43,8% dari the range of 3%–5% (yoy), with the proportion of low-cost funds
total DPK. Sementara itu, penyaluran kredit diproyeksikan (CASA) expected to reach 43.8% of total third-party funds.
tumbuh pada kisaran 6%–8% (yoy), mencerminkan pendekatan Meanwhile, loan growth is projected at 6%–8% (yoy), reflecting
selektif yang tetap mengedepankan kualitas aset dan prinsip a selective approach that continues to prioritize asset quality
kehati-hatian. and prudent banking principles.
Penetapan target tersebut mempertimbangkan potensi The determination of these targets takes into account the
perbaikan likuiditas industri yang berpeluang menurunkan potential improvement in industry liquidity, which may
biaya dana (cost of fund) sehingga memberikan ruang lead to a lower cost of funds, thereby providing the Bank
bagi Bank untuk meningkatkan daya saing pricing tanpa with greater flexibility to enhance pricing competitiveness
mengabaikan disiplin risiko. Di sisi lain, transformasi digital without compromising risk discipline. At the same time, the
62 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 65
yang terus diakselerasi juga diharapkan dapat mendukung continued acceleration of digital transformation is expected
peningkatan efisiensi operasional serta memperluas kontribusi to support improved operational efficiency and expand the
pendapatan berbasis komisi (fee-based income) sehingga contribution of fee-based income, resulting in a more resilient
struktur profitabilitas menjadi lebih resilien. profitability structure.
Secara keseluruhan, prospek bisnis PaninBank pada tahun Overall, PaninBank’s business outlook for 2026 is directed
2026 diarahkan pada pertumbuhan yang lebih berkualitas toward higher-quality growth supported by increasingly strong
dengan fondasi yang semakin kuat. Melalui strategi konsolidasi fundamentals. Through disciplined consolidation strategies,
yang disiplin, optimalisasi jaringan usaha, serta penguatan optimization of the business network, and the strengthening
struktur pendanaan dan manajemen risiko, Direksi meyakini of funding structures and risk management, the Board of
bahwa Bank berada pada posisi yang tepat untuk menjaga Directors believes that the Bank is well-positioned to maintain
stabilitas kinerja sekaligus menangkap peluang pertumbuhan performance stability while capturing growth opportunities
secara selektif dan berkelanjutan di tengah dinamika industri selectively and sustainably amid evolving industry dynamics.
yang terus berkembang.
PENGUATAN TATA KELOLA SEBAGAI PILAR STRENGTHENING GOVERNANCE AS
STRATEGIS DALAM MENJAGA KINERJA A STRATEGIC PILLAR IN SUSTAINING
BERKELANJUTAN PERFORMANCE
Direksi memandang bahwa penerapan Tata Kelola Perusahaan The Board of Directors views the implementation of Good
yang Baik (Good Corporate Governance/GCG) merupakan Corporate Governance (GCG) as a fundamental cornerstone in
fondasi utama dalam menjaga keberlanjutan usaha serta maintaining business sustainability and ensuring the Bank’s
memastikan kinerja Bank yang sehat dan berkesinambungan. sound and continuous performance. Accordingly, PaninBank
Oleh karena itu, PaninBank secara konsisten mengintegrasikan consistently integrates the principles of transparency,
prinsip transparansi, akuntabilitas, responsibilitas, accountability, responsibility, independence, and fairness
independensi, dan kewajaran dalam setiap proses bisnis dan into every business process and decision-making activity,
pengambilan keputusan sehingga aspek GCG tidak hanya positioning GCG not merely as a compliance obligation but as a
menjadi kewajiban kepatuhan, tetapi juga bagian dari strategi strategic driver for long-term value creation.
dalam menciptakan nilai jangka panjang.
Komitmen tersebut diwujudkan Bank melalui penerapan praktik The Bank demonstrated this commitment through the
tata kelola yang mengacu pada ketentuan regulator serta implementation of governance practices aligned with
standar yang berlaku secara nasional maupun internasional, regulatory requirements and both national and international
antara lain POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata standards, including POJK No. 17 of 2023 concerning
Kelola bagi Bank Umum beserta peraturan turunannya, yaitu SE Governance Implementation for Commercial Banks and its
OJK No. 14/SEOJK.03/2025, ketentuan Bank Indonesia, serta implementing regulations, namely Circular Letter of OJK
referensi praktik terbaik seperti ASEAN Corporate Governance No. 14/SEOJK.03/2025, Bank Indonesia provisions, as well
Scorecard (ACGS) dan Pedoman Umum Governansi Korporat as recognized best practice references such as the ASEAN
Indonesia (PUG-KI). Keselarasan penerapan GCG PaninBank Corporate Governance Scorecard (ACGS) and the Indonesian
terhadap berbagai kerangka tersebut menjadi dasar dalam Corporate Governance Guidelines (PUG-KI). The alignment of
membangun sistem tata kelola yang adaptif, terukur, dan PaninBank’s GCG implementation with these frameworks has
berorientasi pada keberlanjutan. served as the foundation for developing a governance system
that is adaptive, measurable, and sustainability-oriented.
Dalam memastikan efektivitas penerapan GCG, Bank secara To ensure the effectiveness of GCG implementation, the Bank
berkala melakukan penilaian sendiri (self-assessment) yang conducted periodic self-assessments covering governance
mencakup aspek governance structure, governance process, structure, governance processes, and governance outcomes,
dan governance outcome, serta mempertimbangkan hasil while also taking into account evaluation results from OJK. The
evaluasi dari OJK. Hasil penilaian GCG tahun 2025 menunjukkan Bank’s GCG assessment for 2025 resulted in a rating of “2” with
peringkat “2” dengan predikat “Baik,” yang mencerminkan a “Good” predicate, reflecting that PaninBank’s governance
bahwa implementasi tata kelola PaninBank telah berjalan practices have been effectively implemented, including in
secara efektif, termasuk dalam aspek transparansi, kualitas areas of transparency, quality of information disclosure, and
pengungkapan informasi, serta kepatuhan terhadap ketentuan compliance with applicable regulations.
yang berlaku.
PaninBank 2025 Annual Report 63
Page 66
Laporan Manajemen
Management Report
Selaras dengan capaian tersebut, Bank juga terus memperkuat In line with these achievements, the Bank also continued to
fungsi manajemen risiko dan kepatuhan sebagai bagian yang strengthen its risk management and compliance functions
tidak terpisahkan dari pengelolaan Bank. Direksi memastikan as an integral part of overall bank management. The Board of
penerapan kerangka manajemen risiko secara menyeluruh Directors ensured the comprehensive implementation of the risk
melalui model three lines of defense yang berjalan efektif dan management framework through an effective and consistent
konsisten di seluruh lini organisasi. Dalam kerangka ini, seluruh three lines of defense model across all organizational levels.
unit bisnis bertindak sebagai lini pertama yang berperan dalam Within this framework, all business units act as the first line of
pengelolaan risiko sehari-hari, sementara fungsi manajemen defense, responsible for day-to-day risk management; the risk
risiko dan kepatuhan sebagai lini kedua bertugas menjalankan management and compliance functions serve as the second
fungsi pengawasan dan pengendalian, sedangkan audit line of defense, overseeing and controlling risk; while internal
internal sebagai lini ketiga bertugas memastikan independensi audit, as the third line of defense, ensures the independence
serta efektivitas penerapan tata kelola dan pengendalian and effectiveness of governance implementation and internal
internal. Sinergi antar-lini tersebut memastikan seluruh controls. The synergy among these lines ensures that all of the
aktivitas operasional Bank senantiasa berjalan sesuai dengan Bank’s operational activities are conducted in accordance with
prinsip kehati-hatian, standar yang ditetapkan, serta ketentuan prudential principles, established standards, and applicable
regulator yang berlaku. regulatory requirements.
Dalam rangka memperkuat pengendalian risiko, khususnya To further strengthen risk control, particularly in preventing
terkait pencegahan tindak pidana pencucian uang dan money laundering and terrorism financing, PaninBank has
pendanaan terorisme, PaninBank telah membentuk unit khusus established a dedicated Anti-Money Laundering (AML) unit
Anti-Money Laundering (AML) di bawah koordinasi Direksi, yang under the coordination of the Board of Directors, accompanied
diikuti dengan penguatan struktur organisasi dan peningkatan by enhancements in organizational structure and supervisory
kualitas pengawasan. Penguatan ini juga mencakup penerapan quality. These enhancements also included the integrated
program Anti-Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan implementation of Anti-Money Laundering and Counter-
Terorisme (APU PPT) secara terintegrasi, termasuk peningkatan Terrorism Financing (AML/CTF) programs, encompassing
kualitas customer due diligence, pemantauan transaksi secara improvements in customer due diligence, continuous
berkelanjutan (ongoing monitoring), serta pelaporan yang transaction monitoring (ongoing monitoring), and timely
tepat waktu sesuai ketentuan regulator. Selain itu, Bank secara reporting in compliance with regulatory requirements. In
berkelanjutan meningkatkan kapabilitas SDM melalui pelatihan addition, the Bank continuously enhances HR capabilities
khusus di bidang APU PPT serta memperkuat sistem dan through specialized training in AML/CTF and strengthens
tools pendukung guna meningkatkan efektivitas deteksi dan supporting systems and tools to improve the effectiveness of
mitigasi risiko. risk detection and mitigation.
Upaya penguatan tersebut selanjutnya didukung oleh These strengthening efforts were further supported by the
komitmen Direksi dalam memastikan bahwa seluruh kerangka Board of Directors’ commitment to ensuring that all policy
kebijakan dan praktik operasional senantiasa diperbarui dan frameworks and operational practices were continuously
diselaraskan dengan perkembangan regulasi serta dinamika updated and aligned with evolving regulatory requirements
risiko yang dihadapi Bank. Dalam hal ini, Direksi secara konsisten and the Bank’s dynamic risk landscape. In this regard, the
mendorong penyempurnaan kebijakan internal, peningkatan Board consistently promoted the refinement of internal
kapasitas SDM di bidang kepatuhan dan manajemen risiko, policies, the enhancement of HR capabilities in compliance and
serta memastikan bahwa setiap hasil pemeriksaan regulator risk management, and ensures that all findings from regulatory
maupun audit internal ditindaklanjuti secara disiplin, terukur, reviews and internal audits were followed up in a disciplined,
dan tepat waktu. measurable, and timely manner.
Dengan landasan tersebut, Direksi meyakini bahwa penguatan On this basis, the Board of Directors believes that strengthening
tata kelola, manajemen risiko, dan kepatuhan merupakan governance, risk management, and compliance represents an
elemen strategis yang tidak terpisahkan dalam menjaga integral strategic element in maintaining performance stability
stabilitas kinerja serta memastikan keberlanjutan usaha and ensuring the Bank’s business sustainability. Through the
Bank. Melalui penerapan GCG yang konsisten, didukung oleh consistent implementation of GCG, supported by prudent risk
pengelolaan risiko yang prudent dan budaya kepatuhan yang management and an increasingly strong compliance culture,
semakin kuat, PaninBank berada pada posisi yang solid untuk PaninBank is well-positioned to sustain its competitiveness
mempertahankan daya saing serta mendorong pertumbuhan and drive healthy, sustainable long-term growth.
usaha yang sehat dan berkelanjutan dalam jangka panjang.
64 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 67
PERNYATAAN DIREKSI UNTUK PENGENDALIAN BOARD OF DIRECTORS’ STATEMENT ON
INTERNAL DALAM PROSES PELAPORAN INTERNAL CONTROL OVER FINANCIAL
KEUANGAN REPORTING
Dalam rangka pelaksanaan POJK No. 15/2024 Bank telah In implementing Financial Services Authority Regulation No.
melaksanakan implementasi Pengendalian Internal dalam 15/2024, the Bank has carried out the implementation of
Proses Pelaporan Keuangan atau yang dikenal sebagai Internal Internal Control over Financial Reporting (ICOFR). This initiative
Control Over Financial Reporting (ICOFR). Hal ini bertujuan aims to enhance the quality of internal control, particularly in
untuk meningkatkan kualitas pengendalian internal, terutama ensuring the accuracy, reliability, and transparency of financial
terkait kebenaran, keakuratan dan transparansi atas informasi information and financial statements. The efforts undertaken
keuangan dan laporan keuangan. Upaya-upaya yang telah by the Bank are as follows:
dilaksanakan Bank adalah sebagai berikut:
1. Menyusun dan mengesahkan Kebijakan dan Buku Pedoman 1. Establishing and formalizing policies and operational
Operasi terkait Pengendalian Internal dan Proses Pelaporan manuals related to Internal Control and Financial Reporting
Keuangan/ICOFR. Processes/ICOFR.
2. Membentuk Unit Kerja Khusus (UKK) yang melaksanakan 2. Establishing a dedicated unit (UKK) to serve as the
fungsi sebagai koordinator pelaksanaan PIPPK/ICOFR, yaitu coordinator for the implementation of PIPPK/ICOFR,
Biro Control & Support Management yang bertanggung namely the Control & Support Management Bureau, which
jawab secara langsung ke Presiden Direktur. reports directly to the President Director.
3. Bank telah melaksanakan implementasi PIPPK/ICOFR siklus 3. Implementing the first cycle of PIPPK/ICOFR in 2025 by
pertama untuk tahun 2025 dengan melakukan pengujian conducting ICOFR testing through Entity Level Control,
ICOFR melalui Entity Level Control, Process Level Control, Process Level Control, and Information Technology General
dan Information Technology General Control. Proses Control. The evaluation process at the Process Level
evaluasi pengendalian pada Process Level Control dilakukan Control was carried out based on materiality thresholds
berdasarkan angka materialitas dan akun signifikan yang and significant accounts identified, comprising 9 significant
telah ditetapkan, yaitu 9 akun signifikan (Surat Berharga, accounts (Securities, Allowance for Impairment Losses
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), Financial (CKPN), Financial Statement Closing Process (FSCP), Cash,
Statement Closing Process (FSCP), Kas, Dana Pihak Third Party Funds, Credit, Fixed Assets, Revenue, and
Ketiga, Kredit, Aset Tetap, Pendapatan, dan Beban), yang Expenses), followed by the development of 77 Business
selanjutnya dilakukan penyusunan 77 Business Process Process Models (BPM) and 9 Risk Control Matrices (RCM).
Model (BPM) dan 9 Risk Control Matrix (RCM).
Berdasarkan hasil evaluasi yang telah dilakukan, Direksi menilai Based on the evaluation results, the Board of Directors
bahwa pengendalian internal atas pelaporan keuangan Bank concluded that the Bank’s internal control over financial
telah berjalan secara efektif, dalam memberikan keyakinan reporting has been operating effectively in providing reasonable
memadai atas keandalan dan penyajian laporan keuangan Bank. assurance regarding the reliability and presentation of the
Bank’s financial statements.
Direksi bertanggung jawab atas penyelenggaraan dan The Board of Directors is responsible for the establishment and
efektivitas sistem pengendalian internal dalam proses effectiveness of the internal control system over the Bank’s
pelaporan keuangan Bank. Direksi menyatakan bahwa Bank financial reporting process. The Board of Directors affirms
telah merancang dan mengimplementasikan pengendalian that the Bank has adequately designed and implemented
internal atas pelaporan keuangan secara memadai, yang internal controls over financial reporting, including policies
mencakup kebijakan dan prosedur untuk memastikan and procedures to ensure the reliability of financial reporting in
keandalan pelaporan keuangan mengacu pada Standar accordance with Financial Accounting Standards (PSAK) and
Akuntansi Keuangan (PSAK) dan peraturan OJK mengenai OJK regulations governing financial transaction recording.
pencatatan transaksi keuangan.
Direksi berkomitmen untuk terus meningkatkan kualitas sistem The Board of Directors is committed to continuously enhancing
pengendalian internal guna mendukung Tata Kelola Bank the quality of the internal control system to support good
yang baik serta meningkatkan kepercayaan para pemangku corporate governance and strengthen stakeholder confidence.
kepentingan.
PaninBank 2025 Annual Report 65
Page 68
Laporan Manajemen
Management Report
KOMITMEN TERHADAP PENERAPAN COMMITMENT TO THE IMPLEMENTATION
MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI DAN OF INTEGRATED RISK MANAGEMENT
PENGUATAN PERAN SEBAGAI ENTITAS UTAMA AND STRENGTHENING THE ROLE AS
MENUJU PIKK THE MAIN ENTITY TOWARDS FINANCIAL
CONGLOMERATES AND FINANCIAL
CONGLOMERATE HOLDING COMPANIES (PIKK)
Sebagai Entitas Utama (EU) dalam Konglomerasi Keuangan As the Main Entity within the Panin Group Financial
Panin Group, PaninBank memegang peran strategis dalam Conglomerate, PaninBank holds a strategic role in directing,
mengarahkan, mengoordinasikan, serta memastikan coordinating, and ensuring the implementation of GCG and
penerapan GCG dan manajemen risiko yang terintegrasi integrated risk management across all entities within the
di seluruh entitas dalam kelompok usaha. Peran ini tidak group. This role extends beyond risk management at the Bank
hanya mencakup pengelolaan risiko di tingkat Bank, tetapi level to ensuring the alignment of policies, processes, and
juga memastikan keselarasan kebijakan, proses, dan praktik risk management practices within Subsidiaries in accordance
manajemen risiko pada Entitas Anak sesuai dengan kerangka with the Integrated Governance framework established by the
Tata Kelola Terintegrasi yang ditetapkan regulator. regulator.
Sebagai bagian dari implementasi manajemen risiko As part of the implementation of integrated risk management,
terintegrasi, PaninBank telah menetapkan Kebijakan PaninBank has established an Integrated Risk Management
Manajemen Risiko Terintegrasi sebagai acuan utama bagi Policy as the primary reference for all Subsidiaries, with its
seluruh Entitas Anak, yang pelaksanaannya mengacu pada implementation aligned with regulatory provisions, including
ketentuan regulator, termasuk POJK No. 18/POJK.03/2016 dan POJK No. 18/POJK.03/2016 and SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016
SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen concerning the Implementation of Risk Management for
Risiko Bagi Bank Umum. Dalam penerapan tata kelola Commercial Banks. In implementing integrated governance,
terintegrasi, PaninBank mengacu pada ketentuan regulator PaninBank adheres to the regulatory provisions of POJK No. 18/
POJK No. 18/POJK.03/2014 dan SE OJK No. 15/SEOJK.03/2015 POJK.03/2014 and OJK Circular Letter No. 15/SEOJK.03/2015
tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi bagi Konglomerasi concerning the Implementation of Integrated Governance for
Keuangan, serta untuk memastikan efektivitas penerapan tata Financial Conglomerates; and to ensure the effectiveness of
kelola terintegrasi, PaninBank telah membentuk Komite Tata the implementation of integrated governance, PaninBank has
Kelola Terintegrasi (KTKT) yang berperan dalam melakukan established an Integrated Governance Committee, which is
pemantauan dan evaluasi atas kesesuaian kebijakan dan praktik responsible for monitoring and the alignment of governance
tata kelola, manajemen risiko, serta fungsi kepatuhan pada policies and practices, risk management, and compliance
seluruh Entitas Anak. Komite ini juga memastikan terlaksananya functions across all Subsidiaries. The Committee also ensures
proses perbaikan berkelanjutan serta keselarasan kebijakan di the execution of continuous improvement processes and
tingkat grup. policy alignment at the group level.
Direksi bersama Dewan Komisaris dan organ pendukung The Board of Directors, together with the Board of
lainnya secara berkelanjutan melakukan pengawasan aktif Commissioners and other supporting organs, continuously
atas seluruh proses pengelolaan risiko, mulai dari identifikasi exercises active oversight over the entire risk management
hingga pengendalian risiko di seluruh unit bisnis maupun pada process, ranging from risk identification to risk control across
tingkat konglomerasi. Penetapan risk appetite dilakukan secara all business units as well as at the conglomerate level. The
dinamis dengan mempertimbangkan strategi bisnis, kapasitas determination of risk appetite is carried out dynamically, taking
permodalan, kondisi likuiditas, serta dinamika makroekonomi. into account business strategy, capital capacity, liquidity
conditions, and macroeconomic developments.
Sebagai bagian dari penguatan manajemen risiko, Bank As part of strengthening risk management, the Bank and
dan anggota konglomerasi keuangan Panin juga secara members of the Panin Financial Conglomerate also conducts
berkala melakukan stress testing untuk mengukur ketahanan periodic stress testing to assess the resilience of its capital and
permodalan dan likuiditas dalam berbagai skenario. Hasil liquidity under various scenarios. The results indicate that the
pengujian menunjukkan bahwa posisi permodalan dan likuiditas Bank’s capital and liquidity positions remain solid in anticipating
tetap solid dalam mengantisipasi potensi risiko. Dengan potential risks. With the implementation of integrated risk
penerapan manajemen risiko yang terintegrasi dan budaya management and a strong risk awareness culture, Panin
risiko (risk awareness) yang kuat, profil risiko terintegrasi Group’s risk profile remains well controlled. This is reflected in
Panin Group tetap terjaga pada tingkat yang terkendali. Hal ini the Bank’s risk profile self-assessment as of December 2025,
tercermin dari hasil self-assessment profil risiko per Desember which indicates a composite rating of “2 (Low to Moderate).”
2025 yang menunjukkan peringkat komposit pada level “2
(Low to Moderate).”
66 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 69
Seiring dengan dinamika perkembangan regulasi sektor jasa In line with the evolving regulatory landscape in the financial
keuangan, khususnya pasca diberlakukannya Undang-Undang services sector, particularly following the enactment of Law
No. 4 Tahun 2023 tentang Pengembangan dan Penguatan No. 4 of 2023 concerning the Development and Strengthening
Sektor Keuangan (UU P2SK), OJK menetapkan kerangka baru of the Financial Sector (P2SK Law), OJK has introduced a new
dalam pengaturan Konglomerasi Keuangan melalui POJK framework for regulating financial conglomerates through
No. 30 Tahun 2024 tentang Konglomerasi Keuangan dan POJK No. 30 of 2024 concerning Financial Conglomerates
Perusahaan Induk Konglomerasi Keuangan (PIKK). Regulasi and Financial Conglomerate Holding Companies (PIKK). This
ini mengatur pembentukan PIKK sebagai entitas pengendali regulation governs the establishment of PIKK as a controlling
yang memiliki peran strategis dalam memastikan penerapan entity with a strategic role in ensuring the implementation of
tata kelola dan manajemen risiko secara terintegrasi di tingkat governance and risk management on an integrated basis at the
kelompok usaha. group level.
Menindaklanjuti ketentuan tersebut, PaninBank tengah In response to these provisions, PaninBank is in the process
mempersiapkan transformasi menuju struktur PIKK, di of preparing its transformation toward a PIKK structure,
antaranya melalui penyesuaian struktur organisasi serta including adjustments to its organizational structure and
penunjukan direktur yang bertanggung jawab atas fungsi the appointment of a director responsible for the financial
konglomerasi keuangan. Hingga saat ini, proses tersebut masih conglomeration function. To date, this process remains in
berada dalam tahap koordinasi dan persetujuan regulator, the coordination and regulatory approval stage, including the
termasuk penyesuaian struktur grup usaha agar selaras alignment of the group’s structure to ensure compliance with
dengan ketentuan yang berlaku. applicable regulations.
Secara keseluruhan, PaninBank telah mengimplementasikan Overall, PaninBank has implemented all stages of risk
seluruh tahapan manajemen risiko secara menyeluruh, management in a comprehensive manner, encompassing
mulai dari identifikasi, pengukuran, pemantauan, hingga risk identification, measurement, monitoring, and control,
pengendalian risiko, yang didukung oleh sistem pengendalian supported by robust internal control systems and adequate
internal dan infrastruktur yang memadai. Dengan fondasi infrastructure. On this foundation, PaninBank is well-positioned
tersebut, PaninBank berada pada posisi yang solid untuk to maintain performance stability while driving healthy and
menjaga stabilitas kinerja serta mendorong pertumbuhan sustainable business growth, both at the Bank level and across
usaha yang sehat dan berkelanjutan, baik di tingkat Bank the financial conglomerate.
maupun dalam lingkup konglomerasi keuangan.
KOMITMEN BANK TERHADAP IMPLEMENTASI THE BANK’S COMMITMENT TO THE
KEUANGAN BERKELANJUTAN SEBAGAI IMPLEMENTATION OF SUSTAINABLE FINANCE
PENDORONG NILAI DAN DAMPAK JANGKA AS A DRIVER OF LONG-TERM VALUE AND
PANJANG IMPACT
Tantangan dan Dinamika Keuangan Challenges and Dynamics of Sustainable
Berkelanjutan Finance
Penerapan keuangan berkelanjutan di industri perbankan The implementation of sustainable finance in the national
nasional terus mengalami perkembangan yang signifikan banking industry continues to evolve significantly, in line
seiring dengan meningkatnya perhatian global terhadap isu with growing global attention to Environmental, Social, and
lingkungan, sosial, dan tata kelola (Environmental, Social, Governance (ESG) issues. This paradigm shift is driving the
and Governance/ESG). Perubahan paradigma ini mendorong banking industry not only to perform its financial intermediation
industri perbankan untuk tidak hanya menjalankan fungsi function, but also to assume a strategic role as a catalyst
intermediasi keuangan, tetapi juga mengambil peran strategis in fostering more inclusive, responsible, and sustainable
sebagai katalis dalam mendorong pertumbuhan ekonomi yang economic growth.
lebih inklusif, bertanggung jawab, dan berkelanjutan.
Transformasi tersebut pada saat yang sama turut At the same time, this transformation introduced new
menghadirkan kompleksitas baru dalam pengelolaan bisnis complexities in banking business management. The integration
perbankan. Integrasi prinsip keberlanjutan ke dalam model of sustainability principles into existing business models
bisnis yang telah berjalan memerlukan keseimbangan yang required a careful balance between achieving financial
cermat antara pencapaian kinerja keuangan, pengelolaan performance, maintaining prudent risk management, and
risiko yang prudent, serta kepatuhan terhadap regulasi. Selain ensuring regulatory compliance. Furthermore, stakeholder
itu, perhatian pemangku kepentingan, khususnya investor, expectations—particularly from investors—have expanded
PaninBank 2025 Annual Report 67
Page 70
Laporan Manajemen
Management Report
semakin luas tidak hanya pada aspek pembiayaan hijau, tetapi beyond green financing to encompass how sustainability
juga pada bagaimana prinsip keberlanjutan diimplementasikan principles are comprehensively embedded in the Bank’s day-
secara menyeluruh dalam operasional sehari-hari Bank. to-day operations.
Kondisi tersebut menuntut adanya penguatan kerangka These conditions required strengthening the policy
kebijakan, peningkatan kapasitas SDM, serta penyempurnaan frameworks, enhancing HR capabilities, and refining systems
sistem dan proses operasional agar prinsip keberlanjutan tidak and operational processes so that sustainability principles
hanya menjadi bagian dari kepatuhan, tetapi terinternalisasi extend beyond compliance and become embedded in business
dalam strategi bisnis dan budaya organisasi. Merespons strategy and organizational culture. In response, PaninBank
dinamika tersebut, PaninBank secara proaktif memperkuat arah took a proactive approach by reinforcing its strategic direction
strategisnya dengan menempatkan keuangan berkelanjutan and positioning sustainable finance as an integral part of its
sebagai bagian integral dari pengelolaan bisnis. business management.
Strategi dan Pendekatan Keberlanjutan PaninBank’s Sustainability Strategy and
PaninBank Approach
PaninBank memposisikan keuangan berkelanjutan sebagai PaninBank positions sustainable finance as a strategic pillar
pilar strategis dalam penciptaan nilai jangka panjang yang tidak in creating long-term value, not solely focused on fulfilling
semata berfokus pada pemenuhan kepatuhan regulator, tetapi regulatory compliance, but also aimed at enhancing the quality
juga diarahkan untuk meningkatkan kualitas pertumbuhan of growth and optimizing risk-adjusted returns. This approach
serta optimalisasi risk-adjusted return. Pendekatan ini reflects the Bank’s view that the integration of Environmental,
mencerminkan pandangan Bank bahwa integrasi aspek Social, and Governance (ESG) aspects is essential in maintaining
lingkungan, sosial, dan tata kelola (Environmental, Social, and sustainable performance while strengthening business
Governance/ESG) merupakan bagian penting dalam menjaga resilience amid increasingly complex industry dynamics. In
keberlanjutan kinerja sekaligus memperkuat ketahanan bisnis line with this, PaninBank’s implementation of sustainable
di tengah dinamika industri yang semakin kompleks. Sejalan finance refers to OJK regulations as stipulated in POJK No. 51/
dengan hal tersebut, implementasi keuangan berkelanjutan POJK.03/2017 concerning the Implementation of Sustainable
PaninBank mengacu pada ketentuan OJK sebagaimana Finance for Financial Services Institutions, Issuers, and Public
diatur dalam POJK No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Companies, which promotes the integration of sustainability
Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, principles across all banking activities.
Emiten, dan Perusahaan Publik, yang mendorong integrasi
prinsip keberlanjutan dalam seluruh kegiatan usaha perbankan.
Dalam penerapannya, prinsip ESG diintegrasikan secara In practice, ESG principles were systematically integrated
sistematis ke dalam kebijakan dan proses bisnis, khususnya into policies and business processes, particularly through the
melalui penerapan kerangka Environmental & Social Risk implementation of the Environmental & Social Risk Management
Management (ESRM) dalam penyaluran kredit. Kerangka ini (ESRM) framework in lending activities. This framework served
menjadi instrumen utama bagi Bank dalam memastikan bahwa as a key instrument for the Bank in ensuring that each financing
setiap keputusan pembiayaan telah mempertimbangkan risiko decision adequately considered environmental and social risks.
lingkungan dan sosial secara memadai.
Pendekatan berbasis selektivitas tersebut tidak hanya This selective approach not only contributed to more prudent
berkontribusi pada pengelolaan risiko yang lebih prudent, risk management, but also enabled the Bank to build a higher-
tetapi juga memungkinkan Bank untuk membangun portofolio quality financing portfolio that is more resilient to long-term
pembiayaan yang lebih berkualitas dan resilien terhadap risiko risks. Accordingly, the implementation of sustainable finance
jangka panjang. Dengan demikian, implementasi keuangan at PaninBank was not positioned merely as a compliance
berkelanjutan di PaninBank tidak diposisikan sebagai inisiatif initiative, but as an integral component of the Bank’s business
kepatuhan semata, melainkan sebagai bagian integral strategy supporting performance stability and business
dari strategi bisnis yang mendukung stabilitas kinerja dan sustainability. Through this approach, PaninBank established a
keberlanjutan usaha. Melalui pendekatan tersebut, PaninBank strong positioning in integrating sustainability principles with
memiliki positioning yang kuat dalam mengintegrasikan prinsip risk management, which serves as a foundation for expanding
keberlanjutan dengan pengelolaan risiko yang selanjutnya the Bank’s contribution to the sustainable development
menjadi landasan dalam memperluas kontribusi Bank terhadap agenda, including support for the transition toward a low-
agenda pembangunan berkelanjutan termasuk dalam carbon economy.
mendukung transisi menuju ekonomi rendah karbon.
68 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 71
Komitmen terhadap Net Zero Emission Commitment to Net Zero Emissions
Sebagai bagian dari kontribusi terhadap agenda pembangunan As part of its contribution to the national development
nasional, PaninBank menegaskan komitmennya dalam agenda, PaninBank reaffirmed its commitment to supporting
mendukung pencapaian target Net Zero Emission (NZE) Indonesia’s Net Zero Emissions (NZE) target by 2060 or
Indonesia pada tahun 2060 atau lebih cepat. Komitmen sooner. This commitment was implemented through concrete
ini diimplementasikan secara konkret melalui penguatan measures, including the strengthening of targeted sustainable
pembiayaan berkelanjutan yang terarah, penerapan financing, the integration of environmental and climate risk
kerangka pengelolaan risiko lingkungan dan perubahan iklim management frameworks into business processes, as well
dalam proses bisnis, serta optimalisasi efisiensi energi dan as the optimization of energy efficiency and the reduction of
pengurangan emisi dalam kegiatan operasional Bank. emissions across the Bank’s operations.
Secara paralel, Bank terus mendorong penyaluran pembiayaan In parallel, the Bank continued to promote financing to sectors
pada sektor yang mendukung transisi menuju ekonomi rendah that support the transition toward a low-carbon economy,
karbon dengan tetap mengedepankan prinsip kehati-hatian while upholding prudential principles and portfolio selectivity.
dan selektivitas portofolio. Upaya tersebut didukung oleh These efforts were supported by enhanced governance and
penguatan tata kelola serta peningkatan kapasitas organisasi the strengthening of organizational capabilities to more
dalam mengintegrasikan aspek ESG secara lebih komprehensif. comprehensively integrate ESG aspects. Implementation
Pelaksanaannya dilakukan secara bertahap dan terukur, was carried out in a gradual and measured manner, while
dengan tetap menjaga keseimbangan antara pertumbuhan maintaining a balanced approach between business growth,
bisnis, pengelolaan risiko, serta keselarasan dengan arah risk management, and alignment with national policy direction
kebijakan nasional dan perkembangan regulasi. and evolving regulatory developments.
Pencapaian Kinerja Keberlanjutan Sustainability Performance Achievements
Sepanjang tahun 2025, PaninBank mencatatkan kemajuan Throughout 2025, PaninBank recorded positive progress in
yang positif dalam implementasi keuangan berkelanjutan yang the implementation of sustainable finance, as reflected in
tercermin melalui penguatan kinerja pada aspek lingkungan, strengthened performance across environmental, financing, as
pembiayaan, serta kontribusi sosial dan inklusi keuangan. Dari well as social contribution and financial inclusion aspects. From
sisi operasional, Bank secara konsisten melakukan pengelolaan an operational perspective, the Bank consistently managed its
dampak lingkungan melalui efisiensi energi, optimalisasi environmental impact through energy efficiency initiatives,
penggunaan sumber daya, serta pengurangan emisi. optimization of resource utilization, and emission reduction.
Sejalan dengan pengelolaan dampak operasional tersebut, In line with managing these operational impacts, PaninBank
PaninBank juga memastikan bahwa portofolio pembiayaan also ensured that its financing and investment portfolio
dan investasi senantiasa selaras dengan prinsip Keuangan remained aligned with Sustainable Finance principles,
Berkelanjutan, termasuk dalam kategori Kegiatan Usaha including the classification of Environmentally Sustainable
Berwawasan Lingkungan (KUBL) sesuai POJK No. 51/ Business Activities (KUBL) in accordance with POJK No. 51/
POJK.03/2017. Pada tahun 2025, Bank menyalurkan fasilitas POJK.03/2017. In 2025, the Bank disbursed green financing
kredit hijau sebesar Rp6,06 triliun yang difokuskan pada sektor facilities totaling Rp6.06 trillion, focused on the Sustainable
Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan Penggunaan Natural Resource Management and Land Use sector as part of
Lahan Berkelanjutan sebagai bagian dari dukungan terhadap its support for achieving the Net Zero Emissions (NZE) targets.
pencapaian target NZE. Penyaluran kredit tersebut turut This financing contributed to the growth of PaninBank’s
mendorong peningkatan portofolio keuangan berkelanjutan sustainable finance portfolio to Rp27.15 trillion, equivalent to
PaninBank menjadi sebesar Rp27,15 triliun atau setara dengan 21.94% of the Bank’s total portfolio.
21,94% dari total portofolio Bank.
Di samping itu, PaninBank secara aktif memainkan peran In addition, PaninBank actively played a strategic role in
strategis dalam mendorong peningkatan literasi dan promoting financial literacy and inclusion as part of its
inklusi keuangan sebagai bagian dari kontribusi terhadap contribution to more inclusive economic development. These
pembangunan ekonomi yang lebih inklusif. Upaya ini dilakukan efforts were carried out through continuous collaboration with
melalui kolaborasi berkelanjutan dengan regulator dan berbagai regulators and various strategic partners in the implementation
mitra strategis dalam penyelenggaraan program literasi of financial literacy programs, as well as the expansion of
keuangan, serta pengembangan akses layanan keuangan access to financial services for broader segments of society.
bagi segmen masyarakat yang lebih luas. Implementasi This implementation was reflected in the continuation and
tersebut antara lain diwujudkan melalui keberlanjutan dan expansion of the Tabungan Pelajar (SimPel) program, which
perluasan program Tabungan Pelajar (SimPel), yang tidak not only promoted a savings culture from an early age but also
PaninBank 2025 Annual Report 69
Page 72
Laporan Manajemen
Management Report
hanya mendorong budaya menabung sejak dini, tetapi juga broadened access to formal financial services. Through active
memperluas akses terhadap layanan keuangan formal. Melalui participation in various national financial literacy initiatives,
partisipasi aktif dalam berbagai inisiatif literasi keuangan PaninBank contributed to enhancing public understanding of
nasional, PaninBank turut berkontribusi dalam meningkatkan financial products and services, which ultimately supports the
pemahaman masyarakat terhadap produk dan layanan sustainable advancement of financial inclusion.
keuangan yang pada akhirnya mendukung penguatan inklusi
keuangan secara berkelanjutan.
Pada aspek sosial, PaninBank terus memperkuat kontribusinya On the social front, PaninBank continued to strengthen its
melalui program tanggung jawab sosial yang terintegrasi dalam contributions through integrated corporate social responsibility
inisiatif Panin Peduli, yang mencakup bidang pendidikan, programs under the Panin Peduli initiative, encompassing
kesehatan, serta bantuan sosial dan kemanusiaan. Sepanjang education, healthcare, as well as social and humanitarian
tahun 2025, realisasi dana Tanggung Jawab Sosial dan assistance. Throughout 2025, the realization of Corporate
Lingkungan (TJSL) mencapai Rp101,84 miliar. Konsistensi Social and Environmental Responsibility (TJSL) funds reached
implementasi keuangan berkelanjutan tersebut juga tercermin Rp101.84 billion. The consistency of sustainable finance
dari pengakuan eksternal yang diterima Bank pada tahun implementation was further reflected in external recognition
2025 melalui penghargaan sebagai peringkat pertama received by the Bank in 2025, with an award for being first-
dalam kategori Sustainable Finance. Pencapaian ini semakin ranked in the Sustainable Finance category. This achievement
menegaskan kualitas dan kredibilitas implementasi strategi further underscores the quality and credibility of PaninBank’s
keberlanjutan PaninBank. sustainability strategy implementation.
Meskipun telah menunjukkan perkembangan yang positif, Despite these positive developments, PaninBank recognizes
PaninBank menyadari bahwa implementasi keuangan that the implementation of sustainable finance is a dynamic
berkelanjutan merupakan proses yang dinamis dan memerlukan process that requires continuous refinement. Accordingly,
penyempurnaan secara berkelanjutan. Oleh karena itu, Bank the Bank will continue to strengthen its sustainability
akan terus memperkuat kerangka kebijakan keberlanjutan, policy framework, enhance HR capabilities, and deepen the
meningkatkan kapasitas SDM, serta memperdalam integrasi integration of ESG aspects into business decision-making
aspek ESG dalam proses pengambilan keputusan bisnis. processes. This approach is expected to further improve the
Pendekatan ini diharapkan dapat semakin memperkuat kualitas quality of sustainable finance implementation while supporting
implementasi keuangan berkelanjutan sekaligus mendukung the achievement of more resilient and sustainable long-term
pencapaian kinerja yang lebih resilien dan berkelanjutan dalam performance.
jangka panjang.
PENILAIAN TERHADAP KOMITE-KOMITE DI ASSESSMENT OF COMMITTEES UNDER THE
BAWAH DIREKSI BOARD OF DIRECTORS
Dalam rangka mendukung pelaksanaan fungsi pengelolaan In supporting the effective execution of the Bank’s
Bank secara efektif, Direksi dibantu oleh komite-komite di management functions, the Board of Directors was assisted
bawah Direksi yang terdiri dari Komite Manajemen Risiko, by several committees under its purview, namely the Risk
Asset & Liabilities Committee (ALCO), Komite Pengarah Management Committee, the Asset & Liabilities Committee
Teknologi Informasi, dan Komite Tata Kelola (GCG). Keberadaan (ALCO), the Information Technology Steering Committee, and
komite-komite tersebut merupakan bagian integral dari tata the Governance (GCG) Committee. These committees formed
kelola Bank, yang berperan dalam memberikan rekomendasi, an integral part of the Bank’s governance structure, providing
pertimbangan, serta pengawasan atas berbagai aspek recommendations, considerations, and oversight over various
strategis dan operasional sesuai dengan ruang lingkup tugas strategic and operational aspects in accordance with their
masing-masing. respective scopes of responsibility.
Sejalan dengan hal tersebut, Direksi secara berkala melakukan In this regard, the Board of Directors conducted periodic
evaluasi terhadap kinerja setiap komite dengan mengacu evaluations of each committee’s performance, referring to the
pada Terms of Reference (TOR) yang telah ditetapkan. established Terms of Reference (TOR). Such evaluations were
Evaluasi ini dilakukan melalui penelaahan menyeluruh atas carried out through a comprehensive review of the committees’
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab komite, termasuk duties and responsibilities, including the effectiveness of
efektivitas penyelenggaraan rapat, kualitas pembahasan serta meeting implementation, the quality of deliberations and
rekomendasi yang dihasilkan, dan tingkat partisipasi aktif recommendations produced, as well as the level of active
anggota dalam setiap forum rapat. participation of members in each meeting forum.
70 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 73
Dalam proses penilaian tersebut, Direksi juga As part of the assessment process, the Board of Directors also
mempertimbangkan sejumlah indikator pendukung lainnya, considered several supporting indicators, including compliance
antara lain kesesuaian frekuensi dan jumlah rapat dengan with the required frequency and number of meetings, the
ketentuan yang berlaku, ketepatan waktu serta kelengkapan timeliness and completeness of reporting to the Board of
penyampaian laporan kepada Direksi, pemenuhan kompetensi Directors, the adequacy of competencies of committee
anggota masing-masing komite, serta kualitas dokumentasi members, and the quality of documentation and minutes of
dan risalah rapat yang mencerminkan proses pengambilan meetings that reflect an accountable decision-making process.
keputusan yang akuntabel.
Berdasarkan hasil evaluasi yang dilakukan sepanjang 2025, Based on the evaluation results conducted throughout 2025,
Direksi menilai bahwa seluruh komite di bawah Direksi telah the Board of Directors assesses that all committees under its
menjalankan fungsi, tugas, dan tanggung jawabnya secara purview performed their functions, duties, and responsibilities
efektif sesuai dengan TOR masing-masing. Kinerja tersebut effectively in accordance with their respective terms of
dinilai mampu memberikan dukungan yang optimal bagi reference. Such performance provided optimal support to the
Direksi dalam menjalankan fungsi pengelolaan Bank, serta Board of Directors in managing the Bank and contributed to the
berkontribusi terhadap penerapan tata kelola perusahaan yang continuous implementation of good corporate governance.
baik secara berkelanjutan.
PERUBAHAN KOMPOSISI ANGGOTA DIREKSI CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE BOARD
OF DIRECTORS
Sepanjang tahun 2025, terjadi perubahan dalam komposisi Throughout 2025, there was a change in the composition of
Direksi PaninBank sehubungan dengan pengunduran diri PaninBank’s Board of Directors following the resignation of
Bapak Haryono Wongsonegoro dari jabatannya sebagai Mr. Haryono Wongsonegoro from his position as Director, as
Direktur, sebagaimana telah disetujui dalam Rapat Umum approved at the 2025 Annual General Meeting of Shareholders
Pemegang Saham (RUPS) Tahunan Tahun 2025. Dengan adanya (AGMS). With this change, the composition of PaninBank’s
perubahan tersebut, susunan anggota Direksi PaninBank Board of Directors is as follows:
adalah sebagai berikut:
Nama
Jabatan Position
Name
Presiden Direktur Herwidayatmo President Director
Wakil Presiden Direktur Hendrawan Danusaputra Deputy President Director
Direktur Edy Heryanto Director
Direktur Januar Hadi Director
Direktur Gunawan Santoso Director
Direktur Lionto Gunawan Director
Direktur Antonius Ketut Dwirianto Director
Direktur Suwito Tjokrorahardjo Director
Direktur Sugiono Sutanto Janis Director
Sehubungan dengan hal tersebut, Bank menyampaikan In this regard, the Bank extends its highest appreciation
apresiasi dan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada and sincere gratitude to Mr. Haryono Wongsonegoro for his
Bapak Haryono Wongsonegoro atas dedikasi serta kontribusi dedication and valuable contributions during his tenure with
yang telah diberikan selama masa pengabdiannya kepada Bank. the Bank.
PaninBank 2025 Annual Report 71
Page 74
Laporan Manajemen
Management Report
APRESIASI BAGI PARA PEMANGKU APPRECIATION FOR STAKEHOLDERS
KEPENTINGAN
Direksi menyampaikan apresiasi yang setinggi-tingginya kepada The Board of Directors expresses its highest appreciation to
Dewan Komisaris atas arahan, nasihat, serta pelaksanaan the Board of Commissioners for their guidance, advice, and
fungsi pengawasan yang dilakukan secara berkelanjutan dalam the continuous execution of their supervisory functions in
mendukung pengelolaan Bank. Sinergi yang terjalin secara supporting the Bank’s management. The strong and solid
solid bersama Dewan Komisaris menjadi salah satu faktor kunci synergy established with the Board of Commissioners has
dalam menjaga stabilitas serta memastikan keberlanjutan been a key factor in maintaining stability and ensuring the
kinerja PaninBank. sustainability of PaninBank’s performance.
Sejalan dengan hal tersebut, Direksi juga menyampaikan In line with this, the Board of Directors also conveys its
apresiasi dan terima kasih kepada para pemegang saham appreciation and gratitude to the shareholders and all business
serta seluruh mitra kerja atas kepercayaan dan dukungan partners for their continued trust and support toward the
yang senantiasa diberikan kepada Bank. Kepercayaan tersebut Bank. This trust serves as a solid foundation for the Company
menjadi fondasi yang kuat bagi Perseroan dalam menjalankan in consistently executing its business strategies, while
strategi usaha secara konsisten, sekaligus memperkuat daya strengthening its resilience and competitive position amid the
tahan dan posisi kompetitif di tengah dinamika industri yang evolving dynamics of the industry.
terus berkembang.
Pada kesempatan ini, Direksi juga menyampaikan apresiasi On this occasion, the Board of Directors also extends its
kepada seluruh nasabah setia PaninBank atas kepercayaan appreciation to all loyal PaninBank customers for their
dan loyalitas yang terus diberikan. Kepercayaan tersebut continued trust and loyalty. Such trust serves as a driving
menjadi pendorong bagi Bank untuk senantiasa meningkatkan force for the Bank to continuously enhance service quality and
kualitas layanan serta menghadirkan solusi keuangan yang deliver financial solutions that are relevant, innovative, and
relevan, inovatif, dan memberikan nilai tambah sesuai dengan value-adding in line with customer needs. In this regard, the
kebutuhan nasabah. Sejalan dengan hal tersebut, Direksi Board of Directors also expresses its appreciation to regulators,
turut menyampaikan penghargaan kepada para regulator, particularly the Financial Services Authority (OJK), Bank
khususnya OJK, Bank Indonesia, dan otoritas terkait lainnya, Indonesia, and other relevant authorities, for their ongoing
atas arahan, pengawasan, serta dukungan yang berkelanjutan guidance, supervision, and support in maintaining the stability
dalam menjaga stabilitas dan integritas sistem keuangan. and integrity of the financial system.
Direksi meyakini bahwa pencapaian kinerja sepanjang tahun The Board of Directors believes that the performance
2025 menjadi fondasi yang kuat bagi PaninBank untuk achievements throughout 2025 provide a strong foundation
melanjutkan pertumbuhan yang lebih berkualitas ke depan. for PaninBank to pursue higher-quality growth going forward.
Atas Nama Direksi,
On Behalf of the Board of Directors,
Herwidayatmo
Presiden Direktur
President Director
72 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 75
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan dan
Laporan Keberlanjutan 2025 PT Bank Pan Indonesia Tbk
Statement of Members of the Board of Commissioners and the Board of Directors
on the Responsibility for the 2025 Annual Report and Sustainability Report of
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa We, the undersigned, hereby declare that all information in
semua informasi dalam Laporan Tahunan dan Laporan the Annual Report and Sustainability Report of PT Bank Pan
Keberlanjutan PT Bank Pan Indonesia Tbk tahun 2025 telah Indonesia Tbk for the year 2025 has been presented in its
dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas isi entirety, and that we assume full responsibility for the accuracy
Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan Perusahaan. of the contents of such Annual Report and Sustainability Report.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This Statement is hereby made in all truthfulness.
Jakarta, April 2026
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Nelson Tampubolon Lintang Nugroho
Presiden Komisaris/Komisaris Independen Wakil Presiden Komisaris/Komisaris Independen
President Commissioner/Independent Commissioner Vice President Commissioner/Independent Commissioner
Chandra R. Gunawan Johnny Drs. H. Riyanto Munadi Umar
Komisaris Komisaris Komisaris Independen Komisaris
Commissioner Commissioner Independent Commissioner Commissioner
Direksi
Board of Directors
Herwidayatmo Hendrawan Danusaputra
Presiden Direktur Wakil Presiden Direktur
President Director Deputy President Director
Edy Heryanto Januar Hardi Gunawan Santoso Lionto Gunawan
Direktur Direktur Direktur Direktur
Director Director Director Director
Antonius Ketut Dwirianto Suwito Tjokrorahardjo Sugiono Sutanto Janis
Direktur Direktur Direktur
Director Director Director
Page 76
Laporan Manajemen
Management Report
Direksi
Board of Directors
Suwito Tjokrorahardjo Gunawan Santoso Lionto Gunawan Herwidayatmo
Direktur Direktur Direktur Presiden Direktur
Director Director Director President Director
74 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 77
Hendrawan Danusaputra Edy Heryanto Januar Hardi Sugiono Sutanto Janis Antonius Ketut Dwirianto
Wakil Direktur Utama Direktur Direktur Direktur Direktur
Deputy President Director Director Director Director Director
PaninBank 2025 Annual Report 75
Page 78
Page 79
Profil
Perusahaan
Company Profile
78 Informasi Umum 123 Perubahan Komposisi Direksi
General Information Changes in the Composition of
79 Skala Organisasi the Board of Directors
Company Scale 124 Profil Pejabat Eksekutif
80 Sekilas PaninBank Executive Officer Profile
PaninBank at a Glance 129 Manajemen Perusahaan
82 Jejak Langkah Company Management
Milestones 130 Demografi Karyawan
88 Visi, Misi, dan Strategi Employee Demography
Vision, Mission, and Strategy 134 Pengembangan Kompetensi
90 Bidang Usaha Karyawan
Line of Business Employee Competency Development
92 Produk dan Layanan Berkelanjutan 136 Informasi Pemegang Saham
Sustainable Products and Services Shareholders Information
98 Sektor dan Pasar Terlayani 138 Informasi Pemegang Saham Utama
Sector and Market Served dan Penerima Manfaat Akhir dari
99 Rantai Pasokan Kepemilikan Saham
Supply Chain Information on Major Shareholders
and Ultimate Beneficiaries of
100 Wilayah Operasional dan Jaringan
Shareholdings
Kantor
Operating Area and Office Network 140 Struktur Grup Perusahaan
Company Group Structure
102 Struktur Organisasi
Organization Structure 141 Daftar Entitas Anak, Entitas Asosiasi,
dan Instrumen Keuangan
104 Keanggotaan PaninBank dalam
List of Subsidiaries, Associate Entities,
Asosiasi Industri
and Financial Instruments
PaninBank Membership in Industrial
Association 142 Informasi Kelompok Usaha
PaninBank
105 Perubahan Bersifat Signifikan
PaninBank Business Group
Significant Changes
Information
106 Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Profile 143 Kronologis Pencatatan Saham
Share Listing Chronology
112 Pernyataan Independensi Komisaris
Independen 144 Kronologis Pencatatan Obligasi
Bond Listing Chronology
Independent Statement of
Independent Commissioners 146 Informasi Kantor Akuntan Publik
Information of Public Accounting Firm
113 Perubahan Komposisi
Dewan Komisaris 147 Lembaga Penunjang Pasar Modal
Changes in the Composition of Institutions Capital Market Supporting
the Board of Commissioners 148 Informasi pada Situs Web
114 Profil Direksi Perusahaan
Board of Directors’ Profile Information on the Company Website
Page 80
Profil Perusahaan
Company Profile
Informasi
Umum
General Information
Nama Perusahaan (2-1) Kode ISIN
Company Name ISIN Code
PT Bank Pan Indonesia Tbk disingkat PT Bank ID1000092703
Panin Tbk (PaninBank)
PT Bank Pan Indonesia Tbk abbreviated PT Bank Komposisi Pemegang Saham (C.3)(2-1)
Panin Tbk (PaninBank) Shareholders Composition
• PT Panin Financial Tbk 46,04%
Informasi Perubahan Nama • Votraint No. 1103 Pty Limited 38,82%
Information on Name Change • Publik | Public 15,14%
Pada tanggal 17 April 1997 terjadi penyesuaian nama
dari PT Pan Indonesia Bank menjadi PT Bank Pan Rencana RUPS Tahunan 2025
Indonesia Tbk disingkat PT Bank Panin Tbk Annual GSM Plan
On April 17, 1997, the Company’s name was adjusted Juni 2026
from PT Pan Indonesia Bank to PT Bank Pan June 2026
Indonesia Tbk abbreviated PT Bank Panin Tbk
Jaringan Kantor
Tanggal Pendirian Network Office
Date of Establishment
514
17 April 1997 Terdiri dari | Consists of:
April 17, 1997 • 1 Kantor Wilayah | Regional Office
Bidang Usaha (C.4)(2-6) • 57 Kantor Cabang | Branch Offices
Line of Business • 455 Kantor Cabang Pembantu | Sub-Branch
Offices
Perbankan • 1 Kantor Perwakilan | Representative Office
Banking
Jumlah Karyawan per 31 Desember 2025
Dasar Hukum Pendirian Number of Employees as of December 31, 2025
Legal Basis Establishment
8.135 Karyawan
PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank) didirikan 8,135 Employees
berdasarkan Akta No. 85 Tanggal 17 Agustus 1971,
dibuat di hadapan Julian Nimrod Siregar Gelar Pasar Terlayani (2-6)
Mangaradja Namora S.H., Notaris di Jakarta Date of Establishment
PT Bank Pan Indonesia Tbk (“Bank”) was established
based on Deed No. 85 August 17, 1971, made before • Korporasi (Non-BUMN) dan Grup BUMN
Julian Nimrod Siregar Gelar Mangaradja Namora S.H., • Perorangan/Konsumer
Notary in Jakarta • Pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah
• Corporate (Non-BUMN) and BUMN Group
Modal Dasar • Individual/Consumer
Authorized Capital • Micro Small Medium Enterprise
Rp9.600.000.000.000
Alamat Kantor Pusat (C.2)(2-1)
Head Office Address
Modal Ditempatkan Penuh
Fully Issued Capital Gedung Bank Panin Pusat
Jl. Jenderal Sudirman Kav.1, Senayan
Rp2.408.764.599.800
Jakarta 10270, Indonesia
Nama Bursa Efek Tel. : +62 21 2700545, 5735555
Name of Stock Exchange Fax. : +62 21 2700340
E-mail : panin@panin.co.id
Bursa Efek Indonesia (BEI) Situs : www.panin.co.id
Indonesia Stock Exchange (IDX)
Tanggal Pencatatan Media Sosial
Date of Listing Social Media
28 Oktober 1982
October 28, 1982 @paninbank.official
Kode Saham
Ticker Code @PaninBank
PNBN
Panin Bank
78 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 81
Skala
Organisasi
Company Scale
Skala Usaha | Business Scale 2025 2024 2023
Aset (Rp juta) 237.326.686 243.958.575 222.010.050
Assets (Rp million)
Liabilitas (Rp juta) 64.111.199 176.226.996 158.149.035
Liabilities (Rp million)
Ekuitas (Rp juta) 58.773.013 56.069.616 53.312.485
Equity (Rp million)
Jumlah Karyawan (orang) 8.135 8.684 8.875
Number of Employees (people)
Demografi Karyawan (C.3)(2-7) Informasi Demografi Karyawan Tahun 2025 sudah diungkapkan pada Bab
Employee Demography Profil Perusahaan di Laporan Tahunan ini.
Employee Demography Information for 2025 has been disclosed in the
Company Profile chapter on this Annual Report
Kantor Wilayah 1 1 1
Regional Office
Kantor Cabang 57 57 57
Branch Office
Kantor Cabang Pembantu (KCP) 455 460 459
Sub-Branch Office
Kantor Kas (KK) – – –
Cash Office
Kantor Perwakilan 1 1 1
Representative Office
Komposisi Kepemilikan Saham Informasi Komposisi Pemegang Saham Tahun 2025 sudah diungkapkan
Share Ownership Composition pada Bab Profil Perusahaan di Laporan Tahunan ini.
Shareholders Ownership information for 2025 has been disclosed in the
Company Profile section on this Annual Report.
Wilayah Operasional (C.3)(2-1) Informasi Wilayah Operasional Tahun 2025 sudah diungkapkan pada Bab
Operational Area Profil Perusahaan di Laporan Tahunan ini.
Operational Area information for 2025 has been disclosed in the Company
Profile section on this Annual Report.
PaninBank 2025 Annual Report 79
Page 82
Profil Perusahaan
Company Profile
Sekilas
PaninBank
PaninBank at a Glance
Cikal bakal perjalanan PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank” The origins of PT Bank Pan Indonesia Tbk (“PaninBank”
atau “Bank”) sebagai lembaga perbankan dimulai pada tahun or the “Bank”) as a banking institution date back to 1971,
1971 melalui aksi merger terhadap 3 (tiga) Bank swasta, yaitu established through the merger of 3 (three) private banks:
Bank Kemakmuran, Bank Industri Djaja, dan Bank Industri Bank Kemakmuran, Bank Industri Djaja, and Bank Industri dan
dan Dagang Indonesia. Pendirian Bank dimuat dalam Akta Dagang Indonesia. The Bank’s establishment was formalized
Pendirian No. 85 yang dibuat di hadapan Julian Nimrod Siregar under Deed of Establishment No. 85, executed before Julian
Gelar Mangaradja Namora S.H., Notaris di Jakarta. Nimrod Siregar Gelar Mangaradja Namora, S.H., Notary
in Jakarta.
PaninBank kembali menempuh langkah strategis untuk PaninBank subsequently undertook further strategic initiatives
memperkuat inti bisnisnya melalui penggabungan usaha to strengthen its core business by merging with 4 (four)
dengan 4 (empat) Bank swasta lain, yaitu PT Bank Lingga additional private banks: PT Bank Lingga Harta, Bank Abadi
Harta, Bank Abadi Djaja, Bank Pembangun Ekonomi, dan Bank Djaja, Bank Pembangunan Ekonomi, and Bank Pembangunan.
Pembangunan Sulawesi. Seiring dengan perkembangan dan As its business activities expanded, PaninBank established
perluasan kegiatan usaha, PaninBank menjalin kerja sama partnerships with several leading international financial
dengan beberapa lembaga keuangan internasional terkemuka, institutions, including Dai-Ichi Kangyo Bank of Japan, Crédit
meliputi Dai-Ichi Kangyo Bank-Jepang, Credit Lyonnais- Lyonnais of France, and Westpac Banking Corporation of
Perancis, dan Westpac Banking Corporation-Australia, dan Australia, and ANZ Banking Group.
ANZ Banking Group, Australia.
Tahun 1982 menjadi tonggak sejarah dalam perjalanan The year 1982 marked a significant milestone in PaninBank’s
PaninBank. Tepatnya pada tanggal 28 Oktober, PaninBank history. On October 28, PaninBank conducted its Initial Public
melakukan Penawaran Umum Perdana Saham (Initial Public Offering (IPO) on the Indonesia Stock Exchange (IDX). Through
Offering/IPO) di Bursa Efek Indonesia (BEI). Melalui aksi this corporate action, PaninBank officially became a publicly
korporasi tersebut, PaninBank resmi menjadi perusahaan listed company under the stock code “PNBN” and made history
terbuka dengan kode saham “PNBN” dan mencatat sejarah as the first bank in Indonesia to offer its shares to the public.
sebagai bank pertama yang memperdagangkan sahamnya
kepada publik di Indonesia.
Berbekal pengalaman puluhan tahun dan berhasil melewati With decades of experience and having successfully navigated
krisis moneter tahun 1998, PaninBank telah menunjukkan the 1998 Asian financial crisis, PaninBank has demonstrated
ketangguhan dan konsistensi dalam menghadapi dinamika resilience and consistency in addressing industry challenges.
industri. Di tahun tersebut, PaninBank menjadi satu-satunya In that period, PaninBank was the only top 10 national bank
80 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 83
bank 10 besar nasional yang masuk ke dalam kategori classified under Category “A,” exempting it from participating
“A” sehingga tidak diwajibkan untuk mengikuti program in the government and Bank Indonesia Liquidity Support
rekapitalisasi yang diselenggarakan oleh Pemerintah atau BLBI. (BLBI) recapitalization program. In 2001, PaninBank received
Pada tahun 2001, PaninBank kembali menorehkan prestasi recognition as the “Best Bank in the National Banking Industry”
dengan dianugerahi penghargaan sebagai “Bank Terbaik di from Moody’s Investors Service. All business activities are
Industri Perbankan Nasional” versi Moody’s Investor Services. conducted in accordance with prudent banking principles and
Seluruh kegiatan usaha yang dijalankan oleh PaninBank sound corporate governance practices, enabling PaninBank to
senantiasa berlandaskan prinsip kehati-hatian dan praktik tata maintain stable performance, strengthen customer trust, and
kelola yang baik sehingga PaninBank mampu menjaga stabilitas deliver sustainable growth.
kinerja, memperkuat kepercayaan nasabah, dan menciptakan
pertumbuhan yang berkelanjutan.
Melangkah ke depan, PaninBank berkomitmen untuk Looking ahead, PaninBank remains committed to delivering
menghadirkan layanan dan/atau produk perbankan terbaik banking products and services aligned with customer needs.
yang berorientasi pada kebutuhan nasabah. Melalui berbagai Through well-structured strategic initiatives, strong synergy
inisiatif strategis yang dirancang secara menyeluruh, sinergi within the Panin Group financial conglomeration, and supported
yang kokoh dalam konglomerasi keuangan Panin Group by competent and adaptive talent in response to evolving
serta didukung oleh talenta-talenta terbaik yang kompeten industry dynamics, PaninBank is confident in sustaining its
dan adaptif dengan pesatnya dinamika industri perbankan, position as a leading financial institution in Indonesia, serving
PaninBank optimis mampu mempertahankan eksistensinya both commercial and retail banking customers.
sebagai salah satu institusi keuangan terkemuka di Indonesia
pilihan nasabah sektor Perbankan Komersial maupun ritel.
INFORMASI PERUBAHAN NAMA INFORMATION ON ADJUSTMENT OF
CORPORATE NAME
PaninBank yang berkedudukan di Jakarta didirikan pada tahun PaninBank, domiciled in Jakarta, was established in 1971 under
1971 dengan nama PT Pan Indonesia Bank Ltd. Pendirian the name of PT Pan Indonesia Bank Ltd.. This establishment is
tersebut tercantum dalam Akta Pendirian No. 85 tanggal stated in the Deed of Establishment No. 85 dated August 17,
17 Agustus 1971, yang dibuat di hadapan Julian Nimrod 1971, made before Mr. Julian Nimrod Siregar Gelar Mangaradja
Siregar Gelar Mangaradja Namora, S.H., Notaris di Jakarta, Namora S.H., a Notary in Jakarta, and later received approval
dan kemudian mendapatkan pengesahan dari Kementerian from the Ministry of Law with the Decree No. J.A. 5/81/24 dated
Kehakiman dengan Surat Keputusan Menteri Kehakiman April 19, 1972, BNRI dated June 6, 1972 No. 45, TBNRI No. 210.
No. J.A. 5/81/24 tanggal 19 April 1972, BNRI tanggal 6 Juni 1972
No. 45, TBNRI No. 210.
Kemudian setelah melaksanakan penawaran umum saham di Soon after conducting its initial public offering on the IDX,
BEI, PT Pan Indonesia Bank Ltd melakukan perubahan nama PT Pan Indonesia Bank Ltd changed its name to PT Bank Pan
menjadi PT Bank Pan Indonesia Tbk atau disingkat dengan Indonesia Tbk, abbreviated as PT Bank Panin Tbk. The change
PT Bank Panin Tbk. Perubahan tersebut tercatat dalam Akta was recorded in the PKR Deed No. 45 dated April 4, 1997, made
PKR No. 45 tanggal 4 April 1997 yang dibuat di hadapan before Notary Benny Kristianto, S.H., in Jakarta, and has been
Notaris Benny Kristianto, S.H., di Jakarta, dan sudah mendapat approved by the Ministry of Justice in accordance with the
pengesahan dari Kementerian Kehakiman sesuai dengan Decree of the Minister of Justice No. C2-2783. HT.01.04.TH’97
Surat Keputusan Menteri Kehakiman No. C2-2783. HT.01.04. dated April 17, 1997, and has been announced in the State
TH’97 tanggal 17 April 1997 serta telah diumumkan pada Berita Gazette of the Republic of Indonesia No. 55 and Supplement to
Negara RI No. 55 dan Tambahan Berita Negara RI No. 2740 the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 2740 dated
tanggal 11 Juli 1997. July 11, 1997.
PT Bank Pan Indonesia Ltd
PT Pan Indonesia Bank Ltd
Akta Pendirian No. 85, tanggal 17 Agustus 1971
("PaninBank")
Akta PKR No. 45, tanggal 4 April 1997
Nama Perusahaan Tanggal
Nama Perusahaan setelah Alasan Perubahan
Semula Perubahan Dasar Hukum Perubahan
Perubahan Nama
Initial Company Date of Legal Basis of Change
Company Name after Change Reason for Name Change
Name Change
PT Pan Indonesia PT Bank Pan Indonesia Tbk, 4 April 1997 Akta PKR No. 45 tanggal 4 April 1997 Mengikuti ketentuan
Bank Ltd disingkat PT Bank Panin Tbk yang dibuat di hadapan Notaris Benny regulasi yang berlaku
Kristianto, S.H., di Jakarta
PT Bank Pan Indonesia Tbk, April 4, 1997 PKR Deed No. 45 dated April 4, 1997 made Comply with applicable
abbreviated as PT Bank Panin Tbk before Notary Benny Kristianto, S.H., in regulatory provisions
Jakarta
PaninBank 2025 Annual Report 81
Page 84
Profil Perusahaan
Company Profile
Jejak
Langkah
Milestones
1972
Perkembangan bisnis yang pesat membawa PaninBank
menjadi bank umum terbesar di Indonesia. Di tahun yang
sama, PaninBank memperoleh izin operasional sebagai bank
devisa. 1974 1978
Rapid business growth positioned PaninBank as the largest Penggabungan usaha Credit Lyonnais asal Prancis
commercial bank in Indonesia. In the same year, PaninBank dilakukan antara PaninBank memberikan bantuan teknis
obtained its operating license as a foreign exchange bank. dengan PT Bank Lingga Harta, kepada PaninBank.
Cirebon.
Crédit Lyonnais of France
PaninBank completed a provided technical assistance
merger with PT Bank Lingga to PaninBank.
Harta, Cirebon.
1971 1973 1975
Pada 17 Agustus 1971 PaninBank berperan serta PaninBank kembali melakukan
PaninBank memulai dalam proses pembentukan penggabungan usaha
perjalanannya sebagai hasil 2 (dua) institusi keuangan dengan Bank Pembangunan
penggabungan usaha dari non-bank, yaitu Private Ekonomi, Semarang dan Bank
3 (tiga) bank, yaitu PT Bank Development Finance Pembangunan Sulawesi,
Kemakmuran, PT Bank Company of Indonesia Ltd dan Ujung Pandang.
Industri Djaja Indonesia, serta Mutual International Finance
PT Bank Industri dan Dagang Corporation Ltd. PaninBank merged with Bank
Indonesia. Pembangunan Ekonomi,
PaninBank participated in the Semarang and Bank
On August 17, 1971, PaninBank establishment of 2 (two) non- Pembangunan Sulawesi,
commenced operations bank financial institutions: Ujung Pandang.
through the merger of Private Development Finance
three banks: PT Bank Company of Indonesia Ltd and
Kemakmuran, PT Bank Mutual International Finance
Industri Djaja Indonesia, and Corporation Ltd.
PT Bank Industri dan Dagang
Indonesia.
82 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 85
1988 1990
PaninBank mulai menerapkan Westpac PaninBank resmi didirikan
program komputerisasi. sebagai hasil kerja sama antara
PaninBank dan Westpac Bankin
1982
PaninBank began Corporation-Australia.
implementing a
computerization program. Westpac PaninBank was officially
Bekerja sama dengan Credit Lyonnais & Overseas, established as a joint venture between
PaninBank mendirikan Clipan Leasing. Di tahun yang PaninBank and Westpac Banking
sama, PaninBank mulai memasuki era perbankan Corporation of Australia.
modern.
In collaboration with Crédit Lyonnais and Overseas,
PaninBank established Clipan Leasing. In the same year,
PaninBank entered the modern banking era.
1989
PaninBank mendapatkan pendanaan dari
luar Indonesia untuk pertama kalinya
melalui kerja sama dengan ASEAN Finance
Corporation Ltd.
1986
PaninBank secured its first offshore
funding through cooperation with ASEAN
Finance Corporation Ltd.
Menjalin co-branding dengan
AMEX Gold Card.
PaninBank entered into a co-
1980 branding partnership for the
AMEX Gold Card.
Gedung kantor pusat baru
milik PaninBank yang berada
di Senayan, Jakarta Pusat
diresmikan.
PaninBank inaugurated its
new head office building in
Senayan, Central Jakarta.
PaninBank 2025 Annual Report 83
Page 86
Profil Perusahaan
Company Profile
2001
• Memasang 86 mesin ATM baru.
• Dianugerahi penghargaan sebagai Bank terbaik
versi Moody’s Investor Services.
• Dinobatkan menjadi bank swasta terbesar di
Indonesia yang tidak termasuk dalam daftar
bank milik Badan Penyehatan Perbankan
Nasional (BPPN).
• PaninBank mendesain ulang tampilan kantor-
1996 kantor cabang menjadi lebih menarik.
• Resmi meluncurkan beberapa produk dan
• PaninBank merayakan Hari layanan terbaru, meliputi produk investasi
Ulang Tahun (HUT) perak yang ritel (Dalink), fasilitas National Call Centre
ke-25. dan automated telephone banking, serta
• Dianugerahi penghargaan dari mempromosikan produk Kredit Pemilikan Rumah
Moody’s Investors Service, (KPR) dan Kredit Pemilikan Mobil (KPM).
Standard & Poor’s, dan
Thomson BankWatch & Capital • Installed 86 new ATMs.
Intelligence. • Received recognition as the best bank from
2003
Moody’s Investors Service.
• PaninBank celebrated its 25th • Recognized as the largest private bank not
anniversary. under the Indonesian Bank Restructuring
• Received awards from Agency (IBRA). Mendapat penghargaan sebagai
Moody’s Investors Service, • Redesigned branch offices to enhance customer “Bank Publik Terbaik” dari
Standard & Poor’s, and experience. Markplus dan Majalah SWA.
Thomson BankWatch & Capital • Launched new products and services, including
Intelligence. retail investment products (Dalink), a National Received the “Best Public Bank”
Call Centre, automated telephone banking, and award from MarkPlus and SWA
expanded mortgage (KPR) and auto loan (KPM) Magazine.
offerings.
1991 1998 2002
• PaninBank dipercaya • Membuktikan keunggulannya PaninBank menunjukkan
sebagai salah satu bank dengan dinobatkan sebagai keunggulannya dengan
penyalur pinjaman Bank satu-satunya bank dari 10 menjadi lembaga keuangan
Dunia untuk AFP. bank swasta terbesar yang yang terkemuka di sektor
• Menerima fasilitas kredit masuk kategori “A” di tengah perbankan konsumen
seniai USD32 juta dari krisis moneter yang sedang dan jasa.
Singapura. berlangsung;
• Dianugerahi penghargaan PaninBank strengthened its
• PaninBank was appointed sebagai Bank Domestik Terbaik position as a leading financial
as one of the participating di Indonesia versi The Global institution in consumer
banks for World Bank loan Finance Magazine. banking and services.
distribution under AFP.
• Obtained a $32 million • Demonstrated resilience by
credit facility from being recognized as the only
Singapore. bank among the ten largest
private banks classified under
Category “A” during the
monetary crisis;
• Received the “Best Domestic
Bank in Indonesia” award from
The Global Finance Magazine.
84 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 87
2011
2009 • Menyelenggarakan program CSR:
Telah mengelola 389 kantor “Menghutankan Kembali Indonesia”.
cabang dan 527 ATM. • Menerapkan CBS Teller System.
• Conducted the CSR program
2006
Operated 389 branch offices
and 527 ATMs. “Reforesting Indonesia”;
• Implemented the CBS Teller System.
• Dianugerahi penghargaan sebagai
“Bank Terbaik” untuk “Forex
Transaction”, versi Asia Money.
• PaninBank resmi mengelola 259 kantor
cabang.
• Received the “Best Bank for Forex
Transactions” award from Asia Money;
• Operated 259 branch offices.
2012
Menerima predikat
“Best Improved Retail
Bank in Asia Pacific,
Central Asia, Africa and
the Gulf Region”, dan
“Best Core Banking
Implementation for
Small Sized Banks”,
dari The Asian Banker,
Singapura.
2004 2008 2010 Received the “Best
Improved Retail Bank
in Asia Pacific, Central
• PaninBank meluncurkan PaninBank resmi • Lewat layanan PaninOne, nasabah
Asia, Africa and the Gulf
Program CSR “Panin meluncurkan produk perorangan dan bisnis mampu
Region” and “Best Core
Peduli”. BisNet Panin. mengakses fasilitas perbankan di
Banking Implementation
• Menjalin kerja sama seluruh dunia selama 24/7 melalui
for Small Sized Banks”
dengan MasterCard dan Launched the BisNet 18.500 ATM di Indonesia.
awards from The Asian
menerbitkan kartu debit Panin product. • Merancang dan meluncurkan nilai-nilai
Banker, Singapore.
Magna Card. budaya kerja baru yang bertajuk “I
CARE”.
• Launched the CSR program • Merilis core banking dengan sistem baru.
“Panin Peduli”.
• Established cooperation • Through PaninOne, customers gained
with MasterCard and issued 24/7 access to banking services
the Magna Card debit card. worldwide via 18,500 ATMs in Indonesia.
• Introduced corporate values “I CARE”.
• Implemented a new core banking
system.
PaninBank 2025 Annual Report 85
Page 88
Profil Perusahaan
Company Profile
2014
Menyelenggarakan Rapat Umum
Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB)
dan mengangkat Bapak Herwidayatmo
sebagai Presiden Direktur PaninBank
menggantikan Bapak Drs. H. Rostian
2016
Sjamsudin. • Melakukan co-branding
uang elektronik Flazz BCA
Held an Extraordinary General Meeting sebagai hasil kerja sama
of Shareholders and appointed Mr.
Herwidayatmo as President Director,
dengan PT Bank Central
Asia Tbk dan PT Rinstis
Sejahtera.
2018
succeeding Mr. Drs. H. Rostian Menerbitkan Obligasi dan
Sjamsudin. • Meluncurkan aplikasi
MobilePanin. Obligasi Subordinasi dengan nilai
pokok sebesar Rp6,802 triliun.
• Conducted co-branding of
Flazz electronic money with Issued bonds and subordinated
PT Bank Central Asia Tbk bonds with a total principal
and PT Rintis Sejahtera; amount of Rp6.802 trillion.
• Launched the MobilePanin
application.
2017 2019
• Penandatangan kesepakatan PaninBank ditetapkan
strategis dengan PT Bank sebagai kategori Bank
Mandiri (Persero) Tbk terkait Umum Kegiatan Usaha
uang elektronik atau e-money. 4 (BUKU 4) melalui
2013 • Penandatanganan perjanjian
kerja sama dengan Direktorat
Surat OJK No. S-15/
PB.33/2019 tanggal 11
PaninBank dianugerahi Jenderal Kependudukan Maret 2019.
penghargaan di ajang dan Catatan Sipil (Dukcapil)
“Bisnis Award 2013” dengan Kemendagri RI terkait Classified as a
predikat “Perusahaan Terbaik pemanfaatan Nomor Induk Commercial Bank
yang Tercatat di Bursa Efek
Indonesia untuk Sektor 2015 Kependudukan (NIK), data
kependudukan, dan KTP
elektronik.
under Business
Activities Category
4 (BUKU 4) based on
Keuangan”. • Merilis program Tabungan • Mengeluarkan produk Tabungan OJK Letter No. S-15/
Super Bonanza 2015 Rekening Dana Nasabah PB.33/2019 dated
Received the “Best Listed dengan hadiah total
Company in the Financial (RDN) Panin dan pembukaan March 11, 2019.
Rp100 miliar. perdagangan di Bursa Efek
Sector” award at the Bisnis • Meluncurkan layanan
Award 2013. Indonesia (BEI).
perbankan elektronik
“InternetPanin”. • Entered into a strategic
agreement with PT Bank
• Launched the Super Mandiri (Persero) Tbk related to
Bonanza Savings Program electronic money.
2015 with total prizes of • Signed a cooperation
Rp100 billion. agreement with the Directorate
• Introduced the General of Population and Civil
InternetPanin electronic Registration (Dukcapil) of the
banking service. Ministry of Home Affairs on the
utilization of National Identity
Numbers (NIK), population data,
and electronic ID cards.
• Launched the Panin Customer
Fund Account (RDN) for stock
trading at the Indonesia Stock
Exchange.
86 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 89
2022
PaninBank mewujudkan
komitmennya dalam
2020 mendukung Akselerasi
Teknologi dan Pengetahuan
Dinobatkan sebagai Bank Genomik dan Kesehatan di
yang memiliki nasabah Indonesia melalui program
paling loyal dalam Survei
Satisfaction, Loyalty
CSR Panin Peduli dengan
menyalurkan dana sebesar 2024
and Engagement (SLE) Rp300 miliar melalui Yayasan
Sukses menghimpun dana dari pasar modal sebesar
2020, versi InfoBank yang Satria Budi Dharma Setia.
Rp4,01 triliun melalui penerbitan 3 (tiga) seri Obligasi,
bekerja sama dengan yaitu Obligasi Berkelanjutan dan Obligasi Subordinasi
Marketing Research PaninBank demonstrated its
Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap I tahun 2024, dengan
Indonesia. commitment to advancing
nilai nominal masing-masing Rp50 miliar, dan Obligasi
genomic technology and
Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap II Tahun 2024
Recognized as the bank healthcare in Indonesia
dengan nilai nominal Rp3,91 triliun.
with the most loyal through the Panin Peduli
customers in the 2020 CSR program by allocating
Successfully raised Rp4.01 trillion from the capital
Satisfaction, Loyalty Rp300 billion via Yayasan
market through the issuance of three bond series,
and Engagement (SLE) Satria Budi Dharma Setia.
comprising Sustainable Bonds and Subordinated
Survey by InfoBank Sustainable Bonds IV Phase I 2024, each with a nominal
in collaboration with value of Rp50 billion, and Sustainable Bonds IV Phase II
Marketing Research 2024 with a nominal value of Rp3.91 trillion.
Indonesia.
2021 2025
PaninBank merayakan • Sukses menghimpun dana dari pasar modal sebesar Rp3,20
HUT emas ke-50 triliun melalui penerbitan Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin
tahun. Tahap III tahun 2025, dengan nilai nominal masing-masing Seri
A Rp2,15 triliun, Seri B Rp1,05 triliun.
PaninBank celebrated
its 50th anniversary. • PaninBank meraih penghargaan Selebrasi Business Matching
Pembiayaan Hijau UMKM Indonesia 2025, Dari Bank Indonesia
• Successfully raised funds from the capital market amounting to
Rp3.20 trillion through the issuance of Bank Panin Sustainable
2023 Bonds IV Phase III in 2025, with nominal values of Rp2.15 trillion
for Series A and Rp1.05 trillion for Series B.
Mendapatkan Sertifikasi • Panin Bank received the Selebrasi Business Matching
Information Security Pembiayaan Hijau UMKM Indonesia 2025 award from Bank
Management System Indonesia.
ISO 27001 yang dikeluarkan
oleh CBQA Global.
PaninBank obtained
ISO 27001 Information
Security Management System
certification issued by CBQA
Global.
PaninBank 2025 Annual Report 87
Page 90
Profil Perusahaan
Company Profile
Visi, Misi,
dan Strategi
Vision, Mission, and Strategy
Visi Vision
Menjadi Bank pilihan utama bagi
nasabah individu dan bisnis
dengan kearifan lokal
To be the bank of choice for individual and business
customers with local wisdom
Misi Mission
1. Menyediakan inovasi layanan dan produk yang sesuai
kebutuhan nasabah dengan dukungan digitally-enabled dan
keberlanjutan.
2. Meningkatkan taraf hidup masyarakat, ketahanan bisnis, dan
pengaruh terhadap komunitas di lingkungan sekitar Bank.
3. Meningkatkan nilai tambah bagi para pemangku kepentingan,
terutama pemegang saham.
1. Providing service and product innovations that meet
customer needs with digitally-enabled support and
sustainability.
2. Improving people’s living standards, business resilience, and
influence on the community around the Bank.
3. Increase added value for stakeholders, especially
shareholders.
88 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 91
STRATEGI
Strategy
PaninBank telah menyusun strategi untuk mendukung PaninBank has formulated a strategy to support the
pencapaian Visi dan Misi perusahaan yang disusun dalam achievement of its Vision and Mission, embodied in ONE
ONE PANIN, sekaligus dapat dimaknai sebagai SATU PANIN PANIN, which also signifies “SATU PANIN” as a manifestation of
yang merupakan wujud sinergi dari berbagai aspek guna integrated synergy across various aspects to drive sustainable
menciptakan pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan. business growth.
Organizational strengthening | Memperkuat organisasi
O Memperkuat organisasi untuk dapat merangkul dan beradaptasi dengan perubahan
Strengthen organization to be able to embrace and adapt to change
Network (branch) optimizing | Mengoptimalkan jaringan cabang
Mengoptimalkan jaringan cabang untuk bisa flexible dan agile serta selaras dengan pengembangan
N perbankan digital
Optimize the branch network to be flexible and agile and in line with the development of digital banking
Ecosystem building | Membangun ekosistem
Membangun ekosistem kelompok usaha untuk menciptakan layanan omnichannel dengan dukungan
E perbankan digital
Build a business group ecosystem to create omnichannel services with digital banking support
People maintaining | Mempertahankan karyawan
P Mempertahankan karyawan top talent untuk mewujudkan stabilitas operasional
Retain top talent employees to achieve operational stability
A governance aligning | Menyelaraskan tata kelola
A Menyelaraskan tata kelola perusahaan untuk penguatan manajemen risiko
Align corporate governance to strengthen risk management
New segments and products exploring | Mengeksplorasi segmen nasabah dan produk baru
Meningkatkan segmen nasabah dan produk baru untuk menjawab kebutuhan nasabah dan meningkatkan
N pengalaman nasabah
Increase customer segments and new products to meet customer needs and improve customer experience
Infrastructure of digital banking developing | Mengembangkan infrastruktur digital banking
Mengembangkan infrastruktur digital banking yang mengarah pada bank dengan digital enabled
I (human led)
Develop digital banking infrastructure that leads to digitally enabled (human led) bank
New loyal customer seizing | Merebut nasabah loyal baru
Merebut nasabah loyal baru ke segmen milenial dan iGeneration untuk membentuk ikatan yang
N berkelanjutan
Acquire new loyal customers in the millennial and iGeneration segments to create sustainable engagement
NILAI-NILAI PERUSAHAAN
Corporate Value
INTEGRITY COLLABORATION ACCOUNTABILITY RESPECT EXCELLENCE
Jujur, dapat dipercaya, Berlaku sebagai satu Berhubungan dengan Menghargai dan Performa yang baik,
beretika, terbuka, Panin, kerja sama rasa memiliki, tanggung mendengarkan inovasi, belajar, hasrat,
dan bertindak sesuai sebagai satu tim, jawab, dan bertindak pendapat orang lain. percaya diri dan berani,
dengan etos kerja berbagi visi, nilai, dan sesuai peraturan. serta keinginan untuk
yang baik. tujuan, agar dapat menjadi yang terbaik.
meraih bersama hasil
yang terbaik.
Honest, trustworthy, Act in unity as Panin, Having sense Respect and listen to Better performance,
ethical, transparent, cooperate as one team of belonging, other people’s opinion. innovation, learning,
and act according to and share the vision, responsibility, and act desire, confidence
good work ethic. values, and goals to in accordance with the and courage, and
attain the best results. regulations. willingness to be better.
PaninBank 2025 Annual Report 89
Page 92
Profil Perusahaan
Company Profile
Bidang
Usaha (C.4)(2-6)
Line of Business
KEGIATAN USAHA MENURUT ANGGARAN BUSINESS ACTIVITIES IN ACCORDANCE WITH
DASAR TERAKHIR THE ARTICLES OF ASSOCIATION
Sebagaimana termaktub dalam Anggaran Dasar terakhir, As stipulated in the Bank’s Articles of Association, the main
adapun maksud dan tujuan pendirian Bank adalah untuk purpose and objective of the establishment of PaninBank
menjalankan kegiatan usaha utama sebagai bank umum, yakni is to engage in commercial banking business, conducting
sebagai berikut: the following:
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan 1. Collecting funds from the public in the form of demand
giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan, deposits, time deposits, certificates of deposit, savings,
dan/atau bentuk lainnya dipersamakan dengan itu. and/or other forms equivalent.
2. Memberikan kredit, baik kredit jangka menengah, panjang 2. Providing credit both medium, long- or short-term credit,
atau pendek, dan jenis lainnya yang lazim dalam dunia and other types that are prevalent in the banking industry.
perbankan.
3. Menerbitkan surat pengakuan utang. 3. Issuing promissory notes.
4. Membeli, menjual atau menjamin atas risiko sendiri, 4. Purchasing, selling or insuring at its own risk, or for the
maupun untuk kepentingan dan atas perintah nasabahnya: benefit of and at the behest of its customers:
a. Surat-surat wesel, termasuk wesel yang diakseptasi a. Bill of Exchange including those accepted by the bank
oleh bank yang masa berlakunya tidak lebih lama dari with the maturity period no more than the normal
kebiasaan dalam perdagangan surat-surat tersebut. trading practice of such bills.
b. Surat pengakuan utang dan kertas dagang lainnya b. Promissory notes and other with the validity period no
yang masa berlakunya tidak lebih lama dari kebiasaan more than the normal trading practices of such notes.
dalam perdagangan surat-surat tersebut.
c. Kertas perbendaharaan Negara dan surat jaminan c. Treasury Paper and Government Guarantee.
pemerintah.
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI). d. Bank Indonesia Certificate
e. Obligasi. e. Bonds.
f. Surat promes yang dapat diperdagangkan dengan f. Promissory Notes that can be traded with the maturity
berjangka waktu sampai dengan 1 (satu) tahun. period no more than 1 (one) year.
g. Surat berharga lain yang berjangka waktu sampai g. Other marketable securities with the maturity period of
dengan 1 (satu) tahun. one year.
5. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri maupun 5. Transferring money, for the benefit of individual and for the
untuk kepentingan nasabah. benefit of customers.
6. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau 6. Placing funds at, borrowing funds from, or lending funds for
meminjamkan dana kepada Bank lain, baik dengan other banks either by using mail, telecommunication media
menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun or notes on the performance, cheque or other tools.
dengan wesel unjuk, cek atau sarana lainnya.
7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga 7. Accepting payment from the receivables of marketable
dan melakukan perhitungan dengan atau antara pihak securities and making calculation with or between the third
ketiga. parties.
90 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 93
8. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat 8. Providing a place to store valuable goods and securities.
berharga.
9. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain 9. Providing custody services for the benefit of other party
berdasar suatu kontrak. under a contract.
10. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah 10. Undertaking fund placement from customer to other
lainnya dalam bentuk surat berharga yang tercatat di customer in the form of marketable securities having been
Bursa Efek. listed in the stock exchange.
11. Membeli agunan baik semua maupun sebagian melalui 11. Purchasing either all or some part of collateral through a
pelelangan dalam hal debitur tidak memenuhi kewajibannya bidding in the event that a debtor fails to meet its obligation
kepada Perseroan dengan ketentuan agunan yang dibeli to the Bank, with a provision that such purchased collateral
tersebut wajib dicairkan secepatnya. shall be disbursed immediately.
12. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kredit, dan 12. Conducting factoring activities, credit business and
kegiatan wali amanat. trustee.
13. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan memenuhi 13. Performing foreign exchange activities according to the
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. regulations issued by Bank Indonesia.
KEGIATAN USAHA TAHUN 2025 BUSINESS ACTIVITIES IN 2025
Seluruh kegiatan usaha yang dijalankan PaninBank sepanjang All business activities carried out during the year under review
tahun 2025 masih sesuai dengan uraian kegiatan usaha yang are in line with those stipulated in the Company’s Articles of
tercantum pada Anggaran Dasar Bank. Association.
PaninBank 2025 Annual Report 91
Page 94
Profil Perusahaan
Company Profile
Produk dan
Layanan Berkelanjutan (C.4)(2-6)
Sustainable Products and Services
PaninBank menghadirkan beragam produk dan/atau layanan PaninBank offers a comprehensive range of products and/
yang mampu mengakomodasi berbagai kebutuhan dan or services designed to address diverse customer needs and
memberikan nilai tambah bagi para nasabah, antara lain: deliver added value, including:
Produk Simpanan Produk Pinjaman Perbankan Elektronik Wealth Management Layanan
Saving Products Loan Products Electronic Banking Wealth Management Services
• Tabungan Panin • Kredit Express Panin • MyPanin • Bancassurance • Cash Management
• Tabungan Junior • Kredit Pemilikan • ATM • Obligasi • Panin Remittance
• Tabunganku Rumah (KPR) • Call Panin • Reksa Dana • Rekening Dana
• Tabungan Rencana • Kredit Serba Guna • Mobile Panin Nasabah (RDN) Panin
• Pan Dollar • SMART Panin • Internet Panin • Panin Prioritas
• Tabanas Panin • Kredit Mikro • Biznet Panin • Save Deposit Box
• Giro • Credit Card • E-Cash Panin (SDB) Panin
• Deposito • Kredit Korporasi • QRIS Panin
• Tabungan • Kredit Sindikasi
MultiCurrency
Produk Simpanan
Saving Products
TABUNGAN PANIN TABUNGAN PANIN
Tabungan dalam mata uang Rupiah bagi nasabah perorangan Savings account in Rupiah for individuals with a variety of
yang memberikan banyak keuntungan, seperti program undian benefits including prize drawing, reward points, and complete
berhadiah, point reward, dan akses transaksi perbankan yang access to banking transactions.
komplit.
TABUNGAN JUNIOR TABUNGAN JUNIOR
Tabungan dalam mata uang Rupiah yang diperuntukkan bagi Savings account in Rupiah for kids between 0-18 years old and
anak-anak dengan rentang umur 0-18 tahun dan menawarkan offering benefits such as free monthly administration fees and
berbagai macam keuntungan, seperti bebas biaya administrasi attractively designed ATM/Debit Card.
setiap bulan dan dilengkapi kartu ATM/Debit dengan desain
yang menarik.
TABUNGANKU TABUNGANKU
Tabungan dalam mata uang Rupiah bagi nasabah perorangan Savings account in Rupiah for individual customers with free
yang menawarkan keunggulan bebas biaya administrasi monthly administration fee, and low minimum initial deposit.
bulanan dan setoran awal yang ringan. TabunganKu adalah TabunganKu is a saving program organized jointly by several
produk bersama dengan bank-bank terkemuka di Indonesia. leading banks in Indonesia.
92 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 95
TABUNGAN RENCANA TABUNGAN RENCANA
Tabungan dalam mata uang Rupiah bagi nasabah perorangan Savings in Rupiah currency for individual customers to help
dalam hal perencanaan dana di waktu yang akan datang plan future finances (education, marriage and retirement) with
(pendidikan, pernikahan, dan pensiun) dan memiliki berbagai various benefits such as competitive interest rates, free life
macam keuntungan, seperti suku bunga yang kompetitif, insurance protection, affordable fixed monthly deposits.
gratis perlindungan asuransi jiwa, setoran bulanan tetap yang
terjangkau.
PAN DOLLAR PAN DOLLAR
Rekening simpanan bagi nasabah perorangan yang Savings account for individual customers offering variety
menawarkan berbagai macam pilihan mata uang asing yang of Foreign Currencies, as well as other benefits such as
lengkap dan memiliki keuntungan lainnya, seperti kurs jual beli competitive exchange rate, free USD Banknotes deposit/
valuta asing yang kompetitif, fasilitas setor/ tarik Bank notes withdraw facility, complete access to banking services.
USD tanpa biaya, dan akses transaksi perbankan yang komplit.
TABANAS PANIN TABANAS PANIN
Tabungan dalam mata uang Rupiah bagi nasabah perorangan Savings account in Rupiah for individual customers giving
dengan suku bunga kompetitif dan menawarkan akses competitive interest rates and complete access to banking
transaksi perbankan yang lengkap. services.
GIRO DEMAND DEPOSIT
Rekening simpanan untuk nasabah perorangan dan perusahaan Deposit accounts for individual and corporate customers
dalam berbagai pilihan mata uang yang dilengkapi dengan available with a selection of currencies, along with a
akses transaksi perbankan yang lengkap serta menawarkan comprehensive access to banking transactions as well as
kurs jual beli kompetitif yang dapat memudahkan pembayaran competitive exchange rates, in order to facilitate fast, easy, and
transaksi bisnis dengan cepat, mudah, dan aman. secure payment of business transactions.
DEPOSITO TIME DEPOSIT
Simpanan dalam mata uang Rupiah maupun valuta asing Deposits in Rupiah or other foreign currencies with certain
dengan jangka waktu tertentu dan suku bunga yang kompetitif time period with competitive interest rates for individual and
bagi nasabah perorangan maupun perusahaan. corporate customers.
TABUNGAN MULTICURRENCY TABUNGAN MULTICURRENCY
Tabungan Panin MultiCurrency merupakan rekening tabungan Panin MultiCurrency Savings is a foreign currency savings
dalam bentuk valuta asing, dimana dalam 1 (satu) rekening account in which one (1) account contains multiple foreign
terdiri dari beberapa mata uang asing satu rekening, currencies, thereby reducing currency conversion costs. This
sehingga mengurangi biaya konversi mata uang. Rekening account facilitates international payments and travel expenses
ini memfasilitasi pembayaran internasional dan pengeluaran by allowing users to maintain balances in various currencies.
perjalanan dengan memungkinkan pengguna untuk
menyimpan saldo dalam berbagai mata uang.
PaninBank 2025 Annual Report 93
Page 96
Profil Perusahaan
Company Profile
Produk Pinjaman
Loan Products
KREDIT EXPRESS PANIN KREDIT EXPRESS PANIN
Kredit tanpa jaminan yang proses pengajuannya sangat mudah Personal loan without collateral, featuring easy and quick
dan cepat dengan angsuran fleksibel selama 36 bulan dan process with flexible installments up to 36 months and
memiliki suku bunga yang kompetitif. competitive interest rate.
KREDIT PEMILIKAN RUMAH (KPR) MORTGAGE LOAN
Fasilitas kredit bagi nasabah perorangan yang memiliki Loan facility for individual customers to purchase/renovate
kebutuhan untuk membeli/merenovasi rumah, ruko, vila, atau house, shop-house, villa, or apartment.
apartemen.
KREDIT SERBA GUNA MULTIPURPOSE LOAN
Kredit yang dapat digunakan untuk berbagai kebutuhan A loan facility with simple requirements offering 2 (two) types
dengan persyaratan mudah dan menawarkan 2 (dua) jenis of loan: Overdraft Facility or Installment Loan.
pilihan pinjaman, yaitu Rekening Koran atau Angsuran.
SMART PANIN SMART PANIN
Small Medium and Retail Trade Panin adalah produk pinjaman/ Panin’s Small Medium and Retail Trade, loan/financing facility
pembiayaan bagi usaha kecil dan menengah yang tersedia for small and medium businesses that is available in these
dalam berbagai pilihan, seperti pinjaman modal kerja, pinjaman formats: working capital loan, investment loan, SMART
investasi, SMART Trade Finance Import dan SMART Trade Trade Finance Import and Export, SMART Trade Service, and
Finance Export, SMART Trade Service, dan Bank Garansi. Bank Guarantee.
KREDIT MIKRO MICRO LOAN
Fasilitas pinjaman untuk pengembangan usaha kecil atau Loan facility for small businesses or home industry with a
home industry dengan nominal pinjaman tertentu. certain amount of loan.
KARTU KREDIT CREDIT CARD
Kartu Kredit PaninBank bertujuan untuk memudahkan nasabah PaninBank’s Credit Card facilitates individual customers to do
perorangan dalam melakukan berbagai transaksi perbankan di banking transaction worldwide with many attracting offers
seluruh dunia yang dilengkapi berbagai penawaran dan fasilitas and facilities.
menarik.
KREDIT KORPORASI CORPORATION LOAN
Fasilitas pinjaman berupa cash maupun non-cash loan dan Loan facility in the form of cash and non-cash loan and other
layanan perbankan lainnya untuk kebutuhan modal kerja atau banking services for working capital or business investment.
investasi usaha.
KREDIT SINDIKASI SYNDICATED LOAN
Pelayanan pengaturan pembiayaan bersama dengan beberapa Financing administration service together with other banks to
bank lain untuk badan usaha berskala besar. help financing a large-scale business.
94 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 97
Perbankan Elektronik
Electronic Banking
MYPANIN MYPANIN
Satu Aplikasi untuk Semua Kebutuhan Finansial Anda. MyPanin One App for All Your Financial Needs. MyPanin is a mobile
adalah aplikasi mobile banking yang memudahkan Nasabah banking application that enables customers to manage all
mengelola seluruh kebutuhan keuangan secara praktis, dan their financial needs conveniently, practically, and securely in
nyaman dalam satu genggaman. one hand.
ATM ATM
Layanan perbankan 24/7 melalui jaringan elektronik untuk 24-hour electronic banking service for cash and non-cash
transaksi tunai dan non-tunai dengan menggunakan Automatic transactions through automatic teller machine (ATM).
Teller Machine (ATM).
CALL PANIN CALL PANIN
Layanan perbankan 24/7 melalui jaringan elektronik untuk 24-hour electronic banking service for non-cash transaction
transaksi non-tunai melalui Interactive Voice Recorded (IVR) through Interactive Voice Recorded (IVR) via telephone.
dengan menggunakan pesawat telepon.
MOBILE PANIN MOBILE PANIN
Layanan perbankan 24/7 melalui jaringan elektronik untuk 24/7 electronic banking services enabling non-cash
transaksi non-tunai melalui internet dengan menggunakan transactions via the internet using handphone.
handphone.
INTERNET PANIN INTERNET PANIN
Layanan perbankan 24/7 melalui jaringan elektronik untuk 24-hour electronic banking service for non-cash transaction
transaksi non-tunai melalui internet dengan mengakses klik through internet by accessing InternetPanin.com.
InternetPanin.com.
BIZNET PANIN BIZNET PANIN
Layanan perbankan 24/7 melalui jaringan elektronik untuk 24-hour electronic banking service for non cash transaction
transaksi non-tunai dengan menggunakan internet khusus through internet designed special for individual and corporate
yang dapat diakses oleh nasabah pebisnis perorangan maupun business customers by accessing www.panbib.com/paninbib.
nasabah korporasi, yaitu: www.panbib.com/paninbib .
E-CASH PANIN E-CASH PANIN
Dompet elektronik PaninBank. PaninBank’s electronic wallet.
QRIS PANIN QRIS PANIN
Standar kode Quick Response code (kode QR) untuk pembayaran Quick Response code (QR code) standard for payments set by
yang ditetapkan oleh Bank Indonesia untuk digunakan Bank Indonesia to facilitate contactless payment transactions
dalam memfasilitasi transaksi pembayaran nirsentuh melalui through scanning in Indonesia.
pemindaian di Indonesia.
PaninBank 2025 Annual Report 95
Page 98
Profil Perusahaan
Company Profile
Wealth Management
Wealth Management
BANCASSURANCE BANCASSURANCE
Produk perusahaan asuransi untuk kebutuhan perlindungan Insurance company products for life and general protection
jiwa dan umum. needs.
OBLIGASI BOND
Informasi produk SBN Ritel (Pasar Perdana) dan Obligasi Information about SBN Ritel (Primary Market) and Secondary
Pasar Sekunder. Market Bonds.
REKSA DANA MUTUAL FUNDS
Temukan instrumen reksa dana yang sesuai dengan Find a Mutual Fund instrument that suits your needs.
kebutuhan Anda.
96 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 99
Layanan
Services
CASH MANAGEMENT CASH MANAGEMENT
Layanan dalam hal pengelolaan transaksi keuangan untuk Service of cash transaction management for business or
memudahkan nasabah bisnis dan perusahaan, seperti fasilitas corporate customers such as supplier payment, auto collection
supplier payment, auto collection, dan payroll processing. and payroll processing facilities.
PANIN REMITTANCE PANIN REMITTANCE
Layanan pengiriman uang ke seluruh dunia secara cepat dan A safe and quick money transfer facility in foreign currencies to
aman dengan berbagai macam pilihan mata uang asing dan all over the world with competitive exchange rates.
menawarkan nilai kurs yang kompetitif.
REKENING DANA NASABAH (RDN) PANIN REKENING DANA NASABAH (RDN) PANIN
Rekening yang ditujukan bagi nasabah perorangan maupun RDN Panin is an account for individual and corporate customers
perusahaan untuk penyelesaian transaksi di Pasar Modal. for settlement of transactions in the Capital Market. Account
Pembukaan rekening dilakukan melalui Perusahaan Efek yang opening is done through a Securities Company that has been
telah bekerja sama dengan PaninBank. working with PaninBank.
PANIN PRIORITAS PANIN PRIORITAS
Layanan perbankan untuk nasabah-nasabah tertentu yang Banking service for distinguished customers offering special
dilengkapi dengan ruang tunggu dan teller khusus. facilities such as private lounge and dedicated tellers.
SAFE DEPOSIT BOX (SDB) PANIN SAFE DEPOSIT BOX (SDB) PANIN
Layanan penyewaan kotak simpanan untuk menyimpan surat- Safe deposit box rental service to keep customer’s valuable
surat penting atau barang berharga lainnya di tempat yang documents or goods in a safe and secured place.
aman dan terlindungi.
PaninBank 2025 Annual Report 97
Page 100
Profil Perusahaan
Company Profile
Sektor dan
Pasar Terlayani (2-6)
Sector and Market Served
Untuk memenuhi seluruh kebutuhan nasabah yang datang To address the full spectrum of customer needs across
dari beragam segmen, baik perorangan maupun korporasi, individual and corporate segments, PaninBank offers a
PaninBank menghadirkan beragam produk dan/atau layanan comprehensive suite of products and services, including:
secara menyeluruh, meliputi:
Pertanian, Perburuan, Listrik, Gas, dan Air Transportasi, Pergudangan, Jasa Kesehatan
dan Kehutanan Electricity, Gas and, Water dan Komunikasi dan Kegiatan Sosial
Agriculture, Hunting, and Transportation, Warehousing, Healthcare and
Forestry and Communication Social Services
Perikanan Konstruksi Perantara Keuangan Jasa Kemasyarakatan,
Fisheries Construction Financial Intermediary Sosial Budaya, Hiburan,
dan Perorangan Lainnya
Community, Social Culture,
Entertainment, and
Other Individual
Pertambangan Perdagangan Besar Real Estate, Usaha Industri Pengolahan
dan Penggalian dan Eceran Persewaan, dan Processing Industry
Mining and Extracting Wholesale and Retail Trading Jasa Perusahaan
Real Estate, Rental Business,
and Corporate
Penyediaan Akomodasi dan Jasa Pendidikan Lainnya
Penyediaan Makan Minum Educational Services Others
Accommodation and Food
and Beverages
98 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 101
Rantai
Pasokan (2-6)
Supply Chain
Sebagai upaya untuk mendukung kebutuhan dan To support operational needs and ensure the continuity of
keberlangsungan aktivitas operasional sehari-hari, PaninBank day-to-day business activities, PaninBank has established
telah menjalin kerja sama dengan berbagai pemasok barang partnerships with various suppliers of goods and services
dan/atau jasa yang bergerak di sejumlah bidang. Dengan across multiple sectors. By upholding prudent principles and
mengutamakan prinsip kehati-hatian dan penilaian secara conducting comprehensive assessments, PaninBank ensures
menyeluruh, PaninBank memastikan jika seluruh mitra kerja that all business partners are aligned with the Company’s
memiliki keselarasan dengan nilai-nilai dan prinsip yang values and principles, including respect for Human Rights, by
diterapkan oleh perusahaan, termasuk penghormatan terhadap prohibiting the employment of underage workers, preventing
Hak Asasi Manusia (HAM) dengan tidak mempekerjakan labor exploitation, and not implementing any form of forced
anak di bawah umur melakukan eksploitasi tenaga kerja, dan labor in their business activities. All partners or suppliers
mengimplementasikan sistem kerja paksa dalam aktivitas working with PaninBank are required to sign an Integrity Pact,
usaha mereka. Seluruh mitra kerja atau pemasok yang bekerja which is incorporated into every procurement document, to
sama dengan PaninBank diwajibkan untuk menandatangani ensure compliance with ethical standards and applicable laws
Pakta Integritas yang dicantumkan dalam setiap dokumen and regulations.
penawaran pengadaan barang/jasa PaninBank untuk
memastikan kepatuhan terhadap prinsip etika serta ketentuan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Pada tahun 2025, PaninBank telah menjalin kerja sama dengan In 2025, PaninBank collaborated with a number of suppliers
sejumlah pemasok yang bergerak di bidang Peralatan dan operating in the areas of Office Equipment and Supplies,
Kebutuhan Kantor, Pemeliharaan dan Perbaikan, Information Maintenance and Repairs, Information Technology, and
and Technology, serta Jasa Konsultasi. Consulting Services.
PaninBank 2025 Annual Report 99
Page 102
Profil Perusahaan
Company Profile
Wilayah Operasional dan
Jaringan Kantor (C.3)(2-6)
Operating Area and Office Network
Kantor Wilayah (Kanwil) Kantor Cabang (KC) Kantor Cabang Pembantu
Regional Offices Branch Offices (KC) (KCP)
Sub Branch Offices (KCP)
1 57 455
100 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 103
Kantor Perwakilan Total
Representative Offices
1 514
PaninBank 2025 Annual Report 101
Page 104
Profil Perusahaan
Company Profile
Struktur
Organisasi (C.3)(2-6)
Organization Structure
BOARD
OF
COMMISSIONERS
Audit Committee
PRESIDENT
DIRECTOR
Chief Credit Officer
(CCO)
Corporate Secretary
Compliance,
Operations &
Human AML, &
Information
Resources Enterprise Risk
Technology
Management
Finance &
Planning
Human Resources Compliance & Legal Branch Finance &
Internal Audit
Management Affair Network Operations Accounting
Special Asset Anti Money Information Credit
Management Laundering (AML) Technology Administration
Company Enterprise Risk International
& Corporate Legal Management Operations
Commissioner Committee:
• Risk Monitoring Committee
• Remuneration & Nomination Committee Internal Control
Executive Committee:
• Asset & Liability Committee
• Credit Policy Committee
• IT Steering Committee Digital
• Risk Management Committee Development
• Integrated Risk Management Committee
• Integrated Governance Committee
102 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 105
Commissioners
Committee
Executive Committees
Assistant Director
DEPUTY PRESIDENT
DIRECTOR
Commercial
Treasury & Network & Corporate
Banking &
Capital Market Distribution Banking
Mortgage
Commercial Corporate Credit Card &
Capital Market Network & Business
Banking Banking Personal Loans
Currency Trading & National Sales Institutional
SMB Banking
Commercial Management Banking & BUMN
Liabilities
Liquidity Mortgage General Affair
Development
Branches
PaninBank 2025 Annual Report 103
Page 106
Profil Perusahaan
Company Profile
Keanggotaan PaninBank
dalam Asosiasi Industri (C.5)(2-28)
PaninBank Membership in Industrial Association
PaninBank berpartisipasi aktif dalam sejumlah asosiasi industri PaninBank actively participates in various industry associations
sebagai upaya untuk memperkuat kolaborasi bersama para to strengthen collaboration with industry players and contribute
pelaku usaha untuk menciptakan kemajuan industri. Pada to the advancement of the sector. In 2025, PaninBank served
tahun 2025, PaninBank tergabung sebagai pengurus dan as both a board member and an active member in several
anggota aktif di beberapa asosiasi industri, antara lain: industry associations, including:
Lingkup Nasional atau
Nama Asosiasi Kedudukan dalam Asosiasi
Internasional
Association Name Position in Association
National or International Scope
Perhimpunan Bank Nasional (PERBANAS) Pengurus dan Anggota Nasional
National Bank Association (PERBANAS) Management and Member National
Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Pengurus dan Anggota Nasional
Management and Member National
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Anggota Nasional
Indonesian Payment System Association (ASPI) Member National
Ikatan Bankir Indonesia (IBI) Anggota Nasional
Indonesian Bankers Association (IBI) Member National
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Anggota Nasional
Communication Forum for Banking Compliance Directors (FKDKP) Member National
Kamar Dagang dan Industri Indonesia (KADIN) Anggota Nasional
Indonesian Chamber of Commerce and Industry (KADIN) Member National
Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT) Anggota Internasional
Member International
Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Keuangan Anggota Nasional
(LAPS SJK) Member National
The Alternative Dispute Resolution Institution for the Financial Services
Sector (LAPS SJK)
Inisiatif Keuangan Berkelanjutan Indonesia (IKBI) Anggota Nasional
Indonesia Sustainable Finance Initiative (IKBI) Member National
Indonesian Corporate Secretary (ICSA) Anggota Nasional
Member National
104 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 107
Perubahan
Bersifat Signifikan
Significant Changes
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat perubahan atau kejadian Throughout 2025, there were no significant changes or events
yang signifikan pada kegiatan operasional PaninBank. affecting PaninBank’s operational activities.
PaninBank 2025 Annual Report 105
Page 108
Profil Perusahaan
Company Profile
Profil
Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Profile
Nelson Tampubolon
Presiden Komisaris-Komisaris Independen
President Commissioner-Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia, Usia 72 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 72 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
• Pertama kali diangkat sebagai Presiden Komisaris • Appointed as President Commissioner of PaninBank
PaninBank berdasarkan Akta No. 58 tanggal 26 Juni 2020 Independent Commissioner pursuant to Deed No. 58 dated
June 26, 2020
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Presiden • Furthermore, he was reappointed as President
Komisaris PaninBank sesuai Keputusan Rapat Umum Commissioner of PaninBank pursuant to the Resolution of
Pemegang Saham tanggal 30 Mei 2024 the General Meeting of Shareholders dated May 30, 2024
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Ekonomi, Fakultas Ekonomi Universitas • Bachelor’s degree in Economic from Parahyangan University
Parahyangan, Bandung (1977) (1977)
• Arthur D. Little Management Institute, Boston (2004) • Arthur D. Little Management Institute, Boston (2004)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 6 oleh Risk Management Competency Level 6 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
• Komisaris Utama PT MNC Kapital Indonesia (2018-2019) • President Commissioner of PT MNC Kapital Indonesia
(2018-2019)
• Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan • Member of the Financial Services Authority Commissioner
(2012-2017) Board (2012-2017)
• Anggota Dewan Komisioner ex officio OJK pada Lembaga • Ex officio Board of Commissioners Member OJK at the
Penjamin Simpanan (2015-2017) Deposit Insurance Corporation (2015-2017)
• Direktur Direktorat International Bank Indonesia (1982-2012) • Director of the International Directorate, Bank Indonesia
(1982-2012)
• Auditor di Kantor Akuntan Swasta, Bandung (1977-1980) • Auditor at Private Accountant Firm, Bandung (1977-1980)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau Has no financial and/or familial affiliation with the Board
kekeluargaan dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Pemegang Saham Utama. Shareholders.
106 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 109
Lintang Nugroho
Wakil Presiden Komisaris-Komisaris Independen
Vice President Commissioner-Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia, Usia 69 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 69 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
• Pertama kali diangkat sebagai Wakil Presiden Komisaris • Appointed as Vice President Commissioner of PaninBank
PaninBank sesuai Akta Berita Acara RUPSLB No. 1 tanggal pursuant to Deed of Minutes of EGMS No. 1 dated
1 September 2014 September 1, 2014
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Wakil Presiden • Furthermore, he was reappointed as Vice President
Komisaris PaninBank sesuai Keputusan Rapat Umum Commissioner of PaninBank pursuant to the Resolution of
Pemegang Saham tanggal 30 Mei 2024. the General Meeting of Shareholders dated May 30, 2024.
Riwayat Pendidikan Educational Background
• International Trade and Business di UCLA LA, CA, Amerika • International Trade & Business at UCLA LA, CA, USA
Serikat
• Executive Management Development Program, University of • Executive Management Development Program, University of
Southern California Los Angeles, CA, Amerika Serikat Southern California Los Angeles, CA, USA
• Management Development Program, University of Southern • Management Development Program, University of Southern
California Los Angeles, CA, Amerika Serikat California Los Angeles, CA, USA
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 6 oleh Risk Management Competency Level 6 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
• Komisaris Utama PT PNM Ventura Syariah (2009-Mei 2014) • President Commissioner of PT PNM Ventura Syariah
(2009-May 2014)
• Direktur Bisnis PT PNM Persero (2009-2013) • Business Director of PT PNM Persero (2009-2013)
• Komisaris dan Direktur PT Bank Shinta Indonesia • Commissioner and Director of PT Bank Shinta Indonesia
(2002-2003) (2002-2003)
• Direktur Utama PT Quantum Konservasi Energi (2000–2003) • President Director of PT Quantum Konservasi Energi
(2000-2003)
• Direktur Kepatuhan, SDM, Operation & IT PT Bank Tiara Asia • Director of Compliance, HR, Operations & IT of PT Bank Tiara
(1999-2000) Asia (1999-2000)
• Kepala Divisi Operasi PT Bank Niaga Tbk (Februari 1999) • Head of Operations Division of PT Bank Niaga Tbk
(February 1999)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau Has no financial and/or familial affiliation with the Board
kekeluargaan dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Pemegang Saham Utama. Shareholders.
PaninBank 2025 Annual Report 107
Page 110
Profil Perusahaan
Company Profile
Chandra R. Gunawan
Komisaris
Commissioner
Warga Negara Indonesia, Usia 67 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 67 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
• Pertama kali diangkat sebagai Komisaris PaninBank sesuai • First appointed as PaninBank’s Commissioner in accordance
Akta Berita Acara RUPST No. 21 tanggal 7 Juli 2021 with the Deed of Minutes of AGMS No. 21 dated July 21, 2021
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Komisaris • Furthermore, he was reappointed as Commissioner of
PaninBank sesuai Keputusan Rapat Umum Pemegang PaninBank based on the Resolution of the General Meeting
Saham tanggal 30 Mei 2024 of Shareholders dated May 30, 2024
Riwayat Pendidikan Educational Background
Bachelor of Business Administration, University of San Bachelor of Business Administration, University of San
Francisco, Amerika Serikat (1979) Francisco, United States of America (1979)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 6 oleh Risk Management Competency Level 6 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
• Wakil Presiden Direktur PaninBank (1994-2018) • Vice President Director of PaninBank (1994-2018)
• Direktur PaninBank (1993-1994) • Director of PaninBank (1993-1994)
• Vice President Chase Manhattan Bank Jakarta (1985-1989) • Vice President of Chase Manhattan Bank, Jakarta
(1985-1989)
• Crocker National Bank, San Francisco (1980-1981) • Crocker National Bank, San Francisco (1980-1981)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau kekeluargaan Has financial and/or familial affiliation with the Board
dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Saham Utama. Shareholders.
108 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 111
Johnny
Komisaris
Commissioner
Warga Negara Indonesia, Usia 72 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 72 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
• Pertama kali diangkat sebagai Komisaris PaninBank sesuai • First appointed as PaninBank’s Commissioner in accordance
Akta Berita Acara RUPST No. 21 tanggal 7 Juli 2021 with the Deed of Minutes of AGMS No. 21 dated July 21, 2021
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Komisaris • Furthermore, he was reappointed as Commissioner of
PaninBank sesuai Keputusan Rapat Umum Pemegang PaninBank based on the Resolution of the General Meeting
Saham tanggal 30 Mei 2024 of Shareholders dated May 30, 2024
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Ilmu Keuangan Perbankan, Akademi Bank Nasional • Bachelor of Banking Finance, National Bank Academy (1976)
(1976)
• Sarjana Ekonomi Bidang Manajemen dari Universitas • Bachelor of Economics in Management from the University
Indonesia (1984) of Indonesia (1984)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 6 oleh Risk Management Competency Level 6 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
• Presiden Komisaris PaninBank (Juni 2007-November 2018) • President Commissioner of PaninBank
(June 2007-November 2018)
• Direktur Tresuri PaninBank (1991-2007) • Director of Treasury of PaninBank (1991-2007)
• Vice President Treasury PaninBank (1985-1991) • Vice President Treasury of PaninBank (1985-1991)
• Assistant Vice President Treasury (1983-1985) • Asst. Vice President Treasury of PaninBank (1983-1985)
• Manager Treasury PaninBank (1981-1983) • Treasury Manager of PaninBank (1981-1983)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau Has no financial and/or familial affiliation with the Board
kekeluargaan dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Pemegang Saham Utama. Shareholders.
PaninBank 2025 Annual Report 109
Page 112
Profil Perusahaan
Company Profile
Munadi Umar
Komisaris
Commissioner
Warga Negara Indonesia, Usia 57 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 57 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
Diangkat sebagai Komisaris PaninBank berdasarkan Akta Appointed as PaninBank’s Commissioner in accordance with
Berita Acara RUPST No. 52 tanggal 26 Juni 2025 the Deed of Minutes of AGMS No. 52 dated June 26, 2025
Riwayat Pendidikan Educational Background
Master of Business Administration, International University of Master of Business Administration, International University of
Japan, Niigata, Jepang pada tahun 1996 Japan, Niigata, Jepang in 1996
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 6 oleh Risk Management Competency Level 6 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
• Citibank Japan Ltd., dengan jabatan terakhir sebagai Vice • Citibank Japan Ltd., last position as Vice President and
President and Head, Trade Finance & Services (1998-2008) Head of Trade Finance & Services (1998–2008)
• Citibank N.A., Jakarta dengan jabatan terakhir sebagai • Citibank N.A., Jakarta, last position as Director, Head of GSG
Director, Head of GSG Indonesia (2008-2015) Indonesia (2008–2015)
• Director, Head of Transaction Banking (TB) dan Global • Director, Head of Transaction Banking (TB) and Global
Subsidiaries Group (GSG) di PT Bank ANZ Indonesia Subsidiaries Group (GSG) at PT Bank ANZ Indonesia
(2016-2024) (2016–2024)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau Has no financial and/or familial affiliation with the Board
kekeluargaan dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Pemegang Saham Utama. Shareholders.
110 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 113
Drs. H. Riyanto
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia, Usia 80 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 80 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
• Pertama kali diangkat sebagai Komisaris Independen • Appointed as Independent Commissioner of PaninBank
PaninBank sesuai Akta Berita Acara RUPST No. 29 tanggal pursuant to Deed of Minutes of AGMS No. 29 dated
24 Juni 2005 June 24, 2005
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Komisaris • Furthermore, he was reappointed as Independent
Independen PaninBank sesuai Keputusan Rapat Umum Commissioner of PaninBank pursuant to the Resolution of
Pemegang Saham Akta No. 69 tanggal 30 Mei 2024 the General Meeting of Shareholders Deed No. 60 dated
May 30, 2024
Riwayat Pendidikan Educational Background
Sarjana Ekonomi Bidang Akuntansi dari Universitas Gadjah Bachelor of Economics in Accounting from Gadjah Mada
Mada, Yogyakarta (1971) University, Yogyakarta (1971)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 6 oleh Risk Management Competency Level 6 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
• Komisaris PT Bank Mitra Niaga (2001-2007) • Commissioner of PT Bank Mitra Niaga (2001-2007)
• Pemeriksa Bank Eksekutif Bank Indonesia (1978-2001) • Executive Bank Inspectors of Bank Indonesia (1978-2001)
• Kepala Internal Audit PT Petro Kimia Gresik (1975-1978) • Head of Internal Audit of PT Petro Kimia Gresik (1975-1978)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau Has no financial and/or familial affiliation with the Board
kekeluargaan dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Pemegang Saham Utama. Shareholders.
PaninBank 2025 Annual Report 111
Page 114
Profil Perusahaan
Company Profile
Pernyataan Independensi
Komisaris Independen
Independent Statement of Independent Commissioners
Komisaris Independen PaninBank berkomitmen untuk The Independent Commissioners of PaninBank are committed
menjalankan tugas dan fungsi pengawasannya dengan objektif, to performing their supervisory duties with objectivity,
transparan, dan independen. PaninBank memastikan jika transparency, and independence. PaninBank ensures that all
seluruh Komisaris Independen yang menjabat telah memenuhi serving Independent Commissioners meet the independence
persyaratan independensi sebagaimana yang tertuang dalam requirements as stipulated under Article 25 paragraph (1) of
ketentuan Pasal 25 ayat (1) POJK No. 33/POJK.04/2014 POJK No. 33/POJK.04/2014 concerning the Board of Directors
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan and Board of Commissioners of Issuers or Public Companies.
Publik. Seluruh Komisaris Independen telah menyampaikan All Independent Commissioners have submitted duly signed
surat pernyataan independensi yang ditandatangani oleh statements of independence.
masing-masing Komisaris Independen.
Per 31 Desember 2025, PaninBank memiliki tiga Komisaris As of December 31, 2025, PaninBank has three Independent
Independen yang telah menjabat lebih dari dua periode masa Commissioners who have served for more than two consecutive
jabatan berturut-turut, yaitu Bapak Lintang Nugroho dan terms, namely Mr. Lintang Nugroho and Drs. H. Riyanto. In
Drs. H. Riyanto. Maka, sebagai bentuk kepatuhan terhadap compliance with prevailing regulations, both have reaffirmed
regulasi yang berlaku, keduanya telah menyatakan kembali their independence to the Bank on May 21, 2024.
independensinya kepada Bank pada tanggal 21 Mei 2024.
112 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 115
Perubahan
Komposisi Dewan Komisaris
Changes in the Composition of the Board of Commissioners
Rapat umum Pemegang Saham (RUPS) Perseroan tanggal The Company’s General Meeting of Shareholders (GMS) held on
26 Juni 2025 telah menyetujui pengunduran diri Bapak Gregory June 26, 2025 approved the resignation of Mr. Gregory James
James Terry, dari jabatannya sebagai anggota Dewan Komisaris Terry from his position as a member of the Company’s Board
Perseroan. RUPS juga menyetujui pengangkatan Bapak Munadi of Commissioners. The GMS also approved the appointment
Umar sebagai Komisaris Non-Independen. Otoritas Jasa of Mr. Munadi Umar as a Non-Independent Commissioner.
Keuangan melalui surat No. KEPR-226/D.03/2025 tanggal Financial Services Authority (OJK), through Letter No. KEPR-
20 November 2025 telah menyetujui pengangkatan Bapak 226/D.03/2025 dated November 20, 2025, approved the
Munadi Umar sebagai anggota Dewan Komisaris Perseroan, appointment of Mr. Munadi Umar as a member of the Company’s
sehingga susunan Dewan Komisaris per tanggal 31 Desember Board of Commissioners. Accordingly, the composition of
2025 ialah sebagai berikut: the Board of Commissioners as of December 31, 2025 was
as follows:
Nama
Jabatan Position
Name
Presiden Komisaris-Komisaris Independen Nelson Tampubolon President Commissioner-Independent
Commissioner
Wakil Presiden Komisaris-Komisaris Lintang Nugroho Vice President Commissioner-Independent
Independen Commissioner
Komisaris Chandra Rahardja Gunawan Commissioner
Komisaris Johnny Commissioner
Komisaris Munadi Umar Commissioner
Komisaris Independen Drs. H. Riyanto Independent Commissioner
PaninBank 2025 Annual Report 113
Page 116
Profil Perusahaan
Company Profile
Profil
Direksi
Board of Directors’ Profile
Herwidayatmo
Presiden Direktur
President Director
Warga Negara Indonesia, Usia 69 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 69 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
• Pertama kali diangkat sebagai Presiden Direktur PaninBank • Appointed as President Director of PaninBank pursuant
berdasarkan Akta Berita Acara RUPSLB No. 1 tanggal to Deed of Minutes of Extraordinary GMS No. 1 dated
1 September 2014 September 1, 2014
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Presiden • He was reappointed as President Director of PaninBank in
Direktur PaninBank sesuai Akta No. 69 tanggal 30 Mei 2024 accordance with Deed No. 69 dated May 30, 2024
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Akuntansi dari Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta • Bachelor of Accounting from Gadjah Mada University,
(1981) Yogyakarta (1981)
• Master of Business Administration dari Saint Mary’s • Master of Business Administration from Saint Mary’s
University, Halifax, Nova Scotia, Canada (1992) University, Halifax, Nova Scotia, Canada (1992)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 7 oleh Risk Management Competency Level 7 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
• Wakil Presiden Direktur PT Bank Permata Tbk • Vice President Director of PT Bank Permata Tbk
(Agustus 2009-April 2014) (August 2009-April 2014)
• Direktur Hukum dan Kepatuhan PT Bank Permata Tbk • Director of Legal and Compliance of PT Bank Permata Tbk
(Agustus 2008-Agustus 2009) (August 2008-August 2009)
• Executive Director World Bank untuk Asia Tenggara, • Executive Director of World Bank for Southeast Asia, based
berkedudukan di Washington, DC, USA in Washington, DC, USA (November 2004-October 2006)
(November 2004-Oktober 2006)
• Ketua Bapepam (Januari 2000-November 2004) • Chairman of Bapepam (January 2000-November 2004)
• Deputi Menteri BUMN bidang Restrukturisasi dan Privatisasi • Deputy Minister of SOE for Restructuring and Privatization
(April 1998-Januari 2000) (April 1998-January 2000)
• Bapepam, Departemen Keuangan RI (1982-1988) • Bapepam, Department of Finance of the Republic of
Indonesia (1982-1988)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau Has no financial and/or familial affiliation with the Board
kekeluargaan dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Pemegang Saham Utama. Shareholders.
114 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 117
Hendrawan Danusaputra
Wakil Presiden Direktur
Deputy President Director
Warga Negara Indonesia, Usia 61 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 61 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
• Pertama kali diangkat sebagai Wakil Presiden Direktur • Appointed as Deputy President Director of PaninBank
PaninBank sesuai Akta Berita Acara RUPSLB No. 32 tanggal pursuant to Deed of Minutes of EGMS No. 32 dated
13 Desember 2016 December 13, 2016
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Wakil Presiden • He was reappointed as Deputy President Director of
Direktur PaninBank sesuai Akta No. 69 tanggal 30 Mei 2024 PaninBank in accordance with Deed No. 69 dated
May 30, 2024
Riwayat Pendidikan Educational Background
Computer Science dari University of Technology, Sydney, Computer Science from the University of Technology, Sydney,
Australia (1988) Australia (1988)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 7 oleh Risk Management Competency Level 7 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
• Direktur Institutional Banking PaninBank • Director of Institutional Banking of PaninBank
(28 Juni 2007-2016) (June 28, 2007-2016)
• Vice President Divisi Internasional (1996-2007) • Vice President of the International Division of PaninBank
(1996-2007)
• Director-Correspondent Banking, American Express Bank - • Director of Correspondent Banking, American Express
Jakarta (1994-1996) Bank-Jakarta (1994-1996)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau Has no financial and/or familial affiliation with the Board
kekeluargaan dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Pemegang Saham Utama. Shareholders.
PaninBank 2025 Annual Report 115
Page 118
Profil Perusahaan
Company Profile
Edy Heryanto
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia, Usia 63 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 63 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur PaninBank sesuai • Appointed as Director of PaninBank pursuant to Deed of
Akta Berita Acara RUPST No. 51 tanggal 28 Mei 2004 Minutes of AGMS Number 51 dated May 28, 2004
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Direktur • He was reappointed as Director of PaninBank in accordance
PaninBank sesuai Akta No. 69 tanggal 30 Mei 2024 with Deed No. 69 dated May 30, 2024
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana bidang Keuangan, Akademi Keuangan dan • Bachelor in Finance from Academy of Finance and
Perbankan Pembangunan, Padang (1986) Development Banking, Padang (1986)
• Pendidikan Lanjutan Kader Perbankan, Lembaga Pendidikan • Banking Cadre Advanced Education, Indonesian Institution
Perbankan Indonesia, Jakarta (1988) of Banking Education, Jakarta (1988)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 7 oleh Risk Management Competency Level 7 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
• Vice President dan Pemimpin KCU BankPanin Jakarta • Vice President and Branch Manager PaninBank Jakarta
Palmerah (1994-2004) Palmerah (1994-2004)
• Credit Analyst di Bank Universal (1988-1994) • Credit Analyst of Bank Universal (1988-1994)
Concurrent Position
Rangkap Jabatan Does not have concurrent positions in other companies.
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain.
Affiliated Relationships
Hubungan Afiliasi Has no financial and/or familial affiliation with the Board
Tidak memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau of Directors, the Board of Commissioners, and Major
kekeluargaan dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Shareholders.
Pemegang Saham Utama.
116 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 119
Januar Hardi
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia, Usia 62 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 62 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur PaninBank sesuai • Appointed as Director of PaninBank pursuant to Deed of
Akta Berita Acara RUPSLB No. 32 tanggal 13 Desember 2016 Minutes of EGMS No. 32 dated December 13, 2016
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Direktur • He was reappointed as Director of PaninBank in accordance
PaninBank sesuai Akta No. 69 tanggal 30 Mei 2024 with Deed No. 69 dated May 30, 2024
Riwayat Pendidikan Educational Background
Fakultas Peternakan/Ilmu Ekonomi Peternakan dari Institut Faculty of Husbandry/Economics Studies in Husbandry from
Pertanian Bogor (1989) Bogor Agricultural University (1989)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 7 oleh Risk Management Competency Level 7 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
Vice President - Head of Corporate Banking Group PaninBank Vice President - Head of Corporate Banking Group PaninBank
(2003-2016) (2003-2016)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau Has no financial and/or familial affiliation with the Board
kekeluargaan dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Pemegang Saham Utama. Shareholders.
PaninBank 2025 Annual Report 117
Page 120
Profil Perusahaan
Company Profile
Gunawan Santoso
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia, Usia 59 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 59 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur PaninBank sesuai • Appointed as Director of PaninBank pursuant to Deed of
Akta Berita Acara RUPST No. 67 tanggal 28 Juni 2007 Minutes of AGMS No. 67 dated June 28, 2007
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Direktur • He was reappointed as Director of PaninBank in accordance
PaninBank sesuai Akta No. 69 tanggal 30 Mei 2024 with Deed No. 69 dated May 30, 2024
Riwayat Pendidikan Educational Background
Sarjana Teknik dari Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta Bachelor of Engineering Faculty from Gadjah Mada University,
(1989) Yogyakarta (1989)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 7 oleh Risk Management Competency Level 7 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
• Komisaris PT Clipan Finance Indonesia Tbk (2000-2007) • Commissioner of PT Clipan Finance Indonesia Tbk
(2000-2007)
• Vice President - Kepala Divisi Treasury PaninBank • Vice President - Head of Treasury Division of PaninBank
(1995-2007) (1995-2007)
• Komisaris PT Verena Muti Finance Tbk (2011-2022) • Commissioner PT Verena Muti Finance Tbk (2011-2022)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau Has no financial and/or familial affiliation with the Board
kekeluargaan dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Pemegang Saham Utama. Shareholders.
118 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 121
Lionto Gunawan
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia, Usia 58 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 58 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur PaninBank sesuai • Appointed as Director of PaninBank pursuant to Deed of
Akta Berita Acara RUPST No. 39 tanggal 9 Juni 1997 Minutes of AGMS Number 39 dated June 9, 1997
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Direktur • He was reappointed as Director of PaninBank in accordance
PaninBank sesuai Akta No. 69 tanggal 30 Mei 2024 with Deed No. 69 dated May 30, 2024
Riwayat Pendidikan Educational Background
Sarjana Keuangan dari San Francisco State University, Bachelor of Finance from San Francisco State University,
Amerika Serikat (1990) United States of America (1990)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 7 oleh Risk Management Competency Level 7 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
• Direktur - ANZ PaninBank (1993-1997) • Director - ANZ PaninBank (1993-1997)
• Manager - Westpac PaninBank (1991-1993) • Manager - Westpac PaninBank (1991-1993)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau kekeluargaan Has financial and/or familial affiliation with the Board
dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Saham Utama. Shareholders.
PaninBank 2025 Annual Report 119
Page 122
Profil Perusahaan
Company Profile
Antonius Ketut Dwirianto
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia, Usia 57 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 57 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur Kepatuhan dan • Appointed as Director of Compliance and Risk Management
Manajemen Risiko PaninBank sesuai Akta Berita Acara of PaninBank pursuant to Deed of Minutes of EGMS I No. 08
RUPSLB I No. 08 tanggal 8 September 2009 dated September 8, 2009
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Direktur • He was reappointed as Director of PaninBank in accordance
Kepatuhan PaninBank sesuai Akta No. 69 tanggal with Deed No. 69 dated May 30, 2024
30 Mei 2024
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana bidang Keuangan dari Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi • Bachelor in Finance from Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi
(STIE) Keuangan dan Perbankan Yogyakarta (1990) (STIE), Yogyakarta, majoring Finance and Banking (1990)
• Pendidikan Lanjutan Kader Perbankan/PDP-LPPI (1992) • Banking Higher Education Cadre/PDP-LPPI (1992)
• Sarjana Hukum dari Universitas Sebelas Maret, Surakarta • Bachelor of Laws, Sebelas Maret University, Surakarta
(2000) (2000)
• Magister Hukum Bisnis dari Universitas Pelita Harapan • Master in Business Law, Pelita Harapan University (2008)
(2008)
• Magister Kenotariatan dari Program Pasca Sarjana, • Master in Notary, Jayabaya University, School of Graduate
Universitas Jayabaya, Jakarta (2013) Studies, Jakarta (2013)
• Doktor dalam bidang hukum dari Universitas Pelita Harapan • Doctoral degree in Law from Universitas Pelita Harapan
Jakarta (2025) (2025)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
1. Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 7 oleh 1. Risk Management Competency Level 7 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
2. Pejabat Pembuat Akta Tanah (PPAT) oleh Kementerian 2. Land Deed Official (PPAT) by the Ministry of Agrarian Affairs
Agraria dan Tata Ruang (ATR) and Spatial Planning (ATR)
Riwayat Karier Work Experience
• Kepala Biro Compliance PaninBank (2001-2009) • Head of Compliance Bureau of PaninBank (2001-2009)
• Account Officer dan Branch Manager Bank CIC (1992-1999) • Account Officer and Branch Manager of Bank CIC
(1992-1999)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau Has no financial and/or familial affiliation with the Board
kekeluargaan dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Pemegang Saham Utama. Shareholders.
120 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 123
Suwito Tjokrorahardjo
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia, Usia 62 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 62 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
• Pertama kali diangkat sebagai Direktur PaninBank sesuai • Appointed as Director of PaninBank pursuant to Deed of
Akta Berita Acara RUPST No. 75 tanggal 29 Mei 2015 Minutes of AGMS. No. 75 dated May 29, 2015
• Selanjutnya beliau diangkat kembali sebagai Direktur • He was reappointed as Director of PaninBank in accordance
PaninBank sesuai Akta No. 69 tanggal 30 Mei 2024 with Deed No. 69 dated May 30, 2024
Riwayat Pendidikan Educational Background
• Sarjana Ekonomi Pemasaran dari Universitas Surabaya • Bachelor of Marketing Economics, University of Surabaya
(1989) (1989)
• Magister bidang Ekonomi Pemasaran dari Universitas Pelita • Master degree in Economics/Marketing from Pelita Harapan
Harapan, Jakarta (2003) University, Jakarta (2003)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 7 oleh Risk Management Competency Level 7 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
• Menduduki sejumlah posisi strategis di Lippo Bank, antara • Career in Lippo Bank with positions including Branch Office
lain sebagai Pemimpin Cabang, Quality Assets Team Manager, Quality Assets Team Leader, Regional Office Head,
Leader, Regional Office Head, Branch Network Group Branch Network Group Head, Operations Group Head, and
Head, Operations Group Head, dan Marketing Coordinator Marketing Coordinator Jabotabek I (1992-2005)
Jabotabek I (1992-2005)
• Trade Department, Citibank (1990-1992) • Trade Department, Citibank (1990-1992)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau kekeluargaan Has financial and/or familial affiliation with the Board
dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Saham Utama. Shareholders.
PaninBank 2025 Annual Report 121
Page 124
Profil Perusahaan
Company Profile
Sugiono Sutanto Janis
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia, Usia 53 Tahun
Berdomisili di Jakarta pada akhir Tahun Buku 2025
Indonesian Citizen, Age 53 Years Old
Domiciled in Jakarta at the end of Fiscal Year 2025
Riwayat Jabatan dan Dasar Hukum Position History and Legal Basis
Diangkat sebagai Direktur PaninBank sesuai Rapat Umum Appointed as Director of PaninBank pursuant to the
Pemegang Saham Tahunan dengan Akta No. 52 tanggal PaninBank Annual General Meeting of Shareholders with Deed
26 Juni 2025 No. 52 dated June 26, 2025
Riwayat Pendidikan Educational Background
Pasca Sarjana Bidang Ekonomi Pemasaran, Universitas Postgraduate degree in Marketing Economics from Universitas
Tarumanegara, Jakarta (2002) Tarumanagara (2002)
Sertifikasi Profesi Professional Certification
Kompetensi Manajemen Risiko Jenjang Kualifikasi 7 oleh Risk Management Competency Level 7 by Risk Management
Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR) Certification Agency (BSMR)
Riwayat Karier Work Experience
• Kepala Kantor Wilayah Jakarta, Bank Central Asia • Head of Jakarta Regional Office, Bank Central Asia
(2011- 2019) (2011–2019)
• Bank Internasional Indonesia dengan jabatan terakhir • Bank Internasional Indonesia, last position as Sub Branch
sebagai Sub Branch Manager (1998–2003) Manager (1998–2003)
• Bank Chinatrust Indonesia, dengan jabatan terakhir sebagai • Bank Chinatrust Indonesia, last position as Branch Manager
Branch Manager (2003-2006) (2003–2006)
• Commonwealth, Jakarta dengan jabatan terakhir sebagai • Commonwealth Bank, Jakarta, last position as Corporate/
Corporate/Commercial Banking Head (2006-2009) Commercial Banking Head (2006–2009)
• PT BII Maybank Tbk dengan jabatan terakhir sebagai • PT BII Maybank Tbk, last position as Commercial Banking
Commercial Banking Group Head (2010-2013) Group Head (2010–2013)
• Bank Panin, menjabat sebagai Commercial Division Head • Bank Panin, served as Commercial Division Head
(2014-2025) (2014–2025)
Rangkap Jabatan Concurrent Position
Tidak memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain. Does not have concurrent positions in other companies.
Hubungan Afiliasi Affiliated Relationships
Tidak memiliki hubungan afiliasi keuangan dan/atau Has no financial and/or familial affiliation with the Board
kekeluargaan dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan of Directors, the Board of Commissioners, and Major
Pemegang Saham Utama. Shareholders.
122 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 125
Perubahan
Komposisi Direksi
Changes in the Composition of the Board of Directors
Pada tahun 2025, komposisi Direksi mengalami perubahan In 2025, the composition of the Board of Directors changed
dengan pengunduran diri yang diajukan oleh Bapak Haryono following the resignation of Mr. Haryono Wongsonegoro from
Wongsonegoro selaku Direktur pada bulan Juni 2025 dan his position as Director on June 2025. As of December 31, 2025,
Pengangkatan Bapak Sugiono Sutanto Janis sebagai anggota the composition of PaninBank’s Board of Directors is as follows:
Direksi. Per 31 Desember 2025, susunan anggota Direksi
PaninBank ialah sebagai berikut:
Nama
Jabatan Position
Name
Januari 2025–26 Juni 2025 January–June 26, 2025
Presiden Direktur Herwidayatmo President Director
Wakil Presiden Direktur Hendrawan Danusaputra Deputy President Director
Direktur Edy Heryanto Director
Direktur Januar Hadi Director
Direktur Gunawan Santoso Director
Direktur Lionto Gunawan Director
Direktur Antonius Ketut Dwirianto Director
Direktur Suwito Tjokrorahardjo Director
Direktur Haryono Wongsonegoro Director
26 Juni 2025–Desember 2025 June 26, 2025–December 2025
Presiden Direktur Herwidayatmo President Director
Wakil Presiden Direktur Hendrawan Danusaputra Deputy President Director
Direktur Edy Heryanto Director
Direktur Januar Hadi Director
Direktur Gunawan Santoso Director
Direktur Lionto Gunawan Director
Direktur Antonius Ketut Dwirianto Director
Direktur Suwito Tjokrorahardjo Director
Direktur Sugiono Sutanto Janis Director
PaninBank 2025 Annual Report 123
Page 126
Profil Perusahaan
Company Profile
Profil
Pejabat Eksekutif
Executive Officer Profile
Marlina Gunawan Sindbad R. Hardjodipuro
Chief Financial Officer (CFO) Chief Credit Officer
Berusia 64 tahun, berdomisili di Age 64 Years Old, domiciled in Berusia 63 tahun, berdomisili di Age 63 Years Old, domiciled in
Jakarta Jakarta Jakarta Jakarta
Dasar Pengangkatan Legal Basis of Appointment Dasar Pengangkatan Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun Board of Directors Decree in 2020 Surat Keputusan Direksi Tahun Board of Directors Decree in 2024
2020 2024
Riwayat Pendidikan Educational Background Riwayat Pendidikan Educational Background
Sarjana Ekonomi, jurusan Akuntansi Bachelor of Economics, majoring BBA, Economic – Management, BBA, Economic - Management,
dari Universitas Tarumanagara, in Accounting from Tarumanagara Universitas Katolik Parahyangan Parahyangan Catholic University
Jakarta University, Jakarta
Riwayat Karier Work Experience
Riwayat Karier Work Experience • President Director Bank of • President Director of Bank of
• Chief Financial Officer (CFO) • Chief Financial Officer (CFO) India Indonesia (Agustus 2015– India Indonesia (August 2015–
sejak Juni 2020 since June 2020 Juni 2021) June 2021)
• Kepala Biro Administrasi • Bureau Head Finance • Business Director Bank MNC • Business Director of Bank MNC
Keuangan (Februari 1998- Administration (February 1998- International (Oktober 2014– International (October 2014–
Juni 2020) June 2020) April 2015) April 2015)
• Kepala Bagian • Head of Financial Accounting
Financial Accounting (March 1996-February 1998)
(Maret 1996-February 1998)
124 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 127
Wirianto Ester Chandra Ellin Parlina Lukman Richard Budi Gunawan
Kepala Divisi | Division Head Kepala Divisi | Division Head Kepala Divisi | Division Head Kepala Divisi | Division Head
Capital Market Currency Trading & Commercial Liquidity Corporate Banking
55 tahun, domisili di Jakarta 60 tahun, domisili di Jakarta 70 tahun, domisili di Jakarta 36 tahun, domisili di Jakarta
55 years old, domiciled in Jakarta 60 years old, domiciled in Jakarta 70 years old, domiciled in Jakarta 36 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun 2009 Surat Keputusan Direksi Tahun 2009 Surat Keputusan Direksi Tahun 2009 Surat Keputusan Direksi Tahun 2017
Board of Directors Decree in 2009 Board of Directors Decree in 2009 Board of Directors Decree in 2009 Board of Directors Decree in 2017
Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Karier Riwayat Pendidikan
Educational Background Educational Background Work Experience Educational Background
Sarjana Ilmu Administrasi Niaga, FISIP UI Sarjana dari Universitas Nasional • Kepala Bagian Money Market Treasury Bachelor of Business dari University of
Bachelor’s degree in Business Bachelor’s degree from Universitas (2008-2009) Southern California, Amerika Serikat
Administration, FISIP UI Nasional • Sekretaris DTR Treasury Support Bachelor of Business from University
(1980-1981) of Southern California, United States
Riwayat Karier Riwayat Karier • Head of Treasury Money Market of America
Work Experience Work Experience Division (2008-2009)
• Kepala Bagian USD Security Fixed • Kepala Bagian Foreign Exchange • Secretary of DTR Treasury Support Riwayat Karier
Income Trading (2005-2009) (2000-2009) (1980-1981) Work Experience
• Fixed Income Trading & Capital Market • Kepala Bagian Money Market Treasury • Staff CIB Account Officer Unit I
(1996-2005) (1995-2000) (2014-2017)
• Head of USD Security Fixed Income • Head of Foreign Exchange Division • Investment Banking Analyst di
Trading (2005-2009) (2000-2009) Citigroup Global Markets Asia Limited
• Fixed Income Fixed Income Trading & • Head of Treasury Money Market (2014)
Capital Market (1996-2005) Division (1995-2000) • Staff CIB Account Officer Unit I
(2014-2017)
• Investment Banking Analyst at
Citigroup Global Markets Asia Limited
(2014)
Richard Lioe Effendy Tuhirman Sugianti Sukamta Wim Tjambolang
Kepala | Head of Kepala Divisi | Division Head Kepala Divisi | Division Head Kepala Divisi | Division Head
Special Asset Management SMB Mortgage Institutional
42 tahun, domisili di Jakarta 59 tahun, domisili di Jakarta 61 tahun, domisili di Jakarta 54 tahun, domisili di Jakarta
42 years old, domiciled in Jakarta 59 years old, domiciled in Jakarta 61 years old, domiciled in Jakarta 54 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun 2020 Surat Keputusan Direksi Tahun 2014 Surat Keputusan Direksi Tahun 2021 Surat Keputusan Direksi Tahun 2025
Board of Directors Decree in 2020 Board of Directors Decree in 2014 Board of Directors Decree in 2021 Board of Directors Decree in 2025
Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan
Educational Background Educational Background Educational Background Educational Background
Magister of Management dari the Sarjana Ekonomi dari Universitas Atma Master of Business Administration dari Sarjana Teknik, Jurusan Teknik Elektro
University of New South Wales Jaya Berkeley Institute dari Universitas Gajah Mada, Yogyakarta
Master’s degree in Management from Bachelor’s degree in Economics from Master’s degree in Business Bachelor’s degree in Engineering,
the University of New South Wales Atma Jaya University Administration from Berkeley Institute Majoring in Electrical Engineering Gajah
Mada University, Yogyakarta
Riwayat Karier Riwayat Karier Riwayat Karier
Work Experience Work Experience Work Experience Riwayat Karier
• Kepala Bagian SAM Credit • Kepala Bagian Commercial Banking • National Sales Head Personal Finance Work Experience
Restructuring (2017-2020) Group (2005-2006) Service di PT UOB Indonesia • Kepala Bidang Direct Financing
• Kepala Bagian DPE Credit • Sub Branch Manager KCU Palmerah (2013-2014) (2019-2025)
Restructuring (2014-2017) (2000-2005) • Head of National Retail Lending • Wakil Kepada Divisi Financial
• Head of SAM Credit Restructuring • Head of Commercial Banking Group (1995-2013) Institutions (2011-2019)
Division (2017-2020) (2005-2006) • National Sales Head Personal Finance • Account Officer Financial Institutions
• Head of DPE Credit Restructuring • Sub Branch Manager of KCU Palmerah Service at PT UOB Indonesia (1996-2011)
Division (2014-2017) (2000-2005) (2013-2014)
• Head of National Retail Lending
(1995-2013)
PaninBank 2025 Annual Report 125
Page 128
Profil Perusahaan
Company Profile
Johannes Julian Muhamad Welly Widjaja Bernadeta Deborah
Kepala | Head of Kepala Divisi | Division Head Kepala | Head of Kepala Biro | Bureau Head
Credit Card & Personal Loan International Operations National Sales Management Finance & Accounting
63 tahun, domisili di Tangerang 50 tahun, domisili di Tangerang 61 tahun, domisili di Jakarta 49 tahun, domisili di Jakarta
63 years old, domiciled in Tangerang 50 years old, domiciled in Tangerang 61 years old, domiciled in Jakarta 49 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun 2020 Surat Keputusan Direksi Tahun 2013 Surat Keputusan Direksi Tahun 2018 Surat Keputusan Direksi Tahun 2021
Board of Directors Decree in 2020 Board of Directors Decree in 2013 Board of Directors Decree in 2018 Board of Directors Decree in 2021
Riwayat Karier Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan
Work Experience Educational Background Educational Background Educational Background
• Senior Consultant di WYR Solution Master of Business Administration dari Master of Finance dari Macquarie Sarjana Teknik-Jurusan Teknik Kimia,
(2017-2019) Fachhochschule University, Jerman University Universitas Gadjah Mada, Yogyakarta
• Sales Head di Citibank (2009-2016) Master’s degree in Business Master’s degree in Finance from Bachelor’s degree in Chemical
• Senior Consultant at WYR Solution Administration from Fachhochschule Macquarie University Engineering, Gadjah Mada University,
(2017-2019) University, Germany Yogyakarta
• Sales Head at Citibank (2009-2016) Riwayat Karier
Riwayat Karier Work Experience Riwayat Karier
Work Experience • Kepala Bagian Retail Marketing (2018) Work Experience
• Senior Manager Global Transaction • Staff Strategy Development • Kepala Seksi BAK Financial Analysis
Banking-Cash M di Deutsche Bank Ag (2017-2018) (2017-2020)
(2004-2012) • Head of Retail Marketing Division • Head of Financial Information System
• Financial Controller di PT Bluesky (2018) (2002-2013)
International (2003-2004) • Staff of Strategy Development • Head of BAK Financial Analysis
• Senior Manager Global Transaction (2017-2018) Department (2017-2020)
Banking-Cash M at Deutsche Bank Ag • Head of Financial Information System
(2004-2012) (2002-2013)
• Financial Controller at PT Bluesky
International (2003-2004)
Halida Nurwastuti Antoni Wahyu Wardhanakusuma Yusak Zefanya
Kepala | Head of Kepala Biro | Bureau Head Kepala Biro | Bureau Head Kepala Biro | Bureau Head
Credit Administration Enterprise Risk Management Compliance Human Resources Management
45 tahun, domisili di Depok 46 tahun, domisili di Tangerang 43 tahun, domisili di Bekasi 64 tahun, domisili di Tangerang
45 years old, domiciled in Depok 46 years old, domiciled in Tangerang 43 years old, domiciled in Bekasi 64 years old, domiciled in Tangerang
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun 2021 Surat Keputusan Direksi Tahun 2011 Surat Keputusan Direksi Tahun 2019 Surat Keputusan Direksi Tahun 2021
Board of Directors Decree in 2021 Board of Directors Decree in 2011 Board of Directors Decree in 2019 Board of Directors Decree in 2021
Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan
Educational Background Educational Background Educational Background Educational Background
Sarjana Teknik, Universitas Indonesia Sarjana Teknik, Jurusan Teknik Kimia, Sarjana Hukum dari Universitas STT International Harvest-Jurusan
Bachelor’s degree in Engineering, Universitas Parahyangan, Bandung Padjadjaran, Bandung Leadership (S2)
University of Indonesia Bachelor’s degree in Chemical Bachelor’s degree in Law from Master’s degree from STT International
Engineering, Parahyangan University, Padjadjaran University, Bandung Harvest-Majoring in Leadership
Riwayat Karier Bandung
Work Experience Riwayat Karier Riwayat Karier
• Kepala Bagian BAK Financial Riwayat Karier Work Experience Work Experience
Information System (2014-2020) Work Experience Kepala Bagian Compliance & KYC • Kepala Bagian Personalia (1991-2005)
• Kepala SeksI BAK Financial • Kepala Bagian BMR Market and (2010-2011) • Staff Personalia (1989-1991)
Accounting Standard IMP (2013-2014) Liquidity Risk Management Head of Compliance & KYC • Head of Personnel Division
• Head of BAK Financial Information (2010- 2011) (2010-2011) (1991-2005)
System (2014-2020) • Market Risk Management Dept. Head • Personnel Staff (1989-1991)
• Head of BAK Financial Accounting di UOB Buana (2008-2010)
Standard IMP Department • Head of BMR Market and Liquidity Risk
(2013-2014) Management Division (2010-2011)
• Head of Market Risk Management
Department at UOB Buana
(2008-2010)
126 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 129
Husin Hamkaputra Trijaka Sugiarto Budiman Maria D. Sukerlan
Kepala Biro | Bureau Head Kepala Biro | Bureau Head Kepala | Head of Kepala Biro | Bureau Head
Information Technology Anti Money Laundering Liabilities Business & Corporate Legal
64 tahun, domisili di Bogor 42 tahun, domisili di Jakarta 58 tahun, domisili di Tangerang 79 tahun, domisili di Jakarta
64 years old, domiciled in Bogor 42 years old, domiciled in Jakarta 58 years old, domiciled in Tangerang 79 years old, domiciled in Jakarta
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun 2014 Surat Keputusan Direksi Tahun 2025 Surat Keputusan Direksi Tahun 2011 Surat Keputusan Direksi Tahun 2005
Board of Directors Decree in 2014 Board of Directors Decree in 2025 Board of Directors Decree in 2011 Board of Directors Decree in 2005
Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan
Educational Background Educational Background Educational Background Educational Background
Sarjana Teknik Informatika dari Institut Master of Business Administration, New Sarjana Ekonomi-Jurusan Manajemen, Sarjana Hukum dari Universitas Trisakti
Teknologi Bandung (ITB) York Institute of Technology, USA Universitas Network & Business Kristen Bachelor’s degree in Law from Trisakti
Bachelor’s Degree in Informatics Master of Business Administration, New Djaya University
Engineering from Bandung Institute of York Institute of Technology, USA Bachelor’s degree in Economics-
Technology (ITB) majoring in Management, Universitas Riwayat Karier
Riwayat Karier Kristen Djaya Work Experience
Riwayat Karier Work Experience Staff Biro Hukum (1974-2004)
Work Experience • Kepala Bagian AML, Advisory dan Riwayat Karier Legal Bureau Staff (1974-2004)
• Software Development di American Conglomeration, PaninBank Work Experience
Express Bank (1989-1991) (2015-2024) • Kepala Bagian Promosi/Manager di
• Software Specialist di Digital Astra • Head of Operation di PT Merryl Lynch PT Bank International Indonesia
Graphia (1987-1989) Indonesia (2013-2014) (1993-1997)
• Software Development at American • Head of Department of AML, Advisory • Head Section Accounting di ASPAC
Express Bank (1989-1991) and Conglomeration, PaninBank Bank (1990-1993)
• Software Specialist at Digital Astra (2015-2024) • Head of Promotion/Manager at
Graphia (1987-1989) • Head of Operation, PT Merryl Lynch PT Bank International Indonesia
Indonesia (2013-2014) (1993-1997)
• Head of Accounting Department at
ASPAC Bank (1990-1993)
Dewi Asnawaty Ananto Priyadi S. Ferry Sutedja
Kepala | Head of Plt. Kepala Biro | Act. Bureau Head Kepala Biro | Bureau Head
E-Banking Internal Audit Internal Control
42 tahun, domisili di Tangerang 55 tahun, domisili di Bekasi 56 tahun, domisili di Tangerang Selatan
42 years old, domiciled in Tangerang 55 years old, domiciled in Bekasi 56 years old, domiciled in South
Tangerang
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment Dasar Pengangkatan
Surat Keputusan Direksi Tahun 2011 Surat Keputusan Direksi Tahun 2026 Legal Basis of Appointment
Board of Directors Decree in 2011 Board of Directors Decree in 2026 Surat Keputusan Direksi Tahun 2021
Board of Directors Decree in 2021
Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan
Educational Background Educational Background Riwayat Pendidikan
Magister Manajemen dari Universitas Sarjana Ekonomi-Jurusan Akuntansi Educational Background
Tarumanagara, Jakarta dari STIE YKPN Magister Manajemen dari Institut
Master’s degree in Management from Bachelor’s degree in Economics- Pengembangan Manajemen Indonesia
Tarumanagara University, Jakarta Majoring in Accounting from STIE YKPN (IPMI)
Master’s degree in Management from
Riwayat Karier Riwayat Karier Institut Pengembangan Manajemen
Work Experience Work Experience Indonesia (IPMI)
Staff Acquisition and Marketing • Program Pendidikan Internal Audit
(2007- 2009) Officer Angkatan I Riwayat Karier
• Manager System Information & Work Experience
Technology Audit (2008-2013) • Sundries KCU Palmerah (1999)
• Kepala Departemen System • Loan Section Head di PT Bank
Information & Technology Audit Universal (1992-1994)
(2013-2026) • Sundries KCU Palmerah (1999)
• Internal Audit Officer Education • Loan Section Head at PT Bank
Program, Batch I Universal (1992-1994)
• Manager, System Information &
Technology Audit (2008–2013)
• Head of Department, System
Information & Technology Audit
(2013–2026)
PaninBank 2025 Annual Report 127
Page 130
Profil Perusahaan
Company Profile
Hartaka Aribowo Jasman Ginting
Branch Manager & Regional Manager
Branch Network Operations Head Corporate Secretary
66 tahun, domisili di Jakarta 60 tahun, domisili di Tangerang Semua Pemimpin Kantor Cabang Utama (KCU) dan
66 years old, domiciled in Jakarta 60 years old, domiciled in Tangerang Kantor Wilayah.
All Branch Manager of Main Branch Offices (KCU) and
Dasar Pengangkatan Dasar Pengangkatan Regional Offices.
Legal Basis of Appointment Legal Basis of Appointment
Surat Keputusan Direksi Tahun 2024 Surat Keputusan Direksi Tanggal 23 Januari 1997
Board of Directors Decree in 2024 Board of Directors Decree on January 23, 1997
Riwayat Pendidikan Riwayat Pendidikan
Educational Background Educational Background
Sarjana Ekonomi Universitas Diponegoro (1984) • Magister Ekonomi & Keuangan Islam, FE Universitas
Bachelor’s degree in Economic from Diponegoro Indonesia
University (1984) • FISIP Universitas Padjadjaran Bandung
• Master’s degree in Economics & Management in
Riwayat Karier Islamic Finance, from University of Indonesia
Work Experience • FISIP from Padjadjaran University, Bandung
• Kasie Giro Bank Perniagaan Indonesia (1985-1987)
• Kabag Internal Audit Bank Perniagaan Indonesia Riwayat Karier
(1987-1989) Work Experience
• Wakil Pimpinan Operasional LippoBank (1989-2000) • Komisaris PT Bank Panin Dubai Syariah (2009-2017)
• Kepala Divisi LippoBank (2001-2003) • ALCO Support Group (1996-2009)
• Branch Manager LippoBank (2003-2006) • Commissioner of PT Bank Panin Dubai Syariah
• Kepala Bidang Process & Development BNOG (2009-2017)
Paninbank (2006-2024) • ALCO Support Group (1996-2009)
• Head of Current Accounts, Bank Perniagaan
Indonesia (1985–1987)
• Head of Internal Audit Department, Bank
Perniagaan Indonesia (1987–1989)
• Deputy Head of Operations, LippoBank (1989–2000)
• Division Head, LippoBank (2001–2003)
• Branch Manager, LippoBank (2003–2006)
• Head of Process & Development Division, BNOG
PaninBank (2006–2024)
128 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 131
Manajemen
Perusahaan
Company Management
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Wakil Presiden Komisaris
Presiden Komisaris (Independen) Komisaris Komisaris Independen
President Commissioner Vice President Commissioner Commissioner Independent Commissioner
(Independent)
Nelson Tampubolon Lintang Nugroho • Chandra Rahardja Gunawan Drs H. Riyanto
• Johnny
• Munadi Umar
Direksi
Board of Directors
Direktur Kepatuhan
Presiden Direktur Wakil Presiden Direktur Direktur dan Manajemen Risiko
President Director Vice President Director Director Director of Compliance
and Risk Management
Herwidayatmo Hendrawan Danusaputra • Edy Heryanto Antonius Ketut Dwirianto
• Januar Hardi
• Gunawan Santoso
• Lionto Gunawan
• Suwito Tjokrorahardjo
• Sugiono Sutanto Janis
Komite
Committee
Komite Audit Komite Pemantau Risiko Komite Nominasi dan Remunerasi
Audit Committee Risk Monitoring Committee Nomination and Remuneration Committee
Ketua Anggota Ketua Anggota Ketua Anggota
Chairman Member Chairman Member Chairman Member
Nelson Tampubolon • Drs. H. Riyanto Lintang Nugroho • Chandra R. Drs. H. Riyanto • Nelson Tampubolon
• Lukman Abdullah Gunawan • Johnny
• Lintang Nugroho • Johnny • Yusak Zefanya
• Bambang Setyoko • Gregory James • Akijat Lukito
Terry
• Lukman Abdullah
• Usep Ekadaya
• Bambang Setyoko
PaninBank 2025 Annual Report 129
Page 132
Profil Perusahaan
Company Profile
Demografi
Karyawan
Employee Demography
Hingga akhir 31 Desember 2025, PaninBank tercatat memiliki As of December 31, 2025, PaninBank recorded a total of 8.135
8.135 karyawan, menurun 6,32% dari jumlah karyawan tahun employees, representing a decrease of 6.32% compared
2024 sebanyak 8.684 karyawan. Informasi lebih rinci terkait to 8,684 employees in 2024. More detailed information on
demografi karyawan PaninBank selama periode 3 (tiga) tahun PaninBank’s employee demographics over the past 3 (three)
terakhir dimuat dalam tabel-tabel berikut: years is presented in the following tables:
Kategori berdasarkan Gender
Category by Gender
Jumlah Karyawan
Total Employees
Gender Gender
2025 2024 2023
Laki-laki 3.390 3.654 3.741 Male
Perempuan 4.745 5.030 5.134 Female
Total 8.135 8.684 8.875 Total
Kategori berdasarkan Jenjang Pendidikan
Category by Educational Level
Jumlah Karyawan
Total Employees
Jenjang Pendidikan 2025 2024 2023 Educational Level
Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan
Male Female Male Female Male Female
D1/D2 8 12 10 14 12 19 Diploma 1/ Diploma 2
D3 168 286 185 300 195 323 Diploma 3
D4 8 10 8 11 5 9 Diploma 4
S1 2.974 4.245 3.182 4.466 3.234 4.538 Bachelor’s Degree
S2 141 96 141 109 142 102 Master Degree
S3 3 1 3 - 1 - Doctorate Degree
Lainnya 88 95 125 130 152 143 Others
Sub-Total 3.390 4.745 3.654 5.030 3.741 5.134 Sub-Total
Total 8.135 8.684 8.875 Total
130 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 133
Kategori berdasarkan Level Jabatan
Category by Position
Jumlah Karyawan
Total Employees
Level Jabatan 2025 2024 2023 Position
Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan
Male Female Male Female Male Female
Komisaris 6 - 6 - 6 - Commissioner
Presiden Direktur 1 - 1 - 1 - President Director
Wakil Presiden Direktur 1 - 1 - 1 - Deputy President Director
Direktur 7 - 7 - 8 - Director
Eksekutif 1 1 1 1 1 2 Executive
Asisten Direktur - - - - - - Assistant Director
Kepala Divisi & Kepala 64 18 63 20 64 18 Division/Bureau Head &
Cabang Branch Manager
Kepala Bidang 71 44 76 42 78 41 Department Head
Kepala Bagian 388 408 407 409 420 411 Manager
Kepala Seksi 377 601 405 617 410 616 Section Head
Team Leader 126 98 171 103 174 94 Team Leader
Supervisor 43 7 44 8 57 8 Supervisor
Staf 2.277 3.565 2.439 3.826 2.473 3.878 Staff
Non-staf 28 3 33 4 54 2 Non-Staff
Sub-Total 3.390 4.745 3.654 5.030 3.741 5.134 Sub-Total
Total 8.135 8.684 8.875 Total
Kategori berdasarkan Usia
Category by Age
Jumlah Karyawan
Total Employees
Usia 2025 2024 2023 Age
Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan
Male Female Male Female Male Female
<25 tahun 159 406 252 564 250 622 <25 years old
26–30 tahun 334 718 371 830 409 910 26–30 years old
31–40 tahun 1.374 2.213 1.536 2.335 1.657 2.442 31-40 years old
41–50 tahun 1.065 1.099 1.000 998 923 875 41-50 years old
>50 tahun 458 309 495 303 502 285 >50 years old
Sub-Total 3.390 4.745 3.654 5.030 3.741 5.134 Sub-Total
Total 8.135 8.684 8.875 Total
PaninBank 2025 Annual Report 131
Page 134
Profil Perusahaan
Company Profile
Kategori berdasarkan Masa Kerja
Category by Years of Service
Jumlah Karyawan
Total Employees
Masa Kerja 2025 2024 2023 Years of Service
Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan
Male Female Male Female Male Female
<1 tahun 72 119 150 237 215 395 <1 year
1-5 tahun 495 907 518 995 483 917 1-5 year
6-10 tahun 459 815 653 1.020 789 1.171 6-5 year
11-20 tahun 1.875 2.355 1.875 2.330 1.815 2.249 11-20 year
21-30 tahun 373 465 328 351 310 300 21-30 year
>30 tahun 116 84 130 97 129 102 >30 year
Sub-Total 3.390 4.745 3.654 5.030 3.741 5.134 Sub-Total
Total 8.135 8.684 8.875 Total
Kategori berdasarkan Status Kepegawaian
Category by Employment Status
Jumlah Karyawan
Total Employees
Status Kepegawaian 2025 2024 2023 Employment Status
Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan
Male Female Male Female Male Female
Tetap 3.012 4.037 3.151 4.093 3.208 4.168 Permanent
Kontrak 378 708 503 937 533 966 Contract
Sub-Total 3.390 4.745 3.654 5.030 3.741 5.134 Sub-Total
Total 8.135 8.684 8.875 Total
132 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 135
Jumlah karyawan kontrak 13,35% terhadap Contract employees accounted for 13.35% of
total keseluruhan karyawan the total workforce
Pada tahun 2025, PaninBank juga telah melakukan pemetaan In 2025, PaninBank also mapped employee demographics in
atas demografi karyawan sesuai ketentuan Bursa Efek accordance with Indonesia Stock Exchange (IDX) requirements,
Indonesia (BEI) dengan uraian sebagai berikut: as detailed below:
Laki-laki Perempuan
Male Female
Level Jabatan Persentase Persentase Jumlah Karyawan
Position Level Jumlah Karyawan Karyawan Jumlah Karyawan Karyawan Total Employees
Total Employees Employee Total Employees Employee
Percentage Percentage
Entry-level 2.348 39,64% 3.575 60,36% 5.923
Mid-level 503 41,85% 699 58,15% 1.202
Senior-level 524 52,66% 471 47,34% 995
Executive-level 15 100,00% - 0,00% 15
Jumlah Karyawan 3.390 41,67% 4.745 58,33% 8.135
Total Employees
Level Jabatan | Position Level
Rentang Usia Jumlah
(tahun) Entry-Level Mid-Level Senior-Level Executive-Level Karyawan
Age Range Total
(years) Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan Laki-laki Perempuan Employees
Male Female Male Female Male Female Male Female
18-25 159 405 - 1 - - - - 565
26-35 717 1.597 65 77 18 18 - - 2.492
36-45 1.112 1.371 274 439 222 226 - - 3.644
46-55 316 182 131 164 167 170 1 - 1.131
>55 44 20 33 18 117 57 14 - 303
Jumlah Karyawan 2.348 3.575 503 699 524 471 15 0 8.135
Total Employees
PaninBank 2025 Annual Report 133
Page 136
Profil Perusahaan
Company Profile
Pengembangan
Kompetensi Karyawan (3-3) (404-1) (F.22)
Employee Competency Development
Memahami pentingnya Sumber Daya Manusia (SDM) yang Recognizing the importance of high-quality and competitive
berkualitas dan berdaya saing tinggi bagi keberlangsungan Human Resources (HR) to long-term business sustainability,
usaha jangka panjang, PaninBank senantiasa menempatkan PaninBank consistently prioritizes employee competency
kegiatan pengembangan kompetensi karyawan sebagai development as a key program. Through structured training
program prioritas Bank. Melalui program pelatihan yang disusun programs implemented on an ongoing basis, PaninBank
dengan terstruktur dan dijalankan secara berkelanjutan, enhances the capabilities and competitiveness of its workforce
PaninBank mampu meningkatkan keunggulan dan kapabilitas to support the achievement of both short-term and long-term
SDM perusahaan sehingga mampu mendukung pencapaian business objectives. Each year, PaninBank regularly conducts
tujuan bisnis baik jangka pendek maupun panjang. Setiap employee development programs in various formats, including
tahun, PaninBank menyelenggarakan program pengembangan seminars, workshops, knowledge sharing sessions, and other
kompetensi karyawan secara rutin dalam berbagai bentuk, initiatives.
seperti seminar, workshop, sharing knowledge, sharing
session, dan lainnya.
Informasi lebih detail terkait kategori dan jenis pelatihan yang More detailed information on the categories and types
diselenggarakan oleh PaninBank pada tahun 2025 diuraikan of training programs conducted by PaninBank in 2025 is
melalui tabel berikut: (F-22)(404-2) presented in the following table: (F-22)(404-2)
Jenis Pelatihan Realisasi Pelatihan
Types of Training Training Realization
Sertifikasi • PPL WAPERD
Certification • PPL WPPE-P
• Sertifikasi Manajemen Risiko
Risk Management Certification
• Sertifikasi Treasury
Treasury Certification
• Sertifikasi Sistem Pembayaran (SP) untuk Sub Bidang: Pengelolaan Transfer Dana, Pemrosesan Transaksi
Pembayaran, Pengelolaan Uang Tunai, Penatausahaan Surat Berharga Negara Milik Nasabah, Penukaran
Valuta Asing dan Pembawaan Uang Kertas Asing, Setelmen Pembayaran Transaksi Trade Finance, Setelmen
Transaksi Tresuri
Payment Systems (SP) Certification for the following sub-fields: Fund Transfer Management, Payment
Transaction Processing, Cash Management, Administration of Customers’ Government Securities, Foreign
Exchange Services and Cross-Border Transport of Foreign Banknotes, Settlement of Trade Finance Payment
Transactions, and Treasury Transaction Settlement
Soft Skill • Connecting the Dots
• Create a Great Customer Experience
• Customer Experience: Strategies for Success in Digital Era
• How to Achieve Peak Performance in 2025
• Imboost Your Spirit: Cultivating Positivity for a Balances & Fulfilling Life
Technical Skill • APU & PPT
• Fraud Awareness
• Security Awareness
• Pelindungan Data Pribadi
Personal Data Protection
• Sustainable Finance Awareness
Eksternal • Basic & Mekanisme Investasi Saham
External Basic Stock Investment & Investment Mechanisms
• Dasar Analisis Teknikal untuk Mengoptimalkan Keputusan Investasi
Fundamentals of Technical Analysis to Optimize Investment Decisions
• Memahami Analisis Fundamental Saham
Understanding Fundamental Stock Analysis
• Pelatihan Appraisal Cabang
Branch Appraisal Training
• Workshop Refreshment Manajemen Risiko Operasional
Operational Risk Management Refreshment Workshop
• The Future of Cybersecurity : Threats, Challenges and Innovations
• Internal Control Over Financial Reporting (ICOFR)
• Menyusun Strategi dari Analisis Fundamental & Teknikal
Developing Strategies from Fundamental & Technical Analysis
134 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 137
Jenis Pelatihan Realisasi Pelatihan
Types of Training Training Realization
• Menyusun Strategi dari Analisis Fundamental & Teknikal
Developing Strategies from Fundamental & Technical Analysis
• Memahami Jenis-jenis Corporate Action Perusahaan
Understanding Types of Corporate Actions
• Screening Saham Potensial
Screening Potential Stocks
• Strategi Investasi & Manajemen Portfolio
Investment Strategy & Portfolio Management
• Sosialisasi KULN
KULN Socialization
• How to Hand Over Bancassurance Product & Handling Objection
• Tren Modus dan Skema Pencucian Uang Terbaru: Strategi Identifikasi Mitigasi dan Penegakan Hukum
Latest Money Laundering Trends, Methods, and Schemes: Strategies for Identification, Mitigation, and Law
Enforcement
• Sosialisasi Pelaksanaan Taksonomi untuk Keuangan Berkelanjutan Versi 2
Socialization on the Implementation of Sustainable Finance Taxonomy Version 2
• Refreshment & Sosialisasi APU PPT & PPPSPM
Refreshment & Socialization on APU PPT & PPPSPM
• Refreshment Pelaporan Antasena – BI (LBUT Cabang)
Refreshment on Antasena Reporting – Bank Indonesia (LBUT Branch)
• Peningkatan Kualitas Layanan dan Operasional Cabang
Improving Branch Service Quality and Operations
• Refreshment Grooming, Beauty Class dan Service
Refreshment Grooming, Beauty Class, and Service Excellence
• Strategi Pertumbuhan Portofolio Kredit
Credit Portfolio Growth Strategy
• Sosialisasi PP, GCG dan Pedoman Pemberikan Sanksi
Socialization on Company Regulations, GCG, and Sanctioning Guidelines
Sebagai garda terdepan dalam menggerakkan roda bisnis, As the driving force behind its business operations, PaninBank
PaninBank senantiasa berinvestasi untuk meningkatkan consistently invests in the quality of its Human Resources
kualitas SDMnya melalui program pendidikan dan pelatihan through education and training programs aligned with business
karyawan yang telah diselaraskan dengan tujuan pencapaian objectives and applicable banking regulations. These programs
usaha serta regulasi perbankan yang berlaku. Program are delivered through both online and offline channels, utilizing
pelatihan dan pendidikan diselenggarakan secara daring a blended learning approach that integrates in-class sessions,
maupun luring, serta menggunakan metode blended learning online learning, and on-the-job training to enhance training
yang memadukan sistem belajar secara in-class/tatap muka, effectiveness.
online, serta on the job training untuk meningkatkan efektivitas
pelaksanaan pelatihan.
Sepanjang tahun 2025, PaninBank telah menyelenggarakan Throughout 2025, PaninBank conducted various HR training
berbagai program pelatihan SDM dengan partisipasi karyawan programs with employee participation reaching 67,622
yang mencapai 67.622 peserta, mencakup karyawan participants, covering both Head Office and branch employees.
Kantor Pusat maupun Cabang. PaninBank memastikan jika PaninBank ensures that all development and training programs
penyelenggaraan program pengembangan dan pelatihan are prioritized based on the Bank’s needs and aligned with
senantiasa memperhatikan skala prioritas dan kebutuhan Bank, its forward-looking strategy. In delivering these programs,
serta telah diselaraskan dengan strategi Bank ke depan. Dalam PaninBank collaborates with credible external institutions
menyelenggarakan program pelatihan, PaninBank bekerja and is supported by adequate training center facilities and
sama dengan beberapa lembaga eksternal yang kredibel dan infrastructure. (404-1)
didukung oleh sarana dan prasarana training center yang
memadai. (404-1)
Persentase jumlah karyawan yang ikut
Rata-rata jam pelatihan per karyawan Jumlah karyawan yang ikut serta dalam
serta dalam pelatihan
dalam tahun Pelaporan program pelatihan
Percentage of employees participating in
Average training hours per employee in the Number of employees participating in training
training
Reporting year programs
(%)
47,9 67.622 100%
PaninBank 2025 Annual Report 135
Page 138
Profil Perusahaan
Company Profile
Informasi
Pemegang Saham
Shareholders Information
Komposisi Pemegang Saham pada 31 Desember 2025 adalah The composition of Shareholders as of December 31, 2025,
sebagai berikut: as follows:
Komposisi Pemegang Saham Tahun 2025
Composition of Shareholders in 2025
1 Januari 2025 31 Desember 2025
January 1, 2025 December 31, 2025
Pemegang Saham
No. Jumlah Saham Persentase Jumlah Saham Persentase
Shareholders
(lembar) Kepemilikan (lembar) Kepemilikan
Total Shares Ownership Total Shares Ownership
(sheet) Percentage (sheet) Percentage
1 PT Panin Financial Tbk 11.089.071.285 46,04 11.089.071.285 46,04
2 Votraint No. 1103 Pty. Limited 9.349.793.152 38,82 9.349.793.152 38,82
3 PT Bank Panin Tbk (Treasury Stock) 6.100.000 0,03 15.772.900 0,07
4 Publik (masing-masing kurang dari 5%) 3.642.681.561 15,11 3.633.008.661 15,07
Public (each below 5%)
Total 24.087.645.998 100,00 24.087.645.998 100,00
Pemegang Saham dengan Kepemilikan >5%
Shareholders with Ownership >5%
1 Januari 2025 31 Desember 2025
January 1, 2025 December 31, 2025
Pemegang Saham
No. Jumlah Saham Persentase Jumlah Saham Persentase
Shareholders
(lembar) Kepemilikan (lembar) Kepemilikan
Total Shares Ownership Total Shares Ownership
(sheet) Percentage (sheet) Percentage
1 PT Panin Financial Tbk 11.089.071.285 46,04 11.089.071.285 46,04
2 Votraint No. 1103 Pty. Limited 9.349.793.152 38,82 9.349.793.152 38,82
Pemegang Saham dengan Kepemilikan <5%
Shareholders with Ownership <5%
1 Januari 2025 31 Desember 2025
January 1, 2025 December 31, 2025
Pemegang Saham
No. Jumlah Saham Persentase Jumlah Saham Persentase
Shareholders
(lembar) Kepemilikan (lembar) Kepemilikan
Total Shares Ownership Total Shares Ownership
(sheet) Percentage (sheet) Percentage
1 Publik | Public 3.642.681.561 15,11 3.633.008.661 15,07
136 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 139
Pemegang Saham berdasarkan Institusi
Shareholders by Institution
31 Desember 2025
December 31, 2025
Pemegang Saham
No. Jumlah Saham Persentase
Shareholders
(lembar) Kepemilikan
Total Shares Ownership
(sheet) Percentage
Institusi | Institution
1 Asing | Foreign 10.133.210.991 42,07
2 Domestik | Domestic 12.615.590.373 52,37
Individu | Individual
1 Asing | Foreign 15.464.132 0,06
2 Domestik | Domestic 1.323.380.502 5,49
KEPEMILIKAN SAHAM DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS SHARE
Hingga 31 Desember 2025, tidak ada anggota Dewan Komisaris OWNERSHIP
yang tercatat sebagai Pemegang Saham PaninBank. As of December 31, 2025, there is no member of the Board of
Commissioners is listed as a Shareholder of PaninBank.
Kepemilikan Saham Direksi
Board of Directors Share Ownership
1 Januari 2025 31 Desember 2025
January 1, 2025 December 31, 2025 Perubahan
Jumlah
Pemegang Saham Kepemilikan
No. Jumlah Saham Persentase Jumlah Saham Persentase
Shareholders Saham
(lembar) Kepemilikan (lembar) Kepemilikan
Change in Total
Total Shares Ownership Total Shares Ownership
Share Ownership
(sheet) Percentage (sheet) Percentage
1 Hendrawan Danusaputra 6.500.000 0,0269 0 0 (6.500.000)
PaninBank 2025 Annual Report 137
Page 140
Profil Perusahaan
Company Profile
Informasi Pemegang Saham Utama
dan Penerima Manfaat Akhir dari
Kepemilikan Saham
Information on Major Shareholders and Ultimate Beneficiaries of
Shareholdings
Mu’min Ali
Gunadi Gunawan Tidjan Ananto Muljadi Koesumo
Gunawan*
38,15% 1,76% 0,86%
59,23%
PT Panin Investment
99,99%
Publik (Kepemilikan kurang dari 10%)
Famlee Invesco PT Paninkorp
Public (ownership less than 10%)
18,28% 29,71%
ANZ 52,01%
Banking Group
100,00%
ANZ
PT Paninvest Tbk Publik (Kepemilikan kurang dari 10%)
Fund Pty Ltd
d/h (formerly) Public (ownership less than 10%)
100,00%
PT Panin Insurance Tbk 32,14%
67,86%
Votraint No 1103
Pty Ltd
Publik (Kepemilikan kurang dari 10%)
38,82% PT PaninFinancial Tbk
Public (ownership less than 10%)
46,04%
15,14%
PT Bank Panin Tbk
*)
Penerima manfaat akhir dari kepemilikan saham adalah Bapak Mu’min Ali Gunawan
The ultimate beneficiary of the shareholding is Mr. Mu’min Ali Gunawan
138 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 141
Berdasarkan informasi pada bagian di atas terlihat bahwa Based on the information in the graph above, it can be seen
pemegang saham utama PaninBank adalah PT Panin that the main shareholder of PaninBank is PT Panin Financial
Financial Tbk yang memiliki sebanyak 11.089.071.285 lembar Tbk which owns 11,089,071,285 shares or equivalent to 46.04%
saham atau setara dengan 46,04% kepemilikan saham Bank. of the Bank’s share ownership. PT Panin Financial Tbk is a
PT Panin Financial Tbk adalah perusahaan yang bergerak di company engaged in the Provision of Business Consulting
bidang Penyediaan Jasa Konsultasi Bisnis, Manajemen dan Services, Management and Administration, and is a subsidiary
Administrasi, dan merupakan entitas anak dari PT Paninvest Tbk of PT Paninvest Tbk (formerly PT Panin Insurance Tbk).
(d.h. PT Panin Insurance Tbk).
Komposisi pemegang saham dari PT Panin Financial Tbk, yaitu The composition of shareholders of PT Panin Financial
PT Paninvest Tbk (62,48%) dan Publik (37,52%). PT Panininvest Tbk is PT Paninvest Tbk (62.48%) and the Public (37.52%).
Tbk adalah sebuah perusahaan yang kepemilikan sahamnya PT Panininvest Tbk is a company whose shares are owned by
dimiliki oleh PT Paninkorp (29,71%), Famlee Invesco (18,28), PT Paninkorp (29.71%), Famlee Invesco (18.28), Crystal Chain
Crystal Chain Holdings Ltd (9,68%), Dana Pensiun Karyawan Holdings Ltd (9.68%), Panin Bank Employee Pension Fund
Panin Bank (6,1%), Omnicourt Group Limited (6,13%), dan Publik (6.1%), Omnicourt Group Limited (6.13%), and the Public (30.1%).
sebanyak (30,1%).
Sementara itu PT Paninkorp merupakan entitas anak dari Meanwhile, PT Paninkorp is a subsidiary of PT Panin Investment
PT Panin Investment (99,99%). Pemegang saham PT Panin (99.99%). The shareholders of PT Panin Investment are
Investment adalah perorangan, terdiri dari Gunadi Gunawan individuals, consisting of Gunadi Gunawan (38.15%), Mu’min
(38,15%), Mu’min Ali Gunawan (59,23%), Tidjan Ananto (1,76%), Ali Gunawan (59.23%), Tidjan Ananto (1.76%), and Mujadi
dan Mujadi Koesumo (0,86%). Koesumo (0.86%).
PaninBank 2025 Annual Report 139
Page 142
Profil Perusahaan
Company Profile
Struktur
Grup Perusahaan
Company Group Structure
PT Bank Pan
Indonesia Tbk
PT Clipan Finance PT Sarana Kalsel
Pembiayaan Modal Ventura
Indonesia Tbk Ventura
Financing Capital Venture
51,49% 1,04%
Perbankan Perusahaan Investasi
PT Mizuho Leasing Banking Investment Company
Indonesia Tbk
25,06%
Perasuransian
Insurance
PT Bank Panin Dubai PT Panin PT FAC Sekuritas
Syariah Tbk Sekuritas Tbk Indonesia*)
67,30% 29,00% 2,50%
PT Bank ANZ PT Asuransi Multi
Indonesia Artha Guna Tbk
1,00% 7,76%
Entitas Anak | Subsidiary
Entitas Asosiasi | Associate Entities
Instrumen Keuangan | Financial Instrument
*)
Perseroan telah mengalihkan kepemilikan saham pada PT FAC Sekuritas Indonesia per tanggal 13 April 2026.
The Company has transferred its share-ownership in PT FAC Sekuritas Indonesia as of April 13, 2026.
140 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 143
Daftar Entitas Anak, Entitas Asosiasi,
dan Instrumen Keuangan
List of Subsidiaries, Associate Entities, and Financial Instruments
Entitas Anak
Subsidiaries
Kepemilikan
Saham Total Aset
Status Operasi
Nama Bidang Usaha Alamat PaninBank (Rp juta)
No. Operational
Name Line of Business Address PaninBank Total Assets
Status
Shares (Rp million)
Ownership
1 PT Clipan Finance Perusahaan Wisma Slipi Lantai 6 Letjen S. Parman 51,49 9.527.016 Beroperasi
Indonesia Tbk Pembiayaan Kav. 12, Jakarta 11480 Operational
Financing Company
2 PT Bank Panin Perbankan Gedung Panin Life Center Lantai 3A 67,30 19.117.611 Beroperasi
Dubai Syariah Tbk Banking Jl. Letjen S. Parman Kav. 91 Slipi, Operational
Jakarta Barat 11420
Entitas Asosiasi
Associate Entities
Kepemilikan
Saham Total Aset
Status Operasi
Nama Bidang Usaha Alamat PaninBank (Rp juta)
No. Operational
Name Line of Business Address PaninBank Total Assets
Status
Shares (Rp million)
Ownership
1 PT Mizuho Leasing Perusahaan Menara Astra Lantai 23 25,06 3.153.526 Beroperasi
Indonesia Tbk Pembiayaan Jl. Jend. Sudirman Kav. 5-6 Operational
Financing Company Jakarta Pusat 10220
2 PT Panin Perusahaan Investasi Gedung Bursa Efek Indonesia 29,00 2.637.296 Beroperasi
Sekuritas Tbk Investment Company Tower II Suite 1705 Operational
Jl. Jendral Sudirman Kav. 52-53,
Jakarta 12190
Instrumen Keuangan
Financial Instrumen
Kepemilikan
Saham Total Aset
Status Operasi
Nama Bidang Usaha Alamat PaninBank (Rp juta)
No. Operational
Name Line of Business Address PaninBank Total Assets
Status
Shares (Rp million)
Ownership
1 PT Asuransi Multi Asuransi The City Center Batavia 7,76 5.748.462 Beroperasi
Artha Guna Tbk Insurance Tower One Lantai 17 Operational
Jl. K.H. Mas Mansyur Kav. 126
Jakarta 10220
2 PT FAC Sekuritas Perusahaan Investasi Gedung Bank Panin Pusat Lantai 4 2,50 143.003 Beroperasi
Indonesia Investment Company Jl. Jend. Sudirman Kav. 1, Operational
Jakarta 10270
3 PT Sarana Kalsel Perusahan Modal Jl. Pramuka No. 4, Banjarmasin 70238 1,04 74.648 Beroperasi
Ventura Ventura Operational
Capital Venture
Company
4 PT Bank ANZ Perbankan WTC 3 Lantai 30-31, 1,00 1.297.108 Beroperasi
Indonesia Banking Jl. Jend. Sudirman Kav. 29-31 Operational
Jakarta 12920
PaninBank 2025 Annual Report 141
Page 144
Profil Perusahaan
Company Profile
Informasi
Kelompok Usaha PaninBank
PaninBank Business Group Information
Entitas Anak
Subsidiaries
Penyertaan
Investment
Status Bidang Tahun Status
Jumlah
Entitas Penyertaan Usaha Penyertaan Nilai Modal Operasi Alamat
Saham
Entity Status of Line of Year of (Rp juta) Porsi Operation Address
(lembar)
Investment Business Investment Capital Saham Status
Number of
Value Share
Shares
(Rp million)
(sheet)
PT Clipan, Entitas Anak Perusahaan 1982 708.361 2.051.421.264 51,49 Aktif Wisma Slipi Lantai 6
Finance Subsidiaries Pembiayaan Active Jl. Letjen S. Parman
Indonesia Tbk Financing Kav. 12, Jakarta 11480
PT Bank Panin Entitas Anak Perbankan 2007 2.605.822 26.121.527.033 67,30 Aktif Gedung Panin Life
Dubai Syariah Subsidiaries Banking Active Center Lantai 3A
Tbk Jl. Letjen S. Parman
Kav. 91, Jakarta 11420
PT Mizuho Entitas Anak Perusahaan 2003 154.712 1.425.455.604 25,06 Aktif Menara Astra Lantai 32
Leasing Subsidiaries Pembiayaan Active Jl. Jend. Sudirman
Indonesia Tbk Financing Kav. 5-6, Jakarta 10220
PT Panin Entitas Asosiasi Perusahaan 1989 26.560 208.800.000 29,00 Aktif Gedung Bursa Efek
Sekuritas Tbk Associate Investasi Active Indonesia, Tower II
Entity Investment Suite 1705,
Jl. Jend. Sudirman
Kav. 52-53,
Jakarta 12190
PT Asuransi Instrumen Asuransi 2001 128.040 3 388.000.000 7,76 Aktif The City Center Batavia
Multi Artha Keuangan Insurance Active Tower One Lantai 17
Financial Jl. K.H. Mas Mansyur
Instrument Kav. 126, Jakarta 10220
PT FAC Instrumen Perusahaan 1989 750 750.150 2,50 Aktif Gedung Bank Panin
Sekuritas Keuangan Investasi Active Pusat Lantai 4
Indonesia Financial Investment Jl. Jend. Sudirman
Instrument Kav. 1, Jakarta 10270
PT Sarana Instrumen Perusahaan 1997 210 210.437 1,04 Aktif Jl. Pramuka No. 4,
Kalsel Ventura Keuangan Modal Active Banjarmasin 70238
Financial Ventura
Instrument Capital
Venture
PT Bank ANZ Instrumen Perbankan 1990 16.500 16.500 1,00 Aktif WTC 3 Lantai 30-31
Indonesia Keuangan Banking Active Jl. Jend. Sudirman
Financial Kav. 29-31,
Instrument Jakarta 12920
142 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 145
Kronologis
Pencatatan Saham
Share Listing Chronology
Penambahan/
Tanggal
Nominal/Saham (Pengurangan) Bursa
Pencatatan Aksi Korporasi Jumlah Saham
Nominal/Shares Saham Stock
Date of Corporate Action Number of Shares
(Rp) Addition/(Reduction) Exchange
Listing
of Shares
1982 Penawaran Umum Perdana 1.000 1.637.500 1.637.500 BEJ
Initial Public Offering
1983 Penawaran Umum Kedua 1.000 3.162.500 4.800.000 BEJ
Second Public Offering
1989 Penawaran Terbatas I 1.000 914.655 5.714.655 BEJ
Limited Public Offering I
1990 Dividen Saham 1.000 416.305 6.130.960 BEJ & BES
Stock Dividend
1990 Penawaran Terbatas II 1.000 2.614.410 8.745.370 BEJ & BES
Limited Public Offering II
1992 Saham Swap 1.000 24.531.000 33.276.370 BEJ & BES
Share Swap
1992 Partial Listing 1.000 26.450.480 59.726.850 BEJ & BES
1992 Partial Listing 1.000 12.096.000 71.822.850 BEJ & BES
1993 Company Listing 1.000 168.899.000 240.721.850 BEJ & BES
1995 Penawaran Umum Terbatas III 1.000 60.180.462 300.902.312 BEJ & BES
Limited Public Offering III
1997 Pemecahan Nilai Nominal Saham 500 300.902.312 601.804.624 BEJ & BES
Stock Split
1997 Penawaran Umum Terbatas IV 500 300.902.312 902.706.936 BEJ & BES
Limited Public Offering IV
1998 Penawaran Umum Terbatas V 500 702.105.395 1.604.812.331 BEJ & BES
Limited Public Offering V
1999 Penawaran Umum Terbatas VI 250 1.225.406.221 2.830.218.552 BEJ & BES
Limited Public Offering VI
1998-2000 Pelaksanaan Waran Seri I, II, dan III 250 147.764.386 2.977.982.938 BEJ & BES
Exercise of Warrants Series I, II, and III
1999 Pemecahan Nilai Nominal Saham 100 2.977.753.764 5.955.736.702 BEJ & BES
Stock Split
2002 Pemecahan Nilai Nominal Saham 100 8.933.605.053 14.889.341.755 BEJ & BES
Stock Split
2004 Dividen Saham 100 1.176.091.818 16.065.433.573 BEJ & BES
Stock Dividend
2006 Penawaran Umum Terbatas VII 100 4.016.358.393 20.081.791.966 BEJ & BES
Limited Public Offering VII
2006 Penghapusan Pencatatan 100 (250.000.000) 19.831.791.966 BEJ & BES
Delisting
2007 Pelaksanaan Waran Seri IV 100 129.401.418 19.961.193.384 BEJ & BES
Exercise of Warrants Series IV
2008 Pelaksanaan Waran Seri IV 100 124.107.002 20.085.300.386 BEJ & BES
Exercise of Warrants Series IV
2009 Pelaksanaan Waran Seri IV 100 3.752.345.612 23.837.645.998 BEJ & BES
Exercise of Warrants Series IV
Saham Tidak Dicatatkan | Unlisted Shares 250.000.000
Jumlah Saham | Total Shares 24.087.645.998
PaninBank 2025 Annual Report 143
Page 146
Profil Perusahaan
Company Profile
Kronologis
Pencatatan Obligasi
Bond Listing Chronology
Jumlah Jumlah
Pencatatan Kupon
Tanggal Obligasi Terutang Peringkat Peringkat Periode
Keterangan pada Bursa Jatuh Tempo (per tahun)
Efektif (Rp juta) (Rp juta) Rating Rating Pemeringkatan
Information Efek Maturity Date Coupon
Effective Date Amount Outstanding 2025 2024 Ranking Period
Listing Date (per-annum)
(Rp million) (Rp million)
Obligasi Bank Panin I Tahun 28 Desember 15 Maret 500.000 6 Maret 2005 Lunas – – – –
2000 1999 2000 March 6, Paid
Bond I of Bank Panin Year December 28, March 15, 2005
2000 1999 2000
Obligasi Subordinasi Bank 5 Juni 2003 23 Juni 2003 1.300.000 18 Juni 2008 Lunas – – – –
Panin I Tahun 2003 June 5, 2003 June 23, June 18, Paid
Subordinated Bond I of 2003 2008
Bank Panin Year 2003
Obligasi Bank Panin II Tahun 2007: – – – –
Bond II of Bank Panin Year 2007:
– Seri A 7 Juni 2007 20 Juni 2007 50.000 19 Juni 2007 Lunas – – – –
Series A June 7, 2007 June 20, June 19, 2007 Paid
2007
– Seri B 7 Juni 2007 20 Juni 2007 1.400.000 19 Juni 2007 Lunas – – – –
Series B June 7, 2007 June 20, June 19, 2007 Paid
2007
– Seri C 7 Juni 2007 20 Juni 2007 200.000 19 Juni 2007 Lunas – – – –
Series C June 7, 2007 June 20, June 19, 2007 Paid
2007
Obligasi Subordinasi Bank 27 Maret 10 April 2008 1.500.000 9 April 2013 Lunas – – – –
Panin II Tahun 2008 2008 April 10, 2008 April 9, 2013 Paid
Subordinated Bond II of March 27,
Bank Panin Year 2008 2008
Obligasi Bank Panin III 29 September 7 Oktober 800.000 6 Oktober Lunas – – – –
Tahun 2009 2009 2000 2015 Paid
Bond III of Bank Panin Year September October 7, October 6,
2009 29, 2009 2000 2015
Obligasi Bank Panin IV 29 Oktober 10 November 540.000 9 November Lunas – – – –
Tahun 2010 2010 2010 2015 Paid
Bond IV of Bank Panin Year October 29, November 10, November 9,
2010 2010 2010 2015
Obligasi Subordinasi Bank 29 Oktober 10 November 2.460.000 9 November Lunas – – – –
Panin III Tahun 2010 2010 2010 2017 Paid
Subordinated Bond II of October 29, November 10, November 9,
Bank Panin Year 2010 2010 2010 2017
Obligasi Berkelanjutan Bank 12 Desember 21 Desember 1.000.000 20 Desember Lunas – – – –
Panin Tahap I Tahun 2012 2012 2012 2017 Paid
Continuous Bond I of Bank December 12, December 21, December 20,
Panin Phase I Year 2012 2012 2012 2017
Obligasi Subodinasi 12 Desember 21 Desember 2.000.000 20 Desember Lunas – – – –
Berkelanjutan I Bank Panin 2012 2012 2019 Paid
Tahap I Tahun 2012 December 12, December 21, December 20,
Continuous Subordinated 2012 2012 2019
Bond I of Bank Panin Phase
I Year 2012
Obligasi Berkelanjutan II 17 Juni 2016 19 Juni 2016 2.000.000 28 Juni 2021 Lunas – – – –
Bank Panin Tahap I Tahun June 17, 2016 June 19, 2016 June 28, Paid
2016 2021
Continuous Bond II of Bank
Panin Phase I Year 2016
Obligasi Subordinasi 17 Juni 2016 19 Juni 2016 100.000 28 Juni 2023 Lunas – – – –
Berkelanjutan II Bank Panin June 17, 2016 June 19, 2016 June 28, Paid
Tahap I Tahun 2016 2023
Continuous Subordinated
Bond II of Bank Panin Phase
I Year 2016
Obligasi Berkelanjutan II 17 Juni 2016 28 Oktober 2.125.000 27 Oktober Lunas – – – –
Bank Panin Tahap II Tahun June 17, 2016 2016 2021 Paid
2016 October 28, October 27,
Continuous Bond II of Bank 2016 2021
Panin Phase II Year 2016
Obligasi Subordinasi 17 Juni 2016 20 Maret 2017 2.400.000 17 Maret 2024 Lunas – – – –
Berkelanjutan II Bank Panin June 17, 2016 March 20, March 17, Paid
Tahap II Tahun 2017 2017 2024
Continuous Subordinated
Bond II of Bank Panin Phase
II Year 2017
144 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 147
Jumlah Jumlah
Pencatatan Kupon
Tanggal Obligasi Terutang Peringkat Peringkat Periode
Keterangan pada Bursa Jatuh Tempo (per tahun)
Efektif (Rp juta) (Rp juta) Rating Rating Pemeringkatan
Information Efek Maturity Date Coupon
Effective Date Amount Outstanding 2025 2024 Ranking Period
Listing Date (per-annum)
(Rp million) (Rp million)
Obligasi Berkelanjutan II 17 Juni 2016 28 Februari 3.900.000 27 Februari Lunas – – – –
Bank Panin Tahap III Tahun June 17, 2016 2018 2023 Paid
2018 February 28, February 27,
Continuous Bond II of Bank 2018 2023
Panin Phase III Year 2018
Obligasi Berkelanjutan II 17 Juni 2016 19 April 2018 1.500.000 18 April 2021 Lunas – – – –
Bank Panin Tahap IV Tahun June 17, 2016 April 19, 2018 April 18, 2021 Paid
2018
Continuous Bond II of Bank
Panin Phase IV Year 2018
Obligasi Berkelanjutan III 8 Juni 2018 4 Juli 2018 100.000 3 Juli 2023 Lunas – – – –
Bank Panin Tahap I Tahun June 8, 2018 July 4, 2018 July 3, 2023 Paid
2018
Continuous Bond III of Bank
Panin Phase I Year 2018
Obligasi Subordinasi 8 Juni 2018 8 Juni 2018 1.302.000 3 Juli 2023 1.302.000 idA+ idA+ April 2022–April 9,50%
Berkelanjutan III Bank Panin June 8, 2018 June 8, 2018 July 3, 2023 2023
Tahap I Tahun 2018
Continuous Subordinat\
ed Bond III of Bank Panin
Phase I Year 2018
Obligasi Berkelanjutan IV 27 Juni 2024 8 Juli 2024 50.000 5 Juli 2029 50.000 idAA – Maret 2025– 7,75%
Bank Panin Tahap I Tahun June 27, July 8, 2024 July 5, 2029 Maret 2026
2024 2024 March 2025–
Continuous Bond IV of Bank March 2026
Panin Phase I Year 2024
Obligasi Subordinasi 27 Juni 2024 8 Juli 2024 50.000 5 Juli 2029 50.000 idA+ – Maret 2025– 8,40%
Berkelanjutan IV Bank Panin June 27, July 8, 2024 July 5, 2029 Maret 2026
Tahap I Tahun 2024 2024 March 2025–
Continuous Subordinated March 2026
Bond IV of Bank Panin
Phase I Year 2024
Obligasi Berkelanjutan IV 27 Juni 2024 9 Oktober 3.910.000 8 Oktober 3.910.000 idAA – Maret 2025– 7,25%
Bank Panin Tahap II Tahun June 27, 2024 2029 Maret 2026
2024 2024 October 9, October 8, March 2025–
Continuous Bond IV of Bank 2024 2029 March 2026
Panin Phase II Year 2024
Obligasi Berkelanjutan IV 27 Juni 2024 8 Juli 2024 50.000 5 Juli 2029 50.000 idAA idAA Maret 2026– 7,75%
Bank Panin Tahap I Tahun June 27, July 8, 2024 July 5, 2025 Maret 2027
2024 2024 March 2026–
Continuous Bond IV of Bank March 2027
Panin Phase I Year 2024
Obligasi Subordinasi 27 Juni 2024 8 Juli 2024 50.000 5 Juli 2031 50.000 idA+ idA+ Maret 2026– 8,40%
Berkelanjutan IV Bank Panin June 27, July 8, 2024 July 5, 2031 Maret 2027
Tahap I Tahun 2024 2024 March 2026–
Continuous Subordinated March 2027
Bond IV of Bank Panin
Phase I Year 2024
Obligasi Berkelanjutan IV 27 Juni 2024 9 Oktober 3.910.000 8 Oktober 3.910.000 idAA idAA Maret 2026– 7,25%
Bank Panin Tahap II Tahun June 27, 2024 2029 Maret 2027
2024 2024 October 9, October 8, March 2026–
Continuous Bond IV of Bank 2024 2029 March 2027
Panin Phase II Year 2024
Obligasi Berkelanjutan IV 27 Juni 2024 8 September 2.154.000 4 September 2.154.000 idAA – Maret 2026– 6,45%
Bank Panin Tahap III Tahun June 27, 2025 2028 Maret 2027
2025, Seri A 2024 September 8, September 4, March 2026–
Continuous Bond IV of Bank 2025 2028 March 2027
Panin Phase III Year 2025,
Series A
Obligasi Berkelanjutan IV 27 Juni 2024 8 September 1.046.000 4 September 1.046.000 idAA – Maret 2026– 6,65%
Bank Panin Tahap III Tahun June 27, 2025 2030 Maret 2027
2025, Seri B 2024 September 8, September 4, March 2026–
Continuous Bond IV of Bank 2025 2030 March 2027
Panin Phase III Year 2025,
Series B
Obligasi Berkelanjutan IV 27 Juni 2024 26 Februari 1.708.000 25 Februari 1.708.000 idAA – Maret 2026– 5,90%
Bank Panin Tahap IV Tahun June 27, 2026 2029 Maret 2027
2026, Seri A 2024 February 26, February 25, March 2026–
Continuous Bond IV of Bank 2026 2029 March 2027
Panin Phase IV Year 2026,
Series A
Obligasi Berkelanjutan IV 27 Juni 2024 26 Februari 1.004.000 25 Februari 1.004.000 idAA – Maret 2026– 6,15%
Bank Panin Tahap IV Tahun June 27, 2026 2031 Maret 2027
2026, Seri B 2024 February 26, February 25, March 2026–
Continuous Bond IV of Bank 2026 2031 March 2027
Panin Phase IV Year 2026,
Series B
Catatan | Notes:
Semua Obligasi yang diterbitkan Tercatat di Bursa Efek Indonesia
All Bonds issued are listed on the Indonesia Stock Exchange
PaninBank 2025 Annual Report 145
Page 148
Profil Perusahaan
Company Profile
Informasi
Kantor Akuntan Publik
Information of Public Accounting Firm
Kantor Akuntan Publik (KAP)
Public Accountant Firm
Kantor Akuntan Publik Liana Ramon Xenia dan Rekan (LRX)
Jaringan/Aliansi LRX adalah anggota (sebagaimana istilah tersebut digunakan dalam Peraturan Menteri Keuangan No. 186/
Network/Alliance PMK.01/2021 dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 9 Tahun 2023 (Hukum yang Relevan)) dari Deloitte
Southeast Asia Limited (DSEAL). DSEAL adalah Organisasi Audit Asing (OAA) terdaftar untuk LRX sesuai
dengan Hukum yang Relevan.
LRX merupakan entitas yang terpisah dan independen secara hukum yang bertanggung jawab sepenuhnva
atas setiap perbuatan dan kelalaiannya sendiri, dan tidak berwenang untuk mengikat atau menimbulkan
kewajiban apa pun bagi DSEAL terhadap pihak ketiga.
LRX is a member (as such term is used in Regulation of the Ministry of Finance No. 186/PMK.01/2021 and
Regulation of the Financial Services Authority No. 9 of 2023 (the Relevant Law)) of Deloitte Southeast Asia
Limited (DSEAL). DSEAL is the registered Foreign Audit Organisation (Organisasi Audit Asing or OAA to LRX for
the purposes of the Relevant Law.
LRX is a legally separate and independent entity liable for its own acts and omissions, and it cannot obligate or
bind DSEAL in respect of third parties.
Alamat The Plaza Office Tower, Lantai 32 | 32nd Fl.
Address Jl. M.H. Thamrin Kav. 28-30,
Jakarta 10350
Tel. 021-50818000
Fax: +62 21 2992 8300
E-mail: iddttl@deloitte.com
https://www.deloitte.com/id
Nama Akuntan Publik Fonny Alimin
Name of Public Accountant
Jasa yang Diberikan Jasa Audit | Public Accountant Firm
Service Provided Audit Laporan Keuangan Tahunan untuk Tahun Buku 2025
Auditing the Consolidated Financial Statements for Fiscal Year 2025
Jasa Non-Audit | Non Audit Services
- Pelaksanaan prosedur kepatuhan kustodian
- Jasa Mengompiliasi Dokumen Lokal dan Dokumen Induk
- Perform certain procedures regarding the compliance of custodian
- Assistance in Compiling the Company’s Local File and Master File
Periode Penugasan 2025
Assignment Period
Biaya - Jasa Audit Bank dan Entitas Anak: Rp12.905.000.000
Fee - Jasa Non-Audit Bank dan Entitas Anak: Rp816.930.000
- Audit Services Bank and its Subsidiaries: Rp12,905,000,000
- Non Audit Services Bank and its Subsidiaries:Rp816,930,000
146 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 149
Lembaga
Penunjang Pasar Modal
Institutional Capital Market Support
Biaya Administrasi Efek Pemeringkat Efek
Share Registrar Rating Company
PT Raya Saman Registrar PEFINDO Credit Rating Indonesia
Alamat Gedung Plaza Sentral, Lt. 2 | 2nd Fl. Alamat Panin Tower Senayan City, Lt. 17 | 17th Fl.
Address Jl. Jend. Sudirman Kav. 47-48, Address Jl. Asia Afrika Lot. 19,
Jakarta 12930, Indonesia Jakarta 10270, Indonesia
Tel.: (021) 252 5666 Tel.: (021) 7278 2380
Fax.: (021) 252 5028 Fax.: (021) 7278 2370
E-mail: rsrbae@registra.co.id Web.: www.pefindo.com
Web: www.registra.co.id
Jasa yang Diberikan Menerbitkan peringkat bagi penerbitan surat
Jasa yang Diberikan Pencatatan dan pemindahan kepemilikan Service Provided utang
Service Provided efek-efek emiten Issuing ratings for debt securities issuance
Recording and transfer of ownership of
issuers’ securities Periode Penugasan Sejak 2000
Assigment Period Since 2000
Periode Penugasan Sejak Mei 2016
Assigment Period Since May 2016 Biaya Sesuai Kontrak
Fee As stated in the contract
Biaya Sesuai Kontrak
Fee As stated in the contract
Notaris
PT Fitch Rating Indonesia
Notary
Alamat Prudential Tower Lt. 20 | 20th Fl.
Address Jl. Jend. Sudirman Kav 79, Antonius W.P., S.H.
Jakarta Selatan 12910, Indonesia
Alamat The Mansion Bougenville Tower Fontana
Tel.: (021) 5795 7755
Address Lt. 50 A1 | 50th A1 Fl.
Fax.: (021) 5795 7750
Jl. Trembesi Blok D, Kemayoran,
Web.: www.fitchratings.com
Jakarta Utara 14410
Jasa yang Diberikan Pemeringkatan Perusahaan Tel./Fax.: (021) 6598579
Service Provided Corporate Rating
Jasa yang Diberikan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Periode Penugasan Sejak 2021 Service Provided dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar
Assigment Period Since 2021 Biasa
Annual General Meeting of Shareholders
Biaya Sesuai Kontrak and Extraordinary General Meeting of
Fee As stated in the contract Shareholders
Periode Penugasan Sejak 2024
Assigment Period Since 2024
Biaya Sesuai Kontrak
Fee As stated in the contract
PaninBank 2025 Annual Report 147
Page 150
Profil Perusahaan
Company Profile
Informasi pada
Situs Web Perusahaan
Information on the Company Website
Sebagai wujud komitmen PaninBank dalam menerapkan prinsip As part of its commitment to implementing Good Corporate
Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG), Paninbank senantiasa Governance (GCG), PaninBank consistently conducts its
menjalankan aktivitas usaha dengan menjunjung tinggi prinsip business activities by upholding the principle of transparency,
transparansi, termasuk dalam pengungkapan informasi umum including the disclosure of relevant general information to the
yang relevan bagi publik dan para pemangku kepentingan public and stakeholders through its official website. Accessible
melalui situs web resmi PaninBank. Tersedia pada laman at www.panin.co.id, PaninBank’s official website provides a
www.panin.co.id, situs web resmi milik PaninBank menyajikan wide range of financial and non-financial information that
berbagai informasi terkait kinerja keuangan maupun non- is easily accessible, enabling the public and stakeholders to
keuangan yang dapat diakses dengan mudah sehingga obtain the information they require.
publik maupun pemangku kepentingan dapat membutuhkan
informasi yang dibutuhkan.
Situs web PaninBank menyajikan beragam informasi umum PaninBank’s website presents various general information,
mengenai susunan Manajemen, produk dan/layanan, visi & including the composition of Management, products and/
misi, kinerja keuangan dan non-keuangan Bank, serta hal- or services, vision and mission, the Bank’s financial and non-
hal lain yang termasuk dalam kategori informasi umum atau financial performance, and other information categorized as
bagian dari laporan transparansi berkala kepada regulator. general disclosures or part of periodic transparency reports to
Seluruh informasi tersebut ditampilkan dalam 2 (dua) Bahasa, regulators. All information is presented in 2 (two) languages,
yaitu Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris. namely Bahasa Indonesia and English.
148 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 151
PaninBank memastikan jika pengelolaan situs web Bank PaninBank ensures that the management of its website is
telah dijalankan berpedoman pada ketentuan POJK No. 8/ conducted in accordance with POJK No. 8/POJK.04/2015
POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau Perusahaan concerning the Websites of Issuers or Public Companies.
Publik. Seluruh informasi yang disajikan pada situs web resmi All information presented on the official website has been
telah divalidasi keakuratannya oleh manajemen sehingga validated by management to ensure its accuracy, and therefore
seluruh informasi tersebut dapat dipastikan merupakan constitutes current and factual information. While maintaining
informasi yang aktual dan faktual. Dengan tetap memperhatikan the confidentiality of corporate information, the information
prinsip kerahasiaan informasi perusahaan, secara garis besar available on PaninBank’s website broadly includes:
informasi yang tersedia pada situs web PaninBank, meliputi:
Konten | Contents Tautan | Link
Informasi Umum: Nama, Alamat, Kontak Kantor Pusat,
Perwakilan Riwayat Singkat
https://www.panin.co.id/pages/93/sekilas-panin-bank
General Information: Name, Address, Head Office Contact
Details, Representative Offices, and Brief History
Struktur Organisasi
https://www.panin.co.id/fullpage/1164/struktur-organisasi
Organizational Structure
Struktur Kepemilikan
https://www.panin.co.id/fullpage/1150/struktur-pemegang-saham
Ownership Structure
Struktur Grup
https://www.panin.co.id/fullpage/1152/struktur-entitas-perusahaan
Group Structure
Informasi bagi Investor
https://www.panin.co.id/pages/93/sekilas-panin-bank
Investor Information
Prospektus Penawaran Umum dan Laporan Tahunan (5 tahun)
https://www.panin.co.id/download/50/informasi-prospektus
Public Offering Prospectus and Annual Reports (last 5 years)
Kode Etik
https://www.panin.co.id/download/26/laporan-tahunan
Code of Ethics
Profil Dewan Komisaris
https://www.panin.co.id/pages/1192/pedoman-gcg
Board of Commissioners
Profil Direksi
https://www.panin.co.id/category/52/manajemen
Board of Directors
Piagam/Charter Dewan Komisaris
https://www.panin.co.id/pages/1192/pedoman-gcg
Board of Commissioners Charter
Piagam/Charter Direksi
https://www.panin.co.id/pages/1192/pedoman-gcg
Board of Directors Charter
Piagam/Charter Komite Audit
https://www.panin.co.id/pages/1192/pedoman-gcg
Audit Committee Charter
Piagam/Charter Komite Nominasi dan Remunerasi
https://www.panin.co.id/pages/1192/pedoman-gcg
Nomination and Remuneration Committee Charter
Piagam/Charter Audit Internal
https://www.panin.co.id/pages/1192/pedoman-gcg
Internal Audit Charter
Laporan Ikhtisar Keuangan
https://www.panin.co.id/pages/1179/ikhtisar-keuangan
Financial Highlights
Kegiatan CSR
https://www.panin.co.id/category/56/kegiatan-csr
Corporate Social Responsibility (CSR) Activities
PaninBank 2025 Annual Report 149
Page 152
Page 153
Analisis dan
Pembahasan
Manajemen
Management Discussion
and Analysis
152 Tinjauan Umum: Perekonomian dan Industri Perbankan
General Overview: Economy and Banking Industry
160 Tinjauan Operasi per Segmen Usaha dan Informasi Segmen Usaha
Operations Review per Business Segment and Business Segment Information
162 Perbankan Ritel
Retail Banking
194 Perbankan Komersial
Commercial Banking
204 Perbankan Korporasi
Corporate Banking
210 Perbankan Institusional dan BUMN
Institutional and SOE Banking Unit
216 Perbankan Internasional
International Banking
220 Treasuri
Treasury
234 Entitas Anak, Asosiasi,
dan Instrumen Keuangan
Subsidiary, Association,
and Financial Instruments
252 Tinjauan Kinerja Keuangan
Overview of Financial Performance
290 Teknologi Informasi
Information Technology
306 Sumber Daya Manusia
Human Resources Development
Page 154
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tinjauan Umum:
Perekonomian dan Industri
Perbankan
General Overview: Economy and Banking Industry
Perekonomian Indonesia mencatat
akselerasi positif sepanjang 2025 di tengah
tekanan global, terutama ditopang oleh
ketahanan permintaan domestik. Meskipun
demikian, industri perbankan menghadapi
fenomena “paradoks likuiditas”, yakni
kondisi ketersediaan dana yang melimpah
namun tidak diimbangi dengan penyaluran
kredit yang optimal. Memasuki tahun
2026, prospek ekonomi diproyeksikan
tetap positif, kendati memerlukan kalibrasi
kebijakan guna memitigasi dampak
guncangan baru akibat eskalasi geopolitik
di Timur Tengah.
Indonesia’s economy recorded positive acceleration throughout 2025 despite
global headwinds, driven primarily by resilient domestic demand. However,
the banking industry faced a “liquidity paradox,” a situation in which there
is an abundance of available funds, yet this is not matched by optimal
credit disbursement. Entering 2026, economic prospects remain favorable,
although policy calibration will be required to mitigate potential shocks
stemming from escalating geopolitical tensions in the Middle East.
152 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 155
TINJAUAN EKONOMI DAN INDUSTRI ECONOMIC AND BANKING INDUSTRY REVIEW
PERBANKAN TAHUN 2025 OF 2025
Perkembangan Makroekonomi Global dan Global and National Macroeconomic
Nasional Sepanjang Tahun 2025 Developments throughout 2025
Perekonomian global sepanjang tahun 2025 diwarnai oleh The global economy in 2025 was marked by elevated and
tingkat ketidakpastian yang tinggi dan persisten. Ini tercermin persistent uncertainty. This was reflected in repeated
dari revisi ke bawah prakiraan pertumbuhan global yang downward revisions to global growth forecasts by multilateral
dilakukan berulang kali oleh lembaga multilateral, termasuk institutions, including the World Bank and the International
World Bank dan International Monetary Fund (IMF). Pada Monetary Fund (IMF). The macroeconomic landscape was
tahun ini, lanskap makroekonomi didominasi oleh pergeseran shaped by fundamental policy shifts in advanced economies
kebijakan fundamental di negara-negara maju serta tantangan and structural challenges in major Asian economies,
struktural di ekonomi besar Asia, terutama Tiongkok. particularly China.
Titik awal guncangan bermula dari Washington. Sejak dilantik The initial shock originated from Washington. Following his
pada 20 Januari 2025, pemerintahan Presiden Donald Trump inauguration on January 20, 2025, President Donald Trump
bergerak cepat dengan menerapkan agenda America First swiftly advanced the America First agenda by imposing
melalui pengenaan tarif impor yang signifikan terhadap mitra significant import tariffs on key trading partners, notably China
dagang utama, terutama Tiongkok dan Meksiko. Dampak and Mexico. The impact of these aggressive trade policies has
dari kebijakan dagang agresif ini meluas ke berbagai negara spread to many developing countries. These policies have
berkembang. Kebijakan tersebut mendisrupsi rantai pasok disrupted global supply chains, increased manufacturing input
global, meningkatkan biaya input manufaktur, menekan costs, reduced international trade volumes, and triggered
volume perdagangan internasional, serta memicu volatilitas volatility in financial markets, with the resulting volatility in
pasar keuangan, serta volatilitas di pasar keuangan global global financial markets prompting a massive shift toward
yang memicu pergeseran masif ke aset lindung nilai (safe- safe-haven assets.
haven assets).
Kompleksitas pasar keuangan global semakin diperparah Global financial market complexity intensified due to policy
oleh divergensi kebijakan di antara bank-bank sentral utama. divergence among major central banks. The European Central
European Central Bank (ECB) memangkas suku bunga secara Bank (ECB) gradually reduced interest rates from 2.90% to
bertahap dari 2,90% ke 2,15% merespons penurunan inflasi 2.15% in response to declining inflation toward the 2.0% target
ke target 2,0% dan sebagai upaya menstimulus pertumbuhan and to support slowing economic growth in the Eurozone. The
ekonomi yang melambat di zona Euro. Bank of England Bank of England (BoE) consistently lowered rates from 4.75%
(BoE) secara konsisten menurunkan suku bunga dari 4,75% to 3.75% to stimulate GDP growth, investment, and the housing
ke 3,75% untuk menstimulus pertumbuhan PDB, investasi, market amid stable inflation in the range of 2.6%–3.8%.
dan pasar perumahan Inggris di tengah inflasi yang stabil di
kisaran 2,6%– 3,8%.
Di Asia, People’s Bank of China (PboC) mempertahankan In Asia, the People’s Bank of China (PBoC) maintained its
suku bunga di 3,10% hingga kemudian diturunkan ke 3,00% policy rate at 3.10% before cutting it to 3.00% mid-year to
di pertengahan tahun untuk melawan tekanan deflasi yang counter deflationary pressure of 0.70% and to revive domestic
mencapai 0,70% serta memulihkan konsumsi domestik dan consumption and the stagnant property sector. Meanwhile, the
sektor properti yang stagnan. Sementara, Bank of Japan (BoJ) Bank of Japan (BoJ) held its policy rate at 0.50% throughout
mempertahankan suku bunga di 0,50% sepanjang tahun 2025 2025 before raising it to 0.75% in December as part of policy
sebelum akhirnya dinaikkan ke 0,75% pada Desember sebagai normalization, aimed at stabilizing the yen and responding
langkah normalisasi kebijakan untuk menstabilkan Yen dan to strengthening consumption and real wage growth, with
merespons penguatan konsumsi serta upah riil, di tengah inflation trending toward 2.10%.
inflasi yang bergerak menuju 2,10%.
Tekanan terhadap stabilitas global mulai berkurang setelah The Pressure on global stability began to ease as the Federal
Fed mengambil sikap lebih longgar (dovish) menjelang akhir Reserve adopted a more dovish stance toward the end of 2025.
2025. Meski inflasi AS masih tercatat 3,0% (yoy) pada September Although U.S. inflation remained at 3.0% (yoy) in September,
atau masih di atas target, The Fed memilih mengutamakan still above target, the Fed prioritized downside economic
risiko perlambatan ekonomi dengan memangkas suku bunga risks by cutting rates by 25 basis points in both September
masing-masing 25 basis poin pada September dan Oktober, and October, bringing the Federal Funds Rate to a range of
sehingga Federal Funds Rate turun ke kisaran 3,75%–4,00%. 3.75%–4.00%. US 10-year government bond yields declined
Imbal hasil obligasi pemerintah AS US10Y turut terkoreksi accordingly, reflecting looser global dollar liquidity and reduced
yang mencerminkan pelonggaran likuiditas dolar global dan relative attractiveness of U.S. assets.
berkurangnya daya tarik relatif aset AS.
PaninBank 2025 Annual Report 153
Page 156
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kombinasi proteksionisme AS, suku bunga global yang masih The combination of U.S. protectionism, still-elevated global
relatif tinggi, divergensi kebijakan moneter antarnegara maju, interest rates, monetary policy divergence across advanced
dan perlambatan Tiongkok menciptakan perfect storm bagi economies, and China’s slowdown created a challenging
negara-negara berkembang. Dinamika ini memperburuk environment for emerging markets. This dynamic intensified
sentimen risk-off di pasar global yang tercermin dalam arus risk-off sentiment, as reflected in significant capital outflows,
modal keluar (capital outflow) yang deras, pelebaran credit widening credit spreads, and strong depreciation pressures on
spread, serta tekanan depresiasi yang kuat terhadap mata emerging market currencies, including the Rupiah.
uang negara berkembang, termasuk Rupiah.
Di tengah ketidakpastian global tersebut, Perekonomian Amid this global uncertainty, Indonesia’s economy continued
Indonesia masih mampu berakselerasi secara positif. Ekonomi to expand at a solid pace. Growth reached 5.11% in 2025,
tercatat tumbuh 5,11% pada tahun 2025, lebih tinggi dari tahun higher than 5.03% in the previous year. This performance
sebelumnya yang tumbuh 5,03%. Pertumbuhan ini didorong was supported by robust domestic demand and a meaningful
oleh kuatnya permintaan domestik serta pemulihan yang recovery in the external sector, sustaining national economic
signifikan pada sektor eksternal, yang menjaga momentum expansion above the 5% threshold.
ekspansi ekonomi nasional tetap di atas angka 5%.
Pertumbuhan Ekonomi Indonesia berdasarkan Pengeluaran
Indonesia Economic Growth by Expenditures
2024 2025
Komponen Pengeluaran Laju Andil terhadap Laju Andil terhadap Expenses Component
Pertumbuhan Pertumbuhan Pertumbuhan Pertumbuhan
(yoy) Contribution to (yoy) Contribution to
Growth Rate yoy Growth Growth Rate yoy Growth
Pengeluaran Konsumsi 5,27% 3,23% 4,74% 2,91% Consumption Expenditures
Pengeluaran Konsumsi 4,94% 2,60% 4,99% 2,63% Household Consumption
Rumah Tangga Expenditure
Pengeluaran Konsumsi Lembaga 12,68% 0,16% 5,13% 0,07% NPI Serving Household
Non-Profit yang Melayani Rumah Consumption Expenditure
Tangga (LNPRT)
Pengeluaran Konsumsi 6,74% 0,49% 2,65% 0,20% Government Consumption
Pemerintah Expenditure
Pembentukan Modal Tetap 3,97% 1,24% 5,09% 1,58% Gross Fixed Capital Formation
Domestik Bruto
Perubahan Inventori 93,19% 0,97% (13,15%) (0,25%) Changes in Inventories
Ekspor Barang dan Jasa (18,96%) -0,42% 5,77% 0,10% Exports of Goods and Services
Dikurangi Impor Barang dan Jasa 6,53% 1,54% 7,78% 1,86% Less: Imports of Goods and
Services
Diskrepansi Statistik 8,00% 1,55% 5,34% 1,06% Statistical Discrepancy
PDB 5,03% 5,11% GDP
Sumber | Source: BPS/Diolah (Processed)
Pengeluaran Konsumsi Rumah Tangga tetap menjadi pilar Household consumption expenditure remained the primary
utama ekonomi dengan kontribusi terhadap pertumbuhan pillar of the economy, contributing 2.63% to growth in 2025.
sebesar 2,63% pada tahun 2025. Sektor transportasi dan The transportation and communications, as well as restaurants
komunikasi serta restoran dan hotel menjadi penggerak utama and hotels sectors, were the main drivers in this category, each
di kategori ini, masing-masing tumbuh di atas 6%. Sementara, expanding by more than 6%. Government consumption slowed
konsumsi pemerintah mengalami perlambatan dari 6,61% pada from 6.61% in 2024 to 2.65% in 2025, reflecting a normalization
2024 menjadi 2,65% pada 2025, yang mencerminkan adanya of fiscal spending following a period of elevated expenditures
normalisasi belanja negara setelah periode pengeluaran in the prior year.
kolektif yang sangat tinggi di tahun sebelumnya.
Sisi investasi atau Pembentukan Modal Tetap Bruto (PMTDB) Investment, or Gross Fixed Capital Formation (GFCF), recorded
mencatatkan pertumbuhan yang sehat sebesar 5,09%, dengan solid growth of 5.09%, supported by a significant surge in
lonjakan luar biasa pada investasi mesin dan perlengkapan machinery and equipment investment, which expanded by
yang tumbuh 17,99%. Hal ini mengindikasikan adanya 17.99%. This indicates ongoing industrial modernization and
154 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 157
modernisasi industri dan peningkatan kapasitas produksi a substantial increase in production capacity. The external
secara masif. Di sisi lain, sektor eksternal menunjukkan kinerja sector also delivered strong performance, with exports of
yang sangat impresif, di mana ekspor barang dan jasa tumbuh goods and services growing by 7.78%, significantly outpacing
7,78%, jauh melampaui pertumbuhan impor yang berada di level import growth of 5.34%. Export expansion was primarily driven
5,34%. Lonjakan ekspor ini terutama didorong oleh komoditas by non-oil and gas commodities, which grew close to double
non-migas yang tumbuh hampir mencapai dua digit atau digits at 9.78%.
sebesar 9,78%.
Berdasarkan sektor ekonomi, perubahan struktur ekonomi From a sectoral perspective, Indonesia’s economic structure in
Indonesia pada tahun 2025 mencerminkan diversifikasi yang 2025 reflected healthy diversification, with reliance gradually
sehat dengan ketergantungan yang mulai beralih dari sektor shifting from extractive industries toward manufacturing
ekstraktif menuju industri pengolahan dan jasa bernilai tambah and high value-added services. The manufacturing sector
tinggi. Industri Pengolahan tetap memegang peran krusial remained a key contributor to the national economy, generating
sebagai kontributor terbesar ekonomi nasional dengan sumber 1.07% of total growth in 2025. The sector expanded by 5.30%,
pertumbuhan mencapai 1,07% pada tahun 2025. Sektor led by strong performance in basic metals, which surged by
ini tumbuh sebesar 5,30%, di mana Industri Logam Dasar 15.71%, and machinery and equipment, which grew by 13.98%.
mencatatkan lonjakan luar biasa sebesar 15,71% dan Industri This robust growth in strategic manufacturing industries
Mesin serta Perlengkapan tumbuh 13,98%. Pertumbuhan tinggi indicates sustained downstreaming initiatives and large-scale
pada industri manufaktur strategis ini mengindikasikan adanya modernization of production facilities, supporting national
keberlanjutan program hilirisasi dan modernisasi alat produksi productivity gains.
yang secara masif mendukung produktivitas nasional.
Sektor Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan menunjukkan The agriculture, forestry, and fisheries sector recorded a
pemulihan yang sangat signifikan, bangkit dari pertumbuhan significant recovery, rising from modest growth of 0.67% in
stagnan 0,67% pada 2024 menjadi 5,33% pada 2025. Lonjakan 2024 to 5.33% in 2025. This increase was primarily driven by the
ini terutama didorong oleh subsektor tanaman pangan yang food crops subsector, which grew by 9.96%, and the livestock
tumbuh impresif sebesar 9,96% serta sektor peternakan yang sector, which expanded by 7.78%. The improvement carries
naik 7,78%. Perbaikan ini memberikan dampak sosial-ekonomi substantial socio-economic impact, given the sector’s role as
yang besar karena sektor pertanian merupakan penyerap a major employer and a foundation of national food security.
tenaga kerja utama sekaligus tulang punggung ketahanan
pangan nasional.
Di sisi lain, sektor jasa terus menunjukkan geliat ekspansi yang On the other hand, service sectors continued to show strong
kuat, dipimpin oleh Transportasi dan Pergudangan yang tumbuh expansion, led by transportation and warehousing, which
8,78% serta Informasi dan Komunikasi yang naik 8,35%. Sektor grew by 8.78%, and information and communication, which
Perdagangan Besar dan Eceran sebagai salah satu penopang increased by 8.35%. Wholesale and retail trade, as a key
utama PDB juga tumbuh stabil di level 5,51%. Menariknya, contributor to GDP, also maintained stable growth at 5.51%.
meski mayoritas tumbuh positif, sektor Pertambangan dan In contrast, the mining and quarrying sector recorded a slight
Penggalian mengalami kontraksi tipis sebesar 0,66%, yang contraction of 0.66%, driven by lower production of coal, lignite,
dipicu oleh penurunan produksi batu bara dan lignit serta bijih and metal ores.
logam.
Kinerja ekonomi yang solid tersebut juga didukung oleh This solid economic performance was supported by the ability to
keberhasilan dalam menjaga inflasi tetap dalam jalurnya. maintain inflation within the target range of 2.5% ±1%. Inflation in
Inflasi terjaga dalam kisaran sasaran 2,5% ±1%, dengan inflasi December 2025 was recorded at 2.92% (yoy), with core inflation
Desember 2025 tercatat 2,92% (yoy) dan inflasi inti yang tetap remaining low at 2.38% (yoy). Despite these stable figures, Bank
rendah di 2,38% (yoy). Namun di balik angka yang terkendali Indonesia (BI) operated in a challenging environment. External
itu, Bank Indonesia (BI) harus menavigasi situasi yang tidak pressures from the “King Dollar” phenomenon, driven by the
mudah. Tekanan eksternal dari fenomena King Dollar akibat Federal Reserve’s hawkish stance, required BI to maintain a
sikap hawkish The Fed memaksa BI untuk bersikap konservatif more cautious policy approach. From September 2024 through
lebih lama dari yang diinginkan. Sejak September 2024 hingga the end of 2025, the BI Rate was gradually reduced by 150 basis
akhir 2025, BI-Rate secara bertahap diturunkan sebesar 150 points to 4.75%, reflecting measured easing while preserving
basis poin menjadi 4,75%, sebuah ruang pelonggaran yang Rupiah stability. The exchange rate experienced notable
dimanfaatkan BI secara terukur sambil tetap menjaga stabilitas depreciation, reaching a range of Rp16,100 to Rp16,940 per U.S.
Rupiah. Nilai tukar sempat melemah signifikan, bergerak di dollar at its peak in the second quarter of 2025. Stabilization
kisaran Rp16.100–Rp16.940 per dolar AS pada puncaknya efforts came at a cost, as reflected in a 4.48% decline in foreign
di triwulan II-2025. Upaya stabilisasi ini memakan biaya, exchange reserves from US$155.72 billion in December 2024 to
PaninBank 2025 Annual Report 155
Page 158
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
yang tercermin dari penurunan cadangan devisa sebesar US$148.74 billion in September 2025. Reserves subsequently
4,48% dari US$155,72 miliar pada Desember 2024 menjadi recovered, strengthening the external buffer to US$156.5
US$148,74 miliar pada September 2025. Namun, cadangan billion by December 2025.
devisa berhasil dipulihkan untuk bantalan ketahanan eksternal,
dengan meningkat signifikan menjadi US$156,5 miliar pada
Desember 2025.
Kondisi Bisnis Perbankan Tahun 2025 Banking Business Conditions 2025
Sektor perbankan nasional sepanjang tahun 2025 The national banking sector in 2025 demonstrated solid
menunjukkan ketahanan fundamental yang solid, ditandai fundamental resilience, supported by strong capitalization and a
dengan permodalan yang kokoh dan profil risiko yang terjaga. well-maintained risk profile. Despite this strong foundation, the
Namun, di balik fondasi yang kuat itu, industri menghadapi industry faced a “liquidity paradox,” characterized by abundant
"paradoks likuiditas", di mana dana melimpah, tetapi penyaluran liquidity that was not matched by optimal credit expansion.
kreditnya tertahan.
Kinerja Sektor Perbankan Indonesia
Performance of the Indonesian Banking
Desember Desember Desember
2023 2024 2025
Keterangan Description
December December December
2023 2024 2025
Intermediasi Intermediation
Kredit (Rp triliun) 7.090 7.832 8.586 Loan (Rp trillion)
Pertumbuhan (% yoy) 10,38% 10,46% 9,63% Growth (% yoy)
Pertumbuhan Per Segmen (% yoy) Growth Per Segment (% yoy)
Kredit Modal Kerja 10,05% 8,35% 4,52% Working Capital Loan
Kredit Investasi 12,26% 13,85% 20,81% Investment Loan
Kredit Konsumsi 9,10% 10,61% 6,58% Consumption Loan
DPK (Rp triliun) 8.458 8.837 10.059 Third-Party Funds (Rp trillion)
Pertumbuhan (% yoy) 3,73% 4,48% 13,83% Growth (% yoy)
LDR 83,83% 88,62% 85,35% LDR
Permodalan Capital
CAR (%) 27,65% 26,68% 25,87% CAR (%)
Profitabilitas Profitability
NIM (%) 4,81% 4,62% 4,56% NIM (%)
ROA (%) 2,74% 2,69% 2,53% ROA (%)
Profil Risiko Risk Profile
Risiko Kredit Loan Risk
NPL Gross (%) 2,19% 2,08% 2,05% NPL Gross (%)
NPL Net (%) 0,71% 0,74% 0,79% NPL Net (%)
LaR (%) 10,94% 9,27% 8,77% LaR (%)
Risiko Pasar Market Risk
PDN (%) 1,44% 1,13% 0,90% PDN (%)
Likuiditas Liquidity
Alat Likuid (Rp triliun) 2.430 2.262 2.874 Liquid Asset (Rp trillion)
AL/NCD (%) 127,07% 112,87% 126,15% AL/NCD (%)
AL/DPK (%) 28,73% 25,59% 28,57% AL/DPK (%)
LCR 220,18 213,23 200,97 LCR
NSFR 134,04 128,75 129,06 NSFR
Sumber | Source: OJK
156 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 159
Pertumbuhan kredit secara tahunan mengalami deselerasi Annual credit growth experienced a notable deceleration
signifikan sepanjang tahun, melambat dari 10,46% pada throughout the year, slowing from 10.46% in December 2024
Desember 2024 menjadi 9,63% pada Desember 2025. to 9.63% in December 2025. This moderation was primarily
Perlambatan ini terutama didorong oleh pelemahan permintaan driven by weaker demand for working capital and consumer
kredit modal kerja dan konsumsi, yang mengindikasikan sikap loans, reflecting a wait-and-see stance among corporates and
wait-and-see dari sektor riil dan rumah tangga yang menunda households that postponed expansion and consumption plans
rencana ekspansi dan konsumsi di tengah dinamika ekonomi in response to challenging economic conditions.
yang menantang.
Secara segmen, berdasarkan kinerja per Desember 2024 By segment, comparing December 2024 to December 2025,
dibanding Desember 2025, Kredit Modal Kerja (KMK) mencatat Working Capital Loans (WCL) recorded the sharpest slowdown,
perlambatan paling tajam, turun dari 8,35% menjadi 4,52%, declining from 8.35% to 4.52%, followed by Consumer Loans
disusul Kredit Konsumsi (KK) yang melambat dari 10,61% ke (CL), which moderated from 10.61% to 6.58%. In contrast,
6,58%. Berbeda arah, Kredit Investasi (KI) justru mencatat Investment Loans (IL) accelerated from 13.85% to 20.81%,
akselerasi dari 13,85% menjadi 20,81% yang mengindikasikan indicating selective long-term investment optimism across
adanya optimisme investasi jangka panjang yang selektif di certain sectors.
beberapa sektor.
Di sisi lain, pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) justru On the funding side, Third-Party Funds (TPF) growth
mengalami akselerasi kuat, melonjak dari 4,48% (yoy) menjadi accelerated significantly, rising from 4.48% (yoy) to 13.83%.
13,83%. Lonjakan ini mengkonfirmasi preferensi masyarakat This increase reflects a preference among individuals and
dan korporasi untuk menahan belanja dan meningkatkan corporates to defer spending and increase bank deposits as
penempatan dana di bank sebagai aset likuid untuk memitigasi liquid assets to mitigate risks amid ongoing uncertainty.
risiko di tengah ketidakpastian yang masih membayangi.
Kesenjangan antara kredit yang melambat dan DPK yang The divergence between moderating credit growth and
melonjak telah menciptakan "paradoks likuiditas". Likuiditas surging TPF created a “liquidity paradox.” Banking system
perbankan secara agregat berada pada level yang sangat liquidity remained ample, as reflected in the Loan-to-Deposit
memadai (ample), tercermin dari pelonggaran rasio Loan-to- Ratio (LDR), which declined from 88.62% in December 2024 to
Deposit (LDR) yang turun dari 88,62% pada Desember 2024 85.35% in December 2025. At the same time, the Liquid Assets-
menjadi 85,35% pada Desember 2025. Pada saat yang sama, to-DPK ratio (AL/DPK) continued to increase, reaching 28.57%,
Rasio Alat Likuid terhadap DPK (AL/DPK) terus meningkat well above the regulatory threshold.
hingga mencapai 28,57%, jauh di atas ambang batas
ketentuan regulator.
Kondisi likuiditas yang melimpah namun tidak tersalurkan secara This condition of abundant but underutilized liquidity had a
optimal tersebut berdampak langsung pada profitabilitas. direct impact on profitability. Banks faced rising funding costs
Perbankan menghadapi tantangan peningkatan biaya dana in line with strong DPK growth, while interest income from new
(cost of funds) seiring melonjaknya DPK, namun tertahan lending remained constrained. As a result, Net Interest Margin
dalam memperoleh pendapatan bunga dari penyaluran kredit (NIM) declined slightly from 4.62% to 4.56%, while Return on
baru. Akibatnya, Net Interest Margin (NIM) mengalami kontraksi Assets (ROA) decreased more noticeably from 2.69% to 2.53%.
tipis dari 4,62% menjadi 4,56%, sementara Return on Asset
(ROA) menurun lebih signifikan dari 2,69% menjadi 2,53%.
Meskipun ekonomi melambat dan intermediasi tertahan, profil Despite slower economic activity and subdued intermediation,
risiko kredit perbankan terbukti terjaga dengan sangat baik. the banking sector’s credit risk profile remained well maintained.
Rasio Non-Performing Loan (NPL) Gross membaik ke level The Gross Non-Performing Loan (NPL) ratio improved to 2.05%,
2,05%, sementara NPL Net sedikit meningkat namun tetap while Net NPL edged up slightly but remained controlled at
terkendali di 0,79%. Di sisi lain, rasio Loan at Risk (LaR) menguat 0.79%. The Loan at Risk (LaR) ratio stood at 8.77%, indicating
di level 8,77%, menandakan tidak adanya pemburukan kualitas no significant deterioration in asset quality from restructured
aset yang signifikan dari kredit-kredit restrukturisasi, yang loans, reflecting effective risk management and prudent
mencerminkan keberhasilan manajemen risiko dan penerapan banking practices.
prinsip kehati-hatian oleh bank.
PaninBank 2025 Annual Report 157
Page 160
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Fondasi utama ketahanan sektor perbankan tetap bertumpu The sector’s resilience continued to be underpinned by a strong
pada struktur permodalan yang sangat kokoh. Capital Adequacy capital structure. The Capital Adequacy Ratio (CAR) stood
Ratio (CAR) per Desember 2025 tercatat di level 25,87%. Angka at 25.87% as of December 2025, well above the regulatory
ini jauh di atas ambang batas minimum regulator, memberikan minimum. This provides a substantial buffer to absorb potential
bantalan (buffer) yang sangat tebal untuk menyerap potensi risks while ensuring sufficient capacity for banks to accelerate
risiko yang tidak terduga, sekaligus menyediakan kapasitas credit expansion once demand recovers.
yang lebih dari cukup bagi perbankan untuk mengakselerasi
ekspansi kredit saat permintaan kembali pulih.
PROSPEK EKONOMI DAN BISNIS PERBANKAN ECONOMY & BANKING BUSINESS PROSPECTS
TAHUN 2026 OF 2026
Pada tahun 2026, Indonesia berada di persimpangan yang In 2026, Indonesia stands at a juncture between solid domestic
menempatkan antara ketahanan domestik yang solid dan resilience and layered external pressures. Growth prospects
tekanan eksternal berlapis. Prospek pertumbuhan masih remain positive but require careful policy calibration to address
positif, namun memerlukan kalibrasi kebijakan yang cermat two key risks, namely the continued structural slowdown in
menghadapi dua risiko utama, yaitu perlambatan struktural China and renewed geopolitical shocks in the Middle East.
Tiongkok yang masih berlanjut dan guncangan baru geopolitik
Timur Tengah.
Indonesia memasuki tahun 2026 dengan fondasi yang relatif Indonesia enters 2026 with a relatively strong foundation,
kuat dengan bertumpu pada pertumbuhan ekonomi 5,11% di supported by economic growth of 5.11% in 2025, with fourth-
tahun 2025 di mana triwulan keempat mencapai 5,39% yang quarter growth reaching 5.39%, the second highest among
merupakan tertinggi kedua di negara-negara G20. Namun, G20 economies. However, forward-looking projections
proyeksi ke depan mencerminkan tekanan yang meningkat, indicate increasing pressure, with international consensus
dengan konsensus lembaga internasional memperkirakan estimates placing growth in the range of 4.8%–5.3%, below the
pertumbuhan di kisaran 4,8%–5,3%, di bawah target pemerintah government’s 5.4% target.
sebesar 5,4%.
Meskipun fundamental domestik tetap tangguh, profil risiko While domestic fundamentals remain resilient, the global risk
global mengalami pergeseran signifikan. Tantangan utama profile has shifted significantly. Key challenges now extend
kini melampaui sekadar volatilitas moneter, melainkan beyond monetary volatility to include escalating conflict in the
bertumpu pada eskalasi konflik di Timur Tengah yang Middle East, which has introduced uncertainty in global energy
memicu ketidakpastian jalur perdagangan energi global trade routes, as well as China’s structural slowdown linked to
serta perlambatan struktural ekonomi Tiongkok yang masih its ongoing property sector crisis. These geopolitical tensions
tertahan oleh krisis properti. Ketegangan geopolitik ini berisiko carry the risk of supply-side shocks, particularly through crude
menciptakan kejutan pada sisi penawaran (supply shock), oil prices and logistics costs, which may slow the pace of global
terutama melalui harga minyak mentah dan biaya logistik, yang disinflation and prompt central banks, including the Federal
pada gilirannya dapat menghambat laju disinflasi global dan Reserve, to maintain a more restrictive stance than previously
memaksa bank sentral dunia, termasuk The Fed, untuk bersikap expected.
lebih restriktif daripada perkiraan sebelumnya.
Di sisi domestik, kinerja ekspor komoditas unggulan seperti On the domestic front, exports of key commodities such as
batu bara, nikel, dan CPO diperkirakan mengalami moderasi coal, nickel, and crude palm oil (CPO) are expected to moderate
akibat melandainya permintaan dari Tiongkok. Karenanya, kunci due to softer demand from China. As a result, economic growth
pertumbuhan ekonomi pada tahun ini akan bergantung pada in 2026 will depend on the effectiveness of Bank Indonesia’s
efektivitas kebijakan pelonggaran moneter Bank Indonesia monetary easing in stimulating domestic credit demand as a
(BI) dalam menstimulasi permintaan kredit domestik sebagai primary growth driver. If interest rate transmission supports real
motor penggerak utama. Jika transmisi suku bunga mampu sector investment and household consumption, Indonesia can
mendorong investasi di sektor riil dan konsumsi rumah tangga, sustain solid growth despite pressure on the non-downstream
Indonesia berpeluang menjaga pertumbuhan di level yang trade balance.
kuat meski menghadapi tekanan pada neraca perdagangan
non-hilirisasi.
158 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 161
Sektor perbankan diproyeksikan tetap menjadi pilar stabilitas The banking sector is expected to remain a pillar of economic
ekonomi dengan prospek yang optimistis namun waspada. stability, with an outlook that is optimistic yet cautious.
Setelah mencatatkan pertumbuhan kredit yang cenderung Following relatively conservative credit growth of 9.63% in
konservatif di tahun 2025 dengan tumbuh 9,63%, fungsi 2025, intermediation is projected to improve gradually. Bank
intermediasi diperkirakan membaik secara gradual. BI Indonesia forecasts credit growth in the range of 8.0%–12.0%,
memproyeksikan pertumbuhan kredit berada di rentang supported by corporate expansion linked to new government
8,0%– 12,0%, didorong oleh ekspansi sektor korporasi yang strategic projects and the acceleration of critical mineral
terlibat dalam proyek strategis pemerintah baru serta downstreaming for the electric vehicle (EV) supply chain. The
akselerasi hilirisasi mineral kritis untuk rantai pasok kendaraan consumer segment, particularly mortgages and auto loans, is
listrik (EV). Sektor konsumer, khususnya KPR dan kredit also expected to recover as the BI Rate trends lower.
kendaraan bermotor, juga diprediksi kembali bergairah seiring
melandainya BI-Rate.
Fenomena "paradoks likuiditas" yang mendominasi tahun The “liquidity paradox” that characterized the previous year
sebelumnya diperkirakan akan mereda. Pertumbuhan DPK is expected to ease. Growth in Third-Party Funds (DPK) is
diproyeksikan melambat ke kisaran 6,0%–8,0% (yoy) karena projected to moderate to 6.0%–8.0% (yoy), as corporates begin
korporasi mulai menggunakan dana simpanannya (idle fund) deploying idle funds for capital expenditure and as investors
untuk belanja modal serta beralihnya investasi masyarakat shift toward more competitive capital market instruments.
ke instrumen pasar modal yang lebih kompetitif. Kondisi ini This is expected to push the industry’s Loan-to-Deposit Ratio
akan mendorong Rasio LDR industri naik menuju level optimal (LDR) toward an optimal range of 85.0%–88.0%. As a result,
85,0%–88,0%. Dampaknya, persaingan perbankan dalam competition for low-cost funds (CASA) is likely to intensify,
memperebutkan dana murah (CASA) akan kembali intensif, potentially increasing cost of fund.
yang berpotensi menaikkan biaya dana (cost of fund).
Profitabilitas bank tetap solid namun akan menghadapi tekanan Bank profitability is expected to remain solid, although Net
marjinal pada NIM. Selain karena kenaikan biaya dana akibat Interest Margin (NIM) may face marginal pressure. This is
pengetatan likuiditas, persaingan suku bunga kredit pada driven by rising funding costs due to tightening liquidity,
segmen korporasi blue chip juga semakin kompetitif. Untuk as well as more competitive lending rates in the blue-chip
menjaga ROA, perbankan akan fokus pada efisiensi operasional corporate segment. To maintain Return on Assets (ROA), banks
melalui digitalisasi proses bisnis dan optimalisasi pendapatan will focus on operational efficiency through business process
non-bunga (fee-based income) dari layanan transaksi digital. digitalization and the optimization of non-interest income from
digital transaction services.
Dari sisi kualitas aset, profil risiko diperkirakan tetap terjaga In terms of asset quality, the risk profile is expected to
dengan rasio NPL Gross stabil di kisaran 2,2%–2,4%, didukung remain stable, with Gross NPL projected in the range of
oleh tuntasnya normalisasi kredit restrukturisasi pasca- 2.2%–2.4%, supported by the completion of post-pandemic
pandemi. Namun, titik risiko baru bergeser pada sektor-sektor loan restructuring normalization. However, emerging risks are
yang rentan terhadap volatilitas harga komoditas global dan shifting toward sectors sensitive to global commodity price
fluktuasi nilai tukar Rupiah. Sektor energi dan perkebunan volatility and Rupiah exchange rate fluctuations. The energy
perlu diwaspadai jika terjadi koreksi harga komoditas yang and plantation sectors warrant close monitoring in the event of
tajam, sementara korporasi dengan eksposur valas tinggi tanpa sharp commodity price corrections, while corporates with high
lindung nilai tetap menjadi perhatian utama dalam manajemen foreign currency exposure without adequate hedging remain
risiko perbankan sepanjang tahun 2026. a key concern for banking risk management throughout 2026.
PaninBank 2025 Annual Report 159
Page 162
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tinjauan Operasi
per Segmen Usaha dan Informasi
Segmen Usaha
Operations Review per Business Segment and Business Segment
Information
TINJAUAN SEGMEN OPERASI OPERATIONS SEGMENT OVERVIEW
PaninBank secara individual beroperasi di seluruh wilayah PaninBank individually operates throughout Indonesia with 514
Indonesia dengan 514 jaringan kantor. Segmen geografis offices network. The geographical segments are divided into
terbagi dalam 8 wilayah. Informasi yang berkaitan dengan 8 regions. Information relating to segments by geography is
segmen berdasarkan geografis disajikan dalam tabel di presented in the table below:
bawah ini:
dalam Rp juta | in Rp million
Sumatra Jakarta
Keterangan Description
2025 2024 2023 2025 2024 2023
Penghasilan/(beban) 98.669 143.048 124.901 3.918.624 4.219.306 4.677.267 Net interest income/
bunga bersih (expense)
Laba/(rugi) operasional (395.643) (393.409) (331.493) (822.519) (778.810) (2.379.385) Net operating profit/(loss)
bersih
Laba/(rugi) Non 503.910 458.105 475.599 (1.276.119) (1.131.940) (672.793) Net Non-operating profit/
operasional bersih (loss)
Laba/(rugi) sebelum pajak 206.936 207.744 269.006 1.819.986 2.308.555 1.625.089 Profit/(loss) before income
penghasilan tax
Jumlah Aset 22.356.667 21.830.026 20.999.618 117.103.882 120.401.936 118.840.659 Total Assets
Jumlah Liabilitas 21.410.157 20.899.291 20.035.100 114.682.533 117.372.879 116.660.857 Total Liabilities
dalam Rp juta | in Rp million
Jawa Barat Jawa Tengah dan Yogyakarta
West Java Central Java and Yogyakarta
Keterangan Description
2025 2024 2023 2025 2024 2023
Penghasilan/(beban) 104.194 169.382 221.529 56.321 59.845 67.247 Net interest income/
bunga bersih (expense)
Laba/(rugi) operasional (338.656) (386.191) (322.985) (156.080) (202.609) (140.035) Net operating profit/(loss)
bersih
Laba/(rugi) Non 308.314 242.818 219.897 113.563 109.241 117.902 Net Non-operating profit/
operasional bersih (loss)
Laba/(rugi) sebelum pajak 73.851 26.009 118.441 13.804 (33.523) 45.113 Profit/(loss) before income
penghasilan tax
Jumlah Aset 17.689.819 16.635.531 15.056.491 6.193.595 6.268.322 6.623.792 Total Assets
Jumlah Liabilitas 17.055.528 16.069.518 14.409.283 5.767.889 5.897.060 6.183.963 Total Liabilities
160 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 163
dalam Rp juta | in Rp million
Jawa Timur & Bali
Sulawesi
East Java & Bali
Keterangan Description
2025 2024 2023 2025 2024 2023
Penghasilan/(beban) 465.104 545.118 518.676 (22.147) (15.964) 7.981 Net interest income/
bunga bersih (expense)
Laba/(rugi) operasional (393.034) (362.792) (410.808) (158.322) (154.185) (125.564) Net operating profit/(loss)
bersih
Laba/(rugi) Non 87.037 41.780 77.522 179.030 179.393 163.373 Net Non-operating profit/
operasional bersih (loss)
Laba/(rugi) sebelum pajak 159.107 224.106 185.391 (1.438) 9.244 45.790 Profit/(loss) before income
penghasilan tax
Jumlah Aset 16.074.169 15.508.327 14.854.466 6.651.210 7.227.701 6.995.760 Total Assets
Jumlah Liabilitas 15.067.173 14.448.651 13.848.119 6.413.249 6.986.407 6.722.575 Total Liabilities
dalam Rp juta | in Rp million
Lainnya
Kalimantan
Others
Keterangan Description
2025 2024 2023 2025 2024 2023
Penghasilan/(beban) (11.160) (2.325) 3.630 26.567 31.552 31.204 Net interest income/
bunga bersih (expense)
Laba/(rugi) operasional (111.525) (112.524) (95.130) (49.626) (43.668) (42.844) Net operating profit/(loss)
bersih
Laba/(rugi) Non 149.565 140.740 144.094 15.406 13.038 15.289 Net Non-operating profit/
operasional bersih (loss)
Laba/(rugi) sebelum pajak 26.880 25.891 52.593 (7.652) 922 3.649 Profit/(loss) before income
penghasilan tax
Jumlah Aset 5.669.623 5.562.316 5.582.135 1.306.833 1.404.753 1.354.637 Total Assets
Jumlah Liabilitas 5.468.205 5.365.900 5.362.123 1.252.965 1.344.444 1.293.327 Total Liabilities
TINJAUAN SEGMEN BISNIS BUSINESS SEGMENT OVERVIEW
PaninBank 2025 Annual Report 161
Page 164
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perbankan
Ritel
Retail Banking
Sepanjang tahun 2025, Perbankan Ritel PaninBank
menunjukkan kinerja solid didukung pertumbuhan DPK,
fee-based income, dan transaksi digital, serta pengelolaan
pembiayaan yang selektif untuk menjaga kualitas aset.
Pencapaian ini mencerminkan keberhasilan orkestrasi strategi
digitalisasi, inovasi produk, dan manajemen risiko yang disiplin
dalam memperkuat fondasi pertumbuhan yang berkelanjutan.
Throughout 2025, PaninBank’s Retail Banking delivered solid performance, supported by growth
in third-party funds, fee-based income, and digital transactions, along with selective financing
to maintain asset quality. This achievement reflects the effective orchestration of digitalization
strategies, product innovation, and disciplined risk management in strengthening the foundation
for sustainable growth.
162 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 165
Segmen Perbankan Ritel PaninBank memegang peran PaninBank’s Retail Banking segment plays a strategic role in
strategis dalam memperkuat posisi Bank sebagai penyedia strengthening the Bank’s position as a provider of adaptive
layanan finansial yang adaptif dan relevan di tengah dinamika and relevant financial services amid evolving market dynamics.
pasar. Merespons pergeseran preferensi nasabah ke layanan In response to the shift in customer preferences toward
digital, segmen ini menjadi penggerak transformasi melalui digital services, this segment has become a key driver of
pengembangan pengalaman perbankan digital yang terarah, transformation through the development of a more targeted
khususnya bagi segmen milenial dan profesional muda sebagai digital banking experience, particularly for millennials and
basis target nasabah jangka panjang. young professionals as a long-term customer base.
Portofolio produk yang ditawarkan segmen ini mencakup The product portfolio offered by this segment includes credit
fasilitas kredit dan berbagai produk simpanan, giro dalam facilities and a range of deposit products, current accounts
berbagai mata uang bagi nasabah pebisnis, serta layanan in multiple currencies for business customers, as well as
wealth management yang meliputi asuransi, reksa dana, wealth management services covering insurance, mutual
dan surat utang. Integrasi layanan pembiayaan dan produk funds, and debt securities. The integration of financing and
simpanan tersebut memungkinkan Bank menghadirkan solusi deposit products enables the Bank to deliver comprehensive
finansial yang komprehensif dan selaras dengan kebutuhan financial solutions aligned with the needs of both individual and
nasabah, baik individu maupun korporasi. corporate customers.
Untuk mendorong pertumbuhan, PaninBank terus berupaya To drive growth, PaninBank continues to expand its customer
memperluas basis nasabah sekaligus memperkuat kapabilitas base while strengthening digital capabilities and optimizing
digital dan optimalisasi seluruh kanal layanan, baik di kantor all service channels, including branch offices, mobile banking,
cabang, mobile banking, ataupun platform digital lainnya and other digital platforms, to deliver a secure, efficient, and
guna menghadirkan pengalaman transaksi yang aman, efisien, consistent transaction experience.
dan konsisten.
Dengan membangun fondasi bisnis yang solid serta fokus pada By building a solid business foundation and maintaining a
inovasi layanan, segmen Perbankan Ritel mampu menjawab strong focus on service innovation, the Retail Banking segment
persaingan industri yang kompetitif dan meningkatkan is able to navigate an increasingly competitive industry
engagement nasabah. Pada tahun 2025, fokus utama Segmen landscape while enhancing customer engagement. In 2025,
Perbankan Ritel PaninBank diarahkan pada 6 (enam) unit usaha the primary focus of PaninBank’s Retail Banking segment
inti, yaitu: (i) Kredit Pemilikan Rumah (KPR), (ii) kartu kredit dan was directed toward 6 (six) core business units: (i) Mortgage
personal loan, (iii) tabungan dan giro, (iv) wealth management, Loans (KPR), (ii) credit cards and personal loans, (iii) savings
(v) perbankan transaksi, dan (vi) perbankan digital. and current accounts, (iv) wealth management, (v) transaction
banking, and (vi) digital banking.
INISIATIF STRATEGI TAHUN 2025 STRATEGIC INITIATIVES IN 2025
Tahun 2025 menjadi periode yang ditandai oleh dinamika The year 2025 was marked by global and domestic monetary
kebijakan moneter global dan domestik yang semakin kondusif policy dynamics that became increasingly conducive to the
bagi sektor perbankan ritel. Pelonggaran kebijakan moneter retail banking sector. Monetary easing in the United States,
di Amerika Serikat (AS) serta sikap akomodatif otoritas dalam along with an accommodative stance from domestic authorities,
negeri menciptakan ruang pertumbuhan yang lebih terbuka created broader growth opportunities for the financial industry.
bagi industri keuangan. Di tingkat global, The Fed AS secara At the global level, the U.S. Federal Reserve gradually lowered
bertahap menurunkan federal funds rate ke kisaran 3,50%–3,75% the federal funds rate to the range of 3.50%–3.75% by the end
pada akhir 2025 setelah sebelumnya mempertahankan suku of 2025 after previously maintaining elevated interest rates. In
bunga di level tinggi. Sejalan dengan arah moneter global, Bank line with global monetary trends, Bank Indonesia also adopted
Indonesia turut menerapkan kebijakan yang pro-pertumbuhan a pro-growth policy by gradually reducing the BI Rate to 4.75%
dengan menurunkan BI-Rate secara bertahap hingga as of December 2025.
menyentuh level 4,75% pada Desember 2025.
PaninBank 2025 Annual Report 163
Page 166
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Stabilitas makroekonomi nasional yang tetap terjaga The stability of Indonesia’s macroeconomic conditions
sepanjang 2025 menjadi landasan yang kokoh bagi industri throughout 2025 provided a solid foundation for the banking
perbankan dalam menjaga fungsi intermediasi secara optimal. industry to maintain its intermediation function effectively.
Dari sisi likuiditas, industri perbankan mencatat pertumbuhan From a liquidity perspective, the banking industry recorded
DPK sebesar 11,4% (yoy) dan rasio LDR berada pada kisaran third-party funds growth of 11.4% (yoy), with the Loan-to-
84%. Permodalan juga berada pada level yang sangat kuat, Deposit Ratio (LDR) maintained at approximately 84%. Capital
tercermin dari Capital Adequacy Ratio (CAR) sebesar 26%, jauh levels also remained strong, as reflected in a Capital Adequacy
melampaui ketentuan minimum regulator. Ratio (CAR) of 26%, significantly above the regulatory
minimum requirement.
Namun demikian, percepatan penyaluran kredit secara industri Despite these favorable conditions, industry-wide credit
masih menghadapi keterbatasan dari sisi permintaan. Sikap expansion remained constrained by limited demand.
wait and see dunia usaha serta daya beli masyarakat yang A cautious “wait-and-see” stance among businesses and
belum sepenuhnya pulih memengaruhi pembentukan kredit purchasing power that had not fully recovered affected new
baru. Sejalan dengan itu, rata-rata undisbursed loan meningkat credit formation. In line with this, the average undisbursed
menjadi 10,22% pada akhir 2025, menunjukkan masih adanya loan ratio increased to 10.22% by the end of 2025, indicating
kapasitas pembiayaan yang belum terserap optimal. that a portion of available financing capacity had not yet been
optimally utilized.
Perkembangan tersebut menegaskan pentingnya strategi These developments underscore the importance of adaptive
yang adaptif bagi bank ritel, khususnya dalam memperkuat strategies for retail banks, particularly in strengthening low-
penghimpunan dana murah, meningkatkan kualitas cost fund mobilization, enhancing customer engagement,
engagement nasabah, serta mempercepat transformasi digital. and accelerating digital transformation. In response to these
Dalam merespons peluang dan tantangan tersebut, segmen opportunities and challenges, PaninBank’s Retail Banking
Perbankan Ritel PaninBank menjalankan serangkaian inisiatif segment implemented a series of integrated strategic
strategis yang terintegrasi sepanjang 2025, dengan fokus pada initiatives throughout 2025, focusing on strengthening digital
penguatan platform digital, optimalisasi customer touchpoints platforms, optimizing customer touchpoints across all service
di seluruh kanal layanan, serta penyediaan pengalaman channels, and delivering a secure, relevant, and consistent
perbankan yang aman, relevan, dan konsisten. banking experience.
Distribusi produk dan layanan dilakukan melalui ekosistem Product and service distribution was carried out through an
perbankan elektronik yang terintegrasi, seperti ATM, integrated electronic banking ecosystem, including ATMs,
Internet Panin, Mobile Panin, Debit Card Panin, serta Internet Panin, Mobile Panin, Debit Card Panin, and Internet
Internet Bisnis (Bisnet). Integrasi kanal ini memungkinkan Bisnis (BisNet). This channel integration enables customers
nasabah melakukan transaksi pembayaran, transfer, hingga to conduct payments, transfers, and fund management in
pengelolaan dana secara real time dengan tingkat keamanan real time with a high level of security and convenience. This
dan kenyamanan yang tinggi. Pendekatan digital tersebut digital approach not only improves operational efficiency but
tidak hanya meningkatkan efisiensi operasional, tetapi juga also increases customer interaction frequency and supports
memperkuat frekuensi interaksi nasabah serta mendukung CASA growth strategies through higher balances and
strategi pertumbuhan CASA melalui peningkatan saldo dan account activity.
aktivitas rekening.
Selain fokus pada percepatan digitalisasi dan penguatan basis In addition to accelerating digitalization and strengthening
DPK, Bank juga mengoptimalkan potensi cross-selling melalui the funding base, the Bank also optimized cross-selling
sinergi dengan entitas anak. Kolaborasi dengan PT Clipan opportunities through synergies with its subsidiaries.
Finance Indonesia Tbk diwujudkan melalui partisipasi dalam Collaboration with PT Clipan Finance Indonesia Tbk was
berbagai pameran otomotif di kota-kota besar guna memperluas implemented through participation in various automotive
jangkauan pasar sekaligus meningkatkan penetrasi produk exhibitions in major cities to expand market reach and enhance
pembiayaan. Selain itu, penguatan customer engagement juga financing product penetration. Furthermore, customer
dilakukan melalui inisiatif eksklusif bersama Panin Dai-ichi Life engagement was strengthened through exclusive initiatives
di sejumlah cabang terpilih untuk menghadirkan pengalaman with Panin Dai-ichi Life at selected branches, delivering a more
layanan terpadu yang premium dan bernilai tambah. premium and value-added integrated service experience.
164 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 167
Melalui implementasi strategi pertumbuhan yang terintegrasi, Through the implementation of an integrated growth
mencakup digitalisasi layanan, pengelolaan dana yang efisien, strategy encompassing service digitalization, efficient
serta pengembangan produk inovatif, segmen Perbankan fund management, and innovative product development,
Ritel PaninBank tetap berada pada posisi yang solid untuk PaninBank’s Retail Banking segment remained well positioned
mendukung pertumbuhan jangka panjang, memperkuat daya to support long-term growth, strengthen its competitiveness
saing di industri, dan mempertahankan perannya sebagai mitra within the industry, and maintain its role as a preferred financial
finansial utama pilihan masyarakat. partner for customers.
KINERJA BISNIS TAHUN 2025 BUSINESS PERFORMANCE IN 2025
Pada akhir 2025, DPK PaninBank tercatat meningkat dari At the end of 2025, PaninBank’s third-party funds (DPK)
Rp152,37 triliun pada 2024 menjadi Rp156,92 triliun. Kenaikan increased from Rp152.37 trillion in 2024 to Rp156.92 trillion.
terutama ditopang oleh pertumbuhan Deposito sebesar The growth was primarily supported by a 7.81% (yoy) increase
7,81% (yoy) dan Giro sebesar 7,61% (yoy), sementara Tabungan in time deposits and a 7.61% (yoy) increase in demand deposits,
mengalami penurunan 6,11% (yoy). Penurunan kontribusi CASA while savings declined by 6.11% (yoy). The lower contribution of
tercermin pada rasio CASA yang turun dari 42,69% menjadi CASA was reflected in the CASA ratio, which decreased from
42,40%. Meski demikian, kondisi likuiditas tetap kuat untuk 42.69% to 42.40%. Despite this, liquidity remained strong to
mendukung ekspansi kredit secara selektif. support selective credit expansion.
Walaupun CASA mengalami penurunan namun strategi Although CASA declined, the retail strategy continued to
ritel yang dijalankan tetap dilakukan secara konsisten, be implemented consistently, including the optimization of
termasuk optimalisasi program loyalitas dan promosi. Secara loyalty programs and promotional initiatives. Overall, the 2025
keseluruhan, inisiatif 2025 berkontribusi pada penguatan initiatives contributed to strengthening funding, sustaining
pendanaan, keberlanjutan pertumbuhan kredit, serta credit growth, and enhancing market penetration and
peningkatan penetrasi pasar dan kualitas layanan. service quality.
DIVERSIFIKASI PRODUK TABUNGAN DIVERSIFICATION OF PANINBANK SAVINGS
PANINBANK UNTUK MEMPERKUAT STRUKTUR PRODUCTS TO STRENGTHEN FUNDING
PENDANAAN STRUCTURE
Pada tahun 2025, PaninBank melanjutkan fokus strategis In 2025, PaninBank continued its long-term strategic focus
jangka panjangnya pada penguatan segmen perbankan ritel on strengthening the retail banking segment, with particular
dengan penekanan khusus pada pertumbuhan CASA dan emphasis on CASA growth and customer base expansion. The
ekspansi basis nasabah. Konsistensi Bank dalam menjaga Bank’s consistency in maintaining CASA growth was directed
pertumbuhan CASA tidak hanya untuk penurunan biaya DPK, not only at reducing the cost of funds in Rupiah, but also
dalam mata uang Rupiah, tetapi juga memperkuat basis at strengthening its customer base. This initiative reflects
nasabah. Inisiatif ini mencerminkan upaya berkelanjutan PaninBank’s ongoing efforts to build a solid funding structure,
PaninBank dalam membangun struktur pendanaan yang kokoh, ensure sustainable long-term growth, and deliver relevant and
memastikan kesinambungan pertumbuhan jangka panjang, value-added banking solutions to customers.
serta menghadirkan solusi perbankan yang relevan dan bernilai
tambah bagi nasabah.
Tabungan Panin: Solusi Unggulan yang Panin Savings: A Core Solution Addressing
Menjawab Kebutuhan Nasabah Customer Needs
Tabungan Panin tetap menjadi produk inti yang berperan Panin Savings remained a core product that played a strategic
strategis dalam mendorong akumulasi CASA Bank. Sepanjang role in driving the Bank’s CASA accumulation. Throughout
tahun 2025, PaninBank secara konsisten melakukan 2025, PaninBank consistently optimized product features to
optimalisasi fitur produk agar selaras dengan praktik terbaik align with industry best practices while remaining responsive
industri sekaligus responsif terhadap kebutuhan nasabah to the increasingly dynamic needs of modern customers.
modern yang semakin dinamis.
Sejumlah inisiatif utama telah diimplementasikan untuk Several key initiatives were implemented to enhance product
meningkatkan daya tarik dan daya saing produk, termasuk attractiveness and competitiveness, including the waiver of
pembebasan biaya administrasi bulanan serta fasilitas gratis monthly administrative fees and free BI-Fast transactions of
BI-Fast hingga 30 kali per bulan bagi nasabah dengan saldo up to 30 times per month for customers maintaining certain
tertentu. Kebijakan ini tidak hanya memberikan efisiensi biaya balances. This policy not only improved cost efficiency for
bagi nasabah, tetapi juga memperkuat loyalitas dan mendorong customers but also strengthened loyalty and encouraged
peningkatan volume transaksi. higher transaction volumes.
PaninBank 2025 Annual Report 165
Page 168
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Pengembangan Tabungan Panin dirancang dengan pendekatan The development of Panin Savings was designed with a
yang menekankan fleksibilitas dan kemudahan akses. focus on flexibility and ease of access. Under this approach,
Dengan mengusung konsep tersebut maka seluruh transaksi banking transactions can be conducted seamlessly through
perbankan dapat dilakukan secara seamless, baik melalui both branch networks and electronic channels. By offering
jaringan kantor cabang maupun kanal e-channel. Dengan transaction convenience, usage flexibility, and competitive
menawarkan kemudahan transaksi, fleksibilitas penggunaan, value-added features, Panin Savings further strengthened its
dan fitur bernilai tambah yang kompetitif, Tabungan Panin position as a primary solution for customers seeking to manage
semakin mengukuhkan posisinya sebagai solusi utama bagi funds effectively while maximizing the benefits of their banking
nasabah yang ingin mengelola dana secara efektif sekaligus activities.
memperoleh manfaat optimal dari setiap aktivitas perbankan.
Produk Tabungan Berhadiah: Prize Savings Products:
Member Get Member (MGM) dan Member Get Member (MGM)
Panin Super Prize (PSP) Special and Panin Super Prize (PSP) Special
Dalam rangka memperkuat strategi penghimpunan dana ritel, To strengthen its retail funding strategy, PaninBank
PaninBank mendorong penempatan dana jangka menengah encouraged medium- to long-term fund placements through
hingga panjang melalui program Tabungan Panin MGM dan the Panin MGM Savings and PSP Special Savings programs.
Tabungan PSP Special. Kedua produk ini dirancang untuk Both products were designed to increase new customer
meningkatkan akuisisi nasabah baru sekaligus memperkuat acquisition while strengthening retention and loyalty among
retensi dan loyalitas nasabah eksisting. existing customers.
Tabungan MGM dan PSP Special menawarkan beragam MGM and PSP Special offer a range of direct rewards aligned
hadiah langsung yang relevan dengan preferensi nasabah, with customer preferences, including cash back, gadgets, and
mulai dari cashback tunai hingga gadget dan perlengkapan household appliances. The program structure, which is based
rumah tangga. Struktur program berbasis penempatan dana on fund placement with a specified holding period, provides
dengan periode pengendapan tertentu memberikan kepastian certainty of benefits for customers while supporting the Bank’s
manfaat bagi nasabah serta mendukung stabilitas dana murah stable low-cost funding.
bagi Bank.
Untuk meningkatkan daya saing, kedua program ini turut To enhance competitiveness, both programs were
dilengkapi fitur transaksi yang kompetitif, termasuk fasilitas complemented by competitive transaction features, including
gratis BI-Fast hingga 30 kali per bulan dan pembebasan biaya free BI-Fast transactions of up to 30 times per month and
administrasi pada saldo tertentu. Kombinasi insentif finansial the waiver of administrative fees for certain balance levels.
dan kemudahan transaksi tersebut diharapkan mendorong This combination of financial incentives and transaction
aktivitas perbankan yang lebih intensif, baik dari nasabah convenience is expected to encourage more intensive banking
perorangan maupun korporasi. activity from both individual and corporate customers.
Dalam upaya memperkuat brand positioning dan memperluas To strengthen brand positioning and expand reward variations,
variasi reward, khususnya pada program PSP Special, particularly under the PSP Special program, PaninBank
PaninBank menyediakan opsi hadiah berupa tiket konser offered rewards in the form of international concert tickets for
penyanyi internasional bagi nasabah di seluruh Indonesia. customers across Indonesia. This initiative aims to enhance
Inisiatif ini bertujuan untuk meningkatkan experiential value the customer experience while serving as an effective
bagi nasabah sekaligus menjadi strategi diferensiasi yang differentiation strategy to attract new market segments and
efektif untuk menarik segmen pasar baru dan memperdalam deepen engagement with existing customers.
engagement dengan nasabah eksisting.
Tabungan Panin Multi Currency: Solusi Panin Multi Currency Savings: A Financial
Finansial untuk Kebutuhan Global Solution for Global Needs
Dalam menjawab kebutuhan nasabah dengan aktivitas lintas In response to the increasing cross-border activities of
negara yang semakin meningkat, PaninBank menghadirkan customers, PaninBank introduced Panin Multi Currency
Tabungan Panin Multi Currency. Produk ini memungkinkan Savings. This product enables customers to hold up to 16
nasabah menyimpan hingga 16 mata uang dalam satu rekening, currencies in a single account, including Rupiah, USD, SGD,
yaitu Rupiah, USD, SGD, HKD, CHF, JPY, CAD, CNH, GBP, AUD, HKD, CHF, JPY, CAD, CNH, GBP, AUD, NZD, EUR, THB, SAR, KRW,
NZD, EUR, THB, SAR, KRW, dan MYR. and MYR.
166 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 169
Tabungan Panin Multi Currency dirancang untuk memberikan Panin Multi Currency Savings is designed to provide flexibility
fleksibilitas pengelolaan dana dalam berbagai denominasi in managing funds across multiple denominations while
serta mendukung transaksi jual-beli valuta asing selama 24 supporting foreign exchange transactions 24 hours a day,
jam sehari, 7 hari seminggu melalui Mobile Panin. Fasilitas ini 7 days a week through Mobile Panin. This facility allows
memungkinkan nasabah merespons dinamika pasar secara customers to respond to market dynamics in real time while
real time sekaligus mengelola kebutuhan likuiditas global managing global liquidity needs more efficiently.
secara lebih efisien.
Produk ini juga dilengkapi dengan Kartu Debit Panin MasterCard The product is also equipped with a Panin MasterCard Debit
yang dapat digunakan untuk transaksi maupun penarikan Card, which can be used for transactions and cash withdrawals
tunai di luar negeri tanpa konversi kurs tambahan selama abroad without additional exchange conversion, provided the
menggunakan mata uang yang tersedia dalam rekening. transaction is conducted in currencies available in the account.
Dengan fitur tersebut, Tabungan Panin Multi Currency menjadi With these features, Panin Multi Currency Savings serves as
solusi yang tepat bagi nasabah yang memiliki kebutuhan a suitable solution for customers with business or personal
perjalanan bisnis maupun pribadi, sekaligus mengedepankan travel needs, offering efficiency, convenience, and ease in
efisiensi, kemudahan, dan kenyamanan dalam setiap international transactions.
transaksi internasional.
RDN Panin sebagai Motor Pertumbuhan Panin RDN as a Driver of Investment Activity
Aktivitas Investasi di Pasar Modal Growth in the Capital Market
PaninBank terus memperkuat pengembangan portofolio PaninBank continued to strengthen the development of its
Rekening Dana Nasabah (RDN) Panin melalui kolaborasi Panin Customer Fund Account (RDN) portfolio through close
yang erat dengan berbagai perusahaan sekuritas. Inisiatif collaboration with various securities companies. This initiative
ini mencerminkan komitmen Bank dalam mendukung reflects the Bank’s commitment to supporting capital market
pertumbuhan aktivitas pasar modal sekaligus memperluas activity growth while expanding its retail investment-based
basis dana ritel berbasis investasi. funding base.
RDN Panin dirancang untuk memberikan kenyamanan Panin RDN is designed to provide convenience and efficiency
dan efisiensi bagi investor perorangan maupun korporasi. for both individual and corporate investors. The product offers
Produk ini menawarkan suku bunga yang kompetitif, fasilitas competitive interest rates, reimbursement of transfer fees
pengembalian biaya transfer dari bank lain, serta kesempatan from other banks, and participation in the Panin Super Bonanza
mengikuti program Panin Super Bonanza. Kombinasi manfaat program. These benefits enhance product attractiveness while
tersebut tidak hanya meningkatkan daya tarik produk, strengthening customer engagement within the investment
tetapi juga memperkuat engagement nasabah dalam ecosystem.
ekosistem investasi.
Melalui pengembangan RDN Panin yang berkelanjutan, Through the continuous development of Panin RDN, PaninBank
PaninBank semakin mengukuhkan posisinya sebagai mitra further reinforced its position as a trusted investment partner
investasi yang terpercaya, sekaligus memperdalam sinergi while deepening the synergy between banking services and
antara layanan perbankan dan aktivitas pasar modal. capital market activities.
Inisiatif “KEJAR” dan Edukasi Finansial bagi “KEJAR” Initiative and Financial Education for
Generasi Muda the Younger Generation
Dalam mendukung program pemerintah “KEJAR” (Satu In supporting the government’s “KEJAR” (One Student One
Rekening Satu Pelajar), PaninBank menghadirkan inisiatif Account) program, PaninBank introduced a bundling initiative
bundling Tabungan Junior dengan berbagai produk unggulan, combining Junior Savings with several flagship products,
termasuk Tabungan Panin, MGM, PSP Special, dan Multi including Panin Savings, MGM, PSP Special, and Multi Currency.
Currency. Skema ini dirancang untuk mendorong kepemilikan This scheme was designed to encourage account ownership
rekening sejak usia dini melalui pembukaan rekening anak yang from an early age through joint account opening by parents
dilakukan bersama orang tua. and children.
Setiap pelajar yang membuka rekening dalam program tersebut Each student opening an account under the program received
memperoleh cashback yang dikreditkan langsung ke rekening cashback credited directly to the child’s account. This incentive
anak. Insentif ini diharapkan mampu menumbuhkan kebiasaan is expected to foster saving habits from an early age while
menabung sejak dini sekaligus memperkuat literasi keuangan strengthening financial literacy within families.
di lingkungan keluarga.
PaninBank 2025 Annual Report 167
Page 170
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Komitmen Bank terhadap edukasi finansial juga diwujudkan The Bank’s commitment to financial education was also
melalui perluasan kerja sama dengan sekolah negeri dan demonstrated through expanded partnerships with public
swasta, mulai dari tingkat PAUD hingga SMA. Melalui kolaborasi and private schools, ranging from early childhood education
ini, Bank berperan aktif dalam mendukung pembangunan to senior high school levels. Through this collaboration, the
karakter dan kesiapan finansial generasi muda Indonesia. Bank played an active role in supporting character building and
financial readiness among Indonesia’s younger generation.
Selain itu, Bank juga menghadirkan Tabungan Rencana In addition, the Bank introduced an Education Savings Plan
Pendidikan yang memberikan fleksibilitas bagi nasabah dalam that provides flexibility for customers in setting target funds,
menetapkan target dana, jangka waktu, serta besaran setoran tenure, and monthly contributions based on their financial
bulanan sesuai kemampuan. Produk ini dilengkapi dengan capacity. This product is complemented by additional
tambahan cashback yang dikreditkan ke rekening sumber dana cashback credited to the source account, offering financial
sehingga memberikan insentif finansial sekaligus membantu incentives while supporting more structured and disciplined
perencanaan pendidikan yang lebih terstruktur dan disiplin. education planning.
Panin Super Bonanza: Signature Loyalty Panin Super Bonanza: PaninBank’s Signature
Program PaninBank Loyalty Program
PaninBank terus menghadirkan Program Panin Super Bonanza PaninBank continued to offer the Panin Super Bonanza (PSB)
(PSB) sebagai salah satu inisiatif loyalitas nasabah yang paling program as one of its most popular customer loyalty initiatives.
diminati. Sepanjang tahun 2025, Bank menyediakan hadiah Throughout 2025, the Bank provided grand prizes in the form
utama berupa 12 unit Mercedes C200 Avantgarde serta hadiah of 12 Mercedes C200 Avantgarde units, along with cash prizes
uang tunai dengan total nilai puluhan miliar Rupiah. totaling tens of billions of Rupiah.
Untuk memastikan pemerataan kesempatan, pengundian To ensure broader participation, prize drawings were divided
hadiah dibagi ke dalam empat wilayah sehingga peluang into four regions, allowing customers across different areas to
kemenangan dapat dirasakan secara lebih luas oleh nasabah di have equal opportunities to win. The program structure was
berbagai daerah. Struktur program ini dirancang inklusif dengan designed to be inclusive, covering a wide range of funding
mencakup berbagai produk pendanaan, antara lain Tabungan, products, including savings, demand deposits, and time
Giro, dan Deposito, serta produk wealth management seperti deposits, as well as wealth management products such as
Obligasi dan Bancassurance. Partisipasi juga diperluas melalui bonds and bancassurance. Participation was also expanded
transaksi yang dilakukan baik di kantor cabang maupun through transactions conducted both at branch offices and via
melalui e-channel. electronic channels.
Mekanisme perolehan poin undian berbasis saldo dan aktivitas The point accumulation mechanism, based on account
transaksi mendorong peningkatan average balance sekaligus balances and transaction activities, encouraged higher
memperkuat intensitas engagement nasabah. Semakin average balances while strengthening customer engagement.
besar saldo dan semakin aktif transaksi yang dilakukan, maka The higher the balance and transaction activity, the greater
semakin tinggi pula akumulasi poin dan peluang memenangkan the accumulated points and the chance of winning prizes. The
hadiah. Program ini terbuka bagi nasabah perorangan maupun program is open to both individual and corporate customers,
korporasi sehingga memberikan kontribusi signifikan terhadap contributing significantly to third-party fund growth while
pertumbuhan DPK dan sekaligus membangun hubungan fostering stronger long-term customer relationships.
jangka panjang yang lebih kuat dengan nasabah.
Panin Super Giro: Solusi Transaksi dan Panin Super Giro: Corporate Transaction and
Likuiditas Korporasi Liquidity Solution
Dalam mendukung kebutuhan transaksi dan pengelolaan To support transaction needs and liquidity management
likuiditas nasabah yang merupakan pelaku usaha, PaninBank for business customers, PaninBank continued to position
terus mengedepankan Panin Super Giro sebagai produk Panin Super Giro as a flagship product in the corporate and
unggulan di segmen korporasi dan komersial. Produk ini commercial segments. The product offers competitive interest
menawarkan jasa giro yang kompetitif serta berbagai fasilitas on current accounts along with efficient transaction facilities,
transaksi yang efisien, termasuk pembebasan biaya setoran including waivers of clearing, SKN, and RTGS fees.
kliring, SKN, dan RTGS.
168 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 171
Panin Super Giro turut didukung oleh fasilitas business internet Panin Super Giro is supported by business internet banking
banking yang memungkinkan nasabah melakukan transaksi services, enabling customers to conduct transactions flexibly
secara fleksibel, kapan saja dan di mana saja. Integrasi layanan anytime and anywhere. This digital integration ensures
digital ini memastikan efisiensi operasional serta mendukung operational efficiency while supporting increasingly dynamic
kebutuhan transaksi bisnis yang semakin dinamis. business transaction needs.
Selain itu, dukungan jaringan lebih dari 500 kantor cabang In addition, the Bank’s network of more than 500 branches
di seluruh Indonesia memberikan kemudahan akses layanan across Indonesia provides broad access to services nationwide.
secara nasional. Dengan kombinasi imbal hasil yang kompetitif, With a combination of competitive returns, transaction cost
efisiensi biaya transaksi, serta infrastruktur layanan yang efficiency, and a wide and integrated service infrastructure,
luas dan terintegrasi, Panin Super Giro memperkuat posisi Panin Super Giro strengthens the Bank’s position in supporting
Bank dalam mendukung aktivitas bisnis nasabah sekaligus customer business activities while driving stable low-cost
mendorong pertumbuhan dana murah yang stabil. fund growth.
Kredit Kepemilikan Rumah (KPR)
Home Ownership Loans (KPR)
SOLUSI PEMBIAYAAN HUNIAN TERPERCAYA A TRUSTED HOME FINANCING SOLUTION
Kebutuhan hunian di Indonesia masih relatif tinggi sehubungan Housing demand in Indonesia remains relatively high, supported
dengan kondisi backlog perumahan yang besar serta by a substantial housing backlog and the continued growth in
pertumbuhan jumlah rumah tangga baru setiap tahunnya. the number of new households each year. However, throughout
Namun demikian, sepanjang 2025, tingginya suku bunga 2025, elevated interest rates and weakening purchasing power
dan melemahnya daya beli masyarakat menjadi faktor utama were the primary factors constraining demand realization,
yang menahan realisasi permintaan sehingga pertumbuhan resulting in slower growth in property financing, including
pembiayaan properti, termasuk Kredit Pemilikan Rumah (KPR), Home Loan (KPR).
cenderung melambat.
Di sisi lain, berbagai kebijakan stimulus telah ditempuh oleh On the other hand, various stimulus policies were introduced
regulator untuk mendorong aktivitas pembiayaan, antara by regulators to support financing activities, including the
lain melalui perpanjangan insentif uang muka (DP) 0% serta extension of the 0% down payment incentive and reductions
penurunan suku bunga acuan. Meski demikian, dampak in benchmark interest rates. The impact of these policies on
kebijakan tersebut terhadap penurunan suku bunga KPR masih lowering home loan rates remained gradual, given the relatively
berlangsung secara bertahap seiring biaya dana (cost of fund) high cost of funds, leading to moderate growth in property
yang relatif tinggi, sehingga penyaluran pembiayaan properti financing disbursement throughout the year.
sepanjang tahun tetap bergerak secara moderat.
Dalam menghadapi kondisi pasar yang menantang, PaninBank In navigating these challenging market conditions, PaninBank
tetap melanjutkan penyaluran KPR dengan pendekatan yang continued its KPR disbursement with a more selective and
lebih selektif dan terukur dengan tetap mengedepankan measured approach, while consistently upholding prudent
prinsip kehati-hatian dan pengelolaan kualitas aset guna principles and asset quality management to maintain stable
menjaga kontribusi pembiayaan ritel tetap stabil di tengah contributions from retail financing amid market dynamics.
dinamika pasar.
Tantangan, Strategi, dan Inisiatif Strategis Challenges, Strategy, and Strategic Initiatives
Tahun 2025 in 2025
Sepanjang 2025, kegiatan usaha Unit KPR PaninBank Throughout 2025, PaninBank’s KPR Unit faced external
menghadapi tekanan eksternal yang menahan laju penyaluran pressures that constrained home loan disbursement, primarily
KPR, terutama akibat tingginya suku bunga pembiayaan, due to high financing rates, weakened market demand,
melemahnya permintaan pasar, serta meningkatnya and intensifying competition within the banking industry.
persaingan di industri perbankan. Dalam merespons kondisi In response, the Bank strengthened its risk management
tersebut, Bank memperkuat pengelolaan risiko untuk menjaga practices to preserve the quality of its KPR portfolio through
PaninBank 2025 Annual Report 169
Page 172
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
kualitas portofolio KPR melalui penerapan strategi penyaluran a more selective and disciplined lending strategy. At the same
yang lebih selektif dan terukur. Di saat yang sama, peluang time, business opportunities were carefully optimized, including
bisnis tetap dioptimalkan secara hati-hati, antara lain melalui through credit take-over schemes, with due consideration of
skema take over kredit dengan mempertimbangkan profil debtor risk profiles.
risiko debitur.
Program Pengembangan Kompetensi SDM HR Competency Development Program
Pengembangan kompetensi karyawan Unit KPR dilakukan The development of employee competencies within the KPR
secara berkelanjutan dan selaras dengan strategi pengelolaan Unit was carried out on an ongoing basis and aligned with the
SDM secara bank-wide. Inisiatif tersebut diarahkan untuk Bank-wide HR management strategy. These initiatives were
memastikan kesiapan kapabilitas karyawan dalam mendukung designed to ensure employee readiness in supporting property
pembiayaan properti serta menjaga kualitas layanan financing while maintaining service quality for customers.
kepada nasabah.
Sepanjang 2025, PaninBank telah menyelenggarakan berbagai Throughout 2025, PaninBank conducted various training
pelatihan yang berfokus pada penguatan kompetensi teknis programs focused on strengthening technical competencies
dan pemahaman produk, antara lain Training Basic Credit, and product understanding, including Basic Credit Training,
Analisis Kredit, dan Product Knowledge. Seluruh program Credit Analysis, and Product Knowledge. These programs
pelatihan tersebut ditujukan untuk meningkatkan kemampuan were aimed at enhancing credit analysis capabilities, product
analisis kredit, pemahaman produk, serta kualitas layanan understanding, and service quality on a consistent basis.
secara konsisten.
PENCAPAIAN KINERJA TAHUN 2025 PERFORMANCE ACHIEVEMENT IN 2025
Sepanjang tahun 2025, kinerja penyaluran KPR PaninBank Throughout 2025, PaninBank’s KPR disbursement performance
menghadapi tekanan seiring dengan melemahnya permintaan remained under pressure due to weakening market demand and
pasar dan kondisi suku bunga yang masih relatif tinggi. Hal relatively high interest rates. This condition limited the growth
ini berdampak pada pertumbuhan pembiayaan KPR yang of KPR financing, although the Bank maintained consistent and
cenderung terbatas, meskipun Bank tetap menjaga konsistensi selective disbursement to preserve portfolio quality.
penyaluran secara selektif dalam rangka mempertahankan
kualitas portofolio.
Kontribusi portofolio KPR terhadap kredit ritel dan pendapatan The contribution of the KPR portfolio to retail credit and
bunga tetap terjaga selama 2025, meskipun belum menunjukkan interest income remained stable in 2025, although it did not
peningkatan yang signifikan dibandingkan periode sebelumnya. show significant growth compared to the previous period. This
Kondisi ini mencerminkan masih terbatasnya ruang ekspansi reflects the limited expansion opportunities amid ongoing
di tengah dinamika pasar properti dan kompetisi suku bunga property market dynamics and tight interest rate competition.
yang ketat. Dalam mendukung penyaluran pembiayaan, Bank In supporting financing disbursement, the Bank continued to
tetap mengandalkan kemitraan dengan developer dan broker rely on partnerships with developers and brokers as its primary
sebagai kanal distribusi utama, yang berperan dalam menjaga distribution channels, ensuring a sustainable financing pipeline.
keberlanjutan pipeline pembiayaan.
Adapun kontribusi pendapatan bunga yang diberikan oleh The interest income contribution from mortgage loans
produk KPR adalah sebesar Rp1,59 triliun atau setara 12,04% amounted to Rp1.59 trillion, representing 12.04% of the Bank’s
dari total pendapatan bunga Bank tahun 2025. total interest income in 2025.
Dari sisi kualitas aset, portofolio KPR PaninBank tetap berada From an asset quality perspective, PaninBank’s KPR portfolio
pada level yang terjaga dengan rasio NPL sebesar 2,35%. remained well maintained, with a non-performing loan (NPL)
Meskipun mengalami sedikit peningkatan dibandingkan tahun ratio of 2.35%. Despite a slight increase compared to the
sebelumnya, kondisi ini masih mencerminkan pengelolaan previous year, this level indicates controlled risk management.
risiko yang terkendali. Ke depan, Bank akan terus memperkuat Going forward, the Bank will continue to strengthen its credit
proses analisis kredit, penerapan prinsip kehati-hatian, serta analysis processes, uphold prudent principles, and enhance
pengawasan portofolio secara berkelanjutan guna menjaga ongoing portfolio monitoring to maintain asset quality under
kualitas aset di tengah kondisi pasar yang menantang. challenging market conditions.
170 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 173
PROSPEK BISNIS TAHUN 2026 BUSINESS OUTLOOK IN 2026
Penyaluran pembiayaan KPR pada tahun 2026 diperkirakan KPR disbursement in 2026 is expected to remain influenced by
masih dipengaruhi oleh dinamika ekonomi global dan domestik, global and domestic economic conditions, including interest
termasuk arah suku bunga dan daya beli masyarakat. rate trends and consumer purchasing power. Nonetheless,
Meskipun demikian, kebutuhan hunian yang masih tinggi serta strong housing demand and continued household formation
pertumbuhan rumah tangga tetap menjadi faktor penopang will remain key supporting factors, particularly in the primary
permintaan, khususnya pada segmen primary market, market segment, providing limited growth opportunities for
sehingga peluang pertumbuhan pembiayaan properti masih property financing.
terbuka secara terbatas.
Dalam merespons kondisi tersebut, Unit KPR PaninBank akan In response, PaninBank’s KPR Unit will continue to adopt
melanjutkan pendekatan yang selektif dan terukur dengan a selective and disciplined approach, with a focus on
fokus pada pengembangan produk yang lebih relevan dengan developing products that are more aligned with market needs.
kebutuhan pasar. Penyesuaian variasi produk dan skema suku Adjustments to product variations and interest rate schemes
bunga dilakukan secara hati-hati untuk menjaga daya saing, will be undertaken carefully to maintain competitiveness, while
disertai pengelolaan risiko yang tetap menjadi prioritas utama risk management remains a key priority in navigating market
di tengah ketidakpastian pasar. uncertainties.
Di sisi distribusi, Bank akan memperkuat kemitraan dengan From a distribution perspective, the Bank will strengthen
developer dan broker secara selektif serta mengoptimalkan partnerships with developers and brokers selectively while
kanal pemasaran yang ada, termasuk melalui kegiatan promosi optimizing existing marketing channels, including through
dan kolaborasi terbatas. Selain itu, peluang pertumbuhan juga targeted promotional activities and limited collaborations.
akan diupayakan melalui skema take over kredit secara terukur, In addition, growth opportunities will be pursued through
dengan tetap mempertimbangkan kualitas debitur. measured credit take-over schemes, with continued emphasis
on debtor quality.
Secara keseluruhan, kontribusi pembiayaan KPR terhadap Overall, the contribution of KPR financing to the retail portfolio
portofolio ritel diperkirakan tetap terjaga, dengan arah is expected to remain stable, with moderate growth in line with
pertumbuhan yang cenderung moderat seiring kondisi pasar prevailing market conditions.
yang masih menantang.
Kartu Kredit dan Personal Loan
Credit Card and Personal Loan
PEMBIAYAAN FLEKSIBEL UNTUK BERBAGAI FLEXIBLE FINANCING FOR DIVERSE NEEDS
KEBUTUHAN
PaninBank menempatkan bisnis Kartu Kredit dan Personal Loan PaninBank positions its Credit Card and Personal Loan
sebagai salah satu lini usaha penting dalam mengembangkan businesses as key pillars in developing its Retail Banking
segmen Perbankan Ritel. Kedua produk tersebut dirancang segment. Both products are designed to provide customers
untuk memberikan kemudahan akses pembiayaan bagi with convenient access to financing to meet a wide range of
nasabah dalam memenuhi berbagai kebutuhan finansial, financial needs, whether for daily transactions or for obtaining
baik untuk mendukung transaksi sehari-hari maupun untuk additional funds in a fast and flexible manner.
memperoleh tambahan dana secara cepat dan fleksibel.
Pada produk Kartu Kredit, PaninBank menghadirkan berbagai In its Credit Card products, PaninBank offers various competitive
keunggulan kompetitif yang dirancang untuk memberikan advantages designed to enhance customer convenience and
kenyamanan serta nilai tambah bagi nasabah, antara lain deliver added value, including free annual fees, reward point
fasilitas bebas biaya tahunan (free annual fee), program programs with no expiration, and competitive foreign exchange
reward point tanpa masa kedaluwarsa, serta nilai tukar valuta rates for international transactions.
asing yang kompetitif untuk transaksi di luar negeri.
PaninBank 2025 Annual Report 171
Page 174
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Selain itu, PaninBank juga memberikan fleksibilitas bagi In addition, PaninBank provides flexibility for customers in
nasabah dalam mengatur limit kartu kredit suplemen yang setting supplementary credit card limits, which can be tailored
dapat disesuaikan dengan kebutuhan pengguna tambahan, to the needs of additional users without being tied to the
tanpa harus mengikuti limit kartu utama. Fitur ini memberikan primary card limit. This feature enables customers to manage
kemudahan bagi nasabah dalam mengelola penggunaan kartu credit card usage more effectively and flexibly, in line with
kredit secara lebih fleksibel sesuai dengan kebutuhan keluarga family or business needs.
maupun bisnis.
Sementara itu dalam rangka meningkatkan daya tarik To further enhance the attractiveness of its credit card
penggunaan kartu kredit, PaninBank juga menghadirkan usage, PaninBank also offers a wide range of promotional
berbagai program promosi dan penawaran yang mencakup programs and offers across various transaction categories,
beragam kategori transaksi, antara lain kuliner, perjalanan including dining, travel and tourism, electronics and gadgets,
wisata (tour & travel), perangkat elektronik dan gadget, e-commerce, and daily essentials such as groceries. These
e-commerce, hingga kebutuhan sehari-hari seperti groceries. programs are designed to provide added value to customers
Berbagai program tersebut dirancang untuk memberikan while encouraging higher usage frequency of PaninBank credit
nilai tambah bagi nasabah sekaligus mendorong peningkatan cards.
frekuensi penggunaan kartu kredit PaninBank.
Selain menyediakan kemudahan bertransaksi melalui kartu In addition to facilitating transaction convenience through
kredit, PaninBank juga menghadirkan solusi pembiayaan credit cards, PaninBank also provides consumer financing
konsumtif bagi nasabah yang membutuhkan akses dana solutions for customers requiring quick and flexible access
tambahan secara cepat dan fleksibel. Fasilitas tersebut to additional funds. This is offered through its Personal Loan
diwujudkan melalui produk Personal Loan, salah satunya products, including Kredit Express Panin, which is generally
Kredit Express Panin yang umumnya ditawarkan kepada targeted at existing customers with strong credit track
nasabah eksisting dengan rekam jejak kredit yang baik dan records and current collectibility status. Through this facility,
tingkat kolektabilitas lancar. Melalui fasilitas ini, PaninBank PaninBank delivers practical financing solutions to support
memberikan akses pembiayaan yang praktis untuk mendukung various customer financial needs.
berbagai kebutuhan finansial nasabah.
Dalam rangka memperluas basis pengguna Kredit Express To expand the user base of Kredit Express Panin, PaninBank
Panin, PaninBank menjalankan sejumlah strategi bisnis yang implements several business strategies focused on offering
difokuskan pada penawaran suku bunga pinjaman yang competitive lending rates and a fast, simplified application
kompetitif serta proses pengajuan yang cepat dan sederhana. process. This product specifically targets salaried employees
Produk ini secara khusus menyasar segmen salaried employee from both Corporate Banking and Commercial Banking
atau karyawan yang berasal dari nasabah Perbankan Korporasi customers through the Panin@Work partnership program.
maupun Perbankan Komersial melalui program kerja sama
Panin@Work.
In addition to acquiring new customers, PaninBank also aims
Selain berusaha menjangkau nasabah baru, PaninBank to strengthen customer loyalty by providing more convenient
juga berusaha memperkuat loyalitas nasabah dengan and responsive services, including streamlined top-up
menyediakan layanan yang semakin mudah dan responsif, application processes for customers approaching the end of
termasuk kemudahan proses pengajuan kembali (top up) their credit term. Through the implementation of strategies
bagi nasabah yang masa kreditnya mendekati akhir. Melalui focused on strengthening product competitiveness, targeted
penerapan strategi bisnis yang berfokus pada penguatan customer acquisition, and service quality enhancement,
keunggulan produk, akuisisi nasabah yang terarah, serta PaninBank continues to reinforce the role of its Credit Card and
peningkatan kualitas layanan, PaninBank terus memperkuat Personal Loan businesses in supporting the growth of its retail
peran bisnis Kartu Kredit dan Personal Loan dalam mendukung financing portfolio.
pengembangan portofolio pembiayaan ritel Bank.
TANTANGAN, STRATEGI DAN/ATAU INISIATIF CHALLENGES, STRATEGIES, AND STRATEGIC
STRATEGIS TAHUN 2025 INITIATIVES 2025
Kartu Kredit Credit Card
Sepanjang tahun 2025, PaninBank terus memperkuat strategi Throughout 2025, PaninBank continued to strengthen its
pengembangan bisnis Kartu Kredit guna menjaga pertumbuhan Credit Card business development strategy to sustain portfolio
portofolio sekaligus meningkatkan aktivitas penggunaan kartu growth while increasing card usage activity among customers.
oleh nasabah. Upaya ini dilakukan melalui optimalisasi potensi These efforts were carried out by optimizing the potential of
172 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 175
nasabah eksisting PaninBank yang belum memiliki Kartu existing PaninBank customers who have not yet owned a
Kredit Panin, serta perluasan penetrasi pasar melalui berbagai Panin credit card, and expanding market penetration through
program akuisisi yang dilakukan bersama mitra merchant. various acquisition programs conducted in collaboration with
merchant partners.
Sebagai bagian dari strategi akuisisi, PaninBank juga As part of its acquisition strategy, PaninBank also organized
menyelenggarakan berbagai program pameran dan promosi various exhibitions and promotional programs with merchant
bersama merchant partner yang dilengkapi dengan fasilitas partners, complemented by instant approval facilities, enabling
instant approval, sehingga calon nasabah dapat mengajukan prospective customers to apply for credit cards more quickly
kartu kredit secara lebih cepat dan praktis. Pendekatan ini and conveniently. This approach is expected to expand the
diharapkan dapat memperluas basis pemegang kartu sekaligus cardholder base while increasing public access to PaninBank’s
meningkatkan akses masyarakat terhadap produk kartu credit card products.
kredit PaninBank.
Selain meningkatkan akuisisi nasabah baru, Bank juga In addition to increasing new customer acquisition, the
mendorong peningkatan penggunaan kartu kredit melalui Bank also encouraged higher credit card usage through
berbagai program promosi yang kompetitif serta perluasan competitive promotional programs and expanded partnerships
kerja sama dengan merchant strategis di berbagai sektor with strategic merchants across various industries. These
industri. Kerja sama tersebut mencakup sejumlah mitra ritel collaborations include retail and lifestyle partners such as Depo
dan gaya hidup seperti Depo Bangunan, Mitra 10, Goldenrama, Bangunan, Mitra 10, Goldenrama, Aviatour, Hartono Elektronik,
Aviatour, Hartono Elektronik, Electronic City, Hotel Borobudur, Electronic City, Borobudur Hotel, Arena Group (Seriburasa,
Arena Group (Seriburasa, Penang Bistro, dan lain-lain), Maystar, Penang Bistro, and others), Maystar, Yoshinoya, McDonald’s,
Yoshinoya, McDonald’s, Hoka Hoka Bento, serta berbagai Hoka Hoka Bento, and other merchants. These partnerships
merchant lainnya. Kolaborasi ini diharapkan dapat memberikan are expected to provide added value for customers while
nilai tambah bagi nasabah sekaligus meningkatkan frekuensi increasing the frequency of Panin credit card usage.
penggunaan kartu kredit Panin.
Di sisi lain, PaninBank juga terus mendorong peningkatan At the same time, PaninBank continued to drive growth in
volume transaksi digital, khususnya pada kanal e-commerce, digital transaction volumes, particularly through e-commerce
serta memperkuat pemanfaatan kartu kredit korporasi channels, while strengthening the utilization of corporate
dengan menyediakan berbagai manfaat dan fasilitas yang credit cards by offering competitive benefits and facilities to
kompetitif bagi perusahaan-perusahaan yang telah menjadi corporate partners. To enhance payment flexibility, the Bank
mitra PaninBank. Untuk memberikan fleksibilitas pembayaran also developed alternative payment options through credit
kepada nasabah, Bank juga mengembangkan alternatif card installment features, both at partner merchants and
metode pembayaran melalui fitur cicilan kartu kredit, baik pada through transaction-to-installment conversion facilities.
merchant yang telah bekerja sama maupun melalui fasilitas
konversi transaksi menjadi cicilan.
Upaya peningkatan penggunaan kartu kredit tersebut turut These efforts to increase credit card usage were further
didukung oleh berbagai program aktivasi dan engagement supported by continuous customer activation and engagement
nasabah secara berkelanjutan. Selain itu, PaninBank juga programs. In addition, PaninBank strengthened its integrated
memperkuat kegiatan promosi yang terintegrasi melalui promotional activities across multiple communication channels,
berbagai kanal komunikasi, seperti media sosial resmi including official social media platforms, LED billboards, e-mail
PaninBank, billboard LED, e-mail blast, WhatsApp Business, blasts, WhatsApp Business, and other promotional media, to
serta berbagai media promosi lainnya guna meningkatkan enhance public awareness of PaninBank’s credit card products.
awareness masyarakat terhadap produk Kartu Kredit Panin.
Meskipun demikian, bisnis kartu kredit pada tahun 2025 juga Despite these initiatives, the credit card business in 2025
dihadapkan pada sejumlah tantangan, antara lain suku bunga faced several challenges, including relatively unchanged credit
kartu kredit yang relatif tidak mengalami perubahan sejak card interest rates since the pandemic period and intensifying
periode pandemi serta meningkatnya persaingan dari berbagai competition from digital financing products, including buy now
produk pembiayaan digital, termasuk layanan buy now pay pay later (BNPL) services and fintech platforms that offer faster
later (BNPL) dan platform fintech yang menawarkan proses application processes and easier access for customers. This
pengajuan yang cepat serta kemudahan akses bagi masyarakat. competitive landscape has also contributed to higher customer
Persaingan tersebut juga turut berdampak pada meningkatnya acquisition costs in the consumer financing industry.
biaya akuisisi nasabah baru di industri pembiayaan konsumtif.
PaninBank 2025 Annual Report 173
Page 176
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Untuk menghadapi dinamika tersebut, PaninBank terus To address these dynamics, PaninBank continues to strengthen
memperkuat proses akuisisi nasabah secara lebih selektif its customer acquisition process with a more selective
dengan mempertimbangkan profil risiko, memperluas kerja approach based on risk profiles, expand partnerships with
sama dengan merchant dan mitra strategis, serta meningkatkan merchants and strategic partners, and enhance the utilization
pemanfaatan kanal digital guna memberikan kemudahan akses of digital channels to improve service accessibility. In addition,
layanan bagi nasabah. Selain itu, Bank juga secara konsisten the Bank consistently reinforces credit quality monitoring
memperkuat pemantauan kualitas kredit serta penerapan and risk management implementation to ensure healthy and
manajemen risiko guna memastikan pertumbuhan portofolio sustainable portfolio growth.
yang sehat dan berkelanjutan.
Personal Loan Personal Loan
Pada lini bisnis Personal Loan, PaninBank terus berupaya In the Personal Loan business line, PaninBank continues to
memperluas basis nasabah sekaligus menjaga kualitas expand its customer base while maintaining the quality of its
portofolio pembiayaan. Salah satu fokus utama pengembangan financing portfolio. One of the key areas of focus is the Kredit
bisnis ini dilakukan melalui produk Kredit Express Panin yang Express Panin product, which is generally offered to existing
umumnya ditawarkan kepada nasabah eksisting dengan rekam customers with strong credit track records and current
jejak kredit yang baik dan tingkat kolektabilitas lancar. collectibility status.
Dalam mengembangkan produk tersebut, PaninBank In developing this product, PaninBank offers competitive
menawarkan suku bunga pinjaman yang kompetitif serta lending rates along with a relatively fast and streamlined
proses pengajuan yang relatif cepat dan sederhana. Produk application process. This Personal Loan product specifically
Personal Loan ini secara khusus menyasar segmen salaried targets salaried employees from both Corporate Banking and
employee atau karyawan yang berasal dari nasabah Perbankan Commercial Banking customers through the Panin@Work
Korporasi maupun Perbankan Komersial melalui program kerja partnership program.
sama Panin@Work.
Di tengah perkembangan digitalisasi layanan keuangan In response to the rapid digitalization of financial services,
yang semakin pesat, bisnis Personal Loan juga menghadapi the Personal Loan business faces challenges in customer
tantangan dalam proses akuisisi nasabah baru yang sebagian acquisition, as part of the onboarding process still relies
masih mengandalkan pengisian aplikasi secara manual. on manual application forms. This presents challenges in
Kondisi ini menjadi tantangan tersendiri dalam meningkatkan accelerating the onboarding process for new customers.
kecepatan proses onboarding nasabah baru.
Untuk mengatasi hal tersebut, PaninBank memfokuskan To address this, PaninBank focuses its acquisition strategy
strategi akuisisi nasabah di wilayah Jabodetabek, yang saat ini on the Greater Jakarta (Jabodetabek) area, which currently
menyumbang sekitar 86% dari total akuisisi, sehingga proses contributes approximately 86% of total acquisitions, enabling
verifikasi dan pemrosesan aplikasi dapat dilakukan secara more efficient verification and application processing. In
lebih efisien. Selain itu, Bank juga terus memperluas kanal addition, the Bank continues to expand acquisition channels by
akuisisi melalui penguatan kerja sama dengan perusahaan- strengthening partnerships with corporate clients under the
perusahaan mitra dalam program Panin@Work secara kolektif Panin@Work program on a collective basis, as well as enhancing
serta meningkatkan aktivitas cross-selling kepada nasabah cross-selling activities to existing customers through its
eksisting melalui jaringan cabang. branch network.
Melalui berbagai strategi tersebut, PaninBank berupaya Through these strategies, PaninBank seeks to maintain a
menjaga keseimbangan antara pertumbuhan bisnis Personal balance between Personal Loan business growth and prudent
Loan dan pengelolaan risiko yang prudent sehingga kualitas risk management, ensuring that portfolio quality remains well
portofolio kredit tetap terjaga dan mampu memberikan maintained and continues to contribute sustainably to the
kontribusi yang berkelanjutan terhadap pengembangan bisnis development of the Bank’s retail financing portfolio.
ritel Bank.
174 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 177
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI SDM HR COMPETENCY DEVELOPMENT PROGRAM
Pengembangan kompetensi SDM merupakan salah satu HR competency development is a key factor in supporting sales
faktor penting dalam mendukung peningkatan produktivitas productivity and enhancing service quality for customers.
penjualan serta kualitas layanan kepada nasabah. Oleh karena Accordingly, PaninBank continuously implements various
itu, PaninBank secara berkelanjutan menjalankan berbagai human capital development initiatives to ensure that teams
inisiatif pengembangan SDM guna memastikan bahwa tim yang involved in managing the Credit Card and Personal Loan
terlibat dalam pengelolaan bisnis Kartu Kredit dan Personal businesses possess the capabilities required to navigate an
Loan memiliki kapabilitas yang memadai untuk menghadapi increasingly competitive financial industry.
dinamika industri keuangan yang semakin kompetitif.
Sepanjang tahun 2025, PaninBank terus meningkatkan kualitas Throughout 2025, PaninBank enhanced team capabilities
tim melalui berbagai kegiatan yang mendorong kolaborasi through various initiatives that promote cross-functional
lintas unit kerja, salah satunya melalui pembentukan aktivitas collaboration, including the establishment of project
project management yang melibatkan anggota dari berbagai management activities involving members from multiple
unit terkait. Inisiatif ini memungkinkan tim untuk berkolaborasi related units. This initiative enables teams to collaborate
secara lebih efektif dalam mengidentifikasi tantangan more effectively in identifying operational challenges,
operasional, merumuskan solusi yang tepat, serta mendorong formulating appropriate solutions, and driving continuous
perbaikan proses kerja secara berkelanjutan. process improvements.
Dari sisi internal, masing-masing unit secara rutin melakukan Internally, each unit regularly conducts discussions on issues
pembahasan terhadap berbagai permasalahan yang arising from day-to-day operations. These periodic discussions
muncul dalam operasional sehari-hari. Diskusi dan evaluasi and evaluations are aimed at improving process effectiveness
yang dilakukan secara berkala tersebut bertujuan untuk while encouraging the implementation of process improvement
meningkatkan efektivitas proses kerja sekaligus mendorong initiatives to support enhanced service quality for customers.
implementasi berbagai inisiatif process improvement guna
mendukung peningkatan kualitas layanan kepada nasabah.
Sejalan dengan upaya tersebut, PaninBank juga mendorong In line with these efforts, PaninBank also promotes competency
peningkatan kompetensi tim melalui partisipasi dalam berbagai development through participation in workshops and industry
workshop dan forum industri yang diselenggarakan oleh forums organized by associations and principal partners, such
asosiasi maupun mitra prinsipal, seperti Visa. Kegiatan tersebut as Visa. These activities provide opportunities for teams to
memberikan kesempatan bagi tim untuk memperluas wawasan broaden their knowledge of developments in the payments
mengenai perkembangan industri pembayaran, tren inovasi industry, product innovation trends, and best practices in
produk kartu, serta praktik terbaik dalam pengelolaan bisnis credit card business management.
kartu kredit.
Melalui berbagai program pengembangan kompetensi yang Through these ongoing competency development programs,
diselenggarakan secara berkelanjutan, PaninBank berupaya PaninBank ensures that each team member possesses the
memastikan bahwa setiap anggota tim memiliki pengetahuan relevant knowledge and skills to support the growth of the
dan keterampilan yang relevan untuk mendukung Credit Card and Personal Loan businesses while delivering
pengembangan bisnis Kartu Kredit dan Personal Loan sekaligus optimal service to customers.
memberikan layanan yang optimal kepada nasabah.
PENCAPAIAN KINERJA TAHUN 2025 PERFORMANCE ACHIEVEMENT 2025
Kartu Kredit Credit Card
Sepanjang tahun 2025, bisnis Kartu Kredit PaninBank tetap Throughout 2025, PaninBank’s Credit Card business continued
menunjukkan kinerja yang positif meskipun dihadapkan to demonstrate positive performance despite challenging
pada dinamika kondisi ekonomi domestik yang menantang. domestic economic conditions. Weakened purchasing power,
Pelemahan daya beli masyarakat, khususnya pada kelompok particularly among the middle-income segment, affected
kelas menengah, menjadi salah satu faktor yang memengaruhi household consumption patterns. This condition was driven by
pola konsumsi rumah tangga. Kondisi tersebut dipicu oleh several factors, including inflationary pressures, concerns over
berbagai faktor, antara lain tekanan inflasi, kekhawatiran potential layoffs, and shifts in consumer spending behavior,
terhadap potensi pemutusan hubungan kerja, serta perubahan which impacted retail activity fluctuations.
perilaku belanja masyarakat yang berdampak pada fluktuasi
aktivitas ritel.
PaninBank 2025 Annual Report 175
Page 178
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Di tengah kondisi tersebut, aktivitas penggunaan kartu kredit Under these conditions, PaninBank’s credit card usage activity
PaninBank tetap menunjukkan kinerja yang positif. Hingga akhir continued to demonstrate positive performance. As of the
tahun 2025, jumlah transaksi kartu kredit tercatat meningkat end of 2025, the number of credit card transactions increased
sebesar 6% (yoy) dibandingkan tahun sebelumnya. Peningkatan by 6% (yoy) compared to the previous year. This growth was
ini turut didorong oleh pertumbuhan jumlah transaksi cross- supported by cross-border transactions, which rose by 11%
border (penggunaan kartu kredit PaninBank untuk transaksi (yoy) and contributed significantly to overall credit card
di luar negeri) yang meningkat 11% (yoy) dan memberikan transaction activity. On the other hand, the total transaction
kontribusi signifikan terhadap aktivitas transaksi kartu kredit value of PaninBank’s credit cards e-commerce transaction
secara keseluruhan. Di sisi lain, nilai transaksi e-commerce kartu recorded relatively moderate growth of approximately 5.3%,
kredit PaninBank mencatatkan pertumbuhan yang relatif lebih while offlibe retail transaction value declined by -2.1% (yoy)
moderat sekitar 5.3%. Sementara nilai transaksi retail offline compared to the previous year. This performance indicates
turun -2.1% (yoy) dibandingkan tahun sebelumnya. Capaian that consumer spending activity remained cautious in line with
ini mencerminkan bahwa aktivitas konsumsi masyarakat evolving economic conditions.
masih bergerak secara hati-hati di tengah perkembangan
kondisi ekonomi.
Sejalan dengan pengelolaan portofolio yang prudent, In line with prudent portfolio management, PaninBank also
PaninBank juga terus memperkuat ekosistem pembayaran continued to strengthen its payment ecosystem through
melalui pengembangan bisnis acquiring. Hingga akhir tahun the development of its acquiring business. As of the end of
2024, PaninBank telah menempatkan lebih dari 4.000 unit 2024, PaninBank had deployed more than 4,000 Electronic
mesin Electronic Data Capture (EDC) di berbagai merchant yang Data Capture (EDC) machines across merchants nationwide.
tersebar di seluruh Indonesia. Sepanjang tahun 2025, jaringan Throughout 2025, this network recorded transaction values
tersebut telah mencatatkan nilai transaksi pembayaran lebih exceeding Rp1.7 trillion, reflecting increased non-cash
dari Rp1,7 triliun, yang mencerminkan meningkatnya aktivitas transaction activity through PaninBank’s EDC network.
transaksi non-tunai melalui jaringan EDC PaninBank.
Mesin EDC PaninBank juga mendukung berbagai metode PaninBank’s EDC machines support various payment methods,
pembayaran kartu, termasuk kartu kredit dan kartu debit including credit and debit cards bearing Visa and Mastercard
berlogo Visa dan Mastercard, serta kartu debit berlogo Gerbang logos, as well as debit cards under the Gerbang Pembayaran
Pembayaran Nasional (GPN). Dukungan tersebut memberikan Nasional (GPN) network. This capability provides greater
kemudahan dan fleksibilitas bagi merchant maupun nasabah convenience and flexibility for both merchants and customers
dalam melakukan transaksi pembayaran secara lebih praktis in conducting transactions efficiently.
dan efisien.
Melalui penguatan jaringan pembayaran serta dukungan Through the continued expansion of its payment network and
infrastruktur transaksi yang semakin luas, PaninBank terus transaction infrastructure, PaninBank is strengthening its
meningkatkan kapabilitas layanan kartu kreditnya. Upaya ini credit card service capabilities. These efforts are expected to
diharapkan dapat mendorong peningkatan aktivitas transaksi further drive transaction growth while reinforcing the Bank’s
sekaligus memperkuat posisi bisnis kartu kredit PaninBank credit card business position in supporting the sustainable
dalam mendukung pertumbuhan portofolio pembiayaan ritel growth of its retail financing portfolio.
secara berkelanjutan.
Personal Loan Personal Loan
Pada lini bisnis Personal Loan, kinerja penyaluran pembiayaan In the Personal Loan business line, financing disbursement
sepanjang tahun 2025 mengalami penyesuaian seiring performance in 2025 adjusted in response to increasingly
dengan dinamika pasar pembiayaan konsumtif yang semakin competitive dynamics in the consumer financing market. New
kompetitif. Penyaluran pinjaman baru melalui produk Kredit credit disbursement through the Kredit Express Panin product
Express Panin tercatat mengalami penurunan sebesar 57% declined by 57% (yoy) compared to the same period in the
(yoy) dibandingkan periode yang sama pada tahun sebelumnya. previous year.
Sejalan dengan penurunan penyaluran pinjaman baru tersebut, In line with the decline in new credit disbursement, Personal
posisi outstanding Personal Loan juga mengalami penurunan Loan outstanding also decreased by 20% (yoy) compared to
sebesar 20% (yoy) dibandingkan tahun sebelumnya. Penurunan the previous year. This decline reflects the Bank’s prudent
176 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 179
ini mencerminkan langkah kehati-hatian Bank dalam menjaga approach in maintaining portfolio quality amid intensifying
kualitas portofolio pembiayaan di tengah dinamika industri competition in the consumer financing industry, including the
pembiayaan konsumtif yang semakin kompetitif, termasuk emergence of various digital financing alternatives.
dengan munculnya berbagai alternatif pembiayaan digital.
Di tengah tren penurunan tersebut, kualitas aset portofolio Despite this downward trend, the asset quality of PaninBank’s
Personal Loan PaninBank tetap terjaga dengan baik Personal Loan portfolio remained well maintained, as reflected
sebagaimana tercermin dari rasio NPL sebesar 2,4% pada in an NPL ratio of 2.4% in 2025, which remains better than the
2025 atau masih berada pada tingkat yang lebih baik average of the consumer financing industry. This demonstrates
dibandingkan rata-rata industri pembiayaan konsumtif. Kondisi the effectiveness of the Bank’s risk management policies and
ini menunjukkan efektivitas penerapan kebijakan manajemen prudent customer selection processes in maintaining a healthy
risiko serta proses seleksi nasabah yang prudent dalam and controlled Personal Loan portfolio.
menjaga kualitas portofolio pembiayaan Personal Loan agar
tetap berada pada tingkat yang sehat dan terkendali.
Adapun kontribusi pendapatan bunga yang diberikan oleh The interest income contribution from credit cards and
produk Kartu Kredit dan Personal Loan adalah sebesar personal loans totaled Rp135.1 billion, equivalent to 1.02% of the
Rp135,1 miliar atau setara 1,02% dari total pendapatan bunga Bank’s total interest income in 2025.
Bank tahun 2025.
Secara keseluruhan meskipun penyaluran pembiayaan Overall, despite the adjustment in financing disbursement,
mengalami penyesuaian, PaninBank tetap mampu menjaga PaninBank has maintained the quality of its Personal Loan
kualitas portofolio Personal Loan dengan baik melalui portfolio through disciplined risk management and prudent
penerapan prinsip kehati-hatian dan pengelolaan risiko yang practices, ensuring that this business line continues to
disiplin, sehingga lini bisnis ini tetap memberikan kontribusi contribute positively to the Bank’s retail financing portfolio.
yang sehat terhadap portofolio pembiayaan ritel Bank.
Prospek Bisnis Tahun 2026 Business Prospects for 2026
Memasuki tahun 2026, permintaan kredit ritel diperkirakan Entering 2026, demand for retail credit is expected to continue
masih menunjukkan tren pertumbuhan yang positif showing positive growth, supported by improving domestic
seiring dengan membaiknya aktivitas ekonomi domestik, economic activity, rising household consumption, and broader
meningkatnya konsumsi rumah tangga, serta semakin luasnya adoption of digital transactions across society. Consumer
adopsi transaksi digital di masyarakat. Produk pembiayaan financing products such as credit cards and personal loans
konsumtif seperti kartu kredit dan personal loan diproyeksikan are projected to maintain strong growth potential, driven by
tetap memiliki potensi pertumbuhan yang baik, didukung increasing financing needs and the continued expansion of the
oleh meningkatnya kebutuhan pembiayaan masyarakat serta digital payment ecosystem.
berkembangnya ekosistem pembayaran digital.
Di sisi lain, industri perbankan juga menghadapi persaingan At the same time, the banking industry faces intensifying
yang semakin intensif dari berbagai layanan pembiayaan digital competition from digital financing services and fintech
dan platform fintech yang menawarkan proses pengajuan platforms that offer faster application processes and greater
yang cepat serta fleksibilitas akses bagi masyarakat. Kondisi accessibility. This environment requires banks to continuously
ini mendorong perbankan untuk terus meningkatkan kualitas enhance service quality, strengthen digital capabilities,
layanan, memperkuat kapabilitas digital, serta menghadirkan and deliver products that are increasingly aligned with
produk yang semakin relevan dengan kebutuhan nasabah. customer needs.
Sejalan dengan dinamika tersebut, PaninBank akan In response to these dynamics, PaninBank will focus its Credit
memfokuskan strategi pengembangan bisnis Credit Card & Card and Personal Loan business development strategy on
Personal Loan pada peningkatan kualitas akuisisi nasabah serta improving customer acquisition quality and optimizing digital
optimalisasi kanal digital guna memberikan kemudahan akses channels to enhance service accessibility. Through this
layanan bagi nasabah. Melalui pendekatan tersebut, Bank juga approach, the Bank will also expand strategic partnerships
akan memperluas kerja sama strategis dengan berbagai mitra through credit card co-branding programs to enhance product
melalui program co-branding kartu kredit guna meningkatkan value and broaden its customer base.
nilai tambah produk sekaligus memperluas basis nasabah.
PaninBank 2025 Annual Report 177
Page 180
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Di samping itu, PaninBank akan terus memperkuat ekosistem In addition, PaninBank will continue to strengthen its
pembayaran melalui peningkatan kapabilitas infrastruktur payment ecosystem by enhancing transaction infrastructure
transaksi, termasuk pengembangan fungsi mesin EDC agar capabilities, including upgrading EDC machines to support
dapat menerima transaksi QRIS selain kartu kredit dan kartu QRIS transactions alongside credit and debit cards. In line with
debit. Sejalan dengan penguatan infrastruktur tersebut, Bank these enhancements, the Bank will also optimize the use of
juga akan mengoptimalkan pemanfaatan kanal komunikasi digital communication channels, such as WhatsApp, to improve
digital seperti WhatsApp untuk meningkatkan efektivitas the effectiveness of information delivery and strengthen
penyampaian informasi sekaligus memperkuat interaksi customer engagement.
dengan nasabah.
Melalui penguatan strategi akuisisi nasabah, pengembangan Through strengthened customer acquisition strategies,
kerja sama strategis, serta peningkatan kapabilitas layanan expanded strategic partnerships, and enhanced digital
digital, PaninBank optimis bahwa bisnis Kartu Kredit dan service capabilities, PaninBank remains confident that its
Personal Loan dapat terus memberikan kontribusi positif Credit Card and Personal Loan businesses will continue to
terhadap pertumbuhan portofolio pembiayaan ritel PaninBank contribute positively to the sustainable growth of its retail
secara berkelanjutan. financing portfolio.
Wealth Management
PENDEKATAN STRATEGIS DALAM A STRATEGIC APPROACH TO CUSTOMER ASSET
PERENCANAAN DAN PENGELOLAAN ASET PLANNING AND MANAGEMENT
NASABAH
Sebagai institusi perbankan yang berorientasi pada As a banking institution committed to building sustainable
keberlanjutan hubungan dengan nasabah, PaninBank relationships with its customers, PaninBank continuously
senantiasa berupaya menghadirkan layanan keuangan strives to deliver reliable financial services that are aligned with
yang andal serta selaras dengan kebutuhan nasabah yang the evolving needs of its customers. The Bank believes that
terus berkembang. Bank meyakini bahwa keberlangsungan long-term business sustainability is determined not only by the
usaha tidak hanya ditentukan oleh keberagaman produk dan diversity of products and services offered, but also by its ability
layanan yang ditawarkan, tetapi juga oleh kemampuan untuk to deliver added value through services that are high-quality,
memberikan nilai tambah melalui layanan yang berkualitas, relevant, and accessible to a wide range of customer segments.
relevan, serta mudah diakses oleh berbagai segmen nasabah.
Seiring dengan meningkatnya kebutuhan masyarakat terhadap In line with the increasing demand for more structured and
perencanaan keuangan yang lebih terstruktur dan berkelanjutan, sustainable financial planning, the Bank has developed Wealth
Bank mengembangkan layanan Wealth Management sebagai Management services as part of its commitment to providing
bagian dari komitmen untuk menghadirkan solusi pengelolaan comprehensive wealth management solutions. Through this
kekayaan yang komprehensif. Melalui layanan ini, Bank service, the Bank acts as a strategic partner that supports
berperan sebagai mitra strategis yang mendampingi nasabah customers in designing optimal asset management strategies
dalam merancang strategi pengelolaan aset secara optimal to achieve both short-term and long-term financial goals.
guna mendukung pencapaian tujuan keuangan jangka pendek
maupun jangka panjang.
Dalam implementasinya, layanan Wealth Management In its implementation, PaninBank’s Wealth Management
PaninBank dirancang untuk memberikan solusi finansial yang services are designed to deliver holistic financial solutions
menyeluruh melalui integrasi berbagai produk perbankan, through the integration of banking, investment, and financial
investasi, serta pelindungan keuangan. Perseroan menyediakan protection products. The Bank offers a wide range of
beragam instrumen investasi, antara lain reksa dana, obligasi, investment instruments, including mutual funds, bonds, and
serta berbagai produk investasi lainnya yang dapat disesuaikan other investment products, which can be tailored to each
dengan profil risiko dan strategi portofolio masing-masing customer’s risk profile and portfolio strategy.
nasabah.
178 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 181
Sebagai pelengkap dari solusi investasi tersebut, Perseroan As a complement to these investment solutions, the Bank also
juga menghadirkan layanan pelindungan keuangan melalui provides financial protection services through bancassurance
kerja sama dengan perusahaan asuransi dalam bentuk layanan in collaboration with insurance companies. This service
bancassurance. Kehadiran layanan ini bertujuan untuk is intended to provide adequate financial protection
memberikan pelindungan finansial yang memadai sekaligus while supporting customers’ financial planning in a more
mendukung perencanaan keuangan nasabah secara lebih comprehensive and sustainable manner.
komprehensif dan berkelanjutan.
Dalam memberikan layanan tersebut, PaninBank didukung In delivering these services, PaninBank is supported by
oleh tenaga penasihat keuangan yang memiliki kompetensi financial advisors who possess the expertise and experience
dan pengalaman dalam memahami kebutuhan serta to understand customers’ needs and preferences. Through
preferensi nasabah. Melalui pendekatan layanan yang bersifat a personalized service approach, the Bank seeks to provide
personal, Perseroan berupaya memberikan rekomendasi yang appropriate recommendations in portfolio management,
tepat dalam pengelolaan portofolio, diversifikasi investasi, investment diversification, and asset protection to support the
serta pelindungan aset guna mendukung keberlanjutan sustainable growth of customers’ wealth.
pertumbuhan kekayaan nasabah.
Tantangan, Strategi dan/atau Inisiatif Strategis Challenges, Strategies, and Strategic
Tahun 2025 Initiatives 2025
Pada tahun 2025, PaninBank melalui Unit Wealth Management In 2025, PaninBank, through its Wealth Management Unit,
terus memperkuat pengembangan produk serta peningkatan continued to strengthen product development and enhance
kualitas layanan guna memastikan bahwa solusi keuangan service quality to ensure that the financial solutions offered
yang ditawarkan tetap relevan dengan kebutuhan nasabah remain relevant to increasingly diverse and dynamic customer
yang semakin beragam dan dinamis. Upaya ini sejalan dengan needs. These efforts are aligned with the Bank’s commitment
komitmen Bank untuk menghadirkan pengalaman layanan to delivering an integrated service experience, enabling
yang terintegrasi sehingga setiap nasabah dapat memperoleh customers to access comprehensive financial solutions more
berbagai solusi pengelolaan keuangan secara lebih praktis dan conveniently through a one-stop banking concept.
menyeluruh melalui konsep one stop banking.
Sejalan dengan arah pengembangan tersebut, Bank secara In line with this direction, the Bank continuously expanded its
berkelanjutan memperluas portofolio produk investasi investment product portfolio while strengthening strategic
sekaligus memperkuat kemitraan strategis dengan berbagai partnerships with various financial institutions. These initiatives
institusi keuangan. Langkah ini diarahkan untuk menghadirkan are aimed at delivering more comprehensive financial solutions
solusi finansial yang semakin komprehensif serta memberikan and providing added value for customers in planning and
nilai tambah bagi nasabah dalam merencanakan dan mengelola managing their finances more effectively.
keuangan secara lebih optimal.
Sebagai bagian dari implementasi strategi tersebut, Bank As part of the implementation of this strategy, the Bank
memperkaya ragam produk pelindungan guna memperluas enriched its range of protection products to broaden financial
pilihan solusi finansial bagi nasabah dengan menghadirkan solution options for customers by introducing additional critical
tambahan pilihan asuransi penyakit kritis sehingga nasabah illness insurance products. This allows customers to have
memiliki alternatif pelindungan finansial yang lebih luas dalam wider financial protection alternatives in anticipating future
mengantisipasi risiko kesehatan di masa depan. Sejalan dengan health risks. In addition, the Bank expanded its collaboration
upaya tersebut, Bank juga memperluas kerja sama dengan with insurance companies by appointing Simas Jiwa as a
perusahaan asuransi melalui penambahan Simas Jiwa sebagai new partner in providing Credit Life Insurance products. This
mitra baru dalam penyediaan produk Asuransi Jiwa Kredit. collaboration is expected to further strengthen integrated
Kolaborasi ini diharapkan dapat semakin memperkuat layanan protection services linked to the Bank’s financing facilities
pelindungan yang terintegrasi dengan fasilitas pembiayaan while delivering more optimal benefits to customers.
Bank sekaligus memberikan manfaat yang lebih optimal
bagi nasabah.
Selain fokus pada penguatan produk pelindungan, Bank juga In addition to strengthening protection products, the Bank
secara aktif menghadirkan berbagai instrumen investasi bagi also actively introduced a variety of investment instruments
nasabah. Sepanjang periode 2025, Bank menerbitkan 7 produk for customers. Throughout 2025, the Bank issued seven Retail
PaninBank 2025 Annual Report 179
Page 182
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Surat Berharga Negara (SBN) Ritel, yang terdiri atas Obligasi Government Securities (SBN) products, consisting of Obligasi
Ritel Indonesia (ORI), Sukuk Ritel (SR), Saving Bond Ritel (SBR), Ritel Indonesia (ORI), Sukuk Ritel (SR), Saving Bond Ritel
dan Sukuk Tabungan (ST), serta 2 produk bancassurance (SBR), and Sukuk Tabungan (ST), along with 2 bancassurance
dan 8 produk asuransi yang dipersiapkan untuk penawaran products and 8 insurance products prepared for digital
secara digital. Kehadiran berbagai produk tersebut tidak offering. These products not only expand the range of safe and
hanya memperluas pilihan instrumen investasi yang aman dan reliable investment options available to customers but also
terpercaya bagi nasabah, tetapi juga mencerminkan dukungan reflect the Bank’s support for government initiatives to deepen
Bank terhadap upaya pemerintah dalam memperdalam the domestic financial market by increasing retail investor
pasar keuangan domestik melalui peningkatan partisipasi participation.
investor ritel.
Seiring dengan berbagai inisiatif pengembangan produk dan Alongside these product and service development initiatives,
layanan yang dijalankan, bisnis Wealth Management pada the Wealth Management business in 2025 also faced
tahun 2025 juga dihadapkan pada dinamika persaingan yang increasingly intense competition within the financial services
semakin ketat di industri jasa keuangan. Hal ini tercermin dari industry. This is reflected in the growing number of financial
semakin banyaknya lembaga keuangan yang menawarkan institutions offering investment and insurance products with
produk investasi dan asuransi dengan karakteristik yang relatif relatively similar characteristics, making service differentiation
serupa, sehingga kemampuan untuk menghadirkan diferensiasi a key factor in maintaining competitiveness.
layanan menjadi faktor penting dalam mempertahankan
daya saing.
Selain itu, dinamika penyaluran kredit yang cenderung In addition, the slowdown in credit disbursement during
mengalami penurunan pada periode tertentu turut berdampak certain periods also impacted the potential sales of insurance
pada berkurangnya potensi penjualan produk asuransi yang products linked to financing facilities. This condition was
terkait dengan fasilitas pembiayaan. Kondisi tersebut juga further influenced by a concentration on traditional insurance
diperkuat oleh kecenderungan fokus penawaran pada produk products, resulting in a relatively limited contribution of fee-
asuransi tradisional sehingga kontribusi pendapatan berbasis based income from the Wealth Management business line.
komisi (fee based income) dari lini bisnis Wealth Management
menjadi relatif lebih terbatas.
Dalam merespons berbagai dinamika tersebut, Bank terus In response to these dynamics, the Bank continues to
memperkuat strategi pengembangan produk sekaligus strengthen its product development strategy while enhancing
meningkatkan kualitas layanan advisory guna memastikan the quality of advisory services to ensure that its offerings
bahwa solusi yang ditawarkan tetap kompetitif dan mampu remain competitive and deliver added value to customers.
memberikan nilai tambah bagi nasabah. Melalui penguatan Through strengthened strategic partnerships, product
kemitraan strategis, diversifikasi produk, serta peningkatan diversification, and improved service quality, the Bank remains
kualitas layanan kepada nasabah, Bank optimis bahwa lini confident that the Wealth Management business will continue
bisnis Wealth Management akan terus memberikan kontribusi to contribute positively to overall business growth while
positif terhadap pertumbuhan bisnis sekaligus memperkuat reinforcing long-term customer relationships.
hubungan jangka panjang dengan nasabah.
PRODUK DAN/ATAU LAYANAN TAHUN 2025 PRODUCTS AND/OR SERVICES 2025
Sepanjang tahun 2025, Unit Wealth Management PaninBank Throughout 2025, PaninBank’s Wealth Management Unit
memfokuskan pengembangan produk pada penyediaan solusi focused its product development on delivering financial
keuangan yang relevan bagi nasabah. Strategi ini diarahkan solutions tailored to customers. This strategy was intended to
untuk memperluas basis. broaden the customer base.
Sejalan dengan fokus tersebut, Bank terus mengembangkan In line with this focus, the Bank continued to develop a range
berbagai produk yang mencakup instrumen investasi, of products covering investment instruments, financial
pelindungan keuangan, serta produk pasar modal yang protection, and capital market products designed to meet
dirancang untuk memenuhi kebutuhan finansial nasabah customers’ financial needs in a more comprehensive manner.
secara lebih komprehensif. Melalui pendekatan ini, nasabah Through this approach, customers are expected to gain access
diharapkan dapat memperoleh alternatif solusi keuangan yang to financial solutions that not only offer potential asset growth
tidak hanya memberikan potensi pertumbuhan aset, tetapi but also provide protection against various financial risks.
juga pelindungan terhadap berbagai risiko finansial.
180 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 183
Sepanjang tahun 2025, Unit Wealth Management PaninBank Throughout 2025, PaninBank’s Wealth Management Unit
meluncurkan dan menghadirkan sejumlah produk yang introduced several products to support these needs, including:
mendukung kebutuhan tersebut, antara lain:
• Panin Critical Illness Protection – merupakan produk • Panin Critical Illness Protection – an insurance
asuransi yang memberikan perlindungan penyakit kritis, product that provides coverage for critical illness, death,
meninggal dunia, angioplasti, perawatan ICU dan dilengkapi angioplasty, and ICU care, and includes a premium refund
juga dengan fitur pengembalian premi. feature.
• Produk Asuransi Jiwa Kredit – merupakan produk • Credit Life Insurance Product – a life protection product
perlindungan jiwa bagi nasabah pembiayaan kredit KPR. designed for mortgage (KPR) debtors.
Rangkaian produk Wealth Management PaninBank dirancang PaninBank’s Wealth Management product suite is designed
untuk membantu nasabah menyusun perencanaan keuangan to support customers in developing more structured and
yang lebih terarah dan berkelanjutan. Integrasi solusi sustainable financial planning. The integration of investment
investasi dan pelindungan finansial tersebut diharapkan dapat and financial protection solutions is expected to strengthen
memperkuat fondasi keuangan nasabah sekaligus mendukung customers’ financial foundations while enhancing their
kesiapan finansial di masa depan. readiness for future financial needs.
Pengembangan Kompetensi SDM Sustainable HR Competency Development
Berkelanjutan
Seluruh karyawan Unit Wealth Management PaninBank All employees within PaninBank’s Wealth Management Unit
dituntut untuk menjalankan tugas secara optimal dengan tetap are required to perform their duties optimally while upholding
mengedepankan prinsip kehati-hatian dalam memberikan prudent principles in delivering services to customers. In
layanan kepada nasabah. Sejalan dengan hal tersebut, Bank line with this, the Bank places strong emphasis on human
memberikan perhatian yang besar terhadap pengembangan resources development through various training and
kompetensi Sumber Daya Manusia (SDM) melalui berbagai certification programs designed to enhance employee capacity
program pelatihan dan sertifikasi yang dirancang untuk and professionalism.
meningkatkan kapasitas serta profesionalisme karyawan.
Upaya pengembangan SDM pada lini bisnis ini difokuskan pada Human resources development in this business line is focused
peningkatan pemahaman terhadap produk-produk Wealth on strengthening understanding of Wealth Management
Management serta penguatan kemampuan pemasaran yang products, as well as enhancing marketing capabilities that
sesuai dengan profil risiko dan kebutuhan nasabah. Dengan align with customers’ risk profiles and financial needs. With
kompetensi yang memadai, karyawan diharapkan mampu adequate competencies, employees are expected to deliver
memberikan layanan konsultatif yang berkualitas sekaligus high-quality advisory services while supporting more effective
mendukung pengelolaan risiko yang lebih baik dalam proses risk management in the marketing of financial products.
pemasaran produk keuangan.
Secara khusus, Unit Wealth Management menyelenggarakan Specifically, the Wealth Management Unit organizes various
berbagai program pelatihan yang mencakup program training programs, including refreshment training programs
refreshment training bagi staf dengan kinerja yang memerlukan for staff requiring performance improvement, and training
peningkatan, serta pelatihan terkait produk-produk baru yang related to new products to be offered to customers. These
akan dipasarkan kepada nasabah. Program ini dirancang untuk programs are designed to ensure that all staff maintain up-to-
memastikan bahwa seluruh staf memiliki pemahaman yang date knowledge of product developments and financial market
mutakhir terhadap perkembangan produk dan dinamika pasar dynamics.
keuangan.
Selain mengadakan pelatihan internal, Bank memastikan In addition to internal training, the Bank ensures that all
bahwa seluruh staf penjual yang menangani layanan Wealth sales staff involved in Wealth Management services hold
Management sudah memiliki sertifikasi profesi yang relevan relevant professional certifications in accordance with
sesuai dengan ketentuan regulator, antara lain Wakil Agen regulatory requirements, including Mutual Funds Sales Agent
Penjual Efek Reksa Dana (WAPERD), Wakil Perantara Pedagang Representative (WAPERD), Securities Broker Representative
Efek (WPPE), serta sertifikasi dari Asosiasi Asuransi Jiwa (WPPE), as well as certifications from the Indonesian Life
Indonesia (AAJI) dan lisensi lainnya yang dipersyaratkan. Insurance Association (AAJI) and other required licenses.
PaninBank 2025 Annual Report 181
Page 184
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kepemilikan sertifikasi ini menjadi bagian penting dalam These certifications are essential in maintaining professional
menjaga standar profesionalisme sekaligus memastikan bahwa standards while ensuring that the marketing of investment
proses pemasaran produk investasi dan asuransi dilakukan and insurance products adheres to compliance and good
sesuai dengan prinsip kepatuhan dan tata kelola yang baik. governance principles.
Pencapaian Kinerja Tahun 2025 Performance Achievement 2025
Sepanjang tahun 2025, kinerja bisnis Unit Wealth Management Throughout 2025, the performance of PaninBank’s Wealth
PaninBank dipengaruhi oleh dinamika kondisi ekonomi dan Management Unit was influenced by global economic and
pasar keuangan global yang ditandai dengan meningkatnya financial market dynamics, characterized by heightened
ketidakpastian eksternal. Kondisi tersebut turut memengaruhi external uncertainty. These conditions affected customers’
preferensi investasi nasabah serta aktivitas penjualan berbagai investment preferences as well as the overall sales activity of
produk investasi secara keseluruhan. various investment products.
Pendapatan fee based income berasal dari penjualan berbagai Fee-based income was generated from the sale of various
produk Wealth Management yang sepanjang tahun 2025 Wealth Management products, which in 2025 amounted
dibukukan mencapai Rp5,5 triliun, meningkat 7,4% (yoy) to Rp5.5 trillion, representing a 7.4% year-on-year increase
dibandingkan periode yang sama pada tahun sebelumnya. compared to the same period in the previous year.
Kinerja tersebut mencerminkan dinamika penjualan This performance reflects the sales dynamics of individual
pada masing-masing produk Wealth Management yang Wealth Management products, which showed varied
menunjukkan perkembangan yang beragam sepanjang tahun developments throughout 2025. Some products recorded
2025. Beberapa produk mencatat pertumbuhan yang positif, positive growth, while others experienced adjustments in
sementara produk lainnya mengalami penyesuaian seiring line with changes in customer investment preferences and
dengan perubahan preferensi investasi nasabah serta kondisi evolving market conditions.
pasar yang berkembang.
Pada tahun 2025, penjualan produk reksa dana mencatat In 2025, sales of mutual fund products showed an increase.
adanya peningkatan. Peningkatan tersebut terutama didukung The increase was mainly supported by various internal initiatives
oleh berbagai inisiatif internal yang dijalankan Bank, antara carried out by the Bank, including sales contest programs and
lain melalui penyelenggaraan program kontes penjualan the provision of incentives for sales staff to boost productivity
serta pemberian insentif bagi staf penjual guna mendorong in marketing investment products.
produktivitas pemasaran produk investasi.
Berbeda dengan kinerja reksa dana, penjualan produk In contrast to mutual fund performance, sales of bancassurance
bancassurance mengalami penurunan. Penurunan tersebut products have declined. This decline was in line with reduced
sejalan dengan berkurangnya penyaluran kredit pada periode loan disbursement during the same period, considering that
yang sama, mengingat penjualan produk bancassurance bancassurance product sales are closely linked to financing
selama ini juga memiliki keterkaitan dengan fasilitas pembiayaan facilities provided to customers. Nevertheless, bancassurance
yang diberikan kepada nasabah. Meskipun demikian, produk products still contributed the most to the total fee-based
bancassurance masih memberikan kontribusi terbesar income of the Wealth Management Unit.
terhadap total fee-based income Unit Wealth Management.
Pada saat yang sama, penjualan produk Surat Berharga Negara At the same time, sales of Retail Government Securities
(SBN) Ritel tercatat mengalami penurunan dibandingkan (SBN) declined compared to the previous year. This decrease
tahun sebelumnya. Penurunan tersebut terutama dipengaruhi was primarily driven by heightened external uncertainty and
oleh meningkatnya ketidakpastian eksternal serta dinamika market dynamics that influenced customers’ investment
pasar yang memengaruhi preferensi investasi nasabah. preferences. Nevertheless, SBN instruments, including Retail
Meskipun demikian, instrumen SBN, termasuk SBN Ritel, tetap SBN, continued to make a significant contribution to Wealth
memberikan kontribusi yang signifikan terhadap kinerja Wealth Management performance and remained one of the key
Management serta menjadi salah satu kontributor utama contributors to overall sales.
dalam penjualan.
182 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 185
PROSPEK BISNIS TAHUN 2026 BUSINESS PROSPECTS IN 2026
Pada tahun 2026 mendatang, Unit Wealth Management In 2026, PaninBank’s Wealth Management Unit expects
PaninBank memandang bahwa kebutuhan nasabah terhadap customer demand for integrated financial management
solusi pengelolaan keuangan yang terintegrasi akan terus solutions to continue growing, in line with increasing public
berkembang seiring dengan meningkatnya kesadaran awareness of the importance of financial planning and long-
masyarakat terhadap pentingnya perencanaan keuangan term investment. This condition presents an opportunity for
dan investasi jangka panjang. Kondisi ini membuka peluang the Bank to further strengthen the role of Wealth Management
bagi Bank untuk terus memperkuat peran layanan Wealth services as one of the key pillars in the development of value-
Management sebagai salah satu pilar dalam pengembangan added retail banking services.
layanan perbankan ritel yang bernilai tambah.
Sejalan dengan prospek tersebut, Bank akan terus memperkaya In line with this outlook, the Bank will continue to enrich
portofolio produk dan memperluas kerja sama dengan berbagai its product portfolio and expand collaboration with various
mitra strategis guna menghadirkan pilihan produk Wealth strategic partners to provide a wider range of Wealth
Management yang semakin beragam dan relevan dengan Management products that are increasingly relevant to
kebutuhan nasabah. Upaya ini dilakukan melalui penambahan customer needs. These efforts will be carried out through the
mitra (partner) baru serta pengembangan produk-produk addition of new partners as well as the development of Wealth
Wealth Management yang disesuaikan dengan dinamika Management products that are aligned with financial industry
industri keuangan serta preferensi investasi nasabah yang dynamics and evolving customer investment preferences.
terus berkembang.
Selain penguatan produk dan kemitraan strategis, Bank In addition to strengthening products and strategic
juga memprioritaskan peningkatan kualitas layanan Wealth partnerships, the Bank also prioritizes enhancing the quality of
Management melalui pemanfaatan teknologi digital. Dalam Wealth Management services through the utilization of digital
hal ini, Bank terus mengembangkan kapabilitas layanan agar technology. In this regard, the Bank continues to develop
berbagai produk Wealth Management dapat diakses serta its service capabilities so that various Wealth Management
ditransaksikan secara lebih mudah dan efisien melalui platform products can be accessed and transacted more easily and
digital MyPanin. Inisiatif ini diharapkan dapat meningkatkan efficiently through the MyPanin digital platform. This initiative
kenyamanan nasabah dalam mengelola portofolio investasinya is expected to improve customer convenience in managing
sekaligus memperluas jangkauan layanan Wealth Management their investment portfolios while also expanding the reach of
kepada basis nasabah yang lebih luas. Wealth Management services to a broader customer base.
Dengan penguatan portofolio produk, perluasan kemitraan Through the strengthening of its product portfolio, expansion
strategis, serta peningkatan kapabilitas layanan digital, of strategic partnerships, and enhancement of digital service
Bank optimis bahwa Unit Wealth Management akan terus capabilities, the Bank remains confident that the Wealth
mencatatkan pertumbuhan yang berkelanjutan serta Management Unit will continue to achieve sustainable growth
memberikan kontribusi positif terhadap pengembangan bisnis and contribute positively to the development of the Bank’s
ritel dan peningkatan pendapatan berbasis komisi (fee-based retail business as well as the increase in fee-based income in
income) di masa mendatang. the future.
Perbankan Transaksi
Transaction Banking
LAYANAN TRANSAKSI CEPAT, AMAN, DAN FAST, SECURE, AND INTEGRATED
TERINTEGRASI TRANSACTION SERVICES
Perkembangan teknologi digital serta perubahan perilaku The advancement of digital technology and changes in
masyarakat dalam melakukan aktivitas keuangan telah customer behavior in conducting financial activities have
mendorong peningkatan signifikan terhadap penggunaan driven a significant increase in the use of electronic banking
layanan transaksi perbankan elektronik. Nasabah kini semakin transaction services. Customers increasingly prioritize
mengutamakan kemudahan, kecepatan, serta keamanan convenience, speed, and security in carrying out their daily
dalam melakukan berbagai transaksi keuangan sehari-hari, financial transactions, whether through digital channels or
baik melalui kanal digital maupun jaringan layanan perbankan other banking service networks. This trend has positioned
PaninBank 2025 Annual Report 183
Page 186
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
lainnya. Kondisi ini menjadikan layanan perbankan transaksi transaction banking services as a key component in delivering
sebagai salah satu komponen penting dalam membangun an integrated banking experience while supporting customers’
pengalaman perbankan yang terintegrasi serta mendukung financial activities more efficiently.
aktivitas finansial nasabah secara lebih efisien.
Menyadari pentingnya peran layanan transaksi dalam Recognizing the importance of transaction services in
mendukung aktivitas finansial nasabah, PaninBank terus supporting customers’ financial activities, PaninBank
berupaya menghadirkan pengalaman perbankan yang continues to deliver a positive and value-added banking
positif dan bernilai tambah. Bagi PaninBank, kualitas layanan experience. For PaninBank, the quality of transaction services
transaksi tidak hanya berfungsi sebagai sarana untuk not only facilitates customers’ financial needs but also plays an
memfasilitasi berbagai kebutuhan keuangan nasabah, tetapi important role in building trust and strengthening customer
juga menjadi faktor penting dalam membangun kepercayaan loyalty to the Bank.
serta memperkuat loyalitas nasabah terhadap Bank.
Melalui Unit Perbankan Transaksi, PaninBank secara konsisten Through the Transaction Banking Unit, PaninBank consistently
mengembangkan berbagai solusi layanan yang dirancang develops a range of service solutions designed to address
untuk menjawab kebutuhan nasabah yang semakin dinamis. increasingly dynamic customer needs. These developments are
Pengembangan tersebut diwujudkan melalui penyediaan reflected in the provision of various electronic banking facilities
beragam fasilitas perbankan elektronik yang memungkinkan that enable customers to conduct transactions more quickly,
nasabah melakukan transaksi secara lebih cepat, mudah, easily, securely, and conveniently. These efforts are supported
aman, dan nyaman. Upaya tersebut juga didukung oleh by the continuous enhancement of technology infrastructure.
penguatan infrastruktur teknologi yang terus dilakukan secara
berkelanjutan.
Dengan dukungan sistem yang semakin andal dan With increasingly reliable and integrated systems, customers
terintegrasi, nasabah dapat mengakses berbagai layanan are able to access a wide range of banking transaction services
transaksi perbankan secara lebih fleksibel, kapan pun dan more flexibly, anytime and anywhere according to their
di mana pun sesuai dengan kebutuhan mereka. Penguatan needs. Strengthening these transaction banking capabilities
kapabilitas layanan perbankan transaksi ini pada akhirnya ultimately enhances transaction efficiency for customers while
turut menciptakan pengalaman bertransaksi yang lebih efisien reinforcing the role of transaction services as a key element in
bagi nasabah sekaligus memperkuat peran layanan transaksi supporting the development of PaninBank’s retail business.
sebagai salah satu elemen penting dalam mendukung
pengembangan bisnis ritel PaninBank.
TANTANGAN, STRATEGI DAN/ATAU INISIATIF CHALLENGES, STRATEGY AND STRATEGIC
STRATEGIS TAHUN 2025 INITIATIVES IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Unit Perbankan Transaksi PaninBank Throughout 2025, PaninBank’s Transaction Banking Unit
terus memperkuat berbagai inisiatif strategis guna mendukung continued to strengthen various strategic initiatives to support
pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan. Meningkatnya sustainable business growth. Increasing customer demand for
kebutuhan nasabah terhadap layanan transaksi yang fast, secure, and integrated transaction services encouraged
cepat, aman, dan terintegrasi mendorong Bank untuk terus the Bank to enhance the quality of its electronic banking
meningkatkan kualitas layanan perbankan elektronik sekaligus services while strengthening relationships with existing
memperkuat hubungan dengan nasabah eksisting. customers.
Sejalan dengan upaya tersebut, PaninBank secara berkelanjutan In line with these efforts, PaninBank continuously monitored
melakukan pemantauan terhadap aktivitas transaksi nasabah customer transaction activities and developed various features
serta mengembangkan berbagai fitur yang dapat meningkatkan to enhance ease and convenience in transactions. These
kemudahan dan kenyamanan dalam bertransaksi. Langkah initiatives were implemented through system enhancements,
ini diwujudkan melalui penyempurnaan sistem, penguatan strengthening digital service capabilities, and adding features
kapabilitas layanan digital, serta penambahan fitur yang relevan relevant to evolving customer needs.
dengan kebutuhan nasabah yang terus berkembang.
Sebagai bagian dari pengembangan layanan digital, Bank juga As part of digital service development, the Bank also adjusted
melakukan penyesuaian terhadap fitur e-Tax agar selaras its e-Tax features to align with new Coretax system policies,
dengan kebijakan baru dalam sistem Coretax, termasuk including the development of billing ID creation facilities. This
pengembangan fasilitas pembuatan ID Billing. Inisiatif ini initiative was designed to facilitate customers in fulfilling
184 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 187
dirancang untuk mempermudah nasabah dalam melakukan their tax payment obligations more conveniently through
pembayaran kewajiban perpajakan secara lebih praktis melalui PaninBank’s banking channels.
kanal perbankan PaninBank.
Pengembangan fitur-fitur tersebut tidak hanya meningkatkan The development of these features not only increased
aktivitas transaksi, tetapi juga memberikan manfaat dari sisi transaction activity but also improved operational efficiency
efisiensi operasional bagi nasabah. Proses pembayaran pajak for customers. More integrated tax payment processes
yang lebih terintegrasi memungkinkan nasabah menyelesaikan allow customers to complete various payment obligations
berbagai kewajiban pembayaran secara lebih cepat dan more quickly and efficiently, thereby supporting the smooth
efisien sehingga dapat mendukung kelancaran aktivitas bisnis execution of their business activities.
para nasabah.
Di sisi lain, perkembangan layanan transaksi digital juga diikuti At the same time, the expansion of digital transaction services
dengan meningkatnya risiko keamanan siber, khususnya has been accompanied by increasing cybersecurity risks,
potensi kebocoran data nasabah dan manipulasi melalui praktik particularly the potential for data breaches and manipulation
web phishing yang dapat berdampak pada reputasi Bank. Untuk through web phishing practices that could impact the Bank’s
memitigasi risiko tersebut, PaninBank secara aktif melakukan reputation. To mitigate these risks, PaninBank actively
edukasi kepada nasabah serta jaringan cabang mengenai conducted awareness programs for customers and branch
potensi ancaman phishing, antara lain melalui penyampaian networks regarding phishing threats, including the distribution
informasi dan materi edukasi berupa flyer guna meningkatkan of informational materials and educational flyers to enhance
kewaspadaan dalam bertransaksi secara digital. vigilance in digital transactions.
Melalui berbagai langkah penguatan layanan dan pengelolaan Through these service enhancements and risk management
risiko tersebut, PaninBank terus meningkatkan kapabilitas efforts, PaninBank continues to strengthen its transaction
layanan Perbankan Transaksi guna menghadirkan pengalaman banking capabilities to deliver secure, efficient, and reliable
bertransaksi yang aman, efisien, dan andal bagi nasabah transaction experiences while reinforcing the role of
sekaligus memperkuat peran layanan transaksi dalam transaction services in supporting the development of both
mendukung pengembangan bisnis ritel dan korporasi Bank. retail and corporate banking businesses.
PRODUK DAN LAYANAN PRODUCTS AND SERVICES
PaninBank menyediakan berbagai layanan transaction PaninBank offers a range of transaction banking services
banking yang dirancang untuk memenuhi kebutuhan transaksi designed to meet the needs of customers across various
nasabah dari berbagai segmen, mulai dari nasabah ritel segments, including retail, commercial, and institutional
(perorangan), komersial, hingga institusional. Layanan tersebut clients. These services are developed to support customers’
dikembangkan untuk mendukung aktivitas keuangan nasabah financial activities more efficiently, both in managing daily
secara lebih efisien, baik dalam pengelolaan transaksi sehari- transactions and in supporting business operations.
hari maupun dalam mendukung kegiatan operasional bisnis.
Sepanjang tahun 2025, PaninBank mengelola berbagai layanan Throughout 2025, PaninBank managed various electronic
perbankan transaksi elektronik yang dapat diakses melalui transaction banking services accessible through its digital
beragam kanal digital Bank, antara lain virtual account, auto channels, including virtual accounts, auto-collection, and
collection, serta online transfer. Ketersedian berbagai layanan online transfers. The availability of these services enables
tersebut memungkinkan nasabah melakukan transaksi secara customers to conduct transactions more conveniently, quickly,
lebih praktis, cepat, dan terintegrasi dalam mendukung and in an integrated manner to support their financial needs.
berbagai kebutuhan finansial masing-masing.
Dalam upaya memperkuat pengembangan kanal digital yang To strengthen the development of its digital channels,
dimiliki, PaninBank juga secara berkelanjutan meningkatkan PaninBank continuously enhanced system capabilities and
kapabilitas sistem serta memperbarui standar keamanan updated transaction security standards. Strengthening security
layanan transaksi. Penguatan aspek keamanan ini menjadi remains a key part of the Bank’s strategy to ensure the reliability
bagian penting dari strategi Bank dalam menjaga keandalan of its digital banking services while providing customers with a
layanan perbankan digital sekaligus memberikan rasa aman secure and comfortable transaction experience.
dan kenyamanan bagi nasabah dalam melakukan transaksi.
PaninBank 2025 Annual Report 185
Page 188
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Melalui pengembangan layanan transaksi yang terus diperkuat Through the continued development of transaction services
serta dukungan infrastruktur teknologi yang andal, PaninBank supported by reliable technology infrastructure, PaninBank is
berkomitmen untuk menghadirkan pengalaman perbankan committed to delivering an increasingly efficient, secure, and
yang semakin efisien, aman, dan bernilai tambah bagi value-added banking experience for all customers.
seluruh nasabah.
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI SDM SUSTAINABLE HR COMPETENCY
BERKELANJUTAN DEVELOPMENT PROGRAM
Pengembangan kompetensi SDM merupakan salah satu faktor HR competency development is a key factor in supporting
penting dalam mendukung kualitas layanan serta produktivitas service quality and business productivity within the Transaction
bisnis Perbankan Transaksi. Oleh karena itu, PaninBank secara Banking Unit. Accordingly, PaninBank consistently implements
berkelanjutan menjalankan berbagai program pengembangan various HR development programs aligned with its bank-wide
SDM yang selaras dengan strategi pengelolaan SDM secara HR management strategy.
bank-wide.
Sepanjang tahun 2025, PaninBank menyelenggarakan berbagai Throughout 2025, PaninBank conducted various training
program pelatihan yang ditujukan bagi tenaga pemasaran programs for marketing personnel to enhance their
guna meningkatkan pemahaman terhadap produk dan layanan understanding of transaction banking products and services.
perbankan transaksi. Program pelatihan ini difokuskan pada These programs focused on product knowledge, digital
penguasaan materi produk, pemahaman fitur layanan transaksi transaction service features, and the ability to identify
digital, serta peningkatan kemampuan dalam mengidentifikasi customer needs.
kebutuhan nasabah.
Melalui program tersebut, tenaga pemasaran diharapkan Through these initiatives, marketing personnel are expected
mampu memberikan solusi transaksi yang lebih tepat dan to provide more accurate and relevant transaction solutions
relevan sesuai dengan kebutuhan bisnis masing-masing tailored to customers’ business needs. This, in turn, supports
nasabah. Dengan demikian, kualitas layanan kepada nasabah continuous improvement in service quality while enhancing
dapat terus ditingkatkan sekaligus mendukung peningkatan the productivity of transaction banking service sales.
produktivitas penjualan layanan Perbankan Transaksi.
Penguatan kompetensi SDM ini juga menjadi bagian dari upaya Strengthening HR competencies also forms part of
PaninBank dalam memastikan bahwa setiap karyawan memiliki PaninBank’s efforts to ensure that employees possess the
kapabilitas yang memadai untuk mendukung pengembangan necessary capabilities to support the development of digital
layanan perbankan digital serta memberikan pengalaman banking services and deliver an optimal transaction experience
bertransaksi yang optimal bagi nasabah. for customers.
PENCAPAIAN KINERJA TAHUN 2025 PERFORMANCE ACHIEVEMENT IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Unit Perbankan Transaksi PaninBank Throughout 2025, PaninBank’s Transaction Banking Unit
mencatatkan kinerja yang positif sebagaimana tercermin recorded positive performance, as reflected in increased
dari meningkatnya aktivitas transaksi digital, khususnya digital transaction activity, particularly within the corporate
pada segmen nasabah korporasi dan komersial. Peningkatan and commercial segments. This growth indicates broader
tersebut menunjukkan semakin luasnya pemanfaatan layanan adoption of digital banking services by customers to support
perbankan digital oleh nasabah dalam mendukung pengelolaan cash flow management and business transaction activities
arus kas dan aktivitas transaksi bisnis secara lebih efisien. more efficiently.
Pada tahun 2025, PaninBank mencatatkan pertumbuhan In 2025, PaninBank recorded growth in both transaction
volume dan nilai transaksi melalui layanan digital Bank, volume and value through its digital services, particularly via
khususnya melalui platform BisNet Panin dengan total nilai the BisNet Panin platform, with total transaction value reaching
transaksi tercatat sebesar Rp212,6 triliun atau meningkat Rp212.6 trillion, an increase of 10.21% compared to the previous
10,21% dibandingkan tahun sebelumnya. Pencapaian ini year. This achievement reflects growing customer confidence
mencerminkan meningkatnya kepercayaan dan pemanfaatan and more optimal utilization of PaninBank’s digital transaction
layanan transaksi digital PaninBank yang lebih optimal oleh services by customers, as they rely on them to meet a wide
nasabah dalam mendukung berbagai kebutuhan transaksi range of financial transaction needs.
keuangan mereka.
186 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 189
Pertumbuhan aktivitas transaksi digital juga turut mendorong Growth in digital transaction activity also contributed to
peningkatan kinerja pada layanan cash management dan improved performance in cash management and payroll
payroll service. Pertumbuhan aktivitas transaksi digital juga services. This increase in digital transaction activity further
turut mendorong peningkatan kinerja pada layanan cash supported the performance of both service lines. In 2025,
management dan payroll service. Pada tahun 2025, nilai the transaction value of these services, generated from both
transaksi dari kedua layanan tersebut yang berasal dari corporate and commercial customers, reached Rp212.6 trillion,
nasabah korporasi maupun komersial tercatat mencapai representing a 10.18% (yoy) increase compared to the previous
Rp212,6 triliun, meningkat 10,18% (yoy) dibandingkan tahun year. The rise in transaction activity was also reflected in the
sebelumnya. Peningkatan aktivitas transaksi juga tercermin number of Business Internet Banking transactions, which
dari jumlah transaksi Internet Banking Bisnis yang hingga akhir reached 3,913,813 transactions by the end of 2025, growing by
tahun 2025 mencapai 3.913.813 transaksi, atau tumbuh 6% 6% (yoy) compared to the previous year.
(yoy) dibandingkan tahun sebelumnya.
Secara keseluruhan, PaninBank mencatatkan kinerja yang Overall, PaninBank recorded positive performance in its
positif pada lini bisnis Perbankan Transaksi. Pada posisi Transaction Banking business line. As of December 31, 2025,
31 Desember 2025, jumlah pengguna aktif BisNet Panin the number of active BisNet Panin users reached 41,780,
tercatat mencapai 41.780 pengguna, meningkat 6% (yoy) representing a 6% (yoy) increase. This growth reflects
dibandingkan tahun sebelumnya. Pertumbuhan jumlah increased utilization of PaninBank’s digital transaction services
pengguna aktif tersebut mencerminkan meningkatnya and demonstrates the effectiveness of the Bank’s digital
pemanfaatan layanan transaksi digital PaninBank oleh nasabah transformation efforts in expanding access to banking services.
sekaligus menunjukkan efektivitas upaya transformasi digital
Bank dalam memperluas akses layanan perbankan.
PROSPEK BISNIS TAHUN 2026 BUSINESS OUTLOOK IN 2026
Memasuki tahun 2026, prospek pertumbuhan layanan Entering 2026, the growth outlook for PaninBank’s Transaction
Perbankan Transaksi PaninBank diperkirakan masih Banking services is expected to remain positive, in line
menunjukkan tren yang positif, seiring dengan meningkatnya with increasing customer adoption of digital transactions.
adopsi transaksi digital oleh nasabah. Perkembangan teknologi Technological advancements and customer demand for fast,
serta kebutuhan nasabah terhadap layanan transaksi yang practical, and integrated transaction services are expected
cepat, praktis, dan terintegrasi menjadi pendorong utama to continue driving the use of digital banking channels across
meningkatnya penggunaan kanal perbankan digital dalam various financial activities.
berbagai aktivitas finansial.
Sejalan dengan tren tersebut, volume transaksi digital In line with this trend, PaninBank’s digital transaction volume is
PaninBank diproyeksikan akan tumbuh pada kisaran 12%– 15% projected to grow in the range of 12% to 15% (yoy) in 2026. This
(yoy) pada 2026. Pertumbuhan ini terutama didorong oleh growth will be driven by broader utilization of digital transaction
semakin luasnya pemanfaatan layanan transaksi digital services, including the integration of various digital payment
oleh nasabah, termasuk melalui integrasi berbagai metode methods and the development of features that further enhance
pembayaran digital serta pengembangan fitur layanan convenience and efficiency in online transactions.
yang semakin mendukung kemudahan dan efisiensi dalam
melakukan transaksi secara online.
Untuk mendukung pencapaian tersebut, PaninBank akan terus To support this growth, PaninBank will continue to strengthen
memperkuat strategi pengembangan layanan perbankan its transaction banking service development strategy through
transaksi melalui peningkatan kapabilitas sistem serta enhancements in system capabilities and the adoption
pemanfaatan teknologi digital yang semakin andal. Bank of increasingly reliable digital technology. The Bank will
juga akan terus menghadirkan berbagai inovasi layanan yang also continue to introduce service innovations that enable
memudahkan nasabah dalam melakukan transaksi secara lebih customers to conduct transactions more quickly, securely,
cepat, aman, dan efisien. and efficiently.
Melalui penguatan infrastruktur teknologi, pengembangan Through strengthened technology infrastructure, the
fitur layanan digital, serta peningkatan kualitas pengalaman development of digital service features, and continuous
bertransaksi bagi nasabah, PaninBank optimis bahwa lini improvement in the customer transaction experience,
bisnis Perbankan Transaksi akan terus memberikan kontribusi PaninBank is confident that its Transaction Banking business
positif terhadap pengembangan layanan perbankan ritel line will continue to contribute positively to the development of
dan korporasi. both retail and corporate banking services.
PaninBank 2025 Annual Report 187
Page 190
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perbankan Digital
Digital Banking
PENGALAMAN NASABAH SEBAGAI PRIORITAS CUSTOMER EXPERIENCE AS A PRIORITY
Segmen Perbankan Digital PaninBank terus menunjukkan PaninBank’s Digital Banking segment continued to
perkembangan yang progresif, sejalan dengan perubahan demonstrate progressive growth, in line with evolving
perilaku masyarakat yang semakin mengandalkan layanan customer behavior that increasingly relies on digital financial
keuangan berbasis digital. Dalam lanskap perbankan yang services. In an increasingly competitive banking landscape,
semakin kompetitif, aspek kemudahan, kecepatan, dan ease of use, transaction speed, and security have become
keamanan transaksi menjadi faktor utama loyalitas dan main factor of customer loyalty and engagement. In response
keterlibatan nasabah. Menjawab dinamika tersebut, PaninBank to these dynamics, PaninBank accelerated a comprehensive,
mempercepat transformasi digital secara menyeluruh sebagai enterprise-wide digital transformation as part of strengthening
bagian dari penguatan model bisnis jangka panjang. its long-term business model.
Untuk memenuhi ekspektasi nasabah akan layanan To meet customer expectations for fast, secure, and integrated
perbankan yang cepat, aman, dan terintegrasi, PaninBank banking services, PaninBank implemented a range of
mengimplementasikan berbagai inisiatif strategis secara comprehensive strategic initiatives. These policies are focused
komprehensif. Fokus kebijakan ini diarahkan pada penguatan on strengthening the funding structure and increasing
struktur pendanaan dan peningkatan aktivitas transaksi transaction activity through the optimization of stable and
melalui optimalisasi dana murah berbasis transaksi (CASA) sustainable low-cost transactional funds (CASA).
yang stabil dan berkelanjutan.
Melalui penyederhanaan proses pada kanal digital, peningkatan Through the simplification of processes across digital channels,
pengalaman pengguna, serta penguatan integrasi antar- enhancement of user experience, and strengthened integration
layanan dalam satu ekosistem yang terpadu, PaninBank mampu of services within a unified ecosystem, PaninBank has improved
meningkatkan efisiensi operasional sekaligus memperdalam operational efficiency while deepening customer engagement.
keterlibatan nasabah. Pendekatan ini memastikan bahwa This approach ensures that digital transformation not only
transformasi digital tidak hanya berdampak pada sisi layanan enhances customer-facing services but also contributes to the
di sisi pengguna, tetapi juga memberikan kontribusi terhadap Bank’s overall business performance and funding structure.
kinerja bisnis dan struktur pendanaan Bank secara keseluruhan.
Sejak tahun 2021, PaninBank secara konsisten membangun Since 2021, PaninBank has consistently built a reliable
fondasi ekosistem digital yang terintegrasi dan andal. and integrated digital ecosystem foundation. Continuous
Penyempurnaan solusi perbankan digital 24/7 terus dilakukan enhancements to 24/7 digital banking solutions have been
agar nasabah dapat bertransaksi kapan pun dan di mana implemented to enable customers to transact anytime and
pun dengan tingkat keamanan yang tinggi, di antaranya anywhere with a high level of security, including strengthening
melalui penguatan layanan mencakup Internet Banking services such as Panin Internet Banking, Panin Mobile Banking,
Panin, Mobile Banking Panin, serta platform uang elektronik and the electronic money platform (e-Cash). All these channels
(e-Cash). Seluruh kanal tersebut dikembangkan secara are developed in an integrated manner to deliver a consistent
terpadu untuk menghadirkan pengalaman lintas kanal yang omnichannel experience, expand the transaction ecosystem,
konsisten, memperluas ekosistem transaksi, serta mendukung and support sustainable business growth.
pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan.
INISIATIF STRATEGI DAN INOVASI UNIT DIGITAL BANKING STRATEGIC INITIATIVES AND
PERBANKAN DIGITAL TAHUN 2025 INNOVATION 2025
Sepanjang tahun 2025, PaninBank menempatkan Unit Throughout 2025, PaninBank positioned its Digital Banking
Perbankan Digital sebagai salah satu pilar utama dalam Unit as one of the key pillars in driving business growth
mendorong pertumbuhan bisnis dan memperkuat pengalaman and strengthening customer experience. The strategies
nasabah. Strategi yang dijalankan fokus pada pengembangan implemented focused on developing comprehensive digital
layanan digital yang komprehensif untuk meningkatkan services to increase transaction volumes, expand the customer
volume transaksi, memperluas basis nasabah, mempercepat base, accelerate activation, and improve operational efficiency.
188 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 191
aktivasi, serta mendorong efisiensi operasional. Langkah ini These efforts were carried out through the optimization
dilakukan melalui optimalisasi fitur transaksi digital, perluasan of digital transaction features, expansion of the payment
ekosistem pembayaran, penyederhanaan proses onboarding ecosystem, simplification of customer onboarding processes,
nasabah, serta peningkatan keandalan dan keamanan sistem. and enhancement of system reliability and security. At the
Di saat bersamaan, Bank terus memperkuat digitalisasi dan same time, the Bank continued to strengthen the digitalization
otomasi proses internal, sehingga kualitas layanan terjaga, and automation of internal processes, ensuring consistent
proses operasional lebih cepat, dan pertumbuhan bisnis dapat service quality, faster operational processes, and sustainable
berlangsung secara berkelanjutan selalu sejalan dengan business growth in line with governance principles and
prinsip tata kelola dan kepatuhan regulasi. regulatory compliance.
Untuk mewujudkan strategi tersebut, PaninBank meluncurkan To implement this strategy, PaninBank introduced a range of
beragam inovasi produk dan fitur digital yang menitikberatkan digital product and feature innovations focused on convenience,
pada kemudahan, kenyamanan, dan keamanan bagi nasabah. ease of use, and security for customers. Enhancements to the
Penguatan aplikasi MyPanin sebagai kanal utama perbankan MyPanin application as the primary digital banking channel
digital mencakup fitur onboarding mandiri bagi nasabah baru, include a self-onboarding feature for new customers, while
sementara layanan QRIS Crossborder memudahkan transaksi the QRIS Cross-Border service facilitates cross-border
lintas negara. Penambahan fitur top up pada dompet digital transactions. The addition of top-up features for digital
turut memperluas ekosistem pembayaran dan mendorong wallets further expands the payment ecosystem and supports
adopsi kanal digital secara berkelanjutan. Inisiatif-inisiatif ini sustained adoption of digital channels. These initiatives
memastikan bahwa nasabah dapat melakukan transaksi kapan ensure that customers can conduct transactions anytime and
saja dan di mana saja dengan pengalaman yang lebih mulus anywhere with a more seamless and responsive experience.
dan responsif.
Melalui kombinasi penguatan layanan, inovasi digital, dan Through a combination of service enhancement, digital
otomasi proses, Unit Perbankan Digital berhasil memperkokoh innovation, and process automation, the Digital Banking Unit
fondasi pertumbuhan transaksi dan akuisisi nasabah, successfully strengthened the foundation for transaction
sekaligus meningkatkan efisiensi operasional secara signifikan. growth and customer acquisition, while significantly improving
Pendekatan ini menegaskan komitmen PaninBank untuk operational efficiency. This approach underscores PaninBank’s
menghadirkan perbankan digital yang adaptif, responsif commitment to delivering digital banking services that are
terhadap kebutuhan nasabah, dan mampu menciptakan nilai adaptive, responsive to customer needs, and capable of
jangka panjang bagi seluruh pemangku kepentingan. creating long-term value for all stakeholders.
TANTANGAN DAN STRATEGI MITIGASI DIGITAL DIGITAL BANKING CHALLENGES AND
BANKING TAHUN 2025 MITIGATION STRATEGIES 2025
Sepanjang 2025, PaninBank menghadapi tantangan utama Throughout 2025, PaninBank faced several key challenges in
dalam pengembangan ekosistem perbankan digital, antara the development of its digital banking ecosystem, including
lain meningkatnya risiko keamanan siber, kebutuhan untuk rising cybersecurity risks, the need to expand customer
memperluas adopsi dan aktivasi nasabah, menjaga stabilitas adoption and activation, maintaining system stability, and
sistem, serta memastikan integrasi proses yang mulus dengan ensuring seamless integration across various partners and
berbagai mitra dan sistem internal. Tantangan ini menjadi fokus internal systems. These challenges have become critical
penting karena keberlanjutan pertumbuhan transaksi digital priorities, as the sustainability of digital transaction growth and
dan pengalaman nasabah yang aman merupakan faktor kunci the delivery of a secure customer experience are key factors in
dalam mempertahankan daya saing Bank. maintaining the Bank’s competitiveness.
Untuk mengantisipasi dan mengelola risiko tersebut, To anticipate and manage these risks, PaninBank implemented
PaninBank melaksanakan serangkaian langkah mitigasi a series of proactive mitigation measures. Internally, the Bank
proaktif. Secara internal, penguatan tata kelola teknologi continued to strengthen information technology governance
informasi dan keamanan siber terus dilakukan, didukung and cybersecurity frameworks, supported by enhancements
peningkatan kapasitas dan keandalan infrastruktur sistem. in system infrastructure capacity and reliability. Operational
Proses operasional disederhanakan dan dioptimalkan melalui processes were simplified and optimized through cross-
koordinasi lintas fungsi untuk memastikan integrasi sistem functional coordination to ensure effective system integration.
berjalan efektif.
PaninBank 2025 Annual Report 189
Page 192
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Di sisi nasabah, edukasi dan sosialisasi layanan digital On the customer side, digital service education and outreach
digencarkan guna meningkatkan pemahaman, kepercayaan, initiatives were intensified to enhance understanding, build
dan kenyamanan dalam bertransaksi secara digital. Pendekatan trust, and improve comfort in conducting digital transactions.
ini memastikan bahwa adopsi kanal digital berkembang This approach ensures the sustainable adoption of digital
secara berkelanjutan, sekaligus memitigasi potensi risiko channels while mitigating potential usage risks. All initiatives
penggunaan. Seluruh inisiatif dijalankan dengan berlandaskan are carried out in accordance with prudential principles,
prinsip kehati-hatian, kepatuhan terhadap regulasi, dan regulatory compliance, and sound governance, underscoring
tata kelola yang baik, menegaskan komitmen PaninBank PaninBank’s commitment to delivering secure, reliable digital
untuk menghadirkan layanan digital yang aman, andal, dan services that support long-term business growth.
mendukung pertumbuhan bisnis jangka panjang.
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI SDM HR COMPETENCY DEVELOPMENT PROGRAM
TAHUN 2025 2025
PaninBank menempatkan penguatan kapabilitas SDM sebagai PaninBank places strong emphasis on strengthening hr
enabler utama dalam mendukung transformasi digital capabilities as a key enabler in supporting digital transformation
dan peningkatan daya saing bisnis. Fokus pengembangan and enhancing business competitiveness. Throughout 2025,
kompetensi Unit Perbankan Digital selama 2025 diarahkan the competency development focus for the Digital Banking
pada upaya peningkatan keahlian di bidang teknologi digital, Unit was directed toward enhancing expertise in digital
pengolahan dan analisis data, keamanan sistem informasi, technology, data processing and analytics, information system
serta inovasi produk yang responsif terhadap dinamika security, and product innovation that is responsive to evolving
kebutuhan nasabah. customer needs.
Dalam aspek digital dan teknologi, Bank menyelenggarakan In the area of digital and technology, the Bank conducted
program pelatihan intensif yang mencakup optimalisasi intensive training programs covering the optimization of digital
pemanfaatan platform digital, pengembangan dan integrasi platform utilization, application development and integration,
aplikasi, serta penguatan tata kelola teknologi informasi as well as strengthening information technology governance
(IT governance). Kurikulum ini dirancang berbasis kebutuhan (IT governance). This curriculum was designed based on
operasional dan roadmap transformasi sehingga mampu operational needs and the transformation roadmap to ensure
memastikan kesiapan tim dalam mengelola arsitektur sistem that teams are well-prepared to manage increasingly complex
dan infrastruktur digital yang semakin kompleks. Selain itu, system architectures and digital infrastructure. In addition,
peningkatan kompetensi ini turut mendorong percepatan these competency enhancements supported the acceleration
implementasi inisiatif strategis, termasuk pengembangan fitur of strategic initiatives, including the development of digital
layanan digital, peningkatan kualitas pengalaman pengguna, service features, improvement of user experience quality, and
serta optimalisasi proses end-to-end yang lebih agile optimization of more agile and efficient end-to-end processes.
dan efisien.
Dalam bidang pengelolaan data, Bank menyelenggarakan In the field of data management, the Bank organized workshops
workshop dan program pelatihan analitik yang difokuskan pada and analytical training programs focused on strengthening
penguatan kapabilitas data-driven decision making. Inisiatif data-driven decision-making capabilities. This initiative aims
ini bertujuan membangun literasi data yang komprehensif to build comprehensive data literacy across all functions,
di seluruh lini, sehingga karyawan mampu melakukan enabling employees to process, interpret, and utilize data
pengolahan, interpretasi, dan pemanfaatan data secara strategically. With this foundation, product development can
strategis. Dengan fondasi tersebut, pengembangan produk be executed with greater precision, service quality can be
dapat dilakukan lebih presisi, kualitas layanan meningkat enhanced through deeper insights into customer behavior,
melalui pemahaman perilaku nasabah yang lebih mendalam, and risk management processes can be supported by more
serta proses manajemen risiko didukung oleh analisis yang measurable and evidence-based analysis.
lebih terukur dan berbasis evidence.
Dari sisi keamanan sistem, penguatan cyber security From a system security perspective, strengthening
awareness dan technical security training menjadi prioritas cybersecurity awareness and technical security training
utama dalam menjaga resiliensi infrastruktur digital Bank. remained a key priority in maintaining the resilience of the Bank’s
Program ini mencakup pemahaman terhadap lanskap ancaman digital infrastructure. These programs include understanding
siber terkini, penerapan praktik terbaik dalam pengamanan the latest cybersecurity threat landscape, implementing best
sistem, serta penguatan budaya kepatuhan terhadap kebijakan practices in system protection, and reinforcing a culture of
keamanan informasi. Melalui pendekatan ini, Bank berupaya compliance with information security policies. Through this
190 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 193
memastikan pelindungan aset data dan menjaga kepercayaan approach, the Bank seeks to ensure the protection of data
nasabah di tengah meningkatnya kompleksitas risiko digital. assets while maintaining customer trust amid increasing digital
risk complexity.
Selain itu, untuk mempercepat internalisasi budaya inovasi, In addition, to accelerate the internalization of an innovation-
Bank mengimplementasikan program pengembangan ide dan driven culture, the Bank implemented product innovation
inovasi produk melalui forum internal terstruktur, innovation and idea development programs through structured internal
challenge berbasis solusi, serta sesi design thinking yang forums, solution-based innovation challenges, and design
berorientasi pada kebutuhan nasabah dan peluang pasar. thinking sessions oriented toward customer needs and market
Inisiatif tersebut diperkuat dengan skema mentoring dan opportunities. These initiatives are further supported by
dukungan sertifikasi profesional guna memastikan kapabilitas mentoring schemes and professional certification programs to
karyawan senantiasa relevan dengan dinamika industri dan ensure that employee capabilities remain aligned with industry
perkembangan teknologi. dynamics and technological advancements.
Secara keseluruhan, rangkaian program pengembangan Overall, the 2025 HR competency development programs were
kompetensi SDM tahun 2025 dirancang secara strategis strategically designed not only to deepen technical expertise
untuk tidak hanya memperdalam keahlian teknis, tetapi but also to foster a digital, agile, and collaborative mindset.
juga menumbuhkan mindset digital, agile, dan kolaboratif. This approach serves as a critical foundation in sustaining
Pendekatan ini menjadi fondasi penting dalam menjaga transformation, improving organizational productivity, and
keberlanjutan transformasi, meningkatkan produktivitas supporting the acceleration of PaninBank’s business growth
organisasi, serta mendukung akselerasi pertumbuhan bisnis amid intensifying competition in the digital banking industry.
PaninBank di tengah intensitas persaingan industri perbankan
digital yang semakin tinggi.
KINERJA BISNIS TAHUN 2025 BUSINESS PERFORMANCE 2025
Sepanjang tahun 2025, Unit Perbankan Digital PaninBank Throughout 2025, PaninBank’s Digital Banking Unit recorded
membukukan pertumbuhan yang solid, sejalan dengan strategi solid growth, in line with its strategy focused on continuous
yang terarah pada inovasi berkelanjutan serta peningkatan innovation and enhancement of customer experience.
kualitas pengalaman nasabah. Fokus pada penguatan Strengthening digital capabilities remained the primary
kapabilitas digital menjadi fondasi utama dalam mendorong foundation in driving user base expansion. This is reflected in
ekspansi basis pengguna. Hal ini tercermin dari meningkatnya the increase in active users, supported by the development
jumlah pengguna aktif yang didorong oleh pengembangan of the MyPanin application and the implementation of self-
aplikasi MyPanin serta implementasi fitur onboarding mandiri onboarding features, enabling account opening processes to
sehingga memungkinkan proses pembukaan rekening be carried out quickly, conveniently, and fully digitally.
dilakukan secara cepat, praktis, dan sepenuhnya digital.
Seiring dengan pertumbuhan basis pengguna, aktivitas In line with the growth in the user base, transaction activity
transaksi melalui kanal digital turut menunjukkan akselerasi through digital channels also demonstrated consistent
yang konsisten. Total transaksi Mobile Banking dan Internet acceleration. Total Mobile Banking and Internet Banking
Banking mencapai 12,5 juta transaksi atau setara dengan transactions reached 12.5 million transactions, equivalent to
nilai Rp56 triliun, meningkat 8,5% (YoY) dibandingkan Rp56 trillion, representing an increase of 8.5% (YoY) compared
tahun sebelumnya. Kinerja ini merefleksikan meningkatnya to the previous year. This performance reflects growing
kepercayaan dan preferensi nasabah terhadap layanan digital customer trust and preference for digital services as the
sebagai kanal utama dalam bertransaksi. primary channel for transactions.
Pertumbuhan tersebut didukung oleh perluasan kapabilitas This growth was supported by the expansion of service
layanan, termasuk optimalisasi QRIS Crossborder untuk capabilities, including the optimization of QRIS Crossborder
transaksi lintas negara, integrasi fitur top up dengan dompet for cross-border transactions and the integration of top-up
digital. Rangkaian inisiatif ini tidak hanya memperluas ekosistem features with digital wallets. These initiatives not only broaden
pembayaran PaninBank, tetapi juga meningkatkan frekuensi PaninBank’s payment ecosystem but also increase interaction
interaksi dan kedalaman hubungan dengan nasabah. Secara frequency and deepen customer relationships. Overall, the
keseluruhan, kontribusi layanan digital terhadap pertumbuhan contribution of digital services to retail business growth has
bisnis ritel semakin signifikan, mempertegas peran Unit become increasingly significant, reinforcing the role of the
Perbankan Digital sebagai motor utama transformasi dan Digital Banking Unit as a key driver of transformation and long-
pencipta nilai jangka panjang bagi PaninBank. term value creation for PaninBank.
PaninBank 2025 Annual Report 191
Page 194
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
FOKUS STRATEGI TAHUN 2026 STRATEGIC FOCUS FOR 2026
Unit Perbankan Digital PaninBank memandang tahun 2026 PaninBank’s Digital Banking Unit views 2026 as a strategic
sebagai fase akselerasi yang strategis, di tengah lanskap acceleration phase, amid an increasingly digitalized banking
industri perbankan yang semakin terdigitalisasi dan ekspektasi landscape and rising customer expectations for fast,
nasabah yang kian tinggi terhadap layanan yang cepat, integrated, and secure services. The growing maturity of digital
terintegrasi, dan aman. Tingkat adopsi layanan digital yang service adoption provides opportunities for the Bank not only
semakin matang membuka ruang bagi Bank untuk tidak hanya to expand its reach but also to deepen the quality of customer
memperluas jangkauan, tetapi juga memperdalam kualitas interactions and enhance the value delivered to customers.
interaksi dan nilai tambah yang diberikan kepada nasabah.
Dalam memanfaatkan momentum tersebut, fokus strategi To capture this momentum, the strategic focus is directed
diarahkan pada penguatan kapabilitas digital secara toward strengthening digital capabilities in a structured and
terstruktur dan terukur. Pendekatan ini mencakup optimalisasi measurable manner. This approach includes optimizing more
platform yang lebih terintegrasi dan user-centric, peningkatan integrated and user-centric platforms, enhancing system
keandalan serta keamanan sistem, hingga pemanfaatan data reliability and security, and leveraging data to support service
untuk mendukung personalisasi layanan dan pengembangan personalization and the development of relevant products.
produk yang relevan. Melalui langkah ini, pertumbuhan yang Through these initiatives, growth is expected to be driven
dicapai diharapkan tidak semata berbasis volume, tetapi juga not only by volume but also supported by improved portfolio
ditopang oleh kualitas portofolio, tingkat keterlibatan yang quality, higher levels of engagement, and sustainable
lebih tinggi, serta efisiensi operasional yang berkelanjutan. operational efficiency.
Di sisi kapabilitas teknologi, penguatan infrastruktur digital From a technology capability perspective, the Bank will
akan terus dilakukan melalui peningkatan keamanan siber, continue to strengthen its digital infrastructure through
pengelolaan risiko teknologi, serta pemanfaatan inovasi untuk enhanced cybersecurity, robust technology risk management,
mendukung pengembangan produk dan layanan baru. Investasi and the adoption of innovation to support the development
pada reliability, scalability, dan data analytics menjadi fondasi of new products and services. Investments in reliability,
dalam menghadirkan layanan yang adaptif terhadap kebutuhan scalability, and data analytics will serve as the foundation for
nasabah sekaligus menjaga kepercayaan dan integritas sistem. delivering services that are adaptive to customer needs while
maintaining system integrity and trust.
192 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 195
Sejalan dengan arah tersebut, penguatan sinergi dengan In line with this direction, strengthening synergy with the
lini bisnis ritel akan menjadi salah satu pilar utama strategi retail business will be a key pillar of the 2026 strategy. Closer
2026. Integrasi yang lebih erat antara platform digital dan integration between digital platforms and PaninBank’s retail
produk-produk ritel PaninBank dirancang untuk menghadirkan products is designed to deliver a more seamless service
pengalaman layanan yang lebih terpadu, sekaligus membuka experience while unlocking opportunities for systematic cross-
ruang optimalisasi potensi cross-selling secara sistematis. selling optimization. Through this approach, the Bank aims
Melalui pendekatan ini, Bank tidak hanya mendorong not only to increase digital adoption but also to accelerate
peningkatan adopsi layanan digital, tetapi juga mempercepat transaction growth with a more efficient cost structure.
pertumbuhan volume transaksi dengan struktur biaya yang
semakin efisien.
Secara keseluruhan, strategi tahun 2026 diarahkan untuk Overall, the 2026 strategy is aimed at reinforcing PaninBank’s
memperkokoh posisi PaninBank dalam ekosistem perbankan position within an increasingly competitive digital banking
digital yang semakin kompetitif, melalui fondasi teknologi yang ecosystem, supported by a robust technology foundation,
andal, model bisnis yang terintegrasi, serta proposisi nilai yang an integrated business model, and a value proposition that
relevan bagi nasabah. Dengan demikian, pertumbuhan yang remains relevant to customers. As such, the growth achieved
dicapai diharapkan mampu menciptakan nilai tambah yang is expected to generate sustainable value for both customers
berkelanjutan, baik bagi nasabah maupun bagi PaninBank and PaninBank over the long term.
secara jangka panjang.
PaninBank 2025 Annual Report 193
Page 196
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perbankan
Komersial
Commercial Banking
Perbankan Komersial menjadi pilar utama intermediasi
melalui penyaluran kredit yang selektif dan berbasis
kualitas pada segmen SMB, Komersial, dan Mikro. Dengan
pendekatan berbasis relasi, penguatan ekosistem nasabah,
serta digitalisasi proses kredit, segmen ini menjaga
pertumbuhan portofolio yang sehat sekaligus memperkuat
kontribusi terhadap pendapatan Bank secara berkelanjutan.
Commercial Banking serves as a core intermediation pillar through selective, quality-based
credit distribution across the SMB, Commercial, and Micro segments. Through a relationship-
based approach, strengthening customer ecosystems, and the digitalization of credit
processes, this segment maintains healthy portfolio growth while reinforcing its contribution
to the Bank’s income on a sustained basis.
194 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 197
PaninBank menyediakan rangkaian produk dan layanan PaninBank offers a comprehensive, integrated suite of banking
perbankan yang komprehensif dan terintegrasi, dirancang products and services designed to address the specific
untuk menjawab kebutuhan spesifik setiap segmen nasabah. needs of every customer segment. Through its Commercial
Melalui unit Perbankan Komersial, PaninBank secara konsisten Banking unit, PaninBank has consistently strengthened its
memperkuat peran intermediasinya dalam mendukung intermediation role in supporting the expansion and business
ekspansi dan keberlanjutan usaha nasabah. continuity of its customers.
PaninBank menawarkan solusi pembiayaan yang terstruktur PaninBank delivers structured and competitive financing
dan kompetitif, khususnya dalam bentuk Kredit Modal Kerja solutions, particularly in the form of Working Capital Loans
(KMK) dan Kredit Investasi (KI) guna mendukung kebutuhan (KMK) and Investment Loans (KI), to support both short-
likuiditas jangka pendek maupun ekspansi kapasitas jangka term liquidity needs and long-term capacity expansion. This
panjang. Portofolio pembiayaan tersebut dikelola secara financing portfolio is managed on a segmented basis across 3
tersegmentasi dalam 3 (tiga) lini bisnis utama, yaitu (three) principal business lines:
i. Bisnis Kecil Menengah (Small Medium Business/"SMB"); i. Small Medium Business (SMB);
ii. Bisnis Komersial; dan ii. Commercial Business; and
iii. Bisnis Mikro. iii. Micro Business.
INISIATIF STRATEGI TAHUN 2025 2025 STRATEGIC INITIATIVES
Sepanjang tahun 2025, Unit Perbankan Komersial menjalankan Throughout 2025, the Commercial Banking Unit pursued
strategi pertumbuhan yang disiplin dan selektif dengan a disciplined and selective growth strategy, balancing
menyeimbangkan akselerasi ekspansi kredit dan penguatan accelerated credit expansion with strengthened portfolio
kualitas portofolio. Strategi ini selaras dengan dinamika industri quality. This strategy aligned with the continued resilience of
perbankan nasional yang tetap resilien, di mana pertumbuhan the national banking industry, where credit growth remained
kredit berada pada kisaran 7%–8% (yoy) dengan kualitas aset in the range of 7%–8% (yoy), supported by stable asset quality
dan permodalan yang tetap terjaga. and capital adequacy.
COMMERCIAL & SMALL MEDIUM BUSINESS COMMERCIAL & SMALL MEDIUM BUSINESS
(SMB) (SMB)
Pada segmen Komersial & SMB, Bank menitikberatkan strategi In the Commercial & SMB segment, the Bank centered its
pada ekspansi berbasis relasi dan ekosistem dengan tetap strategy on relationship- and ecosystem-based expansion
mengedepankan prinsip kehati-hatian. Adapun fokus utama while upholding prudential principles. The core strategic
strategi tersebut meliputi: priorities included:
1. Peningkatan Literasi dan Inklusi Perkreditan 1. Strengthening Credit Literacy and Inclusion
Bank secara aktif berpartisipasi dalam berbagai The Bank actively participated in a range of marketing
kegiatan pemasaran, forum bisnis, dan even komunitas activities, business forums, and community events to
guna memperluas basis nasabah potensial sekaligus broaden its pool of prospective customers and raise
meningkatkan literasi perkreditan. Inisiatif ini ditujukan credit literacy. These initiatives were designed to solidify
untuk memperkuat positioning PaninBank sebagai mitra PaninBank’s positioning as a responsive, solution-oriented
strategis pembiayaan usaha yang responsif, solutif, strategic financing partner that understands the evolving
dan memahami dinamika kebutuhan pelaku usaha di needs of business operators across various sectors.
berbagai sektor.
2. Program Akselerasi Penjualan Kredit 2. Credit Sales Acceleration Program
Bank mengimplementasikan program akselerasi melalui The Bank implemented an acceleration program built
kampanye tematik dan skema bundling produk yang around thematic campaigns and segmented product
dirancang secara tersegmentasi. Strategi ini bertujuan bundling schemes. This approach aimed to spur more
untuk mendorong pertumbuhan kredit yang lebih agresif aggressive yet selective credit growth, attract new
PaninBank 2025 Annual Report 195
Page 198
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
namun tetap selektif, sekaligus meningkatkan akuisisi customers, and deepen penetration among existing ones.
nasabah baru dan memperdalam penetrasi pada nasabah Together, these efforts were intended to strengthen the
eksisting. Pendekatan tersebut diharapkan dapat financing pipeline and support sustained achievement of
memperkuat pipeline pembiayaan serta mendukung business targets.
pencapaian target bisnis secara berkelanjutan.
3. Optimalisasi Cross Selling Antarunit Bisnis 3. Cross-Selling Optimization Across Business Units
Dalam rangka memperluas pipeline pembiayaan sekaligus To broaden the financing pipeline and grow wallet share
meningkatkan wallet share dari nasabah eksisting, Bank from existing customers, the Bank fostered more integrated
mendorong sinergi yang lebih terintegrasi antara unit synergy between the Commercial Banking unit and other
Perbankan Komersial dengan unit bisnis lainnya. Kolaborasi business units. This collaboration was directed toward
ini diarahkan pada pengembangan solusi keuangan developing integrated, value-added financial solutions —
yang terintegrasi dan bernilai tambah, sehingga mampu widening fee-based income streams, improving customer
memperluas sumber pendapatan berbasis komisi (fee- retention and loyalty, and making more effective and
based income), meningkatkan retensi serta loyalitas productive use of the Bank’s customer base across every
nasabah, dan mengoptimalkan pemanfaatan basis nasabah business line.
secara lebih efektif dan produktif di seluruh lini bisnis Bank.
4. Penguatan Portofolio Berkelanjutan 4. Strengthening the Sustainable Portfolio
Bank secara konsisten memperkuat komitmennya terhadap The Bank has consistently deepened its commitment to
praktik keuangan berkelanjutan melalui peningkatan sustainable finance practices by raising its Macroprudential
Rasio Pembiayaan Inklusif Makroprudensial (RPIM) serta Inclusive Financing Ratio (RPIM) and expanding its Green
ekspansi portofolio hijau (Green Portfolio) yang memenuhi Portfolio in line with Sustainable Finance principles.
prinsip Keuangan Berkelanjutan. Implementasi strategi Implementation of this strategy is anchored in the
ini mengacu pada Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Sustainable Finance Action Plan (RAKB) and the Indonesian
(RAKB) dan Taksonomi Keuangan Berkelanjutan Indonesia Sustainable Finance Taxonomy (TKBI), which serve as
(TKBI) sebagai kerangka acuan dalam mengarahkan reference frameworks for directing financing into sectors
pembiayaan ke sektor-sektor yang mendukung transisi that support the low-carbon economic transition and
ekonomi rendah karbon dan pertumbuhan inklusif. inclusive growth.
5. Sectoral Review Berkelanjutan 5. Ongoing Sectoral Review
Bank melaksanakan evaluasi sektoral secara berkala The Bank conducts periodic sectoral reviews to identify
(sectoral review) untuk mengidentifikasi sektor-sektor priority sectors with positive growth prospects and well-
prioritas yang memiliki prospek pertumbuhan positif measured risk profiles. This process takes into account
dengan profil risiko yang terukur. Proses ini dilakukan macroeconomic dynamics, industry trends, and the
dengan mempertimbangkan dinamika makroekonomi, tren Bank’s risk appetite, ensuring that financing allocation
industri, serta risk appetite Bank guna memastikan alokasi remains selective, diversified, and resilient to shifts in the
pembiayaan tetap selektif, terdiversifikasi, dan resilien economic cycle.
terhadap perubahan siklus ekonomi.
6. Penguatan Motivasi Tenaga Penjual (Sales) 6. Strengthening Sales Force Motivation
Bank melakukan evaluasi dan penyempurnaan berkelanjutan The Bank continuously evaluated and refined its incentive
atas skema insentif serta program penghargaan berbasis schemes and performance-based incentive and reward
kinerja (performance-based incentive and reward). programs. These policies were crafted to encourage
Kebijakan ini dirancang untuk mendorong produktivitas measurable productivity among the sales force, aligned
tenaga penjual secara terukur, selaras dengan prinsip risk- with risk-adjusted return principles and asset quality.
adjusted return dan kualitas aset.
Struktur insentif difokuskan tidak hanya pada pencapaian The incentive structure focused not only on volume
volume, tetapi juga pada kualitas pertumbuhan, kepatuhan achievement, but also on growth quality, adherence to credit
terhadap kebijakan kredit, serta keberlanjutan relasi policy, and the sustainability of customer relationships.
nasabah. Dengan pendekatan tersebut, Bank memastikan This approach ensured that business targets were met in a
bahwa pencapaian target bisnis tetap berlangsung secara sound, disciplined, and long-term-oriented manner.
sehat, disiplin, dan berorientasi jangka panjang.
196 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 199
7. Ekspansi Pembiayaan Berbasis Ekosistem 7. Ecosystem-Based Financing Expansion
Bank mengembangkan pembiayaan berbasis ekosistem The Bank develops ecosystem-based financing by
melalui penguatan portofolio pembiayaan pembelian strengthening its warehouse acquisition financing
gudang yang dijalankan melalui kerja sama strategis portfolio through strategic partnerships with third-party
dengan developer pihak ketiga. Skema ini dirancang developers. This scheme is designed to establish recurring
untuk membangun aliran bisnis yang berulang (recurring business flows while expanding the customer base within
business) serta memperluas basis nasabah dalam suatu an integrated captive market. This ecosystem approach
captive market yang terintegrasi. Pendekatan ekosistem enables the Bank to gain better visibility into project risk
tersebut memungkinkan Bank memperoleh visibilitas yang profiles and prospective debtors, while also enhancing the
lebih baik atas profil risiko proyek dan calon debitur, sekaligus effectiveness of follow-on financing acquisition.
meningkatkan efektivitas akuisisi pembiayaan lanjutan.
8. Digitalisasi Proses Kredit 7. Credit Process Digitalization
Bank terus mempercepat transformasi digital pada proses The Bank has been accelerating digital transformation of
perkreditan melalui implementasi credit scoring yang its credit process through the rollout of an integrated credit
terintegrasi. Inisiatif ini bertujuan untuk meningkatkan scoring. This initiative is intended to significantly shorten
kecepatan proses persetujuan (turnaround time) secara approval turnaround time while preserving analytical rigor
signifikan dengan tetap menjaga ketajaman analisis dan and risk management discipline.
disiplin manajemen risiko.
Selain itu, Bank melakukan upgrading terhadap Loan In addition, the Bank upgraded its Loan Origination
Origination System (LOS) guna memperkuat kapabilitas System (LOS) to strengthen end-to-end processing
end-to-end processing, mulai dari tahap akuisisi hingga capabilities—from acquisition to credit monitoring. A
monitoring kredit. Penerapan paperless credit process paperless credit process has also been implemented
juga diimplementasikan untuk meningkatkan efisiensi to lift operational efficiency, improve documentation
operasional, akurasi dokumentasi, serta mendukung accuracy, and advance the Bank’s commitment to more
komitmen Bank terhadap praktik operasional yang lebih environmentally responsible operating practices that align
ramah lingkungan dan selaras dengan prinsip keberlanjutan. with sustainability principles.
9. Integrasi Fungsi Tenaga Penjual SMB dan Mortgage 8. Integration of SMB and Mortgage Sales Force Functions
Bank melakukan integrasi fungsi tenaga penjual pada The Bank integrated sales force functions across the
segmen SMB dan Mortgage guna meningkatkan efektivitas SMB and Mortgage segments to improve distribution
distribusi serta memperluas penetrasi pembiayaan effectiveness and broaden customer-need-based
berbasis kebutuhan nasabah. Sinergi ini memungkinkan financing penetration. This synergy enables a more holistic
pendekatan yang lebih holistik dalam mengidentifikasi approach to identifying financing opportunities for both
peluang pembiayaan baik untuk kebutuhan usaha maupun business needs and property ownership, producing more
kepemilikan properti sehingga tercipta solusi yang lebih comprehensive, value-added solutions.
komprehensif dan bernilai tambah.
SEGMEN MIKRO MICRO SEGMENT
Pada segmen Mikro, PaninBank mengarahkan strategi pada In the Micro segment, PaninBank directed its strategy toward
penguatan kualitas aset dan optimalisasi portofolio eksisting, strengthening asset quality and optimizing the existing
sejalan dengan karakteristik risiko segmen yang relatif lebih portfolio, reflecting the segment’s risk profile, which is relatively
sensitif terhadap dinamika siklus ekonomi dan daya beli more sensitive to economic cycle dynamics and consumer
masyarakat. Sejumlah inisiatif strategis yang diterapkan purchasing power. A number of strategic initiatives rolled out in
sepanjang 2025 untuk mendorong pertumbuhan portofolio 2025 to support Micro portfolio growth included:
Mikro antara lain:
1. Ekspansi Selektif kepada Debitur Mikro yang Memenuhi 1. Selective Expansion to Micro Borrowers Meeting
Kriteria Underwriting Underwriting Criteria
PaninBank senantiasa mengedepankan disiplin analisis PaninBank consistently upheld disciplined credit feasibility
kelayakan kredit dan prinsip prudent lending dalam setiap analysis and prudent lending principles in every new
proses akuisisi pembiayaan baru. Ekspansi kredit dilakukan financing acquisition. Credit expansion was carried out in a
secara terukur dengan memprioritaskan debitur yang measured way, prioritizing borrowers with a solid business
memiliki rekam jejak usaha solid, arus kas yang memadai, track record, adequate cash flow, and a risk profile aligned
serta profil risiko yang sesuai dengan risk appetite Bank. with the Bank’s risk appetite.
PaninBank 2025 Annual Report 197
Page 200
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Inisiatif ini memastikan bahwa pertumbuhan kredit pada This initiative ensured that credit growth in the Micro
segmen Mikro tetap berkualitas dengan pengendalian risiko segment remained high-quality, with optimal risk controls
yang optimal dan kontribusi yang berkelanjutan terhadap and sustainable contribution to the Bank’s performance.
kinerja Bank.
2. Fokus pada Nasabah Eksisting dan Eks-Debitur 2. Focus on Existing Customers and High-Quality Former
Berkualitas Baik Borrowers
PaninBank memprioritaskan penyaluran pembiayaan PaninBank prioritized the disbursement of financing to
kepada nasabah eksisting serta eks-debitur dengan rekam existing customers and former borrowers with strong
jejak pembayaran yang baik. Pemanfaatan historical repayment track records. Historical repayment behavior
repayment behavior menjadi dasar utama dalam proses served as the primary basis for risk mitigation and financing
mitigasi risiko dan penetapan limit pembiayaan. limit setting.
Langkah ini memungkinkan Bank meningkatkan tingkat This step enabled the Bank to lift its credit approval
keberhasilan penyaluran kredit (approval success rate) success rate while preserving portfolio quality through
sekaligus menjaga kualitas portofolio melalui ekspansi more measured, data-driven expansion.
yang lebih terukur dan berbasis data historis.
3. Perbaikan Kualitas Kredit dan Peningkatan Recovery 3. Credit Quality Improvement and Recovery Enhancement
Bank memperkuat pengelolaan kualitas aset melalui The Bank strengthened asset quality management through
monitoring yang lebih intensif, penerapan early warning more intensive monitoring, an early warning mechanism,
mechanism, serta optimalisasi proses collection yang and optimization of segmented collection processes based
tersegmentasi berdasarkan profil risiko debitur. Selain itu, on borrower risk profile. In addition, restructuring steps
langkah restrukturisasi dilakukan secara selektif dan tepat were taken selectively and in a timely manner to preserve
waktu untuk menjaga kelangsungan usaha debitur yang the business continuity of borrowers that still held promise,
masih memiliki prospek, sekaligus memaksimalkan tingkat while maximizing the recovery rate. This strategy aimed
pemulihan (recovery rate). Strategi ini bertujuan menekan to curb the formation of non-performing loans (NPL) and
pembentukan kredit bermasalah (NPL) dan memperbaiki steadily improve the risk profile of the Micro portfolio.
profil risiko portofolio Mikro secara berkelanjutan.
KEUNGGULAN KOMPETITIF DAN PELUANG COMPETITIVE ADVANTAGES AND GROWTH
PERTUMBUHAN UNIT PERBANKAN KOMERSIAL OPPORTUNITIES OF THE COMMERCIAL
Unit Perbankan Komersial terus memperkuat posisinya di BANKING UNIT
segmen usaha PaninBank melalui implementasi strategi yang The Commercial Banking Unit has continued to strengthen
fokus pada penguatan keunggulan kompetitif, identifikasi its position within PaninBank’s business segments by
peluang pertumbuhan, dan mitigasi risiko yang cermat. implementing a strategy focused on sharpening competitive
Keunggulan ini tercermin dari basis nasabah loyal yang telah advantages, identifying growth opportunities, and exercising
menjalin hubungan jangka panjang dan secara konsisten careful risk mitigation. These strengths are reflected in a loyal
memanfaatkan berbagai produk serta layanan perbankan customer base that has maintained long-term relationships
komersial. Selain itu, portofolio Kredit Modal Kerja dan Kredit and consistently uses a wide range of commercial banking
Investasi yang lengkap juga menjadi salah satu pilar utama products and services. In addition, the Bank’s complete
yang mendukung memberikan leverage ekonomi nyata bagi portfolio of Working Capital Loans and Investment Loans
pengembangan bisnis nasabah. stands as one of the main pillars providing tangible economic
leverage for the development of customer businesses.
PaninBank turut menghadirkan nilai tambah melalui PaninBank also delivers added value by offering competitive
penawaran tingkat pricing yang kompetitif dan transparan, and transparent pricing, along with broader access to
serta perluasan akses layanan keuangan melalui jaringan financial services through its extensive branch network and
cabang dan SMARTCENTRE yang luas. Kehadiran infrastruktur SMARTCENTRE. This infrastructure enables the Bank to reach
ini memungkinkan Bank menjangkau berbagai sektor usaha, a variety of business sectors, advance financial inclusion, and
mendukung inklusi keuangan, serta menyediakan layanan provide efficient credit-transaction and banking operations
transaksi kredit dan operasional perbankan yang efisien melalui services through digital transformation. Strengthening the
transformasi digital. Penguatan infrastruktur digital tidak hanya digital infrastructure not only simplifies customer transactions,
mempermudah transaksi nasabah, tetapi juga memastikan but also helps ensure service quality remains consistent,
kualitas layanan yang konsisten, andal, dan berkelanjutan. reliable, and sustainable.
198 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 201
Keunggulan Bank semakin diperkuat melalui keberadaan tim The Bank’s edge has been further solidified by a professional
sales force yang profesional, serta memiliki pemahaman matang sales force with deep, comprehensive product knowledge
atas setiap produk secara komprehensif, dan selalu up-to- that is continually kept up-to-date with sector developments.
date dengan perkembangan sektor usaha. Untuk mendukung To support this strategy, the number of sales staff has
strategi ini, optimalisasi jumlah tenaga sales dilakukan secara been optimized on an ongoing basis, enabling the Bank to
berkesinambungan sehingga mampu meningkatkan inisiasi improve prospecting and onboarding of new customers while
dan akuisisi nasabah baru sekaligus memaksimalkan penetrasi maximizing product penetration among existing ones.
produk ke nasabah eksisting.
Selain itu, sinergi solid yang terjalin dalam ekosistem Panin In addition, the strong synergy within the Panin Group
Group juga menjadi pendorong utama pertumbuhan Unit ecosystem is a key driver of growth for the Commercial Banking
Perbankan Komersial. Melalui mekanisme cross-selling dan Unit. Through cross-selling and customer referrals between
referensi nasabah antar entitas, maka setiap nasabah dapat entities, each customer can access integrated financial
mengakses layanan keuangan yang terintegrasi, termasuk services — including insurance products, multifinance, and
produk asuransi, multifinance, dan skema pembiayaan lainnya other financing schemes tailored to their needs. This approach
sesuai kebutuhan. Pendekatan ini tidak hanya memenuhi not only meets the business-sector needs of customers, but
kebutuhan sektor usaha nasabah, tetapi juga mendorong also drives sustainable growth of the Bank’s portfolio.
pertumbuhan portofolio Bank secara berkelanjutan.
Peluang pertumbuhan Bank pun semakin jelas baik dari sisi The Bank’s growth opportunities are increasingly visible
penetrasi pasar, pengembangan produk, maupun peningkatan in market penetration, product development, and service
kualitas layanan. Oleh karena itu, strategi ekspansi portofolio quality enhancement. Portfolio expansion strategy therefore
terus difokuskan pada sektor usaha yang telah dikenal dengan continues to focus on business sectors the Bank knows well,
baik, sambil tetap membuka peluang inisiasi ke sektor baru yang while remaining open to new sectors that merit financing.
layak diberikan pembiayaan. Pemasaran fasilitas pembiayaan Financing marketing is directed toward potential depositors
diarahkan kepada nasabah penyimpan dana potensial yang who do not yet have credit facilities and Commercial
belum memiliki fasilitas kredit, serta calon debitur Commercial prospective borrowers identified through the use of MyPanin,
yang diidentifikasi melalui pemanfaatan MyPanin sehingga producing measured and sustained growth.
tercipta pertumbuhan yang terukur dan berkesinambungan.
Peningkatan kualitas layanan juga menjadi fokus utama yang Enhancing service quality is also a key priority, pursued
salah satunya diupayakan melalui penguatan kapabilitas dan through stronger SMARTCENTRE capability and effectiveness,
efektivitas SMARTCENTRE, pemeliharaan standar kualitas maintenance of high sales-force quality standards, and
tim sales force, serta penambahan tenaga sales untuk the addition of sales staff to preserve an ideal account-
menjaga rasio ideal pengelolaan akun. Selain itu, kemudahan management ratio. The ease with which borrowers can access
bagi debitur dalam mengakses berbagai produk dan layanan various products and services through PaninBank’s digital
melalui infrastruktur digital PaninBank turut memperkuat infrastructure also bolsters this approach. Together, these
pendekatan ini. Kombinasi langkah-langkah tersebut steps ensure a better customer experience, high operational
memastikan pengalaman nasabah yang lebih baik, efisiensi efficiency, and sustained support for portfolio growth.
operasional yang tinggi, dan dukungan berkelanjutan bagi
pertumbuhan portofolio.
Terlepas dari berbagai peluang usaha yang terbuka, Unit Beyond the various business opportunities available, the
Perbankan Komersial mengidentifikasi sejumlah tantangan Commercial Banking Unit identified several challenges
yang perlu direspons secara hati-hati sepanjang 2025, antara requiring careful response throughout 2025—including varied
lain permintaan kredit yang beragam namun cenderung yet softening credit demand, a rise in unused plafond, and
menurun, peningkatan unused plafond, serta persaingan increasingly tight competition. To address these conditions,
yang semakin ketat. Untuk mengantisipasi kondisi ini, Bank the Bank enhanced the effectiveness of SMARTCENTRE as
meningkatkan efektivitas SMARTCENTRE sebagai saluran a distribution channel for cash and non-cash credit facility,
distribusi fasilitas kredit cash dan non-cash, memperluas expanded its marketing efforts to win new customers through
pemasaran untuk menambah nasabah baru melalui strategi takeover, winning-back, and referral strategies, and optimized
takeover, winning back, dan referral, serta mengoptimalkan cross-selling of credit facilities to existing customers and
cross-selling fasilitas kredit kepada nasabah eksisting maupun customers from the Panin Group. These steps kept credit
nasabah dari Panin Group. Melalui langkah-langkah ini, portfolio growth intact, risk under control, and credit
pertumbuhan portofolio kredit tetap terjaga, risiko terkendali, quality assured.
dan kualitas kredit terjamin.
PaninBank 2025 Annual Report 199
Page 202
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Dengan memadukan keunggulan kompetitif, peluang By combining competitive advantages, identified growth
pertumbuhan yang teridentifikasi, sinergi grup, serta langkah opportunities, group synergy, and measured mitigation
mitigasi yang terukur, Unit Perbankan Komersial PaninBank steps, PaninBank’s Commercial Banking Unit stands ready to
siap mendorong pertumbuhan yang sehat, memperluas basis drive healthy growth, broaden its customer base, and deliver
nasabah, dan memberikan kontribusi berkelanjutan terhadap sustained contribution to the Bank’s overall performance.
kinerja keseluruhan Bank.
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI SDM HUMAN RESOURCE COMPETENCY
UNIT PERBANKAN KOMERSIAL DEVELOPMENT PROGRAM OF THE
COMMERCIAL BANKING UNIT
Sepanjang tahun 2025, PaninBank menempatkan Throughout 2025, PaninBank placed human capital
pengembangan SDM sebagai pilar utama untuk memperkuat development at the heart of efforts to strengthen business
kapabilitas bisnis, manajemen risiko, dan kualitas layanan. capabilities, risk management, and service quality. All
Seluruh personel yang ditugaskan di segmen SMB, Commercial, personnel assigned to the SMB, Commercial, and Micro
dan Mikro telah mengikuti rangkaian program komprehensif, segments completed a comprehensive program of intensive
mulai dari pelatihan intensif, workshop interaktif, sosialisasi, training, interactive workshops, awareness sessions, and
hingga refreshment yang bertujuan meningkatkan kemampuan refresher courses aimed at sharpening their technical skills and
teknis dan wawasan operasional mereka. operational insight.
Dalam rangka mencapai tujuan tersebut, tim segmen SMB, To achieve these objectives, the SMB, Commercial, and Micro
Komersial, dan Mikro telah mengikuti berbagai inisiatif pelatihan segment teams participated in a range of important training
penting, antara lain pengembangan kompetensi account officer initiatives, including account officer competency development
melalui Account Officer Development Program dan Account through the Account Officer Development Program and the
Officer Program, pembekalan terkait anti pencucian uang Account Officer Program, briefings on anti-money-laundering
(APU & PPT), serta pengelolaan risiko kredit melalui Business and counter-terrorism financing (APU & PPT), and credit risk
Performance Review 2025 dan Kick Off Meeting Lending management through Business Performance Review 2025 and
2025. Seluruh personel unit Perbankan Komersial juga telah Kick Off Meeting Lending 2025. All personnel of the Commercial
mengikuti pelatihan Fraud Awareness, Security Awareness, Banking unit also completed Fraud Awareness, Security
dan Pelindungan Data Pribadi untuk memastikan kualitas Awareness, and Personal Data Protection training to ensure
operasional dan keamanan. operational quality and security.
Di samping itu, PaninBank menyelenggarakan berbagai Alongside this, PaninBank held a variety of awareness sessions
kegiatan sosialisasi dan refreshment, termasuk Proses & and refresher activities, including SMB & Commercial Credit
Analisis Kredit SMB & Commercial, pembekalan SMR jenjang Process & Analysis, Risk Management Certification (SMR)
4 dan 5, serta pemahaman mendalam terhadap produk Level 4 and 5 preparation, and in-depth coverage of the latest
asuransi dan bancassurance terbaru, seperti Panin Flexi insurance and bancassurance products such as Panin Flexi
Health Protection dan Panin Critical Illness Protection. Health Protection and Panin Critical Illness Protection. The
Program ini juga mencakup implementasi taksonomi keuangan program also covered implementation of the sustainable finance
berkelanjutan, pemanfaatan aplikasi digital “MAGNA SEHAT”, taxonomy, use of the “MAGNA SEHAT” digital application, and
hingga strategi pertumbuhan portofolio kredit, sehingga tim credit portfolio growth strategies — enabling the team to serve
dapat melayani nasabah secara optimal dengan pendekatan customers optimally through a modern, integrated approach.
modern dan terintegrasi.
Secara keseluruhan, rangkaian program ini memperkuat Taken together, this set of programs has strengthened
kapabilitas SDM PaninBank, tidak hanya dalam menjalankan PaninBank’s human capital capabilities — not only in performing
fungsi bisnis dan pengelolaan risiko, tetapi juga dalam business and risk management functions, but also in delivering
menghadirkan pengalaman layanan yang unggul bagi nasabah. an excellent service experience to customers. With a stronger
Dengan fondasi SDM yang semakin kuat, langkah-langkah human-capital foundation, these steps further bolster the
ini turut memperkokoh pertumbuhan Bank di segmen SMB, Bank’s growth across the SMB, Commercial segments while
Commercial, sekaligus memastikan pencapaian kinerja yang ensuring sustained performance achievement in the future.
berkelanjutan di masa depan.
200 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 203
KINERJA BISNIS TAHUN 2025 2025 BUSINESS PERFORMANCE
Dengan menekankan pertumbuhan kredit yang selektif di Stressing selective credit growth against economic conditions
tengah dinamika ekonomi yang menuntut kehati-hatian, that called for caution, PaninBank disbursed quality new
PaninBank berhasil menyalurkan kredit baru berkualitas pada loans in the SMB, Commercial, and Micro segments totaling
segmen SMB, Komersial, dan Mikro mencapai Rp48,65 triliun Rp48.65 trillion as of December 31, 2025. This figure represents
per 31 Desember 2025. Posisi ini menunjukkan penurunan a marginal 0.08% (yoy) decline from Rp48.69 trillion at the
tipis 0,08% (yoy) dibanding Rp48,69 triliun pada akhir 2024, end of 2024, reflecting the Bank’s consistency in preserving
mencerminkan konsistensi Bank dalam mempertahankan portfolio quality under challenging market conditions.
kualitas portofolio di tengah kondisi pasar yang menantang.
Meskipun realisasi ini masih berada di bawah target tahunan Although the result fell short of the annual target of Rp2.65
sebesar Rp2,65 triliun, namun capaian tersebut menegaskan trillion, this achievement underscores the Bank’s commitment
komitmen Bank pada strategi ekspansi yang selektif dan to a selective expansion strategy focused on borrower
berfokus pada kualitas debitur. Total portofolio kredit Unit quality. The Commercial Banking Unit’s total credit portfolio
Perbankan Komersial memberikan kontribusi 39,41% terhadap contributed 39.41% of the Bank’s total credit portfolio. This solid
total portofolio kredit Bank. Komposisi portofolio yang solid portfolio composition cements the Commercial Banking Unit’s
ini menegaskan peran Unit Perbankan Komersial sebagai pilar role as a core intermediation pillar of PaninBank—one that not
intermediasi utama PaninBank yang tidak hanya mendorong only propels productive asset growth, but also sustains long-
pertumbuhan aset produktif, tetapi juga memperkuat term contribution to interest income.
kontribusi jangka panjang terhadap pendapatan bunga secara
berkelanjutan.
Seiring dengan penerapan strategi pertumbuhan yang selektif, In line with its selective growth strategy, the Bank has
Bank secara proaktif terus memperkuat manajemen risiko. proactively continued to strengthen risk management. This
Konsistensi ini tercermin dari perbaikan kualitas aset, dengan consistency is reflected in improving asset quality: the Non-
rasio Non-Performing Loan (NPL) untuk ketiga segmen tercatat Performing Loan (NPL) ratio for the three segments stood at
1,90%, membaik dibanding 2,10% pada 2024. Tren positif ini 1.90%, an improvement from 2.10% in 2024. The positive trend
mencerminkan efektivitas disiplin underwriting, pengawasan signals the effectiveness of underwriting discipline, intensive
portofolio yang intensif, serta penerapan early warning system portfolio oversight, and an integrated early warning system,
yang terintegrasi, memastikan risiko tetap terkendali dan keeping risk under control and the portfolio sound.
portofolio tetap sehat.
Dari sisi sektoral, penyaluran kredit tahun 2025 didominasi By sector, 2025 credit disbursement was dominated by
oleh nasabah di sektor perdagangan dan industri pengolahan, customers in the trade and manufacturing sectors, which have
yang memiliki fundamental usaha yang kuat dan prospek strong business fundamentals and positive growth prospects.
pertumbuhan yang positif. Fokus pada sektor-sektor ini Concentrating on these sectors allowed the Bank to disburse
memungkinkan Bank menyalurkan pembiayaan secara selektif, financing selectively, maximize contribution to interest income,
sekaligus memaksimalkan kontribusi terhadap pendapatan and maintain overall portfolio stability.
bunga dan menjaga stabilitas portofolio secara keseluruhan.
Adapun kontribusi pendapatan bunga yang diberikan oleh The interest income contribution from the Commercial Banking
segmen Perbankan Komersial adalah sebesar Rp4,01 triliun atau segment amounted to Rp4.01 trillion, representing 30.38% of
setara 30,38% dari total pendapatan bunga Bank tahun 2025. the Bank’s total interest income in 2025.
Berikut ini adalah uraian kinerja masing-masing portofolio unit The performance of each Commercial Banking unit portfolio in
Perbankan Komersial selama 2025: 2025 is described below:
Small Medium Business (SMB) Small Medium Business (SMB)
Penyaluran kredit baru untuk segmen SMB tetap stabil meskipun New credit disbursement for the SMB segment held steady
dihadapkan dengan kondisi seleksi pasar yang lebih ketat. Per even under tighter market selection. As of December 31, 2025,
31 Desember 2025, total kredit outstanding tercatat sebesar total outstanding loans were recorded at Rp24.23 trillion,
Rp24,23 triliun atau setara dengan 19,59% dari total portofolio or 19.59% of the Bank’s total credit portfolio. The result was
kredit Bank. Realisasi tersebut sedikit menurun dibandingkan slightly lower than the Rp24.30 trillion recorded in the same
periode yang sama di tahun lalu sebesar Rp24,30 triliun. period of the prior year. By applying a measured expansion
Dengan menerapkan strategi ekspansi yang terukur, PaninBank strategy, PaninBank ensured that credit growth remained
memastikan pertumbuhan kredit tetap sehat, berkelanjutan, sound, sustainable, and consistent with its long-term strategy.
dan sejalan dengan strategi jangka panjang.
PaninBank 2025 Annual Report 201
Page 204
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Komersial Commercial
Segmen Komersial tetap menjadi motor pertumbuhan utama The Commercial segment remained the main growth engine
portofolio Bank. Sampai dengan akhir 31 Desember 2025, total of the Bank’s portfolio. As of December 31, 2025, outstanding
kredit outstanding tercatat sebesar Rp24,10 triliun, atau 19,48% loans totaled Rp24.10 trillion, or 19.48% of total credit, up from
dari total kredit, meningkat dari Rp23,86 triliun pada periode Rp23.86 trillion in the prior period. This growth reflects the
sebelumnya. Pertumbuhan ini mencerminkan efektivitas effectiveness of the relationship-driven banking strategy,
strategi relationship-driven banking yang menitikberatkan which concentrates financing on the wholesale trade, retail,
pembiayaan pada sektor perdagangan besar, ritel, dan and manufacturing sectors.
industri pengolahan.
Mikro Micro
Per 31 Desember 2025, segmen Mikro mencatat total kredit As of December 31, 2025, the Micro segment recorded total
outstanding sebesar Rp419,53 miliar, atau setara 0,34% dari outstanding loans of Rp419.53 billion, or 0.34% of the Bank’s
total kredit Bank. Realisasi tersebut menunjukkan penurunan total credit. The result shows a decrease of 33.3% (yoy)
33,3% (yoy) dibandingkan tahun sebelumnya. Penurunan ini compared to the prior year. This decline occurred because the
terjadi karena fokus utama kredit mikro pada tahun 2025 adalah primary focus of micro credit in 2025 was on Credit Quality
pada perbaikan Kualitas Kredit dan peningkatan Recovery. Improvement and Recovery Enhancement. Recovery from
Recovery atas debitur hapus buku mengalami peningkatan written-off borrowers rose 39% compared to 2024.
sebesar 39% dibandingkan tahun 2024.
FOKUS STRATEGI TAHUN 2026 2026 STRATEGIC FOCUS
Unit Perbankan Komersial PaninBank telah menetapkan strategi PaninBank’s Commercial Banking Unit has set its 2026
bisnis 2026 dengan fokus pada pertumbuhan berkelanjutan, business strategy with a focus on sustainable growth,
perluasan akses layanan, dan penguatan ekosistem nasabah. broader service access, and a stronger customer ecosystem.
Salah satu langkah strategis yang akan dijalankan adalah One strategic step to be carried out is the optimization of
optimalisasi jaringan kantor cabang sebagai titik interaksi the branch office network as a point of direct interaction for
langsung baik untuk pemberian layanan perbankan maupun both banking services and financial literacy and inclusion
program literasi dan inklusi keuangan. Inisiatif ini sejalan programs. This initiative aligns with product development and
dengan pengembangan produk dan aktivitas pemasaran marketing activities in the Commercial & SMB segment that go
segmen Commercial & SMB yang tidak hanya sekadar beyond market penetration, centering on building long-term
meningkatkan penetrasi pasar, tetapi juga fokus membangun customer relationships.
hubungan jangka panjang dengan nasabah.
Terkait penyaluran kredit, Bank tetap mengedepankan For credit disbursement, the Bank continues to pursue a
pendekatan customer-centric dengan merancang program customer-centric approach, designing relevant, measurable
penjualan yang relevan dan terukur sesuai karakteristik sales programs tailored to the characteristics of each segment.
setiap segmen. Strategi ini diyakini akan berkontribusi dalam This strategy is expected to contribute to scaling up customer
meningkatkan skala usaha nasabah sekaligus memperluas businesses while broadening the portfolio and customer base
portofolio dan basis nasabah secara berkelanjutan. Kolaborasi in a sustainable way. Collaboration between business units and
antar-unit bisnis dan Relationship Manager juga akan terus Relationship Managers will also be continually strengthened
diperkuat untuk memaksimalkan peluang cross-selling to maximize cross-selling opportunities, making PaninBank’s
sehingga aktivitas pemasaran produk PaninBank menjadi lebih product marketing more integrated, complementary, and able
terintegrasi, saling melengkapi, dan dapat menjangkau potensi to reach wider market potential.
pasar yang lebih luas.
202 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 205
Selain itu, PaninBank turut memastikan dukungan penuh In addition, PaninBank continues to provide fully support for
terhadap Rasio Pembiayaan Inklusif Makroprudensial (RPIM), the Macroprudential Inclusive Financing Ratio (RPIM), green
pembiayaan hijau, dan inklusif sebagai bagian dari praktik financing, and inclusive financing as part of sustainable
keuangan berkelanjutan, sekaligus memperkuat komitmen finance practices, while strengthening its commitment to
terhadap prinsip Environmental, Social, and Governance Environmental, Social, and Governance (ESG) principles
(ESG), serta meningkatkan kontribusi nyata terhadap and increasing its tangible contribution to the Sustainable
Sustainable Development Goals (SDGs). Untuk itu, PaninBank Development Goals (SDGs). To that end, PaninBank will
akan melakukan kajian mendalam terhadap sektor usaha conduct in-depth reviews of potential business sectors,
yang potensial dengan tetap mempertimbangkan kondisi taking into account fundamental conditions, historical trends,
fundamental, tren historikal, proyeksi makroekonomi, macroeconomic projections, government policies, and market
kebijakan pemerintah, dan dinamika pasar. Kombinasi prinsip dynamics. This combination of sustainability principles and
keberlanjutan dan analisis menyeluruh ini memastikan thorough analysis ensures that every financing decision rests
setiap keputusan pembiayaan memiliki dasar yang kuat serta on a solid foundation with measurable risk.
risiko terukur.
Sementara dalam hal pengembangan SDM, PaninBank Meanwhile, in terms of human capital development, PaninBank
senantiasa menempatkan karyawan sebagai pilar utama consistently positions its employees as a key pillar of the
keberhasilan strategi bisnis. Oleh karena itu, Bank akan terus successful execution of its business strategy. Accordingly,
menerapkan sistem insentif yang transparan, terstruktur, the Bank continues to implement a transparent, structured,
terukur dan berbasis pencapaian kinerja untuk memotivasi measurable, and performance-based incentive system to
tenaga pemasar mencapai target kredit yang sehat, berkualitas, motivate its marketing personnel to achieve sound, high-
dan berkelanjutan. quality, and sustainable credit targets.
Penyaluran fasilitas pembiayaan properti komersial tetap Commercial property financing disbursement will continue
berlanjut di tahun depan dengan berlandaskan pada prinsip into the coming year based on prudential banking principles
prudential banking untuk memastikan pertumbuhan kredit to ensure sound and measured credit growth. At the same
yang sehat dan terukur. Bersamaan dengan itu, inovasi time, risk management innovation will be further advanced
manajemen risiko juga terus didorong melalui penguatan through stronger Credit Scoring capabilities that draw on both
kapabilitas Credit Scoring dengan memanfaatkan data finansial financial and non-financial data. This strategy is expected to
dan non-finansial. Strategi ini diharapkan dapat meningkatkan improve risk-prediction accuracy, approval-process efficiency,
akurasi prediksi risiko, efisiensi proses persetujuan, kualitas portfolio quality, service speed, and support for credit
portofolio, kecepatan layanan, serta mendukung digitalisasi process digitalization.
proses kredit.
Terakhir, inisiatif digitalisasi dan otomasi proses kredit tetap Lastly, digitalization and automation of the credit process
menjadi prioritas Unit Perbankan Komersial pada 2026, remain a priority for the Commercial Banking Unit in 2026,
salah satunya melalui pengembangan Loan Origination one path being the development of a more efficient Loan
System (LOS) yang lebih efisien. Sistem ini menjamin Origination System (LOS). This system safeguards analytical
kualitas analisis, kepatuhan terhadap kebijakan perkreditan, quality, compliance with credit policy, and integration with
serta integrasi dengan sistem pendukung lainnya. Dengan other supporting systems. By implementing this well-rounded
mengimplementasikan strategi bisnis yang matang ini, business strategy, PaninBank, through its Commercial Banking
PaninBank melalui unit Perbankan Komersial siap mendorong unit, is ready to drive sustainable growth, manage risk carefully,
pertumbuhan berkelanjutan, mengelola risiko secara cermat, and continue delivering real value to customers and all
dan terus menghadirkan nilai nyata bagi nasabah serta seluruh stakeholders in 2026.
pemangku kepentingan di 2026.
PaninBank 2025 Annual Report 203
Page 206
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perbankan
Korporasi
Corporate Banking
Perbankan Korporasi diarahkan untuk menjaga
keseimbangan antara pertumbuhan dan kualitas
melalui penyaluran kredit yang selektif, didukung
oleh disiplin manajemen risiko dan penguatan relasi
nasabah guna memastikan portofolio yang lebih
resilien dan berkualitas.
Corporate Banking is focused on maintaining a balance between growth and quality
through selective credit origination, supported by disciplined risk management
and strengthened client relationships to ensure a more resilient and high-quality
portfolio.
204 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 207
Perbankan Korporasi PaninBank terus memperkuat perannya PaninBank’s Corporate Banking continues to strengthen its
sebagai mitra strategis bagi pelaku usaha dalam memenuhi role as a strategic partner for business players in meeting
kebutuhan pendanaan yang komprehensif baik untuk comprehensive financing needs, both to support short-term
mendukung likuiditas jangka pendek maupun ekspansi jangka liquidity and long-term expansion. Through a relationship-based
panjang. Melalui pendekatan relationship-based banking, banking approach, PaninBank provides structured financing
PaninBank menyediakan solusi pembiayaan yang terstruktur solutions tailored to customers’ business characteristics.
dan disesuaikan dengan karakteristik bisnis nasabah.
Bagi nasabah korporasi, PaninBank menghadirkan rangkaian For corporate customers, PaninBank offers a range of
produk dan layanan yang dirancang untuk menjawab kebutuhan products and services designed to address financing needs
pembiayaan secara menyeluruh, seperti fasilitas kredit modal comprehensively, including working capital credit and
kerja dan kredit investasi dalam bentuk cash loan maupun investment credit facilities in the form of cash loans and non-
non-cash loan, termasuk bank garansi, letter of credit, serta cash loans, such as bank guarantees, letters of credit, and
berbagai instrumen trade finance lainnya. Selain itu, PaninBank various trade finance instruments. In addition, PaninBank
juga menyediakan layanan treasury dan transaksi perbankan provides integrated treasury and transaction banking services
yang terintegrasi guna mendukung optimalisasi pengelolaan to support optimized cash flow management and strengthen
arus kas serta penguatan manajemen risiko nasabah korporasi. corporate customers’ risk management.
PaninBank memprioritaskan penyaluran kredit pada kelompok PaninBank prioritizes credit distribution to customer groups
nasabah yang menjalankan pengembangan usaha di sektor engaged in business development within industries that
industri dengan kontribusi signifikan terhadap rantai nilai contribute significantly to the domestic value chain, such as
domestik, seperti Industri Pengolahan, serta sektor-sektor the manufacturing sector, as well as sectors that support the
yang mendukung agenda Green Financing. Arah pembiayaan Green Financing agenda. This financing direction reflects the
ini mencerminkan strategi Bank dalam membangun portofolio Bank’s strategy to build a resilient portfolio aligned with its
yang resilien sekaligus selaras dengan komitmen terhadap commitment to sustainable finance practices.
praktik keuangan berkelanjutan.
Dengan menaruh fokus pada sektor-sektor prioritas yang By focusing on selectively chosen priority sectors and
dipilih secara selektif serta didukung oleh penerapan tata supported by strong risk governance practices, PaninBank’s
kelola risiko yang kuat, Perbankan Korporasi PaninBank berhasil Corporate Banking has strengthened its portfolio structure,
memperkuat struktur portofolio, menjaga kualitas pembiayaan, maintained financing quality, and created long-term value for
serta menciptakan nilai tambah jangka panjang bagi nasabah customers and all stakeholders.
dan seluruh pemangku kepentingan.
INISIATIF STRATEGI TAHUN 2025 STRATEGIC INITIATIVES IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Unit Perbankan Korporasi memfokuskan Throughout 2025, the Corporate Banking Unit focused its
inisiatif strategis pada konsolidasi portofolio, penguatan strategic initiatives on portfolio consolidation, strengthening
kualitas aset, serta melakukan penguatan proses bisnis agar asset quality, and enhancing business processes to be more
lebih efisien dan terkendali, sebagai fondasi pertumbuhan efficient and controlled, forming a foundation for healthy
yang sehat dan berkelanjutan. Inisiatif ini ditempuh Bank and sustainable growth. These initiatives were undertaken
guna memperkuat struktur pembiayaan serta meningkatkan to strengthen the financing structure and enhance portfolio
ketahanan portofolio di tengah dinamika ekonomi dan resilience amid economic dynamics and sectoral pressures.
tekanan sektoral.
PaninBank 2025 Annual Report 205
Page 208
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Implementasi strategi tersebut dilakukan melalui pembenahan The implementation of these strategies was carried out through
proses internal yang mencakup peningkatan kualitas analisis improvements in internal processes, including enhancing the
kredit, penajaman strukturisasi pembiayaan, serta pengawasan quality of credit analysis, refining financing structuring, and
portofolio secara lebih disiplin. Di saat yang sama, Bank strengthening portfolio monitoring with greater discipline. At
memperketat selektivitas penyaluran kredit sebagai respons the same time, the Bank tightened credit selectivity in response
terhadap perlambatan pada beberapa sektor industri korporasi. to the slowdown observed in several corporate industry
Perbaikan kualitas aset juga didorong melalui penguatan sectors. Asset quality improvements were also driven through
pengelolaan kolektibilitas dan penyelesaian kredit bermasalah strengthened collectibility management and structured
secara terstruktur, termasuk melalui mekanisme trade-off dan resolution of non-performing credit, including through trade-
restrukturisasi kredit yang prudent. offs and prudent credit restructuring mechanisms.
Dari sisi pengembangan bisnis, PaninBank menitikberatkan From a business development perspective, PaninBank focused
fokus strategi pada optimalisasi struktur pembiayaan its strategy on optimizing financing structures and improving
serta peningkatan kualitas layanan dibandingkan ekspansi service quality rather than pursuing aggressive expansion
agresif melalui peluncuran produk baru. Prioritas tersebut through new product launches. This priority was directed
diarahkan pada penguatan hubungan dengan nasabah toward strengthening relationships with existing customers
eksisting dan peningkatan produktivitas portofolio dengan and enhancing portfolio productivity by considering sectors
mempertimbangkan kebutuhan sektor riil yang memiliki daya with resilience to economic pressures.
tahan terhadap tekanan ekonomi.
Sejalan dengan itu, sinergi antar entitas dalam Panin Group In line with this approach, synergy across entities within the
juga terus diperkuat guna memperluas basis nasabah, Panin Group was further strengthened to expand the customer
mengoptimalkan cross-selling, serta meningkatkan volume base, optimize cross-selling, and increase corporate transaction
transaksi korporasi. Kolaborasi ini tidak hanya mendukung volumes. This collaboration not only supports acquisition
efisiensi akuisisi dan penetrasi pasar, tetapi juga memperkokoh efficiency and market penetration but also reinforces business
fondasi bisnis sehingga Unit Perbankan Korporasi lebih siap fundamentals, enabling the Corporate Banking Unit to drive
mendorong pertumbuhan yang berkualitas dan berkelanjutan quality and sustainable growth in the periods ahead.
pada periode mendatang.
KINERJA BISNIS TAHUN 2025 BUSINESS PERFORMANCE IN 2025
Dengan mempertimbangkan dinamika eksternal yang masih Taking into account the still-challenging external environment
menantang serta kompetisi likuiditas yang tetap ketat, and tight liquidity competition, PaninBank’s Corporate
Perbankan Korporasi PaninBank pada 2025 kembali melanjutkan Banking in 2025 continued the selective growth strategy
strategi pertumbuhan selektif yang sudah dijalankan pada implemented in the previous year. In line with PaninBank’s
tahun sebelumnya. Sejalan dengan positioning PaninBank natural positioning with a focus on commercial banking, the
yang secara natural berfokus pada commercial banking, contribution of the corporate segment to the Bank’s total credit
maka kontribusi segmen korporasi terhadap total portofolio portfolio in 2025 was recorded at approximately 14.91% (2024:
kredit Bank pada 2025 tercatat sekitar 14,91% (2024: 16,63%), 16.63%), representing around 15% of total loans disbursed. This
atau berada pada kisaran ±15% dari keseluruhan kredit yang proportion reflects the role of the corporate segment as part of
disalurkan PaninBank. Proporsi tersebut mencerminkan peran a portfolio diversification strategy, complementing the Bank’s
segmen korporasi sebagai bagian dari strategi diversifikasi financing structure without shifting its core business focus.
portofolio yang berfungsi melengkapi struktur pembiayaan
Bank tanpa menggeser fokus utama bisnis Bank.
Dari sisi penyaluran kredit, outstanding kredit korporasi per From a lending perspective, corporate credit outstanding as
31 Desember 2025 tercatat sebesar Rp18,45 triliun, menurun of December 31, 2025 amounted to Rp18.45 trillion, declining
14,19% dibandingkan Rp21,5 triliun pada akhir tahun lalu. by 14.19% compared to Rp21.5 trillion at the end of the
Pergerakan ini sejalan dengan strategi konsolidasi portofolio previous year. This movement aligns with the Bank’s portfolio
yang ditempuh Bank untuk memperkuat struktur risiko dan consolidation strategy aimed at strengthening risk structure
meningkatkan kualitas aset. and improving asset quality.
206 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 209
Meskipun penyaluran kredit secara agregat menunjukkan tren Although overall credit disbursement showed a declining trend
penurunan sebagai bagian dari strategi konsolidasi portofolio, as part of the portfolio consolidation strategy, PaninBank
Perbankan Korporasi PaninBank tetap merealisasikan kredit continued to extend new corporate credit throughout 2025
baru sepanjang 2025 yang disalurkan secara selektif dan in a selective and measured manner. Such disbursement was
terukur. Penyaluran tersebut dilakukan dengan mengedepankan conducted in accordance with prudent principles, supported
prinsip kehati-hatian, didukung oleh proses analisis risiko yang by comprehensive and structured risk analysis, and focused
komprehensif dan terstruktur, serta difokuskan pada debitur on debtors with strong business fundamentals and solid
dengan fundamental usaha yang kuat dan rekam jejak kinerja performance track records.
yang solid.
Sementara itu, Loan at Risk (LAR) tercatat sebesar 29,72% Meanwhile, the Loan at Risk (LAR) ratio stood at 29.72% (2024:
(2024: 34,32%), dan nilai restrukturisasi kredit korporasi 34.32%), and the value of restructured corporate credit at the
pada akhir tahun 2025 dibukukan mencapai Rp5,13 triliun end of 2025 was recorded at Rp5.13 trillion, compared to Rp6.3
dibandingkan Rp6,3 triliun pada 2024. Perkembangan ini trillion in 2024. These developments reflect the continuation of
mencerminkan keberlanjutan upaya penyehatan portofolio disciplined and gradual portfolio improvement efforts.
yang dilakukan secara disiplin dan bertahap.
Komitmen segmen Perbankan Korporasi terhadap Keuangan The Corporate Banking segment’s commitment to
Berkelanjutan juga terus diperkuat sejalan dengan implementasi Sustainable Finance was further strengthened in line with the
taksonomi hijau yang dicanangkan Pemerintah. Hingga akhir implementation of the government’s green taxonomy. As of the
2025, portofolio pembiayaan berkelanjutan tercatat sebesar end of 2025, the sustainable financing portfolio reached Rp5.04
Rp5,04 triliun, dengan porsi green banking mencapai sekitar trillion, with green banking accounting for approximately
20% dari total pembiayaan korporasi atau meningkat secara 20% of total corporate financing, showing consistent growth
konsisten sejak 2023. since 2023.
PaninBank secara berkelanjutan mendorong pembiayaan PaninBank continues to promote financing in the green energy
pada sektor green energy dan sektor strategis lainnya yang sector and other strategic sectors with positive economic and
memiliki dampak ekonomi dan lingkungan yang positif dengan environmental impacts, while integrating environmental and
tetap mengintegrasikan manajemen risiko lingkungan dan social risk management into its credit analysis processes. In
sosial dalam proses analisis kredit. Atas kontribusi tersebut, recognition of this contribution, in December 2025 PaninBank
pada Desember 2025 PaninBank memperoleh penghargaan received the “Business Matching Selebrasi Hijau Pembiayaan
“Business Matching Selebrasi Hijau Pembiayaan Indonesia Indonesia 2025” award from Bank Indonesia as the bank with
2025” dari Bank Indonesia sebagai bank dengan kontribusi the largest contribution to green financing development.
terbesar dalam pengembangan pembiayaan hijau.
Menutup tahun 2025, Perbankan Korporasi mencatatkan By the end of 2025, the Corporate Banking segment recorded
pendapatan bunga sebesar Rp1,71 triliun atau setara 12,93% dari interest income of Rp1.71 trillion, equivalent to 12.93% of the
total pendapatan bunga Bank tahun 2025. Secara keseluruhan, Bank’s total interest income in 2025. Overall, Corporate Banking
kinerja Perbankan Korporasi pada 2025 mencerminkan performance in 2025 reflects a measured consolidation phase,
fase konsolidasi yang terukur, dengan fokus pada stabilitas, with a focus on stability, risk control, and strengthening
pengendalian risiko, dan penguatan fundamental bisnis. business fundamentals. This approach underscores the Bank’s
Pendekatan ini menegaskan komitmen Perseroan untuk commitment to maintaining asset quality, enhancing portfolio
menjaga kualitas aset, memperkuat daya tahan portofolio, resilience, and supporting sustainable national economic
serta mendukung pertumbuhan ekonomi nasional secara growth.
berkelanjutan.
PaninBank 2025 Annual Report 207
Page 210
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
PROGRAM PENGEMBANGAN KOMPETENSI SDM HR COMPETENCY DEVELOPMENT PROGRAM IN
TAHUN 2025 2025
Penguatan kapabilitas SDM merupakan bagian yang tidak Strengthening HR capabilities remains an integral part of
terpisahkan dari strategi peningkatan kualitas portofolio dan PaninBank’s Corporate Banking strategy to improve portfolio
penguatan manajemen risiko di Unit Perbankan Korporasi quality and enhance risk management. Throughout 2025,
PaninBank. Sepanjang tahun 2025, Bank secara konsisten the Bank consistently conducted various competency
menyelenggarakan berbagai program pengembangan development programs focused on sharpening credit analysis
kompetensi yang difokuskan pada peningkatan ketajaman capabilities, deepening understanding of industry risks, and
analisis kredit, pendalaman pemahaman terhadap risiko strengthening the evaluation of financing proposals. These
industri, serta penguatan kualitas evaluasi proposal initiatives ensure that underwriting processes are carried out
pembiayaan. Inisiatif ini diarahkan untuk memastikan setiap more comprehensively, systematically, and aligned with the
proses underwriting dilakukan secara lebih komprehensif, Bank’s risk profile.
terstruktur, dan selaras dengan profil risiko Bank.
Selain fokus pada pelatihan yang bersifat teknis, segmen In addition to technical training, PaninBank’s Corporate
Perbankan Korporasi PaninBank juga berkolaborasi dengan Banking segment also collaborated with the Human Resources
fungsi Human Resources dalam mengembangkan modul function to develop new training modules aimed at expanding
pelatihan baru yang dirancang untuk memperluas wawasan the team’s insights into industry sectors that were previously
tim terhadap sektor-sektor industri yang sebelumnya belum not a primary focus for financing. This initiative enhances
menjadi fokus pembiayaan. Inisiatif ini bertujuan meningkatkan personnel understanding of business model characteristics,
kedalaman pemahaman seluruh personel Perbankan Korporasi industry cycles, market dynamics, and sector-specific risk
mengenai karakteristik model bisnis, siklus industri, dinamika factors, enabling future expansion to be conducted in a more
pasar, serta faktor risiko spesifik di masing-masing sektor. measured and analytical manner while remaining aligned with
Dengan demikian, setiap langkah ekspansi ke depan dapat prudent principles and the Bank’s risk profile.
dilakukan secara lebih terukur, berbasis analisis yang
komprehensif, serta tetap selaras dengan prinsip kehati-hatian
dan profil risiko Bank.
Melalui penguatan kompetensi yang dilakukan secara Through continuous competency development, PaninBank
berkelanjutan, PaninBank memastikan bahwa kualitas SDM ensures that HR quality remains a key pillar in maintaining
tetap menjadi pilar utama dalam menjaga standar analisis, analytical standards, risk management discipline, and
disiplin manajemen risiko, serta kualitas layanan, sehingga service quality, thereby supporting healthy, prudent, and
mampu menopang pertumbuhan yang sehat, prudent, sustainable growth.
dan berkelanjutan.
FOKUS STRATEGI TAHUN 2026 STRATEGIC FOCUS IN 2026
Pada tahun 2026 mendatang, Unit Perbankan Korporasi In 2026, PaninBank’s Corporate Banking Unit anticipates
PaninBank memproyeksikan bahwa lanskap industri ke that the industry landscape will continue to face challenges,
depan masih akan diwarnai tantangan, terutama akibat particularly due to global dynamics that may affect
dinamika global yang berpotensi memengaruhi kinerja sektor corporate sector performance and investment activities.
korporasi dan aktivitas investasi. Dalam menghadapi kondisi In addressing these conditions, the Bank will maintain a
tersebut, Bank akan tetap berusaha menjaga keseimbangan balance between growth acceleration and strengthened risk
antara akselerasi pertumbuhan dan penguatan manajemen management through a more adaptive, selective, and quality-
risiko melalui pendekatan yang lebih adaptif, selektif, dan based approach.
berbasis kualitas.
208 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 211
Dengan mempertimbangkan proyeksi tersebut serta Taking into account these projections and the opportunities
peluang yang terbuka di sejumlah sektor industri, PaninBank available across various industry sectors, PaninBank has set
menetapkan target pertumbuhan sekitar 6,3%, selaras a growth target of approximately 6.3%, in line with national
dengan proyeksi pertumbuhan ekonomi nasional. Pencapaian economic growth projections. This target will be driven by
target tersebut akan didorong melalui optimalisasi portofolio optimizing the existing portfolio, particularly among debtors
eksisting, terutama pada debitur dengan rekam jejak kinerja with strong performance track records, selectively increasing
yang kuat, peningkatan limit pembiayaan secara selektif bagi financing limits for high-quality customers, and pursuing
nasabah berkualitas, serta ekspansi terukur ke sektor-sektor measured expansion into new industry sectors with promising
industri baru yang memiliki prospek pertumbuhan menjanjikan growth prospects and prudent risk profiles. Through the
dan profil risiko yang prudent. Melalui implementasi strategi implementation of these strategies, the Bank aims to achieve
tersebut, Bank menargetkan pertumbuhan yang lebih resilien more resilient and balanced growth while strengthening
dan berimbang, sekaligus memperkuat struktur pendapatan its revenue structure and improving profitability on a
serta meningkatkan profitabilitas secara berkelanjutan. sustainable basis.
Sejalan dengan agenda tersebut, Bank juga menargetkan In line with this agenda, the Bank also targets a consistent
penurunan rasio NPL secara konsisten. Untuk mendukung reduction in the NPL ratio. To support this objective, the Bank
pencapaian tersebut, Bank akan terus menyempurnakan proses will continue to refine its credit analysis processes, enhance the
analisis kredit, meningkatkan efektivitas monitoring portofolio effectiveness of periodic portfolio monitoring, and strengthen
secara berkala, serta memperkuat implementasi early warning the implementation of a more disciplined and integrated early
system yang lebih disiplin dan terintegrasi. Melalui langkah- warning system. Through these measures, all credit decisions
langkah tersebut, setiap keputusan kredit dipastikan tetap will remain aligned with prudent principles while reinforcing
selaras dengan prinsip kehati-hatian, sekaligus memperkokoh the Bank’s risk fundamentals to support healthy, resilient, and
fundamental risiko dalam mendukung pertumbuhan yang sustainable growth.
sehat, resilien, dan berkesinambungan.
PaninBank 2025 Annual Report 209
Page 212
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perbankan Institusional dan BUMN
Institutional and SOE Banking Unit
Perbankan Institusional & BUMN diposisikan sebagai
pilar pertumbuhan berbasis kualitas melalui fokus pada
pembiayaan korporasi dan grup BUMN yang resilien. Dengan
pendekatan selektif, ekspansi terukur, serta optimalisasi
pembiayaan bilateral dan sindikasi, segmen ini memperkuat
struktur portofolio yang sehat sekaligus meningkatkan
kontribusi pendapatan Bank secara berkelanjutan.
Institutional & SOE Banking is positioned as a quality-driven growth pillar, focusing on
financing resilient corporations and state-owned enterprise groups. Through a selective
approach, measured expansion, and the optimization of bilateral and syndicated financing,
this segment strengthens a sound portfolio structure while enhancing the Bank’s income
contribution on a sustained basis.
210 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 213
Unit Perbankan Institusional dan BUMN (PIB) PaninBank PaninBank’s Institutional and SOE Banking Unit (PIB) serves as
berperan sebagai mitra pembiayaan strategis bagi nasabah a strategic financing partner for corporate clients (non-SOEs)
korporasi (non-BUMN) serta entitas dalam Grup BUMN yang as well as entities within State-Owned Enterprise (SOE) groups
memiliki profil usaha yang kuat dan berkelanjutan. Dengan that demonstrate strong and sustainable business profiles.
menerapkan selektivitas yang tinggi dan manajemen risiko By implementing a high level of selectivity and integrated risk
yang terintegrasi, PIB memfokuskan penyaluran kredit pada management, PIB focuses its lending activities on industry
sektor-sektor industri dengan fundamental usaha yang solid, sectors with solid business fundamentals, sound governance
tata kelola yang baik, serta memiliki peran penting dalam practices, and a significant role in supporting national
mendukung aktivitas ekonomi nasional. economic activities.
PIB menyediakan fasilitas Kredit Modal Kerja (KMK) untuk PIB provides Working Capital Loan (WCL) facilities to support
mendukung kebutuhan modal kerja dan operasional nasabah the operational and working capital needs of corporate
korporasi. Selain itu, PIB juga menyalurkan fasilitas Kredit clients. In addition, PIB extends both Working Capital Loans
Modal Kerja (KMK) dan Kredit Investasi (KI) kepada entitas (WCL) and Investment Loans (IL) to SOE group entities to
Grup BUMN guna mendukung kebutuhan modal kerja serta support operational funding requirements, as well as strategic
pendanaan proyek strategis dan investasi jangka panjang projects and long-term investments that contribute to national
yang berkontribusi terhadap pembangunan dan pertumbuhan development and economic growth.
ekonomi nasional.
Dalam menjalankan perannya, PIB secara konsisten In carrying out its role, PIB consistently builds long-
membangun kemitraan jangka panjang dengan nasabah term partnerships with existing clients through a deep
eksisting melalui pemahaman yang mendalam terhadap model understanding of each debtor’s business model and risk
bisnis dan profil risiko masing-masing debitur. Pendekatan profile. This approach enables the Bank to structure financing
ini memungkinkan struktur pembiayaan yang diberikan tepat solutions that are appropriate, measurable, and aligned with
guna, terukur, dan selaras dengan kebutuhan usaha nasabah. the clients’ business needs.
INISIATIF STRATEGI TAHUN 2025 2025 STRATEGIC INITIATIVES
Unit PIB PaninBank menerapkan strategi bisnis yang adaptif dan In 2025, PIB implemented an adaptive and well-measured
terukur dalam merespons perlambatan industri pembiayaan business strategy in response to the slowdown in the national
nasional serta meningkatnya intensitas persaingan, khususnya financing industry and increasing competition, particularly
pada segmen perusahaan multifinance kategori top tier. within the top-tier multifinance segment. Pressure on
Tekanan terhadap daya beli masyarakat, dinamika suku bunga, consumer purchasing power, interest rate dynamics, and the
serta tren pelemahan penjualan kendaraan bermotor nasional declining trend in national automotive sales have affected
turut memengaruhi pertumbuhan permintaan pendanaan financing demand growth in this sector. At the same time,
di sektor tersebut. Pada saat yang sama, persaingan antar competition among banks in terms of pricing and flexibility of
bank dalam aspek pricing dan fleksibilitas struktur fasilitas financing structures has intensified throughout 2025. These
pembiayaan juga semakin meningkat sepanjang 2025. Kondisi conditions have driven industry players, including PaninBank,
ini mendorong setiap pelaku industri termasuk PaninBank to offer more competitive financing schemes while maintaining
untuk menawarkan skema pembiayaan yang lebih kompetitif prudent principles.
dengan tetap menerapkan prinsip kehati-hatian.
Dalam merespons tantangan tersebut, PIB menerapkan In response to these challenges, PIB adopted a selective
pendekatan selektif dengan memprioritaskan pembiayaan approach by prioritizing financing to multifinance debtors
kepada debitur multifinance yang memiliki fundamental with strong business fundamentals, significant market share,
usaha kuat, pangsa pasar yang signifikan, serta dukungan and solid shareholder support. This strategy aims to maintain
pemegang saham yang solid. Strategi ini bertujuan untuk an optimal balance between portfolio growth and risk control,
menjaga keseimbangan yang optimal antara pertumbuhan ensuring alignment with the Bank’s risk appetite while
portofolio dan pengendalian risiko sehingga tetap selaras sustaining asset quality.
dengan risk appetite Bank serta mendukung kualitas aset
yang berkelanjutan.
PaninBank 2025 Annual Report 211
Page 214
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Di samping itu, PIB memperkuat pendekatan relationship- Furthermore, PIB strengthened its relationship-based banking
based banking melalui peningkatan komunikasi dan approach by enhancing proactive communication and
interaksi yang lebih proaktif dengan debitur eksisting guna engagement with existing debtors to optimize the utilization
mendorong optimalisasi pemanfaatan fasilitas kredit. Bank of credit facilities. The Bank also offers competitive financing
juga menawarkan struktur pembiayaan yang kompetitif structures tailored to clients’ business needs. In parallel,
dan disesuaikan dengan kebutuhan bisnis nasabah. Secara efforts to accelerate credit analysis and approval processes
paralel, percepatan proses analisis dan persetujuan kredit have been continuously pursued to enhance competitiveness,
terus dilakukan untuk meningkatkan daya saing, dengan tetap while maintaining strict adherence to prudential principles and
menjaga disiplin penerapan prinsip kehati-hatian serta standar applicable risk management standards.
manajemen risiko yang berlaku.
Sebagai bagian dari penguatan strategi pertumbuhan yang As part of strengthening its integrated growth strategy,
terintegrasi, sinergi dalam Panin Group turut menjadi salah synergy within the Panin Group has become a key pillar in
satu pilar penting pada 2025. Dalam implementasinya, PIB 2025. In its implementation, PIB provides financing support
memberikan dukungan pembiayaan kepada entitas dalam grup, to group entities, including PT Clipan Finance Indonesia Tbk,
termasuk PT Clipan Finance Indonesia Tbk guna mendukung to support business development. This collaboration is
pengembangan bisnis perusahaan. Kolaborasi ini diharapkan expected to strengthen intra-group business synergy while
dapat memperkuat sinergi usaha dalam grup sekaligus contributing to the development of a healthy and sustainable
memberikan kontribusi terhadap pengembangan portofolio financing portfolio.
pembiayaan Bank yang sehat dan berkelanjutan.
KINERJA BISNIS TAHUN 2025 2025 BUSINESS PERFORMANCE
Sepanjang tahun 2025, segmen PIB PaninBank menjalankan Despite comparatively high interest rates and economic
aktivitas bisnis secara efektif dan penuh kehati-hatian di uncertainties that affected the real sector during 2025, the
tengah kondisi suku bunga yang masih relatif tinggi serta PIB segment carried out its business operations efficiently
ketidakpastian ekonomi yang membayangi sektor riil. and responsibly. PIB utilized a selective strategy centered on
Dalam merespons dinamika tersebut, PIB tetap menjaga quality growth to preserve sustainable credit distribution in
kesinambungan penyaluran kredit melalui strategi selektif response to these dynamics, giving priority to industries with
yang berorientasi pada kualitas pertumbuhan dengan strong resilience and sound business fundamentals.
memprioritaskan sektor-sektor yang memiliki tingkat resiliensi
yang kuat dan fundamental usaha yang solid.
Per 31 Desember 2025, total outstanding kredit PIB tercatat As of December 31, 2025, total outstanding PIB loans reached
sebesar Rp31,91 triliun, meningkat 2,04% dibandingkan Rp31.91 trillion, representing an increase of 2.04% compared to
Rp31,27 triliun pada akhir 2024. Kinerja tersebut menunjukkan Rp31.27 trillion at the end of 2024. This performance reflects
kemampuan PIB dalam menjaga momentum pertumbuhan PIB’s ability to maintain measured growth momentum while
secara terukur dengan tetap menyeimbangkan ekspansi balancing portfolio expansion and risk control, in line with
portofolio dan pengendalian risiko, selaras dengan dinamika evolving financing needs across various industry sectors.
kebutuhan pendanaan di masing-masing sektor industri.
Dari perspektif kualitas aset, rasio Non-Performing Loan (NPL) From an asset quality perspective, PIB recorded a gross
gross PIB pada akhir 2025 tercatat sebesar 0,2% dengan nilai Non-Performing Loan (NPL) ratio of 0.2% at the end of 2025,
kredit bermasalah sebesar Rp61,6 miliar. Nilai NPL tersebut with non-performing loans amounting to Rp61.6 billion. This
menunjukkan perbaikan yang signifikan dibandingkan represents a significant improvement compared to 0.73% or
posisi akhir 2024 sebesar 0,73% atau senilai Rp227,8 miliar. Rp227.8 billion at the end of 2024. This development reflects
Perkembangan ini mencerminkan konsistensi penerapan the consistent implementation of disciplined risk management
manajemen risiko yang disiplin serta efektivitas strategi and the effectiveness of a selective lending strategy in
selektivitas dalam menjaga kualitas portofolio. maintaining portfolio quality.
Dari sisi profitabilitas, PIB PaninBank merealisasikan In terms of profitability, PIB recorded interest income of Rp2.03
pendapatan bunga sebesar Rp2,03 triliun pada 2025, meningkat trillion in 2025, representing an increase of 2.53% compared to
2,53% dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp1,98 triliun. Rp1.98 trillion in the previous year. Its contribution to the Bank’s
Kontribusi terhadap total pendapatan bunga Bank tercatat total interest income stood at 15.34%, higher than 15.20% in
sebesar 15,34%, lebih tinggi dibandingkan 15,20% pada 2024. 2024. This increase underscores PIB’s strategic role as one of
212 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 215
Peningkatan tersebut menegaskan peran strategis PIB sebagai the key pillars supporting the Bank’s financial performance,
salah satu pilar utama dalam menopang kinerja keuangan Bank, while reflecting sustained quality growth under a prudent
sekaligus mencerminkan pertumbuhan yang tetap berkualitas risk profile.
dengan profil risiko yang terjaga secara prudent.
Apabila ditinjau dari struktur portofolio, hingga akhir periode From a portfolio structure perspective, as of the end of the
pelaporan 2025 portofolio KMK masih mendominasi komposisi 2025 reporting period, Working Capital Loans (WCL) continued
pembiayaan PIB dengan kontribusi sebesar 95,86% atau setara to dominate PIB’s financing composition, contributing 95.86%,
Rp30,58 triliun. Sementara itu, KI tercatat sebesar Rp1,32triliun or equivalent to Rp30.58 trillion. Meanwhile, Investment Loans
atau berkontribusi 4,14% terhadap total outstanding kredit (IL) amounted to Rp1.32 trillion, representing 4.14% of total
PIB per 31 Desember 2025. Struktur ini mencerminkan outstanding PIB loans as of December 31, 2025. This structure
karakteristik kebutuhan pembiayaan nasabah institusional reflects the financing characteristics of institutional clients,
yang lebih berorientasi pada dukungan likuiditas operasional which are more oriented toward operational liquidity support
dibandingkan pembiayaan ekspansi jangka panjang. rather than long-term expansion financing.
Berikut disajikan komposisi outstanding kredit PIB berdasarkan The following table presents the composition of PIB’s
jenis produk pembiayaan yang diberikan kepada debitur pada outstanding loans by type of financing product provided to
akhir periode pelaporan 2025: debtors as of the end of the 2025 reporting period:
Porsi Outstanding Kredit berdasarkan Jenis
Outstanding Loan Composition by Type
Rp miliar | Rp billion
Porsi Porsi Porsi
Produk Kredit 2025 Portion 2024 Portion 2023 Portion Credit Products
(%) (%) (%)
Kredit Modal Kerja (KMK) 30.583 95,86 27.020 86,39 26.131 85,64 Working Capital Loans
(KMK)
Kredit Investasi (KI) 1.322 4,14 4.249 13,61 4.383 14,36 Investment Loans (KI)
Total 31.906 100,00 31.269 100,00 30.514 100,00 Total
Informasi yang lebih rinci mengenai kinerja penyaluran kredit More detailed information regarding the performance of PIB
segmen PIB, baik dari aspek pertumbuhan dibandingkan segment credit distribution, both in terms of growth compared
periode sebelumnya maupun komposisi kontribusi berdasarkan to the previous period and the composition of contributions
kelompok industri, disajikan pada tabel berikut: based on industry groups, is presented in the following table:
Pertumbuhan Kredit berdasarkan Sektor Industri
Credit Growth by Industrial Sector
Pertumbuhan/(Penurunan)
Pertumbuhan/(Penurunan)
(Rp miliar)
Sektor Industri 2025 2024 Increase/(Decrease) Industrial Sector
Increase/(Decrease)
(%)
(Rp billion)
Multifinance 19.177 18.743 434 2,32 Multifinance
Kelapa Sawit 2.990 2.656 335 12,60 Palm Oil
Konstruksi 2.514 2.672 (157) (5,89) Construction
Infrastruktur Jalan Tol 1.021 3.854 (2.833) (73,52) Toll Road Infrastructure
Airlines 1.785 1.785 0 0,00 Airlines
Pembiayaan Mikro 1.542 779 763 97,86 Microfinance
Pembiayaan Ekspor 1.000 0 1.000 100,00 Export-Import
Impor Financing
Ketenagalistrikan 302 395 (93) (23,53) Electricity
Lainnya 1.575 385 1.189 308,67 Others
Total 31.906 31.269 637 2,04 Total
PaninBank 2025 Annual Report 213
Page 216
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perkembangan dan Porsi Kredit berdasarkan Industri
Credit Growth and Portion by Industrial Sector
Rp miliar | Rp billion
Porsi Porsi Porsi
Sektor Industri 2025 Portion 2024 Portion 2023 Portion Industrial Sector
(%) (%) (%)
Multifinance 19.177 60,11 18.743 59,94 18.598 60,95 Multifinance
Kelapa Sawit 2.990 9,37 2.656 8,49 2.156 7,06 Palm Oil
Konstruksi 2.514 7,88 2.672 8,54 2.688 8,81 Construction
Infrastruktur Jalan Tol 1.785 5,60 1.785 5,71 1.785 5,85 Toll Road Infrastructure
Airlines 1.021 3,20 3.854 12,33 3.895 12,77 Airlines
Pembiayaan Mikro 1.542 4,83 – – – – Microfinance
Pembiayaan Ekspor Impor 1.000 3,13 – – – – Export-Import Financing
Ketenagalistrikan 302 0,95 395 1,26 488 1,60 Electricity
Lainnya 1.575 4,94 1.164 3,72 905 2,96 Others
Total 31.906 100,00 31.269 100,00 30.514 100,00 Total
Berdasarkan tabel tersebut, penyaluran KMK untuk industri Taking the above table into consideration, the distribution
multifinance tetap menjadi kontributor terbesar dalam of Working Capital Loans (WCL) to the multifinance industry
portofolio PIB dengan porsi mencapai 60,11% dari total remained the largest contributor to PIB’s portfolio, accounting
outstanding kredit PIB pada akhir 2025. Posisi berikutnya for 60.11% of total outstanding PIB loans at the end of 2025.
ditempati oleh sektor kelapa sawit dengan kontribusi sebesar This was followed by the palm oil sector with a contribution of
9,37%, disusul oleh sektor konstruksi sekitar 7,88% dari total 9.37%, and the construction sector at approximately 7.88% of
outstanding kredit PIB per 31 Desember 2025. total outstanding PIB loans as of 31 December 2025.
Secara agregat, pembiayaan KMK untuk kelompok debitur On an aggregate basis, WCL financing to the multifinance debtor
multifinance mencatatkan pertumbuhan moderat sebesar group recorded moderate growth of 2.31%, increasing from
2,31% dari Rp18,74 triliun pada 2024 menjadi Rp19,18 triliun Rp18.74 trillion in 2024 to Rp19.18 trillion in 2025. Meanwhile,
sepanjang 2025. Sementara itu, dukungan pendanaan untuk financing support for the toll road infrastructure sector
sektor Infrastruktur Jalan Tol mengalami penurunan signifikan declined significantly by 73.52% year-on-year to Rp1.02 trillion
sebesar 73,52% (yoy) sehingga dibukukan menjadi Rp1,02 triliun from Rp3.85 trillion in the previous year, in line with early
dari Rp3,85 triliun pada tahun sebelumnya seiring dengan repayments on several toll road sections that had reached
adanya pelunasan lebih awal pada beberapa ruas tol yang telah maturity. A similar trend was observed in the construction
mature. Tren serupa juga terjadi pada sektor konstruksi yang sector, which recorded a contraction of approximately 5.91%
mencatatkan kontraksi sekitar 5,91% sepanjang 2025. throughout 2025.
FOKUS STRATEGI TAHUN 2026 2026 STRATEGIC FOCUS
Pada tahun 2026, Unit PIB PaninBank akan melanjutkan In 2026, PaninBank’s PIB Unit will continue the consolidation
konsolidasi strategi yang telah dijalankan pada periode of strategies implemented in the previous period, while
sebelumnya dengan tetap menempatkan kualitas pertumbuhan maintaining growth quality and disciplined risk management as
dan disiplin manajemen risiko sebagai landasan utama. Di its primary foundation. In a market that is predicted to continue
tengah dinamika industri pembiayaan yang diproyeksikan being highly competitive, the Bank will continue to emphasize
masih kompetitif, Bank akan terus mengedepankan selektivitas selectivity in determining priority debtors and strengthen long-
dalam menentukan prioritas debitur serta memperkuat term business relationships to maintain performance stability
hubungan bisnis jangka panjang guna menjaga stabilitas dan and sustainability.
kesinambungan kinerja.
Arah pengembangan bisnis PIB ke depan akan tetap difokuskan Going forward, PIB’s business development will remain
pada penyaluran KMK untuk debitur perusahaan pembiayaan focused on the distribution of WCL to existing multifinance
eksisting yang memiliki fundamental usaha sehat dan rekam company debtors with sound business fundamentals and
jejak positif. Sejalan dengan itu, Bank berencana memperluas strong track records. In parallel, the Bank plans to expand
portofolio secara terukur dengan mengakuisisi debitur baru its portfolio in a measured manner by acquiring new debtors
yang memiliki reputasi baik dan prospek usaha menjanjikan, with strong reputations and promising business prospects,
214 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 217
khususnya perusahaan pembiayaan yang terafiliasi dengan particularly financing companies affiliated with banks and/or
bank dan/atau prinsipal otomotif. Strategi ini dirancang automotive principals. This strategy is designed to maintain a
untuk menjaga keseimbangan antara optimalisasi peluang balance between optimizing growth opportunities and prudent
pertumbuhan dan pengendalian risiko yang prudent. risk control.
Sejalan dengan arah strategis yang telah ditetapkan, Bank In line with its strategic direction, the Bank will optimize the
akan mengoptimalkan utilisasi plafon fasilitas kredit debitur utilization of credit facility limits of existing debtors through
eksisting melalui evaluasi berkala atas tingkat penarikan. periodic evaluations of drawdown levels. This initiative is
Langkah ini diikuti dengan tindak lanjut proaktif untuk followed by proactive follow-up to identify potential increases
mengidentifikasi potensi peningkatan kebutuhan pendanaan. in funding needs. These initiatives are expected to enhance
Langkah ini diharapkan dapat meningkatkan produktivitas portfolio productivity while strengthening long-term business
portofolio sekaligus memperkuat hubungan bisnis secara relationships. At the same time, the relationship-based
berkelanjutan. Pada saat yang sama, penguatan relationship- banking approach will be further reinforced through debtor
based banking juga akan terus diperdalam melalui pemetaan performance mapping, regular visits and financial reviews, as
debitur dengan kinerja unggul, pelaksanaan kunjungan dan well as the offering of additional facilities and relevant cross-
evaluasi keuangan secara periodik, serta penawaran fasilitas selling initiatives to support clients’ business expansion.
tambahan maupun cross-sell yang relevan guna mendukung
ekspansi usaha nasabah.
Di samping fokus menyalurkan dana segar secara bilateral, PIB Apart from concentrating on bilateral funding, PIB also plans
PaninBank juga berencana memperkuat partisipasinya dalam to strengthen its participation in financing through syndicated
pembiayaan melalui skema kredit sindikasi dan club deal, loan and club deal schemes, particularly for companies within
khususnya kepada perusahaan yang tergabung dalam grup strategic SOE groups that demonstrate strong business
BUMN strategis dengan kinerja usaha dan kondisi keuangan performance and sound financial conditions. This initiative is
yang solid. Inisiatif ini diproyeksikan dapat memperluas skala expected to expand PIB’s portfolio scale in a measured manner
portofolio PIB secara terukur, sekaligus menjaga kualitas aset while maintaining asset quality through involvement in feasible
melalui keterlibatan pada proyek-proyek yang feasible dan projects with well-managed risk profiles.
memiliki profil risiko yang terkelola dengan baik.
Pada saat yang sama, Bank juga akan memperkuat fungsi Concurrently, the Bank will enhance its market monitoring
monitoring dan evaluasi pasar melalui pelaksanaan market and evaluation function through market mapping initiatives
mapping guna mengidentifikasi sektor-sektor yang prospektif to identify prospective sectors aligned with the Bank’s risk
dan selaras dengan risk appetite Bank. Upaya ini akan diikuti appetite. This effort will be followed by targeted canvassing to
dengan program canvassing kepada calon debitur yang telah selected prospective debtors, as well as improvements in the
terseleksi serta peningkatan kecepatan proses analisis dan speed of credit analysis and approval processes to strengthen
persetujuan kredit untuk memperkuat daya saing. Seluruh competitiveness. All of these initiatives will continue to
langkah tersebut akan tetap dijalankan dengan disiplin be implemented with strict adherence to applicable risk
penerapan standar manajemen risiko yang berlaku, sehingga management standards to ensure that business expansion
ekspansi yang dilakukan tetap prudent dan berkelanjutan. remains prudent and sustainable.
Dengan mempertimbangkan pangsa pasar pembiayaan Considering that the multifinance industry’s market share
multifinance yang masih berada pada kisaran ±6% dari total remains at approximately ±6% of total external funding
pendanaan eksternal industri secara nasional serta tingkat nationally, and that penetration into SOE group entities is still
penetrasi kepada entitas Grup BUMN yang masih relatif relatively open, PIB sees substantial expansion opportunities.
terbuka, PIB memandang adanya peluang ekspansi yang By delivering responsive services, competitive financing
substansial. Dengan menghadirkan layanan yang responsif, structures, and consistent and prudent risk management,
struktur pembiayaan yang kompetitif, serta penerapan the Bank will continue to accelerate market share growth
manajemen risiko yang konsisten dan prudent, Bank akan while strengthening its contribution to overall performance in
terus mengakselerasi pertumbuhan pangsa pasar sekaligus the future.
memperkokoh kontribusinya terhadap kinerja keseluruhan di
masa mendatang.
PaninBank 2025 Annual Report 215
Page 218
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Perbankan Internasional
International Banking
Perbankan Internasional mengembangkan layanan
trade finance dan remitansi sebagai pendorong
pertumbuhan transaksi dan fee-based income.
Dengan didukung oleh jaringan global yang kuat
dan kualitas layanan yang terus ditingkatkan,
segmen ini berkontribusi dalam memperkuat posisi
Bank dalam aktivitas perbankan internasional.
International Banking develops trade finance and remittance services as drivers
of transaction growth and fee-based income. Supported by a strong global
network and continuously enhanced service quality, this segment contributes to
strengthening the Bank’s position in international banking activities.
216 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 219
PaninBank terus memperkuat kapabilitasnya dalam layanan PaninBank continued to strengthen its capabilities in trade
pembiayaan perdagangan dan remitansi internasional sebagai finance and international remittance services as part of its
bagian dari penguatan posisi di industri perbankan nasional. efforts to enhance its position within the national banking
Seiring meningkatnya kompleksitas perdagangan global, fungsi industry. In response to the increasing complexity of global
Perbankan Internasional dioptimalkan sebagai pilar strategis trade, the International Banking function was optimized as a
untuk mendorong pertumbuhan usaha dan peningkatan strategic pillar to support business growth and increase fee-
pendapatan berbasis komisi (fee-based income). based income.
Melalui Direktorat Perbankan Internasional, Bank meningkatkan Through the International Banking Directorate, the Bank
volume transaksi dengan menghadirkan layanan yang increased transaction volumes by delivering integrated
terintegrasi, meliputi remittance atau Kiriman Uang Luar Negeri services, including remittance services or Overseas Fund
(KULN), trade finance (pembiayaan perdagangan ekspor- Transfers, trade finance for export-import activities, and the
impor), serta pengembangan produk inovatif yang selaras development of innovative products aligned with customers’
dengan kebutuhan bisnis internasional nasabah. international business needs.
Untuk mendukung optimalisasi layanan tersebut, PaninBank To support the optimization of these services, PaninBank
juga secara aktif menjaga dan memperluas hubungan dengan actively maintained and expanded its relationships with
jaringan bank koresponden baik domestik maupun internasional correspondent banks, both domestically and internationally,
guna memperkuat kapasitas transaksi, memperluas jangkauan to strengthen transaction capacity, broaden service coverage,
layanan, serta meningkatkan kepercayaan dan kredibilitas di and enhance trust and credibility among global partners.
mata mitra global.
REMITTANCE REMITTANCE
PaninBank menyediakan layanan transfer dana lintas negara PaninBank provides cross-border fund transfer services in
dalam berbagai mata uang utama dunia untuk mendukung major global currencies to effectively and efficiently support
kebutuhan transaksi nasabah secara efektif dan efisien. customers’ transaction needs. Outgoing remittance services
Layanan kiriman dana ke luar negeri (outgoing remittance) are available in 11 (eleven) major currencies, namely USD, EUR,
tersedia dalam 11 (sebelas) mata uang utama, yaitu USD, EUR, GBP, CNY, SGD, HKD, CAD, CHF, JPY, AUD, and NZD.
GBP, CNY, SGD, HKD, CAD, CHF, JPY, AUD, dan NZD.
Sejalan dengan komitmen Bank dalam menyediakan layanan In line with the Bank’s commitment to delivering comprehensive
yang komprehensif, Bank juga menghadirkan layanan services, the Bank also offers Multi-Currency Remittance
Multi-Currency Remittance (MCR) yang memungkinkan (MCR), enabling overseas fund transfer transactions in more
pelaksanaan transaksi KULN lebih dari 120 mata uang asing than 120 foreign currencies, including MYR, KRW, THB, INR,
(exotic currencies), termasuk MYR, KRW, THB, INR, PHP, TWD, PHP, TWD, and other currencies. This service provides greater
dan mata uang lainnya. Ketersediaan layanan ini memberikan flexibility for customers to conduct cross-border transactions in
fleksibilitas yang lebih luas bagi nasabah dalam melakukan accordance with their diverse needs and transaction purposes.
transaksi lintas negara sesuai dengan beragam kebutuhan dan
tujuan transaksi.
Secara keseluruhan, kinerja layanan remittance Bank Overall, the performance of the Bank’s remittance services was
dipengaruhi oleh pertumbuhan produk PAN Dollar PaninBank supported by the growth of the PAN Dollar PaninBank product,
yang berperan dalam memperkuat basis dana valuta asing which contributed to strengthening the foreign currency
sekaligus mendorong peningkatan volume transaksi. Ke depan, funding base while driving an increase in transaction volumes.
Bank akan terus mengoptimalkan kualitas layanan melalui Going forward, the Bank will continue to optimize service quality
peningkatan kecepatan, akurasi, dan transparansi transaksi by enhancing transaction speed, accuracy, and transparency
guna menghadirkan pengalaman layanan yang semakin to deliver an improved customer experience.
optimal bagi nasabah.
TRADE FINANCE TRADE FINANCE
Dalam mendukung kelancaran aktivitas perdagangan nasabah, In supporting the continuity of customers’ trading activities,
PaninBank secara berkelanjutan memperkuat proposisi nilainya PaninBank consistently strengthened its value proposition as
sebagai salah satu bank komersial terbesar di Indonesia yang one of the largest commercial banks in Indonesia, with strong
memiliki kompetensi serta pengalaman mumpuni dalam expertise and extensive experience in providing trade finance
menyediakan solusi pembiayaan perdagangan. Komitmen solutions. This commitment was reflected in the provision
ini diwujudkan melalui penyediaan layanan perbankan yang of banking services that facilitate customers in conducting
memudahkan nasabah dalam menjalankan kegiatan usaha, business activities, particularly those related to export and
khususnya yang berkaitan dengan transaksi ekspor dan impor. import transactions.
PaninBank 2025 Annual Report 217
Page 220
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Melalui fungsi Perbankan Internasional, PaninBank menghadirkan Through its International Banking function, PaninBank offers
layanan pembiayaan perdagangan (trade finance) yang comprehensive trade finance services, including the issuance of
komprehensif, meliputi fasilitas penerbitan Letter of Credit (LC) Letters of Credit (LC) and Domestic Documentary Letters of Credit
dan Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) beserta (SKBDN) along with their amendments, advising services for LC
amandemennya, layanan advising atas LC dan SKBDN, negosiasi and SKBDN, negotiation and refinancing of LC, both sight and
serta refinancing LC (sight/usance/UPAS), serta fasilitas UPAS, as well as discounting facilities for export bills and SKBDN.
diskonto atas wesel ekspor dan SKBDN. Selain itu, Bank juga In addition, the Bank has the capability to act as a Confirming
memiliki kapabilitas untuk bertindak sebagai Confirming Bank Bank for LC issued by newly established foreign exchange banks,
atas LC yang diterbitkan oleh bank-bank devisa baru, serta and provides standby LC facilities as transaction guarantees to
menyediakan fasilitas standby LC sebagai instrumen penjaminan support the security and smooth execution of customers’ trading
transaksi guna mendukung keamanan dan kelancaran aktivitas activities.
perdagangan nasabah.
Dalam setiap keputusan pemberian fasilitas trade finance, In every decision to extend trade finance facilities, both to existing
baik kepada nasabah eksisting maupun nasabah baru, Bank and new customers, the Bank consistently applies prudent
senantiasa mengedepankan prinsip kehati-hatian dengan principles by considering the customer’s risk profile, the quality
memperhatikan profil risiko nasabah, kualitas underlying of the underlying transactions, and alignment with the Bank’s
transaction, serta kesesuaian dengan risk appetite Bank secara risk appetite on a bank-wide basis. These efforts are undertaken
bank-wide. Upaya tersebut dilakukan untuk memastikan kualitas to maintain portfolio quality and mitigate risks arising from the
portofolio tetap terjaga serta memitigasi risiko yang timbul dari dynamics of international trade.
dinamika perdagangan internasional.
INISIATIF STRATEGIS TAHUN 2025 STRATEGIC INITIATIVES IN 2025
Pada tahun 2025, perekonomian global masih menghadapi In 2025, the global economy continued to face various challenges,
berbagai tantangan, terutama terkait volatilitas aktivitas particularly related to the volatility of international trade activity
perdagangan internasional yang belum sepenuhnya stabil that had not fully stabilized following the pandemic. This condition
pasca-pandemi. Situasi tersebut turut memengaruhi dinamika affected the dynamics of cross-border transactions, which
transaksi lintas negara yang cenderung berfluktuasi baik pada remained fluctuating across both remittance services and trade
layanan remitansi maupun pembiayaan perdagangan. Menyikapi finance. In response, the Bank continued the strategic direction
hal tersebut, Bank tetap melanjutkan arah strategis yang telah established in the previous year, focusing on sustaining business
diterapkan pada tahun sebelumnya, dengan fokus pada upaya growth while ensuring asset quality was maintained prudently.
menjaga kesinambungan pertumbuhan bisnis serta memastikan
kualitas aset tetap terpelihara secara prudent.
Sejalan dengan arah tersebut, Perbankan Internasional In line with this direction, the International Banking function
memfokuskan strategi tahun 2025 pada peningkatan volume focused its 2025 strategy on increasing international transaction
transaksi internasional, khususnya pada lini bisnis trade finance volumes, particularly in trade finance and remittance business
dan remittance. Implementasi strategi ini dilakukan melalui lines. The implementation of this strategy was carried out
optimalisasi program promosi, penawaran harga yang kompetitif, through the optimization of promotional programs, the offering
peningkatan kualitas layanan, serta penguatan sinergi lintas unit of competitive pricing, improvements in service quality, and
kerja, termasuk dengan Institutional Banking, Treasury, Corporate stronger cross-functional synergy, including with Institutional
Banking, serta Commercial dan Retail Banking. Banking, Treasury, Corporate Banking, as well as Commercial and
Retail Banking.
Selain itu, Bank juga terus memperluas jaringan kemitraan In addition, the Bank continued to expand its partnership network
dengan bank-bank koresponden di berbagai negara, khususnya with correspondent banks across various countries, particularly
yang memiliki hubungan diplomatik erat dengan Indonesia. those maintaining close diplomatic relations with Indonesia. As of
Hingga 31 Desember 2025, Bank telah menjalin hubungan dengan December 31, 2025, the Bank had established relationships with
385 bank koresponden yang tersebar di 46 negara. Langkah 385 correspondent banks across 46 countries. This strengthened
penguatan jaringan kemitraan tersebut menjadi fondasi penting partnership network serves as a key foundation for PaninBank
bagi PaninBank dalam memperluas akses pasar, meningkatkan to broaden market access, enhance international transaction
kapasitas layanan transaksi internasional, serta memperkuat service capacity, and support sustainable business growth and
pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan dan efisiensi operasional. operational efficiency.
Keberhasilan Bank dalam mengoptimalkan jaringan global tidak The Bank’s success in optimizing its global network was
terlepas dari peran Sumber Daya Manusia (SDM) yang memiliki supported by the role of human capital with strong capabilities
kapabilitas dan kompetensi yang memadai dalam penyediaan and competencies in delivering international banking services.
layanan perbankan internasional. Untuk itu, Bank secara Accordingly, the Bank consistently strengthened the quality of
218 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 221
konsisten memperkuat kualitas SDM melalui program pelatihan its human capital through structured training and development
dan pengembangan yang terstruktur, baik yang diselenggarakan programs, conducted both internally and in collaboration with
secara internal maupun melalui kolaborasi dengan pihak external parties.
eksternal.
Sepanjang tahun 2025, Perbankan Internasional Throughout 2025, the International Banking function conducted
menyelenggarakan 17 program pelatihan yang meliputi 9 sertifikasi 17 training programs, comprising 9 professional certifications,
profesional, 2 pelatihan regulator, 3 pelatihan dari vendor atau 2 regulatory training programs, 3 vendor or third-party training
pihak ketiga, serta 3 program kolaborasi dengan partner dan sessions, and 3 collaborative programs with partners and
bank koresponden (nostro). Seluruh program tersebut diarahkan correspondent banks (nostro). These programs were designed
untuk memperdalam kapabilitas teknis, memperkuat kepatuhan, to deepen technical capabilities, strengthen compliance, and
dan memperkaya wawasan operasional karyawan, khususnya di enhance employees’ operational insights, particularly at branch
kantor cabang. offices.
KINERJA BISNIS TAHUN 2025 BUSINESS PERFORMANCE IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Unit Perbankan Internasional PaninBank Throughout 2025, PaninBank’s International Banking Unit
berhasil menjaga kinerja yang stabil di tengah dinamika transaksi maintained stable performance despite the fluctuating dynamics
global yang cenderung fluktuatif. Peningkatan aktivitas pada of global transactions. Increased activity in remittance and trade
lini remittance dan trade finance tetap menjadi pendorong finance remained the primary drivers supporting fee-based
utama dalam menopang pendapatan berbasis komisi (fee-based income, although margin pressures persisted.
income), meskipun tekanan terhadap margin masih berlangsung.
Selama tahun buku 2025, Perbankan Internasional mencatatkan During the 2025 financial year, the International Banking Unit
laba bersih sebesar Rp98 miliar, menurun dibandingkan recorded a net profit of Rp98 billion, declining from Rp107 billion
Rp107 miliar pada tahun sebelumnya. Penurunan kinerja tersebut in the previous year. This decrease in performance reflected
sejalan dengan dinamika pasar yang berkembang serta tekanan evolving market dynamics and continued pressure on business
terhadap margin usaha. Meskipun demikian, secara keseluruhan margins. Nevertheless, the unit demonstrated solid resilience in
unit ini tetap menunjukkan resiliensi yang solid dalam menjaga sustaining its contribution to the Bank’s overall performance.
kontribusinya terhadap kinerja Bank.
FOKUS STRATEGI TAHUN 2026 STRATEGIC FOCUS IN 2026
Pada tahun 2026, Unit Perbankan Internasional memproyeksikan In 2026, the International Banking Unit projects that growth in
tren pertumbuhan transaksi remittance dan trade finance masih remittance and trade finance transactions will continue gradually,
akan berlanjut secara gradual seiring dengan membaiknya in line with improving global economic activity and increasing
aktivitas ekonomi global dan meningkatnya kebutuhan transaksi cross-border transaction needs. In capturing these opportunities,
lintas negara. Dalam merespons peluang tersebut, fokus the strategic focus is directed toward strengthening the
strategi diarahkan pada penguatan pemanfaatan produk-produk utilization of flagship products, particularly trade finance and
unggulan, khususnya trade finance dan remittance melalui remittance, through more targeted marketing approaches to
pendekatan pemasaran yang lebih terarah kepada nasabah existing customers to drive sustained increases in transaction
eksisting guna mendorong peningkatan frekuensi serta volume frequency and volume.
transaksi secara berkesinambungan.
Dari perspektif pengembangan bisnis, peluang pertumbuhan From a business development perspective, growth opportunities
juga masih akan terus dioptimalkan melalui penguatan sinergi will also continue to be optimized through stronger cross-unit
lintas unit, khususnya dengan segmen Retail dan Commercial synergy, particularly with the Retail and Commercial Banking
Banking, dengan mengedepankan pendekatan cross-selling segments, by prioritizing an integrated cross-selling approach.
yang terintegrasi. Inisiatif ini diharapkan dapat memperluas This initiative is expected to expand the transaction base while
basis transaksi sekaligus meningkatkan kontribusi Perbankan enhancing the contribution of the International Banking Unit to
Internasional terhadap kinerja Bank secara keseluruhan. the Bank’s overall performance.
Sejalan dengan implementasi strategi, Bank tetap In line with the implementation of these strategies, the Bank
mengedepankan prinsip kehati-hatian melalui langkah mitigasi continues to uphold prudent principles through measured
terukur, meskipun tidak terdapat risiko material. Upaya ini mitigation efforts, despite the absence of material risks.
dilakukan melalui penguatan kompetensi karyawan melalui These efforts are carried out by strengthening employee
pelatihan dan sertifikasi berkelanjutan serta pengembangan competencies through continuous training and certification, as
sistem yang terstruktur sehingga proses transaksi dapat berjalan well as developing structured systems to ensure that transaction
optimal, efisien, dan sesuai ketentuan. processes are executed optimally, efficiently, and in compliance
with applicable regulations.
PaninBank 2025 Annual Report 219
Page 222
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tresuri
Treasury
Segmen Treasury PaninBank berperan dalam menjaga stabilitas
keuangan melalui pengelolaan likuiditas dan risiko pasar secara
prudent, serta pengelolaan portofolio pada instrumen likuid
berkualitas tinggi. Aktivitas pasar keuangan yang adaptif
serta penyediaan layanan valuta asing, surat berharga, dan
lindung nilai turut mengoptimalkan profitabilitas sekaligus
memperkuat ketahanan dan diversifikasi pendapatan Bank.
The Treasury segment plays a role in maintaining financial stability through prudent liquidity
and market risk management, as well as the management of portfolios in high-quality liquid
instruments. Adaptive financial market activities, along with the provision of foreign exchange,
securities, and hedging services, optimize profitability while strengthening the Bank’s resilience
and income diversification.
220 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 223
Segmen usaha Tresuri PaninBank memiliki peran penting dalam PaninBank’s Treasury business segment plays a critical role
mendukung stabilitas keuangan Bank melalui pengelolaan in supporting the Bank’s financial stability through prudent
likuiditas dan risiko pasar secara prudent. Fungsi ini dijalankan liquidity and market risk management. This function is
untuk memastikan kecukupan likuiditas Bank tetap berada carried out to ensure that the Bank’s liquidity adequacy
pada tingkat yang sehat dan memadai, sejalan dengan remains at a sound and sufficient level, in line with regulatory
ketentuan regulator serta praktik manajemen risiko yang requirements and risk management practices prevailing in the
berlaku di industri perbankan. banking industry.
Dalam menjalankan perannya, Tresuri secara aktif mengelola In performing its role, Treasury actively manages various
berbagai risiko yang timbul dari aktivitas operasional dan posisi market risks arising from the Bank’s operational activities
neraca Bank, termasuk risiko nilai tukar, risiko suku bunga, and balance sheet positions, including foreign exchange
serta risiko likuiditas. Pengelolaan tersebut dilakukan melalui risk, interest rate risk, and liquidity risk. Such management is
pemantauan yang berkesinambungan terhadap kondisi pasar conducted through continuous monitoring of financial market
keuangan serta penerapan kebijakan pengelolaan aset dan conditions and the disciplined application of asset and liability
liabilitas yang disiplin. management policies.
Sebagai bagian dari upaya menjaga ketahanan likuiditas As part of efforts to maintain the Bank’s liquidity resilience,
Bank, Tresuri juga mengelola secondary reserve dengan Treasury also manages the secondary reserve by placing excess
menempatkan kelebihan dana pada instrumen keuangan yang funds in liquid and high-quality financial instruments (High
likuid dan berkualitas tinggi (High Quality Liquid Assets/"HQLA"). Quality Liquid Assets/”HQLA”). These placements are generally
Penempatan dana tersebut umumnya dilakukan pada directed toward low-risk instruments with competitive yields,
instrumen berisiko rendah dengan tingkat imbal hasil yang primarily Government Securities and instruments issued by the
kompetitif, terutama pada Surat Berharga Pemerintah serta central bank.
instrumen yang diterbitkan oleh bank sentral.
Dengan kemampuan dalam mengantisipasi dan merespons With its capacity to anticipate and respond to financial market
dinamika pasar keuangan, segmen usaha Tresuri turut dynamics, the Treasury business segment contributes to the
berkontribusi dalam mendukung kinerja dan pendapatan Bank. Bank’s revenue performance. Beyond performing liquidity
Selain menjalankan fungsi pengelolaan likuiditas dan risiko, and risk management functions, Treasury also provides a
Tresuri juga menyediakan berbagai produk dan layanan pasar range of financial market products and services to customers.
keuangan bagi nasabah. Produk tersebut meliputi perdagangan These products include foreign exchange trading and fixed-
valuta asing serta transaksi surat berharga berpendapatan income securities transactions issued by the Government and
tetap yang diterbitkan oleh Pemerintah maupun korporasi, baik corporations, both through the Bank’s role as a primary dealer
melalui peran Bank sebagai primary dealer maupun melalui and through secondary market trading.
perdagangan di pasar sekunder.
Sejalan dengan perannya sebagai salah satu pilar pendukung In line with its role as one of the Bank’s key business pillars,
bisnis Bank, PaninBank menetapkan 5 (lima) fungsi utama PaninBank has established 5 (five) core functions in managing
dalam pengelolaan segmen usaha Tresuri, yaitu: the Treasury business segment, as follows:
1. Pengelolaan Likuiditas Bank 1. Bank Liquidity Management
Tresuri berperan dalam menjaga kecukupan likuiditas Treasury is responsible for maintaining the Bank’s liquidity
Bank agar tetap berada pada tingkat yang sehat dan adequacy at a sound and stable level. This management is
stabil. Pengelolaan ini dilakukan melalui pemantauan conducted through monitoring various liquidity indicators,
terhadap berbagai indikator likuiditas, antara lain Liquidity including the Liquidity Coverage Ratio (LCR) and the Net
Coverage Ratio (LCR) dan Net Stable Funding Ratio (NSFR). Stable Funding Ratio (NSFR). Based on these monitoring
Berdasarkan hasil pemantauan tersebut, Tresuri melakukan results, Treasury executes money market transactions
PaninBank 2025 Annual Report 221
Page 224
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
transaksi di pasar uang untuk menjaga keseimbangan to maintain the balance of the funding structure and
struktur pendanaan serta mengendalikan potensi risiko to mitigate potential risks that could affect the Bank’s
yang dapat memengaruhi posisi keuangan Bank, termasuk financial position, including the risk of losses and excessive
risiko kerugian maupun paparan posisi terbuka yang open position exposure.
berlebihan.
Dalam rangka memperkuat struktur pendanaan jangka To strengthen the long-term funding structure and support
panjang dan mendukung permodalan, unit Tresuri the Bank’s capitalization, PaninBank’s Treasury unit also
PaninBank juga berperan dalam penghimpunan dana plays a role in raising funds through the capital markets.
melalui pasar modal. PaninBank berhasil menerbitkan PaninBank successfully issued three bond series, namely:
beberapa tahap obligasi dan Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan IV, yaitu:
• Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap I Tahun • Bank Panin Sustainable Bond IV Phase I Year 2024 with
2024 dengan nilai nominal Rp50 miliar dan jangka a nominal value of Rp50 billion and a tenor of 5 years.
waktu 5 tahun.
• Obligasi Subordinasi Berkelanjutan IV Bank Panin • Bank Panin Subordinated Sustainable Bond IV Phase I
Tahap I Tahun 2024 dengan nilai nominal Rp50 miliar Year 2024 with a nominal value of Rp50 billion and a
dan jangka waktu 7 tahun. tenor of 7 years.
• Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap II Tahun • Bank Panin Sustainable Bond IV Phase II Year 2024 with
2024 dengan nilai nominal Rp3,91 triliun dengan jangka a nominal value of Rp3.91 trillion and a tenor of 5 years.
waktu 5 tahun.
• Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Tahun • Bank Panin Sustainable Bonds IV Phase III Year 2025
2025 Seri A dengan nilai nominal Rp2,15 triliun dengan Series A with a nominal value of Rp2.15 trillion and a
jangka waktu 3 tahun. tenor of 3 years.
• Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Tahun • Bank Panin Sustainable Bonds IV Phase III Year 2025
2025 seri B dengan nilai nominal Rp1,05 triliun dengan Series B with a nominal value of Rp1.05 trillion and a
jangka waktu 5 tahun. tenor of 5 years.
2. Penyediaan Produk dan Layanan Tresuri bagi Nasabah 2. Provision of Treasury Products and Services to
Customers
Tresuri menyediakan berbagai produk dan layanan yang Treasury provides a range of products and services
dirancang untuk memenuhi kebutuhan transaksi dan designed to meet customers’ transaction and financial
pengelolaan risiko keuangan nasabah. Layanan tersebut risk management needs. These services include foreign
meliputi transaksi valuta asing, perdagangan surat berharga exchange transactions, trading of Government and
yang diterbitkan oleh Pemerintah maupun korporasi, serta corporate securities, and hedging facilities (hedging).
fasilitas lindung nilai (hedging). Melalui layanan ini, Tresuri Through these services, Treasury assists customers in
membantu nasabah dalam mengelola risiko yang timbul managing risks arising from exchange rate fluctuations and
akibat fluktuasi nilai tukar maupun perubahan tingkat interest rate movements.
suku bunga.
3. Aktivitas Transaksi Tresuri untuk Kepentingan Bank 3. Treasury Trading Activities for the Bank’s Interest
(Proprietary Trading) (Proprietary Trading)
Tresuri juga menjalankan aktivitas transaksi di pasar Treasury also conducts trading activities in the financial
keuangan untuk kepentingan portofolio Bank. Kegiatan markets for the Bank’s portfolio. These proprietary trading
proprietary trading ini dilakukan secara terukur dengan activities are carried out in a measured manner while
tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian dan kerangka observing prudential principles and the prevailing risk
manajemen risiko yang berlaku, sehingga dapat memberikan management framework, thereby contributing to the
kontribusi terhadap peningkatan pendapatan Bank. Bank’s revenue growth.
222 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 225
4. Peningkatan Literasi Keuangan 4. Enhancement of Financial Literacy
Tresuri turut mendukung peningkatan literasi keuangan Treasury supports the enhancement of financial literacy
melalui berbagai kegiatan edukasi yang dilaksanakan through various educational activities conducted at branch
di kantor cabang serta kepada berbagai pemangku offices and for various stakeholders, including customers,
kepentingan, termasuk nasabah, masyarakat, maupun the general public, and regional development banks (BPD).
Bank Pembangunan Daerah (BPD). Kegiatan tersebut These activities encompass socialization of treasury
mencakup sosialisasi produk tresuri, transaksi pasar uang products, interbank money market transactions, foreign
antarbank, transaksi valuta asing, serta transaksi reverse exchange transactions, and reverse repo transactions on
repo atas Surat Berharga. Marketable Securities.
Selain itu, Divisi Capital Market (DCM) juga secara aktif The Capital Market Division (DCM) also actively provides
memberikan pembaruan informasi pasar secara berkala periodic market updates to marketing teams at branch
kepada tim pemasaran di kantor cabang melalui market offices through daily market updates. These efforts are
update harian. Upaya ini dilakukan untuk meningkatkan aimed at improving understanding of market conditions,
pemahaman terhadap kondisi pasar, mendorong penjualan promoting the sales of Government Bonds (SUN), and
Surat Utang Negara (SUN), serta memperkuat pemahaman strengthening knowledge of custodian agreement
terkait pengelolaan perjanjian kustodian. management.
4. Penguatan Kompetensi Sumber Daya Manusia Tresuri • Strengthening Treasury Human Resource Competency
Dalam mendukung kualitas layanan kepada nasabah, To support the quality of service to customers, PaninBank
PaninBank memastikan bahwa aktivitas Tresuri dikelola ensures that Treasury activities are managed by
oleh sumber daya manusia yang profesional, kompeten, professional, competent human resources who hold
dan memiliki sertifikasi yang relevan di bidang pasar relevant certifications in the financial markets. With these
keuangan. Dengan kompetensi tersebut, staf Tresuri competencies, Treasury staff are expected to provide
diharapkan mampu memberikan rekomendasi produk serta product recommendations and investment solutions
solusi investasi yang sesuai dengan kebutuhan dan profil tailored to each customer’s needs and risk profile.
risiko nasabah.
Pelaksanaan seluruh fungsi utama tersebut dijalankan melalui All of these core functions are carried out through 3 (three)
3 (tiga) divisi usaha yang berada di bawah pengelolaan Tresuri, business divisions under Treasury management, namely the
yaitu Divisi Likuiditas (DLI), Divisi Capital Market (DCM), serta Liquidity Division (DLI), the Capital Market Division (DCM), and
Divisi Currency Trading and Commercial (DCC). Penjelasan lebih the Currency Trading and Commercial Division (DCC). Further
lanjut mengenai strategi, kinerja, dan kontribusi dari masing- details on the strategy, performance, and contribution of each
masing divisi diuraikan pada bagian berikutnya. division are presented in the following sections.
DIVISI LIKUIDITAS (DLI) LIQUIDITY DIVISION (DLI)
Divisi Likuiditas (DLI) bertanggung jawab atas pengelolaan The Liquidity Division (DLI) is responsible for the comprehensive
likuiditas Bank secara menyeluruh sekaligus berperan sebagai management of the Bank’s liquidity while serving as a business
salah satu unit bisnis yang berkontribusi terhadap pencapaian unit that contributes to the Bank’s revenue. In performing this
pendapatan Bank. Dalam menjalankan fungsi tersebut, DLI function, DLI ensures the availability of adequate liquidity to
memastikan ketersediaan likuiditas yang memadai untuk support the Bank’s operational activities and to maintain the
mendukung kegiatan operasional Bank serta menjaga stabilitas stability of the Bank’s financial position on an ongoing basis.
posisi keuangan secara berkelanjutan.
Sejalan dengan karakteristik peran tersebut, DLI melakukan In line with the characteristics of this role, DLI manages the
pengelolaan Giro Wajib Minimum (GWM) Bank baik dalam mata Bank’s Statutory Reserve Requirements (GWM) in both Rupiah
uang Rupiah maupun valuta asing agar senantiasa berada and foreign currencies to maintain optimal levels at all times.
pada tingkat yang optimal. Selain itu, DLI juga memastikan DLI also ensures that various banking liquidity ratios remain
berbagai rasio likuiditas perbankan tetap berada dalam batas within the thresholds prescribed by the regulator, including
yang dipersyaratkan oleh regulator, termasuk ketentuan yang the requirements established by Bank Indonesia. Through
ditetapkan oleh Bank Indonesia. Melalui pengelolaan likuiditas disciplined and integrated liquidity management, DLI supports
yang disiplin dan terintegrasi, DLI mendukung terciptanya the creation of a sound funding structure while preserving the
struktur pendanaan yang sehat sekaligus menjaga fleksibilitas Bank’s flexibility to respond to market dynamics.
Bank dalam merespons dinamika pasar.
PaninBank 2025 Annual Report 223
Page 226
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
INISIATIF STRATEGIS TAHUN 2025 STRATEGIC INITIATIVES FOR 2025
Sepanjang tahun 2025, Divisi Likuiditas (DLI) memprioritaskan Throughout 2025, the Liquidity Division (DLI) prioritized the
penguatan pengelolaan likuiditas yang terintegrasi sekaligus strengthening of integrated liquidity management while
mengoptimalkan peluang pasar uang untuk mendukung optimizing money market opportunities to support the Bank’s
profitabilitas Bank. Implementasi strategi tersebut dilakukan profitability. These strategies were implemented with a
dengan tetap mengedepankan prinsip kehati-hatian serta continued emphasis on prudential principles and disciplined
pengendalian risiko pasar yang disiplin. market risk controls.
Dalam rangka mengoptimalkan pengelolaan dana, DLI secara To optimize fund management, DLI actively capitalized on
aktif memanfaatkan dinamika pergerakan suku bunga di pasar interest rate movements in the money market, particularly
uang, khususnya melalui strategi pemanfaatan perbedaan through strategies that leverage the differential between
tingkat suku bunga antara instrumen jangka pendek dan jangka short-term and long-term interest rates. This approach
panjang. Pendekatan ini diimplementasikan melalui transaksi was implemented through Interbank Money Market (PUAB)
Pasar Uang Antar Bank (PUAB) serta transaksi Repo dan Reverse transactions and Repo and Reverse Repo transactions to
Repo guna mengoptimalkan imbal hasil dari pengelolaan optimize returns from the Bank’s liquidity management,
likuiditas Bank, dengan tetap menjaga keseimbangan antara while maintaining a balance between profitability and
aspek profitabilitas dan kecukupan likuiditas. liquidity adequacy.
Sepanjang periode pelaporan, kondisi pasar keuangan relatif Throughout the reporting period, financial market conditions
stabil dengan pergerakan suku bunga yang terjaga. Meskipun remained relatively stable with well-contained interest rate
demikian, DLI tetap menerapkan pendekatan yang proaktif movements. Notwithstanding, DLI maintained a proactive and
dan antisipatif dalam menjaga kesiapan likuiditas Bank anticipatory approach to ensuring the Bank’s liquidity readiness
untuk memenuhi kebutuhan pendanaan maupun kewajiban to meet funding requirements and payment obligations that
pembayaran yang dapat muncul sewaktu-waktu. may arise at any time.
Sebagai bagian dari penguatan manajemen risiko likuiditas, As part of strengthening liquidity risk management, DLI
DLI secara konsisten menjaga ketersediaan aset likuid consistently maintained the availability of high-quality
berkualitas tinggi yang dapat digunakan sebagai instrumen liquid assets that can be used as supporting instruments for
pendukung akses likuiditas dari Bank Indonesia. Dalam hal liquidity access from Bank Indonesia. In this regard, the Bank
ini, Bank menyiapkan portofolio Surat Berharga Negara (SBN) prepared a portfolio of Government Bonds (SBN) and Bank
serta Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI) yang dapat Indonesia Rupiah Securities (SRBI) that can be utilized as
dimanfaatkan sebagai underlying dalam Fasilitas Likuiditas underlying assets for the Intraday Liquidity Facility (FLI), Repo
Intrahari (FLI), Repo dan Fasilitas Pinjaman Jangka Pendek transactions, and the Short-Term Funding Facility (FPJP). The
(FPJP). Ketersediaan instrumen tersebut memberikan availability of these instruments provides additional flexibility
fleksibilitas tambahan bagi Bank dalam memperoleh sumber for the Bank in securing liquidity sources when needed, while
likuiditas apabila diperlukan, sekaligus memperkuat ketahanan also strengthening the Bank’s liquidity resilience in navigating
likuiditas Bank dalam menghadapi dinamika pasar. market dynamics.
Melalui pengelolaan likuiditas yang disiplin, responsif terhadap Through disciplined liquidity management that is responsive
perkembangan pasar, serta didukung oleh pengelolaan aset to market developments, supported by adequate liquid asset
likuid yang memadai, DLI terus berupaya menjaga stabilitas management, DLI continues to maintain the Bank’s liquidity
likuiditas Bank sekaligus mendukung keberlanjutan kinerja stability while supporting the sustainability of its financial
keuangan secara optimal. performance.
KINERJA PENCAPAIAN TAHUN 2025 PERFORMANCE ACHIEVEMENTS 2025
Sepanjang tahun 2025, DLI berhasil mempertahankan Throughout 2025, DLI successfully maintained the Bank’s
pengelolaan likuiditas Bank pada tingkat yang kuat dan stabil, liquidity management at a strong and stable level, in line with
sejalan dengan kebijakan moneter serta ketentuan likuiditas the monetary policy and liquidity requirements established by
yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. Kinerja tersebut tercermin Bank Indonesia. This performance is reflected in DLI’s ability
dari kemampuan DLI dalam menjaga kecukupan likuiditas Bank to maintain the Bank’s liquidity adequacy while optimizing
sekaligus mengoptimalkan pengelolaan portofolio investasi the management of the treasury investment portfolio in a
tresuri secara terukur. measured manner.
224 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 227
Pada Desember 2025, Bank Indonesia kembali melakukan In December 2025, Bank Indonesia further eased the Statutory
pelonggaran kebijakan Giro Wajib Minimum (GWM) bagi Reserve Requirement (GWM) policy for the banking industry by
perbankan dengan menetapkan rasio GWM Rupiah sebesar 9% setting the Rupiah GWM ratio at 9% of Third-Party Funds (DPK).
dari Dana Pihak Ketiga (DPK). Dalam implementasinya, Bank In its implementation, Bank Indonesia also provided liquidity
Indonesia juga memberikan insentif likuiditas bagi bank yang incentives for banks meeting certain criteria, enabling the GWM
memenuhi kriteria tertentu, sehingga kewajiban pemenuhan fulfillment obligation to fall below the baseline requirement.
GWM dapat berada di bawah ketentuan dasar tersebut. PaninBank was among the banks that received this incentive.
PaninBank termasuk dalam kelompok bank yang memperoleh With this policy, DLI was able to manage the Bank’s liquidity
insentif tersebut. Dengan adanya kebijakan ini, DLI mampu position more optimally, creating adequate liquidity room to
mengelola posisi likuiditas Bank secara lebih optimal sehingga support credit expansion to customers.
tersedia ruang likuiditas yang memadai untuk mendukung
ekspansi kredit kepada nasabah.
Selain menjaga kecukupan likuiditas, DLI juga secara aktif In addition to maintaining liquidity adequacy, DLI also actively
mengelola portofolio investasi tresuri sebagai bagian dari managed the treasury investment portfolio as part of optimizing
optimalisasi pengelolaan aset produktif Bank. Hingga akhir the Bank’s earning assets. By the end of 2025, the treasury
tahun 2025, nilai portofolio investasi tresuri yang dikelola investment portfolio managed by DLI was predominantly
oleh DLI sebagian besar ditempatkan pada instrumen yang placed in instruments with high liquidity and relatively low risk,
memiliki tingkat likuiditas tinggi dan risiko yang relatif rendah, including securities and Reverse Repo transactions, amounting
termasuk Surat Berharga serta transaksi Reverse Repo to Rp8.55 trillion. This portfolio composition reflects a balanced
dengan nilai mencapai Rp8,55 triliun. Komposisi portofolio investment management approach between yield optimization
tersebut mencerminkan pendekatan pengelolaan investasi and strengthening the Bank’s liquidity resilience.
yang seimbang antara optimalisasi imbal hasil dan penguatan
ketahanan likuiditas Bank.
Kinerja tersebut menunjukkan kemampuan DLI dalam This performance demonstrates DLI’s ability to manage liquidity
mengelola likuiditas secara disiplin dan adaptif terhadap in a disciplined and adaptive manner in response to monetary
dinamika kebijakan moneter maupun perkembangan pasar policy dynamics and financial market developments. Through
keuangan. Melalui penerapan strategi pengelolaan likuiditas the consistent application of liquidity management strategies
yang konsisten serta penguatan manajemen portofolio and strengthened investment portfolio management, DLI
investasi, DLI terus berperan dalam menjaga stabilitas continues to play a role in maintaining the Bank’s liquidity
likuiditas Bank sekaligus mendukung keberlanjutan kinerja stability while supporting the overall sustainability of
bisnis segmen Tresuri PaninBank secara keseluruhan. PaninBank’s Treasury business segment performance.
DIVISI CAPITAL MARKET (DCM) CAPITAL MARKET DIVISION (DCM)
Divisi Capital Market (DCM) merupakan salah satu pilar penting The Capital Market Division (DCM) is a key pillar of PaninBank’s
dalam segmen bisnis Tresuri PaninBank yang berfokus pada Treasury business segment, focusing on the management and
pengelolaan serta transaksi berbagai instrumen surat berharga trading of various securities instruments in the capital markets.
di pasar modal. DCM menjalankan aktivitas transaksi baik pada DCM conducts trading activities in both Government Securities
Surat Berharga Negara (SBN) maupun surat berharga yang (SBN) and securities issued by institutions or corporations,
diterbitkan oleh institusi atau korporasi, dengan cakupan with scope covering both primary and secondary market
kegiatan yang meliputi transaksi di pasar perdana maupun transactions.
pasar sekunder.
Dalam operasional sehari-hari, DCM mengelola portofolio In its day-to-day operations, DCM manages a capital market
investasi pasar modal yang terdiri dari berbagai instrumen investment portfolio comprising various financial instruments,
keuangan, antara lain SBN konvensional dan syariah, Obligasi including conventional and sharia-compliant SBN, Indonesia
Ritel Indonesia (ORI), Sukuk Ritel, serta Sekuritas Rupiah Bank Ritel Bonds (ORI), Sukuk Ritel, and Bank Indonesia Rupiah
Indonesia (SRBI). Selain itu, DCM juga aktif mentransaksikan Securities (SRBI). DCM also actively trades corporate securities
surat berharga korporasi untuk kebutuhan trading maupun for trading purposes and in performing a market-making
dalam menjalankan fungsi market making guna mendukung function to support trading liquidity in the market.
likuiditas perdagangan di pasar.
PaninBank 2025 Annual Report 225
Page 228
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Aktivitas DCM yang intensif di pasar modal juga membuka DCM’s intensive activities in the capital markets also create
kesempatan bagi nasabah PaninBank untuk memperoleh akses opportunities for PaninBank’s customers to gain access to
investasi pada berbagai instrumen pasar keuangan nasional. investment in various national financial market instruments.
Melalui penyediaan produk investasi tersebut, PaninBank Through the provision of these investment products,
menghadirkan pilihan investasi yang lebih beragam bagi PaninBank offers more diversified investment options for its
nasabah sekaligus memperkuat perannya sebagai institusi customers while strengthening its role as a banking institution
perbankan yang menyediakan layanan keuangan terpadu, tidak providing integrated financial services, not limited to traditional
hanya terbatas pada produk perbankan tradisional. banking products.
Di samping itu, peran DCM juga memperkuat posisi PaninBank DCM’s role also strengthens PaninBank’s position as an active
sebagai salah satu pelaku aktif di pasar surat berharga participant in the domestic securities market. This is reflected
domestik. Hal ini tercermin dari penunjukan PaninBank in PaninBank’s designation as a primary dealer by the Ministry
sebagai primary dealer oleh Kementerian Keuangan Republik of Finance of the Republic of Indonesia in the issuance of
Indonesia dalam penerbitan Surat Utang Negara (SUN) seri benchmark series Government Bonds (SUN) and benchmark
benchmark serta Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) seri series Government Sharia Securities (SBSN). This designation
benchmark. Penunjukan tersebut mencerminkan kepercayaan reflects the Government’s confidence in PaninBank’s capacity
Pemerintah terhadap kapasitas dan kapabilitas PaninBank and capability to support the development and deepening of
dalam mendukung pengembangan serta pendalaman pasar the national financial market.
keuangan nasional.
Melalui berbagai aktivitas tersebut, DCM tidak hanya Through these various activities, DCM not only contributes to
memberikan kontribusi terhadap peningkatan nilai ekonomi increasing the Bank’s economic value through potential capital
Bank melalui potensi capital gain dari aktivitas perdagangan gains from securities trading activities but also generates
surat berharga, tetapi juga menghasilkan pendapatan berbasis commission-based income (fee-based income) derived from
komisi (fee-based income) yang berasal dari transaksi yang transactions executed on behalf of customers. Accordingly,
dilakukan untuk kepentingan nasabah. Dengan demikian, DCM DCM plays a role in supporting the diversification of the Bank’s
berperan dalam mendukung diversifikasi sumber pendapatan revenue sources while strengthening PaninBank’s position in
Bank sekaligus memperkuat posisi PaninBank dalam industri the financial market industry.
pasar keuangan.
dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | in Rp billion, unless otherwise stated
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Fee-based Income 407,6 290,8 265,7 40,17% 9,46% Fee-based Income
INISIATIF STRATEGIS TAHUN 2025 STRATEGIC INITIATIVES FOR 2025
Pada tahun 2025, Divisi Capital Market (DCM) memfokuskan In 2025, the Capital Market Division (DCM) focused its strategy
strategi pada penguatan pengelolaan portofolio surat berharga on strengthening the management of the securities portfolio
secara adaptif guna menjaga keseimbangan antara optimalisasi in an adaptive manner to maintain the balance between
profitabilitas dan pengendalian risiko pasar. Strategi ini profitability optimization and market risk controls. This strategy
dilaksanakan dengan pendekatan yang lebih selektif dalam was executed with a more selective approach in determining
menentukan instrumen investasi pasar modal, seiring dengan capital market investment instruments, given the increasing
meningkatnya dinamika dan ketidakpastian yang memengaruhi dynamics and uncertainties affecting both global and domestic
pasar keuangan global maupun domestik. financial markets.
Dalam mengelola portofolio surat berharga Bank, DCM In managing the Bank’s securities portfolio, DCM applied a
menerapkan strategi perdagangan yang responsif terhadap trading strategy that is responsive to market movements by
pergerakan pasar dengan memanfaatkan peluang yang muncul capitalizing on opportunities arising in the securities market,
di pasar surat berharga, baik melalui aktivitas trading maupun both through trading and market-making activities. This
market making. Pendekatan ini didukung oleh pemantauan approach was supported by continuous market monitoring
226 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 229
pasar yang berkelanjutan terhadap perkembangan indikator of domestic and global economic indicators, including
ekonomi domestik dan global, termasuk arah kebijakan the direction of monetary policy, bond market dynamics,
moneter, dinamika pasar obligasi, serta sentimen investor yang and investor sentiment that may influence securities
dapat memengaruhi pergerakan harga surat berharga. price movements.
Sepanjang tahun pelaporan, volatilitas pasar menjadi salah Throughout the reporting year, market volatility was one
satu tantangan utama yang dihadapi DCM. Ketidakpastian of the key challenges faced by DCM. This uncertainty was
tersebut dipengaruhi oleh berbagai faktor eksternal, antara driven by various external factors, including escalating global
lain meningkatnya ketegangan geopolitik global, perubahan geopolitical tensions, shifting economic policy directions in
arah kebijakan ekonomi di berbagai negara, serta dinamika several countries, and government policy dynamics that may
kebijakan pemerintah yang dapat mempengaruhi persepsi influence investor perception of the domestic financial market.
investor terhadap pasar keuangan domestik. Kondisi tersebut These conditions prompted DCM to adopt a more prudent
mendorong DCM untuk menerapkan pendekatan yang lebih approach in conducting securities trading activities, with
prudent dalam menjalankan aktivitas perdagangan surat continued reference to the Bank’s overall risk appetite.
berharga, dengan tetap mengacu pada risk appetite Bank
secara keseluruhan.
Sebagai langkah mitigasi terhadap risiko pasar yang melekat As a risk mitigation measure against market risks inherent
pada aktivitas tresuri, DCM menerapkan strategi pengelolaan in treasury activities, DCM applied a flexible and responsive
portofolio yang fleksibel dan responsif terhadap perubahan portfolio management strategy to changing market conditions.
kondisi pasar. Tim dealer secara aktif memantau pergerakan The dealer team actively monitored market movements and
pasar serta perkembangan kebijakan ekonomi baik di tingkat economic policy developments at both the national and global
nasional maupun global, sehingga keputusan investasi dan levels, enabling investment and trading decisions to be made in
perdagangan dapat dilakukan secara tepat waktu dan terukur. a timely and measured manner.
Selain berfokus pada optimalisasi aktivitas bisnis inti, DCM Beyond focusing on the optimization of core business activities,
juga menempatkan penguatan kompetensi sumber daya DCM also prioritized the strengthening of human resource
manusia sebagai bagian penting dari strategi pengembangan competency as an integral part of the unit’s development
unit. Sepanjang tahun 2025, PaninBank secara berkelanjutan strategy. Throughout 2025, PaninBank continuously
mendorong peningkatan kapabilitas profesional para treasury enhanced the professional capabilities of its treasury dealer
dealer dan tenaga pemasaran melalui berbagai program staff and marketing personnel through various training
pelatihan, sertifikasi, serta pembaruan kompetensi yang programs, certifications, and competency updates relevant to
relevan dengan perkembangan industri pasar keuangan. developments in the financial market industry.
Untuk memastikan standar kompetensi yang memadai, To ensure adequate competency standards, PaninBank
PaninBank mewajibkan setiap personel yang terlibat dalam requires all personnel involved in treasury activities to hold
aktivitas tresuri memiliki sedikitnya dua sertifikasi utama, at least two certifications, namely Treasury Certification and
yaitu Sertifikasi Tresuri dan Sertifikasi Manajemen Risiko, serta Risk Management Certification, as well as Marketing Securities
memiliki lisensi Wakil Perantara Pedagang Efek-Pemasaran Broker Representative or Wakil Perantara Pedagang Efek-
(WPPE-P) sesuai ketentuan regulator yang berlaku. Standar ini Pemasaran (WPPE-P) license in accordance with applicable
diterapkan guna memastikan bahwa setiap profesional di unit regulatory requirements. This standard is implemented
tresuri memiliki kapabilitas teknis, pemahaman manajemen to ensure that every professional within the treasury unit
risiko, serta kepatuhan terhadap regulasi pasar keuangan possesses the necessary technical capabilities, a strong
dalam menjalankan aktivitasnya. understanding of risk management, and full compliance with
financial market regulations in carrying out their activities.
Melalui penerapan strategi pengelolaan portofolio yang adaptif, Through the application of an adaptive portfolio management
penguatan manajemen risiko, serta pengembangan kompetensi strategy, strengthened risk management, and the continuous
sumber daya manusia secara berkelanjutan, DCM berkomitmen development of human resource competency, DCM is
untuk terus meningkatkan kualitas pengelolaan bisnis pasar committed to continuously improving the quality of its
modal sekaligus memperkuat kontribusinya terhadap kinerja capital market business management while strengthening
segmen Tresuri PaninBank secara keseluruhan. its contribution to the overall performance of PaninBank’s
Treasury segment.
PaninBank 2025 Annual Report 227
Page 230
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
KINERJA PENCAPAIAN TAHUN 2025 PERFORMANCE ACHIEVEMENTS 2025
Sepanjang tahun 2025, DCM menunjukkan kinerja yang solid Throughout 2025, DCM demonstrated solid performance
melalui pengelolaan portofolio surat berharga secara aktif through the active and measured management of the securities
dan terukur di tengah dinamika pasar keuangan yang cukup portfolio amid relatively volatile financial market dynamics.
fluktuatif. Strategi utama yang dijalankan DCM difokuskan DCM’s primary strategy focused on optimizing Government
pada optimalisasi peluang perdagangan Surat Utang Negara Bond (SUN) trading opportunities to capture potential gains
(SUN) guna memperoleh potensi keuntungan dari pergerakan from price movements in the bond market.
harga di pasar obligasi.
Dalam implementasinya, DCM secara aktif melakukan transaksi In its implementation, DCM actively executed buy-and-sell SUN
jual beli SUN dengan memanfaatkan momentum pergerakan transactions by capitalizing on price movement momentum in
harga di pasar. Pendekatan ini memungkinkan DCM untuk the market. This approach enabled DCM to realize capital gains
memperoleh capital gain dari selisih harga beli pada saat from the spread between purchases at relatively low valuations
valuasi berada pada level yang relatif rendah dan realisasi and sales when prices strengthened. Through a disciplined and
penjualan pada saat harga bergerak menguat. Melalui strategi market-responsive trading strategy, DCM recorded a realized
perdagangan yang disiplin dan responsif terhadap dinamika profit of Rp407.6 billion from SUN trading activities throughout
pasar, DCM berhasil membukukan realized profit sebesar 2025.
Rp407,6 miliar dari aktivitas perdagangan SUN sepanjang
tahun 2025.
Pencapaian tersebut turut didukung oleh kemampuan tim DCM This achievement was also supported by the DCM team’s ability
dalam memonitor perkembangan pasar secara intensif serta to monitor market developments intensively and anticipate
mengantisipasi berbagai faktor yang memengaruhi pergerakan various factors influencing bond market movements, both
pasar obligasi, baik yang berasal dari kondisi ekonomi domestik from domestic and global economic conditions. In the face of
maupun global. Dalam menghadapi volatilitas pasar, DCM market volatility, DCM adopted a flexible trading approach by
menerapkan pendekatan perdagangan yang fleksibel dengan continuously monitoring economic policy developments and
terus memantau perkembangan kebijakan ekonomi serta the direction of monetary policy, enabling investment decisions
arah kebijakan moneter, sehingga keputusan investasi dapat to be made in a timely and measured manner. This approach
dilakukan secara tepat waktu dan terukur. Pendekatan ini constitutes part of the risk mitigation efforts against market
menjadi bagian dari upaya mitigasi terhadap risiko pasar yang risks inherent in securities trading activities.
melekat pada aktivitas perdagangan surat berharga.
Konsistensi dalam menjalankan strategi bisnis serta penerapan Consistency in executing business strategies and applying
manajemen risiko yang disiplin turut memperkuat kinerja DCM disciplined risk management further strengthened DCM’s
sepanjang tahun pelaporan. Atas kinerja tersebut, PaninBank performance throughout the reporting year. For this
berhasil meraih penghargaan The Most Active RFO Trader Total performance, PaninBank received The Most Active RFO Trader-
Nilai Transaksi Terbesar Kategori Transaksi RFO-SPPA Scaling Highest Total Transaction Value award in the RFO Transaction
Up Campaign 2025-Bursa Efek Indonesia. Category-SPPA Scaling Up Campaign 2025-Indonesia
Stock Exchange.
Pencapaian tersebut menunjukkan kemampuan DCM dalam These achievements collectively demonstrate DCM’s ability
mengelola aktivitas perdagangan surat berharga secara to manage securities trading activities optimally while
optimal, sekaligus memperkuat kontribusinya terhadap strengthening its contribution to the business performance
kinerja bisnis segmen Tresuri PaninBank. Dengan strategi of PaninBank’s Treasury segment. With an adaptive trading
perdagangan yang adaptif serta pengelolaan risiko yang disiplin, strategy and disciplined risk management, DCM continues
DCM terus berupaya menjaga kinerja yang berkelanjutan to maintain sustainable performance while supporting
sekaligus mendukung penguatan posisi PaninBank di pasar the strengthening of PaninBank’s position in the national
keuangan nasional. financial market.
228 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 231
DIVISI CURRENCY TRADING AND COMMERCIAL CURRENCY TRADING AND COMMERCIAL
(DCC) DIVISION (DCC)
Divisi Currency Trading and Commercial (DCC) merupakan The Currency Trading and Commercial Division (DCC) is one
salah satu unit dalam segmen bisnis Tresuri PaninBank of the units within PaninBank’s Treasury business segment
yang berperan dalam mengelola aktivitas transaksi valuta responsible for managing the Bank’s foreign exchange (FX)
asing (foreign exchange/"FX") Bank. Melalui fungsi ini, DCC trading activities. Through this function, DCC supports FX
mendukung kebutuhan transaksi valas baik untuk kepentingan transaction needs for both the Bank’s internal purposes
internal Bank maupun untuk melayani kebutuhan nasabah, and customer requirements, while contributing to liquidity
sekaligus berkontribusi dalam pengelolaan likuiditas serta management and revenue optimization from financial
optimalisasi pendapatan dari aktivitas pasar keuangan. market activities.
Dalam menjalankan fungsinya, DCC melaksanakan berbagai In performing its functions, DCC carries out various foreign
aktivitas transaksi valuta asing yang meliputi perdagangan exchange transaction activities, including trading for the Bank’s
untuk kepentingan Bank (trading), pemenuhan kebutuhan interest, fulfillment of customer FX transaction needs, provision
transaksi valas nasabah, penyediaan instrumen lindung nilai of hedging instruments, and support for the Bank’s foreign
(hedging), serta dukungan terhadap pengelolaan likuiditas currency liquidity management. All of these activities are
Bank dalam mata uang asing. Seluruh aktivitas tersebut conducted in a measured manner in accordance with prudential
dilakukan secara terukur dengan tetap mengacu pada prinsip principles and the prevailing risk management framework.
kehati-hatian serta kerangka manajemen risiko yang berlaku.
Produk valuta asing yang diperdagangkan oleh DCC terutama Foreign exchange products traded by DCC primarily comprise
mencakup instrumen konvensional, antara lain transaksi spot, conventional instruments, including spot transactions and
serta produk lindung nilai seperti forward swap, dan DNDF. hedging products such as forwards swaps, and DNDF. Through
Melalui produk-produk tersebut, PaninBank dapat memberikan these products, PaninBank provides flexible transaction
solusi transaksi yang fleksibel bagi nasabah sekaligus solutions for customers while assisting in managing
membantu mengelola risiko fluktuasi nilai tukar yang timbul exchange rate fluctuation risks arising from international
dari aktivitas bisnis internasional. business activities.
Mengingat karakteristik pasar valuta asing yang bersifat Given the global nature of the foreign exchange market and
global dan bergerak secara dinamis sepanjang waktu, DCC its dynamic, round-the-clock movements, DCC are required
dituntut untuk senantiasa mengikuti perkembangan pasar to stay abreast of developments in international currency
mata uang internasional. Pemantauan tersebut mencakup markets. This monitoring encompasses various factors
berbagai faktor yang memengaruhi pergerakan nilai tukar, influencing exchange rate movements, such as global
seperti perkembangan ekonomi global, arah kebijakan moneter economic developments, the direction of monetary policy in
di berbagai negara, serta dinamika geopolitik yang dapat various countries, and geopolitical dynamics that may affect
memengaruhi stabilitas pasar keuangan dunia. the stability of global financial markets.
Dalam upaya memperluas basis nasabah serta meningkatkan In its efforts to expand the customer base and increase foreign
volume transaksi valuta asing, DCC juga menjalin sinergi exchange transaction volumes, DCC also builds synergies with
dengan berbagai unit bisnis di lingkungan PaninBank melalui various business units within PaninBank through a cross-
pendekatan cross-selling. Kolaborasi ini memungkinkan selling approach. This collaboration enables FX transaction
layanan transaksi valas dapat diakses secara lebih luas oleh services to be accessed more broadly by customers through
nasabah melalui jaringan kantor cabang, khususnya bagi the branch office network, particularly for corporate customers
nasabah korporasi yang memiliki kebutuhan transaksi valuta with ongoing foreign exchange transaction requirements.
asing secara berkelanjutan.
Selain itu, DCC juga bekerja sama dengan perbankan domestik DCC also collaborates with domestic banks to support the
untuk mendukung pemenuhan kebutuhan valuta asing bagi fulfillment of foreign currency needs for corporate customers,
nasabah korporasi, terutama perusahaan yang bergerak dalam particularly companies engaged in export and import
kegiatan ekspor dan impor. Kerja sama ini memungkinkan activities. This collaboration enables PaninBank to deliver
PaninBank memberikan layanan transaksi valas yang lebih more competitive FX transaction services while supporting the
kompetitif sekaligus mendukung kelancaran aktivitas smooth operation of customers’ international trade activities.
perdagangan internasional nasabah.
PaninBank 2025 Annual Report 229
Page 232
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Di samping fungsi bisnis tersebut, DCC juga memiliki tanggung In addition to its business function, DCC was responsible for
jawab dalam memastikan kepatuhan Bank terhadap ketentuan ensuring the Bank’s compliance with regulatory requirements
regulator terkait Posisi Devisa Neto (PDN). Pengelolaan PDN on Net Open Position (PDN). PDN was managed with discipline
dilakukan secara disiplin dengan memantau eksposur valuta through continuous monitoring of the Bank’s foreign exchange
asing Bank secara berkelanjutan agar tetap berada dalam batas exposure to ensure it remained within the limits set by Bank
yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. Langkah ini merupakan Indonesia. This measure formed part of the Bank’s market risk
bagian dari upaya pengendalian risiko pasar guna menjaga management efforts to maintain the stability of its financial
stabilitas posisi keuangan Bank terhadap fluktuasi nilai tukar. position against exchange rate fluctuations.
Dengan menjalankan fungsi perdagangan valuta asing secara By conducting foreign exchange trading functions
profesional, memperkuat sinergi bisnis dengan unit-unit professionally, strengthening business synergies with
terkait, serta menerapkan manajemen risiko yang disiplin, related units, and applying disciplined risk management, DCC
DCC terus berperan dalam mendukung pengembangan bisnis continues to play a role in supporting the development of
Tresuri PaninBank sekaligus memberikan kontribusi terhadap PaninBank’s Treasury business while contributing to the Bank’s
kinerja keuangan Bank secara berkelanjutan. overall sustainable financial performance.
INISIATIF STRATEGIS TAHUN 2025 STRATEGIC INITIATIVES FOR 2025
Pada tahun 2025, DCC memfokuskan strategi pada penguatan In 2025, DCC focused its strategy on strengthening the foreign
bisnis transaksi valuta asing sekaligus memperluas layanan exchange transaction business while expanding services for
bagi nasabah korporasi yang memiliki kebutuhan transaksi corporate customers with international transaction needs. This
internasional. Inisiatif ini diarahkan untuk mendukung initiative was directed at supporting profitability optimization,
optimalisasi profitabilitas, memperkuat pengelolaan likuiditas strengthening foreign currency liquidity management,
dalam valuta asing, serta meningkatkan efektivitas pengelolaan and enhancing the effectiveness of exchange rate risk
risiko nilai tukar. management.
Salah satu fokus utama DCC adalah meningkatkan aktivitas One of DCC’s primary focuses was increasing foreign
transaksi valuta asing melalui penyediaan solusi lindung nilai exchange transaction activity through the provision of more
(hedging) yang lebih komprehensif bagi nasabah korporasi, comprehensive hedging solutions (hedging) for corporate
khususnya perusahaan yang bergerak di sektor ekspor dan customers, particularly companies operating in the export and
impor. Melalui penawaran produk hedging seperti transaksi import sectors. Through the offering of hedging products such
forward swap, dan DNDF, PaninBank membantu nasabah as forward swap, and DNDF transactions, PaninBank assists
mengelola risiko fluktuasi nilai tukar yang timbul dari aktivitas customers in managing exchange rate fluctuation risks arising
perdagangan internasional, sekaligus mendorong peningkatan from international trade activities, while driving an increase in
volume transaksi valuta asing Bank. the Bank’s foreign exchange transaction volume.
Di sisi lain, DCC juga memperluas kerja sama dengan berbagai On the other hand, DCC also expanded its cooperation with
bank counterparties dalam rangka memperkuat jaringan various bank counterparties to strengthen the interbank
transaksi antarbank (interbank market). Penguatan hubungan market transaction network. This relationship strengthening
tersebut dilakukan melalui penandatanganan perjanjian was carried out through the execution of the international
standar internasional International Swaps and Derivatives standard agreement International Swaps and Derivatives
Association (ISDA) sebagai bagian dari upaya mendukung Association (ISDA) as part of efforts to support PaninBank’s
peran PaninBank sebagai Dealer Utama dalam transaksi pasar role as a Primary Dealer in the FX market. This cooperation
valuta asing. Kerja sama ini memberikan fleksibilitas yang lebih provides the Bank with greater flexibility in executing derivative
besar bagi Bank dalam melakukan transaksi derivatif sekaligus transactions while enhancing the efficiency of foreign currency
meningkatkan efisiensi pengelolaan likuiditas valuta asing. liquidity management.
Dalam rangka memperluas cakupan layanan, pada tahun To expand service coverage, in 2025 DCC also developed the
2025 DCC juga mengembangkan produk Domestic Non- Domestic Non-Deliverable Forward (DNDF) product with a
Deliverable Forward (DNDF) dengan mekanisme penyelesaian settlement mechanism through the Central Counterparty
melalui Central Counterparty (CCP). Produk ini ditujukan untuk (CCP). This product is intended to support PaninBank’s function
mendukung fungsi PaninBank sebagai Dealer Utama sekaligus as a Primary Dealer while providing an alternative hedging
memberikan alternatif instrumen lindung nilai bagi nasabah instrument for customers in managing the risk of Rupiah
dalam mengelola risiko pergerakan nilai tukar Rupiah terhadap exchange rate movements against foreign currencies.
mata uang asing.
230 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 233
Selain pengembangan produk, DCC juga terus meningkatkan Beyond product development, DCC also continued to enhance
kualitas layanan transaksi valuta asing melalui perluasan akses the quality of foreign exchange transaction services through
transaksi secara digital. Salah satu inisiatif yang dilakukan expanded digital transaction access. One of the initiatives
adalah pengembangan layanan transaksi valas 24/7 melalui undertaken was the development of a 24/7 FX transaction
E-Channel, yang memungkinkan nasabah melakukan transaksi service via E-Channel, which enables customers to conduct
valuta asing secara lebih fleksibel dan efisien. Bersamaan foreign exchange transactions more flexibly and efficiently.
dengan itu, Bank juga melakukan penambahan pilihan mata Concurrently, the Bank also added currency options to expand
uang transaksi guna memperluas layanan bagi nasabah yang services for customers with cross-border business activities.
memiliki aktivitas bisnis lintas negara.
Sepanjang tahun 2025, DCC juga menghadapi sejumlah Throughout 2025, DCC also faced several challenges arising
tantangan yang berasal dari dinamika regulasi serta from regulatory dynamics and developments in government
perkembangan kebijakan pemerintah dan Bank Indonesia. and Bank Indonesia policies. One of the policies affecting
Salah satu kebijakan yang memengaruhi aktivitas transaksi foreign exchange transaction activities was the regulation
valuta asing adalah ketentuan terkait pengelolaan Devisa Hasil on the management of Export Proceeds (DHE) from natural
Ekspor (DHE) Sumber Daya Alam (SDA), yang menetapkan resources (SDA), which mandates the placement of exporters’
kewajiban penempatan dana valuta asing eksportir di foreign currency funds in domestic banks with a tenor of up
perbankan domestik dengan tenor hingga satu tahun. Selain to one year. The policy requiring exporters to open accounts
itu, kebijakan yang mewajibkan pembukaan rekening eksportir at banks within the Himpunan Bank Milik Negara (Himbara),
pada bank-bank Himpunan Bank Milik Negara (Himbara) yang effective from January 1, 2026, also became a factor requiring
mulai berlaku pada 1 Januari 2026 juga menjadi faktor yang anticipation by the banking industry.
perlu diantisipasi oleh industri perbankan.
Dalam menghadapi dinamika tersebut, DCC terus memperkuat In response to these dynamics, DCC continued to strengthen
koordinasi internal serta meningkatkan kualitas layanan internal coordination and enhance the quality of foreign
transaksi valuta asing bagi nasabah guna menjaga daya saing exchange transaction services for customers to sustain the
Bank. Pendekatan ini dilakukan melalui optimalisasi hubungan Bank’s competitiveness. This approach was implemented
dengan nasabah korporasi, penguatan jaringan counterparty, through optimizing relationships with corporate customers,
serta peningkatan fleksibilitas layanan transaksi valas. expanding the counterparty network, and increasing the
flexibility of foreign exchange transaction services.
Melalui berbagai inisiatif strategis tersebut, DCC berkomitmen Through these various strategic initiatives, DCC is committed
untuk terus memperkuat peran PaninBank dalam aktivitas to continuously strengthening PaninBank’s role in foreign
pasar valuta asing, sekaligus mendukung pengembangan exchange market activities while supporting the sustainable
bisnis Tresuri secara berkelanjutan. development of the Treasury business.
KINERJA PENCAPAIAN TAHUN 2025 PERFORMANCE ACHIEVEMENTS IN 2025
Sepanjang tahun 2025, kinerja DCC tetap terjaga meskipun Throughout 2025, DCC’s performance remained stable despite
menghadapi sejumlah dinamika yang berasal dari perubahan facing several dynamics stemming from regulatory changes
kebijakan regulator serta perkembangan lingkungan and business environment developments affecting foreign
bisnis yang memengaruhi aktivitas transaksi valuta asing. exchange transaction activities. Compared to the 2023–
Dibandingkan dengan periode 2023–2024, kinerja DCC 2024 period, DCC performance declined by approximately
mengalami penurunan sekitar 12%, yang terutama dipengaruhi 12%, primarily driven by regulatory changes related to the
oleh perubahan regulasi terkait pengelolaan devisa hasil ekspor management of export proceeds in the natural resources
di sektor sumber daya alam (SDA). sector.
Perubahan regulasi tersebut mencakup kebijakan pemerintah These regulatory changes encompass government and
dan Bank Indonesia yang mewajibkan penempatan Devisa Hasil Bank Indonesia policies mandating the placement of Export
Ekspor (DHE) dalam bentuk simpanan valuta asing di perbankan Proceeds (DHE) as foreign currency deposits in domestic banks
domestik dengan tenor hingga satu tahun. Ketentuan ini with a tenor of up to one year. This requirement has impacted
berdampak pada dinamika arus likuiditas valuta asing di the dynamics of foreign currency liquidity flows in the banking
industri perbankan serta memengaruhi volume transaksi valas industry and influenced the volume of FX transactions
yang berasal dari nasabah eksportir. originating from exporter customers.
PaninBank 2025 Annual Report 231
Page 234
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Selain itu, industri perbankan juga menghadapi kebijakan baru The banking industry also faces a new policy requiring
yang mewajibkan eksportir membuka rekening pada bank-bank exporters to open accounts at banks within the Association of
yang tergabung dalam Himpunan Bank Milik Negara (Himbara), State-Owned Banks (Himbara), effective from January 1, 2026.
yang mulai berlaku pada 1 Januari 2026. Kebijakan ini turut This policy presents additional challenges for banks outside
memberikan tantangan bagi bank-bank di luar kelompok of this group in retaining their exporter customer base and
tersebut dalam mempertahankan basis nasabah eksportir maintaining foreign exchange transaction volumes.
serta menjaga volume transaksi valuta asing.
Meskipun menghadapi tantangan tersebut, DCC tetap menjaga Despite these challenges, DCC maintained its business
aktivitas bisnisnya melalui penguatan hubungan dengan activities through the strengthening of customer relationships
nasabah serta optimalisasi transaksi valuta asing yang berasal and the optimization of foreign exchange transactions arising
dari kebutuhan perdagangan internasional nasabah. Upaya ini from customers’ international trade needs. These efforts
dilakukan dengan tetap mengedepankan pengelolaan risiko were carried out with continued emphasis on disciplined risk
yang disiplin serta pemantauan yang berkelanjutan terhadap management and continuous monitoring of market dynamics
dinamika pasar dan perkembangan kebijakan ekonomi yang and economic policy developments that may influence
dapat memengaruhi pergerakan nilai tukar. exchange rate movements.
Di sisi lain, penguatan kompetensi sumber daya manusia juga Strengthening human resource competency also constituted
menjadi bagian penting dalam mendukung keberlanjutan an important component in supporting the sustainability of
kinerja DCC. Sepanjang tahun 2025, PaninBank secara DCC’s performance. Throughout 2025, PaninBank consistently
konsisten melaksanakan program refreshment sertifikasi conducted refreshment programs for Treasury Certification
tresuri dan Sertifikasi Manajemen Risiko (SMR) sesuai dengan and Risk Management Certification (SMR) in accordance with
jadwal yang ditetapkan regulator. Program ini bertujuan untuk the schedule set by the regulator. This program is intended
memastikan para profesional di unit tresuri tetap memiliki to ensure that professionals in the treasury unit maintain
kompetensi yang relevan dalam bidang transaksi pasar relevant competencies in financial market transactions, risk
keuangan, manajemen risiko, analisis pasar, serta kepatuhan management, market analysis, and regulatory compliance.
terhadap ketentuan yang berlaku.
Melalui penguatan kapabilitas sumber daya manusia serta Through the strengthening of human resource capabilities and
penerapan manajemen risiko yang disiplin, DCC terus berupaya the application of disciplined risk management, DCC continues
menjaga stabilitas kinerja bisnis transaksi valuta asing to maintain the stability of its foreign exchange transaction
sekaligus mendukung kontribusinya terhadap kinerja segmen business performance while supporting its contribution to the
Tresuri PaninBank secara keseluruhan. overall performance of PaninBank’s Treasury segment.
FOKUS STRATEGI TRESURI TAHUN 2026 TREASURY STRATEGIC FOCUS FOR 2026
Memasuki tahun 2026, segmen usaha Tresuri PaninBank akan Heading into 2026, PaninBank’s Treasury business segment
terus memperkuat perannya dalam mendukung kinerja bisnis will continue to strengthen its role in supporting the Bank’s
Bank melalui pengelolaan pasar keuangan yang lebih optimal business performance through more optimal financial market
serta pengembangan jaringan bisnis yang lebih luas. Upaya management and broader business network development.
tersebut diarahkan untuk meningkatkan kontribusi Tresuri These efforts are directed at increasing Treasury’s contribution
terhadap profitabilitas Bank sekaligus memperkuat posisi to the Bank’s profitability while strengthening PaninBank’s
PaninBank di pasar keuangan domestik. position in the domestic financial market.
Dalam rangka mencapai tujuan tersebut, Tresuri akan terus To achieve these objectives, the Treasury division will continue
mengembangkan produk dan memperluas basis nasabah to develop its product offerings and expand its customer base
melalui penguatan kemitraan dengan berbagai institusi by strengthening partnerships with strategic institutions. These
strategis. Kemitraan tersebut mencakup Badan Usaha Milik partnerships include State-Owned Enterprises (SOE), regional
Negara (BUMN), bank-bank pembangunan daerah, nasabah development banks, corporate clients, particularly exporters
korporasi khususnya eksportir dan importir, perusahaan and importers, securities firms, pension funds, and insurance
sekuritas, dana pensiun, serta perusahaan asuransi. Melalui companies. Through these collaborations, PaninBank aims to
kolaborasi tersebut, PaninBank berupaya meningkatkan increase transaction activity across a range of financial market
aktivitas transaksi di berbagai instrumen pasar keuangan, instruments, including interbank placements and borrowings,
termasuk penempatan dan pinjaman antarbank, transaksi money market transactions, foreign exchange transactions,
pasar uang, transaksi valuta asing, perdagangan obligasi, bond trading, derivative transactions, and the provision of
transaksi derivatif, serta penyediaan produk lindung nilai. hedging products.
232 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 235
Secara lebih spesifik, ketiga divisi dalam unit Tresuri PaninBank, More specifically, the three divisions within PaninBank’s
yaitu Divisi Likuiditas (DLI), Divisi Capital Market (DCM), Treasury unit, namely the Liquidity Division (DLI), the
serta Divisi Currency Trading and Commercial (DCC) telah Capital Market Division (DCM), and the Currency Trading
menetapkan fokus strategi dan rencana bisnis masing-masing and Commercial Division (DCC), have each established their
yang diselaraskan dengan arah pertumbuhan dan sasaran respective strategic focus and business plans, aligned with
strategis PaninBank. PaninBank’s growth direction and strategic objectives.
Sebagai bagian dari upaya peningkatan kinerja, Tresuri As part of performance improvement efforts, Treasury will also
juga akan melanjutkan strategi bisnis yang telah dijalankan continue the business strategies implemented in previous
pada tahun-tahun sebelumnya. Strategi tersebut antara years. These strategies include the expansion of the customer
lain mencakup perluasan basis nasabah dan counterparty, and counterparty base, the increase of transaction volumes
peningkatan volume transaksi dengan segmen nasabah ritel with both retail and institutional customer segments, and
maupun institusional, serta optimalisasi aktivitas perdagangan the optimization of securities trading activities to enhance
surat berharga guna meningkatkan kontribusi terhadap contributions to the Bank’s profitability.
profitabilitas Bank.
Melalui implementasi strategi yang terarah, penguatan jaringan Through the implementation of well-defined strategies, the
bisnis, serta pengelolaan transaksi pasar keuangan yang disiplin, strengthening of business networks, and disciplined financial
Tresuri PaninBank optimistis dapat terus meningkatkan kinerja market transaction management, PaninBank’s Treasury is
bisnisnya sekaligus memberikan kontribusi yang berkelanjutan confident in its ability to continue improving its business
terhadap pertumbuhan dan stabilitas keuangan Bank. performance while delivering sustainable contributions to the
Bank’s growth and financial stability.
PaninBank 2025 Annual Report 233
Page 236
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Entitas Anak,
Asosiasi, dan Instrumen Keuangan
Subsidiary, Association, and Financial Instruments
PaninBank memiliki penyertaan di beberapa perusahaan PaninBank has investments in several companies with
dan menyebar dalam berbagai sektor layanan jasa keuangan businesses in the financial services sector, such as banking,
seperti perbankan, pembiayaan konsumen, sewa pembiayaan, consumer financing, finance leases, and insurance. Based
asuransi, investasi dan modal ventura. Berdasarkan klasifikasi on the Accounting Standards classification, as of December
Pedoman Standar Akuntansi, per Desember 2025, Bank 2025, the Company had 2 (two) subsidiaries, 2 (two) associate
memiliki 2 (dua) entitas anak, 2 (dua) entitas asosiasi, dan entities, and 4 (four) financial instruments. The strategy
4 (empat) instrumen keuangan. Strategi pengembangan for the development of subsidiaries and associate entities
entitas anak dan entitas asosiasi diarahkan untuk membangun is directed to build prospective competitive strengths
kekuatan kompetitif yang prospektif demi terciptanya sinergi in order to create positive synergies for the Company’s
positif bagi kinerja Bank secara konsolidasi. consolidated performance.
Sampai dengan akhir tahun 2025, Bank tercatat memiliki saham By the end of 2025, the Bank was recorded as having shares
pada 2 (dua) entitas anak, yaitu PT Clipan Finance Indonesia Tbk ownership in 2 (two) subsidiaries, namely PT Clipan Finance
sebesar 51,49% dan PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk sebesar Indonesia Tbk of 51.49%, and PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
67,30%. Sementara, 2 (dua) entitas asosiasi yang dimiliki adalah of 67.30%. Meanwhile, 2 (two) associated entities were PT Panin
PT Panin Sekuritas Tbk sebesar 29,00% dan PT Mizuho Leasing Sekuritas Tbk of 29.00% and PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk
Indonesia Tbk sebesar 25,06%. of 25.06%.
Selain entitas anak dan entitas asosiasi tersebut, Bank juga In addition to subsidiaries and associated entities, the Company
memiliki kepemilikan Instrumen Keuangan pada 4 (empat) have financial instruments in 4 (four) companies, namely
perusahaan, yaitu PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk sebesar PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk of 7.76%, PT FAC Sekuritas
7,76%, PT FAC Sekuritas Indonesia 2,50%, PT Sarana Kalsel Indonesia of 2.50%, PT Sarana KalSel Ventura of 1.04%, and
Ventura 1,04% dan PT Bank ANZ Indonesia 1,00%. PT Bank ANZ Indonesia of 1.00%.
Struktur Kelompok Usaha PaninBank
Business Group Structure of PaninBank
PT Bank Pan
PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Indonesia Tbk Pembiayaan Modal Ventura
Financing Capital Venture
51,49%
PT Sarana Kalsel Ventura
1,04%
Perusahaan
Perbankan
PT Mizuho Leasing Investasi
Banking
Indonesia Tbk Investment Company
25,06%
Perasuransian
Insurance
PT Bank Panin Dubai PT Panin PT FAC Sekuritas
Syariah Tbk Sekuritas Tbk Indonesia
67,30% 29,00% 2,50%
PT Bank ANZ PT Asuransi Multi
Entitas Anak Subsidiary
Indonesia Artha Guna Tbk
1,00% 7,76% Entitas Asosiasi Associate Entities
Instrumen Keuangan Financial Instrument
234 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 237
Kelompok Usaha PaninBank
PaninBank Business Group
Penyertaan
Investment
Status Tahun Nilai Status
Bidang Usaha Jumlah
Entitas Penyertaan Penyertaan Modal Operasi Alamat
Line of Saham Porsi
Entity Status of Year of (Rp juta) Operation Address
Business (lembar) Saham
Investment Investment Capital Status
Number of Share
Value Share (%)
(Rp (share)
Million)
PT Clipan Finance Entitas Anak Perusahaan 1982 708.361 2.051.421.264 51,49% Aktif Wisma Slipi Lt. 6,
Indonesia Tbk Subsidiaries Pembiayaan Active Jl. Letjen S. Parman Kav. 12
Financing Jakarta 11480
PT Bank Panin Dubai Entitas Anak Perbankan 2007 2.605.822 26.121.527.033 67,30% Aktif Gedung Panin Life Center Lt. 3A
Syariah Tbk Subsidiaries Banking Active Jl. Letjen S. Parman Kav. 91,
Jakarta 11420
PT Mizuho Leasing Entitas Perusahaan 2003 154.712 1.425.455.604 25,06% Aktif Menara Astra Lt. 32,
Indonesia Tbk Asosiasi Pembiayaan Active Jl. Jend. Sudirman Kav. 5-6
Associate Financing Jakarta 10220
Entity
PT Panin Sekuritas Tbk Entitas Perusahaan 1989 26.560 208.800.000 29,00% Aktif Gedung Bursa Efek Indonesia,
Asosiasi Investasi Active Tower II Suite 1705,
Associate Investment Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Entity Jakarta 12190
PT Asuransi Multi Artha Instrumen Perasuransian 2001 155.976 388.000.000 7,76% Aktif The City Center Batavia Tower One Lt. 17,
Guna Tbk Keuangan Insurance Active Jl. K.H. Mas Mansyur Kav. 126
Financial Jakarta 10220
Instrument
PT FAC Sekuritas Instrumen Perusahaan 1989 750 750.150 2,50% Aktif Gedung Bank Panin Pusat Lt. 4
Indonesia Keuangan Investasi Active Jl. Jend. Sudirman Kav. 1, Jakarta 10270
Financial Investment
Instrument
PT Sarana Kalsel Instrumen Perusahaan 1997 232 231.868 1,04% Aktif Jl. Pramuka No. 4, Banjarmasin 70238
Ventura Keuangan Modal Ventura Active
Financial Capital
Instrument Venture
PT Bank ANZ Indonesia Instrumen Perbankan 1990 16.500 16.500 1,00% Aktif WTC 3 Lt. 30-31
Keuangan Banking Active Jl. Jend. Sudirman Kav 29-31
Financial Jakarta 12920
Instrument
PROFIL DAN KINERJA ENTITAS ANAK PROFILE AND PERFORMANCE OF
SUBSIDIARIES
PT CLIPAN FINANCE INDONESIA TBK PT CLIPAN FINANCE INDONESIA TBK
Alamat Address
Wisma Slipi Lt. 6 Wisma Slipi 6th Floor
Jl. Letjen S Parman Kav 12, Jakarta 11480 Jl. Letjen S Parman Kav 12, Jakarta 11480
Tel: (021) 530 8005 Tel: (021) 530 8005
Fax: (021) 530 8026/27 Fax: (021) 530 8026/27
E-mail: corporate_secretary@clipan.co.id E-mail: corporate_secretary@clipan.co.id
Website: www.clipan.co.id Website: www.clipan.co.id
Profil Perusahaan Company Profile
PT Clipan Finance Indonesia Tbk (“CFI”) merupakan suatu The establishment of PT Clipan Finance Indonesia Tbk (“CFI”)
perseroan terbatas yang didirikan berdasarkan hukum negara is pursuant to Deed No. 47 on January 15, 1982, made before
Republik Indonesia dan berkedudukan di Jakarta Barat. Kartini Muljadi, S.H., a notary public in Jakarta, under the name
CFI didirikan dengan nama PT Clipan Leasing Corporation of PT Clipan Leasing Corporation. The deed was later amended
sebagaimana termaktub dalam Akta Pendirian Perseroan by Deed No. 363 dated June 29, 1982, approved by the Minister
Terbatas No. 47 tanggal 15 Januari 1982 juncto Akta Perubahan of Justice of the Republic of Indonesia through Decree No. C2-
Naskah Pendirian No. 363 tanggal 29 Juni 1982, yang keduanya 396-HT.01.01. TH.82 dated August 2, 1982. In addition, the deed
dibuat di hadapan Kartini Muljadi, S.H., Notaris di Jakarta, yang of establishment of the Company was registered to the Office
telah memperoleh pengesahan Menteri Kehakiman Republik of the Registrar of the Jakarta District Court under No. 2771 and
Indonesia sesuai dengan Surat Keputusannya No. C2-396- 2772 on August 10, 1982 as well as was published in the State
PaninBank 2025 Annual Report 235
Page 238
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
HT01.01.th.82 tanggal 2 Agustus 1982 serta telah didaftarkan di Gazette of the Republic of Indonesia Number 79 dated October
kantor Pengadilan Negeri Jakarta berturut-turut No. 2771 dan 1, 1982, Additional 1189.
No. 2772 tanggal 10 Agustus 1982 dan telah diumumkan dalam
Berita Negara RI No. 79, tanggal 1 Oktober 1982, Tambahan
No. 1189.
Anggaran dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali The Company’s Articles of Association have been amended
perubahan, sebagaimana terakhir berdasarkan dan Akta several times, most recently based on the Deed of Statement of
Pernyataan Direksi Tentang Perubahan Anggaran Dasar the Board of Directors regarding the Amendment to the Articles
PT Clipan Finance Indonesia Tbk No. 02 tanggal 10 Desember of Association of PT Clipan Finance Indonesia Tbk No. 02 dated
2025 yang dibuat dihadapan di hadapan Kumala Tjahjani December 10, 2025, drawn up before Kumala Tjahjani Widodo,
Widodo, S.H., M.H., M.Kn., Notaris di Kota Administrasi Jakarta S.H., M.H., M.Kn., Notary in the Administrative City of Central
Pusat, dan telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum Jakarta, and approved by the Minister of Law of the Republic of
Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU- Indonesia pursuant to Decree No. AHU-0084698.AH.01.02.2025
0084698.AH.01.02.TAHUN 2025 tanggal 23 Desember 2025. dated December 23, 2025. The latest composition of the Board
Susunan Dewan komisaris terakhir termuat dalam Akta of Commissioners is set forth in the Deed of Statement of
Pernyataan Keputusan Rapat PT Clipan Finance Indonesia Tbk Meeting Resolutions of PT Clipan Finance Indonesia Tbk No. 49
No. 49 tanggal 31 Juli 2024 yang dibuat dihadapan Kumala dated July 31, 2024, drawn up before Kumala Tjahjani Widodo,
Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., Notaris di Kota Administrasi S.H., M.H., M.Kn., Notary in the Administrative City of Central
Jakarta Pusat, dan telah mendapatkan Surat Penerimaan Jakarta, and has been acknowledged through the Receipt of
Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan dari Kementerian Notification of Changes in Company Data from the Ministry of
Hukum Republik Indonesia No. AHU-AH.01.09-0234648 Law of the Republic of Indonesia No. AHU-AH.01.09-0234648
tanggal 02 Agustus 2024. Susunan Direksi terakhir tercantum dated August 2, 2024. The latest composition of the Board
dalam Akta Pernyataan Direksi PT Clipan Finance Indonesia Tbk of Directors is stated in the Deed of Statement of the Board
No. 09 tanggal 08 Agustus 2025 yang dibuat dihadapan Kumala of Directors of PT Clipan Finance Indonesia Tbk No. 09 dated
Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., Notaris di Kota Administrasi August 8, 2025, drawn up before Kumala Tjahjani Widodo,
Jakarta Pusat, dan telah mendapatkan Surat Penerimaan S.H., M.H., M.Kn., Notary in the Administrative City of Central
Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan dari Kementerian Jakarta, and has been acknowledged through the Receipt of
Hukum Republik Indonesia No.AHU-AH.01.09-0324502 tanggal Notification of Changes in Company Data from the Ministry of
13 Agustus 2025. Law of the Republic of Indonesia No. AHU-AH.01.09-0324502
dated August 13, 2025.
Sesuai dengan Pasal 3 anggaran dasar CFI, ruang lingkup As stipulated in Article 3 of its Articles of Association, the
kegiatan utama CFI meliputi usaha pembiayaan investasi, Company’s core business activities encompass investment
pembiayaan modal kerja, pembiayaan multiguna, sewa operasi financing, working capital financing, multipurpose financing,
dan kegiatan usaha pembiayaan lain berdasarkan persetujuan operating leases, and other financing activities as approved by
Otoritas Jasa Keuangan. the Financial Services Authority.
CFI memperoleh izin usaha lembaga pembiayaan dari Menteri CFI obtained a financing institution business license from the
Keuangan Republik Indonesia dengan Surat Keputusan Minister of Finance of the Republic of Indonesia with Decree
No.1402/KMK.013/1990 tanggal 3 November 1990. No. 1402/KMK.013/1990 dated November 3, 1990.
CFI berkedudukan di Jakarta dan per 31 Desember 2025, CFI CFI is domiciled in Jakarta and as of December 31, 2025, the
memiliki 81 kantor cabang dan 31 kantor pemasaran yang Company operates 81 branch offices and 31 marketing offices
tersebar di hampir seluruh kota besar di Indonesia. Rata- spread across almost all major cities in Indonesia. In average,
rata jumlah karyawan pada tanggal 31 Desember 2025 dan total headcounts in December 31, 2025 and 2024 were 2,376
31 Desember 2024 masing-masing sebanyak 2.376 karyawan employees and 2,695 employees.
dan 2.695 karyawan.
Visi CFI CFI’s Vision
Menjadi perusahaan pembiayaan terkemuka yang To become a leading finance company that prioritizes added
mengedepankan nilai tambah bagi pemangku kepentingan value for stakeholders and plays an active role in the growth of
dan berperan aktif dalam pertumbuhan industri the national financing industry.
pembiayaan nasional.
236 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 239
Misi CFI CFI’s Mission
Dalam mewujudkan visi tersebut, CFI mengembangkan In realizing this vision, CFI develops work programs based on
program-program kerja yang berlandaskan pada Misi the following Mission:
sebagai berikut:
a. Menyediakan produk dan jasa keuangan yang inovatif a. Providing innovative financial products and services
didukung sumber daya manusia yang handal dan supported by reliable human resources and the latest
teknologi terkini technology
Hal ini disesuaikan dengan kebutuhan dari masyarakat This aligns with the needs of society, ongoing technological
dan perkembangan zaman yang semakin canggih, serta advancements, and CFI’s Articles of Association. The
Anggaran Dasar CFI. Penyediaan sumber daya yang handal provision of reliable resources and cutting-edge technology
dan teknologi terkini, agar memudahkan debitur untuk enables debtors to easily access and benefit from the
dapat mengakses dan menikmati produk-produk yang products offered by CFI, in line with CFI’s vision to become
ditawarkan oleh CFI. Sesuai dengan visi CFI untuk dapat a leading financing company.
menjadi perusahaan pembiayaan yang terkemuka.
b. Mempertahankan dan meningkatkan kinerja keuangan b. Maintain and improve healthy and sustainable financial
yang sehat dan berkelanjutan performance
CFI selalu mempertahankan kinerja baik yang sudah CFI strives to consistently maintain the strong performance
dilakukan dan menjadikan pekerjaan sebelumnya it has achieved while using past experiences as valuable
sebagai pembelajaran agar menjadi lebih baik lagi tanpa lessons for continuous improvement. This commitment
meninggalkan triple bottom line, yaitu people, profit, dan is upheld without disregarding the principles of the triple
planet. Sehingga dapat memberikan nilai tambah kepada bottom line-people, profit, and planet. By doing so, the
pemangku kepentingan. Company aims to create added value for its stakeholder.
c. Menjalankan perusahaan sesuai dengan prinsip-prinsip c. Running the Company according to the principles of
tata kelola perusahaan yang baik Good Corporate Governance
Setiap kegiatan usaha yang dilakukan oleh CFI untuk Every business activity actively undertaken by the Company
dapat selalu aktif dalam mendukung industri pembiayaan is always aimed at supporting Indonesia’s financing
Indonesia dengan tetap berlandaskan kepada peraturan industry, while consistently adhering to applicable laws and
dan perundang-undangan yang berlaku. regulations.
Komposisi Pemegang Saham Shareholder Composition
Hingga tanggal 31 Desember 2025, komposisi pemegang As of December 31, 2025, the shareholder composition of
saham PT Clipan Finance Indonesia Tbk adalah sebagai berikut: PT Clipan Finance Indonesia Tbk is as follows:
Nilai Nominal per Saham Rp250
Nominal Value per Share Rp250
Keterangan
Description Persentase
Jumlah Saham Jumlah Nominal
Percentage
Number of Shares Nominal Value
(%)
Modal Dasar | Authorized Capital 10.412.000.000 2.603.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor | Issued and Fully Paid-in Capital 3.984.520.457 996.130.114.250
Pemegang Saham | Shareholders:
1. PT Bank Pan Indonesia Tbk 2.051.431.264 512.857.816.000 51,49
2. BBH Luxembourg S/A Fidelity FD Sicav, FD FDS Pac FD 327.759.425 81.939.856.250 8,23
3. Jahja Anwar (Direktur | Director) 60.000 15.000.000 0,00
4. Masyarakat (masing-masing di bawah 5%) 1.605.269.768 401.317.442.000 40,28
Public (each share ownership < 5%)
Jumlah | Total 3.984.520.457 996.130.114.250 100
Saham dalam Portepel | Shares in Portfolio 6.427.479.543 1.606.869.885.750
PaninBank 2025 Annual Report 237
Page 240
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Susunan Pengurus CFI CFI’s Management Structure
Susunan pengurus PT Clipan Finance Indonesia Tbk pada The management of PT Clipan Finance Indonesia Tbk as of
31 Desember 2025 adalah sebagai berikut : December 31, 2025, as follows:
Jabatan Nama | Name Position
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Bhindawati Gunawan President Commissioners
Komisaris Murwanto Commissioners
Komisaris Lukman Abdullah Commissioners
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Harjanto Tjitohardjojo President Director
Direktur Jahja Anwar Director
Direktur Lie Roelly Makalis Director
Komite Audit Audit Committee
Ketua Lukman Abdullah Chairman
Anggota Rendy Amanda Member
Anggota Helen Rahardjo Member
Kinerja Keuangan
Financial Performance
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Aset 9.527 10.118 9.911 (5,84%) 2,08% Assets
Liabilitas 3.741 4.353 4.384 (14,06%) (0,72%) Liabilities
Ekuitas 5.786 5.765 5.527 0,37% 4,31% Equities
Pendapatan Usaha 1.628 1.794 2.296 (9,29%) (21,86%) Operational Incomes
Beban Usaha 1.357 1.521 1.261 (10,75%) 20,56% Operational Expenses
Laba Bersih Setelah Pajak 212 215 815 (1,20%) (73,64%) Net Profit after tax
Laba Komprehensif 220 238 814 (7,46%) (70,75%) Comprehensive Income
Laba per Saham (Rp penuh) 53,26 53,91 204,54 (1,20%) (73,64%) Earning per share (in fully
Rp amount)
Rasio Keuangan: Financial Ratios:
Tingkat Pengembalian 2,76% 2,68% 11,39% Return on Asset (ROA)
Aset
Tingkat Pengembalian 3,70% 3,80% 15,24% Return on Equity (ROE)
Ekuitas
Rasio Lancar 196,20% 215,83% 168,28% Current Ratio
Total Aset CFI per 31 Desember 2025 yang mengalami CFI’s total assets as of December 31, 2025 declined by 5.84%
penurunan sebesar 5,84% (yoy) menjadi sebesar Rp9.527 miliar (yoy) to Rp9,527 billion, compared to Rp10,118 billion in 2024.
dibandingkan tahun 2024 yang mencapai Rp10.118 miliar. Total Total assets in 2025 represented 102.19% of the established
aset tahun 2025 setara dengan realisasi 102,19% dari proyeksi projection.
yang telah ditetapkan.
Penurunan Total Aset terutama disebabkan oleh penurunan The decline in total assets was primarily attributable to a
Piutang Pembiayaan Konsumen sebesar Rp635 miliar atau decrease in Consumer Financing Receivables of Rp635 billion,
7,38% (yoy), penurunan tersebut karena adanya penurunan or 7.38% (yoy), driven by lower new production. In 2024, CFI’s
atas produksi baru. Tahun 2024 Total Aset CFI tumbuh sebesar total assets grew by 2.08% (yoy), supported by increases
2,08% (yoy) karena didorong oleh naiknya Piutang Pembiayaan in Consumer Financing Receivables, Sale and Leaseback
238 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 241
Konsumen, Piutang Jual dan Sewa Balik serta Piutang Sewa Receivables, and Finance Lease Receivables, which rose by
Pembiayaan yang masing-masing mengalami peningkatan Rp137 billion or 1.62% (yoy), Rp65 billion or 195.28% (yoy), and
sebesar Rp137 miliar atau 1,62% (yoy), Rp65 miliar atau 195,28% Rp60 billion or 11.31% (yoy), respectively, reflecting higher new
(yoy) dan Rp60 miliar atau 11,31% (yoy), kenaikan tersebut production during the year.
karena adanya penambahan produksi baru di tahun 2024.
Pembiayaan CFI
CFI Financing
Rp miliar | Rp billion
8.828 8.145 603 700 363 363 98 105
2024
2025
Pembiayaan Konsumen Sewa Pembiayaan Anjak Piutang Piutang Sewa dan Jual
Consumer Financing Leasing Factoring Balik
Lease and Sale Receivables
Liabilitas CFI per 31 Desember 2025 mengalami penurunan CFI’s total liabilities as of December 31, 2025 decreased by
sebesar Rp612 miliar atau 14,06% (yoy), dipengaruhi oleh Rp612 billion, or 14.06% (yoy), primarily driven by a reduction
penurunan Utang Bank sebesar Rp618 miliar atau 15,15% (yoy) in Bank Loans of Rp618 billion, or 15.15% (yoy), reflecting lower
yang disebabkan oleh pengurangan utang bank yang baru. new bank borrowings.
Posisi Liabilitas CFI pada tanggal 31 Desember 2024 mengalami As of December 31, 2024, CFI’s total liabilities declined by Rp32
penurunan sebesar Rp32 miliar atau 0,72% (yoy), dipengaruhi billion, or 0.72% (yoy), mainly due to a decrease in Payables to
oleh penurunan Utang Kepada Pihak Ketiga sebesar Rp50 miliar Third Parties of Rp50 billion, or 73.95% (yoy), attributable to
atau 73,95% (yoy) yang disebabkan oleh penurunan utang yang lower payables to dealers. Unearned Revenue also declined
harus dibayar ke dealer. Pendapatan yang Ditangguhkan turun by Rp25 billion, or 85.70% (yoy), due to lower transaction costs
sebesar Rp25 miliar atau 85,70% (yoy) karena berkurangnya from joint financing contracts and the realization of previously
transaction cost kontrak Joint Finance dan adanya realisasi deferred income. In addition, Bank Loans increased by Rp69
Pendapatan Ditangguhkan. Selain itu, di tahun 2024 Utang billion, or 1.71% (yoy), reflecting additional new bank borrowings
Bank mengalami peningkatan sebesar Rp69 miliar atau 1,71% during 2024.
(yoy) yang disebabkan oleh adanya penambahan utang bank
yang baru.
PaninBank 2025 Annual Report 239
Page 242
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Aset, Liabilitas, dan Ekuitas CFI
CFI Assets, Liabilities, and Equity
Rp miliar | Rp billion
9.911 4.384 5.527 10.118 4.353 5.765 9.527 3.741 5.786
Aset
Assets
Liabilitas
Liability
Ekuitas
Equity
2023 2024 2025
Ekuitas CFI tahun 2025 naik sebesar 0,37% (yoy) menjadi CFI’s equity in 2025 increased by 0.37% (yoy) to Rp5,786 billion,
Rp5.786 miliar. Peningkatan ini pengaruhi oleh naiknya Saldo driven by a 0.34% (yoy) rise in retained earnings to Rp4,382
Laba sebesar 0,34% (yoy) menjadi sebesar Rp4.382 miliar. billion. In 2024, CFI’s equity also grew by 4.31% (yoy) to Rp5,765
Ekuitas CFI tahun 2024 juga naik sebesar 4,31% (yoy) menjadi billion, supported by an increase in retained earnings of 5.38%
Rp5.765 miliar. Peningkatan ini pengaruhi oleh naiknya Saldo (yoy) to Rp4,367 billion.
Laba sebesar 5,38% (yoy) menjadi sebesar Rp4.367 miliar.
Pendapatan CFI
2024 2025
CFI Revenue
Rp miliar | Rp billion
68 74 1.317 1.188 – – 7 12 402 354
Sewa Pembiayaan Pembiayaan Konsumen Anjak Piutang Jual dan Sewa Balik Lainnya
Finance Lease Consumer Financing Factoring Sale and Leaseback Others
Penurunan produksi CFI juga memberikan kontribusi pada The decline in CFI’s production also contributed to lower
penurunan Pendapatan CFI tahun 2025, sehingga Total revenue in 2025, with total operating income decreasing by
Pendapatan Usaha turun sebesar 9,29% (yoy) menjadi Rp1.628 9.29% (yoy) to Rp1,628 billion compared to the previous year.
miliar dibandingkan tahun lalu. Penurunan ini didorong oleh This decrease was driven by declines in Consumer Financing
turunnya Pendapatan Pembiayaan Konsumen dan Pendapatan Income and Other Income, which fell by 9.84% (yoy) and 11.19%
Lainnya yang masing-masing mengalami penurunan (yoy), respectively. The decline in Consumer Financing Income
sebesar 9,84% (yoy) dan 11,19% (yoy). Penurunan Pendapatan was attributable to lower interest recognition from contract
Pembiayaan Konsumen disebabkan oleh penurunan atas settlements. Meanwhile, the decrease in Other Income was due
pengakuan interest atas pelunasan kontrak. Penurunan to reduced receipts from new contract administration fees,
Pendapatan Lainnya disebabkan oleh penurunan penerimaan late payment penalties, and other income streams. Consumer
240 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 243
admin kontrak baru, penerimaan denda keterlambatan dan Financing Income contributed 72.97% to CFI’s total revenue
penerimaan lainnya. Pendapatan dari Pembiayaan Konsumen in 2025.
berkontribusi 72,97% terhadap total pendapatan CFI pada
tahun 2025.
Pendapatan Usaha CFI pada tahun 2024 mengalami penurunan In 2024, CFI’s operating income declined by Rp502 billion,
sebesar Rp502 miliar atau 21,86% (yoy) yang didorong oleh or 21.86% (yoy), primarily due to a decrease in Other Income
penurunan Pendapatan Lainnya yang mengalami penurunan of Rp605 billion, driven by lower receipts from new contract
sebesar Rp605 miliar karena penurunan penerimaan administration fees, late payment penalties, and, in particular,
administrasi kontrak baru, penerimaan denda keterlambatan the absence of significant recoveries from written-off
dan khususnya pada tahun sebelumnya (2023) terdapat receivables recorded in the prior year (2023), which amounted
penerimaan yang signifikan atas penyelesaian piutang yang to Rp563 billion. In contrast, Consumer Financing Income
dihapus buku senilai Rp563 miliar. Sedangkan Pendapatan increased by Rp86 billion, supported by the expansion of the
Pembiayaan Konsumen mengalami kenaikan sebesar financing receivables portfolio.
Rp86 miliar karena dipengaruhi penambahan portofolio
piutang pembiayaan.
Komposisi Pendapatan CFI
CFI Revenue Composition
2024 2025
Lainnya 22,40%
Others 21,78%
Jual dan Sewa Balik 0,38%
Sale and Leaseback 0,71%
Anjak Piutang 0,00%
Factoring 0,00%
Pembiayaan Konsumen 73,41%
Consumer Financing 72,97%
Sewa Pembiayaan 3,81%
Finance Lease 4,54%
Profitabilitas CFI
CFI Profitabilities
Rp miliar | Rp billion
2.296 1.261 815 814 1.794 1.521 215 238 1.628 1.357 212 220
Pendapatan
Revenue
Beban Usaha
Operating Expenses
Laba Bersih setelah Pajak
Net Income after Tax
Laba Komprehensif
Comprehensive Income
2023 2024 2025
PaninBank 2025 Annual Report 241
Page 244
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Laba Komprehensif CFI pada tanggal 31 Desember 2025 CFI’s total comprehensive income as of December 31, 2025
turun sebesar Rp18 miliar atau 7,46% (yoy). Hal ini khususnya declined by Rp18 billion, or 7.46% (yoy). This was primarily
dipengaruhi oleh penurunan penghasilan komprehensif lain driven by a decrease in other comprehensive income of Rp15
sebesar Rp15 miliar karena di tahun 2024 mengakui surplus billion, as 2024 included a surplus from the revaluation of fixed
atas revaluasi aset tetap dan aset sewa operasi. Sedangkan assets and operating lease assets. Net income after tax also
untuk laba bersih setelah pajak mengalami penurunan Rp3 declined by Rp3 billion compared to the previous year. CFI’s
miliar dibandingkan tahun lalu. Pendapatan Usaha CFI di tahun operating income in 2025 decreased by Rp167 billion, or 9.29%
2025 mengalami penurunan sebesar Rp167 miliar atau 9,29% (yoy), reflecting lower production and a reduced financing
(yoy) karena dipengaruhi penurunan produksi dan portofolio receivables portfolio, which impacted both interest income
piutang pembiayaan yang berdampak terhadap penurunan and other income. However, improved operational efficiency
pendapatan bunga dan pendapatan lainnya. Namun demikian, and better financing receivables quality led to a reduction in
efisiensi kegiatan operasional dan perbaikan kualitas piutang total expenses across all cost components by Rp163 billion, or
pembiayaan berdampak terhadap penurunan total beban di 10.75% (yoy).
semua pos biaya senilai total Rp163 miliar atau 10,75% (yoy).
Laba Komprehensif CFI pada tanggal 31 Desember 2024 CFI’s total comprehensive income as of December 31, 2024
turun sebesar Rp576 miliar atau 70,75% (yoy). Tahun 2024, declined by Rp576 billion, or 70.75% (yoy). In 2024, higher
Beban Usaha CFI meningkat dan Pendapatan Usaha menurun operating expenses and lower operating income contributed
sehingga berdampak pada penurunan Laba Komprehensif CFI. to the decline in comprehensive income. Operating expenses
Beban Usaha CFI meningkat dikarenakan naiknya Beban Bunga increased due to a rise in interest and other financing expenses
dan Pembiayaan Lainnya sebesar Rp69 miliar atau 28,32% dan of Rp69 billion, or 28.32%, and an increase in impairment losses
Beban Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan sebesar Rp242 on financial assets of Rp242 billion, or 66.21%. The increase in
miliar atau 66,21%. Beban Bunga dan Pembiayaan Lainnya interest and other financing expenses was in line with higher
naik seiring dengan kenaikan Utang Bank pada periode 2024 bank borrowings in 2024 compared to the previous year.
dibandingkan tahun lalu. Beban Kerugian Penurunan Nilai Meanwhile, impairment losses on financial assets rose as CFI
Aset Keuangan mengalami kenaikan karena CFI melakukan increased provisioning in response to a deterioration in the
penambahan penyisihan pencadangan dikarenakan quality of its financing portfolio.
menurunnya kualitas portofolio pembiayaan.
Rasio Keuangan Financial Ratios
Rasio Net Interest Margin (NIM) mengalami penurunan The Net Interest Margin (NIM) declined to 10.36% at the end of
menjadi 10,36% pada akhir tahun 2025 dari 11,27% pada tahun 2025 from 11.27% in the previous year. Return on Assets (ROA)
sebelumnya. Return on Asset (ROA) naik dari 2,68% pada akhir increased from 2.68% at the end of 2024 to 2.76% at the end
2024 menjadi 2,76% pada akhir 2025. of 2025.
Return on Equity (ROE) tahun 2025 adalah sebesar 3,70%, Return on Equity (ROE) stood at 3.70% in 2025, slightly lower
turun dari posisi tahun 2024 sebesar 3,80%. Rasio Beban than 3.80% in 2024. The Operating Expenses to Operating
Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) tercatat Income ratio (BOPO) was recorded at 83.06% in 2025, improving
sebesar 83,06% pada tahun 2025, turun dari posisi tahun 2024 from 84.53% in 2024.
yang sebesar 84,53%.
Dari sisi kualitas kredit, Non-Performing Loan (NPL) Gross In terms of credit quality, the Company’s Gross Non-Performing
Perusahaan tercatat 4,11% pada tahun 2024, naik menjadi Loan (NPL) ratio increased from 4.11% in 2024 to 6.56% in 2025,
6,56% pada 2025 dan NPL Net tercatat 4,02% pada tahun 2025, while the Net NPL ratio rose from 1.87% in the previous year to
naik dari posisi tahun sebelumnya yang sebesar 1,87%. 4.02% in 2025.
Langkah Strategis Strategic Initiatives
Strategi Bisnis CFI adalah sebagai berikut: CFI’s business strategy is as follows:
a. Analisis posisi CFI dalam menghadapi persaingan usaha a. Assessment of CFI’s Position in a Competitive Landscape
Pada tahun 2026, CFI akan menghadapi sejumlah tantangan In 2026, CFI will face a range of challenges arising
terhadap dinamika Ekonomi sehingga perubahan adaptif from evolving economic dynamics, requiring adaptive
diperlukan untuk menyesuaikan diri dengan berbagai adjustments to address developments such as
situasi seperti digitalisasi teknologi, Kebijakan Pemerintah, technological digitalization, government policies, and
dan adanya risiko eksternal seperti volatilitas pasar. Dalam external risks, including market volatility. In response,
menghadapi tantangan ini, CFI akan berfokus pada inovasi CFI will focus on product innovation and technology-
produk dan penanganan berbasis teknologi, pengelolaan based solutions, prudent risk management, and strategic
risiko yang prudent, serta kemitraan strategis. partnerships.
242 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 245
b. Arah kebijakan CFI b. CFI’s Policy Direction
CFI akan tetap berupaya mengembangkan bisnis yang CFI will continue to strengthen its competitive positioning
kompetitif dalam mencapai posisi yang lebih baik di tahun in 2026 by maintaining asset quality and applying prudent
2026 dengan menjaga kualitas kredit dan prinsip kehati- principles in selecting appropriate business opportunities.
hatian dalam pemilihan bisnis yang tepat.
c. Strategi Pengembangan Bisnis c. Business Development Strategy
1. CFI melakukan penguatan dan optimalisasi jaringan 1. CFI will strengthen and optimize its integrated
pemasaran di seluruh cabang secara terintegrasi yang marketing network across all branches to support new
mendukung pertumbuhan pembiayaan baru. financing growth.
2. Menjaga kolaborasi dengan induk CFI (Bank Panin) dan 2. Maintain collaboration with CFI’s parent company
menyusun partnership program berbasis insentif dan (Bank Panin) and develop incentive- and loyalty-based
loyalitas untuk dealer performa tinggi. partnership programs for high-performing dealers.
3. Mendorong produktivitas di seluruh cabang melalui 3. Enhance productivity across all branches through the
penerapan indikator kinerja yang terukur, optimalisasi implementation of measurable performance indicators,
proses kerja, dan peningkatan kapabilitas SDM untuk optimization of work processes, and strengthening of
mencapai efisiensi dan produktivitas kinerja. human capital capabilities to achieve greater efficiency
and performance.
4. Melakukan inovasi dan simplifikasi proses pembiayaan 4. Drive innovation and simplify financing processes to
untuk meningkatkan kecepatan layanan dan kualitas improve service speed and financing quality.
pembiayaan.
5. Peningkatan portofolio penyaluran pembiayaan 5. Expand the financing portfolio for Micro, Small, and
kepada Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah UMKM yang Medium Enterprises (MSMEs) to support sustainable
mendorong perekonomian nasional berkelanjutan. national economic growth.
6. Memperkuat infrastruktur teknologi dan sistem 6. Strengthen technology infrastructure and information
keamanan informasi serta utilisasi platform digital security systems, while optimizing the use of digital
untuk memberikan pelayanan pengalaman terbaik platforms to deliver the best customer experience.
kepada pelanggan.
Penghargaan Awards
CFI telah meraih penghargaan pada tahun 2025, yaitu: CFI received the following awards in 2025:
• The Excellent Performance Multifinance Company pada • The Excellent Performance Multifinance Company pada
ajang 21th Multifinance Award” dari Infobank. ajang 21th Multifinance Award” from Infobank.
• TOP 100 CEO 2025 dari Infobank. • TOP 100 CEO 2025 from Infobank.
• TOP 20 Financial Institution Award 2025 Multifinance • TOP 20 Financial Institution Award 2025 Multifinance
Company dari The Finance. Company from The Finance.
PT BANK PANIN DUBAI SYARIAH TBK PT BANK PANIN DUBAI SYARIAH TBK
Alamat Address
Gedung Panin Life Center Lt. 3A Gedung Panin Life Center 3A Fl.
Jl. Letjen S Parman Kav. 91, Jakarta 11420 Jl. Letjen S Parman Kav. 91, Jakarta 11420
Tel. : (021) 5695 6100 Tel.: (021) 5695 6100
E-mail: corsec@pdsb.co.id E-mail: corsec@pdsb.co.id
Website: https://pdsb.co.id Website: https://pdsb.co.id
PDS Call: (021) 6313700 PDS Call: (021) 6313700
Profil Perusahaan Company Profile
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (”PDSB”) didirikan berdasarkan PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB) was established
hukum dan peraturan perundang-undangan yang berlaku di pursuant to the laws and regulations applicable in the Republic
Republik Indonesia, yang anggaran dasarnya sebagaimana of Indonesia, whose articles of association as stated in
dimuat dengan Akta No. 12 tanggal 8 Januari 1972, yang Deed No. 12 dated January 8, 1972, which was subsequently
kemudian diubah dengan Akta No. 05 tanggal 3 Oktober 1972, amended by Deed No. 05 dated October 3, 1972, Deed No. 01
Akta No. 01 tanggal 1 Februari 1979, Akta No. 17 tanggal 11 April dated February 1, 1979, Deed No. 17 dated April 11, 1979 and
1979 dan Akta No. 28 tanggal 30 Agustus 1979, yang seluruhnya Deed No. 28 dated August 30, 1979, all drawn up before
dibuat di hadapan Moeslim Dalidd, Notaris di Malang, yang Moeslim Dalidd, Notary in Malang, which was approved by
telah mendapat persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik the Minister of Justice of the Republic of Indonesia based on
PaninBank 2025 Annual Report 243
Page 246
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Indonesia berdasarkan surat keputusan tanggal 11 Desember decree No. Y.A.5/284/4 dated December 11, 1979 and registered
1979 dan telah didaftarkan di Kepaniteraan Pengadilan Negeri at the Registrar of the Malang District Court on July 3, 1980
Malang tanggal 3 Juli 1980 No. 209/PP/P.N.Mlg/VII/1980, yang No. 209/PP/P.N.Mlg/VII/1980, which has been adjusted to the
telah disesuaikan dengan ketentuan Undang-Undang Republik provisions of the Law of the Republic of Indonesia No. 40 of
Indonesia No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan 2007 concerning Limited Liability Companies and contained in
termuat dalam Akta Risalah Rapat No. 61 tanggal 26 November the Deed of Minutes of Meeting No. 61 dated November 26, 2007,
2007, yang dibuat oleh dan di hadapan Benny Kristianto, S.H., made by and before Benny Kristianto, S.H., Notary in Jakarta,
Notaris di Jakarta, yang perubahannya telah mendapat which amendment has been approved by the Minister of Law
persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia and Human Rights of the Republic of Indonesia by Decree dated
Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan tanggal March 11, 2008 No. AHU-11913.AH.01.02 of 2008. In 2016, the
11 Maret 2008 No. AHU-11913.AH.01.02 Tahun 2008. Pada Company’s name was changed to PT Bank Panin Dubai Syariah
tahun 2016, dilakukan perubahan nama perseroan menjadi Tbk as stated in the Deed of Extraordinary Shareholders’
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk, sebagaimana dinyatakan Resolution No. 54 dated April 19, 2016, made before Fathiah
dalam Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham Luar Helmi, S.H., Notary in Jakarta, which amendment have been
Biasa No. 54 tanggal 19 April 2016, yang dibuat di hadapan approved by the Minister of Law and Human Rights of the
Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta, yang perubahannya Republic of Indonesia based on the Decree dated May 11, 2016
telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi No. AHU-0008935.AH.01.02 of 2016.
Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan
tanggal 11 Mei 2016 No. AHU-0008935.AH.01.02 tahun 2016.
Anggaran Dasar telah beberapa kali mengalami perubahan The Articles of Association have been amended several times,
dan perubahan terakhir berdasarkan Akta Keputusan Rapat with the latest amendment based on the Deed of Resolutions
Umum Pemegang Saham Tahunan No. 70 tanggal 29 Juli 2021, of the Annual General Meeting of Shareholders No. 70 dated
yang dibuat di hadapan Notaris Fathiah Helmi, S.H.,, Notaris di July 29, 2021, drawn up before Fathiah Helmi, S.H., Notary in
Jakarta, yang perubahannya telah diterima dan dicatat dalam Jakarta, which has been received and recorded in the Legal
database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Entity Administration System database of the Ministry of
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU. Law and Human Rights of the Republic of Indonesia under
AH.01.03-0443471, tanggal 2 September 2021. Susunan No. AHU.AH.01.03-0443471 dated September 2, 2021. The
pengurus Bank terakhir sebagaimana dimuat dalam Akta Berita latest composition of the Bank’s management is set forth in
Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 7 tanggal the Deed of Minutes of the Extraordinary General Meeting of
3 Desember 2025, yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, S.H., Shareholders No. 7 dated December 3, 2025, drawn up before
Notaris di Jakarta. Fathiah Helmi, S.H., Notary in Jakarta.
Pada tanggal 30 Desember 2013, Bank memperoleh On December 30, 2013, the Bank obtained an effective
pernyataan efektif dari Otoritas Jasa Keuangan dengan surat statement from the Financial Services Authority with Letter
No. S-483/D.04/2013 untuk melakukan penawaran umum No. S-483/D.04/2013 to conduct an initial public offering
saham perdana atas 4.750.000.000 lembar saham kepada of 4,750,000,000 shares to the public, accompanied by
masyarakat disertai dengan waran sebanyak 950.000.000 950,000,000 Series I warrants which were granted “Free”.
waran seri I yang diberikan secara cuma-cuma. Saham-saham These shares were listed on the Indonesia Stock Exchange on
tersebut dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia pada tanggal January 15, 2014. Each holder of Warrant Series I can exercise
15 Januari 2014. Setiap pemegang waran seri I berhak membeli the right to purchase 1 (one) share at Rp110 per share, which
1 (satu) saham dengan harga pelaksanaan Rp110 per saham, could be exercised during the implementation period, starting
yang dapat dilaksanakan selama periode pelaksanaan, yaitu from July 15, 2014 to July 14, 2017. If the Warrant Series I is not
mulai tanggal 15 Juli 2014 sampai dengan 14 Januari 2017. exercised until its expiration date, then the warrants will expire,
Apabila waran seri I tidak dilaksanakan sampai habis masa total of 504,664,744 warrants have expired.
berlakunya, maka waran seri I tersebut menjadi kedaluwarsa,
jumlah waran yang kedaluwarsa sebesar 504.664.744 waran.
Bank telah melakukan Perubahan Anggaran Dasar berdasarkan The Bank has amended the Articles of Association based on
Rapat Umum pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) tanggal the Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGMS)
22 Maret 2018, mengenai Perubahan Modal Ditempatkan/ dated March 22, 2018, regarding Changes in Issued/Paid-Up
Disetor sehubungan dengan pelaksanaan Penawaran Umum Capital concerning the implementation of a Public Offering for
untuk penambahan modal dengan memberikan Hak Memesan additional capital by providing Pre-emptive Rights (HMETD).
Efek Terlebih Dahulu (HMETD). Perubahan Anggaran Dasar That such amendment to the Articles of Association has
tersebut telah mendapatkan persetujuan atau diterima obtained approval or received notification from the Minister
pemberitahuannya dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia
244 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 247
Manusia, Republik Indonesia No. AHU-AH.01.03-0229648 No. AHU-AH01.03-0229648 dated August 7, 2018. Based
tanggal 7 Agustus 2018. Berdasarkan hal tersebut maka on this, the issued and fully paid-up capital amounted to
modal ditempatkan dan disetor penuh menjadi sejumlah 23,959,037,851 shares, each with a nominal value of Rp100 or
23.959.037.851 lembar, masing-masing dengan nilai nominal with a total nominal value of Rp2,395,903,785,100.
Rp100 atau dengan nilai nominal seluruhnya sebesar
Rp2.395.903.785.100.
Pada tanggal 31 Desember 2018, sejumlah 23.714.400.825 As of December 31, 2018, the Bank’s outstanding shares totaling
saham Bank telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia dan 23,714,400,825 shares have been listed on the Indonesia Stock
sejumlah 244.637.026 saham yang merupakan saham pendiri Exchange, and a total of 244,637,026 shares that belonged to
tidak dicatatkan di bursa. the founders are not listed on the stock exchange.
Bank telah melakukan Perubahan Anggaran Dasar berdasarkan The Bank has made an Amendment to the Articles of Association
Rapat Umum pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) tanggal based on the Extraordinary General Meeting of Shareholders
27 November 2020, mengenai Perubahan Modal Ditempatkan/ (EGMS) dated November 27, 2020, regarding Changes in
Disetor sehubungan dengan pelaksanaan Penawaran Umum Issued/Paid-Up Capital regarding the implementation of a
untuk penambahan modal dengan memberikan Hak Memesan Public Offering for additional capital by providing Pre-emptive
Efek Terlebih Dahulu (HMETD). Perubahan Anggaran Dasar Rights (HMETD). The amendment to the Articles of Association
tersebut telah mendapatkan persetujuan atau diterima has obtained approval or received notification from the
pemberitahuannya dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Minister of Law and Human Rights, Republic of Indonesia No.
Manusia, Republik Indonesia No. AHU-AH.01.03-0413420 AHU-AH.01.03-0413420 dated November 30, 2020. Based
tanggal 30 November 2020. Berdasarkan hal tersebut maka on this, the issued and fully paid-up capital amounted to
modal ditempatkan dan disetor penuh menjadi sejumlah 38,813,641,319 shares, each with a nominal value of Rp100 or
38.813.641.319 lembar, masing-masing dengan nilai nominal with a total nominal value of Rp3,881,364,131,900.
Rp100 atau dengan nilai nominal seluruhnya sebesar
Rp3.881.364.131.900.
Pada tanggal 31 Desember 2025, sejumlah 38.425.504.906 As of December 31, 2025, the Bank’s outstanding shares totaling
saham Bank telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia dan 38,425,504,906 shares had been listed on the Indonesia Stock
sejumlah 388.136.413 saham yang merupakan saham pendiri Exchange, and a total of 388,136,413 shares that belonged to
tidak dicatatkan di bursa. the founders are not listed on the stock exchange..
Sesuai dengan Pasal 3 anggaran dasar Bank, ruang lingkup In accordance with Article 3 of the PDSB’s Articles of
kegiatan Bank adalah menjalankan kegiatan usaha di bidang Association, the scope of activities of the Bank is to carry out
perbankan dengan prinsip bagi hasil berdasarkan syariat Islam. business activities in the banking sector with the principle of
profit-sharing based on Islamic law.
Bank mendapat izin usaha dari Bank Indonesia berdasarkan The Bank obtained a business license from Bank Indonesia
Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 11/52/ based on the Decree of the Governor of Bank Indonesia
KEP.GBI/DpG/2009 tanggal 6 Oktober 2009 sebagai bank No. 11/52/KEP.GBI/DpG/2009 dated October 6, 2009 as a
umum berdasarkan prinsip syariah. Bank mulai beroperasi commercial bank operating under Sharia principles. The Bank
sebagai bank umum syariah pada tanggal 2 Desember 2009. began operations as a Sharia commercial bank on December
Sehubungan dengan perubahan nama menjadi PT Bank 2, 2009. In connection with the name change to PT Bank Panin
Panin Dubai Syariah Tbk, izin usaha tersebut digunakan Dubai Syariah Tbk, this business license was utilized based on
berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa the Decision of the Board of Commissioners of the Financial
Keuangan No. KEP-29/D.03/2016 tanggal 26 Juli 2016 tentang Services Authority No. KEP-29/D.03/2016 dated July 26, 2016
Penetapan Penggunaan Izin Usaha atas nama PT Bank Panin concerning the Determination of the Use of Business License
Dubai Syariah Tbk. Bank telah mendapat persetujuan menjadi in the name of PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk. The Bank has
Bank Devisa berdasarkan Surat Keputusan Anggota Dewan received approval to become a Foreign Exchange Bank based
Komisioner Otorias Jasa Keuangan No. KEP-76/D-03/2015 on the Decree of the Members of the Board of Commissioners
tanggal 27 November 2015 tentang Pemberian Izin Melakukan of the Financial Services Authority No. KEP-76/D-03/2015
Kegiatan Usaha dalam Valuta Asing dan Surat No. S-225/ dated November 27, 2015 concerning the Granting of License
PB.131.2015 tanggal 8 Desember 2015 perihal Pemberian Izin to Conduct Business Activities in Foreign Exchange and Letter
Kegiatan Usaha dalam Valuta Asing kepada Bank. No. S-225/PB.131.2015 dated December 8, 2015 concerning
Granting of Business Activity Permits in Foreign Exchange to
the Bank.
PaninBank 2025 Annual Report 245
Page 248
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
PDSB berkedudukan di Jakarta dan per 31 Desember 2025 PDSB PDSB is domiciled in Jakarta and as of December 31, 2025
memiliki 10 kantor cabang, 42 kantor fungsional operasional has 10 branch offices, 42 operational functional offices, 48
dan 48 layanan syariah bank umum/sinergi perbankan. commercial bank sharia services/synergy banking. The average
Rata-rata jumlah karyawan pada tanggal 31 Desember 2025 number of employees of the Bank in December 31 2025 and
dan 31 Desember 2024 masing-masing sebanyak 603 dan 2024 is 603 and 507 employees.
507 karyawan.
Visi PDSB PDSB Vision
Menjadi bank syariah progresif di Indonesia yang menawarkan To become a progressive Islamic Bank in Indonesia that offers
produk dan layanan keuangan komprehensif dan inovatif. comprehensive and innovative financial products and services.
Misi PDSB PDSB Mission
Untuk mewujudkan Visi PDSB, Misi PDSB dijabarkan To realize the Vision, PDSB’s Mission is outlined as follows:
sebagai berikut:
1. Peran aktif PDSB dalam bekerja sama dengan regulator: 1. The active role of the PDSB in cooperating with Regulators:
Secara profesional mewujudkan PDSB sebagai bank professionally realizing PDSB as a healthier Sharia Bank
syariah yang lebih sehat dengan tata kelola yang baik serta with good governance and sustainable growth.
pertumbuhan berkelanjutan.
2. Perspektif nasabah: Mewujudkan PDSB sebagai Bank 2. Customer perspective: Realizing PDSB as the preferred
pilihan dalam pengembangan usaha melalui produk-produk bank in business development through superior products
dan layanan unggulan yang dapat berkompetisi dengan and services that can compete with other Islamic and
produk-produk bank syariah maupun konvensional lain. conventional bank products.
3. Perspektif SDM/Staf: Mewujudkan PDSB sebagai Bank 3. HR/Staff Perspective: Realizing PDSB as the Bank of
pilihan bagi para profesional, yang memberikan kesempatan choice for professionals which provide career development
pengembangan karier dalam industri perbankan syariah opportunities in the Islamic banking industry through the
melalui semangat kebersamaan dan kesinambungan spirit of togetherness and social environment sustainability.
lingkungan sosial.
4. Perspektif Pemegang Saham: Mewujudkan PDSB sebagai 4. Shareholders Perspective: Realizing PDSB as a Sharia Bank
Bank Syariah yang dapat memberikan nilai tambah bagi that can provide added value to Shareholders through good
pemegang saham melalui kinerja profitabilitas yang baik di profitability performance characterized by measurable ROA
tandai dengan ROA dan ROE terukur. and ROE.
5. IT Support: Mewujudkan PDSB sebagai Bank yang unggul 5. IT Support: Realizing PDSB as a Bank that excels in
dalam pelayanan syariah berbasis teknologi informasi yang information-technology-based Sharia services that
memberikan pelayanan yang baik dan berkualitas bagi provide good and quality services for customers.
para nasabah.
6. Untuk lima tahun ke depan, Bank akan berupaya untuk terus 6. For the next five years, the Bank will strive to continuously
meningkatkan penerapan keuangan berkelanjutan dalam improve the implementation of sustainable finance in
berbagai aspek operasi, sumber daya manusia, kebijakan various aspects of operations, human resources, financing
pembiayaan, produk dan layanan, dan manajemen risiko. Ini policies, products and services, and risk management. This
akan ditangkap melalui fase berikut: will be captured through the following phases:
• Pengembangan produk dan/atau layanan keuangan • Development of sustainable financial products and/or
berkelanjutan termasuk peningkatan portofolio services including increasing the financing portfolio,
pembiayaan, investasi atau penempatan dalam investment or placement in financial instruments or
instrumen atau proyek keuangan yang sejalan dengan projects that are in line with the implementation of
penerapan keuangan berkelanjutan. sustainable finance.
• Pengembangan kapasitas internal Bank yang dapat • Development of the Bank’s internal capacity that
mendukung pencapaian prioritas dan penerapan can support the achievement of priorities and
keuangan berkelanjutan. implementation of sustainable finance.
• Penyesuaian organisasi, manajemen risiko, tata kelola, • Adjustment of the Bank’s organization, risk
dan/atau prosedur operasi standar Bank mengikuti management, governance, and/or standard operating
prinsip-prinsip penerapan keuangan berkelanjutan. procedures following the principles of implementing
sustainable finance.
246 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 249
Komposisi Pemegang Saham Shareholder Composition
Posisi 31 Desember 2025, komposisi kepemilikan saham As of December 31, 2024, shareholders composition of PT Bank
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk adalah sebagai berikut: Panin Dubai Syariah Tbk is, as follows:
Nilai Nominal per Saham Rp250
Nominal Value per Share Rp250
Keterangan
Description Persentase
Jumlah Saham Jumlah Nominal
Percentage
Number of Shares Nominal Value
(%)
Modal Dasar | Authorized Capital 39.000.000.000 3.900.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor | Issued and Fully Paid-in Capital 38.813.641.319 3.881.364.131.900
Pemegang Saham | Shareholders:
1. PT Bank Pan Indonesia Tbk 26.121.527.033 2.612.152.703.300 67,30
2. Dubai Islamic Bank PJSC 9.742.223.971 974.222.397.100 25,10
3. Masyarakat (masing-masing di bawah 5%) 2.949.890.315 294.989.031.500 7,60
Public (each share ownership < 5%)
Jumlah | Total 38.813.641.319 3.881.364.131.900 100
Saham dalam Portepel | Shares in Portfolio 186.358.681 18.635.868.100
Susunan Pengurus PDSB PDSB Management Structure
Pada tanggal 31 Desember 2025 susunan pengurus PT Bank The management of PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk as of
Panin Dubai Syariah Tbk adalah sebagai berikut: December 31, 2025, as follows::
Jabatan Nama | Name Position
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama/Independen Tantry Soetjipto S. President Commissioners/Indendent
Komisaris Independen Mohamad Gatot Adhi Prasetyo Independent Commissioners
Komisaris Sindbad R. Hardjodipuro Commissioners
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Bratha President Director
Direktur Kepatuhan Intan Rahmawati Compliance Director
Direktur Shandra Noraya Laksmi Director
Direktur Erick Director
Dewan Pengawas Syariah Sharia Supervisory Board
Ketua Drs. H. Aminudin Yakub, MA. Chairman
Anggota Dr. KH. Ahmad Munif Suratmaputra, MA. Member
Anggota Ir. H. Adiwarman Azwar Karim, SE, MBA, Member
MAEP, *)
Komite Audit Audit Committee
Ketua Tantry Soetjipto S. Chairman
Anggota Evi Firmansyah Member
Anggota Dinno Indiano Member
*)
Efektif setelah mendapatkan persetujuan Uji Kemampuan dan Kepatutan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) sesuai hasil RUPS Luar Biasa tanggal 3 Desember 2025.
Effective upon obtaining Fit and Proper Test approval from the Financial Services Authority (OJK), in accordance with the resolution of the Extraordinary General
Meeting of Shareholders dated December 3, 2025.
PaninBank 2025 Annual Report 247
Page 250
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Kinerja Keuangan
Financial Performance
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Aset 19.118 16.838 17.326 13,54% (2,81%) Assets
Liabilitas 1.003 2.278 4.006 (55,95%) (43,14%) Liabilities
Dana Syirkah Temporer 15.142 11.662 10.549 29,84% 10,56% Tempoprary Syirkah Funds
Ekuitas 2.972 2.899 2.771 2,53% 4,59% Equities
Pendapatan Usaha 1.306 1.273 1.223 2,59% 4,06% Operational Incomes
Beban Usaha 1.277 1.169 1.003 9,30% 16,51% Operational Expenses
Laba Bersih Setelah Pajak 20 136 228 (85,28%) (40,25%) Net Profit after tax
Laba Komprehensif 73 188 266 (61,09%) (29,19%) Comprehensive Income
Laba per Saham (Rp penuh) 0,52 3,50 5,86 (85,14%) (40,27%) Earning per share (in fully
Rp amount)
Rasio Keuangan: Financial Ratios:
Tingkat Pengembalian 0,17% 0,65% 1,62% Return on Asset (ROA)
Aset
Tingkat Pengembalian 0,86% 3,65% 10,44% Return on Equity (ROE)
Ekuitas
Aset Produktif 2,27% 2,51% 2,78% Non- Performing
Bermasalah terhadap Productive Assets to
Total Aset produktif Total productive Assets
*)
Disajikan kembali *)
Restated
Total Aset Bank Panin Dubai Syariah pada tanggal 31 Desember Total assets of Bank Panin Dubai Syariah as of December 31,
2025 naik 13,54% (yoy). Kenaikan terutama terjadi pada 2025 increased by 13.54% (yoy). The growth was primarily
Pembiayaan Musyarakah yang mengalami peningkatan driven by an increase in Musyarakah financing of Rp1,856 billion,
sebesar Rp1.856 miliar atau 18,87% (yoy) dan Penempatan Pada or 18.87% (yoy), and placements with Bank Indonesia of
Bank Indonesia sebesar Rp168 miliar atau 13,70% (yoy). Jika Rp168 billion, or 13.70% (yoy). Compared to the target, total
dibandingkan dengan target, realisasi posisi aset tahun 2025 assets in 2025 reached 104.13% of the established target.
mencapai 104,13% dari target yang telah ditetapkan.
Total Aset Bank pada tahun 2024 turun 2,81% (yoy). Penurunan In 2024, the Bank’s total assets declined by 2.81% (yoy), mainly
terutama terjadi pada Penempatan pada Bank Indonesia due to a decrease in placements with Bank Indonesia of
sebesar Rp855 miliar atau 41,89% (yoy) terutama karena Rp855 billion, or 41.89% (yoy), primarily driven by a reduction in
penurunan Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah (FASBIS) Bank Indonesia Sharia Deposit Facility (FASBIS) of Rp765 billion.
sebesar Rp765 miliar. Sedangkan Pembiayaan Musyarakah naik Meanwhile, Musyarakah financing increased by Rp430 billion,
sebesar Rp430 miliar atau 4,57% (yoy) pada periode tersebut. or 4.57% (yoy) during the period.
Secara komposisi, pembiayaan PDSB disumbang dari empat lini In terms of composition, PDSB financing is derived from four
bisnis, yaitu Piutang Murabahah, Piutang Ijarah, Pembiayaan business lines: Murabahah receivables, Ijarah receivables,
Mudharabah, dan Pembiayaan Musyarakah. Pembiayaan Mudharabah financing, and Musyarakah financing. Musyarakah
Musyarakah memberikan kontribusi terbesar yang mencapai financing accounted for the largest share, contributing 85.94%
85,94% terhadap total pembiayaan. of total financing.
248 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 251
Komposisi Pembiayaan PDSB
PDSB Financing Composition
2024 2025
Piutang Ijarah 2,32%
Ijarah Receivables 2,77%
Piutang Murabahah 0,27%
Murabahah Receivables 0,64%
Pembiayaan Musyarakah 85,94%
Musyarakah Financing 84,29%
Pembiayaan Mudharabah 11,47%
Mudharabah Financing 12,31%
Jumlah Liabilitas pada tanggal 31 Desember 2025 adalah Total liabilities as of December 31, 2025 amounted to Rp1,003
sebesar Rp1.003 miliar, mengalami penurunan sebesar billion, representing a decrease of 55.95% (yoy), primarily due
55,95% (yoy), karena adanya penurunan pada Simpanan to a decline in deposits of Rp882 billion, or 49.01% (yoy), and
sebesar Rp882 miliar atau 49,01% (yoy) dan Liabilitas kepada a reduction in liabilities to Bank Indonesia of Rp402 billion.
Bank Indonesia sebesar Rp402 miliar. Di tahun 2024 Jumlah In 2024, total liabilities declined by Rp1,728 billion, or 43.14%
Liabilitas turun sebesar Rp1.728 miliar atau 43,14% (yoy). (yoy), with liabilities to Bank Indonesia and deposits decreasing
Liabilitas kepada Bank Indonesia dan Simpanan turun masing- by Rp957 billion, or 70.40% (yoy), and Rp751 billion, or 29.44%
masing sebesar Rp957 miliar atau 70,40% (yoy) dan Rp751 miliar (yoy), respectively.
atau 29,44% (yoy).
Jumlah Dana Syirkah Temporer pada tanggal 31 Desember Total temporary syirkah funds as of December 31, 2025
2025 adalah sebesar Rp15.142 miliar, mengalami peningkatan amounted to Rp15,142 billion, increasing by 29.84% (yoy), driven
sebesar 29,84% (yoy), karena adanya peningkatan pada by growth in Mudharabah savings and non-bank Mudharabah
Tabungan dan Deposito Berjangka Mudharabah bukan bank time deposits of Rp778 billion, or 141.97% (yoy), and Rp2,062
sebesar Rp778 miliar atau 141,97% (yoy) dan Rp2.062 miliar atau billion, or 20.35% (yoy), respectively. In 2024, Mudharabah
20,35% (yoy). Di tahun 2024, Sertifikat Investasi Mudharabah Investment Certificates increased by Rp420 billion, while non-
naik sebesar Rp420 miliar, dan Deposito Berjangka Mudharabah bank Mudharabah time deposits rose by Rp390 billion, resulting
bukan bank naik sebesar Rp390 miliar sehingga Jumlah Dana in total temporary syirkah funds increasing by Rp1,113 billion, or
Syirkah Temporer mengalami kenaikan sebesar Rp1.113 miliar 10.56% (yoy) during the year.
atau 10,56% (yoy) pada tahun tersebut.
Aset, Liabilitas, dan Ekuitas
Asset, Liability, and Equity
Rp miliar | Rp billion
17.326 4.006 10.549 2.771 16.838 2.273 11.662 2.899 19.118 1.003 15.142 2.972
Aset
Asset
Liabilitas
Liability
Dana Syirkah Temporer
Temporary Syirkah Fund
Ekuitas
Equity
2023 2024 2025
PaninBank 2025 Annual Report 249
Page 252
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Jumlah Ekuitas pada tanggal 31 Desember 2025 adalah Total equity as of December 31, 2025 amounted to
sebesar Rp2.972 miliar, jumlah tersebut lebih tinggi Rp73 miliar Rp2,972 billion, an increase of Rp73 billion, or 2.53% (yoy),
dibandingkan tahun sebelumnya atau naik 2,53% (yoy). compared to the previous year. This growth was driven by an
Kenaikan tersebut dipengaruhi oleh naiknya Penghasilan increase in other comprehensive income of Rp53 billion and
Komprehensif Lain sebesar Rp53 miliar dan Saldo Laba PDSB retained earnings of Rp20 billion. In 2024, total equity grew by
sebesar Rp20 miliar. Sedangkan jumlah Ekuitas tahun 2024 4.59% (yoy) to Rp2,899 billion. Retained earnings increased by
masih mampu tumbuh sebesar 4,59% (yoy) menjadi sebesar Rp75 billion, or 6.78% (yoy), during the year.
Rp2.899 miliar. Tahun 2024 Saldo Laba naik Rp75 miliar atau
6,78% (yoy).
Pendapatan Usaha PDSB pada tanggal 31 Desember 2025 PDSB’s operating income as of December 31, 2025 increased
naik sebesar 2,59% (yoy), terutama disebabkan oleh kenaikan by 2.59% (yoy), primarily driven by a rise in income from fund
Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib management by the Bank as Mudharib of Rp44 billion, or 3.79%
sebesar Rp44 miliar atau naik 3,79% (yoy). Di tahun 2024 (yoy). In 2024, income from fund management by the Bank as
Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Bank sebagai Mudharib Mudharib increased by Rp39 billion, or 3.44% (yoy), contributing
mengalami kenaikan sebesar Rp39 miliar atau 3,44% (yoy), to a 4.06% (yoy) increase in PDSB’s operating income for
sehingga mendorong kenaikan Pendapatan Usaha PDSB the year.
sebesar 4,06% (yoy) pada tahun tersebut.
Profitabilitas PDSB
PDSB Profitabilities
Rp miliar | Rp billion
1.223 1.003 228 266 1.273 1.169 136 188 1.306 1.277 20 73
Pendapatan Usaha
Operating Revenue
Beban Usaha
Operating Expenses
Laba Bersih setelah Pajak
Net Income after Tax
Laba Komprehensif
Comprehensive Income
2023 2024 2025
Tahun 2025 PDSB mencatatkan Laba Komprehensif sebesar In 2025, PDSB recorded total comprehensive income of
Rp73 miliar atau turun 61,09% (yoy). Kenaikan Beban Usaha Rp73 billion, representing a decrease of 61.09% (yoy). The
sebesar Rp109 miliar dan peningkatan Pendapatan Usaha decline was driven by an increase in operating expenses of
PDSB hanya sebesar Rp33 miliar mendorong penurunan Rp109 billion, while operating income rose by only Rp33 billion
Laba Komprehensif pada periode tersebut. Tahun 2024 during the period. In 2024, PDSB’s total comprehensive income
Laba Komprehensif PDSB turun 29,19% (yoy). Beban Usaha decreased by 29.19% (yoy), as operating expenses increased by
naik sebesar Rp166 miliar dan Pendapatan Usaha PDSB Rp166 billion, while operating income rose by Rp50 billion.
meningkat Rp50 miliar.
Rasio Keuangan Financial Ratios
Rasio Capital Adequacy Ratio (CAR) mengalami penurunan The Capital Adequacy Ratio (CAR) declined to 18.86% at the
menjadi sebesar 18,86% pada akhir tahun 2025 dari 22,01% end of 2025 from 22.01% in the previous year. In terms of asset
pada tahun sebelumnya. Dari sisi kualitas kredit, Non quality, Gross Non-Performing Financing (NPF) improved to
Performing Financing (NPF) Gross tahun 2025 tercatat sebesar 2.87% in 2025 from 3.25% in 2024, while Net NPF increased
2,87%, turun dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 3,25%, from 2.34% to 2.70% over the same period.
sementara NPF Net naik dari 2,34% pada 2024 menjadi 2,70%
di tahun 2025.
250 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 253
Return on Asset (ROA) turun menjadi 0,17% pada tahun 2025 Return on Assets (ROA) decreased to 0.17% in 2025 from 0.65%
dibandingkan dengan tahun 2024 yang sebesar 0,65%. in 2024. Return on Equity (ROE) stood at 0.86% in 2025, lower
Sementara Return on Equity (ROE) tercatat sebesar 0,86% di than 3.65% in the previous year.
tahun 2025, turun dibandingkan tahun 2024 sebesar 3,65%.
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) The Operating Expenses to Operating Income ratio (BOPO)
naik dari 92,01% pada tahun 2024 menjadi sebesar 97,80% increased from 92.01% in 2024 to 97.80% in 2025. Meanwhile,
pada tahun 2025. Adapun Financing to Deposit Ratio (FDR) the Financing-to-Deposit Ratio (FDR) was recorded at 95.04%
pada tahun 2025 tercatat sebesar 95,04%, turun dari tahun in 2025, slightly lower than 95.36% in 2024.
2024 yang sebesar 95,36%.
Langkah Strategis Strategic Initiatives
Strategi Bisnis PDSB adalah sebagai berikut: PDSB’s business strategy is as follow:
a. Bank memastikan pertumbuhan pembiayaan berkelanjutan a. The Bank will ensure sustainable financing growth across
di seluruh segmen dengan fokus utama pada UMKM all segments, with a primary focus on MSMEs, through
melalui simplifikasi proses bisnis, penguatan kemitraan business process simplification, strengthened strategic
strategis, dan dukungan sumber daya yang memadai untuk partnerships, and adequate resource support to increase
meningkatkan volume pembiayaan. financing volume.
b. Bank menjaga kondisi likuiditas Perseroan tetap dalam b. The Bank will maintain the Company’s liquidity at a safe and
level aman dan optimal disertai upaya peningkatan CASA optimal level, supported by efforts to increase CASA through
yang didukung oleh penguatan mobile banking, program enhanced mobile banking, flagship savings programs such
tabungan unggulan seperti Tabasha (tabungan bagi hasil as Tabasha (daily profit-sharing savings), Hajj and Umrah
harian), tabungan haji dan umrah, serta pengelolaan dana savings, and efficient management of third-party funds
pihak ketiga yang efisien untuk mendukung stabilitas to support liquidity stability, meet operational needs, and
likuiditas, memenuhi kebutuhan operasional, dan enable financing expansion.
mendukung ekspansi pembiayaan.
c. Bank memastikan rasio pembiayaan bermasalah tetap c. The Bank will ensure that non-performing financing ratios
terkendali dengan mengedepankan Manajemen risiko remain under control by prioritizing risk management
melalui pemantauan kredit secara berkala, pencadangan through regular credit monitoring, adequate provisioning,
yang memadai, dan selektivitas penyaluran pembiayaan. and selective financing disbursement.
d. Bank memastikan implementasi pengembangan mobile d. The Bank will ensure the implementation and development
banking dan internet banking untuk meningkatkan kualitas of mobile banking and internet banking to improve service
layanan dan transaksi nasabah yang meliputi peningkatan quality and customer transactions, including the gradual
fitur baru secara bertahap, peningkatan keamanan dan introduction of new features, enhanced security, and
user experience. improved user experience.
Penghargaan Awards
Untuk tahun 2025, PDSB menerima penghargaan In 2025, PDSB received the Midyear Awards 2025 “A Token of
Midyear Awards 2025 “A Token of Appreciation” dari Appreciation” from Harcourts Indonesia.
Harcourts Indonesia.
PaninBank 2025 Annual Report 251
Page 254
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Tinjauan
Kinerja Keuangan
Overview of Financial Performance
Tinjauan keuangan yang diuraikan berikut mengacu kepada The following financial review is based on the Consolidated
Laporan Keuangan Konsolidasian untuk tahun yang berakhir Financial Statements for the years ended December 31, 2025
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 sebagaimana yang and 2024, as presented in this Annual Report. The Financial
disajikan dalam Laporan Tahunan ini. Laporan Keuangan Statements have been audited by Liana Ramon Xenia & Rekan
tersebut telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) Liana Public Accounting Firm, a member (as defined under Ministry
Ramon Xenia & Rekan anggota (sebagaimana istilah tersebut of Finance Regulation No. 186/PMK.01/2021 and Financial
digunakan dalam Peraturan Menteri Keuangan No. 186/ Services Authority Regulation No. 9 of 2023) of Deloitte
PMK.01/2021 dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 9 Southeast Asia Limited, for the years ended December 31,
Tahun 2023) dari Deloitte Southeast Asia Limited) untuk tahun 2025 and December 31, 2024. Both financial statements
yang berakhir tanggal 31 Desember 2025 dan 31 Desember received an unqualified opinion, in all material respects, on the
2024. Kedua laporan mendapat opini wajar, dalam semua hal consolidated financial position of PT Bank Pan Indonesia Tbk
yang material, posisi keuangan PT Bank Pan Indonesia Tbk and its Subsidiaries as of December 31, 2025 and 2024, as well
dan Entitas Anak pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, as their consolidated financial performance and cash flows for
serta kinerja keuangan dan arus kas konsolidasian untuk tahun the years then ended, in accordance with Indonesian Financial
yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Accounting Standards.
Akuntansi Keuangan di Indonesia.
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Ringkasan Posisi Keuangan PaninBank dan Entitas Anak
Summary of Financial Position of PaninBank and Its Subsidiaries
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Aset Asset
Aset Keuangan 218.678 225.528 203.288 (3,04%) 10,94% Financial Asset
Aset Non-Keuangan 18.649 18.431 18.722 1,18% (1,55%) Non-Financial Asset
Jumlah Aset 237.327 243.959 222.010 (2,72%) 9,89% Total Asset
Liabilitas Liabilities
Liabilitas Keuangan *)
176.249 185.685 166.167 (5,08%) 11,75% Financial Liabilities*)
Liabilitas Non-Keuangan 2.305 2.204 2.531 4,58% (12,92%) Non-Financial Liabilities
Jumlah Liabilitas 178.554 187.889 168.698 (4,97%) 11,38% Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 58.773 56.070 53.312 4,82% 5,17% Total Equity
Jumlah Liabilitas dan 237.327 243.959 222.010 (2,72%) 9,89% Total Liabilities and Equity
Ekuitas
*)
Termasuk Dana Simpanan Syariah *)
Including Sharia Savings Fund
ASET ASSETS
Pada tahun 2025, Total Aset Perseroan tercatat sebesar In 2025, the Company’s total assets were recorded at Rp237,327
Rp237.327 miliar, terkontraksi 2,72% dibanding tahun billion, contracting by 2.72% compared to the previous year.
sebelumnya. Aset Keuangan turun 3,04% ke posisi Financial assets declined by 3.04% to Rp218,678 billion, while
Rp218.678 miliar sementara Aset Non-Keuangan naik 1,18% ke non-financial assets increased by 1.18% to Rp18,649 billion.
posisi Rp18.649 miliar. Penurunan Aset Keuangan terutama The decrease in financial assets was primarily driven by
252 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 255
didorong oleh penurunan Efek-efek Bersih dan Giro Pada lower marketable securities and current accounts with Bank
Bank Indonesia. Sementara, peningkatan Aset Non-Keuangan Indonesia. Meanwhile, the increase in non-financial assets was
karena naiknya Aset Tetap-Bersih dan Aset Lain-lain-Bersih. attributable to higher fixed assets, net, and other assets, net.
Komposisi Aset Keuangan dan Aset Non-Keuangan dalam The composition of financial and non-financial assets within
struktur Aset Perseroan relatif stabil, masing-masing di sekitar the Company’s asset structure remained relatively stable at
92,14% dan 7,86%. approximately 92.14% and 7.86%, respectively.
Aset Keuangan Financial Assets
Porsi kredit terhadap total Aset Keuangan tercatat sebesar Loans accounted for 59.49% of total financial assets as of
59,49% pada Desember 2025, lebih tinggi dibandingkan tahun December 2025, higher than 58.75% in the previous year.
sebelumnya yang sebesar 58,75%. Sementara, Penempatan Meanwhile, placements with Bank Indonesia and other banks,
pada BI dan Bank Lain dan Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual along with securities purchased under resale agreements,
Kembali yang biasanya digunakan sebagai diversifikasi aset, which are typically used for asset diversification, declined from
tercatat turun dari masing-masing 2,69% dan 0,49% pada 2.69% and 0.49% in 2024 to 2.52% and 3.91%, respectively.
tahun 2024 menjadi 2,52%, dan 3,91%.
Kredit–Bersih secara tahunan terkontraksi 1,82% (yoy) ke posisi Net loans contracted by 1.82% (yoy) to Rp130,098 billion. Gross
Rp130,098 miliar. Nilai kredit sebelum Cadangan Kerugian loans before allowance for impairment losses (CKPN) amounted
Penurunan Nilai (CKPN) tercatat sebesar Rp136.465 miliar. to Rp136,465 billion. The decline in loans led to increased fund
Penurunan kredit berimbas pada peningkatan penempatan placements in other asset categories, particularly securities
dana Perseroan pada pos-pos aset lainnya, terutama pada Efek purchased under resale agreements with third parties.
yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali-Pihak Ketiga.
Berdasarkan jenis pinjaman, penurunan kredit didorong oleh By loan type, the contraction was mainly driven by consumer
Kredit Konsumsi yang turun 11,38% menjadi Rp25.841 miliar loans, which declined by 11.38% to Rp25,841 billion, and joint
dan Pembiayaan Bersama yang turun 29,39% menjadi Rp7.225 financing, which decreased by 29.39% to Rp7,225 billion. In
miliar. Selain itu, Kredit Modal Kerja masih konstan mengalami contrast, working capital loans continued to grow, increasing
peningkatan 8,11% menjadi sebesar Rp46.860 miliar pada akhir by 8.11% to Rp46,860 billion by the end of 2025.
tahun 2025.
Berdasarkan sektor ekonomi, terdapat empat sektor utama By economic sector, four key sectors continued to dominate
penerima kredit, yaitu sektor Jasa, sektor Industri, sektor loan distribution, namely services, industry, trade, and
Perdagangan, dan sektor Konstruksi. Pada tahun 2025, terdapat construction. In 2025, the composition of major loan recipients
perubahan komposisi penerima kredit terbanyak yang terdiri shifted to services, industry, others, trade, and construction.
atas Jasa, Industri, Lain-lain, Perdagangan dan Konstruksi. The “others” category includes government administration and
Sektor Lain-lain terdiri dari Administrasi dan Rumah Tangga. households. The industry, trade, and services sectors recorded
Sektor Industri, Perdagangan dan Jasa membukukan kenaikan growth during the year, with industry increasing by 5.00% to
di tahun 2025. Sektor Industri naik 5,00% menjadi Rp28.596 Rp28,596 billion, trade rising by 4.07% to Rp24,846 billion, and
miliar, Sektor Perdagangan naik 4,07% menjadi Rp24.846 miliar, services growing by 2.08% to Rp40,462 billion. Meanwhile, the
Sektor Jasa naik 2,08% menjadi Rp40.462 miliar. Sementara construction and others sectors declined by 18.46% and 9.65%
Sektor Konstruksi dan Lain-lain turun masing-masing 18,46% to Rp17,448 billion and Rp25,113 billion, respectively.
dan 9,65% menjadi sebesar Rp17.448 miliar dan Rp25.113 miliar.
Berdasarkan jangka waktunya, tenor Kredit berjangka By tenor, loans with maturities of less than one year increased
<1 tahun mengalami kenaikan yang signifikan, yaitu 20,58% significantly by 20.58% to Rp38,126 billion, while loans with
menjadi Rp38.126 miliar sedangkan Kredit berjangka >5 tahun maturities of more than five years declined by 4.03% to
membukukan penurunan 4,03% menjadi Rp60.084 miliar. Rp60,084 billion. Loans with maturities of one to two years
Kredit berjangka 1–2 tahun tercatat turun 27,05% menjadi decreased by 27.05% to Rp10,400 billion, while loans with
Rp10.400 miliar sementara kredit berjangka >2–5 tahun juga maturities of more than two to five years also declined by
turun 11,45% menjadi Rp27.855 miliar. 11.45% to Rp27,855 billion.
Efek-Efek yang dimiliki Perseroan mengalami kontraksi 9,08% The Company’s securities portfolio contracted by 9.08% to
dari tahun sebelumnya menjadi Rp56.635 miliar. Hal ini terutama Rp56,635 billion. This was primarily driven by the divestment
didorong oleh pelepasan instrumen Sekuritas Rupiah Bank of Bank Indonesia Rupiah Securities (SRBI) amounting to
Indonesia (SRBI) di tahun 2025 sebesar Rp23.368 miliar. Porsi Rp23,368 billion in 2025. Securities held by PaninBank
Efek yang dimiliki PaninBank mencapai 92,51% dari total Efek accounted for 92.51% of total securities, while the remaining
dan 7,49% sisanya dimiliki Entitas Anak. Perseroan lebih banyak 7.49% were held by subsidiaries. The Company maintained a
menempatkan dana pada instrumen Obligasi Pemerintah higher allocation to relatively low-risk instruments, particularly
PaninBank 2025 Annual Report 253
Page 256
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Indonesia dan Sukuk Negara yang relatif tidak berisiko di mana Indonesian Government Bonds and Sovereign Sukuk, which
porsinya terhadap total Efek-Efek mencapai 90,07%. represented 90.07% of total securities.
Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali–Pihak Ketiga Securities Purchased under Resale Agreements with Third
mengalami kenaikan yang sangat signifikan dari tahun Parties increased significantly to Rp8,542 billion. As of
sebelumnya menjadi Rp8.542 miliar. Pada 31 Desember 2025 December 31, 2025 and 2024, the fair value of collateral
dan 2024, nilai wajar efek yang dijadikan sebagai jaminan underlying these transactions, consisting of Indonesian
efek yang dibeli dengan janji dijual kembali, adalah Obligasi Government Bonds, amounted to Rp6,997 billion and Rp1,153
Pemerintah Indonesia masing-masing sebesar Rp6.997 miliar billion, respectively, while Bank Indonesia Rupiah Securities
dan Rp1.153 miliar dan Sekuritas Rupiah Bank Indonesia amounted to Rp1,939 billion and nil, respectively.
sebesar Rp1.939 dan nihil.
Aset Keuangan PaninBank dan Entitas Anak
Financial Assets of PaninBank and Subsidiaries
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Kas 1.688 1.810 1.298 (6,74%) 39,45% Cash
Giro Pada Bank Indonesia 4.053 9.287 7.870 (56,36%) 18,01% Demand Deposits with Bank
Indonesia
Giro Pada Bank Lain–Bersih 821 684 1.298 20,03% (47,30%) Demand Deposits with
Other Banks
Penempatan Pada BI Dan 5.520 6.074 6.036 (9,12%) 0,63% Placement in BI & Others
Bank Lain - Bersih Bank - Net
Efek-Efek–Bersih 56.635 62.289 39.011 (9,08% 59,67% Securities - Net
Tagihan Derivatif - Pihak 26 40 20 (35,00%) 100,00% Derivative Receivables –
Ketiga Third Party
Efek Yang Dibeli Dengan 8.542 1.095 4.827 680,09% (77,32%) Securities Purchased with
Janji Dijual Kembali-Pihak Agreements to Resell-Third
Ketiga– Bersih Parties–Net
Kredit - Bersih 130.098 132.506 131.498 (1,82%) 0,77% Loans–Net
Tagihan Anjak Piutang - 269 270 44 (0,37%) 513,64% Factoring Receivables - Net
Bersih
Piutang Sewa Pembiayaan 684 588 528 16,33% 11,36% Finance Lease Receivables–
- Bersih Third Party
Piutang Pembiayaan 7.967 8.602 8.429 (7,38%) 2,05% Consumer Financing
Konsumen-Pihak Ketiga - Receivables - Net
Bersih
Piutang Jual dan Sewa 104 98 33 6,12% 196,97% Sales and Lease back
Balik Receivables
Tagihan Akseptasi– Bersih 1.444 1.409 1.630 2,48% (13,56%) Acceptances Receivable–
Net
Penyertaan Dalam Bentuk 827 776 766 6,57% 1,31% Investment in Shares of
Saham–Bersih Stock – Net
Total Aset Keuangan 218.678 225.528 203.288 (3,04%) 10,94% Total Financial Assets
Aset Non-Keuangan Non-Financial Assets
Sebanyak 53,55% atau Rp9.987 miliar dari Aset Non-Keuangan Fixed assets and right-of-use assets accounted for 53.55% of
merupakan Aset Tetap dan Aset Hak Guna. Nilai tersebut naik total non-financial assets, or Rp9,987 billion, representing an
0,90% dari tahun sebelumnya, antara lain karena adanya increase of 0.90% compared to the previous year, primarily due
penambahan Aset tetap. Komponen Aset Non-Keuangan to additions to fixed assets. Another significant component of
yang juga cukup besar adalah Aset Lain-lain–Bersih yang non-financial assets is other assets, net, which accounted for
porsinya mencapai 41,71%. Nilainya tercatat naik 1,14% 41.71% and increased by 1.14% to Rp7,778 billion. Foreclosed
menjadi Rp7.778 miliar. Agunan yang diambil alih termasuk collateral is included within this component, with its value
dalam komponen ini namun nilainya relatif tetap, yakni dari remaining relatively stable, rising slightly from Rp3,217 billion in
Rp3.217 miliar pada tahun 2024 menjadi Rp3.224 miliar pada 2024 to Rp3,224 billion in 2025.
tahun 2025.
254 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 257
Aset Non-Keuangan PaninBank dan Entitas Anak
Non-Financial Assets of PaninBank and Subsidiaries
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Biaya Dibayar Dimuka 153 110 114 39,09% (3,51%) Prepaid Expenses
Aset Tetap dan Aset Hak 9.987 9.898 10.002 0,90% (1,04%) Fixed Assets & Right-of-
Guna use Assets
Aset Pajak Tangguhan - 67 136 748 (50,74%) (81,82%) Deferred Tax Assets - Net
Bersih
Aset Tak Berwujud 664 597 522 11,22% 14,37% Intangible Assets
Aset Lain-Lain - Bersih 7.778 7.690 7.336 1,14% 4,83% Other Assets - Net
Total Aset Non-Keuangan 18.649 18.431 18.722 1,18% (1,55%) Total Non-Financial Assets
LIABILITAS LIABILITIES
Total Liabilitas Konsolidasi turun 4,97% dari tahun sebelumnya Total consolidated liabilities declined by 4.97% compared to
ke posisi Rp178.554 miliar. Liabilitas Keuangan tercatat turun the previous year to Rp178,554 billion. Financial liabilities
5,08% menjadi Rp176.249 miliar sementara Liabilitas Non- decreased by 5.08% to Rp176,249 billion, while non-financial
Keuangan naik 4,58% menjadi Rp2.305 miliar. Menurunnya liabilities increased by 4.58% to Rp2,305 billion. The decline
posisi Liabilitas Keuangan terutama didorong oleh Efek in financial liabilities was primarily driven by a significant
Yang Dijual Dengan Janji Dibeli Kembali - Pihak Ketiga yang reduction in securities sold under repurchase agreements
mengalami penurunan signifikan menjadi Rp4.064 miliar dari with third parties, which decreased to Rp4,064 billion from
Rp21.189 miliar pada tahun sebelumnya. Rp21,189 billion in the prior year.
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Porsi Simpanan Nasabah terhadap total Liabilitas Keuangan Customer deposits accounted for approximately 89.03% of
pada akhir tahun 2025 mencapai sekitar 89,03%, lebih tinggi total financial liabilities at the end of 2025, higher than around
dari tahun sebelumnya yang sekitar 82,06%. Total Simpanan 82.06% in the previous year. Total customer deposits increased
Nasabah naik 2,98% menjadi Rp156.916 miliar. Simpanan dari by 2.98% to Rp156,916 billion. Deposits from related parties
Pihak Berelasi turun 25,16% dari tahun sebelumnya menjadi declined by 25.16% to Rp1,119 billion, while deposits from third
Rp1.119 miliar sementara dari Pihak Ketiga (DPK) naik 1,42% parties (DPK) rose by 1.42% to Rp142,181 billion.
menjadi Rp142.181 miliar.
DPK PaninBank secara individual tercatat naik 1,75% PaninBank’s standalone DPK increased by 1.75% to
menjadi Rp142.406 miliar. Hal ini dikarenakan naiknya Giro Rp142,406 billion, driven by growth in current accounts
dan Deposito. Giro naik 4,90% menjadi Rp12.598 miliar, dan and time deposits. Current accounts increased by 4.90%
Deposito naik 6,16% menjadi Rp81.955 miliar. Rasio Current to Rp12,598 billion, while time deposits rose by 6.16% to
Account Saving Account (CASA), turun dari 44,84% pada Rp81,955 billion. The Current Account Savings Account (CASA)
tahun 2024 menjadi 42,45%. Sementara itu, Dana Syirkah pada ratio declined from 44.84% in 2024 to 42.45%. Meanwhile,
Entitas Anak, yaitu PaninBank Dubai Syariah Tbk naik 23,84% temporary syirkah funds at the subsidiary, PaninBank Dubai
dari tahun sebelumnya menjadi Rp14.442 miliar, terutama Syariah Tbk, increased by 23.84% to Rp14,442 billion, mainly
karena peningkatan simpanan pada Deposito Berjangka driven by growth in Mudharabah time deposits, which rose by
Mudharabah yang naik 20,27% menjadi Rp12.226 miliar. Di 20.27% to Rp12,226 billion. Mudharabah savings also increased
sisi lain, Tabungan Mudharabah juga ikut meningkat 133,77% significantly by 133.77% to Rp1,347 billion.
menjadi Rp1.347 miliar.
Pos Efek yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali-Pihak Securities Sold under Repurchase Agreements with Third
Ketiga turun signifikan 80,82% menjadi Rp4.064 miliar karena Parties declined significantly by 80.82% to Rp4,064 billion,
penurunan pada obligasi pemerintah menjadi Rp13.520 miliar primarily due to a reduction in government bonds to
pada tahun 2025. Rp13,520 billion in 2025.
PaninBank 2025 Annual Report 255
Page 258
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Liabilitas Keuangan PaninBank dan Entitas Anak
Financial Liabilities of PaninBank and Subsidiaries
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Liabilitas Segera 119 169 187 (29,59%) (9,63%) Liabilities Payable
Immediately
Simpanan Nasabah*) 156.916 152.370 145.221 2,98% 4,92% Third Party Fund*)
Simpanan dari Bank Lain *)
4.101 2.275 2.838 80,26% (19,84%) Deposits from other Banks*)
Efek yang Dijual dengan 4.064 21.189 9.762 (80,82%) 117,06% Securities Sold under the
Janji Dibeli Kembali - Pihak Agreements to Repurchase
Ketiga - Third Parties
Liabilitas Derivatif - Pihak 26 43 16 (39,53%) 168,75% Derivatives Payable – Third
Ketiga Party
Liabilitas Akseptasi 1.451 1.418 1.641 2,33% (13,59%) Acceptance Payables
Surat Berharga yang 7.121 3.934 – 81,01% – Securities Issued - Net
Diterbitkan - Bersih
Pinjaman yang Diterima - 2.403 2.938 2.803 (18,21%) 4,82% Borrowings – Third Party
Pihak Ketiga
Obligasi Subordinasi - 48 1.349 3.699 (96,44%) (63,53%) Subordinated Bonds - Net
Bersih
Total Liabilitas Keuangan 176.249 185.685 166.167 (5,08% 11,75% Total Financial Liabilities
*)
Termasuk Dana Simpanan Syariah *)
Including Sharia Savings Fund
Liabilitas Non-Keuangan Non-Financial Liabilities
Porsi Liabilitas Non-Keuangan terhadap Total Liabilitas sebesar Non-financial liabilities accounted for 1.29% of total liabilities in
1,29% pada tahun 2025, naik dibandingkan tahun sebelumnya 2025, higher than 1.17% in the previous year. Accrued expenses
yang sebesar 1,17%. Beban Yang Masih Harus Dibayar dan and other liabilities increased by 14.38% to Rp1,265 billion,
Liabilitas Lain-Lain tercatat naik 14,38% menjadi Rp1.265 miliar while taxes payable declined by 31.72% to Rp191 billion.
sedangkan Utang Pajak turun 31,72% menjadi Rp191 miliar.
Liabilitas Non-Keuangan PaninBank dan Entitas Anak
Non-Financial Liabilities of PaninBank and Subsidiaries
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Utang Pajak 191 145 222 31,72% (34,68%) Taxes Payable
Liabilitas Imbalan Pasca 849 953 961 (10,91%) (0,83%) Post-Employment Benefits
Kerja Obligation
Beban yang Masih Harus 1.265 1.106 1.348 14,38% (17,95%) Accrued Expenses and
Dibayar dan Liabilitas Other Liabilities
Lain-Lain
Total Liabilitas Non- 2.305 2,204 2,531 4,58% (12,92%) Total Non-Financial
Keuangan Liabilities
EKUITAS EQUITY
Secara Konsolidasi, Total Ekuitas Perseroan naik 4,82% dari On a consolidated basis, the Company’s total equity increased
tahun sebelumnya menjadi Rp58.773 miliar. Kenaikan tersebut by 4.82% from the previous year to Rp58,773 billion. This growth
terutama karena pos Saldo Laba yang naik 4,55% menjadi was primarily driven by retained earnings, which rose by 4.55%
Rp41.435 miliar. to Rp41,435 billion.
256 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 259
Ekuitas PaninBank dan Entitas Anak
Equity of PaninBank and Subsidiaries
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Ekuitas yang Dapat Equity Attributable to
Diatribusikan kepada Owners of the Parent
Pemilik Entitas Induk Entity
Modal Saham 2.409 2.409 2.409 0,00% 0,00% Capital Stock
Saham yang Dibeli Kembali (21) (1) (1) 2000,00% 0,00% Buy Back Stock
Agio Saham 3.447 3.441 3.441 0,17% 0,00% Additional Paid-In Capital
Selisih Transaksi Ekuitas (269) (269) (269) 0,00% 0,00% Difference in Value of
Dengan Pihak Non- Equity Transactions with
Pengendali Non-Controlling Interest
Komponen Ekuitas 7.974 7.112 7.374 12,12% -3,55% Other Equity Components
Lainnya
Saldo Laba 41.435 39.633 36.751 4,55% 7,84% Retained Earnings
Kepentingan Non- 3.798 3.745 3.607 1,42% 3,83% Non-Controlling Interest
Pengendali
Total Ekuitas 58.773 56.070 53.312 4,82% 5,17% Total Equity
LAPORAN LABA RUGI STATEMENTS OF PROFIT/LOSS
Pendapatan dan Beban Bunga Interest Income and Interest Expense
Pendapatan Bunga naik 0,95% dari tahun sebelumnya menjadi Interest income increased by 0.95% from the previous year to
sebesar Rp15.600 miliar. Peningkatan ini terutama didorong Rp15,600 billion. This growth was primarily driven by higher
oleh pos Pendapatan Bunga dari Efek-efek dan Efek yang interest income from securities and securities purchased
Dibeli dengan Janji Dijual Kembali. Keduanya masing-masing under resale agreements, which rose to Rp3,251 billion and
meningkat menjadi Rp3.251 miliar dan Rp239 miliar. Rp239 billion, respectively.
Beban Bunga naik 1,71% dari tahun sebelumnya menjadi Interest expense increased by 1.71% to Rp6,657 billion, mainly
Rp6.657 miliar. Peningkatan terutama didorong oleh pos due to higher interest expense on customer deposits, which
Beban Bunga dari Simpanan Nasabah yang naik 8,36% menjadi rose by 8.36% to Rp5,649 billion, in line with the increase
Rp5.649 miliar, sejalan dengan peningkatan pada outstanding in outstanding third-party funds. As a result, net interest
DPK. Hal ini berimbas pada peningkatan Pendapatan Bunga– income increased to Rp8,943 billion, up 0.38% compared to the
Bersih menjadi sebesar Rp8.943 miliar atau naik 0,38% dari previous year
tahun sebelumnya.
Pendapatan Bunga PaninBank dan Entitas Anak
Interest Revenues of PaninBank and Subsidiaries
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Pendapatan Bunga: Interest Revenues:
Giro 68 99 101 (31,43%) (1,97%) Demand Deposits
Penempatan pada Bank 176 236 313 (25,27%) (24,74%) Placements with Bank
Indonesia dan Bank Lain Indonesia and Other
Banks
Efek-efek 3.251 3.069 2.084 5,95% 47,24% Securities
Efek yang Dibeli dengan 239 18 268 1204,91% (93,17%) Securities Purchased
Janji Dijual Kembali with Agreements to
Resell
Kredit 10.259 10.203 10.079 0,54% 1,23% Loans
PaninBank 2025 Annual Report 257
Page 260
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Lainnya 1.273 1.393 1.292 (8,57%) 7,78% Others
Provisi dan Komisi Kredit 334 437 451 (23,47%) (3,13%) Commission and Fees
from Loans
Total Pendapatan Bunga 15.600 15.454 14.588 0,95% 5,94% Total Interest Revenues
Beban Bunga: Interest Expenses:
Simpanan Nasabah 5.649 5.213 4.595 8,36% 13,45% Third Party Fund
Simpanan dari Bank Lain 122 160 77 (23,75%) 107,79% Deposits from Other
Banks
Pinjaman yang Diterima 214 237 191 (9,70%) 24,08% Loans Received
Surat Berharga yang 429 248 428 72,98% (42,06%) Securities Issued
Diterbitkan
Efek yang Dijual dengan 239 683 86 (65,01%) 694,19% Securities Purchased
Janji Dibeli Kembali under the Agreements
to Resell
Lainnya 4 4 5 0,00% (20,00%) Others
Total Beban Bunga 6.657 6.545 5.382 1,71% 21,61% Total Interest Expenses
Pendapatan Bunga Bersih 8.943 8.909 9.206 0,38% (3,23%) Interest revenues - Net
Pendapatan dan Beban Operasional Selain Non-Interest Operating Income and Expenses
Bunga
Perseroan membukukan Beban Operasional Selain Bunga– The Company recorded net non-interest operating expenses of
Bersih sebesar Rp5.062 miliar atau turun 2,77% dari tahun Rp5,062 billion, representing a decrease of 2.77% compared to
sebelumnya. Hal ini terjadi terutama karena penurunan the previous year. This was primarily driven by a 14.20% decline
Pemulihan (Beban) Kerugian Penurunan Nilai sebesar 14,20% in impairment loss (reversal), which amounted to Rp1,438
menjadi Rp1.438 miliar. Perubahan Nilai Wajar Efek yang billion. Changes in the fair value of securities measured at
diukur Pada Nilai Wajar melalui Laba Rugi tercatat mengalami fair value through profit or loss increased to Rp214 billion,
kenaikan menjadi Rp214 miliar dari tahun sebelumnya yang compared to a loss of Rp101 billion in the previous year.
turun Rp101 miliar.
Pendapatan dan Beban Selain Bunga PaninBank dan Entitas Anak
Income and Expenses Other than Interest PaninBank and Subsidiaries
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Pendapatan transaksi 120 130 125 (7,69%) 4,00% Gain on foreign exchange
valuta asing - Bersih transactions - net
Keuntungan bersih 287 161 143 78,26% 12,59% Net gain on sale of
penjualan efek securities
Provisi dan komisi selain 126 145 150 (13,10%) (3,33%) Commissions and
kredit - bersih transactions fees other
than loans - net
Bagian laba bersih entitas 56 32 53 75,00% (39,62%) Share in net income of
asosiasi associates
Perubahan nilai wajar efek 214 (101) 39 (311,88%) (358,97%) Change in fair value of
yang diukur pada nilai wajar securities at fair value
melalui laba rugi through profit or loss
Lainnya 1.462 1.820 2.066 (19,67%) (11,91%) Others
258 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 261
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Pendapatan operasional 2.265 2.187 2.576 3,57% (15,10%) Total Other Operating
lainnya Revenues
Umum dan administrasi 2.179 2.167 1.979 0,55% 9,50% General and administrative
Tenaga kerja 2.503 2.559 2.435 (2,19%) 5,09% Personnel
Beban pensiun dan imbalan 302 288 266 4,86% 8,27% Pension and employee
pasca kerja benefits
Pemulihan (Beban) kerugian 1.438 1.676 2.757 (14,20%) (39,21%) Reversal of (Provision for)
penurunan nilai impairment losses
Lainnya 905 703 665 28,73% 5,71% Others
Beban operasional lainnya 7.327 7.393 8.102 (0,88%) (8,75%) Other Operating Expenses
– Bersih - net
Pendapatan (Beban) (5.062) (5.206) (5.526) (2,77%) (5,79%) Total Other Operating
Operasional Selain Bunga Expenses Net
Laba Tahun Berjalan dan Laba per Saham Net Income for the Year and Earnings per
Share
Laba Tahun Berjalan Perseroan naik 0,13% menjadi The Company’s Net Income for the year increased by 0.13%
Rp2.870 miliar pada tahun 2025. Pemilik Entitas Induk to Rp2,870 billion in 2025. Profit attributable to owners of
mencatatkan laba Rp2.750 miliar dari sebelumnya laba the parent entity rose to Rp2,750 billion from Rp2,738 billion
Rp2.738 miliar. Kepentingan Non Pengendali mencatatkan in the previous year. Non-controlling interests recorded profit
laba Rp120 miliar atau turun 6,41% dari tahun sebelumnya. of Rp120 billion, representing a decrease of 6.41% compared
Hal ini berimbas kepada Laba per Saham yang naik 0,47% dari to the prior year. This resulted in an increase in earnings per
Rp113,70 per lembar saham pada tahun 2024 menjadi Rp114,24 share of 0.47%, from Rp113.70 per share in 2024 to Rp114.24
per lembar saham. per share.
Laba Tahun Berjalan dan Laba per Saham PaninBank dan Entitas Anak
Income for the Year and Earnings per Share of PaninBank and Subsidiaries
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Jumlah Laba Tahun Total Net Income
Berjalan yang Dapat Attributable to:
Diatribusikan kepada:
Pemilik Entitas Induk 2.750 2.738 2.532 0,43% 8,15% Owner of Parent Entity
Kepentingan Non- 120 129 474 (6,41%) (72,84%) Non-Controlling Interest
Pengendali
Jumlah Laba Tahun 2.870 2.867 3.006 0,13% (4,62%) Net Income for The Year
Berjalan
Laba per Saham 114,24 113,70 105,11 0,47% 8,18% Earnings per Share
(dalam Rupiah Penuh) (In full Rupiah amount)
Comprehensive Income
Laba Komprehensif Total comprehensive income increased significantly by
Laba Komprehensif naik cukup signifikan 38,71% dari 38.71% from Rp2,757 billion to Rp3,825 billion in 2025. Other
Rp2.757 miliar menjadi Rp3.825 miliar pada tahun 2025. Jumlah comprehensive loss for the year, net of tax, which amounted
Kerugian Komprehensif Lain Tahun Berjalan setelah Pajak yang to Rp110 billion in 2024, shifted to a gain of Rp954 billion,
tercatat Rp110 miliar pada tahun 2024 berubah menjadi Hasil primarily driven by changes in the fair value of available-for-
sebesar Rp954 miliar karena adanya Perubahan Nilai Wajar Efek sale securities amounting to Rp1,080 billion.
Tersedia untuk Dijual sebesar Rp1.080 miliar.
PaninBank 2025 Annual Report 259
Page 262
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Laba Komprehensif PaninBank dan Entitas Anak
Comprehensive Income of PaninBank and Subsidiaries
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Jumlah Laba Tahun Total Net Income
Berjalan yang Dapat Attributable to:
Diatribusikan kepada:
Pemilik Entitas Induk 3.675 2.620 2.304 40,30% 13,70% Owner of Parent Entity
Kepentingan Non- 149 138 486 8,57% (71,68%) Non-Controlling Interest
Pengendali
Jumlah Laba 3.825 2.757 2.790 38,71% (1,17%) Total Comprehensive
Komprehensif Income
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED CASH FLOW STATEMENT
Posisi Kas dan Setara Kas di akhir periode pada tahun 2025 Cash and cash equivalents at the end of 2025 amounted to
tercatat sebesar Rp12.084 miliar, lebih rendah dibanding Rp12,084 billion, lower than Rp17,856 billion in the previous
tahun sebelumnya yang sebesar Rp17.856 miliar. Pada periode year. During the period, the Company recorded net cash
ini, terdapat Arus Kas Keluar Bersih dari Aktivitas Operasional outflows from operating activities of Rp1,882 billion and net
sebesar Rp1.882 miliar dan juga Arus Kas Keluar Bersih dari cash outflows from investing activities of Rp4,272 billion, while
Aktivitas Investasi sebesar Rp4.272 miliar, serta Arus Kas net cash inflows from financing activities totaled Rp139 billion.
Masuk Bersih dari Aktivitas Pendanaan sebesar Rp139 miliar.
Laporan Arus Kas PaninBank dan Entitas Anak
Statement of Cash Flows of PaninBank and Subsidiaries
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Arus Kas Masuk (Keluar) (1.882) 19.022 3.871 (109,89%) 391,40% Cash Flows from Operating
Bersih dari Aktivitas Activities
Operasional
Arus Kas Masuk (Keluar) (4.272) (19.294) (957) (77,86%) 1916,09% Cash Flows from Investing
Bersih dari Aktivitas Activities
Investasi
Arus Kas Masuk (Keluar) 139 1.610 (3.717) (91,37%) (143,31%) Cash Flows from Financing
Bersih dari Aktivitas Activities
Pendanaan
Kenaikan (Penurunan) Kas (6.014) 1.338 (803) (549,48%) (266,63%) Net Increase (Decrease) In
Bersih & Setara Kas Cash and Cash Equivalents
Posisi Kas dan Setara Kas 17.856 16.504 17.353 8,19% (4,89%) Cash and Cash
di Awal Periode Equivalents at Beginning
of Year
Posisi Kas dan Setara Kas 12.084 17.856 16.504 (32,33%) 8,19% Cash and Cash
di Akhir Periode Equivalents at End of Year
Arus Kas Bersih yang Diperoleh dari Aktivitas Net Cash Used in Operating Activities
Operasi
Pada akhir periode 2025, PaninBank membukukan penggunaan At the end of 2025, PaninBank recorded net cash used in
kas bersih dari aktivitas operasi sebesar Rp1.882 miliar, operating activities of Rp1,882 billion, compared to net cash
sedangkan pada posisi akhir periode sebelumnya Perseroan provided by operating activities of Rp19,022 billion at the end
mencatatkan perolehan kas dari aktivitas operasional of the previous period. This change was primarily driven by a
senilai Rp19.022 miliar. Perubahan tren tersebut utamanya decrease in operating liabilities from securities sold under
dipengaruhi oleh penurunan Liabilitas Operasi pos Efek yang repurchase agreements amounting to Rp17,125 billion and a
Dijual Dengan Janji Dibeli Kembali sebesar Rp17.125 miliar dan reduction in operating assets from securities purchased under
dari Aset Operasi pos Efek yang Dibeli Dengan Janji Dijual resale agreements amounting to Rp7,451 billion.
Kembali sebesar Rp7.451 miliar.
260 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 263
Arus Kas Bersih yang Digunakan untuk Net Cash Used in Investing Activities
Aktivitas Investasi
PaninBank mencatatkan penggunaan arus kas bersih untuk PaninBank recorded net cash used in investing activities of
aktivitas investasi sebesar Rp4.272 miliar, turun 77,86% jika Rp4,272 billion, decreasing by 77.86% compared to Rp19,294
dibandingkan dengan posisi yang sama di tahun lalu senilai billion in the same period of the previous year. This was primarily
Rp19.294 miliar. Hal ini utamanya terjadi karena meningkatnya attributable to the increase in purchases of marketable
Pembelian efek-efek menjadi Rp41.056 miliar. securities to Rp41,056 billion.
Arus Kas Bersih yang Diperoleh Dari Aktivitas Net Cash Provided by Financing Activities
Pendanaan Net cash provided by financing activities amounted to Rp139
Arus kas bersih yang diperoleh PaninBank dari aktivitas billion as of December 31, 2025, declining by 91.37% from
pendanaan dibukukan senilai Rp139 miliar pada posisi 31 Rp1,610 billion at the end of 2024. This decline was primarily
Desember 2025, menurun 91,37% dari Rp1.610 miliar pada attributable to cash dividend payments of Rp1,010 billion in
akhir periode 2024. Perubahan ini dipengaruhi karena adanya 2025.
Pembayaran Dividen tunai pada tahun 2025 sebesar Rp1.010
miliar.
Komitmen dan Kontijensi Commitments and Contingencies
Perseroan memiliki Kewajiban Komitmen–Bersih sebesar The Company recorded net commitments of Rp41,114 billion
Rp41.114 miliar dan Kewajiban Kontinjensi–Bersih sebesar and net contingent liabilities of Rp173 billion for the period
Rp173 miliar untuk periode yang berakhir pada 31 Desember ended December 31, 2025, higher than the previous year’s net
2025, lebih tinggi dibanding tahun sebelumnya yang masing- commitments of Rp41,108 billion and net contingent assets of
masing sebesar Rp41.108 miliar dan Tagihan Kontinjensi- Rp357 billion. Undrawn credit facilities to customers increased
Bersih Rp357 miliar. Fasilitas Kredit Kepada Nasabah yang by 0.15% to Rp40,442 billion, consisting of committed
Belum Ditarik naik 0,15% dari tahun sebelumnya menjadi facilities of Rp30,329 billion and uncommitted facilities of
sebesar Rp40.442 miliar di mana Fasilitas yang Terikat Rp10,113 billion.
senilai Rp30.329 miliar dan Fasilitas yang Tidak Terikat
senilai Rp10.113 miliar.
Laporan Komitmen Kontinjensi PaninBank dan Entitas Anak
Commitment Contingency Statements of PaninBank and Subsidiaries
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Komitmen Commitment
Tagihan Komitmen Commitment Receivables
Fasilitas pinjaman/ – – – – – Unused facilities
pembiayaan yang belum
ditarik
Posisi valas yang akan 4.088 3.677 3.442 11,18% 6,83% Outstanding Spot &
diterima dari transaksi Derivatives-Buy
spot dan derivatif/
forward
Lainnya – – – – – Others
Kewajiban Komitmen 45.202 44.785 42.693 0,93% 4,90% Commitment Liabilities
Fasilitas kredit/ 40.442 40.382 37.861 0,15% 6.66% Undisbursed Loans
pembiayaan yang belum
ditarik
- Terikat 30.329 29.936 28.135 1,31% 6,40% - Committed
- Tidak Terikat 10.113 10.446 9.726 (3,19%) 7,40% - Uncommitted
Irrecovable L/C yang 649 679 1.415 (4,42%) (52,01%) Outstanding irrevocable
masih berjalan L/C
Posisi valas yang akan 4.111 3.724 3.417 10,39% 8,98% Outstanding FX to Spot &
diserahkan untuk Derivatives-Sell
transaksi spot dan
derivatif/forward
Lainnya – – – – – Others
PaninBank 2025 Annual Report 261
Page 264
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Komitmen Bersih (41.114) (41.108) (39.251) 0,01% 4,73% Commitments - Net
Kontinjensi Contingencies
Tagihan Kontinjensi Contingent Receivables
Garansi yang diterima – – – – – Guarantees Received
Lainnya 1.469 1.776 1.695 (17,29%) 4,78% Others
Kewajiban Kontinjensi Contingent Liabilities
Garansi yang diberikan 1.408 1.209 1.388 16,46% (12,90%) Guarantees Issued
Lainnya 234 210 374 11,43% (43,85%) Others
Kontinjensi Bersih (173) 357 (67) (148,46%) (632,84%) Contingencies -Net
Rasio-Rasio Keuangan Financial Ratios
Perseroan senantiasa mengutamakan prinsip kehati-hatian The Company consistently upholds prudent principles
(prudential) dalam menjalankan bisnisnya dan mematuhi in conducting its business operations, while complying
peraturan perundangan yang berlaku serta mempertimbangkan with applicable regulations and taking into account
rekomendasi Pemerintah, Bank Indonesia, dan Otoritas Jasa recommendations from the Government, Bank Indonesia, and
Keuangan (OJK). Hal itu tercermin dalam rasio keuangan the Financial Services Authority (OJK). This is reflected in its
utama. Pencapaian kinerja tahun 2025 menunjukkan fondasi key financial ratios. Performance in 2025 indicates that the
keuangan tetap solid. Rasio keuangan yang mencerminkan Company’s financial fundamentals remain solid. Financial ratios
kualitas permodalan, rentabilitas, likuiditas, dan efisiensi reflecting capital adequacy, profitability, liquidity, and efficiency
menunjukkan hasil bervariasi namun secara umum masih showed mixed results but were generally maintained above the
terjaga di atas standar kesehatan perbankan nasional. standards of a sound banking institution in Indonesia.
Rasio-Rasio Keuangan PaninBank dan Entitas Anak
Financial Ratios of PaninBank and Subsidiaries
Selisih
Difference
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Kewajiban Penyediaan 37,49% 34,54% 32,40% 2,95% 2,14% Capital Adequacy Ratio
Modal Minimum (CAR)
Aset produktif bermasalah 2,99% 3,01% 3,35% (0,02%) (0,34%) Total Non-Performing
dan aset non produktif Productive Assets & Non-
bermasalah terhadap total Performing Non-Productive
aset produktif dan aset non Assets to Total Assets
produktif
Aset produktif bermasalah 1,90% 2,08% 2,66% (0,18%) (0,58%) Non-Performing Productive
terhadap total aset Assets to Total productive
produktif Assets
Cadangan Kerugian 3,08% 3,53% 4,25% (0,45%) (0,72%) Allowance for impairment
Penurunan Nilai (CKPN) losses for Financial Assets
aset keuangan terhadap to Productive Assets
aset produktif
Kredit Bermasalah - Bruto 2,82% 3,05% 3,09% (0,23%) (0,04%) Non-Performing Loans -
Gross
Kredit Bermasalah - Bersih 1,04% 0,90% 0,57% 0,14% 0,33% Non-Performing Loans -
Netto
Tingkat Pengembalian Aset 1,68% 1,56% 1,57% 0,12% (0,01%) Return on Asset
Tingkat Pengembalian 5,33% 5,61% 5,42% (0,28%) 0,19% Return on Equity
Ekuitas
Margin Bunga Bersih 4,32% 4,38% 4,93% (0,06%) (0,55%) Net Interest Margin
Beban Operasional 78,06% 78,72% 78,18% (0,66%) 0,54% Operating Expenses to
terhadap Pendapatan Operating Revenues
Operasional
Biaya terhadap Pendapatan 52,28% 51,21% 45,26% 1,07% 5,95% Cost to Income Ratio
Rasio Kredit terhadap 86,88% 92,33% 97,51% (5,45%) (5,18%) Loan to Deposit Ratio
Simpanan Nasabah
262 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 265
SUKU BUNGA DASAR KREDIT PRIME LENDING RATE
Bank telah mempublikasikan Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) The Bank has published its Prime Lending Rate (SBDK) in Rupiah
dalam mata uang Rupiah sebagaimana yang diatur dalam in accordance with Financial Services Authority Regulation
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 13 Tahun 2024 (POJK) No. 13 of 2024 concerning Transparency and Publication
tentang Transparansi dan Publikasi Suku Bunga Dasar Kredit of Prime Lending Rates for Conventional Commercial Banks.
bagi Bank Umum Konvensional. Bank menggunakan Suku The Bank uses the Prime Lending Rate (SBDK) as the basis for
Bunga Dasar Kredit (SBDK) sebagai dasar penetapan suku determining lending rates applied to customers.
bunga kredit yang akan dikenakan kepada nasabah.
Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) ditentukan oleh Bank The Prime Lending Rate (SBDK) is determined based on various
berdasarkan berbagai faktor strategis, mulai dari suku strategic factors, including benchmark interest rates set by
bunga acuan otoritas, harga pokok dana (cost of fund), biaya authorities, cost of funds, operating expenses, target profit
operasional, hingga target margin keuntungan dan kondisi margins, and prevailing economic conditions. It should be
ekonomi terkini. Perlu dicatat bahwa SBDK ini merupakan bunga noted that the PLR represents a base rate that does not include
dasar yang belum mencakup komponen estimasi premi risiko, di the estimated risk premium component, which is adjusted
mana besarannya akan disesuaikan kembali dengan profil risiko according to each borrower’s risk profile. The calculation also
masing-masing debitur. Penghitungan ini juga mengecualikan excludes loans with special schemes such as promotional rates,
penyaluran kredit dengan skema khusus seperti suku bunga special rates, fixed rates for certain periods, and employee
promo, special rate, fix rate jangka tertentu, maupun bunga benefit rates. In its application, the SBDK for mortgages uses an
kesejahteraan bagi karyawan. Dalam penerapannya, SBDK effective interest rate, while the non-mortgage PLR serves as
untuk KPR/KPA menggunakan suku bunga efektif, sementara an indication of the minimum lending rate for various consumer
SBDK Non-KPR/KPA menjadi indikasi bunga terendah untuk products, including joint financing schemes with PT Clipan
berbagai produk konsumsi termasuk skema Join Financing Finance Indonesia Tbk.
dengan PT Clipan Finance Indonesia Tbk.
Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate) PaninBank
PaninBank Prime Lending Rate
Kredit Non-UMKM Kredit UMKM
Non MSME Loan MSME Loan
KPR/KPA Non-KPR/
Periode Periods
Mortgage Non-KPA
Korporasi Ritel Menengah Kecil Mikro
Corporate Retail Medium Small Micro
Desember 2024 8,56% 8,56% 8,56% 8,81% 9,06% 8,06% 8,06% December-2024
Maret 2025 8,80% 9,00% 9,00% 9,25% 9,50% 8,50% 8,48% March-2025
Juni 2025 8,77% 9,00% 9,00% 9,25% 9,50% 8,50% 8,45% June-2025
September 2025 8,77% 9,04% 9,06% 9,31% 9,56% 8,56% 8,51% September-2025
Desember 2025 8,93% 9,04% 9,06% 9,31% 9,56% 8,56% 8,71% December-2025
KETAATAN SEBAGAI WAJIB PAJAK COMPLIANCE AS A TAXPAYER
Perseroan senantiasa mematuhi peraturan perundang- The Company consistently complies with applicable tax
undangan yang berlaku sebagai wujud komitmen dalam upaya regulations as part of its commitment to contributing to
turut serta membangun negara melalui instrumen perpajakan. national development through taxation. Taxes paid to the State
Pajak yang dibayarkan kepada Negara pada tiga tahun terakhir over the past three years are as follows:
adalah sebagai berikut:
Pembayaran Pajak PaninBank
PaninBank Tax Payment
Dalam Rp miliar | In billion Rupiah
Keterangan 2025 2024 2023 Description
PPh Badan 731 87 600 Corporate Income Tax
PPh Karyawan 229 230 214 Individual Income Tax
PaninBank 2025 Annual Report 263
Page 266
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
PERUBAHAN ATURAN DAN KEBIJAKAN YANG CHANGES IN RULES AND POLICIES THAT HAVE
BERPENGARUH PADA TAHUN 2025 AN IMPACT IN 2025
Perubahan Peraturan Perundang-Undangan Changes in Laws and Regulations that have
yang Berpengaruh Signifikan terhadap Significant Influence on the Company
Perusahaan Throughout 2025, there were no changes in regulations or laws
Sepanjang tahun 2025, tidak ditemukan adanya perubahan and regulations that had a significant impact on PaninBank’s
regulasi maupun peraturan dan perundang-undangan yang business activities.
berpengaruh signifikan terhadap kegiatan usaha PaninBank.
Changes in Accounting Policies and Their Impacts to
Perubahan Kebijakan Akuntansi dan Dampaknya be Implemented in 2025
yang Diterapkan pada Tahun 2025 As business entities operating in Indonesia, the Bank and its
Sebagai entitas usaha yang beroperasi di Indonesia, Bank subsidiaries consistently comply with the obligation to apply
dan entitas anak senantiasa mematuhi kewajiban untuk prevailing accounting standards. Several changes in the
menerapkan standar akuntansi yang berlaku. Beberapa accounting policies of the Bank and its subsidiaries related to
perubahan kebijakan akuntansi Bank dan entitas anak terkait accounting updates include the following:
perubahan akuntansi antara lain:
PSAK/ISAK Baru/Amandemen yang Diterapkan per 1 Januari 2025
New PSAK/ISAK/Amendments to be Implemented as of January 1, 2025
Keterangan Isi Perubahan Dampak
Description Change Content Impact
Amandemen PSAK 221: Suatu mata uang tertukarkan menjadi mata uang lain ketika entitas Penerapan atas amandemen
Perubahan Kurs Valuta dapat memperoleh mata uang lainnya tersebut dalam jangka waktu yang tersebut tidak memiliki dampak
Asing tentang Kekurangan mungkin terdapat keterlambatan adminsitratif normal dan melalui pasar material terhadap jumlah
Ketertukaran atau mekanisme pertukaran di mana suatu transaksi pertukaran akan yang dilaporkan dalam laporan
menimbulkan hak dan kewajiban yang dapat dipaksakan. keuangan.
Estimasi kurs spot pada tanggal pengukuran ketika suatu mata uang tidak
tertukarkan menjadi mata uang lain pada tanggal tersebut. Tujuannya untuk
mencerminkan kurs saat transaksi pertukaran yang teratur akan terjadi
pada tanggal pengukuran antara pelaku pasar dalam kondisi ekonomi yang
berlaku.
Informasi yang memungkinkan pengguna laporan keuangan untuk
memahami bagaimana mata uang yang tidak tertukarkan menjadi mata
uang lain tersebut memengaruhi, atau diperkirakan memengaruhi, kinerja
keuangan, posisi keuangan, dan arus kas entitas.
Amendment to PSAK 221: A currency is considered exchangeable into another currency when an The adoption of this amendment
Foreign Exchange – Lack of entity is able to obtain the other currency within a timeframe that may did not have a material impact
Exchangeability include normal administrative delays and through a market or exchange on the amounts reported in the
mechanism in which a transaction would create enforceable rights and financial statements.
obligations.
Estimation of the spot exchange rate at the measurement date when
a currency is not exchangeable into another currency at that date. The
objective is to reflect the rate at which an orderly exchange transaction
would occur at the measurement date between market participants under
prevailing economic conditions.
Disclosure of information that enables users of financial statements to
understand how a currency that is not exchangeable into another currency
affects, or is expected to affect, the entity’s financial performance, financial
position, and cash flows.
Amendments to Financial Accounting Standards Issued by IAI
Amandemen Standar Akuntansi Keuangan yang sudah Effective for Periods Beginning on or after January 1, 2026:
dikeluarkan IAI dan berlaku efektif untuk periode yang dimulai
pada atau setelah tanggal 1 Januari 2026, yaitu sebagai berikut:
1. Amendment to PSAK 338 Business Combinations
1. Amandemen PSAK 338 Kombinasi Bisnis a. The scope of business combinations under common
a. Ruang lingkup kombinasi bisnis entitas sepengendali control involving investment entities does not apply to
oleh entitas investasi tidak diterapkan pada kombinasi business combinations among entities under common
bisnis antar-entitas sepengendali yang dilakukan oleh control conducted by investment entities.
entitas investasi.
264 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 267
b. Pengukuran bisnis alihan oleh entitas penerima: b. Measurement of the transferred business by the
receiving entity:
• Mengukur pada jumlah tercatat berdasarkan • Measured at the carrying amount based on the
laporan keuangan entitas pengalih pada tanggal financial statements of the transferring entity at
pengalihan. the transfer date.
• Jika tidak praktis, maka jumlah tercatat berdasarkan • If impracticable, measured at the carrying amount
laporan keuangan bisnis alihan. based on the financial statements of the transferred
business.
c. Entitas pengalih menghentikan pengakuan bisnis c. The transferring entity derecognizes the transferred
alihan pada jumlah tercatat pada tanggal pengalihan. business at its carrying amount at the transfer date.
d. Penyajian informasi prakombinasi bisnis: d. Presentation of pre-combination information:
• Informasi prakombinasi bisnis disajikan sejak terjadi • Pre-combination information is presented from the
sepengendali. date the entities become under common control.
• Jika tidak praktis, informasi prakombinasi bisnis • If impracticable, pre-combination information is
tidak disajikan. not presented.
e. Menambahkan pengungkapan tentang ketidakpastian e. Additional disclosures regarding uncertainty related to:
atas:
• Pengukuran bisnis alihan dengan jumlah tercatat • Measurement of the transferred business at the
entitas pengalihan. carrying amount of the transferring entity.
• Penyajian informasi prakombinasi bisnis. • Presentation of pre-combination information.
2. Amandemen PSAK 109 Instrumen Keuangan dan 2. Amendment to PSAK 109 Financial Instruments and
Amandemen PSAK 107 Instrumen Keuangan: Amendment to PSAK 107 Financial Instruments:
Pengungkapan tentang klasifikasi dan pengukuran Disclosures on Classification and Measurement of
Instrumen Keuangan Financial Instruments
a. Mengklarifikasi bahwa liabilitas keuangan dihentikan a. Clarifies that financial liabilities are derecognized on the
pada tanggal penyelesaian dan memperkenankan settlement date and permits entities to derecognize
entitas untuk menghentikan pengakuan liabilitas financial liabilities settled in cash using electronic
keuangan dengan kas menggunakan sistem payment systems prior to the settlement date when
pembayaran elektronik sebelum tanggal penyelesaian certain criteria are met
ketika kriteria-kriteria tertentu terpenuhi.
b. Klasifikasi Aset keuangan. b. Classification of Financial Assets:
• Mengklarifikasi bagaimana entitas menilai asset • Clarifies how entities assess financial assets with
keuangan dengan arus kas kontraktual yang contractual cash flows consistent with basic
konsisten dengan pengaturan peminjaman standar. lending arrangements.
• Menyempurnakan definisi dari istilah ‘non- • Refines the definition of “non-recourse,” referring
recourse’, yaitu aset keuangan di mana entitas to financial assets where the entity’s ultimate right
memiliki hak akhir untuk menerima arus kas secara to receive contractual cash flows is limited to cash
kontraktual dibatasi pada arus kas yang dihasilkan flows generated by specific assets.
oleh aset tertentu.
• Mengklarifikasi karakteristik instrument yang • Clarifies the characteristics of contractually linked
terkait secara kontraktual yang membedakannya instruments that distinguish them from other
dari transaksi lainnya dan mengklarifikasi bahwa transactions and confirms that references to
referensi terhadap instrumen dalam kelompok instruments in the underlying pool may include
pendasar dapat mencakup instrument keuangan financial instruments outside the scope of
yang tidak termasuk dalam ruang lingkup PSAK 109. PSAK 109.
c. Pengungkapan investasi pada instrumen Ekuitas c. Disclosure of investments in equity instruments
ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar melalui measured at fair value through amendments to
amandemen PSAK 107: PSAK 107:
• Mensyaratkan pengkungkapan nilai wajar agregat • Requires disclosure of the aggregate fair value
instrumen ekuitas pada akhir periode pelaporan. of equity instruments at the end of the reporting
period.
• Menambah pengungkapan perubahan nilai wajar • Requires disclosure of changes in fair value
yang disajikan dalam penghasilan komprehensif recognized in other comprehensive income during
lain selama periode pelaporan. the reporting period.
PaninBank 2025 Annual Report 265
Page 268
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
• Menambahkan pengungkapan setiap pengalihan • Requires disclosure of any transfer of cumulative
keuntungan atau kerugian kumulatif dalam gains or losses within equity during the period
ekuitas selama periode yang terkait dengan related to investments derecognized during the
investasi yang dihentikan pengakuannya selama reporting period.
periode pelaporan.
d. Amandemen PSAK 107 menambahkan pengungkapan d. Amendment to PSAK 107 introduces disclosures related
terkait persyaratan kontraktual yang mengubah waktu to contractual terms that change the timing or amount
atau jumlah arus kas kontraktual Berdasarkan terjadinya of contractual cash flows depending on the occurrence
(atau tidak terjadinya) suatu peristiwa kontinjensi. or non-occurrence of a contingent event.
Persyaratan tersebut berlaku untuk setiap kelas These requirements apply to each class of financial
aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan assets measured at amortized cost or at fair value
diamortisasi atau nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income, and to each
komprehensif lain dan setiap kelas liabilitas keuangan class of financial liabilities measured at amortized cost.
yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi.
3. PSAK 118 Penyajian dan Pengungkapan dalam Laporan 3. PSAK 118 Presentation and Disclosures in Financial
Keuangan Statements
PSAK ini akan menggantikan PSAK 201 “Penyajian This standard will replace PSAK 201 Presentation of
Laporan Keuangan” yang menyebabkan perubahan pada Financial Statements and introduces changes to the
struktur penyajian laporan laba rugi yang mensyaratkan structure of the statement of profit or loss, including the
penyajian subtotal laba/(rugi) operasi, laba/(rugi) sebelum requirement to present subtotals for operating profit or
pendanaan dan pajak penghasilan, serta laba/(rugi). loss, profit or loss before financing and income tax, and
Selanjutnya, penghasilan dan beban untuk diklasifikasikan profit or loss. Income and expenses must be classified
ke dalam kategori operasi, investasi, dan pendanaan, serta into operating, investing, and financing categories, as well
pajak penghasilan dan operasi yang dihentikan. Selain as income tax and discontinued operations. In addition,
itu, PSAK ini juga mengatur mengenai pengungkapan this standard introduces disclosure requirements for
ukuran kinerja tetapan manajemen (UKTM) dengan tujuan Management-Defined Performance Measures (MPMs) to
mengomunikasikan pandangan manajemen atas aspek communicate management’s view of the entity’s overall
kinerja keuangan perusahaan secara keseluruhan. financial performance.
INFORMASI MATERIAL LAINNYA OTHER MATERIAL INFORMATION
Analisis Kemampuan Membayar Utang dan Analysis of Debt Servicing Capacity and
Kolektibilitas Piutang Receivables Collectibility
Kemampuan Membayar Utang Debt Servicing Ability
Perseroan terus berupaya menjaga kemampuan untuk The Company continues to maintain its ability to meet both
dapat memenuhi kewajiban, baik jangka pendek maupun short-term and long-term obligations by preserving strong
jangka panjang, antara lain dengan menjaga fundamental financial fundamentals. This capability is assessed through
keuangan tetap solid. Kemampuan tersebut diukur melalui several indicators, including liquidity, profitability, and
beberapa indikator, yaitu rasio likuiditas, rasio rentabilitas, dan solvency ratios.
rasio solvabilitas.
1. Kemampuan Membayar Utang Jangka Pendek 1. Short-Term Debt Servicing Capacity (Liquidity)
(Likuiditas)
Perseroan berupaya memastikan bahwa setiap kebutuhan The Company ensures that current and future liquidity and
likuiditas dan pendanaan saat ini dan masa yang akan funding needs are met under both normal and stressed
datang dapat terpenuhi, baik dalam kondisi pasar normal market conditions. Liquidity risk is managed prudently by
maupun krisis. Perseroan mengelola risiko likuiditas maintaining timely access to sufficient funding from diverse
secara hati-hati (prudent) dengan memastikan kecukupan sources, including the availability of high-quality liquid
dana secara tepat waktu dari berbagai sumber dana assets. A contingency funding plan has been established to
yang tersedia, termasuk memastikan ketersediaan aset mitigate potential crisis scenarios.
likuid berkualitas tinggi. Rencana pendanaan darurat
(contingency funding plan) telah disusun untuk persiapan
mitigasi jika terjadi krisis.
266 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 269
Manajemen senantiasa melakukan pemantauan terhadap Management continuously monitors key liquidity risk
parameter risiko likuiditas, antara lain maturity gap pada parameters, including maturity gap analysis, periodic
posisi likuiditas, analisis berkala behavioral liquidity, behavioral liquidity analysis, stress testing, liquidity
stress testing, buffer liquidity, dan mengimplementasikan buffers, and the implementation of the Liquidity Coverage
perhitungan Liquidity Coverage Ratio (LCR) dari Otoritas Ratio (LCR) in accordance with Financial Services Authority
Jasa Keuangan (OJK). Pada akhir tahun 2025, likuiditas (OJK) requirements. As of the end of 2025, liquidity
masih terjaga dengan sangat baik dengan LCR pada remained well maintained, with an LCR of 380.11% in the
triwulan IV-2025 sebesar 380,11%. Bank telah memenuhi fourth quarter of 2025, significantly above the minimum
kewajiban minimum pemenuhan LCR sesuai dengan regulatory requirement of 100%. The ratio of liquid assets
ketentuan dari OJK sebesar 100%. Sementara itu, Rasio to current liabilities stood at 45.20%, compared to 55.42%
Aset Likuid terhadap Liabilitas Lancar tercatat sebesar at the end of 2024.
45,20%, jauh lebih tinggi dari posisi akhir tahun 2024 yang
sebesar 55,42%.
2. Kemampuan Membayar Utang Jangka Panjang 2. Long-Term Debt Servicing Capacity (Solvency)
(Solvabilitas)
Perseroan mengukur solvabilitas melalui rasio permodalan. The Company assesses solvency through capital adequacy
Permodalan terjaga pada level yang optimal. Posisi Rasio ratios, which remained at an optimal level. The Individual
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum/KPMM (Capital Capital Adequacy Ratio (CAR) increased from 35.13%
Adequacy Ratio/CAR) Individual tercatat sebesar 35,13% at the end of 2024 to 39.03% at the end of 2025, while
pada akhir tahun 2024 dan meningkat menjadi 39,03% the consolidated CAR rose from 34.54% to 37.49%. For
pada akhir tahun 2025. Rasio secara Konsolidasian comparison, Financial Services Authority (OJK) data shows
juga meningkat dari 34,54% menjadi 37,49%. Sebagai that the CAR of commercial banks stood at 26.68% in 2024
perbandingan, data Otoritas Jasa Keuangan (OJK) pada and 25.87% in 2025. The Company’s CAR also exceeds the
akhir tahun 2024 dan 2025 menunjukkan KPMM bank regulatory requirement of up to 18.5% for banks classified
umum berada pada level 26,68% dan 25,87%. KPMM as Domestic Systemically Important Banks (D-SIBs).
Perseroan juga lebih tinggi dari prasyarat hingga 18,5%
untuk bank yang masuk kategori sistemik (Domestically
Systemic Important Bank/DSIB).
Dengan tingkat permodalan tersebut, Perseroan memiliki With this level of capitalization, the Company has the
kapabilitas untuk memitigasi risiko pasar, risiko kredit, capacity to mitigate market, credit, and operational risks.
maupun risiko operasional. Hal ini berarti bahwa Bank telah This reflects effective capital management and adequate
mengelola dengan baik modal Bank dan memiliki kecukupan capital buffers to address solvency risks.
modal untuk melindungi dari risiko solvabilitas.
3. Rentabilitas 3. Profitability
Sektor perbankan menghadapi fenomena "paradoks The banking sector faced a “liquidity paradox” in 2025,
likuiditas", di mana dana melimpah namun penyalurannya characterized by abundant liquidity that was not fully
tertahan pada tahun 2025. Perseroan menghadapi translated into credit expansion. The Company encountered
tantangan peningkatan biaya dana (cost of funds) seiring rising funding costs in line with significant growth in Third-
dengan pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) yang Party Funds (DPK), while interest income from new lending
signifikan, sementara perolehan pendapatan bunga dari remained constrained. Under these conditions, the Bank
penyaluran kredit baru masih tertahan. Dalam kondisi was able to maintain solid profitability.
tersebut, Bank mampu menjaga rentabilitas tetap solid.
Secara individual, Bank dapat menjaga Marjin Bunga Bersih On an individual basis, the Bank maintained Net Interest
(Net Interest Margin/"NIM") stabil di level 4,16% atau sedikit Margin (NIM) at 4.16%, slightly higher than 4.15% in 2024.
lebih tinggi dari tahun 2024 yang sebesar 4,15%. Namun, On a consolidated basis, however, NIM declined from 4.38%
secara konsolidasian mengalami penurunan dari 4,38% to 4.32%. Profitability pressures were also reflected in
menjadi 4,32%. Penurunan profitabilitas juga tercermin Return on Equity (ROE), which decreased from 5.98% to
pada rasio laba terhadap ekuitas (Return on Equity/"ROE") 5.80% on an individual basis and from 5.61% to 5.33% on
individual yang turun dari 5,98% menjadi 5,80%, serta a consolidated basis. Meanwhile, Return on Assets (ROA)
ROE konsolidasian yang terkoreksi dari 5,61% menjadi was recorded at 1.83% on an individual basis and 1.68%
5,33%. Sementara itu, rasio laba terhadap aset (Return on
Asset/"ROA") tercatat sebesar 1,83% secara individual dan
1,68% secara konsolidasian, meningkat tipis dibandingkan
PaninBank 2025 Annual Report 267
Page 270
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
tahun sebelumnya yang masing-masing sebesar 1,62% dan on a consolidated basis, reflecting a slight improvement
1,56%. compared to 1.62% and 1.56% in the previous year.
Kenaikan beban bunga turut memengaruhi tingkat efisiensi, The increase in interest expenses also affected efficiency,
di mana rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan as reflected in the consolidated Operating Expenses to
Operasional (BOPO) konsolidasian meningkat dari 78,06% Operating Income ratio (BOPO), which rose from 78.06% to
menjadi 78,72%. Namun, Bank secara indivual mampu 78.72%. On an individual basis, the Bank was able to maintain
menjaga operasional tetap efisien sebagaimana tercermin operational efficiency, as indicated by an improvement in
dari rasio BOPO yang membaik dari 76,94% pada tahun 2024 BOPO from 76.94% in 2024 to 75.48% in 2025. In response
menjadi 75,48% pada tahun 2025. Di tengah fenomena to the liquidity paradox, the Bank continued to manage its
paradoks likuiditas, Bank tetap berupaya menjaga struktur CASA structure in line with liquidity needs. However, the
CASA tetap optimal sesuai dengan kebutuhan likuiditas. individual CASA ratio declined from 44.84% at the end of
Meskipun demikian, rasio CASA secara individual mengalami 2024 to 42.45% at the end of 2025, consistent with the
penurunan dari 44,84% pada akhir tahun 2024 menjadi consolidated decline from 42.69% to 40.00%.
42,45% pada akhir tahun 2025, sejalan dengan penurunan
secara konsolidasian dari 42,69% menjadi 40,00%.
Kolektabilitas Kredit Loan Collectibility
Profil risiko kredit yang membaik sejalan dengan terus The improvement in the credit risk profile, in line with the
berlanjutnya pemulihan ekonomi, telah berdampak positif continued economic recovery, has positively impacted the
terhadap pengelolaan kredit bermasalah. Rasio kredit management of non-performing loans. The Non-Performing
bermasalah (Non-Performing Loan/NPL) bisa dijaga pada Loan (NPL) ratio was maintained below the regulatory threshold
level di bawah 5% sesuai ketentuan regulator. NPL Gross of 5%. Gross NPL in 2025 was recorded at 2.50% on an individual
tahun 2025 tercatat sebesar 2,50% untuk Individual dan 2,82% basis and 2.82% on a consolidated basis, lower than 2.92% and
untuk Konsolidasian. Angka tersebut lebih rendah dari tahun 3.05%, respectively, in the previous year.
sebelumnya yang sebesar 2,92% untuk Individual dan 3,05%
untuk Konsolidasian.
Perseroan mengimplementasikan berbagai model dalam The Company implements various models to mitigate credit
mitigasi risiko kredit, yang dibangun sesuai dengan standar risk, developed in accordance with Indonesian regulatory
regulasi Indonesia maupun best practice internasional. standards and international best practices. These models
Perseroan melakukan pengembangan model secara mandiri are developed both internally and in collaboration with third
maupun bekerja sama dengan pihak ketiga. Implementasi parties. Implementation includes rating models such as the
tersebut mencakup model rating seperti Internal Credit Risk Internal Credit Risk Rating (ICRR) and scoring models. The Bank
Rating (ICRR) dan model skoring. Selain itu, secara berkala also undertakes periodic enhancements to refine these models.
melakukan upaya yang diperlukan untuk menyempurnakan
model tersebut.
More targeted credit risk management is applied to problematic
Pengelolaan risiko kredit yang lebih spesifik juga dilakukan loan portfolios and other credit risk exposures. Measures
atas portofolio kredit maupun eksposur risiko kredit lain undertaken include restructuring troubled credit facilities,
yang bermasalah. Upaya yang dilakukan diantaranya establishing adequate provisions to cover potential losses,
adalah restrukturisasi fasilitas kredit yang bermasalah, and executing write-offs where necessary. The management
pembentukan pencadangan untuk menutup potensi kerugian, of non-performing loans is governed by dedicated policies,
hingga pelaksanaan hapus buku. Proses pengelolaan kredit including the establishment of specialized units responsible for
bermasalah telah diatur secara tersendiri dalam kebijakan yang handling such exposures.
bersifat khusus, termasuk pembentukan unit kerja khusus
yang menanganinya.
268 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 271
Kolektabilitas Kredit
Credit Collectibility
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Lancar 123.675 125.002 123.110 (1,06%) 1,54% Current
Dalam perhatian khusus 9.300 10.777 12.316 (13,70%) (12,50%) Special mention
Kurang lancar 254 589 211 (56,94%) 179,67% Substandard
Diragukan 288 302 526 (4,65%) (42,64%) Doubtful
Macet 2.949 3.268 3.538 (9,76%) (7,65%) Loss
Cadangan kerugian (6.367) (7.431) (8.203) (14,33%) (9,41%) Allowance for impairment
penurunan nilai losses
Jumlah Kredit – Bersih 130.098 132.506 131.498 (1,82%) 0,77% Total Loans – Net
Perjanjian-Perjanjian Signifikan Significant Commitments
PaninBank telah mengadakan perjanjian/perikatan yang PaninBank has entered into a number of important agreements/
penting terkait aktivitas usaha. Beberapa perjanjian/perikatan commitments related to business activities. Some of these
tersebut dilakukan sebelum tahun 2025 namun masih berlaku agreements/commitments were made before 2025 but are
ataupun sudah diperbarui. Berikut adalah beberapa perjanjian/ still valid or have been renewed. The following are some of the
perikatan tersebut. agreements/commitments.
• Perjanjian kerja sama dengan PT Asuransi Multi Artha Guna • Cooperation agreement with PT Asuransi Multi Artha Guna
(AMAG) (AMAG)
– Perjanjian Induk Bancassurance tanggal 27 Juni – Bancassurance Master Agreement dated June 27,
2016 mengenai persetujuan untuk mempromosikan, 2016 regarding the Bank’s agreement to promote,
memperkenalkan, dan menjelaskan produk AMAG introduce and explain AMAG products to the Bank’s
kepada para nasabah Bank di Indonesia dengan nilai customers in Indonesia with an initial facility value of
fasilitas awal sebesar Rp601.976 juta. Salah satu Rp601,976 million. One of AMAG’s product promotions
bentuk promosi produk AMAG adalah dalam bentuk is in the form of motor vehicle insurance financed with
asuransi kendaraan bermotor yang dibiayai dengan KPM facilities in all branch and representative offices
fasilitas KPM di seluruh kantor cabang dan perwakilan authorized by the Bank, with the terms and procedures
yang menjadi wewenang Bank, dengan syarat dan for closing the object of coverage determined by AMAG.
prosedur penutupan objek pertanggungan ditentukan Dated December 31, 2020, the agreement was renewed
oleh AMAG. Tertanggal 31 Desember 2020, perjanjian whereby payment of commission is made annually
diperbarui di mana pembayaran atas komisi dilakukan with an agreement period of 20 years starting from
setiap tahun dengan jangka waktu perjanjian 20 tahun July 1, 2020.
terhitung dari tanggal 1 Juli 2020.
– Perjanjian kerja sama tanggal 1 November 2018 – Cooperation agreement dated November 1,
mengenai pemasaran referensi produk Bancassurance 2018, regarding the reference marketing of the
Magna Sehat. Tertanggal 8 November 2019, perjanjian Bancassurance Magna Sehat product. Dated November
diperbarui dengan tambahan ketentuan yang mengatur 8, 2019, the agreement was updated with additional
proses pemasaran kepada nasabah individu. Pada provisions governing the marketing process to
tanggal 26 Maret 2024 Bank mengadakan perubahan individual customers. On March 26, 2024, the Bank
kedua atas Perjanjian Produk Bancassurance Asuransi made the second amendment to the Bancassurance
Magna Sehat, terkait perpanjangan jangka waktu, Product Agreement for Asuransi Magna Sehat, which
menambah ketentuan prosedur pemasaran asuransi, included extending the contract period, adding
merubah kewajiban dan hak para pihak serta merubah provisions or insurance marketing procedures,
pernyataan dan jaminan. modifying the obligations and rights of the parties, and
revising the representations and warranties.
– Perjanjian kerja sama tanggal 9 April 2019 mengenai – Cooperation agreement dated April 9, 2019 regarding
pemasaran referensi produk Bancassurance Asuransi the marketing of the Bancassurance Personal Accident
Kecelakaan Diri. Tertanggal 1 Agustus 2019, perjanjian Insurance product reference. Dated August 1, 2019,
diperbarui dengan tambahan ketentuan yang mengatur the agreement was updated with additional provisions
proses penutupan polis kepada nasabah KEP dan governing the policy closing process to KEP customers
PaninBank 2025 Annual Report 269
Page 272
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
menambahkan ketentuan pada ayat 1 pasal 17. Dan and adding provisions in paragraph 1 of article 17. And
tertanggal 7 Juni 2021, perjanjian kembali diperbarui dated June 7, 2021, the agreement was again updated
dengan perubahan fitur produk, proses penutupan with changes to product features, policy closing
polis, dan proses klaim. Pada tanggal 2 April 2024 Bank processes, and claims processes. On April 2, 2024, the
mengadakan perubahan ketiga atas Perjanjian Produk Bank made the third amendment to the Bancassurance
Bancassurance Asuransi Kecelakaan Diri, terkait Product Agreement for Personal Accident Insurance,
perpanjangan jangka waktu, menambah ketentuan which included extending the contract period, adding
prosedur pemasaran asuransi, mengubah kewajiban provisions for insurance marketing procedures,
dan hak para pihak serta mengubah pernyataan dan modifying the obligations and rights of the parties, and
jaminan. revising the representations and warranties.
– Perjanjian kerja sama tanggal 21 Juni 2011 mengenai – Cooperation agreement dated June 21, 2011 regarding
pemasaran referensi produk Bancassurance Asuransi reference marketing of Non-Motor Vehicle Insurance
Non-Kendaraan Bermotor dengan PT Panin Insurance Bancassurance products with PT Panin Insurance
yang kemudian dimerger ke AMAG pada 20 April 2015. which was then merged into AMAG on April 20, 2015.
Tertanggal 17 Oktober 2017, perjanjian diperbarui Dated October 17, 2017, the agreement was renewed
dengan tambahan ketentuan referensi produk. with additional product reference provisions. Dated
Tertanggal 29 Maret 2019, perjanjian diperbarui kembali March 29, 2019, the agreement was renewed again with
tambahan ketentuan perluasan penawaran asuransi. additional provisions on the expansion of insurance
Pada tanggal 1 November 2023, Bank mengadakan offerings. On November 1, 2023, the Bank entered
perjanjian kerja sama pemasaran distribusi produk into a cooperation agreement for the marketing and
Bancassurance Magna Properti dengan AMAG. distribution of the Bancassurance Magna Properti
product with AMAG.
– Perjanjian kerja sama tanggal 20 November 2017 – Cooperation agreement dated November 20,
mengenai pemasaran referensi produk Bancassurance 2017 regarding the marketing of Magna Secure
Magna Secure. Tertanggal 15 November 2019, perjanjian Bancassurance product references. Dated November
diperbarui dengan tambahan ketentuan perluasan 15, 2019, the agreement was renewed with additional
penawaran asuransi. provisions on the expansion of insurance offerings.
– Perjanjian kerja sama tanggal 16 Maret 2022 mengenai – Cooperation Agreement dated March 16, 2022 regarding
pemasaran referensi produk Bancassurance reference marketing of Magna Mobil Bancassurance
Magna Mobil. products.
– Perjanjian kerja sama tanggal 1 November 2023 – Cooperation Agreement dated November 1, 2023
mengenai pemasaran distribusi produk Bancassurance regarding marketing distribution of Personal Accident
Asuransi Kecelakaan Diri. Bank mengadakan Insurance Bancassurance products. The Bank entered
perjanjian kerja sama pemasaran referensi produk into a cooperation agreement for the marketing referral
Bancassurance Precious Medicare Insurance dengan of the Bancassurance Precious Medicare Insurance
AMAG berdasarkan Perjanjian Kerja Sama tanggal product with AMAG based on the Cooperation
4 September 2024. Agreement dated September 4, 2024.
– Perjanjian kerja sama tanggal 4 September 2024 – Cooperation Agreement on September 4, 2024,
mengenai pemasaran distribusi produk Bancassurance regarding the distribution marketing of the
Magna Wisata Domestik. Bancassurance Magna Wisata Domestik product.
– Perjanjian kerja sama tanggal 4 September 2024 – Cooperation Agreement dated September 4,
mengenai pemasaran distribusi produk Bancassurance 2024, concerns the distribution marketing of the
Magna Wisata Overseas. Bancassurance Magna Wisata Overseas product
– Perjanjian kerja sama tanggal 7 Oktober 2024 mengenai – Cooperation agreement dated September 4,
pemasaran distribusi produk Bancassurance Magna 2024, concerns the distribution marketing of the
Usaha Mikro. Bancassurance Magna Usaha Mikro product
• Perjanjian Kerja Sama dengan PT Panin Dai-ichi Life • Cooperation agreement with PT Panin Dai-ichi Life
– Perjanjian kerja sama tanggal 22 Juni 2011 mengenai – Cooperation agreement dated June 22, 2011 regarding
pemasaran produk Bancassurance Panin Dana Pasti the marketing of Panin Dana Pasti Bancassurance
dengan PT Panin Life. Tertanggal 20 Mei 2013, perjanjian products with PT Panin Life. Dated May 20, 2013, the
diperbarui dengan perubahan mekanisme penarikan agreement was renewed with changes in the cash
nilai tunai. PT Panin Life berubah nama menjadi value withdrawal mechanism. PT Panin Life changed
PT Panin Dai-ichi Life pada 4 November 2013. its name to PT Panin Dai-ichi Life on November 4,
Tertanggal 26 September 2016, perjanjian diperbarui 2013. Dated September 26, 2016, the agreement was
dengan kesepakatan untuk memperpanjang jangka renewed with an agreement to extend the term of
waktu perjanjian sampai dengan tanggal 21 Juni 2021 the agreement until June 21, 2021 and a change in
270 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 273
dan perubahan komisi yang diterima Bank menjadi the commission received by the Bank to 0.33%. On
sebesar 0,33%. Tertanggal 22 Juni 2021, perjanjian June 22, 2021, the agreement was renewed with an
diperbarui dengan kesepakatan untuk memperpanjang agreement to extend the term of the agreement until
jangka waktu perjanjian sampai dengan 21 Juni June 21, 2026. Bancassurance products referred to in
2026. Produk Bancassurance yang dimaksud dalam the agreement are life insurance products with defined
perjanjian adalah produk-produk asuransi jiwa dengan benefits issued by PT Panin Dai-ichi Life, consisting of
dilengkapi manfaat pasti yang diterbitkan oleh PT Panin Panin Dana Pasti Products, Panin Flexilinked Products,
Dai-Ichi Life, yang terdiri atas Produk Panin Dana Pasti, and Panin Lifevestlink Products. On December 16,
Produk Panin Flexilinked, dan Produk Panin Lifevestlink. 2022, the termination of the Panin Dana Pasti Product
Tertanggal 16 Desember 2022, ditandatangani Distribution Cooperation Agreement (Bancassurance)
Pengakhiran Perjanjian atas Perjanjian Kerja Sama was signed. The termination of the cooperation is for
Distribusi (Bancassurance) Produk Panin Dana Pasti. new sales, while existing policies will continue to be
Pengakhiran kerja sama dimaksud adalah untuk managed by PT Panin Dai-Ichi Life in accordance with
penjualan baru, sementara polis-polis yang sedang aktif the general terms and conditions.
(existing) akan tetap dikelola oleh PT Panin Dai-Ichi Life
sesuai syarat umum dan ketentuan yang berlaku.
– Perjanjian kerja sama tanggal 23 Juli 2013 mengenai – Cooperation agreement dated July 23, 2013 regarding
pemasaran referensi produk Bancassurance Panin reference marketing of Panin Premier Protection
Premier Protection dengan PT Panin Life yang Bancassurance products with PT Panin Life which later
kemudian berubah nama menjadi PT Panin Dai-ichi changed its name to PT Panin Dai-ichi Life. On August
Life. Tertanggal 6 Agustus2019, perjanjian diperbarui 6, 2019, the agreement was renewed with changes
dengan perubahan pasal mengenai kepatuhan dan to articles regarding compliance and customer
data nasabah dan spesifikasi produk. Tertanggal 18 Mei data and product specifications. On May 18, 2020,
2020, perjanjian diperbarui kembali dengan perubahan the agreement was renewed again with changes to
spesifikasi produk Panin Premier Protection. Bank Panin Premier Protection product specifications. The
telah mengakhiri perjanjian kerja sama ini pada tanggal Bank has terminated this cooperation agreement on
16 Juni 2023. June 16, 2023.
– Perjanjian kerja sama tanggal 15 Februari 2016 – Cooperation agreement dated February 15, 2016
mengenai pemasaran distribusi produk Bancassurance regarding marketing distribution of Bancassurance
Critical Illness Infinite Protection. Tertanggal 26 Oktober Critical Illness Infinite Protection products. On October
2016, perjanjian diperbarui dengan perubahan seluruh 26, 2016, the agreement was renewed with changes to
prosedur operasional standar dan penambahan pasal all standard operating procedures and the addition of
mengenai twisting/churning. Tertanggal 5 Februari articles regarding twisting/churning. On February 5,
2021, perjanjian diperbarui dengan perubahan pasal 2021, the agreement was renewed with changes to the
mengenai jangka waktu perjanjian yang kemudian article regarding the term of the agreement which was
diperbarui lagi pada tanggal 2 Februari 2022 dan then renewed again on February 2, 2022 and March
23 Maret 2022. Bank telah mengakhiri perjanjian 23, 2022. The Bank has terminated this cooperation
kerjasama ini pada tanggal 16 Juni 2023. agreement on June 16, 2023..
– Perjanjian kerja sama tanggal 20 November 2015 – Cooperation agreement dated November 20, 2015
mengenai pemasaran referensi produk Bancassurance regarding the marketing of Bancassurance product
Solusi Garda Asuransi Prima. Tertanggal 1 November reference of Garda Asuransi Prima Solutions. On
2017, perjanjian diperbarui dengan perubahan lampiran November 1, 2017, the agreement was updated with
spesifikasi produk. Tertanggal 20 November 2020, changes to the product specification attachment.
perjanjian diperbarui kembali dengan perubahan Dated November 20, 2020, the agreement was renewed
pasal mengenai jangka waktu perjanjian. Tertanggal again with changes to the article regarding the term of
20 November 2025, Bank mengadakan perubahan the agreement.
ketiga dengan mengubah pasal mengenai jangka
waktu perjanjian.
– Perjanjian kerja sama tanggal 21 Mei 2018 mengenai – Cooperation agreement dated May 21, 2018 regarding
pemasaran referensi produk Bancassurance Premier reference marketing of Premier Maxima Protection
Maxima Protection. Tertanggal 18 Mei 2020, perjanjian Bancassurance products. Dated May 18, 2020, the
diperbarui dengan penambahan spesifikasi produk agreement was renewed with the addition of Premier
Premier Maxima Protection. Bank telah mengakhiri Maxima Protection product specifications. The Bank
perjanjian kerja sama ini pada tanggal 16 Juni 2023. has terminated this cooperation agreement on
June 16, 2023.
PaninBank 2025 Annual Report 271
Page 274
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
– Perjanjian kerja sama tanggal 10 Desember 2021 – Cooperation agreement dated December 10, 2021
mengenai pemasaran referensi produk Bancassurance regarding reference marketing of Credit Life Insurance
Asuransi Jiwa Kredit. Tertanggal 3 Januari 2022, Bancassurance products. Dated January 3, 2022,
perjanjian diperbarui perubahan pasal mengenai the agreement was updated with changes to articles
definisi, cara kerja sama pemasaran, hak dan kewajiban regarding definitions, marketing cooperation methods,
para pihak dan materi pemasaran. Tertanggal 18 Januari rights and obligations of the parties and marketing
2024, perubahan kedua penjanjian mengenai pasal materials. Dated January 18, 2024, the second
mengenai pembayaran premi, hak dan kewajiban para amendment to the agreement concerns clauses on
pihak, materi pemasaran dan Lampiran II SOP. Pada 28 premium payments, the rights and obligations of the
November 2024, perubahan ketiga penjanjian mengenai parties, marketing materials, and Appendix II SOP.
Lampiran I Spesifikasi Produk dan Lampiran II SOP. On November 28, 2024, the third amendment to the
agreement concerns Appendix I Product Specifications
and Appendix II SOP.
– Perjanjian kerja sama tanggal 23 Maret 2022 mengenai – Cooperation agreement dated March 23, 2022
pemasaran referensi produk Bancassurance Smart regarding reference marketing of Smart Term
Term Protection. Protection Bancassurance products.
– Perjanjian kerja sama tanggal 5 April 2022 mengenai – The cooperation agreement dated April 5, 2022
pemasaran referensi produk Bancassurance Panin concerning the referral marketing of the Panin Global
Global Health Plan. Pada tanggal 1 November 2024 Health Plan bancassurance product was terminated by
Bank telah mengakhiri Perjanjian Kerja Sama Referensi the Bank on November 1, 2024.
Tidak dalam Rangka Produk Bank (Bancassurance)
Produk Panin Global Health Plan
– Perjanjian kerja sama tanggal 15 September 2022 – Cooperation agreement dated September 15, 2022
mengenai pemasaran referensi produk Bancassurance regarding reference marketing of Panin Smart Secure
Panin Smart Secure Wealth. Wealth Bancassurance products.
– Perjanjian kerja sama tanggal 6 Maret 2023 mengenai – Cooperation agreement dated March 6, 2023, regarding
pemasaran referensi produk Bancassurance Panin the referral marketing of the Bancassurance Panin
Wholelife Protection. Wholelife Protection product.
– Perjanjian kerja sama tanggal 1 Februari 2024 mengenai – Cooperation agreement dated February 1, 2024,
pemasaran referensi produk Bancassurance Panin regarding the referral marketing of the Bancassurance
Proteksi Terjamin. Panin Proteksi Terjamin product.
– Perjanjian kerja sama Tanggal 12 Desember 2024 – Cooperation agreement dated December 12, 2024,
mengenai pemasaran referensi produk Bancassurance regarding the referral marketing of the Bancassurance
Panin Flexi Health Plan. Panin Flexi Health Plan product.
o Perjanjian kerja sama Tanggal 10 Desember 2025 – Cooperation agreement dated December 10, 2025
mengenai pemasaran referensi produk Bancassurance regarding the marketing of Panin Critical Illness
Panin Critical Illness Protection. Protection Bancassurance product references.
– Perjanjian kerja sama tanggal 9 September 2014 – Cooperation agreement dated September 9, 2014,
mengenai distribusi produk Bancassurance Panin regarding the distribution of the Bancassurance
Credit Life. Pada tanggal 28 November 2024, Bank Panin Credit Life product. On November 28, 2024, the
mengadakan perubahan kelima atas perjanjian Bank made the fifth amendment to the cooperation
kerjasama distribusi produk Bancassurance mengenai agreement on product distribution, covering the
perpanjangan jangka waktu, perubahan Lampiran I extension of the term, changes to Appendix I Product
Spesifikasi Produk dan Lampiran II SOP. Specifications, and Appendix II SOP.
– Perjanjian kerja sama tanggal 20 Juli 2016 mengenai – Cooperation agreement dated July 20, 2016, regarding
pemasaran referensi produk Bancassurance Asuransi the referral marketing of the Bancassurance Micro
Jiwa Kredit Mikro. Pada tanggal 28 November 2024, Credit Life Insurance product. On November 28,
Bank mengadakan perubahan keempat atas perjanjian 2024, the Bank made the fourth amendment to the
kerja sama mengenai Lampiran I Spesifikasi Produk dan cooperation agreement regarding Appendix I Product
Lampiran II SOP. Specifications and Appendix II SOP.
– Perjanjian kerja sama tanggal 9 Februari 2015 tentang – Cooperation agreement dated February 9, 2015,
pemasaran referensi produk Bancassurance Asuransi regarding the referral marketing of the Bancassurance
Jiwa Kredit. Pada tanggal 4 Desember 2024, Bank Credit Life Insurance product. On December 4,
mengadakan perubahan keenam atas perjanjian kerja 2024, the Bank made the sixth amendment to the
sama mengenai Lampiran I Spesifikasi Produk dan cooperation agreement regarding Appendix I Product
272 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 275
Lampiran II SOP. Pada tanggal 4 Februari 2025, Bank Specifications and Appendix II SOP. On February 4,
mengadakan perubahan ketujuh atas perjanjian kerja 2025, the Bank executed the seventh amendment to
sama mengenai Perpanjangan Jangka Waktu. the cooperation agreement concerning the extension
of the agreement term.
• Perjanjian kerja sama dengan PT Asuransi Ciputra • Cooperation agreement with PT Asuransi Ciputra Indonesia
Indonesia tertanggal 15 Juli 2021 mengenai pemasaran dated July 15, 2021 regarding the marketing of Citra
produk Bancassurance Citra Jiwa Proteksi Kredit Ultima. Jiwa Proteksi Kredit Ultima Bancassurance products.
Tertanggal 26 Juni 2023, Bank mengadakan perubahan Bancassurance Citra Jiwa Proteksi Kredit Ultima. Dated
pertama atas perjanjian kerja sama terkait penyesuaian June 26, 2023, the Bank made the first amendment to
POJK dan menambah prosedur pengaduan nasabah. Pada the cooperation agreement regarding POJK adjustments
tanggal 28 November 2024, Bank mengadakan perubahan and the addition of customer complaint procedures.
kedua atas perjanjian kerjasama terkait penyesuaian POJK. On November 28, 2024, the Bank made the second
amendment to the cooperation agreement regarding
POJK adjustments.
• Perjanjian kerja sama dengan PT Avrist Assurance • The cooperation agreement with PT Avrist Assurance dated
tertanggal 10 Desember 2021 mengenai terkait pemasaran December 10, 2021 relates to the referral marketing of the
produk Bancassurance Avrist Mortgage Protector. Pada Avrist Mortgage Protector bancassurance product. On
tanggal 25 Februari 2025, Bank mengadakan perubahan February 25, 2025, the Bank executed the first amendment
pertama atas perjanjian kerja sama pemasaran referensi to the agreement, under which both parties agreed to
produk Bancassurance Avrist Mortgage Protector, dimana revise provisions concerning consumer data protection,
kedua pihak sepakat untuk mengubah pasal mengenai standard operating procedures (SOP), and commissions. On
pasal Pelindungan Data Konsumen, SOP dan Komisi. Pada October 29, 2025, the Bank executed a further amendment
tanggal 29 Oktober 2025, Bank mengadakan perubahan to the agreement, with both parties agreeing to revise
pertama atas perjanjian kerjasama pemasaran referensi provisions related to consumer data protection, SOP, and
produk Bancassurance Avrist Mortgage Protector, dimana commissions.
kedua pihak sepakat untuk mengubah pasal mengenai
pasal Pelindungan Data Konsumen, SOP dan Komisi.
• Bank mengadakan perjanjian kerja sama dengan Direktorat • Bank entered into a cooperation agreement with the
Jendral Pengelolaan Pembiayaan dan Risiko, dimana Directorate General of Budget Financing and Risk
Bank bertindak sebagai Mitra Distribusi Pemerintah dalam Management, in which the Bank acts as a Government
rangka penjualan Surat Berharga Ritel Pemerintah dan Distribution Partner for the sale of Government Retail
Surat Berharga Syariah Negara Ritel Pemerintah di Pasar Securities and Government Retail Sharia Securities
Perdana Domestik. Perjanjian kerja sama berlaku surut dari in the Domestic Primary Market. The cooperation
tanggal 1 Januari–31 Desember 2024. agreement is retroactively e4ffective from January 1 to
December 31, 2024.
• Pada tanggal 30 Juli 2024, Bank mengadakan perjanjian • On July 30, 2024, the Bank entered into a cooperation
kerja sama dengan PT EvergreenSekuritas Indonesia agreement with PT Evergreen Sekuritas Indonesia
(Evergreen) di mana Bank bertindak sebagai Mitra (Evergreen), in which the Bank acts as a Marketing Partner
Pemasaran Pedagang Efek, dengan menawarkan nasabah for Securities Traders by offering customers or prospective
atau calon nasabah Bank untuk membuka rekening efek customers to open securities accounts at Evergreen. This
di Evergreen. Perjanjian ini berlaku selama 5 tahun sejak agreement is valid for five years from the signing date.
ditandatangani.
• Pada tanggal 30 Juli 2024, Bank mengadakan perjanjian • On July 30, 2024, the Bank entered into a cooperation
kerja sama dengan PT Panin Sekuritas di mana Bank agreement with PT Panin Sekuritas, in which the Bank acts
bertindak sebagai Mitra Pemasaran Pedagang Efek, dengan as a Marketing Partner for Securities Traders by offering
menawarkan nasabah atau calon nasabah Bank untuk customers or prospective customers to open securities
membuka rekening efek di Panin Sekuritas. Perjanjian ini accounts at Panin Sekuritas. This agreement is valid for five
berlaku selama 5 tahun sejak ditandatangani. years from the signing date.
STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN ATAS CAPITAL STRUCTURE AND POLICIES
STRUKTUR MODAL REGARDING CAPITAL STRUCTURE
Dasar dan Kebijakan Struktur Modal Basis of Capital Structure Policy
Perseroan telah menyusun rencana permodalan dengan The Company has prepared a capital policy by taking into
memperhatikan rencana pengembangan bisnis, profil risiko, account the business development plan, risk profile, regulatory
ketentuan otoritas, dan kondisi lingkungan eksternal termasuk provisions, and external environmental conditions including
pasar modal. Kebijakan manajemen terkait permodalan tersebut the capital market. The management policy related to capital
PaninBank 2025 Annual Report 273
Page 276
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
ditujukan untuk memastikan bahwa Perseroan memiliki modal is aimed at ensuring that the Company has strong capital
yang kuat yang bisa memitigasi risiko dan menjaga rasa aman and creates a strong capital structure that mitigates risk and
pemangku kepentingan, terutama nasabah serta menciptakan maintains a sense of security for stakeholders, especially
struktur permodalan yang mendukung strategi pengembangan customers, and creates a capital structure that supports
ekspansi usaha saat ini dan mempertahankan kelangsungan the current business expansion development strategy and
pengembangan pada masa mendatang. Selain itu, kebijakan maintains the continuity of future development. In addition,
permodalan ditetapkan untuk memenuhi ketentuan kecukupan the capital policy is set to comply with the capital adequacy
permodalan yang ditetapkan oleh regulator, serta memastikan requirement set by the regulator, as well as to ensure that the
agar struktur permodalan Perseroan telah efisien. Company’s capital structure is always efficient.
Struktur Permodalan Konsolidasian
Capital Structure – Consolidated
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
2024–2025 2023–2024
Modal Inti 52.554 50.389 47.288 4,30% 6,56% Core Capital
Modal Disetor 2.407 2.408 2.408 (0,04%) 0,00% Paid-Up Capital
Cadangan Tambahan 50.651 48.162 45.739 5,17% 5,30% Additional Capital
Modal Reserve
Kepentingan Non- 996 957 930 4,11% 2,86% Non-Controlling Interest
Pengendali yang dapat
diperhitungkan
Penyertaan (810) (758) (749) 6,84% 1,23% Inclusion
Aset Pajak Tangguhan (63) (150) (797) (58,23%) (81,14%) Deferred Tax Assets
Aset Tidak Berwujud (628) (230) (244) 173,24% (5,78% Intangible Assets
Modal Pelengkap 1.466 1.622 1.949 (9,60%) (16,76%) Complementary Capital
Instrumen modal dalam 50 202 532 (75,24%) (62,07%) Instruments of Capital in
bentuk saham atau Shares or Others
lainnya
Agio/Disagio – - – – – Agio/Disagio
Cadangan umum PPA 1.416 1.420 1.417 (0,27%) 0,26% PPA General Reserves of
atas aset produktif yang Productive Assets
wajib dibentuk
Faktor Pengurang Modal – - – – – Compensatory Capital
Pelengkap Factor
Jumlah Modal 54.020 52.011 49.237 3,86% 5,63% Total Capital
Aktiva Tertimbang Menurut Weighted Asset On Risk
Risiko:
ATMR Risiko Kredit 132.536 135.279 139.667 (2,03%) (3,14%) ATMR Credit Risk
ATMR Risiko Pasar 2.203 6.379 3.350 (65,46%) 90,43% ATMR Market Risk
ATMR Risiko Operasional 9.348 8.946 8.949 4,49% (0,03%) ATMR Operating Risk
Jumlah ATMR 144.087 150.604 151.967 (4,33%) (0,90%) Total ATMR
Rasio Permodalan: Capital Ratio
Rasio Modal Inti Utama 1 36,47% 33,46% 31,12% Common Equity Tier 1
(%) (CET 1) Ratio
Rasio Tier 1 (%) 36,47% 33,46% 31,12% Tier 1 (%) Ratio
Rasio Tier 2 (%) 1,02% 1,08% 1,28% Tier 2 (%) Ratio
Rasio Kewajiban 37,49% 34,54% 32,40% Capital Adequacy Ratio
Penyediaan Modal (CAR)
Minimum (KPMM)
274 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 277
IKATAN MATERIAL TERKAIT INVESTASI MATERIAL COMMITMENTS RELATED TO
BARANG MODAL CAPITAL EXPENDITURES
Perseroan tidak memiliki ikatan material terkait investasi The Company has no material commitments related to capital
barang modal yang dilakukan. Aset tetap kecuali tanah expenditure investments. Fixed assets, except for land, are
telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran, kecurian dan insured against risks such as fire, theft, and other potential
risiko lainnya kepada PT Asuransi Multi Artha Guna (AMAG), losses with PT Asuransi Multi Artha Guna (AMAG), PT Asuransi
PT Asuransi Central Asia dan China Taiping Insurance Central Asia, and China Taiping Insurance (Singapore) Pte. Ltd,
(Singapore) Pte. Ltd, seluruhnya merupakan pihak ketiga, all of which are third parties, with total coverage amounting to
dengan jumlah pertanggungan sebesar Rp6.351.361 juta Rp6,351,361 million and SGD280,000 as of December 31, 2025,
dan SGD280.000 pada tanggal 31 Desember 2025 serta and Rp6,258,051 million and SGD280,000 as of December 31,
Rp6.258.051 juta dan SGD280.000 pada tanggal 31 Desember 2024. Management believes that the insurance coverage is
2024. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan adequate to cover potential losses on the insured assets.
tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas
aset yang dipertanggungkan.
REALISASI INVESTASI BARANG MODAL REALIZATION OF CAPITAL EXPENDITURE
INVESTMENTS
Perseroan telah melakukan investasi barang modal dengan The Company has undertaken capital expenditure investments
tujuan untuk memenuhi kebutuhan kegiatan operasional. to support its operational needs. The fair value of fixed assets
Nilai wajar aset tetap yang digunakan dengan tujuan investasi used for capital expenditure purposes was recorded at Rp9,987
barang modal tercatat sebesar Rp9.987 miliar pada tahun billion in 2025, representing an increase of 0.90% compared to
2025, naik 0,90% dari nilai tahun sebelumnya. Nilai aset berupa the previous year. Land increased by 0.99% to Rp5,812 billion,
Tanah naik 0,99% menjadi Rp5.812 miliar, Bangunan turun buildings decreased by 3.52% to Rp2,992 billion, while motor
3,52% menjadi Rp2.992 miliar, serta Kendaraan Bermotor dan vehicles and office equipment increased by 15.05% to Rp1,050
Inventaris Kantor naik 15,05% menjadi Rp1.050 miliar. Aset Tetap billion. Construction in progress increased to Rp24 billion, while
Yang Akan Digunakan naik menjadi Rp24 miliar sementara Aset right-of-use assets declined by 8.41% to Rp110 billion.
Hak Guna turun 8,41% menjadi Rp110 miliar.
Nilai Wajar Aset Tetap untuk Investasi Barang Modal
Fair Value of Fixed Assets for Investment of Capital Goods
Dalam Rp miliar, kecuali dinyatakan lain | In Rp billion, unless stated otherwise
Pertumbuhan
Tujuan Investasi Growth
Keterangan 2025 2024 2023 Description
Investment Goal
2024–2025 2023–2024
Tanah Penunjang kegiatan 5.812 5.754 5.770 0,99% (0,27%) Land
operasional
Supporting operational
activities
Bangunan Penunjang kegiatan 2.992 3.101 3.233 (3,52%) (4,09%) Building
operasional
Supporting operational
activities
Kendaraan Bermotor Penunjang kegiatan 1.050 913 847 15,05% 7,75% Vehicle and Office
dan Inventaris Kantor operasional Equipment
Supporting operational
activities
Aset tetap yang akan Penunjang kegiatan 24 11 30 127,34% (64,61%) Unused premises and
digunakan operasional equipments
Supporting operational
activities
Aset hak guna Penunjang kegiatan 110 120 122 (8,41%) (1,97%) Right of use of assets
operasional
Supporting operational
activities
Jumlah Belanja Penunjang kegiatan 9.987 9.898 10.002 0,90% (1,04%) Total Capital
Barang Modal operasional Expenditure
Supporting
operational activities
PaninBank 2025 Annual Report 275
Page 278
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
TRANSAKSI-TRANSAKSI PENTING LAINNYA OTHER MATERIAL TRANSACTIONS INVOLVING
DALAM JUMLAH YANG SIGNIFIKAN SIGNIFICANT AMOUNTS
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat transaksi material Throughout 2025, there were no other material transactions
lainnya yang dilakukan oleh Perseroan di luar transaksi yang undertaken by the Company beyond those disclosed in
telah diungkapkan dalam laporan ini. this report.
PERUBAHAN-PERUBAHAN PENTING YANG SIGNIFICANT CHANGES AT THE BANK AND
TERJADI PADA BANK DAN KELOMPOK USAHA IN THE BUSINESS GROUP DURING THE YEAR
BANK DALAM TAHUN YANG BERSANGKUTAN UNDER REVIEW
Hingga periode yang berakhir pada 31 Desember 2025, tidak As of the period ended December 31, 2025, there were no
terdapat perubahan signifikan pada Perseroan maupun entitas significant changes in the Company or its subsidiaries within the
anak dalam kelompok usahanya yang memberikan dampak business group that had a material impact on financial position.
material terhadap posisi keuangan.
INFORMASI KEUANGAN YANG TELAH REPORTED FINANCIAL INFORMATION
DILAPORKAN YANG MENGANDUNG KEJADIAN CONTAINING EXTRAORDINARY OR INFREQUENT
YANG SIFATNYA LUAR BIASA DAN JARANG EVENTS
TERJADI Throughout the 2025 financial year, there were no extraordinary
Sepanjang tahun buku 2025, tidak terdapat informasi atau items or infrequent events affecting the Company’s
transaksi keuangan yang bersifat luar biasa (extraordinary financial position.
items) maupun peristiwa yang jarang terjadi yang memengaruhi
posisi keuangan Perseroan.
INFORMASI TRANSAKSI MATERIAL YANG INFORMATION ON MATERIAL TRANSACTIONS
MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN DAN/ CONTAINING CONFLICTS OF INTEREST AND/OR
ATAU TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI/ TRANSACTIONS WITH AFFILIATED PARTIES/
PIHAK BERELASI RELATED PARTIES
Transaksi Mengandung Benturan Kepentingan Transactions Containing Conflicts of Interest
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat transaksi material Throughout 2025, there were no material transactions
yang dilakukan oleh Perseroan yang dapat diklasifikasikan conducted by the Company that could be classified as conflicts
benturan kepentingan, sebagaimana diatur dalam Peraturan of interest, as regulated in the Capital Market Supervisory
Badan Pengawas Pasar Modal No. Kep-412/BL/2009 Tentang Agency Regulation No. Kep-412/BL/2009 regarding Affiliate
Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu. Transactions and Conflicts of Interest in Certain Transactions.
Penjelasan Mengenai Kewajaran Transaksi Explanation Regarding the Reasonableness of
Dengan Pihak-Pihak Terafiliasi Transactions with Affiliated Parties
Dalam menjalankan kegiatan usaha normal, Perseroan In the normal course of business, the Company conducts
melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi (Pihak transactions with related parties, which are carried out at
Terkait), yang dilaksanakan pada tingkat harga dan persyaratan agreed prices and terms. These transactions represent the
yang disetujui oleh pihak-pihak tersebut. Transaksi dengan Company’s core business activities, including fund placements
pihak-pihak berelasi tersebut adalah transaksi yang merupakan by related parties and credit disbursements.
kegiatan usaha utama Perseroan, berupa penempatan dana
oleh pihak berelasi dan pemberian kredit.
a. Tujuan Transaksi dengan Pihak Berelasi a. Purpose of Transactions with Related Parties
Transaksi yang dilakukan dengan pihak-pihak berelasi Transactions with related parties are conducted primarily
dilakukan terutama untuk kepentingan dan kelangsungan to support the Company’s business continuity, including
usaha Perseroan dalam penghimpunan dana, pemberian fund mobilization, lending activities, and other services,
kredit, dan jasa-jasa lainnya dan dilakukan dalam kegiatan and are carried out in the ordinary course of business of
normal bisnis masing-masing. each party.
b. Nilai Transaksi dengan Pihak Berelasi b. Value of Transactions with Related Parties
Rincian saldo dengan pihak-pihak yang berelasi dengan Details of balances with related parties are disclosed in
Perseroan diungkapkan dalam Catatan No. 48 dari Laporan Note No. 48 of the audited Financial Statements as of
Keuangan yang diaudit per 31 Desember 2025 yang December 31, 2025, which form part of this Annual Report.
merupakan bagian dari Laporan Tahunan ini.
276 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 279
Pernyataan Direksi atas Transaksi Afiliasi Statement of the Board of Directors on
Tahun 2025 Related-Party Transactions for 2025
Direksi berpendapat bahwa seluruh transaksi afiliasi yang The Board of Directors believes that all related-party
dilakukan dengan pihak-pihak terkait sudah melalui prosedur transactions conducted with related parties have undergone
yang memadai untuk memastikan seluruh transaksi sudah adequate procedures to ensure that all transactions were
dilakukan pada nilai yang wajar (arm’s length) sesuai dengan conducted at arm’s length, in accordance with the same terms
syarat dan ketentuan yang sama apabila transaksi serupa and conditions that would apply if similar transactions were
dilakukan dengan pihak yang tidak berelasi. conducted with unrelated parties.
Peran Dewan Komisaris, dan Komite Audit, The Role of the Board of Commissioners and
Serta Penjelasan Kewajaran, Mekanisme the Audit Committee, as well as an Explanation
Review, dan Pemenuhan Peraturan Transaksi of Fairness, Review Mechanisms, and
dengan Pihak Afiliasi Compliance with Regulations on Transactions
Untuk mencegah terjadinya potensi benturan kepentingan with Affiliated Parties
dari seluruh transaksi yang dilakukan PaninBank dengan To prevent potential conflicts of interest arising from all
pihak-pihak berelasi, Komite Audit terlibat secara proaktif transactions conducted by PaninBank with related parties,
untuk menelaah dan meninjau transaksi-transaksi dengan the Audit Committee is proactively involved in examining and
nominal tertentu sesuai dengan kebijakan internal perusahaan. reviewing transactions above a certain threshold in accordance
Keterlibatan Komite Audit dimaksudkan untuk menjaga with the company’s internal policies. The Audit Committee’s
akuntabilitas transaksi keuangan. Setelah melakukan involvement is intended to ensure the accountability of financial
peninjauan secara menyeluruh, Komite Audit akan memberikan transactions. After conducting a comprehensive review, the
saran dan masukan kepada Dewan Komisaris terkait rencana Audit Committee provides recommendations and input to the
transaksitransaksi yang akan dilakukan PaninBank. Board of Commissioners regarding proposed transactions to be
conducted by PaninBank.
PaninBank memastikan bahwa semua transaksi dengan PaninBank ensures that all transactions with related parties
pihak-pihak berelasi dilakukan dengan syarat dan kondisi are conducted under the same terms and conditions as
yang sama dengan transaksi-transaksi dengan pihak ketiga, transactions with third parties, unless otherwise stated in the
kecuali dinyatakan lain di dalam laporan keuangan. Selain itu, financial statements. Furthermore, these transactions were
transaksi tersebut telah sesuai dengan Peraturan OJK No. in compliance with OJK Regulation No. 42/POJK.04/2020
42/POJK.04/2020 tentang “Transaksi Afiliasi dan Benturan regarding “Affiliate Transactions and Conflicts of Interest
Kepentingan Transaksi Tertentu”, pada saat transaksi-transaksi in Certain Transactions” at the time the transactions were
tersebut dilaksanakan serta diatur dalam PSAK 7 tentang executed and are governed by PSAK 7 regarding “Disclosure of
“Pengungkapan Pihak-pihak yang Berelasi”. Related Parties.
Nama Pihak, Sifat Hubungan, dan Nilai Name of Party, Nature of Relationship, and
Transaksi Pihak-Pihak Berelasi Transaction Value of Related Parties
Informasi lebih lengkap mengenai pengungkapan pihakpihak More detailed information regarding the disclosure of related
berelasi, sifat hubungan, dan saldo transaksi telah diungkapkan parties, the nature of the relationship, and transaction
pada Catatan 48 - Laporan Keuangan Tahunan untuk tahun balances has been disclosed in Note 48 of the Annual Financial
buku 2025, yang menjadi satu kesatuan dengan Laporan Statements for the fiscal year 2025, which forms an integral
Tahunan 2025. part of the Financial Statements
INFORMASI TRANSAKSI TERKAIT INVESTASI, INFORMATION ON TRANSACTIONS RELATED
EKSPANSI, DIVESTASI, AKUISISI, DAN TO INVESTMENT, EXPANSION, DIVESTMENT,
RESTRUKTURISASI ACQUISITION, AND RESTRUCTURING
Sepanjang tahun buku 2025, Perseroan tidak melakukan Throughout the 2025 financial year, the Company did not
aktivitas investasi, ekspansi, divestasi, akuisisi, maupun undertake any investment, expansion, divestment, acquisition,
restrukturisasi. Oleh karena itu, informasi mengenai tujuan, or restructuring activities. Accordingly, information regarding
nilai transaksi, serta sumber pendanaan terkait aktivitas the objectives, transaction values, and sources of funding
tersebut tidak relevan untuk disajikan dalam laporan ini. related to such activities is not applicable for presentation in
this report.
PaninBank 2025 Annual Report 277
Page 280
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG MATERIAL INFORMATION AND FACTS
TERJADI SETELAH TANGGAL LAPORAN OCCURRING AFTER THE DATE OF THE
AKUNTAN ACCOUNTANT’S REPORT
Perseroan menyatakan bahwa tidak terdapat peristiwa atau The Company confirms that there were no material events or
fakta material setelah tanggal laporan yang berdampak facts occurring after the reporting date that had a significant
signifikan terhadap kondisi keuangan maupun kinerja impact on its financial condition or operating performance for
operasional Perseroan untuk tahun buku 2025. the 2025 financial year.
TARGET DAN REALISASI TAHUN 2025 SERTA TARGET AND REALIZATION FOR 2025 AND
PROYEKSI TAHUN 2026 PROJECTION FOR 2026
Perbandingan antara Target dan Realisasi Comparison Between Target and Realization
Tahun 2025 for 2025
Perekonomian Indonesia sepanjang tahun 2025 menunjukkan Indonesia’s economy in 2025 demonstrated solid resilience,
ketahanan yang solid dengan pertumbuhan sebesar 5,11% with growth of 5.11% (yoy) and controlled inflation, despite
(yoy) dan inflasi yang terkendali, meskipun harus menghadapi external pressures from U.S. trade policies and China’s
tekanan eksternal dari kebijakan perdagangan AS serta economic slowdown. Domestically, the government transition
perlambatan ekonomi Tiongkok. Di dalam negeri, masa transisi period and weakening purchasing power led to a wait-and-see
pemerintahan dan pelemahan daya beli memicu sikap wait- stance, resulting in slower investment realization. A significant
and-see yang berdampak pada melambatnya realisasi investasi. challenge in the banking sector was the “liquidity paradox,”
Tantangan signifikan muncul di sektor perbankan berupa where Third-Party Funds (DPK) grew substantially by 13.83%
fenomena "paradoks likuiditas", di mana Dana Pihak Ketiga (yoy), driven by delayed corporate capital expenditure and the
(DPK) tumbuh signifikan hingga 13,83% (yoy) akibat penundaan reallocation of government funds into commercial banks. This
belanja modal korporasi dan relokasi penempatan kas negara abundant liquidity was not fully channeled into intermediation,
ke bank umum. Kondisi likuiditas yang melimpah ini belum as reflected in credit growth slowing to 9.63% (yoy). The
tersalurkan secara optimal ke fungsi intermediasi, tercermin moderation was influenced by higher cost of funds, prudent risk
dari pertumbuhan kredit yang melambat ke level 9,63% (yoy). management by banks, and subdued financing demand from
Perlambatan ini dipengaruhi oleh tingginya biaya dana (cost of the real sector, which postponed strategic expansion plans.
funds), sikap kehati-hatian perbankan dalam memitigasi risiko,
serta rendahnya permintaan pembiayaan dari sektor riil yang
memilih menunda rencana ekspansi strategisnya.
Di tengah kondisi tersebut, Bank membukukan kinerja yang Under these conditions, the Bank recorded performance that,
secara individual tidak sepenuhnya mencapai target yang telah on an individual basis, did not fully meet the targets set in the
ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2025–2027. Bank’s Business Plan (RBB) for 2025–2027. Business volume
Volume bisnis belum sesuai target sebagai hasil dari penerapan fell short of target as a result of the implementation of highly
manajemen risiko yang sangat prudent (hati-hati). Di tengah prudent risk management. In a less supportive economic
kondisi ekonomi yang belum kondusif, Bank memilih untuk environment, the Bank prioritized balance sheet strength.
memprioritaskan kesehatan neraca. Meski volume bisnis tidak Despite not achieving the targeted business volume, the Bank
mencapai target RBB 2025, Bank berhasil menjaga momentum maintained growth momentum through positive profitability
pertumbuhan melalui kinerja profitabilitas yang positif, dengan performance, with net income increasing by 3.89% (yoy).
laba bersih naik 3,89% (yoy).
Posisi Kredit yang Diberikan secara individual terealisasi Outstanding loans on an individual basis reached
sebesar Rp123.745 miliar atau 87,96% dari proyeksi, di mana Rp123,745 billion, representing 87.96% of the projected
pencapaian tersebut dipengaruhi oleh dinamika pembayaran target. This achievement was influenced by borrower
dari debitur, termasuk adanya pelunasan dipercepat. Sejalan repayment dynamics, including early loan settlements. In line
dengan penerapan prinsip kehati-hatian, Bank senantiasa with its prudent approach, the Bank continued to prioritize
memprioritaskan kualitas portofolio, yang tercermin dari rasio portfolio quality, as reflected in the Gross NPL ratio, which
NPL gross yang berhasil dikelola pada level 2,50%. Secara was maintained at 2.50%. In terms of composition, the loan
komposisi, portofolio kredit ini didominasi oleh segmen portfolio was dominated by the corporate segment at 67.57%
Korporasi dengan 67,57% dan penggunaan untuk Modal Kerja and primarily allocated to working capital at 56.46%. The Bank
dengan 56,46%. Bank terus berupaya mengoptimalkan realisasi continues to optimize credit disbursement across all segments
penyaluran kredit pada seluruh segmen untuk mencapai target to achieve its targets.
yang ditetapkan.
278 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 281
Di tengah kinerja kredit tersebut, Bank berhasil mengoptimalkan Despite the credit performance, the Bank successfully
pricing dan yield yang tercermin pada peningkatan NIM menjadi optimized pricing and yield, as reflected in the increase in
4,16%. Selain itu, penurunan LDR ke level 86,88% memperkuat Net Interest Margin (NIM) to 4.16%. In addition, the decline in
penyangga likuiditas, sekaligus menyediakan ruang ekspansi the Loan-to-Deposit Ratio (LDR) to 86.88% strengthened
strategis untuk menyambut kondisi ekonomi yang lebih liquidity buffers while providing room for strategic expansion
kondusif pada tahun 2026. in anticipation of more favorable economic conditions in 2026.
Dari sisi pendanaan, Bank mencatatkan penghimpunan Dana On the funding side, the Bank recorded strong Third-Party
Pihak Ketiga (DPK) yang optimal sebesar Rp142.406 miliar, di Funds (DPK) of Rp142,406 billion, with time deposits exceeding
mana komponen deposito melampaui target hingga 104,26% target at 104.26%, reflecting customer preference for
seiring preferensi nasabah pada instrumen berisiko moderat. moderate-risk instruments. Customer acquisition strategies
Strategi akuisisi nasabah bisnis dan penyesuaian biaya layanan in the business segment and adjustments to service pricing
menempatkan rasio dana murah (CASA) pada level 42,45% resulted in a Current Account Savings Account (CASA) ratio
guna mendukung kebutuhan likuiditas yang sehat. Kekuatan of 42.45%, supporting healthy liquidity levels. This strong
fundamental ini didukung oleh posisi permodalan yang makin foundation was further supported by a solid capital position, as
solid, tercermin dari rasio Kewajiban Pemenuhan Modal reflected in the Capital Adequacy Ratio (CAR), which reached
Minimum (KPMM) yang mencapai 39,08%, melampaui proyeksi 39.08%, exceeding initial projections due to lower-than-
awal berkat pengelolaan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko estimated risk-weighted assets (RWA).
(ATMR) yang lebih rendah dari estimasi.
Kinerja profitabilitas tetap terjaga dengan capaian Laba Bersih Profitability remained well maintained, with net income after
Setelah Pajak sebesar Rp2.678 miliar, yang ditopang oleh tax reaching Rp2,678 billion, supported by Net Interest Income
Pendapatan Bunga Bersih (NII) senilai Rp7.612 miliar dan Marjin (NII) of Rp7,612 billion and a Net Interest Margin (NIM) of 4.16%.
Bunga Bersih di level 4,16%. Meskipun pendapatan bunga Although interest income was affected by market dynamics,
terdampak oleh dinamika pasar, Pendapatan Operasional non-interest operating income exceeded projections, reaching
Selain Bunga berhasil melampaui proyeksi hingga mencapai Rp1,924 billion, driven by optimization of fair value gains
Rp1.924 miliar berkat optimalisasi nilai wajar dan penjualan aset and sales of financial assets. These achievements resulted
keuangan. Capaian ini menghasilkan ROA dan ROE masing- in a Return on Assets (ROA) of 1.72% and Return on Equity
masing sebesar 1,72% dan 5,80%, yang secara keseluruhan (ROE) of 5.80%, reflecting overall operational efficiency and
mencerminkan efisiensi operasional dan kapasitas mitigasi the Bank’s effective risk mitigation capacity in supporting
risiko Bank yang memadai dalam mendukung pertumbuhan sustainable growth.
berkelanjutan.
Perbandingan antara Target & Realisasi PaninBank (Individual) Tahun 2025
Comparison between PaninBank’s Target & Realization (Individual) in 2025
Realisasi
Keterangan Target Description
Realization
Pertumbuhan Aset 4%–6% (3,52%) Asset Growth
Pertumbuhan Kredit 6,5%–8,5% (4,26%) Loan Growth
Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga 4%–6% 1,75% Third-Party Fund Growth
Laba Bersih 2,750 2,678 Net Profit After Tax
Rasio Keuangan: Financial Ratios:
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum >30% 39,03% Capital Adequacy Ratio
Laba terhadap Aset >1,5% 1,83% Return On Asset
Laba terhadap Ekuitas >5,5% 5,80% Return On Equity
Kredit Bermasalah - Bruto <3,5% 2,50% Non-Performing Loan - Gross
Kredit terhadap Simpanan Nasabah 88%–92% 86,88% Loan to Deposit Ratio
Dana Murah >47% 42,45% Current Account Saving Account
PaninBank 2025 Annual Report 279
Page 282
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Proyeksi Kinerja Tahun 2026 2026 Performance Projection
Memasuki tahun 2026, Bank memproyeksikan prospek Entering 2026, the Bank projects Indonesia’s economic outlook
perekonomian Indonesia dengan optimisme yang terukur. with measured optimism. Easing external pressures and
Reduksi tekanan eksternal serta kebijakan fiskal pemerintah the Government’s expansionary fiscal policies, supported by
yang ekspansif melalui berbagai stimulus ekonomi diprediksi various economic stimulus programs, are expected to serve
akan menjadi katalis utama bagi akselerasi pertumbuhan as key catalysts for accelerating domestic growth. In line with
domestik. Sejalan dengan revisi ke atas proyeksi pertumbuhan upward revisions to global growth projections by the World Bank
ekonomi global oleh World Bank dan IMF, Pemerintah Indonesia and the International Monetary Fund (IMF), the Government
menargetkan pertumbuhan nasional dapat mencapai level of Indonesia targets national growth of approximately 6%
6% pada tahun 2026, yang didukung oleh optimalisasi belanja in 2026, supported by optimized government spending and
negara serta sinergi koordinasi fiskal-moneter. strengthened fiscal and monetary policy coordination.
Guna menyikapi perkembangan ekonomi nasional, Bank In response to these developments, the Bank anticipates solid
mengantisipasi peningkatan permintaan kredit yang solid, baik credit demand across both corporate and retail segments,
pada segmen korporasi untuk kebutuhan modal kerja maupun driven by working capital needs and stable household
segmen ritel yang didorong oleh stabilitas daya beli masyarakat. purchasing power. Liquidity competition is expected to remain
Namun, persaingan likuiditas diperkirakan masih akan ketat, tight, positioning banks with strong CASA ratios more favorably
menempatkan bank dengan rasio CASA yang kuat pada posisi in managing cost of funds and maintaining Net Interest Margin
yang lebih unggul untuk mengelola biaya dana (cost of fund) (NIM). Supported by a strong capital base, as reflected in
dan menjaga marjin bunga bersih (NIM). Dengan fundamental its Capital Adequacy Ratio (CAR), the banking sector is well
permodalan (CAR) yang kokoh, sektor perbankan berada dalam positioned to continue credit expansion while maintaining
posisi yang baik untuk melanjutkan ekspansi kredit sambil prudent risk management to safeguard asset quality.
tetap mengedepankan manajemen risiko yang pruden untuk
menjaga kualitas aset.
Mempertimbangkan hal tersebut, Perseroan telah menetapkan Based on these considerations, the Company has established
target-target bisnis yang terangkum dalam Rencana Bisnis key business targets as outlined in Panin’s Bank Business
Bank (RBB) Panin Tahun 2026-2028, antara lain penyaluran Plan (RBB) for 2026–2028, including projected loan growth of
kredit diproyeksikan tumbuh sekitar 6%–8% sementara approximately 6% to 8% and Third-Party Funds (DPK) growth
penghimpunan DPK diproyeksikan tumbuh 2%-5%. Upaya of 2% to 5%. Efforts to strengthen CASA will continue, with the
penguatan CASA akan terus dilanjutkan. Rasio CASA CASA ratio projected to reach approximately 43%.
diproyeksikan bisa mencapai sekitar 43%.
Proyeksi Kinerja PaninBank (Individual) Tahun 2026
PaninBank’s Performance Projection (Individual) in 2026
Proyeksi 2026
Keterangan Description
2026 Projection
Pertumbuhan Aset 6%–8% Asset Growth
Pertumbuhan Kredit 6%–8% Loan Growth
Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga 2%–5% Third-Party Fund Growth
Rasio Keuangan: Financial Ratios:
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum >30% Capital Adequacy Ratio
Laba terhadap Aset >1,5% Return On Asset
Laba terhadap Ekuitas >5,5% Return On Equity
Kredit Bermasalah - Bruto <3,5% Non-Performing Loan - Gross
Dana Murah >43% Current Account Saving Account
280 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 283
PROSPEK USAHA PERUSAHAAN BUSINESS OUTLOOK
Perseroan memandang prospek usaha ke depan dengan The Company views its future business prospects with
optimisme yang terukur, selaras dengan visi strategis measured optimism, aligned with its strategic vision to become
untuk menjadi lembaga perbankan pilihan utama bagi a preferred banking institution for both individual customers
nasabah individu maupun segmen bisnis dengan senantiasa and business segments, while upholding local wisdom. This
mengedepankan kearifan lokal. Keyakinan tersebut didasarkan confidence is supported by the resilience of the national
pada fundamental perekonomian nasional yang menunjukkan economy, which has demonstrated strong performance
resiliensi signifikan dalam menghadapi dinamika serta in navigating global market dynamics and uncertainties in
ketidakpastian pasar global pada beberapa periode terakhir. recent periods.
Berdasarkan data Badan Pusat Statistik (BPS), ekonomi Based on data from Statistics Indonesia (BPS), the Indonesian
Indonesia mencatatkan kinerja solid dengan pertumbuhan economy recorded solid growth of 5.11% year-on-year in 2025.
sebesar 5,11% secara tahunan pada 2025. Pencapaian ini This achievement reinforces Indonesia’s position as one of
mengukuhkan posisi Indonesia sebagai salah satu negara the stronger-performing economies among G20 members.
dengan performa ekonomi yang kuat di antara anggota G-20. Historically stable growth at around 5% provides a strong
Stabilitas pertumbuhan yang secara historis terjaga di level foundation for the Company to sustain long-term growth.
5% menjadi modalitas fundamental bagi Perseroan dalam
mewujudkan pertumbuhan yang berkelanjutan pada tahun-
tahun mendatang.
Bank Indonesia (BI) memproyeksikan lintasan pertumbuhan Bank Indonesia (BI) projects a positive trajectory for national
ekonomi nasional yang positif, dengan estimasi pada kisaran economic growth, with estimates ranging from 4.9% to 5.7% in
4,9% hingga 5,7% untuk tahun buku 2026, dan diperkirakan 2026, accelerating further to 5.1% to 5.9% in 2027. This growth
akan mengalami akselerasi menuju kisaran 5,1% hingga 5,9% is expected to be supported by sustained domestic demand,
pada tahun 2027. Pertumbuhan tersebut akan dikatalisasi increased realization of strategic investments, and overall
oleh penguatan permintaan domestik yang berkelanjutan, macroeconomic stability. Key supporting sectors include
peningkatan realisasi investasi strategis, serta terjaganya manufacturing, trade, transportation, and accommodation
stabilitas makroekonomi secara menyeluruh. Kinerja ini services. Despite expectations of a global economic
didukung oleh sektor-sektor penopang utama, di antaranya slowdown to around 3.2% in 2026–2027, Indonesia’s domestic
industri pengolahan, perdagangan, transportasi, serta fundamentals are projected to remain resilient.
penyediaan akomodasi. Di tengah proyeksi perlambatan
ekonomi global yang diperkirakan melandai di level 3,2%
pada periode 2026–2027, fundamental ekonomi domestik
diproyeksikan tetap resilien.
Dalam perspektif jangka panjang, efektivitas bauran kebijakan From a long-term perspective, the effectiveness of national
transformasi ekonomi nasional diharapkan mampu mendorong economic transformation policies is expected to drive stronger
pertumbuhan ekonomi pada tahun 2031 ke tingkat yang lebih growth by 2031. Under the baseline scenario, BI projects
progresif. Berdasarkan skenario "Baseline", BI memproyeksikan economic growth in the range of 5.6% to 6.4%, while under the
pertumbuhan ekonomi mencapai kisaran 5,6% hingga optimistic scenario, growth could increase to between 6.1% and
6,4%, sementara dalam skenario "Optimis", angka tersebut 6.9%. This reflects a structural commitment to sustaining the
berpotensi meningkat menuju kisaran 6,1% hingga 6,9%. Hal ini momentum of national economic strengthening.
mencerminkan komitmen struktural dalam mempertahankan
momentum penguatan ekonomi nasional yang berkelanjutan.
Kondisi makroekonomi yang stabil, didukung oleh tingkat A stable macroeconomic environment, supported by controlled
inflasi yang terkendali serta ketahanan sistem keuangan, inflation and a resilient financial system, provides a conducive
menciptakan ekosistem yang kondusif bagi pertumbuhan ecosystem for sustainable growth in the banking sector. The
berkelanjutan di sektor perbankan. Perseroan berkeyakinan Company believes that Indonesia’s domestic market, with a
bahwa potensi pasar domestik dengan basis populasi lebih population exceeding 270 million, offers a strong foundation for
dari 270 juta jiwa memberikan basis landasan yang kokoh bagi expanding financial intermediation and accelerating banking
ekspansi fungsi intermediasi keuangan serta akselerasi inovasi service innovation over the medium to long term.
layanan perbankan dalam jangka menengah maupun panjang.
Sejalan dengan dinamika positif tersebut, BI memproyeksikan In line with these positive dynamics, BI projects that national
pertumbuhan kredit dan pembiayaan perbankan nasional banking credit and financing growth could reach an optimal
mampu mencapai tingkat optimal di kisaran 12% hingga 16% range of 12% to 16% through 2031. This favorable outlook
PaninBank 2025 Annual Report 281
Page 284
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
hingga tahun 2031. Outlook positif ini menjadi faktor pendukung provides a strong foundation for the Company to optimize
signifikan bagi Perseroan dalam mengoptimalkan kinerja operational performance and strengthen its ability to meet
operasional serta memperkuat kemampuan dalam memenuhi commitments to stakeholders, including holders of its debt
komitmen kepada para pemangku kepentingan, termasuk para instruments.
pemegang instrumen utang ini.
Pertumbuhan industri perbankan juga didukung oleh The growth of the banking industry is also supported by
peningkatan signifikan pada indeks literasi dan inklusi significant improvements in financial literacy and inclusion.
keuangan. Merujuk pada Survei Nasional Literasi dan Inklusi According to the 2025 National Survey of Financial Literacy and
Keuangan (SNLIK) tahun 2025 oleh OJK, indeks literasi Inclusion (SNLIK) conducted by the Financial Services Authority
keuangan telah mencapai 66,46% dan indeks inklusi keuangan (OJK), the financial literacy index reached 66.46%, while the
berada pada level 80,51%. Peningkatan aksesibilitas dan financial inclusion index stood at 80.51%. This increased
pemahaman masyarakat ini membuka peluang strategis bagi accessibility and public understanding present strategic
Perseroan untuk memperluas basis penetrasi pasar, khususnya opportunities for the Company to expand market penetration,
pada segmen UMKM dan layanan digital, secara prudent. particularly in the MSME segment and digital services, while
OJK menargetkan peningkatan berkelanjutan pada indeks maintaining prudent practices. OJK continues to target further
literasi dan inklusi keuangan melalui edukasi dan pelindungan improvements in financial literacy and inclusion through
konsumen. education and consumer protection initiatives.
Uraian Langkah Strategis Bank Tahun 2026 Overview of the Bank’s Strategic Initiatives for
2026
Dalam rangka menjaga keberlanjutan bisnis, Perseroan telah To ensure business sustainability, the Company has
menetapkan rencana strategis lima tahun yang berorientasi established a five-year strategic plan focused on optimizing
pada optimalisasi kapabilitas dan pengalaman internal guna internal capabilities and experience to drive comprehensive
memacu pertumbuhan kinerja bisnis secara komprehensif. business growth.
Pada tahun 2026, strategi pendanaan difokuskan pada In 2026, the funding strategy will focus on strengthening the
penguatan struktur dana murah (CASA). Perseroan low-cost funding structure (CASA). The Company will continue
secara konsisten mengembangkan inovasi produk baru to develop innovative products and enhance existing savings
serta memperkuat program tabungan eksisting untuk programs to optimize the mobilization of Third-Party Funds
mengoptimalisasi penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK). Di (DPK). On the asset side, the Company prioritizes maintaining
sisi penanaman dana, Perseroan memprioritaskan penjagaan and improving asset quality through healthy and sustainable
dan peningkatan kualitas aset melalui target pertumbuhan credit growth targets, while upholding prudent banking
kredit yang sehat dan berkesinambungan, dengan tetap principles. The implementation of enhanced digital banking
menjunjung tinggi prinsip kehati-hatian (prudential banking). services is expected to serve as a key catalyst for acquiring
Implementasi layanan perbankan digital terbaru diproyeksikan new customers and increasing fee-based income.
menjadi katalisator dalam mengakuisisi nasabah baru serta
meningkatkan pendapatan berbasis komisi (fee-based income).
Perseroan juga terus mempererat sinergi di seluruh satuan The Company also continues to strengthen synergy across
kerja dan anggota Grup Panin guna memperkokoh ekosistem all business units and within the Panin Group to reinforce its
internal. Langkah ini bertujuan untuk mengoptimalisasi internal ecosystem. This initiative aims to optimize business
performa bisnis serta menghadirkan layanan omnichannel performance while delivering adaptive omnichannel services
yang adaptif dalam memenuhi ekspektasi nasabah sekaligus that meet evolving customer expectations and enhance the
memperkaya customer experience. Melalui penggabungan overall customer experience. Through the integration of these
berbagai strategi tersebut, Perseroan berkomitmen untuk strategies, the Company remains committed to providing
menyediakan solusi keuangan yang inklusif bagi nasabah serta inclusive financial solutions and expanding its market share on
memperluas pangsa pasar secara berkelanjutan. a sustainable basis.
KEBIJAKAN DIVIDEN DIVIDEND POLICY
Kebijakan Pembagian Dividen Dividend Distribution Policy
Dalam menetapkan pembagian dividen, PaninBank senantiasa In determining dividend distributions, PaninBank consistently
mempertimbangkan beberapa faktor yang menjadi determinan considers several key factors that serve as primary
utama dalam pengambilan keputusan, antara lain posisi determinants in the decision-making process, including
permodalan, proyeksi kebutuhan modal di masa depan, its capital position, projected future capital requirements,
kepatuhan terhadap peraturan hukum, target rasio keuangan compliance with applicable laws and regulations, targeted
282 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 285
yang harus dipenuhi, serta rencana dan prospek usaha di masa financial ratios, as well as business plans and future prospects.
depan. Hal-hal tersebut berikut masukan dari Manajemen These factors, together with relevant input from Management,
yang relevan digunakan sebagai bahan pertimbangan akhir form the basis for the Annual General Meeting of Shareholders
bagi Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) dalam mengambil (AGMS) in making final decisions regarding dividend distribution
keputusan terkait pembagian dividen kepada pemegang to shareholders. Through careful calculation and analysis of
saham. Dengan melakukan perhitungan dan analisa secara PaninBank’s capital structure, the dividend policy established
cermat terhadap struktur permodalan PaninBank, maka by the AGMS is ensured not to adversely affect the Bank’s
kebijakan dividen yang ditetapkan oleh RUPS dipastikan tidak financial performance or risk profile.
membawa dampak negatif bagi kinerja keuangan maupun profil
risiko PaninBank.
Kronologis Pembagian Dividen Selama Dua Dividend Distribution Chronology Over the
Tahun Terakhir Last Two Years
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat tertanggal 26 Based on the Deed of Resolution of the Meeting dated June
Juni 2025 para pemegang saham menyetujui penggunaan 26, 2025, the shareholders approved the appropriation of the
Laba Bersih Bank untuk tahun buku 2024 sebesar Bank’s Net Income for the 2024 financial year amounting to
Rp2.577.514.043.528,96 (dua triliun lima ratus tujuh puluh tujuh Rp2,577,514,043,528.96 (two trillion five hundred seventy-
miliar lima ratus empat belas juta empat puluh tiga ribu lima seven billion five hundred fourteen million forty-three thousand
ratus dua puluh delapan koma sembilan puluh enam Rupiah) five hundred twenty-eight Rupiah and ninety-six sen) as
sebagai berikut : follows:
a. Sebesar Rp1.010.762.470.116,- (satu triliun sepuluh miliar a. An amount of Rp1,010,762,470,116 (one trillion ten billion
tujuh ratus enam puluh dua juta empat ratus tujuh puluh seven hundred sixty-two million four hundred seventy
ribu seratus enam belas Rupiah) ditetapkan sebagai Dividen thousand one hundred sixteen Rupiah) was designated as
Tunai atau Rp42,- (empat puluh dua Rupiah) per saham; cash dividends, equivalent to Rp42 per share;
b. Sisa Laba Bersih sebesar Rp1.566.751.573.412,96 (satu b. The remaining Net Income of Rp1,566,751,573,412.96 (one
triliun lima ratus enam puluh enam miliar tujuh ratus lima trillion five hundred sixty-six billion seven hundred fifty-
puluh satu juta lima ratus tujuh puluh tiga ribu empat one million five hundred seventy-three thousand four
ratus dua belas koma sembilan puluh enam Rupiah) akan hundred twelve Rupiah and ninety-six sen) will be allocated
digunakan untuk memperkuat Modal Inti Perseroan dalam to strengthen the Company’s core capital to support future
rangka mendukung pertumbuhan usaha ke depan dan business growth and will be recorded as retained earnings.
dicatat sebagai laba ditahan.
Penjelasan lebih rinci terkait pembayaran dividen kepada Further details regarding dividend payments to shareholders
pemegang saham selama 2 (dua) tahun buku terakhir adalah over the last 2 (two) financial years are as follows:
sebagai berikut:
Keterangan
2025 2024
Description
Dasar Hukum Akta Pernyataan Keputusan Rapat tertanggal Akta Pernyataan Keputusan Rapat tertanggal
Legal Basis 26 Juni 2025 31 Mei 2024
Deed of Statement of Meeting Resolutions Deed of Statement of Meeting Resolutions
dated June 26, 2025 dated May 31, 2024
Tahun Buku Laporan keuangan audit tahun 2024 Laporan keuangan audit tahun 2023
Financial Year Audited financial statements for 2024 Audited financial statements for 2023
Total Dividen yang Dibagikan Total dividen yang dibagikan: Total dividen yang dibagikan: Rp0,00
Total Dividends Distributed Rp1.010.762.470.116 Total dividends distributed: Rp0.00
Total dividends distributed:
Rp1,010,762,470,116
Jumlah Dividen per Saham Rp42,00 per saham Rp0,00 per saham
Dividend per Share Rp42.00 per share Rp0.00 per share
Jumlah Dividen yang Dibagikan terhadap Laba 39,21% –
Bersih
Dividend Payout Ratio to Net Profit
Tanggal Pengumuman Distribusi Dividen Tunai 1 Juli 2025 –
Announcement Date of Cash Dividend July 1, 2025
Distribution
Tanggal Pembayaran Dividen Tunai 25 Juli 2025 –
Payment Date of Cash Dividend July 25, 2025
PaninBank 2025 Annual Report 283
Page 286
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL REALIZATION OF THE USE OF PROCEEDS FROM
PENAWARAN UMUM OBLIGASI PUBLIC BOND OFFERINGS
Pada tahun 2025, PaninBank melakukan aksi korporasi berupa In 2025, PaninBank carried out corporate actions in the form of
penerbitan obligasi dengan uraian sebagai berikut: bond issuances as described below:
Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Bank Panin Continuous Bond IV Phase III Year
Tahun 2025 2025
Pada tanggal 4 September 2025, PaninBank menerbitkan On September 4, 2025, PaninBank issued the PaninBank
Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Tahun 2025 Sustainable Bonds IV Phase III Year 2025 with a principal
dengan nilai pokok Obligasi sebesar Rp3.200.000.000.000 amount of Rp3,200,000,000,000 (three trillion two hundred
(tiga triliun dua ratus miliar Rupiah). Dana yang diperoleh dari billion Rupiah). The proceeds obtained from the issuance of
penerbitan Obligasi tersebut digunakan oleh PaninBank sesuai the Bonds were utilized by PaninBank in accordance with the
dengan rencana penggunaan dana penawaran umum. planned use of proceeds as stated in the public offering.
Berikut ini adalah uraian singkat mengenai Laporan Realisasi The following is a brief description of the Report on the
Penggunaan Dana (LPRD) Obligasi yang diterbitkan PaninBank Realization of the Use of Proceeds (LPRD) from bonds issued
selama 2025, yaitu: by PaninBank during 2025:
Rencana Realiasi
Penggunaan Penggunaan
Nilai Realisasi Hasil Penawaran Umum
Dana Dana
Realized Value of Public Offering Results Sisa Dana
Planned Use of Realization of
Hasil
Jenis Penawaran Tanggal Funds Funds
Penawaran
Umum Efektif
No. Jumlah Hasil Biaya Modal Kerja Modal Kerja Umum
Type of Public Effective
Penawaran Penawaran (Kredit yang (Kredit yang Remaining
Offering Date Hasil Bersih
Umum Umum Diberikan) Diberikan) Funds from
Net Result Public Offering
Total Public Public Working Working
(Rp)
Offering Results Offering Cost Capital (Credit Capital (Credit
(Rp) (Rp) Provided) Provided)
1 Obligasi Berkelanjutan
IV Bank Panin Tahap
III/2025 27 Juni 2024
3.200.000.000.000 17.132.094.665 3.182.867.905.335 3.182.867.905.335 3.182.867.905.335 0
Panin Bank's June 27, 2024
Continuous Bond IV
Phase III/2025
284 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 287
ASPEK PEMASARAN MARKETING ASPECTS
Pangsa Pasar Market Share
Secara individual, Perseroan membukukan total volume bisnis On an individual basis, the Company recorded total business
sebesar Rp266.151 miliar atau merepresentasikan pangsa volume of Rp266,151 billion, representing a market share
pasar sebesar 1,43% dari total bisnis bank umum pada tahun of 1.43% of the total commercial banking industry in 2025.
2025. Total volume bisnis tersebut merupakan konsolidasi This total business volume reflects the consolidation of the
dari lini bisnis utama Perseroan, yakni penyaluran kredit dan Company’s core business lines, namely loan disbursement and
penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK). the mobilization of Third-Party Funds (DPK).
Realisasi penyaluran kredit tercatat sebesar Rp123.745 miliar, Loan disbursement reached Rp123,745 billion, with a market
dengan pangsa pasar sebesar 1,44% terhadap total kredit share of 1.44% of total national banking credit. This figure
perbankan nasional. Angka ini mengalami moderasi moderated from 1.65% in 2024. The decline in market share
dibandingkan posisi tahun 2024 yang tercatat sebesar 1,65%. aligns with the Company’s strategic policy to prioritize overall
Penurunan pangsa pasar tersebut sejalan dengan kebijakan asset quality improvement, resulting in more selective credit
strategis Perseroan untuk memprioritaskan perbaikan kualitas expansion. In addition, the Company adopted a moderate
aset secara menyeluruh, yang berdampak pada pembatasan approach in managing other earning assets to maintain an
ekspansi kredit secara selektif. Selain itu, Perseroan optimal liquidity profile.
menetapkan kebijakan pengelolaan pos aktiva produktif lainnya
secara moderat guna menjaga profil likuiditas yang optimal.
Penghimpunan DPK tercatat sebesar Rp142.406 miliar, atau Third-Party Funds (DPK) amounted to Rp142,406 billion,
setara dengan 1,42% dari total DPK perbankan nasional, equivalent to 1.42% of total national banking DPK, declining from
terkoreksi dari posisi 1,58% pada tahun sebelumnya. 1.58% in the previous year. DPK growth was primarily supported
Pertumbuhan DPK utamanya ditopang oleh instrumen Deposito, by time deposits, reflecting customer preference for moderate-
merefleksikan preferensi nasabah terhadap instrumen risk investment instruments. Meanwhile, current accounts
investasi dengan profil risiko moderat. Sementara itu, realisasi and savings performance was influenced by recalibration of
Giro dan Tabungan dipengaruhi oleh rekalibrasi strategi akuisisi corporate customer acquisition strategies and adjustments to
nasabah korporasi serta penyesuaian kebijakan biaya layanan. service fee policies. This shift in funding composition resulted
Dinamika komposisi dana tersebut menempatkan rasio Current in a Current Account Saving Account (CASA) ratio of 42.45%.
Account Saving Account (CASA) pada level 42,45%. Strategi The Company’s funding strategy remains focused on meeting
penghimpunan dana tetap difokuskan pada pemenuhan liquidity needs while maintaining a healthy and sustainable
kebutuhan likuiditas dengan tetap menjaga struktur CASA CASA structure.
yang sehat dan berkelanjutan.
Fokus dan Strategi Pemasaran Marketing Focus and Strategy
Dalam rangka memastikan keberlanjutan bisnis jangka panjang, To ensure long-term business sustainability, the Company has
Perseroan telah menetapkan rencana strategis lima tahunan established a five-year strategic plan focused on optimizing
yang berorientasi pada optimalisasi kompetensi inti dan rekam core competencies and institutional experience to accelerate
jejak pengalaman untuk mengakselerasi performa bisnis secara overall business performance. The Company’s funding strategy
menyeluruh. Strategi pendanaan Perseroan diprioritaskan prioritizes diversification of innovative product instruments
pada diversifikasi instrumen produk inovatif serta penguatan and strengthening the existing deposit portfolio to enhance
portofolio simpanan eksisting guna meningkatkan struktur the CASA structure on a sustainable basis.
Current Account Saving Account (CASA) secara berkelanjutan.
Di sisi aset, Perseroan menetapkan kebijakan alokasi dana On the asset side, the Company has established an allocation
yang berfokus pada pemeliharaan serta peningkatan kualitas policy focused on maintaining and improving the quality
aset produktif. Penetrasi pasar dilakukan dengan target of earning assets. Market penetration is pursued through
pertumbuhan yang terukur dan sehat, dengan senantiasa measured and healthy growth targets, while consistently
mengimplementasikan prinsip kehati-hatian (prudential applying prudent banking principles and rigorous
banking) serta manajemen risiko yang ketat. risk management.
Selanjutnya, Perseroan secara konsisten mendorong sinergi The Company also continues to strengthen strategic synergies
strategis antar-satuan kerja dan seluruh entitas dalam across business units and entities within the Group to integrate
kelompok usaha guna mengintegrasikan ekosistem grup secara the ecosystem comprehensively. This initiative aims to optimize
komprehensif. Inisiatif ini bertujuan untuk mengoptimalisasi operational efficiency and deliver adaptive omnichannel
efisiensi operasional serta menghadirkan layanan omnichannel services tailored to customer needs, thereby enhancing
PaninBank 2025 Annual Report 285
Page 288
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
yang adaptif terhadap kebutuhan nasabah demi meningkatkan customer experience. Through this integrated strategy, the
nilai pengalaman pelanggan (customer experience). Melalui Company is committed to delivering holistic financial solutions
implementasi bauran strategi tersebut, Perseroan berkomitmen across all customer segments while expanding its market
untuk menyediakan solusi keuangan yang holistik bagi seluruh penetration nationwide.
segmen nasabah sekaligus memperluas basis penetrasi pasar
secara nasional.
Integrasi, Sinergi, dan Aliansi Integration, Synergy, and Alliances
Perseroan senantiasa memperkuat sinergi di seluruh satuan The Company continues to strengthen synergy across
kerja dan anggota Grup Panin guna mengoptimalisasi business units and members of the Panin Group to optimize the
ekosistem Grup Panin. Inisiatif ini bertujuan untuk memacu Group’s ecosystem. This initiative is intended to drive business
kinerja bisnis serta mewujudkan layanan omnichannel yang performance and deliver adaptive omnichannel services that
adaptif terhadap kebutuhan nasabah sekaligus meningkatkan meet customer needs while enhancing customer experience.
customer experience. Guna memperluas kapasitas bisnis To expand business capacity and service availability, the
dan aksesibilitas layanan (service availability), Perseroan Company actively establishes strategic partnerships with non-
secara aktif menjalin kolaborasi strategis dengan lembaga bank financial institutions, including fintech companies. These
keuangan non-bank, termasuk perusahaan fintech. Kemitraan partnerships are expected not only to generate commercial
tersebut diproyeksikan tidak hanya memberikan nilai tambah value but also to enrich the range of services offered to
secara komersial, tetapi juga memperkaya varietas layanan customers. In this regard, the Company plans to implement
bagi nasabah. Dalam kaitan ini, Perseroan berencana Open API services to support fintech companies, e-commerce
mengimplementasikan layanan Open API guna memfasilitasi platforms, banks, and other financial institutions in accessing
kebutuhan perusahaan fintech, e-commerce, perbankan, serta secure, efficient, and inclusive banking transaction solutions.
institusi finansial lainnya akan solusi transaksi perbankan yang
aman, efisien, dan inklusif.
Sinergi dalam lingkup Grup Panin diarahkan pada optimalisasi Synergy within the Panin Group is directed toward optimizing
kerja sama melalui strategi cross-selling antar entitas di dalam collaboration through cross-selling strategies among entities
konglomerasi. Upaya ini dilakukan untuk menghadirkan solusi within the conglomeration. This initiative aims to deliver
produk dan jasa keuangan yang komprehensif, baik bagi comprehensive financial product and service solutions for
nasabah eksisting maupun calon nasabah potensial, demi both existing and potential customers, supporting sustainable
terciptanya pertumbuhan ekosistem yang berkelanjutan. ecosystem growth.
Keunggulan Layanan Service Excellence
Perseroan secara berkesinambungan melakukan inovasi guna The Company continuously undertakes innovation to
memperkuat kinerja yang berkelanjutan serta memberikan strengthen sustainable performance and deliver excellent
pelayanan prima kepada nasabah. Inovasi ini merupakan bagian service to customers. These innovations form an integral part
integral dari strategi adaptif Perseroan dalam menghadapi of the Company’s adaptive strategy in responding to evolving
dinamika perubahan zaman, yang menjadi fondasi eksistensi market dynamics and have supported the Company’s existence
Bank selama lebih dari lima dekade. Fokus utama Perseroan for more than five decades. The Company’s primary focus is on
terletak pada penciptaan rasa aman dan kepuasan nasabah fostering customer trust and satisfaction to build long-term
demi membangun hubungan emosional serta loyalitas relationships and loyalty.
jangka panjang.
Pelayanan prima senantiasa diinternalisasikan melalui nilai-nilai Service excellence is embedded through the Company’s I-CARE
perusahaan I-CARE kepada seluruh karyawan. Implementasi values across all employees. The implementation of I-CARE
nilai I-CARE dalam setiap aspek operasional memungkinkan in all operational aspects enables employees to understand
setiap insan Bank untuk memahami peran strategis mereka their strategic roles in service delivery while aligning with the
dalam proses pelayanan, serta bersinergi dengan visi dan Company’s vision and mission for continuous growth. I-CARE
misi perusahaan untuk terus bertumbuh. I-CARE bukan serves not only as a guideline but also as a philosophical
sekadar pedoman baku, melainkan landasan filosofis dan foundation and behavioral culture that drives service quality
budaya perilaku yang dipegang teguh guna menghasilkan toward comprehensive customer satisfaction.
kualitas layanan yang berorientasi pada kepuasan nasabah
secara menyeluruh.
286 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 289
Pengembangan Produk Product Development
Dinamika pasar yang terus berubah mendorong evolusi Evolving market dynamics continue to shape customer
kebutuhan dan preferensi nasabah terhadap produk dan needs and preferences for financial products and services.
layanan keuangan. Perbankan dituntut untuk berinovasi demi The banking industry is required to innovate to maintain
mempertahankan daya saing dalam industri yang kompetitif, competitiveness, strengthen customer loyalty, and expand
menjaga loyalitas nasabah, dan menjangkau segmen pasar market reach. In response, the Financial Services Authority
yang lebih luas. Sebagai respons, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) issued Regulation No. 13/POJK.03/2021 to support the
(OJK) menerbitkan Peraturan OJK No.13/POJK.03/2021 yang development of banking products and services through a
mendukung proses penyelenggaraan produk dan layanan bank faster, more efficient, and risk-based approval process.
tersebut melalui proses perizinan yang lebih cepat, mudah, dan
mengedepankan manajemen risiko.
Bank menyusun rencana pengembangan serta The Company formulates product development and new
penerbitan produk dan aktivitas baru dengan senantiasa activity plans by considering market demand, internal
mempertimbangkan aspek kebutuhan pasar, kapasitas capabilities, and compliance with OJK regulations. As part of
internal, serta kepatuhan terhadap regulasi Otoritas Jasa strengthening digital banking, the Bank launched its mobile
Keuangan (OJK). Sebagai wujud penguatan perbankan digital, banking application “MyPanin” in early 2026. Going forward,
Bank telah meluncurkan aplikasi mobile banking ‘MyPanin’ the Bank is committed to introducing innovative features and
pada awal tahun 2026. Ke depannya, Bank berkomitmen untuk cross-selling products to enhance ecosystem synergy and
mengimplementasikan berbagai fitur inovatif dan produk cross- support sustainable business growth.
selling guna mendorong sinergi ekosistem yang menunjang
pertumbuhan bisnis secara berkelanjutan.
Bank secara berkesinambungan melakukan pemutakhiran The Company continuously enhances its internet banking and
layanan internet banking dan mobile banking dengan mobile banking services by adopting the latest technologies
mengadopsi teknologi terkini guna meningkatkan kenyamanan to improve convenience and enrich the customer transaction
serta memperkaya pengalaman transaksional nasabah. experience. To strengthen transaction banking, the Company
Dalam upaya memperkuat lini transaction banking, Perseroan is expanding its credit card services and derivative products. In
melakukan ekspansi pada layanan kartu kredit dan produk addition, to meet customer investment and protection needs,
derivatif. Selain itu, guna memenuhi kebutuhan investasi the Company continues to develop its Wealth Management
dan proteksi nasabah, Perseroan terus mengembangkan services through cross-selling of insurance and mutual fund
layanan Wealth Management melalui strategi cross-selling products, while strengthening its role as a distribution partner
produk asuransi dan reksa dana, serta memperkuat peran for securities issued by the Ministry of Finance of the Republic
sebagai mitra distribusi surat berharga yang diterbitkan oleh of Indonesia.
Kementerian Keuangan Republik Indonesia.
PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH EMPLOYEE AND/OR MANAGEMENT STOCK
KARYAWAN DAN/ATAU MANAJEMEN (ESOP/ OWNERSHIP PROGRAM (ESOP/MSOP)
MSOP) As of 2025, PaninBank does not have an employee and/or
Pada tahun 2025, PaninBank belum memiliki program management stock ownership program.
kepemilikan saham oleh karyawan dan/atau manajemen.
INFORMASI KELANGSUNGAN USAHA INFORMATION ON BUSINESS CONTINUITY
Hal-hal yang Berpotensi Berpengaruh Factors That May Significantly Affect Business
Signifikan terhadap Kelangsungan Usaha Continuity
Secara umum, Perseroan tidak memiliki hal-hal yang berpotensi In general, the Company does not identify any factors that may
berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usahanya significantly affect its business continuity within Indonesia’s
di industri perbankan Indonesia. Meski demikian, Perseroan banking industry. Nevertheless, the Company recognizes
mengidentifikasi potensi gangguan operasional, seperti dari potential operational disruptions, including those arising from
bencana alam maupun disrupsi pasar finansial. natural disasters and financial market disturbances.
Data World Risk Index 2025 dari Bündnis Entwicklung Hilft According to the World Risk Index 2025 published by Bündnis
menunjukkan Indonesia berada diperingkat ke-3 untuk negara Entwicklung Hilft, Indonesia ranks third among countries with
dengan risiko bencana tertinggi di dunia dengan poin 39,80, the highest disaster risk globally, with a score of 39.80, following
di bawah Filipina dan India. WRI yang telah diterbitkan secara the Philippines and India. The World Risk Index, published
tahunan sejak tahun 2011 ini merupakan hasil perhitungan annually since 2011, measures disaster risk based on a country’s
PaninBank 2025 Annual Report 287
Page 290
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
indeks risiko bencana yang dilakukan oleh WRR berdasarkan exposure and vulnerability to natural hazards such as floods,
tingkat keterpaparan dan kerentanan suatu negara terhadap extreme weather, earthquakes, and tsunamis. The Company
bencana alam seperti banjir, cuaca ekstrim, gempa bumi, dan has established policies and standard operating procedures to
tsunami. Perseroan telah menyusun kebijakan dan prosedur anticipate the impact of such disruptions, with the objective
operasional standar untuk mengantisipasi dampak dari potensi of ensuring the continuity of critical business operations and
gangguan tersebut. Hal itu bertujuan untuk memastikan safeguarding assets across affected office networks.
keberlangsungan operasi bisnis penting dan menjaga aset di
setiap jaringan kantor terdampak.
Laporan Global Risks Report 2025 dari World Economic Forum The Global Risks Report 2025 issued by the World Economic
menyoroti lanskap global yang semakin terfragmentasi Forum highlights an increasingly fragmented and unstable
dan tidak stabil, di mana konflik bersenjata antarnegara global landscape, where interstate armed conflict has emerged
muncul sebagai risiko paling mendesak di tahun 2025. Dalam as the most pressing risk in 2025. In the short term, the spread
jangka pendek, penyebaran disinformasi yang diperburuk of disinformation, exacerbated by artificial intelligence, along
oleh kecerdasan buatan (AI) serta polarisasi sosial menjadi with social polarization, poses significant threats to public
ancaman utama yang mengikis kepercayaan publik, sementara trust. Environmental risks, including extreme weather events
risiko lingkungan seperti cuaca ekstrem dan hilangnya and biodiversity loss, continue to dominate long-term concerns
keanekaragaman hayati terus mendominasi kekhawatiran over the next decade. Overall, the report underscores declining
jangka panjang hingga satu dekade ke depan. Secara international cooperation and calls for coordinated global
keseluruhan, laporan ini memperingatkan adanya penurunan action to address interconnected crises across geopolitical,
kerja sama internasional dan menyerukan tindakan kolektif technological, and environmental dimensions.
global untuk memitigasi krisis yang saling terhubung antara
dimensi geopolitik, teknologi, dan ekologi.
Perseroan juga telah menyusun Rencana Pendanaan Darurat The Company has also established a Contingency Funding
(Contingency Funding Plan/CFP) dan Rencana Aksi (Recovery Plan (CFP) and a Recovery Plan to mitigate risks arising from
Plan) untuk memitigasi risiko yang berasal dari disrupsi pasar financial market disruptions. These plans are developed in
keuangan. Penyusunan rencana tersebut mengacu pada accordance with Law No. 9 of 2016 on the Prevention and
Undang-Undang No. 9 Tahun 2016 tentang Pencegahan dan Mitigation of Financial System Crises and Financial Services
Penanganan Krisis Sistem Keuangan (PPKSK) dan Peraturan Authority Regulation No. 14/POJK.03/2017 concerning
Otoritas Jasa Keuangan No. 14/POJK.03/2017 Tentang Recovery Plans for Systemic Banks. The Company remains
Rencana Aksi (Recovery Plan) bagi Bank Sistemik. Perseroan committed to upholding prudent banking principles. Credit
berkomitmen untuk mengutamakan prinsip kehati-hatian disbursement and sustainable portfolio development are
(prudential) perbankan. Penyaluran kredit dan pengembangan managed in line with prudential practices, the implementation
portofolio yang berkesinambungan (sustainable) akan dijaga of Good Corporate Governance (GCG), and rigorous monitoring
dengan tetap mengacu pada pelaksanaan prinsip kehati- of credit quality and overall portfolio health.
hatian (prudential), penerapan Good Corporate Governance
(GCG), serta monitoring yang ketat terhadap kualitas kredit dan
tingkat kesehatan portofolio.
Penilaian (Assessment) Manajemen dalam Management Assessment in Managing
Pengelolaan Potensi yang Berpengaruh Potential Factors Affecting Business
Signifikan terhadap Kelangsungan Usaha Continuity
Perseroan secara berkala melakukan evaluasi risiko yang The Company periodically evaluates risks that may disrupt
berpotensi mengganggu kelangsungan usaha. Manajemen business continuity. Management establishes policies and
menetapkan kebijakan dan strategi yang diselaraskan strategies aligned with defined risk appetite and risk tolerance
dengan parameter risk appetite dan risk tolerance yang parameters. Risk management policies are developed
telah ditentukan. Kebijakan manajemen risiko disusun secara comprehensively in accordance with applicable laws and
komprehensif dengan mengacu pada peraturan perundang- regulations as well as established business practices. Risk
undangan dan praktik bisnis standar yang berlaku. Manajemen management is implemented through four key pillars:
risiko diimplementasikan melalui empat pilar utama, yaitu: tata risk governance; the risk management framework; risk
kelola risiko, kerangka manajemen risiko, proses manajemen management processes, management information systems
risiko, sistem informasi manajemen (SIM) dan sumber daya (MIS), and human resources; as well as the risk control system
manusia (SDM), serta sistem pengendalian risiko (risk control and integrated governance.
system) dan tata kelola terintegrasi.
288 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 291
Selain itu, Perseroan telah menyusun Dokumen Pedoman In addition, the Company has prepared a Recovery Plan
Rencana Aksi (Recovery Plan) sesuai dengan amanat document in accordance with Law No. 9 of 2016 on the
Undang-Undang No. 9 Tahun 2016 tentang Pencegahan Prevention and Mitigation of Financial System Crises and POJK
dan Penanganan Krisis Sistem Keuangan dan POJK No. 14/ No. 14/POJK.03/2017 concerning Recovery Plans for Systemic
POJK.03/2017 tentang Rencana Aksi (Recovery Plan) bagi Banks. In 2025, the Company updated its Recovery Plan. This
Bank Sistemik. Pada tahun 2025, Perseroan telah melakukan document serves as a standard operating procedure and a
pengkinian Rencana Aksi Pemulihan (Recovery Plan). Dokumen reference for recovery actions in the event of a crisis.
ini berfungsi sebagai prosedur operasional standar yang
menjadi acuan dalam pengambilan tindakan pemulihan apabila
terjadi krisis.
Asumsi yang Digunakan Manajemen dalam Assumptions Used by Management in the
penilaian (Assessment) Assessment
Dalam penyusunan parameter penilaian, Manajemen In establishing assessment parameters, Management refers to
berpedoman pada ketentuan peraturan perundang-undangan applicable regulatory requirements, guidance from regulators,
yang berlaku, arahan dari regulator, dan praktik terbaik yang and established best practices. These parameters include
telah mapan (best practices). Parameter penilaian tersebut several factors, such as financial performance, liquidity and
mencakup beberapa faktor, antara lain: kinerja keuangan, solvency levels, significant commitments and agreements, as
tingkat likuiditas dan solvabilitas, perikatan dan perjanjian well as ongoing legal matters, in assessing the Bank’s ability to
signifikan, serta perkara hukum yang sedang dihadapi, dalam continue as a going concern.
rangka melakukan asesmen terkait kelangsungan usaha Bank.
PaninBank 2025 Annual Report 289
Page 292
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Teknologi
Informasi
Information Technology
PaninBank menempatkan Teknologi Informasi
sebagai fondasi strategis dalam mempercepat
transformasi digital melalui penguatan infrastruktur,
pengembangan ekosistem layanan digital terintegrasi,
serta peningkatan kapabilitas keamanan siber
berbasis monitoring berkelanjutan.
PaninBank positioned Information Technology as a strategic foundation to
accelerate digital transformation through strengthening infrastructure, developing
an integrated digital service ecosystem, and enhancing cybersecurity capabilities
supported by continuous monitoring.
290 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 293
FONDASI TRANSFORMASI DIGITAL DAN THE FOUNDATION OF DIGITAL
KEUNGGULAN KOMPETITIF TRANSFORMATION AND COMPETITIVE
ADVANTAGE
Dalam menghadapi dinamika industri perbankan yang semakin In response to the growing complexity of the banking industry,
kompleks, PaninBank menyadari bahwa Teknologi Informasi PaninBank recognized that Information Technology (IT) is
(TI) bukan hanya sekadar pendukung operasional, melainkan not merely an operational support function, but a strategic
fondasi strategis untuk meningkatkan efisiensi, keamanan, foundation for enhancing efficiency, security, and customer
dan pengalaman nasabah. Sepanjang tahun 2025, PaninBank experience. Throughout 2025, PaninBank continued to
terus memperkuat kapabilitas TI dengan fokus pada digitalisasi strengthen its IT capabilities, focusing on service digitalization,
layanan, modernisasi infrastruktur, dan penguatan keamanan infrastructure modernization, and the reinforcement of
siber, sejalan dengan praktik terbaik industri perbankan global. cybersecurity, in line with global banking best practices.
Bank mengimplementasikan berbagai inisiatif strategis, The Bank implemented various strategic initiatives, including
termasuk pengembangan platform perbankan digital yang lebih the development of more responsive digital banking platforms,
responsif, integrasi sistem core banking dengan analitik data, integration of core banking systems with data analytics, and
serta adopsi teknologi cloud untuk mendukung skalabilitas the adoption of cloud technology to support operational
dan fleksibilitas operasional. Inisiatif ini memungkinkan scalability and flexibility. These initiatives enable PaninBank
PaninBank memberikan layanan yang lebih cepat, aman, dan to deliver faster, more secure, and personalized services to
personal kepada nasabah, sekaligus mendukung pengambilan customers while supporting data-driven decision-making
keputusan berbasis data di seluruh lini bisnis. across all business lines.
Selain itu, keamanan siber tetap menjadi prioritas utama. In addition, cybersecurity remains a top priority. The Company
Perseroan meningkatkan kemampuan deteksi dan mitigasi enhanced its cyber risk detection and mitigation capabilities
risiko siber melalui sistem monitoring 24/7, penguatan protokol through 24/7 monitoring systems, strengthened security
keamanan, serta pelatihan internal untuk meningkatkan protocols, and internal training programs aimed at increasing
kesadaran seluruh karyawan terhadap potensi ancaman digital. employee awareness of potential digital threats. These
Langkah ini diterapkan Bank guna memastikan pelindungan measures were implemented to ensure the protection of
data nasabah dan kelangsungan operasional Bank secara customer data and the continuity of the Bank’s operations.
berkesinambungan.
Supported by a strong IT foundation, PaninBank is able not only
Dengan fondasi TI yang kuat, PaninBank tidak hanya mampu to accelerate its digital transformation but also to strengthen
mempercepat transformasi digital, tetapi juga memperkuat its competitiveness and adaptability in response to evolving
daya saing dan adaptabilitas menghadapi perubahan regulations, technological trends, and customer needs.
regulasi, tren teknologi, dan kebutuhan nasabah yang terus Information technology has served as a strategic pillar in
berkembang. Teknologi informasi menjadi pilar strategis yang advancing the Company’s business objectives and sustaining
mendukung pencapaian tujuan bisnis dan pertumbuhan its growth.
berkelanjutan Perseroan.
TRANSFORMASI DAN INOVASI DIGITAL PANINBANK’S DIGITAL TRANSFORMATION AND
PANINBANK INNOVATION
Pesatnya transformasi digital dan disrupsi industri mendorong The rapid pace of digital transformation and industry
PaninBank untuk menghadirkan TI yang modern, strategis, disruption prompted PaninBank to advance a modern,
dan berfokus pada pengalaman nasabah. Oleh karenanya strategic, and customer experience–focused IT framework.
pendekatan TI Bank tidak sekadar memanfaatkan infrastruktur As a result, the Bank’s IT approach extended beyond adopting
terkini, melainkan membangun ekosistem digital yang the latest infrastructure to building an integrated digital
terintegrasi dengan tujuan bisnis, meningkatkan efisiensi ecosystem aligned with its business objectives, improving
PaninBank 2025 Annual Report 291
Page 294
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
operasional, memperkuat daya saing, dan menghadirkan operational efficiency, strengthening competitiveness, and
layanan yang mudah, aman, serta andal bagi seluruh nasabah. delivering services that are seamless, secure, and reliable for
all customers.
Transformasi digital PaninBank diwujudkan melalui PaninBank’s digital transformation is realized through the
pengembangan platform digital terintegrasi, seperti Mobile development of integrated digital platforms, including Mobile
Banking, Internet Banking, dan layanan berbasis Application Banking, Internet Banking, and Application Programming
Programming Interface (API). Kehadiran berbagai platform Interface (API)-based services. These platforms are
tersebut dirancang untuk mempermudah akses layanan, designed to simplify access to banking services, improve the
meningkatkan efektivitas pengelolaan data, dan mendukung effectiveness of data management, and support timely and
pengambilan keputusan berbasis informasi secara cepat accurate information-based decision-making. All IT initiatives
dan tepat. Seluruh inisiatif TI PaninBank dijalankan dengan at PaninBank are implemented through careful planning and
perencanaan matang dan keberlanjutan yang konsisten consistent sustainability, ensuring that each step not only
sehingga setiap langkah tidak hanya memperkuat kinerja strengthens the Bank’s operational performance but also
operasional Bank tetapi juga mampu memenuhi kebutuhan addresses the evolving needs of customers.
nasabah yang terus berkembang.
Sepanjang tahun 2025, PaninBank terus memperkuat Throughout 2025, PaninBank continued to enhance its
kapabilitas digitalnya untuk menghadirkan layanan perbankan digital capabilities to deliver faster, more secure, and more
yang lebih cepat, aman, dan personal. Berbagai inisiatif personalized banking services. Various innovative initiatives
inovatif berhasil diimplementasikan, termasuk pengembangan were successfully implemented, including the development
platform digital, optimalisasi proses internal, serta peningkatan of digital platforms, optimization of internal processes, and
pengalaman nasabah melalui layanan berbasis teknologi terkini. improvements in customer experience through technology-
based services.
Hingga akhir tahun pelaporan, PaninBank berhasil mencapai By the end of the reporting year, PaninBank achieved several
sejumlah capaian penting. Volume transaksi digital tercatat notable milestones. Digital transaction volume reached
sebesar Rp134,81 triliun, adopsi mobile banking naik 64% Rp134.81 trillion, mobile banking adoption increased by 64%
dibandingkan tahun lalu, dan tingkat kepuasan nasabah compared to the previous year, and the customer satisfaction
terhadap layanan mobile banking berada pada angka rate for mobile banking services stood at 96%. These
96%. Pencapaian ini mencerminkan komitmen Bank untuk achievements reflect the Bank’s commitment to delivering
menghadirkan solusi digital yang relevan dan inovatif, sekaligus relevant and innovative digital solutions while strengthening
memperkuat efisiensi operasional serta daya saing di tengah operational efficiency and competitiveness amid the evolving
dinamika perbankan modern. landscape of modern banking.
Agar pencapaian kinerja yang baik ini dapat terus To sustain this strong performance, PaninBank consistently
dipertahankan, PaninBank konsisten memperkuat infrastruktur strengthens its IT infrastructure to support digital services,
TI untuk mendukung layanan digital, di antaranya melalui including the development of e-Commerce Acquiring solutions
pengembangan solusi e-Commerce Acquiring dan aplikasi and Merchant Acquiring applications. These initiatives are
Merchant Acquiring. Langkah ini diyakini memperluas expected to expand the digital payment ecosystem, accelerate
ekosistem pembayaran digital, mempercepat proses transaksi, transaction processes, and facilitate transaction management
serta mempermudah pengelolaan transaksi bagi nasabah for corporate customers and business partners.
korporasi dan mitra bisnis.
Sementara dalam aspek manajemen risiko, Bank juga In terms of risk management, the Bank has also implemented
menerapkan Integrated Reporting System untuk mendukung an Integrated Reporting System to support the reporting of the
pelaporan Risk-Based Bank Rating (RBBR), menjaga Risk-Based Bank Rating (RBBR), maintain transparency, and
transparansi, dan memastikan kepatuhan terhadap ketentuan ensure compliance with regulatory requirements. These efforts
regulator. Seluruh upaya ini mencerminkan komitmen reflect PaninBank’s commitment to integrating technological
PaninBank: menggabungkan inovasi teknologi dengan tata innovation with sound governance, building a robust IT
kelola yang baik, membangun fondasi TI yang kokoh untuk foundation for long-term business sustainability, and delivering
keberlanjutan bisnis jangka panjang, dan memberikan an excellent, secure, and trustworthy customer experience.
pengalaman nasabah yang prima, aman, serta terpercaya.
292 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 295
TATA KELOLA TI [GRI 2] IT GOVERNANCE [GRI 2]
PaninBank menempatkan tata kelola TI sebagai pilar strategis PaninBank positioned IT governance as a strategic pillar to
dalam mendukung pertumbuhan bisnis dan keberlanjutan support business growth and operational sustainability. This
operasional. Pendekatan ini mengintegrasikan prinsip-prinsip approach integrates GCG principles with IT risk management
GCG dengan praktik manajemen risiko TI guna memastikan practices to ensure that digital innovation is carried out in a
inovasi digital dijalankan secara aman, efisien, dan transparan, secure, efficient, and transparent manner, while safeguarding
sekaligus menjaga kepentingan nasabah. customer interests.
Kerangka tata kelola TI Bank mengacu pada standar dan best The Bank’s IT governance framework refers to globally
practice yang diakui secara global dan relevan untuk industri recognized standards and best practices relevant to the
perbankan, termasuk Control Objectives for Information banking industry, including Control Objectives for Information
and Related Technology (COBIT) untuk pengelolaan dan and Related Technology (COBIT) for IT management and
pengendalian TI dan ISO 27001 untuk manajemen keamanan control, and ISO 27001 for information security management,
informasi, serta menyesuaikan seluruh praktik dengan regulasi while aligning all practices with the regulations of the Financial
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Bank Indonesia (BI). Services Authority (OJK) and Bank Indonesia (BI). The
Penerapan framework ini memungkinkan PaninBank mengelola implementation of these frameworks enables PaninBank to
risiko siber, melindungi data nasabah, dan memastikan manage cyber risks, protect customer data, and consistently
kepatuhan terhadap ketentuan regulator secara konsisten. ensure compliance with regulatory requirements.
Efektivitas Tata Kelola TI PaninBank tercermin dalam penetapan The effectiveness of PaninBank’s IT governance is reflected in
Key Performance Indicators (KPI) yang terukur, definisi the establishment of measurable Key Performance Indicators
wewenang dan tanggung jawab yang jelas, serta integrasi (KPIs), clearly defined authorities and responsibilities, and the
prinsip keamanan dan keberlanjutan pada setiap proses integration of security and sustainability principles across every
teknologi. Selain itu, Komite Pengarah TI juga secara konsisten technology process. In addition, the IT Steering Committee
menjalankan fungsi pengawasan dan persetujuan atas proyek- consistently performs its oversight and approval functions
proyek teknologi, sekaligus memastikan keselarasan inisiatif TI for technology projects, while ensuring the alignment of IT
dengan strategi korporat sepanjang tahun 2025. initiatives with the Bank’s corporate strategy throughout 2025.
Dengan fondasi tata kelola TI yang kokoh dan berlandaskan With a strong IT governance foundation based on international
framework internasional, PaninBank tidak hanya menghadirkan frameworks, PaninBank not only delivers digital services that
layanan digital yang aman, andal, dan efisien, tetapi juga are secure, reliable, and efficient but also promotes sustainable
mendorong inovasi berkelanjutan serta mitigasi risiko siber innovation and proactive cyber risk mitigation. This approach
secara proaktif. Pendekatan ini memperkuat posisi kompetitif strengthens the Bank’s competitive position, ensures
Bank, memastikan kepatuhan terhadap regulasi, dan menjaga regulatory compliance, and maintains customer trust, while
kepercayaan nasabah, sekaligus membangun fondasi teknologi building a resilient technological foundation to navigate the
yang tangguh untuk menghadapi dinamika industri perbankan increasingly complex dynamics of the digital banking industry.
digital yang semakin kompleks.
PENANGGUNG JAWAB PENGELOLA TI [GRI 2] PERSON RESPONSIBLE FOR IT MANAGEMENT
[GRI 2]
Seluruh perencanaan dan pelaksanaan program pengembangan All planning and implementation of IT development programs
TI di PaninBank berada di bawah tanggung jawab Divisi at PaninBank falls under the responsibility of the Information
Teknologi Informasi yang berperan sebagai ujung tombak Technology Division, which plays a leading role in ensuring
dalam memastikan inovasi digital dan efisiensi operasional digital innovation and operational efficiency align with the
berjalan selaras dengan strategi Bank. Kinerja Divisi TI diawasi Bank’s strategy. The IT Division’s performance is directly
secara langsung oleh Direktur Operasional dan TI serta oleh overseen by the Director of Operations and IT and by the
Komite Pengarah Teknologi Informasi yang memastikan setiap Information Technology Steering Committee, which ensures
kebijakan dan inisiatif TI diterapkan secara terstruktur, terukur, that all IT policies and initiatives are implemented in a
dan konsisten dengan tujuan strategis Bank. structured, measurable manner, and consistent with the Bank’s
strategic objectives.
PaninBank 2025 Annual Report 293
Page 296
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Struktur organisasi Divisi TI yang berlaku per 31 Desember The IT Division’s organizational structure effective as of
2025, adalah sebagai berikut: December 31, 2025, is as follows:
Director
Operations & Information Technology
Information Technology
General Office & Admin
Enterprise
IT Standards & Digital & Service Service
IT Security Application IT Infrastructure IT Architecture
Compliance Channel Operations Delivery
System
Network
Corporate Digital &
Security Retail System & Security Network Quality
System Channel
Operations Development Operations Management Assurance
Development Development
Center
Regulatory Digital & Release
BI Payment Environment System
Reporting Channel Management
System Management Implementation
System Implementation & Librarian
Digital &
Channel System
Funding Treasury Data Center Helpdesk
Application Management
Support
Management Server &
Credit Card Database Business
Lending Information Desktop
System Administrator Process
System Management
Trade Technical
Switching &
GL System Finance & Support
Interface
Remittance Region
Branch
Commercial
Delivery
System
System
Risk
HR & Logistic
Management
Lebih lanjut, berikut ini adalah penjelasan terkait pembagian Furthermore, the following is an explanation regarding
tugas antara Divisi TI dan Komite Pengarah TI: the division of tasks between the IT Division and the IT
Steering Committee:
Tugas dan Tanggung Jawab
Duties and Responsibilities
Divisi IT Komite Pengarah IT
IT Division IT Steering Committee
Menerapkan sistem TI yang tepat guna untuk mendukung kelancaran Melakukan pengawasan terhadap penerapan sistem manajemen risiko
operasional Bank dalam mencapai tingkat kinerja dan ketersediaan tata kelola TI.
Sistem secara Optimal demi kelancaran transaksi nasabah sehingga
dapat selalu terlaksana dengan baik, benar dan aman selain untuk
mendukung pengembangan produk-produk baru yang diperlukan oleh
Lini Bisnis.
Implementing an appropriate IT system to support the smooth Supervising the implementation of the IT governance risk management
operation of the Bank in achieving optimal performance and system system.
availability levels for the smooth running of customer transactions so
that they can always be carried out properly, correctly and safely in
addition to supporting the development of new products required by
the Business Line.
294 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 297
Dengan adanya kejelasan struktur antara Divisi TI sebagai With a clear structure between the IT Division as an operational
unit operasional dan Komite Pengarah TI sebagai pengawas unit and the IT Steering Committee as a strategic supervisor
strategis implementasi kebijakan TI, PaninBank dapat of IT policy implementation, PaninBank can ensure the
memastikan berjalannya mekanisme pengawasan dan implementation of a strong cross-functional oversight and
koordinasi lintas fungsi yang kuat sehingga setiap inisiatif TI coordination mechanism so that every IT initiative can provide a
mampu memberikan kontribusi nyata terhadap transformasi real contribution to digital transformation, increased efficiency,
digital, peningkatan efisiensi, dan kualitas layanan bagi and service quality for customers.
nasabah.
ARSITEKTUR DAN RENCANA STRATEGIS TI PANINBANK IT ARCHITECTURE AND STRATEGIC
PANINBANK [GRI 2] PLAN [GRI 2]
Memasuki era digital yang terus berkembang, PaninBank Entering the ever-evolving digital era, PaninBank positions
menempatkan TI sebagai tulang punggung transformasi IT as the backbone of business transformation and service
bisnis dan inovasi layanan. Arsitektur TI Bank dirancang innovation. The Bank’s IT architecture is designed to be
secara terpadu, fleksibel, dan scalable agar dapat memastikan integrated, flexible, and scalable to ensure all systems,
seluruh sistem, platform, dan aplikasi bekerja selaras untuk platforms, and applications work in harmony to improve
meningkatkan efisiensi operasional, menjaga keamanan, dan operational efficiency, maintain security, and deliver a superior
menghadirkan pengalaman nasabah yang unggul. customer experience.
Rencana strategis TI PaninBank disusun mengacu pada PaninBank’s IT strategic plan is based on the Bank’s 2025
Rencana Bisnis Bank (RBB) 2025, selaras dengan target Business Plan (RBB), aligned with the Bank’s growth targets,
pertumbuhan, prioritas investasi, dan arah transformasi investment priorities, and digital transformation direction.
digital Bank. Strategi ini berfokus pada penguatan fondasi This strategy focuses on strengthening the infrastructure
infrastruktur, pengembangan kapabilitas digital SDM, foundation, developing human resource digital capabilities,
penerapan solusi teknologi terkini, dan pengelolaan risiko siber implementing the latest technology solutions, and proactively
secara proaktif. managing cyber risk.
Dengan menerapkan arsitektur dan strategi yang terarah, By implementing a focused architecture and strategy,
PaninBank tidak hanya siap merespons dinamika industri PaninBank is not only ready to respond to the dynamics of the
perbankan digital, tetapi juga mampu menangkap peluang baru digital banking industry but also able to seize new opportunities
untuk memperkuat posisi sebagai pemimpin inovasi digital, to strengthen its position as a digital innovation leader, while
sekaligus memberikan nilai nyata bagi nasabah dan seluruh providing real value to customers and all stakeholders.
pemangku kepentingan.
MEMBANGUN SISTEM TI TANGGUH DALAM BUILDING RESILIENT IT SYSTEMS IN THE FACE
MENGHADAPI RISIKO SIBER [GRI 3] OF CYBER RISKS [GRI 3]
Percepatan digitalisasi di industri perbankan membawa peluang The acceleration of digitalization in the banking industry
sekaligus tantangan, khususnya terkait risiko siber yang presents both opportunities and challenges, particularly in
semakin kompleks dan dinamis. Menyikapi hal ini, PaninBank relation to increasingly complex and dynamic cyber risks.
menempatkan pencegahan dan mitigasi risiko siber sebagai In response, PaninBank places cyber risk prevention and
pilar strategis dalam tata kelola TI, selaras dengan POJK No. 11/ mitigation as a strategic pillar within its IT governance
POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan Teknologi Informasi framework, in line with Financial Services Authority Regulation
oleh Bank Umum dan SEOJK No. 29/SEOJK.03/2022 tentang (POJK) No. 11/POJK.03/2022 concerning the Implementation
Ketahanan dan Keamanan Siber Bagi Bank Umum. of Information Technology by Commercial Banks and
Financial Services Authority Circular Letter (SEOJK) No. 29/
SEOJK.03/2022 concerning Cyber Resilience and Security for
Commercial Banks.
Dalam praktiknya, PaninBank mengintegrasikan berbagai In practice, PaninBank integrates various cyber risk
inisiatif terkait manajemen risiko siber ke dalam kerangka management initiatives into the Bank’s enterprise-wide risk
manajemen risiko secara bank-wide. Untuk itu, Bank management framework. The Bank ensures the presence of
memastikan keberadaan sistem keamanan yang kuat dan andal robust and reliable security systems capable of detecting
agar mampu mendeteksi ancaman secara dini, menyiapkan threats at an early stage, preparing real-time incident
respons insiden secara real-time, serta merencanakan responses, and establishing well-structured recovery plans.
upaya pemulihan yang matang. Pendekatan proaktif ini This proactive approach enables PaninBank to effectively
PaninBank 2025 Annual Report 295
Page 298
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
memungkinkan PaninBank untuk mengendalikan risiko siber manage cyber risks while maintaining operational continuity
secara efektif, sekaligus menjaga kontinuitas operasional and customer trust amid the continuously evolving digital
dan kepercayaan nasabah di tengah era digital yang terus landscape.
berkembang.
Sebagai bukti konkret atas komitmen ini, PaninBank telah As tangible evidence of this commitment, PaninBank has
memiliki Network Security Operations Center (NSOC) yang established a Network Security Operations Center (NSOC) that
berfungsi memantau dan merespons ancaman siber secara functions to monitor and respond to cyber threats in real time.
real-time. NSOC dilengkapi dengan teknologi mutakhir, seperti The NSOC is equipped with advanced technologies, including
Security Information and Event Management (SIEM), Extended Security Information and Event Management (SIEM), Extended
Detection and Response (XDR), dan Fraud Detection System Detection and Response (XDR), and a Fraud Detection System
(FDS). Ketahanan sistem tersebut diuji secara berkala melalui (FDS). The resilience of these systems is periodically tested
penetration testing, vulnerability assessment, dan scenario- through penetration testing, vulnerability assessments,
based testing untuk memastikan infrastruktur TI Bank mampu and scenario-based testing to ensure that the Bank’s IT
menghadapi beragam potensi serangan dan gangguan digital. infrastructure is capable of withstanding various potential
cyberattacks and digital disruptions.
Dalam membangun standar keamanan yang ketat, Bank In establishing rigorous security standards, the Bank conducts
melakukan pengawasan intensif di seluruh lini operasional, intensive monitoring across all operational lines, along
serta pembaruan sistem dan audit internal secara rutin. with regular system updates and internal audits. Customer
Edukasi nasabah mengenai kerahasiaan data pribadi, hak, dan education regarding the confidentiality of personal data, as
kewajiban turut menjadi bagian dari strategi keamanan holistik, well as customers’ rights and obligations, also forms part
memastikan bahwa setiap pemangku kepentingan memiliki of the Bank’s holistic security strategy, ensuring that all
pemahaman yang memadai tentang praktik keamanan data. stakeholders possess adequate understanding of sound data
security practices.
Sepanjang tahun 2025, Bank secara aktif memantau frekuensi Throughout 2025, the Bank actively monitored the frequency
gangguan sistem TI untuk menjaga kontinuitas layanan yang of IT system disruptions to maintain reliable service continuity
andal bagi seluruh nasabah. Setiap insiden ditindaklanjuti for all customers. Each incident was addressed through
melalui prosedur penanganan darurat (incident response) established incident response procedures and internal
dan evaluasi internal, sehingga potensi risiko serupa dapat evaluations, enabling the Bank to minimize the likelihood of
diminimalkan di masa mendatang. similar risks occurring in the future.
Dengan memastikan ketersediaan sistem TI yang mutakhir, By ensuring the availability of advanced, secure, and well-
terlindungi, dan selaras dengan risk appetite Bank, PaninBank protected IT systems aligned with the Bank’s risk appetite,
memastikan terjaganya integritas dan keberlangsungan PaninBank safeguards the integrity and long-term sustainability
operasional jangka panjang. Pendekatan ini tidak hanya of its operations. This approach not only strengthens the
memperkuat posisi kompetitif Bank di industri, tetapi juga Bank’s competitive position within the industry but also builds
membangun kepercayaan nasabah di era digital yang customer trust in an increasingly complex digital era, while
kompleks, sekaligus memenuhi seluruh ketentuan regulasi ensuring full compliance with regulatory requirements related
terkait ketahanan dan keamanan siber. to cyber resilience and security.
SISTEM PENGELOLAAN DAN PELINDUNGAN DATA MANAGEMENT AND PROTECTION SYSTEM
DATA DI PANINBANK [GRI 3] AT PANINBANK [GRI 3]
Pelindungan data pribadi nasabah dan karyawan menjadi The protection of personal data of customers and employees
bagian integral dari tata kelola TI serta strategi operasional constitutes an integral part of PaninBank’s IT governance
PaninBank. Menyadari pentingnya keamanan dan privasi and operational strategy. Recognizing the importance
informasi di era digital, maka seluruh aktivitas pengelolaan of information security and privacy in the digital era, all
data dilakukan secara aman, akuntabel, dan transparan, data management activities are conducted in a secure,
sesuai dengan prinsip-prinsip yang diatur dalam UU No. 27 accountable, and transparent manner, in accordance with the
Tahun 2022 tentang Pelindungan Data Pribadi (UU PDP) principles stipulated in Law No. 27 of 2022 concerning Personal
serta regulasi pelaksana terkait. Pendekatan ini menegaskan Data Protection (the PDP Law) and its related implementing
komitmen Bank dalam menjaga kepercayaan nasabah dan regulations. This approach reflects the Bank’s commitment
integritas operasional, sekaligus meminimalkan risiko terkait to safeguarding customer trust and operational integrity
penyalahgunaan atau kebocoran informasi. while minimizing risks associated with the misuse or leakage
of information.
296 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 299
Sejalan dengan komitmen tersebut, PaninBank telah In line with this commitment, PaninBank has developed a
mengembangkan program pelindungan data dan keamanan comprehensive data protection and information security
informasi yang komprehensif. Program ini mencakup kebijakan program. The program includes clear internal policies, role-
internal yang jelas, kontrol akses berbasis peran, enkripsi data, based access controls, data encryption, and regular training for
serta pelatihan rutin bagi seluruh karyawan terkait keamanan all employees on cybersecurity and the handling of sensitive
siber dan penanganan data sensitif. Dengan mengintegrasikan data. By integrating these measures into daily operational
langkah-langkah ini ke dalam praktik operasional sehari-hari, practices, the Bank emphasizes compliance, transparency,
Bank menekankan kepatuhan, transparansi, dan akuntabilitas and accountability across all digital activities, while fostering
di seluruh aktivitas digital, sekaligus menumbuhkan budaya a consistent data security culture across all business units and
keamanan data yang konsisten di seluruh unit kerja dan supporting sustainable IT governance.
mendukung tata kelola TI yang berkelanjutan.
Seluruh data pribadi yang dikumpulkan, diproses, dan disimpan All personal data that is collected, processed, and stored is
dikelola berdasarkan prinsip keabsahan, keterbukaan, tujuan managed in accordance with the principles of lawfulness,
terbatas, akurasi, keamanan, dan akuntabilitas, sebagaimana transparency, purpose limitation, accuracy, security, and
diamanatkan dalam UU PDP. Setiap pemrosesan dilakukan accountability, as mandated by the PDP Law. Each data
dengan dasar hukum yang sah, memiliki tujuan yang jelas, serta processing activity is carried out on a lawful basis, with clearly
hanya digunakan untuk mendukung operasional Bank, layanan defined purposes, and is used solely to support the Bank’s
perbankan, dan pemenuhan kewajiban kepatuhan terhadap operations, banking services, and compliance with applicable
peraturan perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations.
Di sisi lain, PaninBank menempatkan hak subjek data sebagai At the same time, PaninBank places the rights of data subjects
prioritas utama dalam setiap aktivitas pengelolaan informasi. as a top priority in all information management activities.
Bank menjamin hak karyawan dan nasabah untuk mengakses, The Bank ensures the rights of employees and customers
memperbaiki, atau meminta penghapusan data pribadi, serta to access, correct, or request the deletion of their personal
menyediakan saluran pengaduan yang mudah diakses untuk data, and provides accessible complaint channels to facilitate
menindaklanjuti permintaan tersebut. Selain itu, Bank juga such requests. In addition, the Bank continuously conducts
secara berkelanjutan menyelenggarakan edukasi dan pelatihan education and training programs for all employees to enhance
bagi seluruh karyawan guna meningkatkan kesadaran dan awareness and compliance with the PDP Law, ensuring that
kepatuhan terhadap UU PDP sehingga pelindungan data personal data protection becomes an integral part of the Bank’s
pribadi menjadi bagian integral dari budaya kerja dan praktik working culture and daily operational practices.
operasional sehari-hari.
Sepanjang tahun 2025, PaninBank mencatat tidak ada kejadian Throughout 2025, PaninBank recorded no incidents of personal
kebocoran atau penyalahgunaan data pribadi baik milik data leakage or misuse involving either customer or employee
nasabah maupun karyawan. Hal ini menunjukkan efektivitas data. This achievement demonstrates the effectiveness of the
sistem pengendalian internal, prosedur keamanan data, dan Bank’s internal control systems, data security procedures,
kesadaran karyawan terhadap praktik pengelolaan informasi and employee awareness regarding secure information
yang aman, serta memperkuat kepercayaan pemangku management practices, while strengthening stakeholder
kepentingan terhadap komitmen Bank dalam menjaga confidence in the Bank’s commitment to maintaining data
kerahasiaan dan integritas data. confidentiality and integrity.
Melalui kombinasi strategi investasi TI, audit internal, sertifikasi, Through a combination of IT investment strategies, internal
dan program pelindungan data, PaninBank berkomitmen audits, certifications, and data protection programs, PaninBank
untuk meminimalkan risiko TI, meningkatkan kepercayaan remains committed to minimizing IT-related risks, enhancing
nasabah, serta menjaga kontinuitas operasional secara customer trust, and maintaining overall operational continuity.
menyeluruh. Pendekatan ini sejalan dengan prinsip tata kelola This approach aligns with the principles of responsible
yang bertanggung jawab guna memperkuat integritas Bank governance, reinforcing the Bank’s integrity and affirming that
dan menegaskan bahwa pelindungan data pribadi bukan personal data protection is not merely a regulatory obligation
sekadar kewajiban regulasi, tetapi juga fondasi strategis dalam but also a strategic foundation for creating sustainable value.
menciptakan nilai berkelanjutan.
PaninBank 2025 Annual Report 297
Page 300
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
SISTEM ELEKTRONIK DAN PEMROSESAN ELECTRONIC SYSTEMS AND TRANSACTION
TRANSAKSI [GRI 3] PROCESSING [GRI 3]
Sepanjang tahun 2025, PaninBank memastikan seluruh Throughout 2025, PaninBank ensured that all electronic
sistem elektronik dan proses transaksi perbankan beroperasi systems and banking transaction processes operated securely,
secara aman, andal, dan konsisten di seluruh lini operasional reliably, and consistently across all operational lines of the
Bank. Dengan penerapan infrastruktur TI yang tangguh, Bank. Through the implementation of robust IT infrastructure,
prosedur pengendalian internal yang disiplin, serta mekanisme disciplined internal control procedures, and real-time
monitoring real-time, setiap transaksi nasabah diproses monitoring mechanisms, every customer transaction was
dengan akurasi tinggi, kecepatan optimal, dan keamanan processed with high accuracy, optimal speed, and assured
yang terjamin, mendukung kelancaran layanan dan menjaga security, supporting seamless services while maintaining
kepercayaan nasabah. customer trust.
Bank telah melaksanakan pemeliharaan sistem secara berkala, The Bank conducted regular system maintenance, application
melakukan pembaruan aplikasi, dan peningkatan kapasitas updates, and infrastructure capacity enhancements to support
infrastruktur sehingga mampu mendukung lonjakan volume increasing transaction volumes and ensure service continuity
transaksi serta memastikan kontinuitas layanan di seluruh across all branches and digital channels. In addition, PaninBank
cabang dan kanal digital. Selain itu, PaninBank juga melakukan performed routine stress testing, penetration testing, and
stress testing, penetration testing, dan audit internal secara internal audits to maintain system integrity and mitigate
rutin untuk menjaga integritas sistem dan memitigasi risiko operational risks as well as potential cyber threats.
operasional maupun ancaman siber.
Pengelolaan transaksi juga didukung oleh kontrol akses Transaction management is also supported by role-based
berbasis peran, enkripsi data, dan prosedur proteksi end- access controls, data encryption, and end-to-end protection
to-end sehingga setiap data nasabah dan transaksi dijaga procedures, ensuring that all customer data and transaction
kerahasiaannya sesuai standar industri dan regulasi yang information are safeguarded in accordance with industry
berlaku. Selama tahun buku, mekanisme pengawasan lintas standards and applicable regulations. During the financial year,
fungsi ini berhasil menjaga ketersediaan sistem di atas 99,9%, these cross-functional monitoring mechanisms successfully
sekaligus memastikan setiap inisiatif TI berkontribusi pada maintained system availability above 99.9%, while ensuring
efisiensi operasional, transformasi digital, dan peningkatan that every IT initiative contributed to operational efficiency,
kualitas layanan bagi seluruh nasabah Bank. digital transformation, and improved service quality for all
Bank customers.
Dengan pendekatan bank-wide yang terintegrasi, PaninBank Through this integrated bank-wide approach, PaninBank
menegaskan komitmen untuk menghadirkan layanan reaffirms its commitment to delivering reliable, secure, and
perbankan digital yang andal, aman, dan responsif, sekaligus responsive digital banking services, while strengthening
memperkuat posisi Bank sebagai pemimpin inovasi digital di its position as a leader in digital innovation within the
industri perbankan. banking industry.
BUSINESS CONTINUITY PLAN (BCP) DAN PANINBANK’S BUSINESS CONTINUITY PLAN
DISASTER RECOVERY PLAN (DRP) PANINBANK (BCP) AND DISASTER RECOVERY PLAN (DRP)
PaninBank menempatkan keberlangsungan operasional PaninBank places operational continuity as a top priority in
sebagai prioritas utama dalam menghadapi risiko dan gangguan addressing potential risks and disruptions, whether arising
yang mungkin terjadi, baik bersifat internal maupun eksternal. from internal or external factors. To this end, the Bank has
Untuk itu, Bank telah mengembangkan Business Continuity developed a comprehensive Business Continuity Plan (BCP)
Plan (BCP) yang komprehensif sebagai kerangka strategis as a strategic framework to ensure that all business processes
untuk memastikan seluruh proses bisnis tetap berjalan secara continue to operate optimally during emergency situations or
optimal dalam kondisi darurat atau situasi krisis. crisis conditions.
BCP PaninBank mencakup identifikasi risiko kritikal, penilaian PaninBank’s BCP includes the identification of critical risks,
dampak operasional, serta penetapan prosedur mitigasi yang the assessment of operational impacts, and the establishment
sistematis untuk meminimalkan gangguan terhadap layanan of systematic mitigation procedures to minimize disruptions
nasabah, keamanan data, dan kelangsungan bisnis. Rencana to customer services, data security, and business continuity.
ini disusun sesuai dengan prinsip tata kelola risiko yang baik This plan was developed in accordance with sound risk
dan regulasi yang berlaku, termasuk pedoman OJK mengenai governance principles and applicable regulations, including
manajemen risiko operasional di perbankan. the OJK guidelines on operational risk management in the
banking sector.
298 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 301
Sebagai bagian dari implementasi BCP, PaninBank juga As part of the BCP implementation, PaninBank also applies
menerapkan Disaster Recovery Plan (DRP) yang berfokus a Disaster Recovery Plan (DRP) focusing on the recovery of
pada pemulihan infrastruktur TI, sistem informasi, dan data IT infrastructure, information systems, and customer data
nasabah setelah terjadi gangguan, bencana, atau serangan following disruptions, disasters, or cyberattacks. The DRP
siber. DRP memastikan bahwa sistem kritikal dapat dipulihkan ensures that critical systems can be restored quickly and
dengan cepat dan andal sehingga kontinuitas layanan reliably, thereby maintaining service continuity for customers
kepada nasabah tetap terjaga dan risiko kerugian operasional and minimizing potential operational losses.
dapat diminimalkan.
Bank secara berkala melakukan simulasi dan pengujian BCP The Bank periodically conducts simulations and testing of
serta DRP untuk memastikan kesiapan tim dan efektivitas both the BCP and DRP to ensure team readiness and the
prosedur yang diterapkan. Pengujian ini meliputi skenario effectiveness of the established procedures. These tests
bencana alam, kegagalan sistem TI, gangguan keamanan siber, cover various scenarios, including natural disasters, IT system
hingga risiko operasional lainnya. Hasil evaluasi dari pengujian failures, cybersecurity disruptions, and other operational risks.
digunakan untuk memperbaiki dan mengoptimalkan rencana, Evaluation results from these exercises are used to improve
sehingga respons Bank terhadap situasi darurat selalu adaptif and optimize the plans, ensuring that the Bank’s response to
dan proaktif. emergency situations remains adaptive and proactive.
Integrasi antara BCP dan DRP menjadi fondasi bagi PaninBank The integration of BCP and DRP serves as a foundation for
dalam membangun ketahanan operasional jangka panjang, PaninBank in strengthening long-term operational resilience,
menjaga kepercayaan nasabah, serta mendukung pencapaian maintaining customer trust, and supporting the sustainable
tujuan bisnis secara berkelanjutan. Pendekatan ini sejalan achievement of business objectives. This approach aligns
dengan praktik keberlanjutan di industri perbankan yang with sustainability practices in the banking industry,
memastikan bahwa Bank tidak hanya responsif terhadap risiko, ensuring that the Bank is not only responsive to risks but also
tetapi juga mampu melindungi aset, data, dan kepentingan capable of protecting assets, data, and stakeholder interests
pemangku kepentingan secara menyeluruh. comprehensively.
PENGENDALIAN DAN AUDIT INTERNAL TI IT INTERNAL CONTROL AND AUDIT
PaninBank menempatkan pengendalian internal dan audit PaninBank has positioned internal controls and IT audit as
TI sebagai bagian integral dari tata kelola TI sejalan dengan integral components of IT governance, in line with POJK
ketentuan POJK 11/2022 serta prinsip-prinsip manajemen 11/2022 and the risk management and internal control
risiko dan pengendalian internal yang ditetapkan oleh OJK. principles set by the OJK. Controls over IT are designed to
Pengendalian terhadap aspek TI dirancang untuk memastikan ensure that all systems, applications, and infrastructure
seluruh sistem, aplikasi, dan infrastruktur TI beroperasi operate securely, reliably, and in accordance with the Bank’s
secara aman, andal, dan sesuai dengan standar operasional operational standards, while mitigating risks arising from
Bank, sekaligus memitigasi risiko yang muncul dari gangguan technology disruptions, cyber threats, and operational errors.
teknologi, ancaman siber, maupun kesalahan operasional.
Dalam praktiknya, PaninBank menerapkan rangkaian kontrol In practice, PaninBank implements a series of risk-based internal
internal berbasis risiko, termasuk pengaturan hak akses, controls, including access rights management, segregation
pemisahan fungsi (segregation of duties), enkripsi data, serta of duties, data encryption, and continuous monitoring and
prosedur monitoring dan log aktivitas sistem secara kontinu. logging of system activities. In addition, periodic IT internal
Selain itu, audit internal TI dilakukan secara berkala oleh tim audits are conducted by an independent audit team to assess
audit independen untuk menilai kepatuhan terhadap kebijakan, compliance with internal policies, the effectiveness of control
efektivitas kontrol, serta kesesuaian implementasi teknologi mechanisms, and the alignment of technology implementation
dengan standar OJK dan regulasi perbankan lainnya. with OJK standards and other banking regulations.
Hasil audit TI dijadikan sebagai dasar untuk perbaikan The results of IT audits serve as the basis for continuous
berkelanjutan dan peningkatan ketahanan sistem TI improvement and enhancement of the resilience of the Bank’s
sehingga risiko operasional, keamanan, dan kepatuhan dapat IT systems, thereby minimizing operational, security, and
diminimalkan. Dengan menjalankan mekanisme pengendalian compliance risks. By maintaining disciplined internal control and
dan audit internal yang disiplin, PaninBank memastikan setiap audit mechanisms, PaninBank ensures that every IT initiative
inisiatif TI mendukung keandalan operasional, kepatuhan supports operational reliability, regulatory compliance, and the
regulasi, dan keamanan data nasabah, sekaligus memperkuat security of customer data, while strengthening comprehensive
tata kelola teknologi informasi secara menyeluruh di information technology governance across the Bank.
seluruh Bank.
PaninBank 2025 Annual Report 299
Page 302
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
PELAPORAN DAN EVALUASI MATURITAS DIGITAL MATURITY REPORTING AND
DIGITAL [GRI 3] EVALUATION [GRI 3]
PaninBank menjalankan pelaporan rutin terkait PaninBank regularly reports on IT implementation to the
penyelenggaraan TI kepada OJK sebagai bagian dari kepatuhan Financial Services Authority (OJK) as part of its regulatory
terhadap regulasi dan tata kelola TI yang transparan. Pelaporan compliance and transparent IT governance. This reporting
ini mencakup informasi mengenai implementasi sistem TI, includes information on IT system implementation, cyber risk
manajemen risiko siber, pengendalian internal, dan inisiatif management, internal controls, and digital transformation
transformasi digital di seluruh lini operasional Bank. initiatives across all operational lines.
Selain itu, Bank juga secara berkala melakukan penilaian Furthermore, the Bank periodically conducts digital maturity
tingkat maturitas digital (digital maturity assessment) untuk assessments to measure the readiness, capability, and maturity
mengukur kesiapan, kemampuan, dan kematangan fungsi TI of its IT functions in supporting business strategies. This
dalam mendukung strategi bisnis. Evaluasi ini mencakup aspek evaluation covers aspects of IT architecture, cybersecurity,
arsitektur TI, keamanan siber, integrasi sistem, kapabilitas SDM system integration, digital human resource capabilities, and
digital, serta efektivitas proses dan infrastruktur TI. the effectiveness of IT processes and infrastructure.
Hasil penilaian maturitas digital tersebut menjadi dasar The results of these digital maturity assessments serve as the
bagi PaninBank untuk menyusun roadmap pengembangan basis for PaninBank to develop an IT development roadmap,
TI, menetapkan prioritas investasi teknologi, serta prioritize technology investments, and continuously strengthen
memperkuat kapabilitas dan kinerja operasional Bank secara the Bank’s operational capabilities and performance. By
berkesinambungan. Dengan menerapkan alur pelaporan dan implementing a structured reporting and evaluation process,
evaluasi yang terstruktur, PaninBank memastikan seluruh PaninBank ensures that all IT functions are effective, adaptive,
fungsi TI berjalan efektif, adaptif, dan siap menghadapi and ready to face the increasingly complex challenges of digital
tantangan transformasi digital yang semakin kompleks. transformation.
PENGEMBANGAN SDM NEXT-GEN BERBASIS DIGITAL-BASED NEXT-GEN HR DEVELOPMENT
DIGITAL [GRI 404] [GRI 404]
Seiring percepatan transformasi digital yang masif di industri Amidst the massive acceleration of digital transformation
perbankan, PaninBank menempatkan pengembangan SDM in the banking industry, PaninBank positions Next-Gen HR
Next-Gen sebagai fondasi strategis untuk mewujudkan development as a strategic foundation to realize the bank’s
visi bank dalam menghadirkan layanan perbankan yang vision of delivering innovative, responsive, and technology-
inovatif, responsif, dan berbasis teknologi. Untuk itu, Bank based banking services. To this end, the Bank presents a
menghadirkan program pembelajaran dan pengembangan learning and employee competency development program that
kompetensi karyawan yang terintegrasi secara menyeluruh is fully integrated with digital platforms, encompassing, among
dengan platform digital, antara lain mencakup pelatihan other things, digital skills training and ongoing certifications
keterampilan digital serta sertifikasi berkelanjutan guna to ensure all employees possess the latest competencies,
memastikan seluruh karyawan memiliki kompetensi terkini, relevant to technological developments, and in accordance
relevan dengan perkembangan teknologi, dan sesuai standar with applicable professional standards.
profesional yang berlaku.
Program ini dirancang oleh Divisi TI untuk membekali setiap This program was designed by the IT Division to equip
karyawan dengan kemampuan adaptasi yang cepat terhadap employees with the ability to adapt quickly to technological
perubahan teknologi, mendorong kolaborasi lintas unit, dan change, foster cross-unit collaboration, and instill a culture
menanamkan budaya inovasi yang berkelanjutan. Dengan of continuous innovation. Through this approach, PaninBank
pendekatan ini, PaninBank tidak hanya memperkuat kapabilitas has not only strengthened its internal capabilities but also
internal, tetapi juga memastikan kesiapan tenaga kerja ensured workforce readiness to navigate the dynamics of the
menghadapi dinamika industri perbankan digital, sekaligus digital banking industry, while supporting the achievement of
mendukung pencapaian tujuan bisnis dan peningkatan business objectives and enhancing customer satisfaction.
kepuasan nasabah.
Sepanjang tahun 2025, Divisi TI menyelenggarakan berbagai Throughout 2025, the IT Division carried out a series of training
inisiatif pelatihan dan pengembangan kompetensi untuk and competency development initiatives to strengthen
meningkatkan kemampuan karyawan dalam memahami risiko employees’ understanding of cybersecurity risks and enhance
keamanan siber dan kemampuan digital, antara lain: their digital capabilities, including:
300 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 303
Jumlah
Karyawan
Judul Pelatihan Penyelenggara Tanggal (orang)
No.
Training Title Organizer Date Total
Employees
(person)
1 SQL Lesson --> www.codeacademy.com (In House) codeacademy.com 13–14 Januari 2025 1
January 13–14, 2025
2 Cisco Live 2025 PT Cisco Systems 9–14 Februari 2025 1
Indonesia February 9–14, 2025
3 Jira (In House) iZeno 11 Februari 2025 2
February 11, 2025
4 Confluence (In House) iZeno 13 Februari 2025 2
February 13, 2025
5 V-Key Dashboard (In House) V-Key 21 Februari 2025 1
February 21, 2025
6 Sosialisasi Tematik Laporan Bank Umum Terintegrasi (LBUT) Bank Indonesia 26–27 Februari 2025 1
February 26–27, 2025
7 Executive Circle: Reimagining Cybersecurity with Precision AI Palo Alto Networks 27 Februari–1 Maret 1
2025
February 27–March 1,
2025
8 Program Refreshment SMR Jenjang 7 - Online HRM - DEV 23 Maret 2025 1
March 23, 2025
9 HPE Nonstop Concepts and Facilities Training Hewlett Packard 21–24 April 2025 4
Enterprise April 21–24, 2025
10 Program Refreshment SMR Jenjang 5 - Online HRM - DEV 7 Mei 2025 19
May 7, 2025
11 Dymar Customer Conference 2025 Dymarjaya 7–9 Mei 2025 2
May 7–9, 2025
12 Transforming & Payments & Innovations Forum 2025 Infinitium Euronet 7–9 Mei 2025 1
May 7–9, 2025
13 Program Refreshment SMR Jenjang 4 - Online HRM - DEV 8 Mei 2025 4
May 8, 2025
14 Program Refreshment SMR Jenjang 4 - Online HRM - DEV 15 Mei 2025 1
May 15, 2025
15 Program Uji Kompetensi SMR Jenjang 4 - Portofolio/Observasi - HRM - DEV 17 Mei 2025 5
Offline May 17, 2025
16 Program Refreshment SMR Jenjang 5 - Online HRM - DEV 21 Mei 2025 19
May 21, 2025
17 Program Refreshment SMR Jenjang 4 - Online HRM - DEV 22 Mei 2025 8
May 22, 2025
18 ISO/IEC 27001 ISMS Lead Implementer CRMS Indonesia 2–5 Juni 2025 1
June 2–5, 2025
19 IBM Storage & SAN Mastery Workshop & Certification IBM 4–5 Juni 2025 2
June 4–5, 2025
20 The Future of Cyber Security (In House) OJK 5 Juni 2025 3
June 5, 2025
21 Pengenalan Raisecall Operational (In House) Phincon 7 Juli 2025 3
July 7, 2025
22 Program Refreshment SMR Jenjang 4 - Online HRM - DEV 12 Juni 2025 2
June 12, 2025
23 Program Refreshment SMR Jenjang 4 - Online HRM - DEV 19 Juni 2025 3
June 19, 2025
24 V-Key Mobile Protection Solution (In House) V-Key 12 Agustus 2025 1
August 12, 2025
25 V-Key University Certficate for Certified Client Engineer Valid (In V-Key 13–14 Agustus 2025 1
House) August 13–14, 2025
26 V-Key Smart Token PKI Solution (In House) V-Key 13 Agustus 2025 1
August 13, 2025
27 PECB ISO/IEC 27701, Lead Implementer Certified Training - ITSEC: ITSEC Asia 19–26 Agustus 2025 1
Cybersecurity Summit 2025 August 19–26, 2025
PaninBank 2025 Annual Report 301
Page 304
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Jumlah
Karyawan
Judul Pelatihan Penyelenggara Tanggal (orang)
No.
Training Title Organizer Date Total
Employees
(person)
28 Cyber Security Summit 2025 ITSEC Asia 26–28 Agustus 2025 1
August 26–28, 2025
29 Digital Resilience Summit 2025 (Integrating CyberSecurity, A1, Peruri & PT. Xynexis 10–11 September 2025 1
Quantum Technology & Data Privacy for National Resilience) September 10–11, 2025
30 Kejahatan Siber: Ancaman dan Solusi Keamanan Siber Yayasan Bakti BCA - 18 September 2025 2
BCA Learning Service September 18, 2025
31 Huawei Connect 2025 - "All Intelligence" PT. Intikom Berlian 18–20 September 2025 2
Mustika September 18–20,
2025
32 Program Uji Kompetensi SMR Jenjang 5 - Portofolio/Observasi - HRM - DEV 20 September 2025 4
Offline September 20, 2025
33 Transformasi Generative AI (In House) OJK 25 September 2025 1
September 25, 2025
34 Sosialisasi Tematik Laporan Bank Umum Terintegrasi (LBUT) Bank Bank Indonesia 29–30 September 2025 1
Umum Konvensional (BUK) September 29–30,
2025
35 Pelindungan Data Pribadi Program (In House) Panin Bank 21 Oktober 2025 3
October 21, 2025
36 Pertemuan User Group SP dan FMI BI (BI-RTGS, BI-SSSS, BI-ETP, Bank Indonesia 15 November 2025 1
SKNBI dan BI-Fast) Tahun 2025 November 15, 2025
37 Cardzone Client Training Program (In House) Cardzone 10 November 2025 2
November 10, 2025
38 Dynatrace Dashboard (In House) MII 23 Desember 2025 2
December 23, 2025
Per 31 Desember 2025, Divisi TI tercatat memiliki 244 karyawan, As of December 31, 2025, the IT Division had 244 employees,
dengan personil untuk posisi-posisi strategis telah menempuh with personnel in strategic positions having completed various
berbagai sertifikasi terkait keamanan siber atau lainnya yang cybersecurity and other certifications relevant to their IT duties
relevan dengan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab di and responsibilities. This achievement demonstrates the
bidang TI. Pencapaian ini menjadi bukti nyata pemenuhan employees’ professional competency and readiness to support
kompetensi profesional karyawan serta kesiapan mereka dalam PaninBank’s innovation and digital transformation.
mendukung inovasi dan transformasi digital PaninBank.
FOKUS DAN STRATEGI PENGEMBANGAN TI IT DEVELOPMENT FOCUS AND STRATEGY FOR
TAHUN 2025 2025
Seiring pesatnya perkembangan teknologi informasi dan Alongside the rapid advancement of information technology
transformasi digital dalam industri perbankan, PaninBank and digital transformation within the banking industry,
menempatkan pengembangan TI sebagai fondasi strategis PaninBank positions IT development as a strategic foundation
untuk mendukung seluruh operasi bisnis. Pada tahun 2025, to support all business operations. In 2025, the Bank further
Bank semakin memperkuat kapabilitas digitalnya, memadukan strengthened its digital capabilities, combining technological
inovasi teknologi dengan tata kelola yang ketat, sehingga innovation with robust governance, to deliver faster, more
mampu menghadirkan layanan perbankan yang lebih cepat, secure, and more personalized banking services to customers,
aman, dan personal bagi nasabah, sekaligus mengantisipasi while simultaneously anticipating the increasing complexity of
kompleksitas risiko siber yang terus meningkat. cyber risks.
Sejalan dengan hal tersebut, PaninBank menetapkan fokus In line with this, PaninBank established the strategic focus for
strategis pengembangan TI pada tahun 2025, mencakup: IT development in 2025, encompassing:
1. Penerapan Digital Banking yang mencakup layanan 1. Implementation of Digital Banking which includes Internet
Internet Banking, Mobile Banking, Customer Onboarding, Banking, Mobile Banking, Customer Onboarding, E-KYC,
E-KYC, dan API Management. and API Management services.
302 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 305
2. Perancangan produk dan fitur Digital Banking untuk 2. Designing Digital Banking products and features to enrich
memperkaya pengalaman pelanggan serta meningkatkan the customer experience and enhance competitiveness in
daya saing di pasar. the market.
3. Optimalisasi Kapasitas Sistem guna mendukung 3. Optimizing System Capacity to support Digital Banking
operasional Digital Banking, memenuhi kebutuhan bisnis, operations, meet business needs, and guarantee optimal
dan menjamin ketersediaan sistem yang optimal. system availability.
4. Peningkatan ketahanan aspek keamanan untuk 4. Enhancing security resilience to protect customer data and
memproteksi data dan transaksi pelanggan dari potensi transactions from potential cyber threats.
ancaman siber.
5. Pembaruan infrastruktur untuk memastikan keandalan, 5. Updating infrastructure to ensure the reliability, security,
keamanan, serta performa sistem yang terus berada dalam and performance of systems remain in optimal condition.
kondisi optimal.
Strategi ini disusun dengan prinsip tata kelola yang This strategy is formulated with governance principles
selaras dengan pedoman OJK, memastikan inovasi digital aligned with OJK guidelines, ensuring that digital innovation is
diimplementasikan secara aman, efisien, dan transparan. implemented safely, efficiently, and transparently.
Dalam rangka menjaga pelindungan data dan keamanan In order to maintain data protection and information security,
informasi, Bank juga telah mengimplementasikan berbagai the Bank has also implemented various strategic initiatives,
inisiatif strategis, salah satunya terkait penguatan keamanan one of which relates to strengthening cybersecurity through
siber melalui Data Leak Protection (DLP) untuk memantau Data Leak Protection (DLP) to monitor and control access to
dan mengendalikan akses terhadap informasi sensitif di sensitive information across all communication and storage
seluruh saluran komunikasi dan penyimpanan. Selain itu, Bank channels. Furthermore, the Bank strengthens network
memperkuat proteksi jaringan dengan penerapan Anti-DDoS protection by implementing Anti-DDoS to prevent operational
guna mencegah gangguan operasional akibat serangan siber. disruptions due to cyberattacks.
Seluruh inisiatif ini dirancang untuk menghadirkan pengalaman All these initiatives are designed to deliver a modern, secure,
perbankan digital yang modern, aman, dan tepercaya bagi and trustworthy digital banking experience for customers,
nasabah, sekaligus memperkuat posisi kompetitif PaninBank while simultaneously strengthening PaninBank’s competitive
dalam industri perbankan yang semakin terdigitalisasi. position in the increasingly digitalized banking industry. This
Pendekatan ini juga memastikan kepatuhan terhadap approach also ensures compliance with OJK regulations
regulasi OJK terkait manajemen risiko teknologi informasi dan concerning information technology risk management
keamanan data, serta mendukung keberlanjutan operasional and data security, and supports the Bank’s long-term
Bank jangka panjang. operational sustainability.
BIAYA INVESTASI DAN IMPLEMENTASI IT INVESTMENT AND IMPLEMENTATION COSTS
KEGIATAN TI TAHUN 2025 IN 2025
Sepanjang tahun 2025, PaninBank terus berinvestasi dalam Throughout 2025, PaninBank continued to invest in the
pengembangan dan implementasi inisiatif TI sejalan dengan development and implementation of IT initiatives aligned
upaya transformasi digital, peningkatan efisiensi operasional, with its digital transformation agenda, aimed at improving
dan penyediaan layanan perbankan yang lebih aman, andal, operational efficiency and delivering banking services that are
serta responsif. more secure, reliable, and responsive.
Realisasi biaya investasi (CAPEX) untuk kegiatan TI pada tahun Actual investment expenditure (CAPEX) for IT activities in
pelaporan tercatat sebesar Rp228,09 miliar dengan alokasi the reporting year was recorded at Rp228.09 billion, primarily
utama untuk peremajaan perangkat yang End of Service (EoS) allocated for upgrading End-of-Service (EoS) equipment and
dan pengembangan aplikasi Digital Banking. developing digital banking applications.
Pengelolaan investasi TI dilakukan secara terstruktur dan IT investment management is structured and closely monitored,
diawasi ketat, selaras dengan prinsip tata kelola TI yang in line with good IT governance principles, ensuring that every
baik, sehingga setiap pengeluaran tidak hanya mendukung expenditure not only supports the achievement of corporate
pencapaian strategi korporat, tetapi juga meningkatkan strategy but also enhances digital capabilities and provides
kapabilitas digital dan memberikan nilai tambah bagi nasabah added value for customers and all stakeholders.
serta seluruh pemangku kepentingan Bank.
PaninBank 2025 Annual Report 303
Page 306
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
PENCAPAIAN SIGNIFIKAN DIVISI TI 2025 SIGNIFICANT ACHIEVEMENTS OF IT DIVISION
2025
Sepanjang tahun 2025, Divisi TI PaninBank berhasil meraih Throughout 2025, PaninBank’s IT Division achieved various
berbagai pencapaian strategis yang memperkuat kapabilitas strategic milestones that strengthened the bank’s digital
digital bank dan mendukung transformasi operasional secara capabilities and supported its comprehensive operational
menyeluruh. Beberapa pencapaian utama yang telah dicatat transformation. Key achievements include the completion of
antara lain dalam hal pengembangan aplikasi digital yang telah digital application development and regulatory approvals. This
selesai dan dalam tahap perizinan ke regulator. Tahapan ini phase provides a crucial foundation for optimal preparation
menjadi landasan penting untuk mempersiapkan peluncuran for the launch of the Bank’s digital applications. Furthermore,
aplikasi digital Bank secara optimal. Selain itu, Divisi TI terus the IT Division continues to ensure the stable and efficient
memastikan kinerja seluruh aplikasi dan infrastruktur TI Bank performance of all the Bank’s IT applications and infrastructure,
tetap berjalan dengan stabil dan efisien, guna mendukung supporting smooth and sustainable operations.
kelancaran operasional yang berkesinambungan.
Di samping fokus pada transformasi digital, Divisi TI juga In addition to its focus on digital transformation, the IT
menaruh perhatian besar pada aspek penguatan sistem Division also places significant emphasis on strengthening
keamanan siber. Berbagai langkah strategis telah diambil, its cybersecurity system. Various strategic steps have been
termasuk penerapan teknologi keamanan yang lebih canggih, taken, including the implementation of more advanced security
untuk melindungi data dan menjaga keberlanjutan operasional technologies, to protect data and maintain the continuity of
TI Bank dari potensi ancaman siber. the Bank’s IT operations from potential cyber threats.
Komitmen yang konsisten terhadap pengelolaan sistem This consistent commitment to security system management
keamanan tersebut berhasil membuahkan hasil yang signifikan. has yielded significant results. Throughout 2025, PaninBank
Sepanjang tahun 2025, PaninBank tidak mencatat adanya recorded no incidents of customer data breaches that could
insiden kebocoran data nasabah yang dapat merugikan, baik result in financial or non-financial losses.
secara finansial maupun non-finansial.
304 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 307
RENCANA STRATEGIS PENGEMBANGAN STRATEGIC PLAN FOR INFORMATION
TEKNOLOGI INFORMASI TAHUN 2026 TECHNOLOGY DEVELOPMENT 2026
Memasuki tahun 2026, PaninBank menegaskan komitmen Entering 2026, PaninBank affirms its full commitment to
penuh untuk memperkuat fondasi digital melalui strengthening its digital foundation through integrated,
pengembangan TI yang terintegrasi, adaptif, dan inovatif. adaptive, and innovative IT development. With a comprehensive
Dengan pendekatan yang komprehensif, Divisi TI akan approach, the IT Division will focus efforts on strengthening
menitikberatkan upaya pada penguatan infrastruktur digital, digital infrastructure, developing employee capabilities,
pengembangan kapabilitas karyawan, peningkatan keamanan enhancing cybersecurity, and implementing technology
siber, serta penerapan solusi teknologi yang mampu solutions that deliver superior customer experiences.
menghadirkan pengalaman nasabah unggul.
Strategi ini memastikan bahwa PaninBank tidak hanya siap This strategy ensures that PaninBank is not only ready to
merespons dinamika industri perbankan digital yang terus respond to the ever-evolving dynamics of the digital banking
berkembang, tetapi juga proaktif memanfaatkan peluang industry but also proactively capitalizes on new opportunities
baru untuk mendorong pertumbuhan dan mempertahankan to drive growth and maintain competitive advantage. With
keunggulan kompetitif. Dengan pijakan strategi yang jelas, a clear strategic foundation, every IT initiative is directed
setiap inisiatif TI diarahkan untuk menciptakan nilai nyata bagi towards creating tangible value for the Bank and its customers,
Bank dan nasabah, sekaligus memperkuat posisi PaninBank while strengthening PaninBank’s position as a digital leader in
sebagai pemimpin digital di sektor perbankan. the banking sector.
PaninBank 2025 Annual Report 305
Page 308
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Sumber
Daya Manusia
Human Resources Development
Pada tahun 2025, PaninBank terus memperkuat peran
SDM sebagai pilar strategis melalui pengembangan
kompetensi dan pengelolaan talenta yang terstruktur,
selaras dengan praktik ketenagakerjaan yang
prudent dan berkelanjutan. Bagi Bank, setiap individu
merupakan penggerak utama kualitas layanan, inovasi,
dan pertumbuhan yang berkelanjutan.
In 2025, PaninBank continued to strengthen the role of HR as a strategic pillar
through competency development and structured talent management, aligned with
prudent and sustainable employment practices. For the Bank, each individual serves
as a key driver of service quality, innovation, and sustainable growth.
306 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 309
PaninBank menempatkan Sumber Daya Manusia (SDM) sebagai PaninBank places Human Resources (HR) as a strategic pillar
pilar strategis sekaligus garda terdepan dalam mewujudkan and the frontline in realizing its vision of becoming the preferred
visi menjadi Bank pilihan utama bagi nasabah individu dan bank for individual and business customers by upholding local
bisnis dengan mengedepankan kearifan lokal. Bagi Bank, SDM wisdom. For the Bank, human resources not only serves as
tidak hanya berperan sebagai enabler bisnis yang mendorong a business enabler that drives growth and innovation but
pertumbuhan dan inovasi, tetapi juga menjadi ujung tombak also acts as the spearhead in delivering direct services to
dalam memberikan layanan langsung kepada nasabah dengan customers with professionalism, empathy, and timeliness,
profesionalisme, empati, dan ketepatan waktu sehingga thereby creating a consistent, meaningful, and value-added
menciptakan pengalaman yang konsisten, bermakna, dan customer experience.
bernilai tambah.
Komitmen PaninBank terhadap pengelolaan SDM tercermin PaninBank’s commitment to HR management is reflected in
melalui praktik tata kelola ketenagakerjaan yang modern, modern, structured employment governance practices that
terstruktur, dan sesuai dengan ketentuan OJK. Pendekatan comply with the regulations of the Financial Services Authority
ini menjamin pengembangan karyawan berjalan secara (OJK). This approach ensures that employee development
transparan, akuntabel, dan berkelanjutan. Bank secara proaktif is conducted in a transparent, accountable, and sustainable
meningkatkan kapabilitas SDM melalui program pembelajaran manner. The Bank proactively enhances employee capabilities
berkesinambungan, sertifikasi profesional, serta pelatihan through continuous learning programs, professional
berbasis teknologi dan digital. Dengan cara ini, karyawan tidak certifications, and technology- and digital-based training.
hanya semakin siap menghadapi dinamika industri perbankan, Through these initiatives, employees are better prepared
tetapi juga mampu memberikan layanan prima yang selaras to navigate the evolving dynamics of the banking industry
dengan prinsip keberlanjutan dan kepuasan nasabah. while delivering excellent services aligned with sustainability
principles and customer satisfaction.
Dengan demikian, setiap interaksi yang dilakukan SDM Accordingly, every interaction carried out by PaninBank’s
PaninBank bukan sekadar pelayanan rutin, tetapi merupakan employees represents more than routine service; it reflects the
wujud nyata dari nilai tambah yang diciptakan bagi pemangku tangible value created for stakeholders while contributing to
kepentingan serta berkontribusi terhadap pertumbuhan sustainable growth. The Bank believes that the combination of
yang berkelanjutan. Bank meyakini bahwa kombinasi employee competence, dedication, and professionalism forms
kompetensi, dedikasi, dan profesionalisme SDM merupakan a strategic link between business innovation, service quality,
penghubung strategis antara inovasi bisnis, kualitas layanan, and public trust. This synergy enables PaninBank to remain
dan kepercayaan masyarakat. Sinergi inilah yang menjadikan adaptive, reliable, and responsible amid the continuously
PaninBank senantiasa adaptif, andal, dan bertanggung jawab evolving industry landscape.
di tengah dinamika industri yang terus berkembang.
SDM PANINBANK: PENGGERAK INOVASI, PANINBANK HR: DRIVERS OF INNOVATION,
PELAYANAN, DAN KEBERLANJUTAN SERVICE, AND SUSTAINABILITY
Karyawan merupakan jantung dari keberhasilan eksekusi Employees are the heart of the Bank’s successful strategy
strategi Bank terutama dalam menghadirkan layanan yang execution, particularly in delivering superior services while
unggul sekaligus mendorong inovasi bisnis. Setiap individu driving business innovation. Each individual at PaninBank serves
di PaninBank tidak hanya berperan sebagai motor penggerak not only as a driver of growth but also as a representative of the
pertumbuhan, tetapi juga menjadi representasi PaninBank Bank in the eyes of customers. Equipped with deep knowledge,
di mata nasabah. Dengan berbekal pengetahuan yang continuously enhanced competencies, and the ability to adapt
mendalam, kompetensi yang terus dikembangkan, serta to change, the Bank’s human resources remains a key pillar
kemampuan beradaptasi terhadap perubahan, SDM senantiasa in shaping meaningful customer experiences, supporting
menjadi pilar utama dalam membentuk pengalaman nasabah the achievement of business objectives, and strengthening
PaninBank 2025 Annual Report 307
Page 310
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
yang bermakna, mendorong pencapaian tujuan bisnis, dan the Bank’s position as a resilient, innovative, and sustainable
memperkuat posisi Bank sebagai institusi keuangan yang financial institution.
tangguh, inovatif, dan berkelanjutan.
Sejalan dengan ketentuan POJK No. 24 Tahun 2022 In line with the provisions of POJK No. 24 of 2022
(POJK 24/2022) tentang Pengembangan Kualitas SDM Bank (POJK 24/2022) concerning the Development of Human
Umum, PaninBank konsisten mengimplementasikan praktik Resources Quality in Commercial Banks, PaninBank
ketenagakerjaan yang bertanggung jawab untuk memastikan consistently implements responsible employment practices
setiap proses pengelolaan SDM berlangsung secara transparan, to ensure that all human resources management processes
akuntabel, dan berkelanjutan. Pendekatan ini tidak hanya are conducted in a transparent, accountable, and sustainable
menitikberatkan pada peningkatan kompetensi, kapabilitas, manner. This approach not only emphasizes the enhancement
dan profesionalisme karyawan, tetapi juga memastikan of employee competence, capability, and professionalism but
kesejahteraan, perlindungan hak, serta mewujudkan hadirnya also ensures employee welfare, protection of rights, and the
lingkungan kerja yang aman dan inklusif sehingga setiap creation of a safe and inclusive work environment, enabling
karyawan dapat berkontribusi optimal dalam mendukung every employee to contribute optimally in supporting business
pertumbuhan bisnis dan layanan prima bagi nasabah. growth and delivering excellent services to customers.
Selaras dengan RBB tahun 2025, strategi pengelolaan SDM In alignment with the 2025 Bank Business Plan (RBB),
PaninBank sepanjang tahun ini difokuskan pada pengembangan PaninBank’s HR management strategy throughout the year
SDM yang handal untuk mencapai visi misi serta menghadapi has focused on developing reliable talent to achieve the Bank’s
tantangan industri perbankan yang dinamis. Melalui program vision and mission while responding to the dynamic challenges
pengembangan dan pelatihan yang fokus dalam mendukung of the banking industry. Through development and training
bisnis serta membangun skill/kompentensi yang relevan, Bank programs designed to support business needs and build
berupaya membentuk SDM yang kompeten adaptif, dan siap relevant skills and competencies, the Bank seeks to cultivate
menghadapi tantangan industri perbankan ke depannya. competent, adaptive, and future-ready employees capable of
navigating the evolving banking landscape.
Strategi pengembangan SDM yang juga Bank prioritaskan untuk Another key priority in the Bank’s human resources
mewujudkan tujuan organisasi adalah pengelolaan kinerja dan development strategy to achieve organizational objectives
pengelolaan karier. Dalam rangka membangun kultur organisai is performance management and career management. In
yang berbasis kinerja, penerapan sistem pengelolaan kinerja fostering a performance-based organizational culture, the Bank
disusun dengan pendekatan yang holistik, terintegrasi secara implements a holistic performance management system that is
efektif dengan seluruh rencana/target Bank, serta jelas dan effectively integrated with the Bank’s overall plans and targets,
transparan bagi setiap karyawan. while remaining clear and transparent for every employee.
Pendekatan strategis PaninBank dalam mengelola SDM PaninBank’s strategic approach to human resources
memastikan setiap karyawan tidak hanya siap mendukung management ensures that employees are not only prepared
pertumbuhan bisnis, tetapi juga menjadi penggerak to support business growth but also serve as drivers of
pengalaman nasabah yang bernilai. Dengan kompetensi yang meaningful customer experiences. With continuously
terus dikembangkan, dedikasi yang tinggi, dan profesionalisme developed competencies, strong dedication, and consistent
yang konsisten, SDM PaninBank memainkan peran kunci professionalism, PaninBank’s employees play a vital role
dalam memperkuat inovasi, menjaga kualitas layanan, dan in strengthening innovation, maintaining service quality,
membangun kepercayaan pemangku kepentingan sehingga and building stakeholder trust, enabling the Bank to remain
Bank tetap tangguh, adaptif, dan berkelanjutan di tengah resilient, adaptive, and sustainable amid the evolving dynamics
perubahan industri perbankan yang dinamis. of the banking industry.
PENANGGUNG JAWAB PENGELOLA SDM PERSON IN CHARGE OF HR MANAGEMENT
Dalam merumuskan dan mengimplementasikan strategi In formulating and implementing HR management strategies,
pengelolaan SDM, PaninBank menempatkan Human Resources PaninBank positions Human Resources Management (HRM)
Management (HRM) sebagai ujung tombak yang bertanggung as the spearhead, reporting directly to the Director of Human
jawab langsung kepada Direktur Human Resources. Tim Resources. This team not only ensures HR strategies align with
ini tidak hanya memastikan strategi SDM selaras dengan the Bank’s business objectives but also plays a role in building
pencapaian tujuan bisnis Bank, tetapi juga berperan dalam a work culture that encourages every employee to contribute
308 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 311
membangun budaya kerja yang mendorong setiap karyawan optimally, delivering real value to customers, stakeholders, and
untuk berkontribusi secara maksimal, menghadirkan nilai nyata the Bank’s sustainable growth.
bagi nasabah, pemangku kepentingan, dan pertumbuhan
berkelanjutan Bank.
President Director
Director Human Resources
Lionto Gunawan
Human Resources Management
Yusak Zefanya
Posisi Kepala Biro HRM PaninBank dijabat oleh Bapak Yusak Mr. Yusak Zefanya has been Head of the HRM Bureau at
Zefanya sejak 1 Oktober 2021. Dalam kapasitasnya, beliau tidak PaninBank since October 1, 2021. In this capacity, he not
sekadar mengawasi operasional SDM, tetapi juga memimpin only oversees HR operations but also leads the formulation
perumusan kebijakan SDM yang strategis, memastikan of strategic HR policies, ensures the implementation of
penerapan praktik ketenagakerjaan yang bertanggung jawab, responsible employment practices, and encourages employee
serta mendorong pengembangan kompetensi, kepemimpinan, competency development, leadership, and innovation.
dan inovasi karyawan.
Profil Kepala Biro beserta peran dan tanggung jawab beliau The profile of the Bureau Head, along with his roles and
dalam pengelolaan SDM PaninBank diuraikan melalui responsibilities in PaninBank’s HR management, is outlined in
tabel berikut: the following table:
Penanggung Jawab Yusak Zefanya
Person in Charge
Usia 63 tahun
Age 63 years old
Dasar Pengangkatan SPJ No.002/DIR/BUP/SJ/05 diperbaharui dengan SPJ No. 004/DIR/SDM/SJ/24 tanggal 28 Maret
Legal Basis for Appointment 2024.
SPJ No.002/DIR/BUP/SJ/05 was updated with SPJ No.004/DIR/SDM/SJ/24 dated March 28, 2024.
Riwayat Pendidikan S2 Leadership, STT International Harvest
Educational History
Sertifikasi Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5
Certification Risk Management Certification Level 5
Tugas dan Tanggung Jawab Mengelola dan memimpin pengembangan dan pelaksanaan pedoman teknis terkait kebijakan Human
Duties and Responsibilities Resource/Sumber daya Manusia dan seluruh program Biro Human Resources Management (HRM)
yang mencakup fungsi Payroll Management & Service, HR Relations, HR Personnel Management &
Service, Compensation & Benefit, HRIS & Reporting, Learning Academy, Organization Development,
dan Performance Management untuk mendukung dan meningkatkan bisnis PaninBank.
Manage and lead the development and implementation of technical guidelines related to Human
Resources policies and all Human Resources Management (HRM) Bureau programs, including Payroll
Management & Service, HR Relations, HR Personnel Management & Service, Compensation & Benefits,
HRIS & Reporting, Learning Academy, Organization Development, and Performance Management, to
support and enhance PaninBank's business.
LPK PANIN LEARNING ACADEMY & LPK PANIN LEARNING ACADEMY &
DEVELOPMENT CENTER [404 2] DEVELOPMENT CENTER [404 2]
Perkembangan teknologi digital yang pesat membawa The rapid development of digital technology presents both
tantangan sekaligus peluang bagi industri perbankan, challenges and opportunities for the banking industry,
khususnya dalam menghadirkan Sistem Pembayaran (SP) particularly in delivering secure, efficient, and reliable Payment
yang aman, efisien, dan andal. Menyikapi hal ini, PaninBank Systems (PS). In response to this, PaninBank consistently
secara konsisten membekali seluruh SDM dengan kompetensi equips all its human resources with relevant competencies to
yang relevan untuk memastikan kesiapan karyawan dalam ensure employee readiness in carrying out operational duties,
menjalankan tugas operasional terutama bagi unit yang especially for units that directly interact with PS activities, in
PaninBank 2025 Annual Report 309
Page 312
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
bersinggungan langsung dengan kegiatan SP, sesuai dengan accordance with the compliance and governance principles
prinsip kepatuhan dan tata kelola yang ditetapkan OJK. established by the OJK.
Pembekalan kompetensi ini difasilitasi melalui program This competency development is facilitated through training
pelatihan yang diselenggarakan oleh Lembaga Pelatihan Kerja programs organized by the Panin Learning Academy (LPK) as
(LPK) Panin Learning Academy, serta Sertifikasi Kompetensi well as Professional Certification facilitated by a Professional
yang difasilitasi oleh Lembaga Sertifikasi Profesi. Program- Certification Institute. These programs are designed to meet the
program ini dirancang untuk memenuhi Standar Kompetensi Indonesian National Work Competency Standards (SKKNI) and
Kerja Nasional Indonesia (SKKNI) sekaligus ketentuan the provisions of POJK 24/2022 concerning the development
POJK 24/2022 terkait pengembangan kualitas SDM. Melalui of HR quality. Through this sustainable capability enhancement
inisiatif peningkatan kapabilitas yang berkelanjutan ini, initiative, PaninBank encourages every employee to possess
PaninBank mendorong setiap karyawan untuk memiliki competencies aligned with industry standards while supporting
kompetensi sesuai standar industri, sambil mendukung praktik professional and transparent governance practices.
tata kelola yang profesional dan transparan.
Sepanjang tahun 2025, LPK Panin Learning Academy telah Throughout 2025, the Panin Learning Academy (LPK) organized
menyelenggarakan Pelatihan Berbasis Kompetensi (PBK) Competency-Based Training for Payment System Certification,
Sertifikasi Sistem Pembayaran yang diikuti oleh 532 peserta. which was attended by 532 participants. A refresher program
Program pemeliharaan (refreshment) Sertifikasi Sistem for Payment System Certification was also conducted for 3,780
Pembayaran juga dilaksanakan bagi 3.780 pemilik sertifikat certificate holders, so that the achievement of the Payment
PBK sehingga pencapaian kewajiban Sertifikasi Pembayaran Certification obligation by the end of 2025 reached 99% for
pada akhir tahun 2025 mencapai 99% bagi karyawan tingkat employees at the implementer and supervisor levels.
pelaksana dan penyelia/supervisor.
Melalui seluruh inisiatif ini, PaninBank menegaskan Through all these initiatives, PaninBank reaffirms its
komitmennya untuk memperkuat kompetensi dan kapabilitas commitment to strengthening the competence and capability
seluruh karyawan, baik di kantor pusat maupun cabang, of all employees, both at the head office and branches, while
sekaligus memastikan praktik ketenagakerjaan berjalan sesuai ensuring that employment practices are in line with applicable
regulasi yang berlaku. Dengan kompetensi yang terjaga dan regulations. With maintained competencies and certifications
sertifikasi yang memenuhi standar industri, setiap karyawan that meet industry standards, every employee is ensured
dipastikan siap memberikan layanan unggul yang berfokus pada to be ready to provide excellent customer-focused service
nasabah sekaligus mendukung pencapaian kinerja, inovasi, dan while supporting the Bank’s performance, innovation, and
pertumbuhan berkelanjutan Bank di masa mendatang. sustainable growth in the future.
MENARIK TALENTA BERKUALITAS UNTUK MASA ATTRACTING QUALITY TALENT FOR
DEPAN PANINBANK PANINBANK’S FUTURE
PaninBank memastikan bahwa proses pencarian talenta PaninBank ensures that the process of seeking the best
terbaik dilakukan secara transparan, objektif, dan bebas dari talent is conducted transparently, objectively, and free
praktik diskriminatif sehingga setiap kandidat dinilai secara adil from discriminatory practices, so that every candidate is
berdasarkan kompetensi, pengalaman, dan potensi mereka. assessed fairly based on their competencies, experience, and
Proses seleksi karyawan baru yang diterapkan PaninBank potential. The new employee selection process implemented
meliputi penilaian kemampuan teknis, kecakapan perilaku, by PaninBank includes an assessment of technical skills,
serta kecocokan dengan budaya kerja Bank. Dengan demikian, behavioral aptitude, and fit with the Bank’s work culture.
kandidat yang terpilih tidak hanya memiliki kapabilitas Thus, selected candidates not only possess high professional
profesional yang tinggi, tetapi juga selaras dengan nilai-nilai capabilities but are also aligned with PaninBank’s values,
PaninBank, termasuk integritas, tanggung jawab, dan orientasi including integrity, responsibility, and customer orientation.
pada nasabah.
Sebagai bagian dari komitmen terhadap keberlanjutan dan As part of its commitment to sustainability and empowering
pemberdayaan komunitas lokal, Bank memprioritaskan local communities, the Bank prioritizes sourcing local talents for
penjaringan putra/putri daerah untuk rekrutmen di kantor recruitment at branch offices. In this regard, the Bank ensures
cabang. Dalam hal ini Bank memastikan bahwa setiap kandidat that every candidate meets the required competencies. This
sudah memenuhi kompetensi yang dibutuhkan. Pendekatan ini approach not only supports the development of superior
tidak hanya mendukung pembangunan SDM yang unggul, tetapi human resources but also provides sustainable benefits for the
juga memberikan manfaat berkelanjutan bagi masyarakat di communities around the Bank’s operational areas.
sekitar wilayah operasional Bank.
310 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 313
Untuk mendapatkan talenta terbaik, PaninBank memanfaatkan To acquire the best talent, PaninBank synergistically utilizes
jalur internal dan eksternal secara sinergis. Jalur internal both internal and external channels. The internal channel is
dimanfaatkan untuk mengefisiensi waktu, mempercepat used to save time, accelerate work adaptation, and provide
adaptasi kerja, dan memberikan peluang pengembangan career development opportunities through effective promotion
karier melalui mekanisme promosi dan rotasi yang efektif. and rotation mechanisms. If internal candidates do not meet
Apabila kandidat internal tidak memenuhi kualifikasi, jalur the qualifications, the external channel is pursued through the
eksternal ditempuh melalui penyebaran informasi rekrutmen dissemination of online recruitment information and active
online maupun partisipasi aktif dalam job/career fair. Inisiatif participation in job/career fairs. These initiatives allow the Bank
ini memungkinkan Bank menjangkau talenta potensial yang to reach a wider pool of potential talent, while also encouraging
lebih luas, sekaligus mendorong keberagaman dan inklusi di diversity and inclusion in the work environment.
lingkungan kerja.
Pada tahapan selanjutnya, setelah kandidat berhasil In the subsequent stage, after candidates successfully
menyelesaikan seluruh proses rekrutmen dan memenuhi complete the entire recruitment process and meet the
kriteria kualifikasi, maka mereka diwajibkan mengikuti qualification criteria, they are required to participate in the
Panin Professional Program. Program ini dirancang secara Panin Professional Program. This program is comprehensively
komprehensif untuk membekali karyawan baru dengan designed to equip new employees with knowledge, basic
pengetahuan, keterampilan dasar, serta pemahaman mendalam skills, and a deep understanding of the company’s culture and
mengenai budaya dan nilai-nilai perusahaan. Dengan fondasi values. With this foundation, employees are ready to make a
tersebut, karyawan siap memberikan kontribusi positif secara direct positive contribution to the Bank’s performance, while
langsung terhadap kinerja Bank, sekaligus memperkuat also strengthening service quality and innovation in daily
kualitas layanan dan inovasi dalam operasional sehari-hari. operations.
Sejalan dengan komitmen PaninBank terhadap keberagaman In line with PaninBank’s commitment to gender diversity and
gender dan inklusivitas, sepanjang 2025 Bank merekrut inclusivity, throughout 2025 the Bank recruited 320 female
320 karyawan perempuan atau 65,84% dari total rekrutmen employees, or 65.84% of the total new employee recruitment.
karyawan baru. Pencapaian ini menegaskan prinsip pemberian This achievement affirms the principle of providing equal
kesempatan yang setara bagi seluruh kandidat, sekaligus opportunities for all candidates, while also strengthening
memperkuat budaya kerja yang inklusif dan mendukung an inclusive work culture and supporting equality in career
kesetaraan dalam pengembangan karier di seluruh tingkatan development across all levels of the organization.
organisasi.
Untuk memberikan gambaran yang lebih lengkap, berikut To provide a more complete picture, the following is a summary
disajikan ringkasan pelaksanaan rekrutmen PaninBank of PaninBank’s recruitment implementation during 2025,
selama 2025, yang mencakup kategori jalur internal dan which includes categories for internal and external channels,
eksternal, partisipasi kandidat, serta indikator keberagaman candidate participation, as well as diversity and inclusivity
dan inklusivitas: indicators:
Total
Jalur
Jalur Internal Peserta/
Eksternal
Internal Kandidat
Kategori Rekrutmen External Recruitment Category
Recruitment Total
Recruitment
Channel Participants/
Channel
Candidates
Jumlah Kandidat yang Diterima 278 208 486 Number of Candidates Accepted
Promosi dan Rotasi 473 0 473 Internal Promotions and Rotation
Kandidat Perempuan yang Direkrut 191 129 320 Female Candidates Recruited
Kandidat Lulusan Panin Professional Program 206 – – Candidates Who Graduated from the Panin
Professional Program
Melalui seluruh inisiatif ini, PaninBank menegaskan komitmen Through these initiatives, PaninBank affirms its ongoing
berkelanjutan terhadap pengembangan SDM yang unggul, commitment to developing superior, competent, and highly
kompeten, dan berintegritas. Karyawan yang terlatih dan integrated human resources. Trained and certified employees
tersertifikasi siap memberikan layanan prima dan inovatif are ready to provide excellent and innovative service to
PaninBank 2025 Annual Report 311
Page 314
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
bagi nasabah, mendukung pencapaian kinerja, pertumbuhan, customers, supporting the institution’s performance, growth,
serta keberlanjutan institusi, sekaligus mencerminkan praktik and sustainability, while reflecting HR governance practices
tata kelola SDM yang sesuai dengan best practice industri dan aligned with industry best practices and ESG principles.
prinsip ESG.
MANAJEMEN TALENTA, PENGEMBANGAN TALENT MANAGEMENT, CAREER
KARIER DAN SUKSESI KEPEMIMPINAN UNTUK DEVELOPMENT AND LEADERSHIP SUCCESSION
PERTUMBUHAN BERKELANJUTAN [404 3] FOR SUSTAINABLE GROWTH [404 3]
PaninBank meyakini bahwa kesinambungan kinerja dan daya PaninBank believes that sustainable performance and long-
saing jangka panjang hanya dapat dicapai melalui pengelolaan term competitiveness can only be achieved through planned,
talenta yang terencana, inklusif, dan berorientasi pada inclusive, and sustainability-oriented talent management. On
keberlanjutan. Atas dasar tersebut, Bank secara konsisten this basis, the Bank consistently implements structured career
mengimplementasikan program pengembangan karier dan development programs and succession planning to ensure
perencanaan suksesi yang terstruktur guna memastikan the availability of leaders and key talents ready to support
ketersediaan pemimpin dan talenta kunci yang siap mendukung sustainable business growth.
pertumbuhan bisnis secara berkelanjutan.
Program pengembangan karier karyawan dirancang berbasis Employee career development programs are designed based
kompetensi dan kinerja dengan mengedepankan prinsip on competency and performance, prioritizing the principles
transparansi, kesetaraan kesempatan, serta objektivitas dalam of transparency, equal opportunity, and objectivity in every
setiap tahapan penilaian dan penetapan jalur karier. Setiap stage of assessment and career path determination. Every
karyawan didorong untuk meningkatkan kapabilitas melalui employee is encouraged to enhance their capabilities
pelatihan berkelanjutan, penugasan lintas fungsi, coaching through continuous training, cross-functional assignments,
dan mentoring, serta mekanisme promosi dan rotasi yang coaching and mentoring, as well as measurable promotion
terukur. Pendekatan ini memastikan bahwa pengembangan and rotation mechanisms. This approach ensures that talent
talenta berlangsung secara sistematis, adil, dan selaras dengan development occurs systematically, fairly, and in alignment
kebutuhan organisasi. with organizational needs.
Dalam kerangka penerapan kebijakan ketenagakerjaan yang Within the framework of implementing sustainable employment
berkelanjutan, Bank memastikan keberlangsungan pipeline policies, the Bank ensures the continuity of the talent pipeline
talenta melalui mekanisme rekrutmen yang terstruktur, through structured recruitment mechanisms, optimization of
optimalisasi promosi internal, serta pengelolaan rotasi jabatan internal promotions, and effective job rotation management.
yang efektif. Strategi ini mendukung keberlanjutan tenaga This strategy supports workforce sustainability, maintains
kerja, menjaga tingkat perputaran karyawan tetap sehat, a healthy employee turnover rate, while also strengthening
sekaligus memperkuat daya tarik PaninBank sebagai pemberi PaninBank’s appeal as a competitive and responsible employer.
kerja yang kompetitif dan bertanggung jawab.
Untuk menjaga keberlanjutan kepemimpinan, Bank To maintain leadership continuity, the Bank implements
mengimplementasikan perencanaan suksesi secara sistematis systematic succession planning for strategic and critical
bagi posisi strategis dan kritikal melalui pemetaan talenta (talent positions through talent mapping, competency and potential
mapping), asesmen kompetensi dan potensi, serta penguatan assessment, and strengthening leadership readiness. This
kesiapan kepemimpinan (leadership readiness). Praktik ini practice ensures governance continuity, mitigates risks
memastikan kesinambungan tata kelola, memitigasi risiko of dependency on specific individuals, and strengthens
ketergantungan pada individu tertentu, serta memperkuat organizational stability in the long term.
stabilitas organisasi dalam jangka panjang.
Seluruh inisiatif pengembangan karier dan suksesi All career development and succession initiatives are
dilaksanakan dengan menjunjung tinggi prinsip keberagaman implemented by upholding the principles of diversity and
dan inklusivitas sehingga setiap karyawan memiliki akses yang inclusivity so that every employee has equal access to
setara terhadap peluang pengembangan dan kepemimpinan development and leadership opportunities regardless of
tanpa memandang gender, latar belakang, maupun karakteristik gender, background, or other characteristics. This commitment
lainnya. Komitmen ini selaras dengan prinsip Diversity and aligns with the principles of Diversity and Equal Opportunity
Equal Opportunity serta mendukung terciptanya lingkungan and supports the creation of a fair, safe, and productive
kerja yang adil, aman, dan produktif. work environment.
312 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 315
Dalam penerapannya, PaninBank memperkuat efektivitas In its implementation, PaninBank strengthens the effectiveness
pengelolaan talenta melalui mekanisme pengawasan dan of talent management through objective, measurable,
penilaian kinerja yang objektif, terukur, dan konsisten, serta and consistent performance monitoring and assessment
berbasis Key Performance Indicator (KPI) yang disusun mechanisms, based on Key Performance Indicators (KPIs)
secara terstruktur serta diselaraskan dengan mandat masing- that are structured and aligned with the mandate of each
masing unit kerja. Kerangka KPI ini tidak hanya berfungsi work unit. This KPI framework not only serves as a tool for
sebagai alat ukur pencapaian kinerja individu dan unit, tetapi measuring individual and unit performance achievements
juga menjadi dasar pengambilan keputusan yang transparan but also serves as a basis for transparent decision-making in
dalam pengembangan karier, promosi, dan perencanaan career development, promotions, and succession planning.
suksesi. Pendekatan tersebut memperkuat integritas proses This approach strengthens the integrity of the evaluation
evaluasi, meningkatkan akuntabilitas manajemen, serta process, enhances management accountability, and supports
mendukung keandalan pelaporan kinerja SDM dalam kerangka the reliability of HR performance reporting within the ESG
assurance ESG. assurance framework.
Sepanjang tahun 2025, PaninBank telah melaksanakan proses Throughout 2025, PaninBank carried out a performance
penilaian kinerja terhadap seluruh karyawan. Penilaian ini assessment process for all employees. This assessment was
dilakukan secara terstruktur dan objektif untuk mengevaluasi conducted in a structured and objective manner to evaluate
pencapaian kinerja individu, kontribusi terhadap target bisnis, individual performance achievements, contributions to
serta kesesuaian kompetensi dengan tuntutan jabatan. business targets, and the suitability of competencies with
job demands.
Dengan mempertimbangkan hasil penilaian kinerja berbasis Taking into account the results of KPI-based performance
KPI, Bank memberikan promosi kepada sebanyak 146 assessments, the Bank promoted 146 employees to higher-
karyawan untuk mengisi jenjang jabatan yang lebih tinggi level positions, approximately 52% of whom were female. This
dan dari jumlah tersebut sekitar 52% merupakan karyawan decision reflects the consistent application of the principles
perempuan. Keputusan tersebut mencerminkan konsistensi of equal opportunity and gender diversity across all stages
penerapan prinsip kesetaraan kesempatan dan keberagaman of talent management within PaninBank. This achievement
gender dalam seluruh tahapan pengelolaan talenta di lingkup also serves as a measurable indicator of the effectiveness of
PaninBank. Pencapaian ini sekaligus menjadi indikator terukur the Bank’s inclusivity and sustainability policies in building a
atas efektivitas kebijakan inklusivitas dan keberlanjutan Bank diverse and high-quality leadership pipeline.
dalam membangun pipeline kepemimpinan yang beragam
dan berkualitas.
Selain melalui promosi, Bank juga menerapkan program rotasi In addition to promotions, the Bank also implemented
jabatan secara strategis untuk memastikan penyebaran a strategic job rotation program to ensure equitable
kompetensi yang merata, mengembangkan talenta masa distribution of competencies, develop future talent, and
depan, serta menyiapkan organisasi yang adaptif menghadapi prepare the organization to adapt to changing business and
perubahan bisnis dan dinamika industri. industry dynamics.
Berikut ini adalah jumlah karyawan yang memperoleh promosi The following is the number of employees promoted and
maupun rotasi jabatan sepanjang tahun 2025: rotated throughout 2025:
Laki-laki Perempuan
Uraian Description
Male Female
Promosi 70 76 Promotion
Rotasi/Mutasi 152 175 Rotation/Transfer
Total 222 251 Total
Melalui penerapan kebijakan manajemen kinerja yang Through the implementation of transparent, objective, and
transparan, objektif, dan berbasis kompetensi yang didukung competency-based performance management policies,
oleh program pengembangan karier yang terstruktur dan supported by a structured and sustainable career development
berkelanjutan, Bank memastikan setiap karyawan memiliki program, the Bank ensures that every employee has the
kesempatan untuk berkembang secara profesional sesuai opportunity to develop professionally in accordance with their
potensi dan kontribusinya. Inisiatif ini tidak hanya mendorong potential and contribution. This initiative not only encourages
peningkatan kualitas individu dan tim, tetapi juga memperkuat individual and team quality improvement but also strengthens
PaninBank 2025 Annual Report 313
Page 316
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
kesiapan organisasi dalam menghadapi dinamika industri the organization’s readiness to face the increasingly
keuangan yang semakin kompetitif. competitive dynamics of the financial industry.
STRATEGI PENGELOLAAN TURNOVER UNTUK TURNOVER MANAGEMENT STRATEGY TO
MENJAGA KEBERLANJUTAN SDM [401 1] MAINTAIN HR SUSTAINABILITY [401-1]
PaninBank menyadari bahwa stabilitas dan keberlanjutan PaninBank recognizes that the stability and sustainability
kinerja organisasi sangat dipengaruhi oleh kemampuan of organizational performance are significantly influenced
Bank dalam menjaga kesinambungan tenaga kerja dan by the Bank’s ability to maintain workforce continuity and
mempertahankan talenta berkualitas. Tingkat turnover yang retain quality talent. A well-managed turnover rate not only
terkelola secara sehat tidak hanya mendukung efisiensi supports operational efficiency but also ensures continuity of
operasional, tetapi juga memastikan terjaganya kontinuitas service, quality of competency, and the continued transfer of
layanan, kualitas kompetensi, serta keberlanjutan transfer knowledge across all levels of the organization.
pengetahuan di seluruh lini organisasi.
Untuk itu, Bank secara konsisten mengimplementasikan To that end, the Bank consistently implements various strategic
berbagai inisiatif strategis guna mengelola dan menekan initiatives to manage and reduce turnover rates in a measurable
tingkat turnover secara terukur dan berkelanjutan. Pendekatan and sustainable manner. This approach includes strengthening
ini mencakup penguatan sistem rekrutmen yang selektif a selective recruitment system based on competency alignment
dan berbasis kesesuaian kompetensi serta budaya kerja, and work culture, developing transparent and objective
pengembangan jalur karier yang transparan dan objektif, career paths, providing continuous learning programs, and
penyediaan program pembelajaran berkelanjutan, serta implementing structured promotion and rotation mechanisms.
penerapan mekanisme promosi dan rotasi yang terstruktur. Through these efforts, the Bank ensures that every employee
Melalui upaya tersebut, Bank memastikan setiap karyawan has clear, fair development opportunities that align with both
memiliki peluang pengembangan yang jelas, adil, dan sejalan professional aspirations and organizational needs.
dengan aspirasi profesional maupun kebutuhan organisasi.
Sejalan dengan komitmen terhadap kesejahteraan dan In line with its commitment to employee well-being and
keterlibatan karyawan, PaninBank juga memperkuat praktik engagement, PaninBank also strengthens industrial relations
pengelolaan hubungan industrial, lingkungan kerja yang aman management practices, a safe and inclusive work environment,
dan inklusif, serta kebijakan remunerasi dan benefit yang and competitive and equitable remuneration and benefits
kompetitif dan berkeadilan. Inisiatif ini bertujuan meningkatkan policies. These initiatives aim to increase employee satisfaction,
tingkat kepuasan, loyalitas, dan keterikatan karyawan loyalty, and engagement, thereby mitigating the potential risk
(employee engagement) sehingga mampu menekan potensi of losing key talent while strengthening the Bank’s reputation
risiko kehilangan talenta kunci sekaligus memperkuat reputasi as a responsible employer.
Bank sebagai pemberi kerja yang bertanggung jawab.
Dalam rangka mempertahankan tingkat loyalitas karyawan To maintain employee loyalty and ensure the sustainability of its
serta menjaga kesinambungan kualitas SDM, PaninBank human resources quality, PaninBank consistently implements
secara konsisten menerapkan strategi pengelolaan SDM a long-term, sustainable HR management strategy. The Bank’s
yang berorientasi jangka panjang dan dilaksanakan secara key initiatives to strengthen talent retention and productivity
berkelanjutan. Adapun inisiatif utama yang dijalankan Bank include:
dalam rangka memperkuat retensi talenta dan produktivitas,
antara lain meliputi:
1. Membangun budaya kerja yang aman, sehat, dan 1. Building a safe, healthy, and supportive work culture:
suportif:
Bank menerapkan standar keselamatan dan kesehatan The Bank implements occupational safety and health (OHS)
kerja (K3), penguatan kesadaran risiko operasional, standards, strengthens operational risk awareness, and
serta penciptaan lingkungan kerja yang kondusif bagi creates a work environment conducive to the physical and
kesejahteraan fisik dan psikologis karyawan. psychological well-being of employees.
2. Menciptakan iklim kerja yang kompetitif dan sehat: 2. Creating a competitive and healthy work climate:
Langkah ini ditempuh Bank guna mendorong optimalisasi The Bank takes this step to encourage performance
kinerja, kolaborasi, serta peningkatan produktivitas optimization, collaboration, and sustainable
secara berkelanjutan. productivity improvement.
314 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 317
3. Menempatkan karyawan pada posisi strategis 3. Placing employees in strategic positions based on
berdasarkan kesesuaian kompetensi, kapabilitas, dan appropriate competencies, capabilities, and potential:
potensi:
Upaya ini dilakukan Bank sebagai bagian dari praktik The Bank implements this effort as part of its fair and
pengelolaan tenaga kerja yang adil dan objektif. objective workforce management practices.
4. Menyediakan jalur pengembangan karier yang terarah 4. Providing a targeted and transparent career
dan transparan: development path:
Bank mengadakan kegiatan pelatihan berkelanjutan, The Bank conducts ongoing training, leadership
pengembangan kepemimpinan, serta mekanisme promosi development, and measurable promotion and rotation
dan rotasi yang terukur, mendukung peningkatan mechanisms to support the improvement of HR capabilities.
kapabilitas SDM.
5. Mengimplementasikan kebijakan penghargaan (reward) 5. Implementing a competitive, performance-based
yang kompetitif dan berbasis kinerja: reward policy:
Bank memberikan insentif maupun akselerasi The Bank provides incentives and accelerated career
pengembangan karier kepada karyawan guna meningkatkan development to employees to increase their engagement
keterikatan dan loyalitas mereka. and loyalty.
Divisi HRM secara konsisten mengelola dan memantau The HRM Division consistently manages and monitors
efektivitas strategi tersebut melalui indikator kinerja SDM yang the effectiveness of this strategy through measurable HR
terukur, termasuk tingkat perputaran karyawan (employee performance indicators, including employee turnover rates,
turnover rate), tingkat keterisian posisi kritikal, serta efektivitas critical position occupancy rates, and the effectiveness of
program pelatihan dan pengembangan. Pemantauan ini training and development programs. This monitoring serves as
menjadi dasar pengambilan keputusan manajemen dalam the basis for management decisions to strengthen retention
memperkuat strategi retensi dan memastikan keberlanjutan strategies and nsure workforce sustainability.
tenaga kerja.
By the end of 2025, PaninBank’s employee turnover rate
Hingga akhir tahun 2025, tingkat perputaran karyawan was recorded at a manageable level of 9.69%, an increase
PaninBank tercatat berada pada level yang terkendali sebesar compared to 6.71% the previous year. This achievement reflects
9,69%, meningkat dibandingkan tahun sebelumnya sebesar the effectiveness of the Bank’s HR management policies in
6,71%. Capaian ini mencerminkan efektivitas kebijakan maintaining organizational stability, controlling the risk of
pengelolaan SDM Bank dalam menjaga stabilitas organisasi, losing key talent, and supporting operational continuity and
mengendalikan risiko kehilangan talenta kunci, serta quality service to customers.
mendukung kesinambungan operasional dan kualitas layanan
kepada nasabah.
More detailed information regarding the dynamics of
Informasi lebih rinci mengenai dinamika tingkat perputaran PaninBank’s employee turnover rate over the past 3 (three)
karyawan PaninBank selama 3 (tiga) tahun terakhir disajikan years is presented in the following table:
pada tabel berikut:
Keterangan 2025 2024 2023 Description
Meninggal Dunia 14 14 10 Deceased
Pensiun 99 80 54 Retired
Mengundurkan Diri 815 589 609 Resigned
Jumlah Karyawan Keluar 928 683 673 Total Employee Turnover
Jumlah Rekrutmen/Karyawan yang Masuk 486 749 1.015 Number of Recruitments/Employees
Incoming
Jumlah Karyawan di Awal Tahun 8.684 8.875 8.815 Number of Employees at the Beginning of
the Year
Jumlah Karyawan di Akhir Tahun 8.135 8.684 8.875 Number of Employees at the End of the Year
Persentase Turnover (%) 9,69% 6,71% 6,89% Turnover Percentage (%)
PaninBank 2025 Annual Report 315
Page 318
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Melalui pengelolaan turnover yang terintegrasi dan berorientasi Through integrated and long-term oriented turnover
jangka panjang, PaninBank tidak hanya menjaga stabilitas management, PaninBank not only maintains organizational
organisasi, tetapi juga memperkuat daya saing, kesinambungan stability, but also strengthens competitiveness, leadership
kepemimpinan, serta penciptaan nilai berkelanjutan bagi continuity, and the creation of sustainable value for all
seluruh pemangku kepentingan. stakeholders.
MENJAMIN KESEJAHTERAAN DAN PEMBERIAN ENSURING WELFARE AND PROVIDING
MANFAAT BERKELANJUTAN BAGI KARYAWAN SUSTAINABLE BENEFITS FOR EMPLOYEES
[401 2] [401-2]
PaninBank memandang kesejahteraan karyawan sebagai PaninBank views employee welfare as a key foundation
fondasi utama dalam membangun organisasi yang berdaya for building a competitive, integrated, and sustainable
saing, berintegritas, dan berkelanjutan. Sebagai bagian dari organization. As part of its commitment to responsible
komitmen terhadap praktik ketenagakerjaan yang bertanggung employment practices, the Bank consistently ensures the
jawab, Bank secara konsisten memastikan pemenuhan hak- fulfillment of the rights of all employees, both permanent and
hak seluruh karyawan, baik tetap maupun kontrak, melalui contract, by providing competitive compensation packages,
penyediaan paket kompensasi yang kompetitif, pengaturan fair remuneration arrangements, and creating a safe, healthy,
remunerasi yang adil, serta penciptaan lingkungan kerja yang and inclusive work environment for all Bank employees.
aman, sehat, dan inklusif bagi seluruh insan Bank.
Sejalan dengan komitmen tersebut, PaninBank menyediakan In line with this commitment, PaninBank provides a remuneration
paket remunerasi dan manfaat non-tunai lain yang dirancang package and other non-cash benefits designed to be fair and
secara adil dan berimbang, meliputi gaji, tunjangan tetap balanced, including salary, fixed and variable allowances,
dan variabel, jaminan sosial ketenagakerjaan dan kesehatan, social security and health insurance, leave entitlements, and
hak cuti, serta berbagai program kesejahteraan lainnya various other welfare programs in accordance with applicable
yang disesuaikan dengan ketentuan peraturan perundang- laws and regulations. This remuneration policy is implemented
undangan yang berlaku. Kebijakan remunerasi ini diterapkan transparently and consistently to ensure equal treatment for all
secara transparan dan konsisten untuk memastikan kesetaraan employees while maintaining the Bank’s competitiveness as a
perlakuan bagi seluruh karyawan sekaligus menjaga daya saing responsible employer.
Bank sebagai pemberi kerja yang bertanggung jawab.
Dalam menetapkan struktur dan tingkat remunerasi, Bank In determining the remuneration structure and level, the
mempertimbangkan sejumlah faktor utama, antara lain Bank considers several key factors, including individual
pencapaian kinerja individu, tingkat inflasi, perbandingan performance achievements, inflation rates, comparisons with
dengan kelompok industri sejenis (peer group), kinerja the industry peer group, the company’s financial performance,
keuangan perusahaan, serta arah strategi jangka panjang and the Bank’s long-term strategic direction. Through this
Bank. Melalui pendekatan yang terukur dan berbasis data ini, measured and data-driven approach, PaninBank ensures that
PaninBank memastikan bahwa kebijakan remunerasi yang its employee remuneration policies are not only competitive
diberikan kepada karyawan tidak hanya kompetitif, tetapi juga but also aligned with the principles of prudence and business
selaras dengan prinsip kehati-hatian dan keberlanjutan usaha. sustainability.
Selain mengacu pada best practice industri, PaninBank juga In addition to adhering to industry best practices, PaninBank
memastikan pemenuhan ketentuan Upah Minimum Provinsi/ also ensures compliance with the Provincial Minimum Wage/
Upah Minimum Regional (UMP/UMR) yang berlaku di seluruh Regional Minimum Wage (UMP/UMR) applicable in all branch
wilayah operasional cabang. Kepatuhan ini menjadi wujud operational areas. This compliance demonstrates the Bank’s
nyata komitmen Bank dalam menjamin standar kesejahteraan commitment to ensuring basic welfare standards for all
dasar bagi seluruh karyawan, sekaligus mendukung kepatuhan employees, while simultaneously supporting compliance
terhadap regulasi ketenagakerjaan dan penguatan tata kelola with labor regulations and strengthening responsible
perusahaan yang bertanggung jawab. corporate governance.
Komponen dan besaran remunerasi karyawan ditetapkan Employee remuneration components and amounts are
secara proporsional berdasarkan tingkat jabatan, ruang determined proportionally based on position level, scope
lingkup tanggung jawab, serta hasil penilaian kinerja. Dalam of responsibilities, and performance appraisal results. In
penerapannya, Bank menjunjung tinggi prinsip kesetaraan dan implementing this policy, the Bank upholds the principles of
keadilan untuk memitigasi kesenjangan remunerasi yang tidak equality and fairness to mitigate unfair remuneration disparities
wajar agar rasio gaji yang sehat tetap terjaga. and maintain a healthy pay ratio.
316 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 319
Sebagai bagian dari komitmen terhadap transparansi dan As part of its commitment to transparency and accountability,
akuntabilitas, paket remunerasi dan fasilitas yang diberikan the Bank’s remuneration packages and benefits provided to
Bank kepada karyawan tetap maupun kontrak diuraikan secara both permanent and contract employees are summarized in
ringkas dalam tabel berikut: the following table:
Karyawan
Jenis Kompensasi yang Diterima Types of Compensation Received
Employee
Gaji dan Upah √ Salary and Wages
BPJS Ketenagakerjaan dan Kesehatan √ BPJS Employment and Health Insurance
Pesangon √ Severance Pay
Upah Kerja Lembur √ Overtime Pay
Sumbangan Pernikahan dan Duka √ Wedding and Condolence Contributions
Insentif dan Tunjangan √ Incentives and Allowances
Pinjaman Karyawan √ Employee Loans
Asuransi Kesehatan √ Health Insurance
Tunjangan Hari Tua √ Old Age Allowance
Tunjangan Perjalanan Dinas √ Travel Allowance
Tunjangan Rumah Dinas √ Official Housing Allowance
Tunjangan Jabatan √ Position Allowance
Tunjangan Tanda Tangan √ Signature Allowance
Tunjangan CS/Teller/RM *
√ CS/Teller/Meal Allowance*
Tunjangan Makan dan Transportasi √ Meal and Transportation Allowance
Cuti Melahirkan √ Maternity Leave
Cuti Gugur Kandungan √ Miscarriage Leave
Cuti Menunaikan Ibadah Keagamaan √ Religious Leave
Cuti Tahunan √ Annual Leave
Cuti Besar √ Grand Leave
Cuti di Luar Tanggungan (Unpaid Leave) √ Unpaid Leave
* Tunjangan ini khusus diberikan untuk posisi Customer Service/Teller/Relationship Manager
This allowance is specifically given for Customer Service/Teller/Relationship Manager positions
Informasi lebih lanjut mengenai kebijakan remunerasi serta Further information regarding remuneration policies and
pemberian manfaat bagi seluruh karyawan dapat ditemukan benefits for all employees can be found in the Sustainability
dalam Bab Laporan Keberlanjutan, yang disusun secara Report Chapter, which is compiled as part of the 2025
kesatuan dengan Laporan Tahunan 2025. Annual Report.
PRAKTIK KETENAGAKERJAAN YANG ADIL, FAIR, INCLUSIVE, AND RESPONSIBLE
INKLUSIF, DAN BERTANGGUNG JAWAB EMPLOYMENT PRACTICES
Dalam praktik pengelolaan SDM, PaninBank menegaskan In its HR management practices, PaninBank affirms its
komitmennya dalam menjunjung tinggi praktik ketenagakerjaan commitment to upholding fair, inclusive, and responsible
yang adil, inklusif, dan bertanggung jawab bagi seluruh pekerja, employment practices for all workers, without distinguishing
tanpa membedakan status hubungan kerja baik karyawan between the status of the employment relationship, whether
tetap maupun karyawan kontrak. Bank memastikan bahwa permanent employees or contract employees. The Bank
setiap pekerja memperoleh perlindungan hak, perlakuan ensures that every worker receives protection of rights, equal
yang setara, serta akses terhadap standar kesejahteraan treatment, and access to welfare and occupational safety
dan keselamatan kerja sesuai dengan ketentuan peraturan standards in accordance with applicable laws and regulations.
perundang-undangan yang berlaku.
PaninBank memastikan bahwa karyawan kontrak memperoleh PaninBank ensures that contract employees receive
hak-hak dasar ketenagakerjaan secara proporsional, meliputi proportional basic employment rights, including the certainty
kepastian hubungan kerja yang tertuang dalam perjanjian of the employment relationship as stipulated in the work
kerja, kepatuhan terhadap ketentuan upah minimum di wilayah agreement, compliance with minimum wage provisions in
PaninBank 2025 Annual Report 317
Page 320
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
operasional, perlindungan jaminan sosial ketenagakerjaan operational areas, protection of employment and health
dan kesehatan, jam kerja yang wajar, serta pemenuhan social security, reasonable working hours, and fulfillment of
standar keselamatan dan kesehatan kerja. Pendekatan ini occupational safety and health standards. This approach
mencerminkan komitmen Bank dalam menjaga kepatuhan reflects the Bank’s commitment to maintaining regulatory
regulasi sekaligus memitigasi risiko ketenagakerjaan compliance while mitigating employment and reputational risks.
dan reputasi.
Selaras dengan prinsip kesetaraan kesempatan, Bank juga In line with the principle of equal opportunity, the Bank also
memastikan bahwa karyawan kontrak memperoleh lingkungan ensures that contract employees have a safe, inclusive work
kerja yang aman, inklusif, serta bebas dari diskriminasi dan environment, free from discrimination and unfair treatment.
perlakuan tidak adil. Akses terhadap sosialisasi kebijakan Access to the dissemination of company policies, ethical
perusahaan, standar etika, serta pelatihan dasar keselamatan standards, as well as basic safety and compliance training is
dan kepatuhan diberikan secara konsisten guna memastikan provided consistently to ensure all workers understand the
seluruh pekerja memahami hak, kewajiban, dan standar rights, obligations, and behavioral standards applicable within
perilaku yang berlaku di lingkungan PaninBank. the PaninBank environment.
Dengan memastikan perlindungan yang setara bagi seluruh By ensuring equal protection for all employees, PaninBank
karyawan, PaninBank tidak hanya memperkuat keberlanjutan not only strengthens operational sustainability and industrial
operasional dan stabilitas hubungan industrial, tetapi juga relations stability, but also affirms its role as a responsible
menegaskan perannya sebagai institusi keuangan yang financial institution in creating long-term social value for all
bertanggung jawab dalam menciptakan nilai sosial jangka stakeholders.
panjang bagi seluruh pemangku kepentingan.
Selaras dengan prinsip keadilan dan transparansi dalam In line with the principles of fairness and transparency in
pengelolaan remunerasi, Bank secara konsisten menjaga remuneration management, the Bank consistently maintains a
struktur pengupahan yang proporsional dan berimbang. proportional and balanced wage structure.
RASIO GAJI DAN REMUNERASI ANTARA WANITA SALARY AND REMUNERATION RATIO BETWEEN
DAN PRIA [405 2] WOMEN AND MEN [405-2]
Selain menjaga keseimbangan gap remunerasi yang wajar In addition to maintaining a balanced and reasonable
antar-level jabatan, PaninBank juga berkomitmen untuk remuneration gap between job levels, PaninBank is also
menerapkan prinsip kesetaraan gender dan remunerasi yang committed to implementing the principles of gender equality
adil di seluruh level organisasi. Bank memastikan bahwa gaji and fair remuneration at all levels of the organization. The
pokok, tunjangan, dan insentif yang diberikan kepada karyawan Bank ensures that the base salary, allowances, and incentives
ditetapkan secara proporsional berdasarkan tanggung jawab, provided to employees are determined proportionally based
kompetensi, pengalaman, dan kontribusi individu, tanpa on responsibilities, competencies, experience, and individual
memandang jenis kelamin. contribution, regardless of gender.
Melalui penerapan tata kelola ketenagakerjaan yang terstruktur Through the implementation of structured and monitored
dan terpantau, Bank secara berkala melakukan evaluasi labor governance, the Bank periodically evaluates compliance
kepatuhan atas pengelolaan tenaga kerja kontrak, termasuk with contract labor management, including the fulfillment of
pemenuhan hak normatif, kualitas lingkungan kerja, serta normative rights, the quality of the work environment, and the
kepatuhan mitra penyedia tenaga kerja apabila menggunakan compliance of labor supply partners when using third parties.
pihak ketiga. Praktik ini mendukung penguatan transparansi, This practice supports the strengthening of transparency,
akuntabilitas, serta keandalan pelaporan ketenagakerjaan accountability, and the reliability of labor reporting in
sesuai perundang-undangan yang berlaku khususnya terkait accordance with applicable laws, particularly those related to
ketenagakerjaan, hubungan kerja, dan keselamatan kerja. employment, employment relations, and occupational safety.
PROGRAM PENSIUN DAN PELINDUNGAN MASA EMPLOYEE RETIREMENT AND RETIREMENT
PURNA BAKTI KARYAWAN PROTECTION PROGRAM
PaninBank memandang perlindungan kesejahteraan karyawan PaninBank views protecting employee welfare until retirement
hingga masa purna bakti sebagai bagian integral dari tanggung as an integral part of its corporate social responsibility and
jawab sosial perusahaan dan praktik ketenagakerjaan yang sustainable employment practices. Through its Pension
berkelanjutan. Melalui penyelenggaraan Program Pensiun, Program, the Bank is committed to ensuring income continuity,
Bank berkomitmen untuk memastikan kesinambungan financial security, and quality of life for employees after their
318 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 321
pendapatan, keamanan finansial, serta kualitas hidup karyawan employment ends, while strengthening loyalty, engagement,
setelah berakhirnya masa kerja, sekaligus memperkuat and the stability of long-term industrial relations.
loyalitas, engagement, dan stabilitas hubungan industrial
secara jangka panjang.
Program Pensiun PaninBank dikelola secara prudent dan The PaninBank Pension Program is managed prudently
berlandaskan pada prinsip tata kelola yang baik serta and based on good governance principles, complying with
mematuhi ketentuan regulator, termasuk perundang- regulatory requirements, including laws regarding financial
undangan mengenai dana pensiun lembaga keuangan serta institution pension funds and applicable labor regulations.
peraturan ketenagakerjaan yang berlaku. Pengelolaan program Program management is transparent, accountable, and
dilakukan secara transparan, akuntabel, dan berorientasi pada oriented toward protecting participant interests, thus ensuring
perlindungan kepentingan peserta, sehingga mampu menjaga the continuity of benefits and mitigating long-term risks.
keberlangsungan manfaat dan mitigasi risiko jangka panjang.
Sebagai bentuk fleksibilitas kebijakan ketenagakerjaan dan As a form of flexibility in employment policies and talent
pengelolaan talenta, PaninBank juga menyediakan opsi Pensiun management, PaninBank also provides an Early Retirement
Dini bagi karyawan yang berusia antara 45 tahun hingga 54 tahun option for employees aged 45 to 54, with clearly defined and
dengan ketentuan dan mekanisme yang ditetapkan secara jelas accountable provisions and mechanisms. Furthermore, the
dan bertanggung jawab. Di sisi lain, Bank membuka peluang Bank offers the opportunity to extend the retirement age
perpanjangan usia pensiun berdasarkan kebutuhan organisasi, based on organizational needs, the availability of critical
ketersediaan kompetensi kritikal, serta evaluasi kinerja yang competencies, and objective performance evaluations. This
objektif. Pendekatan ini memungkinkan optimalisasi transfer approach allows for optimized knowledge transfer, operational
pengetahuan, kesinambungan operasional, dan pengelolaan continuity, and workforce management that adapts to
tenaga kerja yang adaptif terhadap dinamika bisnis. business dynamics.
Melalui pengelolaan program yang terstruktur dan evaluasi Through structured program management and regular
berkala, PaninBank memastikan bahwa manfaat pensiun, evaluation, PaninBank ensures that pension benefits, early
kebijakan pensiun dini, serta perpanjangan usia pensiun retirement policies, and extended retirement ages remain
tetap selaras dengan kemampuan keuangan perusahaan, aligned with the company’s financial capabilities, risk profile,
profil risiko, dan strategi jangka panjang Bank. Komitmen ini and long-term strategy. This commitment underscores
menegaskan peran PaninBank sebagai pemberi kerja yang PaninBank’s role as a responsible employer and financial
bertanggung jawab sekaligus institusi keuangan yang secara institution that consistently creates sustainable social and
konsisten menciptakan nilai sosial dan ekonomi berkelanjutan economic value for all stakeholders.
bagi seluruh pemangku kepentingan.
REWARD & PUNISHMENT REWARD & PUNISHMENT
Sebagai bagian dari penguatan tata kelola SDM yang As part of its ongoing HR governance strengthening efforts,
berkelanjutan, PaninBank menerapkan kebijakan Reward PaninBank consistently and integratedly implements a Reward
& Punishment secara konsisten dan terintegrasi untuk & Punishment policy to build a productive, disciplined, and
membangun budaya kerja yang produktif, disiplin, dan beretika. ethical work culture. This policy is designed to ensure a balance
Kebijakan ini dirancang untuk memastikan tercapainya between rewarding superior performance and enforcing
keseimbangan antara pemberian penghargaan atas kinerja objective, transparent discipline, aligned with GCG principles
unggul dan penegakan disiplin yang objektif, transparan, serta and operational risk management.
selaras dengan prinsip GCG dan pengelolaan risiko operasional.
Penghargaan Kinerja (Reward) Performance Rewards (Rewards)
Pemberian penghargaan merupakan bentuk apresiasi Bank Rewards are a form of appreciation from the Bank for employee
atas kontribusi, dedikasi, dan pencapaian kinerja karyawan contributions, dedication, and performance achievements in
dalam mendukung pencapaian sasaran strategis perusahaan. supporting the achievement of the company’s strategic goals.
Kebijakan ini diterapkan berdasarkan hasil evaluasi KPI yang This policy is implemented based on measurable, documented,
terukur, terdokumentasi, dan dapat ditelusuri sehingga and traceable KPI evaluation results, ensuring objectivity and
memastikan objektivitas serta konsistensi dalam proses consistency in the decision-making process.
pengambilan keputusan.
PaninBank 2025 Annual Report 319
Page 322
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Penentuan pemberian penghargaan dilakukan berdasarkan The determination of rewards is based on the results
hasil evaluasi Key Performance Indicators (KPI) tahunan of each individual’s annual Key Performance Indicators
masing-masing individu, sebagai bagian dari mekanisme (KPI) evaluation, as part of an objective and measurable
penilaian kinerja yang objektif dan terukur. Adapun bentuk performance assessment mechanism. The forms of rewards
penghargaan yang diberikan oleh Bank kepada karyawan provided by the Bank to employees include remuneration
mencakup penyesuaian remunerasi, pemberian insentif adjustments, incentives or honoraria, job promotions, as well
atau honorarium, promosi jabatan, serta kesempatan untuk as opportunities to participate in training and competency
mengikuti program pelatihan dan pengembangan kompetensi. development programs.
Sepanjang tahun 2025, Bank telah mengimplementasikan Throughout 2025, the Bank implemented employee reward
program pemberian penghargaan kepada karyawan sebagai programs as a form of appreciation for performance
bentuk apresiasi atas pencapaian kinerja dan kontribusi achievements and contributions during their tenure at
selama masa pengabdian di PaninBank. Pendekatan ini PaninBank. This approach not only strengthens motivation and
tidak hanya memperkuat motivasi dan retensi talenta, tetapi talent retention but also supports the continuous enhancement
juga mendukung peningkatan kapabilitas organisasi secara of organizational capabilities.
berkelanjutan.
Penegakan Disiplin (Punishment) Discipline Enforcement (Punishment)
Sejalan dengan upaya menjaga integritas dan kepatuhan, In line with efforts to maintain integrity and compliance,
PaninBank menerapkan kebijakan sanksi secara tegas terhadap PaninBank implements a strict sanctions policy for any violation
setiap pelanggaran atas Peraturan Perusahaan, Prosedur of Company Regulations, Standard Operating Procedures
Operasional Standar (SOP), maupun Kode Etik. Mekanisme (SOPs), and the Code of Ethics. The sanctions mechanism is
sanksi dilaksanakan secara berjenjang dan proporsional, implemented in a tiered and proportional manner, starting
mulai dari teguran lisan, teguran tertulis, hingga Surat with verbal warnings and written warnings, up to first, second,
Peringatan tingkat pertama, kedua, dan ketiga. Dalam kondisi and third-level warning letters. Under certain circumstances,
tertentu, sanksi dapat berdampak pada penyesuaian jabatan, sanctions can result in job adjustments, temporary dismissal
pemberhentian sementara (skorsing), pencabutan fasilitas (suspension), revocation of certain benefits, and even
tertentu, hingga Pemutusan Hubungan Kerja (PHK), dengan termination of employment (PHK), while still prioritizing the
tetap mengedepankan prinsip keadilan, due process, serta principles of fairness, due process, and compliance with
kepatuhan terhadap regulasi ketenagakerjaan. employment regulations.
Sebagai bagian dari komitmen terhadap integritas, PaninBank As part of its commitment to integrity, PaninBank consistently
secara konsisten menerapkan prinsip zero tolerance to applies the principle of zero tolerance for fraud. All indications
fraud. Seluruh indikasi pelanggaran dan potensi kecurangan of violations and potential fraud are followed up through an
ditindaklanjuti melalui mekanisme investigasi internal yang independent, documented, and auditable internal investigation
independen, terdokumentasi, dan dapat diaudit untuk mechanism to ensure the protection of the interests of the
memastikan perlindungan terhadap kepentingan Bank dan Bank and its stakeholders.
para pemangku kepentingan.
MERAJUT HUBUNGAN INDUSTRIAL YANG BUILDING HEALTHY AND HARMONIOUS
SEHAT DAN HARMONIS [407 1] INDUSTRIAL RELATIONS [407-1]
PaninBank berkomitmen membangun lingkungan kerja PaninBank is committed to building a conducive, safe, and
yang kondusif, aman, dan produktif sebagai fondasi productive work environment as a foundation for driving
dalam mendorong pencapaian kinerja yang berkelanjutan. sustainable performance. A healthy work environment is
Lingkungan kerja yang sehat diyakini mampu meningkatkan believed to increase employee engagement, productivity,
keterlibatan, produktivitas, serta kualitas kontribusi karyawan and the quality of contributions, supporting the realization
dalam mendukung realisasi strategi bisnis jangka pendek of the Bank’s short- and long-term business strategies.
maupun jangka panjang Bank. Komitmen tersebut diwujudkan This commitment is realized through strengthening open,
melalui penguatan komunikasi yang terbuka, transparan, dan transparent, and effective communication between
efektif antara manajemen dan karyawan sehingga aspirasi, management and employees so that employee aspirations,
kebutuhan, serta ekspektasi karyawan dapat terakomodasi needs, and expectations can be constructively accommodated.
secara konstruktif.
Sejalan dengan upaya tersebut, PaninBank menghormati dan In line with these efforts, PaninBank respects and guarantees
menjamin hak karyawan untuk membentuk dan bergabung employees’ rights to form and join labor unions or employee
dalam serikat pekerja atau organisasi karyawan sesuai organizations in accordance with applicable laws and
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Bank regulations. The Bank encourages freedom of association as
320 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 323
mendorong kebebasan berserikat sebagai bagian dari strategi part of its strategy for managing healthy industrial relations,
pengelolaan hubungan industrial yang sehat, sekaligus while also providing a space for employees to express their
memberikan ruang bagi karyawan untuk menyampaikan aspirations collectively and participate in constructive dialogue.
aspirasi secara kolektif dan berpartisipasi dalam dialog yang
konstruktif.
Untuk mendukung terciptanya iklim kerja yang kondusif, To support the creation of a conducive work climate, the Bank
Bank menerapkan Peraturan Perusahaan (PP) dan kebijakan implements Company Regulations (PP) and employment
ketenagakerjaan yang mengedepankan prinsip keadilan, policies that prioritize the principles of fairness, equality, and
kesetaraan, dan kepatuhan terhadap regulasi ketenagakerjaan. compliance with labor regulations. Therefore, every policy
Oleh karena itu, setiap kebijakan terkait pengelolaan SDM related to HR management is designed to maintain a balance
dirancang dengan tujuan menjaga keseimbangan antara hak between employee rights and obligations, while strengthening
dan kewajiban karyawan, sekaligus memperkuat kepastian legal certainty and protecting employment relationships.
hukum dan perlindungan hubungan kerja.
Penerapan kebijakan pengelolaan SDM di Bank tidak hanya The implementation of HR management policies at the Bank
berfokus pada pemeliharaan keharmonisan hubungan focuses not only on maintaining harmonious industrial
industrial, tetapi juga memperkuat disiplin, integritas, dan relations but also on strengthening discipline, integrity, and
internalisasi budaya kerja yang beretika di seluruh lini organisasi. the internalization of an ethical work culture throughout the
Untuk menjaga relevansi dan efektivitas implementasi, PP organization. To maintain the relevance and effectiveness of
PaninBank ditinjau secara berkala dan diselaraskan dengan implementation, PaninBank’s PP is periodically reviewed and
dinamika regulasi, perkembangan praktik terbaik industri, serta aligned with regulatory dynamics, developments in industry
kebutuhan strategis organisasi. best practices, and the organization’s strategic needs.
Ke depan, PaninBank akan terus memperkuat kualitas Going forward, PaninBank will continue to strengthen the
implementasi kebijakan ketenagakerjaan melalui evaluasi quality of its employment policy implementation through
berkelanjutan, penguatan pengendalian internal, serta ongoing evaluation, strengthening internal controls,
peningkatan transparansi pelaporan. Upaya ini menjadi and increasing reporting transparency. These efforts are
bagian integral dalam mendukung pencapaian kinerja jangka integral to supporting long-term performance achievement,
panjang, memperkuat nilai keberlanjutan, serta memastikan strengthening sustainability, and ensuring the creation of
terciptanya nilai tambah yang berkesinambungan bagi seluruh sustainable added value for all stakeholders.
pemangku kepentingan.
KOMITMEN INVESTASI UNTUK PENINGKATAN INVESTMENT COMMITMENT TO IMPROVE
KOMPETENSI SDM [404-2] HUMAN RESOURCES COMPETENCE [404-2]
PaninBank menempatkan pengembangan kualitas SDM sebagai PaninBank places the development of HR quality as a strategic
investasi strategis untuk menjaga keberlanjutan kinerja, investment to maintain sustainable performance, organizational
ketahanan organisasi, serta meningkatkan daya saing jangka resilience, and enhance long-term competitiveness. This
panjang. Komitmen ini diwujudkan melalui pengalokasian commitment is realized through the allocation of a planned,
anggaran pengembangan SDM yang terencana, terukur, dan measurable, and consistent HR development budget each
konsisten setiap tahun buku. financial year.
Selaras dengan ketentuan POJK 24/2022, PaninBank telah In line with the provisions of POJK 24/2022, PaninBank realized
merealisasikan investasi pengembangan SDM sebesar Rp27,8 an HR development investment of Rp27.8 billion in 2025. This
miliar pada 2025. Capaian ini mencerminkan konsistensi Bank achievement reflects the Bank’s consistency in maintaining
dalam menjaga disiplin anggaran, memastikan efektivitas budget discipline, ensuring the effectiveness of program
pelaksanaan program, serta mempertahankan kesinambungan implementation, and preserving the continuity of focused and
investasi pembelajaran yang terarah dan terukur. measurable learning investments.
Realisasi anggaran tersebut dimanfaatkan untuk mendukung The realized budget was utilized to support various strategic
berbagai program strategis, antara lain pemenuhan dan programs, including fulfilling and enhancing employee
peningkatan kompetensi karyawan yang mencakup program competencies covering certification programs and refresher
sertifikasi dan penyegaran (refreshment) kompetensi kerja, courses for work competencies, as well as technical training in
pelatihan bidang teknis yang mencakup area kredit, IT, APUPPT, areas such as credit, IT, APUPPT, compliance, and audit.
kepatuhan, dan audit.
PaninBank 2025 Annual Report 321
Page 324
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis
Selain itu Bank juga memaksimalkan penggunaan teknologi Furthermore, the Bank also maximizes the use of technology in
dalam proses pembelajaran karyawan melalui pemanfaatan the employee learning process through the Panin e-Learning
platform Panin e-Learning. Melalui platform ini, seluruh platform. Through this platform, all employees can effectively
karyawan secara efektif dapat mempelajari materi-materi yang study mandatory/critical materials in a standardized manner.
sifatnya wajib/kritikal secara standar.
Seluruh program direncanakan secara terintegrasi dengan All programs are planned in an integrated manner with the
kebutuhan organisasi dan arah strategis Bank, sehingga organization’s needs and the Bank’s strategic direction,
setiap investasi pembelajaran memberikan kontribusi nyata ensuring that every learning investment makes a tangible
terhadap peningkatan produktivitas, kualitas layanan, dan contribution to increasing productivity, service quality, and
kesiapan talenta. talent readiness.
PENCAPAIAN DIREKTORAT SDM TAHUN 2025 ACHIEVEMENTS OF THE DIRECTORATE OF
HUMAN RESOURCES IN 2025
Sepanjang tahun 2025, Divisi HRM PaninBank secara konsisten Throughout 2025, PaninBank’s HRM Division consistently
memperkuat pengelolaan talenta yang terstruktur, inklusif, dan strengthened structured, inclusive, and sustainability-oriented
berorientasi keberlanjutan guna mendukung kinerja jangka talent management to support long-term performance and
panjang serta tata kelola perusahaan yang prudent. Seluruh prudent corporate governance. All HR initiatives are designed
inisiatif SDM dirancang untuk memastikan kepatuhan terhadap to ensure compliance with labor regulations, improve human
regulasi ketenagakerjaan, peningkatan kualitas SDM, serta resource quality, and strengthen the Bank’s social contribution.
penguatan kontribusi sosial Bank.
Sepanjang tahun 2025, Biro Human Resources Management Throughout 2025, PaninBank’s Human Resources Management
(HRM) PaninBank telah melaksanakan berbagai inisiatif (HRM) Bureau implemented various strategic initiatives related
strategis terkait pengelolaan SDM, antara lain: to HR management, including:
1. Melakukan realokasi pemberdayaan SDM dari sumber daya 1. Reallocating HR empowerment from human resources in
manusia fungsi unit kerja bisnis/operasional/pendukung business/operational/support work units whose functions
yang fungsinya tidak optimal, kepada fungsi unit kerja were not optimal, to business work units that aligned with
bisnis yang selaras dengan strategi dan dapat mendukung the strategy and could support the achievement of the
pencapaian target Bank. Bank’s targets.
2. Pemenuhan dan pengembangan kompetensi SDM melalui 2. Fulfilling and developing HR competencies through various
berbagai aktivitas pelatihan yang mencakup bidang teknis training activities covering technical (including work
(mencakup sertifikasi kompetensi kerja dan kompetensi competency certification and other competencies), non-
lainnya), non teknis, serta kepemimpinan. technical, and leadership areas.
3. Pemanfaatan Learning Management System yang 3. Utilizing a Learning Management System that was
diterapkan secara menyeluruh bagi seluruh karyawan implemented comprehensively for all employees to
untuk mendorong proses pembelajaran yang efektif, baik encourage effective learning processes, both in terms of
dari segi waktu, proses, serta investasi. time, process, and investment.
4. Melaksanakan asesmen kompetensi karyawan dalam 4. Conduct employee competency assessments to identify
rangka mengidentifikasi tingkat kompetensi karyawan, employee competency levels, particularly in critical work
khususnya pada bidang pekerjaan yang kritikal dan areas that constitute the Bank’s core business.
merupakan core business Bank.
322 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 325
STRATEGI DAN RENCANA KERJA DIREKTORAT HR DIRECTORATE STRATEGY AND WORK PLAN
SDM TAHUN 2026 FOR 2026
Memasuki tahun 2026, PaninBank menegaskan komitmennya Entering 2026, PaninBank affirms its commitment to
untuk terus memperkuat kualitas SDM sebagai fondasi utama continuously strengthening the quality of its human resources
dalam menjaga kesinambungan kinerja, ketahanan organisasi, as the primary foundation for maintaining sustainable
dan daya saing jangka panjang. Direktorat SDM merumuskan performance, organizational resilience, and long-term
strategi dan rencana kerja secara terintegrasi dengan arah competitiveness. The Human Resources Directorate formulates
Rencana Bisnis Bank (RBB), dinamika industri perbankan, serta strategies and work plans integrated with the direction of the
perkembangan regulasi dan praktik keberlanjutan. Bank’s Business Plan (RBB), banking industry dynamics, and
regulatory developments and sustainability practices.
Fokus strategis pengelolaan SDM pada tahun 2026 diarahkan The strategic focus of human resources management in 2026 will
pada penataan dan penguatan organisasi untuk meningkatkan be directed at structuring and strengthening the organization
kapasitas, efektivitas, serta tata kelola untuk memastikan to increase capacity, effectiveness, and governance to ensure
organisasi lebih adaptif, lincah (agile) dan berkinerja tinggi a more adaptive, agile, and high-performing organization,
untuk memastikan keberlanjutan perusahaan. ensuring the company’s sustainability.
Prioritas pengembangan SDM melalui program pelatihan Human resources development through structured,
terstruktur berbasis kompetensi akan difokuskan pada unit competency-based training programs will be prioritized for
kerja yang melaksanakan fungsi krusial, terutama di bidang work units that carry out crucial functions, particularly in the
perkreditan, penjualan & pemasaran, dan pelayanan nasabah. areas of credit, sales & marketing, and customer service.
Selain daripada itu rencana strategis pengembangan SDM Furthermore, the strategic human resources development
juga dilaksanakan melalui pengelolaan kinerja dan pengelolaan plan will also be implemented through structured and
karir karyawan yang terstruktur dan transparan agar dapat transparent employee performance and career management
mengakselerasi pembentukan budaya organisasi yang adaptif to accelerate the formation of an adaptive and results-oriented
dan berorientasi pada hasil (high performance culture). organizational culture (high-performance culture).
PaninBank 2025 Annual Report 323
Page 326
Page 327
Tata Kelola
Perusahaan
Corporate Governance
326 Tata Kelola Perusahaan 430 Prosedur serta Kebijakan Nominasi 486 Whistleblowing System
Corporate Governance Dewan Komisaris dan Direksi Whistleblowing System
Procedures and Policies for
330 Dasar Penerapan Tata Kelola the Nomination of the Board of 489 Permasalahan Hukum
Basis of Governance Implementation Commissioners and the Board of Legal Cases
Directors
332 Penerapan Prinsip-Prinsip GCG 492 Korespondensi
Implementation of GCG Principles 432 Kebijakan Remunerasi Correspondence
Remuneration Policy
335 Implementasi Tata Kelola 501 Rencana Strategis PaninBank
Perusahaan Tahun 2025 436 Fungsi Kepatuhan PaninBank Strategic Plans
Implementation of Corporate Compliance Functions
Governance Year 2025 503 Penyediaan Dana Besar & kepada
446 Audit Internal Pihak Terkait
337 Kebijakan Tata Kelola Perusahaan Internal Audit Large Fund Providers & to Related
Corporate Governance Policy Parties
454 Audit Eksternal
341 Laporan Penerapan Tata Kelola External Audit 503 Kebijakan Pemberian Kompensasi
Perusahaan Terbuka Jangka Panjang Berbasis Kinerja
Report on the Implementation of 456 Manajemen Risiko dan Sistem kepada Manajemen dan/atau
Public Company Governance Pengendalian Internal Karyawan
Risk Management and Internal Control Policy on the Provision of Long-Term
347 Rapat Umum Pemegang Saham System Performance-based Compensation to
General Meeting of Shareholders Management and/or Employees
464 Sistem Pengendalian Intern
360 Dewan Komisaris Internal Control System 504 Transaksi yang Mengandung
Board of Commissioners Benturan Kepentingan
470 Sekretaris Perusahaan Transactions Containing Conflict of
374 Komite di Bawah Dewan Komisaris Corporate Secretary Interest
Committees under the Board of
Commissioners 477 Akses Informasi dan Data 505 Kebijakan Pengungkapan Informasi
Perusahaan Kepemilikan Saham Anggota Direksi
392 Direksi Access to Company Information and dan Anggota Dewan Komisaris
Board of Directors Data Policy on Disclosure of Shareholding
413 Komite di Bawah Direksi Information of Members of the
Committee under Board of Directors
479 Budaya Perusahaan Board of Directors and the Board of
Corporate Culture
Commissioners
428 Penilaian terhadap Kinerja Direksi 480 Pelindungan Nasabah
dan Dewan Komisaris Customer Protection 506 Kebijakan Antikorupsi dan Upaya
Performance Assessment of Pencegahan Fraud
the Board of Commissioners and 481 Kode Etik Perusahaan (Code of Anti-Corruption Policy and Fraud
the Board of Directors Conduct) Prevention Efforts
Code of Conduct
429 Kebijakan Keberagaman serta 507 Tata Kelola Terintegrasi dan
Suksesi Dewan Komisaris dan 483 Pakta Integritas Manajemen Risiko Terintegrasi
Direksi Integrity Pact Integrated Governance and Integrated
Diversity and Succession Policy of Risk Management
the Board of Commissioners and the 483 Komitmen Anti-Penyuapan
Board of Directors Anti-Briberry Commitment
526 Manajemen Risiko
484 Strategi Anti-Fraud Risk Management
Anti-Fraud Strategy
485 Penanganan Keluhan Pelanggan
Customer Complaints Handling
Page 328
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tata
Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PaninBank menempatkan kepatuhan dan integritas
sebagai pilar utama dalam penerapan GCG melalui
penguatan pengendalian internal, manajemen risiko, dan
kepatuhan terhadap regulasi. Sinergi yang terjalin antara
Direksi, Dewan Komisaris, serta seluruh organ pendukung
memastikan proses bisnis berjalan secara prudent,
transparan, dan akuntabel.
PaninBank places compliance and integrity as core pillars in the implementation
of GCG through strengthened internal controls, risk management, and adherence
to regulatory requirements. The synergy among the Board of Directors, the Board
of Commissioners, and all supporting governance bodies ensures that business
processes are conducted prudently, transparently, and with accountability.
326 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 329
PENCAPAIAN BANK PANIN TAHUN 2025 BANK PANIN’S 2025 ACHIEVEMENTS
Sepanjang tahun 2025 merupakan tahun yang cukup berat The year 2025 proved to be a tough period for the Indonesian
bagi ekonomi Indonesia, mengingat awal tahun 2025 yang economy, given that early 2025 marked the transition from a
merupakan peralihan dari tahun politik yang menghasilkan political year that had produced a newly formed government
pemerintahan hasil pemilihan umum baru terbentuk dan just beginning its administration. As a result, the economic tone
baru memulai bekerja sehingga pengaruh dari suasana carried over from 2024 still persisted, and very few of the new
ekonomi tahun 2024 masih terasa dan belum banyak eksekusi administration’s policies bearing on economic growth had yet
dari kebijakan-kebijakan pemerintahan baru yang memiliki been executed. This was reflected in the modest 4.8% growth
pengaruh terhadap pertumbuhan ekonomi, hal ini ditunjukkan figure for the first quarter of 2025. In the first half of 2025,
dengan rendahnya angka pertumbuhan di Kuartal I/2025 expectations grew that the new cabinet would provide positive
yakni mencapai 4,8%. Sepanjang semester 1 (satu) tahun 2025 momentum for business activity and employment, enabling
tumbuh harapan pada kabinet pemerintahan yang baru dapat economic growth to rise gradually—only to be tested by a tariff
memberikan angin positif bagi dunia usaha dan ketenagakerjaan war waged by the United States, Indonesia’s largest export
sehingga pertumbuhan ekonomi dapat berangsur-angsur naik market. This pushed up costs and export prices, and eroded
bersamaan dengan datangnya ujian bagi pemerintahan baru Indonesia’s export competitiveness relative to several other
berupa perang tarif dari Amerika Serikat yang merupakan ASEAN countries (which faced lower U.S. tariffs than Indonesia).
market ekspor terbesar Indonesia yang berakibat meningkatnya In the fourth quarter of 2025, Indonesia was once again struck
beban biaya dan harga barang ekspor dan mengakibatkan by a natural disaster—flooding in Sumatra, specifically in Aceh,
melemahnya daya saing ekspor Indonesia dibandingkan dari North Sumatra, and West Sumatra. These events inevitably
beberapa negara ASEAN lainnya (dengan tarif yang rendah dari carried a heavier economic price tag, requiring the government
Indonesia) ke Amerika Serikat. Pada Kuartal IV/2025, kembali to deploy targeted measures to restore the economies of the
Indonesia dilanda bencana alam berupa banjir di Sumatera disaster-affected regions.
yang tepatnya terjadi di Aceh, Sumatera Utara dan Sumatera
Barat. Tentu saja hal ini membutuhkan ongkos ekonomi lebih
mahal lagi yang berakibat upaya pemerintah harus memiliki
jurus jitu dalam mengembalikan kondisi ekonomi daerah yang
terimbas bencana.
Dunia perbankan yang merupakan salah satu bagian dari The banking industry, one of the key barometers of Indonesia’s
barometer dalam pengukuran perekonomian Indonesia tak economic performance, was not spared from the above
luput dari pengaruh di atas, terutama bagi perbankan yang pressures, particularly banks holding export financing
memiliki portofolio pembiayaan ekspor dan wilayah di daerah portfolios and those operating in the disaster-affected regions.
terdampak bencana.
Pemerintah melalui kebijakan moneter dengan penerapannya Through monetary policy, the government’s response was
diatur secara khusus pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan specifically set out in Financial Services Authority Regulation
(POJK) No. 19 tahun 2022 bagi Lembaga Jasa Keuangan, yang (POJK) No. 19 of 2022 for Financial Services Institutions,
selanjutnya ditegaskan melalui surat OJK No. S-47/D.03/2025 and was subsequently underscored through OJK Letter
tanggal 10 Desember 2025 perihal Penetapan Provinsi Aceh, No. S-47/D.03/2025 dated December 10, 2025, concerning the
Provinsi Sumatera Utara, dan Provinsi Sumatera Barat sebagai Designation of Aceh Province, North Sumatra Province, and
Daerah yang Memerlukan Perlakuan Khusus terhadap Kredit/ West Sumatra Province as Regions Requiring Special Treatment
Pembiayaan Bank dan surat OJK No. S-4/D.03/2026 tanggal for Bank Loans/Financing, and OJK Letter No. S-4/D.03/2026
12 Januari 2026 perihal Tindak Lanjut Perlakuan Khusus dated January 12, 2026 concerning Follow-Up on Special
terhadap Dampak Bencana Sumatera bagi Perbankan. Treatment for the Impact of the Sumatra Disaster on the
Kebijakan tersebut dikeluarkan guna mempercepat proses Banking Sector. These policies were issued to accelerate the
recovery kondisi ekonomi. economic recovery process.
PaninBank 2025 Annual Report 327
Page 330
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PT Bank Panin Tbk (selanjutnya disebut "PaninBank") yang PT Bank Panin Tbk (hereinafter referred to as “PaninBank”),
juga selaku salah satu Bank Umum Swasta Nasional memiliki as one of Indonesia’s National Private Commercial Banks, it
optimisme yang tinggi bahwa kebijakan pemerintah ini dapat remains highly optimistic that these government policies will
memperbaiki ekonomi di daerah terdampak bencana sehingga help restore the economies of the disaster-affected regions
memberi kontribusi pada pertumbuhan ekonomi secara and contribute to national economic growth. The foregoing
nasional. Dari uraian di atas, menunjukkan bahwa selama tahun makes clear that 2025 was a trying year for the government in
2025 merupakan tahun yang cukup berat bagi pemerintah its efforts to lift Indonesia’s economic growth. Nevertheless,
dalam upayanya meningkatkan pertumbuhan untuk based on figures published by Statistics Indonesia (BPS) in its
perekonomian Indonesia, namun demikian berdasarkan data Q4/2025 Indonesian Economic Growth Report dated February
yang diterbitkan oleh Badan Pusat Statistik Indonesia yang 5, 2026, the Indonesian economy managed to grow 5.11% at the
diterbitkan dalam Laporan Pertumbuhan Ekonomi Indonesia close of Q4/2025. This figure surpassed the 2024 growth rate
Triwulan IV/2025 tanggal 5 Februari 2026 di akhir kuartal of 5.03%.
IV/2025, perekonomian Indonesia berhasil tumbuh di 5,11%.
Angka pertumbuhan ini lebih besar dari angka pertumbuhan
tahun 2024 (5,03%).
PaninBank dengan optimistis yang tinggi untuk tumbuh di tahun With firm optimism toward growing in 2025, PaninBank
2025 dengan terus mempersiapkan dan mengembangkan continued to prepare and enhance its Products and Services. In
Produk dan Layanan, di mana pada tahun 2025 PaninBank resmi 2025, PaninBank officially launched its MyPanin digital service,
meluncurkan layanan digital MyPanin. Hal ini sesuai dengan in keeping with its commitment to deliver the highest level of
semangat untuk memberikan tingkat layanan maksimal kepada service to PaninBank customers while seizing every economic
nasabah PaninBank dengan serta merta memanfaatkan setiap opportunity and leveraging Human Resources, and information
peluang ekonomi, memanfaatkan Sumber Daya Manusia, dan technology as business enablers.
Teknologi Informasi sebagai faktor penggerak (enabler) bisnis.
Tingginya optimisme akan pencapaian pertumbuhan yang Strong optimism for achieving sustainable, high-quality
berkelanjutan dan berkualitas tentunya diiringi dengan growth is necessarily paired with prudent, selective credit
penerapan prinsip kehati-hatian dan selektif dalam penyaluran disbursement, so that asset quality – particularly the quality
kredit agar kualitas aset dapat terjaga terutama dalam menjaga of the credit portfolio – is preserved, keeping PaninBank safe
kualitas portofolio kredit yang menjadikan PaninBank tetap and trusted by investors as a banking institution capable
aman dan dipercaya investor sebagai Institusi Keuangan of competing under all conditions. PaninBank is working to
Perbankan yang mampu bersaing dalam segala kondisi. accelerate digitalization by preparing a comprehensive digital
PaninBank berusaha mengakselerasi digitalisasi dengan transformation roadmap.
menyiapkan roadmap transformasi digital PaninBank secara
menyeluruh.
Dengan dukungan para shareholder dan stakeholders, With the backing of its shareholders and stakeholders,
PaninBank terus berkomitmen agar bank ini dikelola dengan PaninBank continues to commit to running the Bank by applying
menerapkan Good Corporate Governance (GCG) pada setiap Good Corporate Governance (GCG) across all operational
aktivitas operasional bisnis yang dijalankan, dan sebagai bank and business activities. As a publicly held bank (listed), GCG
milik publik (terbuka), penerapan GCG di PaninBank bukan implementation at PaninBank is not merely a matter of fulfilling
hanya sebagai penggugur kewajiban terhadap regulasi, akan regulatory obligations – it has become a fundamental need and
tetapi sudah menjadi kebutuhan mendasar dan budaya kerja a work culture deeply rooted in the organization, giving rise to a
yang mengakar dalam organisasi demi terciptanya lingkungan transparent and accountable working environment.
kerja yang transparan dan bertanggung jawab.
PaninBank menyadari bahwa keberlangsungan usaha tidak PaninBank recognizes that business continuity is measured
hanya diukur dari performa keuangan serta peningkatan not only by financial performance and profit growth, but also
keuntungan semata, namun juga melalui pengelolaan internal by the way the Company is managed internally, including the
perusahaan diantaranya yaitu pelaksanaan GCG yang efektif. effective implementation of GCG. At its core, PaninBank applies
Pada dasarnya, PaninBank menerapkan prinsip-prinsip GCG GCG principles with the aim and conviction that doing so will
dengan tujuan dan keyakinan bahwa hal ini akan menjamin preserve a comprehensive business balance, bringing together
terciptanya keseimbangan bisnis secara menyeluruh sehingga diverse interests—business and social, individual and collective,
segenap kepentingan baik bisnis maupun sosial, individu internal and external, short-term and long-term, shareholder
dengan kelompok, internal juga eksternal, jangka pendek dan and stakeholder—toward a point of equilibrium. The application
328 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 331
panjang serta kepentingan shareholder dan stakeholder akan of GCG principles is essential for PaninBank to remain resilient
menuju pada titik keseimbangan. Penerapan prinsip-prinsip and able to withstand increasingly intense competition.
GCG sangat diperlukan agar PaninBank menjadi lebih tangguh
dan mampu bertahan dalam menghadapi persaingan yang
semakin ketat.
PaninBank terus berupaya mengikuti perkembangan praktik PaninBank continues to keep pace with the latest GCG best
GCG terbaik di tingkat nasional, regional maupun internasional practices at the national, regional, and international levels,
yang relevan dan tentunya disesuaikan dengan kebutuhan. which are relevant and tailored to its needs. Throughout
Dalam perjalanan usaha, PaninBank senantiasa menjalankan its business journey, PaninBank has consistently applied
tata kelola perusahaan sesuai dengan peraturan dan ketentuan corporate governance in accordance with regulatory rules
regulator termasuk upaya untuk pemenuhan POJK No. 30 and requirements, including efforts to comply with POJK
Tahun 2024 tentang Konglomerasi Keuangan dan Perusahaan No. 30 of 2024 concerning Financial Conglomeration and
Induk Konglomerasi Keuangan. Sepanjang tahun 2025, Financial Conglomerate Parent Companies. Throughout 2025,
PaninBank terus berupaya untuk pemenuhan syarat untuk the Bank steadily worked toward meeting the requirements
bertindak sebagai Perusahaan Induk Konglomerasi Keuangan to serve as the Parent Company of the Panin Group Financial
(PIKK) Grup Panin. Conglomerate (PIKK).
Kunci keberhasilan dan kesinambungan penerapan Tata Kelola The key to the success and continuity of Corporate Governance,
Perusahaan atau GCG di Perusahaan adalah berfungsinya or GCG, at the Company lies in the effective functioning
organ-organ Perusahaan, yaitu Rapat Umum Pemegang Saham of the Company’s organs, namely the General Meeting of
(RUPS), Dewan Komisaris, Direksi dan Komite-komite secara Shareholders (GMS), the Board of Commissioners, the Board
efektif. Selanjutnya organ-organ ini yang merupakan organ of Directors, and the Committees. These organs, which serve
utama tata kelola, akan sangat terbantu bilamana terdapat as the principal governance organs, are greatly assisted by
organ-organ pendukung tata kelola yang juga berfungsi secara supporting governance organs that also operate effectively. To
efektif. Untuk mendukung penerapan tata kelola tersebut, maka support this governance implementation, a Code of Corporate
diperlukan suatu Pedoman Tata Kelola Perusahaan (Code of Governance is needed, which PaninBank has adopted as the
Corporate Governance) yang telah digunakan oleh PaninBank guiding framework for its GCG.
sebagai arahan pelaksanaan GCG di PaninBank.
Implementasi prinsip-prinsip Tata Kelola yang dilakukan secara The consistent implementation of Governance principles will
konsisten akan memberikan manfaat bagi PaninBank baik bring PaninBank benefits both directly and indirectly, and in
secara langsung maupun tidak langsung dan baik dalam jangka both the long and short term, including:
panjang maupun jangka pendek untuk:
1. Menciptakan landasan bagi PaninBank guna bertumbuh 1. Establishing a foundation for PaninBank to grow and
dan berkembang untuk jangka panjang; develop over the long term;
2. Meningkatkan daya saing PaninBank; 2. Strengthening PaninBank’s competitiveness;
3. Mengangkat citra baik PaninBank di mata para 3. Elevating PaninBank’s reputation in the eyes of its
konsumennya; dan customers; and
4. Meningkatkan kepercayaan investor kepada PaninBank. 4. Building investor confidence in PaninBank.
PaninBank 2025 Annual Report 329
Page 332
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Dasar Penerapan Tata Kelola
Basis of Governance Implementation
Secara umum, penerapan dan pengungkapan aspek tata kelola In general, PaninBank’s governance implementation and
PaninBank mengacu pada regulasi berikut ini: disclosure refer to the following regulations:
1. Undang-undang No. 7 tahun 1992 tentang Perbankan; 1. Law No. 7 of 1992 concerning Banking;
2. Undang-undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007 2. Law of the Republic of Indonesia No. 40 of 2007 concerning
tentang Perseroan Terbatas beserta perubahannya; Limited Liability Companies and its amendments;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17/POJK.03/2014 3. Financial Services Authority Regulation No. 17/
tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi bagi POJK.03/2014 concerning the Implementation of
Konglomerasi Keuangan; Integrated Risk Management for Financial Conglomerates;
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2014 4. Financial Services Authority Regulation No. 18/
tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi bagi POJK.03/2014 concerning the Implementation of
Konglomerasi Keuangan; Integrated Governance for Financial Conglomerates;
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 5. Financial Services Authority Regulation No. 33/
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau POJK.04/2014 concerning the Board of Directors and
Perusahaan Publik; Board of Commissioners of Issuers or Public Companies;
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK.04/2014 6. Financial Services Authority Regulation No. 35/
tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau POJK.04/2014 concerning Corporate Secretaries of Issuers
Perusahaan Publik; or Public Companies;
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 8/POJK.04/2015 7. Financial Services Authority Regulation No. 8/
tentang Situs Web Emiten atas Perusahaan Publik; POJK.04/2015 concerning Websites of Issuers or Public
Companies;
8. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 21/POJK.04/2015 8. Financial Services Authority Regulation No. 21/
tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka; POJK.04/2015 concerning the Guidelines for Governance
of Public Companies;
9. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 31/POJK.04/2015 9. Financial Services Authority Regulation No. 31/
tentang Keterbukaan Informasi atau Fakta Material oleh POJK.04/2015 concerning Disclosure of Information or
Emiten atau Perusahaan Publik; Material Facts by Issuers or Public Companies;
10. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 10. Financial Services Authority Regulation No. 45/
tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian POJK.03/2015 concerning the Application of Governance
Remunerasi bagi Bank Umum; in the Provision of Remuneration for Commercial Banks;
11. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 56/POJK.04/2015 11. Financial Services Authority Regulation No. 56/
tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam POJK.04/2015 concerning the Establishment and
Unit Audit Internal; Guidelines for the Preparation of the Internal Audit
Unit Charter;
12. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 29/POJK.04/2016 12. Financial Services Authority Regulation No. 29/
tentang Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik; POJK.04/2016 concerning Annual Reports of Issuers or
Public Companies;
13. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 5/POJK.03/2016 13. Financial Services Authority Regulation No. 5/
tentang Rencana Bisnis Bank; POJK.03/2016 concerning the Bank Business Plan;
14. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 1/POJK.03/2019 14. Financial Services Authority Regulation No. 1/POJK.03/2019
tentang Penerapan Fungsi Audit Intern pada Bank Umum; concerning the Application of the Internal Audit Function at
Commercial Banks;
15. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 15/POJK.04/2020 15. Financial Services Authority Regulation No. 15/
tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum POJK.04/2020 concerning Plans and Conduct of General
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka. Meetings of Shareholders of Public Companies;
16. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 12/POJK.03/2021 16. Financial Services Authority Regulation No. 12/
tentang Bank Umum; POJK.03/2021 concerning Commercial Banks;
17. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 tahun 2023 17. Financial Services Authority Regulation No. 17 of 2023
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum; concerning the Implementation of Governance for
Commercial Banks;
18. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18 tahun 2025 18. Financial Services Authority Regulation No. 18 of 2025
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank; concerning Transparency and Publication of Bank Reports;
330 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 333
19. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 14/ 19. Financial Services Authority Circular Letter No. 14/
SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko SEOJK.03/2015 concerning the Implementation of
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan; Integrated Risk Management for Financial Conglomerates;
20. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 15/ 20. Financial Services Authority Circular Letter No. 15/
SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi SEOJK.03/2015 concerning the Implementation of
bagi Konglomerasi Keuangan; Integrated Governance for Financial Conglomerates;
21. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 32/ 21. Financial Services Authority Circular Letter No. 32/
SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan SEOJK.04/2015 concerning the Guidelines for Governance
Terbuka; of Public Companies;
22. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 40/ 22. Financial Services Authority Circular Letter No. 40/
SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola dalam SEOJK.03/2016 concerning the Application of Governance
Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum; in the Provision of Remuneration for Commercial Banks;
23. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 12/ 23. Financial Services Authority Circular Letter No. 12/
SEOJK.03/2021 tentang Rencana Bisnis Bank Umum; SEOJK.03/2021 concerning the Commercial Bank
Business Plan;
24. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/ 24. Financial Services Authority Circular Letter No. 16/
SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan SEOJK.04/2021 concerning the Form and Content of
Emiten atau Perusahaan Publik; Annual Reports of Issuers or Public Companies;
25. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 14/ 25. Financial Services Authority Circular Letter No. 14/
SEOJK.03/2025 tentang Penerapan Tata Kelola bagi SEOJK.03/2025 concerning the Implementation of
Bank Umum; Governance for Commercial Banks;
26. Anggaran Dasar Perusahaan; dan 26. Company Articles of Association; and
27. Kebijakan dan Pedoman Internal Bank. 27. Internal Bank Policies and Guidelines.
Dalam penerapan tata kelola, PaninBank juga mengacu pada In applying governance, PaninBank also refers to the best
standar tata kelola terbaik yang berlaku di regional maupun governance standards prevailing regionally and internationally
Internasional sebagai best practices, antara lain: as best practices, including:
1. Pedoman Umum GCG Indonesia yang dikeluarkan oleh 1. General Guidelines for GCG in Indonesia issued by the
Komite Nasional Kebijakan Governance (KNKG); National Committee on Governance Policy (KNKG);
2. ASEAN Corporate Governance Scorecard yang dikeluarkan 2. ASEAN Corporate Governance Scorecard issued by the
oleh ASEAN Capital Market Forum (ACMF); ASEAN Capital Market Forum (ACMF);
3. Prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang dikeluarkan 3. Principles of Corporate Governance issued by
oleh Organization for Economic Cooporation and the Organization for Economic Co-operation and
Development (OECD); Development (OECD);
4. Principles for Enhancing Corporate Governance yang 4. Principles for Enhancing Corporate Governance issued by
diterbitkan oleh Basel Commite on Banking Supervision; dan the Basel Committee on Banking Supervision; and
5. Anggaran Dasar Perusahaan dan Pedoman serta Kebijakan 5. Company Articles of Association and Corporate Governance
dan Prosedur Tata Kelola Perusahaan. Guidelines, Policies, and Procedures.
Penerapan Prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik di The implementation of good corporate governance principles
PaninBank bertujuan untuk: at PaninBank aims to:
1. Mendukung Visi PaninBank, yaitu: “Menjadi Bank 1. Support PaninBank’s Vision, namely: “To become the
Pilihan Utama bagi Nasabah Individu dan bisnis dengan Primary Bank of Choice for Individual and Business
kearifan lokal.” Customers with local wisdom.”
2. Mendukung misi PaninBank, yaitu: 2. Support PaninBank’s Mission, namely:
a. Menyediakan inovasi layanan dan produk yang sesuai a. Providing service and product innovation that meets
kebutuhan nasabah dengan dukungan digitaly enabled customer needs, supported by digitally enabled
dan keberlanjutan. capabilities and sustainability.
b. Meningkatkan taraf hidup masyarakat ketahanan b. Enhancing the standard of living of the community,
bisnis dan pengaruh terhadap komunitas di lingkungan business resilience, and influence on the community in
sekitar Bank. the Bank’s surrounding environment.
c. Meningkatkan nilai tambah bagi para pemangku c. Increasing added value for stakeholders, especially
kepentingan, terutama pemegang saham. shareholders.
PaninBank 2025 Annual Report 331
Page 334
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Penerapan Prinsip-Prinsip GCG
Implementation of GCG Principles
Secara umum, PaninBank telah menerapkan prinsip-prinsip In general, PaninBank has applied the fundamental GCG
dasar GCG yang mencakup transparansi (transparency), principles of transparency, accountability, responsibility,
akuntabilitas (accountability), pertanggungjawaban independency, and fairness, in the conviction that doing so
(responsibility), independensi (independency), dan will secure the improved quality of GCG implementation – a key
kewajaran (fairness), dengan keyakinan bahwa hal ini akan step in strengthening the national banking industry in line with
menjamin terciptanya peningkatan kualitas pelaksanaan the Indonesian Banking Architecture.
GCG yang merupakan salah satu upaya untuk memperkuat
industri perbankan nasional sesuai dengan Arsitektur
Perbankan Indonesia.
Transparansi Bank mengungkapkan informasi secara tepat waktu, The Bank discloses information in a timely, adequate,
Transparency memadai, jelas, akurat, dan dapat diperbandingkan clear, accurate, and comparable manner, and ensures that
serta dapat diakses oleh pihak yang berkepentingan. such information is accessible to relevant stakeholders.
Akuntabilitas Bank menetapkan dan tanggung jawab yang jelas The Bank establishes clear roles and responsibilities for
Accountability bagi masing-masing organ Dewan Komisaris dan each member of the Board of Commissioners and the
Direksi serta seluruh jajaran di bawahnya yang selaras Board of Directors, as well as for all levels within the
dengan visi, misi, dan nilai-nilai, sasaran usaha dan organization, in alignment with the Company’s vision,
strategi Perusahaan. mission, values, business objectives, and strategy.
Responsibilitas Bank menetapkan tugas dan tanggung jawab bagi The Bank defines the duties and responsibilities of each
Responsibility masing-masing organ Bank, berpegang pada prinsip governing body, upholds the prudential principle, and
kehati-hatian dan menjamin kepatuhan terhadap ensures compliance with applicable laws and regulations.
peraturan yang berlaku.
Independensi Bank menghindari terjadinya dominasi yang The Bank avoids undue dominance by any stakeholder,
Independency tidak wajar oleh stakeholder mana pun dan tidak remains free from unilateral influence, and ensures
terpengaruh oleh kepentingan sepihak dan terbebas independence from conflicts of interest.
dari benturan kepentingan.
Kesetaraan & Kewajaran Bank memperhatikan kepentingan seluruh The Bank considers the interests of all stakeholders
Fairness stakeholder berdasarkan asas kesetaraan dan based on the principles of fairness and equity.
kewajaran.
PaninBank meyakini bahwa peningkatan implementasi PaninBank is convinced that enhanced GCG implementation
GCG berbanding lurus dengan peningkatan kinerja secara correlates directly with overall performance improvement. This
keseluruhan. Hal ini dibuktikan dengan berbagai penghargaan is evidenced by the various awards received throughout 2025,
yang diperoleh selama tahun 2025, yaitu sebagai berikut: as follows:
• The Best KBMI 3 Bank in Marketing Engagement index, • The Best KBMI 3 Bank in Marketing Engagement Index,
InfoBank. InfoBank.
• Most Active Bank — Total nilai transaksi terbesar yang • Most Active Bank — the largest total transaction value
diberikan kepada 1 institusi kategori Bank, Bursa Efek awarded to a single institution in the Bank category,
Indonesia. Indonesia Stock Exchange.
• Best First Mover — Total nilai transaksi terbesar untuk • Best First Mover — the largest total transaction value
instrumen non government bond, Bursa Efek Indonesia. for non-government bond instruments, Indonesia
Stock Exchange.
• Most Active Price Giver Trager — Total nilai transaksi terbesar • Most Active Price Giver Trader — the largest total
sebagai Price Giver/Responder untuk kategori transaksi transaction value as a Price Giver/Responder for the
Request for Quotation (RFQ), Bursa Efek Indonesia. Request For Quotation (RFQ) transaction category,
Indonesia Stock Exchange.
• Indonesia Best Bank 2025 for Empowering Housing • Indonesia Best Bank 2025 for Empowering Housing
Ownership through Strategic Mortgage Partnerships and Ownership through Strategic Mortgage Partnerships and
KPR Innovation, Warta Ekonomi KPR Innovation, Warta Ekonomi.
• The Best Conventional Bank in Excellent Website, InfoBank • The Best Conventional Bank in Excellent Website, InfoBank
dan Marketing Research Indonesia (MRI) and Marketing Research Indonesia (MRI).
• The Best Conventional Bank in Excellent Branch ATM, • The Best Conventional Bank in Excellent Branch ATM,
InfoBank dan Marketing Research Indonesia (MRI) InfoBank and Marketing Research Indonesia (MRI).
332 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 335
• Most Active RFO Trader — Total nilai transaksi terbesar • Most Active RFO Trader – the largest total transaction
untuk kategori transaksi Request for Order (RFO), Bursa value for the Request For Order (RFO) transaction category,
Efek Indonesia. Indonesia Stock Exchange.
Pencapaian PaninBank dilihat dari peningkatan kinerja periode PaninBank’s achievements, measured by the improvement in
tahun 2025 berdasarkan kinerja keuangan: performance in 2025 based on financial results, are as follows:
• Laba Perseroan • Company Profit
Laba Perseroan secara konsolidasi sebesar Rp2,68 triliun. Consolidated Company profit of Rp2.68 trillion.
• Aset Perseroan • Company Assets
Aset Perseroan mencapai Rp213,28 triliun. Company Assets reached Rp213.28 trillion.
• Penyaluran Kredit • Loan Disbursement
Kredit yang berhasil disalurkan Rp123,75 triliun. Loans successfully disbursed amounted to Rp123.75 trillion.
• Total Ekuitas • Total Equity
Total Ekuitas Perseroan Rp52,86 triliun. Total Company Equity of Rp52.86 trillion.
• Non Performing Loan • Non-Performing Loan
NPL Bersih sebesar: Net NPL stood at:
– Bank Only: 0,62% – Bank Only: 0.62%
– Konsolidasi: 1,04% – Consolidated: 1.04%
• Dana Pihak Ketiga • Third Party Fund
Dana Pihak Ketiga sebesar Rp142,41 triliun. Third Party Fund of Rp142.41 trillion.
PaninBank menyadari perlu adanya penerapan prinsip-prinsip PaninBank recognizes the need to apply Good Corporate
Tata Kelola Perusahaan yang Baik atau GCG dalam setiap jenjang Governance or GCG principles at every organizational level and
organisasi dan aspek pengelolaan kegiatan usaha PaninBank in every aspect of managing PaninBank’s business activities, in
sesuai dengan peraturan dan perundang-undangan yang accordance with prevailing laws and regulations and with the
berlaku, serta standar praktik yang berlaku umum di industri standard practices generally applied in the banking industry.
perbankan. Dengan mengedepankan penerapan tata kelola By prioritizing the application of good governance, PaninBank
yang baik, PaninBank diharapkan dapat terhindar dari dampak expects to be insulated from the negative impact of global
negatif krisis perekonomian global, meningkatkan efisiensi economic crises, to enhance the Company’s efficiency, and to
Perusahaan, kepercayaan, dan keyakinan seluruh stakeholder. build the trust, and confidence of all stakeholders.
PaninBank secara konsisten terus mendorong pengembangan PaninBank consistently promotes the development of the
individu-individu di dalamnya. Dengan sistem karier dan individuals within it. Through a comprehensive career system
penilaian performa kerja yang komprehensif, PaninBank and work performance assessment, PaninBank ensures
memastikan bahwa karyawan mendapatkan reward yang that employees receive appropriate rewards. In addition, a
sesuai. Selain itu, sistem pengembangan yang disusun secara tiered development system that follows the progression of
berjenjang mengikuti pengembangan tanggung jawab dan responsibility and career advancement of each individual helps
kemajuan karier setiap individu turut menopang terbentuknya shape quality human resources. This is realized through the
SDM berkualitas. Hal ini diwujudkan melalui implementasi application of work values summarized in I-CARE (Integrity,
nilai-nilai kerja yang terangkum dalam I-CARE (Integrity, Collaboration, Accountability, Respect, and Excellence). The
Collaboration, Accountability, Respect, dan Excellence). application of I-CARE in all aspects of work enables employees
Penerapan I-CARE dalam semua aspek kerja memungkinkan to understand their role as part of the customer service process
karyawan untuk bisa memahami perannya sebagai bagian dari while positioning them to operate in synergy with PaninBank’s
proses pelayanan nasabah sekaligus memposisikan karyawan vision and mission of continuous progress.
agar bisa bersinergi dengan visi dan misi PaninBank untuk
terus maju.
Deklarasi Anti-Fraud Anti-Fraud Declaration
PaninBank menyatakan komitmennya “Zero Tolerance to PaninBank affirms its “Zero Tolerance to Fraud” commitment to
Fraud” untuk melakukan bisnis yang sesuai dengan kode etik conduct business in accordance with a high code of ethics and
dan standar hukum yang tinggi juga untuk tidak melakukan legal standards, and not to engage in fraudulent acts or other
tindakan fraud dan tindakan tidak sesuai lainnya. inappropriate conduct.
PaninBank 2025 Annual Report 333
Page 336
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pedoman Etika dan Perilaku (Code of Conduct) Code of Conduct (Pedoman Etika dan Perilaku)
PaninBank dalam pelaksanaan Pedoman Etika dan Perilaku In implementing its Code of Conduct, PaninBank applies an
menerapkan standar etika yang merupakan suatu kerangka ethical standard that serves as the framework of expectations
ekspektasi sehingga semua karyawan dan manajemen within which all PaninBank employees and management are
PaninBank diharapkan untuk bertindak sesuai kerangka expected to act. The Code of Conduct must function as a
ekspektasi tersebut. Pedoman Etika dan Perilaku tersebut fundamental guideline applicable to all PaninBank employees.
harus berfungsi sebagai pedoman dasar yang berlaku bagi The Code of Conduct is implemented in accordance with
seluruh karyawan PaninBank. Penerapan Pedoman Etika dan PaninBank’s prevailing Code of Conduct Policy and is reviewed
Perilaku dilakukan sesuai dengan Kebijakan Pedoman Etika dan periodically to remain aligned with PaninBank’s dynamic
Perilaku yang berlaku di PaninBank serta dikaji secara berkala environment and with the Anti-Fraud Policy.
agar sesuai dengan lingkungan PaninBank yang dinamis dan
menyesuaikan dengan Kebijakan Anti Fraud ini.
Pedoman Etika dan Perilaku yang berlaku di PaninBank PaninBank’s Code of Conduct regulates, among other things,
mengatur antara lain tentang Penerimaan Hadiah atau Imbalan. the Acceptance of Gifts or Rewards, whereby every PaninBank
Setiap karyawan PaninBank dilarang menerima sesuatu, employee is prohibited from accepting anything, whether cash
baik dana tunai maupun non-tunai lainnya, dari pihak di luar or non-cash, from parties outside PaninBank as consideration
PaninBank sebagai balas jasa untuk melakukan suatu tindakan for performing an action inconsistent with PaninBank’s
yang tidak sesuai dengan kepentingan PaninBank ataupun interests, or for providing confidential information, or as
pemberian informasi yang sifatnya rahasia atau sebagai balas consideration for facilities received by a customer.
jasa atas fasilitas yang diterima nasabah.
Hal lain yang diatur pada Pedoman Etika dan Perilaku adalah Another matter governed by the Code of Conduct is Anti-
tentang Anti Penyuapan. PaninBank dan karyawan PaninBank Bribery, whereby PaninBank and PaninBank employees do
tidak menawarkan, menjanjikan atau memberikan sesuatu, not offer, promise, or give anything – whether cash or non-
baik dana tunai maupun aset non-tunai lainnya, yang cash assets – on behalf of PaninBank or personally, to parties
mengatasnamakan PaninBank atau pribadi kepada pihak di luar outside PaninBank such as regulators, the government, goods/
PaninBank seperti regulator, pemerintah, penyedia barang/ service providers, any organization, or Customers, with the aim
jasa, organisasi apa pun atau nasabah dengan tujuan untuk of influencing or providing consideration to the recipient for
mempengaruhi atau sebagai balas jasa kepada pihak penerima any reason.
dengan alasan apa pun.
334 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 337
Implementasi Tata Kelola Perusahaan
Tahun 2025
Implementation of Corporate Governance Year 2025
Dalam rangka mendukung implementasi Good Corporate To support the effective implementation of Good Corporate
Governance (GCG) yang efektif, maka diperlukan kerangka kerja Governance (GCG), a GCG implementation framework is required
(framework) implementasi GCG yang memberikan gambaran that provides a general overview of the interrelationships
umum mengenai keterkaitan organ-organ GCG. Kerangka kerja among the GCG organs. The GCG implementation framework is
implementasi GCG disusun dengan mengacu pada peraturan designed by reference to prevailing laws and regulations and
perundang undangan yang berlaku serta mempertimbangkan by taking into account the Company’s conditions, culture, and
kondisi, budaya, dan nilai-nilai Perseroan. Berikut adalah values. The following is the GCG implementation framework
kerangka kerja implementasi GCG di PaninBank: at PaninBank:
Transparansi Akuntabilitas Responsibilitas Independensi Kewajaran
Transparency Accountability Responsibility Independence Fairness
Governance Structure Governance Process
Organ Utama Operasional Bank
Struktur
Main Organs
Structure Bank Operation
RUPS | GMS
Dewan Komisaris
Governance Outcome
BoC
Kinerja Bank
Direksi Bank’s Performance
BoD
Organ Pendukung Keputusan Strategik
Supporting Organs Strategic Decisions
Manajemen Risiko Kecukupan transparansi laporan
Komite-Komite Komisaris Risk Management Sekretaris Perusahaan
Sufficient transparency of reports
Commissioning Committees Corporate Secretary
Kepatuhan
Compliance Obyektivitas dalam
Audit Ekstern assessment/audit
Komite-Komite Direksi
Audit Intern External Audit Objectivity in assessment/audit
Directing Committees
Internal Audit
Kepatuhan terhadap peraturan
Infrastruktur perundang-undangan
Infrastructure Compliance with laws and regulations
Kode Etik Prosedur Pedoman Kerja Sistem Informasi Penurunan pelanggaran kepatuhan
Code of Ethics Procedures Work Guidelines Information System Decrease in rules violation
Kebijakan Petunjuk Teknis Piagam Perlindungan konsumen
Job Desk
Policies Technical Instructions Charter Consumer protection
Integritas Kolaborasi Akuntabilitas Menghormati Keunggulan
Integrity Collaboration Accountability Respect Excellence
Governance Structure PaninBank terdiri atas struktur dan The PaninBank Governance Structure consists of the GCG
infrastruktur GCG. Struktur GCG PaninBank terdiri dari Organ structure and infrastructure. PaninBank’s GCG Structure
Utama dan Organ Pendukung. Organ Utama terdiri dari Rapat is composed of Principal Organs and Supporting Organs.
Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, dan The Principal Organs consist of the General Meeting of
Direksi, sedangkan Organ Pendukung terdiri dari Komite Dewan Shareholders (GMS), the Board of Commissioners, and the
Komisaris, Komite Direksi, Skretaris Perusahaan, Satuan Kerja Board of Directors, while the Supporting Organs consist
Manajemen Risiko, Satuan Kerja Kepatuhan, Satuan Kerja of the Board of Commissioners Committees, the Board of
Audit Intern (SKAI), dan Auditor Ekstern. Infrastruktur GCG Directors Committees, the Corporate Secretary, the Risk
PaninBank 2025 Annual Report 335
Page 338
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PaninBank mencakup kebijakan, pedoman, atau prosedur Management Work Unit, the Compliance Work Unit, the Internal
kerja dan manajemen sistem informasi yang mendukung Audit Work Unit (SKAI), and the External Auditor. PaninBank’s
operasional unit kerja. Organ Utama dan Organ Pendukung GCG Infrastructure encompasses the policies, guidelines,
GCG wajib meyakini ketersediaan dan kesiapan infrastruktur or work procedures and management information systems
untuk mencapai rencana korporasi dan rencana bisnis yang that support work-unit operations. The Principal Organs and
telah ditetapkan. Supporting Organs of GCG are required to ensure the availability
and readiness of the infrastructure to achieve the established
corporate plan and business plan.
Keberhasilan Organ Utama dan Organ Pendukung dalam The success of the Principal Organs and Supporting Organs
menerapkan GCG di PaninBank (Governance Process) akan in implementing GCG at PaninBank (Governance Process) will
diukur dari hasil operasional Perseroan (Governance Outcome). be measured by the Company’s operating results (Governance
Beberapa hasil operasional yang perlu mendapatkan perhatian Outcome). Certain operating outcomes warrant close attention,
adalah kecukupan transparansi laporan, kepatuhan terhadap including the adequacy of report transparency, compliance
peraturan perundang undangan, pelindungan konsumen, with laws and regulations, consumer protection, objectivity in
objektivitas dalam melakukan assessment/audit, kinerja conducting assessments/audits, Company performance such
Perseroan seperti rentabilitas, efisiensi, dan permodalan, as profitability, efficiency, and capital, reductions in violations,
penurunan pelanggaran serta pelaksanaan kebijakan strategis and the implementation of strategic policies undertaken to
yang diambil dalam rangka memenuhi rencana korporasi meet the corporate and business plans.
dan bisnis.
336 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 339
Kebijakan Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Policy
Kebijakan tata kelola merupakan seperangkat aturan dalam The governance policy is a set of rules for implementing GCG at
mengimplementasikan GCG di PaninBank. Kebijakan tersebut PaninBank. The policy regulates the relationships among organs
mengatur hubungan antarorgan sehingga terdapat pembagian so that there is a clear allocation of duties, responsibilities,
tugas, tanggung jawab, dan wewenang yang jelas sesuai and authority in accordance with the prevailing laws and
peraturan perundang undangan yang berlaku, prinsip-prinsip regulations, GCG principles, and sound business ethics. The
GCG, dan etika bisnis yang sehat. Adapun kebijakan pokok main GCG-related policies in place at PaninBank include:
terkait GCG yang terdapat di PaninBank antara lain:
1. Pedoman Tata Kelola Perusahaan (Corporate Governance 1. Corporate Governance Principles, as most recently
Principles), sebagaimana perubahan terkini per amended in August 2024;
Agustus 2024;
2. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris, 2. Board of Commissioners Work Guidelines and Rules, as
sebagaimana perubahan terkini per Desember 2025; most recently amended in December 2025;
3. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi yang disahkan 3. Board of Directors Work Guidelines and Rules, ratified by
dengan Keputusan Direksi, revisi bulan November 2021 Board of Directors Decision, revised in November 2021,
beserta perubahannya; together with its amendments;
4. Pedoman Self Assessment Corporate Governance, 4. Corporate Governance Self-Assessment Guidelines, as
sebagaimana perubahan terkini per Oktober 2021; most recently amended in October 2021;
5. Pedoman Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan, 5. Guidelines on Affiliated Transactions and Conflicts of
sebagaimana perubahan terkini per September 2024; Interest, as most recently amended in September 2024;
6. Pedoman Penyelesaian Pengaduan Nasabah, sebagaimana 6. Customer Complaint Resolution Guidelines, as most
perubahan terkini per Juni 2025; recently amended in June 2025;
7. Pedoman Pemberian Sanksi, sebagaimana perubahan 7. Guidelines on Imposition of Sanctions, as most recently
terkini per Juli 2022; amended in July 2022;
8. Pedoman Etika dan Perilaku (Code of Conduct), 8. Code of Conduct, as most recently amended in July 2023;
sebagaimana perubahan terkini per Juli 2023;
9. Kebijakan Strategi Anti-Fraud, sebagaimana perubahan 9. Anti-Fraud Strategy Policy, as most recently amended in
terkini per Juni 2025; June 2025;
10. Pedoman Whistleblowing, sebagaimana perubahan terkini 10. Whistleblowing Guidelines, as most recently amended in
per Desember 2021; December 2021;
11. Pedoman Penyusunan Rencana Bisnis Bank, sebagaimana 11. Bank Business Plan Preparation Guidelines, as most
perubahan terkini per Juni 2025; recently amended in June 2025;
12. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Good Corporate 12. Good Corporate Governance Committee Work Guidelines
Governance, sebagaimana perubahan terkini per and Rules, as most recently amended in October 2024;
Oktober 2024;
13. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Pengarah Teknologi 13. Information Technology Steering Committee Work
Informasi (Information Technology Steering Committee), Guidelines and Rules, as most recently amended in
sebagaimana perubahan terkini per September 2024; September 2024;
14. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Audit, sebagaimana 14. Audit Committee Work Guidelines and Rules, as most
perubahan terkini per Maret 2025; recently amended in March 2025;
15. Pedoman Kebijakan Komunikasi dengan Pihak Eksternal, 15. Policy on Communication with External Parties, as most
sebagaimana perubahan terkini per Juli 2023; recently amended in July 2023;
16. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Manajemen Risiko, 16. Risk Management Committee Work Guidelines and Rules, as
sebagaimana perubahan terkini per Januari 2025; dan most recently amended in January 2025; and
17. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Aset dan Kewajiban 17. Asset and Liability Committee (ALCO) Work Guidelines and
(Asset and Liability Committee/ALCO), sebagaimana Rules, as most recently amended in March 2026.
perubahan terkini per Maret 2026.
Mengacu pada POJK No. 17 tahun 2023 tentang Penerapan Referring to POJK No. 17 of 2023 concerning the Implementation
Tata Kelola bagi Bank Umum serta Surat Edaran Otoritas Jasa of Governance for Commercial Banks and Financial Services
Keuangan No. 14/SEOJK.03/2025 tentang Penerapan Tata Kelola Authority Circular Letter No. 14/SEOJK.03/2025 concerning
bagi Bank Umum sebagai dasar regulasi tentang pelaksanaan the Implementation of Governance for Commercial Banks
GCG, pelaksanaan GCG yang dianut PaninBank terdiri dari 5 (lima) as the regulatory basis for GCG implementation, the GCG
PaninBank 2025 Annual Report 337
Page 340
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
prinsip dasar, yaitu transparansi (transparancy), akuntabilitas implementation adopted by PaninBank consists of 5 (five)
(accountability), pertanggungjawaban (responsibility), fundamental principles, namely transparency, accountability,
independensi (independency), dan kewajaran (fairness). responsibility, independency, and fairness.
Untuk memastikan penerapan 5 (lima) prinsip dasar GCG To ensure the application of these 5 (five) fundamental GCG
dimaksud, PaninBank telah melakukan self-assessment secara principles, PaninBank conducts periodic self-assessments in
berkala sesuai ketentuan regulasi, yaitu per semester. Adapun line with regulatory provisions, that is, on a semi-annual basis.
aspek penilaian per periode Semester II-2025 berdasarkan The assessment aspects for the Semester II 2025 period, based
ketentuan terkini, yaitu SE OJK No.14/SEOJK.03/2025 adalah on the latest regulation—SEOJK No. 14/SEOJK.03/2025—are
sebagai berikut: as follows:
1. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang 1. Performance of the duties, responsibilities, and authority of
Direksi; the Board of Directors;
2. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang 2. Performance of the duties, responsibilities, and authority of
Dewan Komisaris; the Board of Commissioners;
3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite; 3. Completeness and performance of the committees’ duties.
4. Penanganan benturan kepentingan; 4. Handling of conflicts of interest;
5. Penerapan fungsi kepatuhan; 5. Application of the compliance function;
6. Penerapan fungsi audit intern; 6. Application of the internal audit function;
7. Penerapan fungsi audit ekstern; 7. Application of the external audit function;
8. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem 8. Application of risk management, including the internal
pengendalian intern; control system;
9. Pemberian remunerasi; 9. Provision of remuneration;
10. Penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan 10. Provision of funds to related parties and large fund
dana besar; exposures;
11. Integritas pelaporan dan sistem teknologi informasi; 11. Integrity of reporting and information technology systems.
12. Rencana strategis Bank; 12. Bank’s strategic plans;
13. Aspek pemegang saham; 13. Shareholder aspects;
14. Penerapan strategi anti-fraud, termasuk anti penyuapan; 14. Application of the anti-fraud strategy, including anti-
bribery;
15. Penerapan keuangan berkelanjutan, termasuk penerapan 15. Application of sustainable finance, including the application
tanggung jawab sosial dan lingkungan; dan of social and environmental responsibility; and
16. Penerapan tata kelola dalam KUB. 16. Application of governance in the KUB (Banking
Business Group).
SELF-ASSESSMENT PENERAPAN TATA KELOLA GOVERNANCE IMPLEMENTATION SELF-
ASSESSMENT
Nama Bank : PT Bank Panin Tbk Bank Name : PT Bank Panin Tbk
Posisi : Semester I/2025 (Individual) Position : Semester I/2025 (Individual)
Peringkat Definisi Peringkat
Rank Definition of Rank
Individual 2 Mencerminkan manajemen Bank telah melakukan penerapan Tata Kelola yang secara
Individual umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang cukup memadai atas prinsip Tata
Kelola. Dalam hal terdapat kelemahan penerapan prinsip Tata Kelola, secara umum
kelemahan tersebut cukup signifikan dan memerlukan perhatian yang cukup dari
manajemen Bank.
Reflects that Bank management has implemented Governance that is generally
sound. This is shown by reasonably adequate fulfillment of Governance principles.
Where weaknesses in the application of Governance principles exist, such
weaknesses are generally fairly significant and require sufficient attention from Bank
management.
338 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 341
Posisi : Semester II/2025 (Individual) Position : Semester II/2025 (Individual)
Peringkat Definisi Peringkat
Rank Definition of Rank
Individual 2 Mencerminkan manajemen Bank telah melakukan penerapan Tata Kelola yang secara
Individual umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang cukup memadai atas prinsip Tata
Kelola. Dalam hal terdapat kelemahan penerapan prinsip Tata Kelola, secara umum
kelemahan tersebut cukup signifikan dan memerlukan perhatian yang cukup dari
manajemen Bank.
Reflects that Bank management has implemented Governance that is generally
sound. This is shown by reasonably adequate fulfillment of Governance principles.
Where weaknesses in the application of Governance principles exist, such
weaknesses are generally fairly significant and require sufficient attention from Bank
management.
Analisis Analysis
Merujuk pada hasil analisis sebagaimana diungkapkan pada kertas Referring to the analysis results set out in the Good Corporate
kerja self-assessment Good Corporate Governance, penerapan Good Governance self-assessment working paper, the implementation of
Corporate Governance di PT Bank Panin Tbk untuk priode Semester I dan Good Corporate Governance at PT Bank Panin Tbk for the Semester I and
II tahun 2025 secara umum adalah baik, yang tercermin pada pemenuhan Semester II 2025 periods is generally good, as reflected in the adequate
yang memadai atas prinsip-prinsip Good Corporate Governance. fulfillment of Good Corporate Governance principles.
Governance Structure Governance Structure
Struktur dan infrastruktur tata kelola di Perusahaan sudah memenuhi The Company’s governance structure and infrastructure comply with
ketentuan yang berlaku. Governance Structure memiliki keterkaitan prevailing provisions. The Governance Structure is closely linked to
dengan struktur dan infrastruktur Tata Kelola yang cukup memadai a reasonably adequate Governance structure and infrastructure, so
agar proses penerapan prinsip GCG menghasilkan pencapaian yang that the process of applying GCG principles yields results in line with
sesuai dengan harapan pemangku kepentingan (stakeholders). PT Bank stakeholder expectations. PT Bank Panin Tbk has a Governance structure
Panin Tbk memiliki struktur Tata Kelola yang terdiri dari organ utama, composed of principal organs, supporting organs, and a complete GCG
organ pendukung, dan infrastruktur GCG yang lengkap seperti yang infrastructure, as directed by the Regulator.
menjadi arahan Regulator.
Governance Process Governance Process
Struktur dan infrastruktur tata kelola PT Bank Panin Tbk berjalan sesuai The governance structure and infrastructure of PT Bank Panin Tbk
dengan peran, tugas dan tanggung jawabnya untuk menjalankan proses operate in keeping with their roles, duties, and responsibilities to run an
tata kelola yang efektif berdasarkan prinsip GCG, prinsip kehati-hatian effective governance process based on GCG principles, the prudence
dan pilar-pilar penerapan manajemen risiko. principle, and the pillars of risk management application.
Governance Outcome Governance Outcome
Efektivitas penerapan GCG tercermin dari governance outcome yang The effectiveness of GCG implementation is reflected in the governance
telah diperoleh. PT Bank Panin Tbk memiliki capaian yang baik di tahun outcome achieved. PT Bank Panin Tbk delivered solid results in 2025,
2025 baik untuk kinerja operasional maupun kinerja keuangan. both in operational performance and financial performance.
Kesimpulan: Conclusion:
Atas hasil penilaian sendiri (self-assessment) yang telah Based on the self-assessment conducted by PaninBank for
dilakukan PaninBank untuk periode pelaporan self-assessment the 2025 self-assessment reporting period, which is grouped
Tahun 2025, yang dikelompokkan kedalam 3 (tiga) aspek into 3 (three) governance aspects—governance structure,
governance, yaitu governance structure, governance process, governance process, and governance outcome—the resulting
dan governance outcome maka diperoleh angka peringkat rating reflecting PaninBank’s GCG implementation condition is
yang mencerminkan kondisi penerapan GCG PaninBank, rating 2 (two), for both Semester I and Semester II/2025.
yaitu peringkat 2 (dua), baik pada Semester I maupun pada
Semester II/2025.
Definisi atas perolehan peringkat 2 (dua) tersebut adalah The definition of rating 2 (two) is that it reflects Bank
mencerminkan Manajemen Bank telah melakukan penerapan Management’s implementation of GCG is generally good. This
GCG yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan is reflected in adequate compliance with GCG principles. Where
yang memadai atas prinsip-prinsip GCG. Apabila terdapat weaknesses in the application of GCG principles exist, such
kelemahan dalam penerapan prinsip GCG, maka secara umum weaknesses are generally not significant and can be resolved
kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan through normal actions by Bank management.
dengan tindakan normal oleh manajemen Bank.
Penilaian Eksternal/Regulator/Pengawas PaninBank atas PaninBank External/Regulator/Supervisor Assessment of
hasil Self-Assessment Penerapan Tata Kelola (GCG) the Governance (GCG) Implementation Self-Assessment
Results
Pada periode tahun 2025 belum terdapat penilaian Penerapan For the 2025 period, no GCG Implementation assessment has
GCG dari Eksternal/Regulator/Pengawas PaninBank. yet been issued by PaninBank’s External/Regulator/Supervisor.
PaninBank 2025 Annual Report 339
Page 342
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Rencana Peningkatan Kualitas Penerapan Tata Kelola Tahun Plan to Enhance the Quality of Governance Implementation
2026 in 2026
PaninBank menyadari perlu adanya penerapan prinsip-prinsip PaninBank recognizes the need to apply GCG principles at
GCG dalam setiap jenjang organisasi dan aspek pengelolaan every organizational level and in every aspect of managing
kegiatan usaha PaninBank sesuai dengan peraturan dan PaninBank’s business activities, in accordance with prevailing
perundang-undangan yang berlaku, serta standar praktik laws and regulations and with the standard practices generally
yang berlaku umum di industri perbankan. PaninBank memiliki applied in the banking industry. PaninBank takes the view that
pandangan bahwa peningkatan implementasi GCG akan enhanced GCG implementation correlates directly with overall
berbanding lurus dengan peningkatan kinerja PaninBank improvement in PaninBank’s performance. In line with the
secara keseluruhan. Sejalan dengan rencana strategis Bank, Bank’s strategic plan, one of whose targets is to strengthen
di mana salah satu targetnya adalah memperkuat praktik good governance practices by achieving a healthy rating
tata kelola yang baik dengan mewujudkan tingkat kesehatan as assessed by the Financial Services Authority (OJK). The
sesuai penilaian Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Pada strengthening of Governance implementation is grounded
dasarnya, penguatan Penerapan Tata Kelola selain mengacu not only in the regulations set by regulators such as Bank
kepada regulasi yang ditetapkan oleh regulator seperti Bank Indonesia (BI) and the Financial Services Authority (OJK), but
Indonesia (BI) maupun Otoritas Jasa keuangan (OJK), dan juga also in international standards based on OECD principles and
berpedoman pada standar internasional berdasarkan prinsip the ASEAN Corporate Governance Scorecard.
OECD dan ASEAN Corporate Governance Scorecard.
340 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 343
Laporan Penerapan Tata Kelola
Perusahaan Terbuka
Report on the Implementation of Public Company Governance
PaninBank senantiasa patuh dalam mengimplementasikan PaninBank consistently complies in implementing GCG in
GCG sesuai dengan ketentuan yang berlaku, termasuk accordance with prevailing provisions, including by reference
mengacu pada pedoman tata kelola perusahaan terbuka telah to the guidelines on governance of public companies set out
diatur dalam POJK No. 21/POJK.04/2015 dan Surat Edaran in POJK No. 21/POJK.04/2015 and OJK Circular Letter No. 32/
OJK No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola SEOJK.04/2015 concerning the Guidelines for Governance
Perusahaan Terbuka. POJK tersebut mengatur 5 (lima) aspek, of Public Companies. That POJK covers 5 (five) aspects, 8
8 (delapan) prinsip, dan 25 (dua puluh lima) rekomendasi (eight) principles, and 25 (twenty-five) recommendations for
penerapan aspek dan prinsip tata kelola perusahaan yang applying aspects and principles of good corporate governance.
baik. Hingga akhir tahun 2025, PaninBank telah menerapkan Through the end of 2025, PaninBank has implemented all
seluruh rekomendasi dalam peraturan tersebut dengan rincian recommendations in that regulation, with details as follows:
informasi sebagai berikut:
Aspek & Prinsip Rekomendasi Kepatuhan
Status
Aspect & Principle Recommendation Compliance
Aspek 1 Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam menjamin Hak-hak Pemegang Saham
Aspect 1 The Public Company's Relationship with Shareholders in Guaranteeing Shareholder Rights
Prinsip 1 1. Perusahaan Terbuka memiliki Comply a. Prosedur pengambilan suara dalam pengambilan keputusan
Meningkatkan Nilai cara atau prosedur teknis atas suatu mata acara RUPS dilakukan dengan pengumpulan
Penyelenggaraan RUPS pengumpulan suara (voting) suara (voting) secara tertutup sebagaimana tertuang dalam
baik secara terbuka maupun tata tertib RUPS yang diungkapkan kepada publik melalui
tertutup yang mengedepankan situs web perseroan.
independensi dan kepentingan b. Prosedur pengambilan suara tersebut sudah menjaga
pemegang saham independensi ataupun kebebasan pemegang saham.
Pada tanggal 26 Juni 2025 PaninBank telah menyelenggarakan
RUPS, semua keputusan diambil berdasarkan musyawarah
untuk mufakat. Dalam hal keputusan berdasarkan musyawarah
untuk mufakat tidak tercapai, maka dilakukan pemungutan
suara (voting). Keputusan diambil jika disetujui lebih dari ½ (satu
per dua) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara
yang sah yang hadir dalam rapat.
Pemungutan suara dilakukan dengan mekanisme sebagai
berikut:
a. Pemegang saham atau kuasanya yang memberikan suara
abstain atau yang tidak setuju akan mengangkat tangan dan
menyerahkan kartu suaranya kepada petugas rapat.
b. Petugas rapat akan mengumpulkan kartu suara dari
pemegang saham atau kuasanya kemudian menyerahkan
kartu suara kepada notaris untuk dihitung.
c. Jumlah suara yang abstain dan tidak setuju diperhitungkan
dengan suara yang sah yang dikeluarkan dalam rapat dan
selisihnya merupakan jumlah suara yang setuju.
d. Pemegang saham dengan hak suara yang sah namun tidak
mengeluarkan suara yang sama dengan suara mayoritas
pemegang saham yang mengeluarkan suara.
e. Notaris akan menghitung dan menyampaikan hasil
pemungutan suara atas keputusan rapat yang diajukan.
PaninBank 2025 Annual Report 341
Page 344
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Aspek & Prinsip Rekomendasi Kepatuhan
Status
Aspect & Principle Recommendation Compliance
Principle 1 1. The Public Company has Comply a. The vote-gathering procedure for decision-making on a GMS
Increasing the Value of GMS technical procedures for agenda item is carried out through closed voting as set out
Convening collecting votes, whether open in the GMS Rules of Order, which are disclosed to the public
or closed, that uphold the through the Company’s website.
independence and interests of b. Such voting procedure preserves the independence or
shareholders freedom of shareholders.
On June 26, 2025, PaninBank convened a GMS at which
all decisions were taken by consensus. Where decisions by
consensus could not be reached, voting was held. A decision is
taken if approved by more than ½ (one-half) of the total shares
with valid voting rights present at the meeting.
Voting is conducted through the following mechanism:
a. Shareholders or their proxies who cast an abstaining or
dissenting vote raise their hand and submit their voting card
to the meeting officer.
b. The meeting officer collects the voting cards from
shareholders or their proxies and then submits the cards to
the notary for tallying.
c. The number of abstaining and dissenting votes is calculated
against the valid votes cast at the meeting, and the difference
constitutes the number of affirmative votes.
d. Shareholders with valid voting rights who do not cast a vote
are deemed to have voted in line with the majority vote cast
by shareholders.
e. The notary will count and announce the voting results for the
meeting’s proposed decisions.
2. Seluruh anggota Direksi dan Comply Dalam penyelenggaraan RUPS, PaninBank senantiasa mematuhi
anggota Dewan Komisaris semua ketentuan yang berlaku. Pada periode pelaksanaan
Perusahaan Terbuka hadir dalam RUPS Tahunan tanggal 26 Juni 2026 seluruh anggota Direksi
RUPS Tahunan dan Dewan Komisaris termasuk anggota Komite dapat hadir
mengikuti RUPS Tahunan.
All members of the Board of In convening the GMS, PaninBank consistently complies with
Directors and members of the all applicable provisions. For the Annual GMS held on June
Public Company's Board of 26, 2026, all members of the Board of Directors and Board of
Commissioners attend the Annual Commissioners, including Committee members, were able to
GMS attend the Annual GMS.
3. Ringkasan risalah RUPS tersedia Compy PaninBank menyediakan ringkasan risalah RUPS dalam bahasa
dalam situs Web Perusahaan Indonesia dan bahasa Inggris melalui situs web PaninBank www.
Terbuka paling sedikit selama 1 panin.co.id pada menu Tentang Kami, sub menu Hubungan
(satu) tahun Investor, maupun di media cetak serta melalui sistem pelaporan
elektronik IDXNet dan OJK E-Reporting.
The summary of the GMS PaninBank makes the GMS minutes summary available in
minutes is available on the Public Indonesian and English through PaninBank's website www.
Company's website for at least 1 panin.co.id on the About Us menu, Investor Relations sub-menu,
(one) year along with print media and the IDXNet electronic reporting
system and the OJK E-Reporting system.
Prinsip 2 4. Perusahaan Terbuka memiliki Comply PaninBank telah memiliki suatu kebijakan komunikasi dengan
Meningkatkan Kualitas suatu kebijakan komunikasi pemegang saham atau investor mengacu pada kebijakan
Komunikasi Perusahaan dengan pemegang saham atau hubungan investor yang mencakup analyst meeting, public
Terbuka dengan Pemegang investor expose, Investor Meeting, Laporan Tahunan, dan lain sebagainya
Saham atau Investor
Principle 2 The Public Company has a PaninBank has a policy on communication with shareholders or
Enhancing the Quality policy on communication with investors that refers to the investor relations policy, covering
of the Public Company's shareholders or investors analyst meetings, public expose, Investor Meetings, the Annual
Communication with Report, and others.
Shareholders or Investors
5. Perusahaan Terbuka Comply PaninBank telah mengungkapkan kebijakan komunikasi dengan
mengungkapkan kebijakan para pemegang saham atau investor pada situs web Paninbank
komunikasi perusahaan terbuka (www.panin.oc.id)
dengan pemegang saham atau
investor dalam situs web
The Public Company discloses PaninBank has disclosed its policy on communication
its policy on communication with with shareholders or investors on the PaninBank website
shareholders or investors on its (www.panin.co.id)
website
342 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 345
Aspek & Prinsip Rekomendasi Kepatuhan
Status
Aspect & Principle Recommendation Compliance
Aspek 2 Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
Aspect 2 Function and Role of the Board of Commissioners
Prinsip 3 6. Penentuan jumlah Comply Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris telah
Memperkuat keanggotaan anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi antara lain karakteristik, kapasitas
dan Komposisi Dewan mempertimbangkan kondisi dan ukuran serta pencapaian tujuan dan pemenuhan kebutuhan
Komisaris Perusahaan Terbuka bisnis bank mengacu pada ketentuan regulator. Jumlah
anggota Dewan Komisaris saat ini dipandang cukup dan sesuai
dengan POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik atau sama dengan
jumlah anggota Direksi.
Principle 3 The determination of the number The determination of the number of Board of Commissioners
Strengthening the of Board of Commissioners members has taken into account the Company's conditions—
Membership and members takes into account the including the Bank's characteristics, capacity, size, achievement
Composition of the Board of Public Company's condition of objectives, and business needs—in line with regulatory
Commissioners provisions. The current number of Board of Commissioners
members is considered sufficient and in compliance with POJK
No. 33/POJK.04/2014 concerning the Board of Directors and
Board of Commissioners of Issuers or Public Companies, or
equal to the number of Board of Directors members.
7. Penentuan komposisi anggota Comply Komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan
Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan dan pengalaman yang
keberagaman keahlian, dibutuhkan sebagaimana yang telah diungkapkan pada bagian
pengetahuan dan pengalaman keberagaman komposisi Dewan Komisaris pada Laporan
yang dibutuhkan Tahunan ini
The determination of the The composition of Board of Commissioners members takes
composition of Board of into account the diversity of expertise, knowledge, and
Commissioners members takes experience required, as disclosed in the Board of Commissioners
into account the diversity of composition diversity section in this Annual Report
expertise, knowledge, and
experience required
Prinsip 4 8. Dewan Komisaris memiliki Comply Dewan Komisaris telah memiliki kebijakan penilaian sendiri (self-
Meningkatkan kualitas kebijakan penilaian sendiri assessment) yang tercantum dalam Pedoman Tata Tertib Kerja
pelaksanaan tugas dan (self-assessment) untuk menilai Dewan Komisaris
tanggung jawab Dewan kinerja Dewan Komisaris
Komisaris
Principle 4 The Board of Commissioners The Board of Commissioners has a self-assessment policy, as
Enhancing the Quality of has a self-assessment set out in the Board of Commissioners Work Rules Guidelines
Performance of Board of policy to assess the Board of
Commissioners' Duties and Commissioners' performance
Responsibilities
9. Kebijakan Penilaian Sendiri Comply Kebijakan untuk menilai sendiri (self-assessment) untuk menilai
(self-assessment) untuk kinerja Dewan Komisaris diungkapkan pada bagian penilaian
menilai kinerja Dewan Komisaris kinerja Dewan Komisaris pada Laporan Tahunan ini
diungkapkan dalam Laporan
Tahunan Perusahaan Terbuka
The self-assessment policy The self-assessment policy to evaluate the Board of
to evaluate the Board of Commissioners' performance is disclosed in the Board of
Commissioners' performance is Commissioners performance assessment section in this Annual
disclosed in the Public Company's Report
Annual Report
10. Dewan Komisaris memiliki Comply PaninBank telah memiliki Pedoman Kebijakan Tata Tertib Kerja
kebijakan terkait dengan Dewan Komisaris
pengunduran diri anggota Dewan
Komisaris apabila terlibat dalam
kejahatan keuangan
The Board of Commissioners has PaninBank has a Board of Commissioners Work Rules Policy
a policy on the resignation of a Guideline
Board of Commissioners member
when involved in financial crimes
11. Dewan Komisaris atau Komite Comply Pengangkatan dan pemberhentian Direksi PaninBank dilakukan
yang menjalankan fungsi berdasarkan prinsip-prinsip profesionalisme dan Good
Nominasi dan remunerasi Corporate Governance.
menyusun kebijakan suksesi
dalam proses nominasi anggota
Direksi
The Board of Commissioners or The appointment and dismissal of PaninBank's Board of Directors
the Committee performing the is carried out based on the principles of professionalism and
Nomination and Remuneration Good Corporate Governance.
function formulates a succession
policy in the nomination process
of Board of Directors members
PaninBank 2025 Annual Report 343
Page 346
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Aspek & Prinsip Rekomendasi Kepatuhan
Status
Aspect & Principle Recommendation Compliance
Aspek 3 Fungsi dan Peran Direksi
Aspect 3 Function and Role of the Board of Directors
Prinsip 5 12. Penentuan jumlah anggota Comply Penentuan jumlah anggota Direksi telah memepertimbangkan
Memperkuat keanggotaan Direksi mempertimbangkan kondisi PaninBank antara lain, karakteristik, kapasitas dan
dan komposisi Direksi kondisi perusahaan terbuka serta ukuran, serta pencapaian tujuan dan pemenuhan kebutuhan
efektivitas dalam pengambilan bisnis PaninBank mengacu ketentuan regulator. Jumlah
keputusan anggota Direksi telh memenuhi ketentuan POJK No. 33/
POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten
atau perusahaan publik
Principle 5 The determination of the number The determination of the number of Board of Directors members
Strengthening the of Board of Directors members has taken into account PaninBank's conditions, including
Membership and takes into account the Public characteristics, capacity and size, and the achievement of
Composition of the Board of Company's condition and objectives and fulfillment of PaninBank's business needs, in line
Directors effectiveness in decision-making with regulatory provisions. The number of Board of Directors
members complies with POJK No. 33/POJK.04/2014 concerning
the Board of Directors and Board of Commissioners of Issuers or
Public Companies
13. Penentuan Komposisi anggota Comply Komposisi anggota Direksi memperhatikan keberagaman
Direksi memperhatikan keahlian, pengetahuan dan pengalaman yang dibutuhkan
keberagaman keahlian sebagaimana yang telah diungkapkan pada bagian keberagaman
pengetahuan dan pengalaman Komposisi Direksi pada Laporan Tahunan ini
yang dibutuhkan
The determination of the The composition of Board of Directors members takes into
composition of Board of Directors account the diversity of expertise, knowledge, and experience
members takes into account the required, as disclosed in the Board of Directors composition
diversity of expertise, knowledge, diversity section in this Annual Report
and experience required
14. Anggota Direksi yang membawahi Comply Bidang akuntansi dan keuangan di bawah pengawasan Presiden
bidang akuntansi atau keuangan Direktur yang memiliki pengetahuan dan keahlian dalam bidang
memiliki keahlian dan/atau akuntansi
pengetahuan di bidang akuntansi
The Board of Directors member Accounting and finance are under the supervision of the
overseeing accounting or finance President Director, who possesses knowledge and expertise in
has expertise and/or knowledge accounting
in accounting
Prinsip 6 15. Direksi mempunyai kebijakan Comply Direksi PaninBank telah memiliki Pedoman kebijakan penilaian
Meningkatkan kualitas penilaian sendiri (self- sendiri (self-assessment)
pelaksanaan tugas dan assessment) untuk menilai
tanggung jawab Direksi kinerja Direksi
Principle 6 The Board of Directors has a self- PaninBank's Board of Directors has a self-assessment policy
Enhancing the quality of assessment policy to assess the guideline
performance of Board Board of Directors' performance
of Directors' Duties and
Responsibilities
16. Kebijakan penilaian sendiri (self- Comply Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai
assessment) untuk menilai kinerja kinerja Direksi diungkapkan pada bagian penilaian kinerja Direksi
Direksi diungkapkan Laporan pada laporan tahunan ini
Tahunan Perusahaan Terbuka
The self-assessment policy to
evaluate the Board of Directors' The self-assessment policy to evaluate the Board of Directors'
performance is disclosed in the performance is disclosed in the Board of Directors performance
Public Company's Annual Report assessment section of this Annual Report
17. Direksi mempunyai kebijakan Comply PaninBank telah memiliki Pedoman Kebijakan Tata Tertib
terkait pengunduran diri anggota Kerja Dewan Komisaris terkait dengan pengunduran dan
Direksi apabila terlibat dalam pemberhentian Direksi apabila terlibat dalam tindakan
kejahatan keuangan yang merugikan PaninBank dan apabila yang bersangkutan
dinyatakan bersalah oleh putusan pengadilan yang mempunyai
kekuatan hukum tetap
The Board of Directors has a PaninBank has a Board of Commissioners Work Rules Policy
policy on the resignation of a Guideline covering the resignation and dismissal of Board of
Board of Directors member when Directors members when involved in actions detrimental to
involved in financial crimes PaninBank, or when the person concerned is found guilty by a
final and binding court decision
344 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 347
Aspek & Prinsip Rekomendasi Kepatuhan
Status
Aspect & Principle Recommendation Compliance
Aspek 4 Partisipasi Pemangku Kepentingan
Aspect 4 Shareholder Participation
Prinsip 7 18. Perusahaan Terbuka memiliki Comply PaninBank memiliki kebijakan tidak diperkenankan praktik
Meningkatkan aspek tata kebijakan untuk mencegah insider trading
kelola perusahaan melalui terjadinya insider trading
partisipasi pemangku
kepentingan
Principle 7 The Public Company has a policy PaninBank has a policy under which insider trading practices are
Enhancing the Corporate to prevent insider trading not permitted
Governance Aspect through
Stakeholder Participation
19. Perusahaan Terbuka memiliki Comply PaninBank telah memiliki Kebijakan Antikorupsi yang dituangkan
Kebijakan Antikorupsi dan dalam Buku Pedoman Strategi Anti-Fraud
Anti- Fraud
The Public Company has an Anti- PaninBank has an Anti-Corruption Policy set out in the Anti-
Corruption and Anti-Fraud Policy Fraud Strategy Handbook
20. Perusahaan Terbuka memiliki Comply PaninBank telah memiliki Pedoman Kebijakan Pengadaan
kebijakan tentang seleksi dan Barang dan Jasa yang di dalamnya terdapat tahapan seleksi dan
peningkatan kemampuan penilaian pemasok atau vendor
pemasok atau vendor
The Public Company has a policy PaninBank has a Goods and Services Procurement Policy
on the selection and capability Guideline which includes the stages for selecting and evaluating
improvement of suppliers or suppliers or vendors
vendors
21. Perusahaan Terbuka memiliki Comply Kebijakan tentang pemenuhan hak-hak digunakan sebagai
kebijakan tentang pemenuhan pedoman dalam melakukan pinjaman yang tertuang dalam
hak-hak kreditur Kebijakan Perkreditan Bank
The Public Company has a policy The policy on the fulfillment of rights is used as a guideline in
on the fulfillment of creditors' making loans, as set out in the Bank's Credit Policy
rights
22. Perusahaan Terbuka memiliki Comply PaninBank telah memiliki Pedoman Kebijakan Whistleblowing
kebijakan sistem Whistleblowing
The Public Company has a PaninBank has a Whistleblowing Policy Guideline
Whistleblowing System policy
23. Perusahaan Terbuka memiliki Comply PaninBank memiliki kebijakan terkait pemberian insentif jangka
kebijakan pemberian insentif panjang kepada karyawan dan Direksi yang pelaksanaannya
jangka panjang kepada Direksi diputuskan dalam RUPST
dan karyawan
The Public Company has a policy PaninBank has a policy on providing long-term incentives to
on providing long-term incentives employees and the Board of Directors, the implementation of
to the Board of Directors and which is decided at the Annual GMS
Employees
Aspek 5 Keterbukaan Informasi
Aspect 5 Information Disclosure
Prinsip 8 24. Perusahaan Terbuka Comply PaninBank senantiasa berupaya untuk meningkatkan
Meningkatkan pelaksanaan memanfaatkan penggunaan kualitas keterbukaan informasi kepada stakeholders melalui
keterbukaan informasi teknologi informasi secara lebih pemanfaatan teknologi informasi selain situs web PaninBank,
luas selain situs web sebagai seperti:
Principle 8 media keterbukaan informasi - Instagram: PaninBank Official
Enhancing the - X: PaninBank Official
Implementation of The Public Company leverages - YouTube: PaninBank Official
Information Disclosure information technology more - LinkedIn: PaninBank
broadly beyond the website
as a medium for information PaninBank juga memberikan pengkinian informasi kepada
disclosure pemegang saham melalui e-mail, conference call, dan
media cetak
PaninBank continually strives to enhance the quality of
information disclosure to stakeholders by leveraging information
technology in addition to the PaninBank website, such as:
- Instagram: PaninBank Official
- X: PaninBank Official
- YouTube: PaninBank Official
- LinkedIn: PaninBank
PaninBank also provides updates to shareholders through
e-mail, conference calls, and print media
PaninBank 2025 Annual Report 345
Page 348
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Aspek & Prinsip Rekomendasi Kepatuhan
Status
Aspect & Principle Recommendation Compliance
25. Laporan tahunan Perusahaan Comply PaninBank telah mengungkapkan informasi mengenai
Terbuka mengungkapkan pemilik pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih
manfaat akhir dalam kepemilikan saham perseroan kepada regulator, yaitu OJK dan BEI, pada
saham perusahaan terbuka paling Laporan Tahunan ini perihal dimaksud telah diungkapkan pada
sedikit 5%, selain pengungkapan bagian informasi kepada investor.
pemilik manfaat akhir dalam
kepemilikan saham perusahaan
terbuka melalui pemegang saham
utama dan pengendali
The Public Company's Annual PaninBank has disclosed information regarding shareholders
Report discloses the ultimate holding 5% (five percent) or more of the Company's shares to
beneficial owner of share the regulators, namely OJK and IDX. In this Annual Report, the
ownership of the public company matter has been disclosed in the investor information section.
of at least 5%, in addition to
disclosing the ultimate beneficial
owner of share ownership
through principal and controlling
shareholders
346 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 349
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting of Shareholders
RUPS adalah organ utama Perseroan yang memegang The GMS is the principal organ of the Company, holding the
kekuasaan tertinggi dan memegang segala kewenangan yang highest authority and all powers that can be delegated or
tidak dapat didelegasikan atau diserahkan kepada Direksi transferred neither to the Board of Directors nor the Board
dan Dewan Komisaris. RUPS sebagai organ utama Perseroan of Commissioners. As the principal organ of the Company,
merupakan wadah para pemegang saham untuk mengambil the GMS serves as the forum for shareholders to make key
keputusan penting sebagaimana ketentuan Anggaran Dasar decisions in accordance with the Articles of Association and
dan Peraturan Perundang-undangan. prevailing laws and regulations.
Selain itu, RUPS juga berfungsi sebagai forum The GMS also serves as a forum for accountability for the Board
pertanggungjawaban kepengurusan Direksi dan Komisaris atas of Directors and the Board of Commissioners regarding their
hasil kinerjanya dalam kurun waktu yang telah ditentukan dalam performance over the defined period, within the limits set
batas-batas yang diatur dalam UU No. 40 tahun 2007 tentang by Law No. 40 of 2007 on Limited Liability Companies and/
Perseroan Terbatas dan/atau Anggaran Dasar Perseroan. or the Company’s Articles of Association. Through the GMS,
Melalui RUPS, para pemegang saham dapat mempergunakan shareholders exercise their rights, voice their opinions, and
haknya, mengemukakan pendapat dan memberikan suaranya cast their votes to make key decisions on an equal footing.
dalam proses pengambilan keputusan penting secara setara.
HAK DAN KEWENANGAN RUPS RIGHTS AND AUTHORITY OF THE GMS
Hak dan Kewenangan yang sepenuhnya dimiliki oleh RUPS di Rights and authority that rest solely with the GMS include:
antaranya adalah:
1. Menyetujui perubahan AD/ART; 1. Approving amendments to the Articles of Association
(AD/ART);
2. Memutuskan struktur permodalan Perseroan; 2. Deciding on the Company’s capital structure;
3. Memutuskan penggunaan laba bersih; 3. Deciding on the use of net profit;
4. Menunjuk dan memberhentikan Anggota Dewan Komisaris 4. Appointing and dismissing members of the Board of
dan Direksi; Commissioners and the Board of Directors;
5. Menentukan remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi; dan 5. Determining the remuneration of the Board of
Commissioners and the Board of Directors; and
6. Mengevaluasi Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi. 6. Evaluating the performance of the Board of Commissioners
and the Board of Directors.
PELAKSANAAN RAPAT UMUM PEMEGANG CONDUCT OF THE GENERAL MEETING OF
SAHAM TAHUN 2025 SHAREHOLDERS IN 2025
Berdasarkan Pasal 2 ayat (2) POJK No. 15/POJK.04/2020 Based on Article 2 paragraph (2) of POJK No. 15/POJK.04/2020
tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum concerning the Plan and Conduct of General Meetings of
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka, RUPS terdiri dari RUPS Shareholders of Public Companies, the GMS consists of the
Tahunan dan RUPS Luar Biasa. Pada tahun 2025, PaninBank Annual GMS and the Extraordinary GMS. In 2025, PaninBank
melaksanakan 1 (satu) kali RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa. held 1 (one) Annual GMS and 1 (one) Extraordinary GMS.
I. Rapat Umum Pemegang Saham I. Annual General Meeting of Shareholders
a. Penyelenggaraan RUPS a. The Convention of Annual General Meeting of
Shareholders
Hari/Tanggal : Kamis, 26 Juni 2025 Date : Thrusday, June 26, 2025
Waktu : Pukul 10.22–11.58 WIB (RUPST) Time : 10.22–11.58 WIB (AGMS)
Pukul 12.09–12.28 WIB (RUPSLB) 12.09–12.28 WIB (EGMS)
Tempat : Gedung Bank Panin, Lantai 4 (Empat) Venue : Gedung Bank Panin, 4th (Four) Floor
Jl. Jenderal Sudirman – Senayan, Jl. Jenderal Sudirman – Senayan
Jakarta 10270 Jakarta 10270
PaninBank 2025 Annual Report 347
Page 350
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Dengan Mata Acara Rapat sebagai berikut: With the following Meeting Agenda Items:
1. Laporan Perseroan mengenai kegiatan usaha dan 1. Report of the Company regarding its business
Pengesahan Laporan Keuangan Tahunan Perseroan activities and Ratification of the Company’s Annual
termasuk Laporan Pengawasan Dewan Komisaris Financial Statements, including the Board of
Perseroan untuk tahun buku 2024; Commissioners’ Supervisory Report for the 2024
fiscal year;
2. Penggunaan laba yang diperoleh Perseroan untuk 2. Use of profit earned by the Company for the 2024
tahun buku 2024; fiscal year;
3. Penetapan honorarium anggota Dewan Komisaris 3. Determination of the honorarium of Board of
Perseroan dan Pemberian wewenang kepada Commissioners members of the Company, and
Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan granting authority to the Board of Commissioners
besarnya gaji dan tunjangan para anggota Direksi of the Company to set the salaries and allowances
Perseroan; of Board of Directors members of the Company;
4. Penunjukan Akuntan Publik yang akan melakukan 4. Appointment of the Public Accountant who will
audit atas Laporan Keuangan Perseroan untuk audit the Company’s Financial Statements for the
tahun buku 2025; 2025 fiscal year;
5. Perubahan Susunan Pengurus Perseroan; 5. Change in the Composition of the Company’s
Management;
6. Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penerbitan 6. Realization of the Use of Proceeds from the
Obligasi dan Obligasi Subordinasi; dan Issuance of Bonds and Subordinated Bonds; and
7. Pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan 7. Update of the Company’s 2024 Recovery Plan.
tahun 2024.
b. Pra Pelaksanaan dan Pasca Pelaksanaan RUPS b. Pre- and Post-Conduct of the Annual GMS and
Tahunan dan RUPS Luar Biasa Extraordinary GMS
Tentang Tanggal Keterangan
No.
About Date About
1 Pemberitahuan RUPST & RUPSLB kepada Otoritas 20 Mei 2025 Melalui Surat No. 064/DIR/OJK/2025
Jasa Keuangan
Notification of AGMS & EGMS to the Financial May 20, 2025 Through Letter No. 064/DIR/OJK/2025
Services Authority
POJK No 15/POJK.04/2020 Pasal 13 ayat (1)
Paling lambat 5 (lima) hari kerja sebelum pengumuman RUPS, dengan tidak memperhitungkan tanggal pengumuman RUPS. Mata acara
rapat sebagaimana dimaksud wajib diungkapkan secara jelas dan rinci. Dalam hal terdapat perubahan mata acara rapat sebagaimana
dimaksud, Perusahaan Terbuka wajib menyampaikan perubahan mata acara dimaksud kepada Otoritas Jasa Keuangan paling lambat pada
saat pemanggilan RUPS.
POJK No. 15/POJK.04/2020 Article 13 paragraph (1)
No later than 5 (five) business days prior to the GMS announcement, excluding the date of the GMS announcement. The meeting agenda
must be disclosed clearly and in detail. Where there are items outside the agenda, the GMS may still take decisions if all shareholders with
voting rights are present and agree to the addition of such agenda items. Any decision outside the agenda must be approved unanimously.
2 Pemberitahuan Rencana RUPST & RUPSLB ke BEI 20 Mei 2025 Disampaikan melalui e-reporting terintegrasi OJK
dan KSEI dan BEI dan KSEI melalui surat
Notification of the Plan of the AGMS & EGMS to IDX May 20, 2025 Submitted through the integrated e-reporting of
and KSEI OJK, IDX, and KSEI via letter
AD/ART PT Bank Panin Tbk Pasal 12.17
PaninBank telah melakukan pengumuman RUPS dengan Iklan dalam surat kabar harian “Bisnis Indonesia” serta melalui:
• Situs web Bursa Efek Indonesia
• Situs web Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI)
• Situs web PaninBank
PT Bank Panin Tbk Articles of Association Article 12.17
PaninBank has published the GMS announcement in the daily newspaper "Bisnis Indonesia" and through:
• Indonesia Stock Exchange website
• Indonesia Central Securities Depository (KSEI) website
• PaninBank website
3 Iklan Pemberitahuan RUPST & RUPSLB 20 Mei 2025 Pengumuman melalui situs web PaninBank, situs
web Kustodian Sentral Efek Indonesia, dan situs web
Bursa Efek Indonesia
Announcement of the AGMS & EGMS May 20, 2025 Announcement through the PaninBank website,
Indonesia Central Securities Depository website, and
Indonesia Stock Exchange website
348 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 351
Tentang Tanggal Keterangan
No.
About Date About
POJK No. 15/POJK.04/2020 Pasal 14 ayat (1)
Paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum pemanggilan RUPST & RUPSLB, dengan tidak memperhitungkan tanggal pengumuman dan
tanggal pemanggilan melalui:
a 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang beredar nasional;
b situs web Bursa Efek;
c situs web Perusahaan Terbuka, dalam Bahasa Indonesia dan bahasa asing.
POJK No. 15/POJK.04/2020 Article 14 paragraph (1)
No later than 14 (fourteen) days before the call to the AGMS & EGMS, excluding the announcement date and the call date, through:
a. 1 (one) Indonesian-language daily newspaper with national circulation;
b. Indonesia Stock Exchange website;
c. Public Company website in Indonesian and a foreign language, with the foreign language being at least English.
4 Pengiriman Bukti Iklan Pemberitahuan ke OJK 20 Mei 2025 Dikirim melalui e-reporting terintegrasi OJK dan BEI
dan BEI
Submission of Proof of Announcement to OJK May 20, 2025 Submitted through the integrated e-reporting of
and IDX OJK and IDX
5 Recording Date Daftar Pemegang Saham yang 20 Mei 2025 Diungkapkan dalam Iklan Pemberitahuan RUPST &
berhak hadir dalam RUPST & RUPSLB RUPSLB
Recording Date of the List of Shareholders entitled May 20, 2025 Disclosed in the AGMS & EGMS Announcement
to attend the AGMS & EGMS
POJK No. 15/POJK.04/2020 Pasal 23 ayat (2)
1 (satu) hari kerja sebelum pemanggilan RUPS.
POJK No. 15/POJK.04/2020 Article 23 paragraph (2)
1 (one) business day before the GMS call.
6 Iklan Panggilan RUPS 4 Juni 2025 Harian Bisnis Indonesia serta melalui:
• Situs web Bursa Efek Indonesia;
• Situs web Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI);
• Situs web PaninBank.
GMS Call Notice June 4, 2025 Bisnis Indonesia newspaper and through:
• Indonesia Stock Exchange website;
• Indonesia Central Securities Depository (KSEI)
website;
• PaninBank website.
POJK No. 15/POJK.04/2020 Pasal 17
Perusahaan Terbuka wajib melakukan pemanggilan kepada pemegang saham paling lambat 21 (dua puluh satu) hari sebelum tanggal
RUPS, dengan tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan dan tanggal RUPS melalui:
a. Situs web Perusahaan Terbuka;
b. Situs web Bursa Efek; dan
c. Situs web Perusahaan Terbuka, dalam Bahasa Indonesia dan bahasa asing.
Daftar riwayat hidup calon anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang akan diangkat wajib tersedia:
a. Di situs web Perusahaan Terbuka paling kurang sejak saat pemanggilan sampai dengan penyelenggaraan RUPS; atau
b Pada waktu lain selain waktu sebagaimana dimaksud pada huruf “a”, namun paling lambat pada saat penyelenggaraan RUPS, sepanjang
diatur dalam peraturan perundang undangan.
POJK No. 15/POJK.04/2020 Article 17
The Public Company is required to call its shareholders no later than 21 (twenty-one) days before the GMS date, excluding the call date and
the GMS date, through:
a. Indonesia Stock Exchange website;
b. Public Company website; and
c. Electronic Shareholder General Meeting System (eASY.KSEI).
The curriculum vitae of candidate Board of Directors members and/or Board of Commissioners members to be appointed must be made
available:
a. On the Public Company's website at least from the time of the meeting notice until the conduct of the GMS; or
b. At another time other than the time referred to in letter "a" but no later than the time of the GMS, where provided for in prevailing laws
and regulations.
7 Pengiriman Bukti Iklan Panggilan ke OJK dan BEI 4 Juni 2025 Dikirim melalui e-reporting terintegrasi OJK dan BEI
Submission of Proof of Call to OJK and IDX June 4, 2025 Submitted through the integrated e-reporting of
OJK and IDX
POJK No. 15/POJK.04/2020
Paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah pemanggilan RUPS.
POJK No. 15/POJK.04/2020
No later than 2 (two) business days after the GMS call.
PaninBank 2025 Annual Report 349
Page 352
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tentang Tanggal Keterangan
No.
About Date About
8 Pelaksanaan RUPS: 26 Juni 2025
Kamis, 26 Juni 2025
Pukul 11.30 WIB
Bertempat di Gedung Panin, Lantai 4
Jl. Jend. Sudirman – Senayan, Jakarta
Conduct of the GMS: June 26, 2025
Thursday, June 26, 2025
11:30 WIB
Held at the Panin, Building 4th Floor
Jl. Jend. Sudirman – Senayan, Jakarta
POJK No. 15/POJK.04/2020
RUPST & RUPSLB dapat dilangsungkan jika dalam RUPS lebih dari 1/2 (satu per dua) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara
hadir atau diwakili, kecuali undang-undang dan/atau anggaran dasar Perusahaan Terbuka menentukan jumlah kuorum yang lebih besar.
POJK No. 15/POJK.04/2020
The AGMS & EGMS may be held if more than 1/2 (one-half) of the total shares with voting rights are present or represented at the GMS,
unless the law and/or the Public Company's Articles of Association set a higher quorum.
9 Pengiriman Hasil RUPST & RUPSLB ke OJK & BEI 1–24 Juli 2025
Submission of the AGMS & EGMS Results to OJK July 1–24, 2025
and IDX
POJK No. 15/POJK.04/2020
Paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah RUPS diselenggarakan melalui:
a. 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia berperedaran nasional;
b. Situs web Bursa Efek; dan
c. Situs web Perusahaan Terbuka, dalam Bahasa Indonesia dan bahasa asing.
POJK No. 15/POJK.04/2020
No later than 2 (two) business days after the GMS is held, through:
a. 1 (one) Indonesian-language daily newspaper with national circulation;
b. Stock Exchange website; and
c. Public Company website in Indonesian and a foreign language, with the foreign language being at least English.
10 Pemberitahuan Hasil Keputusan Rapat Umum 27 Juni 2025 Situs web PaninBank
Pemegang Saham
Notification of the Results of the General Meeting of June 27, 2025 PaninBank website
Shareholders Decisions
POJK No. 15/POJK.04/2020
Paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah RUPS diselenggarakan melalui:
situs web Perusahaan Terbuka, dalam Bahasa Indonesia dan bahasa asing
POJK No. 15/POJK.04/2020
No later than 2 (two) business days after the GMS is held, through:
the Public Company's website, in Indonesian and a foreign language
11 Pengiriman Bukti Hasil RUPST & RUPSLB ke OJK 1 Juli 2025 Dikirim melalui e-reporting terintegrasi OJK dan BEI
dan BEI
Submission of Proof of the AGMS & EGMS Results to July 1, 2025 Submitted through the integrated e-reporting of
OJK and IDX OJK and IDX
POJK No. 15/POJK.04/2020
Paling lambat 2 (dua) hari kerja setelah diumumkan.
POJK No. 15/POJK.04/2020
No later than 2 (two) business days after the announcement.
12 Risalah RUPST & RUPSLB 24 Juli 2025 dan Dikirim melalui surat ke OJK
22 Desember 2025
AGMS & EGMS Minutes July 24, 2025 and Submitted by letter to OJK
December 22,
2025
POJK No. 15/POJK.04/2020
(1) Risalah RUPST & RUPSLB wajib disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah RUPST &
RUPSLB diselenggarakan.
(2) Dalam hal waktu penyampaian risalah RUPST & RUPSLB sebagaimana dimaksud pada ayat (1) jatuh pada hari libur, risalah RUPS
tersebut wajib disampaikan paling lambat pada hari kerja berikutnya.
POJK No. 15/POJK.04/2020
(1) The AGMS & EGMS Minutes must be submitted to the Financial Services Authority no later than 30 (thirty) days after the AGMS & EGMS
is held.
(2) Where the submission deadline for the AGMS & EGMS Minutes referred to in paragraph (1) falls on a holiday, the minutes must be
submitted by no later than the next business day.
350 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 353
c. Tabel Kehadiran RUPS Tahunan c. Annual GMS Attendance Table
RUPS Tahunan dihadiri oleh Anggota Dewan Komisaris, The Annual GMS was attended by members of the Board
Anggota Direksi dan Pemegang Saham sebagai berikut: of Commissioners, members of the Board of Directors,
and Shareholders as follows:
Dewan Komisaris | Board of Commissioners Direksi | Board of Directors
Nelson Tampubolon Presiden Komisaris/Komisaris Drs. Herwidayatmo Presiden Direktur
Independen/Ketua Komite Audit President Director
President Commissioner/Independent
Commissioner/Chairman of the Audit
Committee
Chandra Rahardja Komisaris Hendrawan Wakil Presiden Direktur
Gunawan Commissioner Danusaputra Deputy President Director
Lionto Gunawan Direktur
Director
Antonius Ketut Direktur
Dwirianto Director
Pemegang Saham | Shareholders
Priskila Gabrielia PT Panin Financial Tbk Kuasa | Proxy
Ciahaya
Agnes Alreda Agatha Votraint Kuasa | Proxy
Sitorus
Achmad Hermansjah Masyarakat Reperesentatif e-proxy dalam Sistem KSEI
Public E-Proxy Representative in the KSEI System
d. Tabel Kehadiran RUPS Luar Biasa d. Extraordinary GMS Attendance Table
Dewan Komisaris | Board of Commissioners Direksi | Board of Directors
Nelson Tampubolon Presiden Komisaris/Komisaris Drs. Herwidayatmo Presiden Direktur
Independen/Ketua Komite Audit President Director
President Commissioner/Independent
Commissioner/Chairman of the Audit
Committee
Chandra Rahardja Komisaris Hendrawan Wakil Presiden Direktur
Gunawan Commissioner Danusaputra Deputy President Director
Lionto Gunawan Direktur
Director
Antonius Ketut Direktur
Dwirianto Director
Pemegang Saham | Shareholders
Priskila Gabrielia PT Panin Financial Tbk Kuasa | Proxy
Ciahaya
Agnes Alreda Agatha Votraint Kuasa | Proxy
Sitorus
Achmad Hermansjah Masyarakat Reperesentatif e-proxy dalam Sistem KSEI
Public E-Proxy Representative in the KSEI System
e. Kehadiran Pemegang Saham, Dewan Komisaris, e. Attendance of Shareholders, Board of
Direksi dan Komite Audit (RUPST) Commissioners, Board of Directors, and Audit
Committee (Annual GMS)
Pemegang Saham yang berhak hadir adalah Pemegang Shareholders entitled to attend are those recorded
Saham yang tercatat dalam Daftar Pemegang Saham in the PaninBank Shareholder Register. The Annual
PaninBank. RUPS Tahunan dihadiri oleh anggota Dewan GMS was attended by members of the Board of
Komisaris, anggota Direksi dan Komite Audit. Selain Commissioners, members of the Board of Directors,
itu, RUPS Tahunan dihadiri oleh Notaris Fathiah Helmi, and the Audit Committee. The Annual GMS was also
S.H., perwakilan Biro Administratif Efek dan Akuntan attended by Notary Fathiah Helmi, S.H., representatives
Publik. Rapat tersebut dihadiri oleh 21.691.700.477 (dua of the Securities Administration Bureau, and the
puluh satu miliar enam ratus sembilan puluh satu juta Public Accountant. The meeting was attended by
tujuh ratus ribu empat ratus tujuh puluh tujuh) lembar 21,691,700,477 (twenty-one billion six hundred ninety-
saham, yang memiliki hak suara yang sah atau setara one million seven hundred thousand four hundred
PaninBank 2025 Annual Report 351
Page 354
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
dengan 90,101% (sembilan puluh koma seratus satu seventy-seven) shares with valid voting rights,
persen) dari 24.074.972.798 (dua puluh empat miliar equivalent to 90.101% (ninety point one hundred one
tujuh puluh empat juta sembilan ratus tujuh puluh dua percent) of 24,074,972,798 (twenty-four billion seventy-
ribu tujuh ratus sembilan puluh delapan) jumlah saham four million nine hundred seventy-two thousand seven
dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan hundred ninety-eight) total shares with valid voting
oleh PaninBank. rights issued by PaninBank.
f. Kehadiran Pemegang Saham, Dewan Komisaris f. Attendance of Shareholders, Board of
Direksi (RUPSLB) Commissioners, and Board of Directors
(Extraordinary GMS)
Pemegang Saham yang berhak hadir adalah Pemegang Shareholders entitled to attend are those recorded
Saham yang tercatat dalam Daftar Pemegang Saham in the PaninBank Shareholder Register. The Annual
PaninBank. RUPS Tahunan dihadiri oleh anggota GMS was attended by members of the Board of
Dewan Komisaris, anggota Direksi dan Komite Audit. Commissioners, members of the Board of Directors,
Selain itu, RUPS Tahunan juga dihadiri oleh Notaris and the Audit Committee. The Annual GMS was also
Fathiah Helmi, S.H., perwakilan Biro Administratif attended by Notary Fathiah Helmi, S.H., representatives
Efek dan Akuntan Publik. Rapat tersebut dihadiri oleh of the Securities Administration Bureau, and the
21.617.398.503 (dua puluh satu miliar enam ratus Public Accountant. The meeting was attended by
tujuh belas juta tiga ratus sembilan puluh delapan 21,617,398,503 (twenty-one billion six hundred
ribu lima ratus tiga) lembar saham, yang memiliki hak seventeen million three hundred ninety-eight thousand
suara yang sah atau setara dengan 89,792% (delapan five hundred three) shares with valid voting rights,
puluh sembilan koma tujuh ratus sembilan puluh dua equivalent to 89.792% (eighty-nine point seven hundred
persen) dari 24.074.972.798 (dua puluh empat miliar ninety-two percent) of 24,074,972,798 (twenty-four
tujuh puluh empat juta sembilan ratus tujuh puluh dua billion seventy-four million nine hundred seventy-two
ribu tujuh ratus sembilan puluh delapan) jumlah saham thousand seven hundred ninety-eight) total shares
dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan with valid voting rights issued by PaninBank
oleh PaninBank.
g. Kesempatan untuk Mengajukan Pertanyaan dan/ g. Opportunity to Submit Questions and/or Express
atau Memberikan Pendapat Opinions
Setelah selesai membicarakan Mata Acara Rapat, After discussion of a Meeting Agenda Item is concluded,
Pimpinan Rapat akan memberikan kesempatan the Meeting Chair provides the Shareholders or their
kepada para Pemegang Saham atau Kuasanya Proxies the opportunity to raise questions and/or
untuk mengajukan pertanyaan, dan/atau pendapat express opinions in writing by raising their hand. The
secara tertulis dengan cara mengangkat tangan Meeting Chair then invites the Shareholder to state their
dan Pimpinan Rapat akan memberikan kesempatan question and/or opinion, beginning with their name and
kepada Pemegang Saham untuk menyampaikan the number of shares owned or represented, or by filling
pertanyaannya dan/atau pendapat diawali dengan out a question sheet to be distributed. The question
menyebutkan nama dan jumlah saham yang dimiliki sheets are then collected by officers and handed to
atau diwakilinya atau dengan cara mengisi lembar the Meeting Chair. The Meeting Chair reads out the
pertanyaan yang akan dibagikan, selanjutnya lembar question and then answers or responds. Questions to
pertanyaan akan diambil oleh Petugas, untuk kemudian be answered are those directly related to the Meeting
diserahkan kepada Pimpinan Rapat. Pimpinan Rapat Agenda Item.
akan membacakan pertanyaan dan kemudian akan
menjawab atau menanggapinya. Pertanyaan yang akan
dijawab adalah pertanyaan yang berkaitan langsung
dengan Mata Acara Rapat.
h. Mekanisme Pemungutan, Perhitungan Suara, dan h. Mechanism for Voting, Vote Counting, and Vote
Perhitungan Suara dalam Pengambilan Keputusan Tallying in GMS Decision-Making
RUPS
Mekanisme pengambilan keputusan dan tata cara The decision-making mechanism and procedures for
pemungutan dan perhitungan suara diatur dalam casting and counting votes are set out in the GMS Rules
tata tertib RUPS yang diungkapkan dalam Situs Web of Order, which are disclosed on the PaninBank website
PaninBank dan dibacakan oleh Pimpinan Rapat pada and read out by the Meeting Chair at the opening of the
awal pelaksanaan RUPS. Setiap Pemegang Saham GMS. Every Shareholder or Proxy of Shareholder has
atau Kuasa Pemegang Saham memiliki hak bertanya the right to raise questions and/or express opinions
352 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 355
dan/atau mengajukan pendapat yang diajukan secara in writing to the Meeting Chair before voting is held on
tertulis kepada Pemimpin Rapat sebelum diadakan each meeting agenda item. Under the Limited Liability
pemungutan suara untuk setiap agenda rapat. Pada Company Law No. 40 of 2007 and/or the Company’s
Undang-Undang Perseroan Terbatas No. 40 tahun Articles of Association, in vote counting, 1 (one) share
2007 dan/atau Anggaran Dasar Perseroan, dalam entitles its holder to 1 (one) vote. Where a shareholder
perhitungan suara, 1 (satu) saham memberi hak kepada holds more than 1 (one) share, they are asked to vote
pemegangnya untuk mengeluarkan 1 (satu) suara, only once, and that vote represents the total number of
apabila seseorang pemegang saham mempunyai lebih shares they hold. Decisions are taken after all questions
dari 1 (satu) saham, yang bersangkutan diminta untuk have been answered and/or the Q&A session has ended,
memberikan suara 1 (satu) kali saja dan suaranya and are made by consensus. If no Shareholder/Proxy
itu mewakili seluruh jumlah saham yang dimilikinya. raises their hand to indicate disagreement, abstention,
Pengambilan keputusan akan dilakukan setelah seluruh or a blank vote at this stage, the decision is concluded
pertanyaan selesai dijawab dan/atau waktu tanya jawab as adopted by consensus. If any Shareholder/Proxy
selesai dan dilaksanakan dengan cara musyawarah raises their hand to indicate disagreement, abstention,
untuk mufakat. Jika tidak terdapat Pemegang Saham/ or a blank vote at that stage, the meeting decision is
Kuasanya yang tidak setuju, abstain/blanko yang then taken by vote, and the Notary reports the number
mengangkat tangan dalam tahap ini, maka keputusan of dissenting and abstaining/blank votes. The Notary
dapat disimpulkan disetujui secara musyawarah conducts the count and reports the voting results in
mufakat dan jika ada Pemegang Saham/Kuasanya accordance with PaninBank’s Articles of Association
yang tidak setuju, abstain/blanko mengangkat tangan and submits the result to the Meeting Chair.
pada tahap tersebut, maka keputusan rapat akan
diambil dengan pemungutan suara dan Notaris akan
melaporkan mengenai jumlah suara yang tidak setuju
dan abstain/blanko. Notaris akan melaksanakan
perhitungan dan melaporkan hasil pemungutan suara
tersebut, sesuai dengan ketentuan anggaran dasar
PaninBank dan menyampaikan kepada Pimpinan Rapat.
i. Keputusan dan Realisasi RUPS Tahunan i. Decisions and Realization of the Annual GMS
Mata Acara Pertama Persetujuan atas Laporan Perseroan mengenai kegiatan usaha dan Pengesahan Laporan Keuangan
Tahunan Perseroan termasuk Laporan Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku 2024.
First Agenda Item Approval of the Company's Report on its business activities and Ratification of the Company's Annual
Financial Statements, including the Board of Commissioners' Supervisory Report for the 2024 fiscal year.
Jumlah Pemegang Saham yang Tuan Soh Sugito Sulaiman
Bertanya Mr. Soh Sugito Sulaiman
Number of Shareholders Asking
Questions
Setuju Tidak Setuju
Hasil Pemungutan Suara Abstain
Approve Against
Voting Results
99,477% 0,523% –
Keputusan Rapat 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan mengenai keadaan dan jalannya kegiatan
usaha Perseroan, yang antara lain memuat Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun
buku 2024 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Liana Ramon Xenia dan Rekan
sebagaimana ternyata dari Surat No. 00022/2.1460/AU.1/07/1687-4/1/II/2025 tanggal 25
Februari 2025, dengan pendapat wajar dalam semua hal yang material, yang di dalamnya
termasuk kegiatan usaha yang merupakan turunan dari kegiatan usaha utama Perseroan
(“Laporan Keuangan”) serta laporan Pengawasan Dewan Komisaris dan mengesahkan
Laporan Keuangan.
2. Menyetujui mengesahkan Laporan Keuangan termasuk Neraca dan perhitungan Laba
Rugi Perseroan untuk tahun buku 2024, serta memberikan pembebasan dan pelunasan
sepenuhnya (acquit et de charge) kepada seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris
Perseroan atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang telah mereka jalankan
untuk tahun buku 2024 sepanjang tindakan-tindakan pengurusan dan pengawasan
tersebut tercermin dalam Neraca dan Perhitungan Laba Rugi Perseroan dan/atau dalam
Laporan Tahunan.
PaninBank 2025 Annual Report 353
Page 356
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Meeting Decision 1. Approving the Company's Annual Report on the state and conduct of the Company's
business activities, which includes, among other items, the Company's Financial Statements
for the 2024 fiscal year audited by Liana Ramon Xenia and Partners Public Accounting Firm
as shown in Letter No. 00022/2.1460/AU.1/07/1687-4/1/II/2025 dated February 25, 2025,
with an unqualified opinion in all material respects, including business activities that are
derivatives of the Company's main business ("Financial Statements"), and the Board of
Commissioners' Supervisory Report, and ratifying the Financial Statements.
2. Approving and ratifying the Financial Statements, including the Balance Sheet and Profit
and Loss Statement of the Company for the 2024 fiscal year, and granting full release and
discharge (acquit et de charge) to all members of the Company's Board of Directors and
Board of Commissioners for the stewardship and supervisory actions they carried out for
the 2024 fiscal year, insofar as such stewardship and supervisory actions are reflected in
the Balance Sheet and Profit and Loss Statement of the Company and/or in the Annual
Report.
Realisasi 2025
Realization
Mata Acara Kedua Persetujuan atas Penggunaan Laba yang diperoleh Perseroan untuk tahun buku 2024.
Second Agenda Item Approval of the Use of Profit earned by the Company for the 2024 fiscal year.
Jumlah Pemegang Saham yang - Bapak The Hui Po
Bertanya - Ibu Agnes Aldera Agatha Sitorus selaku kuasa pemegang saham Votraint No. 1103 Pty
Number of Shareholders Asking - Bapak Achmad Hermansjah
Questions - Mr. The Hui Po
- Ms. Agnes Aldera Agatha Sitorus as proxy for shareholder Votraint No. 1103 Pty
- Mr. Achmad Hermansjah
Setuju Tidak Setuju
Hasil Pemungutan Suara Abstain
Approve Against
Voting Results
99,497% 0,503% –
Keputusan Rapat 1. Menyetujui penggunaan Laba Bersih Perseroan untuk tahun buku 2024 sebesar
Rp2.577.514.043.528,96 (dua triliun lima ratus tujuh puluh tujuh miliar lima ratus empat
belas juta empat puluh tiga ribu lima ratus dua puluh delapan koma sembilan enam Rupiah)
sebagai berikut:
a. Sebesar Rp1.010.762.470.116 (satu triliun sepuluh miliar tujuh ratus enam puluh dua juta
empat ratus tujuh puluh ribu seratus enam belas Rupiah) ditetapkan sebagai Dividen
Tunai atau Rp42 (empat puluh dua Rupiah) per saham
b. Sisa Laba Bersih sebesar Rp1.566.751.573.412,96 (satu triliun lima ratus enam puluh
enam miliar tujuh ratus lima puluh satu juta lima ratus tujuh puluh tiga ribu empat ratus
dua belas koma sembilan enam Rupiah) akan digunakan untuk memperkuat Modal Inti
Perseroan dalam rangka mendukung pertumbuhan usaha ke depan dan dicatat sebagai
laba ditahan
2. Menyetujui pemberian kuasa dan wewenang dengan hak substitusi kepada Direksi untuk
menetapkan jadwal dan tata cara yang berkaitan dengan pembayaran dividen tunai tahun
buku 2024 tersebut sesuai ketentuan yang berlaku dan melakukan pemotongan pajak
sesuai ketentuan perundangan perpajakan serta menetapkan hal-hal teknis lainnya
dengan tidak mengurangi ketentuan yang berlaku.
Meeting Decision 1. Approving the use of the Company’s Net Profit for the 2024 fiscal year of
Rp2,577,514,043,528.96 (two trillion five hundred seventy-seven billion five hundred
fourteen million forty-three thousand five hundred twenty-eight point nine six Rupiah)
as follows:
a. Rp1,010,762,470,116 (one trillion ten billion seven hundred sixty-two million four hundred
seventy thousand one hundred sixteen Rupiah) designated as Cash Dividend or Rp42
(forty-two Rupiah) per share.
b. The remaining Net Profit of Rp1,566,751,573,412.96 (one trillion five hundred sixty-
six billion seven hundred fifty-one million five hundred seventy-three thousand four
hundred twelve point nine six Rupiah) will be used to strengthen the Company’s Core
Capital in support of future business growth and will be recorded as retained earnings.
2. Approving the granting of power and authority with the right of substitution to the Board
of Directors to set the schedule and procedures for payment of the 2024 fiscal year cash
dividend in accordance with prevailing provisions, to withhold taxes in accordance with tax
laws, and to determine other technical matters without prejudice to applicable provisions.
Realisasi 2025
Realization
Mata Acara Ketiga Penetapan honorarium anggota Dewan Komisaris Perseroan dan pemberian wewenang kepada Dewan
Komisaris Perseroan untuk menetapkan besarnya gaji dan tunjangan para anggota Direksi Perseroan.
Third Agenda Item Determination of the honorarium of Board of Commissioners members of the Company, and granting
authority to the Company’s Board of Commissioners to set the salaries and allowances of the Company’s
Board of Directors members.
Jumlah Pemegang Saham yang Ibu Agnes aldera Agatha Sitorus selaku kuasa pemegang saham Votraint No. 1103 Pty.
Bertanya
Number of Shareholders Asking Ms. Agnes Aldera Agatha Sitorus as proxy for shareholder Votraint No. 1103 Pty.
Questions
Setuju Tidak Setuju
Hasil Pemungutan Suara Abstain
Approve Against
Voting Results
99,497% 0,503% –
354 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 357
Keputusan Rapat 1. Menetapkan besarnya honorarium serta tunjangan dan fasilitas lain (jika ada) bagi Dewan
Komisaris Perseroan untuk tahun buku 2025 sebesar Rp12.875.000.000 (dua belas miliar
delapan ratus tujuh puluh lima juta Rupiah).
2. Pemberian wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan besarnya gaji serta
tunjangan dan fasilitas lain (jika ada) bagi Direksi Perseroan untuk tahun buku 2025 dengan
memperhatikan ketentuan dan peraturan yang berlaku.
Meeting Decision 1. Setting the amount of honorarium and other allowances and facilities (if any) for the
Company’s Board of Commissioners for the 2025 fiscal year at Rp12,875,000,000 (twelve
billion eight hundred seventy-five million Rupiah).
2. Granting authority to the Board of Commissioners to set the amount of salary and other
allowances and facilities (if any) for the Company’s Board of Directors for the 2025 fiscal
year, with due regard to prevailing provisions and regulations.
Realisasi 2025
Realization
Mata Acara Keempat Penunjukan Akuntan Publik yang akan melakukan audit atas Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun
buku 2025.
Fourth Agenda Item Appointment of the Public Accountant who will audit the Company’s Financial Statements for the 2025
fiscal year.
Jumlah Pemegang Saham yang Nihil
Bertanya None
Number of Shareholders Asking
Questions
Setuju Tidak Setuju
Hasil Pemungutan Suara Abstain
Approve Against
Voting Results
99,242% 0,503% 0,256%
Keputusan Rapat Menyetujui mendelegasikan kewenangan kepada Dewan Komisaris dengan memperhatikan
rekomendasi Komite Audit untuk penunjukan akuntan publik dan/atau Kantor Akuntan
Publik yang akan melakukan audit atas laporan keuangan Perseroan untuk tahun buku 2025,
termasuk untuk menetapkan honorarium dan persyaratan-persyaratannya, serta menetapkan
Kantor Akuntan Publik pengganti yang memiliki pengalaman dalam audit perbankan dan
berafiliasi dengan Akuntan Publik internasional yang diakui dan terdaftar di OJK, sesuai dengan
peraturan yang berlaku. Dalam hal kantor akuntan publik yang ditunjuk tersebut, karena sebab
apa pun tidak dapat menyelesaikan audit atas laporan keuangan Perseroan tahun buku 2025
Meeting Decision Approving the delegation of authority to the Board of Commissioners, with regard to the Audit
Committee’s recommendation, to appoint the public accountant and/or Public Accounting Firm
that will audit the Company’s financial statements for the 2025 fiscal year, including to set their
honorarium and terms, and to appoint a replacement Public Accounting Firm with experience
in banking audits and affiliated with an internationally recognized Public Accounting firm
registered with OJK, in accordance with prevailing regulations. Should the appointed public
accounting firm, for any reason, be unable to complete the audit of the Company’s financial
statements for the 2025 fiscal year.
Realisasi 2025
Realization
Mata Acara Kelima Perubahan Susunan Pengurus Perseroan.
Fifth Agenda Item Change in the Composition of the Company’s Management.
Jumlah Pemegang Saham yang Tuan Soh Sugito Sulaiman
Bertanya
Number of Shareholders Asking Mr. Soh Sugito Sulaiman
Questions
Setuju Tidak Setuju
Hasil Pemungutan Suara Abstain
Approve Against
Voting Results
97,47% 0,503% 2,207%
Keputusan Rapat Menyetujui perubahan susunan pengurus Perseroan, dengan tata cara sebagai berikut:
1. Menerima pengunduran diri Tuan HARYONO WONGSONEGORO dari jabatannya selaku
Direktur Perseroan terhitung sejak ditutupnya Rapat tersebut, dan mengangkat Tuan
SUGIONO SUTANTO JANIS selaku Direktur Perseroan yang baru, terhitung sejak tanggal
Perseroan menerima asli fisik surat persetujuan fit and proper test dari OJK atas Tuan
SUGIONO SUTANTO JANIS sampai dengan masa jabatan Direksi yang akan berakhir sampai
dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang akan diadakan pada
tahun 2027.
2. Menerima pengunduran diri Tuan GREGORY JAMES TERRY dari jabatannya selaku Komisaris
Perseroan terhitung sejak tanggal Perseroan menerima asli fisik surat persetujuan fit
and proper test dari OJK atas Tuan MUNADI UMAR dan mengangkat Tuan MUNADI UMAR
selaku Komisaris Perseroan terhitung sejak tanggal Perseroan menerima asli fisik surat
persetujuan fit and proper test dari OJK atas Tuan MUNADI UMAR, sampai dengan masa
jabatan Dewan Komisaris yang akan berakhir sampai dengan ditutupnya Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan yang akan diadakan pada tahun 2026.
PaninBank 2025 Annual Report 355
Page 358
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
3. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan untuk menyatakan kembali keputusan
mata acara Rapat ini ke dalam suatu Keputusan Rapat Direksi, terutama menyatakan
susunan Direksi dan Dewan Komisaris yang baru setelah Perseoran menerima asli fisik
surat persetujuan fit and proper test dari OJK atas anggota Direksi dan Dewan Komisaris
yang baru.
4. Menyetujui memberikan wewenang dan kuasa penuh dengan hak substitusi kepada setiap
anggota Direksi Perseroan baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama untuk melakukan
segala tindakan yang diperlukan berkaitan dengan keputusan-keputusan sebagaimana
diambil dan atau diputuskan dalam Mata acara Rapat ini, termasuk tetapi tidak terbatas
untuk menyatakan perubahan susunan Pengurus Perseroan tersebut dalam akta notaris,
dan melakukan pengurusan penerimaan pemberitahuan kepada Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia, serta melakukan segala tindakan yang diperlukan
sehubungan dengan keputusan tersebut di atas. Kuasa ini berlaku sejak ditutupnya Rapat
ini, dan Rapat setuju untuk mengesahkan semua tindakan yang dilakukan penerima kuasa
berdasarkan kuasa ini. Sehingga susunan Pengurus Perseroan menjadi sebagai berikut:
Direksi Perseroan
1. Presiden Direktur : Herwidayatmo
2. Wakil Presiden Direktur : Hendrawan Danusaputra
3. Direktur : Edy Heryanto
4. Direktur : Januar Hardi
5. Direktur : Gunawan Santoso
6. Direktur : Lionto Gunawan
7. Direktur : Antonius Ketut Dwirianto
8. Direktur : Suwito Tjokrorahardjo
9. Direktur : Sugiono Sutanto Janis
Dewan Komisaris
1. Presiden Komisaris (Independen) : Nelson Tampubolon
2. Wakil Presiden Komisaris (Independen) : Lintang Nugroho
3. Komisaris : Chandra Rahardja Gunawan
4. Komisaris : Johnny
5. Komisaris : Munadi Umar*)
6. Komisaris (Independen) : Drs. H. Riyanto
Meeting Decision Approving the change in the composition of the Company’s management, as follows:
1. Accepting the resignation of Mr. HARYONO WONGSONEGORO from his position as Director
of the Company, effective upon the closing of such Meeting, and appointing Mr. SUGIONO
SUTANTO JANIS as the new Director of the Company, effective from the date on which
the Company receives the original physical fit and proper test approval letter from OJK for
Mr. SUGIONO SUTANTO JANIS, for a term of office continuing until the Board of Directors’
term of office ends upon the closing of the Annual General Meeting of Shareholders to be
held in 2027.
2. Accepting the resignation of Mr. GREGORY JAMES TERRY from his position as Commissioner
of the Company, effective from the date on which the Company receives the original
physical fit and proper test approval letter from OJK for Mr. MUNADI UMAR, and appointing
Mr. MUNADI UMAR as Commissioner of the Company, effective from the date on which
the Company receives the original physical fit and proper test approval letter from OJK for
Mr. MUNADI UMAR, for a term of office continuing until the Board of Commissioners’ term
of office ends upon the closing of the Annual General Meeting of Shareholders to be held
in 2026.
3. Authorizing the Company’s Board of Directors to restate the decisions on this Meeting
Agenda Item in a Board of Directors Resolution, in particular to state the new composition
of the Board of Directors and Board of Commissioners after the Company receives the
original physical fit and proper test approval letter from OJK for the new Board of Directors
and Board of Commissioners members.
4. Approving the granting of full authority and power with the right of substitution to each
member of the Company’s Board of Directors, whether individually or jointly, to take all
actions required in connection with the decisions taken and/or resolved in this Meeting
Agenda Item, including but not limited to stating the change in the composition of the
Company’s Management in a notarial deed, and handling the receipt of the notification to
the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia, and taking all actions
required in connection with the foregoing decisions. This authorization is effective from
the closing of this Meeting, and the Meeting agrees to ratify all actions carried out by the
authorized party under this authorization. Consequently, the composition of the Company’s
Management becomes as follows:
Company Board of Directors
1. President Director : Herwidayatmo
2. Deputy President Director : Hendrawan Danusaputra
3. Director : Edy Heryanto
4. Director : Januar Hardi
5. Director : Gunawan Santoso
6. Director : Lionto Gunawan
7. Director : Antonius Ketut Dwirianto
8. Director : Suwito Tjokrorahardjo
9. Director : Sugiono Sutanto Janis
Company Board of Commissioner
1. President Commissioner (Independent) : Nelson Tampubolon
2. Vice President Commissioner (Independent) : Lintang Nugroho
3. Commissioner : Chandra Rahardja Gunawan
4. Commissioner : Johnny
5. Commissioner : Munadi Umar*)
6. Commissioner (Independent) : Drs. H. Riyanto
356 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 359
Realisasi 2025 untuk Perubahaan Direksi dan *) Efektif 2 Januari 2026
Realization 2025 for Board of Directors changes and *) Effective January 2, 2026
Mata Acara Keenam Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penerbitan Obligasi dan Obligasi Subordinasi.
Sixth Agenda Item Realization of the Use of Proceeds from the Issuance of Bonds and Subordinated Bonds.
Jumlah Pemegang Saham yang Nihil
Bertanya
Number of Shareholders Asking None
Questions
Setuju Tidak Setuju
Hasil Pemungutan Suara Abstain
Approve Against
Voting Results
99,47% 0,503% –
Keputusan Rapat Menyetujui laporan dan pertanggungjawaban realisasi penggunaan dana hasil Penawaran
Umum Obligasi dan Obligasi Subordinasi yang diterbitkan pada tahun 2024 dengan rincian
sebagai berikut:
– Obligasi berkelanjutan IV Bank Panin Tahap I Tahun 2024 dengan jumlah hasil Penawaran
Umum sebesar Rp50.000.000.000, biaya Penawaran Umum sebesar Rp1.885.000.000,
Hasil Bersih sebesar Rp48.115.000, penggunaan dana (kredit yang diberikan) sebesar
Rp48.115.000 sisa dana hasil penawaran umum sebesar Rp0.
– Obligasi Subordinasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap I Tahun 2024 dengan sejumlah hasil
Penawaran Umum sebesar Rp50.000.000.000, biaya penawaran umum Rp1.935.000.000,
Hasil Bersih Rp48.065.000.000, penggunaan dana (kredit yang diberikan) sebesar
Rp48.065.000.000 sisa dana hasil penawaran umum sebesar Rp0.
– Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap II Tahun 2024 dengan jumlah Hasil Penawaran
Umum sebesar Rp3.910.000.000.000, biaya penawaran umum sebesar Rp22.610.000.000,
hasil bersih sebesar Rp3.887.390.000.000, penggunaan dana (kredit yang diberikan)
Rp3.887.390.000.000,sisa dana hasil penawaran umum sebesar Rp0.
Meeting Decision Approving the report and accountability for the realization of the use of proceeds from the
Public Offering of Bonds and Subordinated Bonds issued in 2024, with details as follows:
– Continuous Bonds IV Bank Panin Phase I Year 2024, with Public Offering proceeds
of Rp50,000,000,000, Public Offering costs of Rp1,885,000,000, Net Proceeds of
Rp48,115,000, use of funds (loans granted) of Rp48,115,000, and remaining public offering
proceeds of Rp0.
– Continuous Subordinated Bonds IV Bank Panin Phase I Year 2024, with Public Offering
proceeds of Rp50,000,000,000, Public Offering costs of Rp1,935,000,000, Net Proceeds
of Rp48,065,000,000, use of funds (loans granted) of Rp48,065,000,000, and remaining
public offering proceeds of Rp0.
– Continuous Bonds IV Bank Panin Phase II Year 2024, with Public Offering proceeds
of Rp3,910,000,000,000, Public Offering costs of Rp22,610,000,000, Net Proceeds of
Rp3,887,390,000,000, use of funds (loans granted) of Rp3,887,390,000,000, and remaining
public offering proceeds of Rp0.
Realisasi 2025
Realization
Mata Acara Ketujuh Pengkinian Rencana Aksi (Recovery Plan) Perseroan Tahun 2024.
Seventh Agenda Item Update of the Company’s 2024 Recovery Plan.
Jumlah Pemegang Saham yang Nihil
Bertanya None
Number of Shareholders Asking
Questions
Setuju Tidak Setuju
Hasil Pemungutan Suara Abstain
Approve Against
Voting Results
99,47% 0,503% –
Keputusan Rapat Menyetujui Pengkinian Rencana Aksi (Action Plan) Perseroan Tahun 2024 yang telah disusun
dan disampaikan Perseroan kepada OJK pada tanggal 26 November 2024 dan telah dicatat
dalam administrasi pengawas OJK berdasarkan surat dari OJK No. SR-3/PB.3/2025 tanggal
10 Maret 2025 perihal Pengkinian Rencana Aksi Pemulihan (Recovery Plan) PT Bank PaninTbk.
Tahun 2024.
Meeting Decision Approving the Update of the Company’s 2024 Action Plan, which was prepared and submitted
by the Company to OJK on November 26, 2024 and has been recorded in the OJK supervisory
administration pursuant to OJK Letter No. SR-3/PB.3/2025 dated March 10, 2025 concerning
the Update of the PT Bank Panin Tbk. 2024 Recovery Plan.
Realisasi 2025
Realization
PaninBank 2025 Annual Report 357
Page 360
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
j. Keputusan dan Realisasi RUPS Luar Biasa j. Decisions and Realization of the Extraordinary GMS
Mata Acara Pertama Perubahan pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan.
First Agenda Item Amendment to Article 3 of the Company’s Articles of Association.
Jumlah Pemegang Saham yang Nihil
Bertanya None
Number of Shareholders Asking
Questions
Setuju Tidak Setuju
Hasil Pemungutan Suara Abstain
Approve Against
Voting Results
97,806% 0,504% 1,69%
Keputusan Rapat Menyetujui perubahan pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan tentang maksud dan tujuan serta
kegiatan usaha perseroan dalam rangka penyesuaian dengan peraturan Badan Pusat Statistik
Nomor 2 Tahun 2020 tentang klasifikasi Baku Lapangan Usaha Indonesia (KBLI), sehingga
untuk selanjutnya pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan menjadi:
1. Maksud dan tujuan perseroan ini adalah: Menjalankan usaha di bidang Aktivitas Keuangan
dan Asuransi.
2. Kegiatan Usaha: Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut, perseroan dapat
melaksanakan kegiatan usaha sebagai berikut:
- Bank Umum Konvensional (Klasifikasi Baku Lapangan Usaha Indonesia: 64121).
3. Kegiatan Usaha Utama: Untuk merealisasikan maksud dan tujuan tersebut Perseroan dapat
melaksanakan kegiatan usaha sebagai berikut:
a. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan giro, deposito berjangka,
sertifikat deposito, tabungan dan bentuk lainnya dipersamakan dengan itu;
b. Memberikan kredit, baik kredit jangka menengah, panjang atau pendek maupun jenis
lainnya yang lazim dalam dunia perbankan;
c. Menerbitkan surat pengakuan utang;
d. Membeli, menjual, atau menjamin atas risiko sendiri maupun untuk kepentingan dan
atas perintah nasabahnya;
e. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri atau pun untuk kepentingan
nasabah;
f. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau meminjamkan dana kepada bank
lain, baik dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun dengan wesel
unjuk, cek atau sarana lainnya.
g. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga dan melakukan perhitungan
dengan atau antara pihak ketiga;
h. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah lainnya alam bentuk surat
berharga yang tercatat di Bursa Efek;
i. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan
oleh Bank Indonesia;
j. Menyediakan pembiayaan dan atau melakukan kegiatan lain termasuk melakukan
kegiatan berdasarkan Prinsip Syariah sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan Bank
Indonesia.
4. Kegiatan Usaha Penunjang: Untuk mendukung kegiatan Usaha Penunjang, Perseroan
dapat melaksanakan kegiatan usaha penunjang sebagai berikut:
a. Menyediakan tempat untuk menyimpang barang dan surat berharga;
b. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak;
c. Membeli agunan baik semua atau sebagian melalui pelelangan dalam hal debitur tidak
memenuhi kewajibannya kepada perseroan dengan ketentuan agunan yang dibeli
tersebut wajib dicairkan secepatnya;
d. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kredit, dan kegiatan wali amanat;
e. Melakukan kegiatan sebagai penyelenggara dana pensiun sesuai dengan peraturan
perundang undangan yang berlaku baik selaku pendiri dana pensiun pemberi Kerja
maupun selaku pendiri peserta dana pensiun lembaga keuangan;
f. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada Bank atau perusahaan lain di bidang
keuangan sewa guna usaha perusahaan modal ventura perusahaan efek perusahaan
asuransi lembaga kliring dan penjamin serta lembaga penyimpan dan penyelesaian
dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh instansi yang berwenang;
g. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk mengatasi kredit macet,
termasuk kegagalan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah dengan syarat
harus menarik kembali penyertaan sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh
Bank Indonesia;
h. Mengusahakan usaha-usaha lain yang berhubungan langsung atau tidak langsung
dengan maksud tersebut di atas yang pelaksanaannya tidak bertentangan dengan
undang-undang yang berlaku di Indonesia.
Meeting Decision Approving the amendment to Article 3 of the Company’s Articles of Association concerning the
purposes and objectives and business activities of the Company, in order to align with Statistics
Indonesia Regulation No. 2 of 2020 concerning the Standard Classification of Indonesian
Business Fields (KBLI), such that Article 3 of the Company’s Articles of Association becomes:
1. Purposes and objectives of the Company: To engage in business in the field of Financial and
Insurance Activities.
2. Business Activities: To achieve the foregoing purposes and objectives, the Company may
carry out the following business activities:
– Conventional Commercial Bank (Standard Classification of Indonesian Business
Fields: 64121).
3. Main Business Activities: To achieve the foregoing purposes and objectives, the Company
may carry out the following business activities:
a. Collect funds from the public in the form of demand deposits, time deposits, certificates
of deposit, savings, and other equivalent forms;
b. Extend credit, whether medium-term, long-term, or short-term, along with other types
customary in the banking industry;
358 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 361
c. Issue debt acknowledgement letters;
d. Purchase, sell, or guarantee at its own risk or for the benefit of and on the instructions
of its customers;
e. Transfer funds, whether for its own benefit or for the benefit of customers;
f. Place funds with, borrow funds from, or lend funds to other Banks, whether by letter,
telecommunication means, demand draft, check, or other means;
g. Receive payment on claims for securities and carry out settlements with or between
third parties;
h. Place customer funds with other customers in the form of securities listed on the Stock
Exchange;
i. Conduct foreign exchange activities in compliance with provisions set by Bank
Indonesia;
j. Provide financing and/or conduct other activities, including Sharia-based activities in
accordance with provisions set by Bank Indonesia.
4. Supporting Business Activities: To support Supporting Business Activities, the Company
may carry out the following supporting business activities:
a. Provide facilities for the safekeeping of goods and securities;
b. Conduct custodial activities for the benefit of third parties based on a contract;
c. Purchase collateral, in whole or in part, through auction where a debtor fails to meet its
obligations to the Company, provided that the collateral purchased must be liquidated
as soon as possible;
d. Conduct factoring activities, credit card business, and trustee activities;
e. Act as a pension fund organizer in accordance with prevailing laws and regulations,
whether as the founder of an employer pension fund or as the founder/participant of a
financial institution pension fund;
f. Conduct equity participation in Banks or other companies in the financial services
sector–leasing, venture capital firms, securities firms, insurance companies, clearing
and guarantee institutions, and depository and settlement institutions—subject to
provisions set by the competent authority;
g. Conduct temporary equity participation to address non-performing loans, including
financing failures based on Sharia principles, provided that the participation must be
withdrawn in accordance with provisions set by Bank Indonesia;
h. Pursue other activities directly or indirectly related to the foregoing purposes, the
implementation of which is not contrary to prevailing laws of Indonesia.
Realisasi 2025
Realization
RUPS YANG DILAKSANAKAN SETELAH AKHIR GMS HELD AFTER THE CLOSE OF THE 2025
TAHUN BUKU 2025 FISCAL YEAR
Setelah berakhirnya tahun buku 2025, dan dalam proses Following the close of the 2025 fiscal year, and in the course
penyusunan Laporan ini, PaninBank belum melaksanakan of preparing this Report, PaninBank has not yet held another
Rapat Umum Pemegang Saham kembali. PaninBank tetap akan General Meeting of Shareholders. PaninBank will continue
memperhatikan ketentuan terkait pengadaan Rapat Umum to observe the provisions governing the holding of General
Pemegang Saham, yang pelaksanaan RUPS tahunan selambat- Meetings of Shareholders, whereby the Annual GMS must be
lambatnya akan dilaksanakan 6 (enam) bulan setelah tahun held no later than 6 (six) months after the end of the fiscal year.
buku berakhir.
RESOLUSI TERTUNDA DALAM RUPS PENDING RESOLUTIONS IN THE GMS
Selama tahun 2025 tidak terdapat resolusi tertunda In 2025, there were no pending resolutions in the Annual GMS.
dalam RUPST.
PELAKSANAAN RUPS PADA TAHUN BUKU IMPLEMENTATION OF THE GMS FOR THE
SEBELUMNYA (TAHUN BUKU 2024) PREVIOUS FINANCIAL YEAR (FINANCIAL YEAR
2024)
Seluruh keputusan dan resolusi yang ditetapkan dalam RUPS All decisions and resolutions adopted at the General Meeting
Tahun Buku 2024 telah direalisasikan secara penuh oleh Bank of Shareholders (GMS) for Financial Year 2024 were fully
pada tahun yang sama. Dengan demikian, tidak terdapat implemented by the Bank within the same year. Accordingly,
keputusan RUPS yang pelaksanaannya tertunda maupun yang there are no GMS resolutions whose implementation was
masih memerlukan tindak lanjut dan pengungkapan lebih deferred or that require further action and additional disclosure
lanjut dalam Laporan Tahunan Tahun Buku 2025. in the Annual Report for Financial Year 2025.
PaninBank 2025 Annual Report 359
Page 362
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Dewan Komisaris adalah organ utama Perseroan yang memiliki The Board of Commissioners is the principal organ of the
tanggung jawab untuk melakukan pengawasan atas kebijakan Company responsible for overseeing the Company’s policies and
Perseroan serta memberi nasihat kepada Direksi. Tugas, advising the Board of Directors. The duties, responsibilities, and
tanggung jawab, dan kewenangan lain yang dimiliki oleh other authority of the Board of Commissioners are as stipulated
Dewan Komisaris adalah sebagaimana diatur dalam ketentuan in prevailing laws and regulations, including Law Number 40 of
peraturan perundang undangan seperti Undang-Undang 2007 on Limited Liability Companies, Law Number 7 of 1992
No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, Undang- as amended by Law Number 10 of 1998 on Banking, Financial
Undang No. 7 Tahun 1992 sebagaimana diubah dengan Services Authority Regulations, Bank Indonesia Regulations,
Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 tentang Perbankan, and PaninBank’s Articles of Association.
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, Peraturan Bank Indonesia,
dan Anggaran Dasar PaninBank.
Dewan Komisaris juga bertanggung jawab dalam hal The Board of Commissioners is also responsible for overseeing
mengawasi beberapa kebijakan Bank terhadap operasional certain Bank policies that bear on the Bank’s overall operations,
Bank secara umum yang mengacu kepada penerapan strategi with reference to the implementation of the strategy and
dan rencana bisnis yang telah disetujui Dewan Komisaris, business plan approved by the Board of Commissioners, and for
dan memastikan kepatuhan terhadap seluruh peraturan dan ensuring compliance with all prevailing laws and regulations.
perundang undangan yang berlaku. Dalam memenuhi tugas In performing its duties and responsibilities, the Board of
dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris wajib bertindak Commissioners is required to act independently.
secara independen.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Dasar hukum yang menjadi referensi peraturan pembentukan The legal basis referenced for the establishment and
dan penunjukan Dewan Komisaris PaninBank mengacu kepada appointment of PaninBank’s Board of Commissioners includes
beberapa ketentuan, antara lain: the following:
1. Undang-Undang Republik Indonesia tentang Perseroan 1. Law of the Republic of Indonesia on Limited Liability
Terbatas dan Perbankan; Companies and Banking;
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Surat Edaran 2. Financial Services Authority (OJK) Regulations and Circular
OJK, Peraturan Bank Indonesia (BI) dan Surat Edaran BI Letters, Bank Indonesia (BI) Regulations and Circular
dan peraturan lainnya terkait penerapan dan organ Tata Letters, and other regulations related to the implementation
Kelola Perusahaan; dan and organs of Corporate Governance; and
3. Anggaran Dasar Bank. 3. Bank’s Articles of Association.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOLEKTIF OLEH COLLECTIVE DUTIES AND RESPONSIBILITIES
SELURUH ANGGOTA DEWAN KOMISARIS OF ALL MEMBERS OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
1. Meyakini bahwa Bank telah mempertimbangkan 1. Ensuring that the Bank has taken into account the interests
kepentingan dari Pemegang Saham, Nasabah, of Shareholders, Customers, and other Stakeholders in the
dan Pemangku Kepentingan lainnya dalam proses decision-making process;
pengambilan keputusan;
2. Memastikan bahwa Komite-Komite yang dibentuk telah 2. Ensuring that the Committees established have carried out
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara efektif; their duties and responsibilities effectively;
3. Melakukan tugas yang secara khusus diberikan kepada 3. Performing the duties specifically assigned to the
Komisaris berdasarkan Anggaran Dasar, Peraturan Commissioners under the Articles of Association, prevailing
perundangan yang berlaku dan/atau berdasarkan laws and regulations, and/or pursuant to a GMS decision;
keputusan RUPS;
4. Mengkaji usulan Direksi atas Rencana Korporasi, Rencana 4. Reviewing proposals from the Board of Directors on the
Bisnis, dan Anggaran Tahunan Bank; Bank’s Corporate Plan, Business Plan, and Annual Budget;
5. Mengikuti perkembangan kegiatan Bank, dan segera 5. Following the progress of the Bank’s activities and
melaporkan kepada RUPS apabila Bank menunjukkan promptly reporting to the GMS if the Bank shows signs of
gejala kemunduran yang signifikan disertai saran mengenai significant decline, together with recommendations on
langkah perbaikan yang harus ditempuh; corrective measures;
360 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 363
6. Turut serta dalam rapat atau pembahasan terkait dengan 6. Participating in meetings or discussions related to the
kesehatan Bank dan pengelolaan aset dan liabilitasnya Bank’s soundness and the management of its assets
tanpa terlibat dalam pengambilan keputusan maupun and liabilities, without being involved in or influencing
mempengaruhi keputusan Manajemen; Management decisions;
7. Memberikan persetujuan atas pengelolaan dana cadangan 7. Approving the management of reserve funds by the Board
oleh Direksi sesuai dengan peraturan perundangan yang of Directors in accordance with prevailing laws and the
berlaku dan Anggaran Dasar; Articles of Association;
8. Memberikan persetujuan tertulis atau surat-surat 8. Giving written approval or relevant approval letters for
persetujuan terkait untuk tindakan-tindakan yang actions by the Board of Directors that exceed its authority;
dilakukan oleh Direksi yang melampaui wewenang;
9. Meningkatkan kompetensi dan pengetahuan secara 9. Continually improving competence and knowledge,
berkesinambungan termasuk mengikuti training; including by attending training;
10. Menetapkan kriteria Self-Assessment dan Key Performance 10. Establishing Self-Assessment criteria and Key Performance
Indicator (KPI) bagi Komite-komite Dewan Komisaris Indicators (KPIs) for the Board of Commissioners and Board
dan Direksi; of Directors Committees;
11. Melakukan evaluasi dan penilaian terhadap kinerja Direksi 11. Conducting periodic evaluation and assessment of the
dan Komite-komite Dewan Komisaris secara berkala; performance of the Board of Directors and the Board of
Commissioners Committees;
12. Menelaah laporan pertanggungjawaban dari masing- 12. Reviewing accountability reports from each Board of
masing Komite Dewan Komisaris; Commissioners Committee;
13. Menelaah Laporan Tahunan yang dipersiapkan oleh 13. Reviewing the Annual Report prepared by the Board of
Direksi serta menandatangani laporan tersebut, sebelum Directors and signing the report before it is submitted to
diserahkan kepada RUPS terutama pengungkapan- the GMS, particularly the required disclosures;
pengungkapan yang diwajibkan;
14. Melakukan keterbukaan informasi sesuai dengan peraturan 14. Carrying out information disclosure in accordance with
Bank Indonesia dan Peraturan Pasar Modal yang berlaku prevailing Bank Indonesia regulations and Capital Market
sebagai berikut: regulations, as follows:
a. Kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima persen) a. Share ownership of 5% (five percent) or more of paid-in
atau lebih dari modal disetor di PaninBank dan capital in PaninBank and in other companies domiciled
perusahaan lain yang berkedudukan di Republik in the Republic of Indonesia or abroad.
Indonesia maupun di luar negeri.
15. Hubungan keuangan, pengurusan, kepemilikan dan 15. Financial, management, ownership, and family relationships
hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris with other Board of Commissioners members, Board of
lainnya, anggota Direksi dan Pemegang Saham; Directors members, and Shareholders;
a. Ada atau tidak ada benturan kepentingan serta a. Presence or absence of conflicts of interest and
intervensi Pemilik Bank dalam pelaksanaan intervention by Bank owners in the exercise of
pengawasan; supervision;
b. Remunerasi dan fasilitas lain yang diterima dari bank; b. Remuneration and other facilities received from
the Bank;
c. Kepemilikan Share Option yang mencakup informasi c. Ownership of Share Options, covering the following
sebagai berikut: information:
i. Kebijakan pengalokasian Share Option; i. Share Option allocation policy;
ii. Jumlah saham yang sebelumnya telah dimiliki ii. Number of shares previously held by each Board of
masing-masing anggota Dewan Komisaris sebelum Commissioners member before receiving the Share
menerima Share Option; Option;
iii. Jumlah Share Option yang diberikan; iii. Number of Share Options granted;
iv. Jumlah Share Option yang telah dieksekusi sampai iv. Number of Share Options exercised through the
dengan akhir periode pelaporan; end of the reporting period;
v. Harga Share Option yang diberikan, dan jangka v. Price of the Share Options granted, and the term or
waktu atau masa berlaku eksekusi Share Option. validity period for Share Option exercise.
16. Menyetujui kebijakan manajemen risiko termasuk strategi 16. Approving risk management policy, including risk
dan kerangka manajemen risiko yang ditetapkan sesuai management strategy and framework, set in line with risk
dengan tingkat risiko yang diambil (risk apptite) dan appetite and risk tolerance;
toleransi risiko (risk tolerance);
17. Mengevaluasi permohonan Direksi yang berkaitan 17. Evaluating Board of Directors’ requests related to
dengan transaksi yang memerlukan pengawasan Dewan transactions requiring Board of Commissioners
Komisaris; dan oversight; and
PaninBank 2025 Annual Report 361
Page 364
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
18. Meyakini Direksi telah berupaya menumbuhkan budaya 18. Ensuring that the Board of Directors has worked to cultivate
manajemen risiko, kepatuhan, pengendalian intern dan a culture of risk management, compliance, internal control,
anti-fraud. and anti-fraud.
TUGAS DAN WEWENANG ANGGOTA DEWAN DUTIES AND AUTHORITY OF BOARD OF
KOMISARIS COMMISSIONERS MEMBERS
Tugas dan Wewenang Dewan Komisaris berdasarkan Anggaran The duties and authority of the Board of Commissioners under
Dasar PaninBank berikut perubahan perubahannya, wewenang PaninBank’s Articles of Association and its amendments, the
yang diberikan oleh RUPS, ketentuan Otoritas Jasa Keuangan authority granted by the GMS, the provisions of the Financial
dan ketentuan-ketentuan lain adalah sebagai berikut: Services Authority, and other provisions, are as follows:
1. Dewan Komisaris memiliki tugas dan wewenang utama 1. The Board of Commissioners has the primary duty and
untuk melakukan pengawasan atas pelaksanaan tugas dan authority to oversee the Board of Directors’ performance
tanggung jawab serta penerapan wewenang Direksi dalam of its duties, responsibilities, and exercise of authority
menjalankan Bank tanpa harus terlibat dalam pengambilan in running the Bank, without being involved in decision-
keputusan kegiatan operasional Bank; making on the Bank’s operational activities;
2. Memberikan rekomendasi kepada Direksi dalam 2. To provide recommendations to the Board of Directors
menjalankan kepengurusan Bank. Pengawasan dan in managing the Bank. Oversight and the formulation
penyusunan rekomendasi bagi Direksi dapat dilakukan of recommendations to the Board of Directors may be
dengan cara rapat Dewan Komisaris maupun dalam rapat conducted at Board of Commissioners meetings or at joint
gabungan dengan Direksi; meetings with the Board of Directors;
3. Dewan Komisaris wajib melaporkan hasil pengawasannya 3. The Board of Commissioners is required to report the
tersebut kepada Otoritas Jasa Keuangan paling lambat results of its supervision to the Financial Services Authority
7 (tujuh) hari kerja sejak penemuan apabila dalam no later than 7 (seven) business days from discovery when
pelaksanaan pengawasan dijumpai: the oversight process reveals:
a. Pelanggaran peraturan perundang-undangan bidang a. Violations of laws and regulations in the banking
keuangan perbankan dan/atau; financial sector and/or;
b. Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat b. Conditions or anticipated conditions that may endanger
membahayakan kelangsungan usaha bank; dan the continuity of the Bank’s business; and
c. Pelaporan sebagaimana maksud di atas dilakukan c. The reporting above is done when such findings have
apabila temuan tersebut belum dan atau tidak dilaporkan not been and/or are not reported by the Bank and/or
oleh Bank dan/atau Direktur yang membawahi fungsi the Director overseeing the Compliance function to the
Kepatuhan kepada Otoritas Jasa Keuangan. Financial Services Authority.
4. Dewan Komisaris dilarang terlibat dalam pengambilan 4. The Board of Commissioners is prohibited from being
keputusan kegiatan operasional Bank, kecuali: involved in decision-making on the Bank’s operational
activities, except for:
a. Penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana a. Provision of funds to related parties as governed by
diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai Batas Bank Indonesia provisions on the Legal Lending Limit
Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) Bank Umum; dan (LLL) for Commercial Banks; and
b. Hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar b. Other matters established under the Bank’s Articles of
Bank atau peraturan perundangan yang berlaku. Association or prevailing laws and regulations.
5. Menyelenggarakan dan menghadiri rapat serta mengambil 5. Convening and attending meetings and taking decisions
keputusan sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar as set out in the Articles of Association and the Board of
serta Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris. Commissioners Work Guidelines and Rules.
URAIAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS DESCRIPTION OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS’ RESPONSIBILITIES
1. Mengawasi dan memastikan terselenggaranya Good 1. Overseeing and ensuring the implementation of Good
Corporate Governance dalam setiap kegiatan usaha Bank Corporate Governance in every Bank business activity
pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi; across all levels or tiers of the organization;
2. Melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas 2. Overseeing the Board of Directors’ performance of its
dan tanggung jawab Direksi, serta memberikan nasihat/ duties and responsibilities, and providing advice/direction
arahan kepada seluruh Direksi; to all Directors;
3. Mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan 3. Directing, monitoring, and evaluating the implementation
kebijakan strategis Bank; of the Bank’s strategic policies;
4. Tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan 4. Not being involved in decision-making on the Bank’s
operasional Bank, kecuali penyediaan dana kepada pihak operational activities, except for the provision of funds
terkait atau pemberian kredit melebihi batas jumlah to related parties or the extension of credit exceeding
362 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 365
yang ditentukan serta hal-hal lain yang ditetapkan dalam set limits and other matters set out in the Bank’s Articles
Anggaran Dasar Bank dan/atau perundang undangan of Association and/or prevailing laws, in the course of
yang berlaku, dalam rangka pelaksanaan tugas dan performing supervisory duties; and
pengawasan; dan
5. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugas 5. To support the effective performance of its duties
dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris membentuk and responsibilities, the Board of Commissioners has
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Tata Kelola established the Audit Committee, the Risk Monitoring
Terintegrasi dan Komite Remunerasi dan Nominasi. Committee, the Integrated Governance Committee, and
the Remuneration and Nomination Committee.
PENGUNGKAPAN MENGENAI BOARD CHARTER DISCLOSURE REGARDING THE BOARD
(PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DEWAN CHARTER (BOARD OF COMMISSIONERS WORK
KOMISARIS) GUIDELINES AND RULES)
Dewan Komisaris telah memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja The Board of Commissioners has Work Guidelines and Rules
(revisi 6 Agustus 2024). Berikut adalah Tujuan dan Ruang (revised August 6, 2024). The Purpose and Scope of the Board
Lingkup Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris: of Commissioners Work Guidelines and Rules are as follows:
1. Tujuan 1. Purpose
Sebagai pedoman bagi Dewan Komisaris dalam To serve as guidelines for the Board of Commissioners in
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Pedoman ini performing its duties and responsibilities. These guidelines
juga dapat berfungsi sebagai dasar untuk evaluasi kinerja also serve as a basis for evaluating the performance of the
Dewan Komisaris. Board of Commissioners.
2. Ruang Lingkup 2. Scope
Pedoman dan Tata Tertib Dewan Komisaris (revisi 6 Agustus The Board of Commissioners Work Guidelines and Rules
2024) mencakup mengenai Organisasi (jumlah, komposisi, (revised August 6, 2024) cover Organization (number,
kriteria, pengangkatan, dan masa jabatan), Tugas, composition, criteria, appointment, and term of office),
Tanggung Jawab dan Wewenang, Penyelenggaraan Rapat, Duties, Responsibilities and Authority, Convening of
Penilaian Kinerja, dan Standar Etika. Meetings, Performance Assessment, and Ethics Standards.
JUMLAH DAN KOMPOSISI ANGGOTA DEWAN NUMBER AND COMPOSITION OF BOARD OF
KOMISARIS COMMISSIONERS MEMBERS
1. Posisi akhir Desember 2025, anggota Dewan Komisaris 1. As of the end of December 2025, the Board of Commissioners
berjumlah 6 (enam) orang, yaitu yang terdiri dari 1 (satu) consists of 6 (six) members, comprising 1 (one) President
orang Presiden Komisaris (Independen), 1 (satu) orang Wakil Commissioner (Independent), 1 (one) Vice President
Presiden Komisaris (Independen), 1 (satu) orang Komisaris Commissioner (Independent), 1 (one) Commissioner
(Independen), dan 3 (tiga) orang Komisaris. (Independent), and 3 (three) Commissioners.
2. Komposisi Dewan Komisaris telah memenuhi GCG yang 2. The composition of the Board of Commissioners has met
mengatur bahwa jumlah anggota Dewan Komisaris paling GCG requirements, which provide that the number of Board
kurang 3 (tiga) orang dan paling banyak sama dengan of Commissioners members is at least 3 (three) and at most
jumlah anggota Direksi, serta paling kurang 50% (lima equal to the number of Board of Directors members, with at
puluh persen) merupakan Komisaris Independen. least 50% (fifty percent) being Independent Commissioners.
3. Keenam anggota Dewan Komisaris telah memenuhi 3. All six members of the Board of Commissioners have met
persyaratan sebagai anggota Dewan Komisaris dan telah the requirements to serve as Board of Commissioners
lulus Fit & Proper Test. members and have passed the Fit & Proper Test.
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN FIT & PROPER TEST
POJK No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan POJK No. 27/POJK.03/2016 on Fit and Proper Tests for
dan Kepatutan (Fit & Proper Test) bagi Pihak Utama Lembaga Key Parties of Financial Services Institutions provides that
Jasa Keuangan menyebutkan bahwa calon anggota Dewan candidate members of the Board of Commissioners must
Komisaris wajib memperoleh persetujuan dari OJK sebelum obtain OJK approval before performing their actions, duties,
menjalankan tindakan, tugas, dan fungsinya sebagai anggota and functions as Board of Commissioners members.
Dewan Komisaris.
Anggota Dewan Komisaris yang telah lulus penilaian Board of Commissioners members who have passed the fit
kemampuan dan kepatutan (fit & proper test) tanpa catatan & proper test without reservations and have obtained OJK
dan telah mendapat persetujuan dari OJK, mengindikasikan approval indicate that each Board of Commissioners member
bahwa setiap anggota Dewan Komisaris memiliki integritas, has adequate integrity, competence, and financial reputation.
kompetensi dan reputasi keuangan yang memadai.
PaninBank 2025 Annual Report 363
Page 366
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
SUSUNAN DAN KEBERAGAMAN DEWAN COMPOSITION AND DIVERSITY OF THE BOARD
KOMISARIS OF COMMISSIONERS
Susunan anggota Dewan Komisaris PaninBank pada periode The composition of PaninBank’s Board of Commissioners
tahun 2025 adalah sebagai berikut: members in the 2025 period is as follows:
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode Jabatan Domisili
No.
Name Position Basis of Appointment Term of Office Domicile
1 Nelson Presiden Komisaris RUPS Tahunan tanggal 26 Juni 2020 2020–saat ini Indonesia
Tampubolon (Independen)
President Commissioner Annual GMS of June 26, 2020 2020–present
(Independent)
2 Lintang Nugroho Wakil Presiden Komisaris RUPS Tahunan tanggal 2 September 2014–saat ini Indonesia
(Independen) 2014
Vice President Commissioner Annual GMS of September 2, 2014 2014–present
(Independent)
3 Chandra Rahardja Komisaris RUPS Tahunan tanggal 21 Mei 2018. 2018–saat ini Indonesia
Gunawan Commissioner Annual GMS of May 21, 2018 2018–present
4 Drs. H.Riyanto Komisaris (Independen) RUPS Tahunan 22 Juni 2004 2004–saat ini Indonesia
Commissioner (Independent) Annual GMS of June 22, 2004 2004–present
5 Johnny Komisaris RUPS Tahunan tanggal 9 Juni 2021. 2021–saat ini Indonesia
Commissioner Annual GMS of June 9, 2021 2021–present
6 Gregory James Komisaris RUPS Tahunan tanggal 26 Juni 2020 31 Desember 2025 Indonesia
Terry Commissioner Annual GMS of June 26, 2020 December 31, 2025
Keberagaman & Profil Anggota Dewan Komisaris
Diversity & Profile of Board of Commissioners Members
Nama Pengalaman Kerja
Name Work Experience
Nelson Tampubolon • Komisaris Utama PT MNC Capital Indonesia
• Kewarganegaraan: WNI • Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan
• Domisili: Jakarta • Anggota Dewan Komisioner ex officio OJK pada Lembaga Penjamin Simpanan
• Balige, 12 Januari 1954 (69 tahun) • Direktur Direktorat International Bank Indonesia
• Pendidikan:
– Fakultas Ekonomi, Universitas Parahyangan
– Arthur D. Little Management Institute, Boston
• Citizenship: Indonesian • President Commissioner of PT MNC Capital Indonesia
• Domicile: Jakarta • Member of the Board of Commissioners of the Financial Services Authority
• Balige, January 12, 1954 (69 years old) • Ex officio Member of the Board of Commissioners of OJK at the Deposit Insurance
• Education: Corporation
– Faculty of Economics, Universitas Parahyangan • Director of the International Bank Directorate
– Arthur D. Little Management Institute, Boston,
USA
Chandra Rahardja Gunawan • Komisaris PaninBank.
• Kewarganegaraan: WNI • Wakil Presiden Direktur PaninBank.
• Domisili: Jakarta • Vice President Chase Manhattan Bank
• Jember, 5 Februari 1959 (64 tahun)
• Pendidikan:
Business Administration, University of San
Francisco, Amerika Serikat
• Citizenship: Indonesian • Commissioner of PaninBank
• Domicile: Jakarta • Deputy President Director of PaninBank
• Jember, February 5, 1959 (64 years old) • Vice President, Chase Manhattan Bank
• Education:
Business Administration, University of San
Francisco, United States
364 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 367
Nama Pengalaman Kerja
Name Work Experience
Lintang Nugroho • Wakil Presiden Komisaris PaninBank
• Kewarganegaraan: WNI • Komisaris Utama PT PNM Ventura Syariah
• Domisili: Jakarta • Direktur Keuangan & Operasi, serta Direktur Bisnis PT PNM Persero.
• Yogyakarta, 23 Juli 1956 (67 tahun) • Direktur Operasi & IT
• Pendidikan: • Komisaris PT Bank Shinta Indonesia
– International Trade & Business di UCLA – LA, CA, • Direktur Utama PT Quantum Konservasi Energi
USA • Direktur Kepatuhan, SDM, Operation & IT PT Bank Tiara Asia.
– Executive Management Development Program, • Kepala Divisi Operasi PT Bank Niaga
University of Southern California Los Angeles,
CA, USA
– Management Development Program, University
of Southern California Los Angeles, CA, USA
• Citizenship: Indonesian • Vice President Commissioner of PaninBank
• Domicile: Jakarta • President Commissioner of PT PNM Ventura Syariah
• Yogyakarta, July 23, 1956 (67 years old) • Director of Finance & Operations, and Director of Business, PT PNM (Persero)
• Education: • Director of Operations & IT
– International Trade & Business at UCLA – LA, CA, • Commissioner of PT Bank Shinta Indonesia
USA • President Director of PT Quantum Konservasi Energi
– Executive Management Development Program • Director of Compliance, HR, Operations & IT of PT Bank Tiara Asia.
– Management Development Program, University • Head of Operations Division of PT Bank Niaga
of Southern California, Los Angeles, CA, USA
Johnny • Presiden Komisaris PaninBank.
• Kewarganegaraan: WNI • Direktur Tresuri PaninBank
• Domisili: Jakarta • Asisten Manajer PaninBank
• Tanjung Pinang, 20 Agustus 1953 (70 tahun)
• Pendidikan:
– Akademi Bank Nasional Jurusan Ilmu Keuangan
Perbankan
– Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen dari
Universitas Indonesia
• Citizenship: Indonesian • President Commissioner of PaninBank
• Domicile: Jakarta • Treasury Director of PaninBank
• Tanjung Pinang, August 20, 1953 (70 years old) • Assistant Manager of PaninBank
• Education:
– Akademi Bank Nasional, Majoring in Banking
Finance
– Bachelor of Economics, Management, from
University
Drs. H. Riyanto • Komisaris PaninBank
• Kewarganegaraan: WNI • Komisaris di PT Bank Mitra Niaga
• Domisili: Jakarta • Pemeriksa Bank Eksekutif di Bank Indonesia
• Pemalang, 11 November 1945 (78 tahun) • Kepala Internal Audit di PT Petro Kimia Gresik
• Pendidikan: • Pemeriksa di Direktorat Jenderal Pengawasan Keuangan Negara Departemen
Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi, Universitas Keuangan
Gadjah Mada
• Citizenship: Indonesian • Commissioner of PaninBank
• Domicile: Jakarta • Commissioner at PT Bank Mitra Niaga
• Pemalang, November 11, 1945 (78 years old) • Executive Bank Examiner at Bank Indonesia
• Education: • Head of Internal Audit at PT Petro Kimia Gresik
Bachelor of Economics, Accounting, • Examiner at the Directorate General of State Financial Supervision
Universitas Gadjah Mada
Gregory James Terry • Penasihat (Advisor), Aquila Healthcare Ltd. Hongkong.
• Kewarganegaraan: Australia • Wakil Ketua Eksekutif (Executive Vice Chairman), JM Financial Limited.
• Domisili: Jakarta • General Counsel, Chief – Operating Officer and Chairman, South East Asia at Morgan
• Melbourne, 9 Desember 1944 (79 tahun) Stanley Asia
• Managing Director, Brierley Investments Limited
• Country Manager Credit Suisse Bank, Australia
• Director & Vice Chairman, Pacific Region, CSFB of Jardine Fleming Investment Bank.
• Diplomat, the Department of Foreign Affair – Australia
• Citizenship: Australian • Advisor, Aquila Healthcare Ltd. Hong Kong
• Domicile: Jakarta • Executive Vice Chairman, JM Financial Limited
• Melbourne, December 9, 1944 (79 years old) • General Counsel, Chief Operating Officer and Chairman, South East Asia at Morgan
Stanley Asia
• Managing Director, Brierley Investments Limited
• Country Manager, Credit Suisse Bank, Australia
• Director & Vice Chairman, Pacific Region, CSFB of Jardine Fleming Investment Bank.
• Diplomat, the Department of Foreign Affairs — Australia
*)
Tabel Keberagaman Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners Diversity Profile Table
PaninBank 2025 Annual Report 365
Page 368
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PEMBIDANGAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DELINEATION OF DUTIES AND
DEWAN KOMISARIS RESPONSIBILITIES OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Pembagian tugas dan tanggung jawab serta kewenangan Division of Duties, Responsibilities, and Authority of Each
masing-masing Anggota Dewan Komisaris: Member of the Board of Commissioners:
I. Nelson Tampubolon I. Nelson Tampubolon
Presiden Komisaris (Independen) President Commissioner (Independent)
1. Meyakini kepatuhan Bank terhadap peraturan dan 1. Ensuring the Bank’s compliance with prevailing laws
perundang-undangan yang berlaku; and regulations;
2. Melakukan tindakan untuk kepentingan Bank sesuai 2. Taking action in the Bank’s interest in line with the
dengan cakupan tugas Komisaris berdasarkan aturan scope of Commissioner duties under prevailing rules,
yang berlaku dan bertanggung jawab kepada RUPS; and being accountable to the GMS;
3. Meyakini penetapan batas tanggung jawab dan 3. Ensuring that the delineation of responsibility and
wewenang Direksi, dan seluruh fungsi kontrol yang ada authority of the Board of Directors, and all control
dalam struktur organisasi Bank, telah sesuai dengan functions within the Bank’s organizational structure,
tata kelola perusahaan yang efektif; are consistent with effective corporate governance;
4. Memastikan bahwa usulan para Pemegang Saham 4. Ensuring that proposals from Shareholders considered
yang dianggap berkaitan dengan kepentingan Bank relevant to the Bank’s interests are placed on the GMS
telah diangkat sebagai mata agenda RUPS; agenda;
5. Memastikan bahwa semua hasil temuan pemeriksaan 5. Ensuring that all examination findings—whether by
baik oleh auditor eksternal, auditor internal maupun external auditors, internal auditors, or by the Financial
oleh Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lainnya telah Services Authority and other authorities—have been
ditindaklanjuti oleh Direksi sesuai dengan komitmen followed up by the Board of Directors in line with agreed
yang telah disepakati; commitments;
6. Memimpin Komite Audit; 6. Chairing the Audit Committee;
7. Memimpin Komite Tata Kelola Terintegrasi; dan 7. Chairing the Integrated Governance Committee;
8. Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi. 8. Member of the Remuneration and Nomination
Committee;
9. Memimpin dan mengkoordinasikan pelaksanaan tugas 9. Leading and coordinating the performance of the
seluruh anggota Dewan Komisaris. duties of all Board of Commissioners members; and
10. Pengawasan lebih terfokus atas pelaksanaan tugas- 10. Focused oversight of the duties of the President
tugas Presiden Direktur, Direktur yang membawahkan Director, the Director overseeing HR, and the Director
SDM dan Direktur yang membawahkan fungsi overseeing the Compliance function.
Kepatuhan.
II. Lintang Nugroho II. Lintang Nugroho
Wakil Presiden Komisaris (Independen) Vice President Commissioner (Independent)
1. Memastikan terselenggaranya pelaksanaan 1. Ensuring the implementation of Good Corporate
Good Corporate Governance (GCG) dalam setiap Governance (GCG) in every Bank business activity at all
kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau levels or tiers of the organization;
jenjang organisasi;
2. Meyakini kepatuhan atas keterbukaan informasi yang 2. Ensuring compliance with information disclosure
perlu diungkapkan pada laporan pelaksanaan GCG; required in the GCG implementation report;
3. Memastikan Bank telah menyampaikan laporan- 3. Ensuring the Bank has submitted the reports required
laporan sebagaimana diwajibkan oleh Otoritas Jasa by the Financial Services Authority, Bank Indonesia, the
Keuangan, Bank Indonesia, Bursa Efek Indonesia, serta Indonesia Stock Exchange, and other regulators;
regulator lainnya;
4. Memastikan program dan pelaksanaan pengembangan 4. Ensuring the program and implementation of knowledge
pengetahuan dan keahlian bagi anggota Dewan and expertise development for Board of Commissioners
Komisaris dan Direksi; and Board of Directors members;
5. Memimpin Komite Pemantau Risiko; 5. Chairing the Risk Monitoring Committee;
6. Anggota Komite Audit; 6. Member of the Audit Committee;
7. Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi; dan 7. Member of the Integrated Governance Committee; and
8. Pengawasan lebih terfokus atas pelaksanaan 8. Focused oversight of the duties of the Deputy President
tugas-tugas Wakil Presiden Direktur, Direktur yang Director, the Director overseeing digital banking, and
membawahkan digital banking dan Direktur yang the Director overseeing operations and information
membawahkan operasional dan teknologi informasi. technology.
366 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 369
III. Chandra Rahardja Gunawan III. Chandra Rahardja Gunawan
Komisaris Commissioner
1. Meyakini bahwa manajemen telah secara 1. Ensuring that management has continually
berkesinambungan mengkomunikasikan pentingnya communicated the importance of risk management,
manajemen risiko, pengendalian intern, nilai-nilai internal control, corporate values, and the
perusahaan serta penerapan nilai-nilai etika dan implementation of ethical and integrity values;
integritas;
2. Memantau efektivitas pengelolaan manajemen risiko 2. Monitoring the effectiveness of risk management
dan pengendalian internal serta pelaksanaan Corporate and internal control, and the implementation of
Social Responsibility (CSR) yang diterapkan dalam Corporate Social Responsibility (CSR) applied in every
setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan Bank business activity across all levels or tiers of the
atau jenjang organisasi; organization;
3. Mengevaluasi serta memantau seluruh risiko yang 3. Evaluating and monitoring all material risks and
material dan memastikan bahwa telah terdapat ensuring that corrective steps have been taken in
langkah-langkah perbaikan yang diambil sehubungan respect of the impacts arising from such risks;
dengan dampak yang ditimbulkan oleh risiko dimaksud;
4. Mengevaluasi dan memonitor penanganan hal-hal 4. Evaluating and monitoring the handling of matters
yang terkait dengan masalah hukum dan kepatuhan related to legal and compliance issues faced by
yang dihadapi Bank; the Bank;
5. Anggota Komite Pemantau Risiko; dan 5. Member of the Risk Monitoring Committee; and
6. Pengawasan lebih terfokus atas pelaksanaan 6. Focused oversight of the duties of the Director
tugas-tugas Direktur yang membawahkan kegiatan overseeing credit activities.
perkreditan.
IV. Drs H. Riyanto IV. Drs H. Riyanto
Komisaris (Independen) Commissioner (Independent)
1. Mengawasi implementasi dan pencapaian Rencana 1. Overseeing the implementation and achievement of
Korporasi, Rencana Bisnis serta penyerapan Anggaran the Corporate Plan, Business Plan, and the absorption
Tahunan Bank; of the Bank’s Annual Budget;
2. Mengusulkan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan 2. Proposing to the GMS the Public Accountant and Public
Publik yang akan melakukan audit laporan keuangan Accounting Firm to audit the financial statements;
kepada RUPS;
3. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan audit 3. Monitoring and evaluating the performance of the
laporan keuangan dan audit internal Bank; financial statement audit and the Bank’s internal audit;
4. Meyakini bahwa desain dan pelaksanaan 4. Ensuring that the design and implementation of the
sistem remunerasi dan kompensasi Bank telah Bank’s remuneration and compensation system take
mempertimbangkan manajemen risiko serta sesuai risk management into account and are aligned with the
dengan tujuan Bank; Bank’s objectives;
5. Memimpin Komite Nominasi dan Remunerasi; 5. Chairing the Nomination and Remuneration Committee;
6. Anggota Komite Audit; dan 6. Member of the Audit Committee; and
7. Pengawasan lebih terfokus atas pelaksanaan tugas- 7. Focused oversight of the duties of the Director
tugas Direktur yang membawahkan kegiatan jaringan overseeing network and distribution and the Director
dan distribusi serta Direktur yang membawahkan overseeing financial administration.
kegiatan administrasi keuangan.
V. Johnny V. Johnny
Komisaris Commissioner
1. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan 1. Monitoring and evaluating the implementation of the
strategis Bank dengan mempertimbangkan tujuan Bank’s strategic policies, taking into account long-term
jangka panjang dan manajemen risiko yang diterapkan; objectives and the risk management applied;
2. Mengevaluasi kebijakan manajemen risiko dan strategi 2. Evaluating risk management policy and risk
manajemen risiko paling kurang 1 (satu) kali dalam 1 management strategy at least 1 (one) time in 1 (one)
(satu) tahun atau dalam frekuensi yang lebih sering year, or more frequently where there are significant
dalam hal terdapat perubahan faktor-faktor yang changes in factors affecting the Bank’s business;
mempengaruhi kegiatan usaha bank secara signifikan;
PaninBank 2025 Annual Report 367
Page 370
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
3. Mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas 3. Evaluating the accountability of the Board of Directors
pelaksanaan kebijakan manajemen risiko serta for the implementation of risk management policy
memberikan arahan mengenai langkah-langkah and providing direction on corrective steps for the
perbaikan atas penerapan kebijakan manajemen risiko application of risk management policy on a regular
secara berkala guna memastikan bahwa Direksi telah basis to ensure that the Board of Directors has carried
menjalankan pengelolaan yang efektif atas kegiatan out effective management of the Bank’s activities
dan risiko-risiko Bank; and risks;
4. Mengevaluasi dan memonitor pelaksanaan 4. Evaluating and monitoring the performance of
tugas manajemen yang terkait dengan menjaga management tasks related to maintaining the
reputasi Bank; Bank’s reputation;
5. Anggota Komite Pemantau Risiko; 5. Member of the Risk Monitoring Committee;
6. Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi; dan 6. Member of the Remuneration and Nomination
Committee; and
7. Pengawasan lebih terfokus atas pelaksanaan tugas 7. Focused oversight of the duties of the Director
Direktur yang membawahkan kegiatan Treasuri. overseeing Treasury activities.
VI. Gregory James Terry VI. Gregory James Terry
Komisaris Commissioner
1. Melakukan tugas komisaris pada umumnya, mewakili 1. Performing the general duties of a commissioner,
kepentingan pemegang saham pengendali Votraint; representing the interests of the controlling
shareholder Votraint;
2. Anggota Komite Pemantau Risiko; dan 2. Member of the Risk Monitoring Committee; and
3. Pengawasan lebih terfokus atas pelaksanaan tugas- 3. Focused oversight of the duties of the Director
tugas Direktur yang membawahi kegiatan manajemen overseeing risk management activities and the Director
risiko dan Direktur yang membawahi Digital Banking overseeing Digital Banking and Information Technology.
dan Teknologi Informasi.
JUMLAH DAN KOMPOSISI KOMISARIS NUMBER AND COMPOSITION OF INDEPENDENT
INDEPENDEN COMMISSIONERS
Sesuai dengan POJK No. 17 tahun 2023 tentang Penerapan Pursuant to POJK No. 17 of 2023 on the Implementation
Tata Kelola Bagi Bank Umum, komposisi Komisaris Independen of Governance for Commercial Banks, the composition of
minimal 50% (lima puluh persen) dari jumlah keseluruhan Independent Commissioners must be at least 50% (fifty percent)
anggota Dewan komisaris. Per 31 Desember 2025, PaninBank of the total membership of the Board of Commissioners. As
memiliki 3 (tiga) Komisaris Independen dari total 6 (enam) of December 31, 2025, PaninBank had 3 (three) Independent
anggota Dewan Komisaris atau setara dengan 50% (lima puluh Commissioners out of a total of 6 (six) Board of Commissioners
persen). Seluruh Komisaris Independen PaninBank telah lulus fit members, equivalent to 50% (fifty percent). All of PaninBank’s
& proper test dan telah memperoleh persetujuan OJK sebagai Independent Commissioners have passed the fit & proper
Komisaris Independen serta diangkat berdasarkan persetujuan test and have obtained OJK approval as Independent
RUPS. Dengan demikian, komposisi Komisaris Independen Commissioners, and have been appointed pursuant to a
PaninBank telah sesuai dengan peraturan perundang- GMS resolution. Accordingly, the composition of PaninBank’s
undangan yang berlaku. Independent Commissioners conforms to prevailing laws and
regulations.
PERNYATAAN INDEPENDENSI MASING-MASING INDEPENDENCE STATEMENTS OF EACH
KOMISARIS INDEPENDEN INDEPENDENT COMMISSIONER
Sesuai ketentuan POJK No. 33/POJK.04/2014, Nelson Pursuant to POJK No. 33/POJK.04/2014, Nelson Tampubolon,
Tampubolon, Lintang Nugroho, dan Drs. H. Riyanto telah Lintang Nugroho, and Drs. H. Riyanto have submitted their
menyampaikan pernyataan independensi beliau pada RUPST independence statements at the Annual GMS of May 27, 2024.
27 Mei 2024. Pernyataan Independensi tersebut sehubungan The independence statements relate to their appointment as
dengan pengangkatan beliau sebagai Komisaris Independen Independent Commissioners who have served for more than 2
yang telah menjabat lebih dari 2 (dua) periode, terhitung sejak (two) periods, effective from the close of the meeting until the
ditutupnya rapat sampai dengan ditutupnya Rapat Umum close of the Company’s Annual GMS to be held in 2027.
Pemegang Saham Tahunan Perseroan yang akan diadakan
pada tahun 2027.
368 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 371
INDEPENDENSI ATAU HUBUNGAN AFILIASI INDEPENDENCE OR AFFILIATION OF BOARD OF
ANGGOTA DEWAN KOMISARIS COMMISSIONERS MEMBERS
Dewan Komisaris melaksanakan tugas sesuai dengan yang The Board of Commissioners performs its duties in accordance
ditetapkan Anggaran Dasar dan ketentuan/peraturan yang with the Articles of Association and prevailing provisions/
berlaku serta tidak ikut dalam kegiatan operasional. Untuk regulations, and does not take part in operational activities.
Komisaris Independen yang telah menjabat lebih dari 2 (dua) Independent Commissioners who have served for more than 2
periode, telah membuat pernyataan independensi. (two) periods have submitted independence statements.
Hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Komisaris, Affiliation among members of the Board of Directors, Board
dan Pemegang Saham Pengendali merupakan kriteria yang of Commissioners, and Controlling Shareholders is the
digunakan untuk mengukur independensi Dewan Komisaris, criterion used to measure the independence of the Board of
yang meliputi: Commissioners, covering:
1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota 1. Affiliation between a Board of Directors member and other
Direksi lainnya; Board of Directors members;
2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota 2. Affiliation between a Board of Directors member and a
Dewan Komisaris; Board of Commissioners member;
3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan Pemegang 3. Affiliation between a Board of Directors member and the
Saham Utama dan/atau Pengendali; Principal Shareholder and/or Controller;
4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan 4. Affiliation between a Board of Commissioners member and
anggota Dewan Komisaris lainnya; dan other Board of Commissioners members; and
5. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan 5. Affiliation between a Board of Commissioners member and
anggota Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali. the Principal Shareholder and/or Controller.
Dari 5 (lima) kriteria tersebut di atas, 3 (tiga) Komisaris, Of the 5 (five) criteria above, 3 (three) Commissioners, Chandra
Chandra Rahardja Gunawan, Johnny, dan Gregory James Terry Rahardja Gunawan, Johnny, and Gregory James Terry have
mempunyai hubungan afiliasi dengan pemegang saham utama affiliations with the principal and/or controlling shareholder,
dan/atau pengendali dan 1 (satu) Komisaris memiliki hubungan and 1 (one) Commissioner has a family relationship with the
keluarga dengan Direksi. Board of Directors.
Hubungan Afiliasi Anggota Dewan Komisaris
Affiliations of Board of Commissioners Members
Hubungan Keuangan dengan Hubungan Keluarga dengan
Financial Relationship with Family Relationship with
Pemegang Saham Pemegang Saham
Dewan Komisaris Dewan Komisaris
Nama Direksi Pengendali Direksi Pengendali
Board of Board of
Name Board of Directors Controlling Board of Directors Controlling
Commissioners Commissioners
Shareholder Shareholder
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Nelson Tampubolon √ √ √ √ √ √
Lintang Nugroho √ √ √ √ √ √
Chandra R. Gunawan √ √ √ √ √ √
Johnny √ √ √ √ √ √
Drs. H. Riyanto √ √ √ √ √ √
Gregory James Terry √ √ √ √ √ √
KEPEMILIKAN SAHAM ANGGOTA DEWAN SHARE OWNERSHIP OF BOARD OF
KOMISARIS COMMISSIONERS MEMBERS
Pada posisi 31 Desember 2025, 5 (lima) anggota Komisaris As of December 31, 2025, 5 (five) Commissioner members who
yang telah efektif tidak memiliki saham pada perusahaan lain, have become effective do not hold shares in other companies,
sedangkan hanya 1 (satu) anggota Dewan Komisaris yang while only 1 (one) Board of Commissioners member holds
memiliki saham pada perusahaan lain. shares in other companies.
PaninBank 2025 Annual Report 369
Page 372
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Rincian kepemilikan saham anggota Dewan Komisaris tersebut Details of share ownership by Board of Commissioners
dapat dilihat pada tabel berikut ini: members are shown in the following table:
Kepemilikan Saham yang Mencapai 5% atau Lebih
Share Ownership Reaching 5% or More
Nama Lembaga Keuangan
No.
Name Bank Lainnya Bukan Bank Perusahaan Lainnya
PaninBank
Other Banks Non-Bank Financial Other Companies
Institutions
1 Nelson Tampubolon – – – –
2 Lintang Nugroho – – – –
3 Chandra R. Gunawan – – – –
4 Johnny – PT CCBI Tbk: 6,94% – PT PFI: 94,06% PT BCI: 99,00%
– PT GVI: 99,83%
– PT IAB: 42,67%
5 Drs. H. Riyanto – – – –
6 Gregory James Terry – – – –
RANGKAP JABATAN ANGGOTA DEWAN CONCURRENT POSITIONS OF BOARD OF
KOMISARIS COMMISSIONERS MEMBERS
Tidak terdapat rangkap jabatan anggota Dewan Komisaris There are no concurrent positions held by Board of
sebagai Komisaris, Direksi, dan Pejabat Eksekutif pada Bank, Commissioners members as Commissioner, Director, or
Lembaga Keuangan Bukan Bank atau perusahaan lain, kecuali Executive Officer at a Bank, Non-Bank Financial Institution,
sebagaimana yang diperkenankan dalam pasal 15 Peraturan or other company, except as permitted under Article 15 of
Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 17 tahun 2023 tentang Financial Services Authority Regulation (POJK) No. 17 of 2023
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. on the Implementation of Governance for Commercial Banks.
BENTURAN KEPENTINGAN DEWAN KOMISARIS CONFLICTS OF INTEREST OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Benturan kepentingan merupakan suatu kondisi yang dapat A conflict of interest is a condition that can give rise to a clash
menimbulkan konflik antara kepentingan PaninBank dengan between the interests of PaninBank and the personal interests
kepentingan perorangan, anggota Dewan Komisaris, Direksi of an individual, whether a Board of Commissioners member, a
maupun karyawan PaninBank yang menyebabkan tidak dapat Director, or a PaninBank employee, that prevents the individual
bertindak secara independen dan objektif. from acting independently and objectively.
Dalam menjalankan tugas dan kewajibannya, tiap individu In carrying out their duties and obligations, every individual at
di PaninBank harus senantiasa mendahulukan kepentingan PaninBank must consistently place the interests of PaninBank
PaninBank di atas kepentingan pribadi, keluarga, maupun above personal, family, or other interests. In addition, every
pihak lainnya. Di samping itu, setiap individu yang memiliki individual with decision-making authority must issue a
wewenang untuk mengambil keputusan harus membuat statement that they do not have a conflict of interest with
pernyataan bahwa individu yang bersangkutan tidak memiliki respect to any decision they have made.
benturan kepentingan terhadap setiap keputusan yang telah
dibuat olehnya.
Penanganan Benturan Kepentingan dilaksanakan Handling of Conflicts of Interest is carried out as follows:
sebagai berikut:
1. Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan 1. Where a conflict of interest arises, Board of Commissioners
Komisaris dilarang mengambil tindakan yang dapat members are prohibited from taking any action that could
merugikan PaninBank atau mengurangi keuntungan harm PaninBank or reduce PaninBank’s profit, and must
PaninBank dan wajib mengungkapkan benturan disclose such conflict of interest in every decision.
kepentingan dimaksud dalam setiap keputusan. 2. The Board of Commissioners must issue an annual
2. Dewan Komisaris wajib untuk membuat pernyataan, statement on the presence or absence of conflicts of
secara tahunan, mengenai ada atau tidak adanya benturan interest and the absence of intervention by Bank owners
kepentingan dan tidak terdapat intervensi Pemilik Bank in every decision taken, and confirming that the entire
pada setiap keputusan yang telah diambil dan seluruh process has been consistent with PaninBank regulations
proses telah sesuai dengan peraturan dan kebijakan and policies. Where the Board of Commissioners has a
370 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 373
PaninBank. Apabila Dewan Komisaris memiliki benturan conflict of interest, it must state that all decisions it has
kepentingan, Dewan Komisaris wajib menyatakan bahwa taken remain objective, independent, and non-detrimental
seluruh keputusan yang pernah diambilnya tetap objektif, to PaninBank. Throughout 2025, there were no conflicts of
independen, dan tidak merugikan PaninBank. Sepanjang interest involving members of the Board of Commissioners.
tahun 2025 tidak terdapat benturan kepentingan oleh
anggota Dewan Komisaris.
FREKUENSI DAN CARA PEMBERIAN NASIHAT FREQUENCY AND METHOD OF PROVIDING
KEPADA ANGGOTA DIREKSI ADVICE TO BOARD OF DIRECTORS MEMBERS
Pemberian saran/masukan/nasihat kepada Direksi disampaikan Advice, input, and counsel to the Board of Directors is delivered
pada saat rapat gabungan yang dilakukan setiap triwulan dan at joint meetings held quarterly and through memoranda.
melalui memorandum.
PENGUNGKAPAN KEBIJAKAN PERUSAHAAN DISCLOSURE OF THE COMPANY’S POLICIES
DAN PELAKSANAANNYA AND THEIR IMPLEMENTATION
Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan Komisaris memiliki In performing its duties, the Board of Commissioners has the
kewenangan melakukan hal-hal sebagaimana diatur dalam authority to carry out the matters set out in PT Bank Panin Tbk’s
Anggaran Dasar PT Bank Panin Tbk dan Undang-undang Articles of Association and the Limited Liability Company Law,
Perseroan Terbatas, di antaranya sebagai berikut: including the following:
1. Meminta penjelasan kepada Direksi tentang segala hal 1. Requesting explanations from the Board of Directors on all
mengenai Perusahaan; matters concerning the Company;
2. Berdasarkan keputusan Rapat Dewan Komisaris berhak 2. Based on a Board of Commissioners Meeting decision,
memberhentikan untuk sementara anggota Direksi; having the right to temporarily suspend a Director;
3. Melakukan tindakan pengurusan perusahaan dalam 3. Taking over the management of the Company under certain
keadaan tertentu untuk jangka waktu tertentu; circumstances for a certain period;
4. Menyetujui beberapa kebijakan perusahaan mengacu pada 4. Approving certain Company policies with reference to the
ketetapan otoritas yang berwenang; decisions of the competent authority;
5. Menyetujui dan mengevaluasi kebijakan manajemen risiko, 5. Approving and evaluating risk management policy, and
serta mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas evaluating the accountability of the Board of Directors for
pelaksanaan kebijakan manajemen risiko; the implementation of risk management policy;
6. Dalam hal hanya ada seorang anggota Dewan Komisaris 6. Where only one Board of Commissioners member is present
karena anggota lainnya berhalangan, segala tugas dan because the others are unavailable, all duties and authority
wewenang yang diberikan kepada Presiden Komisaris atau granted to the President Commissioner or to other Board of
anggota Dewan Komisaris lainnya dalam Anggaran Dasar Commissioners members under the Articles of Association
berlaku pula baginya; dan also apply to that one member; and
7. Meminta bantuan tenaga ahli dalam jangka waktu terbatas. 7. Requesting expert assistance for a limited period.
RAPAT DEWAN KOMISARIS DAN RAPAT BOARD OF COMMISSIONERS MEETINGS
GABUNGAN DENGAN DIREKSI AND JOINT MEETINGS WITH THE BOARD OF
DIRECTORS
Sesuai ketentuan yang diatur dalam Anggaran Dasar PaninBank, Pursuant to the provisions set out in PaninBank’s Articles of
rapat diadakan paling sedikit setiap bulan sekali, dalam rapat Association, meetings are held at least once a month and may
tersebut dapat mengundang Direksi. Rapat dikatakan sah dan include the Board of Directors. A meeting is valid and may take
berhak mengambil keputusan yang mengikat apabila dihadiri binding decisions when attended or represented by more than
atau diwakili oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) jumlah anggota 1/2 (one-half) of the total Board of Commissioners members.
Dewan Komisaris.
Semua keputusan dalam rapat diambil dengan musyawarah All meeting decisions are taken by consensus. Where consensus
untuk mufakat. Apabila melalui musyawarah tidak tercapai cannot be reached, the meeting decision is taken by majority
mufakat, maka keputusan rapat diambil dengan suara vote. All meeting decisions are binding on all members of the
terbanyak. Segala keputusan rapat bersifat mengikat bagi Board of Commissioners.
seluruh anggota Dewan Komisaris.
Selama tahun 2025, telah diselenggarakan Rapat Dewan Throughout 2025, 6 (six) Board of Commissioners Meetings
Komisaris sebanyak 6 (enam) kali. Adapun pembahasan yang were held. Topics discussed at the Board of Commissioners
dilakukan dalam Rapat Dewan Komisaris, yaitu mengenai Meetings included Business Plan Oversight, Follow-Up on
Pengawasan Rencana Bisnis, Tindak Lanjut Hasil Audit, Audit Results, Committee Activities, GCG Implementation, and
PaninBank 2025 Annual Report 371
Page 374
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kegiatan Komite, Penerapan GCG dan hal lainnya (current current issues. At the 4 (four) Joint Meetings with the Board of
issue), sedangkan dalam Rapat Gabungan dengan Direksi Directors, discussions covered evaluation/review of business
sebanyak 4 (empat) kali membahas mengenai evaluasi (review) plan achievement, Branch Oversight, and other current issues.
pencapaian rencana bisnis, Branch Oversight, dan hal-hal lain
(current issue).
Rapat Dewan Komisaris dan Gabungan
Board of Commissioners Meetings and Joint Meetings
Rapat Dewan Komisaris Rapat Gabungan
Board of Commissioners Meeting Joint Meeting
Nama
Jumlah Kehadiran Jumlah Kehadiran
Name
(kali) % Kehadiran (kali) % Kehadiran
Number of Attendances % Attendance Number of Attendances % Attendance
(times) (times)
Nelson Tampubolon 6 100 4 100
Drs. H. Riyanto 6 100 4 100
Johnny 4 80 4 100
Lintang Nugroho 6 100 4 100
Chandra R. Gunawan 4 80 4 100
Gregory James Terry 6 100 4 100
KEPUTUSAN RAPAT TAHUN SEBELUMNYA DAN PRIOR YEAR MEETING DECISIONS AND THEIR
REALISASINYA TAHUN INI REALIZATION THIS YEAR
Keputusan rapat Dewan Komisaris selalu dipantau dan secara Decisions of Board of Commissioners Meetings have been
umum telah ditindaklanjuti. consistently monitored and generally followed up.
PELATIHAN DAN PENINGKATAN KOMPETENSI TRAINING AND COMPETENCY DEVELOPMENT
DEWAN KOMISARIS SERTA PROGRAM OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
ORIENTASI BAGI KOMISARIS BARU AND ORIENTATION PROGRAM FOR NEW
COMMISSIONERS
Kebijakan Pelatihan dan Peningkatan Policy on Training and Continuous
Kompetensi Berkesinambungan Competency Development
PaninBank berkomitmen untuk memastikan Dewan Komisaris PaninBank is committed to ensuring that the Board of
senantiasa memiliki kompetensi yang relevan dan mutakhir Commissioners consistently possesses relevant and up-
dalam menjalankan fungsi pengawasan dan pemberian nasihat to-date competencies in carrying out its supervisory and
kepada Direksi. Sejalan dengan hal tersebut, Bank menerapkan advisory functions to the Board of Directors. In this regard,
kebijakan pengembangan kompetensi secara berkelanjutan the Bank implements a continuous competency development
melalui partisipasi dalam berbagai program pelatihan, seminar, policy through participation in various training programs,
workshop, dan forum strategis lainnya, baik di dalam maupun seminars, workshops, and other strategic forums, both
luar negeri. Program ini disusun dengan mempertimbangkan domestically and internationally. These programs are designed
dinamika industri perbankan, perkembangan regulasi, with consideration of developments in the banking industry,
serta kebutuhan strategis PaninBank. Selain itu, Bank juga regulatory changes, and PaninBank’s strategic priorities. In
menyelenggarakan program orientasi bagi Komisaris baru guna addition, the Bank organizes orientation programs for new
memberikan pemahaman komprehensif mengenai kondisi Commissioners to provide a comprehensive understanding
Bank, struktur organisasi, profil risiko, strategi bisnis, serta of the Bank’s condition, organizational structure, risk profile,
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. business strategy, and prevailing laws and regulations.
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Training and/or Competency Development in
pada Tahun Buku 2025 Fiscal Year 2025
Sepanjang tahun 2025, anggota Dewan Komisaris telah Throughout 2025, members of the Board of Commissioners
mengikuti berbagai program pelatihan dan kegiatan participated in various training programs and competency
peningkatan kompetensi yang relevan dengan fungsi dan development activities relevant to their roles and
tanggung jawabnya. Partisipasi tersebut mencakup topik- responsibilities. These included strategic topics such as GCG,
topik strategis seperti GCG, manajemen risiko, perkembangan risk management, developments in the financial services
372 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 375
industri jasa keuangan, transformasi digital, serta isu industry, digital transformation, and sustainability (ESG) issues.
keberlanjutan (ESG). Keikutsertaan dalam program-program Participation in these programs forms part of the Company’s
tersebut merupakan bagian dari upaya berkelanjutan ongoing efforts to strengthen the effectiveness of the Board of
Perseroan untuk memperkuat efektivitas pelaksanaan tugas Commissioners’ supervisory function and to ensure alignment
pengawasan Dewan Komisaris serta memastikan keselarasan with best practices and regulatory requirements.
dengan praktik terbaik dan ketentuan regulator.
Adapun rincian pelatihan dan/atau kegiatan peningkatan Details of the training and/or competency development
kompetensi yang diikuti oleh Dewan Komisaris selama Tahun activities attended by the Board of Commissioners during
Buku 2025 disajikan pada tabel berikut: Fiscal Year 2025 are presented in the following table:
Waktu
Workshop/Training/Seminar Penyelenggara Tempat Nama Peserta
Pelaksanaan
Workshop/Training/Seminar Organizer Location Participant Name
Date Held
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 Raharja Duta Solusindo 21 Maret 2025 Indonesia Chandra Gunawan
Risk Management Refresher Level 7 March 21, 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 7 Raharja Duta Solusindo 21 Maret 2025 Indonesia Johnny
Risk Management Refresher Level 7 March 21, 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 6 Raharja Duta Solusindo 28 April 2025 Indonesia H. Riyanto
Risk Management Refresher Level 6 April 28, 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 6 Raharja Duta Solusindo 28 April 2025 Indonesia Lintang Nugroho
Risk Management Refresher Level 6 April 28, 2025
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 6 Raharja Duta Solusindo 28 April 2025 Indonesia Nelson
Risk Management Refresher Level 6 April 28, 2025 Tampubolon
Refreshment Manajemen Risiko Jenjang 6 Raharja Duta Solusindo 28 April 2025 Indonesia Gregory James
Risk Management Refresher Level 6 April 28, 2025 Terry
Navigating the Future of Financial Reporting with Deloitte 29 September 2025 Indonesia Nelson
PSAK 118 September 29, 2025 Tampubolon
Navigating the Future of Financial Reporting with Deloitte 29 September 2025 Indonesia Gregory James
PSAK 118 September 29, 2025 Terry
Strategi Pertumbuhan Portofolio Kredit Internal 21 Oktober 2025 Indonesia Chandra Gunawan
Credit Portfolio Growth Strategy October 21, 2025
Program Orientasi bagi Komisaris Baru Orientation Program for New Commissioners
Pada tahun 2025, Bank tidak melaksanakan program orientasi In 2025, the Bank did not conduct an orientation program for
bagi Komisaris baru, mengingat tidak terdapat pengangkatan new Commissioners, as there were no appointments of new
anggota Dewan Komisaris baru selama periode tersebut. members to the Board of Commissioners during the period.
Dengan demikian, seluruh anggota Dewan Komisaris yang Accordingly, all members of the Board of Commissioners
menjabat telah memiliki pemahaman yang memadai atas in office possess an adequate understanding of the Bank’s
kondisi Bank, termasuk aspek operasional, profil risiko, strategi condition, including operational aspects, risk profile, business
bisnis, serta kerangka tata kelola yang berlaku. strategy, and the prevailing governance framework.
PaninBank 2025 Annual Report 373
Page 376
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Komite di Bawah Dewan Komisaris
Committee under the Board of Commissioners
Komite-komite di bawah Dewan Komisaris merupakan The Committees under the Board of Commissioners are
Komite yang dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada committees established by and accountable to the Board of
Dewan Komisaris dalam membantu melaksanakan tugas Commissioners in support of the performance of the duties
dan fungsi Dewan Komisaris. Sampai dengan Tahun 2025, and functions of the Board of Commissioners. Through 2025,
PaninBank memiliki Komite-komite di bawah Dewan Komisaris PaninBank had the following Committees under the Board
sebagai berikut: of Commissioners:
Dewan Komisaris
Board of
Commissioners
Komite Pemantau Komite Remunerasi Komite Tata Kelola
Komite Audit Risiko dan Nominasi Terintegrasi
Audit Committee Risk Monitoring Remuneration and Integrated Governance
Committee Nomination Committee Committee
PENILAIAN TERHADAP KINERJA KOMITE- PERFORMANCE ASSESSMENT OF COMMITTEES
KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS UNDER THE BOARD OF COMMISSIONERS
Prosedur Penilaian Kinerja Performance Assessment Procedure
Dalam rangka memastikan efektivitas pelaksanaan fungsi To ensure the effectiveness of the supervisory function, the
pengawasan, Dewan Komisaris secara berkala melakukan Board of Commissioners periodically assesses the performance
penilaian terhadap kinerja komite-komite yang berada di bawah of the committees under its coordination. The assessment
koordinasinya. Proses penilaian dilakukan melalui evaluasi process involves a comprehensive evaluation of committee
menyeluruh atas pelaksanaan tugas komite sepanjang tahun activities throughout the financial year, with reference to
buku, dengan mengacu pada laporan kegiatan, risalah rapat, activity reports, minutes of meetings, and the realization of
serta realisasi program kerja yang telah ditetapkan. established work programs.
Selain itu, Dewan Komisaris juga menelaah kesesuaian In addition, the Board of Commissioners reviews the alignment
pelaksanaan tugas komite dengan pedoman kerja (charter) of each committee’s activities with its respective charter,
masing-masing, termasuk efektivitas peran komite dalam including the effectiveness of the committee’s role in providing
memberikan rekomendasi dan pertimbangan yang konstruktif constructive recommendations and advice to the Board of
kepada Direksi. Evaluasi ini bertujuan untuk memastikan bahwa Directors. The purpose of this evaluation is to ensure that
setiap komite mampu menjalankan fungsinya secara optimal each committee is able to discharge its functions optimally in
dalam mendukung tugas pengawasan Dewan Komisaris. support of the Board of Commissioners’ supervisory mandate.
Kriteria Penilaian Kinerja Performance Assessment Criteria
Penilaian kinerja komite dilakukan secara komprehensif dengan The performance assessment of each committee is carried
mempertimbangkan aspek-aspek utama sebagai berikut: out comprehensively, taking into account the following key
aspects:
• Capaian kinerja selama tahun buku, termasuk realisasi • Performance achievements during the financial year,
program kerja serta kualitas rekomendasi yang diberikan; including the realization of work programs and the quality
of recommendations provided;
• Komposisi dan kompetensi anggota komite, yang dinilai • Composition and competency of committee members,
telah memadai dan sesuai dengan kompleksitas usaha which were assessed as adequate and commensurate with
Perseroan; the complexity of the Company’s business;
374 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 377
• Tingkat kehadiran dan partisipasi dalam rapat, sebagai • Level of attendance and participation in meetings, as an
indikator komitmen dan efektivitas pelaksanaan tugas; indicator of commitment and effectiveness in discharging
assigned responsibilities;
• Efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab, • Effectiveness in the execution of duties and
yang telah berjalan sesuai dengan pedoman internal serta responsibilities, which were carried out in accordance
dilaksanakan secara efektif dan efisien; dan with internal guidelines and conducted efficiently and
effectively; and
• Kontribusi komite dalam mendukung pelaksanaan • The committees’ contribution in supporting the Board of
tugas Dewan Komisaris dan Direksi, khususnya dalam Commissioners and the Board of Directors, particularly
memperkuat fungsi pengawasan dan penerapan tata kelola in strengthening the supervisory function and the
perusahaan yang baik. implementation of good corporate governance.
Hasil Penilaian Assessment Findings
Berdasarkan hasil evaluasi tersebut, Dewan Komisaris Based on the results of the evaluation, the Board of
berpandangan bahwa komite-komite yang berada di bawahnya Commissioners is of the view that the committees under its
telah memiliki struktur dan kompetensi yang memadai serta purview have maintained adequate structure and competency,
telah berfungsi secara efektif dalam mendukung pelaksanaan and have functioned effectively in supporting the discharge
tugas pengawasan dan pemberian nasihat kepada Direksi. of the supervisory and advisory mandate vis-à-vis the
Secara keseluruhan, keberadaan komite-komite tersebut Board of Directors. Overall, the committees are assessed to
dinilai telah memberikan nilai tambah yang signifikan dalam have delivered significant value added in strengthening the
memperkuat penerapan GCG di lingkup Bank. implementation of GCG across the Bank.
KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE
Komite Audit sesuai dengan POJK No. 55/POJK.04/2015 Pursuant to POJK No. 55/POJK.04/2015 on the Establishment
tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja and Guidelines for the Preparation of the Audit Committee
Komite Audit, merupakan Komite yang dibentuk oleh dan Charter, the Audit Committee is a committee established by
bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris dalam membantu and accountable to the Board of Commissioners to support
melaksanakan tugas dan fungsi Dewan Komisaris. the performance of the duties and functions of the Board
of Commissioners.
Dalam hal ini Komite Audit membantu melaksanakan tugas In this regard, the Audit Committee supports the Board
dan fungsi Dewan Komisaris berkaitan dengan pengawasan of Commissioners’ duties and functions in overseeing the
atas pengelolaan Bank oleh Direksi, melakukan pengawasan management of the Bank by the Board of Directors, conducting
dan evaluasi atas penerapan fungsi audit intern dan ekstern, oversight and evaluation of the application of the internal
kecukupan pengendalian intern pada proses pelaporan and external audit functions and the adequacy of internal
keuangan dan memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan control over the financial reporting process, and providing
Publik dan Kantor Akuntan Publik kepada Dewan Komisaris recommendations on the appointment of the Public Accountant
untuk disampaikan kepada RUPS. and Public Accounting Firm to the Board of Commissioners for
submission to the GMS.
Komposisi dan Susunan Anggota Komite Audit berdasarkan Composition and Membership of the Audit Committee,
SK 010/SK-DK/20, tanggal 14 September 2020 pursuant to Decree 010/SK-DK/20 dated September
14, 2020
Komite Audit terdiri dari 5 (lima) orang, yaitu: The Audit Committee consists of 5 (five) members, namely:
Ketua : Nelson Tampubolon (Komisaris Independen) Chair : Nelson Tampubolon
(Independent Commissioner)
1. Anggota : Drs. H. Riyanto (Komisaris Independen) 1. Member : Drs. H. Riyanto (Independent Commissioner)
2. Anggota : Lintang Nugroho (Komisaris Independen) 2. Member : Lintang Nugroho (Independent Commissioner)
3. Anggota : Lukman Abdullah (Pihak Independen) 3. Member : Lukman Abdullah (Independent Party)
4. Anggota : Bambang Setyoko (Pihak Independen) 4. Member : Bambang Setyoko (Independent Party)
Tujuan Pembentukan Komite Audit Purpose of Establishing the Audit Committee
Komite Audit dibentuk dalam rangka memenuhi ketentuan The Audit Committee is established to comply with Financial
Otoritas Jasa Keuangan (OJK), dengan tujuan untuk: Services Authority (OJK) provisions, with the aim to:
1. Membantu/mendukung efektivitas pelaksanaan tugas 1. Support the effective performance of the Board of
Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan atas Commissioners’ duties in overseeing the management of
pengelolaan Bank oleh Direksi; the Bank by the Board of Directors;
PaninBank 2025 Annual Report 375
Page 378
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
2. Melakukan pengawasan dan evaluasi atas penerapan 2. Conduct oversight and evaluation of the application of the
fungsi audit intern dan ekstern, kecukupan pengendalian internal and external audit functions, and the adequacy of
intern pada proses pelaporan keuangan; dan internal control over the financial reporting process; and
3. Memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan Publik dan 3. Provide recommendations on the appointment of the
Kantor Akuntan Publik kepada Dewan Komisaris untuk Public Accountant and Public Accounting Firm to the Board
disampaikan kepada RUPS. of Commissioners for submission to the GMS.
Dasar Hukum Legal Basis
Pembentukan Komite Audit berdasarkan peraturan-peraturan The establishment of the Audit Committee is based on the
sebagai berikut: following regulations:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Surat Edaran 1. Financial Services Authority (OJK) Regulations and OJK
OJK, terkait penerapan dan organ Tata Kelola Perusahaan, Circular Letters relating to the implementation and organs
Komite Audit, Fungsi Kepatuhan Bank Umum, Strategi Anti- of Corporate Governance, the Audit Committee, the
Fraud Bank Umum, Akuntan Publik, serta Transaksi Afiliasi Compliance Function of Commercial Banks, the Anti-Fraud
dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu; dan Strategy of Commercial Banks, Public Accountants, and
Affiliated Transactions and Conflicts of Interest in Certain
Transactions; and
2. Kebijakan Perusahaan Bank. 2. Bank Company Policies.
Pedoman Komite Audit Audit Committee Guidelines
Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Audit terakhir dilakukan The Audit Committee Work Guidelines and Rules were most
perubahan pada Maret 2025, perubahan tersebut dilakukan recently amended in March 2025; the amendment was made
untuk mengakomodasi adanya perubahan pada peraturan to accommodate changes in related regulator rules. The Audit
regulator terkait. Adapun Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Committee Work Guidelines and Rules cover, among other
Audit antara lain mengatur mengenai organisasi, tugas dan things, organization, duties and responsibilities, work ethics,
tanggung jawab, etika kerja, waktu kerja, mekanisme rapat, dan working hours, meeting mechanisms, and Management
Sistem Informasi Manajemen. Information Systems.
Kriteria Anggota Komite Audit Criteria for Audit Committee Members
Mengacu kepada ketentuan OJK yang telah dipenuhi oleh Pursuant to OJK provisions, which have been met by PaninBank,
PaninBank, anggota Komite Audit memenuhi kriteria-kriteria Audit Committee members satisfy the following criteria:
sebagai berikut:
1. Anggota Komite Audit paling kurang terdiri dari 1 (satu) 1. Audit Committee members consist of at least 1 (one)
orang Komisaris Independen sebagai Ketua merangkap Independent Commissioner serving as Chairman and
anggota, 1 (satu) orang Pihak Independen yang memiliki member, 1 (one) Independent Party with expertise in
keahlian di bidang keuangan atau akuntansi dan 1 (satu) finance or accounting, and 1 (one) Independent Party with
orang Pihak Independen yang memiliki keahlian di bidang expertise in law or banking;
hukum atau perbankan;
2. Anggota Komite dari Pihak Independen memiliki 2. Committee members from Independent Parties have
pengalaman kerja di bidang keuangan dan/atau akuntansi work experience of at least 5 (five) years in finance and/or
paling kurang 5 (lima) tahun, dan di bidang hukum dan/atau accounting, and at least 5 (five) years in law and/or banking;
perbankan paling kurang 5 (lima) tahun;
3. Komisaris independen dan pihak independen yang menjadi 3. Independent commissioners and independent parties who
anggota Komite Audit paling kurang 51% (lima puluh satu serve as Audit Committee members make up at least 51%
persen) dari jumlah anggota Komite; (fifty-one percent) of the total Committee membership;
4. Ketua Komite hanya dapat merangkap jabatan sebagai 4. The Committee Chairman may hold concurrent Chairman
Ketua Komite paling banyak pada 1 (satu) Komite lainnya positions on at most 1 (one) other Committee at the
pada Bank yang sama; dan same Bank; and
5. Anggota Komite wajib memiliki integritas, akhlak dan moral 5. Committee members must have integrity and good
yang baik. character and morals.
Kualifikasi dan Sertifikasi Anggota Komite Audit Qualifications and Certification of Audit Committee
Members
Anggota Komite Audit wajib memenuhi kualifikasi dan sertifikasi Audit Committee members must meet the following
yang terdiri dari: qualifications and certifications:
1. Anggota Komite wajib memiliki integrasi yang tinggi, akhlak, 1. Committee members must have high integrity and good
dan moral yang baik; character and morals;
376 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 379
2. Anggota Komite memiliki pengetahuan yang memadai 2. Committee members must have adequate knowledge of the
mengenai peraturan-peraturan Otoritas Jasa Keuangan regulations of the Financial Services Authority (OJK), Bank
(OJK), Bank Indonesia (BI) serta Undang-undang Republik Indonesia (BI), and the Laws of the Republic of Indonesia,
Indonesia maupun peraturan lainnya yang terkait; along with other related regulations;
3. Anggota Komite dari Pihak Independen yang memiliki 3. Committee members from Independent Parties with
keahlian keuangan atau akuntansi memiliki pengalaman finance or accounting expertise must have sufficient
kerja yang cukup sehingga dapat memberikan rekomendasi work experience to provide recommendations based
dari hasil evaluasi sekurang-kurangnya pada area: on evaluation results in at least the following areas:
pekerjaan audit intern dan ekstern; Laporan Keuangan; internal and external audit work; Financial Statements;
Pengendalian Intern; dan Penerapan Good Corporate Internal Control; and Good Corporate Governance (GCG)
Governance (GCG); dan implementation; and
4. Anggota Komite dari Pihak Independen yang memiliki 4. Committee members from Independent Parties with
keahlian di bidang perbankan atau hukum, memiliki banking or legal expertise must have sufficient work
pengalaman kerja yang cukup sehingga dapat memberikan experience to provide recommendations based on
rekomendasi atas hasil evaluasi sekurang-kurangnya evaluation results in at least the following areas: Bank
pada area: Operasional Bank, Rencana Bisnis, dan Operations, Business Plan, and Bank Development.
Pengembangan Bank.
Independensi Anggota Komite Audit Independence of Audit Committee Members
Seluruh anggota Komite Audit berasal dari pihak independen All members of Audit Committee are from independent
dan tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, parties and have no financial, management, ownership, and/
kepemilikan dan/atau keluarga dengan anggota Dewan or family relationships with other members of the Board of
Komisaris lainnya, Direksi dan Pemegang Saham atau hubungan Commissioners, the Board of Directors, and Shareholders,
dengan Perseroan, yang dapat mempengaruhi independensi or relationships with the Company that could affect the
anggota Komite. Komite Audit dalam melaksanakan tugas tidak independence of Committee members. In performing its duties,
mencampuri dalam operasional. the Audit Committee does not interfere in operational matters.
Uraian Tugas dan Tanggung jawab Description of Duties and Responsibilities
1. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas perencanaan 1. Monitoring and evaluating the planning and implementation
dan pelaksanaan audit serta pemantauan atas tindak lanjut of the audit, and monitoring the follow-up on audit results,
hasil audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian to assess the adequacy of internal control, including the
intern termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan; adequacy of the financial reporting process;
2. Dalam rangka melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud 2. In the course of performing the foregoing duties, the
di atas Komite Audit paling kurang melakukan pemantauan Audit Committee performs, at a minimum, monitoring and
dan evaluasi terhadap: evaluation of:
a. Pelaksanaan Tugas Satuan Kerja Audit Intern; a. The performance of the duties of the Internal Audit
Work Unit;
b. Kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan b. The alignment of the audit performed by the Public
Publik dengan standar audit yang berlaku; Accounting Firm with prevailing auditing standards;
c. Kesesuaian laporan keuangan dengan standar c. The alignment of the financial statements with
akuntansi yang berlaku; prevailing accounting standards;
d. Pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil d. The implementation of follow-up by the Board of
temuan Satuan Kerja Audit Intern, akuntan publik, dan Directors on the findings of the Internal Audit Work
hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan Bank Unit, public accountants, and the supervisory results
Indonesia, guna memberikan rekomendasi kepada of the Financial Services Authority and Bank Indonesia,
Dewan Komisaris. in order to provide recommendations to the Board of
Commissioners.
3. Memberikan rekomendasi mengenai penunjukan Akuntan 3. Providing recommendations on the appointment of the
Publik dan Kantor Akuntan Publik kepada Dewan Komisaris Public Accountant and Public Accounting Firm to the Board
untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang of Commissioners for submission to the General Meeting
Saham; dan of Shareholders; and
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris terkait 4. Providing recommendations to the Board of Commissioners
penyusunan rencana audit, ruang lingkup, dan anggaran on the preparation of the audit plan, scope, and budget of
Satuan Kerja Audit Internal. the Internal Audit Work Unit.
PaninBank 2025 Annual Report 377
Page 380
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kewenangan Komite Audit Authority of the Audit Committee
Adapun kewenangan Komite Audit adalah sebagai berikut: The authority of the Audit Committee is as follows:
1. Memperoleh akses secara penuh terhadap catatan atau 1. Full access to records or information about employees,
informasi tentang karyawan, dana, aset, serta sumber daya funds, assets, and other Bank resources related to the
Bank lainnya yang berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya; performance of its duties;
2. Memperoleh akses untuk dapat berkomunikasi secara 2. Access to communicate directly with Bank Employees,
langsung dengan Karyawan Bank, termasuk Direksi dan including the Board of Directors and those performing the
pihak yang menjalankan fungsi audit internal, manajemen internal audit, risk management, and accounting functions,
risiko, dan akuntansi maupun pihak-pihak intern dan along with other internal and external parties related to the
ekstern lainnya terkait tugas dan tanggung jawab Komite duties and responsibilities of the PaninBank Committee;
PaninBank;
3. Menugaskan tenaga profesional untuk mengerjakan tugas- 3. Assigning professional staff to perform specific tasks,
tugas spesifik, bilamana dipandang perlu, dengan beban where deemed necessary, at the Bank’s expense. The
Bank. Penugasan tenaga profesional ini wajib dilaksanakan assignment of such professional staff must be carried
sesuai dengan peraturan internal Bank dan dengan dasar out in accordance with the Bank’s internal regulations
penugasan yang jelas dalam hal jangka waktu, kompensasi and on the basis of a clear assignment covering duration,
maupun tugas dan tanggung jawabnya; compensation, and duties and responsibilities;
4. Memiliki waktu untuk mendiskusikan pelaksanaan tugas 4. Time to discuss the performance of internal and external
audit intern dan ekstern tanpa kehadiran manajemen. audit duties without the presence of management. This
Hal ini termasuk memantau pelaksanaan pengendalian includes monitoring the implementation of internal control,
intern, penerapan Good Corporate Governance (GCG) dan the application of Good Corporate Governance (GCG), and
Manajemen Risiko; dan Risk Management; and
5. Memiliki garis fungsional dengan SKAI sehingga dapat 5. A functional line to SKAI (Internal Audit Work Unit), enabling
berkomunikasi langsung dengan SKAI. direct communication with SKAI.
Profil Anggota Komite Audit Profile of Audit Committee Members
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Name Position Education Work Experience
Nelson Tampubolon Ketua Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris | See Board of Commissioners Profile
Committee Chair
Drs. H. Riyanto Anggota Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris |See Board of Commissioners Profile
Committee Member
Lintang Nugroho Anggota Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris | See Board of Commissioners Profile
Committee Member
Lukman Abdullah Anggota Komite Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi • PT Bank Panin Anggota Komite & Anggota
Committee Member Universitas Indonesia Komite Pemantau Risiko
Bachelor of Economics, Accounting, • PT Multi Artha Guna, Komisaris Independen
Universitas Indonesia • PT Panin Insurance, Komisaris Independen
• PT Clipan Finance Indonesia, Komisaris
Independen
• PT Asuransi Ramayana, Anggota Komite Audit
• KAP Drs Hans Tuannakotta & Mustofa
(Deloitte), Partner
• KAP Drs Utomo Mulia & Co, Manager
• KAP Drs Utomo Mulia & Co, Supervisor
• PT Bank Panin, Committee Member & Risk
Monitoring Committee Member
• PT Multi Artha Guna, Independent
Commissioner
• PT Panin Insurance, Independent
Commissioner
• PT Clipan Finance Indonesia, Independent
Commissioner
• PT Asuransi Ramayana, Audit Committee
Member
• KAP Drs Hans Tuannakotta & Mustofa
(Deloitte), Partner
• KAP Drs Utomo Mulia & Co, Manager
• KAP Drs Utomo Mulia & Co, Supervisor
378 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 381
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Name Position Education Work Experience
Bambang Setyoko Anggota Komite • Akademi Uang dan Bank Yogyakarta • PT Bank Panin Tbk Anggota Komite Audit,
Committee Member (1978) Komite Pemantau Risiko dan Komite Tata Kelola
• Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi IBEK Terintegrasi (2020–sekarang)
Jakarta (2005), Jurusan Ekonomi • PT Bank JTrust Indonesia Tbk, anggota
Manajemen Komite Audit & Komite Pemantau Risiko
• Yogyakarta Academy of Money and (2019-sekarang)
Banking (1978) • PT Panin Dubai Syariah Bank Tbk (2018)
• IBEK School of Economics Jakarta, • PT Resona Bank Perdania, anggota Komite
(2005), Major: Management Audit & Komite Pemantau Risiko (2014–2018)
Economics • Bank Indonesia selama 34 tahun di berbagai
satuan kerja dalam negeri dan luar negeri
Pensiun tahun 2013 dengan posisi Asisten
Direktur
• PT Bank Panin Tbk, Member of the Audit
Committee, Risk Monitoring Committee, and
Integrated Governance Committee
(2020–present)
• PT Bank JTrust Indonesia Tbk, Member of
the Audit Committee and Risk Monitoring
Committee (2019–present)
• PT Panin Dubai Syariah Bank Tbk (2018)
• PT Resona Bank Perdania, Member of the Audit
Committee and Risk Monitoring Committee
(2014–2018)
• Bank Indonesia for 34 years, in various
domestic and overseas work units Retired in
2013 as Assistant Director
Rapat Komite Audit Audit Committee Meetings
Hasil temuan pemeriksaan Audit Intern, KAP, OJK dan otoritas The follow-up on examination findings by Internal Audit, the
lainnya dipantau tindak lanjutnya dan dituangkan dalam Public Accounting Firm, OJK, and other authorities is monitored
risalah rapat Komite. Rapat Komite Audit selama tahun 2025 and recorded in the Committee’s meeting minutes. The
telah dilakukan sebanyak 13 (tiga belas) kali yang dihadiri Audit Committee Meetings held in 2025 totaled 13 (thirteen)
oleh ketua dan seluruh anggota komite audit 12 (dua belas) meetings, with the Chairman and all Audit Committee members
kali dengan agenda pembahasan Pelaksanaan Tugas SKAI, attending 12 (twelve) meetings, with the agenda covering
hasil Pemeriksaan SKAI, Perkembangan Tindak Lanjut Hasil the Performance of SKAI Duties, SKAI Examination Results,
Pemeriksaan dan Current Issue dan 1 (satu) kali Rekomendasi Progress on Follow-Up of Examination Results, and Current
Penunjukan Akuntan Publik (AP) dan/atau Kantor Akuntan Issues; and 1 (one) meeting on the Recommendation for the
Publik (KAP). Appointment of the Public Accountant (AP) and/or Public
Accounting Firm (KAP).
Rapat Komite Audit
Audit Committee Meeting
Nama
No. Persentase
Name Kehadiran
Percentage
Attendance
(%)
1 Nelson Tampubolon 13 100%
2 Drs. H. Riyanto 13 100%
3 Lintang Nugroho 13 100%
4 Lukman Abdullah 13 100%
5 Bambang Setyoko 11 85%
Berdasarkan POJK No. 17 Tahun 2023 Rapat Komite Based on POJK No. 17 of 2023, Committee Meetings are held
diselenggarakan paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. at least 1 (one) time in 1 (one) month. Throughout 2025, 13
Selama tahun 2025 telah diselenggarakan rapat sebanyak 13 (thirteen) meetings were held, as follows:
(tiga belas) kali, yaitu:
Rapat Komite Committee Meetings
a. Bulan Januari sampai dengan November 2025, Komite a. From January to November 2025, the Audit Committee
Audit melaksanakan rapat 11 (sebelas) kali dengan agenda: held 11 (eleven) meetings with the following agenda:
- Pelaksanaan tugas BPP; - Performance of BPP duties;
- Hasil Pemeriksaan; - Examination Results;
PaninBank 2025 Annual Report 379
Page 382
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
- Perkembangan Tindak Lanjut Hasil Pemeriksaan; dan - Progress on Follow-Up of Examination Results; and
- Lain-lain. - Other matters.
b. 11 Agustus 2025 rapat pembahasan rekomendasi b. August 11, 2025, meeting to discuss the recommendation
penunjukan AP & KAP untuk audit Laporan Keuangan untuk for the appointment of AP & KAP for the audit of the
posisi 31 Desember 2024. Financial Statements as of December 31, 2024.
c. 15 Desember 2025 rapat Rencana Kerja Audit tahun 2026. c. December 15, 2025, meeting on the 2026 Audit Work Plan.
Rapat Koordinasi Coordination Meeting
Tanggal Pembahasan
No. Counterpart
Date Discussion Topic
1 19 Februari 2025 KAP LRX & Rekan (Deloitte) Pemaparan Hasil Pemeriksaan Umum Laporan Keuangan (generated audit) per
February 19, 2025 31 Desember 2024 kepada Komite Audit PT Bank Panin Tbk.
Presentation of the General Examination Results on the Financial Statements
(generated audit) as of December 31, 2024 to the Audit Committee of PT Bank
Panin Tbk.
2 26 Mei 2025 BIC (BCSM) & BIA Pembahasan Progress Report Pelaksanaan Surat Edaran No. 050/DIR/SCC/25
May 26, 2025 Perihal Penyesuaian Struktur dan Fungsi Internal Control dalam rangka Penerapan
POJK 15 Tahun 2024 tentang Integritas Pelaporan Keuangan Bank dan POJK No. 12
Tahun 2024 tentang Penerapan Strategi Anti-Fraud.
Discussion of the Progress Report on the Implementation of Circular Letter
No. 050/DIR/SCC/25 on Adjustment of the Structure and Function of Internal
Control in the Context of Implementing POJK 15 of 2024.
3 19 November 2025 BAK Pembahasan & Penelaahan RBB Tahun 2026.
November 19, 2025 Discussion & Review of the 2026 Bank Business Plan.
4 24 November 2025 KAP LRX & Rekan (Deloitte) Presentasi Laporan Rencana Pemeriksaan PT Bank Panin Tbk. Posisi 31 Desember
November 24, 2025 2025 kepada Komite Audit.
Presentation of the Audit Plan Report for PT Bank Panin Tbk. As of December 31,
2025 to the Audit Committee.
Kegiatan Komite Audit Audit Committee Activities
1. Memantau penyelesaian hasil pemeriksaan atas Laporan 1. Monitoring the resolution of examination findings on the
Keuangan Konsolidasi PT Bank Panin Tbk posisi 31 Desember Consolidated Financial Statements of PT Bank Panin Tbk as
2024 oleh Imelda & Rekan (Deloitte). of December 31, 2024 by Imelda & Partners (Deloitte).
2. Melakukan review berkala atas Pedoman dan Tata Tertib 2. Conducting periodic reviews of the Audit Committee Work
Kerja Komite Audit Tahun 2025. Guidelines and Rules for 2025.
3. Melakukan review terhadap Laporan Hasil Pemeriksaan 3. Reviewing the SKAI Head Office Examination Reports
SKAI Kantor Pusat yang diterima selama tahun 2025 received in 2025, consisting of:
terhadap:
- LHP Umum: 49 Laporan Hasil Pemeriksaan; – General Examination Reports: 49 Examination Reports;
- LHP Khusus: 4 Laporan Hasil Pemeriksaan. – Special Examination Reports: 4 Examination Reports.
4. Monitoring tindak lanjut hasil temuan audit internal (SKAI) 4. Monitoring the follow-up on internal audit (SKAI) and
maupun eksternal (reguler dan KAP). external audit findings (regular and KAP).
5. Monitoring Management Action Triwulan IV/2024– 5. Monitoring Management Actions Quarter IV/2024–
Triwulan III/2025. Quarter III/2025.
6. Mengevaluasi laporan kegiatan SKAI Cabang Triwulan 6. Evaluating Branch SKAI activity reports for Quarter
IV/2024–Triwulan III/2025. IV/2024–Quarter III/2025.
7. Mengevaluasi Laporan Pelaksanaan Penerapan Kebijakan 7. Evaluating the Anti-Fraud Strategy Policy Implementation
Strategi Anti-Fraud Semester II/2024 dan Semester I/2025. Reports for Semester II/2024 and Semester I/2025.
8. Mengevaluasi Laporan Pengaduan Nasabah Triwulan 8. Evaluating Customer Complaint Reports for Quarter
IV/2024–Triwulan III/2025. IV/2024–Quarter III/2025.
9. Memantau Laporan Whistleblowing System 9. Monitoring Whistleblowing System Reports for Quarter
Triwulan IV/2024–Triwulan III/2025. IV/2024–Quarter III/2025.
10. Mengevaluasi Kinerja BPP 2024. 10. Evaluating the 2024 BPP Performance.
11. Melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan pemberian jasa 11. Evaluating the delivery of the audit service on historical
audit atas informasi keuangan historis tahunan posisi annual financial information as of December 31, 2024 by
31 Desember 2024 oleh Akuntan Publik Fonny Alimin dan Public Accountant Fonny Alimin and Public Accounting
Kantor Akuntan Publik Liana Ramon Xenia & Rekan yang Firm Liana Ramon Xenia & Partners, affiliated with Deloitte.
berafiliasi dengan Deloitte.
380 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 383
12. Menyusun Rekomendasi penunjukan AP & KAP untuk 12. Preparing the Recommendation for the Appointment of AP
pelaksanaan Audit posisi 31 Desember 2025 kepada Dewan & KAP for the Audit as of December 31, 2025 to the Board of
Komisaris. Commissioners.
13. Me-review Laporan Pokok-pokok Hasil Audit Intern 13. Reviewing the Internal Audit Key Findings Report for
Semester I/2025 sebelum disampaikan ke OJK. Semester I 2025 before submission to OJK.
14. Menyusun program Kerja Komite Audit tahun 2026. 14. Preparing the 2026 Audit Committee Work Program.
Pelatihan Anggota Komite Audit Training of Audit Committee Members
Program pelatihan Anggota Komite Audit diperlukan agar A training program for Audit Committee Members is necessary
Anggota Komite Audit dapat senantiasa memperbarui so that Audit Committee Members can continually update
informasi terkait perkembangan industri perbankan terkini information on current banking industry developments and
dan pengetahuan lainnya terkait dengan pelaksanaan tugas other knowledge related to the performance of their duties as
sebagai Anggota Komite Audit. Sepanjang tahun 2025 dapat Audit Committee Members. Training attended throughout 2025
dilihat di tabel pelatihan Dewan Komisaris. is shown in the Board of Commissioners training table.
Masa Jabatan Anggota Komite Audit Term of Office of Audit Committee Members
Masa tugas anggota Komite yang merupakan anggota Dewan The term of office of Committee members who are Board
Komisaris sesuai dengan masa tugas/pengangkatan sebagai of Commissioners members is aligned with their term/
anggota Dewan Komisaris yang ditetapkan dalam RUPS, appointment as Board of Commissioners members set at the
sedangkan masa tugas anggota dari Pihak Independen sesuai GMS, while the term of Committee members from Independent
dengan kebutuhan. Parties is aligned with needs.
Laporan Pelaksanaan Program Kerja Tahun 2025 Report on the Implementation of 2025 Work Program
Pada 2025, Komite Audit telah menetapkan rencana kerja In 2025, the Audit Committee set out a work plan with
dengan memberikan prioritas strategis untuk hal-hal berikut ini: strategic priorities for the following areas:
I. Rapat dan Laporan I. Meetings and Reports
1. Menyelenggarakan Rapat Komite; 1. Convening Committee Meetings;
2. Membuat Laporan Kegiatan Komite; 2. Preparing Committee Activity Reports;
3. Mengevaluasi dan merevisi Pedoman dan Tata Tertib 3. Evaluating and revising Committee Work Guidelines and
Komite; dan Rules; and
4. Menyelenggarakan rapat koordinasi dengan unit kerja 4. Convening coordination meetings with related
terkait. work units.
II. Pengawasan pelaksanaan tugas SKAI II. Oversight of the Performance of SKAI Duties
1. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan dan hasil 1. Monitoring and evaluating the implementation and
audit SKAI; results of SKAI audits;
2. Memantau Pelaksanaan tindak lanjut hasil temuan SKAI 2. Monitoring the follow-up on SKAI findings and
dan Recommendation Management Action (RMA); Recommendation Management Action (RMA);
3. Memantau realisasi rencana kerja audit tahunan; 3. Monitoring the realization of the annual audit work plan;
4. Mengevaluasi kecukupan Rencana Kerja Audit Tahunan, 4. Evaluating the adequacy of the Annual Audit Work Plan,
Metodologi Audit, Alokasi Anggaran dan kecukupan Audit Methodology, Budget Allocation, and SKAI human
SDM SKAI; resources adequacy;
5. Menghadiri exit meeting pemeriksaan SKAI; 5. Attending SKAI examination exit meetings;
6. Mengevaluasi LHP SKAI khusus fraud; dan 6. Evaluating Special Fraud SKAI Examination Reports; and
7. Mengevaluasi kinerja SKAI. 7. Evaluating SKAI performance.
III. Pengawasan terhadap Audit Eksternal/Kantor III. Oversight of External Audit/Public Accounting Firm
Akuntan Publik
1. Melakukan komunikasi dengan KAP dengan agenda 1. Communicating with the KAP on matters including:
antara lain:
a. Mengevaluasi realisasi rencana audit tahun a. Evaluating the realization of the 2025 audit
2025; dan plan; and
b. Membahas rencana audit tahun 2026. b. Discussing the 2026 audit plan.
2. Melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan pemberian 2. Evaluating the delivery of the audit service on historical
jasa audit atas informasi laporan keuangan historis annual financial statement information by the Public
tahunan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik Accountant and Public Accounting Firm, covering:
yang meliputi aspek:
a. Kesesuaian pelaksanaan audit oleh AP dan KAP a. Alignment of the audit performed by the AP and
dengan standar yang berlaku; KAP with prevailing standards;
PaninBank 2025 Annual Report 381
Page 384
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
b. Kecukupan cakupan pemeriksaan dan uji petik yang b. Adequacy of the examination scope and sampling
dilakukan; performed;
c. Rekomendasi perbaikan yang diberikan oleh AP dan c. Improvement recommendations provided by the AP
KAP; dan and KAP; and
d. Ketepatan waktu penyampaian Management Letter d. Timeliness of Management Letter and Final Audit
dan Final Audit Report. Report submissions.
3. Menyusun Rekomendasi untuk penunjukan Akuntan 3. Preparing the Recommendation for the Appointment of
Publik (AP) dan/atau KAP yang akan diusulkan Dewan the Public Accountant (AP) and/or KAP to be proposed
Komisaris dalam RUPS; by the Board of Commissioners at the GMS;
4. Memantau ketepatan waktu penyampaian Management 4. Monitoring the timeliness of Management Letter and
Letter dan Final Audit Report; dan Final Audit Report submissions; and
5. Memantau pelaksanaan tindak lanjut hasil temuan 5. Monitoring the follow-up on audit findings (OJK & KAP).
audit (OJK & KAP).
IV. Pengendalian Intern dan Laporan Keuangan IV. Internal Control and Financial Statements
1. Menelaah kesesuaian laporan keuangan dengan 1. Reviewing the alignment of financial statements with
standar akuntansi keuangan yang berlaku; prevailing financial accounting standards;
2. Menilai kecukupan pengendalian intern melalui hasil 2. Assessing the adequacy of internal control based on
pemeriksaan SKAI dan audit eksternal; SKAI examination results and external audits;
3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi 3. Providing an independent opinion in the event of a
perbedaan pendapat antara manajemen dan akuntan difference of opinion between management and the
publik dan KAP; dan public accountant and KAP; and
4. Memberikan saran kepada Dewan Komisaris bila 4. Providing advice to the Board of Commissioners where
terdapat potensi benturan kepentingan dalam there are potential conflicts of interest in the Bank’s
pelaksanaan operasional Bank. operations.
V. Lain-lain V. Other
1. Pengaduan Nasabah 1. Customer Complaints
a. Mengevaluasi penanganan dan penyelesaian a. Evaluating the handling and resolution of customer
pengaduan nasabah; dan complaints; and
b. Memantau permasalahan yang signifikan dan/atau b. Monitoring significant and/or frequently recurring
sering terjadi. issues.
2. Memantau laporan Whistleblowing System; 2. Monitoring Whistleblowing System reports;
3. Mengevaluasi Laporan Strategi Anti-Fraud; 3. Evaluating the Anti-Fraud Strategy Report;
4. Mengevaluasi LHP SKAI khusus Fraud; dan 4. Evaluating Special Fraud SKAI Examination Reports; and
5. Menyusun/mengkinikan rencana kerja tahunan komite. 5. Preparing/updating the Committee’s annual work plan.
KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK MONITORING COMMITTEE
Komite Pemantau Risiko merupakan Komite yang dibentuk The Risk Monitoring Committee is a committee established
oleh dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris dalam by, and accountable to, the Board of Commissioners to
membantu melaksanakan tugas dan fungsi Dewan Komisaris support the performance of the Board of Commissioners’
dalam hal pengawasan terhadap pelaksanaan kebijakan duties and functions in overseeing the implementation of risk
manajemen risiko oleh Direksi. management policy by the Board of Directors.
Komposisi dan Susunan Anggota Komite Pemantau Risiko Composition and Membership of the Risk Monitoring
berdasarkan SK No. 003/SK-DIR/21, tanggal 25 Februari 2021. Committee, pursuant to Decree No. 003/SK-DIR/21 dated
February 25, 2021.
Komite Pemantau Risiko terdiri dari 7 (tujuh) orang, yaitu: The Risk Monitoring Committee consists of 7 (seven)
members, namely:
Ketua : Lintang Nugroho Chairman : Lintang Nugroho
1. Anggota : Chandra R. Gunawan 1. Member : Chandra R. Gunawan
2. Anggota : Johnny 2. Member : Johnny
3. Anggota : Gregory James Terry 3. Member : Gregory James Terry
4. Anggota : Lukman Abdullah 4. Member : Lukman Abdullah
5. Anggota : Usep Ekadaya 5. Member : Usep Ekadaya
6. Anggota : Bambang Setyoko 6. Member : Bambang Setyoko
382 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 385
Dasar Hukum Legal Basis
Pembentukan Komite Audit berdasarkan peraturan-peraturan The establishment of the Risk Monitoring Committee is based
sebagai berikut: on the following regulations:
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Surat Edaran 1. Financial Services Authority (OJK) Regulations and OJK
OJK, terkait Penerapan Tata Kelola Perusahaan Bagi Circular Letters relating to the Implementation of Corporate
Bank Umum, Fungsi Kepatuhan Bank Umum, Penerapan Governance for Commercial Banks, the Compliance
Manajemen Risiko Bank Umum, Strategi Anti-Fraud Bank Function of Commercial Banks, the Implementation of
Umum, serta Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan Risk Management for Commercial Banks, the Anti-Fraud
Transaksi Tertentu. Strategy for Commercial Banks, and Affiliated Transactions
and Conflicts of Interest in Certain Transactions.
2. Kebijakan Internal Perusahaan Bank. 2. Bank’s Internal Company Policies.
Tujuan Pembentukan Komite Pemantau Risiko Purpose of Establishing the Risk Monitoring Committee
Komite Pemantau Risiko Bank Panin dibentuk dalam rangka The Bank Panin Risk Monitoring Committee was established to
memenuhi ketentuan regulator, untuk membantu tugas comply with regulatory requirements and to support the Board
Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan terhadap of Commissioners’ duties in overseeing the implementation of
pelaksanaan kebijakan manajemen risiko oleh Direksi. risk management policy by the Board of Directors.
Pedoman Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Guidelines
Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Pemantau Risiko terakhir The Risk Monitoring Committee Work Guidelines and Rules were
dilakukan perubahan pada Desember 2025. Perubahan most recently amended in December 2025. The amendment was
tersebut dilakukan untuk mengakomodasi adanya perubahan made to accommodate changes in related regulator rules. The
pada peraturan regulator terkait. Adapun Pedoman Tata Tertib Risk Monitoring Committee Work Guidelines and Rules cover,
Kerja Komite Pemantau Risiko antara lain mengatur mengenai among other things, organization, duties and responsibilities,
organisasi, tugas dan tanggung jawab, etika kerja, waktu kerja, work ethics, working hours, meeting mechanisms, and
mekanisme rapat, dan Sistem Informasi Manajemen. Management Information Systems.
Kriteria Anggota Komite Pemantau Risiko Criteria for Risk Monitoring Committee Members
1. Memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik; 1. Integrity and good character and morals;
2. Memiliki pengetahuan dan pengalaman yang memadai 2. Adequate knowledge and experience in bank operations,
sehubungan dengan operasional perbankan, pengawasan, oversight, and risk management;
dan manajemen risiko;
3. Anggota Komite dari Pihak Independen yang memiliki 3. Committee members from Independent Parties with
keahlian keuangan memiliki pengalaman kerja yang cukup finance expertise must have sufficient work experience to
sehingga dapat memberikan rekomendasi dari hasil provide recommendations, based on evaluation results of
evaluasi atas penerapan manajemen risiko sekurang- risk management implementation, in at least the areas of
kurangnya pada area risiko kredit, pasar dan likuiditas; dan credit, market, and liquidity risk;
4. Anggota Komite dari Pihak Independen yang memiliki 4. Committee members from Independent Parties with
keahlian di bidang manajemen risiko memiliki pengalaman risk management expertise must have sufficient work
kerja yang cukup sehingga dapat memberikan rekomendasi experience to provide recommendations, based on
dari hasil evaluasi atas penerapan manajemen risiko Bank evaluation results of the Bank’s risk management
sekurang-kurangnya pada area penetapan risk appetite implementation, in at least the areas of risk appetite and
dan risk tolerance, risiko operasional, hukum, reputasi, risk tolerance setting, operational risk, legal risk, reputation
strategis, dan kepatuhan. risk, strategic risk, and compliance risk.
Independensi Anggota Komite Pemantau Risiko Independence of Risk Monitoring Committee Members
Ketua dan anggota Komite yang berasal dari pihak independen The Chairman and Committee members are from independent
tidak memiliki hubungan keuangan kepengurusan, kepemilikan parties and have no financial, management, ownership, and/
dan/atau keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, or family relationships with other members of the Board of
Direksi dan Pemegang Saham atau hubungan dengan Bank, Commissioners, the Board of Directors, and Shareholders, or
yang dapat mempengaruhi independensi anggota Komite. relationships with the Bank, that could affect the independence
of Committee members.
PaninBank 2025 Annual Report 383
Page 386
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Description of Duties and Responsibilities
1. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara 1. Evaluating the alignment between Risk Management (RM)
kebijakan Manajemen Risiko (MR) dengan pelaksanaan policy and the implementation of that policy; and
kebijakan tersebut; dan
2. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan 2. Monitoring and evaluating the performance of the duties of
tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja the Risk Management Committee and the Risk Management
Manajemen Risiko. Work Unit.
Profil Anggota Komite Pemantau Risiko Profile of Risk Monitoring Committee Members
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Name Position Education Work Experience
Lintang Nugroho Ketua Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris | See Board of Commissioners Profile
Committee Chair
Chandra R. Gunawan Anggota Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris | See Board of Commissioners Profile
Committee Member
Johnny Anggota Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris | See Board of Commissioners Profile
Committee Member
Gregory James Terry Anggota Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris | See Board of Commissioners Profile
Committee Member
Lukman Abdullah Anggota Komite Lihat di Profil Komite Audit |See Audit Committee Profile
Committee Member
Bambang Setyoko Anggota Komite Lihat di Profil Komite Audit | See Audit Committee Profile
Committee Member
Usep Ekadaya Anggota Komite Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi • PT Bank Panin Tbk Staff Dewan Komisaris
Committee Member Universitas Padjadjaran, Bandung • PT Bank Panin Tbk Biro Manajemen Risiko
Bachelor of Economics in Accounting, (BMR) Departemen Operational Risk & Others
Universitas Padjadjaran, Bandung Risk (Manager/KaBag)
• PT Bank Panin Tbk, Biro Administrasi Keuangan
(BAK)–Departemen Analisa Keuangan
• PT Bank Panin Tbk Biro Pengawasan
dan Pemeriksaan (BPP)/(internal Audit)
– (Manager/Group Head Kantor Pusat &
Jabodetabek)
• Kantor Akuntan Publik–KPMG Indonesia
(Klynveld Peat Marwick Goerdeler)
• Badan Pengawasan Keuangan Dan
Pembangunan (BPKP)
• PT Bank Panin Tbk, Staff of the Board of
Commissioners
• PT Bank Panin Tbk, Risk Management
Bureau (BMR), Operational Risk & Other Risks
Department (Manager/Section Head)
• PT Bank Panin Tbk, Financial Administration
Bureau (BAK) — Financial Analysis Department
• PT Bank Panin Tbk, Supervision and
Examination Bureau (BPP)/Internal Audit —
(Manager/Group Head, Head Office & Greater
Jakarta)
• Public Accounting Firm — KPMG Indonesia
(Klynveld Peat Marwick Goerdeler)
• Financial and Development Supervisory
Agency (BPKP)
Independensi Anggota Komite Pemantau Risiko Independence of Risk Monitoring Committee Members
Ketua dan anggota Komite berasal dari pihak independen tidak The Chairman and Committee members are from independent
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan parties and have no financial, management, ownership, and/
dan/atau keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, or family relationships with other members of the Board of
Direksi dan Pemegang Saham atau hubungan dengan Bank, Commissioners, the Board of Directors, and Shareholders, or
yang dapat mempengaruhi independensi anggota Komite. relationships with the Bank, that could affect the independence
of Committee members.
384 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 387
Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Description of Duties and Responsibilities
1. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan 1. Evaluating the alignment between risk management policy
manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan tersebut. and the implementation of that policy.
2. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan 2. Monitoring and evaluating the performance of the duties of
tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja the Risk Management Committee and the Risk Management
Manajemen Risiko. Work Unit.
Pengembangan SDM Human Resources Development
Anggota Dewan Komisaris dan/atau Komite Pemantau Risiko Members of the Board of Commissioners and/or the Risk
selama tahun 2025 mengikuti pelatihan seperti yang tertera Monitoring Committee attended training in 2025 as shown in
pada tabel Pelatihan Dewan Komisaris. the Board of Commissioners Training table.
Rapat Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Meetings
Rapat Komite Pemantau Risiko dalam tahun 2025 sebanyak The Risk Monitoring Committee held 12 (twelve) meetings in
12 (dua belas) kali dengan membahas Hasil Pemantauan 2025, covering the Monitoring Results on Risk Appetite & Risk
Risk Appetite & Risk Tolerance, Pemantauan Recovery Plan, Tolerance, Recovery Plan Monitoring, Changes affecting the
Perubahan yang mempengaruhi Risiko Inherent masing- Inherent Risk of each risk type (8 risk types), and the Individual
masing jenis risiko (8 jenis risiko) dan profil risiko Bank Individual Bank Risk Profile at the end of each quarter.
setiap akhir triwulan.
Adapun frekuensi kehadiran anggota Komite Pemantau Risiko The attendance of Risk Monitoring Committee members at the
dalam Rapat Komite Pemantau Risiko Tahun 2025 adalah 2025 Risk Monitoring Committee Meetings is as follows:
sebagai berikut:
Rapat Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee Meeting
Nama
No. Persentase
Name Kehadiran
Percentage
Attendance
(%)
1 Lintang Nugroho 12 100%
2 Chandra R Gunawan 10 83%
3 Johnny 10 83%
4 Gregory James Terry 12 100%
5 Lukman Abdullah 11 92%
6 Usep Ekadaya 12 100%
7 Bambang Setyoko 11 92%
Pelatihan Anggota Komite Pemantau Risiko Training of Risk Monitoring Committee Members
Program pelatihan Anggota Komite Pemantau Risiko diperlukan A training program for Risk Monitoring Committee Members is
agar anggota dapat senantiasa memperbarui informasi terkait necessary so that members can continually update information
perkembangan industri perbankan terkini dan pengetahuan on current banking industry developments and other knowledge
lainnya terkait dengan pelaksanaan tugas sebagai Anggota related to the performance of their duties as Risk Monitoring
Pemantau Risiko. Program Pelatihan Komite Pemantau Risiko Committee Members. The 2025 Risk Monitoring Committee
sepanjang Tahun 2025 dapat dilihat pada tabel Pelatihan Training Program is shown in the Board of Commissioners
Dewan Komisaris. Training table.
Masa Jabatan Anggota Komite Pemantau Risiko Term of Office of Risk Monitoring Committee Members
Masa tugas anggota Komite yang merupakan anggota Dewan The term of office of Committee members who are Board
Komisaris sesuai dengan masa tugas/pengangkatan sebagai of Commissioners members is aligned with their term/
anggota Dewan Komisaris yang ditetapkan dalam RUPS, appointment as Board of Commissioners members set at the
sedangkan masa tugas anggota dari Pihak Independen sesuai GMS, while the term of Committee members from Independent
dengan kebutuhan. Parties is aligned with needs.
PaninBank 2025 Annual Report 385
Page 388
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Rencana Kerja Tahun 2025 2025 Work Plan
Di tahun 2025, Komite akan terus melaksanakan tugas dan In 2025, the Committee continues to carry out its primary duties
tanggung jawab utamanya, yaitu mendukung efektivitas and responsibilities – supporting the effective performance
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris yang of the Board of Commissioners’ duties and responsibilities
berkaitan dengan manajemen risiko. Selain rencana kerja yang in relation to risk management. In addition to the work plan
telah ditetapkan berdasarkan tanggung jawab yang tertuang established based on the responsibilities set out in the Charter,
dalam Piagam, Komite secara proaktif terus memantau dan the Committee proactively monitors and raises the latest risk-
mengangkat isu-isu terkait risiko terbaru sehingga tetap related issues, staying relevant and up-to-date with the risks
relevan dan up-to-date dengan risiko yang dihadapi oleh Bank. faced by the Bank.
Laporan Pelaksanaan Kegiatan Komite Pemantau Risk Management Monitoring Committee Activity
Manajemen Risiko Tahun 2025 Implementation Report for 2025
1. Pelaksanaan Rapat Komite Pemantau Risiko dengan Biro 1. Convening Risk Monitoring Committee Meetings with the
Manajemen Risiko Risk Management Bureau
Rapat dengan Biro Manajemen Risiko dilakukan paling Meetings with the Risk Management Bureau are held
sedikit 1 (satu) kali setiap bulannya sesuai dengan POJK at least 1 (one) time per month in accordance with POJK
No. 17 tahun 2023 pasal 77 ayat (1.b) dengan agenda rapat No. 17 of 2023 Article 77 paragraph (1.b) with the following
sebagai berikut: meeting agenda:
a. Pemantauan Risk Appetite dan Risk Tolerance; a. Monitoring of Risk Appetite and Risk Tolerance;
b. Pemantauan Recovery Plan; dan b. Recovery Plan Monitoring; and
c. Perubahan yang mempengaruhi Risiko Inheren masing- c. Changes affecting the Inherent Risk of each risk type
masing jenis risiko (8 Jenis risiko). (8 risk types).
Dengan agenda tambahan membahas Profil Risiko Bank With an additional agenda item covering the Individual
Individual pada setiap akhir triwulan. Bank Risk Profile at the end of each quarter.
2. Kegiatan Komite Pemantau Risiko lainnya: 2. Other Risk Monitoring Committee Activities:
a. Melakukan evaluasi terhadap: a. Evaluation of
- Tata Kelola Risiko (Kecukupan Pengawasan aktif – Risk Governance (Adequacy of Active Oversight
Dewan Komisaris dan Kecukupan Pengawasan by the Board of Commissioners and Adequacy of
aktif Direksi); Active Oversight by the Board of Directors);
- Kerangka Manajemen Risiko (Strategi Manajemen – Risk Management Framework (Risk Management
Risiko yang searah dengan tingkat risiko yang Strategy aligned with the risk level taken, adequacy/
diambil, kecukupan/pengembangan perangkat development of organizational tools, setting of risk
organisasi, penetapan risk appetite dan risk appetite and risk tolerance, adequacy of policy
tolerance, kecukupan kebijakan prosedur dan procedures, and setting of risk limits);
penetapan limit risiko);
- Proses Manajemen Risiko, Sistem Manajemen – Risk Management Process, Risk Management
Risiko dan Sumber Daya Manusia; dan System, and Human Resources; and
- Sistem Pengendalian Risiko (Sistem Pengendalian – Risk Control System (Internal Control System and
Internal dan Pelaksanaan Pengawasan dan the Conduct of Internal Oversight and Examination).
Pemeriksaan Internal).
b. Penerapan/kegiatan Manajemen Risiko Triwulan b. Risk Management Implementation/Activities Quarter
IV/2024–Triwulan III/2025: IV/2024–Quarter III/2025:
- Biro Manajemen Risiko; – Risk Management Bureau;
- Laporan Profil Risiko; – Risk Profile Report;
- Evaluasi APUPPT (bagian dari risiko kepatuhan); dan – AML-CFT Evaluation (part of compliance risk); and
- Lain-lain (Produk/Aktivitas Baru). – Other matters (New Products/Activities).
c. Penyusunan risalah Rapat Komite Pemantau Risiko: c. Preparation of Risk Monitoring Committee Meeting
Minutes:
- Pemantauan Risk Appetite dan Risk Tolerance; – Monitoring of Risk Appetite and Risk Tolerance;
- Pemantauan Recovery Plan; – Recovery Plan Monitoring;
- Risk Profile; – Risk Profile;
- Portofolio dan Risiko Kredit, Market, Likuiditas, – Credit, Market, Liquidity, Operational, and other Risk
Operasional, dan lainnya; dan Portfolios; and
- Kesimpulan dan saran. – Conclusions and Recommendations.
386 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 389
d. Permohonan Satuan Kerja Manajemen Risiko (Biro d. Requests from the Risk Management Work Unit (Risk
Manajemen Risiko) terkait perubahan parameter dan Management Bureau) regarding parameter changes
penambahan parameter baru serta penetapan Risk and the addition of new parameters, and the setting of
Appetite dan Risk Tolerance. Risk Appetite and Risk Tolerance.
e. Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Semester II/2024 e. Implementation of the Compliance Function for
dan Semester I/2025 yang disampaikan kepada Semester II/2024 and Semester I/2025, submitted to
Dewan Komisaris. the Board of Commissioners.
KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI REMUNERATION AND NOMINATION COMMITTEE
Komite Remunerasi dan Nominasi merupakan Komite yang The Remuneration and Nomination Committee is a committee
dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris established by, and accountable to, the Board of Commissioners
dalam membantu melaksanakan tugas dan fungsi Dewan to support the performance of the Board of Commissioners’
Komisaris dalam hal pengawasan terhadap implementasi duties and functions in overseeing the implementation of
kebijakan remunerasi dan nominasi serta kepegawaian remuneration, nomination, and personnel policies by the Board
oleh Direksi. of Directors.
Komposisi Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Composition of the Remuneration and Nomination
berdasarkan SK No. 06/SK-DIR/20, tanggal 17 Juli 2020 Committee, pursuant to Decree No. 06/SK-DIR/20 dated
July 17, 2020
Komite Remunerasi dan Nominasi terdiri dari 5 (lima) The Remuneration and Nomination Committee consists of 5
orang, yaitu: (five) members, namely:
Ketua : Drs. H. Riyanto Chairman : Drs. H. Riyanto
1. Anggota : Nelson Tampubolon 1. Member : Nelson Tampubolon
2. Anggota : Johnny 2. Member : Johnny
3. Anggota : Yusak Zefaya 3. Member : Yusak Zefaya
4. Anggota : Akijat Lukito 4. Member : Akijat Lukito
Tujuan Pembentukan Komite Remunerasi dan Nominasi Purpose of Establishing the Remuneration and Nomination
Committee
Memenuhi ketentuan regulator dalam rangka mendukung To comply with regulatory requirements and to support
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab, Dewan the effective performance of its duties and responsibilities,
Komisaris wajib membentuk Komite Remunerasi dan Nominasi. the Board of Commissioners is required to establish the
Remuneration and Nomination Committee.
Dasar Hukum Legal Basis
PaninBank telah membentuk Komite Remunerasi dan Nominasi PaninBank has established the Remuneration and Nomination
berdasarkan pada peraturan-peraturan sebagai berikut: Committee based on the following regulations:
1. Peraturan OJK dan Surat Edaran OJK, terkait penerapan 1. OJK Regulations and OJK Circular Letters relating to the
dan organ Tata Kelola Perusahaan, Komite Remunerasi implementation and organs of Corporate Governance, the
dan Nominasi, Tata Kelola Pemberian Remunerasi dan Remuneration and Nomination Committee, Governance
Prinsip Kehati-hatian bagi Bank Umum yang melakukan in the Provision of Remuneration, and Prudential
Penyerahan Sebagian Pelaksanaan kepada Pihak lain; dan Principles for Commercial Banks Outsourcing Part of Their
Implementation to Other Parties; and
2. Kebijakan Pokok Perusahaan. 2. Bank’s Principal Policies.
Pedoman Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee Guidelines
Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi The Remuneration and Nomination Committee Work Guidelines
terakhir dilakukan perubahan pada Agustus 2024. Perubahan and Rules were most recently amended in August 2024. The
tersebut dilakukan untuk mengakomodasi adanya perubahan amendment was made to accommodate changes in related
pada peraturan regulator terkait. Adapun Pedoman Tata Tertib regulator rules. The Remuneration and Nomination Committee
Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi mengatur antara lain Work Guidelines and Rules cover, among other things,
mengenai Kewenangan, Kedudukan, Rapat, Kehadiran, serta Authority, Position, Meetings, Attendance, and Duties and
Tugas dan Tanggung Jawab. Responsibilities.
PaninBank 2025 Annual Report 387
Page 390
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kriteria Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Criteria for Remuneration and Nomination Committee
Members
1. Memiliki integritas, akhlak dan moral yang baik; 1. Integrity and good character and morals;
2. Memiliki pengetahuan yang memadai dalam melakukan 2. Adequate knowledge to perform analysis of the
analisis atas sistem remunerasi; remuneration system;
3. Memiliki pengetahuan mengenai Manajemen Sumber 3. Adequate knowledge of Human Resources Management
Daya Manusia yang cukup serta mempunyai pengetahuan and knowledge of employment regulations;
tentang peraturan-peraturan ketenagakerjaan;
4. Pihak internal Bank yang menjadi anggota Komite, yaitu 4. Internal Bank personnel who serve as Committee members,
Pejabat Eksekutif yang membawahi Sumber Daya Manusia that is, the Executive Officer overseeing Human Resources
atau Perwakilan Karyawan, wajib memiliki pengetahuan or the Employee Representative, must have knowledge of
terkait proses perhitungan remunerasi dan proses nominasi the Bank’s remuneration calculation process, nomination
dan succession plan Bank; dan process, and succession plan; and
5. Apabila Bank mengangkat anggota Komite dari Perwakilan 5. Where the Bank appoints a Committee member from the
Karyawan, maka perlu diyakini keterwakilan karyawan Bank Employee Representatives, employee representation by
oleh yang bersangkutan. the person concerned must be ensured.
Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Description of Duties and Responsibilities
1. Terkait dengan Kebijakan Remunerasi: 1. Related to Remuneration Policy:
a. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi. a. Evaluating the remuneration policy.
b. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris b. Providing recommendations to the Board of
mengenai: Commissioners on:
i. Kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan i. Remuneration policy for the Board of Commissioners
Direksi untuk disampaikan kepada Rapat Umum and the Board of Directors to be submitted to the
Pemegang Saham; dan General Meeting of Shareholders; and
ii. Kebijakan remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan ii. Remuneration policy for Executive Officers and
pegawai secara keseluruhan untuk disampaikan all employees, to be submitted to the Board
kepada Direksi. of Directors.
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab terkait In performing duties and responsibilities related to
dengan kebijakan remunerasi, paling kurang wajib remuneration policy, the following must, at minimum, be
memperhatikan: taken into account:
a. Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan a. Financial performance and fulfillment of reserves as
sebagaimana diatur dalam peraturan perundang- stipulated by prevailing laws and regulations;
undangan yang berlaku;
b. Prestasi kerja individual; b. Individual work performance;
c. Kewajaran dengan peer group; dan c. Fairness relative to the peer group; and
d. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka d. Consideration of the Bank’s long-term targets and
panjang Bank. strategy.
2. Terkait dengan kebijakan Nominasi: 2. Related to Nomination Policy:
a. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai a. Formulating and providing recommendations on the
sistem serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian system and procedures for selecting and/or replacing
anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan Board of Commissioners and Board of Directors
Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum members to the Board of Commissioners for submission
Pemegang Saham; to the General Meeting of Shareholders;
b. Memberikan rekomendasi mengenai calon anggota b. Providing recommendations on candidate members of
Dewan Komisaris dan/atau Direksi kepada Dewan the Board of Commissioners and/or Board of Directors
Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum to the Board of Commissioners for submission to the
Pemegang Saham; dan General Meeting of Shareholders; and
c. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak Independen c. Providing recommendations on Independent Parties
yang akan menjadi anggota Komite kepada who will become Committee members to the Board
Dewan Komisaris. of Commissioners.
388 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 391
Profil Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Profile of Remuneration and Nomination Committee
Members
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Name Position Education Work Experience
Drs. H. Riyanto Ketua Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris | See Board of Commissioners Profile
Committee Chair
Nelson Tampubolon Anggota Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris | See Board of Commissioners Profile
Committee Member
Johnny Anggota Komite Lihat di Profil Dewan Komisaris | See Board of Commissioners Profile
Committee Member
Yusak Zefanya Anggota Komite • Lulusan Harvest Leadership Institute • Anggota Komite Remunerasi & Nominasi
Committee Member Karawaci • Kepala Biro Umum dan Personalia
• Master of Arts bidang Leadership dari • Kepala Bagian Personalia
STT International Harvest, Karawaci, • Bagian Personalia
Tangerang • Bagian Umum
• Graduate of Harvest Leadership • Member of the Remuneration & Nomination
Institute, Karawaci Committee
• Master of Arts in Leadership, STT • Head of General Affairs and Personnel Bureau
International Harvest, Karawaci, • Head of Personnel Division
Tangerang • Personnel Division
• General Affairs Division
Akijat Lukito Anggota Komite • Anggota Komite Remunerasi & Nominasi
Committee Member • PT Bank Panin KCU Cirebon, Pemimpin Cabang
• PT Bank Panin Kantor Pusat, Koordinator
Pengawasan & Pemeriksaan
• PT Panin Insurance, Komisaris
• Member of the Remuneration & Nomination
Committee
• PT Bank Panin Cirebon Main Branch, Branch
Head
• PT Bank Panin Head Office, Supervision &
Examination Coordinator
• PT Panin Insurance, Commissioner
Independensi Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Independence of Remuneration and Nomination
Committee Members
Ketua dan anggota Komite yang berasal dari Komisaris The Chairman and Committee members drawn from the
Independen tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, Independent Commissioners have no financial, management,
kepemilikan dan/atau keluarga dengan anggota Dewan ownership, and/or family relationships with other members
Komisaris lainnya, Direksi, dan Pemegang Saham atau of the Board of Commissioners, the Board of Directors, and
hubungan dengan Perseroan, yang dapat mempengaruhi Shareholders, or relationships with the Company, that could
independensi anggota Komite. affect the independence of Committee members.
Laporan Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Komite Report on the Performance of Duties and Responsibilities
Remunerasi dan Nominasi of the Remuneration and Nomination Committee
Kegiatan pelaksanaan komite dilaporkan setiap semester Committee activities are reported each semester to the Board
kepada Dewan Komisaris. of Commissioners.
Pelaksanaan Program Kerja Komite Remunerasi dan Execution of the Remuneration and Nomination Committee
Nominasi Tahun 2025 Work Program for 2025
Program Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi selama The 2025 Work Program of the Remuneration and Nomination
Tahun 2025 dan gratifikasi yang telah diselenggarakan adalah Committee and the gratuities carried out are as follows:
sebagai berikut:
1. Berkaitan dengan Remunerasi: 1. Related to Remuneration:
a. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi; a. Evaluating the remuneration policy
b. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris b. Providing recommendations to the Board of
mengenai: Commissioners on
i. Kebijakan Remunerasi bagi Dewan Komisaris dan i. Remuneration Policy for the Board of Commissioners
Direksi untuk disampaikan kepada Rapat Umum and the Board of Directors to be submitted to the
Pemegang Saham; dan General Meeting of Shareholders; and
PaninBank 2025 Annual Report 389
Page 392
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
ii. Kebijakan Remunerasi bagi pejabat Eksekutif dan ii. Remuneration Policy for Executive Officers and
pegawai secara keseluruhan untuk disampaikan all employees, to be submitted to the Board of
kepada Direksi. Directors.
Dengan memperhatikan: Taking into account;
- Kinerja Keuangan dan pemenuhan cadangan - Financial Performance and fulfillment of reserves
sebagaimana diatur dalam peraturan dan as stipulated by prevailing laws and regulations;
perundang-undangan yang berlaku;
- Prestasi Kerja Individual; - Individual Work Performance;
- Kewajaran dengan peer grup; dan - Fairness relative to the peer group; and
- Pertimbangan sasaran dan strategi jangka - Consideration of the Bank’s long-term targets and
panjang Bank. strategy
2. Berkaitan dengan Nominasi 2. Related to Nomination
a. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai a. Formulating and providing recommendations on the
sistem serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian system and procedures for selecting and/or replacing
anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan Board of Commissioners and Board of Directors
Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum members to the Board of Commissioners for submission
Pemegang Saham; to the General Meeting of Shareholders;
b. Memberikan rekomendasi mengenai calon anggota b. Providing recommendations on candidate members of
Dewan Komisaris dan/atau Direksi kepada Dewan the Board of Commissioners and/or Board of Directors
Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum to the Board of Commissioners for submission to the
Pemegang Saham; dan General Meeting of Shareholders; and
c. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak Independen c. Providing recommendations on Independent Parties
yang akan menjadi anggota Komite kepada Dewan who will become Committee members to the Board of
Komisaris. Commissioners.
3. Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi 3. Remuneration and Nomination Committee Meetings
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi yang The Remuneration and Nomination Committee held 4 (four)
diselenggarakan selama tahun 2025 adalah sebanyak meetings in 2025, covering briefings ahead of the June 26,
4 (empat) kali dengan agenda rapat yaitu membahas 2025 GMS, the performance assessment mechanism for
Informasi menjelang RUPS tanggal 26 Juni 2025, the Board of Directors and the Board of Commissioners,
mekanisme penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris, Remuneration and Nomination Policy, Personnel
Kebijakan Remunerasi dan Nominasi, Info Kepegawaian dan Information, Personal Data Protection, and other matters.
Perlindungan Data Pribadi dan lain-lain.
Adapun frekuensi kehadiran anggota Komite Remunerasi dan The attendance of Remuneration and Nomination Committee
Nominasi dalam Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi Tahun members at the 2025 Remuneration and Nomination
2025 adalah sebagai berikut: Committee Meetings is as follows:
Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi
Remuneration and Nomination Committee Meeting
Nama
No. Persentase
Name Kehadiran
Percentage
Attendance
(%)
1 Drs. H. Riyanto 4 100%
2 Nelson Tampubolon 4 100%
3 Johnny 3 75%
4 Yusak Zefanya 4 100%
5 Akijat Lukito 3 75%
390 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 393
Pelatihan Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Training of Remuneration and Nomination Committee
Members
Program pelatihan Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi A training program for Remuneration and Nomination Committee
diperlukan agar anggota dapat senantiasa memperbarui Members is necessary so that members can continually update
informasi terkait perkembangan industri perbankan terkini dan information on current banking industry developments and
pengetahuan lainnya terkait dengan pelaksanaan tugas sebagai other knowledge related to the performance of their duties
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi. Sepanjang tahun as Remuneration and Nomination Committee Members.
2025, pelatihan yang diikuti oleh Komisaris yang tergabung Throughout 2025, the training attended by Commissioners
dalam Komite Remunerasi dan Nominasi seperti yang tertuang serving on the Remuneration and Nomination Committee is
pada tabel pelatihan Dewan Komisaris. shown in the Board of Commissioners Training table.
Masa Jabatan Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Term of Office of Remuneration and Nomination Committee
Members
Masa tugas anggota Komite yang merupakan anggota Dewan The term of office of Committee members who are Board
Komisaris sesuai dengan masa tugas/pengangkatan sebagai of Commissioners members is aligned with their term/
anggota Dewan Komisaris yang ditetapkan dalam RUPS, appointment as Board of Commissioners members set at
sedangkan masa tugas anggota yang merupakan Pejabat the GMS, while the term of Committee members who are HR
Eksekutif SDM/Pegawai sesuai dengan peraturan kepegawaian Executive Officers/Employees is aligned with the Company’s
Perseroan. personnel regulations.
PaninBank 2025 Annual Report 391
Page 394
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Direksi
Board of Directors
Direksi adalah organ utama PaninBank yang memiliki tanggung The Board of Directors is the principal organ of PaninBank
jawab atas pengurusan Perseroan untuk kepentingan dan responsible for managing the Company in the interests and
tujuan Bank. Tugas, tanggung jawab, dan kewenangan lain for the purposes of the Bank. The duties, responsibilities,
yang dimiliki oleh Direksi adalah sebagaimana diatur dalam and other authority of the Board of Directors are set out in
ketentuan peraturan perundang-undangan seperti Undang- prevailing laws and regulations, including Law No. 40 of 2007
Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, on Limited Liability Companies, Law No. 7 of 1992 as amended
Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 sebagaimana diubah dengan by Law No. 10 of 1998 on Banking, Financial Services Authority
Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 tentang Perbankan, Regulations, Bank Indonesia Regulations, and the Company’s
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, Peraturan Bank Indonesia, Articles of Association. As stipulated in the Bank’s Articles of
dan Anggaran Dasar Perseroan. Sebagaimana tercantum dalam Association, the Board of Directors is authorized to represent
Anggaran Dasar Bank, Direksi berhak mewakili PaninBank, baik PaninBank, both in and out of court.
di dalam maupun di luar pengadilan.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Dasar hukum yang menjadi referensi peraturan pembentukan The legal basis referenced for the establishment and
dan penunjukan Direksi PaninBank mengacu pada beberapa appointment of PaninBank’s Board of Directors includes the
ketentuan, antara lain: following provisions:
1. Undang-undang RI tentang Perseroan Terbatas dan 1. Law of the Republic of Indonesia on Limited Liability
Perbankan; Companies and Banking;
2. Anggaran Dasar Bank; dan 2. Bank’s Articles of Association; and
3. Peraturan OJK, Peraturan BI, Surat Edaran OJK dan 3. OJK Regulations, BI Regulations, OJK Circular Letters,
Surat Edaran BI terkait Penerapan dan Organ Tata Kelola and BI Circular Letters relating to the Implementation and
Perusahaan. Organs of Corporate Governance
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE BOARD
OF DIRECTORS
Menunjuk Anggaran Dasar PT Bank Panin Tbk Pasal 16. 14.a, Referring to the Articles of Association of PT Bank Panin Tbk,
pembagian Tugas dan Wewenang pengurusan di antara Article 16.14.a, the allocation of management duties and
anggota Direksi ditetapkan berdasarkan Keputusan Rapat authority among Board of Directors members is set by
Umum Pemegang Saham (RUPS). RUPS Bank tanggal 26 resolution of the General Meeting of Shareholders (GMS).
Juni 2025 memberi kuasa kepada Direksi untuk menetapkan The Bank’s GMS of June 26, 2025 authorized the Board of
pembagian Tugas dan Wewenang setiap anggota Direksi. Directors to determine the allocation of duties and authority
Sehubungan dengan hal tersebut, berdasarkan Surat for each Board of Directors member. Pursuant thereto, under
Keputusan Direksi No. 008/DIR-SK/21 tertanggal 28 April 2021 Board of Directors Decree No. 008/DIR-SK/21 dated April 28,
tentang Pembagian Tugas dan Wewenang Direksi PT Bank 2021 on the Allocation of Duties and Authority of the Board
Panin Tbk, tugas Direksi terdiri dari: of Directors of PT Bank Panin Tbk, the duties of the Board of
Directors comprise:
1. Melaksanakan pengurusan Bank dengan mengatur, 1. Managing the Bank by regulating, monitoring, and ensuring
memonitor, dan memastikan terselenggaranya kegiatan the conduct of the Bank’s business activities in line with
usaha Bank sesuai dengan visi dan misi Bank. the Bank’s vision and mission.
2. Menetapkan strategi usaha dan memantau serta 2. Setting the business strategy and monitoring and ensuring
memastikan pelaksanaannya sesuai dengan prinsip its implementation in line with the principles of Risk
penerapan Manajemen Risiko dan prinsip Good Corporate Management and Good Corporate Governance, taking into
Governance dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian, account the prudential principle, duties and responsibilities
tugas dan tanggung jawab dalam Sistem Pengendalian within the General Control System, and compliance with
Umum serta kepatuhan pada Peraturan Otoritas Jasa Financial Services Authority Regulations (POJK), Bank
Keuangan (POJK), Peraturan Bank Indonesia (PBI), dan Indonesia Regulations (PBI), and other prevailing laws and
ketentuan perundang-undangan lainnya yang berlaku. regulations.
3. Menyusun Rencana Bisnis Bank dan/atau revisinya, 3. Preparing the Bank Business Plan and/or its revisions,
melakukan supervisi dan sosialisasi kepada pejabat-pejabat supervising and socializing it to the officers of related work
unit kerja terkait, dan menyampaikan kepada Otoritas Jasa units, and submitting it to the Financial Services Authority
Keuangan (OJK) setelah mendapat persetujuan dari Dewan (OJK) after obtaining Board of Commissioners approval.
392 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 395
Komisaris. Selanjutnya bertanggung jawab memantau The Board of Directors is then responsible for monitoring
implementasinya dari waktu ke waktu. its implementation over time.
4. Menyelenggarakan Rapat Kerja Tahunan untuk 4. Convening the Annual Work Meeting to evaluate and
mengevaluasi dan menetapkan Program Kerja tahun establish the Work Program for the following year.
berikutnya.
5. Menetapkan struktur organisasi Bank beserta uraian tugas 5. Establishing the Bank’s organizational structure, together
dan wewenang pembidangan masing-masing. with the descriptions of duties and authority for each area
of responsibility.
6. Mengelola Sumber Daya Bank untuk mengoptimalkan 6. Managing the Bank’s Resources to optimize the Bank’s
kinerja Bank, meneliti setiap hal terkait dengan efisiensi performance, reviewing every matter related to business
usaha, mengambil keputusan, membuat kebijakan, efficiency, taking decisions, formulating policies, and
melaksanakan pengawasan serta verifikasi yang diperlukan. conducting the supervision and verification required.
7. Melakukan supervisi kepada seluruh jajaran manajemen 7. Supervising all levels of management to ensure the
untuk memastikan ketepatan dan kualitas laporan serta accuracy and quality of reports, and approving financial
menyetujui data keuangan yang disajikan kepada publik, data presented to the public, authorities, and shareholders.
pihak otoritas dan pemegang saham.
8. Menyelenggarakan Rapat Direksi sekurang-kurangnya 8. Convening Board of Directors Meetings at least once a
sekali dalam sebulan untuk membahas perkembangan month to discuss business developments, achievement of
usaha, pencapaian Rencana Bisnis Bank, dan masalah yang the Bank Business Plan, and issues faced.
dihadapi.
9. Menyelenggarakan Rapat Gabungan dengan Dewan 9. Convening Joint Meetings with the Board of Commissioners
Komisaris sekurang-kurangnya 4 (empat) kali dalam at least 4 (four) times a year to discuss business
setahun untuk membahas perkembangan usaha, developments, achievement of the Bank Business Plan,
pencapaian Rencana Bisnis Bank, dan masalah yang and issues faced.
dihadapi.
10. Menjaga Tingkat Kesehatan Bank sekurang-kurangnya 10. Maintaining the Bank’s Soundness Level at a minimum
tergolong “Sehat”. rating of “Sound.”
11. Melakukan pengawasan dan koordinasi terhadap 11. Overseeing and coordinating with members of the
anggota entitas konglomerasi (Lembaga Jasa Keuangan conglomerate entity (Integrated Financial Services
Terintegrasi). Institutions).
KEWENANGAN DIREKSI AUTHORITY OF THE BOARD OF DIRECTORS
Dalam melaksanakan tugasnya, Direksi memiliki In performing its duties, the Board of Directors has the
kewenangan untuk: authority to:
1. Mewakili Perseroan di dalam dan di luar pengadilan 1. Represent the Company in and out of court on all matters
tentang segala hal dan dalam segala kejadian, mengikat and events, bind the Company to other parties, and take
Perseroan dengan pihak lain, serta menjalankan segala all actions required, whether concerning management
tindakan yang diperlukan, baik mengenai kepengurusan or ownership, with the written approval of, and/or signed
maupun kepemilikan, dengan persetujuan tertulis dari dan/ by, 3 (three) Board of Commissioners members appointed
atau ditandatangani oleh 3 (tiga) orang anggota Dewan by a Board of Commissioners meeting, one of whom must
Komisaris yang ditunjuk oleh rapat Dewan Komisaris, di be the President Commissioner or the Vice President
mana satu di antara mereka harus Presiden Komisaris atau Commissioner.
Wakil Presiden Komisaris.
2. Direksi harus mendapatkan persetujuan dari RUPS untuk 2. The Board of Directors must obtain GMS approval to use
menggunakan lebih dari 50% (lima puluh persen) aset more than 50% (fifty percent) of the Company’s assets as
perusahaan sebagai jaminan untuk satu transaksi atau collateral for one or more transactions, whether related to
lebih baik yang berkaitan satu sama lain maupun tidak. one another or not.
3. Melakukan transaksi yang menyebabkan terjadinya 3. Conduct transactions involving a conflict of interest
benturan kepentingan ekonomi pribadi anggota Direksi, between the personal economic interest of a Board of
Dewan Komisaris, atau pemegang saham pengendali, Directors member, Board of Commissioners member,
dengan kepentingan ekonomi PaninBank, harus or controlling shareholder and the economic interest of
mendapatkan persetujuan RUPS. PaninBank, which require GMS approval.
4. Direksi berhak pula mengangkat seorang atau lebih sebagai 4. The Board of Directors is also authorized to appoint one or
wakil atau kuasanya secara tertulis dan memberikan more persons in writing as representatives or proxies and to
kekuasaan tertentu yang diatur dalam surat kuasa tersebut. grant certain powers set out in the letter of authorization.
PaninBank 2025 Annual Report 393
Page 396
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA DIREKSI BOARD OF DIRECTORS WORK GUIDELINES AND
(BOARD CHARTER) RULES (BOARD CHARTER)
Direksi PaninBank memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja PaninBank’s Board of Directors has Board of Directors Work
Direksi yang disusun berdasarkan peraturan yang berlaku yang Guidelines and Rules, prepared in accordance with prevailing
mengatur hal-hal terkait dengan: regulations, covering matters related to:
• Organisasi; • Organization;
• Masa jabatan; • Term of office;
• Tugas dan tanggung jawab; • Duties and responsibilities;
• Wewenang; • Authority;
• Pendelegasian wewenang; • Delegation of authority;
• Independensi Direktur Utama; • Independence of the President Director;
• Keterbukaan; • Transparency;
• Etika kerja; • Work ethics;
• Pembentukan unit-unit • Establishment of units;
• Rapat dan pelaksanaan rapat; • Meetings and conduct of meetings;
• Mekanisme pengambilan keputusan; • Decision-making mechanism;
• Penilaian kinerja; dan • Performance assessment; and
• Etika jabatan • Ethics of office
Pedoman dan Tata Tertib Kerja senantiasa dikaji dan dikinikan The Work Guidelines and Rules are reviewed and updated
secara berkala. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi telah regularly. The Board of Directors Work Guidelines and Rules
disetujui dan disahkan oleh Komisaris dan Presiden Direktur have been approved and ratified by the Commissioners and the
PaninBank. President Director of PaninBank.
PENGANGKATAN ANGGOTA DIREKSI APPOINTMENT OF BOARD OF DIRECTORS
MEMBERS
Anggota Direksi PaninBank diangkat oleh Rapat Umum PaninBank’s Board of Directors members are appointed by
Pemegang Saham (RUPS) setelah mempertimbangkan the General Meeting of Shareholders (GMS) after considering
rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi. Masa jabatan the recommendation of the Remuneration and Nomination
anggota Direksi berlaku sejak tanggal yang ditetapkan dalam Committee. The term of office of a Board of Directors member
RUPS serta berakhir pada saat ditutupnya RUPS ke-3 (tiga) commences on the date set at the GMS and ends at the close
setelah tanggal pengangkatan. Apabila terdapat penambahan/ of the 3rd (third) GMS following the date of appointment. Where
penggantian anggota Direksi, masa kerja anggota Direksi there is an addition/replacement of a Board of Directors
tersebut dimulai sejak tanggal ditentukan oleh RUPS dan member, the term of that member commences on the date set
berakhir pada tanggal yang sama dengan masa kerja anggota by the GMS and ends on the same date as the term of other
Direksi lainnya. Anggaran Dasar PT Bank Panin Tbk menetapkan Board of Directors members. The Articles of Association of PT
bahwa Anggota Direksi yang masa kerjanya telah berakhir Bank Panin Tbk provide that a Board of Directors member whose
dapat dipilih kembali oleh RUPS untuk 3 (tiga) tahun berikutnya. term has ended may be re-elected by the GMS for an additional
Pengangkatan anggota Direksi dinyatakan efektif setelah 3 (three) years. The appointment of a Board of Directors
dinyatakan lulus fit and proper test sesuai dengan ketentuan member becomes effective after the person has passed the fit
yang berlaku. and proper test in accordance with prevailing provisions.
Kriteria Anggota Direksi diatur di dalam Pedoman dan Tata Tertib Criteria for Board of Directors Members are set out in the
Kerja Direksi, yang antara lain mensyaratkan sebagai berikut: Board of Directors Work Guidelines and Rules, requiring, among
other things:
1. Mempunyai akhlak dan moral yang baik; 1. Good character and morals;
2. Paling kurang memiliki pengalaman 5 (lima) tahun di bidang 2. At least 5 (five) years of operational experience as a Bank
operasional sebagai Pejabat Eksekutif Bank; Executive Officer;
3. Memiliki profesionalisme kerja dan integritas yang tinggi; 3. High professionalism and integrity in work;
4. Memahami prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang 4. Understanding of good corporate governance principles
baik dan prinsip-prinsip pengelolaan risiko; and risk management principles;
394 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 397
5. Memiliki kompetensi yang layak sesuai dengan 5. Appropriate competence commensurate with the position;
kedudukannya;
6. Memenuhi kriteria independensi dan transparansi; 6. Meeting the criteria for independence and transparency;
7. Telah lulus penilaian Kemampuan dan Kepatutan sesuai 7. Having passed the Fit and Proper Test in accordance with
dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan; dan Financial Services Authority provisions; and
8. Kriteria lainya sesuai ketentuan perundang-undangan 8. Other criteria in accordance with prevailing laws and
yang berlaku. regulations.
JUMLAH DAN KOMPOSISI DIREKSI NUMBER AND COMPOSITION OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Direksi PaninBank per tanggal 31 Desember 2025 beranggotakan As of December 31, 2025, PaninBank’s Board of Directors
9 (sembilan) orang, yang keseluruhannya berkewarganegaraan consisted of 9 (nine) members, all of whom are Indonesian
Indonesia dan seluruhnya berdomisili di Indonesia. citizens and all of whom are domiciled in Indonesia.
Direksi dipimpin oleh Presiden Direktur yang berasal dari The Board of Directors is led by the President Director, who
kalangan Professional, memiliki integritas dan kompentensi comes from a professional background and possesses integrity
dalam bidang perbankan. Presiden Direktur PaninBank and competence in the banking field. PaninBank’s President
merupakan pihak independen yang tidak memiliki keterkaitan Director is an independent party with no management,
kepengurusan, kepemilikan dan/atau hubungan keuangan ownership, and/or financial ties, and no family relationship,
serta hubungan keluarga terhadap pemegang saham with the controlling shareholder, or with other Board of
pengendali, maupun terhadap Anggota Dewan Komisaris dan Commissioners and Board of Directors members.
Anggota Direksi lainnya.
Seluruh anggota Direksi PaninBank memiliki integritas yang All members of PaninBank’s Board of Directors possess high
tinggi, kompetensi, reputasi dan pengalaman serta keahlian integrity, competence, reputation, and experience, together
di bidang perbankan. Pengangkatan atau penggantian with banking expertise. The appointment or replacement
anggota Direksi telah memperhatikan rekomendasi dari Komite of Board of Directors members takes into account the
Remunerasi dan Nominasi, serta peraturan oleh regulator yang recommendation of the Remuneration and Nomination
mengatur tentang penilaian dan kepatutan. Seluruh Anggota Committee and the regulator’s rules on fit-and-proper
Direksi yang menjabat telah memiliki pengalaman lebih dari 5 assessment. All current Board of Directors members have more
(lima) tahun di bidang perbankan sebagai Pejabat Eksekutif than 5 (five) years of banking experience as Bank Executive
Bank dan telah memiliki sertifikasi di bidang Manajemen Risiko. Officers and hold Risk Management certification.
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN FIT AND PROPER TEST
Peraturan OJK No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Financial Services Authority Regulation No. 27/POJK.03/2016
Kemampuan dan Kepatutan (fit and proper test) bagi Pihak on Fit and Proper Tests for Key Parties of Financial Services
Utama Lembaga Jasa Keuangan menyebutkan bahwa calon Institutions provides that candidate Board of Directors
anggota Direksi wajib memperoleh persetujuan dari OJK members must obtain OJK approval before performing their
sebelum menjalankan tindakan, tugas, dan fungsinya sebagai actions, duties, and functions as Board of Directors members.
Direksi. Anggota Direksi yang telah lulus penilaian kemampuan Board of Directors members who have passed the fit and proper
dan kepatutan (fit and proper test) tanpa catatan dan telah test without reservations and have obtained OJK approval
mendapat persetujuan dari OJK, mengindikasikan bahwa indicate that each Board of Directors member has adequate
setiap anggota Direksi memiliki integritas, kompetensi dan integrity, competence, and financial reputation, as shown in
reputasi keuangan yang memadai, dapat dilihat melalui tabel the table below.
di bawah ini.
PaninBank 2025 Annual Report 395
Page 398
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
SUSUNAN DAN KEBERAGAMAN DIREKSI COMPOSITION AND DIVERSITY OF THE BOARD
OF DIRECTORS
Susunan Direksi PaninBank adalah sebagai berikut: PaninBank’s Board of Directors composition is as follows:
Nama Jabatan Periode Jabatan Domisili
No.
Name Position Term of Office Domicile
1 Herwidayatmo Presiden Direktur September 2014–sekarang Indonesia
(Membawahi Internal Audit, Corporate Credit September 2014–present
Restructuring & Recovery and SAM Coordinator,
Company and Corporate Legal, Corporate Secretary,
Finance & Accounting, Credit Administration)
President Director
(Overseeing Internal Audit, Corporate Credit
Restructuring & Recovery and SAM Coordinator,
Company and Corporate Legal, Corporate Secretary,
Finance & Accounting, and Credit Administration)
2 Hendrawan Danusaputra Wakil Presiden Direktur 2016–sekarang Indonesia
(Credit Card & Personal Loan, Institutional Banking & 2016–present
BUMN, General Affair)
Deputy President Director
(Credit Card & Personal Loan, Institutional Banking &
BUMN, and General Affairs)
3 Januar Hardi Direktur I Desember 2016–sekarang Indonesia
(Corporate Banking) December 2016–present
Director I
(Corporate Banking)
4 Edy Heryanto Direktur II Mei 2004-sekarang Indonesia
(Commercial Banking & Mortgage, meliputi Commercial, May 2004–present
Small Medium Business, Mikro dan Mortgage)
Director II
(Commercial Banking & Mortgage, including
Commercial, Small Medium Business, Micro, and
Mortgage)
5 Gunawan Santoso Direktur III Juni 2007–sekarang Indonesia
(Capital Market, Currency Trading & Commercial, June 2007–present
Liquidity)
Director III
(Capital Market, Currency Trading & Commercial, and
Liquidity)
6 Lionto Gunawan Direktur IV Juni 1997-sekarang Indonesia
(Human Resources Management, Business & IT June 1997–present
Strategic)
Director IV
(Human Resources Management, Business & IT
Strategic)
7 Suwito Tjokrorahardjo Direktur V Mei 2015–sekarang Indonesia
(Branch Network Operation, Information Technology, May 2015–present
International Operation, Internal Control)
Director V
(Branch Network Operations, Information Technology,
International Operations, and Internal Control)
8 Antonius Ketut Dwirianto Direktur VI September 2009–sekarang Indonesia
(Compliance, AML & ERM) September 2009–present
Director VI
(Compliance, AML & ERM)
9 Sugiono Sutanto Janis Direktur VII Oktober 2025–sekarang Indonesia
Business Banking & PIKK October 2025–present
Director VII
Business Banking & PIKK
396 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 399
Keberagaman & Profil Anggota Direksi PaninBank per Akhir 2025
Diversity & Profile of PaninBank Board of Directors Members as of End of 2025
Usia
Nama Warga Negara (tahun) Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Name Citizenship Age Position Education Work Experience
(years old)
Herwidayatmo WNI 69 Presiden Direktur - Sarjana Akuntansi dari - Presiden Direktur Bank Panin
Indonesian President Director Universitas Gadjah Mada, - Wakil Presiden Direktur PT Bank
Yogyakarta (1981) Permata
- Master Business - Direktur Hukum dan Kepatuhan
Administration dari Saint PT Bank Permata
Mary’s University, Halifax, - Executive Director World Bank
Nova Scotia Canada (1992) untuk Asia Tenggara
- Bachelor of Accounting, - Ketua Bapepam
Universitas Gadjah Mada, - Deputi Menteri BUMN bidang
Yogyakarta (1981) Restrukturisasi dan Privatisasi
- Master of Business - Bapepam, Departemen Keuangan
Administration, Saint Mary's - President Director of Bank Panin
University, Halifax, Nova - Vice President Director of PT Bank
Scotia, Canada (1992) Permata
- Director of Legal and Compliance
of PT Bank Permata
- Executive Director, World Bank for
Southeast Asia
- Chairman of Bapepam
- Deputy Minister of State-Owned
Enterprises for Restructuring and
Privatization
- Bapepam, Ministry of Finance
Hendrawan WNI 61 Wakil Presiden Computer Science, University of - Wakil Presiden Direktur PaninBank
Danusaputra Indonesian Direktur Technology, Sydney, Australia - Direktur Institutional Banking
Deputy President (1988) PaninBank
Director Computer Science, University of - Vice President Divisi Internasional
Technology, Sydney, Australia - Direktur Financial Institution di
(1988) American Express Bank
- Deputy President Director of
PaninBank
- Director of Institutional Banking,
PaninBank
- Vice President, International
Division
- Director of Financial Institution,
American Express Bank
Lionto WNI 58 Direktur Finance, San Francisco State - Direktur SDM dan Bisnis &
Gunawan Indonesian Director University, Amerika Serikat Strategis IT PaninBank
Finance, San Francisco State - Direktur di ANZ PaninBank
University, United States - Director of HR and Business & IT
Strategic, PaninBank
- Director at ANZ PaninBank
Edy Heryanto WNI 63 Direktur - Akademi Keuangan dan - Direktur Perbankan Komersial &
Indonesian Director Perbankan Pembangunan Mortgage PaninBank
- Lembaga Pendidikan - Vice President dan Pemimpin KCU
Perbankan Indonesia Jakarta Palmerah
- Academy of Finance and - Credit Analyst, Bank Universal
Development Banking - Director of Commercial Banking &
- Indonesian Banking Mortgage, PaninBank
Education Institute - Vice President and Head of
Jakarta Palmerah Main Branch
- Credit Analyst, Bank Universal
Gunawan WNI 58 Direktur Fakultas Teknik dari Universitas - Direktur Treasuri PaninBank
Santoso Indonesian Director Gadjah Mada, Yogyakarta - Komisaris di PT Verena Multi
Faculty of Engineering, Finance
Universitas Gadjah Mada, - Komisaris di PT Clipan
Yogyakarta Finance Tbk
- Director of Treasury, PaninBank
- Commissioner at PT Verena Multi
Finance
- Commissioner at PT Clipan
Finance Tbk
Januar Hardi WNI 61 Direktur Peternakan/Ilmu Ekonomi - Direktur Perbankan Korporasi
Indonesian Director Peternakan, Institut Pertanian PaninBank
Bogor (IPB) - Vice President Head Of Corporate
Animal Husbandry/Animal Banking PaninBank
Husbandry Economics, Bogor - Director of Corporate Banking,
Agricultural University (IPB) PaninBank
- Vice President, Head of Corporate
Banking, PaninBank
PaninBank 2025 Annual Report 397
Page 400
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Usia
Nama Warga Negara (tahun) Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja
Name Citizenship Age Position Education Work Experience
(years old)
Suwito WNI 62 Direktur - Universitas Surabaya - Direktur Operasional dan
Tjokrorahardjo Indonesian Director - Universitas Pelita Harapan Teknologi
dengan Magister bidang - Branch Network & Operations
Ekonomi/Marketing Group Head PaninBank
- Universitas Surabaya - Lippo Bank
- Universitas Pelita Harapan, - Citibank
Master of Economics/ - Director of Operations and
Marketing Technology
- Branch Network & Operations
Group Head, PaninBank
- Lippo Bank
- Citibank
Antonius Ketut WNI 57 Direktur - Sarjana Keuangan dan - Direktur Kepatuhan & Manajemen
Dwirianto Indonesian Director Perbankan Sekolah Tinggi Risiko
Ilmu Ekonomi (STIE) bidang - Direktur Kepatuhan dan
Keuangan dan Perbankan Manajemen Risiko PaninBank
Yogyakarta - Kepala Biro Compliance
- Lembaga Pendidikan PaninBank
Perbankan Indonesia (LPPI) - Private Banking Manager CIC
- Sarjana Hukum dari - Branch Manager Bank CIC
Universitas Sebelas Maret, - Account Officer, Bank CIC
Surakarta - Director of Compliance & Risk
- Magister Hukum Bisnis dari Management
Universitas Pelita Harapan - Director of Compliance and Risk
- Magister Kenotariatan pada Management, PaninBank
Program Pasca Sarjana dari - Head of Compliance Bureau,
Universitas Jayabaya PaninBank
- Doktor dalam bidang Hukum - Private Banking Manager, CIC
dari Universitas Pelita - Branch Manager, Bank CIC
Harapan Jakarta (2025) - Account Officer Bank CIC
- Bachelor of Finance and
Banking, Sekolah Tinggi Ilmu
Ekonomi (STIE), Finance and
Banking, Yogyakarta
- Indonesian Banking
Education Institute (LPPI)
- Bachelor of Laws, Universitas
Sebelas Maret, Surakarta
- Master of Business Law,
Universitas Pelita Harapan
- Master of Notarial Law,
Postgraduate Program,
Universitas Jayabaya
- Doctoral degree in Law from
Universitas Pelita Harapan
Jakarta (2025)
Sugiono WNI 52 Direktur - Sarjana bidang Ekonomi/ - Direktur Bisnis Banking dan PIKK
Sutanto Janis Indonesian Director Manajemen Universitas PaninBank (2025-sekarang)
Tarumanegara (1996) - Commercial Division Head (2014-
- Master of Marketing 2025)
Management, Universitas - Commercial Banking Group Head
Tarumanegara (2002) PT BII May Bank Indonesia (2010-
- Bachelor of Economics/ 2013)
Management, Universitas - Corporate Commercial Banking
Tarumanegara (1996) Head PT Bank CommonWealth
- Master of Marketing Indonesia (2006-2009)
Management, Universitas - Branch Manager Mangga Dua
Tarumanegara (2002) Branch PT Bank Chinatrust
Indonesia (2003-2006)
- Sub Branch Manager PT Bank
Internasional Indonesia (1998-
2003)
- Director of Business Banking and
PIKK, PaninBank (2025-present)
- Commercial Division Head (2014-
2025)
- Commercial Banking Group Head,
PT BII Maybank Indonesia (2010-
2013)
- Corporate Commercial Banking
Head, PT Bank Commonwealth
Indonesia (2006-2009)
- Branch Manager, Mangga Dua
Branch, PT Bank Chinatrust
Indonesia (2003-2006)
- Sub Branch Manager, PT Bank
Internasional Indonesia (1998-
2003)
398 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 401
PEMBIDANGAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF EACH
ANGGOTA DIREKSI BOARD OF DIRECTORS MEMBER
Tugas dan Tanggung jawab masing-masing Anggota Direksi The duties and responsibilities of each Board of Directors
disajikan sesuai tabel tugas dan tanggung jawab Anggota member are presented in the Board of Directors duties and
Direksi, sebagai berikut: responsibilities table, as follows:
Herwidayatmo - Presiden Direktur | President Director
1. Memastikan visi dan misi Bank dapat terwujud dengan dukungan 1. Ensuring the Bank's vision and mission can be realized, supported by
strategi dan kebijakan Bank yang tepat; appropriate Bank strategy and policy;
2. Bertanggung jawab terhadap Rencana Bisnis Bank yang meliputi: 2. Responsible for the Bank Business Plan, covering:
a Merumuskan kebijakan dan strategi Bank dalam Rencana Bisnis a. Formulating Bank policy and strategy in the Bank Business Plan
Bank berikut revisinya (bila ada); and its revisions (if any),
b Mensosialisasikan kepada semua jajaran organisasi yang terkait, b. Socializing it to all relevant levels of the organization,
c Melakukan evaluasi realisasi Rencana Bisnis Bank setiap akhir c. Evaluating the realization of the Bank Business Plan at the end of
bulan/akhir triwulan/akhir tahun; each month/quarter/year;
3. Memimpin pengelolaan dan seluruh kegiatan Bank yang dijalankan 3. Leading the management and all Bank activities carried out by Board
oleh para anggota Direksi; of Directors members;
4. Melakukan konsolidasi semua bidang dalam penyusunan Rencana 4. Consolidating all areas in preparing the Bank Business Plan for
Bisnis Bank yang akan disampaikan kepada OJK serta melakukan submission to OJK and socializing it to all relevant Work Unit Officers;
sosialisasi kepada seluruh Pejabat Unit Kerja terkait;
5. Berkoordinasi dengan para Direktur bidang dalam mengevaluasi 5. Coordinating with Directors in evaluating the quarterly
pelaksanaan Rencana Bisnis Bank secara triwulan dan menyarankan implementation of the Bank Business Plan and recommending
revisinya apabila dipandang perlu; revisions where deemed necessary;
6. Memimpin Rapat Direksi, Rapat ALCO dan Komite Direksi lainnya 6. Chairing Board of Directors Meetings, ALCO Meetings, and other
sesuai jadwal yang ditetapkan maupun rapat-rapat Direksi di luar Director Committee meetings according to set schedules, along with
jadwal yang ada; dan off-schedule Board of Directors meetings; and
7. Mengambil alih tugas anggota Direksi dan/atau penggantinya yang 7. Assuming the duties of Board of Directors members and/or their
berhalangan hadir, sesuai dengan Tata Tertib Penandatanganan substitutes who are unable to attend, in accordance with the Signing
Surat dan Pengganti Direksi. Authorities and Director Substitution Rules.
Hendrawan Danusaputra - Wakil Presiden Direktur | Deputy President Director
1. Menetapkan Kebijakan dan Strategi untuk pencapaian target usaha, 1. Setting Policies and Strategies to achieve business targets, together
bersama Direktur Bidang dan Unit Kerja terkait; with Directors and relevant Work Units;
2. Menetapkan Kebijakan, perencanaan, pengembangan dan strategi 2. Setting Policies, planning, development, and strategies for Corporate
Bidang Corporate Banking, Bidang Commercial Banking & Mortgage, Banking, Commercial Banking & Mortgage, Treasury, and Network &
Bidang Treasury, dan Bidang Network & Distribution; Distribution;
3. Menyetujui dan memutuskan hal-hal yang berkaitan dengan 3. Approving and deciding matters related to activities and the Bank
kegiatan dan Rencana Bisnis Bank Bidang Corporate Banking, Business Plan for Corporate Banking, Commercial Banking &
Bidang Commercial Banking & Mortgage, Bidang Treasury dan Mortgage, Treasury, and Network & Distribution;
Bidang Network & Distribution;
4. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Institutional Banking & 4. Preparing the Bank Business Plan for Institutional Banking & BUMN,
BUMN, CCPL dan General Affair; CCPL, and General Affairs;
5. Menetapkan Kebijakan, Perencanaan, Monitoring, Pengembangan 5. Setting Policies, Planning, Monitoring, Development, and Strategies
dan Strategi Bidang Institutional Banking & BUMN, CCPL dan General for Institutional Banking & BUMN, CCPL, and General Affairs;
Affair;
6. Menetapkan kebijakan, perencanaan, monitoring, pengembangan 6. Setting policies, planning, monitoring, development, and strategy for
dan strategi subsidiaries; subsidiaries;
7. Membina hubungan baik dengan Bank Koresponden, lembaga 7. Building good relationships with Correspondent Banks, rating
pemeringkat dan lembaga Keuangan; dan agencies, and Financial Institutions; and
8. Membina, mengembangkan dan mengawasi kinerja, bisnis, 8. Building, developing, and overseeing the performance, business,
operasional serta pertumbuhan usaha Perusahaan Anak termasuk operations, and business growth of Subsidiaries, including KPM Joint
KPM Joint Finance. Finance.
Januar Hardi - Direktur | Director
Selaku Direktur Bidang Corporate Banking: As Director of Corporate Banking:
1. Menyusun Rencana Bisnis Banking Bidang Corporate Banking; 1. Preparing the Bank Business Plan for Corporate Banking;
2. Menetapkan kebijakan, strategi, perencanaan dan pengembangan 2. Setting policies, strategies, planning, and development for Corporate
Bidang Corporate Banking serta memperhatikan kualitas kredit yang Banking while paying attention to the quality of credit extended;
diberikan;
3. Perencanaan dan pengembangan bidang Corporate Banking serta 3. Planning and developing Corporate Banking while paying attention
memperhatikan kualitas kredit yang diberikan; dan to the quality of credit extended; and
4. Pengelolaan kredit-kredit bermasalah dan Special Mention serta 4. Managing problem loans and Special Mention, and recommending
merekomendasikan proses penyelamatan kredit (aset produktif) credit recovery (productive asset) processes for the Corporate Credit
segmen Kredit Korporasi. segment.
PaninBank 2025 Annual Report 399
Page 402
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Edy Heryanto - Direktur | Director
Selaku Direktur Bidang Commercial Banking & Mortgage, meliputi As Director of Commercial Banking & Mortgage, covering Commercial,
Commercial, Small Medium Business (SMB), Mikro dan Mortgage Small Medium Business (SMB), Micro, and Mortgage
1. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Commercial Banking dan 1. Preparing the Bank Business Plan for Commercial Banking and
Mortgage; Mortgage;
2. Perencanaan dan pengembangan bidang Commercial Banking, SMB, 2. Planning and developing Commercial Banking, SMB, Micro, and
Mikro dan Mortgage; Mortgage;
3. Pengelolaan dan pengalokasian target bisnis kepada Cabang sesuai 3. Managing and allocating business targets to Branches according to
pangsa pasar dan potensial pasar setempat; local market share and market potential;
4. Pengelolaan kredit-kredit bermasalah dan Special Mention serta 4. Managing problem loans and Special Mention, and recommending
merekomendasikan proses penyelamatan kredit (aset produktif) credit recovery (productive asset) processes for the Commercial,
segmen Kredit Komersial, SMB, Mikro dan Mortgage; SMB, Micro, and Mortgage Credit segment;
5. Memutuskan pemberian pembiayaan Commercial, SMB, Mikro dan 5. Deciding on Commercial, SMB, Micro, and Mortgage financing in
Mortgage sesuai dengan batas kewenangan yang diberikan. accordance with the authority granted.
Gunawan Santoso - Direktur | Director
1. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Treasury; 1. Preparing the Bank Business Plan for Treasury;
2. Menetapkan kebijakan, strategi bidang Treasury serta memastikan 2. Setting Treasury policies and strategies, and ensuring the smooth
terselenggaranya kegiatan dimaksud dengan baik dan lancar; conduct of such activities;
3. Memutuskan pemberian line antar Bank, Plafond transaksi Forex, 3. Deciding on interbank line, Forex transaction limits, and Securities
transaksi Surat Berharga dan Pasar Uang sesuai dengan batas and Money Market transactions in accordance with the authority
kewenangan yang diberikan; granted;
4. Membantu peningkatan pendapatan Bank dari Transaksi Treasury 4. Supporting the increase of Bank income from Treasury Transactions
dalam batasan risiko yang dapat ditoleransi Bank. within the risk limits the Bank can tolerate.
Lionto Gunawan - Direktur | Director
1. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Human Resources dan 1. Preparing the Bank Business Plan for Human Resources and
Business & IT Strategic; Business & IT Strategic;
2. Menetapkan kebijakan dan strategi: 2. Setting policies and strategies:
a. Perencanaan dan pengembangan Human Resources meliputi a. Planning and developing Human Resources, including
rekrutmen, penempatan & pengangkatan karyawan, sistem recruitment, placement & appointment of employees,
remunerasi dan nominasi, pengaturan dan penetapan remuneration and nomination systems, rank and career
kepangkatan, jenjang karier, pendidikan, dan pelatihan karyawan; arrangements, and employee education and training;
b. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Bidang Business & b. Performing Business & IT Strategic duties and responsibilities by
IT Strategic dilakukan melalui pemberian ide dan saran dalam contributing ideas and recommendations at Board of Directors
rapat Direksi dan rapat Komite IT (IT Steering Committee) terkait meetings and IT Steering Committee meetings on business and
strategi bisnis dan IT; IT strategy;
3. Memastikan: 3. Ensuring:
a. Pemenuhan kebutuhan, pengembangan, kesejahteraan, a. Optimal fulfillment of needs, development, welfare, education
pendidikan dan pelatihan dan pengelolaan Human Resources and training, and management of Human Resources in line with
secara optimal sesuai arah dan perkembangan organisasi the organization’s direction and development, while keeping pace
yang ditetapkan, serta mengikuti perkembangan situasi with current employment conditions;
ketenagakerjaan saat ini;
b. Kebijakan Human Resources serta Pengembangan & Pelatihan b. Human Resources policies and Development & Training in
sesuai ketentuan yang berlaku; accordance with prevailing provisions;
c. Strategi Business & IT termasuk inovasinya sudah sesuai dengan c. Business & IT Strategy, including its innovation, is aligned with
kebutuhan bisnis Bank dan perkembangan pasar; the Bank’s business needs and market developments;
d. Memimpin dan mengarahkan kebijakan Human Resources di d. Leading and directing Human Resources policies under its
bawah koordinasinya. coordination.
Suwito Tjokrorahardjo - Direktur | Director
1. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Operations, Information 1. Preparing the Bank Business Plan for Operations, Information
Technology, International Operations dan Internal Control; Technology, International Operations, and Internal Control;
2. Pengembangan Digital Banking yang dapat memenuhi pencapaian 2. Developing Digital Banking that meets the Bank’s targets in line with
sasaran Bank sesuai dengan perkembangan pasar; market developments;
3. Menyusun dan menetapkan strategi serta pengembangan Bidang 3. Formulating and setting effective and efficient strategies and
Operations, Information Technology, International Operations dan development for Operations, Information Technology, International
Internal Control yang efektif dan efisien; Operations, and Internal Control;
4. Menjadi mitra Direktorat lainnya dalam pelaksanaan operasional dan 4. Serving as a partner to other Directorates in conducting Bank
pengembangan IT & Standard Operating Procedure (SOP) Bank; operations and developing IT & the Bank’s Standard Operating
Procedures (SOP);
5. Memastikan: 5. Ensuring:
a. Kebijakan dan Strategi yang direncanakan terlaksana dengan a. The planned Policies and Strategies are implemented effectively;
baik;
b. Terselenggaranya kegiatan Operasional Bank yang lancar secara b. The smooth conduct of Bank Operational activities in an effective,
efektif, efisien dan aman; efficient, and secure manner;
c. Internal Control Bank berjalan sebagaimana mestinya; c. The Bank’s Internal Control functions as it should;
d. Penyusunan dan pengkinian Standard Operating Procedure d. The preparation and updating of the Bank’s Standard Operating
(SOP) Bank sesuai ketentuan yang berlaku; Procedures (SOP) in accordance with prevailing provisions;
6. Memimpin dan mengarahkan kebijakan Human Resources di bawah 6. Leading and directing Human Resources policies under its
koordinasinya melalui koordinasi dengan Direktur Human Resources; coordination in coordination with the Director of Human Resources;
7. Menggantikan tugas Direktur lain/penggantinya apabila 7. Assuming the duties of other Directors/their substitutes where
yang bersangkutan berhalangan sesuai dengan Tata Tertib the person concerned is unable to attend, in accordance with the
Penandatanganan Surat dan Pengganti Direksi. Signing Authorities and Director Substitution Rules.
400 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 403
Antonius Ketut Dwirianto - Direktur | Director
1. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Hukum/Legal Affair, 1. Preparing the Bank Business Plan for Legal Affairs, Compliance,
Bidang Kepatuhan (Compliance), Hubungan Kelembagaan, Anti Institutional Relations, Anti-Money Laundering (AML/CFT), Risk
Money Laundering (APU PPT), Manajemen Risiko dan Konglomerasi Management, and Panin Group Financial Conglomeration;
Keuangan Grup Panin; 2. Formulating work plans, policies, and strategies for Legal Affairs;
2. Menyusun rencana kerja, kebijakan dan strategi Bidang Hukum/Legal Compliance, Institutional Relations, Anti-Money Laundering (AML/
Affair; Bidang Kepatuhan (Compliance), Hubungan Kelembagaan, CFT), Panin Group Financial Conglomeration, and effective and
Anti Money Laundering (APU PPT), Konglomerasi Keuangan Grup efficient Risk Management;
Panin dan Manajemen Risiko yang efektif dan efisien;
3. Menjadi mitra Direktorat lainnya dalam pelaksanaan kepatuhan dan 3. Serving as a partner to other Directorates in conducting compliance
Manajemen Risiko terhadap perundang-undangan dan peraturan and Risk Management with laws, regulations, and other rules, and in
lainnya serta pengendalian internal sebagai bagian dari manajemen internal control as part of risk management;
risiko;
4. Memimpin dan mengarahkan kebijakan Human Resources di bawah 4. Leading and directing Human Resources policies under its
koordinasinya melalui koordinasi dengan Direktur Human Resources; coordination in coordination with the Director of Human Resources;
5. Memastikan: 5. Ensuring:
a. Bidang Hukum (Legal Affair); a. Legal Affairs;
i. Menjaga kepentingan PaninBank dari risiko Hukum (di luar i. Protecting PaninBank’s interests from Legal risk (outside
proses penanganan kredit bermasalah dan aksi korporasi of problem credit handling and other corporate actions),
lainnya), melalui; through:
– Pemberian Opini Hukum/Review perjanjian dengan pihak – Providing Legal Opinions/Review of agreements with third
ketiga, parties,
– Pemberian pendampingan perkara hukum terhadap – Providing legal case assistance to the Head Office, Branch
Kantor Pusat, Kantor Cabang dan/atau Karyawan Offices, and/or Employees with the status of respondent/
dengan status sebagai terlapor/terperiksa untuk perkara person examined for operational cases outside of problem
operasional di luar penanganan kredit bermasalah atau credit handling or credit recovery processes;
proses penyelamatan kredit;
– Menunjuk Kantor Hukum untuk menjaga kepentingan – Appointing Law Firms to protect the Bank’s interests;
Bank;
– Pemberian opini/pendapat hukum terhadap permasalahan – Providing legal opinions on legal issues in Bank Operations
hukum Bidang Operasional Bank dan pengaduan nasabah and customer complaints in accordance with prevailing
sesuai ketentuan yang berlaku; provisions;
– Pemberian opini/pendapat hukum terhadap rancangan – Providing legal opinions on the design of new products/
produk/aktivitas baru. activities;
ii. Melakukan korespondensi dan menindaklanjuti permintaan ii. Conducting correspondence and following up on written
tertulis yang berkaitan dengan pelaksanaan hukum (di luar requests related to legal implementation (outside of problem
proses penanganan kredit bermasalah dan aksi korporasi credit handling and other corporate actions) to the KPK,
lainnya) kepada KPK, BNN, Kepolisian, DJP dan Instansi BNN, Police, DJP, and other law enforcement agencies in
penegak hukum lainnya sebagaimana ketentuan yang accordance with prevailing provisions.
berlaku.
b. Bidang Kepatuhan (Compliance) & Hubungan Kelembagaan b. Compliance & Institutional Relations;
(Institutional Relations); i. Monitoring the Bank’s compliance with its commitments
i. Memonitor Kepatuhan Bank terhadap komitmen Bank kepada to the Financial Services Authority (OJK), Bank Indonesia
Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bank Indonesia (BI), Pusat (BI), the Financial Transaction Reports and Analysis Center
Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) dan (PPATK), and other Regulators in accordance with prevailing
Regulator lainnya sebagaimana ketentuan yang berlaku; provisions;
ii. Memonitor Kepatuhan Bank dan memitigasi risiko kepatuhan ii. Monitoring Bank compliance and mitigating compliance risk
dengan memberikan: by providing:
– Opini/pendapat kepatuhan yang didasarkan pada – Compliance opinions based on prevailing laws and
peraturan dan perundangan yang berlaku; regulations;
– Opini/pendapat kepatuhan terhadap rancangan produk/ – Compliance opinions on the design of new products/
aktivitas baru, rancangan kebijakan/pedoman, dan activities, policy/guideline drafts, and credit memorandum
rancangan memorandum pemberian kredit dengan drafts with certain nominal amounts;
nominal tertentu;
iii. Menyusun dan menyampaikan Recommendation iii. Preparing and submitting Recommendation Management
Management Action (RMA) atas hasil pemeriksaan audit Action (RMA) on internal audit examination results to
internal kepada Manajemen dan Auditee untuk ditindaklanjuti; Management and Auditees for follow-up;
iv. Menyusun dan menyampaikan Laporan Self Assessment iv. Preparing and submitting Good Corporate Governance
Good Corporate Governance dan atau informasi tertulis Self Assessment Reports and/or written information
secara berkala atau pun insidental yang berkaitan dengan on a regular or ad-hoc basis related to compliance
pelaksanaan kepatuhan sesuai ketentuan/peraturan/ implementation under provisions/regulations/laws to
undang-undang kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bank the Financial Services Authority (OJK), Bank Indonesia
Indonesia (BI) dan regulator lainnya sebagaimana ketentuan (BI), and other regulators in accordance with prevailing
yang berlaku; provisions;
v. Menyampaikan/mensosialisasikan ketentuan terbaru dari v. Conveying/socializing the latest regulator provisions
regulator yang berkaitan dengan kegiatan usaha Bank, related to Bank business activities to the Board of
kepada Direksi dan/atau Unit Kerja terkait; Directors and/or relevant Work Units;
vi. Menyampaikan laporan secara berkala kepada Presiden vi. Reporting regularly to the President Director on matters
Direktur tentang hal-hal yang berkaitan dengan kegiatan related to Compliance development;
perkembangan Bidang Kepatuhan;
vii. Menjaga pelaksanaan, penyampaian laporan, pemberian opini vii. Overseeing the implementation, report submission, and
terkait pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi sesuai POJK atau opinion provision related to Integrated Governance in
peraturan yang berlaku; accordance with POJK or prevailing regulations;
viii. Mewakili Bank dalam berbagai kegiatan hubungan viii. Representing the Bank in various institutional relations
kelembagaan serta dalam kepengurusan organisasi- activities and in the management of external organizations
organisasi di luar Bank (antara lain; Perbanas, IBI, FKDKP, (including Perbanas, IBI, FKDKP, BaRa), and building
BaRa) serta menjalin hubungan baik dan kerja sama antar good relations and cooperation with Bank Supervisory
lembaga/Instansi Pengawas Bank, Pemerintah, BUMN dan Institutions/Agencies, Government, SOEs, and Private
Swasta. entities,
PaninBank 2025 Annual Report 401
Page 404
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
c. Bidang Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Teroris c. Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing (AML/
(APU PPT)/Anti Money Laundering (AML); CFT);
i. Memastikan pelaksanaan Penerapan Program Anti Pencucian i. Ensuring the implementation of the Anti-Money Laundering
Uang dan Pencegahan Pendanaan Teroris (APU PPT) sesuai and Counter-Terrorism Financing (AML/CFT) Program in
dengan undang-undang dan peraturan yang berlaku; accordance with prevailing laws and regulations;
ii. Memonitor, menganalisis dan melaporkan transaksi keuangan ii. Monitoring, analyzing, and reporting Cash Financial
tunai (TKT/CTR), transaksi keuangan mencurigakan (TKM/ Transactions (CTR), Suspicious Financial Transactions (STR),
STR), dan transaksi keuangan transfer dana dari dan ke luar and International Funds Transfer Financial Transactions (IFTI)
negeri (TKL/IFTI) sesuai ketentuan perundang-undangan; in accordance with prevailing laws;
iii. Menyampaikan laporan secara berkala ataupun insidentil, iii. Submitting regular or ad-hoc reports and following up on
serta menindaklanjuti permintaan tertulis yang berkaitan written requests related to the implementation of the AML/
dengan pelaksanaan penerapan program APU PPT kepada CFT program to the Financial Transaction Reports and
Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) Analysis Center (PPATK) and other Agencies in accordance
dan Instansi lainnya sebagaimana ketentuan yang berlaku; with prevailing provisions;
iv. Menyampaikan/mensosialisasikan ketentuan dan kebijakan iv. Conveying/socializing AML/CFT implementation provisions
terkait penerapan APU PPT kepada Direksi, Unit Kerja terkait and policies to the Board of Directors, relevant Work Units,
dan/atau Kantor Cabang; and/or Branch Offices;
v. Mengembangkan system monitoring dan reporting transaksi v. Developing monitoring and reporting systems for AML/CFT
APU PPT. transactions.
d. Bidang Konglomerasi Grup; d. Group Conglomeration;
i. Mengkoordinasikan Pelaporan Konglomerasi Keuangan i. Coordinating Bank Financial Conglomeration Reporting
Bank melalui konsolidasi laporan Tata Kelola Terintegrasi, through consolidation of Integrated Governance, Integrated
Manajemen Risiko Terintegrasi, Permodalan Terintegrasi Risk Management, Integrated Capital, and Integrated Audit
dan Audit Terintegrasi sesuai POJK yang berlaku, di luar reports in accordance with prevailing POJK, outside of
pengawasan terhadap perkembangan bisnis dan operasional overseeing the business development and operations of
perusahaan anak (Subsidiaries); Subsidiaries;
ii. Memberi opini/pendapat kepatuhan terintegrasi untuk ii. Providing integrated compliance opinions to ensure the
memastikan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Bank Bank’s duties and responsibilities as the Principal Entity in
sebagai Entitas Utama dalam rangka Tata Kelola Terintegrasi Integrated Governance are carried out effectively;
berjalan dengan baik;
iii. Menyampaikan Laporan atau informasi tertulis secara berkala iii. Submitting regular or ad-hoc Reports or written information
ataupun insidentil yang berkaitan dengan pelaksanaan related to the implementation of Integrated Governance,
Tata Kelola Terintegrasi, Manajemen Risiko Terintegrasi, Integrated Risk Management, Integrated Capital, and
Permodalan Terintegrasi dan Audit Terintegrasi sesuai Integrated Audit in accordance with provisions/regulations/
ketentuan/peraturan/Undang-undang kepada Otoritas Jasa laws to the Financial Services Authority (OJK);
Keuangan (OJK);
iv. Menyampaikan laporan lainnya secara berkala kepada iv. Submitting other regular reports to the President Director of
Presiden Direktur Entitas Utama dan Lembaga Jasa Keuangan the Principal Entity and Financial Services Institutions (LJK/
(LJK/Grup Entitas Utama) tentang hal-hal yang berkaitan Principal Entity Group) on matters related to the Panin Group
dengan Konglomerasi Keuangan Grup Panin selaku Entitas Financial Conglomeration as the Principal Entity.
Utama.
e. Bidang Manajemen Risiko; e. Risk Management;
i. Mengembangkan strategi implementasi kerangka Manajemen i. Developing an adequate Risk Management framework
Risiko yang memadai sesuai dengan karakteristik, implementation strategy in line with the Bank’s characteristics,
kompleksitas usaha dan profil risiko Bank; business complexity, and risk profile;
ii. Efektivitas pengelolaan Bidang Manajemen Risiko (Non Risk ii. Effectiveness of managing Risk Management (Non Risk Taking
Taking Unit); Unit);
iii. Memberikan opini/pendapat manajemen risiko atas usulan iii. Providing risk management opinions on proposals and
dan rancangan keputusan dari Direktur bidang lainnya yang decision drafts from other area Directors regarding credit,
akan melakukan kegiatan perkreditan, operasional dan atau operational activities, and/or new product/activity drafts,
rancangan produk/aktivitas baru sepanjang rancangan where such activity/decision drafts are submitted and
kegiatan/keputusan tersebut disampaikan dan dimintakan opinions are requested openly and officially. Such risk
opini/pendapat akan diberikan sepanjang permintaan opini/ management opinions are non-binding and do not constitute
pendapat disampaikan dan dimintakan secara terbuka an approval or disapproval decision (Non Risk Taking Unit), but
dan resmi. Sifat dari opini/pendapat manajemen risiko serve as considerations for Management in decision-making;
tersebut tidak bersifat mutlak dan tidak mengikat harus
dilaksanakan, serta bukan merupakan suatu keputusan setuju
atau tidak setuju (Non Risk Taking Unit), namun sebagai
bahan pertimbangan oleh Manajemen dalam pengambilan
keputusan; iv. Submitting regular or ad-hoc reports or written information
iv. Menyampaikan laporan atau informasi tertulis secara berkala related to the performance of risk management duties to the
ataupun insidentil yang berkaitan dengan pelaksanaan tugas President Director, Financial Services Authority (OJK), Bank
manajemen risiko kepada Presiden Direktur, Otoritas Jasa Indonesia (BI), and other regulators
Keuangan (OJK), Bank Indonesia (BI) dan regulator lainnya
v. Memimpin Komite Manajemen Risiko Terintegrasi v. Chairing the Integrated Risk Management Committee of the
Konglomerasi Keuangan Panin Grup selaku ketua KMR Panin Group Financial Conglomeration as Chairman of the
Terintegrasi; Integrated KMR;
vi. Menyampaikan laporan atau informasi tertulis secara berkala vi. Submitting regular or ad-hoc reports or written information
ataupun insidentil yang berkaitan dengan pelaksanaan tugas related to the performance of risk management duties to the
manajemen risiko kepada Presiden Direktur, Otoritas Jasa President Director, Financial Services Authority (OJK), Bank
Keuangan (OJK), Bank Indonesia (BI) dan regulator lainnya Indonesia (BI), and other regulators
402 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 405
Sugiono Sutanto Janis - Direktur | Director
Selaku Direktur Bidang Business Banking & PIKK: As Director of Business Banking & PIKK:
1. Menyusun Rencana Bisnis Bank Bidang Business Banking & PIKK; 1. Preparing the Bank Business Plan for Business Banking & PIKK;
2. Menetapkan kebijakan dan strategi: 2. Setting policies and strategies:
a. Perencanaan dan pengembangan bidang Business Banking & a. Planning and developing Business Banking & PIKK; and
PIKK; dan
b. Pengelolaan dan pengalokasian target bisnis kepada Cabang b. Managing and allocating business targets to Branches according
sesuai pangsa pasar dan potensial pasar setempat. to local market share and market potential.
3. Memastikan: 3. Ensuring:
a. Terselenggaranya kegiatan di bawah koordinasinya sesuai target a. The conduct of activities under its coordination in line with
bisnis; business targets;
b. Kebijakan dan strategi yang direncanakan terlaksana dengan baik b. The planned policies and strategies are implemented effectively
sesuai dengan prinsip kehati-hatian; in line with the prudential principle;
c. Terselenggaranya program marketing yang terencana dan c. A well-planned and well-coordinated marketing program;
terkoordinasi baik;
d. Tercapainya target bisnis dan sales di seluruh Cabang; d. Business and sales targets are achieved across all Branches;
e. Pelatihan dan Pembinaan untuk permasaran produk yang efektif e. Training and Development for effective product marketing to be
agar lebih dinamis dan kompetitif berkoordinasi dengan Direktur more dynamic and competitive, in coordination with the Director
Human Resources; of Human Resources;
f. Memimpin dan mengarahkan kebijakan Human Resouces di f. Leading and directing Human Resources policies under its
bawah koordinasinya melalui koordinasi dengan Direktur Human coordination in coordination with the Director of Human
Resources. Resources.
4. Melaksanakan tugas dan tanggung jawab sesuai dengan 4. Performing duties and responsibilities in accordance with authority,
kewenangan, itikad baik, dan aspek kehati-hatian; good faith, and prudential aspects;
5. Mengupayakan penyelarasan rencana bisnis Perusahaan Induk 5. Ensuring the alignment of the business plans of the Financial
Konglomerasi Keuangan (PIKK) dan LJK anggota KK Grup Panin Conglomeration Principal Company (PIKK) and LJK members of the
mencakup paling sedikit: Panin Group Financial Conglomeration, covering at minimum:
a. Mengevaluasi atas rencana korporasi PIKK dan anggota KK Grup a. Periodically evaluating the corporate plans of PIKK and Panin
Panin yang dapat berdampak terhadap KK secara berkala; Group Financial Conglomeration members that may impact the
Financial Conglomeration;
b. Melaksanakan rencana bisnis PIKK dan memantau laporan hasil b. Implementing the PIKK business plan and monitoring the
evaluasi rencana bisnis PIKK dan anggota KK Grup Panin. evaluation reports of the PIKK and Panin Group Financial
Conglomeration members’ business plans.
6. Mendokumentasikan informasi dari anggota KK Grup Panin terkait 6. Documenting information from Panin Group Financial
segala bentuk perubahan yang terjadi di dalam anggota KK Grup Panin Conglomeration members regarding all forms of changes occurring
yang berhubungan dengan dan/atau mempengaruhi pengelolaan KK within Panin Group Financial Conglomeration members that relate
Grup Panin serta melakukan tindak lanjut yang diperlukan sebagai to and/or affect the management of the Panin Group Financial
implikasi dari perubahan tersebut; Conglomeration, and carrying out the necessary follow-up as an
implication of such changes;
7. Mendampingi dan/atau memberikan konsultasi kepada anggota KK 7. Accompanying and/or providing consultation to Panin Group
Grup Panin yang membutuhkan dukungan dalam hal penerapan dan Financial Conglomeration members requiring support in
pelaporan terkait pengelolaan KK Grup Panin; implementation and reporting related to Panin Group Financial
Conglomeration management;
8. Mendukung pelaksanaan tugas Otoritas Jasa Keuangan, 8. Supporting the duties of the Financial Services Authority, ministries,
kementerian, atau otoritas/lembaga terkait; or related authorities/agencies;
9. Melakukan koordinasi dengan anggota KK terkait pemenuhan 9. Coordinating with Financial Conglomeration members on meeting
kebutuhan data, informasi, keterangan, dan/atau dokumen yang data, information, statement, and/or document needs held by Panin
dimiliki anggota KK Grup Panin untuk pelaporan kepada regulator; Group Financial Conglomeration members for reporting to regulators;
10. Menyampaikan dan memastikan laporan dan informasi yang 10. Submitting and ensuring the reports and information required by
diperlukan Otoritas Jasa Keuangan, kementerian, atau otoritas/ the Financial Services Authority, ministries, or related authorities/
lembaga terkait. agencies.
INDEPENDENSI ATAU HUBUNGAN AFILIASI INDEPENDENCE OR AFFILIATION OF BOARD OF
ANGGOTA DIREKSI DIRECTORS MEMBERS
Tidak terdapat anggota Direksi yang memiliki hubungan No Board of Directors member has a financial relationship
keuangan dengan anggota Direksi lainnya, Komisaris atau with other Board of Directors members, Commissioners,
Pemegang Saham Pengendali (PSP), namun terdapat 2 (dua) or the Controlling Shareholder (PSP); however, 2 (two)
anggota Direksi yang memiliki hubungan keluarga dengan Board of Directors members have family relationships with
Anggota Komisaris dan Pemegang Saham Pengendali (PSP). Commissioners and the Controlling Shareholder (PSP).
Anggota Direksi tidak berwenang memberikan kuasa umum Board of Directors members are not authorized to grant
kepada pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan general power of attorney to other parties that would transfer
fungsi Direksi. the duties and functions of the Board of Directors.
Hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Komisaris, Affiliation among Board of Directors members, the Board
dan Pemegang Saham Pengendali merupakan kriteria yang of Commissioners, and the Controlling Shareholder is the
digunakan untuk mengukur independensi Dewan Komisaris, criterion used to measure the independence of the Board of
yang meliputi: Commissioners, covering:
1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota 1. Affiliation between a Board of Directors member and other
Direksi lainnya. Board of Directors members.
2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota 2. Affiliation between a Board of Directors member and a
Dewan Komisaris. Board of Commissioners member.
PaninBank 2025 Annual Report 403
Page 406
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan Pemegang 3. Affiliation between a Board of Directors member and the
Saham Utama dan/atau Pengendali. Principal Shareholder and/or Controller.
4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan 4. Affiliation between a Board of Commissioners member and
anggota Dewan Komisaris lainnya. other Board of Commissioners members.
5. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan 5. Affiliation between a Board of Commissioners member and
anggota Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali. the Principal Shareholder and/or Controller.
Hubungan Afiliasi Direksi
Board of Directors Affiliation
Hubungan Keuangan dengan Hubungan Keluarga dengan
Financial Relationship with Family Relationship with
Pemegang Saham Pemegang Saham
Dewan Komisaris Dewan Komisaris
Nama Direksi Pengendali Direksi Pengendali
Board of Board of
Name Board of Directors Controlling Board of Directors Controlling
Commissioners Commissioners
Shareholder Shareholder
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Herwidayatmo √ √ √ √ √ √
Hendrawan √ √ √ √ √ √
Danusaputra
Lionto Gunawan √ √ √ √ √ √
Edy Heryanto √ √ √ √ √ √
Gunawan Santoso √ √ √ √ √ √
Januar Hardi √ √ √ √ √ √
Suwito √ √ √ √ √ √
Tjokrorahardjo
Antonius Ketut √ √ √ √ √ √
Dwirianto
Sugiono Sutanto √ √ √ √ √ √
Janis
KEPEMILIKAN SAHAM DIREKSI SHARE OWNERSHIP OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Pada Posisi 31 Desember 2025, tidak terdapat anggota Direksi As of December 31, 2025, no Board of Directors member owns
yang memiliki saham yang mencapai 5% (lima persen) atau 5% (five percent) or more of the shares of PT Bank Panin Tbk or
lebih pada PT Bank Panin Tbk dan pada perusahaan lain. of any other company.
RANGKAP JABATAN DIREKSI CONCURRENT POSITIONS OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Tidak terdapat rangkap jabatan Direksi sebagai Komisaris, There are no concurrent positions held by Board of Directors
Direksi, dan Pejabat Eksekutif pada Bank, Lembaga Keuangan members as Commissioner, Director, or Executive Officer at a
Bukan Bank atau perusahaan lain, kecuali sebagaimana Bank, Non-Bank Financial Institution, or other company, except
yang diperkenankan dalam POJK No. 17 tahun 2023 tentang as permitted under POJK No. 17 of 2023 on the Implementation
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. of Governance for Commercial Banks.
404 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 407
Rangkap Jabatan Direksi
Board of Directors Concurrent Positions
Jabatan di
Nama Jabatan Perusahaan Lain Perusahaan Bidang Usaha
No.
Name Position Position at Other Company Line of Business
Company
1 Herwidayatmo Presiden Direktur – – –
President Director
2 Hendrawan Danusaputra Wakil Presiden Direktur – – –
Deputy President Director
3 Lionto Gunawan Direktur – – –
Director
4 Edy Heryanto Direktur – – –
Director
5 Gunawan Santoso Direktur – – –
Director
6 Januar Hardi Direktur – – –
Director
7 Suwito Tjokrorahardjo Direktur – – –
Director
8 Antonius Ketut Dwirianto Direktur – – –
Director
9 Sugiono Sutanto Janis Direktur – – –
Director
RAPAT DIREKSI BOARD OF DIRECTORS MEETINGS
Rapat Direksi diselenggarakan secara rutin sekurang- Board of Directors Meetings are held regularly, at least 1
kurangnya 1 (satu) kali dalam sebulan. Di samping rapat rutin, (one) time per month. In addition to regular meetings, Board
Rapat Direksi dapat diselenggarakan setiap waktu apabila of Directors Meetings may be held at any time as deemed
dianggap perlu atas permintaan Presiden Direktur atau oleh necessary, at the request of the President Director or one or
seorang atau lebih anggota Direksi, atau atas permintaan more Board of Directors members, or at the request of a Board
dari Rapat Dewan Komisaris atas permintaan tertulis 1 (satu) of Commissioners Meeting at the written request of 1 (one) or
pemegang saham atau lebih yang (bersama-sama) memiliki more shareholders (jointly) holding at least 1/10 (one-tenth) of
paling sedikit 1/10 (satu per sepuluh) bagian dari jumlah semua the total shares with valid voting rights.
saham dengan hak suara yang sah.
Pelaksanaan Rapat Direksi Conduct of Board of Directors Meetings
1. Panggilan Rapat Direksi dilakukan secara tertulis oleh 1. Notice of a Board of Directors Meeting is given in writing
Presiden Direktur atau seorang anggota Direksi lain yang by the President Director or by a Board of Directors
ditunjuk oleh Presiden Direktur dan disampaikan dalam member appointed by the President Director, submitted
jangka waktu 5 (lima) hari dan dalam hal mendesak at least 5 (five) days before the meeting and, in urgent
paling lambat 2 (dua) hari sebelum rapat diadakan. Dalam cases, at least 2 (two) days before the meeting. The notice
panggilan rapat dicantumkan acara, tanggal, waktu, dan states the agenda, date, time, and venue of the Board of
tempat dilaksanakannya Rapat Direksi. Directors Meeting,.
2. Panggilan rapat terlebih dahulu tidak diisyaratkan apabila 2. Prior notice of the meeting is not required where all Board
semua anggota Direksi hadir atau diwakili. of Directors members are present or represented,=.
3. Rapat Direksi dipimpin oleh Presiden Direktur, dan dapat 3. Board of Directors Meetings are chaired by the President
digantikan oleh seorang anggota Direksi yang ditunjuk oleh Director and may be chaired by a Board of Directors member
Rapat Direksi yang bersangkutan berdasarkan surat kuasa appointed by the relevant Board of Directors Meeting under
apabila Presiden Direktur berhalangan hadir. a power of attorney where the President Director is unable
to attend.
4. Rapat Direksi diadakan di tempat kedudukan PaninBank 4. Board of Directors Meetings are held at PaninBank’s
atau di tempat kegiatan usaha utama PaninBank di dalam domicile or at the location of PaninBank’s principal business
wilayah Republik Indonesia pada waktu dan tempat yang activities within the territory of the Republic of Indonesia,
ditentukan oleh pihak yang memanggil Rapat. at the time and venue determined by the party convening
the Meeting.
PaninBank 2025 Annual Report 405
Page 408
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
5. Anggota Direksi dapat diwakili dalam Rapat Direksi hanya 5. A Board of Directors member may be represented at a Board
oleh seorang anggota Direksi lainnya berdasarkan surat of Directors Meeting only by another Board of Directors
kuasa. member under a power of attorney,
6. Rapat Direksi sekurang-kurangnya membahas mengenai 6. Board of Directors Meetings cover, at minimum, the
hal-hal sebagai berikut: following matters:
a. Penerapan dan pencapaian rencana korporasi dan a. Implementation and achievement of the Bank’s
rencana bisnis Bank; corporate plan and business plan;
b. Kesehatan dan operasional Bank; b. Bank soundness and operations;
c. Penerapan pengendalian intern, manajemen risiko dan c. Implementation of internal control, risk management,
Corporate Governance; and Corporate Governance;
d. Pelaksanaan audit baik intern, ekstern maupun d. Conduct of internal, external, and regulatory audits;
regulator;
e. Kebijakan personalia yang bersifat strategis; e. Strategic personnel policies;
f. Penggunaan laba bersih PaninBank dalam suatu tahun f. Use of PaninBank’s net profit for a financial year, as set
buku sebagaimana tercantum dalam Laporan Keuangan out in the Annual Financial Statements ratified at the
Tahunan yang telah disahkan oleh RUPS tahunan. annual GMS.
Pelaksanaan Rapat Direksi melalui Sarana Conduct of Board of Directors Meetings
Elektronik through Electronic Means
Rapat Direksi dapat diselenggarakan melalui media Board of Directors Meetings may be held via teleconference,
telekonferensi, video konferensi, atau sarana elektronik lainnya video conference, or other electronic means that enable all
yang memungkinkan semua peserta Rapat Direksi saling Board of Directors Meeting participants to see and hear one
melihat dan mendengar secara langsung serta berpartisipasi another directly and to participate in the meeting. In such
dalam rapat. Dalam hal ini, anggota Direksi dinyatakan telah ikut cases, Board of Directors members are deemed to have
serta dalam Rapat Direksi. Pelaksanaan Rapat Direksi melalui participated in the Board of Directors Meeting. Board of
sarana elektronik harus direkam dan dibuat risalah rapat. Directors Meetings held through electronic means must be
Kebijakan penggunaan dokumen elektronik sebagai dokumen recorded, and meeting minutes must be prepared. The policy
perusahaan ditetapkan Direksi dengan memenuhi persyaratan on using electronic documents as Company documents is set
minimum penyelenggaraan sistem elektronik di PaninBank by the Board of Directors, meeting the minimum requirements
sesuai dengan ketentuan perundangan tentang informasi dan for the operation of electronic systems at PaninBank in
transaksi elektronik. accordance with prevailing laws on electronic information and
transactions.
Risalah Rapat Meeting Minutes
1. Risalah Rapat harus dibuat untuk setiap Rapat Direksi dan 1. Meeting Minutes must be prepared for each Board of
ditandatangani oleh Ketua Rapat bersama-sama dengan Directors Meeting and signed by the Meeting Chair together
seorang anggota Direksi lain yang hadir dan ditunjuk oleh with another Board of Directors member present, appointed
Ketua Rapat Direksi yang bersangkutan untuk memastikan by the relevant Board of Directors Meeting Chair to verify
kelengkapan dan kebenaran risalah tersebut. the completeness and accuracy of the minutes.
2. Dokumen Risalah Rapat Direksi merupakan bukti sah 2. Board of Directors Meeting Minutes constitute valid
mengenai keputusan yang diambil dalam rapat tersebut, evidence of decisions taken at the meeting, whether for the
baik untuk keperluan anggota Direksi, pemegang saham purposes of Board of Directors members, shareholders, or
atau pihak ketiga. third parties.
3. Dokumen Risalah Rapat Direksi bersifat rahasia. Arsip 3. Board of Directors Meeting Minutes are confidential. The
dokumen ini dipelihara/disimpan oleh Corporate Secretary. archived documents are maintained/kept by the Corporate
Putusan hasil Rapat Direksi yang memerlukan tindak lanjut Secretary. Board of Directors Meeting decisions that
divisi terkait harus segera diteruskan Kepada Divisi yang require follow-up action by the relevant division must
bersangkutan oleh Corporate Secretary. be promptly forwarded to the relevant Division by the
Corporate Secretary.
4. Frekuensi dari Rapat Direksi dan kehadiran dari anggota 4. The frequency of Board of Directors Meetings and the
Direksi ikut dilaporkan dalam laporan tahunan PaninBank. attendance of Board of Directors members are included in
PaninBank’s annual report.
Perbedaan Pendapat Differences of Opinion
Pada dasarnya keputusan Rapat Direksi berdasarkan In principle, Board of Directors Meeting decisions are taken by
musyawarah mufakat, atau suara terbanyak. Bilamana ada consensus, or by majority vote. Where disputes arise regarding
perselisihan mengenai hal-hal yang dicantumkan dalam Berita matters set out in the Board of Directors Meeting Minutes,
406 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 409
Acara Rapat Direksi, maka hal tersebut harus diputuskan dalam such matters must be decided at a Board of Directors Meeting,
Rapat Direksi dan keputusannya harus disetujui oleh lebih dari and the decision must be approved by more than 50% (fifty
50% (lima puluh persen) dari jumlah semua anggota Direksi percent) of the total currently serving Board of Directors
yang sedang menjabat yang hadir. members present.
Namun, dalam hal terdapat Direktur yang tidak menyetujui Where a Director does not agree with a meeting decision, the
keputusan rapat, yang bersangkutan dapat menyatakan/ person concerned may issue a dissenting statement, which
membuat pernyataan tidak setuju dan dicatat dalam berita is recorded in the Board of Directors meeting minutes. The
acara rapat Direksi. Tujuannya adalah apabila keputusan purpose is that, where the decision later causes issues for
tersebut suatu saat ternyata menyebabkan masalah bagi PaninBank, the person concerned shall not be held accountable.
PaninBank, maka yang bersangkutan tidak turut dipersalahkan. In addition, a Board of Directors member who does not agree
Selain itu, anggota Direksi yang tidak menyetujui putusan rapat with a Board of Directors meeting decision may file an appeal
Direksi dapat mengajukan banding kepada Dewan Komisaris to the Board of Commissioners, preceded by a discussion or by
yang didahului dengan pembahasan atau meminta pendapat seeking the opinion of the relevant committee.
kepada komite yang terkait.
Pengambilan Keputusan Decision-Making
Mekanisme pengambilan keputusan Direksi dapat dilakukan The Board of Directors’ decision-making mechanism may
dengan beberapa cara, yaitu melalui rapat Direksi, keputusan be carried out in several ways — through Board of Directors
Direktur maupun circular approval. Seluruh keputusan yang meetings, Director decisions, or circular approval. All decisions
diambil Direksi wajib didokumentasikan dan dikelola oleh taken by the Board of Directors must be documented and
Corporate Secretary. maintained by the Corporate Secretary.
Mekanisme pengambilan keputusan di PaninBank: Decision-making mechanism at PaninBank:
1. Pengambilan Keputusan melalui Rapat Direksi 1. Decision-Making through a Board of Directors Meeting
a. Dalam menetapkan kebijakan terhadap suatu masalah, a. In establishing policy on a matter, each member of
setiap anggota Direksi wajib mempertimbangkan the Board of Directors must consider the following
prinsip-prinsip sebagai berikut: principles:
– Itikad baik; – Good faith;
– Pertimbangkan rasional dan informasi yang cukup; – Rational consideration and sufficient information;
– Investigasi terhadap permasalahan serta – Investigation of the problem and possible
kemungkinan penyelesaian; resolutions;
– Dibuat berdasarkan pertimbangan semata-mata – Made solely in the interests of PaninBank;
untuk kepentingan PaninBank;
– Kesinambungan operasional PaninBank; – Continuity of PaninBank’s operations;
– Kesesuaian dengan rencana dan tujuan PaninBank; – Alignment with PaninBank’s plans and objectives;
– Pembatalan atau perubahan atas hal-hal yang telah – Cancellation or changes to matters decided at the
diputuskan dalam rapat hanya dapat dilakukan meeting may only be made at the next Board of
dalam forum rapat Direksi berikutnya. Directors meeting.
2. Pengambilan Keputusan oleh Anggota Direksi tanpa Rapat 2. Decision-Making by Board of Directors Members without a
Direksi Board of Directors Meeting
a. Keputusan untuk direktorat dan Direktur terkait; a. Decisions for the relevant directorates and Directors;
b. Keputusan terkait proses-proses yang telah diatur b. Decisions related to processes stipulated in PaninBank’s
dalam surat keputusan atau peraturan intern decrees or internal regulations.
PaninBank.
3. Pengambilan Keputusan Direksi melalui Circular Approval 3. Decision-Making by the Board of Directors through Circular
Approval
a. Tujuan mekanisme ini adalah dalam rangka efisiensi a. The purpose of this mechanism is to streamline the
proses pengambilan keputusan Direksi untuk topik- Board of Directors’ decision-making process for certain
topik/permasalah tertentu yang tidak perlu dimasukkan topics/issues that do not require inclusion on the Board
menjadi agenda rapat Direksi; of Directors’ meeting agenda;
b. Keputusan yang diambil dianggap sah jika telah disetujui b. Decisions taken are considered valid if approved by
oleh minimum 50% anggota Direksi. Persetujuan Direksi at least 50% of the Board of Directors’ members.
dibuktikan dengan ditandatanganinya persetujuan The Board of Directors’ approval is evidenced by the
tertulis mengenai suatu keputusan/hal tertentu; signing of a written agreement regarding a specific
decision matter;
PaninBank 2025 Annual Report 407
Page 410
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
c. Kriteria topik/permasalah tertentu yang proses c. Criteria for certain topics/issues for which the
persetujuan Direksi dapat melalui circular approval: Board of Directors’ approval process can be through
circular approval:
– Keputusan yang sudah diatur dalam Komite Direksi; – Decisions already regulated by the Board of
Directors Committee;
– Bukan keputusan yang sudah bersifat strategis, – Decisions that are not strategic, urgent, and do
mendesak, dan tidak berdampak signifikan kepada not have a significant impact on PaninBank’s
pencapaian dan target PaninBank; achievements and targets;
– Apabila terdapat anggota Direksi yang tidak setuju – If a member of the Board of Directors disagrees
dengan keputusan yang diambil melalui mekanisme with a decision made through the circular approval
circular approval, maka keputusan tersebut akan mechanism, the decision will be included in the
dimasukkan dalam agenda rapat Direksi. Board of Directors’ meeting agenda.
Proses Pengambilan Keputusan Rapat Direksi Board of Directors Meeting Decision-Making
Process
1. Keputusan Rapat Direksi diambil berdasarkan musyawarah 1. Decisions at the Board of Directors Meeting are made
untuk mufakat. Apabila tidak tercapai kesepakatan, maka based on deliberation to reach consensus. If no agreement
keputusan Rapat diambil berdasarkan jumlah suara setuju is reached, the decision at the Meeting is made based on a
lebih dari 50% dari jumlah anggota Direksi yang hadir. majority of more than 50% of the members of the Board of
Directors present.
2. Rapat Direksi berhak untuk mengambil keputusan yang 2. The Board of Directors Meeting shall be entitled to adopt
sah dengan keputusan mengikat apabila jumlah anggota a valid and binding decision if the number of incumbent
Direksi yang sedang menjabat yang hadir atau diwakili members of the Board of Directors present or represented
dalam rapat mencapai lebih dari 50%. at the meeting reaches more than 50%.
3. Apabila jumlah suara yang setuju dan tidak setuju sama 3. If the number of votes in favor and against is equal, the
banyaknya, maka usul yang bersangkutan dianggap ditolak. proposal shall be deemed rejected.
4. Setiap Direktur berhak untuk mengeluarkan 1 (satu) 4. Each Director shall be entitled to cast 1 (one) vote plus 1
suara ditambah 1 (satu) suara untuk anggota Direksi yang (one) vote for the member of the Board of Directors they
diwakilinya. represent.
5. Pemungutan suara mengenai diri orang dilakukan dengan 5. Voting concerning individuals shall be conducted by sealed,
surat suara tertutup tanpa tandatangan, sedangkan unsigned ballots, while voting concerning other matters
pemungutan suara mengenai hal-hal lain dilakukan secara shall be conducted verbally unless otherwise specified.
lisan kecuali ditentukan lain.
6. Surat blanko dan suara yang tidak sah dianggap tidak 6. Blank ballots and invalid votes shall be deemed not to have
dikeluarkan secara sah dan dianggap tidak dihitung dalam been validly cast and shall not be counted in determining
menentukan jumlah suara yang dikeluarkan dalam Rapat. the number of votes cast at the Meeting.
7. Apabila seorang anggota Direksi mempunyai kepentingan 7. If a member of the Board of Directors has an interest in a
dalam suatu transaksi atau kontrak, maka anggota Direksi transaction or contract, then that member of the Board
tersebut tidak berhak untuk ikut dalam pengambilan suara of Directors is not entitled to participate in voting on
mengenai hal-hal yang berhubungan dengan transaksi matters related to the transaction or contract at a Board of
atau kontrak tersebut dalam suatu Rapat Direksi. Directors Meeting.
Rapat Gabungan Joint Meetings
1. Rapat Gabungan dapat diinisiasi oleh Dewan Komisaris 1. Joint Meetings may be initiated by the Board of
atau Direksi sesuai kebutuhan; Commissioners or the Board of Directors as needed;
2. Rapat Gabungan diinisiasi oleh Direksi dalam hal 2. Joint Meetings are initiated by the Board of Directors where
Direksi memerlukan arahan dari Dewan Komisaris. the Board of Directors requires direction from the Board
Apabila diperlukan maka dalam Rapat Gabungan dapat of Commissioners. Where necessary, Joint Meetings may
menghadirkan narasumber dari dalam ataupun luar Bank; include internal or external Bank resource persons;
3. Rapat Gabungan mencapai kuorum apabila sekurang- 3. A Joint Meeting reaches quorum where attended by at
kurangnya dihadiri oleh 51% (lima puluh satu persen) least 51% (fifty-one percent) of invited participants;
peserta yang diundang;
4. Rapat Gabungan dipimpin oleh Presiden Komisaris, dan 4. Joint Meetings are chaired by the President Commissioner
dapat digantikan oleh seorang Komisaris yang ditunjuk oleh and may be chaired by a Commissioner appointed by
Rapat Gabungan berdasarkan surat kuasa apabila Presiden the Joint Meeting under a power of attorney where the
Komisaris berhalangan hadir; President Commissioner is unable to attend;
408 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 411
5. Risalah rapat gabungan harus ditandatangani oleh Ketua 5. The minutes of a joint meeting must be signed by the Joint
Rapat Gabungan dan oleh Presiden Direktur atau salah Meeting Chair and by the President Director or another
seorang Direktur yang ditunjuk oleh dan dari peserta rapat; Director appointed by and from the meeting participants;
6. Risalah rapat asli diadministrasikan secara baik dan harus 6. The original meeting minutes are properly administered
disimpan serta harus tersedia bila diperlukan; dan and must be kept and available as needed; and
7. Corporate Secretary bertugas untuk mengundang peserta 7. The Corporate Secretary is responsible for inviting meeting
rapat, membuat dan mengadministrasikan risalah rapat participants and for preparing and administering joint
gabungan. meeting minutes.
Penyelenggaraan Rapat Direksi Tahun 2025 Conduct of Board of Directors Meetings in
2025
Selama tahun 2025 telah diselenggarakan Rapat Direksi Throughout 2025, 8 (eight) Board of Directors Meetings and
sebanyak 8 (delapan) kali dan Rapat Gabungan (Direksi dengan 4 (four) Joint Meetings (Board of Directors with the Board of
Dewan Komisaris) sebanyak 4 (empat) kali. Commissioners) were held.
Rapat Dewan Komisaris Rapat Gabungan
Board of Commissioners Meeting Joint Meeting
Nama
Jumlah Kehadiran Jumlah Kehadiran
Name
(kali) % Kehadiran (kali) % Kehadiran
Number of Attendances % Attendance Number of Attendances % Attendance
(times) (times)
Herwidayatmo 8 100% 4 100%
Hendrawan Danusaputra 8 100% 4 100%
Lionto Gunawan 8 82% 4 100%
Edy Heryanto 8 100% 3 75%
Gunawan Santoso 8 100% 4 100%
Januar Hardi 8 100% 3 75%
Suwito Tjokrorahardjo 6 75% 4 100%
Sugiono Sutanto Janis 6 75% 2 50%
Antonius Ketut Dwirianto 8 100% 4 100%
Agenda Rapat Direksi
Board of Directors Meeting Agenda
Tanggal
No. Agenda
Date
1 18 Februari 2025 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
February 18, 2025 Achievements
2. Lain-lain 2. Other matters
2 18 Maret 2025 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
March 18, 2025 Achievements
2. Lain-lain 2. Other matters
3 20 Mei 2025 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
May 20, 2025 Achievements
2. Lain-lain 2. Other matters
4 20 Juni 2025 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
June 20, 2025 Achievements
2. Lain-lain 2. Other matters
5 14 Agustus 2025 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
August 14, 2025 Achievements
2. Pembahasan Pra RBB 2025-2027 2. Discussion of Pre-RBB 2025-2027
3. Lain-lain 3. Other matters
6 18 September 2025 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
September 18, 2025 Achievements
2. Lain-lain 2. Other matters
PaninBank 2025 Annual Report 409
Page 412
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tanggal
No. Agenda
Date
7 13 November 2025 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
November 13, 2025 Achievements
2. Lain-lain 2. Other matters
8 16 Desember 2025 1. Tingkat Kesehatan Bank 1. Bank Soundness Level
December 16, 2025 2. Lain-lain 2. Other matters
Agenda Rapat Gabungan
Joint Meeting Agenda
Tanggal
No. Agenda
Date
1 16 Januari 2025 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
January 16, 2025 Achievements
2. Branch Oversight 2. Branch Oversight
3. Lain-lain 3. Other matters
2 28 April 2025 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
April 28, 2025 Achievements
2. Lain-lain 2. Other matters
3 17 Juli 2025 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
July 17, 2025 Achievements
2. Lain-lain 2. Other matters
4 14 Oktober 2025 1. Evaluasi Rencana Bisnis dan Pencapaiannya 1. Evaluation of the Business Plan and Its
October 14, 2025 Achievements
2. Lain-lain 2. Other matters
PELATIHAN DAN PENINGKATAN KOMPETENSI TRAINING AND COMPETENCY ENHANCEMENT
DIREKSI SERTA PROGRAM ORIENTASI BAGI OF THE BOARD OF DIRECTORS AND
DIREKTUR BARU ORIENTATION PROGRAM FOR NEWLY
APPOINTED DIRECTORS
Kebijakan Pelatihan dan Peningkatan Policy on Continuous Training and
Kompetensi Berkesinambungan Competency Enhancement
Direksi berkomitmen untuk senantiasa meningkatkan The Board of Directors is committed to continuously
kompetensi dan kapabilitas dalam menjalankan fungsi enhancing its competencies and capabilities in discharging
pengelolaan Bank secara efektif, adaptif, dan berkelanjutan. the Bank’s management functions effectively, adaptively,
Sejalan dengan hal tersebut, Bank menerapkan kebijakan and sustainably. In line with this commitment, the Bank has
pengembangan kompetensi secara berkelanjutan melalui put in place a continuous competency development policy
partisipasi dalam berbagai program pelatihan, seminar, through participation in various training programs, seminars,
workshop, serta forum strategis lainnya, baik di dalam workshops, and other strategic forums, both domestically and
maupun luar negeri. Program pengembangan ini dirancang overseas. These development programs are designed with
dengan mempertimbangkan dinamika industri perbankan, due consideration of banking industry dynamics, regulatory
perkembangan regulasi, serta kebutuhan strategis Bank, developments, and the Bank’s strategic requirements, covering
termasuk aspek operasional, keuangan, tata kelola, manajemen operational, financial, governance, risk management, and
risiko, dan transformasi digital. Selain itu, Bank juga menyiapkan digital transformation aspects. In addition, the Bank provides
program orientasi bagi Direksi baru untuk memberikan an orientation program for newly appointed Directors to afford
pemahaman yang komprehensif mengenai kegiatan usaha, them a comprehensive understanding of the Bank’s business
struktur organisasi, profil risiko, strategi bisnis, serta kerangka activities, organizational structure, risk profile, business
tata kelola yang berlaku. strategy, and applicable governance framework.
Pelatihan dan/atau Peningkatan Kompetensi Training and/or Competency Enhancement in
pada Tahun Buku 2025 Financial Year 2025
Sepanjang tahun 2025, Direksi telah mengikuti berbagai Throughout 2025, the Board of Directors participated in various
program pelatihan dan kegiatan peningkatan kompetensi training programs and competency enhancement activities
yang relevan dengan tugas dan tanggung jawabnya. Program relevant to its duties and responsibilities. These programs
tersebut mencakup topik-topik strategis seperti GCG, covered strategic topics such as Good Corporate Governance
manajemen risiko, perkembangan industri jasa keuangan, (GCG), risk management, developments in the financial services
410 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 413
transformasi digital, serta keberlanjutan (ESG). Partisipasi aktif industry, digital transformation, and environmental, social,
Direksi dalam program pengembangan kompetensi tersebut and governance (ESG) issues. The Board of Directors’ active
merupakan bagian dari upaya Bank untuk memastikan kualitas participation in such competency development programs
pengambilan keputusan yang semakin baik, adaptif terhadap forms part of the Bank’s efforts to ensure increasingly sound
perubahan, serta selaras dengan praktik terbaik dan ketentuan decision-making quality, adaptability to change, and alignment
regulator. with best practices and regulatory requirements.
Adapun rincian pelatihan dan/atau kegiatan peningkatan Details of the training programs and/or competency
kompetensi yang diikuti oleh Direksi selama Tahun Buku 2025 enhancement activities attended by the Board of Directors
disajikan pada tabel berikut: during Financial Year 2025 are presented in the following table:
Waktu dan Tempat
Nama Penyelenggara
Workshop/Training/Seminar Pelaksanaan
Name Organizer
Time and Place Held
Herwidayatmo Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 21 Maret 2025 PT Rahardja Duta Solusindo
Risk Management Certification Refreshment, Level 7 March 21, 2025 (RDS)
Navigating the Future of Financial Reporting with PSAK 118 29 September 2025 Deloitte
September 29, 2025
Indonesia Islamic Finance Summit 2025 & Pertemuan Tahunan 3 November 2025 Otoritas Jasa Keuangan
Perbankan Syariah 2025 November 3, 2025 Financial Services Authority
Indonesia Islamic Finance Summit 2025 & 2025 Annual Sharia
Banking Meeting
Hendrawan Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 21 Maret 2025 PT Rahardja Duta Solusindo
Danusaputra Risk Management Certification Refreshment, Level 7 March 21, 2025 (RDS)
Business Performance Review 21 Mei 2025 Direksi
May 21, 2025 Board of Directors
Strategi Pertumbuhan Portofolio Kredit 21 Oktober 2025 Internal
Credit Portfolio Growth Strategy October 21, 2025
Gunawan Santoso Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 17 Januari 2025 ACI FMA Indonesia
Risk Management Certification Refreshment, Level 7 January 17, 2025
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 21 Maret 2025 PT Rahardja Duta Solusindo
Risk Management Certification Refreshment, Level 7 March 21, 2025 (RDS)
Januar Hardi Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 21 Maret 2025 PT Rahardja Duta Solusindo
Risk Management Certification Refreshment, Level 7 March 21, 2025 (RDS)
Edy Heryanto Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 21 Maret 2025 PT Rahardja Duta Solusindo
Risk Management Certification Refreshment, Level 7 March 21, 2025 (RDS)
Business Performance Review 21 Mei 2025 Direksi
May 21, 2025 Board of Directors
Lionto Gunawan Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 21 Maret 2025 PT Rahardja Duta Solusindo
Risk Management Certification Refreshment, Level 7 March 21, 2025 (RDS)
Business Performance Review 21 Mei 2025 Direksi
May 21, 2025 Board of Directors
Strategi Pertumbuhan Portofolio Kredit 21 Oktober 2025 Internal
Credit Portfolio Growth Strategy October 21, 2025
Suwito Tjokrorahardjo Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 21 Maret 2025 PT Rahardja Duta Solusindo
Risk Management Certification Refreshment, Level 7 March 21, 2025 (RDS)
Sugiono Sutanto Janis ESG-Inovasi Produk dan Layanan Keuangan Berkelanjutan 2 November 2025 FKDKP
Skema Hijau untuk Menangkap Peluang Pendanaan dan November 2, 2025
Investasi
ESG — Innovation of Sustainable Financial Products and
Services under the Green Scheme to Capture Funding and
Investment Opportunities
PaninBank 2025 Annual Report 411
Page 414
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Waktu dan Tempat
Nama Penyelenggara
Workshop/Training/Seminar Pelaksanaan
Name Organizer
Time and Place Held
Antonius Ketut Project UU-PDP DPO Analysis 31 Januari 2025 XY NEXIS
Dwirianto PDP Law Project — DPO Analysis January 31, 2025
Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 7 21 Maret 2025 PT Rahardja Duta Solusindo
Risk Management Certification Refreshment, Level 7 March 21, 2025 (RDS)
Dinamika Penyelesaian Sengketa Non-Litigasi terhadap 30 Juli 2025 LAPS-SJK
Agunan pada Fasilitas Kredit Pemilikan Rumah July 30, 2025
Dynamics of Non-Litigation Dispute Resolution on Collateral in
Mortgage Credit Facilities
Certified International Project Manager (CIPM) Training 27 Agustus 2025 Straits Interactive
August 27, 2025
Pembekalan Sertifikasi Kompetensi APU PPT & PPPSPM 29 Oktober 2025 FKDKP
AML-CFT & PPPSPM Competency Certification Preparation Oktober 29, 2025
Pembekalan Sertifikasi Kepatuhan Jenjang 7 Tahun 2025 6 November 2025 FKDKP
2025 Compliance Certification Preparation, Level 7 November 6, 2025
Uji Kompetensi Sertifikasi Kompetensi APU PPT & PPPSPM 19 November 2025 LSP-LSPP
Jenjang 7 November 19, 2025
AML-CFT & PPPSPM Competency Certification Test, Level 7
ESG-Inovasi Produk dan Layanan Keuangan Berkelanjutan 2 November 2025 FKDKP
Skema Hijau untuk Menangkap Peluang Pendanaan dan November 2, 2025
Investasi
ESG — Innovation of Sustainable Financial Products and
Services under the Green Scheme to Capture Funding and
Investment Opportunities
Program Orientasi bagi Direktur Baru Orientation Program for Newly Appointed
Directors
Pada tahun 2025, Bank tidak melaksanakan program orientasi In 2025, the Bank did not conduct an orientation program for
bagi Direksi baru, mengingat tidak terdapat pengangkatan newly appointed Directors, as no new members of the Board
anggota Direksi baru selama periode tersebut. Dengan of Directors were appointed during the period. Accordingly, all
demikian, seluruh anggota Direksi yang menjabat telah memiliki serving members of the Board of Directors already possessed
pemahaman yang memadai atas kondisi Bank, termasuk aspek an adequate understanding of the Bank’s condition, covering
operasional, profil risiko, strategi bisnis, serta kerangka tata operational aspects, risk profile, business strategy, and the
kelola yang berlaku. applicable governance framework.
MASA JABATAN DIREKSI TERM OF OFFICE OF THE BOARD OF DIRECTORS
Sesuai dengan Akta Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Pursuant to the Deed of the General Meeting of Shareholders
No. 73 tanggal 22 Desember 2025, masa jabatan seluruh (GMS) No. 73 dated December 22, 2025, the term of office of
anggota Direksi berakhir sampai dengan ditutupnya Rapat all Board of Directors members ends at the close of the Annual
Umum Pemegang Saham Tahunan yang akan diadakan pada General Meeting of Shareholders to be held in 2027.
tahun 2027.
412 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 415
Komite di Bawah Direksi
Committees under the Board of Directors
Komite-komite di bawah Direksi merupakan Komite yang Committees under the Board of Directors are committees
dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada Direksi dalam established by, and accountable to, the Board of Directors to
membantu melaksanakan tugas dan fungsi Direksi. Sampai support the performance of the Board of Directors’ duties and
dengan tahun 2025, PaninBank memiliki komite-komite di functions. As of 2025, PaninBank has the following committees
bawah Direksi sebagai berikut: under the Board of Directors:
Direksi
Board of Directors
Komite
Komite Pengarah Komite Tata Kelola
Komite Komite Kebijakan Komite Kredit Manajemen Risiko
Asset & Liabilties Teknologi (GCG)
Manajemen RIsiko Perkreditan Pembiayaan Terintegrasi
Committee Informasi Corporate
Risk Management Credit Policy Finance Credit Integrated Risk
(ALCO) IT Steering Governance
Committee Committee Committee Management
Committee Committee (GCG)
Committee
PENILAIAN TERHADAP KINERJA KOMITE- PERFORMANCE ASSESSMENT OF COMMITTEES
KOMITE DI BAWAH DIREKSI UNDER THE BOARD OF DIRECTORS
Prosedur Penilaian Kinerja Performance Assessment Procedure
Dalam rangka memastikan efektivitas pelaksanaan fungsi To ensure the effectiveness of management functions
pengelolaan dan pengambilan keputusan strategis, Direksi and strategic decision-making, the Board of Directors
secara berkala melakukan penilaian terhadap kinerja komite- periodically assesses the performance of the committees
komite yang berada di bawah koordinasinya. Proses penilaian under its coordination. The assessment process involves a
dilakukan melalui evaluasi menyeluruh atas pelaksanaan comprehensive evaluation of each committee’s activities
tugas masing-masing komite sepanjang tahun buku, dengan throughout the financial year, with reference to activity
mengacu pada laporan kegiatan, risalah rapat, serta realisasi reports, minutes of meetings, and the realization of established
program kerja yang telah ditetapkan. work programs.
Selain itu, Direksi juga menelaah kesesuaian pelaksanaan In addition, the Board of Directors reviews the alignment
tugas komite dengan pedoman kerja (charter) masing- of each committee’s activities with its respective charter,
masing, termasuk efektivitas peran komite dalam memberikan including the effectiveness of the committee’s role in providing
rekomendasi dan pertimbangan strategis yang mendukung strategic recommendations and advice that supports the
proses pengambilan keputusan. Evaluasi ini bertujuan untuk decision-making process. The purpose of this evaluation is to
memastikan bahwa setiap komite mampu menjalankan ensure that each committee is able to discharge its functions
fungsinya secara optimal dalam mendukung efektivitas optimally in support of effective business management, risk
pengelolaan usaha, pengendalian risiko, serta penerapan tata control, and the implementation of good corporate governance.
kelola yang baik.
Kriteria Penilaian Kinerja Performance Assessment Criteria
Penilaian kinerja komite dilakukan secara komprehensif dengan The performance assessment of each committee is carried
mempertimbangkan aspek-aspek utama sebagai berikut: out comprehensively, taking into account the following
key aspects:
• Capaian kinerja selama tahun buku, termasuk realisasi • Performance achievements during the financial year,
program kerja serta kualitas rekomendasi yang diberikan including the realization of work programs and the quality
kepada Direksi; of recommendations provided to the Board of Directors;
• Komposisi dan kompetensi anggota komite, yang dinilai • Composition and competency of committee members,
memadai dan sesuai dengan kompleksitas usaha Bank; which were assessed as adequate and commensurate with
the complexity of the Bank’s business;
PaninBank 2025 Annual Report 413
Page 416
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
• Tingkat kehadiran dan partisipasi dalam rapat, sebagai • Level of attendance and participation in meetings, as an
indikator komitmen dan efektivitas pelaksanaan fungsi indicator of commitment and effectiveness in discharging
komite; committee functions;
• Efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sesuai • Effectiveness in the execution of duties and responsibilities
dengan pedoman kerja serta ketentuan internal yang in accordance with the respective charter and applicable
berlaku; internal regulations;
• Kontribusi komite dalam mendukung proses pengambilan • The committees’ contribution in supporting the Board
keputusan Direksi, khususnya dalam aspek operasional, of Directors’ decision-making process, particularly with
manajemen risiko, keuangan, dan tata kelola. regard to operational, risk management, financial, and
governance aspects.
Hasil Penilaian Assessment Findings
Berdasarkan hasil evaluasi yang dilakukan, Direksi menilai Based on the evaluation conducted, the Board of Directors
bahwa komite-komite yang berada di bawahnya, termasuk assessed that the committees under its purview — including
Komite Manajemen Risiko, Asset & Liabilities Committee (ALCO), the Risk Management Committee, the Asset & Liabilities
Komite Pengarah Teknologi Informasi, Komite Tata Kelola (GCG), Committee (ALCO), the Information Technology Steering
Komite Kebijakan Perkreditan, Komite Kredit Pembiayaan, serta Committee, the Governance Committee (GCG), the Credit
Komite Manajemen Risiko Terintegrasi, telah memiliki struktur Policy Committee, the Credit Financing Committee, and the
dan kompetensi yang memadai serta menjalankan fungsinya Integrated Risk Management Committee — have maintained
secara efektif. adequate structure and competency and have discharged their
respective functions effectively.
Keberadaan komite-komite tersebut dinilai telah memberikan These committees are assessed to have provided significant
dukungan yang signifikan dalam meningkatkan kualitas support in improving the quality of the Board of Directors’
pengambilan keputusan Direksi, memperkuat pengelolaan decision-making, strengthening risk management, and
risiko, serta memastikan pelaksanaan kegiatan usaha berjalan ensuring that business activities are conducted in a
secara disiplin, terukur, dan sejalan dengan prinsip tata disciplined, measurable manner consistent with sound
kelola yang baik. Secara keseluruhan, Direksi memandang governance principles. Overall, the Board of Directors views
bahwa komite-komite tersebut telah berperan sebagai pilar these committees as important pillars in supporting the
penting dalam mendukung efektivitas pengelolaan Bank dan effectiveness of Bank management and the achievement of
pencapaian kinerja yang berkelanjutan. sustainable performance.
KOMITE MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT COMMITTEE
Komite Manajemen Risiko adalah komite eksekutif yang dibentuk The Risk Management Committee is an executive committee
oleh Direksi PaninBank sebagai wadah pengambilan keputusan established by PaninBank’s Board of Directors as a forum
dan pengevaluasian pelaksanaan, pengelolaan melalui for decision-making and for evaluating the implementation
perumusan kebijakan, strategi dan sasaran dalam bidang and management of risk through the formulation of policies,
Manajemen Risiko melalui Surat Keputusan Direksi No. 017/SK- strategies, and targets in the field of Risk Management,
DIR/25 tentang Pembentukan Komite Manajemen Risiko. pursuant to Board of Directors Decree No. 017/SK-DIR/25 on
the Establishment of the Risk Management Committee.
Landasan Pembentukan Komite Manajemen Risiko Basis for Establishing the Risk Management Committee
Dalam rangka mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung In supporting the performance of its duties and responsibilities,
jawab KMR, di antaranya berpedoman pada: the Risk Management Committee refers to, among others:
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 18/ • Financial Services Authority Regulation (POJK) No. 18/
POJK.03/2016, tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi POJK.03/2016 on the Implementation of Risk Management
Bank Umum. for Commercial Banks.
• Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) No. 34/ • Financial Services Authority Circular Letter (SEOJK) No. 34/
SEOJK.03/2016, tentang Penerapan Manajemen Risiko SEOJK.03/2016 on the Implementation of Risk Management
bagi Bank Umum. for Commercial Banks.
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 17 Tahun • Financial Services Authority Regulation (POJK) No.
2023, tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. 17 of 2023 on the Implementation of Governance for
Commercial Banks.
414 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 417
• Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 38/ • Financial Services Authority Regulation (POJK) No. 38/
POJK.03/2017, tentang Penerapan Manajemen Risiko POJK.03/2017 on the Implementation of Consolidated
Secara Konsolidasi bagi Bank yang Melakukan Pengendalian Risk Management for Banks Exercising Control over
terhadap Perusahaan Anak. Subsidiaries.
• Pedoman dan Tata tertib Kerja Komite Manajemen Risiko • Risk Management Committee Work Guidelines and Rules
(Rev. 05/01/2025). (Rev. 05/01/2025).
• Surat Keputusan Pembentukan Komite Manajemen • PT Bank Panin Tbk Risk Management Committee
Risiko PT Bank Panin Tbk No. 017/SK-DIR/25 tanggal Establishment Decree No. 017/SK-DIR/25 dated
11 Desember 2025. December 11, 2025
Struktur dan Keanggotaan Structure and Membership
Komite Manajemen Risiko beranggotakan mayoritas anggota The Risk Management Committee is composed of a majority
Direksi yang menjadi anggota tetap Komite Manajemen Risiko of Board of Directors members as permanent members of the
serta anggota tidak tetap yang terdiri dari Pejabat Eksekutif Risk Management Committee, together with non-permanent
Bank. Penunjukan anggota Direksi serta Pejabat Eksekutif members drawn from Bank Executive Officers. Board of
dilakukan oleh Presiden Direktur dengan mempertimbangkan Directors members and Executive Officers are appointed by
eksposur risiko Bank. Komite Manajemen Risiko terdiri dari: the President Director, taking into account the Bank’s risk
exposure. The Risk Management Committee consists of:
Keterangan
No. Jabatan Position
Description
Anggota Tetap Direksi
Permanent Board of Directors Members
1 Presiden Direktur President Director Ketua | Chair
2 Wakil Presiden Direktur Deputy President Director Wakil Ketua | Vice Chair
3 Direktur Compliance, AML dan ERM Director of Compliance, AML and ERM Anggota | Member
4 Direktur Commercial Banking & Mortgage Director of Commercial Banking & Mortgage Anggota | Member
5 Direktur Corporate Banking Director of Corporate Banking Anggota | Member
6 Direktur Treasury & Capital Market Director of Treasury & Capital Market Anggota | Member
7 Direktur Operational & IT Director of Operational & IT Anggota | Member
8 Direktur Human Resources Director of Human Resources Anggota | Member
9 Direktur Business Banking & PIKK Director of Business Banking & PIKK Anggota | Member
10 Chief Financial Officer Chief Financial Officer Anggota | Member
11 Chief Credit Officer Chief Credit Officer Anggota | Member
12 Kepala Biro Enterprise Risk Management Head of Enterprise Risk Management Anggota | Member
Anggota Tetap Lain
Other Permanent Members
1 Pejabat Eksekutif yang terkait dengan pembahasan Executive Officers related to the discussion
2 Pihak-pihak lainnya yang terkait dengan relevan Other parties relevant to the discussion agenda
dengan agenda pembahasan
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Manajemen Risiko Duties and Responsibilities of the Risk Management
Committee
Komite Manajemen Risiko bertanggung jawab dalam melakukan The Risk Management Committee is responsible for evaluating
evaluasi dan memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama and providing recommendations to the President Director and
dan Direksi atas hal-hal sehubungan dengan: the Board of Directors on matters related to:
a. Membantu Direksi dalam melakukan tanggung jawabnya a. Supporting the Board of Directors in performing its
terkait dengan manajemen risiko. responsibilities related to risk management.
b. Penyusunan strategi, kebijakan dan kerangka manajemen b. Formulating risk management strategy, policy, and
risiko, termasuk penetapan Risk Appetite parameter dan framework, including the setting of Risk Appetite
threshold, serta batas Toleransi Risiko untuk membantu parameters and thresholds and Risk Tolerance limits, to help
menetapkan batasan di mana manajemen Bank dapat set the boundaries within which the Bank’s management
beroperasi untuk mencapai tujuan bisnis mereka. may operate to achieve its business goals.
PaninBank 2025 Annual Report 415
Page 418
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
c. Penyusunan kontinjensi untuk mengantisipasi berbagai c. Formulating contingencies to anticipate various risks
risiko yang dapat timbul dari waktu ke waktu dan that may arise from time to time and enable the Bank to
memungkinkan Bank untuk terus beroperasi bahkan dalam continue operating, even under stress conditions.
kondisi stress.
d. Melakukan kajian yang menyeluruh terhadap portofolio d. Conducting periodic comprehensive reviews of the Bank’s
Bank dan anak perusahaan secara berkala dan memastikan portfolio and subsidiaries and ensuring that risk exposures
bahwa eksposur risiko dikelola dengan baik. are well managed.
e. Mengkaji skenario stress testing dan dampak risikonya e. Reviewing stress-testing scenarios and their risk impact
terhadap kecukupan modal, profitabilitas, dan kualitas on capital adequacy, profitability, and asset quality, and
aset serta merekomendasikan tindakan perbaikan yang recommending the necessary corrective actions.
diperlukan.
f. Mengkaji dan menyetujui Recovery Plan (RP) atas kesiapan f. Reviewing and approving the Recovery Plan (RP) on the
bank dalam menghadapi setiap risiko dan kondisi krisis Bank’s readiness to address any risks and crisis conditions
yang mungkin dapat terjadi dapat ditanggulangi secara that may arise, so that they can be managed quickly and
cepat dan tepat. appropriately.
g. Menyetujui langkah-langkah perbaikan untuk mengatasi g. Approving corrective steps to address risk issues of
masalah risiko yang menjadi perhatian Otoritas Jasa concern to the Financial Services Authority (OJK) and
Keuangan (OJK) maupun regulator lainnya. other regulators.
Rencana Kerja Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee Work Plan
Komite Manajemen Risiko (KMR) telah menyusun rencana kerja The Risk Management Committee (KMR) has set the following
untuk tahun 2025 sebagai berikut: 2025 work plan:
a. Mengkaji mengenai hal-hal yang berkaitan dengan topik a. Reviewing matters related to the KMR meeting topics;
rapat KMR;
b. Memberikan informasi dan analisis terkait dengan topik b. Providing information and analysis related to topics
yang dibicarakan pada rapat KMR untuk dimintakan discussed at KMR meetings for Board of Directors
rekomendasi dari Direksi; dan recommendations; and
c. Hal-hal lain yan terkait dengan manajemen risiko. c. Other matters related to risk management.
Rapat dan Kegiatan Komite Manajemen Risiko Meetings and Activities of the Risk Management Committee
Rapat Komite Manajemen Risiko dilaksanakan sesuai kebutuhan Risk Management Committee Meetings are held as needed,
dan sedikitnya mengadakan rapat 4 (empat) bulan sekali dalam and at least once every 4 (four) months in 1 (one) year. A Risk
1 (satu) tahun. Rapat Komite Manajemen Risiko dinyatakan Management Committee Meeting reaches quorum where
kuorum apabila dihadiri oleh minimal 50% (lima puluh persen) attended by at least 50% (fifty percent) of Committee members.
anggota komite. Sepanjang tahun 2025, Komite Manajemen Throughout 2025, the Risk Management Committee held 12
Risiko telah mengadakan rapat sebanyak 12 (dua belas) kali (twelve) meetings with the following agenda:
dengan agenda sebagai berikut:
Bulan
Agenda 2025 2025 Agenda
Month
Januari • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank
January • Recovery Plan • Recovery Plan
• Risk Profile • Risk Profile
• Portofolio Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional & • Credit, Market, Liquidity, Operational, and other
lainnya Portfolios
• Country Risk & Transfer Risk • Country Risk & Transfer Risk
• Risk Appetite & Risk Tolerance - Perusahaan Anak • Risk Appetite & Risk Tolerance - Subsidiaries
Februari • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank
February • Recovery Plan • Recovery Plan
• Portofolio Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional & • Credit, Market, Liquidity, Operational, and other
lainnya Portfolios
• Risk Appetite & Risk Tolerance - Perusahaan Anak • Risk Appetite & Risk Tolerance - Subsidiaries
Maret • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank
March • Usulan – Risk Appetite & Risk Tolerance • Proposal – Risk Appetite & Risk Tolerance
• Recovery Plan • Recovery Plan
• Portofolio Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional & • Credit, Market, Liquidity, Operational, and other
lainnya Portfolios
• Risk Appetite & Risk Tolerance - Perusahaan Anak • Risk Appetite & Risk Tolerance - Subsidiaries
• Petugas Perlindungan Data Pribadi (PPDP) • Personal Data Protection Officer (PPDP)
416 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 419
Bulan
Agenda 2025 2025 Agenda
Month
April • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank
• Recovery Plan • Recovery Plan
• Risk Profile • Risk Profile
• Portofolio Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional & • Credit, Market, Liquidity, Operational, and other
lainnya Portfolios
• Risk Appetite & Risk Tolerance - Perusahaan Anak • Risk Appetite & Risk Tolerance - Subsidiaries
Mei • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank
May • Recovery Plan • Recovery Plan
• Portofolio Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional & • Credit, Market, Liquidity, Operational, and other
lainnya Portfolios
• Risk Appetite & Risk Tolerance - Perusahaan Anak • Risk Appetite & Risk Tolerance - Subsidiaries
Juni • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank
June • Recovery Plan • Recovery Plan
• Portofolio Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional & • Credit, Market, Liquidity, Operational, and other
lainnya Portfolios
• Risk Appetite & Risk Tolerance - Perusahaan Anak • Risk Appetite & Risk Tolerance - Subsidiaries
Juli • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank
July • Recovery Plan • Recovery Plan
• Risk Profile • Risk Profile
• Portofolio Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional & • Credit, Market, Liquidity, Operational, and other
lainnya Portfolios
• Risk Appetite & Risk Tolerance - Perusahaan Anak • Risk Appetite & Risk Tolerance - Subsidiaries
Agustus • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank
August • Recovery Plan • Recovery Plan
• Portofolio Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional & • Credit, Market, Liquidity, Operational, and other
lainnya Portfolios
• Risk Appetite & Risk Tolerance - Perusahaan Anak • Risk Appetite & Risk Tolerance - Subsidiaries
September • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank
• Recovery Plan • Recovery Plan
• Portofolio Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional & • Credit, Market, Liquidity, Operational, and other
lainnya Portfolios
• Risk Appetite & Risk Tolerance - Perusahaan Anak • Risk Appetite & Risk Tolerance - Subsidiaries
Oktober • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank
October • Recovery Plan • Recovery Plan
• Risk Profile • Risk Profile
• Portofolio Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional & • Credit, Market, Liquidity, Operational, and other
lainnya Portfolios
• Risk Appetite & Risk Tolerance - Perusahaan Anak • Risk Appetite & Risk Tolerance - Subsidiaries
November • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank
• Recovery Plan • Recovery Plan
• Portofolio Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional & • Credit, Market, Liquidity, Operational, and other
lainnya Portfolios
• Risk Appetite & Risk Tolerance - Perusahaan Anak • Risk Appetite & Risk Tolerance - Subsidiaries
Desember • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank • Risk Appetite & Risk Tolerance - Bank
December • Recovery Plan • Recovery Plan
• Portofolio Kredit, Pasar, Likuiditas, Operasional & • Credit, Market, Liquidity, Operational, and other
lainnya Portfolios
• Risk Appetite & Risk Tolerance - Perusahaan Anak • Risk Appetite & Risk Tolerance - Subsidiaries
• Siaran Pers – OJK • Press Release - OJK
Rapat Komite Manajemen Risiko mengkaji dan memberikan Risk Management Committee Meetings review and provide
rekomendasi mengenai hal yang berkaitan dengan manajemen recommendations on matters related to risk management
risiko dan penerapannya, serta realisasi program kerja Komite and its implementation, and on the realization of the Risk
Manajemen Risiko untuk selanjutnya dilakukan pengambilan Management Committee work program, following which
keputusan berdasarkan hasil rapat dan ketentuan yang berlaku. decisions are taken based on the meeting results and prevailing
provisions.
Pengambilan Keputusan pada Rapat Decision-Making at Meetings
Pelaksanaan pengambilan keputusan pada Rapat Komite Decision-making at Risk Management Committee Meetings
Manajemen Risiko diambil secara musyawarah dan mufakat. is taken by consensus. Where consensus is not reached,
Dalam hal tidak tercapai kesepakatan, maka anggota tetap permanent members with voting rights may vote.
yang memiliki hak suara berhak melakukan pengambilan
suara (voting).
PaninBank 2025 Annual Report 417
Page 420
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Keputusan rapat Komite Manajemen Risiko sah dan mengikat Risk Management Committee meeting decisions are valid and
apabila telah disetujui oleh lebih 50% (lima puluh persen) dari binding where approved by more than 50% (fifty percent) of the
jumlah anggota tetap yang hadir. permanent members present.
Pertanggungjawaban dan Realisasi Kerja Komite Committee Accountability and Work Realization
Pertanggungjawaban dan realisasi kerja Komite Manajemen The Risk Management Committee’s accountability and work
Risiko dilaporkan melalui laporan tertulis secara berkala realization are reported through written reports on a regular
sedikitnya sekali dalam 1 (satu) tahun kepada Direksi terkait basis, at least once in 1 (one) year, to the Board of Directors in
dengan Penerapan Manajemen Risiko atas 8 (delapan) jenis relation to the Implementation of Risk Management across 8
Risiko dan hal-hal lain mengenai hasil pertemuan rutin dalam (eight) types of Risk and other matters relating to the outcomes
rapat KMR. of regular meetings of the KMR.
ASSET & LIABILITY COMMITTEE ASSET & LIABILITY COMMITTEE
Tujuan Dibentuknya ALCO Purpose of Establishing ALCO
Tujuan dibentuknya ALCO adalah untuk membantu Direksi ALCO was established to support the Board of Directors in
dalam pengawasan dan pengelolaan Asset & Liability overseeing and managing Asset and Liability Management
Management (ALMA) melalui Surat Keputusan Direksi No. 006/ (ALMA), pursuant to Board of Directors Decree No. 006/
SK-DIR/23 tentang Pembentukan Komite Aset dan Kewajiban. SK-DIR/23 on the Establishment of the Asset and
Liability Committee.
Struktur dan Keanggotaan Structure and Membership
ALCO terdiri atas anggota dengan hak suara dan anggota tanpa ALCO consists of voting members and non-voting members
hak suara.
Keterangan
No. Jabatan Position
Description
Anggota dengan Hak Suara
Voting Members
1 Presiden Direktur President Director Ketua | Chair
2 Direktur Treasury & Capital Market Director of Treasury & Capital Market Wakil Ketua | Vice Chair
3 Wakil Presiden Direktur Deputy President Director Anggota | Member
4 Direktur Commercial Banking & Mortgage Director of Commercial Banking & Mortgage Anggota | Member
5 Direktur Corporate Banking Director of Corporate Banking Anggota | Member
6 Direktur Compliance, AML & ERM Director of Compliance, AML & ERM Anggota | Member
7 Direktur Operational & IT Director of Operational & IT Anggota | Member
8 Direktur Human Resources Management, Business Director of Human Resources Management, Anggota | Member
& IT Strategic Business & IT Strategic
9 Direktur Network & Distribution Director of Network & Distribution Anggota | Member
10 Chief Financial Officer & Planning Chief Financial Officer & Planning Anggota | Member
11 Corporate Secretary Corporate Secretary Anggota | Member
Anggota tanpa Hak Suara
Non Voting Members
1 Direktur Operational & IT Director of Operational & IT Anggota | Member
2 Direktur Compliance, AML & ERM Director of Compliance, AML & ERM Anggota | Member
Tugas dan Tanggung Jawab ALCO Duties and Responsibilities of ALCO
ALCO sebagai organ pendukung Direksi memiliki tugas dan ALCO, as a supporting organ of the Board of Directors, is
bertanggung jawab untuk menganalisis usulan dari unit bisnis/ responsible for analyzing proposals from business units/
direktorat terkait manajemen aset dan kewajiban (Asset- directorates related to Asset-Liability Management and for
Liability Management) serta merekomendasikan strategi ALMA. recommending the ALMA strategy. In performing its duties
Dalam melakukan tugas dan tanggung jawabnya, ALCO akan and responsibilities, ALCO takes a forward-looking approach to
bersifat forward looking untuk mencapai strategi ALMA Bank. achieve the Bank’s ALMA strategy.
418 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 421
Berikut adalah tugas dan tanggung jawab ALCO: ALCO’s duties and responsibilities are as follows:
1. Mengkaji dan mengkinikan Strategi ALMA 1. Reviewing and updating the ALMA Strategy
a. Melakukan evaluasi eksposur risiko suku bunga dan a. Evaluating interest rate risk exposure and the ALMA
strategi ALMA untuk menjaga konsistensi antara posisi strategy to maintain consistency between the Bank’s
pengambilan risiko Bank dan tujuan dari manajemen risk-taking position and the objectives of interest rate
risiko suku bunga. risk management.
b. Menginformasikan kepada Direksi mengenai perubahan b. Informing the Board of Directors of regulatory changes
peraturan dan perkembangannya yang akan and developments that will affect the ALMA strategy
mempengaruhi strategi dan kebijakan ALMA. and policy.
2. Mengevaluasi berbagai Indikator Makro Ekonomi 2. Evaluating various Macroeconomic Indicators
a. Kondisi perekenomian domestik, antara lain: a. Domestic economic conditions, including:
i. Nilai tukar, suku bunga saat ini dan yang diharapkan i. Exchange rate and current and expected future
di masa mendatang; interest rates;
ii. Sinyal Moneter Bank Indonesia (kebijakan moneter: ii. Bank Indonesia Monetary Signals (monetary policy:
kontraksi atau ekspansi); contraction or expansion);
iii. Berbagai indikator kunci perekonomian, seperti iii. Key economic indicators such as foreign exchange
cadangan devisa, inflasi, Produk Domestik Bruto reserves, inflation, Gross Domestic Product (GDP),
(PDB), dan neraca pembayaran; and the balance of payments;
iv. Situasi politik, sosial, dan faktor lainnya yang dapat iv. Political and social situations and other factors that
mempengaruhi ekonomi. may affect the economy.
b. Konsistensi dengan manajemen suku bunga Bank. b. Consistency with the Bank’s interest rate management.
c. Kondisi perekonomian internasional, antara lain: c. International economic conditions, including:
i. Tren suku bunga dan kurs US (Dolar) dibandingkan i. Trends in US Dollar interest rates and exchange
dengan mata uang asing utama lainnya; rates compared with other major foreign currencies;
ii. Pertumbuhan perekonomian dunia pada umumnya ii. Global economic growth generally and its impact on
dan pengaruhnya terhadap Indonesia. Indonesia.
3. Mengkaji Penetapan Harga (Pricing) Aset dan Kewajiban 3. Reviewing the Pricing of the Bank’s Assets and Liabilities.
Bank.
a. Penetapan Harga Aset a. Asset Pricing
i. Mengkaji penetapan harga rata-rata bulanan untuk i. Reviewing historical monthly average pricing for
pinjaman dalam setiap sektor usaha secara historis loans in each business sector (separately for Rupiah
(terpisah untuk Rupiah dan USD); and USD);
ii. Mengkaji tingkat pengembalian secara historis dari: ii. Reviewing historical rates of return from:
– Aset yang sensitif terhadap tingkat suku bunga; – Assets sensitive to interest rates;
– Aset produktif (earning asset), terpisah untuk – Earning assets, separately for Rupiah and USD;
Rupiah dan USD;
– Mengkaji secara historis (dari berbagai laporan – Reviewing historically (from various Bank
Bank Indonesia dan OJK) pertumbuhan aset Indonesia and OJK reports) the growth of the
yang dimiliki Bank dibandingkan dengan rata- Bank’s assets compared with the industry
rata industri. average.
b. Penetapan Harga Liability b. Liability Pricing
i. Mengkaji biaya dana nominal untuk setiap kategori i. Reviewing the nominal cost of funds for each
liability yang sensitif terhadap tingkat suku bunga interest-rate-sensitive liability category and the
dan total biaya dana untuk seluruh liability yang total cost of funds for all interest-rate-sensitive
sensitif terhadap tingkat suku bunga (terpisah liabilities (separately for Rupiah and USD);
untuk Rupiah dan USD);
ii. Mengkaji total biaya dana untuk liability yang ii. Reviewing the historical total cost of funds for
sensitif terhadap tingkat suku bunga secara historis interest-rate-sensitive liabilities (separately for
(terpisah untuk Rupiah dan USD); Rupiah and USD);
iii. Mengkaji secara historis (dari berbagai laporan Bank iii. Reviewing historically (from various Bank Indonesia
Indonesia dan OJK) pertumbuhan dana pihak ketiga and OJK reports) the growth of the Bank’s third-
yang dimiliki Bank dibandingkan dengan rata-rata party funds compared with the industry average.
industri.
c. Perubahan Tingkat Suku Bunga c. Interest Rate Changes
Berdasarkan Net Interest Margin (NIM), pertumbuhan Based on the Net Interest Margin (NIM), asset and
aset dan liabilitas, tren suku bunga, dan tingkat suku liability growth, interest rate trends, and competitors’
bunga yang dimiliki pesaing menentukan kenaikan/ interest rates, determining the overall rate increase/
PaninBank 2025 Annual Report 419
Page 422
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
penurunan suku bunga secara keseluruhan atau hanya decrease or doing so only for certain loan business
untuk beberapa sektor usaha pinjaman dan/atau sectors and/or certain types of customer deposits.
beberapa jenis simpanan nasabah.
4. Mengkaji dan mengkinikan rencana pendanaan darurat 4. Reviewing and updating the contingency funding plan
secara berkala untuk memastikan efektivitas rencana regularly to ensure its effectiveness, as needed.
pendanaan darurat tersebut, jika diperlukan.
5. Mengkaji ulang sistem, dan asumsi yang digunakan sebagai 5. Reviewing the systems and assumptions used as the basis
dasar untuk rekomendasi dan kebijakan ALCO, khususnya for ALCO recommendations and policies, particularly to
untuk mengakomodasi perubahan-perubahan eksternal, accommodate external changes such as market conditions
misalnya kondisi pasar dan lain-lain. and others.
6. Sistem dan asumsi harus dikaji kembali setiap terdapat 6. The systems and assumptions must be reviewed whenever
perubahan-perubahan di pasar yang signifikan, perubahan there are significant market changes, regulatory changes,
peraturan maupun kondisi pasar dan lain-lain, sekurang- or market conditions and others — at least once a year,
kurangnya sekali dalam setahun, dan dapat dilakukan and as frequently as needed, depending on Company and
sesering mungkin tergantung pada kondisi Perseroan dan banking industry conditions.
industri perbankan.
7. ALCO menerima informasi mengenai kondisi regulasi dan 7. ALCO receives information on regulatory and market
pasar melalui: conditions through:
a. Biro Kepatuhan tentang Perubahan Peraturan yang a. The Compliance Bureau, on Regulatory Changes
berpengaruh pada Bank. affecting the Bank.
b. Divisi Treasury, tentang: b. The Treasury Division, on:
i. Perubahan tren likuiditas pasar, i. Market liquidity trend changes,
ii. Suku bunga, ii. Interest rates,
iii. Kegiatan operasi pasar terbuka Bank Indonesia, iii. Bank Indonesia open market operations,
iv. Lelang SBI dan lelang obligasi, iv. SBI auctions and bond auctions,
v. Data ekonomi, v. Economic data,
vi. Kurs valuta asing, vi. Foreign currency exchange rates,
vii. Produk-produk treasury, dan hal-hal yang vii. Treasury products and other matters related to
berhubungan dengan usaha Treasury lainnya. Treasury business.
c. Divisi Administrasi Kredit, yang berhubungan dengan: c. The Credit Administration Division, in relation to:
i. Consumer Banking, i. Consumer Banking,
ii. Commercial Banking, ii. Commercial Banking,
iii. Corporate Banking, iii. Corporate Banking,
iv. Institutional Banking & BUMN iv. Institutional Banking & BUMN
v. Perubahan di pasar pinjaman komersial, pasar v. Changes in the commercial loan market, consumer
pinjaman konsumtif, dan aspek-aspek lain yang loan market, and other aspects related to loans.
berhubungan dengan pinjaman.
Program Kerja ALCO Tahun 2025 serta Realisasinya 2025 ALCO Work Program and Its Realization
Kegiatan ALCO dituangkan dalam bentuk rapat-rapat ALCO ALCO’s activities are carried out in the form of ALCO meetings,
yang antara lain merupakan rapat koordinasi dalam rangka which are, among other things, coordination meetings to
membantu Direksi melakukan pengawasan dan pengelolaan support the Board of Directors in overseeing and managing
ALMA. Hasil rapat ALCO dituangkan dalam bentuk notulen ALMA. ALCO meeting outcomes are documented in ALCO
rapat ALCO. Program kerja ALCO tahun 2025 tidak terlepas meeting minutes. The 2025 ALCO work program is inseparable
dari tugas-tugas dalam kaitannya dengan pengawasan dan from the duties relating to ALMA oversight and management.
pengelolaan ALMA.
Rapat ALCO ALCO Meetings
Selama tahun 2025 ALCO mengadakan rapat sebanyak 12 Throughout 2025, ALCO held 12 (twelve) meetings.
(dua belas) kali.
420 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 423
Rincian penyelenggaraan rapat ALCO selama tahun 2025 The conduct of ALCO meetings throughout 2025 is
adalah sebagai berikut: detailed below:
Tanggal
No. Agenda
Date
1 16 Januari 2025 | January 16, 2025
2 18 Februari 2025 | February 18, 2025
3 18 Maret 2025 | March 18, 2025
4 28 April 2025 | April 28, 2025
• Makro Ekonomi • Macro Economics
5 20 Mei 2025 | May 20, 2025 • Liquidity • Liquidity
• Interest Rate • Interest Rate
6 20 Juni 2025 | June 20, 2025 • Exchange Rate • Exchange Rate
• Capital Market • Capital Market
7 17 Juli 2025 | July 17, 2025 • Financial Performance • Financial Performance
• Pricing Strategy • Pricing Strategy
8 14 Agustus 2025 | August 14, 2025 • Maturity Profile • Maturity Profile
• Capital • Capital
9 18 September 2025 | September 18, 2025
10 14 Oktober 2025 | October 14, 2025
11 13 November 2025 | November 13, 2025
12 16 Desember 2025 | December 16, 2025
KOMITE PENGARAH TI IT STEERING COMMITTEE
Dalam rangka menjaga penyelenggaraan Teknologi Informasi To support the implementation of Information Technology (IT),
(TI), maka Direksi PaninBank membentuk Komite Pengarah PaninBank’s Board of Directors established the Information
Teknologi Informasi (Information Technology Steering Technology Steering Committee through Board of Directors
Committee) melalui Surat Keputusan Direksi No. 004/SK- Decree No. 004/SK-DIR/24 on the Establishment of the
DIR/24 tentang Pembentukan Komisi Komite Pengarah Information Technology Steering Committee Commission. The
Teknologi Informasi. Tujuan Pembentukan Komite Pengarah purpose of establishing the IT Steering Committee is to provide
TI adalah untuk memberikan rekomendasi serta membantu recommendations and support the Board of Directors in
Direksi dalam memantau kegiatan penyelenggaraan dan monitoring IT operations and the readiness of IT infrastructure.
kesiapan infrastruktur TI.
Struktur dan Keanggotaan Structure and Membership
Berdasarkan Surat Keputusan Pembentukan Komite Pengarah Pursuant to the PT Bank Panin Tbk, Information Technology
Teknologi Informasi PT Bank Panin Tbk, yaitu Surat Keputusan Steering Committee Establishment Decree—Decree No. 004/
No. 004/SK-DIR/24 tanggal 20 Maret 2024, susunan SK-DIR/24 dated March 20, 2024–the membership of
keanggotaan Komite Pengarah Teknologi Informasi PaninBank PaninBank’s Information Technology Steering Committee is
adalah sebagai berikut: as follows:
Ketua | Chair Presiden Direktur President Director
Wakil Ketua | Vice Chair Wakil Presiden Direktur Deputy President Director
Anggota | Member Direktur Operations & IT Director of Operations & IT
Anggota | Member Direktur Compliance, AML & Enterprise Risk Director of Compliance, AML & Enterprise Risk
Management Management
Anggota | Member Kepala Biro Enterprise Risk Management Head of Enterprise Risk Management Bureau
Anggota | Member Kepala Biro Teknologi Informasi Head of Information Technology Bureau
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pengarah Teknologi Duties and Responsibilities of the Information Technology
Informasi Steering Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi sebagai organ pendukung The Information Technology Steering Committee, as a
Direksi memiliki tugas dan tanggung jawab untuk mengkaji supporting organ of the Board of Directors, is responsible
perencanaan strategi TI dan memantau pelaksanaan proyek- for reviewing IT strategic planning and monitoring the
proyek TI dan terdiri dari: implementation of IT projects, and is comprised of:
PaninBank 2025 Annual Report 421
Page 424
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
1. Mengevaluasi dan meyakini perumusan kebijakan dan 1. Evaluating and ensuring that the formulation of IT policies
prosedur teknologi informasi telah dimutakhirkan sesuai and procedures has been updated in line with prevailing
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku laws and regulations and takes into account security and
serta mempertimbangkan pengamanan dan manajemen risk management related to the use of IT;
risiko terkait penggunaan teknologi informasi;
2. Mengevaluasi dan meyakini bahwa Rencana Strategis 2. Evaluating and ensuring that the Information Technology
Teknologi Informasi (Information Technology Strategic Strategic Plan is aligned with the Bank’s strategic plan
Plan) selaras dengan rencana strategis dan rencana and business plan and supports the needs of management
Bisnis Bank serta mendukung kebutuhan sistem informasi information systems for business units or work units and
manajemen bisnis unit atau satuan kerja dan kegiatan the Bank’s operational activities, and determining the
operasional Bank dan menetapkan status prioritas proyek priority status of critical IT projects:
TI yang bersifat kritikal;
3. Mengevaluasi perencanaan, pelaksanaan dan penyelesaian 3. Evaluating the planning, implementation, and completion
proyek-proyek TI; of IT projects;
4. Mengevaluasi pencapaian service level agreement kinerja 4. Evaluating the achievement of service level agreements
proyek TI. Komite juga melengkapi hasil evaluasi dengan on IT project performance. The Committee supplements
rekomendasi berdasarkan hasil analisis dan proyek-proyek its evaluation results with recommendations based on
TI yang utama sehingga memungkinkan Direksi mengambil analysis and key IT projects, enabling the Board of Directors
keputusan secara efisien; to take decisions efficiently;
5. Mengevaluasi atas kinerja teknologi informasi, dan upaya 5. Evaluating IT performance and its improvement — for
peningkatannya misalnya dengan mendeteksi keusangan example, by detecting IT obsolescence and measuring
teknologi informasi dan mengukur efektivitas dan efisiensi the effectiveness and efficiency of IT security policy
penerapan kebijakan pengamanan teknologi informasi; implementation;
6. Mengevaluasi efektivitas langkah-langkah minimalisasi 6. Evaluating the effectiveness of steps to minimize risk
risiko atas investasi Bank pada sektor teknologi informasi on the Bank’s IT investments, and ensuring that such
dan bahwa investasi tersebut memberikan kontribusi investments contribute to the achievement of the Bank’s
terhadap tercapainya tujuan bisnis Bank; business objectives;
7. Meyakini kesiapan Business Continuity Plan dan Disaster 7. Ensuring the readiness of the Business Continuity Plan and
Recovery Plan; Disaster Recovery Plan;
8. Melakukan upaya penyelesaian berbagai masalah terkait 8. Carrying out efforts to resolve various IT issues that cannot
teknologi informasi, yang tidak dapat diselesaikan oleh be resolved by the Information Technology Bureau and
Biro Teknologi Informasi dan pengguna. Komite juga dapat users. The Committee may also facilitate the resolution of
memfasilitasi penyelesaian permasalahan yang timbul; dan issues that arise; and
9. Mengevaluasi kecukupan dan alokasi sumber daya yang 9. Evaluating the adequacy and allocation of the Bank’s
dimiliki Bank. Apabila sumber daya yang dimiliki tidak resources. Where its own resources are not adequate and
memadai dan Bank akan menggunakan jasa pihak lain the Bank plans to use third-party services for IT operations,
dalam penyelenggaraan teknologi informasi maka Komite the Information Technology Steering Committee must
Pengarah Teknologi Informasi harus memastikan Bank ensure that the Bank has related policies and procedures
telah memiliki kebijakan dan prosedur terkait. in place.
Wewenang Komite Pengarah Teknologi Informasi Authority of the Information Technology Steering
Committee
Wewenang Komite Pengarah Teknologi Informasi adalah The authority of the Information Technology Steering
sebagai berikut: Committee is as follows:
1. Memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait 1. Providing recommendations to the Board of Directors on
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya; the performance of its duties and responsibilities;
2. Mendapatkan akses dan data ke dalam sistem dalam rangka 2. Obtaining access and data to systems to conduct reviews
melakukan pengkajian terhadap penyelenggaraan TI; dan of IT operations; and
3. Meminta pihak ketiga untuk melakukan pengujian atas 3. Engaging third parties to conduct IT system security testing.
keamanan sistem TI.
Kegiatan Komite Pengarah Teknologi Informasi Information Technology Steering Committee Activities
Program kerja Komite Pengarah Teknologi Informasi The work program of the Information Technology Steering
dilaksanakan melalui rapat koordinasi secara berkala untuk Committee is carried out through periodic coordination
membahas penyelenggaraan teknologi informasi yang meetings to discuss IT operations handled by the Information
422 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 425
dilakukan oleh Biro Teknologi Informasi selama tahun 2025. Technology Bureau throughout 2025. The outcomes of these
Hasil rapat tersebut dituangkan dalam bentuk notulen rapat meetings are documented in Information Technology Steering
Komite Pengarah Teknologi Informasi. Committee meeting minutes.
Rapat Komite Pengarah Teknologi Informasi Information Technology Steering Committee Meetings
Komite Pengarah Teknologi Informasi sepanjang tahun 2025 Throughout 2025, the Information Technology Steering
telah mengadakan rapat sebanyak 3 (tiga) kali, yaitu: Committee held 3 (three) meetings, namely:
Tanggal
No. Agenda/Materi Agenda/Topic
Date
1 24 Februari 2025 1. Summary Audit TI Kuartal IV/2024 1. IT Audit Summary Q4 2024
February 24, 2025 2. Realisasi Rencana Kerja TI Kuartal IV/2025 2. IT Work Plan Realization Q4 2025
3. CyberSecurity Report Semester II/2024 3. Cybersecurity Report Semester II 2024
4. Pengujian keamanan Cyber berbasis skenario 4. Scenario-based Cybersecurity Testing
5. Uji coba BCP 5. BCP Testing
2 26 Mei 2025 1. Summary Audit TI Kuartal I/2025 1. IT Audit Summary Q1 2025
May 26, 2025 2. Realisasi Rencana Kerja TI Kuartal I/2025 dan 2. IT Work Plan Realization Q1 2025 and Q2 2025 Plan
Rencana Kuartal II/2025
3. Cyber Security Report Kuartal I/2025 3. Cybersecurity Report Q1 2025
3 25 Agustus 2025 1. Summary Audit TI Q2 2025 1. IT Audit Summary Q2 2025
August 25, 2025 2. Realisasi Rencana Kerja TI Kuartal I/2025 2. IT Work Plan Realization Q2 2025
3. Update Progress Perizinan MyPanin 3. MyPanin Licensing Progress Update
4. Cyber Security Report 4. Cybersecurity Report
KOMITE TATA KELOLA (GCG) GOVERNANCE COMMITTEE (GCG)
Struktur dan Keanggotaan Structure and Membership
Komite GCG terdiri atas anggota Direksi yang menjadi anggota The GCG Committee consists of Board of Directors members
tetap Komite GCG serta anggota tidak tetap yang terdiri dari serving as permanent members of the GCG Committee,
Pejabat Eksekutif Perseroan yang ditetapkan. Penunjukan together with non-permanent members drawn from designated
anggota Direksi serta Pejabat Eksekutif dilakukan oleh Presiden Company Executive Officers. Board of Directors members and
Direktur melalui Surat Keputusan Direksi No. 003/SK-DIR/24 Executive Officers are appointed by the President Director
tentang Penunjukan Anggota Komite Tata Kelola, dengan through Board of Directors Decree No. 003/SK-DIR/24 on the
mempertimbangkan cakupan penerapan GCG. Appointment of Governance Committee Members, taking into
account the scope of GCG implementation.
Berikut adalah anggota Komite GCG: The GCG Committee members are as follows:
Ketua | Chair Presiden Direktur President Director
Wakil Ketua | Vice Chair Direktur Compliance, AML & Enterprise Risk Director of Compliance, AML & Enterprise Risk
Management Management
Anggota | Member Wakil Presiden Direktur Deputy President Director
Anggota | Member Direktur Commercial Banking & Mortgage Director of Corporate Banking
Anggota | Member Direktur Corporate Banking Director of Compliance, AML & Enterprise Risk
Management
Anggota | Member Direktur Network & Distribution Director of Network & Distribution
Anggota | Member Direktur Treasury Director of Treasury
Anggota | Member Direktur HR, Business & IT Strategic Director of HR, Business & IT Strategic
Anggota | Member Direktur Operations & IT Director of Operations & IT
Anggota | Member EVP Finance & Planning (CFO) EVP Finance & Planning (CFO)
Kegiatan Komite GCG GCG Committee Activities
Pelaksanaan kegiatan komite GCG dituangkan dalam The GCG Committee’s activities are carried out in the form of
bentuk penyelenggaraan rapat Direksi. Selama tahun 2025, Board of Directors meetings. Throughout 2025, discussions
pembahasan terkait pelaksanaan GCG dilakukan dalam Rapat related to GCG implementation took place at Board of Directors
Direksi karena Komite GCG beranggotakan seluruh Direksi. Meetings, since the GCG Committee membership comprises all
Board of Directors members.
PaninBank 2025 Annual Report 423
Page 426
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tugas dan Tanggung Jawab Komite GCG Duties and Responsibilities of the GCG Committee
Komite GCG sebagai organ pendukung Direksi memiliki tugas The GCG Committee, as a supporting organ of the Board of
dan bertanggung jawab untuk menyusun, mengomunikasikan Directors, is responsible for formulating, communicating,
dan mengawasi serta melakukan tindakan-tindakan perbaikan overseeing, and taking corrective action on compliance with
atas kepatuhan terhadap penerapan GCG, etika, pengendalian GCG implementation, ethics, internal control, anti-fraud
intern, strategi anti-fraud dan terkait dengan Sumber Daya strategy, and matters relating to Human Resources (HR).
Manusia (SDM).
Berikut adalah tugas dan tanggung jawab Komite GCG atas The duties and responsibilities of the GCG Committee on
kepatuhan terhadap hal-hal yang antara lain terdiri dari: compliance include, among other things:
1. Penerapan GCG & Pengendalian Internal 1. Implementation of GCG & Internal Control
a. Mengevaluasi Code of Corporate Governance, Code of a. Evaluate the Code of Corporate Governance, Code of
Conduct, Strategi Anti-Fraud serta Pedoman dan Tata Conduct, Anti-Fraud Strategy, and the Guidelines and
Tertib Kerja Direksi dan Komite Direksi secara periodik Rules of Procedures for the Board of Directors and
untuk kemudian diserahkan kepada Biro Kepatuhan Board Committees periodically, and submit them to the
agar dapat dilakukan pengkinian. Compliance Bureau for updates.
b. Memantau perencanaan, pelaksanaan dan laporan self- b. Monitor the planning, implementation, and reporting
assessment GCG oleh tim self-assessment GCG. of GCG self-assessments conducted by the GCG self-
assessment team.
c. Mengevaluasi governance outcome sekurang- c. Evaluate governance outcomes, at a minimum,
kurangnya sebagai berikut: Pelaporan pada regulator, including: regulatory reporting, implementation and
Penerapan dan pengembangan budaya kepatuhan, development of a compliance culture, resolution
Penyelesaian pengaduan nasabah serta pengaduan of customer complaints and cross-unit issues,
yang memerlukan penyelesaian lintas, Pelaksanaan implementation of the Anti-Fraud Strategy, conflict
Strategi Anti-Fraud, Benturan Kepentingan dan of interest and Know Your Employee (KYE) practices
KYE sesuai periodisasi masing-masing pernyataan, according to their respective statement periods,
pelanggaran kepatuhan atas peraturan ekstern dan violations of internal and external regulations, and
intern; dan pelaksanaan kebijakan deposan besar dan implementation of policies regarding large depositors,
penyediaan dana besar dan penyediaan dana kepada large exposures, and funding to related parties.
pihak terkait.
d. Memastikan peningkatan awareness GCG dan budaya d. Ensure the enhancement of GCG awareness and
kepatuhan yang dilakukan melalui kegiatan sosialisasi compliance culture through internal communication
dan pengkomunikasian melalui media internal. and socialization activities.
2. Strategi Anti-Fraud 2. Anti-Fraud Strategy
a. Memastikan peningkatan awareness strategi anti- a. Ensure the enhancement of anti-fraud strategy
fraud yang dilakukan melalui kegiatan sosialisasi dan awareness through internal communication and
pengkomunikasian melalui media internal. socialization activities.
b. Memantau dan mengawasi investigasi serta b. Monitor and supervise investigations and the resolution
penyelesaian insiden/kejadian fraud. of fraud incidents/cases.
c. Memastikan BOC dan BOD mendapatkan laporan c. Ensure that the Board of Commissioners and Board of
penyelesaian permasalahan/insiden fraud yang Directors receive reports on the resolution of significant
berdampak signifikan dan melaporkannya kepada fraud issues/incidents, and that these are reported to
pengawas Bank (regulator). the Bank’s regulator.
d. Mengawasi efektivitas pelaksanaan fungsi Fraud d. Supervise the effectiveness of the Fraud Management
Manajemen Team (FMT) dan Whistleblowing Team (FMT) and the Whistleblowing System (WBS).
System (WBS).
e. Memberikan rekomendasi bagi Presiden Direktur atas e. Provide recommendations to the President Director on
penanganan indikasi fraud berdasarkan WBS yang telah the handling of fraud indications reported through the
diverifikasi FMT. WBS, which have been verified by the FMT.
f. Mengawasi tindak lanjut berupa perbaikan-perbaikan f. Supervise follow-up actions and improvements that
yang harus dilakukan oleh unit terkait untuk mencegah must be undertaken by the related units to prevent the
fraud tidak terulang kembali. recurrence of fraud.
424 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 427
3. Etika 3. Ethics
a. Memantau pemberian sanksi terkait pelanggaran a. Monitoring the imposition of sanctions related to
terhadap Peraturan Perusahaan. Pedoman Etika dan violations of the Company Regulations, Code of Ethics
Perilaku dan tindakan indisipliner terhadap peraturan and Conduct, and disciplinary actions concerning
dan ketentuan Bank serta kepatuhan terhadap compliance with the Bank’s internal rules, policies, and
peraturan dan perundang-undangan yang berlaku. applicable laws and regulations.
b. Memantau pelatihan refreshment, sosialisasi, dan b. Monitoring refresher training, socialization, and
penginformasian Peraturan Perusahaan dan Pedoman dissemination of the Company Regulations and the
Etika dan Perilaku. Code of Ethics and Conduct.
4. Sumber Daya Manusia (SDM) 4. Human Resources (HR)
a. Memantau pelaksanaan program-program dan a. Monitoring the implementation of HR programs and
kebijakan SDM terkait penerapan prinsip-prinsip GCG. policies related to the application of GCG principles.
b. Memantau laporan pelanggaran dan pemberian sanksi. b. Monitoring reports of violations and the imposition of
sanctions.
KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN THE CREDIT POLICY COMMITTEE
Landasan Hukum Legal Basis
Komite Kebijakan Perkreditan dibentuk sebagai wujud The Credit Policy Committee was established as a form of
kepatuhan Bank terhadap regulasi yang mewajibkan Bank Bank compliance with regulations requiring the Bank to have
memiliki Komite Kebijakan Perkreditan, yaitu POJK No. 42/ a Credit Policy Committee, namely POJK No. 42/POJK.03/2017,
POJK.03/2017 yang diimplementasi melalui Surat Keputusan implemented through Board of Directors Decree No. 021/SK-
Direksi No. 021/SK-DIR/21 tentang Pembentukan Komite DIR/21 on the Establishment of the Credit Policy Committee.
Kebijakan Perkreditan.
Struktur dan Keanggotaan Structure and Membership
Komite Kebijakan Perkreditan merupakan Komite yang berada di The Credit Policy Committee is a committee under the Board
bawah Direksi yang memiliki keanggotaan terdiri dari beberapa of Directors, with membership comprising several Board
Direksi sebagai anggota tetap Direksi dan beberapa pejabat of Directors members as permanent Board of Directors
eksekutif sebagai anggota tetap lainnya, yaitu sebagai berikut: members and several executive officers as other permanent
members, namely:
Keterangan
No. Jabatan Position
Description
Anggota Tetap Direksi
Permanent Board of Directors Members
1 Presiden Direktur President Director Ketua | Chair
2 Wakil Presiden Direktur Deputy President Director Wakil Ketua | Vice Chair
3 Direktur Corporate Banking Director of Corporate Banking Anggota | Member
4 Direktur Commercial Banking & Mortgage Director of Commercial Banking & Mortgage Anggota | Member
5 Direktur Compliance, AML & ERM Director of Compliance, AML & ERM Anggota | Member
Anggota Tetap Lain
Other Permanent Members
1 EVP Finance & Planning (CFO) Finance & Planning (CFO) Anggota | Member
2 Commercial Banking Head Commercial Banking Head Anggota | Member
3 SMB Head SMB Head Anggota | Member
4 Mortgage Head Mortgage Head Anggota | Member
5 Corporate Banking Group Head Corporate Banking Group Head Anggota | Member
6 Kepala Bagian Unit I Corporate Banking Head of Corporate Banking Unit I Anggota | Member
7 Kepala Bagian Unit II Corporate Banking Head of Corporate Banking Unit II Anggota | Member
8 Institutional Banking & BUMN Head Institutional Banking & BUMN Head Anggota | Member
9 Kepala Bidang Direct Financing Head of Direct Financing Department Anggota | Member
PaninBank 2025 Annual Report 425
Page 428
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Keterangan
No. Jabatan Position
Description
10 Kepala Divisi Credit Card & Personal Loan Head of Credit Card & Personal Loan Division Anggota | Member
11 Kepala Divisi Administrasi Kredit Head of Credit Administration Division Anggota | Member
12 Kepala Biro Manajemen Risiko Head of Risk Management Bureau Anggota | Member
13 Kepala Biro Pengawasan & Pemeriksaan Head of Supervision & Inspection Bureau Anggota | Member
14 Kepala Divisi Special Asset Manajemen Head of Special Asset Management Division Anggota | Member
15 Chief Credit Officer (CCO) Chief Credit Officer (CCO) Anggota | Member
Fungsi Komite Kebijakan Perkreditan Functions of the Credit Policy Committee
Komite Kebijakan Perkreditan memiliki fungsi, di antaranya: The Credit Policy Committee’s functions include:
a. Menilai/mengkaji kebijakan perkreditan, terutama yang a. Assessing/reviewing credit policy, particularly that related
berkaitan dengan prinsip kehati-hatian; to the prudential principle;
b. Memantau dan mengevaluasi penerapan kebijakan b. Monitoring and evaluating the implementation of credit
perkreditan agar dilaksanakan secara konsisten; dan policy to ensure consistent application; and
c. Memantau dan mengevaluasi perkembangan dan kondisi c. Monitoring and evaluating the development and condition
portofolio kredit. of the credit portfolio.
Kegiatan Komite Kebijakan Perkreditan Credit Policy Committee Activities
Komite Kebijakan Perkreditan memiliki aktivitas sesuai dengan The Credit Policy Committee carries out activities in line with
fungsi dan perannya yang dituangkan dalam aktivitas rapat its functions and role through meetings held quarterly, which
dengan frekuensi per triwulan namun dapat diadakan sewaktu- may also be convened at any time as needed, with meeting
waktu apabila dibutuhkan dan hasil dari rapat disampaikan outcomes submitted to the Board of Directors, with copies to
kepada Direksi dengan tembusan kepada Komisaris dalam the Commissioners, in the form of meeting minutes.
bentuk notulen rapat.
KOMITE KREDIT/PEMBIAYAAN CREDIT/FINANCE COMMITTEE
Landasan Hukum Legal Basis
Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 02/SK-DK/25 tentang Board of Commissioners Decree No. 02/SK-DK/25 on the
Wewenang dan Prosedur Persetujuan Komite Kredit Tingkat Authority and Approval Procedures of the Board of Directors-
Direksi (KKD) PT Bank Panin Tbk, juncto Surat Keputusan Direksi Level Credit Committee (KKD) of PT Bank Panin Tbk, in
Bank Panin No. 008/SK-DIR/21 tanggal 28 April 2021 tentang conjunction with Bank Panin Board of Directors Decree No.
Pembagian Tugas dan Wewenang Anggota Direksi Bank Panin. 008/SK-DIR/21 dated April 28, 2021 on the Allocation of Duties
and Authority of Bank Panin Board of Directors Members.
Struktur Keanggotaan Membership Structure
Susunan anggota KKD adalah sebagai berikut: The composition of the KKD members is as follows:
1. Presiden Direktur 1. President Director
2. Wakil Presiden Direktur 2. Deputy President Director
3. Direktur Commercial Banking & Mortgage 3. Director of Commercial Banking & Mortgage
4. Direktur Corporate Banking 4. Director of Corporate Banking
5. Direktur Treasury 5. Director of Treasury
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Tugas KKD: KKD Duties:
1. Mengevaluasi usulan kredit dan memastikan kelengkapan 1. Evaluating credit proposals and ensuring the completeness
data/informasi yang diperlukan dalam memberikan of the data/information required in rendering credit
keputusan kredit sesuai wewenang pemberian decisions in line with the credit decision-making authority
keputusan atas usulan pemberian fasilitas kredit yang on credit facility proposals recommended by the relevant
direkomendasikan oleh unit kerja terkait. work unit.
2. Memberikan persetujuan/penolakan terhadap usulan 2. Approving/rejecting credit proposals submitted by the
kredit yang diajukan oleh unit kerja terkait. relevant work unit.
426 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 429
Tanggung Jawab KKD: KKD Responsibilities:
1. Memastikan bahwa proses pemberian kredit telah sesuai 1. Ensuring that the credit issuance process is in line with
dengan ketentuan yang berlaku. prevailing provisions.
2. Memastikan bahwa proses pemberian kredit telah 2. Ensuring that the credit issuance process applies the
menerapkan prinsip kehati-hatian dan menjunjung tinggi prudential principle and upholds professionalism and Good
profesionalisme dan Good Corporate Governance. Corporate Governance.
Frekuensi Rapat Meeting Frequency
Rapat Komite Kredit Direksi tidak dilakukan penjadwalan Board of Directors Credit Committee Meetings are not
secara tetap. KKD dapat melakukan rapat sesuai dengan scheduled on a fixed basis. The KKD may hold meetings
diterimanya usulan pemberian fasilitas kredit baru, usulan upon receipt of proposals for new credit facilities, additional
pemberian tambahan fasilitas kredit, perpanjangan fasilitas credit facility proposals, credit facility extensions, and credit
kredit, dan usulan restrukturisasi kredit yang diajukan oleh restructuring proposals submitted by the relevant Work Unit, or
Unit Kerja terkait, atau kredit yang jumlahnya melampaui Batas credit proposals exceeding the Branch Credit Authority Limit.
Wewenang Pemberian Kredit Cabang.
Tingkat Kehadiran dalam Rapat Attendance at Meetings
Kehadiran anggota KKD dalam Rapat ditentukan berdasarkan Attendance of KKD members at Meetings is determined
wewenang memutuskan kredit tingkat Direksi yang telah based on the Board of Directors-level credit decision-making
ditetapkan. Wewenang memutuskan kredit ditetapkan authority established. Credit decision-making authority is set
berjenjang sesuai dengan jenis fasilitas, jumlah plafon kredit, in tiers according to the type of facility, credit ceiling amount,
dan jenis agunan kredit yang akan diputuskan. Wewenang and type of credit collateral to be decided. Authority to decide
memutuskan usulan kredit dengan jumlah yang lebih kecil on credit proposals for smaller amounts may be attended by 1
dapat dihadiri oleh 1 (satu) anggota KKD, sedangkan usulan (one) KKD member, while credit proposals for larger amounts
kredit dengan jumlah yang lebih besar harus dihadiri oleh must be attended by 2 (two) KKD members, on the principle that
2 (dua) anggota KKD, dengan prinsip semakin besar jumlah the larger the credit ceiling and the larger the risk exposure to
plafon kredit dan semakin besar eksposur risiko yang akan be faced by the Bank, the greater the number of KKD members
dihadapi oleh Bank maka jumlah anggota KKD yang hadir harus required to attend.
lebih banyak.
Laporan Singkat Pelaksanaan Tugas Komite Brief Report on the Performance of Committee Duties
Sesuai dengan tugas dan tanggung jawab KKD yang ditetapkan In line with the duties and responsibilities of the KKD established
oleh Dewan Komisaris, KKD telah melakukan tugasnya dengan by the Board of Commissioners, the Board of Directors Credit
baik, yang dapat dilihat dari: Committee has performed its duties well, as evidenced by:
- Proses pemberian kredit dan aset produktif lainnya serta - Credit issuance and other productive asset processes,
perhitungan risiko telah dilakukan dengan prinsip kehati- and risk calculation, have been carried out based on the
hatian dan Good Corporate Governance. prudential principle and Good Corporate Governance.
- Proses pengambilan keputusan dilakukan secara - The decision-making process is carried out professionally
profesional dan efektif. and effectively.
- Pengawasan dan pengelolaan manajemen risiko dilakukan - Risk management oversight and management is carried
secara efektif, sehingga risiko kredit dapat dikendalikan out effectively, so that credit risk is well controlled, as
dengan baik yang tercermin dari rasio NPL yang terkendali. reflected in a controlled NPL ratio.
PaninBank 2025 Annual Report 427
Page 430
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Penilaian terhadap Kinerja Direksi dan
Dewan Komisaris
Performance Assessment of the Board of Commissioners and the Board
of Directors
PROSEDUR PELAKSANAAN PENILAIAN PERFORMANCE ASSESSMENT PROCEDURE
KINERJA PaninBank applies a structured and continuous performance
PaninBank menerapkan proses penilaian kinerja Dewan assessment process for the Board of Commissioners and
Komisaris dan Direksi secara terstruktur dan berkelanjutan the Board of Directors as part of its implementation of
sebagai bagian dari penerapan tata kelola perusahaan yang good corporate governance. Assessments are conducted
baik. Penilaian dilakukan secara berkala melalui mekanisme periodically through a self-assessment mechanism for the
self-assessment untuk Dewan Komisaris serta evaluasi oleh Board of Commissioners, and an evaluation by the Board of
Dewan Komisaris terhadap Direksi. Commissioners with respect to the Board of Directors.
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilaksanakan secara periodik The performance assessment of the Board of Commissioners is
dan dilaporkan dalam RUPS. Sementara itu, penilaian terhadap conducted periodically and reported to the General Meeting of
Direksi dilakukan oleh Dewan Komisaris secara triwulanan dan Shareholders (GMS). The performance of the Board of Directors
tahunan. Evaluasi triwulanan difokuskan pada pengawasan is assessed by the Board of Commissioners on a quarterly
pelaksanaan kegiatan usaha dan tindak lanjut atas arahan and annual basis. Quarterly evaluations focus on monitoring
strategis, sedangkan penilaian tahunan dilakukan secara the implementation of business activities and follow-up on
menyeluruh terhadap pencapaian kinerja dan pelaksanaan strategic directives, while the annual assessment covers a
fungsi pengelolaan Bank. comprehensive review of performance achievements and the
discharge of the Bank’s management functions.
KRITERIA PENILAIAN KINERJA PERFORMANCE ASSESSMENT CRITERIA
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dan Direksi dilakukan secara The performance assessment of the Board of Commissioners
komprehensif dengan mengacu pada kriteria yang terukur and the Board of Directors is conducted comprehensively,
dan relevan dengan tugas dan tanggung jawab masing- based on measurable criteria relevant to the duties and
masing. Untuk Dewan Komisaris, kriteria penilaian mencakup responsibilities of each body. For the Board of Commissioners,
pencapaian Key Performance Indicator (KPI) yang meliputi the assessment criteria encompass the achievement of Key
realisasi Rencana Kerja Tahunan (RKT), efektivitas pelaksanaan Performance Indicators (KPIs), covering the realisation of the
fungsi pengawasan, pemberian nasihat kepada Direksi, serta Annual Work Plan (Rencana Kerja Tahunan/RKT), effectiveness
pemenuhan kewajiban pelaporan. in discharging the supervisory function, provision of advice to
the Board of Directors, and fulfilment of reporting obligations.
Sementara itu, penilaian kinerja Direksi mencakup capaian The performance assessment of the Board of Directors
kinerja selama tahun buku, antara lain realisasi Rencana Bisnis covers performance achievements during the financial year,
Bank (RBB), penerapan prinsip-prinsip GCG dan manajemen including the realisation of the Bank Business Plan (Rencana
risiko, serta hasil pemeriksaan regulator. Selain aspek kinerja, Bisnis Bank/RBB), implementation of GCG principles and risk
penilaian juga mempertimbangkan kompetensi, kualitas management, and outcomes of regulatory examinations. In
pengambilan keputusan, serta tingkat kehadiran dan partisipasi addition to performance aspects, the assessment also takes
dalam rapat sebagai indikator komitmen dan efektivitas into account competency, quality of decision-making, and
pelaksanaan tugas. level of attendance and participation in meetings as indicators
of commitment and effectiveness in discharging assigned
responsibilities.
PIHAK YANG MELAKUKAN PENILAIAN ASSESSING PARTIES
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan oleh Dewan The performance assessment of the Board of Commissioners is
Komisaris sendiri melalui mekanisme self-assessment conducted by the Board of Commissioners itself through a self-
yang selanjutnya dilaporkan dan dipertanggungjawabkan assessment mechanism, the results of which are subsequently
dalam RUPS. Adapun penilaian kinerja Direksi dilakukan oleh reported and accounted for at the GMS. The performance
Dewan Komisaris sebagai bagian dari fungsi pengawasan assessment of the Board of Directors is conducted by the
dan pemberian nasihat terhadap pengelolaan Bank. Melalui Board of Commissioners as part of its supervisory and advisory
428 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 431
pembagian peran tersebut, PaninBank memastikan bahwa functions with respect to the management of the Bank.
proses penilaian kinerja dilakukan secara objektif, akuntabel, Through this division of roles, PaninBank ensures that the
dan selaras dengan prinsip tata kelola perusahaan yang performance assessment process is carried out objectively,
baik, sehingga mampu mendukung peningkatan kualitas accountably, and in alignment with good corporate governance
kepemimpinan dan kinerja secara berkelanjutan. principles, thereby supporting the continuous improvement of
leadership quality and organizational performance.
Kebijakan Keberagaman serta Suksesi
Dewan Komisaris dan Direksi
Diversity and Succession Policy of the Board of Commissioners and
the Board of Directors
PaninBank meyakini bahwa keberagaman dalam komposisi PaninBank believes that diversity in the composition of the
Dewan Komisaris dan Direksi merupakan faktor penting dalam Board of Commissioners and the Board of Directors is a key
mendukung efektivitas pengambilan keputusan serta kualitas factor in supporting effective decision-making and the quality
pengawasan dan pengelolaan perusahaan. Keberagaman of corporate oversight and management. Such diversity
tersebut mencakup kombinasi karakteristik yang seimbang, encompasses a balanced combination of characteristics at
baik pada tingkat kelembagaan maupun individu, yang both the institutional and individual levels, tailored to the needs
disesuaikan dengan kebutuhan dan kompleksitas usaha and complexity of a publicly listed company.
Perusahaan Terbuka.
Karakteristik keberagaman tercermin dalam latar belakang Diversity characteristics are reflected in the professional
keahlian, pengetahuan, pengalaman profesional, serta background, knowledge, experience, and perspectives
perspektif yang dimiliki oleh masing-masing anggota of each member of the Board of Commissioners and the
Dewan Komisaris dan Direksi. Komposisi ini dirancang untuk Board of Directors. This composition is designed to ensure
memastikan bahwa pelaksanaan fungsi pengawasan dan that the supervisory and advisory functions of the Board
pemberian nasihat oleh Dewan Komisaris, serta fungsi of Commissioners, as well as the management functions
pengelolaan oleh Direksi, dapat berjalan secara optimal dan of the Board of Directors, are carried out optimally and in a
saling melengkapi. Dalam hal ini, keberagaman Direksi yang complementary manner. In this regard, diversity within the
tepat dan sesuai dengan kebutuhan PaninBank diyakini mampu Board of Directors that is appropriate to PaninBank’s needs is
mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung believed to support the effectiveness of the Board of Directors
jawab Direksi, sekaligus menunjang pencapaian visi dan misi in discharging its duties and responsibilities, while also
PaninBank secara berkelanjutan. contributing to the sustainable achievement of PaninBank’s
vision and mission.
Dalam penerapannya, PaninBank mengacu pada ketentuan In practice, PaninBank refers to applicable regulations,
yang berlaku, termasuk Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan including Financial Services Authority Circular Letter No.
No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola 32/SEOJK.04/2015 on Guidelines for Governance of Public
Perusahaan Terbuka, dalam menentukan komposisi yang tepat Companies, in determining the appropriate and relevant
dan relevan. Dengan demikian, keberagaman tidak hanya composition. Accordingly, diversity is not merely an
menjadi aspek administratif, tetapi merupakan bagian integral administrative requirement but an integral part of strengthening
dalam memperkuat tata kelola perusahaan yang efektif dan effective and sustainable corporate governance.
berkelanjutan.
Informasi lebih lanjut mengenai komposisi keberagaman Further information on the diversity composition of the Board
anggota Dewan Komisaris dan Direksi disajikan pada bagian of Commissioners and the Board of Directors is presented in
Profil Dewan Komisaris dan Direksi dalam laporan ini. the Board of Commissioners and Board of Directors Profile
section of this report.
PaninBank 2025 Annual Report 429
Page 432
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Prosedur serta Kebijakan Nominasi
Dewan Komisaris dan Direksi
Procedures and Policies for the Nomination of the Board of
Commissioners and the Board of Directors
INDIKATOR PENILAIAN KANDIDAT KOMISARIS ASSESSMENT INDICATORS FOR
DAN DIREKTUR COMMISSIONER AND DIRECTOR CANDIDATES
Sebagai Bank yang mengedepankan prinsip kehati-hatian, As a Bank that prioritizes the principle of prudence, as one
sebagai salah satu kriteria penting dalam proses nominasi dan of the important criteria in the nomination and succession
suksesi Anggota Dewan Komisaris dan Direksi. Di samping itu, process of Members of the Board of Commissioners and the
latar belakang pengalaman, pengetahuan dan keahlian dalam Board of Directors. In addition, the background of experience,
bidang yang akan dijabat diupayakan sesuai dengan kebutuhan knowledge, and expertise in the field to be held is sought
Bank, sehingga mendapatkan komposisi Direksi yang mampu in accordance with the needs of the Bank so as to obtain
bekerja secara optimal. the composition of the Board of Directors who are able to
work optimally.
Kualitas individu dan pengetahuan yang baik mengenai budaya The quality of the individual and a good knowledge of the
perusahaan tersebut merupakan salah satu faktor yang company’s culture are also important factors. Candidates can
penting. Kandidat dapat berasal dari eksternal, ataupun dari come from external sources or from senior staff who have the
staf senior yang memiliki potensi untuk menjadi Direksi yang potential to become Directors and who have been prepared
telah dipersiapkan melalui rencana pengembangan karyawan through the Bank’s employee development plan. Currently,
Bank. Saat ini, lebih dari 90% (Sembilan puluh persen) anggota more than 90% (ninety percent) of PaninBank’s Board of
Direksi PaninBank merupakan Kader Internal yang mayoritas Directors members come from internal cadres, the majority of
sebelumnya telah berpengalaman operasional Bank paling whom have previous operational experience of at least 5 (five)
kurang 5 (lima) tahun sebagai Pejabat Eksekutif Bank. years as Executive Officers of the Bank.
PROSEDUR PENGAJUAN KANDIDAT KOMISARIS PROCEDURES FOR NOMINATING
DAN DIREKTUR COMMISSIONER AND DIRECTOR CANDIDATES
Proses Identifikasi Kandidat yang memenuhi syarat dilakukan The process of identifying qualified candidates is carried
oleh Komite Remunerasi dan Nominasi, dengan cara meneliti out by the Remuneration and Nomination Committee by
latar belakang dan track record kandidat, tanpa membeda- examining the background and track record of candidates
bedakan ras, etnis, jenis kelamin, dan agama. Komite without discriminating against race, ethnicity, gender, or
Nominasi mengusulkan kandidat yang terpilih kepada Dewan religion. The Nomination Committee proposes the selected
Komisaris, selanjutnya Dewan Komisaris akan meminta Direksi candidates to the Board of Commissioners, and then the Board
mengajukan kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) untuk of Commissioners will ask the Board of Directors to submit to
mengikuti Uji Kelayakan dan Kepatutan (Fit and Proper test) the Financial Services Authority (OJK) for the candidate to
serta diajukan dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan follow the Fit and Proper test and be submitted at the Annual
atau Luar Biasa untuk mendapat persetujuan dan pengesahan. or Extraordinary General Meeting of Shareholders for approval
Adapun prosedur pengajuan kandidat Komisaris dan Direktur and ratification. The procedure for submitting Commissioner
adalah sebagai berikut: and Director candidates is as follows:
430 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 433
Komite Remunerasi dan Nominasi
Remuneration and Nomination Dewan Komisaris RUPS
Board of Commissioners GMS
Committee
• Melakukan identifikasi kandidat • Meminta Direksi mengajukan • Menyetujui dan mengesahkan
yang memenuhi syarat kandidat ke OJK untuk mengikuti Kandidat Komisaris dan Direktur
• Mengusulkan kandidat yang Fit & Proper Test
terpilih kepada Dewan Komisaris • Meminta Direksi mengajukan • Approve Candidates for Commis-
kandidat ke RUPS sioners and Directors
• Identify qualified candidates
• Propose elected candidates to • Requesting the Board of Directors
the Board of Commissioners to submit candidates to the OJK
to take the Fit & Proper Test
• Requesting the Board of Directors
to submit candidates to the GMS
PROGRAM ORIENTASI UNTUK DIREKSI DAN ORIENTATION PROGRAM FOR NEW MEMBERS
DEWAN KOMISARIS BARU OF THE BOARD OF DIRECTORS AND THE BOARD
OF COMMISSIONERS
Program Pengenalan atau Orientasi bagi Anggota Direksi dan The Orientation Program for New Members of the Board of
Dewan Komisaris Baru menindaklanjuti pengangkatan anggota Directors and Board of Commissioners follows the appointment
baru Direksi dan Dewan Komisaris, tujuan program orientasi ini of new members of the Board of Directors and the Board of
adalah untuk memberikan pengenalan secara umum mengenai Commissioners. The purpose of this orientation program is to
kondisi perusahaan agar anggota Direksi dan Dewan Komisaris provide a general introduction to the condition of the Company
dapat menjalin kerja sama sebagai tim yang solid, mengingat so that members of the Board of Directors and the Board of
latar belakang mereka yang berbeda-beda. Adapun materi Commissioners can cooperate as a solid team, given their
yang disampaikan dalam program orientasi sebagai berikut: different backgrounds. The topics presented in the orientation
program are as follows:
1. Overview peran, tugas dan tanggung jawab Direksi dan 1. Overview of the roles, duties and responsibilities of the
Dewan Komisaris. Board of Directors and the Board of Commissioners.
2. Penerapan kepatuhan dan GCG serta Risk Management. 2. Implementation of compliance and GCG and Risk
Management.
3. Hasil Audit PaninBank. 3. PaninBank Audit Results.
4. Penerapan Budaya Perusahaan. 4. Implementation of Corporate Culture.
5. Overview Bisnis PaninBank. 5. PaninBank Business Overview.
PaninBank 2025 Annual Report 431
Page 434
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kebijakan Remunerasi
Remuneration Policy
PROSEDUR PENETAPAN REMUNERASI DAN PROCEDURE FOR DETERMINING
FASILITAS DEWAN KOMISARIS & DIREKSI REMUNERATION AND FACILITIES OF THE
BOARD OF COMMISSIONERS AND THE BOARD
OF DIRECTORS
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Ketentuan tentang besarnya gaji atau honorarium atau Board of Commissioners Provisions regarding the amount of
remunerasi dan/atau tunjangan bagi Dewan Komisaris salary or honorarium or remuneration and/or allowances for the
ditetapkan oleh RUPS dengan memperhatikan rekomendasi Board of Commissioners are determined by the GMS by taking
dari Komite Remunerasi dan Nominasi. into account the recommendations of the Remuneration and
Nomination Committee.
Direksi Board of Directors
Sedangkan ketentuan tentang besarnya gaji atau remunerasi Meanwhile, the provisions regarding the amount of salary,
dan/atau tunjangan bagi anggota Direksi ditetapkan oleh remuneration, and/or benefits for members of the Board of
Dewan Komisaris dalam RUPS dengan memperhatikan Directors are determined by the Board of Commissioners in
rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi. the GMS by taking into account the recommendations of the
Remuneration and Nomination Committee.
Adapun prosedur penetapan remunerasi Dewan Komisaris dan The procedure for determining the remuneration of the Board
Direksi adalah sebagai berikut: of Commissioners and the Board of Directors is as follows:
Komite Remunerasi dan Nominasi
Dewan Komisaris RUPS
Remuneration and Nomination
Board of Commissioners GMS
Committee
• Menyusun dan mengusulkan • Mengkaji usulan Komite Remuner- • Menetapkan Remunerasi bagi
rekomendasi remunerasi Dewan asi dan Nominasi dan mengu- Dewan Komisaris dan Direksi
Komisaris dan Direksi sulkan remunerasi bagi Direksi
kepada RUPS • Determine the Remuneration for
• Prepare and propose recom- the Board of Commissioners and
mendations for remuneration of • Review the Remuneration and Board of Directors
the Board of Commissioners and Nomination Committee proposal
Directors and propose remuneration for the
Board of Directors to the GMS
Kebijakan Remunerasi bagi Direksi Remuneration Policy for the Board of Directors
Kriteria penetapan remunerasi bagi Direksi adalah sebagai The criteria for determining remuneration for the Board of
berikut: Directors are as follows:
1. Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan sebagaimana 1. Financial performance and fulfilment of reserves as
diatur dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku; stipulated in the applicable laws and regulations;
2. Sasaran dan strategi bisnis jangka panjang Bank; 2. Bank’s long-term business goals and strategies;
3. Tingkat inflasi; 3. Inflation rate;
4. Kewajaran dengan peer group; dan 4. Fairness with peer group; and
5. Pertimbangan risiko dan/atau kinerja serta potensi 5. Consideration of risks and/or performance and the Bank’s
pendapatan Bank di masa yang akan datang. potential future income.
Indikator kinerja untuk mengukur penetapan remunerasi bagi Performance indicators to measure the determination
Direksi & Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: of remuneration for the Board of Directors & Board of
Commissioners are as follows:
1. Pencapaian target yang telah ditetapkan dalam Rencana 1. Achievement of the targets set in the Company’s
Bisnis Perseroan; Business Plan;
432 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 435
2. Hasil pemeriksaan internal maupun eksternal; dan 2. Results of internal and external audit; and
3. Penyelesaian terhadap permasalahan yang berkembang 3. Resolution of developing problems (if any).
(jika ada).
Struktur remunerasi yang menunjukkan jenis dan jumlah The remuneration structure showing the type and amount of
imbalan jangka pendek dan jangka panjang/pascakerja untuk short-term and long-term/post-employment benefits for each
setiap anggota Direksi adalah sebagai berikut: member of the Board of Directors is as follows:
1. Gaji. 1. Salary.
2. Tunjangan dan fasilitas lainnya sesuai ketentuan Bank. 2. Allowances and other facilities in accordance with Bank
regulations.
Penyesuaian Remunerasi dikaitkan dengan Kinerja dan Risiko, Adjustments to Remuneration that are linked to Performance
meliputi: and Risk, including:
1. Jenis Risiko Utama yang digunakan dalam menerapkan 1. Type of Key Risks used in applying the remunerations.
remunerasi.
2. Kriteria untuk menentukan jenis risiko utama, termasuk 2. Criteria for determining the type of key risks, including
risiko yang sulit diukur. those that are difficult to measure.
3. Dampak penetapan risiko utama terhadap kebijakan 3. The impact of determining the key risks on the variable
remunerasi yang bersifat variabel termasuk dampak remuneration policy including the impact of determining
penetapan risiko utama terhadap kebijakan remunerasi the key risks on the existing remuneration policy.
yang ada.
4. Perubahan penentuan jenis risiko utama dibandingkan 4. Changes in the determination of the type of key risks
dengan penentuan jenis risiko utama tahun yang lalu compared to the determination of the type of key risks in
beserta alasannya jika ada, termasuk perubahan kriteria the previous year, along with the reasons, if any, including
yang digunakan untuk menentukan jenis risiko utama changes in the criteria used to determine the type of key
selama periode laporan beserta alasan dan dampak risk during the reporting period, along with the reasons and
perubahan terhadap kebijakan remunerasi. impact of the changes to the remuneration policy.
Pemberian remunerasi terkait kinerja dan risiko dengan Provision of the remuneration related to performance and risk
menentukan MRT (Material Risk Taker) dan perhitungan Malus by determining MRT (Material Risk Taker) and calculating Malus
dan Clawback. and Clawback.
KEBIJAKAN REMUNERASI BAGI DEWAN REMUNERATION POLICY FOR THE BOARD OF
KOMISARIS DAN DIREKSI COMMISSIONERS AND DIRECTORS
Paket/kebijaksanaan remunerasi dan fasilitas lain bagi Dewan Remuneration packages/policies and other facilities for the
Komisaris dan Direksi yaitu terdiri dari honorarium bagi Dewan Board of Commissioners and the Board of Directors, which
Komisaris dan Gaji bagi Direksi. consist of honorarium for the Board of Commissioners and
Salaries for Board of Directors.
Remunerasi dan Fasilitas Lain yang Diterima Dewan Komisaris
Remuneration and Other Facilities Received by the Board of Commissioners
Jumlah Diterima dalam Tahun 2025
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Amount Received in 2025
No.
Type of Remuneration and Other Facilities Orang Juta Rupiah
Person Million Rupiah
1 Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem dan fasilitas lainnya dalam bentuk 6 12.842
non-natura)
Remuneration (salaries, bonuses, routine allowances, tantiem and other facilities in
non- natura form)
2 Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transpor taksi, asuransi kesehatan, dan 2 443
sebagainya) yang*):
a. Dapat dimiliki
b. Tidak dapat dimiliki
Other facilities in the form of natura (housing, taxi transportation, health insurance,
and others) that*):
a. Can be owned
b. Cannot be owned
Total 13.285
*)
dinilai dalam ekivalen Rupiah
valued in Rupiah equivalent
PaninBank 2025 Annual Report 433
Page 436
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Remunerasi dan Fasilitas Lain yang Diterima Direksi
Remuneration and Other Facilities Received by the Board of Directors
Jumlah Diterima dalam Tahun 2025
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Amount Received in 2025
No.
Type of Remuneration and Other Facilities Orang Juta Rupiah
Person Million Rupiah
1 Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem dan fasilitas lainnya dalam bentuk 10 60.812
non-natura)
Remuneration (salaries, bonuses, routine allowances, tantiem and other facilities in
non- natura form)
2 Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transpor taksi, asuransi kesehatan, dan 10 4.940
sebagainya) yang*):
a. Dapat dimiliki
b. Tidak dapat dimiliki
Other facilities in the form of natura (housing, taxi transportation, health insurance,
and others) that*):
a. Can be owned
b. Cannot be owned
Total 65.751
*)
1 (satu) orang anggota Direksi mengundurkan diri efektif tanggal 1 Juli 2025 dan 1 (satu) orang anggota Direksi baru efektif tanggal 23 Oktober 2025
1 (one) member of the Board of Directors resigned effective July 1, 2025 and 1 (one) new member of the Board of Directors effective October 23, 2025
Jumlah Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris per Orang Tahun 2025
Remuneration for Directors and Board of Commissioners per Person in 2025
Jumlah Remunerasi per Orang dalam 1 Tahun*) Jumlah Direksi Jumlah Komisaris
Amount of Remuneration per Person in 1 year*) Number of Directors Number of Commissioners
Di atas Rp2 miliar | Above Rp2 billion 8 3
Di atas Rp1 miliar s.d. Rp2 miliar | Above Rp1 billion to Rp2 billion 1 1
Di atas Rp500 juta s.d. Rp1 miliar | Above Rp500 million to Rp1 billion 1 1
Rp500 juta ke bawah | Rp500 million and below – –
*)
Diterima secara tunai
Received in Cash
REMUNERASI YANG BERSIFAT VARIABEL VARIABLE REMUNERATION
Remunerasi yang Bersifat Variabel, meliputi: Remuneration in variables, including:
1. Bentuk Remunerasi yang Bersifat Variabel beserta alasan 1. Variable forms of remuneration along with the reasons for
pemilihan bentuk tersebut; dan selecting these forms; and
2. Penjelasan dalam hal terdapat perbedaan pemberian 2. Explanation in the case of differences in the provision of
Remunerasi yang Bersifat Variabel di antara para Direksi, variable remuneration between the Board of Directors, the
Dewan Komisaris dan/atau pegawai, termasuk penjelasan Board of Commissioners, and/or employees, including an
faktor-faktor yang menentukan perbedaan tersebut explanation of the factors that determine the difference
beserta pertimbangan yang mendasarinya. along with the underlying considerations.
Bentuk remunerasi yang bersifat variabel adalah pemberian A variable form of remuneration is the provision of gratuities
Gratifikasi yang didasarkan pada hasil kinerja. based on performance results.
Tabel Jumlah Direksi, Dewan Komisaris, dan Pegawai yang Table of the Number of the Board of Directors, the Board
menerima Remunerasi yang Bersifat Variabel selama 1 (satu) of Commissioners, and Employees who receive Variable
tahun dan total nominal pada tahun 2025 sebagaimana dalam Remuneration for 1 (one) year and the total nominal in 2025
tabel di bawah ini: as follows:
434 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 437
Jumlah Diterima dalam 1 (satu) Tahun
Amount Received in 1 (One) Year
Remunerasi yang
Direksi Dewan Komisaris Pegawai
Bersifat Variabel
Board of Directors Board of Commissioners Employee
Variable Remuneration
Orang Juta Rupiah Orang Juta Rupiah Orang Juta Rupiah
Person Million Rupiah Person Million Rupiah Person Million Rupiah
Total 8 15,153 2 1.330 5,364 195,933
Keterangan: Dicatat sesuai dengan cost center pada saat pembayaran gratifikasi, di mana 1 (satu) orang anggota Direksi baru masih tercatat sebagai pegawai
Note: Recorded according to the cost center at the time of payment of gratuities, where 1 (one) new member of the Board of Directors is still registered as an employee.
PEMUTUSAN HUBUNGAN KERJA PEGAWAI TERMINATION OF EMPLOYEE
Pada tahun 2025, terdapat pegawai yang terkena pemutusan In 2025, there were employees who were affected by
hubungan kerja. Adapun jumlah dan total nominal pesangon termination of employment. The amount and total nominal
yang dibayarkan disampaikan pada tabel sebagai berikut: severance pay paid are presented in the following table:
Jumlah Pegawai
Jumlah Nominal Pesangon yang Dibayarkan The Nominal of Severance Pay Paid
Number of Employees
Lebih dari Rp1 Miliar Above Rp1 Billion –
Lebih dari Rp500 Juta s.d Rp1 Miliar Above Rp500 million to Rp1 Billion –
Kurang dari Rp500 Juta Below Rp500 Million 3
RASIO GAJI TERTINGGI DAN TERENDAH HIGHEST AND LOWEST SALARY RATIO
Rasio gaji karyawan, Direksi, maupun Dewan Komisaris pada The ratio of salary of employees, Board of Directors, and Board
tahun 2025 dan perbandingannya dengan tahun 2024 dan of Commissioners in 2025 and its comparison with 2024 and
2023, dapat digambarkan sesuai tabel berikut: 2023 is illustrated in the following table:
Keterangan Rasio | Ratio Rasio | Ratio Rasio | Ratio
No.
Description 2023 2024 2025
1 Gaji pegawai yang tertinggi dan terendah 51.01 : 1 48.52 : 1 45.79 : 1
Highest and lowest salary of employee
2 Gaji Direksi yang tertinggi dan terendah 2.12 : 1 2.12 : 1 2.20 : 1
Highest and lowest salary of the Board of Directors
3 Gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah 4.40 : 1 4.40 : 1 4.40 : 1
Highest and lowest salary of the Board of Directors
4 Gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi 1.72 : 1 1.67 : 1 1.67 : 1
Highest salary of the Board of Directors and the highest salary of the
employee
Keterangan: Pegawai adalah pegawai tetap Bank sampai batas pelaksana
Description: Employees are permanent employees of the Bank, up to the executor level
PaninBank 2025 Annual Report 435
Page 438
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Fungsi Kepatuhan
Compliance Function
Meningkatnya kompleksitas kegiatan usaha Bank yang dipicu The increasing complexity of Bank business activities are
oleh pesatnya perkembangan teknologi informasi, baik secara triggered by the rapid development of information technology,
global yang terintegrasi dengan pasar keuangan. Hal tersebut both globally integrated with financial markets. This has a very
memberikan dampak yang sangat besar terhadap eksposur large impact on the risk exposure faced by the Bank, where one
risiko yang dihadapi oleh Bank, di mana salah satu risiko yang of the risks faced by the Bank is Compliance risk.
dihadapi Bank adalah risiko Kepatuhan.
Risiko kepatuhan merupakan risiko yang timbul akibat Compliance risk is a risk arising from the Bank’s failure to
Perseroan tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan comply with and/or not implement the applicable laws and
peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku. regulations. To mitigate the risks of the Company’s business
Untuk memitigasi risiko kegiatan usaha Perseroan diperlukan activities, various efforts are needed, both preventive (ex ante)
berbagai upaya baik yang bersifat preventif (ex-ante) and curative (ex-post). Ex-ante measures can be pursued
maupun kuratif (ex-post). Upaya yang bersifat ex-ante dapat by adhering to various applicable banking rules to reduce or
ditempuh dengan mematuhi berbagai kaidah perbankan yang minimize the risk of Bank business activities.
berlaku untuk mengurangi atau memperkecil risiko kegiatan
usaha Bank.
Berbagai tindakan preventif dilakukan agar dapat meyakini Preventive actions are implemented by ensuring that
bahwa seluruh kegiatan usaha, kebijakan, ketentuan, sistem, all business activities, policies, provisions, systems, and
dan prosedur Bank telah patuh terhadap ketentuan dan procedures of the Bank have complied with the applicable
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Diharapkan laws and regulations. It is expected that with these preventive
dengan tindakan preventif tersebut, maka Bank dapat actions, the Bank will be able to eliminate or minimize the impact
menghindari atau mengurangi dampak apabila terdapat of the risky events. To realize the conditions referred to above,
suatu kejadian risiko (risk event). Untuk mewujudkan hal-hal it is necessary to increase the role and Function of Compliance
sebagaimana dimaksud di atas, diperlukan peningkatan peran and the existing Compliance Unit in the Bank so that the
dan Fungsi Kepatuhan serta Satuan Kerja Kepatuhan yang ada potential risk of business activities can be anticipated earlier.
pada Bank sehingga potensi risiko kegiatan usaha Bank dapat
diantisipasi lebih dini.
Satuan Kerja Kepatuhan bertanggung jawab untuk The Compliance Unit is responsible for implementing the
melaksanakan fungsi kepatuhan dan mengkoordinasi compliance function and coordinating the improvement and
peningkatan dan menumbuhkembangankan budaya kepatuhan development of a culture of compliance at the Company. As
di PaninBank. Sebagaimana yang telah tertuang dalam Piagam stated in the PaninBank Compliance Charter, compliance with
Kepatuhan PaninBank, kepatuhan terhadap ketentuan dan regulations and legislation is an obligation of all organs and
perundang-undangan merupakan suatu kewajiban seluruh employees of the Bank to create a culture of compliance.
organ dan karyawan Bank sehingga tercipta sebuah Budaya
Kepatuhan.
Berdasarkan POJK No. 46/POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017 Based on the POJK No. 46/POJK.03/2017, dated July 12, 2017,
tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, secara concerning the Implementation of the Compliance Function of
struktur organisasi, PaninBank memiliki seorang Direktur Commercial Banks, in the organizational structure, PaninBank
Kepatuhan, di mana dalam menjalankan tugasnya Direktur has a Compliance Director. In carrying out its duties, the
Kepatuhan dibantu oleh Satuan Kerja Kepatuhan yang dikepalai Compliance Director is assisted by a Compliance Unit headed
oleh seorang Kepala Biro (Kepala Satuan Kerja Kepatuhan) by a Head of Bureau (Head of Unit Compliance Work). as in the
seperti struktur organisasi di bawah ini organizational structure below.
436 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 439
STRUKTUR ORGANISASI FUNGSI KEPATUHAN COMPLIANCE FUNCTION ORGANIZATIONAL
STRUCTURE
Berikut adalah tabel struktur organisasi Kepatuhan PaninBank: The following is a table of PaninBank’s Compliance
organizational structure:
Director Compliance, AML, & Enterprise Risk
Management
Compliance & Legal Affair
Compliance Management Legal Affair
Compliance Credit Compliance Monitoring Legal Correspondence
Compliance Advisory Legal Operation
Assessment & Regulatory & Regulatory
Secara garis besar pelaksanaan Fungsi Kepatuhan adalah In general, the implementation of the Compliance Function is
sebagai berikut: as follows:
Dewan Komisaris - Berperan aktif dalam melakukan pengawasan - Taking active role in supervising Company’s
Board of Commissioners fungsi kepatuhan Bank compliance function.
- Memberikan masukan bagi peningkatan fungsi - Providing input for improving Company’s
kepatuhan Bank compliance function
Direksi - Mengelola Bank dengan selalu patuh terhadap - Managing the Bank in constant compliance with
Board of Directors ketentuan, peraturan, dan perundang-undangan prevailing rules, regulations, and regulations.
yang berlaku
- Mendukung terwujudnya Budaya Kepatuhan di - Supporting the realization of a culture of
masing-masing Unit Kerja yang menjadi area compliance in each Work Unit under its
tanggung jawabnya responsibility.
Satuan Kerja Kepatuhan Melaksanakan fungsi kepatuhan sebagaimana Implementing compliance functions as set forth in the
Compliance Work Unit tercantum dalam Buku Pedoman Satuan Kerja Compliance Unit Manual.
Kepatuhan
Satuan Kerja Audit Internal Melaksanakan pemeriksaan kepatuhan terhadap Carry out audit of compliance with laws and
Internal Audit Unit ketentuan, peraturan, dan peraturan perundang- regulations in accordance with the Internal Audit
undangan sesuai dengan Piagam dan Rencana Kerja Charter and Work Plan
Audit Internal
Divisi/Biro/Group/Cabang Meyakini ketepatan dan pemenuhan pelaporan yang Ensuring the accuracy and fulfillment of mandatory
Division/Bureau/Group/ diperlukan dan melaksanakan kepatuhan terhadap reporting and compliance with applicable laws,
Branch ketentuan, peraturan dan perundang-undangan yang regulations, and regulations
berlaku
BIRO KEPATUHAN (COMPLIANCE) COMPLIANCE BUREAU
Bank memiliki Struktur Organisasi Satuan Kerja Kepatuhan (Biro The Bank has an organizational structure of the Compliance
Kepatuhan) yang dipimpin oleh seorang Direktur Kepatuhan. Unit (Compliance Bureau) led by the Compliance Director. The
Adapun proses pengangkatan Direktur Kepatuhan PaninBank appointment of the Compliance Director of PaninBank shall
harus sesuai dengan ketentuan, yaitu ditunjuk dan diangkat adhere to the provisions, namely that he has been appointed
berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham dan telah based on the GMS and has obtained approval from the
memperoleh persetujuan dari Regulator Perbankan. banking regulator.
PaninBank 2025 Annual Report 437
Page 440
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Untuk melaksanakan fungsi, tugas dan tanggung jawabnya, To carry out its functions, duties, and responsibilities,
Direktur Kepatuhan dibantu oleh Kepala Biro Kepatuhan yang the Compliance Director is assisted by the Head of the
membawahi Satuan Kerja Kepatuhan (Biro Kepatuhan). Compliance Bureau, who oversees the Compliance Unit
(Compliance Bureau).
RUANG LINGKUP FUNGSI KEPATUHAN SCOPE OF COMPLIANCE FUNCTION
Fungsi kepatuhan Bank meliputi tindakan untuk: The Company’s Compliance Function includes actions to:
1. Mewujudkan terlaksananya Budaya Kepatuhan pada 1. Realize the implementation of a compliance culture at all
semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank levels of the organization and business activities of the
sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Bank in accordance with the Financial Services Authority
dan ketentuan lain yang berlaku; Regulations and other applicable provisions;
2. Mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi oleh Bank; 2. Manage compliance risks faced by the Bank;
3. Memastikan agar kebijakan, sistem, dan prosedur serta 3. Ensure that policies, systems and procedures as well
kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai as business activities carried out by the Bank are in
dengan kebijakan ketentuan Regulator Perbankan serta accordance with the policies of the banking regulator
peraturan perundang undangan yang berlaku; provisions and applicable laws and regulations;
4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang 4. Ensure the Bank’s compliance with commitments made by
dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) the Bank to the Financial Services Authority and/or other
dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang. supervisory authorities.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB BIRO DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE
KEPATUHAN COMPLIANCE BUREAU
Dalam upaya meningkatkan efektivitas penerapan Fungsi To improve the effectiveness of the Bank’s Compliance Function,
Kepatuhan Bank, maka PaninBank telah menetapkan tugas dan PaninBank has determined the duties and responsibilities of
tanggung jawab pada Biro Kepatuhan Bank untuk: the Bank Compliance Bureau as follow:
1. Membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung 1. Establishing measures to support the creation of a
terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan compliance culture in all business activities of the Bank
usaha Bank pada setiap jenjang organisasi sesuai strategi at every level of the organization in accordance with the
peningkatan Budaya Kepatuhan yang disusun Direktur strategy of improving compliance culture prepared by the
Kepatuhan; Compliance Director;
2. Melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring, dan 2. Identifying, measuring, monitoring, and controlling
pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan dengan mengacu compliance risk by referring to the regulations of
pada peraturan Regulator Perbankan mengenai Penerapan banking regulators regarding the implementation of risk
Manajemen Risiko bagi Bank Umum; management for commercial banks;
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan 3. Assessing and evaluating the effectiveness, adequacy, and
kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur suitability of policies, provisions, systems, and procedures
yang dimiliki oleh Bank dengan peraturan perundang- of the Bank against applicable laws and regulations;
undangan yang berlaku;
4. Melakukan kaji ulang dan/atau merekomendasikan 4. Reviewing and/or providing recommendations for updating
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, or refining policies, provisions, systems, and procedures
sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank agar sesuai adopted by the Bank to conform with the provisions of
dengan ketentuan Regulator Perbankan dan peraturan the banking regulator and applicable laws and regulations,
perundang undangan yang berlaku, hal ini dapat dilakukan carried out in collaboration with the related units;
bekerja sama dengan unit terkait;
5. Melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa 5. Applying efforts to ensure that the policies,provisions,
kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan systems, and procedures, as well as the business activities
usaha Bank telah sesuai dengan ketentuan Regulator of the Bank, are in accordance with the provisions of the
Perbankan dan peraturan perundang-undangan yang banking regulator and applicable laws and regulations; and
berlaku; dan
6. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan Fungsi 6. Performing other tasks related to the Compliance Function.
Kepatuhan.
438 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 441
PROFIL KEPALA BIRO KEPATUHAN PROFILE OF THE HEAD OF THE COMPLIANCE
BUREAU
Berikut adalah informasi mengenai Kepala Biro Kepatuhan: The following is information about the Head of the
Compliance Bureau:
Nama Pejabat Wahyu Wardhanakusuma
Name of Official
Kewarganegaraan Indonesia
Citizen
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan Sarjana Hukum – Universitas Padjadjaran, Bandung Bachelor of Laws – Padjadjaran University, Bandung
Educational Background
Riwayat Jabatan - Kepala Unit Kepatuhan (2008-2010) - Head of Compliance Unit (2008-2010)
Job History - Kepala Bagian Kepatuhan (2010-2011) - Head of Compliance Division (2010-2011)
- Kepala Biro Kepatuhan (2011-sekarang) - Head of Compliance Bureau (2011-present)
Dasar Hukum Penunjukan Surat Penunjukan No. 018/DIR/BCO/SJ/11 tanggal Appointment Letter No. 018/DIR/BCO/SJ/11 dated
Legal Basis for Appointment 13 September 2011 September 13, 2011
Kualifikasi dan Sertifikasi yang – Sertifikasi Manajemen Risiko-Telah memenuhi – Risk Management Certification-Level 6 (2023)
Dimiliki Jenjang 6 (2023)
Qualifications and - Sertifikasi Kepatuhan Level 1 (2015) – Compliance Certification Level 1 (2015)
Certifications Held
KRITERIA KEPALA BIRO KEPATUHAN CRITERIA FOR HEAD OF COMPLIANCE BUREAU
Adapun kriteria bagi Kepala Biro Kepatuhan terdiri dari: The criteria for the Head of the Compliance Bureau consist of:
1. Memenuhi persyaratan independensi; 1. Meeting the independence requirement;
2. Menguasai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, ketentuan 2. Mastering the provisions of the Financial Services Authority,
Bank Indonesia, dan peraturan perundang-undangan yang and applicable laws and regulations;
berlaku;
3. Tidak melaksanakan tugas lainnya di luar Fungsi 3. Not carrying out other duties outside the Compliance
Kepatuhan; dan Function; and
4. Memiliki komitmen yang tinggi untuk melaksanakan dan 4. Having a high commitment to implement and develop a
mengembangkan Budaya Kepatuhan (Compliance Culture). compliance culture.
KUALIFIKASI PERSONEL BIRO KEPATUHAN COMPLIANCE BUREAU PERSONNEL
QUALIFICATIONS
Biro Kepatuhan baik secara kolektif maupun perorangan harus The Compliance Bureau, both collectively and individually, must
memiliki pengetahuan, keterampilan, dan kompetensi lainnya have the knowledge, skills, and other competencies needed to
yang dibutuhkan untuk melaksanakan tanggung jawabnya carry out their responsibilities as members, namely:
sebagai anggota yaitu:
1. Memiliki pengetahuan atas peraturan perundang- 1. Having knowledge of laws and regulations related to bank
undangan terkait dengan operasional bank, peraturan Bank operations, Bank Indonesia regulations, regulations of the
Indonesia, peraturan Otoritas Jasa Keuangan maupun Financial Services Authority and other regulators;
regulator lainnya;
2. Memiliki kemampuan melakukan analisis kesenjangan (gap 2. Having the ability to do gap analysis; and
analysis); dan
3. Memiliki keahlian komunikasi, interpersonal, negosiasi, dan 3. Having good communication, interpersonal, negotiation,
kemampuan korespondensi yang baik. and correspondence skills.
PaninBank 2025 Annual Report 439
Page 442
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PELAKSANAAN KEGIATAN FUNGSI KEPATUHAN IMPLEMENTATION OF COMPLIANCE FUNCTION
TAHUN 2025 ACTIVITIES IN 2025
Adapun upaya dan langkah yang telah dilaksanakan oleh The efforts and steps that have been carried out by the
Satuan Kerja Kepatuhan selama tahun 2025, antara lain Compliance Unit in 2025 include the following:
sebagai berikut:
Upaya dan Langkah Satuan Kerja Kepatuhan
Attempts and Measurements of the Compliance Unit
Sosialisasi - Penyampaian informasi atas ketentuan regulator - Delivery of information on the latest regulatory
Socialization yang terbaru melalui berbagai media antara lain: provisions through various media including:
memorandum/surat, pertemuan/rapat, informasi memorandums/letters, meetings, information on
pada desktop karyawan, workshop/seminar. employee desktops, workshops/seminars.
- Dengan adanya pembaruan dan/atau perubahan - With the updates and/or changes to the provisions
ketentuan dari regulator, dilakukan juga identifikasi from the regulator, identification is also carried out
terhadap Buku Kebijakan/Buku Pedoman Internal on the Bank’s Internal Policy Book/Guidebook to
Bank untuk dipastikan perlu/tidaknya dilakukan ensure whether or not an update is necessary.
pengkinian.
Pemantauan - Pemantauan pemenuhan atas prinsip kehati-hatian - Monitoring the fulfillment of the Bank’s Financial
Monitoring Financial Key Point Bank, antara lain: Kewajiban Key Point prudent principles, including: Bank
Penyediaan Modal Minimum Bank (CAR), Posisi Minimum Capital Requirement (CAR), Net Foreign
Devisa Neto (PDN), Batas Maksimum Pemberian Exchange Position (PDN), Maximum Credit Limit
Kredit (BMPK), Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR), (BMPK), Liquidity Adequacy Ratio (LCR), Net Stable
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR), dan Giro Funding Ratio (NSFR), and Minimum Reserve
Wajib Minimum (GWM) Requirement (GWM)
- Pemantauan atas kewajiban penyampaian - Monitoring of reporting obligations by Work Unit to
pelaporan oleh Unit Kerja kepada regulator/pihak be submitted to regulators/external parties.
eksternal
- Pemantauan atas teguran/sanksi yang diterima - Monitoring of strikes/sanctions received by the
oleh PaninBank disebabkan ketidakpatuhan Company due to non-compliance of the Company
terhadap ketentuan yang berlaku. to prevailing regulations.
- Pemantauan atas komitmen Bank terhadap Hasil - Monitoring of the Company’s commitment to OJK
Pemeriksaan OJK dan BI. and BI Examination Results.
- Pemantauan atas proses pengkinian Buku - Monitoring the process of updating the Bank’s
Kebijakan/Buku Pedoman Internal Bank. Internal Policy Book/Guidebook.
- Pemantauan atas penerapan Tata Kelola - Monitoring of the implementation of integrated
Terintegrasi, dimana PaninBank ditunjuk sebagai governance, in which PaninBank is appointed as
Entitas Utama. the Main Entity.
Pelatihan/Pembekalan Pelatihan/pembekalan diberikan kepada pegawai Training/briefing sessions are provided to Compliance
Training/Provisioning Satuan Kerja Kepatuhan bertujuan untuk Work Unit employees to build/improve individual
membangun/meningkatkan kapasitas individu capacity in carrying out compliance functions within
dalam menjalankan tugas fungsi kepatuhan pada banking business activities. The training/briefing
kegiatan usaha Perbankan. Adapun bentuk pelatihan/ sessions include:
pembekalan yang diberikan antara lain:
- Karyawan pada Biro Kepatuhan diikutsertakan - Compliance Bureau employees participate in Risk
dalam sertifikasi Manajemen Risiko dan sertifikasi Management and Compliance certification courses,
Kepatuhan, serta refreshment. as well as refresher courses.
- Karyawan pada Biro Kepatuhan mengikuti seminar/ - Compliance Bureau employees attend seminars/
sosialisasi/coaching clinic baik secara offline socialization sessions/coaching clinics, both offline
maupun online yang diselenggarakan regulator and online, organized by regulators related to
terkait dengan penerapan regulasi. regulatory implementation.
Pembinaan Pembinaan diberikan kepada Unit Kerja/Cabang Coaching is given to the Work Unit/Branch in
Coaching sesuai dengan ketentuan yang ada. Upaya pembinaan accordance with the existing provisions. Coaching
dapat dilakukan melalui memorandum/surat efforts can be done through a memorandum/letter
pembinaan, dengan tujuan agar Unit Kerja/Cabang of guidance, with the aim that the Work Unit/Branch
memperhatikan prinsip Kepatuhan dan tidak terjadi observes the compliance principle and no violations of
kembali pelanggaran ketentuan saat yang akan provisions occur again in the future.
datang.
Pemberian Opini/Review Opini/Review Kepatuhan terhadap aktivitas/kegiatan Compliance Opinions/Reviews on Bank activities
Opinion/Review Bank antara lain: include:
- Rencana Penyelenggaraan Produk Bank - Plan of new products launching or product
development.
- Pembuatan/pengkinian Kebijakan/Buku Pedoman/ - Preparation/updating of the Company’s Policy/
ketentuan internal Bank Manual/internal provisions.
- Assessment pengajuan fasilitas Lending (Kredit - Assessment of certain lending facility applications
maupun Treasury) tertentu. (Credit and Treasury).
- Aktivitas/kegiatan bisnis lainnya yang memerlukan - Other business activities/projects requiring a
pendapat Kepatuhan Compliance Opinion
- Kegiatan yang berkaitan dengan unit kerja legal - Activities related to legal affair work units such
affair seperti: pemberian opini hukum, pengkajian as: provision of legal opinion, reviewing legal
perkembangan hukum, pengkajian kontrak/ developments, reviewing contracts/agreements.
perjanjian kerja sama dengan pihak ketiga.
Pelaporan Menyusun dan menyampaikan secara tepat waktu Prepare and submit in a timely manner the Reports
Reporting atas Laporan yang menjadi tanggung jawab Direktur which are the responsibility of the Compliance
Kepatuhan. Director.
440 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 443
Upaya dan Langkah Satuan Kerja Kepatuhan
Attempts and Measurements of the Compliance Unit
Lain-Lain - Memastikan kebijakan dan prosedur Satuan Kerja - Ensure that the Compliance and Legal Affairs Unit
Others Kepatuhan, dan Legal Affair telah sesuai dengan policies and procedures comply with applicable
ketentuan yang berlaku. regulations.
- Sebagai Liaison Officer antara Perseroan dengan - Serve as a Liaison Officer between the Company
regulator dalam kegiatan pengawasan dan and regulators in supervisory and audit activities
pemeriksaan (Bank Indonesia, Otoritas Jasa (Bank Indonesia, the Financial Services Authority,
Keuangan, PPATK). and the Financial Transaction Reports and Analysis
Center).
- Memelihara sistem early reminder yang telah - Maintain the developed early reminder system
dikembangkan agar senantiasa tepat guna dalam to ensure its effectiveness in ensuring timely
upaya menjaga kepatuhan atas ketepatan waktu/ compliance and avoiding late report submissions.
menghindari keterlambatan penyampaian laporan.
SANKSI ADMINISTRATIF ADMINISTRATIVE SANCTIONS
Selama tahun 2025, terdapat pelanggaran yang terjadi atas During 2025, there were violations of regulatory provisions,
ketentuan regulasi antara lain: including:
Denda/Teguran Jumlah Pelanggaran Nominal
No.
Fine/Warning Number of Violations (Rupiah)
1 Teguran | Reprimand 18 –
2 Denda | Fine 1 102.374.330
Namun demikian PaninBank akan terus berupaya meningkatkan However, PaninBank will continue to strive to improve Bank
Fungsi Kepatuhan Bank untuk menjadi semakin baik. Compliance and make it even better.
PENERAPAN PROGRAM ANTI PENCUCIAN IMPLEMENTATION OF ANTI-MONEY
UANG, PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME LAUNDERING, TERRORISM FINANCING
DAN PENCEGAHAN PENDANAAN PROLIFERASI PREVENTION AND WEAPONS OF MASS
SENJATA PEMUSNAH MASSAL DESTRUCTION PROLIFERATION FUNDING
(APU, PPT & PPPSPM) (APU, PPT & PPPSPM)
Penerapan APU PPT & PPPSPM Implementation of APU PPT & PPPSPM
Sejalan dengan ketentuan POJK No. 8 Tahun 2023 tentang In line with the provisions of the Financial Services Authority
Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan (OJK) Regulation Number 8 of 2023 concerning the
Pendanaan Terorisme dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Implementation of Anti-Money Laundering, Prevention of
Senjata Pemusnah Massal (APU, PPT & PPPSPM) di sektor jasa Terrorism Financing and Prevention of the Financing of the
keuangan serta dalam rangka penguatan penerapan program Proliferation of Weapons of Mass Destruction (APU, PPT &
APU, PPT & PPPSPM, PaninBank senantiasa berpedoman PPPSPM) Programs in the financial services sector and in order
pada Ketentuan, Peraturan, Manajemen Risiko, Rencana Bisnis to strengthen the implementation of APU, PPT & PPPSPM
Bank dan International Best Practices untuk mewujudkan programs, PaninBank always adheres to the Provisions,
aspirasi PaninBank “Senantiasa Mendukung Anda” melalui Regulations, Risk Management, Bank Business Plans and
kinerja unggul, inovasi layanan, serta komitmen terhadap International Best Practices to realize PaninBank’s aspiration
keberlanjutan. Adapun komitmen untuk mewujudkan hal of “Always Supporting You” through superior performance,
tersebut dilakukan melalui serangkaian strategi Penerapan service innovation, and a commitment to sustainability. The
Program APU, PPT & PPPSPM berbasis risiko, dengan fokus commitment to realize this is carried out through a series of
pada aspek Procedure & Process, System & Technology, dan risk-based APU, PPT & PPPSPM Program Implementation
Human Resources secara berkelanjutan. strategies, with a focus on the aspects of Procedure &
Process, System & Technology, and Human Resources in a
sustainable manner.
Landasan Hukum Legal Basis
- POJK No. 8 Tahun 2023 tentang Penerapan Program - POJK No. 8 of 2023 concerning the Implementation
Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme of the Anti-Money Laundering, Counter-Terrorism
dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Financing, and Counter-Proliferation of Weapons of Mass
Pemusnah Massal. Destruction Programs.
PaninBank 2025 Annual Report 441
Page 444
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
- Surat Edaran Direksi No. 209/DIR/SCC/2025 - Board of Directors Circular Letter No. 209/DIR/SCC/2025
tanggal 13 Desember 2024 Pembentukan Biro Anti dated December 13, 2024, concerning the Establishment of
Money Laundring. the Anti-Money Laundering Bureau.
Struktur Organisasi Organization Structure
Director Compliance, AML, & Enterprise
Risk Management
Anti-Money Laundering (AML)
AML Quality Assurance &
AML Reporting & Support
Analyst
AML Reporting AML Support AML Quality Assurance AML Analyst
Profil Kepala Biro Anti Money Laundring Profile of the Head of the Anti-Money
Laundering Bureau
Nama Pejabat Trijaka Budiutama
Name of Official
Kewarganegaraan Indonesia
Citizen
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Jabatan – Kepala Biro AML (2025-sekarang) - Head of the Anti-Money Laundering Bureau
Job History (2025–present)
- Kepala Bagian Advisory,AML & Konglomerasi - Head of the Advisory, Anti-Money Laundering &
Conglomeration Division
Dasar Hukum Penunjukan SK No. 009/DIR/AML/SJ/24 tanggal 19 Desember Appointment Decree No. 009/DIR/AML/SJ/24 dated
Legal Basis for Appointment 2024 December 19, 2024
Kualifikasi dan Sertifikasi yang – Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 (2023) - Risk Management Certification Level 5 (2023)
Dimiliki - Sertifikasi Kepatuhan level 1 (2016) - Compliance Certification Level 1 (2016)
Qualifications and
Certifications Held
TPPU (Tindak Pidana Pencucian Uang), TPPT (Tindak Pidana Money Laundering (TPPU), Terrorism Financing (TPPT),
Pendanaan Terorisme), dan PPSPM (Pendanaan Proliferasi and Weapons of Mass Destruction Proliferation Financing
Senjata Pemusnah Massal) merupakan ancaman serius bagi (PPPSPM) represent a serious threat to many countries,
banyak negara, termasuk Indonesia. TPPU, TPPT dan PPSPM including Indonesia. The broad scope of TPPU, TPPT, and
yang berdimensi sangat luas juga menjadi ancaman serius PPSPM also poses a serious threat to many industries in the
bagi banyak industri pada Sektor Jasa Keuangan khususnya financial services sector, particularly banking. In the era of
perbankan. Di tengah era globalisasi dan kemajuan teknologi globalization and increasingly complex information technology
informasi yang semakin kompleks yang melintasi batas advancements that transcend jurisdictional boundaries,
yurisdiksi, pelaku TPPU, TPPT dan PPSPM telah menggunakan perpetrators of ML, TF, and PPSPM have adopted increasingly
modus yang semakin variatif dan merambah ke berbagai sektor varied methods and penetrated various economic sectors,
ekonomi, baik dengan memanfaatkan Sektor Jasa Keuangan, both by exploiting the financial services sector and by utilizing
maupun memanfaatkan lembaga di luar sistem keuangan. institutions outside the financial system.
442 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 445
Pelaksanaan penilaian risiko TPPU, TPPT dan PPSPM merupakan Implementing ML, TF, and PPSPM risk assessments is essential
kebutuhan bagi PaninBank dalam upaya melakukan pemetaan for PaninBank in its efforts to map risks, accompanied by
risiko yang disertai dengan penetapan langkah-langkah the establishment of preventive and eradication measures
pencegahan dan pemberantasan berupa penyempurnaan in the form of policy refinements and improvements in the
kebijakan serta perbaikan implementasi penerapan program implementation of AML, TF, and PPSPM programs, including the
APU, PPT & PPPSPM, termasuk juga pelaksanaan pengawasan implementation of oversight of APU, PPT & PPPSPM programs.
atas penerapan program APU, PPT & PPPSPM. Dalam skala On a more micro-scale, APU, PPT & PPPSPM risk assessments
yang lebih mikro, penilaian risiko TPPU, TPPT dan PPSPM di in the financial services sector are also crucial for PaninBank as
Sektor Jasa Keuangan menjadi hal yang penting juga bagi a financial services provider and reporting party, particularly in
PaninBank sebagai PJK dan Pihak Pelapor, khususnya dalam establishing priorities related to allocating resources to areas
menyusun skala prioritas terkait pengalokasian sumber daya with higher levels of APU, PPT & PPPSPM risk.
yang dimiliki pada area-area yang memiliki tingkat risiko TPPU/
TPPT/PPSPM yang lebih tinggi.
Sebagai bentuk komitmen penguatan rezim Anti-Pencucian As a form of commitment to strengthening the Anti-Money
Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme dan Pendanaan Laundering, Prevention of Terrorism Financing and Financing
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU, PPT & PPPSPM) of the Proliferation of Weapons of Mass Destruction (APU, PPT
di Indonesia yang mengacu pada best practice international & PPPSPM) regime in Indonesia which refers to international
dan rekomendasi FATF serta kepastian kesesuaian penerapan best practices and FATF recommendations as well as ensuring
APU, PPT & PPPSPM berbasis risiko dalam 5 (lima) pilar yang the suitability of the implementation of risk-based APU, PPT &
terdiri dari: PPPSPM in 5 (five) pillars consisting of:
1. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi 1. Active Supervision by the Board of Commissioners and
Directors
Dalam rangka mendukung pelaksanaan Program APU, PPT To support the implementation of the APU, PPT & PPPSPM
& PPPSPM peran aktif dari Direksi dan Dewan Komisaris Programs, the active role of the Board of Directors and the
sangat diperlukan dalam menciptakan efektifitas penerapan Board of Commissioners is crucial for ensuring the effective
Program APU, PPT & PPPSPM mengingat keputusan implementation of the APU, PPT & PPPSPM Programs,
Direksi dan Dewan Komisaris akan mempengaruhi tingkat considering that decisions by the Board of Directors and
pencapaian tujuan organisasi dalam penerapan Program the Board of Commissioners will impact the achievement
APU, PPT & PPPSPM. Bentuk pengawasan Direktur dan of organizational goals in implementing the APU, PPT
Komisaris di Bank Panin adalah sebagai berikut: & PPPSPM Programs. The forms of supervision by the
Directors and Commissioners at Bank Panin are as follows:
a. Direksi dan Dewan Komisaris telah menetapkan a. The Board of Directors and the Board of Commissioners
Kebijakan Prosedur Teknis dan Strategis terkait have established Technical and Strategic Procedure
Pelaksanaan Progam APU, PPT & PPPSPM; Policies related to the Implementation of the APU, PPT
& PPPSPM Programs;
b. Direksi dan Dewan Komisaris telah menetapkan Unit b. The Board of Directors and the Board of Commissioners
Kerja dan menunjuk pejabat yang bertanggung jawab have established Work Units and appointed officials
terhadap penerapan Program APU, PPT & PPPSPM; responsible for the implementation of the APU, PPT &
PPPSPM Programs;
c. Direksi dan Dewan Komisaris secara berkala meminta c. The Board of Directors and the Board of Commissioners
dan mendapatkan laporan perihal pelaksanaan periodically request and receive reports on the
program APU, PPT & PPPSPM penyampaian laporan implementation of the APU, PPT & PPPSPM programs,
telah dilakukan secara rutin; and reports are submitted routinely;
d. Direksi dan Dewan Komisaris secara aktif melakukan d. The Board of Directors and the Board of Commissioners
pembahasan terkait implementasi APU, PPT & PPPSPM actively participate in discussions regarding
yang dilakukan dalam Rapat Direksi dan Dewan the implementation of the APU, PPT & PPPSPM
Komisaris; dan programs during Board of Directors and Board of
Commissioners meetings; and
e. Melakukan pengawasan atas kepatuhan unit kerja e. Supervise work unit compliance with the APU, PPT &
dalam menerapkan program APU, PPT & PPPSPM. PPPSPM programs.
PaninBank 2025 Annual Report 443
Page 446
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
2. Kebijakan dan Prosedur 2. Policies and Procedures
Seluruh kebijakan, Standar Operasional Prosedur, serta All policies, Standard Operating Procedures, and Technical
Petunjuk Teknis APU, PPT & PPPSPM telah di-review sesuai Instructions for APU, PPT & PPPSPM have been reviewed
dengan ketentuan APU, PPT & PPPSPM yang berlaku. in accordance with applicable APU, PPT & PPPSPM
Kebijakan dan Prosedur mendapat persetujuan Direksi regulations. These policies and procedures have been
dan Komisaris. approved by the Board of Directors and Commissioners.
3. Pengendalian Internal 3. Internal Control
a. Dalam rangka pemantauan pelaksanaan kebijakan a. To monitor the implementation of APU, PPT & PPPSPM
APU PPT & PPPSPM di seluruh unit kerja, Bank telah policies across all work units, the Bank has determined
menetapkan perlunya dilakukan kajian penerapan APU the need to review the application of APU, PPT &
PPT & PPPSPM atas aktivitas usaha dan/atau produk PPPSPM for new business activities and/or products.
aktivitas baru.
b. Peningkatan Kualitas Data Nasabah melalui program b. Improving Customer Data Quality through data
perbaikan dan/atau pengkinian data yang berfokus improvement and/or updating programs focused on
pada ketersediaan informasi Nasabah yang Lengkap, the availability of Complete, Accurate, Current, and
Akurat, Kini dan Utuh. Complete Customer Information.
c. Melakukan supervisi terhadap penerapan dan c. Supervising implementation and coordinating with
koordinasi dengan unit-unit lain, Unit Bisnis dan kantor other units, Business Units, and branch offices to
cabang dalam rangka memastikan penerapan APU PPT ensure the implementation of APU, PPT & PPPSPM
& PPPSPM di seluruh unit kerja secara berkala. across all work units on a regular basis.
d. Pelaksanaan audit internal dan eksternal dilakukan d. Conducting internal and external audits periodically.
secara berkala.
4. Sistem Informasi Manajemen 4. Management Information System
Dalam rangka pemantauan penerapan APU, PPT & PPPSPM To monitor the effective implementation of APU, PPT &
yang efektif, dilakukan optimalisasi pengembangan sistem/ PPPSPM, the development of systems/tools that can
tools yang dapat digunakan untuk pendukung kewajiban be used to support APU, PPT & PPPSPM obligations in
APU, PPT & PPPSPM sesuai regulasi. Pengembangan accordance with regulations is being optimized. System
atas sistem terus dilakukan dengan memperhatikan development is continuously carried out, taking into
perubahan regulasi terkait APU PPT & PPPSPM, yang account regulatory changes related to APU, PPT & PPPSPM,
dapat mengidentifikasikan, menganalisis, memantau dan allowing for effective identification, analysis, monitoring,
menyediakan laporan secara efektif. and reporting.
5. Sumber Daya Manusia & Pelatihan. 5. Human Resources & Training.
a. Bank melakukan penyaringan calon karyawan a. The Bank screens prospective employees as a means of
sebagai salah satu cara untuk menerapkan Know Your implementing Know Your Employee (KYE).
Employee (KYE).
b. Bank menyelenggarakan pelatihan APU, PPT & PPPSPM b. The Bank conducts mandatory APU, PPT & PPPSPM
yang wajib diikuti oleh seluruh karyawan, termasuk training for all employees, including training for senior
pelatihan untuk manajemen senior, baik secara tatap management, both face-to-face and through e-learning
muka maupun dengan metode pelatihan e-learning methods. This training is conducted periodically in
dan dilakukan secara berkala sesuai dengan ketentuan accordance with regulatory requirements, at least once
regulator, minimal 1 tahun sekali. a year.
444 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 447
Selain itu, PaninBank sebagai Entitas Utama dalam Konglomerasi Furthermore, PaninBank, as the Main Entity within the
Keuangan Grup Panin memastikan bahwa Penerapan Program Panin Group Financial Conglomerate, ensures that the
APU, PPT & PPPSPM di seluruh anak perusahaan selaras implementation of the APU, PPT & PPPSPM Programs across
dengan penerapan Program APU, PPT & PPPSPM pada Bank all subsidiaries aligns with the ongoing implementation of the
(Entitas Utama) yang dilakukan berkesinambungan melalui APU, PPT & PPPSPM Programs at the Bank (the Main Entity).
program APU, PPT & PPPSPM berbasis risiko dalam 5 (lima) This program is implemented through a risk-based APU, PPT &
pilar yang dijalankan dengan metode review on-desk dan forum PPPSPM program within five pillars, implemented through on-
diskusi secara berkala. desk reviews and regular discussion forums.
Penerapan Program APU, PPT & PPPSPM pada Perusahaan Implementation of the APU, PPT & PPPSPM Programs
Anak dan Perusahaan Terelasi. Sebagai bentuk tanggung jawab at Subsidiaries and Related Companies. As a form of
bagi Bank yang memiliki jaringan kantor serta dalam rangka responsibility for banks with branch networks and within the
Konglomerasi Keuangan Grup Panin, maka untuk memastikan Panin Group Financial Conglomerate, to ensure the effective
penerapan APU, PPT & PPPSPM telah berjalan efektif, Biro implementation of the APU, PPT & PPPSPM programs, the Anti-
Anti-Money Laundering juga melakukan pengawasan atas Money Laundering Bureau also monitors the implementation of
Penerapan Program APU, PPT & PPPSPM melalui: the APU, PPT & PPPSPM programs through:
Forum Diskusi Direksi dan Dewan Komisaris atas Penerapan Discussion Forums for the Board of Directors and Board of
Program APU, PPT & PPPSPM Terintegrasi; Commissioners on the Implementation of the Integrated APU,
PPT & PPPSPM Programs;
1. Monitoring implementasi Program APU, PPT & PPPSPM 1. Monitoring the implementation of the APU, PPT & PPPSPM
Perusahaan Anak dan Perusahaan Terelasi melalui laporan Programs at Subsidiaries and Related Companies through
rutin secara periodik serta memberikan feedback atas periodic routine reports and providing feedback on
laporan yang disampaikan; submitted reports;
2. Pelaksanaan supervisi dalam bentuk One on One meeting 2. Implementation of supervision in the form of One on
untuk pembahasan penerapan Program APU, PPT & One meetings to discuss the implementation of the APU,
PPPSPM Perusahaan Anak dan Perusahaan Terelasi PPT & PPPSPM Programs for Subsidiaries and Related
secara Semesteran; dan Review atas kebijakan dan Companies on a Semester basis; and Review of the policies
prosedur program APU, PPT & PPPSPM Perusahaan Anak and procedures for the APU, PPT & PPPSPM programs for
dan Perusahaan Terelasi sesuai dengan ketentuan yang Subsidiaries and Related Companies in accordance with
berlaku. applicable provisions.
PaninBank 2025 Annual Report 445
Page 448
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Audit Internal
Internal Audit
STRUKTUR DAN KEDUDUKAN SKAI STRUCTURE AND POSITION OF SKAI
Dalam struktur organisasi PaninBank, Satuan Kerja Audit Within PaninBank’s organizational structure, the Internal Audit
Internal (SKAI) dipimpin oleh Kepala SKAI yang bertanggung Unit (SKAI) is led by a Head of SKAI who reports directly to the
jawab langsung kepada Presiden Direktur. Dalam melaksanakan President Director. In carrying out its duties, SKAI submits
tugas, SKAI menyampaikan laporan kepada Presiden Direktur a report to the President Director and a copy is submitted to
dan salinannya disampaikan kepada Dewan Komisaris, Komite the Board of Commissioners, the Audit Committee, and the
Audit, dan Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan. Director in charge of the compliance function.
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komite Audit
Audit Committee
Presiden Direktur
President Director
Head of internal Audit
(SKAI)
Sekretaris
Secretary
Information
QA & Development
Head Office Audit System & Region Audit
Audit
Technology Audit
Fraud IT Operation Quality Supervision Supervision
Investigation Audit Assurance Area I Area III
Credit &
IT Project & Supervision Supervision
Business
MIS Services Area II Area IV
Banking
Head Office
Function &
Support
446 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 449
PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN APPOINTMENT AND DISMISSAL OF HEAD OF
KEPALA SKAI SKAI
Kepala SKAI diangkat dan diberhentikan oleh Presiden Direktur The Head of SKAI is appointed and dismissed by the President
setelah mendapat persetujuan Dewan Komisaris dengan Director upon the Board of Commissioners’ approval based on
mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit. recommendation of the Audit Committee.
PROFIL KEPALA SKAI PROFILE OF THE HEAD OF SKAI
PaninBank mencatat adanya perubahan Kepala SKAI yang PaninBank notes a change in the Head of SKAI that occurred
terjadi setelah berakhirnya tahun buku 2025 dan sebelum after the end of the 2025 fiscal year and prior to the publication
publikasi Laporan Tahunan 2025. Sehubungan dengan hal of the 2025 Annual Report. In light of this, the profile of the
tersebut, berikut disampaikan profil Pelaksana Tugas Kepala Acting Head of SKAI is as follows:
SKAI Perseroan:
Periode 1 April 2026–sekarang Period April 1, 2026–present
Ananto Priyadi S.
Pelaksana Tugas Kepala SKAI
Acting Head of SKAI
Nama Pejabat Ananto Priyadi S.
Name of Official
Kewarganegaraan Indonesia
Citizen
Domisili Bekasi
Domicile
Riwayat Jabatan • Program Pendidikan Internal Audit Officer • Internal Audit Officer Training Program, Batch I
Job History Angkatan I
• Manager System Information & Technology Audit • Manager, Information Systems & Technology Audit
(2008-2013) (2008–2013)
• Kepala Departemen System Information & • Head of the Information Systems & Technology
Technology Audit (2013-2026) Audit Department (2013–2026)
Dasar Hukum Penunjukan Surat Direksi No. 006/PDO/BPP/26 tanggal 1 April Board of Directors Letter No. 006/PDO/BPP/26
Legal Basis for Appointment 2026 dated April 1, 2026
Kualifikasi dan Sertifikasi yang • Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 • Level 5 Risk Management Certification
Dimiliki • Sertifikasi Internal Audit Jenjang 5 (Supervisor) • Level 5 Internal Audit Certification (Supervisor)
Qualifications and
Certifications Held
Periode 1 Januari 2025–31 Maret 2026 Period January 1, 2025–March 31, 2026
Herbert J. S. Sibuea Herbert J. S. Sibuea
Kepala SKAI Head of SKAI
Mengacu pada ketentuan POJK No. 56/POJK.04/2015 tentang Pursuant to the provisions of POJK No. 56/POJK.04/2015
Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit regarding the Establishment and Guidelines for the Preparation
Internal, PaninBank melakukan perubahan Kepala SKAI dengan of the Internal Audit Unit Charter, PaninBank has made a change
menunjuk Ananto Priyadi sebagai Pelaksana Tugas Kepala SKAI, in the leadership of the Internal Audit Unit (SKAI) by appointing
menggantikan Herbert Jadi S. Sibuea. Perubahan tersebut Ananto Priyadi as Acting Head of SKAI, replacing Herbert Jadi
berlaku efektif sejak 1 April 2026 berdasarkan Surat Direksi S. Sibuea. This change is effective as of April 1, 2026, based
No. 006/PDO/BPP/26 tanggal 1 April 2026, dan pemberhentian on Board of Directors Decree No. 006/PDO/BPP/26 dated
Sdr. Herbert Jadi S. Sibuea telah memperoleh persetujuan April 1, 2026, and the dismissal of Mr. Herbert Jadi S. Sibuea
Dewan Komisaris melalui Memorandum No. 017/KOM/PDO/26 has been approved by the Board of Commissioners through
tanggal 12 Maret 2026. Perubahan ini telah dilaporkan kepada Memorandum No. 017/KOM/PDO/26 dated March 12, 2026. This
Otoritas Jasa Keuangan melalui surat No. 047/DIR/OJK/26 change has been reported to the Financial Services Authority
tanggal 9 April 2026. through letter No. 047/DIR/OJK/26 dated April 9, 2026.
PaninBank 2025 Annual Report 447
Page 450
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
KUALIFIKASI DAN/ATAU SERTIFIKASI SEBAGAI QUALIFICATION AND/OR CERTIFICATION AS AN
AUDITOR INTERNAL INTERNAL AUDITOR
Program sertifikasi yang telah dilaksanakan oleh auditor The certification programs implemented by the internal auditor
internal selama tahun 2025 adalah sebagai berikut: during 2025 are as follows:
Sertifikasi/Pelatihan Certification/Training Total Auditor
Sertifikasi Management Risiko (SMR), Jenjang 4 Risk Management Certification (SMR) Level 4 113
Sertifikasi Management Risiko (SMR), Jenjang 5 Risk Management Certification (SMR) Level 5 19
Sertifikasi Management Risiko (SMR), Jenjang 6 Risk Management Certification (SMR) Level 6 1
Sertifikasi Internal Auditor (CBIA) Jenjang 4 Certified Internal Auditor (CBIA) Level 4 53
Sertifikasi Internal Auditor (CBIA) Jenjang 5 Certified Internal Auditor (CBIA) Level 5 27
Certified Information System Auditor (CISA) Certified Information System Auditor (CISA) 1
Certified Fraud Examiner (CFE) Certified Fraud Examiner (CFE) 1
Certified Ethical Hacker (CEH) Certified Ethical Hacker (CEH) 2
Certified Siber Security Certified Siber Security 3
Certified ISO 27001 (Lead Auditor) Certified ISO 27001 (Lead Auditor) 2
Certified CompTIA Cybersecurity Analyst (CySA+) Certified CompTIA Cybersecurity Analyst (CySA+) 1
Indonesia Internal Audit Practioner (IIAP) Indonesia Internal Audit Practioner (IIAP) 1
Program Refreshment sertifikasi yang telah dilaksanakan oleh The certification refreshment program that has been
auditor internal selama tahun 2025 adalah sebagai berikut: implemented by internal auditors during 2025 is as follows:
Sertifikasi Certification Total Auditor
Refreshment Sertifikasi Management Risiko (SMR), Risk Management Certification (SMR) Level 4 113
Jenjang 4
Refreshment Sertifikasi Management Risiko (SMR), Risk Management Certification (SMR) Level 5 19
Jenjang 5
Refreshment Sertifikasi Management Risiko (SMR), Risk Management Certification (SMR) Level 6 1
Jenjang 6
VISI DAN MISI SKAI VISION AND MISSION OF SKAI
Adapun visi dan misi SKAI adalah sebagai berikut: The SKAI’s vision and mission are as follows:
1. Visi: 1. Vision:
Menjadi mitra kerja strategis (strategic partner) yang To become an Independent, objective, professional and
independen, objektif, profesional dan respectable. respectable strategic partner.
2. Misi: 2. Mission:
Memberikan layanan Audit Intern secara profesional untuk To provide professional Internal Audit services to ensure
memastikan terwujudnya bank yang sehat, berkembang the realization of a sound bank, which develops naturally
secara wajar dan dapat menunjang perekonomian nasional and is able to support the national economy which is the
yang merupakan kepentingan dari para pihak stakeholders. interest of the stakeholders.
PIAGAM SKAI INTERNAL AUDIT CHARTER
SKAI PaninBank telah memiliki Piagam Audit Internal yang SKAI of PaninBank has had an Internal Audit Charter updated
dikinikan pada tanggal 15 Desember 2025, yang telah on December 15, 2025, which has been aligned with regulatory
diselaraskan dengan ketentuan regulator, yaitu POJK No. 56/ provisions, namely POJK No. 56/POJK.04/2015 concerning
POJK.04/2015 tentang Pembentukan Pedoman Penyusunan the Establishment of Guidelines for the Preparation of
Piagam Unit Audit Internal dan POJK No 1/POJK.03/2019 Internal Audit Unit Charters and POJK No. 1/POJK.03 / 2019
Penerapan fungsi Audit Intern pada Bank Umum. Secara garis Implementation of Internal Audit Functions in Commercial
besar, Piagam Audit Internal berisi: Visi/Misi, Kedudukan, Banks. In general, the Internal Audit Charter contains: Vision/
Kewenangan dan Tanggung Jawab, Ruang Lingkup Kegiatan, Mission, Position, Authority and Responsibility, Scope of
Independensi, Persyaratan, dan Kode Etik Auditor Internal. Activities, Independence, Requirements, and Code of Ethics for
Internal Auditors.
448 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 451
KOMPOSISI TENAGA KERJA SKAI COMPOSITION OF SKAI WORKFORCE
Pada tahun 2025 SKAI memiliki total 145 (seratus empat puluh In 2025, SKAI had a total of 145 (one hundred and forty five)
lima) auditor dengan klasifikasi masa kerja sebagai berikut: auditors with the following classification of tenure, as follows:
Masa Kerja (tahun)
Total Auditor
Period of Service (years)
0–4 4
5–9 7
10–14 12
>15 122
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SKAI DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF INTERNAL
AUDIT UNIT
Tugas dan Tanggung jawab SKAI sesuai dengan yang The duties and responsibilities of SKAI as stated in the charter
dicantumkan dalam piagam SKAI, adalah sebagai berikut. of SKAI, are as follows.
1. Menyusun dan melaksanakan rencana Audit Internal 1. Preparing and implement an annual Internal Audit plan;
tahunan;
2. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian 2. Testing and evaluating the implementation of internal
internal dan sistem manajemen risiko sesuai dengan control and risk management systems in accordance with
kebijakan perusahaan; company policy;
3. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan 3. Making inspections and assessments of efficiency and
efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, effectiveness in finance, accounting, operations, human
sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi, dan resources, marketing, information technology, and
kegiatan lainnya; other activities;
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif 4. Providing suggestions for improvements and objective
tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkat information about the audited activities at all levels of
Manajemen; management;
5. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan 5. Preparing audit report and submit the report to the
tersebut kepada Presiden Direktur dan Dewan Komisaris; President Director and the Board of Commissioners;
6. Memantau, menganalisis, dan melaporkan pelaksanaan 6. Monitoring, analyzing, and reporting on the implementation
tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan; of follow-up improvements that have been suggested;
7. Bekerja sama dengan Komite Audit; 7. Cooperating with the Audit Committee;
8. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan 8. Preparing a program to evaluate the quality of internal
audit internal yang dilakukannya; audit activities carried out;
9. Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan; 9. Making special inspections if necessary;
10. Membantu tugas Presiden Direktur dan Dewan Komisaris 10. Assisting the tasks of the President Director and the Board
dalam melakukan pengawasan dengan cara menjabarkan of Commissioners in carrying out supervision by outlining
secara operasional, baik perencanaan, pelaksanaan the operational aspects of planning, implementation and
maupun pemantauan hasil audit internal; dan monitoring of the internal audit results; and
11. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk memperbaiki 11. Identifying all possibilities to improve and increase the
dan meningkatkan efisiensi penggunaan sumber daya efficient use of resources and funds.
serta dana.
FUNGSI KEPALA SKAI FUNCTIONS OF THE HEAD OF SKAI
Kepala SKAI/Biro Pemeriksaan dan Pengawasan (BPP) The Head of SKAI/Inspection and Supervision Bureau (BPP)
mempunyai tanggung jawab dan kewajiban sebagai berikut: has the following responsibilities and obligations:
Bertanggung jawab untuk: Responsible for:
1. Memastikan pelaksanaan fungsi audit internal sesuai 1. Ensuring the implementation of the internal audit function
dengan Standar Profesional Audit Internal dan Kode Etik in accordance with the Internal Audit Professional
Audit Internal; Standards and the Internal Audit Code of Ethics;
2. Memilih sumber daya manusia yang kompeten sesuai 2. Selecting competent human resources according to the
dengan kebutuhan dalam pelaksanaan tugas SKAI; needs in carrying out SKAI duties;
PaninBank 2025 Annual Report 449
Page 452
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
3. Memastikan anggota SKAI mengikuti pengembangan 3. Ensuring that SKAI members participate in continuing
profesional berkelanjutan serta pelatihan lain sesuai dengan professional development and other training in accordance
perkembangan kompleksitas dan kegiatan usaha Bank; with the evolving complexity and business activities of
the Bank;
4. Menyusun dan mengevaluasi Piagam Audit Internal secara 4. Preparing and periodically evaluating the Internal Audit
periodik; Charter;
5. Menyusun Rencana Kerja Audit Tahunan (RKAT) dan alokasi 5. Preparing the Annual Audit Work Plan (RKAT) and budget
anggaran untuk pelaksanaan fungsi audit internal; allocation for the implementation of the internal audit
function;
6. Memastikan pelaksanaan Rencana Kerja Audit Tahunan 6. Ensuring the implementation of the approved Annual
(RKAT) yang telah disetujui dan tugas-tugas khusus dari Audit Work Plan (RKAT) and specific tasks assigned by
Presiden Direktur sesuai dengan rencana audit internal; the President Director in accordance with the internal
audit plan;
7. Melaporkan temuan yang signifikan kepada Presiden 7. Reporting significant findings to the President Director and
Direktur dan Direksi terkait untuk dilakukan tindakan relevant Board of Directors for prompt corrective action;
perbaikan dalam waktu yang cepat;
8. Memantau tindakan perbaikan atas temuan yang signifikan; 8. Monitoring corrective actions on significant findings;
9. Melaporkan hasil pemantauan tindak lanjut perbaikan 9. Reporting the results of monitoring and follow-up on
atas temuan yang signifikan kepada Presiden Direktur dan significant findings to the President Director, relevant
Direksi terkait serta Dewan Komisaris dengan tembusan Board of Directors, and the Board of Commissioners, with
kepada Komite Audit dan Direktur yang membawahkan a copy to the Audit Committee and the Director responsible
fungsi kepatuhan; for compliance;
10. Merencanakan, melaksanakan, mengatur, dan 10. Planning, implementing, organizing, and directing internal
mengarahkan audit internal serta mengevaluasi prosedur audits, and evaluating existing procedures to ensure that
yang ada untuk memperoleh keyakinan bahwa tujuan audit audit objectives are optimally achieved;
akan tercapai secara optimal;
11. Memastikan dalam hal terdapat penggunaan jasa pihak 11. Ensuring that, in the event of the use of external services
eksternal untuk aktivitas audit internal: for internal audit activities:
a. Terselenggaranya transfer pengetahuan antara pihak a. Knowledge transfer between external parties and
eksternal kepada anggota SKAI dan mempertimbangkan members of the Internal Audit Unit (SKAI) is carried out,
penggunaan jasa ahli pihak eksternal bersifat and the use of external expert services is considered to
sementara; be temporary;
b. Penggunaan jasa pihak eksternal tidak mempengaruhi b. The use of external services does not affect the
independensi dan objektivitas fungsi SKAI; independence and objectivity of the Internal Audit Unit
(SKAI) function;
c. Pihak eksternal mematuhi Piagam Audit Internal Bank; c. External parties comply with the Bank’s Internal Audit
Charter;
d. Pihak eksternal tidak diperbolehkan menjadi ketua tim d. External parties are not permitted to serve as team
dalam pelaksanaan audit internal; dan leaders in internal audits; and
e. Independensi pihak eksternal antara lain tidak memiliki e. The independence of external parties includes, among
hubungan keterkaitan sesuai ketentuan peraturan other things, the absence of related relationships as
perundang-undangan, tidak mengandung benturan stipulated in laws and regulations, the absence of
kepentingan, dan memenuhi pembatasan penugasan conflicts of interest, and compliance with assignment
dan masa tunggu (cooling-off period). restrictions and cooling-off periods.
12. SKAI Entitas Utama bekerja sama dengan satuan kerja 12. The Main Entity Internal Audit Unit (SKAI) in collaboration
yang melaksanakan fungsi audit intern di Lembaga Jasa with the work units that carry out the internal audit
Keuangan (LJK) dalam Konglomerasi Keuangan Grup Panin: function at Financial Services Institutions (LJK) within the
Panin Group Financial Conglomerate:
a. Menyusun perencanaan dan pelaksanaan Audit a. Prepare the planning and implementation of the Panin
Konglomerasi Keuangan Grup Panin; Group Financial Conglomerate Audit;
b. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas pelaksanaan b. Monitor and evaluate the implementation of the internal
fungsi audit intern, review kecukupan metodologi, audit function, review the adequacy of the audit
kebijakan dan prosedur audit, dan memberikan methodology, policies, and procedures, and provide
rekomendasi dan masukan terkait peningkatan recommendations and input regarding improving
pelaksanaan fungsi Audit Intern Terintegrasi pada the implementation of the Integrated Internal Audit
masing-masing LJK dalam Konglomerasi Keuangan function at each LJK within the Panin Group Financial
Grup Panin; Conglomerate;
450 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 453
c. Merumuskan prinsip-prinsip audit internal yang c. Formulate internal audit principles, including audit
mencakup metodologi audit dan langkah-langkah methodology and quality control implementation steps;
pelaksanaan pengendalian mutu; dan and
d. Memberikan rekomendasi dan masukan kepada Fungsi/ d. Provide recommendations and input to the LJK Internal
Unit/Satuan Kerja Audit Intern LJK terkait peningkatan Audit Function/Unit/Work Unit regarding improving
pelaksanaan fungsi Audit Intern Terintegrasi. the implementation of the Integrated Internal Audit
function.
13. Melakukan koordinasi dengan ahli hukum atau auditor 13. Coordinating with legal experts or external auditors, the
ekstern, Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, dan Financial Services Authority, Bank Indonesia, and other
Lembaga Regulator lainnya terkait dengan pelaksanaan regulatory agencies regarding the implementation of the
fungsi audit intern apabila diperlukan. Khusus untuk internal audit function, as necessary. Communication with
komunikasi dengan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dilakukan the Financial Services Authority (OJK) is conducted at least
paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun. Koordinasi once a year. Coordination is carried out with the knowledge
dilakukan dengan sepengetahuan Presiden Direktur dan of the President Director and the Audit Committee.
Komite Audit.
Berkewajiban untuk: Required to:
1. Menyampaikan laporan audit kepada Presiden Direktur dan 1. Submit audit reports to the President Director and the Board
Dewan Komisaris dengan tembusan kepada Komite Audit of Commissioners with copies to the Audit Committee and
dan Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan; the Director in charge of compliance;
2. Menyiapkan laporan pelaksanaan beserta pokok-pokok 2. Prepare implementation reports, including key audit
hasil audit dan disampaikan kepada Presiden Direktur dan findings, and submit them to the President Director and the
Dewan Komisaris setiap semester; Board of Commissioners every semester;
3. Menyiapkan dengan segera laporan atas temuan hasil audit 3. Promptly prepare reports on audit findings that are
yang diperkirakan dapat mengganggu kelangsungan usaha expected to disrupt the Bank’s business continuity; and
Bank; dan
4. Menyampaikan hasil penilaian internal kepada Presiden 4. Submit internal assessment results to the President
Direktur dan Dewan Komisaris dengan tembusan Director and the Board of Commissioners with copies to the
Komite Audit. Audit Committee.
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS SKAI TAHUN 2025 SKAI TASK IMPLEMENTATION REPORT
2025
Sepanjang tahun 2025, SKAI PaninBank telah melaksanakan Implementation of the Internal Audit Work Unit (SKAI) Duties
tugas dan tanggung jawabnya sebagai berikut: in 2025:
1. Pemeriksaan SKAI di KC terhadap 219 Aktivitas di KCU, 268 1. SKAI conducted branch audits covering 219 activities at
Aktivitas di KCP. Main Branch Offices (KCU) and 268 activities at Sub-Branch
Offices (KCP).
2. Pemeriksaan terhadap 8 Aktivitas pada Divisi/Biro/Group 2. Audits were conducted on 8 activities across Divisions/
di Kantor Pusat. Bureaus/Groups at Head Office.
3. Pemeriksaan terhadap 2 Aplikasi/Security/Aktivitas di 3. Audits were conducted on 2 applications/security/
Bidang Teknologi Informasi. activities within the Information Technology function.
4. Pemeriksaan terhadap 39 Aktivitas Kantor Cabang dan 4 Audits were conducted on 39 branch activities and
Thematic Audit, yang dilakukan pada Kantor Cabang thematic audits, carried out at selected branch offices and
sampling dan Product Management di Kantor Pusat. Product Management at Head Office.
5. Mengikuti 12 kali rapat dengan Komite Audit. Dalam rapat 5. Participated in 12 meetings with the Audit Committee.
tersebut umumnya SKAI dan Komite Audit membahas These meetings generally covered key audit findings by
pokok-pokok temuan audit oleh auditor internal selama internal auditors during 2025, including issues requiring
tahun 2025, termasuk isu-isu yang perlu mendapat special attention from the Committee, as well as monitoring
perhatian khusus. and follow-up by auditees on SKAI’s recommendations.
INDEPENDENSI AUDITOR INTERNAL INTERNAL AUDIT INDEPENDENCE
PaninBank menempatkan independensi Auditor Internal PaninBank places the independence of Internal Auditors as a
sebagai pilar utama dalam menjaga objektivitas, integritas, key pillar in maintaining the objectivity, integrity, and credibility
dan kredibilitas fungsi audit internal. Dalam implementasinya, of the internal audit function. In its implementation, this
independensi tersebut ditegaskan melalui prinsip-prinsip independence is affirmed through the following principles:
sebagai berikut:
PaninBank 2025 Annual Report 451
Page 454
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
a. Auditor Internal tidak boleh mempunyai wewenang atau a. Internal auditors must not have the authority or
tanggung jawab untuk melaksanakan kegiatan operasional responsibility to carry out the operational activities of
dari auditee. the auditee.
b. SKAI/BPP maupun masing-masing Auditor Internal memiliki b. The Internal Audit Unit/BPP and each Internal Auditor have
independensi dalam melakukan tugas dan mengungkapkan independence in performing their duties and expressing
pandangan serta pemikiran sesuai dengan profesinya dan their views and thoughts in accordance with their
standar audit yang berlaku umum. profession and generally accepted auditing standards.
c. Auditor Internal tidak boleh memiliki kepentingan c. Internal auditors must not have any direct or indirect
langsung ataupun tidak langsung atas objek atau kegiatan interest in the objects or activities they audit, to avoid
yang diperiksanya sehingga dapat dihindari terjadinya conflicts of interest.
pertentangan kepentingan.
d. SKAI/BPP tidak boleh melakukan rangkap tugas dan jabatan d. Internal Audit Unit/BPP members may not hold concurrent
serta sebagai pelaksana dalam kegiatan operasional Bank duties and positions, nor may they act as implementers
termasuk dalam perusahaan anak. in the Bank’s operational activities, including those of
subsidiaries.
e. Untuk menghindari benturan kepentingan maka anggota e. To avoid conflicts of interest, Internal Audit Unit members
SKAI yang berasal dari area fungsional, tidak diperkenankan from different functional areas are not permitted to
melakukan tugas audit terhadap area fungsional yang sama perform audit duties in the same functional area for at least
minimal selama 2 (dua) periode audit (cooling-off period). two audit periods (cooling-off periods).
FOKUS DAN PENGEMBANGAN AUDIT TAHUN AUDIT FOCUS AND DEVELOPMENT IN 2025
2025
Sesuai dengan Rencana Kerja yang telah menetapkan, fokus Based on the Work Plan that has been determined, the focus
dan pengembangan audit di tahun 2025, antara lain: and development of audits in 2025, include among others:
a. Melaksanakan Audit berbasis risiko (ruang lingkup dan a. Conducting risk-based audits (scope and focus on
fokus pada area berisiko tinggi) dengan kaji ulang atas high-risk areas) by reviewing the adequacy of Quality
kecukupan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko (KPMR) of Risk Management Implementation (QPMR) and GCG
dan Penerapan GCG. Proses pengawasan sebagian Implementation. The supervision process is mostly
besar dilakukan secara offsite ataupun menggunakan conducted offsite or using virtual media.
media virtual.
b. Sebagai mitra kerja strategis (strategic partner) dalam b. As a strategic partner in improving company performance,
mendukung peningkatan kinerja perusahaan, khususnya particularly in assessing the implementation and
dalam penilaian atas penerapan dan pengelolaan management of Governance, Risk Management, and
Governance, Risk Management, dan Compliance pada Compliance in the Bank’s operational activities in
kegiatan operasional Bank sesuai dengan kebijakan/ accordance with applicable policies/regulations.
ketentuan yang berlaku.
c. Mengoptimalkan Audit Analytical dan proses assessment c. Optimizing the Analytical Audit and risk and control
atas risiko dan control yang dilakukan secara berkelanjutan assessment process carried out on an ongoing basis
oleh Internal Audit (Continuous Audit) serta memperbaharui by Internal Audit (Continuous Audit) and updating the
infrastruktur pendukungnya (perangkat hardware, supporting infrastructure (hardware devices, applications,
Aplikasi, software). software).
d. Menjaga dan meningkatkan kompetensi auditor melalui d. Maintaining and improving auditor competence through
berbagai pelatihan/training dan sertifikasi profesional various training/training and professional certifications
baik yang diselenggarakan secara online/offline maupun both held online/offline and using training applications.
menggunakan aplikasi pelatihan.
e. Menjalankan Jasa serta Fungsi Assurance, Konsultasi e. Performing Assurance Services and Functions, Consulting
melalui Pengembangan Audit Methodology, pengkinian through Audit Methodology Development, updating new
Pedoman Audit baru yang mengacu pada Standardisasi Audit Guidelines that refer to Best Practice Standardization
Best Practice (The Institute of Internal Auditors-IIA) dan (The Institute of Internal Auditors - IIA) and implementing
melakukan implementasi panduan/juknis Audit Program, Audit Program guidelines/technical guidelines, Thematic
Thematic Audit, Surprise Audit, On Site audit, Off Site Audit, Audit, Surprise Audit, On Site Audit, Off Site Audit, and
QA Review. QA Review.
452 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 455
f. Menjalankan Jasa Fraud Investigasi, berkoordinasi dengan f. Performing fraud investigation services, coordinating with
Fraud Management Team untuk menerapkan penerapan 4 the Fraud Management Team to implement the four pillars
pilar Strategi Anti-Fraud, Peran dan Fungsi Audit Investigasi of the Anti-Fraud Strategy, and carrying out the roles
terhadap Fraud Incident maupun tindak lanjut terhadap and functions of investigative audit in relation to fraud
pelaporan dari Pengaduan Nasabah serta Whistleblowing incidents, including follow-up on reports from customer
System, Detection Monitoring melalui Account Monitoring complaints and the Whistleblowing System, as well as
dan KYE. detection monitoring through account monitoring and KYE.
REKOMENDASI DAN TINDAK LANJUT HASIL RECOMMENDATIONS AND FOLLOW-UP ON
AUDIT AUDIT FINDINGS
a. Seluruh hasil audit dan tindak lanjut rekomendasi audit a. All audit findings have been reported to the President
telah dilaporkan kepada Presiden Direktur dengan Director with copies to the Board of Commissioners,
tembusan kepada Dewan Komisaris, Komite Audit dan the Director in charge of the compliance function, and
Direktur yang membawahi fungsi kepatuhan, dan auditee, the auditee, in the form of an audit report and followed
dalam bentuk laporan hasil pemeriksaan dan ditindaklanjuti up by Management by making a Management Action
oleh Manajemen dengan membuat surat Rekomendasi Recommendation letter as a coaching and improvement
Management Action sebagai langkah pembinaan dan step to the Auditee.
perbaikan kepada Auditee.
b. Melakukan Koordinasi dengan Direktur Bidang dan Biro/ b. Coordinated with related Divisional Directors and Bureaus/
Divisi/Group terkait di Kantor Pusat, Kantor Cabang, atas Divisions/Groups at Head Office and Branch Offices,
rekomendasi dan tindak lanjut perbaikan internal kontrol regarding recommendations for improvement of internal
pada operasional Bank (termasuk pengkinian ketentuan/ control in the Bank’s operations (including updating of
kebijakan/pedoman operasional Bank yang telah ada) agar existing Bank operational provisions/policies/guidelines) so
kelemahan/penyimpangan yang sama tidak terjadi kembali. that the same weaknesses/deviations do not occur again.
c. Memonitor tindak lanjut dari rekomendasi hasil pemeriksaan c. Monitored the follow-up of audit recommendations and
serta Management Action dan melaporkan secara periodik. Management Action and report periodically.
PaninBank 2025 Annual Report 453
Page 456
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Audit Eksternal
External Audit
Audit eksternal oleh pihak independen perlu dilakukan External audit by independent parties is required to assure the
untuk memastikan akuntantabilitas informasi, khususnya accountability of information, particularly in financial aspects,
pada aspek keuangan agar Perseroan mampu menentukan so that the Company may identify strategic initiatives and
langkah strategis dan kebijakan yang tepat dalam menopang appropriate policies to support its business’s sustainability.
keberlanjutan bisnis Perseroan. Auditor eksternal yang A qualified External Auditor assists the Company in ensuring
telah memenuhi persyaratan membantu Perseroan untuk that the accounting records prepared by the Company are in
memastikan bahwa pencatatan akuntansi yang disusun accordance with the provisions of the Statement of Accounting
sesuai dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi dan and Financial Standards (PSAK), and that the reports prepared
Keuangan (PSAK) dan laporan yang disiapkan menyajikan posisi have presented a fair financial position and results of operations,
keuangan dan hasil usaha yang wajar serta tidak menyalahi and that they do not violate the provisions of applicable laws
ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. and regulations.
KEWENANGAN DAN KUASA DIREKSI MENUNJUK AUTHORITY AND POWER OF THE BOARD OF
AKUNTAN PUBLIK INDEPENDEN DIRECTORS TO APPOINT AN INDEPENDENT
PUBLIC ACCOUNTANT
Direksi Perseroan menunjuk Kantor Akuntan Publik Liana The Company’s Board of Directors appointed the Public
Ramon Xenia & Rekan melalui persetujuan RUPS berdasarkan Accounting Firm Liana Ramon Xenia & Rekan through the
rekomendasi Komite Audit melalui Dewan Komisaris. approval of the GMS based on the recommendation of the
Sebagaimana terdokumentasi dalam berita acara/risalah Rapat Audit Committee through the Board of Commissioners.
Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan Perseroan, RUPS As documented in the minutes of the Company’s Annual
memberikan wewenang dan kuasa kepada Direksi Perseroan General Meeting of Shareholders (GMS), the GMS granted
untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik Perseroan yang akan the Company’s Board of Directors the authority and power to
mengaudit buku-buku Perseroan. Kantor Akuntan Publik yang appoint the Company’s Public Accounting Firm to audit the
ditunjuk merupakan Kantor Akuntan Publik Independen yang Company’s books. The appointed Public Accounting Firm is
terdaftar di Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan. an Independent Public Accounting Firm registered with Bank
Indonesia and the Financial Services Authority.
INDEPENDENSI DALAM PELAKSANAAN PROSES INDEPENDENCE IN THE IMPLEMENTATION OF
AUDIT THE AUDIT PROCESS
Kantor Akuntan Publik (KAP) Liana Ramon Xenia & Rekan, Liana Ramon Xenia & Rekan, Public Accounting Firm did
melaksanakan audit sesuai dengan standar auditing yang audits in accordance with the auditing standards established
ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia ("standar by the Indonesian Institute of Public Accountants (“generally
auditing yang berlaku umum") dan Peraturan Bank Indonesia. accepted auditing standards”) and Bank Indonesia Regulations.
Tujuan audit yang dilaksanakan sesuai dengan standar auditing The purpose of the audit carried out in accordance with
yang berlaku umum adalah untuk menyatakan pendapat atas generally accepted auditing standards is to express an opinion
kewajaran penyajian laporan keuangan Perseroan, dalam on the fairness of the presentation of the Company’s financial
semua hal yang material, sesuai dengan Standar Akuntansi statements, in all material respects, in accordance with
Keuangan di Indonesia. Financial Accounting Standards in Indonesia.
454 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 457
BIAYA AUDIT UMUM LAPORAN KEUANGAN FEE FOR GENERAL AUDIT OF FINANCIAL
STATEMENTS
Total biaya Audit Umum Laporan Keuangan PaninBank tahun The total fee for the General Audit of PaninBank’s Financial
buku yang berakhir per 31 Desember 2025 adalah sebesar Statements for the financial year ending on December 31, 2025
Rp9.190.000.000 (sembilan miliar seratus sembilan puluh juta was Rp9,190,000,000 (nine billion one hundred ninety million
Rupiah) yang meliputi audit atas Neraca, Laporan Laba Rugi, Rupiah) including an audit of the Balance Sheet, Profit and Loss
Laporan Perubahan Ekuitas serta Laporan Arus Kas untuk tahun Statement, Statement of Changes in Equity and Cash Flow
buku yang berakhir per tanggal tersebut, untuk menyatakan Statement for the financial year ending on that date, to express
pendapat mengenai kewajaran penyajian posisi keuangan, hasil an opinion on the fairness of the presentation of the Company’s
usaha, perubahan ekuitas dan arus kas perusahaan, dalam financial position, results of operations, changes in equity and
semua hal yang material sesuai dengan prinsip akuntansi yang cash flow, in all material respects in accordance with generally
berlaku umum di Indonesia. accepted accounting principles in Indonesia.
Berikut adalah biaya audit umum laporan keuangan PaninBank The following are the general audit fees for PaninBank’s
dalam 5 (lima) tahun terakhir: financial statements in the last 5 (five) years:
Tahun Biaya (Rp) Akuntan Publik Izin Akuntan Publik
Year Cost (Rp) Public Accountant License
2021 4.300.000.000 Fonny Alimin No. AP. 1687
2022 7.675.000.000 Fonny Alimin No. AP .1687
2023 8.450.000.000 Fonny Alimin No. AP .1687
2024 8.830.000.000 Fonny Alimin No. AP .1687
2025 9.190.000.000 Fonny Alimin No. AP .1687
PaninBank 2025 Annual Report 455
Page 458
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Manajemen Risiko dan Sistem
Pengendalian Internal
Risk Management and Internal Control System
GAMBARAN UMUM MENGENAI SISTEM AN OVERVIEW OF THE COMPANY’S RISK
MANAJEMEN RISIKO PERUSAHAAN. MANAGEMENT SYSTEM.
Dalam rangka pengelolaan risiko, PaninBank telah To manage risk, PaninBank has implemented an integrated Risk
mengimplementasikan Kerangka Sistem Manajemen Risiko Management Framework. This framework serves as a tool for
(Risk Management Framework) secara terpadu. Kerangka establishing strategies, organization, policies and procedures,
tersebut digunakan sebagai sarana dalam penetapan strategi, and risk management infrastructure to ensure that all risks
organisasi, kebijakan dan prosedur, serta infrastruktur faced by PaninBank are identified, measured, monitored,
manajemen risiko untuk memastikan seluruh risiko yang controlled, and reported appropriately.
dihadapi PaninBank dapat diidentifikasi, diukur, dipantau,
dikendalikan, dan dilaporkan dengan benar.
PROFIL KEPALA BIRO MANAJEMEN RISIKO PROFILE OF THE HEAD OF RISK MANAGEMENT
OFFICE
Berikut adalah informasi mengenai Kepala Satuan Kerja Following is the profile of the Head of Risk Management Unit:
Manajemen Risiko:
Nama Pejabat Antoni
Name of Official
Kewarganegaraan Indonesia
Citizen
Domisili Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan Sarjana Teknik Kimia – Universitas Parahyangan Bachelor’s Degree in Chemical Engineering –
Educational Background Parahyangan University
Riwayat Jabatan - Kepala Bagian Market & Liquidity Risk (2010-2011) - Head of Market & Liquidity Risk (2010-2011)
Job History - Kelapa Biro Manajemen Risiko (2011-sekarang) - Head of Risk Management Bureau (2011-present)
Dasar Hukum Penunjukan Surat Penunjukan No. 019/DIR/BMR/SJ/11 tanggal Appointment Letter No. 019/DIR/BMR/SJ/11 dated
Legal Basis for Appointment 13 September 2011 September 13, 2011
Kualifikasi dan Sertifikasi yang - Sertifikasi Manajemen Risiko – Jenjang 6 (2011) - Risk Management Certification – Level 6 (2011)
Dimiliki - Financial Risk Manager (2008) - Financial Risk Manager (2008)
Qualifications and
Certifications Held
STRUKTUR ORGANISASI ORGANIZATIONAL STRUCTURE
Director Compliance, AML, &
Enterprise Risk Management
Enterprise Risk Management
Loan Portfolio & Credit Risk Modeling &
Market & Liquidity Risk Operational & Other Risk
Integrated Risk Support
Risk Profile & Stress Testing & Methodology, Tools,
Integrated Risk Portfolio Monitoring & Reporting
456 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 459
Penerapan Manajemen Risiko yang baik merupakan salah The successful implementation of Risk Management is a crucial
satu faktor signifikan bagi keberhasilan Bank. Implementasi factor contributing to the Bank’s success. The implementation
tersebut bertujuan untuk melindungi Bank dari kerugian yang aims to protect the Bank from potential losses arising from its
mungkin timbul diakibatkan dari berbagai aktivitasnya serta various activities and to maintain the risk level in line with the
menjaga tingkat risiko agar sesuai dengan strategi bisnis PaninBank’s business strategy and growth. Therefore, the Bank
dan pertumbuhan PaninBank. Karena itu, Bank menjaga maintains a balance between risks and benefits to generate
keseimbangan antara risiko dan manfaat agar menghasilkan sustainable long-term value growth for shareholders.
pertumbuhan nilai jangka panjang yang berkelanjutan bagi
pemegang saham
Nama Entitas Struktur Hubungan ke PaninBank
Entity Name Structure Relationship to PaninBank
PT Bank Panin Tbk Entitas Utama -
Main Entity
PT Panin Dubai Syariah Bank Tbk Anggota LJK Perusahaan Anak
Member of Financial Service Institution Subsidiary
PT Clipan Finance Indonesia Tbk Anggota LJK Perusahaan Anak
Member of Financial Service Institution Subsidiary
PT Panin Dai-ichi Life Anggota LJK Sister Company
Member of Financial Service Institution
PT Panin Sekuritas Tbk Anggota LJK Perusahaan Asosiasi
Member of Financial Service Institution Associated Company
PT Panin Asset Management Anggota LJK Perusahaan Anak Asosiasi
Member of Financial Service Institution Associated Subsidiary Company
PaninBank dan Perusahaan Anak, baik secara individual PaninBank and its subsidiaries, both individually and on
maupun konsolidasi, telah menerapkan manajemen risiko a consolidated basis, have consistently implemented
secara konsisten untuk mengelola eksposur risiko agar tetap risk management to manage risk exposure within their
berada di dalam kegiatan usahanya. business activities.
Penerapan Manajemen Risiko bertujuan untuk melindungi Bank The implementation of Risk Management aims to protect the
dari kerugian yang mungkin timbul diakibatkan dari berbagai Bank from potential losses resulting from various activities and
aktivitasnya serta menjaga tingkat risiko agar sesuai dengan to maintain risk levels in line with the Bank’s business strategy
strategi bisnis dan pertumbuhan Bank. Dewan Komisaris, and growth. The Board of Commissioners, Audit Committee,
Komite Audit dan Direksi menilai, penerapan manajemen risiko and Board of Directors have assessed that the Bank’s risk
Bank di tahun 2025 telah cukup dan disesuaikan dengan management implementation in 2025 was sufficient and
kebutuhan Bank dalam rangka menjaga keseimbangan antara tailored to the Bank’s needs to maintain a balance between
risiko dan timbal balik yang dihasilkan untuk mewujudkan risk and return, thereby achieving strong and sustainable
pertumbuhan bisnis yang kuat dan berkelanjutan. business growth.
PaninBank 2025 Annual Report 457
Page 460
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Bank telah menerapkan proses manajemen risiko yang terdiri The Bank has implemented a risk management process
dari 4 (empat) tahapan utama yang membentuk siklus yang consisting of 4 (four) main stages that form a continuous cycle
berkelanjutan sebagai berikut: as follows:
Identifikasi
Risiko
Risk
Identification
Proses
Manajemen Pengukuran
Pengendalian
Risiko Risiko
Risiko
Risk Management Risk
Risk Control
Process Measurement
Pemantauan
Risiko
Risk Monitoring
Keterangan: Explanation:
• Identifikasi Risiko: Proses identifikasi risiko sangat • Risk Identification: The process of risk identification
menentukan cakupan dan skala tahapan pengukuran, significantly determines the scope and scale of risk
pemantauan dan pengendalian risiko. Identifikasi dilakukan measurement, monitoring, and control stages. Identification
dengan menganalisis seluruh jenis dan karakteristik risiko is carried out by analyzing all types and characteristics
yang terdapat pada setiap kegiatan usaha PaninBank yang of risks present in every business activity of PaninBank,
juga meliputi produk dan jasa-jasa lainnya. including its products and other services.
• Pengukuran Risiko: digunakan untuk mengukur eksposur • Risk Measurement: Used to measure PaninBank’s risk
risiko PaninBank sebagai acuan untuk melakukan exposure as a reference for control. The approach and
pengendalian. Pendekatan dan metodologi pengukuran methodology of measurement can be quantitative,
dapat bersifat kuantitatif, kualitatif, atau merupakan qualitative, or a combination of both. Risk measurement is
kombinasi keduanya. Pengukuran risiko dilakukan secara carried out periodically for both products and portfolios as
berkala baik untuk produk dan portofolio maupun seluruh well as all business activities of PaninBank.
aktivitas bisnis PaninBank.
• Pemantauan Risiko: Aktivitas pemantauan risiko dilakukan • Risk Monitoring: Risk monitoring activities are conducted
dengan cara mengevaluasi eksposur risiko yang terdapat by evaluating the risk exposure present in all product
dalam seluruh portofolio produk dan kegiatan usaha portfolios and business activities of PaninBank, as well as
PaninBank serta efektivitas proses manajemen risiko. the effectiveness of risk management processes.
• Pengendalian Risiko: dilakukan antara lain dengan • Risk Control: Includes follow-up actions on moderate and
memberikan tindak lanjut atas risiko yang bersifat high risks exceeding limits, enhancing controls (inherent
moderate dan high yang melebihi limit, peningkatan oversight), adding capital to absorb potential losses, and
kontrol (pengawasan melekat), penambahan modal periodic internal audits.
untuk menyerap potensi kerugian dan audit internal
secara periodik.
458 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 461
Kebijakan Manajemen Risiko ditetapkan oleh Direksi dan Head Office, Branch Offices, and members of the Panin Group
Dewan Komisaris serta disosialisasikan kepada seluruh jenjang conglomerate. In the day-to-day operational implementation,
organisasi di Kantor Pusat, Kantor Cabang, dan anggota Operational Guidelines are also prepared for each unit of
konglomerasi grup Panin. Dalam pelaksanaan operasional work, which in principle align with the established Risk
sehari-hari, disusun pula Buku Pedoman Operasional masing- Management Policies.
masing satuan kerja yang secara prinsip sesuai dengan
Kebijakan Manajemen Risiko yang telah ditetapkan.
Evaluasi terhadap pelaksanaan penerapan Manajemen Risiko di Evaluation of the implementation of Risk Management in each
masing-masing satuan kerja Kantor Pusat dan Kantor Cabang unit of the Head Office and Branch Offices is independently
dilakukan secara independen oleh SKAI. conducted by the SKAI.
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION
Pendekatan yang dilakukan dalam mendukung penerapan The approach taken to support effective risk management
manajemen risiko secara efektif adalah dengan melakukan implementation is by adopting a holistic approach to
pendekatan holistik untuk mengelola risiko-risiko PaninBank comprehensively manage PaninBank’s risks, covering 4 (four)
secara komprehensif yang mencakup 4 (empat)pilar, yaitu: pillars, namely:
i. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi; i. Active oversight by the Board of Commissioners and the
Board of Directors;
ii. Kecukupan kebijakan dan prosedur manajemen risiko serta ii. Adequacy of risk management policies and procedures, as
penetapan limit risiko; well as setting risk limits;
iii. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, iii. Adequacy of risk identification, measurement, monitoring,
dan pengendalian risiko serta sistem informasi and control processes, as well as risk management
manajemen risiko; dan information systems; and
iv. Sistem pengendalian intern. iv. Internal control system.
Hal ini sejalan dengan praktik pada industri perbankan dan This is in line with practices in the banking industry and
sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) yang complies with applicable Financial Services Authority
berlaku. Regulations (POJK).
PaninBank memiliki fungsi Manajemen Risiko yang terpusat PaninBank has a centralized and independent Risk
dan independen dari Risk Taking Unit (RTU). Fungsi Manajemen Management function separate from the Risk Taking Unit
Risiko mencakup pengelolaan risiko-risiko utama yang (RTU). The Risk Management function includes managing the
melekat dalam kegiatan PaninBank dan Perusahaan Anak. main risks inherent in PaninBank and its Subsidiaries’ activities.
Pelaksanaan fungsi Manajemen Risiko dilakukan oleh Direktorat The implementation of the risk management function is carried
Manajemen Risiko yang bertanggung jawab kepada Direktur out by the Risk Management Directorate, which reports to the
Manajemen Risiko. Risk Management Director.
PaninBank dan Perusahaan Anak baik secara individual maupun PaninBank and its Subsidiaries, both individually and on a
konsolidasi telah menerapkan Manajemen Risiko secara consolidated basis, have consistently applied Risk Management
konsisten untuk mengelola eksposur risiko di dalam kegiatan to manage risk exposures in their business activities. Specific
usahanya. Pembahasan secara khusus mengenai penerapan discussions regarding the implementation of risk management
manajemen risiko diungkapkan pada Tinjauan Operasional are disclosed in the Risk Management Operational Review in
Manajemen Risiko dalam Laporan Tahunan PaninBank. PaninBank’s Annual Report.
JENIS RISIKO DAN CARA PENGELOLAANNYA TYPES OF RISKS AND THEIR MANAGEMENT
Risiko-risiko yang melekat pada PaninBank secara individual The inherent risks at PaninBank individually include Credit
meliputi Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Risk, Market Risk, Liquidity Risk, Operational Risk, Legal
Operasional, Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Stratejik dan Risk, Reputation Risk, Strategic Risk, and Compliance Risk.
Risiko Kepatuhan. Sedangkan risiko-risiko yang melekat dalam Additionally, the risks inherent in integrated risk management
manajemen risiko secara terintegrasi mencakup pula Risiko also include Intragroup Transaction Risk and Insurance Risk.
Transaksi Intragrup dan Risiko Asuransi. Penjelasan lebih lanjut Further explanations are as follows:
sebagai berikut:
PaninBank 2025 Annual Report 459
Page 462
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
POJK No.18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen POJK No. 18/POJK.03/2016 concerning the Implementation of
Risiko bagi Bank Umum: Risk Management for Commercial Banks.
• Risiko Kredit: Risiko kerugian akibat kegagalan pihak lain • Credit Risk: This is the risk of loss resulting from the failure
dalam memenuhi kewajibannya kepada Bank dan/atau of another party to fulfill its obligations to the Bank and/or
Perusahaan Anak, termasuk risiko kredit akibat kegagalan its subsidiaries, including credit risk arising from borrower
debitur, risiko konsentrasi kredit, counterparty credit risk, default, concentration risk, counterparty credit risk,
settlement risk, dan country risk. Risiko kredit dikelola settlement risk, and country risk. Credit risk is managed
melalui penetapan kebijakan dan prosedur yang meliputi through the establishment of policies and procedures
kriteria pemberian kredit, origination, dan persetujuan covering credit granting criteria, credit origination and
kredit, penetapan harga, pemantauan, pengelolaan kredit approval, pricing determination, monitoring, management
bermasalah dan manajemen portofolio. of problem credits, and portfolio management.
• Risiko Pasar: Risiko pada posisi neraca dan rekening • Market Risk: This encompasses the risk associated with
administratif termasuk transaksi derivatif, akibat changes in overall market conditions, including option price
perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar termasuk change risk, affecting the balance sheet and administrative
risiko perubahan harga option. Risiko pasar timbul akibat account positions, including derivative transactions.
pergerakan faktor pasar seperti suku bunga dan nilai Market risk arises from movements in market factors such
tukar pada portofolio yang dimiliki PaninBank baik dari sisi as interest rates and exchange rates on portfolios held
Asset, maupun dari sisi Liabilities, pada posisi trading book by PaninBank, both from the asset and liability sides, in
maupun posisi banking book, yang berpotensi menimbulkan both trading book and banking book positions, potentially
kerugian bagi Bank. resulting in losses to the bank.
• Risiko Likuiditas: Risiko akibat ketidakmampuan Bank • Liquidity Risk: This is the risk of the Bank’s inability to meet
untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber its maturing obligations from cash flow funding sources
pendanaan arus kas dan/atau dari asset likuid berkualitas and/or from high-quality liquid assets that can be easily
tinggi yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas sold, without disrupting the Bank’s activities and financial
dan kondisi keuangan Bank. condition.
• Risiko Operasional: Risiko akibat ketidakcukupan dan/atau • Operational Risk: This involves the risk stemming
tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, from inadequacy and/or malfunctioning of internal
kegagalan sistem dan/atau adanya kejadian eksternal yang processes, human error, system failures, and/or external
mempengaruhi kegiatan operasional. Pengelolaan risiko events affecting operational activities. Operational risk
operasional dilakukan untuk meminimalisasi dampak yang management aims to minimize the impact that could lead
dapat menimbulkan kerugian keuangan maupun merusak to financial losses or reputational damage. It also includes
reputasi. Pengelolaan risiko operasional mencakup juga managing information security risks (including cyber
pengelolaan risiko keamanan informasi (termasuk risiko security risks), technology risks, change risk management,
keamanan siber), risiko teknologi, manajemen risiko and business continuity.
perubahan dan kelangsungan bisnis.
• Risiko Hukum: Risiko akibat tuntutan hukum dan/atau • Legal Risk: This pertains to the risk of legal claims and/
kelemahan aspek yuridis. Risiko Hukum timbul antara or weaknesses in legal aspects, such as the absence of
lain ketiadaan peraturan perundang-undangan yang supporting regulations or deficiencies in agreements such
mendukung, atau kelemahan perikatan seperti tidak as failure to meet the legal requirements for agreements
dipenuhinya syarat sahnya perjanjian dan pengikatan and imperfect collateralization.
agunan yang tidak sempurna.
• Risiko Reputasi: Risiko akibat menurunnya tingkat • Reputational Risk: This is the risk arising from a decline
kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi in stakeholder confidence stemming from negative
negatif. Pengelolaan Risiko Reputasi dilakukan melalui perceptions. Reputation risk management is carried out
pengelolaan keluhan nasabah, menjalankan fungsi through handling customer complaints, conducting public
kehumasan, merespons pemberitaan negatif serta relations functions, responding to negative publicity, and
mengomunikasikan informasi yang diperlukan kepada communicating necessary information to stakeholders.
stakeholder. Secara konsolidasi, tim pengelola Risiko In a consolidated manner, the bank’s reputation risk
Reputasi Bank bekerja sama dengan tim pengelola risiko di management team collaborates with the risk management
Perusahaan Anak. team in its subsidiaries.
• Risiko Stratejik: Risiko akibat ketidaktepatan dalam • Strategic Risk: This arises from inaccuracies in making
pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan and/or implementing strategic decisions and failures
stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan to anticipate changes in the business environment.
lingkungan bisnis. Pengelolaan risiko stratejik antara lain Strategic risk management includes analyzing the
dilakukan melalui analisis kesesuaian strategi bisnis dengan alignment of business strategies with the business
kondisi lingkungan bisnis. Risiko stratejik terkait dengan environment conditions. Strategic risks are related to
460 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 463
beberapa bidang: rencana bisnis, teknologi informasi, dan several areas: business plans, information technology, and
sumber daya manusia. human resources.
• Risiko Kepatuhan: Risiko yang timbul akibat Bank tidak • Compliance Risk: This is the risk arising from the Bank’s
mematuhi dan/atau tidak melaksanakan ketentuan non-compliance and/or failure to implement regulatory
peraturan perundang-undangan, termasuk Prinsip Syariah provisions, including Sharia Principles for Sharia
bagi bank umum Syariah dan unit usaha Syariah. Risiko commercial banks and Sharia business units. Compliance
Kepatuhan dikelola oleh satuan kerja independen yang risk is managed by an independent unit responsible for
melakukan fungsi kepatuhan. compliance functions.
Berdasarkan POJK No.17/POJK.03/2014 tentang Penerapan Based on POJK No. 17/POJK.03/2014 concerning the
Manajemen Risiko Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan, Implementation of Integrated Risk Management for Financial
terdapat 2 (dua) jenis risiko tambahan terkait pelaksanaan Conglomerates, there are 2 (two) types of additional risks
manajemen risiko terintegrasi untuk Konglomerasi Keuangan related to the implementation of integrated risk management
Bank berdasarkan ketentuan sebagai berikut: for Bank Financial Conglomerates based on the following
provisions:
• Risiko Transaksi Intragrup: Risiko akibat ketergantungan • Intragroup Transaction Risk: This is the risk arising from
suatu entitas baik secara langsung maupun tidak langsung the dependence of one entity, whether directly or indirectly,
terhadap entitas lainnya dalam satu Konglomerasi on another entity within a Financial Conglomerate for the
Keuangan dalam rangka pemenuhan kewajiban perjanjian fulfillment of written or unwritten agreements, whether
tertulis maupun perjanjian tidak tertulis baik yang diikuti involving fund transfers or not. The management of
perpindahan dana dan/atau tidak diikuti perpindahan intragroup transaction risk is conducted by the Bank in
dana. Pengelolaan risiko transaksi intra-grup dilakukan collaboration with its subsidiaries and related companies.
oleh Bank bersama dengan Perusahaan Anak dan
Perusahaan Terelasi.
• Risiko Asuransi: Risiko akibat kegagalan Perusahaan • Insurance Risk: This refers to the risk stemming from
Asuransi memenuhi kewajiban kepada pemegang polis the failure of an Insurance Company to fulfill obligations
sebagai akibat dari ketidakcukupan proses seleksi risiko to policyholders due to inadequacies in risk selection
(underwriting), penetapan premi (pricing), penggunaan processes (underwriting), premium determination (pricing),
reasuransi, dan/atau penanganan klaim. reinsurance usage, and/or claims handling.
Pembahasan secara khusus mengenai jenis-jenis risiko, Specific discussions regarding the types of risks, efforts in
upaya-upaya pengelolaan dan organisasi pengelolaan risiko risk management, and the organizational structure for risk
diungkapkan pada Tinjauan Operasional Manajemen Risiko management are disclosed in the Operational Risk Management
dalam Laporan Tahunan PaninBank. Review section of PaninBank’s Annual Report.
REVIEW ATAS EFEKTIVITAS SISTEM REVIEW OF THE EFFECTIVENESS OF THE
MANAJEMEN RISIKO PERUSAHAAN COMPANY’S RISK MANAGEMENT SYSTEM
Berdasarkan hasil penilaian sendiri (self-assessment), pada Based on the results of self-assessment, in 2025 PaninBank’s
tahun 2025 peringkat profil risiko Panin Bank secara individu risk profile rating individually and integratedly fell under “Low
maupun secara terintegrasi adalah “Low to Moderate”. to Moderate”.
Agar mendapatkan data dan gambaran yang memadai In order to obtain adequate data and descriptions of the
mengenai langkah-langkah yang telah dijalankan dalam steps that have been taken in risk management, the Board
pengelolaan risiko, Dewan Komisaris dan Direksi Panin Bank of Commissioners and Board of Directors of PaninBank
senantiasa melakukan evaluasi terhadap efektivitas sistem continuously evaluate the effectiveness of the risk
manajemen risiko di Bank, yang dibantu oleh komite-komite di management system at the Bank, assisted by the committees
bawahnya. Komite-komite tersebut mengadakan pertemuan below. These committees hold regular meetings to discuss
secara berkala untuk membahas masalah yang terkait risiko risk-related issues and provide recommendations to the Board
dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris of Commissioners and Board of Directors.
dan Direksi.
Selain itu, evaluasi secara berkala dilakukan atas metodologi Additionally, periodic evaluations are conducted on
penilaian risiko, kecukupan implementasi sistem, sistem risk assessment methodologies, adequacy of system
informasi manajemen, serta ketepatan kebijakan, prosedur, implementations, risk management information systems,
PaninBank 2025 Annual Report 461
Page 464
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
dan limit agar sesuai dengan perubahan peraturan, bisnis, dan and the appropriateness of policies, procedures, and limits to
kondisi operasional. Sebagai hasil proses peninjauan kembali ensure compliance with regulatory, business, and operational
tersebut, selanjutnya PaninBank menyelenggarakan Portfolio changes. As a result of this review process, PaninBank holds
Meeting untuk mengevaluasi kondisi risiko portofolio terhadap Portfolio Meetings to assess the risk portfolio conditions of
PaninBank dan Perusahaan Anak secara berkala. PaninBank and its Subsidiaries regularly.
PaninBank masih beroperasi dalam batasan risiko (Risk PaninBank continues to operate within the boundaries of risk
Appetite dan Risk Tolerance) yang ditetapkan sehingga (Risk Appetite and Risk Tolerance) that have been established,
kerugian akibat risiko yang timbul masih dapat dikendalikan ensuring that losses resulting from risks remain manageable
dan tidak menimbulkan permasalahan bagi Bank. and do not pose problems for the Bank.
Perkembangan-perkembangan penerapan manajemen risiko The advancements made in the implementation of risk
yang dilakukan sepanjang tahun 2025 semakin meningkatkan management throughout the year 2025 have further enhanced
efektivitas sistem manajemen risiko dan terus dilanjutkan the effectiveness of the risk management system and will
pada tahun-tahun mendatang sesuai dengan tantangan faktor continue in the years ahead in line with the challenges posed
eksternal maupun perubahan internal Bank sendiri by external factors and internal changes within the Bank itself.
KOMITMEN MANAJEMEN TERHADAP SISTEM MANAGEMENT’S COMMITMENT TO THE RISK
MANAJEMEN RISIKO MANAGEMENT SYSTEM
Sistem Manajemen Risiko memerlukan komitmen dari setiap The Risk Management System requires commitment from
manajemen jajaran organisasi untuk mengembangkan every level of management in the organization to develop
sistem dan teknologi agar dapat mendukung komponen inti systems and technology to support the core components
dalam pengendalian risiko. Sistem Manajemen Risiko minimal of risk control. At a minimum, the Risk Management System
harus mampu menilai posisi, menghitung risiko dari seluruh must be able to assess the position and calculate the risk of
instrumen finansial dalam masing-masing valuta utama di all financial instruments in each major currency in which the
mana Bank menjalankan usaha, baik secara transaksi individual Bank operates, both on an individual and aggregate basis.
maupun secara agregat. Selanjutnya pelaporan disampaikan Subsequently, reports are submitted to the Board of Directors
kepada Direksi serta semua unit yang terkait terhadap materi and all relevant units regarding the report material. Operational
laporan dimaksud. Unit operasional harus memegang peran units must play a role in continuously accessing and reviewing
dalam mengakses dan me-review secara berkelanjutan the minimum development requirements for systems and
kebutuhan minimum pengembangan dari sistem dan teknologi technology required for Bank activities, for subsequent
yang diperlukan aktivitas Bank, untuk kemudian disetujui approval by the Board of Directors.
oleh Direksi.
Manajemen telah melakukan evaluasi atas penerapan sistem The Management has evaluated the implementation of the risk
manajemen risiko di tahun 2025 di mana: management system in 2025, where:
• Direksi melakukan evaluasi atas efektivitas sistem • The Board of Directors evaluates the effectiveness of the
manajemen risiko di PaninBank melalui peninjauan secara risk management system at PaninBank through regular
berkala atas kebijakan dan prosedur manajemen risiko yang reviews of the existing risk management policies and
berlaku, kecukupan sistem informasi manajemen risiko, procedures, adequacy of the risk management information
serta laporan eksposur risiko dan penilaian Profil Risiko system, as well as reports on risk exposure and assessments
PaninBank. of PaninBank’s Risk Profile.
• Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Pemantau Risiko • The Board of Commissioners, assisted by the Risk Monitoring
melakukan pengawasan serta evaluasi terhadap penerapan Committee, oversees and evaluates the implementation of
sistem manajemen risiko yang telah dilakukan oleh Direksi the risk management system conducted by the Board of
bersama dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Directors in collaboration with the Risk Management Unit
Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi. and the Integrated Risk Management Unit
Berdasarkan hasil evaluasi dan pengawasan yang dilakukan, Based on the evaluations and monitoring conducted, the Board
Dewan Komisaris menilai bahwa sistem manajemen risiko di of Commissioners concludes that the risk management system
PaninBank telah memadai dan berjalan efektif. at PaninBank is adequate and operating effectively.
462 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 465
HUBUNGAN KERJA DENGAN KOMITE WORKING RELATIONSHIP WITH THE RISK
PEMANTAU RISIKO MONITORING COMMITTEE
Pembentukan Komite Pemantau Risiko didasarkan pada The establishment of the Risk Monitoring Committee is based
ketentuan-ketentuan sebagai berikut: on the following provisions:
• POJK No. 17 tahun 2023 tanggal 14 September 2023 • OJK Regulation No. 17 of 2023 dated September 14,
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum dinyatakan 2023 concerning the Implementation of Governance
bahwa Dewan Komisaris diwajibkan membentuk Komite for Commercial Banks, which states that the Board of
(Pemantau Risiko) dan wajib menyusun pedoman dan tata Commissioners is required to establish a Risk Monitoring
tertib kerja Komite. Committee and is required to develop guidelines and work
procedures for the Committee.
• Anggaran Dasar Bank tentang tugas dan wewenang Dewan • The Bank’s Articles of Association concerning the duties
Komisaris. and authorities of the Board of Commissioners.
KPR (Komite Pemantau Risiko) bertugas dan bertanggung The Risk Monitoring Committee (KPR) is tasked with and
jawab dalam memantau serta memberikan rekomendasi responsible for monitoring and providing recommendations to
kepada Dewan Komisaris dengan melakukan evaluasi atas the Board of Commissioners by evaluating risk management
kebijakan manajemen risiko dan penerapannya, serta evaluasi policies and their implementation, as well as evaluating the
atas pelaksanaan tugas Direksi, Komite Manajemen Risiko dan implementation of the duties of the Board of Directors, the Risk
Satuan Kerja Manajemen Risiko dalam penerapan manajemen Management Committee, and the Risk Management Work Unit
risiko serta memberikan pendapat profesional yang in implementing risk management. It also provides independent
independen kepada Dewan Komisaris dan merekomendasikan professional opinions to the Board of Commissioners and
kepada Direksi tindakan yang dapat dipertimbangkan untuk recommends to the Board of Directors actions to strengthen the
memperkuat kerangka kerja manajemen risiko. Selain itu, risk management framework. In addition, the Risk Monitoring
Komite Pemantau Risiko harus membuat laporan kepada Dewan Committee must report to the Board of Commissioners on each
Komisaris atas setiap penugasan yang diberikan dan/atau assignment given and/or on any issues identified requiring the
untuk setiap masalah-masalah yang diidentifikasi memerlukan Board of Commissioners’ attention.
perhatian Dewan Komisaris.
PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN STATEMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS
KOMISARIS ATAU KOMITE AUDIT ATAS AND/OR BOARD OF COMMISSIONERS OR AUDIT
KECUKUPAN SISTEM MANAJEMEN RISIKO COMMITTEE ON THE ADEQUACY OF THE BANK’S
BANK RISK MANAGEMENT SYSTEM
Direksi menilai bahwa PaninBank telah memiliki sistem The Board of Directors is of the view that PaninBank has in place
manajemen risiko yang memadai dan berjalan secara efektif an adequate risk management system that operates effectively
dalam mengelola berbagai risiko yang timbul dari kegiatan in managing the various risks arising from its business activities.
usaha. Penilaian ini sejalan dengan hasil pengawasan yang This assessment is consistent with the findings of the Board of
dilakukan oleh Dewan Komisaris serta dukungan Komite Audit Commissioners’ oversight activities and the Audit Committee’s
dalam memastikan penerapan manajemen risiko berjalan support in ensuring that risk management is implemented in
sesuai prinsip kehati-hatian. accordance with the prudential principle.
Kerangka manajemen risiko yang diterapkan mengacu pada The implemented risk management framework references
ketentuan regulator dan praktik terbaik, serta didukung regulatory requirements and industry best practices, and is
oleh kebijakan, prosedur, dan sistem pengendalian internal underpinned by policies, procedures, and an internal control
yang terus disempurnakan. Penetapan risk appetite dan risk system that is continually refined. The establishment of risk
tolerance menjadi acuan utama dalam mengelola eksposur appetite and risk tolerance parameters serves as the primary
risiko agar tetap berada dalam batas yang dapat diterima reference in managing risk exposures to ensure they remain
sesuai dengan strategi dan kapasitas Bank. within acceptable limits commensurate with the Bank’s
strategy and capacity.
Dengan penerapan manajemen risiko yang disiplin serta Through disciplined risk management practices and the
penguatan budaya risiko di seluruh lini organisasi, Direksi strengthening of a risk culture across all organizational lines,
meyakini bahwa Bank memiliki landasan yang kuat the Board of Directors is confident that the Bank has a solid
dalam menjaga stabilitas usaha. Dewan Komisaris secara foundation for maintaining business stability. The Board of
berkelanjutan melakukan pengawasan untuk memastikan Commissioners continues to exercise oversight to ensure the
efektivitas implementasi manajemen risiko serta keselarasan effectiveness of risk management implementation and its
dengan prinsip kehati-hatian. alignment with the prudential principle.
PaninBank 2025 Annual Report 463
Page 466
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System
Penerapan pengendalian internal dilakukan melalui mekanisme The implementation of internal control is carried out through
pengawasan yang ditetapkan oleh manajemen dan dijalankan a supervisory mechanism determined by management and
secara berkesinambungan (on going basis) sesuai dengan is carried out on an ongoing basis in accordance with the
tujuan, ukuran, dan kompleksitas kegiatan usaha dalam objectives, size, and complexity of business activities in the
rencana bisnis Bank dengan tetap berpedoman pada Bank’s business plan while still adhering to the requirements
persyaratan dan tata cara sebagaimana ditetapkan mengacu and procedures as stipulated in the Financial Services
pada Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SE OJK) No. 35/ Authority Circular Letter (SE OJK) No. 35/SEOJK.03/2017 dated
SEOJK.03/2017 tanggal 7 Juli 2017 tentang Pedoman Standar July 7, 2017 concerning Guidelines for Internal Control System
Sistem Pengendalian Intern bagi Bank Umum. Standards for Commercial Banks.
Penerapan kerangka Three Lines Model dalam sistem Implementation of the Three Lines Model framework in the
pengendalian internal dan pengelolaan risiko untuk mendukung internal control system and risk management to support the
terciptanya tata kelola yang andal. Penerapan prinsip Three creation of reliable governance. The implementation of the
Lines Model adalah sebagai berikut: Three Lines Model principles is as follows:
1. Organ Pengurus 1. Management Organ
Dewan Komisaris melalui komite di bawah koordinasinya The Board of Commissioners through the committees under
bertanggung jawab untuk memastikan, antara lain: its coordination is responsible for ensuring, among others:
a. Tersedianya struktur dan proses yang memadai dalam a. The availability of adequate structures and processes
pelaksanaan tata kelola organisasi yang efektif. in the implementation of effective organizational
governance.
b. Tujuan dan aktivitas organisasi telah selaras dengan b. The objectives and activities of the organization are
kepentingan utama stakeholders (para pemangku aligned with the main interests of stakeholders.
kepentingan).
2. Organ Pengelola/Manajemen (Direksi dan Pejabat, Lini 2. Management Organ (Board of Directors and Officers,
Pertama dan Lini Kedua) First Line and Second Line)
Tanggung jawab Direksi mencakup peran lini pertama The responsibilities of the Board of Directors include the
dan kedua dalam memastikan kecukupan kebijakan/ roles of the first and second lines in ensuring the adequacy
prosedur dan monitoring pelaksanaan serta evaluasi of policies/procedures and monitoring the implementation
kinerja organisasi di bawahnya. Lini pertama bertanggung and evaluation of the performance of the organization
jawab dalam penyediaan produk dan jasa kepada nasabah below it. The first line is responsible for providing products
termasuk pengelolaan risikonya. Lini kedua berperan and services to customers including risk management. The
memberikan dukungan terkait pengelolaan risiko termasuk second line plays a role in providing support related to risk
bertanggung jawab atas enterprise risk management. management including being responsible for enterprise
risk management.
3. SKAI Berperan sebagai Lini Ketiga 3. SKAI Acts as the Third Line
SKAI dalam fungsinya memberikan assurance dan SKAI in its function provides assurance and consultation
konsultasi (advice) secara independen dan objektif (advice) independently and objectively to verify and validate
melakukan verifikasi dan validasi serta assessment/ as well as assess/evaluate the adequacy and effectiveness
penilaian terhadap kecukupan dan efektivitas proses tata of governance processes, risk management and internal
kelola, manajemen risiko, dan pengendalian internal yang control carried out based on risk. In carrying out its duties,
dilakukan dengan berbasis risiko. Dalam pelaksanaan SKAI communicates the audit results to the Board of
tugasnya, SKAI mengkomunikasikan hasil audit kepada Directors, Audit Committee, and Board of Commissioners.
Direksi, Komite Audit, dan Dewan Komisaris.
Dalam menjalankan perannya, semua lini melakukan komunikasi In carrying out its role, all lines communicate and collaborate
dan kolaborasi secara rutin dan berkala untuk memberikan routinely and periodically to contribute to creating and
kontribusi dalam menciptakan dan menjaga tujuan dan objektif maintaining the goals and objectives of the organization in line
organisasi selaras dengan kepentingan stakeholder. with the interests of stakeholders.
464 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 467
PELAKSANAAN PENGENDALIAN INTERNAL DI IMPLEMENTATION OF INTERNAL CONTROLS AT
PANINBANK PANINBANK
Pelaksanaan sistem pengendalian internan yang menyeluruh The implementation of a comprehensive internal control
dilakukan PaninBank yang meliputi antara lain manajemen risiko system is carried out by PaninBank, which includes, among
Bank, menetapkan wewenang dan tanggung jawab pemantauan other things, Bank risk management, establishing authority
kepatuhan kebijakan, prosedur dan limit, menetapkan jalur and responsibility for monitoring compliance with policies,
pelaporan dan pemisahan fungsi unit kerja operasional dengan procedures and limits, establishing reporting channels and
fungsi unit pengendalian, memiliki prosedur yang cukup untuk separating the functions of operational work units from
memastikan kepatuhan Bank terhadap ketentuan, melakukan those of control units, having sufficient procedures to ensure
kaji ulang yang efektif, independen, dan objektif terhadap Bank compliance with provisions, conducting effective,
kebijakan, kerangka dan prosedur operasional Bank yang independent and objective reviews of the Bank’s operational
dapat ditingkatkan frekuensi/intensitasnya, melakukan audit policies, frameworks and procedures, the frequency/intensity
secara berkala oleh SKAI dengan cakupan yang memadai, serta of which can be increased, conducting regular audits by the
menjelaskan secara menyeluruh mengenai faktor-faktor risiko SKAI with adequate coverage, and providing a comprehensive
serta upaya untuk mengelola masing-masing risiko. explanation of risk factors and efforts to manage each risk.
Bank berkomitmen untuk terus meningkatkan kualitas The Bank is committed to continuing to make improvements
sistem pengendalian internal sejalan dengan perkembangan in accordance with the Bank’s business development in
bisnis guna memastikan efektivitas pengelolaan usaha. order to create an effective internal control system. In its
Dalam implementasinya, Bank telah mengadopsi kerangka implementation, the Bank has adopted an internationally
pengendalian internal yang diakui secara internasional, yaitu recognized internal control framework, namely COSO (Internal
COSO (Internal Control Framework), yang sudah terintegrasi Control Framework), which has been integrated into the audit
dalam program audit dan dievaluasi secara berkala. Penerapan program and is evaluated periodically. The application of this
kerangka tersebut menjadi salah satu landasan utama dalam framework serves as one of the main foundations for the
pelaksanaan fungsi assurance dan konsultasi oleh Internal performance of assurance and consulting functions by Internal
Audit, sehingga mampu mendukung penguatan pengendalian Audit, thereby supporting the strengthening of controls and
serta peningkatan kualitas tata kelola secara berkelanjutan. the continuous improvement of governance quality.
IMPLEMENTASI PENGENDALIAN INTERNAL IMPLEMENTATION OF INTERNAL CONTROL
DALAM PELAPORAN KEUANGAN (PIPPK/ OVER FINANCIAL REPORTING (PIPPK/ICOFR) –
ICOFR) – SIKLUS PERTAMA TAHUN 2025 FIRST CYCLE 2025
Guna pelaksanaan ketentuan POJK No. 15 Tahun 2024 Perihal In implementing Financial Services Authority Regulation
Integritas Pelaporan Keuangan Bank, maka PaninBank No. 15 of 2024 concerning the Integrity of Bank Financial
telah melaksanakan implementasi Pengendalian Internal Reporting, PaninBank has carried out the implementation
dalam Proses Pelaporan Keuangan (PIPPK)/ICOFR (Internal of Internal Control over Financial Reporting (PIPPK)/ICOFR
Control Over Financial Reporting) dengan tujuan untuk (Internal Control over Financial Reporting) with the objective
meningkatkan kualitas pengendalian internal, terutama terkait of enhancing the quality of internal controls, particularly
kebenaran, keakuratan, dan transparansi atas informasi pada in ensuring the accuracy, reliability, and transparency of
laporan keuangan. information in the financial statements.
Proses ICOFR dimulai dengan Penyusunan Kebijakan The ICOFR process began with the preparation of policies
Pengendalian Internal dalam Proses Pelaporan Keuangan dan on Internal Control over Financial Reporting and the ICOFR
Buku Pedoman Operasi ICOFR yang telah disahkan Direksi dan Operational Guidelines, which were approved by the Board of
Komisaris. Selanjutnya, berdasarkan SK Direksi No. 002/SK- Directors and the Board of Commissioners. Subsequently, based
DIR/25, dibentuk Unit Kerja Khusus yang tergabung dalam Biro on Board of Directors Decree No. 002/SK-DIR/25, a dedicated
Control & Support. unit was established within the Control & Support Bureau.
Pada pelaksanaan tahap pertama, PaninBank bekerja sama During the initial phase, PaninBank collaborated with EY as a
dengan konsultan EY dalam perancangan tiga ruang lingkup, consultant in designing three key scopes, namely Securities,
yaitu Surat Berharga, Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Allowance for Impairment Losses (CKPN), and the Financial
(CKPN), dan Financial Statement Closing Process (FSCP). Statement Closing Process (FSCP). For the subsequent phase,
Untuk tahap selanjutnya, implementasi dilakukan oleh Biro implementation was carried out by the Control & Support
Control & Support Management, yang meliputi: Management Bureau, which includes:
PaninBank 2025 Annual Report 465
Page 468
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
1. Desain ICOFR terdiri dari: 1. ICOFR Design, consisting of:
1.1. Entity Level Control (ELC) 1.1. Entity Level Control (ELC)
Entity Level Control (ELC) adalah kebijakan, prosedur, Entity Level Control (ELC) refers to the policies,
aktivitas, dan struktur yang ditetapkan oleh manajemen procedures, activities, and structures established by
untuk memberikan keyakinan bahwa tujuan management to provide reasonable assurance that
pengendalian internal entitas secara keseluruhan overall internal control objectives are achieved.
dapat tercapai.
Pada konsep penilaian pengendalian ELC, beberapa The assessment of ELC covers factors such as the role
faktor yang dinilai adalah peranan pengendalian of the Board of Commissioners and Board of Directors,
komisaris dan direksi, kelengkapan struktur, berbagai organizational structure completeness, policies, overall
kebijakan, manajemen risiko secara keseluruhan, risk management, key procedures including credit,
kelengkapan prosedur utama seperti perkreditan, operations, and accounting, as well as the existence of
operasional, accounting, keberadaan whistleblowing a whistleblowing system and the implementation of the
system dan terlaksananya Three Lines Model. Three Lines Model.
1.2. Process Level Control (PLC) 1.2. Process Level Control (PLC)
Aktivitas pengendalian yang dinilai pada Process Process Level Control (PLC) focuses on control
Level Control (PLC) adalah pengendalian pada bisnis activities within significant business processes. PLC
proses yang signifikan. PLC dimulai dengan penentuan begins with determining materiality, followed by
materialitas, selanjutnya ditentukan akun signifikan identifying significant accounts and defining the scope
dan ruang lingkup yang akan dinilai. Selanjutnya of assessment. Subsequently, a Risk Control Matrix
disusun Risk Control Matrix dan dilakukan evaluasi is developed, followed by a Control Self-Assessment
secara Self-Assessment (Control Self-Assessment- (CSA) and validation of each key control by the Control
CSA), dan pada akhirnya dilakukan validasi untuk setiap & Support Management Bureau as the second line of
key control oleh Biro Control & Support Management defense.
sebagai Lini Kedua.
1.3. Information Technology General Control (ITGC) 1.3. Information Technology General Control (ITGC)
Pengendalian yang berkaitan dengan lingkungan TI ITGC relates to controls within the IT environment
dan mendukung berfungsinya pengendalian aplikasi that support the effective functioning of application
secara efektif dengan membantu memastikan bahwa controls, ensuring that information systems operate
pengendalian dan pengoperasian sistem informasi continuously, timely, reliably, and accurately. ITGC
dilakukan secara berkelanjutan, tepat waktu, andal, dan covers several areas and each area has its own
akurat. ITGC terbagi menjadi beberapa area dan masing- control objectives, including access to programs and
masing area memiliki tujuan pengendalian, yaitu Access data, program development, program changes, and
to Program and Data, Program Development, Program computer operation.
Changes, dan Computer Operations.
2. Secara garis besar, proses evaluasi pengendalian pada 2. In general, the control evaluation process for Process Level
Process Level Control (PLC) adalah: Control (PLC) is as follows:
2.1. Penentuan Materialitas ICOFR berdasarkan Total Asset 2.1. Determination of ICOFR materiality based on total
dengan latar belakang kestabilan fluktuasi Asset dari assets, considering the stability of asset fluctuations
tahun 2016–2024. from 2016 to 2024.
2.2. Berdasarkan angka materialitas yang ditetapkan, maka 2.2. Based on the established materiality threshold,
telah dipilih 9 akun signifikan untuk implementasi 9 significant accounts were selected for ICOFR
ICOFR, yaitu Surat Berharga, Cadangan Kerugian implementation, namely Securities, Allowance for
Penurunan Nilai (CKPN), Financial Statement Closing Impairment Losses (CKPN), Financial Statement Closing
Process (FSCP), Kas, Dana Pihak Ketiga, Kredit, Aset Process (FSCP), Cash, Third Party Funds, Credit, Fixed
Tetap, Pendapatan, dan Beban. Dari scoping ini Assets, Revenue, and Expenses. This scoping process
kemudian disusun 77 Business Process Model (BPM) resulted in the development of 77 Business Process
dan 9 Risk Control Matrix (RCM). Models (BPM) and 9 Risk Control Matrices (RCM)
466 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 469
3. Sosialisasi dan Pelatihan ICOFR 3. ICOFR Socialization and Training
Guna meningkatkan pengetahuan Pengendalian Internal To enhance understanding of Internal Control over Financial
dalam Proses Pelaporan Keuangan kepada seluruh Divisi/ Reporting across all Head Office divisions/bureaus and
Biro Kantor Pusat dan Cabang, maka telah dilaksanakan branch offices, the Bank conducted socialization and
sosialisasi dan pelatihan kepada Divisi/Biro Kantor Pusat training programs for Head Office divisions/bureaus and
dan Cabang sampling yang terlibat dalam implementasi selected branch samples involved in the implementation
ICOFR Panin Bank. Sosialisasi yang dilakukan di Cabang of ICOFR at Panin Bank. The socialization conducted at
sampling khususnya terkait dengan implementasi untuk the selected branches was specifically focused on the
bisnis proses Kas, Dana Pihak Ketiga, dan Kredit. implementation of business processes related to Cash,
Third Party Funds, and Credit.
4. Evaluasi/Testing ICOFR oleh Lini Kedua 4. ICOFR Socialization and Training
Dalam mendukung efektivitas penerapan ICOFR, fungsi Lini In supporting the effectiveness of ICOFR implementation,
Kedua telah melaksanakan evaluasi atas kecukupan desain the second line of defense has carried out evaluations
dan efektivitas implementasi pengendalian internal yang of the adequacy of design and the effectiveness of the
dijalankan oleh Lini Pertama. implementation of internal controls performed by the first
line of defense.
Evaluasi dilakukan dengan pendekatan berbasis risiko The evaluation was conducted using a risk-based approach,
(risk-based approach), dengan fokus pada proses dan focusing on processes and significant accounts that have
akun signifikan yang berpotensi menimbulkan risiko salah the potential to give rise to risks of material misstatement in
saji material terhadap laporan keuangan. Ruang lingkup the financial statements. The scope of testing included the
pengujian mencakup penilaian atas desain pengendalian, assessment of control design, the execution of controls, as
pelaksanaan kontrol, serta tingkat kepatuhan terhadap well as the level of compliance with applicable policies and
kebijakan dan prosedur yang berlaku. procedures.
Metode yang digunakan meliputi walkthrough The methods applied included process walkthroughs,
proses, pengujian dokumen pendukung, observasi testing of supporting documents, observation of
pelaksanaan kontrol, serta re-performance atas aktivitas control implementation, and re-performance of certain
pengendalian tertentu. control activities.
5. Kesimpulan dan Limitasi 5. Conclusion and Limitations
Berdasarkan hasil pelaksanaan evaluasi dan pengujian Based on the results of the evaluation and testing of the
efektivitas Internal Control Over Financial Reporting effectiveness of Internal Control over Financial Reporting
(ICOFR) selama periode berjalan, dapat disimpulkan (ICOFR) during the period, it can be concluded that the
Pengendalian pada sample yang diambil telah dilaksanakan controls over the samples selected have been implemented
secara efektif sesuai dengan kerangka kerja yang terdapat effectively in accordance with the framework set out in the
pada BPO ICOFR. ICOFR Operational Guidelines.
Meskipun pengendalian Internal atas pelaporan keuangan Although internal control over financial reporting (ICOFR) has
(ICOFR) telah dirancang untuk memberikan keyakinan been designed to provide reasonable assurance regarding
yang memadai terhadap keandalan penyajian laporan the reliability of financial statement presentation, internal
keuangan, sistem pengendalian internal secara inheren control systems inherently still present opportunities
memiliki kesempatan pengembangan lebih lanjut yang for further development. These enhancements will be
akan dilaksanakan pada siklus kedua seperti proses yang implemented in the second cycle, including more detailed
akan dilakukan lebih detail terkait penetapan materialitas processes related to the determination of materiality and
dan ruang lingkup serta adanya perluasan sampling. scope, as well as the expansion of sampling.
Biro Control & Support Management berkomitmen untuk The Control & Support Management Bureau remains
terus meningkatkan efektivitas penerapan Internal Control committed to continuously enhancing the effectiveness of the
Over Financial Reporting (ICOFR) secara berkelanjutan, implementation of Internal Control over Financial Reporting
guna memberikan keyakinan memadai atas keandalan (ICOFR) on an ongoing basis, in order to provide reasonable
pelaporan keuangan. assurance over the reliability of financial reporting.
PaninBank 2025 Annual Report 467
Page 470
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PENGENDALIAN INTERNAL PADA ASPEK INTERNAL CONTROLS IN OPERATIONAL
OPERASIONAL DAN KEPATUHAN TERHADAP ASPECTS AND COMPLIANCE WITH OTHER
PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN APPLICABLE LAWS AND REGULATIONS
LAINNYA
PaninBank menerapkan sistem pengendalian internal PaninBank applies an internal control system with a strategy
dengan strategi dan desain yang bertujuan untuk secara dini and design aimed at early identification of events that may
mengidentifikasi kemungkinan terjadinya suatu kejadian yang affect PaninBank, including through the following measures:
dapat mempengaruhi PaninBank, antara lain dengan cara:
1. Menjaga dan mengamankan aset; 1. Safeguarding and securing assets;
2. Memberikan jaminan tersedianya laporan yang akurat dan 2. Ensuring the availability of accurate and reliable reports;
dapat diandalkan;
3. Meningkatkan efektivitas dan efisiensi dalam kegiatan 3. Enhancing effectiveness and efficiency in operational
operasional; activities;
4. Meningkatkan kepatuhan terhadap regulasi dan peraturan 4. Improving compliance with applicable regulations and
yang berlaku; dan rules; and
5. Mengantisipasi dan memitigasi kerugian, penyimpangan, 5. Anticipating and mitigating losses, irregularities, and
dan pelanggaran terhadap prinsip kehati-hatian. violations of the prudential principle.
Sistem pengendalian internal PaninBank berfungsi untuk PaninBank’s internal control system functions to manage risks
mengelola risiko agar tetap berada dalam batas toleransi. Dalam and keep them within tolerance limits. In operational activities,
kegiatan operasional, sistem pengendalian internal dirancang the internal control system is designed and implemented to
dan diterapkan untuk mengelola dan mengendalikan risiko, manage and control risks, but not to eliminate them entirely.
namun bukan untuk menghilangkan risiko. Oleh karena itu, Accordingly, the internal control system is expected to provide
sistem pengendalian internal diharapkan dapat memberikan reasonable assurance regarding the achievement of an
keyakinan yang memadai mengenai pencapaian tujuan entity’s control objectives, but does not constitute an absolute
pengendalian suatu entitas, namun tidak menjamin secara guarantee against material misstatements, losses, or other
mutlak terhadap adanya salah saji yang material, kerugian, unforeseen conditions.
atau terjadinya kondisi lain yang tidak terduga.
Berdasarkan uraian tersebut penerapan sistem pengendalian Based on the foregoing, the implementation of the internal
internal dapat dijabarkan sebagai berikut: control system can be described as follows:
1. Pengendalian Operasional yang dilakukan oleh Bank, 1. Operational Controls implemented by the Bank, including:
antara lain:
a. Direksi melakukan pengkajian berkala berdasarkan a. The Board of Directors conducts periodic reviews based
informasi dan laporan kinerja operasional, serta Laporan on operational performance information and reports,
Profil Risiko Bank, sehingga Direksi dapat segera as well as the Bank’s Risk Profile Report, enabling the
mendeteksi bila terdapat kelemahan dalam proses Board of Directors to promptly detect any deficiencies
pengendalian, kesalahan laporan keuangan, atau in the control process, financial reporting errors, or
terjadi penyimpangan ketentuan dan kejadian fraud. instances of regulatory non-compliance and fraud.
b. Satuan Kerja Internal Audit melaksanakan pemeriksaan b. The Internal Audit Unit conducts examinations and
dan memberikan jasa konsultasi dengan melakukan kaji provides consulting services by periodically reviewing
ulang secara periodik terhadap seluruh aktivitas di unit all activities in business units and subsidiaries, as well
kerja dan entitas anak, serta laporan yang dihasilkan as reports produced by the Risk Management Work Unit
oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR). (Satuan Kerja Manajemen Risiko/SKMR).
c. Penetapan wewenang dan tanggung jawab untuk c. The establishment of authority and responsibilities for
pemantauan kepatuhan, prosedur dan limit. monitoring compliance, procedures, and limits.
d. Penetapan jalur pelaporan dan pemisahan fungsi yang d. The establishment of clear reporting lines and
jelas dari business/supporting unit kepada satuan kerja segregation of functions from business/supporting
yang melaksanakan fungsi pengendalian. units to the work units responsible for performing
control functions.
e. Melakukan terhadap penilaian risiko (laporan profil e. The conduct of risk assessments (risk profile reports)
risiko) yang dihasilkan oleh Satuan Kerja Manajemen produced by the Risk Management Work Unit (SKMR),
Risiko (SKMR), dan menganalisis data operasional oleh and analysis of operational data by the Internal Audit
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI). Unit (SKAI).
468 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 471
f. Bank menerapkan administrasi, dokumentasi, dan f. The Bank maintains adequate administration,
ketentuan back-up yang memadai atas seluruh documentation, and back-up procedures for all
dokumen perusahaan, baik dokumen ketentuan corporate documents, including both internal
internal maupun dokumen transaksi. regulatory documents and transaction documents.
2. Kepatuhan terhadap Hukum dan Peraturan Perundang- 2. Compliance with Laws and Regulations:
Undangan:
a. PaninBank memiliki komitmen untuk senantiasa a. PaninBank is committed to consistently complying with
mematuhi hukum dan peraturan perundang-undangan applicable laws and regulations, and to implementing
yang berlaku serta melakukan tindakan eskalasi dan adequate escalation measures and remediation plans
rencana perbaikan yang memadai bilamana ditemukan whenever weaknesses in ongoing processes are
adanya kelemahan pada proses yang berlangsung. identified.
b. Adanya Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) yang bersifat b. The existence of a Compliance Work Unit (Satuan
independen terhadap risk taking unit dan bertanggung Kerja Kepatuhan/SKK) that is independent of risk-
jawab untuk memantau kepatuhan Bank. taking units and is responsible for monitoring the
Bank’s compliance.
REVIEW ATAS EFEKTIVITAS SISTEM REVIEW OF THE EFFECTIVENESS OF THE
PENGENDALIAN INTERNAL INTERNAL CONTROL SYSTEM
Kegiatan pengendalian intern Panin Bank telah melibatkan Panin Bank’s internal control activities have involved the
seluruh Manajemen dan karyawan Bank yang mencakup entire management and staff of the Bank, encompassing the
penetapan kebijakan dan prosedur pengendalian serta evaluasi establishment of control policies and procedures as well as
untuk memastikan bahwa kebijakan dan prosedur tersebut evaluations to ensure that these policies and procedures, along
serta arahan Direksi telah dipatuhi dan dilaksanakan secara with the Board of Directors’ directives, are complied with and
efektif dan konsisten. implemented effectively and consistently.
PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN STATEMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS
KOMISARIS ATAS KECUKUPAN SISTEM AND/OR BOARD OF COMMISSIONERS ON
PENGENDALIAN INTERNAL THE ADEQUACY OF THE INTERNAL CONTROL
SYSTEM
Selama tahun 2025, PaninBank menilai bahwa implementasi Throughout 2025, PaninBank assessed that the implementation
sistem pengendalian internal secara umum telah berjalan of its internal control system has generally been carried out
dengan baik, efektif, dan efisien, meskipun masih memerlukan in a sound, effective, and efficient manner, notwithstanding
beberapa tindak lanjut perbaikan yang bersifat tidak signifikan. certain non-material follow-up improvements that remain to
Sebagai lembaga keuangan yang menjunjung tinggi praktik be addressed. As a financial institution committed to upholding
governansi yang baik, PaninBank berkomitmen untuk terus sound governance practices, PaninBank is dedicated to
meningkatkan kualitas sistem pengendalian internal seiring continuously enhancing the quality of its internal control
dengan perkembangan bisnis guna memastikan efektivitasnya. system in line with business developments, in order to ensure
its ongoing effectiveness.
PaninBank 2025 Annual Report 469
Page 472
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan PaninBank ditunjuk sesuai dengan The Corporate Secretary of PaninBank is appointed in
POJK No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan accordance with POJK No. 35/POJK.04/2014 concerning
Emiten atau Perusahaan Publik, yaitu: Corporate Secretaries of Issuers or Public Companies, namely:
• Sekretaris Perusahaan diangkat dan diberhentikan • The Corporate Secretary is appointed and dismissed based
berdasarkan Keputusan Direksi; on the Decision of the Board of Directors;
• Sekretaris Perusahaan dapat dirangkap oleh seorang • The Corporate Secretary may be held concurrently by a
anggota Direksi; dan member of the Board of Directors; and
• Sekretaris Perusahaan dilarang merangkap jabatan apapun • The Corporate Secretary is prohibited from holding any
di Emiten atau Perusahaan Publik lain. concurrent position in another Issuer or Public Company.
Sekretaris Perusahaan paling kurang harus: cakap melakukan The Corporate Secretary must at least: be capable of performing
perbuatan hukum; memiliki pengetahuan dan pemahaman legal acts; have knowledge and understanding in the fields
di bidang hukum, keuangan, dan tata kelola perusahaan; of law, finance, and corporate governance; understand the
memahami kegiatan usaha Emiten atau Perusahaan Publik; business activities of the Issuer or Public Company; be able to
dapat berkomunikasi dengan baik; dan berdomisili di Indonesia. communicate well; and be domiciled in Indonesia.
PROFIL SEKRETARIS PERUSAHAAN PROFILE OF THE CORPORATE SECRETARY
Berikut adalah informasi mengenai Sekretaris Perusahaan: The following is information about the Corporate Secretary:
Jasman Ginting Munthe
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Nama Pejabat Jasman Ginting Munthe
Name of Official
Kewarganegaraan Indonesia
Citizen
Domisili Jakarta
Domicile
Tempat Tanggal Lahir Medan, 20 Agustus 1965 Medan, August 20, 1965
Place/Date of Birth
Riwayat Pendidikan – Sarjana Fakultas Ilmu Sosial dan Politik Universitas – Bachelor of Arts, Faculty of Social and Political
Educational Background Padjadjaran, Bandung Sciences, the University of Padjadjaran, Bandung
- Magister bidang Ekonomi dan Keuangan Islam, – Masters in Islamic Economy and Finance, Faculty of
Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia Economics, University of Indonesia
Riwayat Jabatan Memulai kariernya sebagai Management Trainee Management Trainee (Officer Development Program)
Job History (Officer Development Program) di PT Bank Panin Tbk. at PT Bank Panin Tbk (PaninBank) in 1991 and served
(PaninBank) tahun 1991 dan pernah menjabat sebagai as Marketing for Treasury Products (1992–1993),
Marketing Treasury Product (tahun 1992–1993), ALCO ALCO Support Group (1993–1995), Credit Section
Support Group (tahun 1993–1995), Bagian Kredit Jakarta Branch Office (1995–1996) and Treasury
Kantor Cabang Jakarta (tahun 1995–1996) dan Divisi Division–ALCO Support Group (tahun 1996–2009).
Treasury–ALCO Support Group (tahun 1996–2009). Commissioner of PT Bank Panin Dubai Syariah (2009–
Komisaris PT Bank Panin Dubai Syariah (2009-2017). 2017). Since 1997 he serves as Corporate Secretary of
Sejak tahun 1997 hingga saat ini, menjabat sebagai PaninBank.
Corporate Secretary PaninBank.
Dasar Hukum Penunjukan Memo Direksi PaninBank tanggal 23 Januari 1997 Memo of the Board of Directors of PaninBank dated
Legal Basis for Appointment January 23, 1997
Kualifikasi dan Sertifikasi yang - Pendidikan Corporate Secretary Angkatan II Tahun – Corporate Secretary Program Batch II, 1998
Dimiliki 1998
Qualifications and - Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 – Risk Management Certificate Level 5
Certifications Held
470 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 473
PROGRAM PELATIHAN & PENGEMBANGAN TRAINING & COMPETENCY DEVELOPMENT
KOMPETENSI PROGRAM
Program pelatihan dan pengembangan kompetensi diperlukan Training and competency development programs are
agar Sekretaris Perusahaan dapat senantiasa memperbarui necessary to ensure the Corporate Secretary remains updated
informasi terkait perkembangan industri perbankan terkini with the latest developments in the banking industry and
dan pengetahuan lainnya terkait dengan pelaksanaan tugas other knowledge relevant to the performance of the Corporate
Sekretaris Perusahaan. Sepanjang tahun 2025, Sekretaris Secretary’s duties. Throughout 2025, the Corporate Secretary
Perusahaan telah mengikuti training sebagai berikut: has participated in the following training:
Waktu
Penyelenggara Tempat
Workshop/Training/Seminar Pelaksanaan
Organizer Place
Date
Sosialisasi POJK No. 45 Tahun 2024 tentang Pengembangan dan DPPM-DAIM OJK 6 Februari 2025 Jakarta
Penguatan Emiten dan Perusahaan Publik February 6, 2025
Socialization of POJK Number 45 of 2024 concerning the Development and
Strengthening of Issuers and Public Companies
Pendalaman POJK No. 14/POJK.04/2022 tentang Penyampaian Laporan ICSA 18 Februari 2025 Jakarta
Keuangan Berkala Emiten atau Perusahaan Publik February 18, 2025
Further Explanation of POJK No. 14/POJK.04/2022 Concerning Submission
of Periodic Financial Reports by Issuers or Public Companies
ESG Disclosure: Peran Corporate Secretary dalam Penyampaian ESG ICSA 24 Februari 2025 Jakarta
Metrics melalui SPE-IDXnet February 24, 2025
ESG Disclosure: The Role of the Corporate Secretary in Submitting ESG
Metrics via SPE-IDXnet
Sosialisasi TKBI versi 2 Tahap 1 DSKT OJK 24 Februari 25 Jakarta
Socialization of TKBI version 2 Phase 1 February 24, 2025
Pendalaman Peraturan No. 1-E tentang Kewajiban Penyampaian Informasi ICSA 22 April 2025 Jakarta
Further Exploration of Regulation No. 1-E concerning the Obligation to April 22, 2025
Submit Information
Refreshment Sertifikat Manajemen Risiko-Jenjang 5 IRPA 7 Mei 2025 Jakarta
Risk Management Certification Refresher Program-Level 5 May 7, 2025
Sosialisasi Penggunaan eAsy. KSEI Batch 8 Tahun 2025 KSEI 27 Mei 2025 Jakarta
Socialization of the Use of eAsy.KSEI Batch 8, 2025 May 27, 2025
Pendalaman Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 4 Tahun 2024 ICSA 29 Juli 2025 Jakarta
tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan July 29, 2025
Saham Perusahaan Terbuka dan Laporan Aktivitas Menjaminkan Saham
Perusahaan Terbuka
Further Explanation of Financial Services Authority Regulation No. 4 of
2024 concerning Reports of Ownership or Changes in Share Ownership of
Public Companies and Reports of Activities of Pledge of Shares of Public
Companies
Diskusi Panel Mendorong Intermediasi, Memperkuat Ketahanan di Tengah Bank Indonesia 29 Agustus 2025 Jakarta
Peningkatan Ketidakpastian Global August 29, 2025
Panel Discussion: Promoting Intermediation, Strengthening Resilience Amid
Growing Global Uncertainty
Webinar e-RUPS & eASY.KSEI: Solusi Modern Tata Kelola RUPS ICSA 9 September 2025 Jakarta
e-RUPS & eASY.KSEI Webinar: Modern Solutions for GMS Governance September 9, 2025
Dialog Pelaku Pasar Modal Bersama Menteri Keuangan Bursa Efek 9 Oktober 2025 Jakarta
Dialogue between Capital Market Players and the Minister of Finance Indonesia October 9, 2025
Indonesia Stock
Exchange
PaninBank 2025 Annual Report 471
Page 474
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
STRUKTUR ORGANISASI ORGANIZATIONAL STRUCTURE
Berikut adalah struktur organisasi Sekretaris The following is the organizational structure of PaninBank’s
Perusahaan PaninBank: Corporate Secretary:
Presiden Direktur
President Director
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Corporate Affairs & Board Office
Branding & Communication
Support
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Sesuai dengan POJK No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris In accordance with POJK No. 35/POJK.04/2014 concerning
Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik, Corporate the Corporate Secretary of Issuers or Public Companies, the
Secretary berperan sebagai penghubung antara Emiten atau Corporate Secretary acts as a liaison between the Issuer or
Perusahaan Publik dengan pemegang saham, Otoritas Jasa Public Company and shareholders, the Financial Services
Keuangan, dan pemangku kepentingan lainnya. Sekretaris Authority, and other stakeholders. The Corporate Secretary
Perusahaan harus selalu mengikuti perkembangan pasar modal must always keep abreast of developments in the capital
khususnya peraturan perundang-undangan yang berlaku. market, especially the prevailing laws and regulations. Other
Tugas-tugas lain yang dilakukan adalah: duties are:
1. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris 1. Providing input to the Board of Directors and the Board
terkait ketentuan peraturan perundang-undangan di of Commissioners regarding the provisions of laws and
bidang Pasar Modal; regulations in the Capital Market sector;
2. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam pelaksanaan 2. Assisting the Board of Directors and the Board of
tata kelola perusahaan yang meliputi: Commissioners in implementing good corporate
governance, which includes:
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk a. Information disclosure to the public, including the
ketersediaan informasi pada Situs Web; availability of information on the Website;
b. Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan b. Submission of reports to the Financial Services
tepat waktu; Authority in a timely manner;
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi RUPS; c. Organizing and documenting of GMS;
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksi dan/ d. Organizing and documenting meetings of the Board
atau Dewan Komisaris; dan Directors and/or the Board of Commissioners; and
e. Pelaksanaan program orientasi terhadap perusahaan e. Organizing orientation programs on the Company for the
bagi Direksi dan/atau Dewan Komisaris. Board of Directors and/or the Board of Commissioners.
Secara keseluruhan, uraian atas tugas yang dilaksanakan oleh Overall, the description of the duties carried out by the
Sekretaris Perusahaan adalah sebagai berikut: Corporate Secretary is as follows:
- Bidang Corporate Affairs & Board Office Support – Corporate Affairs & Board Office Support:
Bertanggung jawab dalam semua kegiatan yang terkait Responsible for all activities related to fulfilling the
dengan pemenuhan ketentuan sebagai perusahaan publik, requirements as a public company, including:
antara lain:
a. Mengikuti perkembangan pasar modal dan memahami a. Following the development of the capital market and
semua peraturan yang berlaku di bidang pasar modal; understanding all the regulations that apply in the
capital market;
b. Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham; b. Organizing the General Meeting of Shareholders;
c. Memenuhi kewajiban Pelaporan Keterbukaan Informasi; c. Fulfilling the obligation of Information Disclosure;
d. Menyelenggarakan public expose; d. Organizing public expose;
472 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 475
e. Mengkoordinir pelaksanaan corporate actions, dividend e. Coordinating the implementation of corporate actions,
payment, dan lain-lain. dividend payments, and others;
f. Memonitor komposisi pemegang saham Perseroan dari f. Monitoring the composition of the Company’s
waktu ke waktu; shareholders from time to time;
g. Mengelola komunikasi dengan media massa (media g. Managing communication with mass media (media
relations); relations);
h. Menyusun dan mendistribusikan press release; h. Preparing and distributing press releases;
i. Menyusun dan mendistribusikan Laporan Tahunan i. Preparing and distributing Annual Reports to parties
kepada pihak-pihak sesuai ketentuan; according to the provisions;
j. Mengadakan press conference; j. Organizing a press conference;
k. Maintaining Website Bank khususnya content k. Maintaining the Bank’s website, especially the content
yang terkait penyediaan informasi kepada investor, that relates to the provision of information to investors,
pelaksanaan GCG, dan kegiatan Corporate Secretary; GCG implementation, and Corporate Secretary
activities;
l. Mengkoordinasikan penerapan pelindungan konsumen l. Coordinating the implementation of consumer and
dan masyarakat sebagaimana diatur dalam POJK public protection as stipulated in the POJK No. 22/
No. 22 tahun 2023 tentang Pelindungan Konsumen dan POJK.7/2023;
Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan dan Peraturan
Bank Indonesia No. 3 Tahun 2023 tentang Pelindungan
Konsumen Bank Indonesia;
m. Melakukan media monitoring dan/atau kliping atas m. Conducting media monitoring and/or clipping of
pemberitaan-pemberitaan yang terkait dengan news related to the Company, Majority Shareholders,
Perusahaan, Pemegang Saham Utama, Perusahaan Subsidiaries, and companies in the Panin business
Anak, maupun perusahaan-perusahaan dalam group, whether published in print media, on-line media,
kelompok usaha Grup Panin, baik yang terbit di media and other electronic media;
cetak, media on-line, dan media elektronik lainnya;
n. Merespons dan menangani secara cepat dan n. Responding and handling in a quick and proportional
proporsional setiap pemberitaan negatif di mass manner to any negative news in the mass media
media (cetak dan elektronik) baik yang terkait dengan (print and electronic) related to the Company, Major
Perusahaan, Pemegang Saham Utama, Perusahaan Shareholders, Subsidiaries, and companies in the
Anak, maupun perusahaan-perusahaan dalam PaninBank business group which may have a negative
kelompok usaha PaninBank yang dapat berdampak impact directly or indirectly on the reputation of
negatif secara langsung maupun tidak langsung PaninBank;
terhadap reputasi PaninBank;
o. Berkoordinasi dengan Customer Complaint Handling o. Coordinating with the Department of Customer
Department dan unit kerja terkait lainnya dalam Complain Handling in providing response to customer’s
memberikan tanggapan terhadap keluhan nasabah complain that are published in mass media;
yang diterbitkan di mass media;
p. Mensosialisasikan dan mengkomunikasikan p. Socializing and communicating the Company’s
perkembangan terbaru perusahaan, publikasi penting latest development, important publications and
dan kebijakan-kebijakan Manajemen yang penting Management’s policies that are necessary for all
untuk diketahui oleh seluruh pimpinan, staf dan members of the Management, staff and employees;
karyawan Bank;
q. Melaksanakan kegiatan Corporate Social Responsibility q. Carrying out Corporate Social Responsibility (CSR)
(CSR), berkoordinasi dengan unit kerja terkait; activities, in coordination with related work units;
r. Mengelola penyelenggaraan Rapat Direksi dan Komite- r. Managing the implementation of Board of Directors and
Komite Direksi; Board of Directors Committees Meetings;
s. Mengatur jadwal rapat; s. Arranging meeting schedules;
t. Menyiapkan dan mengedarkan undangan rapat; t. Preparing and distributing meeting invitations;
u. Menyusun agenda rapat; u. Drawing up meeting agendas;
v. Membuat risalah rapat, dan mengadministrasikan v. Making meeting minutes, and administering meeting
dokumen-dokumen rapat; documents;
w. Memonitor dan menindaklanjuti keputusan rapat dan w. Monitoring and following up on meeting decisions and
melakukan komunikasi internal bila diperlukan. conducting internal communication when necessary.
PaninBank 2025 Annual Report 473
Page 476
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
- Bidang Branding & Communication – Branding & Communication Field:
Memastikan kegiatan Direksi dan Komite-komite Direksi Ensuring the effective implementation of Good Corporate
berjalan secara efektif dalam rangka pelaksanaan Good Governance (GCG) by the Board of Directors and its
Corporate Governance (GCG), antara lain: committees, including:
a. Mengelola penyelenggaraan Rapat Direksi dan Komite- a. Managing the implementation of Board of Directors and
Komite Direksi; Committee meetings;
b. Mengatur jadwal rapat; b. Arranging meeting schedules;
c. Menyiapkan dan mengedarkan undangan rapat; c. Preparing and distributing meeting invitations;
d. Menyusun agenda rapat; d. Drafting meeting agendas;
e. Membuat risalah rapat, dan mengadministrasikan e. Preparing meeting minutes and administering meeting
dokumen-dokumen rapat; dan documents; and
f. Memonitor dan menindaklanjuti keputusan rapat dan f. Monitoring and following up on meeting decisions and
melakukan komunikasi internal bila diperlukan. conducting internal communication when necessary.
PELAKSANAAN TUGAS TAHUN 2025 IMPLEMENTATION OF DUTIES IN 2025
Sesuai dengan tugas dan tanggung jawab Sekretaris In accordance with the duties and responsibilities of Corporate
Perusahaan sebagaimana diatur dalam POJK No. 35/ Secretary as stipulated in POJK No. 35/2014, throughout 2025,
POJK.04/2014, selama tahun 2025 Sekretaris Perusahaan the Corporate Secretary carried out various activities, including
menjalankan berbagai kegiatan antara lain sebagai berikut: the following:
a. Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham a. Hold the Company’s Annual General Meeting of
Tahunan Perseroan, pada tanggal 26 Juni 2025, dengan Shareholders on June 26, 2025, by notifying the GMS
melakukan pemberitahuan agenda RUPS, pengumuman agenda, announcing the GMS, issuing a notice for the GMS,
RUPS, pemanggilan RUPS, penyampaian risalah/hasil submitting the minutes/results of the GMS to regulators,
RUPS kepada regulator serta pengumuman ringkasan and announcing a summary of the GMS minutes to the
risalah RUPS kepada masyarakat sesuai ketentuan. public in accordance with regulations.
b. Menyelenggarakan Public Expose Tahunan Perseroan b. Hold the Company’s Annual Public Expose on November 28,
tanggal 28 November 2025 dan memenuhi kewajiban 2025, and fulfill reporting obligations in accordance with
pelaporan sesuai ketentuan Bursa. Stock Exchange regulations.
c. Mengikuti perkembangan pasar modal termasuk c. Follow capital market developments, including attending
menghadiri sosialisasi peraturan-peraturan baru di bidang socialization sessions on new regulations in the Capital
Pasar Modal, serta memberikan update dan masukan Market sector, and providing updates and input to the
kepada Dewan Komisaris, Direksi dan unit kerja terkait. Board of Commissioners, Board of Directors, and relevant
work units.
d. Menyampaikan keterbukaan informasi kepada publik d. Provide information disclosure to the public through the
melalui portal OJK e-Reporting/IDXNet. OJK e-Reporting/IDXNet portal.
e. Menyampaikan tanggapan atas permintaan Penjelasan e. Respond to requests for clarification from the Indonesia
oleh Bursa Efek Indonesia terkait pemberitaan di media Stock Exchange regarding media coverage within the
masa sesuai jangka waktu yang ditetapkan. specified timeframe.
f. Menyampaikan laporan berkala dan laporan insidentil f. Submitting periodic and incidental reports to the Financial
kepada Otoritas Jasa Keuangan, Bursa Efek Indonesia, Services Authority, the Indonesia Stock Exchange, Bank
Bank Indonesia, termasuk laporan kepada Lembaga Indonesia, including reports to Rating Agencies, Trustees,
Pemeringkat, Wali Amanat, dan lembaga-lembaga yang and institutions designated by the Banking Authority.
ditunjuk oleh Otoritas Perbankan.
g. Melakukan pengkinian tampilan dan melengkapi konten g. Updating the appearance and completing the content of the
website Bank untuk memenuhi ketentuan POJK No. Bank’s website to comply with POJK No. 8/POJK.04/2015
8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau concerning Websites of Issuers or Public Companies.
Perusahaan Publik.
h. Menyelenggarakan 2 (dua) kali Press Conference dan h. Organizing two press conferences and compiling and
menyusun serta mendistribusikan 11 (sebelas) siaran pers. distributing eleven press releases.
i. Menyelesaikan penyusunan dan menyampaikan Laporan i. Completing and submitting the Company’s Annual Report to
Tahunan Perseroan kepada Regulator sesuai ketentuan dan Regulators in accordance with regulations and distributing
mendistribusikan kepada pihak-pihak sesuai ketentuan. it to relevant parties in accordance with regulations.
j. Melakukan media monitoring dan/atau kliping atas j. Conducting media monitoring and/or clipping of news
pemberitaan-pemberitaan yang terkait dengan Bank, reports related to the Bank, responding quickly and
merespons secara cepat dan proporsional pemberitaan- proportionally to negative news reports in the mass media.
pemberitaan negatif di media massa.
474 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 477
k. Terlibat dalam Tim Penyusunan dan melaporkan Rencana k. Involved in the Team for Drafting and reporting PaninBank’s
Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) PaninBank kepada Sustainable Finance Action Plan (RAKB) to the OJK in
OJK sesuai ketentuan. accordance with regulations.
l. Terlibat dalam Tim Penyusunan dan melaporkan Laporan l. Involved in the team that prepared and reported
Keuangan Berkelanjutan (Sustainability Report) PaninBank PaninBank’s Annual Sustainability Report to the Financial
Tahunan kepada OJK sesuai ketentuan. Services Authority (OJK) in accordance with regulations.
m. Menyelenggarakan dan menghadiri seluruh Rapat Direksi, m. Organized and attended all Board of Directors Meetings,
Rapat Bersama Dewan Komisaris dan Direksi, Rapat Joint Meetings of the Board of Commissioners and
ALCO, dan Rapat Komite-Komite Direksi, seperti Komite the Board of Directors, ALCO Meetings, and Board
Manajemen Risiko, Komite Pengarah Teknologi Informasi, of Directors Committee Meetings, such as the Risk
Komite GCG, dan Rapat Komite Kebijakan Perkreditan. Management Committee, the Information Technology
Steering Committee, the GCG Committee, and the Credit
Policy Committee.
n. Mengkomunikasikan Hasil Penilaian Kinerja Direksi, Hasil n. Communicated the results of the Board of Directors’
Pengawasan Dewan Komisaris, atas Pelaksanaan Tugas Performance Assessment, the Board of Commissioners’
Direksi, dan Pengawasan Rencana Bisnis Bank yang Supervision of the Implementation of Directors’ Duties,
dilakukan oleh Dewan Komisaris. and the Board of Commissioners’ Supervision of the Bank’s
Business Plan.
o. Menyusun dan Melaporkan Laporan Manajemen o. Prepared and reported the Management and Supervision
Dan Pengawasan Dewan Komisaris Penyedia Jasa Report of the Board of Commissioners for Payment Service
Pembayaran (PJP). Providers (PJP).
Corporate Secretary juga bertanggung jawab: The Corporate Secretary is also responsible for:
a. Menyusun dan mengadministrasikan Risalah Rapat atas a. Prepare and administer minutes of all Board of Directors
semua Rapat Direksi dan Komite Direksi; and Board of Directors Committee meetings;
b. Memonitor tindak lanjut keputusan Rapat Direksi; b. Monitored the follow-up of Meeting decisions;
c. Mengelola penyelenggaraan workshop-workshop yang c. Managed the organization of workshops attended by the
dihadiri oleh Direksi dan Dewan Komisaris; dan Board of Directors and the Board of Commissioners; and
d. Mengelola situs web Perseroan dan memastikan konten d. Manage the Company’s website and ensure its content
yang selalu terkinikan dengan berbagai informasi yang is always updated with various information needed by
dibutuhkan oleh stakeholder. stakeholders.
SIARAN PERS PRESS RELEASES
Perseroan menyediakan informasi bagi media massa The Company provides information to the mass media
dan merespons pertanyaan-pertanyaan dalam bentuk and responds to inquiries through live interviews, press
wawancara langsung, jumpa pers, maupun mengeluarkan conferences, and press releases. In 2025, PaninBank held two
rilis untuk pers (press release). Pada tahun 2025, PaninBank press conferences and issued twelve press releases, as follows:
menyelenggarakan 2 (dua) Konferensi Pers dan mengeluarkan
12 (dua belas) Siaran Pers sebagai berikut:
A. Konferensi Pers A. Press Conference
Tanggal Tempat
No. Agenda
Date Place
1 RUPS Tahunan Bank Panin 2024 26 Juni 2025 Jakarta
Panin Bank Annual General Meeting of Shareholders 2024 June 26, 2025
2 Public Expose Bank Panin 2025 28 November 2025 Jakarta
Public Expose of Bank Panin 2025 November 28, 2025
PaninBank 2025 Annual Report 475
Page 478
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
B. Siaran Pers B. Press Release
Tanggal Tempat
No. Agenda
Date Place
1 Kinerja Tahun 2025 26 Februari 2025 Jakarta
Total Aset PaninBank Tumbuh 9,89%, Bukukan Laba Bersih Rp2,87 triliun February 26, 2025
2025 Performance
PaninBank's Total Assets Grow 9.89%, Posting a Net Profit of Rp2.87 trillion
2 Kinerja Kuartal I/2025 30 April 2025 Jakarta
PaninBank Bukukan Kenaikan Laba Bersih 1,25% Mencapai Rp749 miliar April 30, 2025
First Quarter 2025 Performance
PaninBank Posts 1.25% Net Profit Increase to Rp749 billion
3 RUPS Tahunan Bank Panin 2025 26 Juni 2025 Jakarta
PaninBank Bagikan Dividen Tunai Rp42,- per Saham June 26, 2025
Panin Bank Annual General Meeting of Shareholders 2025
PaninBank Distributes Cash Dividend of Rp42 per Share
4 Temukan Inspirasi Baru di Panin Expo 2025 25 Juli 2025 Jakarta
Find New Inspiration at Panin Expo 2025 July 25, 2025
5 Kinerja Semester I/2025 25 Juli 2025 Jakarta
Laba Bersih PaninBank Tumbuh 4,33% Sebesar Rp1,42 triliun July 25, 2025
First Half 2025 Performance
PaninBank's Net Profit Grows 4.33% to Rp1.42 trillion
6 Panin Expo 2024 26 Juli 2025 Surabaya
Menjelang Ulang Tahun Ke-53 Tahun, PaninBank Gelar Panin Expo 2024 Di Ciputra World July 26, 2025
Surabaya
Panin Expo 2024
To Celebrate Its 53rd Anniversary, PaninBank Holds Panin Expo 2024 at Ciputra World
Surabaya
7 PaninBank Mencabut Penghentian Sementara Transaksi Rekening Dorman 12 Agustus 2025 Jakarta
PaninBank Lifts Temporary Suspension on Dormant Account Transactions August 12, 2025
8 Undian Panin Super Bonanza 2025: 1 September 2025 Jakarta
PaninBank Tawarkan Mercedes-Benz C200 dan Uang Tunai Miliaran Rupiah September 1, 2025
Panin Super Bonanza 2025 Draw:
PaninBank Offers Mercedes-Benz C200 and Billions of Rupiah in Cash
9 Penyerahan Hadiah Pemenang Panin Super Bonanza 2025 Periode 1 12 September 2025 Jakarta
KCU Jakarta Senayan September 12, 2025
Prize Presentation for the Winners of the 2025 Panin Super Bonanza Period 1
Jakarta Senayan Branch Office
10 Kinerja Kuartal III/2025 27 Oktober 2025 Jakarta
Laba Bersih PaninBank Mencapai Rp2,19 triliun October 27, 2025
Third Quarter 2025 Performance
PaninBank's Net Profit Reaches Rp2.19 trillion
11 FKDKP Dan PPPATK Selenggarakan Pelatihan “Penggunaan Instrumen Keuangan untuk 29 Oktober 2025 Jakarta
Memerangi Kejahatan Eksploitasi Seksual Anak (Child Sexual Exploitation). October 29, 2025
FKDKP and PPPATK Hold Training on "Using Financial Instruments to Combat Child Sexual
Exploitation Crimes."
12 Public Expose PaninBank 28 November 2025 Jakarta
Kinerja Kuartal III/2025 November 28, 2025
PaninBank Bukukan Laba Bersih Rp2,19 triliun
PaninBank Public Expose
Q3 2025 Performance
PaninBank Posts Rp2.19 trillion in Net Profit
476 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 479
Akses Informasi dan Data Perusahaan
Access to Company Information and Data
KETERBUKAAN INFORMASI INFORMATION DISCLOSURE
PaninBank memiliki kebijakan dan prosedur mengenai PaninBank has policies and procedures regarding the
tata cara pelaksanaan transparansi kondisi keuangan dan implementation of transparency of financial and non-financial
non- keuangan sesuai dengan peraturan OJK, Bank Indonesia, conditions in accordance with the regulations of the Financial
dan regulator lainnya. Services Authority (OJK), Bank Indonesia, and other regulators.
Laporan Keuangan telah disusun sesuai dengan POJK No. 18 The Financial Report has been prepared in accordance with
tahun 2025 Tentang Transparansi dan Publikasi Laporan OJK Regulation No. 18 of 2025 concerning Transparency and
Bank dan Surat Edaran OJK No. 29/SEOJK.03/2025 tentang Publication of Bank Reports and OJK Circular Letter No. 29/
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional. SEOJK.03/2025 concerning Transparency and Publication of
Conventional Commercial Bank Reports.
Berdasarkan Peraturan OJK tersebut di atas, PaninBank telah Based on the aforementioned OJK Regulation, PaninBank has
memenuhi kewajiban untuk menyampaikan laporan yang fulfilled its obligation to submit the required reports and will
diwajibkan dan akan melaporkan laporan-laporan lainnya submit other reports that will soon become effective, as a form
yang akan segera berlaku, sebagai bentuk transparansi of transparency to stakeholders. These reports include the
kepada para stakeholder. Laporan tersebut antara lain adalah following:
sebagai berikut:
- Laporan Publikasi Bulanan; - Monthly Published Report;
- Laporan Publikasi Triwulanan; - Quarterly Published Report;
- Kewajiban Pengungkapan Permodalan; - Capital Disclosure Obligations;
- Laporan Publikasi Tahunan; - Annual Published Report;
- Laporan Publikasi keuangan dan informasi kinerja keuangan - Quarterly Financial Published Report and Financial
triwulanan; Performance Information;
- Laporan Publikasi Lain. - Other Published Reports.
Laporan tersebut di atas juga telah dilaporkan pada situs web The aforementioned reports have also been reported on the
Bank sesuai ketentuan, termasuk informasi Perusahaan lainnya Bank’s website in accordance with regulations, including other
yang dapat diakses oleh publik dengan mudah. Company information that is easily accessible to the public.
Untuk selanjutnya pelaporan tersebut akan disesuaikan dengan Furthermore, these reports will be adjusted to comply with
ketentuan yang diatur dalam POJK No. 18/POJK.03/2025 the provisions stipulated in POJK No. 18/POJK.03/2025
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, sesuai concerning Transparency and Publication of Bank Reports, in
dengan tanggal berlakunya POJK dimaksud. accordance with the effective date of the POJK.
PROMOSI DI MEDIA MASSA MASS MEDIA PROMOTION
Selama tahun 2025 kegiatan promosi yang dilakukan terutama Throughout 2025, promotional activities were primarily
melalui sosial media. Promosi di media massa dilakukan untuk conducted through social media. Promotion in mass media was
memperkenalkan dan memasarkan produk/jasa PaninBank conducted to introduce and market PaninBank’s products/
agar lebih dikenal dan diminati luas oleh masyarakat. Promosi services to increase public awareness and interest. Promotion
yang dilakukan melalui media massa (cetak maupun elektronik), was conducted through mass media (print and electronic)
melalui 2 (dua) jalur, yaitu jalur pemasangan iklan (advertising) through two channels: advertising and news coverage.
dan jalur pemberitaan (liputan oleh media). Kegiatan promosi PaninBank’s promotional activities through mass media are
PaninBank melalui media massa diselenggarakan oleh organized by the Branding & Communications Department,
Branding & Communications Department, baik yang bersifat including both Above-the-Line (ATL) media such as television,
Above the Line (ATL) seperti televisi, radio, majalah, koran, dan radio, magazines, newspapers, and billboards, and Below-the-
billboard, maupun yang bersifat Below the Line (BTL) berupa Line (BTL) media such as events, banners, posters, flyers, and
event, spanduk, poster, flyer dan lain-lain. other media.
PaninBank 2025 Annual Report 477
Page 480
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
WEBSITE PANINBANK PANINBANK WEBSITE
PaninBank senantiasa mengelola dan mengkinikan konten PaninBank consistently manages and updates the content
website Bank (www.panin.co.id) dengan baik, yang ditujukan of its website (www.panin.co.id), which is intended to provide
untuk pemberian informasi dan juga kepentingan stake information and serve the interests of stakeholders. The public
holders. Publik dapat dengan mudah mengakses website can easily access PaninBank’s website to obtain necessary
PaninBank untuk memperoleh informasi yang dibutuhkan information regarding PaninBank, including financial and
terkait PaninBank, baik itu informasi keuangan maupun non- non-financial information, including information on products/
keuangan Bank, mulai dari produk/fasilitas, laporan-laporan facilities and reports required to be included on the PaninBank
yang wajib dicantumkan pada website PaninBank, sampai website, as well as career opportunities within the Company.
pada kesempatan untuk berkarier pada Perseroan. Publik The public can also use the website to contact the Bank if they
juga dapat memanfaatkan website untuk menghubungi have any questions. Furthermore, registered customers can
Bank apabila terdapat hal yang ingin disampaikan. Selain itu, log in and utilize internet banking facilities to conduct various
melalui website nasabah yang terdaftar dapat masuk dan banking transactions through the website.
memanfaatkan fasilitas internet banking untuk melakukan
berbagai transaksi perbankan.
PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL, FUNDING FOR SOCIAL, POLITICAL AND CSR
POLITIK DAN CSR ACTIVITIES
Informasi mengenai tanggung jawab sosial perusahaan Information regarding corporate social responsibility
meliputi kebijakan, jenis program dan biaya yang dikeluarkan, includes policies, program types, and costs, covering the
mencakup aspek-aspek: following aspects:
PaninBank menyelenggarakan program tanggung jawab sosial, PaninBank regularly organizes Corporate Social Responsibility
Corporate Social Responsibility (CSR) secara rutin setiap tahun (CSR) programs annually as a manifestation of the Bank’s social
sebagai manifestasi dari kepedulian sosial Bank terhadap para concern for its stakeholders. Under the “Panin Peduli” CSR
pemangku kepentingan. Di bawah program CSR “Panin Peduli”, program, PaninBank is committed to continuously improving
PaninBank berkomitmen untuk terus meningkatkan penyaluran the distribution of sustainable social benefits by focusing on
manfaat sosial yang berkelanjutan dengan berfokus pada pilar the pillars of Education, Social Affairs, and Health.
Pendidikan, Sosial Kemasyarakatan, dan Kesehatan.
Secara struktural, implementasi program dan kegiatan CSR Structurally, the implementation of PaninBank’s CSR programs
PaninBank berada di bawah koordinasi Corporate Secretary and activities falls under the coordination of the Corporate
dan Branding & Communications. Pelaksanaan kegiatan CSR Secretary and Branding & Communications. CSR activities are
dilakukan oleh kantor-kantor cabang dengan persetujuan carried out by branch offices with the approval of the Head
Kantor Pusat. Hasil pelaksanaan CSR Cabang dilaporkan ke Office. The results of the Branch CSR implementation are
Kantor Pusat segera setelah kegiatan selesai dilakukan. reported to the Head Office immediately upon completion.
Pada tahun 2025, PaninBank telah merealisasikan komitmen By 2025, PaninBank had realized its CSR commitment of
dana CSR sebesar Rp101.769.971.850 (seratus satu miliar tujuh Rp101,769,971,850 (one hundred and one billion seven hundred
ratus enam puluh sembilan juta sembilan ratus tujuh puluh sixty-nine million nine hundred and seventy-one thousand
satu ribu delapan ratus lima puluh Rupiah) yang disalurkan eight hundred and fifty Rupiah), which was distributed for
untuk kesejahteraan masyarakat dan pemeliharaan lingkungan community welfare and environmental preservation.
Program tersebut mencakup perlindungan lingkungan hidup, The program includes environmental protection, the use
penggunaan material dan energi yang ramah lingkungan dan of environmentally friendly and recyclable materials and
dapat didaur ulang, sistem pengolahan limbah perusahaan, energy, the company’s waste management system, and
sertifikasi di bidang lingkungan. environmental certification.
Kegiatan CSR yang terkait dengan lingkungan hidup CSR activities related to the environment are implemented
dilaksanakan melalui program Reforest Indonesia. PaninBank through the Reforest Indonesia program. PaninBank provides
menyediakan bibit pohon trembesi dan melakukan pembibitan rain tree seedlings and independently cultivates them at its
secara mandiri di kantor-kantor cabang. Nasabah dan branch offices. Customers and the public can obtain rain tree
masyarakat bisa mendapatkan bibit trembesi baik berupa seedlings, either in the form of seeds for seedlings or ready-to-
sheed (biji) untuk pembibitan atau pohon trembesi siap tanam plant rain tree trees, free of charge, at the Bank’s Branch Offices.
secara cuma-cuma di Kantor Cabang Bank.
478 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 481
PaninBank juga melakukan pemeliharaan pohon trembesi yang PaninBank also maintains planted rain tree trees, including
sudah ditanam, berupa kegiatan pemupukan serta pemotongan fertilizing and pruning branches to ensure they look
dahan agar tampak indah dan rapi serta tidak mengganggu beautiful and tidy and do not disrupt the activities of the
aktivitas masyarakat di sekitarnya. surrounding community.
PaninBank tidak terlibat dalam kegiatan politik dan selama PaninBank is not involved in political activities and during 2025
tahun 2025 tidak memberikan donasi untuk kegiatan dan did not provide donations for political activities and interests.
kepentingan politik.
Budaya Perusahaan
Corporate Culture
Budaya perusahaan merupakan nilai-nilai yang menjadi Corporate culture is a set of values that serves as structure
panduan, tatanan, dan pedoman tingkah laku seluruh karyawan, and guiding principles on behavior for all employees, members
anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Perseroan dalam of the Board of Directors, and members of the Board of
menjalankan tugas dan kewajibannya sehari-hari. Perseroan Commissioners of the Company to conduct their daily duties
menyadari bahwa setiap individu di dalam organisasi hanya and obligations. The Company realizes that every individual in
dapat maju secara utuh apabila perusahaan memiliki budaya the organization can only advance as a whole if the Company
kerja yang positif. Hal ini diwujudkan melalui implementasi has a positive work culture. This is realized through the
nilai-nilai kerja yang terangkum dalam I-CARE (Integrity, implementation of work values, which were summarized in
Collaboration, Accountability, Respect, dan Excellence). I-CARE (Integrity, Collaboration, Accountability, Respect, and
Penerapan I-CARE dalam semua aspek kerja memungkinkan Excellence). The implementation of I-CARE in all aspects of
karyawan untuk bisa memahami perannya sebagai bagian dari work enables employees to understand their role as part of
proses pelayanan nasabah sekaligus memposisikan karyawan the customer service process while positioning employees
agar bisa bersinergi dengan visi dan misi Perseroan untuk to synergize with the Company’s vision and mission to
terus maju. move forward.
Nilai-nilai perusahaan ini disosialisasikan kepada seluruh These corporate values are disseminated to all employees and
karyawan dan Pimpinan Perseroan melalui program pelatihan, top management of the Company through training programs,
Laporan Tahunan, Situs Web Perseroan dan berbagai the Report, the Company’s website, and various other activities.
kegiatan lainnya. I-CARE bertujuan untuk mendorong I-CARE aims to encourage greater attention to service and
perhatian yang lebih besar kepada layanan dan kepuasan stakeholder satisfaction through cooperation based on mutual
Pemangku Kepentingan melalui kerja sama yang berlandaskan trust and vision.
kepercayaan dan visi bersama.
PaninBank 2025 Annual Report 479
Page 482
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pelindungan Nasabah
Customer Protection
Ketentuan tentang pelindungan nasabah diatur dalam POJK Provisions regarding customer protection are regulated in
No. 22 Tahun 2023 tentang Pelindungan Konsumen dan POJK No. 22 of 2023 concerning Consumer and Community
Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan, dan Peraturan Bank Protection in the Financial Services Sector, and Bank Indonesia
Indonesia No. 3 Tahun 2023 tentang Pelindungan Konsumen Regulation No. 3 of 2023 concerning Bank Indonesia Consumer
Bank Indonesia. PaninBank menerapkan kebijakan pelindungan Protection. PaninBank implements customer protection
nasabah sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh policies in accordance with the provisions stipulated by the
Otoritas Jasa Keuangan maupun ketentuan Bank Indonesia. Financial Services Authority and Bank Indonesia. In accordance
Sesuai dengan ketentuan tersebut, dalam melakukan transaksi, with these provisions, in conducting transactions, PaninBank is
PaninBank diwajibkan untuk menyampaikan informasi kepada required to convey information to customers, including:
nasabah antara lain:
a. Desain produk dan/atau layanan; a. Product and/or services design;
b. Penyediaan Informasi produk dan/atau layanan; b. Providing product and/or service information;
c. Penyampaian Informasi produk dan/atau layanan; c. Submission of product and/or service information;
d. Pemasaran produk dan/atau layanan; d. Marketing of products and/or services;
e. Penyusunan Perjanjian terkait produk dan/atau layanan; e. Preparation of Agreements related to products and/or
services;
f. Pemberian layanan atas penggunaan produk dan/atau f. Providing services for the use of products and/or services;
layanan;
g. Penanganan Pengaduan dan Penyelesaian Sengketa atas g. Complaint Handling and Dispute Resolution on products
produk dan/atau layanan. and/or services.
Peraturan-peraturan tersebut tidak hanya mewajibkan These regulations not only require PaninBank to deliver
PaninBank untuk menyampaikan informasi yang lengkap dan complete and clear information to the public, but also require
jelas kepada masyarakat, namun juga mewajibkan PaninBank PaninBank to safeguard their customer data. PaninBank is
untuk menjaga kerahasiaan data nasabahnya. PaninBank allowed to provide the personal data of customers to other
diperkenankan memberikan data pribadi nasabah kepada parties on the condition that it has received written approval
pihak lain dengan syarat telah mendapat persetujuan tertulis from the customer. Prior to approval for their data to be given to
dari nasabah. Di mana, sebelum menyetujui datanya dapat other parties, the customer has the right to get an explanation
diberikan kepada pihak lain, nasabah berhak mendapat of the purpose and consequences of providing the customer’s
penjelasan mengenai tujuan dan konsekuensi dari pemberian personal data to other parties.
data pribadi nasabah tersebut kepada pihak lain.
Pemberian informasi kepada nasabah disampaikan dengan Provision of information to customers is delivered properly
sebaik-baiknya melalui leaflet, brosur fitur produk, papan through leaflets, product feature brochures, tariff boards, and
tarif, dan kurs mata uang di kantor cabang PaninBank. currency rates in the Company’s offices. The sales/ marketing
Tenaga Penjual/Marketing dibekali dengan pengetahuan staff is equipped with adequate knowledge of the Company and
dan produk perbankan yang memadai serta memiliki mutu its banking products and has good service quality standards.
standar pelayanan yang baik. Untuk pemasaran produk reksa For the marketing of mutual fund and insurance products
dana dan asuransi di mana PaninBank menjadi agen penjual, where PaninBank acts as the selling agent, the salesperson
maka tenaga penjual diwajibkan memiliki sertifikasi yang is required to have certification for selling agents issued by
disyaratkan untuk agen penjual dari Otoritas Jasa Keuangan the Financial Services Authority, such as AAJI (Indonesian
seperti AAJI (Asosiasi Asuransi Jiwa Indonesia) dan WAPERD Life Insurance Association) and WAPERD (Reksa Dana Selling
(Wakil Agen Penjual Reksa Dana). PaninBank juga senantiasa Agent Representative). PaninBank also keeps informing
menyampaikan apakah dana nasabah yang disimpan dijamin customers whether their funds are guaranteed by the
oleh Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) atau tidak, serta Deposit Insurance Corporation (LPS) or not, as well as placing
menempelkan stiker keikutsertaan PaninBank dalam program stickers on PaninBank’s participation in the LPS (Deposit
penjaminan LPS (Lembaga Penjamin Simpanan), di seluruh Insurance Corporation) guarantee program in all PaninBank
Kantor Cabang PaninBank. Branch Offices.
480 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 483
Kode Etik Perusahaan (Code of Conduct)
Code of Conduct
POKOK-POKOK KODE ETIK MAIN POINTS OF THE CODE OF ETHICS
1. Nilai-Nilai Bank (I CARE) 1. Bank Values (I CARE)
Bank memiliki 5 (lima) prinsip Bank yang diterapkan dalam The Bank has five principles, known as I CARE, that are
pelaksanaan kerja sehari-hari yang disebut dengan I applied in its daily operations. These principles are:
CARE, yaitu:
- Integrity, mampu memahami komitmen, menunjukkan - Integrity: Understanding commitments, demonstrating
kejujuran, dan mengerjakan sesuatu dengan penuh honesty, and carrying out activities with full
konsisten. consistency.
- Collaboration, berlaku sebagai satu Panin, - Collaboration: Acting as one Panin, prioritizing the
mengutamakan kepentingan Bank, kerja sama/sinergi Bank’s interests, and working together as a team.
sebagai satu tim.
- Accountability, berhubungan dengan rasa memiliki, - Accountability: A sense of ownership, responsibility,
tanggung jawab dan bertindak sesuai peraturan. and acting in accordance with regulations.
- Respect, menjaga sikap, menghargai dan - Respect: Maintaining a positive attitude, respecting
mendengarkan pendapat orang lain. and listening to the opinions of others.
- Excellence, performa yang baik, inovasi, belajar, hasrat, - Excellence: Good performance, innovation, learning,
percaya diri dan berani serta keinginan untuk menjadi passion, confidence, courage, and the desire to be
yang terbaik. the best.
2. Komitmen Bank 2. Bank Commitment
Bank berkomitmen untuk menerapkan kejujuran, The Bank is committed to implementing honesty,
transparansi, integritas, menciptakan iklim kerja yang transparency, integrity, creating a conducive work climate,
kondusif, pengelolaan dan pencegahan benturan managing and preventing conflicts of interest, prohibiting
kepentingan, larangan insider trading, menjaga insider trading, and maintaining accountability in every
akuntabilitas dalam setiap tindakan dan keputusan action and decision.
yang dibuat.
3. Kepatuhan terhadap Peraturan dan Perundang- 3. Compliance with Laws and Regulations (Good Corporate
undangan (Good corporate Governance) Governance)
Dalam rangka penerapan Good Corporate Governance To implement Good Corporate Governance (GCG), the Bank
(GCG), Bank senantiasa memastikan kepatuhan terhadap consistently ensures compliance with all applicable laws
seluruh peraturan perundang-undangan yang berlaku, and regulations, including regulatory provisions governing
termasuk ketentuan regulator yang mengatur kegiatan banking business activities.
usaha perbankan.
BENTUK SOSIALISASI KODE ETIK DAN UPAYA SOCIALIZATION OF THE CODE OF ETHICS AND
PENEGAKANNYA ENFORCEMENT EFFORTS
Dalam rangka memastikan pemahaman dan kepatuhan To ensure understanding and compliance with the Code of
terhadap Kode Etik, Bank melaksanakan sosialisasi secara Ethics, the Bank conducts ongoing socialization through
berkelanjutan melalui berbagai mekanisme, di antaranya various mechanisms, including information dissemination on
penyampaian informasi pada desktop computer, dalam desktop computers, in the New Employee Orientation Program
program orientasi karyawan baru (NEOP), pada Pakta Integritas, (NEOP), in the Integrity Pact, Declaration of Compliance with the
Surat Pernyataan kepatuhan terhadap kode etik, Proses Code of Ethics, the Recruitment Process, Meetings, WhatsApp
Recruitment, Meeting, WhatsApp Group (WAG), dan sosialisasi Groups (WAG), and socialization of anti-fraud strategies.
strategi anti-fraud.
PaninBank 2025 Annual Report 481
Page 484
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
KODE ETIK BERLAKU UNTUK SELURUH LEVEL THE CODE OF ETHICS APPLIES TO ALL LEVELS
ORGANISASI OF THE ORGANIZATION
Bank menyatakan komitmennya atas etika dan perilaku The Bank expresses its commitment to ethics and behavior
melalui suatu Pedoman Etika dan Perilaku yang berlaku bagi through a Code of Ethics and Behavior that applies to
Manajemen, Karyawan dan pihak ketiga yang berhubungan Management, Employees, and third parties associated with the
dengan Bank, sebagaimana tertuang dalam Buku Pedoman Bank, as outlined in the Code of Ethics and Behavior Guidelines
Etika dan Perilaku (Code of Conduct-Rev.02/07/2023). (Rev.02/07/2023).
Perlunya sebuah kebijakan Kode Etik untuk memberi arahan A Code of Ethics policy is needed to provide guidance on the
penerapan nilai etika dan perilaku dalam aktivitas Bank agar application of ethical and behavioral values in the Bank’s
sejalan dengan visi, misi dan nilai-nilai Bank. activities to align with the Bank’s vision, mission, and values.
SANKSI PELANGGARAN KODE ETIK SANCTIONS FOR CODE OF ETHICS VIOLATIONS
Pembinaan untuk karyawan yang melanggar kode etik melalui Counseling for employees who violate the code of ethics
sanksi mulai dari lisan, teguran tertulis, dan surat peringatan. includes sanctions ranging from verbal warnings, written
warnings, and warning letters.
PaninBank memiliki ketentuan internal atas pemberian sanksi PaninBank has internal regulations for imposing sanctions for
terhadap setiap pelanggaran kode etik yang dilakukan oleh any violation of the code of ethics by employees, which are
karyawan, yaitu diatur dalam Pedoman Pemberian Sanksi (Juli- regulated in the Sanctions Guidelines (July-Rev. 01/07/2022).
Rev.01/07/2022).
Berikut ini sejumlah sanksi atas pelanggaran kode etik yang The following are a number of sanctions for violations of the
terjadi selama tahun 2025: code of ethics that occurred during 2025:
Jumlah Sanksi
Jenis Sanksi Type of Sanctions
Number of Sanctions
Teguran Tertulis 1 9 Written Warning 1
Teguran Tertulis 2 0 Written Warning 2
Surat Peringatan 1 3 Warning Letter 1
Surat Peringatan 2 1 Warning Letter 2
Surat Peringatan 3 5 Warning Letter 3
Terus menerus dalam setiap kesempatan dan momen-momen Continuously at every opportunity and important moments, we
penting diingatkan atas integritas dan profesional sebagai are reminded of our integrity and professionalism as a Banker
insan Banker melalui punishment dan lesson learned. through punishment and lessons learned.
482 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 485
Pakta Integritas
Integrity Pact
PaninBank mewajibkan seluruh anggota Dewan Komisaris, PaninBank requires all members of the Board of Commissioners,
Direksi, dan karyawan untuk memahami dan menandatangani the Board of Directors, and employees to understand and sign
Pakta Integritas. Pakta Intergritas antara lain mewajibkan the Integrity Pact. The Integrity Pact, among others, requires
seluruh anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan karyawan all members of the Board of Commissioners, the Board of
senantiasa bertindak secara jujur, memiliki integritas serta Directors, and employees to always act honestly, showing high
profesionalisme yang tinggi. Dewan Komisaris, Direksi, dan integrity and professionalism. The Board of Commissioners, the
seluruh karyawan harus secara aktif ikut melindungi serta Board of Directors, and all employees must actively contribute
menjaga aset Perusahaan dan dana nasabah dengan mematuhi to protecting and safeguarding the Company’s assets and
ketentuan internal maupun eksternal yang berlaku. customer funds by complying with applicable internal and
external regulations.
Komitmen Anti-Penyuapan
Anti-Briberry Commitment
Pada PaninBank terdapat ketentuan tentang Etika dan Perilaku PaninBank has a Code of Conduct (Code of Conduct) that,
(Code of Conduct) yang antara lain menentukan bahwa: among other things, stipulates the following:
1. Penerimaan Hadiah atau Imbalan 1. Acceptance of Gift or Reward
Setiap Karyawan Perseroan dilarang menerima sesuatu, Every employee is prohibited from accepting any gift, either
baik dana tunai maupun non-tunai lainnya, dari pihak luar in cash or non-cash, from outside parties as a reward for
sebagai balas jasa untuk melakukan suatu tindakan yang taking an action that is not in accordance with the interests
tidak sesuai dengan kepentingan Bank ataupun pemberian of the Bank for providing confidential information about the
informasi tentang Bank yang sifatnya rahasia atau sebagai Bank, or as a reward for facilities received by customers
balas jasa atas fasilitas yang diterima nasabah dari Bank. from the Bank.
2. Anti-Penyuapan 2. Anti-Bribery
PaninBank dan karyawan PaninBank tidak menawarkan, PaninBank and its employees are prohibited from offering,
menjanjikan atau memberikan sesuatu, baik dana tunai promising, or giving anything, either cash or other non-
maupun aset non-tunai lainnya, yang mengatasnamakan cash assets, on behalf of PaninBank or personally to any
PaninBank atau pribadi kepada pihak di luar PaninBank external party, such as regulators, governments, providers
seperti regulator, pemerintah, penyedia barang/jasa, of goods or services, any organization, or customers, with
organisasi apapun ataupun nasabah dengan tujuan untuk the aim of influencing or in return for service rendered to
mempengaruhi atau sebagai balas jasa kepada pihak the recipient for any reason, and are prohibited to use a
penerima dengan alasan apapun tidak diperkenankan third party in offering, promising, or giving anything, either
untuk menggunakan pihak ketiga dalam menawarkan, cash or other non-cash assets, on behalf of PaninBank or
menjanjikan atau memberikan sesuatu, baik dana tunai personally to any external parties outside of PaninBank.
maupun aset non-tunai lainnya, yang mengatasnamakan
PaninBank atau pribadi kepada pihak di luar PaninBank.
PaninBank 2025 Annual Report 483
Page 486
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Strategi Anti-Fraud
Anti-Fraud Strategy
Terkait Penerapan Strategi Anti-Fraud, PaninBank memiliki unit Regarding the implementation of the Anti-Fraud Strategy,
kerja yang berfungsi sebagai koordinator penerapan strategi PaninBank has a work unit that coordinates the implementation
anti-fraud, menjalankan fungsi deteksi melalui whistleblowing of the anti-fraud strategy, carries out detection functions
system dan menjalankan fungsi investigasi, sesuai dengan through a whistleblowing system, and carries out investigative
POJK No. 12 tahun 2024 tentang Penerapan Strategi Anti- functions, in accordance with POJK No. 12 of 2024 concerning
Fraud bagi Lembaga Jasa Keuangan. the Implementation of the Anti-Fraud Strategy for Financial
Services Institutions.
Sesuai dengan Pelaporan Penerapan Strategi Anti-Fraud According to the Report on the Implementation of the Anti-
Semester I dan Semester II tahun 2025 kepada Ototitas Jasa Fraud Strategy for Semester I and Semester II of 2025 to
Keuangan, jumlah kasus penyimpangan internal (internal the Financial Services Authority, there was 4 (four) internal
fraud) dengan nilai kerugian/penyimpangan di atas Rp100 juta fraud cases with losses/deviations exceeding Rp100 million
selama periode tahun 2025 adalah 4 (empat) kasus. during 2025.
Internal Fraud Tahun 2025
Internal Fraud in 2025
Jumlah Kasus
Number of Cases
Internal Fraud dalam 1 Pengurus Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
Tahun Administrator Permanent Employee Temporary Employees
Internal Fraud in 1 Year
Tahun Tahun Tahun
Tahun Berjalan Tahun Berjalan Tahun Berjalan
Sebelumnya Sebelumnya Sebelumnya
Current Year Current Year Current Year
Previous Year Previous Year Previous Year
Jumlah Internal Fraud – – – 4 – –
Number of Internal Fraud
Telah diselesaikan – – – 4 – –
It has been completed
Dalam proses penyelesaian – – – – – –
internal
In the process of internal
settlement
Belum diupayakan – – – – – –
penyelesaiannya
No attempt has been made to
resolve this issue
Telah ditindaklanjuti melalui – – – – – –
proses hukum
Has been followed up through
legal process
*)
penyimpangan bernilai lebih dari Rp100.000.000 (seratus juta Rupiah)
deviations worth more than Rp100,000,000 (one hundred million Rupiah)
484 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 487
Penanganan Keluhan Pelanggan
Customer Complaints Handling
PaninBank telah membentuk Unit Penanganan Pengaduan PaninBank has established a Customer Complaint Handling
Nasabah (Customer Complaint Handling). Unit ini bertanggung Unit in charge of managing and resolving customer complaints
jawab mengelola dan menyelesaikan pengaduan nasabah in accordance with the standards and provisions of the Service
sesuai dengan standar dan ketentuan Service Level Agreement Level Agreement (SLA) as contained in the Customer Complaint
(SLA) yang terdapat dalam Pedoman Penyelesaian Pengaduan Resolution Guidelines. The establishment of this unit is aimed
Nasabah. Dengan dibentuknya unit ini, akan menjamin at ensuring the implementation of an effective complaint
terselenggaranya mekanisme penyelesaian pengaduan secara resolution mechanism within an adequate period of time. The
efektif dalam jangka waktu yang memadai. Tujuannya adalah objective of having the unit is to minimize the reputation risk,
untuk mengurangi tingkat risiko reputasi PaninBank, karena since any complaint that is not immediately addressed could
apabila pengaduan tidak segera ditanggulangi dalam jangka potentially reduce the customer’s trust.
panjang dapat berpotensi menurunkan kepercayaan Nasabah.
Fungsi khusus penanganan dan penyelesaian pengaduan The special function of handling and resolving complaints
adalah fungsi yang menangani dan menyelesaikan pengaduan, is a function that handles and resolves complaints, whether
baik yang diajukan secara lisan atau secara tertulis, yang ada submitted verbally or in writing, at the Head Office as
di Kantor Pusat sebagai Coordinator ataupun yang terdapat di Coordinator or at the Main Branch Office (KCU)/Sub-Branch
Kantor Cabang Utama (KCU)/Kantor Cabang Pembantu (KCP)/ Office (KCP)/related work units at the Head Office.
unit kerja terkait di Kantor Pusat.
Dalam melakukan penyelesaian pengaduan nasabah, unit kerja In resolving customer complaints, the Customer Complaint
Penanganan Pengaduan Nasabah berpedoman pada Pedoman Handling work unit is guided by the Customer Complaint
Penyelesaian Pengaduan Nasabah yang senantiasa dikinikan Resolution Guidelines, which are always updated in accordance
sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Pengkinian Pedoman with applicable regulations. The latest updates to the Guidelines
yang terakhir dilakukan untuk menyesuaikan dengan dua were made to comply with two new regulations issued by the
ketentuan baru yang dikeluarkan oleh Otoritas Jasa Keuangan Financial Services Authority (OJK) and by Bank Indonesia,
(OJK) dan oleh Bank Indonesia, sebagai berikut: as follows:
a. Peraturan Bank Indonesia No. 3 tahun 2023 tentang a. Bank Indonesia Regulation No. 3 of 2023 concerning Bank
Pelindungan Konsumen Bank Indonesia; Indonesia Consumer Protection;
b. POJK No. 18/POJK.07/2018 tentang Layanan Pengaduan b. Financial Services Authority Regulation No. 18/
Konsumen Di Sektor Jasa Keuangan; POJK.07/2018 concerning Consumer Complaints Services
in the Financial Services Sector;
c. POJK No. 61/POJK.07/2020 tentang Lembaga Alternatif c. Financial Services Authority Regulation No. 61/
Penyelesaian Sengketa di Sektor Jasa Keuangan; dan POJK.07/2020 concerning Alternative Dispute Resolution
Institutions in the Financial Services Sector; and
d. POJK No. 22 tahun 2023 tentang Pelindungan Konsumen d. Financial Services Authority Regulation No. 22 of 2023
dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan. concerning Consumer and Community Protection in the
Financial Services Sector.
PaninBank 2025 Annual Report 485
Page 488
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PENGADUAN TAHUN 2025 2025 COMPLAINTS
Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses pada tahun The number of complaints received and processed in the last
buku terakhir serta tindak lanjutnya selama tahun 2025 adalah fiscal year and their follow-up during 2025 are as follows:
sebagai berikut:
Jenis
No. Total
Type
1 Laporan yang diterima 5.737
Reports received
2 Laporan yang diteruskan untuk diinvestigasi 5.737
Reports forwarded for investigation
3 Laporan yang tidak diteruskan untuk diinvestigasi 0
Reports not forwarded for investigation
4 Laporan yang diteruskan untuk diinvestigasi dan selesai diinvestigasi 5.737
Reports forwarded for investigation and completed investigation
5 Laporan yang diteruskan untuk diinvestigasi dan belum selesai diinvestigasi 0
Reports forwarded for investigation and not yet completed investigation
6 Laporan yang terbukti berdasarkan investigasi 5.737
Reports proven based on investigation
Whistleblowing System
Whistleblowing System
PaninBank memiliki mekanisme penanganan pengaduan The company has a complaint handling mechanism
(Whistleblowing System) yang merupakan salah satu (Whistleblowing System), which is one of the components
komponen Pilar Deteksi dalam Strategi Anti-Fraud PaninBank. of the Detection Pillar in PaninBank’s Anti-Fraud Strategy.
Seluruh pihak baik internal maupun eksternal dapat All parties, both internal and external, are allowed to file a
melaporkan indikasi pelanggaran kepada Bank melalui saluran report on indications of violations with the Bank through the
yang sudah disediakan. Melalui fungsi deteksi dini yang efektif, channels that have been provided. By adopting an effective
Bank dapat mengetahui indikasi terjadinya fraud dengan lebih early detection function, the Bank is able to early detect any
cepat, sehingga langkah mitigasi agar risiko tidak berlanjut indication of fraud, so that mitigation measures to prevent
dapat segera dilakukan. Pengaduan yang memiliki indikasi risks can be implemented immediately. Complaints with strong
yang kuat ditindaklanjuti dengan proses investigasi untuk indications will be followed up with an investigation process to
mengetahui penyebab, modus operandi, dan pelaku fraud guna find out the causes, modus operandi, and perpetrators of fraud
menentukan tindak lanjut yang dapat dilakukan baik secara in order to determine the follow up actions that can be taken
finansial maupun non-finansial bagi PaninBank. both financially and non financially for PaninBank.
TATA CARA PENYAMPAIAN LAPORAN SUBMISSION OF VIOLATION REPORT
PELANGGARAN
Whistleblowing (pengaduan pelanggaran) merupakan upaya A whistleblowing system is an effort to control violations
pengendalian dengan menyediakan sistem yang dapat dijadikan through a system that can be used as a medium for witnesses
media bagi pelapor untuk menyampaikan informasi mengenai to convey information about violations that are indicated to
tindakan pelanggaran yang diindikasi terjadi pada PaninBank. have occurred in PaninBank. Complaints obtained from the
Pengaduan yang diperoleh dari mekanisme Whistleblowing whistleblowing mechanism will be attended to and followed
ini perlu mendapatkan perhatian dan tindak lanjut, termasuk up, including the imposition of appropriate sanctions in order
juga pengenaan sanksi yang tepat agar dapat memberikan to have a deterrent effect on the perpetrators and also for
efek jera bagi pelaku pelanggaran dan juga bagi mereka yang those who intend to do so. PaninBank provides a channel
berniat melakukan hal tersebut. PaninBank menyediakan for reporting indications of violations that occur through the
saluran untuk pelaporan atas indikasi pelanggaran yang terjadi electronic mail media kasihtau@panin.co.id. Information about
melalui media surat elektronik kasihtau@panin.co.id. Informasi the PaninBank whistleblowing system can be accessed on the
mengenai whistleblowing system PaninBank dapat diakses PaninBank website https://www.panin.co.id/en/about-panin/
pada website PaninBank https://www.panin.co.id/id/about- gcg/whistle-blowing.
panin/gcg/whistle-blowing.
486 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 489
Dalam menyampaikan pelaporan, pelapor dengan identitas In submitting reports, reporters with anonymous identities are
anonim diperbolehkan namun tidak dianjurkan. Informasi dan allowed but not recommended. Information and matters that
hal-hal yang dapat dilaporkan antara lain apabila dalam lingkup can be reported include if the following things occur within
perusahaan terjadi hal-hal sebagai berikut: the company:
1. Pelanggaran Hukum; 1. Violation of Law;
2. Dugaan Kecurangan (Fraud); 2. Alleged Fraud;
3. Pelanggaran Kode Etik; 3. Violation of Code of Ethics;
4. Penyalahgunaan Wewenang; 4. Abuse of Authority;
5. Benturan Kepentingan; dan 5. Conflict of Interest; and
6. Pelanggaran Ketentuan Perusahaan. 6. Violation of Company Provisions.
PELINDUNGAN BAGI WHISTLEBLOWER PROTECTION FOR WHISTLEBLOWERS
Atas laporan yang terbukti kebenarannya, PaninBank For reports that are proven to be true, PaninBank is obliged
berkewajiban untuk memberikan apresiasi dan perlindungan to appreciate and provide protection for the whistleblower.
terhadap pelapor. Perlindungan pelapor meliputi: Whistleblower protection includes:
1. Jaminan kerahasiaan identitas whistleblower/pelapor dan 1. Protection/guarantee of the confidentiality of the
isi laporan yang disampaikan. whistleblower/reporter’s identity and the contents of the
submitted report.
2. Jaminan pelindungan terhadap perlakuan yang 2. Guaranteed protection against treatment that is
merugikan pelapor. detrimental to the reporter.
3. Jaminan perlindungan kemungkinan adanya tindakan 3. Guaranteed protection for the possibility of threats,
ancaman, intimidasi, hukuman ataupun tindakan tidak intimidation, punishment or other unpleasant acts from the
menyenangkan dari pihak terlapor. reported party.
Demi memastikan kerahasiaan identitas pelapor tersebut, bagi In order to ensure confidentiality, for the reporter who includes
pelapor yang menyertakan identitasnya, maka nama pelapor his/her identity, the name of the reporter is only known by the
hanya diketahui oleh whistleblowing officer yang ditunjuk, yang designated whistleblowing officer, who is authorized to access
diberi wewenang untuk mengakses e-mail dimaksud the e-mail in question.
MEKANISME PENANGANAN PENGADUAN COMPLAINTS HANDLING MECHANISM
Laporan kejadian/dugaan fraud yang disampaikan oleh A report of fraud incidents/allegations submitted by the
pelapor/whistleblower sedikitnya mencakup informasi pokok, reporter/whistleblower shall include at least the following basic
yaitu sebagai berikut: information:
1. Jenis fraud; 1. Type of fraud;
2. Tempat kejadian; 2. Scene of the incident;
3. Pihak yang terlibat; 3. Parties involved;
4. Modus operandi; dan 4. Modus operandi; and
5. Indikasi kerugian. 5. Indication of losses.
Semua laporan yang diterima akan dianalisis oleh whistleblowing All incoming reports will be analyzed by the appointed
officer yang ditunjuk. Apabila informasi awal dianggap sudah whistleblowing officer. If the initial information is deemed
cukup, whistleblowing officer selanjutnya menyampaikan hasil sufficient, the whistleblowing officer then submits the results
analisisnya kepada Fraud Management Team, yang melibatkan of the analysis to the Fraud Management Team, which involves
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI), Human Resources ataupun the Internal Audit Unit (SKAI), Human Resources, or other units
unit lainnya yang terkait dengan materi yang dilaporkan, untuk related to the material being reported, for investigation.
dilakukan investigasi.
PaninBank 2025 Annual Report 487
Page 490
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Perkembangan tindak lanjut laporan akan diinformasikan The progress of the follow-up of the report will be informed to
kepada pelapor sampai dengan laporan selesai ditindaklanjuti. the reporter until the follow up is completed. If the incoming
Apabila laporan yang diberikan tidak relevan dengan ruang report is irrelevant to the scope of the whistleblowing program,
lingkup dari program whistleblowing, maka whistleblowing the whistleblowing officer will respond to the reporter that
officer akan memberikan tanggapan kepada pelapor bahwa the incoming report will not be followed up, which will be
laporan yang masuk tidak akan ditindaklanjuti, yang akan accompanied by an explanation from the unit related to
disertai dengan penjelasan dari unit yang terkait dengan the report.
laporan tersebut.
PIHAK YANG MENGELOLA PENGADUAN PARTIES MANAGING THE COMPLAINTS
Penerima laporan adalah Whistleblowing Officer berada di The recipient of the report is the Whistleblowing Officer
bawah koordinator yang dipimpin oleh Kepala Biro Control & under the Coordinator who is led by the Head of the Control
Support Management (BCSM) yang bertanggung jawab untuk & Support Management Bureau (BCSM) who is responsible
melakukan administrasi pelaporan, monitor penyelesaian for administering the report, monitoring the completion of the
laporan serta menjaga kerahasiaan identitas Pelapor report and maintaining the confidentiality of the identity of the
dan Terlapor. Reporter and the Reported Party.
HASIL PENANGANAN PENGADUAN RESULTS FROM COMPLAINT HANDLING
Setiap laporan yang diterima wajib diadministrasikan dengan Each incoming report shall be properly administered and
baik dan secara berkala dilaporkan kepada Direktur yang regularly submitted to the Director in Charge of Compliance
membidangi Kepatuhan dan Direktur Utama dengan tembusan and Risk Management and the President Director with a copy
kepada Direktur yang membidangi Sumber Daya Manusia. to the Director in Charge of Human Resources. The identity
Identitas pelapor tetap dijaga kerahasiaannya sepanjang proses of the reporter is kept confidential throughout the handling
penanganan dan pengawasan tersebut. Pihak yang mengelola process. According to PaninBank’s current internal policy, the
pengaduan sesuai kebijakan internal PaninBank saat ini adalah Risk Management Unit is authorized to handle complaints and
Satuan Kerja Manajemen Risiko yang memiliki wewenang untuk manage the whistleblowing program.
membuka e-mail pengaduan dan melakukan pengelolaan atas
program whistleblowing ini.
Berikut adalah tabel Hasil penerimaan dan penanganan The following table shows the results of receiving and handling
informasi yang diterima dari channel Wisthleblowing, information received from the Whistleblowing channel:
sebagai berikut:
Jumlah total pengaduan yang diterima 198 pengaduan yang diterima
Total number of complaints received 198 complaints received
Jumlah Pengaduan yang ditindaklanjuti/diproses 21 pengaduan yang ditindaklanjuti/diproses
Number of Complaints followed up/processed 21 complaints followed up/processed
Jumlah pengaduan yang tidak diproses dan ditindaklanjuti Sebanyak 177 pengaduan yang tidak sesuai
Number of complaints that were not processed and A total of 177 complaints were not in accordance
followed up
Dari 21 (dua puluh satu) pengaduan yang ditindaklanjuti/ Of the 21 (twenty-one) complaints that were followed up/
diproses, sebanyak 15 (lima belas) pengaduan dilanjutkan processed, 15 (fifteen) complaints were continued for
untuk diinvestigasi oleh Satuan Kerja Audit Internal (SKAI). investigation by the Internal Audit Work Unit (SKAI). The results
Hasil investigasi yang dilakukan oleh SKAI akan dilaporkan of the investigation conducted by SKAI will be reported to
kepada Presiden Direktur dengan tembusan kepada Fraud the President Director with a copy to the Fraud Management
Management Team. Apabila ada tindakan disiplin terhadap Team. If there is disciplinary action against the reported
terlapor, maka PaninBank berpedoman kepada penegakan party, PaninBank will be guided by the applicable disciplinary
disiplin dan sanksi yang berlaku. Apabila berdasarkan hasil enforcement and sanctions guidelines. If based on the results
investigasi terbukti terlapor melakukan fraud/pelanggaran, of the investigation it is proven that the reported party has
maka pejabat pemutus akan memberikan sanksi sesuai dengan committed fraud/violations, the deciding official will impose
ketentuan yang berlaku. sanctions in accordance with applicable provisions.
488 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 491
Permasalahan Hukum
Legal Cases
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat perkara penting yang Throughout 2025, there were no important matters being
sedang dihadapi oleh Dewan Komisaris dan Direksi yang sedang faced by the Board of Commissioners and Directors currently
menjabat pada PaninBank. serving at PaninBank.
PERKARA PENTING YANG SEDANG DIHADAPI SIGNIFICANT MATTERS CURRENTLY FACING
OLEH PANINBANK PANINBANK
Dalam kegiatan usahanya, PaninBank menghadapi risiko In its business activities, PaninBank faces litigation risks and
litigasi dan dapat tersangkut kasus hukum. Adapun jumlah may be involved in legal cases. The number of legal matters
permasalahan hukum yang dihadapi PaninBank selama periode facing PaninBank during 2025 is as follows:
tahun 2025 adalah sebagai berikut:
Jumlah Kasus Jumlah Kasus Pidana
Kasus Hukum
Perdata Number of Criminal
Legal Cases
Number of Civil Cases Cases
Kasus yang mendapatkan putusan yang mempunyai kekuatan hukum tetap 141 –
Cases that received a verdict that has final legal force
Kasus yang masih dalam proses penyelesaian 58 –
Cases in settlement progress
Jumlah Kasus Hukum 199 –
Total Number of Legal Cases
Perkara Penting yang Sedang Dihadapi oleh PaninBank
Important Cases Currently Facing PaninBank
Pokok Perkara Putusan Posisi Terakhir
No.
Subject Matter Decision Status
1 - Penggugat: - Putusan Pengadilan Negeri Menunggu penggugat
Tuty Surjawijaya 20 Februari 2025; Putusan mengajukan proses
- Tergugat: Pengadilan Tinggi 28 April Kasasi
PT Bank Panin Tbk (Tergugat 1); KPKNL Jakarta V 2025
(Tergugat 2) - Putusan adalah Gugatan
- Nomor Perkara: 257/Pdt.G/2024/PN.Jkt.Brt penggugat tidak dapat
- Materi gugatan: diterima
- Perbuatan Melawan Hukum; Penggugat mengajukan
gugatan atas pelaksanaan Lelang Eksekusi Hak
Tanggungan
- Nilai Gugatan Rp10.000.000.000
- Plaintiff: - District Court Decision of Waiting for the plaintiff to
Tuty Surjawijaya February 20, 2025; High file the cassation process
- Defendants: Court Decision of April 28,
PT Bank Panin Tbk (Defendant 1); KPKNL Jakarta V 2025
(Defendant 2) - The decision is that
- Case Number: 257/Pdt.G/2024/PN.Jkt.Brt the plaintiff's lawsuit is
- Subject of Claim: inadmissible.
- Unlawful Act; Plaintiff files suit against the
implementation of the Mortgage Rights Execution
Auction
- Claim Amount: Rp10,000,000,000
PaninBank 2025 Annual Report 489
Page 492
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pokok Perkara Putusan Posisi Terakhir
No.
Subject Matter Decision Status
2 - Penggugat: - Putusan Pengadilan Negeri Menunggu penggugat
Tuty Surjawijaya 11 Maret 2025; Putusan mengajukan proses
- Tergugat: Pengadilan Tinggi 16 Juni Kasasi
PT Bank Panin Tbk (Tergugat 1); KPKNL Jakarta V 2025
(Tergugat 2) - Putusan adalah Gugatan
- Nomor Perkara: 355/Pdt.G/2024/PN.Jkt.Brt penggugat tidak dapat
- Materi gugatan: diterima
Perbuatan Melawan Hukum; Penggugat mengajukan
gugatan atas pelaksanaan Lelang Eksekusi Hak
Tanggungan
- Nilai Gugatan Rp10.000.000.000
- Plaintiff: - District Court Decision of Waiting for the plaintiff to
Tuty Surjawijaya March 11, 2025; High Court file the cassation process
- Defendants: Decision of June 16, 2025
PT Bank Panin Tbk (Defendant 1); KPKNL Jakarta V - The decision is that
(Defendant 2) the plaintiff's lawsuit is
- Case Number: 355/Pdt.G/2024/PN.Jkt.Brt inadmissible.
- Subject of Claim:
Unlawful Act; Plaintiff files suit against the
implementation of the Mortgage Rights Execution
Auction
- Claim Amount: Rp10,000,000,000
3 - Penggugat: Proses di Pengadilan
PT Ide Komunitas Indonesia Negeri
- Tergugat:
PT Bank Panin Tbk (Tergugat 1); KPKNL 1 (Tergugat 2);
BPN Kota Tangerang (Turut Tergugat)
- Nomor Perkara: 681/Pdt.G/2025/PN. Jkt. Brt
- Materi gugatan:
Perbuatan Melawan Hukum; Penggugat mengajukan
gugatan atas pelaksanaan Lelang Eksekusi Hak
Tanggungan
- Nilai Gugatan Rp20.043.839.000
- Plaintiff: Process in District Court
PT Ide Komunitas Indonesia
- Defendants:
PT Bank Panin Tbk (Defendant 1); KPKNL 1 (Defendant 2);
BPN Kota Tangerang (Co-Defendant)
- Case Number: 681/Pdt.G/2025/PN. Jkt. Brt
- Subject of Claim:
Unlawful Act; Plaintiff files suit against the
implementation of the Mortgage Rights Execution
Auction
- Claim Amount: Rp20,043,839,000
490 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 493
Pokok Perkara Putusan Posisi Terakhir
No.
Subject Matter Decision Status
4 - Penggugat: Proses di Pengadilan
Effendi Pudjihartono (Penggugat) Negeri
- Tergugat:
KPKNL Kota Surabaya (Tergugat 1); PT Bank Panin Tbk
(Tergugat 2)
- Nomor Perkara:
1385/Pdt.G/2025/PN. Sby
- Materi gugatan:
Perbuatan Melawan Hukum; Penggugat mengajukan
gugatan atas pelaksanaan Lelang Eksekusi Hak
Tanggungan
- Nilai Gugatan Rp22.000.000.000
- Plaintiff: Process in District Court
Effendi Pudjihartono (Plaintiff)
- Defendants:
Surabaya City Public Works and Housing Office
(Defendant 1); PT Bank Panin Tbk (Defendant 2)
- Case Number:
1385/Pdt.G/2025/PN. Sby
- Subject of Claim:
Unlawful Act; Plaintiff files suit against the
implementation of the Mortgage Rights Execution
Auction
- Claim Amount: Rp22,000,000,000
5 - Penggugat: Proses di Pengadilan
Mulyo Cito Amien Negeri
- Tergugat:
PT Bank Panin Tbk (Tergugat 1); KPKNL (Tergugat 2)
- Nomor Perkara:
97/Pdt.G/2025/PN Gsk
- Materi gugatan:
Perbuatan Melawan Hukum; Penggugat mengajukan
gugatan atas pelaksanaan Lelang Eksekusi Hak
Tanggungan
– Nilai Gugatan Rp7.000.000.000
- Plaintiff:
Mulyo Cito Amien Process in District Court
- Defendant:
PT Bank Panin Tbk (Defendant 1); KPKNL (Defendant 2)
- Case Number:
97/Pdt.G/2025/PN Gsk
- Subject of Claim:
Unlawful Act; Plaintiff files suit against the
implementation of the Mortgage Rights Execution
Auction
– Amount of Claim: Rp7,000,000,000
PaninBank 2025 Annual Report 491
Page 494
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Korespondensi
Correspondence
Selama tahun 2025, PaninBank mengirimkan surat/melakukan During 2025, PaninBank sent letters/conducted
korespondensi dengan pihak eksternal, antara lain ke Bursa Efek correspondence with external parties, including the Indonesia
Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan. Daftar Korespondensi Stock Exchange and the Financial Services Authority. The list
ke Bursa Efek Indonesia dan OJK tahun 2025 sebagai berikut: of correspondence with the Indonesia Stock Exchange and the
Financial Services Authority in 2025 is as follows:
Nomor Surat Tanggal Penerbitan Perihal
No.
Letter Number Issue Date Subject
1 001/DIR/OJK/25 3 Januari 2025 Surat Pernyataan Bank
January 3, 2025 Bank Statement Letter
2 002/DIR/OJK/25 6 Januari 2025 Informasi Utang dalam Valas
January 6, 2025 Information on Foreign Currency Debt
3 003/DIR/OJK/25 8 Januari 2025 Penyampaian Laporan Perkembangan Action Plan
January 8, 2025 Submission of Action Plan Progress Report
4 004/DIR/OJK/25 8 Januari 2025 Perbaikan Rencana Aksi Pemulihan (Recovery Plan) PT Bank Panin Tbk Tahun 2024
January 8, 2025 Revision of PT Bank Panin Tbk 2024 Recovery Plan
5 005/DIR/OJK/25 9 Januari 2025 Surat Pernyataan
January 9, 2025 Statement Letter
6 006/DIR/OJK/25 15 Januari 2025 Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan IV
January 15, 2025 Bank Panin Tahap II tahun 2024
Report on the Realization of the Use of Proceeds from Bank Panin Sustainable Bonds
IV Phase II 2024 Public Offering
7 007/DIR/OJK/25 15 Januari 2025 Laporan Penilaian
January 15, 2025 Assessment Report
8 008/DIR/OJK/25 15 Januari 2025 Laporan Penilaian Keamanan Cyber
January 15, 2025 Cybersecurity Assessment Report
9 009/DIR/OJK/25 20 Januari 2025 Penyampaian Laporan Realisasi Pengkinian Data 2024
January 20, 2025 Submission of 2024 Data Update Realization Report
10 010/DIR/OJK/25 21 Januari 2025 Permohonan Hak atas Administrator
January 21, 2025 Request for Administrator Rights
11 011/DIR/OJK/25 21 Januari 2025 Laporan Profil Risiko dan IRRBB Bank Panin
January 21, 2025 Bank Panin Risk Profile and IRRBB Report
12 012/DIR/OJK/25 21 Januari 2025 Laporan Profil Risiko dan IRRBB Konsolidasi
January 21, 2025 Consolidated Risk Profile and IRRBB Report
13 013/DIR/OJK/25 22 Januari 2025 Rincian Pihak Terkait Posisi 31 Desember 2025
January 22, 2025 Related Party Details as of December 31, 2025
14 014/DIR/OJK/25 24 Januari 2025 Laporan Penerapan Strategi Anti-Fraud
January 24, 2025 Anti-Fraud Strategy Implementation Report
15 015/DIR/OJK/25 30 Januari 2025 Laporan Semester Internal Audit Triwulan IV Tahun 2024
January 30, 2025 Semester Internal Audit Report for Q4 2024
16 016/DIR/OJK/25 30 Januari 2025 Laporan RBBR Desember 2024
January 30, 2025 December 2024 RBBR Report
17 017/DIR/OJK/25 30 Januari 2025 Laporan ICAAP Desember 2024
January 30, 2025 December 2024 ICAAP Report
18 018/DIR/OJK/25 31 Januari 2025 Laporan Realisasi RBB Bank Panin
January 31, 2025 Bank Panin RBB Realization Report
19 019/DIR/OJK/25 4 Februari 2025 Kewajiban Penyampaian Laporan Keuangan Perusahaan Anak
February 4, 2025 Obligation to Submit Subsidiary Financial Statements
20 020/DIR/OJK/25 7 Februari 2025 Informasi Utang dalam Valas
February 7, 2025 Information on Foreign Currency Debt
21 021/DIR/OJK/25 11 Februari 2025 Laporan Self-Assessment, Terintegrasi Konglomerasi Keuangan Grup Panin Periode
February 11, 2025 Semester II Tahun 2024
Integrated Self-Assessment Report of Panin Group Financial Conglomerate for Second
Half 2024
22 022/DIR/OJK/25 14 Februari 2025 Laporan RBBR Konsolidasi
February 14, 2025 Consolidated RBBR Report
492 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 495
Nomor Surat Tanggal Penerbitan Perihal
No.
Letter Number Issue Date Subject
23 023/DIR/OJK/25 14 Februari 2025 Laporan ICAAP Konsolidasi
February 14, 2025 Consolidated ICAAP Report
24 024/DIR/OJK/25 20 Februari 2025 Permohonan Pengunduran Waktu Tindak Lanjut
February 20, 2025 Request for Extension of Follow-Up Time
25 025/DIR/OJK/25 25 Februari 2025 Laporan Penutupan Kantor Cabang Pembantu - Jakarta
February 25, 2025 Sub-Branch Office Closure Report - Jakarta
26 026/DIR/OJK/25 25 Februari 2025 Laporan Penutupan Kantor Cabang Pembantu - Solo
February 25, 2025 Sub-Branch Office Closure Report - Solo
27 027/DIR/OJK/25 26 Februari 2025 Laporan Keuangan Konsolidasian
February 26, 2025 Consolidated Financial Statements
28 028/DIR/OJK/25 26 Februari 2025 Laporan Keuangan Konsolidasian
February 26, 2025 Consolidated Financial Statements
29 029/DIR/OJK/25 26 Februari 2025 Laporan Keuangan Konsolidasian
February 26, 2025 Consolidated Financial Statements
30 030/DIR/OJK/25 26 Februari 2025 Tanggapan atas Surat OJK
February 26, 2025 Response to OJK Letter
31 031/DIR/OJK/25 27 Februari 2025 Penyampaian Penyelesaian Pengaduan Nasabah
February 27, 2025 Submission of Customer Complaint Resolution
32 032/DIR/OJK/25 6 Maret 2025 Kewajiban Penyampaian Laporan Keuangan Perusahaan Anak dan Laporan Keuangan
March 6, 2025 Konsolidasi
Obligation to Submit Subsidiary and Consolidated Financial Statements
33 033/DIR/OJK/25 11 Maret 2025 Hasil Pemeringkatan Tahunan Efek Bersifat Utang
March 11, 2025 Annual Rating Results for Debt Securities
34 034/DIR/OJK/25 12 Maret 2025 Laporan Berkala Penyelenggaraan Sistem Pembayaran kepada BI
March 12, 2025 Periodic Payment System Operation Report to BI
35 035/DIR/OJK/25 13 Maret 2025 Penyampaian Dokumen Implementasi QRIS
March 13, 2025 Submission of QRIS Implementation Documents
36 036/DIR/OJK/25 13 Maret 2025 Pernyataan Bank atas Layanan Digital
March 13, 2025 Bank Statement on Digital Services
37 037/DIR/OJK/25 13 Maret 2025 Surat Pernyataan Hak Menjalankan Syariah
March 13, 2025 Statement Letter on the Right to Operate Under Sharia
38 038/DIR/OJK/25 13 Maret 2025 Laporan Perubahan Nama Produk E-Cash menjadi Panin Pay
March 13, 2025 Product Name Change Report: E-Cash to Panin Pay
39 039/DIR/OJK/25 21 Maret 2025 Laporan Pemenuhan Prinsip Syariah
March 21, 2025 Sharia Principles Compliance Report
40 040/DIR/OJK/25 24 Maret 2025 Keterbukaan Informasi Buy Back Saham
March 24, 2025 Share Buy Back Information Disclosure
41 041/DIR/OJK/25 25 Maret 2025 Manajemen Letter of Audit
March 25, 2025 Management Letter of Audit
42 042/DIR/OJK/25 25 Maret 2025 Penyampaian Bukti Keterbukaan Informasi
March 25, 2025 Submission of Information Disclosure Evidence
43 043/DIR/OJK/25 27 Maret 2025 Laporan Realisasi Penyelenggaraan Produk Bank/Tabungan Panin Multicurrency
March 27, 2025 Realization Report on the Offering of Panin Multicurrency Bank Product/Savings
44 044/DIR/OJK/25 9 April 2025 Laporan Perkembangan Action Plan
April 9, 20225 Action Plan Progress Report
45 045/DIR/OJK/25 23 April 2025 Permohonan Hak Akses Administrator Responsible Officer (ARO)
April 23, 20225 Request for Administrator Responsible Officer (ARO) Access Rights
46 046/DIR/OJK/25 28 April 2025 Laporan Profil Risiko dan IRRBB Bank Panin Triwulan I 2025
April 28, 20225 Bank Panin Q1 2025 Risk Profile and IRRBB Report
47 047/DIR/OJK/25 28 April 2025 Laporan Profil Risiko dan IRRBB Konsolidasi
April 28, 20225 Consolidated Risk Profile and IRRBB Report
48 048/DIR/OJK/25 28 April 2025 Penyelesaian Kredit Hapus Buku
April 28, 20225 Settlement of Written-Off Loans
49 049/DIR/OJK/25 29 April 2025 Penyampaian Laporan Pelaksanaan GCG ke Departemen Pengawasan Konglomerasi
April 29, 20225 Submission of GCG Implementation Report to the Conglomerate Supervision
Department
50 050/DIR/OJK/25 29 April 2025 Penyampaian Laporan Pelaksanaan GCG ke Departemen Pengawasan Bank Swasta I
April 29, 20225 Submission of GCG Implementation Report to the Private Bank Supervision
Department I
PaninBank 2025 Annual Report 493
Page 496
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nomor Surat Tanggal Penerbitan Perihal
No.
Letter Number Issue Date Subject
51 051/DIR/OJK/25 29 April 2025 Laporan Realisasi RBB Bank Panin
April 29, 20225 Bank Panin RBB Realization Report
52 052/DIR/OJK/25 30 April 2025 Laporan Keuangan Triwulan I
April 30, 20225 First-Quarter Financial Statements
53 053/DIR/OJK/25 30 April 2025 Laporan Keuangan Triwulan I
April 30, 20225 First-Quarter Financial Statements
54 054/DIR/OJK/25 30 April 2025 Laporan Keuangan Triwulan I
April 30, 20225 First-Quarter Financial Statements
55 055/DIR/OJK/25 30 April 2025 Penyampaian Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan Tahun 2024
April 30, 20225 Submission of 2024 Annual Report and Sustainability Report
56 056/DIR/OJK/25 30 April 2025 Penyampaian Laporan Tahunan 2024
April 30, 20225 Submission of 2024 Annual Report
57 057/DIR/OJK/25 30 April 2025 Permohonan Pengunduran Waktu Komitmen Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil Validasi
April 30, 20225 Request for Extension of the Commitment to Follow Up on Validation Result
Recommendations
58 058/DIR/OJK/25 7 Mei 2025 Kewajiban Penyampaian Laporan Keuangan Perusahaan Anak
May 7, 2025 Obligation to Submit Subsidiary Financial Statements
59 059/DIR/OJK/25 7 Mei 2025 Perubahan Pengurus Entitas Anak - Clipan Finance
May 7, 2025 Change in Subsidiary Management - Clipan Finance
60 060/DIR/OJK/25 9 Mei 2025 Pemberitahuan Rencana Penyelenggaraan RUPS Tahunan Bank Panin
May 9, 2025 Notification of Bank Panin Annual GMS Plan
61 061/DIR/OJK/25 9 Mei 2025 Tindak Lanjut Bank atas Surat OJK No. SR-62/BP31/2025
May 9, 2025 Bank's Follow-Up on OJK Letter No. SR-62/BP31/2025
62 062/DIR/OJK/25 14 Mei 2025 Laporan Awal Bottom Up Stress Test
May 14, 2025 Initial Bottom Up Stress Test Report
63 063/DIR/OJK/25 20 Mei 2025 Pengumuman RUPS Bank Panin
May 20, 2025 Bank Panin GMS Announcement
64 064/DIR/OJK/25 20 Mei 2025 Bukti Iklan Pengumuman RUPS Bank Panin
May 20, 2025 Evidence of Bank Panin GMS Announcement Advertisement
65 065/DIR/OJK/25 22 Mei 2025 Laporan Kegiatan Tahunan Bank
May 22, 2025 Annual Bank Activities Report
66 066/DIR/OJK/25 22 Mei 2025 Laporan Realisasi & Test Evaluasi
May 22, 2025 Realization and Evaluation Test Report
67 067/DIR/OJK/25 22 Mei 2025 Laporan Realisasi & Test Evaluasi
May 22, 2025 Realization and Evaluation Test Report
68 068/DIR/OJK/25 27 Mei 2025 Perubahan Pengurus Entitas Anak - PDSB
May 27, 2025 Change in Subsidiary Management - PDSB
69 069/DIR/OJK/25 27 Mei 2025 Laporan Uji Coba E-Lap
May 27, 2025 E-Lap Trial Report
70 070/DIR/OJK/25 2 Juni 2025 Tanggapan atas Surat OJK
June 2, 2025 Response to OJK Letter
71 071/DIR/OJK/25 4 Juni 2025 Penyampaian Pemanggilan Rapat
June 4, 2025 Submission of Meeting Notice
72 072/DIR/OJK/25 4 Juni 2025 Penyampaian Bukti Pemanggilan Rapat
June 4, 2025 Submission of Meeting Notice Evidence
73 073/DIR/OJK/25 5 Juni 2025 Permohonan Pengesahan Perubahan Dana Pensiun
June 5, 2025 Request for Approval of Pension Fund Changes
74 074/DIR/OJK/25 5 Juni 2025 Pernyataan Pendiri Dana Pensiun
June 5, 2025 Pension Fund Founder Statement
75 075/DIR/OJK/25 16 Juni 2025 Penyampaian Laporan Penilaian Risiko Tindak Pidana Pencucian Uang
June 16, 2025 Submission of Money Laundering Risk Assessment Report
76 076/DIR/OJK/25 18 Juni 2025 Penyampaian Laporan Penilaian Risiko Tindak Pidana Pencucian Uang
June 18, 2025 Submission of Money Laundering Risk Assessment Report
77 077/DIR/OJK/25 18 Juni 2025 Penyampaian Laporan Penilaian Risiko Tindak Pidana Pencucian Uang
June 18, 2025 Submission of Money Laundering Risk Assessment Report
78 078/DIR/OJK/25 20 Juni 2025 Tanggapan atas Surat OJK
June 20, 2025 Response to OJK Letter
79 079/DIR/OJK/25 20 Juni 2025 Permohonan Pendaftaran Sistem Mitra Pemasaran PPE
June 20, 2025 Request for Registration of PPE Marketing Partner System
494 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 497
Nomor Surat Tanggal Penerbitan Perihal
No.
Letter Number Issue Date Subject
80 080/DIR/OJK/25 20 Juni 2025 Permohonan Pembentukan PIKK
June 20, 2025 Request for PIKK Establishment
81 081/DIR/OJK/25 25 Juni 2025 Laporan Awal Bottom Up Stress Test
June 25, 2025 Initial Bottom Up Stress Test Report
82 082/DIR/OJK/25 25 Juni 2025 Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil Validasi
June 25, 2025 Follow-Up on Validation Result Recommendations
83 083/DIR/OJK/25 25 Juni 2025 Pengunduran Diri Anggota Direksi dan Dewan Komisaris Bank Panin
June 25, 2025 Resignation of Bank Panin Board of Directors and Board of Commissioners Members
84 084/DIR/OJK/25 26 Juni 2025 Penyampaian Kebijakan Strategi Anti-Fraud
June 26, 2025 Submission of Anti-Fraud Strategy Policy
85 085/DIR/OJK/25 30 Juni 2025 Penyampaian Dokumen Persyaratan Administratif Calon Anggota Direksi
June 30, 2025 Submission of Administrative Requirement Documents for Prospective Board of
Directors Members
86 086/DIR/OJK/25 30 Juni 2025 Revisi Rencana Penyelenggaraan Produk Bank
June 30, 2025 Revision of the Bank Product Offering Plan
87 087/DIR/OJK/25 1 Juli 2025 Laporan dan Bukti Ringkasan Risalah RUPS
July 1, 2025 Report and Evidence of GMS Minutes Summary
88 088/DIR/OJK/25 3 Juli 2025 Jatuh Tempo Obligasi
July 3, 2025 Bond Maturity
89 089/DIR/OJK/25 4 Juli 2025 Laporan Insidentil
July 4, 2025 Incidental Report
90 090/DIR/OJK/25 7 Juli 2025 Laporan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum
July 7, 2025 Minimum Capital Adequacy Requirement Report
91 091/DIR/OJK/25 10 Juli 2025 Penyampaian Laporan Action Plan Posisi Juni 2025
July 10, 2025 Submission of Action Plan Report as of June 2025
92 092/DIR/OJK/25 17 Juli 2025 Penyampaian Dokumen Calon Anggota Direksi
July 17, 2025 Submission of Documents for Prospective Board of Directors Members
93 093/DIR/OJK/25 18 Juli 2025 Laporan Profil Risiko dan IRRBB Bank Panin Triwulan II 2025
July 18, 2025 Bank Panin Q2 2025 Risk Profile and IRRBB Report
94 094/DIR/OJK/25 18 Juli 2025 Laporan Profil Risiko dan IRRBB Konsolidasi Triwulan II 2025
July 18, 2025 Consolidated Q2 2025 Risk Profile and IRRBB Report
95 095/DIR/OJK/25 23 Juli 2025 Penelaahan Laporan Keuangan Desember 2024
July 23, 2025 Review of December 2024 Financial Statements
96 096/DIR/OJK/25 24 Juli 2025 Penyampaian Risalah RUPS Tahunan Bank Panin
July 24, 2025 Submission of Bank Panin Annual GMS Minutes
97 097/DIR/OJK/25 25 Juli 2025 Laporan Realisasi RBB Bank Panin
July 25, 2025 Bank Panin RBB Realization Report
98 098/DIR/OJK/25 25 Juli 2025 Laporan Keuangan Semester I Konsolidasian
July 25, 2025 Consolidated First-Half Financial Statements
99 099/DIR/OJK/25 25 Juli 2025 Laporan Keuangan Semester I Konsolidasian
July 25, 2025 Consolidated First-Half Financial Statements
100 100/DIR/OJK/25 25 Juli 2025 Laporan Keuangan Semester I Konsolidasian
July 25, 2025 Consolidated First-Half Financial Statements
101 101/DIR/OJK/25 25 Juli 2025 Laporan Penerapan Strategi Anti-Fraud
July 25, 2025 Anti-Fraud Strategy Implementation Report
102 102/DIR/OJK/25 25 Juli 2025 Pengajuan Kembali Rencana Pengembangan Digital Banking
July 25, 2025 Resubmission of Digital Banking Development Plan
103 103/DIR/OJK/25 28 Juli 2025 Rincian Pihak Terkait Posisi 30 Juni 2025
July 28, 2025 Related Party Details as of June 30, 2025
104 104/DIR/OJK/25 28 Juli 2025 Penyampaian Dokumen Tambahan Calon Direksi
July 28, 2025 Submission of Additional Documents for Prospective Board of Directors
105 105/DIR/OJK/25 30 Juli 2025 Pokok-pokok Temuan Audit Semester I Tahun 2025
July 30, 2025 Key Audit Findings for First Half 2025
106 106/DIR/OJK/25 30 Juli 2025 Laporan Penilaian Kecukupan Modal Minimum
July 30, 2025 Minimum Capital Adequacy Assessment Report
107 107/DIR/OJK/25 30 Juli 2025 Laporan Tingkat Kesehatan (Risk Based Bank Rating) PT Bank Panin Tbk Posisi Juni
July 30, 2025 2025
PT Bank Panin Tbk Soundness Level Report (Risk-Based Bank Rating) as of June 2025
PaninBank 2025 Annual Report 495
Page 498
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nomor Surat Tanggal Penerbitan Perihal
No.
Letter Number Issue Date Subject
108 108/DIR/OJK/25 4 Agustus 2025 Kewajiban Penyampaian Laporan Keuangan Perusahaan Anak dan Laporan Keuangan
August 4, 2025 Konsolidasi
Obligation to Submit Subsidiary and Consolidated Financial Statements
109 109/DIR/OJK/25 5 Agustus 2025 Tanggapan atas Surat OJK
August 5, 2025 Response to OJK Letter
110 110/DIR/OJK/25 6 Agustus 2025 Tanggapan atas Surat OJK Terkait Konsep Generik Model
August 6, 2025 Response to OJK Letter on the Generic Model Concept
111 111/DIR/OJK/25 8 Agustus 2025 Perubahan dan/atau Tambahan Informasi atas Pernyataan Pendaftaran dalam Rangka
August 8, 2025 Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Tahun
2025
Changes and/or Additional Information to the Registration Statement for Bank Panin
Sustainable Bonds IV Phase III 2025 Public Offering
112 112/DIR/OJK/25 8 Agustus 2025 Perubahan dan/atau Tambahan Informasi atas Pernyataan Pendaftaran dalam Rangka
August 8, 2025 Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Tahun
2025
Changes and/or Additional Information to the Registration Statement for Bank Panin
Sustainable Bonds IV Phase III 2025 Public Offering
113 113/DIR/OJK/25 8 Agustus 2025 Penyampaian Bukti Unggahan Informasi Tambahan PUB IV Tahap III 2025
August 8, 2025 Submission of Upload Evidence for Additional Information on PUB IV Phase III 2025
114 114/DIR/OJK/25 11 Agustus 2025 Pemberitahuan Penerbitan Obligasi
August 11, 2025 Notification of Bond Issuance
115 115/DIR/OJK/25 11 Agustus 2025 Laporan Self-Assessment, Terintegrasi Konglomerasi Keuangan Grup Panin Periode
August 11, 2025 Semester I Tahun 2025
Integrated Self-Assessment Report of Panin Group Financial Conglomerate for First
Half 2025
116 116/DIR/OJK/25 14 Agustus 2025 Penyampaian Dokumen Persyaratan Administratif Calon Anggota Direksi
August 14, 2025 Submission of Administrative Requirement Documents for Prospective Board of
Directors Members
117 117/DIR/OJK/25 14 Agustus 2025 Laporan Penilaian Kecukupan Modal Minimum
August 14, 2025 Minimum Capital Adequacy Assessment Report
118 118/DIR/OJK/25 14 Agustus 2025 Laporan Tingkat Kesehatan (Risk Based Bank Rating) PT Bank Panin Tbk
August 14, 2025 PT Bank Panin Tbk Soundness Level Report (Risk-Based Bank Rating)
119 119/DIR/OJK/25 21 Agustus 2025 Tindak Lanjut Bank atas Surat OJK No. SR-37
August 21, 2025 Bank's Follow-Up on OJK Letter No. SR-37
120 120/DIR/OJK/25 22 Agustus 2025 Permohonan Uji Coba Terbatas Panin KYC
August 22, 2025 Request for Panin KYC Limited Trial
121 121/DIR/OJK/25 22 Agustus 2025 Pernyataan Direksi mengenai Tanggung Jawab Risiko
August 22, 2025 Board of Directors' Statement on Risk Responsibility
122 122/DIR/OJK/25 25 Agustus 2025 Perubahan dan/atau Tambahan Informasi atas Pernyataan Pendaftaran dalam Rangka
August 25, 2025 Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Tahun
2025
Changes and/or Additional Information to the Registration Statement for Bank Panin
Sustainable Bonds IV Phase III 2025 Public Offering
123 123/DIR/OJK/25 26 Agustus 2025 Perubahan dan/atau Tambahan Informasi atas Pernyataan Pendaftaran dalam Rangka
August 26, 2025 Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Tahun
2025
Changes and/or Additional Information to the Registration Statement for Bank Panin
Sustainable Bonds IV Phase III 2025 Public Offering
124 124/DIR/OJK/25 26 Agustus 2025 Tanggapan atas Surat OJK
August 26, 2025 Response to OJK Letter
125 125/DIR/OJK/25 29 Agustus 2025 Perubahan dan/atau Tambahan Informasi atas Pernyataan Pendaftaran dalam Rangka
August 29, 2025 Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Tahun
2025
Changes and/or Additional Information to the Registration Statement for Bank Panin
Sustainable Bonds IV Phase III 2025 Public Offering
126 126/DIR/OJK/25 29 Agustus 2025 Pernyataan Bahwa CD Informasi Tambahan Sama dengan Buku Informasi Tambahan
August 29, 2025 Statement that the Additional Information CD is Identical to the Additional Information
Prospectus
127 127/DIR/OJK/25 29 Agustus 2025 Laporan Climate Risk Bank Panin
August 29, 2025 Bank Panin Climate Risk Report
128 128/DIR/OJK/25 4 September 2025 Laporan Penerimaan Dana Hasil Penerbitan Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin
September 4, 2025 Tahap 3 Tahun 2025
Report on the Receipt of Proceeds from Bank Panin Sustainable Bonds IV Phase 3
2025 Issuance
496 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 499
Nomor Surat Tanggal Penerbitan Perihal
No.
Letter Number Issue Date Subject
129 129/DIR/OJK/25 8 September 2025 Penelaahan Laporan Keuangan Desember 2024
September 8, 2025 Review of December 2024 Financial Statements
130 130/DIR/OJK/25 16 September 2025 Laporan Relokasi Kantor Cabang Pembantu Tomang
September 16, 2025 Tomang Sub-Branch Office Relocation Report
131 131/DIR/OJK/25 16 September 2025 Laporan Penunjukkan AP/KAP untuk Audit
September 16, 2025 AP/KAP Appointment Report for Audit
132 132/DIR/OJK/25 16 September 2025 Laporan Penunjukkan AP/KAP untuk Audit
September 16, 2025 AP/KAP Appointment Report for Audit
133 133/DIR/OJK/25 17 September 2025 Laporan Progress Uji Coba Terbatas Panin KYC
September 17, 2025 Panin KYC Limited Trial Progress Report
134 134/DIR/OJK/25 19 September 2025 Penyampaian Penegasan atas Nomenklatur Direktorat Business Banking & PIKK Bank
September 19, 2025 Panin
Submission of Affirmation on the Nomenclature of Bank Panin Business Banking
Directorate and PIKK
135 135/DIR/OJK/25 29 September 2025 Tanggapan Surat OJK
September 29, 2025 Response to OJK Letter
136 136/DIR/OJK/25 29 September 2025 Revisi Rencana Penyelenggaraan Produk Bank
September 29, 2025 Revision of the Bank Product Offering Plan
137 137/DIR/OJK/25 1 Oktober 2025 Penyampaian Kelengkapan Dokumen Permohonan Penilaian Kemampuan dan
October 1, 2025 Kepatutan (PKK)
Calon Pengurus PT Bank Pan Indonesia Tbk
Submission of Completeness Documents for Fit and Proper Test (PKK) Application for
Prospective Management of PT Bank Pan Indonesia Tbk
138 138/DIR/OJK/25 2 Oktober 2025 Konfirmasi Klarifikasi Calon Direksi PT Bank Panin Tbk.
October 2, 2025 Clarification Confirmation for Prospective Board of Directors of PT Bank Panin Tbk.
139 139/DIR/OJK/25 7 Oktober 2025 Pengalihan Saham Hasil Buy Back
October 7, 2025 Transfer of Buy Back Shares
140 140/DIR/OJK/25 8 Oktober 2025 Penyampaian Surat Pernyataan Pasca Klarifikasi Calon Anggota Direksi Bank Panin
October 8, 2025 Submission of Post-Clarification Statement Letter for Prospective Bank Panin Board of
Directors Members
141 141/DIR/OJK/25 9 Oktober 2025 Laporan Action Plan Pihak terkait Posisi September 2025
October 9, 2025 Related Parties Action Plan Report as of September 2025
142 142/DIR/OJK/25 9 Oktober 2025 Penyampaian Bukti Keterbukaan Informasi Sehubungan dengan Rencana Pelaksanaan
October 9, 2025 Pengalihan Saham Hasil Pembelian Kembali Saham PT Bank Panin Tbk
Submission of Information Disclosure Evidence Regarding the Planned Transfer of PT
Bank Panin Tbk Buy Back Shares
143 143/DIR/OJK/25 9 Oktober 2025 Penyampaian Bukti Ralat Keterbukaan Informasi Sehubungan dengan Rencana
October 9, 2025 Pelaksanaan Pengalihan Saham Hasil Pembelian Kembali Saham PT Bank Panin Tbk
Submission of Correction to Information Disclosure Evidence Regarding the Planned
Transfer of PT Bank Panin Tbk Buy Back Shares
144 144/DIR/OJK/25 17 Oktober 2025 Tindak Lanjut Bank atas Surat OJK No. S-71/PB.3/2025
October 17, 2025 Bank's Follow-Up on OJK Letter No. S-71/PB.3/2025
145 145/DIR/OJK/25 21 Oktober 2025 Laporan Profil Risiko dan IRRBB Bank Panin Triwulan III 2025
October 21, 2025 Bank Panin Q3 2025 Risk Profile and IRRBB Report
146 146/DIR/OJK/25 21 Oktober 2025 Laporan Profil Risiko dan IRRBB Konsolidasi Triwulan III 2025
October 21, 2025 Consolidated Q3 2025 Risk Profile and IRRBB Report
147 147/DIR/OJK/25 24 Oktober 2025 Penyampaian Informasi terkait Pengangkatan Direktur Business Banking di PIKK
October 24, 2025 PT Bank Panin Tbk
Submission of Information on the Appointment of Business Banking Director at PIKK of
PT Bank Panin Tbk
148 148/DIR/OJK/25 24 Oktober 2025 Penyampaian Informasi terkait Pengangkatan Direktur Business Banking di PIKK
October 24, 2025 PT Bank Panin Tbk
Submission of Information on the Appointment of Business Banking Director at PIKK of
PT Bank Panin Tbk
149 149/DIR/OJK/25 27 Oktober 2025 Laporan Keuangan Konsolidasian
October 27, 2025 Consolidated Financial Statements
150 150/DIR/OJK/25 27 Oktober 2025 Laporan Keuangan Konsolidasian
October 27, 2025 Consolidated Financial Statements
151 151/DIR/OJK/25 27 Oktober 2025 Laporan Keuangan Konsolidasian
October 27, 2025 Consolidated Financial Statements
154 154/DIR/OJK/25 30 Oktober 2025 Laporan Realisasi RBB Bank Panin
October 30, 2025 Bank Panin RBB Realization Report
PaninBank 2025 Annual Report 497
Page 500
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Nomor Surat Tanggal Penerbitan Perihal
No.
Letter Number Issue Date Subject
155 155/DIR/OJK/25 30 Oktober 2025 Pemenuhan Ketentuan Single Presence Policy
October 30, 2025 Compliance with Single Presence Policy
156 156/DIR/OJK/25 31 Oktober 2025 Penjelasan Penyampaian Dokumen
October 31, 2025 Explanation on Document Submission
157 157/DIR/OJK/25 4 November 2025 Laporan Perubahan Nama Produk
November 4, 2025 Product Name Change Report
158 158/DIR/OJK/25 5 November 2025 Kewajiban Penyampaian Laporan Keuangan Perusahaan Anak dan Laporan Keuangan
November 5, 2025 Konsolidasi
Obligation to Submit Subsidiary and Consolidated Financial Statements
159 159/DIR/OJK/25 6 November 2025 Konfirmasi Klarifikasi Calon Dewan Komisaris Non-Independen PT Bank Panin Tbk
November 6, 2025 Clarification Confirmation for Prospective Non-Independent Board of Commissioners
of PT Bank Panin Tbk
160 160/DIR/OJK/25 14 November 2025 Penyampaian Surat Pernyataan Pasca Klarifikasi Calon Komisaris Independen Bank
November 14, 2025 Panin
Submission of Post-Clarification Statement Letter for Prospective Bank Panin
Independent Commissioners
161 161/DIR/OJK/25 14 November 2025 Permohonan Pendaftaran User ARO
November 14, 2025 Request for ARO User Registration
162 162/DIR/OJK/25 18 November 2025 Perubahan Pengurus Entitas Anak Bank Panin
November 18, 2025 Change in Bank Panin Subsidiary Management
163 163/DIR/OJK/25 27 November 2025 Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan 2026
November 27, 2025 2026 Sustainable Finance Action Plan
164 164/DIR/OJK/25 27 November 2025 Pengkinian Rencana Aksi Pemulihan (Recovery Plan) PT Bank Panin Tbk Tahun 2025
November 27, 2025 Update of PT Bank Panin Tbk 2025 Recovery Plan
165 165/DIR/OJK/25 27 November 2025 Laporan Rencana Bisnis Bank
November 27, 2025 Bank Business Plan Report
166 166/DIR/OJK/25 27 November 2025 Rencana Penyelenggaraan Produk Bank Periode Tahun 2026
November 27, 2025 Bank Product Offering Plan for 2026
167 167/DIR/OJK/25 3 Desember 2025 Perubahan Pengurus Entitas Anak Bank Panin
December 3, 2025 Change in Bank Panin Subsidiary Management
168 168/DIR/OJK/25 3 Desember 2025 Perubahan terkait Pejabat Penanggung Jawab APERD
December 3, 2025 Change Regarding the APERD Responsible Officer
169 169/DIR/OJK/25 3 Desember 2025 Penyampaian Laporan Insidentil MPPE
December 3, 2025 Submission of MPPE Incidental Report
170 170/DIR/OJK/25 9 Desember 2025 Permohonan Hak Akses Sistem Informasi Pelaku LJK
December 9, 2025 Request for Access Rights to the Financial Services Business Information System
171 171/DIR/OJK/25 9 Desember 2025 Permohonan Hak Akses Administrator Responsible Officer (ARO)
December 9, 2025 Request for Administrator Responsible Officer (ARO) Access Rights
172 172/DIR/OJK/25 11 Desember 2025 Penyampaian Road Map Sinergy Business dan Initiative Strategy
December 11, 2025 Submission of Synergy Business and Initiative Strategy Roadmap
173 173/DIR/OJK/25 16 Desember 2025 Penyampaian Laporan Rencana Pengkinian Data Tahun 2025
December 16, 2025 Submission of 2025 Data Update Plan Report
174 174/DIR/OJK/25 19 Desember 2025 Laporan Realisasi QRIS Corssborder Bank Panin
December 19, 2025 Bank Panin QRIS Cross-Border Realization Report
175 175/DIR/OJK/25 19 Desember 2025 Laporan Realisasi Penyelenggaraan Produk Dasar Baru
December 19, 2025 Realization Report on the Offering of New Basic Products
176 176/DIR/OJK/25 19 Desember 2025 Surat Pernyataan
December 19, 2025 Statement Letter
177 177/DIR/OJK/25 22 Desember 2025 Surat Pernyataan
December 22, 2025 Statement Letter
178 178/DIR/OJK/25 22 Desember 2025 Laporan Realisasi Penyelenggaraan Produk Dasar Baru
December 22, 2025 Realization Report on the Offering of New Basic Products
179 179/DIR/OJK/25 22 Desember 2025 Laporan Pelaksanaan Pengalihan Saham Hasil Buy Back
December 22, 2025 Report on the Execution of Buy Back Share Transfer
180 180/DIR/OJK/25 22 Desember 2025 Tanggapan atas Jawaban Penelaahan Laporan Keuangan Desember 2024
December 22, 2025 Response to the Reply on December 2024 Financial Statement Review
498 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 501
Nomor Surat Tanggal Penerbitan Perihal
No.
Letter Number Issue Date Subject
181 181/DIR/OJK/25 23 Desember 2025 Penyampaian Surat Keterangan PT EY Indonesia Mengenai Kerja Sama dengan Bank
December 23, 2025 Panin
Submission of PT EY Indonesia Statement of Confirmation Regarding Cooperation with
Bank Panin
182 182/DIR/OJK/25 23 Desember 2025 Laporan Realisasi Penyelenggaraan Produk Dasar Baru
December 23, 2025 Realization Report on the Offering of New Basic Products
183 183/DIR/OJK/25 23 Desember 2025 Penyampaian PKR Bank Panin
December 23, 2025 Submission of Bank Panin PKR
184 184/DIR/OJK/25 24 Desember 2025 Permohonan Izin Penyelenggaraan Produk Bank Lanjutan Baru
December 24, 2025 Request for Permit to Offer New Advanced Bank Products
185 185/DIR/OJK/25 24 Desember 2025 Surat Pernyataan
December 24, 2025 Statement Letter
Bursa Efek Indonesia
Indonesia Stock Exchange
Nomor Referensi Tanggal Publikasi Perihal
No.
Reference Number Publication Date Subject
1 086/DIR/EXT/25 4 Februari 2025 Formulir atas Ketersediaan CCP
February 4, 2025 CCP Availability Form
2 128/DIR/EXT/25 26 Februari 2025 Laporan Keuangan Tahunan Konsolidasian
February 26, 2025 Consolidated Annual Financial Statements
3 193/DIR/EXT/25 8 April 2025 Permintaan Penjelasan Pemberitaan di Media Massa
April 8, 2025 Request for Explanation of News Reporting in the Mass Media
4 262/DIR/EXT/25 30 April 2025 Laporan Keuangan Tahunan
April 30, 2025 Annual Financial Report
5 297/DIR/EXT/25 16 Mei 2025 Penjelasan atas Volatilitas Transaksi Efek
May 16, 2025 Explanation of Securities Transaction Volatility
6 306/DIR/EXT/25 22 Mei 2025 Permintaan Penjelasan Pemberitaan di Media Massa
May 22, 2025 Request for Explanation of News Reporting in the Mass Media
7 326/DIR/EXT/25 5 Juni 2025 Jatuh Tempo Obligasi
June 5, 2025 Bond Maturity
8 443/DIR/EXT/25 25 Juli 2025 Laporan Keuangan Semester I Konsolidasian
July 25, 2025 Consolidated First Semester Financial Report
9 480/DIR/EXT/25 11 Agustus 2025 Surat Pemberitahuan PUB Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III 2025
August 11, 2025 Notification Letter for the Public Offering of Bank Panin’s Continuous Bonds IV Phase
III 2025
10 481/DIR/EXT/25 11 Agustus 2025 Informasi Tambahan Pencatatan Efek Bersifat Utang
August 11, 2025 Additional Information on Debt Securities Listing
11 504/DIR/EXT/25 26 Agustus 2025 Penyampaian Buku Informasi Tambahan dalam Rangka Penawaran Umum
August 26, 2025 Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Tahun 2025
Submission of Additional Information Booklet for the Public Offering of Bank Panin’s IV
Phase III 2025 Self-Registered Bonds
12 505/DIR/EXT/25 26 Agustus 2025 Bukti Penyampaian Buku Informasi Tambahan dalam Rangka Penawaran Umum
August 26, 2025 Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Tahun 2025
Evidence of Submission of Additional Information Book in the Context of the
Continuous Public Offering of Bank Panin’s Self-Registered Bonds IV Phase III 2025
13 527/DIR/EXT/25 9 September 2025 Laporan Hasil Penjatahan Obligasi
September 9, 2025 Bond Allotment Results Report
14 596/DIR/EXT/25 27 Oktober 2025 Penyampaian Laporan Keuangan
October 27, 2025 Submission of Financial Reports
15 646/DIR/EXT/25 13 November 2025 Penyelenggaraan Public Expose Bank Panin
November 13, 2025 Implementation of Panin Bank Public Expose
16 697/DIR/EXT/25 1 Desember 2025 Penjelasan atas Volatilitas Transaksi Efek
December 1, 2025 Explanation of Securities Transaction Volatility
17 699/DIR/EXT/25 2 Desember 2025 Laporan Hasil Public Expose Bank Panin
December 2, 2025 Public Expose Report of Bank Panin
18 723/DIR/EXT/25 10 Desember 2025 Pemberitahuan Tidak Menggunakan Koneksi API
December 10, 2025 Notice Not Using API Connection
PaninBank 2025 Annual Report 499
Page 502
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
FUNGSI INVESTOR RELATION INVESTOR RELATIONS FUNCTION
Unit Kerja Hubungan Investor bertanggung jawab dalam The Investor Relations Work Unit is responsible for delivering
menyampaikan informasi yang akurat, terpercaya, dan tepat accurate, reliable, and timely information to external parties,
waktu kepada pihak eksternal antara lain pemegang saham, including shareholders, potential investors, capital market
calon investor, analis pasar modal, bank koresponden, lembaga analysts, correspondent banks, rating agencies, and PaninBank
pemeringkat, dan kreditur PaninBank. creditors.
Secara berkala, Investor Relations melakukan paparan kinerja, Investor Relations periodically conducts performance
pertemuan analis, pertemuan dengan investor, dan pertemuan- presentations, analyst meetings, investor meetings, and other
pertemuan lain dengan tujuan menyampaikan pembaruan meetings to provide performance updates, the Bank’s strategy,
kinerja, strategi Bank, serta review terhadap kondisi makro and reviews of Indonesia’s macroeconomic conditions.
ekonomi Indonesia.
Investor Relations memiliki tanggung jawab utama untuk Investor Relations has the primary responsibility of representing
mewakili Direksi dalam hubungannya dengan investor, analis the Board of Directors in its relations with investors, capital
pasar modal dan fund-manager, serta pemegang saham, market analysts, fund managers, and shareholders, including:
termasuk untuk:
1. Merespons permintaan data/informasi yang dibutuhkan 1. Responding to requests for data/information from
oleh analyst/fund Manager. analysts/fund managers.
2. Menyiapkan materi presentasi untuk analyst meeting/ 2. Preparing presentation materials for analyst meetings/
conference. conferences.
3. Menghadiri forum-forum/analyst meeting. 3. Attending forums/analyst meetings.
4. Mereviu, mengoreksi dan melengkapi draft ‘research report’ 4. Reviewing, correcting, and completing draft research
dari analis pasar modal dan lembaga pemeringkat lainnya. reports from capital market analysts and other rating
agencies.
5. Menyelenggarakan public expose tahunan sesuai 5. Organizing annual public exposes in accordance with
ketentuan. regulations.
6. Mengikuti analyst meeting sesuai penugasan Direksi. 6. Attending analyst meetings as assigned by the Board of
Directors.
KOMUNIKASI INTERNAL INTERNAL COMMUNICATION
PaninBank mempertahankan komunikasi dua arah yang efektif PaninBank maintains effective two-way communication
dengan para karyawan. Komunikasi juga dilakukan melalui with employees. Communication is also carried out through
Organisasi Ikatan Karyawan PaninBank (IKBP), terutama yang the PaninBank Employee Association (IKBP), especially on
terkait dengan pengelolaan hubungan yang harmonis dengan matters related to managing harmonious relationships with
seluruh karyawan. PaninBank juga memberikan informasi all employees. PaninBank also provides information regarding
mengenai perkembangan bisnis, kemajuan bisnis, aturan business developments, business progress, Bank rules and
dan peraturan Bank, serta promosi pekerjaan intern, berupa regulations, and promotion of internal work in the form of
pendistribusian “President Director’s Note” secara reguler. regular distribution of “President Director’s Notes.”
Komunikasi internal dilaksanakan berdasarkan pada prinsip Internal communication is carried out based on the principles
keterbukaan transparansi, dua arah, tanggung jawab, tepat of openness, transparency, two-way responsibility, and being
waktu, akurat dan sederhana. Untuk membina komunikasi yang timely, accurate, and simple. To foster good communication
baik dengan para karyawan, PaninBank selain mengadakan with employees, apart from holding various employee
berbagai acara pertemuan antar karyawan, juga aktif meetings, PaninBank is also actively utilizing communication
memanfaatkan media komunikasi seperti: media such as:
- Majalah Internal in Actions; - In Actions Internal Magazine;
- Majalah Internal Best Lifestyle; - Best Lifestyle Internal Magazine;
- Smartnews; - Smartnews;
- Surat Edaran Dicetak dan E-mail; - Printed Circular Letters and E-mails;
- Rapat Kerja Tahunan; - Annual Work Meeting;
- Kunjungan Direksi; - Directors’ visit;
- Perayaan Ulang Tahun Perusahaan; dan - Company Anniversary Celebration; and
- Acara Olahraga Karyawan. - Employee Sports Events.
500 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 503
Rencana Strategis PaninBank
PaninBank Strategic Plans
RENCANA JANGKA PENDEK DAN MENENGAH SHORT AND MEDIUM-TERM TARGETS
PaninBank menetapkan target jangka pendek yang ingin PaninBank sets short-term targets to be achieved in the
dicapai dalam setahun ke depan dan target jangka menengah following year and medium-term targets for the next three years.
untuk tiga tahun mendatang. Langkah-langkah strategis Strategic steps are directed at strengthening technological
diarahkan pada penguatan kapabilitas teknologi dan digitalisasi capabilities and digitalization to embrace change.
untuk merangkul perubahan.
Adapun target jangka pendek dan menengah PaninBank adalah The short- and medium-term targets of PaninBank are
sebagai berikut: as follows:
Target Jangka Pendek Short-Term Targets
1. Mengoptimalkan Fungsi Intermediasi 1. Optimizing the Intermediation Function
PaninBank berkomitmen untuk menjalankan fungsi PaninBank is committed to optimizing its intermediary
intermediasi secara optimal pada tahun depan dalam function next year in order to support the national economic
rangka mendukung pemulihan ekonomi nasional. recovery. Lending is projected to grow by 6% – 8%, while
Penyaluran kredit diproyeksikan tumbuh 6%-8% sementara third-party funds will grow by 2% - 5%. Improvements of the
penghimpunan DPK tumbuh 2%-5%. Perbaikan struktur CASA structure continues to be made with CASA projected
CASA terus dilakukan di mana CASA diproyeksikan bisa to reach around 43,13%.
mencapai sekitar 43,13%.
2. Mengoptimalkan Sinergi 2. Optimizing Synergy
Perbaikan kolektibilitas kredit dilakukan untuk mewujudkan Credit collectibility improvements are being implemented
portofolio kredit yang sehat (yang tercermin dari NPL to achieve a healthy credit portfolio (reflected by low
rendah), berkualitas tinggi, dan mampu mendukung non-performing loans), high quality, and capable of
pertumbuhan kredit yang berkelanjutan. Penguatan supporting sustainable credit growth. This strengthening
akan diwujudkan dalam bentuk rencana aksi perbaikan will be realized through an action plan to improve credit
kolektibilitas kredit, terutama dalam segmen kredit collectibility, particularly in the corporate credit segment.
korporasi.
3. Memperkuat Infrastruktur Digital 3. Strengthening Digital Infrastructure
Pembangunan ekosistem diupayakan secara optimal demi Optimizing ecosystem development is being pursued
mendukung kinerja bisnis. Optimalisasi akan diwujudkan to support business performance. This optimization will
dalam bentuk program penguatan sinergi antarunit kerja be realized through programs to strengthen synergies
dalam PaninBank dan antarperusahaan dalam Grup Panin. between work units within PaninBank and between
companies within the Panin Group.
Target Jangka Menengah Medium-Term Targets
1. Memperluas Basis Nasabah Loyal 1. Expanding Loyal Customer Base
Nasabah loyal merupakan aset penting dan keunggulan Loyal customers are a crucial asset and competitive
kompetitif PaninBank. Namun, PaninBank menyadari advantage for PaninBank. However, PaninBank recognizes
perlunya akselerasi regenerasi. Sinergi seluruh satuan kerja the need to accelerate its regeneration efforts. Synergy
dan kelompok usaha Grup Panin yang didukung dengan across all Panin Group work units and business groups,
penguatan tata kelola dan infrastruktur digital diharapkan supported by strengthened governance and digital
bisa meningkatkan jumlah rekening hingga dua kali lipat infrastructure, is expected to double the number
dari yang ada saat ini. of accounts.
PaninBank 2025 Annual Report 501
Page 504
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
2. Memperbesar Fee Based Income 2. Increase Fee-Based Income
Optimalisasi sinergi dalam Grup Panin diharapkan bisa Optimizing synergies within the Panin Group is expected
mendorong penjualan, terutama melalui cross-selling to boost sales, particularly through cross-selling, and
serta berkontribusi dalam meningkatkan pendapatan contribute to increasing commission-based revenue.
berbasis komisi.
3. Mendorong Optimalisasi Operasional 3. Encouraging Operational Optimization
Kegiatan operasional perbankan diarahkan untuk Banking operational activities are directed towards
mencapai level biaya yang efisien. Hal ini antara lain achieving cost efficiency. This is achieved through,
dilakukan melalui sentralisasi dan otomasi fungsi-fungsi among other things, the centralization and automation
administratif, pembaruan standar prosedur operasional, of administrative functions, updating standard operating
dan restrukturisasi jaringan kantor. procedures, and restructuring the office network.
Rencana Jangka Panjang (Corporate Plan) Long-Term Targets (Corporate Plan)
Dalam rangka mewujudkan visi ‘Menjadi Bank pilihan utama In order to bring to life its stated vision, ‘To become the bank
bagi nasabah individu dan bisnis dengan kearifan lokal’, of choice for individual and business customers with local
PaninBank telah menyerap dan menetapkan aspirasi-aspirasi wisdom’, PaninBank has absorbed aspirations and set to
yang ingin dicapai dalam kurun waktu lima tahun mendatang, achieve them in the next five years, as follows:
sebagai berikut:
1. Memperkuat praktik tata kelola yang baik dengan 1. Strengthening good governance practices by realizing a
mewujudkan tingkat kesehatan yang baik sesuai penilaian fine level of soundness based on the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Authority (OJK)’s assessment.
2. Memperkuat infrastruktur digital yang unggul dengan 2. Strengthening its leading digital infrastructure by bringing
menyelesaikan transformasi digital banking. digital banking transformation to completion.
3. Menuju bank komersial dan ritel terkemuka, dengan: 3. Towards a leading commercial and retail bank, by:
• Mendorong market share kredit komersial dan komersial • Pushing growth in the market share of commercial and
di Indonesia. commercial credit in Indonesia
• Meningkatkan porsi kredit komersial dan ritel terhadap • Increasing the share of commercial and retail loans
kredit lainnya. over other loans
• Memperluas basis nasabah loyal. • Expanding loyal customer base
502 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 505
Penyediaan Dana Besar & kepada Pihak
Terkait
Large Fund Providers & to Related Parties
Selama tahun 2025, tidak terdapat pelanggaran dan/atau During 2025, there were no violations or exceedances of the
pelampauan terhadap BMPK atas penyediaan dana baik kepada LLL for the provision of funds to either Related Parties or
Pihak Terkait maupun Pihak Tidak Terkait Bank Panin. Unrelated Parties of Panin Bank.
Berikut merupakan rincian penyediaan dana kepada pihak The following is a breakdown of the provision of funds to
terkait Bank dan juga terhadap debitur inti Bank (tidak terkait) the Bank’s related parties and to the Bank’s core (unrelated)
per 31 Desember 2025: debtors as of December 31, 2025:
Jumlah
Penyediaan Dana Amount
Provision of Fund Debitur Nominal (juta Rp)
Debtor Nominal (million Rp)
Kepada Pihak Terkait | To Related Parties 157 2.398.243
Kepada Debitur Inti | To Core Debtors:
– Individual 5 5.868.095
– Grup | Group 20 40.787.563
Kebijakan Pemberian Kompensasi
Jangka Panjang Berbasis Kinerja kepada
Manajemen dan/atau Karyawan
Policy on the Provision of Long-Term Performance-based Compensation
to Management and/or Employees
Saat ini, PaninBank belum memiliki program share option, baik At present, PaninBank does not offer any share option programs
kepada Manajemen (MSOP) maupun kepada karyawan (ESOP). for either management (MSOP) or employees (ESOP).
PaninBank 2025 Annual Report 503
Page 506
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Transaksi yang Mengandung Benturan
Kepentingan
Transactions Containing Conflict of Interest
Benturan kepentingan merupakan suatu kondisi yang dapat A conflict of interest is a situation where the Company’s
menimbulkan konflik antara kepentingan Perseroan dengan interests are competing with those of individuals, members
kepentingan perorangan, anggota Dewan Komisaris, Direksi of the Board of Commissioners, the Board of Directors, and
maupun karyawan Perseroan yang menyebabkannya tidak employees of the Company, which causes them to be unable to
dapat bertindak secara independen dan objektif. act independently and objectively.
Dalam menjalankan tugas dan kewajibannya, tiap individu In carrying out their duties and responsibilities, each PaninBank
PaninBank harus senantiasa mendahulukan kepentingan individual must always prioritize the interests of the Bank over
Bank di atas kepentingan pribadi, keluarga, maupun pihak their personal, family, or other party interests. Furthermore,
lainnya. Di samping itu, setiap individu yang memiliki every individual with decision-making authority must declare
wewenang untuk mengambil keputusan harus membuat that they have no conflict of interest in any decision they make.
pernyataan bahwa individu yang bersangkutan tidak memiliki
benturan kepentingan terhadap setiap keputusan yang telah
dibuat olehnya.
Penanganan Benturan Kepentingan dilaksanakan Conflicts of Interest are handled as follows:
sebagai berikut:
1. Pemegang saham yang mempunyai benturan kepentingan 1. Shareholders with a conflict of interest must cast their
harus mengeluarkan suaranya dalam RUPS sesuai dengan votes at the GMS in accordance with the decisions made by
keputusan yang diambil oleh pemegang saham yang tidak shareholders without a conflict of interest.
mempunyai benturan kepentingan.
2. Karyawan yang memiliki atau berpotensi memiliki benturan 2. Employees with or potentially having a conflict of interest
kepentingan harus segera mengungkapkannya kepada must immediately disclose it to their immediate superiors,
atasan langsung, sesuai jenjang struktur organisasi. according to their organizational structure.
3. Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan 3. In the event of a conflict of interest, members of the Board
Komisaris, anggota Direksi, dan Pejabat Eksekutif dilarang of Commissioners, members of the Board of Directors,
mengambil tindakan yang dapat merugikan PaninBank and Executive Officers are prohibited from taking actions
atau mengurangi keuntungan PaninBank dan wajib that could harm PaninBank or reduce its profits and must
mengungkapkan benturan kepentingan dimaksud dalam disclose the conflict of interest in every decision.
setiap keputusan.
4. Direksi yang mempunyai benturan kepentingan dengan 4. Directors with a conflict of interest with PaninBank are
PaninBank tidak berwenang mewakili Bank, baik di dalam not authorized to represent the Bank, either in or out of
maupun di luar pengadilan dan yang berhak mewakili court. The Board of Directors/Board of Commissioners/
Perusahaan adalah Direksi/Dewan Komisaris/pihak other parties authorized to represent the Company are
lain sesuai dengan peraturan perundang undangan authorized to do so in accordance with applicable laws and
yang berlaku. regulations.
5. Dewan Komisaris dan Direksi wajib untuk membuat 5. The Board of Commissioners and the Board of Directors
pernyataan, secara tahunan, mengenai ada atau tidak are required to issue an annual statement regarding
adanya benturan kepentingan dan tidak terdapat intervensi the existence or absence of a conflict of interest and
pemilik Bank pada setiap keputusan yang telah diambil the absence of any intervention by the Bank owners
dan seluruh proses telah sesuai dengan peraturan dan in any decisions made, and that all processes comply
kebijakan PaninBank. Apabila Dewan Komisaris dan Direksi with PaninBank regulations and policies. If the Board of
memiliki benturan kepentingan, Dewan Komisaris dan Commissioners and the Board of Directors has a conflict
Direksi wajib menyatakan bahwa seluruh keputusan yang of interest, they are required to declare that all decisions
pernah diambilnya tetap objektif, independen, dan tidak they have made remain objective, independent, and not
merugikan Bank. detrimental to the Bank.
Selama tahun 2025, tidak terdapat transaksi yang mengandung During 2025, there were no transactions involving a conflict of
benturan kepentingan oleh Direksi dan/atau karyawan lainnya. interest by the Board of Directors and/or other employees.
504 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 507
Kebijakan Pengungkapan Informasi
Kepemilikan Saham Anggota Direksi dan
Anggota Dewan Komisaris
Policy on Disclosure of Shareholding Information of Members of the Board
of Directors and the Board of Commissioners
PaninBank memiliki kebijakan yang mengatur kewajiban PaninBank has a policy governing the obligation of members of
pengungkapan informasi kepemilikan saham oleh anggota the Board of Directors and Board of Commissioners to disclose
Direksi dan Dewan Komisaris sebagai bagian dari penerapan shareholding information, as part of the implementation of
prinsip transparansi dan tata kelola perusahaan yang baik. Setiap transparency principles and good corporate governance. Each
anggota Direksi dan Dewan Komisaris wajib menyampaikan member of the Board of Directors and Board of Commissioners
informasi mengenai kepemilikan saham, termasuk setiap is required to report information on share ownership, including
perubahan atas kepemilikan saham di Perusahaan Terbuka, any changes in shareholding in the publicly listed company, no
paling lambat 3 (tiga) hari kerja sejak terjadinya kepemilikan later than 3 (three) business days following the occurrence of
atau perubahan tersebut. such ownership or change.
Pelaksanaan kebijakan ini dilakukan melalui mekanisme The implementation of this policy is carried out through
pelaporan internal yang terstruktur, di mana informasi yang a structured internal reporting mechanism, whereby the
diterima selanjutnya didokumentasikan dan diungkapkan information received is subsequently documented and
sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang disclosed in accordance with applicable laws and regulations.
berlaku. PaninBank memastikan bahwa proses pengungkapan PaninBank ensures that the disclosure process is conducted
tersebut dilakukan secara tepat waktu, akurat, dan transparan, in a timely, accurate, and transparent manner, so as to provide
sehingga dapat memberikan informasi yang memadai kepada adequate information to stakeholders.
pemangku kepentingan.
Dengan penerapan kebijakan ini, PaninBank berupaya menjaga Through the implementation of this policy, PaninBank seeks to
integritas serta meningkatkan kepercayaan investor melalui uphold integrity and strengthen investor confidence through
keterbukaan informasi terkait kepemilikan saham oleh anggota the disclosure of shareholding information pertaining to
Direksi dan Dewan Komisaris. Informasi lebih lanjut mengenai members of the Board of Directors and Board of Commissioners.
kepemilikan saham anggota Dewan Komisaris dan Direksi Further information on the shareholdings of members of the
disajikan pada Bab Profil Perusahaan serta sub-bab Dewan Board of Commissioners and Board of Directors is presented in
Komisaris dan Direksi dalam Bab Tata Kelola Perusahaan yang the Company Profile chapter and the Board of Commissioners
Baik pada laporan tahunan ini. and Board of Directors sub-section within the Good Corporate
Governance chapter of this annual report.
PaninBank 2025 Annual Report 505
Page 508
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kebijakan Antikorupsi dan Upaya
Pencegahan Fraud
Anti-Corruption Policy and Fraud Prevention Efforts
PaninBank memiliki komitmen yang kuat dalam menerapkan PaninBank maintains a strong commitment to implementing
kebijakan antikorupsi sebagai bagian dari penguatan tata an anti-corruption policy as part of its efforts to strengthen
kelola perusahaan yang baik serta budaya integritas di seluruh good corporate governance and foster a culture of integrity
lini organisasi. Kebijakan ini mencakup berbagai program dan across all organizational lines. This policy encompasses various
prosedur yang dirancang untuk mencegah dan mengatasi programs and procedures designed to prevent and address
praktik korupsi, suap, gratifikasi, fraud, maupun bentuk practices of corruption, bribery, gratification, fraud, and other
penyimpangan lainnya, termasuk balas jasa (kickbacks) yang forms of misconduct, including kickbacks that could potentially
berpotensi merugikan Bank. cause harm to the Bank.
Dalam implementasinya, PaninBank telah menetapkan In its implementation, PaninBank has established integrated
pedoman dan mekanisme pengendalian yang terintegrasi, guidelines and control mechanisms, including through the
antara lain melalui penerapan Kode Etik, kebijakan application of a Code of Ethics, an anti-bribery policy, and an
anti-penyuapan, serta sistem pelaporan pelanggaran independently managed Whistleblowing System. Furthermore,
(Whistleblowing System) yang dikelola secara independen. the strengthening of internal controls and a risk-based
Selain itu, penguatan pengendalian internal dan pendekatan approach also forms an important component in the early
berbasis risiko juga menjadi bagian penting dalam mendeteksi detection and mitigation of potential fraud and corruption risks.
dan memitigasi potensi risiko fraud dan korupsi sejak dini.
Sejalan dengan upaya tersebut, PaninBank secara aktif In furtherance of these efforts, PaninBank actively conducts
menyelenggarakan program pelatihan dan sosialisasi anti-corruption training and awareness programs for employees
antikorupsi kepada karyawan guna meningkatkan pemahaman to enhance understanding and awareness of the importance
dan kesadaran terhadap pentingnya integritas dalam of integrity in discharging responsibilities. Such awareness
menjalankan tugas. Sosialisasi dilakukan baik melalui activities are carried out both through internal programs and
program internal maupun partisipasi dalam berbagai kegiatan participation in various external activities, including anti-fraud
eksternal, termasuk kampanye anti-fraud dan antikorupsi yang and anti-corruption campaigns organized by regulators and
diselenggarakan oleh regulator maupun institusi terkait. relevant institutions.
Melalui penerapan kebijakan dan program yang berkelanjutan, Through the continued implementation of these policies and
PaninBank berupaya menciptakan lingkungan kerja yang bersih, programs, PaninBank strives to create a clean, transparent,
transparan, dan bebas dari praktik korupsi, serta memperkuat and corruption-free working environment, while strengthening
kepercayaan para pemangku kepentingan terhadap integritas stakeholder confidence in the Bank’s integrity and credibility.
dan kredibilitas Bank.
506 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 509
Tata Kelola Terintegrasi dan Manajemen
Risiko Terintegrasi
Integrated Governance and Integrated Risk Management
TATA KELOLA TERINTEGRASI INTEGRATED GOVERNANCE
Konglomerasi Keuangan Grup Panin telah menerapkan The Panin Group Financial Conglomerate has implemented
Tata Kelola Terintegrasi secara baik dan efektif sesuai integrated governance properly and effectively in accordance
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. 18/ with the Financial Services Authority (OJK) Regulation No. 18/
POJK.03/2014 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi POJK.03/2014 concerning the Implementation of Integrated
bagi Konglomerasi Keuangan dan Surat Edaran OJK No. 15/ Governance for Financial Conglomerates and OJK Circular
SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi No. 15/SEOJK.03/2015 concerning the Implementation of
bagi Konglomerasi Keuangan. Integrated Governance for Financial Conglomerates.
KEBIJAKAN TATA KELOLA TERINTEGRASI INTEGRATED GOVERNANCE POLICY
PERUSAHAAN
Kebijakan tata kelola terintegrasi merupakan seperangkat The integrated governance policy is a set of rules for the
aturan dalam mengimplementasikan tata kelola terintegrasi di implementation of integrated governance in the Panin Group
Konglomerasi Keuangan Grup Panin. Adapun kebijakan pokok Financial Conglomerate. The main policies related to integrated
terkait tata kelola terintegrasi antara lain: governance include, among others:
1. Pedoman Tata Kelola Terintegrasi Revisi II yang disahkan 1. Integrated Governance Guidelines, Revision II, ratified
dengan ketetapan Direksi dan Dewan Komisaris pada by decree of the Board of Directors and Board of
November 2021. Commissioners in November 2021.
2. Pedoman Manajemen Risiko Terintegrasi Revisi III yang 2. Integrated Risk Management Guidelines, Revision III,
disahkan dengan ketetapan Direksi dan Dewan Komisaris ratified by decree of the Board of Directors and Board of
pada Maret 2024. Commissioners in March 2024.
3. Pedoman Komite Tata Kelola Terintegrasi yang disahkan 3. Integrated Governance Committee Guidelines, ratified by
dengan ketetapan Dewan Komisaris pada Oktober 2024. decree of the Board of Commissioners in October 2024.
4. Pedoman Komite Manajemen Risiko Terintegrasi yang 4. Integrated Risk Management Committee Guidelines,
disahkan dengan ketetapan Direksi dan Dewan Komisaris ratified by decree of the Board of Directors and Board of
pada II Maret 2024 Commissioners in March 2024.
5. Pedoman Audit Internal Terintegrasi Revisi II yang disahkan 5. Integrated Internal Audit Guidelines, Revision II, ratified
dengan ketetapan Direksi dan Dewan Komisaris pada by decree of the Board of Directors and Board of
Desember 2022. Commissioners in December 2022.
6. Pedoman Kepatuhan Terintegrasi Revisi II yang disahkan 6. Integrated Compliance Guidelines, Revision II, ratified
dengan ketetapan Direksi dan Dewan Komisaris pada Maret by decree of the Board of Directors and Board of
2025–2021. Commissioners in March 2025-2021.
PaninBank 2025 Annual Report 507
Page 510
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PENILAIAN TATA KELOLA TERINTEGRASI INTEGRATED GOVERNANCE ASSESSMENT
(SELF-ASSESSMENT PENERAPAN TATA KELOLA (SELF-ASSESSMENT OF INTEGRATED
TERINTEGRASI) GOVERNANCE IMPLEMENTATION)
Laporan Penilaian Sendiri (Self-Assessment) Pelaksanaan Self-Assessment Report of Integrated Governance
Tata Kelola Terintegrasi Tahun 2025 Implementation in 2025
Entitas Utama : PT Bank Panin Tbk Main Entity : PT Bank Panin Tbk
Posisi Laporan : Juni 2025 (semester I 2025) Report Position : June 2025 (Semester I 2025)
Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
Results of the Self-Assessment of the Implementation of Integrated Corporate Governance
Peringkat
Definisi Peringkat Rank Definition
Rank
2 Konglomerasi Keuangan dinilai telah melakukan The financial conglomerate is considered to have
penerapan Tata Kelola Terintegrasi yang secara umum implemented integrated governance, which is
baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai generally excellent. This is reflected in the adequate
atas penerapan prinsip Tata Kelola Terintegrasi. Apabila fulfillment of the application of the principles of
terdapat kelemahan dalam penerapan Tata Kelola integrated governance. If there are weaknesses in the
Terintegrasi, secara umum kelemahan tersebut kurang implementation of integrated governance, in general,
signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan these weaknesses are less significant and can be
normal oleh Entitas Utama dan/atau LJK. resolved with normal actions by the main entity and/
or the concerned Financial Services Institution (LJK).
Laporan Penilaian Sendiri (Self-Assessment) Pelaksanaan Self-Assessment Report of Integrated Governance
Tata Kelola Terintegrasi Tahun 2025 Implementation in 2025
Entitas Utama : PT Bank Panin Tbk Main Entity : PT Bank Panin Tbk
Posisi Laporan : Desember 2025 (Semester II 2025) Report Position : December 2025 (Semester II 2025)
Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
Results of the Self-Assessment of the Implementation of Integrated Corporate Governance
Peringkat
Definisi Peringkat Rank Definition
Rank
2 Konglomerasi Keuangan dinilai telah melakukan The financial conglomerate is considered to have
penerapan Tata Kelola Terintegrasi yang secara umum implemented integrated governance, which is
baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai generally excellent. This is reflected in the adequate
atas penerapan prinsip Tata Kelola Terintegrasi. Apabila fulfillment of the application of the principles of
terdapat kelemahan dalam penerapan Tata Kelola integrated governance. If there are weaknesses in the
Terintegrasi, secara umum kelemahan tersebut kurang implementation of integrated governance, in general,
signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan these weaknesses are less significant and can be
normal oleh Entitas Utama dan/atau LJK. resolved with normal actions by the main entity and/
or the concerned Financial Services Institution (LJK).
Analisis Analysis
Pelaksanaan Penerapan Tata Kelola Terintegrasi pada Konglomerasi The implementation of Integrated Governance in the Panin Group
Keuangan Panin Grup telah berjalan dengan baik, di mana secara Financial Conglomerate has been running well, where structurally, the
struktur, kerangka Tata Kelola Terintegrasi telah memenuhi prinsip- Integrated Governance framework has fulfilled the principles of good
prinsip Tata Kelola Terintegrasi yang baik sesuai dengan ketentuan Integrated Governance in accordance with the provisions of the regulator
regulator (Otoritas Jasa Keuangan). Kelemahan yang ditemukan dalam (Financial Services Authority). Weaknesses found in the process and
proses maupun hasil Tata Kelola Terintegrasi diharapkan dapat teratasi results of Integrated Governance are expected to be resolved well
dengan baik melalui terpeliharanya jalur komunikasi yang baik antar through the maintenance of good communication channels between
anggota Konglomerasi Keuangan, baik dalam menetapkan beberapa members of the Financial Conglomerate, both in determining several
hal yang memiliki kesamaan pada masing-masing LJK Konglomerasi things that have similarities in each LJK of the Panin Group Financial
Keuangan Panin Grup, maupun demi peningkatan budaya kepatuhan Conglomerate, as well as for the sake of improving the compliance
anggota LJK Konglomerasi Keuangan. culture of members of the Financial Conglomerate LJK.
508 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 511
STRUKTUR KONGLOMERASI KEUANGAN PANIN FINANCIAL CONGLOMERATE STRUCTURE OF
GRUP PANIN GROUP
PT Paninvest Tbk
PT Panin Financial Tbk
PT Bank Panin Tbk
PT Bank Panin PT Clipan Finance PT Panin Dai-ichi PT Panin Sekuritas PT Panin Asset
Dubai Syariah Tbk Indonesia Tbk Life Insurance Tbk Management
Non-Lembaga Jasa Keuangan
Non-Financial Service Institutions
Lembaga Jasa Keuangan
Financial Service Institutions
Tata Kelola Terintegrasi diimplementasikan pada seluruh Integrated Governance is implemented in all Financial
Lembaga Jasa Keuangan (LJK) yang berada dalam Service Institutions (LJK) within the Panin Group Financial
Konglomerasi Keuangan Grup Panin, dengan struktur Conglomeration, with a conglomerate structure as follows:
konglomerasi sebagai berikut:
Entitas Utama: PT Bank Panin Tbk Main Entity: PT Bank Panin Tbk
Anggota LJK: Member of LJK:
1. PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk 1. PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
2. PT Clipan Finance Indonesia Tbk 2. PT Clipan Finance Indonesia Tbk
3. PT Panin Dai Ichi Life Insurance 3. PT Panin Dai Ichi Life Insurance
4. PT Panin Sekuritas Tbk 4. PT Panin Sekuritas Tbk
5. PT Panin Aset Manajemen 5. PT Panin Aset Manajemen
Susunan Pemegang Saham & Pengurus Anggota Composition of Shareholders and Management Members of
Konglomerasi Keuangan Panin Grup the Panin Group Financial Conglomerate
a. PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
Pemegang Saham – Dubai Islamic Bank 25,10%
Shareholders – PT Bank Panin Tbk 67,30%
– Publik | Public 7,6%
Susunan Pengurus Perseroan – Tantri Sutjipto (Komisaris Utama Independen | Independent President Commissioner)
Composition of the Company's – Sinbad Hardjodipuro (Komisaris | Commissioner)
Management – Mohamad Gatot Adhi Prasetyo (Komisaris Independen | Independent Commissioner)
– DR. H. Aminudin Yakub, MA (Ketua Dewan Pengawas Syariah | Chairman of the Sharia Supervisory Board)
– DR. KH. Ahmad Munif Suratmaputra (Anggota DPS | DPS Members)
– Ir. H. Adiwarman Azwar Karim SE, MBA,M.A.E.P (Anggota DPS | DPS Members)
– Bratha (Direktur Utama | President Director)
– Shandra Noraya Laksmi (Direktur | Director)
– Erick (Direktur | Director)
– Intan Rahmawati (Direktur Kepatuhan | Director of Compliance)
PaninBank 2025 Annual Report 509
Page 512
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
b. PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Pemegang Saham – PT Bank Panin Tbk 51,49%
Shareholders – BBH Luxemburg S/A Fidelity Funds SICAV FD, FDS, PAC FD 8,23%
– Publik | Public 40,28%
Susunan Pengurus Perseroan – Bhindawati Gunawan (Komisaris Utama | President Commissioner)
Composition of the Company's – Lukman Abdullah (Komisaris | Commissioner)
Management – Murwanto (Komisaris | Commissioner)
– Harjanto Tjitohardjojo (Direktur Utama | President Director)
– Jahja Anwar (Direktur | Director)
– Lie Roelly Makalis (Direktur | Director)
c. PT Panin Dai Ichi Life Insurance Tbk
Pemegang Saham – PT Panin Internasional 95%
Shareholders – Dai ichi Holding Inc. 4,9%
– PT Panin Financial 0,1%
Susunan Pengurus Perseroan – Mu’min Ali Gunawan (Komisaris Utama | President Commissioner)
Composition of the Company's – Markose Thomas (Komisaris | Commissioner)
Management – Achmad Gusnaeni (Komisaris Independen | Independent Commissioner)
– Fajar Gunawan (Direktur Utama | President Director)
– Sathosi Fujita (Wakil Direktur Utama | Vice President Director)
– Anthonius Aswin Roeseno (Direktur | Director)
– Edwin Praitno (Direktur Kepatuhan | Director of Compliance)
d. PT Panin Sekuritas Tbk
Pemegang Saham – PT Bank Panin Tbk 29%
Shareholders – PT Patria Nusa Adamas 30%
– Publik | Public 39,81% (<5%)
– Treasury Stock 1,19%
Susunan Pengurus Perseroan – Mu’min Ali Gunawan (Komisaris Utama | President Commissioner)
Composition of the Company's – Aries Liman (Wakil Komisaris Utama | Vice President Commissioner)
Management – Kun Mawira (Komisaris | Commissioner)
– Peter Setiono (Komisaris Independen | Independent Commissioner)
– Mustofa (Komisaris Independen | Independent Commissioner)
– Indra Christanto (Direktur Utama | President Director)
– Rosmini Lidarjono (Wakil Direktur Utama | Vice President Director)
– Menas Kusuma Shahaan (Direktur | Director)
– Prama Nugraha (Direktur | Director)
– Tjiang Jefry (Direktur | Director)
e. PT Panin Aset Manajemen
Pemegang Saham – PT Panin Sekuritas 90%
Shareholders – Winston Sual 10%
Susunan Pengurus Perseroan – Jamilah Mawira Sungkar (Komisaris Utama | President Commissioner)
Composition of the Company's – Poppy Susanti Dharsono (Komisaris | Commissioner)
Management – Li Kwong Wing (Komisaris Independen | Independent Commissioner)
– Ridwan Sutedja (Direktur Utama | President Director)
– Winston S.A. Sual (Direktur | Director)
– Rudiyanto (Direktur | Director)
510 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 513
STRUKTUR ORGANISASI TATA KELOLA INTEGRATED GOVERNANCE ORGANIZATIONAL
TERINTEGRASI STRUCTURE
Entitas RUPS
GMS
Utama
Main Entity
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Komite Tata Kelola
Terintegrasi
Integrated Governance
Direksi
Committee
Board of Directors
Komite Manajemen Risiko
Terintegrasi
Integrated Risk Management
Committee
Satuan Kerja Manajemen Satuan Kerja Kepatuhan Satuan Kerja Audit Intern
Risiko Terintegrasi Terintegrasi Terintegrasi
Integrated Risk Management Integrated Compliance Integrated Internal Audit
Work Unit Work Unit Unit
Lembaga RUPS
Jasa GMS
Keuangan
Financial
Services Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Direksi
Board of Directors
Fungsi/Unit/Satuan Kerja Fungsi/Unit/Satuan Kerja Fungsi/Unit/Satuan Kerja
Manajemen Risiko Kepatuhan Audit Intern
Function/Unit/Risk Function/Unit/Compliance Function/Unit/Internal Audit
Management Work Unit Work Unit Work Unit
Garis Pelaporan Garis Pengawasan Garis Koordinasi & Pelaporan
Reporting Line Monitoring Line Coordination and Reporting Line
A. Direksi Entitas Utama A. Board of Directors of the Main Entity
PT Bank Panin Tbk telah mendapat pengesahan/ PT Bank Panin Tbk has been approved by OJK as the main
persetujuan dari OJK sebagai Entitas Utama dalam entity in the Panin Financial Conglomerate based on OJK
Konglomerasi Keuangan Panin berdasarkan Surat OJK Letter No. S-41/PB.33/2015. The Board of Directors of
No. S-41/PB.33/2015. Direksi Entitas Utama telah the Main Entity already has the integrity, competence,
memiliki integritas, kompetensi, dan reputasi keuangan and financial reputation that meet OJK requirements. The
yang memenuhi persyaratan OJK. Direksi Entitas Utama Board of Directors of the Main Entity consists of 9 (nine)
berjumlah 9 (sembilan) orang, dan seluruhnya telah persons, all of whom have met the integrity, competency,
memenuhi persyaratan integritas, kompetensi, dan and financial reputation requirements stipulated by the
reputasi keuangan yang dipersyaratkan oleh OJK, serta OJK and have passed the Fit and Proper Test from the OJK.
telah dinyatakan lulus Fit dan Proper Test dari OJK.
1. Persyaratan 1. Requirements
Memiliki pengetahuan mengenai Entitas Utama dan Possess knowledge of the Main Entity and knowledge
pengetahuan mengenai LJK dalam Konglomerasi of LJK in the Panin Financial Conglomerate.
Keuangan Panin.
PaninBank 2025 Annual Report 511
Page 514
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and Responsibilities
a. Memastikan penerapan Tata Kelola Terintegrasi a. Ensuring the implementation of Integrated
dalam Konglomerasi Keuangan, yang setidaknya Governance in the Financial Conglomerates, which
mencakup: at least includes:
- Menyusun Pedoman Tata Kelola Terintegrasi; - Preparing Integrated Governance Guidelines;
- Mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi - Directing, monitoring and evaluating the
pelaksanaan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi; dan implementation of the Integrated Governance
Guidelines; and
- Menindaklanjuti arahan atau nasihat Dewan - Following up directions or advice from the Board
Komisaris Entitas Utama dalam rangka of Commissioners of the Main Entity in order to
penyempurnaan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi. improve the Integrated Governance Guidelines.
b. Memastikan bahwa temuan audit dan rekomendasi dari b. Ensuring that audit findings and recommendations
Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi (SKAIT), auditor from the Integrated Internal Audit Work Unit (SKAIT),
eksternal, hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan external auditors, results of supervision by the Financial
dan/atau hasil pengawasan otoritas lain telah Services Authority and/or results of supervision by
ditindaklanjuti oleh LJK dalam Konglomerasi Keuangan. other authorities have been followed up by LJK in the
Financial Conglomeration.
B. Dewan Komisaris Entitas Utama B. Board of Commissioners of the Main Entity
Anggota Dewan Komisaris Entitas Utama merupakan Members of the Main Entity’s Board of Commissioners are
individu profesional yang memiliki integritas, kompetensi, professional individuals who have integrity, competence,
dan reputasi keuangan yang baik. Di samping itu, seluruh and a good financial reputation. In addition, all members
anggota Dewan Komisaris Entitas Utama tidak memiliki of the Board of Commissioners of the Main Entity do not
catatan kriminal, tidak pernah dinyatakan pailit atau have a criminal record, have never been declared bankrupt
dinyatakan bersalah menyebabkan Perusahaan dinyatakan or found guilty of causing a Company to go bankrupt, and
pailit, dan tidak pernah melakukan perbuatan tercela have never committed a disgraceful act or been convicted
atau dihukum karena melakukan tindak pidana di bidang of an unlawful act in the financial sector. The entire Board of
keuangan. Seluruh Dewan Komisaris Entitas Utama Commissioners of the Main Entity is also highly competent
juga adalah orang-orang yang sangat berkompeten di in their f ields, having experience in finance and economics.
bidangnya, mempunyai pengalaman di bidang keuangan
dan perekonomian.
1. Persyaratan 1. Requirements
Memiliki pengetahuan mengenai Entitas Utama dan Possess knowledge of the main entity and knowledge
pengetahuan mengenai LJK dalam Konglomerasi of LJK in the Panin Financial Conglomerate.
Keuangan Panin.
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and Responsibilities
Melakukan pengawasan atas penerapan Tata Kelola Supervise the implementation of Integrated
Terintegrasi, yang setidaknya mencakup: Governance, which at least includes:
a. Mengawasi penerapan Tata Kelola pada masing- a. Overseeing the implementation of Governance in
masing LJK agar sesuai dengan Pedoman Tata each LJK to comply with the Integrated Governance
Kelola Terintegrasi; Guidelines;
b. Mengawasi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab b. Overseeing the implementation of duties and
Direksi Entitas Utama, serta memberikan arahan responsibilities of the Main Entity’s Board of
atau nasihat kepada Direksi Entitas Utama atas Directors, as well as providing direction or advice
pelaksanaan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi; dan to the Main Entity’s Board of Directors on the
implementation of the Integrated Governance
Guidelines; and
c. Mengevaluasi Pedoman Tata Kelola Terintegrasi dan c. Evaluating the Integrated Governance Guidelines
mengarahkan dalam rangka penyempurnaan. and directing for improvement.
Komposisi Dewan Komisaris Entitas Utama adalah: The Composition of the Board of Directors of the Main
Jabatan Nama | Name Position
Presiden Komisaris (Independen) Nelson Tampubolon President Commissioner (Independent)
Wakil Presiden Komisaris (Independen) Lintang Nugroho Vice President Commissioner (Independent)
512 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 515
C. Komite Tata Kelola Terintegrasi C. Integrated Governance Committee
Komite Tata Kelola Terintegrasi merupakan Komite yang The Integrated Governance Committee is a Committee
dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada Dewan formed by and responsible to the Board of Commissioners
Komisaris Entitas Utama dalam memastikan pelaksanaan of the Main Entity in ensuring the implementation of
Tata Kelola Terintegrasi melalui penilaian kecukupan Integrated Governance through the assessment of the
Pengendalian Intern, dan pelaksanaan fungsi Kepatuhan adequacy of Internal Control, and the implementation of
Terintegrasi serta memberikan rekomendasi untuk the Integrated Compliance function as well as providing
penyempurnaan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi. recommendations for the improvement of the Integrated
Governance Guidelines.
Sesuai dengan SK No. 004/SK-DIR/2025 tanggal 10 Juni In accordance with Decision No. 004/SK-DIR/2025 dated
2025, susunan keanggotaan Komite Tata Kelola Terintegrasi June 10, 2025, the Integrated Governance Committee
terdiri dari 11 (sebelas) orang, yaitu: consists of 11 (eleven) members, namely:
Ketua : Nelson Tampubolon (Pres. Komisaris./Kom. Chairman: Nelson Tampubolon (President Commissioner/
Independen PT Bank Panin Tbk) Independent Commissioner of PT Bank Panin Tbk)
Anggota: Members:
1. Lintang Nugroho (Wakil Presiden Komisaris Independen 1. Lintang Nugroho (Vice President Commissioner/
PT Bank Panin Tbk) Independent Commissioner of PT Bank Panin Tbk.)
2. Tantry Soetjipto S. (Komisaris Independen PT Bank 2. Tantry Soetjipto S. (Independent Commissioner of
Panin Dubai Syariah Tbk) PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk.)
3. Aminudin Yakub (Dewan Pengawas Syariah PT Bank 3. Aminudin Yakub (Sharia Supervisory Board of PT Bank
Panin Dubai Syariah Tbk) Panin Dubai Syariah Tbk.)
4. Hasan Anggoro (Kom. Independen PT Panin Dai ichi Life) 4. Hasan Anggoro (Independent Commissioner of
PT Panin Daiichi Life)
5. Siti Ma’ Rifah (Dewan Pengawas Syariah PT Panin Dai 5. Siti Ma’ Rifah (Sharia Supervisory Board of PT Panin
ichi Life) Daiichi Life)
6. Lukman Abdullah (Komisaris Independen PT. Clipan 6. Lukman Abdullah (Independent Commissioner of
Finance Indonesia Tbk) PT Clipan Finance Indonesia Tbk)
7. Peter Setiono (Komisaris Independen PT Panin 7. Peter Setiono (Independent Commissioner of PT Panin
Sekuritas Tbk) Sekuritas Tbk)
8. Li Kwong Wing (Komisaris PT Panin Asset Management) 8. Li Kwong Wing (Commissioner of PT Panin Asset
Management)
9. Usep Ekadaya (Pihak Independen) 9. Usep Ekadaya (Independent Party)
10. Bambang Setyoko (Pihak Independen) 10. Bambang Setyoko (Independent Party)
Dasar Hukum Legal Basis
PaninBank telah membentuk Komite Tata Kelola Terintegrasi PaninBank has established an Integrated Governance
berdasarkan pada peraturan-peraturan sebagai berikut: Committee based on the following regulations:
1. Peraturan OJK dan Surat Edaran OJK, terkait 1. OJK Regulations and OJK Circulars, regarding the
penerapan dan organ Tata Kelola Perusahaan, Tata implementation and organs of Corporate Governance,
Kelola Terintegrasi, dan Prinsip Kehati-hatian bagi Integrated Governance and Prudential Principles
Bank Umum yang Melakukan Penyerahan Sebagian for Commercial Banks that Partially Hand Over
Pelaksanaan kepada Pihak Lain; dan Implementation to Other Parties; and
2. Kebijakan Pokok Perusahaan. 2. Company Main Policy.
Tujuan Pembentukan Komite Tata Kelola Terintegrasi Purpose of Establishing an Integrated Governance
Committee
Memenuhi ketentuan regulator, yaitu POJK No. 18/ In order to comply with the regulatory provisions, namely
POJK.03/2014 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi POJK No. 18/POJK.03/2014 concerning the Implementation
bagi Konglomerasi Keuangan Pasal 14 ayat (1), dan SE OJK of Integrated Governance for Financial Conglomerates
No. 15/SEOJK.03/2015 Tahun 2015 perihal yang sama Article 14 paragraph (1), and SE OJK No. 15/SEOJK.03/2015
dan dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan of 2015 concerning the same matter and in order to support
tugasnya, Dewan Komisaris Entitas Utama wajib the effectiveness of the implementation of its duties, the
membentuk Komite Tata Kelola Terintegrasi. Board of Commissioners of the Main Entity is required to
form an Integrated Governance Committee.
PaninBank 2025 Annual Report 513
Page 516
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pedoman Komite Tata Kelola Terintegrasi Integrated Governance Committee Guidelines
Pedoman Komite Tata Kelola Terintegrasi disahkan oleh The Integrated Governance Committee Guidelines were
Direksi dan Komisaris Entitas Utama pada Maret 2021, ratified by the Board of Directors and Commissioners of the
mengatur antara lain mengenai Kewenangan, Kedudukan, Main Entity in March 2021, regulating, among other things,
Rapat, Kehadiran, serta Tugas dan Tanggung Jawab. the Authority, Position, Meetings, Attendance, and Duties
and Responsibilities.
Kriteria Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Criteria for Members of the Integrated Governance
Committee
Berdasarkan ketentuan POJK tersebut di atas, anggota Based on the provisions of the POJK above, members of the
Komite Tata Kelola Terintegrasi paling sedikit terdiri dari: Integrated Governance Committee must consist of at least:
a. Seorang Komisaris Independen yang menjadi Ketua a. An Independent Commissioner who serves as the
pada salah satu Komite pada Entitas Utama, sebagai Chairperson of one of the Committees in the Main
Ketua merangkap Anggota; Entity, as Chairperson and Member;
b. Komisaris Independen yang mewakili dan ditunjuk dari b. An Independent Commissioner who represents and is
LJK dalam konglomerasi keuangan, sebagai anggota; appointed from the Financial Services Institution (LJK)
in the financial conglomerate, as a member;
c. Seorang Pihak Independen sebagai Anggota; c. An Independent Party as a Member;
d. Anggota Dewan Pengawas Syariah dari LJK dalam d. Member of the Sharia Supervisory Board from the LJK
Konglomerasi Keuangan, sebagai Anggota; dan in the Financial Conglomerate, as a Member; and
e. Keanggotaan Komisaris Independen pada KTKT dapat e. The membership of the Independent Commissioner on
berupa keanggotaan tetap atau tidak tetap, sesuai the Integrated Governance Committee can be in the
dengan kebutuhan Konglomerasi Keuangan Grup Panin. form of permanent or non-permanent membership,
according to the needs of the Panin Group Financial
Conglomerate.
Independensi Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi Independence of Members of the Integrated
Governance Committee
Ketua dan anggota Komite yang berasal dari Komisaris The Chairman and members of the Committee are
Independen, Pihak Independen, dan Pengawas Syariah Independent Commissioners, Independent Parties and
yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, Sharia Supervisors who do not have financial, management,
kepemilikan dan/atau keluarga dengan anggota Dewan ownership and/or family relationships with other members
Komisaris lainnya, Direksi dan Pemegang Saham atau of the Board of Commissioners, Directors and Shareholders
hubungan dengan Perseroan, yang dapat mempengaruhi or relationships with the Company, which may affect the
independensi anggota Komite. independence of the Committee members.
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
a. Mengevaluasi penerapan Tata Kelola Terintegrasi paling a. Evaluating the implementation of Integrated
sedikit melalui penilaian kecukupan pengendalian Governance at least through an assessment of the
intern dan pelaksanaan fungsi Kepatuhan secara adequacy of internal control and the implementation of
terintegrasi; the Compliance function in an integrated manner;
b. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris b. Give recommendations to the Board of Commissioners
untuk penyempurnaan Pedoman Tata Kelola for the improvement of the Integrated Governance
Terintegrasi; Guidelines;
c. Melaporkan kepada Dewan Komisaris apabila c. Report to the Board of Commissioners if there is any
ditemukan adanya ketidaksesuaian penerapan Tata discrepancy in the implementation of Integrated
Kelola Terintegrasi untuk ditindaklanjuti secepatnya; Governance for immediate follow-up;
d. Mengevaluasi dan menguslkan pengkinian Pedoman d. Evaluate and propose updates to the Committee’s Work
Tata Tertib Kerja Komite apabila diperlukan sesuai Procedure Guidelines if necessary in accordance with
dengan perkembangan yang ada dan/atau terdapat existing developments and/or changes in provisions
perubahan ketentuan dari Otoritas Jasa Keuangan atau from the Financial Services Authority or other
regulator lainnya; regulators;
e. Mengevaluasi penerapan Tata Kelola Terintegrasi di e. Evaluate the implementation of Integrated Governance
Entitas Utama; in the Main Entity;
514 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 517
f. Memantau Kepatuhan penerapan tata kelola terintegrasi f. Monitor Compliance with the implementation of
dan Pedoman Tata Tertib Komite Tata Kelola Terintegrasi integrated governance and the Integrated Governance
sekurang-kurangnya satu kali dalam 1 (satu) tahun dan Committee’s Work Procedure Guidelines at least once
mengusulkan pengkinian pedoman-pedoman tersebut a year and propose updates to these guidelines to the
kepada Dewan Komisaris apabila diperlukan; dan Board of Commissioners if necessary; and
g. Memantau pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi g. Monitor the implementation of follow-up actions by the
konglomerasi keuangan atas hasil temuan Komite Tata Board of Directors of the financial conglomerate on the
Kelola Terintegrasi. findings of the Integrated Governance Committee.
Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi Integrated Governance Committee Meeting
Komite Tata Kelola Terintegrasi wajib melaksanakan rapat The Integrated Governance Committee shall hold at least 1
paling sedikit 1 (satu) kali dalam 1 (satu) semester yang (one) meeting in 1 (one) semester, which can be conducted
pelaksanaannya dapat dilakukan melalui video conference. via video conference whose results shall be stated in the
Hasil rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi dituangkan minutes of the meeting and properly documented.
dalam risalah rapat dan didokumentasikan secara baik.
Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi periode Tahun 2025 The Integrated Governance Committee Meeting for the
telah dilangsungkan sebanyak 2 (dua) kali pada tanggal 2025 period was held twice: on August 6, 2025, for the
6 Agustus 2025 untuk Semester I/2025 dan 4 Februari 2026 first semester of 2025, and on February 4, 2026, for the
untuk Semester II/2025 dengan membahas antara lain: second semester of 2025. The meeting discussed, among
other things:
Pemaparan dan diskusi hasil evaluasi terhadap Presentation and discussion of the evaluation results of the
pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi yang implementation of Integrated Governance, presented by:
dipresentasikan oleh:
a. Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegraasi a. Integrated Risk Management Work Unit
b. Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi b. Integrated Compliance Work Unit
c. Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi c. Integrated Internal Audit Work Unit
D. Komite Manajemen Risiko Terintegrasi D. Integrated Risk Management Committee
Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT) merupakan The Integrated Risk Management Committee (KMRT) is a
Komite yang memberikan rekomendasi kepada Direksi committee that provides recommendations to the Board of
Entitas Utama dalam peningkatan penerapan Manajemen Directors of the Main Entity in improving the implementation
Risiko Terintegrasi. of Integrated Risk Management.
Persyaratan Requirements
a. Susunan keanggotaan KMRT setidaknya terdiri dari: a. The composition of the KMRT membership shall at least
consist of:
- Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko Entitas - The Director of Compliance & Risk Management of
Utama sebagai ketua merangkap anggota KMRT; the Main Entity as Chairman and member of the
KMRT;
- Direktur yang mewakili dan ditunjuk dari LJK Anak - A director representing and appointed by the
dalam Konglomerasi Keuangan Panin; dan subsidiary financial services institution within the
Panin Financial Conglomerate; and
- Pejabat eksekutif. - Executive officer.
b. Jumlah dan komposisi Direktur yang menjadi anggota b. The number and composition of Directors who are
KMRT disesuaikan dengan kebutuhan Konglomerasi members of the KMRT shall align with the needs of
Keuangan Panin serta efisiensi dan efektivitas the Panin Financial Conglomerate and the efficiency
pelaksanaan tugas dari KMRT dengan memperhatikan and effectiveness of the implementation of the
antara lain keterwakilan masing-masing sektor jasa KMRT’s duties by considering, among other things, the
keuangan LJK Anak. representation of each financial services sector of the
Subsidiary LJK.
c. Jumlah dan sifat keanggotaan pejabat eksekutif dalam c. The number and nature of the membership of executive
KMRT dengan kebutuhan masing-masing Konglomerasi officers in the KMRT with the needs of each Financial
Keuangan. Conglomerate.
PaninBank 2025 Annual Report 515
Page 518
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tugas dan Tanggung Jawab Duties and Responsibilities
Memberikan rekomendasi kepada Direksi Entitas Utama, Providing recommendations to the Board of Directors of
yang setidaknya mencakup: the Main Entity, which at least include:
a. Penyusunan kebijakan Manajemen Risiko a. Preparation of Integrated Risk Management policies;
Terintegrasi; dan and
b. Perbaikan atau penyempurnaan kebijakan Manajemen b. Improvement or refinement of Integrated Risk
Risiko Terintegrasi berdasarkan hasil evaluasi Management policies based on the results of the
pelaksanaan kerangka Manajemen Risiko Terintegrasi. evaluation of the implementation of the Integrated Risk
Management framework.
Dalam rangka menunjang Direksi Entitas Utama terkait In order to support the Board of Directors of the Main Entity
Manajemen Risiko Terintegrasi, Entitas Utama telah regarding Integrated Risk Management, the Main Entity
membentuk KMRT yang bertugas untuk memberikan has established a Risk Management Committee (KMRT)
rekomendasi kepada Direksi Entitas Utama terkait whose task is to provide recommendations to the Board of
pelaksanaan Manajemen Risiko Terintegrasi. Anggota Directors of the Main Entity regarding the implementation
KMRT telah ditunjuk dengan memperhatikan keterwakilan of Integrated Risk Management. KMRT members have
LJK masing-masing dalam Konglomerasi Keuangan Panin. been appointed by taking into account the representation
Adapun anggota KMRT Entitas Utama periode tahun 2025 of each LJK in the Panin Financial Conglomerate. The
berdasarkan SK DIR No. 015/SK-DIR/25 tanggal 5 Desember members of the KMRT of the Main Entity for the 2025 period
2025 adalah: based on DIR Decree No. 015/SK-DIR/25 dated December 5,
2025 are:
Nama Jabatan Perusahaan
No,
Name Position Company
Ketua | Chairman
1 Antonius Ketut D. Direktur | Director Entitas Utama | Main Entity (PT Bank Panin Tbk)
Anggota Tetap | Permanent
Members
1 Herwidayatmo Presiden Direktur | President Director Entitas Utama | Main Entity (PT. Bank Panin Tbk.)
2 Hendrawan D. Wakil Presiden Direktur Entitas Utama | Main Entity (PT. Bank Panin Tbk.)
Deputy President Director
3 Lionto Gunawan Direktur | Director Entitas Utama | Main Entity (PT Bank Panin Tbk.)
4 Sugiono Sutanto Janis Direktur | Director Entitas Utama | Main Entity (PT Bank Panin Tbk.)
5 Tjiang Jefry Direktur | Director PT Panin Sekuritas Tbk
6 Jahja Anwar Direktur | Director PT Clipan Finance Indonesia Tbk
7 Satoshi Fujita Direktur | Director PT Panin Dai-ichi Life
8 Intan Rahmawati Direktur | Director PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
9 Ridwan Sutedja Direktur | Director PT Panin Asset Management
Anggota Tidak Tetap | Non-Permanent Members
10 Antoni Kepala SKMR | Head of SKMR Entitas Utama | Main Entity (PT Bank Panin Tbk)
11 Sandy Kusyadi Kepala SKMR | Head of SKMR PT Panin Sekuritas Tbk
12 Moh. Hasanuddin Kepala SKMR | Head of SKMR PT Clipan Finance Indonesia Tbk
13 Bambang Wasono Pjs. Kepala SKMR | Act. Head of SKMR PT Panin Dai-ichi Life
14 Wahyu Tri Nurrokhim Pjs. Kepala SKMR | Act. Head of SKMR PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
15 Jessica Maria P Gultom Koordinator SKMR | SKMR Coordinator PT Panin Asset Management
Hingga periode Semester II/2025, Direktur Entitas Utama Until the second semester of 2025, the Director of the
dengan Direksi LJK yang membawahi Fungsi Manajemen Main Entity with the Directors of LJK who oversee the Risk
Risiko masing-masing LJK telah melakukan rapat dengan Management Function of each LJK held meetings with the
agenda pembahasan fundamental atas Penerapan agenda of discussing fundamentals on the Implementation
Manajemen Risiko Terintegrasi, Risk Appetite & Tolerance, of Integrated Risk Management, Risk Appetite & Tolerance,
516 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 519
Profil Risiko Terintegrasi, Large Exposure Grupwide, Stress Integrated Risk Profile, Large Exposure Groupwide, Stress
Test, hasil pemeriksaan KK Grup Panin dan tata cara Test, results of the Panin Group KK examination and
pelaksanaannya. Hasil penilaian profil risiko tersebut juga procedures for its implementation. The results of the risk
telah disampaikan oleh SKMRT secara berkala. profile assessment have also been submitted by the SKMRT
periodically.
E. Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi E. Integrated Compliance Work Unit
Direksi Entitas Utama telah memenuhi kebutuhan sumber The Board of Directors of the Main Entity has fulfilled the
daya manusia yang berkualitas sebagai anggota Satuan need for quality human resources as members of the
Kerja Kepatuhan Terintegrasi dengan mempertimbangkan Integrated Compliance Work Unit with due consideration
kompetensi, kualifikasi, dan pengalaman anggota Satuan of he competence, qualifications, and experience of the
Kerja Kepatuhan Terintegrasi. members of the Integrated Compliance Work Unit.
Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi beranggotakan The Integrated Compliance Work Unit consists of personnel
personil dari Biro Compliance dari Entitas Utama dan from the Compliance Bureau of the Main Entity and
perwakilan masing-masing LJK yang membawahi representatives of each LJK who oversee the compliance
fungsi kepatuhan dan diketuai oleh Direktur Kepatuhan function and is chaired by the Director of Compliance of
Entitas Utama. Setiap anggota yang telah ditetapkan the Main Entity. Each member who has been appointed
dipilih berdasarkan pertimbangan objektif dilihat dari sisi is selected based on objective considerations in terms of
kompetensi, pengalaman kerja, latar belakang pendidikan competence, work experience, educational background
dan keahlian/spesialisasi. and expertise/ specialization.
Penetapan susunan keanggotaan SKKT telah ditetapkan The determination of the composition of the SKKT
oleh Direksi Entitas Utama dengan mempertimbangkan membership has been determined by the Board of Directors
kuantitas dan kualitas pekerjaan yang mampu diemban of the Main Entity by considering the quantity and quality of
dalam rangka menjalankan tugas dan tanggung jawab work that can be carried out in order to carry out duties and
secara efektif. responsibilities effectively.
1. Persyaratan 1. Requirements
SKKT merupakan satuan kerja independen yang dimiliki SKKT shall be an Independent Work Unit owned by the
Entitas Utama. Main Entity.
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and Responsibilities
a. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan fungsi a. Monitor and evaluate the implementation of
kepatuhan pada masing-masing LJK dalam compliance functions in each LJK in the Financial
Konglomerasi Keuangan. Conglomerate.
b. Menyusun dan menyampaikan laporan pelaksanaan b. Prepare and submit reports on the implementation
tugas dan tanggung jawab kepada Direktur of duties and responsibilities to the Director of
Kepatuhan & Manajemen Risiko Entitas Utama Compliance & Risk Management of the Main
(selaku Direktur yang ditunjuk untuk melakukan Entity (as the Director appointed to carry out the
fungsi pengawasan terhadap LJK dalam supervisory function of LJK in the Panin Financial
Konglomerasi Keuangan Panin). Conglomerate).
Sesuai dengan Pedoman Kepatuhan Terintegrasi In accordance with the Integrated Compliance
Konglomerasi Keuangan Panin, Satuan Kerja Kepatuhan Guidelines of the Panin Financial Conglomerate, the
Terintegrasi adalah Satuan Kerja Entitas Utama yang Integrated Compliance Work Unit is an independent
independen dan tidak merangkap sebagai unit kerja/ Main Entity Work Unit that does not double as a work/
bisnis ataupun operasional (tidak terdapat rangkap business or operational unit (no concurrent positions),
jabatan), dimana anggotanya tidak terlibat dalam where its members are not involved in operational
kegiatan operasional. Anggota Satuan Kerja Kepatuhan activities. Members of the Integrated Compliance Work
Terintegrasi diambil dari personil dari Biro Compliance Unit are drawn from personnel from the Compliance
(BCO)/Satuan Kerja Kepatuhan di Entitas Utama dan Bureau (BCO)/Compliance Work Unit at the Main Entity
juga perwakilan dari LJK yang membawahi fungsi and also representatives from the Financial Services
kepatuhan di LJK masing-masing. Institutions (LJK) that oversee the compliance function
at their respective LJKs.
PaninBank 2025 Annual Report 517
Page 520
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Struktur anggota Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi The structure of the Integrated Compliance Work Unit
antara lain: members includes:
Nama Jabatan Perusahaan
No.
Name Position Company
1 Wahyu Wardhanakusuma Kepala Biro Kepatuhan Entitas Utama (PTBank Panin Tbk)
Head of Compliance Bureau Main Entity (PT Bank Panin Tbk)
2 Tri Jaka Budiutama Kepala Biro AML Entitas Utama (PTBank Panin Tbk)
Head of AML Bureau Main Entity (PT Bank Panin Tbk)
3 Nanang Maskuri Ka. Dept. Compliance Management Entitas Utama (PTBank Panin Tbk)
Ka.Dept. Advisory, Conglomeration & AML Main Entity (PT Bank Panin Tbk)
Selain itu, untuk mempermudah Entitas Utama dalam In addition, to facilitate the Main Entity in coordinating
melakukan koordinasi terkait kepatuhan dengan LJK compliance with the LJK members of the Financial
anggota Konglomerasi Keuangan, masing-masing LJK Conglomerate, each LJK has appointed a person in
telah menunjuk penanggung jawab terkait kepatuhan charge of integrated compliance, namely:
terintegrasi, yaitu:
Nama Jabatan Perusahaan
No.
Name Position Company
1 Wahyu Tri N. Kepala Biro Kepatuhan PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
Head of Compliance Bureau
2 Febry Pratama Kepatuhan PT Panin Sekuritas Tbk
Compliance
3 Jessica Maria Gultom Kepatuhan PT Panin Asset Management
Compliance
4 Rukmi Wreksoningdyah Compliance & APUPPT PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Compliance & APUPPT
5 Sarah Lupita Siahaan Kepatuhan PT Panin Dai-ichi Life
Compliance
Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi (SKKT) telah The Integrated Compliance Work Unit (SKKT) had
melaksanakan 2 (dua) kali Rapat SKKT sampai dengan held 2 (two) SKKT Meetings until December 2024. The
posisi Desember 2025. Hasil Rapat SKKT tersebut telah results of the SKKT Meeting have been submitted to
dibawa kepada Komite Tata Kelola Terintegrasi sebagai the Integrated Governance Committee as evaluation
bahan evaluasi. material.
F. Satuan Kerja Audit Internal Terintegrasi F. Integrated Internal Audit Work Unit
Sesuai dengan Pedoman Audit Intern Terintegrasi The Integrated Internal Audit Guidelines of the Panin
Konglomerasi Keuangan Panin, diatur bahwa Satuan Kerja Financial Conglomerate stipulates that the Integrated
Audit Intern Terintegrasi adalah Satuan Kerja Entitas Internal Audit Work Unit is an independent Main Entity Work
Utama yang independen dan tidak merangkap sebagai unit Unit that shall not serve as a work/business or operational
kerja/bisnis ataupun operasional (tidak terdapat rangkap unit (with no concurrent positions). The Coordinator
jabatan). Koordinator dan anggota Satuan Kerja Audit and members of the Integrated Internal Audit Work Unit
Intern Terintegrasi secara struktural juga tidak merangkap structurally shall also not serve as other positions as
dengan jabatan lain sebagai unit kerja. work units.
1. Persyaratan 1. Requirements
SKAIT merupakan satuan kerja independen yang wajib SKAIT is an independent work unit that the Main Entity
dimiliki Entitas Utama. is required to have.
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and Responsibilities
a. Memantau pelaksanaan audit intern pada masing- a. Monitoring the implementation of internal audits at
masing LJK dalam Konglomerasi Keuangan. each LJK in the Financial Conglomerate.
518 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 521
b. Menyampaikan laporan audit intern terintegrasi b. Submitting integrated internal audit reports to the
kepada Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko Director of Compliance & Risk Management of the
Entitas Utama (selaku Direktur yang ditunjuk untuk Main Entity (as the Director appointed to carry out
melakukan fungsi pengawasan terhadap LJK the supervisory function of LJK in the Panin Financial
dalam Konglomerasi Keuangan Panin) dan Dewan Conglomerate) and the Board of Commissioners of the
Komisaris Entitas Utama. Main Entity.
Anggota Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi diambil Members of the Integrated Internal Audit Work Unit are
dari Satuan Kerja Audit Intern Bank Panin selaku Entitas assigned from the Internal Audit Work Unit of Bank Panin
Utama dan juga dari Fungsi Audit Intern yang terdapat as the Main Entity and also from the Internal Audit Function
pada masing-masing LJK anggota Konglomerasi in each LJK member of the Panin Financial Conglomerate.
Keuangan Panin. Setiap anggota yang telah ditetapkan Each appointed member is selected based on objective
dipilih berdasarkan pertimbangan objektif dilihat dari sisi considerations in terms of competence, work experience,
kompetensi, pengalaman kerja, latar belakang pendidikan, educational background, certification, and expertise/
sertifikasi, dan keahlian/spesialisasi. Penetapan jumlah specialization. The number of SKAIT members has been
anggota SKAIT telah ditetapkan oleh Direksi Entitas determined by the Board of Directors of the Main Entity with
Utama dengan mempertimbangkan kuantitas dan kualitas due consideration of the quantity and quality of work they
pekerjaan yang mampu diemban dalam rangka menjalankan can handle to discharge their duties and responsibilities
tugas dan tanggung jawab secara efektif. effectively.
Satuan Kerja Audit Intern Terintegrasi melakukan fungsi The Integrated Internal Audit Work Unit carries out the
pemantauan pelaksanaan audit intern pada LJK dengan function of monitoring the implementation of internal
memonitor pelaksanaan audit plan dan realisasi audit audits at LJK by monitoring the implementation of the
plan, temuan signifikan dan monitoring tindak lanjut yang audit plan and the realization of the audit plan, significant
disampaikan internal audit LJK kepada SKAI Entitas Utama findings and monitoring follow-up actions submitted by
berupa laporan semesteran. Laporan semesteran tersebut the LJK internal audit to the Main Entity SKAI in the form
disampaikan masing-masing LJK dalam Konglomerasi of a semester report. The semester report is submitted by
Keuangan Grup Panin sesuai dengan format laporan yang each LJK in the Panin Group Financial Conglomerate in
telah ditetapkan Entitas Utama. Pembahasan atas laporan accordance with the report format determined by the Main
semesteran tersebut dibahas pada rapat pemantauan dan Entity. Discussion of the semester report is discussed in
evaluasi yang dilakukan bersama oleh SKAI Entitas Utama the monitoring and evaluation meeting conducted jointly
dan seluruh internal audit LJK pada setiap semester di by the Main Entity’s SKAI and all internal audits of LJK in
bulan selanjutnya. each semester in the following month.
G. Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi G. Integrated Risk Management Work Unit
Entitas Utama telah membentuk Satuan Kerja Manajemen The Main Entity has established an Integrated Risk
Risiko Terintegrasi dan juga Komite Manajemen Risiko Management Work Unit and also an Integrated Risk
Terintegrasi dalam upaya mendukung penerapan Management Committee in an effort to support the
manajemen risiko pada Konglomerasi Keuangan sesuai implementation of risk management in the Financial
dengan Peraturan OJK No. 17/POJK.03/2014. Satuan Kerja Conglomerate in accordance with OJK Regulation No. 17/
Manajemen Risiko Terintegrasi (SKMRT) merupakan Satuan POJK.03/2014. The Integrated Risk Management Work
Kerja Manajemen Risiko pada Entitas Utama (cq. BMR) yang Unit (SKMRT) is a Risk Management Work Unit in the
bertindak sebagai koordinator seluruh Fungsi/Unit/Satuan Main Entity (cq. BMR) which acts as the coordinator of all
Kerja Manajemen Risiko LJK pada Konglomerasi Keuangan Functions/Units/Risk Management Work Units of LJK in
Panin, sedangkan Komite Manajemen Risiko Terintegrasi the Panin Financial Conglomerate, while the Integrated
(KMRT) merupakan Komite yang memberikan rekomendasi Risk Management Committee (KMRT) is a Committee that
kepada Direksi Entitas Utama dalam peningkatan provides recommendations to the Board of Directors of the
penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi. Main Entity in improving the implementation of Integrated
Risk Management.
1. Persyaratan 1. Requirements
a. SKMRT merupakan satuan kerja independen yang a. SKMRT is an independent work unit the Main Entity
dimiliki Entitas Utama. is required to have.
b. SKMRT bertanggung jawab langsung kepada b. SKMRT reports directly to the Director of Compliance
Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko Entitas & Risk Management of the Main Entity.
Utama.
PaninBank 2025 Annual Report 519
Page 522
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
2. Tugas dan Tanggung Jawab 2. Duties and Responsibilities
a. Memberikan masukan kepada Direksi Entitas a. Provide input to the Board of Directors of the Main
Utama antara lain dalam penyusunan kebijakan Entity, including in the preparation of Integrated
Manajemen Risiko Terintegrasi; Risk Management policies;
b. Memantau pelaksanaan kebijakan Manajemen b. Monitor the implementation of Integrated Risk
Risiko Terintegrasi termasuk mengembangkan Management policies including developing
prosedur dan alat untuk identifikasi, pengukuran, procedures and tools for identifying, measuring,
pemantauan, dan pengendalian Risiko; monitoring, and controlling Risk;
c. Melakukan pemantauan Risiko pada Konglomerasi c. Conduct Risk monitoring at the Panin Financial
Keuangan Panin berdasarkan hasil penilaian: Conglomerate based on the assessment results:
- Profil Risiko setiap LJK dalam Konglomerasi - Risk Profile of each LJK in the Financial
Keuangan, Conglomerate,
- Tingkat Risiko masing-masing Risiko secara - Risk Level of each Risk in an integrated manner,
terintegrasi,
- Profil Risiko secara terintegrasi; - Risk Profile in an integrated manner;
d. Melakukan stress testing; d. Conduct stress testing;
e. Melaksanakan kaji ulang secara berkala untuk e. Conduct periodic reviews to ensure:
memastikan:
- Keakuratan metodologi penilaian Risiko; - Accuracy of the Risk assessment methodology;
- Kecukupan implementasi sistem informasi - Adequacy of the implementation of the
manajemen; dan management information system; and
- Ketepatan kebijakan, prosedur, dan penetapan - Accuracy of policies, procedures and
limit Risiko determination of Risk limits
f. Mengkaji usulan lini bisnis baru yang bersifat f. Review proposals for strategic new business lines
strategis dan berpengaruh signifikan terhadap that may have a significant impact on the Risk
eksposur Risiko Konglomerasi Keuangan Panin; exposure of the Panin Financial Conglomerate;
g. Memberikan informasi kepada KMRT terhadap hal- g. Provide information to KMRT on matters that need
hal yang perlu ditindaklanjuti terkait hasil evaluasi to be followed up regarding the results of the
terhadap penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi; evaluation of the implementation of Integrated Risk
Management;
h. Memberikan masukan kepada KMRT, dalam rangka h. Provide input to KMRT, in order to prepare
penyusunan dan penyempurnaan kebijakan and improve the Integrated Risk Management
Manajemen Risiko Terintegrasi; dan policy; and
i. Menyusun dan menyampaikan laporan profil i. Prepare and submit integrated risk profile reports
Risiko terintegrasi secara berkala kepada Direktur periodically to the Director of Compliance & Risk
Kepatuhan & Manajemen Risiko Entitas Utama dan Management of the Main Entity and KMRT.
KMRT.
Berdasarkan Pedoman Manajemen Risiko Terintegrasi yang Based on the Integrated Risk Management Guidelines
dimiliki oleh Konglomerasi Keuangan Panin, Entitas Utama owned by the Panin Financial Conglomerate, the Main
membentuk Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi Entity forms an Integrated Risk Management Work Unit
terdiri dari atas beberapa personil yang diambil dari Biro consisting of several personnel taken from the Risk
Manajemen Risiko (BMR) PaninBank selaku Entitas Utama Management Bureau (BMR) of PaninBank as the Main Entity
dan juga perwakilan dari LJK yang membawahi fungsi and also representatives from LJK who oversee the Risk
Manajemen Risiko. Management function.
Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi beranggotakan: The Integrated Risk Management Work Unit consists of:
Nama Jabatan Perusahaan
No.
Name Position Company
1 Antoni Kepala Biro Manajemen Risiko Entitas Utama
Head of Risk Management Bureau Main Entity
2 Wardiyanto Tarius Putra Kepala Departemen Loan Portofolio & Entitas Utama
Integrated Risk Main Entity
Head of Loan Portfolio & Integrated Risk
Department
520 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 523
Selain itu, untuk mempermudah Entitas Utama In addition, to facilitate the Main Entity in coordinating
dalam melakukan koordinasi terkait manajemen integrated risk management with LJK members
risiko terintegrasi dengan LJK anggota Konglomerasi of the Financial Conglomerate, each LJK has
Keuangan, masing-masing LJK telah menunjuk appointed a person in charge of integrated risk
penanggung jawab terkait manajemen risiko management, namely:
terintegrasi, yaitu:
Nama Jabatan Perusahaan
No.
Name Position Company
1 Sandy Kusyadi Kepala SKMR PT Panin Sekuritas Tbk
Head of Risk Management Work Unit (SKMR)
2 Moh. Hasanuddin Kepala SKMR PT Clipan Finance Indonesia Tbk
Head of Risk Management Work Unit (SKMR)
3 Bambang Wasono Pjs.Kepala SKMR PT Panin Dai-ichi Life
Acting Head of SKMR
4 Wahyu Tri Nurrokhim Pjs.Kepala SKMR PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk
Acting Head of SKMR
5 Jessica Maria P Gultom Koordinator SKMR PT Panin Asset Management
SKMR Coordinator
SKMRT telah melakukan rapat dengan masing-masing The SKMRT held meetings with each financial services
LJK pada bulan Agustus 2025 untuk semester I 2025 dan institution in August 2025 for the first semester of 2025 and
bulan Februari 2026 untuk semester II 2025 dengan data in February 2026 for the second semester of 2025, using
yang bersumber pada Laporan Profil Risiko. Rapat tersebut data sourced from the Risk Profile Report. The meetings
antara lain beragendakan pembahasan dan penilaian included discussions and assessments of aggregate risks
agregate risiko dari berbagai LJK Anggota Konglomerasi from various financial services institutions within the Panin
Keuangan Panin. Financial Conglomerate.
Manajemen Risiko Terintegrasi Integrated Risk Management
Sehubungan dengan diterbitkannya Peraturan Otoritas Jasa In connection with the issuance of Financial Services Authority
Keuangan No. 17/POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014 dan Regulation No. 17/POJK.03/2014 dated November 18, 2014
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 14/SEOJK.03/2015 and Financial Services Authority Circular Letter No. 14/
tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi Bagi SEOJK.03/2015 concerning the Implementation of Integrated
Konglomerasi Keuangan, Bank telah menerapkan Manajemen Risk Management for Financial Conglomerates, the Bank has
Risiko Terintegrasi untuk Konglomerasi Keuangan Grup implemented Integrated Risk Management for the Panin Group
Panin. Hal ini juga merupakan salah satu inisiatif stratejik Financial Conglomerate. This constitutes one of the strategic
Satuan Kerja Manajemen Risiko dan menjadi fokus perhatian initiatives of the Risk Management Work Unit while also a
khusus dari manajemen Bank. Hal tersebut dianggap penting special focus of attention from the Bank’s management. It is
karena eksposur risiko yang timbul pada Panin Grup dapat considered important since risk exposure that arises in the
mempengaruhi kelangsungan usaha Bank baik secara langsung Panin Group can affect the Bank’s business continuity both
maupun tidak langsung. directly and indirectly.
Proses integrasi manajemen risiko dilakukan dengan tetap The risk management integration process is run with due
memperhatikan perbedaan karakteristik usaha pada masing- consideration of the differences in business characteristics in
masing Panin Grup. Implementasi proses integrasi manajemen each Panin Group. The risk management integration process
risiko antara lain melalui proses pendampingan dan is run through e.g. the process of mentoring and aligning
penyelarasan praktik manajemen risiko dalam hal tata kelola risk management practices in terms of risk governance, risk
risiko, kebijakan dan prosedur manajemen risiko, pelaporan management policies and procedures, risk management
manajemen risiko, dan peningkatan budaya sadar risiko. Secara reporting, and improving risk awareness culture. In an
terintegrasi, Bank mengelola 10 (sepuluh) jenis risiko, yaitu: integrated manner, the Bank manages 10 (ten) types of risks:
risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk, strategic
risiko stratejik, risiko reputasi, risiko hukum, risiko kepatuhan, risk, reputation risk, legal risk, compliance risk, insurance risk
risiko asuransi, dan risiko transaksi intragrup. and intragroup transaction risk.
PaninBank 2025 Annual Report 521
Page 524
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Manajemen Risiko terintegrasi berujung pada penetapan Integrated Risk Management culminates in determining the
besaran risk appetite atau batas toleransi yang bisa diambil oleh amount of risk appetite or tolerance limit that the Bank is
Bank dalam menetapkan portofolio sesuai dengan price risk willing to take in determining the portfolio in accordance
yang telah dipertimbangkan dengan matang dan dicerminkan with the price risk that has been carefully considered and
pada besaran modal yang dikelola untuk menghadapi risiko, reflected in the amount of capital managed to face risks, while
sekaligus mendukung pengembangan usaha. Mengingat supporting business development. Given the importance of
pentingnya pengelolaan risiko dalam bisnis perbankan, Bank risk management in the banking business, the Bank strives
berupaya menerapkan kerangka kerja pengelolaan risiko yang to implement a risk management framework that is adaptive,
adaptif, mudah dimengerti dan dijalankan oleh seluruh jajaran. easy to understand and implemented by all levels. To support
Untuk mendukung efektivitas pengelolaan risiko Bank juga the effectiveness of risk management, the Bank also strives to
berupaya menumbuhkembangkan budaya risiko pada seluruh develop a risk culture in all levels, to build an awareness of how
jajarannya, sehingga timbul kesadaran bahwa pengelolaan essentially risk management is the responsibility of all levels.
risiko pada hakikatnya adalah tanggung jawab seluruh jajaran.
Proses pemantauan atas penerapan manajemen risiko The monitoring process for the implementation of risk
dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko masing-masing management is carried out by the Risk Management Work Unit
Entitas untuk dilaporkan kepada Satuan Kerja Manajemen of each Entity to be reported to the Risk Management Work Unit
Risiko di Entitas Utama. Proses pemantauan serta evaluasi in the Main Entity. The monitoring and evaluation process of
atas eksposur risiko anggota Konglomerasi Keuangan Panin the risk exposure of the members of the Panin Group Financial
Grup, akan dilaporkan juga melalui Komite Manajemen Conglomerate will also be reported through the Integrated
Risiko Terintegrasi (KMRT). KMRT beranggotakan perwakilan Risk Management Committee (KMRT). KMRT consists of
dari masing-masing entitas anggota dalam Konglomerasi representatives from each member entity in the Financial
Keuangan. Pada proses pemantauan dan evaluasi ini, Komite Conglomerate. In this monitoring and evaluation process, the
menyampaikan fokus utama atas eksposur risiko anggota Committee conveys the main focus of the risk exposure of the
Konglomerasi Keuangan untuk perbaikan proses manajemen members of the Financial Conglomerate to improve the risk
risiko di masa mendatang. management process in the future.
Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi yang telah dilakukan The implementation of Integrated Risk Management that has
oleh Konglomerasi Keuangan Grup Panin mencakup: been carried out by the Panin Group Financial Conglomerate
includes:
1. Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris dari Entitas 1. Active oversight of the Board of Directors and Board of
Utama terhadap Konglomerasi Keuangan Grup Panin; Commissioners of the Main Entity towards the Panin Group
Financial Conglomerate;
2. Adanya kecukupan kebijakan, prosedur, dan penetapan 2. Adequate policies, procedures, and determination of
limit Manajemen Risiko Terintegrasi; Integrated Risk Management limits;
3. Adanya kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequate processes for identification, measurement,
pemantauan, pengendalian risiko secara terintegrasi, dan monitoring, integrated risk control, and Integrated Risk
sistem informasi Manajemen Risiko Terintegrasi; dan Management information systems; and
4. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh terhadap 4. A comprehensive internal control system for the
penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi. implementation of Integrated Risk Management.
Dalam hal penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi, Bank In terms of the implementation of Integrated Risk Management,
telah melakukan: the Bank has carried out:
1. Penunjukan Direktur yang membawahkan fungsi 1. Appointment of the Director in charge of the Risk
Manajemen Risiko menjadi Direktur yang membawahkan Management function as the Director in charge of the
fungsi Manajemen Risiko Terintegrasi untuk melaksanakan Integrated Risk Management function to implement the
penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi. implementation of Integrated Risk Management.
2. Pembentukan Komite Manajemen Risiko Terintegrasi untuk 2. Establishment of the Integrated Risk Management
memastikan bahwa kerangka kerja manajemen risiko telah Committee to ensure that the risk management framework
memberikan perlindungan yang memadai terhadap seluruh has provided adequate protection against all risks of the
risiko Entitas Utama dan Entitas lainnya secara terintegrasi. Main Entity and other Entities in an integrated manner.
3. Penyesuaian struktur organisasi Satuan Kerja Manajemen 3. Adjustment of the organizational structure of the Risk
Risiko dengan menambahkan fungsi manajemen risiko Management Work Unit by adding an integrated risk
terintegrasi untuk meyakinkan bahwa risiko yang dihadapi management function to ensure that the risks faced in an
secara terintegrasi dapat diidentifikasi, diukur, dipantau, integrated manner can be identified, measured, monitored,
dikendalikan, dan dilaporkan dengan benar melalui controlled and reported properly through the application of
penerapan kerangka kerja manajemen risiko yang sesuai. an appropriate risk management framework.
522 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 525
4. Identifikasi Entitas Utama dan Entitas lainnya yang menjadi 4. Identification of the Main Entity and other Entities that are
anggota Konglomerasi Keuangan Grup Panin. members of the Panin Group Financial Conglomerate.
5. Penyusunan Pedoman Manajemen Risiko Terintegrasi 5. Preparation of Integrated Risk Management Guidelines in
dalam rangka penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi. order to implement Integrated Risk Management.
6. Penyusunan dan penyampaian Laporan Profil Risiko 6. Preparation and submission of the Integrated Risk Profile
Terintegrasi. Report.
7. Kaji ulang atas pelaksanaan manajemen risiko terintegrasi. 7. Review of the implementation of integrated risk
management.
8. Penyusunan dan penyampaian Laporan Kecukupan 8. Preparation and submission of the Integrated Capital
Permodalan Terintegrasi. Adequacy Report.
Laporan Profil Risiko Terintegrasi Integrated Risk Profile Report
Konglomerasi Keuangan Bank secara terintegrasi mengelola The Bank Financial Conglomerate manages 10 (ten) types of
10 (sepuluh) jenis risiko yang terdiri dari 8 (delapan) jenis risks in an integrated manner, consisting of 8 (eight) types of
risiko yang sudah terdapat pada Penerapan Manajemen Risiko risks that are already included in the Bank Risk Management
Bank ditambah dengan Risiko Transaksi Intra Grup (TIG) dan Implementation plus Intra Group Transaction Risk (TIG) and
Risiko Asuransi. Insurance Risk.
Kebijakan Transaksi Intragrup Intragroup Transaction Policy
Kerangka Manajemen Risiko Terintegrasi menjelaskan Risiko The Integrated Risk Management Framework explains that
Intragrup adalah risiko akibat ketergantungan suatu entitas, Intragroup Risk is the risk due to the reliance of an entity,
baik secara langsung maupun tidak langsung, terhadap entitas either directly or indirectly, on another entity within the Panin
lainnya dalam satu Konglomerasi Keuangan Panin dalam Financial Conglomerate in order to fulfill written or unwritten
rangka pemenuhan kewajiban perjanjian tertulis maupun tidak agreement obligations that are followed by transfers of funds
tertulis yang diikuti perpindahan dana dan/atau tidak diikuti and/or are not followed by transfers of funds.
perpindahan dana.
Risiko Transaksi Intragrup Intragroup Transaction Risk
Konglomerasi Keuangan Panin Grup melakukan pemantauan The Panin Group Financial Conglomerate monitors Intragroup
Risiko Transaksi Intragrup untuk memastikan bahwa Transaksi Transaction Risk to ensure that Intragroup Transactions made
Intragrup yang dilakukan sesuai dengan prinsip kewajaran, adhere to the principles of fairness, business customs and
kelaziman usaha dan ketentuan yang berlaku serta telah applicable provisions and have been properly documented.
didokumentasikan dengan baik. Berdasarkan hasil penilaian, Based on the assessment results, Intragroup Transaction Risk
Risiko Transaksi Intragrup memiliki dampak yang tidak signifikan has an insignificant impact on the overall performance of the
terhadap kinerja Konglomerasi Keuangan secara keseluruhan. Financial Conglomerate.
Risiko Asuransi Insurance Risk
Konglomerasi Keuangan Panin Grup juga melakukan The Panin Group Financial Conglomerate also manages
pengelolaan Risiko Asuransi karena adanya Anggota Lembaga Insurance Risk since it has a Financial Services Institution
Jasa Keuangan (LJK) yang bergerak di bidang perasuransian. (LJK) member engaged in insurance. The Insurance Risk of
Risiko Asuransi Konglomerasi Keuangan Panin Grup tergolong the Panin Group Financial Conglomerate falls under Low to
Low to Moderat, yang merupakan hasil penilaian dari Risiko Moderate based on the assessment of Low Inherent Risk and
Inheren Low, dan penilaian Kualitas Penerapan Manajemen the assessment of the Quality of Satisfactory Risk Management
Risiko Satisfactory. Implementation.
Entitas Utama melakukan identifikasi risiko yang melekat pada The Main Entity identifies the risks inherent in the Panin
bisnis Konglomerasi Keuangan Panin. Hal-hal yang diperhatikan Financial Conglomerate business. Things to consider in
dalam pelaksanaan proses identifikasi risiko antara lain: implementing the risk identification process include:
1. Entitas Utama melakukan identifikasi risiko secara berkala, 1. The Main Entity periodically identifies risks both for the
baik terhadap risiko yang melekat pada bisnis entitas utama risks inherent in the main entity’s business and the risks
dan risiko dari LJK yang termasuk dalam Konglomerasi from LJKs included in the Panin Financial Conglomerate.
Keuangan Panin.
2. Entitas Utama memiliki metodologi dalam pelaksanaan 2. The Main Entity has a methodology in implementing risk
identifikasi risiko. identification.
PaninBank 2025 Annual Report 523
Page 526
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
3. Proses identifikasi risiko dilakukan dengan melakukan 3. The risk identification process is carried out by analyzing
analisis terhadap sumber risiko yang paling kurang the sources of risk that are least carried out against the
dilakukan terhadap risiko dari produk dan aktivitas risks of the Panin Financial Conglomerate’s products and
Konglomerasi Keuangan Panin, antara lain berdasarkan activities, including based on the experience of losses that
pengalaman kerugian yang pernah terjadi. have occurred.
Pengukuran risiko transaksi intragrup paling sedikit dilakukan Measurement of intragroup transaction risk is carried out using
dengan menggunakan parameter di bawah ini: at least the following parameters:
1. Komposisi transaksi intragrup dalam Konglomerasi 1. Composition of intragroup transactions in the Panin
Keuangan Panin. Financial Conglomerate.
2. Dokumentasi dan kewajaran transaksi. 2. Documentation and fairness of transactions.
3. Informasi lainnya. 3. Other information.
4. Pemenuhan prinsip arm’s length dalam perjanjian transaksi 4. Fulfillment of the arm’s length principle in the overall
intragrup secara keseluruhan. intragroup transaction agreement.
5. Dampak transaksi intragrup kepada kinerja keuangan LJK. 5. Impact of intragroup transactions on the financial
performance of LJK.
6. Materialitas transaksi intragrup yang dapat mempengaruhi 6. Materiality of intragroup transactions that can affect
kondisi LJK maupun kondisi Konglomerasi Keuangan. the condition of LJK and the condition of the Financial
Conglomerate.
Konglomerasi Keuangan Panin merumuskan strategi The Panin Financial Conglomerate formulates an Integrated
Manajemen Risiko Terintegrasi sesuai strategi bisnis secara Risk Management strategy in accordance with the overall
keseluruhan dengan memperhatikan tingkat risiko yang akan business strategy by considering the level of risk to be
diambil (Risk Appetite) dan toleransi risiko (Risk Tolerance). taken (Risk Appetite) and risk tolerance (Risk Tolerance). In
Dalam menentukan Risk Appetite, Direksi memastikan bahwa determining Risk Appetite, the Board of Directors ensures
risk appetite yang diambil telah sesuai dengan strategi bisnis, that the risk appetite taken is in accordance with the business
profil risiko, dan rencana permodalan Konglomerasi Keuangan strategy, risk profile, and capital plan of the Panin Financial
Panin. Risk Appetite yang telah ditentukan oleh Direksi selalu Conglomerate. The Risk Appetite determined by the Board
dipantau dan jika terdapat profil risiko aktual melewati Risk of Directors is always monitored and if there is an actual risk
Appetite yang telah ditetapkan, Direksi harus mengambil profile that exceeds the established Risk Appetite, the Board
tindakan-tindakan yang dianggap perlu untuk membawa of Directors must take actions deemed necessary to bring
profil risiko agar berada dalam Risk Appetite Konglomerasi the risk profile within the Risk Appetite of the Panin Financial
Keuangan Panin. Conglomerate.
Toleransi risiko merupakan tingkat dan jenis risiko yang secara Risk tolerance is the level and type of risk that is maximally
maksimum ditetapkan oleh Konglomerasi Keuangan sebagai determined by the Financial Conglomerate as a description
penjabaran dari tingkat risiko yang akan diambil (Risk Appetite) of the level of risk to be taken Risk Appetite after the business
setelah mempertimbangkan strategi bisnis, profil risiko, dan strategy, risk profile, and capital plan r as well as the ability of
rencana permodalan secara terintegrasi serta kemampuan the Panin Financial Conglomerate are considered in taking risks
Konglomerasi Keuangan Panin dalam mengambil Risiko (Risk (Risk Bearing Capacity). Risk tolerance is determined per type
Bearing Capacity). Toleransi risiko ditetapkan per jenis risiko of risk and the overall risk of the Panin Financial Conglomerate
dan risiko Konglomerasi Keuangan Panin secara keseluruhan as well as Risk Appetite, through the following approaches:
sebagaimana halnya Risk Appetite, melalui pendekatan
sebagai berikut:
524 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 527
1. Melakukan pengukuran posisi berbagai parameter jenis 1. Measuring the position of various risk type parameters in
risiko dalam portofolio Konglomerasi Keuangan Panin the current Panin Financial Conglomerate portfolio (“as is”
saat ini (“as is” position) dan posisi proyeksi yang akan position) and the projected position to be achieved (“to be”
dicapai (“to be” position) di masa depan (satu tahun ke position) in the future (one year ahead), for Exchange Rate
depan), untuk Risiko Nilai Tukar, Suku Bunga, Likuiditas, Risk, Interest Rate, Liquidity, Credit, Operational, and Other
Kredit, Operasional, dan Risiko Lainnya, serta Sistem Risks, as well as an internal Credit Rating System with the
Pemeringkatan Kredit internal dengan metode “quick dan “quick and dirty” method for Credit Risk.
dirty” untuk Risiko Kredit.
2. Setelah eksposur risiko bagi Konglomerasi Keuangan Panin 2. After the risk exposure for the Panin Financial Conglomerate
diukur dan dikuantifikasi dengan model pengukuran dan is measured and quantified with a certain measurement
formula tertentu, hasil akhir pengukuran dan penghitungan model and formula, the final results of the measurement
tersebut harus dikaji kembali. and calculation must be reviewed.
3. Bila Direksi menyetujui besarnya risiko yang diambil 3. If the Board of Directors agrees that the amount of risk
dan direncanakan saat ini harus diapliksikan atau taken and planned at this time must be applied or projected
diproyeksikan untuk tahun mendatang, maka Konglomerasi for the coming year, then the Panin Financial Conglomerate
Keuangan Panin dapat menggunakan “jumlah kerugian can use the “potential loss amount”, and the actual loss
potensial”, dan kerugian aktual yang diderita menentukan suffered determines the maximum loss that the Panin
kerugian maksimum yang dapat diterima Konglomerasi Financial Conglomerate is willing to accept.
Keuangan Panin.
4. Bila hasil dari pengukuran dan perhitungan eksposur risiko 4. If the results of the measurement and calculation of risk
yang menggunakan model dan formula tertentu dirasa exposure using certain models and formulas are considered
terlalu rendah atau terlalu tinggi, besarnya toleransi risiko too low or too high, the amount of risk tolerance to be taken
yang akan diambil oleh Konglomerasi Keuangan Panin dapat by the Panin Financial Conglomerate can be increased or
dinaikkan atau dikurangi dengan mengurangi eksposur yang decreased by reducing the relevant exposure to the Panin
relevan pada risiko Konglomerasi Keuangan Panin. Hasil Financial Conglomerate’s risk. The results of the calculation
perhitungan dan pengukuran dapat disesuaikan menurut and measurement can be adjusted according to the income
pendapatan atau ekuitas Konglomerasi Keuangan Panin. or equity of the Panin Financial Conglomerate.
PaninBank 2025 Annual Report 525
Page 528
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Manajemen Risiko
Risk Management
Ketidakpastian ekonomi global pada tahun 2025 tetap tinggi, Global economic uncertainty remained elevated in 2025,
yang dipengaruhi oleh meningkatnya intensitas perang driven by intensifying trade tensions following unilateral
dagang akibat pengenaan tarif sepihak oleh Amerika Serikat tariff measures imposed by the United States, the ongoing
dan berlanjutnya ketegangan geopolitik akibat perang geopolitical conflict stemming from the unresolved Russia–
Rusia-Ukraina yang belum selesai ditambah kondisi di Timur Ukraine War, and escalating conditions in the Middle East
Tengah yang semakin memanas seiring dengan peningkatan marked by increased Israeli attacks on Palestine. These
serangan Israel ke Palestina. Kondisi tersebut turut mendorong developments contributed to heightened financial market
ketidakpastian pasar keuangan yang berdampak negatif volatility, adversely affecting the confidence of economic
terhadap keyakinan para pelaku ekonomi dan investor di participants and investors across countries. The impact on
berbagai negara. Dampak pada aktivitas ekonomi lebih terlihat economic activity became more apparent through weakened
pada menurunnya sentimen konsumen dan produsen akibat consumer and producer sentiment, reflecting uncertainty over
ketidakpastian pendapatan dan keberlangsungan usaha. income prospects and business continuity. Elevated global
Ketidakpastian global yang tinggi juga membuat bank sentral uncertainty also led central banks to adopt a more cautious
cenderung lebih berhati-hati dalam menentukan kecepatan dan stance in determining the pace and timing of interest rate cuts.
waktu penurunan suku bunga. Situasi tersebut meningkatkan This environment increased risk premiums in global financial
premi risiko di pasar keuangan global, sehingga mendorong markets, prompting investors to rebalance their portfolios
investor melakukan realokasi portofolio ke instrumen investasi toward investment instruments perceived as safer, namely
yang dinilai lebih aman yaitu safe haven assets. safe haven assets.
Perekonomian Indonesia tumbuh sebesar 5,11% pada tahun Indonesia’s economy grew by 5.11% in 2025, demonstrating
2025, menunjukkan kinerja yang cukup baik dan mampu solid performance and resilience despite persistent global
bertahan di tengah tingginya gejolak dan ketidakpastian global. volatility and uncertainty. Economic growth was supported
Pertumbuhan ekonomi ditopang oleh permintaan domestik, by domestic demand, particularly private investment and the
khususnya investasi swasta dan realisasi sejumlah program implementation of several government priority programs.
prioritas pemerintah. Stabilitas moneter dan pasar keuangan Monetary and financial market stability remained well
tetap terjaga seiring dengan penurunan suku bunga kebijakan maintained, supported by a reduction in the policy rate by
Bank Indonesia. Selain itu, stabilitas sistem keuangan tetap Bank Indonesia. Financial system stability was also preserved,
terjaga yang didukung oleh kecukupan modal perbankan yang underpinned by strong banking capital adequacy and low levels
kuat dan risiko kredit bermasalah yang rendah. Akan tetapi, of non-performing credit risk. Nevertheless, bank credit and
penyaluran kredit dan pembiayaan perbankan masih perlu financing disbursement still require further improvement to
ditingkatkan untuk mendukung pertumbuhan ekonomi. better support economic growth.
Sebagai langkah antisipasi terhadap menurunnya stabilitas As a precautionary measure against potential deterioration in
makroekonomi, Panin Bank secara internal telah melaksanakan macroeconomic stability, Panin Bank has conducted periodic
stress testing secara berkala baik secara individu dan disetiap stress testing internally, both on an individual basis and across
LJK berdasarkan skenario makroekonomi yang disusun each financial services institution within the group, based on
Entitas Utama. Selain stress testing internal, Panin Bank juga macroeconomic scenarios developed by the Main Entity. In
berpartisipasi dalam regulatory Bottom-up Stress Testing yang addition to internal stress testing, Panin Bank has participated
dilakukan secara berkala dengan tujuan untuk mendapatkan in regulatory Bottom-up Stress Testing conducted on a regular
penilaian Bank atas ketahanan perbankan regional atas potensi basis to assess the resilience of the regional banking sector
tantangan yang muncul pasca-pemulihan pandemi dan to potential challenges following the post-pandemic recovery
terhambatnya pertumbuhan perekonomian akibat berlanjutnya phase and constrained economic growth arising from the
berbagai faktor pemicu ketidakpastian tersebut di atas. continued presence of the aforementioned uncertainty factors.
Panin Bank telah melakukan pengkinian Rencana Aksi Panin Bank has updated its Recovery Plan to prevent, restore,
Pemulihan (Recovery Plan) untuk mencegah, memulihkan and improve the Bank’s financial condition and business
maupun memperbaiki kondisi keuangan serta kelangsungan continuity in the event of financial stress, in accordance with
usaha Bank apabila terjadi financial stress, sebagaimana diatur OJK Regulation No. 5 of 2024 concerning the Determination of
dalam Peraturan OJK No. 5 tahun 2024 tentang Penetapan Supervisory Status and Handling of Commercial Bank Issues.
Status Pengawasan dan Penanganan Permasalahan Bank The Recovery Plan at a minimum includes analysis of the
Umum. Recovery Plan yang disusun paling sedikit memuat Bank’s condition, business lines, branch network, and material
analisis terhadap kondisi Bank, lini bisnis, jaringan kantor subsidiaries, the Bank’s group structure, interconnections of
526 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 529
dan perusahaan anak Bank yang material, struktur kelompok the Bank’s business activities, scenario analysis of potential
usaha Bank, keterkaitan usaha Bank, analisis skenario dampak changes in the Bank’s condition, including crisis scenarios that
perubahan kondisi Bank termasuk skenario analisis kondisi may occur under both idiosyncratic and market-wide shock
krisis yang dapat terjadi pada Bank secara idiosyncratic conditions, trigger levels, recovery options, and disclosure of
dan market-wide shock, trigger level, opsi pemulihan dan the Recovery Plan.
pengungkapan Recovery Plan.
Panin Bank juga telah menyampaikan dokumen Rencana Panin Bank has also submitted its Resolution Plan to the
Resolusi (Resolution Plan) kepada Lembaga Penjamin Indonesia Deposit Insurance Corporation as the resolution
Simpanan (LPS) sebagai otoritas resolusi di Indonesia pada authority in Indonesia in 2024. The Resolution Plan is a
tahun 2024. Rencana Resolusi adalah dokumen yang berisi document containing information about the Bank, aligned
informasi mengenai Bank, yang sejalan dengan Rencana Aksi with the Recovery Plan, as well as an analysis of resolution
Pemulihan, serta analisis strategi resolusi yang menjadi salah strategies that serves as one of the key considerations for the
satu pertimbangan bagi LPS dalam melakukan penanganan authority in managing or resolving banks designated as Banks
atau penyelesaian Bank yang ditetapkan sebagai Bank Under Resolution.
Dalam Resolusi.
Bank wajib melakukan pengkinian Resolution Plan setiap 2 (dua) The Bank is required to update its Resolution Plan every 2
tahun sekali apabila terdapat perubahan kondisi keuangan lebih (two) years in the event of changes exceeding 20% in total
dari 20% atas total aset, total kewajiban, dan/atau total ekuitas assets, total liabilities, and/or total equity as of the financial
per tanggal laporan keuangan yang dimuat dalam Resolution reporting date compared to those presented in the previous
Plan sebelumnya, sebagaimana diatur dalam Peraturan LPS Resolution Plan, as stipulated under LPS Regulation No. 2 of
No. 2 tahun 2024 tentang Rencana Resolusi bagi Bank Umum. 2024 concerning Resolution Plans for Commercial Banks.
Berdasarkan hal tersebut, Bank akan melakukan pengkinian Accordingly, the Bank will update its Resolution Plan in 2026.
Rencana Resolusi pada tahun 2026.
DASAR PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO BASIS FOR RISK MANAGEMENT
IMPLEMENTATION
Dalam penerapan manajemen risiko, PaninBank senantiasa In implementing risk management, Panin Bank consistently
patuh dan taat terhadap regulasi dan perundang-undangan complies with and adheres to prevailing laws and regulations
yang berlaku di Indonesia, antara lain dengan mengacu pada: in Indonesia, including, among others, by referring to the
1. Undang-undang (UU) No. 4 Tahun 2023 tentang following:
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan. 1. Law No. 4 of 2023 concerning the Development and
2. Peraturan OJK No. 22 Tahun 2025 Tanggal 15 September Strengthening of the Financial Sector.
2025 Tentang Pelaporan Bank Umum Melalui Sistem 2. OJK Regulation No. 22 of 2025 dated September 15, 2025
Pelaporan Otoritas Jasa Keuangan. concerning Commercial Bank Reporting through the
Financial Services Authority Reporting System.
3. Peraturan OJK No. 37/POJK.03/2019 tanggal 19 Desember 3. OJK Regulation No. 37/POJK.03/2019 dated December 19,
2019 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, 2019 concerning Transparency and Publication of Bank
sebagaimana diubah POJK No. 18 Tahun 2025 tanggal 4 Reports, as amended by OJK Regulation No. 18 of 2025
Agustus 2025. dated August 4, 2025.
4. Peraturan OJK No. 5 Tahun 2024 tanggal 27 Maret 2024 4. OJK Regulation No. 5 of 2024 dated March 27, 2024
tentang penetapan status Pengawasan dan Penanganan concerning the Determination of Supervisory Status and
Permasalahan Bank Umum. Handling of Commercial Bank Issues.
5. Peraturan OJK No. 17 Tahun 2023 tanggal 14 September 5. OJK Regulation No. 17 of 2023 dated September 14,
2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. 2023 concerning the Implementation of Governance for
Commercial Banks.
6. Peraturan OJK No. 11/ POJK.03/2016 tentang Kewajiban 6. OJK Regulation No. 11/POJK.03/2016 concerning Minimum
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum sebagaimana Capital Adequacy Requirements for Commercial Banks, as
telah diubah dengan Peraturan OJK No. 34/ POJK.03/2016 amended by OJK Regulation No. 34/POJK.03/2016 and
dan terakhir diubah dengan Peraturan OJK No. 27 Tahun most recently amended by OJK Regulation No. 27 of 2022
2022 tanggal 28 Desember 2022. dated December 28, 2022.
7. Peraturan OJK No. 12/POJK.03/2018 tanggal 8 Agustus 7. OJK Regulation No. 12/POJK.03/2018 dated August 8,
2018 tentang Penyelenggaraan Layanan Perbankan 2018 concerning the Implementation of Digital Banking
Digital Oleh Bank Umum sebagaimana telah dicabut dan Services by Commercial Banks, as revoked and amended
PaninBank 2025 Annual Report 527
Page 530
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
diubah dengan POJK No. 38/ POJK.03/2019 tanggal 19 by OJK Regulation No. 38/POJK.03/2019 dated December
Desember 2019. 19, 2019.
8. Peraturan OJK No. 31/ POJK.03/2019 tanggal 2 Desember 8. OJK Regulation No. 31/POJK.03/2019 dated December
2019 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Pengungkit 2, 2019 concerning the Leverage Ratio Requirement for
bagi Bank Umum Commercial Banks.
9. Peraturan OJK No. 11/ POJK.03/ 2019 tanggal 28 Maret 2019 9. OJK Regulation No. 11/POJK.03/2019 dated March 28, 2019
tentang Prinsip Kehati-hatian Dalam Aktivitas Sekuritisasi concerning Prudential Principles in Asset Securitization
Aset bagi Bank Umum Activities for Commercial Banks.
10. Peraturan OJK No. 32/ POJK.03/2018 tanggal 26 Desember 10. OJK Regulation No. 32/POJK.03/2018 dated December 26,
2018 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit dan 2018 concerning Legal Lending Limits and Large Exposure
Penyediaan Dana Besar Bagi Bank Umum Limits for Commercial Banks.
11. Peraturan OJK No. 50/POJK.03/2017 tanggal 17 Juli 11. OJK Regulation No. 50/POJK.03/2017 dated July 17, 2017
2017 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Pendanaan concerning the Net Stable Funding Ratio Requirement for
Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio) bagi Bank Umum Commercial Banks, as amended by OJK Regulation No. 21
sebagaimana diubah pada POJK No. 21 Tahun 2025. of 2025.
12. Peraturan OJK No. 38/POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017 12. OJK Regulation No. 38/POJK.03/2017 dated July 12, 2017
tentang Penerapan Manajemen Risiko Secara Konsolidasi concerning the Implementation of Consolidated Risk
bagi Bank yang melakukan Pengendalian terhadap Management for Banks Exercising Control over Subsidiaries.
Perusahan Anak.
13. Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 13. OJK Regulation No. 18/POJK.03/2016 dated March 16, 2016
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum concerning the Implementation of Risk Management for
14. Peraturan OJK No. 4/POJK.03/2016 tanggal 26 Januari Commercial Banks.
2016 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. 14. OJK Regulation No. 4/POJK.03/2016 dated January 26,
2016 concerning the Assessment of Commercial Bank
Soundness Levels.
15. Peraturan OJK No. 42/POJK.03/2015 tanggal 23 Desember 15. OJK Regulation No. 42/POJK.03/2015 dated December 23,
2015 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan 2015 concerning the Liquidity Coverage Ratio Requirement
Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio) bagi Bank Umum for Commercial Banks, as amended by OJK Regulation
sebagaimana diubah pada POJK No. 20 Tahun 2025. No. 20 of 2025.
16. Peraturan OJK No. 26/POJK.03/2015 tanggal 11 Desember 16. OJK Regulation No. 26/POJK.03/2015 dated December 11,
2015 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum 2015 concerning Integrated Minimum Capital Requirements
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan. for Financial Conglomerates.
17. Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2014 tanggal 18 November 17. OJK Regulation No. 18/POJK.03/2014 dated November
2014 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi bagi 18, 2014 concerning the Implementation of Integrated
Konglomerasi Keuangan. Governance for Financial Conglomerates.
18. Peraturan OJK No. 17/POJK.03/2014 tanggal 18 November 18. OJK Regulation No. 17/POJK.03/2014 dated November 18,
2014 tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi 2014 concerning the Implementation of Integrated Risk
bagi Konglomerasi Keuangan. Management for Financial Conglomerates.
19. Peraturan Bank Indonesia Nomor 9 Tahun 2025 tanggal 19. Bank Indonesia Regulation No. 9 of 2025 dated November
26 November 2025 Tentang Kebijakan Insentif Likuiditas 26, 2025 concerning Macroprudential Liquidity Incentive
Makroprudensial. Policy.
20. Peraturan Bank Indonesia No. 24/16/PBI/2022 tanggal 31 20. Bank Indonesia Regulation No. 24/16/PBI/2022 dated
Oktober 2022 tentang Perubahan Keempat atas Peraturan October 31, 2022 concerning the Fourth Amendment
Bank Indonesia No. 20/4/PBI/2018 Tentang Rasio to Bank Indonesia Regulation No. 20/4/PBI/2018
Intermediasi Makroprudensial dan Penyangga Likuiditas concerning the Macroprudential Intermediation Ratio
Makroprudensial Bagi Bank Umum Konvensional, Bank and Macroprudential Liquidity Buffer for Conventional
Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah. Commercial Banks, Islamic Commercial Banks, and Sharia
Business Units.
21. Peraturan Bank Indonesia No. 23/8/PBI/2021 tanggal 01 21. Bank Indonesia Regulation No. 23/8/PBI/2021 dated
Juli 2021 tentang Perubahan Kedua atas Peraturan Bank July 1, 2021 concerning the Second Amendment to Bank
Indonesia No. 21/9/PBI/2019 Tentang Laporan Bank Umum Indonesia Regulation No. 21/9/PBI/2019 concerning
Terintegrasi. Integrated Commercial Bank Reporting.
22. Peraturan LPS No. 1 Tahun 2021 tanggal 30 Maret 2021 22. LPS Regulation No. 1 of 2021 dated March 30, 2021
tentang Rencana Resolusi bagi Bank Umum sebagaimana concerning Resolution Plans for Commercial Banks, as
telah dicabut dan diubah dengan Peraturan LPS No. 2 revoked and amended by LPS Regulation No. 2 of 2024
Tahun 2024 tanggal 5 September 2024 tentang Rencana dated September 5, 2024 concerning Resolution Plans for
Resolusi Bagi Bank Umum. Commercial Banks.
528 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 531
23. Surat Edaran OJK No. 31/SEOJK.03/2025 Tanggal 23. OJK Circular Letter No. 31/SEOJK.03/2025 dated November
28 November 2025 Tentang Pelaporan Bank Umum 28, 2025 concerning Reporting of Conventional Commercial
Konvensional Melalui Sistem Pelaporan Otoritas Jasa Banks through the Financial Services Authority Reporting
Keuangan. System.
24. Surat Edaran OJK No. 26/SEOJK.03/2025 Tanggal 19 24. OJK Circular Letter No. 26/SEOJK.03/2025 dated November
November 2025 Tentang Proses Asesmen Kecukupan 19, 2025 concerning the Internal Liquidity Adequacy
Likuiditas Secara Internal (Internal Liquidity Adequacy Assessment Process for Commercial Banks.
Assessment Process) Bagi Bank Umum.
25. Surat Edaran OJK No. 11/SEOJK.01/2024 tanggal 2 Oktober 25. OJK Circular Letter No. 11/SEOJK.01/2024 dated October
2024 tentang pelaporan dan permintaan Informasi Debitur 2, 2024 concerning Reporting and Requests for Debtor
melalui Sistem Layanan Informasi Keuangan. Information through the Financial Information Services
System.
26. Surat Edaran OJK No.16/SEOJK.03/2023 tanggal 19 26. OJK Circular Letter No. 16/SEOJK.03/2023 dated October
Oktober 2023 tentang Permodalan untuk Eksposur Bank 19, 2023 concerning Capital Requirements for Bank
terhadap Central Counterparty. Exposures to Central Counterparties.
27. Surat Edaran OJK No. 23/SEOJK.03/2022 Tahun 2022 27. OJK Circular Letter No. 23/SEOJK.03/2022 dated December
tanggal 7 Desember 2022 tentang Perhitungan Aset 7, 2022 concerning the Calculation of Risk-Weighted Assets
Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Pasar Bagi Bank for Market Risk for Commercial Banks.
Umum.
28. Surat Edaran OJK No. 24/SEOJK.03/2021 Tahun 2021 28. OJK Circular Letter No. 24/SEOJK.03/2021 dated October
tanggal 7 Oktober 2021 tentang Perhitungan Aset 7, 2021 concerning the Calculation of Risk-Weighted
Tertimbang Menurut Risiko Untuk Risiko Kredit Dengan Assets for Credit Risk Using the Standardized Approach for
Menggunakan Pendekatan Standar Bagi Bank Umum. Commercial Banks.
29. Surat Edaran OJK No. 06/SEOJK.03/2020 tanggal 29 29. OJK Circular Letter No. 06/SEOJK.03/2020 dated April 29,
April 2020 tentang Perhitungan Aset Tertimbang Menurut 2020 concerning the Calculation of Risk-Weighted Assets
Risiko Untuk Risiko Operasional dengan Menggunakan for Operational Risk Using the Standardized Approach for
Pendekatan Standar bagi Bank Umum. Commercial Banks.
30. Surat Edaran OJK No. 12/SEOJK.03/2018 tanggal 21 30. OJK Circular Letter No. 12/SEOJK.03/2018 dated August 21,
Agustus 2018 tentang Penerapan Manajemen Risiko dan 2018 concerning the Implementation of Risk Management
Pengukuran Risiko Pendekatan Standar untuk Risiko Suku and Risk Measurement Using the Standardized Approach
Bunga dalam Banking Book (Interest Rate Risk in Banking for Interest Rate Risk in the Banking Book for Commercial
Book) bagi Bank Umum. Banks.
31. Surat Edaran OJK No. 48/ SEOJK.03/2017 tanggal 15 31. OJK Circular Letter No. 48/SEOJK.03/2017 dated
September 2017 tentang Pedoman Perhitungan Tagihan September 15, 2017 concerning Guidelines for the
Bersih Transaksi Derivatif Perhitungan Aset Tertimbang Calculation of Netting for Derivative Transactions in the
Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan Calculation of Risk-Weighted Assets for Credit Risk Using
Pendekatan Standar. the Standardized Approach.
32. Surat Edaran OJK No. 43/SEOJK.03/2017 tanggal 19 Juli 32. OJK Circular Letter No. 43/SEOJK.03/2017 dated July 19,
2017 tentang Prinsip Kehati-hatian dan Laporan Dalam 2017 concerning Prudential Principles and Reporting in
Rangka Penerapan Manajemen Risiko Secara Konsolidasi the Implementation of Consolidated Risk Management for
Bagi Bank Yang Melakukan Pengendalian Terhadap Banks Exercising Control over Subsidiaries.
Perusahaan Anak.
33. Surat Edaran OJK No. 14/ SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 33. OJK Circular Letter No. 14/SEOJK.03/2017 dated March
2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. 17, 2017 concerning the Assessment of Commercial Bank
Soundness Levels.
34. Surat Edaran OJK No. 13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 34. OJK Circular Letter No. 13/SEOJK.03/2017 dated March
2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, 17, 2017 concerning the Implementation of Governance
sebagaimana telah dicabut dan diubah dengan Surat for Commercial Banks, as revoked and amended by OJK
Edaran OJK Nomor 14/ SEOJK.03/2025 tanggal 24 Juni Circular Letter No. 14/SEOJK.03/2025 dated June 24,
2025 tentang Penerapan Tata kelola Bagi Bank Umum. 2025 concerning the Implementation of Governance for
Commercial Banks.
35. Surat Edaran OJK No. 15/SEOJK.03/2015 tanggal 25 Mei 35. OJK Circular Letter No. 15/SEOJK.03/2015 dated May
2015 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi bagi 25, 2015 concerning the Implementation of Integrated
Konglomerasi Keuangan Governance for Financial Conglomerates.
36. Surat Edaran OJK No. 14/SEOJK.03/2015 tanggal 25 Mei 36. OJK Circular Letter No. 14/SEOJK.03/2015 dated May 25,
2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi 2015 concerning the Implementation of Integrated Risk
bagi Konglomerasi Keuangan Management for Financial Conglomerates.
PaninBank 2025 Annual Report 529
Page 532
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
37. Surat Edaran LPS No 3/ADK1/2025 tentang Pedoman dan 37. LPS Circular Letter No. 3/ADK1/2025 concerning Guidelines
Format Penyusunan serta Penyampaian, perbaikan dan and Format for the Preparation, Submission, Revision, and
pemutakhiran Rencana Resolusi Bagi Bank Umum. Updating of Resolution Plans for Commercial Banks.
38. Peraturan Anggota Dewan Gubernur Nomor 27 Tahun 2025 38. Board of Governors Regulation No. 27 of 2025 dated
tanggal 01 Desember 2025 Tentang Peraturan Pelaksanaan December 1, 2025 concerning Implementing Regulations
Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial. for Macroprudential Liquidity Incentive Policy.
39. Peraturan Anggota Dewan Gubernur No. 8 Tahun 2025 39. Board of Governors Regulation No. 8 of 2025 dated
tanggal 27 Maret 2025 Tentang Perubahan Ketiga atas March 27, 2025 concerning the Third Amendment to
Peraturan Anggota Dewan Gubernur Nomor 24/8/ Board of Governors Regulation No. 24/8/PADG/2022
PADG/2022 tentang Peraturan Pelaksanaan Pemenuhan concerning Implementing Regulations for Minimum
Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Reserve Requirements in Rupiah and Foreign Currency
Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit for Conventional Commercial Banks, Islamic Commercial
Usaha Syariah. Banks, and Sharia Business Units.
40. Peraturan Anggota Dewan Gubernur No. 21/23/PADG/2019 40. Board of Governors Regulation No. 21/23/PADG/2019 dated
tanggal 06 Desember 2019 tentang Laporan Bank Umum December 6, 2019 concerning Integrated Commercial Bank
Terintegrasi. Reporting.
FOKUS MANAJEMEN RISIKO 2025 RISK MANAGEMENT FOCUS IN 2025
Dalam menjalankan strategi dan kegiatan bisnis, Panin Bank In executing its strategy and business activities, Panin Bank
terus mengedepankan prinsip kehati-hatian melalui penerapan consistently upheld the prudential principle through the
manajemen risiko yang baik dan tetap memenuhi ketentuan implementation of sound risk management practices, while
yang berlaku, serta mempertimbangkan perkembangan ensuring compliance with applicable regulations and taking
lingkungan bisnis. Selama tahun 2025 penerapan sistem into account developments in the business environment.
manajemen risiko Panin Bank berfokus pada aktivitas Throughout 2025, the implementation of Panin Bank’s risk
utama, meliputi: management system focused on key activities, including:
1. Melakukan penyempurnaan laporan profil risiko Bank & 1. Enhancing the Bank’s risk profile reporting, both on an
Konsolidasi sesuai ketentuan regulator menggunakan individual and consolidated basis, in accordance with
system berbasis web-based yang dinamakan IRS regulatory requirements, using a web-based system known
(Integrated Reporting System). as the Integrated Reporting System (IRS).
2. Bank termasuk KBMI 3 (Piloting) dan ikut berpastisipasi 2. The Bank, as part of KBMI 3 (piloting), participated in the
dalam pelaksanaan pelaporan CRMS (Climate Risk implementation of Climate Risk Management and Scenario
Management and Scenario Analysis) terhadap Portofolio Analysis (CRMS) reporting for its credit portfolio (100%).
Kredit (100%). 3. Updating benchmarking by comparing a company’s
3. Melakukan update Benchmarking dengan membandingkan financial performance position with the average financial
posisi kinerja keuangan dari suatu perusahaan terhadap performance of peer companies of similar size (based on
kinerja keuangan rata-rata perusahaan-perusahaan lain revenue or total assets) and within the same industry, for
yang mempunyai ukuran yang sama (omzet atau total the purpose of Internal Credit Risk Rating (ICRR) in each
aktiva) dan dalam industri yang sama, guna keperluan credit application above a specified threshold (one obligor
Internal Credit Risk Rating (ICRR) untuk setiap pengajuan concept).
kredit jumlah tertentu (one obligor concept).
4. Melakukan Validasi tools (back testing). Back testing 4. Conducting validation of tools (back testing), where Internal
Internal Credit Risk Rating (ICRR) dilakukan terhadap Credit Risk Rating (ICRR) back testing was performed on
model rating yang digunakan Bank untuk menilai tingkat the rating models used by the Bank to assess the risk level
risiko debitur atau calon debitur segmen IBD, Korporasi, dan of debtors or prospective debtors in the IBD, Corporate, and
Komersial. Commercial segments.
5. Melakukan Credit Risk Assessement (CRA) untuk setiap 5. Conducting Credit Risk Assessment (CRA) for each credit
pengajuan kredit dengan jumlah tertentu (one obligor application above a specified threshold (one obligor
concept). concept).
6. Memantau hasil Limit Sektor Ekonomi yang telah disetujui 6. Monitoring the results of Economic Sector Limits approved
oleh BOD. by the BOD.
7. Memantau hasil Limit Sub Sektor Ekonomi yang telah 7. Monitoring the results of Economic Sub-sector Limits
disetujui oleh BOD. approved by the Board of Directors.
8. Melakukan Pemantauan terkait Portofolio kredit dan 8. Monitoring the credit portfolio and reviewing Risk Profile
melakukan review parameter Risk Profile yang disesuaikan parameters in alignment with the Bank’s Risk Appetite and
dengan Risk Appetite & Risk Tolerance. Risk Tolerance.
530 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 533
9. Mitigasi risiko pasar terhadap dampak dari makro ekonomi 9. Managing market risk exposure arising from volatile
yang cenderung bergejolak tertahan dengan penurunan macroeconomic conditions, which was mitigated by the
suku bunga acuan Bank Indonesia (BI) pada semester decline in Bank Indonesia’s policy rate in the second half
akhir 2025, seiring penurunan suku bunga BI harga of 2025; as interest rates declined, bond prices improved
obligasi membaik dengan menurunnya yield SBN, sehingga alongside lower government bond yields, thereby
profitabilitas dan pemodalan masih terjaga dengan baik. maintaining profitability and capital adequacy at a sound
level.
10. Pelemahan nilai tukar rupiah yang terjadi di semester akhir 10. The depreciation of the rupiah in the second half of 2025
2025 dapat dikendalikan dengan eksposur Posisi Devisa was effectively controlled through prudent Net Open
Neto (PDN) yang selalu terjaga dengan rasio PDN cenderung Position (NOP) exposure management, with the NOP ratio
sangat rendah sehingga bank tidak terekspos risiko nilai maintained at a very low level, thereby limiting the Bank’s
tukar dengan signifikan. Dengan pengukuran yang intensif exposure to foreign exchange risk. Through intensive
dan strategi bisnis bank yang tepat pelemahan nilai measurement and appropriate business strategies,
tukar tidak menjadi penghambat terhadap pertumbuhan exchange rate depreciation did not hinder the Bank’s
profitabilitas bank. profitability growth.
11. Pengendalian risiko suku bunga dalam banking book 11. Interest rate risk in the banking book (IRRBB) was
(IRRBB) berjalan dengan efektif dengan pengukuran dan effectively managed through monthly measurement and
pemantauan IRRBB secara bulanan sehingga penurunan monitoring, ensuring that declining market interest rates
suku bunga pasar dapat dikendalikan dengan tingkat risiko were controlled within a low risk level.
rendah.
12. Indikator rasio-rasio risiko likuiditas menunjukkan keadaan 12. Liquidity risk ratio indicators reflected strong liquidity
likuiditas bank sepanjang tahun 2025 masih kuat ditunjang conditions throughout 2025, supported by highly
dengan Aset Likuid yang sangat memadai dalam menjaga adequate liquid assets to maintain the Bank’s liquidity.
likuiditas bank, dengan demikian rasio LDR, LCR, NSFR, AL/ Accordingly, LDR, LCR, NSFR, AL/DPK, and AL/NCD ratios
DPK dan AL/NCD sesuai dengan Risk Appetite Bank yang were maintained in line with the Bank’s Risk Appetite and
ditetapkan oleh Bank serta jauh terpenuhi dari batasan remained well above regulatory requirements.
yang ditetapkan oleh regulator.
13. Melakukan Uji Coba di tahun 2025 sampai dengan akhir 13. Conducting pilot testing from 2025 through the end of
tahun 2026 dalam rangka persiapan Implementasi 2026 in preparation for the implementation of Internal
Perhitungan Laporan Internal Liquidity Adequacy Liquidity Adequacy Assessment Process (ILAAP) reporting
Assessment Process (ILAAP) di akhir tahun 2026. by the end of 2026.
14. Mendukung transaksi Treasury melalui Central Counterparty 14. Supporting Treasury transactions through Central
(CCP) dalam bertransaksi baik Valuta Asing (PUVA) ataupun Counterparty (CCP) mechanisms for foreign exchange
lainnya dalam rangka pengembangan pasar keuangan. (PUVA) and other transactions, as part of financial market
development efforts.
15. Menyempurnakan kualitas proses dan integritas dari 15. Enhancing the quality and integrity of the Bank’s financial
pelaporan keuangan Bank (ICOFR) sesuai arahan reporting process (ICOFR) in accordance with OJK
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 15 tahun Regulation No. 15 of 2024 concerning the Integrity of
2024 tentang Integritas Pelaporan Keuangan Bank, Bank Financial Reporting, including the establishment of a
termasuk pembentukan Satuan Kerja khusus yang dedicated unit to coordinate its implementation.
mengoordinasikannya;
16. Meningkatkan kualitas dari praktek Pelindungan Data 16. Improving the quality of Personal Data Protection practices
Pribadi (DP) Bank melalui standardisasi dan pelengkapan through standardization and completion of the legal basis
dari Dasar Pemrosesan DP, Rekaman Aktivitas Pemrosesan for data processing, Records of Processing Activities
DP (RoPA), Penilaian Dampak dari Pelindungan DP (DPIA), (RoPA), Data Protection Impact Assessments (DPIA), and
serta Prosedur Pemenuhan Hak Subjek Data (DSAR); Data Subject Access Request (DSAR) procedures.
17. Mendukung pertumbuhan bisnis yang berkualitas, sehat 17. Supporting high-quality, sound, and secure business growth
dan aman melalui kajian/opini manajemen risiko atas through risk management assessments and opinions on all
seluruh inisiatif dan pengembangan produk baru Bank (do Bank initiatives and new product developments, ensuring
the right thing first time); the right approach from the outset.
18. Pelengkapan dan pengkinian atas seluruh Kebijakan dan 18. Completing and updating all operational policies and
Prosedur operasional, khususnya yang terkait dengan procedures, particularly those related to emerging risks,
pemaparan risiko baru (emerging risks), antara lain: risiko including cyber resilience and security, data governance
Ketahanan dan Keamanan Siber, Tata Kelola Data dan and personal data protection, third-party risk management
Pelindungan Data Pribadi, Pengelolaan Kerjasama dan Risiko (TPRM), information technology developments and artificial
PaninBank 2025 Annual Report 531
Page 534
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pihak Ketiga (TPRM), Perkembangan Teknologi Informasi intelligence (AI) adoption, bank product management,
dan adopsi Kecerdasan Artifisial (AI), Pengelolaan Produk operational resilience, internal control over financial
Bank, Ketahanan Operasional (operational resilience), serta reporting (ICoFR), and climate risk.
Pengendalian Internal dalam Proses Pelaporan Keuangan
Bank (ICoFR), dan Risiko Perubahan Iklim (Climate Risk);
19. Pelaksanaan program budaya kesadaran akan risiko yang 19. Implementing an integrated risk awareness culture program
terintegrasi dengan hashtag #PeduliKeamanan dan under the hashtag #PeduliKeamanan, targeting employees,
ditujukan baik untuk Karyawan maupun Nasabah Bank customers, and the broader banking public, including
serta Konsumen perbankan secara umum, pengembangan the development of methodologies and measurement of
metode dan melaksanakan pengukuran tingkat efektivitas program effectiveness, with continuous improvements.
pelaksanaan program serta aktivitas penyempurnaannya
secara berkelanjutan;
20. Sosialisasi, sertifikasi dan pelatihan/refreshment secara 20. Conducting ongoing socialization, certification, and training
berkelanjutan melalui berbagai media komunikasi, moda or refreshment programs through various communication
dan fasilitas LMS-Learning Management System Bank, media, channels, and the Bank’s Learning Management
yang ditujukan untuk memelihara dan meningkatkan System (LMS), aimed at maintaining and enhancing human
kompetensi SDM serta penguatan budaya sadar akan risiko capital competencies and strengthening risk awareness
dari pejabat/karyawan Bank; culture among officers and employees.
21. Meningkatkan pemantauan penerapanan manajemen risiko 21. Enhancing monitoring of risk management implementation
melalui penyempurnaan perangkat (tools) risiko operasional, through improvements in operational risk tools, including
yang meliputi pengkinian register risiko melalui fasilitasi updating risk registers through Risk Self-Assessment (RSA)
Risk Self-Assessment (RSA) dan pengukuran efektivitas facilitation and measuring the effectiveness of control
dari penerapan mekanisme kontrol melalui fasilitasi Control mechanisms through Control Self-Assessment (CSA), both
Self-Assessment (CSA), baik yang berbasis Proses Bisnis process-based and asset-based, as well as monitoring Key
maupun berbasis Aset. Maupun pemantauan parameter- Risk Indicators (KRI), operational losses (loss events), and
parameter Key Risk Indicators (KRI), Kerugian Operasional operational incidents (near misses/risk events).
(Loss Events) dan Insiden Operasional (Nearmisses/Risk
Events);
22. Disiplin pengukuran risiko dan pemantauan atas insiden 22. Maintaining discipline in risk measurement and monitoring
kesalahan operasional Bank, baik yang telah menimbulkan of operational error incidents, including those resulting
kerugian finansial (loss event) maupun yang nyaris in financial losses (loss events) and those with potential
menimbulkan kerugian operasional (nearmisses); operational impact (near misses).
23. Peningkatan kapabilitas Sumber Daya Manusia (skill- 23. Strengthening human capital capabilities (skill sets) in
set) untuk domain Keamanan Teknologi Informasi dan information technology security, cybersecurity, data
Keamanan Siber, Pelindungan Data serta Layanan Digital; protection, and digital services.
24. Peningkatan efektivitas dan pengujian kesiapan dari 24. Enhancing the effectiveness and readiness testing of
fungsi-fungsi yang mengelola aspek-aspek keamanan dari functions responsible for digital service security, including
Layanan Digital, yaitu CISO Office yang menjalankan fungsi the CISO Office, Data Protection Officer (DPO), and Cyber
CISO – Chief Information Security Officers, DPO – Data Security Incident Response Team (CSIRT).
Protection Officer, dan CSIRT – Cyber Security Incident
Response Team;
25. Penilaian tingkat maturitas dari penerapan Layanan Digital 25. Assessing the maturity level of the Bank’s digital services
Bank (DMAB – Digital Maturity for Banks) serta tingkat (Digital Maturity for Banks/DMAB) and cybersecurity
maturitas dari ketahanan dan keamanan siber Bank dengan resilience and security, based on regulatory standards (OJK,
berpedoman kepada kriteria Regulator (OJK, BI dan BSSN) Bank Indonesia, and BSSN) as well as industry standards
maupun kriteria industri (NIST CSF), yang dilakukan baik (NIST CSF), conducted both internally and independently
secara mandiri maupun secara independen oleh konsultan by external consultants.
eksternal;
26. Pelengkapan perangkat pendukung (seperti SIEM, XDR, 26. Strengthening supporting infrastructure, including SIEM,
DLP), serta peningkatan maturitas operasional dari CSOC XDR, and DLP, as well as enhancing the operational maturity
– Cyber Security Operation Center sebagai infrastruktur of the Cyber Security Operation Center (CSOC) to enable
teknologi pendukung pemantauan tingkat keamanan siber 24/7 monitoring of the Bank’s cybersecurity posture.
Bank secara 24/7;
27. Kajian-kajian hukum atas kontrak/kerja sama kemitraan 27. Conducting legal reviews of contracts and partnerships
Bank dengan konsultan/vendors/pihak ketiga lainnya, with consultants, vendors, and other third parties, including
baik yang berupa perpanjangan maupun kerja sama baru, renewals and new agreements, with expanded legal scope
dengan perluasan cakupan legal untuk aspek-aspek yang to address emerging risks such as personal data protection,
532 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 535
terkait dengan mitigasi atas risiko-risiko baru seperti cybersecurity resilience, business continuity planning, and
aspek Pelindungan atas Data Pribadi yang dipertukarkan, operational resilience.
Ketahanan dan Keamanan Siber, Rencana Kelangsungan
Usaha, dan aspek Ketahanan Operasional (operational
resilience);
28. Pendampingan terhadap karyawan dalam melakukan 28. Providing assistance to employees in resolving legal
penyelesaian terbaik atas perselisihan hukum yang timbul disputes related to the Bank’s business activities.
dan berkaitan dengan bisnis Bank;
29. Mekanisme pemantauan dan analisis dampak atas seluruh 29. Monitoring and analyzing the impact of all news and
pemberitaan/diskusi yang terkait dengan Bank Panin, discussions related to Panin Bank, its subsidiaries, affiliated
Anak Perusahaan, LJK terafiliasi dan Pejabat Bank, yang financial institutions, and Bank officials across mainstream
disampaikan melalui berbagai media pemberitaan utama media and social media (media monitoring and listening),
maupun media sosial (media monitoring & listening), enabling early detection of potential reputational risks and
sehingga memungkinkan deteksi dini atas potensi timely, appropriate responses.
risiko reputasi dan memungkinkan dilakukannya respon
penanganan yang cepat dan tepat;
30. Penyempurnaan kualitas layanan dan sarana pengaduan 30. Enhancing service quality and customer complaint
bagi Nasabah melalui peningkatan peran Customer Service, handling channels through strengthening the roles of
Customer Complaint Handling, Call Center, Helpdesk, Customer Service, Customer Complaint Handling, Call
Corporate Secretary, dan Unit Kerja terkait lainnya; Center, Helpdesk, Corporate Secretary, and other relevant
units.
31. Pemantauan berkala atas tingkat pencapaian realisasi 31. Conducting periodic monitoring of the realization of the
dari Rencana Bisnis Bank dan parameter dari profil risiko Bank’s Business Plan and strategic risk profile parameters,
stratejik, serta memastikan pelaksanaan tata kelola atas while ensuring proper governance over changes in
perubahan inisiatif ataupun prioritas yang ditujukan untuk initiatives or priorities to align with internal developments
menyesuaikan dengan perubahan kondisi internal dan and external dynamics.
khususnya dinamika eksternal Bank;
32. Sosialisasi perundangan atau regulasi baru, sesi pelatihan/ 32. Conducting dissemination of new laws and regulations,
refreshment dan mekanisme pengingat/reminders atas training or refreshment sessions, and reminder mechanisms
kewajiban pemenuhan ketentuan regulator kepada satuan to ensure timely compliance with regulatory requirements
kerja terkait agar segera dilakukan penyesuaian terhadap by relevant work units.
ketentuan internal Bank;
33. Melakukan pemantauan dan mekanisme pengingat/ 33. Monitoring and issuing reminders for the completion
reminders untuk pemenuhan tindak lanjut temuan audit of follow-up actions on regulatory audit findings in
Regulator sesusai komitmen dan target pemenuhan yang accordance with agreed commitments and timelines
telah disepakati.
34. Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi: 34. Implementation of Integrated Risk Management:
• Melakukan pemantauan Risk Appetite & Risk Tolerance • Monitoring Risk Appetite and Risk Tolerance across
di masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK) each Financial Services Institution (FSI) and at the
maupun secara Grup Panin. Panin Group level.
• Melakukan Self-Assessment Profil Risiko di masing- • Conducting Risk Profile Self-Assessments across each
masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK); Financial Services Institution (FSI).
• Melakukan Pengawasan oleh BOD terkait Terintegrasi • Oversight by the Board of Directors on integrated
pada Rapat KMRT (Komite Manajemen Risiko matters through Integrated Risk Management
Terintegrasi); Committee meetings.
• Melakukan Penyusunan Stress Test masing-masing • Preparing stress testing for each Financial Services
Lembaga Jasa Keuangan (LJK); Institution (FSI).
• Melakukan Monitoring Pengkinian Kebijakan di masing- • Monitoring policy updates across each Financial
masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK); Services Institution (FSI).
• Rencana Kelangsungan BCP dan IT DRP di masing- • Establishing Business Continuity Plans (BCP) and IT
masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK); Disaster Recovery Plans (IT DRP) across each financial
services institution.
• Penyusunan/Pengkinian Action Plan Risk Appetite • Preparing and updating Risk Appetite and Risk
& Risk Tolerance masing-masing Lembaga Jasa Tolerance action plans across each Financial Services
Keuangan (LJK); Institution (FSI).
• Mensosialisasikan Budaya Manajemen Risiko di masing- • Promoting risk management culture across each
masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK); Financial Services Institution (FSI).
PaninBank 2025 Annual Report 533
Page 536
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
• Melakukan Penerapan Operational Risk Management • Implementing operational risk management tools
Tools (RCSA, KRI, LEM, Register Risiko) di masing- (RCSA, KRI, LEM, risk registers) across each Financial
masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK); Services Institution (FSI).
• Menggunakan Sistem Informasi berbasis web IRS
(Integrated Reporting System) untuk pelaporan • Utilizing the web-based Integrated Reporting System
Terintegrasi. (IRS) for integrated reporting.
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION
Panin Bank telah menerapkan manajemen risiko dengan Panin Bank has implemented risk management in accordance
mengacu pada POJK No. 18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret with OJK Regulation No. 18/POJK.03/2016 dated March 16,
2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum 2016 concerning the Implementation of Risk Management for
sebagai berikut: Commercial Banks, as follows:
Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Active Oversight by the Board of
Direksi Commissioners and the Board of Directors
Dalam melaksanakan fungsi pengawasan atas penerapan In performing its oversight function over the implementation of
manajemen risiko di Bank, Dewan Komisaris telah secara risk management within the Bank, the Board of Commissioners
konsisten melakukan pemantauan terhadap batas toleransi has consistently monitored risk tolerance limits, as well as the
risiko, kerangka kerja dan kebijakan manajemen risiko yang established risk management framework and policies, and
telah ditetapkan, serta memberikan masukan termasuk provided input, including strategic direction, to enhance the
arahan strategis untuk meningkatkan kualitas serta efektivitas quality and effectiveness of the risk management function.
fungsi manajemen risiko. Di samping itu, Dewan Komisaris In addition, the Board of Commissioners has reviewed
juga melakukan kaji ulang dan memberi persetujuan atas and approved recommendations from the Risk Monitoring
rekomendasi Komite Pemantau Risiko terkait berbagai aspek Committee covering various risk aspects, including the
risiko, termasuk penetapan Risk Appetite dan Risk Tolerance. determination of the Bank’s Risk Appetite and Risk Tolerance.
Dalam melaksanakan fungsi manajemen risiko, Direksi memiliki In carrying out the risk management function, the Board of
peran dan tanggung jawab yang jelas, termasuk: Directors has clear roles and responsibilities, including:
a. Menyusun kebijakan dan strategi manajemen risiko secara a. Formulating comprehensive written risk management
tertulis dan komprehensif. policies and strategies.
b. Bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan manajemen b. Assuming responsibility for the implementation of risk
risiko dan eksposur risiko yang diambil oleh Bank secara management policies and the Bank’s overall risk exposure.
keseluruhan.
c. Mengevaluasi dan memutuskan transaksi yang memerlukan c. Evaluating and approving transactions that require Board
persetujuan Direksi. of Directors’ approval.
d. Mengembangkan budaya manajemen risiko pada seluruh d. Developing a risk management culture across all levels of
jenjang organisasi Bank. the Bank’s organization.
e. Memastikan peningkatan kompetensi sumber daya e. Ensuring the enhancement of human capital competencies
manusia yang terkait dengan manajemen risiko. related to risk management.
f. Memastikan bahwa fungsi manajemen risiko telah f. Ensuring that the risk management function operates
beroperasi secara independen. independently.
g. Melaksanakan kaji ulang secara berkala untuk memastikan g. Conducting periodic reviews to ensure the accuracy of
keakuratan metodologi penilaian risiko, kecukupan risk assessment methodologies, the adequacy of risk
implementasi sistem informasi manajemen risiko dan management information systems implementation, and
ketepatan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit risiko. the appropriateness of risk policies, procedures, and
limit setting.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Adequacy of Risk Management Policies,
Penetapan Limit Manajemen Risiko Procedures, and Limit Setting
Terdapat delapan jenis risiko utama yang dikelola oleh Bank, The Bank manages eight primary types of risk, namely credit
yaitu risiko kredit, pasar, likuiditas, operasional, hukum, reputasi, risk, market risk, liquidity risk, operational risk, legal risk,
stratejik, dan kepatuhan. Bank memiliki kebijakan dan prosedur reputational risk, strategic risk, and compliance risk. The
manajemen risiko yang efektif serta penetapan limit risiko Bank has established effective risk management policies and
yang memadai, sehingga Bank dapat konsisten bertumbuh, procedures, supported by appropriate risk limits, enabling it
534 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 537
tetapi tetap dengan hati-hati. Seluruh kebijakan dan prosedur to achieve consistent growth while maintaining a prudent
penetapan limit risiko dikaji ulang secara berkala agar selalu approach. All policies and procedures related to risk limit
selaras dengan perkembangan kondisi risiko terbaru. setting are reviewed periodically to ensure alignment with
evolving risk conditions.
Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Adequacy of Risk Identification, Measurement,
Pemantauan dan Pengendalian Risiko serta Monitoring, and Control Processes, as well as
Sistem Informasi Manajemen Risiko Risk Management Information Systems
Bank telah memiliki infrastruktur untuk mengidentifikasi, The Bank has established infrastructure to identify, measure,
mengukur, memantau, dan mengendalikan risiko dengan monitor, and control risks, supported by adequate management
didukung oleh sistem informasi manajemen yang memadai information systems that effectively enable the overall risk
dan mampu mendukung fungsi manajemen risiko secara management function.
menyeluruh.
Untuk mengantisipasi potensi risiko di masa mendatang, Bank To anticipate potential risks in the future, the Bank has
telah mengembangkan pendekatan identifikasi emerging developed an emerging risk identification approach through
risk melalui analisis berwawasan masa depan yang berfungsi forward-looking analysis, which serves as an early warning
sebagai peringatan dini untuk mengidentifikasi potensi risiko mechanism to identify potential risks that may be faced by
yang mungkin akan dihadapi oleh Bank. the Bank.
Sejalan dengan penerapan Pilar 2 Basel II, Bank menerapkan In line with the implementation of Pillar 2 under Basel II
Internal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP) guna Framework, the Bank applies the Internal Capital Adequacy
memastikan kecukupan modal sesuai profil risiko Bank, di luar Assessment Process (ICAAP) to ensure capital adequacy
profil risiko yang sudah tercakup di Pilar 1. Bank senantiasa in accordance with the Bank’s risk profile, beyond the risks
memastikan ketersediaan modal cukup agar mampu menyerap already covered under Pillar 1. The Bank consistently maintains
potensi kerugian material yang mungkin terjadi dalam skenario sufficient capital to absorb potential material losses under
kondisi stress serta mendukung pertumbuhan bisnis secara stress conditions and to support sustainable business growth.
berkelanjutan.
Sistem Pengendalian Internal Internal Control System
Penerapan Pengendalian Internal dalam pengelolaan risiko The implementation of internal control in risk management
mencakup: encompasses:
a. Pengawasan oleh Manajemen dan budaya pengendalian a. Oversight by Management and a risk control culture. The
risiko. Direksi dan Dewan Komisaris bertanggung jawab Board of Directors and the Board of Commissioners are
dalam meningkatkan etika kerja dan integritas yang tinggi, responsible for promoting high ethical standards and
serta menciptakan budaya organisasi yang menekankan integrity, as well as fostering an organizational culture that
pentingnya pengendalian intern yang berlaku di Bank. emphasizes the importance of internal control within the
Untuk mendukung proses pengendalian tersebut maka Bank. To support these controls, policies, standards, and
kebijakan, standar, dan prosedur didokumentasikan secara procedures are formally documented and made accessible
tertulis dan tersedia bagi pegawai terkait. to relevant employees.
b. Identifikasi dan penilaian risiko dilakukan untuk semua jenis b. Risk identification and assessment are conducted for
risiko mencakup penilaian kuantitatif dan kualitatif. all types of risk, incorporating both quantitative and
qualitative evaluations.
c. Kegiatan pengendalian yang diterapkan pada semua c. Control activities are implemented across all functional
tingkatan fungsional dan melibatkan seluruh karyawan levels and involve all employees, with the objective of
bertujuan untuk mengelola dan mengendalikan risiko yang managing and controlling risks that may affect performance
dapat memengaruhi kinerja atau berpotensi mengakibatkan or potentially result in losses. Segregation of duties is also
kerugian. Pemisahan fungsi juga diterapkan dalam applied in operational activities to ensure that no individual,
pelaksanaan kegiatan operasional dengan tujuan agar within their role, has the opportunity to commit and conceal
setiap orang dalam jabatannya tidak memiliki peluang errors or irregularities across all organizational levels and
untuk melakukan dan menyembunyikan kesalahan atau operational processes.
penyimpangan dalam pelaksanaan tugas pada seluruh
jenjang organisasi dan langkah kegiatan operasional.
PaninBank 2025 Annual Report 535
Page 538
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
d. Adanya sistem Akuntansi, sistem informasi dan alur d. The existence of adequate accounting systems, information
komunikasi yang memadai yang dapat menghasilkan systems, and communication flows capable of generating
laporan dan informasi yang diperlukan untuk mendukung the reports and information required to support the duties
pelaksanaan tugas Direksi dan Dewan Komisaris. of the Board of Directors and the Board of Commissioners.
e. Pemantauan terhadap risiko inheren harus diprioritaskan e. Monitoring of inherent risks is prioritized and forms part of
dan berfungsi sebagai bagian dari kegiatan sehari-hari daily activities, including periodic evaluations conducted
termasuk evaluasi secara berkala, baik oleh satuan kerja by operational units (risk-taking units) as well as the Quality
operasional (risk taking unit), maupun fungsi Quality Assurance (QA) function within each business line. Reviews
Assurance (QA) di masing-masing lini bisnis. Kaji ulang of the effectiveness of risk management implementation,
atas efektivitas penerapan manajemen risiko termasuk including the adequacy of policies, procedures, and
kecukupan kebijakan, prosedur dan sistem informasi risk management information systems, are conducted
manajemen dilakukan secara berkala, termasuk melakukan periodically, including internal audits of risk management
audit internal atas proses manajemen risiko dan processes and monitoring of corrective actions on audit
pemantauan perbaikan atas hasil temuan audit. findings.
Penerapan Manajemen Risiko di Panin Bank didukung oleh The implementation of risk management at Panin Bank is
sumber daya manusia yang memadai dan kompeten di semua supported by adequate and competent human capital at all
tingkat. Kemampuan dan keterampilan sumber daya manusia levels. Capabilities and skill sets related to risk management
terkait dengan manajemen risiko terus ditingkatkan melalui continue to be enhanced through internal and external
pelatihan-pelatihan yang diadakan secara internal maupun training programs, as well as mandatory participation in risk
eksternal serta keharusan mengikuti sertifikasi manajemen management certification programs in accordance with
risiko sesuai dengan regulasi yang berlaku. applicable regulations.
Organisasi & Tata Kelola Manajemen Risiko Risk Management Organization & Governance
Dalam melaksanakan manajemen risiko yang efektif, Direksi In implementing effective risk management, the Board of
dibantu oleh komite-komite risiko dan fungsi control dalam Directors is supported by risk committees and control functions
rangka memastikan efektivitas pelaksanaan kerangka kerja to ensure the effective execution of the risk management
manajemen risiko. Proses manajemen risiko dievaluasi oleh framework. The risk management process is evaluated by the
Komite Manajemen Risiko (KMR) yang bertanggung jawab atas Risk Management Committee (KMR), which is responsible for
penerapan kerangka manajemen risiko secara keseluruhan. overseeing the overall implementation of the risk management
Komite ini diketuai oleh Presiden Direktur dan beranggotakan framework. This committee is chaired by the President Director
seluruh jajaran Direksi dan beberapa pejabat eksekutif. and comprises all members of the Board of Directors along with
several executive officers.
Selain Komite Manajemen Risiko (KMR), terdapat pula komite di In addition to the Risk Management Committee (KMR),
tingkat eksekutif yang mengelola risiko secara spesifik seperti executive-level committees are established to manage specific
Assets & Liabilities Committee (ALCO) terkait risiko pasar dan risk areas, including the Assets & Liabilities Committee (ALCO)
risiko likuiditas, Komite Kebijakan Perkreditan (KKP) dan Komite for market and liquidity risks, the Credit Policy Committee (KKP)
Kredit (KK) terkait risiko kredit, Komite Pengarah IT serta Komite and the Credit Committee (KK) for credit risk, the IT Steering
Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT). Di level pelaksana, Committee, and the Integrated Risk Management Committee
Direksi dibantu Satuan Kerja Manajemen Risiko, Satuan Kerja (KMRT). At the operational level, the Board of Directors is
Kepatuhan, Satuan Kerja Audit Intern dan unit-unit lainnya supported by the Risk Management Unit, Compliance Unit,
yang secara sinergi mengelola risiko Bank sehingga rencana Internal Audit Unit, and other units that work in a coordinated
bisnis dapat tercapai sesuai target. Satuan Kerja Manajemen manner to manage the Bank’s risks and support the
Risiko independen terhadap satuan kerja operasional (risk achievement of business plan targets. The Risk Management
taking unit) dan terhadap satuan kerja yang melaksanakan Unit operates independently from operational units (risk-
fungsi pengendalian intern. Sementara itu, pengawasan taking units) as well as from units performing internal control
organisasi secara keseluruhan dilakukan oleh Dewan Komisaris functions. Meanwhile, overall organizational oversight is carried
melalui komite-komite terkait, seperti Komite Pemantau Risiko, out by the Board of Commissioners through its committees,
Komite Audit, Komite Nominasi & Remunerasi dan Komite Tata including the Risk Monitoring Committee, Audit Committee,
Kelola Terintegrasi. Nomination & Remuneration Committee, and Integrated
Governance Committee.
Panin Bank memiliki beberapa unit kerja dalam struktur Panin Bank has established several units within the Risk
organisasi Biro Manajemen Risiko (BMR) yang bertanggung Management Bureau (BMR) organizational structure, each
jawab mengelola berbagai jenis risiko. Sebagai lini pertahanan responsible for managing different types of risk. As the
kedua, BMR bertanggung jawab menjalankan fungsi tata kelola second line of defense, BMR is responsible for executing risk
536 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 539
manajemen risiko secara independen. BMR juga bekerja sama management governance functions independently. BMR also
dengan seluruh unit bisnis dan unit pendukung, mulai dari collaborates with all business and support units, from the
level strategis sampai dengan level transaksi dalam rangka strategic level through to transaction-level activities, to develop
membangun proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, comprehensive processes for risk identification, measurement,
pengendalian risiko, dan sistem informasi serta sistem monitoring, and control, as well as robust information systems
pengendalian internal yang menyeluruh. and internal control systems.
Permodalan Capital Management
Manajemen Permodalan Bank merupakan bagian yang The Bank’s capital management is an integral part of
tidak terpisahkan dari upaya menjaga stabilitas keuangan, maintaining financial stability, business sustainability, and
keberlanjutan usaha, dan kelangsungan jangka panjang Bank the Bank’s long-term viability as a going concern. Capital
sebagai going concern. Manajemen permodalan melekat dalam management is embedded within the Bank’s operational
tata kelola operasional serta perencanaan strategis Bank governance and strategic planning as a legal entity. The Bank’s
sebagai badan hukum. Strategi manajemen permodalan Bank capital management strategy is also guided by its strategic
juga berlandaskan pada tujuan strategis, ketentuan peraturan, objectives, regulatory requirements, and the Risk Appetite
serta Risk Appetite Statement yang ditetapkan oleh Direksi. Statement established by the Board of Directors.
Bank berfokus pada pengelolaan sumber-sumber pendanaan The Bank focuses on managing internal funding sources to
internal untuk memenuhi Kewajiban Penyediaan Modal meet the Minimum Capital Adequacy Requirement (KPMM) in
Minimum (KPMM) sesuai dengan ketentuan Regulator. accordance with regulatory provisions.
Rasio kecukupan modal Bank per 31 Desember 2025 tercatat As of December 31, 2025, the Bank’s capital adequacy
sebesar 34,70%, jauh di atas ketentuan minimum sesuai profil ratio stood at 34.70%, significantly exceeding the minimum
risiko yang dipersyaratkan oleh OJK. requirement based on its risk profile as stipulated by the OJK.
Penerapan Basel Basel Implementation
Bank terus mempersiapkan diri dalam penerapan Basel di The Bank continues to prepare for the implementation of
Indonesia dan turut berpartisipasi mendukung penerapan the Basel framework in Indonesia and actively supports
Basel III, baik dari segi permodalan maupun likuiditas yang the adoption of Basel III standards, both in terms of capital
sudah diterapkan melalui implementasi SEOJK. and liquidity, as implemented through applicable regulatory
circulars.
Risk Appetite Risk Appetite
Bank mendefinisikan risk appetite sebagai tingkat dan jenis The Bank defines risk appetite as the level and type of risk it is
risiko yang bersedia diambil oleh Bank dalam rangka mencapai willing to assume in pursuit of its business objectives. The risk
sasaran bisnis Bank. Risk appetite yang ditetapkan oleh Panin appetite established by Panin Bank is reflected in its business
Bank tercermin dalam strategi dan sasaran bisnis Bank. strategy and targets.
Stress Test Stress Test
Stress test dilakukan guna mengetahui ketahanan bank Stress testing is conducted to assess the Bank’s resilience to
terhadap dampak perubahan-perubahan faktor eksternal changes in external macroeconomic factors that may affect
makroekonomi yang dapat berpengaruh pada kondisi its capital position, liquidity, asset quality, and profitability.
permodalan, likuiditas, kualitas aset, dan laba Bank. Beberapa Macroeconomic variables considered in stress testing include
faktor makroekonomi yang menjadi pertimbangan dalam Gross Domestic Product (GDP), exchange rates, inflation,
stress test termasuk diantaranya Gross Domestic Product interest rate movements, and government bond yields. Stress
(GDP), nilai tukar, tingkat inflasi, perubahan tingkat suku bunga, testing is performed based on scenarios categorized as
dan imbal hasil obligasi pemerintah. Stress test dilakukan adverse and severely adverse. The methodology applied follows
berdasarkan skenario yang dikategorikan dalam skenario buruk the regulatory Bottom-Up Stress Test approach. Panin Bank
dan terburuk. Metode yang digunakan dalam melakukan stress has conducted stress testing on a regular basis using various
test, menggunakan konsep Regulator Bottom Up Stress Test. scenarios and has further refined the underlying factors and
Panin Bank telah melakukan stress test secara berkala dengan parameters in accordance with regulatory requirements.
berbagai skenario serta melakukan pendalaman terhadap
faktor-faktor dan parameter dalam stress test sebagaimana
telah ditentukan oleh regulator.
PaninBank 2025 Annual Report 537
Page 540
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Bank juga melakukan stress test secara terintegrasi dengan The Bank also conducts integrated stress testing with financial
Lembaga Jasa Keuangan (LJK) secara berkala. Stress test services institutions (LJKs) on a periodic basis. Integrated
secara terintegrasi dilakukan oleh masing-masing LJK stress testing is carried out by each LJK using macroeconomic
menggunakan skenario makroekonomi yang telah diberikan scenarios provided by Panin Bank as the Main Entity. Each LJK
oleh PaninBank (Entitas Utama). Setiap LJK menggunakan applies stress testing methodologies tailored to its respective
metode perhitungan stress test yang disesuaikan berdasarkan business activities.
bisnis yang dijalani oleh masing-masing LJK.
INFRASTRUKTUR MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT INFRASTRUCTURE
Infrastruktur manajemen risiko yang efektif sangat penting An effective risk management infrastructure is essential to
bagi pelaksanaan Manajemen Risiko yang efektif. Infrastruktur the successful implementation of risk management. The
manajemen risiko yang mendukung proses manajemen risiko infrastructure supporting the risk management process
terdiri dari Sumber Daya Manusia (SDM), Kelengkapan Pedoman consists of human capital, the completeness of implementation
Pelaksanaan dari Proses-Proses Bisnis Bank, dan Peranan guidelines for the Bank’s business processes, and the role of
Teknologi Informasi. information technology.
Sumber Daya Manusia (SDM) Human Resources (HR)
Penerapan Manajemen Risiko di Panin Bank didukung oleh The implementation of risk management at Panin Bank is
Sumber Daya Manusia (SDM) dengan kapabilitas dan jumlah supported by Human Resources (HR) with adequate capability
yang memadai pada semua tingkatan manajerial. Kemampuan and capacity across all managerial levels. Competencies
dan keterampilan SDM terkait dengan manajemen risiko terus and skill sets related to risk management are continuously
ditingkatkan melalui pelatihan-pelatihan yang diadakan secara enhanced through both internal and external training programs.
internal maupun eksternal. Selain itu SDM juga diwajibkan In addition, employees are required to obtain risk management
untuk mengikuti sertifikasi manajemen risiko sesuai dengan certifications in accordance with applicable regulations.
regulasi yang berlaku.
Proses-Proses Bisnis Business Processes
Bank selalu memastikan ketersediaan dan kecukupan dari The Bank consistently ensures the availability and adequacy of
Proses Manajemen Risiko dan mekanisme pengendalian risk management processes and control mechanisms across
pada setiap proses bisnis Bank, yang antar lain dituangkan all business processes. These are formalized in the form of
dalam bentuk pedoman Kebijakan, Prosedur Operasional policy guidelines, operational procedures, technical manuals,
hingga Manual Teknis dan bukti mutu pendukungnya. Proses and supporting quality documentation. The risk management
Manajemen Risiko yang dijalankan termasuk kajian manajemen processes implemented include risk assessments for each new
risiko atas setiap proses bisnis baru, kecukupan pedoman business process, evaluation of the adequacy of supporting
pendukungnya, maupun proses pengkiniannya apabila guidelines, and updates to processes when changes occur.
terdapat perubahan.
Peranan Teknologi Informasi Role of Information Technology
Teknologi informasi dan data memegang peranan penting bagi Information technology and data play a critical role in supporting
Bank sebagai alat bantu proses pengambilan keputusan yang accurate and accountable decision-making processes,
tepat dan dapat dipertanggungjawabkan agar dapat mengelola enabling the Bank to manage risks effectively and efficiently.
risiko secara efektif dan efisien. Teknologi dan data merupakan Technology and data form an integral part of the management
bagian dari sistem informasi manajemen yang harus dimiliki information system, which continues to be developed in line
dan terus dikembangkan sesuai dengan kebutuhan Bank with the needs of the Bank and its stakeholders.
maupun pemangku kepentingan.
Panin Bank memiliki sistem informasi manajemen risiko yang Panin Bank maintains a risk management information system
dapat memastikan: that ensures:
a. Terukurnya eksposur risiko secara akurat, informatif, dan a. Accurate, informative, and timely measurement of risk
tepat waktu, baik eksposur risiko secara keseluruhan/ exposure, both on a total/composite basis and by type
komposit maupun eksposur per jenis risiko yang melekat of risk inherent in the Bank’s business activities, and by
pada kegiatan usaha Bank, serta eksposur risiko per jenis functional activity;
aktivitas fungsional Bank;
b. Dipatuhinya penerapan manajemen risiko terhadap b. Compliance of risk management implementation with
kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko; established policies, procedures, and risk limits;
538 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 541
c. Tersedianya hasil (realisasi) penerapan manajemen c. Availability of actual results of risk management
risiko dibandingkan dengan target yang ditetapkan oleh implementation compared with targets set by the Bank
Bank sesuai dengan kebijakan dan strategi penerapan in accordance with its risk management policies and
manajemen risiko. strategies.
Panin Bank senantiasa mengembangkan Teknologi Panin Bank continuously develops its information technology,
Informasinya baik secara mandiri maupun dengan bekerja both independently and in collaboration with third parties, in
bersama Pihak Ketiga sesuai dengan perkembangan model response to rapid developments in business models, digital
bisnis, teknologi digital dan kecerdasan artifisial (AI) yang technology, and artificial intelligence (AI). The growth of digital
semakin cepat. Tren Layanan Digital dapat menyebabkan services may lead to changes in business processes and the
perubahan proses bisnis dan pemaparan risiko baru, dimana emergence of new risk exposures, and the Bank consistently
PaninBank selalu melakukan antisipasi atas dinamika tersebut. anticipates these developments.
Era globalisasi dan perkembangan industri jasa keuangan In the current era of globalization and financial services
saat ini, peran Teknologi Informasi (TI) sangat penting dalam industry development, information technology plays a
mendukung operasional dan bisnis Bank agar berjalan lebih vital role in supporting the Bank’s operations and business
efektif dan efisien. Bank memahami sepenuhnya bahwa selain activities to enhance effectiveness and efficiency. The Bank
memberikan manfaat, penerapan teknologi informasi pada recognizes that while technology provides significant benefits,
operasional dan bisnis Bank juga berdampak pada peningkatan its implementation also increases risk exposure that requires
risiko yang harus menjadi perhatian bagi stakeholder Bank. careful attention from stakeholders. As with the banking
Layaknya industri perbankan pada umumnya, Panin Bank industry in general, Panin Bank has adopted and utilized
juga telah memiliki dan memanfaatkan teknologi Informasi information technology to support its operations and business
dalam mendukung operasional dan bisnisnya, termasuk untuk activities, including risk management.
mengelola Risiko.
Sejalan dengan perkembangan dan pemanfaatan teknologi The advancement and utilization of information technology in
informasi dalam operasional dan bisnis Bank dapat mendorong the Bank’s operations and business activities have enabled more
penerapan Manajemen Risiko yang semakin efektif dan efisien, effective and efficient risk management, particularly through
terutama akan terjadi perbaikan pada mekanisme penerapan the transition from manual controls to automated controls.
kontrol yang awalnya kontrol manual menjadi kontrol otomatis However, these advancements may also increase the risk of
dengan mesin. Namun dibalik manfaat tersebut dapat repeated errors, IT-related fraud, and cyberattacks. Therefore,
berpotensi terjadinya kesalahan berulang, meningkatkan risiko the Bank continues to enhance its information technology
kejahatan IT dan serangan siber. Untuk itu Bank harus terus infrastructure and strengthen the Cyber Security Operation
berupaya untuk melakukan pemutakhiran pada infrastruktur Center (CSOC) to identify, prevent, and monitor potential IT
teknologi informasi dan peningkatan fungsi Cyber Security and cybersecurity risks. The Bank recognizes that mitigating
Operation Centre (CSOC) agar mampu mengidentifikasi, IT and cybersecurity risks is a shared responsibility among
menangkal dan memonitor setiap potensi risiko kejahatan all stakeholders; accordingly, the Bank conducts awareness
TI dan kemanan siber. Bank memahami sepenuhnya bahwa programs for internal stakeholders (employees) and external
penanggulangan kejahatan TI dan kejahatan siber menjadi stakeholders (customers and other related parties) through
tanggung jawab seluruh stakeholder, oleh karenanya Bank the #PeduliKeamanan risk awareness initiative, delivered via
melakukan edukasi kepada pihak internal (karyawan) dan formal communication channels and social media. In addition,
pihak eksternal (Nasabah dan pihak terkait lainnya) melalui the Bank measures its preparedness against cyber threats
program budaya dan kesadaran akan risiko #PeduliKeamanan through periodic testing of the Business Continuity Plan (BCP),
yang disampaikan melalui berbagai media komunikasi formal scenario-based incident response simulations such as table-
maupun media sosial milik Bank. Selain itu pengukuran top exercises, and employee phishing email tests as preventive
tingkat kewaspadaan terhadap serangan siber juga dilakukan measures against potential cyberattacks.
melalui pengujian berkala atas Rencana Kelangsungan Usaha
(business continuity plan – BCP), Simulasi penanganan insiden
berbasis skenario seperti table top exercise, maupun e-mail
phising test karyawan, sebagai antisipasi bila Bank mengalami
serangan siber.
Bank juga memperluas cakupan dan meningkatkan kualitas The Bank also expands the scope and enhances the quality
dari pengelolaan risiko Teknologi Informasi dan Digital of information technology and digital risk management
dengan terus memastikan efektivitas dari fungsi-fungsi yang by continuously ensuring the effectiveness of functions
mengelola aspek-aspek keamanan pada Layanan Digital Bank, responsible for digital service security, including the operation
diantaranya operasional dari CISO Office yang menjalankan of the CISO Office (Chief Information Security Officer), the
PaninBank 2025 Annual Report 539
Page 542
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
fungsi CISO – Chief Information Security Officers, DPO – Data Data Protection Officer (DPO), and the Cyber Security Incident
Protection Officer, dan eskalasi CSIRT – Cyber Security Incident Response Team (CSIRT), as part of the Bank’s cybersecurity
Response Team; sebagai infrastruktur pendukung keamanan infrastructure.
siber Bank.
Dalam risiko Pasar dan Likuiditas, Panin Bank telah memiliki In managing market and liquidity risks, Panin Bank has
sistem informasi yang mendukung dalam pengelolaan established information systems that support these risk areas.
risiko pasar dan risiko likuiditas, bank memiliki sistem yang The Bank utilizes integrated systems between business units
terintegrasi antara unit bisnis dan manajemen risiko khususnya and risk management, particularly treasury systems, to support
sistem Treasury yang membantu dalam proses identifikasi, the identification, measurement, monitoring, and control of
pengukuran, pemantauan dan pengendalian manajemen risks. The Bank has also implemented additional applications
risiko. Bank juga menambahkan sistem aplikasi dalam rangka for measuring market risk, particularly interest rate risk in
pengukuran manajemen risiko pasar khususnya risiko suku the banking book (IRRBB). Furthermore, market and liquidity
bunga dalam banking book (IRRBB). Selain itu sistem informasi risk management information systems are supported by
manajemen risiko pasar dan risiko likuiditas didukung oleh relevant functions across other divisions that provide data and
bagian-bagian terkait dari Divisi lainnya yang memberikan information to support both internal and external regulatory
data dan informasi lainnya dalam menunjang pelaporan baik reporting. These systems are considered adequate to support
pelaporan internal maupun pelaporan untuk pihak eksternal effective risk management processes.
atau regulator. Sistem informasi manajemen risiko pasar dan
risiko likuiditas telah memadai dalam menjalankan proses
manajemen risiko yang efektif.
BUDAYA KESADARAN AKAN RISIKO RISK AWARENESS CULTURE
Direksi dan Manajemen Senior Bank terus mendukung sosialisasi The Board of Directors and Senior Management continuously
manajemen risiko untuk membentuk budaya kesadaran akan support the socialization of risk management to foster a risk
risiko yang mempromosikan lingkungan dengan komunikasi awareness culture that promotes an environment of open,
yang terbuka, transparan, dan proaktif untuk mengidentifikasi transparent, and proactive communication in identifying and
dan menilai risiko saat ini dan masa depan serta untuk secara assessing current and future risks, as well as enabling the early
dini mengeskalasi atau mengambil tindakan pada setiap perilaku escalation of, or response to, any non-compliant behavior.
tidak patuh. Manajemen Senior juga telah mempromosikan Senior Management has also promoted an environment that
lingkungan yang mendorong pegawai untuk mengajukan encourages employees to effectively question decision-
pertanyaan atas proses pengambilan keputusan secara efektif, making processes, engage in discussions from diverse
mendorong dilakukannya diskusi atas perspektif yang berbeda perspectives, challenge existing practices, stimulate positive
dan menguji praktik yang diterapkan saat ini, menstimulasi and critical thinking, foster constructive relationships, and
perilaku positif dan kritis pada pegawai, mempromosikan ensure employees feel confident in exercising sound judgment
lingkungan yang terbuka dan hubungan yang membangun, in decision-making.
serta memastikan pegawai merasa aman menggunakan
pertimbangannya dalam pengambilan keputusan.
Budaya kesadaran akan risiko yang kuat dapat tercipta jika A strong risk awareness culture can be established when all
seluruh karyawan dapat mengetahui dan mengerti potensi- employees understand the potential risks encountered in
potensi risiko yang dihadapi dalam menjalankan aktivitas daily banking activities. In this regard, the Bank is committed
perbankan sehari-hari. Dalam kaitan ini Bank berkomitmen to building a unique set of values and strengthening trust in
untuk membangun suatu kombinasi nilai-nilai yang unik, management execution and oversight to ensure that all levels
membangun kepercayaan dalam pelaksanaan dan pengawasan of the organization conduct operations prudently and in
manajemen yang akan memastikan bahwa seluruh jajaran accordance with common industry practices.
Bank menjalankan operasional Bank secara hati-hati (prudent)
dan berdasarkan praktik terbaik yang umum dilaksanakan pada
industri (common practices).
Sosialisasi budaya manajemen risiko dilaksanakan secara The socialization of risk management culture is carried out
berkelanjutan dalam setiap kesempatan untuk semakin continuously across all business lines and supporting units,
meningkatkan risk awareness dan budaya risiko pada seluruh both at the Board of Directors level and in the execution of
lini bisnis dan satuan kerja pendukung Bank, baik pada tingkat directives through business processes aligned with established
Direksi maupun pada tingkat pelaksanaan arahan Direksi policies, systems, and procedures.
melalui pelaksanaan proses bisnis sesuai kebijakan, sistem dan
prosedur yang ada.
540 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 543
Risk awareness dan budaya risiko ditetapkan melalui: Risk awareness and risk culture are embedded through:
• Pemantauan, pengarahan dan pengawasan yang dilakukan • Periodic monitoring, direction, and oversight at both the
secara berkala pada tingkat Direksi dan tingkat Komisaris; Board of Directors and Board of Commissioners levels,
antara lain, evaluasi perkembangan kinerja bulanan, including evaluation of monthly performance developments
potensi risiko dan sebagainya. and potential risks;
• Pengenalan manajemen risiko sebagai bagian yang utuh • Integration of risk management as an inherent part of
dari pelaksanaan bisnis. business execution;
• Kepatuhan terhadap semua kebijakan, prosedur, hukum • Compliance with all applicable policies, procedures, laws,
dan peraturan yang berlaku. and regulations.
Budaya kesadaran akan risiko pada semua tingkatan organisasi Risk awareness culture across all organizational levels is
terus dibangun melalui: continuously strengthened through:
• Komunikasi akan pentingnya mengelola risiko yang • Structured communication on the importance of risk
disampaikan secara terstruktur dari level Presiden Direktur management delivered from the President Director level in
dalam bentuk President Director’s (PD) Note. the form of President Director’s (PD) Notes;
• Komunikasi atas tingkat toleransi risiko Bank dan profil risiko • Communication of the Bank’s risk tolerance levels and
yang diharapkan melalui berbagai batasan dan manajemen targeted risk profile through various limits and portfolio
portofolio. management approaches;
• Penyempurnaan dan penyampaian materi terkait • Enhancement and delivery of risk management materials
manajemen risiko dalam berbagai agenda workshop, through workshops, education, and internal training
pendidikan dan pelatihan internal sejak awal menjadi programs from the onboarding stage;
karyawan.
• Meningkatkan risk awareness SDM pada seluruh level • Strengthening human capital risk awareness across all
organisasi melalui sosialisasi dan pelatihan/training yang organizational levels through internal and external training
terkait dengan implementasi Risk Management yang programs related to risk management implementation;
diselenggarakan secara internal maupun ekstenal.
• Pengembangan dan pelaksanaan Learning Management • Development and implementation of a Learning
System (LMS) terkait manajemen risiko untuk memastikan Management System (LMS) for risk management to ensure
pelatihan terstandardisasi dan efektif menjangkau standardized training and broad employee reach;
seluruh SDM.
• Program risk culture campaign, melalui berbagai media • Internal risk culture campaign programs delivered through
komunikasi internal yang dimiliki Bank Panin, antara lain various communication media, including desktop screens,
melalui screen PC Deskstop, e-mail dan/atau aplikasi email, and messaging applications, containing updates
penyampaian pesan (messaging), yang berisi isu risiko on emerging risks and required control mechanisms to be
terkini yang harus diwaspadai dan penerapan mekanisme applied consistently by relevant staff;
kontrol yang harus dilakukan secara disiplin oleh seluruh
staf terkait.
• Program risk culture campaign Eksternal yang terjadwal • External risk culture campaigns conducted regularly with
dengan tema yang berbeda setiap bulan melalui screen monthly themes through ATM screens, the Bank’s website,
ATM, Website, public billboard dan Media Sosial yang public billboards, and social media, targeting customers
ditujukan kepada seluruh Nasabah/konsumen, berisi isu and the general public, covering current risk issues, fraud
risiko, modus penipuan terkini yang harus diwaspadai, schemes to be anticipated, and recommended preventive
serta rekomendasi pencegahannya; measures;
• Penyusunan register risiko yang dilakukan melalui proses • Preparation of risk registers through risk identification and
identifikasi dan mengukur isu risiko secara mandiri melalui measurement processes conducted independently via Risk
aktivitas Risk Self Assessment (RSA) secara bersama-sama Self-Assessment (RSA) activities in collaboration with Risk
dengan Risk Owners/Risk Taking Units. Owners or Risk-Taking Units;
• Secara berkala melakukan penilaian tingkat kepatuhan • Periodic assessment of compliance with control
penerapan mekanisme kontrol secara mandiri melalui mechanisms through Control Self-Assessment activities,
aktivitas Control Self Assessment, baik kontrol atas risiko covering both operational risks and information
yang melekat pada proses operasional maupun risiko technology risks.
Teknologi Sistem Informasi.
PaninBank 2025 Annual Report 541
Page 544
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pelaksanaan sosialisasi manajemen dalam rangka The implementation of risk management socialization through
peningkatan budaya risiko/risk culture campaign dengan the #PeduliKeamanan risk culture campaign is conducted in an
tagar #PeduliKeamanan dilakukan secara terintegrasi dan integrated and structured manner, involving cross-functional
terstruktur dengan melibatkan lintas Divisi/Biro/Cabang di divisions, bureaus, and branches under the coordination of the
bawah dikoordinasi Satuan Kerja Manajemen Risiko yang Risk Management Unit, targeting both internal stakeholders
mencakup pihak internal (karyawan) dan eksternal (Nasabah). (employees) and external stakeholders (customers).
Perencanaan hingga pelaksanaan yang terkoordinasi Coordinated planning and execution enable the delivery of
memungkinkan materi sosialisasi yang disampaikan dapat more effective communication materials and are expected to
lebih efektif dan diharapkan menimbulkan suatu gerakan create a structured movement across all levels of Panin Bank’s
yang terarah di seluruh jenjang organisasi PaninBank dan juga organization, as well as shape customer perception of the Bank.
persepsi Nasabah terhadap PaninBank.
Program risk culture campaign dengan tagar #PeduliKeamanan The #PeduliKeamanan risk culture campaign program is
disusun untuk 1 (satu) tahun kedepan namun fleksible dalam developed on an annual basis, while remaining flexible to address
menangkap isu-isu tertentu yang relevan dan membutuhkan emerging issues that require immediate communication to
sosialisasi segera untuk mencegah timbulnya risiko bagi bank. prevent potential risks to the Bank.
Risk culture campaign dilakukan melalui berbagai program Risk culture campaigns are implemented through various
yang dikomunikasikan melalui berbagai kanal dan media programs communicated across multiple channels and
komunikasi. Direksi dan Manajemen Senior secara proaktif media. The Board of Directors and Senior Management
mengkomunikasikan pentingnya sadar risiko kepada seluruh proactively communicate the importance of risk awareness
pegawai, menginformasikan bahwa pegawai pada seluruh to all employees, emphasizing that employees at all levels are
tingkat bertanggung jawab mengembangkan budaya responsible for developing risk culture, which serves as a key
risiko, di mana hal tersebut menjadi tolak ukur apakah Bank indicator of the Bank’s ability to execute its strategy in line with
dapat menjalankan strategi yang telah disepakati di dalam its risk appetite. This culture is embedded in daily decision-
risk appetite. Budaya ini harus diterapkan dalam proses making processes.
pengambilan keputusan sehari-hari.
Program risk culture campaign melalui media komunikasi yang Risk culture campaign programs are delivered through various
dimiliki PaninBank, antara lain melalui screen PC Deskstop, communication channels owned by Panin Bank, including
e-mail blasts dan/atau aplikasi, maupun website Bank, Layar desktop screens, e-mail blasts, applications, the Bank’s
ATM/Internet Banking, media sosial, aplikasi perpesanan website, ATM and internet banking screens, social media,
(messaging apps), public billboard, media massa dan email blast messaging applications, public billboards, mass media, and
untuk target eksternal (nasabah dan konsumen), yang berisi email communications for external audiences (customers and
isu risiko yang harus diwaspadai dan mekanisme penerapan the public). These communications address risk issues to be
kontrol yang harus dilakukan secara disiplin oleh risk owner. anticipated and the control mechanisms that must be applied
consistently by risk owners.
Untuk memastikan efektivitas dari program kesadaran akan To ensure the effectiveness of risk awareness programs, the
risiko, maka secara berkala Bank menjalankan beberapa Bank periodically conducts various evaluation mechanisms,
mekanisme pengukuran efektivitas seperti uji kuis (controlled including controlled quizzes and phishing email tests for
quizzes) dan pengiriman pesan e-mail pengelabuan (e-mail internal stakeholders (employees), as well as measuring
phising tests), hingga simulasi kesiapan tanggap insiden reach and engagement metrics for external programs
untuk target internal (karyawan), serta pengukuran reach dan targeting customers.
engagement values untuk program eksternal (Nasabah).
PROFIL RISIKO & TINGKAT KESEHATAN BANK BANK’S AND CONSOLIDATED RISK PROFILE &
DAN KONSOLIDASI SOUNDNESS LEVEL
Sesuai dengan ketentuan yang tertuang dalam POJK No. 18/ In accordance with OJK Regulation No. 18/POJK.03/2016
POJK.03/2016 mengenai Penerapan Manajemen Risiko concerning the Implementation of Risk Management for
bagi Bank Umum dan Peraturan OJK No. 38/ POJK.03/2017 Commercial Banks and OJK Regulation No. 38/POJK.03/2017
mengenai Penerapan Manajemen Risiko Secara Konsolidasi concerning the Implementation of Consolidated Risk
bagi Bank yang Melakukan Pengendalian terhadap Perusahaan Management for Banks with Subsidiaries, the Bank conducts
Anak, Bank melakukan penilaian sendiri atas profil risiko untuk a self-assessment of its risk profile, which is reported to the
dilaporkan kepada regulator setiap triwulan. Proses penilaian regulator on a quarterly basis. The risk profile assessment
profil risiko ini meliputi risiko utama seperti risiko kredit/ process covers key risk types, including credit/financing
542 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 545
pembiayaan, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risk, market risk, liquidity risk, operational risk, legal risk,
risiko hukum, risiko reputasi, risiko stratejik, dan risiko reputational risk, strategic risk, and compliance risk. Panin
kepatuhan. Adapun Perusahaan Anak PaninBank adalah Panin Bank’s subsidiaries include Panin Dubai Syariah Bank and
Dubai Syariah Bank dan Clipan Finance Indonesia. Clipan Finance Indonesia.
Penilaian profil risiko tersebut dilakukan berdasarkan The risk profile assessment is conducted in accordance with
ketentuan regulator, di mana indikator yang digunakan untuk regulatory requirements, where the indicators used to measure
mengukur risiko tidak hanya menggunakan data historis tetapi risk are not solely based on historical data but also incorporate
juga bersifat forward looking dengan mempertimbangkan a forward-looking approach by considering the Bank’s
strategi bisnis Bank dan kondisi perekonomian secara makro. business strategy and macroeconomic conditions. Based on
Profil risiko PaninBank dan konsolidasi berdasarkan hasil self- the 2025 self-assessment results, Panin Bank’s standalone
assessment di tahun 2025 berada di level 2 (Low to Moderate). and consolidated risk profile was assessed at level 2 (Low to
Moderate).
Melalui profil risiko, PaninBank dapat mengelola risiko dan Through this risk profile, Panin Bank is able to manage risks
mengambil tindakan yang diambil secara tepat dan hal tersebut effectively and take appropriate actions in a comprehensive
dilakukan secara menyeluruh termasuk kepada Perusahaan manner, including across its subsidiaries in line with their
Anak sesuai dengan kegiatan usahanya. respective business activities.
Sejalan dengan POJK No. 4/POJK.03/2016 tentang Penilaian In line with OJK Regulation No. 4/POJK.03/2016 concerning
Tingkat Kesehatan Bank Umum, PaninBank juga melakukan the Assessment of Commercial Bank Soundness, Panin Bank
penilaian atas Tingkat Kesehatan Bank yang mencakup 4 also conducts an evaluation of its Bank Soundness Rating,
faktor, yaitu Profil Risiko, Good Corporate Governance (GCG), which comprises four factors: Risk Profile, Good Corporate
Rentabilitas (Earnings) dan Permodalan (Capital). Governance (GCG), Earnings, and Capital.
Penilaian Tingkat Kesahatan Bank (secara individu maupun Based on the 2025 self-assessment results, the Bank Soundness
konsolidasi) berdasarkan hasil self-assessment tahun 2025 Rating (both standalone and consolidated) was at Composite
berada pada peringkat komposit 2 (Sehat). Hal ini mencerminkan Rating 2 (Sound). This reflects a generally sound condition of
kondisi Bank yang secara umum sehat sehingga dinilai mampu the Bank, indicating its capacity to withstand adverse changes
menghadapi pengaruh negatif dari perubahan kondisi bisnis in business conditions and other external factors.
dan faktor eksternal lainnya.
MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI INTEGRATED RISK MANAGEMENT
PaninBank telah menerapkan Manajemen Risiko Terintegrasi Panin Bank has implemented Integrated Risk Management in
sesuai dengan POJK No. 17/ POJK.03/2014 dan SEOJK No. accordance with OJK Regulation No. 17/POJK.03/2014 and
14/SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko OJK Circular Letter No. 14/SEOJK.03/2015 concerning the
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan. Dalam implementasi Implementation of Integrated Risk Management for Financial
Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi, PaninBank sebagai Conglomerates. In applying this framework, Panin Bank, as
Entitas Utama dari konglomerasi keuangan, menerapkan the Main Entity of the Panin financial conglomerate, has
manajemen risiko terintegrasi yang dirancang untuk memitigasi established integrated risk management practices designed to
risiko-risiko yang dihadapi oleh PaninBank dan Lembaga Jasa mitigate risks faced by both the Bank and the financial services
Keuangan anggota konglomerasi keuangan Grup Panin. institutions within the Panin Group.
Penerapan manajemen risiko secara Terintegrasi dilakukan The implementation of integrated risk management is carried
dengan tetap memenuhi prinsip-prinsip manajemen risiko, out in accordance with risk management principles, while taking
mempertimbangkan karakteristik bisnis masing-masing into account the business characteristics of each financial
Lembaga Jasa Keuangan anggota konglomerasi keuangan services institution within the conglomerate and aligning with
Grup Panin dan menyesuaikan dengan peraturan regulator applicable regulatory requirements. Panin Bank monitors and
yang berlaku. PaninBank telah memantau dan mengelola 10 manages 10 (ten) types of risk, comprising 8 (eight) primary
(sepuluh) jenis risiko, terdiri dari 8 (delapan) risiko yang dihadapi risks faced by the Bank—credit, market, liquidity, operational,
Bank yaitu risiko kredit, pasar, likuiditas, operasional, hukum, legal, reputational, strategic, and compliance risks—along with
reputasi, stratejik, dan kepatuhan, ditambah dengan 2 (dua) 2 (two) additional risks, namely intra-group transaction risk and
risiko lain yaitu risiko transaksi intra-grup dan risiko asuransi. insurance risk.
Selaras dengan POJK No. 26/POJK.03/2015, tanggal 4 In line with OJK Regulation No. 26/POJK.03/2015 dated
Desember 2015 tentang Kewajiban Penyediaan Modal December 4, 2015 concerning Integrated Minimum Capital
Minumum Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan, Panin Requirements for Financial Conglomerates, Panin Bank and
PaninBank 2025 Annual Report 543
Page 546
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Bank dan anggota KK Panin telah memiliki modal minimum members of the Panin financial conglomerate maintained
terintegrasi (rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum - adequate integrated capital (Integrated Minimum Capital
KPMM Terintegrasi) yang memadai pada posisi Desember 2025 Adequacy Ratio- Integrated KPMM) as of December 2025,
dan berada di atas persyaratan minimum yang ditentukan. exceeding the minimum regulatory requirement.
Panin Bank mengendalikan dan mengelola eksposur risiko Panin Bank manages and controls financial conglomerate risk
konglomerasi keuangan dengan mengacu pada 4 (empat) pilar exposure by referring to 4 (four) main pillars in accordance with
utama sesuai ketentuan OJK, yakni: OJK regulations, namely:
a. Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris dari Entitas a. Active oversight by the Board of Directors and the Board
Utama terhadap Konglomerasi Keuangan Panin Bank. of Commissioners of the Main Entity over the Panin Bank
financial conglomerate.
b. Kecukupan kebijakan, prosedur, dan penetapan Limit b. Adequacy of policies, procedures, and limit setting for
Manajemen Risiko Terintegrasi. Integrated Risk Management.
c. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, c. Adequacy of integrated risk identification, measurement,
dan pengendalian risiko secara terintegrasi, serta Sistem monitoring, and control processes, as well as the Integrated
Informasi Manajemen Risiko Terintegrasi. Risk Management Information System.
d. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh terhadap d. A comprehensive internal control system over the
penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi. implementation of Integrated Risk Management.
Dalam Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi, Panin Bank In implementing Integrated Risk Management, Panin Bank, as
sebagai Entitas Utama telah: the Main Entity, has:
a. Memiliki Direktur yang membawahkan fungsi manajemen a. Appointed a Director overseeing the integrated risk
risiko terintegrasi. management function.
b. Membentuk Komite Manajemen Risiko Terintegrasi. b. Established an Integrated Risk Management Committee.
c. Menyesuaikan struktur organisasi Biro Manajemen Risiko c. Adjusted the organizational structure of the Risk
(BMR) yang mencakup fungsi manajemen risiko terintegrasi. Management Bureau (BMR) to incorporate the integrated
risk management function.
d. Melaporkan Entitas Utama dan anggota KK Panin d. Reported the Main Entity and members of the Panin
kepada OJK. financial conglomerate to the OJK.
e. Melakukan sosialisasi dan koordinasi dengan anggota KK e. Conducted socialization and coordination with members of
Panin. the Panin financial conglomerate.
f. Menyampaikan Laporan Profil Risiko Terintegrasi dan f. Submitted Integrated Risk Profile Reports and Integrated
Laporan Kecukupan Permodalan Terintegrasi secara Capital Adequacy Reports on a semi-annual basis.
semesteran.
g. Menyusun beberapa pedoman terkait penerapan g. Developed several guidelines related to the implementation
manajemen risiko terintegrasi, antara lain: of integrated risk management, including:
• Pedoman Manajemen Risiko Terintegrasi • Integrated Risk Management Policy
• Pedoman Permodalan Terintegrasi • Integrated Capital Policy
• Pedoman Transaksi Intragrup • Intra-group Transaction Policy
h. Melakukan kaji ulang penerapan manajemen risiko h. Conducted periodic reviews of the implementation of
terintegrasi, Permodalan Terintegrasi dan Transaksi integrated risk management, integrated capital, and intra-
Intragrup. group transactions.
i. Mengembangkan sistem informasi manajemen terintegrasi i. Developed a web-based integrated management
berbasis web based (IRS/Integrated Reporting System) information system (IRS/Integrated Reporting System),
yang disesuaikan dengan karakteristik, kegiatan dan aligned with the characteristics, scale, and complexity of
kompleksitas kegiatan usaha dan ditinjau secara berkala business activities, and reviewed periodically in accordance
yang sesuai kebutuhan Bank dan ketentuan regulator. with the Bank’s needs and regulatory requirements.
Terkait Konglomerasi Keuangan Grup Panin, PaninBank ditunjuk With regard to the Panin Financial Conglomerate Group,
menjadi Entitas Utama dan anggota Konglomerasi Keuangan Panin Bank has been designated as the Main Entity, while the
terdiri dari Perusahaan Anak dan Perusahaan Terelasi. Berikut members of the financial conglomerate consist of subsidiaries
adalah struktur Konglomerasi Keuangan Grup Panin: and affiliated companies. The following is the structure of the
Panin Financial Conglomerate Group:
544 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 547
Struktur Nama Entitas Hubungan ke Panin
Structure Entity Name Relationship to Panin
Entitas Utama | Main Entity PT Bank Panin Tbk –
Anggota LJK | LJK Member PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk Perusahaan Anak | Subsidiary Company
Anggota LJK | LJK Member PT Clipan Finance Indonesia Tbk Perusahaan Anak | Subsidiary Company
Anggota LJK | LJK Member PT Panin Sekuritas Tbk Perusahaan Terelasi | Related Company
Anggota LJK | LJK Member PT Panin Asset Management Perusahaan Terelasi | Related Company
Anggota LJK | LJK Member PT Panin Dai-ichi Life Perusahaan Afiliasi | Affiliated Company
Berdasarkan POJK No. 17/POJK.03/2014 dan SE OJK No. 14/ In accordance with OJK Regulation No. 17/POJK.03/2014 and
SEOJK.03/2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko OJK Circular Letter No. 14/SEOJK.03/2015 concerning the
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan, PaninBank sebagai Implementation of Integrated Risk Management for Financial
Entitas Utama melakukan penilaian Profil Risiko secara Conglomerates, Panin Bank, as the Main Entity, conducts an
Terintegrasi bersama dengan 5 (lima) Lembaga Jasa Keuangan integrated risk profile assessment together with five financial
Panin Grup. Hasil penilaian secara Terintegrasi, pada tahun services institutions within the Panin Group. Based on the
2025 peringkat Profil Risiko secara terintegrasi adalah 2 (Low integrated assessment results, the integrated risk profile
to Moderate). Peringkat profil risiko tersebut merupakan hasil rating in 2025 was 2 (Low to Moderate). This rating reflects an
penilaian dari peringkat risiko inheren “Low to Moderate” dan inherent risk rating of “Low to Moderate” and a risk management
peringkat kualitas penerapan manajemen risiko “Satisfactory”. implementation quality rating of “Satisfactory.”
Sementara itu mengacu pada POJK No. 17/POJK.03/2014 In addition, pursuant to OJK Regulation No. 17/POJK.03/2014,
tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi bagi there are 2 (two) additional types of risk associated with the
Konglomerasi Keuangan terdapat 2 (dua) jenis risiko tambahan implementation of integrated risk management for banking
terkait pelaksanaan manajemen risiko terintegrasi untuk financial conglomerates, as stipulated under the regulation,
Konglomerasi Keuangan Bank berdasarkan ketentuan as follows:
sebagai berikut:
1. Risiko Transaksi Intragrup 1. Intra-Group Transaction Risk
Risiko Transaksi Intragrup merupakan Risiko akibat Intra-group transaction risk refers to the risk arising from
ketergantungan suatu entitas baik secara langsung the dependence of an entity, whether directly or indirectly,
maupun tidak langsung terhadap entitas lainnya dalam on another entity within the same financial conglomerate in
satu Konglomerasi Keuangan dalam rangka pemenuhan fulfilling obligations under written or unwritten agreements,
kewajiban perjanjian tertulis maupun perjanjian tidak whether or not such arrangements involve the transfer
tertulis baik yang diikuti perpindahan dana dan/atau tidak of funds.
diikuti perpindahan dana.
Pengelolaan risiko transaksi intra-grup dilakukan The management of intra-group transaction risk is carried
oleh Bank bersama dengan Perusahaan Anak dan out by the Bank in coordination with its subsidiaries
Perusahaan Terelasi. Tata kelola Konglomerasi Keuangan and related companies. The governance of the financial
memperhatikan kewajaran transaksi yang dilakukan conglomerate emphasizes the fairness of transactions
antar entitas anggota Konglomerasi Keuangan untuk conducted among member entities to avoid excessive
menghindari ketergantungan yang cukup besar antar interdependence. Measurement and monitoring processes
anggota. Proses pengukuran dan monitoring dilakukan are performed, among others, through the monitoring
antara lain melalui pemantauan rasio tertentu, seperti of specific ratios, such as the significance of intra-group
signifikansi transaksi intra-grup terhadap total aset, transactions relative to total assets, the dependence of
Ketergantungan LJK terhadap transaksi intra-grup dan financial services institutions on intra-group transactions,
prinsip kewajaran (arm’s length). and adherence to the arm’s length principle.
Tata Kelola Governance
Dalam rangka pengawasan aktif, Dewan Komisaris dan As part of active oversight, the Board of Commissioners
Direksi menerima Laporan secara berkala terkait dengan and the Board of Directors receive periodic reports on intra-
transaksi intragrup. Pelaporan mengenai eksposur group transactions. Reporting on intra-group transaction
transaksi intragrup dilakukan secara periodik untuk exposures is conducted on a regular basis to determine the
menentukan tingkat risiko intragrup yang akan diambil level of intra-group risk to be assumed, based on analysis
berdasarkan hasil analisis komposisi aktiva dan pasiva, of asset and liability composition, as well as to assess the
PaninBank 2025 Annual Report 545
Page 548
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
serta menilai kewajaran transaksi intragrup sesuai dengan fairness of intra-group transactions in accordance with the
kompleksitas usaha. complexity of business activities.
Kebijakan dan Prosedur Policies and Procedures
Kebijakan dan Prosedur yang disusun Bank untuk mengelola The policies and procedures established by the Bank to
risiko transaksi intragrup telah memadai dan disusun sesuai manage intra-group transaction risk are adequate and
dengan ketentuan dari regulator yang berlaku. Secara have been developed in line with applicable regulatory
periodik dilakukan kaji ulang terhadap kecukupan kebijakan requirements. The adequacy of these policies and
dan prosedur yang berlaku. procedures is reviewed periodically.
Proses Manajemen Risiko Risk Management Process
PaninBank telah melakukan identifikasi, pengukuran, Panin Bank has implemented processes for identifying,
pemantauan dan pengendalian risiko atas komposisi measuring, monitoring, and controlling risks related to the
aktiva dan pasiva serta kewajaran transaksi antar Lembaga composition of assets and liabilities, as well as the fairness
Jasa keuangan dalam konglomerasi keuangan. Secara of transactions among financial services institutions within
berkala, Unit Keuangan dan Manajemen Risiko melakukan the conglomerate. On a periodic basis, the Finance Unit
pemantauan terhadap risiko transaksi intragrup untuk and Risk Management Unit monitor intra group transaction
memastikan rasio tertentu, seperti signifikansi transaksi risk to ensure that key ratios, such as the significance
intra-grup terhadap total asset, Ketergantungan LJK of intra group transactions relative to total assets, the
terhadap transaksi intra-grup dan prinsip kewajaran (arm’s level of dependence of LJK on intra group transactions,
length). Proses pelaporan transaksi intragrup didukung and compliance with the arm’s length principle, remain
oleh Sistem Informasi Manajemen (SIM) yang memadai. within acceptable thresholds. The reporting process for
intra group transactions is supported by an adequate
Management Information System.
Pengendalian Internal Internal Control
Sejalan dengan praktik pengendalian internal pada risiko Consistent with internal control practices applied to other
lainnya, PaninBank juga melakukan pengawasan dan risk types, Panin Bank conducts periodic supervision and
evaluasi secara berkala atas eksposur risiko dan kinerja evaluation of risk exposure and the financial performance of
finansial Perusahaan, termasuk transaksi intragroup the entities, including intra-group transactions. The results,
untuk selanjutnya disampaikan kepada Direksi dan Dewan along with recommended follow-up actions, are reported
Komisaris beserta tindak lanjut yang akan diambil. to the Board of Directors and the Board of Commissioners.
2. Risiko Asuransi 2. Insurance Risk
Risiko Asuransi merupakan Risiko akibat kegagalan Insurance risk refers to the risk arising from the failure of an
Perusahaan Asuransi memenuhi kewajiban kepada insurance company to fulfill its obligations to policyholders
pemegang polis sebagai akibat dari ketidakcukupan proses as a result of inadequate risk selection processes
seleksi risiko (underwriting), penetapan premi (pricing), (underwriting), premium determination (pricing), the use of
penggunaan reasuransi, dan/atau penanganan klaim. reinsurance, and claim handling.
Pengelolaan Manajemen Risiko Asuransi dilakukan pada The management of insurance risk is carried out within
Perusahaan Terelasi dalam grup Konglomerasi Keuangan the affiliated company in the Panin Bank financial
PaninBank yang bergerak dalam bidang usaha asuransi, conglomerate engaged in the insurance business, namely
dalam hal ini PT Panin Dai-ichi Life. PaninBank melakukan PT Panin Dai-ichi Life. Panin Bank performs identification
identifikasi dan analisis terhadap aktivitas yang dapat and analysis of activities that may increase insurance risk
meningkatkan eksposur risiko asuransi dan berpengaruh exposure and affect the company’s performance. Such risk
pada kinerja perusahaan. Indentifikasi risiko tersebut identification is conducted across the business activities
dilakukan pada kegiatan usaha Perusahaan Terelasi yang of the affiliated insurance entity, taking into account its
bergerak di bidang asuransi dengan mempertimbangkan specific characteristics. Panin Bank applies a combination
karakteristiknya. PaninBank dapat mengkombinasikan of qualitative and quantitative approaches in measuring
pendekatan kualitatif dan kuantitatif dalam proses insurance risk, followed by periodic risk monitoring in
pengukuran risiko asuransi untuk selanjutnya akan accordance with established procedures.
dilakukan pemantauan risiko secara berkala sesuai dengan
prosedur yang telah ditetapkan.
546 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 549
Penilaian (self-assessment) Profil Risiko Asuransi The integrated insurance risk profile self-assessment
Terintegrasi sepanjang tahun 2025 (sampai dengan posisi for 2025 as of December 2025 was assessed at a Low to
Desember 2025) berada pada tingkat risiko Low to Moderate Moderate level. This reflects that the potential losses faced
(rendah). Hal tersebut mencerminkan kemungkinan by the financial conglomerate from integrated insurance
kerugian yang dihadapi Konglomerasi Keuangan dari Risiko risk are considered low over a certain future period. The
Asuransi secara Terintegrasi tergolong rendah selama quality of integrated risk management implementation for
posisi waktu tertentu di masa datang. Kualitas Penerapan insurance risk was rated Satisfactory, indicating that while
Manajemen Risiko Terintegrasi untuk Risiko Asuransi certain weaknesses exist, they can be addressed through
Satisfactory (memadai), terdapat beberapa kelemahan normal business activities.
tetapi kelemahan tersebut dapat diselesaikan pada
aktivitas bisnis normal.
JENIS DAN PRAKTIK MANAJEMEN RISIKO TYPES AND PRACTICES OF RISK MANAGEMENT
POJK No.18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen In accordance with OJK Regulation No. 18/POJK.03/2016
Risiko bagi Bank Umum, PaninBank telah melakukan kajian concerning the Implementation of Risk Management for
mendalam terhadap berbagai jenis risiko yang melekat pada Commercial Banks, Panin Bank has conducted a comprehensive
PaninBank secara individual, meliputi Risiko Kredit, Risiko assessment of the various types of risks inherent to the Bank
Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Hukum, Risiko on an individual basis, including credit risk, market risk, liquidity
Reputasi, Risiko Stratejik dan Risiko Kepatuhan. Sedangkan risk, operational risk, legal risk, reputational risk, strategic
risiko-risiko yang melekat dalam manajemen risiko secara risk, and compliance risk. In the context of integrated risk
terintegrasi mencakup pula Risiko Transaksi Intra-Grup dan management, the scope of risks also includes intra group
Risiko Asuransi. Penjelasan lebih lanjut sebagai berikut: transaction risk and insurance risk. Further explanation is
as follows:
1. Risiko Kredit 1. Credit Risk
Risiko Kredit merupakan Risiko kerugian akibat kegagalan Credit risk refers to the risk of loss arising from the failure
debitur dan/atau pihak lain dalam memenuhi kewajibannya of a debtor and or other counterparty to fulfill its obligations
pada saat jatuh tempo. Termasuk dalam Risiko Kredit/ when due. Credit risk or financing risk includes the risk
pembiayaan yaitu risiko akibat kegagalan debitur/nasabah, arising from debtor or customer default, concentration of
risiko akibat terkonsentrasinya penyediaan dana (Risiko fund placements, counterparty credit risk, settlement risk,
Konsentrasi Kredit/pembiayaan), risiko akibat kegagalan and country risk.
pihak lawan (counterparty credit risk), risiko akibat
kegagalan settlement (settlement risk) dan risiko akibat
country risk.
Kondisi perekonomian Indonesia pada tahun 2025 Indonesia’s economic conditions in 2025 were relatively
cenderung stabil, namun kondisi tersebut tetap perlu stable. However, these conditions continued to require
dipantau secara ketat dengan mempertimbangkan close monitoring in light of several factors, including the
beberapa faktor, antara lain perlambatan pertumbuhan slowdown in global economic growth, trade policies of the
ekonomi global, kebijakan perdagangan Amerika Serikat, United States, geopolitical conflicts and uncertainties in
konflik dan ketidakpastian geopolitik di Timur Tengah, the Middle East, general elections, and various fiscal policy
pemilihan umum, dan berbagai penyesuaian kebijakan adjustments that contributed to economic uncertainty and
fiskal yang menyebabkan ketidakpastian ekonomi, may affect financial conditions and the ability of debtors to
sehingga berpotensi memengaruhi kondisi Keuangan dan meet their obligations to the Bank. In this context, the Bank
kemampuan debitur untuk melakukan pembayaran kepada implemented forward looking measures to mitigate credit
Bank. Dalam hal ini, Bank melakukan langkah khusus dalam risk, including:
rangka memitigasi risiko kredit yang bersifat antisipasi
(forward looking), sebagai berikut:
a. Melakukan pemantauan yang baik dan terarah a. Conducting comprehensive and focused monitoring
pada kualitas portofolio secara keseluruhan untuk of overall portfolio quality to ensure the quality of new
memastikan kualitas debitur baru, kinerja portofolio debtors, maintain stable portfolio performance, and
yang stabil dan memastikan intervensi tepat waktu bila enable timely intervention when necessary.
diperlukan.
PaninBank 2025 Annual Report 547
Page 550
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
b. Memperkuat proses early warning sebagai upaya b. Strengthening early warning processes as a preventive
preventif untuk identifikasi debitur yang berpotensi measure to identify potentially distressed debtors,
bermasalah, memperkuat collection, dan melakukan enhancing collection efforts, and undertaking recovery
upaya penyelamatan melalui restrukturisasi untuk measures through restructuring in accordance with
debitur sesuai kebijakan yang berlaku. applicable policies.
c. Melakukan Stress Test terkait dengan menggunakan c. Conducting stress testing using the Bottom Up Stress
skenario BUST (Bottom Up Stress Test). Test scenario.
d. Updating Benchmarking guna keperluan Internal Credit d. Updating benchmarking for the purpose of Internal
Risk Rating (ICRR) untuk setiap pengajuan kredit jumlah Credit Risk Rating for each credit application above a
tertentu (one obligor concept). specified threshold based on the one obligor concept.
e. Melakukan Validasi tools (back testing) Back testing e. Conducting validation of tools through back testing,
Internal Credit Risk Rating (ICRR) dilakukan terhadap where Internal Credit Risk Rating back testing is applied
model rating yang digunakan Bank. to the rating models used by the Bank.
f. Memberikan Credit Risk Assessement (CRA) untuk f. Performing Credit Risk Assessment for each credit
setiap pengajuan kredit dengan jumlah tertentu (one application above a specified threshold based on the
obligor concept). one obligor concept.
g. Memantau hasil Limit Sektor Ekonomi dan Limit Sub g. Monitoring the implementation of Economic Sector
Sektor Ekonomi yang telah disetujui oleh BOD. Limits and Economic Sub sector Limits approved by the
Board of Directors.
Hasil kegiatan-kegiatan di atas dilaporkan secara teratur The results of these activities are reported regularly to
kepada Direksi melalui Komite Manajemen Risiko (KMR) the Board of Directors through the Risk Management
dan Komite Kebijakan Perkreditan (KKP). Dengan laporan Committee (KMR) and the Credit Policy Committee (KKP).
yang tepat waktu dan akurat, pihak manajemen dapat Through timely and accurate reporting, management is
melakukan langkah perbaikan dan memastikan kualitas able to take corrective actions and ensure the maintenance
portofolio kredit yang sehat. of a sound credit portfolio.
Tata Kelola Governance
Panin Bank melakukan Penerapan four eyes principles Panin Bank applies the four eyes principle in its lending
dalam proses perkreditan dan diimplementasikan dalam process, implemented through credit approval procedures
proses persetujuan kredit yang dilakukan melalui Komite conducted by the Credit Committee, which serves as
Kredit, yaitu forum bersama pejabat pemutus kredit yang a joint forum of authorized credit decision makers with
mempunyai wewenang memutus kredit yang diusulkan the authority to approve proposed credit in accordance
sesuai dengan limit yang ditetapkan. Komite Kredit with established limits. The Credit Committee comprises
beranggotakan Direksi dan Manajemen Senior dengan members of the Board of Directors and Senior Management,
jenjang kewenangan yang disesuaikan dengan tingkat with levels of authority aligned to the risk profile and
risiko dan kompetensi pengambil keputusan yang bertugas competencies of decision makers, and is responsible for
mengelola dan mengendalikan risiko kredit pada kegiatan managing and controlling credit risk in daily operational
operasional harian unit tersebut. activities.
Dalam rangka membangun dan menjaga aktivitas To establish and maintain lending activities in line with
perkreditan Bank agar sesuai dengan prinsip kehati- prudential banking principles, applicable regulations, and
hatian perbankan, regulasi yang berlaku, serta appetite the Bank’s risk appetite, the implementation of the 3 (three)
Bank. Penerapan 3 (tiga) lini pertahanan pada risiko kredit lines of defense in credit risk involves the relevant business
melibatkan unit bisnis terkait sebagai lini pertama, unit units as the first line, the credit unit at the transactional
kredit (lingkup transaksional) dan unit manajemen risiko level and the risk management unit at the portfolio level as
(lingkup portofolio) sebagai lini kedua, serta internal audit the second line, and the internal audit function as the third
pada lini ketiga. line.
Dewan Komisaris dan Direksi secara aktif melakukan The Board of Commissioners and the Board of Directors
pengawasan melalui evaluasi berkala atas penerapan actively oversee credit risk management through periodic
manajemen risiko kredit. Untuk mendukung hal ini, evaluations of its implementation. To support this, Panin
PaninBank memiliki komite eksekutif, baik di tingkat Dewan Bank has established executive committees at both the
Komisaris maupun Direksi. Board of Commissioners and Board of Directors levels.
548 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 551
a. Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Pemantau Risiko a. At the Board of Commissioners level, oversight
(KPR) yang bekerja secara berdampingan dengan is supported by the Risk Monitoring Committee,
Komite Audit dan Komite Nominasi dan Remunerasi. which works alongside the Audit Committee and the
Nomination and Remuneration Committee.
b. Di tingkat Direksi, pengelolaan dan pengendalian risiko b. At the Board of Directors level, the management and
Bank termasuk risiko kredit menjadi tanggung jawab control of the Bank’s risks, including credit risk, are the
dari Komite Manajemen Risiko (KMR), dan Komite responsibility of the Risk Management Committee and
Kebijakan Perkreditan (KKP) yang secara spesifik the Credit Policy Committee, which specifically review,
melakukan pembahasan, kaji ulang serta persetujuan evaluate, and approve credit-related policies. Both
kebijakan-kebijakan perkreditan. Kedua komite committees are chaired by the President Director.
eksekutif ini diketuai secara langsung oleh Presiden
Direktur. c. At the portfolio level, the Bank’s asset quality is closely
c. Di tingkat Portofolio, kualitas aset Bank dipantau ketat monitored on a monthly basis by the Risk Management
setiap bulan oleh Komite Manajemen Risiko (KMR) Committee through the review of loan portfolio reports
melalui peninjauan laporan portofolio pinjaman dan and various risk indicators and trends. The committee
berbagai indikator risiko dan tren. KMR juga menetapkan also establishes and approves frameworks related to
dan menyetujui berbagai kerangka kerja yang terkait the management of the Bank’s concentration risk.
pengelolaan risiko konsentrasi Bank. d. At the transactional level, Panin Bank delegates
d. Di tingkat transaksional, PaninBank memberikan authority for credit approval decisions to the Credit
kewenangan untuk memutuskan persetujuan Committee, whose members consist of the Board
pemberian kredit kepada Komite Kredit (KK). Komite of Directors and Senior Management, with authority
kredit ini beranggotakan Direksi dan Manajemen Senior levels aligned to the risk profile and decision-making
dengan jenjang kewenangan yang disesuaikan dengan competencies.
tingkat risiko dan kompetensi pengambil keputusan.
Kebijakan dan Prosedur Policies and Procedures
Kebijakan dan prosedur risiko kredit mengatur penilaian Credit risk policies and procedures govern the assessment
risiko yang diperlukan pada saat inisiasi nasabah sampai of risk from the initial onboarding of customers through to
dengan fasilitas kredit tersebut dilunasi nasabah. Hal the full repayment of credit facilities. This includes customer
ini termasuk analisis kredit nasabah, penilaian agunan, credit analysis, collateral valuation, credit structuring
pengembangan dan pengelolaan kredit, persyaratan and management, credit terms, acceptance criteria, and
kredit, kriteria penerimaan, dan persetujuan kredit credit approval, including any deviations. Following credit
(termasuk penyimpangan). Setelah kredit disetujui, proses approval, the credit risk management process continues
manajemen risiko kredit tidak berhenti namun tetap through ongoing monitoring of the account, including the
dilakukan pemantauan terhadap akun tersebut termasuk preparation of call reports, analysis of financial statements,
dilakukannya call report, analisis laporan keuangan dan and periodic revaluation of collateral, enabling early
penilaian agunan kembali secara berkala sehingga diperoleh warning detection in the event of any deterioration in credit
early warning apabila terjadi penurunan kualitas kredit. quality.
PaninBank melakukan kajian atas kebijakan dan prosedur Panin Bank conducts periodic reviews of its policies and
secara berkala untuk memastikan bahwa kebijakan dan procedures to ensure alignment with prevailing regulations
prosedur tersebut selalu sesuai dengan regulasi dan and the Bank’s current business conditions. The Bank
kondisi bisnis PaninBank terkini. PaninBank juga melakukan also reviews its credit approval processes, including the
kajian terhadap proses pemberian kredit. Batas maksimum application of more prudent lending limits and, where
pemberian kredit yang lebih berhati-hati dan diperlukan required, consultation with the Board of Commissioners
adanya konsultasi dengan jajaran Dewan Komisaris untuk for specific limits and conditions at the Credit Committee
limit dan kondisi tertentu pada tingkat persetujuan Komite approval level. This approach supports a robust check and
Kredit. Hal ini dilakukan agar terjadi sebuah mekanisme balance mechanism to mitigate credit risk.
check and balance dalam meminimalisir risiko kredit.
Untuk memperkuat peran sosial dan kepedulian terhadap To strengthen its social responsibility and environmental
risiko lingkungan, Panin Bank telah mengintegrasikan risk awareness, Panin Bank has integrated Environmental,
aspek Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST) ke dalam Social, and Governance (ESG) aspects into debtor selection
penentuan debitur di Unit Bisnis. Hal ini digunakan untuk within its business units. This approach is used to evaluate
mengevaluasi dan memilih calon debitur yang memenuhi and select prospective debtors that meet the required
kualifikasi serta telah menerapkan prinsip LST dalam qualifications and have implemented ESG principles in
kegiatan bisnisnya. Langkah ini sejalan dengan POJK No. their business activities. This initiative is aligned with OJK
PaninBank 2025 Annual Report 549
Page 552
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
40/POJK.03/2019 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Regulation No. 40/POJK.03/2019, which requires that a
Umum, yang mensyaratkan bahwa prospek bisnis debitur debtor’s business prospects also consider environmental
juga harus mempertimbangkan upaya pemeliharaan sustainability efforts. In addition, Panin Bank has
lingkungan. Selain itu, Panin Bank telah menyusun Rencana established a Sustainable Finance Action Plan as part of its
Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) sebagai bagian dari commitment to strengthening environmental stewardship,
komitmen untuk memperkuat pelestarian lingkungan, in line with OJK regulations on the implementation of
sesuai ketentuan OJK mengenai Penerapan Keuangan sustainable finance for financial services institutions,
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan issuers, and public companies. This initiative underscores
Perusahaan Publik. Inisiatif ini menegaskan komitmen Bank the Bank’s commitment to promoting sustainability and
untuk mendorong keberlanjutan dan praktik tata kelola responsible governance practices.
yang bertanggung jawab.
Risiko kredit dari debitur dan produk telah diantisipasi Credit risk arising from debtors and products has
melalui pencadangan kerugian penurunan nilai berdasarkan been mitigated through the recognition of impairment
PSAK 71 yang berlaku sejak 1 Januari 2020 (kodefikasi per 1 allowances in accordance with PSAK 71, effective since
Januari 2024 adalah PSAK 109). January 1, 2020, and subsequently codified as PSAK 109 as
of January 1, 2024.
Proses Manajemen Risiko Risk Management Process
PaninBank telah menerapkan proses manajemen risiko PaninBank implements a credit risk management process
kredit yang terdiri dari 4 (empat) tahapan sebagai berikut: consisting of 4 (four) stages as follows:
Proses
Implementasi Implementation
Process
Identifikasi • Menetapkan kriteria pemberian kredit yang • Establish lending criteria based on the 5C approach:
Identification didasarkan atas pendekatan 5C: Character, Character, Capacity to Repay, Capital, Collateral and
Capacity to Repay, Capital, Collateral dan Condition Condition of Economy as well as adjusting to the
of Economy serta menyesuaikan dengan risk Bank’s risk appetite, risk profile and business plan
appetite, profil risiko dan rencana bisnis Bank.
Pengukuran • Melakukan perhitungan Aset Tertimbang Menurut • Calculating Risk Weighted Assets for credit risk
Measurement Risiko (ATMR) Risiko Kredit dalam menilai kecukupan to assess the adequacy of the Minimum Capital
pemenuhan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Adequacy Requirement.
(KPMM). • Applying credit risk measurement methodologies,
• Menggunakan metodologi pengukuran risiko kredit including the Internal Credit Risk Rating, which
seperti Internal Credit Risk Rating (ICRR) yang is continuously enhanced to assess customer or
senantiasa dikembangkan untuk menilai risiko kredit portfolio credit risk based on credit applications
nasabah atau portofolio berdasarkan pengajuan above a specified threshold under the one obligor
kredit dengan jumlah tertentu (one obligor concept) concept.
• Memberikan Credit Risk Assessement (CRA) untuk • Conducting Credit Risk Assessment for each credit
setiap pengajuan kredit dengan jumlah tertentu application above a specified threshold under the
(one obligor concept) one obligor concept.
• Parameter pengukuran risiko kredit serta • Establishing credit risk measurement parameters,
menetapkan nilai pemicu dan batasan terhadap including trigger levels and limits for non performing
tingkat kredit bermasalah, konsentrasi portofolio, credit, portfolio concentration, and other credit
maupun parameter kredit lainnya. related indicators.
• Melakukan Stress Test dengan menggunakan • Conducting stress testing using the Bottom Up
skenario BUST (Bottom Up Stress Test). Stress Test scenario.
Pemantauan • Membuat laporan yang berisi hasil pemantauan • Preparing reports containing the results of
Monitoring dan analisis portofolio kredit yang di antaranya monitoring and analysis of the credit portfolio,
mencakup (i) gambaran umum atas komposisi, which include an overview of composition,
tingkat konsentrasi, dan kualitas aset/portofolio concentration levels, and asset or credit portfolio
kredit, (ii) tren pergerakannya, serta (iii) area yang quality, trends in portfolio movements, and areas
harus mendapat perhatian dari Direksi. Laporan requiring the attention of the Board of Directors.
dilaporkan setiap bulan kepada KMR (Komite These reports are submitted monthly to the Risk
Manajemen Risiko) dan setiap kuartal kepada Management Committee and quarterly to the Risk
KPR (Komite Pemantau Risiko) dalam rangka Monitoring Committee to support the Board of
memfasilitasi fungsi pengelolaan risiko kredit oleh Directors in managing credit risk and the Board of
Direksi serta pengawasan pengelolaan risiko oleh Commissioners in overseeing risk management.
Komisaris.
• Memantau secara berkala risiko yang diambil sesuai • Periodically monitoring risk exposures in line with
dengan risk appetite dan kinerja bisnis agar tetap the Bank’s risk appetite and business performance
berada dalam batas yang diinginkan. to ensure they remain within the desired limits.
• Memantau hasil Limit Sektor Ekonomi dan hasil Limit • Monitoring the implementation of Economic Sector
Sub Sektor Ekonomi yang telah disetujui oleh BOD. Limits and Economic Sub sector Limits approved by
the Board of Directors.
550 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 553
Proses
Implementasi Implementation
Process
Pengendalian • Melakukan peninjauan Kebijakan dan Panduan • Conducting periodic reviews of policies and
Controlling atas penerapan manajemen risiko kredit baik yang guidelines for the implementation of credit risk
berlaku secara umum maupun secara khusus pada management, both at the Bank-wide level and
unit bisnis. within specific business units.
• Menerapkan four eyes principle yang memadai pada • Applying an appropriate four eyes principle in every
setiap proses pemberian fasilitas kredit. credit facility approval process.
• Mendelegasikan kewenangan pemberian kredit • Delegating credit approval authority to members
kepada anggota Komit Kredit yang dipilih of the Credit Committee selected based on their
berdasarkan kualifikasi dan kompetensi. qualifications and competencies.
• Menetapkan limit internal Batas Maksimum • Establishing internal lending limits in accordance
Pemberian Kredit (BMPK) kepada debitur individual with the Legal Lending Limit for both individual
maupun grup debitur, baik kepada pihak terkait debtors and debtor groups, covering related and
maupun pihak tidak terkait. non related parties.
• Membentuk pencadangan sesuai dengan regulasi • Maintaining adequate impairment allowances in
yang berlaku. accordance with applicable regulations.
• Menetapkan tingkat risiko, appetite, dan limit • Defining risk levels, risk appetite, and concentration
konsentrasi terhadap sektor industri dan sub sektor limits for industry sectors and sub sectors.
industri.
• Membangun mekanisme sistem pengendalian • Establishing an independent and sustainable
internal yang independen dan berkelanjutan. internal control mechanism.
Pengawasan dan Organisasi Manajemen Risiko Oversight and Organization of Credit Risk
Kredit Management
Direksi melaksanakan fungsi pengawasan manajemen The Board of Directors performs its oversight function over
risiko kredit melalui KMR yang menyetujui Kebijakan credit risk management through the Risk Management
Perkreditan Bank, mengawasi pelaksanaannya, memantau Committee, which approves the Bank’s credit policies,
perkembangan dan kondisi portofolio perkreditan, serta oversees their implementation, monitors the development
memberi masukan langkah-langkah perbaikan. and condition of the credit portfolio, and provides
recommendations for improvement.
Pada tingkat operasional, Bank memiliki unit Credit Risk At the operational level, the Bank has a Credit Risk
Management (Loan Portoflio & Integrated Risk dan Credit Management unit, covering Loan Portfolio and Integrated
Risk Modelling & Support) yang mengelola risiko sesuai Risk as well as Credit Risk Modelling and Support, which
dengan Risk Appetite & Risk Tolerance Bank. Dalam manages risk in line with the Bank’s Risk Appetite and Risk
pemberian kredit, unit ini antara lain memperhatikan Tolerance. In the credit granting process, this unit takes into
portofolio risiko, metodologi pengukuran risiko dan account portfolio risk, risk measurement methodologies,
pelaporan risiko. and risk reporting.
Secara umum, hal-hal utama yang dilakukan Bank untuk In general, the Bank undertakes the following key activities
mengelola risiko kredit adalah: to manage credit risk:
a. Memantau kualitas portofolio kredit berdasarkan a. Monitoring the quality of the credit portfolio based
tren, menganalisis portofolio dari berbagai sisi, dan on trends, analyzing the portfolio from various
menyusun berbagai laporan terkait secara berkala. perspectives, and preparing related reports on a
b. Merumuskan rencana kerja yang sejalan dengan periodic basis.
pantauan dan hasil analisis kualitas portofolio kredit b. Formulating work plans aligned with the monitoring
yang telah dilakukan. results and analysis of credit portfolio quality.
c. Melakukan stress test portofolio kredit. c. Conducting stress testing of the credit portfolio.
Hasil kegiatan-kegiatan tersebut dilaporkan secara teratur The results of these activities are reported regularly to
kepada Direksi melalui KMR. Dengan laporan yang tepat the Board of Directors through the Risk Management
waktu dan akurat, pihak manajemen dapat melakukan Committee. Through timely and accurate reporting,
langkah perbaikan dan memastikan kualitas portofolio management is able to implement corrective actions and
kredit yang sehat. ensure the maintenance of a sound credit portfolio.
Pendekatan Manajemen Risiko Kredit Credit Risk Management Approach
Bank mengelola risiko kredit sesuai dengan standar yang The Bank manages credit risk in accordance with
ditetapkan oleh Bank dan hanya mengambil risiko yang established internal standards and assumes only risks
sepadan dengan imbal hasil untuk meningkatkan nilai para that are commensurate with expected returns to enhance
pemegang saham. shareholder value.
PaninBank 2025 Annual Report 551
Page 554
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Secara keseluruhan, manajemen risiko kredit dilakukan Overall, credit risk management is carried out using a
dengan pendekatan komprehensif yang mencakup seluruh comprehensive approach that covers the entire risk cycle,
siklus risiko, termasuk penggunaan metodologi yang including the application of appropriate methodologies.
memadai.
Kebijakan Pengelolaan Risiko Konsentrasi Kredit Credit Concentration Risk Management Policy
Bank melakukan pengelolaan risiko konsentrasi kredit The Bank manages credit concentration risk by establishing
dengan menentukan limit, antara lain untuk sektor limits across various dimensions, including industry
industri, sub sektor industri, jenis fasilitas kredit tertentu, sectors, sub sectors, specific types of credit facilities, and
serta eksposur perseorangan dan grup usaha. Seiring individual and group exposures. In line with developments
dengan perkembangan teknologi, sumber daya manusia, in technology, human capital, the Bank’s level of complexity,
tingkat kompleksitas Bank, pasar, dan regulasi yang ada, market conditions, and regulatory requirements, the Bank
Bank secara aktif mengelola portofolio kredit dengan actively manages its credit portfolio by optimizing capital
mengoptimalkan alokasi modal Bank pada suatu tingkat allocation at a level of risk that aligns with its risk appetite
risiko (risk appetite dan risk tolerance) yang dapat diterima. and risk tolerance.
Manajemen Remedial Remedial Management
Pemberian kredit tidak lepas dari risiko kinerja kredit yang Lending activities inherently carry the risk of declining
rendah. Hal ini dapat dikelola secara proaktif agar Bank credit performance. This risk is managed proactively
dapat selalu berada dalam kondisi keuangan yang sehat. to maintain the Bank’s financial soundness. To address
Untuk menangani NPL, Bank memiliki unit Divisi Special non performing credit, the Bank has established the
Asset Management (DSA) dan Unsecured Collection yang Special Asset Management Division and the Unsecured
masing-masing menangani kredit dengan agunan dan Collection unit, which handle secured and unsecured credit
tanpa agunan. respectively.
Pengukuran dan Pengendalian Risiko Kredit Credit Risk Measurement and Control
Berdasarkan Stress Testing risiko kredit, Bank mengambil Based on credit risk stress testing, the Bank implements
langkah proaktif dan preventif untuk mengendalikan risiko. proactive and preventive measures to control risk, including
Bank, antara lain, mengidentifikasi debitur berstatus dalam identifying debtors under special monitoring status.
pengawasan.
Tidak hanya melihat risiko saat ini, melalui Unit Bisnis In addition to assessing current risks, the Bank, through its
dan Unit Manajemen Risiko Kredit, Bank juga melakukan Business Units and Credit Risk Management Unit, evaluates
penilaian risiko masa mendatang. Analisis dilakukan future risk exposures using various scenarios, including
dengan beberapa skenario, seperti risiko krisis ekonomi global economic crisis risk, domestic macroeconomic
global, kondisi makro ekonomi Indonesia, kenaikan suku conditions, interest rate increases, inflation pressures, and
bunga, kenaikan Tingkat inflasi, dan depresiasi Rupiah. depreciation of the rupiah.
Efektivitas pengendalian risiko kredit juga tidak lepas dari The effectiveness of credit risk control is also supported
kualitas sumber daya manusianya. Bank secara konsisten by the quality of human capital. The Bank consistently
melaksanakan pelatihan dan mendorong kolaborasi antar conducts training programs and promotes collaboration
unit bisnis dalam manajemen risiko kredit, sejak pengajuan across business units in managing credit risk from the initial
fasilitas hingga persetujuan kredit. Selain itu, Bank application stage through to credit approval. In addition,
menerapkan sistem deteksi dini kredit bermasalah ataupun the Bank applies early detection systems for problematic
berpotensi bermasalah sehingga upaya penanganan dapat or potentially problematic credit, enabling timely mitigation
dilakukan secara dini guna meminimalisasi dampak kredit actions to minimize the impact on the overall portfolio.
bermasalah terhadap keseluruhan portofolio.
Melalui identifikasi, pengukuran, dan pemantauan yang Through continuous identification, measurement, and
berkelanjutan, PaninBank mengelola dan mengembangkan monitoring, PaninBank manages and further develops
metodologi pengendalian country risk dan transfer risk methodologies for controlling country risk and transfer
meskipun tidak terlalu signifikan untuk di Bank. risk, although these risks are not considered significant for
the Bank.
552 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 555
Perhitungan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Assets for Credit Risk
(ATMR) Risiko Kredit
ATMR untuk risiko kredit posisi per 31 Desember 2025 As of December 31, 2025, the Bank’s individual Risk Weighted
individual Bank tercatat sebesar Rp113,02 triliun. Assets for credit risk amounted to Rp113.02 trillion.
Informasi terkait Eksposur Aset di Laporan Keuangan Information related to asset exposure in the financial
Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening statements, including commitments and contingencies
Administratif, Risiko Kredit Akibat Kegagalan Pihak Lawan in off balance sheet transactions, counterparty credit
(Counterparty Credit Risk), Eksposur di Unit Usaha Syariah, risk, exposures in the Sharia Business Unit, total credit
Total Pengukuran Risiko Kredit, dan Analisis Eksposur risk measurement, and counterparty credit risk exposure
Counterparty Credit Risk (CCR1) dapat diakses pada situs analysis (CCR1), is available on the Bank’s website at www.
web www.panin.co.id. panin.co.id.
Kerugian Kredit Ekspektasian Expected Credit Loss
Dalam menghitung kerugian kredit ekspektasian, Bank In calculating expected credit loss, the Bank considers
memperhitungkan pengaruh dari macroeconomic the impact of macroeconomic forecasts and determines
forecast, serta menentukan probability secara tertimbang probability weighted outcomes across possible
atas kemungkinan terjadinya sebuah skenario makro. macroeconomic scenarios. Various macroeconomic
Berbagai macroeconomic variable (MEV) digunakan dalam variables are incorporated into the PSAK 109 modeling
permodelan PSAK 109 berdasarkan hasil analisis statistik framework based on statistical analysis of their relevance
kesesuaian MEV dengan historical data pembuatan model to historical data used in impairment modeling. The
impairment. Perhitungan kerugian kredit ekspektasian dan calculation of expected credit loss and macroeconomic
macroeconomic forecast tersebut di-review oleh Bank forecasts is reviewed periodically by the Bank.
secara berkala.
Kebijakan terkait Eksposur Wrong Way Risk Wrong Way Risk Exposure Policy
Dalam rangka mengantisipasi wrong way risk eksposur To anticipate wrong way risk exposure arising from adverse
karena harga pasar menuju ke arah yang merugikan, Bank market movements, the Bank applies additional capital
menambahkan capital charge untuk eksposur tertimbang charges for weighted exposures related to Credit Valuation
dari Credit Valuation Adjustment (CVA) risk weighted assets Adjustment risk weighted assets in accordance with OJK
sesuai dengan Surat Edaran OJK No. 23/SEOJK.03/2022 Circular Letter No. 23/SEOJK.03/2022 concerning the
tentang Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko calculation of risk weighted assets for market risk for
untuk Risiko Pasar bagi Bank Umum. commercial banks.
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo dan Penurunan Past Due and Impaired Receivables
Nilai Tagihan
Tagihan yang telah jatuh tempo adalah seluruh tagihan Past due receivables refer to all receivables with payments
yang terlambat bayar lebih dari 90 (sembilan puluh) overdue by more than 90 days, whether principal and
hari, baik atas pembayaran pokok dan/atau bunga. or interest. In determining impairment, the Bank applies
Sementara, untuk menentukan penurunan nilai tagihan, specific criteria to ensure objective evaluation. Impairment
Bank menggunakan kriteria tertentu untuk menunjang may result from one or more loss events occurring after a
objektivitas evaluasi. Penurunan nilai dapat diakibatkan receivable has been classified as non performing, which
oleh satu atau lebih ‘peristiwa yang merugikan’ setelah affects the estimated future cash flows of financial assets
tagihan ditetapkan sebagai kredit bermasalah. Penurunan or groups of financial assets that can be reliably estimated.
nilai berdampak pada estimasi arus kas masa mendatang
atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang
dapat diestimasi secara andal.
Informasi terkait Pengungkapan Tagihan Bersih Information related to Disclosures of Net Receivables by
berdasarkan Wilayah, Tagihan Bersih berdasarkan Sisa Region, by Remaining Maturity, and by Economic Sector is
Jangka Waktu, dan Tagihan Bersih berdasarkan Sektor available on the Bank’s website at www.panin.co.id.
Ekonomi dapat diakses pada situs web www.panin.co.id.
PaninBank 2025 Annual Report 553
Page 556
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Pendekatan yang Digunakan untuk Pembentukan Approach to Allowance for Impairment Losses
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN)
Pembentukan CKPN dihitung menggunakan pendekatan The allowance for impairment losses is calculated using a
forward looking terhadap ekspektasi kerugian kredit sesuai forward looking approach based on expected credit loss in
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK). Bank accordance with applicable financial accounting standards
menjaga kecukupan CKPN untuk menutup kerugian kredit (PSAK). The Bank maintains adequate impairment reserves
yang tercakup dalam portofolio pinjaman Bank. to cover credit losses within its loan portfolio.
Informasi terkait Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Information related to Disclosures of Receivables and
berdasarkan Wilayah, Tagihan dan Pencadangan - Provisioning by Region, by Economic Sector, and Detailed
berdasarkan Sektor Ekonomi, dan Rincian Mutasi Cadangan Movements in Impairment Allowances is available on the
Kerugian Penurunan Nilai dapat diakses pada situs web Bank’s website at www.panin.co.id.
www.panin.co.id.
Pemenuhan Ketentuan Regulator dan Basel Compliance with Regulatory and Basel
Requirements
Bank berkomitmen memenuhi semua Ketentuan Regulator The Bank is committed to complying with all regulatory
dan Kerangka Basel sebagai praktik terbaik pada Tingkat requirements and the Basel framework as international
internasional. best practice standards.
Untuk mengukur risiko kredit, Bank mengadopsi To measure credit risk, the Bank adopts the standardized
Standardized Approach dan ketentuan regulator, approach and regulatory requirements, including in
termasuk dalam menentukan bobot risiko. Bank juga selalu determining risk weights. The Bank also utilizes services
menggunakan jasa lembaga pemeringkat yang diakui, untuk from recognized rating agencies, including Pefindo at the
tingkat nasional, yaitu Pefindo dan Tingkat internasional, national level and Fitch Ratings at the international level,
yaitu Fitch serta pemeringkat internasional lainnya. along with other international rating agencies.
Bank juga menggunakan metodologi pengukuran The Bank applies credit risk measurement methodologies
risiko kredit seperti Internal Credit Risk Rating (ICRR) such as Internal Credit Risk Rating, which is continuously
yang senantiasa dikembangkan dan divalidasi untuk developed and validated to assess lending and related
mengevaluasi pemberian pinjaman maupun fasilitas lain credit facilities based on specified thresholds. Through this
terkait perkreditan berdasarkan plafon tertentu. Melalui approach, the Bank is able to evaluate creditworthiness
pengukuran tersebut Bank mampu menilai kelayakan kredit objectively. The Bank also conducts periodic reviews of its
secara objektif. Bank melakukan evaluasi berkala terhadap credit risk measurement models to ensure alignment with
model pengukuran risiko kredit untuk memastikan evolving business conditions and risk environments.
kesesuaiannya dengan perkembangan usaha dan
lingkungan risiko Bank.
Pengungkapan Tagihan Bersih berdasarkan Kategori Information related to Disclosures of Net Receivables by
Portofolio dan Peringkat dapat diakses pada situs web Portfolio Category and Rating is available on the Bank’s
www.panin.co.id. website at www.panin.co.id.
Mitigasi Risiko Kredit Credit Risk Mitigation
Agunan utama yang diterima untuk memitigasi risiko The primary collateral accepted to mitigate credit risk
kredit adalah agunan berupa cash collateral dan/atau includes cash collateral and or land and buildings. These
tanah dan bangunan. Jenis agunan tersebut memiliki types of collateral have relatively high liquidity value and or
nilai likuiditas relatif tinggi dan/atau keberadaannya tetap fixed characteristics, allowing for timely liquidation when a
(tidak berpindah-pindah tempat) sehingga dapat segera debtor or debtor group is classified as non performing.
dicairkan pada saat pinjaman debitur/grup debitur masuk
dalam kategori bermasalah.
Penilaian agunan secara umum dilakukan oleh penilai Collateral valuation is generally performed by independent
independen dan apabila di lokasi agunan tersebut tidak appraisers. In locations where independent appraisers
terdapat penilai independen, maka penilaian agunan akan are not available, valuations are conducted by internal
dilakukan oleh staf penilai internal yang tidak terlibat dalam appraisers who are independent from the credit approval
554 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 557
proses pemberian kredit. Untuk memantau fisik agunan process. Physical inspections of collateral are carried out
yang dijaminkan oleh debitur ke Bank, maka peninjauan periodically to ensure its condition.
agunan dilakukan secara berkala.
Pihak-pihak utama pemberi jaminan/garansi dianalisis Key guarantors are analyzed during the credit evaluation
pada saat pengolahan kredit dan kelayakan pemberian process, and credit decisions are made by applying the four
kredit tersebut diputuskan dengan menerapkan Four Eyes eyes principle, whereby decisions are determined by two
Principle, yakni keputusan kredit ditentukan oleh dua independent functions, namely the business development
pihak independen, yaitu sisi pengembangan bisnis dan sisi side and the credit risk analysis side.
Analisis risiko kredit.
Selain itu, untuk memitigasi risiko kredit yang mungkin In addition, to mitigate potential credit risk, the Bank
terjadi, portofolio kredit Bank telah terdiversifikasi dengan maintains a well diversified credit portfolio across credit
baik, secara kategori kredit maupun industri/sektor categories and industry sectors.
ekonomi.
Pengungkapan Tagihan Bersih berdasarkan Bobot Risiko Information on the Disclosure of Net Receivables by
setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit Risk Weight after Considering the Impact of Credit
dapat diakses pada situs web www.panin.co.id. Risk Mitigation is available on the Bank’s website at
www.panin.co.id.
Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Information on the Disclosure of Net Receivables and
Kredit dapat diakses pada situs web www.panin.co.id. Credit Risk Mitigation Techniques is available on the Bank’s
website at www.panin.co.id.
2. Risiko Pasar 2. Market Risk
Dalam perkembangan bank dalam mengukur risiko In line with developments in market risk measurement,
pasar Bank telah mengimplementasikan perhitungan the Bank has implemented capital calculation based on
permodalan berdasarkan Basel III reform. Pengukuran the Basel III reform. The Standardized Approach under
Standardize Approach Basel III reform ini lebih sensitif the Basel III reform is more sensitive to changes in market
terhadap perubahan variabel pasar sehingga bank menjadi variables, enabling the Bank to adopt a more prudent
lebih prudent dalam mengukur risiko pasar khususnya approach in measuring market risk, particularly for the
risiko pasar untuk Trading Book. Di mana bank telah trading book. The Bank defines market risk as the potential
mendifinisikan risiko pasar sebagai potensi kerugian yang for losses arising from adverse movements in market
disebabkan pergerakan variabel pasar dari portofolio yang variables affecting the Bank’s portfolio, both in the trading
dimiliki bank baik posisi trading book maupun banking book book and the banking book. The market variables relevant
yang dapat merugikan bank (adverse movement). Dalam to the Bank’s positions primarily include exchange rates
hal ini yang dimaksud dengan variabel pasar yang berkaitan and interest rates. Sensitivity to changes in exchange rates
dengan posisi Bank adalah nilai tukar dan suku bunga. Risiko and interest rates is measured by incorporating delta risk,
nilai tukar dan suku bunga telah dihitung sensitivitasnya which represents the sensitivity of financial instruments to
terhadap perubahan pasar dengan memperhitungkan risiko specified risk factors. This sensitivity measurement is used
delta. Risiko delta merupakan ukuran risiko berdasarkan as a control mechanism for market risk management and
sensitivitas instrumen terhadap faktor risiko delta yang for reporting market risk and profit and loss movements to
ditetapkan. Perhitungan sensitivitas ini ditujukan sebagai management.
pengendalian risiko pasar dalam rangka pelaporan risiko
pasar atau pergerakan laba rugi kepada manajemen.
Risiko Pasar melekat pada aktivitas fungsional bank Market risk is inherent in the Bank’s functional activities,
seperti aktivitas Treasury dan bagian bisnis lainnya yang including Treasury operations and other business units
memiliki underlying variabel pasar. Pengelolaan risiko with exposure to underlying market variables. Market risk
pasar dilakukan oleh Departemen Market & Liquidity management is carried out by the Market and Liquidity Risk
Risk Management. Management Department.
PaninBank 2025 Annual Report 555
Page 558
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tata Kelola Governance
Dalam rangka penerapan manajemen risiko pasar yang In implementing effective market risk management, the
efektif, tentunya peran aktif dan pengawasan dari Direksi active role and oversight of the Board of Directors and the
dan Dewan Komisaris memiliki peranan penting dalam Board of Commissioners are essential in overseeing the
menjalankan proses pengelolaan manajemen risiko market risk management process. In this regard, the Board
khususnya risiko pasar. Peran aktif dan pengawasan Dewan of Commissioners and the Board of Directors approve the
Komisaris dan Direksi dalam hal ini menyetujui strategi dan Bank’s strategies and policies related to market risk and
kebijakan bank terkait risiko pasar dan memastikan bahwa ensure that the Bank has established market risk limits
bank telah menetapkan limit-limit risiko pasar yang sesuai aligned with its Business Plan.
dengan Rencana Bisnis Bank.
Selain itu Dewan Komisaris dan Direksi melalui rapat In addition, through meetings of the Risk Monitoring
Komite Pemantau Risiko (KPR), Komite Manajemen Risiko Committee (KPR), Risk Management Committee (KMR),
(KMR) dan Komite ALCO memperoleh informasi mengenai and Asset and Liability Committee (ALCO), the Board
eksposur risiko pasar baik secara berkala maupun setiap of Commissioners and the Board of Directors receive
waktu dibutuhkan dalam rangka memastikan mitigasi dan information on market risk exposure on both a periodic
langkah-langkah yang diperlukan dalam pengendalian basis and as needed, to ensure appropriate mitigation
risiko pasar. measures and necessary actions in controlling market risk.
Pengelolaan risiko pasar dilakukan oleh unit bisnis dengan Market risk management is carried out by business units
menerapkan prinsip segregation of duties yaitu pemisahan through the application of the segregation of duties
fungsi dan tanggung jawab yang terdiri dari front office, principle, which separates functions and responsibilities
middle office, dan back office. Organisasi Manajemen Risiko among the front office, middle office, and back office. Market
Pasar di tingkat lini kedua dilakukan di bawah Satuan Kerja risk management at the second line level is conducted
Manajemen Risiko (SKMR), yaitu Departemen Market & under the Risk Management Unit (SKMR), specifically the
Liquidity Risk Management. Market & Liquidity Risk Management Department.
Bank telah menyusun tugas dan tanggung jawab yang The Bank has established roles and responsibilities aligned
disesuaikan dengan tujuan dan kebijakan usaha serta with its business objectives and policies, as well as its
ukuran dan kompleksitas bank. Secara umum penanggung size and complexity. In general, responsibility for market
jawab pengelolaan risiko pasar terletak pada setiap unit risk management resides within each work unit whose
kerja yang memiliki aktivitas yang terekspos risiko pasar. activities are exposed to market risk. Treasury functions
Treasury sebagai pengelola risiko pasar secara keseluruhan as the primary unit responsible for managing overall
dalam aktivitasnya. Dalam melakukan pengelolaan market risk in its activities. In carrying out this function,
tersebut Treasury dibantu oleh Satuan Kerja Manajemen Treasury is supported by the Risk Management Unit (SKMR),
Risiko (SKMR) khususnya Departemen Market & Liquidity particularly the Market and Liquidity Risk Management
Risk Management yang secara independen dan objektif Department, which independently and objectively performs
melakukan proses manajemen risiko dalam proses risk management processes, including risk identification,
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian measurement, monitoring, and control.
risiko pasar.
Departemen Market & Liquidity Risk menjalankan fungsinya The Market and Liquidity Risk Management Department
pengelola risiko sekaligus menjalankan fungsi middle office. performs its role in managing risk while also carrying out
Fungsi middle office memiliki kewenangan antara lain: middle office functions:
• Melakukan review terhadap Treasury Limit secara • Conduct periodic reviews of Treasury limits;
berkala;
• Memantau Treasury Limit dan aktivitas trading Treasury • Monitor Treasury limits and Treasury trading activities
secara harian; on a daily basis;
• Melakukan tindak lanjut atas pelampauan limit; • Follow up on any limit breaches;
• Memastikan akurasi valuasi produk trading Treasury; • Ensure the accuracy of valuation for Treasury trading
products;
556 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 559
• Memberikan rekomendasi dan masukan atas • Provide recommendations and input on the execution
pelaksanaan pengelolaan aktivitas trading of Treasury trading activities in accordance with its
Treasury sesuai kewenangan yang dimiliki dengan authority, while adhering to prudential principles; and
memperhatikan prinsip kehati-hatian; dan
• Memantau off market rate dan menetapkan Limit price • Monitor off market rates and establish price
tolerance. tolerance limits.
Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Limit Policies, Procedures, and Limit Setting
Dalam rangka mendukung penerapan manajemen risiko To support the implementation of sound market risk
pasar yang memadai, Bank telah memiliki berbagai Kebijakan management, the Bank has established various policies
dan pedoman bagi Unit Bisnis dalam menjalankan aktivitas and guidelines for Business Units in carrying out their
khususnya yang terkait dengan risiko pasar, di antaranya: activities, particularly those related to market risk. These
Kebijakan Umum Manajemen Risiko, Kebijakan Manajemen include the General Risk Management Policy, Market and
Risiko Pasar & Likuiditas, Pedoman Valuasi, Pedoman Surat Liquidity Risk Management Policy, Valuation Guidelines,
Berharga, Pedoman Divisi Capital Market, Pedoman Divisi Securities Guidelines, Capital Market Division Guidelines,
Currency Trading & Commercial. and Currency Trading & Commercial Division Guidelines.
Kebijakan dan Buku Pedoman di atas memuat tugas These policies and manuals outline the roles and
dan tanggung jawab yang harus menjadi rujukan bagi responsibilities that serve as references for the
pelaksanaan proses manajemen risiko pasar. implementation of the market risk management process.
Penetapan Treasury Limit yang diajukan oleh Unit Bisnis Treasury limits are proposed by the Treasury Business Unit
Treasury sesuai dengan kebutuhan dan strategi bisnis in line with the Bank’s business needs and strategies. The
Bank. SKMR melakukan review terhadap limit-limit yang SKMR reviews the proposed limits for approval by the Risk
diusulkan untuk mendapatkan persetujuan KMR. Management Committee KMR.
Bank telah memiliki limit-limit terkait risiko pasar antara lain The Bank has established various market risk limits,
Limit Eksposur Trading, Cut Loss Limit, Stop Loss Limit, VaR including Trading Exposure Limits, Cut Loss Limits, Stop
Limit, PV01 Limit dan Net Open Position (NOP) serta Limit Loss Limits, VaR Limits, PV01 Limits, Net Open Position
EVE – IRRBB. (NOP) Limits, and EVE–IRRBB Limits.
Limit-limit yang telah ditetapkan sebagai bagian dari Risk These limits are set as part of the Bank’s risk appetite and
Appetite dan Risk Tolerance Bank dalam rangka mencapai risk tolerance framework to achieve effective financial
kinerja keuangan yang efektif, menimalisasi tingkat risiko performance while minimizing market risk that may impact
pasar yang berpengaruh baik terhadap profitabilitas the Bank’s profitability and capital.
maupun permodalan Bank.
Proses Manajemen Risiko Risk Management Process
Proses manajemen risiko pasar dilaksanakan dengan The market risk management process is carried out
tahapan proses manajemen risiko umumnya yaitu through the standard stages of risk management, namely
melalui identifikasi, pengukuran, pemantauan dan risk identification, measurement, monitoring, and control.
pengendalian risiko.
Identifikasi Eksposur Risiko Pasar Identification of Market Risk Exposure
Bank telah menetapkan Limit untuk Risiko Pasar pada The Bank has established limits for market risk in the Trading
Trading Book. Selain itu Bank juga telah menetapkan Book. In addition, the Bank has also set risk limits for market
Limit Risiko untuk Risiko Pasar pada Banking Book, yang risk in the Banking Book, where the majority of the Bank’s
sebagian besar eksposur Bank adalah Banking Book. exposure resides. Identification of Trading Book risk arises
Identifikasi terhadap risiko Trading Book berasal dari from foreign exchange trading activities and securities
aktivitas perdagangan valuta asing dan surat berharga transactions aimed at generating short term profit, which
dengan tujuan mendapatkan profit dengan jangka waktu are conducted by the Treasury unit. Counterparty eligibility,
yang pendek, di mana aktivitas ini dilakukan oleh Treasury. issuer rating, prevailing market conditions at the time of
PaninBank 2025 Annual Report 557
Page 560
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kelayakan counterparty dan Rating Issuer dan kondisi trading, and forward looking market outlook are key factors
pasar saat akan dilakukan aktivitas perdagangan dan considered in identifying Trading Book market risk.
forecast kondisi pasar ke depan merupakan faktor-faktor
yang menjadi fokus identifikasi risiko pasar Trading Book.
Penetapan eksposur Trading Book lebih jelas sesuai SEOJK The determination of Trading Book exposure is defined in
No. 23/SEOJK.03/2022 sebagaimana diatur di dalamnya accordance with OJK Circular Letter No. 23/SEOJK.03/2022,
mengenai eksposur di mana ruang lingkup Trading Book which specifies that instruments are classified as Trading
yaitu setiap instrumen yang dimiliki Bank untuk satu atau Book instruments at initial recognition when they are held
lebih memiiliki tujuan berikut ini akan ditetapkan sebagai for one or more of the following purposes:
instrumen Trading Book ketika pertama kali dibukukan:
1. Jual beli jangka pendek; 1. Short term trading;
2. Mengambil keuntungan dari pergerakan harga jangka 2. Gaining profit from short term price movements;
pendek;
3. Mengunci keuntungan arbitrase; dan/atau 3. Locking in arbitrage gains; and/or
4. Risiko lindung nilai yang timbul dari instrumen 4. Hedging risks arising from instruments that meet the
yang memenuhi kriteria sebagaimana diatur dalam criteria set out in the regulation, unless there are legal
SEOJK No. 23/SEOJK.03/2022 kecuali memiliki constraints.
hambatan hukum.
Eksposur Trading Book yang terekspos Risiko Pasar yang Trading Book exposures subject to market risk and included
diperhitungankan sebagai ATMR, yaitu instrumen yang in the calculation of Risk Weighted Assets (ATMR) consist
mengandung Suku Bunga dan Nilai Tukar yang dilakukan of instruments exposed to interest rate risk and foreign
perhitungan nilai wajarnya serta dilakukan pencatatannya exchange risk, which are measured at fair value with
untuk setiap perubahan nilai dalam akun laba rugi. changes in value recognized in profit or loss.
Pengukuran Risiko Pasar Trading Book Measurement of Market Risk in the Trading Book
Risiko Pasar yang diperhitungkan merupakan risiko pada Market risk that is measured includes risk arising from
neraca dan rekening administratif termasuk transaksi the balance sheet and administrative accounts, including
derivative, akibat perubahan secara keseluruhan kondisi derivative transactions, due to overall changes in market
pasar, termasuk risiko perubahan harga opsi. conditions, including the risk of changes in option prices.
Untuk posisi Trading Book dilakukan valuasi atau mark For Trading Book positions, valuation or mark to market
to market (MTM) secara harian. Pengukuran eksposur (MTM) is conducted on a daily basis. In measuring Trading
Trading selain dilakukan MTM, bank telah menggunakan exposure, in addition to MTM, the Bank has utilized systems
sistem untuk menghitung Value at Risk, PV01 dan Duration to calculate Value at Risk, PV01, and Duration as part of the
sebagai pengukuran metode internal bank. Bank’s internal measurement methods.
Dalam mengukur risiko pasar Trading Book bank menghitung In measuring Trading Book market risk, the Bank calculates
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Risk Weighted Assets (Aset Tertimbang Menurut Risiko or
Pasar dengan mengacu pada Surat Edaran Otoritas Jasa ATMR) for Market Risk by referring to OJK Circular Letter
Keuangan (SEOJK) No. 23 Tahun 2022 tentang Perhitungan No. 23/SEOJK.03/2022 concerning the calculation of ATMR
ATMR Risiko Pasar bagi Bank Umum yang telah mengacu for Market Risk for Commercial Banks, which has adopted
pada aturan Basel III Reform. Bank dalam menghitung the Basel III reform framework. The Bank calculates ATMR for
ATMR Risiko Pasar dalam rangka memenuhi kecukupan Market Risk in order to meet capital adequacy or Minimum
modal atau Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Capital Adequacy Requirement (Kewajiban Penyediaan
yaitu dengan menggunakan metode Standardize Approach Modal Minimum or KPMM) using the Standardized Approach
(SA) Basel III reforms yang telah diterapkan perhitungannya (SA) under Basel III reform, which has been implemented
di awal tahun 2024. since early 2024.
Dalam perhitungan ATMR Risiko Pasar, Bank hanya In calculating ATMR for Market Risk, the Bank applies only
dapat menggunakan Metode Perhitungan Standardize the Standardized Approach (SA) method as the Bank is
Approach (SA) dikarenakan Bank merupakan bank yang categorized as a systemically important bank.
berdampak sistemik.
558 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 561
Perhitungan permodalan untuk Risiko Pasar dengan The capital calculation for Market Risk under the
Pedekatan Standar merupakan penjumlahan dari 3 (tiga) Standardized Approach consists of the sum of 3 (three)
komponen yaitu perhitungan beban modal dengan metode components, namely capital charge calculation using the
Sensitivities Based, perhitungan beban modal Risiko Gagal sensitivities based method, Default Risk Capital (DRC), and
Bayar/Default Risk Capital (RDC) dan tambahan Risiko Residual Risk Add On (RRAO) if the Bank holds relevant
Residual/Residual Risk Add on (RRAO) jika memiliki produk products.
bank yang relevan.
Perhitungan beban modal dengan metode sensitivities The calculation of capital charges using the sensitivities
based harus dilakukan dengan menggabungkan 3 (tiga) based method must incorporate 3 (three) types of risk
jenis pengukuran risiko yaitu delta, vega, dan kurvatur measurements, namely delta, vega, and curvature. In this
dalam hal ini Bank hanya melakukan perhitungan Risiko case, the Bank only performs delta risk calculation as
Delta yang relevan dengan produk-produk yang dimiliki. relevant to the products held. Sensitivity represents the
Adapun sensitivitas merupakan estimasi Bank terhadap Bank’s estimate of changes in the value of instruments due
perubahan nilai instrumen karena adanya perubahan to changes in one of the risk factors of the underlying assets.
pada salah satu faktor risiko dari aset yang mendasari
(underlying).
Risiko delta merupakan ukuran risiko berdasarkan Delta risk is a measure of risk based on the sensitivity
sensitivitas instrumen terhadap faktor risiko delta yang of instruments to specified delta risk factors. Delta risk
ditetapkan. Risiko delta merupakan estimasi linier dari represents a linear estimate of changes in the value of
perubahan nilai instrumen keuangan akibat pergerakan financial instruments resulting from movements in risk
nilai dari faktor risiko. Risiko Delta dihitung menggunakan factors. Delta risk is calculated using risk weights applied in
bobot risiko untuk diterapkan saat menghitung sensitivitas the calculation of risk factor sensitivities.
faktor risiko.
Untuk melakukan perhitungan beban modal secara To calculate the overall capital charge, risk weighted
keseluruhan, sensitivitas tertimbang menurut risiko sensitivities are aggregated by taking into account
dijumlahkan secara agregat dengan mempertimbangkan specific correlation parameters, allowing the recognition
parameter korelasi yang bersifat spesifik, sehingga of diversification benefits across different risk factors.
dapat memperhitungkan keuntungan dari diversifikasi Diversification reduces portfolio level risk as the Bank
beragamnya faktor risiko. Diversifikasi menyebabkan holds positions in different instruments that are not
pengurangan risiko pada tingkat portofolio karena Bank perfectly correlated with one another. To address the risk
memiliki posisi risiko dalam instrumen yang berbeda of increases or decreases in correlation during periods of
yang tidak berkorelasi sempurna satu sama lain. Untuk financial stress, the Bank calculates capital charges for
mengatasi risiko atas kemungkinan peningkatan atau the sensitivities based method using 3 (three) different
penurunan dari korelasi dalam periode financial stress, scenarios, namely medium correlation, high correlation,
Bank perlu melakukan perhitungan beban modal untuk and low correlation.
metode sensitivities based menggunakan 3 (tiga) skenario
yang berbeda yaitu Korelasi Menengah, Korelasi Tinggi dan
Korelasi Rendah.
Perhitungan beban modal untuk DRC ditujukan untuk The capital charge calculation for DRC is intended to
menghitung risiko JTD untuk instrumen yang memiliki capture Jump to Default risk for instruments exposed to
Risiko Kredit. Perhitungan beban modal DRC dikalibrasi credit risk. The DRC capital calculation is calibrated based
berdasarkan pendekatan Risiko Kredit dalam Banking on credit risk approaches in the Banking Book to reduce
Book untuk mengurangi adanya potensi perbedaan dalam potential inconsistencies in capital calculations for similar
perhitungan permodalan untuk eksposur risiko yang serupa. risk exposures. Hedging may be recognized for similar types
Lindung nilai dapat diakui untuk jenis eksposur yang serupa of exposures, including corporate, central government, and
(korporasi, pemerintah pusat, dan pemerintah daerah). regional government exposures.
PaninBank 2025 Annual Report 559
Page 562
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
PaninBank tidak memiliki produk yang diperhitungkan PaninBank does not have products subject to RRAO
dalam RRAO di mana Perhitungan RRAO ditujukan untuk calculation. The RRAO calculation is intended to ensure
memastikan cakupan Risiko Pasar yang memadai untuk adequate coverage of market risk for instruments with
instrumen dengan underlying yang eksotis dan instrumen exotic underlying characteristics and other residual risks,
yang memiliki risiko residual lainnya, mengingat tidak considering that not all market risks can be fully captured
semua Risiko Pasar dapat dicakup sepenuhnya dalam under the standardized approach.
pendekatan standar.
Dalam perhitungan Metode Sensitivities Based, Kelas In the sensitivities based method, risk classes represent
risiko merupakan jenis risiko yang digunakan dalam types of risk used in calculating ATMR for Market Risk. The
memperhitungkan ATMR Risiko Pasar, dalam hal ini jenis risk types relevant to the products held by PaninBank are
risiko yang relevan dengan produk yang dimiliki PaninBank as follows:
sebagai berikut:
1. Risiko Suku Bunga Umum/General Interest Rate Risk 1. General Interest Rate Risk (GIRR);
(GIRR);
2. Risiko Credit Spread nonsekuritisasi yang disebut CSR 2. Credit Spread Risk non securitization, referred to as
nonsekuritisasi; non securitization CSR;
3. Risiki Gagal Bayar atau Default Risk Charge (DRC); dan 3. Default Risk or Default Risk Charge (DRC); and
4. Risiko Nilai Tukar. 4. Foreign Exchange Risk.
Dalam menerapkan metode Sensitivities Based, semua In applying the sensitivities based method, all instruments
instrumen yang dimiliki trading desk dalam cakupan kelas held by the trading desk within the above risk classes are
risiko di atas dikenakan perhitungan beban modal untuk subject to capital charge calculation for delta risk.
risiko delta.
Bank telah menerapkan perhitungan ATMR Risiko Pasar The Bank has implemented the Basel III reform for ATMR
Basel III reform selama tahun 2024, berdasarkan SEOJK Market Risk calculation throughout 2024, based on SEOJK
No. 23/SEOJK.03/2022 yang menghasilkan kenaikan ATMR No. 23/SEOJK.03/2022, which has resulted in a significant
yang cukup signifikan guna meng-cover risiko pasar secara increase in ATMR in order to provide more sensitive and
lebih sensitif dan prudent. prudent coverage of market risk.
Pengukuran Risiko Pasar Nilai Tukar Measurement of Foreign Exchange Market Risk
Risiko Nilai Tukar selain diperhitungkan dalam ATMR Risiko Foreign exchange risk, in addition to being included in
Pasar, bank juga menghitung Posisi Devisa Neto (NOP) the calculation of ATMR for Market Risk, is also measured
secara harian. Bank tidak memiliki eksposur terbuka through the Bank’s Net Open Position (NOP) on a daily
valuta asing dengan jumlah yang besar sehingga bank basis. The Bank does not maintain significant open foreign
tidak terkekspos risiko nilai tukar secara signifikan. Bank exchange exposures and therefore is not materially
mengelola eksposur valuta asing dengan menjaga rasio exposed to foreign exchange risk. The Bank manages its
PDN secara konservatif. Hal ini terlihat dari Posisi Devisa foreign currency exposure by maintaining the NOP ratio
Neto atau NOP Bank sepanjang tahun 2025. PDN posisi at a conservative level. This is reflected in the Bank’s
akhir Desember 2025, yaitu sebesar 1,19% jauh di bawah NOP throughout 2025. As of December 31, 2025, the PDN
batas maksimum limit internal Bank maupun limit regulator stood at 1.19%, which is well below both the Bank’s internal
(20% dari modal). Bank selalu menjaga PDN akhir hari baik limit and the regulatory limit of 20% of capital. The Bank
dalam memenuhi kebutuhan nasabah maupun dalam consistently maintains its end of day NOP to meet customer
menjaga likuiditas valutas asing serta tujuan trading. needs, manage foreign currency liquidity, and support
trading activities.
Dalam mengantisipasi potensi kerugian akibat perubahan To anticipate potential losses arising from market
pasar untuk risiko nilai tukar, Bank mengukur risiko nilai movements related to foreign exchange risk, the Bank
tukar dengan perhitungan Value at Risk (VaR) sehingga measures foreign exchange risk using Value at Risk (VaR),
potensial kerugian dapat diperkirakan dalam kondisi pasar enabling the estimation of potential losses under both
normal maupun kondisi pasar tidak stabil atau stress. normal market conditions and stressed conditions. Interest
Sedangkan risiko suku bunga dalam trading book potensi rate risk in the trading book is measured using yield
560 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 563
kerugiannya diukur dengan menggunakan sensitivitas sensitivity, PV01, and VaR. In addition, the Bank conducts
Yield, PV01 dan VaR. Selain itu secara berkala bank periodic market risk stress testing to anticipate adverse
melakukan stress test risiko pasar dalam mengantisipasi market volatility.
gejolak pasar yang negatif.
Berikut grafik Net Open Position (NOP) terhadap Modal The following chart presents the Net Open Position
Bank dan Rasio NOP sepanjang tahun 2025: (NOP) relative to the Bank’s capital and the NOP ratio
throughout 2025:
Bank juga melakukan backtesting guna memantau The Bank also conducts backtesting to monitor the
efektivitas hasil pengukuran risiko nilai tukar, yaitu estimasi effectiveness of foreign exchange risk measurement
potensial kerugian dengan menggunakan Value at Risk results, by comparing the estimated potential loss
(VaR) terhadap kerugian yang terjadi dalam satu hari. calculated using Value at Risk (VaR) with the actual loss
incurred over a one day period.
Berikut ini adalah grafik hasil backtesting VaR untuk nilai The following chart presents the results of VaR backtesting
tukar sepanjang tahun 2025: for foreign exchange throughout 2025:
PaninBank 2025 Annual Report 561
Page 564
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Risiko Suku Bunga Interest Rate Risk
Eksposur risiko suku bunga trading sebagian besar Interest rate risk exposure in the trading book primarily
merupakan obligasi pemerintah di mana bank lebih dapat consists of government bonds, where the Bank is able to
meminimalisasi risiko dan capital charge. Sedangkan minimize risk and capital charges. Meanwhile, interest rate
eksposur risiko suku bunga pada banking book merupakan risk exposure in the banking book arises from assets and
Aset dan Liabilitas yang terpengaruh dengan perubahan liabilities that are affected by changes in interest rates.
suku bunga. Risiko suku bunga dalam banking book (IRRBB) Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB) is measured
diukur dengan parameter ΔEVE dikelola pada tingkat di using the ΔEVE parameter and is maintained below the
bawah batas maksimum ketentuan Regulator yaitu 15% regulatory maximum limit of 15% of Tier 1 capital. The Bank
terhadap Tier 1 dan bank telah menetapkan soft limit IRRBB has also established an internal soft limit for IRRBB in line
sesuai dengan risk appetite bank. with its risk appetite.
Pengelolaan Risiko Pasar Market Risk Management
Pelaksanaan pengelolaan risiko pasar atas aktivitas trading To ensure more effective and efficient management of
treasury secara lebih efektif dan efisien serta mendukung market risk arising from treasury trading activities and to
bisnis PaninBank di tahun 2025, maka Bank melakukan support Panin Bank’s business in 2025, the Bank conducts
pemantauan terhadap limit-limit treasury serta melakukan monitoring of treasury limits and performs periodic
kaji ulang secara berkala. Limit-limit trading treasury yang reviews. Treasury trading limits proposed by the Business
diusulkan oleh Unit Bisnis yang di-review oleh SKMR dan Unit, reviewed by the SKMR, and approved by management
telah ditetapkan oleh manajemen antara lain exposure include exposure limits, stop loss limits, cut loss limits, VaR
limit, stop loss limit, cut loss limit, VaR limit dan PV01 limit limits, and PV01 limits. These limits are monitored daily by
yang dipantau secara harian oleh SKMR dalam laporan SKMR through daily Market Risk and Limit reports, which
harian Risiko Pasar dan limit yang merupakan alat monitor serve as monitoring tools and early warning mechanisms
dan early warning bagi Unit Bisnis. for the Business Unit.
Dalam menunjang bisnis Bank, Bank juga telah memiliki To support the Bank’s business activities, the Bank has
sistem, yaitu Guava System yang terintegrasi antara front implemented the Guava System, which is integrated across
office, middle office dan back office sehingga semakin the front office, middle office, and back office, enabling
optimal dalam pengukuran dan pemantauan limit treasury more optimal measurement and monitoring of treasury
secara rutin dan berkala melalui sistem tersebut. limits on a routine and periodic basis through the system.
Perhitungan kebutuhan modal risiko pasar untuk KPMM The calculation of capital requirements for market risk
dihitung menggunakan Pendekatan Standar. Pengukuran for Minimum Capital Adequacy Requirement (KPMM) is
risiko pasar dengan model internal telah dilakukan untuk performed using the Standardized Approach. Internal
kebutuhan internal bank dalam rangka mengukur risiko models are also used for internal purposes to measure
pasar secara lebih efektif dan memudahkan dalam market risk more effectively and facilitate risk mitigation.
memitigasi risiko. Bank telah menghitung Value at Risk The Bank calculates Value at Risk (VaR), PV01, and duration
(VaR) dan PV01 serta duration dengan menggunakan using its systems. In addition, sensitivity to market factors,
sistem. Selain itu, sensitivitas faktor pasar baik nilai including exchange rates and interest rates, is incorporated
tukar maupun suku bunga juga diperhitungkan dalam into the measurement process.
pengukuran.
Backtesting telah dilakukan secara berkala dalam Backtesting is conducted on a periodic basis to ensure
rangka memastikan bahwa model VaR relevan dengan that the VaR model remains relevant to actual market
kondisi aktual. conditions.
Bank juga melakukan stress testing untuk risiko pasar The Bank also conducts periodic stress testing for market
secara berkala dengan menggunakan beberapa skenario risk using various scenarios to measure the impact on the
untuk mengukur dampak terhadap permodalan bank (CAR) Bank’s capital adequacy ratio (CAR), profit and loss, as well
dan Laba Rugi bank serta dampak terhadap rasio-rasio as on market and liquidity indicator ratios.
indikator pasar maupun likuiditas.
562 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 565
Pengelolaan Risiko Suku Bunga dalam Banking Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB)
Book (IRRBB) Management
Pergerakan suku bunga di pasar mempengaruhi posisi Movements in market interest rates affect the Bank’s
Banking Book yang berpotensi akan berdampak pada Banking Book position and may impact profitability and
rentabilitas dan permodalan Bank baik dalam janga pendek capital in both the short term and long term. IRRBB
maupun jangka panjang. Manajemen IRRBB dilakukan management is carried out by identifying, measuring,
dengan mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan monitoring, and controlling interest rate movements that
mengendalikan pergerakan suku bunga yang dapat may result in changes to the present value and timing of
menyebabkan perubahan pada nilai kini dan penetapan future cash flows, which in turn affect the economic value
waktu arus kas pada masa mendatang yang mempengaruhi of the Bank’s assets, liabilities, and administrative account
nilai ekonomis dari aset, liabilitas, dan transaksi rekening transactions, as well as changes in net interest income.
administratif Bank serta menyebabkan perubahan pada
pendapatan bunga bersih.
Pengukuran risiko IRRBB Bank menggunakan pendekatan The Bank measures IRRBB risk using the standardized
standar dengan dua metode, yaitu: pengukuran berdasarkan approach with two methods, namely measurement based
perubahan pada nilai ekonomis dari ekuitas (economic on changes in economic value of equity (economic value
value of equity/EVE) dan perubahan pada pendapatan of equity or EVE) and changes in net interest income (Net
bunga bersih (Net Interest Income/NII). Skenario shock Interest Income or NII). Interest rate shock scenarios in the
suku bunga dalam perhitungan IRRBB dengan pendekatan IRRBB calculation under the standardized approach consist
standar terdiri dari 6 (enam) skenario untuk metode EVE of 6 (six) scenarios for the EVE method and 2 (two) scenarios
dan 2 (dua) skenario untuk metode NII sebagaimana yang for the NII method, as stipulated in the relevant SEOJK.
tercantum dalam SEOJK.
Strategi Bank terkait IRRBB adalah mengambil posisi long/ The Bank’s IRRBB strategy is to maintain a long or positive
positive gap antara Rate Sensitive Assets (RSA) dengan gap position between Rate Sensitive Assets (RSA) and
Rate Sensitive Liabilities (RSL) dengan profil perubahan Rate Sensitive Liabilities (RSL) with a short term interest
suku bunga jangka pendek. Hal tersebut memungkinkan rate profile. This enables the Bank to respond promptly
Bank mengambil langkah yang cepat untuk mengantisipasi to interest rate movements, whether rates increase or
perubahan suku bunga baik pada saat suku bunga naik decrease. In addition, the Bank formulates its IRRBB
maupun turun. Selain itu Bank menyusun strategi IRRBB strategy in alignment with its business strategy, while
sejalan dengan strategi bisnis dengan memperhatikan risk taking into account its risk appetite and risk tolerance.
appetite dan risk tolerance.
Dalam hal pengendalian IRRBB, manajemen Bank akan In managing IRRBB, the Bank’s management undertakes
mengambil langkah-langkah pencegahan terhadap preventive measures to mitigate the potential for
kemungkinan terjadinya kerugian IRRBB yang lebih besar, significant IRRBB losses, control profit and loss volatility,
pengendalian terhadap laba rugi serta kepatuhan terhadap and ensure compliance with applicable regulations. The
ketentuan. Satuan Kerja Manajemen Risiko terkait IRRBB Risk Management Unit responsible for IRRBB is the Market
adalah Departement Market & Liquidity Risk Management and Liquidity Risk Management Department under the Risk
di bawah Direktorat Risk Management & Compliance yang Management and Compliance Directorate, which performs
melakukan pemantauan termasuk pelaporan IRRBB. ALCO monitoring and reporting functions related to IRRBB. The
adalah komite yang bertanggung jawab untuk pengelolaan Assets and Liabilities Committee (ALCO) is responsible for
IRRBB termasuk menetapkan kebijakan dan limit. Strategi IRRBB management, including establishing policies and
IRRBB sejalan dengan strategi bisnis dan konsisten dengan limits. The IRRBB strategy is aligned with the Bank’s overall
risk appetite dan risk tolerance bank secara keseluruhan business strategy and is consistent with its bank wide risk
(bank-wide). appetite and risk tolerance.
PaninBank 2025 Annual Report 563
Page 566
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Mitigasi Risiko Pasar Market Risk Mitigation
Bank mengimplementasikan mitigasi risiko melalui limit The Bank implements risk mitigation through limits
yang ditetapkan dan disetujui oleh Komite Manajemen established and approved by the Risk Management
Risiko (KMR). Untuk mengantisipasi kondisi ekstrem Committee (KMR). To anticipate extreme conditions, the
bank melakukan perhitungan stress test yang dilakukan Bank conducts periodic stress testing. The results of these
secara berkala. Hasil stress test tersebut digunakan stress tests are used to ensure that the Bank’s capital
untuk memastikan bahwa permodalan Bank masih kuat remains strong in supporting its business activities under
dalam mendukung kegiatan usahanya apabila terjadi extreme scenarios. Limits are reviewed periodically with
kondisi ekstrim. Limit-limit dikaji ulang secara berkala reference to the Bank’s business plan, the instruments
dengan mengacu kepada rencana bisnis, instrumen yang traded, utilization levels, and the impact of external factors.
diperdagangkan, tingkat utilisasi, dan pengaruh faktor Monitoring and reporting of limit utilization are carried
eksternal. Pemantauan dan pelaporan atas penggunaan out on a daily basis. Any limit breaches are escalated in
limit-limit ini dilakukan secara harian. Setiap pelampauan accordance with established procedures.
yang terjadi dieskalasi sesuai prosedur yang berlaku.
Pengendalian Internal Risiko Pasar Internal Control of Market Risk
Pengendalian Internal risiko pasar di PaninBank menganut Internal control of market risk at PaninBank adheres to the
prinsip Pendekatan Tiga Lini (three lines model) yang principle of the Three Lines Approach which consists of:
terdiri dari:
1. Lini pertama (first line) dilakukan oleh satuan 1. The first line is carried out by the Treasury unit and
kerja Treasury dan operasional treasury terkait treasury operational units related to other processes;
proses lainnya;
2. Lini kedua (second line) dilakukan oleh Satuan Kerja 2. The second line is carried out by the Risk Management
Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Kepatuhan Unit and the Compliance Unit, which operate
yang independen terhadap satuan kerja bisnis dan independently from business and operational units; and
operasional; dan
3. Lini ketiga (third line) dilakukan oleh Satuan Kerja Audit 3. The third line is carried out by the Internal Audit
Internal (SKAI). Unit (SKAI).
3. Risiko Likuiditas 3. Liquidity Risk
Bank menentukan kecukupan Likuiditas dengan The Bank determines liquidity adequacy by taking into
memperhatikan kondisi pasar dan periode tekanan account market conditions and potential stress periods that
yang mungkin dihadapi oleh Bank. Hal yang terpenting may be faced. A key aspect of liquidity risk management
dalam mengelola risiko likuiditas yaitu bank dapat is the Bank’s ability to assess its liquidity adequacy,
menilai kecukupan likuiditas bank di mana bank harus ensuring that liquidity risk arising from the inability to meet
menjaga risiko likuiditas yang mungkin terjadi akibat dari obligations as they fall due, whether from cash flow funding
ketidakmampuan bank untuk memenuhi kewajiban yang sources and or from high quality liquid assets that can be
jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/atau dari pledged, can be properly managed without disrupting the
aset likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa Bank’s operations and financial condition.
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank.
Departemen Market & Liquidity Risk dari Satuan Kerja The Market and Liquidity Risk Department under the Risk
Manajemen Risiko (SKMR) menjalankan pengelolaan Management Unit (SKMR) is responsible for managing
manajemen risiko likuiditas yang dapat bekerja sama liquidity risk and works in coordination with other divisions
dengan Divisi lain sehingga mencakup risiko likuiditas bank to ensure comprehensive liquidity risk management across
yang komprehensif. the Bank.
Dalam meningkatkan penerapan manajemen risiko To enhance the implementation of liquidity risk
likuiditas sesuai dengan SEOJK No. 26/SEOJK.03/2025 management in accordance with OJK Circular Letter
tentang Proses Asesmen Kecukupan Likuiditas secara No. 26/SEOJK.03/2025 concerning the Internal Liquidity
Internal (Internal Liquidity Adequacy Assessment Process Adequacy Assessment Process (ILAAP) for Commercial
(ILAAP)) bagi Bank Umum, Bank telah melakukan Uji Coba Banks, the Bank has conducted a trial of ILAAP
Laporan Pengukuran ILAAP, dengan dilakukannya Uji Coba measurement reporting. Through this ILAAP measurement
564 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 567
Pengukuran ILAAP di mana ILAAP merupakan proses trial, the Bank recognizes that ILAAP is an integral part of
yang tidak terpisahkan dari manajemen risiko likuiditas di liquidity risk management, enabling the Bank to ensure
mana Bank dapat memastikan pengelolaan likuiditas Bank that liquidity management is aligned with the level of risk
sejalan dengan tingkat risiko yang diambil (Risk Appetite) undertaken (Risk Appetite) and the defined risk tolerance
dan toleransi risiko (Risk Tolerance) yang ditetapkan Bank (Risk Tolerance), while also considering the impact of
serta memperhitungkan dampak risiko likuiditas terhadap liquidity risk on the Bank’s overall condition.
kondisi Bank.
Adapun tujuan dari Penerapan ILAAP, yaitu sebagai berikut: The objectives of implementing ILAAP are as follows:
1. Meningkatkan penerapan manajemen risiko likuiditas 1. Enhancing liquidity risk management through
Bank melalui penilaian sendiri (self assessment) atas continuous self assessment of liquidity adequacy by
kecukupan likuiditas secara berkesinambungan dengan considering various market scenarios and potential
mempertimbangkan berbagai skenario kondisi pasar stress periods faced by the Bank.
dan periode tekanan yang mungkin dihadapi oleh Bank.
2. Meningkatkan konsistensi antara strategi dan 2. Improving consistency between the Bank’s strategy
operasional Bank dalam menjaga kecukupan likuiditas. and operations in maintaining adequate liquidity.
3. Mengetahui kecukupan likuiditas pada berbagai kondisi 3. Assessing liquidity adequacy under various stress
stres yang mungkin dihadapi oleh Bank. conditions that may be encountered by the Bank.
4. Mendapatkan gambaran risiko likuiditas sehingga 4. Providing a comprehensive view of liquidity risk, thereby
meningkatkan kemampuan pengambilan improving the Bank’s decision making capability.
keputusan Bank.
5. Mendokumentasikan dan menunjukkan kecukupan 5. Documenting and demonstrating liquidity adequacy
likuiditas dalam laporan yang lebih spesifik dan detail through more specific and detailed reporting on
atas risiko likuiditas. liquidity risk.
Tata Kelola Governance
Struktur Manajemen Risiko Likuiditas terdiri dari Satuan The liquidity risk management structure comprises the
Kerja Liquidity sebagai first line, second line dan Satuan Liquidity Work Unit as the first and second lines of defense,
Kerja Audit Internal sebagai third line, serta Asset Liability and the Internal Audit Work Unit as the third line of defense,
Committee (ALCO) dan komite-komite risiko lainnya yang supported by the Asset Liability Committee (ALCO) and
berada di bawah Dewan Komisaris dan Direksi. other risk committees under the oversight of the Board of
Commissioners and the Board of Directors.
Pengelolaan risiko likuiditas harian dilakukan oleh Satuan Daily liquidity risk management is carried out by the Liquidity
Kerja Liquidity di bawah Direktorat Treasury secara terukur Work Unit under the Treasury Directorate in a measured
dan komprehensif, PaninBank menerapkan strategi and comprehensive manner. PaninBank implements the
antara lain: following strategies:
1. Penetapan limit yang mengacu pada Risk Appetite 1. Establishing limits based on Risk Appetite and Risk
& Risk Tolerance, kebijakan internal dan ketentuan Tolerance, internal policies, and the provisions of the
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) dan Financial Services Authority (POJK) and Bank Indonesia
Peraturan Bank Indonesia (PBI). regulations.
2. Pengawasan indikator internal dan eksternal serta 2. Monitoring internal and external indicators, as well
informasi pasar terkini sebagai early warning risiko as the latest market information, as an early warning
likuiditas. Hal ini bertujuan untuk meningkatkan system for liquidity risk. This aims to enhance vigilance
kewaspadaan terhadap kondisi ekonomi yang kurang in response to less stable economic conditions,
stabil, baik karena kondisi krisis global maupun karena whether driven by global crises, domestic issues, or
berbagai isu di dalam negeri serta faktor internal bank. internal bank factors.
3. Penerapan stress test pada risiko likuiditas secara 3. Conducting periodic stress testing on liquidity risk as
berkala sebagai indikator ketahanan pemodalan Bank an indicator of the Bank’s capital resilience to anticipate
untuk mengantisipasi perubahan faktor internal extreme changes in internal and external factors
dan eksternal yang bersifat ekstrem terhadap affecting liquidity conditions.
kondisi likuiditas.
PaninBank 2025 Annual Report 565
Page 568
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas Liquidity Risk Management Policy
Bank mengelola risiko likuiditas dengan menetapkan limit- The Bank manages liquidity risk by establishing limits that
limit yang mengacu pada ketentuan regulator maupun refer to both regulatory requirements and internal policies.
internal Bank. Pengelolaan likuiditas Bank sudah dilakukan Liquidity management has been effectively implemented
dengan baik dengan mengukur kondisi likuiditas Bank by measuring the Bank’s future liquidity condition through
di masa mendatang dengan memproyeksikan melalui projections using the liquidity gap methodology, which
metodologi liquidity gap yang merupakan maturity reflects maturity mismatches between asset and liability
mismatch antara komponen-komponen aset dan liabiltas components, including off balance sheet items, structured
termasuk off balance sheet yang disusun ke dalam periode into time buckets based on contractual maturity or
waktu (time bucket) berdasarkan contractual maturity behavioral maturity.
ataupun behavioral maturity.
Kebijakan yang menjadi landasan pengelolaan risiko The policy framework underlying liquidity risk management
liuiditas disusun oleh Departemen Market & Liquidity Risk is developed by the Market and Liquidity Risk Management
Management, berupa Kebijakan Manajemen Risiko Pasar & Department in the form of the Market and Liquidity Risk
Likuiditas. Limit dan parameter risiko likuiditas ditetapkan Management Policy. Liquidity risk limits and parameters are
sesuai dengan level risk appetite, antara lain limit gap set in line with the Bank’s risk appetite, including liquidity
likuiditas, selain itu Limit Weekly Buffer Liquidity, Loan to gap limits, Weekly Buffer Liquidity limits, Loan to Deposit
Deposit Ratio (LDR), Rasio Intermediasi Makroprudensial Ratio (LDR), Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM),
(RIM), Aset Likuid terhadap Non Core Deposit (AL/NCD), Liquid Assets to Non Core Deposit ratio (AL/NCD), Liquidity
Liquidity Coverage Ratio (LCR) dan Net Stable Funding Coverage Ratio (LCR), and Net Stable Funding Ratio
Ratio (NSFR). Batasan risiko ini ditetapkan melalui limit (NSFR). These risk limits are established in accordance
risiko berdasarkan ketentuan regulator dan risk appetite with regulatory requirements and the Bank’s risk appetite,
bank dengan mempertimbangkan strategi bisnis Bank, taking into account the Bank’s business strategy, historical
pengalaman historis, kondisi pasar, kondisi keuangan dan experience, market conditions, financial condition, and
kapasitas pendanaan Bank. funding capacity.
Bank juga melakukan pemantauan likuiditas melalui buffer The Bank also monitors liquidity through weekly liquidity
likuiditas secara mingguan dalam menjaga ketersediaan buffers to maintain adequate levels of liquid assets as
aset likuid dengan jumlah yang memadai dengan tujuan a safeguard against potential liquidity risk. In addition,
perlindungan Bank dari potensi risiko likuiditas. Bank the Bank conducts periodic liquidity stress testing and
juga melakukan stress testing terhadap risiko likuiditas has established a Contingency Funding Plan as well
secara berkala dan telah memiliki Rencana Pendanaan as a Recovery Plan in compliance with OJK Regulation
Darurat (Contingency Funding Plan ) serta telah menyusun No. 14/POJK.03/2017 concerning Recovery Plans for
Recovery Plan (RP) dalam rangka pemenuhan POJK No. 14/ Systemic Banks.
POJK.03/2017 mengenai Rencana Aksi (Recovery Plan)
bagi Bank Sistemik.
Strategi Pendanaan Funding Strategy
PaninBank menggunakan strategi diversifikasi sumber Panin Bank adopts a funding strategy based on
dan jangka waktu pendanaan yang dikaitkan dengan diversification of funding sources and tenors, aligned with
karakteristik dan rencana bisnis Bank. Strategi tersebut the Bank’s characteristics and business plan. This strategy
secara bertahap akan meningkatkan core funding dan fee is expected to progressively increase core funding and fee
based income dari aktivitas operasional dan transaksional based income from operational and transactional activities,
serta memudahkan dalam manajemen aset dan liabilitas, while facilitating asset and liability management, resulting
sehingga struktur neraca akan lebih solid dan sustain. in a more solid and sustainable balance sheet structure. In
Dalam hal ini Bank mengidentifikasi dan memantau this regard, the Bank identifies and monitors key factors
faktor utama yang mempengaruhi kemampuan Bank that influence its ability to obtain funding, including
untuk memperoleh dana, termasuk mengidentifikasi dan identifying and monitoring alternative funding sources to
memantau alternatif pendanaan yang dapat memperkuat strengthen its capacity to withstand crisis conditions.
kapasitasnya untuk bertahan pada kondisi krisis.
566 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 569
Proses Manajemen Risiko Likuiditas Liquidity Risk Management Process
Bank mengelola risiko likuiditas melalui serangkaian The Bank manages liquidity risk through a series of
proses, mulai dari identifikasi, pengukuran, pemantauan processes, including identification, measurement,
dan pengendalian atas risiko, baik yang berasal eksposur monitoring, and control of risks arising from both internal
internal dari On Balance sheet maupun Off Balance sheet. exposures on balance sheet and off balance sheet. Internal
Pada faktor internal risiko likuiditas berasal dari profil jatuh liquidity risk factors originate from the maturity profile
tempo aset dan liabilitas, dengan mempertimbangkan of assets and liabilities, taking into account changes
perubahan profil perilaku jatuh tempo (behavior maturity) in behavioral maturity driven by customer needs and
yang terjadi baik karena kebutuhan nasabah maupun product pricing considerations, such as early withdrawal or
pertimbangan pricing produk, seperti early withdraw/ payment and rollover. External factors are also considered
payment dan rollover. Faktor eksternal juga diperhatikan in risk management, including market liquidity conditions
dalam manajemen risiko, seperti kondisi likuiditas pasar and overall macroeconomic conditions. Based on these
dan kondisi makro ekonomi secara general. Berdasarkan hal considerations, liquidity management is optimized under
tersebut manajemen likuiditas menjadi optimal baik dalam normal conditions and remains resilient under stressed
kondisi normal dan dapat bertahan dalam kondisi krisis. conditions. As a key control in identifying inherent liquidity
Sebagai kontrol kunci bagi Bank dalam mengidentifikasi risk factors, the Bank identifies liquidity risk through,
faktor risiko likuiditas yang melekat (inherent risk), bank among others, product analysis and approval processes, as
mengidentifikasi risiko likuiditas antara lain melalui well as periodic product reviews.
analisis dan persetujuan produk baru dan kajian produk
secara berkala.
Proses manajemen risiko likuiditas dilakukan secara terukur The liquidity risk management process is carried out in
dan komprehensif, dengan menerapkan strategi antara lain a measured and comprehensive manner, through the
sebagai berikut: implementation of strategies that include:
a. Mengidentifikasi faktor risiko likuiditas yang berasal dari a. Identifying liquidity risk factors arising from on balance
posisi On Balance sheet dan Off Balance sheet, yaitu sheet and off balance sheet positions, including
klasifikasi line of business, mata uang dan eksposur classification by line of business, currency, and
yang signifikan, contractual maturity dan behavioral significant exposures, as well as contractual maturity
maturity. and behavioral maturity.
b. Pengukuran Risiko dan Penentuan Limit, antara lain b. Measuring risk and establishing limits, including
Liquidity Gap dalam kondisi normal dan krisis/stress, liquidity gap under normal and stress conditions,
Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Stable Funding Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Stable Funding
Ratio (NSFR), Early Warning Indicator (AL/DPK, AL/ Ratio (NSFR), and early warning indicators such as
NCD, LDR, RIM, Weekly Buffer Liquidity, Laporan Excess AL/DPK, AL/NCD, Loan to Deposit Ratio (LDR), Rasio
Likuiditas). Intermediasi Makroprudensial (RIM), Weekly Buffer
Liquidity, and excess liquidity reports.
c. Pelaporan Risiko likuiditas yang tepat waktu sebagai c. Providing timely liquidity risk reporting as a basis for
dasar pertimbangan pengambilan keputusan bisnis business decision making in line with the Bank’s needs
sesuai kebutuhan dan risk appetite bank. and risk appetite.
Dalam proses tersebut PaninBank melakukan sebuah In this process, PaninBank implemented a liquidity risk
strategi mitigasi risiko likuiditas dilakukan sebagai berikut: mitigation strategy as follows:
1. Menetapkan dan memantau limit-limit yang merupakan 1. Establishing and monitoring limits derived from Risk
turunan dari Risk Appetite dan Risk Tolerance. Appetite and Risk Tolerance.
2. Memantau dan melaporkan hasil pengukuran rasio- 2. Monitoring and reporting the results of liquidity ratio
rasio likuiditas. measurements.
3. Melakukan stress testing risiko likuiditas secara berkala 3. Conducting periodic liquidity risk stress testing to
untuk mengetahui dampak perubahan faktor pasar determine the impact of changes in market factors and
maupun faktor internal pada kondisi ekstrim (krisis) internal factors during extreme (crisis) conditions on
terhadap kondisi likuiditas. liquidity conditions.
4. Menyusun dan melakukan review secara berkala 4. Developing and periodically reviewing the Contingency
terhadap Contigency Funding Plan (CFP) dan Recovery Funding Plan (CFP) and Recovery Plan, which regulate
Plan yang mengatur tentang prosedur Bank dalam the Bank’s procedures for dealing with worsening
menghadapi kondisi likuiditas yang memburuk liquidity conditions, including alternative funding
termasuk alternatif strategi pendanaan. strategies.
PaninBank 2025 Annual Report 567
Page 570
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
5. Penetapan strategi-strategi pendanaan dalam CFP 5. Determining funding strategies in the CFP and
dan Recovery Plan telah mempertimbangkan kondisi Recovery Plan takes into account internal and external
internal dan eksternal. conditions.
6. Memantau indikator-indikator eksternal, serta 6. Monitoring external indicators and the latest market
informasi pasar terkini. Monitoring ini bertujuan untuk information. This monitoring aims to increase
meningkatkan kewaspadaan terhadap kondisi ekonomi awareness of unstable economic conditions, whether
yang kurang stabil, baik karena kondisi krisis global due to the global crisis or various domestic issues.
maupun karena berbagai isu di dalam negeri.
Pengendalian Internal Risiko Likuiditas Internal Control of Liquidity Risk
Pengendalian risiko likuditas dilakukan melalui strategi Liquidity risk control is carried out through funding
pendanaan, pengelolaan posisi likuiditas dan risiko strategies, management of liquidity positions and daily
likuiditas harian, pengelolaan aset likuid berkualitas tinggi, liquidity risk, management of high quality liquid assets, and
dan rencana pendanaan darurat. Pengendalian risiko contingency funding plans. Liquidity risk control includes,
likuditas meliputi antara lain: among others:
a. Strategi Pendanaan a. Funding Strategy
Bank harus menetapkan strategi sumber pendanaan The Bank establishes funding source strategies aligned
yang disesuaikan dengan rencana bisnis Bank. with its business plan.
Bank harus mengidentifikasi dan memantau faktor- The Bank identifies and monitors key factors that
faktor utama yang mempengaruhi kemampuannya affect its ability to obtain funding, including identifying
memperoleh dana, termasuk mengidentifikasi dan and monitoring alternative funding sources that can
memantau alternatif sumber pendanaan yang dapat strengthen liquidity under crisis conditions.
memperkuat likuiditas pada kondisi krisis.
b. Pengelolaan Posisi Likuiditas dan Risiko Likuiditas b. Management of Liquidity Position and Daily Liquidity
Harian Risk
Bank, melalui DLI, harus mengelola secara aktif atas The Bank, through DLI, actively manages liquidity
posisi likuditas dan risiko likuditas yang dipantau oleh positions and liquidity risk, which are monitored daily
BMR secara harian yang bertujuan untuk memenuhi by BMR, with the objective of meeting obligations under
kewajiban pada kondisi normal maupun kondisi krisis both normal and crisis conditions, while prioritizing
dengan memprioritaskan kewajiban yang kritikal. critical obligations.
Dalam memenuhi tujuan tersebut, DLI dan BMR To achieve this objective, DLI and BMR analyze changes
melakukan analisis perubahan posisi likuiditas yang in liquidity positions resulting from payments and or
terjadi akibat pembayaran dan/atau penerimaan dana receipts of funds on an ongoing basis.
setiap saat.
Dalam pengelolaan likuiditas dan risiko lIkuiditas In managing daily liquidity and liquidity risk, DLI must at
harian DLI paling kurang harus memiliki kemampuan a minimum have the capability to estimate cash flows
mengestimasi arus kas setiap waktu dan memprediksi at any given time and predict funding needs that may
kebutuhan pendanaan yang mungkin terjadi pada arise both in the present and in the future.
setiap waktu dan yang akan datang.
Bank harus menyusun proyeksi arus kas untuk satu The Bank prepares cash flow projections for the
minggu yang akan datang dan disajikan secara harian. upcoming week on a daily basis. These projections are
Penyusunan proyeksi arus kas tersebut dilakukan oleh prepared by the treasury unit, namely DLI.
unit yang melakukan kegiatan treasury, yaitu DLI.
c. Pengelolaan Posisi Likuiditas dan Risiko Likuiditas c. Management of Intragroup Liquidity Position and
Intragroup Liquidity Risk
Dalam pengelolaan posisi likuiditas dan risiko likuiditas In managing liquidity positions and liquidity risk, the
Bank harus memperhitungkan dan menganalisis Bank considers and analyzes, among others, the
antara lain: kebutuhan pendanaan perusahaan dalam funding needs of entities within the Bank’s business
568 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 571
kelompok usaha Bank yang dapat mempengaruhi group that may affect the Bank’s liquidity condition, as
kondisi likuiditas Bank dan kendala dalam mengakses well as constraints in accessing intragroup liquidity.
likuiditas intragroup.
d. Pengelolaan Aset Berkualitas Tinggi d. Management of High Quality Liquid Assets
Bank harus memiliki aset likuid berkualitas tinggi Banks must have high-quality liquid assets in sufficient
dengan jumlah yang cukup dan komposisi yang quantities and compositions tailored to their business
disesuaikan dengan karakteristik bisnis dan profil risiko characteristics and liquidity risk profiles.
likuiditas.
e. Rencana Pendanaan Darurat/Contingency Funding e. Contingency Funding Plan (CFP)
Plan (CFP)
Bank, melalui Treasury dan BMR harus memiliki The Bank, through Treasury and BMR, maintains a
rencana pendanaan darurat (CFP) untuk menangani Contingency Funding Plan (CFP) to address liquidity
permasalahan likuiditas dalam berbagai kondisi krisis. issues under various crisis conditions. The CFP is
CFP harus disesuaikan dengan Laporan Recovery Plan aligned with the Recovery Plan (RP), the Bank’s risk
(RP), tingkat Profil Risiko, hasil stress test, kompleksitas profile, stress testing results, business complexity,
usaha, cakupan bisnis, struktur organisasi, serta peran business scope, organizational structure, and the
Bank dalam sistem keuangan. Bank’s role within the financial system.
4. Risiko Operasional 4. Operational Risk
Risiko Operasional adalah potensi terjadinya kesalahan Operational Risk refers to the potential for operational
operasional dan/atau kerugian baik langsung ataupun tidak errors and or losses, whether direct or indirect, arising from
langsung yang disebabkan oleh ketidakcukupan dan/atau inadequate and or failed internal processes, human error,
tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, system failures, and or external events affecting the Bank’s
kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian-kejadian operations.
eksternal yang mempengaruhi operasional Bank.
Pengelolaan risiko operasional sangat penting bagi Bank Operational risk management is critical for the Bank as a
sebagai mekanisme pencegahan risiko (preventive), mechanism for preventing risks (preventive), detecting
pendeteksian terjadinya insiden (detective) maupun incidents (detective), and minimizing financial and non
meminimalkan kerugian finansial maupun non finansial financial losses (corrective), including fraud incidents,
yang ditimbulkan (corective) termasuk insiden fraud serta as well as preventing the occurrence of other types of
menghindarkan Bank dari terjadinya jenis-jenis risiko risks triggered by operational risk. Effective operational
lainnya yang dipicu oleh risiko operasional. Pengelolaan risk management is expected to result in efficient
risiko operasional secara efektif diyakini akan menghasilkan operational and business activities, thereby supporting the
aktivitas operasional dan bisnis yang efisien sehingga achievement of the Bank’s objectives.
mendorong tercapainya tujuan objektif Bank.
Pemaparan risiko operasional melekat pada seluruh Operational risk exposure is inherent in all functional
aktivitas fungsional Bank dan bersifat dinamis, sehingga activities of the Bank and is dynamic in nature. Therefore,
Bank selalu memastikan kecukupan pemahaman dan the Bank continuously ensures adequate understanding
pengelolaannya oleh semua pejabat dan karyawan Bank, and management of such risks by all officers and employees,
khususnya terkait dengan risiko-risiko baru (emerging particularly in relation to emerging risks, including:
risks) sebagai berikut:
– Ketahanan dan keamanan siber dalam pemanfaatan – Cyber resilience and security in the utilization of
teknologi informasi sesuai Peraturan Otoritas Jasa information technology, in accordance with OJK
Keuangan (POJK) No. 11/POJK.03/2022 tentang Regulation No. 11/POJK.03/2022, OJK Circular Letter
Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh Bank Umum, No. 29/SEOJK.03/2022, Bank Indonesia Regulation
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) No. 29/ No. 02/2024, and PADG No. 24/2024 concerning
SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan dan Keamanan information system security and cyber resilience for
Siber bagi Bank Umum, Peraturan Bank Indonesia payment system operators, money market and foreign
(PBI) No. 02 Tahun 2024 dan PADG No. 24 Tahun 2024, exchange market participants, and other entities
tentang Keamanan Sistem Informasi dan Ketahanan supervised by Bank Indonesia;
Siber bagi Penyelenggara Sistem Pembayaran, Pelaku
Pasar Uang dan Pasar Valuta Asing, serta Pihak Lain
yang Diatur dan Diawasi Bank Indonesia;
PaninBank 2025 Annual Report 569
Page 572
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
– Pelindungan Data Pribadi, sesuai dengan UU No. 27 – Personal Data Protection, in accordance with Law
Tahun 2022 dan Rancangan PP mengenai Pelindungan No. 27/2022 and the draft Government Regulation on
Data Pribadi; Personal Data Protection;
– Kesiapan penyelenggaraan layanan digital, sesuai – Readiness for digital service implementation, in
dengan arahan dari POJK No. 21 Tahun 2023 tentang accordance with OJK Regulation No. 21/2023 and OJK
Layanan Digital oleh Bank Umum dan SEOJK No. 24 Circular Letter No. 24/2023; and
Tahun 2023 tentang Penilaian Tingkat Maturitas Digital
Bank Umum; dan
– Pelindungan Konsumen sesuai dengan arahan POJK – Consumer protection, in accordance with OJK
No. 22 Tahun 2023 tentang Pelindungan Konsumen dan Regulation No. 22/2023, as well as the management
Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan, serta Pengelolaan of third party cooperation and risks, particularly those
kerja sama dan risiko Pihak Ketiga, khususnya yang related to the development of digital ecosystems.
terkait dengan pengembangan ekosistem digital.
Manajemen risiko operasional terus disosialisasikan dan Operational risk management is continuously
diinternalisasikan pada seluruh jenjang jabatan organisasi communicated and embedded across all levels of the
Bank untuk menguatkan perilaku sadar akan risiko Bank’s organizational structure to strengthen operational
operasional (operational risk awareness) dan budaya risk awareness and overall risk culture in daily operational
sadar akan risiko pada aktivitas operasional harian Bank activities. This ensures that all officers and employees
agar seluruh pejabat/karyawan dapat mengelola risiko are able to manage operational risk effectively, thereby
operasional dengan baik, sehingga pada akhirnya insiden preventing and minimizing operational risk incidents and
risiko operasional dan kecurangan (fraud) pada operasional fraud in the Bank’s operations and business activities.
dan bisnis Bank dapat dicegah dan diminimalkan.
Bank Panin mengerahkan upaya terbaik untuk menerapkan Panin Bank continuously undertakes its best efforts
manajemen risiko operasional yang melekat pada semua to implement operational risk management across all
aktivitas fungsional Bank sesuai Peraturan Otoritas functional activities of the Bank in accordance with
Jasa Keuangan (POJK) No. 18/SEOJK.03/2016 tentang OJK Regulation No. 18/POJK.03/2016 concerning the
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum, yang Implementation of Risk Management for Commercial Banks,
mencakup 4 (empat) Pilar Penerapan Manajemen Risiko. which encompasses 4 (four) pillars of risk management
implementation.
Tata Kelola Governance
Tata Kelola Manajemen Risiko Operasional ditingkat The governance of operational risk management at the
manajemen Bank adalah pengawasan aktif oleh Direksi Bank’s management level is reflected through active
dan Dewan Komisaris yang fungsinya telah diatur dalam oversight by the Board of Directors and the Board of
pedoman kebijakan mengenai pelaksanaan tugas dan Commissioners, whose functions are defined in policy
kewenangan Dewan Komisaris dan Direksi dan Surat guidelines governing the duties and authorities of the
Keputusan Direksi tentang pembagian tugas dan Board of Commissioners and the Board of Directors, and in
wewenang. the Board of Directors’ Decree on the allocation of duties
and authorities.
Bank telah memiliki aturan mengenai pelaksanaan tugas The Bank has established policies governing the duties and
dan kewenangan Dewan Komisaris dan Direksi kebijakan authorities of the Board of Commissioners and the Board of
tugas dan wewenang Anggota Dewan Komisaris PaninBank Directors, including policies on the roles and responsibilities
dan Surat Keputusan Direksi tentang pembagian tugas dan of members of the Board of Commissioners of PaninBank
wewenang. and the Board of Directors’ Decree on the allocation of
duties and authorities.
Dalam melakukan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris di In carrying out its oversight function, the Board of
bantu oleh komite-komite, yaitu Komite-Pemantau Risiko Commissioners is supported by committees, namely the
(KPR), Komite Audit dan Komite Remunerasi dan Nominasi. Risk Monitoring Committee (KPR), the Audit Committee, and
Sedangkan Komite-komite ditingkat Direksi adalah Komite the Remuneration and Nomination Committee. At the Board
Manajemen Risiko (KMR), Komite Pengarah Teknologi of Directors level, committees include the Risk Management
Informasi (KIPTI), Komite Good Corporate Governance Committee (KMR), the Information Technology Steering
570 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 573
(GCG), Komite Kebijakan Perkreditan, Komite Asset Liability Committee (KIPTI), the Good Corporate Governance
(ALCO), Komite Produk Bank dan komite terkait lainnya. Committee (GCG), the Credit Policy Committee, the Assets
and Liabilities Committee (ALCO), the Bank Product
Committee, and other related committees.
Pada tahun 2025, Dewan Komisaris dan Direksi beserta In 2025, the Board of Commissioners and the Board of
oleh komite-komite di bawahnya melakukan pertemuan/ Directors, along with their respective committees, held
rapat secara berkala sebagai berikut: meetings on a regular basis as follows:
• Rapat Direksi sebanyak 8x pertemuan dalam setahun • Board of Directors meetings were held 8 times during
the year
• Rapat Dewan Komisaris sebanyak 6x pertemuan dalam • Board of Commissioners meetings were held 6 times
setahun. during the year
• Rapat Bersama Direksi dan Dewan Komisaris sebanyak • Joint meetings of the Board of Directors and Board of
4x pertemuan dalam setahun Commissioners were held 4 times during the year
• Rapat Komite Manajemen Risiko sebanyak 12x • Risk Management Committee meetings were held 12
pertemuan dalam setahun times during the year
• Rapat Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT) • Integrated Risk Management Committee (KMRT)
sebanyak 2x pertemuan dalam setahun meetings were held 2 times during the year
• Rapat Komite Pemantau Risiko sebanyak 12x pertemuan • Risk Monitoring Committee meetings were held 12
dalam setahun times during the year
• Rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi sebanyak 2x • Integrated Governance Committee meetings were held
pertemuan dalam setahun 2 times during the yea
Koordinasi dan pemantauan penerapan manajemen Coordination and monitoring of the implementation
risiko operasional secara bankwide, dilakukan oleh Unit of operational risk management on a bank wide basis
Manajemen Risiko Operasional yang secara hierarki berada are carried out by the Operational Risk Management
di bawah Satuan Kerja Biro Enterprise Risk Management Unit, which is hierarchically under the Enterprise Risk
Bank di bawah direktorat Compliance, Enterprise Risk Management Bureau within the Compliance, Enterprise
Management & AML. Pada pelaksanaan hariannya, Satuan Risk Management, and AML Directorate. In its daily
Kerja Biro Enterprise Risk Management didukung oleh implementation, the Enterprise Risk Management Bureau is
Divisi/Biro Bisnis dan Satuan Kerja Pendukung yang supported by Business Divisions or Bureaus and Supporting
berfungsi sebagai Koordinator Jenis Risiko (KJR). Units that function as Risk Type Coordinators (KJR).
Pada tatanan Risk owners/Risk Taking Units (Divisi/Biro/ At the level of Risk Owners or Risk Taking Units, namely
Cabang) terdapat Pejabat Koordinator Risiko (KR) yang divisions, bureaus, and branches, Risk Coordinating Officers
berfungsi untuk mengoordinasikan penerapan manajemen (KR) are assigned to coordinate the implementation of
risiko pada masing-masing unit kerja yang berada di bawah risk management within their respective units. The roles
satuan kerja yang menjadi tanggung jawabnya. Fungsi dan and responsibilities of risk owners include identifying,
tanggung jawab risk owner mencakup proses identifikasi, measuring, controlling, monitoring, and reporting
pengukuran, pengendalian, pemantauan dan melaporkan operational risks within their respective units.
risiko operasional yang terekspos pada Unit Kerjanya.
Dewan Komisaris dan Direksi telah melaksanakan tugas The Board of Commissioners and the Board of Directors
dan kewenangan untuk menyetujui dan mengesahkan have exercised their duties and authorities in approving
seluruh pedoman kebijakan bank dan melakukan kaji ulang, and ratifying all Bank policies and guidelines, conducting
melakukan penilaian terhadap Good Corporate Governance periodic reviews, and performing assessments of Good
(GCG) secara berkala. Corporate Governance (GCG).
Risk appetite dan risk tolerance yang telah didefinisikan The Bank’s defined risk appetite and risk tolerance
oleh Bank senantiasa dipantau dan menjadi pembahasan are continuously monitored and discussed in monthly
pada rapat Komite Manajemen Risiko dan Komite Pemantau meetings of the Risk Management Committee and the Risk
Risiko secara bulanan. Parameter dan ambang batas risk Monitoring Committee. The parameters and thresholds
appetite dan risk tolerance senantiasa dikaji ulang dan of risk appetite and risk tolerance are regularly reviewed
dikinikan sesuai dengan dinamika profil risiko Bank serta and updated in line with the Bank’s evolving risk profile,
sasaran strategis dan target bisnis bank yang tercantum strategic objectives, and business targets as set out in
PaninBank 2025 Annual Report 571
Page 574
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
dalam Rencana Bisnis Bank. Dewan Komisaris dan the Bank’s Business Plan. The Board of Commissioners
Direksi mengintegrasikan aspek penilaian risiko ke dalam and the Board of Directors integrate risk assessment
penyusunan rencana-rencana strategis Bank, seperti considerations into the formulation of the Bank’s strategic
Rencana Bisnis Bank (RBB), Aksi Korporasi, Rencana plans, including the Bank’s Business Plan (RBB), corporate
Pengembangan Produk Bank (RPPB), Rencana Strategis actions, Bank Product Development Plan (RPPB), and
Teknologi Informasi (IT Strategic Plan); Information Technology Strategic Plan.
Bank telah melakukan penyempurnaan tata kelola yang The Bank has strengthened its governance framework
terkait erat dengan pemaparan risiko operasional baru in response to emerging operational risks and enhanced
(emerging risks) serta meningkatkan cakupan dan kualitas the scope and quality of its risk management through the
pengelolaan risikonya melalui pembentukan fungsi-fungsi establishment of functions responsible for digital service
yang mengelola aspek keamanan Layanan Digital, termasuk security, including efforts to anticipate and manage
dalam mengantisipasi dan mengelola berbagai risiko baru emerging risks such as climate risk, cyber resilience and
seperti Risiko Iklim (Climate Risk), Risiko Ketahanan dan security risk, and personal data protection risk.
Keamanan Siber (Cyber Risk), serta Risiko Pelindungan
Data Pribadi.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Adequacy of Policies, Procedures, and Limit
Limit Setting
Penerapan manajemen risiko operasional Bank yang efektif Effective implementation of operational risk management
harus didukung oleh kecukupan dari pedoman Kebijakan must be supported by adequate policies and procedures,
dan Prosedur serta penetapan Limit risiko operasional yang along with clearly defined operational risk limits that are
jelas, serta sejalan dengan strategi dan target bisnis Bank. aligned with the Bank’s strategy and business targets. The
Bank senantiasa memastikan kecukupan dan relevansi Bank continuously ensures the adequacy and relevance
dari pedoman Kebijakan dan Prosedur Standar penerapan of its policies and standard procedures for operational
manajemen risiko operasional, sebagai pedoman bagi risk risk management as guidance for risk taking units or risk
taking unit/risk owner dalam melakukan proses manajemen owners in carrying out operational risk management
risiko operasional pada Unit Kerjanya. processes within their respective units.
Kebijakan dan prosedur/Buku Pedoman Operasional Policies and procedures or Operational Guidelines Manual
(BPO) wajib dipantau dan dijaga agar tetap terkinikan (BPO) are monitored and maintained to remain up to
sesuai dengan ketentuan internal dan regulasi. Untuk itu date in line with internal requirements and regulatory
PaninBank telah membentuk Komite Pengkajian Pengkinian provisions. For this purpose, PaninBank has established the
Pedoman (KP3) yang berfungsi untuk memantau dan Committee on the Review and Update of Guidelines (KP3),
memastikan bahwa pedoman kebijakan dan prosedur bank which functions to monitor and ensure that policies and
selalu dikinikan sesuai regulasi terkini. procedures are consistently updated in accordance with
the latest regulations.
Bank telah memiliki kecukupan kebijakan dan prosedur The Bank has established comprehensive operational risk
manajemen risiko operasional yang lengkap, yang mengatur management policies and procedures that define a clear
kerangka kerja/pendelegasian tugas dan wewenang yang framework, including delegation of duties and authorities
jelas (segregation of duties) disertai limit risiko mengenai through segregation of duties, supported by defined risk
pengelolaan risiko operasional dari Kantor Cabang ke limits governing operational risk management from branch
Kantor Pusat. offices to head office.
Bank telah melakukan penyusunan Kebijakan dan Prosedur The Bank has developed and updated policies and
aktivitas operasional maupun pengkiniannya, serta tata procedures for operational activities and strengthened
kelola keamanan siber yang ditingkatkan melalui penerapan cyber security governance through the implementation of
berbagai kebijakan khususnya termasuk kebijakan terkait various policies, including those related to new technologies
teknologi baru yang dikembangkan maupun diadopsi developed or adopted by the Bank.
oleh Bank.
Kebijakan atau prosedur standar penerapan manajemen The Bank’s standard policies and procedures for operational
risiko operasional Bank telah dijabarkan pula dalam bentuk risk management are further elaborated in more specific
Buku Pedoman Operasional yang lebih spesifik, dan Operational Guidelines Manual, covering all operational and
mencakup seluruh aktivitas operasional/bisnis Bank, yang business activities of the Bank, which are required to be
572 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 575
secara minimal wajib disetujui oleh Direktur bidang terkait approved at a minimum by the relevant Director, including
dan antara lain, namun tidak hanya terbatas kepada: but not limited to:
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional (BPO) • Treasury Policy and Operational Guidelines Manual
Treasury; (BPO)
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional (BPO) • Credit Policy and Operational Guidelines Manual (BPO)
Perkreditan;
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional (BPO) • International Operation Policy and Operational
International Operation; Guidelines Manual (BPO)
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional Penggunaan • Information Technology Usage Policy and Operational
Teknologi Informasi; Guidelines Manual
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional Kantor • Branch Office and Head Office Policy and Operational
Cabang dan Kantor Pusat; Guidelines Manual
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional (BPO) • Human Resources Management Policy and Operational
Human Resources Management; Guidelines Manual (BPO)
• Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional (BPO) • Procurement and Asset Management Policy and
Pengadaan dan Pengelolaan Aset; Operational Guidelines Manual (BPO)
• Buku Pedoman Operasional (BPO) Sumber Dana, • Operational Guidelines Manual (BPO) for Funding
Pengelolaan Kas, Jasa-jasa Lainnya. Sources, Cash Management, and Other Services
• Kebijakan dan Prosedur Business Continuity • Business Continuity Management (BCM) Policy and
Management (BCM); Procedures
• Kebijakan Pengelolaan Produk Bank; • Bank Product Management Policy
• Kebijakan Pengelolaan Kerja sama dan Risiko Pihak • Third Party Cooperation and Risk Management Policy
Ketiga;
• Kebijakan Tata Kelola Data dan Pelindungan Data • Data Governance and Personal Data Protection Policy
Pribadi;
• Kebijakan Pengelolaan Risiko Ketahanan dan Keamanan • Cyber Resilience and Security Risk Management Policy
Siber;
• Serta kebijakan dan prosedur lainnya. • Other related policies and procedures.
Kebijakan dan Buku Pedoman Operasional (BPO) The policies and Operational Guidelines Manuals (BPO)
sebagaimana dimaksud di atas telah memuat tugas dan outlined above include defined roles and responsibilities,
tanggung jawab serta limit risiko yang harus menjadi along with risk limits that serve as reference for employees
rujukan bagi karyawan pelaksana di lapangan. in carrying out their operational duties.
Kecukupan Proses dan Sistem Informasi Adequacy of Risk Management Processes and
Manajemen Risiko Information Systems
Penerapan Manajemen Risiko Operasional Bank yang Effective implementation of operational risk management
efektif wajib didukung dengan pengembangan metodologi must be supported by the development of methodologies
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian for identifying, measuring, monitoring, and controlling
risiko operasional yang terpapar pada di setiap Unit Kerja. operational risks across all work units. In executing these
Dalam pelaksanaan dari proses-proses pengelolaan processes, the Bank has developed an operational risk
risiko operasional ini, Bank telah mengembangkan sistem management information system that is aligned with the
informasi manajemen risiko operasional yang baik dan characteristics and complexity of its business activities.
disesuaikan dengan karakteristik dan kompleksitas
usahanya.
A. Identifikasi Risiko Operasional A. Identification of Operational Risk
Metode identifikasi risiko operasional Bank diawali The Bank’s operational risk identification method
dari proses mapping isu risiko operasional dengan begins with mapping operational risk issues across
7 (tujuh) aktivitas fungsional Bank (perkreditan, 7 (seven) functional activities of the Bank, covering
treasuri & investasi, operasional & jasa, pembiayaan lending, treasury and investment, operations and
perdagangan & bank garansi, pendanaan & instrumen services, trade finance and bank guarantees, funding
utang, Teknologi Sistem Informasi & Sistem Informasi and debt instruments, information technology systems
Manajemen, atau pengelolaan SDM) dan semua satuan and management information systems, and human
kerja divisi/biro/cabang untuk menentukan satuan resource management, across all division, bureau,
PaninBank 2025 Annual Report 573
Page 576
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
kerja Bank yang terpapar risiko operasional yang akan and branch work units to determine which units are
berperan sebagai risk taking unit/risk owner. exposed to operational risk and will act as risk taking
units or risk owners.
Proses identifikasi risiko operasional dilakukan secara The operational risk identification process is conducted
mandiri oleh staf/Pejabat (risk owner) melalui aktivitas independently by staff or officers acting as risk owners
Risk Self Assessment (RSA) yang difasilitasi oleh through Risk Self Assessment (RSA) activities facilitated
Satuan Kerja Manajemen Risiko. Risk owner melakukan by the Risk Management Unit. Risk owners identify
proses identifikasi dan pendefinisian risiko operasional and define operational risks within their respective
yang terpapar pada Unit Kerja yang menjadi tanggung work units, supported by job descriptions, Operational
jawabnya dengan dukungan dokumen deskripsi Guidelines Manuals (Buku Pedoman Operasional
pekerjaan (job description), Buku Pedoman Operasi or BPO), relevant internal and external regulations,
(BPO), peraturan internal/eksternal terkait dan dinamika and developments in potential industry risks. The
potensi risiko pada industri. Proses identifikasi risiko operational risk identification process includes:
operasional ini mencakup:
• Identifikasi dan pendefinisian isu risiko untuk • Identification and definition of risk issues for
register risiko operasional pada seluruh satuan operational risk registers across all work units at
kerja di Kantor Cabang dan Kantor Pusat; branch offices and head office;
• Identifikasi isu risiko untuk register risiko dalam • Identification of risk issues related to the use of
penggunaan teknologi informasi; information technology for risk registers;
• Identifikasi insiden kerugian risiko operasional (Loss • Identification of operational loss events and near
event) dan yang nyaris menimbulkan kerugian misses that may result in financial loss;
finansial (nearmisses);
• Identifikasi risiko yang melekat pada Pengelolaan • Identification of risks inherent in Bank product
Produk Bank; management;
• Identifikasi risiko pada kaji ulang dan pengkinian • Identification of risks in the review and updating of
kebijakan dan Buku Pedoman Operasi Bank; Bank policies and Operational Guidelines Manuals;
• Identifikasi parameter risk appetite dan risk • Identification of risk appetite and risk tolerance
tolerance untuk risiko operasional; parameters for operational risk;
• Parameter/indikator profil risiko bank. • Identification of parameters and indicators of the
Bank’s risk profile.
Sumber data identifikasi risiko operasional dapat Sources of data for operational risk identification
berasal dari ketentuan Regulator, Kebijakan dan include regulatory requirements, the Bank’s policies and
Prosedur Bank, job description dan sumber-sumber procedures, job descriptions, and other risk sources,
risiko lainnya termasuk data kecurangan (fraud) dan including fraud data and external sources. Identified
eksternal lainnya. Parameter/indikator/isu risiko yang parameters, indicators, and risk issues are subsequently
telah diidentifikasi selanjutnya disusun dalam risk compiled into the operational risk register.
register risiko operasional.
B. Pengukuran Risiko Operasional B. Measurement of Operational Risk
Risk Taking Unit/risk owner melakukan pengukuran Risk Taking Units or risk owners measure parameters,
terhadap parameter/indikator risiko/Isu risiko indicators, and operational risk issues inherent in
operasional yang melekat aktivitas operasional dan the Bank’s operational and business activities. The
bisnis Bank. Proses pengukuran mencakup pengukuran measurement process includes the assessment of
risiko dasar (inheren risk) - sebelum diterapkan kontrol/ inherent risk before controls are applied and residual
pengendalilan dan pengukuran risiko sisa (residual risk) risk after control mechanisms are implemented.
- setelah diterapkan mekanisme kontrol.
Variabel yang digunakan dalam pengukuran risiko Variables used in operational risk measurement include:
operasional adalah:
a. Dampak risiko, mencakup jenis dampak (finansial/ a. Risk impact, including the type of impact, whether
non-finansial) dan besaran tingkat dampaknya; financial or non financial, and the magnitude of the
impact level.
574 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 577
b. Frekuensi kejadian risiko, mencakup Jenis aktivitas b. Frequency of risk events, including the type of
(rutin/non-rutin) dan besaran frekuensi kejadian activity, whether routine or non routine, and
risiko (risk likelihood) dengan menggunakan skala the frequency level of risk occurrence, using
kuantifikasi dampak dan skala kuantifikasi frekuensi; quantitative scales for impact and frequency.
c. Tingkat risiko komposit yang terbagi ke dalam 5 c. Composite risk level, classified into five levels: low
(lima) tingkatan, yaitu: low risk, low to moderate risk, low to moderate risk, moderate risk, moderate
risk, moderate risk, moderate to high risk atau high to high risk, and high risk, using a risk map.
risk dengan menggunakan risk map.
Pengukuran risiko dasar (inheren risk) dimaksudkan Measurement of inherent risk is intended to determine
untuk menetapkan langkah mitigasi yang akan mitigation actions for operational risk exposures,
dilakukan Bank terhadap tingkat risiko operasional yang including:
terekspos, yaitu:
1. Risk Acceptance, risiko yang masih dapat terima 1. Risk Acceptance, risks that remain within the Bank’s
Bank dan telah masuk dalam biaya bisnis Bank; tolerance and are absorbed as part of business
2. Risk Avoidance, risiko dari proses bisnis yang akan costs.
dihindari; 2. Risk Avoidance, risks arising from business
3. Risk Transfer, mengurangi dampak potensi risiko processes that are avoided.
melalui penutupan polis asuransi atau alih daya; 3. Risk Transfer, reduction of potential risk impact
4. Risk Mitigation, mengelola risiko agar berada pada through insurance coverage or outsourcing.
area yang dapat diterima Bank (operational risk 4. Risk Mitigation, management of risks to remain
appetite/risk tolerance) yang telah ditetapkan within the Bank’s defined operational risk appetite
Direksi. and risk tolerance
Pengukuran risiko sisa (residual risk) dimaksudkan Measurement of residual risk is intended to assess the
untuk menilai tingkat ketersediaan dan efektivitas adequacy and effectiveness of control mechanisms in
mekanisme penerapan kontrol dalam menurunkan reducing the composite risk level within the Bank’s risk
tingkat risiko komposit pada area risk appetite dan/atau appetite and risk tolerance
risk tolerance Bank.
Perangkat yang digunakan Bank dalam melakukan Tools used by the Bank to measure operational risk
Pengukuran risiko operasional, antara lain: include:
- Risk & Control Self Assessment (R-CSA) - Risk and Control Self Assessment (RCSA)
- Pengukuran insiden kerugian risiko operasional - Measurement of operational risk loss events
(Loss Event Management) through Loss Event Management
- Pengukuran insiden kesalahan operasional yang - Measurement of near miss operational incidents
hampir menimbulkan kerugian finansial Nearmisses that may potentially result in financial loss
- Pengukuran Profil Risiko operasional Bank - Measurement of the Bank’s operational risk profile
- Perhitungan Aktivitas Tertimbang Menurut - Calculation of Risk Weighted Assets (ATMR) for
Risiko (ATMR) Risiko Operasional dengan Operational Risk using the Standardized Approach
Pendekatan Standar.
C. Mitigasi dan Pengendalian Risiko Operasional C. Mitigation and Control of Operational Risk
Bank telah menetapkan mitigasi dan pengendalian The Bank has established mitigation and control
terhadap tingkat risiko Operasional yang secara measures for operational risks that, on an inherent
inheren berada di atas risk tolerance Bank, baik dengan basis, exceed the Bank’s risk tolerance, either through
cara transfer risiko maupun dengan cara menurunkan risk transfer or by reducing the risk to a level within the
risiko agar berada pada level risk appetite dan risk Bank’s risk appetite and risk tolerance.
tolerance Bank.
Metode mitigasi dengan cara transfer risiko, dilakukan Risk mitigation through risk transfer is carried out by
Bank dengan cara mengasuransikan/mengunakan jasa insuring or outsourcing high risk assets or activities
alih daya oleh pihak ketiga atas aset/aktivitas yang to third parties. Mitigation aimed at reducing risk
berisiko tinggi. Sedang mitigasi untuk menurunkan to an acceptable level, reflected as residual risk, is
risiko hingga batas yang data diterima (residual risk), implemented by establishing control mechanisms to
PaninBank 2025 Annual Report 575
Page 578
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
dilakukan dengan menyediakan mekanisme kontrol/ ensure that risks remain within the Bank’s defined risk
pengendalian agar risiko berada pada tingkat risk appetite and risk tolerance. If the availability and or
appetite/risk tolerance Bank. Jika ketersediaan dan/ effectiveness of control mechanisms is insufficient,
atau mekanisme penerapan kontrol tidak efektif resulting in residual composite risk remaining above
(lemah) sehingga risiko residual komposit masih di atas the Bank’s risk tolerance, corrective action plans must
risk tolerance Bank, maka harus dibuatkan rencana be established to strengthen the controls.
tindak-lanjut perbaikan kontrol.
Isu risiko operasional yang telah melalui proses penilaian, Operational risk issues that have undergone
mitigasi/pengendalian selanjutnya didokumentasikan assessment and mitigation or control processes are
dalam bentuk register risiko operasional (operational documented in the form of an operational risk register.
risk register), proses serupa juga dilakukan untuk A similar process is applied in the preparation of the
menyusun register risiko Teknologi Informasi. information technology risk register.
D. Pemantauan Risiko Operasional D. Pemantauan Risiko Operasional
Pemantauan risiko operasional dimaksudkan untuk Monitoring of operational risk is intended to ensure
memastikan bahwa pejabat atau karyawan terkait that relevant officers or employees acting as risk
(risk owner) telah melakukan pengendalian risiko owners have implemented operational risk controls
operasional dengan baik dan tingkat risiko sisa (residual effectively and that the level of residual risk remains
risk) berada pada kisaran yang dapat diterima Bank (low within an acceptable range for the Bank, from low risk
risk-moderate risk). to moderate risk.
Proses pemantuan risiko operasional Bank didukung The Bank’s operational risk monitoring process
oleh penggunaan aplikasi Integrated Reporting System is supported by the Integrated Reporting System
(IRS) untuk pemantauan profil risiko dan aplikasi (IRS) application for monitoring risk profiles and the
Operational Risk Assessor (OPRA) untuk pemantauan Operational Risk Assessor (OPRA) application for
risiko operasional, dengan cakupan pemantauan dan monitoring operational risk, with the following scope of
pelaporan sebagai berikut: monitoring and reporting:
a. Risk & Control Self-Assessment (R-CSA) untuk a. Risk and Control Self Assessment (RCSA) for
Proses Bisnis dan Aset Teknologi Informasi Business Processes and Information Technology
Pemantauan melalui fasilitasi R-CSA dilakukan Assets
untuk menilai tingkat pemaparan risiko pada saat Monitoring through RCSA is conducted to
ini dan prediksinya kedepan berdasarkan hasil assess the current level of risk exposure and its
penilaian efektivitas dari penerapan kontrol dan forward projection based on the effectiveness of
data historisnya. implemented controls and historical data.
R-CSA merupakan proses evaluasi dan penilaian RCSA is an evaluation and assessment process of
terhadap kecukupan, kondisi penerapan dan the adequacy, implementation condition, and level
tingkat kepatuhan dalam pelaksanaan mekanisme of compliance in executing risk control mechanisms,
pengendalian risiko (efektivitas kontrol), khususnya particularly in reducing inherent risk to residual risk
dalam menurunkan tingkat risiko inheren (inherent within acceptable levels for the Bank.
risk) menjadi tingkat risiko sisa (residual risk) yang
dapat diterima Bank.
Jika mekanisme kontrol risiko tidak tersedia/ If risk control mechanisms are unavailable,
kondisi kontrol tidak baik/pelaksanaan kontrol tidak ineffective, or not implemented in accordance with
sesuai dengan Buku Pedoman Operasi atau praktik the Operational Guidelines Manual (Buku Pedoman
yang berlaku umum/common banking practices, Operasional or BPO) or common banking practices,
maka kontrol dinilai lemah weak/tidak efektif the controls are considered weak or ineffective,
sehingga tingkat residual risk isu risiko operasional resulting in higher residual risk levels ranging from
tinggi (moderate to high risk - high risk). Untuk moderate to high risk. In such cases, risk owners
itu, risk owner wajib membuat rencana tindak are required to establish action plans to improve
perbaikan terhadap kualitas penerapan mekanisme the effectiveness of these control mechanisms.
pengendalian yang lemah tersebut.
576 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 579
Dengan dukungan Aplikasi OPRA maka hasil Through the OPRA application, the results of RCSA
pengukuran dari aktivitas Risk & Control Self- measurement activities are presented in the form of
assessment (RCSA) dapat ditampilkan dalam betuk risk maps or operational risk profiles for each work
peta risiko/profil risiko operasional dari setiap unit, including divisions, bureaus, and branches,
satuan kerja Bank (divisi/biro/cabang) maupun as well as on a bank wide basis for analysis and
secara bankwide untuk keperluan analisis dan evaluation purposes.
evaluasi.
b. Manajemen Insiden Risiko Operasional b. Operational Risk Incident Management
Selain R-CSA, Bank juga melakukan pemantauan In addition to RCSA, the Bank monitors operational
terhadap insiden kejadian risiko operasional untuk risk incidents to evaluate the effectiveness of
mengkaji efektivitas penerapan manajemen operational risk management implementation.
operasional yang telah dilakukan Bank. Manajemen Operational Risk Incident Management is conducted
Insiden Risiko Operasional dilakukan melalui through the recording of incidents or errors related
pencatatan atas insiden/kejadian kesalahan terkait to operational risk, including those resulting in
risiko operasional baik yang menimbulkan kerugian financial losses, referred to as loss event data, and
financial (loss event data) maupun yang hampir those that nearly result in financial losses, referred
menimbulkan kerugian finansial (nearmisses). to as nearmisses. A high frequency or magnitude
Jika frekuensi kejadian/nominal insiden risiko of such incidents indicates that operational risk
operasional tinggi, artinya penerapan manajemen management implementation requires further
risiko operasional masih perlu ditingkatkan. improvement
Bank telah memiliki sistem Manajemen Risiko The Bank has established an operational risk
Operasional untuk mendukung proses pemantauan, management system to support the monitoring,
pengukuran dan pelaporan risiko operasional, yaitu: measurement, and reporting processes, including
Aplikasi Operational Risk Assessor (OPRA) dan the Operational Risk Assessor (OPRA) application
Aplikasi Integrated Reporting System (IRS) yang and the Integrated Reporting System (IRS), which
telah diimplementasikan pada seluruh unit kerja have been implemented across all Head Office and
Kantor Pusat atau Kantor Cabang. Branch Office units.
Modul yang tersedia dalam aplikasi Operational Modules available within the OPRA application
Risk Assessor (OPRA) adalah modul Risk and include Risk and Control Self Assessment (RCSA),
Control Self Assessment (RCSA), modul Loss Event Loss Event Management (LEM), Nearmisses, and
Management (LEM), Modul Nearmisses, dan modul Key Risk Indicators (KRIs).
Key Risk Indicators (KRIs).
• Risk and Control Self-Assessment (R-CSA) • Risk and Control Self-Assessment (R-CSA)
Merupakan pendekatan risiko operasional untuk RCSA is an operational risk approach to
mendukung risk taking unit dalam melakukan support risk taking units in conducting
proses identifikasi, mengukur, memantau identification, measurement, monitoring,
dan mengendalikan serta melaporkan risiko control, and reporting of operational risks
operasional yang terekspos di dalam unit exposed within their respective units through
kerjanya secara self-assessment. Proses self assessment. The RCSA process predicts
R-CSA adalah memprediksi tingkat risiko the level of operational risk over several future
operasional dalam beberapa periode ke depan periods based on historical data and the
berdasarkan data historis dan efektivitas effectiveness of available controls. Risk taking
kontrol yang tersedia. Risk Taking Unit harus units must establish action plans as follow up
membuat action plan (tindak lanjut perbaikan) improvements for risk controls that are weak
terhadap kontrol-kontrol risiko yang kondisi/ in condition or implementation, so that risks do
pelaksanaannya lemah agar risiko tidak terjadi not occur in the future.
pada masa mendatang.
• Loss Event Management (LEM) • Loss Event Management (LEM)
Risk Taking Unit yang tidak melakukan Risk taking units that do not effectively
penerapan manajemen risiko operasional implement operational risk management may
secara efektif dapat menjadi trigger bagi terjadi trigger operational risk incidents. The process
PaninBank 2025 Annual Report 577
Page 580
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
insiden risiko operasional. Proses pengelolaan of managing incidents that result in financial
Insiden yang berdampak/menimbulkan loss to the Bank is referred to as Loss Event
kerugian finansial bagi Bank disebut Loss Event Management (LEM). Risk taking units must
Management (LEM). Risk Taking Unit harus follow up each LEM incident to obtain recovery
menindaklanjuti setiap insiden LEM untuk and to prevent similar incidents from recurring
memperoleh pengembalian (recovery) dan in the future.
untuk mencegah agar insiden serupa tidak
terulang di masa mendatang.
• Nearmisses • Nearmisses
Risk Taking Unit yang tidak melakukan Risk taking units that do not effectively
penerapan manajemen risiko operasional implement operational risk management may
secara efektif dapat menjadi trigger bagi trigger operational risk incidents. Operational
terjadi insiden risiko operasional. Insiden risiko risk incidents that do not result in financial loss
operasional yang tidak menimbulkan kerugian or nearly result in financial loss are referred to
finansial/hampir menimbulkan kerugian as Nearmisses. Although these incidents do
finansial disebut Near Miss. Walaupun insiden not result in financial loss, they must still be
ini tidak menimbulkan kerugian finansial, namun treated as early warning signals so that they
tetap harus menjadi perhatian dini (early do not recur in the future and develop into
warning signal) agar tidak terulang kembali dan LEM incidents.
menjadi insiden LEM.
• Key Risk Indicators (KRIs) • Key Risk Indicators (KRIs)
KRIs merupakan indikator-indikator risiko KRIs are key risk indicators that are established,
Utama yang ditetapkan dan dipantau serta monitored, and analyzed for trends as early
dianalisis trennya sebagai early warning warning signals. This is necessary to prevent
signal. Hal ini perlu dilakukan untuk mencegah the occurrence of shock incidents.
kejadian/insiden risiko kejutan (shock incident).
• Register Risiko Teknologi Informasi • Information Technology Risk Register
Register Teknologi Informasi (TI) terdiri dari The Information Technology (IT) risk register
register risiko yang berbasis proses (process- consists of process based risk registers, similar
based) seperti yang dijalankan pada proses- to those implemented in business processes of
proses bisnis dari Satuan Kerja lain Bank, other Bank units, and is complemented by asset
namun dilengkapi dengan register risiko yang based risk registers. The IT risk register provides
berbasis aset (asset-based). Register Risiko TI risk information to IT risk owners and related
dapat memberikan informasi risiko risk owner parties to carry out monitoring and necessary
(user/penyelenggara) TI dan pihak terkait mitigation actions so that IT system uptime
agar melakukan pemantauan dan melakukan is maintained and able to support the Bank’s
tindakan mitigasi yang diperlukan agar up time operations, business activities, and customer
aplikasi TI tetap terjaga dan mampu mendukung services on an ongoing basis.
operasional dan bisnis serta layanan Nasabah
Bank secara berkelanjutan.
Sebagai output dari pengelolaan risiko As an output of operational risk management, the
operasional adalah Profil Risiko Operasional yang Bank produces an Operational Risk Profile that
menggambarkan eksposur risiko operasional reflects the Bank’s operational risk exposure both
Bank baik secara bank wide maupun per entitas on a bank wide basis and per entity, as well as
serta profil risiko aplikasi TI yang digunakan the risk profile of IT applications used to support
Bank untuk mendukung operasional, bisnis dan operations, business activities, and customer
layanan Nasabah. services.
Bank senantiasa berupaya untuk meningkatkan The Bank continuously seeks to enhance the
kompetensi Pejabat/Karyawan melalui pelatihan competence of its officers and employees through
dan program sertifikasi keahlian dengan standar training and internationally recognized certification
578 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 581
internasional yang terkait dengan teknologi sistem programs related to information technology
informasi, ketahanan dan keamanan siber, serta systems, cyber resilience and security, and data
pelindungan data. protection.
Satuan Kerja Audit Intern sebagai Lini Ketiga wajib The Internal Audit Unit, as the third line, is required
melakukan kaji ulang dan memastikan bahwa to conduct reviews and ensure that all operational
seluruh aktivitas operasional dan bisnis Bank telah and business activities of the Bank are in
sesuai dengan ketentuan internal, eksternal dan compliance with internal and external requirements
praktik yang berlaku umum/common practices di and generally accepted practices in the industry.
industri.
E. Pengelolaan Risiko Teknologi Sistem Informasi E. Information Technology Risk Management
Bank telah memiliki Rencana Strategis Teknologi The Bank has established an Information Technology
Informasi yang ditetapkan Direksi untuk memastikan: Strategic Plan approved by the Board of Directors
to ensure:
• Teknologi informasi yang digunakan dapat • The information technology used is able to support
mendukung perkembangan usaha Bank; the Bank’s business development;
• Ketersediaan sistem pengelolaan pengamanan • The availability of an effective information security
informasi yang efektif; management system;
• Kecukupan kuantitas dan kualitas Sumber Daya • Adequate quantity and quality of human resources
Manusia yang terkait dengan penyelenggaraan dan related to the implementation and use of
penggunaan teknologi informasi; information technology;
• Pengelolaan data dengan memperhatikan aspek • Data management that takes into account aspects
Confidentiality (Kerahasiaan), Integrity (Integritas) of Confidentiality, Integrity, and Availability of data
dan Availability (Ketersediaan) data dan informasi, and information, as well as specific aspects of
serta aspek khusus Uji Keaslian (Authentication) Authentication and Non repudiation;
dan Nir-sangkal (Non-repudiation).
• Penerapan proses manajemen risiko yang efektif. • The implementation of effective risk management
processes.
Dalam rangka pengawasan aktif Direksi, Bank memiliki In supporting active oversight by the Board of
Komite Pengarah Teknologi Informasi yang bertanggung Directors, the Bank has established an Information
jawab memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait Technology Steering Committee responsible for
Rencana Strategis Teknologi Informasi yang sesuai providing recommendations to the Board of Directors
dengan Rencana Bisnis Bank dan upaya penyelesaian regarding the Information Technology Strategic Plan in
berbagai masalah terkait Teknologi Informasi yang line with the Bank’s Business Plan and the resolution of
belum selesai. outstanding information technology issues.
Identifikasi dan pengukuran risiko Teknologi Sistem Identification and measurement of Information
Informasi (TSI), dilakukan melalui pengkinian Register Technology System (TSI) risk are carried out through
Risiko Teknologi Informasi secara berkala yang cakupan periodic updates of the Information Technology Risk
penilaiannya dilakukan berdasarkan proses (process Register, with assessment scope conducted based
based) dan berdasarkan aset (asset based). Konsep on process based and asset based approaches. The
penilaian Register Risiko TI serupa dengan fasilitasi assessment concept of the Information Technology
R-CSA yaitu dengan menilai dan mengukur tingkat risiko Risk Register is aligned with the Risk and Control Self
inheren dan efektivitas kontrol untuk masing-masing Assessment approach, by assessing and measuring
objek penilaian proses maupun aset TI (perangkat inherent risk levels and control effectiveness for each
keras/piranti lunak/basis data/aset informasi). process and information technology asset, including
hardware, software, databases, and information assets.
Untuk menjaga keberlangsungan usaha pada saat To ensure business continuity in the event of disasters
terjadi bencana/gangguan usaha sesuai ketentuan or business disruptions in accordance with regulatory
regulator maka PaninBank telah memiliki Pedoman requirements, Panin Bank has established policies and
Kebijakan dan Prosedur Business Continuity Plan procedures for the Business Continuity Plan (BCP) and
(BCP) dan IT Disaster Recovery Plan (IT DRP) untuk the Information Technology Disaster Recovery Plan
memastikan kegiatan usaha Bank yang kritikal masih (IT DRP) to ensure that critical business activities can
dapat berjalan. Pengujian berkala atas Rencana continue. Periodic testing of the Business Continuity
PaninBank 2025 Annual Report 579
Page 582
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kelangsungan Usaha (BCP) PaninBank selalu dilakukan Plan is conducted consistently to ensure readiness
secara disiplin untuk memastikan ketersediaan dan in facing crisis or emergency conditions. Similarly,
kesiapannya dalam menghadap krisis/kondisi darurat. periodic testing of the Information Technology Disaster
Demikian pula pengujian berkala atas IT Disaster Recovery Plan and readiness testing of the Disaster
Recovery Plan (IT DRP) serta pengujian kesiapan dari Recovery Center are carried out on a regular basis.
Lokasi Pengolahan Data Alternatif (Disaster Recovery
Center) yang senantiasa dilakukan secara disiplin.
Sedangkan untuk memitigasi risiko serangan siber To mitigate the risk of cyber attacks from external
dari pihak eksternal terhadap sistem TSI Bank, maka parties on the Bank’s information technology systems,
senantiasa dilakukan evaluasi dan peningkatan continuous evaluation and enhancement of supporting
kapabilitas dari perangkat penunjang keamanan security infrastructure are performed. The capabilities
yang digunakan. Peningkatan keahlian dari SDM of human resources operating the Cyber Security
yang menjalankan fasilitas CSOC (Cyber Security Operation Center continue to be enhanced through
Operation Center) terus ditingkatkan melalui kerja collaboration with external consultants and threat
sama dengan konsultan eksternal dan penyedia jasa intelligence service providers, alongside periodic
threat intelligence, di samping pengujian kerentanan vulnerability assessments and penetration tests
(vulnerability assessments & penetration tests) yang conducted regularly or following significant changes in
dilakukan secara berkala atau pada setiap perubahan information technology configurations.
mendasar pada konfigurasi TI.
Pengendalian Internal yang Menyeluruh Comprehensive Internal Control
Secara organisasional, maka sistem pengendalian intern From an organizational perspective, the internal control
yang terkait dengan pengelolaan Risiko Operasional system related to the management of operational risk at
PaninBank mengadopsi pendekatan Model 3 Lini (Three PaninBank adopts the Three Lines Model approach. In terms
Lines Model). Sedangkan dari sisi metode pengendalian of control methodology and scope of activities, PaninBank
serta cakupan aktivitasnya, maka PaninBank berpedoman refers to OJK Circular Letter No. 35/SEOJK.03/2017 dated
kepada arahan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan July 7, 2017 concerning Standard Guidelines for Internal
No. 35/SEOJK.03/2017 tanggal 7 Juli 2017 tentang Control Systems for Commercial Banks and the COSO
Pedoman Standar Sistem Pengendalian Intern Bagi Bank Internal Control Framework 2013. These frameworks broadly
Umum dan COSO Internal Control Framework 2013, yang encompass five interrelated key components: management
secara garis besarnya mencakup lima aspek utama yang oversight and control culture, risk identification and
saling berkaitan, yaitu Pengawasan oleh Manajemen dan assessment, control activities and segregation of duties,
Budaya Pengendalian, Identifikasi dan Penilaian Risiko, accounting systems and information and communication,
Kegiatan Pengendalian dan Pemisahan Fungsi, Sistem and monitoring activities and corrective actions for
Akuntansi, Informasi dan Komunikasi, serta Kegiatan identified deviations.
Pemantauan dan Tindakan Koreksi Penyimpangan.
5. Risiko Hukum 5. Legal Risk
Risiko Hukum adalah risiko yang ditimbulkan akibat Legal Risk refers to the risk arising from legal claims and
tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis or weaknesses in legal aspects caused by the absence
yang disebabkan oleh ketiadaan peraturan perundang- of supporting laws and regulations or deficiencies in
undangan yang mendukung atau kelemahan perikatan contractual arrangements, including failure to meet the
seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan legal validity requirements of contracts and inadequate
kelengkapan pengikatan dokumen yang tidak memadai. documentation.
Seiring dengan perkembangan bisnis dan perluasan In line with business development and the expansion of
cakupan kerja sama, khususnya dalam konteks ekosistem cooperation scope, particularly within digital ecosystems
digital dengan pihak ketiga, maka pengelolaan risiko hukum involving third parties, legal risk management has become
menjadi penting. Untuk mencegah terjadinya perselisihan increasingly important. To prevent potential disputes in the
dikemudian hari, maka kerja sama dengan pihak ketiga future, cooperation with third parties must be based on
wajib dilandasi perikatan perjanjian kerja sama (PKS) written cooperation agreements (PKS) with comprehensive
yang tertulis dengan cakupan klausal yang lengkap yang clauses that are mutually agreed upon and legally binding
disepakati dan mengikat bagi para pihak. for all parties.
580 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 583
Selain itu Bank harus melakukan kaji ulang dan mengkinikan In addition, the Bank conducts periodic reviews and
PKS yang telah dibuat sebelumnya dengan memasukan updates of existing PKS to incorporate clauses that were
klausula-klausula baru yang belum tercakup, seperti not previously included, such as personal data protection
klausula pelindungan data pribadi (sesuai UU No. 27 tahun clauses in accordance with Law No. 27/2022, consumer
2022), pelindungan konsumen (UU No. 8 tahun 1999) dan protection clauses in accordance with Law No. 8/1999, and
regulasi turunannya. their implementing regulations.
Untuk memastikan kelengkapan klausul dalam PKS, maka To ensure the completeness of clauses within the PKS,
Satuan Kerja Bank mendapatkan kajian dan opini hukum Bank work units obtain legal reviews and opinions from
kepada Satuan Kerja Legal Affairs. Poin-poin penting the Legal Affairs Unit. Key provisions within the PKS are
di dalam PKS harus diselaraskan dengan Kebijakan dan aligned with the Bank’s operational policies and procedures
Prosedur Operasional Bank agar dapat dilaksanakan oleh to ensure effective implementation by relevant officers and
Pejabat/Karyawan terkait dalam aktivitas operasional employees in their daily operational activities.
hariannya.
Tata Kelola Governance
Bank telah memiliki kecukupan perangkat struktur The Bank has established an adequate and comprehensive
organisasi yang lengkap, baik untuk memenuhi ketentuan organizational structure to comply with regulatory
regulator maupun untuk mendukung pengelolaan risiko requirements and to support effective legal risk
hukum Bank yang efektif. Organisasi Pengelolaan risiko management. Legal risk management is carried out by
Risiko Hukum dilaksanakan oleh Unit Legal dan Special the Legal Unit and Special Assets Management (SAM) at
Assets Management (SAM) di kantor Cabang dan telah branch offices, and through the Legal function at head
membentuk Satuan Kerja hukum yang terdiri Biro Hukum, office, which includes the Legal Bureau, the Special Asset
Divisi Special Asset Management (DSA), Legal Affair sebagai Management Division (DSA), and Legal Affairs acting as the
Koordinator Risiko Hukum Bank untuk mengkoordinasikan Legal Risk Coordinator of the Bank to coordinate legal risk
langkah-langkah mitigasi Risiko Hukum. Satuan kerja mitigation measures. These units, together with related
tersebut bersama unit kerja terkait bertugas melakukan work units, are responsible for legislative processes and
proses legislasi/memastikan kesesuaian dan kecukupan ensuring the adequacy and legal validity of contractual
yuridis pengikatan perjanjian antara Bank dengan para arrangements between the Bank and counterparties, in
pihak dengan mengacu pada prinsip kehati-hatian dalam accordance with the prudential principle, to protect the
rangka melindungi kepentingan Bank dan melakukan Bank’s interests. They also monitor potential litigation
pemantauan terhadap potensi munculnya litigasi atau or legal claims, whether through court proceedings or
tuntutan hukum baik melalui pengadilan maupun alternative dispute resolution mechanisms. The Board of
penyelesaian sengketa di luar pengadilan. Kemudian Directors and the Board of Commissioners consistently
Direksi dan Dewan Komisaris telah melakukan pengawasan perform oversight through evaluation and determination of
secara konsisten yang dilakukan melalui evaluasi serta necessary corrective actions related to legal risk.
memutuskan langkah perbaikan yang perlu dilakukan
terkait dengan risiko hukum.
Bank juga telah merumuskan dan memiliki risk appetite The Bank has established risk appetite and risk tolerance
dan risk tolerance dengan parameter yang lebih luas dan with broader parameters. For legal risk, the Bank has
untuk risiko hukum Bank telah menetapkan dua parameter defined two parameters to be monitored periodically.
untuk di-monitoring secara periodik. Untuk parameter For parameters that exceed the risk tolerance threshold,
yang melampaui ambang batas risk tolerance, risk owner/ the risk owner or person in charge is required to prepare
PIC wajib membuat respons tindak lanjut perbaikan (action corrective action plans to prevent significant impacts that
plan) agar tidak menimbulkan dampak signifikan yang may disrupt the Bank’s operations and business activities.
dapat mengganggu operasional dan bisnis Bank.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan penetapan Adequacy of Policies, Procedures, and Limit
Limit Setting
Bank telah memiliki Kebijakan dan prosedur yang mengatur The Bank has established policies and procedures
kerangka kerja manajemen risiko hukum, antara lain: Buku governing the legal risk management framework, including
Pedoman Operasional (BPO) Legal Affair, Kebijakan kerja the Operational Guidelines Manual (BPO) for Legal Affairs,
sama dengan pihak ketiga/Vendor, Pedoman Kebijakan policies on cooperation with third parties or vendors,
Perkreditan dan semua BPO yang terkait dengan kerja the Credit Policy Guidelines, and all relevant Operational
sama dengan pihak ketiga wajib membuat kewajiban bagi Guidelines Manuals related to third party cooperation,
product owner untuk memuat PKS yang lengkap dan which require product owners to ensure that written
PaninBank 2025 Annual Report 581
Page 584
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
tertulis. Kebijakan ini serta perubahan-perubahannya cooperation agreements (PKS) are complete and properly
kepada pejabat/karyawan selalu didistribusikan kepada documented. These policies, along with any updates,
karyawan yang berwenang untuk membangun kesadaran are distributed to authorized officers and employees
karyawan mengenai aspek hukum yang harus dijalankan to strengthen awareness of legal aspects that must be
oleh PaninBank. implemented within PaninBank.
Bank juga melakukan kajian-kajian hukum atas kontrak/ The Bank also conducts legal reviews of contracts and
kerja sama Bank dengan konsultan/pihak ketiga lainnya, cooperation agreements with consultants or other third
baik yang berupa perpanjangan maupun kerja sama baru, parties, both for renewals and new engagements, with
dengan perluasan cakupan legal untuk aspek-aspek yang expanded legal scope covering aspects related to mitigation
terkait dengan mitigasi atas risiko-risiko baru (emerging of emerging risks, including personal data protection, third
risks) seperti aspek Pelindungan Data Pribadi, potensi party risk management, cyber resilience and security,
Risiko Pihak Ketiga (TPRM), Ketahanan dan Keamanan business continuity planning, and operational resilience
Siber, Rencana Kelangsungan Usaha, dan aspek Ketahanan
Operasional (operational resilience)
Kecukupan Proses Manajemen Risiko dan Sistem Adequacy of Risk Management Processes and
Informasi Manajemen Risiko Information System
Mekanisme pengelolaan risiko hukum meliputi proses The legal risk management mechanism includes processes
identifikasi pengukuran, pengendalian dan pemantuan of identification, measurement, control, and monitoring
mengacu kepada ketentuan yang berlaku. Setiap unit kerja in accordance with applicable regulations. Each work
pemilik dan atau pelaksana produk maupun penyelenggara unit responsible for products or operational activities is
aktivitas wajib mengidentifikasi dan mengelola risiko secara required to identify and manage risks effectively, including
maksimal namun tidak terbatas pada risiko hukum yang legal risk inherent in each product or activity, to prevent
pada dasarnya melekat pada setiap produk atau aktivitas, broader impacts and avoid triggering other risks, including
sehingga tidak berdampak luas dan menjadi pemicu reputational risk.
timbulnya risiko-risiko lain termasuk tetapi tidak terbatas
pada risiko reputasi.
Bank juga memberikan perhatian khusus atas kasus The Bank also gives special attention to legal cases that
hukum yang berpotensi menimbulkan kerugian secara may result in significant losses by providing assistance
signifikan dengan cara memberikan pendampingan to employees in achieving optimal resolution of legal
terhadap karyawan dalam melakukan penyelesaian disputes related to the Bank’s business, and by attending
terbaik atas perselisihan hukum yang berkaitan dengan and participating in court proceedings either directly or
bisnis Bank serta menghadiri dan mengikuti persidangan through the Bank’s legal counsel for the resolution of cases
di pengadilan baik langsung maupun melalui pengacara involving PaninBank.
Bank untuk penyelesaian kasus/perselisihan hukum yang
melibatkan PaninBank.
Untuk mengukur tingkat efektivitas pengelolaan Risiko To measure the effectiveness of legal risk management,
hukum, Bank senantiasa melakukan pemantauan terhadap the Bank continuously monitors legal cases, including their
kasus-kasus hukum yang mencakup status dan biaya status and the costs incurred in resolving such cases.
penyelesaian perkara hukum yang telah dikeluarkan Bank
dalam menyelesaiakan suatu kasus.
Pengendalian Internal yang menyeluruh Comprehensive Internal Control
Sistem pengendalian internal pada pengelolaan risiko The internal control system for legal risk management is
hukum dilakukan secara berjenjang dengan mengadopsi implemented in a structured manner by adopting the Three
pendekatan Model 3 Lini (Three Lines Model). Dari sisi Lines Model approach. In terms of control methodology and
metode pengendalian serta cakupan aktivitasnya, scope, legal risk management is carried out by Bank officers
pengelolaan risiko hukum dilakukan oleh Petugas/ at each work unit in both Head Office and Branch Offices
Pejabat Bank pada setiap satuan kerja di Kantor Pusat dan exposed to such risks through embedded supervision.
Kantor Cabang yang terekspos risiko melalui pengawasan This includes conducting reviews and providing legal
melekat dengan melakukan kajian dan pemberian opini risk opinions, monitoring the effectiveness of legal risk
risiko hukum, pemantauan efektivitas Implementasi management implementation across all relevant work units,
582 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 585
penerapan manajemen risiko hukum pada semua satuan and performing assessments of legal risk management
kerja bank terkait di kantor cabang dan kantor pusat, serta effectiveness in accordance with the audit plan (LHP).
pemeriksaan atas efektivitas pengelolaan hukum sesuai Audit results are reported directly to the President Director.
audit plan dan laporan hasil pemeriksaan (LHP) audit
disampaikan langsung kepada direktur utama.
6. Risiko Reputasi 6. Reputational Risk
Risiko reputasi merupakan risiko akibat menurunnya Reputational risk refers to the risk arising from a decline
tingkat kepercayaan Stakeholders yang bersumber dari in stakeholder confidence due to negative perceptions of
persepsi negatif atas operasional dan pelanggaran etika the Bank’s operations and violations of business ethics.
bisnis terhadap Perusahaan. Setiap publikasi negatif dapat Any negative publicity may reduce public trust in the
menurunkan kepercayaan publik terhadap bank, yang Bank, which may lead to litigation claims and or a decline
dapat berlanjut pada tuntutan litigasi dan atau, penurunan in the number of customers, thereby affecting the Bank’s
jumlah Nasabah yang mempengaruhi bisnis dan/atau business and or revenue.
pendapatan perusahaan.
Seiringan dengan perkembangan teknologi informasi, media In line with the rapid development of information
sosial, media elektronik dan era digitalisasi saat ini, di mana technology, social media, electronic media, and the current
sudah tidak ada lagi sekat-sekat informasi dan transparansi digital era, where information barriers no longer exist
informasi perbankan sudah menjadi keniscayaan, maka and transparency in banking information has become
pengelolaan risiko Reputasi menjadi sangat penting bagi inevitable, reputational risk management has become
Bank. Penyebaran Informasi dapat berlangsung dengan increasingly critical. The dissemination of information can
cepat, bahkan tidak dapat dikendalikan (viralisme), occur rapidly and may become uncontrollable, resulting
sehingga bila terjadi berita negatif akan dengan cepat in viral spread. Therefore, when negative news arises, it
tersebar ke seluruh stakeholder, Bank perlu menyediakan can quickly reach all stakeholders. The Bank is required to
pengelolaan informasi agar merespons dengan cepat dan establish information management capabilities to respond
tepat serta Contact Center untuk melayani pengaduan in a timely and appropriate manner, as well as maintain a
nasabah sebagai manifestasi dari perlindungan konsumen Contact Center to handle customer complaints as part of
sesuai UU No. 08 tahun 1999. consumer protection in accordance with Law No. 8/1999.
PaninBank mengerahkan upaya secara optimal untuk PaninBank continuously undertakes optimal efforts to
menerapkan manajemen risiko reputasi yang melekat pada implement reputational risk management embedded in
bisnis Bank sesuai POJK No. 18/SEOJK.03/2016 tentang its business activities in accordance with POJK No. 18/
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum, yang POJK.03/2016 concerning the Implementation of Risk
mencakup 4 (empat) Pilar Penerapan Manajemen Risiko. Management for Commercial Banks, which encompasses 4
(four) pillars of risk management implementation.
Tata Kelola Governance
Dewan Komisaris dan Direksi melakukan fungsi The Board of Commissioners and the Board of Directors
pengawasan terhadap manajemen risiko reputasi sesuai perform oversight functions over reputational risk
kewenangan dan tanggung jawabnya bersama dengan management in accordance with their respective
unit yang membawahi fungsi pengelolaan reputasi. Dalam authorities and responsibilities, together with units
melakukan pengawasan terhadap penerapan manajemen responsible for managing reputation. In overseeing the
risiko Reputasi Dewan Komisaris di bantu oleh Komite implementation of reputational risk management, the
Pemantau Risiko (KPR) sedangkan Dewan Direksi didukung Board of Commissioners is supported by the Risk Monitoring
oleh Komite Manajemen Risiko (KMR) yang senantiasa Committee (KPR), while the Board of Directors is supported
memberikan masukan/update terkait penerapan by the Risk Management Committee (KMR), which provides
manajemen risiko reputasi Bank secara periodik (bulanan). periodic monthly updates and input on the implementation
Bank telah menetapkan risk appetite dan risk tolerance of the Bank’s reputational risk management. The Bank
yang dipantau secara periodik yaitu frekuensi pengaduan has established risk appetite and risk tolerance, which are
Nasabah yang diterima Bank. Hasilnya dilaporkan kepada monitored periodically based on the frequency of customer
Komite Manajemen Risiko secara bulanan dan Komite complaints received. The results are reported to the Risk
Pemantau Risiko secara triwulanan. Management Committee on a monthly basis and to the Risk
Monitoring Committee on a quarterly basis.
PaninBank 2025 Annual Report 583
Page 586
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Adequacy of Policies, Procedures, and Limit
Limit Setting
Bank telah memiliki kecukupan pedoman dan kebijakan The Bank has established comprehensive policies and
manajemen risiko reputasi yang lengkap, berisi kerangka guidelines for reputational risk management, which include
kerja/pendelegasian tugas dan wewenang jelas mengenai a clear framework and delegation of duties and authorities
pengelolaan risiko reputasi. Bank telah mewajibkan in managing reputational risk. All work units are required
kepada seluruh satuan kerja untuk melakukan kaji ulang to conduct annual reviews and updates of policies and
dan pengkinian tahunan terhadap kebijakan & prosedur procedures to ensure that they remain current. The Bank
sehingga Kebijakan dan Prosedur Bank selalu terkinikan. mitigates reputational risk by delivering high quality
Bank memitigasi risiko reputasi dengan pemberian layanan services to customers and responding appropriately to all
terbaik kepada Nasabah dan merespons semua pengaduan customer complaints from various sources, including direct
Nasabah dengan baik dari semua sumber (pengaduan complaints, complaints submitted through the regulator,
langsung, melalui OJK atau melalui media cetak atau and those received through print or electronic media. The
elektronik) serta melakukan pemantauan informasi Bank also conducts media monitoring and listening across
terkait Bank Panin melalui media berbagai media (media various channels to enable early detection and timely and
monitoring & listening) sehingga memungkinkan deteksi appropriate responses.
dan penanganan/respons yang cepat dan tepat.
Kecukupan Proses Manajemen Risiko dan Sistem Adequacy of Risk Management Processes and
Informasi Manajemen Risiko Information Systems
Risiko reputasi dikelola melalui mekanisme monitoring, Reputational risk is managed through monitoring,
pengawasan, penanganan dan penyelesaian yang supervision, handling, and resolution mechanisms
dikoordinasikan oleh Corporate Secretary dan Customer coordinated by the Corporate Secretary and Customer
Complain Handling dengan mengacu pada ketentuan Complaint Handling functions, in accordance with the
Standar Pedoman Corporate Secretary. Pengelolaan Corporate Secretary Standard Guidelines. The management
Risiko Reputasi PaninBank adalah untuk mencegah of reputational risk at PaninBank is aimed at preventing the
timbulnya persepsi negatif terhadap bank yang dapat emergence of negative perceptions toward the Bank that
menimbulkan turunnya tingkat kepercayaan stakeholder may lead to a decline in stakeholder confidence, through
terhadap bank, dengan aktivitas, antara lain meningkatkan activities including enhancing service quality and instilling
kualitas dan menanam moto “I CARE” kepada SDM Bank the “ICARE” motto among the Bank’s human resources to
agar memberikan layanan yang terbaik kepada Nasabah, deliver the best service to customers, developing the Bank’s
mengembangkan sistem teknologi informasi bank untuk information technology systems to expand and improve
memperluas dan meningkatkan kualitas layanan kepada service quality to customers, including the provision of a
Nasabah, termasuk menyediakan Sistem Aplikasi Tombol Customer Service Button Application System. At present,
Layanan Nasabah. Saat ini PaninBank memiliki sarana PaninBank has facilities to receive customer complaints
untuk menerima Pengaduan dan keluhan dari Nasabah through the Panin Call Center 1500678, branch offices,
melalui Call Center Panin 1500678, kantor cabang, e-mail, e-mail, and social media.
dan media sosial.
Bank mengelola pengaduan Nasabah di Contact Center The Bank manages customer complaints at the Contact
telah didukung dengan aplikasi Rescall dan IVR. Sementara Center supported by the Rescall and IVR applications.
pengaduan Nasabah melalui media cetak dan elektronik Meanwhile, customer complaints through print and
telah dilakukan melalui kerja sama dengan Pihak Ketiga electronic media are handled through cooperation with
untuk menjalankan aktivitas pemantauan (media listening), third parties to conduct monitoring activities (media
sehingga potensi adanya pemberitaan negatif atas listening), enabling broader monitoring of potential
Bank maupun Perusahaan Anak dan Pejabatnya dapat negative news related to the Bank, its Subsidiaries, and
dipantau lebih luas, segera terdeteksi dan memungkinkan its officers, allowing for early detection and timely and
dilakukannya respons secara cepat dan akurat. accurate response.
Satuan Kerja Customer Complaint Handling (CCH) telah The Customer Complaint Handling (CCH) Unit has collected
melakukan pengumpulan data pengaduan Nasabah data on customer complaints received through the Call
yang masuk melalui Satuan Kerja Call Centre dan Kantor Center Unit, branch offices, and the OJK system, and
Cabang dan sistem OJK serta melaporkan kepada regulator reports such data to the regulator on a periodic basis.
secara periodik.
584 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 587
Proses penilaian risiko reputasi dilakukan dengan metode The reputational risk assessment process is conducted
Risk & Control Self assessment, Key Risk Indicators Bank using the Risk and Control Self Assessment method and
menggunakan Aplikasi Operational Risk Assesor (OPRA), Key Risk Indicators through the Operational Risk Assessor
Sedangkan untuk pengukuran dan pelaporan profil risiko (OPRA) application, while the measurement and reporting
reputasi bank menggunakan aplikasi Integrated Reporting of the Bank’s reputational risk profile are carried out using
System (IRS). the Integrated Reporting System (IRS).
Pengendalian Internal yang Menyeluruh Comprehensive Internal Control
Sistem pengendalian internal pada pengelolaan risiko The internal control system for reputational risk
reputasi dilakukan secara berjenjang mengacu pada management is implemented in a structured manner
pendekatan Model 3 Lini (Three Lines Model). Sejalan based on the Three Lines Model approach. In line with
dengan perkembangan teknologi informasi khususnya the advancement of information technology, particularly
penggunaan internet, informasi/berita negatif sangat the use of the internet, negative information or news can
mudah dan cepat tersebar. Oleh karena itu bank senantiasa spread rapidly. Therefore, the Bank continuously provides
memberikan sosialisasi dan pelatihan kepada SDM agar training and awareness programs to employees to ensure
dapat memberikan layanan yang cepat dan akurat serta the delivery of prompt, accurate, and high quality service.
service excellence, menyediakan layanan call centre 24 The Bank operates a 24 hour call center to provide timely
jam yang membutuhkan bantuan atau informasi cepat assistance and information, and has implemented a
dan tepat, bank juga menyediakan sistem aplikasi tombol customer service button application system to measure
layanan Nasabah untuk mengukur tingkat kepuasan customer satisfaction. The roles of customer service units,
Nasabah, meningkatkan peran satuan kerja customer call centers, and help desks are continuously strengthened
service, call centre, dan help desk dalam menerima dan in handling and resolving customer complaints to improve
menyelesaikan pengaduan Nasabah untuk meningkatkan service quality. Overall, the Bank promotes the importance
kualitas pelayanan terhadap Nasabah. Secara keseluruhan, of reputational risk management across all levels of
Bank terus menanamkan pentingnya manajemen risiko employees through the dissemination of the Bank’s vision
reputasi di semua lapisan karyawan, melalui sosialisasi visi and values.
dan nilai-nilai Bank.
7. Risiko Stratejik 7. Strategic Risk
Risiko akibat ketidaktepatan Bank dalam mengambil Strategic risk refers to the risk arising from the
keputusan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan Bank’s inaccuracies in making decisions and or in the
stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan implementation of strategic decisions, as well as failure to
lingkungan bisnis. Risiko stratejik dapat timbul dikarenakan anticipate changes in the business environment. Strategic
ketidaksesuaian dalam penetapan rencana stratejik dan risk may arise from misalignment in the formulation of
analisis lingkungan bisnis yang tidak komprehensif. strategic plans and from non comprehensive analysis of
the business environment.
Visi dan misi Bank merupakan acuan dalam penyusunan The Bank’s vision and mission serve as the basis for
Stratejik yang akan dicapai oleh Bank, yang selanjutnya the formulation of strategies to be achieved, which are
diturunkan kepada rencana bisnis bank. Stratejik dan subsequently translated into the Bank’s business plan.
rencana bisnis Bank disusun dalam jangka pendek, The Bank’s strategies and business plans are developed
menengah dan jangka panjang baik dengan metode for the short term, medium term, and long term using
kombinasi top down, buttom up. Pengelolaan risiko stratejik a combination of top down and bottom up approaches.
menjadi penting untuk menjaga keberlanjutan operasional Strategic risk management is essential to maintain the
dan bisnis Bank dalam menghadapi kondisi lingkungan sustainability of the Bank’s operations and business in
bisnis internal dan eksternal serta perkembangan global responding to internal and external business environments,
yang dapat mengganggu tujuan/objektif Bank. as well as global developments that may affect the Bank’s
objectives.
Rencana Bisnis Bank yang telah disetujui manajemen The Bank’s business plan, as approved by management,
senantiasa didistribusikan dan disosialisasikan kepada is consistently distributed and communicated to relevant
Pejabat terkait agar menjadi panduan dalam aktivitas officers as a guideline for business activities. The realization
bisnis Bank di-monitoring realisasi pencapaian rencana of the Bank’s business plan is monitored periodically,
bisnis Bank secara berkala serta melakukan analisis followed by analysis and adjustments in the event of
dan penyesuaian bila terjadi deviasi dengan lingkungan deviations from the Bank’s business environment.
bisnis Bank.
PaninBank 2025 Annual Report 585
Page 588
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
Tata Kelola Governance
Dewan Komisaris dan Direksi melakukan fungsi pengaturan The Board of Commissioners and the Board of Directors
dan pengawasan secara aktif dalam hal menetapkan actively perform regulatory and oversight functions in
sasaran strategis yang sejalan dengan kondisi bisnis bank setting strategic objectives that are aligned with the Bank’s
saat ini dengan memperhatikan kondisi lingkungan bisnis current business conditions, taking into account both
internal dan eksternal. internal and external business environments.
Direksi telah merumuskan Risk Appetite dan Risk Tolerance The Board of Directors has established the Risk Appetite and
risiko stratejik yang terdiri dari parameter Rating PaninBank Risk Tolerance for strategic risk, consisting of parameters
dari pemeringkat FITCH dan PEFINDO serta persentase including PaninBank’s ratings from FITCH and PEFINDO, as
pencapaian realisasi RBB. well as the percentage of achievement of the RBB.
Parameter risk appetite dan risk tolerance merupakan These risk appetite and risk tolerance parameters serve as
acuan dalam pengelolaan Risiko stratejik yang senantiasa references in managing strategic risk and are continuously
dipantau dan diukur secara periodik serta dilaporkan kepada monitored and measured on a periodic basis, and reported
Komite Manajemen Risiko (KMR) secara berkala. Parameter to the Risk Management Committee (KMR). If the Bank’s risk
risk appetite dan risk tolerance bank yang melampaui appetite and risk tolerance parameters exceed the defined
ambang batas risk tolerance, maka wajib membuat tindak thresholds, corrective action plans must be implemented
lanjut perbaikan (action plan) agar tidak menimbulkan to prevent significant impacts that may disrupt the Bank’s
dampak signifikan yang dapat menganggu operasional dan operations and business activities.
bisnis bank.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Adequacy of Policies, Procedures, and Limit
Limit Setting
Bank telah memiliki kebijakan, prosedur, dan penetapan The Bank has established comprehensive policies,
limit yang cukup lengkap untuk mendukung penerapan procedures, and limit setting to support the implementation
Risiko stratejik dan senantiasa dikaji ulang dan dikinikan of strategic risk management, which are regularly reviewed
sesuai kondisi dan situasi internal dan eksternal bank. and updated in accordance with internal and external
Penyusunan strategi, bank wajib menganalisis posisi conditions. In formulating its strategy, the Bank analyzes
kompetitif bank di industri, mengevaluasi rencana strategi its competitive position within the industry, evaluates its
dan disesuaikan apabila terdapat penyimpangan dari strategic plans, and makes adjustments where deviations
target yang akan dicapai akibat perubahan yang signifikan, from targets arise due to significant changes. The Bank
memiliki kecukupan rencana suksesi manajerial untuk maintains an adequate managerial succession plan to
mendukung efektivitas implementasi strategi secara support the effective and sustainable implementation of its
berkelanjutan, dan memiliki sumber pendanaan yang strategies and ensures the availability of sufficient funding
mencukupi untuk mendukung penerapan rencana stratejik. to support the execution of its strategic plans.
Penerapan kebijakan umum atau arahan strategis yang The implementation of general policies or strategic
telah dirumuskan bank dilakukan dengan menyusun directions formulated by the Bank is carried out through
Rencana Bisnis Bank (RBB), di mana setiap satuan kerja the preparation of the Bank’s Business Plan (RBB), where
Bank di Kantor Pusat dan Kantor Cabang mengusulkan each work unit at both Head Office and Branch Offices
rencana kegiatan usaha bank untuk jangka pendek (satu proposes business activity plans for the short term of one
tahun) dan jangka menengah (tiga tahun), termasuk rencana year and the medium term of three years. These plans
peningkatan kinerja usaha, rencana penyelenggaraan include initiatives to improve business performance, plans
produk bank baru, rencana pengembangan jaringan kantor, for the introduction of new Bank products, plans for branch
dan strategi yang akan dilakukan untuk mencapai rencana network development, and the strategies to achieve these
tersebut sesuai dengan target dan waktu yang ditetapkan. plans in accordance with the defined targets and timelines.
Kecukupan Proses dan Sistem Informasi Adequacy of Risk Management Processes and
Manajemen Risiko Risk Management Information Systems
Bank memastikan kecukupan proses identifikasi, The Bank ensures the adequacy of processes for identifying,
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko stratejik measuring, monitoring, and controlling strategic risk by
dengan menganalisis realisasi pencapaian target rencana analyzing the achievement of targets set in the Bank’s
bisnis bank yang telah ditetapkan. Selain itu, Bank telah Business Plan. In addition, the Bank has developed and
menyusun dan menetapkan Sistem Informasi Manajemen established a Management Information System (MIS) for
(SIM) risiko stratejik untuk proses penyusunan dan strategic risk to support the preparation and submission
penyampaian laporan. of reports.
586 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 589
• Identifikasi Risiko Stratejik • Identification of Strategic Risk
Pada proses identifikasi risiko stratejik, pemilik risiko In the strategic risk identification process, risk owners
(Bisnis Unit dan Unit pendukung) bersama dengan Biro (Business Units and Supporting Units), together with
Enterprise Risk Management melakukan identifikasi the Enterprise Risk Management Bureau, identify
pelaksanaan strategi usaha/rencana bisnis yang tidak ineffective implementation of business strategies or
efektif, dan hasil identifikasi tersebut disampaikan business plans. The results of this identification are
untuk keperluan konsolidasi kepada Biro Akuntansi submitted to the Accounting and Finance Bureau (BAK)
Keuangan (BAK) for consolidation purposes
• Pengukuran Risiko Stratejik • Measurement of Strategic Risk
Pada proses pengukuran risiko stratejik, Biro In the strategic risk measurement process, the
Enterprise Risk Management melakukan pengukuran Enterprise Risk Management Bureau performs
menggunakan indikator/parameter berupa tingkat measurement using indicators or parameters including
kompleksitas strategi bisnis bank, posisi bisnis bank the level of complexity of the Bank’s business strategy,
di industri perbankan, dan pencapaian rencana the Bank’s business position within the banking
bisnis. Setelah itu, melakukan stress test terhadap industry, and the achievement of the business
implementasi strategi untuk mengidentifikasi setiap plan. The Bank also conducts stress testing on the
peristiwa atau perubahan lingkungan bisnis yang dapat implementation of strategies to identify events or
berdampak negatif terhadap rencana stratejik dan changes in the business environment that may have
mengukur potensi dampak negatif tersebut terhadap a negative impact on strategic plans and to measure
kinerja bisnis bank, baik secara keuangan maupun non the potential negative impact on the Bank’s business
keuangan. performance, both financial and non financial.
Ketika hasil stress testing menghasilkan tingkat risiko When stress testing results indicate a risk level
yang lebih tinggi dari kemampuan bank menyerap risiko exceeding the Bank’s capacity to absorb such risk
dimaksud (risk tolerance), bank telah mengembangkan (risk tolerance), the Bank develops strategic plans to
rencana strategi untuk memitigasi risiko tersebut. mitigate such risks.
• Pemantauan Risiko Stratejik • Monitoring of Strategic Risk
Berdasarkan laporan konsolidasi BAK, Biro Enterprise Based on consolidated reports from BAK, the Enterprise
Risk Management akan melakukan pemantauan Risk Management Bureau monitors the control and
terhadap pengendalian dan pengembangan development of strategy implementation carried out
implementasi strategi yang dilakukan oleh pemilik by risk owners. This monitoring takes into account
risiko. Pemantauan tersebut dilakukan dengan past loss experiences arising from strategic risk or
memperhatikan pengalaman kerugian di masa lalu yang deviations in the implementation of strategic plans.
disebabkan oleh risiko stratejik atau penyimpangan
pelaksanaan rencana strategi.
Permasalahan stratejik yang timbul akibat perubahan Strategic issues arising from changes in operations
operasional dan lingkungan bisnis yang memiliki and the business environment that have a negative
dampak negatif terhadap kondisi bisnis atau kondisi impact on the Bank’s business or financial condition
keuangan bank tersebut, selanjutnya dilaporkan are reported to the Board of Directors, accompanied by
kepada Direksi disertai analisa dampak terhadap risiko analysis of the impact on strategic risk and the required
stratejik dan tindakan perbaikan yang diperlukan. corrective actions.
• Pengendalian Risiko Stratejik • Control of Strategic Risk
Pengendalian risiko stratejik dilakukan dengan Strategic risk control is carried out through performance
melakukan pemantauan kinerja termasuk kinerja monitoring, including financial performance, by
keuangan dengan cara membandingkan ‘hasil aktual’ comparing actual results with expected results by the
dengan ‘hasil yang diharapkan’ oleh Biro Enterprise Enterprise Risk Management Bureau to ensure that risks
Risk Management untuk memastikan bahwa risiko yang undertaken remain within tolerance limits. Significant
diambil masih dalam batas toleransi dan melaporkan deviations are reported to the Board of Directors. Risk
deviasi yang signifikan kepada Direksi, serta telah criteria scales have been established and are reviewed
disusun skala kriteria risiko dan telah direview secara periodically by the Board of Directors for the purpose of
berkala oleh Direksi untuk sistem pengendalian risiko. risk control systems.
• Sistem Informasi Manajemen Risiko Stratejik • Strategic Risk Management Information System
Bank telah menyusun dan menetapkan Sistem The Bank has developed and established a Management
Informasi Manajemen (SIM) risiko stratejik untuk Information System (SIM) for strategic risk to support
PaninBank 2025 Annual Report 587
Page 590
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
proses penyusunan dan penyampaian laporan yang the preparation and submission of comprehensive and
komprehensif dan terintegrasi dari level terendah ke integrated reports from the lowest level up to the Risk
Komite Manajemen Risiko (KMR) dan Komite Pemantau Management Committee (KMR) and the Risk Monitoring
Risiko (KPR) baik secara manual maupun otomasi oleh Committee (KPR), both manually and through
sistem. Saat ini, untuk penyusunan dan pelaporan profil automated systems. Currently, the Bank uses the
risiko stratejik, Bank menggunakan aplikasi Integrated Integrated Reporting System (IRS) application for the
Reporting System (IRS). preparation and reporting of its strategic risk profile.
Pengendalian Internal yang menyeluruh Comprehensive Internal Control
Untuk mendukung pelaksanaan manajemen risiko stratejik, To support the implementation of strategic risk
bank telah memiliki aturan sistem pengendalian internal management, the Bank has established an effective
yang sangat efektif. Sistem pengendalian internal bank internal control system. The Bank’s internal control system
dilakukan secara berjenjang mengacu pendekatan Model 3 is implemented in a structured manner based on the
Lini (Three Lines Model). Mitigasi pengelolaan risiko stratejik Three Lines Model approach. Strategic risk management
dilakukan dengan menyusun Rencana Bisnis Bank yang mitigation is carried out through the preparation of the
telah disetujui dan dilakukan pengawasan oleh Direksi, Bank’s Business Plan, which has been approved and is
serta pemantauan yang dilakukan oleh Biro Akuntansi subject to oversight by the Board of Directors, as well as
Keuangan (BAK) terhadap realisasi Rencana Bisnis Bank monitoring conducted by the Accounting and Finance
(RBB) dan memastikan bahwa pencapaian target RBB telah Bureau (BAK) on the realization of the Bank’s Business Plan
sesuai dengan target yang ditetapkan. (RBB) and to ensure that the achievement of RBB targets is
in line with the defined targets.
8. Risiko Kepatuhan 8. Compliance Risk
Risiko kepatuhan merupakan risiko yang timbul akibat Compliance risk refers to the risk arising from the Bank’s
Perseroan tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan failure to comply with and or implement applicable
peraturan perundang-undangan dan regulasi yang berlaku. laws, regulations, and regulatory requirements. The
Pengelolaan Risiko Kepatuhan sudah menjadi suatu management of compliance risk has become an essential
keharusan dalam bisnis perbankan, bahkan dapat menjadi requirement in the banking business and may also become
sebuah isu global baik saat ini ataupun di masa yang akan a global issue, both at present and in the future, to ensure
datang untuk menjaga keberlangsungan operasional dan the sustainability of the Bank’s operations and business.
bisnis Bank.
Manajemen risiko kepatuhan adalah suatu pendekatan Compliance risk management is an approach to identify,
untuk mengidentifikasi, mengevaluasi, dan mengelola risiko evaluate, and manage compliance risks related to adherence
kepatuhan yang berkaitan dengan kepatuhan peraturan, to applicable regulations, policies, and standards.
kebijakan, atau standar yang berlaku.
Perkembangan Teknologi Informasi yang secara cepat The rapid development of information technology has
telah mengubah proses bisnis industri perbankan yang transformed business processes in the banking industry
senantiasa diikuti oleh penerbitan dan/atau perubahan and is continuously followed by the issuance and or revision
regulasi-regulasi baru. Ketidakpatuhan Bank terhadap of new regulations. Non compliance with regulatory
regulator biasanya terjadi karena kebijakan dan prosedur requirements often occurs when policies and procedures
tidak up to date, tidak mengadopsi regulasi-regulasi are not up to date and do not reflect the latest regulations,
terkini, sehingga pada pelaksanaannya melanggar regulasi resulting in breaches during implementation. Therefore,
yang berlaku. Oleh karena itu Bank wajib memiliki satuan the Bank is required to maintain a compliance unit to
kerja kepatuhan untuk memantau perkembangan regulasi monitor regulatory developments and disseminate updates
perbankan terkini dan menyosialisakan kepada satuan kerja to relevant work units to ensure timely adjustments and
terkait agar segera dilakukan penyesuaian/pengkinian. updates.
Tata Kelola Governance
Pengawasan oleh direksi dan komisaris sangat penting Oversight by the Board of Directors and the Board of
untuk memastikan bahwa kebijakan dan prosedur Commissioners is essential to ensure that compliance
kepatuhan telah diimplementasikan dengan baik dan policies and procedures have been properly implemented
risiko kepatuhan telah dikelola dengan efektif. Direksi dan and that compliance risk is effectively managed. The Board
588 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 591
Dewan Komisaris harus memastikan bahwa manajemen of Directors and the Board of Commissioners ensure that
risiko kepatuhan menjadi bagian dari rencana strategis compliance risk management forms an integral part of the
perusahaan dan dilaksanakan dengan baik. Bank’s strategic plan and is implemented effectively.
Dalam rangka penerapan manajemen risiko kepatuhan To ensure the effective implementation of compliance risk
agar dapat berjalan dengan efektif, PaninBank memastikan management, PaninBank establishes clear segregation of
adanya pembagian tugas dan tanggung jawab yang jelas duties and responsibilities in managing compliance risk.
dalam pengelolaan risiko kepatuhan.
Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Adequacy of Policies, Procedures, and Limit
Limit Setting
Kebijakan, prosedur, dan limit kepatuhan harus cukup dan Compliance policies, procedures, and limits must be
efektif untuk meminimalkan risiko pelanggaran hukum adequate and effective in minimizing the risk of legal or
atau etika. Hal ini meliputi pengembangan kebijakan dan ethical violations. This includes the development of clear
prosedur yang jelas dan terperinci, serta penetapan limit and comprehensive policies and procedures, along with
kepatuhan yang dapat diterima dan dapat dicapai. the establishment of compliance limits that are acceptable
and achievable.
Kebijakan dan prosedur Risiko kepatuhan merupakan Compliance risk policies and procedures serve as guidelines
pedoman yang harus diikuti oleh seluruh risk owner/risk for all risk owners or risk taking units to ensure that the
taking unit untuk memastikan bahwa organisasi sudah organization adheres to applicable laws and regulations.
mengikuti peraturan dan perundang undangan yang The Bank continuously conducts periodic reviews and
berlaku. Bank senantiasa selalu melakukan kaji ulang dan updates of its policies and procedures to ensure alignment
pengkinian terhadap kebijakan dan prosedur agar selalu with prevailing regulatory requirements.
selaras dengan ketentuan dan peraturan perundang
undangan yang telah ditetapkan oleh regulator.
Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur yang mengatur The Bank has established policies and procedures
kerangka kerja manajemen risiko kepatuhan antara governing the compliance risk management framework,
lain; Buku Pedoman Operasional Kepatuhan, Kebijakan including the Compliance Operational Guidelines Manual,
dan Prosedur Manajemen Risiko Kepatuhan, Kebijakan Compliance Risk Management Policies and Procedures,
dan Prosedur APU-PPT, Strategi Anti-Fraud serta Anti Money Laundering and Counter Terrorism Financing
kebijakan lainnya. (APU-PPT) Policies and Procedures, Anti Fraud Strategy,
and other related policies.
Kecukupan Proses dan Sistem Informasi Adequacy of Risk Management Processes and
Manajemen Risiko Risk Management Information Systems
Prosedur dan sistem kepatuhan harus cukup untuk Compliance procedures and systems must be adequate
mengidentifikasi dan menilai risiko kepatuhan secara to effectively identify and assess compliance risk. The
efektif. Organisasi harus memiliki proses yang memadai organization must have sufficient processes to identify,
untuk mengidentifikasi, mengevaluasi, dan memonitor evaluate, and monitor compliance risk, and to report
risiko kepatuhan serta melaporkan risiko kepatuhan kepada compliance risk to management and the Board of Directors.
manajemen dan direksi.
• Identifikasi Risiko Kepatuhan • Identification of Compliance Risk
Bank telah melakukan identifikasi dan menetapkan isu The Bank has identified and established risk issues
risiko yang terekspos semua satuan kerja bank dan exposed across all work units and defined compliance
parameter-parameter risiko kepatuhan Bank pada yang risk parameters that must be maintained and
harus dijaga dan selalu diperbarui. continuously updated.
• Pengukuran Risiko Kepatuhan • Measurement of Compliance Risk
Metode pengukuran risiko dilakukan secara kualitatif Risk measurement is conducted using qualitative
dan/atau kuantitatif dengan menggunakan pendekatan and or quantitative methods, applying impact and
pengukuran dampak dan frekuensi kejadian terhadap frequency approaches to the established compliance
parameter-parameter Risiko kepatuhan yang telah risk parameters.
ditetapkan.
PaninBank 2025 Annual Report 589
Page 592
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
• Pemantauan Risiko Kepatuhan • Monitoring of Compliance Risk
Pemantauan Risiko Kepatuhan dilakukan secara priodik Compliance risk monitoring is conducted periodically
dengan melakukan konsolidasi laporan aspek yang through consolidation of reports related to compliance
terkait dengan risiko kepatuhan dari seluruh satuan aspects from all work units, including warnings, penalty
kerja yang mencakup teguran, sanksi denda dan tidak sanctions, and follow up actions on audit findings
lanjut atas temuan audit dari regulator. Selain itu from the regulator. In addition, the adequacy and
untuk melihat kecukupan dan efektivitas pengendalian effectiveness of compliance risk control are assessed
risiko kepatuhan dilakukan melalui perangkat Risk & through the Risk and Control Self Assessment (RCSA)
Control Self Assesment (R-CSA) yang didukung aplikasi supported by the web based Operational Risk Assessor
Operational Risk Assessor (OPRA) yang berbasis web (OPRA) application modules.
dengan modul.
• Pengendalian Risiko Kepatuhan • Control of Compliance Risk
Bank berupaya secara optimal untuk melakukan The Bank undertakes ongoing monitoring of banking
pemantauan terhadap regulasi perbankan yang regulations issued by the regulator to ensure that its
diterbitkan oleh regulator agar operasional dan bisnis operations and business activities do not violate such
bank tidak melanggar regulasi-regulasi tersebut. regulations. Compliance monitoring and control include
Bank telah melakukan beberapa pemantauan dan active dissemination of new regulations to relevant
pengendalian kepatuhan terhadap regulasi perbankan work units, monitoring and ensuring adherence to
antara lain: Bank secara aktif melakukan sosialisasi regulatory limits related to BMPK, NOP, Education
kepada satuan kerja terkait terhadap peraturan Expenses, NPL, LDR, and others, and ensuring that
dan regulasi baru yang diterbitkan oleh regulator, reporting obligations to the regulator are fulfilled in
memantau dan memastikan agar Bank tidak melanggar accordance with applicable requirements.
ketentuan limit dari regulator terkait BMPK, NOP, Biaya
Pendidikan, NPL, LDR dan lainnya, memastikan bahwa
kewajiban pelaporan kepada regulator telah dilakukan
dan dijalankan sesuai ketentuan.
Pengendalian Internal yang menyeluruh Comprehensive Internal Control
Sistem pengendalian internal pada pengelolaan Risiko The internal control system for compliance risk management
Kepatuhan dilakukan secara menyeluruh dan efektif. is implemented in a comprehensive and effective manner.
Hal ini meliputi pengembangan dan pelaksanaan kontrol This includes the development and implementation of
internal yang kuat dan sistem pengendalian intern yang strong internal controls and an adequate internal control
memadai, termasuk pemeriksaan dan pengawasan yang system, supported by continuous review and supervision
terus-menerus mengacu pada pendekatan Model 3 Lini based on the Three Lines Model approach. The Bank
(Three Lines Model). Bank melakukan monitoring terhadap monitors its overall compliance with applicable regulations
seluruh kepatuhan Bank terhadap regulasi yang berlaku and reports the results to the Board of Directors.
dan melaporkan kepada direksi.
Untuk memastikan kecukupan kaji ulang secara independen To ensure adequate independent review of the incorporation
terhadap tercakupnya regulasi terkait penyusunan of regulatory requirements in the preparation of policies and
pedoman kebijakan dan prosedur aktivitas operasional procedures governing operational and business activities,
dan bisnis bank, maka dilakukan kajian dan opini risiko compliance risk reviews and opinions are conducted
kepatuhan oleh Satuan Kerja Kepatuhan Bank dan Satuan by the Compliance Unit and the Risk Management
Kerja Manajemen Risiko Bank. Selain itu untuk memastikan Unit. In addition, to ensure that the implementation of
bahwa pelaksanaan penerapan Risiko Kepatuhan telah compliance risk management meets applicable regulatory
memenuhi regulasi yang berlaku, maka dilakukan kaji ulang requirements, independent and periodic reviews and audits
dan audit oleh Satuan Kerja Internal Audit Bank secara are conducted by the Internal Audit Unit.
independen dan berkala.
590 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 593
Pengungkapan Eksposur Risiko dan Permodalan Disclosure of Risk Exposure and Capital
Dalam Rangka memberikan informasi mengenai In order to provide more transparent information regarding
penerapan manajemen risiko yang lebih transparan, Bank the implementation of risk management, the Bank refers
mengacu kepada SEOJK No. 9/SEOJK.03/2020 terkait to OJK Circular Letter No. 9/SEOJK.03/2020 concerning
dengan Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Transparency and Publication of Conventional Commercial
Kovensional; SEOJK No. 24/SEOJK.03/2021 tentang Bank Reports; OJK Circular Letter No. 24/SEOJK.03/2021
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko concerning the Calculation of Risk Weighted Assets
Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Standar bagi for Credit Risk using the Standardized Approach for
Bank Umum; dan SEOJK No. 16/SEOJK.03/2023 tentang Commercial Banks; and OJK Circular Letter No. 16/
Perhitungan Permodalan untuk Eksposur Bank terhadap SEOJK.03/2023 concerning Capital Calculation for Bank
Lembaga Central Counterparty. Sebagaimana diwajibkan Exposures to Central Counterparties. As required by the
oleh regulator melalui peraturan tersebut, Bank secara regulator through these regulations, the Bank periodically
berkala menyampaikan pelaporan terkait pengungkapan submits reports on quantitative disclosures of risk exposure
kuantitatif eksposur risiko dan permodalan baik secara and capital, both on an individual and consolidated
individual maupun konsolidasian sepanjang 2025. Tabel- basis throughout 2025. The Bank’s risk tables can be
tabel risiko Bank tersebut dapat diakses secara terpisah accessed separately through the Panin Bank website at
melalui situs web PaninBank: www.paninbank.co.id >> www.paninbank.co.id under >> About Panin >> Investor
Tentang Panin >> Hubungan Investor >> Laporan >> Laporan Relations >> Report >> Annual Report.
Tahunan.
PaninBank 2025 Annual Report 591
Page 594
Page 595
Laporan
Keberlanjutan
Sustainability Report
594 Tentang Laporan Keberlanjutan
About Sustainability Report
611 Strategi Keberlanjutan PaninBank
PaninBank’s Sustainability Strategy
615 Ikhtisar Aspek Keberlanjutan
Sustainability Aspect Overview
617 Tata Kelola Berkelanjutan
Sustainability Governance
625 Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
626 Kinerja Ekonomi: Unggul melalui Sinergi dan Kolaborasi yang Solid
Economic Performance: Excellence through Solid Synergy and Collaboration
634 PaninBank bagi Lingkungan Hidup: Mendukung Pelestarian Alam untuk
Generasi Penerus di Masa Depan
PaninBank for the Environment: Supporting Natural Conservation for Future
Generations
649 Komitmen Pemberian Layanan Terbaik dan Setara kepada Semua Nasabah
Commitment to Providing the Best and Equal Service to All Customers
656 Menghadirkan Lingkungan Kerja yang Sehat, Aman, dan Nyaman
Providing a Healthy, Safe, and Comfortable Work Environment
658 PaninBank bagi Masyarakat: Komitmen Kami untuk Menebarkan Kebaikan
bagi Masyarakat dan Para Pemangku Kepentingan Lainnya
PaninBank for Community: Our Commitment to Spreading Kindness to the
Community and Other Stakeholders
660 Komitmen PaninBank terhadap Program CSR
PaninBank’s Commitment to CSR Program
670 Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan
Sustainability Financial Products and/or Services
Page 596
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Tentang
Laporan Keberlanjutan
About the Sustainability Report
Pada tahun 2025, PaninBank memperkuat komitmen ESG melalui
integrasi prinsip keuangan berkelanjutan, penguatan manajemen
risiko iklim berbasis TCFD, serta ekspansi pembiayaan hijau. Upaya
ini tercermin dari penurunan emisi operasional menjadi 151,6 tCO2eq,
yang menunjukkan progres dalam mendukung target Net Zero
Emission 2060 sekaligus memperkuat penciptaan nilai jangka
panjang yang berkelanjutan.
In 2025, PaninBank strengthened its ESG commitment through the integration of sustainable
finance principles, the enhancement of climate risk management aligned with the TCFD
framework, and the expansion of green financing. These efforts were reflected in a reduction
in operational emissions to 151.6 tCO2eq, demonstrating progress toward the Net Zero
Emission 2060 target while strengthening the creation of sustainable long-term value.
594 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 597
PaninBank secara konsisten berperan aktif dalam mendukung PaninBank consistently plays an active role in supporting
percepatan transisi menuju ekonomi hijau di Indonesia melalui the acceleration of Indonesia’s transition toward a green
berbagai inisiatif yang berfokus pada pelestarian lingkungan. economy through various initiatives focused on environmental
Penerapan prinsip keberlanjutan yang terintegrasi dalam conservation. The integration of sustainability principles across
seluruh aktivitas operasional mencerminkan komitmen all operational activities reflects the Company’s commitment to
Perseroan untuk memastikan setiap langkah yang diambil ensuring that every step taken delivers long-term added value
memberikan nilai tambah jangka panjang bagi kelestarian to ecosystem preservation and the social well-being of the
ekosistem dan kesejahteraan sosial masyarakat. community.
PROFIL LAPORAN KEBERLANJUTAN SUSTAINABILITY REPORT PROFILE
Pada tahun 2025, PaninBank kembali menerbitkan Laporan In 2025, PaninBank once again published its Sustainability
Keberlanjutan sebagai wujud komitmen untuk menerapkan Report as an expression of its continuous commitment to
prinsip-prinsip keberlanjutan secara berkesinambungan. applying sustainability principles. This report has been prepared
Penyusunan laporan ini disusun dengan metode yang sama using the same methodology as the previous year and refers to
dengan tahun sebelumnya dan mengacu pada Peraturan OJK Regulation No. 51/POJK.03/2017 on the Implementation
OJK No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan of Sustainable Finance for Financial Services Institutions,
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Issuers, and Public Companies, together with the guidelines
Perusahaan Publik, serta mengacu pada pedoman yang set out in Financial Services Authority Circular Letter No. 16/
termaktub dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/ SEOJK.04/2021 on the Form and Content of Annual Reports
SEOJK.04/2021 terkait Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten of Issuers or Public Companies. This report also applies the
atau Perusahaan Publik. Laporan ini juga menerapkan standar standards established by the Global Reporting Initiative (GRI)
yang ditetapkan oleh Global Reporting Initiative (GRI) 2021 2021 as the guideline for its information disclosure.
sebagai pedoman dalam pengungkapan informasinya.
PaninBank menerapkan model penyusunan Laporan Tahunan PaninBank applies an integrated preparation model for the
dan Laporan Keberlanjutan yang terintegrasi sehingga kedua Annual Report and the Sustainability Report, so that both
laporan diterbitkan dalam satu buku yang sama. Penerapan reports are published within a single book. This model allows
model tersebut membuat informasi dapat saling melengkapi the information to complement each other, avoiding repetition
sehingga tidak terjadi pengulangan dan redundansi data, dan and data redundancy, and enabling more effective information
pengungkapan informasi dapat menjadi lebih efektif. disclosure.
Laporan Keberlanjutan tahun 2025 memuat informasi yang The 2025 Sustainability Report presents comprehensive
menyeluruh terkait kinerja dan program keberlanjutan yang information on the Bank’s sustainability performance
telah diterapkan oleh Bank sepanjang tahun pelaporan. and programs carried out throughout the reporting year.
Beberapa aspek keberlanjutan yang disajikan secara terperinci Several sustainability aspects detailed in this report cover
dalam laporan ini terdiri dari aspek lingkungan, sosial, tata environmental, social, governance, and economic dimensions.
kelola, dan ekonomi. Informasi yang diungkapkan pada laporan The information disclosed in this report covers the period from
ini merupakan informasi yang terjadi selama periode 1 Januari January 1 to December 31, 2025, serving as a continuation of
hingga 31 Desember 2025, dan berperan sebagai informasi the report previously published in April 2024. All information
lanjutan dari laporan yang telah diterbitkan sebelumnya pada presented aims to provide a comprehensive overview of the
April 2024. Seluruh informasi yang disajikan berperan untuk targets achieved within that period. (2-3)
memberikan gambaran secara menyeluruh terkait target
pencapaian dalam kurun waktu tersebut. (2-3)
PaninBank 2025 Annual Report 595
Page 598
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Informasi yang diungkapkan pada laporan ini bersumber The information disclosed in this report is sourced directly from
langsung dari PaninBank, mencakup kinerja ekonomi PaninBank, covering consolidated economic performance that
konsolidasi yang terdiri dari entitas anak PaninBank, yaitu includes PaninBank’s subsidiaries, namely PT Clipan Finance
PT Clipan Finance Indonesia Tbk dan PT Bank Panin Dubai Indonesia Tbk and PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk. No new
Syariah Tbk. Tidak terdapat adanya topik material terbaru yang material topic is presented in the 2025 Sustainability Report,
disajikan pada Laporan Keberlanjutan tahun 2025 sehingga so the Bank discloses the same information as in the previous
Bank mengungkapkan informasi yang sama dengan laporan report.
sebelumnya.
UNIT USAHA YANG DIMASUKKAN DALAM BUSINESS UNITS INCLUDED IN THE
LAPORAN KEBERLANJUTAN (2-2) SUSTAINABILITY REPORT (2-2)
Pada laporan keberlanjutan ini, data dan informasi yang In this Sustainability Report, the data and information presented
disajikan hanya berasal dari kantor pusat PaninBank, sehingga are derived solely from PaninBank’s head office. Accordingly,
tidak terdapat informasi yang berasal dari PT Clipan Finance no information from PT Clipan Finance Indonesia Tbk and PT
Indonesia Tbk dan PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk, yang Bank Panin Dubai Syariah Tbk, which are two subsidiaries of
merupakan 2 (dua) entitas anak perusahaan PaninBank. PaninBank, is included.
TANGGAPAN TERHADAP UMPAN BALIK DARI RESPONSE TO FEEDBACK FROM THE PREVIOUS
LAPORAN SEBELUMNYA (2-3) REPORT (2-3)
PaninBank memahami jika umpan balik dari pembaca PaninBank recognizes that reader feedback is one of the key
merupakan salah satu aspek penting yang berperan untuk aspects that contributes to improving the quality of information
meningkatkan kualitas penyajian informasi laporan. Oleh karena presented in the report. For this reason, the Bank consistently
itu, Bank senantiasa menyambut segala respons dan tanggapan welcomes with open arms every response and comment from
dari seluruh pembaca dengan tangan terbuka terhadap all readers on the published Sustainability Report. Readers
Laporan Keberlanjutan yang telah diterbitkan. Pembaca dapat may submit criticism, suggestions, or aspirations through the
mengirimkan kritik, saran, maupun aspirasi melalui Lembar Feedback Sheet that PaninBank has provided at the end of the
Umpan Balik yang telah difasilitasi oleh PaninBank pada bagian report. Should readers require further information to convey
akhir laporan. Apabila pembaca membutuhkan informasi lebih their responses to the PaninBank Sustainability Report, they
lanjut untuk menyampaikan tanggapan terhadap Laporan may contact the following:
Keberlanjutan PaninBank, pembaca dapat menghubungi
kontak berikut:
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Sekretaris Perusahaan
Jl. Jend. Sudirman - Senayan, Jakarta 10270, Indonesia
Tel. : +62 21 2700545
Fax. : +62 21 2700340
PENENTUAN TOPIK MATERIAL DAN BATASAN DETERMINATION OF MATERIAL TOPICS AND
DALAM LAPORAN (2-29) (3-1) (3-2) (3-3) REPORT BOUNDARIES (2-29) (3-1) (3-2) (3-3)
Dalam menentukan dan menetapkan topik material yang In identifying and determining the material topics covered in
terdapat dalam Laporan Keberlanjutan, pemangku kepentingan the Sustainability Report, stakeholders play a crucial role in
memiliki peranan krusial dalam memberikan masukan providing input and perspectives to ensure that the disclosed
dan perspektif guna memastikan topik yang diungkapkan topics are relevant, carry significant impact, and align with
relevan, berdampak signifikan dan selaras dengan prioritas the Bank’s sustainability priorities. PaninBank consistently
keberlanjutan Bank. PaninBank senantiasa melibatkan engages stakeholders through comprehensive surveys and in-
pemangku kepentingan melalui proses survei dan diskusi depth discussions to establish material topics aligned with the
secara komprehensif untuk menetapkan topik material yang relevant sustainability aspects.
sesuai dengan aspek-aspek keberlanjutan.
596 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 599
Partisipasi Direksi dan jajaran pimpinan eksekutif senior The participation of the Board of Directors and senior executive
bersama para pemangku kepentingan lain turut menjadi leadership together with other stakeholders is also a key
faktor penting dalam proses penetapan topik-topik material factor in the process of establishing material sustainability
keberlanjutan. Untuk mengevaluasi tingkat dampak dan topics. To evaluate the level of impact and implication of each
implikasi dari tiap topik material, PaninBank juga melakukan material topic, PaninBank consistently conducts substantive
pengujian substansial secara konsisten. Penentuan dan testing. The identification of material topics included in
penetapan topik material yang dimuat dalam laporan the Sustainability Report is always based on the needs and
keberlanjutan senantiasa berlandaskan kebutuhan dan expectations of stakeholders, both internal and external, taking
ekspektasi dari para pemangku kepentingan, baik internal into account the fundamental elements of the report.
maupun eksternal, serta mempertimbangkan unsur dasar dari
laporan tersebut.
Grafik di bawah ini menyajikan gambaran umum terkait indeks The graph below presents a general overview of the implication
implikasi dari topik atau permasalahan yang dilaporkan. index of the topics or issues reported. The information
Informasi yang dimuat dalam grafik tersebut merupakan hasil contained in the graph is the result of data processing from the
pengolahan data dari Survei Indeks Implikasi yang diterapkan Implication Index Survey conducted through questionnaires
melalui kuesioner dan dikirimkan kepada seluruh pemangku distributed to all stakeholders, both internal and external.
kepentingan, baik internal maupun eksternal. Data yang The data obtained was then processed through detailed
diperoleh kemudian diolah dengan proses identifikasi dan identification and observation.
observasi secara rinci.
Low Medium High
Kinerja Ekonomi
Pengembangan Kompetisi dan Karier Karyawan Economic Performance
Employee Competency and Career Development
Berpengaruh terhadap Pemangku Kepentingan
Privasi Nasabah
High
Customer Privacy
Portofolio Produk
Kekaryawanan dan Layanan Bank
Employment Berkelanjutan
Affecting Stakeholders
Sustainable Product
and Services Portfolio
Pengembangan Sosial
Medium
Kemasyarakatan
Community Social Development Low
Berpengaruh terhadap PaninBank
Affecting PaninBank
Berdasarkan hasil penilaian dan pemantauan yang telah Based on the results of the assessments and monitoring
dilaksanakan, diperoleh hasil bahwa penetapan topik material carried out, the determination of the 2025 material topics
tahun 2025 masih sama dengan tahun sebelumnya, yang remains the same as the previous year, as described in detail
diuraikan secara rinci melalui tabel berikut: in the following table:
PaninBank 2025 Annual Report 597
Page 600
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Batasan | Limit
Topik Material Alasan Topik Material Respons Di Luar Anak
Anak
Material Topic Material Topic Reasons and Responses Perusahaan
PaninBank Perusahaan
Outside
Subsidiary
PaninBank
Dampak Ekonomi | Economy Impact
Kinerja Ekonomi dan Berdampak signifikan pada peningkatan ekonomi
Dampak Ekonomi nasional, daerah, dan para pemangku kepentingan
√ √ –
Economic Performance and Significant impact on the improvement of the national
Economic Impact and regional economy and on stakeholders
Dampak Ekonomi Tidak Berdampak signifikan pada peningkatan perekonomian
Langsung daerah dan pemberdayaan masyarakat.
√ – –
Indirect Economic Impact Significant impact on the improvement of the regional
economy and community empowerment.
Dampak Sosial | Social Impact
Ketenagakerjaan Berdampak penting pada kenyamanan dan kinerja
Employment karyawan √ – –
Material impact on employee comfort and performance
Pendidikan dan Pelatihan Berdampak signifikan bagi karyawan terutama dalam
Education and Training rangka meningkatkan kinerja karyawan serta kapasitas/
keahlian karyawan √ – –
Significant impact on employees, particularly in improving
employee performance and employee capacity/expertise
Pengembangan Sosial Berdampak signifikan bagi masyarakat
Masyarakat Significant impact on the community
√ – –
Community Social
Development
Privasi Nasabah Berdampak penting pada peningkatan layanan dan
Customer Privacy kepercayaan nasabah
√ – –
Material impact on the improvement of customer service
and trust
Keamanan Informasi Berdampak penting pada peningkatan layanan dan
Information Security kepercayaan nasabah
√ – –
Material impact on the improvement of customer service
and trust
Portofolio Produk dan Berdampak penting pada peningkatan layanan dan
Layanan Berkelanjutan kepercayaan nasabah
√ – –
Sustainable Product and Material impact on the improvement of customer service
Service Portfolio and trust
TCFD (TASK FORCE ON CLIMATE-RELATED TCFD (TASK FORCE ON CLIMATE-RELATED
FINANCIAL DISCLOSURE) (201-2) FINANCIAL DISCLOSURE) (201-2)
Emisi karbon dan Gas Rumah Kaca (GRK) telah menjadi perhatian Carbon and greenhouse gas (GHG) emissions have become
utama di tingkat global berkat perannya yang berkontribusi a major concern at the global level owing to their significant
signifikan terhadap peningkatan pemanasan global serta contribution to rising global warming and climate change. These
perubahan iklim. Hal tersebut berpotensi mengakibatkan emissions have the potential to trigger high-risk long-term
transformasi iklim yang berisiko tinggi dalam jangka panjang climate transformation if not properly mitigated. Recognizing
jika tidak dimitigasi dengan tepat dan baik. Menyadari peran its role and responsibility as a reliable financial institution,
dan tanggung jawabnya sebagai salah satu lembaga keuangan PaninBank has designed and implemented a range of strategic
yang andal, PaninBank telah merancang dan menerapkan initiatives as a form of adaptability in facing the universal risks
berbagai inisiatif strategis sebagai bentuk adaptabilitas dalam of climate change that may affect the financial industry.
menghadapi potensi perubahan iklim yang bersifat universal
dan mampu mempengaruhi industri sektor keuangan.
Sebagai langkah konkrit dalam mengelola potensi risiko iklim, As a concrete step in managing potential climate risks,
PaninBank telah mengimplementasikan elemen-elemen inti dari PaninBank has progressively implemented the core elements of
framework Task Force on Climate-related Financial Disclosures the Task Force on Climate-related Financial Disclosures (TCFD)
(TCFD) pada seluruh strategi bisnisnya yang dilaksanakan framework across its business strategies. The framework was
secara bertahap. Framework tersebut dikembangan oleh developed by the Climate Disclosure Standards Board (CDSB)
Climate Disclosure Standards Board (CDSB) yang berkolaborasi in collaboration with the Sustainability Accounting Standards
dengan Sustainability Accounting Standards Board (SASB). Board (SASB). This ensures that PaninBank has applied
Hal tersebut memastikan jika PaninBank telah menerapkan information disclosure based on international standards.
pengungkapan informasi berdasarkan standar internasional.
598 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 601
Melalui framework TFCD, PaninBank telah berhasil Through the TCFD framework, PaninBank has comprehensively
mengidentifikasi ‘Daftar Sektor dengan Risiko Keberlanjutan identified the ‘List of Sectors with High Sustainability Risk’ as
Tinggi’ secara menyeluruh sebagai wujud nyata upaya a tangible expression of its efforts to prevent climate change.
pencegahan perubahan iklim. Pada proses tersebut, Bank In this process, the Bank categorized various industry sectors
mengkategorikan berbagai sektor industri yang memiliki tingkat with significant vulnerability to the impact of climate change,
kerentanan yang signifikan terhadap dampak perubahan covering the Construction sector, Utilities (including Electricity,
iklim, meliputi sektor Konstruksi, Utilitas (meliputi Pengadaan Gas, and Thermal Systems), Logistics and Warehousing,
Listrik, Gas, Sistem Termal), Logistik dan Pergudangan, Industri Extractive Industries, Agroindustry (including Forestry and
Ekstraktif, Agroindustri (termasuk Kehutanan dan Perikanan), Fisheries), and Residential Property. The preparation of this
serta Properti Residensial. Penyusunan dokumen ini document is grounded in comprehensive data gathering
berlandaskan pengumpulan informasi yang dilakukan secara through international literature and the regulations set forth
menyeluruh melalui literatur internasional dan peraturan by the Government and the Financial Services Authority, and
perundang-undangan yang ditetapkan oleh Pemerintah dan it serves as the Bank’s guideline in supporting the achievement
Otoritas Jasa Keuangan, sekaligus berperan sebagai pedoman of decarbonization targets in line with the timeline established
Bank dalam mendukung pencapaian target dekarbonisasi by the Government.
sesuai dengan timeline yang telah ditetapkan oleh Pemerintah.
Untuk mendukung target Net Zero Emmision di tahun 2060, To support the Net Zero Emission target by 2060, PaninBank
PaninBank telah melaksanakan sejumlah inisiatif sekuestrasi has carried out a number of carbon sequestration and offset
dan offset karbon melalui Corporate Social Responsibility (CSR) initiatives through Corporate Social Responsibility (CSR)
yang diterapkan dengan program pembibitan, penanaman, programs, including seedling cultivation, planting, and
dan pemeliharaan pohon trembesi, akuisisi kredit karbon, dan maintenance of rain trees (trembesi), the acquisition of carbon
sertifikasi energi terbarukan (REC). Bank juga secara konsisten credits, and Renewable Energy Certificate (REC) certification.
berupaya untuk menekan jejak karbon yang termasuk dalam The Bank also consistently works to reduce its carbon footprint
Scope 1 dan 2 melalui sejumlah upaya efisiensi energi yang within Scope 1 and 2 through several energy efficiency
diimplementasikan melalui penghematan penggunaan measures implemented by limiting the use of operational
kendaraan operasional dan pendingin udara kantor. Sebagai vehicles and office air conditioning. As a Scope 3 mitigation
langkah mitigasi Scope 3, PaninBank memperluas portofolio step, PaninBank is progressively expanding its green credit
kredit hijau secara progresif dengan menyalurkan pembiayaan portfolio by channeling financing to renewable energy projects
terhadap proyek energi terbarukan melalui Sustainability through Sustainability Linked Loan/Financing (SLL/F) and
Linked Loan/Financing (SLL/F) dan Sustainable Finance (SF). Sustainable Finance (SF).
Sebagai bentuk tindak lanjut atas pengembangan kebijakan As a follow-up to the development of Sustainable Finance
Keuangan Berkelanjutan khususnya penyaluran green policies, particularly the disbursement of green financing,
financing, PaninBank telah membentuk Task Force Keuangan PaninBank has established a Sustainable Finance Task Force
Berkelanjutan yang beranggotakan karyawan dari berbagai composed of employees from various divisions. In line with the
divisi. Selaras dengan pembentukan struktur tersebut, formation of this structure, PaninBank has also established
PaninBank juga membentuk tim kerja lintas divisi yang a cross-divisional working team led by the Risk Management
dipimpin oleh Divisi Manajemen Risiko untuk mengembangkan Division to develop the Climate Risk Management framework
kerangka Climate Risk Management dan menerapkan Climate and implement the Climate Risk Stress Test.
Risk Stress Test.
IKLIM DAN LINGKUNGAN (F.11) CLIMATE AND ENVIRONMENT (F.11)
Perubahan iklim dan dinamika lingkungan global berpotensi Climate change and global environmental dynamics have the
mengganggu kestabilan operasional bisnis, baik secara potential to disrupt the stability of business operations, both
langsung maupun tidak langsung. PaninBank menyadari directly and indirectly. PaninBank recognizes that effective and
jika diperlukan aksi iklim yang efektif dan menyeluruh comprehensive climate action is required to achieve climate
untuk mewujudkan ketahanan iklim sehingga keberlanjutan resilience so that operational continuity can be maintained.
operasional dapat terjaga. Melalui upaya peningkatan Through efforts to strengthen climate resilience, the Bank is
ketahanan iklim, Bank mampu memproteksi diri, aset, maupun able to protect itself, its assets, and its investments from any
investasi dari segala dampak negatif yang timbul akibat adverse impacts arising from climate change.
perubahan iklim.
Di samping itu, PaninBank juga membuktikan komitmennya In addition, PaninBank also demonstrates its commitment to
terhadap kelestarian lingkungan dengan mendukung transisi environmental preservation by supporting the transition to a
ke ekonomi berkelanjutan melalui penyaluran investasi sustainable economy through the channeling of investment
terhadap proyek-proyek ramah lingkungan. Seluruh upaya into environmentally friendly projects. Such efforts enable
PaninBank 2025 Annual Report 599
Page 602
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
tersebut tak hanya mampu membuat PaninBank menjaga PaninBank not only to maintain the continuity of its business but
keberlangsungan usahanya, namun juga menerapkan praktik also to practice environmentally responsible business conduct.
bisnis yang bertanggung jawab terhadap lingkungan.
Sebagai langkah pencegahan, PaninBank secara As a preventive measure, PaninBank consistently conducts
konsisten melakukan evaluasi risiko perubahan iklim untuk climate change risk evaluations to identify and assess the
mengidentifikasi dan menilai dampak perubahan iklim terhadap impact of climate change on the continuity of the Bank’s
keberlangsungan operasional dan aset Bank. Di samping itu, operations and assets. In addition, preventive steps are also
langkah pencegahan juga dilakukan pada aktivitas bisnis taken in day-to-day business activities by utilizing renewable
sehari-hari dengan memanfaatkan sumber energi listrik electricity as a form of environmentally friendly practice.
terbarukan sebagai bentuk implementasi praktik ramah Through all the efforts implemented, the Bank is able to detect
lingkungan. Melalui seluruh upaya yang telah diterapkan, Bank potential risks and apply appropriate mitigation measures, while
mampu mendeteksi potensi risiko dan menerapkan langkah supporting the creation of a more sustainable environment.
mitigasi yang tepat, serta mendukung penciptaan lingkungan
yang lebih lestari.
Sebagai bagian dari aksi iklim Bank, penilaian risiko perubahan As part of the Bank’s climate action, climate change risk
iklim diterapkan melalui stress test yang disusun untuk assessment is applied through stress tests designed to
menerapkan risiko perubahan iklim ke dalam strategi, tata integrate climate change risk into strategy, governance, and
kelola, serta kerangka kerja manajemen risiko. Upaya tersebut the risk management framework. Such efforts enable the Bank
memungkinkan Bank untuk mendeteksi dan menilai potensi to detect and assess potential climate risks and the adverse
risiko iklim dan dampak negatif yang ditimbulkan terhadap impacts they may pose to business continuity. The results of
kelangsungan bisnis operasional. Hasil pengujian tersebut these tests provide a clear picture of the alignment between
mampu memberikan gambaran yang jelas terkait tingkat sustainability aspects and the strategies already implemented,
keselarasan aspek keberlanjutan dengan strategi yang telah enabling PaninBank to identify areas for improvement and
diterapkan, sehingga PaninBank mampu mengidentifikasi make appropriate decisions to strengthen the Bank’s resilience
area yang perlu diperbaiki dan mengambil keputusan yang in the future.
tepat dalam meningkatkan ketahanan Bank di masa yang
akan datang.
Ketentuan terkait risiko perubahan iklim telah ditambahkan Provisions relating to climate change risk have been added to
pada Kerangka Kerja dan Kebijakan Pembiayaan yang the Responsible Financing Framework and Policy. PaninBank
Bertanggung Jawab. PaninBank juga telah melaksanakan has also conducted stress tests to assess climate change risk
stress test untuk menilai risiko perubahan iklim dan dampaknya and its impact on business operations.
terhadap operasional bisnis.
PaninBank telah memberikan laporan hasil analisis skenario PaninBank submitted its scenario analysis report on climate
terkait risiko iklim atas 100% total portofolio kredit Bank kepada risk covering 100% of the Bank’s total credit portfolio to OJK in
OJK pada bulan Juli 2025. Hal tersebut merupakan bentuk July 2025. This represents the Bank’s participation as one of
partisipasi Bank sebagai salah satu Bank yang mengikuti Pilot the banks taking part in the CRMS Pilot Project.
Project CRMS.
Selain itu, wujud nyata komitmen PaninBank terhadap praktik In addition, PaninBank’s tangible commitment to sustainability
keberlanjutan juga diimplementasikan melalui pemantauan, practices is also implemented through the consistent
pengumpulan, dan pencatatan data emisi yang dilakukan secara monitoring, collection, and recording of emission data to
konsisten untuk menilai kinerja dalam menekan emisi GRK. evaluate its performance in reducing GHG emissions. In
Pada laporan ini, PaninBank menyajikan data terbaru dengan this report, PaninBank presents the latest data with refined
perhitungan yang telah disempurnakan. PaninBank mengukur calculations. PaninBank measures and manages Scope 1, 2,
dan mengelola emisi Cakupan 1, 2, dan 3 yang dihasilkan dari and 3 emissions resulting from its business operations. In 2025,
operasional bisnis. Pada tahun 2025, PaninBank mencatat PaninBank recorded operational emissions of 151.6 tCO2eq, a
emisi operasional sebesar 151,6 tCO2eq, mengalami penurunan decrease from the 2024 emissions of 272.9 thousand tCO2eq.
dari hasil emisi tahun 2024 yang mencapai 272,9 ribu tCO2eq.
600 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 603
PaninBank menggunakan metodologi yang diakui secara PaninBank applies internationally recognized methodologies in
internasional dalam melakukan inventarisasi emisi GRK yang conducting the inventory of GHG emissions generated by its
dihasilkan oleh aktivitas operasional. Penggunaan metodologi operational activities. The application of this methodology is
tersebut diterapkan sejalan dengan penggunaan kalkulator aligned with the use of the DEFRA calculator. The methodology
DEFRA. Uraian metodologi perhitungan emisi operasional for calculating operational emissions is presented in the
dapat dilihat melalui tabel berikut. following table.
Emisi Cakupan 1
Scope 1 Emission
• Generator: Dihitung berdasarkan pembelian serta pemakaian bahan • Generator: Calculated based on the purchase and use of Generator
bakar Generator dengan acuan faktor emisi kg CO2e dari kalkulator fuel, with reference to kg CO2e emission factors from the DEFRA 2023
DEFRA,2023. calculator.
• Refrigeran: Dihitung berdasarkan jumlah dan kapasitas yang • Refrigerant: Calculated based on the quantity and capacity operating
beroperasi di PaninBank dengan acuan faktor emisi kg CO2e dari at PaninBank, with reference to kg CO2e emission factors from the
kalkulator DEFRA - IPCC DEFRA-IPCC calculator.
• Kendaraan Penumpang: Dihitung berdasarkan jenis bahan bakar dan • Passenger Vehicles: Calculated based on the type of fuel and distance
jarak tempuh yang beroperasi di PaninBank dengan acuan faktor traveled by vehicles operating at PaninBank, with reference to kg
emisi kg CO2e kalkulator DEFRA, 2023. CO2e emission factors from the DEFRA 2023 calculator.
Emisi Cakupan 2
Scope 2 Emission
Berdasarkan konsumsi listrik PaninBank dengan faktor emisi GRK sistem Based on PaninBank’s electricity consumption using the 2019 Electricity
Ketenagalistrikan tahun 2019 dan dihitung sesuai dengan acuan faktor System GHG emission factor, calculated in accordance with the kg CO2e
emisi kg CO2e sesuai ketentuan Kementerian ESDM granularitas hingga emission factor reference set by the Ministry of Energy and Mineral
tingkat provinsi. Resources at a granularity down to provincial level.
Emisi Cakupan 3
Scope 3 Emission
• Limbah: Dihitung berdasarkan limbah yang dihasilkan atas kegiatan • Waste: Calculated based on the waste generated from operational
operasional di PaninBank dengan acuan faktor emisi kg CO2e dari activities at PaninBank, with reference to kg CO2e emission factors
kalkulator DEFRA, 2023. from the DEFRA 2023 calculator.
• Air bersih dan limbah: Dihitung berdasarkan pemakaian air yang • Clean Water and Wastewater: Calculated based on the water usage
dihasilkan atas kegiatan operasinal di PaninBank dengan acuan faktor resulting from operational activities at PaninBank, with reference to
emisi kg CO2e dari kalkulator DEFRA, 2023. kg CO2e emission factors from the DEFRA 2023 calculator.
• Trasportasi perjalanan bisnis: Dihitung berdasarkan perjalanan • Business Travel Transportation: Calculated based on official air travel
dinas melalui uara berdasarkan jumlah dan jarak tempu karyawan by the number and distance traveled by PaninBank employees, with
PaninBank dengan acuan faktor emisi kg CO2e dari kalkulator ICAO. reference to kg CO2e emission factors from the ICAO calculator.
• Akomodasi perjalanan dinas: Dihitung berdasarkan jumlah karyawan • Business Travel Accommodation: Calculated based on the number
dan jumlah malam menginap karyawan PaninBank yang melakukan of employees and the number of overnight stays by PaninBank
perjalanan dinas dengan acuan faktor emisi kg CO2e dari kalkulator employees on official travel, with reference to kg CO2e emission
DEFRA, 2023. factors from the DEFRA 2023 calculator.
• Transportasi perjalanan PP karyawan: Dihitung berdasarkan jumlah • Employee Commuting Transportation: Calculated based on the
karyawan, jenis transportasi dan jarak tempuh perjalanan pergi number of employees, the type of transportation, and the commuting
pulang kantor karyawan PaninBank dengan acuan faktor emisi kg distance of PaninBank employees, with reference to kg CO2e emission
CO2e dari kalkulator DEFRA, 2023. factors from the DEFRA 2023 calculator.
PaninBank 2025 Annual Report 601
Page 604
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Emisi GRK (tCO2 eq) (F.11) 2025 GHG Emissions (tCO2 eq) (F.11)
Cakupan 1 Scope 1
Bahan Bakar 508 Fuel
Refrigeran 21.555,9 Refrigerant
Kendaraan Penumpang 2.281 Passenger Vehicles
TOTAL 24.344,9 TOTAL
Cakupan 2 Scope 2
Listrik 19.249,2 Electricity
Cakupan 3 Scope 3
Limbah 672.5 Waste
Air Limbah 57.995,3 Wastewater
Air Bersih 39.711,8 Clean water
Transportasi perjalanan bisnis 49,8 Business travel transportation
Akomodasi perjalanan bisnis 1.321 Business travel accommodation
Transportasi perjalanan PP karyawan 8.157,7 Employee Round-Trip Transportation
TOTAL 107.908,1 Total
Total Emisi (GRK Cakupan 1 + 2 + 3) 151.502,2 Total Emissions (GHG Scope 1 + 2 + 3)
Keterangan
1) Perhitungan emisi GRK untuk Cakupan 1,2, dan 3 dilakukan untuk kantor pusat PaninBank serta seluruh kantor cabangnya
2) Pendekatan Bank terhadap perhitungan emisi GRK selaras dengan GHG Protocol standards
3) Perhitungan emisi GRK mengacu pada faktor emisi yang diterbitkan oleh United Kingdom Department for Environment, Food and Rural Affairs (DEFRA) 2023
4) Perhitungan emisi GRK untuk cakupan 1 mencakup emisi yang dihasilkan dari penggunaan generator diesel, kulkas, AD dan kendaraan dalam operasional perusahaan.
5) Perhitungan emisi GRK untuk cakupan 2 mencakup konsumsi listrik, dengan faktor emisi yang merujuk pada sistem Ketenagalistrikan Kementerian ESDM, 2019.
6) Perhitungan emisi GRK untuk cakupan 3 mencakup limbah, air bersih, air limbah, perjalanan bisnis dengan pesawat udara (menggunakan kalkulator emisi karbon
ICAO), serta emisi dari akomodasi hotel selama perjalanan bisnis dan transportasi karyawan perjalanan pergi pulang kantor karyawan (menggunakan kalkulator DEFRA,
2023).
7) PaninBank secara konsisten melakukan perhitungan emisi Gas Rumah Kaca (GRK) secara tahunan yang dihasilkan dari aktivitas operasional Perusahaan.
Notes
1) GHG emission calculations for Scope 1, 2, and 3 are carried out for PaninBank's head office and all of its branch offices.
2) The Bank’s approach to calculating GHG emissions is in line with the GHG Protocol standards
3) Calculation of GHG emissions refers to the emission factors published by the United Kingdom Department for Environment, Food and Rural Affairs (DEFRA) 2023
4) Calculation of GHG emissions for scope 1 includes emissions resulting from the use of diesel generators, refrigerators and air conditioners in the company’s
operations.
5) Calculation of GHG emissions for scope 2 includes electricity consumption, with emission factors referring to the Ministry of Energy and Mineral Resources’ Electricity
System, 2019.
6) Calculation of GHG emissions for scope 3 includes waste, clean water, wastewater, business travel by plane (using the ICAO carbon emission calculator), and emissions
from hotel accommodation during business travel (using the DEFRA calculator, 2023).
7) PaninBank consistently calculates the annual greenhouse gas (GHG) emissions generated by the Company’s operational activities.
Metodologi perhitungan yang digunakan selaras dengan tier The calculation methodology applied is aligned with the data
kualitas data yang diberikan oleh OJK sebagai berikut: quality tiers provided by OJK as follows:
Tier 1 Tier 2
Menggunakan informasi emisi debitur yang didapatkan secara Menggunakan informasi emisi debitur yang didapatkan
langsung dari debitur bersifat publik (laporan tahunan, laporan keberlanjutan, dll)
Using debtor emission information obtained directly from the Using debtor emission information obtained in a public
debtor manner (annual reports, sustainability reports, etc.)
Tier 3 Tier 4
Menggunakan estimasi emisi karbon debitur bedasarkan Menggunakan nilai emisi proxy dari perusahaan sejenis yang
informasi pendukung (menggunakan kalkulator karbon dari telah memiliki data emisi, jika data spesifik belum tersedia
UNFCCC/IPCC) Using proxy emission values from similar companies that
Using estimates of debtor carbon emissions based on already have emission data, if specific data is not yet available
supporting information (using the carbon calculator from
UNFCCC/IPCC)
602 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 605
Berdasarkan tier kualitas tersebut beserta ketersediaan data, Based on these quality tiers and data availability, PaninBank
PaninBank menggunakan Tier 1, Tier 2, Tier 3 dalam melakukan uses Tier 1, Tier 2, and Tier 3 in recording and monitoring
pencatatan dan pemantauan emisi yang dihasilkan dari emissions generated by banking activities. For data that is not
aktivitas perbankan. Bagi data yang tidak tersedia, PaninBank available, PaninBank applies Tier 4 data assumptions, namely
menerapkan asumsi data Tier 4, yakni dengan melakukan by using a proxy emission value from several comparable
proxy nilai emisi dari beberapa perusahaan sejenis yang telah companies that already have emission data.
memiliki data emisi.
2025
Emisi GRK yang Dibiayai
Financed GHG Emissions
Cakupan Sektor Sector Coverage
Persentase Emisi
Total Emisi yang
yang Dibiayai
Dibiayai (tCO2eq)
Percentage of
Total Financed
Financed Emissions
Emissions (tCO2eq)
(%)
Pertanian, kehutanan dan perikanan 650.853 11,33% Agriculture, forestry, and fisheries
Pertambangan dan penggalian 2.154 0,15% Mining and quarrying
Pengadaan listrik, gas, uap/air panas dan 295.922 0,11% Electricity, gas, steam/hot water, and cold
udara dingin air supply
Konstruksi 26.104 10,04% Construction
Pengangkutan dan pergudangan 68.526 2,50% Transportation and warehousing
Industri pengolahan 838.637 1,22% Manufacturing industry
Kredit konsumtif kepemilikan properti - - Consumer credit for property ownership
Selain sektor 1 s.d 7, sebutkan…. 631.160 6,40% Other than sectors 1 to 7, please specify….
Total 2.513.355 0,70% Total
RENCANA PENERAPAN TARGET NZE (F.12) NZE TARGET IMPLEMENTATION PLAN (F.12)
Selaras dengan target Pemerintah untuk mencapai Net Zero In line with the Government's target to achieve Net Zero
Emission (NZE) serta komitmen untuk mendukung upaya Emission (NZE) and with the commitment to support climate
mitigasi perubahan iklim, PaninBank telah merancang rencana change mitigation efforts, PaninBank has designed a phased
penerapan target NZE secara bertahap dan terukur, yang and measurable NZE implementation plan that is aligned with
diselaraskan dengan strategi bisnis dan prinsip keberlanjutan the Bank's business strategy and sustainability principles. This
Bank. Upaya tersebut juga merupakan bentuk kepatuhan Bank effort also reflects the Bank's compliance with the regulations
terhadap regulasi dan arahan yang diberikan oleh OJK. and directives issued by OJK.
PaninBank telah menetapkan target pencapaian NZE PaninBank has established the NZE target for 2060,
pada tahun 2060 yang diimplementasikan secara gradual implemented gradually through a range of strategic initiatives,
dengan menerapkan berbagai inisiatif strategis di antaranya including the following:
sebagai berikut:
PaninBank 2025 Annual Report 603
Page 606
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
• Sebagai bagian dari komitmen keberlanjutan, kendaraan operasional • As part of the sustainability commitment, operational vehicles over 10
berusia di atas 10 tahun secara bertahap diganti dengan kendaraan years old are gradually replaced with electric vehicles in accordance
listrik sesuai kebutuhan operasional dan cakupan kantor. with operational needs and office scope.
• Pengurangan konsumsi energi listrik dilakukan secara bertahap • Reduction of electricity consumption is carried out gradually through
melalui penggunaan lampu hemat energi (LED), optimalisasi jumlah the use of energy-efficient lamps (LED), optimization of the number
titik lampu, serta penerapan disiplin penggunaan energi, seperti of light points, and the application of discipline in energy use, such
mematikan lampu, AC, dan perangkat kerja saat tidak digunakan as switching off lights, air conditioning, and work devices when not in
maupun di luar jam operasional. use or outside operational hours.
• Penghematan kertas (paperless) dilakukan melalui pemanfaatan • Paper conservation (paperless) is carried out through the use of
kertas daur ulang, penggunaan media digital seperti e-mail untuk recycled paper, the use of digital media such as email for internal and
korespondensi internal dan eksternal, serta digitalisasi dokumen. external correspondence, and the digitalization of documents.
• Penggunaan energi terbarukan sebagai bagian dari transisi menuju • Use of renewable energy as part of the transition toward low-emission
operasional rendah emisi. operations.
• Penghematan air dilakukan melalui penggunaan air secara efisien, • Water conservation is carried out through efficient water use,
pengendalian pemakaian sesuai kebutuhan operasional, serta controlling consumption in accordance with operational needs, and
peningkatan kesadaran karyawan dalam penggunaan air secara bijak. enhancing employee awareness of the judicious use of water.
• Melakukan penanaman pohon secara berkelanjutan sebagai upaya • Carrying out tree planting on a continuous basis as an effort to absorb
penyerapan emisi karbon dan peningkatan kualitas lingkungan. carbon emissions and enhance environmental quality.
• Digitalisasi proses kerja dilakukan untuk mengurangi konsumsi • Digitalization of work processes is carried out to reduce resource
sumber daya dan emisi dari aktivitas operasional. consumption and emissions from operational activities.
• Perusahaan membangun budaya keberlanjutan melalui edukasi dan • The Company builds a sustainability culture through education and
keterlibatan aktif karyawan. Mengganti sumber tenaga bahan bakar active employee involvement. Replacing electric fuel power sources
listrik dengan energi baru terbarukan with new renewable energy.
Sebagai bentuk transparansi informasi kepada pemangku As a form of information transparency to stakeholders, all
kepentingan, seluruh dokumentasi terkait penerapan target documentation relating to the implementation of the NZE
NZE dipublikasikan pada Laporan Keberlanjutan Bank. Melalui target is published in the Bank's Sustainability Report. Through
berbagai insiatif yang diterapkan secara konsisten, diharapkan various initiatives applied consistently, PaninBank is expected
PaninBank dapat mendukung upaya pengelolaan emisi to support emission management efforts on a sustainable
secara berkelanjutan serta menjaga keberlangsungan usaha basis and to preserve the continuity of the Company's business
Perseroan dalam jangka panjang. over the long term.
KOMITMEN DAN DUKUNGAN PENUH PANINBANK'S FULL COMMITMENT AND
PANINBANK TERHADAP PROGRAM KEUANGAN SUPPORT FOR THE SUSTAINABLE FINANCE
BERKELANJUTAN PROGRAM
PaninBank senantiasa menerapkan prinsip-prinsip keuangan PaninBank consistently applies the principles of sustainable
berkelanjutan pada seluruh aktivitas operasionalnya melalui finance across all its operational activities through
berbagai kegiatan sukarela yang dilaksanakan secara efektif various voluntary initiatives carried out effectively and
dan menyeluruh. Kegiatan tersebut dilaksanakan di akhir comprehensively. These activities were initiated at the end
tahun 2010, PaninBank melakukan perjanjian bilateral of 2010, when PaninBank entered into bilateral agreements
dengan dua lembaga keuangan internasional, yaitu Deutsche with two international financial institutions, namely Deutsche
Investitions-und Entwicklungsgesellschaft (DEG) dari Jerman Investitions-und Entwicklungsgesellschaft (DEG) of Germany
dan Proparco, afiliasi dari Agence française de développement and Proparco, an affiliate of Agence française de développement
(AFD). Kolaborasi strategis tersebut bertujuan untuk (AFD). This strategic collaboration aims to provide financing
memberikan pembiayaan bagi sektor UMKM, pengembangan for the MSME sector, the development of clean and renewable
energi bersih dan terbarukan, serta berbagai proyek ramah energy, and other environmentally friendly projects.
lingkungan lainnya.
Langkah nyata PaninBank dalam mendukung agenda PaninBank's concrete steps in supporting the sustainability
keberlanjutan terus dilakukan secara berkesinambungan. Pada agenda continue on a continuous basis. In February 2020,
Februari 2020, PaninBank resmi bergabung dengan Inisiatif PaninBank officially joined the Indonesia Sustainable
Keuangan Berkelanjutan Indonesia (IKBI), mencerminkan Finance Initiative (IKBI), reflecting the Bank's commitment to
komitmen Bank dalam mengintegrasikan prinsip keberlanjutan integrating sustainability principles into its business strategy
ke dalam strategi dan aktivitas bisnis. and activities.
Sejalan dengan komitmen tersebut, PaninBank terus In line with that commitment, PaninBank continues to expand
memperluas keterlibatan dalam berbagai inisiatif keberlanjutan its involvement in various relevant sustainability initiatives. In
yang relevan. Pada tahun 2024, PaninBank berpartisipasi 2024, PaninBank participated in the preparation of the Bottom
dalam penyusunan Bottom Up CRST (Climate Risk Stress Test) Up CRST (Climate Risk Stress Test), holding an instrumental
dengan memegang posisi instrumental sebagai Counterpart position as an OJK Counterpart. The Bank's involvement in
604 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 607
OJK. Keterlibatan Bank dalam kegiatan tersebut memberikan this activity provided detailed analysis of the impact of climate
analisis rinci terkait dampak perubahan iklim terhadap aktivitas change on the Bank's operational activities.
operasional Bank.
Melalui berbagai aktivitas yang berorientasi pada prinsip Through various sustainability-oriented activities carried
keberlanjutan yang telah dilaksanakan oleh institusi selama out by the institution over several decades, PaninBank
beberapa dekade, PaninBank telah berhasil membuktikan has demonstrated its commitment to sustainability in the
komitmennya terhadap keberlanjutan di aspek ekonomi. Melalui economic aspect. Through the track record and positive
rekam jejak dan reputasi positif yang telah berhasil dibangun, reputation it has built, PaninBank continues to work to support
PaninBank terus berupaya untuk mendukung transisi menuju the transition toward an environmentally friendly economy
ekonomi ramah lingkungan dengan memfasilitasi green by facilitating green financing as part of the Bank's role as a
financing sebagai bagian dari peran Bank sebagai institusi financial institution.
keuangan.
Sebagai langkah peningkatan efektivitas penerapan prinsip As a step to enhance the effectiveness of applying sustainable
keuangan berkelanjutan pada aktivitas bisnis, manajemen finance principles to its business activities, PaninBank's
PaninBank telah merancang Roadmap Keuangan Berkelanjutan management has designed a Sustainable Finance Roadmap
yang terarah hingga tahun 2025. Roadmap tersebut berperan directed through 2025. This roadmap serves as the strategic
sebagai pedoman strategis untuk memantau dan mengevaluasi guideline for monitoring and evaluating the implementation of
pelaksanaan agenda keberlanjutan. the sustainability agenda.
Roadmap Keuangan Berkelanjutan PaninBank Tahun 2019-2025
PaninBank’s 2019-2025 Sustainable Finance Roadmap
2019 2020 2021 2022 2023 2024 - 2025
Phase I:
Preparation and Setting Foundation Phase II:
Design and
Construction Phase III:
Development and Improvement
Phase IV:
Development and
Pembentukan Centre for improvement
Edukasi Internal (Awareness) terkait Financial Sustainability
Konsep Keuangan Berkelanjutan
Internal Education (Awareness) related to Establishment of the
Sustainable Finance Concept Center for Financial - Sosialisasi dan
Sustainability penyusunan kebijakan
terkait ketentuan baru
Laporan Keberlanjutan
Pengembangan Kemampuan Teknis Karyawan - Sosialisasi untuk
terkait Keuangan Berkelanjutan ketentuan baru
Technical Capabilities Development for pelaksanaan Taksonomi
related Employees Sustainable Finance untuk Keuangan
Berkelanjutan Indonesia
Versi 2 dan 3
Penguatan Kelembagaan - Dissemination and
Keuangan Berkelanjutan formulation of policies
(Pembentukan related to the new
Task Force dan Sustainability Report
Penyusunan SOP) requirements
Strengthening of - Dissemination of new
Sustainable Finance provisions for the
Organization implementation of the
(Establishment of Task Indonesian Sustainable
Force and Formulation Finance Taxonomy Version
of SOPs) 2 and Version 3
- Penyusunan strategi untuk
Panin Sustainability Culture (PSC) pembiayaan pada kategori usaha
berkelanjutan
- Pengelolaan, pemantauan dan
pelaporan portofolio Pembiayaan
Penyusunan Sustainability Report sebagai Media Komunikasi kepada Stakeholder Berkelanjutan
Preparation of Sustainability Report as a Communication Media to Stakeholders - Pengkategorian pembiayaan
sesuai dengan klasifikasi
Taksonomi untuk Keuangan
Berkelanjutan Indonesia
- Bank Panin sebagai KBMI 3
berpartisipasi dalam Piloting CRMS
Pengintegrasian Risiko Berkelanjutan Ke Dalam Pengembangan Kebijakan (Climate Risk Management and
Pedoman Kebijakan Perkreditan Bank Scenario Analysis) menyampaikan
Sistem Manajemen Risiko Berkelanjutan Laporan CRMS dengan cakupan
Integration of Sustainability Risk into Bank Credit Policy Development of a Sustainable Risk analisis untuk semua sektor (100%
Guidelines Management System Policy outstanding kredit/pembiayaan).
- Development of strategies for
financing within sustainable
business activity categories
- Management, monitoring, and
reporting of the Sustainable
Penyaluran Kredit/Pembiayaan Finance portfolio
pada Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan - Classification of financing in
Credit Distribution/Financing in the category of accordance with the Indonesian
Sustainable Business Activities Sustainable Finance Taxonomy
- As a KBMI 3 bank, PaninBank
participates in the piloting of the
Climate Risk Management and
Scenario Analysis (CRMS) and
Pengembangan Digital Banking submits CRMS reports covering
analysis across all sectors (100% of
Digital Banking Development outstanding credit/financing).
PaninBank 2025 Annual Report 605
Page 608
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
REALISASI ROADMAP KEUANGAN REALIZATION OF THE 2025 SUSTAINABLE
BERKELANJUTAN TAHUN 2025 (2-22) FINANCE ROADMAP (2-22)
Pada tahun 2025, PaninBank mencapai tahap puncak In 2025, PaninBank reached the culmination stage of
implementasi Roadmap Keuangan Berkelanjutan 2019-2025. implementing the 2019-2025 Sustainable Finance Roadmap.
Selama periode tahap tersebut, PaninBank telah berhasil Throughout this stage, PaninBank has demonstrated significant
menunjukkan kemajuan yang signifikan dalam menerapkan progress in applying business activities oriented toward the
aktivitas bisnis yang berorientasi pada prinsip-prinsip principles of sustainability. This is reflected in the increasingly
keberlanjutan. Hal tersebut tercermin dari penyusunan upaya focused preparation of sustainability initiatives and the setting
keberlanjutan yang semakin terarah serta penetapan target of more ambitious targets. These developments demonstrate
yang lebih ambisius. Perkembangan tersebut membuktikan PaninBank's commitment to integrating sustainability
komitmen PaninBank dalam mengintegrasikan prinsip principles comprehensively across all operational aspects.
keberlanjutan ke dalam seluruh aspek operasional secara
menyeluruh.
Pada kerangka strategis tahun 2025, PaninBank telah Within the 2025 strategic framework, PaninBank has carried
melaksanakan 7 (tujuh) program prioritas yang turut menjadi out 7 (seven) priority programs that form part of the Sustainable
bagian dari Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB). Finance Action Plan (RAKB). These programs represent
Program-program tersebut disusun merupakan langkah PaninBank's concrete steps in accelerating the achievement
nyata PaninBank dalam mempercepat pencapaian agenda of the sustainability agenda. Further details of these priority
keberlanjutan. Informasi lebih detail terkait program prioritas programs are described in the following table:
tersebut diuraikan melalui tabel berikut:
Divisi atau
Satuan Kerja yang
Uraian Kegiatan Periode Penerapan Indikator Pencapaian
No. Bertanggung Jawab
Description of Activities Period of Implementation Achievement Indicator
Division or Unit in
Charge
1 Target Kegiatan Prioritas:
Sosialisasi ketentuan-ketentuan terbaru, melakukan refreshment prinsip-prinsip keberlanjutan dan melakukan upskilling kapasitas stakeholder di Kantor Pusat
dan Kantor Cabang.
Indikator Keberhasilan:
Melaksanakan sosialisasi terkait:
- Meningkatnya pemahaman/pengetahuan karyawan unit bisnis penyalur kredit di Kantor Pusat maupun Kantor Cabang tentang:
• Kebijakan kredit & Manajemen Risiko terhadap kegiatan usaha berkelanjutan
• Kredit yang memenuhi kriteria Keuangan Berkelanjutan
• Target bank dalam penyaluran kredit pada pembiayaan proyek berkelanjutan pada industri.
Priority Activity Target:
Socialization of the latest provisions, refreshment of sustainability principles, and upskilling of stakeholder capacity at the Head Office and Branch Offices.
Success Indicator:
Carrying out socialization relating to:
- Enhanced understanding/knowledge of employees in credit-disbursing business units at the Head Office and Branch Offices on:
• Credit Policy and Risk Management for Sustainable Business Activities
• Credits that Meet Sustainable Finance Criteria
• The Bank’s Targets for Credit Allocation to Sustainable Project Financing in the Industrial Sector
Meningkatkan kapasitas internal Triwulan II Terlaksananya program peningkatan kapasitas untuk para HRM Development
melalui Pelatihan dan Sosialisasi pelaksana berupa:
kepada stakeholders Kantor Pusat • Sosialisasi kepada posisi essential pemberi kredit
dan cabang. di Kantor Pusat dan cabang yang antara lain
mencakup Account Officer dan Credit Reviewer (SMB,
Commercial, & Korporasi)
Enhancing internal capacity via Quarter II Implementation of a capacity-building program for
Training and Socialization for executors in the form of:
stakeholders at the Head Office and • Socialization for essential credit-granting positions
Branch Offices. at the Head Office and branches, including Account
Officers and Credit Reviewers (SMB, Commercial, and
Corporate).
2 Target Kegiatan Prioritas:
Panin Sustainability Culture
Indikator Keberhasilan:
- Terlaksananya sosialisasi gerakan Panin Sustainability Culture dalam mengatasi tantangan lingkungan dan sosial, di antaranya:
• Lingkungan kerja yang bersih dan sehat
• Efisiensi listrik, air dan BBM untuk mendukung kegiatan operasional bank
Priority Activity Target:
Panin Sustainability Culture
Success Indicator:
- Implementation of socialization of the Panin Sustainability Culture movement in addressing environmental and social challenges, including:
• A clean and healthy working environment
• Efficiency in electricity, water, and fuel use to support the Bank's operational activities
606 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 609
Divisi atau
Satuan Kerja yang
Uraian Kegiatan Periode Penerapan Indikator Pencapaian
No. Bertanggung Jawab
Description of Activities Period of Implementation Achievement Indicator
Division or Unit in
Charge
- Memonitor dan Mengevaluasi Triwulan IV a. Sosialisasi Gerakan Panin Sustainability Culture dalam General Affairs
kebijakan pelaksanaan Panin Quarter IV mengatasi tantangan lingkungan dan sosial secara
Sustainability Culture berkesinambungan kepada seluruh manajemen dan
- Melaksanakan sosialisasi karyawan
berkesinambungan Panin b. Program “Save Our Planet” dengan cara:
Sustainability Culture kepada • Menggunakan kertas dan listrik secara lebih efektif
seluruh karyawan & efisien melalui kegiatan paperless dengan
- Monitoring and Evaluating the Digitalisisasi dokumen
implementation policy of Panin • Penggunaan energi Listrik dengan solar panel/
Sustainability Culture energi Listrik tenaga surya
- Carrying out continuous • Menggunakan bahan/material daur ulang untuk
socialization of Panin keperluan peralatan kantor
Sustainability Culture to all • Pembatasan tong sampah di ruang kerja untuk
employees mengurangi volume sampah
• Program binaan Panin yang mengusung hidup
go green serta mengenalkan Financial Literacy
merupakan program CSR Panin peduli
• Kepada seluruh karyawan dilakukan Edukasi
dan sosialisasi tentang “Sustainability – Green
Economy”
• Untuk mengurangi penggunaan kertas dilakukan
dengan memaksimalkan used paper, penggunaan
e-mail, digitalisasi dokumen dan approval lainnya.
• Secara berkala mengatur jadwal kunjungan ke
vendor
• Terselenggaranya virtual meeting dengan debitur
jika tidak perlu site visit
• Melakukan meeting dengan Divisi/Biro/Cabang
secara online
a. Socialization of the Panin Sustainability Culture
Movement in addressing environmental and social
challenges on a continuous basis to all management
and employees
b. The "Save Our Planet" Program through:
• Using paper and electricity more effectively
and efficiently through paperless activities by
digitalizing documents
• Using electrical energy from solar panels/solar-
powered electrical energy
• Using recycled materials for office equipment needs
• Limiting trash bins in work areas to reduce waste
volume
• The Panin development program that promotes
green living and introduces Financial Literacy is
part of the Panin Peduli CSR program
• Education and socialization on "Sustainability –
Green Economy" is provided to all employees
• To reduce paper usage, the Bank maximizes the use
of used paper, email, document digitalization, and
other approvals
• Periodically scheduling vendor visits
• Holding virtual meetings with debtors when site
visits are not required
• Conducting meetings with Divisions/Bureaus/
Branches online
PaninBank 2025 Annual Report 607
Page 610
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Divisi atau
Satuan Kerja yang
Uraian Kegiatan Periode Penerapan Indikator Pencapaian
No. Bertanggung Jawab
Description of Activities Period of Implementation Achievement Indicator
Division or Unit in
Charge
3 Target Kegiatan Prioritas:
Komitmen dan dukungan kuat Manajemen melalui arahan untuk meningkatkan portofolio pembiayaan industri hijau yang melindungi kelestarian alam, mendukung
pencapaian Net Zero Emission (NZE) serta berorientasi pada Sustainability Environment.
Indikator Keberhasilan:
Peningkatan pertumbuhan yang berkelanjutan (Sustainable) dari portofolio kredit melalui pembiayaan yang diberikan kepada industri-industri yang dalam
operasional usahanya telah berklasifikasi termasuk ke dalam Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB). Atau industri yang bahkan telah memulai proses transisi yang
mengarah pada penggunaan energi bersih/energi terbarukan dan usaha yang berkelanjutan, sesuai target pertumbuhan yang ditetapkan.
Priority Activity Target
Strong management commitment and support through directives to enhance the portfolio of financing to green industries that preserve the natural environment,
support the achievement of Net Zero Emission (NZE), and are oriented toward Sustainability Environment.
Success Indicator:
Sustainable growth of the credit portfolio through financing that has applied sustainability principles.
Komitmen dan dukungan kuat Triwulan II Penerbitan SE Direksi yang memberikan arahan dan Satuan Tugas Keuangan
manajemen bank, melalui arahan Quarter II panduan kebijakan yang terkait dengan pelaksanaan: Berkelanjutan
strategis dan terintegrasi, untuk • Pemberian dukungan pembiayaan pada usaha-usaha Sustainable Finance Task
meningkatkan portofolio pembiayaan yang berorientasi pada Sustainability Environment. Force
kepada industri hijau yang telah • Peningkatan portofolio dengan klasifikasi Green
mengimplementasikan LST - ESG, Financing dan Green Activity. Melalui pemberian
melindungi kelestarian alam, fasilitas pembiayaan kepada Kegiatan Usaha
mendukung Net Zero Emission (NZE) Berwawasan Lingkungan (KUBL).
serta berorientasi pada Sustainability • Pemberian dukungan pembiayaan kepada sektor-
Environment. sektor yang menjadi fokus dalam Taksonomi untuk
Strong commitment and support of Keuangan Berkelanjutan Indonesia (TKBI) – yang telah
Bank management, through strategic diklasifikasikan menggunakan pendekatan Technical
and integrated directives, to enhance Screening Criteria (TSC) untuk segmen Korporasi/non
the portfolio of financing to green UMKM dan Sector Agnostic Decision Tree (SDT) untuk
industries that have implemented segmen UMKM.
LST-ESG, preserve the natural • Pelaksanaan upaya strategis peningkatan portofolio
environment, support Net Zero hijau kepada sektor keberlanjutan (misalnya: Green
Emission (NZE), and are oriented Building,Renewable energy, Sustainable natural
toward Sustainability Environment. resources, dll)
• Penyelarasan antara aspek ekonomi, lingkungan dan
sosial (SDG’s) dalam pengembangan portofolio yang
berkelanjutan.
• Melaksanakan secara konsisten Taksonomi untuk
Keuangan Berkelanjutan Indonesia (TKBI) serta
pelaporan pelaksanaan Uji Stres risiko iklim(Climate
Risk Stress Test – CRST) sebagai bagian dari pengujian
untuk menilai dampak potensial perubahan iklim
terhadap Lembaga keuangan sesuai dengan skema
pelaporan yang telah ditentukan oleh OJK.
Issuance of a Board of Directors Circular Letter
providing direction and policy guidance related to the
implementation of:
• Providing financing support to businesses oriented
toward Sustainability Environment.
• Increasing the portfolio classified under Green
Financing and Green Activity through the provision
of financing facilities to Environmentally Conscious
Business Activities (KUBL).
• Providing financing support to sectors that are the
focus of the Indonesian Taxonomy for Sustainable
Finance (TKBI) — which have been classified using
the Technical Screening Criteria (TSC) approach for
the Corporate/non-MSME segment and the Sector
Agnostic Decision Tree (SDT) for the MSME segment.
• Implementing strategic efforts to enhance the green
portfolio in sustainability sectors (for example: Green
Building, Renewable Energy, Sustainable Natural
Resources, etc.).
• Aligning economic, environmental, and social aspects
(SDGs) in the development of a sustainable portfolio.
• Consistently implementing the Indonesian Taxonomy
for Sustainable Finance (TKBI) and reporting on the
implementation of the Climate Risk Stress Test (CRST)
as part of the assessment to evaluate the potential
impact of climate change on financial institutions, in
accordance with the reporting scheme established by
OJK.
608 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 611
Divisi atau
Satuan Kerja yang
Uraian Kegiatan Periode Penerapan Indikator Pencapaian
No. Bertanggung Jawab
Description of Activities Period of Implementation Achievement Indicator
Division or Unit in
Charge
4 Target Kegiatan Prioritas:
Pelaksanaan Environmental and Social Due Diligence secara konsisten, mengintegrasikan prinsip Keuangan Berkelanjutan (Sustainable Development Goals –
SDG’s dan Environmental Social and Governance – ESG) serta penggunaan Social Management System (ESMS) dalam Analisis Risiko (Risk Assessment).
Indikator Keberhasilan:
Memorandum Rekomendasi Kredit yang diterbitkan sudah mempertimbangkan aspek environmental and social due diligence
Priority Activity Target:
Consistent implementation of Environmental and Social Due Diligence, integrating Sustainable Finance principles (Sustainable Development Goals – SDGs and
Environmental Social and Governance – ESG) together with the use of the Environmental and Social Management System (ESMS) in Risk Assessment.
Success Indicator:
Credit Recommendation Memoranda issued have applied the sustainability principles set out in the ESMS.
Pelaksanaan Environmental Triwulan II Di dalam memorandum rekomendasi kredit (MRK) - Commercial Banking &
and Social due diligence secara Quarter II ditambahkan/dilampirkan dokumen pelengkap sebagai Mortgage
konsisten, mengintegrasikan prinsip bagian dari Analisis pemberian kredit yang berfokus pada: - Corporate Banking
Keuangan Keberlanjutan (Sustainable • Identifikasi sektor usaha berdasarkan penggolongan
Development Goals – SDGs dan Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB) &
Enviromental Social and Governance Klasifikasi Baku Lapangan Usaha Indonesia (KBLI)
- ESG) serta peggunaan Social • Analisis Klasifikasi sektor usaha berdasarkan
Management System (ESMS) dalam Taksonomi Keuangan Berkelanjutan Indonesia (TKBI)
Analisis Risiko (Risk Assessment). • Environmental and social due diligence
• Isu-isu berkelanjutan (Green & Sustainability concern)
Consistent implementation of • Kapasitas dalam melakukan upaya penjagaan dan
Environmental and Social due pengelolaan limbah serta pemulihan kembali dampak
diligence, integrating Sustainable dari pelaksanaan operasional usaha (Reklamasi,
Finance principles (Sustainable Recovery, Renew, dll) sebagai parameter signifikan
Development Goals – SDGs (Mandatory Parameter) proses analisis kelayakan
and Environmental Social and pemberian fasilitas pembiayaan.
Governance – ESG) together with the
use of the Environmental and Social In the Credit Recommendation Memorandum (MRK),
Management System (ESMS) in Risk supplementary documents are added/attached as part of
Assessment. credit granting analysis that focuses on:
• Identification of business sectors based on the
Categorization of Sustainable Business Activities
(KKUB) and the Indonesian Standard Classification of
Business Fields (KBLI)
• Analysis of business sector classification based on the
Indonesian Taxonomy for Sustainable Finance (TKBI).
• Environmental and Social Risk analysis of the debtor's
business sector based on ESMS.
• Environmental certification by the competent
authority.
• Capacity to carry out waste management and
protection efforts and to restore the impacts arising
from business operational activities (Reclamation,
Recovery, Renew, etc.) as a significant parameter
(Mandatory Parameter) in the feasibility analysis
process for granting financing facilities.
5 Target Kegiatan Prioritas:
Persiapan penerapan Standar Pengungkapan Keberlanjutan (SPK 1 dan SPK 2)
Indikator Keberhasilan:
- Penyampaian Laporan Pengungkapan Informasi Keuangan terkait dengan Keberlanjutan sesuai dengan peta jalan OJK.
Priority Activity Target:
Preparation for the implementation of the Sustainability Disclosure Standards (SPK 1 and SPK 2)
Success Indicator:
- Submission of the Financial Information Disclosure Report related to Sustainability in accordance with the OJK roadmap.
Melakukan sosialisasi dan Triwulan II Data yang diperoleh sesuai dengan kriteria dan standar Task Force Keuangan
pengumpulan data yang diperlukan Quarter II yang diharuskan dalam penyediaan data pengungkapan Berkelanjutan
untuk penyusunan laporan keberlanjutan Sustainable Finance Task
Carrying out socialization and the Data obtained in accordance with the criteria and Force
gathering of data required for the standards required for the provision of sustainability
preparation of the report. disclosure data.
6 Target Kegiatan Prioritas:
Panin Digital Banking
Indikator Keberhasilan:
- Implementasi Panin Digital Banking
Priority Activity Target: Panin Digital Banking
Success Indicator:
• Implementation of Panin Digital Banking
Meluncurkan Panin Digital Banking Triwulan I Diluncurkannya Panin Digital Banking (Mypanin) - Direktur Operations & IT
dengan beragam fitur layanan yang Quarter I Launch of Panin Digital Banking (MyPanin) - Direktur Compliance
komphrehensif, termasuk digital & Enterprise Risk
onboarding Management
Launching Panin Digital Banking with - Director of Operations &
a range of comprehensive service IT
features, including digital onboarding. - Direktur Compliance
& Enterprise Risk
Management
PaninBank 2025 Annual Report 609
Page 612
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Divisi atau
Satuan Kerja yang
Uraian Kegiatan Periode Penerapan Indikator Pencapaian
No. Bertanggung Jawab
Description of Activities Period of Implementation Achievement Indicator
Division or Unit in
Charge
7 Target Kegiatan Prioritas:
Penyusunan Sustainability Report sebagai Media Komunikasi kepada Stakeholder
Indikator Keberhasilan:
- Terbitnya buku Sustainability Report Bank tahun buku 2025
Priority Activity Target:
Preparation of the Sustainability Report as a Communication Medium for Stakeholders
Success Indicator:
• Publication of the Bank's Sustainability Report book for fiscal year 2025
Menyusun Sustainability Report yang Triwulan II Terbitnya buku Sustainability Report Bank tahun buku - Task Force Keuangan
berisi terkait komitmen, pencapaian, Quarter II 2025 Berkelanjutan
kinerja dan dampak keberlanjutan Publication of the Bank's Sustainability Report book for - Corporate Secretary
(ekonomi, lingkungan dan sosial) fiscal year 2025 - Sustainable Finance
Bank yang mengacu kepada Task Force
pedoman GRI Standard, Sustainable - Corporate Secretary
Development Goals(SDG’s), POJK
No. 51/POJK.03/2017 dan pedoman
keberlanjutan lainnya
Preparing a Sustainability Report
covering the Bank's commitments,
achievements, performance, and
sustainability impacts (economic,
environmental, and social), referring
to the GRI Standard guidelines,
Sustainable Development Goals
(SDGs), POJK No. 51/POJK.03/2017,
and other sustainability guidelines.
610 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 613
Strategi Keberlanjutan PaninBank
(A.1)(2-22)(2-23)(2-24)
PaninBank’s Sustainability Strategy
Dalam menjalankan aktivitas bisnisnya di industri perbankan, In conducting its business activities in the banking industry,
PaninBank senantiasa mengintegrasikan prinsip-prinsip PaninBank consistently integrates Environmental, Social, and
Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST) secara komprehensif Governance (ESG) principles comprehensively by referring to
dengan berpedoman pada kerangka Taksonomi untuk the framework of the Indonesian Taxonomy for Sustainable
Keuangan Berkelanjutan Indonesia (TKBII). Hal tersebut Finance (TKBII). This is realized through the consistent
diwujudkan melalui implementasi Keuangan Berkelanjutan application of Sustainable Finance in both operational activities
yang dilakukan secara konsisten dalam aktivitas operasional and lending-related aspects.
maupun pada aspek perkreditan.
Komitmen PaninBank dalam meningkatkan pertumbuhan PaninBank's commitment to promoting inclusive and
ekonomi yang inklusif dan berkelanjutan juga diterapkan sustainable economic growth is also reflected in the
melalui penyusunan kerangka Keuangan Berkelanjutan yang development of a structured Sustainable Finance framework.
terstruktur. Kerangka tersebut dituangkan dalam Arah Kebijakan This framework is set out in the Policy Direction that serves
yang menjadi panduan PaninBank dalam menerapkan visi as PaninBank's guideline in implementing its sustainability
keberlanjutan. Uraian terkait kerangka Keuangan Berkelanjutan vision. A description of the Sustainable Finance framework is
dijelaskan melalui tabel berikut: presented in the following table:
Arah Kebijakan Penguatan Fondasi Bisnis Melalui Lima Pilar:
Sumber Daya Manusia (SDM), Infrastruktur Teknologi Informasi, Jaringan Kantor dan Basis Nasabah dengan Mengutamakan Prudentiality, Trust, dan Good
Corporate Governance (GCG) pada Era Disrupsi Teknologi serta Pelaksanaan Program Prioritas Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan
Policy Direction for Strengthening the Business Foundation through Five Pillars:
Human Resources (HR), Information Technology Infrastructure, Office Network and Customer Base, prioritizing Prudentiality, Trust, and Good Corporate Governance (GCG)
in the Era of Technological Disruption, together with the Implementation of the Priority Programs of the Sustainable Finance Action Plan
1 2 3 4 5
Peningkatan dan Memperkuat Infrastruktur Mengoptimalkan Jaringan Memperluas Basis Nasabah Pelaksanaan Program Prioritas
Pengembangan Kualitas SDM Teknologi Informasi Kantor Loyal Rencana Aksi Keuangan
Improvement and Development Berkelanjutan
of Human Resources Quality Strengthening Information Optimizing the Office Network Expanding the Loyal Customer Implementation of the Priority
Technology Infrastructure Base Programs of the Sustainable
Finance Action Plan
• Perubahan dan peningkatan • Evaluasi kebutuhan dan • Penutupan dan relokasi • Peningkatan aktivitas • Integrasi risiko
pada lingkungan kerja yang kecukupan sistem teknologi jaringan kantor ke kampanye dan promosi berkelanjutan ke dalam
adaptif; informasi pada setiap unit lokasi bisnis yang lebih untuk penguatan merek dan kebijakan manajemen risiko,
• Pelaksanaan rekrutmen bisnis; menguntungkan; awareness; pedoman kebijakan serta
yang kompetitif; • Mengembangkan dan • Memperkuat akurasi sistem • Mendorong akuisisi nasabah standar operasional proses
• Pengembangan instrumen meningkatkan infrastruktur scoring dan grading jaringan baru untuk membangun perkreditan bank;
pelatihan berbasis digital; teknologi sistem informasi; kantor; basis nasabah baru; • Penerapan budaya
• Peningkatan pemahaman • Menyatukan koordinasi • Mendorong peran jaringan • Memperbanyak sistem keberlanjutan melalui PSC;
dan kompetensi karyawan kebutuhan TI pada Banking kantor dalam program one-stop market dengan • Penyusunan Laporan
guna mendukung Network and Operation literasi dan inklusi pemberdayaan cross-selling Keberlanjutan sebagai
implementasi keuangan Group; keuangan. produk; panduan standar dan media
berkelanjutan. • Peningkatan skill dan • Memperbanyak program komunikasi dengan para
kompetensi karyawan • Closure and relocation of literasi dan inklusi pemangku kepentingan.
• Change and improvement di bidang teknologi the office network to more keuangan.
of an adaptive work informasi untuk merespons advantageous business • Integration of sustainability
environment; kebutuhan dan inovasi yang locations; • Enhancement of campaign risk into risk management
• Implementation of cepat dan dinamis. • Strengthening the accuracy and promotion activities policies, policy guidelines,
competitive recruitment; of the office network scoring to strengthen brand and and operational standards
• Development of digital- • Evaluation of the needs and and grading system; awareness; of the Bank's credit process;
based training instruments; adequacy of the information • Encouraging the role of the • Encouraging the acquisition • Application of sustainability
• Enhanced employee technology system in every office network in financial of new customers to build a culture through the PSC;
understanding and business unit; literacy and inclusion new customer base; • Preparation of the
competency to support • Developing and enhancing programs. • Expanding the one-stop Sustainability Report as
the implementation of the information technology market system through the a standard guideline and
sustainable finance. infrastructure; empowerment of cross- communication medium
• Unifying the coordination of selling of products; with stakeholders.
IT needs within the Banking • Expanding financial literacy
Network and Operation and inclusion programs.
Group;
• Enhancement of employee
skills and competency in
the field of information
technology to respond to
fast and dynamic needs and
innovation.
PaninBank 2025 Annual Report 611
Page 614
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
KOMITMEN PANINBANK TERHADAP PANINBANK'S COMMITMENT TOWARD THE
PENCAPAIAN ASPEK SDGS (2-22) ACHIEVEMENT OF THE SDGS (2-22)
PaninBank senantiasa memastikan jika perumusan dan PaninBank consistently ensures that the formulation and
penerapan kebijakan Keuangan Berkelanjutan telah berjalan implementation of its Sustainable Finance policies are aligned
selaras dengan Pembangunan Berkelanjutan agar Bank with Sustainable Development so that the Bank is able to
mampu mencapai target keberlanjutan (Sustainable achieve its sustainability targets (Sustainable Development
Development Goals/SDGs) pada tahun 2030. Untuk mencapai Goals/SDGs) by 2030. To achieve this objective, PaninBank has
tujuan tersebut, PaninBank telah menerapkan berbagai inisiatif implemented various sustainability initiatives described in the
keberlanjutan yang diuraikan melalui tabel berikut: following table:
Komitmen
Strategi PaninBank dan Kontribusi terhadap
Aspek TPB Tujuan Keberlanjutan Keberlanjutan
SDGs
SDG Aspects Sustainability Goals Commitment on
PaninBank’s Strategy and Contribution to SDGs
Sustainability
• Komitmen mewujudkan pembangunan Komitmen dalam • Tercapainya bottom line laba bersih sebesar
ekonomi yang maju dan berkeadilan. Mewujudkan Rp2,68 triliun
• Membangun infrastruktur yang Pembangunan • Distribusi nilai ekonomi kepada pemangku
berkesinambungan, mendukung industrialisasi Ekonomi yang Maju dan kepentingan.
yang inklusif dan berkelanjutan serta Berkeadilan • Pembiayaan infrastruktur dalam mempercepat
mendukung berbagai upaya pengembangan Commitment to proses pembangunan nasional melalui
yang inovatif. Realizing Advanced pembiayaan proyek pembangunan/konstruksi
• Mengurangi ketimpangan sosial dan ekonomi and Just Economic sebesar Rp3,32 triliun, termasuk infrastruktur
di dalam negeri (domestik) dan antar negara Development sebesar Rp3,63 triliun.
(Internasional). • Achievement of a bottom-line net profit of
• Commitment to realizing advanced and just Rp2.68 trillion.
economic development • Distribution of economic value to
• Building sustainable infrastructure, supporting stakeholders.
inclusive and sustainable industrialization, and • Infrastructure financing to accelerate national
supporting various innovative development development via financing for development/
efforts. construction projects of Rp3.32 trillion,
• Reducing social and economic inequality including infrastructure of Rp3.63 trillion.
domestically and across countries
(internationally).
612 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 615
Komitmen
Strategi PaninBank dan Kontribusi terhadap
Aspek TPB Tujuan Keberlanjutan Keberlanjutan
SDGs
SDG Aspects Sustainability Goals Commitment on
PaninBank’s Strategy and Contribution to SDGs
Sustainability
• Mengakhiri kemiskinan serta kesenjangan Komitmen Mendukung • Tabungan Simpanan Pelajar (SimPel) melalui
sosial dan ekonomi di mana pun dan dalam Penguatan Inklusi dan program Panin Goes to School, SimPel Day dan
semua bentuk Literasi Keuangan di menjadi sponsor dalam Finance Expo
• Memastikan pendidikan yang inklusif Indonesia • Program edukasi nasabah dan masyarakat
dan berkualitas setara, juga mendukung Commitment to melalui Panin Goes to Community, Panin Goes
kesempatan belajar seumur hidup bagi semua Strengthening to Company, dan Panin Goes to Campus
• Komitmen yang konsisten dan Financial Inclusion and • TabunganKu
berkesinambungan untuk mewujudkan Literacy in Indonesia • Tabungan Junior Panin
pembangunan ekonomi yang maju dan • Penyaluran pembiayaan kepada sektor Usaha
berkeadilan Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) dan telah
• Membangun infrastruktur yang tahan lama, memiliki jaringan SMART Center dan Micro
mendukung industrialisasi yang inklusif dan Center
berkelanjutan dan membantu perkembangan • Penyediaan akses layanan keuangan di daerah
inovasi terluar dan tertinggal, yaitu Kupang dan
• Mengurangi ketimpangan di dalam dan antar Sorong
negara • Pengembangan digital banking
• Berpartisipasi sebagai anggota task force
• Ending poverty and social and economic penerapan simplikasi pembukaan rekening
inequality everywhere and in all forms efek dan rekening dana nasabah secara
• Ensuring inclusive and equally high-quality elektronik untuk meningkatkan inklusi jasa
education, while supporting lifelong learning keuangan di pasar modal
opportunities for all • Menjadi salah satu dari hanya 11 bank yang
• Consistent and continuous commitment ditunjuk secara khusus untuk menjadi
to realizing advanced and just economic partner Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dalam
development penyusunan dan pengembangan Climate Risk
• Building resilient infrastructure that supports Stress Test (CRST)
inclusive and sustainable industrialization • Student Savings (SimPel) through the Panin
• Reducing inequality within and across Goes to School program, SimPel Day, and
countries sponsorship of the Finance Expo
• Customer and community education programs
through Panin Goes to Community, Panin Goes
to Company, and Panin Goes to Campus
• TabunganKu
• Panin Junior Savings
• Disbursement of financing to the Micro, Small,
and Medium Enterprises (MSME) sector,
supported by an established network of SMART
Centers and Micro Centers
• Provision of financial service access in the
outermost and underdeveloped regions,
namely Kupang and Sorong
• Development of digital banking
• Participation as a member of the task force for
the implementation of the simplification of the
electronic opening of securities accounts and
customer fund accounts to enhance financial
services inclusion in the capital market
• Being one of only 11 banks specifically
appointed as a partner of the Financial
Services Authority (OJK) in the preparation and
development of the Climate Risk Stress Test
(CRST)
• Memastikan pendidikan yang inklusif Komitmen • Komitmen penuh terhadap semua peraturan
dan berkualitas setara, juga mendukung Menciptakan Praktik terkait hak asasi manusia
kesempatan belajar seumur hidup bagi semua Ketenagakerjaan yang • Pencegahan dan penghapusan praktik pekerja
• Mencapai kesetaraan gender dan Adil dan Layak anak/di bawah umur
memberdayakan semua perempuan dan anak Commitment to • Pencegahan dan penghapusan kerja paksa
perempuan Creating Fair and • Perlakuan adil (nondiskriminasi)
• Komitmen mewujudkan pembangunan Decent Employment • Menghormati hak sipil dan politik
ekonomi yang maju, berkelanjutan dan Practices • Penciptaan lapangan kerja melalui proses
berkeadilan rekrutmen
• Mengurangi ketimpangan di dalam dan antar • Pengembangan kompetensi karyawan
negara • Kepatuhan terhadap upah minimum
• Ensuring inclusive and equally high-quality • Full commitment to all regulations related to
education, while supporting lifelong learning human rights
opportunities for all • Prevention and elimination of child/underage
• Achieving gender equality and empowering all labor practices
women and girls • Prevention and elimination of forced labor
• Commitment to realizing advanced, • Fair treatment (non-discrimination)
sustainable, and just economic development • Respect for civil and political rights
• Reducing inequality within and across • Job creation through the recruitment process
countries • Employee competency development
• Compliance with the minimum wage
PaninBank 2025 Annual Report 613
Page 616
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Komitmen
Strategi PaninBank dan Kontribusi terhadap
Aspek TPB Tujuan Keberlanjutan Keberlanjutan
SDGs
SDG Aspects Sustainability Goals Commitment on
PaninBank’s Strategy and Contribution to SDGs
Sustainability
• Mengakhiri kemiskinan di manapun dan dalam Komitmen Pelaksanaan kegiatan program Panin Peduli
semua bentuk Meningkatkan yang berfokus pada pemberian bantuan untuk
• Mengakhiri kelaparan, mencapai ketahanan Kesejahteraan peningkatan kesehatan, kelestarian lingkungan
pangan dan nutrisi yang lebih baik dan Masyarakat hidup, bantuan sosial dan penanggulangan
mendukung pertanian berkelanjutan Commitment to bencana, pendidikan dan olahraga, kegiatan
• Memastikan kehidupan yang sehat dan Improving Community keagamaan dan kegiatan sosial lainnya.
mendukung kesejahteraan bagi semua untuk Welfare Implementation of Panin Peduli program activities
semua usia focused on providing support for improvements
• Memastikan pendidikan yang inklusif in health, environmental preservation, social
dan berkualitas setara, juga mendukung assistance and disaster response, education
kesempatan belajar seumur hidup bagi semua and sports, religious activities, and other social
• Ending poverty everywhere and in all forms activities.
• Ending hunger, achieving better food security
and nutrition, and supporting sustainable
agriculture
• Ensuring healthy lives and supporting well-
being for all at all ages
• Ensuring inclusive and equally high-quality
education, while supporting lifelong learning
opportunities for all
• Memastikan ketersediaan dan manajemen air Komitmen Menjaga • Penerapan ESMS
bersih yang berkelanjutan dan sanitasi bagi Kelestarian Lingkungan • Penyaluran kredit pada Kegiatan Usaha
semua Hidup Berwawasan Lingkungan (KUBL)
• Memastikan akses terhadap energi yang Commitment to • Identifikasi, monitoring dan pengelolaan
terjangkau, dapat diandalkan, berkelanjutan, Preserving the Natural aktivitas perkreditan yang mendukung
dan modern bagi semua Environment keikutsertaan secara aktif Bank Panin dalam
• Membangun kota dan pemukiman inklusif, Program dukungan terhadap pemenuhan Rasio
aman, tahan lama, dan berkelanjutan Pembiayaan Inklusif Makroprudensial (RPIM)
• Memastikan pola konsumsi dan produksi yang • Inisiatif pengurangan energi listrik melalui
berkelanjutan pemadaman aliran listrik ruangan dan
• Mengambil aksi segera untuk memerangi perangkat kerja tepat waktu
perubahan iklim dan dampaknya • Inisiatif penghematan kertas (paperless)
• Ensuring the availability and sustainable melalui pemanfaatan kertas bekas/kertas
management of clean water and sanitation for daur ulang dalam penggunaan memo maupun
all sarana pertukaran informasi internal lainnya
• Ensuring access to affordable, reliable, serta Pengembangan Aplikasi Digital
sustainable, and modern energy for all • Program “People (Not Plastic) for the Planet”
• Building inclusive, safe, resilient, and sebagai bagian dari program save our planet
sustainable cities and settlements • Program Reforest Indonesia untuk mengurangi
• Ensuring sustainable consumption and emisi gas rumah kaca di Indonesia
production patterns • Implementation of ESMS
• Taking immediate action to combat climate • Disbursement of credit to Environmentally
change and its impact. Conscious Business Activities (KUBL)
• Identification, monitoring, and management
of credit activities that support Bank Panin's
active participation in the Program supporting
the fulfillment of the Macroprudential Inclusive
Financing Ratio (RPIM)
• Initiatives to reduce electrical energy
consumption through the timely shutdown of
room electricity and work equipment
• Paperless initiatives through the use of used
paper/recycled paper for memos and other
internal information exchange media, along
with the Development of Digital Applications
• The "People (Not Plastic) for the Planet"
program as part of the save our planet program
• The Reforest Indonesia program to reduce
greenhouse gas emissions in Indonesia
• Mencapai kesetaraan gender dan Komitmen • Pemberian kesempatan yang sama baik
memberdayakan semua perempuan dan anak Menerapkan Tata kepada karyawan pria maupun wanita untuk
perempuan Kelola Keberlanjutan menduduki posisi strategis
• Mendukung pertumbuhan ekonomi yang Commitment to • Deklarasi Anti-Fraud: “Zero Tollerance to
inklusif dan berkelanjutan, tenaga kerja penuh Implementing Fraud”
dan produktif dan pekerjaan yang layak bagi Commitment to • Certified Fraud Examiner (CFE) kepada auditor
segala kalangan. Implementing internal
• Achieving gender equality and empowering all Sustainability • Provision of equal opportunities for both male
women and girls Governance and female employees to occupy strategic
• Supporting inclusive and sustainable economic positions
growth, full and productive employment, and • Anti-Fraud Declaration: "Zero Tolerance to
decent work for all. Fraud"
• Certified Fraud Examiner (CFE) for internal
auditors
614 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 617
Ikhtisar Aspek Keberlanjutan (B.1)(B.2)(B.3)
Sustainability Aspects Overview
Aspek Ekonomi
Economic Aspect
Keterangan Satuan
2025 2024 2023
Description Unit
Jumlah produk yang memenuhi kriteria kegiatan usaha berkelanjutan Jumlah 12 12 10
Number of products meeting the criteria for sustainable business Total
activities
Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) Rp milliar 156.916 152.370 145.221
Third-Party Funds (DPK) Rp billion
Penyaluran kredit untuk kegiatan usaha berkelanjutan
Credit disbursement for sustainable business activities
a. Penyaluran kredit untuk UMKM Rp milliar 21.085 22.086 22.120
Credit disbursement for MSMEs Rp billion
b. Penyaluran kredit untuk aktivitas keberkelanjutan lainnya Rp milliar 6.061 6.899 6.938
Credit disbursement for other sustainability activities Rp billion
Jumlah | Total 27.146 28.985 29.058
Penyaluran kredit untuk non-kegiatan usaha berkelanjutan Rp milliar 96.599 100.269 100.231
Credit disbursement for non-sustainable business activities Rp billion
Persentase total kredit atas kegiatan usaha berkelanjutan terhadap Persen 21,94 22,42 22,48
total kredit bank keseluruhan Percent
Percentage of total loans for sustainable business activities to total
bank loans
Pendapatan Bunga Rp milliar 15.600 15.454 14.588
Interest Income Rp billion
Laba (Rugi) Bersih Rp milliar 2.870 2.867 3.006
Net Profit (Loss) Rp billion
Total Aset Rp milliar 237.327 243.959 222.010
Total Assets Rp billion
Jumlah Nasabah Orang 661.010 708.391 756.355
Number of Customers Person
Jangkauan Akses Wilayah 513 kantor 519 kantor 517 kantor
Access Coverage Region tersebar di tersebar di tersebar di
seluruh wilayah seluruh wilayah seluruh wilayah
Indonesia Indonesia Indonesia
dan 1 kantor dan 1 kantor dan 1 kantor
perwakilan perwakilan perwakilan
Singapura Singapura Singapura
513 offices 519 offices 517 offices
located across located across located across
Indonesia and 1 Indonesia and 1 Indonesia and 1
representative representative representative
office in office in office in
Singapore Singapore Singapore
PaninBank 2025 Annual Report 615
Page 618
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Aspek Sosial
Social Aspect
Keterangan Satuan
2025 2024 2023
Description Unit
Jumlah karyawan Orang 7.049 7.244 7.376
Number of employees Person
Jumlah karyawan wanita Orang 4.037 4.093 4.168
Number of female employees Person
Rata-rata jam pelatihan karyawan Jam/karyawan 47,9 51,4 27,90
Average employee training hours Hours/employee
Jumlah peserta pelatihan keuangan berkelanjutan Orang 8.371 236 198
Number of sustainable finance training participants Person
Jumlah kegiatan yang berkaitan dengan program edukasi literasi Kali 3.500 5.000 4.021
keuangan Times
Number of activities related to financial literacy education programs
Penyaluran dana CSR Program Panin Peduli Rp milliar 1,84 105,31 1,21
CSR Fund Distribution for Panin Peduli Program Rp billion
Jumlah saldo rekening Tabungan SimPel Panin Rp milliar 45,78 65,9 60,5
Total balance of Panin SimPel Savings accounts Rp billion
Jumlah peserta Panin Goes to Community Orang 7.500 8.000 5.000
Number of Panin Goes to Community Participants Person
Aspek Lingkungan Hidup
Environment Aspect
Keterangan Satuan
2025 2024 2023
Description Unit
Pemakaian Kertas Rim 3.043 2.937 3.015
Paper Consumption
Jumlah Pemakaian Energi Listrik kWh 29.354.489 31.259.904 37.302.984
Total Electricity Consumption
Jumlah Penggunaan BBM Liter 1.536.165 1.573.829 1.546.841
Total Fuel Consumption
616 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 619
Tata Kelola Berkelanjutan (E.1)(2-9)(2-11)(2-12)(2-13)
Sustainability Governance
STRUKTUR DAN PENANGGUNG JAWAB STRUCTURE AND PERSONS RESPONSIBLE
PENERAPAN KEUANGAN BERKELANJUTAN (E.1) FOR THE IMPLEMENTATION OF SUSTAINABLE
(2-9)(2-11)(2-12)(2-13) FINANCE (E.1)(2-9)(2-11)(2-12)(2-13)
Untuk menjaga kepercayaan dari seluruh pemangku To preserve the trust of all stakeholders and to realize the
kepentingan serta mewujudkan terselenggaranya praktik implementation of sustainable banking business practices,
bisnis perbankan yang berkelanjutan, PaninBank senantiasa PaninBank consistently applies sound and sustainable
menerapkan tata kelola yang baik dan berkelanjutan. Dalam governance. In its implementation, PaninBank proactively
penerapannya, PaninBank secara proaktif mendorong encourages the involvement of all employees to apply the
keterlibatan seluruh karyawan untuk menerapkan prinsip- core governance principles in every business activity day-
prinsip utama tata kelola dalam seluruh aktivitas bisnis to-day, namely transparency, accountability, responsibility,
sehari-hari, yaitu keterbukaan (transparency), akuntabilitas independency, and fairness.
(accountability), tanggung jawab (responsibility), independensi
(independency), serta kewajaran (fairness).
Keberhasilan bisnis jangka panjang tidak dapat terwujud tanpa Long-term business success cannot be realized without
adanya dukungan dari struktur tata kelola yang kuat dan efektif. the support of a strong and effective governance structure.
Oleh karena itu, PaninBank telah membentuk struktur GCG yang Therefore, PaninBank has established an effective GCG
efektif untuk meningkatkan efektivitas tata kelola. PaninBank structure to enhance the effectiveness of governance.
memberikan kewenangan pengelolaan dan pengurusan bank PaninBank vests the authority for managing and administering
kepada Direksi dan seluruh komite pendukungnya, sementara the Bank in the Board of Directors and all its supporting
fungsi pengawasan diterapkan oleh Dewan Komisaris yang committees, while the oversight function is carried out by
dibantu oleh sejumlah komite terkait. Uraian lebih lanjut terkait the Board of Commissioners assisted by a number of related
struktur dan komposisi tata kelola keberlanjutan PaninBank committees. Further details on the structure and composition
dapat dilihat dalam Bab Tata Kelola Perusahaan yang Baik. of PaninBank's sustainability governance are set out in the
Good Corporate Governance chapter.
Sebagaimana yang tertuang dalam Surat Keputusan Direksi As set out in the Board of Directors' Decree No. 014/SK-
No. 014/SK-DIR/25 tanggal 24 November 2025, PaninBank DIR/25 dated November 24, 2025, PaninBank has formed a
telah menyusun Sustainability Task Force yang bertanggung Sustainability Task Force responsible for developing policies
jawab untuk mengembangkan kebijakan dan menerapkan and implementing sustainable finance procedures in business
prosedur keuangan berkelanjutan pada aktivitas bisnis. Unit activities. This unit comprises senior PaninBank employees
tersebut beranggotakan karyawan senior PaninBank yang who are responsible for executing, monitoring, and reporting
bertanggung jawab dalam melaksanakan, memantau, dan on the implementation of the sustainable finance program.
melaporkan pelaksanaan program keuangan berkelanjutan.
Informasi lebih detail terkait tugas dan tanggung jawab More detailed information on the duties and responsibilities
Dewan Komisaris, Direksi, dan Kepala Divisi dalam Tata Kelola of the Board of Commissioners, the Board of Directors, and
Keberlanjutan di PaninBank dijelaskan melalui tabel berikut: Division Heads in Sustainability Governance at PaninBank is
presented in the following table:
PaninBank 2025 Annual Report 617
Page 620
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Unit/Pejabat
Peran dan Tanggung Jawab Roles and Responsibilities
Unit/Officer
Dewan Komisaris Mengawasi peran manajemen untuk memastikan Overseeing the role of management to ensure
Board of Commissioners bahwa komitmen keberlanjutan PaninBank dapat that PaninBank's sustainability commitments are
terlaksana di seluruh perusahaan. implemented across the entire Company.
Direksi Bertanggung jawab penuh atas kebijakan, prosedur, Holding full responsibility for the Company's
Board of Directors dan kinerja keberlanjutan perusahaan. sustainability policies, procedures, and performance.
Kepala Divisi Bertanggung jawab untuk memastikan bahwa Responsible for ensuring that activities are carried
Division Head kegiatan dilaksanakan sesuai dengan kebijakan dan out in accordance with sustainability policies and
prosedur keberlanjutan. procedures.
Sustainability Task Force 1. Mengembangkan kebijakan dan prosedur keuangan 1. Developing sustainable finance policies and
berkelanjutan; procedures;
2. Menyusun RAKB di bawah pengawasan 2. Preparing the RAKB under the supervision of the
Direktur Utama dan Direktur Kepatuhan serta President Director and the Compliance Director and
menyampaikannya kepada regulator tepat waktu; submitting it to the regulator on a timely basis;
3. Mengawasi dan memantau pelaksanaan kegiatan 3. Overseeing and monitoring the implementation of
keuangan berkelanjutan; sustainable finance activities;
4. Melaksanakan inisiatif dan mengawasi pelaksanaan 4. Carrying out initiatives and overseeing the
budaya keberlanjutan dan kegiatan/inisiatif di implementation of sustainability culture and
lingkungan internal perusahaan; internal company activities/initiatives;
5. Mendorong dan meningkatkan kesadaran akan 5. Encouraging and raising awareness of sustainable
praktik budaya keuangan keberlanjutan di seluruh finance culture practices across the company;
perusahaan;
6. Meningkatkan kompetensi keuangan secara 6. Continuously enhancing financial competency
berkesinambungan di seluruh perusahaan; dan across the company; and
7. Memastikan terlaksananya komunikasi keuangan 7. Ensuring the communication of sustainable finance
berkelanjutan kepada semua pemangku to all stakeholders is carried out.
kepentingan.
Terkait implementasi keuangan berkelanjutan, Direktur Utama With respect to the implementation of sustainable finance, the
dan Direktur Commercial Banking & Mortgage PaninBank President Director and the Director of Commercial Banking
memiliki tugas dan tanggung jawab yang meliputi: & Mortgage of PaninBank have the following duties and
responsibilities:
1. Memimpin penyusunan RAKB dan memastikan rencana 1. Leading the preparation of the RAKB and ensuring that the
tersebut sejalan dengan visi dan misi Bank; plan is aligned with the Bank's vision and mission;
2. Memastikan penerapan kerangka kerja, kebijakan, dan 2. Ensuring the implementation of an adequate framework,
prosedur yang memadai serta memitigasi risiko; policies, and procedures, and mitigating risks;
3. Mengawasi dan memastikan pelaksanaan kegiatan/inisiatif 3. Overseeing and ensuring that the activities/initiatives
yang dilakukan sejalan dengan strategi keberlanjutan carried out are aligned with the Bank's sustainability
Bank; dan strategy; and
4. Memberikan masukan terhadap Laporan Keberlanjutan dan 4. Providing input on the Sustainability Report and ensuring
memastikan laporan disampaikan tepat waktu. the report is submitted on a timely basis.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI TERKAIT COMPETENCY DEVELOPMENT RELATED TO
KEUANGAN BERKELANJUTAN TAHUN 2025 SUSTAINABLE FINANCE IN 2025 (E.2)(2-17)
(E.2)(2-17)
PaninBank memahami jika kesuksesan penerapan keuangan PaninBank recognizes that the success of implementing
berkelanjutan tidak dapat dicapai tanpa dukungan dari Sumber sustainable finance cannot be achieved without the support of
Daya Manusia (SDM) yang kompeten. Oleh karena itu, PaninBank competent Human Resources (HR). For this reason, PaninBank
menempatkan pengembangan kompetensi dan kapabilitas places the development of employee competency and capability
karyawan sebagai salah satu prioritas dalam mendukung as one of its priorities in supporting the achievement of the
pencapaian strategi dan agenda keberlanjutan, khususnya bagi sustainability strategy and agenda, particularly for the Board of
Direksi, Dewan Komisaris, dan seluruh karyawan yang menjadi Directors, the Board of Commissioners, and all employees who
anggota di Sustainability Task Force. serve as agents of change in driving sustainability practices
within the Bank.
Sepanjang tahun 2025, karyawan PaninBank telah mengikuti Throughout 2025, PaninBank employees took part in a series
serangkaian program pengembangan kompetensi dengan of competency development programs with topics relevant to
topik yang relevan dengan keberlanjutan, di antaranya: sustainability, including the following:
618 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 621
Nama Pelatihan Tanggal Penyelenggara
Training Date Organizer
Sosialisasi Taksonomi untuk Keuangan Berkelanjutan Indonesia (TKBI) 17 Januari 2025 DAK
Socialization of the Indonesian Taxonomy for Sustainable Finance (TKBI) January 17, 2025
Targeted Workshop Penyusunan User Guidance Taksonomi untuk Keuangan Berkelanjutan 5 Februari 2025 OJK
Indonesi (TKBI) Versi 2 February 5, 2025
Targeted Workshop on the Preparation of the User Guidance for the Indonesian Taxonomy for
Sustainable Finance (TKBI) Version 2
Sharing Knowledge Sustainable Finance Bersama Global Investor Policy Dialogue 19 Februari 2025 Perbanas
Dforestation (IPDD) February 19, 2025
Sharing Knowledge on Sustainable Finance with the Global Investor Policy Dialogue on
Deforestation (IPDD)
Sosialisasi Taksonomi untuk Keuangan Berkelanjutan Indonesia (TKBI) Versi 2 24 Februari 2025 OJK
Socialization of the Indonesian Taxonomy for Sustainable Finance (TKBI) Version 2 February 24, 2025
Sustainability Accounting and Reporting in Financial Services 6 Maret 2025 OJK Institute
March 6, 2025
Koordinasi awal Kegiatan Business Matching Pembiayaan Hijau Bank Indonesia 26 Maret 2025 Bank Indonesia
Initial Coordination for Bank Indonesia Green Financing Business Matching Activities March 26, 2025
Sosialisasi Taksonomi untuk Keuangan Berkelanjutan Indonesia (TKBI) Versi 2 Tahap 2 24 April 2025 OJK
Socialization of the Indonesian Taxonomy for Sustainable Finance (TKBI) Version 2-Phase 2 April 24, 2025
Bedah Buku Diorama Keuangan Berkelanjutan Indonesia 3 Juni 2025 OJK Institute
Book Discussion on the Indonesian Sustainable Finance Diorama June 3, 2025
Implementasi Taksonomi untuk Keuangan Berkelanjutan Indonesia (TKBI) serta Rencana 23 Juni 2025 OJK
Digitalisasi Laporan Keberlanjutan (SR) dan Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) June 23, 2025
Implementation of the Indonesian Taxonomy for Sustainable Finance (TKBI) and the
Sustainability Report (SR) Digitalization Plan and Sustainable Finance Action Plan (RAKB).
Evaluasi Business Matching Pembiayaan Hijau Bank Indonesia 10 Juli 2025 Bank Indonesia
Evaluation of Bank Indonesia Green Financing Business Matching July 10, 2025
Building the Global Sustainable Islamic Finance Ecosystem 24 Juli 2025 OJK Institute
July 24, 2025
Sosialisasi Pelaksanaan Taksonomi untuk Keuangan Berkelanjutan (TKBI) versi 2 13 Oktober 2025 DAK & CBM
Socialization of the Implementation of the Indonesian Taxonomy for Sustainable Finance October 13, 2025
(TKBI) Version 2
Check Point Meeting 2 TKBI Versi 3 16 Oktober 2025 OJK
Check Point Meeting 2 on TKBI Version 3 October 16, 2025
FGD “Konsultasi Publik Taksonomi untuk Keuangan Berkelanjutan Indonesia (TKBI) Versi 3 30 Oktober 2025 OJK
FGD "Public Consultation on the Indonesian Taxonomy for Sustainable Finance (TKBI) October 30, 2025
Version 3"
ESG – Inovasi Produk dan Layanan Keuangan Berkelanjutan Skema Hijau untuk Menangkap 25 November 2025 FKDKP
Peluang Pendanaan dan Investasi November 25, 2025
ESG - Green Scheme Sustainable Financial Product and Service Innovation to Capture
Funding and Investment Opportunities.
Sustainable Finance Awareness 10 Oktober–11 Panin E-Learning
November 2025
October 10–November
11, 2025
PENILAIAN RISIKO EKONOMI, SOSIAL, DAN ASSESSMENT OF ECONOMIC, SOCIAL, AND
LINGKUNGAN HIDUP DALAM KONTEKS ENVIRONMENTAL RISKS IN THE CONTEXT OF
PENERAPAN KEUANGAN BERKELANJUTAN (E.3) SUSTAINABLE FINANCE IMPLEMENTATION (E.3)
PaninBank selalu memprioritaskan penguatan tata kelola dan PaninBank continuously prioritizes the strengthening of
manajemen risiko kredit secara prudent guna menciptakan governance and prudent credit risk management to generate
pertumbuhan bisnis dalam jangka panjang. Untuk memastikan business growth over the long term. To ensure the smooth
realisasi target RBB dan RAKB berjalan dengan lancar, realization of the RBB and RAKB targets, PaninBank has
PaninBank telah melakukan identifikasi risiko-risiko utama yang identified the key risks present in its business activities, set
terdapat pada kegiatan bisnis, menetapkan prioritas mitigasi, mitigation priorities, and managed risks optimally so that they
serta mengelola risiko dengan optimal agar tetap berada pada remain within the approved risk appetite limits.
tingkat yang wajar.
Sebagai langkah mitigasi atas risiko yang dapat timbul As a mitigation measure against the risks that may arise
akibat penerapan keuangan berkelanjutan, PaninBank telah from the implementation of sustainable finance, PaninBank
mengintegrasikan aspek Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola has integrated Environmental, Social, and Governance (ESG)
(LST) pada kebijakan manajemen risiko yang diterapkan aspects into the risk management policies applied across all
PaninBank 2025 Annual Report 619
Page 622
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
pada seluruh aktivitas operasional serta pengembangan operational activities and the development of products and
produk dan layanan. Wujud nyata dalam mencegah potensi services. A concrete manifestation of preventing potential
risiko yang timbul akibat perubahan iklim ialah dengan risks arising from climate change is the implementation of
mengimplementasikan Environmental and Social Management the Environmental and Social Management System (ESMS) in
System (ESMS) dalam penyaluran kredit, terutama ke sektor- credit disbursement, particularly to high-risk sectors. Through
sektor berisiko tinggi. Dengan penerapan ESMS, Bank mampu the application of ESMS, the Bank is able to effectively detect
mendeteksi risiko sosial dan lingkungan dengan efektif, social and environmental risks, especially from high-category
khususnya dari debitur berkategori tinggi, serta mencegah debtors, and prevent the disbursement of financing or
penyaluran pembiayaan atau investasi pada perusahaan yang investment to companies that are not environmentally friendly.
tidak ramah lingkungan.
PaninBank secara konsisten melakukan proses identifikasi, PaninBank consistently carries out the processes of identifying,
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian berbagai risiko measuring, monitoring, and controlling various risks (including
(termasuk risiko korporat) guna menjamin keefektifan sistem corporate risks) in order to ensure the effectiveness of the risk
manajemen risiko yang berjalan. Seluruh upaya tersebut telah management system in place. All of these efforts are set out
tertuang dalam Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB). in the Sustainable Finance Action Plan (RAKB). In addition,
Di samping itu, Direksi dan Dewan Komisaris turut melakukan the Board of Directors and the Board of Commissioners also
evaluasi secara berkala untuk memantau tingkat keefektifan conduct periodic evaluations to monitor the level of risk and the
proses penilaian risiko keuangan berkelanjutan yang berjalan effectiveness of the mitigation measures implemented so that
di Bank. the Bank can respond promptly to potential disruptions to the
continuity of its business.
Topik Risiko Mitigasi
Topic Risk Mitigation
Lingkungan Risiko penyaluran kredit untuk bidang usaha yang • Sebelum menyalurkan kredit, Bank melakukan due diligence
Environmental bertentangan dengan prinsip-prinsip keuangan secara ketat terhadap profil risiko nasabah serta pemenuhan
berkelanjutan pelaksanaan prinsip-prinsip keberlanjutan. Khususnya pada
Risk of credit disbursement to business activities sektor industri yang tercakup dalam Taksonomi Untuk Keuangan
that conflict with the principles of sustainable Berkelanjutan Indonesia (TKBI);
finance • Secara berkesinambungan memperkenalkan prinsip-prinsip
Keberlanjutan kepada Debitur Baru maupun Eksisting.
Khususnya yang terkait dengan pengelolaan aspek ESG; dan
• Bank menerapkan ESMS dalam menyalurkan kredit ke sektor
tertentu terutama yang masuk kategori berisiko tinggi.
• Before disbursing credit, the Bank conducts rigorous due
diligence of the customer's risk profile and the fulfillment of
the implementation of sustainability principles. This applies
particularly to industry sectors covered in the Indonesian
Taxonomy for Sustainable Finance (TKBI);
• Continuously introducing sustainability principles to New and
Existing debtors, particularly those relating to environmentally
sound business activities (KUBL);
• Continuously developing the Sustainable Finance portfolio.
Sosial • Risiko ketidakmerataan kompetensi dan • Meningkatkan kegiatan sosialisasi internal bagi manajemen
Social kemampuan SDM dalam hal penerapan dan karyawan terkait penerapan keuangan berkelanjutan di
keuangan berkelanjutan PaninBank; dan
• Penyaluran bantuan atau pelaksanaan • Mendorong keterlibatan aktif masyarakat sekitar dalam proses
kegiatan CSR yang tidak tepat sasaran penyusunan program dan kegiatan CSR agar pemberian manfaat
• Risk of unevenness of HR competency and tepat sasaran.
capability in the application of sustainable • Enhancing internal socialization activities for management and
finance employees relating to the implementation of sustainable finance
• Disbursement of assistance or implementation at PaninBank; and
of CSR activities that is not on target • Encouraging active involvement of the surrounding community
in the process of preparing CSR programs and activities so that
the provision of benefits is on target.
PELIBATAN PEMANGKU KEPENTINGAN STAKEHOLDER ENGAGEMENT (E.4)(2-29)
(E.4)(2-29) The strong support and trust of all shareholders and
Dukungan serta kepercayaan yang tinggi dari seluruh stakeholders is a crucial factor in preserving the continuity
pemegang saham dan pemangku kepentingan menjadi of the business and supporting the growth of PaninBank's
faktor krusial dalam menjaga keberlangsungan usaha dan operations. For this reason, PaninBank consistently positions
mendukung pertumbuhan bisnis PaninBank. Oleh karena itu, shareholders and stakeholders as strategic partners by
PaninBank senantiasa menempatkan para pemegang saham listening to all of their input, suggestions, and aspirations so
620 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 623
dan pemangku kepentingan sebagai mitra strategis dengan that the Bank is able to meet all of their expectations.
mendengarkan seluruh masukan, saran, serta aspirasi mereka
agar Bank mampu memenuhi seluruh ekspektasi mereka.
Upaya tersebut diwujudkan melalui penciptaan hubungan These efforts are realized by creating harmonious relationships
dan komunikasi yang harmonis dengan seluruh pemangku and communication with all stakeholders. PaninBank has
kepentingan. PaninBank telah melakukan identifikasi kelompok identified stakeholder groups connected to its business
pemangku kepentingan yang memiliki keterkaitan dengan activities as the basis for building effective engagement.
kegiatan usaha sebagai dasar dalam membangun keterlibatan
yang efektif.
Interaksi antara PaninBank dengan para pemangku PaninBank's interactions with its stakeholders are
kepentingan terlampir sebagai berikut: presented below:
Metode Pelibatan/
Daftar Pemangku
Pendekatan Frekuensi Pelibatan Topik dan Isu Utama Kepentingan
Kepentingan
Engagement Method/ Engagement Frequency Key Topics and Issues of Interest
List of Stakeholders
Approach
Pemegang Saham - RUPS - 1 (satu) kali setahun • Mendapatkan informasi yang transparan
Shareholders - RUPSLB - Sesuai kebutuhan mengenai pencapaian kinerja Bank;
– GMS - one (1) time per year • Perubahan kepengurusan manajemen Bank;
– EGMS - As needed • Persetujuan penggunaan laba;
• Keberlangsungan dan pertumbuhan usaha
Bank;
• Terpenuhinya hak-hak pemegang saham; dan
• Implementasi tata kelola perusahaan yang
baik.
• Obtaining transparent information regarding
the Bank's performance achievements;
• Changes in the Bank's management;
• Approval of profit distribution;
• Continuity and growth of the Bank's business;
• Fulfillment of shareholders' rights; and
• Implementation of good corporate governance.
Karyawan • Media komunikasi • Setiap saat apabila Diperlukan • Tingkat keterikatan karyawan;
Employees internal, seperti • Setahun sekali • Kebijakan dan strategi terkait pengelolaan
buletin/majalah • Sesuai kebutuhan SDM;
internal: Majalah • Setahun sekali • Kesehatan dan Keselamatan Kerja (K3);
Internal in Actions, • Sesuai kebutuhan • Pengembangan kompetensi dan kapasitas
Majalah Internal • At any time as needed karyawan;
Best Lifestyle, • Once a year • Remunerasi yang adil dan kompetitif;
Smartnews, dan • As needed • Kesempatan bekerja dan pengembangan
Surat Edaran • Once a year karier;
• Rapat kerja tahunan • As needed • Hubungan industrial yang harmonis; dan
• Kunjungan Direksi • Keberlangsungan usaha Bank
• Perayaan Ulang • Employee engagement level;
Tahun Perusahaan • Policies and strategies relating to HR
• Acara olahraga management;
karyawan • Occupational Health and Safety (OHS);
• Internal • Employee competency and capacity
communication development;
media, such as • Fair and competitive remuneration;
internal bulletins/ • Employment opportunities and career
magazine: Majalah development;
Internal in Actions, • Harmonious industrial relations; and
Majalah Internal • Continuity of the Bank's business.
Best Lifestyle,
Smartnews, and
Circulars
• Annual Work Meeting
• Board of Directors'
Visits
• Company
Anniversary
Celebration
• Employee sports
events
PaninBank 2025 Annual Report 621
Page 624
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Metode Pelibatan/
Daftar Pemangku
Pendekatan Frekuensi Pelibatan Topik dan Isu Utama Kepentingan
Kepentingan
Engagement Method/ Engagement Frequency Key Topics and Issues of Interest
List of Stakeholders
Approach
Nasabah • Media Sosial • Sesuai kebutuhan • Informasi terkait produk, layanan, dan mutu
Customers Perusahaan • Sesuai kebutuhan layanan kepada nasabah; dan
• Layanan Call Center • Sesuai kebutuhan • Pertumbuhan usaha Bank
• Kunjungan langsung • Sesuai kebutuhan • Information related to products, services, and
• Customer Gathering • Berkesinambungan service quality provided to customers; and
• Member Get Member • Sebulan Sekali • Growth of the Bank's business
(MGM) • As needed
• Gathering • As needed
• Pengundian • As needed
Program Panin • As needed
Super Bonanza • Continuous
• Company Social Media • Once a month
• Call Center Service
• Direct Visits
• Customer Gathering
• Member Get Member
(MGM)
• Gathering
• Panin Super
Bonanza Program
Drawing
Pemerintah dan • Korespondensi • Minimal setahun sekali dan setiap saat • Pemenuhan penyampaian laporan terkait
Regulator terkait pelaporan apabila diperlukan kepatuhan Bank terhadap peraturan
Government and kepatuhan regulasi • Sebulan sekali perundang-undangan dan peraturan terkait
Regulators perbankan • At least once a year and at any time as regulasi perbankan lainnya;
• Sosialisasi mengenai needed • Menjalin kemitraan atau kerja sama dalam
regulasi terbaru • Once a month konteks keberlanjutan.
• Correspondence • Fulfillment of the submission of reports relating
related to banking to the Bank's compliance with statutory
regulatory regulations and other banking-related
compliance regulations;
reporting • Establishing partnerships or cooperation in the
• Socialization of the context of sustainability.
latest regulations
Mitra Kerja/Vendor • Kontrak lelang dan • Sesuai kebutuhan • Mekanisme pengadaan barang dan jasa secara
Business Partners/ pengadaan • Sesuai kebutuhan adil dan transparan;
Vendors • Seleksi dan penilaian • As needed • Proses seleksi dan evaluasi pemilihan vendor
kinerja vendor atau • As needed atau mitra dilakukan secara objektif;
mitra • Penyelesaian pembayaran produk dan jasa
• Tender and yang tepat waktu.
procurement • Fair and transparent procurement mechanisms
contracts. for goods and services;
• Selection and • Selection and evaluation processes for vendors
performance or partners carried out objectively;
evaluation of • Timely settlement of payment for products and
vendors or partners. services.
Masyarakat • Program PaninPeduli • Sesuai kebutuhan • Pelaksanaan program CSR Bank yang
Community • Ramadhan Bazaar • Berkesinambungan disesuaikan dengan kebutuhan masyarakat;
• Panin Goes to School • Berkesinambungan • Pemberian edukasi keuangan kepada pelajar,
• Panin Goes to • Berkesinambungan mahasiswa, komunitas, dan karyawan Bank
Community • Berkesinambungan sekitar dalam rangka mendukung program
• Panin Goes to • Setahun sekali literasi dan inklusi keuangan
Company • Sesuai kebutuhan • Implementation of the Bank's CSR programs
• Panin Goes to • As needed adjusted to the needs of the community;
Campus • Continuous • Provision of financial education to students,
• Hari Simpanan • Continuous university students, communities, and Bank
Pelajar • Continuous employees in surrounding areas to support
• Finance Expo • Continuous financial literacy and inclusion programs.
• Program PaninPeduli • Once a year
• Ramadhan Bazaar • As needed
• Panin Goes to School
• Panin Goes to
Community
• Panin Goes to
Company
• Panin Goes to
Campus
• Hari Simpanan
Pelajar
• Finance Expo
Media • Konferensi Pers • Sesuai kebutuhan Pemberian informasi kepada publik terkait
• Distribusi siaran pers • Sesuai kebutuhan perkembangan bisnis Bank maupun pengenalan
• Press Conferences • As needed terhadap produk dan jasa terbaru.
• Press release • As needed Providing information to the public relating
distribution to the Bank's business developments and the
introduction of the latest products and services.
622 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 625
TANTANGAN DAN PELUANG DALAM KEUANGAN CHALLENGES AND OPPORTUNITIES IN
BERKELANJUTAN (E.5) SUSTAINABLE FINANCE (E.5)
Sebagai salah satu lembaga keuangan terkemuka di As one of Indonesia’s leading financial institutions, PaninBank
Indonesia, PaninBank memiliki misi untuk senantiasa hadir is committed to consistently serving and supporting the
dan mendampingi masyarakat, serta turut berperan menjadi community while acting as an agent of change that contributes
agen perubahan yang memberikan kontribusi positif bagi positively to sustainable economic, social, and environmental
aspek ekonomi, sosial, dan lingkungan yang berkelanjutan outcomes through the implementation of Sustainable Finance.
melalui penerapan Keuangan Berkelanjutan. Upaya tersebut This effort forms part of PaninBank’s commitment to becoming
merupakan bagian dari komitmen PaninBank untuk menjadi “the preferred bank for individual and business customers
‘Bank pilihan utama bagi nasabah individu dan bisnis with local wisdom” and to delivering sustainable value
dengan kearifan lokal' dan menghadirkan nilai tambah yang beyond financial services. PaninBank recognizes that various
berkesinambungan, lebih dari sekadar layanan keuangan challenges may arise in the course of implementing Sustainable
semata. PaninBank menyadari jika berbagai tantangan dapat Finance. To ensure that its strategic objectives remain on track,
timbul seiring dengan penerapan Keuangan Berkelanjutan. PaninBank continues to take an adaptive and solution-oriented
Agar tujuan strategis tetap tercapai, PaninBank terus berupaya approach by formulating effective and targeted measures.
untuk bersikap adaptif dan solutif dengan merumuskan solusi Through a comprehensive review and assessment of the
yang efektif dan tepat sasaran. Dengan melakukan peninjauan realization of the 2025 Sustainable Finance Action Plan (RAKB),
dan penilaian secara komprehensif terhadap realisasi RAKB PaninBank has identified several challenges in implementing
tahun 2025, PaninBank telah mengidentifikasi beberapa its Sustainable Finance programs, including:
tantangan yang dihadapi dalam implementasi program
Keuangan Berkelanjutan, di antaranya:
1. Ketidakmerataan Pemahaman dan Wawasan Karyawan 1. Uneven Employee Understanding and Awareness of the
akan Pentingnya Pengintegrasian Aspek LST ke dalam Importance of Integrating ESG Aspects into the Bank’s
Bisnis Bank Business
Dalam menghadapi tantangan tersebut, PaninBank telah In addressing this challenge, PaninBank has organized
menyelenggarakan kegiatan edukasi dan/atau pelatihan, educational and/or training programs, along with
serta sesi berbagi pengalaman (sharing session) guna experience-sharing sessions, to enhance employees’
meningkatkan pemahaman serta kesadaran karyawan understanding and awareness of integrating ESG aspects
dalam mengintegrasikan aspek LST yang relevan dengan relevant to the banking industry into all business activities,
industri perbankan ke dalam seluruh aktivitas usaha, serta as well as adopting best practices in sustainable finance.
menerapkan praktik terbaik dalam keuangan berkelanjutan. Through the effective and comprehensive implementation
Dengan program peningkatan kompetensi yang diterapkan of competency development programs, employees are
secara efektif dan komprehensif, karyawan diharapkan expected to possess the knowledge and capabilities
mampu memiliki pengetahuan dan kemampuan yang required to optimize the implementation of sustainable
memadai untuk mengoptimalkan implementasi keuangan finance.
berkelanjutan.
2. Kurangnya Kesadaran Nasabah dan Mitra Kerja dalam 2. Limited Awareness Among Customers and Business
Menerapkan Aspek LST di Bidang Usahanya Partners in Implementing ESG Aspects in Their
Operations
Sebagai upaya untuk meningkatkan kesadaran nasabah dan To improve awareness among customers and business
mitra kerja, PaninBank secara proaktif menyelenggarakan partners, PaninBank has proactively conducted a wide
berbagai kegiatan literasi keuangan secara luas, baik secara range of financial literacy initiatives, both through
daring dengan memanfaatkan media sosial maupun tatap digital channels leveraging social media and through
muka. Dalam kegiatan tersebut, PaninBank turut melibatkan in-person engagements. These activities involve
ahli di bidang Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST), experts in Environmental, Social, and Governance (ESG),
nasabah, serta berbagai pemangku kepentingan yang customers, and various stakeholders associated with
memiliki keterkaitan dengan implementasi LST di sektor ESG implementation in priority sectors. Through these
prioritas. Dengan kegiatan tersebut, PaninBank diharapkan initiatives, PaninBank aims to broaden understanding and
dapat meningkatkan pemahaman dan penerapan prinsip adoption of ESG principles.
LST secara lebih luas.
PaninBank 2025 Annual Report 623
Page 626
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
3. Disrupsi Teknologi 3. Technological Disruption
Pesatnya perkembangan teknologi menghadirkan berbagai Rapid technological advancement presents a range of
tantangan dan risiko siber yang berpotensi mengancam challenges and cyber risks that may affect business
bisnis. Merespons hal tersebut, PaninBank secara operations. In response, PaninBank continues to make
konsisten melakukan investasi dan belanja modal pada significant investments and capital expenditures in
aspek keamanan siber (cyber security) dalam skala besar cybersecurity to ensure the integrity of the Bank’s
untuk memastikan integrasi sistem Teknologi Informasi information technology systems and to provide robust
Bank tetap terjaga dan memberikan perlindungan yang protection.
optimal.
4. Dinamika Regulasi terkait Keuangan Berkelanjutan 4. Regulatory Developments in Sustainable Finance
Menghadapi perkembangan regulasi terkait keuangan In navigating evolving sustainable finance regulations,
berkelanjutan, PaninBank senantiasa bersikap adaptif PaninBank remains adaptive by aligning with relevant
dengan melakukan penyesuaian terhadap sejumlah acuan references and benchmarks related to Environmental,
dan benchmark terkait implementasi Environmental, Social, and Governance (ESG) implementation for publicly
Social, and Governance (ESG) bagi perusahaan terbuka. listed companies. PaninBank adopts a more focused and
PaninBank mengadopsi pendekatan yang lebih cermat dan structured approach in implementing sustainable finance
terarah dalam melakukan praktik keuangan berkelanjutan practices relevant to the banking industry. In 2025,
yang relevan dengan industri perbankan. Di tahun 2025, PaninBank remained in the process of developing standards
PaninBank masih berada dalam tahap penyusunan standar and technical guidelines to ensure that implementation
dan panduan teknis agar penerapannya dapat berjalan is effective, measurable, and compliant with applicable
secara efektif, terukur, dan memenuhi peraturan yang regulations.
berlaku.
Terlepas dari berbagai tantangan yang timbul, PaninBank Despite these challenges, PaninBank consistently explores
secara konsisten mencari berbagai potensi baru untuk new opportunities to advance effective sustainable finance
menciptakan penerapan keuangan berkelanjutan yang practices while upholding prudent principles and sound
efektif dengan tetap berlandaskan prinsip kehati-hatian risk management. In terms of credit distribution, PaninBank
dan manajemen risiko yang efisien. Pada aspek penyaluran identifies significant potential to expand financing aligned
kredit, PaninBank melihat adanya peluang yang bersar with the Sustainable Business Activity Categories (KKUB),
untuk meningkatkan pendanaan yang sesuai dengan particularly for MSMEs and corporate segments. In
Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB), terutama addition, PaninBank has mapped and refined its activities
bagi sektor UMKM dan korporasi. Di samping itu, PaninBank to ensure alignment with the priorities of the Sustainable
telah memetakan dan menyesuaikan kembali aktivitas Development Goals (SDGs). These efforts reflect
yang dirancang agar penerapannya selaras dengan PaninBank’s commitment to supporting the achievement
prioritas Sustainable Development Goals (SDGs). Upaya of sustainable development objectives.
tersebut menjadi komitmen PaninBank untuk mendukung
pencapaian tujuan pembangunan berkelanjutan.
624 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 627
Kinerja Keberlanjutan
Sustainablility Performance
MEMBANGUN BUDAYA KEBERLANJUTAN (F.1) BUILDING A SUSTAINABILITY CULTURE (F.1)
PaninBank memahami jika peran aktif dari seluruh pemangku PaninBank recognizes that the active involvement of all
kepentingan, termasuk kontribusi karyawan dalam organisasi stakeholders, including employee contributions across the
merupakan salah satu faktor utama dalam menjaga organization, is a key factor in sustaining long-term business
keberlanjutan bisnis jangka panjang. Keberlanjutan tidak hanya continuity. Sustainability is not merely a concept, but a tangible
sekadar konsep, tetapi merupakan bentuk wujud konkret manifestation of a strong work culture grounded in Sustainable
budaya kerja yang kokoh, dengan berlandaskan prinsip- Finance principles embedded in the mindset of all PaninBank
prinsip Keuangan Berkelanjutan yang mengakar dalam pola personnel. This enables employees to adopt behaviors and
pikir seluruh insan PaninBank. Hal tersebut membuat seluruh practices aligned with sustainability values in their day-to-day
karyawan mampu menerapkan sikap dan kebiasaan yang workplace activities.
sejalan dengan nilai-nilai keberlanjutan dalam kegiatan di
lingkungan kerja.
Langkah nyata dukungan PaninBank terhadap pilar SDGs ketiga As a concrete step in supporting the third pillar of the SDGs
mengenai kepedulian lingkungan diwujudkan melalui inisiatif related to environmental stewardship, PaninBank has
lingkungan kerja ramah lingkungan dengan menggaungkan implemented environmentally friendly workplace initiatives by
kampanye berkelanjutan di lingkup internal. Kampanye promoting internal sustainability campaigns. These campaigns
tersebut mendorong partisipasi aktif karyawan dalam berbagai encourage active employee participation in mitigating the
upaya pencegahan dampak perubahan iklim melalui berbagai impacts of climate change through various measures, including
upaya, mencakup pengurangan penggunaan kertas dan reducing paper and plastic usage, implementing integrated
plastik, pengelolaan sampah terpadu, penghematan energi, waste management, conserving energy, and standardizing
serta standardisasi bahan bakar ramah lingkungan (RON 92 ke the use of environmentally friendly fuel (RON 92 and above) for
atas) untuk armada operasional. operational fleets.
Dalam aspek sosial, PaninBank melaksanakan pemberdayaan On the social front, PaninBank advances local community
masyarakat lokal sebagai pemasok barang dan jasa sebagai empowerment by engaging local suppliers of goods and
wujud nyata komitmen untuk menciptakan keberlanjutan services, reflecting its commitment to fostering social
pada aspek sosial. PaninBank juga menyelenggarakan sustainability. The Bank also carries out CSR programs that
program CSR yang menitikberatkan pemenuhan kebutuhan focus on addressing the needs of communities surrounding its
masyarakat di sekitar area operasional Bank guna memperkuat operational areas, thereby strengthening its social contribution.
kontribusi sosial.
Pengembangan Produk dan Jasa Keuangan Berkelanjutan In the business aspect, the development of sustainable
menjadi langkah keberlanjutan yang diterapkan oleh PaninBank financial products and services represents a key sustainability
dalam aspek bisnis. Sejalan dengan langkah tersebut, Bank initiative undertaken by PaninBank. In line with this effort, the
juga memiliki target untuk memperluas portofolio nasabah Bank has set targets to expand its credit portfolio in alignment
kredit yang selaras dengan Kategori Kegiatan Usaha with the Sustainable Business Activity Categories (KKUB) as
Berkelanjutan (KKUB) sesuai POJK No. 51/POJK.03/2017. stipulated under POJK No. 51/POJK.03/2017. These initiatives
Tak hanya mendorong pertumbuhan berkelanjutan, upaya not only support sustainable growth but also help ensure long-
tersebut juga mampu menjaga keberlangsungan usaha dalam term business continuity.
jangka panjang.
Melalui beragam inisiatif keberlanjutan yang diimplementasikan Through the consistent implementation of various sustainability
dengan konsisten, PaninBank mampu menciptakan landasan initiatives, PaninBank has established a strong cultural
budaya serta semangat berkelanjutan yang kokoh bagi foundation and a shared sustainability mindset across the
seluruh insan Bank. Capaian tersebut mampu mengakselerasi organization. These achievements contribute to accelerating
transformasi positif dan mendukung terciptanya strategi dan positive transformation and support the development of
kebijakan yang relevan dengan aspek-aspek SDGS, yang pada strategies and policies aligned with the SDGs, ultimately
akhirnya memperkuat komitmen PaninBank untuk menciptakan strengthening PaninBank’s commitment to sustainability
keberlanjutan di berbagai aspek. across multiple dimensions.
PaninBank 2025 Annual Report 625
Page 628
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Kinerja Ekonomi: Unggul melalui Sinergi
dan Kolaborasi yang Solid
Economic Performance: Excelling through Solid Synergy and
Collaboration
Kinerja ekonomi merupakan landasan penting dalam Economic performance serves as a fundamental foundation
pengelolaan seluruh aktivitas bisnis. Selaras dengan prinsip in managing all business activities. In line with this principle,
tersebut, Manajemen senantiasa mengimplementasikan Management consistently implements prudential practices in
prinsip kehati-hatian dalam mengembangkan produk dan/ developing products and/or services, ensures a high level of
atau layanan, memberikan jaminan keamanan yang prima bagi security for customer transactions and critical information, and
transaksi dan informasi krusial nasabah, serta manajemen applies rigorous risk management to maintain asset quality.
risiko yang ketat guna mempertahankan kualitas aset. (3-3) (3-3)
(3-3) (3-3)
Kondisi perekonomian Indonesia yang menunjukkan resiliensi Indonesia’s economic resilience in the face of global shocks
di tengah kondisi global shocks menjadi faktor pendukung has supported PaninBank in achieving positive performance.
bagi PaninBank dalam mencapai kinerja yang positif. Capaian These results reflect the Bank’s consistent ability to generate
tersebut berasal dari kekonsistenan Bank yang telah berhasil economic value through three core pillars: fund mobilization,
meningkatkan nilai ekonomi melalui tiga pilar utama, yaitu fund distribution or credit extension, and the provision of other
Penghimpunan Dana, Penyaluran Dana atau Pemberian Kredit, banking services.
dan penyediaan jasa perbankan lainnya.
Mengacu pada Rencana Bisnis Bank (RBB) 2025, PaninBank Referring to the 2025 Bank Business Plan (RBB), PaninBank
secara individual mencatat pendapatan bunga bersih sebesar on a standalone basis recorded net interest income of Rp7.61
Rp7,61 triliun, mengalami peningkatan sebesar 1,45% dari trillion, an increase of 1.45% from Rp7.50 trillion in the previous
Rp7,50 triliun di tahun sebelumnya. Laba bersih tercatat Rp2,68 year. Net profit reached Rp2.68 trillion, rising by 3.9% compared
triliun, naik sebesar 3,9% dibandingkan tahun sebelumnya yang to Rp2.58 trillion in the prior year. In its intermediation activities,
mencapai Rp2,58 triliun. Dalam aktivitas intermediasi, Bank the Bank recorded Third-Party Funds (DPK) of Rp142.41 trillion
membukukan Dana Pihak Ketiga (DPK) sebesar Rp142,41 triliun and credit disbursement of Rp123.75 trillion.
dan penyaluran kredit mencapai Rp123,75 triliun.
Melalui kesuksesan PaninBank dalam mencapai kinerja positif Through its strong performance, PaninBank has been able to
yang optimal, Bank mampu mendistribusikan nilai ekonomi distribute economic value to all stakeholders effectively. This
kepada seluruh pemangku kepentingan dengan maksimal. distribution includes dividend payments to shareholders, the
Pendistribusian tersebut terdiri dari pembagian dividen allocation of Corporate Social Responsibility (CSR) funds to the
kepada seluruh pemegang saham, penyaluran dana TJSL community, employee remuneration, and the fulfillment of tax
bagi masyarakat, pemberian remunerasi karyawan, serta obligations to the government.
pemenuhan kewajiban pajak kepada pemerintah.
Informasi terkait nilai ekonomi yang telah dihasilkan dan Information on the economic value generated and distributed
didistribusikan PaninBank dalam periode 3 (tiga) tahun terakhir by PaninBank over the past three years is presented in the
disajikan melalui tabel berikut: following table:
626 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 629
Uraian
2025 2024 2023
Description
Nilai Ekonomi yang Dihasilkan (a)
Economic Value Generated (a)
Pendapatan Bunga 15.600 15.454 14.588
Interest Income
Pendapatan Operasional Lainnya 2.265 2.187 2.576
Other Operating Income
Pendapatan (Beban) Non-Operasional-Net 55 (48) 96
Non-Operating Income (Expense)-Net
Jumlah | Total 17.920 17.593 17.261
Biaya Operasional 2.179 2.167 1.979
Operating Expenses
Biaya Pegawai 2.805 2.847 2.702
Employee Expenses
Biaya Kerugian Penurunan Nilai 1.438 1.676 2.758
Impairment Loss Expenses
Biaya Operasional Lainnya*) 905 702 665
Other Operating Expenses*)
Pembayaran Dividen Kepada Pemegang Saham
Dividend Payments to Shareholders
Beban Pajak 1.065 788 770
Tax Expenses
Jumlah Nilai Ekonomi yang Didistribusikan 8.393 8.181 8.874
Total Economic Value Distributed
Nilai Ekonomi Ditahan (a-b) 9.527 9.412 8.387
Economic Value Retained (a-b)
Catatan | Note:
Perhitungan nilai ekonomi PaninBank disampaikan secara konsolidasi dengan anak perusahaan sesuai dengan laporan keuangan yang telah diaudit. Oleh karena itu,
PaninBank tidak menyampaikan kinerja keuangan berdasarkan wilayah operasi Perusahaan.
The calculation of PaninBank’s economic value is presented in a consolidated manner with subsidiaries in accordance with the audited financial statements. Therefore,
PaninBank does not present financial performance based on the Company’s operational area.
*)
Beban Operasional Lainnya di luar Beban Tenaga Kerja, Beban Pensiun dan Imbalan Pasca Kerja
Other Operating Expenses outside of Labor Expenses, Pension Expenses and Post-Employment Benefits
BERKONTRIBUSI BAGI PENERIMAAN NEGARA CONTRIBUTING TO STATE REVENUE
PaninBank berkomitmen untuk selalu mematuhi peraturan PaninBank is committed to consistently complying with all
perundang-undangan maupun ketentuan yang berlaku, applicable laws, regulations, and provisions, particularly
khususnya terkait pasar modal dan perbankan. Hal tersebut those related to the capital market and banking sectors.
mencerminkan komitmen PaninBank untuk menjadi lembaga This reflects PaninBank’s commitment to being a reliable
keuangan yang andal. Kewajiban perpajakan merupakan financial institution. Tax obligations are among the regulations
salah satu ketentuan yang memiliki peranan krusial, dan wajib that play a crucial role and must be fulfilled by companies.
dipatuhi bagi perusahaan. Sepanjang tahun 2025, PaninBank Throughout 2025, PaninBank recorded positive performance
mencatatkan kinerja yang positif, melalui pertumbuhan ekonomi amid rapid economic growth, both in terms of achievements
yang pesat dalam capaian maupun tantangan yang dihadapi. and the challenges encountered. As a form of compliance with
Sebagai wujud kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku prevailing regulations and contribution to the nation’s economic
serta berkontribusi terhadap pertumbuhan ekonomi negara, growth, PaninBank allocated part of its achievements to fulfill
PaninBank telah mengalokasikan sebagian pencapaiannya its tax obligations. Details of the tax payments made by the
untuk memenuhi kewajiban pajak. Rincian pembayaran pajak Bank are as follows:
yang telah dibayarkan oleh Bank ialah sebagai berikut:
Uraian
2025 2024 2023
Description
Pajak Penghasilan Badan 731 87 600
Corporate Income Tax
Pajak Penghasilan Karyawan 229 230 215
Employee Income Tax
PaninBank 2025 Annual Report 627
Page 630
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
PaninBank menunjukkan dedikasi yang kuat dalam PaninBank demonstrates a strong dedication to implementing
mengimplementasikan prinsip Keuangan Berkelanjutan melalui the principles of Sustainable Finance through a carefully
strategi penyaluran dana yang cermat dan terarah. Institusi ini directed fund channeling strategy. The institution gives
memberikan prioritas khusus kepada nasabah yang termasuk particular priority to customers included in the Sustainable
dalam Kegiatan Keuangan Usaha Berkelanjutan (KKUB), Business Activity Categories (KKUB), an initiative that reflects
sebuah inisiatif yang mencerminkan komitmen bank terhadap the Bank's commitment to sustainable development.
pembangunan berkelanjutan.
Dalam pelaksanaannya, pendanaan PaninBank mencakup In its implementation, PaninBank's financing covers a range of
berbagai sektor krusial yang berdampak positif bagi lingkungan crucial sectors that deliver positive impact for the environment
dan masyarakat. Dalam alokasi dana ini, Bank menyalurkan and society. In this fund allocation, the Bank channels funds or
dana atau kreditnya untuk kelompok nasabah yang masuk credit to groups of customers included in the KKUB, such as the
dalam kelompok KKUB, seperti Sektor Energi Terbarukan, Renewable Energy sector, Energy Efficiency, and Sustainable
Efisiensi Energi, Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan Management of Biological Natural Resources and Land Use. As
Penggunaan Lahan yang Berkelanjutan. Sebagai aktualisasi an expression of biological resource management, PaninBank
dalam pengelolaan sumber daya hayati, PaninBank juga also gives particular attention to the sustainability of
memberikan perhatian khusus pada aspek keberlanjutan operations by supporting water management and wastewater
operasional dengan mendukung proyek pengelolaan air dan treatment projects using environmentally friendly methods. In
pengolahan limbah dengan metode yang ramah lingkungan. addition, the Bank promotes the development of eco-efficient
Selain itu, bank mendorong pengembangan produk eco- products and provides significant support for the MSME sector.
efficient, serta memberikan dukungan signifikan bagi sektor All of these initiatives are complemented by various financing
UMKM. Seluruh inisiatif ini dilengkapi dengan berbagai program programs for other environmentally oriented business activities
pendanaan untuk kegiatan usaha berwawasan lingkungan aligned with the principles of sustainability.
lainnya yang sejalan dengan prinsip keberlanjutan.
Jumlah Kredit yang disalurkan oleh PaninBank terhadap The amount of credit disbursed by PaninBank to the sustainable
portofolio nasabah berkelanjutan pada tahun 2025, tercatat customer portfolio in 2025 was recorded at Rp27,146 billion, a
sebesar Rp27,146 miliar mengalami penurunan sebesar decrease of Rp1,838 billion compared to the end-of-year 2024
Rp1,838 miliar jika dibandingkan dengan hasil akhir tahun result. This index contributed 21.94% to the Bank's total credit
2024. Indeks tersebut berkontribusi dalam total kredit bank as a whole.
secara keseluruhan sebesar 21,94%.
Mayoritas indikator pencapaian keuangan berkelanjutan yang The majority of sustainable finance achievement indicators
telah diaplikasikan dalam RBB dan RAKB tahun 2025. Informasi have been applied in the 2025 RBB and RAKB. Information
mengenai realisasi target-target tersebut, terlansir pada tabel regarding the realization of these targets is presented in the
di bawah ini: table below:
Target Realisasi | Realization
Uraian
Description
2025 2024 2023 2025 2024 2023
Total Aset 226.984 209.657 202.013 213.282 221.070 198.845
Total Assets
Aset Produktif 201.266 185.058 175.675 192.327 195.917 176.251
Productive Assets
Kredit/Pembiayaan Bank 140.686 135.334 127.041 123.745 129.253 129.289
Bank Credit/Financing
Dana Pihak Ketiga 148.557 147.124 138.359 142.405 139.956 132.567
Third Party Funds
Pendapatan Operasional 15.831 14.637 14.381 15.130 14.730 14.009
Operating Income
Beban Operasional 12.227 11.517 10.491 11.420 11.333 11.320
Operating Expenses
Laba Bersih 2.750 2.393 3.003 2.678 2.578 2.151
Net Profit
Rasio Kecukupan Modal 35.79 32,79 30,53 39,03 35,13 32,98
Minimum (KPMM)
Capital Adequacy Ratio (CAR)
628 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 631
Target Realisasi | Realization
Uraian
Description
2025 2024 2023 2025 2024 2023
Aset produktif bermasalah 2,47 2,50 2,30 2,35 2,50 2,77
dan aset non produktif
bermasalah terhadap total
aset produktif dan aset non
produktif
Non-performing productive
assets and non-performing
non-productive assets to total
productive assets and non-
productive assets
NPL Gross 2,86 3,05 3,37 2,50 2,92 2,97
Gross NPL
NPL Nett 0,25 0,17 0,25 0,62 0,69 0,29
Net NPL
Return on Asset (ROA) 1,59 1,53 1,99 1,83 1,62 1,42
Return on Asset (ROA)
Return on Equity (ROE) 6,03 5,56 7,28 5,80 5,98 5,21
Return on Equity (ROE)
Net Interest Margin (NIM) 4,32 4,70 4,94 4,16 4,15 4,71
Net Interest Margin (NIM)
Rasio Efisiensi (BOPO) 77,23 78,68 72,95 75,48 76,94 80,81
Efficiency Ratio (BOPO)
Loan to Deposit Ratio (LDR) 94,69 91,99 91,82 86,88 92,23 97,51
Loan to Deposit Ratio (LDR)
Nilai Liquidity Coverage Ratio (LCR)
Liquidity Coverage Ratio (LCR) Value
a. LCR secara individu - 380,11 293,31 249,44
LCR individually
b. LCR secara konsolidasi - 264,03 232,93 192,59
LCR consolidated
Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, Comparison of Portfolio Targets and Performance, Financing
atau Investasi pada Instrumen Keuangan atau Proyek yang Targets, or Investments in Financial Instruments or Projects
Sejalan dengan Penerapan Keuangan Berkelanjutan (Bank that are in Line with the Implementation of Sustainable Finance
secara individual) (F.3) (Bank individually) (F.3)
(Rp miliar, kecuali disebutkan lain | Rp billion, unless stated otherwise)
Uraian Realisasi | Realization
Description 2025 2024 2023
Jumlah produk yang memenuhi kriteria kegiatan usaha berkelanjutan 12 12 12
Number of products that meet the criteria of sustainable business activities
a) Penghimpunan Dana (Dana Pihak Ketiga) 142.405 139.956 132.567
Fund Raising (Third Party Funds)
b) Penyaluran Dana (Total Kredit) 130.098 132.506 129.289
Fund Disbursement (Total Credit)
c) Total Aset Produktif Kegiatan Usaha Berkelanjutan
Total Earning Assets of Sustainable Business Activities
- Total Kredit/Pembiayaan Kegiatan Usaha Berkelanjutan 27.146 28.985 29.058
Total Credit/Financing of Sustainable Business Activities
- Total Kredit/Pembiayaan Kegiatan Usaha Berkelanjutan 96.599 100.269 100.231
Total Credit/Financing of Sustainable Business Activities
Persentase total kredit/pembiayaan kegiatan usaha berkelanjutan terhadap total 21,94% 22,42% 22,48%
kredit/pembiayaan bank
Percentage of total credit/financing of sustainable business activities to total bank
credit/financing
PaninBank 2025 Annual Report 629
Page 632
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
PENGELOLAAN PORTOFOLIO KREDIT MANAGEMENT OF ESG-ORIENTED CREDIT
BERWAWASAN LST DAN MEMENUHI KATEGORI PORTFOLIOS MEETING THE SUSTAINABLE
KEGIATAN USAHA BERKELANJUTAN (KKUB) BUSINESS ACTIVITY CATEGORIES (KKUB)
Guna mendorong perkembangan Keuangan Berkelanjutan To promote the development of Sustainable Finance in
di Indonesia, PaninBank telah merancang strategi Indonesia, PaninBank has designed a credit management
pengelolaan kredit yang telah diselaraskan dengan prinsip- strategy aligned with Environmental, Social, and Governance
prinsip Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST). Upaya (ESG) principles. This effort represents a concrete
tersebut menjadi wujud konkret komitmen PaninBank dalam manifestation of PaninBank’s commitment to creating
menciptakan pertumbuhan ekonomi yang sejalan dengan economic growth that is in harmony with environmental
kelestarian lingkungan. Dengan mengimplementasikan sustainability. By implementing a credit management
strategi pengelolaan kredit yang diintegrasikan dengan aspek strategy integrated with sustainability aspects, PaninBank
keberlanjutan, PaninBank mampu menunjukkan kontribusinya demonstrates its contribution to supporting the acceleration
dalam mendukung percepatan transformasi ekonomi Indonesia of Indonesia’s environmentally friendly economic
yang ramah lingkungan. transformation.
Sebagaimana yang diatur dalam ketentuan POJK No. 51/ As regulated under POJK No. 51/POJK.03/2017, PaninBank
POJK.03/2017, PaninBank memastikan jika portofolio kreditnya ensures that its loan portfolio has been categorized based on
telah dikategorikan berdasarkan kriteria KKUB yang berlaku. Di the applicable Sustainable Business Activity Categories (KKUB)
tahun 2026 mendatang, PaninBank telah menargetkan porsi criteria. In 2026, PaninBank has targeted a sustainable loan
kredit berkelanjutan mencapai 21,94% dari total kredit sebagai portion of 21.94% of total loans as part of its commitment to
langkah untuk mendukung keuangan berkelanjutan. supporting sustainable finance.
Informasi terkait identifikasi kategori debitur PaninBank sesuai Information regarding the identification of PaninBank debtors’
dengan kriteria KKUB disajikan melalui tabel berikut: categories in accordance with KKUB criteria is presented in the
following table:
Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB) Aktivitas Debitur PaninBank di KKUB
Category of Sustainable Business Activities (KKUB) PaninBank Debtor Activities in KKUB
Energi Terbarukan Pembiayaan proyek pembangunan pembangkit listrik tenaga air dan mini Hydro
Renewable Energy Financing of hydroelectric power plant and mini hydro projects
Efisiensi Energi Pembiayaan Penjualan peralatan yang memenuhi standar konversi energi, seperti
Energy Efficiency solar panel
Financing of Sales of equipment that meets energy conversion standards, such as
solar panels
Pencegahan dan Pengendalian polusi Pembiayaan aktivitas penyewaan dan sewa guna usaha tanpa hak opsi alat
Pollution Prevention and Control transportasi udara, yang bergerak dalam penyewaan helikopter bekerja sama dengan
Badan Nasional Penanggulangan Bencana (BNPB) untuk penanggulangan kebakaran
hutan maupun kondisi bencana lainnya.
Financing of rental and leasing activities without option rights for air transportation
equipment, which is engaged in helicopter rentals in collaboration with the National
Disaster Management Agency (BNPB) for handling forest fires and other disaster
conditions.
Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan Penggunaan Pembiayaan untuk pengelolaan sumber daya alam hayati dan penggunaan
Lahan yang Berkelanjutan lahan yang berkelanjutan dan kegiatan usaha yang menerapkan Smart Land Use
Management of Natural Resources and Sustainable Land Management (SALUT)
Use Financing for the management of natural biological resources and sustainable land
use and business activities that implement Smart Land Use Management (SALUT)
Konservasi Keanekaragaman Hayati Darat dan Air Pembiayaan untuk pengelolaan air
Conservation of Terrestrial and Aquatic Biodiversity Financing for water management
Transportasi Ramah Lingkungan Pembiayaan transportasi ramah lingkungan antara lain transportasi listrik dan
Environmentally Friendly Transportation hybrid.
Financing of environmentally friendly transportation including electric and hybrid
transportation.
Pengelolaan Air dan Air Limbah yang Berkelanjutan Pembiayaan pengelolaan dan daur ulang sampah
Sustainable Water and Wastewater Management Financing of waste management and recycling
Adaptasi Perubahan Lingkungan Pembiayaan untuk Budidaya Biota Laut dan rumput laut
Adaptation to Environmental Change Financing for Marine Biota and Seaweed Cultivation
630 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 633
Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB) Aktivitas Debitur PaninBank di KKUB
Category of Sustainable Business Activities (KKUB) PaninBank Debtor Activities in KKUB
Produk yang Dapat Mengurangi Penggunaan Sumber Daya Pembiayaan bangunan ramah lingkungan yang telah memiliki sertifikat bangunan
dan Menghasilkan Lebih Sedikit Polusi (Eco-efficient) hijau atau standar pengukuran lainnya yang berdasarkan efisiensi penggunaan air,
Products that Reduce Resource Use and Produce Less konservasi penghematan penggunaan energi ataupun ketersediaan ruang terbuka
Pollution (Eco-efficient) hijau pada bangunan serta pengelolaan sampah yang baik
Financing for environmentally friendly buildings that have green building certificates
or other measurement standards based on water efficiency, energy conservation
savings or the availability of green open spaces in buildings and good waste
management
Bangunan Berwawasan Lingkungan yang Memenuhi Pembiayaan bangunan ramah lingkungan yang telah memiliki sertifikat bangunan
Standar atau sertifikasi yang diakui secara Nasional, hijau atau standar pengukuran lainnya yang berdasarkan efisiensi penggunaan air,
Regional, atau Internasional konservasi penghematan penggunaan energi ataupun ketersediaan ruang terbuka
Environmentally Conscious Buildings that Meet Nationally, hijau pada bangunan serta pengelolaan sampah yang baik
Regionally, or Internationally Recognized Standards or Financing for environmentally friendly buildings that have green building certificates
Certifications or other measurement standards based on water efficiency, energy conservation
savings or the availability of green open spaces in buildings and good waste
management
Kegiatan Usaha dan/atau Kegiatan Lain yang Berwawasan Pembiayaan untuk kegiatan usaha yang berorientasi pada peningkatan kualitas
Lingkungan Lainnya lingkungan hidup di luar 10 kategori di atas dan aktivitas untuk memperbaiki
Other Environmentally Conscious Business Activities and/ keanekaragaman hayati, konservasi fauna dan sumber daya alam lainnya.
or Activities Financing for business activities that are oriented towards improving the quality
of the environment outside the 10 categories above and activities to improve
biodiversity, fauna conservation and other natural resources.
Kegiatan UMKM Pembiayaan kepada debitur sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 7 tahun
UMKM Activities 2021.
Financing to debtors in accordance with Government Regulation Number 7 of 2021.
Pedoman Environmental and Social Risk Environmental and Social Risk Analysis (ESRA)
Analysis (ESRA) (E.3) Guidelines (E.3)
Sebagai bentuk dukungan Bank dalam berbagai inisiatif As a form of the Bank's support for various initiatives in the
pelestarian hayati dan lingkungan hidup, yang tercermin dalam conservation of biodiversity and the environment, as reflected
Pedoman Sustainability Credit serta Pedoman Analisis Risiko in the Sustainability Credit Guidelines and the Environmental
Lingkungan dan Sosial (ESRA), PaninBank sangat berpartisipasi and Social Risk Analysis (ESRA) Guidelines, PaninBank actively
secara proaktif dalam dalam pedoman tersebut. Sebagai participates in these guidelines. As a form of the Bank's
bentuk partisipasi Bank yang berlandaskan pedoman tersebut, participation grounded in such guidelines, PaninBank provides
PaninBank memberikan dukungan terhadap Penanganan support for efforts to address climate change in the financial
perubahan iklim di sektor keuangan dapat diterapkan melalui sector through the channeling of credit to debtors, prioritizing
penyaluran kredit kepada debitur, mengutamakan pembiayaan financing for projects that show concern for the environment
untuk proyek-proyek yang memiliki kepedulian terhadap and renewable energy projects as an effort to support
lingkungan dan proyek-proyek energi terbarukan sebagai upaya conservation, including biodiversity. In applying the principle of
turut mendukung konservasi, termasuk keanekaragaman environmental protection, PaninBank refers to various global
hayati. Dalam menerapkan prinsip perlindungan lingkungan, standards and initiatives, such as CITES, UNEP-WCMC, the UN's
PaninBank merujuk pada berbagai standar dan inisiatif global, List of National Parks and Protected Areas, and IUCN I-V.
seperti CITES, UNEP-WCMC, UN’s List of National Parks and
Protected Areas, dan IUCN I-V.
Selain itu, PaninBank secara konsisten memperhatikan aspek In addition, PaninBank consistently pays attention to
Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (LST) dalam operasional Environmental, Social, and Governance (ESG) aspects in
serta pengembangan produk dan layanan perbankan. Sebagai its operations and in the development of banking products
bagian dari manajemen risiko lingkungan dan sosial, Bank and services. As part of its environmental and social risk
telah mengintegrasikan Sistem Manajemen Risiko Lingkungan management, the Bank has integrated the Environmental
dan Sosial (ESRM) ke dalam sistem manajemen risiko internal, and Social Risk Management (ESRM) System into its internal
khususnya dalam mengelola risiko kredit bagi debitur. Dalam risk management system, particularly in managing credit
implementasinya, ESRM mencakup Analisis Risiko Lingkungan risk for debtors. In its implementation, ESRM includes the
dan Sosial (Environmental and Social Risk Analysis/ESRA). Environmental and Social Risk Analysis (ESRA). The ESRA
Pedoman ESRA diterapkan dalam proses pemberian kredit Guidelines are applied in the process of granting new credit
baru maupun penambahan plafon fasilitas kredit bagi debitur and increasing credit facility limits for debtors whose business
yang kegiatan usahanya memiliki risiko LST yang signifikan, activities carry significant ESG risks, particularly in the
terutama di segmen Corporate dan Commercial Banking. Corporate and Commercial Banking segments.
PaninBank 2025 Annual Report 631
Page 634
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Upaya PaninBank dalam meningkatkan penyaluran kredit PaninBank's efforts to enhance credit disbursement to debtors
kepada debitur melalui konsep ‘climate financing’ dan ‘nature- through the 'climate financing' and 'nature-based solution'
based solution’ tetap terus berjalan sepanjang tahun 2024. concepts continued throughout 2024. Even so, the ESRM and
Namun, dalam aspek ESRM dan ESRA tetap diimplementasikan, ESRA aspects continued to be implemented as a strengthening
sebagai penguatan dalam manajemen risiko LST. of ESG risk management.
Portofolio Pembiayaan untuk Mendukung Financing Portfolio to Support Equitable
Pemerataan Pembangunan Infrastruktur (203-1) Infrastructure Development (203-1)
PaninBank senantiasa berupaya untuk mengakselerasi PaninBank continuously strives to accelerate inclusive
pertumbuhan ekonomi nasional yang inklusif dan and sustainable national economic growth in synergy
berkelanjutan dengan bersinergi bersama Pemerintah. Upaya with the Government. This commitment is reflected in the
tersebut diwujudkan melalui penyaluran kredit strategis provision of strategic credit to priority sectors, including
ke sektor prioritas, tak terkecuali sektor infrastruktur. infrastructure. Through the implementation of such financing
Implementasi skema pembiayaan tersebut membuat schemes, PaninBank contributes to advancing equitable and
PaninBank mampu memberikan kontribusi positif untuk comprehensive development across Indonesia. The Bank
mewujudkan pembangunan yang adil dan menyeluruh bagi recognizes that, at both national and regional levels, the
masyarakat Indonesia. PaninBank menyadari jika di tingkat infrastructure sector plays a vital role in driving economic
nasional maupun daerah, sektor infrastruktur menjadi growth. Based on this understanding, PaninBank remains
salah satu sektor yang mempunyai peranan penting dalam committed to providing ongoing support, particularly in
meningkatkan pertumbuhan ekonomi. Melalui pemahaman financing, for strategic projects that deliver positive impacts
tersebut, PaninBank berkomitmen untuk terus memberikan on community welfare, strengthen connectivity, and enhance
dukungan, khususnya dalam aspek pembiayaan, bagi proyek- national economic competitiveness.
proyek strategis yang mampu memberikan dampak positif bagi
kesejahteraan masyarakat, penguatan konektivitas, serta daya
saing ekonomi nasional.
Pembangunan infrastruktur yang merata di seluruh wilayah Equitable infrastructure development across Indonesia
Indonesia mampu mengurangi angka kemiskinan serta contributes to poverty reduction while improving community
meningkatkan kesejahteraan dan produktivitas masyarakat welfare and productivity. In view of this, PaninBank reaffirms
di waktu yang bersamaan. Menyadari hal tersebut, PaninBank its commitment to expanding access to financing in order to
menegaskan komitmennya untuk dalam penyediaan akses achieve strategic objectives in infrastructure development.
pembiayaan guna mencapai tujuan strategis di sektor
pembangunan infrastruktur.
Di samping itu, PaninBank juga secara konsisten memperhatikan In addition, PaninBank consistently takes into account the well-
kesejahteraan masyarakat di sekitar lokasi proyek dengan being of communities surrounding project areas by delivering
mendistribusikan manfaat ekonomi secara tidak langsung. indirect economic benefits. One example of the added value
Salah satu bentuk nilai tambah yang diciptakan bagi PaninBank created for local communities is the construction of clean
bagi masyarakat di lingkungan sekitar proyek ialah membangun water facilities to support access to safe water and improve
fasilitas penampungan air bersih untuk memenuhi kebutuhan quality of life.
air bersih masyarakat serta meningkatkan kualitas hidup.
Informasi terkait jumlah kredit yang telah disalurkan oleh Information on the total credit extended by PaninBank
PaninBank selama 3 (tiga) tahun terakhir yang bertujuan untuk over the past three years to support national infrastructure
mendukung pembangunan di sektor infrastruktur nasional development is presented in the following table:
disajikan melalui tabel berikut:
632 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 635
(Rp miliar | Rp billion)
Sektor 2025 2024 2023 Sector
Jalan 3.634 6.634 6.667 Roads
Transportasi 3.737 4.276 4.411 Transportation
Migas & Energi Terbarukan 12,8 9,7 12,5 Oil/gas & Renewable Energy
Tenaga Listrik 1.691 1.928 2.285 Electricity
Perumahan Rakyat & Fasilitas Public Housing & Urban
7.464 7.958 11.676
Kota Facilities
Konstruksi 3.319 3.861 3.618 Construction
Jumlah 19.858 24.666 28.669 Total
Laporan tahunan ini telah menyajikan analisis komprehensif This annual report has presented a comprehensive analysis of
mengenai performa dan inisiatif strategis PaninBank PaninBank's performance and strategic initiatives throughout
selama tahun 2025, pada bagian Analisis dan Pembahasan 2025, in the Management Discussion and Analysis section. In
Manajemen. Dalam bagian ini, inti pembahasan akan diarahkan this section, the core discussion will be directed specifically to
secara spesifik pada implementasi dan pencapaian bank dalam the Bank's implementation and achievements in the context of
konteks keuangan berkelanjutan. sustainable finance.
PaninBank 2025 Annual Report 633
Page 636
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
PaninBank bagi Lingkungan Hidup:
Mendukung Pelestarian Alam untuk
Generasi Penerus di Masa Depan
PaninBank for the Environment: Supporting Nature Preservation
for Future Generations
Sebagai lembaga keuangan, kegiatan usaha PaninBank tidak As a financial institution, PaninBank’s business activities do
bersinggungan langsung dengan sumber daya alam. Kendati not directly involve natural resources. Nevertheless, PaninBank
demikian, PaninBank berkomitmen untuk berkontribusi remains committed to contributing to the development of an
membangun industri perbankan yang ramah lingkungan environmentally responsible banking industry by integrating
dengan mengintegrasikan aspek-aspek LST pada seluruh ESG aspects into all policies and long-term strategies, moving
kebijakan dan strategi jangka panjang menuju konsep green toward green banking and environmentally responsible
banking dan operasional hijau. operations.
Memahami posisinya sebagai lembaga keuangan yang andal, Recognizing its role as a reliable financial institution,
PaninBank berkomitmen untuk menjalankan tanggung PaninBank is committed to fulfilling its responsibility in
jawabnya dalam melestarikan lingkungan. Dampak krisis iklim environmental stewardship. The increasing impact of the
yang meningkat secara signifikan mendorong PaninBank untuk climate crisis has prompted the Bank to respond proactively
bersikap responsif dengan menerapkan sejumlah langkah by implementing a range of strategic measures within its
strategis di bidang perbankan. banking activities.
Wujud konkrit komitmen PaninBank dalam pelestarian PaninBank’s commitment to environmental sustainability
lingkungan diwujudkan melalui perancangan Roadmap is reflected in the development of its Sustainable Finance
Keuangan Berkelanjutan. Roadmap tersebut berperan Roadmap. This roadmap serves as a strategic framework
sebagai kerangka kerja strategis bagi Bank untuk mewujudkan for advancing an environmentally sustainable economy. In
perekonomian yang ramah lingkungan. Selain itu, PaninBank addition, PaninBank consistently provides financing and
juga secara konsisten menghadirkan layanan pembiayaan investment services for environmentally responsible business
dan investasi bagi kegiatan usaha yang ramah lingkungan activities and ensures that environmental considerations form
dan memastikan aspek kelestarian lingkungan menjadi dasar an integral part of its decision-making process. These efforts
dalam pengambilan keputusan. Upaya tersebut membuktikan demonstrate PaninBank’s tangible contribution to supporting
kontribusi nyata PaninBank dalam mendukung pertumbuhan environmentally sustainable economic growth while addressing
ekonomi yang ramah lingkungan, sekaligus mengakomodasi the financing and investment needs of related sectors.
keperluan pembiayaan dan investasi pada sektor sejenis.
BIAYA LINGKUNGAN HIDUP TAHUN 2024 (F.4) ENVIRONMENTAL COSTS IN 2024 (F.4)
Sepanjang tahun 2025, PaninBank mengalokasikan dana Throughout 2025, PaninBank allocated Rp66 million for
sebesar Rp66 juta untuk program penghijauan lingkungan. environmental greening programs. These funds were utilized
Dana ini dimanfaatkan secara optimal dalam menjalankan optimally to implement environmental initiatives covering
inisiatif lingkungan yang mencakup program pembibitan, seedling cultivation, tree planting, and tree maintenance as
penanaman, dan perawatan pohon sebagai bagian dari part of the Bank’s corporate social responsibility commitment.
komitmen tanggung jawab sosial perusahaan.
KAMPANYE PENGGUNAAN MATERIAL RAMAH ENVIRONMENTALLY FRIENDLY MATERIAL
LINGKUNGAN: “PEOPLE (NOT PLASTIC) FOR USAGE CAMPAIGN: 'PEOPLE (NOT PLASTIC)
THE PLANET” FOR THE PLANET'
Sejalan dengan konsep 'green office', PaninBank juga In line with the green office concept, PaninBank also initiated
menginisiasi program "People (Not Plastic) for the Planet" yang the “People (Not Plastic) for the Planet” program as part of
menjadi bagian dalam gerakan “Save Our Planet!”. Program the “Save Our Planet!” movement. The program reinforces
tersebut mampu memperkuat komitmen PaninBank dalam PaninBank’s commitment to creating a sustainable workplace
menciptakan lingkungan kerja yang berkelanjutan. Diterapkan environment. Implemented since 2019, the program serves as
sejak tahun 2019, program tersebut menjadi bukti konkret concrete evidence of sustainable finance practices oriented
penerapan keuangan berkelanjutan yang berorientasi pada toward environmental preservation.
kelestarian lingkungan.
634 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 637
Implementasi program tersebut mengadopsi pendekatan yang The implementation of the program adopts a comprehensive
menyeluruh dengan memposisikan karyawan sebagai agen approach by positioning employees as agents of change.
perubahan. PaninBank melarang penggunaan material tidak PaninBank prohibits the use of environmentally unfriendly
ramah lingkungan di area kantor, seperti plastik styrofoam, dan materials in office areas, such as plastic, styrofoam, and similar
bahan sejenisnya untuk membangun budaya dan perilaku yang materials, in order to build a culture and behavior that prioritize
mengedepankan kelestarian lingkungan. Tak hanya melarang environmental sustainability. In addition to banning such
penggunaan material tidak ramah lingkungan, Bank juga materials, the Bank also introduced an innovative recycling
melaksanakan program daur ulang inovatif bertajuk "rebricks". initiative called “rebricks.” This method enables plastic waste
Metode tersebut memungkinkan pengolahan sampah plastik to be processed into brick components that can be used
menjadi komponen batu bata yang dapat digunakan dalam for construction purposes. This effort reflects PaninBank’s
kebutuhan pembangunan. Upaya tersebut mencerminkan proactive steps in minimizing the negative impact of plastic
langkah proaktif PaninBank dalam meminimalkan dampak waste generated from business operations.
negatif limbah plastik yang dihasilkan dari operasional usaha.
Dengan penerapan berbagai inisiatif strategis yang Through the implementation of various strategic initiatives
berorientasi kelestarian lingkungan, PaninBank telah focused on environmental preservation, PaninBank has
membuktikan pengintegrasian prinsip 3P (People, Planet, demonstrated the comprehensive integration of the 3P
Profit) secara menyeluruh pada aktivitas bisnis sehari- principles (People, Planet, Profit) into its daily business
hari. Perjalanan panjang selama lebih dari lima tahun dalam activities. Its journey of more than five years in implementing
mengimplementasikan program tersebut mencerminkan these programs reflects PaninBank’s dedication and
semangat dan kekonsistenan PaninBank dalam mewujudkan consistency in advancing sustainable finance, while reaffirming
keuangan berkelanjutan, serta membuktikan perannya dalam its role in environmental conservation efforts.
gerakan pelestarian lingkungan.
PENYALURAN KREDIT PADA KEGIATAN USAHA CREDIT DISBURSEMENT TO ENVIRONMENTALLY
BERWAWASAN LINGKUNGAN ORIENTED BUSINESS ACTIVITIES
PaninBank berkomitmen untuk menjadi agen pendukung PaninBank is committed to becoming a supporting agent
percepatan transformasi energi nasional. Komitmen tersebut in accelerating the national energy transformation. This
didasari oleh pengetahuan, manajemen, dan minimalisasi commitment is based on awareness, management, and
potensi dampak dari aktivitas bisnis yang diwujudkan melalui minimization of the potential impacts of business activities,
rangkaian inisiatif pelestarian lingkungan. PaninBank telah realized through a series of environmental preservation
menjalankan inisiatif pelestarian lingkungan tersebut secara initiatives. PaninBank has implemented these environmental
menyeluruh di jaringan operasionalnya, baik di Kantor Pusat initiatives comprehensively across its operational network,
maupun Kantor Cabang sebagai respons atas tantangan both at the Head Office and Branch Offices, as a response to the
perubahan iklim global yang mampu mempengaruhi aktivitas challenges of global climate change that may affect business
bisnis. activities.
PaninBank secara proaktif mendukung program Keuangan PaninBank proactively supports the Sustainable Finance
Berkelanjutan yang disusun oleh OJK, dengan tetap menaruh program established by OJK, while maintaining focus on
fokus pada aspek bisnis. Bentuk dukungan terhadap program business aspects. Support for the Sustainable Finance
Keuangan Berkelanjutan diwujudkan dengan memprioritaskan program is demonstrated by prioritizing environmentally
penyaluran pembiayaan ramah lingkungan bagi seluruh friendly financing across sectors that meet the criteria for
sektor yang memenuhi kriteria Kegiatan Usaha Berwawasan Environmentally Friendly Business Activities (KUBL), including
Lingkungan (KUBL), meliputi pembiayaan perkebunan financing for plantations certified by Indonesian Sustainable
bersertifikasi ISPO atau RSPO, pengembangan energi Palm Oil or Roundtable on Sustainable Palm Oil, renewable
terbarukan, serta pembangunan dan pemerataan infrastruktur energy development, and the development and equitable
kendaraan listrik dari hulu ke hilir. distribution of electric vehicle infrastructure from upstream to
downstream.
Seiring dengan perkembangan bisnisnya, PaninBank In line with its business development, PaninBank has expanded
melakukan ekspansi layanan kredit pada debitur dan lending services to debtors and prospective debtors as a
calon debitur sebagai langkah nyata dalam mendukung concrete step in supporting sustainability. These credit facilities
keberlanjutan. Layanan kredit tersebut diberikan kepada are provided to business actors engaged in Energy Efficiency,
para pelaku usaha yang bergerak di bidang Efisiensi Energi, Sustainable Management of Living Natural Resources and Land
Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan Penggunaan Use, and Conservation of Terrestrial and Aquatic Biodiversity.
Lahan yang Berkelanjutan, serta Konservasi Keanekaragaman In addition, such facilities are also directed toward businesses
Hayati Darat dan Air. Selain itu, layanan tersebut juga focused on Sustainable Water and Wastewater Management,
PaninBank 2025 Annual Report 635
Page 638
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
ditujukan bagi usaha yang berfokus pada Pengelolaan Air development of Products that Reduce Resource Usage and
dan Air Limbah yang Berkelanjutan, pengembangan Produk more Efficient Emission Management (Eco-Efficient), Other
yang Dapat Mengurangi Penggunaan Sumber Daya dan Environmentally Friendly Business Activities and/or Other
pengelolaan emisi yang lebih efisien (Eco-Efficient), Kegiatan Activities, as well as MSME empowerment.
Usaha dan/atau Kegiatan Lain yang Berwawasan Lingkungan
Lainnya, serta pemberdayaan UMKM.
Untuk memastikan keputusan pembiayaan dilakukan secara To ensure financing decisions are made appropriately, securely,
tepat, aman, dan prinsip Keuangan Berkelanjutan telah and in accordance with Sustainable Finance principles in
diimplementasikan dengan tepat pada kegiatan usaha debitur, debtors’ business activities, PaninBank implements strict
PaninBank menjalankan prosedur yang ketat sebagai bentuk procedures as part of its green financing principles. These
penerapan prinsip green financing. Prosedur tersebut terdiri procedures include careful due diligence through discussions
dari penerapan due diligence secara cermat dengan diskusi and in-depth interviews with debtors, as well as the collection
maupun interview mendalam dengan pihak debitur, serta of industrial documents as supporting evidence. Further
pengumpulan dokumen industrial sebagai data sanggahan. qualifications regarding such financing are as follows:
Kualifikasi lebih lanjut mengenai pembiayaan tersebut ialah
sebagai berikut:
- Roundtable on Sustainable Palm Oil (RSPO) untuk industri - Roundtable on Sustainable Palm Oil for the palm oil industry.
sawit.
- Inisiatif Target Berbasis Sains (SBTi) bagi upaya - Science Based Targets initiative for development efforts,
pengembangan, riset berkesinambungan & Development sustainable research, and development activities in certain
pada bidang usaha tertentu. business sectors.
PaninBank telah mengatur persyaratan minimum yang PaninBank has established minimum requirements referring
mengacu pada aspek keberlanjutan, serta wajib dipenuhi oleh to sustainability aspects, which must be fulfilled by every
setiap calon debitur. Persyaratan tersebut mengacu pada prospective debtor. These requirements are based on the
Pedoman ESMS dan diterapkan secara optimal dalam kegiatan ESMS Guidelines and are optimally applied in lending activities
penyaluran kredit bagi sektor industri ramah lingkungan. Melalui for environmentally friendly industrial sectors. Through
penetapan persyaratan berlandaskan pedoman tersebut, the establishment of such guideline-based requirements,
PaninBank mampu mengidentifikasi dampak negatif aktivitas PaninBank is able to comprehensively identify the negative
usaha bagi aspek lingkungan dan sosial secara komprehensif. impacts of business activities on environmental and social
aspects.
Selain itu, PaninBank juga memiliki prosedur pengecekan dan In addition, PaninBank also maintains comprehensive,
seleksi calon debitur yang menyeluruh, ketat, dan cermat strict, and prudent procedures for screening and selecting
dalam proses persetujuan kredit. Upaya tersebut bertujuan prospective debtors during the credit approval process. These
untuk melakukan pemeriksaan secara komprehensif jika efforts aim to ensure through thorough examination that all
seluruh kegiatan usaha telah mematuhi peraturan dan business activities comply with applicable laws and regulations,
perundang-undangan yang berlaku, khususnya terkait aspek particularly those related to environmental sustainability. The
kelestarian lingkungan. Bank juga melakukan pengecekan pada Bank also conducts background checks on business operations
latar belakang usaha untuk memastikan jika calon debitur tidak to ensure that prospective debtors are not included in the
termasuk dalam Daftar Pengecualian (Exclusion List) yang Exclusion List stipulated under the ESMS Guidelines.
ditetapkan dalam Pedoman ESMS.
Berdasarkan Pedoman ESMS, kategori perusahaan yang Based on the ESMS Guidelines, categories of companies
termasuk dalam Exclusion List terdiri dari: included in the Exclusion List consist of:
1. Kegiatan usaha atau perdagangan yang bertentangan 1. Business activities or trade that violate the laws
dengan peraturan perundang-undangan Indonesia serta and regulations of Indonesia as well as international
perjanjian internasional. agreements.
2. Aktivitas usaha yang menggunakan tenaga kerja paksa 2. Business activities that involve forced labor or employ
atau mempekerjakan anak di bawah umur. underage children.
3. Kegiatan perdagangan satwa dilindungi atau produk 3. Trade in protected wildlife or their derivative products
turunannya yang diatur dalam CITES. regulated under Convention on International Trade in
4. Kegiatan produksi, penggunaan, atau perdagangan bahan Endangered Species of Wild Fauna and Flora.
berbahaya termasuk material radioaktif, asbes tidak terikat, 4. Activities involving the production, use, or trade of
dan produk mengandung PCB. hazardous materials, including radioactive materials,
636 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 639
5. Aktivitas perdagangan limbah dan produk turunannya, unbonded asbestos, and products containing PCBs.
kecuali yang telah memenuhi ketentuan Konvensi Basel 5. Trade in waste and derivative products, except those that
dan peraturan terkait. comply with the provisions of the Basel Convention and
6. Aktivitas penangkapan ikan menggunakan jaring pukat related regulations.
dengan panjang melebihi 2,5 km di wilayah laut. 6. Fishing activities using drift nets exceeding 2.5 km in
7. Kegiatan produksi, penggunaan atau perdagangan obat- length in marine areas.
obatan, pestisida/herbisida, bahan kimia, dan zat perusak 7. Production, use, or trade of pharmaceuticals, pesticides/
ozon yang dilarang secara internasional. herbicides, chemicals, and ozone-depleting substances
8. Aktivitas yang mengakibatkan kerusakan habitat penting/ that are internationally prohibited.
kritis. 8. Activities resulting in damage to important or critical
9. Usaha yang berkaitan dengan pornografi atau prostitusi. habitats.
10. Produksi dan distribusi media yang mengandung unsur 9. Businesses related to pornography or prostitution.
rasisme, anti-demokrasi dan/atau neo-nazi. 10. Production and distribution of media containing racism,
11. Kegiatan produksi atau perdagangan senjata, amunisi, anti-democratic, and/or neo-Nazi elements.
tembakau, dan minuman beralkohol (jika melebihi 10% dari 11. Production or trade of weapons, ammunition, tobacco,
total aset). Contoh: Departemen Store yang menjual alkohol and alcoholic beverages (if exceeding 10% of total assets).
dengan nilai kurang dari 10% dari total aset tidak termasuk Example: A department store selling alcohol valued at less
dalam daftar ini. than 10% of total assets is not included in this list.
12. Usaha perjudian, kasino, dan kegiatan sejenis. 12. Gambling businesses, casinos, and similar activities.
PaninBank secara konsisten mengimplementasikan kebijakan PaninBank consistently implements stringent review
peninjauan yang ketat sebagai langkah pencegahan risiko dan policies as a preventive measure for risk management and
penilaian kelayakan kredit bagi industri yang berdampak pada creditworthiness assessment in industries associated with
perubahan iklim. PaninBank mewajibkan beberapa persyaratan climate change impacts. The Bank requires debtors to fulfill
yang harus dipenuhi oleh debitur, seperti dokumen AMDAL, specific prerequisites, including Environmental Impact
hingga Surat Pernyataan Kesanggupan Pengelolaan dan Assessment (AMDAL) documentation and the Environmental
Pemantauan Lingkungan Hidup (SPPL). Penerapan kebijakan Management and Monitoring Commitment Statement (SPPL).
tersebut juga merupakan bentuk kepatuhan PaninBank The implementation of these policies reflects PaninBank’s
terhadap ketentuan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia compliance with Government Regulation of the Republic of
No. 22 Tahun 2021 tentang Penyelenggaraan Perlindungan dan Indonesia No. 22 of 2021 concerning the Implementation of
Pengelolaan Lingkungan Hidup. Implementasi kebijakannya Environmental Protection and Management. These measures
juga berlandaskan Surat Edaran No. 048/DIR/SCC/23 tanggal are also aligned with Circular Letter No. 048/DIR/SCC/23 dated
28 Februari 2023, yang merupakan perubahan atas Surat February 28, 2023, which amends Circular Letter of the Board
Edaran Direksi No. 157/DIR/SCC/22. Berdasarkan ketentuan of Directors No. 157/DIR/SCC/22. Under these provisions,
tersebut, terdapat kategori industri yang tidak dapat dibiayai certain industries are classified as non-financeable (Negative
(Negative List), yaitu sektor pertambangan dan eksplorasi. List), namely the mining and exploration sectors.
Di tahun 2025, PaninBank mencatatkan portofolio kredit In 2025, PaninBank recorded a relatively low credit portfolio
yang masih tergolong rendah bagi sektor Marine-related exposure to marine-related industries compared to its
Industries jika dibandingkan dengan total portofolio yang overall managed and developed portfolio.
dikelola dan dikembangkan.
Sebagai wujud pengintegrasian prinsip kehati-hatian dengan As part of integrating prudential principles with environmental
standar lingkungan, PaninBank memiliki kriteria penyaluran standards, PaninBank has established specific credit eligibility
kredit yang harus dipenuhi bagi debitur di sektor perikanan. criteria for debtors in the fisheries sector. One of the key
Salah satu kriteria utama ialah kegiatan usaha debitur wajib requirements is that business activities must comply with
mematuhi standar internasional Marine Stewardship Council the international standards set by the Marine Stewardship
(MSC). Pedoman tersebut mengatur jika implementasi prinsip Council (MSC). These guidelines stipulate that the application
keberlanjutan bagi portofolio Marine-related Industries dinilai of sustainability principles in marine-related industry portfolios
melalui keberlanjutan dalam aktivitas penangkapan ikan pada is assessed based on sustainable fishing practices within
kegiatan usaha. business operations.
PaninBank berkomitmen untuk melindungi keanekaragaman PaninBank is committed to protecting biodiversity and
hayati dan ekosistem yang rentan dengan tidak menyalurkan vulnerable ecosystems by refraining from financing business
pembiayaan kepada kegiatan usaha yang aktivitas activities whose operations contribute to deforestation or are
operasionalnya berdampak pada kerusakan hutan, berada located within or intersect with cultural heritage sites, national
PaninBank 2025 Annual Report 637
Page 640
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
atau bersinggungan dengan cagar budaya, Taman Nasional, parks, and protected historical areas, thereby preserving
serta situs sejarah yang dilindungi sehingga kelestariannya their sustainability. PaninBank has not yet adopted the IUCN
tetap terjaga. PaninBank belum menerapkan standar IUCN Category I–IV Protected Areas standard. Nevertheless, the
Category I-IV Protected Areas. Kendati demikian, Bank tetap Bank continues to uphold prudential principles integrated
menjunjung tinggi prinsip kehati-hatian yang terintegrasi with environmental sustainability considerations in providing
dengan prinsip kelestarian lingkungan dalam memberikan financing facilities.
fasilitas pembiayaan.
Dalam proses penilaian jaminan (Collateral Appraisal), In the collateral appraisal process, PaninBank adopts a risk-
PaninBank mengadopsi pendekatan berbasis risiko sebagai based approach as part of its ongoing credit analysis. If the
bentuk analisis kredit secara berkelanjutan. Apabila dalam assessment identifies that a debtor’s business activity or
proses penilaian ditemukan jika sebuah kegiatan usaha project is located within a UNESCO World Heritage Site, such
maupun proyek yang dijalankan debitur berada di kawasan findings are recorded as negative factors in the Credit Asset
UNESCO World Heritage Sites, penemuan tersebut menjadi nilai Appraisal Report (LPAK).
negatif pada Laporan Penilaian Aset Kredit (LPAK).
Sebagaimana yang tercantum dalam Buku Panduan As stipulated in the Credit Operational Guidelines (BPO) for
Operasional (BPO) Perkreditan SMB & Commercial, PaninBank SMB & Commercial segments, PaninBank considers water risk
menilai aspek water risk menjadi salah satu indikator negatif as one of the negative indicators that may affect a debtor’s
yang mampu mempengaruhi penilaian economic acceptability economic acceptability in obtaining financing facilities. Water
debitur dalam menerima fasilitas pembiayaan. Aspek water risk factors include the potential for flooding, water scarcity,
risk terdiri dari potensi banjir, kelangkaan air, serta polusi yang and pollution arising from the debtor’s business operations.
berpotensi dihasilkan dari operasional bisnis debitur.
PaninBank juga berkomitmen untuk senantiasa menjunjung PaninBank is also committed to upholding respect for Human
tinggi penghormatan terhadap Hak Asasi Manusia (HAM) Rights in the provision of credit facilities. This commitment
dalam memberikan fasilitas penyaluran kredit. Komitmen is implemented through on-site visits to debtor business
tersebut dilaksanakan melalui kunjungan langsung (On-Site locations to conduct direct assessments and reviews of
Visit) ke lokasi usaha debitur untuk melakukan analisis dan Human Rights practices within operations. These efforts are
peninjauan langsung terhadap penerapan prinsip-prinsip HAM aligned with the United Nations Guiding Principles on Business
pada operasional bisnis. Upaya tersebut selaras dengan United and Human Rights (UNGPs). PaninBank has also established
Nations Guiding Principles on Business and Human Rights assessment parameters to ensure that debtors comply with
(UNGPs). PaninBank juga menetapkan beberapa parameter Human Rights principles in conducting their business activities.
dalam proses penilaian guna memastikan debitur telah These parameters include:
mematuhi prinsip-prinsip HAM dalam menjalankan usahanya.
Parameter penilaian tersebut terdiri dari:
- Apakah debitur memperkerjakan karyawan di bawah umur? - Does the debtor employ underage employees?
- Apakah karyawan telah dilindungi BPJS? - Are the employees covered by BPJS?
- Apakah debitur memiliki skema waktu kerja yang sesuai - Does the debtor have a working hours scheme that
dengan perundang-undangan? complies with the law?
- dsb. - etc.
Sejalan dengan komitmen PaninBank terhadap HAM, Bank juga In line with PaninBank’s commitment to Human Rights, the
menaruh fokus terhadap topik pelanggaran hak-hak buruh Bank also places strong emphasis on labor rights issues as a
(labour rights). Topik tersebut menjadi salah satu indikator key indicator in assessing the eligibility of financing facilities
dalam menganalisis kelayakan pemberian fasilitas pembiayaan for debtors. PaninBank conducts comprehensive evaluations
kepada debitur. PaninBank melakukan penilaian secara to ensure that debtors fulfill their obligations to employees,
menyeluruh untuk memastikan jika debitur telah melakukan including the provision of labor protection, employment
pemenuhan terhadap hak-hak karyawannya, mencakup insurance, and occupational accident coverage.
penyediaan perlindungan ketenagakerjaan, kepemilikan
asuransi ketenagakerjaan dan jaminan kecelakaan kerja.
Di samping itu, PaninBank telah mengimplementasikan prinsip In addition, PaninBank has consistently implemented the
Free, Prior, and Informed Consent (FPIC) secara konsisten Free, Prior, and Informed Consent (FPIC) principle to facilitate
sebagai langkah untuk memberikan akses investasi bagi usaha investment access for businesses operating within indigenous
yang berada di lingkungan masyarakat adat atau komunitas or local communities. The Bank requires debtors to obtain
lokal. Bank mewajibkan debitur untuk mendapatkan izin dan approval and consent from indigenous communities located
638 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 641
persetujuan dari masyarakat adat yang berada di lingkungan within and affected by the project area. If such approval has
proyek dan terdampak. Jika debitur belum mendapatkan izin not yet been obtained, PaninBank requires this matter to
maupun persetujuan dari masyarakat adat, PaninBank akan become a primary focus within the debtor’s Corporate Social
mewajibkan hal tersebut untuk menjadi fokus utama dalam Responsibility (CSR) program.
program Corporate Social Responsibility (CSR).
Selaras dengan kebijakan tersebut, PaninBank juga mewajibkan In line with this policy, PaninBank also requires such
informasi tersebut tercatat dalam Laporan Penilaian Aset Kredit information to be recorded in the Credit Asset Appraisal
(LPAK). Upaya tersebut tidak hanya memastikan kegiatan usaha Report (LPAK). This approach not only ensures that business
maupun proyek yang dijalankan telah menerapkan prinsip activities and projects are conducted with transparency and
transparansi dan mematuhi prinsip keberlanjutan, tetapi juga in compliance with sustainability principles, but also reflects
wujud komitmen Bank dalam melindungi hak masyarakat adat. the Bank’s commitment to protecting the rights of indigenous
communities.
PaninBank senantiasa berupaya untuk memelihara PaninBank continuously strives to maintain a balance between
keseimbangan antara penciptaan pertumbuhan bisnis dengan business growth and sustainability in environmental and
keberlanjutan pada aspek lingkungan dan sosial (Environmental social (E&S) aspects. This effort is implemented through a
& Social atau E&S). Upaya tersebut diterapkan melalui proses comprehensive review process of debtor groups, particularly
penelaahan kelompok debitur secara komprehensif, khususnya those with the potential to generate significant impacts on
yang berisiko memberikan dampak signifikan terhadap environmental preservation and social well-being. In addition,
kelestarian lingkungan dan kehidupan sosial masyarakat. Di PaninBank consistently provides education to debtors to
samping itu, PaninBank juga secara konsisten memberikan enhance awareness and understanding of the importance of
edukasi kepada debitur untuk meningkatkan kesadaran dan sustainable business practices. These educational initiatives
pengetahuan terkait pentingnya praktik bisnis berkelanjutan. are carried out through various programs, including Customer
Kegiatan edukasi tersebut dilakukan melalui sejumlah program, Gathering, Business Lunch Gathering, and Branch Business
seperti Customer Gathering, Business Lunch Gathering, dan Presentation. The implementation of these programs not only
Branch Business Presentation. Pelaksanaan program tersebut enhances debtor understanding, but also minimizes negative
tidak hanya mampu meningkatkan pemahaman debitur, tetapi impacts arising from business activities and creates added
juga mampu meminimalkan dampak negatif yang ditimbulkan value for social well-being and environmental sustainability.
dari kegiatan usaha, serta memberikan nilai tambah bagi
kehidupan sosial masyarakat dan kelestarian lingkungan.
PaninBank telah mengadopsi standar internasional terbaik PaninBank has adopted international best practices in
dalam praktik E&S dengan menetapkan persyaratan minimum environmental and social (E&S) implementation by establishing
bagi debitur yang mengajukan permohonan pembiayaan. minimum requirements for debtors applying for financing.
Persyaratan tersebut dimuat dalam Buku Pedoman Operasional These requirements are outlined in the Operational Guidelines
(BPO) untuk SMB & Commercial dan memberikan kewajiban (BPO) for SMB & Commercial segments and impose obligations
bagi debitur dari beberapa industri spesifik untuk mematuhi on debtors in certain industries to comply with applicable
standar keberlanjutan yang berlaku. Salah satu sektor yang sustainability standards. One such sector is palm oil, where
termasuk dalam kategori tersebut ialah sektor kelapa sawit. debtors are required to obtain certification from the Roundtable
Debitur pada sektor tersebut diwajibkan untuk memberikan on Sustainable Palm Oil (RSPO) as tangible evidence of
sertifikasi Roundtable on Sustainable Palm Oil (RSPO) sebagai compliance with sustainability principles.
wujud nyata kepatuhan usaha terhadap prinsip-prinsip
berkelanjutan.
Selaras dengan hal tersebut, PaninBank telah Aligned with this approach, PaninBank has implemented
mengimplementasikan proses uji tuntas lingkungan dan Environmental and Social Due Diligence processes based on
sosial (Environmental & Social Due Diligence) dengan prudential principles. These processes are guided by several
mengedepankan prinsip kehati-hatian. Sejumlah standar key criteria, including the debtor’s capacity, commitment, and
utama menjadi landasan pelaksanaan proses tersebut, track record. In addition, the Bank evaluates potential negative
mencakup kapasitas, komitmen, serta rekam jejak debitur. impacts on sustainability that may arise from the debtor’s
Selain itu, Bank turut mengevaluasi potensi dampak negatif business operations and supply chain. The results of these
terhadap prinsip keberlanjutan yang mungkin timbul dari evaluations serve as the basis for categorizing debtor portfolios
operasional bisnis maupun rantai pasok (supply chain) debitur. within PaninBank’s sustainability portfolio.
Hasil evaluasi tersebut menjadi dasar untuk mengategorikan
portofolio debitur ke dalam portofolio keberlanjutan milik
PaninBank.
PaninBank 2025 Annual Report 639
Page 642
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Dalam aspek mitigasi risiko, PaninBank telah memiliki dan From a risk mitigation perspective, PaninBank has established
menerapkan prosedur eskalasi yang terstruktur untuk and implemented structured escalation procedures to evaluate
engevaluasi kasus-kasus yang memiliki tingkat kompleksitas cases with a high level of complexity or those considered
tinggi atau bersifat kontroversial. Prosedur tersebut controversial. These procedures are implemented through
diimplementasikan melalui Guidance for Approval dengan Guidance for Approval using a One-up Level scheme, allowing
skema One-up Level, sehingga setiap keputusan strategis yang complex strategic decisions to be escalated up to the level of
kompleks dapat dieskalasi hingga ke tingkat Dewan Komisaris. the Board of Commissioners. Through the implementation of
Melalui penerapan sistem yang terstruktur, PaninBank mampu this structured system, PaninBank is able to provide financing
memberikan fasilitas pembiayaan yang cermat dan tepat facilities in a prudent and well-considered manner under
melalui skema tertentu dengan tetap berorientasi pada prinsip specific schemes, while remaining aligned with prudential
kehati-hatian. principles.
PaninBank telah mengintegrasikan aspek lingkungan dan PaninBank has integrated environmental and social (E&S)
sosial (Environmental & Social atau E&S) ke dalam dokumentasi aspects into loan documentation for both bilateral and
pinjaman, baik untuk fasilitas kredit bilateral maupun sindikasi syndicated credit facilities as part of its credit monitoring
sebagai bagian dari prosedur pemantauan kredit. PaninBank procedures. These provisions are incorporated into Covenants
menuangkan ketentuan tersebut dalam Covenant dan Terms & and Terms & Conditions provided directly to debtors. This step
Conditions yang diserahkan langsung kepada debitur. Langkah represents a concrete effort by PaninBank to support the
tersebut menjadi langkah nyata PaninBank dalam mendukung optimal implementation of sustainability principles.
penerapan prinsip keberlanjutan yang maksimal.
Untuk memastikan kepatuhan debitur terhadap rencana dan To ensure debtor compliance with agreed E&S plans and
tindakan E&S yang telah disepakati, PaninBank melaksanakan actions, PaninBank conducts careful and accurate credit
pemantauan kredit yang cermat dan akurat. Pemantauan monitoring. This monitoring is implemented through various
tersebut diterapkan melalui berbagai prosedur yang dilakukan periodic procedures, including Call Reports, Site Visit Reports
secara berkala, mencakup Call Report, Site Visit Report yang supported by photographic documentation, and Trade
dilengkapi dengan dokumentasi foto, serta Trade Checking. Checking.
Sebagaimana yang termuat dalam Buku Panduan Operasional As stipulated in the Operational Guidelines (BPO), PaninBank
(BPO), PaninBank secara berkala melakukan monitoring regularly monitors debtor profiles to ensure compliance with
terhadap profil debitur guna memastikan kepatuhannya environmental and social aspects. This monitoring is carried out
terhadap aspek lingkungan dan sosial. Pemantauan in conjunction with feasibility evaluations for credit extensions
tersebut diterapkan bersama proses evaluasi kelayakan or additional financing. These efforts enable PaninBank to
bagi perpanjangan atau penambahan pembiayaan kredit. ensure that debtors consistently implement sustainability
Upaya tersebut membuat PaninBank mampu memastikan principles in their business activities.
jika debitur telah menerapkan prinsip keberlanjutan secara
berkesinambungan dalam aktivitas bisnisnya.
PaninBank senantiasa berupaya untuk memperkokoh fondasi PaninBank continuously strives to strengthen its internal
internal organisasi melalui peningkatan kompetensi dan organizational foundation through the enhancement of human
kapabilitas Sumber Daya Manusia (SDM). Upaya tersebut juga capital competencies and capabilities. These efforts also
mampu memperkuat integritas penyaluran kredit berwawasan reinforce the integrity of environmentally responsible lending
lingkungan sesuai dengan POJK No. 51/POJK.03/2017 in accordance with POJK No. 51/POJK.03/2017 in business
dalam operasional usaha. Peningkatan kompetensi dan operations. Competency and capability development are
kapabilitas diterapkan melalui kegiatan edukasi dan pelatihan implemented through education and skills training programs,
pengembangan keterampilan, khususnya bagi karyawan di particularly for employees in credit-related functions. In line
bidang perkreditan. Selaras dengan hal tersebut, PaninBank with this, PaninBank has aligned sustainability criteria with
telah menyelaraskan kriteria keberlanjutan ke dalam penilaian ICARE (Integrity, Collaboration, Accountability, Respect,
ICARE (Integrity, Collaboration, Accountability, Respect, Excellence) assessments and individual Key Performance
Excellence) dan Key Performance Indicators (KPI) individu. Indicators (KPIs). This forms part of the evaluation process
Hal tersebut merupakan bagian dari proses penilaian untuk to ensure that sustainability commitments are internalized
memastikan komitmen keberlanjutan terinternalisasi di across all staff levels. On the external front, PaninBank also
seluruh level staf. Pada faktor eksternal, PaninBank juga selalu consistently promotes the transition toward sustainability-
berupaya untuk mendorong transisi bisnis yang berorientasi oriented business practices for Small and Medium Enterprises
berkelanjutan bagi Usaha Kecil dan Menengah (UKM) melalui (SMEs) through financing programs. These programs cover
program penyediaan fasilitas pembiayaan bagi mereka. Program microfinance, SMB financing, and commercial financing
tersebut mencakup segmen keuangan mikro, pembiayaan SMB, segments. To support these efforts, PaninBank has also
640 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 643
dan pembiayaan komersial. Guna mendukung upaya tersebut, conducted education and training programs on sustainable
PaninBank juga telah menyelenggarakan kegiatan edukasi dan business practices for debtors and social communities,
pelatihan terkait praktik bisnis berkelanjutan bagi para debitur enabling them to understand and implement sustainability
dan komunitas sosial agar dapat memahami dan menerapkan principles in their operations.
prinsip keberlanjutan dalam kegiatan usahanya.
PaninBank telah menetapkan target pencapaian Net Zero PaninBank has established a target to achieve Net Zero
Emission (NZE) dalam portofolio kredit pada tahun 2060 yang Emissions (NZE) in its credit portfolio by 2060, to be
diimplementasikan secara bertahap melalui rangkaian langkah implemented progressively through a series of strategic
strategis. Agar target tersebut dapat tercapai, PaninBank initiatives. To achieve this target, PaninBank consistently
secara konsisten telah menerapkan berbagai langkah strategis implements various strategic measures, including collaboration
dengan menjalin kerja sama dengan konsultan terkait serta with relevant consultants and transparent disclosure of
melakukan pengungkapan perkembangan rencana tersebut progress related to these plans.
secara transparan.
Di samping itu, PaninBank juga secara konsisten melakukan In addition, PaninBank consistently conducts reviews
peninjauan dan penilaian terhadap dampak yang ditimbulkan and assessments of the impacts arising from its business
oleh operasional usaha, baik positif maupun negatif. Hasil operations, both positive and negative. The results of these
penilaian tersebut kemudian diungkapkan pada Laporan assessments are disclosed in the Financial Statements and
Keuangan dan Laporan Keberlanjutan yang diterbitkan melalui Sustainability Report published on PaninBank’s official website,
situs web resmi PaninBank guna memberikan kemudahan akses ensuring ease of access for all stakeholders. This effort
bagi seluruh pemangku kepentingan. Upaya tersebut menjadi reflects PaninBank’s commitment to upholding transparency
wujud nyata komitmen PaninBank untuk menjunjung tinggi and accountability in information disclosure, as well as to
prinsip transparansi dan akuntabilitas dalam penyampaian conducting responsible business practices.
informasi, serta menjalankan praktik bisnis yang bertanggung
jawab.
PEMBIAYAAN KEPADA SEGMEN YANG FINANCING TO SEGMENTS MEETING
MEMENUHI KRITERIA BERKELANJUTAN (F.3) SUSTAINABILITY CRITERIA (F.3)
Pada tahun 2025, PaninBank mencatat penurunan penyaluran In 2025, PaninBank recorded a decline in financing
pembiayaan sebesar 6,34% (yoy), untuk mendukung segmen disbursement of 6.34% (yoy) to support customer segments
nasabah yang memenuhi kriteria keberlanjutan. Adapun rincian that meet sustainability criteria. The details of this performance
pencapaian kinerja tersebut adalah sebagai berikut: achievement are as follows:
Bank secara individual
Banks individually
Jumlah Penyaluran Kredit
(Rp miliar)
Uraian Kategori Kegiatan Usaha Berwawasan Lingkungan Amount of Credit Disbursement
Description Environmentally Aware Business Activity Category (Rp billion)
2025 2024 2023
Penghimpunan dana yang - - - -
memenuhi kriteria kegiatan
usaha berkelanjutan
Fundraising that meets the
criteria for sustainable business
activities
Penyaluran dana: kredit/ Energi Terbarukan 513,70 608,54 819,75
pembiayaan kegiatan usaha Renewable Energy
berkelanjutan
Funding distribution: credit/
financing for sustainable
business activities
Efisiensi Energi 240,73 581,60 605,63
Energy Efficiency
Pencegahan dan Pengendalian Polusi 141,09 301,13 126,67
Pollution Prevention and Control
Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan Penggunaan 4.329,18 4.488,77 4.436,71
Lahan yang Berkelanjutan
Management of Natural Resources and Sustainable Land
Use
PaninBank 2025 Annual Report 641
Page 644
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Jumlah Penyaluran Kredit
(Rp miliar)
Uraian Kategori Kegiatan Usaha Berwawasan Lingkungan Amount of Credit Disbursement
Description Environmentally Aware Business Activity Category (Rp billion)
2025 2024 2023
Konservasi Keanekaragaman Hayati Darat dan Air 2,82 0,64 1,40
Conservation of Terrestrial and Aquatic Biodiversity
Transportasi Ramah Lingkungan 231,41 236,64 179.86
Environmentally Friendly Transportation
Pengelolaan Air dan Air Limbah yang Berkelanjutan 78,72 107,50 110,98
Sustainable Water and Wastewater Management
Adaptasi perubahan iklim 0,38 0,39 0,24
Climate Change Adaptation
Produk yang Dapat Mengurangi Penggunaan Sumber Daya 182,51 135,90 144,12
dan Menghasilkan Lebih Sedikit Polusi (Eco-Efficient)
Products That Can Reduce Resource Use and Produce
Less Pollution (Eco-Efficient)
Bangunan Berwawasan Lingkunan yang Memenuhi 231,91 368,76 432,29
Standar atau Sertifikasi yang Diakui Secara Nasional,
Regional, atau Internasional
Environmentally Conscious Buildings That Meet Nationally,
Regionally, or Internationally Recognized Standards or
Certifications
Kegiatan Usaha dan/atau Kegiatan Lain yang Berwawasan 108,16 69,05 80,39
Lingkungan Lainnya
Other Environmentally Conscious Business Activities and/
or Activities
Kegiatan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah 21.085,45 22.085,60 22.119,72
Micro, Small, and Medium Enterprise Activities
Jumlah 27.146,06 28.984,52 29.057,76
Total
Catatan | Note:
Jumlah Penyaluran Kredit Pada Kegiatan Usaha Berwawasan Lingkungan per bulan Desember tahun 2025
Amount of Credit Distribution for Environmentally Friendly Business Activities per December 2025
PORTOFOLIO KREDIT UNTUK INDUSTRI KELAPA CREDIT PORTFOLIO FOR THE PALM OIL
SAWIT INDUSTRY
Sebagai komoditas unggulan, kelapa sawit memainkan peran As a leading commodity, palm oil plays a crucial role in driving
krusial dalam menggerakkan roda perekonomian di Indonesia. Indonesia’s economy. As a major player in the global palm oil
Sebagai pemain utama dalam sektor industri kelapa sawit industry, Indonesia’s dominance demonstrates its strength in
dunia, dominasi Indonesia membuktikan keunggulannya dalam the agribusiness sector while creating opportunities to support
sektor agribisnis, serta menciptakan peluang untuk mendorong long-term economic growth.
pertumbuhan ekonomi dalam jangka panjang.
Industri kelapa sawit memberikan kontribusi yang signifikan The palm oil industry makes a significant contribution to the
bagi neraca perdagangan negara. Keberagaman manfaat yang country’s trade balance. The wide range of benefits offered
ditawarkan oleh komoditas kelapa sawit menjadi faktor utama by palm oil commodities is a key factor behind the industry’s
industri tersebut menghadirkan potensi ekonomi yang luas. broad economic potential. Through a complex value chain, the
Melalui rantai nilai yang kompleks, fleksibilitas penggunaan flexibility of palm oil usage creates a multiplier effect that has
kelapa sawit mampu menciptakan multiplier effect yang a wide impact on the stability and development of the national
berdampak luas pada stabilitas dan perkembangan ekonomi economy.
nasional.
Secara keseluruhan, sektor industri kelapa sawit berkontribusi Overall, the palm oil industry contributes significantly to the
secara signifikan terhadap perekonomian nasional, dimulai national economy, ranging from plantations to downstream
dari perkebunan hingga pengolahan. Sektor industri kelapa processing. Given the sector’s strong potential, PaninBank
sawit yang potensial membuat PaninBank melakukan has expanded its financing portfolio to this sector and remains
ekspansi portofolio pembiayaan terhadap sektor tersebut committed to upholding prudential principles and sound
dan berkomitmen untuk tetap menjunjung tinggi prinsip lending practices to maintain the quality of its portfolio and the
kehati-hatian serta asas perkreditan yang sehat agar kualitas Bank’s reputation.
portofolio serta reputasi Bank tetap terjaga dengan optimal.
642 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 645
Sebagai langkah mitigasi, PaninBank secara konsisten As a mitigation measure, PaninBank consistently supports
mendukung nasabah di sektor industri kelapa sawit untuk customers in the palm oil industry in implementing supply chains
menerapkan rantai pasok yang berorientasi pada aspek that are sustainability-oriented and responsible. This effort is
berkelanjutan dan bertanggung jawab. Upaya tersebut undertaken in recognition of the industry’s high environmental
dilakukan mengingat industri kelapa sawit memiliki dampak and social impacts. Such support is demonstrated through
lingkungan dan sosial yang tinggi. Upaya tersebut diwujudkan encouraging the ownership of Indonesian Sustainable Palm Oil
melalui pendorongan kepemilikan kepemilikan sertifikasi ISPO and/or Roundtable on Sustainable Palm Oil certifications.
(Indonesia Sustainable Palm Oil) dan/atau RSPO (Roundtable
Sustainable Palm Oil).
Pada tahun 2025, komposisi pembiayaan PaninBank bagi In 2025, the composition of PaninBank financing for the palm oil
sektor perkebunan kelapa sawit yang sudah tersertifikasi atau plantation sector that had been certified or was in the process
sedang dalam proses mendapatkan sertifikasi ISPO dan RSPO of obtaining ISPO and RSPO certifications reached 2.41% of
mencapai 2,41% dari total portofolio pembiayaan Bank. Melalui the Bank’s total financing portfolio. Through financing facilities
fasilitas pembiayaan di sektor industri kelapa sawit, PaninBank in the palm oil industry sector, PaninBank indirectly supports
secara tidak langsung mampu mendukung pertumbuhan economic growth in regions with suitable geographic potential
ekonomi di daerah yang memiliki potensi geografis memadai for palm oil plantation development.
bagi pengembangan perkebunan kelapa sawit.
Informasi terkait perkembangan portofolio kredit PaninBank Information regarding the development of PaninBank’s loan
bagi sektor industri kelapa sawit dalam periode 3 (tiga) tahun portfolio for the palm oil industry sector over the last 3 (three)
terakhir adalah sebagai berikut: years is as follows:
Penyaluran Kredit Berdasarkan Sertifikasi ISPO dan RSPO
Credit Distribution Based on ISPO and RSPO Certification
(Rp miliar | Rp billion)
2025 2024 2023
Telah Mendapatkan ISPO dan/atau RSPO
2.985 3.252 2.755
Obtained ISPO and/or RSPO
Belum tersertifikasi/mendapatkan ISPO dan/atau RSPO
0 0 0
Not yet certified/obtained ISPO and/or RSPO
Dalam Proses ISPO dan/atau Pola Inti Plasma
0 0 0
In the ISPO Process and/or Nucleus-Plasma Scheme
Penyaluran Kredit Berdasarkan Sertifikasi ISPO dan RSPO
Credit Distribution Based on ISPO and RSPO Certification
(Rp miliar | Rp billion)
Sertifikasi Jumlah Direktur Nominal Pembayaran (Rp miliar)
Certification Total Directors Nominal Payment (Rp billion)
ISPO dan/atau RSPO
3 2.985
ISPO and/or RSPO
Belum tersertifikasi/mendapatkan ISPO dan/atau RSPO
0 0
Not yet certified/obtaining ISPO and/or RSPO
Dalam Proses ISPO dan/atau Pola Inti Plasma
0 0
Under ISPO Process and/or Nucleus-Plasma Scheme
PORTOFOLIO KREDIT UNTUK KEGIATAN USAHA CREDIT PORTFOLIO FOR HIGH-RISK BUSINESS
BERISIKO TINGGI ACTIVITIES
Selain memberikan fasilitas pembiayaan kepada sektor industri Paninbank not only provides funding for the palm oil industry
kelapa sawit, PaninBank berkomitmen untuk senantiasa sector, which frequently faces environmental and social
mengedepankan prinsip kehati-hatian melalui pembiayaan issues, but also channels loans to high-risk debtor groups
dengan jumlah yang terkendali bagi kelompok debitur berisiko in controlled amounts. In this credit disbursement process,
tinggi. Dalam memberikan fasilitas pendanaan, PaninBank PaninBank ensures the application of environmental, social,
senantiasa mengimplementasikan due diligence yang and governance (ESG) based due diligence and carries out
berorientasi LST dan mengawasi kegiatan usaha debitur stringent monitoring of debtor activities.
dengan ketat dan menyeluruh.
PaninBank 2025 Annual Report 643
Page 646
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Realisasi kredit yang telah disalurkan kepada sektor industri The following is the credit realization disbursed by PaninBank
berisiko tinggi selama 3 (tiga) tahun terakhir disajikan melalui over the last 3 (three) years to sectors with high risk levels:
tabel berikut:
Portofolio Pembiayaan pada Sektor Berisiko Tinggi terhadap Sosial dan Lingkungan
Financing Portfolio in High Social and Environmental Risk Sectors
(Rp miliar | Rp billion)
2025 2024 2023
Kehutanan, Perkebunan, Pertanian 2.163 1.831 1.799 Forestry, Plantation, Agriculture
Listrik, Gas dan Air Panas 1.703 1.938 2.297 Electricity, Gas and Hot Water
Bahan Kimia dan Obat-obatan 771 848 952 Chemicals and Pharmaceuticals
Tekstil 595 1.433 1.416 Textiles
Makanan dan Minuman 3.461 3.113 2.499 Food and Beverages
Transportasi Air 791 1.076 1.344 Water Transportation
Real Estat 7.464 7.958 11.676 Real Estate
Pertambangan, Minyak dan Layanan
172 190 248 Mining, Oil and Gas Services
Gas
Batu Bara & Briket 333 290 358 Coal & Briquettes
Perikanan 130 121 234 Fishery
Jumlah 17.585 18.798 22.824 Total
PENGHEMATAN ENERGI LISTRIK DAN BBM ELECTRICITY AND FUEL SAVINGS
Sebagai wujud konkrit dukungan terhadap penciptaan As a tangible demonstration of its commitment to sustainability,
keberlanjutan, PaninBank secara konsisten melakukan PaninBank consistently implements energy efficiency
penghematan energi listrik dan BBM yang digunakan dalam measures in the use of electricity and fuel to support its
menunjang aktivitas bisnis. Energi listrik memegang peranan business activities. Electricity plays a critical role in sustaining
krusial dalam menopang berbagai kebutuhan operasional, various operational needs, including lighting, office equipment,
seperti pencahayaan, alat kantor, komputer dan monitor, computers and monitors, air conditioning, and other supporting
pendingin udara, serta berbagai fasilitas penunjang lainnya. facilities. Fuel, on the other hand, serves as a primary energy
Sedangkan BBM berperan sebagai salah satu sumber energi source for operational vehicles. To date, PaninBank continues
bagi kendaraan operasional. Hingga saat ini, PaninBank masih to rely on fossil-based fuel for its operational vehicles, as
memanfaatkan BBM berbahan bakar fosil sebagai energi utama renewable energy-based alternatives for such vehicles are not
kendaraan operasional, dan belum tersedianya kendaraan yet available.
operasional yang berbahan bakar energi terbarukan.
PaninBank selalu berupaya untuk meminimalkan dampak PaninBank continuously seeks to minimize the environmental
lingkungan yang timbul akibat aktivitas operasioal dengan impact arising from its operational activities by implementing
menerapkan berbagai langkah efisiensi energi di lingkungan various energy efficiency initiatives within the workplace.
kantor. Upaya tersebut juga dilatarbelakangi oleh pemahaman These efforts are driven by an understanding of the adverse
tentang dampak negatif dari pelepasan jejak karbon ke udara environmental effects associated with carbon emissions
akibat tingginya konsumsi energi dalam aktivitas bisnis. Oleh resulting from high energy consumption in business operations.
karena itu, berbagai inisiatif efisiensi energi harus diterapkan Accordingly, energy efficiency initiatives are implemented
dengan konsisten untuk meminimalkan dampak negatif consistently to reduce negative impacts on environmental
terhadap kelestarian lingkungan. sustainability.
644 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 647
Penghematan Listrik (F.7)(F.12) Penghematan BBM (F.7)(F.12)
Electricity Savings (F.7)(F.12) Fuel Savings (F.7)(F.12)
- Mengganti lampu neon dengan lampu berjenis LED yang lebih hemat - Mengurangi jumlah kendaraan operasional dan peremajaan
energi; kendaraan operasional.
- Mematikan lampu jika tidak digunakan baik di ruang meeting, toilet, - Melakukan perawatan berkala terhadap seluruh kendaraan
atau ruangan lainnya; operasional.
- Mengoptimalkan penggunaan panel kaca untuk ruangan kantor - Melakukan uji pengendalian emisi secara berkala.
sehingga pada siang hari dapat memanfaatkan sinar matahari. - Memastikan setiap kendaraan menggunakan bahan bakar sesuai
- Menggunakan AC berteknologi inverter. dengan standar dan spesifikasinya.
- Membudayakan mencabut stop kontak atau barang elektronik - Menekan mobilitas dengan mengatur jadwal kunjungan ke nasabah/
apabila telah selesai calon nasabah dengan tujuan jalur tujuan yang searah.
- digunakan seperti komputer, laptop, handphone dan peralatan - Mengoptimalkan telekonferensi.
pantry; - Melarang driver menghidupkan kendaraan saat istirahat.
- Mengatur suhu ruangan agar tidak boros energi;
- Mematikan lampu ruangan tepat waktu yakni pada jam makan siang - Reduce the number of operational vehicles and rejuvenate
dan pada jam 6 sore; dan operational vehicles.
- Pembatasan penggunaan penerangan hanya pada ruang-ruang - Conduct regular maintenance on all operational vehicles.
yang sedang digunakan. - Conduct regular emission control tests.
- Ensure that each vehicle uses fuel according to standards and
- Replacing fluorescent lamps with more energy-efficient LED lamps; specifications.
- Turning off lights when not in use, whether in meeting rooms, toilets, - Reduce mobility by arranging visit schedules to customers/potential
or other rooms; customers with the aim of the same destination route.
- Optimizing the use of glass panels for office spaces so that sunlight - Optimize teleconferencing.
can be utilized during the day. - Prohibit drivers from starting vehicles during breaks.
- Using inverter-powered air conditioners.
- Cultivating the habit of unplugging electrical outlets or electronic
goods when finished
- using them, such as computers, laptops, mobile phones, and pantry
equipment;
- Regulating the room temperature so as not to waste energy;
- Turning off room lights on time, namely at lunchtime and at 6 p.m.;
and
- Limiting the use of lighting only in rooms that are being used.
Dalam beberapa tahun terakhir ini, upaya penghematan listrik In recent years, the electricity-saving efforts carried out
yang telah dilakukan oleh PaninBank telah menunjukkan by PaninBank have shown positive results and efficiency.
hasil dan efisiensi yang positif. Manajemen PaninBank terus PaninBank's Management continuously encourages and
menerus mendorong dan mendukung upaya penghematan supports electricity-saving efforts for the Bank's operational
listrik untuk kegiatan operasional Bank. Pada tahun 2025, activities. In 2025, PaninBank's recorded electricity
konsumsi listrik PaninBank tercatat sebesar 29.354.489 kWh, consumption of 29,354,489 kWh, a decrease of 6.49% compared
mengalami penurunan sebesar 6,49% dibandingkan tahun to the previous year’s consumption of 31,259,904 kWh. (F.6)
sebelumnya yang tercatat sebesar 31.259.904 kWh. (F.6)
PENGHEMATAN KERTAS (F.5) PAPER SAVINGS (F.5)
PaninBank terus berupaya untuk membuktikan tanggung PaninBank continues to demonstrate its responsibility as
jawabnya sebagai salah satu lembaga keuangan terkemuka one of Indonesia’s leading financial institutions by promoting
di Indonesia dengan mendorong terciptanya keberlanjutan sustainability across multiple dimensions through the
di berbagai aspek melalui pengintegrasian aspek LST dalam integration of Environmental, Social, and Governance (ESG)
seluruh aktivitas bisnis. Guna mengoptimalkan kinerja Bank aspects into all business activities. To optimize overall
secara keseluruhan, PaninBank memposisikan transformasi performance, PaninBank positions digital transformation
digital dan pengembangan sistem teknologi informasi sebagai and the development of information technology systems as
aspek fundamental. Melalui sistem operasional yang telah fundamental priorities. Through operational systems that
mengadopsi digitalisasi dan terotomasi secara menyeluruh, have been fully digitalized and automated, PaninBank has
PaninBank mampu memperkuat penerapan green banking strengthened the implementation of green banking practices
melalui inisiasi paperless office yang telah menjadi perilaku by advancing a paperless office culture that has become
kerja di perusahaan. embedded in daily work practices
Ketergantungan terhadap kertas bagi berbagai kebutuhan Dependence on paper for various office operational needs,
operasional kantor, khususnya bagi kegiatan surat menyurat particularly for correspondence and internal administrative
serta administrasi internal melatarbelakangi lahirnya processes, has driven the Bank’s initiative to reduce paper
inisiatif minimalisasi penggunaan kertas. Mengingat pohon usage. Given that trees are the primary raw material for
merupakan bahan baku utama produksi kertas yang harus paper production and must be preserved, awareness of the
dijaga kelestariannya, urgensi terhadap kesadaran dampak associated environmental impact continues to increase.
lingkungan pun kian meningkat.
PaninBank 2025 Annual Report 645
Page 648
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Oleh karena itu, PaninBank telah menerapkan sejumlah inisiatif Accordingly, PaninBank has implemented a number of strategic
strategis untuk menekan konsumsi kertas sebagai wujud initiatives to reduce paper consumption as a concrete effort to
konkrit Bank terhadap kelestarian kawasan hutan, melalui: support forest conservation, including:
- Mengoptimalkan penggunaan e-mail sebagai sarana - Optimizing the use of e-mail as a means of disseminating
penyebaran informasi dan kebijakan internal. internal information and policies.
- Mengimplementasikan kebijakan pemanfaatan kertas - Implementing a policy of reusing used paper or using paper
bekas atau penggunaan kertas pada kedua sisi untuk on both sides for office administration, memos, and other
keperluan administrasi kantor, memo, serta media means of internal information exchange.
pertukaran informasi internal lainnya.
- Menghindari pencetakan dokumen yang tidak memiliki - Avoiding the printing of documents that are not of high
urgensi tinggi. urgency.
- Melakukan pengecekan secara menyeluruh sebelum - Carrying out a thorough check before printing documents
mencetak dokumen guna mencegah kesalahan. to prevent errors.
- Mengurangi jumlah cetakan Buku Laporan Tahunan. - Reducing the number of printed copies of the annual report
book.
- Mengembangkan aplikasi digital untuk mendukung efisiensi - Developing digital applications to support efficiency in
dalam pengelolaan informasi. information management.
Digitalisasi menjadi upaya yang terus diterapkan oleh Digitalization remains a consistently implemented initiative
PaninBank secara konsisten. Tak hanya mampu menekan at PaninBank. In addition to reducing paper usage, this effort
penggunaan kertas, upaya tersebut juga mampu mendukung also supports operational continuity. As of the end of 2025,
keberlangsungan operasional. Hingga akhir 2025, PaninBank PaninBank recorded paper consumption at the Head Office of
mencatat penggunaan kertas di Kantor Pusat sebesar 3,043 3,043 reams. PaninBank will continue to promote a paperless
rim. PaninBank akan terus berupaya untuk menggaungkan culture to support forest conservation.
budaya paperless untuk menjaga kelestarian hutan.
EFISIENSI AIR (F.8) WATER EFFICIENCY (F.8)
PaninBank memanfaatkan tiga sumber utama bagi PaninBank utilizes three primary sources to meet its clean water
pemenuhan kebutuhan air bersih untuk menunjang requirements in supporting business operations, including
operasional bisnis, mencakup pasokan air dari Perusahaan supply from the regional water utility (PDAM), groundwater
Daerah Air Minum (PDAM), pemanfaatan air tanah, serta usage, and rainwater harvesting. Water is essential for a wide
penampungan air hujan. Air menjadi kebutuhan utama bagi range of operational needs, including restroom facilities,
berbagai keperluan operasional, mencakup fasilitas toilet, pantry and cafeteria services, air conditioning systems (cooling
pantry, kantin, sistem pendingin udara (cooling tower), towers), plant maintenance, and overall office cleanliness.
perawatan tanaman, serta pemeliharaan kebersihan di
lingkungan kantor.
Berangkat dari kesadaran akan kian terbatasnya sumber Recognizing the increasing scarcity of clean water resources,
daya air bersih, PaninBank mengambil langkah strategis PaninBank has taken strategic measures by implementing
melalui penerapan kebijakan konservasi air di seluruh jaringan water conservation policies across its entire operational
operasionalnya, baik di kantor pusat maupun kantor cabang. network, both at the Head Office and Branch Offices. The Bank
Perseroan juga secara aktif menumbuhkan kesadaran di also actively promotes employee awareness on the responsible
kalangan karyawan untuk menggunakan air secara bijak, use of water, encouraging efficient utilization while minimizing
mengoptimalkan pemanfaatannya, serta meminimalkan unnecessary consumption.
penggunaan yang tidak diperlukan.
PaninBank telah menerapkan berbagai inisiatif strategis guna PaninBank has implemented various strategic initiatives
menjaga ketersediaan sumber daya air di lingkungan bisnisnya, to safeguard water resource availability within its business
yang terdiri dari: environment, including:
- Menggalakkan kampanye untuk menghemat - Promoting campaigns to save water use.
penggunaan air.
- Memanfaatkan air hujan dengan menampungnya untuk - Utilizing rainwater by harvesting it for purposes such as
keperluan seperti mencuci mobil operasional dan menyiram washing operational vehicles and watering plants.
tanaman.
- Melakukan inspeksi rutin terhadap instalasi air guna - Carrying out routine inspections of water installations to
mendeteksi kebocoran pada pipa atau saluran. detect leaks in pipes or channels.
646 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 649
- Melakukan perbaikan dan penggantian pada instalasi air - Conducting repairs and replacements of water installations
yang mengalami kebocoran. that have leaks.
- Mengedukasi karyawan dan tamu agar selalu memastikan - Educating employees and guests to always ensure that
keran tertutup dengan rapat setelah digunakan. taps are closed tightly after use.
Hingga akhir tahun 2025, PaninBank belum melakukan As of the end of 2025, PaninBank had not yet calculated water
penghitungan intensitas pemakaian air di operasional bisnis. consumption intensity in its business operations.
PENGELOLAAN SAMPAH DAN LIMBAH CAIR WASTE AND WASTEWATER (EFFLUENT)
(EFLUEN) (F.13)(F.14)(F.15) MANAGEMENT (F.13)(F.14)(F.15)
Dalam kegiatan operasionalnya, PaninBank menghasilkan In its operational activities, PaninBank has generated several
beberapa jenis limbah di beberapa tahun ke belakang. Sampah types of waste over recent years. Solid waste remains the most
padat menjadi limbah yang mendominasi, mencakup kertas predominant, consisting of used paper, organic food residue,
bekas, residu makanan organik, serta material plastik. Selain and plastic materials. In addition, PaninBank’s operations
itu, kegiatan operasional PaninBank turut menghasilkan limbah also produce liquid waste originating from building disposal
cair yang bersumber dari sistem pembuangan gedung. Dalam systems. To manage wastewater, PaninBank has installed a
mengelola air limbah, PaninBank telah melakukan instalasi sewage treatment plant to ensure that discharged waste does
sewage treatment plant sehingga limbah yang dihasilkan tidak not pose environmental risks or adversely affect business
mengancam lingkungan serta tidak berdampak negatif bagi continuity.
keberlangsungan aktivitas usaha.
PaninBank secara konsisten telah melakukan langkah strategis PaninBank has consistently implemented strategic measures
untuk menekan volume sampah yang berakhir di Tempat to reduce the volume of waste sent to landfills. These measures
Pembuangan Akhir (TPA). Langkah tersebut terdiri dari include reducing paper usage and processing paper waste
penekanan penggunaan kertas dengan melakukan peleburan through pulping when destroying documents or records that
sampah kertas saat memusnahkan dokumen atau arsip yang have exceeded their retention period, enabling the waste to be
telah melewati masa retensinya sehingga limbah dapat didaur recycled.
ulang.
Sampah organik berupa daun kerap dijumpai di hampir Organic waste in the form of fallen leaves is commonly found
seluruh area terbuka Bank. Oleh karena itu, PaninBank perlu across most of the Bank’s open areas. Accordingly, PaninBank
melakukan upaya positif dalam mengelola dan menampung undertakes proactive measures to manage and collect fallen
daun-daun yang berguguran. Daun tersebut kemudian dapat leaves, which are then processed into environmentally friendly
diolah menjadi pupuk organik yang ramah lingkungan sekaligus organic fertilizer with economic value. In 2025, PaninBank had
bernilai ekonomis. Di tahun 2025, PaninBank belum melakukan not yet conducted quantitative measurement of total waste
penimbangan jumlah limbah. Di samping itu, limbah operasional generated. In addition, operational waste such as paper and
yang terdiri dari kertas, dan sisa-sisa makanan dinilai tidak food residue is considered immaterial by the Bank, as it falls
signifikan oleh Bank karena berwujud limbah domestik. under domestic waste categories.
“REFOREST INDONESIA” - USAHA KONSERVASI 'REFOREST INDONESIA' — BIODIVERSITY
KEANEKARAGAMAN HAYATI (F.9)(F.10) CONSERVATION EFFORTS (F.9)(F.10)
Meskipun kegiatan industri perbankan tidak bersinggungan Although banking activities do not directly interact with
langsung dengan alam, serta operasional kantor PaninBank natural resources, and PaninBank’s office operations are not
tidak berlokasi di area dengan tingkat keanekaragaman hayati located in areas with high biodiversity or protected zones, the
tinggi maupun kawasan lindung, Perseroan tetap menempatkan Bank continues to prioritize environmental preservation. This
pelestarian lingkungan sebagai prioritas. Komitmen tersebut commitment is reflected through various concrete initiatives
diwujudkan melalui berbagai inisiatif konkret dalam mendukung aimed at supporting ecosystem sustainability.
keberlanjutan ekosistem.
Komitmen tersebut diwujudkan melalui pelaksanaan Program This commitment is demonstrated through the implementation
Reforest Indonesia, dengan fokus menanam pohon sengon dan of the Reforest Indonesia Program, which focuses on planting
trembesi di berbagai wilayah di Indonesia. Program tersebut sengon and trembesi trees across various regions in Indonesia.
menjadi bentuk dukungan PaninBank bagi gerakan "Satu Miliar The program represents PaninBank’s support for the “One Billion
Pohon" yang diinisiasi oleh Presiden Republik Indonesia sebagai Trees” movement initiated by the President of the Republic of
upaya strategis dalam melindungi keseimbangan ekosistem Indonesia as a strategic effort to maintain ecosystem balance
dan keberlanjutan lingkungan. and environmental sustainability.
PaninBank 2025 Annual Report 647
Page 650
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
PaninBank secara konsisten melanjutkan komitmennya PaninBank consistently continues its commitment to
dalam mendukung keberlanjutan lingkungan melalui Program environmental sustainability through the Reforest Indonesia
Reforest Indonesia yang telah diimplementasikan secara Program, which has been implemented simultaneously
serentak di seluruh jaringan cabang di Indonesia. Dalam across all branch networks in Indonesia. In its execution, each
pelaksanaannya, setiap cabang menunjuk Green Officer yang branch appoints a Green Officer who collaborates with various
berkolaborasi dengan berbagai instansi guna berkontribusi institutions to contribute to reforestation activities.
dalam kegiatan penghijauan.
Untuk mendukung kelancaran pelaksanaan program, To ensure the smooth implementation of the program,
PaninBank menyediakan bibit pohon trembesi dan sengon PaninBank provides sengon and trembesi tree seedlings free
secara gratis kepada Green Partner dan Green Officer. Inisiatif of charge to Green Partners and Green Officers. This initiative
tersebut berperan penting dalam meningkatkan pemahaman plays an important role in enhancing public awareness of the
masyarakat mengenai manfaat penghijauan sekaligus benefits of reforestation while encouraging active participation
mendorong partisipasi aktif dalam kegiatan penanaman pohon. in tree-planting activities.
Dengan inisiasi penanaman ribuan bibit pohon tiap tahunnya, Through the planting of thousands of tree seedlings each year,
PaninBank mampu mendukung terciptanya lingkungan yang PaninBank contributes to creating a greener environment and
lebih asri serta menekan emisi gas rumah kaca di Indonesia. reducing greenhouse gas emissions in Indonesia.
PENGADUAN TERKAIT MASALAH LINGKUNGAN COMPLAINTS RELATED TO ENVIRONMENTAL
HIDUP (F.16) ISSUES (F.16)
PaninBank belum memiliki saluran pengaduan khusus isu PaninBank does not have a dedicated grievance channel for
lingkungan yang diakibatkan oleh operasional bisnis. Kendati environmental issues arising from its business operations.
demikian, PaninBank terus berupaya untuk melaksanakan Nevertheless, PaninBank continues to strive for continuous
konservasi lingkungan secara berkesinambungan dan environmental conservation efforts that are integrated into
terintegrasi dalam tiap aktivitas usaha. every business activity.
Sepanjang tahun 2025, PaninBank tidak menerima Throughout 2025, PaninBank did not receive any complaints
laporan pengaduan atas pelanggaran regulasi di bidang regarding violations of environmental regulations.
lingkungan hidup.
SERTIFIKASI BIDANG LINGKUNGAN HIDUP ENVIRONMENTAL CERTIFICATION
Sebagai institusi keuangan, aktivitas bisnis PaninBank tidak As a financial institution, the business activities of PaninBank
bersinggungan langsung dengan kegiatan eksplorasi sumber do not directly involve natural resource exploration activities.
daya alam. Oleh karena itu, PaninBank belum menerima Therefore, PaninBank had not obtained any specific
sertifikasi spesifik terkait lingkungan hidup hingga akhir environmental certifications as of the end of 2025.
tahun 2025.
648 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 651
Komitmen Pemberian Layanan Terbaik
dan Setara kepada Semua Nasabah (F.17)
Commitment to Delivering the Best and Equal Service to All Customers
(F.17)
Dalam menghadapi persaingan industri perbankan yang In navigating intensifying competition within the banking
semakin ketat, PaninBank menyadari bahwa pengalaman industry, PaninBank recognizes that delivering a superior
nasabah yang unggul dapat menjadi faktor keunggulan yang customer experience represents a key competitive advantage.
signifikan. Oleh karena itu, Perseroan senantiasa memastikan Accordingly, the Bank consistently ensures that customer
bahwa kepentingan nasabah menjadi prioritas utama dalam interests remain a top priority in every activity it undertakes.
setiap aktivitas yang dijalankan.
Sebagai lembaga keuangan yang terpercaya, PaninBank As a trusted financial institution, PaninBank is committed
berkomitmen untuk menghadirkan layanan terbaik bagi to delivering high-quality services to all customers. This
seluruh nasabah. Komitmen tersebut diwujudkan melalui commitment is reflected in the implementation of Service
penerapan Service Level Agreement (SLA) sebagai acuan Level Agreements (SLAs) as standard guidelines for employees
standar bagi karyawan dalam merespons kebutuhan serta in responding to customer needs and addressing customer
menangani permasalahan nasabah. Implementasi standar concerns. The application of these service standards
layanan tersebut membuktikan komitmen PaninBank dalam demonstrates PaninBank’s commitment to providing products
menghadirkan produk dan layanan yang adil, setara, dan sesuai and services that are fair, equitable, and compliant with
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. applicable laws and regulations.
Agar seluruh nasabah dapat mengakses layanan maupun To ensure that all customers can access services and product
informasi produk dengan mudah, cepat, dan akurat, PaninBank information easily, promptly, and accurately, PaninBank
menyediakan berbagai kanal komunikasi, baik secara digital provides various communication channels, both digitally
melalui situs web resmi https://www.panin.co.id/id atau through its official website at https://www.panin.co.id/id and
dengan mengunjungi kantor cabang PaninBank terdekat. through visits to the nearest PaninBank branch offices.
Sebagai bentuk realisasi komitmen terhadap inklusivitas, As part of its commitment to inclusivity, PaninBank provides
PaninBank menyediakan layanan khusus bagi nasabah dedicated services for customers with disabilities and elderly
penyandang disabilitas dan lanjut usia. Layanan khusus customers. These services include various facilities that
tersebut terdiri dari berbagai fasilitas pendukung mobilitas support mobility and accessibility needs, such as ramps at
dan kebutuhan, seperti jalur landai di kantor cabang, mesin branch offices, accessible ATM designs, and trained personnel
ATM dengan desain yang aksesibel, serta kehadiran karyawan who are ready to deliver optimal service to customers with
terlatih yang siap memberikan layanan optimal bagi nasabah special needs.
dengan kebutuhan khusus.
PaninBank mengadopsi pendekatan yang berorientasi pada PaninBank adopts a customer-centric approach in developing
nasabah (customer-centric) dalam mengembangkan bisnisnya. its business. This approach is reflected in the development
Pendekatan tersebut diterapkan pada pengembangan produk of products and/or services as well as in the provision of
dan/atau layanan maupun penyediaan akses keuangan yang inclusive and equitable access to financial services. Through
inklusif dan setara. Dengan pendekatan tersebut, Perseroan this approach, the Bank aims to enhance customer satisfaction
meyakini dapat meningkatkan kepuasan serta loyalitas nasabah. and loyalty. A broad and loyal customer base serves as a strong
Basis nasabah yang luas dan loyal pun menjadi fondasi yang foundation for PaninBank in driving sustainable long-term
kuat bagi PaninBank dalam mendorong pertumbuhan bisnis business growth.
yang berkelanjutan dalam jangka panjang.
PaninBank 2025 Annual Report 649
Page 652
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
PANINBANK BAGI KARYAWAN: PANINBANK FOR EMPLOYEES: EMPOWERING
MEMBERDAYAKAN KARYAWAN DENGAN NILAI- EMPLOYEES WITH THE VALUES OF EQUALITY
NILAI KESETARAAN (3-3) (3-3)
PaninBank mengimplementasikan kebijakan ketenagakerjaan PaninBank implements employment policies that emphasize
yang mengedepankan prinsip kesetaraan dan inklusivitas guna the principles of equality and inclusivity in order to foster a
membangun lingkungan serta budaya kerja yang adil, kondusif, fair, conducive, and productive work environment and culture.
dan produktif. Kebijakan tersebut menjadi dasar pengelolaan These policies serve as the foundation for human capital
sumber daya manusia mengingat mereka memegang peranan management, recognizing the critical role employees play in
krusial dalam mencapai visi dan misi perusahaan, terutama achieving the Company’s vision and mission, particularly as the
dalam menjadi garda terdepan menghadapi berbagai tantangan frontline in navigating challenges within the banking industry.
di industri perbankan.
Komitmen PaninBank dalam mengelola sumber daya manusia PaninBank’s commitment to effective human capital
dengan optimal diwujudkan melalui penerapan kebijakan management is demonstrated through the implementation of
yang menyeluruh, mulai dari proses rekrutmen hingga comprehensive policies, ranging from recruitment processes
pengembangan talenta unggul. Seluruh kebijakan tersebut to the development of high-quality talent. These policies are
disusun dengan mengacu pada Undang-Undang Republik formulated in accordance with Law of the Republic of Indonesia
Indonesia No. 13 Tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan serta No. 13 of 2003 on Manpower, as well as best practices in human
berbagai praktik terbaik dalam manajemen SDM. Hal ini resource management. This reflects the Company’s recognition
mencerminkan kesadaran Perseroan akan peran strategis of the strategic role employees play in supporting long-term
karyawan dalam mendukung keberlanjutan usaha. business sustainability.
Penerapan sistem pengelolaan SDM yang profesional dan The implementation of a professional and accountable
akuntabel telah mendorong terciptanya hubungan industrial human capital management system has fostered harmonious
yang harmonis antara Perseroan dan karyawan. Hal ini industrial relations between the Company and its employees.
tercermin dari peningkatan kinerja PaninBank yang signifikan This is reflected in PaninBank’s improved performance
pasca pandemi, yang didukung oleh berbagai inovasi dalam following the pandemic, supported by various initiatives to
penguatan budaya kerja positif serta kemampuan beradaptasi strengthen a positive work culture and enhance adaptability
terhadap dinamika dan tren modern di dunia kerja. Capaian to evolving workplace dynamics and modern trends. These
tersebut tidak terlepas dari dedikasi dan ketangguhan seluruh achievements are underpinned by the dedication and resilience
karyawan dalam menghadapi berbagai tantangan. of all employees in navigating ongoing challenges.
MEWUJUDKAN TEMPAT KERJA YANG INKLUSIF REALIZING AN INCLUSIVE WORKPLACE THAT
DAN MENGHARGAI KEBERAGAMAN (406-1) VALUES DIVERSITY (406-1)
PaninBank telah membuktikan komitmennya dalam PaninBank has demonstrated its commitment to fostering an
membangun lingkungan kerja yang menjunjung tinggi inclusive workplace by embracing and valuing the diversity of
inklusivitas dengan menerima serta mengapresiasi every individual within the organization. As an institution that
keberagaman tiap individu yang berada di dalam organisasi. respects differences, diversity is regarded as a valuable asset
Sebagai lembaga yang menghargai perbedaan, keberagaman that enables the organization to consider multiple perspectives,
merupakan aset berharga yang membantu organisasi untuk thereby supporting positive performance and business growth.
melihat dari banyak sudut pandang, sehingga mampu
mendukung kinerja yang positif bagi pertumbuhan bisnis.
Dalam pelaksanaannya, PaninBank tidak hanya In practice, PaninBank not only internalizes positive workplace
menginternalisasi nilai-nilai budaya kerja yang positif, tetapi values but also upholds a strong commitment to prioritizing and
juga menunjukkan komitmen kuat dalam mengutamakan serta respecting Human Rights for all employees. This commitment
menghormati Hak Asasi Manusia (HAM) bagi seluruh karyawan. is reflected in the equitable treatment of employees and a firm
Komitmen tersebut diterapkan melalui pemberian sikap yang stance against all forms of discrimination based on ethnicity,
setara kepada karyawan dan menentang keras segala bentuk race, religion, or gender in overall human capital management.
diskriminasi berdasarkan suku, ras, agama, maupun gender
dalam mengelola sumber daya manusia secara keseluruhan.
650 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 653
Di tahun 2025, tidak terdapat laporan insiden, dan/atau In 2025, there were no reported incidents and/or claims related
tuntutan terkait diskriminasi yang diterima oleh PaninBank. to discrimination received by PaninBank.
KESEMPATAN BERKARIER YANG SETARA BAGI EQUAL CAREER OPPORTUNITIES FOR ALL
SELURUH KARYAWAN (F.18) EMPLOYEES (F.18)
Kesetaraan gender masih menjadi isu krusial yang perlu Gender equality remains a critical issue that requires attention
ditangani di berbagai belahan dunia. Sebagai respons terhadap across various regions worldwide. In response, PaninBank has
tantangan ini, PaninBank mengambil langkah strategis untuk undertaken strategic measures to support gender equality
mendukung kesetaraan gender melalui pendekatan yang through an approach aligned with the banking sector. This
selaras dengan sektor perbankan. Komitmen PaninBank commitment is reflected in the Bank’s policy of providing equal
tercermin dalam kebijakan pemberian kesempatan kerja employment opportunities for all employees, regardless of
yang setara bagi seluruh karyawan, tanpa memandang latar ethnicity, religion, race, group affiliation, social status, gender,
belakang suku, agama, ras, golongan, status sosial, gender, or other potentially discriminatory factors that may infringe
maupun aspek-aspek diskriminatif lainnya yang berpotensi upon human rights.
melanggar hak asasi manusia.
Komitmen PaninBank dalam menerapkan prinsip kesetaraan PaninBank’s commitment to equality begins at the recruitment
telah dimulai sejak proses perekrutan. PaninBank menjalankan stage. The Bank applies an objective, competency-based
sistem penilaian objektif berbasis kompetensi terhadap seluruh assessment system for all candidates to identify high-quality
kandidat guna menjaring talenta-talenta unggul. Penilaian talent. Comprehensive and transparent evaluations are
secara menyeluruh dan transparan dilakukan pada tiap conducted at each stage of the selection process without
tahapan seleksi tanpa memandang latar belakang kelompok regard to any particular group or ethnic background.
maupun etnis tertentu.
PaninBank belum memiliki target spesifik terkait akselerasi PaninBank has not established specific targets related to
keberagaman di berbagai level organisasi, khususnya terkait accelerating diversity across organizational levels, particularly
aspek gender. Kendati demikian, PaninBank tetap berupaya in terms of gender. Nevertheless, the Bank continues to
untuk memberikan kontribusi nyata dalam pemberdayaan contribute to the empowerment of female employees. These
karyawan perempuan. Upaya tersebut diwujudkan melalui efforts are reflected in the provision of maternity leave
penjaminan hak cuti bagi karyawan perempuan serta entitlements and initiatives to support greater participation
pemberian dukungan untuk meningkatkan keterlibatan of women in strategic positions within the Bank. In line with
karyawan perempuan untuk menduduki posisi strategis di this, PaninBank also implements maternity leave policies as a
Bank. Selaras dengan hal tersebut, PaninBank juga menerapkan concrete demonstration of its commitment to gender equality.
kebijakan cuti melahirkan sebagai wujud konkret komitmen
Bank terhadap kesetaraan gender.
Per 31 Desember 2025, komposisi perbandingan karyawan laki- As of December 31, 2025, the ratio of male to female employees
laki dengan perempuan di PaninBank tercatat sebesat 1:1,34 at PaninBank was recorded at 1:1.34, out of a total workforce of
dari total 7.049 karyawan. Dari keseluruhan angka tersebut, 7,049 employees. Of this total, 0.21% of female employees held
tercatat 0,21% karyawan perempuan telah mengemban strategic management positions within PaninBank.
tanggung jawab dengan menduduki posisi strategis di jajaran
manajemen PaninBank.
PaninBank senantiasa melindungi integritas kesetaraan tiap PaninBank consistently safeguards equality by providing
individu dengan memberikan pengembangan kompetensi, competency development, recognizing employee
apresiasi atas prestasi yang didapatkan, serta memberikan achievements, and ensuring fair and structured access to
akses pengembangan karier yang adil dan terstruktur bagi career advancement opportunities for all employees. Through
seluruh karyawan. Melalui kebijakan tersebut, PaninBank these policies, PaninBank fosters a conducive and supportive
mampu menjamin terciptanya lingkungan kerja yang kondusif, work environment that upholds the principles of gender
nyaman, dan mengedepankan prinsip kesetaraan gender. equality.
KEPATUHAN TERHADAP PRAKTIK KERJA COMPLIANCE WITH LABOR PRACTICES FREE
TANPA TENAGA KERJA ANAK TENAGA KERJA FROM CHILD AND FORCED LABOR (F.19)
PAKSA (F.19)
PaninBank memastikan jika kebijakan pengelolaan sumber PaninBank ensures that its human capital management
daya manusia yang diterapkan telah mematuhi peraturan policies comply with applicable laws and regulations across
perundang-undangan yang berlaku, baik di kantor pusat both the Head Office and all branch offices. These regulations
PaninBank 2025 Annual Report 651
Page 654
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
maupun seluruh kantor cabang. Regulasi tersebut mencakup include Law No. 2 of 2022 on Job Creation, along with other
Undang-Undang No. 2 Tahun 2022 tentang Cipta Kerja serta relevant labor provisions.
berbagai ketentuan terkait ketenagakerjaan lainnya.
Melalui kepatuhan terhadap kerangka peraturan tersebut, Through adherence to this regulatory framework, PaninBank
PaninBank menentang keras segala bentuk praktik tenaga firmly prohibits all forms of child labor practices. This is
kerja di bawah umur. Hal tersebut dimuat secara jelas dalam explicitly stipulated in the Company Regulation, Chapter III –
Peraturan Perusahaan Bab III – Persyaratan Kerja, pasal 2 – Employment Requirements, Article 2 – General Requirements
Persyaratan Umum Penerimaan dan Pengangkatan Karyawan for Employee Recruitment and Appointment, paragraph (1)
ayat (1) huruf b. Peraturan tersebut mengatur batas minimal letter b. The regulation sets the minimum age for prospective
calon karyawan, yaitu 18 tahun dan maksimal 45 tahun saat employees at 18 years and a maximum of 45 years at the time
penerimaan, dengan pengecualian bagi posisi pada level of hiring, with exceptions for leadership-level positions. To
Pimpinan. Guna mendukung kebijakan tersebut, seluruh calon support this policy, all candidates are required to submit proof
karyawan diwajibkan untuk melampirkan bukti usia melalui of age through a valid Identity Card (KTP) to ensure proper
Kartu Tanda Penduduk (KTP) agar identitas dapat terverifikasi. verification.
PaninBank menegaskan komitmennya untuk menentang PaninBank also reaffirms its commitment to opposing all forms
segala bentuk praktik kerja paksa, baik di lingkungan internal of forced labor, both within its internal operations and across
maupun dalam jaringan mitra kerjanya. Kebijakan tersebut its business partner network. This policy has been integrated as
telah diintegrasikan sebagai standar etika utama dalam sistem a core ethical standard within the Bank’s employment system.
ketenagakerjaan Bank.
PaninBank telah mengatur jam kerja karyawan secara detail PaninBank has established detailed working hour arrangements
pada Peraturan Perusahaan Bab IV – Waktu Kerja, Tempat in the Company Regulation, Chapter IV – Working Hours,
dan Lingkungan Kerja, Pasal 5 – Waktu Kerja Perusahaan, Workplace, and Work Environment, Article 5 – Company Working
ayat (1). Dalam peraturan tersebut, jadwal kerja karyawan Hours, paragraph (1). Under this regulation, employees work
terdiri dari lima hari dalam seminggu, berlangsung dari Senin five days per week, from Monday to Friday, with a duration of
hingga Jumat, dengan durasi delapan jam per hari atau total eight hours per day or a total of 40 hours per week. Employees
40 jam per minggu. Bank memberikan karyawan waktu untuk are provided with two consecutive rest days on Saturdays and
beristirahat selama dua hari berturut-turut di hari Sabtu Sundays. In addition, the Bank ensures that employees receive
dan Minggu. Di samping itu, Bank juga memastikan seluruh adequate rest periods during daily working hours.
karyawan juga mendapatkan waktu istirahat yang cukup pada
aktivitas kerja harian.
PaninBank telah mengatur regulasi terkait kompensasi jam PaninBank has also established regulations governing
lembur sebagai wujud penjaminan hak karyawan. Regulasi overtime compensation as part of safeguarding employee
tersebut berlaku bagi karyawan yang bekerja melebihi jam kerja rights. These provisions apply to employees who work
yang telah ditetapkan. Kebijakan pemberian upah lembur diatur beyond the stipulated working hours and are regulated under
dalam Peraturan Perusahaan Bab VIII, pasal 25. the Company Regulation, Chapter VIII, Article 25.
Di tahun 2025, PaninBank tidak menerima laporan atau In 2025, PaninBank did not receive any reports or complaints
pengaduan terkait insiden maupun risiko signifikan yang related to incidents or significant risks associated with
berkaitan dengan praktik pekerja anak dan kerja paksa di child labor or forced labor practices within its operational
lingkungan operasional. environment.
PEMBERIAN TUNJANGAN DAN REMUNERASI FAIR ALLOWANCES AND REMUNERATION FOR
YANG ADIL BAGI KARYAWAN (F.20) EMPLOYEES (F.20)
PaninBank berkomitmen untuk memberikan kompensasi yang PaninBank is committed to providing competitive compensation
kompetitif melalui sistem remunerasi yang terdiri dari gaji through a remuneration system comprising base salary and
pokok dan tunjangan non-tunai. Kebijakan tersebut merupakan non-cash benefits. This policy reflects the Bank’s appreciation
bentuk apresiasi Bank terhadap dedikasi dan kerja keras for employees’ dedication and performance, while also serving
karyawan, sekaligus wujud strategi PaninBank dalam menjaga as a strategic approach to retaining top talent.
ketersediaan talenta terbaiknya.
652 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 655
Penyusunan kebijakan remunerasi mengacu pada peraturan The remuneration policy is formulated in accordance with
perundang-undangan yang berlaku, yaitu Undang-Undang No. applicable laws and regulations, including Law No. 13 of
13 tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan Bagian Kedua tentang 2003 on Manpower, Part Two on Wages (Articles 88–98) and
Pengupahan (Pasal 88 – Pasal 98) dan Bagian Ketiga tentang Part Three on Welfare (Articles 99–101), as well as Minister of
Kesejahteraan (Pasal 99 – Pasal 101), serta Peraturan Menteri Manpower and Transmigration Regulation No. 7 of 2013 on
Tenaga Kerja dan Transmigrasi Nomor 7 Tahun 2013 Tentang Minimum Wages. In addition, the policy is developed through
Upah Minimum. Selain itu, kebijakan tersebut disusun melalui a comprehensive approach that takes into account individual
pendekatan komprehensif yang terdiri dari performa individu, performance, length of service, labor market dynamics, and the
masa kerja karyawan, dinamika pasar tenaga kerja, hingga Bank’s financial capacity.
kemampuan finansial Bank.
Selaras dengan regulasi yang berlaku, PaninBank menjamin In line with prevailing regulations, PaninBank ensures that the
bahwa standar imbal jasa bagi seluruh karyawan tetap pada compensation standard for all entry-level permanent employees
posisi entry level telah memenuhi kriteria Upah Minimum meets the Regional Minimum Wage (UMR) requirements in
Regional (UMR) di setiap wilayah operasional. Bank juga each operational area. The Bank also ensures that there is no
memastikan tidak terdapat disparitas remunerasi berbasis gender-based disparity in remuneration, thereby guaranteeing
gender, sehingga seluruh karyawan mendapatkan hak yang equal compensation for all employees regardless of gender.
setara tanpa memandang gender.
Rasio Gaji Karyawan Golongan Terendah dengan UMR (F.20)
Ratio of Lowest Class Employee Salary to UMR (F.20)
Rata-Rata UMR Gaji Karyawan Golongan Terendah
Wilayah Operasional Tahun 2024 Lowest Grade Employee Salary
Operational Area Average UMR in Rasio | Ratio Rasio | Ratio
2025 Tetap | Permanent Kontrak | Contract
% %
Kantor Pusat
Rp5.532.000 Rp5.625.000 1 : 1,02 Rp5.625.000 1 : 1,02
Head Office
Kantor Cabang
Rp5.532000 Rp5.625.000 1 : 1,02 Rp5.625.000 1 : 1,02
Branch Office
PEMENUHAN HAK-HAK KARYAWAN DAN FULFILLMENT OF EMPLOYEE RIGHTS AND
PEMBERIAN TUNJANGAN PROVISION OF ALLOWANCES
PaninBank berkomitmen untuk senantiasa mendukung PaninBank is committed to continuously supporting the
peningkatan kualitas hidup dan kesejahteraan tiap karyawan. improvement of employees’ quality of life and overall well-
Tak hanya menerapkan kebijakan remunerasi yang layak untuk being. In addition to implementing a fair remuneration policy to
menunjang kebutuhan karyawan, PaninBank juga menjamin meet employee needs, PaninBank also ensures the fulfillment
pemenuhan hak-hak normatif karyawan. baik yang bersifat of employees’ normative rights, both mandatory entitlements
wajib maupun hak tambahan. and additional benefits.
Sebagai langkah untuk menjaga ketersediaan talenta unggul, As part of its strategy to retain high-quality talent, PaninBank
PaninBank memberikan beragam tunjangan yang menarik. provides a range of attractive benefits. These policies are
Kebijakan tersebut disusun bertujuan untuk meningkatkan designed to enhance employee loyalty and to foster a work
loyalitas karyawan, dan membangun lingkungan kerja yang environment that is comfortable, safe, and productive,
nyaman, aman, serta produktif guna mendorong pertumbuhan thereby supporting shared growth between the Bank and its
bersama antara Bank dan karyawan. Kebijakan tunjangan employees. The provision of these benefits also strengthens
tersebut mampu mendorong motivasi karyawan sehingga employee motivation, enabling them to contribute positively to
mereka dapat memberikan kontribusi positif bagi pertumbuhan the Bank’s sustainable growth.
Bank secara berkelanjutan.
Rincian tunjangan yang diberikan kepada seluruh karyawan, Details of the benefits provided to all employees, both
baik karyawan tetap maupun kontrak disajikan dalam tabel permanent and contract, are presented in the following table:
berikut: (401-2) (401-2)
PaninBank 2025 Annual Report 653
Page 656
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Komponen Karyawan Tetap Karyawan Kontrak
Components Permanent Employees Contract Employees
Upah Upah Pokok + Tunjangan Tetap Upah Pokok
Wage Basic Wage + Fixed Allowance Basic Wage
Tunjangan Tidak Tetap (Insentif Bulanan):
Non-Fixed Allowances (Monthly Incentives)
Tunjangan Transport
√ √
Transportation Allowance
a) Tunjangan Transport
√ √
Transportation Allowance
b) Lembur
√ √
Overtime
c) Insentif untuk Kerja Pegawai
√ √
Employee Incentives
d) Tunjangan Khusus
x x
Special Allowances
Insentif Tahunan:
Annual Incentives
a) Insentif Kerja Tahunan (IKT)
√ x
Annual Work Incentive (IKT)
b) Uang Cuti
x x
Leave Allowance)
c) Tunjangan Hari Raya (THR)
√ √
Holiday Allowance (THR
PERLINDUNGAN TERHADAP HAK-HAK PROTECTION OF FEMALE EMPLOYEE RIGHTS
KARYAWAN PEREMPUAN
Representasi karyawan perempuan dalam mengisi posisi- The low representation of female employees in senior
posisi strategis di manajemen senior PaninBank masih leadership positions at PaninBank (both at the head office and
tergolong rendah. Kendati demikian, PaninBank senantiasa in branches) has become the driver for the bank to continue
berkomitmen untuk mendukung dan mendorong perempuan pursuing the empowerment of women in the workplace.
di lingkungan perusahaan. Komitmen tersebut direalisasikan PaninBank's commitment to supporting female employees is
melalui berbagai penerapan kebijakan pemenuhan hak-hak realized through a range of policy initiatives, including:
perempuan, di antaranya:
a. Cuti Melahirkan (401-3) a. Maternity Leave (401-3)
PaninBank memberikan cuti bersalin bagi seluruh PaninBank provides maternity leave for all female
karyawan perempuan selama 90 hari kalender. Kebijakan employees for 90 calendar days. This leave policy is divided
cuti tersebut dibagi menjadi dua periode, dengan periode into two periods: the first period begins 45 days before the
pertama dimulai 45 hari sebelum tanggal perkiraan estimated delivery date, and the second period lasts for
persalinan dan periode kedua berlangsung selama 45 hari 45 days after childbirth. In 2025, PaninBank recorded that
pascapersalinan. Di tahun 2025, PaninBank mencatat 22 female employees fully utilized their maternity leave
sebanyak 22 karyawan perempuan telah memanfaatkan entitlement, and all of them returned to their responsibilities
hak cuti melahirkan secara penuh, dan seluruhnya telah after the leave period ended.
kembali menjalankan tanggung jawab mereka setelah
masa cuti selesai.
b. Cuti Keguguran b. Miscarriage Leave
PaninBank menjamin hak cuti khusus bagi karyawan PaninBank guarantees special leave rights for female
perempuan yang mengalami kehilangan kandungan. Durasi employees who experience pregnancy loss. The leave
cuti yang diberikan ialah selama 45 hari kalender, dengan duration provided is 45 calendar days, with a flexible
sistem yang fleksibel dan dapat menyesuaikan rekomendasi arrangement that can be adjusted according to medical
medis dari dokter. Sepanjang tahun 2025, tercatat recommendations from a doctor. Throughout 2025, a total
sebanyak 2 karyawan perempuan telah mendapatkan hak of 2 female employees received post-miscarriage recovery
cuti pemulihan pasca kehilangan kandungan. leave benefits.
654 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 657
c) Ketersediaan Ruang Laktasi c) Availability of Lactation Rooms
Selain penjaminan hak cuti, PaninBank juga menyediakan In addition to leave entitlements, PaninBank also provides
fasilitas penunjang bagi karyawan perempuan, khususnya supporting facilities for female employees, particularly
bagi ibu menyusui melalui penyediaan ruang laktasi yang nursing mothers, through lactation rooms that meet
telah memenuhi standar kenyamanan. PaninBank juga comfort standards. PaninBank also implements a special
menerapkan kebijakan khusus bagi karyawan perempuan policy for female employees during their exclusive
yang sedang menjalani periode menyusui eksklusif dengan breastfeeding period by allowing them to carry out
memberikan mereka kesempatan untuk melakukan lactation activities during working hours without reducing
aktivitas laktasi di sela waktu kerja tanpa mengurangi hak their employment rights. This policy applies for a duration
kepegawaian mereka. Kebijakan tersebut berlangsung of 6 to 24 months.
dengan durasi 6 hingga 24 bulan.
MEMBANGUN HUBUNGAN INDUSTRI YANG BUILDING HARMONIOUS INDUSTRIAL
HARMONIS (2-30) RELATIONS (2-30)
PaninBank secara konsisten berupaya untuk membangun PaninBank consistently strives to establish a safe, conducive,
lingkungan kerja yang aman, kondusif, dan produktif untuk and productive work environment to foster sustainable,
mendorong terciptanya relasi industrial yang harmonis mutually beneficial industrial relations with all employees. By
dan saling menguntungkan dengan seluruh karyawan cultivating harmonious and respectful working relationships,
secara berkelanjutan. Melalui penciptaan hubungan kerja PaninBank is able to effectively minimize potential labor
yang harmonis dan saling menghargai, PaninBank mampu disputes between management and employees. In addressing
meminimalkan potensi konflik ketenagakerjaan antara various employment-related challenges, PaninBank adopts a
manajemen dengan karyawan secara cermat dan efektif. consultative and consensus-based approach as the primary
Dalam menghadapi beragam tantangan terkait hubungan means of resolution. If such efforts do not lead to a resolution,
kerja, PaninBank menerapkan pendekatan musyawarah dan the Bank will pursue settlement through legal channels as
kekeluargaan sebagai langkah utama dalam menyelesaikan necessary.
masalah. Jika langkah tersebut gagal, maka PaninBank akan
menempuh penyelesaian melalui jalur hukum jika diperlukan.
PaninBank 2025 Annual Report 655
Page 658
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Menghadirkan Lingkungan Kerja
yang Sehat, Aman, dan Nyaman
Delivering a Healthy, Safe, and Comfortable Work Environment
PANINBANK HADIR SEBAGAI TEMPAT KERJA PANINBANK STANDS AS AN INCLUSIVE AND
YANG INKLUSIF DAN AMAN BAGI KARYAWAN SAFE WORKPLACE FOR EMPLOYEES (F.21)
(F.21)
Dalam rangka mewujudkan kesejahteraan karyawan, In its efforts to promote employee well-being, PaninBank
PaninBank berkomitmen untuk menciptakan lingkungan kerja is committed to creating a work environment that is safe,
yang aman, nyaman, dan sesuai dengan standar keselamatan comfortable, and compliant with safety and adequacy
dan kelayakan bagi seluruh karyawan guna mendukung standards for all employees, thereby supporting their
kesejahteraan karyawan serta mendorong produktivitas welfare and enhancing productivity. This commitment is
mereka. Komitmen tersebut diwujudkan melalui penerapan demonstrated through the consistent implementation of a
prinsip zero accident yang dijalankan secara konsisten tiap zero-accident principle each year. While the banking industry
tahunnya. Industri perbankan tidak dikategorikan sebagai is not categorized as having significant occupational safety
industri yang memiliki risiko keselamatan yang signifikan. risks, PaninBank continues to design preventive and mitigation
Kendati demikian, PaninBank tetap merancang langkah measures to ensure the safety of all employees.
antisipasi dan mitigasi kecelakaan kerja guna menjamin
keamanan kepada seluruh karyawan Bank.
Hal tersebut diimplementasikan melalui penerapan This commitment is implemented through the application
Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3) sebagai faktor utama of Occupational Health and Safety (OHS) as a key priority in
dalam menjalankan aktivitas bisnis. Dengan memprioritaskan conducting business activities. By prioritizing OHS practices,
penerapan K3, PaninBank mampu menegaskan pengakuan PaninBank affirms its recognition of employees as vital
PaninBank terhadap karyawan sebagai pemangku kepentingan stakeholders who play a decisive role in the Company’s success
vital yang menentukan keberhasilan serta keberlanjutan and long-term sustainability.
Perusahaan di masa depan.
Selain itu, PaninBank telah memperkuat sistem pengelolaan In addition, PaninBank has strengthened its OHS management
K3 secara menyeluruh melalui penerapan kebijakan dan system through the implementation of comprehensive policies
prosedur tertulis yang disebarluaskan secara terstruktur bagi and written procedures that are systematically communicated
seluruh pegawai. Upaya tersebut bertujuan untuk memperkuat to all employees. These efforts aim to enhance awareness,
kesadaran, pengetahuan, dan tanggung jawab tiap individu knowledge, and individual responsibility for workplace safety.
terhadap keselamatan kerja.
Sebagai langkah untuk mencapai target nol insiden, PaninBank In the effort to achieve the zero-accident target, Paninbank has
telah menerapkan sejumlah inisiatif keselamatan kerja implemented various strategic occupational safety measures
yang terdiri dari penyediaan infrastruktur K3 yang lengkap that include the provision of complete OHS infrastructure
di kantor pusat maupun kantor cabang untuk menghadapi across the entire office network to address emergency
kondisi darurat (emergency preparedness). Fasilitas tersebut conditions (emergency preparedness). These facilities cover
mencakup peralatan P3K, APAR, sistem hidran, sprinkler, serta first-aid equipment, fire extinguishers (APAR), hydrant systems,
berbagai perangkat keselamatan lainnya untuk mengantisipasi sprinklers, and various other safety devices to anticipate
kondisi darurat yang tidak terduga. PaninBank juga secara emergency situations. PaninBank also carries out periodic ohs
konsisten melakukan audit K3 guna menelaah dan memitigasi audits to identify and mitigate potential risks that may arise.
potensi risiko yang mungkin timbul. Selain itu, kantor pusat In addition, PaninBank's head office has equipped each floor of
milik PaninBank telah dilengkapi oleh panduan evakuasi darurat the building with emergency evacuation guides strategically
di setiap lantai gedung, dan diposisikan secara strategis di area placed in work areas, ensuring accessibility of information for
kerja guna memberikan akses informasi yang mudah baik bagi employees and visiting guests.
karyawan maupun tamu Bank.
Di tahun 2025, tidak terdapat adanya kecelakaan kerja yang In 2025, there were no workplace accidents recorded within
terjadi di lingkungan operasional PaninBank, baik di kantor PaninBank’s operational environment, both at the Head Office
pusat maupun seluruh kantor cabang. meyakini bahwa aspek and across all branch offices. The Bank believes that safety and
656 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 659
keamanan dan kenyamanan merupakan fondasi utama comfort are fundamental to enhancing employee well-being.
dalam meningkatkan kesejahteraan kerja. Terjaminnya kedua Ensuring these elements is expected to support improvements
unsur tersebut diharapkan mampu mendorong peningkatan in employee productivity and performance.
produktivitas serta performa karyawan secara signifikan.
LAYANAN KESEHATAN KERJA OCCUPATIONAL HEALTH SERVICES
Tak hanya diwujudkan melalui penciptaan ekosistem kerja yang Beyond fostering a safe work environment free from potential
aman dan bebas dari potensi risiko kecelakaan kerja, komitmen workplace accident risks, PaninBank’s commitment to
PaninBank terhadap kesejahteraan dan produktivitas karyawan employee well-being and productivity is also reflected in
juga dimanifestasikan melalui penyediaan Program Jaminan the provision of comprehensive health insurance programs.
Kesehatan. PaninBank memastikan jika seluruh karyawan, PaninBank ensures that all employees, including their family
termasuk anggota keluarga mereka, mendapatkan program members, receive optimal health insurance coverage. This
asuransi kesehatan secara optimal. Kebijakan asuransi tersebut policy includes medical examination and treatment services
mencakup layanan pemeriksaan dan perawatan di rumah sakit, at hospitals, covering both inpatient and outpatient care,
baik rawat inap maupun rawat jalan, perawatan gigi, serta dental treatment, as well as maternity benefits for employees’
fasilitas persalinan bagi istri karyawan. spouses.
Di samping itu, PaninBank juga mendaftarkan seluruh In addition, PaninBank enrolls all employees in the national
karyawannya dalam program Jaminan Sosial Tenaga Kerja social security program (Jamsostek), which includes Old-Age
(Jamsostek), yang terdiri dari Jaminan Hari Tua (JHT), Jaminan Security (JHT), Work Accident Insurance (JKK), Death Benefits
Kecelakaan Kerja (JKK), Jaminan Kematian (JKM), dan Jaminan (JKM), and Pension Benefits (JP).
Pensiun (JP).
Hingga akhir tahun 2025, PaninBank mencatat jika seluruh As of the end of 2025, PaninBank recorded that all permanent
karyawan tetap di kantor pusat maupun kantor cabang employees at both the Head Office and branch offices had
telah terdaftar dalam program BPJS Kesehatan dan BPJS been enrolled in BPJS Kesehatan and BPJS Ketenagakerjaan
Ketenagakerjaan. programs.
PELATIHAN DAN PENGEMBANGAN CONTINUOUS TRAINING AND COMPETENCY
KOMPETENSI YANG BERKESINAMBUNGAN DEVELOPMENT
Uraian informasi terkait daftar pelatihan, realisasi anggaran, Detailed information on list of training programs, budget
dan pengembangan kompetensi karyawan di tahun 2025 telah realization, and employee competency development in 2025
diungkapkan dalam bab Sumber Daya Manusia pada Laporan has been disclosed in the Human Resources chapter of the
Tahunan 2025. 2025 Annual Report.
MEKANISME PENGADUAN KARYAWAN EMPLOYEE COMPLAINT MECHANISM
PaninBank memastikan perlindungan hak-hak karyawan PaninBank ensures that the protection of employees’ rights is
telah dilaksanakan secara optimal melalui penyediaan kanal carried out optimally through the provision of a Whistleblowing
Whistleblowing System (WBS) yang berfungsi sebagai saluran System (WBS) channel that functions as a grievance
pengaduan. Melalui WBS, seluruh karyawan mampu melaporkan mechanism. Through the WBS, all employees are able to report
berbagai kasus pelanggaran maupun ketidakpatuhan terkait various violations or non-compliance cases related to human
pengelolaan sumber daya manusia. PaninBank menjamin resource management. PaninBank guarantees the security and
keamanan dan kerahasiaan identitas pelapor sehingga confidentiality of reporters’ identities, enabling employees to
karyawan dapat mengirimkan laporan tanpa merasa terancam. submit reports without feeling threatened.
WHISTLEBLOWING SYSTEM:
kasihtau@panin.co.id
Selain WBS, karyawan dapat memberikan laporan pengaduan In addition to the Whistleblowing System (WBS), employees
terkait konflik ketenagakerjaan kepada Divisi Human Resources may submit grievance reports related to labor disputes directly
secara langsung. Di tahun 2025, terdapat beberapa kasus yang to the Human Resources Division. In 2025, several cases
berkaitan dengan pelanggaran kedisiplinan dan Kode Etik. related to disciplinary violations and breaches of the Code of
Seluruh kasus tersebut telah ditangani dengan tuntas dan Ethics were recorded. All of these cases were fully handled and
diselesaikan sesuai prosedur internal yang berlaku resolved in accordance with the applicable internal procedures
at PaninBank.
PaninBank 2025 Annual Report 657
Page 660
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
PaninBank bagi Masyarakat: Komitmen
Kami untuk Menebarkan Kebaikan
bagi Masyarakat dan Para Pemangku
Kepentingan Lainnya
PaninBank for the Community: Our Commitment to Spreading Kindness to
the Community and Other Stakeholders
Selama lebih dari 5 dekade berkontribusi dalam membangun Over more than five decades of contributing to the development
industri perbankan di Indonesia, PaninBank kian memperkuat of Indonesia’s banking industry, PaninBank has further
pemahamannya bahwa keberlanjutan bisnis tak hanya berasal strengthened its understanding that business sustainability is
dari profit, namun berakar pada dampak nyata yang diberikan not solely driven by profit, but is rooted in the tangible impact
kepada pemangku kepentingan, termasuk masyarakat luat. delivered to stakeholders, including the broader community. As
Sebagai institusi keuangan yang kredibel, PaninBank secara a credible financial institution, PaninBank consistently plays
konsisten berperan dalam menggerakkan pertumbuhan a role in driving economic growth and fostering a sustainable
ekonomi dan ekosistem bisnis yang berkelanjutan bagi business ecosystem for society at large.
masyarakat luas.
Guna memberikan nilai tambah dan dampak positif yang To deliver optimal value and positive impact, PaninBank has
optimal, PaninBank telah menjalankan sejumlah inisiatif implemented a range of strategic, socially oriented initiatives,
strategis berorientasi sosial melalui penguatan literasi including the enhancement of financial literacy, the provision
keuangan, penyediaan layanan inklusif yang unggul, serta of inclusive and high-quality services, and the execution of
pelaksanaan program Tanggung Jawab Sosial (Corporate Corporate Social Responsibility (CSR) programs aligned with
Social Responsibility/CSR) yang sejalan dengan pencapaian the achievement of the Sustainable Development Goals (SDGs).
tujuan pembangunan berkelanjutan (SDGs).
Seluruh inisiatif pemberdayaan masyarakat yang dilakukan All community empowerment initiatives undertaken represent
merupakan manifestasi nyata dari implementasi prinsip a tangible manifestation of the implementation of Sustainable
Keuangan Berkelanjutan. Langkah strategis ini sekaligus Finance principles. These strategic efforts also reflect
merefleksikan upaya PaninBank dalam memperkokoh resiliensi PaninBank’s commitment to strengthening resilience and
dan daya saing demi menjamin pertumbuhan jangka panjang competitiveness to ensure sustainable long-term growth.
yang berkesinambungan.
INFORMASI KEGIATAN ATAU WILAYAH INFORMATION ON ACTIVITIES OR OPERATIONAL
OPERASIONAL YANG MENGHASILKAN DAMPAK AREAS GENERATING POSITIVE AND NEGATIVE
POSITIF DAN DAMPAK NEGATIF TERHADAP IMPACT ON THE COMMUNITY (F.23) (413-2)
MASYARAKAT (F.23)(413-2)
Pencapaian kinerja PaninBank yang positif dan PaninBank’s sustained positive performance reflects strong
berkesinambungan merupakan hasil kolaborasi serta dukungan collaboration and support from all stakeholders, including
yang solid dari seluruh pemangku kepentingan, mulai dari shareholders, employees, customers, and the broader
pemegang saham, karyawan, nasabah, hingga masyarakat. community. As a form of reciprocity and to strengthen long-
Sebagai bentuk timbal balik dan upaya memperkuat relasi term relationships, PaninBank remains committed to delivering
yang harmonis, PaninBank senantiasa berkomitmen untuk tangible contributions and broad-based benefits to its
memberikan kontribusi nyata serta manfaat luas bagi nasabah customers and surrounding communities.
serta masyarakat sekitar.
658 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 661
Wilayah operasional PaninBank yang tersebar di seluruh wilayah PaninBank’s operational presence across Indonesia also
di negeri turut memberikan dampak positif secara langsung generates direct positive impacts by creating employment
bagi masyarakat melalui penciptaan lapangan pekerjaan yang opportunities that support improved living standards in
mampu menunjang peningkatan kualitas hidup masyarakat di surrounding areas, while contributing to local economic growth.
sekitar wilayah operasional, serta membuka kesempatan untuk
meningkatkan pertumbuhan ekonomi di wilayah tersebut.
Melalui diversifikasi produk dan layanan, PaninBank terus Through the diversification of products and services, PaninBank
berupaya untuk mengoptimalkan fungsi intermediasi perbankan continues to optimize its intermediation function by extending
dengan menyalurkan pembiayaan yang bertanggung jawab responsible financing for investment and working capital needs.
bagi kebutuhan investasi maupun modal kerja. Di samping itu, In addition, the Bank acts as an agent of change by expanding
PaninBank juga bertindak sebagai agen perubahan melalui access to capital for MSMEs through credit disbursement to
perluasan akses permodalan bagi UMKM dengan penyaluran accelerate their business growth.
kredit guna mengakselerasi pertumbuhan bisnis mereka.
Kontribusi positif lainnya dilaksanakan dalam partisipasi aktif PaninBank also contributes to strengthening national
PaninBank dalam meningkatkan inklusi dan literasi keuangan financial inclusion and literacy through active participation in
nasional. Selain itu, PaninBank juga melaksanakan program related initiatives. In parallel, the Bank implements its Panin
CSR Panin Peduli yang berfokus pada empat pilar utama, yaitu Peduli CSR program, which focuses on four main pillars:
Pendidikan, Kesehatan, Sosial Kemasyarakatan, dan Pelestarian education, healthcare, social development, and environmental
Lingkungan Hidup. preservation.
Di samping menciptakan manfaat ekonomi, PaninBank juga Beyond generating economic value, PaninBank is committed to
berkomitmen untuk memitigasi risiko koprorasi, sosial, dan mitigating corporate, social, and environmental risks through
lingkungan melalui pendekatan kuantitatif dan kualitatif. Hal both quantitative and qualitative approaches. This is in line
tersebut mengacu pada POJK No. 18/POJK.03/2016 tentang with POJK No. 18/POJK.03/2016 on the Implementation of
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum, serta pedoman Risk Management for Commercial Banks, as well as guidelines
dari Basel Committee on Banking Supervision. Identifikasi risiko issued by the Basel Committee on Banking Supervision. Risk
tersebut dilakukan untuk meminimalkan potensi risiko yang identification is carried out to minimize potential risks that may
mampu menghambat keberlanjutan bisnis maupun merugikan hinder business sustainability or adversely affect stakeholders.
pemangku kepentingan.
Selama lebih dari 50 tahun menjalankan kegiatan usaha, For more than 50 years of operations, PaninBank has
PaninBank terus berupaya untuk memastikan jika aktivitas consistently sought to ensure that its business activities
bisnisnya tidak memberikan dampak negatif bagi lingkungan do not create adverse impacts on the environment or the
maupun masyarakat di sekitar area operasional. communities surrounding its operational areas.
PaninBank 2025 Annual Report 659
Page 662
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Komitmen PaninBank terhadap
Program CSR
PaninBank's Commitment to the CSR Program
PENANGGUNG JAWAB PELAKSANAAN PARTY RESPONSIBLE FOR THE
PROGRAM CSR IMPLEMENTATION OF THE CSR PROGRAM
Implementasi program dan inisiatif CSR PaninBank berada The implementation of PaninBank’s CSR programs and
dalam kewenangan Corporate Secretary serta Branding & initiatives falls under the authority of the Corporate Secretary
Communications, dengan supervisi langsung dari Direktur as well as Branding & Communications, with direct supervision
Utama. Hal ini dilakukan guna menjamin setiap kegiatan from the President Director. This is carried out to ensure that
tanggung jawab sosial perusahaan berjalan selaras dengan visi every corporate social responsibility activity is aligned with the
serta tujuan strategis yang telah ditetapkan. established vision and strategic objectives.
DASAR PELAKSANAAN KEGIATAN CSR BASIS FOR THE IMPLEMENTATION OF CSR
ACTIVITIES
Pelaksanaan program dan kegiatan CSR PaninBank The implementation of PaninBank’s CSR programs and
berlandaskan beberapa regulasi berikut: activities is based on the following regulations:
1. Undang-Undang No. 8 tahun 1999 tentang Perlindungan 1. Law No. 8 of 1999 on Consumer Protection;
Konsumen;
2. Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan 2. Law No. 40 of 2007 on Limited Liability Companies as set
Terbatas sebagaimana yang tertuang dalam Bab V Pasal 74 out in Chapter V Article 74 on Social and Environmental
tentang Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan; Responsibility;
3. Undang-Undang No. 25 Tahun 2007 tentang 3. Law No. 25 of 2007 on Investment;
Penanaman Modal;
4. Peraturan Pemerintah No. 47 tahun 2012 tentang Tanggung 4. Government Regulation No. 47 of 2012 on Social and
Jawab Sosial dan Lingkungan Perseroan Terbatas; dan Environmental Responsibility of Limited Liability
5. POJK No. 51/2017 tentang Penerapan Keuangan Companies; and
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan 5. POJK No. 51/2017 on the implementation of Sustainable
Perusahaan Publik. Finance for Financial Services Institutions, Issuers, and
Public Companies.
660 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 663
REALISASI ANGGARAN CSR TAHUN 2025 REALIZATION OF THE 2025 CSR BUDGET
Dukungan terhadap berbagai pilar CSR diwujudkan melalui Support for various CSR pillars is realized through planned
alokasi dana yang terencana dan terukur. PaninBank menyusun and measurable budget allocations. PaninBank prepares this
anggaran tersebut dengan mengintegrasikan masukan budget by integrating input from relevant work units and
dari unit-unit kerja yang relevan serta mempertimbangkan considering the Bank’s financial performance to ensure that
performa finansial Bank guna memastikan program tanggung its corporate social responsibility programs can be carried out
jawab sosial dapat berjalan secara berkelanjutan. sustainably.
Pada tahun 2025, PaninBank telah merealisasikan anggaran In 2025, PaninBank realized a CSR budget of Rp1.84 billion.
bagi kegiatan CSR sebesar Rp1,84 miliar. Anggaran tersebut The budget was allocated through various programs and
disalurkan melalui berbagai program dan kegiatan bagi activities across the pillars of education, health and community
pilar pendidikan, kesehatan dan kesejahteraan masyarakat, welfare, economic empowerment, and environmental
pemberdayaan ekonomi, serta pelestarian lingkungan. preservation.
Rincian terkait realisasi anggaran kegiatan CSR PaninBank Details regarding the realization of PaninBank’s CSR budget
selama 3 (tiga) tahun terakhir disajikan melalui tabel berikut: over the past 3 (three) years are presented in the following table:
(Rp juta | Rp million)
2025 2024 2023
Kesehatan berupa pengadaan Rumah Sakit dan Sarana Penunjang, Pengadaan APD
dan Rapid Test, Donor Darah
1.541 104.540 44
Health in the form of procurement of Hospitals and Supporting Facilities, Procurement of
Personal Protective Equipment and Rapid Tests, Blood Donation
Pemeliharaan Lingkungan (Penghijauan)
66 67 74
Environmental Maintenance (Greening)
Kegiatan Sosial dan Penanggulangan Bencana
111 192 492
Social Activities and Disaster Management
Pendidikan dan Literasi Keuangan
0 466 202
Education and Financial Literacy
Kegiatan Sosial Lainnya
118 44 400
Other Social Activities
Jumlah
1.836 105.309 1.212
Total
KEGIATAN TANGGUNG JAWAB SOSIAL SOCIAL AND ENVIRONMENTAL RESPONSIBILITY
LINGKUNGAN (TJSL) – PROGRAM PANIN (TJSL) ACTIVITIES — PANIN PEDULI PROGRAM
PEDULI (F.25)(413-1) (F.25)(413-1)
Untuk memberikan dampak positif yang lebih luas, PaninBank To deliver positive impact on a wider scale, PaninBank
secara konsisten melaksanakan program CSR melalui Panin consistently carries out CSR programs through Panin Peduli.
Peduli. Program ini berfokus pada enam pilar utama, yaitu: This program focuses on six main pillars, namely:
Kegiatan CSR PaninBank
CSR Activities of PaninBank
Kesehatan Lingkungan Bantuan Pendidikan dan Kegiatan Kegiatan Sosial
Health Hidup Sosial dan Olahraga Keagamaan Lainnya
Environment Penanggulangan Social Education Religius Activity Other Social
Bencana and Sport Activities
Social Assistance
and Disaster
Management
PaninBank 2025 Annual Report 661
Page 664
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Setiap inisiatif CSR Panin Peduli disusun untuk menjawab Every Panin Peduli CSR initiative is designed to address
kebutuhan masyarakat, dilengkapi dengan pendampingan yang community needs, complemented by mentoring aimed at
bertujuan meningkatkan kemandirian dan keberlanjutan Bank. enhancing self-reliance and the Bank's sustainability.
Sepanjang tahun 2025, PaninBank telah mengaplikasikan Throughout 2025, PaninBank has implemented a Panin Peduli
sebuah program CSR Panin Peduli, yang mengutamakan pada CSR program that prioritizes the following pillar:
pilar berikut ini:
Periode Realisasi Biaya
Bidang Jenis Kegiatan Aspek TPB Pelaksanaan Dampak Kegiatan (Rp juta)
No.
Field Activity Type SDGs Aspect Implementation Activity Impact Cost Realisation
Period (Rp million)
1 Kesehatan Pengadaan Prasarana 2025 Pelayanan kepada pasien 1.500
Health Rumah sakit lebih lengkap
Procurement of Hospital Services to patients are more
Infrastructure complete
2 Kesehatan Donor Darah 2025 Membantu pengadaan stok 41
Health Blood Donation darah PMI
Assisting in procuring PMI
blood stock
3 Pendidikan Beasiswa dan bantuan 2025 Membantu pelajar/ 0
Education biaya Pendidikan mahasiswa berprestasi yang
Scholarships and kurang mampu
educational assistance Assisting underprivileged
high-achieving students/
college students
4 Sosial dan Pembagian Sembako 2025 Membantu meringankan 111
Keagamaan Distribution of Basic beban masyarakat yang
Social and Religious Necessities membutuhkan
Helping to ease the burden
on people in need
5 Sosial dan Bantuan kegiatan Natal 2025 Kegiatan peribadatan dan 118
Keagamaan dan hewan Qurban menjalankan syariat agama
Social and Religious Assistance for Christmas Worship activities and
activities and Qurban implementing religious law
animals
6 Pemeliharaan Pengadaan Bibit Tanaman Penghijauan di kawasan 66
Lingkungan Procurement of Plant perumahan dan jalan
Environmental Seeds Greening in residential areas
Maintenance and roads
Jumlah Realisasi Dana CSR 1.836
Amount of CSR Fund Realization
PENELITIAN GENOMIC GENOMIC RESEARCH
PaninBank telah mendonasikan dana sebesar Rp300 miliar, Paninbank has donated funds of Rp300 billion, which will
yang akan dicairkan secara bertahap selama tiga tahun. be disbursed in stages over three years. In 2022, the first
Pada tahun 2022, pencairan tahap pertama sebesar Rp100 disbursement of Rp100 billion was made, followed by the
miliar dan pencairan tahap kedua sebesar Rp100 miliar telah second disbursement of Rp100 billion in 2024, with the
dilakukan pada tahun 2024, dengan dana cadangan disiapkan remaining reserve funds fully prepared for the next stages.
seluruhnya untuk tahap berikutnya.
Kolaborasi antara PaninBank dan Yayasan Satriabudi Dharma The collaboration between PaninBank and the Satriabudi
Setia ini difasilitasi oleh Kementerian Koordinator Kemaritiman Dharma Setia Foundation is facilitated by the coordinating
dan Investasi serta Kementerian Kesehatan RI. Dana yang ministry for maritime affairs and investment together with
disalurkan akan dimanfaatkan untuk pembangunan Bank Data the ministry of health of the Republic of Indonesia. The funds
Genomik Manusia Indonesia (Indonesian Human Genomic Data channeled will be utilized for the development of the Indonesian
662 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 665
Bank). Bank data genomik manusia ini merupakan Bank pertama Human Genomic Data Bank. This human genomic data bank is
di Indonesia, dengan dukungan teknologi pengurutan gen the first of its kind in Indonesia, supported by high-throughput
berkapasitas tinggi (high-throughput genome sequencing). genome sequencing technology.
KETERLIBATAN PEMANGKU KEPENTINGAN STAKEHOLDER ENGAGEMENT IN THE
DALAM PELAKSANAAN PROGRAM CSR (413-1) IMPLEMENTATION OF THE CSR PROGRAM (413-1)
Peran aktif PaninBank dalam menunjang pembangunan PaninBank's active role in supporting sustainable
ekonomi berkelanjutan senantiasa diimplementasikan melalui economic development is consistently realized through the
penerapan program-program CSR yang tidak lepas dari implementation of CSR programs that cannot be separated
keterlibatan dan pemberdayaan masyarakat sekitar dalam from the involvement and empowerment of surrounding
pelaksanaannya. communities in their execution.
Pada tiap wilayah operasional cabang, warga sekitar aktif In every branch operating area, local residents are actively
terlibat untuk turut berperan dalam melakukan pemetaan sosial engaged to play a role in conducting social mapping and
dan merumuskan kegiatan CSR yang akan dilaksanakan. Setiap formulating the CSR activities to be carried out. Every input
masukan dan harapan dari masyarakat kemudian disusun and expectation from the community is then arranged in the
dalam bentuk proposal kegiatan untuk dianalisis dan ditinjau form of activity proposals to be analyzed and reviewed by
oleh tim CSR PaninBank. Selanjutnya, dilakukan evaluasi the PaninBank CSR team. The proposed CSR program is then
terhadap proposal program CSR yang diajukan tersebut oleh evaluated by management and the relevant work units.
manajemen dan unit kerja terkait.
Selain Kegiatan CSR yang dilaksanakan sendiri PaninBank In addition to CSR activities carried out independently,
juga berpartisipasi aktif dalam kegiatan CSR Bersama, yang PaninBank also actively participates in joint CSR activities
diselenggarakan oleh Pihak Ketiga. Karyawan PaninBank di organized by Third Parties. PaninBank employees at branch
Kantor-kantor cabang aktif mengikuti kegiatan CSR yang offices actively take part in CSR activities organized by student
diselenggarakan oleh mahasiswa anggota Paguyuban KSE members of the KSE Association from various state universities
dari berbagai perguruan tinggi negeri di Indonesia. Mereka across Indonesia. They collaborate to organize various activities
berkolaborasi menyelenggarakan berbagai aksi Donor darah, such as blood donation, litter-picking movements, and other
Gerakan Pungut Sampah, serta kegiatan yang bersifat edukatif educational activities.
lainnya.
Pendekatan partisipasi ini memungkinkan institusi untuk This participatory approach enables the institution to align
menyelaraskan inisiatif CSR dengan ekspektasi dan kebutuhan CSR initiatives with the actual expectations and needs of
aktual penerima manfaat, sehingga menciptakan dampak sosial beneficiaries, thereby creating more measurable and significant
yang lebih terukur dan signifikan. Melalui sinergi yang dibangun social impact. Through the synergy built between the institution
antara institusi dan komunitas, PaninBank memperkuat and the community, PaninBank strengthens its position as a
posisinya sebagai katalis perubahan sosial yang berkelanjutan, catalyst for sustainable social change, while also building a
sekaligus membangun fondasi yang kokoh untuk keberlanjutan solid foundation for long-term operational sustainability.
operasional jangka panjang.
PERSENTASE LOKASI KERJA YANG PERCENTAGE OF OPERATING SITES
MELAKSANAKAN PROGRAM CSR (413-1) IMPLEMENTING THE CSR PROGRAM (413-1)
Melalui inisiatif konsisten dalam menjalankan program CSR Through consistent initiatives in carrying out the CSR
yang berfokus pada peningkatan kesejahteraan masyarakat program focused on improving community welfare each year,
setiap tahunnya, PaninBank berupaya berkontribusi dalam PaninBank endeavors to contribute to building stronger and
membangun komunitas yang lebih kuat dan sejahtera, more prosperous communities, while expanding the potential
sekaligus memperluas potensi keterlibatan sebagai nasabah di for engagement as customers in the future.
masa mendatang.
Cakupan area penerapan program CSR meliputi kantor pusat The scope of CSR program implementation covers the head
serta seluruh kantor cabang. Dengan jaringan cabang yang office and all branch offices. With a branch network spread
tersebar di berbagai wilayah Indonesia, setiap kegiatan CSR across various regions of Indonesia, every CSR activity is
disesuaikan dengan kebutuhan serta kondisi sosial di masing- adjusted to the needs and social conditions of each area so
masing daerah agar manfaat yang diberikan lebih optimal. that the benefits delivered are more optimal.
PaninBank 2025 Annual Report 663
Page 666
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Penilaian terhadap efektivitas pelaksanaan program serta Assessment of program implementation effectiveness and the
kesesuaian pencapaiannya dengan target yang telah ditetapkan alignment of its achievements with the established targets
senantiasa dilakukan oleh Tim CSR PaninBank secara rutin is consistently carried out by the PaninBank CSR Team on a
melalui pemantauan dan evaluasi tahunan. Hasil evaluasi ini routine basis through annual monitoring and evaluation. The
kemudian disusun dalam laporan dan disampaikan kepada results of this evaluation are then compiled into a report and
Direksi sebagai bahan pertimbangan untuk pengembangan submitted to the Board of Directors as a consideration for
program ke depan. future program development.
Setiap kantor cabang turut berpartisipasi dalam berbagai Every branch office participates in various CSR programs
program CSR sepanjang tahun 2025, dengan fokus utama throughout 2025, with the primary focus on routine CSR
pada kegiatan CSR rutin, yaitu donor darah sukarela dan activities, namely voluntary blood donation and financial
literasi keuangan. Pada tahun ini, PaninBank kembali literacy. This year, PaninBank held blood donation activities
menyelenggarakan kegiatan donor darah serta mengadakan once again and organized 125 financial literacy sessions for the
125 sesi literasi keuangan bagi masyarakat. community.
MENDUKUNG INKLUSI DAN LITERASI SUPPORTING FINANCIAL INCLUSION AND
KEUANGAN LITERACY
Inklusi keuangan memiliki peran krusial dalam memperkuat Financial inclusion plays a critical role in strengthening broader
aspek sosial dan ekonomi secara luas. Melalui ketersediaan social and economic dimensions. Through the expansion of
layanan perbankan yang kian inklusif, PaninBank optimis dapat inclusive banking services, PaninBank is confident in its ability
membantu memperkecil ketimpangan sosial serta mendorong to help reduce social disparities and accelerate sustainable
percepatan pertumbuhan ekonomi secara berkelanjutan. economic growth.
Selaras dengan target inklusi keuangan Otoritas Jasa In line with the Financial Services Authority’s (OJK) financial
Keuangan (OJK) sebesar 90% pada tahun 2025, PaninBank inclusion target of 90% by 2025, PaninBank is fully committed
berkomitmen penuh dalam memperluas jangkauan akses to expanding access to financial services nationwide. The
keuangan nasional. Bank secara konsisten menghadirkan Bank consistently delivers inclusive financial solutions that are
solusi keuangan inklusif yang adaptif terhadap kebutuhan responsive to the needs and capacities of the community, with
serta kapasitas masyarakat, guna memperkuat ekosistem the aim of fostering a more equitable and sustainable financial
keuangan yang lebih adil dan berkelanjutan. ecosystem.
Di samping itu, PaninBank juga secara aktif melaksanakan In addition, PaninBank actively conducts various financial
sejumlah program literasi dan inklusi keuangan bagi literacy and inclusion programs for the wider community,
masyarakat luas, termasuk siswa Sekolah Dasar. Upaya tersebut including elementary school students. These initiatives are
berpedoman pada Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan guided by the Bank’s Sustainable Finance Action Plan (RAKB)
(RAKB) Bank serta Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) and Financial Services Authority Regulation (POJK) No. 3 of
No. 3 Tahun 2023 tentang Peningkatan Literasi dan Inklusi 2023 on Enhancing Financial Literacy and Inclusion in the
Keuangan di Sektor Jasa Keuangan bagi Konsumen dan Financial Services Sector for Consumers and the Public (POJK
Masyarakat (POJK 3/2023), yang merupakan penyempurnaan 3/2023), which serves as an enhancement of POJK No. 76/
dari POJK No. 76/POJK.07/2016. POJK.07/2016.
Hingga tahun 2025, PaninBank telah menjalin kemitraan Through 2025, PaninBank has established partnerships
dengan lebih dari 1.400 sekolah, mencakup jenjang with more than 1,400 schools, covering the Early Childhood
Pendidikan Anak Usia Dini (PAUD), Sekolah Dasar (SD), Education (PAUD), Elementary School (SD), through Senior
hingga Sekolah Menengah Atas (SMA). Secara konsisten, High School (SMA) levels. Consistently, PaninBank conducts
PaninBank melaksanakan kunjungan rutin sekurang- routine visits at least once a month to partner schools to
kurangnya satu kali setiap bulan ke sekolah-sekolah mitra promote the savings awareness movement. This initiative
guna mengampanyekan gerakan sadar menabung. Inisiatif aims to enhance students' understanding of financial
ini bertujuan untuk meningkatkan pemahaman para pelajar services and introduce investment products as part of the
terhadap layanan keuangan serta memperkenalkan produk fundamentals of sustainable financial success.
investasi sebagai bagian dari fundamental keberhasilan
keuangan yang berkelanjutan.
Secara umum, PaninBank menghadirkan produk dan layanan In general, PaninBank delivers financial inclusion products and
inklusi keuangan dalam format yang sederhana, mudah services in formats that are simple, easy to understand, and
dipahami, serta disesuaikan dengan kebutuhan segmen tailored to the needs of community segments not yet reached
664 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 667
masyarakat yang belum terjangkau layanan keuangan formal. by formal financial services. The various financial inclusion
Berbagai produk inklusi keuangan yang ditawarkan PaninBank products offered by PaninBank include:
mencakup:
Program Keuangan Inklusif
Inclusive Finance Program
Tabungan Simpanan Program Edukasi Tabungan
Pelajar (SIMPEL) Nasabah dan Masyarakat Saving
Simpanan Pelajar Saving Customer and Community
(SIMPEL) Education Program
Akses bagi Usaha Mikro Ketersediaan Akses Pengembangan
Kecil dan Menengah Layanan Perbankan di Digital Banking
(UMKM) daerah Tertinggal Digital Banking
Access to Micro, Small and Availability of Access Development
Medium Enterprise to Banking Services in
(UMKM) Disadvantage Area
1. Tabungan Simpanan Pelajar (Simpel) (F.25)(413-1) 1. Student Savings (Simpel) (F.25)(413-1)
PaninBank mendukung akselerasi inklusi keuangan melalui PaninBank supports the acceleration of financial inclusion
partisipasi aktif dalam Strategi Nasional Keuangan Inklusif through active participation in the National Strategy for
(SNKI) sesuai Perpres No. 114 Tahun 2020. Implementasi Financial Inclusion (SNKI) in accordance with Presidential
ini diwujudkan lewat produk Simpanan Pelajar (SimPel & Regulation No. 114 of 2020. This implementation is
SimPel iB), yang merupakan inisiatif yang dicanangkan oleh reflected in the Simpanan Pelajar (SimPel & SimPel iB)
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). products, an initiative introduced by the Financial Services
Authority (OJK).
Peluncuran produk tersebut bertujuan untuk memberikan The launch of these products aims to promote early
edukasi terkait menabung sejak dini bagi mulai dari jenjang savings education, targeting students across all levels,
Pendidikan Anak Usia Dini (PAUD), Taman Kanak-Kanak from Early Childhood Education (PAUD), Kindergarten
(TK), Raudhatul Athfal (RA), hingga Sekolah Menengah Atas (TK), and Raudhatul Athfal (RA), to Senior High School
(SMA), Madrasah Aliyah (MA), dan Pondok Pesantren. (SMA), Madrasah Aliyah (MA), and Islamic boarding schools
(Pesantren).
Melalui peluncuran produk tersebut, PaninBank berharap Through these initiatives, PaninBank seeks to enhance
mampu meningkatkan motivasi pelajar serta minat mereka students’ motivation and interest in learning about
untuk mempelajari berbagai produk dan/atau layanan financial products and services. The Bank views the
keuangan. PaninBank memandang segmen pelajar sebagai student segment as a strategic and promising pillar in
pilar strategis yang potensial dalam memperkuat inklusi strengthening sustainable financial inclusion nationwide.
keuangan nasional secara berkelanjutan. (FS7) (FS7)
PaninBank 2025 Annual Report 665
Page 668
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Pada tahun 2025, PaninBank mengadakan berbagai In 2025, PaninBank organized various activities to
kegiatan untuk mendukung inklusi dan literasi keuangan support financial inclusion and literacy through the Panin
melalui program Panin Goes To School, Program Gerakan Goes To School program, the 2025 National Movement
Nasional Cerdas Keuangan (GENCARKAN) 2025 serta for Financial Intelligence (GENCARKAN) program, and
partisipasi sebagai sponsor dalam Finance Expo 2025. participation as a sponsor in the 2025 Finance Expo. The
Adapun rincian dari masing-masing kegiatan tersebut details of each of these activities are as follows:
adalah sebagai berikut:
Kegiatan Tujuan Pelaksanaan Realisasi Dampak
Activities Implementation Objectives Realization Impact
Panin Goes To School Mengajarkan Siswa/I untuk Diadakan seluruh Cabang Pelajar mendapatkan edukasi
Panin Goes To School menabung sejak dini minimal sebulan sekali menabung
Teaching students to save from Held in all branches at least once Students get savings education
an early age a month
Pencanangan Gerakan Nasional Meningkatkan awareness Agustus 2025 Peningkatan pembukaan
Cerdas Keuangan (GENCARKAN) program KEJAR August 2025 rekening segmen pelajar dan
2025 (satu reKEning satu pelaJAR pemuda
Launching of the 2025 National Increasing awareness of the Increase in opening student and
Financial Intelligence Movement KEJAR program (one account youth segment accounts
(GENCARKAN) one student)
Bulan Inklusi Keuangan 2025 Meningkatkan Inklusi dan Literasi Oktober 2025 Peningkatan awareness
Financial Inclusion Month 2025 keuangan October 2025 masyarakat terhadap produk/
Increasing financial inclusion and jasa layanan keuangan
literacy Increase in public awareness of
financial products/services
Pada tahun 2025, jumlah rekening Tabungan SimPel In 2025, the number of PaninBank SimPel Savings
PaninBank mencapai 45.783 akun dan total saldo rekening accounts reached 45,783 accounts with a total account
mencapai Rp57,5 miliar. balance of Rp57.5 billion.
Kegiatan
2025 2024 2023
Activity
Jumlah akun rekening
45.783 60.677 65.861
Number of account balances
Jumlah saldo rekening Rp57,5 Rp65,9 Rp60,5
Number of account balances miliar | billion miliar | billion miliar | billion
2. Tabunganku 2. TabunganKu
Untuk menumbuhkan budaya menabung di seluruh To foster a savings culture across all segments of society,
lapisan masyarakat, Bank Indonesia bersinergi dengan Bank Indonesia collaborated with several banks in 2009 to
sejumlah bank di tahun 2009 untuk menghadirkan produk introduce the TabunganKu savings product. This program
TabunganKu. Program ini dirancang sebagai instrumen was designed as a strategic instrument to promote saving
strategis untuk memasyarakatkan kebiasaan menabung habits while expanding access to banking services for the
sekaligus memperluas jangkauan akses layanan perbankan wider community.
bagi masyarakat luas.
Hingga tahun 2025, PaninBank secara konsisten Through 2025, PaninBank has consistently marketed
memasarkan produk TabunganKu dengan menitikberatkan TabunganKu, focusing on the adult segment that has
segmen dewasa yang belum memiliki akses terhadap not yet gained access to financial services (unbanked
layanan keuangan (unbanked people). Berbeda dengan people). Unlike conventional products, TabunganKu offers
produk konvensional, TabunganKu menawarkan advantages such as no administrative fees and simplified
keunggulan berupa bebas biaya administrasi serta registration procedures, thereby creating more inclusive
kemudahan prosedur pendaftaran, sehingga menciptakan financial access for the broader public.
akses keuangan yang lebih inklusif bagi masyarakat luas.
3. Akses Bagi Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah 3. Access for Micro, Small, and Medium Enterprises
Sebagai bentuk komitmen dalam mendukung perkembangan As a form of commitment in supporting the development of
UMKM, PaninBank memberikan fasilitas permodalan serta MSMEs, PaninBank provides capital facilities and marketing
dukungan pemasaran guna meningkatkan daya saing support to enhance the competitiveness of business
pelaku usaha. Melalui jaringan SMART Center dan Micro actors. Through the SMART Center and Micro Center
666 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 669
Center yang telah berpengalaman dalam melayani segmen networks that are experienced in serving this segment,
ini, PaninBank secara konsisten menyalurkan pembiayaan PaninBank consistently channels sustainable financing to
yang berkelanjutan bagi sektor UMKM. the MSME sector.
Pada tahun 2025, PaninBank mencatat penyaluran kredit In 2025, PaninBank recorded loan disbursements to the
bagi segmen UMKM sebesar Rp21.315 miliar, menurun 4,51% MSME segment amounting to Rp21,315 billion, a decrease
dibandingkan tahun sebelumnya. Selain itu, PaninBank of 4.51% compared to the previous year. In addition,
juga menyalurkan Kredit Ultra Mikro (UMi) sebesar Rp1.541 PaninBank also disbursed Ultra Micro Credit (UMi) totaling
miliar di tahun 2025. Rp1,541 billion in 2025.
2025 2024 2023
Penyaluran Kredit ke UMKM 21,3 Rp22,3 Rp22,4
Credit Distribution to MSMEs triliun | trillion triliun | trillion triliun | trillion
Jumlah Debitur UMKM 13.087 15.643 17.586
Number of MSME Debtors debitur | debtors debitur | debtors debitur | debtors
4. Program Edukasi Nasabah & Masyarakat 4. Customer and Community Education Program
PaninBank menempatkan edukasi sebagai pilar strategis PaninBank has positioned education as a strategic pillar
dalam upaya membangun budaya keuangan yang inklusif in its efforts to build an inclusive and empowered financial
dan berdaya. Melalui pendekatan yang terstruktur dan culture. Through a structured and sustained approach, the
berkelanjutan, Bank secara konsisten menyelenggarakan Bank has consistently delivered a range of outreach and
berbagai program sosialisasi dan edukasi bagi nasabah educational programs for customers and the broader public.
dan masyarakat luas. Inisiatif ini bertujuan meningkatkan These initiatives are aimed at enhancing understanding
pemahaman atas produk dan layanan perbankan, of banking products and services, while strengthening
sekaligus memperkuat literasi keuangan guna mendukung financial literacy to support responsible financial decision-
pengambilan keputusan finansial yang bertanggung jawab. making.
Pelaksanaan program edukasi tersebut merupakan bagian The implementation of these educational programs forms
integral dari kontribusi PaninBank dalam mendorong inklusi an integral part of PaninBank’s contribution to advancing
keuangan serta menciptakan nilai jangka panjang bagi financial inclusion and creating long-term value for society
masyarakat dan perekonomian nasional. Berikut rangkaian and the national economy. The following is a series of
program edukasi yang telah dilaksanakan sepanjang tahun educational programs conducted throughout 2025:
2025:
Kegiatan Tujuan Pelaksanaan Realisasi Dampak
Activity Implementation Objective Realization Impact
Panin Goes to Community Memberikan edukasi keuangan kepada PaninBank memberikan edukasi Menjangkau 8.000 peserta
berbagai komunitas dalam rangka terkait dengan pentingnya institusi Reached 8,000 participants
mendukung program literasi dan inklusi perbankan dan pemahaman yang baik
keuangan tentang keuangan kepada berbagai
Providing financial education to komunitas.
various communities in order to PaninBank provides education
support financial literacy and inclusion related to the importance of banking
programs institutions and a good understanding
of finance to various communities.
Panin Goes to Company Memberikan edukasi keuangan kepada PaninBank mengunjungi perusahaan Menjangkau 5.000 peserta
karyawan Perusahaan di sekitar kantor di sekitar kantor cabang yang Reached 5,000 participants
Cabang dalam rangka mendukung beroperasi dalam rangka memberikan
program literasi dan inklusi keuangan informasi terkait dengan produk jasa
Providing financial education to keuangan dan perbankan
Company employees around the PaninBank visits companies around
Branch office in order to support the branch offices that operate in
financial literacy and inclusion order to provide information related
programs to financial services and banking
products
PaninBank 2025 Annual Report 667
Page 670
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Kegiatan Tujuan Pelaksanaan Realisasi Dampak
Activity Implementation Objective Realization Impact
Panin Goes to Campus Memberikan edukasi keuangan kepada Panin Bank juga melakukan kunjungan Menjangkau 1.500 peserta
mahasiswa dengan mengunjungi ke berbagai kampus dalam rangka Reached 1,500 participants
kampus dalam rangka mendukung sosialisasi informasi produk jasa
program literasi dan inklusi keuangan keuangan dan perbankan
Providing financial education to Panin Bank also visits various
students by visiting campuses in campuses in order to socialize
order to support financial literacy and information on financial services and
inclusion programs banking products
Panin Goes To School Memberikan edukasi keuangan kepada PaninBank memberikan edukasi Menjangkau 25.000 peserta
Pelajar dalam rangka mendukung kepada para pelajar dan sosialisasi Reached 25,000 participants
program literasi dan inklusi keuangan informasi produk jasa keuangan dan
Providing financial education to perbankan
Students in order to support financial PaninBank provides education to
literacy and inclusion programs students and socializes information
on financial services and banking
products
5. Pengembangan Digital Banking 5. Digital Banking Development
PaninBank terus memperkuat pengembangan layanan PaninBank continues to strengthen the development of
perbankan digital guna memperluas akses dan digital banking services to expand access and affordability
keterjangkauan produk serta layanan keuangan bagi of financial products and services for the community. This
masyarakat. Inisiatif ini sejalan dengan penerapan prinsip initiative is aligned with the application of the Sustainable
Keuangan Berkelanjutan serta mendukung peningkatan Finance principle and supports the enhancement of
inklusi keuangan di Indonesia. Melalui penguatan kapabilitas financial inclusion in Indonesia. Through the strengthening
digital, PaninBank menghadirkan layanan perbankan yang of digital capabilities, PaninBank delivers banking services
lebih praktis, efisien, dan mudah diakses oleh nasabah that are more practical, efficient, and easily accessible
di berbagai wilayah, sehingga transaksi keuangan dapat to customers across various regions, so that financial
dilakukan kapan pun dan di mana pun. transactions can be carried out anytime and anywhere.
Sebagai bagian dari transformasi digital tersebut, pada As part of this digital transformation, in 2025 PaninBank
tahun 2025 PaninBank telah mengimplementasikan implemented the QRIS Crossborder service for Singapore,
layanan QRIS Crossborder negara Singapura, Thailand dan Thailand, and Malaysia through the PaninPay application,
Malaysia melalui aplikasi PaninPay, yang memungkinkan which enables customers to make cross-border payment
nasabah melakukan transaksi pembayaran lintas negara transactions more easily and efficiently. In addition,
dengan lebih mudah dan efisien. Selain itu, PaninBank juga PaninBank also introduced a digital onboarding feature for
menghadirkan fitur digital onboarding pembukaan rekening account opening through the MyPanin application, which
melalui aplikasi MyPanin, yang memungkinkan calon allows prospective customers to carry out the account
nasabah melakukan proses pembukaan rekening secara opening process online without the need to visit a branch
online tanpa perlu mengunjungi kantor cabang. Inisiatif office. This initiative is expected to enhance customer
ini diharapkan dapat meningkatkan kenyamanan nasabah convenience while expanding the reach of banking services
sekaligus memperluas jangkauan layanan perbankan to a broader population.
kepada masyarakat yang lebih luas.
Ke depan, PaninBank akan terus mengembangkan inovasi Going forward, PaninBank will continue to develop digital
layanan digital serta memperkuat kolaborasi dengan service innovations and strengthen collaboration with
berbagai pemangku kepentingan guna mendukung various stakeholders to support the creation of a more
terciptanya ekosistem keuangan digital yang lebih inklusif, inclusive, efficient, and sustainable digital financial
efisien, dan berkelanjutan. ecosystem.
6. Ketersediaan Akses Layanan Perbankan di Daerah 6. Availability of Banking Service Access in Underdeveloped
Tertinggal Regions
PaninBank memprioritaskan perluasan jangkauan PaninBank prioritizes the expansion of banking service
layanan perbankan bagi masyarakat di daerah tertinggal outreach to underserved regions as a key pillar in supporting
sebagai pilar pendukung kesejahteraan nasional. Inisiatif national welfare. This initiative is designed to bridge access
ini dirancang untuk menjembatani kesenjangan akses gaps for the unbanked population, provide sustainable
bagi masyarakat unbanked, menyediakan solusi finansial financial solutions, and enhance economic productivity in
yang berkelanjutan, serta mendorong produktivitas areas where financial accessibility remains limited.
ekonomi di wilayah dengan aksesibilitas keuangan yang
masih terbatas.
668 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 671
Berdasarkan Peraturan Presiden (Perpres) No. 63 Tahun Based on Presidential Regulation (Perpres) No. 63 of 2020
2020 tentang Penetapan Daerah Tertinggal Tahun 2020- concerning the Designation of Underdeveloped Regions
2024, terdapat 62 kabupaten yang dikategorikan sebagai for 2020–2024, a total of 62 regencies are classified
daerah tertinggal, yang tersebar di berbagai wilayah, as underdeveloped, distributed across various regions,
antara lain 7 kabupaten di Sumatra, 14 kabupaten di Nusa including 7 regencies in Sumatra, 14 regencies in Nusa
Tenggara, 3 kabupaten di Sulawesi, 8 kabupaten di Maluku, Tenggara, 3 regencies in Sulawesi, 8 regencies in Maluku,
dan 30 kabupaten di Papua. Dengan mengacu pada and 30 regencies in Papua. In reference to this regulation,
regulasi tersebut, PaninBank senantiasa meningkatkan PaninBank continues to expand its financial service
jangkauan layanan keuangannya dengan menerapkan coverage by implementing strategic initiatives across these
berbagai langkah strategis di sejumlah wilayah tersebut regions to promote equitable, inclusive, and sustainable
untuk menciptakan inklusi keuangan yang adil, merata, dan financial access.
berkesinambungan.
MEKANISME PENGADUAN MASYARAKAT (F.24) COMMUNITY COMPLAINT MECHANISM (F.24)
PaninBank memahami bahwa layanan pelanggan merupakan PaninBank recognizes that customer service is a key aspect
instrumen utama dalam mengakomodasi aspirasi publik. Oleh for accommodating public aspirations. Therefore, the Bank
karena itu, Bank menyediakan berbagai kemudahan akses provides various accessible channels for the public to submit
bagi masyarakat untuk mengajukan pertanyaan, permohonan inquiries, requests for information, clarifications, or complaints
informasi, klarifikasi, maupun penyampaian keluhan terkait related to financial services through:
layanan keuangan melalui:
WHISTLEBLOWING SYSTEM:
kasihtau@panin.co.id
PaninBank menjamin bahwa setiap aspirasi masyarakat PaninBank ensures that all public feedback submitted
melalui Whistleblowing System (WBS) akan diproses secara through the Whistleblowing System (WBS) is handled in an
akuntabel oleh tim Customer Complaint Handling dan Call accountable manner by the Customer Complaint Handling
Center Officer. Dengan komitmen pada transparansi dan team and Call Center Officers. With a commitment to
kecepatan respons, Bank berupaya memastikan bahwa transparency and prompt response, the Bank seeks to ensure
setiap kendala terselesaikan dengan baik guna memperkuat that all issues are resolved effectively, thereby strengthening
fondasi kepercayaan nasabah. the foundation of customer trust.
Komitmen PaninBank pada praktik tata kelola yang baik PaninBank’s commitment to sound governance practices
dan program tanggung jawab sosial yang terukur telah and well-structured Corporate Social Responsibility (CSR)
meminimalisir risiko operasional, sehingga selama tahun programs has contributed to minimizing operational risks.
2025, Bank tidak menerima keluhan masyarakat terkait As a result, throughout 2025, the Bank did not receive any
kegiatan operasionalnya. Hal ini membuktikan keberhasilan public complaints related to its operational activities. This
integrasi prinsip keberlanjutan dalam setiap aspek layanan reflects the effective integration of sustainability principles
yang mengedepankan kualitas dan kepercayaan pemangku across all aspects of its services, with a focus on quality and
kepentingan. stakeholder trust.
PaninBank 2025 Annual Report 669
Page 672
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Produk dan/atau Jasa Keuangan
Berkelanjutan
Sustainable Financial Products and/or Services
Guna memberikan perlindungan yang optimal terhadap To provide optimal protection of customer rights, PaninBank
hak-hak nasabah, PaninBank menjamin jika seluruh layanan ensures that all of its financial products and services undergo
dan produk keuangannya telah melewati proses evaluasi comprehensive evaluation processes to meet applicable
komprehensif untuk memenuhi standar keamanan serta security standards and banking regulations. This effort reflects
peraturan perbankan yang berlaku. Upaya tersebut merupakan the Bank’s commitment to maintaining transparency, reliability,
wujud komitmen Bank dalam menjaga transparansi, keandalan, and security for every user of its banking services.
serta keamanan bagi setiap pengguna layanan perbankan.
Sebagai wujud komitmen untuk memberikan layanan dan As part of its commitment to delivering high-quality and
produk yang unggul dan bernilai tambah, PaninBank secara value-added products and services, PaninBank consistently
konsisten melakukan transformasi melalui pengembangan undertakes transformation through the development of
solusi yang adaptif, inovatif, dan relevan dengan kebutuhan solutions that are adaptive, innovative, and aligned with
pasar. Dengan mengadopsi pendekatan tersebut, PaninBank market needs. Through this approach, PaninBank strives to
secara konsisten berusaha untuk menjawab seluruh kebutuhan effectively address customer needs while contributing to
nasabah dengan maksimal, sekaligus memberikan kontribusi the strengthening of an inclusive and sustainable banking
positif bagi penguatan ekosistem perbankan yang inklusif dan ecosystem. (3-3)
berkesinambungan. (3-3)
PENGEMBANGAN PRODUK DAN/ATAU LAYANAN DEVELOPMENT OF INNOVATIVE BANKING
PERBANKAN YANG INOVATIF MENUJU PRODUCTS AND/OR SERVICES TOWARD
KEBERLANJUTAN BISNIS (F.26) BUSINESS SUSTAINABILITY (F.26)
Inovasi memegang peranan krusial untuk mendukung Innovation plays a critical role in supporting long-term
keberlangsungan usaha dalam jangka panjang. Selaras dengan business sustainability. In line with rapid advancements in
masifnya perkembangan teknologi serta industri keuangan, technology and the financial industry, PaninBank consistently
PaninBank senantiasa mengedepankan sikap adaptif dengan adopts an adaptive approach by applying agility principles to
mengimplementasikan prinsip agility dalam menghadapi navigate increasingly complex industry dynamics. In addition,
berbagai dinamika industri yang kian kompleks. Di samping evolving customer needs and intensifying competition in
itu, dinamika kebutuhan nasabah yang kian beragam serta the banking sector continue to drive PaninBank to deliver
eskalasi persaingan di industri perbankan turut menjadi innovative financial solutions that remain relevant to current
faktor pendorong bagi PaninBank untuk terus berupaya developments.
menghadirkan solusi keuangan inovatif yang relevan dengan
perkembangan zaman.
Merespons tantangan industri, PaninBank memprioritaskan In response to these challenges, PaninBank prioritizes the
penguatan solusi perankan digital dan digitalisasi proses strengthening of digital banking solutions and the digitalization
bisnis internal untuk mengoptimalkan efisiensi operasional of internal business processes to enhance operational efficiency
dan kualitas layanan. Strategi tersebut menjamin kemudahan, and service quality. This strategy ensures convenience, speed,
kecepatan, dan keamanan strategi bagi nasabah sekaligus and security for customers, while also driving significant
mendorong percepatan pertumbuhan volume transaksi digital growth in digital transaction volumes and reinforcing the
secara signifikan sehingga mampu memperkokoh posisi Bank Bank’s position as an adaptive and innovative institution.
sebagai institusi yang adaptif dan inovatif.
Digitalisasi tidak hanya mampu mengoptimalkan efektivitas Digitalization not only enhances operational effectiveness
operasional, tetapi juga berkontribusi positif bagi masyarakat but also generates positive impacts for society and the
dan lingkungan secara menyeluruh. Meningkatnya akses environment. Broader financial access for the public, reduced
keuangan bagi masyarakat secara luas, minimalisasi paper and energy consumption, and improved transportation
penggunaan kertas dan energi, serta efisiensi transportasi efficiency contribute to lower emissions, reflecting the tangible
berkontribusi nyata pada penurunan emisi polusi menjadi benefits of digital transformation in the banking industry.
cerminan manfaat nyata dari transformasi digital pada
industri perbankan.
670 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 673
Memahami masifnya dampak dari transformasi digital, Recognizing the significant impact of digital transformation,
PaninBank berkomitmen untuk memperkuat pengembangan PaninBank remains committed to continuously strengthening
layanan perbankan digital secara berkelanjutan. Inovasi the development of digital banking services. These innovations
tersebut dirancang untuk mengoptimalkan pengalaman are designed to optimize customer experience while
nasabah sekaligus mendukung pencapaian Sustainable supporting the achievement of the Sustainable Development
Development Goals (SDGs) melalui penciptaan ekosistem Goals (SDGs) through the creation of an inclusive, efficient, and
keuangan yang inklusif, efisien, dan berwawasan lingkungan. environmentally responsible financial ecosystem.
Sepanjang tahun 2025, PaninBank mengakselerasi Throughout 2025, PaninBank accelerated its digital banking
transformasi perbankan digital melalui serangkaian inisiatif transformation through a series of strategic initiatives, including
strategis, meliputi Digital Customer Onboarding, Digital KYC, Digital Customer Onboarding, Digital KYC, enhancements
serta pemutakhiran Mobile Banking dan Internet Banking to Mobile Banking and Individual Internet Banking, and the
Individu, hingga pengembangan Open API Management. development of Open API Management. These initiatives are
Inisiatif tersebut saat ini berada dalam tahap perizinan otoritas currently in the process of obtaining regulatory approval and
terkait dan ditargetkan untuk diimplementasikan secara penuh are targeted for full implementation to deliver more efficient
guna menghadirkan pengalaman transaksi yang lebih efisien and secure transaction experiences. Looking ahead, the Bank
dan aman bagi nasabah. Ke depannya, Bank terus berinovasi continues to innovate through the development of advanced
melalui pengembangan fitur mutakhir seperti QRIS Acquiring, features such as QRIS Acquiring, Cross-Border QRIS, QRIS
QRIS Antarnegara (Cross Border), QRIS TUNTAS, QRIS CPM, TUNTAS, QRIS CPM, QRIS TAP (NFC), and Debit GPN Online
QRIS TAP (NFC), serta Debit GPN Online (3D Secure). (3D Secure).
Di samping itu, PaninBank telah menuntaskan pengembangan In addition, PaninBank has completed the development
Layanan Perbankan QRIS untuk E-Cash. Selaras dengan prinsip of QRIS-based banking services for E-Cash. In alignment
Keuangan Berkelanjutan, Bank secara konsisten memperkuat with Sustainable Finance principles, the Bank consistently
portofolio pembiayaan, investasi, serta penempatan dana strengthens its portfolio of financing, investments, and
pada instrumen keuangan yang mendukung prinsip-prinsip fund placements in financial instruments that support
keberlanjutan. Dengan pendekatan tersebut, PaninBank sustainability principles. Through this approach, PaninBank
berpartisipasi aktif dalam menyelesaikan berbagai proyek yang actively participates in advancing projects aligned with
selaras dengan implementasi Keuangan Berkelanjutan untuk Sustainable Finance implementation to support inclusive and
mendukung terciptanya pertumbuhan ekonomi yang inklusif environmentally sustainable economic growth.
dan hijau.
Hingga akhir tahun 2025, PaninBank telah menyalurkan As at the end of 2025, PaninBank had allocated financing
pembiayaan sebesar 21,94% dari total baki kredit kepada equivalent to 21.94% of its total outstanding loan portfolio to
debitur yang termasuk dalam kategori usaha berkelanjutan. debtors classified under sustainable business categories. For
Untuk tahun 2026, PaninBank menargetkan penyaluran 2026, PaninBank targets loan disbursement to sustainable
kredit ke sektor-sektor berkelanjutan sebesar 20,31% sebagai sectors at 20.31% as part of the Bank’s commitment to
bagian dari komitmen Bank dalam mendukung ekonomi supporting the green economy and strengthening the role of
hijau dan memperkuat peran perbankan dalam mendorong banking in promoting sustainable development.
pembangunan berkelanjutan.
Melalui pengutamaan inovasi dan perluasan kolaborasi Through prioritizing innovation and expanding strategic
strategis, PaninBank optimis dapat menciptakan peluang baru collaborations, PaninBank remains optimistic about creating
demi menjamin pertumbuhan bisnis yang berkesinambungan new opportunities to ensure sustainable business growth
serta memberikan nilai tambah bagi seluruh pemangku and deliver added value to all stakeholders. By implementing
kepentingan. Dengan mengimplementasikan strategi a sustainable growth strategy and prudent risk management,
pertumbuhan berkelanjutan dan manajemen risiko yang the Bank continues to demonstrate its resilience and
konservatif (prudent), Bank terus membuktikan resiliensi serta competitiveness in responding to industry dynamics while
daya saingnya dalam menghadapi dinamika industri sekaligus maintaining a solid position in the national banking sector.
menjaga posisi solid di sektor perbankan nasional.
JAMINAN KEAMANAN PRODUK DAN/ATAU ASSURANCE OF PRODUCT AND/OR SERVICE
JASA PANINBANK (F.27) SECURITY AT PANINBANK (F.27)
PaninBank menjamin jika seluruh produk dan layanan keuangan PaninBank ensures that all financial products and services
yang ditawarkan kepada masyarakat telah melewati proses offered to the public have undergone a rigorous assessment
penilaian yang ketat oleh Divisi Kepatuhan dan Biro Manajemen process by the Compliance Division and Risk Management
Risiko yang diawasi langsung oleh Direktur Kepatuhan serta Bureau, under the direct supervision of the Compliance Director
PaninBank 2025 Annual Report 671
Page 674
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Direktur Risk Management & Digital Development. Langkah and the Director of Risk Management & Digital Development.
tersebut bertujuan untuk memastikan jika seluruh portofolio This measure is intended to ensure that the Bank’s entire
perbankan telah memenuhi peraturan, standar, serta prinsip portfolio complies with applicable regulations, standards, and
tata kelola yang baik. principles of good governance.
Selaras dengan Kebijakan Pengembangan Produk Baru, In line with its New Product Development Policy, PaninBank
PaninBank secara konsisten melakukan uji keamanan produk consistently conducts product security testing through
melalui analisis risiko yang melekat pada tiap produk dan analysis of inherent risks in each product and the preparation
penyusunan langkah mitigasi yang sesuai dengan risk appetite of mitigation measures aligned with the established risk
yang ditetapkan. Proses ini melibatkan penentuan profil appetite. This process includes accurately determining the
nasabah sasaran secara akurat guna memastikan produk target customer profile to ensure that the products offered
yang ditawarkan memberikan manfaat optimal bagi pengguna, provide optimal benefits to users, while maintaining the Bank’s
sembari menjaga stabilitas serta keberlanjutan bisnis Bank, stability and business sustainability.
Sebelum menghadirkan produk dan/atau layanan baru kepada Prior to introducing new products and/or services to the public,
masyarakat, PaninBank melaksanakan self-assessment yang PaninBank conducts a self-assessment covering a number of
mencakup sejumlah parameter namun tidak terbatas pada: parameters, including but not limited to:
• Manfaat dan risiko yang melekat pada produk; • Benefits and risks inherent in the product;
• Persyaratan dan tata cara penggunaan produk; • Terms and procedures for using the product;
• Biaya-biaya yang melekat pada produk; • Costs associated with the product;
• Jangka waktu berlakunya produk • Validity period of the product;
• lnformasi mengenai penerbit produk; dan • Information about the issuer of the product; and
• Informasi penting lainnya yang diperlukan oleh nasabah • Other important information required by customers and
dan calon nasabah. prospective customers.
Setelah proses evaluasi internal yang komprehensif mulai dari Following a comprehensive internal evaluation process from
fase pengembangan hingga peluncuran, PaninBank secara the development phase through to product launch, PaninBank
proaktif menyelenggarakan sosialisasi dan edukasi publik. proactively conducts public outreach and education. Through
Melalui kanal komunikasi yang transparan, termasuk materi transparent communication channels, including promotional
promosi, situs web resmi, serta tenaga pemasar kompeten di materials, the official website, and competent marketing
seluruh cabang, Bank memastikan setiap informasi produk personnel across all branches, the Bank ensures that product
disampaikan secara akurat oleh staf yang telah dibekali information is delivered accurately by staff equipped with in-
pemahaman mendalam guna memenuhi kebutuhan nasabah depth knowledge to address customer needs effectively.
secara tepat.
Melalui edukasi yang menyeluruh, PaninBank terus berusaha Through comprehensive education efforts, PaninBank
untuk mengurangi risiko kesalahan pemasaran serta continues to minimize the risk of mis-selling while strengthening
memperkuat kepercayaan nasabah terhadap produk dan customer trust in its banking products and services.
layanan perbankan milik Bank.
PaninBank menjamin bahwa seluruh portofolio produk PaninBank ensures that its entire portfolio of products and
dan layanannya telah selaras dengan regulasi industri jasa services is fully aligned with financial services industry
keuangan serta mengantongi izin operasional dari Bank regulations and has obtained the necessary operational
Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Komitmen approvals from Bank Indonesia and the Financial Services
terhadap aspek kepatuhan ini dibuktikan dengan rekam jejak Authority (OJK). This commitment to compliance is evidenced
nihil sanksi atas pelanggaran ketentuan informasi produk dan by a record of zero sanctions related to violations of product and
layanan sepanjang tahun laporan berjalan. service information disclosure throughout the reporting year.
672 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 675
TRANSPARANSI INFORMASI PRODUK DAN TRANSPARENCY OF PRODUCT AND SERVICE
LAYANAN BAGI SELURUH NASABAH (F.28) INFORMATION FOR ALL CUSTOMERS (F.28)
Sesuai dengan Buku Pedoman Operasi Transparansi Informasi In accordance with the Operational Guidelines on Transparency
Produk Bank, PaninBank berkomitmen menjunjung tinggi of Bank Product Information, PaninBank is committed to
prinsip keadilan dan kesetaraan bagi seluruh nasabah. upholding the principles of fairness and equality for all
Komitmen ini diwujudkan melalui penyediaan akses informasi customers. This commitment is reflected in the provision
yang transparan dan komunikatif guna memitigasi risiko of transparent and communicative access to information
kesalahan penjualan (mis-selling) serta mencegah timbulnya to mitigate the risk of mis-selling and to prevent potential
klaim atau keluhan nasabah di masa mendatang. customer claims or complaints in the future.
Sebagai wujud komitmen Perseroan dalam mengedepankan As part of its commitment to transparency and information
prinsip transparansi dan keterbukaan informasi, PaninBank disclosure, PaninBank provides various communication
menghadirkan berbagai kanal komunikasi yang dapat diakses channels that are easily accessible, timely, and open to the
dengan mudah, cepat, dan bebas oleh masyarakat luas. Bank public. The Bank ensures that all information available through
memastikan jika seluruh informasi yang tersedia dalam kanal these channels is accurate and contains comprehensive details
tersebut merupakan informasi akurat yang berisi tentang on its banking products and services. Such information can be
produk serta layanan perbankan. Informasi tersebut dapat accessed through PaninBank’s official social media platforms
diakses melalui sosial media resmi PaninBank maupun situs and its official website at https://www.panin.co.id/, which is
web resmi di https://www.panin.co.id/ yang dikembangkan designed to be intuitive and user-friendly to facilitate customer
dengan intuitif dan user-friendly untuk memudahkan navigasi navigation, as illustrated in the following visualization:
nasabah, sebagaimana ditampilkan pada visualisasi berikut:
Di samping itu, PaninBank menyediakan beragam kanal In addition, PaninBank provides various external
komunikasi eksternal guna memfasilitasi nasabah dalam communication channels to facilitate customers in obtaining
memperoleh informasi mendalam terkait produk dan layanan. detailed information regarding its products and services.
Nasabah dapat berinteraksi dengan Customer Service melalui Customers may interact with Customer Service through the
Call Center PaninBank, melakukan kunjungan langsung ke PaninBank, visit the nearest branch office directly, or utilize
kantor cabang terdekat, atau memanfaatkan saluran digital digital channels such as the Bank’s official email and social
seperti e-mail resmi dan media sosial Bank sebagai berikut: media platforms as follows:
Call Panin: 1500 678 Mendatangi petugas frontliner yang
atau bertugas di kantor-kantor cabang
@paninbank.official terdekat
Visiting frontliner officers on duty at the
@PaninBank nearest branch offices
PaninBank 2025 Annual Report 673
Page 676
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Sepanjang tahun 2025. PaninBank mencatat/tidak mencatat Throughout 2025, PaninBank recorded/did not record any
adanya insiden ketidakpatuhan terhadap regulasi dan/atau incidents of non-compliance with regulations and/or voluntary
peraturan sukarela yang menyangkut informasi produk dan provisions relating to product and service information. (417-1)
jasa. (417-1)(417-2) (417-2)
DAMPAK PRODUK DAN JASA KEUANGAN IMPACT OF PANINBANK'S SUSTAINABLE
BERKELANJUTAN FINANCIAL PRODUCTS AND SERVICES
PaninBank secara konsisten berusaha untuk menghadirkan nilai PaninBank consistently strives to deliver sustainable value to
tambah berkesinambungan bagi para pemangku kepentingan its stakeholders through the implementation of sustainable
melalui implementasi prinsip keuangan berkelanjutan. Upaya finance principles. These efforts are carried out through a range
tersebut diterapkan melalui sejumlah langkah strategis, of strategic initiatives, including the provision of financing to
seperti pemberian fasilitas pendanaan pada sektor industri industries that support the development of a green economy,
yang mendukung penciptaan ekonomi hijau, penguatan the strengthening of financial inclusion, and the enhancement
inklusi keuangan, serta peningkatan literasi keuangan pada of financial literacy across the broader community.
masyarakat luas.
PaninBank secara kontinuitas berinovasi dalam menyediakan PaninBank continuously innovates in providing financial
solusi keuangan yang inklusif sekaligus berkelanjutan. Melalui solutions that are both inclusive and sustainable. Through
berbagai inisiatif strategis, Bank berkomitmen mendukung various strategic initiatives, the Bank is committed to
akselerasi Sustainable Development Goals (SDGs) dengan supporting the acceleration of the Sustainable Development
menghadirkan produk perbankan berwawasan lingkungan Goals (SDGs) by offering environmentally oriented banking
serta menstimulasi pertumbuhan ekonomi yang berkeadilan. products while promoting equitable economic growth.
Melalui produk inklusif seperti Tabungan-Ku, Tabungan Through inclusive products such as TabunganKu, SimPel
SimPel, dan pembiayaan UMKM, PaninBank mempertegas Savings, and MSME financing, PaninBank reinforces its
komitmennya dalam meningkatkan kesejahteraan publik serta commitment to improving public welfare while reducing social
mereduksi kesenjangan sosial dan tingkat kemiskinan. Dengan inequality and poverty levels. By expanding access to financial
memperluas aksesibilitas layanan keuangan, Bank optimis services, the Bank is confident in its ability to strengthen
dapat memperkokoh daya saing ekonomi nasional sekaligus national economic competitiveness while generating
menciptakan dampak sosial yang berkelanjutan bagi seluruh sustainable social impact for all stakeholders.
pemangku kepentingan.
Menyadari besarnya risiko penyalahgunaan sektor perbankan Recognizing the risks associated with the misuse of the
oleh pihak tidak bertanggung jawab, PaninBank secara proaktif banking sector by irresponsible parties, PaninBank proactively
mengidentifikasi risiko lingkungan dan sosial, terutama yang identifies environmental and social risks, particularly those
berkaitan dengan tindak pidana pencucian uang. Selain related to money laundering. The Bank also strengthens
itu, Bank memperketat pengawasan terhadap penyaluran oversight in the disbursement of financing to debtor groups
pendanaan bagi kelompok debitur yang memiliki profil risiko with high environmental risk profiles.
tinggi terhadap kelestarian lingkungan.
Langkah mitigasi diterapkan melalui penetapan kebijakan Mitigation measures are implemented through the
Environmental and Social Management System (ESMS) sebagai establishment of an Environmental and Social Management
pedoman dalam memberikan fasilitas pembiayaan bagi sektor System (ESMS) policy as a guideline in providing financing
tertentu. Selain itu, Bank juga rutin menjalankan Uji Tuntas facilities for certain sectors. In addition, the Bank routinely
Nasabah (Customer Due Diligence) serta Uji Tuntas Lanjut conducts Customer Due Diligence and Enhanced Due Diligence
(Enhanced Due Diligence) bagi nasabah yang memiliki profil for customers with significant risk profiles. These measures are
risiko signifikan. Upaya tersebut diterapkan dengan mengacu implemented in accordance with POJK No. 12/POJK.01/2017
pada POJK No. 12/POJK.01/2017 tentang Penerapan Program on the Implementation of Anti-Money Laundering and Counter-
Anti-Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di Terrorism Financing Programs in the Financial Services Sector,
Sektor Jasa Keuangan, sebagai wujud nyata upaya PaninBank reflecting PaninBank’s commitment to safeguarding the
dalam melindungi integritas dan stabilitas sistem keuangan. integrity and stability of the financial system.
674 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 677
Melalui penerapan due diligence yang ketat, PaninBank Through rigorous due diligence processes, PaninBank ensures
memastikan setiap produk dan layanan telah melewati evaluasi that all products and services undergo comprehensive
komprehensif guna memitigasi potensi dampak negatif bagi evaluation to mitigate potential adverse impacts on customers
nasabah maupun stabilitas industri keuangan. Hasil evaluasi and the stability of the financial industry. The results of
memastikan bahwa 100% produk dan layanan Bank telah these evaluations confirm that 100% of the Bank’s products
memenuhi standar keamanan serta mengantongi persetujuan and services meet established security standards and have
dari Bank Indonesia dan OJK. Pencapaian ini menegaskan obtained approval from Bank Indonesia and the Financial
dedikasi PaninBank dalam menghadirkan solusi keuangan yang Services Authority (OJK). This achievement underscores
aman dan terpercaya berdasarkan prinsip kehati-hatian. PaninBank’s commitment to delivering secure and reliable
financial solutions based on prudential principles.
JUMLAH PRODUK YANG DITARIK KEMBALI (F.29) NUMBER OF PRODUCTS RECALLED (F.29)
Pada tahun 2025, tidak ada produk dan/atau jasa PaninBank In 2025, there were no PaninBank products and/or services
yang ditarik kembali dari pasar. recalled from the market.
MEKANISME DAN SALURAN PENGADUAN CUSTOMER COMPLAINT MECHANISM AND
NASABAH CHANNELS
PaninBank menghadirkan sejumlah kanal interaksi yang dapat PaninBank provides various interaction channels that
digunakan oleh nasabah untuk mengajukan pernyataan, enable customers to submit inquiries, request information or
meminta informasi, klarifikasi, maupun menyampaikan laporan clarification, and file complaints related to the Bank’s financial
keluhan terkait produk dan layanan keuangan milik Bank. products and services.
Nasabah dapat menyampaikan laporan pengaduan baik secara Customers may submit complaints either in writing or verbally
tertulis maupun lisan melalui berbagai kanal yang mudah through easily accessible channels, allowing PaninBank to
diakses, sehingga PaninBank mampu menjawab segala laporan respond promptly, accurately, and in accordance with customer
nasabah dengan cepat, tepat, dan responsif sesuai dengan needs. Complaints may be submitted through the following
kebutuhan nasabah. Laporan pengaduan dapat disampaikan communication channels:
melalui media komunikasi berikut:
Mekanisme Pengaduan Nasabah
E-mail: panin@panin.co.id atau kasihtau@panin.co.id
Web: www.panin.co.id
@paninbankfanpage @paninbank @paninbank.official
panin@panin.co.id www.panin.co.id
Selaras dengan regulasi OJK, PaninBank telah In alignment with OJK regulations, PaninBank has implemented
mengimplementasikan sistem penanganan pengaduan a comprehensive customer complaint handling system. The
nasabah yang komprehensif. Fungsi Customer Care, di bawah Customer Care function, under the supervision of the Customer
supervisi Unit Penanganan Pengaduan Nasabah, bertindak Complaint Handling Unit, acts as the Bank’s representative
sebagai representasi Bank dalam mengelola keluhan secara in managing complaints effectively. This unit is authorized to
efektif. Unit ini memiliki otoritas dalam memfasilitasi mediasi facilitate mediation and, where necessary, pursue legal follow-
hingga menindaklanjuti proses hukum jika diperlukan, dengan up, with a direct reporting line to the Director of Compliance,
pelaporan hierarkis langsung kepada Direktur Kepatuhan, Legal Legal Affairs, and AML.
Affairs, dan AML.
PaninBank 2025 Annual Report 675
Page 678
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Guna menjamin kepuasan nasabah, PaninBank To ensure customer satisfaction, PaninBank applies stringent
mengimplementasikan standar kinerja yang ketat dalam performance standards in complaint management by setting
manajemen keluhan nasabah, dengan menetapkan target a Service Level Agreement (SLA) resolution target of above
Service Level Agreement (SLA) penyelesaian di atas 95% 95% as a key performance indicator. All complaint handling
sebagai indikator kinerja utama (Key Performance Indicator). and resolution procedures are consistently carried out in
Seluruh rangkaian prosedur penanganan dan resolusi accordance with these SLA standards.
pengaduan dijalankan secara konsisten dengan mengacu pada
standar SLA tersebut.
Di tahun 2025, terdapat 5.737 pengaduan yang diterima oleh In 2025, PaninBank received 5,737 complaints, representing
PaninBank. Angka tersebut menunjukkan peningkatan sebesar an increase of 8.31% compared to 2024. Nevertheless, all
8,31% dari tahun 2024. Kendati demikian, seluruh pengaduan complaints were resolved in accordance with the applicable
yang diterima telah diselesaikan sesuai dengan prosedur dan procedures and internal policies.
ketentuan internal yang berlaku.
Status Penyelesaian Jumlah Pengaduan
Kategori Pengaduan Settlement Status Diterima
No.
Complaint Category Selesai Dalam Proses Tidak Selesai Number of Complaints
Resolved In Process Unsolved Received
1 E - Banking 1.830 0 0 1.830
2 ATM/Kartu Debit 3.331 0 0 3.331
ATM/Debit Card
3 Kartu Kredit 460 0 0 460
Credit Card
4 Kredit Mikro 39 0 0 39
Micro Credit
5 SQA 25 0 0 25
6 Kredit Modal Kerja 6 0 0 6
Working Capital Loans
7 Remittances 5 0 0 5
8 Kredit Konsumsi 27 0 0 27
Consumer Loans
9 Giro 1 0 0 1
Current account
10 Tabungan 10 0 0 10
Saving
11 Bancaasurance 1 0 0 1
12 Deporito 2 0 0 2
Jumlah 5.737 5.737
Total
Per 31 Desember 2025, seluruh laporan yang tercantum telah As of December 31, 2025, all of the reports listed have been
tertangani dan terselesaikan dengan baik. addressed and fully resolved.
676 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 679
SURVEI KEPUASAN NASABAH TAHUN 2024 (F.30) 2024 CUSTOMER SATISFACTION SURVEY (F.30)
Menyadari hubungan yang erat antara kepuasan dan loyalitas Recognizing the close relationship between customer
nasabah, PaninBank secara konsisten melakukan evaluasi satisfaction and loyalty, PaninBank consistently conducts
tahunan melalui survei kepuasan pelanggan. Hasil dari inisiatif annual evaluations through customer satisfaction surveys.
ini menjadi sumber informasi strategis untuk mengevaluasi The results of these initiatives serve as strategic insights to
efektivitas layanan sekaligus berfungsi sebagai tolok ukur assess service effectiveness and function as benchmarks for
dalam membandingkan performa Bank dengan para kompetitor comparing the Bank’s performance against competitors in the
di sektor perbankan. banking sector.
Survei Tombol Kepuasan Layanan Frontliners
Frontliners Service Satisfaction Button Survey
2025 4,85
2024 4,84
2023 4,88
Berdasarkan hasil survei kepuasan yang telah dilaksanakan Based on the results of the customer satisfaction survey
di tahun 2025 dan disajikan pada tabel di atas, PaninBank conducted in 2025, as presented in the table above, PaninBank
mampu membuktikan kinerja yang memuaskan dengan nilai demonstrated strong performance with service scores above
layanan di atas rata-rata. Melangkah ke depan, PaninBank the average. Looking ahead, PaninBank remains committed to
senantiasa berupaya untuk selalu melakukan penyempurnaan continuously enhancing its services. These efforts are aimed at
layanan secara berkesinambungan. Hal tersebut bertujuan improving the customer experience, which in turn contributes
untuk meningkatkan pengalaman nasabah, yang pada akhirnya to higher levels of customer satisfaction and loyalty.
mampu berkontribusi pada peningkatan kepuasan serta
loyalitas nasabah.
PELINDUNGAN TERHADAP DATA NASABAH (418-1) PROTECTION OF CUSTOMER DATA (418-1)
Pesatnya digitalisasi perbankan menghadirkan tantangan The rapid digitalization of banking has introduced new
baru dalam bentuk risiko keamanan siber yang berpotensi challenges in the form of cybersecurity risks that may threaten
mengancam privasi nasabah serta reputasi institusi. customer privacy and institutional reputation. PaninBank’s
Manajemen PaninBank memberikan atensi prioritas terhadap Management places high priority on this issue, recognizing that
isu ini, mengingat kepercayaan nasabah merupakan pilar customer trust is a fundamental pillar of the banking industry’s
fundamental dalam keberlangsungan industri perbankan. sustainability.
Dalam upaya mitigasi, PaninBank berkomitmen menjaga As part of its mitigation efforts, PaninBank is committed to
kepercayaan pemangku kepentingan dengan menjamin safeguarding stakeholder trust by ensuring the confidentiality,
kerahasiaan, integritas, dan ketersediaan data pribadi nasabah integrity, and availability of customer personal data through
melalui implementasi data governance framework berbasis the implementation of a data governance framework aligned
praktik terbaik industri. Bank menerapkan standar keamanan with industry best practices. The Bank applies comprehensive
komprehensif yang mencakup manajemen risiko, liability, serta security standards covering risk management, liability, and
accountability guna mencegah kebocoran data. Dukungan accountability to prevent data breaches. Robust technological
teknologi andal dalam sistem proteksi berlapis senantiasa support through layered protection systems is continuously
dimutakhirkan secara berkala, selaras dengan risk appetite updated in line with the Bank’s risk appetite, evolving cyber
Bank serta dinamika cyberthreat landscape dan regulasi terkini. threat landscape, and prevailing regulations.
PaninBank menempatkan perlindungan data nasabah sebagai PaninBank places customer data protection as a top priority,
prioritas utama, yang diterapkan melalui rangkaian pedoman implemented through a series of internal guidelines. These
internal. Pedoman tersebut terdiri dari Transparansi Informasi include Transparency of Product Information and Customer
Produk & Penggunaan Data Pribadi Nasabah, Program Anti- Personal Data Usage, Anti-Money Laundering and Counter-
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme, serta Terrorism Financing Programs, and Customer Complaint
PaninBank 2025 Annual Report 677
Page 680
Laporan Keberlanjutan
Sustainability report
Prosedur Penanganan Keluhan Nasabah. Penerapan pedoman Handling Procedures. The implementation of these guidelines
tersebut juga merupakan bentuk kepatuhan terhadap also reflects compliance with applicable regulations, including
sejumlah peraturan perundang-undangan yang berlaku, Law No. 10 of 1998 concerning Banking (amendment to
seperti termasuk UU No. 10/1998 tentang Perbankan (revisi UU Law No. 7 of 1992), POJK No. 1/POJK.07/2013 on Consumer
No. 7/1992), POJK No. 1/POJK.07/2013 mengenai Perlindungan Protection in the Financial Services Sector, and Bank Indonesia
Konsumen Sektor Jasa Keuangan, dan PBI No. 16/1/PBI/2014 Regulation No. 16/1/PBI/2014 on Consumer Protection in
terkait Perlindungan Konsumen dalam Sistem Pembayaran. Payment Systems. (103-2)
(103-2)
Sepanjang tahun 2025, tidak terdapat adanya kasus Throughout 2025, there were no incidents of customer
pelanggaran privasi maupun hilangnya data nasabah privacy breaches or loss of customer data within PaninBank’s
yang terjadi dalam operasional PaninBank. Hal tersebut operations. This demonstrates the effectiveness of the Bank’s
mencerminkan optimalnya sistem keamanan informasi dan information and data security systems. Furthermore, no
data nasabah yang telah diterapkan. Lebih lanjut, tidak ada sanctions or penalties were imposed on PaninBank related to
sanksi atau denda yang dijatuhkan kepada PaninBank terkait violations of customer data confidentiality during the reporting
pelanggaran kerahasiaan informasi nasabah sepanjang periode period. (418-1)
pelaporan. (418-1)
TANGGAPAN UMPAN BALIK LAPORAN TAHUN RESPONSE TO FEEDBACK FROM THE PREVIOUS
SEBELUMNYA (G.3) YEAR'S REPORT (G.3)
PaninBank menyampaikan apresiasi setinggi-tingginya atas PaninBank extends its highest appreciation for the feedback
aspirasi dan masukan yang diberikan terhadap Laporan and input provided regarding the 2024 Sustainability Report. As
Keberlanjutan 2024. Sebagai bentuk komitmen berkelanjutan, part of its ongoing commitment, the Bank has integrated such
kami telah mengintegrasikan umpan balik tersebut melalui feedback through the presentation of more comprehensive
penyajian data yang lebih komprehensif, mencakup seluruh data, covering all achievements and strategic initiatives
capaian dan inisiatif strategis sepanjang tahun 2025. throughout 2025. Going forward, PaninBank is committed to
Ke depan, PaninBank berkomitmen untuk terus meningkatkan continuously enhancing reporting standards through deeper
standar pelaporan melalui pengungkapan informasi yang lebih and more extensive disclosures in future periods.
mendalam pada periode mendatang.
VERIFIKASI TERTULIS DARI PIHAK WRITTEN VERIFICATION FROM AN
INDEPENDEN (G.1) INDEPENDENT PARTY (G.1)
Setelah melakukan pertimbangan yang mendalam, PaninBank After careful consideration, PaninBank decided not to engage
memutuskan untuk belum menggunakan jasa assurance external assurance services for this period, in line with the
eksternal untuk periode ini, sejalan dengan sifat rekomendasi recommendatory nature of POJK No. 51/POJK.03/2017.
yang tertuang dalam POJK No. 51/POJK.03/2017. Kendati Nevertheless, the Bank ensures that all information presented
demikian, Bank menjamin bahwa seluruh informasi yang has been prepared in accordance with applicable guidelines
disajikan telah disusun berdasarkan pedoman yang berlaku and has undergone a rigorous internal validation process by
dan melalui proses validasi internal yang ketat oleh manajemen management and relevant work units to ensure data accuracy.
serta unit kerja terkait guna memastikan akurasi data.
678 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 681
Lampiran Umpan Balik (G.2)
Feedback Form
PROFIL ANDA | YOUR PROFILE
Nama | Name : ................................................................................................................................................
E-mail | E-mail : ................................................................................................................................................
Tel./Hp | Phone/Cell phone : ................................................................................................................................................
GOLONGAN PEMANGKU KEPENTINGAN | STAKEHOLDER CATEGORY
Pemegang Saham Karyawan
Shareholder Employee
Nasabah Masyarakat
Customer Society
Investor Media
Investor Media
Pemerintah/Regulator Government/ Lain-lain, mohon sebutkan
Regulator Others, please specify...................................................................
Pemasok
Supplier
Mohon berikan penilaian atas tingkat aspek material yang dinilai penting menurut anda bagi keberlanjutan
PaninBank (nilai 1=paling tidak penting s/d 5=paling penting).
Please rate the material aspects that you consider important for sustainability of PaninBank
(from 1=most important to 5=least important)
Kinerja Ekonomi Pelatihan dan Pendidikan
Economic performance Training and Education
Ketenagakerjaan Keamanan Nasabah
Employment Customer Safety
Program sosial masyarakat Lingkungan
Social community program Environment
Portofolio Produk Lain-lain, sebutkan
Product Portfolio Others, please specify
Pembaca bisa memberikan pertanyaan, kritik dan saran, atas laporan ini:
You may submit your inquiries, critics, and suggestions on this report:
............................................................................................................................................................................................................
............................................................................................................................................................................................................
............................................................................................................................................................................................................
Terima kasih atas partisipasi Anda. Mohon agar lembar umpan balik ini dikirimkan kembali ke alamat:
Thank you for your participation. Please return this feedback form to:
Kantor Pusat | Head Office
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Jl. Jenderal Sudirman Kav. 1 - (Senayan)
Jakarta 10270, Indonesia
Tel. : (62-21) 251 5555 (Hunting)
Fax. : (62-21) 270 0340 (General)
Website: www.panin.co.id
Page 682
Page 683
Jaringan
Kantor
Office Network
Hingga berakhirnya tahun 2025, Bank memiliki 514 jaringan At the end of 2025, the Bank has 514 network offices throughout
kantor yang tersebar di seluruh wilayah Indonesia dan memiliki Indonesia and has 1 (one) Representative overseas, Singapore.
1 (satu) Perwakilan di luar negeri yakni Singapura. PaninBank PaninBank divides its branch offices into several types, along
membagi kantor cabangnya ke dalam beberapa jenis, berikut with a description of the types of offices and their numbers.
uraian jenis kantor dan jumlahnya.
Jumlah
Jenis Kantor Total
Total
Kantor Wilayah (Kanwil) 1 Regional Offices
Kantor Cabang (KC) 57 Branch Offices (KC)
Kantor Cabang Pembantu (KCP) 455 Sub Branch Offices (KCP)
Kantor Kas (KK) – Cash Offices (KK)
Kantor Cabang Luar Negeri (KLN) – Overseas Branch Offices (KLN)
Perwakilan 1 Representative
Total 514 Total
Adapun keterangan alamat kantor cabang tersebut diuraikan The description of the branch office address is described in the
dalam tabel berikut ini: following table:
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
DKI JAKARTA 12 Kebun Jeruk Jl. Meruya Ilir Raya, 021-5872378
Ruko Intercon Plaza
1 Senayan Jl. Jenderal Sudirman 021-2700787 Blok E 21-22, Kebun
Kav. 1 , Senayan Jeruk, Jakarta Barat
2 Grand Wijaya Jl. Darmawangsa III 021-2701069 13 Green Garden Jl. Panjang, Komp. Green 021-58303188
Blok D/15, Wijaya Grand Garden Blok I.9 No. 36
Centre
14 Green Ville Komp. Green Ville 021-5645729
3 Permata Hijau Jl. Permata Hijau Blok 021-5331972 Blok A W No. 55
D17-18
15 Taman Ratu Jl. Surya Wijaya 33 A, 021-56940587
4 BEJ Jl. Jenderal Sudirman 021-5154112 Sunrise
Kav. 52-53,
Gedung Bursa Efek 16 Kedoya Jl. Kedoya Raya No. 27 F, 021-56962223
Jakarta, Tower I Komp. Cosmos
Suite 107B
17 Kedoya Elok Komp. Kedoya Elok Plaza 021-5806663
5 Sungai Sambas Jl. Sunga Sambas VI 021-7230973 Blok DB Kav. No. 30
189 H
18 Graha Kencana Komp. Graha Kencana, Jl. 021-53660680
6 Permata Senayan Jl. Tentara Pelajar, 021-57940960 Perjuangan No. 88 C.J
Komp. Ruko Permata
19 Green Garden II Komp. Perumahan Green 021-58358466
Senayan Unit E 62-63
Garden Blok Z4 No. 8
7 Tamini Square Jl. Taman Mini Raya, 08161882458
20 Kedoya Angsana Jl. Kedoya Angsana Blok 021-58358531
Tamini Square GF
II No. 46
Unit GB/3
21 Pesanggrahan Jl. Pesanggrahan No. 3 A 021-58908061
8 Sudirman Park Jl. K.H Mansyur Kav. 35, 021-57943868
Sudirman Park, 22 Kepa Duri Jl. Mangga Raya No. 1 '021-56948212
Rukan Hook Blok A No.1
23 Wisma Slipi Jl. Letjend S. Parman 021-5329641
9 Panin Plaza Jl. Permata Hijau Blok CC 021-53664636 Kav. 12
No. 6, Panin Plaza
24 Menara Imperium Jl. H.R. Rasuna Said, 021-8351189
Unit 6-05, 6-06 dan 6-07
Metropolitan Kuningan
10 Simprug Jl. Teuku Nyak Arif No. 10 021-7235880 Superblok Kav. 1
11 Palmerah Jl. Palmerah Utara 52 021-5342728 25 Pasar Minggu Jl. Raya Pasar Minggu No. 021-7943639
19 B-C
PaninBank 2025 Annual Report 681
Page 684
Jaringan Kantor
Office Network
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
26 Menteng Prada Jl. Pegangsaan Timur 021-3929058 57 Muara Karang Jl. Pluit Karang Timur 021-6602400
15 A, Komp. Pertokoan 51-52
Prada, Blok 7E Lt.1
58 Muara Indah Jl. Pluit Karang Barat, 021-66604761
27 Johar Jl. Johar No. 1 PAV RT005 021-3158728 Apartment Muara Indah,
RW03 Menara 2B, Lt.1 No. 1–6,
1–7
28 Mampang Jl. Mampang Prapatan 021-79186201
Raya, Komp. Rukan Buncit 59 Muara Karang Jl. Pluit Karang Jelita I, 021-66695455
Mas Blok BB-7-8 Jelita Muara Karang Blok Z8
No. 10 dan 12
29 Plaza Mutiara Plaza Inare, 021-5761597
Jl. DR. Ide Anak Agung 60 Pluit Sakti Jl. Pluit Sakti Blok A Kav. 021-66606058
Gde Agung Kav. E.1.2 No. 1
No. 1 & 2, Kawasan Mega
61 Megamal Pluit Jl. Pluit Permai Raya, 021-6684068
Kuningan, Kuningan
Megamal Pluit Blok R
Timur, Setiabudi
No. 25–26
30 Tebet Jl. Tebet Timur Dalam 021-8309371
62 PIK Manyar Ruko Manyar Blok A 021-56947350
Raya 2
No. 16 ,17,18, Bukit Golf
31 Mampang II Jl. Mampang Prapatan 021-7994606 Mediterania
Raya No. 56 C
63 Taman Grisenda Ruko Taman Grisenda 021-55965559
32 Saharjo Jl. Dr. Saharjo No. 244 C 021-83702081 Blok G4 No. 18–19,
Komp. Taman Grisenda GE
33 Dewi Sartika Jl. Dewi Sartika No. 210 021-80876272
64 Duta Mas Ruko Komp. Duta Mas 021-56980192
34 Jatinegara Jl. Jatinegara Barat 54 021-8516815
A-3, No. 29
E, Blok B3-4, Panin Life
Building 65 PIK Cordoba Ruko Cordoba Blok B 021-56983338
No. 1, 2 & 3, Bukit Golf
35 Matraman Jl. Raya Matraman Blok A 021-859 18018
Mediterania, Pantai Indah
I Kav. No. 3
Kapuk
36 Jatinegara II Jl. Jatinegara Barat 41 021-2800501
66 Niaga Mediterania Jl. Galeri Niaga I Blok X-3 021-55964913
37 Salemba Tengah Jl. Salemba Tengah No. 35 021-31900557 Kav. No. C, Taman Resor
Mediterania
38 Lenteng Agung Jl. Raya Rawa Bambu No. 021-78847977
88-B, Pasar Minggu 67 Teluk Gong Ruko Komp. Duta Harapan 021-66600345
Indah Blok L No. 1-2
39 Pecenongan Jl. Pecenongan 84 021-3456750
68 Pluit Selatan Satu Jl. Pluit Selatan I/75 Blok 021-6629930
40 Krekot Jl. Krekot Bunder 7 021-3853837 D Kav. No. 13
41 Pintu Besar Jl. Pintu Besar Selatan 52 021-6902778 69 Dadap Komp. Ruko Villa Taman 021-55962886
42 Sawah Besar Jl. Sukarjo Wirjopranoto 021-3854978 Bandara, Blok N 10 No. 33
No. 2R, Sawah Besar 70 City Resort Komp. City Resort 021-29020548
43 Juanda Jl. Ir. Juanda III/16 021-3457131 Residences Blok B No. 28
44 Lindeteves Jl. Hayam Wuruk, 021-62200919 71 Mutiara Taman Ruko Mutiara Taman 021-54355918
Lindeteves Trade Center Palem Palem Blok D 01 No. 17
Ground Floor 1, No. RB 72 Mutiara Palem Jl. Lingkar Luar Kamal 021-29020152
55-56 Ring Road Raya, Perum Perumnas
45 Pintu Besar Jl. Pintu Besar Selatan 021-6244168 Blok A/2
Selatan Dua No. 62 73 Tzu Chi Jln Pantai Indah Kapuk 021-22576297
46 Gunung Sahari Jl. Gunung Sahari, Blok 021-4214243 Boulevard Lat Dasar
B4-B5, No. 60-63 Lobby Tzu Chi Hospital
Unit No. 1.5
47 Garuda Jl. Garuda No. 26-26A 021-4258828
74 RS Atma Jaya RS Atma Jaya Lobby 021 – 22663666
48 Karang anyar Jl. Karang Anyar No. 55, 021-62200018 Pluit Pavillion Bonaventura
Ruko Karang Anyar Unit 6 & 7, Jl. Pluit Raya
Permai Blok A No. 21 No. 2
49 Pinangsia Jl. Pinangsia, Ruko Glodok 021-6495833 75 Kopi Jl. Kopi 52 021-6911901
Plaza Blok F No.3
76 Ancol Jl. R.E Martadinata 1 B-C 021-6910491
50 P. Jayakarta Jl. P. Jayakarta No.24/4, 021-62201508
Mangga Besar Selatan 77 Manggadua Jl. Manggadua Raya Blok 021-6123628
I 5A & 5B
51 Senen Ruko Segitiga Senen Blok 021-3441453
F No.32 78 Mall Mangga Dua Jl. Mangga Dua Raya, 021-62303998
Ruko Mangga Dua Mal
52 Kem Tower Jl. Landasan Pacu Barat 021-65703891 Blok RM No. 42
Blok B No.10 Kav. No. 2,
Kem Tower Lt.1 Unit A 79 Jembatan III Jl. Jembatan Tiga 36 FQ 021-66606501
53 Mangga Besar Jl. Mangga Besar Raya 021-6242158 80 Bandengan Indah Jl. Bandengan Utara Blok 021-66696559
No. 90 Utara A-38, Rukan Bandengan
Indah No. 80
54 Kartini Jl. Kartini Raya No. 55 E, 021-6008875
RT.001/03 81 Jembatan II Jl. Jembatan Dua, Ruko 021-66606601
Robinson No. 82
55 Lau Tze Jl. Lau Tze No.109 021-6247050
82 GB Mangga Dua Jl. Mangga Dua Raya 021-62203081
56 CBD Pluit Jl. Pluit Selatan Raya, 021-66672781 Blok C Kav. No. 2, Grand
CBD Pluit Boutique Boutique Center
Office Blok S No. 9
83 Wisma Eka Jiwa Wisma Eka Jiwa Unit B 021-62301511
No. 10
682 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 685
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
84 Permata Kota Jl. Tubagus Angke 170, 021-66674233 113 Enggano Jl. Enggano, Ruko 021-43925198
Ruko Permata Kota Blok I Enggano Megah Blok B
No16-17 No.9 E-F
85 Jelambar Jl. Jelambar Baru Raya, 021-56981071 114 Metro Kencana Jl. Metro Kencana VII 021-65302650
Blok B Kav. No. 1 SEB Blok Q No.12 & 12A
No. 37 B
115 Cempaka mas Jl. LetJend. D. Suprapto, 021-4260617
86 Seasons City Jl. Jembatan Besi, 021-29071207 Ruko Mega Grosir
Latumeten, Season City Cempaka Mas Blok A/003
Blok B No. 29 dan 30
116 Pulo Gadung Jl. Bekasi Raya Blok B-H 021-46800230
87 Jembatan Lima Jl. K.H. Mas Mansyur No. 021-638 52069 Trade Center Kav. No. 1, Pulo Gadung
150-152 Trade Center
88 Jembatan Lima II Jl. KH. Mansyur No. 183 C 021-63852375 117 Ujung Menteng Jl. Bekasi Raya Km. 25 021-46802236
A-22
89 Sangaji Jl. AM. Sangaji Raya 021-63851711
No. 15,15A dan 17 118 Kelapa Gading Komp. Kelapa Gading 021-45878384
Boulevard Boulevard Blok RA I No. 32
90 Cideng Timur Jl. Cideng Timur 80 B 021-3523588
Petojo Selatan 119 Graha Boulevard Graha Boulevard Blok KGC '021-29375288
No. A06
91 Roxy Mas Jl. K.H.Hasyim Ashari, 021-6327718
Roxy Mas Blok E 2 No. 1-2, 120 Buaran Jl. Perumnas Blok I/9 021- 86605989
Pusat Niaga Roxy Mas
121 Rawamangun Jl. Balai Pustaka Timur, 021-47885208
92 Tomang Gedung Jagat (JOB) 021-565 8333 Blok B No. 17, RT 012/09
Jl. Tomang Raya No. 28
122 Kalimalang Jl. Kalimalang, Komp. Billy 021-8643630
93 Duta Merlin Jl. Gajahmada Blok B 19 021-63867610 & Moons Blok M I BZ No.
No. 3-5 2, SEB/2E
94 Harmoni Jl. Suryopranoto No. 81 021-3515949 123 Puri Tirta Komp. Puri Kencana Blok 021-58358558
L6 No. 88 M,N,O
95 Gajah Mada Jl. Gajah Mada No. 93, 021-63858060
Krukut 124 Puri Indah Jl. Puri Indah Raya Blok 021-5818882
I/12A, Komp. Perumahan
96 Hasyim Ashari Jl. K.H. Hasyim Ashari 021-63861627
Puri Indah Kembangan
No. 15 A
125 Sentra Niaga Komp. Sentra Niaga 021-58303057
97 Muwardi Jl. Dr. Muwardi I No. 35 C 021-56985880
Puri Indah Raya Blok T
98 Harmoni Plaza Jl. Petojo Binatu III No. 1 021-6344315 3/17-18A
99 Biak Jl. Biak No. 14-B2 021-6329229 126 Permata Buana Jl. Pulau Bira Blok D1 021-58357739
Kav. No. 21, Perumahan
100 Pasar Tanah Jl. Fachrudin, Pasar Tanah 021-23573108 Taman Permata Buana
Abang Blok B Abang Blok B Lt. 5 No. 7
dan 8 127 Taman Semanan Jl. Dharma Kencana 021-5445598
Blok D, Komp. Taman
101 Tanah Abang Jl. Fachrudin 47-49 021-3151002 Semanan No. 16-18
102 Tanah Abang 2 Jl. Fachrudin Proyek 021-3140566 128 Bojong Indah Jl. Pakis Raya 021-58304538
Tanah Abang Bukit Blok A Komp. Perumahan Bojong
No. 14/36 Indah No. 88 O
103 Mediterania Jl. Tanjung Duren Raya 021-56981338 129 Daan Mogot Jl. Jimbaran Blok B 021-5443088
Garden Kav. 5-9, Apartemen No. 2-3, Perumahan Daan
Mediterania Garden Mogot Baru
Residences I, Blok Dahlia,
Lt. Ground Floor No.SH/D/ 130 Taman Palem Taman Palem Lestari 021-55956265
GDD Lestari Blok C1/19
104 Garden City Jl. S. Parman Kav. 28, 021-56985238 131 Citra Niaga Jl. Utan Jati, Komp. Rukan 021-54377118
Podomoro City, Garden Citra Niaga Blok A No. 33
Shopping Arcade Unit
132 Citra Dua Komp. Perumahan Citra 021-54390882
8/08/EA-EB
2.A Blok BG-3.B Persil
105 Tanjung duren Jl. Tanjung duren Raya 021-56959123 No. 29-30
No. 15 B
133 Kencana Niaga Jl. Taman Aries, Rukan 021-58906068
106 Plaza Pasifik Komp. Plaza Pasifik Blok 021-45842215 Kencana Niaga Blok D I-21
B4 No. 83, 85 dan 87
134 Puri Mansion Puri Mansion Blok B 021-29025891
107 Kelapa Gading Jl. Boulevard Barat LC-7 021-45840308 No. 27
No. 61
135 Citra Business Komp.Citra Business Park 021-54360492
108 Kelapa Gading Kelapa Gading Boulevard 021-4532488 Park Blok B No.7-8
Timur Blok CN-2 Kav. No. 1
136 Permata Taman Komp. Perum Permata 021-29020426
109 Gading Kirana Perumahan Gading Kirana 021-45840988 Palem Taman Palem Blok A.1
Blok B-10 Kav. No. 31 No. 1
110 Sunter Paradise Jl.Sunter Paradise Raya II 021-65832368 137 Duta Garden Komp. Duta Garden 021-54371542
Blok C. 17-18 Square Blok C No. 53 & 55
RT004/004
111 Danau Sunter Jl. Danau Sunter Utara F 021-65835018
21 No. 3 138 Raden Saleh Jl. Raden Saleh Raya 021-7315556
Blok R1/12
112 Danau Sunter Jl. Danau Sunter Utara 021-6511664
Utara Blok B Kav. No. 12 139 Sultan Iskandar Jl. Sultan Iskandar 021-7290227
Muda Muda Kav. 10 D-E, Komp.
Sentra Arteri Mas
PaninBank 2025 Annual Report 683
Page 686
Jaringan Kantor
Office Network
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
140 Pondok Indah Jl. Metro Duta I/UA-17, 021-7650890 169 Pamulang Jl. Pamulang Raya 021-74701575
Komp. Pertokoan PI, Blok SH 18 No. 4
Pondok Indah
170 Lippo Karawaci Komp. Ruko Pinangsia 021-55798889
141 Fatmawati Jl. R.S. Fatmawati, 021-7662012 Blok I No. 38-39, Lippo
Komp. DEPLU Sektor V/1 Karawaci
142 JIS Cilandak Jl. Terogong Raya 33, 021-7692555 171 Tangerang City Jl. Jenderal Sudirman, 021-55782501
Jakarta International Ruko Business Park
School Tangerang City Blok B 8
dan B 9
143 TB. Simatupang Jl.Let. Jend. TB. 021-78838407
Simatupang Kav. 88, 172 Alam Sutera Ruko Jalur Alam Sutera 021-53140450
Arkadia Green Park, Tower 29 A No. 1
C Level 1
173 Royal Poin Jl. Majapahit Timur No. 4, 021-55701122
144 Kemang Jl. Kemang Raya No. 112 A 021-7198020 Ruko Royal Poin
145 Cipete Jl. Fatmawati No. 63 A, 021-72799951 174 Arcadia Daan Jl. Daan Mogot KM 21 Blok 021-5532599
B, C Mogot E1 No. 26
146 Cilandak Jl. Cilandak (KKO) No. 9 021-7827860 175 Bidex BSD Ruko Bidex Blok C No. 16, 021-53163359
BSD City
147 Radio Dalam Jl. Radio Dalam Raya 021-7223468
No. 52 A 176 Kisamaun Jl. Kisamaun 195 021-55794985
RT002/016
148 Cinere Jl. Raya Cinere Blok A 021-7535585
No. 40 177 Bethsaida Jl. Boulevard Raya Gading 021 – 29309999
Serpong Kav. 30 Ext 248
149 Duta Mas Ruko Komp. Pertokoan 021-72796545
Fatmawati Duta Mas Blok B2 No. 27 178 Foresta Ruko Foresta Business 021-55691888
Loft 1 No. 29, Jl. BSD Raya
150 Fatmawati II Jl. RS. Fatmawati No. 37 D 021-7665860
Utama
151 Ciledug Jl. HOS Cokroaminoto 021-7313389
JAWA BARAT | WEST JAVA
152 Botanic Junction Jl. Meruya Selatan, 021-58907417
Ruko Botanical Junction 179 Bandung Jl. Banceuy No. 8-10 022-4233100
Blok H 9 No. 15, 180 Sudirman Jl. Jenderal Sudirman 022-6030362
Komp. Puri Botanical No. 462
153 Joglo Ruko Intercon Megah, 021-5867508 181 Otista Jl. Otto Iskandardinata 022-4230927
Perumahan Taman Kebon No. 233
Jeruk, Blok W.IV No.31
182 Surya Sumantri Jl. Prof. Drg. Suria 022-2001068
BANTEN Sumantri No. 6A
154 Serang Jl. Maulana Hasanuddin, 0254-216100 183 Gardujati Jl. Gardujati No. 66 022-4224721
Komp. Pertokoan Serang
184 Dago Jl. H. Juanda No. 110 022-2506853
Plaza Blok II No. 1
185 Asia Afrika Jl. Asia Afrika No. 166-170 022-4233200
155 Cilegon Jl. S. A. Tirtayasa No. 7 0254-376222
186 Kopo Komp. Kopo Mas Regency 022-5436865
156 Bitung Komp. Citra Raya Sektor 021- 5969588
Blok N 1A
1, 2, BIok L-01 No. 9 R
dan 10 R 187 Setiabudi Jl. Dr. Setiabudi No. 167 A 022-2007844
157 A. Yani Jl. Jenderal A. Yani No. 0254-8241718 188 IBCC Jenderal Jl. Jenderal A. Yani, IBCC 022-7238170
157 A. Yani A I No. 3 A5, A6, & A7
158 Tigaraksa Jl. Boulevard Bizpoint, 021-59664433 189 Buah Batu Jl. Buah Batu No. 238 022-7300770
Ruko Bizpoint Blok R 1
No. 02 190 Taman Kopo Indah Jl. Arteri Komp. Taman 022-6032081
Kopo Indah II Ruko 1 B
159 Balaraja Ruko Balaraja Blok C6-C7, 021-38272038 No. 22
Jl. Raya Serang KM 28
191 Abdurahman Jl. Abdurahman Saleh 022-6025059
160 Gading Serpong Ruko Fifth Avenue 021- 54217336 Saleh No. 37
Blok A No.1-3
192 Festival Citylink Jl. Peta No. 241, Gedung 022-6128711
161 BSD City Jl. Raya Pahlawan Seribu, 021-53162445 Festival City Link, Ground
Malibu BSD City Sektor VII Floor No. 27
Blok B 15-16
193 Cirebon Jl. Yos Sudarso No. 17 0231-205588
162 WTC Matahari Jl. Raya Serpong, WTC 021-53155570
Serpong Serpong 194 Jatibarang Jl. Mayor Dasuki No. 102 0234-351387
163 BSD Golden BSD City, Rukan Golden 021-5379866 195 Plered Jl. Raya Plered No. 88 0231-321067
Boulevard Boulevard Blok M No. 196 Pulosaren Jl. Pulasaren No. 93 0231-207493
3&5
197 Ciledug Jl. Merdeka Barat No. 38 0231-661310
164 BSD Golden Ruko Golden Madrid Blok 021-53160537
Madrid E No. 3, 5, 6 & 7 198 Jatiwangi Jl. Kolonel. S. Sukani 0233-881458
No. 27
165 Tangerang Jl. Merdeka No. 140 021-5525132
199 Kuningan Jl. Siliwangi No. 91 0232-871589
166 Metropolis Town Metropolis Town Square, 021-55780306
Square Ruko Blok GM-6 No. 6-7 & 200 Kadipaten Jl. Raya Kadipaten No. 27 0233-661262
Kios Blok GA-5 No. 11-12 201 Tuparev Jl. Tujuh Pahlawan 0231-201165
167 Cikokol Jl. MH. Thamrin Raya A 7 021-55774479 Revolusi No. 34
168 Bintaro Komp. Ruko Bintaro 021-7452250 202 Losari Jl. Raya Losari 138 0231-831231
Jaya, Blok C No. 6 dan 7, 203 Indramayu Jl. Jenderal Sudirman 0234-271248
Sektor 9 No. 195
684 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 687
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
204 Cherbon Grand Jl. Karanggetas, Cherbon 0231-211900 235 Grand Mall Bekasi Jl. Jenderal Sudirman, 021-88855829
Center Grand Centre Blok D Grand Mall Bekasi
No. 15 Lt. Dasar I & II/Ruko B
No. 60 dan Kios No. 40
205 Bogor Jl. Pakuan No. 14 0251-8321333
236 Pondok Gede Jl. Raya Pondok Gede, 021-84938018
206 Parung Jl. Raya Parung, Ruko 0251-8616888
Plaza Pondok Gede Blok A
Bintang Parung Blok A1
No. 16-17
No. 4
237 Kalimas Komp. Ruko Kalimas 021-88345156
207 Lawang Seketeng Jl. Lawang Seketeng 0251-8355050
Kav. No. A-26
94-96
238 Karawang Karawang Resinda 0267-8604177
208 Tajur Jl. Raya Tajur No. 67 0251-8345007
Blok F No. 23
209 Depok Jl. Margonda Raya No. 88, 021-77204788
239 Karawang Plaza Jl. Tuparev, Karawang 0276-8452379
Depok Mall Blok B1 No. 49
Plaza No. 32
210 Pasar Anyar Jl. R. Dewi Sartika 0251-8316161
240 Cikampek Jl. Jenderal A. Yani 0264-8388791
Kav. 7
Kav. 89, RT/RW01/06
211 Kedung Jaya Jl. K.H. Soleh Iskandar, 0251-8316066
241 Lippo Cikarang Komp. Ruko Union 021-89902696
Komp. Ruko 24 No. 2 R-S
Blok C/10
212 Cibubur Jl. Raya Alternatif Cibubur 021-84592233
242 Summarecon Ruko Saphire Hook 0267-7311171
No. 79, Komp. Pertokoan
Karawang Timur BC/001,
Moderen
Jl. Lingkar Tanjungpura
213 DETOS Jl. Raya Margonda, Depok 021-78870388
243 Taman Galaxy Jl. Galaxy No. 28, Taman 021-38711216
Town Square Blok GE No. 1
Galaxy
214 Warung Jambu Jl. Raya Pajajaran No. 12 A 0251- 8345533
244 Altius RS Altius Taman Harapan 021-30006781
215 Cibinong Komplek Ruko Mayor 021-87754888 Indah Bekasi, Jl. Harapan
Oking II Blok A1 No. 1 Indah Bulevar Sektor V
216 Kota Wisata Komp. Ruko Perumahan 021-84934166 JAWA TENGAH | CENTRAL JAVA
Kota Wisata Blok SEA
245 Solo Jl. Gatot Subroto 91F 0271-656890
No. 16
246 Kartasura Jl. A. Yani 136A-Kartasura, 0271-780834
217 Pahlawan Jl. Pahlawan No. 68/102, 0251-8372900
Sukoharjo Ruko Blok D-04
RT 02/18
247 Boyolali Jl. Pandanaran 82 0276-321294
218 Kedung Halang Jl. Raya Kedung Halang 0251-8657222
No. 134, Kp. Cibuluh 248 Wonogiri Jl. Raya Wonogiri 187 0273-321436
RT/RW01 /08
249 Klaten Jl. Pemuda Utara 19 0272-323006
219 Sentul City Ruko Plaza Niaga II Blok G 021-87967111
250 Kusmanto Jl. Mayor Kusmanto No. 7 0271-651600
No. 23, Sentul City
251 Palur Jl. Raya Palur 0271-821741
220 Sukabumi Jl. Jenderal Sudirman 0266-223623
No. 102 252 Pasar Legi Jl. S.Parman No. 89 0271-664471
221 Pasar Pelita Jl. Pasar No. 78 0266-223625 253 Solo Baru Jl. Raya Solo Baru HH-14 0271-621252
222 Cianjur Jl. Pasar Baru Kav. 7 & 8 0263-286699 254 Sragen Jl. Raya Sukowati No. 199 0271-893367
223 Cibadak Jl. Siliwangi, RT/RW01/07 0266-534828 255 Nusukan Jl. Kapten Pierre Tendean 0271-7892060
No. 173
224 Garut Jl. Ciledug No. 113-115 0262-231191
256 Semarang Jl. Pandanaran No. 6-8 024-8415888
225 Sumedang Jl. Mayor Abdulrachman 0261-201625
No. 180 257 Suari Jl. Suari No. 27 024-3545552
226 Tasikmalaya Jl. KH. Z. Mustafa 0265-310005 258 Tanah mas Jl. Telaga Mas Raya, 024-3513829
No. 372 B Ruko Telaga Mas Blok A
No. 18 B-19 B
227 Bekasi Square Jl. Jenderal A. Yani, 021-82434751
Ruko Bekasi Square Unit 259 Kaligawe Jl. Industri Raya Timur 024-6585205
No. 57-58, Kios UG Kav. 3
182-183
260 Salatiga Jl. Diponegoro No. 49 0298-321434
228 Bekasi Jl. Cut Meutia No. 3 021-8803486
261 Weleri Jl. Raya Weleri No. 222 0294-641347
229 Grand Wisata Ruko Celebration 021-82616211
Boulevard Blok AA 15 262 Ungaran Jl. Diponegoro 772 A 024-6921309
No. 47, Grand Wisata 263 Purwodadi Jl. LetJend. D. Suprapto 0292-421537
230 Cikarang Cikarang Plaza Unit B-15, 021-89111551 No. 31-33
Cikarang-Bekasi 264 Majapahit Jl. Majapahit No. 225A 024-6723435
231 Margajaya Jl. Jenderal A. Yani, 021-88960670 265 A.Yani Jl. Jenderal A. Yani 195B 024-8448208
Komp. Ruko Bekasi Mas
Kav. D.2.B 266 Dargo Jl. Dargo A 10-11, 024-3589155
Komp. Ruko Dargo Plaza
232 Unkris Jl. Raya Jatiwaringin 021-84993224 Indah
No. 335
267 Sultan Agung Jl. Sultan Agung 024-8506446
233 Taman Harapan Sentra Niaga Bulevard 021-8874861 No. 55 E-F
Indah Hijau Blok A No. 9, Taman
Harapan Indah 268 Kudus Jl. Jenderal A. Yani 0291-446357
No. 7, Komp. Ruko
234 Jababeka Jl. Niaga Raya, Ruko 021-89833315 Jenderal A. Yani
Metro Boulevard 2 Unit
No. B-18 269 Gg. Besen Jl. Gang Besen No. 92 024-3566761
PaninBank 2025 Annual Report 685
Page 688
Jaringan Kantor
Office Network
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
270 Blora Jl. Jenderal Gatot 0296-532842 304 Mulyosari Jl. Raya Mulyosari 031-5929978
Subroto No. 7 dan 8 No. 362, Blok Z
No. 51/52, Komp.
271 Gatot Subroto Jl. Gatoto Subroto F1 024-76633174
Pertokoan Mulyosari
No. 16, Kawasan Industri
Candi 305 Galaxy Jl. Sukosemolo, 031-5921247
Komp. Perumahan dan
272 Pati Komp. Ruko Plaza Puri 0295-385929
Pertokoan Galaxy, Bumi
Blok A No. 16-17
Permai Blok I-1 No. 1 & 2
273 Rembang Jl. Dr. Wahidin No. 65 0295-6998959
306 Rukun Makmur Komp. Rukun Makmur 031-5055900
274 Jend Sudirman Jl. Jenderal Sudirman 024-76096391 Indah Indah Blok B5 dan B7
No. 148
307 Pucang Jl. Pucang Anom No. 35 A 031-5017522
275 Tegal Jl. Jenderal A. Yani 0283-324500
308 Sukomanunggal Jl. Raya Sukomanunggal 031-7326755
No. 78-80
Jaya Satelite, Satelite
276 Adiwerna Jl. Raya Utara No. 15 0283-442233 Town Square
277 Brebes Jl. Jenderal Sudirman 0283-6177533 309 Kapas Krampung Jl. Kapas Kerampung 031-5017798
Tengah No. 94, No. 30
RT/RW01/21
310 ITC Surabaya Jl. Gembong No. 20-30 031-3743777
278 Batang Jl. Jenderal Sudirman 0285-392444 TC Mega Grosir I
No. 254
311 HR Muhammad Jl. HR Muhammad 031-7311515
279 Pekalongan Jl. KH. Mas Mansyur 0285-423288 Blok C 19-20 & C 29-30
No.30 C-D
312 Darmo Indah Jl. Darmo Indah Timur 031-7348500
280 Purwokerto Jl. Jenderal Sudirman 0281-642565 SS 3
No. 786, Ruko Nusantara
313 G Walk Ruko Sentra Taman 031-7451018
281 Purbalingga Jl. Jenderal Sudirman 0281-894713 Gapura Blok J3 & J5,
No. 45 Citraland
282 Cilacap Jl. Jenderal A. Yani No. 38 0282-532355 314 Pasar Atum Jl. Bunguran 45, Pasar 031-3553838
Atum Mall Stand Lt. II
283 Yogyakarta Jl. Gejayan CT X No. 10 0274-541777 Blok BA-20
284 Jogjatronik Jl. Brigjend Katamso, 0274-420333 315 Gateway Sidoarjo Jl. Raya Waru, Komp. Ruko 031-8544649
Mall Jogja Tronik Gateway Sidoarjo
285 Terban Jl. C. Simanjuntak No. 75 0274-550555 Blok B No. 8
286 Godean Jl. Godean KM. 4 0274-622113 316 Gubeng Jl. Raya Gubeng No. 68, 031-5010069
Komp. Ruko 21, Gubeng I
287 Magelang Jl. Tidar, Komp. Ruko 0293-311750 Type Diamond Kav. C
Rejotumoto II No. 10
317 Pakuwon City Jl. Pakuwon Boulevard II 031-5955565
288 Parakan Jl. Diponegoro 91 0293-596434 Blok AA 15, Komp. Ruko
289 Temanggung Jl. LetJend Suprapto 0293-491266 Pakuwon City
No. 5 318 Kali Rungkut Jl. Raya Rungkut, 031-8795155
290 Wonosobo Jl. Let Jend Ahmad Yani 0286- Blok E-1 No. 5
RT/RW1/1, Jogonegoro 3399004/05 319 Malang Jl. Sultan Agung 14 0341-365270
291 Gedong Kuning Ruko Yellow Square 0274-2840333 320 Pasar Besar Jl. Kyai Tamin 54A 0341-364340
No. 135
321 Blimbing Jl. Terusan Borobudur 0341-480900
JAWA TIMUR | EAST JAVA No. 47 A
292 Surabaya Coklat Jl. Coklat No. 16 031-3535700 322 Lawang Jl. Thamrin No. 19D 0341-423420
293 Tunjungan Jl. Tunjungan No. 92 031-5345231 323 Pandaan Jl. Raya Jenderal A. Yani 0343-635115
294 Darmo Jl. Darmo No. 139 031-5676514 321, Ruko Sentral Niaga
Pandaan Blok B-01
295 Kusuma Bangsa Jl. Kusuma Bangsa No. 39 031-5323737
324 Batu Jl. Dewi Sartika No. 4 0341-593921
296 Dharmahusada Jl. Dharmahusada 031-5948300
No. 121 A-B 325 Probolinggo Jl. Panglima Sudirman 0335-427111
No. 266
297 Kutisari Jl. Kutisari No. 58 A 031-8413777
326 Bojonegoro Jl. Untung Suropati 0353-881166
298 Demak Jl. Demak No. 167 031-5311844 No. 28
299 Arief Rahman Jl. Arief Rahman Hakim 031-5940955 327 Babat Jl. Raya No. 219 0322-452000
Hakim No 55-55 A
328 Cendana Jl. Kombes Polisi M. 031-5465409
300 Semarang Jl. Semarang, Blok A 12 031-5479757 Surabaya Duryat 25
No. 108 D
329 Gresik Jl. R.A. Kartini No. 218 031-3981557
301 Perak Jl. Tanjung Perak Timur 031-3299369
242 330 Sidoarjo Jl. KH. Mukmin No. 11/B4 031-8968612
302 Ngagel Jl. Raya Ngagel 031-5037508 331 Tambak Langon Jl. Tambak Langon No. 15 031-7493008
No. 179-183, Blok K1-K2, 332 Mojokerto Jl. HOS Cokroaminoto 0321-323681
Komp. Pertokoan Ruko No. 60
Taman Graha Asri
333 Jenderal A. Yani Jl. Jenderal A. Yani No. 40 031-8958161
303 Mayjen Sungkono Jl. Mayjen Sungkono 031-5674410
No. 100 334 Tuban Jl. Panglima Sudirman 0356-333999
No. 146
335 Wiyung Jl. Wiyung Indah A-40 031-7662344
336 Lamongan Jl. Basuki Rahmat No. 40 0322-317789
686 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 689
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
337 Tropodo Jl. Raya Tropodo No. 29 B 031-8690363 369 Budi Murni Jl. Sutomo Ujung No. 21 E 061-4558231
338 Jombang Jl. KH Wahid Hasyim 0321-879184 370 Tanjung Morawa Jl. Pahlawan 17-C 061-7945260
No. 195
371 Jl. Bandung Jl. Bandung No. 38 061-4570675
339 Mojosari Jl. Airlangga No. 109 0321-594898
372 Krakatau Jl. Krakatau No. 14B 061-6641327
340 Krian Jl. Raya Imam Bonjol 031-8982028
373 Zainul Arifin Jl. Zainul Arifin No. 63 061-4513070
No. 94
374 Yos Sudarso Jl. Yos Sudarso No. 197 D 061-6642642
341 Pasar Turi Jl. Dupak No. 1, 031-52403811
Pusat Grosir Surabaya 375 Pasar Petisah Jl. Kota Baru III No. 46 061-4146776
Lt. 4 Blok C-5 No. 5 dan 6
376 Asia Jl. Asia No. 115 C 061-7341635
342 Semolowaru Jl. Nginden Semolowaru 031-5992541
No. 101 / 31 377 Zein Hamid Jl. Zein Hamid 061-7883458
No. 809 B-C
343 Kenjeran Jl. Putro Agung Timur 031-3823106
Blok C-01 & 02, 378 Iskandar Muda Jl. Iskandar Muda 061-4160004
Komp. Kenjeran Palace No. 99 B-C-D
344 Kediri Jl. Brawijaya No. 50 0354-686345 379 Pulau Pinang Jl. Pulau Pinang 6 061-4538460
345 Madiun Jl. LetJend. S. Parman 0351-495233 380 Sutomo 2 Jl. Sutomo No. 190/566, 061-4517901
sudut Jalan Veteran
346 Blitar Jl. Merdeka No. 28 0342-806999
Kav. I & II 381 Binjai Jl. Sudirman No. 382 061-8830200
347 Tulungagung Jl. Panglima Sudirman 0355-326999 382 Pematang Siantar Jl. Merdeka No. 69-71 0622-21466
No. 45 I 383 Perdagangan Jl. Sisingamangaraja 0622-96230
348 Magetan Jl. Jenderal A. Yani 0351-4486400 No. 551
No. 14 B & C 384 Soa Sio Jl. Soa Sio No. 22 A-B 0622-434888
349 Nganjuk Jl. Yos Sudarso No. 12, 0358-3516001 385 Tebing Tinggi Jl. Jenderal A. Yani 0621-329200
Komp. Ruko Harly Square No. 119
Blok D5 & D6
386 Kisaran Jl. Imam Bonjol No. 28 0623-348484
350 Jember Jl. Sultan Agung No. 64 0331-428111
387 Rantau Prapat Jl. Jenderal A. Yani 0624-325580
351 Banyuwangi Jl. Jenderal A. Yani 0333-417222 No. 175
No. 50 B
388 Tanjung Balai Jl. Sisingamangaraja 0623-92799
352 Lumajang Jl. LetJend. Suprapto 0334-888666 No. 77
No. 22
RIAU
BALI
389 Pekanbaru Jl. Jend. Sudirman 0761-31605
353 Kuta Bali Jl. Legian 80-X 0361-757666 No. 335
354 Diponegoro Jl. Diponegoro 150 0361-244500 390 Duri Jl. Jend. Sudirman No. 62 0765-91008
A1/ 4-6
391 Rengat Jl. Bupati Tulus No. 32 0769-323141
355 Nusa Dua Shopping Centre Nusa 0361-771711
Dua Blok E/28 392 Selat Panjang Jl. Kartini No. 43, 45, 0763-434299
dan 47
356 Sanur Jl. Danau Tamblingan 0361-282100
No. 67 A 393 Nangka Jl. Nangka/Tuanku 0761-571741
Tambusai No. 425
357 Imam Bonjol Jl. Imam Bonjol No. 338 C 0361-484909
394 Riau Jl. Riau Komplek Riau 0761-860825
358 Gatot Subroto Jl. Gatot Subroto Tengah 0361-429399 Business Center Blok B
No. 279 No. 4
359 Dewi Sartika Komp. Pertokoan Duta 0361-231155 395 Harapan Raya Jl. Harapan Raya/H. Imam 0761-839301
Permai Blok I/D-E Munandar No. 247 E
360 Gatot Subroto Jl. Gatot Subroto Timur 0361-424747 396 Sudirman Atas Jl. Jenderal Sudirman 415 0761-826171
Timur No. 209
397 Tembilahan Jl. M. Boya No. 231-232 0768-324917
361 Kuta Galeria Jl. Patih Jelantik, 0361-
Komp. Pertokoan Kuta 9153678/9152678 398 Baganbatu Jl. Jenderal. Sudirman 0765-551880
Galeria Blok Valet I No. 7 No. 171
399 Sudirman Jl. Jenderal. Sudirman 0761-28080
NUSA TENGGARA BARAT | WEST NUSA TENGGARA
No. 145
362 Mataram Jl. Sandubaya No. 18-21, 0370-671616 400 HR Subrantas Jl. H.R. Subrantas, kav 14 0761-587777
Komp. Pertokoan Sweta No. 13-14
Indah
401 Ujung Batu Jl. Jenderal Sudirman, 0762-7363211
363 Pejanggik Jl. Pejanggik No. 11 0370-628333 Ujung Batu
364 Kupang Jl. Tompelo No. 9, 0380-830700 402 Dumai Jl. Sultan Syarif Kasim 0765-36113
RT/RW029/008
403 Bengkalis Jl. Jenderal A. Yani, 0766-24110
SUMATRA UTARA | NORTH SUMATRA Bengkalis
365 Medan Jl. Pemuda 16-22 061- 4538165 404 Perawang Jl. Raya Perawang KM 6 0761-693585
366 Sutomo Jl. Sutomo No. 32 061-4571262 KEPULAUAN RIAU | RIAU ISLAND
367 Gatot Subroto Jl. Jenderal Gatot 061-4566608 405 Batam Jl. Sultan Abdul Rahman, 0778-450222
Subroto No. 196 Komp. Lumbung Rejeki
368 Setia Budi Komp. Taman Setia Budi 061-8200982 Blok A 1-2
Indah Blok UU No. 47 406 Tj. Balai Karimun Jl. Setiabudi No. 307 0777 - 21053
PaninBank 2025 Annual Report 687
Page 690
Jaringan Kantor
Office Network
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
407 Penuin Komp. Penuin Blok K No. 1 0778-422700 438 Metro Jl. Ryamizard Ryacudu 0725-43888
No. 10 A-B
408 Tj. Pinang Jl. Merdeka No. 1-3 0771-24888
439 Gajah Mada Jl. Gajah Mada No. 71 C 0721-255260
409 Nagoya Komp. Nagoya Bussiness 0778-426300
& 71 D
Center Blok V No. 28
410 Batam Centre Komp. Ruko Palm Spring 0778 - 461561 BANGKA BELITUNG
Blok B2 No. 9 440 Pangkal Pinang Jl. Soekarno Hatta, 0717-434205
411 Tanjung Uncang Komp. Pertokoan 0778 -3581155 Ruko Harmoni City
Perumnas Fanindo Blok D Blok C No. 9-11
No. 08 & 09 441 Sungailiat Jl. Muhidin 0717 - 96140
412 Batam City Jl. Mawar No. 5, Baloi 0778-427612 442 Tanjung Pandan Jl. Sekolah No. 18 0719-21277
Condominium Kusuma Batam City
Condominium Hotel & KALIMANTAN BARAT | WEST KALIMANTAN
Residence
443 Pontianak Jl. Imam Bonjol 44 0561-733133
413 Botania Garden Komp. Perum Botania 0778-7431031
444 S. Muhammad Jl. Sultan Muhammad 0561-732925
Garden Tahap III Blok A6
71-73
No. 1, Batam Center
445 Sidas Jl. Sidas No. 3 0561-740708
SUMATRA BARAT | WEST SUMATRA
446 Megamal Ruko Jenderal A. Yani Mall 0561-766400
414 Padang Jl. Belakang Olo No. 61 0751-841130
447 Singkawang Jl. Yos Sudarso No. 88 0562 - 639063
415 Pondok Jl. Pondok No. 92 0751-841515
448 Sintang Jl. MT. Haryono 0565-2025522
JAMBI
449 Sanggau Jl. Jenderal A. Yani 0564-21959
416 Jambi Jl. Hayam Wuruk 0741-34001
No. 143 BCD 450 Ketapang Jl. Suprapto No. 44 0534-3038599
417 Muara Bungo Jl. Prof. M. Yamin 0747-323457 451 Paris Jenderal Jl. Jenderal A. Yani No 7-8 0561-570616
No. 36-37, Komp. Wiltop A. Yani
Plaza 452 Sultan Jl. Sultan Syarif 0561-8100978
418 Wiltop Jl. Sultan Thaha Blok A 0741-7837150 Abdurachman Abdurrachman
No. 32-33 KALIMANTAN SELATAN | SOUTH KALIMANTAN
419 Sarolangun Jl. Lintas Sumatera 0745-91999 453 Banjarmasin Jl. H. Anang Adenansi 0511-3364335
KM 1, Komplek Sentral No. 1
Bisnis Ceria Blok C
No. 7 & 8 454 Jenderal A. Yani Jl. Jenderal A.Yani KM 4 & 0511-3273223
5 No. 31
420 Talang Banjar Jl. Orang Kayo Pingai 0741-32770
No. 171, RT/RW, 02/01 455 Pasar Baru Jl. Pasar Baru Indah Blok 0511-3364660
B/IV
421 Kuala Tungkal Jl. Kemakmuran No. 30 0742-22385
456 Kuripan Jl. Kuripan Gg. IV No. 17 0511-3273455
BENGKULU
457 Banjarbaru Jl. Jenderal A. Yani KM 0517-43166
422 Bengkulu Jl. LetJend. Suprapto 0736-344350 33,5 No. 11
No. 30
458 Barabai Jl. Kramat Muka 0517-42166
SUMATRA SELATAN | SOUTH SUMATRA No. 38-39
423 Palembang Jl. Brigjend H. Kasim, 0711-5709009 459 Batulicin Jl. Transmigrasi 0518-74355
Basilika Kav. 03 RT044
KALIMANTAN TIMUR | EAST KALIMANTAN
RW09
424 Mesjid Lama Jl. Mesjid Lama 97-99 0711-322626 460 Samarinda Jl. Jenderal Sudirman 0541-738388
No. 35
425 Rajawali Jl. Rajawali No. 11-12 0711-369900
461 Mall Lembuswana Jl. S. Parman, Komp. Ruko 0541-206622
426 Kol. Atmo Jl. Kol. Atmo No. 863 0711-372828 Mall Lembuswana Blok D
427 Prabumulih Jl. Jenderal Sudirman 0713-323158 No. 1-2
No. 48, Karang Raja 462 Balikpapan Jl. Jend. Sudirman No. 7, 0542-7219999
428 Betung Jl. Raya Palembang- 0711-7433113 Panin Tower Komp. Grand
Betung KM 12 Sudirman
429 Lubuklinggau Jl. Yos Sudarso No. 5 A-B 0733-320100 463 Plaza Kebon Sayur Jl. LetJend. Suprapto, 0542-748040
Plaza Kebun Sayur
430 Batubara Jl. Mayor Salim Batubara 0711-364775 No. T 15
431 Baturaja Jl. Jenderal Urip 0735-321768 464 Jenderal A. Yani Jl. Jenderal Ahmad Yani 0542-733123
Sumoharjo No. 1 & 2 No. 03
432 Lahat Jl. Mayor Ruslan III 0731-324001 465 Balikpapan Baru Jl. Ruhui Rahayu RT 052, 0542-8860737
Komp. Ruko J Square
433 Demang Lebar Jl. Demang Lebar Daun 0711 - 5731313
Daun RT039 RW012 KALIMANTAN TENGAH | CENTRAL KALIMANTAN
434 Mangkunegara Jl. M. P. Mangkunegara 0711-810100 466 Palangka Raya Jl. Tjilik Riwut KM 02 0536 - 4291888
No. 1
SULAWESI UTARA | NORTH SULAWESI
LAMPUNG
467 Manado Jl. Piere Tendean, 0431-8881515
435 Bandar Lampung Jl. R. A. Kartini 97-99 0721-241255 Komp. ITC Marina Plaza
436 Teluk Betung Jl. Ikan Lemuru No. 12 0721-486755 Blok Bunaken No. 24-26
437 Bandar Jaya Jl. Proklamator Raya 0725-25700 468 Dotulolong Lasut Jl. Dotulolong Lasut No. 9 0431-853055
No. 63, Bandar Jaya
688 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 691
Nama Kantor Alamat No. Telepon Nama Kantor Alamat No. Telepon
No. No.
Name of Office Address Phone Number Name of Office Address Phone Number
469 Bahu Jl. Wolter Monginsidi, 0431- 864738 492 Sungai Sadang Jl. Sungai Saddang Baru 0411-420058
Komp. Bahu Mall Blok S No. B2
No. 11
493 Pare-pare Jl. Andi Makkassau 0421-22155
470 Bitung Jl. Yos Sudarso No. 52 0438-32373 No. 59 E
471 Ternate Jln Arnold Mononutu 081143106688/ 494 Palopo Jl. Kelapa No. 11 D 0471-23799
No. 141 0921-6206866
495 Gowa Jl. KH. Wahid Hasyim 0411-867553
472 Paal Dua Jl. Yos Sudarso No. 12, 0431-841917 185 C
Komp. Pasar Segar
496 Cendrawasih Jl. Perintis Kemerdekaan 0411-855550
SULAWESI TENGAH | CENTRAL SULAWESI 497 Latimojong Jl. Gunung Latimojong 0411-3621500
473 Palu Jl. Sam Ratulangi No. 82 0451-457457 LR 61/5
474 Luwuk Jl. DR. Sutomo, Luwuk 0461-22299 498 Tanjung Bunga Jl. Metro Tanjung Bunga 0411-8113940
Trade Centre Kav. 12-13 27
475 Palu Plaza Jl. Danau Poso, Komp. 0451-458555 499 Bone Jl. Makmur No. 37 0481-23775
Pertokoan Palu Plaza 500 Veteran Selatan Jl. Veteran Selatan, Petak 0411-858358
No. A1/B1 Pertama, Botolebang
476 Emmy Saelan Jl. Emmy Saelan No. 11 D 0451-482636 501 Kima Jl. Perintis Kemerdekaan 0411-4723477
SULAWESI TENGGARA | SOUTHEAST SULAWESI KM 16, Komp. Kima Square
Blok A/26
477 Kendari Jl. Jenderal A. Yani 0401-3125999
502 Pettarani Jl. Andi Pangeran 0411-421428
No. 30 E
Pettarani
478 Bau-Bau Jl. Bataraguru No. 60 0402-2825300
GORONTALO
479 Kolaka Jl. Chairil Anwar No. 20 0405-2322777
503 Gorontalo Jl. Nani Watabone 0435-831155
480 MT Haryono Jl. MT. Haryono No. 42 0401-3198010 No. 32 D
481 Citraland Kompleks Citraland Ruko 0401-3198010 MALUKU SELATAN | SOUTH MALUKU
Imperium Blok A 01,
Kav. 002 504 Ambon Jl. Diponegoro No. 20 0911-321515
482 Mandonga Jl. Abdullah Silondae 0401-3131537 505 Citraland Ambon Jl. Citraland Utama, 0911-3826088
No. 50, Mandonga Komp. Pertokoan East
Arcade Blok C No. 8-9
483 Golden Trade Jl. Konggoasa, 0401-
Center Komp. Golden Trade 3131197/3131185 506 Mardika Jl. Mutiara, Komplek Ruko 0911-333338
Center Blok B No. 5 Mutiara Superblok No. 5,
Mardika
SULAWESI SELATAN | SOUTH SULAWESI
PAPUA
484 Makassar Jl. Dr. Sam Ratulangi 0411-852081
No. 20 507 Jayapura Jl. Sam Ratulangi No. 1 0967-522300
485 Mamuju Jl. Abdul Syakur 0426-21016 508 Abepura Jl. Raya Abepura 0967 -581500
Blok B 5-6
509 Sentani Jl. Raya Sentani 0957-593673
486 Veteran Jl. Veteran No. 78 0411-3615123
510 Timika Jl. Budi Utomo 0901-3127012
487 Makasa Jl. Pengayoman Blok D/9, 0411-457388
Panakukang Mas, Komp. PAPUA BARAT | WEST PAPUA
Ruko Pasar Mirah 511 Sorong Jl. Jenderal Sudirman 0951-333979
488 Permata Sari Jl. Sultan Alauddin 0411-868062 No. 41
Kompleks Ruko 512 Manokwari Jl. Merdeka No. 38 0986-211373
Permatasari No. 2
LUAR NEGERI | OVERSEAS
489 Tentara Pelajar Jl. Tentara Pelajar 157 A 0411-3622748
513 Singapore Fu LU Shou Complex 149
490 Tello Jl. Perintis Kemerdekaan, 0411-591223
Komp. Ruko Puri Kencana KANTOR WILAYAH | REGIONAL OFFICE
Sari Blok D No. 9-10
514 Wilayah Indonesia Jl. Sam Ratulangi No. 0411-858827
491 Sulawesi Jl. Sulawesi No. 151 0411-3612827 Timur 15 A
PaninBank 2025 Annual Report 689
Page 692
Laporan Keuangan Financial Statement
Page 693
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK/AND ITS SUBSIDIARIES LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN/ CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2025/ FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2025 DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/ AND INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
Page 694
PT BANK PAN INDONESIA Tbk PT BANK PAN INDONESIA Tbk
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIES
DAFTAR ISI TABLE OF CONTENTS
Halaman/
Page
SURAT PERNYATAAN DIREKSI DIRECTORS’ STATEMENT LETTER
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN – CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS –
Pada dan untuk tahun yang berakhir As of and for the year ended December 31,
31 Desember 2025 dan 2024 2025 and 2024
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian 1 Consolidated Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Consolidated Statements of Profit or Loss and
Komprehensif Lain Konsolidasian 3 Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian 5 Consolidated Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian 6 Consolidated Statements of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 8 Notes to Consolidated Financial Statements
Page 695
Page 696
Page 697
Page 698
Page 699
Page 700
Page 701
Page 702
Page 703
Page 704
Page 705
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DECEMBER 31, 2025 AND 2024
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, Catatan/ December 31,
2025 Notes 2024 *)
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
ASET ASSETS
KAS 1.688.021 5 1.809.940 CASH
GIRO PADA BANK INDONESIA 4.052.893 6 9.286.821 DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA
GIRO PADA BANK LAIN 7 DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
Pihak berelasi 125.031 48 101.290 Related parties
Pihak ketiga 696.366 582.580 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (13) (17) Allowance for impairment losses
Bersih 821.384 683.853 Net
PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA
DAN BANK LAIN 8 AND OTHER BANKS
Pihak ketiga 5.521.233 6.075.004 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.676) (641) Allowance for impairment losses
Bersih 5.519.557 6.074.363 Net
EFEK-EFEK 9 SECURITIES
Pihak ketiga 56.634.567 62.289.222 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (3) (21) Allowance for impairment losses
Bersih 56.634.564 62.289.201 Net
TAGIHAN DERIVATIF - PIHAK KETIGA 25.596 10 40.010 DERIVATIVE RECEIVABLES - THIRD PARTIES
EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL SECURITIES PURCHASED WITH
KEMBALI 11 AGREEMENTS TO RESELL
Pihak ketiga 8.546.644 1.095.467 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (4.386) (693) Allowance for impairment losses
Bersih 8.542.258 1.094.774 Net
KREDIT 12 LOANS
Pihak berelasi 1.236.862 48 1.280.761 Related parties
Pihak ketiga 135.227.874 138.656.102 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (6.366.520) (7.431.282) Allowance for impairment losses
Bersih 130.098.216 132.505.581 Net
PIUTANG SEWA PEMBIAYAAN 13 FINANCE LEASE RECEIVABLES
Pihak ketiga 700.074 603.216 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (15.733) (14.953) Allowance for impairment losses
Bersih 684.341 588.263 Net
TAGIHAN ANJAK PIUTANG 13 FACTORING RECEIVABLES
Pihak ketiga 362.952 362.884 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (94.326) (93.344) Allowance for impairment losses
Bersih 268.626 269.540 Net
PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 14 CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
Pihak ketiga 8.145.221 8.828.388 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (178.213) (226.824) Allowance for impairment losses
Bersih 7.967.008 8.601.564 Net
PIUTANG JUAL DAN SEWA-BALIK 15 SALES AND LEASE-BACK RECEIVABLES
Pihak ketiga 104.588 98.087 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (507) (210) Allowance for impairment losses
Bersih 104.081 97.877 Net
TAGIHAN AKSEPTASI 16 ACCEPTANCES RECEIVABLE
Pihak ketiga 1.448.444 1.415.079 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (4.370) (6.358) Allowance for impairment losses
Bersih 1.444.074 1.408.721 Net
PENYERTAAN DALAM BENTUK SAHAM 827.455 17 775.604 INVESTMENT IN SHARES OF STOCK
BIAYA DIBAYAR DIMUKA 153.167 110.096 PREPAID EXPENSE
PREMISES AND EQUIPMENT AND RIGHT-OF-USE
ASET TETAP DAN ASET HAK GUNA - BERSIH 9.987.076 18 9.898.262 ASSETS - NET
ASET PAJAK TANGGUHAN - BERSIH 67.228 44 136.028 DEFERRED TAX ASSETS - NET
ASET TAKBERWUJUD 664.421 19 596.550 INTANGIBLE ASSETS
ASET LAIN-LAIN - BERSIH 7.776.720 20,44, 48 7.691.527 OTHER ASSETS - NET
JUMLAH ASET 237.326.686 243.958.575 TOTAL ASSETS
*) Setelah direklasifikasi (Catatan 59) *) As reclassified (Note 59)
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
-1- PaninBank 2025 Annual Report 703
Page 706
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 (Lanjutan) DECEMBER 31, 2025 AND 2024 (Continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, Catatan/ December 31,
2025 Notes 2024 *)
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER DAN EKUITAS LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAH FUNDS AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
LIABILITAS SEGERA 119.236 169.356 LIABILITIES PAYABLE IMMEDIATELY
SIMPANAN 21 DEPOSITS
Pihak berelasi 1.118.971 48 1.495.056 Related parties
Pihak ketiga 142.181.374 140.197.575 Third parties
Jumlah 143.300.345 141.692.631 Total
SIMPANAN DARI BANK LAIN - PIHAK KETIGA 3.273.522 22 1.289.795 DEPOSITS FROM OTHER BANKS - THIRD PARTIES
EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI SECURITIES SOLD WITH AGREEMENTS
DIBELI KEMBALI - PIHAK KETIGA 4.064.195 23 21.189.337 TO REPURCHASE - THIRD PARTIES
LIABILITAS DERIVATIF - PIHAK KETIGA 25.922 10 43.308 DERIVATIVE PAYABLES - THIRD PARTIES
LIABILITAS AKSEPTASI - PIHAK KETIGA 1.450.751 16 1.418.048 ACCEPTANCES PAYABLE - THIRD PARTIES
SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN - BERSIH 7.121.466 24,48 3.934.213 SECURITIES ISSUED - NET
PINJAMAN YANG DITERIMA - PIHAK KETIGA 2.402.440 25 2.937.757 BORROWINGS - THIRD PARTIES
UTANG PAJAK 191.323 26 144.922 TAXES PAYABLE
LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 848.800 46 953.370 POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
LIABILITAS PAJAK TANGGUHAN - BERSIH 251.501 44 - DEFERRED TAX LIABILITIES - NET
. .
BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN
LIABILITAS LAIN-LAIN 1.013.496 27,48 1.105.085 ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
OBLIGASI SUBORDINASI - BERSIH 48.202 28,48 1.349.174 SUBORDINATED BONDS - NET
JUMLAH LIABILITAS 164.111.199 176.226.996 TOTAL LIABILITIES
DANA SYIRKAH TEMPORER 29 TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
BUKAN BANK 13.615.299 10.676.892 NON BANK
BANK 827.175 985.071 BANK
JUMLAH DANA SYIRKAH TEMPORER 14.442.474 11.661.963 TOTAL TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
EKUITAS EQUITY
MODAL SAHAM - nilai nominal Rp 100 per saham CAPITAL STOCK - par value of Rp 100 per share
Modal dasar - 96.000.000.000 saham Authorized - 96,000,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor penuh -
24.087.645.998 saham 2.408.765 30 2.408.765 Subscribed and paid-up - 24,087,645,998 shares
SAHAM TREASURI (20.600) 30 (610) TREASURY STOCK
TAMBAHAN MODAL DISETOR 3.446.976 30 3.440.707 ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
SELISIH TRANSAKSI EKUITAS DENGAN PIHAK DIFFERENCE IN VALUE OF EQUITY TRANSACTION
NON-PENGENDALI (269.072) 31 (269.072) WITH NON-CONTROLLING INTEREST
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 7.974.236 33 7.111.992 OTHER COMPREHENSIVE INCOME
SALDO LABA RETAINED EARNINGS
Ditentukan penggunaannya 140.000 140.000 Appropriated
Tidak ditentukan penggunaannya 41.294.709 39.492.568 Unappropriated
Jumlah 41.434.709 39.632.568 Total
EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN EQUITY ATTRIBUTABLE TO OWNERS OF
KEPADA PEMILIK ENTITAS INDUK 54.975.014 52.324.350 THE PARENT ENTITY
KEPENTINGAN NON-PENGENDALI 3.797.999 32 3.745.266 NON-CONTROLLING INTEREST
JUMLAH EKUITAS 58.773.013 56.069.616 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS, DANA SYIRKAH TEMPORER TOTAL LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
DAN EKUITAS 237.326.686 243.958.575 AND EQUITY
*) Setelah direklasifikasi (Catatan 59) *) As reclassified (Note 59)
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
704 PaninBank Laporan Tahunan 2025 -2-
Page 707
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DECEMBER 31, 2025 AND 2024
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, Catatan/ December 31,
2025 Notes 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL OPERATING REVENUES (EXPENSES)
Pendapatan Bunga Interest Revenues
Bunga yang diperoleh 15.265.792 35,48 15.017.082 Interest earned
Provisi dan komisi kredit 334.343 436.888 Loan commissions and fees
Jumlah Pendapatan Bunga 15.600.135 15.453.970 Total Interest Revenues
Beban Bunga (6.656.880) 36,48 (6.545.430) Interest Expense
Pendapatan Bunga - Bersih 8.943.255 8.908.540 Interest Revenues - Net
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Revenues
Pendapatan transaksi valuta asing - bersih 120.434 129.609 Gain on foreign exchange transactions - net
Keuntungan bersih penjualan efek 287.204 37 161.215 Net gain on sale of securities
Commissions and fees from transactions
Provisi dan komisi selain kredit - bersih 125.730 38 144.658 other than loans - net
Bagian laba bersih entitas asosiasi 56.130 17 32.283 Share in net income of associates
Perubahan nilai wajar efek yang diukur pada nilai Changes in fair value of securities measured
wajar melalui laba rugi 214.096 (100.906) at fair value through profit or loss
Lainnya 1.461.713 39 1.820.266 Others
Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya 2.265.307 2.187.125 Total Other Operating Revenues
Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses
Umum dan administrasi (2.178.869) 41,48 (2.167.244) General and administrative
Tenaga kerja (2.502.945) 42 (2.559.147) Personnel
Beban pensiun dan imbalan pasca kerja (302.490) 46 (288.308) Pension and employee benefits
Lainnya (905.268) 43 (702.012) Others
Jumlah Beban Operasional Lainnya (5.889.572) (5.716.711) Total Other Operating Expenses
Beban Operasional Lainnya - Bersih (3.624.265) (3.529.586) Other Operating Expenses - Net
Pemulihan (Beban) Kerugian Penurunan Nilai 40 Reversal of (Provision for) Impairment Losses
Aset keuangan (1.433.811) (1.682.728) Financial assets
Aset non-keuangan (4.456) 6.756 Non-financial assets
Jumlah Beban Kerugian Penurunan Nilai (1.438.267) (1.675.972) Total Provision for Impairment Losses
LABA OPERASIONAL 3.880.723 3.702.982 INCOME FROM OPERATIONS
(Beban) Pendapatan Non Operasional Non-Operating (Expenses) Revenues
Hasil sewa 6.243 48 6.626 Rental revenues
Lainnya - bersih 49.023 (54.714) Others - net
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL - NON-OPERATING REVENUES (EXPENSES) -
BERSIH 55.266 (48.088) NET
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 3.935.989 3.654.894 INCOME BEFORE TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK PENGHASILAN - BERSIH (1.065.571) 44 (788.131) INCOME TAX EXPENSE - NET
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 2.870.418 2.866.763 NET INCOME FOR THE YEAR
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
-3- PaninBank 2025 Annual Report 705
Page 708
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 (Lanjutan) DECEMBER 31, 2025 AND 2024 (Continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, Catatan/ December 31,
2025 Notes 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 33 OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Items that will not be reclassified
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi subsequently to profit or loss
Surplus revaluasi aset tetap 221.927 222.930 Revaluation of premises
Remeasurement of defined benefit
Pengukuran kembali atas kewajiban imbalan pasti (88.350) 46 (192.787) obligation
Bagian penghasilan komprehensif lain atas Share of other comprehensive income
entitas asosiasi (916) (1.034) of associates
Pajak penghasilan terkait pos yang tidak akan Income tax relating to items that will not be
direklasifikasi ke laba rugi (21.750) 44 3.217 reclassified subsequently to profit or loss
Sub jumlah 110.911 32.326 Sub total
Items that will be reclassified
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi subsequently to profit or loss
Perubahan nilai wajar atas efek yang diukur Changes in fair value on marketable
pada nilai wajar melalui penghasilan securities measured at fair value
komprehensif lain 1.080.207 (182.806) through other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait pos yang akan Income tax relating to items that will be
direklasifikasi ke laba rugi (237.002) 44 40.848 reclassified subsequently to profit or loss
Sub jumlah 843.205 (141.958) Sub total
Jumlah penghasilan komprehensif lain tahun Total other comprehensive income for
berjalan setelah pajak 954.116 (109.632) the current year net of tax
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF 3.824.534 2.757.131 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
LABA BERSIH YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: NET INCOME ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 2.750.044 2.738.143 Owners of the parent entity
Kepentingan non-pengendali 120.374 32 128.620 Non-controlling interest
LABA BERSIH 2.870.418 2.866.763 NET INCOME
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF YANG DAPAT TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Pemilik entitas induk 3.675.147 2.619.534 Owners of the parent enity
Kepentingan non-pengendali 149.387 32 137.597 Non-controlling interest
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF 3.824.534 2.757.131 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
LABA PER SAHAM 45 EARNINGS PER SHARE
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah amount)
Dasar/Dilusian 114,24 113,70 Basic/Diluted
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
706 PaninBank Laporan Tahunan 2025 -4-
Page 709
707
PaninBank 2025 Annual Report
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2025 DAN 2024 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2025 AND 2024
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Perubahan nilai
wajar atas efek yang
Selisih diukur pada nilai wajar
transaksi ekuitas Pengukuran melalui penghasilan
dengan pihak kembali komprehensif lain/ Bagian penghasilan Ekuitas yang
non-pengendali/ Surplus kewajiban Changes in fair value komprehensif lain dapat diatribusikan
Tambahan Difference in revaluasi imbalan pasti/ on marketable atas entitas asosiasi/ ke pemilik
Modal modal disetor/ value of equity aset Remeasurement securities measured Shares in other Saldo Laba/Retained Earnings entitas induk/ Kepentingan
saham/ Saham Additional transaction with tetap/ of defined at fair value through comprehensive Ditentukan Tidak ditentukan Equity attributable non-pengendali/
Catatan/ Capital treasuri/ paid-in non-controlling Revaluation benefit other comprehensive income penggunaannya/ penggunaannya/ to owners of the Non-controlling Jumlah Ekuitas/
Notes stock Treasury stock capital interest of premises obligation income of associate Appropriated Unappropriated parent entity interest Total Equity
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo per 1 Januari 2024 2.408.765 (610) 3.440.707 (269.072) 7.676.494 190.446 (498.473) 5.508 140.000 36.611.051 49.704.816 3.607.669 53.312.485 Balance as of January 1, 2024
Selisih transaksi ekuitas dengan Difference in value of equity transaction
pihak non-pengendali 32 - - - - - - - - - - - - - with non-controliing interest
Pemindahan surplus revaluasi aset tetap Transfer of surplus revaluation of premises and
ke saldo laba akibat penjualan aset tetap equipment to retained earning arising from sale
yang telah direvaluasi - - - - (184.494) - - - - 184.494 - - - of revalued premises and equipment
Pemindahan ke saldo laba ditahan - - - - - - 41.120 - - (41.120) - - - Transfer to retained earnings
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - - - - 2.738.143 2.738.143 128.620 2.866.763 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lainnya - setelah pajak 33 - - - - 173.699 (153.042) (138.232) (1.034) - - (118.609) 8.977 (109.632) Other comprehensive income - net of tax
Saldo per 31 Desember 2024 2.408.765 (610) 3.440.707 (269.072) 7.665.699 37.404 (595.585) 4.474 140.000 39.492.568 52.324.350 3.745.266 56.069.616 Balance as of December 31, 2024
Pembelian saham treasuri 30 - (20.600) - - - - - - - - (20.600) - (20.600) Purchase of treasury stock
Penjualan saham treasuri 30 610 6.269 6.879 6.879 Sale of treasury stock
Pembagian dividen 34 - - - - - - - - - (1.010.762) (1.010.762) - (1.010.762) Distribution of dividends
Dividen dari entitas anak yang dibayarkan kepada Dividends from subsidiary paid to
kepentingan non-pengendali 32 - - - - - - - - - - - (96.654) (96.654) non-controlling interest
Pemindahan surplus revaluasi aset tetap Transfer of surplus revaluation of premises and
ke saldo laba akibat penjualan aset tetap equipment to retained earning arising from sale
yang telah direvaluasi - - - - (62.859) - - - - 62.859 - - - of revalued premises and equipment
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - - - - 2.750.044 2.750.044 120.374 2.870.418 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lainnya - setelah pajak 33 - - - - 181.087 (72.245) 817.177 (916) - - 925.103 29.013 954.116 Other comprehensive income - net of tax
Saldo per 31 Desember 2025 2.408.765 (20.600) 3.446.976 (269.072) 7.783.927 (34.841) 221.592 3.558 140.000 41.294.709 54.975.014 3.797.999 58.773.013 Balance as of December 31, 2025
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
-5-
Page 710
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DECEMBER 31, 2025 AND 2024
Catatan/
Notes 2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Bunga, provisi dan komisi kredit yang diterima 15.006.832 15.258.508 Interest, loan commissions and fees received
Bunga, hadiah, provisi dan komisi dana yang dibayar (6.693.476) (6.400.044) Interest, prizes, fund commissions and fees paid
Penerimaan pendapatan operasional lainnya 1.614.277 2.098.226 Other operating revenues received
Pembayaran beban operasional lainnya (5.387.210) (5.591.688) Other operating expenses paid
Keuntungan dari transaksi valuta asing - bersih 122.261 150.160 Gain on foreign exchange transactions - net
Penerimaan pendapatan non-operasional - bersih 47.076 - Non-operating income received - net
Pembayaran beban non-operasional - bersih - (53.565) Non-operating expense paid - net
Pembayaran beban pajak penghasilan (743.756) (819.931) Income tax expense paid
Arus kas operasi sebelum perubahan dalam aset, Operating cash flows before changes in operating
liabilitas operasi, dan dana syirkah temporer 3.966.004 4.641.666 assets, liabilities, and temporary syirkah funds
Penurunan (kenaikan) aset operasi Decrease (increase) in operating assets
Efek-efek (diukur pada nilai wajar melalui Securities (measured at fair value through
laba rugi) 9 10.708.587 (4.701.332) profit and loss)
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 11 (7.451.177) 3.731.653 Securities purchased with agreements to resell
Kredit 12 1.726.871 (1.931.203) Loans
Piutang sewa pembiayaan 13 (97.619) (75.779) Finance lease receivables
Tagihan anjak piutang 13 (68) - Factoring receivables
Piutang pembiayaan konsumen 14 80.580 (662.551) Consumer financing receivables
Piutang jual dan sewa-balik 15 (22.567) (30.476) Sales and lease-back
Aset lain-lain 20 187.217 169.962 Other assets
Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi Increase (decrease) in operating liabilities
Liabilitas segera (41.328) (25.291) Liabilities payable immediately
Liabilitas akseptasi 16 (662) (607) Acceptances payable
Simpanan 21 1.607.715 6.603.150 Deposits
Simpanan dari bank lain 22 1.983.727 (1.130.933) Deposits from other banks
Efek yang djual dengan janji dibeli kembali 23 (17.125.142) 11.427.392 Securities sold with agreements to repurchase
Liabilitas lain-lain 27 (184.389) (107.392) Other liabilities
Kenaikan dana syirkah temporer 29 2.780.512 1.113.433 Increase in temporary syirkah funds
Kas Bersih (Digunakan untuk) Diperoleh dari
Aktivitas Operasi (1.881.739) 19.021.692 Net Cash (Used in) Provided by Operating Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Penerimaan dividen 152.147 52.102 Dividends received
Penerimaan dari hasil penjualan aset tetap 18 14.960 23.114 Proceeds from sale of premises and equipment
Penambahan aset tetap dan aset hak guna 18 (294.357) (311.238) Additions of premises and equipment and right-of-use assets
Perolehan aset tak berwujud 19 (140.089) (126.985) Acquisition of intangible assets
Penerimaan dari efek-efek yang dijual dan jatuh tempo Proceed from securities sold and matured (other than
(selain diukur pada nilai wajar melalui laba rugi) 37.051.428 12.995.599 those measured at fair value through profit or loss)
Pembelian efek-efek (selain diukur pada Securities purchased (other than those
nilai wajar melalui laba rugi) (41.056.013) (31.926.116) measured at fair value through profit or loss)
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi (4.271.924) (19.293.524) Net Cash Used in Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Penerbitan surat berharga oleh entitas induk 57 3.200.000 3.960.000 Issuance of securities by parent entity
Penerbitan obligasi subordinasi oleh entitas induk 57 - 50.000 Issuance of subordinated bonds by parent entity
Pelunasan obligasi subordinasi yang diterbitkan 57 (1.302.000) (2.400.000) Redemption of subordinated bond
Penerimaan pinjaman yang diterima oleh entitas anak 57 2.060.000 3.500.000 Borrowing received by subsidiaries
Pelunasan pinjaman yang diterima oleh entitas anak (2.595.757) (3.365.664) Borrowings repayment by subsidiaries
Pembayaran dividen tunai (1.009.581) - Payment of cash dividends
Pembayaran dividen dari entitas anak kepada Dividends payment by subsidiary to
pihak non pengendali (96.709) - non-controlling interests
Biaya emisi obligasi (19.017) (26.908) Bonds issuance costs
Biaya emisi obligasi subordinasi - (2.147) Subordinated bonds issuance costs
Pembayaran liabilitas sewa (83.757) (105.268) Lease liability payment
Pembelian saham treasuri (20.600) - Purchase of treasury stock
Penjualan saham treasuri 6.879 - Sale of treasury stock
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan 139.458 1.610.013 Net Cash Provided by Financing Activities
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
708 PaninBank Laporan Tahunan 2025 -6-
Page 711
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 (Lanjutan) DECEMBER 31, 2025 AND 2024 (Continued)
Catatan/
Notes 2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
(PENURUNAN) KENAIKAN BERSIH KAS DAN NET (DECREASE) INCREASE IN CASH
SETARA KAS (6.014.205) 1.338.181 AND CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 17.855.635 16.504.062 THE BEGINNING OF YEAR
Pengaruh perubahan kurs valuta asing 242.114 13.392 Effect of foreign exchange rate changes
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE END
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 12.083.544 17.855.635 OF YEAR
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN SUPPLEMENTAL DISCLOSURES
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:
Kas 5 1.688.021 1.809.940 Cash
Giro pada Bank Indonesia 6 4.052.893 9.286.821 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 7 821.397 683.870 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 8 5.521.233 6.075.004 Placements with Bank Indonesia and other banks
Jumlah 12.083.544 17.855.635 Total
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan See accompanying notes to consolidated financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian. which are an integral part of the consolidated financial statements.
-7- PaninBank 2025 Annual Report 709
Page 712
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT AND FOR THE YEARS THEN ENDED
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan Informasi Umum a. Establishment and General Information
PT Bank Pan Indonesia Tbk (selanjutnya PT Bank Pan Indonesia Tbk (the “Bank”) is
disebut "Bank") didirikan dengan Akta No. 85 established based on Deed No. 85 dated
tanggal 17 Agustus 1971 dari notaris Juliaan August 17, 1971 of notary Juliaan Nimrod
Nimrod Siregar gelar Mangaradja, S.H. Akta Siregar gelar Mangaradja, S.H. The Deed of
pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman Establishment is approved by the Minister of
dalam Surat Keputusan No. J.A.5/81/24 Justice through Decision Letter
tanggal 19 April 1972 serta diumumkan dalam No. J.A.5/81/24 dated April 19, 1972 and is
Berita Negara Republik Indonesia No. 45 published in Supplement No. 210 of the State
tanggal 6 Juni 1972 Tambahan No. 210. Gazette of the Republic of Indonesia No. 45
Anggaran dasar Bank telah mengalami dated June 6, 1972. The Bank’s Articles of
beberapa kali perubahan, yang terakhir Association have been amended several
dengan Akta No. 53 tanggal 26 Juni 2025 dari times, most recently by Deed No. 53 dated
Antonius Wahono Prawirodirdjo, S.H.,M.KN., June 26, 2025 of Antonius Wahono
notaris di Jakarta, sehubungan dengan Prawirodirdjo, S.H.,M.KN., notary in Jakarta,
penyesuaian anggaran dasar sesuai dengan to conform the Bank’s Articles
Peraturan Badan Pusat Statistik No. 2 Tahun of Association with the Central Statistics
2020 tentang Klasifikasi Baku Lapangan Agency (BPS) regulations No. 2 year 2020
Usaha Indonesia (KBLI). Akta perubahan ini regarding the Standard Classification of
telah memperoleh persetujuan dari Menteri Indonesian Business Fields (KBLI). The
Hukum Republik Indonesia dengan Surat amendment was approved by the Minister of
Keputusan No. AHU-0048226.AH.01.02 tahun Law of the Republic of Indonesia in Decision
2025 tertanggal 22 Juli 2025. Letter No. AHU-0048226.AH.01.02 year 2025
dated July 22, 2025.
Bank berkedudukan di Jakarta dengan The Bank is domiciled in Jakarta and has
57 kantor cabang di Indonesia dan 1 kantor 57 main branch offices in Indonesia and
perwakilan di Singapura. Kantor pusat Bank 1 representative office in Singapore. The
beralamat di Gedung Panin Centre, Jl. Jend. Bank’s head office is located at Panin Centre
Sudirman, Jakarta. Jumlah rata-rata karyawan Building, Jl. Jend. Sudirman, Jakarta. The
Bank dan entitas anak (selanjutnya disebut Bank and its subsidiaries (the “Group”) have
”Grup”) masing-masing 10.108 dan 10.823 average total number of employees in
karyawan pada tanggal 31 Desember 2025 December 31, 2025 and 2024 of 10,108 and
dan 2024. 10,823, respectively.
Sesuai dengan anggaran dasar Bank, ruang In accordance with the Bank’s Articles of
lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan Association, the scope of its activities is to
usaha bank umum dalam arti kata seluas- engage in general banking both in Indonesia
luasnya di dalam maupun di luar negeri. and overseas.
Bank mulai beroperasi secara komersial pada The Bank started commercial operations on
tanggal 18 Agustus 1971, sesuai dengan izin August 18, 1971 when it obtained its business
usaha yang diberikan oleh Menteri license based on the Decision Letter
Keuangan Republik Indonesia dalam Surat No. KEP-205/DDK/II/8/1971 dated August 18,
Keputusan No. KEP-205/DDK/II/8/1971 1971 from the Minister of Finance of the
tanggal 18 Agustus 1971. Sesuai dengan Republic of Indonesia. In accordance with
Surat Keputusan Bank Indonesia Bank Indonesia’s Decision Letter
No. 5/2-Kep.Dir. tanggal 21 April 1972, Bank No. 5/2-Kep.Dir. dated April 21, 1972, the
telah mendapat persetujuan menjadi bank Bank is authorized to be a foreign exchange
devisa. bank.
Pemegang saham pengendali dari Bank The ultimate shareholders of the Bank are as
adalah sebagai berikut: follows:
a. PT Panin Financial Tbk, dengan a. PT Panin Financial Tbk, the ultimate
pemegang saham pengendali adalah shareholders are Gunadi Gunawan,
Gunadi Gunawan, Mu’min Ali Gunawan, Mu’min Ali Gunawan, Muljadi Koesumo
Muljadi Koesumo dan Tidjan Ananto. and Tidjan Ananto.
b. Votraint No. 1103 Pty, Ltd, dengan b. Votraint No. 1103 Pty, Ltd, the ultimate
pemegang saham pengendali adalah shareholder is ANZ Banking Group.
ANZ Banking Group.
-8-
710 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 713
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Susunan pengurus dan komite audit Bank As of December 31, 2025 and 2024, the
pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 Bank’s management and audit committee
adalah sebagai berikut: consist of the following:
31 Desember/ December 31, 31 Desember/ December 31,
2025 2024
Dewan Komisaris/
Board of Commissioners
President Commissioner/
Independent Commissioner Nelson Tampubolon Nelson Tampubolon
Deputy President Commissioner/
Independent Commissioner Lintang Nugroho Lintang Nugroho
Commissioner Chandra Rahardja Gunawan Chandra Rahardja Gunawan
Commissioner Drs. Johnny Drs. Johnny
Commissioner Munadi Umar Gregory James Terry
Independent Commissioner Drs. H. Riyanto Drs. H. Riyanto
Direksi/Directors
President Director Herwidayatmo Herwidayatmo
Deputy President Director Hendrawan Danusaputra Hendrawan Danusaputra
Commercial Banking and
Mortgage Director Edy Heryanto Edy Heryanto
Corporate Banking Director Januar Hardi Januar Hardi
Treasury and Capital Market Director Gunawan Santoso Gunawan Santoso
Human Resources Director Lionto Gunawan Lionto Gunawan
Compliance, Anti Money Laundering, and
Enterprise Risk Management Director Antonius Ketut Dwirianto Antonius Ketut Dwirianto
Operation and Information Technology
Director Suwito Tjokrorahardjo Suwito Tjokrorahardjo
Business Banking and PIKK Director Sugiono Sutanto Janis -
Network and Distribution Director - Haryono Wongsonegoro
Komite Audit/Audit Committee *)
Chairman Nelson Tampubolon Nelson Tampubolon
Members Drs. H. Riyanto Drs. H. Riyanto
Lukman Abdullah Lukman Abdullah
Lintang Nugroho Lintang Nugroho
Bambang Setyoko Bambang Setyoko
Komite Pemantau Risiko/
Risk Monitoring Committee **)
Chairman Lintang Nugroho Lintang Nugroho
Members Chandra Rahardja Gunawan Chandra Rahardja Gunawan
Drs. Johnny Drs. Johnny
Gregory James Terry Gregory James Terry
Lukman Abdullah Lukman Abdullah
Usep Ekadaya Usep Ekadaya
Bambang Setyoko Bambang Setyoko
Komite Remunerasi dan
Nominasi/ Remuneration and
Nomination Committee ***)
Chairman Drs. H. Riyanto Drs. H. Riyanto
Members Nelson Tampubolon Nelson Tampubolon
Drs. Johnny Drs. Johnny
Yusak Zefanya Yusak Zefanya
Akijat Lukito Akijat Lukito
Audit Internal/Internal Audit Herbert J.S. Sibuea Herbert J.S. Sibuea
Sekretaris Perusahaan/
Corporate Secretary Jasman Ginting Jasman Ginting
*) Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 10/SK- *) According to Director’s Decision Letter No. 10/SK-
DIR/20. Berlaku efektif pada tanggal 14 September DIR/20. Effective on September 14, 2020.
2020.
**) Berdasarkan Surat Keputusan Direksi **) According to Director’s Decision Letter No. 03/SK-
No. 03/SK-DIR/21. Berlaku efektif pada tanggal DIR/21. Effective on February 25, 2021.
25 Februari 2021.
***) Berdasarkan Surat Keputusan Direksi ***) According to Director’s Decision Letter No. 06/SK-
No. 06/SK-DIR/20. Berlaku efektif pada tanggal 17 Juli DIR/20. Effective on July 17, 2020.
2020.
-9-
PaninBank 2025 Annual Report 711
Page 714
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pembentukan Komite Audit telah sesuai The establishment of the Audit Committee is
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan based on Financial Services Authority
No. 55/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember Regulation No. 55/POJK.04/2015 dated
2015 tentang “Pembentukan dan Pedoman December 23, 2015 regarding “The
Pelaksanaan Kerja Komite Audit”. Establishment and the Implementation
Guidelines of Audit Committee”.
b. Entitas Anak b. Consolidated Subsidiaries
Bank memiliki secara langsung lebih dari 50% The Bank has direct ownership interest of
saham atau memiliki pengendalian atas more than 50% or has control over the
manajemen entitas anak berikut: management of the following subsidiaries:
Persentase pemilikan kepentingan Tahun Operasi
non-pengendali/ Komersial/
Persentase Pemilikan/ Percentage of ownership held by Start of Jumlah Aset (Sebelum Eliminasi)/
Jenis Usaha/ Percentage of Ownership non-controlling interest Commercial Total Assets (Before Eliminations)
Entitas Anak/Subsidiaries Nature of Business 2025 2024 2025 2024 Operations 2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
PT Clipan Finance Indonesia Tbk (CFI) Lembaga pembiayaan/ 51,49% 51,49% 48,51% 48,51% 1982 9.527.016 10.117.766
Financing
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB) Bank Syariah/ 67,30% 67,30% 32,70% 32,70% 2009 19.117.611 16.806.298
Sharia Banking
Seluruh entitas anak berdomisili di Jakarta dan All subsidiaries are domiciled in Jakarta and
mencatatkan sahamnya di Bursa Efek listed in the Indonesia Stock Exchange.
Indonesia.
Sesuai dengan keputusan RUPS, pada In accordance with the annual general
tanggal 27 Mei 2025, CFI membagikan dividen meeting of shareholders decision, on May 27,
tunai sebesar Rp 50 per lembar. Bank 2025. CFI distributed cash dividends of Rp 50
menerima dividen tunai dari CFI senilai per share. The bank received dividends from
Rp 102.571 juta. Dividen dibayarkan pada CFI in the amount of Rp 102.571 million.
tanggal 26 Juni 2025. Dividends are paid on June 26, 2025.
Rincian dari entitas anak yang tidak dimiliki Details of non-wholly owned subsidiaries that
seluruhnya dimana Grup memiliki kepentingan have non-controlling interest to the Group are
non pengendali diungkapkan di Catatan 32. disclosed in Note 32.
c. Penawaran Umum Efek Grup c. Public Offering of Shares and Bonds of the
Group
Penawaran Umum Saham Public Offering of Shares
Penawaran Umum Perdana dan Terbatas The initial public offering and limited public
yang telah dilakukan oleh Bank adalah sebagai offerings conducted by the Bank were as
berikut: follows:
Nilai Harga
Jumlah nominal penawaran Nomor dan tanggal surat
Saham/ per saham/ per saham/ efektif dari BAPEPAM/
Tahun/ Keterangan/ Number Par value Offering Number and date of BAPEPAM's
Year Description of Shares per share price per share notice of effectivity
Rp Rp
1982 Penawaran Umum Perdana/ SI-014/PM/E/1982 28 Oktober 1982/
Initial Public Offering 1.637.500 1.000 3.475 October 28, 1982
1983 Penawaran Umum Kedua/ SI-017/PM/E/1983 18 Mei 1983/
Second Public Offering 3.162.500 1.000 3.550 May 18, 1983
1989 Penawaran Umum Terbatas I/ S-467/PM/1989 31 Oktober 1989/
Limited Public Offering I 914.655 1.000 4.500 October 31, 1989
1990 Penawaran Umum Terbatas II/
Limited Public Offering II 2.614.410 1.000 13.000 21 April 1990/April 21, 1990
1995 Penawaran Umum Terbatas III/ S-725/PM/1995 8 Juni 1995/
Limited Public Offering III 60.180.462 1.000 1.900 June 8, 1995
1997 Penawaran Umum Terbatas IV/ S-1212/PM/1997 10 Juni 1997/
Limited Public Offering IV 300.902.312 500 1.200 June 10, 1997
1998 Penawaran Umum Terbatas V/ S-1268/PM/1998 19 Juni 1998/
Limited Public Offering V 702.105.395 500 500 June 19, 1998
1999 Penawaran Umum Terbatas VI/ S-1180/PM/1999 29 Juni 1999/
Limited Public Offering VI 1.225.406.221 250 1.100 June 29, 1999
2006 Penawaran Umum Terbatas VII/ S-791/BL/2006 28 Juni 2006/
Limited Public Offering VII 4.016.358.393 100 350 June 28, 2006
- 10 -
712 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 715
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Berdasarkan Rapat Umum Luar Biasa I para Based on the Extraordinary Meeting I of
pemegang saham yang tercantum dalam Akta Stockholders as stated in Minutes of Meeting
Berita Acara No. 52 tanggal 28 Mei 2004 dari Deed No. 52 dated May 28, 2004 of Veronica
Veronica Lily Dharma, S.H., notaris di Jakarta, Lily Dharma, S.H., notary in Jakarta, the
disetujui pembagian saham bonus yang stockholders approved to distribute bonus
berasal dari saldo laba dengan jumlah shares from retained earnings at a maximum
maksimum 1.176.093.346 saham. Jumlah of 1,176,093,346 shares. The actual number
saham bonus yang dibagikan menjadi of shares distributed is 1,176,091,818. Par
sejumlah 1.176.091.818 saham karena adanya value is Rp 100 per share. All of those shares
pembulatan. Nilai nominal Rp 100 per saham. have been listed on the Jakarta and Surabaya
Saham-saham tersebut dicatatkan pada Bursa Stock Exchanges on June 28, 2004.
Efek Jakarta dan Surabaya pada tanggal
28 Juni 2004.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, As of December 31, 2025 and 2024, the
sejumlah 23.837.645.998 saham Bank telah Bank’s outstanding shares totaling
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia dan 23,837,645,998 shares have been listed on
sejumlah 250.000.000 saham yang merupakan the Indonesia Stock Exchange, while the
saham pendiri tidak dicatatkan di bursa. founder shares totaling 250,000,000 shares
are not listed on the stock exchange.
Penawaran Umum Obligasi Public Offering of Bonds
Pada tanggal 27 Juni 2024, Bank memperoleh On June 27, 2024, the Bank obtained the
pernyataan efektif dari Dewan Komisioner notice of effectivity from the Board of
Otoritas Jasa Keuangan dengan surat No. S- Commissioner of Financial Services Authority
85/D.04/2024 untuk melakukan penawaran in the letter No. S-85/D.04/2024 to conduct
umum berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan IV public offering of Continuous Bonds IV Bank
Bank Panin Tahun 2024 kepada masyarakat Panin Year 2024 with targeted funds
dengan target dana yang dihimpun sebesar amounting to Rp 15,000 billion.
Rp 15.000 miliar.
Pada tanggal 5 Juli 2024, Bank On July 5, 2024, the Bank issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan IV Continuous Bonds IV Bank Panin Phase
Bank Panin Tahap I Tahun 2024 dengan I Year 2024 with a nominal value of
nilai nominal sebesar Rp 50.000 juta. Rp 50,000 million. On July 8, 2024, all of
Pada tanggal 8 Juli 2024, seluruh obligasi the bonds have been listed on the
tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia Stock Exchange. These bonds
Indonesia. Obligasi ini akan jatuh tempo will due on July 5, 2029.
pada tanggal 5 Juli 2029.
Pada tanggal 8 Oktober 2024, Bank On October 8, 2024, the Bank issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan IV Continuous Bonds IV Bank Panin Phase
Bank Panin Tahap II Tahun 2024 dengan II Year 2024 with a nominal value of
nilai nominal sebesar Rp 3.910.000 juta Rp 3,910,000 million and all of the bonds
dan seluruh obligasi tersebut telah have been listed on the Indonesia Stock
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia. Exchange. These bonds will due on
Obligasi ini akan jatuh tempo pada tanggal October 8, 2029.
8 Oktober 2029.
Pada tanggal 4 September 2025, Bank On September 4, 2025, the Bank issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan IV Continuous Bonds IV Bank Panin Phase
Bank Panin Tahap III Tahun 2025 Seri A III Year 2025 Series A with a nominal
dengan nilai nominal sebesar value of Rp 2,154,000 million and all of
Rp 2.154.000 juta dan seluruh obligasi the bonds have been listed on the
tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia Stock Exchange. These bonds
Indonesia. Obligasi ini akan jatuh tempo will due on September 4, 2028.
pada tanggal 4 September 2028.
- 11 -
PaninBank 2025 Annual Report 713
Page 716
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 4 September 2025, Bank On September 4, 2025, the Bank issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan IV Continuous Bonds IV Bank Panin Phase
Bank Panin Tahap III Tahun 2025 Seri B III Year 2025 Series B with a nominal
dengan nilai nominal sebesar value of Rp 1,046,000 million and all of
Rp 1.046.000 juta dan seluruh obligasi the bonds have been listed on the
tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia Stock Exchange. These bonds
Indonesia. Obligasi ini akan jatuh tempo will due on September 4, 2030.
pada tanggal 4 September 2030.
Pada tanggal 26 Februari 2026, Bank On February 26, 2026, the Bank will
akan menerbitkan Obligasi Berkelanjutan issued Continuous Bonds IV Bank Panin
IV Bank Panin Tahap IV Tahun 2026 Seri Phase IV Year 2026 Series A with a
A dengan nilai nominal sebesar nominal value of Rp 1,708,000 million
Rp 1.708.000 juta dan seluruh obligasi and all of the bonds will be listed on the
tersebut akan dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia Stock Exchange. These
Indonesia. Obligasi ini akan jatuh tempo bonds will due on February 25, 2029.
pada tanggal 25 Februari 2029.
Pada tanggal 26 Februari 2026, Bank On February 26, 2026, the Bank will
akan menerbitkan Obligasi Berkelanjutan issued Continuous Bonds IV Bank Panin
IV Bank Panin Tahap IV Tahun 2026 Seri Phase IV Year 2026 Series B with a
B dengan nilai nominal sebesar nominal value of Rp 1,004,000 million
Rp 1.004.000 juta dan seluruh obligasi and all of the bonds will be listed on the
tersebut akan dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia Stock Exchange. These
Indonesia. Obligasi ini akan jatuh tempo bonds will due on February 25, 2031.
pada tanggal 25 Februari 2031.
Penawaran Umum Obligasi Subordinasi Public Offering of Subordinated Bonds
Pada tanggal 27 Juni 2024, Bank memperoleh On June 27, 2024, the Bank obtained the
pernyataan efektif dari Dewan Komisioner notice of effectivity from the Board of
Otoritas Jasa Keuangan dengan surat No. S- Commissioner of Financial Services Authority
85/D.04/2024 untuk melakukan penawaran in the letter No. S-85/D.04/2024 to conduct
umum berkelanjutan Obligasi Subordinasi public offering of Continuous Subordinated
Berkelanjutan IV Bank Panin Tahun 2024 Bonds IV Bank Panin Year 2024 with targeted
kepada masyarakat dengan target dana yang funds amounting to Rp 8,000 billion.
dihimpun sebesar Rp 8.000 miliar.
Pada tanggal 5 Juli 2024, Bank On July 5, 2024, the Bank issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi Continuous Subordinated Bonds IV
Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap I Bank Panin Phase I Year 2024 with a
Tahun 2024 dengan nilai nominal sebesar nominal value of Rp 50,000 million. On
Rp 50.000 juta. Pada tanggal 8 Juli 2024, July 8, 2024, all of the subordinated
seluruh obligasi subordinasi tersebut telah bonds have been listed on the Indonesia
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia. Stock Exchange. These bonds will due
Obligasi ini akan jatuh tempo pada on July 5, 2031.
tanggal 5 Juli 2031.
Pada tanggal 8 Juni 2018, Bank memperoleh On June 8, 2018, the Bank obtained the
pernyataan efektif dari Dewan Komisioner notice of effectivity from the Board of
Otoritas Jasa Keuangan dengan surat Commissioners of Financial Services
No. S-69/D.04/2018 untuk melakukan Authority in the letter No. S-69/D.04/2018 to
penawaran umum berkelanjutan Obligasi conduct public offering of Continuous
Subordinasi Berkelanjutan III Bank Panin Subordinated Bonds III Bank Panin Year
Tahun 2018 kepada masyarakat dengan target 2018 with targeted funds amounting to
dana yang dihimpun sebesar Rp 6.000 miliar. Rp 6,000 billion.
Pada tanggal 3 Juli 2018, Bank On July 3, 2018, the Bank issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi Continuous Subordinated Bonds III Bank
Berkelanjutan III Bank Panin Tahap I Panin Phase I Year 2018 with a nominal
Tahun 2018 dengan nilai nominal sebesar value of Rp 1,302 billion. On July 4,
Rp 1.302 miliar. Pada tanggal 4 Juli 2018, 2018, all of the subordinated bonds have
seluruh obligasi subordinasi tersebut telah been listed on the Indonesia Stock
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia. Exchange. These subordinated bonds
Obligasi subordinasi ini telah jatuh tempo has matured and repaid on July 3, 2025.
dan dilunasi pada tanggal 3 Juli 2025.
- 12 -
714 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 717
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 17 Juni 2016, Bank memperoleh On June 17, 2016, the Bank obtained the
pernyataan efektif dari Dewan Komisioner notice of effectivity from the Board of
Otoritas Jasa Keuangan dengan surat Commissioners of Financial Services
No. S-299/D.04/2016 untuk melakukan Authority in the letter No. S-299/D.04/2016 to
penawaran umum berkelanjutan Obligasi conduct public offering of Continuous
Subordinasi Berkelanjutan II Bank Panin Subordinated Bonds II Bank Panin Phase I
Tahap I Tahun 2016 kepada masyarakat Year 2016 with targeted funds amounting to
dengan target dana yang dihimpun sebesar Rp 2,500 billion.
Rp 2.500 miliar.
Pada tanggal 17 Maret 2017, Bank On March 17, 2017, the Bank issued
menerbitkan Obligasi Subordinasi continuous Subordinated Bonds II Bank
Berkelanjutan II Bank Panin Tahap II Panin Phase II Year 2016 with a
Tahun 2016 dengan nilai nominal sebesar nominal value of Rp 2,400 billion.
Rp 2.400 miliar. Pada tanggal On March 20, 2017, all of the
20 Maret 2017, seluruh obligasi subordinated bonds have been listed on
subordinasi tersebut telah dicatatkan pada the Indonesia Stock Exchange. These
Bursa Efek Indonesia. Obligasi subordinated bonds has matured on
subordinasi ini telah jatuh tempo pada March 17, 2024 and repaid on
17 Maret 2024 dan dilunasi pada tanggal March 15, 2024.
15 Maret 2024.
2. PENERAPAN STANDAR AKUNTANSI 2. ADOPTION OF NEW AND REVISED
KEUANGAN BARU DAN REVISI (PSAK) DAN STATEMENTS OF FINANCIAL ACCOUNTING
INTERPRETASI STANDAR AKUNTANSI STANDARDS (“PSAK”) AND INTERPRETATIONS
KEUANGAN (ISAK) OF PSAK (“ISAK”)
a. Amandemen/Penyesuaian Standar yang a. Amendments/Improvements to Standards
Berlaku Efektif pada Tahun Berjalan Effective in the Current Year
Dalam tahun berjalan, Grup telah menerapkan In the current year, the Group has applied a
sejumlah amendemen/ penyesuaian PSAK number of amendments/ improvements to
yang relevan dengan operasinya dan efektif PSAK that are relevant to its operations and
untuk periode akuntansi yang dimulai pada atau effective for accounting period beginning on or
setelah 1 Januari 2025. Penerapan atas PSAK after January 1, 2025. The adoption of these
baru/ revisi tidak mengakibatkan perubahan new/ revised PSAKs does not result in changes
atas kebijakan akuntansi Grup dan tidak to the Group’s accounting policies and has no
memiliki dampak material terhadap jumlah yang material effect on the amounts reported in
dilaporkan dalam laporan keuangan these consolidated financial statements.
konsolidasian.
b. Standar dan Amandemen/ Penyesuaian b. Standards and Amendments/ Improvements
Standar Telah diterbitkan Tapi Belum to Standards Issued Not Yet Adopted
Diterapkan
Pada tanggal persetujuan laporan keuangan At the date of authorization of these
konsolidasian, standar, interpretasi dan consolidated financial statements, the following
amandemen-amandemen atas PSAK yang standard, interpretation and amendments to
relevan bagi Grup, yang telah diterbitkan namun PSAK relevant to the Group were issued but not
belum berlaku efektif, dengan penerapan dini effective, with early application permmited.
diijinkan.
Efektif untuk periode yang dimulai atau setelah Effective for periods beginning on or after
tanggal 1 Januari 2026 January 1, 2026
Amandemen PSAK 338 Kombinasi Bisnis Amendment to PSAK 338 Business
Entitas Sepengendali Combination Under Common Control
Amandemen PSAK 109 Instrumen Amendment to PSAK 109 Financial
Keuangan dan Amandemen PSAK 107 Instruments Keuangan dan Amendment to
Instrumen Keuangan: Pengungkapan PSAK 107 Financial Instruments :
tentang Klasifikasi dan Pengukuran Disclosures on Classification and
Instrumen Keuangan Measurement of Financial Instruments
Penyesuaian Tahunan 2024 SAK Annual Improvement 2024 SAK Indonesia
Indonesia
- 13 -
PaninBank 2025 Annual Report 715
Page 718
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau Effective for periods beginning on or after
setelah tanggal 1 Januari 2027 January 1, 2027
PSAK 118 Penyajian dan Pengungkapan PSAK 118 Presentation and Disclosures
dalam Laporan Keuangan in Financial Statements
Sampai dengan tanggal penerbitan laporan As of the issuance date of the consolidated
keuangan konsolidasian, dampak dari financial statements, the effects of adoption of
penerapan standar, amendemen dan these standards, amendments and
interpretasi tersebut terhadap laporan interpretations on the consolidated financial
keuangan konsolidasian tidak dapat diketahui statements are not known nor reasonably
atau diestimasi oleh manajemen. estimable by management.
3. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICY
MATERIAL INFORMATION
a. Pernyataan Kepatuhan a. Statement of Compliance
Laporan keuangan konsolidasian Grup The consolidated financial statements of the
disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Group have been prepared in accordance
Keuangan di Indonesia dan Standar Akuntansi with Indonesian Financial Accounting
Keuangan Syariah untuk entitas anak yang Standards and Sharia Financial Accounting
bergerak dalam bidang Perbankan Syariah, Standards for the subsidiary operates in
dan peraturan Bapepam-LK No. VIII.G.7 Sharia Banking and the Bapepam-LK
tentang Pedoman Penyajian dan Regulation No. VIII.G.7 regarding the
Pengungkapan Laporan keuangan Emiten Guideline for Financial Statement
atau Perusahaan Publik. Presentation and Disclosure of Issuers or
Public Entities.
b. Dasar Penyusunan b. Basis of Preparation
Sesuai dengan PSAK 101, dasar penyusunan In accordance with PSAK 101, the
laporan keuangan konsolidasian adalah biaya consolidated financial statements have been
historis, kecuali revaluasi atas aset tetap dan prepared on the historical cost basis except
instrumen keuangan tertentu yang diukur pada for the revaluation of premises and certain
jumlah revaluasian atau nilai wajar pada setiap financial instruments that are measured at
akhir periode pelaporan, yang dijelaskan revalued amounts or fair values at the end of
dalam kebijakan akuntansi di bawah ini. each reporting period, as explained in the
accounting policies below.
Biaya historis umumnya didasarkan pada nilai Historical cost is generally based on the fair
wajar dari imbalan yang diberikan dalam value of the consideration given in exchange
pertukaran barang dan jasa. for goods and services.
Sesuai dengan PSAK 113, nilai wajar adalah In accordance with PSAK 113, fair value is
harga yang akan diterima untuk menjual suatu the price that would be received to sell an
aset atau harga yang akan dibayar untuk asset or paid to transfer a liability in an
mengalihkan suatu liabilitas dalam suatu orderly transaction between market
transaksi teratur antara pelaku pasar pada participants at the measurement date.
tanggal pengukuran.
Sesuai dengan PSAK 207, laporan arus kas In accordance PSAK 207, the consolidated
konsolidasian disusun dengan menggunakan statements of cash flows is prepared using
metode langsung dengan mengelompokkan the direct method with classifications of cash
arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan flows into operating, investing and financing
pendanaan. Kas dan setara kas terdiri dari activities. Cash and cash equivalents consist
kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank of cash on hand, demand deposits with Bank
lain dan penempatan pada Bank Indonesia Indonesia, demand deposits with other banks
dan bank lain yang jatuh tempo dalam waktu and placements with Bank Indonesia and
tiga bulan atau kurang dari tanggal other banks with maturities of three months or
perolehannya dan yang tidak dijaminkan serta less from the date of placement and not
tidak dibatasi penggunaannya. pledged or restricted.
- 14 -
716 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 719
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Sesuai dengan PSAK 201, direksi memiliki, In accordance PSAK 201, the directors have,
pada saat persetujuan laporan keuangan at the time of approving the consolidated
konsolidasian, suatu ekspektasi yang financial statements, a reasonable
memadai bahwa Grup memiliki sumber daya expectation that the Group has adequate
yang cukup untuk melanjutkan keberadaan resources to continue in operational
operasinya untuk di masa yang akan datang. existence for the foreseeable future. Thus,
Sehingga, mereka melanjutkan penerapan they continue to adopt the going concern
dasar akuntansi kelangsungan usaha dalam basis of accounting in preparing the
penyusunan laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Laporan keuangan entitas anak yang The financial statements of a subsidiary
menjalankan usaha perbankan berdasarkan company engaged in sharia banking have
prinsip syariah disusun berdasarkan been prepared in accordance with the
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan Statement of Financial Accounting Standards
(PSAK) No. 401 tentang ”Penyajian Laporan (PSAK) No. 401 regarding “Presentation of
Keuangan Syariah”. Sharia Financial Statements”.
c. Dasar Konsolidasian c. Basis of Consolidation
Sesuai dengan PSAK 110, laporan keuangan In accordance with PSAK 110, the
konsolidasian menggabungkan laporan consolidated financial statements incorporate
keuangan Bank dan entitas yang dikendalikan the financial statements of the Bank and
oleh Bank dan entitas anak (termasuk entitas entities (including structured entities)
terstruktur). Pengendalian tercapai jika Bank controlled by the Bank and its subsidiaries.
memiliki kekuasaan atas investee; eksposur Control is achieved where the Bank has the
atau hak atas imbal hasil variabel dari power over the investee; is exposed, or has
keterlibatannya dengan investee; dan rights, to variable returns from its involvement
kemampuan untuk menggunakan with the investee; and has the ability to use
kekuasaannya atas investee untuk its power to affect its returns.
mempengaruhi jumlah imbal hasil investor.
Bank menilai kembali apakah Bank The Bank reassesses whether or not it
mengendalikan investee jika fakta dan controls an investee if facts and
keadaan mengindikasikan adanya perubahan circumstances indicate that there are
terhadap satu atau lebih dari tiga elemen changes to one or more of the three elements
pengendalian yang disebutkan di atas. of control listed above.
Ketika Bank memiliki hak suara kurang dari When the Bank has less than a majority of the
mayoritas di-investee, ia memiliki kekuasaan voting rights of an investee, it has power over
atas investee ketika hak suara cukup untuk the investee when the voting rights are
memberinya kemampuan praktis untuk sufficient to give it the practical ability to direct
mengarahkan aktivitas relevan secara sepihak. the relevant activities of the investee
Bank mempertimbangkan seluruh fakta dan unilaterally. The Bank considers all relevant
keadaan yang relevan dalam menilai apakah facts and circumstances in assessing
hak suara Bank cukup untuk memberikan Bank whether or not the Bank’s voting rights in an
kekuasaan, termasuk (i) ukuran kepemilikan investee are sufficient to give it power,
hak suara Bank relatif terhadap ukuran dan including (i) the size of the Bank’s holding of
penyebaran kepemilikan pemilik hak suara voting rights relative to the size and
lain; (ii) hak suara potensial yang dimiliki oleh dispersion of holding of the other vote
Bank, pemegang suara lain atau pihak lain; holders; (ii) potential voting rights held by the
(iii) hak yang timbul dari pengaturan Bank, other vote holders or other parties;
kontraktual lain; dan (iv) setiap fakta dan (iii) rights arising from other contractual
keadaan tambahan apapun mengindikasikan arrangements; and (iv) any additional facts
bahwa Bank memiliki, atau tidak memiliki, and circumstances that indicate that the Bank
kemampuan kini untuk mengarahkan aktivitas has, or does not have, the current ability to
yang relevan pada saat keputusan perlu direct the relevant activities at the time that
dibuat, termasuk pola suara pemilikan dalam decisions need to be made, including voting
RUPS sebelumnya. patterns at previous shareholders’ meetings.
- 15 -
PaninBank 2025 Annual Report 717
Page 720
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Konsolidasi entitas anak dimulai ketika Bank Consolidation of a subsidiary begins when
memperoleh pengendalian atas entitas anak the Bank obtains control over the subsidiary
dan akan dihentikan ketika Bank kehilangan and ceases when the Bank loses control of
pengendalian pada entitas anak. Secara the subsidiary. Specifically, income and
khusus, pendapatan dan beban entitas anak expense of a subsidiary acquired or disposed
diakuisisi atau dijual selama tahun berjalan of during the year are included in the
termasuk dalam laporan laba rugi dan consolidated statements of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain konsolidasian other comprehensive income from the date
dari tanggal diperolehnya pengendalian Bank the Bank gains control until the date when the
sampai tanggal ketika Bank berhenti Bank ceases to control the subsidiary.
mengendalikan entitas anak.
Jika diperlukan, penyesuaian dapat dilakukan When necessary, adjustments are made to
terhadap laporan keuangan entitas anak agar the financial statements of subsidiaries to
kebijakan akuntansi sesuai dengan kebijakan bring their accounting policies in line with the
akuntansi Grup. Group’s accounting policies.
Seluruh aset dan liabilitas dalam intra Grup, All intragroup assets and liabilities, equity,
ekuitas, pendapatan, beban dan arus kas yang income, expenses and cash flows relating to
berkaitan dengan transaksi dalam Grup transactions between members of the Group
dieliminasi secara penuh pada saat are eliminated in full on consolidation.
konsolidasi.
Kepentingan non-pengendali di entitas anak Non-controlling interests in subsidiaries are
diidentifikasi secara terpisah dari ekuitas Grup identified separately from the Group’s equity
yang ada. Kepentingan pemegang saham non- therein. Those interests of non-controlling
pengendali yang merupakan kepentingan stockholders that are present ownership
kepemilikan yang memberikan pemiliknya hak interests entitling their holders to a
terhadap bagian proporsional aset bersih pada proportionate share of net assets upon
saat likuidasi pada awalnya dapat diukur liquidation may initially be measured at fair
sebesar nilai wajar atau bagian proporsional value or at the non-controlling interests’
kepentingan non-pengendali atas nilai wajar proportionate share of the fair value of the
aset bersih teridentifikasi pihak yang diakuisisi. acquiree’s identifiable net assets. The choice
Pilihan pengukuran dibuat untuk masing- of measurement is made on an acquisition-
masing akuisisi. Kepentingan non-pengendali by-acquisition basis. Other non-controlling
lain awalnya diukur sebesar nilai wajar. interests are initially measured at fair value.
Setelah akuisisi, jumlah tercatat kepentingan Subsequent to acquisition, the carrying
non-pengendali adalah jumlah kepentingan amount of non-controlling interests is the
tersebut pada pengakuan awal ditambah amount of those interests at initial recognition
bagian kepentingan non-pengendali dari plus the non-controlling interests’ share of
perubahan selanjutnya di ekuitas. subsequent changes in equity.
Laba rugi dan setiap komponen penghasilan Profit or loss and each component of other
komprehensif lain diatribusikan kepada pemilik comprehensive income are attributed to the
entitas induk dan untuk kepentingan non- owners of the Bank and to the non-controlling
pengendali. Bank juga mengatribusikan total interest. Total comprehensive income of
penghasilan komprehensif entitas anak subsidiaries is attributed to the owners of the
kepada pemilik entitas induk dan kepentingan Bank and the non-controlling interest even if
non-pengendali meskipun hal tersebut this results in the non-controlling interest
mengakibatkan kepentingan non-pengendali having a deficit balance.
memiliki saldo defisit.
Perubahan kepemilikan Grup pada entitas Changes in the Group’s ownership interest in
anak yang tidak mengakibatkan kehilangan existing subsidiaries that do not result in the
pengendalian Grup atas entitas anak dicatat Group losing control over the subsidiaries are
sebagai transaksi ekuitas. Jumlah tercatat dari accounted for as equity transactions. The
kepemilikan Grup dan kepentingan non- carrying amounts of the Group’s interest and
pengendali disesuaikan untuk mencerminkan the non-controlling interest are adjusted to
perubahan kepentingan relatifnya dalam reflect the changes in their relative interest in
entitas anak. Selisih antara jumlah tercatat the subsidiaries. Any difference between the
kepentingan non-pengendali yang disesuaikan amount by which the non-controlling interest
dan nilai wajar imbalan yang dibayar atau are adjusted and the fair value of the
diterima diakui secara langsung dalam ekuitas consideration paid or received is recognized
dan diatribusikan kepada pemilik entitas induk. directly in equity and attributed to owners of
the Bank.
- 16 -
718 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 721
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Ketika Grup kehilangan pengendalian pada When the Group losses control of a
entitas anak, keuntungan atau kerugian diakui subsidiary, a gain or loss recognized in profit
dalam laba rugi dihitung sebagai perbedaan or loss is calculated as the difference
antara (i) agregat nilai wajar pembayaran yang between (i) the aggregate of the fair value of
diterima dan nilai wajar sisa kepemilikan the consideration received and the fair value
(retained interest) dan (ii) jumlah tercatat of any retained interest and (ii) the previous
sebelumnya dari aset (termasuk goodwill), dan carrying amount of the assets (including
liabilitas dari entitas anak dan setiap goodwill), and liabilities of the subsidiary and
kepentingan non-pengendali. Seluruh jumlah any non-controlling interest. All amounts
yang diakui sebelumnya dalam penghasilan previously recognized in other
komprehensif lain yang terkait dengan entitas comprehensive income in relation to that
anak yang dicatat seolah-olah Grup telah subsidiary are accounted for as if the Group
melepaskan secara langsung aset atau had directly disposed of the related assets or
liabilitas terkait entitas anak (yaitu liabilities of the subsidiary (i.e. reclassified to
direklasifikasi ke laba rugi atau ditransfer ke profit or loss or transferred to another
kategori lain dari ekuitas sebagaimana category of equity as specified/permitted by
ditentukan/diizinkan oleh standar akuntansi applicable accounting standards). The fair
yang berlaku). Nilai wajar setiap sisa investasi value of any investment retained in the former
pada entitas anak terdahulu pada tanggal subsidiary at the date when control is lost is
hilangnya pengendalian dianggap sebagai nilai regarded as the fair value on initial
wajar pada saat pengakuan awal untuk recognition for subsequent accounting under
akuntansi berikutnya dalam PSAK 109 PSAK 109 Financial Instruments or, when
Instrumen Keuangan atau, ketika berlaku, applicable, the cost on initial recognition of an
biaya perolehan pada saat pengakuan awal investment in an associate or a joint venture.
dari investasi pada entitas asosiasi atau
ventura bersama.
d. Transaksi dan Penjabaran Laporan d. Foreign Currency Transactions and
Keuangan Dalam Mata Uang Asing Translation
Sesuai dengan PSAK 221, laporan keuangan In accordance with PSAK 221, the individual
individu masing-masing entitas Grup diukur financial statements of each Group entity are
dan disajikan dalam mata uang dari lingkungan measured and presented in the currency of
ekonomi utama dimana entitas beroperasi the primary economic environment in which
(mata uang fungsional). Laporan keuangan the entity operates (its functional currency).
konsolidasian dari Grup dan laporan keuangan The consolidated financial statements of the
individu masing-masing entitas Grup disajikan Group and the individual financial statements
dalam mata uang Rupiah yang merupakan of each Group entity are presented in
mata uang fungsional individu masing-masing Indonesian Rupiah, which is the functional
entitas Grup dan mata uang penyajian untuk currency of the individual financial statement
laporan keuangan konsolidasian. of each Group entity and the presentation
currency for the consolidated financial
statements.
Dalam penyusunan laporan keuangan setiap In preparing the financial statements of each
entitas individual Grup, transaksi dalam mata individual Group entity, transactions in
uang asing selain mata uang fungsional entitas currencies other than the entity’s functional
(mata uang asing) diakui pada kurs yang currency (foreign currencies) are recognized
berlaku pada tanggal transaksi. Pada setiap at the rates of exchange prevailing at the
akhir periode pelaporan, pos moneter dalam dates of the transactions. At the end of each
valuta asing dijabarkan kembali dengan reporting period, monetary items
menggunakan kurs laporan (penutupan) yang denominated in foreign currencies are
ditetapkan oleh Bank Indonesia, yaitu kurs spot retranslated using reporting (closing)
Reuters pada pukul 16.00 WIB untuk exchange rate set by Bank Indonesia, which
mencerminkan kurs yang berlaku pada tanggal is Reuters’ spot rate at 4.00 P.M. Western
tersebut. Pos-pos non-moneter yang diukur Indonesia Time to reflect the rates of
pada nilai wajar dalam valuta asing dijabarkan exchange prevailing at that date. Non-
kembali pada kurs yang berlaku pada tanggal monetary items carried at fair value that are
ketika nilai wajar ditentukan. Pos non-moneter denominated in foreign currencies are
yang diukur dalam biaya historis dalam valuta retranslated at the rates prevailing at the date
asing tidak dijabarkan kembali. Selisih kurs when the fair value was determined. Non-
atas pos moneter diakui dalam laba rugi pada monetary items that are measured in terms of
periode saat terjadinya. historical cost in a foreign currency are not
retranslated. Exchange differences on
monetary items are recognized in profit or
loss in the period in which they arise.
- 17 -
PaninBank 2025 Annual Report 719
Page 722
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
e. Transaksi Pihak-pihak Berelasi e. Transactions with Related Parties
Sesuai dengan PSAK 224, pihak-pihak In accordance with PSAK 224, a related party
berelasi adalah orang atau entitas yang terkait is a person or entity that is related to the
dengan Grup (entitas pelapor): Group (the reporting entity):
a. Orang atau anggota keluarga dekatnya a. A person or a close member of that
mempunyai relasi dengan entitas pelapor person’s family is related to the reporting
jika orang tersebut: entity if that person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
pengendalian bersama atas entitas reporting entity;
pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan atas ii. has significant influence over the
entitas pelapor; atau reporting entity; or
iii. merupakan personil manajemen kunci iii. is a member of the key management
entitas pelapor atau entitas induk dari personnel of the reporting entity or of
entitas pelapor. a parent of the reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to the reporting entity
pelapor jika memenuhi salah satu hal if any of the following conditions applies:
berikut:
i. entitas dan entitas pelapor adalah i. the entity, and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same group (which
sama (artinya entitas induk, entitas means that each parent, subsidiary
anak, dan entitas anak berikutnya and fellow subsidiary is related to the
saling berelasi dengan entitas others).
lainnya).
ii. satu entitas adalah entitas asosiasi ii. one entity is an associate or joint
atau ventura bersama dari entitas lain venture of the other entity (or an
(atau entitas asosiasi atau ventura associate or joint venture of a
bersama yang merupakan anggota member of a group of which the other
suatu kelompok usaha, yang mana entity is a member).
entitas lain tersebut adalah
anggotanya).
iii. kedua entitas tersebut adalah ventura iii. both entities are joint ventures of the
bersama dari pihak ketiga yang sama. same third party.
iv. satu entitas adalah ventura bersama iv. one entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang entity and the other entity is an
lain adalah entitas asosiasi dari entitas associate of the third entity.
ketiga.
v. entitas tersebut adalah suatu program v. the entity is a post-employment
imbalan pasca kerja untuk imbalan benefit plan for the benefit of
kerja dari salah satu entitas pelapor employees of either the reporting
atau entitas yang terkait dengan entity, or an entity related to the
entitas pelapor. Jika entitas pelapor reporting entity. If the reporting entity
adalah entitas yang is it self such a plan the sponsoring
menyelenggarakan program tersebut, employees are also related to the
maka entitas sponsor juga berelasi reporting entity.
dengan entitas pelapor.
vi. entitas yang dikendalikan atau vi. the entity is controlled or jointly
dikendalikan bersama oleh orang controlled by a person identified in
yang diidentifikasi dalam huruf (a). (a).
vii. orang yang diidentifikasi dalam huruf vii. a person identified in (a) (i) has
(a) (i) memiliki pengaruh signifikan significant influence over the entity or
atas entitas atau merupakan personil is a member of the key management
manajemen kunci entitas (atau entitas personnel of the entity (or a parent of
induk dari entitas). the entity).
- 18 -
720 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 723
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
viii. entitas, atau anggota dari kelompok viii. the entity, or any members of a group
yang mana entitas merupakan bagian which it is a part, provides key
dari kelompok tersebut, menyediakan management personnel services to
jasa personil manajemen kunci the reporting entity or to the parent
kepada entitas pelapor atau kepada entity of the reporting entity.
entitas induk dari entitas pelapor.
Transaksi signifikan yang dilakukan dengan Significant transactions with related parties,
pihak-pihak berelasi, baik dilakukan dengan whether or not made at similar terms and
kondisi dan persyaratan yang sama dengan conditions as those done with third parties,
pihak ketiga maupun tidak, diungkapkan pada are disclosed in the consolidated financial
laporan keuangan konsolidasian. statements.
f. Instrumen Keuangan f. Financial Instruments
Sesuai dengan PSAK 109, aset keuangan dan In accordance with PSAK 109, financial
liabilitas keuangan diakui pada laporan posisi assets and financial liabilities are recognized
keuangan konsolidasian pada saat Grup on the consolidated statement of financial
menjadi salah satu pihak dalam ketentuan position when the Group becomes a party to
kontraktual instrumen tersebut. the contractual provisions of the instrument.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan pada Financial assets and financial liabilities are
awalnya diukur pada nilai wajar. Biaya initially measured at fair value. Transaction
transaksi yang dapat diatribusikan secara costs that are directly attributable to the
langsung dengan perolehan atau penerbitan acquisition or issue of financial assets and
aset keuangan dan liabilitas keuangan financial liabilities are added to or deducted
ditambahkan atau dikurangkan dari nilai wajar from the fair value of the financial assets and
aset keuangan dan liabilitas keuangan, jika financial liabilities, as appropriate, on initial
diperlukan, pada pengakuan awal. Biaya recognition. Transaction costs directly
transaksi yang dapat diatribusikan secara attributable to the acquisition of financial
langsung dengan perolehan aset keuangan assets or financial liabilities at fair value
dan liabilitas keuangan pada nilai wajar melalui through profit or loss are recognized
laba rugi diakui langsung pada laba rugi. immediately in profit or loss.
Semua aset keuangan yang diakui selanjutnya All recognized financial assets are measured
diukur secara keseluruhan pada biaya subsequently in their entirety at either
perolehan yang diamortisasi atau nilai wajar, amortized cost or fair value, depending on
tergantung pada klasifikasi aset keuangan the classification of the financial assets.
tersebut.
Klasifikasi aset keuangan Classification of financial assets
Diukur pada biaya perolehan Measured at amortized cost;
diamortisasi;
Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan Measured at fair value through other
komprehensif lain (FVTOCI); comprehensive income (FVTOCI);
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Measured at fair value through profit or
(FVTPL). loss (FVTPL).
Instrumen utang yang memenuhi persyaratan Debt instruments that meet the following
berikut selanjutnya diukur pada biaya conditions are subsequently measured at
perolehan diamortisasi: amortized cost:
aset keuangan dikelola dalam model bisnis the financial asset is held within a
yang bertujuan untuk memiliki aset business model whose objective is to
keuangan dalam rangka mendapatkan arus hold financial assets in order to collect
kas kontraktual; dan contractual cash flows; and
persyaratan kontraktual dari aset keuangan the contractual terms of the financial
menghasilkan arus kas pada tanggal asset give rise on specified dates to cash
tertentu yang semata dari pembayaran flows that are solely payments of
pokok dan bunga (“SPPI”) dari jumlah principal and interest (“SPPI”) on the
pokok terutang. principal amount outstanding.
- 19 -
PaninBank 2025 Annual Report 721
Page 724
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Instrumen utang selanjutnya diukur pada nilai Debt instruments that meet the following
wajar melalui penghasilan komprehensif lain conditions are subsequently measured at fair
(“FVTOCI”), jika memenuhi kedua kondisi value through other comprehensive income
berikut ini: (“FVTOCI”):
aset keuangan dikelola dalam model bisnis the financial asset is held within a
yang tujuannya akan tercapai dengan business model whose objective is
mendapatkan arus kas kontraktual dan achieved by both collecting contractual
menjual aset keuangan; dan cash flows and selling the financial assets;
and
persyaratan kontraktual dari aset keuangan the contractual terms of the financial asset
menghasilkan arus kas pada tanggal give rise on specified dates to cash flows
tertentu yang semata-mata dari that are solely payments of principal and
pembayaran pokok dan bunga dari jumlah interest on the principal amount
pokok terutang. outstanding.
Seluruh aset keuangan lain selanjutnya diukur By default, all other financial assets are
pada nilai wajar melalui laba rugi (“FVTPL”). subsequently measured at fair value through
profit or loss (“FVTPL”).
Meskipun telah disebutkan sebelumnya, Grup Despite the foregoing, the Group may make
dapat menetapkan pilihan tak terbatalkan pada the following irrevocable election/designation
saat pengakuan awal aset keuangan sebagai at initial recognition of a financial asset:
berikut:
menyajikan perubahan selanjutnya nilai may irrevocably elect to present
wajar investasi pada instrumen ekuitas subsequent changes in fair value of an
dalam penghasilan komprehensif lain jika equity investment in other comprehensive
kriteria tertentu dipenuhi (lihat di bawah); income if certain criteria are met (see
dan below); and
menetapkan aset keuangan yang may irrevocably designate a financial
memenuhi kriteria biaya perolehan asset that meets the amortized cost or
diamortisasi atau FVTOCI sebagai diukur FVTOCI criteria as measured at FVTPL if
pada FVTPL, jika penetapan itu doing so eliminates or significantly
mengeliminasi atau mengurangi secara reduces an accounting mismatch (see
signifikan inkonsistensi pengukuran dan below).
pengakuan (accounting mismatch) (lihat di
bawah).
Biaya perolehan diamortisasi dan metode suku Amortized cost and effective interest method
bunga efektif
Metode suku bunga efektif adalah metode The effective interest method is a method of
menghitung biaya perolehan diamortisasi dari calculating the amortized cost of a debt
instrumen utang dan mengalokasikan instrument and of allocating interest income
pendapatan bunga selama periode yang over the relevant period.
relevan.
Untuk instrumen keuangan selain yang dibeli For financial instruments other than
atau berasal dari aset keuangan memburuk, purchased or originated credit-impaired
suku bunga efektif adalah tingkat suku bunga financial assets, the effective interest rate is
yang secara tepat mendiskontokan the rate that exactly discounts estimated
penerimaan kas masa depan (termasuk semua future cash receipts (including all fees and
biaya dan poin yang dibayarkan atau diterima points paid or received that form an integral
yang merupakan bagian yang tidak part of the effective interest rate, transaction
terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya costs and other premiums or discounts)
transaksi dan premi atau diskon lainnya) tidak excluding expected credit losses, through the
termasuk kerugian kredit ekspektasian, melalui expected life of the debt instrument, or,
umur ekspektasian dari instrumen utang, atau, where appropriate, a shorter period, to the
jika tepat, periode yang lebih pendek, ke gross carrying amount of the debt instrument
jumlah tercatat bruto instrumen utang pada on initial recognition. For purchased or
saat pengakuan awal. Untuk aset keuangan originated credit-impaired financial assets, a
yang dibeli atau yang berasal dari aset credit adjusted effective interest rate is
keuangan memburuk, suku bunga efektif yang calculated by discounting the estimated
disesuaikan dengan risiko kredit dihitung future cash flows, including expected credit
dengan mendiskontokan estimasi arus kas losses, to the amortized cost of the debt
masa depan, termasuk estimasi kerugian instrument on initial recognition.
kredit, ke biaya perolehan diamortisasi
instrumen utang pada pengakuan awal.
- 20 -
722 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 725
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset is the
keuangan adalah nilai aset keuangan yang amount at which the financial asset is
diukur pada saat pengakuan awal dikurangi measured at initial recognition minus the
pembayaran pokok, ditambah amortisasi principal repayments, plus the cumulative
kumulatif menggunakan metode suku bunga amortization using the effective interest
efektif dari selisih antara nilai awal dan nilai method of any difference between that initial
jatuh temponya, disesuaikan dengan amount and the maturity amount, adjusted
penyisihan kerugiannya. Di sisi lain, jumlah for any loss allowance. On the other hand,
tercatat bruto aset keuangan adalah biaya the gross carrying amount of a financial
perolehan diamortisasi dari aset keuangan, asset is the amortized cost of a financial
sebelum disesuaikan dengan penyisihan asset before adjusting for any loss
kerugian. allowance.
Bunga diakui dengan menggunakan metode Interest income is recognized using the
suku bunga efektif untuk instrumen utang yang effective interest method for debt
diukur selanjutnya pada biaya perolehan instruments measured subsequently at
diamortisasi dan pada FVTOCI. Untuk amortized cost and at FVTOCI. For financial
instrumen keuangan lain, kecuali aset instruments other than purchased or
keuangan yang dibeli atau berasal dari aset originated credit-impaired financial assets,
keuangan memburuk, pendapatan bunga interest income is calculated by applying the
dihitung dengan menerapkan suku bunga effective interest rate to the gross carrying
efektif terhadap jumlah tercatat bruto aset amount of a financial asset, except for
keuangan, kecuali aset keuangan yang financial assets that have subsequently
kemudian mengalami penurunan nilai kredit. become credit-impaired. For financial assets
Untuk aset keuangan yang berasal dari aset that have subsequently become credit-
keuangan memburuk, pendapatan bunga impaired, interest income is recognized by
diakui dengan menerapkan suku bunga efektif applying the effective interest rate to the
terhadap biaya perolehan diamortisasi dari amortized cost of the financial asset. If, in
aset keuangan tersebut. Jika pada periode subsequent reporting periods, the credit risk
pelaporan keuangan selanjutnya, risiko kredit on the credit-impaired financial instrument
aset keuangan tersebut membaik sehingga improves so that the financial asset is no
aset keuangan tidak lagi mengalami longer credit-impaired, interest income is
penurunan nilai kredit, maka pendapatan recognized by applying the effective interest
bunga diakui dengan menerapkan suku bunga rate to the gross carrying amount of the
efektif terhadap jumlah tercatat bruto aset financial asset.
keuangan.
Untuk aset keuangan yang dibeli atau berasal For purchased or originated credit-impaired
dari aset keuangan memburuk, Grup financial assets, the Group recognizes
mengakui pendapatan bunga dengan interest income by applying the credit-
menerapkan suku bunga efektif yang adjusted effective interest rate to the
disesuaikan dengan risiko kredit atas biaya amortized cost of the financial asset from
perolehan diamortisasi dari aset keuangan initial recognition. The calculation does not
sejak pengakuan awal. Perhitungan tidak revert to the gross basis even if the credit risk
kembali ke basis bruto bahkan jika risiko kredit of the financial asset subsequently improves
dari aset keuangan selanjutnya membaik so that the financial asset is no longer credit-
sehingga aset keuangan tidak lagi mengalami impaired.The Bank does not have purchased
penurunan kredit. Bank tidak memiliki aset or originated credit-impaired financial assets.
keuangan yang dibeli atau berasal dari aset
keuangan yang memburuk.
Pendapatan bunga diakui dalam laba rugi dan Interest income is recognized in profit or loss
dimasukkan dalam pos “Bunga yang and is included in the "Interest earned" line
diperoleh”. item.
- 21 -
PaninBank 2025 Annual Report 723
Page 726
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Instrumen utang diklasifikasikan pada FVTOCI Debt instruments classified as at FVTOCI
Efek utang yang dimiliki oleh Grup Debt securities held by the Group are
diklasifikasikan sebagai FVTOCI. Nilai wajar classified as at FVTOCI. Fair value is
ditentukan dengan cara yang dijelaskan dalam determined in the manner described in
Catatan 54. Efek utang pada awalnya diukur Note 54. The debt securities are initially
pada nilai wajar ditambah dengan biaya measured at fair value plus transaction
transaksi. Selanjutnya, perubahan nilai costs. Subsequently, changes in the carrying
tercatat pada efek utang tersebut sebagai amount of these debt securities as a result of
akibat dari keuntungan dan kerugian selisih foreign exchange gains and losses,
kurs, keuntungan atau kerugian penurunan impairment gains or losses, and interest
nilai, dan pendapatan bunga yang dihitung income calculated using the effective interest
dengan menggunakan metode suku bunga method are recognized in profit or loss. The
efektif, diakui dalam laba rugi. Jumlah yang amounts that are recognized in profit or loss
diakui dalam laba rugi akan sama dengan jika are the same as the amounts that would
efek utang ini diukur pada biaya perolehan have been recognized in profit or loss if these
diamortisasi. Semua perubahan lain dalam debt securities had been measured at
nilai tercatat dari efek utang diakui dalam amortized cost. All other changes in the
penghasilan komprehensif lain dan carrying amount of these debt securities are
diakumulasikan dalam perubahan nilai wajar recognized in other comprehensive income
atas efek yang diukur pada nilai wajar melalui and accumulated under changes in fair value
penghasilan kompehensif lain. Jika efek utang on marketable securities measured at fair
ini dihentikan pengakuannya, keuntungan atau value through other comprehensive income.
kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui When these debt securities are
dalam penghasilan komprehensif lain akan derecognized, the cumulative gains or losses
direklasifikasi ke laba rugi. previously recognized in other
comprehensive income are reclassified to
profit or loss.
Instrumen ekuitas yang ditetapkan pada Equity instruments designated as at FVTOCI
FVTOCI
Pada pengakuan awal, Grup dapat membuat On initial recognition, the Group may make
pilihan yang tidak terbatalkan (atas dasar an irrevocable election (on an instrument-by-
instrumen per instrumen) untuk menetapkan instrument basis) to designate investments in
investasi dalam instrumen ekuitas pada equity instruments as at FVTOCI.
FVTOCI. Penetapan pada FVTOCI tidak Designation at FVTOCI is not permitted if the
diizinkan jika investasi ekuitas dimiliki untuk equity investment is held for trading or if it is
diperdagangkan atau jika merupakan imbalan a contingent consideration recognized by an
kontinjensi yang diakui oleh pihak pengakusisi acquirer in a business combination.
dalam suatu kombinasi bisnis.
Aset keuangan tersedia untuk diperdagangkan A financial asset is held for trading if:
jika:
Diperoleh untuk tujuan dijual dalam waktu it has been acquired principally for the
dekat; atau purpose of selling it in the near term; or
Pada pengakuan awal, merupakan bagian on initial recognition it is part of a portfolio
dari portofolio instrumen keuangan yang of identified financial instruments that the
diidentifikasi dimana dikelola bersama Group manages together and has
oleh Grup dan memiliki bukti pola evidence of a recent actual pattern of
pengambilan actual laba jangka pendek; short-term profit-taking; or
atau
Merupakan derivatif (kecuali untuk it is a derivative (except for a derivative
derivatif yang merupakan kontrak jaminan that is a financial guarantee contract or a
keuangan atau instrument lindung nilai designated and effective hedging
yang ditunjuk dan efektif). instrument).
- 22 -
724 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 727
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Investasi dalam instrumen ekuitas di FVTOCI Investments in equity instruments at FVTOCI
pada awalnya diukur pada nilai wajar ditambah are initially measured at fair value plus
biaya transaksi. Selanjutnya, nilai wajar transaction costs. Subsequently, they are
tersebut diukur pada nilai wajar dengan measured at fair value with gains and losses
mengakui keuntungan dan kerugian yang arising from changes in fair value recognized
timbul dari perubahan nilai wajar dalam in other comprehensive income and
penghasilan komprehensif lain dan accumulated in the investments revaluation
diakumulasi dalam cadangan revaluasi reserve. The cumulative gain or loss is not
investasi. Keuntungan atau kerugian kumulatif reclassified to profit or loss on disposal of the
tidak direklasifikasi ke laba rugi atas pelepasan equity investments, instead, it is transferred
investasi ekuitas, melainkan dialihkan ke saldo to retained earnings.
laba.
Dividen atas investasi pada instrumen ekuitas Dividends on these investments in equity
tersebut diakui dalam laba rugi sesuai dengan instruments are recognized in profit or loss in
PSAK 109, kecuali jika dividen tersebut secara accordance with PSAK 109, unless the
jelas mewakili pemulihan dari sebagian biaya dividends clearly represent a recovery of part
investasi. Dividen disertakan dalam pos of the cost of the investment. Dividends are
“Pendapatan Operasional Lainnya - Lainnya” included in the “Other Operating Revenues -
(Catatan 39) dalam laba rugi. Others” line item (Notes 39) in profit or loss.
Grup menetapkan semua investasi pada The Group designated all investments in
instrumen ekuitas yang tidak dimiliki untuk equity instruments that are not held for
diperdagangkan pada FVTOCI ketika trading as at FVTOCI on initial recognition.
pengakuan awal.
Aset keuangan pada FVTPL Financial assets at FVTPL
Aset keuangan yang tidak memenuhi kriteria Financial assets that do not meet the criteria
yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi for being measured at amortized cost or
atau FVTOCI (di atas) diukur pada FVTPL, FVTOCI (above) are measured at FVTPL,
khususnya: specifically:
Investasi dalam instrumen ekuitas Investments in equity instruments are
diklasifikasi sebagai FVTPL, kecuali Grup classified as at FVTPL, unless the Group
menetapkan investasi ekuitas yang dimiliki designates an equity investment that is
tidak untuk diperdagangkan dan bukan neither held for trading nor a contingent
merupakan imbalan kontinjen dari consideration arising from a business
kombinasi bisnis, sebagai FVTOCI pada combination as at FVTOCI on initial
pengakuan awal (di atas). recognition (above).
Instrumen utang yang tidak memenuhi Debt instruments that do not meet the
kriteria biaya perolehan diamortisasi atau amortized cost criteria or the FVTOCI
FVTOCI (di atas) diklasifikasi sebagai criteria (above) are classified as at
FVTPL. Sebagai tambahan, instrumen FVTPL. In addition, debt instruments that
utang yang memenuhi kriteria biaya meet either the amortized cost criteria or
perolehan diamortisasi dan FVTOCI dapat the FVTOCI criteria may be designated
ditetapkan sebagai FVTPL pada saat as at FVTPL upon initial recognition if
pengakuan awal apabila penetapan such designation eliminates or
tersebut mengeliminasi atau mengurangi significantly reduces a measurement or
secara signifikan inkonsistensi recognition inconsistency (so called
pengukuran dan pengakuan (yang disebut ‘accounting mismatch’) that would arise
“inkonsistensi akuntansi”) pengukuran dan from measuring assets or liabilities or
pengakuan yang timbul dari pengukuran recognizing the gains and losses on
aset atau liabilitas atau pengakuan them on different bases.
keuntungan dan kerugian dengan basis
berbeda.
Aset keuangan pada FVTPL diukur pada nilai Financial assets at FVTPL are measured at
wajar pada setiap tanggal pelaporan. fair value at the end of each reporting period,
Keuntungan atau kerugian diakui dalam laba with any fair value gains or losses recognized
rugi termasuk dividen atau bunga yang in profit or loss includes any dividend or
diperoleh atas aset keuangan dan dimasukkan interest earned on the financial asset and is
dalam pos “Keuntungan Bersih Penjualan included in the “Net Gain on Sale of
Efek” (Catatan 37). Nilai wajar ditentukan Securities” (Note 37). Fair value is
dengan cara yang dijelaskan dalam determined in the manner described in
Catatan 54. Note 54.
- 23 -
PaninBank 2025 Annual Report 725
Page 728
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Keuntungan dan kerugian kurs mata uang Foreign exchange gains and losses
asing
Jumlah tercatat aset keuangan dalam mata The carrying amount of financial assets that
uang asing ditentukan dalam mata uang are denominated in a foreign currency is
tersebut dan dijabarkan dengan menggunakan determined in that foreign currency and
kurs spot pada setiap tanggal pelaporan. translated at the spot rate at the end of each
Secara spesifik: reporting period. Specifically:
Untuk aset keuangan diukur pada biaya For financial assets measured at
perolehan diamortisasi yang bukan amortized cost that are not part of a
merupakan bagian dari hubungan lindung designated hedging relationship,
nilai ditetapkan, selisih kurs diakui dalam exchange differences are recognized in
laba rugi; profit or loss;
Untuk instrumen utang diukur pada For debt instruments measured at
FVTOCI yang bukan merupakan bagian FVTOCI that are not part of a designated
dari hubungan lindung nilai ditetapkan, hedging relationship, exchange
selisih kurs atas biaya perolehan differences on the amortized cost of the
diamortisasi dari instrumen hutang diakui debt instrument are recognized in profit
dalam laba rugi. Perbedaan nilai tukar or loss. Other exchange differences are
lainnya diakui pada penghasilan recognized in other comprehensive
komprehensif lain dalam perubahan nilai income in the changes in fair value on
wajar atas efek yang diukur pada nilai marketable securities measured at fair
wajar melalui penghasilan kompehensif value through other comprehensive
lain; income;
Untuk aset keuangan diukur pada FVTPL For financial assets measured at FVTPL
yang bukan merupakan bagian dari that are not part of a designated hedging
hubungan lindung nilai ditetapkan, selisih relationship, exchange differences are
kurs diakui dalam laba rugi; dan recognized in profit or loss; and
Untuk instrumen ekuitas diukur pada For equity instruments measured at
FVTOCI, selisih kurs diakui pada FVTOCI, exchange differences are
penghasilan komprehensif lain dalam recognized in other comprehensive
perubahan nilai wajar atas efek yang income in the changes in fair value on
diukur pada nilai wajar melalui marketable securities measured at fair
penghasilan kompehensif lain. value through other comprehensive
income.
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
PSAK 109 memperkenalkan metode PSAK 109 introduces the expected credit loss
kerugian kredit ekspektasian yang lebih method which is more forward looking at
melihat ke depan dalam mengukur penurunan measuring impairment of financial
nilai instrumen keuangan (expected loss). instruments (expected loss). At each
Setiap tanggal pelaporan, Grup menilai reporting date, the Group assesses whether
apakah risiko kredit atas instrumen keuangan credit risk on financial instruments has
telah meningkat secara signifikan sejak increased significantly since initial recognition
pengakuan awal menggunakan informasi using reasonable and supportable
forward-looking yang wajar dan terdukung information. The Group measures the
(reasonable and supportable information). allowance for possible losses on financial
Grup mengukur penyisihan kerugian instruments at the amount of expected credit
instrumen keuangan sejumlah kerugian kredit losses throughout their life or 12 months in
ekspektasian sepanjang umurnya atau accordance with the level of credit risk.
12 bulan sesuai dengan tingkat risiko
kreditnya.
- 24 -
726 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 729
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur Lifetime ECL represents the expected credit
merupakan kerugian kredit ekspektasian yang losses that will result from all possible default
timbul dari seluruh kemungkinan peristiwa events over the expected life of a financial
gagal bayar selama perkiraan umur instrumen instrument. In contrast, 12-months ECL
keuangan. Sebaliknya, ECL 12 bulan mewakili represents the portion of lifetime ECL that is
porsi ECL sepanjang umur yang timbul dari expected to result from default events on a
peristiwa gagal bayar pada instrumen financial instrument that are possible within
keuangan yang mungkin terjadi dalam 12 months after the reporting date.
12 bulan setelah tanggal pelaporan.
Peningkatan risiko kredit secara signifikan Significant increase in credit risk
Dalam menilai apakah risiko kredit pada In assessing whether the credit risk on a
instrumen keuangan telah meningkat secara financial instrument has increased
signifikan sejak pengakuan awal, Grup significantly since initial recognition, the
membandingkan risiko gagal bayar yang Group compares the risk of a default
terjadi pada instrumen keuangan pada tanggal occurring on the financial instrument as at the
pelaporan dengan risiko gagal bayar yang reporting date with the risk of a default
terjadi pada instrumen keuangan pada tanggal occurring on the financial instrument as at the
pengakuan awal. Dalam melakukan penilaian, date of initial recognition. In making this
Grup mempertimbangkan baik informasi assessment, the Group considers both
kuantitatif maupun kualitatif yang wajar dan quantitative and qualitative information that is
mendukung, termasuk pengalaman historis reasonable and supportable, including
dan informasi bersifat perkiraan masa depan, historical experience and forward-looking
yang tersedia tanpa biaya atau upaya information that is available without undue
berlebihan. Informasi masa depan yang cost or effort. Forward-looking information
dipertimbangkan mencakup prospek masa considered includes the future prospects of
depan industri di mana debitur Grup the industries in which the Group’s debtors
beroperasi, yang diperoleh dari laporan ahli operate, obtained from economic expert
ekonomi, analis keuangan, badan pemerintah reports, financial analysts, government and
dan organisasi serupa lainnya, serta other similar organizations, as well as
pertimbangan berbagai sumber eksternal consideration of various external sources of
aktual dan prakiraan informasi ekonomi yang actual and forecast economic information that
terkait dengan operasi inti Grup. relate to the Group’s core operations.
Jika informasi bersifat perkiraan masa depan If reasonable and supportable forward-
(forward-looking) yang wajar dan terdukung looking information is available without undue
tersedia tanpa biaya atau upaya berlebihan, cost or effort, the Bank cannot rely solely on
Bank tidak bisa hanya bergantung pada delinquent information to determine whether
informasi tunggakan dalam menentukan credit risk has increased significantly since
apakah risiko kredit telah meningkat secara initial recognition. However, when information
signifikan sejak pengakuan awal. Akan tetapi, that is more forward-looking than the status
ketika informasi yang lebih bersifat perkiraan of arrears (either individually or collectively) is
masa depan (forward-looking) daripada status not available without undue cost or effort, the
tunggakan (baik secara individu maupun Bank may use the arrears information
kolektif) tidak tersedia tanpa biaya atau upaya referred to determine whether there is a
berlebihan, Bank dapat menggunakan significant increase in credit risk since the
informasi tunggakan yang dimaksud untuk initial recognition.
menentukan apakah terdapat peningkatan
risiko kredit secara signifikan sejak pengakuan
awal.
Terlepas dari hasil penilaian di atas, Grup Irrespective of the outcome of the above
membuat praduga risiko kredit aset keuangan assessment, the Group presumes that the
telah meningkat signifikan sejak pengakuan credit risk on a financial asset has increased
awal ketika pembayaran kontraktual significantly since initial recognition when
tertunggak lebih dari 30 hari, kecuali jika Grup contractual payments are more than 30 days
memiliki informasi yang wajar dan terdukung past due, unless the Group has reasonable
yang menunjukkan hal sebaliknya. and supportable information that
demonstrates otherwise.
- 25 -
PaninBank 2025 Annual Report 727
Page 730
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Meskipun demikian, Grup mengasumsikan Despite the foregoing, the Group assumes
bahwa risiko kredit pada instrumen keuangan that the credit risk on a financial instrument
tidak meningkat secara signifikan sejak has not increased significantly since initial
pengakuan awal jika instrumen keuangan recognition if the financial instrument is
tersebut ditetapkan memiliki risiko kredit yang determined to have low credit risk at the
rendah pada tanggal pelaporan. Instrumen reporting date. A financial instrument is
keuangan bertekad memiliki risiko kredit determined to have low credit risk if:
rendah jika:
1. instrumen keuangan memiliki risiko gagal 1. the financial instrument has a low risk of
bayar yang rendah; default;
2. debitur memiliki kapasitas yang kuat untuk 2. the debtor has a strong capacity to meet
memenuhi kewajiban arus kas its contractual cash flow obligations in
kontraktualnya dalam waktu dekat; dan the near term; and
3. memburuknya kondisi ekonomi dan bisnis 3. adverse changes in economic and
dalam jangka panjang dapat, tetapi tidak business conditions in the longer term
selalu, menurunkan kemampuan peminjam may, but will not necessarily, reduce the
untuk memenuhi kewajiban arus kas ability of the borrower to fulfil its
kontraktualnya. contractual cash flow obligations.
Grup menganggap aset keuangan memiliki The Group considers a financial asset to have
risiko kredit rendah ketika aset memiliki low credit risk when the asset has external
peringkat kredit eksternal 'investment grade' credit rating of investment grade in
sesuai dengan definisi yang dipahami secara accordance with the globally understood
global atau jika peringkat eksternal tidak definition or if an external rating is not
tersedia, aset tersebut memiliki peringkat available, the asset has an internal rating of
internal 'performing'. Performing berarti bahwa performing. Performing means that the
rekanan memiliki posisi keuangan yang kuat counterparty has a strong financial position
dan tidak ada jumlah yang tertunggak. and there is no past due amounts.
Untuk kontrak jaminan keuangan, tanggal For financial guarantee contracts, the date
pada saat Grup menjadi salah satu pihak dari that the Group becomes a party to the
komitmen yang tidak dapat dibatalkan irrevocable commitment is considered to be
dianggap sebagai tanggal pengakuan awal the date of initial recognition for the purposes
untuk tujuan penilaian penurunan nilai of assessing the financial instrument for
instrumen keuangan. Dalam menilai apakah impairment. In assessing whether there has
terdapat peningkatan yang signifikan dalam been a significant increase in the credit risk
risiko kredit sejak pengakuan awal kontrak since initial recognition of a financial
jaminan keuangan, Grup mempertimbangkan guarantee contract, the Group considers the
perubahan risiko bahwa debitur tertentu akan changes in the risk that the specified debtor
gagal bayar dalam kontrak tersebut. will default on the contract.
Grup secara teratur memantau efektivitas The Group regularly monitors the
kriteria yang digunakan untuk mengidentifikasi effectiveness of the criteria used to identify
apakah telah terjadi peningkatan risiko kredit whether there has been a significant increase
yang signifikan dan merevisinya jika perlu in credit risk and revises them as appropriate
untuk memastikan bahwa kriteria tersebut to ensure that the criteria are capable of
mampu mengidentifikasi peningkatan risiko identifying significant increase in credit risk
kredit yang signifikan sebelum jumlahnya jatuh before the amount becomes past due.
tempo.
- 26 -
728 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 731
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Definisi gagal bayar Definition of default
Bank menerapkan definisi gagal bayar yang The Bank applies a definition of default that is
konsisten dengan definisi yang digunakan consistent with the definition used for internal
untuk tujuan manajemen risiko kredit internal credit risk management purposes for the
untuk instrumen keuangan yang relevan dan relevant financial instruments and considers
mempertimbangkan indikator kualitatif qualitative indicators (for example: financial
(sebagai contoh: perjanjian keuangan) ketika covenant) when appropriate. However, there
keadaannya sesuai. Akan tetapi, terdapat is a rebuttable presumption that the default
praduga (rebuttable presumption) bahwa does not occur when financial assets are 90
gagal bayar tidak terjadi ketika aset keuangan days in arrears, unless the Bank has
selambat-lambatnya menunggak 90 hari, reasonable and supportable information to
kecuali Bank memiliki informasi yang wajar demonstrate that the lagging default criterion
dan terdukung untuk menunjukkan bahwa is more appropriate. The default definition
lagging default criterion lebih tepat digunakan. used for this purpose is consistently applied
Defnisi gagal bayar yang digunakan untuk to all financial instruments unless such
tujuan ini diterapkan secara konsisten untuk information is available which may indicate a
seluruh instrumen keuangan kecuali informasi more appropriate definition of default for a
tersebut tersedia yang dapat menunjukkan particular financial instrument.
definisi gagal bayar lain lebih tepat untuk
instrumen keuangan tertentu.
Pengukuran risiko kredit berdasarkan risiko Credit risk measurement is based on default
gagal bayar pada tanggal pelaporan dengan risk at the reporting date by considering
mempertimbangkan perubahan risiko gagal changes in default risk that occur during the
bayar yang terjadi selama umur instrumen life of the financial instrument.
keuangan.
Aset keuangan memburuk Credit-impaired financial assets
Aset keuangan mengalami penurunan nilai Financial assets decrease in loan amount
kredit ketika satu atau lebih peristiwa yang when one or more event that has an effect in
memiliki dampak buruk pada estimasi arus kas future cash flow estimation from financial
masa depan dari aset keuangan tersebut telah assets have happened. The proof of financial
terjadi. Bukti bahwa aset keuangan mengalami assets experiencing decrement including the
penurunan nilai termasuk data yang dapat data that can be observe related to the event
diobservasi tentang peristiwa berikut: as follows:
kesulitan keuangan signifikan yang significant financial difficulty of the
dialami penerbit atau peminjam; issuer or counterparty;
pelanggaran kontrak, seperti peristiwa breach of contract, such as default or
gagal bayar atau tunggakan; delinquency in payments;
pihak pemberi pinjaman, untuk alasan lenders, for economic or contractual
ekonomik atau kontraktual sehubungan reason related to financial difficulty
dengan kesulitan keuangan yang dialami experience by borrower, has given the
pihak peminjam, telah memberikan concessions to borrower that will not be
konsesi pada pihak peminjam yang tidak given if the borrower didn’t experience
mungkin diberikan jika pihak peminjam financial difficulty;
tidak mengalami kesulitan tersebut;
terjadi kemungkinan bahwa pihak it is becoming probable that the borrower
peminjam akan dinyatakan pailit atau will enter bankruptcy or other financial
melakukan reorganisasi keuangan reorganization;
lainnya;
hilangnya pasar aktif untuk aset keuangan the disappearance of an active market
itu akibat kesulitan keuangan; atau for that financial asset because of
financial difficulties; or
pembelian atau penerbitan aset keuangan the purchase or origination of a financial
dengan diskon sangat besar yang asset at a deep discount that reflects the
mencerminkan kerugian kredit yang incurred credit losses.
terjadi.
- 27 -
PaninBank 2025 Annual Report 729
Page 732
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Kebijakan penghapusan Write-off policy
Hapus buku merupakan upaya penyelesaian Write-off is an attempt to resolve uncollectible
atas aset keuangan yang tidak dapat ditagih. financial asset. Write-off is an administrative
Hapus buku adalah tindakan administratif action of the Group to write-off the financial
Grup untuk menghapusbukukan aset asset with bad quality and/or financial asset
keuangan yang memiliki kualitas macet with 100% allowance for impairment losses of
dan/atau telah dibentuk cadangan kerugian the debtor's obligation to the Group. Written-
penurunan nilai sebesar 100% dari kewajiban off financial assets are recorded in off-
debitur kepada Grup. Hapus buku aset balance sheet. Financial assets written off
keuangan dicatat pada rekening administratif may still be subject to enforcement activities
(off-balance sheet). Aset keuangan yang under the Group’s recovery procedures,
dihapuskan dapat menjadi subjek aktivitas taking into account legal advice where
paksaan dalam prosedur pemulihan Grup, appropriate. Any recoveries made are
dengan mempertimbangkan nasihat hukum recognized in profit or loss.
yang sesuai. Setiap pemulihan yang terjadi
diakui dalam laba rugi.
Pengukuran dan pengakuan atas kerugian Measurement and recognition of expected
kredit ekspektasian credit losses
Pengukuran kerugian kredit ekspektasian The measurement of expected credit losses
merupakan fungsi dari probability of default is a function of the probability of default (PD),
(PD), loss given default (LGD) (yaitu besarnya loss given default (LGD) (i.e. the magnitude
kerugian jika terjadi gagal bayar) dan eksposur of the loss if there is a default) and the
pada gagal bayar (EAD). Pengukuran risiko exposure at default (EAD). This credit risk
kredit ini merupakan estimasi berdasarkan measurement is an estimate based on
pengalaman historis dengan historical experience by considering
mempertimbangkan faktor makro ekonomi macroeconomic factors as a component of
sebagai komponen forward-looking/predictor forward-looking/predictor.
Perhitungan kerugian kredit ekspektasian Calculation of expected credit loss (ECL)
(ECL) dibagi menjadi 3, yaitu: is divided into 3 stage:
Stage 1 Stage 1
Dalam PSAK 109, Bank membukukan In PSAK 109, Bank records ECL for 12
ECL untuk 12 bulan sejak hari pengakuan months from the day of initial
awal untuk Stage 1. Untuk periode recognition for Stage 1. For the next
selanjutnya, Bank terus memonitor period, Bank continues to monitor
apakah terdapat peningkatan risiko kredit whether there is a significant increase in
yang signifikan dari pengakuan awal. credit risk from initial recognition.
Stage 2 Stage 2
Jika terdapat peningkatan risiko kredit If there is a significant increase in credit
yang signifikan, eksposur akan pindah ke risk, the exposure will move to Stage 2
Stage 2 dimana pencadangan dibukukan where reserves are posted on the ECL
berdasarkan ECL sepanjang umur basis throughout the lifetime of the
eksposur. Sebaliknya, jika terdapat exposure. Conversely, if there is a
perbaikan yang signifikan pada kualitas significant improvement in credit quality,
kredit, eksposur akan pindah kembali ke the exposure will move back to Stage 1.
Stage 1.
Stage 3 Stage 3
Eksposur pada Stage 2 dapat pindah ke Exposures on Stage 2 can move to
Stage 3 jika terdapat bukti penurunan Stage 3 if there is evidence of objective
nilai yang obyektif (contohnya impairment (for example non-
wanprestasi/ gagal bayar) yang performance of contract/ default)
teridentifikasi sejak pengakuan awal. identified from initial recognition.
Cadangan penurunan nilai pada Stage 3 Allowance for impairment on Stage 3 is
didasarkan pada ECL sepanjang umur based on ECL for the life of the
eksposur. Eksposur yang dapat dipulihkan exposure. Recoverable exposures will
akan pindah ke Stage 2 atau Stage 1. move to Stage 2 or Stage 1.
- 28 -
730 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 733
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Untuk aset yang diukur pada biaya perolehan For assets measured at amortized cost, the
diamortisasi, saldo di neraca mencerminkan balance in the balance sheet reflects gross
aset bruto dikurangi kerugian kredit assets less expected credit losses. For debt
ekspektasian. Untuk instrumen utang dalam instruments in the FVTOCI category, the
kategori FVTOCI, saldo di neraca balance in the balance sheet reflects the fair
mencerminkan nilai wajar dari instrumen, value of the instrument, with expected credit
dengan cadangan kerugian kredit loss are included in the movement of other
ekspektasian dibukukan sebagai pergerakan comprehensive income. For undrawn loan
pada penghasilan komprehensif lain. Untuk commitments, the expected credit loss is the
komitmen pinjaman yang belum digunakan, present value of the difference between the
kerugian kredit ekspektasian merupakan nilai contractual cash flows that are due to the
kini dari perbedaan antara arus kas kontraktual Group if the holder of the loan commitment
yang menjadi hak Grup jika pemegang draws down the loan, and the cash flows that
komitmen pinjaman menggunakan pinjaman, the Group expects to receive if the loan is
dan arus kas yang diharapkan diterima oleh drawn down. Expected credit loss for
Grup jika pinjaman digunakan. Kerugian kredit commitments and contingencies are
ekspektasian atas komitmen dan kontinjensi recognized in other liabilities (Notes 27).
diakui pada liabilitas lain-lain (Catatan 27).
Untuk kontrak jaminan keuangan, karena Grup For a financial guarantee contract, as the
diharuskan untuk melakukan pembayaran Group is required to make payments only in
hanya jika debitur gagal bayar sesuai dengan the event of a default by the debtor in
ketentuan instrumen yang dijamin, penyisihan accordance with the terms of the instrument
kerugian yang diharapkan adalah pembayaran that is guaranteed, the expected loss
yang diharapkan untuk mengganti pemegang allowance is the expected payments to
kerugian kredit yang timbul dikurangi jumlah reimburse the holder for a credit loss that it
yang diharapkan akan diterima Grup dari incurs less any amounts that the Group
pemegang, debitur atau pihak lain. expects to receive from the holder, the debtor
or any other party.
Penilaian kualitas aset dan cadangan kerugian Determination of the quality of assets and
penurunan nilai aset tertentu untuk entitas anak allowance for impaiment losses on certain
yang bergerak di bidang perbankan syariah assets for subsidiary which operates in sharia
mengacu kepada Peraturan Otoritas Jasa banking is based on Financial Service
Keuangan No. 2/POJK.03/2022 tanggal Authority Regulation (POJK)
31 Januari 2022 tentang Penilaian Kualitas No. 2/POJK.03/2022 dated January 31, 2022
Aset Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha regarding Asset Quality Rating for Islamic
Syariah, meliputi: giro pada bank umum Banks and Islamic Business Units, applied to:
syariah, penempatan pada bank lain, investasi demand deposits with commercial sharia
pada surat berharga, pinjaman Qardh dan banks, placements with other banks,
pembiayaan Mudharabah dan Musyarakah. investments in marketable securities, Qardh
funds and Mudharabah and Musyarakah
financing.
Berdasarkan peraturan tersebut di atas, aset Based on the above regulation, specified
tertentu (kredit) ditelaah berdasarkan asset (loan) are reviewed based on its quality
kualitasnya dan diklasifikasikan dalam kategori and classified into the following categories
berikut dengan besarnya persentase cadangan with percentage of allowance for impairment
kerugian penurunan nilai: losses:
Persentase Cadangan
Kerugian Penurunan Nilai/
Percentage of Allowance
Klasifikasi for Impairment Losses Classification
Lancar Minimum/Minimum of 1% Current
Dalam perhatian khusus Minimum/Minimum of 5% Special mention
Kurang lancar Minimum/Minimum of 15% Substandard
Diragukan Minimum/Minimum of 50% Doubtful
Macet 100% Loss
Persentase cadangan kerugian penurunan The above percentages are applied to the
nilai di atas diterapkan terhadap saldo setelah outstanding balance of assets less the value
dikurangi dengan nilai agunan sesuai dengan of eligible collateral in line with above
ketentuan tersebut diatas, kecuali untuk aset regulation, except for those classified as
yang diklasifikasikan lancar dan tidak dijamin current and are not secured by cash
dengan agunan tunai. collateral.
- 29 -
PaninBank 2025 Annual Report 731
Page 734
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Sertifikat Wadiah Bank Indonesia (SWBI), surat Bank Indonesia Wadiah Certificates, bonds
berharga yang diterbitkan pemerintah issued by the government based on sharia
berdasarkan prinsip syariah, Sertifikat Bank principle, Bank Indonesia Sharia Certificates
Indonesia Syariah (SBIS) serta bagian aset and part of earning assets which are secured
produktif yang dijamin dengan jaminan with government guarantee do not have
pemerintah tidak dibentuk cadangan kerugian allowance for impairment losses.
penurunan nilai.
Aset dihapusbukukan dari cadangan kerugian Assets written off are charged to the
penurunan nilai pada saat manajemen allowance for impairment losses when
berpendapat bahwa aset tersebut harus management believes that they are definitely
dihapuskan karena secara operasional debitur uncollectible. Recovery of assets previously
sudah tidak mampu membayar dan/atau sulit written off is recorded as an addition to the
untuk ditagih. Penerimaan kembali aset yang allowance for impairment losses during the
telah dihapuskan dicatat sebagai penambahan period.
cadangan kerugian penurunan nilai berjalan.
Penghentian pengakuan aset keuangan Derecognition of financial assets
Grup menghentikan pengakuan aset keuangan The Group derecognizes a financial asset
jika dan hanya jika hak kontraktual atas arus only when the contractual rights to the cash
kas yang berasal dari aset keuangan berakhir, flows from the asset expire, or it transfers the
atau Grup mentransfer aset keuangan dan financial asset and substantially all the risks
secara substansial mentransfer seluruh risiko and rewards of ownership of the asset to
dan manfaat atas kepemilikan aset kepada another entity. If the Group neither transfers
entitas lain. Jika Grup tidak mentransfer serta nor retains substantially all the risks and
tidak memiliki secara substansial seluruh risiko rewards of ownership and continues to
dan manfaat kepemilikan serta masih control the transferred asset, the Group
mengendalikan aset yang ditransfer, maka recognizes its retained interest in the asset
Grup mengakui keterlibatan berkelanjutan atas and an associated liability for amounts it may
aset yang ditransfer dan liabilitas terkait have to pay. If the Group retains substantially
sebesar jumlah yang mungkin harus dibayar. all the risks and rewards of ownership of a
Jika Grup memiliki secara substansial seluruh transferred financial asset, the Group
risiko dan manfaat kepemilikan aset keuangan continues to recognize the financial asset and
yang ditransfer, Grup masih mengakui aset also recognizes a collateralized borrowing for
keuangan dan juga mengakui pinjaman yang the proceeds received.
dijamin sebesar pinjaman yang diterima.
Pada penghentian pengakuan aset keuangan On derecognition of a financial asset
yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, measured at amortized cost, the difference
perbedaan antara nilai tercatat aset dan jumlah between the asset’s carrying amount and the
imbalan yang diterima dan piutang diakui sum of the consideration received and
dalam laba rugi. Selain itu, pada penghentian receivable is recognized in profit or loss. In
pengakuan investasi dalam instrumen utang addition, on derecognition of an investment in
yang diklasifikasikan sebagai FVTOCI, a debt instrument classified as at FVTOCI,
keuntungan atau kerugian kumulatif yang the cumulative gain or loss previously
sebelumnya diakumulasi dalam cadangan accumulated in the investment revaluation
revaluasi investasi, direklasifikasi ke laba rugi. reserve is reclassified to profit or loss. In
Sebaliknya, pada penghentian pengakuan contrast, on derecognition of an investment in
investasi dalam instrumen ekuitas yang telah an equity instrument which the Group has
dipilih Grup pada pengakuan awal untuk diukur elected on initial recognition to measure at
di FVTOCI, keuntungan atau kerugian FVTOCI, the cumulative gain or loss
kumulatif yang sebelumnya diakumulasi dalam previously accumulated in the investment
cadangan revaluasi investasi tidak revaluation reserve is not reclassified to profit
direklasifikasi ke laba rugi, tetapi dipindahkan or loss, but is transferred to retained
ke saldo laba. earnings.
- 30 -
732 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 735
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
g. Liabilitas Keuangan dan Instrumen Ekuitas g. Financial Liabilities and Equity
Instruments
Sesuai dengan PSAK 109, liabilitas keuangan In accordance with PSAK 109, financial
awalnya diukur sebesar nilai wajarnya. Biaya liabilities are initially measured at fair value.
transaksi yang dapat diatribusikan secara Transaction costs that are directly attributable
langsung dengan perolehan atau penerbitan to the acquisition or issue of financial liabilities
liabilitas keuangan (selain liabilitas keuangan (other than financial liabilities at FVTPL) are
yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi) added to or deducted from the fair value of the
ditambahkan atau dikurangkan dari nilai wajar financial liabilities, as appropriate, on initial
liabilitas keuangan, pada pengakuan awal. recognition. Transaction costs directly
Biaya transaksi yang dapat diatribusikan attributable to the acquisition of financial
secara langsung dengan perolehan liabilitas liabilities at FVTPL are recognized
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui immediately in profit or loss.
laba rugi langsung diakui dalam laba rugi.
Klasifikasi sebagai liabilitas atau ekuitas Classification as debt or equity
Instrumen utang dan ekuitas yang diterbitkan Debt and equity instruments issued by the
oleh Grup diklasifikasikan sebagai liabilitas Group are classified as either financial
keuangan atau ekuitas sesuai dengan liabilities or as equity in accordance with the
substansi perjanjian kontraktual dan definisi substance of the contractual arrangements
liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas. entered into and the definitions of a financial
liability and an equity instrument.
Instrumen ekuitas Equity instruments
Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang An equity instrument is any contract that
memberikan hak residual atas aset Grup evidences a residual interest in the assets of
setelah dikurangi dengan seluruh liabilitasnya. an entity after deducting all of its liabilities.
Instrumen ekuitas yang diterbitkan oleh Grup Equity instruments issued by the Group are
dicatat sebesar hasil penerimaan bersih recorded at the proceeds received, net of
setelah dikurangi biaya penerbitan langsung. direct issue costs.
Pembelian kembali instrumen ekuitas Repurchase of the Company’s own equity
Perusahaan (saham treasuri) diakui dan instruments (treasury shares) is recognized
dikurangkan secara langsung dari ekuitas. and deducted directly in equity. No gain or
Keuntungan dan kerugian yang timbul dari loss is recognized in profit or loss on the
pembelian, penjualan, penerbitan atau purchase, sale, issue or cancellation of the
pembatalan instrumen ekuitas Perusahaan Company’s own equity instruments.
tersebut tidak diakui dalam laba rugi.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai Financial liabilities are classified as either “at
FVTPL atau pada biaya perolehan FVTPL” or “at amortized cost”.
diamortisasi.
Liabilitas keuangan yang diukur pada FVTPL Financial liabilities at FVTPL
Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai Financial liabilities are classified as at FVTPL
FVTPL pada saat liabilitas keuangan baik when the financial liability is either held for
dimiliki untuk diperdagangkan atau ditetapkan trading or its designated as at FVTPL.
pada FVTPL.
- 31 -
PaninBank 2025 Annual Report 733
Page 736
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Liabilitas keuangan dimiliki untuk A financial liability is classified as held for
diperdagangkan jika: trading if:
diperoleh terutama untuk tujuan dibeli it has been acquired principally for the
kembali dalam waktu dekat; atau purpose of repurchasing in the near term;
or
pada pengakuan awal merupakan bagian on initial recognition it is part of an
dari portofolio instrumen keuangan tertentu identified portfolio of financial instruments
yang dikelola Grup secara bersama dan that the Group manages together and has
terdapat bukti mengenai pola ambil untung a recent actual pattern of short-term profit-
dalam jangka pendek aktual saat ini; atau taking; or
merupakan derivatif yang tidak ditetapkan it is a derivative that is not designated and
dan tidak efektif sebagai instrumen lindung effective as a hedging instrument.
nilai.
Liabilitas keuangan selain liabilitas keuangan A financial liability other than a financial
yang diperdagangkan dapat ditetapkan liability held for trading may be designated as
sebagai FVTPL pada saat pengakuan awal at FVTPL upon initial recognition, if:
jika:
mengeliminasi atau mengurangi secara such designation eliminates or
signifikan inkonsistensi pengukuran dan significantly reduces a measurement or
pengakuan yang dapat timbul; atau recognition inconsistency that would
otherwise arise; or
liabilitas keuangan membentuk bagian dari the financial liability forms part of a group
kelompok aset keuangan, liabilitas of financial assets or financial liabilities or
keuangan atau keduanya dikelola dan both which is managed and its
kinerjanya dievaluasi berdasarkan nilai performance is evaluated on a fair value
wajar, sesuai dengan manajemen risiko basis in accordance with a documented
atau strategi investasi yang risk management or investment strategy,
didokumentasikan dan informasi tentang and information about the grouping is
kelompok tersebut disediakan secara provided internally on that basis; or
internal; atau
merupakan bagian kontrak yang it forms part of a contract containing one
mengandung satu atau lebih derivatif or more embedded derivatives, and
melekat, dan PSAK 239 atau PSAK 109 PSAK 239 or PSAK 109 permits the entire
mengizinkan seluruh kontrak gabungan combined contract (asset or liability) to be
(aset atau liabilitas) ditetapkan sebagai designated as at FVTPL.
FVTPL.
Pengukuran selanjutnya liabilitas keuangan Subsequent measurement of financial
pada FVTPL liabilities at FVTPL
Liabilitas keuangan pada FVTPL diukur pada Financial liabilities at FVTPL are measured at
nilai wajar, dengan keuntungan atau kerugian fair value, with any gains or losses arising on
yang timbul atas perubahan nilai wajar diakui changes in fair value recognized in profit or
dalam laporan laba rugi. Keuntungan atau loss. The net gain or loss recognized in profit
kerugian bersih yang diakui dalam laba rugi or loss incorporates any interest paid on the
menggabungkan setiap bunga yang financial liability and is included in profit or
dibayarkan atas liabilitas keuangan dan loss.
termasuk dalam laporan laba rugi.
- 32 -
734 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 737
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Namun, untuk liabilitas keuangan yang However, for financial liabilities that are
ditetapkan pada FVTPL, jumlah perubahan designated as at FVTPL, the amount of
nilai wajar liabilitas keuangan yang dapat change in the fair value of the financial liability
diatribusikan pada perubahan risiko kredit that is attributable to changes in the credit risk
liabilitas diakui dalam penghasilan of that liability is recognized in other
komprehensif lain, kecuali jika pengakuan comprehensive income, unless the
dampak risiko kredit di penghasilan recognition of the effects of changes in the
komprehensif lain akan menciptakan atau liability’s credit risk in other comprehensive
memperbesar inkonsistensi akuntansi dalam income would create or enlarge an
laba rugi. Sisa perubahan dari nilai wajar atas accounting mismatch in profit or loss. The
liabilitas diakui dalam laba rugi. Perubahan remaining amount of change in the fair value
nilai wajar yang dapat diatribusikan pada risiko of liability is recognized in profit or loss.
kredit liabilitas keuangan yang diakui dalam Changes in fair value attributable to a
penghasilan komprehensif lain tidak akan financial liability’s credit risk that are
direklasifikasi ke laba rugi; sebaliknya, recognized in other comprehensive income
perubahan tersebut dipindahkan ke saldo laba are not subsequently reclassified to profit or
pada saat penghentian pengakuan liabilitas loss; instead, they are transferred to retained
keuangan. earnings upon derecognition of the financial
liability.
Keuntungan atau kerugian dari kontrak Gains or losses on financial guarantee
jaminan keuangan yang diterbitkan oleh Grup contracts issued by the Group that are
yang ditetapkan oleh Grup sebagai FVTPL designated by the Group as at FVTPL are
diakui dalam laba rugi. Nilai wajar ditentukan recognized in profit or loss. Fair value is
dengan cara yang dijelaskan dalam determined in the manner described in
Catatan 54. Note 54.
Liabilitas keuangan pada biaya perolehan Financial liabilities at amortized cost
diamortisasi
Liabilitas keuangan yang bukan merupakan Financial liabilities that are not 1) contingent
1) imbalan kontinjen dari pihak pengakuisisi consideration of an acquirer in a business
dalam kombinasi bisnis, 2) dimiliki untuk combination, 2) held-for-trading, or
diperdagangkan, atau 3) ditetapkan sebagai 3) designated as at FVTPL, are subsequently
FVTPL, selanjutnya diukur pada biaya measured at amortized cost using the
perolehan diamortisasi dengan menggunakan effective interest method.
metode suku bunga efektif.
Metode suku bunga efektif Effective interest method
Metode suku bunga efektif adalah metode The effective interest method is a method of
yang digunakan untuk menghitung biaya calculating the amortized cost of a financial
perolehan diamortisasi dari liabilitas keuangan liability and of allocating interest expense
dan metode untuk mengalokasikan biaya over the relevant period. The effective interest
bunga selama periode yang relevan. Suku rate is the rate that exactly discounts
bunga efektif adalah suku bunga yang secara estimated future cash payments (including all
tepat mendiskontokan estimasi pembayaran fees and points paid or received that form an
kas masa depan (mencakup seluruh komisi integral part of the effective interest rate,
dan bentuk lain yang dibayarkan dan diterima transaction costs and other premiums or
yang merupakan bagian yang tak terpisahkan discounts) through the expected life of the
dari suku bunga efektif, biaya transaksi dan financial liability, or (where appropriate) a
premium dan diskonto lainnya) selama shorter period to the net carrying amount on
perkiraan umur liabilitas keuangan, atau (jika initial recognition.
lebih tepat) digunakan periode yang lebih
singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih
pada saat pengakuan awal.
Penghentian pengakuan liabilitas keuangan Derecognition of financial liabilities
Grup menghentikan pengakuan liabilitas The Group derecognizes financial liabilities
keuangan, jika dan hanya jika, liabilitas Grup when, and only when, the Group’s obligations
telah dilepaskan, dibatalkan atau kadaluarsa. are discharged, cancelled or have expired.
Selisih antara jumlah tercatat liabilitas The difference between the carrying amount
keuangan yang dihentikan pengakuannya dan of the financial liability derecognized and the
imbalan yang dibayarkan dan utang diakui consideration paid and payable is recognized
dalam laba rugi. in profit or loss.
- 33 -
PaninBank 2025 Annual Report 735
Page 738
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Ketika Grup bertukar dengan pemberi When the Group exchanges with the existing
pinjaman, satu instrumen utang menjadi lender one debt instrument into another one
instrumen lain dengan persyaratan yang with the substantially different terms, such
berbeda secara substansial, pertukaran exchange is accounted for as an
tersebut dicatat sebagai penghapusan extinguishment of the original financial liability
liabilitas keuangan orisinal dan pengakuan and the recognition of a new financial liability.
liabilitas keuangan baru. Demikian pula, Grup Similarly, the Group accounts for substantial
memperhitungkan modifikasi substansial dari modification of terms of an existing liability or
ketentuan liabilitas yang ada atau bagian dari part of it as an extinguishment of the original
liabilitas tersebut sebagai pelepasan liabilitas financial liability and the recognition of a new
keuangan orisinal dan pengakuan liabilitas liability. It is assumed that the terms are
baru. Diasumsikan bahwa persyaratannya substantially different if the discounted
berbeda secara substansial jika nilai kini arus present value of the cash flows under the new
kas yang didiskonto berdasarkan persyaratan terms, including any fees paid net of any fees
yang baru, termasuk setiap fee (imbalan) yang received and discounted using the original
dibayarkan setelah dikurangi setiap fee effective rate is at least 10% different from the
(imbalan) yang diterima dan didiskonto discounted present value of the remaining
menggunakan suku bunga efektif orisinal, cash flows of the original financial liability. If
berbeda sedikitnya 10% dari nilai kini sisa arus the modification is not substantial, the
kas yang didiskonto yang berasal dari liabilitas difference between: (1) the carrying amount
keuangan orisinal. Jika modifikasi tidak of the liability before the modification; and (2)
substansial, maka perbedaan antara: the present value of the cash flows after
(1) jumlah tercatat liabilitas sebelum modification is recognized in profit or loss as
modifikasi; dan (2) nilai kini dari arus kas the modification gain or loss within other
setelah modifikasi, diakui dalam laba rugi gains and losses.
sebagai keuntungan atau kerugian modifikasi
dalam keuntungan dan kerugian lainnya.
h. Saling hapus antar Aset Keuangan dan h. Netting of Financial Assets and Financial
Liabilitas Keuangan Liabilities
Sesuai dengan PSAK 232, aset keuangan dan In accordance with PSAK 232, financial
liabilitas keuangan disalinghapuskan dan nilai assets and financial liabilities are offset and
netonya disajikan dalam laporan poisisi the net amount presented in the consolidated
keuangan konsolidasian jika Grup tersebut statement of financial position when the
memiliki hak yang dapat dipaksakan secara Group has a legally enforceable right to set
hukum untuk melakukan saling hapus atas off the recognized amounts; and intends
jumlah yang telah diakui; dan berintensi untuk either to settle on a net basis, or to realize the
menyelesaikan secara neto atau untuk asset and settle the liability simultaneously. A
merealisasikan aset dan menyelesaikan right to set-off must be available today rather
liabilitasnya secara simultan. Hak saling hapus than being contingent on a future event and
harus ada pada saat ini dan tidak bersifat must be exercisable by any of the
kontinjen atas terjadinya suatu peristiwa di counterparties, both in the normal course of
masa depan dan harus dapat dieksekusi oleh business and in the event of default,
pihak lawan, baik dalam situasi bisnis normal insolvency or bankruptcy.
dan dalam peristiwa gagal bayar, peristiwa
kepailitan atau kebangkrutan.
i. Nilai Wajar i. Fair Value
Sesuai dengan PSAK 113, nilai wajar adalah In accordance with PSAK 113, fair value is
harga yang akan diterima untuk menjual suatu the price that would be received to sell an
aset atau harga yang akan dibayar untuk asset or paid to transfer a liability in an
mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi orderly transaction between market
teratur antara pelaku pasar pada tanggal participants at the measurement date,
pengukuran tanpa memperhatikan apakah regardless of whether that price is directly
harga tersebut dapat diobservasi secara observable or estimated using another
langsung atau diestimasi menggunakan teknik valuation technique. In estimating the fair
penilaian lain. Dalam mengukur nilai wajar value of an asset or a liability, the Group
atas suatu aset atau liabilitas pada tanggal takes into account the characteristics the
pengukuran, Grup memperhitungkan asset or a liability if market participants would
karakteristik suatu aset atau liabilitas jika take those characteristics into account when
pelaku pasar akan memperhitungkan pricing the asset or liability at the
karakteristik tersebut ketika menentukan measurement date.
harga aset atau liabilitas pada tanggal
pengukuran.
- 34 -
736 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 739
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Dalam rangka konsistensi dan perbandingan In order to increase consistency and
dalam pengukuran nilai wajar dan comparability in fair value measurements
pengungkapan terkait, Grup melakukan and related disclosures, the Group measures
pengukuran nilai wajar atas instrumen the fair value of the financial instruments held
keuangan yang dimiliki dengan hirarki berikut based on the following hierarchy that
yang mengkategorikan ke dalam tiga tingkat categorized into three levels the inputs to
masukan untuk teknik penilaian: valuation techniques:
Pengukuran nilai wajar level 1 adalah yang Level 1 fair value measurements are
berasal dari harga kuotasian (tanpa those derived from quoted prices
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau (unadjusted) in active markets for
liabilitas yang identik; dimana Grup dapat identical assets or liabilities; that the
mengakses pada tanggal pengukuran; Group can access at the measurement
date;
Pengukuran nilai wajar level 2 adalah yang Level 2 fair value measurements are
berasal dari input selain harga kuotasian those derived from inputs other than
yang termasuk dalam level 1 yang dapat quoted prices included within Level 1 that
diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik are observable for the assets or liability,
secara langsung (misalnya harga) atau either directly (i.e. as prices) or indirectly
secara tidak langsung (misalnya deviasi (i.e. derived from prices); and
dari harga); dan
Pengukuran nilai wajar level 3 adalah yang Level 3 fair value measurements are
berasal dari teknik penilaian yang those derived from valuation techniques
mencakup input untuk aset atau liabilitas that include inputs for the asset or liability
yang bukan berdasarkan data pasar yang that are not based on observable market
dapat diobservasi (input yang tidak dapat data (unobservable inputs).
diobservasi).
j. Kas j. Cash
Sesuai dengan PSAK 207, kas terdiri dari kas In accordance with PSAK 207, cash includes
kecil, kas besar, kas pada pihak ketiga, kas petty cash, cash, cash in third parties, cash in
di dalam Anjungan Tunai Mandiri (ATM), Automated Teller Machines (ATMs), cash in
kas pada teller dan bank notes. teller and bank notes.
k. Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain k. Demand Deposits with Bank Indonesia
and Other Banks
Sesuai dengan PSAK 109, giro pada Bank In accordance with PSAK 109, demand
Indonesia dan bank lain diklasifikasikan deposits with Bank Indonesia and other
dalam kategori biaya perolehan banks are classified as amortized cost.
diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value measurement, impairment and
penghentian pengakuan giro pada Bank derecognition of demand deposits with Bank
Indonesia dan bank lain mengacu pada Indonesia and other banks are discussed in
Catatan 3f terkait aset keuangan. Note 3f related to financial assets.
l. Penempatan pada Bank Indonesia dan l. Placements with Bank Indonesia and
Bank Lain Other Banks
Sesuai dengan PSAK 109, penempatan pada In accordance with PSAK 109, placements
Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan with Bank Indonesia and other banks are
dalam kategori biaya perolehan diamortisasi. classified as amortized cost.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value measurement, impairment and
penghentian pengakuan penempatan pada derecognition of placements with Bank
Bank Indonesia dan bank lain mengacu pada Indonesia and other banks are discussed in
Catatan 3f terkait aset keuangan. Note 3f related to financial assets.
- 35 -
PaninBank 2025 Annual Report 737
Page 740
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
m. Efek-efek m. Securities
Sesuai dengan PSAK 109, setelah pengakuan In accordance with PSAK 109, after initial
awal, efek-efek yang diukur pada biaya recognition, the securities measured at cost
perolehan diamortisasi dengan menggunakan are amortized using the effective interest
suku bunga efektif. Sementara efek yang rate. While securities classified as FVTOCI
diklasifikasikan sebagai FVTOCI diukur pada are measured at fair value after initial
nilai wajar setelah pengakuan awal, dimana recognition, where unrealized gains and
keuntungan dan kerugian yang belum losses on changes in fair value will be
direalisasi atas perubahan nilai wajar akan recognized as other comprehensive income.
diakui sebagai penghasilan komprehensif lain. At the time of derecognition, the accumulated
Pada saat penghentian pengakuan, unrealized gain/loss and allowance for losses
akumulasi laba/rugi yang belum direalisasi that have been created are recognized in
serta cadangan kerugian yang dibentuk profit or loss. For securities classified as
diakui ke laba rugi. Untuk efek yang FVTPL, after initial recognition will be
diklasifikasikan sebagai FVTPL, setelah measured at fair value where unrealized
pengakuan awal akan diukur pada nilai wajar gains and losses on changes in fair value are
dimana keuntungan dan kerugian yang belum recognized immediately in profit or loss.
direalisasi atas perubahan nilai wajar langsung
diakui ke laba rugi.
n. Tagihan dan Liabilitas Derivatif n. Derivative Receivables and Payables
Sesuai dengan PSAK 109, tagihan dan In accordance with PSAK 109, receivables
liabilitas derivatif diklasifikasikan dalam and payables are classified as FVTPL.
kategori diukur pada nilai wajar melalui laba
rugi (FVTPL).
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, penentuan nilai subsequent measurement, fair value
wajar, penurunan nilai dan penghentian measurement, impairment and derecognition
pengakuan tagihan dan liabilitas derivatif of derivative receivables and payables are
mengacu pada Catatan 3f dan 3g terkait aset discussed in Notes 3f and 3g related to
keuangan dan liabilitas keuangan. financial assets and financial liabilities.
o. Kredit o. Loans
Sesuai dengan PSAK 109, kredit In accordance with PSAK 109, loans are
diklasifikasikan dalam kategori biaya classified as amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value measurement, impairment and
penghentian pengakuan kredit mengacu pada derecognition of loans are discussed in
Catatan 3f terkait aset keuangan. Note 3f related to financial assets.
Dalam kredit yang diberikan termasuk Loans included in financing by subsidiary
pembiayaan oleh entitas anak (PDSB) berupa (PDSB) consist of murabahah receivable,
piutang murabahah, pembiayaan mudharabah mudharabah financing and musyarakah
dan pembiayaan musyarakah. financing.
Sesuai dengan PSAK 402, piutang Murabahah In accordance with PSAK 402, murabahah
diklasifikasikan dalam kategori pinjaman yang receivables are classified as loans and
diberikan dan piutang. receivable.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value measurement, impairment and
penghentian pengakuan piutang Murabahah derecognition of Murabahah receivables are
mengacu pada Catatan 3f terkait aset discussed in to Note 3f related to financial
keuangan. assets.
- 36 -
738 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 741
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pelunasan dipercepat atau pelunasan Accelerated repayment or repayment before
sebelum masa jatuh tempo untuk piutang maturity date for Murabahah receivables are
Murabahah diperlakukan sebagaimana treated as if the repayment is made on due
pelunasan piutang sesuai dengan masa jatuh date. Discount or muqasah can be offered
temponya (biasa). Muqasah atau diskon dapat based on applicable term but can not be
diberikan sesuai ketentuan yang berlaku predetermined.
namun tidak dapat diperjanjikan di awal.
Sesuai dengan PSAK 405, pembiayaan In accordance with PSAK 405, mudharabah
Mudharabah dinyatakan sebesar saldo financing is stated at the outstanding
pembiayaan dikurangi dengan cadangan balance less allowance for impairment
kerugian penurunan nilai. PDSB menetapkan losses. Allowance for impairment losses is
cadangan kerugian penurunan nilai provided based on a review on the quality
berdasarkan penelaahan kualitas atas of each individual financing account (Note 3f).
masing-masing saldo pembiayaan
(Catatan 3f).
Sesuai dengan PSAK 459, pinjaman Qardh In accordance with PSAK 459, qardh is
diakui sebesar jumlah dana yang dipinjamkan recognized based on fund provided at the
pada saat terjadinya. Kelebihan penerimaan transaction date. Excess received from
dari pinjaman atas Qardh yang dilunasi diakui repayment of Qardh is recognized as income
sebagai pendapatan pada saat diterima. when received.
Pinjaman Qardh disajikan sebesar saldo Qardh are stated at their outstanding balance
pinjaman dikurangi dengan cadangan net of impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
Sesuai dengan PSAK 406, pembiayaan In accordance with PSAK 406, musyarakah
Musyarakah dinyatakan sebesar saldo financing is stated at the outstanding
pembiayaan dikurangi dengan saldo balance of the financing less allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai. PDSB impairment losses. PDSB provides allowance
menetapkan cadangan kerugian penurunan for impairment losses based on the quality of
nilai sesuai dengan kualitas pembiayaan the financing as determined by a review of
berdasarkan penelaahan atas masing-masing each individual account (Note 3f).
saldo pembiayaan (Catatan 3f).
Apabila terjadi kerugian dalam Musyarakah If there is a loss in Musyarakah due to
akibat kelalaian atau penyimpangan mitra negligence or irregularities of Musyarakah
Musyarakah, mitra yang melakukan kelalaian partners, the partners are to bear the
tersebut menanggung beban kerugian itu. expenses. The Bank’s losses caused by
Kerugian Bank yang diakibatkan kelalaian negligence or irregularities by those partners
atau penyimpangan mitra tersebut diakui are recognized as the past due Musyarakah
sebagai piutang Musyarakah jatuh tempo. financing.
p. Aset Keuangan Memburuk p. Credit Impaired Financial Assets
Sesuai dengan PSAK 9, restrukturisasi kredit In accordance with PSAK 9, debt
dilakukan terhadap debitur yang tidak dapat restructuring performed to the
atau diperkirakan tidak dapat memenuhi borrower that unable or predicted to unable to
kewajiban pembayaran angsuran pokok atau fulfill its principal payment installments
bunga sesuai jadwal yang diperjanjikan. responsibilities or interest according to
contractual schedule.
Jika persyaratan aset keuangan dimodifikasi, If the terms of financial asset are modified,
Grup mengevaluasi apakah arus kas dari aset the Group evaluates whether the cash flows
yang dimodifikasi secara substansial berbeda. of the modified asset are substantially
Jika arus kas berbeda secara substansial, hak different. If the cash flows are substantially
kontraktual atas arus kas dari aset keuangan different, then the contractual rights to cash
original dianggap telah kadaluwarsa. Dalam flow from the original financial asset are
kasus ini, aset keuangan original dihentikan deemed to have expired. In this case, the
pengakuannya dan aset keuangan baru diakui original financial asset is derecognized and a
pada nilai wajar. new financial asset is recognized at fair
value.
- 37 -
PaninBank 2025 Annual Report 739
Page 742
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Jika arus kas dari aset yang dimodifikasi If the cash flows of the modified asset carried
dicatat pada biaya perolehan amortisasi tidak at amortized cost are not substantially
jauh berbeda, maka modifikasi tersebut tidak different, then the modification does not
mengakibatkan penghentian pengakuan aset result in derecognition of the financial asset.
keuangan tersebut. Dalam hal ini, Grup In this case, the Group recalculates the gross
menghitung ulang nilai tercatat bruto aset carrying amount of the financial asset and
keuangan dan mengakui jumlah yang timbul recognizes the amount arising from adjusting
dari penyesuaian jumlah tercatat bruto sebagai the gross carrying amount as a modification
modifikasi keuntungan atau kerugian dalam gain or loss in profit or loss.
laba rugi.
q. Tagihan dan Liabilitas Akseptasi q. Acceptances Receivable and Payable
Sesuai dengan PSAK 109, tagihan akseptasi In accordance with PSAK 109, acceptance
diklasifikasikan dalam kategori biaya receivables are classified as amortized
perolehan diamortisasi. cost.
Liabilitas akseptasi dikategorikan sebagai Acceptance liabilities are classified as
liabilitas keuangan diukur pada biaya financial liabilities at amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition
penghentian pengakuan tagihan dan liabilitas of acceptances receivable and payable are
akseptasi mengacu pada Catatan 3f dan 3g discussed in Notes 3f and 3g related to
terkait aset keuangan dan liabilitas keuangan. financial assets and financial liabilities.
r. Piutang Pembiayaan Konsumen r. Consumer Financing Receivables
Sesuai dengan PSAK 109, piutang pembiayaan In accordance with PSAK 109, consumer
konsumen diklasifikasikan dalam kategori biaya financing receivables are classified as
perolehan diamortisasi. amortized cost.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, penentuan nilai measurement, fair value measurement,
wajar, penurunan nilai dan penghentian impairment and derecognition of consumer
pengakuan piutang pembiayaan konsumen financing receivables are discussed in Note 3f
mengacu pada Catatan 3f terkait aset related to financial assets.
keuangan.
Pendapatan administrasi yang diperoleh dari Administration income earned from customers
konsumen pada saat perjanjian pembiayaan at the time the consumer financing is signed is
pertama kali ditandatangani, dibukukan recorded as income in the current year.
sebagai pendapatan pada laba rugi tahun
berjalan.
Jaminan kendaraan yang dikuasai kembali Net realisable value of repossessed vehicle
oleh CFI dinyatakan berdasarkan nilai obtained by CFI are stated at the lower of
terendah antara nilai tercatat piutang related consumer financing receivables’
pembiayaan konsumen atau nilai realisasi carrying value or net realisable value of the
bersih. Selisih antara nilai tercatat dan nilai repossessed assets. The difference between
realisasi bersih dicatat sebagai cadangan the carrying value and net realisable value is
kerugian ekpektasian atau cadangan kerugian recorded as allowance for expected loss and
penurunan nilai dan dibebankan sebagai allowance for impairment loan losses and is
laba/rugi. Dalam upaya penyelesaian piutang, charged as profit/loss. In case of default, the
konsumen memberi kuasa kepada CFI untuk consumer gives the right to CFI to sell
menjual kendaraan ataupun melakukan repossessed assets or take any other actions
tindakan lainnya bila terjadi wanprestasi to settle the outstanding consumer financing
terhadap perjanjian pembiayaan. Jika harga receivables. If the sale price of the
jual jaminan kendaraan lebih rendah repossessed vehicles is lower compared to
dibandingkan dengan nilai saldo piutang the consumer financing receivable, then the
pembiayaan, maka selisih tersebut difference is charged as profit/ loss. If the
dibebankan sebagai laba/rugi. Apabila harga sale price of the repossessed vehicles is
jual jaminan kendaraan lebih tinggi higher compared to the consumer financing
dibandingkan dengan nilai saldo piutang receivable, then the difference will be paid
pembiayaan, maka selisih tersebut akan back to the consumers.
dikembalikan kepada konsumen.
- 38 -
740 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 743
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
s. Sewa s. Leases
Pada tanggal insepsi suatu kontrak, Grup On the date of the contract's inception, the
menilai apakah suatu kontrak merupakan, atau Group assesses whether a contract is, or
mengandung, sewa. Suatu kontrak contains, a lease. A contract is, or contains, a
merupakan, atau mengandung, sewa jika lease if the contract gives the right to control
kontrak tersebut memberikan hak untuk the use of an identification asset for a period
mengendalikan penggunaan suatu aset of time to be exchanged for compensation.
identifikasian selama suatu jangka waktu untuk
dipertukarkan dengan imbalan.
Sebagai penyewa (lessee) As a lessee
PSAK 116 memperkenalkan model akuntansi PSAK 116 introduces a single accounting
tunggal dan mensyaratkan lessee mengakui model and requires the lessee to recognize
aset hak-guna dan liabilitas sewa pada tanggal right of-use asset and lease liabilities on the
dimulainya sewa untuk semua sewa dengan date of commencement of lease for all leases
jangka waktu lebih dari 12 bulan, kecuali with terms of more than 12 months, except
aset dengan nilai rendah. Aset hak-guna for low value asset. Right of-use asset are
awalnya diukur pada biaya perolehan, yang initially measured at cost, which consists of
terdiri dari jumlah pengukuran awal dari the initial measurement of the lease liabilities
liabilitas sewa disesuaikan dengan adjusted for lease payments made on or
pembayaran sewa yang dilakukan pada atau before the commencement date, plus the
sebelum tanggal permulaan, ditambah dengan initial direct costs incurred, and the estimated
biaya langsung awal yang dikeluarkan, dan costs to dismantle and move the underlying
estimasi biaya untuk membongkar dan asset or to restore the underlying asset or the
memindahkan aset pendasar atau untuk place where the asset is, less the lease
merestorasi aset pendasar atau tempat incentives received.
dimana aset berada, dikurangi insentif sewa
yang diterima.
Setelah tanggal permulaan, aset hak-guna After the start date, the right of-use assets
diukur dengan model biaya. Aset hak-guna are measured using the cost model. The right
selanjutnya disusutkan dengan menggunakan of-use asset are subsequently depreciated
metode garis-lurus dari tanggal permulaan using the straight-line method from the
hingga tanggal yang lebih awal antara akhir commencement date to the earliest date
masa manfaat aset hak-guna atau akhir masa between the end of the useful life of the right
sewa. Selain itu, aset hak-guna secara berkala of-use asset or the end of the lease period. In
dikurangi dengan kerugian penurunan nilai, addition, the right of-use asset are periodically
jika ada, dan disesuaikan dengan pengukuran reduced by impairment losses, if any, and
kembali liabilitas sewa. adjusted for the re-measurement of lease
liabilities.
Liabilitas sewa awalnya diukur pada nilai kini Lease liabilities are initially measured at the
atas pembayaran sewa yang belum dibayar present value of the unpaid lease payments
pada tanggal permulaan, didiskontokan at the start date, discounted using the implicit
menggunakan suku bunga implisit dalam interest rate in the lease or, if the interest rate
sewa atau, jika suku bunga tersebut tidak cannot be determined, the Group's
dapat ditentukan digunakan suku bunga incremental loan interest rate is used.
pinjaman inkremental Grup. Umumnya, Grup Generally, the Group uses the incremental
menggunakan suku bunga pinjaman loan rate as the discount rate.
inkremental sebagai suku bunga diskonto.
Grup memilih untuk tidak mengakui aset hak The Group has chosen not to recognize right
guna dan liabilitas sewa untuk sewa jangka of-use asset and lease liabilities for short-
pendek yang memiliki masa sewa 12 bulan term leases that have a lease period of 12
atau kurang dan sewa atas aset bernilai months or less and lease for low value
rendah. assets.
- 39 -
PaninBank 2025 Annual Report 741
Page 744
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Sebagai pesewa (lessor) As a lessor
Grup melakukan perjanjian sewa sebagai The Group enters into lease agreements as a
pesewa sehubungan dengan beberapa lessor with respect to some of its investment
properti investasinya. properties.
Sewa di mana Grup sebagai pesewa Leases for which the Group is a lessor are
diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan classified as finance or operating leases.
atau sewa operasi. Ketika persyaratan sewa Whenever the terms of the lease transfer
secara substansial mengalihkan seluruh risiko substantially all the risks and rewards of
dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan ownership to the lessee, the contract is
ke penyewa, kontrak tersebut diklasifikasikan classified as a finance lease. All other leases
sebagai sewa pembiayaan. Seluruh sewa are classified as operating leases.
lainnya diklasifikasikan sebagai sewa operasi.
Penghasilan sewa dari sewa operasi diakui Rental income from operating leases is
secara garis lurus selama masa sewa yang recognized on a straight-line basis over the
relevan. Biaya langsung awal yang terjadi terms of the relevant lease. Initial direct costs
dalam menegosiasikan dan mengatur sewa incurred in negotiating and arranging an
operasi ditambahkan ke jumlah tercatat aset operating lease are added to the carrying
sewa dan diakui secara garis lurus selama amount of the leased assets and recognized
masa sewa. on a straight-line basis over the lease term.
Dalam sewa pembiayaan, jumlah terutang oleh Amounts due from lessees under finance
penyewa diakui sebagai piutang sebesar leases are recognized as receivables at the
jumlah yang sama dengan investasi sewa neto amount of the Group’s net investment in the
Grup. Pengakuan penghasilan sewa leases. Finance lease income is allocated to
pembiayaan dialokasikan pada periode accounting periods so as to reflect a constant
akuntansi yang mencerminkan suatu tingkat periodic rate of return on the Group's net
pengembalian periodik yang konstan atas investment outstanding in respect of the
investasi bersih pesewa. leases.
Setelah pengungkapan awal, Grup secara Subsequent to initial recognition, the Group
teratur melakukan reviu atas estimasi nilai sisa regularly reviews the estimated unguaranteed
tidak dijamin dan menerapkan persyaratan residual value and applies the impairment
penurunan nilai PSAK 109, yaitu mengakui requirements of PSAK 109, recognizing an
cadangan ekspektasi kerugian kredit atas allowance for expected credit losses on the
piutang sewa. lease receivables.
Penghasilan sewa pembiayaan dihitung Finance lease income is calculated with
dengan mengacu pada jumlah tercatat bruto reference to the gross carrying amount of the
piutang sewa, kecuali untuk aset keuangan lease receivables, except for credit-impaired
yang mengalami penurunan nilai di mana financial assets for which interest income is
penghasilan bunganya dihitung dengan calculated with reference to their amortized
mengacu pada biaya perolehan diamortisasi cost (i.e. after a deduction of the loss
(yaitu setelah dikurangi cadangan kerugian). allowance.
t. Penyertaan dalam Bentuk Saham t. Investments in Shares of Stock
Investasi pada entitas asosiasi Investments in associates
Sesuai dengan PSAK 228, entitas asosiasi In accordance with PSAK 228, an associate is
adalah suatu entitas dimana Grup mempunyai an entity over which the Group has significant
pengaruh yang signifikan. Pengaruh signifikan influence. Significant influence is the power to
adalah kekuasaan untuk berpartisipasi dalam participate in the financial and operating policy
keputusan kebijakan keuangan dan decisions of the investee but is not control or
operasional investee tetapi tidak joint control over those policies.
mengendalikan atau mengendalikan bersama
atas kebijakan tersebut.
- 40 -
742 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 745
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Penghasilan dan aset dan liabilitas dari entitas The results of operations and assets and
asosiasi dicatat dalam laporan keuangan liabilities of associates are incorporated in
konsolidasian dengan menggunakan metode these consolidated financial statements
ekuitas, kecuali ketika investasi diklasifikasikan using the equity method of accounting,
sebagai dimiliki untuk dijual, sesuai dengan except when the investment is classified as
PSAK 105, Aset Tidak Lancar yang Dimiliki held for sale, in which case, it is accounted
untuk Dijual dan Operasi yang Dihentikan. for in accordance with PSAK 105, Non-
Dengan metode ekuitas, investasi pada entitas current Assets Held for Sale and
asosiasi diakui di laporan posisi keuangan Discontinued Operations. Under the equity
konsolidasian sebesar biaya perolehan dan method, an investment in an associate is
selanjutnya disesuaikan untuk perubahan initially recognized in the consolidated
dalam bagian kepemilikan Grup atas laba rugi statement of financial position at cost and
dan penghasilan komprehensif lain dari entitas adjusted thereafter to recognize the Group’s
asosiasi yang terjadi setelah perolehan. Ketika share of the profit or loss and other
bagian Grup atas kerugian entitas asosiasi comprehensive income of the associate.
melebihi kepentingan Grup pada entitas When the Group’s share of losses of an
asosiasi (yang mencakup semua kepentingan associate exceeds the Group’s interest in
jangka panjang, yang secara substansi, that associate (which includes any long-term
membentuk bagian dari investasi bersih Grup interests that, in substance, form part of the
dalam entitas asosiasi), Grup menghentikan Group’s net investment in the associate), the
pengakuan bagiannya atas kerugian Group discontinues recognizing it’s share of
selanjutnya. Kerugian selanjutnya diakui hanya further losses. Additional losses are
apabila Grup mempunyai kewajiban bersifat recognized only to the extent that the Group
hukum atau konstruktif atau melakukan has incurred legal or constructive obligations
pembayaran atas nama entitas asosiasi. or made payments on behalf of the
associate.
Investasi pada entitas asosiasi dicatat dengan An investment in an associate is accounted
menggunakan metode ekuitas sejak tanggal for using the equity method from the date on
saat investee menjadi entitas asosiasi. Setiap which the investee becomes an associate.
kelebihan biaya perolehan investasi atas Any excess of the cost of acquisition over the
bagian Grup atas nilai wajar bersih dari aset Group’s share of the net fair value of
yang teridentifikasi, liabilitas dan liabilitas identifiable assets, liabilities and contingent
kontinjen dari entitas asosiasi yang diakui pada liabilities of the associate or a joint venture
tanggal akuisisi, diakui sebagai goodwill. recognized at the date of acquisition, is
Goodwill termasuk dalam jumlah tercatat recognized as goodwill, which is included
investasi, dan diuji penurunan nilainya sebagai within the carrying amount of the investment.
bagian dari investasi. Setiap kelebihan Any excess of the Group’s share of the net
kepemilikan Grup dari nilai wajar bersih aset fair value of the identifiable assets, liabilities
yang teridentifikasi, liabilitas dan liabilitas and contingent liabilities over the cost of
kontinjen atas biaya perolehan investasi, acquisition, after reassessment, is
sesudah pengujian kembali segera diakui di recognized immediately in profit or loss in the
dalam laba rugi pada periode diperolehnya period in which the investment is acquired.
investasinya.
Persyaratan dalam PSAK 236, Penurunan The requirements of PSAK 236, Impairment
Nilai Aset, diterapkan untuk menentukan of Assets, are applied to determine whether
apakah perlu untuk mengakui setiap it is necessary to recognize any impairment
penurunan nilainya sehubungan dengan loss with respect to the Group’s investment
investasi pada entitas asosiasi. Jumlah tercatat in an associate. When necessary, the entire
investasi yang tersisa (termasuk goodwill) diuji carrying amount of the investment (including
penurunan nilai sesuai dengan PSAK 236, goodwill) is tested for impairment in
Penurunan Nilai Aset, sebagai suatu aset accordance with PSAK 236, Impairment of
tunggal dengan membandingkan antara Assets, as a single asset by comparing its
jumlah terpulihkan (mana yang lebih tinggi recoverable amount (higher of value in use
antara nilai pakai dan nilai wajar dikurangi and fair value less costs to sell) with its
biaya pelepasan) dengan jumlah tercatatnya. carrying amount. Any impairment loss
Rugi penurunan nilai diakui langsung pada nilai recognized forms part of the carrying amount
tercatat investasi. Setiap pembalikan dari of the investment. Any reversal of that
penurunan nilai diakui sesuai dengan impairment loss is recognized in accordance
PSAK 236 sepanjang jumlah terpulihkan dari with PSAK 236 to the extent that the
investasi tersebut kemudian meningkat. recoverable amount of the investment
subsequently increases.
- 41 -
PaninBank 2025 Annual Report 743
Page 746
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Grup menghentikan penggunaan metode The Group discontinues the use of the equity
ekuitas sejak tanggal saat investasinya method from the date when the investment
berhenti menjadi investasi pada entitas ceases to be an associate, or when the
asosiasi atau ketika investasi diklasifikasi investment is classified as held for sale.
sebagai dimiliki untuk dijual. Ketika Grup When the Group retains an interest in the
mempertahankan kepemilikan dalam entitas former associate and the retained interest is
yang sebelumnya merupakan entitas asosiasi a financial asset, the Group measures any
dan sisa investasi tersebut merupakan aset retained investment at fair value at that date
keuangan, Grup mengukur setiap sisa and the fair value is regarded as its fair value
investasi pada nilai wajar pada tanggal on initial recognition in accordance with
tersebut dan nilai wajar tersebut dianggap PSAK 109. The difference between the
sebagai nilai wajar pada saat pengakuan awal carrying amount of the associate at the date
sesuai dengan PSAK 109. Grup mengakui the equity method was discontinued, and the
keuntungan dan kerugian atas pelepasan fair value of any retained interest and any
investasi asosiasi dalam laba rugi dengan turut proceeds from disposing of a part interest in
memperhitungkan nilai wajar dari investasi the associate is included in the determination
yang tersisa. Seluruh jumlah yang diakui dalam of the gain or loss on disposal of the
penghasilan komprehensif lain yang terkait associate. The Group reclassifies the gain or
dengan entitas asosiasi direklasifikasi ke laba loss from equity to profit or loss (as a
rugi (sebagai penyesuaian reklasifikasi) pada reclassification adjustment) when the equity
saat penghentian metode ekuitas. method is discontinued.
Jika Grup mengurangi bagian kepemilikan When the group reduces its ownership
pada entitas asosiasi tetapi Grup tetap interest in an associate but the Group
menerapkan metode ekuitas, Grup continues to use the equity method, the
mereklasifikasi ke laba rugi proporsi Group reclassifies to profit or loss the
keuntungan atau kerugian yang telah diakui proportion of the gain or loss that had
sebelumnya dalam penghasilan komprehensif previously been recognized in other
lain yang terkait dengan pengurangan bagian comprehensive income relating to that
kepemilikan. reduction in ownership interests.
Ketika Grup melakukan transaksi dengan When the Group entity transacts with an
entitas asosiasi, keuntungan dan kerugian associate, profits and losses resulting from
yang timbul dari transaksi dengan entitas the transactions with the associate are
asosiasi diakui dalam laporan keuangan recognized in the Group’s consolidated
konsolidasian Grup hanya sepanjang financial statements only to the extent of its
kepemilikan dalam entitas asosiasi yang tidak interest in the associate that are not related
terkait dengan Grup. to the Group.
Penyertaan lainnya Other investments
Penyertaan dalam bentuk saham dengan Investment in shares of stock with percentage
pemilikan kurang dari 20% diklasifikasikan of ownership less than 20% is classified as
dalam kategori diukur pada nilai wajar melalui measured at fair value through other
penghasilan komprehensif lain (FVTOCI). comprehensive income (FVTOCI).
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition
penghentian pengakuan penyertaan lainnya of other investments are discussed in
mengacu pada Catatan 3f terkait aset Note 3f related to financial assets.
keuangan.
u. Biaya Dibayar Dimuka u. Prepaid Expenses
Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama Prepaid expenses are amortized over their
masa manfaat masing-masing biaya dengan beneficial periods using the straight-line
menggunakan metode garis lurus. method.
- 42 -
744 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 747
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
v. Aset Tetap v. Premises and Equipment
Sesuai dengan PSAK 216, aset tetap In accordance with PSAK 216, premises and
dinyatakan berdasarkan nilai revaluasi yang equipment are stated at their revalued
merupakan nilai wajar pada tanggal revaluasi amounts, being the fair value at the date of
dikurangi akumulasi penyusutan dan revaluation, less any subsequent accumulated
akumulasi kerugian penurunan nilai yang depreciation and subsequent accumulated
terjadi setelah tanggal revaluasi, kecuali tanah impairment losses, except for land is not
tidak disusutkan. Revaluasi dilakukan dengan depreciated. Revaluation is made with
keteraturan yang cukup reguler untuk sufficient regularity to ensure that the carrying
memastikan bahwa jumlah tercatat tidak amount does not differ materially from the
berbeda secara material dengan jumlah yang determined fair value as at consolidated
ditentukan dengan menggunakan nilai wajar statement financial position reporting date.
pada tanggal laporan posisi keuangan Asset with insignificant changes in fair value,
konsolidasian. Aset yang tidak mengalami must be revalued at least every 3 (three)
perubahan nilai wajar secara signifikan wajib years.
direvaluasi paling kurang setiap 3 (tiga) tahun.
Kenaikan yang berasal dari revaluasi diakui Any revaluation increase arising from
pada penghasilan komprehensif lain dan appraisal is recognized in other
terakumulasi dalam ekuitas pada bagian comprehensive income and accumulated in
surplus revaluasi, kecuali sebelumnya equity under the heading of revaluation
penurunan revaluasi atas aset yang sama surplus, except to the extent that it reverses a
pernah diakui dalam laba rugi, dalam hal ini revaluation decrease, for the same asset
kenaikan revaluasi hingga sebesar penurunan which was previously recognized in profit or
nilai aset akibat revaluasi tersebut, dikreditkan loss, in which case the increase is credited to
dalam laba rugi. Penurunan jumlah tercatat profit or loss to the extent of the decrease
yang berasal dari revaluasi dibebankan dalam previously charged. A decrease in carrying
laba rugi apabila penurunan tersebut melebihi amount arising on the revaluation is charged
saldo surplus revaluasi aset yang to profit or loss to the extent that it exceeds the
bersangkutan, jika ada. balance, if any, held in the revaluation surplus
relating to a previous revaluation of such
assets.
Penyusutan aset tetap yang direvaluasi diakui Depreciation on revalued premises and
pada laba rugi. equipment is recognized in profit or loss.
Surplus revaluasi yang telah disajikan dalam The revaluation surplus is directly transferred
ekuitas dipindahkan langsung ke saldo laba to retained earnings when the asset is
pada saat aset tersebut dihentikan derecognized.
pengakuannya.
Tidak terdapat perubahan untuk metode There are no changes for buildings, motor
penyusutan bangunan, kendaraan bermotor vehicles and office furniture and fixtures
dan inventaris kantor, yaitu metode garis lurus depreciation method, which are straight-line
(straight-line method). method.
Tarif penyusutan untuk bangunan, kendaraan The depreciation rate for buildings, motor
bermotor dan inventaris kantor masing-masing vehicles, and office furnitures and fixtures,
adalah sebagai berikut: respectively are as follows:
Persentase/
Tahun/Years Percentage
Bangunan 20 - 48 2% - 5% Buildings
Kendaraan bermotor 3-5 25% - 50% Motor vehicles
Inventaris kantor 3 - 25 25% - 50% Office furniture and fixtures
Aset tetap kendaraan bermotor dan inventaris The depreciation of subsidiaries vehicles and
kantor milik entitas anak disusutkan dengan office furniture and fixtures are computed
metode garis lurus (straight-line method) using the straight line method based on their
berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis estimated useful lives of 2 – 5 years.
selama 2 – 5 tahun.
- 43 -
PaninBank 2025 Annual Report 745
Page 748
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Aset sewa pembiayaan disusutkan Assets held under finance leases are
berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis depreciated over their expected useful lives
yang sama dengan aset yang dimiliki sendiri on the same basis as owned assets or where
atau disusutkan selama jangka waktu yang shorter, the term of the relevant lease.
lebih pendek antara periode masa sewa dan
umur manfaatnya.
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan The estimated useful lives, residual values
metode penyusutan direview setiap akhir tahun and depreciation method are reviewed at
dan pengaruh dari setiap perubahan estimasi each year end, with the effect of any changes
tersebut berlaku prospektif. in estimate accounted for on a prospective
basis.
Beban pemeliharaan dan perbaikan The cost of maintenance and repairs is
dibebankan pada laba rugi pada saat charged to operations as incurred. Other
terjadinya. Biaya-biaya lain yang terjadi costs incurred subsequently to add to, replace
selanjutnya yang timbul untuk menambah, part of, or service an item of premises and
mengganti atau memperbaiki aset tetap dicatat equipment, are recognized as asset if, and
sebagai biaya perolehan aset jika dan hanya only if, it is probable that future economic
jika besar kemungkinan manfaat ekonomis di benefits associated with the item will flow to
masa depan berkenaan dengan aset tersebut the entity and the cost of the item can be
akan mengalir ke entitas dan biaya perolehan measured reliably.
aset dapat diukur secara andal.
Biaya legal pengurusan hak atas tanah pada The legal cost of land rights upon acquisition
saat perolehan tanah tersebut diakui sebagai of the land is recognized as part of the cost of
bagian dari biaya perolehan aset tanah pada land under premises and equipment.
aset tetap.
Biaya pembaruan atau pengurusan The cost of renewal or extension of legal
perpanjangan hak atas tanah diakui sebagai rights on land is recognized as an expense in
biaya pada tahun berjalan. the current year.
Aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat An item of premises and equipment is
pelepasan atau ketika tidak ada manfaat derecognized upon disposal or when no
ekonomis masa depan yang diharapkan timbul future economic benefits are expected to
dari penggunaan aset secara berkelanjutan. arise from the continued use of the asset. Any
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari gain or loss arising on the disposal or
pelepasan atau penghentian pengakuan suatu retirement of an item premises and equipment
aset tetap ditentukan sebagai selisih antara is determined as the difference between the
hasil penjualan dan nilai tercatat aset dan sales proceeds and the carrying amount of
diakui dalam laba rugi. the asset and is recognised in profit or loss.
w. Aset Tidak Lancar yang Dimiliki Untuk w. Non-current Assets Held for Sale and
Dijual dan Operasi yang Dihentikan Discontinued Operations
Sesuai dengan PSAK 105, aset tidak lancar In accordance with PSAK 105, non-current
(atau kelompok lepasan) diklasifikasi sebagai assets (or disposal groups) classified as held
yang dimiliki untuk dijual diukur pada nilai yang for sale are measured at the lower of their
lebih rendah antara jumlah tercatat dan nilai carrying amount and fair value less cost to
wajar setelah dikurangi biaya untuk menjual. sell.
Aset tidak lancar yang dimiliki untuk dijual (atau Non-current assets (or disposal groups) are
kelompok lepasan) diklasifikasi sebagai dimiliki classified as held for sale if their carrying
untuk dijual jika jumlah tercatatnya akan amount will be recovered principally through
dipulihkan terutama melalui transaksi a sale transaction rather than through
penjualan dari pada melalui pemakaian continuing use. This condition is regarded as
berlanjut. Kondisi ini dianggap memenuhi met only when the asset (or disposal group)
hanya ketika aset (atau kelompok lepasan) is available for immediate sale in its present
adalah berada dalam keadaan segera dapat condition subject only to terms that are usual
dijual dengan syarat-syarat yang biasa dan and customary for sales of such asset (or
umum diperlukan dalam penjualan aset (atau disposal group) and its sale is highly
kelompok lepasan) tersebut dan penjualannya probable. Management must be committed to
harus sangat mungkin terjadi. Manajemen the sale, which should be expected to qualify
harus memiliki komitmen untuk menjual dan for recognition as a completed sale within one
penjualan diharapkan untuk diselesaikan year from the date of classification.
dalam waktu satu tahun sejak tanggal
klasifikasi.
- 44 -
746 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 749
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
x. Aset Tak berwujud x. Intangible Assets
Sesuai dengan PSAK 238, aset takberwujud In accordance with PSAK 238, Intangible
adalah perangkat lunak yang dibeli oleh Grup. assets consist of software acquired by the
Group.
Perangkat Lunak Software
Perangkat lunak yang dibeli oleh Grup dicatat Software acquired by the Group is stated at
sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi cost less accumulated amortization.
amortisasi.
Amortisasi diakui dalam laba rugi dengan Amortization is recognized in profit or loss
menggunakan metode garis lurus (straight-line using the straight-line method based on its
method) berdasarkan taksiran masa manfaat estimated useful lives of 4 – 10 years.
ekonomis selama 4 - 10 tahun.
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan The estimated useful lives, residual values
metode amortisasi direview setiap akhir tahun. and amortization method are reviewed at
each year end.
y. Penurunan Nilai Aset Non-keuangan y. Impairment of Non-financial Assets
kecuali Goodwill except Goodwill
Sesuai dengan PSAK 236, pada setiap akhir In accordance with PSAK 236, at the end of
periode pelaporan, Grup menelaah nilai each reporting period, the Group reviews the
tercatat aset non-keuangan untuk menentukan carrying amounts of non-financial assets to
apakah terdapat indikasi bahwa aset tersebut determine whether there is any indication that
telah mengalami penurunan nilai. Jika terdapat those assets have suffered an impairment
indikasi tersebut, jumlah terpulihkan dari aset loss. If any such indication exists, the
diestimasi untuk menentukan tingkat kerugian recoverable amount of the asset is estimated
penurunan nilai (jika ada). Bila tidak in order to determine the extent of the
memungkinkan untuk mengestimasi jumlah impairment loss (if any). When it is not
terpulihkan atas suatu aset individual, Grup possible to estimate the recoverable amount
mengestimasi jumlah terpulihkan dari unit of an individual asset, the Group estimates
penghasil kas atas aset. the recoverable amount of the cash
generating unit to which the asset belongs.
Estimasi jumlah terpulihkan adalah nilai Estimated recoverable amount is the higher of
tertinggi antara nilai wajar dikurangi biaya fair value less cost to sell and value in use. In
pelepasan dan nilai pakai. Dalam menilai nilai assessing value in use, the estimated future
pakainya, estimasi arus kas masa depan cash flows are discounted to their present
didiskontokan ke nilai kini menggunakan value using a pre-tax discount rate that
tingkat diskonto sebelum pajak yang reflects current market assessments of the
menggambarkan penilaian pasar kini dari nilai time value of money and the risks specific to
waktu uang dan risiko spesifik atas aset yang the asset for which the estimates of future
mana estimasi arus kas masa depan belum cash flows have not been adjusted.
disesuaikan.
Jika jumlah terpulihkan dari aset non- If the recoverable amount of the non-financial
keuangan (unit penghasil kas) lebih kecil dari asset (cash generating unit) is less than its
nilai tercatatnya, nilai tercatat aset (unit carrying amount, the carrying amount of the
penghasil kas) diturunkan menjadi sebesar asset (cash generating unit) is reduced to its
jumlah terpulihkan dan rugi penurunan nilai recoverable amount and an impairment loss
segera diakui dalam laba rugi. is recognized immediately in profit or loss.
- 45 -
PaninBank 2025 Annual Report 747
Page 750
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Ketika penurunan nilai selanjutnya dibalik, When an impairment loss subsequently
jumlah tercatat aset (atau unit penghasil kas) reverses, the carrying amount of the asset (or
ditingkatkan ke estimasi yang direvisi dari a cash-generating unit) is increased to the
jumlah terpulihkannya, namun kenaikan revised estimate of its recoverable amount,
jumlah tercatat tidak boleh melebihi jumlah but so that the increased carrying amount
tercatat yang tidak ada kerugian penurunan does not exceed the carrying amount that
nilai yang diakui untuk aset (atau unit would have been determined had no
penghasil kas) pada tahun-tahun sebelumnya. impairment loss been recognized for the asset
Pembalikan rugi penurunan nilai diakui segera (or cash-generating unit) in prior years.
dalam laba rugi, kecuali aset yang A reversal of an impairment loss is recognized
bersangkutan dicatat pada jumlah revaluasian, immediately in profit or loss, unless the
dalam hal ini pemulihan kerugian penurunan relevant asset is carried at a revalued amount,
nilai diperlakukan sebagai kenaikan nilai in which case the reversal of the impairment
revaluasi (Catatan 3v). loss is treated as a revaluation increase
(Note 3v).
Kebijakan akuntansi untuk penurunan nilai Accounting policy for impairment of financial
aset keuangan dijelaskan dalam Catatan 3f. assets is discussed in Note 3f.
z. Aset Tetap yang Akan Digunakan dalam z. Premises and Equipment to be Used
Kegiatan Operasional
Sesuai dengan PSAK 216, aset tetap yang In accordance with PSAK 216, premises and
akan digunakan dalam kegiatan operasional equipments to be used are stated at carrying
dinyatakan sebesar nilai tercatat, yaitu biaya amount which is cost.
perolehan.
aa. Agunan yang Diambil Alih aa. Foreclosed Properties
Sesuai dengan PSAK 105, tanah dan aset In accordance with PSAK 105, land and other
lainnya (jaminan kredit dan pembiayaan yang assets (collateral foreclosed by the Group)
telah diambil alih oleh Grup) disajikan dalam are presented in the Foreclosed Properties
akun Agunan yang Diambil Alih dalam account under “Other assets”.
kelompok “Aset lain-lain”.
Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai Foreclosed properties are stated at net
realisasi bersih. Selisih lebih saldo kredit atau realizable value. The excess of loan
piutang pembiayaan di atas nilai realisasi receivable or financing receivables over the
bersih dari agunan yang diambil alih, net realizable value of the foreclosed
dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian properties is charged against allowance for
penurunan nilai. impairment losses.
Selisih antara nilai agunan yang telah diambil The difference between the carrying amount
alih dan hasil penjualannya diakui sebagai of foreclosed properties and the proceeds
keuntungan atau kerugian pada saat penjualan from the sale of such collateral is recorded as
agunan. gain or loss at the time of sale.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang Management evaluates the value of
diambil alih secara berkala. Cadangan foreclosed properties periodically. Allowance
kerugian penurunan nilai agunan yang diambil for impairment losses on foreclosed
alih dibentuk atas penurunan nilai agunan yang properties is reserved on reduction of
diambil alih. foreclosed properties value.
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat The carrying amount of foreclosed properties
permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi is written down to recognize a permanent
untuk mengakui penurunan tersebut dan decline in the value of the foreclosed
kerugiannya dibebankan pada laba rugi. properties, which is charged to current
operations.
- 46 -
748 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 751
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
ab. Tagihan Anjak Piutang ab. Factoring Receivables
Sesuai dengan PSAK 109, tagihan anjak In accordance with PSAK 109, factoring
piutang merupakan piutang yang dibeli dari receivables are purchased receivables from
perusahaan lain. Tagihan anjak piutang the other companies. These
diklasifikasikan dalam kelompok biaya are classified as amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan measurement, impairment and derecognition of
penghentian pengakuan tagihan anjak piutang factoring receivables are discussed in Note 3f
mengacu pada Catatan 3f terkait aset related to financial assets.
keuangan.
ac. Piutang Jual dan Sewa-Balik ac. Sales and Lease-Back Receivables
Sesuai dengan PSAK 109, piutang Jual dan In accordance with PSAK 109, sales and
Sewa-Balik merupakan kegiatan pembiayaan lease-back receivables are financing activities
dalam bentuk penjualan suatu barang oleh in form of selling goods by customer to
debitur kepada perusahaan pembiayaan yang financing company, along with leasing back
disertai dengan menyewapembiayaankan the same goods to the same customer.
kembali barang tersebut kepada debitur yang
sama.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement,
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, subsequent measurement, reclassification,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan fair value measurement, impairment and
penghentian pengakuan piutang jual dan derecognition of factoring receivables are
sewa-balik mengacu kepada Catatan 3f terkait discussed in Note 3f related to financial
aset keuangan. assets.
ad. Simpanan ad. Deposits
Sesuai dengan PSAK 109, simpanan In accordance with PSAK 109, deposits are
diklasifikasikan dalam kategori liabilitas classified as financial liabilities at amortized
keuangan diukur pada biaya perolehan cost.
diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, penentuan nilai wajar measurement, fair value and derecognition of
dan penghentian pengakuan simpanan deposits are discussed in Note 3g related
mengacu pada Catatan 3g terkait liabilitas through financial liabilities.
keuangan.
Simpanan dan dana syirkah temporer entitas The policy on subsidiary’s deposits and
anak yang bergerak di bidang perbankan temporary syirkah funds which operates in
syariah dinyatakan sebagai berikut: sharia banking industry are stated as follow:
– Giro wadiah dinyatakan sebesar nilai – Wadiah demand deposits are stated at
liabilitas kepada pemegang giro. the amounts due to current account
holders.
– Tabungan wadiah dinyatakan sebesar nilai – Wadiah savings are stated at the value of
simpanan pemegang tabungan di Bank. savings holders’ savings in the Bank.
ae. Simpanan dari Bank Lain ae. Deposits from Other Banks
Sesuai dengan PSAK 109, simpanan dari bank In accordance with PSAK 109, deposits from
lain diklasifikasikan dalam kategori liabilitas other banks are classified as financial
keuangan diukur pada biaya perolehan liabilities at amortized cost.
diamortisasi.
- 47 -
PaninBank 2025 Annual Report 749
Page 752
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas Deposits from other banks represent liabilities
terhadap bank lain, baik lokal maupun luar to domestic and overseas banks, in the form
negeri, dalam bentuk giro, interbank call money of demand deposits, interbank call money
dengan periode jatuh tempo menurut deposits with original maturities of
perjanjian kurang dari atau 90 hari, tabungan 90 days or less, saving deposits and time
dan deposito berjangka. deposits.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, penentuan nilai wajar measurement, fair value and derecognition of
dan penghentian pengakuan simpanan dari deposits from other banks are discussed in
bank lain mengacu pada Catatan 3g terkait Note 3g related to financial liabilities.
liabilitas keuangan.
af. Instrumen Utang dan Ekuitas yang af. Debt and Equity Instruments Issued
Diterbitkan
Sesuai dengan PSAK 109: In accordance with PSAK 109:
Surat Berharga yang Diterbitkan Securities Issued
Obligasi yang diterbitkan diklasifikasikan Bonds issued are classified as financial
dalam kategori liabilitas keuangan diukur liabilities at amortized cost.
pada biaya perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, Recognition, initial measurement,
pengukuran setelah pengakuan awal, subsequent measurement, fair value and
reklasifikasi, penentuan nilai wajar dan derecognition of securities issued are
penghentian pengakuan surat berharga discussed in Note 3g related to financial
yang diterbitkan mengacu pada Catatan liabilities.
3g terkait liabilitas keuangan.
Obligasi Subordinasi Subordinated Bonds
Obligasi subordinasi yang diterbitkan Subordinated bonds issued are classified
diklasifikasikan dalam kategori liabilitas as financial liabilities at amortized cost.
keuangan diukur pada biaya perolehan
diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, Recognition, initial measurement,
pengukuran setelah pengakuan awal, subsequent measurement, fair value and
penentuan nilai wajar dan penghentian derecognition of subordinated bonds are
pengakuan obligasi subordinasi mengacu discussed in Note 3g related to financial
pada Catatan 3g terkait liabilitas liabilities.
keuangan.
Biaya Emisi Saham Share Issuance Costs
Biaya emisi saham yang menambah dan Share issuance costs that are
beratribusi secara langsung terhadap incremental and directly attributable to
penerbitan saham baru disajikan sebagai issuance of new shares are deducted
bagian dari tambahan modal disetor dan from additional paid-in capital and are not
tidak diamortisasi. amortized.
ag. Efek yang Dijual dengan Janji Dibeli ag. Securities Sold with Agreements to
Kembali Repurchase
Sesuai dengan PSAK 109, efek yang dijual In accordance with PSAK 109, securities sold
dengan janji dibeli kembali (repo) with agreements to repurchase (repo) are
diklasifikasikan dalam kategori liabililtas classified as financial liabilities at amortized
keuangan diukur pada biaya perolehan cost.
diamortisasi.
- 48 -
750 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 753
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli Securities sold under repurchase agreements
kembali (repo) disajikan sebagai liabilitas (repo) are presented as liabilities and stated
sebesar harga pembelian kembali yang at the agreed repurchase price less the
disepakati dikurangi selisih antara harga jual difference between the selling price and
dan harga pembelian kembali yang disepakati. agreed repurchase price. The difference
Selisih antara harga jual dan harga pembelian between the selling price and agreed
kembali yang disepakati tersebut diamortisasi repurchase price is amortized using effective
dengan menggunakan metode suku bunga interest method as interest expense over the
efektif sebagai beban bunga selama jangka year commencing from the selling date to the
waktu sejak efek-efek tersebut dijual hingga repurchase date.
saat dibeli kembali.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value and
penentuan nilai wajar dan penghentian derecognition of securities sold with
pengakuan efek yang dijual dengan janji dibeli agreements to repurchase refer to Note 3g
kembali mengacu pada Catatan 3g terkait related to financial liabilities.
liabilitas keuangan.
ah. Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual ah. Securities Purchased with Agreements to
Kembali Resell
Sesuai dengan PSAK 109, efek yang dibeli In accordance with PSAK 109, securities
dengan janji dijual kembali (reverse repo) purchased with agreements to resell
diklasifikasikan dalam kategori biaya (reverse repo) are classified as amortized
perolehan diamortisasi. cost.
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased under resale
kembali (reverse repo) disajikan sebagai agreements (reverse repo) are presented as
tagihan sebesar harga jual kembali efek-efek receivables and stated at the agreed resale
yang disepakati dikurangi selisih antara harga price less the difference between the
beli dan harga jual kembali yang disepakati. purchase price and the agreed resale price.
Selisih antara harga beli dan harga jual kembali The difference between the purchase price
yang disepakati tersebut diamortisasi dengan and the agreed resale price is amortized
metode suku bunga efektif sebagai using the effective interest method as interest
pendapatan bunga selama jangka waktu sejak income over the year commencing from the
efek-efek tersebut dibeli hingga dijual kembali. acquisition date to the resale date.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, measurement, reclassification, fair value,
penentuan nilai wajar, penurunan nilai dan impairment and derecognition of securities
penghentian pengakuan efek yang dibeli purchased with agreements to resell are
dengan janji dijual kembali mengacu pada discussed in Note 3f related to financial
Catatan 3f terkait aset keuangan. assets.
ai. Pengakuan Pendapatan dan Beban Bunga ai. Recognition of Interest Revenues and
Expenses
Sesuai dengan PSAK 115, pendapatan dan In accordance with PSAK 115, interest
beban bunga diakui secara akrual income and expenses are recognized on an
menggunakan metode suku bunga efektif accrual basis using the effective interest rate
(Catatan 3f). method (Note 3f).
Pendapatan kredit yang mengalami penurunan Interest income from impaired loan are
nilai dihitung menggunakan suku bunga efektif computed using the effective interest method
atas dasar nilai kredit setelah based on the amount of loan – net of
memperhitungkan kerugian penurunan nilai. impairment loss.
- 49 -
PaninBank 2025 Annual Report 751
Page 754
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pendapatan dan beban bunga yang diakui Interest income and expense recognized in
dalam laporan keuangan konsolidasian the consolidated financial statements
termasuk: includes:
Bunga pada aset dan liabilitas keuangan Interest on financial assets and liabilities
pada biaya perolehan diamortisasi yang measured at amortized costs using the
dihitung menggunakan suku bunga effective interest method.
efektif.
Bunga pada aset keuangan yang diukur Interest on financial assets measured at
pada nilai wajar melalui penghasilan fair value through other comprehensive
komprehensif lain dihitung menggunakan income is computed using the effective
suku bunga efektif. interest method.
Perubahan nilai wajar pada efek-efek yang Changes in fair value of trading securities
diklasifikasikan sebagai diperdagangkan measured at FVTPL and other derivatives
diukur pada nilai wajar pada laba rugi dan used for risk management purposes, and
derivatif lainnya yang digunakan untuk other financial assets and liabilities measured
kepentingan manajemen risiko, dan aset dan at FVTPL will affect the consolidated
liabilitas keuangan lainnya yang diukur pada statements of profit or loss and other
nilai wajar melalui laba rugi, akan comprehensive income.
mempengaruhi laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
Di dalam pendapatan dan beban bunga Included in interest income and expense are
terdapat pendapatan dan beban pengelolaan income as fund manager (mudharib) by
dana (mudharib) oleh entitas anak (PDSB) PDSB consist of income from Murabahah
berdasarkan prinsip syariah, yang terdiri atas transactions, income from profit sharing of
pendapatan pembiayaan dengan akad Mudharabah, Musyarakah and other main
Murabahah dan pendapatan dari bagi hasil operating income and third parties’ share on
yaitu Mudharabah, Musyarakah dan the return of temporary syirkah funds.
pendapatan usaha utama lainnya serta hak
pihak ketiga atas bagi hasil dana syirkah
temporer.
Pendapatan Murabahah diakui secara akrual Murabahah revenue are recognized on
menggunakan metode tingkat imbal hasil accrual basis using the effective rate of return
efektif. method.
Pendapatan usaha Musyarakah yang menjadi Revenue from Musyarakah distributed to an
hak mitra aktif diakui sebesar haknya sesuai active partner is recognized in accordance
dengan kesepakatan atas pendapatan usaha with the agreement on Musyarakah revenue,
Musyarakah, sedangkan pendapatan usaha whereas revenue distributed to passive
untuk mitra pasif diakui sebagai hak pihak mitra partner is recognized as right of the passive
pasif atas bagi hasil dan liabilitas. partner on the revenue sharing and as a
liability.
Pendapatan usaha Mudharabah diakui dalam Revenue from Mudharabah is recognized
periode terjadinya hak bagi hasil sesuai nisbah during the period of revenue sharing in
yang disepakati dan tidak diperkenankan accordance with the agreed revenue sharing
mengakui pendapatan dari proyeksi hasil ratio and recognition of revenue based on
usaha. Kerugian akibat kelalaian atau projected result is not allowed. Loss incurred
kesalahan mudharib dibebankan pada due to negligence of mudharib is charged to
mudharib dan tidak mengurangi investasi mudharib and will not reduce the
Mudharabah. Mudharabah investment.
Hak pihak ketiga atas bagi hasil dana syirkah Third party share on the revenue sharing of
temporer merupakan bagian bagi hasil milik temporary syirkah funds represents their
pihak ketiga yang didasarkan pada prinsip share on the return of their fund managed by
Mudharabah Mutlaqah atas hasil pengelolaan PDSB based on Mudharabah Mutlaqah
dana mereka oleh PDSB yang diakui principles, which is recognized based on
berdasarkan pendapatan yang telah diterima distributed income (cash basis).
(cash basis).
- 50 -
752 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 755
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pembagian hasil usaha dilakukan berdasarkan Distribution of income is based on revenue
prinsip bagi hasil usaha, yaitu dihitung dari sharing principle, which is calculated from
pendapatan PDSB yang telah diterima berupa PDSB gross profit margin.
laba bruto (gross profit margin).
aj. Pengakuan Pendapatan dan Beban Provisi aj. Recognition of Revenues and Expenses
dan Komisi on Commissions and Fees
Sesuai dengan PSAK 115, pendapatan provisi In accordance with PSAK 115, commissions
dan komisi yang berkaitan langsung dengan and fees income related to loan activities or
kegiatan perkreditan atau jangka waktu specific terms and with significant amounts
tertentu yang jumlahnya signifikan are treated as deferred transaction cost which
ditangguhkan dan diamortisasi sesuai dengan directly attributable to the financial
jangka waktunya dengan menggunakan suku instruments and amortized over the periods of
bunga efektif. the related financial instruments using the
effective interest method.
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan Commissions and fees, which are not related
kegiatan perkreditan dan jangka waktu tertentu to loan activities and terms of the loan or
atau nilainya tidak material menurut Grup whose amount is not material according to the
diakui sebagai pendapatan atau beban pada Group are recognized as revenues or
saat terjadinya transaksi. expenses at the time the transactions are
made.
ak. Dana Syirkah Temporer ak. Temporary Syirkah Funds
Sesuai dengan PSAK 405, dana syirkah In accordance with PSAK 405, temporary
temporer terdiri dari tabungan Mudharabah, syirkah funds consist of Mudharabah savings
deposito berjangka Mudharabah dan Sertifikat deposits, Mudharabah time deposits and
Investasi Mudharabah antar Bank. Mudharabah Interbank Investment
Certificates.
Tabungan Mudharabah dinyatakan sebesar Mudharabah savings deposits are stated at
nilai investasi pemegang tabungan di Bank. the amount deposited by depositors.
Deposito berjangka Mudharabah dinyatakan Mudharabah time deposits are stated at the
sebesar nilai nominal sesuai dengan perjanjian nominal amount set forth in the agreements
antara pemegang deposito berjangka dengan between the holders of time deposit and the
Bank. Bank.
Dana syirkah temporer tidak dapat Temporary syirkah funds can not be classified
digolongkan sebagai liabilitas. Hal ini karena as liability because the Bank has no obligation
Bank tidak mempunyai liabilitas, ketika to return the fund to the owner when the Bank
mengalami kerugian, untuk mengembalikan has loss, unless there is negligence or default
jumlah dana awal dari pemilik dana kecuali by the Bank. On the other side, temporary
akibat kelalaian atau wanprestasi Bank. Di sisi syirkah funds can not be classified as equity
lain, dana syirkah temporer tidak dapat since they have maturity and the owner of the
digolongkan sebagai ekuitas karena funds do not have ownership rights as
mempunyai waktu jatuh tempo dan pemilik common shareholders, such as voting rights
dana tidak mempunyai hak kepemilikan yang and right of the profit derived from current
sama dengan pemegang saham seperti hak assets and non-investment assets.
voting dan hak atas realisasi keuntungan yang
berasal dari aset lancar dan aset non-investasi.
Pemilik dana syirkah temporer memperoleh The owners of temporary syirkah funds earn
bagian atas keuntungan sesuai kesepakatan profit in accordance with the agreement and
dan menerima kerugian berdasarkan jumlah receive loss in proportion to the amount of
dana dari masing-masing pihak. Pembagian funds from each party. The return of
hasil dana syirkah temporer berdasarkan temporary syirkah funds are based on
konsep bagi hasil. revenue sharing concept.
- 51 -
PaninBank 2025 Annual Report 753
Page 756
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
al. Hak Pemilik Dana atas Bagi Hasil Dana al. Depositors Share on Revenue Sharing of
Syirkah Temporer Temporary Syirkah Funds
Sesuai dengan PSAK 405, hak pemilik dana In accordance with PSAK 405, depositors
atas bagi hasil dana syirkah temporer share on the revenue sharing of temporary
merupakan bagian bagi hasil pemilik dana syirkah funds represents their share on the
yang didasarkan pada prinsip Mudharabah return of their fund managed by the Bank
Mutlaqah atas hasil pengelolaan dana mereka based on Mudharabah Mutlaqah principles,
oleh Bank yang diakui berdasarkan which is recognized based on distributed
pendapatan yang telah diterima. income.
Pembagian hasil usaha dilakukan berdasarkan Distribution of income is based on revenue
prinsip bagi hasil usaha, yaitu dihitung dari sharing principle, which is calculated from
pendapatan Bank yang telah diterima berupa gross profit margin.
laba bruto (gross profit margin).
am. Program Pensiun dan Imbalan Pasca Kerja am. Pension Plan and Other Post-employment
Lainnya Benefits
Sesuai dengan PSAK 219, bank In accordance with PSAK 219, the Bank
menyelenggarakan program pensiun imbalan established a defined benefit pension plan
pasti untuk semua karyawan tetapnya. Grup covering the local permanent employments.
juga memberikan imbalan pasca kerja imbalan In addition, the Group also provides post-
pasti untuk karyawan sesuai dengan Undang employment benefits as required under Job
Undang Cipta Kerja No. 11/2020. Atas skema Creation Law No. 11/2020. For normal
pensiun normal, Bank menghitung dan pension scheme, the Bank calculates and
mencatat jumlah yang lebih tinggi antara recognizes the higher of the benefits under
manfaat berdasarkan Undang-undang Cipta the Labor Law and those under such pension
Kerja No.11/2020 dengan jumlah berdasarkan plan.
pensiun imbalan pasti.
Biaya penyediaan imbalan ditentukan dengan The cost of providing benefits is determined
menggunakan metode projected unit credit using the projected unit credit method, with
dengan penilaian aktuaria yang dilakukan pada actuarial valuations being carried out at the
setiap akhir periode pelaporan tahunan. end of each annual reporting period.
Pengukuran kembali, terdiri dari keuntungan Remeasurement, comprising actuarial gains
dan kerugian aktuarial, dampak batas atas and losses, the effect of the changes to the
aset (jika ada) dan dari imbal hasil atas aset asset ceiling (if applicable) and the return on
program (tidak termasuk bunga), diakui plan assets (excluding interest), is reflected
langsung dalam laporan posisi keuangan immediately in the consolidated statement of
konsolidasian yang dibebankan atau financial position with a charge or credit
dikreditkan dalam penghasilan komprehensif recognised in other comprehensive income in
lain periode terjadinya. Pengukuran kembali the period in which they occur.
diakui dalam penghasilan komprehensif lain Remeasurements recognised in other
tercermin segera dalam ”saldo laba” tidak comprehensive income are reflected
direklasifikasi ke laba rugi. Biaya jasa lalu immediately in “retained earnings” not
diakui dalam laba rugi ketika terjadi reclassified. Past service cost is recognized in
amandemen program atau kurtailmen, atau profit or loss when the plan amendment or
ketika Grup mengakui biaya restrukturisasi curtailment occurs, or when the Group
terkait atau pesangon, jika lebih dahulu. Bunga recognizes related restructuring costs or
neto dihitung dengan mengalikan tingkat termination benefits, if earlier. Net interest is
diskonto dengan liabilitas atau aset imbalan calculated by applying a discount rate to the
pasti neto. Biaya imbalan pasti dibagi menjadi net defined benefit liability or asset. Defined
tiga kategori: benefit costs are in to three categories:
Biaya jasa (termasuk biaya jasa kini, biaya Service cost (including current service
jasa lalu serta keuntungan dan kerugian cost, past service cost, as well as gains
kurtailmen dan penyelesaian) and losses on curtailments and
settlements)
Beban atau pendapatan bunga neto Net interest expense or income
Pengukuran kembali Remeasurement
- 52 -
754 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 757
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Grup menyajikan dua komponen pertama dari The Group presents the first two components
biaya imbalan pasti di laba rugi. Keuntungan of defined benefit costs in profit or loss.
dan kerugian kurtailmen dicatat sebagai biaya Curtailment gains and losses are accounted
jasa lalu. for as past service costs.
Kewajiban liabilitas imbalan pensiun yang The retirement benefit obligation recognised
diakui pada laporan posisi keuangan in the consolidated statements of financial
konsolidasian merupakan defisit atau surplus position represents the actual deficit or
aktual dalam program imbalan pasti Grup. surplus in the Group’s defined benefit plans.
Surplus yang dihasilkan dari perhitungan ini Any surplus resulting from this calculation is
terbatas pada nilai kini manfaat ekonomis yang limited to the present value of any economic
tersedia dalam bentuk pengembalian dana benefits available in the form of refunds from
program dan pengurangan iuran masa depan the plans or reductions in future contributions
atas program. to the plans.
an. Pajak Penghasilan an. Income Tax
Beban pajak penghasilan merupakan jumlah Income tax expense represents the sum of
pajak yang terutang dan pajak tangguhan. the tax currently payable and deferred tax.
Sesuai dengan PSAK 212, pajak kini terutang In accordance with PSAK 212, the tax
berdasarkan laba kena pajak untuk suatu currently payable is based on taxable profit
tahun. Laba kena pajak berbeda dari laba for the year. Taxable profit differs from net
sebelum pajak seperti yang dilaporkan di laba profit as reported in profit or loss because it
rugi karena tidak memperhitungkan excludes items of income or expense that are
penghasilan atau beban yang dikenakan pajak taxable or deductible in other years and it
atau dikurangkan pada tahun berbeda dan further excludes items that are never taxable
tidak memperhitungkan pos-pos yang tidak or deductible. The Group’s liability for current
pernah dikenakan pajak atau tidak dapat tax is calculated using tax rates that have
dikurangkan. Liabilitas Grup untuk pajak kini been enacted or substantively enacted by the
dihitung berdasarkan tarif pajak yang telah end of the reporting period.
berlaku pada akhir periode pelaporan.
Provisi diakui untuk penentuan pajak yang A provision is recognized for those matters for
tidak pasti, tetapi kemungkinan besar akan which the tax determination is uncertain but it
mengakibatkan arus keluar dana kepada is considered probable that there will be a
otoritas pajak. Provisi diukur sebesar estimasi future outflow of funds to a tax authority. The
terbaik atas jumlah ekspektasian yang provisions are measured at the best estimate
terhutang. Penilaian berdasarkan pada of the amount expected to become payable.
pertimbangan profesional pajak dalam Grup The assessment is based on the judgement
yang didukung dengan pengalaman lalu atas of tax professionals within the Group
aktivitas tersebut dan dalam kasus tertentu supported by previous experience in respect
berdasarkan saran pakar pajak independen. of such activities and in certain cases based
on specialist independent tax advice.
Pajak tangguhan diakui atas perbedaan Deferred tax is recognized on temporary
temporer antara jumlah tercatat aset dan differences between the carrying amounts of
liabilitas dalam laporan keuangan assets and liabilities in the consolidated
konsolidasian dengan dasar pengenaan pajak financial statements and the corresponding
yang digunakan dalam perhitungan laba kena tax bases used in the computation of taxable
pajak. Liabilitas pajak tangguhan umumnya profit. Deferred tax liabilities are generally
diakui untuk seluruh perbedaan temporer kena recognized for all taxable temporary
pajak. Aset pajak tangguhan umumnya diakui differences. Deferred tax assets are generally
untuk seluruh perbedaan temporer yang dapat recognized for all deductible temporary
dikurangkan sepanjang kemungkinan besar differences to the extent that is probable that
bahwa laba kena pajak akan tersedia sehingga taxable profits will be available against which
perbedaan temporer dapat dimanfaatkan. Aset those deductible temporary differences can
dan liabilitas pajak tangguhan tidak diakui jika be utilized. Such deferred tax assets and
perbedaan temporer timbul dari pengakuan liabilities are not recognized if the temporary
awal (selain dari kombinasi bisnis) dari aset differences arises from the initial recognition
dan liabilitas suatu transaksi yang tidak (other than in a business combination) of
mempengaruhi laba kena pajak atau laba assets and liabilities in a transaction that
akuntansi. Selain itu, liabilitas pajak tangguhan affects neither the taxable profit nor the
tidak diakui jika perbedaan temporer timbul dari accounting profit. In addition, deferred tax
pengakuan awal goodwill. liabilities are not recognized if the temporary
differences arises from the initial recognition
of goodwill.
- 53 -
PaninBank 2025 Annual Report 755
Page 758
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur Deferred tax assets and liabilities are
dengan menggunakan tarif pajak yang measured at the tax rates that are expected
diharapkan berlaku dalam periode ketika to apply in the period in which the liability is
liabilitas diselesaikan atau aset dipulihkan settled or the asset realized, based on the tax
berdasarkan tarif pajak (dan peraturan pajak) rates (and tax laws) that have been enacted,
yang telah berlaku atau secara substantif telah or substantively enacted, by the end of the
berlaku pada akhir periode pelaporan. reporting period.
Pengukuran aset dan liabilitas pajak The measurement of deferred tax assets and
tangguhan mencerminkan konsekuensi pajak liabilities reflects the consequences that
yang sesuai dengan cara Grup would follow from the manner in which the
memperkirakan, pada akhir periode pelaporan, Group expects, at the end of the reporting
untuk memulihkan atau menyelesaikan jumlah period, to recover or settle the carrying
tercatat aset dan liabilitasnya. amount of their assets and liabilities.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah The carrying amount of deferred tax asset is
ulang pada akhir periode pelaporan dan reviewed at the end of each reporting period
dikurangi jumlah tercatatnya jika kemungkinan and reduced to the extent that it is no longer
besar laba kena pajak tidak lagi tersedia dalam probable that sufficient taxable profits will be
jumlah yang memadai untuk available to allow all or part of the asset to be
mengkompensasikan sebagian atau seluruh recovered.
aset pajak tangguhan tersebut.
Pajak kini dan pajak tangguhan diakui sebagai Current and deferred tax are recognized as
beban atau penghasilan dalam laba rugi an expense or income in profit or loss, except
periode berjalan, kecuali untuk pajak when they relate to items that are recognized
penghasilan yang timbul dari transaksi atau outside of profit or loss (whether in other
peristiwa yang diakui diluar laba rugi (baik comprehensive income or directly in equity),
dalam penghasilan komprehensif lain maupun in which case the tax is also recognized
secara langsung di ekuitas), dalam hal tersebut outside of profit or loss, or where they arise
pajak juga diakui di luar laba rugi atau yang from the initial accounting for a business
timbul dari akuntansi awal kombinasi bisnis. combination. In the case of a business
Dalam hal kombinasi bisnis, pengaruh pajak combination, the tax effect is included in the
termasuk dalam akuntansi kombinasi bisnis. accounting for the business combination.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan saling Deferred tax assets and liabilities are offset
hapus ketika entitas memiliki hak yang dapat when there is legally enforceable right to set
dipaksakan secara hukum untuk melakukan off current tax assets against current tax
saling hapus aset pajak kini terhadap liabilitas liabilities and when they relate to income
pajak kini dan ketika aset pajak tangguhan dan taxes levied by the same taxation authority on
liabilitas pajak tangguhan terkait dengan pajak either the same taxable entity or different
penghasilan yang dikenakan oleh otoritas taxable entities when there is an intention to
perpajakan yang sama atas entitas kena pajak settle its current tax assets and current tax
yang sama atau entitas kena pajak yang liabilities on a net basis, or to realize the
berbeda yang memiliki intensi untuk assets and settle the liabilities
memulihkan aset dan liabilitas pajak kini simultaneously, in each future period in which
dengan dasar neto, atau merealisasikan aset significant amounts of deferred tax liabilities
dan menyelesaikan liabilitas secara or assets are expected to be settled or
bersamaan, pada setiap periode masa depan recovered.
dimana jumlah signifikan atas aset atau
liabilitas pajak tangguhan diharapkan untuk
diselesaikan atau dipulihkan.
ao. Laba per Saham ao. Earnings per Share
Sesuai dengan PSAK 233, laba per saham In accordance with PSAK 233, Basic earnings
dasar dihitung dengan membagi laba bersih per share is computed by dividing net income
yang diatribusikan kepada pemilik entitas induk attributable to the owners of the Bank by the
dengan jumlah rata-rata tertimbang saham weighted average number of shares
yang beredar pada tahun yang bersangkutan. outstanding during the year.
Laba per saham dilusian dihitung dengan Diluted earnings per share is computed by
membagi laba bersih yang diatribusikan dividing net income attributable to the owners
kepada pemilik entitas induk dengan jumlah of the Bank by the weighted average number
rata-rata tertimbang saham biasa yang telah of shares outstanding as adjusted for the
disesuaikan dengan dampak dari semua efek effects of all potentially dilutive ordinary
berpotensi saham biasa yang dilutif. shares.
- 54 -
756 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 759
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
ap. Informasi Segmen ap. Segment Information
Sesuai dengan PSAK 108, segmen operasi In accordance with PSAK 108, operating
diidentifikasi berdasarkan laporan internal segments identified on the basis of internal
mengenai komponen dari Grup yang secara reports about components of the Group that
reguler direviu oleh “pengambil keputusan are regularly reviewed by the chief operating
operasional” dalam rangka mengalokasikan decision maker in order to allocate resources
sumber daya dan menilai kinerja informasi to the segments and to assess their
segmen. performances.
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of an
entitas: entity:
a) yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang a) that engages in business activities from
mana memperoleh pendapatan dan which it may earn revenues and incurred
menimbulkan beban (termasuk expenses (including revenues and
pendapatan dan beban terkait dengan expenses relating to the transactions
transaksi dengan komponen lain dari with other components of the same
entitas yang sama); entity);
b) yang hasil operasinya dikaji ulang secara b) whose operating results are reviewed
reguler oleh pengambil keputusan regularly by the entity’s chief operating
operasional untuk membuat keputusan decision maker to make decision about
tentang sumber daya yang dialokasikan resources to be allocated to the
pada segmen tersebut dan menilai segments and assess its performance;
kinerjanya; dan and
c) dimana tersedia informasi keuangan yang c) for which discrete financial information is
dapat dipisahkan. available.
Informasi yang digunakan oleh pengambil Information reported to the chief operating
keputusan operasional dalam rangka alokasi decision maker for the purpose of resource
sumber daya dan penilaian kinerja mereka allocation and assessment of performance is
terfokus pada kategori dari setiap produk. more specifically focused on the category of
each product.
aq. Program Loyalitas Pelanggan aq. Customer Loyalty Program
Bank telah menyusun berbagai strategi, mulai The Bank has developed various strategy,
dari program promosi untuk menarik minat from promotion program to attract new
nasabah baru, mempertahankan loyalitas customers, maintain the loyalty of existing
nasabah existing, perluasan usaha hingga customers, expanding business and
peningkatan layanan terhadap nasabah. improving the services to customers.
Beberapa program terkait dengan promosi Few programs related to promotion, are as
antara lain sebagai berikut: follows:
Program Panin Super Bonanza (PSB). Panin Super Bonanza (PSB) Program.
Program Panin Member Get Member. Panin Member Get Member Program.
Bunga ringan KPR fixed berjenjang. Lower and fixed tiered interest for KPR.
Uang muka ringan untuk KPR. Lower Down Payment for KPR.
Sesuai dengan PSAK 109, perlakuan In accordance with PSAK 109, accounting
akuntansi atas program loyalitas pelanggan treatment for Customer Loyalty Program is in
dilakukan sesuai dengan pernyataan standar accordance with the applicable of financial
akuntansi keuangan yang berlaku. Untuk accounting standards. In relation to Panin
Panin Super Bonanza dan Panin Member Get Super Bonanza and Panin Member Get
Member, dan hadiah diperlakukan sesuai Member, and prizes are treated based on
dengan kebijakan akuntansi pada akun accounting policies of deposits (Note 3ad), as
simpanan (Catatan 3ad), sebagai biaya transaction cost. While for low interest and
transaksi. Sementara untuk program bunga down payment program are treated based on
dan uang muka ringan, diperlakukan sesuai accounting policies of loans (Note 3o).
dengan kebijakan akuntansi pada akun kredit
(Catatan 3o).
- 55 -
PaninBank 2025 Annual Report 757
Page 760
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND
SUMBER ESTIMASI KETIDAKPASTIAN KEY SOURCES OF ESTIMATION
UNCERTAINTY
Dalam penerapan kebijakan akuntansi Grup, yang In the application of the Group accounting policies,
dijelaskan dalam Catatan 3, manajemen diwajibkan which are described in Note 3, the management is
untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi required to make judgements, estimates and
tentang jumlah tercatat aset dan liabilitas yang tidak assumptions about the carrying amounts of assets
tersedia dari sumber lain. Estimasi dan asumsi yang and liabilities that are not readily apparent from
terkait didasarkan pada pengalaman historis dan other sources. The estimates and associated
faktor-faktor lain yang dianggap relevan. Hasil assumptions are based on historical experience
aktualnya mungkin berbeda dari estimasi tersebut. and other factors that are considered to be relevant.
Actual results may differ from these estimates.
Estimasi dan asumsi yang mendasari ditelaah The estimates and underlying assumptions are
secara berkelanjutan. Revisi estimasi akuntansi reviewed on an ongoing basis. Revisions to
diakui dalam periode dimana estimasi tersebut accounting estimates are recognized in the period
direvisi jika revisi hanya mempengaruhi periode which the estimates is revised if the revision affects
tersebut, atau pada periode revisi dan periode masa only that period, or in the period of the revision and
depan jika revisi mempengaruhi periode saat ini dan future periods if the revision affects both current
masa depan. and future periods.
Pertimbangan Kritis dalam Penerapan Kebijakan Critical Judgement in Applying Accounting
Akuntansi Policies
Di bawah ini adalah pertimbangan kritis, selain dari Below are the critical judgments, apart from those
estimasi yang telah diatur, dimana manajemen telah involving estimations, that the managements have
membuat suatu proses penerapan kebijakan made in the process of applying the Group’s
akuntansi Grup dan memiliki pengaruh paling accounting policies and that have the most
signifikan terhadap jumlah yang diakui dalam significant effect on the amounts recognized in the
laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Peningkatan risiko kredit yang signifikan Significant increase in credit risk
Sebagaimana dijelaskan dalam Catatan 3, kerugian As explained in Note 3, expected credit losses are
kredit ekspektasian diukur sebagai cadangan yang measured as an allowance equal to 12-month ECL
setara dengan ECL 12 bulan untuk aset tahap 1, for stage 1 assets, or lifetime ECL for stage 2 or
atau ECL sepanjang umur untuk aset tahap 2 atau stage 3 assets. An asset moves to stage 2 when its
tahap 3. Suatu aset bergerak ke tahap 2 ketika risiko credit risk has increased significantly since initial
kreditnya telah meningkat secara signifikan sejak recognition. PSAK 109 does not define what
pengakuan awal. PSAK 109 tidak menjelaskan apa constitutes a significant increase in credit risk. In
yang merupakan peningkatan risiko kredit yang assessing whether the credit risk of an asset has
signifikan. Dalam menilai apakah risiko kredit suatu significantly increased the Group takes into account
aset telah meningkat secara signifikan, Grup qualitative and quantitative reasonable and
mempertimbangkan informasi masa depan yang supportable forward-looking information.
wajar dan dapat didukung secara kualitatif dan
kuantitatif.
Sumber Utama Ketidakpastian Estimasi Key Sources of Estimation Uncertainty
Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber The key assumptions concerning future and other
estimasi ketidakpastian utama lainnya pada akhir key sources of estimation uncertainty at the end of
periode pelaporan, yang memiliki risiko signifikan the reporting period, that have a significant risk of
yang mengakibatkan penyesuaian material causing a material adjustment to the carrying
terhadap jumlah tercatat aset dan liabilitas dalam amounts of assets and liabilities within the next
periode pelaporan berikutnya dijelaskan di bawah reporting period are discussed below:
ini:
- 56 -
758 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 761
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Perhitungan cadangan kerugian Calculation of loss allowance
Saat mengukur ECL, Bank menggunakan informasi When measuring ECL the Bank uses reasonable
masa depan yang wajar dan dapat didukung, yang and supportable forward-looking information, which
didasarkan pada asumsi untuk pergerakan masa is based on assumptions for the future movement
depan dari berbagai pendorong ekonomi dan of different economic drivers and how these drivers
bagaimana penggerak ini akan saling will affect each other.
mempengaruhi.
Loss given default adalah estimasi kerugian yang Loss given default is an estimate of the loss arising
timbul karena gagal bayar. Perhitungan didasarkan on default. It is based on the difference between the
pada perbedaan antara arus kas kontraktual contractual cash flows due and those that the Bank
terutang dan yang diharapkan akan diterima Bank, would expect to receive, taking into account cash
dengan mempertimbangkan arus kas dari agunan flows from collateral and integral credit
dan peningkatan kredit integral. enhancements.
Probability of default merupakan input utama dalam Probability of default constitutes a key input in
mengukur ECL. Probability of default adalah measuring ECL. Probability of default is an
perkiraan kemungkinan gagal bayar selama jangka estimate of the likelihood of default over a given
waktu tertentu, yang penghitungannya mencakup time horizon, the calculation of which includes
data historis, asumsi, dan ekspektasi kondisi masa historical data, assumptions and expectations of
depan. future conditions.
Penentuan Nilai Wajar dan Taksiran Masa Fair Value Measurement and Estimated Useful
Manfaat Ekonomis Aset Tetap Lives of Premises and Equipment
Aset tetap milik Grup diukur berdasarkan nilai Premises and equipment owned by the Group are
wajarnya. Grup menggunakan jasa penilai measured based on its fair value. The Group use
independen yang terdaftar di OJK untuk independent appraiser registered in OJK to
mengestimasi nilai aset tetap berdasarkan estimate the value of premises and equipment
pendekatan data pasar, pendekatan pendapatan based on market data approach, income approach
dan pendekatan biaya. Informasi mengenai penilai and cost approach. Information regarding
independen dan cara penentuan nilai wajar independent appraiser and valuation method to
dijelaskan dalam Catatan 18 dan 54. Nilai tercatat determine its fair value as described in Notes 18
aset tetap diungkapkan dalam Catatan 18. and 54. The carrying amounts of premises and
equipment are disclosed in Note 18.
5. KAS 5. CASH
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah 1.610.898 1.728.193 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 62.432 72.067 United States Dollar
Dolar Singapura 14.691 9.680 Singapore Dollar
Jumlah 1.688.021 1.809.940 Total
Kas dan bank notes pada kantor cabang dan mesin Cash and bank notes at branch office and ATM
ATM (Automated Teller Machine) telah (Automated Teller Machine) are insured against
diasuransikan terhadap risiko kebakaran, kecurian fire, theft and other possible risks with PT Asuransi
dan risiko lainnya kepada PT Asuransi Multi Artha Multi Artha Guna Tbk (AMAG), third parties, with
Guna Tbk (AMAG), seluruhnya merupakan pihak coverage amount of Rp 361,700 million and
ketiga, dengan jumlah pertanggungan sebesar Rp 364,550 million as of December 31, 2025 and
Rp 361.700 juta dan Rp 364.550 juta pada 2024.
31 Desember 2025 dan 2024.
Manajemen berpendapat bahwa nilai Management believes that the insurance coverage
pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi is adequate to cover possible losses on the assets
kemungkinan kerugian atas aset yang insured.
dipertanggungkan.
- 57 -
PaninBank 2025 Annual Report 759
Page 762
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
6. GIRO PADA BANK INDONESIA 6. DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah 3.574.799 8.728.183 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 478.094 558.638 United States Dollar
Jumlah 4.052.893 9.286.821 Total
Giro Wajib Minimum (GWM) Bank sesuai dengan Minimum Statutory Reserve (GWM) Bank in
Peraturan Bank Indonesia dan Peraturan Anggota accordance with Bank Indonesia (BI) Regulation
Dewan Gubernur (PADG) diungkapkan pada and Regulation of Members of The Board of
Catatan 58a. Governors (PADG) are disclosed in Note 58a.
7. GIRO PADA BANK LAIN 7. DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
Rincian giro pada bank lain berdasarkan mata uang Demand deposits with other banks by type of
adalah sebagai berikut: currencies are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak berelasi Related parties
Bank The Bank
Dolar Australia 93.987 78.930 Australian Dollar
Dolar Selandia Baru 31.044 22.360 New Zealand Dollar
Jumlah 125.031 101.290 Total
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Rupiah 4.197 21.871 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 198.270 135.101 United States Dollar
Yen Jepang 180.146 50.103 Japanese Yen
Euro 99.605 74.573 Euro
Dolar Singapura 82.644 95.556 Singapore Dollar
Yuan China 28.542 112.360 Chinese Yuan
Poundsterling Inggris 23.178 36.182 Great Britain Poundsterling
Lainnya (masing-masing di bawah 5%) 66.661 37.218 Others (below 5% each)
Sub jumlah 683.243 562.964 Subtotal
Entitas anak Subsidiaries
Rupiah 12.706 19.616 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 417 - United States Dollar
Sub jumlah 13.123 19.616 Subtotal
Jumlah 696.366 582.580 Total
Jumlah Giro pada Bank Lain 821.397 683.870 Total Demand Deposits with Other Banks
Cadangan kerugian penurunan nilai (13) (17) Allowance for impairment losses
Jumlah Giro pada Bank Lain - Bersih 821.384 683.853 Total Demand Deposits with Other Banks - Net
- 58 -
760 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 763
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Rincian giro pada bank lain berdasarkan pihak Demand deposits with other banks by
dimana Grup menempatkan dananya adalah counterparties are as follows:
sebagai berikut:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Rupiah Rupiah
PT Bank Riau Kepri 1.774 6.941 PT Bank Riau Kepri
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk 1.744 1.926 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 549 640 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 5 11.566 PT Bank Central Asia Tbk
Lainnya (masing-masing di bawah 5%) 125 798 Others (below 5% each)
Sub jumlah 4.197 21.871 Subtotal
Valuta Asing Foreign Currencies
Mizuho Bank, Tokyo 180.146 50.103 Mizuho Bank, Tokyo
JP Morgan Chase, New York 131.210 75.650 JP Morgan Chase, New York
ANZ National Bank Ltd., Melbourne 93.987 78.931 ANZ National Bank Ltd., Melbourne
Deutsche Bank AG, Frankfurt 67.451 61.570 Deutsche Bank AG, Frankfurt
Standard Chartered Bank, Singapore 52.373 52.395 Standard Chartered Bank, Singapore
United Overseas Bank, Singapore 29.017 42.614 United Overseas Bank, Singapore
PT Bank ICBC Indonesia 28.542 112.360 PT Bank ICBC Indonesia
Standard Chartered Bank, London 23.178 36.182 Standard Chartered Bank, London
Lainnya (masing-masing di bawah 5%) 198.173 132.578 Others (below 5% each)
Sub jumlah 804.077 642.383 Subtotal
Jumlah Giro pada Bank Lain - Bank 808.274 664.254 Total Demand Deposits with Other Banks - Bank
Entitas Anak Subsidiaries
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk 9.342 14.321 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk 2.570 2.715 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 5 2.419 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Lainnya (masing-masing di bawah 5%) 789 161 Others (below 5% each)
Sub jumlah 12.706 19.616 Subtotal
Valuta Asing Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 417 - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Jumlah Giro pada Bank Lain - Total Demand Deposits with
Entitas Anak 13.123 19.616 Other Banks - Subsidiaries
Jumlah Giro pada Bank Lain 821.397 683.870 Total Demand Deposits with Other Banks
Cadangan kerugian penurunan nilai (13) (17) Allowance for impairment losses
Jumlah Giro pada Bank Lain - Bersih 821.384 683.853 Total Demand Deposits with Other Banks - Net
Tingkat suku bunga efektif rata-rata per tahun giro The average annual effective interest rates of
pada bank lain untuk mata uang Rupiah dan valuta demand deposits with other banks in Rupiah and
asing masing-masing sebesar 0,57% dan 1,48% foreign currencies were 0.57% dan 1.48% as of
pada tanggal 31 Desember 2025 dan 0,47% dan December 31, 2025 and 0.47% and 1.24% as of
1,24% pada tanggal 31 Desember 2024. December 31, 2024, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, tidak As of December 31, 2025 and 2024, there are no
terdapat giro pada bank lain yang dijadikan agunan demand deposits from other banks that serve as
oleh Grup. collateral to the Group.
- 59 -
PaninBank 2025 Annual Report 761
Page 764
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi nilai tercatat Giro pada Bank Lain adalah The changes in carrying amount on Demand
sebagai berikut: Deposits with other Banks are as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Balance at the beginning
Saldo awal tahun 683.758 - - 112 683.870 of the year
Perubahan jumlah tercatat bruto 147.382 - - 344 147.726 Changes in gross carrying amount
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 2.610 - - 642 3.252 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (13.451) - - - (13.451) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan **) 136.541 - - 986 137.527 Total addition for the current year **)
Saldo akhir tahun 820.299 - - 1.098 821.397 Balance at the end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Balance at the beginning
Saldo awal tahun 1.295.362 - - 2.379 1.297.741 of the year
Perubahan jumlah tercatat bruto (619.220) - - (2.267) (621.487) Changes in gross carrying amount
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 7.616 - - - 7.616 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya - - - - - Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan (611.604) - - (2.267) (613.871) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun 683.758 - - 112 683.870 Balance at the end of the year
Mutasi nilai cadangan kerugian penurunan nilai Giro The changes in the allowance for impairment
pada Bank Lain adalah sebagai berikut: losses on Demand Deposits with other Banks are
as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 17 - - - 17 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the allowance
penyisihan kerugian 3 - - - 3 for impairment losses
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli - - - - - purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (7) - - - (7) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan **) (4) - - - (4) Total deductions for the current year **)
Saldo akhir tahun 13 - - - 13 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis sesuai *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 239 dan
PSAK 239 dan PPAP BI PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
- 60 -
762 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 765
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 35 - - - 35 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the allowance
penyisihan kerugian (18) - - - (18) for impairment losses
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli - - - - - purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya - - - - - Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan **) (18) - - - (18) Total deductions for the current year **)
Saldo akhir tahun 17 - - - 17 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis sesuai *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 239 dan
PSAK 239 dan PPAP BI PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai Giro pada Bank Lain adalah cukup impairment losses on Demand Deposits with other
untuk menutup kerugian yang mungkin timbul. Banks is adequate to cover the possible losses.
8. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 8. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN OTHER BANKS
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks
berdasarkan jenis penempatan adalah sebagai by types of placements are as follows:
berikut:
2025
Tingkat bunga
efektif rata-rata
tertimbang per tahun/
Weighted average
Jangka waktu/ annual effective Jumlah/
Period interest rate Total
Rp Juta/
Rp Million
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Call money 7 - 59 hari/ days 4,94% 2.100.000 Call money
Tabungan 0,92% 12 Savings deposits
Sub jumlah 2.100.012 Subtotal
Entitas anak Subsidiary
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Bank Indonesia Sharia
Syariah 2 hari/ days 3,75% 1.198.886 Certificate Facility
Sub jumlah 1.198.886 Subtotal
Jumlah 3.298.898 Total
Valuta asing Foreign currencies
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Call money Call money
Dolar Amerika Serikat 2 - 94 hari/ days 4,46% 667.000 United States Dollar
Dolar Australia 31 - 62 hari/ days 3,67% 557.612 Australian Dollar
Dolar Singapura 14 - 33 hari/ days 1,31% 518.602 Singapore Dollar
Yen Jepang 14 - 31 hari/ days 0,50% 181.050 Japanese Yen
Euro 7 - 32 hari/ days 1,94% 166.357 Euro
Poundsterling Inggris 14 hari/ days 3,62% 67.319 Great Britain Poundsterling
Yuan China 14 hari/ days 1,29% 64.395 Chinese Yuan
Jumlah 2.222.335 Total
Jumlah 5.521.233 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.676) Allowance for impairment losses
Jumlah Penempatan pada Bank Total Placements with Bank
Indonesia dan Bank Lain - Bersih 5.519.557 Indonesia and Other Banks - Net
- 61 -
PaninBank 2025 Annual Report 763
Page 766
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024
Tingkat bunga
efektif rata-rata
tertimbang per tahun/
Weighted average
Jangka waktu/ annual effective Jumlah/
Period interest rate Total
Rp Juta/
Rp Million
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Call money 2 - 4 hari/ days 5,95% 1.419.939 Call money
Tabungan 0,91% 12 Savings deposits
Sub jumlah 1.419.951 Subtotal
Entitas anak Subsidiary
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Bank Indonesia Sharia
Syariah 2 hari/ days 5,25% 1.111.500 Certificate Facility
Jumlah 2.531.451 Total
Valuta asing Foreign currencies
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Call money Call money
Dolar Amerika Serikat 31 - 92 hari/ days 5,18% 1.287.600 United States Dollar
Dolar Australia 29 - 35 hari/ days 4,48% 1.001.351 Australian Dollar
Dolar Singapura 7 - 32 hari/ days 3,14% 521.161 Singapore Dollar
Yen Jepang 30 - 32 hari/ days 0,10% 360.605 Japanese Yen
Euro 7 - 31 hari/ days 2,88% 251.372 Euro
Poundsterling Inggris 7 - 14 hari/ days 4,72% 60.655 Great Britain Poundsterling
Dolar Kanada 7 hari/ days 3,10% 33.605 Canadian Dollar
Dolar Selandia Baru 7 hari/ days 4,10% 27.204 New Zealand Dollar
Jumlah 3.543.553 Total
Jumlah 6.075.004 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (641) Allowance for impairment losses
Jumlah Penempatan pada Bank Total Placements with Bank
Indonesia dan Bank Lain - Bersih 6.074.363 Indonesia and Other Banks - Net
Rincian penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other banks by
lain berdasarkan pihak dimana Grup menempatkan counterparties are as follows:
dananya adalah sebagai berikut:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Call money Call money
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 1.500.000 - PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Victoria International Tbk 600.000 - PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk - 600.000 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Bank Indonesia - 419.939 Bank Indonesia
PT Bank OCBC NISP Tbk - 200.000 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi
Utara dan Gorontalo - 200.000 Utara dan Gorontalo
Sub jumlah 2.100.000 1.419.939 Subtotal
Tabungan Savings deposits
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 11 11 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk 1 1 Jawa Barat dan Banten Tbk
Sub jumlah 12 12 Subtotal
Jumlah 2.100.012 1.419.951 Total
- 62 -
764 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 767
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Entitas anak Subsidiary
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Syariah Bank Indonesia Sharia Deposit Facility
Bank Indonesia 1.198.886 1.111.500 Bank Indonesia
Jumlah Penempatan pada Bank Total Placements with Bank
Indonesia dan Bank Lain - Rupiah 3.298.898 2.531.451 Indonesia and Other Banks - Rupiah
Valuta Asing Foreign currencies
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Call Money Call Money
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, Singapura 416.875 643.800 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, Singapore
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, London 133.400 - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, London
PT Bank Mega Tbk 116.725 - PT Bank Mega Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, Cayman PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, Cayman
Island - 643.800 Island
Sub jumlah 667.000 1.287.600 Subtotal
Dolar Australia Australian Dollar
National Bank of Kuwait, Singapura 412.633 1.001.351 National Bank of Kuwait, Singapore
ING Bank NV, Singapura 144.979 - ING Bank NV, Singapore
Sub jumlah 557.612 1.001.351 Subtotal
Dolar Singapura Singapore Dollar
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk, PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk,
Singapura 259.301 236.891 Singapore
MUFG Bank Ltd, Singapura 259.301 59.223 MUFG Bank Ltd, Singapore
CIC Bank, Singapura - 225.047 CIC Bank, Singapore
Sub jumlah 518.602 521.161 Subtotal
Yen Jepang Japanese Yen
ING Bank NV, Singapura 181.050 - ING Bank NV, Singapore
MUFG Bank Ltd, Singapura - 360.605 MUFG Bank Ltd, Singapore
Sub jumlah 181.050 360.605 Subtotal
Euro Euro
MUFG Bank Ltd, Singapura 166.357 217.856 MUFG Bank Ltd, Singapore
CIC Bank, Singapura - 33.516 CIC Bank, Singapore
Sub jumlah 166.357 251.372 Subtotal
Poundsterling Inggris Great Britain Poundsterling
MUFG Bank Ltd, Singapura 67.319 - MUFG Bank Ltd, Singapore
CIC Bank, Singapura - 60.655 CIC Bank, Singapore
Sub jumlah 67.319 60.655 Subtotal
Yuan China Chinese Yuan
MUFG Bank Ltd, Singapura 64.395 - MUFG Bank Ltd, Singapore
Dolar Kanada Canadian Dollar
CIC Bank, Singapura - 33.605 CIC Bank, Singapore
Dolar Selandia Baru New Zealand Dollar
CIC Bank, Singapura - 27.204 CIC Bank, Singapore
Jumlah Penempatan pada Bank Indonesia Total Placements with Bank Indonesia and
dan Bank Lain - Valuta asing 2.222.335 3.543.553 Other Banks - Foreign currencies
Jumlah Penempatan pada Bank Indonesia Total Placements with Bank Indonesia
dan Bank Lain 5.521.233 6.075.004 and Other Banks
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.676) (641) Allowance for impairment losses
Jumlah Penempatan pada Bank Indonesia Total Placements with Bank Indonesia
dan Bank Lain - Bersih 5.519.557 6.074.363 and Other Banks - Net
- 63 -
PaninBank 2025 Annual Report 765
Page 768
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of placements with Bank
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Indonesia and other banks at amortized cost were
adalah sebagai berikut: as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 5.521.233 6.075.004 and other banks
Pendapatan bunga yang masih akan Accrued interest receivable
diterima (Catatan 20) 4.559 12.966 (Note 20)
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.676) (641) Allowance for impairment losses
Jumlah 5.524.116 6.087.329 Total
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, tidak On December 31, 2025 and 2024, there are no
terdapat penempatan pada Bank Indonesia dan bank placements with Bank Indonesia and other banks
lain yang dijadikan agunan oleh Grup. that serve as collateral to the Group.
Mutasi nilai tercatat penempatan pada Bank The changes in carrying amount of placement with
Indonesia dan bank lain adalah sebagai berikut: Bank Indonesia and other banks are as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 4.963.504 - - 1.111.500 6.075.004 Balance at the beginning of the year
Perubahan jumlah tercatat bruto - - - - - Changes in gross carrying amount
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 4.322.335 - - 1.198.886 5.521.221 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (4.963.492) - - (1.111.500) (6.074.992) Financial asset derecognized
Total penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for the
tahun berjalan **) (641.157) - - 87.386 (553.771) current year **)
Saldo akhir tahun 4.322.347 - - 1.198.886 5.521.233 Balance at the end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 4.162.336 - - 1.876.000 6.038.336 Balance at the beginning of the year
Perubahan jumlah tercatat bruto 1 - - - 1 Changes in gross carrying amount
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 4.963.492 - - 1.111.500 6.074.992 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (4.162.325) - - (1.876.000) (6.038.325) Financial asset derecognized
Total penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for the
tahun berjalan **) 801.168 - - (764.500) 36.668 current year **)
Saldo akhir tahun 4.963.504 - - 1.111.500 6.075.004 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis sesuai PSAK *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 239 and
239 dan PPAP BI PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
- 64 -
766 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 769
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi cadangan penurunan nilai penempatan pada The changes in allowance for impairment losses of
Bank Indonesia dan bank lain adalah sebagai berikut: placement with Bank Indonesia and other banks are
as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 641 - - - 641 Balance at the beginning of the year
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 1.676 - - - 1.676 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (641) - - - (641) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan **) 1.035 - - - 1.035 Total additions for the current year **)
Saldo akhir tahun 1.676 - - - 1.676 Balance at the end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 2.688 - - - 2.688 Balance at the beginning of the year
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 641 - - - 641 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (2.688) - - - (2.688) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan **) (2.047) - - - (2.047) Total deductions for the current year **)
Saldo akhir tahun 641 - - - 641 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian *) ECL for sharia using incurred loss based on
historis sesuai PSAK 239 dan PPAP BI PSAK 239 and PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai penempatan pada Bank Indonesia impairment losses on placement with Bank
dan bank lain adalah cukup untuk menutup kerugian Indonesia and other banks is adequate to cover the
yang mungkin muncul. possible losses.
9. EFEK-EFEK 9. SECURITIES
Rincian efek-efek berdasarkan mata uang adalah Securities classified according to currencies are as
sebagai berikut: follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Rupiah 52.916.860 58.688.968 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 1.229.242 1.201.587 United States Dollar
Euro 58.494 50.017 Euro
Entitas anak - Rupiah 2.429.971 2.348.650 Subsidiaries - Rupiah
Jumlah Efek-efek 56.634.567 62.289.222 Total Securities
Cadangan kerugian penurunan nilai (3) (21) Allowance for impairment losses
Jumlah Efek-Efek - Bersih 56.634.564 62.289.201 Total Securities - Net
- 65 -
PaninBank 2025 Annual Report 767
Page 770
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Klasifikasi efek-efek berdasarkan jenis dan tujuan Securities classified according to type and purpose
adalah sebagai berikut: were as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Bank The Bank
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 3.081.189 2.380.679 Bank Indonesia Rupiah Securities
Obligasi Pemerintah Indonesia 1.739.243 2.611.700 Indonesian Government Bonds
Sukuk Negara 598.080 589.428 Government Sukuk
Obligasi lainnya 49.282 79.723 Other bonds
Sukuk lainnya - 25.000 Other Sukuk
Wesel tagih - 2.203 Export drafts
Entitas anak Subsidiaries
Sukuk Negara 448.682 320.472 Government Sukuk
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Certificate of Fund Management Based
Prinsip Syariah Antarbank (SiPA) - 50.000 on Interbank Sharia Principles (SiPA)
Jumlah Efek-efek diukur pada biaya perolehan Total Securities measured at amortized
diamortisasi 5.916.476 6.059.205 cost
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income (FVTOCI)
Bank The Bank
Obligasi Pemerintah Indonesia 44.814.758 19.175.115 Indonesian Government Bonds
Sukuk Negara 1.423.172 4.009.504 Government Sukuk
Obligasi lainnya 549.339 109.196 Other bonds
Surat utang jangka menengah 65.001 62.533 Medium term notes
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia - 18.302.372 Bank Indonesia Rupiah Securities
Entitas anak Subsidiaries
Sukuk Negara 1.981.289 1.978.178 Government Sukuk
Jumlah Efek-efek diukur pada nilai wajar Total Securities measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain 48.833.559 43.636.898 through other comprehensive income
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
laba rugi profit or loss (FVTPL)
Bank The Bank
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 829.594 6.595.794 Bank Indonesia Rupiah Securities
Obligasi Pemerintah Indonesia 784.706 3.618.786 Indonesian Government Bonds
Sukuk Negara 266.686 2.375.026 Government Sukuk
Surat utang jangka menengah 3.546 3.513 Medium term notes
Jumlah Efek-efek diukur pada Total Securities measured at
nilai wajar melalui laba rugi 1.884.532 12.593.119 fair value through profit or loss
Jumlah Efek-efek 56.634.567 62.289.222 Total Securities
Cadangan kerugian penurunan nilai (3) (21) Allowance for impairment losses
Jumlah Efek-Efek - Bersih 56.634.564 62.289.201 Total Securities - Net
- 66 -
768 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 771
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Tingkat bunga efektif rata-rata tertimbang per tahun The weighted average annual effective interest
untuk efek-efek adalah sebagai berikut: rates of the above securities are as follows:
2025 2024
Rupiah Rupiah
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 6,33% 6,74% Bank Indonesia Rupiah Securities
Sukuk 6,23% 5,97% Sukuk
Obligasi 6,01% 6,12% Bonds
Surat utang jangka menengah 1,34% 1,38% Medium term notes
Wesel tagih - 7,59% Export drafts
Certificate of Fund Management
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Based on Interbank Sharia
Prinsip Syariah Antarbank (SiPA) - 6,20% Pinciples (SiPA)
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi 5,98% 5,92% Bonds
Sukuk 4,23% 4,29% Sukuk
Euro Euro
Obligasi 3,75% 3,75% Bonds
Jangka waktu efek-efek sejak tanggal pembelian The terms of the above securities from acquisition
hingga tanggal jatuh tempo adalah sebagai berikut: dates to maturity dates were as follows:
2025 2024
Rupiah Rupiah
Obligasi 8 bulan - 39 tahun/ 10 bulan - 30 tahun/ Bonds
8 months - 39 years 10 months - 30 years
Sukuk 3 bulan - 26 tahun/ 2 bulan - 26 tahun/ Sukuk
3 months - 26 years 2 months - 26 years
Surat utang jangka menengah 9 tahun/ years 9 tahun/ years Medium term notes
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 6 bulan - 1 tahun/ 6 hari - 1 tahun/ Bank Indonesia Rupiah Securities
6 months - 1 year 6 days - 1 year
Wesel tagih - 89 - 180 hari/ days Export drafts
Certificate of Fund Management
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Based on Interbank Sharia
Prinsip Syariah Antarbank (SiPA) - 2 hari/ days Pinciples (SiPA)
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi 10 - 50 tahun/ years 5 - 50 tahun/ years Bonds
Sukuk 10 tahun/ years 5 - 10 tahun/ years Sukuk
Euro Euro
Obligasi 12 tahun/ years 12 tahun/ years Bonds
Efek-efek yang diukur pada biaya perolehan Securities measured at amortized cost are
diamortisasi memiliki suku bunga tetap maupun arranged at both fixed and floating interest rates,
mengambang, sehingga Grup terpapar risiko suku thus exposing the Group to fair value interest rate
bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk) risk and cash flow interest rate risk.
dan risiko suku bunga atas arus kas (cash flow
interest rate risk).
Rata-rata tertimbang suku bunga efektif untuk efek- Weighted effective interest rate in these securities
efek yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi measured at amortized cost in Rupiah and foreign
untuk mata uang Rupiah dan valuta asing ini currencies on December 31, 2025 were 5.99% and
masing-masing sebesar 5,99% dan 7,08% per tahun 7.08% per annum and on December 31, 2024 were
pada tanggal 31 Desember 2025 dan 6,57% dan 6.57% and 7.02% per annum, respectively.
7,02% per tahun pada tanggal 31 Desember 2024.
- 67 -
PaninBank 2025 Annual Report 769
Page 772
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Rincian efek-efek berdasarkan penerbit dan Securities classified according to issuers and rating
peringkat obligasi berdasarkan beberapa of bonds from various rating companies as of
perusahaan pemeringkat pada tanggal December 31, 2025 and 2024 were as follows:
31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai
berikut:
2025 2024
Rp Juta/ Peringkat/ Rp Juta/ Peringkat/
Rp Million Rating Rp Million Rating
Rupiah Rupiah
Obligasi / Sukuk Bonds / Sukuk
Pemerintah Republik Indonesia 50.818.162 BBB 33.506.328 BBB Government of Republic of Indonesia
Perusahaan Lainnya Other Companies
PT KB Finansia Multi Finance 401.536 AAA (idn) 109.196 AAA (idn) PT KB Finansia Multi Finance
PT Bank Victoria International Tbk 147.803 idA- - PT Bank Victoria International Tbk
PT Indosat Ooredoo Hutchison Tbk - 25.000 AA+ (idn) PT Indosat Ooredoo Hutchison Tbk
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 3.910.783 27.278.845 Bank Indonesia Rupiah Securities
Surat utang jangka menengah Medium term notes
Badan Usaha Milik Negara State owned enterprises
PT Barata Indonesia (Persero) Seri B 35.732 34.428 PT Barata Indonesia (Persero) Seri B
PT Barata Indonesia (Persero) Seri A 32.815 31.618 PT Barata Indonesia (Persero) Seri A
Wesel tagih Export drafts
Perusahaan lainnya - 2.203 Other companies
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Certificate of Fund Management Based on
Prinsip Syariah Antarbank (SiPA) Interbank Sharia Principles (SiPA)
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk - 50.000 PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
Jumlah Efek-efek - Rupiah 55.346.831 61.037.618 Total Securities - Rupiah
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi / Sukuk Bonds / Sukuk
Pemerintah Republik Indonesia 1.179.960 BBB 1.121.864 BBB Government of Republic of Indonesia
Badan Usaha Milik Negara State-owned enterprises
PT Pelabuhan Indonesia (Persero) 49.282 BBB 79.723 BBB PT Pelabuhan Indonesia (Persero)
Jumlah Efek-efek - Dolar Amerika Serikat 1.229.242 1.201.587 Total Securities - United States Dollar
Euro Euro
Obligasi Bonds
Pemerintah Republik Indonesia 58.494 BBB 50.017 BBB Government of Republic of Indonesia
Jumlah Efek-efek 56.634.567 62.289.222 Total Securities
Cadangan kerugian penurunan nilai (3) (21) Allowance for impairment losses
Jumlah Efek-efek - Bersih 56.634.564 62.289.201 Total Securities - Net
Efek-efek telah diperingkat oleh pihak ketiga yang Securities are rated by third parties that are not
tidak terkait dengan Grup, yaitu Pefindo dan related to the Group, namely Pefindo and PT Fitch
PT Fitch Ratings Indonesia. Ratings Indonesia.
Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Indosat Tahap II Tahun Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Indosat Tahap II
2015 Seri E ditujukan untuk biaya izin kepada Tahun 2015 Seri E were utilized to finance license
Pemerintah dan telah jatuh tempo pada tanggal fee to government and has been repaid on June 4,
4 Juni 2025. 2025.
Efek-efek yang diukur pada biaya perolehan Securities measured at amortized cost had a
diamortisasi masing-masing memiliki nilai nominal nominal value of Rp 6,040,189 million and
Rp 6.040.189 juta dan Rp 6.231.273 juta pada Rp 6,231,273 million as of December 31, 2025 and
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024. Biaya 2024, respectively. Cost of securities as of
perolehan efek-efek pada tanggal 31 Desember December 31, 2025 and 2024 amounted to
2025 dan 2024 masing-masing sebesar Rp 5,846,382 million and Rp 6,070,093 million,
Rp 5.846.382 juta dan Rp 6.070.093 juta. Diskonto respectively. Unamortized net discount as of
yang belum diamortisasi bersih pada tanggal December 31, 2025 and 2024 amounted to
31 Desember 2025 dan 2024 masing-masing Rp 123,713 million and Rp 172,068 million,
sebesar Rp 123.713 juta dan Rp 172.068 juta. respectively.
- 68 -
770 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 773
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Keuntungan dan kerugian yang belum direalisasi Unrealized gain and loss from increase in fair value
akibat peningkatan nilai wajar efek-efek yang diukur of securities measured at fair value through other
pada nilai wajar melalui penghasilan komprehensif comprehensive income (FVTOCI), net of deferred
lain (FVTOCI), setelah dikurangi pajak penghasilan income tax and provisions for impairment losses
tangguhan dan cadangan kerugian penurunan nilai on December 31, 2025 and 2024 amounted to
pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 adalah Rp 147,445 million and Rp 655,943 million,
sebesar Rp 147.445 juta dan Rp 655.943 juta, yang respectively, are recorded as other comprehensive
dicatat sebagai penghasilan komprehensif lain income (Note 33).
(Catatan 33).
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, efek- As of December 31, 2025 and 2024, securities
efek yang dijadikan sebagai efek yang dijual dengan which serve as collateral for securities sold with
janji dibeli kembali (Catatan 23), adalah sebagai agreements to repurchase (Note 23), are as
berikut: follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Obligasi Pemerintah Indonesia 4.080.000 17.600.000 Indonesia Government Bonds
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 10.000 1.560.000 Bank Indonesia Rupiah Securities
Sukuk Negara - 3.550.000 Government Sukuk
Jumlah 4.090.000 22.710.000 Total
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 terdapat On December 31, 2025 and 2024, there were
efek-efek PDSB yang dijadikan jaminan untuk PDSB’s securities used as collateral for the
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Prinsip Certificate of Fund Management Based on
Syariah Antarbank (SiPA) yang dicatat sebagai Interbank Sharia Principles (SiPA), which were
Dana Syirkah Temporer dengan rincian sebagai recorded as Temporary Syirkah Funds with the
berikut: following details:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Project Based Sukuk 032 300.000 56.000 Project Based Sukuk 032
Project Based Sukuk 029 300.000 - Project Based Sukuk 029
Project Based Sukuk 030 150.000 108.000 Project Based Sukuk 030
Project Based Sukuk 040 90.000 - Project Based Sukuk 040
Project Based Sukuk 037 60.300 - Project Based Sukuk 037
Project Based Sukuk 017 - 450.000 Project Based Sukuk 017
Jumlah 900.300 614.000 Total
Sepanjang tahun 2025 dan 2024, terdapat beberapa Along the year of 2025 and 2024, certain securities
efek-efek yang diukur pada biaya perolehan that are measured at amortized cost has matured
diamortisasi yang telah jatuh tempo dan dilunasi and were settled with nominal value as follows:
seluruhnya dengan nilai nominal sebagai berikut:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 30.976.777 5.107.714 Bank Indonesia Rupiah Securities
Obligasi Pemerintah Indonesia 900.000 442.614 Indonesia Government Bonds
Sukuk Bank Indonesia 220.905 - Bank Indonesia Sukuk
Obligasi lainnya 33.120 198.188 Other bonds
Sukuk Lainnya 25.000 - Other Sukuk
Sukuk Negara - 639.660 Government Sukuk
Jumlah 32.155.802 6.388.176 Total
- 69 -
PaninBank 2025 Annual Report 771
Page 774
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Nilai tercatat dari efek-efek yang diukur dengan The net carrying amount of securities measured
biaya perolehan diamortisasi adalah sebagai securities at amortized cost is as follows:
berikut:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Efek-efek 5.916.476 6.059.205 Securities
Pendapatan bunga yang masih akan Accrued interest receivables
diterima (Catatan 20) 48.387 68.171 (Note 20)
Cadangan kerugian penurunan nilai (3) (21) Allowance for impairment losses
Jumlah 5.964.860 6.127.355 Total
Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah Recapitalization Government Bonds
Rincian obligasi rekapitalisasi pemerintah beserta The details of recapitalization government bonds
tanggal jatuh tempo dan frekuensi pembayaran along with maturity date and interest payment
bunga adalah sebagai berikut: frequency are as follows:
Frekuensi Pembayaran
Tanggal Jatuh Tempo/ Bunga/Interest
Nama Efek/Securities Name Maturity Date Payment Frequency 2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah
Bank
Fixed Rate (FR)/Fixed Rate Bonds
FR 0087 15 Februari/February 15, 2031 Semesteran/Semi annually 7.028.371 7.902.197
FR 0103 15 Juli/ July 15, 2035 Semesteran/Semi annually 6.846.318 133.737
FR 0086 15 April/April 15, 2026 Semesteran/Semi annually 5.221.858 7.847.559
FR 0106 15 Agustus/ August 15, 2040 Semesteran/Semi annually 5.128.236 -
FR 0100 15 Februari/ February 15, 2034 Semesteran/Semi annually 4.730.441 379.036
FR 0096 15 Februari/ February 15, 2033 Semesteran/Semi annually 2.320.185 277.792
FR 0098 15 Juni/June 15, 2038 Semesteran/Semi annually 1.822.362 359.879
FR 0090 15 April/April 15, 2027 Semesteran/Semi annually 1.811.186 3.152.583
FR 0072 15 Mei/ May 15, 2036 Semesteran/Semi annually 1.788.008 7.593
FR 0068 15 Maret/ March 15, 2034 Semesteran/Semi annually 1.749.264 -
FR 0088 15 Juni/ June 15, 2036 Semesteran/Semi annually 1.156.386 469
FR 0091 15 April/April 15, 2032 Semesteran/Semi annually 1.075.977 10.853
FR 0083 15 April/April 15, 2040 Semesteran/Semi annually 768.236 300.513
FR 0079 15 April/ April 15, 2039 Semesteran/Semi annually 673.325 -
FR 0045 15 Mei/May 15, 2037 Semesteran/Semi annually 544.938 544.665
FR 0075 15 Mei/ May 15, 2038 Semesteran/Semi annually 490.919 20.555
FR 0093 15 Juli/ July 15, 2037 Semesteran/Semi annually 455.479 951
FR 0058 15 Juni/ June 15, 2032 Semesteran/Semi annually 452.952 -
FR 0065 15 Mei/May 15, 2033 Semesteran/Semi annually 417.702 48.121
FR 0074 15 Agustus/ August, 15, 2032 Semesteran/Semi annually 371.979 10.218
FR 0062 15 April/April 15, 2042 Semesteran/Semi annually 313.094 311.539
FR 0108 15 April/ April 15, 2036 Semesteran/Semi annually 277.641 -
FR 0080 15 Juni/June 15, 2035 Semesteran/Semi annually 241.340 51.692
FR 0050 15 Juli/ July 15, 2038 Semesteran/Semi annually 235.789 -
FR 0082 15 September/ September 15, 2030 Semesteran/Semi annually 171.534 105.442
FR 0047 15 Februari/ February 15, 2028 Semesteran/Semi annually 100.216 102.800
FR 0107 15 Agustus/ August 15, 2045 Semesteran/Semi annually 66.817 -
FR 0109 15 Maret/ March 15, 2031 Semesteran/Semi annually 31.110 -
FR 0104 15 Juli/ July 15, 2030 Semesteran/Semi annually 28.856 34.374
FR 0101 15 April/ April 15, 2029 Semesteran/Semi annually 8.368 537.928
FR 0105 15 Juli/ July 15, 2064 Semesteran/Semi annually 5.078 -
FR 0092 15 Juni/June 15, 2042 Semesteran/Semi annually 3.176 1.396
FR 0097 15 Juni/June 15, 2043 Semesteran/Semi annually 2.972 132.378
FR 0102 15 Juli/ July 15, 2054 Semesteran/Semi annually 2.880 12.372
FR 0089 15 Agustus/August 15, 2051 Semesteran/Semi annually 2.580 82.393
FR 0064 15 Mei/ May 15, 2028 Semesteran/Semi annually 204 -
FR 0081 15 Juni/June 15, 2025 Semesteran/Semi annually - 1.119.245
FR 0040 15 September/September 15, 2025 Semesteran/Semi annually - 603.861
FR 0095 15 Agustus/August 15, 2028 Semesteran/Semi annually - 321.380
FR 0059 15 Mei/May 15, 2027 Semesteran/Semi annually - 37.838
FR 0073 15 Mei/ May 15, 2031 Semesteran/Semi annually - 16.278
FR 0076 15 Mei/ May 15, 2048 Semesteran/Semi annually - 3.369
- 70 -
772 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 775
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Frekuensi Pembayaran
Tanggal Jatuh Tempo/ Bunga/Interest
Nama Efek/Securities Name Maturity Date Payment Frequency 2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah
Bank
Obligasi Ritel Indonesia (ORI)/
Indonesia Retail Bonds
ORI 027 T3 15 Februari/ February 15, 2028 Bulanan/Monthly 1.690 -
ORI 023 T6 15 Juli/ July 15, 2029 Bulanan/Monthly 1.297 -
ORI 026 T3 15 Oktober/ October 15, 2027 Bulanan/Monthly 833 -
ORI 026 T6 15 Oktober/ October 15, 2030 Bulanan/Monthly 364 -
ORI 027 T6 15 Februari/ February 15, 2031 Bulanan/Monthly 156 -
ORI 024 T6 15 Oktober/ October 15, 2029 Bulanan/Monthly 102 -
ORI 025 T3 15 Februari/ February 15, 2027 Bulanan/Monthly 91 3.312
ORI 023 T3 15 Juli/ July 15, 2026 Bulanan/Monthly 64 242
ORI 028 T3 15 Oktober/ October 15, 2028 Bulanan/Monthly 4 -
ORI 024 T3 15 Oktober/ October 15, 2026 Bulanan/Monthly - 1.348
ORI 022 15 Oktober/ October 15, 2025 Bulanan/Monthly - 35
ORI 025 T6 15 Februari/ February 15, 2030 Bulanan/Monthly - 5
Project Based Sukuk (PBS)/
Project Based Sukuk (PBS)
PBS 034 15 Juni/ June 15, 2039 Semesteran/Semi annually 1.367.162 -
PBS 028 15 Oktober/October 15, 2046 Semesteran/Semi annually 347.955 348.003
PBS 040 15 November/ November 15, 2030 Semesteran/Semi annually 240.950 -
PBS 037 15 Maret/ March 15, 2036 Semesteran/Semi annually 64.123 4.575
PBS 033 15 Juni/ June 15, 2047 Semesteran/Semi annually 3.266 660.493
PBS 038 15 Desember/ December 15, 2049 Semesteran/Semi annually 2.140 1.282.507
PBS 030 15 Juli/ July 15, 2028 Semesteran/Semi annually 2.032 9.653
PBS 005 15 April/ April 15, 2043 Semesteran/Semi annually 1.527 -
PBS 032 15 Juli/July 15, 2026 Semesteran/Semi annually 1.503 2.799.611
PBS 017 15 Oktober/October 15, 2025 Semesteran/Semi annually - 808.576
PBS 003 15 Januari/ January 15,2027 Semesteran/Semi annually - 306.165
PBS 004 15 Februari/ February 15, 2037 Semesteran/Semi annually - 254.545
PBS 036 15 Agustus/ August 15, 2025 Semesteran/Semi annually - 251.490
Sukuk Ritel (SRI)/
Retail Sukuk
SR 020 T3 10 Maret/ March 10, 2027 Bulanan/Monthly 2.077 -
SR 022 T3 10 Juni/ June 10, 2028 Bulanan/Monthly 1.886 -
SR 021 T3 10 September/ September 10, 2027 Bulanan/Monthly 1.449 409
SR 023 T3 10 Oktober/ October 10, 2028 Bulanan/Monthly 1.009 -
SR 018 T3 10 Maret/ March 10, 2026 Bulanan/Monthly 703 4.138
SR 020 T5 10 Maret/ March 10, 2029 Bulanan/Monthly 31 -
SR 016 10 Maret/ March 10, 2025 Bulanan/Monthly - 864
SR 019 T5 10 September/ September 10, 2028 Bulanan/Monthly - 588
SR 017 10 September/ September 10, 2025 Bulanan/Monthly - 99
SR 019 T3 10 September/ September 10, 2026 Bulanan/Monthly - 14
SR 019 T3
Sub jumlah/Subtotal 48.388.191 31.207.678
Entitas anak/Subsidiaries
Project Based Sukuk (PBS)/
Project Based Sukuk (PBS)
PBS 029 15 Maret/March 15, 2034 Semesteran/Semi annually 1.351.413 1.310.003
PBS 032 15 Juli/July 15, 2026 Semesteran/Semi annually 452.475 437.175
PBS 030 15 Juli/July 15, 2028 Semesteran/Semi annually 284.591 215.802
PBS 034 15 Juni/ June 15, 2039 Semesteran/Semi annually 128.026 -
PBS 040 15 November/ November 15, 2030 Semesteran/Semi annually 87.885 -
PBS 037 15 Maret/ March 15, 2036 Semesteran/Semi annually 86.230 -
PBS 003 15 Januari/January 15, 2027 Semesteran/Semi annually 20.022 20.044
PBS 004 15 Februari/February 15, 2037 Semesteran/Semi annually 19.329 19.269
PBS 017 15 Oktober/October 15, 2025 Semesteran/Semi annually - 296.357
Sub jumlah/Subtotal 2.429.971 2.298.650
Jumlah Rupiah/Total Rupiah 50.818.162 33.506.328
- 71 -
PaninBank 2025 Annual Report 773
Page 776
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Frekuensi Pembayaran
Tanggal Jatuh Tempo/ Bunga/Interest
Nama Efek/Securities Name Maturity Date Payment Frequency 2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Valuta asing/Foreign currencies
Bank
Dolar Amerika Serikat/
United States Dollar
Republic of Indonesia Bonds (ROI)/
Republic of Indonesia Bonds (ROI)
ROI 121035 8,5 REGS 12 Oktober/October 12, 2035 Semesteran/Semi annually 349.419 337.223
ROI 120331 1,85 12 Maret/March 12, 2031 Semesteran/Semi annually 253.603 227.760
ROI 170237 6,625 REGS 17 Februari/February 17, 2037 Semesteran/Semi annually 229.465 220.388
ROI 170138 7,75 REGS 17 Januari/January 17, 2038 Semesteran/Semi annually 96.807 93.291
ROI 120371 3,35 12 Maret/March 12, 2071 Semesteran/Semi annually 541 500
ROI 200927 4,15 20 September/ September 20, 2027 Semesteran/Semi annually - 473
Republic of Indonesia Bonds Sukuk (ROI)/
Republic of Indonesia Bonds Sukuk (ROI)
ROI SUKUK 290327 4,15 REGS 29 Maret/March 29, 2027 Semesteran/Semi annually 166.750 160.950
ROI SUKUK 290326 4,55 REGS 29 Maret/March 29, 2026 Semesteran/Semi annually 83.375 80.475
ROI SUKUK 020729 5.1 REGS 2 Juli/ July 2, 2029 Semesteran/Semi annually - 804
Jumlah Dolar Amerika Serikat/Total United Stated Dollar 1.179.960 1.121.864
Euro/Euro
Republic of Indonesia Bonds (ROI)/
Republic of Indonesia Bonds (ROI)
ROI 140628 3,75 REGS 14 Juni/June 14, 2028 Tahunan/Annually 58.494 50.017
Jumlah Valuta asing/Total Foreign currencies 1.238.454 1.171.881
Jumlah/Total 52.056.616 34.678.209
Sukuk negara yang dimiliki Bank dan entitas anak Government sukuk owned by Bank and
ditujukan untuk membiayai infrastruktur dan kegiatan subsidiaries were utilized to finance infrastructures
APBN. and APBN’s activity.
Wesel Tagih Export Drafts
Rincian wesel tagih adalah sebagai berikut: Export drafts are as follows:
Suku bunga/ Tanggal jatuh tempo/
Interest rate Maturity date 2024
Rp Juta/
Rp Million
Rupiah Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 7,00% 3 Maret/ March 3, 2025 497 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 7,00% 7 April/ April 7, 2025 493 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 7,00% 28 April/ April 28, 2025 491 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 7,00% 10 Juni/ June 10, 2025 486 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 7,00% 10 Maret/ March 10, 2025 192 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 7,00% 11 Februari/ February 11, 2025 44 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Jumlah 2.203 Total
Seluruh transaksi wesel tagih pada tanggal All export drafts as of December 31, 2024 are from
31 Desember 2024 berasal dari transaksi usaha dan business transaction and nil as of December 31,
sebesar nihil pada 31 Desember 2025. 2025.
- 72 -
774 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 777
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi nilai tercatat efek-efek diukur pada biaya The changes in carrying amount on securities
perolehan diamortisasi adalah sebagai berikut: measured at amortized cost are as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 5.688.733 - - 370.472 6.059.205 Balance at the beginning of the year
Perubahan jumlah tercatat bruto 41.589 - - 184 41.773 Changes in gross carrying amount
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 3.081.190 - - 128.026 3.209.216 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (3.343.718) - - (50.000) (3.393.718) Financial asset derecognized
Total penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for
tahun berjalan (220.939) - - 78.210 (142.729) the current year
Saldo akhir tahun 5.467.794 - - 448.682 5.916.476 Balance at the end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 6.710.693 - - 320.287 7.030.980 Balance at the beginning of the year
Perubahan jumlah tercatat bruto 35.660 - - 185 35.845 Changes in gross carrying amount
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 2.382.882 - - 50.000 2.432.882 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (3.440.502) - - - (3.440.502) Financial asset derecognized
Total penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for
tahun berjalan (1.021.960) - - 50.185 (971.775) the current year
Saldo akhir tahun 5.688.733 - - 370.472 6.059.205 Balance at the end of the year
Mutasi nilai cadangan kerugian penurunan nilai efek- The changes in the allowance for impairment
efek diukur pada biaya perolehan diamortisasi adalah losses on securities measured at amortized cost
sebagai berikut: are as follows:
2025
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 21 - - - 21 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali penyisihan Remeasurement of the allowance
kerugian penurunan nilai - - - - - for impairment losses
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued
atau dibeli - - - - - or purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (18) - - - (18) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan **) (18) - - - (18) Total deductions for the current year **)
Saldo akhir tahun 3 - - - 3 Balance at the end of the year
31 Desember/ December 31, 2024
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 39 - - - 39 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali penyisihan Remeasurement of the allowance
kerugian penurunan nilai (4) - - - (4) for impairment losses
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued
atau dibeli - - - - - or purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (14) - - - (14) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan **) (18) - - - (18) Total deductions for the current year **)
Saldo akhir tahun 21 - - - 21 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis sesuai *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 239 and
PSAK 239 dan PPAP BI PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai efek-efek adalah cukup untuk impairment losses on securities is adequate to
menutup kerugian yang mungkin timbul. cover the possible losses.
- 73 -
PaninBank 2025 Annual Report 775
Page 778
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 10. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
Bank melakukan transaksi derivatif dalam bentuk The Bank’s derivative instruments, principally
pembelian dan penjualan berjangka valuta asing consist of forward foreign exchange contracts and
(forward) dan swap untuk tujuan trading. swap contracts for trading purposes.
Transaksi swap terdiri dari kontrak swap mata uang Swap transactions consists of foreign currency
asing. Transaksi tersebut merupakan komitmen swap contracts. Such currency swap transactions
untuk melunasi liabilitas dalam mata uang asing are commitments to settle in cash on a future date
dengan kurs yang ditentukan terlebih dahulu. an obligation in foreign currency at a predetermined
rate of exchange.
Risiko pasar dari transaksi derivatif timbul sebagai The market risk of derivative transactions arise
akibat dari adanya perubahan nilai potensial from potential changes in value due to fluctuations
fluktuasi kurs mata uang, sedangkan risiko kredit in foreign exchange rates, while credit risk is the
timbul dalam hal pihak lain tidak dapat memenuhi possibility that a loss may occur due to the failure
liabilitasnya kepada Bank. Jangka waktu dari of a counterparty to fulfill its obligations. According
pembelian dan penjualan berjangka valuta asing to the terms of the contracts, the Bank’s derivative
pada tanggal 31 Desember 2025 berkisar antara instruments have terms range 2 days to 188 days
2 hari sampai 188 hari dan pada tanggal as of December 31, 2025 and 2 days to 370 days
31 Desember 2024 berkisar antara 2 hari sampai as of December 31, 2024.
370 hari.
Rincian tagihan dan liabilitas derivatif pada tanggal The details of derivative receivables and payables
31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai as of December 31, 2025 and 2024 are as follows:
berikut:
2025
Jumlah nosional/ Notional amount Nilai wajar/ Fair value
Beli/ Jual/ Tagihan/ Liabilitas/
Buy Sell Receivables Payables
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Kontrak berjangka
mata uang asing 1.824.827 1.542.935 14.415 8.106 Currency forward contract
Swap 2.262.982 2.567.950 11.181 17.816 Swap
Jumlah 4.087.809 4.110.885 25.596 25.922 Total
2024
Jumlah nosional/ Notional amount Nilai wajar/ Fair value
Beli/ Jual/ Tagihan/ Liabilitas/
Buy Sell Receivables Payables
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Kontrak berjangka
mata uang asing 1.682.683 1.210.784 14.653 11.988 Currency forward contract
Swap 1.994.170 2.513.452 25.357 31.320 Swap
Jumlah 3.676.853 3.724.236 40.010 43.308 Total
Tagihan dan liabilitas derivatif pada tanggal The derivative receivables and payables are
31 Desember 2025 adalah dalam mata uang denominated in Rupiah, Chinese Yuan, Singapore
Rupiah, Yuan China, Dolar Singapura, dan Dolar Dollar, and United States Dollar as of December
Amerika Serikat dan pada tanggal 31 Desember 31, 2025 and Rupiah and Singapore Dollar as of
2024 adalah dalam mata uang Rupiah dan Dolar December 31, 2024.
Singapura.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, jumlah As December 31, 2025 and 2024, the amount of
keuntungan dan kerugian atas tagihan dan liabilitas gain or loss on derivative receivables and payables
derivatif yang diakui dalam laba rugi dalam akun recognized in profit or loss under “gain on foreign
“pendapatan transaksi valuta asing - bersih” masing- exchange transactions - net” amounted to
masing sebesar Rp 51.319 juta dan Rp 59.469 juta. Rp 51,319 million and Rp 59,469 million,
respectively.
- 74 -
776 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 779
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
11. EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 11. SECURITIES PURCHASED WITH AGREEMENTS
KEMBALI – PIHAK KETIGA TO RESELL – THIRD PARTIES
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali terdiri The details of securities purchased with
dari: agreements to resell are as follows:
2025
Nilai pembelian Pendapatan bunga yang
Tanggal jatuh kembali/ belum diamortisasi/
Pihak Lawan/ Jangka waktu/ Tanggal mulai/ tempo/ Repurchase Unamortized Nilai tercatat/
Counterparty Jenis/Type Term Starting date Due date amount interest income Carrying value
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Bank
PT Bank Rakyat Indonesia Obligasi Pemerintah Indonesia/ 31 Desember/ 7 Januari/
(Persero) Tbk Indonesian Government Bonds 7 hari/ days December 31, 2025 January 7, 2026 3.855.760 3.080 3.852.680
PT Bank Maybank Obligasi Pemerintah Indonesia/ 31 Desember/ 14 Januari/
Indonesia Tbk Indonesian Government Bonds 14 hari/ days December 31, 2025 January 14, 2026 976.252 1.707 974.545
PT Bank Maybank Obligasi Pemerintah Indonesia/ 30 Desember/ 30 Januari/
Indonesia Tbk Indonesian Government Bonds 31 hari/ days December 30, 2025 January 30, 2026 962.254 3.782 958.472
PT Bank Mega Tbk Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 30 Desember/ 13 Januari/
Bank Indonesia Rupiah Securities 14 hari/ days December 30, 2025 January 13, 2026 956.936 1.513 955.423
PT Bank DBS Indonesia Obligasi Pemerintah Indonesia/ 30 Desember/ 6 Januari/
Indonesian Government Bonds 7 hari/ days December 30, 2025 January 6, 2026 508.663 339 508.324
PT Bank Nationalnobu Tbk Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 29 Desember/ 6 Januari/
Bank Indonesia Rupiah Securities 8 hari/ days December 29, 2025 January 6, 2026 477.900 325 477.575
PT Bank Nationalnobu Tbk Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 29 Desember/ 6 Januari/
Bank Indonesia Rupiah Securities 8 hari/ days December 29, 2025 January 6, 2026 297.491 203 297.288
PT Bank Victoria Obligasi Pemerintah Indonesia/ 29 Desember/ 5 Januari/
International Tbk Indonesian Government Bonds 7 hari/ days December 29, 2025 January 5, 2026 295.738 160 295.578
PT Bank Nationalnobu Tbk Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 29 Desember/ 6 Januari/
Bank Indonesia Rupiah Securities 8 hari/ days December 29, 2025 January 6, 2026 197.879 134 197.745
PT Bank Pembangunan Daerah Obligasi Pemerintah Indonesia/ 24 Desember/ 7 Januari/
Jawa Barat dan Banten Tbk Indonesian Government Bonds 14 hari/ days December 24, 2025 January 7, 2026 19.264 15 19.249
PT Bank Mega Tbk Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 19 Desember/ 2 Januari/
Bank Indonesia Rupiah Securities 14 hari/ days December 19, 2025 January 2, 2026 9.766 1 9.765
Jumlah Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali/ Total Securities Purchased with Agreements to Resell 8.546.644
Cadangan kerugian penurunan nilai/Allowance for impairment losses (4.386)
Jumlah Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali - Bersih/ Total Securities Purchased with Agreements to Resell - Net 8.542.258
2024
Pendapatan
Nilai penjualan bunga yang
Tanggal jatuh kembali/ belum diamortisasi/
Pihak Lawan/ Jangka waktu/ Tanggal Mulai/ tempo/ Resale Unamortized Nilai tercatat/
Counterparty Jenis/Type Term Starting Date Due date amount interest income Carrying value
Rp Million Rp Million Rp Million
Bank
PT Bank Mega Tbk Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 19 Desember/ 2 Januari/
Bank Indonesia Rupiah Securities 14 hari/ days December 19, 2024 January 2, 2025 951.734 169 951.565
PT Bank DBS Indonesia Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 9 Desember/ 7 Januari/
Bank Indonesia Rupiah Securities 29 hari/ days December 9, 2024 January 7, 2025 48.778 53 48.725
PT Bank Mega Tbk Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 31 Desember/ 14 Januari/
Bank Indonesia Rupiah Securities 14 hari/ days December 31, 2024 January 14, 2025 47.720 110 47.610
PT Bank Mega Tbk Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 24 Desember/ 7 Januari/
Bank Indonesia Rupiah Securities 14 hari/ days December 24, 2024 January 7, 2025 47.618 51 47.567
Jumlah Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali/ Total Securities Purchased with Agreements to Resell 1.095.467
Cadangan kerugian penurunan nilai/Allowance for impairment losses (693)
Jumlah Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali - Bersih/ Total Securities Purchased with Agreements to Resell - Net 1.094.774
Seluruh efek yang dibeli dengan janji dijual kembali All securities purchased with agreements to resell
berlokasi di Jakarta. are located in Jakarta.
Suku bunga efek yang dibeli dengan janji dijual Interest rate of securities purchased with
kembali berkisar antara 4,70% - 4,90% dan 6,25% - agreements to resell are ranged between 4.70% -
6,60% pada 31 Desember 2025 dan 2024. 4.90% and 6.25% - 6.60% on December 31, 2025
and 2024.
- 75 -
PaninBank 2025 Annual Report 777
Page 780
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, nilai As of December 31, 2025 and 2024, the fair value
wajar efek yang dijadikan sebagai jaminan efek yang of securities used to secure the securities
dibeli dengan janji dijual kembali, adalah Obligasi purchased with agreements to resell are
Pemerintah Indonesia sebesar Rp 6.997.040 juta Indonesian Government Bonds amounted to
dan Rp 1.153.143 juta dan Sekuritas Rupiah Bank Rp 6,997,040 million and Rp 1,153,143 million and
Indonesia sebesar Rp 1.939.407 juta dan nihil. Bank Indonesia Rupiah Securities amounted to
Rp 1,939,407 million and nil.
Mutasi nilai tercatat untuk efek yang dibeli dengan The changes in net carrying amount of securities
janji dijual kembali adalah sebagai berikut: purchased with agreement to resell are as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 1.095.467 - - 1.095.467 Balance at the beginning of the year
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 8.546.644 - - 8.546.644 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (1.095.467) - - (1.095.467) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan 7.451.177 - - 7.451.177 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 8.546.644 - - 8.546.644 Balance at the end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 4.827.120 - - 4.827.120 Balance at the beginning of the year
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 1.095.467 - - 1.095.467 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (4.827.120) - - (4.827.120) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan (3.731.653) - - (3.731.653) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun 1.095.467 - - 1.095.467 Balance at the end of the year
Mutasi nilai cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance of impairment losses
untuk efek yang dibeli dengan janji dijual kembali of securities purchased with agreement to resell as
pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 adalah of December 31, 2025 and 2024 are as follows:
sebagai berikut:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 693 - - 693 Balance at the beginning of the year
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 4.386 - - 4.386 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (693) - - (693) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan 3.693 - - 3.693 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 4.386 - - 4.386 Balance at the end of the year
- 76 -
778 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 781
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
31 Desember/ December 31, 2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 329 - - 329 Balance at the beginning of the year
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 693 - - 693 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (329) - - (329) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan 364 - - 364 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 693 - - 693 Balance at the end of the year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai telah memadai untuk menutup impairment losses is adequate to cover the losses
kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya efek which might arise from uncollectible securities
yang dibeli dengan janji dijual kembali. purchased with agreement to resell.
12. KREDIT 12. LOANS
Kredit memiliki suku bunga tetap maupun Loans are arranged at both fixed and floating
mengambang, sehingga Grup terpapar risiko suku interest rates, thus exposing the Group to fair value
bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk) interest rate risk and cash flow interest rate risk.
dan risiko suku bunga atas arus kas (cash flow
interest rate risk).
a. Jenis Pinjaman a. By Type of Loan
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Kredit modal kerja 43.728.329 40.509.654 Working capital loans
Kredit investasi 28.554.081 30.670.652 Investment loans
Kredit konsumsi 25.841.039 29.159.091 Consumer loans
Pinjaman rekening koran 25.552.723 23.941.439 Demand loans
Pembiayaan bersama 6.543.287 9.505.350 Syndicated loans
Pinjaman karyawan 49.575 54.937 Employee loans
Jumlah - Rupiah 130.269.034 133.841.123 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Kredit modal kerja 3.132.234 2.836.089 Working capital loans
Kredit investasi 2.345.768 2.498.028 Investment loans
Pembiayaan bersama 681.870 726.183 Syndicated loans
Pinjaman rekening koran 35.830 35.440 Demand loans
Jumlah - Valuta asing 6.195.702 6.095.740 Total - Foreign currencies
Jumlah 136.464.736 139.936.863 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (6.366.520) (7.431.282) Allowance for impairment losses
Jumlah Kredit - Bersih 130.098.216 132.505.581 Total Loans - Net
- 77 -
PaninBank 2025 Annual Report 779
Page 782
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
b. Jangka Waktu b. By Period
Jangka waktu pinjaman diklasifikasikan Loans classified based on the term of the loan
berdasarkan periode pinjaman dalam perjanjian agreements are as follows:
kredit adalah sebagai berikut:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
1 tahun 38.125.608 31.618.688 1 year
> 1 - 2 tahun 10.400.187 14.256.009 > 1 - 2 years
> 2 - 5 tahun 27.854.527 31.458.264 > 2 - 5 years
> 5 tahun 60.084.414 62.603.902 > 5 years
Jumlah 136.464.736 139.936.863 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (6.366.520) (7.431.282) Allowance for impairment losses
Jumlah Kredit - Bersih 130.098.216 132.505.581 Total Loans - Net
c. Berdasarkan Staging PSAK 109 c. By PSAK 109 Staging
Berikut adalah perubahan nilai tercatat kredit Following are the changes in the carrying
yang diberikan dan piutang/ pembiayaan value of loans and receivables/ sharia
syariah dengan klasifikasi biaya perolehan financing with the classification of amortized
diamortisasi berdasarkan stage untuk periode cost based on the stage for the period ended
yang berakhir 31 Desember 2025 dan 2024: December 31, 2025 and 2024:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Saldo awal tahun 116.057.299 3.863.633 8.193.896 11.822.035 139.936.863 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 1.023.120 (665.693) (357.427) - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not
mengalami penurunan nilai (stage 2) (1.590.882) 1.601.389 (10.507) - - Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (896.695) (1.088.943) 1.985.638 - - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 114.592.842 3.710.386 9.811.600 11.822.035 139.936.863 Balance after transfer
Pengukuran kembali nilai tercatat Remeasurement of the net
bersih (10.813.207) (71.361) (273.829) 927.925 (10.230.472) carrying value
Aset keuangan baru yang diterbitkan 20.381.829 121.082 563.186 6.577.392 27.643.489 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (12.743.021) (475.778) (2.114.854) (5.551.491) (20.885.144) Financial assets derecognized
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for
tahun berjalan (3.174.399) (426.057) (1.825.497) 1.953.826 (3.472.127) the current year
Saldo akhir tahun 111.418.443 3.284.329 7.986.103 13.775.861 136.464.736 Balance at the end of the year
- 78 -
780 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 783
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Saldo awal tahun 119.878.737 965.772 7.239.895 11.616.737 139.701.141 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 179.935 (150.584) (29.351) - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not
mengalami penurunan nilai (stage 2) (2.971.961) 2.989.729 (17.768) - - Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (3.432.629) (348.431) 3.781.060 - - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 113.654.082 3.456.486 10.973.836 11.616.737 139.701.141 Balance after transfer
Pengukuran kembali nilai tercatat Remeasurement of the net
bersih (11.927.592) (195.576) 138.938 (1.343.944) (13.328.174) carrying value
Aset keuangan baru yang diterbitkan 29.450.412 794.698 27.292 4.420.578 34.692.980 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (15.119.603) (191.975) (2.946.170) (2.871.336) (21.129.084) Financial assets derecognized
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for
tahun berjalan 2.403.217 407.147 (2.779.940) 205.298 235.722 the current year
Saldo akhir tahun 116.057.299 3.863.633 8.193.896 11.822.035 139.936.863 Balance at the end of the year
Berikut ini adalah informasi pokok lainnya Other major information on loans are as follows:
sehubungan dengan kredit:
1) Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 1) As of December 31, 2025 and 2024, the
tingkat bunga efektif rata-rata untuk kredit average effective annual interest rates for
adalah sebagai berikut: loans are as follows:
2025 2024
Rupiah 9,04% 9,20% Rupiah
Valuta asing 5,47% 5,67% Foreign currency
2) Kredit dijamin dengan agunan yang diikat 2) Loans are secured by collateral, which are
dengan hak tanggungan atau surat kuasa legalized by deed of encumbrance, power of
untuk menjual dan jaminan lain yang umumnya attorney to sell and other collaterals that are
diterima oleh perbankan. Kredit juga dijamin generally accepted in the banking industry.
dengan jaminan tunai berupa giro, tabungan Loans are also secured by cash collateral, in
dan deposito berjangka (Catatan 21). the form of demand deposits, savings
Manajemen berkeyakinan agunan yang deposits and time deposits (Note 21).
diterima tersebut cukup untuk menutup Management believes that collateral received
kerugian yang mungkin timbul akibat tidak from debtor is adequate to cover possible
tertagihnya kredit yang diberikan. losses which may arise from uncollectible
loans.
3) Kredit untuk modal kerja dan investasi terdiri 3) Loans for working capital and investments
dari pinjaman jangka panjang, tetap, berulang, include long-term, fixed, revolving, demand
rekening koran dan diskonto, sedangkan kredit and discounted loans, while consumer loans
konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah, include housing, car and other consumer
kredit kendaraan bermotor dan kredit konsumsi loans.
lain.
4) Kredit, selain kredit dalam rangka pembiayaan 4) Loans, other than syndicated loans, in Rupiah
sindikasi, dalam Rupiah berjangka waktu 9 hari have terms ranging from 9 days to 29 years,
sampai 29 tahun, sedangkan kredit dalam while those in foreign currencies have terms
valuta asing berjangka waktu antara 6 bulan ranging from 6 months to 9 years. Syndicated
sampai 9 tahun. Kredit dalam rangka loans have terms of 5 to 15 years for Rupiah
pembiayaan sindikasi dalam Rupiah berjangka and 3 to 8 years for foreign currencies.
waktu 5 sampai dengan 15 tahun, sedangkan
dalam valuta asing berjangka waktu 3 sampai
dengan 8 tahun.
- 79 -
PaninBank 2025 Annual Report 781
Page 784
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
5) Keikutsertaan Bank sebagai anggota sindikasi 5) The Bank’s participation as a member in
dengan persentase penyertaan berkisar antara syndicated loans range from 1.33% - 21.58%
1,33% - 21,58% pada tanggal 31 Desember as of December 31, 2025 and from 3.84% -
2025 dan berkisar antara 3,84% - 37,37% pada 37.37% as of December 31, 2024.
tanggal 31 Desember 2024.
6) Kredit kepada karyawan Bank merupakan 6) Employee loans represent interest bearing
kredit untuk membeli kendaraan, rumah dan loans for purchase of cars, houses and other
keperluan lainnya yang dibebani bunga necessities. The maturity periods range from
sebesar 6% per tahun dengan jangka waktu 1 to 10 years and the interest rate is charged
1 sampai 10 tahun. Pembayaran kembali kredit at 6% per annum. The payments are
dilakukan dengan pemotongan gaji setiap deducted from monthly salary.
bulan.
7) Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, 7) As of December 31, 2025 and 2024, the Bank
Bank mengakui langsung dalam laba rugi, recognizes directly to profit or loss, the
perbedaan nilai wajar dari kredit yang diberikan difference in the fair value of employee loans
kepada karyawan masing-masing sebesar amounting to Rp 576 million and Rp 376
Rp 576 juta dan Rp 376 juta. million, respectively.
8) Dalam jumlah kredit termasuk kredit yang 8) Total loans include loans to related parties
diberikan kepada pihak berelasi sebesar amounting to Rp 913,643 million and
Rp 913.643 juta dan Rp 909.825 juta setelah Rp 909,825 million net of allowance for
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai impairment losses of Rp 323,219 million and
sebesar Rp 323.219 juta dan Rp 370.936 juta Rp 370,936 million as of December 31, 2025
masing-masing pada tanggal 31 Desember and 2024, respectively.
2025 dan 2024.
Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi Loans to related parties amounted to
sebesar Rp 88.666 juta dan Rp 64.124 juta Rp 88,666 million and Rp 64,124 million are
telah melewati jatuh tempo, setelah dikurangi past due, net of allowance for impairment
cadangan kerugian penurunan nilai sebesar losses of Rp 185,720 million and Rp 175,961
Rp 185.720 juta dan Rp 175.961 juta pada million as of December 31, 2025 and 2024.
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024.
Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi Loans to related parties are Rp 469,251
sebesar Rp 469.251 juta dan Rp 64.125 juta million and Rp 64,125 million net of allowance
setelah dikurangi cadangan kerugian of impairment losses of Rp 320,152 million
penurunan nilai sebesar Rp 320.152 juta dan and Rp 196,395 million are individually
Rp 196.395 juta mengalami penurunan nilai impaired as of December 31, 2025 and 2024.
secara individu pada tanggal 31 Desember
2025 dan 2024.
9) Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, 9) As of December 31, 2025 and 2024, there are
tidak terdapat kredit yang dijadikan agunan no loans pledged as collateral to the Group.
oleh Grup.
10) Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, 10) As of December 31, 2025 and 2024, loans
kredit yang disalurkan dengan sistem joint channeled through joint financing system with
financing melalui CFI, berupa kredit kendaraan CFI to finance motorcycle and car loans
bermotor dan mobil sebesar Rp 886.523 juta amounted to Rp 886,523 million and
dan Rp 2.038.186 juta. Rp 2,038,186 million, respectively.
- 80 -
782 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 785
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
11) Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari 11) The carrying amount of loans at amortised
kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: cost is as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Kredit 136.464.736 139.936.863 Loans
Pendapatan bunga yang masih akan Accrued interest receivables
diterima (Catatan 20) 590.714 614.044 (Note 20)
Cadangan kerugian penurunan nilai (6.366.520) (7.431.282) Allowance for impairment losses
Jumlah 130.688.930 133.119.625 Total
12) Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai 12) The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 927.643 931.082 5.353.194 219.363 7.431.282 Balance at beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 408.367 (188.121) (220.246) - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not
penurunan nilai (stage 2) (40.425) 46.855 (6.430) - - Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (18.776) (318.707) 337.483 - - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 1.276.809 471.109 5.464.001 219.363 7.431.282 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan Remeasurement of the allowance
kerugian penurunan nilai (638.594) 303.833 1.155.972 (3.188) 818.023 for the impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan 82.507 64.711 160.979 62.476 370.673 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (114.046) (69.845) (1.938.493) (131.074) (2.253.458) Financial assets derecognized
Total penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for
tahun berjalan **) (670.133) 298.699 (621.542) (71.786) (1.064.762) the current year **)
Saldo akhir tahun 606.676 769.808 4.842.459 147.577 6.366.520 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 239
sesuai PSAK 239 dan PPAP BI and PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
- 81 -
PaninBank 2025 Annual Report 783
Page 786
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 3.049.851 194.808 4.714.369 243.840 8.202.868 Balance at beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 49.798 (30.721) (19.077) - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not
penurunan nilai (stage 2) (360.416) 368.784 (8.368) - - Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (1.554.523) (66.580) 1.621.103 - - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 1.184.710 466.291 6.308.027 243.840 8.202.868 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan Remeasurement of the allowance
kerugian penurunan nilai (322.967) 247.620 1.279.940 31.242 1.235.835 for the impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan 205.180 257.689 18.397 42.532 523.798 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (139.280) (40.518) (2.253.170) (98.251) (2.531.219) Financial assets derecognized
Total penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for
tahun berjalan **) (257.067) 464.791 (954.833) (24.477) (771.586) the current year**)
Saldo akhir tahun 927.643 931.082 5.353.194 219.363 7.431.282 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 239
sesuai PSAK 239 dan PPAP BI and PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
Manajemen berpendapat bahwa cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai kredit adalah cukup impairment losses on loans is adequate to
untuk menutup kerugian yang mungkin timbul cover the losses which might arise from
akibat tidak tertagihnya kredit. uncollectible loans.
13) Mutasi kredit yang dihapus buku adalah 13) The changes in the loans written off are as
sebagai berikut: follows:
2025
Valuta asing/
Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 11.106.240 1.031.271 12.137.511 Balance at the beginning of the year
Penambahan dalam tahun
berjalan 1.717.691 - 1.717.691 Additions during the year
Hapus tagih (285.030) (56.164) (341.194) Write-off
Penerimaan kembali (569.930) (6.670) (576.600) Recovery
Selisih kurs - 37.163 37.163 Exchange rate differences
Saldo akhir tahun 11.968.971 1.005.600 12.974.571 Balance at the end of the year
2024
Valuta asing/
Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 10.381.448 1.060.713 11.442.161 Balance at the beginning of the year
Penambahan dalam tahun
berjalan 1.665.177 - 1.665.177 Additions during the year
Hapus tagih (235.657) (69.802) (305.459) Write-off
Penerimaan kembali (704.728) (7.726) (712.454) Recovery
Selisih kurs - 48.086 48.086 Exchange rate differences
Saldo akhir tahun 11.106.240 1.031.271 12.137.511 Balance at the end of the year
- 82 -
784 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 787
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Kredit yang dihapus buku dicatat dalam Loans written-off is recorded in
rekening administratif. Grup terus melakukan administrative account. The Group
usaha-usaha penagihan atas kredit yang telah continuously collect those written-off loans.
dihapus buku tersebut.
13. PIUTANG SEWA PEMBIAYAAN DAN TAGIHAN 13. FINANCE LEASE RECEIVABLES AND
ANJAK PIUTANG FACTORING RECEIVABLES
a. Piutang Sewa Pembiayaan a. Finance Lease Receivables
Piutang sewa pembiayaan memiliki suku bunga Finance lease receivables are arranged at
tetap, sehingga Grup terpapar risiko suku bunga fixed interest rates, thus the Group is exposed
atas nilai wajar (fair value interest rate risk). to fair value interest rate risk.
Piutang sewa pembiayaan berasal dari CFI Finance lease receivables are entered into by
pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 CFI as of December 31, 2025 and 2024 with
dengan perincian sebagai berikut: details as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Piutang sewa pembiayaan - bruto 782.522 674.694 Finance lease receivables - gross
Nilai sisa 395.562 341.035 Residual value
Pendapatan sewa pembiayaan
yang belum diakui (82.448) (71.478) Unearned finance lease income
Simpanan jaminan (395.562) (341.035) Security deposits
Jumlah 700.074 603.216 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (15.733) (14.953) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 684.341 588.263 Total - net
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun Average annual effective interest rates
Rupiah 12,26% 12,69% Rupiah
Piutang sewa pembiayaan pada tanggal Finance lease receivables as of December 31,
31 Desember 2025 dan 2024 berdasarkan 2025 and 2024 based on stages:
stage:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 555.422 27.347 20.447 603.216 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 12.761 (12.761) - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2) (36.309) 36.309 - - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (3.027) (6.567) 9.594 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 528.847 44.328 30.041 603.216 Balance after transfer
Aset keuangan baru yang diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 528.426 - - 528.426 purchased
Aset keuangan yang dilunasi (396.489) (23.720) (10.597) (430.806) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (762) (762) Writte-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 131.937 (23.720) (11.359) 96.858 current year
Saldo akhir tahun 660.784 20.608 18.682 700.074 Balance at the end of the year
- 83 -
PaninBank 2025 Annual Report 785
Page 788
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 487.752 40.719 962 529.433 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 9.703 (9.703) - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2) (32.562) 32.562 - - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (7.248) (16.787) 24.035 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 457.645 46.791 24.997 529.433 Balance after transfer
Aset keuangan baru yang diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 451.494 - - 451.494 purchased
Aset keuangan yang dilunasi (353.717) (19.444) (2.554) (375.715) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (1.996) (1.996) Writte-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 97.777 (19.444) (4.550) 73.783 current year
Saldo akhir tahun 555.422 27.347 20.447 603.216 Balance at the end of the year
Jumlah piutang sewa pembiayaan bruto Total gross financial lease receivable (before
(sebelum dikurangi pendapatan sewa unearned lease income and allowance for
pembiayaan yang belum diakui dan cadangan impairment losses) as of December 31, 2025
kerugian penurunan nilai) pada tanggal and 2024 are as follows:
31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai
berikut:
a. Berdasarkan aset pembiayaan a. Based on underlying asset type
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Alat berat 709.706 618.668 Heavy equipment
Kendaraan bermotor 62.842 43.230 Vehicle
Mesin 9.974 11.249 Machine
Lainnya - 1.547 Others
Jumlah 782.522 674.694 Total
b. Berdasarkan tujuan pembiayaan b. Based on the purpose of financing
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Investasi 782.522 674.694 Investment
Jumlah 782.522 674.694 Total
- 84 -
786 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 789
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Jumlah angsuran sewa pembiayaan (sebelum Total lease installments (gross of allowance for
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai) impairment losses) based on maturity date are
sesuai dengan jatuh temponya adalah sebagai as follows:
berikut:
Pembayaran minimum Nilai kini dari pembayaran minimum
sewa pembiayaan/ sewa pembiayaan/Present value of
Minimum lease payments minimum lease payments
2025 2024 2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Angsuran sewa pembiayaan Lease installments
Sampai dengan satu tahun 452.368 397.833 394.277 346.895 Within one year
Lebih dari satu tahun sampai lima tahun 330.154 276.861 305.797 256.321 More than one year up to five years
Sub jumlah 782.522 674.694 700.074 603.216 Subtotal
Pendapatan sewa pembiayaan
yang belum diakui Unearned finance lease income
Sampai dengan satu tahun (58.091) (50.938) - - Within one year
Lebih dari satu tahun sampai lima tahun (24.357) (20.540) - - More than one year up to five years
Sub jumlah (82.448) (71.478) - - Subtotal
Jumlah 700.074 603.216 700.074 603.216 Total
Kisaran jangka waktu pembiayaan adalah The range of financing terms is 1 – 13 years
1 – 13 tahun dengan mayoritas pembiayaan with majority tenor of within 3 years.
ditenor 3 tahun.
Biaya-biaya yang timbul, seperti premi asuransi, Costs incurred, such as insurance premium,
bea materai dan biaya terkait lainnya stamp duty, and other related costs in
sehubungan dengan pembelian piutang sewa connection with finance lease receivables
pembiayaan, dibebankan kepada debitur. origination are charged directly to consumers.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 460 135 14.358 14.953 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected credit loss
12 bulan (stage 1) 28 (28) - - (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not Credit Impaired
penurunan nilai (stage 2) (57) 57 - - (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit Impaired
mengalami penurunan nilai (stage 3) (7) (70) 77 - (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 424 94 14.435 14.953 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan kerugian Remeasurement of the net allowance for
penurunan nilai 784 476 180 1.440 the impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan
atau dibeli 704 - - 704 New financial assets issued or purchased
Aset keuangan yang dilunasi (32) (34) (536) (602) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (762) (762) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 1.456 442 (1.118) 780 current year
Saldo akhir tahun 1.880 536 13.317 15.733 Balance at the end of the year
- 85 -
PaninBank 2025 Annual Report 787
Page 790
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 521 306 126 953 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected credit loss
12 bulan (stage 1) 164 (164) - - (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not Credit Impaired
penurunan nilai (stage 2) (31) 31 - - (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit Impaired
mengalami penurunan nilai (stage 3) (1.522) (486) 2.008 - (stage 3)
Saldo setelah pengalihan (868) (313) 2.134 953 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan kerugian Remeasurement of the net allowance for
penurunan nilai 1.355 474 14.220 16.049 the impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan
atau dibeli 448 - - 448 New financial assets issued or purchased
Aset keuangan yang dilunasi (475) (26) - (501) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (1.996) (1.996) Write-offs
Jumlah penambahan tahun berjalan 1.328 448 12.224 14.000 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 460 135 14.358 14.953 Balance at the end of the year
Sebagian dari piutang sewa pembiayaan Some finance lease receivables are secured by
dijamin dengan kendaraan bermotor dan Bukti motor vehicles and Vehicle Document of
Pemilikan Kendaraan Bermotor (BPKB) dari Ownership (BPKB) of the related vehicle. Finance
kendaraan yang bersangkutan. Piutang sewa lease receivable related to land and buildings are
pembiayaan untuk tanah dan bangunan dijamin secured by the object financed by CFI and
dengan objek yang dibiayai CFI dan bukti document of ownership in the form of Certificates of
kepemilikan berupa Sertifikat Hak Milik (SHM) Ownership (SHM) or Certificates of Building Use
dan Sertifikat Hak Guna Bangunan (SHGB). Right (SHGB). Finance lease receivables related to
Piutang sewa pembiayaan untuk tongkang dan barges and tug boats are tied with fiduciary
tug boat diikat dengan akta fidusia (grosse akta) certificate (certificate grosse) of the financed items,
dari barang-barang yang dibiayakan sedangkan while finance lease receivables related to heavy
piutang sewa pembiayaan untuk alat-alat berat, equipment, production machinery and equipment
mesin-mesin produksi dan peralatan dijamin are secured by financed items.
dengan barang-barang yang dibiayai.
Manajemen Grup berpendapat bahwa The management of the Group believes that the
cadangan kerugian penurunan nilai dan agunan allowance for impairment losses and collateral
yang diterima dari debitur adalah cukup untuk received from debtors are adequate to cover the
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat losses, which might arise from uncollectible finance
tidak tertagihnya piutang sewa pembiayaan. lease receivables.
Tidak terdapat perubahan teknik estimasi atau There has been no change in the estimation
asumsi signifikan yang dibuat selama periode techniques or significant assumptions made during
pelaporan berjalan dalam penilaian cadangan the current reporting period in assessing the loss
kerugian piutang sewa pembiayaan. allowance for finance lease receivables.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, CFI Finance lease receivables are used as collateral for
menggunakan piutang sewa pembiayaan yang loans received by CFI as of December 31, 2025 and
dimilliki sebagai jaminan atas pinjaman yang 2024 (Note 25). Total finance lease receivables
diterima (Catatan 25). Jumlah piutang sewa pledged as collateral amounted to Rp 22,644
pembiayaan yang dijaminkan masing-masing million and Rp 10,779 million as of December 31,
sebesar Rp 22.644 juta dan Rp 10.779 juta 2025 and 2024, respectively.
pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024.
Pihak penerima jaminan adalah pemegang The recipient of the guarantee are securities holder
surat berharga yang diterbitkan dan bank-bank and counterparty banks of loans received.
pemberi pinjaman yang diterima.
Jumlah piutang sewa pembiayaan yang Total restructured finance lease receivables as of
direstrukturisasi masing-masing sebesar December 31, 2025 and 2024, amounted to
Rp 5.874 juta dan Rp 29.417 juta pada tanggal Rp 5,874 million and Rp 29,417 million,
31 Desember 2025 dan 2024. respectively.
- 86 -
788 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 791
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada saat perjanjian sewa pembiayaan dimulai, At the inception of finance lease contract, the
lessee memberikan simpanan jaminan yang lessee rendered security deposits which will be
akan digunakan sebagai pembayaran atas used as payment of purchased leased assets at the
pembelian dari aset sewa pembiayaan pada end of the lease period, if the option right is
akhir masa sewa, bila hak opsi dilaksanakan exercised. If the option right is not exercised, such
penyewa pembiayaan. Apabila hak opsi tidak security deposits will be returned at the end of the
dilaksanakan, simpanan jaminan tersebut akan lease period.
dikembalikan kepada lessee pada akhir masa
sewa pembiayaan.
b. Tagihan Anjak Piutang b. Factoring Receivables
Tagihan anjak piutang memiliki suku bunga The factoring receivable are arranged at fixed
tetap, sehingga CFI terpapar risiko suku bunga interest rates, thus exposing CFI to fair value
atas nilai wajar (fair value interest rate risk). interest rate risk.
2025 2024 *)
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Tagihan anjak piutang kontraktual 75.000 75.000 Factoring receivable contractual
Pendapatan anjak piutang
belum diakui - - Unearned factoring income
Jumlah 75.000 75.000 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (30.951) (30.951) Allowance for impairment losses
Bersih 44.049 44.049 Net
Tagihan anjak piutang dalam Factoring receivable in settlement
proses penyelesaian 287.952 287.884 process
Cadangan kerugian penurunan nilai (63.375) (62.393) Allowance for impairment losses
Bersih 224.577 225.491 Net
Total tagihan piutang 268.626 269.540 Total factoring receivable
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun 20,00% 20,00% Average annual effective interest rate
*) Setelah direklasifikasi (Catatan 59) *) As reclassified (Note 59)
Tagihan anjak piutang pada tanggal There is no changes based on stages in
31 Desember 2025 dan 2024 tidak mengalami factoring receivables as of December 31, 2025
perubahan saldo berdasarkan stage. and 2024.
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Anjak piutang kontraktual Factoring receivables contractual
Saldo awal tahun - - 75.000 75.000 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the net
nilai tercatat - - - - carrying amount
Aset keuangan yang dilunasi - - - - Financial assets has been repaid
Agunan yang diambil alih - - - - Foreclosed properties
Penghapusan - - - - Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan - - - - current year
Saldo akhir tahun - - 75.000 75.000 Balance at the end of the year
- 87 -
PaninBank 2025 Annual Report 789
Page 792
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024 *)
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Anjak piutang kontraktual Factoring receivables contractual
Saldo awal tahun - - 75.000 75.000 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the net
nilai tercatat - - - - carrying amount
Aset keuangan yang dilunasi - - - - Financial assets has been repaid
Agunan yang diambil alih - - - - Foreclosed properties
Penghapusan - - - - Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan - - - - current year
Saldo akhir tahun - - 75.000 75.000 Balance at the end of the year
*) Setelah direklasifikasi (Catatan 59) *) As reclassified (Note 59)
Seluruh tagihan anjak piutang merupakan All of the Company’s factoring receivable are
pembiayaan modal kerja dan dilakukan dalam financing working capital and in Indonesian
mata uang Rupiah. Rupiah.
Jangka waktu tagihan anjak piutang The term of factoring receivable based on the
berdasarkan periode dalam perjanjian adalah agreements are 1 year.
1 tahun.
Tagihan anjak piutang memiliki jaminan Factoring receivable have additional collateral
tambahan berupa tanah dan bangunan. in the form of land and buildings.
Tagihan anjak piutang dalam proses Factoring receivables in the settlement
penyelesaian dicatat ketika jaminan tambahan process are recorded when additional
dapat digunakan untuk memenuhi kewajiban collateral can be used to fulfill the debtor's
debitur setelah melalui proses yang ditetapkan obligations after going through the process
dalam perjanjian anjak piutang dan dinyatakan stipulated in the factoring agreement and are
berdasarkan nilai realisasi bersih yaitu nilai stated based on net realizable value, namely
tercatat atau pokok tagihan anjak piutang the carrying amount or principal of the
termasuk biaya yang dikeluarkan sehubungan factoring receivables including costs incurred
eksekusi jaminan tambahan dikurangi in connection with the execution of additional
penyisihan penurunan nilai pasar. collateral less the provision for decline in
market value.
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses factoring
anjak piutang kontraktual receivables contractual
Saldo awal tahun - - 30.951 30.951 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat Remeasurement of the net
nilai tercatat - - - - carrying amount
Aset keuangan yang dilunasi - - - - Financial assets has been repaid
Penghapusan - - - - Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan - - - - current year
Saldo akhir tahun - - 30.951 30.951 Balance at the end of the year
- 88 -
790 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 793
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024 *)
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses factoring
anjak piutang kontraktual receivables contractual
Saldo awal tahun - - 30.951 30.951 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat Remeasurement of the net
nilai tercatat - - - - carrying amount
Aset keuangan yang dilunasi - - - - Financial assets has been repaid
Penghapusan - - - - Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan - - - - current year
Saldo akhir tahun - - 30.951 30.951 Balance at the end of the year
Anjak piutang dalam proses penyelesaian Factoring in the settlement process is in stage
masuk dalam tahap 3 dan tidak terdapat 3 and there are no transfers between stages
transfer antar tahap selama tahun 2025 dan during 2025 and 2024. Changes during the
2024. Perubahan selama tahun berjalan year are due to remeasurement of the carrying
dikarenakan pengukuran kembali nilai tercatat value and remeasurement of the impairment
dan pengukuran kembali cadangan kerugian loss allowance.
penurunan nilai.
Manajemen Grup berpendapat bahwa The management of the Group believes that
cadangan kerugian penurunan nilai telah allowance for impairment losses are adequate
memadai untuk menutup kemungkinan to cover the possible losses arising from
kerugian akibat tidak tertagihnya tagihan anjak uncollectible factoring receivable.
piutang.
14. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 14. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES
Piutang pembiayaan konsumen memiliki suku The consumer financing receivables are arranged
bunga tetap, sehingga Grup terpapar risiko suku at fixed interest rates, thus the Group are exposed
bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk). to fair value interest rate risk.
Jumlah piutang pembiayaan konsumen pada Consumer financing receivables as of
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 merupakan December 31, 2025 and 2024 are consumer
piutang pembiayaan konsumen yang dilakukan oleh financing receivables made by CFI with details as
CFI dengan perincian sebagai berikut: follows:
2025 2024 *)
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Piutang pembiayaan konsumen
kontraktual Consumer financing contractual
Piutang pembiayaan konsumen - bruto 9.760.339 10.737.279 Consumer financing receivables - gross
Pendapatan pembiayaan Unearned consumer financing
konsumen yang belum diakui (1.649.277) (1.955.643) income
Jumlah 8.111.062 8.781.636 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (171.305) (215.888) Allowance for impairment losses
Bersih 7.939.757 8.565.748 Net
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
dalam proses penyelesaian in the settlement process
Piutang pembiayaan konsumen dalam Consumer financing receivables in the
proses penyelesaian - bruto 34.159 46.752 settlement process - gross
Cadangan kerugian penurunan nilai (6.908) (10.936) Allowance for impairment losses
Bersih 27.251 35.816 Net
Total piutang pembiayaan konsumen - Total consumer financing receivables -
bersih 7.967.008 8.601.564 net
Tingkat bunga rata-rata efektif Average effective interest rates
per tahun - Rupiah 17,35% 17,59% per annum - Rupiah
*) Setelah direklasifikasi (Catatan 59) *) As reclassified (Note 59)
- 89 -
PaninBank 2025 Annual Report 791
Page 794
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Piutang pembiayaan konsumen pada tanggal Consumer financing receivables as of
31 Desember 2025 dan 2024 berdasarkan stage: December 31, 2025 and 2024 based on stages:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
kontraktual contractual
Saldo awal tahun 7.971.950 498.602 311.084 8.781.636 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 47.060 (44.898) (2.162) - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2) (379.270) 382.313 (3.043) - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (521.059) (195.616) 716.675 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 7.118.681 640.401 1.022.554 8.781.636 Balance after transfer
Aset keuangan baru yang diterbitkan
atau dibeli 4.302.848 - - 4.302.848 New financial assets issued or purchased
Aset keuangan yang dilunasi (3.967.897) (191.666) (285.951) (4.445.514) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (527.908) (527.908) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 334.951 (191.666) (813.859) (670.574) current year
Saldo akhir tahun 7.453.632 448.735 208.695 8.111.062 Balance at the end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Piutang pembiayaan konsumen Consumer financing receivables
kontraktual contractual
Saldo awal tahun 7.958.794 424.456 231.243 8.614.493 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) 55.787 (53.930) (1.857) - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2) (579.338) 580.092 (754) - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) (529.058) (155.157) 684.215 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 6.906.185 795.461 912.847 8.614.493 Balance after transfer
Aset keuangan baru yang diterbitkan
atau dibeli 5.810.605 - - 5.810.605 New financial assets issued or purchased
Aset keuangan yang dilunasi (4.744.840) (296.859) (106.355) (5.148.054) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (495.408) (495.408) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 1.065.765 (296.859) (601.763) 167.143 current year
Saldo akhir tahun 7.971.950 498.602 311.084 8.781.636 Balance at the end of the year
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, As of December 31, 2025 and 2024, allocation for
pembiayaan bersama (joint financing) masing- joint financing amounted to Rp 109,739 million and
masing sebesar Rp 109.739 juta dan Rp 255.946 Rp 255,946 million, respectively.
juta.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, piutang As of December 31, 2025 and 2024, consumer
pembiayaan konsumen termasuk biaya transaksi financing receivable include transaction costs
yang terkait langsung dengan pemberian directly atributtable to the original consumer
pembiayaan konsumen masing-masing sebesar financing amounted to Rp 90,856 million and
Rp 90.856 juta dan Rp 133.800 juta. Rp 133,800 million, respectively.
- 90 -
792 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 795
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, piutang As of December 31, 2025 and 2024, consumer
pembiayaan konsumen dalam proses penyelesaian financing receivables in the settlement process are
dicatat ketika jaminan dapat digunakan untuk recorded when collateral can be used to fulfill
memenuhi kewajiban konsumen setelah melalui consumer obligations after going through the
proses yang ditetapkan dalam perjanjian pembiayaan process stipulated in the financing agreement and
dan dinyatakan berdasarkan nilai realisasi bersih are stated based on net realizable value, namely the
yaitu nilai tercatat atau pokok piutang pembiayaan carrying amount or principal of financing receivables
termasuk biaya yang dikeluarkan sehubungan including costs incurred in connection with the
penarikan kembali jaminan pembiayaan dikurangi withdrawal of financing collateral less an allowance
penyisihan penurunan nilai pasar. for decline in market value.
Jumlah piutang pembiayaan konsumen bruto Total gross consumer finance receivable (before
(sebelum dikurangi pendapatan pembiayaan unearned income and allowance for impairment
konsumen yang belum diakui dan cadangan kerugian losses) based on the purpose of financing are as of
penurunan nilai) berdasarkan tujuan pembiayaan December 31, 2025 and 2024 as follows:
pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 adalah
sebagai berikut:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Multi guna 6.696.213 7.956.930 Multi purpose
Investasi 2.497.362 2.415.358 Investment
Modal kerja 600.923 411.743 Working capital
Jumlah 9.794.498 10.784.031 Total
Piutang pembiayaan konsumen jatuh tempo dalam: Consumer financing receivables matured within:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Satu tahun berikutnya (termasuk
yang telah jatuh tempo) 4.251.779 4.544.341 The following year (including past due)
> 1 - 2 tahun 3.079.682 3.200.490 > 1 - 2 years
Lebih dari 3 tahun 2.428.878 2.992.448 More than 3 years
Jumlah 9.760.339 10.737.279 Total
Aset yang dibiayai oleh CFI adalah kendaraan baru Assets financed by CFI are new and used vehicles,
dan bekas, apartemen, tanah serta tanah dan apartment, land and land and buildings with period
bangunan dengan tenor pembiayaan adalah 1 - 10 of financing ranging from 1 - 10 years with majority
tahun dengan mayoritas pembiayaan di tenor tenor of within 4 years.
4 tahun.
Biaya-biaya yang timbul, sehubungan dengan Cost incurred related to customer financing are
pembelian piutang pembiayaan konsumen, charged to customers.
dibebankan kepada debitur.
Jumlah piutang pembiayaan konsumen yang Total restructured consumer financing receivables
direstrukturisasi masing-masing sebesar as of December 31, 2025 and 2024 amounting to
Rp 160.098 juta dan Rp 187.672 juta pada tanggal Rp 160,098 million and Rp 187,672 million,
31 Desember 2025 dan 2024. respectively.
- 91 -
PaninBank 2025 Annual Report 793
Page 796
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai piutang The changes in the allowance for impairment
pembiayaan konsumen adalah sebagai berikut: losses are as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Cadangan kerugian kredit piutang Allowance for credit losses consumer
pembiayaan konsumen kontraktual financing receivables contractual
Saldo awal tahun 25.654 18.115 172.119 215.888 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected credit loss
12 bulan (stage 1) 2.176 (1.498) (678) - (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not Credit Impaired
penurunan nilai (stage 2) (1.770) 2.759 (989) - (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit Impaired
mengalami penurunan nilai (stage 3) (12.461) (9.795) 22.256 - (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 13.599 9.581 192.708 215.888 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan kerugian Remeasurement of the allowance for
penurunan nilai 4.538 14.088 475.458 494.084 impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan
atau dibeli 10.373 - - 10.373 New financial assets issued or purchased
Aset keuangan yang dilunasi (3.610) (3.292) (14.230) (21.132) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (527.908) (527.908) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 11.301 10.796 (66.680) (44.583) current year
Saldo akhir tahun 24.900 20.377 126.028 171.305 Balance at the end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Cadangan kerugian kredit piutang Allowance for credit losses consumer
pembiayaan konsumen kontraktual financing receivables contractual
Saldo awal tahun 31.619 14.818 139.051 185.488 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected credit loss
12 bulan (stage 1) 1.730 (1.218) (512) - (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not Credit Impaired
penurunan nilai (stage 2) (4.110) 4.315 (205) - (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit Impaired
mengalami penurunan nilai (stage 3) (277.789) (92.545) 370.334 - (stage 3)
Saldo setelah pengalihan (248.550) (74.630) 508.668 185.488 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan kerugian Remeasurement of the allowance for
penurunan nilai 272.103 96.131 173.619 541.853 impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan
atau dibeli 12.331 - - 12.331 New financial assets issued or purchased
Aset keuangan yang dilunasi (10.230) (3.386) (14.760) (28.376) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (495.408) (495.408) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 274.204 92.745 (336.549) 30.400 current year
Saldo akhir tahun 25.654 18.115 172.119 215.888 Balance at the end of the year
Piutang pembiayaan konsumen dalam proses Consumer financing receivables in the settlement
penyelesaian masuk dalam tahap 3 dan tidak process are in stage 3 and there are no transfers
terdapat transfer antar tahap selama tahun 2025 dan between stages during 2025 and 2024. Changes
2024. Perubahan selama tahun berjalan during the year are due to financial assets being
dikarenakan aset keuangan yang dilunasi dan repaid and remeasurement of the impairment loss
pengukuran kembali cadangan kerugian penurunan allowance.
nilai.
- 92 -
794 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 797
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Piutang pembiayaan konsumen kendaraan Consumer financing receivables of vehicles (new
bermotor (baru dan bekas) dijamin dengan Bukti and used) are secured by Vehicle Document of
Pemilikan Kendaraan Bermotor (BPKB) dari Ownership (BPKB) of the vehicle while consumer
kendaraan yang bersangkutan sedangkan piutang financing receivable related to apartment, land and
pembiayaan konsumen untuk apartemen, tanah land and buildings are secured by Certificates of
serta tanah dan bangunan dijamin dengan Sertifikat Ownership (SHM) or Certificates of Building Use
Hak Milik (SHM) atau Sertifikat Hak Guna Bangunan Right (SHGB) or Certificates of Ownership of
(SHGB) atau Sertifikat Hak Milik atas Satuan Rumah Mansions Unit (SHMSRS).
Susun (SHMSRS).
Piutang pembiayaan konsumen dijadikan sebagai Consumer financing receivables are pledged as
jaminan pinjaman yang diterima oleh CFI dari collateral for bank loans received by CFI from
beberapa bank (Catatan 25). Jumlah piutang several banks (Note 25). Total consumer financing
pembiayaan konsumen yang dijaminkan masing- receivables pledged as collateral amounted to
masing sebesar Rp 2.327.559 juta dan Rp 2.766.239 Rp 2,327,559 million and Rp 2,766,239 million as
juta masing-masing pada tanggal 31 Desember of December 31, 2025 and 2024, respectively.
2025 dan 2024.
Manajemen Grup berpendapat bahwa cadangan The management of the Group believes that the
kerugian penurunan nilai yang dibentuk dan agunan amount of allowance for impairment losses
yang diterima dari debitur telah memadai untuk provided and collateral received from customers is
menutup kemungkinan kerugian atas tidak adequate to cover the possible losses that might
tertagihnya piutang pembiayaan konsumen. arise from uncollectible consumer financing
receivables.
15. PIUTANG JUAL DAN SEWA-BALIK 15. SALES AND LEASE-BACK RECEIVABLES
Piutang jual dan sewa-balik memiliki suku bunga Sales and lease-back receivables are arranged at
tetap, sehingga Grup terpapar risiko suku bunga fixed interest rates, thus the Group is exposed to
atas nilai wajar (fair value interest rate risk). fair value interest rate risk.
Piutang jual dan sewa-balik pada tanggal Sales and lease-back receivables as of
31 Desember 2025 dan 2024 berasal dari CFI, December 31, 2025 and 2024 are entered into by
dengan perincian sebagai berikut: CFI, with details as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Piutang jual dan sewa-balik - bruto 114.772 106.485 Sales and lease-back receivables - gross
Nilai sisa terjamin 39.817 45.346 Residual value
Pendapatan jual dan sewa-balik
yang belum diakui (10.184) (8.398) Unearned sales and lease-back income
Simpanan jaminan (39.817) (45.346) Security deposits
Jumlah 104.588 98.087 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (507) (210) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 104.081 97.877 Total - net
Tingkat bunga rata-rata efektif Average effective interest rates
per tahun - Rupiah 13,32% 13,01% per annum - Rupiah
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, piutang As of December 31, 2025 and 2024, sales and
jual dan sewa-balik termasuk biaya transaksi yang lease-back receivables including transaction costs
terkait langsung dengan piutang jual dan sewa-balik directly related to sales and leaseback receivables
sebesar Rp 345 juta dan Rp 281 juta. amounted to Rp 345 million and Rp 281 million.
- 93 -
PaninBank 2025 Annual Report 795
Page 798
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Jumlah piutang jual dan sewa-balik (sebelum Total sales and lease-back receivables (gross of
dikurangi pendapatan piutang jual dan sewa-balik unearned sales and leaseback income and
yang belum diakui dan cadangan kerugian allowance for impairment losses) as of December
penurunan nilai) pada tanggal 31 Desember 2025 31, 2025 and 2024 are as follows:
dan 2024 adalah sebagai berikut:
a. Berdasarkan aset pembiayaan a. Based on underlying asset type
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Alat berat 88.988 48.977 Heavy equipment
Kendaraan bermotor 25.784 27.585 Vehicle
Kapal - 29.923 Vessel
Jumlah 114.772 106.485 Total
b. Berdasarkan tujuan pembiayaan b. Based on the purpose of financing
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Investasi 111.110 93.574 Investment
Modal kerja 3.662 12.911 Working Capital
Jumlah 114.772 106.485 Total
Jumlah angsuran piutang jual dan sewa-balik Total sales and lease-back receivables
(sebelum dikurangi cadangan kerugian penurunan installments (gross of allowance for impairment
nilai) sesuai dengan jatuh temponya pada tanggal losses) based on maturity date as of
31 Desember 2025 dan 2024 adalah sebagai December 31, 2025 and 2024 are as follows:
berikut:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Jatuh tempo satu tahun berikutnya
(termasuk yang telah jatuh tempo) 81.833 79.494 Due next years (including past due)
Jatuh tempo dua tahun berikutnya 28.612 21.063 Due in the next two years
Jatuh tempo tiga tahun berikutnya atau lebih 4.327 5.928 Due in the next three years or more
Jumlah 114.772 106.485 Total
Aset yang masuk klasifikasi piutang jual dan sewa- Assets that are classified as sale and lease-back
balik ini terdiri dari alat berat, kapal, dan kendaraan receivables consist of heavy equipment, vessels
bermotor dengan tenor pembiayaan 1 sampai 4 and vehicle with a financing tenor of 1 – 4 years,
tahun, dengan mayoritas pembiayaan di tenor 3 with majority tenor of 3 years.
tahun.
Piutang jual dan sewa-balik yang direstrukturisasi Total restructured sales and lease-back
sebesar Rp 386 juta dan Rp 29.713 juta pada receivables amounted to Rp 386 million and
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024. Rp 29,713 million as of December 31, 2025 and
2024.
- 94 -
796 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 799
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Piutang jual dan sewa-balik pada tanggal Sales and lease-back receivables as of
31 Desember 2025 dan 2024 berdasarkan stage: December 31, 2025 and 2024 based on stages:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 68.375 29.712 - 98.087 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1 ) - - - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2 ) (12.121) 12.121 - - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3 ) - (29.713) 29.713 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 56.254 12.120 29.713 98.087 Balance after transfer
Aset keuangan baru yang diterbitkan
atau dibeli 113.223 - - 113.223 New financial assets issued or purchased
Aset keuangan yang dilunasi (72.212) (4.797) (13.647) (90.656) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (16.066) (16.066) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 41.011 (4.797) (29.713) 6.501 current year
Saldo akhir tahun 97.265 7.323 - 104.588 Balance at the end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 26.422 32.476 34.436 93.334 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1 ) - - - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2 ) - 34.436 (34.436) - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3 ) - (26.375) 26.375 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 26.422 40.537 26.375 93.334 Balance after transfer
Aset keuangan baru yang diterbitkan
atau dibeli 83.430 - - 83.430 New financial assets issued or purchased
Aset keuangan yang dilunasi (41.477) (10.825) - (52.302) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (26.375) (26.375) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 41.953 (10.825) (26.375) 4.753 current year
Saldo akhir tahun 68.375 29.712 - 98.087 Balance at the end of the year
- 95 -
PaninBank 2025 Annual Report 797
Page 800
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai dari The changes in the allowance for impairment
piutang jual dan sewa-balik adalah sebagai berikut: losses of sales and lease-back receivables are as
follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 92 118 - 210 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1 ) - - - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2 ) (26) 26 - - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3 ) - (118) 118 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 66 26 118 210 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan kerugian Remeasurement of the allowance for
penurunan nilai 36 256 15.948 16.240 impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan
atau dibeli 143 - - 143 New financial assets issued or purchased
Aset keuangan yang dilunasi (20) - - (20) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (16.066) (16.066) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 159 256 (118) 297 current year
Saldo akhir tahun 225 282 - 507 Balance at the end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 45 25.920 34.221 60.186 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1 ) - - - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2 ) - 34.221 (34.221) - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3 ) - (26.375) 26.375 - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 45 33.766 26.375 60.186 Balance after transfer
Pengukuran kembali penyisihan kerugian Remeasurement of the allowance for
penurunan nilai - (33.646) - (33.646) impairment losses
Aset keuangan baru yang diterbitkan
atau dibeli 92 - - 92 New financial assets issued or purchased
Aset keuangan yang dilunasi (45) (2) - (47) Financial assets which have been repaid
Penghapusan - - (26.375) (26.375) Write-offs
Jumlah penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 47 (33.648) (26.375) (59.976) current year
Saldo akhir tahun 92 118 - 210 Balance at the end of the year
Manajemen Grup berpendapat bahwa cadangan The management of the Group believes that the
kerugian penurunan nilai dan agunan yang dibentuk allowance for impairment losses and collateral
dan yang diterima dari debitur adalah cukup untuk formed and received from debtors are adequate to
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak cover the losses, which might arise from
tertagihnya piutang jual dan sewa-balik. uncollectible sales and lease-back receivables.
- 96 -
798 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 801
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Tidak terdapat perubahan teknik estimasi atau There were no significant changes in estimation
asumsi signifikan yang dibuat selama periode techniques or assumptions made during the current
pelaporan berjalan dalam penilaian cadangan reporting period in the assessment of allowance for
kerugian piutang jual dan sewa-balik. losses on sales and lease-back receivables.
Simpanan Jaminan Security Deposits
Pada saat perjanjian jual dan sewa-balik dimulai, When the sales and lease-back agreement is
debitur memberikan simpanan jaminan yang akan started, the debtor provides a security deposit
digunakan untuk opsi membeli aset yang dijual dan which will be used for the option to purchase the
sewa-balik sebesar nilai sisa aset tersebut pada asset sold and leased-back at the remaining value
akhir perjanjian sebagai bagian pembayarannya. of the asset at the end of the agreement as part of
the payment.
Apabila hak opsi tidak dilaksanakan, simpanan If the option right is not excercised, such security
jaminan tersebut akan dikembalikan kepada deposits will be returned at the end of lease period.
penyewa pada akhir masa sewa pembiayaan.
16. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 16. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Tagihan Akseptasi Acceptances Receivable
Rupiah 878.510 672.356 Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 551.277 611.668 United States Dollar
Yen Jepang 11.794 127.009 Japanese Yen
Yuan China 9.170 7.015 Chinese Yuan
Jumlah 1.450.751 1.418.048 Total
Diskonto tagihan akseptasi (2.307) (2.969) Discount on acceptances receivable
Jumlah 1.448.444 1.415.079 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (4.370) (6.358) Allowance for impairment losses
Jumlah Tagihan Akseptasi - Bersih 1.444.074 1.408.721 Total Acceptances Receivable - Net
Liabilitas Akseptasi Acceptances Payable
Rupiah 878.510 672.356 Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 551.277 611.668 United States Dollar
Yen Jepang 11.794 127.009 Japanese Yen
Yuan China 9.170 7.015 Chinese Yuan
Jumlah 1.450.751 1.418.048 Total
Tagihan dan liabilitas akseptasi berdasarkan jangka The acceptances receivable and payable classified
waktu perjanjian adalah sebagai berikut: based on the term of the agreement are as follows:
2025 2024
Tagihan/ Liabilitas/ Tagihan/ Liabilitas/
Receivable Payable Receivable Payable
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
1 bulan 4.589 4.589 4.399 4.399 1 month
> 1 - 3 bulan 279.479 279.813 111.369 111.484 > 1 - 3 months
> 3 - 6 bulan 1.139.666 1.141.538 1.157.667 1.160.072 > 3 - 6 months
> 6 - 12 bulan 24.710 24.811 141.644 142.093 > 6 - 12 months
Jumlah 1.448.444 1.450.751 1.415.079 1.418.048 Total
- 97 -
PaninBank 2025 Annual Report 799
Page 802
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi nilai tercatat dari tagihan akseptasi adalah The changes in the carrying amount of
sebagai berikut: acceptances receivable are as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 1.415.079 - - 1.415.079 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali nilai tercatat bersih - - - - Remeasurement of the net carrying value
Aset keuangan yang baru diterbitkan 1.448.444 - - 1.448.444 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (1.415.079) - - (1.415.079) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan 33.365 - - 33.365 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 1.448.444 - - 1.448.444 Balance at the end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 1.637.787 - - 1.637.787 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali nilai tercatat bersih - - - - Remeasurement of the net carrying value
Aset keuangan yang baru diterbitkan 1.415.079 - - 1.415.079 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (1.637.787) - - (1.637.787) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan (222.708) - - (222.708) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun 1.415.079 - - 1.415.079 Balance at the end of the year
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai dari The changes in the allowance for impairment
tagihan akseptasi adalah sebagai berikut: losses of acceptances receivable are as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 6.358 - - 6.358 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali penyisihan kerugian
penurunan nilai - - - - Remeasurement of the net carrying value
Aset keuangan yang baru diterbitkan 4.370 - - 4.370 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (6.358) - - (6.358) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan *) (1.988) - - (1.988) Total deductions for the current year *)
Saldo akhir tahun 4.370 - - 4.370 Balance at the end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 7.658 - - 7.658 Balance at the beginning of the year
Aset keuangan yang baru diterbitkan 6.358 - - 6.358 New financial assets issued
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (7.658) - - (7.658) Financial asset derecognized
Total pengurangan tahun berjalan *) (1.300) - - (1.300) Total deductions for the current year *)
Saldo akhir tahun 6.358 - - 6.358 Balance at the end of the year
*) Termasuk selisih kurs *) Include differences in exchange rate
Manajemen Grup berpendapat bahwa cadangan The management of the Group believes that the
kerugian penurunan nilai tagihan akseptasi telah amount of allowance for impairment losses of
memadai untuk menutup kemungkinan kerugian acceptance receivables is adequate to cover the
atas tidak tertagihnya tagihan akseptasi. possible losses that might arise from uncollectible
acceptances receivable.
- 98 -
800 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 803
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
17. PENYERTAAN DALAM BENTUK SAHAM 17. INVESTMENT IN SHARES OF STOCK
Jenis usaha/ Persentase Pemilikan/
Nature Percentage of ownership
of business 2025 2024 2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Metode Ekuitas/Equity Method
Bank
PT Panin Sekuritas Tbk Sekuritas/Securities 29,00% 29,00% 467.520 443.630
PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk (MLI) Lembaga pembiayaan/
Financing 25,06% 25,06% 186.477 186.473
Sub jumlah/Subtotal 653.997 630.103
Aset keuangan - diukur pada nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain/Financial assets - measured at FVTOCI
Bank
PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk (AMAG) Asuransi/Insurance 7,76% 7,76% 155.976 128.040
PT Bank ANZ Indonesia Perbankan/Banking 1,00% 1,00% 16.500 16.500
PT FAC Sekuritas Indonesia Sekuritas/Securities 2,50% 2,50% 750 750
PT Sarana Kalsel Ventura Modal ventura/
Venture capital 1,04% 1,04% 232 211
Sub jumlah/Subtotal 173.458 145.501
Jumlah Penyertaan dalam bentuk saham/
Total Investments in shares of stock 827.455 775.604
Lokasi utama kegiatan usaha seluruh entitas adalah The principal domicile of business of all the entities
di Indonesia. are located in Indonesia.
Mutasi penyertaan dalam bentuk saham dengan The changes in investments in shares accounted
metode ekuitas adalah sebagai berikut: for under the equity method are as follows:
2025
Saldo awal Bagian laba
tahun/ bersih entitas Laba komprehensif lain Saldo akhir
Balance at asosiasi/Share atas entitas asosiasi/ tahun/
beginning in net income Share in other comprehensive Pengurangan/ Balance at
of year of associates Income of associates Deduction end of year
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
PT Panin Sekuritas Tbk 443.630 55.405 (195) (31.320) 467.520 PT Panin Sekuritas Tbk
PT Mizuho Leasing PT Mizuho Leasing
Indonesia Tbk 186.473 725 (721) - 186.477 Indonesia Tbk
Jumlah 630.103 56.130 (916) (31.320) 653.997 Total
2024
Saldo awal Bagian laba
tahun/ bersih entitas Laba komprehensif lain Saldo akhir
Balance at asosiasi/Share atas entitas asosiasi/ tahun/
beginning in net income Share in other comprehensive Pengurangan/ Balance at
of year of associates Income of associates Deduction end of year
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
PT Panin Sekuritas Tbk 448.339 32.823 52 (37.584) 443.630 PT Panin Sekuritas Tbk
PT Mizuho Leasing PT Mizuho Leasing
Indonesia Tbk 188.099 (540) (1.086) - 186.473 Indonesia Tbk
Jumlah 636.438 32.283 (1.034) (37.584) 630.103 Total
- 99 -
PaninBank 2025 Annual Report 801
Page 804
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Ringkasan informasi keuangan dari entitas asosiasi Summary of the associates’ financial statements
di atas adalah sebagai berikut: above are as follows:
PT Panin Sekuritas Tbk PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk
2025 2024 2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset 2.637.296 2.000.891 3.153.115 3.208.148 Assets
Liabilitas 990.028 445.558 2.409.103 2.465.691 Liabilities
Aset Bersih 1.647.268 1.555.333 744.012 742.457 Net Assets
Pendapatan 469.090 369.158 448.822 468.654 Revenue
Laba (Rugi) tahun berjalan yang Income (Loss) for the year
diatribusikan kepada: attributable to:
Pemilik entitas induk 191.053 113.182 2.893 (2.156) Equity holders of the parent entity
Kepentingan non-pengendali 10.300 4.930 - - Non-controlling interest
Laba (Rugi) tahun berjalan 201.353 118.112 2.893 (2.156) Income (Loss) for the year
Jumlah laba dan laba komprehensif Total profit and comprehensive
yang diatribusikan kepada: income attributable to:
Pemilik entitas induk 190.380 113.361 16 (6.489) Equity holders of the parent entity
Kepentingan non-pengendali 10.269 4.943 - - Non-controlling interest
Jumlah penghasilan komprehensif Total comprehensive income
tahun berjalan 200.649 118.304 16 (6.489) for the year
Penghasilan (rugi) komprehensif lain (704) 192 (2.877) (4.333) Other comprehensive income (loss)
Penerimaan dividen 31.320 37.584 - - Dividends received
Nilai wajar penyertaan dalam bentuk saham pada Fair value of investment in shares of stock in
PT Panin Sekuritas dengan menggunakan harga PT Panin Sekuritas by using quoted price as of
kuotasi pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 December 31, 2025 and 2024 amounted to
masing-masing adalah sebesar Rp 312.156 juta dan Rp 312,156 million and Rp 335,124 million,
Rp 335.124 juta. respectively.
Nilai wajar penyertaan dalam bentuk saham pada Fair value of investment in shares of stock in
MLI dengan menggunakan harga kuotasi pada MLI by using quoted price as of December 31,
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 adalah 2025 and 2024 amounted to Rp 126,866 million
sebesar Rp 126.866 juta dan Rp 125.440 juta. and Rp 125,440 million.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, As of December 31, 2025 and 2024, unquoted
unquoted equity instruments, yang nilai wajarnya equity instruments whose fair value cannot be
tidak dapat ditentukan dengan andal, determined reliably are classified as measured at
diklasifikasikan sebagai instrumen yang diukur pada fair value through other comprehensive income
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain that are recorded at cost net of allowance for
yang dicatat pada biaya perolehan dikurangi dengan impairment losses.
cadangan kerugian penurunan nilai.
Nilai wajar pada saat perolehan awal atas The initial fair value of the investment in AMAG
penyertaan saham AMAG sebesar Rp 60.916 juta. amounting to Rp 60,916 million is based on its
Nilai wajar penyertaan saham AMAG didasarkan quoted market price as of reporting date. The
pada harga pasar yang tercatat pada tanggal unrealized gain on increase in value of investment,
pelaporan. Keuntungan yang belum direalisasi net of deferred income tax, as of December 31,
akibat kenaikan nilai wajar penyertaan, setelah 2025 and 2024 amounted to Rp 74,147 million and
dikurangi pajak penghasilan tangguhan pada Rp 52,357 million, respectively, and is recorded as
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 masing- other comprehensive income in the current year
masing sebesar Rp 74.147 juta dan Rp 52.357 juta (Note 33).
yang dicatat sebagai penghasilan komprehensif lain
tahun berjalan (Catatan 33).
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 tidak On December 31, 2025 and 2024, there is no
terdapat penyertaan dalam bentuk saham yang investment in shares of stocks that serve as
dijaminkan oleh Grup. collateral to the Group.
- 100 -
802 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 805
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
18. ASET TETAP DAN ASET HAK GUNA 18. PREMISES AND EQUIPMENT AND RIGHT-OF-
USE ASSETS
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Aset Tetap 9.877.388 9.778.505 Fixed Assets
Aset Hak Guna 109.688 119.757 Right-of-use Assets
Nilai Buku Bersih 9.987.076 9.898.262 Net Book Value
a. Aset tetap a. Premises and equipment
2025
1 Januari/ Penerapan metode 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ revaluasi/Application of December 31,
2025 Additions Deductions Reclassification the revaluation method 2025
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Model revaluasi: At revaluation model:
Pemilikan langsung Direct acquisitions
Tanah 5.754.414 59.576 - (2.455) - 5.811.535 Land
Bangunan 3.117.505 26.061 - 2.875 - 3.146.441 Buildings
Kendaraan bermotor 222.120 29.117 22.817 - (25.631) 202.789 Vehicles
Inventaris kantor 1.044.418 161.045 12.162 - (272.661) 920.640 Office equipments
Aset tetap yang akan Premises and equipments
digunakan 10.634 13.744 - (203) - 24.175 to be used
Jumlah 10.149.091 289.543 34.979 217 (298.292) 10.105.580 Total
Model revaluasi: At revaluation model:
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct acquisitions
Bangunan 16.789 137.816 - 311 - 154.916 Buildings
Kendaraan bermotor 53.827 48.061 18.609 - (53.138) 30.141 Vehicles
Inventaris kantor 299.970 219.834 9.586 - (467.083) 43.135 Office equipments
Jumlah 370.586 405.711 28.195 311 (520.221) 228.192 Total
Nilai Buku Bersih 9.778.505 221.929 9.877.388 Net Book Value
2024
1 Januari/ Penerapan metode 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ revaluasi/Application of December 31,
2024 Additions Deductions Reclassification the revaluation method 2024
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Model revaluasi: At revaluation model:
Pemilikan langsung Direct acquisitions
Tanah 5.769.774 1.870 - (132.064) 114.834 5.754.414 Land
Bangunan 3.519.262 23.498 1.242 (105.798) (318.215) 3.117.505 Buildings
Kendaraan bermotor 220.855 35.445 26.201 - (7.979) 222.120 Vehicles
Inventaris kantor 831.267 244.132 2.639 - (28.342) 1.044.418 Office equipments
Aset tetap yang akan Premises and equipments
digunakan 30.049 6.293 706 (25.002) - 10.634 to be used
Jumlah 10.371.207 311.238 30.788 (262.864) (239.702) 10.149.091 Total
Model revaluasi: At revaluation model:
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct acquisitions
Bangunan 286.189 138.120 1.242 (9.321) (396.957) 16.789 Buildings
Kendaraan bermotor 50.461 41.388 8.924 - (29.098) 53.827 Vehicles
Inventaris kantor 154.576 177.764 558 - (31.812) 299.970 Office equipments
Jumlah 491.226 357.272 10.724 (9.321) (457.867) 370.586 Total
Nilai Buku Bersih 9.879.981 218.165 9.778.505 Net Book Value
Pengurangan aset tetap merupakan penjualan Deductions of premises and equipment
dan penghapusan aset tetap dengan rincian represent the sale and write-off of premises
sebagai berikut: and equipment with details as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Nilai tercatat 6.784 20.064 Net book value
Harga jual dan penghapusan 14.960 23.114 Selling price and disposal
Laba penjualan dan penghapusan Gain on sale and write-off of
aset tetap - bersih 8.176 3.050 premises and equipment - net
- 101 -
PaninBank 2025 Annual Report 803
Page 806
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
CFI menghapuskan aset tetap dengan harga CFI deducts the premises and equipment with
perolehan di bawah Rp 5 juta ke beban umum acquisition cost below Rp 5 million to general
dan administrasi (Catatan 41) pada pos and adminstration expenses (Note 41) in office
peralatan dan kebutuhan kantor sebesar supplies and stationaries expense post
nihil pada tahun 2025 dan Rp 1.717 juta pada amounted to nil in 2025 and Rp 1,717 million
tahun 2024. in 2024.
Sepanjang tahun 2025 dan 2024, nilai buku aset Along the year of 2025 and 2024, the book
tetap yang dihapus Bank masing-masing adalah value of premises and equipment owned by
sebesar Rp 12 juta dan Rp 710 juta, yang the Bank has been written of amounting to
dibebankan pada beban operasional lainnya Rp 12 million and Rp 710 million, respectively,
(Catatan 43). and has been recognized in other operating
expense (Note 43).
Pada tahun 2024, Bank melakukan penilaian In 2024, Bank revalued its fair value of land
kembali atas nilai wajar tanah dan bangunan and buildings which were performed by
yang dilakukan oleh penilai independen yang independent appraisers registered in OJK,
telah teregistrasi di OJK, KJPP Nirboyo KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti &
Adiputro, Dewi Apriyanti & Rekan dengan Rekan as stated in the report dated December
laporan tertanggal 13 Desember 2024 dengan 13, 2024 with partner in charge Muhammad
penanggung jawab Muhammad Haikal, S.E., Haikal, S.E., M.Ec.Dev., MAPPI (Cert.). Based
M.Ec.Dev., MAPPI (Cert.). Berdasarkan laporan on the appraisal report, the valuation was
tersebut, penilaian dilakukan sesuai dengan determined in accordance with the regulation
Standar Penilai Indonesia (SPI) yang ditentukan POJK No. 28/POJK.04/2021 on the
berdasarkan transaksi terkini dalam ketentuan assessment and presentation of property
yang wajar dan peraturan POJK valuation reports in the capital market and
No. 28/POJK.04/2021 tentang penilaian dan Circular Letter No.33/SEOJK.04.2021 on the
penyajian laporan penilaian properti di pasar guidelines for the valuation and presentation of
modal dan Surat Edaran No.33/SEOJK.04.2021 property valuation reports in the capital
tentang pedoman penilaian dan penyajian market.
laporan penilaian properti di pasar modal.
Pada tahun 2025, Bank melakukan penilaian In 2025, Bank revalued its fair value of vehicles
kembali atas nilai wajar kendaraan bermotor and office equipments which were performed
dan inventaris kantor yang dilakukan oleh by independent appraisers registered in OJK,
penilai independen yang telah teregistrasi di KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti &
OJK, KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti & Rekan as stated in the report dated December
Rekan dengan laporan tertanggal 17 Desember 17, 2025 with partner in charge Dewi Sri Umi,
2025 dengan penanggung jawab Dewi Sri Umi, S.E., MBA, MAPPI (Cert.). Based on the
S.E., MBA, MAPPI (Cert.). Berdasarkan laporan appraisal report, the valuation was determined
tersebut, penilaian dilakukan sesuai dengan in accordance with the regulation POJK No.
Standar Penilai Indonesia (SPI) yang ditentukan 28/POJK.04/2021 on the assessment and
berdasarkan transaksi terkini dalam ketentuan presentation of property valuation reports in
yang wajar dan peraturan POJK the capital market and Circular Letter
No. 28/POJK.04/2021 tentang penilaian dan No.33/SEOJK.04.2021 on the guidelines for
penyajian laporan penilaian properti di pasar the valuation and presentation of property
modal dan Surat Edaran No.33/SEOJK.04.2021 valuation reports in the capital market.
tentang pedoman penilaian dan penyajian
laporan penilaian properti di pasar modal.
Nilai wajar kendaraan ditentukan dengan The fair value of vehicles is determined using
menggunakan metode Teknik Tambah Kurang the Overall Adjustment / Pluses and Minuses
Secara Menyeluruh, yaitu metode yang method, which involves a direct comparison of
dilakukan dengan membandingkan secara the overall advantages and disadvantages of
langsung kelebihan dan kekurangan objek the subject property against comparable
penilaian terhadap properti pembanding yang properties. Meanwhile, the fair value of office
sebanding. Sementara itu, nilai wajar inventaris equipment is determined using the
kantor ditentukan dengan menggunakan Depreciated Replacement Cost method, which
Metode Biaya Pengganti Terdepresiasi, yang is an application of the cost approach, by
merupakan penerapan dari pendekatan biaya, calculating the new reproduction cost or new
dengan menghitung biaya reproduksi baru atau replacement cost of the subject property less
biaya pengganti baru dari properti yang dinilai physical depreciation and all forms of
setelah dikurangi dengan penyusutan fisik dan obsolescence.
segala bentuk keusangan.
- 102 -
804 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 807
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Ringkasan Penilai Independen adalah sebagai The summary of the Independent Appraiser
berikut: are as follows:
Penilai Independen/ Rekan Penanggung Jawab/ Tanggal Laporan/ Metode Penilaian/ Tanggal Efektif Revaluasi/
Independent Appraiser Partner In-charge Report Date Appraisal Method Revaluation Effective Date
KJPP Jimmy Prasetyo & Rekan Audrey Angelina, M.Bus., 29 Desember/ Pasar dan biaya/Market 4 Desember/
MAPPI (Cert.) December 29, 2023 and cost December 4, 2023
KJPP Sapto Kasmodiard & Rekan Sapto Haji, S.E., M.Ec.Dev., 15 Februari/ Pasar dan biaya/Market 15 Desember/
MAPPI (Cert.) February 15, 2024 and cost December 15, 2023
KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti & Muhammad Haikal, S.E., 13 Desember/ Pasar, pendapatan 30 September/
Rekan M.Ec.Dev., MAPPI (Cert.) December 13, 2024 dan biaya/Market, income September 30, 2024
and cost
KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti & Muhammad Haikal, S.E., 30 Desember/ Pasar, pendapatan 30 September/
Rekan M.Ec.Dev., MAPPI (Cert.) December 30, 2024 dan biaya/Market, income September 30, 2024
and cost
KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti & Muhammad Haikal, S.E., 23 Desember/ Pasar dan biaya/Market 30 September/
Rekan M.Ec.Dev., MAPPI (Cert.) December 23, 2024 and cost September 30, 2024
KJPP Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti & Dewi Sri Umi, S.E., MBA, 17 Desember/ Pasar dan biaya/Market 30 September/
Rekan MAPPI (Cert.) December 17, 2025 and cost September 30, 2025
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, As of December 31, 2025 and 2024, the
selisih lebih nilai wajar aset dengan nilai tercatat difference between the fair value and carrying
dikurangi dengan pajak penghasilan masing- amount of the assets net of tax amounting to
masing adalah sebesar Rp 180.740 juta dan Rp 180,740 million and Rp 183,735 million,
Rp 183.735 juta, dibukukan dalam penghasilan respectively, is recorded in other
komprehensif lain dan terakumulasi dalam comprehensive income and accumulated in
ekuitas pada akun “Surplus Revaluasi Aset equity as “Revaluation of premises and
Tetap” (Catatan 33). equipment” (Note 33).
Jika aset tetap dicatat menggunakan model If the premises and equipment are measured
biaya, nilai tercatatnya adalah sebagai berikut: using the cost model, the carrying amount
would be as follows:
2025 2024
Akumulasi Akumulasi
Biaya penyusutan/ Biaya penyusutan/
perolehan/ Accumulated Jumlah/ perolehan/ Accumulated Jumlah/
Cost depreciation Total Cost depreciation Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Tanah 1.153.379 - 1.153.379 1.098.352 - 1.098.352 Land
Bangunan 2.426.787 1.833.186 593.601 2.411.646 1.754.227 657.419 Buildings
Kendaraan bermotor 293.139 192.366 100.773 299.736 208.547 91.189 Vehicles
Inventaris kantor 2.140.562 1.782.284 358.278 2.022.817 1.675.883 346.934 Furnitures and fixtures
Jumlah 6.013.867 3.807.836 2.206.031 5.832.551 3.638.657 2.193.894 Total
Bank memiliki beberapa bidang tanah yang The Bank owns several pieces of land with
berdiri di atas tanah Hak Guna Bangunan Building Use Right (HGB) for (thirty) years
(HGB) berjangka waktu 30 (tiga puluh tahun) expiring up to 2057. The Bank owns several
yang akan jatuh tempo sampai dengan 2057. buildings with Strata Title Ownership Right
Bank memiliki beberapa bangunan dengan hak (HMASRS) for 20 (twenty) years expriing in
legal berupa Hak Milik atas Satuan Rumah 2041. Management believes that there will be
Susun (HMASRS) yang berjangka waktu no difficulty in the extension of the land rights
20 (dua puluh) tahun yang akan jatuh tempo since all the land are acquired legally and
sampai dengan 2041. Manajemen berpendapat supported by sufficient evidence of ownership.
tidak terdapat masalah dengan perpanjangan
hak atas tanah tersebut karena seluruh tanah
diperoleh secara sah dan didukung dengan
bukti pemilikan yang memadai.
- 103 -
PaninBank 2025 Annual Report 805
Page 808
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Bank memiliki beberapa bidang tanah yang The Bank owns several pieces of land upon
berdiri di atas tanah Hak Pengelolaan Lahan Land Management Right (HPL), which the
(HPL), dengan sertifikatnya Hak Guna certificates of Building Use Right (HGB) are
Bangunan (HGB) berjangka waktu 30 (tiga valid for 30 (thirty) years expiring up to 2039.
puluh) tahun yang akan jatuh tempo sampai These land are depreciated over the period of
dengan 2039. Tanah ini disusutkan sepanjang their Building Use Right (HGB). Management
masa berlaku sertifikat hak guna bangunannya. believes that there will be no difficulty in the
Manajemen berpendapat tidak terdapat extension of the land rights since all the land
masalah dengan perpanjangan hak atas tanah are acquired legally and supported by
tersebut karena seluruh tanah diperoleh secara sufficient evidence of ownership.
sah dan didukung dengan bukti pemilikan yang
memadai.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, As of December 31, 2025 and 2024, land and
terdapat tanah dan bangunan milik Bank buildings owned by the Bank with net book
dengan nilai buku masing-masing sebesar value amounting to Rp 3,712 million and
Rp 3.712 juta dan Rp 24.484 juta yang masih Rp 24,484 million, are still in process of
dalam proses balik nama atau atas nama pihak transferring the name of the owner or are still
lain. under other parties’ name.
Manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat Management believes that the carrying
semua aset tetap masih lebih rendah dari pada amount of premises and equipment is lower
nilai yang dapat dipulihkan, oleh karena itu tidak than the recoverable value, as such there is no
diperlukan penurunan nilai aset tetap. impairment in value of premises and
equipment.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 On December 31, 2025 and 2024, there is no
tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan oleh premises and equipment that serve as
Grup. collateral to the Group.
Aset tetap kecuali tanah telah diasuransikan Premises and equipment, except for land, are
terhadap risiko kebakaran, kecurian dan risiko insured against fire, theft and other possible
lainnya kepada PT Asuransi Multi Artha Guna risks with PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
Tbk (AMAG), PT Asuransi Central Asia dan (AMAG), PT Asuransi Central Asia and China
China Taiping Insurance (Singapore) Pte. Ltd, Taiping Insurance (Singapore) Pte. Ltd, third
seluruhnya merupakan pihak ketiga, dengan parties, with coverage amount of Rp 6,351,361
jumlah pertanggungan sebesar Rp 6.351.361 million and SGD 280,000 as of December 31,
juta dan SGD 280.000 pada tanggal 2025 and of Rp 6,258,051 million and
31 Desember 2025 dan Rp 6.258.051 juta dan SGD 280,000 as of December 31, 2024.
SGD 280.000 pada tanggal 31 Desember 2024. Management believes that the insurance
Manajemen berpendapat bahwa nilai coverage is adequate to cover possible losses
pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi on the assets insured.
kemungkinan kerugian atas aset yang
dipertanggungkan.
b. Aset hak guna b. Right-of-use assets
Grup menyewa beberapa aset termasuk The Group leases several assets including
bangunan, kendaraan bermotor, dan peralatan building, motor vehicles, and other equipment
lainnya dengan masa sewa rata-rata adalah with an average lease periode of 5 years.
5 tahun.
Jumlah yang diakui ke laba rugi pada tanggal The amount recognized in profit or loss for the
31 Desember 2025 dan 2024 yang timbul dari year ended December 31, 2025 and 2024
sewa adalah beban penyusutan aset-hak-guna arising from leases, are depreciation expense
sebesar Rp 93.478 juta dan Rp 97.494 juta yang of right-of-use assets amounting to Rp 93,478
diakui sebagai penyusutan dan amortisasi pada million and Rp 97,494 million which is
Catatan 41, dan beban bunga atas liabilitas recognized as depreciation and amortization in
sewa sebesar Rp 4.085 juta dan Rp 4.471 juta Note 41, and interest expense on lease
yang dicatat sebagai beban bunga atas liabilitas liabilities amounting to Rp 4,085 million and
sewa pada Catatan 36. Rp 4,471 million which is recorded as interest
expense on lease liability on Note 36.
- 104 -
806 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 809
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2025
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
2025 Additions Deductions 2025
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Harga perolehan Acquisition cost
Tanah 33.037 210 3.843 29.404 Land
Ruangan 186.699 79.459 80.630 185.528 Rooms
Kendaraan bermotor 9.900 4.590 3.655 10.835 Vehicles
Lainnya 7.160 - - 7.160 Others
Jumlah 236.796 84.259 88.128 232.927 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Tanah 9.666 3.746 3.843 9.569 Land
Ruangan 99.584 83.920 80.638 102.866 Rooms
Kendaraan bermotor 4.811 4.216 2.797 6.230 Vehicles
Lainnya 2.978 1.596 - 4.574 Others
Jumlah 117.039 93.478 87.278 123.239 Total
Nilai buku bersih 119.757 109.688 Net book value
2024
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ December 31,
2024 Additions Deductions Reclassification 2024
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Harga perolehan Acquisition cost
Tanah 40.141 205 14.694 7.385 33.037 Land
Ruangan 173.198 50.063 36.562 - 186.699 Rooms
Kendaraan bermotor 10.019 4.404 4.523 - 9.900 Vehicles
Lainnya 5.925 1.235 - - 7.160 Others
Jumlah 229.283 55.907 55.779 7.385 236.796 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Tanah 19.233 5.127 14.694 - 9.666 Land
Ruangan 82.907 85.641 68.964 - 99.584 Rooms
Kendaraan bermotor 3.599 5.129 3.917 - 4.811 Vehicles
Lainnya 1.381 1.597 - - 2.978 Others
Jumlah 107.120 97.494 87.575 - 117.039 Total
Nilai buku bersih 122.163 119.757 Net book value
19. ASET TAKBERWUJUD - PERANGKAT LUNAK 19. INTANGIBLE ASSETS - SOFTWARE
Perincian perangkat lunak adalah sebagai berikut: The details of software are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Biaya perolehan Acquisition cost
Awal tahun 989.316 869.025 Beginning of the year
Penambahan tahun berjalan 140.089 126.985 Additions during the year
Penghapusan tahun berjalan (16.599) (6.694) Disposals during the year
Akhir tahun 1.112.806 989.316 End of the year
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
Awal tahun (392.766) (346.543) Beginning of the year
Amortisasi tahun berjalan (59.738) (52.917) Amortization during the year
Penghapusan tahun berjalan 4.119 6.694 Disposals during the year
Akhir tahun (448.385) (392.766) End of the year
Jumlah Tercatat 664.421 596.550 Carrying Value
- 105 -
PaninBank 2025 Annual Report 807
Page 810
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
20. ASET LAIN-LAIN 20. OTHER ASSETS
2025 2024 *)
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Agunan yang diambil alih 1.807.826 1.748.004 Foreclosed properties
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued income receivables
Efek-efek 959.976 551.310 Securities
Kredit 545.119 567.690 Loans
Penempatan pada BI dan bank lain 4.434 12.804 Placement with BI and other banks
Aset tetap yang tidak digunakan 956.403 970.017 Idle properties
Pajak Penghasilan Badan - Pasal 28A Corporate Income Tax - Article 28A
(Catatan 44) 619.312 614.674 (Note 44)
Uang muka Advances
Pihak ketiga 23.579 16.812 Third parties
Pendirian cabang 19.781 - New branches
Pembelian aset tetap 10.179 22.413 Purchase of premises and equipments
Lainnya 1.554.711 1.848.333 Others
Sub jumlah 6.501.320 6.352.057 Subtotal
Entitas Anak Subsidiaries
Agunan yang diambil alih 1.416.155 1.469.354 Foreclosed properties
Piutang lain-lain 24.686 34.910 Other receivables
Lainnya 130.257 128.312 Others
Sub jumlah 1.571.098 1.632.576 Subtotal
Cadangan kerugian penurunan nilai (295.698) (293.106) Allowance for impairment losses
Jumlah Aset Lain-lain - Bersih 7.776.720 7.691.527 Total Other Assets - Net
*) Setelah direklasifikasi (Catatan 59) *) As reclassified (Note 59)
Agunan yang Diambil Alih Foreclosed properties
Agunan yang diambil alih merupakan jaminan kredit Foreclosed properties represent collaterals on loan
dan pembiayaan konsumen dalam bentuk tanah, and consumer financing collaterals in the form of
bangunan dan kendaraan yang telah diambil alih land, buildings and vehicles that have been
oleh Grup. foreclosed by the Group.
Untuk memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan The Bank has taken actions for the resolution of
No. 40/POJK.03/2019 tanggal 19 Desember 2019, foreclosed properties as required by Financial
Bank telah melakukan upaya penyelesaian atas Services Authority No. 40/POJK.03/2019, dated
agunan yang diambil alih, antara lain melalui December 19, 2019, among others through sales.
penjualan.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai agunan The changes in the allowance for impairment
yang diambil alih adalah sebagai berikut: losses on foreclosed properties are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 287.959 296.595 Balance at the beginning of the year
Penyisihan (pemulihan) tahun berjalan 4.456 (6.756) Provision (recovery) during the year
Penghapusan (239) (1.880) Write-off
Saldo akhir tahun 292.176 287.959 Balance at the end of the year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai agunan yang diambil alih adalah impairment losses on foreclosed properties is
cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin adequate to cover potential losses.
timbul.
Pendapatan yang Masih Akan Diterima Accrued Income Receivables
Merupakan bunga yang masih akan diterima atas This account represents interest receivables on
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, placement with Bank Indonesia and other banks,
efek-efek dan kredit setelah dikurangi penyisihan securities and loans minus impairment amounting
penurunan nilai senilai Rp 3.522 juta dan 5.147 juta to Rp 3,522 million and Rp 5,147 million as of
pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024. December 31, 2025 and 2024.
- 106 -
808 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 811
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai The changes in the allowance for the impairment
pendapatan bunga yang masih akan diterima adalah losses on accrued interest receivables are as
sebagai berikut: follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 5.147 5.086 Balance at the beginning of the year
Pemulihan (penyisihan) tahun berjalan (1.630) 50 (Recovery) provision during the year
Selisih kurs 5 11 Differences in exchange rate
Saldo akhir tahun 3.522 5.147 Balance at the end of the year
Aset Keuangan Lainnya Other Financial Assets
2025 2024 *)
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak berelasi Related parties
Bank Bank
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Kredit (Catatan 12) 4.861 7.460 Loans (Note 12)
Pihak ketiga Third parties
Bank Bank
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Kredit (Catatan 12) 540.258 560.230 Loans (Note 12)
Efek-efek (Catatan 9) 41.614 61.774 Securities (Note 9)
Penempatan pada BI dan Bank lain Placement with BI and other banks
(Catatan 8) 4.434 12.804 (Note 8)
Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan Measured at value through other
komprehensif lain comprehensive income
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Efek-efek (Catatan 9) 905.868 373.430 Securities (Note 9)
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Measured at fair value through profit or loss
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Efek-efek (Catatan 9) 12.494 116.106 Securities (Note 9)
Sub jumlah 1.509.529 1.131.804 Subtotal
Entitas anak Subsidiary
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Efek-efek (Catatan 9) 6.774 6.397 Securities (Note 9)
Kredit (Catatan 12) 45.595 46.354 Loans (Note 12)
Penempatan pada BI dan bank lain Placement with BI and other banks
(Catatan 8) 125 171 (Note 8)
Lainnya 3 2 Others
Piutang lain 24.686 34.910 Other receivables
Setoran jaminan 5.819 5.815 Security deposits
Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan Measured at fair value through other
kompehensif lain comprehensive income
Pendapatan yang masih akan diterima Accrued interest receivables
Efek-efek (Catatan 9) 40.067 40.090 Securities (Note 9)
Subjumlah 123.069 133.739 Subtotal
Jumlah Aset Keuangan Lainnya 1.632.598 1.265.543 Total Other Financial Assets
Cadangan kerugian penurunan nilai - Allowance for impairment losses -
aset keuangan lainnya (3.522) (5.147) other financial assets
Jumlah Aset Keuangan Lainnya - Bersih 1.629.076 1.260.396 Total Other Financial Assets - Net
*) Setelah direklasifikasi (Catatan 59) *) As reclassified (Note 59)
- 107 -
PaninBank 2025 Annual Report 809
Page 812
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
21. SIMPANAN 21. DEPOSITS
Simpanan memiliki suku bunga tetap maupun Deposits are arranged at both fixed and floating
mengambang, sehingga Grup terpapar risiko suku interest rate, thus exposing the Group to fair value
bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk) dan interest rate risk and cash flow interest rate risk.
risiko suku bunga atas arus kas (cash flow interest
rate risk).
2025
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Giro 166.283 12.446.452 12.612.735 Demand deposits
Tabungan 566.571 47.286.781 47.853.352 Savings deposits
Deposito berjangka 386.117 81.568.418 81.954.535 Time deposits
Sub Jumlah 1.118.971 141.301.651 142.420.622 Subtotal
Entitas Anak Subsidiary
Giro Wadiah - 626.742 626.742 Wadiah demand deposits
Tabungan Wadiah - 252.981 252.981 Wadiah savings deposits
Sub Jumlah - 879.723 879.723 Subtotal
Jumlah 1.118.971 142.181.374 143.300.345 Total
2024
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Giro 229.479 11.797.842 12.027.321 Demand deposits
Tabungan 693.764 50.054.767 50.748.531 Savings deposits
Deposito berjangka 571.813 76.624.824 77.196.637 Time deposits
Sub Jumlah 1.495.056 138.477.433 139.972.489 Subtotal
Entitas Anak Subsidiary
Giro Wadiah - 366.992 366.992 Wadiah demand deposits
Tabungan Wadiah - 1.353.150 1.353.150 Wadiah savings deposits
Sub Jumlah - 1.720.142 1.720.142 Subtotal
Jumlah 1.495.056 140.197.575 141.692.631 Total
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of deposits at amortized cost
simpanan adalah sebagai berikut: are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Simpanan Deposits
Giro 13.239.477 12.394.313 Demand deposits
Tabungan 48.106.333 52.101.681 Savings deposits
Deposito berjangka 81.954.535 77.196.637 Time deposits
Jumlah 143.300.345 141.692.631 Total
Beban bunga yang masih harus dibayar Accrued interest payable
(Catatan 27) (Note 27)
Giro 417 476 Demand deposits
Tabungan 696 1.717 Savings deposits
Deposito berjangka 246.295 252.384 Time deposits
Sub jumlah 247.408 254.577 Subtotal
Jumlah 143.547.753 141.947.208 Total
- 108 -
810 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 813
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
a. Giro terdiri atas: a. Demand deposits consist of:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak berelasi Related parties
Bank The Bank
Rupiah 115.142 176.710 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 51.108 52.736 United States Dollar
Yen Jepang 33 33 Japanese Yen
Sub Jumlah 166.283 229.479 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Rupiah 9.541.381 9.145.162 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 2.413.801 2.116.502 United States Dollar
Lainnya (masing-masing
di bawah 5%) 491.270 536.178 Others (below 5% each)
Sub Jumlah 12.446.452 11.797.842 Subtotal
Entitas Anak Subsidiary
Rupiah 623.333 363.773 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 3.409 3.219 United States Dollar
Sub Jumlah 626.742 366.992 Subtotal
Jumlah 13.239.477 12.394.313 Total
Tingkat bunga efektif rata-rata Average annual effective
per tahun interest rate
Rupiah 1,71% 1,60% Rupiah
Valuta asing 0,08% 0,08% Foreign currencies
Tingkat bonus rata-rata per tahun 2,05% 2,30% Average bonus rate per annum
Jumlah giro yang diblokir dan dijadikan jaminan As of December 31, 2025 and 2024, demand
kredit pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 deposits which are earmarked and pledged as
masing-masing sebesar Rp 266.162 juta dan loan collateral amounted to Rp 266,162 million
Rp 177.738 juta. and Rp 177,738 million, respectively.
b. Tabungan terdiri atas: b. Savings deposits consist of:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Bank The Bank
Tabungan Panin 39.231.682 38.420.383 Panin Saving Deposits
Tabungan Panin Super Prize 1.108.171 3.506.950 Panin Super Prize Saving Deposits
Lainnya (masing-masing
di bawah 5%) 2.007.242 2.562.480 Others (below 5% each)
Sub Jumlah 42.347.095 44.489.813 Subtotal
Entitas Anak Subsidiary
Tabungan Wadiah 252.981 1.353.150 Wadiah Saving Deposit
Sub Jumlah - Rupiah 42.600.076 45.842.963 Subtotal - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Bank The Bank
Tabungan Pan Dolar Pan Dollar Saving Deposits
Dolar Amerika Serikat 3.867.065 4.091.823 United States Dollar
Dolar Australia 612.702 1.024.657 Australian Dollar
Dolar Singapura 473.067 481.410 Singapore Dollar
Lainnya (masing-masing
dibawah 5%) 553.423 660.828 Others (below 5% each)
Sub Jumlah - valuta asing 5.506.257 6.258.718 Subtotal - foreign currencies
Jumlah 48.106.333 52.101.681 Total
- 109 -
PaninBank 2025 Annual Report 811
Page 814
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Tingkat bunga efektif rata-rata Average annual effective
per tahun interest rates
Rupiah 0,67% 0,70% Rupiah
Valuta asing 0,12% 0,12% Foreign currencies
Tingkat bonus rata-rata per tahun 3,92% 5,43% Average bonus rate per annum
Jumlah tabungan yang diblokir dan dijadikan As of December 31, 2025 and 2024, blocked
jaminan kredit pada tanggal 31 Desember 2025 savings deposits which pledged as loan
dan 2024 masing-masing sebesar Rp 558.863 collateral are amounted to Rp 558,863 million
juta dan Rp 1.561.917 juta. and Rp 1.561.917 million, respectively.
c. Deposito berjangka terdiri atas: c. Time deposits consist of:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak berelasi Related parties
Bank The Bank
Rupiah 300.586 487.730 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 82.580 81.388 United States Dollar
Lainnya (masing-masing
di bawah 5%) 2.951 2.695 Other (below 5% each)
Sub jumlah 386.117 571.813 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Rupiah 79.577.662 74.447.191 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 1.918.367 2.086.611 United States Dollar
Lainnya (masing-masing
di bawah 5%) 72.389 91.022 Others (below 5% each)
Sub jumlah 81.568.418 76.624.824 Subtotal
Jumlah 81.954.535 77.196.637 Total
Tingkat bunga efektif rata-rata Average annual effective
per tahun interest rates
Rupiah 4,94% 4,67% Rupiah
Valuta asing 0,75% 0,47% Foreign currencies
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan Time deposits classified based on the term are
periode adalah sebagai berikut: as follows:
2025 2024
Valuta Valuta
asing/ asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
1 bulan 33.578.838 1.485.863 35.064.701 38.028.442 1.687.999 39.716.441 1 month
3 bulan 21.511.515 286.123 21.797.638 20.233.910 253.601 20.487.511 3 months
6 bulan 13.595.769 242.899 13.838.668 8.337.049 274.800 8.611.849 6 months
12 bulan 9.181.988 61.402 9.243.390 6.698.309 45.316 6.743.625 12 months
Lebih dari 12 bulan 2.010.138 - 2.010.138 1.637.211 - 1.637.211 More than 12 months
Jumlah 79.878.248 2.076.287 81.954.535 74.934.921 2.261.716 77.196.637 Total
Jumlah deposito berjangka yang diblokir dan As of December 31, 2025 and 2024, blocked
dijadikan jaminan kredit pada tanggal time deposits which pledged as loan collateral
31 Desember 2025 dan 2024 masing-masing are amounted to Rp 5,146,193 million and
sebesar Rp 5.146.193 juta dan Rp 5.108.236 juta. Rp 5,108,236 million, respectively.
- 110 -
812 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 815
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
22. SIMPANAN DARI BANK LAIN 22. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Simpanan dari bank lain memiliki suku bunga tetap Deposits from other banks are arranged at both
maupun mengambang, sehingga Grup terpapar risiko fixed and floating interest rate, thus exposing the
suku bunga atas nilai wajar (fair value interest rate Group to fair value interest rate risk and cash flow
risk) dan risiko suku bunga atas arus kas (cash flow interest rate risk.
interest rate risk).
2025 2024
Valuta Valuta
asing/ asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Bank The Bank
Giro 37.576 225 37.801 27.471 220 27.691 Demand deposits
Deposito berjangka 38.661 - 38.661 38.930 - 38.930 Time deposits
Call money 2.725.000 433.550 3.158.550 - 740.370 740.370 Call money
Sub jumlah 2.801.237 433.775 3.235.012 66.401 740.590 806.991 Subtotal
Entitas Anak Subsidiary
Wadiah demand
Giro Wadiah 36.510 - 36.510 78.499 - 78.499 deposits
Tabungan Wadiah 2.000 - 2.000 2.000 - 2.000 Wadiah saving deposits
PASBI - - - 402.305 - 402.305 PASBI
Sub jumlah 38.510 - 38.510 482.804 - 482.804 Subtotal
Jumlah 2.839.747 433.775 3.273.522 549.205 740.590 1.289.795 Total
2025 2024
Valuta asing/ Valuta asing/
Rupiah Foreign currencies Rupiah Foreign currencies
Tingkat bunga efektif Average annual effective
rata-rata per tahun interest rates
Giro 0,27% 0,00% 0,22% 0,00% Demand deposits
Deposito berjangka 4,19% - 4,15% - Time deposits
Call money 4,53% 4,30% - 4,63% Call money
Tingkat bonus rata-rata Average bonus rate
per tahun per annum
Giro Wadiah 2,05% - 2,30% - Wadiah demand deposits
Tabungan Wadiah 3,92% - 5,43% - Wadiah saving deposits
PASBI - - 6,25% - PASBI
Jumlah simpanan dari bank lain yang diblokir dan As of December 31, 2025 and 2024, blocked
dijadikan jaminan kredit pada tanggal 31 Desember deposits from other banks which pledged as loan
2025 dan 2024 masing-masing sebesar Rp 10.659 collateral are amounted to Rp 10,659 million and
juta dan Rp 3.853 juta. Rp 3,853 million, respectively.
Jangka waktu simpanan dari bank lain sejak tanggal The term of deposits from other banks from
penempatan hingga tanggal jatuh tempo adalah placement date to maturity date are as follows:
sebagai berikut:
2025 2024
Rupiah Rupiah
Deposito berjangka 31 - 365 hari/ days 14 - 365 hari/ days Time deposits
Call money 2 - 3 hari/ days 2 hari/ days Call money
PASBI - 7 hari/ days PASBI
- 111 -
PaninBank 2025 Annual Report 813
Page 816
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of deposits from other banks
simpanan dari bank lain adalah sebagai berikut: at amortized cost are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Simpanan Deposits
Giro 74.311 106.190 Demand deposits
Tabungan Wadiah 2.000 2.000 Wadiah saving deposits
Deposito berjangka 38.661 38.930 Time deposits
Call money 3.158.550 740.370 Call money
PASBI - 402.305 PASBI
Jumlah 3.273.522 1.289.795 Total
Beban bunga yang masih harus dibayar Accrued interest payable
(Catatan 27) (Note 27)
Deposito berjangka 71 55 Time deposits
Call money 686 94 Call money
PASBI - 140 PASBI
Jumlah 757 289 Total
Jumlah 3.274.279 1.290.084 Total
23. EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI 23. SECURITIES SOLD WITH AGREEMENTS TO
KEMBALI – PIHAK KETIGA REPURCHASE – THIRD PARTIES
Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali terdiri The details of securities sold with agreements to
dari: repurchase are as follows:
2025
Nilai pembelian Beban bunga yang
Tanggal jatuh kembali/ belum diamortisasi/
Pihak Lawan/ Jangka waktu/ Tanggal mulai/ tempo/ Repurchase Unamortized Nilai tercatat/
Counterparty Jenis/Type Term Starting date Due date amount interest expense Carrying value
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Bank
Bank Indonesia Obligasi Pemerintah Indonesia/ 29 Desember/ 5 Januari/
Indonesian Government Bonds 7 hari/ days December 29, 2025 January 5, 2026 2.997.642 1.614 2.996.028
PT Bank Mega Tbk Obligasi Pemerintah Indonesia/ 29 Desember/ 12 Januari/
Indonesian Government Bonds 14 hari/ days December 29, 2025 January 12, 2026 982.544 1.424 981.120
PT Bank Pembangunan Daerah Obligasi Pemerintah Indonesia/ 23 Desember/ 6 Januari/
Jawa Barat dan Banten Tbk Indonesian Government Bonds 14 hari/ days December 23, 2025 January 6, 2026 19.410 13 19.397
PT Bank Tabungan Obligasi Pemerintah Indonesia/ 22 Desember/ 5 Januari/
Negara (Persero) Tbk Indonesian Government Bonds 14 hari/ days December 22, 2025 January 5, 2026 19.355 11 19.344
PT Bank Maybank Indonesia Tbk Obligasi Pemerintah Indonesia/ 18 Desember/ 2 Januari/
Indonesian Government Bonds 15 hari/ days December 18, 2025 January 2, 2026 19.310 3 19.307
PT Bank Tabungan Obligasi Pemerintah Indonesia/ 29 Desember/ 12 Januari/
Negara (Persero) Tbk Indonesian Government Bonds 14 hari/ days December 29, 2025 January 12, 2026 19.294 28 19.266
PT Bank Mega Tbk Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 22 Desember/ 5 Januari/
Bank Indonesia Rupiah Securities 14 hari/ days December 22, 2025 January 5, 2026 9.738 5 9.733
Jumlah/Total 4.067.293 3.098 4.064.195
- 112 -
814 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 817
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024
Nilai pembelian Beban bunga yang
Tanggal jatuh kembali/ belum diamortisasi/
Pihak Lawan/ Jangka waktu/ Tanggal mulai/ tempo/ Repurchase Unamortized Nilai tercatat/
Counterparty Jenis/Type Term Starting date Due date amount interest expense Carrying value
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Bank
Bank Indonesia Obligasi Pemerintah Indonesia/ 27 Desember/ 3 Januari/
Indonesian Government Bonds 7 hari/ days December 27, 2024 January 3, 2025 7.536.428 2.614 7.533.814
Bank Indonesia Obligasi Pemerintah Indonesia/ 30 Desember/ 6 Januari/
Indonesian Government Bonds 7 hari/ days December 30, 2024 January 6, 2025 6.080.291 5.272 6.075.019
Bank Indonesia Obligasi Pemerintah Indonesia/ 27 Desember/ 3 Januari/
Indonesian Government Bonds 7 hari/ days December 27, 2024 January 3, 2025 2.760.525 956 2.759.569
Bank Indonesia Sukuk Negara/ 27 Desember/ 3 Januari/
Government Sukuk 7 hari/ days December 27, 2024 January 3, 2025 1.662.893 577 1.662.316
Bank Indonesia Sukuk Negara/ 30 Desember/ 6 Januari/
Government Sukuk 7 hari/ days December 30, 2024 January 6, 2025 1.140.613 989 1.139.624
PT Bank Mega Tbk Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 23 Desember/ 6 Januari/
Bank Indonesia Rupiah Securities 14 hari/ days December 23, 2024 January 6, 2025 997.184 884 996.300
Bank Indonesia Sukuk Negara/ 30 Desember/ 6 Januari/
Government Sukuk 7 hari/ days December 30, 2024 January 6, 2025 494.529 428 494.101
PT Bank Negara Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 17 Desember/ 14 Januari/
Indonesia (Persero) Tbk Bank Indonesia Rupiah Securities 28 hari/ days December 17, 2024 January 14, 2025 473.091 1.113 471.978
PT Bank DBS Indonesia Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 12 Desember/ 10 Januari/
Bank Indonesia Rupiah Securities 29 hari/ days December 12, 2024 January 10, 2025 28.359 47 28.312
PT Bank DBS Indonesia Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 11 Desember/ 9 Januari/
Bank Indonesia Rupiah Securities 29 hari/ days December 11, 2024 January 9, 2025 18.904 28 18.876
PT Bank Pembangunan Daerah Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 18 Desember/ 2 Januari/
Jawa Timur Tbk Bank Indonesia Rupiah Securities 15 hari/ days December 18, 2024 January 2, 2025 9.430 2 9.428
Jumlah/Total 21.202.247 12.910 21.189.337
Suku bunga efek yang dijual dengan janji dibeli Interest rate of securities sold with agreements to
kembali berkisar 4,70% - 4,85% pada 31 Desember repurchase are ranged 4.70% - 4.85% on
2025 dan berkisar antara 6,25% - 6,60% pada December 31, 2025 and between 6.25% - 6.60%
31 Desember 2024. on December 31, 2024.
24. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN – 24. SECURITIES ISSUED - NET
BERSIH
Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank adalah Securities issued by the Bank are as follows:
sebagai berikut:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Nilai nominal Nominal value
Bank Bank
Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Continuous Bonds IV Bank Panin
Tahap III Tahun 2025 Phase III Year 2025
Seri A Series A
Pihak berelasi 615.300 - Related parties
Pihak ketiga 1.538.700 - Third parties
2.154.000 -
Seri B Series B
Pihak berelasi 104.000 - Related parties
Pihak ketiga 942.000 - Third parties
1.046.000 -
Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Continuous Bonds IV Bank Panin
Tahap II Tahun 2024 Phase II Year 2024
Pihak berelasi 142.400 122.400 Related parties
Pihak ketiga 3.767.600 3.787.600 Third parties
3.910.000 3.910.000
Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Continuous Bonds IV Bank Panin
Tahap I Tahun 2024 - Pihak berelasi 50.000 50.000 Phase I Year 2024 - Related parties
Surat berharga yang beredar 7.160.000 3.960.000 Outstanding securities
Diskonto yang belum diamortisasi (38.534) (25.787) Unamortized discount
Bersih 7.121.466 3.934.213 Net
- 113 -
PaninBank 2025 Annual Report 815
Page 818
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Rata-rata tertimbang suku bunga efektif pada tahun Weighted average interest rate of these securities
2025 dan 2024 untuk obligasi yang diterbitkan in 2025 and 2024 are 7.10% and 7.42% per annum,
adalah sebesar 7,10% dan 7,42% per tahun. respectively.
Seluruh surat berharga diterbitkan dan dicatat di All securities issued and recorded at Indonesia
Bursa Efek Indonesia, Jakarta. Stock Exchange, Jakarta.
Seluruh surat berharga yang diterbitkan oleh Grup All securities issued by Group are not secured by a
tidak dijamin dengan jaminan khusus berupa benda specific collateral, whether tangible or income or
atau pendapatan atau aset lain Bank dalam bentuk other assets of any kind of the Bank and are not
apapun serta tidak dijamin oleh pihak lain manapun. guaranteed by any other party.
Tidak terdapat surat berharga diterbitkan yang akan There are no securities issued that will mature
jatuh tempo dalam 12 bulan pada tanggal within 12 months on December 31, 2025 and 2024.
31 Desember 2025 dan 2024.
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari surat The carrying amount of securities issued at
berharga yang diterbitkan adalah sebagai berikut: amortized cost are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Surat berharga yang diterbitkan - bersih 7.121.466 3.934.213 Securities issued - net
Beban bunga yang masih harus
dibayar (Catatan 27) 81.919 66.282 Accrued interest payable (Note 27)
Jumlah 7.203.385 4.000.495 Total
Obligasi yang diterbitkan oleh Bank ditawarkan Bonds issued by the Bank offered at 100% of
dengan nilai 100% dari jumlah pokok obligasi dengan nominal value, with details are as follows:
rincian sebagai berikut:
Tingkat bunga
tetap per tahun/
Fixed interest
Jangka waktu/ Tanggal mulai/ Tanggal jatuh tempo/ rate Peringkat/
Jenis/Type Term Start date Maturity date per annum Rating 2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Tahun 2025
Seri A/ Continuous Bonds IV Bank Panin Phase III 4 September/ 4 September/
Year 2025 Series A 3 tahun/years September 4, 2025 September 4, 2028 6,45% idAA *) 2.154.000 -
Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Tahun 2025
Seri B/ Continuous Bonds IV Bank Panin Phase III 4 September/ 4 September/
Year 2025 Series B 5 tahun/years September 4, 2025 September 4, 2030 6,65% idAA *) 1.046.000 -
Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap II Tahun 2024/ 8 Oktober/ 8 Oktober/
Continuous Bonds IV Bank Panin Phase II Year 2024 5 tahun/years October 8, 2024 October 8, 2029 7,25% idAA *) 3.910.000 3.910.000
Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap I Tahun 2024/ 5 Juli/ 5 Juli/
Continuous Bonds IV Bank Panin Phase I Year 2024 5 tahun/years July 5, 2024 July 5, 2029 7,75% idAA *) 50.000 50.000
Obligasi yang beredar/Outstanding bonds 7.160.000 3.960.000
Diskonto yang belum diamortisasi/Unamortized discount (38.534) (25.787)
Bersih/Net 7.121.466 3.934.213
*) Berdasarkan surat PT Pefindo tanggal 7 Maret 2025 No. RC- *) Based on PT Pefindo’s letter No. RC-231/PEF-DIR/III/2025,
231/PEF-DIR/III/2025 untuk periode 7 Maret 2025 sampai 1 dated March 7, 2025 for period March 7, 2025 until March 1,
Maret 2026. 2026.
Setelah ulang tahun ke-1 (satu) sejak tanggal emisi, After one year from the issuance date of the bonds,
Bank dapat melakukan pembelian kembali (buy the Bank has the option to buy them back in full or
back) untuk sebagian atau seluruhnya untuk in part as a reserve for future resale or redemption,
disimpan yang di kemudian hari dapat dijual kembali in accordance with the applicable regulations.
atau sebagai pelunasan dengan memperhatikan
peraturan yang berlaku.
Tujuan penerbitan surat berharga oleh Bank adalah The purpose of issuing securities by Bank is for
untuk modal kerja dalam rangka pengembangan working capital in the context of business
usaha terutama dalam pemberian kredit. development, especially in providing loans.
- 114 -
816 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 819
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Wali amanat untuk penerbitan obligasi ini adalah The trustee for the bonds issued is PT Bank Mandiri
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. (Persero) Tbk.
Dalam perjanjian perwaliamanatan, telah diatur The trustee agreement, contain a set of limitations
beberapa pembatasan yang harus dipenuhi oleh that restrict the Bank to, among others:
Bank dimana Bank tidak diperbolehkan melakukan
beberapa hal berikut ini:
i. Mengurangi Modal Ditempatkan dan Modal i. Reduce its Issued and Paid Up Capital.
Disetor.
ii. Mengadakan perubahan bidang usaha. ii. Change its business.
iii. Melakukan penyertaan modal pada pihak iii. Increase its equity to any parties that in total
manapun juga yang secara total melebihi will exceed the Financial Services Authority
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan atau regulation or authorized financial institution.
lembaga otoritas keuangan yang berwenang.
iv. Melakukan penggabungan, peleburan, atau iv. Engaging in mergers, consolidations, or
reorganisasi dengan perusahaan lain yang reorganizations with other companies that
bertentangan dengan ketentuan/kebijaksanaan contradict the regulations or policies of the
Otoritas Jasa Keuangan atau lembaga OJK or relevant financial authorities.
keuangan yang berwenang.
v. Menjual atau mengalihkan atau memindah v. Selling, transferring, or otherwise disposing of,
tangankan dengan cara apapun juga sebagian in any manner, part or all of the Company's
atau seluruh aset tetap berupa tanah dan Fixed Assets, including land and buildings on
bangunan di atasnya, baik yang telah ada it, whether currently existing or to be acquired
maupun yang akan ada di kemudian hari, in the future, to any third party, except for
kepada pihak ketiga manapun kecuali untuk foreclosed collateral/assets and other Fixed
agunan yang diambil alih/harta eks jaminan dan Assets whose value, in a single transaction or
Aktiva Tetap lainnya yang nilainya dalam a combination of transactions within the
1 (satu) transaksi atau gabungan transaksi yang current year during the Bond period, does not
dalam tahun berjalan selama masa Obligasi exceed 4% (four percent) of the Company's
tidak melebihi 4% (empat persen) dari total total assets based on the Company's latest
aktiva Perseroan berdasarkan laporan audited financial statements by a public
keuangan terakhir Perseroan yang telah diaudit accounting firm.
oleh kantor akuntan publik.
vi. Menjaminkan atau membebani dengan cara vi. Pledge or encumber in any way the Bank’s
apapun harta kekayaan Bank, baik yang assets, existing or future to any third parties.
sekarang ada maupun yang akan ada This restriction does not apply to:
dikemudian hari kepada pihak ketiga manapun.
Pembatasan ini tidak berlaku untuk:
i. Harta kekayaan yang telah dijaminkan i. Assets pledged before the signing date of
sebelum tanggal ditandatanganinya the Trustee Agreement.
Perjanjian Perwaliamanatan.
ii. Jaminan yang diberikan dalam kegiatan ii. Collateral provided as part of the
usaha sehari-hari, termasuk pinjaman Company’s daily business operations,
antar bank untuk kebutuhan likuiditas, including interbank loans for liquidity
pinjaman pemerintah atau terkait needs, government or government-
pemerintah, dan/atau pinjaman luar negeri related loans, and/or foreign loans for
untuk pengembangan usaha serta business expansion, as well as repo
transaksi repo. transactions.
iii. Harta kekayaan yang dijaminkan untuk iii. Assets pledged for new loans as a
pinjaman baru sebagai pengganti pinjaman replacement for old loans (refinancing).
lama (refinancing).
Bank tidak memiliki tunggakan bunga atau The Bank has no defaults of payment of interest nor
pelanggaran pembatasan yang berkaitan dengan breaches of any loan covenants with respect to
surat berharga yang diterbitkan selama tahun 2025 securities issued in 2025 and 2024.
dan 2024.
- 115 -
PaninBank 2025 Annual Report 817
Page 820
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pembayaran kupon bunga dilakukan setiap Interest is paid quarterly, with details as follow:
triwulanan, dengan rincian sebagai berikut:
Kupon bunga pertama/ Kupon bunga terakhir/
Jenis/Type First coupon payment Last coupon payment
Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap III Tahun 2025/
Continuous Bonds IV Bank Panin Phase III Year 2025
Seri/ Series A 4 Desember/ December 4, 2025 4 September/ September 4, 2028
Seri/ Series B 4 Desember/ December 4, 2025 4 September/ September 4, 2030
Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap II Tahun 2024/
Continuous Bonds IV Bank Panin Phase II Year 2024 8 Januari/ January 8, 2025 8 Oktober/ October 8, 2029
Obligasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap I Tahun 2024/
Continuous Bonds IV Bank Panin Phase I Year 2024 5 Oktober/ October 5, 2024 5 Juli/ July 5, 2029
25. PINJAMAN YANG DITERIMA – PIHAK KETIGA 25. BORROWINGS – THIRD PARTIES
2025
Tingkat bunga
rata-rata efektif/
Jangka waktu/ Average effective Jumlah/
Period annual interest rate Total
Rp Juta/
Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
CFI CFI
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk 3 - 4 tahun/ years 7,12% 573.691 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 3 - 4 tahun/ years 7,30% 516.269 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 2 - 4 tahun/ years 7,04% 483.953 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 2 - 4 tahun/ years 7,03% 376.338 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank DKI 4 - 5 tahun/ years 7,29% 295.210 PT Bank DKI
PT Bank Shinhan Indonesia 4 tahun/ years 7,10% 90.625 PT Bank Shinhan Indonesia
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 3 - 4 tahun/ years 6,70% 56.354 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 1 tahun/ year 5,65% 10.000 PT Bank SMBC Indonesia Tbk
Jumlah 2.402.440 Total
2024
Tingkat bunga
rata-rata efektif/
Jangka waktu/ Average effective Jumlah/
Period annual interest rate Total
Rp Juta/
Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
CFI CFI
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk 3 - 4 tahun/ years 7,09% 791.117 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 3 - 4 tahun/ years 7,38% 650.063 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank DKI 4 - 5 tahun/ years 7,40% 483.698 PT Bank DKI
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 3 - 4 tahun/ years 7,32% 326.534 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 3 - 4 tahun/ years 7,38% 265.937 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 3 - 4 tahun/ years 6,83% 146.866 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank KEB Hana Indonesia 4 tahun/ years 7,50% 135.417 PT Bank KEB Hana Indonesia
PT Bank Shinhan Indonesia 4 tahun/ years 7,10% 128.125 PT Bank Shinhan Indonesia
PT Bank Victoria International Tbk 1 tahun/ year 6,65% 10.000 PT Bank Victoria International Tbk
Jumlah 2.937.757 Total
- 116 -
818 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 821
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of borrowings at amortized
pinjaman yang diterima adalah sebagai berikut: cost are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pinjaman yang diterima 2.402.440 2.937.757 Borrowings
Beban bunga yang masih harus dibayar Accrued interest payable
(Catatan 27) 7.419 9.621 (Note 27)
Jumlah 2.409.859 2.947.378 Total
Bagian pinjaman yang diterima yang akan jatuh Loans received that will due within 12 months from
tempo dalam waktu 12 bulan sejak tanggal pelaporan the reporting date are amounting to Rp 1,747,923
adalah sebesar Rp 1.747.923 juta dan Rp 1.627.850 million Rp 1,627,850 million on December 31, 2025
juta pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024. and 2024, respectively.
Pembayaran yang dilakukan pada tahun berjalan Payment made during the year for each loan facility
untuk masing-masing pinjaman adalah sebagai are as follows:
berikut:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
CFI CFI
PT Bank KEB Hana Indonesia 435.417 285.000 PT Bank KEB Hana Indonesia
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 410.000 - PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 323.958 744.363 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank DKI 288.674 253.732 PT Bank DKI
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk 257.500 172.986 Jawa Barat dan Banten Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 249.583 738.958 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk 222.431 166.667 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
PT Bank Victoria Internasional Tbk 220.000 475.000 PT Bank Victoria Internasional Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 150.694 271.458 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk - 235.000 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Lainnya 37.500 22.500 Others
Jumlah 2.595.757 3.365.664 Total
CFI CFI
Seluruh pinjaman yang diterima oleh CFI digunakan All CFI's borrowing is used for working capital.
untuk modal kerja. Berikut ini adalah informasi pokok Summary of major information related to borrowing
lainnya sehubungan dengan pinjaman yang diterima are as follows from CFI on December 31, 2025 and
berasal dari CFI pada tanggal 31 Desember 2025 2024 are as follows:
dan 2024 dengan perincian sebagai berikut:
Batas Kredit/ Awal/ Akhir/
Bank Fasilitas/Facility Credit Limit Begin Due
Rp Juta/
Rp Million
PT Bank Maybank Indonesia Tbk Pinjaman Berjangka VI/ Term Loan VI 500.000 28-Sep-22/ 28-Sep-26/
28-Sep-22 28-Sep-26
Pinjaman Berjangka VII/ Term Loan VII 1.000.000 11-Sep-24/ 28-Okt-29/
11-Sep-24 28-Oct-29
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Modal Kerja IV/ Working Capital IV 500.000 08-Feb-23/ 22-Mei-27/
08-Feb-23 22-May-27
Modal Kerja V/ Working Capital V 500.000 24-Nov-23/ 5-Apr-27/
24-Nov-23 5-Apr-27
Modal Kerja VI/ Working Capital VI 500.000 01-Nov-24/ 25-Mar-30/
01-Nov-24 25-Mar-30
- 117 -
PaninBank 2025 Annual Report 819
Page 822
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Batas Kredit/ Awal/ Akhir/
Bank Fasilitas/Facility Credit Limit Begin Due
Rp Juta/
Rp Million
PT Bank Danamon Indonesia Tbk Pinjaman Berjangka VII/ Term Loan VII 500.000 03-Jul-20/ 15-Mei-27/
03-Jul-20 15-May-27
Modal Kerja/Working Capital 150.000 27-Jan-25/ 27-Jan-26/
27-Jan-25 27-Jan-26
PT Bank DKI Pinjaman Berjangka IV/Term Loan IV 400.000 21-Jun-24/ 10-Des-29/
21-Jun-24 10-Des-29
PT Bank Central Asia Tbk Installment Loan XII 500.000 06-Agu-24/ 08-Nov-27/
06-Aug-24 08-Nov-27
Pinjaman Rekening Koran/Overdraft 30.000 17-Nov-25/ 17-Feb-26/
17-Nov-25 17-Feb-26
PT Bank KEB Hana Indonesia Money Market Line (Uncommited) 50.000 15-Apr-25/ 15-Apr-26/
15-Apr-25 15-Apr-26
PT Bank Victoria International Tbk Demand Loan - Non Revolving 28-Okt-24/ 28-Des-25/
(Uncommited) 300.000 28-Oct-24 28-Dec-25
PT Bank Pembangunan Daerah Kredit Modal Kerja IX/Working Capital IX 500.000 23-Agu-23/ 12-Jan-28/
Jawa Barat dan Banten Tbk 23-Aug-23 12-Jan-28
Kredit Modal Kerja X/Working Capital X 500.000 21-Mei-24/ 06-Jan-29/
21-Mei-24 06-Jan-29
PT Bank Shinhan Indonesia Pinjaman Berjangka II/ Term Loan II 150.000 13-Mei-24/ 13-Mei-28/
13-Mei-24 13-Mei-28
PT Bank SMBC Indonesia Tbk Money Market Line 250.000 28-Nov-25/ 30-Nov-26/
28-Nov-25 30-Nov-26
Terkait dengan utang bank tersebut di atas, CFI In relation to these bank loans, CFI is required to
wajib menjaga gearing ratio sebesar 8x - 10x. CFI keep its gearing ratio value between 8x - 10x. CFI
juga diwajibkan menjaga rasio non-performing loan is also required to keep its non-performing loan
untuk tunggakan lebih dari 30 hari tidak melebihi 5% ratio value for arrears exceeding 30 and 90 days
dan tunggakan lebih dari 90 hari berkisar antara between 5% and 3% - 5%, respectively. CFI must
3% - 5%. CFI diharuskan untuk memberikan give written notification to concerned banks
pemberitahuan tertulis kepada bank terkait dengan regarding changes in management, mergers and
perubahan susunan pengurus, merger dan akuisisi, acquisitions, changes in CFI structure, composition
perubahan bentuk CFI, komposisi permodalan dan of capital and CFI profit sharing arrangement.
pembagian laba CFI.
Pembayaran bunga dan pokok pinjaman telah Interest and principal loan payment have been paid
dibebankan oleh CFI sesuai dengan jadwal. by CFI on schedule.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, CFI As of December 31, 2025 and 2024, CFI has
telah memenuhi semua pembatasan yang complied with all covenants mentioned in loan
disebutkan dalam perjanjian pinjaman. agreements.
Utang bank memiliki suku bunga tetap maupun Bank loans are arranged at both fixed and floating
variabel, sehingga CFI terpapar risiko suku bunga interest rates, thus, exposing CFI to fair value
atas nilai wajar (fair value interest rate risk) dan interest rate risk and cash flow interest rate risk.
risiko suku bunga atas arus kas (cash flow interest
rate risk).
- 118 -
820 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 823
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
CFI memberikan piutang sewa pembiayaan CFI provides finance lease receivables and/or
dan/atau piutang pembiayaan konsumen kepada consumer financing receivables to third parties as
pihak ketiga sebagai jaminan fidusia, dengan rincian fiduciary collateral, with details as follows:
sebagai berikut:
Bank Jaminan/Collateral
PT Bank Maybank Indonesia Tbk Piutang pembiayaan konsumen sebesar 70% dari jumlah utang pokok fasilitas kredit pinjaman berjangka VI dan
VII (Catatan 14)/
Consumer financing receivables at a minimum amount equivalent to 70% of the outstanding balance of term
loan credit facility VI and VII (Note 14).
PT Bank Mandiri Tbk Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 80% dari jumlah utang
pokok fasilitas kredit modal kerja IV dan sebesar minimal 70% dari jumlah utang pokok fasilitas kredit modal
kerja V dan VI (Catatan 13 dan 14)/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum amount equivalent to 80% of
the outstanding balance of working capital credit facility IV and 70% of the outstanding balance of working
capital credit facility V and VI (Notes 13 and 14).
PT Bank Danamon Indonesia Tbk Piutang sewa pembiayaan dan piutang pembiayaan konsumen sebesar 80% dari jumlah utang pokok fasilitas
kredit pinjaman berjangka VII dan tidak ada agunan untuk modal kerja (Catatan 13 dan 14)/
Finance lease receivables and consumer financing receivables at an amount equivalent to 80% of the
outstanding balance of term loan VII and clean basis collateral for working capital facility (Notes 13 and 14).
PT Bank DKI Piutang sewa pembiayaan dan/ atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 70% dari jumlah utang
pokok fasilitas kredit pinjaman berjangka IV (Catatan 13 dan 14)/
Finance leases receivables and/ or customer financing receivables at a minimum amount equivalent to 70% of
the outstanding balance of term loan credit facility IV (Notes 13 and 14).
PT Bank Central Asia Tbk Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 70% dari jumlah utang
pokok fasilitas kredit installment loan XII dan pinjaman rekening koran (Catatan 13 dan 14)/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum amount equivalent to 70% of
the outstanding balance of installment loan XII and overdraft (Notes 13 and 14).
PT Bank KEB Hana Indonesia Tidak ada agunan untuk money market / Clean basis collateral for money market line.
PT Bank Victoria International Tbk Tidak ada agunan/ Clean basis collateral.
PT Bank Pembangunan Daerah Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 70% dari jumlah utang
Jawa Barat dan Banten Tbk pokok fasilitas kredit modal kerja IX dan X (Catatan 13 dan 14)/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum amount equivalent to 70% of
the outstanding balance of working capital credit facility IX and X (Notes 13 and 14).
PT Bank Shinhan Indonesia Piutang sewa pembiayaan dan/atau piutang pembiayaan konsumen sebesar minimal 70% dari jumlah utang
pokok fasilitas kredit pinjaman berjangka II (Catatan 13 dan 14)/
Finance lease receivables and/or consumer financing receivables at a minimum amount equivalent to 70% of
the outstanding balance of term loan credit facility II (Notes 13 and 14).
PT Bank SMBC Indonesia Tbk Tidak ada agunan/ clean basis collateral.
26. UTANG PAJAK 26. TAXES PAYABLE
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Pajak penghasilan Income tax
Pasal 21 8.477 6.890 Article 21
Pasal 23/26 89.156 96.571 Articles 23/26
Pasal 25 (Catatan 44) 58.878 29.756 Article 25 (Note 44)
Pajak pertambahan nilai - bersih 4.558 1.116 Value added tax - net
Entitas Anak Subsidiaries
Pajak penghasilan badan 16.896 143 Corporate income tax
Pajak penghasilan Income tax
Pasal 21 397 47 Article 21
Pasal 23/26 203 110 Articles 23/26
Pasal 4 (2) 8.032 6.777 Article 4 (2)
Pasal 25 4.206 2.977 Article 25
Pajak pertambahan nilai - bersih 520 535 Value added tax - net
Jumlah 191.323 144.922 Total
- 119 -
PaninBank 2025 Annual Report 821
Page 824
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
27. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN 27. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
LIABILITAS LAIN-LAIN
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Bank The Bank
Bunga yang masih harus dibayar 331.605 351.931 Accrued interest payable
Setoran jaminan 177.013 195.481 Marginal deposits
Pendapatan diterima di muka 155.475 166.658 Income received in advance
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses of
komitmen dan kontinjensi 36.957 59.340 commitments and contigencies
Liabilitas pada pihak ketiga 30.765 32.553 Liabilities to third parties
Lainnya 63.745 63.230 Others
Sub jumlah 795.560 869.193 Subtotal
Entitas anak Subsidiaries
Liabilitas titipan setoran nasabah 67.881 66.150 Customer deposit liabilities
Biaya yang masih harus dibayar 54.310 88.848 Accrued expenses
Liabilitas pada pihak ketiga 44.245 17.578 Liabilities to third parties
Lainnya 51.500 63.316 Others
Sub jumlah 217.936 235.892 Subtotal
Jumlah 1.013.496 1.105.085 Total
Pendapatan Diterima di muka Income Received in Advance
Merupakan pendapatan provisi kredit dan This account represents unamortized fees on loans
pendapatan bancassurance diterima di muka yang and bancassurance income.
belum diamortisasi.
Bunga yang Masih Harus Dibayar Accrued Interest Payable
Merupakan bunga yang masih harus dibayar atas This account represents interest payable on
simpanan, simpanan dari bank lain, efek yang dijual deposits, deposits from other banks, securities sold
dengan janji dibeli kembali, pinjaman yang diterima, with agreements to repurchase, borrowings,
surat berharga yang diterbitkan dan obligasi securities issued and subordinated bonds.
subordinasi.
Setoran Jaminan Marginal Deposits
Merupakan setoran jaminan transaksi L/C, bank This account represents marginal deposits on L/C
garansi dan sewa safe deposit. transactions, bank guarantee and safe deposit
rentals.
- 120 -
822 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 825
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Liabilitas Keuangan Lainnya Other Financial Liabilities
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Liabilitas keuangan, diukur pada biaya Financial liabilities, measuret at amortized
perolehan diamortisasi cost
Bank Bank
Pihak berelasi Related parties
Jangka pendek Short term
Pendapatan diterima di muka 89.365 100.197 Income received in advance
Pihak ketiga Third parties
Jangka pendek Short term
Pendapatan diterima di muka 66.110 66.461 Income received in advance
Bunga yang masih harus dibayar 331.605 351.931 Accrued interest payable
Jangka panjang Long term
Setoran jaminan 177.013 195.481 Security deposits
Sub jumlah 664.093 714.070 Subtotal
Entitas anak Subsidiaries
Pihak ketiga Third parties
Jangka pendek Short term
Bunga yang masih harus dibayar 35.159 45.363 Accrued interest payable
Jangka panjang Long term
Setoran jaminan 161 147 Security deposits
Sub jumlah 35.320 45.510 Subtotal
Jumlah 699.413 759.580 Total
28. OBLIGASI SUBORDINASI – BERSIH 28. SUBORDINATED BONDS – NET
Merupakan obligasi subordinasi yang diterbitkan This account represents subordinated bonds
oleh Bank dengan rincian sebagai berikut: issued by the Bank with details as follows:
Tingkat bunga
Tanggal jatuh tetap per tahun/
Jangka Tanggal mulai/ tempo/ Fixed interest rate Peringkat/
Jenis/Type waktu/Term Starting date Maturity date per annum Rating 2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan IV
Bank Panin Tahap I Tahun 2024/
Continuous Subordinated Bonds IV 5 Juli/ 5 Juli/
Bank Panin Phase I Year 2024 7 tahun/years July 5, 2024 July 5, 2031 8,40% idA+ *) 50.000 50.000
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III
Bank Panin Tahap I Tahun 2018/
Continuous Subordinated Bonds III 3 Juli/ 3 Juli/
Bank Panin Phase I Year 2018 7 tahun/years July 3, 2018 July 3, 2025 9,50% idA+ **) - 1.302.000
Obligasi yang beredar/Outstanding bonds 50.000 1.352.000
Diskonto yang belum diamortisasi/Unamortized discount (1.798) (2.826)
Bersih/Net 48.202 1.349.174
Tingkat bunga rata-rata per tahun/Average annual interest rate 8,40% 9,46%
*) Berdasarkan surat PT Pefindo tanggal 7 Maret *) Based on PT Pefindo’s letter No. RC-234/PEF-
2025 No. RC-234/PEF-DIR/III/2025 untuk DIR/III/2025, dated March 7, 2025 for period
periode 7 Maret 2025 sampai dengan 1 Maret March 7, 2025 until March 1, 2026.
2026.
**) Berdasarkan surat PT Pefindo tanggal 7 Maret **) Based on PT Pefindo’s letter No. RC-235/PEF-
2025 No. RC-235/PEF-DIR/III/2025 untuk DIR/III/2025, dated March 7, 2025 for period
periode 7 Maret 2025 sampai dengan 3 Juli March 7, 2025 until July 3, 2025.
2025.
- 121 -
PaninBank 2025 Annual Report 823
Page 826
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Obligasi subordinasi yang diterbitkan memiliki suku Subordinated bonds are arranged at fixed interest
bunga tetap, sehingga Grup terpapar risiko suku rates, exposing the Group to fair value interest rate
bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk). risk.
Suku bunga efektif rata-rata tertimbang pada tahun The weighted average effective interest rate in
2025 dan 2024 dari obligasi subordinasi yang these subordinated bonds in 2025 and 2024 were
diterbitkan ini adalah sebesar 9,23% dan 9,61% per 9.23% and 9.61% per annum, respectively.
tahun.
Amortisasi diskonto untuk tahun-tahun yang berakhir Amortization of discount for the years ended
pada 31 Desember 2025 dan 2024 masing-masing December 31, 2025 and 2024 amounted to
sebesar Rp 1.027 juta dan Rp 2.046 juta. Rp 1,027 million and Rp 2,046 million.
Pembayaran kupon bunga dilakukan setiap Interest is paid quarterly, with details as follow:
triwulanan, dengan rincian sebagai berikut:
Kupon bunga pertama/ Kupon bunga terakhir/
Jenis/Type First coupon payment Last coupon payment
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan IV Bank Panin Tahap I Tahun 2024/ 5 Oktober/ 5 Juli/
Continuous Subordinated Bonds IV Bank Panin Phase I Year 2024 October 5, 2024 July 5, 2031
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III Bank Panin Tahap I Tahun 2018/ 3 Oktober/ 3 Juli/
Continuous Subordinated Bonds III Bank Panin Phase I Year 2018 October 3, 2018 July 3, 2025
Bank tidak memiliki tunggakan bunga atau The Bank has no defaults on payment of interest
pelanggaran pembatasan yang berkaitan dengan nor breaches of any loan covenants with respect to
obligasi subordinasi selama tahun 2025 dan 2024. subordinated bonds in 2025 and 2024.
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III Bank Panin Continuous Subordinated Bonds III Bank Panin
Tahap I Tahun 2018 telah jatuh tempo dan dilunasi Phase I Year 2018 have matured and repaid on
pada tanggal 3 Juli 2025. July 3, 2025.
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan II Bank Panin Continuous Subordinated Bonds II Bank Panin
Tahap II Tahun 2017 telah jatuh tempo pada Phase II Year 2017 have matured on March 17,
17 Maret 2024 dan dilunasi pada tanggal 15 Maret 2024 and repaid on on March 15, 2024.
2024.
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari The carrying amount of subordinated bonds at
obligasi subordinasi adalah sebagai berikut: amortized cost are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Obligasi subordinasi - bersih 48.202 1.349.174 Subordinated bonds - net
Beban bunga yang masih harus dibayar Accrued interest payable
(Catatan 27) 1.003 31.239 (Note 27)
Jumlah 49.205 1.380.413 Total
Tujuan penerbitan obligasi subordinasi adalah untuk The purpose of issuing subordinated bonds is to
memperkuat struktur permodalan dan mendukung strengthen capital structure and support the growth
perkembangan aset produktif. of productive assets.
Wali amanat dari penerbitan obligasi subordinasi The trustee for the issuance of subordinated bonds
adalah PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. is PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
Bank tidak mempunyai hak untuk melakukan The Bank has no right to redeem all or a part of the
pembelian kembali seluruh atau sebagian pokok subordinated bonds.
obligasi subordinasi.
Dalam hal terjadi penutupan usaha atau disolusi atau In the event of liquidation or dissolution for any
likuidasi karena alasan lain apapun, pembagian reason, any proceeds from the liquidation process
harta kekayaan Bank hasil likuidasi untuk will only be applied to the outstanding amount due
pembayaran jumlah terutang oleh Bank kepada to the subordinated bondholders after all payment
pemegang obligasi subordinasi hanya akan of obligation to senior debts have been made.
dibayarkan setelah dipenuhinya seluruh liabilitas Claims in regard to subordinated bonds are ranked
pembayaran Bank kepada utang senior. Hak tagih paripassu without any preferences among
sehubungan dengan obligasi subordinasi menempati subordinated bondholders.
peringkat paripassu tanpa preferensi di antara para
pemegang obligasi subordinasi.
- 122 -
824 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 827
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Obligasi subordinasi tidak dijamin dengan jaminan These subordinated bonds are not secured by a
khusus berupa benda atau pendapatan atau aset lain specific collateral, whether tangible or income or
Bank dalam bentuk apapun serta tidak dijamin oleh other assets of any kind of the Bank and are not
pihak lain manapun. guaranteed by any other party.
Dalam perjanjian perwaliamanatan, telah diatur The trustee agreement, contain a set of limitations
beberapa pembatasan yang harus dipenuhi oleh that restrict the Bank to, among others:
Bank dimana Bank tidak diperbolehkan melakukan
beberapa hal berikut ini:
i. Mengurangi Modal Ditempatkan dan Modal i. Reduce its Issued and Paid Up Capital.
Disetor.
ii. Mengadakan perubahan bidang usaha. ii. Change its business.
iii. Melakukan penyertaan modal pada pihak iii. Increase its equity to any parties that in total
manapun juga yang secara total melebihi will exceed the Financial Services Authority
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan atau regulation or authorized financial institution.
lembaga otoritas keuangan yang berwenang.
iv. Melakukan penggabungan, peleburan, atau iv. Engaging in mergers, consolidations, or
reorganisasi dengan perusahaan lain yang reorganizations with other companies that
bertentangan dengan ketentuan/kebijaksanaan contradict the regulations or policies of the
Otoritas Jasa Keuangan atau lembaga Financial Services Authority or relevant
keuangan yang berwenang. financial authorities.
v. Menjual atau mengalihkan atau memindah v. Selling, transferring, or otherwise disposing of,
tangankan dengan cara apapun juga sebagian in any manner, part or all of the Company's
atau seluruh aset tetap berupa tanah dan Fixed Assets, including land and buildings on
bangunan di atasnya, baik yang telah ada it, whether currently existing or to be acquired
maupun yang akan ada di kemudian hari, in the future, to any third party, except for
kepada pihak ketiga manapun kecuali untuk foreclosed collateral/assets and other Fixed
agunan yang diambil alih/harta eks jaminan dan Assets whose value, in a single transaction or
Aktiva Tetap lainnya yang nilainya dalam a combination of transactions within the
1 (satu) transaksi atau gabungan transaksi yang current year during the Bond period, does not
dalam tahun berjalan selama masa Obligasi exceed 4% (four percent) of the Company's
tidak melebihi 4% (empat persen) dari total total assets based on the Company's latest
aktiva Perseroan berdasarkan laporan audited financial statements by a public
keuangan terakhir Perseroan yang telah diaudit accounting firm.
oleh kantor akuntan publik.
vi. Menjaminkan atau membebani dengan cara vi. Pledge or encumber in any way the Bank’s
apapun harta kekayaan Bank, baik yang assets, existing or future to any third parties.
sekarang ada maupun yang akan ada This restriction does not apply to:
dikemudian hari kepada pihak ketiga manapun.
Pembatasan ini tidak berlaku untuk:
i. Harta kekayaan yang telah dijaminkan i. Assets pledged before the signing date of
sebelum tanggal ditandatanganinya the Trustee Agreement.
Perjanjian Perwaliamanatan.
ii. Jaminan yang diberikan dalam kegiatan ii. Collateral provided as part of the
usaha sehari-hari, termasuk pinjaman Company’s daily business operations,
antar bank untuk kebutuhan likuiditas, including interbank loans for liquidity
pinjaman pemerintah atau terkait needs, government or government-
pemerintah, dan/atau pinjaman luar negeri related loans, and/or foreign loans for
untuk pengembangan usaha serta business expansion, as well as repo
transaksi repo. transactions.
iii. Harta kekayaan yang dijaminkan untuk iii. Assets pledged for new loans as a
pinjaman baru sebagai pengganti pinjaman replacement for old loans (refinancing).
lama (refinancing).
Bank tidak memiliki tunggakan bunga atau The Bank has no defaults of payment of interest nor
pelanggaran pembatasan yang berkaitan dengan breaches of any loan covenants with respect to
obligasi subordinasi selama tahun 2025 dan 2024. subordinated bonds in 2025 and 2024.
- 123 -
PaninBank 2025 Annual Report 825
Page 828
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
29. DANA SYIRKAH TEMPORER 29. TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
Dana syirkah temporer merupakan investasi tidak Temporary syirkah funds represent investment in
terikat dalam bentuk giro Mudharabah, tabungan the form of Mudharabah demand deposits,
Mudharabah, deposito berjangka Mudharabah dan Mudharabah saving deposits, Mudharabah time
Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank, deposits and Mudharabah Interbank Investment
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Prinsip Certificate, Certificate of Fund Management Based
Syariah Antarbank. on Interbank Sharia Principles.
Dana syirkah temporer berasal dari PDSB pada Temporary syirkah funds are entered into by PDSB
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 dengan as of December 31, 2025 and 2024 with details as
perincian sebagai berikut: follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Counterparty Bank Bank Counterparties
Giro Mudharabah 23.168 - Mudharabah demand deposits
Tabungan Mudharabah 19.958 27.771 Mudharabah saving deposits
Deposito berjangka Mudharabah 36.049 37.300 Mudharabah time deposits
Sertifikat Investasi Mudharabah Mudharabah Interbank
Antarbank 93.000 770.000 Investment Certificate
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Certificate of Fund Management Based
Prinsip Syariah Antarbank 655.000 150.000 on Interbank Sharia Principles
Sub jumlah 827.175 985.071 Subtotal
Counterparty Bukan Bank Non Bank Counterparties
Giro Mudharabah 98.317 - Mudharabah demand deposits
Tabungan Mudharabah 1.326.741 548.297 Mudharabah saving deposits
Deposito berjangka Mudharabah 12.187.376 10.127.486 Mudharabah time deposits
Sub jumlah 13.612.434 10.675.783 Subtotal
Jumlah Rupiah 14.439.609 11.660.854 Total Rupiah
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Counterparty Bukan Bank Non Bank Counterparties
Deposito berjangka Mudharabah 2.865 1.109 Mudharabah time deposits
Jumlah Dana Syirkah Temporer 14.442.474 11.661.963 Total Temporary Syirkah Funds
Tingkat bagi hasil rata-rata per tahun Revenue sharing rate per annum
Giro Mudharabah 2,05% - Mudharabah demand deposits
Tabungan Mudharabah 4,83% 4,41% Mudharabah saving deposits
Deposito berjangka Mudharabah 6,35% 6,47% Mudharabah time deposits
Sertifikat Investasi Mudharabah Mudharabah Interbank
Antarbank 6,12% 6,67% Investment Certificate
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Certificate of Fund Management Based on
Prinsip Syariah Antarbank 4,81% 6,65% Interbank Sharia Principles
Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari dana The carrying amount of temporary syirkah funds at
syirkah temporer adalah sebagai berikut: amortized cost are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Dana syirkah temporer Temporary syirkah funds
Giro Mudharabah 121.485 - Mudharabah demand deposits
Tabungan Mudharabah 1.346.699 576.068 Mudharabah saving deposits
Deposito berjangka Mudharabah 12.226.290 10.165.895 Mudharabah time deposits
Sertifikat Investasi Mudharabah Mudharabah Interbank Investment
Antarbank 93.000 770.000 Certificate
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Certificate of Fund Management Based
Prinsip Syariah Antarbank 655.000 150.000 Antarbank
on Interbank Sharia Principles
Sub jumlah 14.442.474 11.661.963 Subtotal
- 124 -
826 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 829
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Beban bunga yang masih harus dibayar
(Catatan 27) Accrued interest payable (Note 27)
Deposito berjangka Mudharabah 26.951 32.910 Mudharabah time deposits
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Certificate of Fund Management Based
Prinsip Syariah Antarbank 653 489 on Interbank Sharia Principles
Sertifikat Investasi Mudharabah Mudharabah Interbank Investment
Antarbank 112 1.329 Certificate
Sub jumlah 27.716 34.728 Subtotal
Jumlah 14.470.190 11.696.691 Total
Tabungan Mudharabah Mudharabah Saving Deposits
Tabungan Mudharabah berdasarkan jenisnya Mudharabah saving deposits by types are as
adalah sebagai berikut: follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Tabungan Bagi Hasil Harian 629.360 3.870 Tabungan Bagi Hasil Harian
Tabungan Bisnis 532.428 376.688 Tabungan Bisnis
Tabungan Fleksibel Program Gadget 125.551 129.466 Tabungan Fleksibel Program Gadget
Tabungan Mudharabah ABP 19.958 27.770 Tabungan Mudharabah ABP
Tabungan Tazam 14.934 15.175 Tabungan Tazam
Tabungan Rencana 9.385 2.154 Tabungan Rencana
Tabungan Mudharabah Pas IB 7.076 3.116 Tabungan Mudharabah Pas IB
Tabungan Mudharabah Karyawan 5.198 14.217 Tabungan Mudharabah Karyawan
Tabungan Pas Flexible 2.809 3.612 Tabungan Pas Flexible
Jumlah 1.346.699 576.068 Total
Deposito Berjangka Mudharabah Mudharabah Time Deposits
Klasifikasi deposito berjangka Mudharabah Mudharabah time deposits classified based on the
berdasarkan jangka waktu adalah sebagai berikut: term are as follows:
2025 2024
Valuta Valuta
asing/ asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
1 bulan 8.234.320 2.865 8.237.185 4.130.087 1.109 4.131.196 1 month
3 bulan 2.850.634 - 2.850.634 3.443.491 - 3.443.491 3 months
6 bulan 1.003.841 - 1.003.841 2.466.575 - 2.466.575 6 months
12 bulan 134.630 - 134.630 124.633 - 124.633 12 months
Jumlah 12.223.425 2.865 12.226.290 10.164.786 1.109 10.165.895 Total
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 deposito On December 31, 2025 and 2024, Mudharabah
berjangka mudharabah yang diblokir dan dijadikan time deposits that blocked and served as collateral
jaminan pembiayaan murabahah, mudharabah dan for mudharabah financing and musyarakah
pembiayaan musyarakah sebesar Rp 127.978 juta financing are amounting to Rp 127,978 million and
dan Rp 549.487 juta. Rp 549,487 million.
- 125 -
PaninBank 2025 Annual Report 827
Page 830
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank Mudharabah Interbank Investment Certificate
Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank Mudharabah Interbank Investment Certificate
merupakan instrumen yang diterbitkan PDSB dalam represents instrument issued by PDSB in the form
bentuk sertifikat investasi Mudharabah yang of Mudharabah investment certificate which are
diperdagangkan antar bank pada pasar uang antar traded on the interbank money market.
bank.
Jangka waktu Sertifikat Investasi Mudharabah As of December 31, 2025 and 2024, PDSB’s
Antarbank pada tanggal 31 Desember 2025 dan Mudharabah Interbank Investment Certificate have
2024 masing-masing berkisar antara 2 hari sampai terms range from 2 days to 14 days and 3 days to
14 hari dan 3 hari sampai 22 hari. 22 days, respectively.
Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank Mudharabah Interbank Investment Certificate are
diperoleh dari: obtained from:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third Parties
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi
Selatan dan Barat 93.000 140.000 Selatan dan Barat
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatra PT Bank Pembangunan Daerah Sumatra
Selatan dan Bangka Belitung - 400.000 Selatan dan Bangka Belitung
PT Bank Syariah Nasional - 130.000 PT Bank Syariah Nasional
PT Bank BCA Syariah - 100.000 PT Bank BCA Syariah
Jumlah 93.000 770.000 Jumlah
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Certificate of Fund Management Based on
Prinsip Syariah Antarbank Interbank Sharia Principles
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Prinsip Certificate of Fund Management Based on
Syariah Antarbank merupakan instrumen yang Interbank Sharia Principles represents instrument
diterbitkan PDSB dalam bentuk sertifikat issued by PDSB in the form of certificate of fund
pengelolaan dana sesuai prinsip syariah yang management with sharia principles which are
diperdagangkan antar bank pada pasar uang antar traded on the interbank money market.
bank.
Jangka waktu Sertifikat Pengelolaan Dana As of December 31, 2025 and 2024, PDSB’s
Berdasarkan Prinsip Syariah Antarbank pada Certificate of Fund Management Based on
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 berkisar Interbank Sharia Principles have terms range from
antara 8 hari sampai 14 hari dan 21 hari sampai 28 8 days to 14 days and 21 days to 28 days.
hari.
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Prinsip Certificate of Fund Management Based on
Syariah Antarbank diperoleh dari: Interbank Sharia Principles are obtained from:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pihak ketiga Third Parties
PT Bank Syariah Indonesia (Persero) Tbk 450.000 - PT Bank Syariah Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah Kalimantan
Kalimantan Barat Unit Usaha Syariah 105.000 150.000 Barat Unit Usaha Syariah
PT Bank Nagari Unit Usaha Syariah 100.000 - PT Bank Nagari Unit Usaha Syariah
Jumlah 655.000 150.000 Jumlah
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Prinsip Certificate of Fund Management Based on
Syariah Antarbank (SiPA) dijaminkan oleh Sukuk Interbank Sharia Principles (SiPA) was secured by
Negara senilai Rp 900.300 juta dan Rp 614.000 juta Government Sukuk collateral amounting to
masing-masing pada tanggal 31 Desember 2025 Rp 900,300 million and Rp 614,000 million as of
dan 2024. December 31, 2025 and 2024, respectively.
- 126 -
828 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 831
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
30. MODAL SAHAM, SAHAM TREASURI DAN 30. CAPITAL STOCK, TREASURY STOCK AND
TAMBAHAN MODAL DISETOR ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
Berdasarkan laporan Biro Administrasi Efek, rincian Based on report from the Securities’ Administration
pemegang saham Bank pada tanggal 31 Desember Bureau, the Bank’s stockholders as of
2025 dan 2024 adalah sebagai berikut: December 31, 2025 and 2024 as follows:
2025
Jumlah Persentase Jumlah
saham/ pemilikan/ modal/
Number of Percentage Total paid-up
Nama pemegang saham shares of ownership capital stock Name of stockholders
Rp Juta/
Rp Million
PT Panin Financial Tbk 11.089.071.285 46,04% 1.108.907 PT Panin Financial Tbk
Votraint No. 1103 Pty Ltd. 9.349.793.152 38,82% 934.979 Votraint No. 1103 Pty Ltd.
Masyarakat (masing-masing
di bawah 5%) 3.633.008.661 15,08% 363.302 Public (below 5% each)
Jumlah 24.071.873.098 99,94% 2.407.188 Total
Saham treasuri 15.772.900 0,06% 1.577 Treasury stock
Jumlah 24.087.645.998 100,00% 2.408.765 Total
2024
Jumlah Persentase Jumlah
saham/ pemilikan/ modal/
Number of Percentage Total paid-up
Nama pemegang saham shares of ownership capital stock Name of stockholders
Rp Juta/
Rp Million
PT Panin Financial Tbk 11.089.071.285 46,04% 1.108.907 PT Panin Financial Tbk
Votraint No. 1103 Pty Ltd. 9.349.793.152 38,82% 934.979 Votraint No. 1103 Pty Ltd.
Wakil Presiden Direktur - Hendrawan Deputy President Director - Hendrawan
Danusaputra 6.500.000 0,03% 650 Danusaputra
Masyarakat (masing-masing
di bawah 5%) 3.636.181.561 15,09% 363.619 Public (below 5% each)
Jumlah 24.081.545.998 99,98% 2.408.155 Total
Saham treasuri 6.100.000 0,02% 610 Treasury stock
Jumlah 24.087.645.998 100,00% 2.408.765 Total
Saham Treasuri Treasury Stocks
Sehubungan dengan Surat Edaran Otoritas Jasa Due to Circular Letter from Financial Service
Keuangan No. 3/SEOJK.04/2020 tertanggal Authority (OJK) No. 3/SEOJK.04/2020 dated
9 Maret 2020 tentang Kondisi Lain sebagai Kondisi March 9, 2020, about Other Condition as
Pasar yang Berfluktuasi secara Signifikan dalam Significant Fluctuation of Market Condition
Pelaksanaan Pembelian Kembali Saham yang Regarding to Repurchase of Stocks that has been
dikeluarkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, issued by The Public Company, Bank has
Bank telah melaksanakan pembelian kembali saham repurchase its own stocks.
yang diterbitkan.
Pada tanggal 26 Maret 2020, Bank membeli kembali On March 26, 2020, Bank repurchase 6,100,000
6.100.000 lembar saham senilai Rp 4.233 juta yang shares amounting to Rp 4,233 million owned by
dimiliki oleh masyarakat. Dari jumlah tersebut, public. From that amount, Rp 610 million is used as
senilai nominal Rp 610 juta digunakan sebagai deduction of capital stock, while the rest amounting
pengurang dari modal disetor, sedangkan sisanya to Rp 3,623 million is used as deduction of
senilai Rp 3.623 juta digunakan sebagai pengurang additional paid in capital.
tambahan modal disetor.
Selama tahun 2025, Bank membeli kembali Along the year of 2025, Bank repurchase
15.772.900 lembar saham senilai Rp 20.600 juta 15,772,900 shares amounting to Rp 20,600 million
yang dimiliki oleh masyarakat. owned by public.
Pada bulan November dan Desember 2025, Bank On November and December 2025, Bank resale
menjual kembali 6.100.000 lembar saham senilai 6,100,000 shares amounting to Rp 6,879 million to
Rp 6.879 juta ke masyarakat. Dari jumlah tersebut, public. From that amount, Rp 610 million is used as
senilai Rp 610 juta digunakan sebagai penambah addition of capital stock, while the rest amounting
dari modal disetor, sedangkan sisanya senilai to Rp 6,269 million is used as addition of additional
Rp 6.269 juta digunakan sebagai penambah paid in capital.
tambahan modal disetor.
- 127 -
PaninBank 2025 Annual Report 829
Page 832
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Tambahan Modal Disetor Additional Paid in Capital
Tambahan modal disetor merupakan kelebihan di The additional paid-in capital represents the excess
atas nominal dari penjualan saham perdana, of the total proceeds over the total par value of
penawaran umum terbatas, right issue, pelaksanaan shares arising from the sale of shares through
waran, pembagian dividen saham, swap share, dan public offering, rights issues, exercise of warrants,
penjualan saham treasuri. stock dividends, share swap and the sale treasury
stocks.
Berikut ini adalah mutasi dari tambahan modal The changes of additional paid in capital are as
disetor: follows:
2025
Rp Juta/
Rp Millions
Saldo awal tahun 3.440.707 Balance at the beginning of year
Penjualan saham treasuri 6.269 Sale of treasury stock
Saldo akhir tahun 3.446.976 Balance at the end of year
31. SELISIH TRANSAKSI EKUITAS DENGAN PIHAK 31. DIFFERENCE IN VALUE OF EQUITY
NON-PENGENDALI TRANSACTION WITH NON-CONTROLLING
INTEREST
Merupakan selisih antara ekuitas bagian Bank di Represents the difference between the Bank’s
ekuitas entitas anak sebelum dan sesudah interest in the equity of subsidiaries, before and
pengeluaran saham dengan nilai ekuitas entitas after issuance of shares in relation with CFI limited
anak sebelum pengeluaran saham, sehubungan public offering V of 1,171,488,567 shares with
dengan Penawaran Umum Terbatas V saham CFI 911,157,774 warrants in 2011, and the exercise of
sejumlah 1.171.488.567 saham disertai sejumlah warrants Series V to 209,723,040 shares in 2014
911.157.774 waran pada tahun 2011 dan and the PDSB Initial Public Offering of
pelaksanaan waran Seri V sejumlah 209.723.040 4,750,000,000 shares with 950,000,000 warrants
waran pada tahun 2014, Penawaran Umum Saham Series I in 2014 and the exercise of warrants Series
Perdana PDSB sejumlah 4.750.000.000 saham I to 275,809,846 shares in 2017, perform to
disertai sejumlah 950.000.000 waran Seri I pada increase of Capital through PDSB Limited Public
tahun 2014, pelaksanaan waran Seri I sejumlah Offering I with Pre-emptive Rights Issued (HMETD)
275.809.846 tahun 2017, dan penambahan modal of 13,763,702,595 shares in 2018.
melalui Penawaran Umum Terbatas I PDSB dengan
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD)
sejumlah 13.763.702.595 saham pada tahun 2018.
32. KEPENTINGAN NON-PENGENDALI 32. NON-CONTROLLING INTEREST
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Kepentingan Non-pengendali atas Non-controlling Interest in Net
Aset Bersih Entitas Anak Assets of Subsidiaries
PT Clipan Finance Indonesia Tbk (CFI) 2.795.062 2.786.926 PT Clipan Finance Indonesia Tbk (CFI)
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB) 1.002.937 958.340 PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB)
Jumlah 3.797.999 3.745.266 Total
Kepentingan Non-pengendali atas Non-controlling Interest in Net
Laba Bersih Entitas Anak Income of Subsidiaries
PT Clipan Finance Indonesia Tbk (CFI) 100.843 101.940 PT Clipan Finance Indonesia Tbk (CFI)
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB) 19.531 26.680 PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB)
Jumlah 120.374 128.620 Total
- 128 -
830 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 833
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Kepentingan Non-pengendali atas Non-controlling Interest in Other
Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain Comprehensive Income (Loss) of
Entitas Anak - setelah pajak Subsidiaries - net of tax
PT Clipan Finance Indonesia Tbk (CFI) 3.948 11.481 PT Clipan Finance Indonesia Tbk (CFI)
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB) 25.065 (2.504) PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB)
Jumlah 29.013 8.977 Total
Ringkasan informasi keuangan atas setiap entitas Summarized financial information in respect of
anak Grup yang memiliki kepentingan non each of the Group’s subsidiaries that has material
pengendali yang material dijelaskan dibawah. non-controlling interest is set out below. The
Ringkasan informasi keuangan dibawah merupakan summarized financial information below represents
nilai sebelum eliminasi intra kelompok usaha. amounts before intragroup eliminations.
CFI CFI
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Jumlah Aset 9.527.016 10.117.766 Total Assets
Jumlah Liabilitas 3.741.005 4.352.882 Total Liabilities
Jumlah Ekuitas 5.786.011 5.764.884 Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 9.527.016 10.117.766 Total Liabilities and Equity
Pendapatan 1.627.709 1.794.471 Revenue
Beban (1.357.333) (1.520.754) Expenses
Laba sebelum pajak 270.376 273.717 Income before tax
Beban pajak (58.161) (58.916) Tax expense
Laba bersih tahun berjalan 212.215 214.801 Profit for the year
Penghasilan komprehensif lain 8.137 23.325 Other comprehensive income
Jumlah laba komprehensif 220.352 238.126 Total comprehensive income
Laba bersih yang dapat diatribusikan kepada: Profit attributable to:
Pemilik Entitas 111.372 112.861 Owners of the Entity
Kepentingan non-pengendali 100.843 101.940 Non-controlling interest
Laba tahun berjalan 212.215 214.801 Profit for the year
Jumlah laba komprehensif yang dapat
diatribusikan kepada: Total comprehensive income attributable to:
Pemilik Entitas 115.561 124.705 Owners of the Entity
Kepentingan non-pengendali 104.791 113.421 Non-controlling interests
Jumlah laba komprehensif tahun berjalan 220.352 238.126 Total comprehensive income for the year
Dividen yang dibayarkan kepada Dividends paid to non-controlling
kepentingan non-pengendali 96.654 - interests
Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk): Net cash inflow (outflow) from:
Aktivitas operasi 835.927 (41.843) Operating activities
Aktivitas investasi (12.644) (17.043) Investing activities
Aktivitas pendanaan (823.542) 53.946 Financing activities
- 129 -
PaninBank 2025 Annual Report 831
Page 834
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
PDSB PDSB
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Jumlah Aset 19.117.611 16.806.298 Total Assets
Jumlah Liabilitas 1.003.318 2.283.165 Total Liabilities
Jumlah Dana Syirkah Temporer 15.142.474 11.661.963 Total Temporary Syirkah Funds
Jumlah Ekuitas 2.971.819 2.861.170 Total Equity
Jumlah Liabilitas, Dana Syirkah Temporer Total Liabilities, Temporary Syirkah Funds
dan Ekuitas 19.117.611 16.806.298 and Equity
Pendapatan 1.202.688 1.158.747 Revenue
Hak Pemilik Dana atas Bagi Hasil Depository share on Return of
Dana Syirkah Temporer (824.285) (735.914) Temporary Syirkah Funds
Pendapatan usaha lainnya 103.211 114.210 Other operating revenues
Beban kerugian penurunan nilai - bersih (65.618) (18.143) Provision for impairment losses - net
Beban usaha lainnya (387.299) (422.970) Other operating expenses
Laba Usaha 28.697 95.930 Income from Operations
Pendapatan non usaha - bersih 1.588 3.046 Non-operating revenues - net
Laba sebelum Zakat dan Beban Pajak 30.285 98.976 Income before Zakat and Tax Expense
Zakat (757) (2.475) Zakat
Manfaat (beban) pajak 37.852 (16.192) Tax benefit (expense)
Laba bersih tahun berjalan 67.380 80.309 Profit for the year
Penghasilan (rugi) komprehensif lain 52.183 (7.662) Other comprehensive income (loss)
Jumlah laba komprehensif 119.563 72.647 Total comprehensive income
Laba bersih yang dapat diatribusikan kepada: Profit attributable to:
Pemilik Entitas 47.849 53.629 Owners of the Entity
Kepentingan non-pengendali 19.531 26.680 Non-controlling interest
Laba tahun berjalan 67.380 80.309 Profit for the year
Jumlah laba komprehensif yang dapat
diatribusikan kepada: Total comprehensive income attributable to:
Pemilik Entitas 74.967 48.471 Owners of the Entity
Kepentingan non-pengendali 44.596 24.176 Non-controlling interest
Jumlah laba komprehensif tahun berjalan 119.563 72.647 Total comprehensive income for the year
Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk): Net cash inflow (outflow) from:
Aktivitas operasi 147.210 (794.283) Operating activities
Aktivitas investasi (26.641) (15.307) Investing activities
Aktivitas pendanaan (11.894) (13.640) Financing activities
33. PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 33. OTHER COMPREHENSIVE INCOME
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Surplus revaluasi aset tetap (Catatan 18) 7.783.927 7.665.699 Gain on revaluation of premises (Note 18)
Perubahan nilai wajar investasi yang diukur Changes in fair value marketable
pada nilai wajar melalui penghasilan securities at fair value through other
komprehensif lain (Catatan 9 dan 17) 221.592 (595.585) comprehensive income (Notes 9 and 17)
Bagian pendapatan komprehensif lain Share of other comprehensive income
atas entitas asosiasi (Catatan 17) 3.558 4.474 of an associate (Note 17)
Pengukuran kembali atas kewajiban Remeasurement of defined
imbalan pasti (Catatan 46) (34.841) 37.404 benefit obligation (Note 46)
Jumlah 7.974.236 7.111.992 Total
- 130 -
832 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 835
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Perubahan nilai wajar aset keuangan diukur Changes in fair value financial assets
pada nilai wajar melalui penghasilan measured at fair value through other
komprehensif lain (FVTOCI) comprehensive income (FVTOCI)
2025 2024
Valuta asing/ Valuta asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun sebelum Balance at beginning of the year
pajak tangguhan (777.401) (43.580) (820.981) (620.926) (44.030) (664.956) before deferred tax
Penambahan tahun berjalan 397.539 - 397.539 (53.616) - (53.616) Addition during the year
Keuntungan yang direalisasi atas Realized gain on sale
penjualan selama tahun berjalan (102.105) - (102.105) 14.846 - 14.846 during the year
Changes in the value of outstanding
Perubahan nilai efek tahun berjalan 723.560 2.717 726.277 (117.705) 2.447 (115.258) securities during the year
Selisih kurs - (1.569) (1.569) - (1.997) (1.997) Exchange rate differences
Balance at end of the year
Jumlah sebelum pajak tangguhan 241.593 (42.432) 199.161 (777.401) (43.580) (820.981) before deferred tax
Aset (liabilitas) pajak tangguhan - Deferred income tax asset (liability) -
bersih (54.026) 9.335 (44.691) 177.638 9.588 187.226 net
Cadangan kerugian penurunan nilai 62.957 - 62.957 60.033 - 60.033 Allowance for impairment los ses
Jumlah 250.524 (33.097) 217.427 (539.730) (33.992) (573.722) Total
Kepentingan non-pengendali 4.165 - 4.165 (21.863) - (21.863) Non-controlling interest
Saldo akhir tahun 254.689 (33.097) 221.592 (561.593) (33.992) (595.585) Balance at end of the year
Revaluasi FVTOCI merupakan akumulasi The FVTOCI valuation reserve represents the
keuntungan dan kerugian yang timbul dari revaluasi cumulative gains and losses arising from the
aset keuangan yang diukur pada penghasilan revaluation of financial assets measured at
komprehensif lain bersih setelah jumlah yang FVTOCI that have been recognized in other
direklasifikasi ke laba rugi ketika aset tersebut telah comprehensive income, net of amounts
dilepas. reclassified to profit or loss when those assets have
been disposed.
Cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk The allowance for impairment losses of securities
pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 masing- as of December 31, 2025 and 2024 amounted to
masing sebesar Rp 62.957 juta dan Rp 60.033 juta. Rp 62,957 million and Rp 60,033 million,
Cadangan tersebut dibentuk untuk surat berharga respectively. The allowance is formed for securities
yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan measured at fair value through other
kompehensif lain. comprehensive income.
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai efek diukur pada nilai wajar melalui impairment losses on securities measured at fair
penghasilan komprehensif lain adalah cukup untuk value through other comprehensive income is
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak adequate to cover the losses which might arise
tertagihnya efek-efek. from uncollectible securities.
- 131 -
PaninBank 2025 Annual Report 833
Page 836
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi nilai tercatat atas efek-efek yang diukur pada The changes in carrying amount of securities
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain measured at fair value through other
adalah sebagai berikut: comprehensive income are as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Balance at the beginning of
Saldo awal tahun 41.658.720 - - 1.978.178 43.636.898 the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) - - - - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan Transfer to Lifetime ECL -
sepanjang umurnya - tidak Not Credit Impaired
mengalami penurunan nilai (stage 2) (62.533) 62.533 - - - (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan 41.596.187 62.533 - 1.978.178 43.636.898 Balance after transfer
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the net carrying
nilai tercatat 201.648 2.468 - 64.244 268.360 value
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 32.873.530 - - 235.225 33.108.755 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (27.884.096) - - (296.358) (28.180.454) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan 5.191.082 2.468 - 3.111 5.196.661 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 46.787.269 65.001 - 1.981.289 48.833.559 Balance at the end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Balance at the beginning
Saldo awal tahun 21.951.329 - - 1.996.715 23.948.044 of the year
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the net
nilai tercatat (228.944) - - (18.537) (247.481) carrying value
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 21.646.107 - - - 21.646.107 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (1.709.772) - - - (1.709.772) Financial asset derecognized
Total penambahan (pengurangan) Total additions (deductions) for the
tahun berjalan 19.707.391 - - (18.537) 19.688.854 current year
Saldo akhir tahun 41.658.720 - - 1.978.178 43.636.898 Balance at the end of the year
- 132 -
834 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 837
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai efek The changes in allowance for impairment losses of
yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan securities measured at fair value through other
komprehensif lain adalah sebagai berikut: comprehensive income are as follows:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 60.033 - - - 60.033 Balance at the beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (stage 1) (60.033) 60.033 - - - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak Transfer to Lifetime ECL - Not Credit
mengalami penurunan nilai (stage 2) - - - - - Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (stage 3) - - - - - Impaired (stage 3)
Saldo setelah pengalihan - 60.033 - - 60.033 Balance after transfer
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the allowance
penyisihan kerugian - 2.609 - - 2.609 for impairment losses
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 315 - - - 315 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya - - - - - Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan **) 315 2.609 - - 2.924 Total additions for the current year **)
Saldo akhir tahun 315 62.642 - - 62.957 Balance at the end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia *) Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 57.170 - - - 57.170 Balance at the beginning of the year
Pengukuran kembali bersih Remeasurement of the allowance
penyisihan kerugian 3.335 - - - 3.335 for impairment losses
Aset keuangan yang baru diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli - - - - - purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (472) - - - (472) Financial asset derecognized
Total penambahan tahun berjalan **) 2.863 - - - 2.863 Total additions for the current year **)
Saldo akhir tahun 60.033 - - - 60.033 Balance at the end of the year
*) ECL untuk syariah menggunakan kerugian historis sesuai PSAK 239 dan *) ECL for sharia using incurred loss based on PSAK 239 and PPAP BI
PPAP BI
**) Termasuk selisih kurs **) Include differences in exchange rate
34. DIVIDEN DAN CADANGAN UMUM 34. DIVIDENDS AND APPROPRIATED RETAINED
EARNINGS
2025 2025
Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham As stated in the Deed of the Annual Stockholders’
Tahunan dengan Akta No. 52 tanggal 26 Juni 2025 Meeting No. 52 dated June 26, 2025 of Antonius
dari Antonius Wahono Prawirodirjo, SH., MKN, Wahono Prawirodirjo, SH. MKN., notary in Jakarta,
notaris di Jakarta para pemegang saham telah the stockholders approved that the Bank will
menyetujui Bank akan membagikan dividen tunai distribute cash dividends amounted to
Rp 1.010.762 juta atau Rp 42 per lembar saham. Rp 1,010,762 million or Rp 42 per share.
2024 2024
Sesuai dengan Berita Acara Rapat Umum Pemegang As stated in the Deed of the Annual Stockholders’
Saham Tahunan dengan Akta No. 69 tanggal 30 Mei Meeting No. 69 dated May 30, 2024 of Antonius
2024 dari Antonius Wahono Prawirodirjo, SH., MKN., Wahono Prawirodirjo, SH. MKN., notary in Jakarta
notaris di Jakarta telah ditetapkan Bank tidak the stockholders approved that the Bank will not
membayar dividen. distribute any dividends.
- 133 -
PaninBank 2025 Annual Report 835
Page 838
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
35. PENDAPATAN BUNGA YANG DIPEROLEH 35. INTEREST EARNED
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Measured at fair value through profit or loss
Efek-efek Securities
Obligasi/Sukuk 245.778 450.252 Bonds/Sukuk
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 136.228 198.725 Bank Indonesia Rupiah Security
Surat utang jangka menengah 50 50 Medium Term Notes
Surat Perbendaharaan Negara - 273 Government Treasury Bills
Sub jumlah - Diukur pada nilai wajar Subtotal - Measured at fair value through
melalui laba rugi 382.056 649.300 profit and loss
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek Securities
Obligasi/Sukuk 1.528.972 1.423.869 Bonds/Sukuk
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 365.063 349.781 Bank Indonesia Rupiah Security
Surat utang jangka menengah 890 890 Medium Term Notes
Sub jumlah - Diukur pada nilai wajar Subtotal - Measured at fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain 1.894.925 1.774.540 other comprehensive income
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Giro 58.636 84.503 Demand deposits
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain and other banks
Call money 35.914 33.805 Call money
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Bank Indonesia Sharia Deposit
Syariah 29.381 31.249 Facility
Deposito Berjangka 22.648 4.397 Time Deposit
Sertifikat Bank Indonesia Syariah 3.635 6.589 Bank Indonesia Sharia Certificates
Efek-efek Securities
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 574.866 170.904 Bank Indonesia Rupiah Security
Obligasi/Sukuk 302.136 387.538 Bonds/Sukuk
Sukuk Bank Indonesia 18.013 - Bank Indonesia Sukuk
Sertifikat Pengelolaan Dana Berdasarkan Interbank Fund Management
Prinsip Syariah Antarbank 2.518 6.006 Certificate based on Sharia Principle
Wesel tagih 128 368 Export drafts
Efek yang dibeli dengan Securities purchased with
janji dijual kembali 238.850 18.304 agreements to resell
Kredit Loans
Pinjaman tetap 7.037.932 7.084.751 Fixed loans
Pinjaman rekening koran 1.981.163 1.869.111 Demand loans
Pembiayaan bersama 614.155 655.029 Syndicated loans
Kredit program 89.575 124.096 Program loans
Kredit lainnya 143.338 146.561 Other loans
Lainnya Others
Pembiayaan konsumen 1.187.778 1.317.351 Consumer financing
Sewa pembiayaan 73.942 68.303 Finance lease
Piutang jual dan sewa-balik 11.536 6.907 Sales and lease-back receivables
Sub jumlah - Diukur pada biaya
perolehan diamortisasi 12.426.144 12.015.772 Subtotal - Measured at amortized cost
Jumlah Pendapatan Bunga - Rupiah 14.703.125 14.439.612 Total Interest Earned - Rupiah
- 134 -
836 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 839
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Valuta asing Foreign currencies
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Measured at fair value through profit or loss
Efek-efek Securities
Obligasi/Sukuk 5.838 5.796 Bonds/Sukuk
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Giro 9.250 14.503 Demand deposits
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
Call money 84.226 151.616 Call money
Deposito berjangka 234 7.921 Time deposits
Efek-efek Securities
Obligasi/Sukuk 70.627 74.017 Bonds/Sukuk
Wesel tagih 54 54 Export drafts
Kredit Loans
Pinjaman tetap 352.081 258.892 Fixed loans
Pembiayaan bersama 39.081 63.238 Syndicated loans
Pinjaman rekening koran 1.271 1.433 Demand loans
Kredit lainnya 5 - Other loans
Sub jumlah - Diukur pada biaya
perolehan diamortisasi 556.829 571.674 Sub total - Measured at amortized cost
Jumlah Pendapatan Bunga - Valuta asing 562.667 577.470 Total Interest Earned - Foreign currencies
Jumlah Pendapatan Bunga 15.265.792 15.017.082 Total Interest Earned
Pendapatan bunga yang masih akan diterima dari Accrued interest income on impaired financial
aset keuangan yang mengalami penurunan nilai assets are from loans amounting to Rp 167,690
berasal dari kredit sebesar Rp 167.690 juta dan million and Rp 136,692 million as of December 31,
Rp 136.692 juta pada tanggal 31 Desember 2025 2025 and 2024.
dan 2024.
Jumlah pendapatan syariah yang diperoleh dari Sharia income earned from primary income
pendapatan usaha utama sebesar Rp 1.202.688 transactions amounted to Rp 1,202,688 million and
juta dan Rp 1.158.747 juta masing-masing untuk Rp 1,158,747 million for year ended December 31,
tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2025 2025 and 2024, respectively.
dan 2024.
- 135 -
PaninBank 2025 Annual Report 837
Page 840
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
36. BEBAN BUNGA 36. INTEREST EXPENSE
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Liabilitas keuangan diukur pada Financial liabilities measured at
biaya perolehan diamortisasi amortized cost
Rupiah Rupiah
Simpanan Deposits
Deposito berjangka 3.711.831 3.281.093 Time deposits
Tabungan 1.009.012 1.099.545 Saving deposits
Giro 162.168 146.475 Demand deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Call money 33.627 95.505 Call money
Pengelolaan likuiditas berdasarkan
prinsip syariah oleh Bank Indonesia Liquidity management based on sharia
(PASBI) 2.784 8.087 principles by Bank Indonesia (PASBI)
Deposito berjangka 1.446 1.622 Time deposits
Giro 50 40 Demand deposits
Efek yang dijual dengan janji Securities sold with agreements
dibeli kembali 239.318 683.202 to repurchase
Surat berharga yang diterbitkan Securities issued
Obligasi 361.380 68.372 Bonds
Obligasi subordinasi 67.759 179.722 Subordinated bonds
Pinjaman yang diterima 214.120 229.375 Borrowings
Liabilitas sewa 4.085 4.471 Lease liability
Dana syirkah temporer Temporary syirkah funds
Deposito berjangka Mudharabah 698.635 640.600 Mudharabah time deposits
Sertifikat Investasi Mudharabah Interbank Mudharabah Investment
Antarbank 45.880 50.947 Certificate
Tabungan Mudharabah 40.713 23.512 Mudharabah saving deposits
Sertifikat Pengelolaan Dana
Berdasarkan Prinsip Syariah Interbank Fund Management
Antarbank 22.714 7.271 Certificate based on Sharia Principle
Giro Mudharabah 535 - Mudharabah demand deposits
Sub jumlah 6.616.057 6.519.839 Subtotal
Valuta asing Foreign currencies
Simpanan Deposits
Deposito berjangka 16.207 10.581 Time deposits
Tabungan 6.898 7.731 Saving deposits
Giro 2.508 2.514 Demand deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Call money 15.210 4.765 Call money
Sub jumlah 40.823 25.591 Subtotal
Jumlah Beban Bunga 6.656.880 6.545.430 Total Interest Expense
Jumlah beban syariah sebesar Rp 859.854 juta dan Sharia expense amounted to Rp 859,854 million
Rp 830.184 juta masing-masing untuk tahun-tahun and Rp 830,184 million for year ended
yang berakhir pada 31 Desember 2025 dan 2024. December 31, 2025 and 2024, respectively.
- 136 -
838 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 841
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
37. KEUNTUNGAN BERSIH PENJUALAN EFEK 37. NET GAIN ON SALE OF SECURITIES
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Measured at fair value through profit or loss
Laba penjualan efek obligasi 169.748 148.852 Gain on sale of bonds
Laba penjualan efek lainnya 36.741 13.558 Gain on sale of other securities
Subjumlah 206.489 162.410 Subtotal
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Laba (rugi) penjualan efek obligasi 41.560 (1.195) Gain (loss) on sale of bonds
Laba penjualan efek lainnya 39.155 - Gain on sale of other securities
Subjumlah 80.715 (1.195) Subtotal
Jumlah 287.204 161.215 Total
38. PROVISI DAN KOMISI SELAIN KREDIT – BERSIH 38. COMMISSIONS AND FEES FROM
TRANSACTIONS OTHER THAN LOANS – NET
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Asuransi 57.217 69.024 Insurance
Transaksi ekspor - impor 35.891 40.259 Export - import transactions
Kiriman uang 1.774 1.961 Money transfers
Lainnya - bersih 30.848 33.414 Others - net
Jumlah 125.730 144.658 Total
39. PENDAPATAN OPERASIONAL LAIN-LAINNYA 39. OTHER OPERATING REVENUES - OTHERS
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Penerimaan kembali kredit yang Recovery of loans previously
dihapus buku 755.555 780.672 written-off
Pendapatan jasa administrasi 432.496 507.995 Administration fees
Jasa bank lainnya 78.915 89.275 Other service fees
Pendapatan komisi (Catatan 57) 10.832 23.576 Commissions revenue (Note 57)
Lainnya 183.915 418.748 Others
Jumlah 1.461.713 1.820.266 Total
Pendapatan operasional lain-lainnya pada tahun Other operating revenues in year 2025 and 2024
yang berakhir pada 31 Desember 2025 dan 2024 consist of custodial services fees and cheque book
antara lain terdiri dari hasil jasa kustodian dan fees.
pendapatan administrasi buku cek/giro.
- 137 -
PaninBank 2025 Annual Report 839
Page 842
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
40. BEBAN (PEMULIHAN) KERUGIAN PENURUNAN 40. PROVISION FOR (REVERSAL OF) IMPAIRMENT
NILAI LOSSES
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Aset keuangan Financial Assets
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia
dan bank lain (Catatan 8) 1.022 (2.067) and other banks (Note 8)
Efek-efek (Catatan 9) (18) 12.231 Securities (Note 9)
Kredit (Catatan 12) 879.561 1.078.628 Loans (Note 12)
Efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased with agreement
kembali (Catatan 11) 3.693 364 to resell (Note 11)
Piutang jual dan sewa-balik (Catatan 15) 16.363 (33.601) Sales and lease-back receivables (Note 15)
Piutang sewa pembiayaan (Catatan 13a) 1.542 15.996 Finance lease receivables (Note 13a)
Piutang pembiayaan konsumen
(Catatan 14) 483.325 525.808 Consumer financing receivables (Note 14)
Tagihan akseptasi (Catatan 16) (2.146) (1.394) Acceptances receivable (Note 16)
Pendapatan bunga yang masih harus
diterima (Catatan 20) (1.630) 50 Accrued income receivables (Note 20)
Sub jumlah 1.381.712 1.596.015 Subtotal
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek (Catatan 33) 2.924 2.863 Securities (Note 33)
Jumlah 1.384.636 1.598.878 Total
Aset Lain-lain (Catatan 20) Other Assets (Note 20)
Piutang lain - lain 71.633 100.263 Other Receivables
Komitmen dan Kontinjensi (Catatan 50) (22.454) (16.413) Commitment and Contigencies (Note 50)
Jumlah 1.433.815 1.682.728 Total
Aset Non Keuangan Non Financial Assets
Agunan yang diambil alih (Catatan 20) 4.456 (6.756) Foreclosed properties (Note 20)
Jumlah 1.438.271 1.675.972 Total
41. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 41. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Penyusutan dan amortisasi 569.874 515.142 Depreciation and amortization
Pemeliharaan dan perbaikan 234.701 232.140 Repairs and maintenance
Komunikasi 159.141 169.548 Communication
Pajak 130.353 151.718 Taxes
Peralatan dan kebutuhan kantor 100.212 107.595 Office supplies and stationaries
Premi asuransi 63.998 59.663 Insurance premium
Honorarium 62.716 52.557 Honorarium
Sewa 60.023 69.447 Rental
Iklan 36.135 67.282 Advertising
Representasi dan sumbangan 21.069 26.583 Representation and donations
Lainnya 740.647 715.569 Others
Jumlah 2.178.869 2.167.244 Total
Pada tahun 2025 dan 2024, termasuk dalam beban In 2025 and 2024, included in others general and
umum dan administrasi lainnya adalah biaya administrative expenses are expenses for
peralatan teknologi, biaya transportasi, biaya technology equipment, transport, courier,
pengiriman, biaya outsourcing, biaya eksekusi dan outsourcing fee, collateral execution and auction
lelang jaminan, biaya perizinan dan fee, permits and its extension.
perpanjangannya.
- 138 -
840 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 843
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
42. BEBAN TENAGA KERJA 42. PERSONNEL EXPENSES
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Gaji dan tunjangan 2.165.080 2.162.448 Salaries and benefits
Gratifikasi dan bonus 227.171 257.001 Gratuities and bonuses
Pendidikan dan pelatihan 32.447 36.546 Training and education
Lainnya 78.247 103.152 Others
Jumlah 2.502.945 2.559.147 Total
Gaji dan bonus atas kelompok direksi, dewan Salaries and bonuses of Bank’s directors,
komisaris, komite audit dan pejabat eksekutif Bank commissioners, audit committee and executive
yang termasuk dalam gaji dan tunjangan dan officers included in salaries and benefit and
gratifikasi dan bonus diatas adalah sebagai berikut: gratuities and bonuses above are as follows:
2025
Beban
Beban manfaat
Jumlah Gaji dan manfaat karyawan/
Pejabat/ Tunjangan/ pensiun/ Post-
Number of Salaries and Bonus/ Pension employment Jumlah/
Officers Benefits Bonuses benefits benefits Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Dewan Komisaris 6 11.512 1.331 - - 12.843 Board of Commissioners
Direksi 9 45.658 15.153 - - 60.811 Directors
Anggota Komite Audit 2 593 - - - 593 Audit Committee Members
Pejabat Eksekutif 85 106.576 19.845 6.342 168 132.931 Executive Officers
Jumlah 102 164.339 36.329 6.342 168 207.178 Total
2024
Beban
Beban manfaat
Jumlah Gaji dan manfaat karyawan/
Pejabat/ Tunjangan/ pensiun/ Post-
Number of Salaries and Bonus/ Pension employment Jumlah/
Officers Benefits Bonuses benefits benefits Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Dewan Komisaris 6 11.545 1.330 - - 12.875 Board of Commissioners
Direksi 9 47.031 16.170 - - 63.201 Directors
Anggota Komite Audit 2 593 - - - 593 Audit Committee Members
Pejabat Eksekutif 86 102.860 21.166 6.660 179 130.865 Executive Officers
Jumlah 103 162.029 38.666 6.660 179 207.534 Total
43. BEBAN OPERASIONAL LAIN - LAINNYA 43. OTHER OPERATING EXPENSES - OTHERS
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Beban premi penjaminan 325.517 299.608 Deposit insurance premium paid
Beban pungutan Otoritas Jasa Keuangan 108.105 113.791 Financial Service Authority fee expense
Lainnya 471.646 288.613 Others
Jumlah 905.268 702.012 Total
Lainnya terutama terdiri dari beban-beban terkait Others mainly consist of related to the settlement of
dengan penyelesaian dana titipan nasabah. customer's deposit.
- 139 -
PaninBank 2025 Annual Report 841
Page 844
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
44. PAJAK PENGHASILAN 44. INCOME TAX
Beban pajak Grup terdiri dari: Tax expense of the Group consist of the following:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pajak kini Current tax
Bank (947.667) (82.047) The Bank
Entitas anak Subsidiaries
CFI (56.196) (49.490) CFI
PDSB (159) (685) PDSB
Jumlah (1.004.022) (132.222) Total
Pajak tangguhan Deferred tax
Bank (97.595) (630.976) The Bank
Entitas anak Subsidiaries
CFI (1.965) (9.426) CFI
PDSB 38.011 (15.507) PDSB
Jumlah (61.549) (655.909) Total
Jumlah (1.065.571) (788.131) Total
Pajak Kini Current Tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak menurut A reconciliation between income before tax per
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain consolidated statement of profit or loss and other
konsolidasian dengan laba kena pajak adalah comprehensive income and taxable income is as
sebagai berikut: follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Laba sebelum pajak penghasilan
menurut laporan laba rugi Income before tax per consolidated
dan penghasilan komprehensif statement of profit or loss and
lain konsolidasian 3.935.989 3.654.894 other comprehensive income
Laba sebelum pajak - entitas anak Income before tax - subsidiaries and
dan eliminasi konsolidasi (212.676) (364.357) consolidation elimination
Laba sebelum pajak - Bank 3.723.313 3.290.537 Income before tax - Bank
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Cadangan kerugian penurunan nilai (42.303) (2.751.705) Allowance for impairment losses
Beban pensiun (206.947) (210.451) Pension costs
Depreciation of premises and equipment
Penyusutan aset tetap dan aset hak guna 12.785 (15.678) and right-of-use assets
Biaya emisi obligasi subordinasi 1.027 (101) Subordinated bond issuance costs
Biaya emisi obligasi (12.747) (25.787) Bond issuance costs
Laba (rugi) perubahan nilai wajar aset Unrealized gain (loss) from changes in value
keuangan yang diukur pada nilai wajar of financial assets measured at fair value
melalui laba rugi yang belum direalisasi (217.068) 108.210 through profit or loss
Biaya peralatan teknologi 21.636 27.438 Expenses for technology equipment
Jumlah (443.617) (2.868.074) Total
Beban (manfaat) yang tidak dapat Non-deductable expenses (non taxable
diperhitungkan menurut fiskal: income):
Representasi, sumbangan dan denda 203.523 25.400 Representation, donations and penalties
Kenikmatan kepada karyawan 8.744 8.895 Employee benefits in kind
Hasil sewa (8.889) (9.433) Rental income
Dividen yang diterima (152.147) (52.102) Dividend received
Lainnya (8.953) (540) Others
Jumlah 42.278 (27.780) Total
Laba Kena Pajak Bank 3.321.974 394.683 Taxable Income - Bank
- 140 -
842 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 845
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Perhitungan beban dan utang pajak kini adalah The computations of current tax expense and
sebagai berikut: current tax payable are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Beban pajak kini 730.834 86.830 Current tax expense
Dikurangi pajak dibayar di muka: Less prepaid tax:
Pasal 25 (735.472) (701.504) Article 25
Lebih bayar pajak tahun berjalan (4.638) (614.674) Current year income tax overpayment
Lebih bayar pajak tahun sebelumnya (614.674) - Prior year income tax overpayment
Aset pajak kini - Bank (Catatan 20) (619.312) (614.674) Current tax receivables - Bank (Note 20)
Sesuai dengan Undang-Undang Perpajakan In accordance with Indonesia Taxation Law,
Indonesia, pajak penghasilan badan dihitung secara corporate income tax is calculated annually for the
tahunan untuk Bank dan Entitas Anak sebagai Bank and Subsidiaries in the understanding that
entitas hukum terpisah. they are separate legal entities.
Pada tanggal 14 November 2018, Bank menerima On November 14, 2018, the Bank received an Audit
Surat Pemberitahuan Pemeriksaan untuk tahun Notification Letter for the 2017 tax year.
pajak 2017.
Tanggal 30 September 2019 Bank menerima Surat On September 30, 2019, the Bank received a Tax
Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) PPh Underpayment Assessment Letter (SKPKB) for
Badan, PPh Pasal 21, 23, 26, 4 ayat (2) dan PPN Corporate Income Tax, Article 21, 23, 26, 4
tahun pajak 2017 dengan total nilai sebesar paragraph (2) Income Tax, and VAT for the 2017
Rp 429.773 juta. Bank telah melakukan pembayaran tax year with a total amount of Rp 429,773 million.
SKPKB pada tanggal 29 Oktober 2019. Atas The Bank made the payment on October 29, 2019.
pembayaran SKPKB tersebut, manajemen Regarding the payment of the above SKPKB,
berkeyakinan tidak ada dampak yang signifikan management believes that there is no significant
terhadap kondisi keuangan Bank dan laporan impact on the Bank's financial condition and
keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Tanggal 20 Desember 2019 Bank mengajukan On December 20, 2019, the Bank submitted an
permohonan keberatan atas SKPKB tahun 2017 objection request regarding the 2017 SKPKB,
yaitu PPh Badan sebesar Rp 368.257 juta dan PPh namely Corporate Income Tax of Rp 368,257
Pasal 4 ayat (2) sebesar Rp 59.706 juta. Tanggal million and Article 4 paragraph (2) Income Tax of
17 Desember 2020 Direktorat Jenderal Pajak Rp 59,706 million. On December 17, 2020, the
mengabulkan permohonan keberatan PPh Badan Directorate General of Taxes approved the
dengan nilai sebesar Rp 360.586 juta, dan tanggal objection request for Corporate Income Tax
20 November 2020 menolak permohonan keberatan amounting to Rp 360,586 million, and on
PPh Pasal 4 ayat (2). Atas dikabulkannnya November 20, 2020, rejected the objection request
permohonan keberatan PPh Badan, Bank telah for Article 4 paragraph (2) Income Tax. Following
menerima pengembalian kelebihan pembayaran the approval of the Corporate Income Tax objection
pajak pada tanggal 23 Maret 2021. request, the Bank received a refund of the overpaid
tax on March 23, 2021.
Tanggal 15 Februari 2021 Bank mengajukan On February 15, 2021, the Bank submitted an
permohonan banding ke Pengadilan Pajak atas appeal to the Tax Court regarding the rejection of
penolakan keberatan PPh Pasal 4 ayat (2) tahun the objection to Article 4 paragraph (2) Income Tax
2017 sebesar Rp 59.706 juta. Tanggal 17 Juni 2025 for the year 2017 amounting to Rp 59,706 million.
Pengadilan Pajak memutuskan mengabulkan On June 17, 2025, the Tax Court decided to grant
seluruh permohonan banding Bank. Atas the Bank's entire appeal. Following the approval of
dikabulkannnya permohonan banding PPh Pasal 4 the appeal regarding Article 4 paragraph (2)
ayat (2), Bank telah menerima pengembalian Income Tax, the Bank received a refund of the
kelebihan pembayaran pajak pada tanggal overpaid tax on August 14, 2025.
14 Agustus 2025.
Pada tanggal 23 April 2021, Bank menerima Surat On April 23, 2021, the Bank received a Tax Audit
Pemberitahuan Pemeriksaan untuk tahun pajak Notification Letter for the 2016 tax year, for the
2016 dengan tujuan pemeriksaan adalah purpose of conducting a Special Audit as part of a
Pemeriksaan Khusus dalam rangka Pemeriksaan Re-examination based on top-down instruction for
Ulang berdasarkan instruksi top-down seluruh jenis all types of taxes.
pajak.
- 141 -
PaninBank 2025 Annual Report 843
Page 846
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Tanggal 28 Desember 2021 Bank menerima Surat On December 28, 2021, the Bank received an
Ketetapan Pajak Kurang Bayar Tambahan Additional Tax Underpayment Assessment Letter
(SKPKBT) PPh Badan tahun 2016 dengan nilai (SKPKBT) for Corporate Income Tax for the year
kurang bayar sebesar Rp 681.966 juta dan sanksi 2016 with an underpayment amount of Rp 681,966
administrasi sebesar Rp 681.966 juta. Bank telah million and an administrative penalty of Rp 681,966
melakukan pembayaran pada tanggal 18 Maret million. The Bank made the payment on March 18,
2022. Atas pembayaran SKPKBT tersebut, 2022. Regarding the payment of the SKPKBT,
manajemen berkeyakinan tidak ada dampak yang management believes that there is no significant
signifikan terhadap kondisi keuangan Bank dan impact on the Bank's financial condition and
laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Atas Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar Regarding the Additional Corporate Income Tax
Tambahan PPh Badan tahun 2016 tersebut, Bank Underpayment Assessment Letter for 2016, the
tidak menyetujui baik secara aspek formal maupun Bank did not agree with both formal and material
material, dan mengajukan permohonan keberatan aspects and submitted an objection on March 21,
pada tanggal 21 Maret 2022. 2022.
Tanggal 17 Maret 2023 Direktorat Jenderal Pajak On March 17, 2023, the Directorate General of
mengabulkan sebagian permohonan keberatan PPh Taxes partially approved the objection request for
Badan tahun 2016 Bank dengan nilai sebesar the 2016 Corporate Income Tax of the Bank with
Rp 84.022 juta an amount of Rp 84,022 million.
Tanggal 12 Juni 2023 Bank mengajukan On June 12, 2023, the Bank filed an appeal for the
permohonan banding ke Pengadilan Pajak. Tanggal 2016 Corporate Income Tax to the Tax Court. On
28 Agustus 2025 Pengadilan Pajak mengabulkan August 28, 2025, the Tax Court decided to partially
sebagian permohonan banding Bank, yaitu sebesar grant the Bank's appeal in the amount of
Rp 266.540 juta. Bank telah menerima Rp 266,540 million. The Bank received the refund
pengembalian kelebihan pembayaran pajak tersebut for the overpaid tax on December 8, 2025.
tanggal 8 Desember 2025.
Tanggal 26 November 2025 Bank mengajukan On November 26, 2025, the Bank submitted a
permohonan Peninjauan Kembali (PK) ke request for Judicial Review (PK) to the Supreme
Mahkamah Agung atas nilai sengketa pajak kurang Court regarding the disputed corporate income tax
bayar PPh Badan tahun 2016 sebesar Rp 506.684 underpayment for 2016 amounting to Rp 506.684
juta dan sanksi administrasi sebesar Rp 506.684 million and administrative sanctions amounting to
juta. Sampai dengan tanggal penerbitan laporan Rp 506.684 million. As of the date of issuance of
keuangan konsolidasian 31 Desember 2025, proses the consolidated financial statements on
Peninjauan Kembali masih berlangsung. December 31, 2025, the Judicial Review process is
still ongoing.
Pada tanggal 2 Agustus 2022, Bank menerima Surat On August 2, 2022, the Bank received a Notice of
Pemberitahuan Pemeriksaan untuk tahun pajak Audit for the 2018 tax year.
2018.
Tanggal 9 Juni 2023 Bank menerima Surat On June 9, 2023, the Bank received a Tax
Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) tahun 2018 Underpayment Assessment Letter (SKPKB) for the
dengan total nilai sebesar Rp 483.846 juta. Bank year 2018 with a total amount of Rp 483,846
melakukan pembayaran dua kali yaitu pada tanggal million. The Bank made the payment in two
7 Juli 2023 dan tanggal 25 Agustus 2023. Atas installments, on July 7, 2023, and August 25, 2023.
pembayaran SKPKB tersebut manajemen Regarding the payment of the SKPKB,
berkeyakinan tidak ada dampak yang signifikan management believes that there is no significant
terhadap kondisi keuangan Bank dan laporan impact on the Bank's financial condition and
keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
- 142 -
844 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 847
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Tanggal 4 September 2023 Bank mengajukan On September 4, 2023, the Bank submitted an
permohonan keberatan atas SKPKB PPh Badan, objection request regarding the SKPKB for
PPh Pasal 23, 26, 4 ayat (2) dan PPN tahun 2018 Corporate Income Tax, Article 23, 26, 4 paragraph
dengan total nilai sebesar Rp 481.820 juta. (2) Income Tax, and VAT for the year 2018, with a
Terhadap permohonan keberatan tersebut total amount of Rp 481,820 million. Regarding this
Direktorat Jenderal Pajak mengabulkan sebagian objection request, the Directorate General of Taxes
yaitu PPh Pasal 23, 26, 4 ayat (2), PPN dengan total partially approved it, namely Article 23, 26, 4
nilai sebesar Rp 61.599 juta dan PPh Badan sebesar paragraph (2) Income Tax, and VAT, with a total
Rp 155.370 juta. Atas dikabulkannnya permohonan value of Rp 61,599 million, and Corporate Income
keberatan tersebut Bank telah menerima Tax amounting to Rp 155,370 million. Following the
pengembalian kelebihan pembayaran pajak tersebut approval of the objection request, the Bank
selama periode tanggal 14 Juni 2024 sampai received a refund for the overpaid taxes during the
dengan 8 Januari 2025 dengan total nilai sebesar period from June 14, 2024, to January 8, 2025, with
Rp 216.969 juta. a total amount of Rp 216,969 million.
Tanggal 12 Agustus 2024 Bank mengajukan On August 12, 2024, the Bank filed an appeal for
permohonan banding tahun 2018 ke Pengadilan the year 2018 with the Tax Court regarding the VAT
Pajak atas SKPKB PPN dan tanggal 3 September Assessment Letter, and on September 3, 2024,
2024 atas SKPKB PPh Pasal 4 ayat (2) dan tanggal regarding the Income Tax Article 4 paragraph (2)
28 November 2024 atas SKPKB PPh Badan. Assessment Letter, and on November 28, 2024,
regarding the Corporate Income Tax Assessment
Letter.
Pengadilan Pajak mengabulkan sebagian The Tax Court partially granted the appeal for 2018
permohonan banding tahun 2018, tanggal tax year on December 16, 2025, regarding Income
16 Desember 2025 atas PPh Pasal 4 ayat (2) Tax Article 4 paragraph (2) amounting to
dengan nilai sebesar Rp 5.454 juta, tanggal Rp 5.453 million, and on December 22, 2025,
22 Desember 2025 atas PPN Masa Agustus dengan regarding VAT for the August period amounting to
nilai sebesar Rp 11.494 juta dan tanggal Rp 11,494 million, and on February 3, 2026,
3 Februari 2026 atas PPN Masa Desember dengan regarding VAT for the December period amounting
nilai sebesar Rp 55.664 juta. Sejak tanggal to Rp 55,664 million. From February 11, 2026 to
11 Februari 2026 sampai dengan tanggal February 18, 2026, the Bank has received refunds
18 Februari 2026, Bank telah menerima for Income Tax Article 4 paragraph (2) amounting
pengembalian atas PPh Pasal 4 ayat (2) sebesar to Rp 5,454 million and VAT for August amounting
Rp 5.454 juta dan PPN Masa Agustus sebesar to Rp 11,494 million. As of the issuance date of the
Rp 11.494 juta. Sampai dengan tanggal penerbitan consolidated financial statements on
laporan keuangan konsolidasian 31 Desember December 31, 2025, the Bank is still awaiting the
2025, Bank masih menunggu hasil keputusan results of the Corporate Income Tax appeal
banding PPh Badan. decision.
Pada tanggal 22 Desember 2023, Bank menerima On December 22, 2023, the Bank received a Tax
Surat Pemberitahuan Pemeriksaan untuk tahun Audit Notification Letter for the 2019 tax year.
pajak 2019.
Tanggal 29 Oktober 2024 Bank menerima Surat On October 29, 2024, the Bank received a Tax
Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) dengan Underpayment Assessment Letter (SKPKB)
total nilai sebesar Rp 58.690 juta. Bank telah amounting to Rp 58,690 million. The Bank paid for
melakukan pembayaran pada tanggal the SKPKB on November 25, 2024.
25 November 2024.
Tanggal 22 Januari 2025 Bank mengajukan On January 22, 2025, the Bank submitted an
permohonan keberatan atas SKPKB tahun 2019 objection to the 2019 Corporate Income Tax (CIT),
PPh Badan, PPh Pasal 4 ayat (2) dan PPN. Article 4 paragraph (2) Income Tax, and VAT
Terhadap permohonan keberatan tersebut Assessment Letter (SKPKB). The Directorate
Direktorat Jenderal Pajak mengabulkan sebagian General of Taxes partially approved the objection,
yaitu PPh Badan dan PPh Pasal 4 ayat (2) dengan specifically for CIT and Article 4 paragraph (2)
total nilai sebesar Rp 1.431 juta. Atas Income Tax, with a total value of Rp 1,431 million.
dikabulkannnya permohonan keberatan, Bank telah Following the approval of the objection, the Bank
menerima pengembalian kelebihan pembayaran received a refund of the excess CIT payment
pajak PPh Badan sebesar Rp 1.388 juta pada amounting to Rp 1,388 million on
tanggal 3 Desember 2025. Sampai dengan tanggal December 3, 2025. As of the issuance date of the
penerbitan laporan keuangan konsolidasian consolidated financial statements on
31 Desember 2025, Bank masih mempersiapkan December 31, 2025, the Bank is still preparing the
surat permohonan banding. appeal letter.
- 143 -
PaninBank 2025 Annual Report 845
Page 848
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 22 Desember 2023 Bank menerima On December 22, 2023, the Bank received a Tax
Surat Pemberitahuan Pemeriksaan untuk tahun Audit Notification Letter for the 2021 tax year.
pajak 2021.
Tanggal 29 Desember 2025 dan 30 Desember 2025 On December 29, 2025, and December 30, 2025,
Bank menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang the Bank received the Underpayment Tax
Bayar (SKPKB) tahun 2021 dengan total nilai Assessment Letters (SKPKB) for the year 2021
sebesar Rp 152.981 juta. Pembayaran telah with a total amount of Rp 152,981 million. The Bank
dilakukan Bank sebesar Rp 117 juta melalui has made a payment of Rp 117 million through
kompensasi pada tanggal 13 Januari 2026 dan compensation on January 13, 2026, and a payment
melalui penyetoran sebesar Rp 540 juta pada of Rp 540 million through deposit on
tanggal 28 Januari 2026, sisanya akan disetorkan January 28, 2026, with the remaining amount to be
Bank sebelum mengajukan surat permohonan paid by the Bank before submitting the objection
keberatan. Sampai dengan tanggal penerbitan letter. As of the issuance date of the consolidated
laporan keuangan konsolidasian 31 Desember financial statements on December 31, 2025, the
2025, Bank masih mempersiapkan surat Bank was still preparing the objection letter.
permohonan keberatan.
Pada tanggal 21 Mei 2024, Bank mengajukan On May 21, 2024, the Bank filed a lawsuit with the
Gugatan ke Pengadilan Pajak atas Keputusan Tax Court regarding the Director General of Taxes'
Direktur Jenderal Pajak Tentang Pemberitahuan Decision on the Notification of the Decree on the
Surat Keputusan Pemberian Imbalan Bunga Granting of Interest Compensation (SKPIB) Unable
(SKPIB) Tidak Dapat Diterbitkan atas sengketa to Be Issued concerning the 2016 tax dispute.
pajak tahun 2016.
Tanggal 28 Agustus 2025 Pengadilan Pajak On August 28, 2025, the Tax Court decided to
memutuskan menolak permohonan Gugatan Surat reject the lawsuit petition regarding the Bank's
Keputusan Pemberian Imbalan Bunga (SKPIB) Decree on the Granting of Interest Compensation
Bank. Tanggal 26 November 2025 Bank (SKPIB). On November 26, 2025, the Bank filed a
mengajukan permohonan Peninjauan Kembali (PK) request for judicial review (PK) with the Supreme
ke Mahkamah Agung. Sampai dengan tanggal Court. As of the issuance of the consolidated
penerbitan laporan keuangan konsolidasian financial statements on December 31, 2025, the
31 Desember 2025 proses Peninjauan Kembali Judicial Review process is still ongoing.
masih berlangsung.
Pada tanggal 6 September 2024, Bank menerima On September 6, 2024, the Bank received a Tax
Surat Pemberitahuan Pemeriksaan untuk tahun Audit Notification Letter for the 2020 tax year.
pajak 2020.
Tanggal 11 Agustus 2025 Bank menerima Surat On August 11, 2025, the Bank received the 2020
Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) tahun 2020 Underpaid Tax Determination Letter (SKPKB) for
PPh Badan, PPh Pasal 21, 23, 26 dan PPN dengan Corporate Income Tax, Income Tax Articles 21, 23,
total nilai sebesar Rp 371.434 juta. Bank telah 26 and VAT with a total value of Rp 371,434 million.
melakukan pembayaran pada tanggal The Bank has made payments on September 9,
9 September 2025 dan tanggal 27 Oktober 2025. 2025 and October 27, 2025. Upon the payment of
Atas pembayaran SKPKB di atas, manajemen the above SKPKB, management believes that
berkeyakinan tidak ada dampak yang signifikan there is no significant impact on the Bank's financial
terhadap kondisi keuangan Bank dan laporan condition and consolidated financial statements.
keuangan konsolidasian.
Tanggal 3 November 2025 Bank mengajukan On November 3, 2025, the Bank filed an objection
permohonan keberatan atas SKPKB tahun 2020 to the 2020 SKPKB for Corporate Income Tax,
PPh Badan, PPh Pasal 23 dan PPN dengan total Article 23 Income Tax, and VAT with a total amount
nilai sebesar Rp 292.170 juta. Sampai dengan of Rp 292,170 million. As of the issuance date of
tanggal penerbitan laporan keuangan konsolidasian the consolidated financial statements on
31 Desember 2025, proses keberatan masih December 31, 2025, the objection process is still
berlangsung. ongoing.
- 144 -
846 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 849
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 19 Juni 2025 Bank menerima Surat On June 19, 2025, the Bank received a Notification
Pemberitahuan Pemeriksaan untuk tahun pajak of Audit for the 2022 tax year. As of the issuance
2022. Sampai dengan tanggal penerbitan laporan date of the consolidated financial statements on
keuangan konsolidasian 31 Desember 2025 proses December 31, 2025, the tax audit process is still
pemeriksaan pajak masih berlangsung. ongoing.
Pada tanggal 26 September 2025 Bank menerima On September 26, 2025, the Bank received a
Surat Pemberitahuan Pemeriksaan untuk tahun Notification of Audit for the 2024 tax year. As of the
pajak 2024. Sampai dengan tanggal penerbitan issuance date of the consolidated financial
laporan keuangan konsolidasian 31 Desember 2025 statements on December 31, 2025, the tax audit
proses pemeriksaan pajak masih berlangsung. process is still ongoing.
Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan In accordance with the Regulation of the Minister of
Republik Indonesia Nomor 74 Tahun 2024 (“PMK- Finance of the Republic of Indonesia No. 74 of
74”) tentang Pembentukan Cadangan Piutang Tak 2024 ("PMK-74") concerning the Establishment of
Tertagih Yang Boleh Dikurangkan Dari Penghasilan Reserves for Uncollectible Receivables That May
Bruto, perhitungan penyisihan piutang tak tertagih Be Deducted from Gross Income, the calculation of
yang boleh dikurangkan dari penghasilan bruto Bank the allowance for uncollectible receivables that may
mulai tahun pajak 2024 menggunakan PMK-74. be deducted from the Bank's gross income starting
Terhadap penerapan awal yang menyebabkan in the 2024 tax year uses PMK-74. For the initial
selisih saldo awal tahun 2024 dan saldo akhir tahun implementation which causes the difference
2023 dapat dibebankan pada tahun fiskal 2024 dan between the balance at the beginning of 2024 and
2025. Manajemen berpendapat bahwa aset pajak the balance at the end of 2023 to be charged to the
tangguhan yang timbul karena perbedaan temporer fiscal year 2024 and 2025. Management believes
dapat direalisasikan pada tahun-tahun mendatang. that deferred tax assets arising from temporary
differences can be realized in future years.
Pajak penghasilan yang diakui dalam Income tax recognized in other comprehensive
penghasilan komprehensif lain income
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Manfaat (beban) yang diakui dalam Arising on income and expense recognized
penghasilan komprehensif lain: in other comprehensive income:
Surplus revaluasi aset tetap (41.187) (39.195) Revaluation of premises and equipment
Keuntungan (kerugian) aktuarial (Catatan 46) 19.437 42.413 Actuarial gain (loss) (Note 46)
Revaluasi aset keuangan diukur pada nilai Changes in fair value of financial assets
wajar melalui penghasilan kompehensif lain (259.465) 44.113 measured at fair value through OCI
Jumlah (281.215) 47.331 Total
Reklasifikasi dari ekuitas ke laba rugi Reclassification from equity to profit or loss
Berkaitan dengan aset keuangan diukur Relating to financial assets measured at
pada nilai wajar melalui penghasilan fair value through other comprehensive
kompehensif lain 22.463 (3.266) income
Jumlah pajak penghasilan yang diakui Total income tax recognized in other
dalam penghasilan komprehensif lain (258.752) 44.065 comprehensive income
- 145 -
PaninBank 2025 Annual Report 847
Page 850
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pajak Tangguhan Deferred Tax
Rincian aset (liabilitas) pajak tangguhan Grup The details of the Group’s deferred tax assets
adalah sebagai berikut: (liabilities)are as follows:
Dikreditkan Dikreditkan
(dibebankan) (dibebankan)
ke laporan ke penghasilan
laba rugi/ komprehensif
Credited lain/ Credited
(charged) to (charged) to
1 Januari/ profit or other 31 Desember/
January 1, loss for comprehensive December 31,
2025 the year income 2025
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset (Liabilitas) Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets (Liabilities)
Bank The Bank
Cadangan kerugian penurunan nilai 66.114 (9.307) - 56.807 Allowance for impairment losses
Liabilitas imbalan pasca kerja 14.229 - 1.165 15.394 Post-employment benefits obligations
Beban pensiun 174.509 (45.528) 20.036 149.017 Pension costs
Penyusutan aset tetap dan Depreciation of premises and equipment
aset hak guna (36.969) 2.813 - (34.156) and right-of-use asset
Surplus revaluasi aset tetap (372.761) - (40.124) (412.885) Revaluation of premises and equipment
Biaya emisi obligasi subordinasi (623) 226 - (397) Subordinated bond issuance costs
Biaya emisi obligasi (5.673) (2.804) - (8.477) Bond issuance costs
Biaya peralatan teknologi 10.471 4.760 - 15.231 Expenses for technology equipment
Rugi (laba) yang belum direalisasi atas Unrealized loss (gain) from changes
perubahan nilai aset keuangan 237.173 (47.755) (221.453) (32.035) in fair value financial assets
Jumlah Aset (Liabilitas) Pajak Tangguhan 86.470 (97.595) (240.376) (251.501) Total Deferred Tax Assets (Liabilities)
Entitas anak Subsidiaries
CFI 54.744 (1.965) (2.295) 50.484 CFI
PDSB (5.186) 38.011 (16.081) 16.744 PDSB
Jumlah Aset Pajak Tangguhan 49.558 36.046 (18.376) 67.228 Total Deferred Tax Assets
Dikreditkan Dikreditkan
(dibebankan) (dibebankan)
ke laporan ke penghasilan
laba rugi/ komprehensif
Credited lain/ Credited
(charged) to (charged) to
1 Januari/ profit or other 31 Desember/
January 1, loss for comprehensive December 31,
2024 the year income 2024
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets
Bank The Bank
Cadangan kerugian penurunan nilai 671.489 (605.375) - 66.114 Allowance for impairment losses
Liabilitas imbalan pasca kerja 14.013 - 216 14.229 Post-employment benefits obligations
Beban pensiun 176.819 (46.299) 43.989 174.509 Pension costs
Penyusutan aset tetap dan Depreciation of premises and equipment and
aset hak guna (38.146) 1.177 - (36.969) right-of-use assets
Surplus revaluasi aset tetap (339.406) - (33.355) (372.761) Revaluation of premises and equipment
Biaya emisi obligasi subordinasi (601) (22) - (623) Subordinated bond issuance costs
Biaya emisi obligasi - (5.673) - (5.673) Bond issuance costs
Biaya peralatan teknologi 9.061 1.410 - 10.471 Expenses for technology equipment
Rugi (laba) yang belum direalisasi atas Unrealized loss (gain) from changes
perubahan nilai aset keuangan 175.734 23.806 37.633 237.173 in fair value financial assets
Jumlah 668.963 (630.976) 48.483 86.470 Total
Entitas anak Subsidiaries
CFI 70.749 (9.426) (6.579) 54.744 CFI
PDSB 8.160 (15.507) 2.161 (5.186) PDSB
Jumlah Aset Pajak Tangguhan 747.872 (655.909) 44.065 136.028 Total Deferred Tax Assets
- 146 -
848 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 851
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil perkalian A reconciliation between the total tax expense and
laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak the amount computed by applying the effective tax
efektif yang berlaku adalah sebagai berikut: rates to income before tax is as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Laba sebelum pajak penghasilan menurut Income before tax per consolidated
laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian 3.935.989 3.654.894 other comprehensive income
Laba sebelum pajak - entitas anak dan Income before tax - subsidiaries and
eliminasi konsolidasi (212.676) (364.357) consolidation elimination
Laba sebelum pajak - Bank 3.723.313 3.290.537 Income before tax - Bank
Tarif pajak yang berlaku 819.129 723.918 Tax expense at effective tax rates
Pengaruh pajak atas penghasilan
yang tidak dapat diperhitungkan
menurut fiskal 9.301 (6.112) Tax effect of non taxable income
Provisi untuk ketidakpastian dalam Provision for uncertainty over
perlakuan pajak penghasilan 216.832 (4.783) income tax treatment
Beban Pajak - Bank 1.045.262 713.023 Tax Expense - Bank
Beban Pajak - entitas anak Tax Expenses - subsidiaries
CFI 58.161 58.916 CFI
PDSB (37.852) 16.192 PDSB
Jumlah 1.065.571 788.131 Total
45. LABA PER SAHAM 45. EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah data yang digunakan untuk The computation of basic/diluted earnings per share
perhitungan laba per saham dasar/dilusian yang attributable to the owners of the Bank is based on
diatribusikan kepada pemilik entitas induk: the following data:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Laba bersih Net income
Laba untuk perhitungan laba Earnings for computation of basic/diluted
per saham dasar/dilusian: earnings per share:
Laba bersih 2.750.044 2.738.143 Net income
Lembar/ Lembar/
Jumlah Saham (dalam angka penuh) Shares Shares Numbers of Shares (in full amount)
Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average number of ordinary
biasa untuk perhitungan laba shares for computation of basic/diluted
bersih per saham dasar/dilusian 24.072.244.685 24.081.545.998 earnings per share
- 147 -
PaninBank 2025 Annual Report 849
Page 852
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
46. PROGRAM PENSIUN DAN IMBALAN PASCA 46. PENSION PLAN AND OTHER POST-
KERJA LAINNYA EMPLOYMENT BENEFITS
a. Program Pensiun Imbalan Pasti a. Defined Benefits Pension Plan
Bank menyelenggarakan program pensiun The Bank established defined benefit pension
imbalan pasti untuk semua karyawan lokal. plan covering all the permanent employees.
Program ini memberikan imbalan pensiun This plan provides pension benefits based on
berdasarkan penghasilan dasar pensiun dan years of service and salaries of the
masa kerja karyawan. employees.
Dengan Akta No. 25 tanggal 15 Agustus 1981 The Bank established Yayasan Dana
dari notaris Hendra Karyadi, S.H., yang disahkan Jaminan Hari Tua Pan Indonesia Bank
oleh Menteri Keuangan dengan Surat (YDJHT PIB), based on Deed No. 25 dated
No. S-879/MK.11/1983 tanggal 15 Desember August 15, 1981 of notary Hendra
1983, Bank mendirikan Yayasan Dana Jaminan Karyadi, S.H., which is approved by the
Hari Tua Pan Indonesia Bank (YDJHT PIB). Minister of Finance of the Republic of
Indonesia through Decision Letter
No. S-879/MK.11/1983 dated December 15,
1983.
Rapat Umum Luar Biasa Para Pemegang Based on the Extraordinary Meeting of the
Saham Bank tanggal 4 Januari 1994 telah Bank’s Stockholders on January 4, 1994, the
menyetujui dan memutuskan untuk stockholders agreed and decided to change
menyesuaikan YDJHT PIB menjadi Dana the name of YDJHT PIB into Dana Pensiun
Pensiun Karyawan Pan Indonesia Bank (DPK Karyawan Pan Indonesia Bank (DPK PIB).
PIB). Penyesuaian nama menjadi DPK PIB The change in the name and its regulation
maupun peraturannya telah mendapat was approved by the Minister of Finance of
pengesahan Menteri Keuangan Republik Republic of Indonesia through Decision Letter
Indonesia dengan keputusannya No. Kep-069/KM.17/1994 dated April 4, 1994,
No. Kep-069/KM.17/1994 tanggal 4 April 1994, and is published in the State Gazette of the
dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republic of Indonesia No. 46 dated June 10,
Republik Indonesia No. 46 tanggal 10 Juni 1994. 1994.
DPK PIB mengelola program pensiun manfaat DPK PIB manages the Bank’s defined benefit
pasti yang memberikan jaminan hari tua bagi pension program, which provides pension
seluruh karyawan yang telah pensiun atau, bila benefits to the employees when they retire or,
yang bersangkutan meninggal dunia, kepada in case of death, to their widows/widowers
janda-janda/duda-duda dan anak-anak mereka and their children below 21 years old or their
di bawah usia 21 tahun atau belum menikah. unmarried children.
Pendanaan DPK PIB terutama berasal dari DPK PIB is funded by contributions from both
kontribusi pemberi kerja dan karyawan. the employer and its employees. Employees
Kontribusi karyawan sebesar 3% dari gaji pokok. contributions amounted to 3% of their basic
salaries.
Program pensiun imbalan pasti memberikan The defined benefit pension plan typically
eksposur kepada Grup terhadap risiko aktuarial expose the Group to actuarial risks such as:
seperti risiko investasi, risiko tingkat bunga, investment risk, interest rate risk, longevity
risiko harapan hidup dan risiko gaji. risk and salary risk.
Risiko investasi Investment risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung The present value of the defined benefit plan
menggunakan tingkat diskonto yang ditetapkan liability is calculated using a discount rate
dengan mengacu pada imbal hasil obligasi determined by reference to high quality
korporasi berkualitas tinggi; jika pengembalian corporate bond yields; if the return on plan
aset program di bawah tingkat tersebut, hal itu asset is below this rate, it will create a plan
akan mengakibatkan defisit program. Saat ini deficit. Currently the plan has a relatively
program tersebut memiliki investasi yang relatif balanced investment in equity securities, debt
seimbang pada efek ekuitas, instrumen utang instruments and real estates. Due to the long-
dan perumahan. Karena sifat jangka panjang term nature of the plan liabilities, the Board of
dari liabilitas program, dewan dana pensiun perlu the pension fund considers it appropriate that
menetapkan bahwa bagian wajar dari aset a reasonable portion of the plan assets should
program harus diinvestasikan pada efek ekuitas be invested in equity securities and in real
dan real estate untuk meningkatkan imbal hasil estate to leverage the return generated by the
yang dihasilkan oleh dana. fund.
- 148 -
850 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 853
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Risiko tingkat bunga Interest risk
Penurunan suku bunga obligasi akan A decrease in the bond interest rate will
meningkatkan liabilitas program; Namun, increase the plan liability; however, this will be
sebagian akan di offset (saling hapus) oleh partially offset by an increase in the return on
peningkatan imbal hasil atas investasi instrumen the plan’s debt investments.
utang.
Risiko harapan hidup Longevity risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung The present value of the defined benefit plan
dengan mengacu pada estimasi terbaik dari liability is calculated by reference to the best
mortalitas peserta program baik selama dan estimate of the mortality of plan participants
setelah kontrak kerja. Peningkatan harapan both during and after their employment. An
hidup peserta program akan meningkatkan increase in the life expectancy of the plan
liabilitas program. participants will increase the plan’s liability.
Risiko gaji Salary risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung The present value of the defined benefit plan
dengan mengacu pada gaji masa depan peserta liability is calculated by reference to the future
program. Dengan demikian, kenaikan gaji salaries of plan participants. As such, an
peserta program akan meningkatkan liabilitas increase in the salary of the plan participants
program itu. will increase the plan’s liability.
Nilai wajar instrumen ekuitas, utang dan derivatif The fair values of the above equity, debt
di atas ditentukan berdasarkan harga pasar instruments and derivatives are determined
kuotasian di pasar aktif sedangkan nilai wajar based on quoted market prices in active
perumahan tidak didasarkan pada harga pasar markets whereas the fair values of properties
kuotasian di pasar aktif. Dana pensiun memiliki are not based on quoted market prices in
kebijakan untuk menggunakan swap tingkat active markets. It is the policy of the fund to
bunga (interest rate swap) sebagai lindung nilai use interest rate swaps to hedge its exposure
terhadap eksposur risiko suku bunga. Kebijakan to interest rate risk. This policy has been
ini telah dilaksanakan selama tahun berjalan dan implemented during the current and prior
sebelumnya. Eksposur mata uang asing years. Foreign currency exposures are fully
sepenuhnya dilindungi dengan menggunakan hedged by the use of the forward foreign
kontrak berjangka valuta asing. exchange contracts.
Nilai yang diakui dalam laporan laba rugi dan Amounts recognized in the consolidated
penghasilan komprehensif lain atas program statement of profit or loss and other
pensiun imbalan pasti adalah sebagai berikut: comprehensive income in respects of the
defined benefit plan are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Diakui pada laba rugi Recognized in profit or loss
Biaya jasa kini setelah dikurangi Current service cost after deducted by
iuran karyawan 220.368 209.956 contributions from plan participants
Beban bunga 349.854 293.599 Interest cost
Ekspektasi pengembalian investasi (310.400) (255.669) Expected return on assets
Pengakuan masa kerja lalu - 941 Recognition of past services
Jumlah 259.822 248.827 Total
Diakui pada penghasilan Recognized in other
komprehensif lain comprehensive income
Pengukuran kembali kewajiban Remeasurement on the net-defined
imbalan pasti neto benefit obligation
Kerugian aktuarial 91.071 199.949 Actuarial loss
Jumlah yang diakui di laporan Total recognized in statement of
laba rugi dan penghasilan profit or loss and other
komprehensif lain 350.893 448.776 comprehensive income
- 149 -
PaninBank 2025 Annual Report 851
Page 854
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Rekonsiliasi liabilitas manfaat pensiun adalah Pension benefits obligation reconciliation is
sebagai berikut: as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 793.090 803.592 Balance at the beginning of the year
Beban pensiun tahun berjalan 259.822 248.827 Pension expense during the year
Beban pensiun pada penghasilan Expenses recognized in other
komprehensif lain 91.071 199.949 comprehensive income
Iuran pensiun dibayar tahun berjalan (466.801) (459.278) Pension contributions paid for the year
Saldo akhir tahun 677.182 793.090 Balance at the end of the year
Nilai yang termasuk dalam laporan posisi The amounts included in the consolidated
keuangan konsolidasian Grup berasal dari statements of financial position arising from
kewajiban atas program pensiun untuk posisi the Group’s obligation in respect of the
31 Desember 2025 dan 2024 dari aktuaris defined benefit plan as of December 31, 2025
independen, KKA Steven & Mourits adalah and 2024 based on the latest actuarial report
sebagai berikut: of an independent actuary, KKA Steven &
Mourits were, as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Nilai kini liabilitas 5.487.480 4.951.487 Present value of obligation
Nilai wajar aset program (4.810.298) (4.158.397) Fair value of plan assets
Liabilitas bersih 677.182 793.090 Net liabilities
Mutasi nilai kini aset program adalah sebagai Movements in the fair value of the plan assets
berikut: were as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal nilai wajar aset program 4.158.397 3.509.750 Beginning fair value of plan assets
Kontribusi pemberi kerja 466.801 459.278 Contributions from the employer
Pendapatan bunga atas aset program 310.400 255.669 Interest income on plan assets
Imbal hasil aset program (24.217) 1.768 Return on plan assets
Kontribusi dari peserta program 29.824 29.162 Contributions from plan participants
Pembayaran manfaat (130.907) (97.230) Benefits paid
Saldo akhir nilai wajar aset program 4.810.298 4.158.397 Ending fair value of plan assets
Mutasi nilai kini liabilitas pensiun imbalan pasti Movements in the present value of defined
adalah sebagai berikut: benefit obligation were as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal nilai kini liabilitas 4.951.487 4.313.342 Beginning present value of obligation
Biaya jasa kini 250.192 239.116 Current service cost
Pembayaran manfaat (130.907) (97.230) Benefits paid
Beban bunga 349.854 293.599 Interest cost
Pengaruh perubahan asumsi aktuarial 66.854 201.719 Effect of changes in actuarial assumption
Penyesuaian liabilitas akibat pengakuan Liability assumed due to recognition of
masa kerja lalu - 941 past services
Saldo akhir nilai kini liabilitas 5.487.480 4.951.487 Ending present value of obligation
- 150 -
852 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 855
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Nilai wajar aset program pada akhir periode The fair value of the plan assets at the end of
pelaporan untuk setiap kategori adalah sebagai the reporting period for each category are as
berikut: follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Kas dan setara kas 525.689 1.336.704 Cash and cash equivalents
Instrumen ekuitas 882.614 659.944 Equity instruments
Instrumen utang 2.990.661 1.755.354 Debt instruments
Perumahan 142.875 142.875 Real estate
Derivatif 129.103 112.832 Derivatives
Lain-lain 139.356 150.688 Others
Jumlah 4.810.298 4.158.397 Total
Nilai wajar instrumen ekuitas, utang dan derivatif The fair values of the above equity, debt
di atas ditentukan berdasarkan harga pasar instruments and derivatives are determined
kuotasian di pasar aktif sedangkan nilai wajar based on quoted market prices in active
perumahan tidak didasarkan pada harga pasar markets whereas the fair values of properties
kuotasian di pasar aktif. Dana pensiun memiliki are not based on quoted market prices in
kebijakan untuk menggunakan swap tingkat active markets. It is the policy of the fund to
bunga (interest rate swap) sebagai lindung nilai
use interest rate swaps to hedge its exposure
terhadap eksposur risiko suku bunga. Kebijakan
ini telah dilaksanakan selama tahun berjalan dan to interest rate risk. This policy has been
sebelumnya. Eksposur mata uang asing implemented during the current and prior
sepenuhnya dilindungi dengan menggunakan years. Foreign currency exposures are fully
kontrak berjangka valuta asing. hedged by the use of the forward foreign
exchange contracts.
Asumsi aktuarial yang signifikan untuk Significant actuarial assumptions for the
penentuan kewajiban imbalan pasti adalah determination of the defined obligation are
tingkat diskonto dan kenaikan gaji yang discount rate and expected salary increase.
diharapkan. Sensitivitas analisis di bawah ini The sensitivity analysis below have been
ditentukan berdasarkan masing-masing determined based on reasonably possible
perubahan asumsi yang mungkin terjadi pada changes of the respective assumptions
akhir periode pelaporan, dengan semua asumsi
occurring at the end of the reporting period,
lain konstan.
while holding all other assumptions constant.
Jika tingkat diskonto lebih tinggi (lebih If the discount rate is 1% basis points
rendah) 1%, kewajiban imbalan pasti akan higher (lower), the defined benefit
berkurang sebesar Rp 265.873 juta obligation would decrease by Rp 265.873
(meningkat sebesar Rp 301.906 juta) pada million (increase by Rp 301.906 million) as
tanggal 31 Desember 2025 dan berkurang of December 31, 2025 and decrease by
sebesar Rp 237.547 juta (meningkat Rp 237,547 million (increase by
sebesar Rp 270.388 juta) pada tanggal Rp 270,388 million) as of December 31,
31 Desember 2024. 2024.
Jika pertumbuhan gaji yang diharapkan naik If the expected salary growth increases
(turun) sebesar 1%, kewajiban imbalan pasti (decreases) by 1%, the defined benefit
akan naik sebesar Rp 282.198 juta (turun obligation would increase by Rp 282,198
sebesar Rp 253.872 juta) pada tanggal million (decrease by Rp 253,872 million) as
31 Desember 2025 dan naik sebesar of December 31, 2025 and increase by
Rp 254.640 juta (turun sebesar Rp 228.385 Rp 254,640 million (decrease by
juta) pada tanggal 31 Desember 2024. Rp 228,385 million) as of December 31,
2024.
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas The sensitivity analysis presented above may
mungkin tidak mewakili perubahan yang not be representative of the actual change in
sebenarnya dalam kewajiban imbalan pasti the defined benefit obligation as it is unlikely
mengingat bahwa perubahan asumsi terjadinya that the change in assumptions would occur
tidak terisolasi satu sama lain karena beberapa in isolation of one another as some of the
asumsi tersebut mungkin berkorelasi. assumptions may be correlated.
- 151 -
PaninBank 2025 Annual Report 853
Page 856
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Selanjutnya, dalam menyajikan analisis Furthermore, in presenting the sensitivity
sensitivitas di atas, nilai kini kewajiban imbalan analysis above, the present value of the
pasti dihitung dengan menggunakan metode defined benefit obligation has been calculated
projected unit credit pada akhir periode using the projected unit credit method at the
pelaporan, yang sama dengan yang diterapkan end of the reporting period, which is the same
dalam menghitung liabilitas manfaat pasti yang as that applied in calculating the defined
diakui dalam laporan posisi keuangan
benefit obligation liability recognised in the
konsolidasian.
consolidated statements of financial position.
Asumsi utama yang digunakan dalam The key actuarial assumptions used for the
menentukan biaya manfaat pensiun adalah calculation of pension benefits are as follows:
sebagai berikut:
2025 2024
Tabel mortalitas TMI 4 (2019) TMI 4 (2019) Mortality table
Usia pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal pension age
Kenaikan gaji jangka pendek Salary increase-short term
(1 tahun kedepan) 8,00% 8,00% (a year ahead)
Kenaikan gaji jangka panjang per tahun 7,00% 7,00% Salary increase-long term per annum
Tingkat diskonto per tahun 6,80% 7,15% Discount rate per annum
Tingkat pengembalian aset Expected return on plan assets
program per tahun 6,80% 7,15% per annum
Formula perhitungan 2,5% x masa kerja x gaji/
manfaat pensiun 2.5% x years of service x salary Pension benefits formula
b. Imbalan Pasca Kerja b. Employee Benefits
Liabilitas dan beban imbalan pasca kerja terdiri Employee benefits liabilities and expenses
atas: are as follows:
2025 2024
(Penghasilan) (Penghasilan)
biaya komprehensif biaya komprehensif
lain/Other lain/Other
Liabilitas/ Beban/ comprehensive Liabilitas/ Beban/ comprehensive
Liabilities Expenses loss (income) Liabilities Expenses loss (income)
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Bank 67.593 9.417 5.294 64.790 9.419 983 Bank
Entitas anak Subsidiaries
PDSB 22.139 9.316 2.416 14.782 6.567 (3.364) PDSB
CFI 81.886 23.935 (10.431) 80.708 23.495 (4.781) CFI
Jumlah 171.618 42.668 (2.721) 160.280 39.481 (7.162) Total
Bank Bank
Bank menghitung imbalan pasca kerja imbalan The Bank calculates defined post-
pasti untuk karyawan sesuai dengan Undang- employment benefits for its employees in
Undang Cipta Kerja No. 11/2020 dan Peraturan accordance with Job Creation Law
Pemerintah No. 35/2021 untuk tahun 2025 dan No. 11/2020 and Government Regulation
2024. Jumlah karyawan yang berhak No. 35/2021 for 2025 and 2024. The number of
memperoleh manfaat tersebut sebanyak 6.968 employees entitled to the benefits is 6,968
dan 7.197 karyawan masing-masing untuk tahun and 7,197 in 2025 and 2024.
2025 dan 2024.
- 152 -
854 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 857
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di The details of post-employment benefits
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif expense recognized in the statement of profit
lain adalah: or loss and other comprehensive income are
as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Diakui pada laba rugi Recognized in of profit or loss
Biaya jasa kini 4.551 4.992 Current service cost
Biaya bunga 4.320 4.115 Interest cost
Pengakuan masa kerja lalu 251 253 Recognition of past services
Kelebihan pembayaran 295 59 Excess payment
Jumlah 9.417 9.419 Total
Diakui pada penghasilan Recognized in of other
komprehensif lain comprehensive income
Pengukuran kembali kewajiban Remeasurement on the net-defined
imbalan pasti neto benefit obligation
Kerugian aktuarial 5.294 983 Actuarial loss
Jumlah yang diakui di laporan Total recognized in statement of
laba rugi dan penghasilan profit or loss and other
komprehensif lain 14.711 10.402 comprehensive income
Rekonsiliasi liabilitas imbalan pasca kerja adalah Post-employment benefit obligations
sebagai berikut: reconciliation is as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 64.790 63.954 Balance at the beginning of the year
Beban imbalan pasca kerja Post-employment benefit expense
tahun berjalan 9.417 9.419 during the year
Beban imbalan pasca kerja pada Post-employment benefit recognised
penghasilan komprehensif lain 5.294 983 in other comprehensive income
Pembayaran manfaat (11.613) (9.507) Benefits paid
Kelebihan pembayaran manfaat (295) (59) Excess benefit paid
Saldo akhir tahun 67.593 64.790 Balance at the end of the year
Mutasi nilai kini liabilitas yang tidak didanai Movements in the present value of past
selama tahun berjalan adalah sebagai berikut: service liability in the current year were as
follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Saldo awal nilai tunai liabilitas Beginning present value of past
yang tidak didanai 64.790 63.954 service liability
Biaya jasa kini kotor 4.551 4.992 Gross current service cost
Beban bunga 4.320 4.115 Interest cost
Pembayaran manfaat (11.613) (9.507) Benefits paid
Penyesuaian liabilitas akibat pengakuan Liability assumed due to recognition
masa kerja lalu 251 253 of past services
Kerugian pada kewajiban aktuarial 5.294 983 Actuarial loss on obligation
Saldo akhir nilai tunai liabilitas Ending present value of past
yang tidak didanai 67.593 64.790 service liability
- 153 -
PaninBank 2025 Annual Report 855
Page 858
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Asumsi aktuarial yang signifikan untuk Significant actuarial assumptions for the
penentuan kewajiban imbalan pasti adalah determination of the defined obligation are
tingkat diskonto dan kenaikan gaji yang discount rate and expected salary increase.
diharapkan. Sensitivitas analisis di bawah ini The sensitivity analysis below have been
ditentukan berdasarkan masing-masing determined based on reasonably possible
perubahan asumsi yang mungkin terjadi pada changes of the respective assumptions
akhir periode pelaporan, dengan semua asumsi occurring at the end of the reporting period,
lain konstan. while holding all other assumptions constant.
Jika tingkat diskonto lebih tinggi (lebih If the discount rate is 1% basis points
rendah) 1%, kewajiban imbalan pasti akan higher (lower), the defined benefit
berkurang sebesar Rp 3.794 juta (meningkat obligation would decrease by Rp 3,794
sebesar Rp 4.201 juta) pada tanggal million (increase by Rp 4,201 million) as
31 Desember 2025 dan berkurang sebesar of December 31, 2025 and decrease by
Rp 3.531 juta (meningkat sebesar Rp 3.916 Rp 3,531 million (increase by Rp 3,916
juta) pada tanggal 31 Desember 2024. million) as of December 31, 2024.
Jika pertumbuhan gaji yang diharapkan naik If the expected salary growth increases
(turun) sebesar 1%, kewajiban imbalan pasti (decreases) by 1%, the defined benefit
akan naik sebesar Rp 3.795 juta (turun obligation would increase by Rp 3,795
sebesar Rp 3.499 juta) pada tanggal million (decrease by Rp 3,499 million) as
31 Desember 2025 dan naik sebesar of December 31, 2025 and increase by
Rp 3.570 juta (turun sebesar Rp 3.284 juta) Rp 3,570 million (decrease by Rp 3,284
pada tanggal 31 Desember 2024. million) as of December 31, 2024.
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas The sensitivity analysis presented above may
mungkin tidak mewakili perubahan yang not be representative of the actual change in
sebenarnya dalam kewajiban imbalan pasti the defined benefit obligation as it is unlikely
mengingat bahwa perubahan asumsi terjadinya that the change in assumptions would occur
tidak terisolasi satu sama lain karena beberapa in isolation of one another as some of the
asumsi tersebut mungkin berkorelasi. assumptions may be correlated.
Selanjutnya, dalam menyajikan analisis Furthermore, in presenting the sensitivity
sensitivitas di atas, nilai kini kewajiban imbalan analysis above, the present value of the
pasti dihitung dengan menggunakan metode defined benefit obligation has been
projected unit credit pada akhir periode calculated using the projected unit credit
pelaporan, yang sama dengan yang diterapkan method at the end of the reporting period,
dalam menghitung liabilitas manfaat pasti yang which is the same as that applied in
diakui dalam laporan posisi keuangan. calculating the defined benefit obligation
liability recognised in the statement of
financial position.
Perhitungan imbalan pasca kerja dihitung oleh The cost of providing employee benefits is
KKA Steven & Mourits aktuaris independen calculated by an independent actuary, KKA
dengan menggunakan asumsi utama sebagai Steven & Mourits, using the following key
berikut: assumptions:
2025 2024
Tabel mortalitas TMI 4 (2019) TMI 4 (2019) Mortality table
Usia pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal pension age
Kenaikan gaji jangka pendek Salary increase short term
(1 tahun kedepan) 8,00% 8,00% (a year ahead)
Kenaikan gaji jangka panjang per tahun 7,00% 7,00% Salary increase short term
Tingkat diskonto per tahun 6,80% 7,15% Discount rate per annum
Tingkat ketidakmampuan 10% dari tingkat kematian/10% of mortality rate Disability rate
Tingkat pengunduran diri 15% sampai dengan usia 25 tahun dan Resignation rate
menurun secara linear setiap tahun
sampai 1% di usia 45 tahun dan seterusnya/
15% up to age 25 and reducing linearly
up to 1% at age 45 and beyond; and thereafter
Porsi dari pengunduran diri dipercepat 100% dari usia pengunduran diri normal/100% at normal retirement age Proportion of early retirement
Usia dari pengunduran diri normal 55 tahun/years Normal retirement age
- 154 -
856 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 859
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
47. JASA KUSTODIAN 47. CUSTODIAL SERVICES
Bank memperoleh persetujuan sebagai bank The Bank has obtained approval to act as a
kustodian dari Badan Pengawas Pasar Modal custodian bank from BAPEPAM through Decision
(BAPEPAM) berdasarkan surat keputusan Letter No. KEP-01/PM/Kstd/2002 dated
No. KEP-01/PM/Kstd/2002 tanggal 28 Februari February 28, 2002. The securities which are
2002. Penyimpanan efek nasabah pada kustodian administered by the Bank, consist of scriptless
dalam bentuk obligasi tanpa warkat, Sekuritas bonds, Bank Indonesia Rupiah Securities, and
Rupiah Bank Indonesia, dan saham tanpa warkat script-less stocks in the form of scriptless shares as
per tanggal 31 Desember 2025 dan 2024. of December 31, 2025 and 2024.
Jasa kustodian yang dilakukan kustodian Bank The custodial services offered by the Bank consist
antara lain meliputi jasa penyelesaian transaksi efek, of, among others, handling the settlement of
jasa penyimpanan dan pengadministrasian efek securities transaction, safekeeping and
serta jasa-jasa kustodian lainnya misalnya administration of securities, and other related
mengurus/ menagihkan hak-hak yang melekat pada services such as corporate actions, and payments
efek antara lain pembayaran kupon, dividen, bonus, of coupon, dividends, bonus payments, payments
pembayaran efek saat jatuh waktu dan lain-lainnya. of securities at maturity date and others.
48. SIFAT DAN TRANSAKSI BERELASI 48. NATURE OF RELATIONSHIP AND
TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Sifat Berelasi Nature of Relationship
a. Perusahaan-perusahaan di bawah ini yang a. The companies below are related parties as
merupakan pihak yang berelasi sesuai dengan mentioned in Note 3e.
kriteria-kriteria yang dijelaskan pada
Catatan 3e.
PT Panin Sekuritas Tbk PT Panin Sekuritas Tbk
PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk
PT Panin Dai-Ichi Life PT Panin Dai-Ichi Life
PT Amana Jaya PT Amana Jaya
PT Terminal Builders PT Terminal Builders
b. ANZ National Bank Ltd. (Melbourne dan b. ANZ National Bank Ltd. (Melbourne and
Wellington) dan PT Bank ANZ Indonesia Wellington) and PT Bank ANZ Indonesia are
merupakan perusahaan-perusahaan yang the companies with the same majority
pemegang saham utamanya sama dengan stockholder as the Bank.
Bank.
c. PT Panin Financial Tbk merupakan pemegang c. PT Panin Financial Tbk is a shareholder of the
saham Bank. Bank.
d. PT Paninvest Tbk merupakan pemegang saham d. PT Paninvest Tbk is a shareholder of PT Panin
PT Panin Financial Tbk. Financial Tbk.
e. DPK PIB adalah perusahaan yang didirikan oleh e. DPK PIB is an entity established by the Bank to
Bank untuk mengelola program pensiun manfaat manage the Bank’s defined benefit pension
pasti Bank, seperti yang dibahas pada program, as discussed in Note 46.
Catatan 46.
Transaksi Berelasi Transactions with Related Parties
Dalam kegiatan usahanya, Grup juga mengadakan In the course of business, the Group entered into
transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi. certain transactions with related parties. These
Transaksi-transaksi tersebut meliputi antara lain: transactions included, among others, the following:
1. Giro pada bank lain dan penerimaan bunga 1. Demand deposits with other banks and
(Catatan 7 dan 35). receipt of interest (Notes 7 and 35).
2. Pemberian kredit, tagihan bunga dan 2. Granting of loans, interest receivable and
penerimaan bunga (Catatan 12, 20 dan 35). receipt of interest (Notes 12, 20 and 35).
3. Penempatan dana dari pihak-pihak yang 3. Placements of funds by related parties in the
berelasi dalam bentuk simpanan, surat form of deposits, securities issued and
berharga yang diterbitkan, dan obligasi subordinated bonds and payment of interest
subordinasi dan pembayaran bunga (Notes 21, 24, 28 and 36).
(Catatan 21, 24, 28 dan 36).
- 155 -
PaninBank 2025 Annual Report 857
Page 860
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
4. Penerimaan komisi bancassurance dari 4. Receipt of bancassurance commission from
PT Panin Dai-Ichi Life (Catatan 27 dan 38). PT Panin Dai-Ichi Life (Notes 27 and 38).
5. Penempatan dana dari pihak-pihak berelasi 5. Placement of funds by related party in form of
dalam bentuk setoran jaminan (Catatan 27). security deposits (Note 27).
6. Grup memberikan tunjangan untuk kelompok 6. The Group provides benefits to the key
manajemen kunci, diungkapkan di Catatan 42. management personnel as disclosed in
Note 42.
7. Dana Pensiun Grup, dikelola oleh DPK PIB 7. The Group’s post-employment benefit is
diungkapkan di Catatan 46. managed by DPK PIB, as disclosed in
Note 46.
8. Sewa gedung dari Dana Pensiun Karyawan 8. The Group provides rentals of buildings from
Pan Indonesia Bank, PT Famlee Invesco, Dana Pensiun Karyawan Pan Indonesia
PT Amana Jaya dan PT Terminal Builders. Bank, PT Famlee Invesco, PT Amana Jaya
and PT Terminal Builders.
9. PT Panin Sekuritas Tbk menyewa ruang-ruang 9. The Group provides rental of office spaces for
kantor. PT Panin Sekuritas Tbk.
Persentase giro pada bank lain, kredit dan The percentage of demand deposits with other
pendapatan bunga yang masih akan diterima dari banks, loans and accrued interest receivables from
pihak yang berelasi terhadap jumlah aset adalah related parties to total assets are as follows:
sebagai berikut:
2025 2024
Rp Juta/ % Rp Juta/ %
Rp Million Rp Million
Demand deposits with other
Giro pada bank lain (Catatan 7) banks (Note 7)
ANZ National Bank Ltd., Melbourne 93.987 0,040 78.930 0,032 ANZ National Bank Ltd., Melbourne
ANZ National Bank Ltd., Wellington 31.044 0,013 22.360 0,009 ANZ National Bank Ltd., Wellington
Kredit (Catatan 12) Loans (Note 12)
Manajemen kunci dan Grup Perusahaan 1.236.862 0,521 1.280.761 0,525 Key management and Company Groups
Aset lain-lain (Catatan 20) Other assets (Note 20)
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 1.476 0,001 7.460 0,003 Accrued interest receivables
Jumlah 1.363.369 0,575 1.389.511 0,569 Total
Persentase simpanan, surat berharga yang The percentage of deposits, securities issued,
diterbitkan, setoran jaminan, pendapatan diterima di security deposits, income received in advance and
muka dan obligasi subordinasi dari pihak yang subordinated bonds from related parties to total
berelasi terhadap jumlah liabilitas adalah sebagai liabilities are as follows:
berikut:
2025 2024
Rp Juta/ % Rp Juta/ %
Rp Million Rp Million
Simpanan (Catatan 21) 1.118.971 0,682 1.495.056 0,848 Deposits (Note 21)
Surat berharga yang diterbitkan (Catatan 24) 905.682 0,552 169.728 0,096 Securities issued (Note 24)
Setoran jaminan (Catatan 27) 59 0,000 63 0,000 Security deposits (Note 27)
Pendapatan diterima di muka (Catatan 27) 89.365 0,054 100.197 0,057 Income received in advance (Note 27)
Obligasi subordinasi (Catatan 28) 48.202 0,029 53.659 0,030 Subordinated bonds (Note 28)
Jumlah 2.162.279 1,317 1.818.703 1,032 Total
Persentase pendapatan bunga, beban bunga, The percentage of interest income, interest expense,
beban sewa dan hasil sewa kepada pihak yang rental expense and rental revenues from related parties
berelasi terhadap jumlah pendapatan bunga, jumlah to total interest income, total interest expense, total
beban bunga, jumlah beban umum dan administrasi, general and administrative expense, and rental revenues
serta hasil sewa adalah sebagai berikut: are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ % Rp Juta/ %
Rp Million Rp Million
Pendapatan bunga 69.686 0,456 155.725 1,037 Interest income
Beban bunga 8.870 0,133 6.495 0,099 Interest expense
Beban sewa 22.692 1,041 22.595 1,044 Rental expense
Hasil sewa 476 7,625 441 6,665 Rental revenues
- 156 -
858 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 861
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Persentase fasilitas kredit yang belum digunakan The percentage of unused facilities from related parties
kepada pihak yang berelasi terhadap jumlah to total commitment liabilities are as follows:
liabilitas komitmen adalah sebagai berikut:
2025 2024
Rp Juta/ % Rp Juta/ %
Rp Million Rp Million
Fasilitas kredit yang belum digunakan 176.994 0,431 273.235 0,665 Unused facilities
49. TRANSAKSI PEMBELIAN DAN PENJUALAN 49. SPOT TRANSACTIONS
TUNAI VALUTA ASING
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, jumlah As of December 31, 2025 and 2024, the notional
nosional pembelian dan penjualan tunai valuta asing amount outstanding of unsettled spot exchange
yang belum diselesaikan terdiri atas: contracts are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Pembelian tunai valuta asing yang
belum diselesaikan Unsettled spot purchase transactions
Dolar Amerika Serikat 656.613 505.383 United States Dollar
Euro 131.129 - Euro
Yuan China 50.001 4.819 Chinese Yuan
Dolar Australia 33.457 - Australian Dollar
Dolar Singapura - 32.167 Singapore Dollar
Jumlah 871.200 542.369 Total
Penjualan tunai valuta asing yang
belum diselesaikan Unsettled spot sale transactions
Dolar Amerika Serikat 423.221 264.736 United States Dollar
Euro 131.129 5.232 Euro
Yuan China 50.012 - Chinese Yuan
Dolar Australia 33.457 - Australian Dollar
Dolar Singapura - 32.175 Singapore Dollar
Jumlah 637.819 302.143
50. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 50. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
Transaksi komitmen dan kontinjensi dalam kegiatan Commitment and contingency transactions in the
usaha Bank dan Entitas Anak yang mempunyai business activities of Bank and its Subsidiaries has
risiko kredit adalah sebagai berikut: credit risk as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Komitmen Commitments
Liabilitas Komitmen Commitment Liabilities
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 40.441.371 40.381.138 Unused facilities
L/C yang irrevocable dan masih Outstanding irrevocable
berjalan dalam rangka Letters of Credit (L/C) for
ekspor dan impor 649.369 679.377 export and import
Jumlah Liabilitas Komitmen 41.090.740 41.060.515 Total Commitment Liabilities
Kontinjensi Contingencies
Tagihan Kontinjensi Contingent Receivables
Pendapatan bunga dalam penyelesaian 256.152 286.074 Past due interest revenues
Liabilitas Kontinjensi Contingent Liabilities
Bank Garansi 1.407.643 1.209.001 Bank Guarantee
Jumlah Liabilitas Kontinjensi - Bersih 1.151.491 922.927 Total Contingent Liabilities - Net
Lainnya Others
Kredit hapus buku (Catatan 12) 12.574.571 12.137.511 Loans written off (Note 12)
- 157 -
PaninBank 2025 Annual Report 859
Page 862
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Berikut adalah perubahan nilai tercatat atas The following shows the changes in the carrying
komitmen dan kontinjensi dengan klasifikasi biaya amount of commitments and contingencies based
perolehan diamortisasi berdasarkan stage untuk on amortized cost classification on a stage basis for
tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2025 the year ended December 31, 2025 and 2024:
dan 2024:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 39.959.767 13.545 77.827 2.218.377 42.269.516 Balance at beginning of the year
Pengalihan ke: Transfer to :
- Kerugian kredit ekspektasian - 12-Months Expected Credit
12 bulan (stage 1) 3.029 (115) (2.914) - - Losses (Stage 1)
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - tidak mengalami - Lifetime ECL - Not Credit
penurunan nilai (stage 2) (29.472) 29.472 - - - Impaired (Stage 2)
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - mengalami - Lifetime ECL - Credit
penurunan nilai (stage 3) (12.277) (233) 12.510 - - Impaired (Stage 3)
Saldo setelah pengalihan 39.921.047 42.669 87.423 2.218.377 42.269.516 Balance after transfer
Remeasurement of the
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat (6.141.700) (23.559) (12.511) 59.359 (6.118.411) carrying value
Komitmen dan kontinjensi baru yang New commitments and
diterbitkan atau dibeli 9.853.001 - - 1.770.854 11.623.855 contingencies
Komitmen dan kontinjensi yang Commitments and contingencies
dihentikan pengakuannya (4.442.357) (426) (8) (833.786) (5.276.577) derecognized
Jumlah penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for
tahun berjalan (731.056) (23.985) (12.519) 996.427 228.867 the current year
Saldo akhir tahun 39.189.991 18.684 74.904 3.214.804 42.498.383 Balance at end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Syariah/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Sharia Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 38.102.164 3.927 139.174 2.419.263 40.664.528 Balance at beginning of the year
Pengalihan ke: Transfer to :
- Kerugian kredit ekspektasian - 12-Months Expected Credit
12 bulan (stage 1) 2 (2) - - - Losses (Stage 1)
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - tidak mengalami - Lifetime ECL - Not Credit
penurunan nilai (stage 2) (26.603) 26.603 - - - Impaired (Stage 2)
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - mengalami - Lifetime ECL - Credit
penurunan nilai (stage 3) (22.415) (100) 22.515 - - Impaired (Stage 3)
Saldo setelah pengalihan 38.053.148 30.428 161.689 2.419.263 40.664.528 Balance after transfer
Remeasurement of the
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat (4.445.004) (16.883) (21.840) (197.963) (4.681.690) carrying value
Komitmen dan kontinjensi baru yang New commitments and
diterbitkan atau dibeli 11.232.516 - - 1.064.960 12.297.476 contingencies
Komitmen dan kontinjensi yang Commitments and contingencies
dihentikan pengakuannya (4.880.893) - (62.022) (1.067.883) (6.010.798) derecognized
Total penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for
tahun berjalan 1.906.619 (16.883) (83.862) (200.886) 1.604.988 the current year
Saldo akhir tahun 39.959.767 13.545 77.827 2.218.377 42.269.516 Balance at end of the year
- 158 -
860 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 863
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai Movements of expected credit losses on
komitmen dan kontinjensi: commitments and contingencies:
2025
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 57.994 1.321 25 59.340 Balance at beginning of the year
Pengalihan ke: Transfer to :
- Kerugian kredit ekspektasian - 12-Months Expected Credit
12 bulan (stage 1) 36 (15) (21) - Losses (Stage 1)
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - tidak mengalami - Lifetime ECL - Not Credit
penurunan nilai (stage 2) (166) 166 - - Impaired (Stage 2)
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - mengalami - Lifetime ECL - Credit
penurunan nilai (stage 3) (92) (11) 103 - Impaired (Stage 3)
Saldo setelah pengalihan 57.772 1.461 107 59.340 Balance after transfer
Remeasurement of the
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat (17.186) (420) (103) (17.709) carrying value
Komitmen dan kontijensi baru yang New commitments and
diterbitkan atau dibeli 4.829 - - 4.829 contingencies
Komitmen dan kontinjensi yang Commitments and contingencies
dihentikan pengakuannya (9.463) (38) (2) (9.503) derecognized
Jumlah pengurangan tahun berjalan (21.820) (458) (105) (22.383) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun 35.952 1.003 2 36.957 Balance at end of the year
2024
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun 73.890 323 1.487 75.700 Balance at beginning of the year
Pengalihan ke: Transfer to :
- Kerugian kredit ekspektasian - 12-Months Expected Credit
12 bulan (stage 1) - - - - Losses (Stage 1)
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - tidak mengalami - Lifetime ECL - Not Credit
penurunan nilai (stage 2) (95) 95 - - Impaired (Stage 2)
- Kerugian kredit ekspektasian
sepanjang umurnya - mengalami - Lifetime ECL - Credit
penurunan nilai (stage 3) (124) (6) 130 - Impaired (Stage 3)
Saldo setelah pengalihan 73.671 412 1.617 75.700 Balance after transfer
Remeasurement of the
Pengukuran kembali bersih nilai tercatat (16.903) 1.047 (1.571) (17.427) carrying value
Komitmen dan kontijensi baru yang New commitments and
diterbitkan atau dibeli 13.298 - - 13.298 contingencies
Komitmen dan kontinjensi yang Commitments and contingencies
dihentikan pengakuannya (12.072) (138) (21) (12.231) derecognized
Total penambahan/(pengurangan) Total additions/(deductions) for
tahun berjalan (15.677) 909 (1.592) (16.360) the current year
Saldo akhir tahun 57.994 1.321 25 59.340 Balance at end of the year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai komitmen dan kontinjensi adalah impairment losses on commitments and
cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul contingencies is adequate to cover the losses
akibat tidak tertagihnya komitmen dan kontinjensi. which might arise from uncollectible commitments
and contingencies.
- 159 -
PaninBank 2025 Annual Report 861
Page 864
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Bank menghadapi beberapa tuntutan hukum, The Bank is facing various unresolved legal
pengurusan administrasi, dan klaim yang belum actions, administrative proceedings, and claims in
terselesaikan, yang berhubungan dengan kegiatan the ordinary course of its business. It is not possible
usaha Bank. Tidak memungkinkan untuk to predict with certainty whether or not the Bank will
memastikan apakah Bank akan memenangkan ultimately be successful in any of these legal
masalah atau tuntutan hukum tersebut, atau matters or, if not, what the impact might be.
dampaknya jika Bank kalah. Namun demikian, However, the Bank’s management does not expect
manajemen Bank yakin bahwa hasil keputusan that the results in any of these proceedings will
masalah atau tuntutan hukum tersebut tidak akan have a material adverse effect on the Bank’s
membawa dampak yang signifikan pada hasil results of operations, financial position or liquidity.
usaha, posisi keuangan atau likuiditas Bank. Dalam In running its operations, the Bank faced several
menjalankan kegiatan operasionalnya, Bank claims of tax cases as disclosed in Note 44.
mengalami beberapa tuntutan pajak seperti yang
diungkapkan dalam Catatan 44.
51. ASET DAN LIABILITAS DALAM VALUTA ASING 51. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN
FOREIGN CURRENCIES
Posisi aset dan liabilitas dalam valuta asing adalah The balance of assets and liabilities denominated
sebagai berikut: in foreign currencies are as follows:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Aset Assets
Kas 77.123 81.747 Cash on hand
Giro pada Bank Indonesia 478.094 558.638 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 804.494 642.383 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 2.222.335 3.543.553 and other banks
Efek-efek 1.287.736 1.251.604 Securities
Kredit 6.195.702 6.095.740 Loans
Tagihan akseptasi 570.999 743.709 Acceptances receivable
Aset lain-lain 40.989 48.852 Other assets
Subjumlah 11.677.472 12.966.226 Subtotal
Cadangan kerugian penurunan nilai (126.916) (114.622) Allowance for impairment losses
Jumlah Aset 11.550.556 12.851.604 Total Assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 24.821 37.538 Liabilities payable immediately
Simpanan 10.542.165 11.229.102 Deposits
Simpanan dari bank lain 433.775 740.590 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 572.241 745.692 Acceptances payable
Liabilitas lain-lain 109.105 144.133 Other liabilities
Jumlah Liabilitas 11.682.107 12.897.055 Total Liabilities
Dana syirkah temporer 2.865 1.109 Temporary syirkah funds
Jumlah Liabilitas dan Dana Syirkah Total Net Liabilities and Temporary
Temporer - Bersih (134.416) (46.560) Syirkah Funds
- 160 -
862 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 865
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Rincian aset dan liabilitas dalam mata uang asing As December 31, 2025, the details of assets and
pada tanggal 31 Desember 2025 adalah sebagai liabilities denominated in foreign currencies are as
berikut: follows:
Mata Uang Asing/ Ekuivalen dalam Rp/
in Foreign Currencies Equivalent in Rp
Dalam angka penuh/ Rp Juta/
in full amount Rp Million
ASET ASSETS
Bank Bank
Kas USD 3.744.061 62.432 Cash
SGD 1.133.110 14.691
Giro pada Bank Indonesia USD 28.651.322 477.761 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain Demand deposits with other banks
Pihak berelasi AUD 8.427.606 93.987 Related parties
NZD 3.225.181 31.044
Pihak ketiga USD 11.890.238 198.270 Third parties
JPY 1.691.512.328 180.146
EUR 5.089.278 99.605
SGD 6.374.348 82.644
CAD 2.543.763 30.951
CNY 11.967.214 28.542
GBP 1.032.893 23.178
HKD 7.173.080 15.367
AUD 830.274 9.259
CHF 405.794 8.532
MYR 418.104 1.718
SAR 187.475 834
Penempatan pada BI bank lain USD 40.000.000 667.000 Placements with Bank Indonesia
AUD 50.000.000 557.612 and other banks
SGD 40.000.000 518.602
JPY 1.700.000.000 181.050
EUR 8.500.000 166.357
GBP 3.000.000 67.319
CNY 27.000.000 64.395
Efek-efek USD 73.717.685 1.229.242 Securities
EUR 2.988.734 58.494
Kredit USD 369.302.916 6.158.126 Loans
SGD 2.898.285 37.576
Tagihan akseptasi USD 32.990.233 550.112 Acceptances receivable
JPY 110.032.610 11.718
CNY 3.844.251 9.169
Aset lain-lain USD 2.317.181 38.639 Other assets
EUR 66.087 1.293
Lainnya 1.057
Sub jumlah - Bank 11.676.722 Subtotal - Bank
Entitas anak Subsidiaries
Giro pada Bank Indonesia USD 19.980 333 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain USD 25.015 417 Demand deposits with other banks
Sub jumlah - Entitas anak 750 Subtotal - Subsidiaries
Cadangan kerugian penurunan nilai USD (7.588.788) (126.543) Allowance for impairment losses
Lainnya (373)
Sub jumlah - cadangan kerugian Subtotal - Allowance for impairment
penurunan nilai (126.916) losses
Jumlah Aset 11.550.556 Total Assets
- 161 -
PaninBank 2025 Annual Report 863
Page 866
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Mata Uang Asing/ Ekuivalen dalam Rp/
in Foreign Currencies Equivalent in Rp
Dalam angka penuh/ Rp Juta/
in full amount Rp Million
LIABILITAS LIABILITIES
Bank Bank
Liabilitas segera USD 740.159 12.342 Liabilities payable immediately
CNY 2.258.116 5.386
JPY 43.457.581 4.628
Lainnya 2.465
Simpanan Deposits
Pihak berelasi USD 31.641.195 527.617 Related parties
AUD 1.897.010 21.156
SGD 752.323 9.754
GBP 131.088 2.942
Lainnya 421
Pihak ketiga USD 468.084.163 7.805.304 Third parties
AUD 57.298.386 639.005
SGD 49.272.364 638.819
JPY 3.277.367.661 349.040
EUR 15.788.876 309.011
CNY 32.638.253 77.842
GBP 3.460.728 77.657
CAD 2.468.396 30.034
NZD 3.071.733 29.567
HKD 5.402.994 11.575
CHF 405.004 8.516
Lainnya 496
Simpanan dari bank lain USD 26.013.516 433.775 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi USD 33.060.062 551.277 Acceptances payable
JPY 110.743.171 11.794
CNY 3.844.670 9.170
Liabilitas lain-lain USD 6.355.683 105.981 Other liabilities
JPY 13.362.228 1.423
Lainnya 878
Sub jumlah - Bank 11.677.875 Subtotal - Bank
Entitas Anak Subsidiaries
Simpanan USD 204.463 3.409 Deposits
Liabilitas lain-lain USD 49.349 823 Other liabilities
Sub jumlah - Entitas Anak 4.232 Subtotal - Subsidiaries
Jumlah liabilitas 11.682.107 Total Liabilities
Entitas anak Subsidiaries
Dana syirkah temporer USD 171.834 2.865 Temporary syirkah funds
Total Liabilities and Temporary
Jumlah Liabilitas dan Dana Syirkah Temporer 11.684.972 Syirkah Funds
Total Liabilities and Temporary
Jumlah Liabilitas dan Dana Syirkah Temporer - Bersih (134.416) Syirkah Funds - Net
Bank senantiasa menyiapkan beberapa perangkat The Bank implements certain measures in
dalam pengelolaan risiko mata uang asing, sebagai managing the foreign exchange risk as follows:
berikut:
– Membatasi rasio posisi devisa neto baik limit – Set up a limit for net open position ratio, both
intraday maupun limit overnight. intraday and overnight.
– Menetapkan limit bagi risk taking unit, berupa – Set up a limit for risk taking unit, in the form of
limit kerugian, limit counterparty dan limit terkait loss limit, counterparty limit, and other related
lainnya. limits.
- 162 -
864 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 867
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Kurs yang digunakan oleh Bank untuk menjabarkan The foreign exchange rates used by the Bank to
aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing translate the monetary assets and liabilities
adalah kurs yang ditetapkan oleh Bank Indonesia, denominated in foreign currencies are exchange
yaitu kurs Reuters pada pukul 16.00 WIB dengan rate determined by Bank Indonesia, which is the
rincian sebagai berikut: Reuters spot rate at 4:00 PM Western Indonesian
Time as follows:
Valuta asing 2025 2024 Foreign currencies
Rp Rp
1 Poundsterling Inggris 22.439,55 20.218,54 1 Great Britain Poundsterling
1 Franc Swiss 21.026,42 17.815,04 1 Swiss Franc
1 Euro 19.571,45 16.758,12 1 Euro
1 Dolar Amerika Serikat 16.675,00 16.095,00 1 United States Dollar
1 Dolar Singapura 12.965,05 11.844,58 1 Singapore Dollar
1 Dolar Kanada 12.167,54 11.201,59 1 Canadian Dollar
1 Dolar Australia 11.152,24 10.013,51 1 Australian Dollar
1 Dolar Selandia Baru 9.625,65 9.067,93 1 New Zealand Dollar
1 Riyal Arab Saudi *) 4.446,50 - 1 Saudi Arabian Riyal *)
1 Ringgit Malaysia 4.108,16 3.597,86 1 Malaysian Ringgit
1 Yuan China 2.385,00 2.198,50 1 Chinese Yuan
1 Dolar Hongkong 2.142,30 2.073,11 1 Hongkong Dollar
1 Baht Thailand *) 529,20 - 1 Thailand Baht *)
1 Yen Jepang 106,50 103,03 1 Japanese Yen
1 Won Korea Selatan *) 11,56 - 1 South Korean Won *)
*) Mata uang ini mulai digunakan oleh Bank pada tahun *) The Bank started using this currency in year 2025.
2025. Sepanjang tahun 2024, tidak terdapat transaksi There were no transactions in this currency along the
dalam mata uang tersebut. year 2024.
52. INFORMASI SEGMEN 52. OPERATING SEGMENTS
Grup melaporkan segmen-segmen sesuai kegiatan The Group’s reportable segments based on the
usaha berikut: following business segment:
1. Perbankan 1. Banking
2. Perusahaan Pembiayaan 2. Multi-finance
Sektor perbankan termasuk di dalamnya bank Banking sector includes conventional commercial
umum konvensional dan bank umum syariah yang bank and sharia commercial bank which is
dianggap sebagai segmen operasi yang sama oleh considered as identical operating segment by the
pengambil keputusan operasional. Untuk tujuan chief operating decision maker. For financial
penyajian laporan keuangan, segmen-segmen statements presentation purposes, these individual
operasi tersebut telah digabungkan ke dalam satu operating segments have been aggregated into a
segmen operasi tunggal dengan single operating segment taking into account the
mempertimbangkan industri yang sama dan sifat similar industry and nature of service provided.
dari jasa yang diberikan adalah sama.
- 163 -
PaninBank 2025 Annual Report 865
Page 868
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Berikut ini adalah informasi segmen berdasarkan The business segment information is as follows:
segmen usaha:
2025
Bank/ Pembiayaan/ Eliminasi/ Jumlah/
Banking Financing Elimination Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan bunga 14.405.822 1.274.558 (80.245) 15.600.135 Interest revenues
Beban bunga 6.454.477 281.377 (78.974) 6.656.880 Interest expense
Pendapatan lainnya 1.972.987 347.744 (158) 2.320.573 Other revenues
Jumlah 9.924.332 1.340.925 (1.429) 11.263.828 Total
HASIL INCOME
Bagian laba bersih entitas Share in net income of
asosiasi 56.130 - - 56.130 associates
Hasil dari operasi 3.657.506 223.217 - 3.880.723 Income from operations
Laba sebelum beban pajak 3.670.019 265.970 - 3.935.989 Income before tax expense
Laba bersih 2.870.418 Net income
Penghasilan komprehensif lain 954.116 Other comprehensive income
Jumlah laba komprehensif 3.824.534 Total comprehensive income
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET ASSETS
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - bersih 6.219.557 - (700.000) 5.519.557 and other banks - net
Efek-efek - bersih 56.634.564 - - 56.634.564 Securities - net
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
dijual kembali - bersih 8.542.258 - - 8.542.258 agreements to resell - net
Kredit - bersih 131.154.450 - (1.056.234) 130.098.216 Loans - net
Tagihan anjak piutang - bersih - 268.626 - 268.626 Factoring receivables - net
Piutang jual dan sewa-balik - bersih - 104.081 - 104.081 Sale and lease-back receivables - net
Piutang sewa pembiayaan - bersih - 684.341 - 684.341 Finance lease receivables - net
Piutang pembiayaan konsumen - bersih - 7.967.008 - 7.967.008 Consumer financing receivables - net
Premises and equipment and
Aset tetap dan aset hak guna - bersih 9.797.414 189.662 - 9.987.076 right-of-use assets - net
Aset lainnya - bersih 17.258.312 287.913 (25.266) 17.520.959 Other assets - net
Jumlah Aset 229.606.555 9.501.631 (1.781.500) 237.326.686 Total Assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 143.314.799 - (14.454) 143.300.345 Deposits
Simpanan dari bank lain 3.280.640 - (7.118) 3.273.522 Deposits from other banks
Efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 4.064.195 - - 4.064.195 agreement to repurchase
Surat berharga diterbitkan - bersih 7.121.466 - - 7.121.466 Securities issued - net
Pinjaman yang diterima - 3.458.674 (1.056.234) 2.402.440 Borrowings
Liabilitas lainnya 3.622.961 281.762 (3.694) 3.901.029 Other liabilities
Obligasi subordinasi - bersih 48.202 - - 48.202 Subordinated bonds - net
Jumlah Liabilitas 161.452.263 3.740.436 (1.081.500) 164.111.199 Total Liabilities
DANA SYIRKAH TEMPORER 15.142.474 - (700.000) 14.442.474 TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
Pengeluaran modal 281.962 7.581 - 289.543 Capital expenditures
Penyusutan dan amortisasi 515.597 54.277 - 569.874 Depreciation and amortization
Beban kerugian penurunan nilai 874.165 564.102 - 1.438.267 Provision for impairment losses
- 164 -
866 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 869
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024
Bank/ Pembiayaan/ Eliminasi/ Jumlah/
Banking Financing Elimination Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
PENDAPATAN REVENUES
Pendapatan bunga 14.149.363 1.394.283 (89.676) 15.453.970 Interest revenues
Beban bunga 6.320.520 313.328 (88.418) 6.545.430 Interest expense
Pendapatan lainnya 1.744.278 394.930 (171) 2.139.037 Other revenues
Jumlah 9.573.121 1.475.885 (1.429) 11.047.577 Total
HASIL INCOME
Bagian laba bersih entitas Share in net income of
asosiasi 32.283 - - 32.283 associates
Hasil dari operasi 3.493.920 209.062 - 3.702.982 Income from operations
Laba sebelum beban pajak 3.385.523 269.371 - 3.654.894 Income before tax expense
Laba bersih 2.866.763 Net income
Penghasilan komprehensif lain (109.632) Other comprehensive income
Jumlah laba komprehensif 2.757.131 Total comprehensive income
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET ASSETS
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain - bersih 6.074.363 - - 6.074.363 and other banks - net
Efek-efek - bersih 62.289.201 - - 62.289.201 Securities - net
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
dijual kembali - bersih 1.094.774 - - 1.094.774 agreements to resell - net
Kredit - bersih 133.644.146 - (1.138.565) 132.505.581 Loans - net
Tagihan anjak piutang - bersih - 269.540 - 269.540 Factoring receivables - net
Piutang jual dan sewa-balik - bersih - 97.877 - 97.877 Sale and lease-back receivables - net
Piutang sewa pembiayaan - bersih - 588.263 - 588.263 Finance lease receivables - net
Piutang pembiayaan konsumen - bersih - 8.601.564 - 8.601.564 Consumer financing receivables - net
Premises and equipment and
Aset tetap dan aset hak guna - bersih 9.668.537 229.725 - 9.898.262 right-of-use assets - net
Aset lainnya - bersih 22.254.538 309.837 (25.225) 22.539.150 Other assets - net
Jumlah Aset 235.025.559 10.096.806 (1.163.790) 243.958.575 Total Assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 141.699.668 - (7.037) 141.692.631 Deposits
Simpanan dari bank lain 1.304.180 - (14.385) 1.289.795 Deposits from other banks
Efek yang dijual dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 21.189.337 - - 21.189.337 agreement to repurchase
Surat berharga diterbitkan - bersih 3.934.213 - - 3.934.213 Securities issued - net
Pinjaman yang diterima - 4.076.322 (1.138.565) 2.937.757 Borrowings
Liabilitas lainnya 3.561.833 276.059 (3.803) 3.834.089 Other liabilities
Obligasi subordinasi - bersih 1.349.174 - - 1.349.174 Subordinated bonds - net
Jumlah Liabilitas 173.038.405 4.352.381 (1.163.790) 176.226.996 Total Liabilities
DANA SYIRKAH TEMPORER 11.661.963 - - 11.661.963 TEMPORARY SYIRKAH FUNDS
Pengeluaran modal 273.267 35.549 - 308.816 Capital expenditures
Penyusutan dan amortisasi 466.085 49.057 - 515.142 Depreciation and amortization
Beban kerugian penurunan nilai 1.075.351 600.621 - 1.675.972 Provision for impairment losses
Informasi Wilayah Geografis Geographical Information
Operasional utama Grup di wilayah Indonesia yang The principal operations of the Group in Indonesia
memiliki risiko dan imbalan relatif sama. Bank hanya have risks and returns which are relatively similar.
memiliki kantor perwakilan di Singapura, yang The Bank owns a representative office in
kegiatan operasionalnya tidak signifikan. Singapore whose operations are insignificant.
- 165 -
PaninBank 2025 Annual Report 867
Page 870
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
53. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP 53. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS
KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM OF PRIVATE BANKS
Berdasarkan Salinan Peraturan Lembaga Penjamin Based on “Lembaga Penjamin Simpanan” Regulation
Simpanan (LPS) No. 1/PLPS/2005 pada tanggal No. 1/PLPS/2005 dated September 26, 2005
26 September 2005 tentang Program Penjaminan regarding Deposit Guarantee Program, as
Simpanan yang telah disempurnakan dengan enhanced by LPS regulation No. 1/LPS/2006 dated
peraturan LPS No. 1/PLPS/2006 tanggal 9 Maret March 9, 2006 that stated, since
2006 yang menyatakan bahwa sejak tanggal September 22, 2005, the “Lembaga Penjamin
22 September 2005, Lembaga Penjamin Simpanan Simpanan” will guarantee bank deposits including
menjamin simpanan yang meliputi giro, deposito demand deposits, time deposits, certificate of
berjangka, sertifikat deposito, tabungan, dan atau deposits, savings deposit, and other forms of
bentuk lain yang dipersamakan dengan itu yang deposits, including deposits from other banks.
merupakan simpanan yang berasal dari masyarakat
termasuk yang berasal dari bank lain.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah (PP) Republik In accordance with Government Regulation No. 66
Indonesia No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober year 2008 dated October 13, 2008, starting
2008, yang menyatakan bahwa sejak tanggal October 13, 2008, the “Lembaga Penjamin
13 Oktober 2008 besaran nilai simpanan yang Simpanan” guarantee deposits for each customer
dijamin Lembaga Penjamin Simpanan untuk setiap in a bank which was previously set at a maximum
nasabah pada satu bank yang semula maksimal of Rp 100 million was changed to maximum of
Rp 100 juta diubah menjadi maksimal Rp 2.000 juta. Rp 2,000 million. As of December 31, 2025 and
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, Bank 2024, Bank was a participant of the above
adalah peserta dari program tersebut. guarantee program.
54. KLASIFIKASI DAN NILAI WAJAR ATAS ASET 54. CLASIFICATION AND FAIR VALUE OF ASSETS
DAN LIABILITAS AND LIABILITIES
Selain daripada yang disebutkan dalam tabel Except as detailed in the following table, the
dibawah ini, manajemen menilai bahwa nilai tercatat management considers that the carrying amount of
dari aset dan liabilitas keuangan adalah hampir financial assets and liabilities approximate their fair
sama dengan nilai wajarnya. values.
2025 2024
Nilai tercatat Nilai tercatat
bruto/ bruto/
Catatan/ Gross carrying Nilai wajar/ Gross carrying Nilai wajar/
Notes amount Fair value amount Fair value
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset keuangan Financial assets
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek-efek 9 5.916.476 6.547.619 6.059.205 6.618.571 Securities
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
dijual kembali 11 8.546.644 8.936.447 1.095.467 1.153.143 agreement to resell
Kredit 12 135.978.791 135.978.791 139.466.542 139.466.542 Loans
Piutang sewa pembiayaan 13 700.074 698.019 603.216 606.860 Finance lease receivables
Tagihan anjak piutang 13 362.952 323.197 362.884 304.574 Factoring receivables
Piutang pembiayaan konsumen 14 8.145.221 8.182.819 8.828.388 8.851.554 Consumer financing receivables
Piutang jual dan sewa- balik 15 104.588 105.423 98.087 98.461 Sales and lease- back receivables
Piutang lain-lain 20 24.686 24.686 34.910 34.910 Other receivables
Jumlah Aset Keuangan 159.779.432 160.797.001 156.548.699 157.134.615 Total Financial Assets
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek yang dijual dengan janji dibeli Securities sold with agreement to
kembali 23 4.064.195 4.256.801 21.189.337 22.145.611 repurchase
Surat berharga yang diterbitkan 24 7.121.466 7.258.522 3.934.213 3.998.081 Securities issued
Pinjaman yang diterima 25 2.402.440 3.377.558 2.937.757 2.792.388 Borrowings
Obligasi subordinasi 28 48.202 52.938 1.349.174 1.365.924 Subordinated bonds
Jumlah Liabilitas Keuangan 13.636.303 14.945.819 29.410.481 30.302.004 Total Financial Liabilities
- 166 -
868 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 871
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk Valuation techniques and assumptions applied for
tujuan pengukuran nilai wajar the purposes of measuring fair value
Nilai wajar aset keuangan dan non-keuangan dan The fair value of financial and non-financial assets
liabilitas keuangan ditentukan sebagai berikut: and financial liabilities are determined as follows:
Manajemen menganggap bahwa nilai tercatat Management considers that the carrying
kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank amount of cash, demand deposits with Bank
lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank Indonesia, demand deposits with other banks,
lain, pendapatan yang masih akan diterima, placements with Bank Indonesia and other
simpanan, simpanan dari bank lain, efek yang banks, income receivables, deposits, deposits
dijual dengan janji dibeli kembali, bunga yang from other banks, securities sold with
masih harus dibayar, setoran jaminan dan agreements to repurchase, accrued interest,
liabilitas keuangan lainnya dengan suku bunga margin deposits and other financial instruments
tetap yang diakui dalam laporan keuangan with fixed interest recognized in the
konsolidasian mendekati nilai wajarnya karena consolidated financial statements approximate
jatuh tempo dalam jangka pendek atau yang their fair values either because of their short-
memiliki tingkat suku bunga pasar. term maturities or they carry market rates of
interest.
Nilai wajar efek-efek dan penyertaan saham Fair value of securities and investments in
dengan syarat dan kondisi standar dan shares of stocks with standard terms and
diperdagangkan di pasar aktif, surat berharga conditions and traded on active markets,
yang diterbitkan dan obligasi subordinasi securities issued and subordinated bonds are
ditentukan dengan mengacu pada kuotasi harga determined with reference to quoted market
pasar. prices.
Nilai wajar tagihan dan liabilitas derivatif diukur Fair value of derivative receivables and
dengan menggunakan kurs kuotasi dan kurva payables are measured using quoted forward
yield yang berasal dari suku bunga kuotasi exchange rates and yield curves derived from
mencocokkan jatuh tempo kontrak. quoted interest rates matching maturities of the
contracts.
Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan Fair value of other financial assets and financial
lainnya (tidak termasuk yang dijelaskan di atas) liabilities (excluding those described above) are
ditentukan sesuai dengan model penentuan harga determined in accordance with generally
yang berlaku umum berdasarkan analisis accepted pricing models on discounted cash
discounted cash flow menggunakan harga dari flow analysis using prices from observable
transaksi pasar yang dapat diamati saat ini dan current market transactions and dealer quotes
kutipan dealer untuk instrumen sejenis. for similar instruments.
Nilai wajar aset tetap dan aset hak guna Fair value of premises and equipment and right-
ditentukan antara lain dengan menggunakan of-use assets were determined based on
pendekatan pasar yang mempertimbangkan market approach that consider current market
harga yang baru terjadi di pasar dari transaksi value from identical or comparable assets
aset yang identik atau sebanding, pendekatan transaction, income approach that consider the
pendapatan yang mempertimbangkan value of income that generates by the assets
pendapatan yang akan dihasilkan aset selama during its useful life and calculating the value
masa manfaatnya dan menghitung nilai melalui through capitalization. Capitalization is
proses kapitalisasi. Kapitalisasi merupakan conversion process from revenue into equity
konversi pendapatan menjadi sejumlah modal through appropriate discount rate, also cost
dengan menggunakan tingkat diskonto yang approach that based on cost principal that will
sesuai, serta pendekatan biaya yang berdasarkan be paid by the buyer in the market for the assets
prinsip harga yang akan dibayarkan pembeli di that valued less than its cost to buy or to build
pasar untuk aset yang akan dinilai, tidak lebih dari the comparable assets, except for unfair timing
biaya untuk membeli atau membangun untuk aset factor, inconvenience, risk or other factors.
yang setara, kecuali ada faktor waktu yang tidak
wajar, ketidaknyamanan, risiko atau faktor
lainnya.
- 167 -
PaninBank 2025 Annual Report 869
Page 872
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Tabel berikut ini memberikan analisis dari nilai wajar The following table provides an analysis of fair
aset dan liabilitas yang dikelompokkan ke level 1 value of assets and liabilities, grouped into levels 1
sampai 3 didasarkan pada sejauh mana nilai wajar to 3 based on the degree to which the fair value is
diamati. observable.
2025
Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset diukur pada nilai wajar Assets measured at fair value
Aset keuangan Financial asset
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Efek- efek 48.833.559 - - 48.833.559 Securities
Penyertaan dalam bentuk saham 155.976 - 17.482 173.458 Investments in share of stock
48.989.535 - 17.482 49.007.017
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
laba rugi profit and loss
Efek- efek 1.884.532 - - 1.884.532 Securities
Tagihan derivatif - 25.596 - 25.596 Derivative receivables
1.884.532 25.596 - 1.910.128
Aset non keuangan Non-financial asset
Aset tetap - bersih Premises and equipment - net
Tanah - 5.811.535 - 5.811.535 Land
Bangunan - 2.991.525 - 2.991.525 Buildings
Kendaraan dan inventaris kantor - 1.050.153 - 1.050.153 Motor vehicles and furniture and fixtures
Aset tetap yang akan digunakan - 24.175 - 24.175 Premises and equipments to be used
- 9.877.388 - 9.877.388
Aset yang nilai wajarnya diungkapkan Assets for which fair values are disclosed
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Penyertaan dalam bentuk saham 439.022 - - 439.022 Investment in share of stock
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek- efek 6.547.619 - - 6.547.619 Securities
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with agreement
dijual kembali 8.936.447 - - 8.936.447 to resell
Kredit - - 135.978.791 135.978.791 Loans
Piutang sewa pembiayaan - - 698.019 698.019 Finance lease receivables
Piutang pembiayaan konsumen - - 8.182.819 8.182.819 Consumer financing receivables
Piutang jual dan sewa- balik - - 105.423 105.423 Sales and lease- back receivables
Tagihan anjak piutang - - 323.197 323.197 Factoring receivables
Piutang lain-lain - - 24.686 24.686 Other receivables
15.484.066 - 145.312.935 160.797.001
Jumlah Aset 66.797.155 9.902.984 145.330.417 222.030.556 Total Assets
Liabilitas diukur pada nilai wajar Liabilities measured at fair value
melalui laba rugi through profit and loss
Liabilitas derivatif - 25.922 - 25.922 Derivative payables
Liabilitas yang nilai wajarnya diungkapkan Liabilities of which fair values are disclosed
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek yang dijual dengan janji Securities sold with agreement
dibeli kembali 4.256.801 - - 4.256.801 to repurchase
Surat berharga yang diterbitkan 7.258.522 - - 7.258.522 Securities issued
Pinjaman yang diterima - - 3.377.558 3.377.558 Borrowings
Obligasi subordinasi 52.938 - - 52.938 Subordinated bonds
11.568.261 - 3.377.558 14.945.819
Jumlah Liabilitas 11.568.261 25.922 3.377.558 14.971.741 Total Liabilities
- 168 -
870 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 873
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024
Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset diukur pada nilai wajar Assets measured at fair value
Aset keuangan Financial asset
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Efek- efek 43.636.898 - - 43.636.898 Securities
Penyertaan dalam bentuk saham 128.040 - 17.461 145.501 Investments in share of stock
43.764.938 - 17.461 43.782.399
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
laba rugi profit and loss
Efek- efek 12.593.119 - - 12.593.119 Securities
Tagihan derivatif - 40.010 - 40.010 Derivative receivables
12.593.119 40.010 - 12.633.129
Aset non keuangan Non-financial asset
Aset tetap - bersih Premises and equipment - net
Tanah - 5.754.414 - 5.754.414 Land
Bangunan - 3.100.716 - 3.100.716 Buildings
Kendaraan dan inventaris kantor - 912.741 - 912.741 Motor vehicles and furniture and fixtures
Aset tetap yang akan digunakan - 10.634 - 10.634 Premises and equipments to be used
- 9.778.505 - 9.778.505
Aset yang nilai wajarnya diungkapkan Assets for which fair values are disclosed
Diukur pada nilai wajar melalui Measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Penyertaan dalam bentuk saham 460.564 - - 460.564 Investment on share of stock
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek- efek 6.618.571 - - 6.618.571 Securities
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with agreement
dijual kembali 1.153.143 - - 1.153.143 to resell
Kredit - - 139.466.542 139.466.542 Loans
Piutang sewa pembiayaan - - 606.860 606.860 Finance lease receivables
Piutang pembiayaan konsumen - - 8.851.554 8.851.554 Consumer financing receivables
Piutang jual dan sewa- balik - - 98.461 98.461 Sales and lease- back receivables
Tagihan anjak piutang - - 304.574 304.574 Factoring receivables
Piutang lain-lain - - 34.910 34.910 Other receivables
7.771.714 - 149.362.901 157.134.615
Jumlah Aset 64.590.335 9.818.515 149.380.362 223.789.212 Total Assets
Liabilitas diukur pada nilai wajar Liabilities measured at fair value
melalui laba rugi through profit and loss
Liabilitas derivatif - 43.308 - 43.308 Derivative payables
Liabilitas yang nilai wajarnya diungkapkan Liabilities of which fair values are disclosed
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek yang dijual dengan janji Securities sold with agreement
dibeli kembali 22.145.611 - - 22.145.611 to repurchase
Surat berharga yang diterbitkan 3.998.081 - - 3.998.081 Securities issued
Pinjaman yang diterima - - 2.792.388 2.792.388 Borrowings
Obligasi subordinasi 1.365.924 - - 1.365.924 Subordinated bonds
27.509.616 - 2.792.388 30.302.004
Jumlah Liabilitas 27.509.616 43.308 2.792.388 30.345.312 Total Liabilities
Pada tahun 2025 dan 2024, tidak terdapat In 2025 and 2024, there were no transfer between
perpindahan metode pengukuran nilai wajar dari level 1 to level 2, and vice versa.
level 1 menjadi level 2, dan sebaliknya.
- 169 -
PaninBank 2025 Annual Report 871
Page 874
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
55. REKONSILIASI LIABILITAS YANG TIMBUL DARI 55. RECONCILIATION OF LIABILITIES ARISING
AKTIVITAS PENDANAAN FROM FINANCING ACTIVITIES
Tabel dibawah ini menjelaskan perubahan dalam The table below details changes in the Banks’s
liabilitas Bank yang timbul dari aktivitas pendanaan, liabilities arising from financing activities, including
termasuk perubahan yang timbul dari arus kas dan both cash and non-cash changes. Liabilities
perubahan non-kas. Liabilitas yang timbul dari arising from financing activities are those for which
aktivitas pendanaan adalah liabilitas yang arus kas, cash flows were, or future cash flows will be,
atau arus kas masa depannya, diklasifikasikan classified in the Group’s consolidated statement of
dalam laporan arus kas konsolidasian sebagai arus cash flows as cash flows financing activities.
kas dari aktivitas pendanaan.
Perubahan
transaksi
1 Januari/ non kas/ 31 Desember/
January 1, Arus kas/ Non-cash December 31,
2025 Cash flows changes 2025
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Surat berharga yang
diterbitkan - bersih 3.934.213 3.180.983 6.270 7.121.466 Securities issued - net
Pinjaman yang diterima -
Pihak ketiga 2.937.757 (535.757) 440 2.402.440 Borrowing - third parties
Obligasi subordinasi - bersih 1.349.174 (1.302.000) 1.028 48.202 Subordinated bonds - net
Jumlah 8.221.144 1.343.226 7.738 9.572.108 Total
Perubahan
transaksi
1 Januari/ non kas/ 31 Desember/
January 1, Arus kas/ Non-cash December 31,
2024 Cash flows changes 2024
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Surat berharga yang
diterbitkan - bersih - 3.933.092 1.121 3.934.213 Securities issued - net
Pinjaman yang diterima -
Pihak ketiga 2.803.373 134.336 48 2.937.757 Borrowing - third parties
Obligasi subordinasi - bersih 3.699.276 (2.352.147) 2.045 1.349.174 Subordinated bonds - net
Jumlah 6.502.649 1.715.281 3.214 8.221.144 Total
56. MANAJEMEN RISIKO 56. RISK MANAGEMENT
Kerangka Manajemen Risiko Risk Management Framework
Bank telah mengimplementasikan kebijakan dan The Bank has implemented risk management
prosedur manajemen risiko sesuai dengan POJK policy and procedure in accordance with POJK
No.18/POJK.03/2016 tanggal 22 Maret 2016 tentang No.18/POJK.03/2016 dated 22 March 2016
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum dan concerning Risk Management Implementation for
Surat Edaran OJK No.34/SEOJK.03/2016 tanggal Commercial Bank and FSA Circulate Letter
1 September 2016 tentang Penerapan Manajemen No.34/SEOJK.03/2016 dated 01 September 2016
Risiko harus dilakukan pada Risiko Kredit, Risiko concerning Risk Management Implementation that
Pasar, Risiko Operasional, Risiko Likuiditas, Risiko shall be implemented for Credit Risk, Market Risk,
Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Stratejik, dan Risiko Operational Risk, Liquidity Risk, Legal Risk,
Kepatuhan. Reputation Risk, Strategic Risk, and Compliance
Risk.
- 170 -
872 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 875
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Organisasi manajemen risiko Bank melibatkan The organization of the Bank’s risk management
pengawasan dari Dewan Komisaris dan Direksi. involves oversight from the Board of
Komite Pemantau Risiko merupakan komite risiko Commissioners and the Board of Directors. The
tertinggi di tingkat Dewan Komisaris yang Risk Oversight Committee is a highest risk
bertanggung jawab untuk memberikan pengawasan committee at the Board of Commissioners’ level
atas pelaksanaan strategi dan kebijakan manajemen who are responsible to oversight the
risiko serta mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite implementation of risk management strategies and
Manajemen Risiko dan satuan kerja manajemen policies and evaluate implementation of duties of
risiko Bank dan entitas anak. the Risk Management Committee and risk
management working unit in the Bank and
subsidiaries.
Dewan Komisaris mendelegasikan wewenang The Board of Commissioners delegate authority to
kepada Direksi untuk mengimplementasikan strategi the Board of Directors to implement the risk
manajemen risiko. Komite Manajemen Risiko management strategy. The Risk Management
dibentuk pada tingkat Direksi dan bertanggungjawab Committee is established at the Board of Directors’
untuk memberikan rekomendasi kepada President level and is responsible in providing
Director dalam mengembangkan strategi dan recommendation to the President Director for
kebijakan manajemen risiko, mengelola risiko developing the risk management strategy and
secara keseluruhan di Bank dan Entitas Anak, serta policy, managing overall risk in the Bank and
perbaikan atas pelaksanaan strategi, kebijakan dan Subsidiaries, and improving the implementation of
evaluasi atas permasalahan risiko yang signifikan. strategies, policies and evaluating significant risk
issues.
Komite Audit Bank memiliki tanggung jawab untuk The Bank’s Audit Committee is responsible for
memantau kepatuhan terhadap kebijakan dan monitoring compliance with risk management
prosedur manajemen risiko dan untuk menelaah policies and procedures and for reviewing the
kecukupan kerangka manajemen risiko yang terkait adequacy of the risk management framework in
dengan risiko-risiko yang dihadapi oleh Bank. Dalam relation to the risks faced by the Bank. In
menjalankan fungsinya ini, Komite Audit dibantu performing the role, the Audit Committee is
oleh Satuan Kerja Audit Internal. assisted by internal audit working unit.
Risiko yang timbul dari instrumen keuangan adalah The risks arising from the financial instruments are
risiko keuangan, termasuk diantaranya adalah risiko financial risks, which include credit risk, liquidity
kredit, risiko likuiditas, risiko pasar dan risiko risk, market risk and operational risk.
operasional.
Entitas Anak telah menerapkan manajemen risiko, Subsidiary has implemented risk management,
antara lain dengan membentuk unit risiko pada among others by establishing a risk unit in
Entitas Anak. Manajemen risiko pada Entitas Anak Subsidiary. Risk management in Subsidiary is
secara operasional dilakukan terpisah dari unit operating separately from the business unit and
bisnis dan menjalankan fungsinya secara conducting its function independently. To support
independen. Untuk mendukung penerapan the implementation of risk management, the
manajemen risiko, pada struktur organisasi Entitas Subsidiary has established Audit Committee in its
Anak juga dibentuk Komite Audit yang memiliki organizational structure, which has responsibility to
tanggung jawab untuk memantau Kepatuhan monitor the compliance of risk management
terhadap kebijakan dan prosedur manajemen risiko policies and procedures on a regular basis, and to
secara berkala, dan untuk menelaah kecukupan analyse the adequacy of risk management
kerangka manajemen risiko yang terkait dengan framework which related to the risks faced by the
risiko-risiko yang dihadapi oleh Entitas Anak. Subsidiary.
Disamping itu, Dewan Komisaris dan Direksi pada In addition, the Subsidiary’s Board of
Entitas Anak secara aktif juga melakukan Commissioners and Board of Directors actively
pemantauan, dan evaluasi terhadap pengendalian monitor and evaluate the internal controls, through
internal melalui laporan-laporan untuk digunakan the reports, as a basis in formulating and
sebagai dasar untuk merumuskan dan developing appropriate policies for the Subsidiary.
mengembangkan kebijakan yang tepat pada Entitas
Anak.
- 171 -
PaninBank 2025 Annual Report 873
Page 876
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Bank selaku Entitas Induk telah menerapkan As The Parent Entity, the Bank has implemented
manajemen risiko konsolidasian sesuai ketentuan consolidated risk management in accordance with
OJK. Penerapan manajemen risiko konsolidasian OJK regulation. The Implementation of
antara lain mencakup laporan perhitungan consolidated risk management among others
Kecukupan Penyediaan Modal Minimum (KPMM) include report of consolidated minimum Capital
konsolidasian, Batas Maksimum Pemberian Kredit Adequacy Ratio (CAR), Legal Lending Limit (LLL),
(BMPK) konsolidasian, laporan Profil Risiko risk profile, Risk-Based Bank Rating and Internal
konsolidasian, Tingkat Kesehatan Bank (Risk- Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP).
Based Bank Rating) konsolidasian dan Internal
Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP)
konsolidasian.
Manajemen Risiko Kredit Credit Risk Management
Risiko kredit adalah risiko kerugian akibat kegagalan Credit risk is the risk due to failure of other parties to
pihak lain dalam memenuhi kewajibannya kepada meet its obligation to the Bank and/or Subsidiaries,
Bank dan/atau Entitas Anak, termasuk risiko kredit including credit risk due to debtor failure, credit
akibat kegagalan debitur, terkonsentrasinya concentration risk, counterparty credit risk,
penyediaan dana (risiko konsentrasi kredit), settlement risk and country risk. Credit risk exposure
kegagalan pihak lawan (counterparty credit risk), at the Bank primarily arises from lending activities as
kegagalan settlement (settlement risk), dan country well as other activities such as trade finance,
risk. Eksposur risiko kredit pada Bank terutama treasury and investment. Credit risk exposure can
muncul dari kegiatan perkreditan maupun aktivitas also increase due to the concentration of credit on
lainnya seperti pembiayaan perdagangan (trade certain debtor, geographic region, products, type of
finance), treasuri dan investasi. Eksposur risiko financing or business field. The objective of credit
kredit juga dapat meningkat karena adanya risk management is to control and manage credit
konsentrasi kredit pada debitur, wilayah geografis, risk exposures within acceptable limits in
produk, jenis pembiayaan atau lapangan usaha accordance to risk appetite, while optimizing the risk
tertentu. Tujuan dari pengelolaan risiko kredit adalah adjusted returns.
untuk mengendalikan dan mengelola eksposur
risiko kredit dalam batasan yang dapat diterima,
sekaligus memaksimalkan risk adjusted return.
Risiko kredit dikelola melalui penetapan kebijakan- Credit risk is managed through established policies
kebijakan dan proses-proses yang meliputi kriteria and processes covering credit acceptance criteria,
pemberian kredit, origination, persetujuan kredit, credit origination, approval, pricing, monitoring, non
penetapan pricing, pemantauan, pengelolaan kredit performing loan management and portfolio
bermasalah dan manajemen portofolio. management.
Untuk memastikan fungsi manajemen risiko berjalan To ensure the risk management function operates
dengan efektif, Bank telah membentuk Direktorat effectively, the Bank has established Risk
Manajemen Risiko yang memiliki peran dan Management Directorate which has role and
tanggung jawab sebagai Satuan Kerja Manajemen responsibility as the Risk Management Working Unit
Risiko (SKMR) yang merupakan unit kerja yang (SKMR) and as a separate and independent working
terpisah dan independen dari risk taking unit dan unit from the risk taking unit and internal control
unit kerja pengendalian intern. working unit.
Bank juga memantau perkembangan portofolio The Bank also closely monitors the performance of
kredit yang memungkinkan untuk melakukan its loan portfolios, that enable to initiate preventive
tindakan pencegahan secara tepat waktu apabila actions in a timely manner when deterioration is
terjadi penurunan kualitas kredit. observed in credit quality.
a. Pengukuran Risiko Kredit a. Credit Risk Measurement
Klasifikasi Aset Keuangan Classification of Financial Assets
Klasifikasi aset keuangan dilakukan berdasarkan The classification of financial assets is based on
model bisnis Bank dalam mengelola aset the Bank's business model in managing
keuangan dan pengujian karakteristik arus kas financial assets and testing the characteristics
kontraktual (Solely Payment of Principal & of contractual cash flows (Solely Payment of
Interest (SPPI). Aset keuangan Bank Principal & Interest (SPPI). The Bank's financial
diklasifikasikan sebagai berikut: assets are classified as follows:
- 172 -
874 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 877
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
a. Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi a. Measured at fair value through profit and
loss (FVTPL)
b. Diukur pada nilai wajar melalui pendapatan b. Measured at fair value through other
komprehensif lain comprehensive income (FVTOCI)
c. Diukur pada biaya perolehan diamortisasi c. Measured at amortized cost
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Loss
Perhitungan pencadangan Bank mengacu pada The calculation of allowance for impairment
PSAK 109. PSAK 109 memperkenalkan metode loss refers to PSAK 109. PSAK 109 introduces
kerugian kredit eksptektasian dalam mengukur the expected credit loss method in measuring
kerugian instrumen keuangan akibat penurunan financial instrument losses, which changes
nilai instrumen, berbeda dengan PSAK 239 from the previous PSAK 239 which recognized
sebelumnya yang mengakui kerugian kredit credit losses when the credit loss event
pada saat peristiwa kerugian kredit terjadi, occurred, PSAK 109 required the immediate
PSAK 109 mensyaratkan pengakuan segera recognition of the effect of changes in expected
atas dampak perubahan kerugian kredit credit losses after the initial recognition of the
ekspektasian setelah pengakuan awal aset financial asset.
keuangan.
Bank juga telah menerapkan perhitungan The Bank has also implemented the calculation
Kerugian Kredit Ekspektasian mengacu pada of Expected Credit Loss which refers to the
prinsip-prinsip PSAK 109 sesuai ketentuan principles of PSAK 109 that is in accordance
Regulator, dimana menghitung pencadangan with the Regulators' provisions, which
Kerugian Kredit Ekspektasian secara forward- calculates the allowance for Expected Credit
looking, Bank menggunakan 2 (dua) metode Loss in a forward-looking approach, the Bank
perhitungan, yaitu: uses 2 (two) calculation methods, as follow:
a. Perhitungan secara kolektif, yaitu a. Collective calculation, which is the
perhitungan kerugian kredit ekspektasian calculation of expected credit loss by
secara portofolio untuk lini bisnis. Pada Portfolio for business lines of the Bank. In
metode ini, Bank menggunakan rating / this method, the Bank uses the rating / age
umur tunggakan sebagai basis dalam of arrears as the basis for determining the
penentuan model PD (Probability of Default) PD (Probability of Default) model for each
untuk masing-masing Debitur. Sedangkan debtor. Meanwhile, the LGD model
untuk model LGD mempertimbangkan nilai considers the value of recovery and EAD
Recovery dan EAD (Exposure at Default) (Exposure at Default) that is including all
merupakan posisi semua on balance sheet assets on balance sheet and off balance
and off balance sheet. sheet.
b. Perhitungan secara individu, untuk b. Individual calculations, for large exposure
portofolio besar dengan kondisi yang portfolios with impaired conditions and
mengalami penurunan nilai dan eksposur di exposures above Rp 15 billion. This
atas Rp 15 miliar. Perhitungan ini calculation uses the DCF (Discounted
menggunakan pendekatan DCF Cash Flow) or Collateral approach which is
(Discounted Cash Flow) atau pendekatan calculated in individual level.
agunan (Collateral) yang dihitung secara
individu.
Kriteria Penentuan Tahap Stage Criteria
PSAK 109 mensyaratkan Bank untuk PSAK 109 requires Banks to classify financial
mengelompokkan aset keuangan ke dalam tiga assets into three stages of impairment (stage 1,
tahapan penurunan nilai (tahap 1, tahap 2, dan stage 2, and stage 3) by determining whether
tahap 3) dengan menentukan apakah terjadi there is a significant increase in credit risk.
peningkatan risiko kredit yang signifikan.
- 173 -
PaninBank 2025 Annual Report 875
Page 878
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Bank mengukur cadangan kerugian sejumlah The Bank measures the allowance for
kerugian kredit ekspektasian 12 bulan untuk impairment losses in the amount of 12 months
asset keuangan yang memiliki risiko kredit expected credit loss for financial assets with low
rendah pada tanggal pelaporan (tahap 1) dan credit risk at the reporting date (stage 1) and
kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur lifetime expected credit loss for financial assets
untuk aset keuangan yang mengalami that experience a significant increase in credit
peningkatan risiko kredit yang signifikan (tahap 2 risk (stage 2 and stage 3).
dan tahap 3).
Pada setiap tanggal pelaporan, Bank menilai At each reporting date, the Bank assesses
apakah risiko kredit atas instrumen keuangan whether credit risk on financial instruments has
telah meningkat secara signifikan (SICR) sejak increased significantly (SICR) since initial
pengakuan awal. Dalam melakukan penilaian recognition. In conducting this assessment, the
tersebut, Bank membandingkan risiko gagal Bank compares the risk of default at initial
bayar pada saat pengakuan awal serta recognition and considers reasonable and
mempertimbangkan informasi yang wajar dan supportable information that is available without
terdukung yang tersedia tanpa biaya atau upaya undue cost or effort, which is an indication of a
berlebihan, yang merupakan indikasi significant increase in credit risk (SICR) since
peningkatan risiko kredit secara signifikan initial recognition.
(SICR) sejak pengakuan awal.
Secara umum aset keuangan dengan tunggakan In general, financial assets with arrears of 30
30 hari atau lebih dan belum mengalami days or more and have not experienced an
penurunan nilai akan selalu dianggap telah impairment in value will always be considered
mengalami peningkatan risiko kredit yang to have experienced a significant increase in
signifikan (SICR). credit risk (SICR).
Aset keuangan hanya akan dianggap mengalami Financial assets will only be deemed impaired
penurunan nilai dan kerugian kredit and expected credit losses are recognized
ekspektasian sepanjang umurnya diakui, jika throughout their life, if there is observable
terdapat bukti objektif penurunan nilai yang objective evidence of impairment, such as
dapat diobservasi, termasuk antara lain gagal default (having arrears of more than 90 days) or
bayar (memiliki tunggakan lebih dari 90 hari) experiencing significant financial difficulties.
atau mengalami kesulitan keuangan yang
signifikan.
Informasi terkait Forward-Looking Forward-Looking Information
Lingkungan ekonomi yang berkembang adalah The evolving economic environment is a
penentu utama dari kemampuan nasabah Bank determinant key of the Bank's customers' ability
untuk memenuhi kewajiban mereka saat jatuh to fulfill their obligations as they become due. It
tempo. Ini adalah prinsip dasar PSAK 109 bahwa is a basic principle of PSAK 109 that potential
potensi kerugian di masa depan harus future losses must depend not only on the
bergantung tidak hanya pada kesehatan current economic health, but must also
ekonomi saat ini, tetapi juga harus consider the possible changes in the economic
memperhitungkan kemungkinan perubahan environment. For example if the Bank
pada lingkungan ekonomi. Misalnya jika Bank anticipates a sharp slowdown in the world
mengantisipasi perlambatan tajam dalam economy, the bank should create more
ekonomi dunia, Bank harus membentuk lebih allowance for the current time to absorb
banyak cadangan saat ini untuk menyerap possible credit losses in the near future.
kerugian kredit yang kemungkinan akan terjadi
dalam waktu dekat.
Untuk menangkap efek perubahan pada To capture the effects of changes in the
lingkungan ekonomi, model PD digunakan untuk economic environment, the PD model is used
menghitung kerugian kredit ekspektasian, to calculate expected credit losses, by including
dengan memasukkan informasi forward looking forward looking information in the form of
dalam bentuk perkiraan nilai-nilai variabel estimated values of economic variables that are
ekonomi yang kemungkinan akan berdampak likely to have an impact on the repayment ability
pada kemampuan pembayaran kembali debitur of Bank debtors.
Bank.
- 174 -
876 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 879
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Macroeconomic Variables (MEV), merupakan Macroeconomic Variables (MEV), is one of the
salah satu parameter/komponen pada parameters/components in calculating
perhitungan kerugian kredit ekspektasian secara expected credit loss using a forward-looking
pendekatan forward-looking. Bank juga approach. The Bank also determines
menetapkan variabel makro ekonomi secara macroeconomic variables on a regular basis
berkala dan mengkorelasikan terhadap model- and correlates them with the PSAK 109 models.
model PSAK 109. MEV yang digunakan Bank The MEV used by the Bank includes
antara lain GDP Indonesia, Inflasi, 7 days repo Indonesian GDP, inflation, 7 days repo rate,
rate, kurs USD Rupiah, harga minyak dunia dan USD Rupiah exchange rate, world oil price and
suku bunga USD 3-month. the USD 3-month interest rate.
Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai The calculation of allowance for impairment
(“ECL”) bergantung pada beberapa variabel dan losses (“ECL”) is dependent on several
pada dasarnya tidak linear serta tergantung pada variables and is inherently non-linear and
portofolio yang menyiratkan bahwa tidak ada portfolio dependent which implies that no single
analisis tunggal yang dapat sepenuhnya analysis can fully demonstrate the sensitivity of
menunjukkan sensitivitas kerugian kredit expected credit loss to changes in MEV. The
ekspektasian terhadap perubahan dalam MEV. Bank believes that sensitivity should be applied
Bank berkeyakinan bahwa sensitivitas harus to all variables, not just single variables, as this
dilakukan terhadap seluruh variabel, bukan is in line with the multi-variable nature of ECL
hanya variabel tunggal, karena hal ini sejalan calculations.
dengan sifat multi-variabel dari perhitungan ECL.
Kesesuaian Model dengan Kondisi Ekonomi Suitability of the Model with Economic
Conditions
Evaluasi kesesuaian model dengan kondisi The evaluation of the model's suitability with the
portofolio Bank dan faktor ekonomi yang Bank's portfolio conditions and the influencing
mempengaruhinya dilakukan melalui backtesting economic factors is conducted through periodic
secara berkala. Seiring dengan telah berlalunya backtesting. With the Covid-19 pandemic
pandemic Covid-19 dan semakin stabilnya having passed and macroeconomic factors
faktor-faktor makroekonomi pada posisi stabilizing at a new post-pandemic equilibrium,
keseimbangan baru pasca pandemic, maka the Bank has developed a new model using an
Bank mengembangkan model yang baru dengan extended data period up to September 2024.
periode data yang telah diperpanjang sampai As a result, a new forward-looking model was
dengan September 2024 dan hasilnya didapat produced that meets the predetermined
model forward looking baru yang memenuhi statistical thresholds, indicating that the
batasan-batasan statistik yang telah ditetapkan updated model aligns with both the current
sehingga dapat dikatakan model terbaru telah portfolio conditions and the latest economic
sesuai dengan kondisi portofolio dan kondisi situation. Out of 11 segments, valid models
ekonomi terkini. Dari 11 segmentasi, model yang were obtained for 10 segments, while for 1
valid didapat untuk 10 segmentasi sedangkan segment, no model met the required statistical
untuk 1 segmentasi tidak terbentuk model yang thresholds. Therefore, a post-model overlay is
memenuhi batasan statistik yang ditetapkan applied to that segment based on its condition,
sehingga untuk segmentasi tersebut diterapkan if needed.
post model overlay sesuai kondisinya apabila
dibutuhkan.
Untuk mengatasi hal tersebut, Bank melakukan To address this issue, the Bank applied a post-
post model overlay dengan melakukan analisa model overlay by analyzing borrowers who
terhadap debitur-debitur yang terdampak were significantly affected by the Covid-19
pandemi Covid-19 secara signifikan dan kredit- pandemic and restructured loans, in order to
kredit yang direstrukturisasi untuk dapat adjust the allowance for impairment losses in
melakukan penyesuaian pembentukan accordance with their potential credit risk.
cadangan kerugian penurunan nilai sesuai
dengan potensi risiko kreditnya.
Agunan Collateral
Bank menerapkan kebijakan dan praktik untuk The Bank implements policies and practices to
memitigasi risiko kredit. Praktik yang umum mitigate credit risk. The most common practice
dilakukan adalah dengan meminta agunan is to receive collateral. The Bank implements
sebagai jaminan. Bank menerapkan berbagai guidelines on the acceptability of specific
panduan atas jenis-jenis agunan yang dapat collateral that can be accepted to mitigate the
diterima dalam rangka memitigasi risiko kredit. credit risk. The types of collateral accepted
Jenis-jenis agunan yang diterima antara lain includes; mortgage, land and building, personal
adalah hipotek, tanah dan bangunan, garansi, guarantees, machineries, vehicles, vessels,
mesin-mesin, kendaraan, kapal, persediaan, inventories, account receivable, deposits and
piutang usaha, simpanan dan instrumen financial instruments.
keuangan.
- 175 -
PaninBank 2025 Annual Report 877
Page 880
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
b. Pengendalian batas risiko dan kebijakan b. Risk limit control and mitigation policies
mitigasi
Bank mengelola, membatasi dan mengendalikan The Bank manages, limits and controls the
konsentrasi risiko kredit di manapun risiko credit risk’s concentrations wherever the risk is
tersebut teridentifikasi – secara khusus, terhadap identified - in particular, to individual
debitur individu dan kelompok, dan industri serta counterparties and group, and industries and
geografis. Bank menentukan tingkat risiko kredit also geographical. The Bank determined the
yang dimiliki dengan menetapkan batas jumlah levels of credit risk by applying limits on the
risiko yang bisa diterima yang terkait dengan amount of risk that can be accepted related to
satu debitur, atau beberapa kelompok debitur, a debtor or a group of debtors, and based on
dan berdasarkan segmen geografis dan industri. geographic and industry segments. Legal
Batas pemberian kredit ditelaah mengikuti lending limits are reviewed by following the
perubahan pada kondisi pasar dan ekonomi dan change in the market and economic conditions
telaahan kredit secara periodik dan penilaian and periodically credit reviews and assessment
atas kemungkinan wanprestasi. of the default probability.
c. Eksposur maksimum terhadap risiko kredit c. Maximum exposure to credit risk (net of
(setelah dikurangi cadangan kerugian allowance for impairment losses)
penurunan nilai)
Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum The following table presents the Group’s
terhadap risiko kredit Grup atas instrumen maximum exposure to credit risk on financial
keuangan pada laporan posisi keuangan instruments in its consolidated statements of
konsolidasian dan komitmen dan kontinjensi financial position and commitments and
(rekening administratif), tanpa memperhitungkan contingencies (administrative accounts),
agunan yang dimiliki atau jaminan kredit lainnya. without taking into account any collateral held
or other credit enhancement.
Uraian 2025 2024 Description
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Laporan posisi keuangan: Statements of financial position:
Kas 1.688.021 1.809.940 Cash
Giro pada Bank Indonesia 4.052.893 9.286.821 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 821.384 683.853 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia and
dan bank lain - bersih 5.519.557 6.074.363 other banks - net
Efek-efek - bersih 667.164 332.147 Securities - net
Tagihan derivatif 25.596 40.010 Derivative receivables
Kredit - bersih 129.612.544 132.035.403 Loans - net
Tagihan anjak piutang - bersih 268.626 269.540 Factoring receivables - net
Efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased with agreements
kembali - bersih 8.542.258 1.094.774 to resell - net
Piutang jual dan sewa- balik - bersih 104.081 97.877 Sales and lease- back receivables - net
Piutang sewa pembiayaan - bersih 684.341 588.263 Finance leases receivable - net
Piutang pembiayaan konsumen - bersih 7.967.008 8.601.564 Consumer financing receivables - net
Tagihan akseptasi - bersih 1.444.074 1.408.721 Acceptance receivables - net
Obligasi pemerintah 55.967.400 61.957.054 Government bonds
Aset lain-lain 1.629.076 1.260.396 Other assets
Sub jumlah 218.994.023 225.540.726 Subtotal
Komitmen dan Kontinjensi: Commitments and Contingencies:
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 40.441.371 40.381.138 Unused loan facilities
Bank garansi yang diterbitkan 1.407.643 1.209.001 Guarantees issued
Irrevocable letters of credit yang
masih berjalan 649.369 679.377 Outstanding irrevocable L/C
Sub jumlah 42.498.383 42.269.516 Subtotal
Jumlah 261.492.406 267.810.242 Total
- 176 -
878 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 881
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
d. Analisis risiko konsentrasi kredit d. Concentration of credit analysis
Tabel berikut ini menggambarkan rincian The following table presents the Bank’s credit
konsentrasi kredit Bank pada nilai tercatat concentration on its carrying value before
sebelum cadangan kerugian penurunan nilai, deducted by the allowance for impairment
yang dikategorikan berdasarkan sektor industri: losses, categorized based on its industry
sector:
2025
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Industri pengolahan 21.896.653 78.406 180.768 2.926.364 25.082.191 Manufacturing
Perdagangan besar dan eceran 21.698.170 269.458 513.677 2.363.803 24.845.108 Wholesale and Retail Trading
Rumah tangga 23.137.530 403.792 519.673 741.831 24.802.826 Household
Aktivitas keuangan dan asuransi 21.363.601 360 66.603 1.626.095 23.056.659 Financial Activity and Insurance
Real estate 5.821.925 1.339.259 1.044.907 948.013 9.154.104 Real Estate
Konstruksi 3.550.928 80.143 3.322.398 1.233.794 8.187.263 Construction
Pengangkutan dan pergudangan 2.446.370 22.946 1.845.099 1.147.412 5.461.827 Transportation and Warehouse
Penyediaan akomodasi dan Accommodation and Food and
makan minum 3.097.076 917.060 41.975 820.562 4.876.673 beverages
Pertanian, kehutanan dan perikanan 2.447.228 2.928 248.489 31.846 2.730.491 Agrobusiness, forestry and fishery
Aktivitas penyewaan dan sewa guna usaha Rental activities and lease without
tanpa hak opsi, ketenagakerjaan dan options, employment and travel
agen perjalanan, dan penunjang usaha agent, and other business
lainnya 1.903.727 4.840 49.165 748.537 2.706.269 support
Pengadaan listrik, gas, uap/air panas Electricity, gas and vapour/ water
dan udara dingin 1.705.043 - - 3.904 1.708.947 heater and air conditioning
Professional activities, science and
Aktivitas profesional, ilmiah dan teknis 797.149 2.132 32.587 7.340 839.208 technic
Informasi dan komunikasi 341.459 210 1.702 313.530 656.901 Information and communication
Pertambangan dan penggalian 299.553 114.214 95.246 16.400 525.413 Mining
Aktivitas kesehatan manusia dan
aktivitas sosial 250.286 1.256 693 115.308 367.543 Human health and social activities
Aktivitas jasa lainnya 271.709 6.775 4.455 6.464 289.403 Other services
Pendidikan 133.048 40.066 2.114 60.025 235.253 Educations
Pengelolaan air, pengelolaan air limbah, Water management, waste water
pengelolaan dan daur ulang sampah management and waste recycle
dan aktivitas remediasi 89.694 484 885 143.980 235.043 and remedy activities
Kesenian, hiburan dan rekreasi 167.294 - 15.667 34.708 217.669 Art, entertainment and recreation
Jumlah 111.418.443 3.284.329 7.986.103 13.289.916 135.978.791 Total
2024
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rumah tangga 25.841.092 414.420 424.326 800.129 27.479.967 Household
Perdagangan besar dan eceran 21.614.009 162.794 552.778 1.543.371 23.872.952 Trading
Industri pengolahan 21.317.840 135.291 437.546 2.355.866 24.246.543 Manufacturing
Aktivitas keuangan dan asuransi 18.516.021 205 238.260 1.510.046 20.264.532 Financial activity and insurance
Konstruksi 6.915.191 773.451 2.806.091 1.061.277 11.556.010 Construction
Real estate , usaha persewaan
dan jasa perusahaan 5.893.163 1.729.985 930.507 1.159.979 9.713.634 Property, residential and others
Pengangkutan dan pergudangan 3.044.168 25.447 1.857.514 981.257 5.908.386 Transportation and warehouse
Penyediaan akomodasi dan Accommodation and food and
penyediaan makan minum 3.902.543 345.193 424.134 929.315 5.601.185 beverages
Aktivitas penyewaan dan sewa Rental activities and lease without
guna usaha tanpa hak opsi, options, employment and travel
ketenagakerjaan dan agen perjalanan, agent, and other business
dan penunjang usaha lainnya 2.303.159 7.422 55.359 312.156 2.678.096 support
Pertanian, kehutanan dan perikanan 2.099.305 3.009 250.640 10.269 2.363.223 Agrobusiness, forestry and fishery
Listrik, gas dan air 1.937.691 - - - 1.937.691 Electricity, gas and water
Professional activities, science and
Aktivitas profesional, ilmiah dan teknis 983.295 25.624 64.033 55.816 1.128.768 technic
Pertambangan dan penggalian 204.004 191.071 96.616 14.299 505.990 Mining
Aktivitas jasa lainnya 381.842 2.820 7.553 3.453 395.668 Other services
Aktivitas kesehatan manusia dan
aktivitas sosial 343.891 627 2.028 114.807 461.353 Human health and social activities
Informasi dan komunikasi 293.265 257 26.037 251.932 571.491 Information and communication
Kesenian, hiburan dan rekreasi 247.177 - 20.187 15.696 283.060 Art, entertainment and recreation
Jasa pendidikan 128.835 45.786 106 61.607 236.334 Education services
Pengelo laan air, pengelolaan air limbah, Water management, waste water
pengelolaan dan daur ulang sampah management and waste recycle
dan aktivitas remediasi 90.808 231 181 170.439 261.659 and remedy activities
Jumlah 116.057.299 3.863.633 8.193.896 11.351.714 139.466.542 Total
- 177 -
PaninBank 2025 Annual Report 879
Page 882
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Tabel berikut menggambarkan rincian The following table present the details of the
eksposur kredit Bank pada nilai tercatat Bank’s credit exposure at their carrying
sebelum cadangan kerugian penurunan nilai, amounts before allowance for impairment
yang dikategorikan berdasarkan area geografis losses, categorized by the debtor’s
operasi debitur pada tanggal 31 Desember geographical area of operation as at
2025 dan 2024. December 31, 2025 and 2024.
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
DKI Jakarta 94.861.699 98.618.944 DKI Jakarta
Jawa Timur dan Bali 12.936.422 12.882.470 East Java and Bali
Sumatera 10.740.690 10.699.626 Sumatera
Jawa Barat 6.766.386 6.870.492 West Java
Jawa Tengah dan Yogyakarta 3.551.986 3.753.025 Central Java dan Yogyakarta
Sulawesi 3.324.626 2.898.946 Sulawesi
Kalimantan 1.955.043 1.950.106 Kalimantan
Lain-lain 1.841.939 1.792.933 Others
Jumlah 135.978.791 139.466.542 Total
e. Konsentrasi kredit berdasarkan jenis debitur e. Credit concentration by type of debtors
2025
BI dan
pemerintah/
Korporasi/ BI and Bank-bank/ Retail/ Lainnya/ Jumlah/
Corporate government Other banks Retail Others Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Giro pada Bank Indonesia Demand deposit with BI
dan bank lain - 4.052.893 821.397 - - 4.874.290 and other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with BI and
dan bank lain - 1.198.886 4.322.347 - - 5.521.233 other banks
Efek-efek 549.338 - 117.830 - - 667.168 Securities
Tagihan derivatif 488 - 25.108 - - 25.596 Derivative receivable
Kredit 57.926.320 - 1.237.173 10.148.067 66.667.231 135.978.791 Loan
Tagihan akseptasi 1.444.063 - 3.314 1.067 - 1.448.444 Acceptance receivable
Obligasi pemerintah - 55.967.400 - - - 55.967.400 Government bonds
Aset lain-lain *) 1.786.312 9.550.473 7.696 7.500.930 646.666 19.492.077 Other assets *)
Komitmen dan kontinjensi 21.690.233 - 867.089 7.303.045 12.638.016 42.498.383 Commitments and contingencies
Jumlah 83.396.754 70.769.652 7.401.954 24.953.109 79.951.913 266.473.382 Total
2024
BI dan
pemerintah/
Korporasi/ BI and Bank-bank/ Retail/ Lainnya/ Jumlah/
Corporate government Other banks Retail Others Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Giro pada Bank Indonesia Demand deposit with BI
dan bank lain - 9.286.821 683.870 - - 9.970.691 and other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with BI and
dan bank lain - 1.531.439 4.543.565 - - 6.075.004 other banks
Efek-efek 170.769 - 161.399 - - 332.168 Securities
Tagihan derivatif 8.699 254 31.057 - - 40.010 Derivative receivable
Kredit 57.094.698 - 1.208.926 10.505.250 70.657.668 139.466.542 Loan
Tagihan akseptasi 1.402.688 - 11.788 603 - 1.415.079 Acceptance receivable
Obligasi pemerintah - 61.957.054 - - - 61.957.054 Government bonds
Aset lain-lain *) 1.338.344 595.504 1.112.540 8.115.810 1.091.389 12.253.587 Other assets *)
Komitmen dan kontinjensi 21.577.124 - 467.403 7.511.176 12.713.813 42.269.516 Commitments and contingencies
Jumlah 81.592.322 73.371.072 8.220.548 26.132.839 84.462.870 273.779.651 Total
*) Akun ini terdiri dari tagihan anjak piutang, piutang *) This account consist of factoring receivables,
jual dan sewa-balik, piutang sewa pembiayaan, sales and lease-back receivables, finance
piutang pembiayaan konsumen, efek yang dibeli leases receivable, consumer financing
dengan janji dijual kembali dan aset lain-lain. receivables, securities purchased with
agreements to resell and other assets.
- 178 -
880 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 883
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
f. Analisis umur pinjaman dan piutang yang f. Aging analysis of loans and receivables that
telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami would otherwise be past due or impaired.
penurunan nilai.
2025
Piutang sewa Piutang pembiayaan Piutang jual dan Tagihan anjak
pembiayaan/ komsumen/ sewa-balik/ piutang/
Kredit/ Finance lease Consumer financing Sales and lease- Factoring Aset lain-lain/ Jumlah/
Loans receivables receivables back receivables receivables Other assets Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
< 30 hari - - - - - - - within 30 days
31 - 60 hari - - - - - - - 31 - 60 days
61 - 90 hari 196 - - - - - 196 61 - 90 days
91 - 180 hari - - - - - - - 91 - 180 days
> 180 hari - - - - - - - over 180 days
Jumlah 196 - - - - - 196 Total
2024
Piutang sewa Piutang pembiayaan Piutang jual dan Tagihan anjak
pembiayaan/ komsumen/ sewa-balik/ piutang/
Kredit/ Finance lease Consumer financing Sales and lease- Factoring Aset lain-lain/ Jumlah/
Loans receivables receivables back receivables receivables Other assets Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
< 30 hari 33 - - - - - 33 within 30 days
31 - 60 hari - - - - - - - 31 - 60 days
61 - 90 hari 168 - - - - - 168 61 - 90 days
91 - 180 hari - - - - - - - 91 - 180 days
> 180 hari - - - - - - - over 180 days
Jumlah 201 - - - - - 201 Total
Manajemen Risiko Pasar Market Risk Management
Risiko pasar adalah potensi kerugian yang timbul Market risk is the potential loss that occurs due to
karena adanya pergerakan faktor pasar dimana nilai the movements of market factor in which the fair
wajar atau arus kas dimasa mendatang dari value or cash flow of financial instruments in the
instrumen keuangan akan berfluktuasi akibat adanya future fluctuates due to movements from market
pergerakan dari variabel pasar seperti: suku bunga, variables such as: interest rate, foreign exchange,
nilai tukar, harga ekuitas, dan harga komoditas. equity price and commodity price. Market risk is
Risiko pasar melekat pada semua portofolio bank, inherent to all Bank’s portfolio, in trading book
baik posisi trading book maupun posisi banking book position as well as in banking book within the
di neraca dan rekening administratif. Pemantauan balance sheet and administrative account. Market
risiko pasar senantiasa dilakukan secara rutin dan risk monitoring is constantly done routine and
berkala baik harian, mingguan, hingga bulanan. periodically in daily, weekly until monthly. To
Untuk meningkatkan fungsi pemantauan tersebut, increase such monitoring function, the Bank utilize
Bank menggunakan Guava Treasury System yang the Guava Treasury System which is integrated in
telah terintegrasi antara front office, middle office, dan front office, middle office and back office.
back office.
Risiko pasar dibagi menjadi dua bagian, yaitu: Market risk is divided into two parts, specifically:
1. Risiko Nilai Tukar 1. Exchange Rate Risk
Risiko nilai tukar adalah risiko yang timbul akibat Exchange rate risk is the risk that arise from the
adanya pergerakan nilai tukar yang akan existence of foreign exchange rate movements
berpengaruh terhadap portofolio bank yang that affects the bank’s portfolio with foreign
memiliki posisi valuta asing. Risiko nilai tukar currency. The Bank’s exchange rate risks are
bank tercermin dalam Posisi Devisa Neto (PDN). reflected within the Net Open Position.
Dalam pengelolaan risiko pasar dalam trading In managing market risk within the trading
book Bank menggunakan beberapa metode book, the Bank utilize several methods besides
selain Posisi Devisa Neto, Bank juga mengukur Net Open Position, the Bank also measures
risiko pasar dengan menggunakan Value at Risk market risk by using Value at Risk (VaR),
(VaR), Present Value of Basis Point (PVBP) dan Present Value of Basis Point (PVBP) and Stop
Stop Loss Limit serta sensitivitas nilai tukar dan Loss Limit as well as exchange value and
suku bunga. interest rate sensitivity.
- 179 -
PaninBank 2025 Annual Report 881
Page 884
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
VaR digunakan untuk mengukur risiko nilai tukar VaR is utilized to measures the exchange rate
pada posisi devisa neto. VaR didefinisikan risk on Net Open Position. VaR is defined as
sebagai potensi kerugian maksimum yang the maximum potential loss that originates from
berasal dari pergerakan pasar yang normal normal market movements with confidence
dengan tingkat kepercayaan dan untuk jangka level and for a certain time periods based on
waktu tertentu berdasarkan sensitivitas atau the sensitivity or volatility of every variable
volatilitas dari setiap variabel instrumen. instrument. VaR methodology that is being
Metodologi VaR yang digunakan Bank adalah utilized by the Bank is the parametric method
metode parametric (variance covariance) (variance covariance) with the confidence level
dengan tingkat kepercayaan (confidence level) of 99%.
sebesar 99%.
2. Risiko Suku Bunga 2. Interest Rate Risk
Manajemen risiko untuk Interest Rate Risk in Risk management for Interest Rate Risk in
Banking Book (IRRBB) diterapkan Bank pada Banking Book (IRRBB) applied by the Bank on
tingkat entitas maupun pada tingkat konsolidasi the entity level as well as on the consolidated
dengan memperhatikan tujuan, kebijakan, level by considering the purpose, policy, size
ukuran dan kompleksitas bisnis. Penerapan and the complexity of the business. The Bank
manajemen IRRBB Bank bertujuan untuk IRRBB management practice is intended to
mengukur, memantau, dan mengendalikan risiko measure, monitor and control interest rate
pergerakan suku bunga yang berdampak movement risk that may impact the Economic
terhadap nilai ekonomis (Economic Value of Value of Equity (EVE) as well as the Net
Equity – EVE) maupun pendapatan bunga bersih Interest Income (NII). Measurement of IRRBB
(Net Interest Income – NII). Pengukuran exposure is to include present as well as the
eksposur IRRBB meliputi aset, liabilitas, dan future asset, liabilities and administrative
transaksi rekening administratif pada masa kini transaction accounts that are sensitive to
maupun masa depan yang sensitif terhadap interest rate movements.
perubahan suku bunga.
Strategi Bank terkait IRRBB adalah mengambil The Bank’s strategy relating to IRRBB is to take
posisi long / positive gap antara Rate Sensitive long position / positive gap between Rate
Assets (RSA) dengan Rate Sensitive Liabilities Sensitive Assets (RSA) and Rate Sensitive
(RSL) dengan profil perubahan suku bunga Liabilities (RSL) with short term interest rate
jangka pendek. Hal tersebut memungkinkan shift profile. This allows the Bank to take quick
Bank mengambil langkah yang cepat untuk steps to anticipate changes in interest rates
mengantisipasi perubahan suku bunga baik when interest rates rise or fall. In addition, the
pada saat suku bunga naik maupun turun. Selain Bank prepares an IRRBB strategy in line with
itu, Bank menyusun strategi IRRBB sejalan the business strategy by taking into account risk
dengan strategi bisnis dengan memperhatikan appetite and risk tolerance.
risk appetite dan risk tolerance.
Dalam hal pengendalian IRRBB, manajemen In terms of IRRBB control, the Bank's
Bank akan mengambil langkah – langkah management will take preventive steps against
pencegahan terhadap kemungkinan terjadinya the possibility of a greater IRRBB loss, control
kerugian IRRBB yang lebih besar, pengendalian of profit and loss and compliance with
terhadap laba rugi serta kepatuhan terhadap regulations. The Risk Management Work Unit
ketentuan. Satuan Kerja Manajemen Risiko related to IRRBB is the Market & Liquidity Risk
terkait IRRBB adalah Departemen Market & Management Department under the Risk
Liquidity Risk Management dibawah Direktorat Management & Compliance Directorate which
Risk Management and Compliance yang carries out monitoring including IRRBB
melakukan pemantauan termasuk pelaporan reporting. ALCO is the committee responsible
IRRBB. ALCO adalah komite yang bertanggung for IRRBB management including setting
jawab untuk pengelolaan IRRBB termasuk policies and limits. The IRRBB strategy is in line
menetapkan kebijakan dan limit. Strategi IRRBB with the business strategy and consistent with
sejalan dengan strategi bisnis dan konsisten the risk appetite and risk tolerance of the Bank
dengan risk appetite dan risk tolerance Bank as a whole (bank-wide).
secara keseluruhan (bank-wide).
- 180 -
882 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 885
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Perhitungan IRRBB dilakukan secara triwulanan IRRBB calculation is done quarterly in
sesuai dengan pelaporan Profil Risiko Bank. correspondence with the Bank Risk Profile
Sensitivitas Bank terhadap IRRBB diukur reporting. Bank Sensitivity towards IRRBB is
menggunakan ΔEVE/Modal Tier 1, ΔNII/NII measured using ΔEVE/Modal Tier 1, ΔNII/NII
proyeksi dan Repricing Profile Gap dengan projection and Repricing Profile Gap with
berbagai skenario shock perubahan suku bunga. various interest rate movement shock
scenarios.
Untuk skenario shock suku bunga yang For the interest rate shock scenario used to
digunakan untuk mengukur sensitivitas NII dan measure the sensitivity of NII and EVE, the
EVE, Bank menggunakan skenario standar yang Bank uses the standard scenario referred in the
sesuai dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Financial Services Authority Circular Letter
Keuangan (SEOJK No. 12/SEOJK.03/2018) (SEOJK No. 12/SEOJK.03/2018), which
yaitu terdiri dari 6 shock skenario suku bunga consists of 6 interest rate shock scenarios for
untuk EVE. EVE.
Manajemen Risiko Likuiditas Liquidity Risk Management
Risiko likuiditas merupakan risiko yang timbul akibat Liquidity risk is the risk arising if the Bank cannot
Bank tidak dapat memenuhi kewajiban finansialnya meet its financial obligation to customers or
kepada nasabah atau pihak lawan (counterparty) counterparties in a timely manner with a reasonable
secara tepat waktu dengan biaya yang wajar. cost. Liquidity risk management is very important
Manajemen risiko likuiditas merupakan hal yang because it has significant impact on the business
sangat penting karena dapat berdampak signifikan sustainability. The Bank strives to ensure that every
terhadap keberlangsungan bisnis. Bank senantiasa needs of liquidity and funding currently and in the
berupaya memastikan bahwa setiap kebutuhan foreseeable future can be met in both normal and
likuiditas dan pendanaan saat ini dan masa yang crisis market condition.
akan datang dapat terpenuhi baik dalam kondisi
pasar normal maupun krisis.
Bank mengelola risiko likuiditas secara hati-hati The Bank manages prudent liquidity risk by ensuring
(prudent) dengan memastikan kecukupan dana sufficient funds on a daily and future basis both in
secara harian maupun di masa datang baik pada saat normal conditions and crisis conditions in fulfilling
kondisi normal maupun kondisi krisis dalam timely liabilities from various available sources of
pemenuhan liabilitas secara tepat waktu dari berbagai funds, including ensuring the availability of high-
sumber dana yang tersedia, termasuk memastikan quality liquid assets. An emergency funding plan
ketersediaan aset likuid berkualitas tinggi. Rencana (contingency funding plan) has been prepared to
pendanaan darurat (contingency funding plan) telah prepare the Bank in the event of a crisis
disusun untuk mempersiapkan Bank jika terjadi krisis.
Bank mengukur dan memantau risiko likuiditas Bank measures and monitors liquidity risk through
melalui analisis perbedaan jatuh tempo likuiditas dan the difference in the maturity of liquidity and liquidity
rasio-rasio likuiditas. Salah satu rasio likuiditas yang ratios analysis. One liquidity ratio used is the ratio of
digunakan adalah rasio dari aset likuid terhadap liquid assets to current liabilities. Bank has also to
liabilitas lancar. Bank juga telah mengimplementasi implement Liquidity Coverage Ratio (LCR)
perhitungan Liquidity Coverage Ratio (LCR) sesuai calculation in accordance with the LCR provisions of
dengan ketentuan LCR dari Otoritas Jasa Keuangan the Financial Services Authority (OJK).
(OJK).
- 181 -
PaninBank 2025 Annual Report 883
Page 886
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Tabel di bawah ini menyajikan rasio dari aset likuid The table below presents the ratio of liquid assets to
terhadap liabilitas lancar. current liabilities.
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Kas 1.688.021 1.809.940 Cash
Giro, SBI dan penempatan BI Demand deposits, BI Certificate
lainnya 5.251.779 10.818.260 and other BI placements
Obligasi Pemerintah 55.967.400 61.957.054 Government bonds
Penempatan pada bank lain
dikurangi dengan simpanan Placement with other banks less
dari bank lain 1.870.222 3.937.640 deposits from other banks
Jumlah aset likuid bersih 64.777.422 78.522.894 Total net liquid assets
Simpanan 143.300.345 141.692.631 Deposits
Rasio 45,20% 55,42% Ratio
Analisis Jatuh Tempo untuk Liabilitas Keuangan Maturity Analysis for Financial Liabilities
Dalam analisis ini dilakukan pengelompokan jatuh In this analysis the maturity of financial liabilities are
tempo untuk liabilitas keuangan berdasarkan sisa grouped based on the remaining contractual
jatuh tempo kontraktual dari tanggal pelaporan. maturity from the date of reporting.
Tabel di bawah menunjukkan profil jatuh tempo The table below shows the maturity profile of the
liabilitas keuangan Grup berdasarkan arus kas tidak Group’s financial liabilities based on undiscounted
terdiskonto. cash flows.
2025
> 1 bulan > 3 bulan > 1 tahun > 2 tahun
s/d s/d s/d s/d
Sampai dengan 3 bulan/ 12 bulan/ 2 tahun/ 5 tahun/
Lain-lain/ 1 bulan/1 month >1- >3- >1- >2- > 5 tahun/ Jumlah/
Others or less 3 months 12 months 2 years 5 years > 5 years Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Tanpa suku bunga: Without interest:
Liabilitas segera - 119.236 - - - - - 119.236 Liabilites payable immediately
Simpanan - 911.208 3.155 318 - - - 914.681 Deposits
Simpanan dari bank lain - 63.862 - - - - - 63.862 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 14.071 11.851 - - - - 25.922 Derivative payables
Liabilitas akseptasi - 544.905 676.381 229.465 - - - 1.450.751 Acceptance payables
Liabilitas lain-lain - 311.075 142.408 78.306 2.152 162.177 177.970 874.088 Other liabilities
Suku bunga variabel: Variable interest rate:
Simpanan - 60.669.466 - - - - - 60.669.466 Deposits
Simpanan dari bank lain - 37.801 - - - - - 37.801 Deposits from other banks
Liabilitas lain-lain - 32.242 - - - - - 32.242 Other liabilities
Suku bunga tetap: Fixed interest rate:
Simpanan - 43.825.098 23.187.766 15.498.792 153.388 - - 82.665.044 Deposits
Simpanan dari bank lain - 3.249.318 7.064 6.630 - - - 3.263.012 Deposits from other banks
Efek yang dijual dengan janji Securities sold with agreements
dibeli kembali - 4.067.291 - - - - - 4.067.291 to repurchase
Pinjaman yang diterima - 117.895 214.531 897.057 758.649 414.308 - 2.402.440 Borrowings
Obligasi subordinasi - - - - - - 50.000 50.000 Subordinated bonds
Surat berharga yang diterbitkan - - - - 2.154.000 5.006.000 - 7.160.000 Securities issued
Liabilitas lain-lain - - - - - - - - Other liabilities
Sub jumlah - 113.963.468 24.243.156 16.710.568 3.068.189 5.582.485 227.970 163.795.836 Subtotal
Dana syirkah temporer Temporary syirkah funds
Tanpa suku bunga - 11.853.716 1.236.976 603.782 - - - 13.694.474 Without interest
Suku bunga tetap - 748.000 - - - - - 748.000 Fixed interest rate
Sub jumlah - 12.601.716 1.236.976 603.782 - - - 14.442.474 Subtotal
Liabilitas komitmen Commitment liabilities
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 37.466.495 870 18.885 1.306.745 358.427 797.280 492.669 40.441.371 Unused facilities
L/C yang irrevocable dan masih Outstanding irrevocable
berjalan dalam rangka ekspor letters of credit (L/C) for
dan impor - 146.455 289.228 210.092 3.594 - - 649.369 export and import
Sub jumlah liabilitas komitmen 37.466.495 147.325 308.113 1.516.837 362.021 797.280 492.669 41.090.740 Subtotal commitment liabilities
Liabilitas kontinjensi Contigent liabilities
Bank garansi - 1.175.075 41.073 85.724 105.771 - - 1.407.643 Bank Guarantee
Jumlah 37.466.495 127.887.584 25.829.318 18.916.911 3.535.981 6.379.765 720.639 220.736.693 Total
- 182 -
884 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 887
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024
> 1 bulan > 3 bulan > 1 tahun > 2 tahun
s/d s/d s/d s/d
Sampai dengan 3 bulan/ 12 bulan/ 2 tahun/ 5 tahun/
Lain-lain/ 1 bulan/1 month >1- >3- >1- >2- > 5 tahun/ Jumlah/
Others or less 3 months 12 months 2 years 5 years > 5 years Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Tanpa suku bunga: Without interest:
Liabilitas segera - 169.356 - - - - - 169.356 Liabilites payable immediately
Simpanan - 1.770.705 3.135 292 - - - 1.774.132 Deposits
Simpanan dari bank lain - 115.603 - - - - - 115.603 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 17.941 19.984 5.383 - - - 43.308 Derivative payables
Liabilitas akseptasi - 327.514 730.771 359.763 - - - 1.418.048 Acceptance payables
Liabilitas lain-lain - 288.796 138.949 68.144 4.989 173.206 196.306 870.390 Other liabilities
Suku bunga variabel: Variable interest rate:
Simpanan - 62.976.536 - - - - - 62.976.536 Deposits
Simpanan dari bank lain - 27.691 - - - - - 27.691 Deposits from other banks
Liabilitas lain-lain - 39.475 - - - - - 39.475 Other liabilities
Suku bunga tetap: Fixed interest rate:
Simpanan - 48.766.524 19.048.714 9.898.935 51.245 - - 77.765.418 Deposits
Simpanan dari bank lain - 1.172.868 8.542 511 - - - 1.181.921 Deposits from other banks
Efek yang dijual dengan janji Securities sold with agreements
dibeli kembali - 21.214.692 - - - - - 21.214.692 to repurchase
Pinjaman yang diterima - 113.673 192.009 851.066 1.048.667 732.342 - 2.937.757 Borrowings
Obligasi subordinasi - - - 1.302.000 - - 50.000 1.352.000 Subordinated bonds
Surat berharga yang diterbitkan - - - - - 3.960.000 - 3.960.000 Securities issued
Liabilitas lain-lain - - - - - - - - Other liabilities
Sub jumlah - 137.001.374 20.142.104 12.486.094 1.104.901 4.865.548 246.306 175.846.327 Subtotal
Dana syirkah temporer Temporary syirkah funds
Tanpa suku bunga - 6.738.345 2.779.478 1.157.896 66.244 - - 10.741.963 Without interest
Suku bunga tetap - 920.000 - - - - - 920.000 Fixed interest
Sub jumlah - 7.658.345 2.779.478 1.157.896 66.244 - - 11.661.963 Subtotal
Liabilitas komitmen Commitment liabilities
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 38.340.622 94.788 144.824 487.671 207.405 921.496 184.330 40.381.136 Unused facilities
L/C yang irrevocable dan masih Outstanding irrevocable
berjalan dalam rangka ekspor letters of credit (L/C) for
dan impor - 165.701 441.087 69.700 2.889 - - 679.377 export and import
Sub jumlah liabilitas komitmen 38.340.622 260.489 585.911 557.371 210.294 921.496 184.330 41.060.513 Subtotal commitment liabilities
Liabilitas kontinjensi Contigent liabilities
Bank garansi - 236.114 235.205 555.877 63.891 117.814 100 1.209.001 Bank Guarantee
Jumlah 38.340.622 145.156.322 23.742.698 14.757.238 1.445.330 5.904.858 430.736 229.777.804 Total
Manajemen Risiko Operasional Operational Risk Management
Risiko Operasional adalah potensi terjadinya Operational Risk is the potential occurrence of
kesalahan operasional dan/atau kerugian operasional operational errors and/or operational losses, either
baik secara langsung ataupun tidak langsung yang directly or indirectly, caused by inadequacy and/or
disebabkan oleh ketidakcukupan dan/atau tidak dysfunction of internal processes, human error,
berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, system failure, and/or external events that affect the
kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian-kejadian Bank's operations.
eksternal yang mempengaruhi operasional Bank.
Pengelolaan risiko operasional sangat penting bagi The management of Operational Risk is essential to
Bank sebagai tindakan pencegahan untuk the Bank as a preventive measure to lower down the
meminimalkan terjadinya insiden kerugian finansial occurrence of financial and non-financial loss
maupun non-finansial termasuk insiden fraud. Serta incidents, including fraud incidents. As well as
menghindarkan Bank dari terjadinya jenis-jenis risiko preventing the Bank from subsequent occurence of
ikutan lainnya yang dipicu oleh risiko operasional. other risk types being triggered by the operational
Bank yang dapat mengelola risiko operasionalnya risks. Banks that can manage their operational risks
secara efektif akan menghasilkan kualitas dari effectively will deliver quality operations and efficient
aktivitas operasional dan bisnis yang efisien sehingga business activities, which in turn will encourage the
mendorong tercapainya obyektif Bank. achievement of the Bank's objectives.
- 183 -
PaninBank 2025 Annual Report 885
Page 888
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pemaparan risiko operasional melekat pada seluruh Operational risk exposure is inherent to all functional
aktivitas fungsional Bank, sehingga mekanisme activities of the Bank, so that the required control
pengendaliannya wajib untuk dipahami dan mechanisms will have to be well understood and
dilaksanakan oleh seluruh Pejabat dan Karyawan implemented by all Bank Officials and Employees,
Bank, dan khususnya yang terkait dengan risiko-risiko and especially to those related to emerging risks,
baru (emerging risks) seperti pemaparan risiko yang such as cyber security risks inherent to the adoption
terkait dengan ketahanan dan keamanan siber dalam of information technology in accordance with OJK
pemanfaatan teknologi informasi sesuai POJK No. 11 Regulation (POJK) No. 11 /POJK.03/2022
/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan Teknologi concerning the Implementation of Information
Informasi oleh Bank Umum dan SEOJK No. Technology by Commercial Banks and OJK Circular
29/SEOJK.03/2022 tentang Ketahanan dan (SEOJK) No. 29/SEOJK.03/2022 concerning Cyber
Keamanan Siber bagi Bank Umum serta Pelindungan Resilience and Security for Commercial Banks also
Data Pribadi sesuai UU No.27 tahun 2022. Potensi regarding to Personal Data Protection according to
emerging risks cenderung meningkat seiring dengan UU No. 27 year 2022. The rapid development of
pesatnya perkembangan teknologi informasi dan information technology and digital business has
bisnis digital saat ini dimana pencurian dan increased the potential for emerging risks, especially
penyalahgunaan data pribadi menjadi hal penting those related to data theft and misuse, which is a
yang harus menjadi perhatian bagi industri jasa significant concern for the financial services
keuangan. industry.
Bank Panin selalu mengerahkan upaya terbaiknya Panin Bank consistently exerts its best efforts in
dalam menerapkan manajemen risiko operasional effective management of operational risk exposures
yang melekat pada semua aktivitas fungsional Bank inherent to all functional activities of the Bank, in
sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) concurrence to Otoritas Jasa Keuangan Regulation
Nomor 18/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan (POJK) No. 18/SEOJK.03/2016 concerning the
Manajemen Risiko bagi Bank Umum, dengan Implementation of Risk Management for
melakukan aktivitas-aktivitas sebagai berikut: Commercial Banks, by carrying out the following
activities:
a) Memastikan terjaganya efektivitas dari Tata a) Ensuring that the effective Governance and
Kelola dan Fungsi Pengawasan atas praktek Overseeing Functions on Bank's risk
manajemen risiko Bank yang dilakukan oleh management practices are carried out with by
Direksi dan Dewan Komisaris. the Board of Directors and Board of
Commissioners.
b) Kecukupan pedoman kebijakan dan prosedur b) Adequacy of operational risk management
manajemen risiko operasional yang lengkap, policies and standard operating procedures,
kerangka kerja / pendelegasian tugas dan comprehensive framework/clear segregation of
wewenang yang jelas (segregation of duties) accountability/duties and authorities as well as
disertai limit risiko mengenai pengelolaan risiko definitions of operational risk limits.
operasional.
c) Menjaga konsistensi dan efektivitas dari proses c) Maintaining consistency and effectiveness of
dan berjalannya mekanisme Identifikasi, the process and practices of Identification,
Pengukuran, Pemantauan dan Pengendalian/ Measurement, Monitoring and Controling/
Mitigasi atas pemaparan risiko operasional pada Mitigation mechanisms for operational risk
setiap Unit Kerja. Bank Panin juga telah exposure in all operational Work Unita. Panin
memanfaatkan sistem informasi manajemen Bank has been deploying an operational risk
risiko operasional yang disesuaikan dengan management information system which well
karakteristik, kegiatan dan kompleksitas usaha. suit to Bank’s business characteristics,
activities and complexity
d) Melakukan kajian dan pemberian opini d) Conduct reviews and provide operational risk
manajemen risiko operasional pada penerbitan management opinions over inceptions of new
produk baru dengan cakupan potensi risiko yang products and services, with more
lebih komprehensif sesuai dengan pedoman dan comprehensive and in-depth coverage of
standarisasi mengenai tata kelola yang potential risks in concurrence to guidelines and
berdasarkan ketentuan-ketentuan regulator standardization of governance based on
maupun standar industri. regulatory provisions and industry standards.
e) Melakukan perhitungan Aset Tertimbang e) Conductioning Operational Risk Weighted
Menurut Risiko (ATMR) Risiko Operasional Assets (RWA) by using the Standard
dengan menggunakan pendekatan Standard Measurement Approach in concurrence to OJK
(Standard Measurement Approach) sesuai Circular (SEOJK) Number 6/SEOJK/2020.
SEOJK Nomor 6/SEOJK/2020.
- 184 -
886 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 889
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
f) Melakukan pemantauan dan pencatatan insiden f) Monitoring and recording incidents of Bank
kesalahan operasional Bank baik yang operational errors, that cause financial losses
menimbulkan kerugian finansial (loss event (loss event management/LEM) and those that
management/LEM) maupun yang hampir almost cause financial losses (nearmisses), as
menimbulkan kerugian finansial (nearmisses), well as the mitigation steps taken.
serta langkah mitigasi yang dilakukan.
g) Secara berkala dan konsisten melakukan g) Consistently improve the effectiveness and
peningkatan efektifitas dan efisiensi dalam efficiency in monitoring the implementation of
memantau penerapan manajemen risiko operational risk management, by utilizing
operasional, dengan memanfaatkan Aplikasi Operational Risk Assessor (OPRA) and Risk
Operational Risk Assessor (OPRA) dan Aplikasi Based Bank Rating (RBBR) applications, which
Risk Based Bank Rating (RBBR) yang telah have been effectively deployed in all Head
diimplementasikan pada seluruh unit kerja Office Units and Branch Offices. Operational
Kantor Pusat atau Kantor Cabang. Aktivitas risk management tools featured in the
pengelolaan risiko operasional yang tersedia Operational Risk Assessor (OPRA) include:
pada Aplikasi Operational Risk Assesor (OPRA)
diantaranya:
Risk and Control Self-Assessment (R- Risk and Control Self-Assessment (R-
CSA), untuk mengidentifikasi dan CSA), to identify and measure operational
mengukur pemaparan risiko, serta risk exposure, as well as to predict the
memprediksi tingkat risiko operasional level of operational risk exposures for the
dalam beberapa periode ke depan next 6 months period, based on historical
berdasarkan data historis dan efektifitas data baselining and the effectiveness of
kontrol yang tersedia. controls practices.
Loss Event Management (LEM), yaitu Loss Event Management (LEM), is the
proses pengelolaan insiden yang process of managing operational risk
berdampak/ menimbulkan kerugian incidents that impacted/caused financial
finansial bagi Bank. losses for the Bank.
Nearmiss, yaitu insiden risiko operasional Nearmisses, are operational risk incidents
yang tidak/hampir menimbulkan kerugian that do not/nearly cause financial losses
finansial bagi bank, namun tetap harus for the Bank, and must still be considered
menjadi peringatan dini (early warning as an early warning signal to prevent
signal) agar tidak terulang di kemudian hari future occurrence or operational loss
dan menjadi insiden LEM. event incidents.
Key Risk Indicators, yang merupakan Key Risk Indicators (KRI), which are
indikator yang disusun sebagai bagian dari indicators previously defined together with
upaya memantau risiko-risiko yang ada the repective thresholds, as part of
secara risk-based dengan tujuan agar continuous monitoring over the state of
tindak lanjut dapat segera diambil sebelum existing risk exposures with the objective
terjadinya risiko. to enable early follow-up actions prior to
occurrence of risk event.
Register Risiko Teknologi Informasi, yang Information Technology Risk Register,
terdiri dari register risiko yang berbasis which consists of process-based and
proses dan aset, serta dapat memberikan asset-based risk registers, and can
informasi risiko TI sehinggga Risk provide the mapping of IT risk information,
Owner/Risk Taking Units maupun pihak so that Risk Owners/Risk Taking Units
terkait lainnya dapat melakukan and other related parties can carry out
pemantauan maupun tindakan mitigasi monitoring and mitigation actions, in
agar sistem TI tetap terjaga dan ensuring continuous IT services to
mendukung operasional, bisnis dan support operations, business and
layanan nasabah secara berkelanjutan. customer service.
h) Bank Panin juga telah mengembangkan Aplikasi h) Panin Bank has as well developed a web-based
Integrated Reporting System (IRS) yang Integrated Reporting System (IRS) to automate
berbasis web untuk mendukung pemantauan the monitoring and management of the Bank's
dan pengelolaan risk appetite/risk tolerance dan risk appetite and risk profile.
profil risiko Bank secara otomatis.
- 185 -
PaninBank 2025 Annual Report 887
Page 890
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
i) Terus menyempurnakan program kesadaran i) Continuously improving the risk awareness
akan risiko dengan tagar #PeduliKeamanan, program with the hashtag #PeduliKeamanan,
untuk target internal (karyawan Bank) maupun targeting at both internal (bank employees) and
eksternal (nasabah dan konsumen), yang external stakeholders (customers and
dilakukan secara sistematis dan terukur consumers). Effectiveness is measured
efektivitasnya, diantaranya dengan mengadakan systematically through various initiatives such
Workshop Penguatan Risk Awareness bagi as risk awareness workshops for branch
pejabat dan karyawan kantor cabang, dan managers and employees, and hybrid data
Workshop Pelindungan Data Pribadi yang privacy workshops attended by all employees
diadakan secara hybrid dan diikuti oleh seluruh and branch managers. Measurement over
Karyawan dan Pimpinan Kantor Cabang. program effectiveness was also conducted
Pengukuran efektivitas dari program through different methodologies eg. Email
dilaksanakan pula melalui beberapa metode phising test of Bank’s staff, controlled quizzes/
seperti email phising test karyawan, controlled questionnaires, readiness simulation/table top
quizzes/questionnaires, simulasi kesiapan/ table exercises, etc.
top exercises, dll.
j) Memperluas cakupan dan meningkatkan kualitas j) Expanding the scope and enhancing the quality
dari pengelolaan risiko terkait Teknologi of risk management related to Information
Informasi dan Digital melalui pembentukan Technology and Digital aspects through the
fungsi-fungsi yang mengelola aspek-aspek establishment of functions that manage the
keamanan dari Layanan Digital diantaranya security aspects of Digital Services, including
operasionalisasi dari CISO Office yang the operationalization of the CISO Office, which
menjalankan fungsi CISO – Chief Information performs the roles of CISO – Chief Information
Security Officers, DPO – Data Protection Officer, Security Officer, DPO – Data Protection Officer,
dan eskalasi CSIRT – Cyber Security Incident and the escalation of CSIRT – Cyber Security
Response Team; serta operasionalisasi dari Incident Response Team; as well as the
CSOC – Cyber Security Operation Center operationalization of the CSOC – Cyber
sebagai infrastruktur pendukung keamanan siber Security Operation Center as the Bank's
Bank, serta mengadakan pengujian kesiapan cybersecurity support infrastructure, and
tanggap insiden siber (CISRT) dalam bentuk conducting cyber incident response readiness
Facilitated Table Top Exercise. tests (CSIRT) in the form of Facilitated Tabletop
Exercises.
Sebagai sistem pelaporan dan dasar pengawasan As for reporting system and basis for supervisory
atas Proses Pengelolaan Risiko Operasional Bank, over Bank's Operational Risk Management
maka secara konsisten disampaikan Laporan Profil practices, the Bank is providing Operational Risk
Risiko Operasional dan hasil Pemantauan Risk Profile Reports and Risk Appetite/Risk Tolerance
Apetite /Risk Tolerance kepada Komite Manajemen Monitoring being consistently submitted to the Risk
Risiko (Direksi) dan Komite Pemantau Risiko (Dewan Management Committee (Board of Directors) and
Komisaris), untuk selanjutnya dilaporkan dalam Risk Monitoring Committee (Board of
bentuk Laporan Profil Risiko dan Laporan Tingkat Commissioners), and then subsequently reported to
Kesehatan Bank (Risk Based Bank Rating) kepada the Regulators (OJK/Bank Indonesia) in the form of
Regulator. Selain itu, dalam rangka pengelolaan Risk Profile Report and Bank’s Soundness Level
risiko operasional terdapat laporan pengelolaan risiko Report (Risk Based Bank Rating). Additionally, in
operasional yang disampaikan kepada manajemen the context of sound operational risk management
sebagai sarana monitoring dan bahan pertimbangan practices, more detailed ad-hoc operational risk
untuk mengambil tindakan prioritas. management reports are also provided to Bank’s
Management as a means of monitoring and
consideration for taking priority actions.
Manajemen Risiko Hukum Legal Risk Management
Risiko hukum adalah risiko yang ditimbulkan akibat Legal risk is the risk arising from legal claims and/or
tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis weaknesses in judiciall aspects caused by the
yang disebabkan oleh ketiadaan peraturan absence of supporting laws and regulations or
perundang-undangan yang mendukung atau weaknesses in the agreement such as not fulfilling
kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat the conditions for the validity of the contract and
sahnya kontrak dan kelengkapan pengikatan inadequate completeness of binding documents. As
dokumen yang tidak memadai. Seiring dengan business develops and the scope of
perkembangan bisnis dan perluasan cakupan cooperation/ecosystem with third parties expands,
kerjasama / ekosistem dengan pihak ketiga, maka legal risk management becomes important.
pengelolaan risiko hukum menjadi penting.
- 186 -
888 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 891
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Untuk mencegah terjadinya perselisihan dikemudian To prevent disputes from occurring in the future,
hari, maka kerjasama dengan pihak ketiga wajib cooperation with third parties must be based on a
dilandasi perikatan Perjanjian Kerjasama (PKS) yang comprehensive contractual agreement (PKS-
tertulis dengan cakupan klausala yang lengkap yang Perjanjian Kerjasama) with a complete scope of
disepakati dan mengikat bagi para pihak. Selain itu clauses that are agreed upon and binding on the
Bank harus melakukan kaji ulang dan mengkinikan parties. In addition, the Bank must review and
PKS yang telah dibuat sebelumnya dengan update agreements that have been previously
memasukan klausula-klausula baru yang belum created by including new clauses that yet to be
tercakup, seperti klausula Pelindungan Data Pribadi covered, such as the Personal Data Protection
(sesuai UU No.7 tahun 2022), Pelindungan clause (according to Law No. 7 of 2022), Consumer
Konsumen (UU No.8 tahun 1999) dan regulasi Protection (Law No. 8 of 1999) and derivative
turunannya. Untuk memastikan kelengkapan regulations. To ensure completeness of the clauses
klausula dalam PKS Bank dapat meminta kajian dan in the PKS, all working Units in the Bank might
opini hukum kepada Bagian / Departemen hukum request consultation and having legal reviews and
Bank. opinions from the Bank's legal section/department.
Sebagai dasar bagi pengawasan atas proses As the basis for supervision over Legal Risk
Pengelolaan Risiko Hukum, maka Bank Management practices, the Bank carries out
melaksanakan penilaian Profil Risiko Hukum secara quarterly Legal Risk Profile assessments on several
triwulanan atas beberapa parameter indikator risiko risk indicators / risk parameters in accordance to
sesuai ketentuan Regulator yang berlaku sehingga applicable Regulatory provisions so as to obtain an
diperoleh gambaran mengenai tingkat potensi Risiko overview of the potential level of bankwide Legal
Hukum secara bankwide. Risk state.
Manajemen Risiko Stratejik Strategic Risk Management
Risiko stratejik dapat terjadi akibat ketidaktepatan Strategic risk can occur due to weaknesses in the
Bank dalam mengambil keputusan dan/atau Bank’s decision making processes and/or while
pelaksanaan suatu keputusan stratejik serta implementing strategic decisions as well as failure
kegagalan dalam mengantisipasi perubahan to anticipate changes in the business environment.
lingkungan bisnis. Pengelolaan risiko stratejik Strategic risk management is important to maintain
menjadi penting untuk menjaga keberlanjutan the sustainability of the Bank's operations and
operasional dan bisnis Bank dalam menghadapi businesses in facing dynamics of internal and
kondisi lingkungan bisnis internal dan eksternal serta external business environmental conditions as well
perkembangan global yang dapat mengganggu as global developments which can disrupt the
tujuan obyektif Bank. Bank's objectives.
Bank senantiasa melakukan analisis kesesuaian Bank consistently carries out analysis over the
bisnis internal dengan lingkungan eskternal serta suitability of its internal business directions with the
menganalisa realisasi pencapaian target rencana external environment, as well as periodically
bisnis bank yang telah ditetapkan secara periodik, analyzing the realization of the achievement of bank
melakukan pengukuran realisasi pencapaian target business plan/ targets which have been previously
aset, aset produktif, sumber dana, permodalan, laba set, measuring the realization of the achievement of
sebelum pajak, produk baru, jaringan kantor dan targets for assets, productive assets, sources of
lainnya dibanding proyeksi yang tercantum dalam funds, capital, profit before tax, new products, office
Rencana Bisnis Bank. networks and others, and compared them to the
projections stated in the Bank's Business Plan.
Sebagai dasar bagi pengawasan atas proses As a basis for supervision over Strategic Risk
Pengelolaan Risiko Stratejik, maka Bank Management practices, the Bank carries out
melaksanakan penilaian Profil Risiko Stratejik secara quarterly Strategic Risk Profile assessments on
triwulanan atas beberapa parameter indikator risiko several risk indicator/ parameters in accordance
sesuai ketentuan regulator yang berlaku sehingga with applicable regulatory provisions so as to obtain
diperoleh gambaran mengenai tingkat potensi Risiko an overview of the potential level of Strategic Risk
Stratejik secara bankwide. exposures on a bankwide basis.
- 187 -
PaninBank 2025 Annual Report 889
Page 892
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Manajemen Risiko Reputasi Reputation Risk Management
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya Reputation risk is the risk resulted from the losing of
tingkat kepercayaan pemangku kepentingan stakeholder’s trust due to negative perceptions over
(stakeholders) yang bersumber dari persepsi negatif Bank, whether due to operational defect or
terhadap Bank, baik yang disebabkan operasional violations of business ethics. The Bank continues to
maupun pelanggaran etika bisnis. Bank senantiasa improve service quality through coordination and
meningkatkan kualitas layanan melalui koordinasi redefinition/clear division of functions related to
dan redefinisi / pembagian dari masing-masing fungsi complaint management and customer protection ie.
yang terkait dengan pengelolaan keluhan dan Customer Service, Customer Complaint Handling,
perlindungan nasabah, yaitu Satuan Kerja Customer Call Center, Helpdesk, Corporate Secretary, and
Service, Customer Complaint Handling, Call Center, other related Working Units.
Helpdesk, Corporate Secretary, dan unit kerja terkait
lainnya.
Bank telah menyediakan Contact Center sebagai Bank has established a 24/7 Contact Center to
sarana bagi nasabah untuk melakukan komunikasi/ provide customers with a communication channel
memperoleh informasi dan melakukan pengaduan for inquiries, information, and complaints.
secara daring dalam periode 24/7. Selain itu Bank Additionally, the Bank has partnered with a media
melakukan kerjasama dengan vendor media listening listening vendor to monitor news and social media
untuk memantau berita-berita terkait Bank pada for any mentions of the Bank, enabling prompt and
media elektronik maupun media sosial agar dapat accurate responses.
respon secara cepat dan akurat.
Sebagai dasar bagi pengawasan atas proses As a basis for overseeing over Reputation Risk
Pengelolaan Risiko Reputasi, Bank melaksanakan Management practices, the Bank carries out
penilaian Profil Risiko Reputasi secara triwulanan quarterly Reputation Risk Profile assessments on
atas beberapa parameter indikator risiko sesuai several risk indicator/ parameters in accordance to
ketentuan regulator yang berlaku sehingga diperoleh applicable regulatory provisions to obtain an
gambaran mengenai tingkat potensi Risiko Reputasi overview of the potential level of bankwide
secara bankwide. Reputation Risk.
Manajemen Risiko Kepatuhan Compliance Risk Management
Risiko Kepatuhan adalah Risiko akibat Bank tidak Compliance risk is the risk resulted from the Bank of
mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan not complying to and/or not implementing applicable
perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku laws and regulations during its operational and
dalam kegiatan operasional dan bisnisnya. Bank business activities. Bank continuously monitors and
melakukan pemantauan dan perbaikan terhadap timely make corrections over regulatory
teguran/reminding letter/sanksi denda dari regulator reminders/reprimands/fine/ sanctions imposed by
serta menindaklanjuti semua temuan Audit dari Regulators and follows up on all audit findings from
eksternal/regulator sesuai dengan waktu yang telah external/regulators according to the specified time.
ditetapkan. Bank menyampaikan laporan hasil tindak The bank submits a report on the results of the follow-
lanjut Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP), melakukan up Audit Result Report (LHP), monitors the fines and
pemantauan atas sanksi denda kewajiban membayar penalties imposed on the bank by the regulator.
yang dikenakan kepada bank dari regulator.
Sebagai dasar bagi pengawasan atas proses As a basis for oversight monitoring over Compliance
Pengelolaan Risiko Kepatuhan, Bank melaksanakan Risk Management practices, the Bank carries out
penilaian Profil Risiko Kepatuhan secara triwulanan quarterly Compliance Risk Profile assessments on
atas beberapa parameter indikator risiko sesuai several risk indicator parameters in accordance to
ketentuan regulator yang berlaku sehingga diperoleh applicable regulatory provisions so as to obtain an
gambaran mengenai tingkat potensi Risiko overview of the potential level of Bank’s Compliance
Kepatuhan secara bankwide. Risk exposures.
- 188 -
890 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 893
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Analisis Perbedaan Jatuh Tempo Aset, Liabilitas Maturity Mismatch Analysis of Financial Asset,
Keuangan dan Dana Syirkah Temporer Liabilities and Temporary Syirkah Funds
Tabel dibawah ini menyajikan analisis jatuh tempo The table below showed the maturity gap analysis of
aset dan liabilitas Grup pada tanggal 31 Desember the Group on December 31, 2025 and 2024 arranged
2025 dan 2024, berdasarkan jangka waktu yang by remaining days until maturity date and behavioral
tersisa sampai tanggal jatuh tempo kontrak dan assumptions:
asumsi perilaku (behavioral assumptions):
2025
Sampai dengan > 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/ > 1 - 2 tahun/ > 2 - 5 tahun/
Lain-lain/ 1 bulan/1 month >1- >3- >1- >2- > 5 tahun/ Jumlah/
Others or less 3 months 12 months 2 years 5 years > 5 years Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset Asset
Tanpa suku bunga Without interest
Kas - 1.688.021 - - - - - 1.688.021 Cash
Giro pada Bank Indonesia - 4.052.893 - - - - - 4.052.893 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain - 418 - - - - - 418 Demand deposits with other bank
Tagihan derivatif - 13.805 11.505 286 - - - 25.596 Derivative receivables
Kredit (2.591) 2.588 191 1.144 416 1.305 - 3.053 Loans
Tagihan akseptasi (4.370) 544.615 675.212 228.617 - - - 1.444.074 Acceptance receivables
Penyertaan dalam bentuk saham - - - - - - 827.455 827.455 Investments in share of stock
Aset lain-lain - bersih (3.522) 595.276 1.006.817 - 19.307 - 5.819 1.623.697 Other assets - net
Suku bunga variabel Variable interest rate
Giro pada bank lain (13) 820.979 - - - - - 820.966 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia and
dan bank lain - 12 - - - - - 12 other banks
Kredit (5.727.022) 4.174.700 9.282.216 28.033.178 4.912.507 34.534.321 20.217.936 95.427.836 Loans
Suku bunga tetap: Fixed interest rate
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia and
dan bank lain (1.676) 3.392.667 2.128.554 - - - - 5.519.545 other banks
Efek-efek (3) 102.094 84.078 9.484.589 2.002.407 1.538.852 43.422.547 56.634.564 Securities
Kredit (636.907) 762.670 1.086.142 4.464.420 2.765.338 7.564.713 18.660.951 34.667.327 Loans
Efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased with agreements
kembali (4.386) 8.546.644 - - - - - 8.542.258 to resell
Tagihan anjak piutang (94.326) 75.000 - - - 287.952 - 268.626 Factoring receivable
Piutang jual dan sewa-balik (507) 15.259 12.433 45.887 26.797 4.212 - 104.081 Sales and lease-back receivables
Piutang sewa pembiayaan (15.733) 55.772 71.597 266.907 222.831 82.967 - 684.341 Finance leases receivables
Piutang pembiayaan konsumen (178.213) 399.433 567.118 2.340.863 2.592.576 2.245.231 - 7.967.008 Consumer financing receivables
Aset lain-lain - bersih 320 498 1.928 1.481 913 239 5.379 Other assets - net
Jumlah Aset (6.669.269) 25.243.166 14.926.361 44.867.819 12.543.660 46.260.466 83.134.947 220.307.150 Total Asset
Liabilitas Liabilities
Tanpa suku bunga: Without interest
Liabilitas segera - 119.236 - - - - - 119.236 Liabilities payable immediately
Simpanan - 31.485 3.155 318 - - - 34.958 Deposits
Simpanan dari bank lain - 38.886 - - - - - 38.886 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 14.071 11.851 - - - - 25.922 Derivative payables
Liabilitas akseptasi - 544.905 676.381 229.465 - - - 1.450.751 Acceptance payables
Liabilitas lain-lain - 256.102 110.662 - - 155.475 177.174 699.413 Other liabilities
Suku bunga variabel: Variable interest rate
Simpanan - 7.912.661 3.619.224 49.795.667 7.476 10.210 572 61.345.810 Deposits
Simpanan dari bank lain - 37.425 - - - - - 37.425 Deposits from other banks
Suku bunga tetap: Fixed interest rate
Simpanan - 43.717.388 22.990.490 15.065.568 146.131 - - 81.919.577 Deposits
Simpanan dari bank lain - 3.183.711 7.000 6.500 - - - 3.197.211 Deposits from other banks
Efek yang dijual dengan janji Securities sold with agreements to
dibeli kembali - 4.064.195 - - - - - 4.064.195 repurchase third parties
Surat berharga yang diterbitkan - - - - - 7.121.466 - 7.121.466 Securities issued
Pinjaman yang diterima - 117.895 214.531 897.056 758.649 414.309 - 2.402.440 Borrowings
Obligasi subordinasi - - - - - - 48.202 48.202 Subordinated bonds
Jumlah Liabilitas - 60.037.960 27.633.294 65.994.574 912.256 7.701.460 225.948 162.505.492 Total Liabilities
Tanpa suku bunga Without interest
Dana syirkah temporer - 11.853.716 1.236.976 603.782 - - - 13.694.474 Temporary syirkah funds
Suku bunga tetap: Fixed interest rate
Dana syirkah temporer - 748.000 - - - - - 748.000 Temporary syirkah funds
Jumlah Dana Syirkah Temporer - 12.601.716 1.236.976 603.782 - - - 14.442.474 Total Temporary Syirkah Funds
Selisih (6.669.269) (47.396.510) (13.943.909) (21.730.537) 11.631.404 38.559.006 82.908.999 43.359.184 Difference
- 189 -
PaninBank 2025 Annual Report 891
Page 894
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024
Sampai dengan > 1 - 3 bulan/ > 3 - 12 bulan/ > 1 - 2 tahun/ > 2 - 5 tahun/
Lain-lain/ 1 bulan/1 month >1- >3- >1- >2- > 5 tahun/ Jumlah/
Others or less 3 months 12 months 2 years 5 years > 5 years Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset Asset
Tanpa suku bunga Without interest
Kas - 1.809.940 - - - - - 1.809.940 Cash
Giro pada Bank Indonesia - 9.286.821 - - - - - 9.286.821 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain - - - - - - - - Demand deposits with other bank
Tagihan derivatif - 16.368 18.233 5.409 - - - 40.010 Derivative receivables
Kredit (796) 366 345 1.996 534 696 - 3.141 Loans
Tagihan akseptasi (6.358) 327.357 729.424 358.298 - - - 1.408.721 Acceptance receivables
Penyertaan dalam bentuk saham - - - - - - 775.604 775.604 Investments in share of stock
Aset lain-lain - bersih (78.477) 627.021 597.798 - 360.418 - 5.815 1.512.575 Other assets - net
Suku bunga variabel Variable interest rate
Giro pada bank lain (17) 683.870 - - - - - 683.853 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia and
dan bank lain - 12 - - - - - 12 other banks
Kredit (6.787.119) 4.945.401 9.591.997 27.333.014 5.242.288 31.872.601 25.316.273 97.514.455 Loans
Suku bunga tetap: Fixed interest rate
Penempatan pada Bank Indonesia Placement with Bank Indonesia and
dan bank lain (641) 5.821.759 253.233 - - - - 6.074.351 other banks
Efek-efek (21) 7.512.739 2.134.111 20.931.098 11.170.562 4.920.744 15.619.968 62.289.201 Securities
Kredit (643.367) 600.280 669.257 3.600.496 2.824.414 8.754.244 19.182.661 34.987.985 Loans
Efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased with agreements
kembali (693) 1.095.467 - - - - - 1.094.774 to resell
Tagihan anjak piutang (30.951) 75.000 - - - - - 44.049 Factoring receivable
Piutang jual dan sewa-balik (210) 4.927 38.743 29.433 19.314 5.670 - 97.877 Sales and lease-back receivables
Piutang sewa pembiayaan (14.953) 48.650 64.595 233.649 190.087 66.235 - 588.263 Finance leases receivables
Piutang pembiayaan konsumen (215.888) 405.087 563.578 2.485.581 2.618.825 2.707.682 883 8.565.748 Consumer financing receivables
Aset lain-lain - bersih - 382 751 3.071 3.412 1.248 264 9.128 Other assets - net
Jumlah Aset (7.779.491) 33.261.447 14.662.065 54.982.045 22.429.854 48.329.120 60.901.468 226.786.508 Total Asset
Liabilitas Liabilities
Tanpa suku bunga: Without interest
Liabilitas segera - 169.356 - - - - - 169.356 Liabilities payable immediately
Simpanan - 50.563 3.135 790 - - - 54.488 Deposits
Simpanan dari bank lain - 35.104 - - - - - 35.104 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 17.941 19.984 5.383 - - - 43.308 Derivative payables
Liabilitas akseptasi - 327.514 730.771 359.763 - - - 1.418.048 Acceptance payables
Liabilitas lain-lain - 264.031 133.263 - - 166.658 195.628 759.580 Other liabilities
Suku bunga variabel: Variable interest rate
Simpanan - 7.224.707 2.346.526 54.907.871 5.817 10.486 587 64.495.994 Deposits
Simpanan dari bank lain - 475.391 - - - - - 475.391 Deposits from other banks
Suku bunga tetap: Fixed interest rate
Simpanan - 48.619.951 18.877.332 9.596.040 48.826 - - 77.142.149 Deposits
Simpanan dari bank lain - 770.300 8.500 500 - - - 779.300 Deposits from other banks
Efek yang dijual dengan janji Securities sold with agreements to
dibeli kembali - 21.189.337 - - - - - 21.189.337 repurchase third parties
Surat berharga yang diterbitkan - - - - - 3.934.213 - 3.934.213 Securities issued
Pinjaman yang diterima - 113.674 192.010 851.066 1.048.666 732.341 - 2.937.757 Borrowings
Obligasi subordinasi - - - 1.301.212 - - 47.962 1.349.174 Subordinated bonds
Jumlah Liabilitas - 79.257.869 22.311.521 67.022.625 1.103.309 4.843.698 244.177 174.783.199 Total Liabilities
Tanpa suku bunga Without interest
Dana syirkah temporer - 6.738.345 2.779.478 1.224.140 - - - 10.741.963 Temporary syirkah funds
Suku bunga tetap: Fixed interest rate
Dana syirkah temporer - 920.000 - - - - - 920.000 Temporary syirkah funds
Jumlah Dana Syirkah Temporer - 7.658.345 2.779.478 1.224.140 - - - 11.661.963 Total Temporary Syirkah Funds
Selisih (7.779.491) (53.654.767) (10.428.934) (13.264.720) 21.326.545 43.485.422 60.657.291 40.341.346 Difference
- 190 -
892 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 895
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
57. KONTINJENSI, IKATAN DAN PERJANJIAN 57. CONTINGENCIES, COMMITMENTS AND
SIGNIFIKAN LAINNYA OTHER SIGNIFICANT AGREEMENTS
Bank Bank
a. Bank mengadakan Perjanjian Induk a. The Bank entered into Master Bancassurance
Bancassurance dengan PT Asuransi Multi Artha Agreement with PT Asuransi Multi Artha Guna
Guna Tbk (AMAG) berdasarkan Perjanjian Tbk (AMAG) based on joint agreement dated
Kerjasama tanggal 27 Juni 2016 mengenai June 27, 2016 regarding the Bank consent to
persetujuan Bank untuk mempromosikan, promote, introduce and explain AMAG’s
memperkenalkan dan menjelaskan produk- products to Bank’s customers based on
produk AMAG kepada para nasabah Bank agreement with upfront facilitation fee
berdasarkan perjanjian yang telah disepakati amounting to Rp 601,976 million. Among others,
dengan nilai fasilitas awal adalah sebesar the promotion of AMAG’s product is in motor
Rp 601.976 juta. Salah satu bentuk promosi vehicle insurance funded by KPM facility in all
produk AMAG adalah dalam bentuk asuransi Bank’s branches and Bank’s authorized
kendaraan bermotor yang dibiayai dengan representative with terms and procedures of
fasilitas KPM di seluruh kantor cabang dan coverage determine by AMAG.
perwakilan yang menjadi wewenang Bank,
dengan syarat dan prosedur penutupan objek
pertanggungan ditentukan oleh AMAG.
Pada tanggal 31 Desember 2020, Bank On December 31, 2020, the Bank has amended
mengadakan perubahan atas perjanjian the Bancassurance agreement, whereby the
kerjasama Bancassurance, dimana pembayaran payment of commission is made annually with
atas komisi dilakukan setiap tahun dengan 20 years tenor starting from July 1, 2020.
jangka waktu perjanjian 20 tahun terhitung dari
tanggal 1 Juli 2020.
Magna Sehat Magna Sehat
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a joint agreement of
pemasaran referensi produk Bancassurance Bancassurance product reference marketing of
Magna Sehat dengan AMAG berdasarkan Magna Sehat with AMAG based on agreement
Perjanjian Kerjasama tanggal 1 November 2018. dated on November 1, 2018.
Pada tanggal 8 November 2019, Bank On November 8, 2019, the Bank has its first
mengadakan perubahan pertama atas amendment of Bancassurance Agreement
Perjanjian Produk Bancassurance Asuransi Magna Sehat, whereby both parties agree to to
Magna Sehat, dimana kedua pihak sepakat the additional of terms regarding marketing
untuk menambahkan ketentuan yang mengatur process to individual customers.
proses pemasaran kepada Nasabah Individu.
Pada tanggal 26 Maret 2024, Bank mengadakan On March 26 2024, the Bank made a second
perubahan kedua atas Perjanjian Produk amendment to the Magna Sehat Insurance
Bancassurance Asuransi Magna Sehat, dimana Bancassurance Product Agreement, where both
kedua pihak sepakat untuk perpanjangan jangka parties agreed to extend the term, add
waktu, menambah ketentuan prosedur provisions to insurance marketing procedures,
pemasaran asuransi, merubah kewajiban dan change the obligations and rights of the parties,
hak para pihak, dan merubah pernyataan dan and change representations and warranties.
jaminan.
Asuransi Kecelakaan Diri Asuransi Kecelakaan Diri
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a joint agreement of
pemasaran referensi produk Bancassurance Bancassurance product reference marketing
Asuransi Kecelakaan Diri dengan AMAG Asuransi Kecelakaan Diri with AMAG based on
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal agreement dated on April 9, 2019.
9 April 2019.
Pada tanggal 1 Agustus 2019, Bank On August 1, 2019, the Bank has its first
mengadakan perubahan pertama atas amendment of joint agreement of
Perjanjian Produk Bancassurance Asuransi Bancassurance Product Asuransi Kecelakaan
Kecelakaan Diri, dimana kedua pihak sepakat Diri, whereby both parties agreed to add some
untuk menambahkan ketentuan yang mengatur policies regarding the process of the closure of
proses penutupan polis kepada nasabah KEP insurance policy of KEP customers and add
dan menambahkan ketentuan pada some policies to Article 17 Verse 1.
Ayat 1 Pasal 17.
- 191 -
PaninBank 2025 Annual Report 893
Page 896
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 7 Juni 2021, Bank mengadakan On June 7, 2021, The Bank enter into second
perubahan kedua atas Perjanjian Produk amendment of joint agreement of
Bancassurance Asuransi Kecelakaan Diri, Bancassurance Product Asuransi Kecelakaan
dimana kedua pihak sepakat untuk mengubah Diri, whereby both parties agreed to modified
fitur produk, proses penutupan polis dan proses product feature, policy closing process and claim
klaim. process.
Pada tanggal 2 April 2024, Bank mengadakan On April 2 2024, the Bank made the third
perubahan ketiga atas Perjanjian Produk amendment to the Personal Accident Insurance
Bancassurance Asuransi Kecelakaan Diri, Bancassurance Product Agreement, where both
dimana kedua pihak sepakat untuk parties agreed to extend the term, add
perpanjangan jangka waktu, menambah provisions to insurance marketing procedures,
ketentuan prosedur pemasaran asuransi, change the obligations and rights of the parties,
merubah kewajiban dan hak para pihak, dan and change representations and warranties.
merubah pernyataan dan jaminan.
Magna Properti Magna Property
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a joint agreement of
pemasaran referensi produk Bancassurance Bancassurance product marketing Non-Vehicle
Asuransi Non Kendaraan Bermotor dengan Insurance with PT Panin Insurance Tbk based
PT Panin Insurance Tbk berdasarkan Perjanjian on Joint Agreement dated June 21, 2011.
Kerjasama tanggal 21 Juni 2011.
Pada tanggal 17 Oktober 2017, Bank On October 17, 2017, the Bank has the third
mengadakan perubahan ketiga atas perjanjian amendment of the joint agreement of
kerjasama pemasaran referensi produk Bancassurance Reference Product, Non-
Bancassurance Asuransi Non Kendaraan Vehicle Insurance, whereby the both parties has
Bermotor, dimana kedua pihak sepakat untuk agreed to add the policies regarding the product
menambah ketentuan referensi produk. reference.
Pada tanggal 29 Maret 2019, Bank mengadakan On March 29, 2019, the Bank has its fourth
perubahan keempat atas perjanjian kerjasama amendment of the agreement of Bancassurance
pemasaran referensi produk Bancassurance product reference marketing of Non-Vehicle
Asuransi Non Kendaraan Bermotor, dimana Insurance, where both parties agree to the
kedua pihak sepakat untuk menambah additional of terms regarding insurance
ketentuan perluasan penawaran asuransi. offerings.
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank enters the agreement of product
pemasaran distribusi produk Bancassurance marketing distribution of Bancassurance Magna
Magna Properti dengan AMAG berdasarkan Properti with AMAG based on the agreement
Perjanjian Kerjasama tanggal 1 November 2023. dated November 1, 2023.
Magna Secure Magna Secure
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank enters the agreement of product
pemasaran referensi produk Bancassurance reference marketing of Bancassurance Magna
Magna Secure dengan AMAG Secure with AMAG based on the agreement
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal dated November 20, 2017.
20 November 2017.
Pada tanggal 15 November 2019, Bank On November 15, 2019, the Bank has its second
mengadakan perubahan kedua atas Perjanjian amendment of the agreement of Bancassurance
Produk Bancassurance Asuransi Magna Secure, Product Magna Secure Insurance, whereby both
dimana kedua pihak sepakat untuk parties agree to the additional of terms regarding
menambahkan ketentuan perluasan penawaran Insurance offerings.
Asuransi.
Magna Mobil Magna Mobil
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank enters the agreement of product
pemasaran referensi produk Bancassurance reference marketing of Bancassurance Magna
Magna Mobil dengan AMAG berdasarkan Mobil with AMAG based on the agreement dated
Perjanjian Kerjasama tanggal 16 Maret 2022. March 16, 2022.
Asuransi Kecelakaan Diri Self Accident Insurance
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank enters the agreement of product
pemasaran distribusi produk Bancassurance marketing distribution of Bancassurance Self
Asuransi Kecelakaan Diri dengan AMAG Accident Insurance with AMAG based on the
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal agreement dated November 1, 2023.
1 November 2023.
- 192 -
894 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 897
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Precious Medicare Insurance Precious Medicare Insurance
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank enters the agreement of product
pemasaran referensi produk Bancassurance reference marketing of Bancassurance
Precious Medicare Insurance dengan AMAG Precious Medicare Insurance with AMAG based
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal on the agreement dated September 4, 2024.
4 September 2024.
Magna Wisata Domestik Magna Wisata Domestik
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank enters the agreement of product
pemasaran referensi produk Bancassurance reference marketing of Bancassurance Magna
Magna Wisata Domestik dengan AMAG Wisata Domestik with AMAG based on the
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal agreement dated September 4, 2024.
tanggal 4 September 2024.
Magna Wisata Overseas Magna Wisata Overseas
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank enters the agreement of product
pemasaran referensi produk Bancassurance reference marketing of Bancassurance Magna
Magna Wisata Overseas dengan AMAG Wisata Overseas with AMAG based on the
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal agreement dated September 4, 2024.
tanggal 4 September 2024.
Asuransi Magna Usaha Mikro Magna Usaha Mikro Insurance
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank enters the agreement of product
pemasaran referensi produk Bancassurance reference marketing of Bancassurance Magna
Asuransi Magna Usaha Mikro dengan AMAG Usaha Mikro with AMAG based on the
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal agreement dated October 7, 2024.
tanggal 7 Oktober 2024.
b. Bank mengadakan perjanjian kerjasama b. The Bank entered into a joint agreement of
pemasaran produk Bancassurance Panin Dana Bancassurance Panin Dana Pasti with PT Panin
Pasti dengan PT Panin Life berdasarkan Life based on Agreement Letter No. 254-
Perjanjian Kerjasama No.254-A/Dir/006/06.11, A/Dir/006/06.11, No. 254-B/Dir/006/06.11 and
No. 254-B/Dir/006/06.11 dan No. 254- No. 254-C/Dir/006/06.11 dated June 22, 2011.
C/Dir/006/06.11 tanggal 22 Juni 2011.
Dalam perjanjian tersebut Bank bertindak Based on the agreement, the Bank act as
sebagai agen pemasaran dengan memperoleh marketing agent and obtains compensation
kompensasi berupa komisi, dengan jangka such as commission, for 5 years and can be
waktu perjanjian selama 5 tahun dan dapat renewed.
diperpanjang kembali.
Pada tanggal 20 Mei 2013, Bank mengadakan On May 20, 2013, Bank amended the
perubahan perjanjian kerjasama, dimana kedua cooperation agreement whereby both parties
pihak sepakat untuk mengubah mekanisme agreed to change the mechanism of the
penarikan nilai tunai Produk Asuransi Panin withdrawal of value cash Produk Asuransi Panin
Dana Pasti. Pada tanggal 4 November 2013, Dana Pasti. On November 4, 2013, PT Panin
PT Panin Life berubah nama menjadi PT Panin Life changed its name into PT Panin Dai-ichi
Dai-ichi Life. Life.
Pada tanggal 26 September 2016, Bank On September 26, 2016, the Bank has
mengadakan perubahan perjanjian kerjasama, amended the cooperation agreement whereby
dimana kedua pihak sepakat untuk both parties agreed to extend the period of the
memperpanjang jangka waktu perjanjian sampai agreement up to June 21, 2021 and the changes
dengan tanggal 21 Juni 2021 dan perubahan of the commision earned by Bank to 0.33%.
komisi yang diterima Bank menjadi sebesar
0,33%.
- 193 -
PaninBank 2025 Annual Report 895
Page 898
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 22 Juni 2021, Bank mengadakan On June 22, 2021, the Bank has amended the
perubahan perjanjian kerjasama, dimana kedua cooperation agreement where by both parties
pihak sepakat untuk memperpanjang jangka agreed to extend the period of the agreement up
waktu perjanjian selama 5 tahun sampai dengan to June 21, 2026.
tanggal 21 Juni 2026.
Pada tanggal 16 Desember 2022, On December 16, 2022, the Termination
ditandatangani Pengakhiran Perjanjian atas Agreement was signed for the Distribution Joint
Perjanjian Kerjasama Distribusi Agreement (Bancassurance) for Panin Fixed
(Bancassurance) Produk Panin Dana Pasti. Fund Products. Termination of the intended
Pengakhiran kerjasama dimaksud adalah untuk collaboration is for new sales, while existing
penjualan baru, sementara polis-polis yang policies will continue to be managed by
sedang aktif (existing) akan tetap dikelola oleh PT Panin Dai-Ichi Life in accordance with the
PT Panin Dai-Ichi Life sesuai syarat umum dan general terms and conditions that apply.
ketentuan yang berlaku.
c. Panin Premier Protection c. Panin Premier Protection
Solusi Garda Asuransi Prima Solusi Garda Asuransi Prima
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank has entered into joint agreement of
pemasaran reference produk Bancassurance Bancassurance Marketing Product Reference,
Solusi Garda Asuransi Prima dengan PT Panin Solusi Garda Asuransi Prima with PT Panin Dai-
Dai-ichi Life berdasarkan Perjanjian Kerjasama ichi Life based on joint agreement dated
tanggal 20 November 2015. November 20, 2015.
Pada tanggal 1 November 2017, Bank On November 1, 2017, the Bank has its first
mengadakan perubahan pertama atas amendment of the agreement of
Perjanjian Produk Bancassurance Solusi Garda Bancassurance Marketing Product, Solusi
Asuransi Prima, dimana kedua pihak sepakat Garda Asuransi Prima, whereby both parties
untuk mengubah lampiran spesifikasi produk. has agreed to change the product specification
appendix.
Pada tanggal 20 November 2020, Bank On November 20, 2020, Bank has its second
mengadakan perubahan kedua atas Perjanjian amendment of the agreement of
Produk Bancassurance Solusi Garda Asuransi Bancassurance Marketing Product, Solusi
Prima, dimana kedua pihak sepakat untuk Garda Asuransi Prima, whereby both parties
mengubah pasal mengenai jangka waktu has agreed to change tenor of the agreement.
perjanjian.
Pada tanggal 20 November 2025, Bank On November 20, 2025, Bank has its third
mengadakan perubahan ketiga atas Perjanjian amendment of the agreement of
Produk Bancassurance Solusi Garda Asuransi Bancassurance Marketing Product, Solusi
Prima, dimana kedua pihak sepakat untuk Garda Asuransi Prima, whereby both parties
mengubah pasal mengenai jangka waktu has agreed to change tenor of the agreement.
perjanjian.
Premier Maxima Protection Premier Maxima Protection
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank has entered into joint agreement of
pemasaran referensi produk Bancassurance Bancassurance Marketing Product Reference,
Premier Maxima Protection dengan PT Panin Premier Maxima Protection with PT Panin Dai-
Dai-ichi Life berdasarkan Perjanjian Kerjasama ichi Life based on agreement dated
tanggal 21 Mei 2018. May 21, 2018.
Pada tanggal 18 Mei 2020, Bank mengadakan On May 18, 2020, Bank has its third amendment
perubahan ketiga atas Perjanjian Produk to Bancassurance product agreement of
Bancassurance Premier Maxima Protection, Premier Maxima Protection whereby both
dimana kedua pihak sepakat untuk menambah parties agreed to have additional product
spesifikasi produk Premier Maxima Protection. specification on Premier Maxima Protection.
- 194 -
896 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 899
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 16 Juni 2023, Bank telah On June 16, 2023, the Bank has terminated the
mengakhiri Perjanjian Kerjasama Referensi Reference Cooperation Agreement Not in the
Tidak Dalam Rangka Produk Bank Context of Bank Products (Bancassurance) for
(Bancassurance) Produk Premier Maxima Premier Maxima Protection Products.
Protection.
Asuransi Jiwa Kredit Asuransi Jiwa Kredit
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a marketing cooperation
pemasaran referensi produk Bancassurance agreement for the reference product of Asuransi
Asuransi Jiwa Kredit dengan PT Panin Jiwa Kredit Bancassurance with PT Panin
Dai-ichi Life berdasarkan Perjanjian Dai-ichi Life based on the Cooperation
Kerjasama No.275/Dir/006.12.21 tanggal Agreement No. 275/Dir/006.12.21 dated
10 Desember 2021. December 10, 2021.
Pada tanggal 3 Januari 2022, Bank mengadakan On January 3, 2022, Bank has its first
perubahan pertama atas perjanjian kerjasama amendment of the joint agreement for the
pemasaran referensi produk Bancassurance marketing reference of bancassuranse product,
Asuransi Jiwa Kredit dengan PT Panin Dai-ichi Asuransi Jiwa Kredit with PT Panin Dai-ichi Life,
Life, dimana kedua pihak sepakat untuk whereby both parties agreed to amend the
mengubah pasal mengenai definisi, cara articles about definition, marketing joint
kerjasama pemasaran, hak dan kewajiban para procedures, rights and obligations of both
pihak dan materi pemasaran. parties and marketing substance.
Pada tanggal 18 Januari 2024, Bank On January 18, 2024, Bank has its second
mengadakan perubahan kedua atas perjanjian amendment of the joint agreement for the
kerjasama pemasaran referensi produk marketing reference of bancassuranse product,
Bancassurance Asuransi Jiwa Kredit dengan Asuransi Jiwa Kredit with PT Panin Dai-ichi Life,
PT Panin Dai-ichi Life, dimana kedua pihak whereby both parties agreed to amend the
sepakat untuk mengubah pasal mengenai articles about premium, rights and obligations of
pembayaran premi, hak dan kewajiban para both parties, marketing substance and
pihak, materi pemasaran dan Lampiran II SOP. Appendix II regarding SOP.
Pada tanggal 28 November 2024, Bank On November 28, 2024, Bank has its third
mengadakan perubahan ketiga atas perjanjian amendment of the joint agreement for the
kerjasama pemasaran referensi produk marketing reference of bancassuranse product,
Bancassurance Asuransi Jiwa Kredit dengan Asuransi Jiwa Kredit with PT Panin Dai-ichi Life,
PT Panin Dai-ichi Life, dimana kedua pihak whereby both parties agreed to amend the
sepakat untuk mengubah Lampiran I Spesifikasi Appendix I regarding product spesification and
Produk dan Lampiran II SOP. Appendix II regarding SOP.
Smart Term Protection Smart Term Protection
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a marketing cooperation
pemasaran referensi produk Bancassurance agreement for the reference of bancassurance
Smart Term Protection dengan PT Panin Dai-ichi product, Smart Term Protection with PT Panin
Life berdasarkan perjanjian kerjasama tanggal Dai-ichi Life based on the joint agreement dated
23 Maret 2022. March 23, 2022.
Panin Global Health Plan Panin Global Health Plan
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a marketing cooperation
pemasaran referensi produk Bancassurance agreement for the reference of bancassurance
Panin Global Health Plan dengan PT Panin product, Panin Global Health Plan with
Dai-ichi Life berdasarkan Perjanjian Kerjasama PT Panin Dai-ichi Life based on the joint
tanggal 5 April 2022. agreement dated April 5, 2022.
Pada tanggal 1 November 2024 Bank telah On November 1 2024, the Bank has terminated
mengakhiri Perjanjian Kerjasama Referensi the Agreement for The Reference Not in the
Tidak Dalam Rangka Produk Bank Reference of Bank Products (Bancassurance)
(Bancassurance) Produk Panin Global Health Panin Global Health Plan Products.
Plan.
- 195 -
PaninBank 2025 Annual Report 897
Page 900
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Panin Smart Secure Wealth Panin Smart Secure Wealth
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a marketing cooperation
pemasaran referensi produk Bancassurance agreement for the reference of bancassurance
Panin Smart Secure Wealth dengan PT Panin product Panin Smart Secure Wealth with PT
Dai-ichi Life berdasarkan Perjanjian Kerjasama Panin Dai-ichi Life based on the joint agreement
tanggal 15 September 2022. dated September 15, 2022.
Panin Wholelife Protection Panin Wholelife Protection
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a marketing cooperation
referensi produk Bancassurance Panin agreement for the reference of bancassurance
Wholelife Protection dengan PT Panin Dai-ichi product Panin Wholelife Protection with
Life berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal PT Panin Dai-ichi Life based on the joint
6 Maret 2023. agreement dated March 6, 2023.
Panin Proteksi Terjamin Panin Proteksi Terjamin
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into marketing cooperation for
referensi produk Bancassurance Panin Proteksi the reference of bancassurance product Panin
Terjamin dengan PT Panin Dai-ichi Life Proteksi Terjamin with PT Panin Dai-ichi Life
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal based on the joint agreement dated
1 Februari 2024. February 1, 2024.
Panin Flexi Health Plan Panin Flexi Health Plan
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into marketing cooperation for
referensi produk Bancassurance Panin Flexi the reference of bancassurance product Panin
Health Plan dengan PT Panin Dai-ichi Life Flexi Health Plan with PT Panin Dai-ichi Life
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal based on the joint agreement dated
12 Desember 2024. December 12, 2024.
Panin Critical Illness Protection Panin Critical Illness Protection
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into marketing cooperation for
referensi produk Bancassurance Panin Critical the reference of bancassurance product Panin
Illness Protection dengan PT Panin Dai-ichi Life Critical Illness Protection with PT Panin Dai-ichi
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal Life based on the joint agreement dated
10 Desember 2025. December 10, 2025.
Panin Credit Life Panin Credit Life
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into agreement for the
distribusi produk Bancassurance Panin Credit distribution of bancassurance product Panin
Life dengan PT Panin Dai-ichi Life Credit Life with PT Panin Dai-ichi Life based on
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal the joint agreement dated September 9, 2014.
9 September 2014.
Pada tanggal 28 November 2024, Bank On November 28, 2024, Bank has its fifth
mengadakan perubahan kelima atas perjanjian amendment of the joint agreement for the
kerjasama distribusi produk Bancassurance distribution of bancassuranse product, Panin
Panin Credit Life dengan PT Panin Dai-ichi Life Credit Life with PT Panin Dai-ichi Life, whereby
dimana kedua pihak sepakat untuk melakukan both parties agreed to extend the agreement,
perpanjangan jangka waktu, perubahan amend the Appendix I regarding product
Lampiran I Spesifikasi Produk dan Lampiran II spesification and Appendix II regarding SOP.
SOP.
Asuransi Jiwa Kredit Mikro Asuransi Jiwa Kredit Mikro
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into agreement for the
referensi produk Bancassurance Asuransi Jiwa reference of bancassurance product Asuransi
Kredit Mikro dengan PT Panin Dai-ichi Life Jiwa Kredit Mikro with PT Panin Dai-ichi Life
berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal based on the joint agreement dated
20 Juli 2016. July 20, 2016.
- 196 -
898 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 901
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 28 November 2024, Bank On November 28, 2024, Bank has its fourth
mengadakan perubahan keempat atas amendment of the joint agreement for the
perjanjian kerjasama referensi produk reference of bancassuranse product, Asuransi
Bancassurance Asuransi Jiwa Kredit Mikro Jiwa Kredit Mikro with PT Panin Dai-ichi Life,
dengan PT Panin Dai-ichi Life, dimana kedua whereby both parties agreed to extend the
pihak sepakat untuk mengubah Lampiran I agreement, amend the Appendix I regarding
Spesifikasi Produk dan Lampiran II SOP. product specification and Appendix II regarding
SOP.
Asuransi Jiwa Kredit (referensi tidak dalam Asuransi Jiwa Kredit (not in the reference of
rangka produk bank) bank’s product)
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into marketing cooperation for
pemasaran referensi produk Bancassurance the reference of bancassurance product
Asuransi Jiwa Kredit dengan PT Panin Dai-ichi Asuransi Jiwa Kredit n with PT Panin Dai-ichi
Life berdasarkan Perjanjian Kerjasama tanggal Life based on the joint agreement dated
9 Februari 2015. February 9, 2015.
Pada tanggal 4 Desember 2024, Bank On December 4, 2024, Bank has its sixth
mengadakan perubahan keenam atas perjanjian amendment of the joint agreement for the
kerjasama referensi produk Bancassurance marketing reference of bancassuranse product,
Asuransi Jiwa Kredit dengan PT Panin Dai-ichi Asuransi Jiwa Kredit with PT Panin Dai-ichi Life,
Life, dimana kedua pihak sepakat untuk whereby both parties agreed to amend the
mengubah Lampiran I Spesifikasi Produk dan Appendix I regarding product spesification and
Lampiran II SOP. Appendix II regarding SOP.
Pada tanggal 4 Februari 2025, Bank On February 4, 2025, Bank has its seventh
mengadakan perubahan ketujuh atas perjanjian amendment of the joint agreement for the
kerjasama referensi produk Bancassurance marketing reference bancassurance product,
Asuransi Jiwa Kredit dengan PT Panin Dai-ichi Asuransi Jiwa Kredit with PT Panin Dai-ichi life,
Life, dimana kedua pihak sepakat untuk whereby both parties agreed to extend the
melakukan perpanjangan jangka waktu. period of the agreement.
d. Bank mengadakan perjanjian kerjasama d. The Bank entered into a marketing cooperation
pemasaran produk Bancassurance Citra Jiwa agreement for the Bancassurance Citra Jiwa
Proteksi Kredit Ultima dengan PT Asuransi Proteksi Kredit Ultima with PT Asuransi Ciputra
Ciputra Indonesia berdasarkan Perjanjian Indonesia based on Cooperation Agreement
Kerjasama tanggal 15 Juli 2021. dated July 15, 2021.
Pada tanggal 26 Juni 2023, Bank mengadakan On June 26, 2023, Bank has first amendment for
perubahan pertama atas perjanjian kerjasama product reference marketing of Bancassurance
pemasaran referensi produk Bancassurance Citra Jiwa Proteksi Kredit Ultima with
Citra Jiwa Proteksi Kredit Ultima dengan PT Asuransi Ciputra Indonesia, whereas both
PT Asuransi Ciputra Indonesia, dimana kedua parties agreed to adjust with POJK and add
pihak sepakat untuk melakukan penyesuaian some customer complain procedures.
POJK dan menambah prosedur pengaduan
nasabah.
Pada tanggal 28 November 2024, Bank On November 28, 2024, Bank has its second
mengadakan perubahan kedua atas perjanjian amendment for product reference marketing of
kerjasama pemasaran referensi produk Bancassurance Citra Jiwa Proteksi Kredit Ultima
Bancassurance Citra Jiwa Proteksi Kredit Ultima with PT Asuransi Ciputra Indonesia, whereas
dengan PT Asuransi Ciputra Indonesia, dimana both parties agreed to adjust with POJK.
kedua pihak sepakat untuk melakukan
penyesuaian POJK.
e. Bank mengadakan perjanjian kerjasama e. The Bank entered into a marketing cooperation
pemasaran produk Bancassurance Avrist agreement for the Bancassurance Avrist
Mortgage Protector dengan PT Avrist Assurance Mortgage Protector product with PT Avrist
berdasarkan Perjanjian Kerjasama No.111/LEG- Assurance based on the Cooperation
AVR/XII/2021 tanggal 10 Desember 2021. Agreement No.111/LEG-AVR/XII/2021 dated
December 10, 2021.
Pada tanggal 25 Februari 2025, Bank On February 25, 2025, Bank has its first
mengadakan perubahan pertama atas perjanjian amendment of the joint agreement for the
kerjasama pemasaran produk Bancassurance marketing reference bancassurance product,
Avrist Mortgage Protector dengan PT Avrist Avrist Mortgage Protector with PT Avrist
Assurance, dimana kedua pihak sepakat untuk Assurance, whereby both parties agreed to
untuk melakukan penyesuaian POJK dan adjust with POJK and appendix.
Lampiran.
- 197 -
PaninBank 2025 Annual Report 899
Page 902
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
f. Bank mengadakan perjanjian kerjasama dengan f. The Bank entered into a joint agreement with
Direktorat Jendral Pengelolaan Pembiayaan the Directorate General of Financing and Risk
dan Risiko, dimana Bank bertindak Management, in which the Bank acts as a
sebagai Mitra Distribusi Pemerintah dalam Government Distribution Partner in the context
rangka penjualan Surat Berharga Ritel of selling Government Retail Bonds
Pemerintah di Pasar Perdana Domestik. on the Domestic Primary Market. The
Perjanjian kerjasama berlaku surut dari tanggal joint agreement is retroactive from
1 Januari – 31 Desember 2024. January 1 – December 31, 2024.
Bank mengadakan perjanjian kerjasama dengan The Bank entered into a joint agreement with
Direktorat Jendral Pengelolaan Pembiayaan the Directorate General of Financing and Risk
dan Risiko, dimana Bank bertindak sebagai Management, in which the Bank acts as a
Mitra Distribusi Pemerintah dalam Government Distribution Partner in the context
rangka penjualan Surat Berharga Ritel of selling Government Retail Bonds
Pemerintah di Pasar Perdana Domestik. on the Domestic Primary Market. The
Perjanjian kerjasama berlaku surut dari tanggal joint agreement is retroactive from
1 Januari – 31 Desember 2025. January 1 – December 31, 2025.
Bank mengadakan perjanjian kerjasama dengan The Bank entered into a joint agreement with
Direktorat Jendral Pengelolaan Pembiayaan dan the Directorate General of Financing and Risk
Risiko, dimana Bank bertindak sebagai Mitra Management, in which the Bank acts as a
Distribusi Pemerintah dalam rangka penjualan Government Distribution Partner in the context
Surat Berharga Syariah Negara Ritel of selling Government Retail Sharia Bonds
Pemerintah di Pasar Perdana Domestik. on the Domestic Primary Market. The
Perjanjian kerjasama berlaku surut dari tanggal joint agreement is retroactive from
1 Januari – 31 Desember 2024. January 1 – December 31, 2024.
Bank mengadakan perjanjian kerjasama dengan The Bank entered into a joint agreement with
Direktorat Jendral Pengelolaan Pembiayaan dan the Directorate General of Financing and Risk
Risiko, dimana Bank bertindak sebagai Mitra Management, in which the Bank acts as a
Distribusi Pemerintah dalam rangka penjualan Government Distribution Partner in the context
Surat Berharga Syariah Negara Ritel of selling Government Retail Sharia Bonds on
Pemerintah di Pasar Perdana Domestik. the Domestic Primary Market. The
Perjanjian kerjasama berlaku surut dari tanggal joint agreement is retroactive from
1 Januari – 31 Desember 2025. January 1 – December 31, 2025.
Pada tanggal 24 September 2025, Bank On September 24, 2025, the Bank has
melakukan perubahan Perjanjian Kerja amended the Agreement for the Sale of
Penjualan Surat Berharga Syariah Negara Ritel Government Retail Sharia Bonds on the
di Pasar Perdana Domestik dengan Direktorat Domestic Primary Market with General of
Jenderal Pengelolaan Pembiayaan dan Risiko, Financing and Risk Management, Ministry of
Kementerian Keuangan Republik Indonesia. Finance of the Republic of Indonesia.
g. Pada tanggal 30 Juli 2024, Bank mengadakan g. On July 30 2024, the Bank entered into a joint
perjanjian kerjasama dengan PT Evergreen agreement with PT Evergreen Sekuritas
Sekuritas Indonesia (Evergreen) dimana Bank Indonesia (Evergreen) where the Bank acts as
bertindak sebagai Mitra Pemasaran Pedagang a Level I Institutional Securities Dealer
Efek Kelembagaan Level I, dengan menawarkan Marketing Partner, by offering customers or
nasabah atau calon nasabah Bank untuk prospective Bank customers to open a
membuka rekening efek di Evergreen. Perjanjian securities account at Evergreen. This
ini berlaku selama 5 tahun sejak ditandatangani. agreement is valid for 5 years from signing date.
h. Pada tanggal 30 Juli 2024, Bank mengadakan h. On July 30 2024, the Bank entered into a joint
perjanjian kerjasama dengan PT Panin agreement with PT Panin Sekuritas Tbk where
Sekuritas Tbk dimana Bank bertindak sebagai the Bank acts as a Level I Institutional
Mitra Pemasaran Pedagang Efek Kelembagaan Securities Dealer Marketing Partner, by offering
Level I, dengan menawarkan nasabah atau customers or prospective Bank customers to
calon nasabah Bank untuk membuka rekening open a securities account at PT Panin Sekuritas
efek di PT Panin Sekuritas Tbk. Perjanjian ini Tbk. This agreement is valid for 5 years from
berlaku selama 5 tahun sejak ditandatangani. signing date.
i. Pada tanggal 23 November 2017, Bank i. On November 23, 2017, the Bank entered into
mengadakan perjanjian kerjasama Model a Reference Model Joint Agreement in the
Referensi Dalam Rangka Produk Bank dengan Framework of Bank Products with PT Asuransi
PT Asuransi Buana Independent. Buana Independent.
Pada tanggal 27 September 2022, Bank On September 27, 2022, the Bank entered into
mengadakan Addendum pertama atas the first Addendum to the Reference Model
perjanjian kerjasama Model Referensi Dalam Joint Agreement in the Framework of Bank
Rangka Produk Bank. Products.
- 198 -
900 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 903
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 30 Oktober 2023, Bank On October 30, 2023, the Bank entered into the
mengadakan Addendum kedua atas perjanjian second Addendum to the Reference Model
kerjasama Model Referensi Dalam Rangka Joint Agreement in the Framework of Bank
Produk Bank. Products.
Pada tanggal 23 November 2024, Bank On November 23, 2024, the Bank entered into
mengadakan Addendum ketiga atas perjanjian the third Addendum to the Reference Model
kerjasama Model Referensi Dalam Rangka Joint Agreement in the Framework of Bank
Produk Bank. Products.
Pada tanggal 23 November 2025, Bank On November 23, 2025, the Bank entered into
mengadakan Addendum keempat atas the fourth Addendum to the Reference Model
perjanjian kerjasama Model Referensi Dalam Joint Agreement in the Framework of Bank
Rangka Produk Bank. Products.
j. Pada tanggal 28 Oktober 2022, Bank j. On October 28, 2022, the Bank entered into a
mengadakan perjanjian kerjasama Model Reference Model Joint Agreement in the
Referensi Dalam Rangka Produk Bank dengan Framework of Bank Products with PT Asuransi
PT Asuransi Sinar Mas. Sinar Mas.
Pada tanggal 8 Januari 2024, Bank mengadakan On January 8, 2024, the Bank entered into the
Addendum pertama atas perjanjian kerjasama first Addendum to the Reference Model Joint
Model Referensi Dalam Rangka Produk Bank. Agreement in the Framework of Bank Products.
Pada tanggal 1 Oktober 2024, Bank On October 1, 2024, the Bank entered into the
mengadakan Addendum kedua atas perjanjian second Addendum to the Reference Model
kerjasama Model Referensi Dalam Rangka Joint Agreement in the Framework of Bank
Produk Bank. Products.
Pada tanggal 24 Oktober 2025, Bank On October 24, 2025, the Bank entered into the
mengadakan Addendum ketiga atas perjanjian third Addendum to the Reference Model Joint
kerjasama Model Referensi Dalam Rangka Agreement in the Framework of Bank Products
Produk Bank.
k. Citra Jiwa Kredit Ultima k. Citra Jiwa Kredit Ultima
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a marketing cooperation
pemasaran referensi produk Bancassurance agreement for the Bancassurance Citra Jiwa
Citra Jiwa Kredit Ultima dengan PT Asuransi Kredit Ultima product reference with
Ciputra Indonesia berdasarkan Perjanjian PT Asuransi Ciputra Indonesia based on Joint
Kerjasama No.137/DIR/ACI/PKS/VII/2021 Agreement No.137/DIR/ACI/PKS/VII/2021
tanggal 15 Juli 2021. dated July 15, 2021.
Pada tanggal 26 Juni 2023, Bank mengadakan On June 26, 2023, the Bank made the first
perubahan pertama atas perjanjian kerjasama amendment to the marketing joint agreement
pemasaran referensi produk Bancassurance for the Bancassurance Citra Jiwa Kredit Ultima
Citra Jiwa Kredit Ultima, dimana kedua pihak product reference, where both parties agreed to
sepakat untuk mengubah pasal mengenai pasal amend the article regarding Consumer
Perlindungan Konsumen. Protection.
Pada tanggal 28 November 2024, Bank On November 28, 2024, the Bank made a
mengadakan perubahan kedua atas perjanjian second amendment to the Bancassurance Citra
kerjasama pemasaran referensi produk Jiwa Kredit Ultima product reference marketing
Bancassurance Bancassurance Citra Jiwa joint agreement, where both parties agreed to
Kredit Ultima, dimana kedua pihak sepakat amend the article regarding Consumer Data
untuk mengubah pasal mengenai Perlindungan Protection and Commission.
Data Konsumen dan Komisi.
l. Avrist Mortgage Protector l. Avrist Mortgage Protector
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a marketing joint
pemasaran referensi produk Bancassurance agreement for the Bancassurance Avrist
Avrist Mortgage Protector dengan PT Avrist Mortgage Protector product reference with
Assurance berdasarkan Perjanjian PT Avrist Assurance based on Cooperation
Kerjasama No.111/LEG-AVR/XII/2021 tanggal Agreement No. 111/LEG-AVR/XII/2021 dated
10 Desember 2021. December 10, 2021.
- 199 -
PaninBank 2025 Annual Report 901
Page 904
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Pada tanggal 25 Februari 2025, Bank On February 25, 2025, the Bank made the first
mengadakan perubahan pertama atas perjanjian amendment to the Bancassurance Avrist
kerjasama pemasaran referensi produk Mortgage Protector product reference
Bancassurance Avrist Mortgage Protector, marketing joint agreement, where both parties
dimana kedua pihak sepakat untuk mengubah agreed to amend the articles regarding
pasal mengenai pasal Perlindungan Data Consumer Data Protection, SOP and
Konsumen, SOP dan Komisi. Commission.
Pada tanggal 29 Oktober 2025, Bank On October 29, 2025, the Bank made the first
mengadakan perubahan pertama atas perjanjian amendment to the Bancassurance Avrist
kerjasama pemasaran referensi produk Mortgage Protector product reference
Bancassurance Avrist Mortgage Protector, marketing joint agreement, where both parties
dimana kedua pihak sepakat untuk mengubah agreed to amend the articles regarding
pasal mengenai pasal Perlindungan Data Consumer Data Protection, SOP and
Konsumen, SOP dan Komisi. Commission.
m. Asuransi Jiwa Kredit m. Asuransi Jiwa Kredit
Bank mengadakan perjanjian kerjasama The Bank entered into a marketing jp
pemasaran referensi produk Bancassurance agreement for the Bancassurance Credit Life
Asuransi Jiwa Kredit (AJK) dengan PT Asuransi Insurance (AJK) product reference
Simas Jiwa berdasarkan Perjanjian Kerjasama with PT Asuransi Simas Jiwa based on
No.157/ASJ/Perj. Umum/Lgl//XII/2025 tanggal Joint Agreement No. 157/ASJ/Perj.
17 Desember 2025. Umum/Lgl//XII/2025 dated December 17, 2025.
CFI CFI
a. CFI mengadakan perjanjian kerjasama a. CFI enters into joint financing agreement with
penyaluran pembiayaan bersama (joint the Bank, related party, based on Deed No. 32
financing) dengan Bank, pihak berelasi, dated November 22, 2017, made by
berdasarkan Akta No. 32 tanggal Nanny Wiana Setiawan, S.H., notary in Jakarta.
22 November 2017 yang dibuat oleh In that agreement, noted that the Bank will
Nanny Wiana Setiawan, S.H., notaris di Jakarta. finance receivables owned by CFI from third
Dalam perjanjian tersebut, disebutkan bahwa parties that buys new and used car that
Bank akan mendanai piutang-piutang yang financed by CFI. The purpose of this agreement
dimiliki CFI terhadap pihak- pihak ketiga yang is to finance the purchase of vehicles by third
telah membeli mobil baik baru maupun bekas parties, by proportion. CFI will finance 10% of
yang dibiayai oleh CFI. Tujuan dari kerjasama/ the outstanding and the Bank will finance 90%
fasilitas pembiayaan ini adalah untuk from the outstanding of the joint finance.
pembiayaan pembelian kendaraan pihak ketiga
(konsumen) secara porsi pembiayaan bersama
adalah CFI sebesar 10% dari nilai pembiayaan
bersama dan Bank sebesar 90% dari nilai
pembiayaan bersama.
Berdasarkan Akta No. 28 tanggal 9 Mei 2019 yang Based on notarial Deed No. 28 dated
dibuat oleh Sri Rahayuningsih, S.H., Notaris di May 9, 2019 by Sri Rahayuningsih, S.H., notary
Jakarta. CFI memperoleh tambahan fasilitas in Jakarta. CFI obtain additional joint finance
kerjasama pembiayaan bersama (joint finance) facility with maximum principle amount
dengan jumlah pokok yang tidak melebihi Rp 6,000 billion until November 22, 2027. Fund
Rp 6.000 miliar dan jangka waktu pinjaman availability for this facility are 72 months for
sampai dengan 22 November 2027. Periode financing passanger vehicle and 60 months for
ketersediaan dana untuk fasilitas ini adalah financing commercial vehicle.
72 bulan untuk pembiayaan mobil penumpang
dan 60 bulan untuk pembiayaan mobil komersial.
Jumlah pokok pembiayaan konsumen Total principal of consumer financing receivable
sehubungan dengan perjanjian kerjasama under Joint Financing Agreement was
pembiayaan bersama sebesar Rp 886.743 juta Rp 886,743 million as of December 31, 2025
pada tanggal 31 Desember 2025 dan and Rp 2,038,567 million as of
Rp 2.038.567 juta pada 31 Desember 2024. December 31, 2024.
b. CFI menghadapi berbagai kasus hukum yang b. CFI is a party to various unresolved legal
belum terselesaikan, tuntutan administrasi, dan actions, administrative proceedings, and claims
gugatan sehubungan dengan kegiatan usaha in the ordinary course of its business. It is not
CFI. Tidak memungkinkan bagi CFI untuk possible to predict with certainty whether or not
memperkirakan dengan pasti apakah CFI akan the CFI will ultimately be successful in any of
berhasil dalam setiap kasus hukum tersebut, these legal matters or, if not, what the impact
atau jika tidak, dampak yang mungkin timbul. might be.
- 200 -
902 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 905
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
PDSB PDSB
PDSB menghadapi berbagai kasus hukum yang PDSB is a party to various unresolved legal
belum terselesaikan, tuntutan administrasi, dan actions, administrative proceedings, and claims in
gugatan sehubungan dengan kegiatan usaha the ordinary course of its business. It is not possible
PDSB. Tidak memungkinkan bagi PDSB untuk to predict with certainty whether or not the PDSB
memperkirakan dengan pasti apakah PDSB akan will ultimately be successful in any of these legal
berhasil dalam setiap kasus hukum tersebut, atau matters or, if not, what the impact might be.
jika tidak, dampak yang mungkin timbul.
58. INFORMASI TAMBAHAN YANG TIDAK 58. ADDITIONAL INFORMATION IS NOT REQUIRED
DIPERSYARATKAN OLEH STANDAR AKUNTANSI BY FINANCIAL ACCOUNTING STANDARS
KEUANGAN
Informasi tambahan ini disyaratkan oleh regulasi This additional information is required by applicable
yang berlaku dan bukan merupakan informasi yang regulations and is not information required by
dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Financial Accounting Standards in Indonesia. This
Indonesia. Informasi tambahan ini merupakan bagian additional information is part of Note 60 of the
dari Catatan 60 laporan keuangan konsolidasian: consolidated financial statements:
a. GIRO PADA BANK INDONESIA a. DEMAND DEPOSITS WITH BANK
INDONESIA
Sesuai PBI No. 20/3/PBI/2018, PBI No. In accordance with PBI No. 20/3/PBI/2018, PBI
24/04/PBI/2022 dan PADG No. No. 24/04/PBI/2022 and PADG No.
24/8/PADG/2022 tentang Giro Wajib Minimum 24/8/PADG/2022 concerning Statutory
dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Reserve Requirement (GWM) in Rupiah and
Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Foreign Currency for Conventional Bank,
Unit Usaha Syariah, dan perubahan terakhir Sharia Bank, and Sharia Unit, and its latest
PADG No. 31 tahun 2025, Bank wajib amendment PADG No. 31 year 2025, Bank is
melakukan pemenuhan GWM dalam mata uang required to fulfill the GWM in Rupiah in certain
Rupiah yang ditetapkan sebesar persentase percentage from total third party funds in
tertentu dari dana pihak ketiga dalam Rupiah Rupiah which is set daily at 0% and on an
yang dipenuhi secara harian sebesar 0% dan average at 9%. GWM in foreign currencies is
secara rata-rata sebesar 9%. GWM dalam valuta set daily at 2% and average of 2% from total
asing secara harian ditetapkan sebesar 2% dan third-party funds in foreign currencies.
secara rata-rata sebesar 2% dari dana pihak Furthermore, in accordance with PADG
ketiga dalam valuta asing. Selanjutnya sesuai No. 24/8/PADG/2022 and its last amendment
PADG No. 24/8/PADG/2022 dan perubahan in PADG No. 27 year 2025 concerning
terakhir PADG No. 27 tahun 2025 tentang Macroprudential Liquidity Incentive Policy
Peraturan Pelaksanaan Kebijakan Insentif (KLM), Bank Indonesia provides incentives for
Likuiditas Makroprudensial (KLM), Bank Banks that provide funds for certain and
Indonesia memberikan insentif kepada Bank inclusive economic activities in the form of
yang melakukan penyediaan dana untuk easing of the obligation to fulfill the GWM in
kegiatan ekonomi tertentu dan inklusif berupa rupiah which must be fulfilled on average at a
pelonggaran atas kewajiban pemenuhan GWM maximum of 5.5%. The macroprudential
dalam rupiah yang wajib dipenuhi secara rata- incentive policy parameters are regulated in
rata paling tinggi sebesar 5,5%. Parameter PADG No. 11 year 2023 and the latest
kebijakan insentif makroprudensial diatur dalam amendment in PADG No. 4 year 2024. In
PADG No. 11 tahun 2023 dan perubahan accordance with PBI No. 20/4/PBI/2018 and its
terakhir PADG No. 4 tahun 2024. Sesuai PBI latest amendment in PBI No. 24/16/PBI/2022
No. 20/4/PBI/2018 dan perubahan terakhirnya and PADG No. 21/22/PADG/2019 and the
dalam PBI No.24/16/PBI/2022 dan PADG latest amendment in PADG No. 11 year 2025
No. 21/22/PADG/2019 dan perubahan regarding Macroprudential Intermediation
terakhirnya sesuai PADG No. 11 tahun 2025 Ratio (RIM) and Macroprudential Liquidity
tentang Rasio Intermediasi Makroprudensial Buffer for Conventional Banks, Sharia
(RIM) dan Penyangga Likuiditas Commercial Banks and Sharia Business Units,
Makroprudensial Bagi Bank Umum Macroprudential Liquidity Buffer (PLM) is set at
Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit 4% of total third party funds in Rupiah.
Usaha Syariah, Penyangga Likuiditas
Makroprudensial (PLM) ditetapkan sebesar 4%
dari dana pihak ketiga dalam Rupiah.
- 201 -
PaninBank 2025 Annual Report 903
Page 906
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Berikut adalah persentase minimum giro wajib The Bank’s minimum statutory reserves and
minimum dan yang telah Bank penuhi: required minimum percentage are as follows:
2025 2024
Minimal/ Minimal/
Minimum Minimum
% % % %
Konvensional Conventional
Rupiah Rupiah
GWM Primer Primary GWM
GWM Harian 2,53 0,00 6,44 0,00 Daily GWM
GWM Rata-rata *) 4,73 9,00 6,52 9,00 Average GWM *)
Penyangga Likuiditas Macroprudential Intermediation
Makroprudensial 46,50 4,00 47,47 5,00 Ratio
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
GWM Primer Primary GWM
GWM Harian 4,01 2,00 4,02 2,00 Daily GWM
GWM Rata-rata 4,01 2,00 4,02 2,00 Average GWM
Entitas Anak Syariah Sharia Subsidiary
Rupiah Rupiah
GWM Primer Primary GWM
GWM Harian 0,00 0,00 0,00 0,00 Daily GWM
GWM Rata-rata **) 5,01 7,50 5,40 5,10 Average GWM **)
Penyangga Likuiditas Macroprudential Intermediation
Makroprudensial 11,72 2,50 15,19 3,50 Ratio
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
GWM Primer Primary GWM
GWM Harian 4,16 1,00 7,08 1,00 Daily GWM
*) Sejak 1 Juli 2022, Bank yang melakukan penyediaan dana *) Since July 1, 2022, Bank that provide funds for certain and
untuk kegiatan ekonomi tertentu dan inklusif mendapatkan inclusive economic activities will receive incentives in the form
insentif berupa kelonggaran atas kewajiban pemenuhan GWM of relaxation on the obligation to fulfill the Average Statutory
Rata-rata Rupiah sebesar 1% dan berubah menjadi 2% pada Reserves in Rupiah amounting to 1% and change to 2% since
tanggal 1 September 2022 sebagaimana dimaksud dalam September 1, 2022, according to PADG No. 24/8/PADG/2022.
PADG No. 24/8/PADG/2022. Insentif tersebut lalu mengalami This incentive has amended, amounting to 5.5% since
perubahan terakhir menjadi 5,5% sejak 1 Desember 2025 December 1, 2025 according to PADG No. 27 year 2025.
sesuai PADG No. 27 Tahun 2025.
**) Insentif yang diterima Bank atas penyaluran pembiayaan **) Incentive received by the bank on providing financing which
sebagaimana diatur dalam peraturan BI mengenai Kebijakan regulated in Bank Indonesia regulation related to
Insentif Likuiditas Makroprudensial berupa remunerasi atau Macroprudential Liquiditiy Incentive as remuneration or
insentif terhadap pemenuhan GWM Rupiah pada incentive to fulfil Statutory Reserves in Rupiah on
31 Desember 2025 sebesar 4,50%. Dengan demikian, December 31, 2025 amounted to 4,50%. Then, on
pemenuhan GWM pada 31 Desember 2025 secara rata-rata December 31, 2025, the fulfilment of Statutory Reserves in
7,50% menjadi 3,00%. Rupiah which should be which should be 7.50% an average
become 3.00%.
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, Bank As of December 31, 2025 and 2024, the Bank
telah memenuhi giro wajib minimum yang harus has complied with the required minimum
disediakan sesuai dengan ketentuan Bank deposit balances under the Bank Indonesia
Indonesia. regulation.
- 202 -
904 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 907
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
b. KREDIT b. LOANS
a) Sektor Ekonomi a) By Economic Sector
2025
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Jasa 35.182.550 3.242.718 31.411 54.673 256.972 38.768.324 Services
Industri 24.710.749 215.174 4.353 17.887 479.081 25.427.244 Industry
Perdagangan 23.704.756 505.437 77.756 27.304 478.222 24.793.475 Trading
Konstruksi 10.662.510 4.211.193 8.480 35.800 1.248.687 16.166.670 Construction
Lain-lain 23.400.585 1.005.712 131.617 152.058 423.349 25.113.321 Others
Jumlah - Rupiah 117.661.150 9.180.234 253.617 287.722 2.886.311 130.269.034 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Industri 3.106.063 - - - 62.443 3.168.506 Industry
Jasa 1.573.866 119.727 - - - 1.693.593 Services
Konstruksi 1.281.255 - - - - 1.281.255 Construction
Perdagangan 52.348 - - - - 52.348 Trading
Jumlah - Valuta asing 6.013.532 119.727 - - 62.443 6.195.702 Total - Foreign currencies
Jumlah 123.674.682 9.299.961 253.617 287.722 2.948.754 136.464.736 Total
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (6.366.520) losses
Jumlah Kredit - Bersih 130.098.216 Total Loans - Net
2024
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Jasa 33.697.910 3.335.678 16.423 20.631 880.725 37.951.367 Services
Industri 22.838.171 625.102 373.799 9.808 370.586 24.217.466 Industry
Perdagangan 22.731.938 519.321 71.651 29.470 495.228 23.847.608 Trading
Konstruksi 13.706.026 5.082.434 51.374 131.210 1.059.268 20.030.312 Construction
Lain-lain 26.113.677 1.092.765 75.724 110.637 401.567 27.794.370 Others
Jumlah - Rupiah 119.087.722 10.655.300 588.971 301.756 3.207.374 133.841.123 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Industri 2.956.376 - - - 60.271 3.016.647 Industry
Jasa 1.564.312 121.435 - - - 1.685.747 Services
Konstruksi 1.367.202 - - - - 1.367.202 Construction
Perdagangan 26.144 - - - - 26.144 Trading
Jumlah - Valuta asing 5.914.034 121.435 - - 60.271 6.095.740 Total - Foreign currencies
Jumlah 125.001.756 10.776.735 588.971 301.756 3.267.645 139.936.863 Total
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (7.431.282) losses
Jumlah Kredit - Bersih 132.505.581 Total Loans - Net
Sektor ekonomi lain-lain terdiri dari Other economic sectors consist of
administrasi dan rumah tangga. administration and household.
b) Rasio kredit usaha kecil terhadap kredit b) The ratio of small business loans to total
yang diberikan adalah sebesar 8,07% dan loans as of December 31, 2025 and 2024
8,73% masing-masing pada tanggal are 8.07% and 8.73%, respectively.
31 Desember 2025 dan 2024.
- 203 -
PaninBank 2025 Annual Report 905
Page 908
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
c) Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, c) As of December 31, 2025 and 2024, the
rincian kredit yang direstrukturisasi menurut details of restructured loans classified
jenis pinjaman adalah sebagai berikut: based on types of loans are as follows:
2025
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Kredit investasi 2.486.552 3.880.377 23.099 33.883 1.055.590 7.479.501 Investment loans
Kredit modal kerja 443.773 270.888 51.592 23.110 97.108 886.471 Working capital loans
Kredit konsumsi 478.749 169.047 42.963 10.573 83.033 784.365 Consumer loans
Pembiayaan bersama 1.080.845 2.453.072 - - 61.603 3.595.520 Syndicated loans
Pinjaman rekening koran 322.552 97.907 8.150 8.179 104.852 541.640 Demand loans
Jumlah - Rupiah 4.812.471 6.871.291 125.804 75.745 1.402.186 13.287.497 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Kredit investasi 882.492 119.727 - - - 1.002.219 Investment loans
Jumlah Kredit - Bersih 5.694.963 6.991.018 125.804 75.745 1.402.186 14.289.716 Total Loans - Net
2024
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Kredit investasi 2.919.159 4.221.734 295.596 2.641 1.361.009 8.800.139 Investment loans
Pembiayaan bersama 1.102.092 2.591.107 - - 61.711 3.754.910 Syndicated loans
Kredit modal kerja 526.387 325.358 95.314 12.177 221.043 1.180.279 Working capital loans
Kredit konsumsi 625.214 241.068 17.502 22.413 153.812 1.060.010 Consumer loans
Pinjaman rekening koran 449.989 174.635 40.111 5.824 199.236 869.795 Demand loans
Jumlah - Rupiah 5.622.841 7.553.902 448.523 43.055 1.996.811 15.665.133 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Kredit investasi 908.580 121.435 - - - 1.030.015 Investment loans
Jumlah Kredit - Bersih 6.531.421 7.675.337 448.523 43.055 1.996.811 16.695.148 Total Loans - Net
Sepanjang tahun 2025 dan 2024, Bank Along the year of 2025 and 2024, the Bank
telah melakukan penyelamatan kembali has restructured loans for some debtors,
atas kredit untuk beberapa debitur masing- which amounted to Rp 3,229,070 million
masing sebesar Rp 3.229.070 juta dan and Rp 5,514,918 million, respectively.
Rp 5.514.918 juta.
Sehubungan dengan penanganan dampak Due to the handling of economic impact
ekonomi akibat wabah Covid-19, sesuai due to Covid-19 pandemic, according to
dengan Siaran Pers OJK Keluarkan Paket OJK Press Conference to Launch Covid-19
Kebijakan Lanjutan Stimulus Covid-19 No. Advance Stimulus Package Policy No. SP
SP 37/DHMS/OJK/V/2020 tanggal 28 Mei 37/DHMS/OJK/V/2020 dated May 28, 2020
2020 dan POJK No. 11/POJK.03/2020 and POJK No. 11/POJK.03/2020 dated
tertanggal 16 Maret 2020, yang telah March 16, 2020 which has been amended
mengalami perubahan dua kali atas POJK twice to POJK No. 48/POJK.03/2020 dated
No. 48/POJK.03/2020 tanggal 1 Desember December 1, 2020 concerning
2020 tentang Perubahan atas Peraturan Amendments to Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan Authority Regulation No.11/POJK.03/2020
No.11/POJK.03/2020 tentang Stimulus concerning National Economic Stimulus as
Ekonomi Nasional Sebagai Kebijakan a Countercyclical Policy on the Impact of
Countercyclical terhadap Dampak the Spread of Corona Virus Disease 2019
Penyebaran Corona Virus Disease 2019 and POJK No. 17/POJK.03/2021 dated
dan POJK No. 17/POJK.03/2021 tanggal September 10, 2021 concerning the
10 September 2021 tentang Perubahan Second Amendment to the Financial
Kedua atas Peraturan Otoritas Jasa Services Authority Regulation No
Keuangan No. 11/POJK.03/2020 tentang 11/POJK.03/2020 Concerning National
Stimulus Ekonomi Nasional Sebagai Economic Stimulus as a Countercyclical
Kebijakan Countercyclical dari Dampak Policy on the Impact of the Spread of
Penyebaran Coronavirus Disease 2019, Coronavirus Disease 2019, as well as OJK
serta siaran pers OJK No. SP press release No. SP
85/DHMS/OJK/XI/ 2022 tanggal 28 85/DHMS/OJK/XI/2022 dated November
November 2022 tentang Perpanjangan 28, 2022 concerning Extension of Credit
Kebijakan Restrukturisasi dan Pembiayaan Restructuring and Financing Policies on a
Kredit Secara Terukur dan Sektoral untuk Targeted and Sectoral Basis to Address
Mengatasi Dampak Pasca Pandemi Covid- the After-Effect of the Covid-19 Pandemic.
19. Kredit tersebut direstrukturisasi dengan Loans have restructured with current
kualitas lancar. collectibility.
- 204 -
906 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 909
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Sampai dengan 31 Desember 2025 dan As of December 31, 2025 and 2024, the
2024, rincian kredit yang direstrukturisasi details of restructured loan based on
sesuai Kebijakan Stimulus Covid-19 adalah Covid-19 Stimulus Policy are as follows:
sebagai berikut:
2025 2024
Valuta asing/ Valuta asing/
Foreign Jumlah/ Foreign Jumlah/
Rupiah currency Total Rupiah currency Total
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Lancar 882.570 125.832 1.008.402 1.334.451 132.748 1.467.199 Current
Dalam perhatian khusus 845.181 - 845.181 1.176.761 - 1.176.761 Special mention
Kurang lancar 14.174 - 14.174 328.067 - 328.067 Substandard
Diragukan 18.474 - 18.474 30.583 - 30.583 Doubtful
Macet 187.649 - 187.649 969.113 - 969.113 Loss
Jumlah 1.948.048 125.832 2.073.880 3.838.975 132.748 3.971.723 Total
d) Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, d) As of December 31, 2025 and 2024, the
rincian kredit bermasalah menurut sektor details of non-performing loans based on
ekonomi adalah sebagai berikut: economic sector are as follows:
2025 2024
Cadangan kerugian Cadangan kerugian
Kredit penurunan Kredit penurunan
bermasalah/ nilai/ bermasalah/ nilai/
Non-performing Allowance for Non-performing Allowance for
loans impairment losses loans impairment losses
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Konstruksi 1.292.967 724.092 1.241.852 708.616 Construction
Jasa 343.056 250.307 917.779 858.789 Services
Industri 501.321 392.036 754.193 489.780 Industry
Perdagangan 583.282 463.577 596.349 490.757 Trading
Lain-lain 707.024 454.863 587.928 409.769 Others
Jumlah - Rupiah 3.427.650 2.284.875 4.098.101 2.957.711 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currency
Industri 62.443 62.443 60.271 33.284 Industry
Jumlah 3.490.093 2.347.318 4.158.372 2.990.995 Total
e) Rasio non-performing loan (NPL) yang e) Non-performing loan (NPL) ratio
dihitung berdasarkan Surat Edaran OJK calculated based on Circular Letter
No. 43/SEOJK.03/2016 tanggal No. 43/SEOJK.03/2016 dated
28 September 2016 adalah sebagai berikut: September 28, 2016 are as follows:
2025 2024
Konsolidasi/ Konsolidasi/
Consolidated Bank Consolidated Bank
NPL Bruto 2,82% 2,50% 3,05% 2,92% Gross NPL
NPL Neto 1,04% 0,62% 0,90% 0,69% Net NPL
- 205 -
PaninBank 2025 Annual Report 907
Page 910
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
c. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum c. Capital Adequacy Ratio (CAR)
(KPMM)
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum pada Capital Adequacy Ratio (CAR) on
tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 dihitung December 31, 2025 and 2024 is calculated
berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan based on Financial Services Authority
(POJK) No. 11/POJK.03/2016 tanggal Regulation (POJK) No. 11/POJK.03/2016 dated
2 Februari 2016 dan perubahannya POJK February 2, 2016 and its amendment No. 27
No. 27 tahun 2022 tanggal 28 Desember 2022, year 2022 dated December 28, 2022 regarding
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Concerning Capital Adequacy Ratio of
Bank Umum dimana bank wajib membentuk Commercial Bank where as is mandatory for the
Capital Conservation Buffer secara bertahap bank to establish Capital Conservation Buffer
mulai 1 Januari 2016 sampai dengan gradually starting from January 1, 2016 until
1 Januari 2019. Pada tanggal 31 Desember 2025 January 1, 2019. On December 31, 2025 and
dan 2024, Capital Conservation Buffer yang 2024, Capital Conservation Buffer which should
wajib dibentuk oleh Bank masing-masing adalah be established by the Bank amounted to
sebesar 2,500% dari ATMR. 2.500% respectively from Risk Weighted
Assets.
Berdasarkan profil risiko Bank pada tanggal Based on the Bank’ risk profile, which is level
31 Desember 2025 dan 2024, yaitu masing- 2 (two) respectively as of December 31, 2025
masing peringkat 2 (dua), maka KPMM minimum and 2024, therefore minimum CAR is set to 9%
ditetapkan masing-masing sebesar 9% sampai to less than 10% as December 31, 2025 and
dengan kurang dari 10% pada 31 Desember 2024.
2025 dan 2024.
Rasio kewajiban penyediaan modal Bank The Bank’s capital adequacy ratio with
dengan memperhatikan risiko kredit, risiko consideration for credit, operational and market
operasional dan risiko pasar pada tanggal risks as of December 31, 2025 and 2024, are as
31 Desember 2025 dan 2024 masing-masing follows:
dihitung sebagai berikut:
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Konsolidasian Consolidated
Modal Inti (Tier 1) Core Capital (Tier 1)
Modal Inti Utama (CET 1) 52.553.916 50.388.636 Prime Core Capital (CET 1)
Modal Pelengkap (Tier 2) 1.466.424 1.622.176 Supplementary Capital (Tier 2)
Total Modal 54.020.340 52.010.812 Total Capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Risk Weighted Assets
ATMR untuk risiko kredit *) 132.536.273 135.278.961 for credit risk *)
ATMR untuk risiko pasar **) 2.203.061 6.378.565 for market risk **)
ATMR untuk risiko operasional ***) 9.348.152 8.946.359 for operational risk ***)
Total ATMR 144.087.486 150.603.885 Total risk weighted assets
Rasio KPMM CAR Ratio
Rasio CET 1 36,47% 33,46% Ratio CET 1
Rasio Tier 1 36,47% 33,46% Ratio Tier 1
Rasio Tier 2 1,02% 1,08% Ratio Tier 2
Rasio Total 37,49% 34,54% Total Ratio
Rasio KPMM berdasarkan profil risiko 9,51% 9,56% CAR ratio based on risk profile
CET 1 untuk Buffer 27,98% 24,98% CET 1 for Buffer
Persentase Buffer yang wajib The percentage of the Buffer that
dipenuhi oleh Bank must be fulfilled by the Bank
Capital Conservation Buffer 2,500% 2,500% Capital Conservation Buffer
Countercyclical Buffer 0,000% 0,000% Countercyclical Buffer
Capital Surcharge untuk Capital Surcharge for Systemic
Bank Sistemik 1,000% 1,000% Bank
- 206 -
908 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 911
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Bank Bank
Modal Inti (Tier 1) Core Capital (Tier 1)
Modal Inti Utama (CET 1) 46.992.505 44.848.501 Prime Core Capital (CET 1)
Modal Pelengkap (Tier 2) 1.263.022 1.438.221 Supplementary Capital (Tier 2)
Total Modal 48.255.527 46.286.722 Total Capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Risk Weighted Assets
ATMR untuk risiko kredit *) 113.017.010 117.429.776 for credit risk *)
ATMR untuk risiko pasar **) 2.203.061 6.379.183 for market risk **)
ATMR untuk risiko operasional ***) 8.397.670 7.955.960 for operational risk ***)
Total ATMR 123.617.741 131.764.919 Total risk weighted assets
Rasio CAR CAR Ratio
Rasio CET 1 38,01% 34,04% Ratio CET 1
Rasio Tier 1 38,01% 34,04% Ratio Tier 1
Rasio Tier 2 1,02% 1,09% Ratio Tier 2
Rasio Total 39,03% 35,13% Total Ratio
Rasio KPMM berdasarkan profil resiko 9,47% 9,53% CAR ratio based on risk profile
CET 1 untuk Buffer 29,56% 25,60% CET 1 for Buffer
Persentase Buffer yang wajib The percentage of the Buffer that
dipenuhi oleh Bank must be fulfilled by the Bank
Capital Conservation Buffer****) 2,500% 2,500% Capital Conservation Buffer ****)
Countercyclical Buffer 0,000% 0,000% Countercyclical Buffer
Capital Surcharge untuk Capital Surcharge for Systemic
Bank Sistemik 1,000% 1,000% Bank
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, On December 31, 2025 and 2024, the Bank has
Bank telah memenuhi rasio sesuai yang complied with required ratio set by Bank
disyaratkan oleh Bank Indonesia untuk rasio Indonesia for capital adequacy ratio.
kecukupan modal.
*) Rasio ATMR untuk risiko kredit dihitung *) Risk weighted assets ratio for credit risk is
berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa calculated based on OJK’s Circular Letter
Keuangan No.24/SEOJK.03/2021 tanggal No.24/SEOJK.03/2021 dated October 7,
7 Oktober 2021. 2021.
**) Rasio ATMR untuk risiko pasar dihitung **) Risk weighted assets ratio for market risk
berdasarkan Surat Edaran Otoritas Jasa is calculated based on OJK’s Circular
Keuangan No.23/SEOJK.03/2022 tanggal Letter No.23/SEOJK.03/2022 dated
7 Desember 2022. December 7, 2022.
***) Rasio ATMR untuk risiko operasional ***) Risk weighted assets ratio for operational
dihitung berdasarkan Surat Edaran Otoritas risk is calculated based on OJK’s Circular
Jasa Keuangan No.6/SEOJK.03/2020 Letter No.6/SEOJK.03/2020 dated April
tanggal 29 April 2020. 29, 2020.
Rasio aset produktif yang diklasifikasikan The ratio of classified earning assets to total
terhadap total aset produktif dan non produktif earning assets and non-earning assets as of
pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024 December 31, 2025 and 2024 are 2.13% and
masing-masing sebesar 2,13% dan 2,42%. 2.42%, respectively.
- 207 -
PaninBank 2025 Annual Report 909
Page 912
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
d. Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) d. Legal Lending Limit (LLL)
Pada tanggal 31 Desember 2025 dan 2024, tidak As of December 31, 2025 and 2024, there was
terdapat pelampauan BMPK kepada pihak no excess of Legal Lending Limit (LLL) to both
terkait maupun pihak tidak terkait. related parties and non-related parties.
Perhitungan BMPK disusun berdasarkan LLL calculation is prepared based on regulation
Peraturan OJK No. 38/POJK.03/2019 tentang No. 38/POJK.03/2019 regarding the
Penerapan Manajemen Risiko secara implementation of consolidated risk
Konsolidasi bagi Bank yang Melakukan management to the subsidiaries which are
Pengendalian terhadap Perusahaan Anak dalam controlled by the Bank in the Bank’s LLL
perhitungan BMPK Bank yang mulai berlaku calculation which is effective starting on
tanggal 1 Januari 2020. January 1, 2020.
Batas Maksimum Penyediaan Dana diatur The maximum lending limit is as follows:
sebagai berikut:
- Kepada pihak terkait tidak melebihi 10% dari - To related parties not exceed than 10%
modal Bank. from Bank’s capital.
- Kepada satu peminjam yang bukan pihak - To one non-related party debtor not exceed
terkait tidak melebihi 25% dari modal inti than 25% of the Bank’s tier 1 capital.
Bank.
- Kepada satu kelompok peminjam yang - To one non-related party group debtors not
bukan pihak terkait tidak melebihi 25% dari exceed than 25% of the Bank’s tier 1
modal inti Bank. capital.
Berikut ini adalah saldo penyediaan dana The following are the balances of amounts with
kepada pihak berelasi per tanggal 31 Desember affiliates as of December 31, 2025 and 2024 in
2025 dan 2024 sesuai dengan ketentuan Bank accordance with the Legal Lending Limit (LLL)
Indonesia, tentang Batas Maksimum Pemberian regulation of Bank Indonesia:
Kredit (BMPK):
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
Giro pada bank lain 125.031 101.290 Demand deposits with other banks
Kredit 2.084.716 2.213.591 Loans
Penyertaan dalam bentuk saham 16.500 16.500 Investments in shares of stock
Rekening administratif 171.996 125.468 Administrative accounts
Jumlah 2.398.243 2.456.849 Total
Batas maksimum pemberian kredit kepada pihak Maximum legal lending limit to affiliates as of
berelasi per tanggal 31 Desember 2025 dan December 31, 2025 and 2024 amounted to
2024 masing-masing sebesar Rp 4.825.553 juta Rp 4,825,553 million and Rp 4,628,672 million
dan Rp 4.628.672 juta (10% dari modal Bank). (10% of the Bank’s capital), respectively.
e. POSISI DEVISA NETO (PDN) e. NET OPEN POSITION
Untuk mengelola dan memitigasi risiko nilai To manage and mitigate exchange rate risk, the
tukar, batas maksimum posisi devisa neto yang maximum net open position that Bank can
dapat dipegang oleh Bank adalah sebesar 20% withhold is as much as 20% from the Bank’s
dari modal, mengikuti aturan dari regulator. capital, adhering to the regulator’s provision.
Pada Triwulan IV 2025 Posisi devisa neto Bank In the fourth quarter of 2025 the bank’s Net
sebesar Rp 574.714 juta atau 1,19% dan berada Open Position is Rp 574,714 million or 1.19%
dalam kisaran antara Rp 82.110 juta - and within the range of Rp 82,110 million -
Rp 650.820 juta (0,17% - 1,35% dari modal Rp 650,820 million (0.17% - 1.35% of the
Bank). Bank’s capital).
- 208 -
910 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 913
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Tabel di bawah ini menyajikan Posisi Devisa The table below presents the Bank’s Net Open
Neto Bank per mata uang pada posisi tanggal Position per currency as of December 31, 2025
31 Desember 2025 dan 2024. and 2024.
2025
Aset dan Liabilitas dan
tagihan komitmen liabilitas komitmen
dan kontinjensi/ dan kontinjensi/ Bersih
Assets, commitment Liabilities, absolut/
and contingent commitment and Net
Mata Uang receivables contingent liabilities absolute Currencies
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Dolar Amerika Serikat 22.781.758 23.227.771 446.013 United States Dollar
Dolar Australia 1.362.431 1.362.078 353 Australian Dollar
Dolar Singapura 1.255.229 1.274.227 18.998 Singapore Dollar
Euro 769.272 853.073 83.801 Euro
Yen Jepang 728.658 724.008 4.650 Japanese Yen
Yuan China 235.898 238.856 2.958 Chinese Yuan
Poundsterling Inggris 172.485 162.535 9.950 Great Britain Poundsterling
Dolar Kanada 61.349 60.433 916 Canadian Dollar
Dolar Selandia Baru 60.818 59.340 1.478 New Zealand Dollar
Dolar Hongkong 27.446 23.991 3.455 Hongkong Dollar
Franc Swiss 17.382 17.443 61 Swiss Franc
Ringgit Malaysia 2.202 968 1.234 Malaysian Ringgit
Riyal Arab Saudi 834 - 834 Saudi Arabian Riyal
Won Korea Selatan 14 27 13 South Korean Won
Jumlah 27.475.776 28.004.750 574.714 Total
Jumlah Modal 48.173.429 Total Capital
Persentase PDN terhadap modal 1,19% Percentage of NOP to capital
2024
Aset dan Liabilitas dan
tagihan komitmen liabilitas komitmen
dan kontinjensi/ dan kontinjensi/ Bersih
Assets, commitment Liabilities, absolut/
and contingent commitment and Net
Mata Uang receivables contingent liabilities absolute Currencies
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Dolar Amerika Serikat 22.676.928 22.862.230 185.302 United States Dollar
Dolar Australia 2.169.193 2.165.869 3.324 Australian Dollar
Dolar Singapura 1.311.190 1.315.830 4.640 Singapore Dollar
Yen Jepang 946.247 944.547 1.700 Japanese Yen
Euro 748.107 740.218 7.889 Euro
Yuan China 231.731 226.822 4.909 Chinese Yuan
Poundsterling Inggris 193.256 191.795 1.461 Great Britain Poundsterling
Dolar Selandia Baru 99.266 99.179 87 New Zealand Dollar
Dolar Kanada 94.720 94.440 280 Canadian Dollar
Dolar Hongkong 21.251 17.182 4.069 Hongkong Dollar
Franc Swiss 14.435 13.420 1.015 Swiss Franc
Jumlah 28.506.324 28.671.532 214.676 Total
Jumlah Modal 45.469.154 Total Capital
Persentase PDN terhadap modal 0,47% Percentage of NOP to capital
- 209 -
PaninBank 2025 Annual Report 911
Page 914
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Berdasarkan tabel diatas dapat dilihat bahwa Based on the table above it can be seen that
rasio PDN sebesar 1,19%, cenderung rendah the NOP Ratio is as much as 1.19%, it is still
jauh berada dibawah ketentuan regulasi Bank below the Bank Indonesia regulation which is
Indonesia yaitu dibawah 20% dari modal. Pada under 20% from capital. At the end of fourth
akhir triwulan IV 2025, komposisi PDN terbesar quarter 2025, the largest NOP composition held
yang dimiliki oleh Bank adalah mata uang USD by the bank is USD currency as much as
sebesar 77,61% dari total PDN, diikuti oleh mata 77.61% from the total NOP, followed by EUR
uang EUR yaitu sebesar 14,58% dari total PDN currency which is 14.58% and SGD currency is
dan SGD sebesar 3,31%. 3.31%.
f. MANAJAMEN RISIKO f. RISK MANAGEMENT
Manajemen Risiko Pasar Market Risk Management
Risiko pasar dibagi menjadi dua bagian, yaitu: Market risk is divided into two parts, specifically:
1. Risiko Nilai Tukar 1. Exchange Rate Risk
Tabel di bawah ini menyajikan VaR Posisi The table below presents VaR on the
Devisa Neto Bank selama sepanjang tahun Bank’s Net Open Position along the year of
2025 dan 2024. 2025 and 2024.
2025
Rata-rata/ Tertinggi/ Terendah/ VaR akhir periode/
Valuta asing Average Maximum Minimum Period-end VaR Foreign currencies
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Dolar Australia 29,45 51,57 3,41 3,41 Australian Dollar
Dolar Kanada 10,28 16,97 6,90 6,90 Canadian Dollar
Swiss Franc 9,18 16,59 0,58 0,58 Switzerland Franc
Euro 428,33 614,55 86,57 614,55 Euro
Poundsterling Inggris 40,16 86,03 12,66 86,03 Great Britain Poundsterling
Dolar Hongkong 18,46 21,64 16,74 17,01 Hongkong Dollar
Yen Jepang 54,30 80,31 36,38 46,21 Japan Yen
Dolar Selandia Baru 33,50 72,95 10,66 16,88 New Zealand Dollar
Dolar Singapura 124,69 153,67 110,06 110,06 Singapore Dollar
Dolar Amerika Serikat 2.050,03 2.755,12 1.423,42 1.971,54 United States Dollar
Yuan Cina 996,29 2.790,49 36,19 162,17 Chinese Yuan
Ringgit Malaysia 8,32 8,73 8,09 8,14 Malaysian Ringgit
Won Korea Selatan 0,05 0,15 - 0,15 South Korean Won
Riyal Arab Saudi 1,38 4,14 - 4,14 Saudi Arabian Riyal
2024
Rata-rata/ Tertinggi/ Terendah/ VaR akhir periode/
Valuta asing Average Maximum Minimum Period-end VaR Foreign currencies
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Dolar Australia 37,59 69,81 13,07 29,90 Australian Dollar
Dolar Kanada 6,78 9,39 2,22 2,22 Canadian Dollar
Swiss Franc 5,33 10,23 1,91 10,23 Switzerland Franc
Euro 42,03 69,18 8,60 69,18 Euro
Poundsterling Inggris 16,20 20,59 11,74 16,26 Great Britain Poundsterling
Dolar Hongkong 28,38 39,71 10,90 39,71 Hongkong Dollar
Yen Jepang 90,76 242,81 8,56 20,92 Japan Yen
Dolar Selandia Baru 11,36 27,49 0,81 0,81 New Zealand Dollar
Dolar Singapura 88,24 147,90 29,43 29,43 Singapore Dollar
Dolar Amerika Serikat 1.111,71 1.768,96 4,35 1.768,96 United States Dollar
Yuan Cina 52,56 73,04 42,00 42,65 Chinese Yuan
- 210 -
912 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 915
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Sensitivitas Nilai Tukar Exchange Rate Sensitivity
Analisis sensitivitas nilai tukar diukur Exchange rate sensitivity analysis is
dengan kemampuan ekses modal Bank measured by Bank’s capital excess ability
untuk menyerap potensi kerugian dari nilai to absorb potential loss from the exchange
tukar, yaitu dengan membuat asumsi rate, namely by creating assumption of
perubahan/fluktuasi nilai tukar yang changes/fluctuation of exchange rate that
berlawanan arah dengan masing-masing are in opposition with each exchange rate
posisi nilai tukar. Pada posisi Desember position. In December 2025 position, the
2025, selisih lebih modal Bank mampu bank’s capital excess has the adequacy to
meng-cover risiko nilai tukar sebesar cover exchange rate risk as much as
1.410,46 kali turun dibandingkan triwulan 1,410.46 times, decreased compared to
sebelumnya. Dengan demikian, Bank dinilai previous quarter. Therefore, the Bank is
tidak rentan terhadap pergerakan nilai tukar. not considered vulnerable to exchange
rate movements.
2. Risiko Suku Bunga 2. Interest Rate Risk
Berikut tabel hasil repricing terhadap The following is the repricing results table
perubahan shock suku bunga pada banking for changes in interest rate shocks in the
book dengan 6 (enam) shock scenarios banking book with 6 (six) interest rate
suku bunga untuk EVE dan 2 (dua) shock shocks for EVE and 2 (two) interest rate
scenarios suku bunga untuk NII. shocks for NII.
Tabel mata uang Rupiah adalah sebagai Below is table for Rupiah currency:
berikut:
2025
ΔEVE ΔNII
Tanggal laporan/ Tanggal laporan sebelumnya/ Tanggal laporan/ Tanggal laporan sebelumnya/
Reporting date Previous reporting date Reporting date Previous reporting date
Shock scenarios/ (T) (T-1) (T) (T-1)
Shock Scenarios
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Parallel up (400 bps) (6.601.632) (1.052.347) (557.408) 2.592.881 Parallel up (400 bps)
Parallel down (400 bps) 10.275.070 1.906.817 2.562.821 (519.109) Parallel down (400 bps)
Steepener (500 bps, 350 bps) (4.500.701) (662.232) - - Steepener (500 bps, 350 bps)
Flattener (500 bps, 350 bps) 3.410.866 794.762 - - Flattener (500 bps, 350 bps)
Short rate up (500 bps) (816.609) (54.219) - - Short rate up (500 bps)
Short rate down (500 bps) 289.790 (553.990) - - Short rate down (500 bps)
Nilai maksimum negatif (absolut) (6.601.632) (1.052.347) (557.408) (519.109) Negative maximum value (absolute)
Modal tier 1 (ΔEVE) atau projected income Capital tier 1 (ΔEVE) or projected income
(ΔNII) 55.302.383 54.876.763 9.932.091 8.875.828 (ΔNII)
Nilai maksimum dibagi modal tier 1 atau Maximum value divided by capital tier 1 or
projected income 11,94% 1,92% 5,61% 5,85% projected income
2024
ΔEVE ΔNII
Tanggal laporan/ Tanggal laporan Tanggal laporan/ Tanggal laporan
Reporting date sebelumnya/ Reporting date sebelumnya/
Shock scenarios/ (T) Previous reporting date (T) Previous reporting date
Shock Scenarios (T-1) (T-1)
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Parallel up (400 bps) (786,848) (1,637,204) 3,463,016 (961,036) Parallel up (400 bps)
Parallel dow n (400 bps) 1,413,722 2,589,974 (1,529,575) 3,304,264 Parallel dow n (400 bps)
Steepener (500 bps, 350 bps) (145,193) (171,535) - - Steepener (500 bps, 350 bps)
Flattener (500 bps, 350 bps) 357,362 282,883 - - Flattener (500 bps, 350 bps)
Short rate up (500 bps) (542,507) (787,887) - - Short rate up (500 bps)
Short rate dow n (500 bps) (147,243) 112,719 - - Short rate dow n (500 bps)
Nilai maksimum negatif (absolut) (786,848) (1,637,204) (1,529,575) (961,036) Negative maximum value (absolute)
Modal tier 1 (ΔEVE) atau projected income Capital tier 1 (ΔEVE) or projected income
(ΔNII) 52,285,395 52,167,067 9,700,618 9,210,608 (ΔNII)
Nilai maksimum dibagi modal tier 1 atau Maximum value divided by capital tier 1 or
projected income 1.50% 3.14% 15.77% 10.43% projected income
- 211 -
PaninBank 2025 Annual Report 913
Page 916
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
Perhitungan IRRBB dilakukan untuk level The IRRBB calculation for the consolidated
konsolidasi atas mata uang Dolar Amerika level of United States Dollar currency for
Serikat periode 31 Desember 2025 dan the period December 31, 2025 and 2024 is
2024 adalah sebagai berikut: as follows:
2025
ΔEVE ΔNII
Tanggal laporan/ Tanggal laporan sebelumnya/ Tanggal laporan/ Tanggal laporan sebelumnya/
Reporting date Previous reporting date Reporting date Previous reporting date
Shock scenarios/ (T) (T-1) (T) (T-1)
Shock Scenarios
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Parallel up (400 bps) 160.469 163.148 35.787 26.484 Parallel up (400 bps)
Parallel down (400 bps) (162.585) (164.348) 32.431 52.196 Parallel down (400 bps)
Steepener (500 bps, 350 bps) (46.710) (49.806) - - Steepener (500 bps, 350 bps)
Flattener (500 bps, 350 bps) 85.274 89.213 - - Flattener (500 bps, 350 bps)
Short rate up (500 bps) 138.365 142.704 - - Short rate up (500 bps)
Short rate down (500 bps) (150.722) (155.282) - - Short rate down (500 bps)
Nilai maksimum negatif (absolut) (162.585) (164.348) 32.431 26.484 Negative maximum value (absolute)
Modal tier 1 (ΔEVE) atau projected income Capital tier 1 (ΔEVE) or projected income
(ΔNII) 55.302.383 54.876.763 2.660.837 1.604.575 (ΔNII)
Nilai maksimum dibagi modal tier 1 atau Maximum value divided by capital tier 1 or
projected income 0,29% 0,30% 1,22% 1,65% projected income
2024
ΔEVE ΔNII
Tanggal laporan/ Tanggal laporan Tanggal laporan/ Tanggal laporan
Reporting date sebelumnya/ Reporting date sebelumnya/
Shock scenarios/ (T) Previous reporting date (T) Previous reporting date
Shock Scenarios (T-1) (T-1)
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Parallel up (200 bps) 181,423 232,612 (12,774) 91,192 Parallel up (200 bps)
Parallel dow n (200 bps) (183,637) (239,129) 85,955 (31,883) Parallel dow n (200 bps)
Steepener (300 bps, 150 bps) (47,851) (48,943) - - Steepener (300 bps, 150 bps)
Flattener (300 bps, 150 bps) 92,001 105,173 - - Flattener (300 bps, 150 bps)
Short rate up (300 bps) 152,435 185,134 - - Short rate up (300 bps)
Short rate dow n (300 bps) (165,768) (200,976) - - Short rate dow n (300 bps)
Nilai maksimum negatif (absolut) (183,637) (239,129) (12,774) (31,883) Negative maximum value (absolute)
Modal tier 1 (ΔEVE) atau projected income Capital tier 1 (ΔEVE) or projected income
(ΔNII) 52,285,395 52,167,067 2,571,252 2,081,242 (ΔNII)
Nilai maksimum dibagi modal tier 1 atau Maximum value divided by capital tier 1 or
projected income 0.35% 0.46% 0.50% 1.53% projected income
Bank juga menganalisis kemungkinan The Bank also analyzes the possibility of
perubahan tingkat suku bunga yang interest rate changes which have an
berdampak pada laba rugi portofolio Bank. impact on the Bank’s portfolio of profit and
Tabel di bawah ini menyajikan perubahan loss. The table below presents the interest
tingkat suku bunga posisi trading book dan rate changes for trading book and banking
banking book dan pengaruhnya terhadap book position and its effect on the Bank’s
laba rugi maupun ekuitas Bank. income and equity.
2025
Pengaruh Pengaruh
penurunan suku bunga peningkatan suku
pada laba sebelum bunga pada laba Pengaruh Pengaruh
Perubahan pajak/ sebelum pajak/ penurunan suku peningkatan suku
pada tingkat Effect of decrease Effect of increase bunga pada ekuitas/ bunga pada ekuitas/
suku bunga/ on interest rate on interest rate Effect of decrease Effect of increase
Change on to profit to profit on interest rate on interest rate
interest rate before tax before tax to equity to equity
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset keuangan Financial assets
Efek-efek Securities
Diukur pada nilai wajar Measured at fair value
melalui penghasilan through other
komprehensif lain 327 bps - - 1.749.841 (1.653.170) comprehensive income
Diukur pada nilai wajar Measured at fair value
melalui laba rugi 498 bps 461.103 (436.840) - - through profit and loss
Kredit 34 bps (871.198) 871.198 - - Loans
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Simpanan Deposits
Giro 3 bps 5.294 (5.294) - - Demand deposits
Tabungan 4 bps 29.881 (29.881) - - Savings
Pinjaman yang diterima 0 bps - - - - Borrowings
- 212 -
914 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 917
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
2024
Pengaruh Pengaruh
penurunan suku bunga peningkatan suku
pada laba sebelum bunga pada laba Pengaruh Pengaruh
Perubahan pajak/ sebelum pajak/ penurunan suku peningkatan suku
pada tingkat Effect of decrease Effect of increase bunga pada ekuitas/ bunga pada ekuitas/
suku bunga/ on interest rate on interest rate Effect of decrease Effect of increase
Change on to profit to profit on interest rate on interest rate
interest rate before tax before tax to equity to equity
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Aset keuangan Financial assets
Efek-efek Securities
Diukur pada nilai wajar Measured at fair value
melalui penghasilan through other
komprehensif lain 350 bps - - 4.106.016 (3.282.208) comprehensive income
Diukur pada nilai wajar Measured at fair value
melalui laba rugi 595 bps 694.139 (535.148) - - through profit and loss
Kredit 3 bps (35.730) 35.730 - - Loans
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Simpanan Deposits
Giro 2 bps 2.865 (2.865) - - Demand deposits
Tabungan 1 bps 7.791 (7.791) - - Savings
Pinjaman yang diterima 0 bps - - - - Borrowings
Manajemen Risiko Likuiditas Liquidity Risk Management
Pada triwulan IV 2025 likuiditas Bank masih terjaga In Quarter IV 2025 the Bank's liquidity has been
sangat baik dengan rata-rata Liquidity Coverage maintained very well with a quarterly average LCR
Ratio (LCR) sebesar 380,11%. Bank telah of 380.11%. The Bank has meet the minimum LCR
memenuhi kewajiban minimum pemenuhan LCR requirement in accordance with OJK regulations,
sesuai dengan ketentuan dari OJK sebesar 100%. which are set at 100%.
59. REKLASIFIKASI AKUN 59. RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS
Reklasifikasi tertentu telah dilakukan terhadap Certain reclassifications have been made to the
laporan keuangan konsolidasian komparatif tahun 2024 comparative consolidated financial
2024 untuk meningkatkan keterbandingan dengan statements to improve comparability with the
laporan keuangan tahun berjalan. Reklasifikasi current year's financial statements. These
tersebut terkait dengan reklasifikasi saldo piutang reclassifications relate to the reclassification of the
dalam proses penyelesaian dari aset lain-lain balance of receivables in settlement from other
menjadi piutang pembiayaan konsumen dan tagihan assets to consumer financing receivables and
anjak piutang yang ada pada laporan posisi factoring receivables in the consolidated statement
keuangan konsolidasian. of financial position.
Angka komparatif telah disesuaikan dengan Comparative figures have been adjusted to reflect
penyajian tahun berjalan sebagai berikut: the current year presentation as follows:
2024
Jumlah sebelum Jumlah setelah
reklasfisikasi/ reklasifikasi/
Amount before Reklasifikasi/ Amount after
reclassification Reclassification reclassification
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million
Tagihan anjak piutang 44.049 225.491 269.540 Factoring receivables
Piutang pembiayaan konsumen 8.565.748 35.815 8.601.564 Consumer financing receivables
Aset lain-lain - bersih 7.880.833 (261.306) 7.619.527 Other assets - net
Jumlah 16.490.631 - 16.490.631 Total
Tidak ada dampak terhadap laporan laba rugi dan There is no impact on the statement of profit or loss
penghasilan komprehensif lain serta laporan arus and other comprehensive income and the
kas. statement of cash flows.
- 213 -
PaninBank 2025 Annual Report 915
Page 918
PT BANK PAN INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BANK PAN INDONESIA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN DECEMBER 31, 2025 AND 2024
YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT (Lanjutan) AND FOR THE YEARS THEN ENDED (Continued)
60. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN DAN 60. MANAGEMENT RESPONSIBILITY AND
PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN APPROVAL OF CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN DAN INFORMASI TAMBAHAN STATEMENTS AND SUPPLEMENTARY
INFORMATION
Penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan The preparation and fair presentation of the
konsolidasian dari halaman 1 sampai dengan 214 consolidated financial statement of page 1 to 214
dan informasi tambahan dari halaman 215 sampai and supplementary information on page 215 to 220
dengan 220 merupakan tanggung jawab are the responsibilities of the management and, are
manajemen, dan telah disetujui oleh Direksi Bank approved and authorized for issue by the Director
untuk diterbitkan pada tanggal 23 Februari 2026. on February 23, 2026.
61. DASAR PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN 61. BASIS PREPARATION PARENT ENTITY’S
ENTITAS INDUK STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Laporan keuangan tersendiri entitas induk disusun The separate financial statements of parent entity
sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi are prepare in accordance with the statement of
Keuangan (“PSAK”) No.227 (revisi 2024), “Laporan Financial Accounting Standards (“PSAK”) No.227
Keuangan Tersendiri”. Kebijakan akuntansi yang (revised 2024), “Separate Financial Statements”.
diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan Accounting policies adopted in the preparation of
tersendiri entitas induk adalah sama dengan the parent entity separate financial statements are
kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam the same as the accounting policies adopted in the
penyusunan laporan keuangan konsolidasian preparation of the consolidated financial
sebagaimana diungkapkan pada Catatan 3 atas statements as disclosed in Note 3 to the
laporan keuangan konsolidasian, kecuali untuk consolidated financial statements, except for
penyertaan pada entitas anak yang disajikan pada investments in subsidiaries which are stated at
biaya perolehan. cost.
- 214 -
916 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 919
PT BANK PAN INDONESIA Tbk PT BANK PAN INDONESIA Tbk
ENTITAS INDUK SAJA PARENT ENTITY ONLY
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN SUPPLEMENTARY FINANCIAL
LAPORAN POSISI KEUANGAN *) INFORMATION OF FINANCIAL POSITION *)
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DECEMBER 31, 2025 AND 2024
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
ASET ASSETS
KAS 1.668.496 1.798.494 CASH
GIRO PADA BANK INDONESIA 3.855.334 9.170.142 DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA
GIRO PADA BANK LAIN DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
Pihak berelasi 125.031 101.290 Related parties
Pihak ketiga 683.243 562.964 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (13) (17) Allowance for impairment losses
Bersih 808.261 664.237 Net
PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA
DAN BANK LAIN AND OTHER BANKS
Pihak berelasi 700.000 - Related parties
Pihak ketiga 4.322.347 4.963.504 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.676) (641) Allowance for impairment losses
Bersih 5.020.671 4.962.863 Net
EFEK-EFEK SECURITIES
Pihak ketiga 54.204.596 59.940.572 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (3) (21) Allowance for impairment losses
Bersih 54.204.593 59.940.551 Net
TAGIHAN DERIVATIF - PIHAK KETIGA 25.596 40.010 DERIVATIVE RECEIVABLES - THIRD PARTIES
EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL SECURITIES PURCHASED WITH AGREEMENTS
KEMBALI TO RESELL
Pihak ketiga 8.546.644 1.095.467 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (4.386) (693) Allowance for impairment losses
Bersih 8.542.258 1.094.774 Net
KREDIT LOANS
Pihak berelasi 2.293.096 2.419.326 Related parties
Pihak ketiga 121.452.013 126.834.067 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (6.218.943) (7.211.919) Allowance for impairment losses
Bersih 117.526.166 122.041.474 Net
TAGIHAN AKSEPTASI ACCEPTANCES RECEIVABLE
Pihak ketiga 1.448.444 1.415.079 Third parties
Cadangan kerugian penurunan nilai (4.370) (6.358) Allowance for impairment losses
Bersih 1.444.074 1.408.721 Total
PENYERTAAN DALAM BENTUK SAHAM 3.668.913 3.640.956 INVESTMENTS IN SHARES OF STOCK
BIAYA DIBAYAR DI MUKA 123.436 76.784 PREPAID EXPENSES
PREMISES AND EQUIPMENT AND
ASET TETAP DAN ASET HAK GUNA - BERSIH 9.507.312 9.462.560 RIGHT-OF-USE ASSETS - NET
ASET PAJAK TANGGUHAN - BERSIH - 86.470 DEFERRED TAX ASSETS - NET
ASET TAKBERWUJUD 629.505 563.285 INTANGIBLE ASSETS
ASET LAIN-LAIN - BERSIH 6.257.746 6.118.878 OTHER ASSETS - NET
JUMLAH ASET 213.282.361 221.070.199 TOTAL ASSETS
*) DISAJIKAN DENGAN METODE BIAYA *) PRESENTED UNDER COST METHOD
- 215 - PaninBank 2025 Annual Report 917
Page 920
PT BANK PAN INDONESIA Tbk PT BANK PAN INDONESIA Tbk
ENTITAS INDUK SAJA PARENT ENTITY ONLY
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN SUPPLEMENTARY FINANCIAL
LAPORAN POSISI KEUANGAN *) INFORMATION OF FINANCIAL POSITION *)
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 (Lanjutan) DECEMBER 31, 2025 AND 2024 (Continued)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
LIABILITAS SEGERA 117.048 171.676 LIABILITIES PAYABLE IMMEDIATELY
SIMPANAN DEPOSITS
Pihak berelasi 1.103.853 1.477.569 Related parties
Pihak ketiga 141.301.651 138.477.433 Third parties
Jumlah 142.405.504 139.955.002 Total
SIMPANAN DARI BANK LAIN DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Pihak berelasi 7.118 14.385 Related parties
Pihak ketiga 3.220.931 806.444 Third parties
Jumlah 3.228.049 820.829 Total
EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI SECURITIES SOLD WITH AGREEMENTS
KEMBALI - PIHAK KETIGA 4.064.195 21.189.337 TO REPURCHASE - THIRD PARTIES
LIABILITAS DERIVATIF - PIHAK KETIGA 25.922 43.308 DERIVATIVE PAYABLES - THIRD PARTIES
LIABILITAS AKSEPTASI - PIHAK KETIGA 1.450.751 1.418.048 ACCEPTANCES PAYABLE - THIRD PARTIES
SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN - BERSIH 7.121.466 3.934.213 SECURITIES ISSUED - NET
UTANG PAJAK 161.069 134.333 TAXES PAYABLE
.
LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 744.775 857.880 POST-EMPLOYMENT BENEFIT OBLIGATIONS
LIABILITAS PAJAK TANGGUHAN - BERSIH 251.501 - DEFERRED TAX LIABILITIES - NET
BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN
LIABILITAS LAIN-LAIN 803.230 884.032 ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
OBLIGASI SUBORDINASI - BERSIH 48.202 1.349.174 SUBORDINATED BONDS - NET
JUMLAH LIABILITAS 160.421.712 170.757.832 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
MODAL SAHAM - nilai nominal Rp 100 per saham CAPITAL STOCK - par value of Rp 100 per share
Modal dasar - 96.000.000.000 saham Authorized - 96,000,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor penuh -
24.087.645.998 saham 2.408.765 2.408.765 Subscribed and paid-up - 24,087,645,998 shares
SAHAM TREASURI (20.600) (610) TREASURY STOCK
TAMBAHAN MODAL DISETOR 3.446.976 3.440.707 ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 7.874.979 7.042.109 OTHER COMPREHENSIVE INCOME
SALDO LABA RETAINED EARNINGS
Ditentukan penggunaannya 140.000 140.000 Appropriated
Tidak ditentukan penggunaannya 39.010.529 37.281.396 Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 52.860.649 50.312.367 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 213.282.361 221.070.199 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
*) DISAJIKAN DENGAN METODE BIAYA *) PRESENTED UNDER COST METHOD
918 PaninBank Laporan Tahunan 2025 - 216 -
Page 921
PT BANK PAN INDONESIA Tbk PT BANK PAN INDONESIA Tbk
ENTITAS INDUK SAJA PARENT ENTITY ONLY
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN LAPORAN LABA RUGI SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION STATEMENT OF
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN *) PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME *)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DECEMBER 31, 2025 AND 2024
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL OPERATING REVENUES (EXPENSES)
Pendapatan Bunga Interest Revenues
Bunga yang diperoleh 12.867.237 12.552.164 Interest earned
Provisi dan komisi kredit 335.897 438.452 Loan commissions and fees
Jumlah Pendapatan Bunga 13.203.134 12.990.616 Total Interest Revenues
Beban Bunga (5.595.444) (5.491.468) Interest Expenses
Pendapatan Bunga - Bersih 7.607.690 7.499.148 Interest Revenues - Net
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Revenues
Keuntungan bersih penjualan efek 287.204 161.215 Net gain on sale of securities
Perubahan nilai wajar efek yang diukur Changes in fair value of securities measured
pada nilai wajar melalui laba rugi 214.096 (100.906) at fair value through profit or loss
Pendapatan transaksi valuta asing - bersih 120.434 129.609 Gain on foreign exchange transactions - net
Commissions and fees from transactions
Provisi dan komisi selain kredit - bersih 125.730 144.658 other than loans - net
Lainnya 1.172.288 1.400.366 Others
Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya 1.919.752 1.734.942 Total Other Operating Revenues
Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses
Umum dan administrasi (1.919.059) (1.871.285) General and administrative
Tenaga kerja (2.010.002) (2.030.216) Personnel expenses
Beban pensiun dan imbalan pasca kerja (269.239) (258.246) Pension and employee benefits
Lainnya (811.465) (620.543) Others
Jumlah Beban Operasional Lainnya (5.009.765) (4.780.290) Total Other Operating Expenses
Beban Operasional Lainnya - Bersih (3.090.013) (3.045.348) Other Operating Expenses - Net
Pemulihan (Beban) Kerugian Penurunan Nilai Reversal (Provision for) of Impairment Losses
Aset keuangan (804.203) (1.056.118) Financial assets
Aset non-keuangan (4.344) (1.090) Non-financial assets
Jumlah Beban Kerugian Penurunan Nilai (808.547) (1.057.208) Total Provision for Impairment Losses
LABA OPERASIONAL 3.709.130 3.396.592 INCOME FROM OPERATIONS
(Beban) Pendapatan Non Operasional Non Operating (Expenses) Revenues
Hasil sewa 8.889 9.433 Rental revenues
Lainnya - bersih 5.295 (115.488) Others - net
BEBAN NON OPERASIONAL - BERSIH 14.184 (106.055) NON OPERATING EXPENSES - NET
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 3.723.314 3.290.537 INCOME BEFORE TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK PENGHASILAN - BERSIH (1.045.262) (713.023) INCOME TAX EXPENSE - NET
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 2.678.052 2.577.514 NET INCOME FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Item that will not be reclassified subsequently
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi to profit or loss
Surplus revaluasi aset tetap 221.927 196.046 Gain on revaluation of premises
Pengukuran kembali atas kewajiban imbalan pasti (96.365) (200.932) Remeasurement of defined benefit obligation
Pajak penghasilan terkait pos yang tidak akan Income tax relating to item that will not be
direklasifikasi ke laba rugi (18.924) 10.851 reclassified subsequently to profit or loss
Sub jumlah 106.638 5.965 Sub total
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Item that will be reclassified subsequently to profit or loss
Perubahan nilai wajar efek diukur pada nilai wajar Changes in fair value of securities measured at
melalui penghasilan komprehensif lain 1.009.528 (168.194) fair value through other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait pos yang akan Income tax relating to item that will be
direklasifikasi ke laba rugi (221.453) 37.633 reclassified subsequently to profit or loss
Sub jumlah 788.075 (130.561) Sub total
Jumlah penghasilan komprehensif tahun berjalan Total other comprehensive income for the current
setelah pajak 894.713 (124.596) year net of tax
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF 3.572.765 2.452.918 TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
LABA PER SAHAM (dalam Rupiah penuh) EARNINGS PER SHARE (in full Rupiah amount)
Dasar/Dilusian 111,25 107,03 Basic/Diluted
*) DISAJIKAN DENGAN METODE BIAYA *) PRESENTED UNDER COST METHOD
- 217 - PaninBank 2025 Annual Report 919
Page 922
920
PT BANK PAN INDONESIA Tbk PT BANK PAN INDONESIA Tbk
ENTITAS INDUK SAJA PARENT ENTITY ONLY
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS *) SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY *)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2025 DAN 2024 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2025 AND 2024
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian yang tidak Perubahan nilai
wajar atas efek yang
diukur pada nilai wajar
Pengukuran melalui penghasilan
Surplus kembali komprehensif lain/
Tambahan revaluasi kewajiban Changes in fair value
PaninBank Laporan Tahunan 2025
modal aset tetap/ imbalan pasti/ on marketable
Modal disetor/ Gain on Remeasurement securities measured Saldo Laba/Retained Earnings
saham/ Additional revaluation of defined at fair value through Ditentukan Tidak ditentukan
Capital Saham treasuri/ paid-in of premises benefit other comprehensive penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah Ekuitas/
stock Treasury stock capital and equipment obligation income Appropriated Unappropriated Total Equity
Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million Rp Million
Saldo per 1 Januari 2024 2.408.765 (610) 3.440.707 7.600.190 191.966 (445.047) 140.000 34.523.478 47.859.449 Balance as of January 1, 2024
Pemindahan surplus revaluasi aset tetap Transfer of surplus revaluation of premises and
ke saldo laba akibat penjualan aset tetap equipment to retained earnings arising from sale
yang telah direvaluasi - - - (180.404) - - - 180.404 - of revalued premises and equipment
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - - 2.577.514 2.577.514 Net income for the year
Pendapatan komprehensif lainnya - setelah pajak - - - 162.692 (156.727) (130.561) - - (124.596) Other comprehensive income - net of tax
Saldo per 31 Desember 2024 2.408.765 (610) 3.440.707 7.582.478 35.239 (575.608) 140.000 37.281.396 50.312.367 Balance as of December 31, 2024
Pembelian saham treasuri - (20.600) - - - - (20.600) Purchase of treasury stock
Penjualan saham treasuri - 610 6.269 - - - - - 6.879 Sale of treasury stock
Pembagian dividen - - - - - - - (1.010.762) (1.010.762) Distribution of dividends
Pemindahan surplus revaluasi aset tetap - Transfer of surplus revaluation of premises and
ke saldo laba akibat penjualan aset tetap - equipment to retained earnings arising from sale
yang telah direvaluasi - - - (61.843) - - - 61.843 - of revalued premises and equipment
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - - 2.678.052 2.678.052 Net income for the year
Pendapatan komprehensif lainnya - setelah pajak - - - 181.803 (75.165) 788.075 - - 894.713 Other comprehensive income - net of tax
Saldo per 31 Desember 2025 2.408.765 (20.600) 3.446.976 7.702.438 (39.926) 212.467 140.000 39.010.529 52.860.649 Balance as of December 31, 2025
*) DISAJIKAN DENGAN METODE BIAYA *) PRESENTED UNDER COST METHOD
- 218 -
Page 923
PT BANK PAN INDONESIA Tbk PT BANK PAN INDONESIA Tbk
ENTITAS INDUK SAJA PARENT ENTITY ONLY
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
LAPORAN ARUS KAS *) STATEMENT OF CASH FLOWS *)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DECEMBER 31, 2025 AND 2024
2025 2024
Rp Juta/ Rp Juta/
Rp Million Rp Million
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Bunga, provisi dan komisi kredit yang diterima 12.610.441 12.817.058 Interest, loan commissions and fees received
Bunga, hadiah, provisi dan komisi dana yang dibayar (5.615.887) (5.340.015) Interest, prizes, fund commissions and fees paid
Penerimaan pendapatan operasional lainnya 1.190.245 1.640.755 Other operating revenues received
Pembayaran beban operasional lainnya (4.774.378) (4.713.644) Other operating expenses paid
Keuntungan dari transaksi valuta asing - bersih 122.263 150.160 Gain on foreign exchange transactions - net
Penerimaan pendapatan non-operasional - bersih 8.299 - Non-operating income received - net
Pembayaran beban non operasional - bersih - (99.438) Non-operating expenses paid - net
Pembayaran beban pajak penghasilan (706.350) (765.965) Income tax expense paid
Arus kas operasi sebelum perubahan dalam aset Operating cash flows before changes in operating
dan liabilitas operasi 2.834.633 3.688.911 assets and liabilities
Perubahan aset/liabilitas operasi Changes in operating assets/liabilities
Efek-efek (diukur pada nilai wajar melalui laba rugi) 11.023.589 (4.701.332) Securities (measured at fair value through profit or loss)
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (7.451.177) 3.731.653 Securities purchased with agreement to resell
Kredit 3.891.558 (1.617.476) Loans
Aset lain-lain 85.808 271.736 Other assets
Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi Increase (decrease) in operating liabilities
Liabilitas segera (45.758) (15.906) Liabilities payable immediately
Liabilitas akseptasi (662) (607) Acceptances payable
Simpanan 2.450.502 7.388.275 Deposits
Simpanan dari bank lain 2.407.220 (210.344) Deposits from other banks
Efek yang dijual dengan janji dibeli kembali (17.125.142) 11.427.392 Securities sold with agreements to repurchase
Liabilitas lain-lain (183.844) (42.322) Other liabilities
Kas Bersih (Digunakan untuk) Diperoleh dari
Aktivitas Operasi (2.113.273) 19.919.980 Net Cash (Used in) Provided by Operating Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Penerimaan dividen 152.147 52.102 Dividends received
Penerimaan dari hasil penjualan aset tetap 11.147 4.705 Proceeds from sale of premises and equipment
Penambahan aset tetap dan aset hak guna (194.392) (264.886) Additions of premises and equipment and right-of-use assets
Perolehan aset tak berwujud (130.462) (119.846) Acquisition of intangible assets
Penerimaan dari efek-efek yang dijual dan jatuh tempo Proceed from securities sold and matured (other than
(selain diukur pada nilai wajar melalui laba rugi) 36.698.462 12.995.599 those measured at fair value through profit or loss)
Pembelian efek-efek (selain diukur pada Securities purchased (other than those
nilai wajar melalui laba rugi) (40.692.405) (31.867.605) measured at fair value through profit or loss)
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi (4.155.503) (19.199.931) Net Cash Used in Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Penerbitan surat berharga yang diterbitkan 3.200.000 3.960.000 Issuance of securities issued
Penerbitan obligasi subordinasi yang diterbitkan - 50.000 Issuance of subordinated bonds
Pelunasan obligasi subordinasi yang diterbitkan (1.302.000) (2.400.000) Redemption of subordinated bonds issued
Pembayaran dividen tunai (1.009.659) - Payment of cash dividends
Biaya emisi obligasi (19.017) (26.908) Bonds issuance costs
Biaya emisi obligasi subordinasi - (2.147) Subordinated bonds issuance costs
Pembayaran liabilitas sewa (71.600) (79.718) Lease liability payment
Pembelian saham treasuri (20.600) - Purchase of treasury stock
Penjualan saham treasuri 6.879 - Sale of treasury stock
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan 784.003 1.501.227 Net Cash Provided by Financing Activities
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND
SETARA KAS (5.484.773) 2.221.276 CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 16.596.394 14.361.736 THE BEGINNING OF YEAR
Pengaruh perubahan kurs valuta asing 242.830 13.382 Effect of foreign exchange rate changes
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE END
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 11.354.451 16.596.394 OF YEAR
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN SUPPLEMENTAL DISCLOSURES
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents at end of year:
Kas 1.668.496 1.798.494 Cash
Giro pada Bank Indonesia 3.855.334 9.170.142 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 808.274 664.254 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 5.022.347 4.963.504 Placement with Bank Indonesia and other bank
Jumlah 11.354.451 16.596.394 Total
*) DISAJIKAN DENGAN METODE BIAYA *) PRESENTED UNDER COST METHOD
- 219 - PaninBank 2025 Annual Report 921
Page 924
PT BANK PAN INDONESIA Tbk PT BANK PAN INDONESIA Tbk
ENTITAS INDUK SAJA PARENT ENTITY ONLY
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
INVESTASI DALAM ENTITAS ANAK DAN ENTITAS ASOSIASI LIST OF SUBSIDIARIES AND ASSOCIATES
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2025 DAN 2024 DECEMBER 31, 2025 AND 2024
Persentase Pemilkan/
Percentage of Ownership
2025 2024
% %
Entitas Anak Subsidiaries
Lembaga Pembiayaan Financing
PT Clipan Finance Indonesia Tbk (CFI) 51,49 51,49 PT Clipan Finance Indonesia Tbk (CFI)
Bank Syariah Sharia Banking
PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB) 67,30 67,30 PT Bank Panin Dubai Syariah Tbk (PDSB)
Entitas Asosiasi Associate
Sekuritas Securities
PT Panin Sekuritas Tbk 29,00 29,00 PT Panin Sekuritas Tbk
Lembaga Pembiayaan Financing
PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk (MLI) 25,06 25,06 PT Mizuho Leasing Indonesia Tbk (MLI)
Seluruh entitas anak dan entitas asosiasi All subsidiaries and associate are domiciled
berdomisili di Jakarta in Jakarta
Investasi dalam entitas anak dan entitas asosiasi Investment in subsidiaries and associate in
dalam informasi keuangan tersendiri entitas induk financial information of the parent entity only
disajikan dengan metode biaya are presented using the cost method
922 PaninBank Laporan Tahunan 2025 - 220 -
Page 925
Indeks Isi GRI
GRI Content Index – With Reference
Pernyataan penggunaan PT Bank Panin Tbk telah melaporkan informasi yang dikutip dalam indeks GRI ini untuk periode 1
Statement of use Januari-31 Desember 2023 dengan mengacu pada Standar GRI
PT Bank Panin Tbk has reported the information cited in this GRI content index for the period
January 1st-December 31st 2023 with reference to the GRI Standards.
GRI 1 used GRI 1: Foundation 2021
Lokasi Halaman
GRI Standard Pengungkapan | Disclosure
Page Location
GRI 2 Informasi Organisasi 78
2-1
Organization Details
Entitas yang Termasuk dalam Laporan Keuangan Dikonsolidasi 596
2-2
Entities Included in the Consolidated Financial Statement
Periode Pelaporan, Frekuensi, dan Titik Kontak 595–596
2-3
Reporting Period, Frequency and Contact Point
Pernyataan Kembali Informasi 596
2-4
Restatement of Information
Kegiatan, Rantai Pasokan, dan Hubungan Bisnis Lainnya 90–101
2-6
Activities, Value Chain and Other Business Relationships
Karyawan 130-133
2-7
Employees
Struktur Tata Kelola dan Komposisi 102-103, 335-336,
2-9
Governance Structure and Composition 617-618
Nominasi dan Seleksi Badan Tata Kelola Tertinggi 347, 387, 430-431
2-10
Nomination and Selection of the Highest Governance Body
Ketua Badan Tata Kelola Tertinggi 106
2-11
Chair of the Highest Governance Body
Peran Badan Tata Kelola Tertinggi dalam Mengawasi Pengelolaan Dampak 618
2-12
Role of the Highest Governance Body in Overseeing the Management of Impacts
Delegasi Tanggung Jawab untuk Mengelola Dampak 617–618
2-13
Delegation of Responsibility for Managing Impacts
Konflik Kepentingan 276, 370–371,
2-15
Conflict of Interest 504–505
Pengetahuan Kolektif Badan Tata Kelola Tertinggi 43–44
2-17
Collective Knowledge of the Highest Governance Body
Kebijakan Remunerasi 432–435
2-19
Remuneration Policies
Proses Menentukan Remunerasi 432–433
2-20
Process to Determine Remuneration
Rasio Kompensasi Total Tahunan 433–434
2-21
Annual Total Compensation Ratio
Pernyataan Tentang Strategi Pembangunan Berkelanjutan 611
2-22
Statement on Sustainable Development Strategy
Komitmen Kebijakan 612–614, 619–620
2-23
Policy Commitments
Menerapkan Komitmen Kebijakan 635-641
2-24
Embedding Policy Commitments
Proses untuk Memulihkan Dampak Negatif 641-647
2-25
Processes to Remediate Negative Impacts
Mekanisme untuk Mencari Saran dan Menyampaikan Kekhawatiran 486, 657, 669
2-26
Mechanism for Seeking Advice and Raising Concern
Kepatuhan Terhadap Regulasi dan Hukum 489-491
2-27
Compliance with Laws and Regulations
Keanggotaan Asosiasi 104
2-28
Membership Associations
Pendekatan Pelibatan Pemangku Kepentingan 620-622
2-29
Approach to Stakeholder Engagement
Perjanjian Perundingan Kolektif 320-321
2-30
Collective Bargaining Agreements
PaninBank 2025 Annual Report 923
Page 926
Lokasi Halaman
GRI Standard Pengungkapan | Disclosure
Page Location
GRI 3 Proses Menentukan Topik Material 596-598
3-1
Process to Determine Material Topics
Daftar Topik Material 596-598
3-2
List of Material Topics
EKONOMI | ECONOMIC
GRI 3 Pengelolaan Topik Material 626, 628-629
3-3
Management of Material Topics
GRI 201 201-1 Nilai Ekonomi Langsung yang Dihasilkan dan Didistribusikan 627
Kinerja Ekonomi Direct Economic Value Generated and Distributed
Economic Performance
Implikasi Finansial Serta Risiko dan Peluang Lain Akibat dari Perubahan Iklim 598-599, 627-632
201-2
Financial Implications and Other Risk and Opportunities Due to Climate Change
GRI 3 Pengelolaan Topik Material 632-633
3-3
Management of Material Topics
GRI 203 632-633
Dampak Ekonomi Tidak
Investasi Infrastruktur dan Dukungan Layanan
Langsung 203-1
Infrastructure Investments and Services Supported
Indirect Economic
Impact
Sosial | Social
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 650
Management of Material Topics
Perekrutan Karyawan Baru dan Pengantian Karyawan
401-1 New Employee Hires and Employee Turnover 310-312, 314-316
GRI 401
Ketenagakerjaan Tunjangan yang Diberikan kepada Karyawan Purnawaktu yang Tidak Diberikan
kepada Karyawan Sementara atau Paruh Waktu
GRI 401: Employment 401-2 Benefits Provided to Full-time Employees That are not Provided to Temporary or 316-317, 652-655
2016 Part-Time Employees
Cuti Melahirkan
401-3 654
Parental Leave
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 650
Management of Material Topics
Rata-Rata Jam Pelatihan per Tahun per Karyawan
GRI 404 404-1 134-135
Average Hours of Training per Year per Employee
Pelatihan & Pendidikan
Training & Education Program untuk Meningkatkan Keterampilan Karyawan dan Program Bantuan
404-2 Peralihan 134-135, 321-322
Programs for Upgrading Employee Skills and Transition Assistance Programs
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 650
Management of Material Topics
GRI 406
Insiden Diskriminasi dan Tindakan Perbaikan yang Dilakukan
Non-diskriminasi
406-1 Incidents of Discrimination and Corrective Actions Taken 650-651
Non-discrimination
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 650
Management of Material Topics
924 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 927
Lokasi Halaman
GRI Standard Pengungkapan | Disclosure
Page Location
Operasi dengan Keterlibatan Masyarakat Lokal, Penilaian Dampak dan Program
Pengembangan
413-1 660-664
GRI 413 Operations with Local Community Engagement, Impact Assessments, and
Masyarakat Lokal Development Programs
Local Community Operasi yang Secara Aktual dan yang Berpotensi Memiliki Dampak Negatif Signifikan
terhadap Masyarakat Lokal
413-2 658-659
Operations with Significant Actual and Potential Negative Impacts on Local
Communities
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 670
Management of Material Topics
Persyaratan untuk Pelabelan dan Informasi Produk dan Jasa
GRI 417 Pemasaran dan 417-1 Requirements for Product and Service Information and Labelling 673-674
Pelabelan
Insiden Ketidakpatuhan Terkait Pelabelan dan Informasi Produk dan Jasa
Marketing and Labeling 417-2 Incidents of Non-compliance Concerning Product and Service Information and 673-674
Labelling
GRI 3 Pengelolaan Topik Material
3-3 670
Management of Material Topics
GRI 418 Pengaduan yang Berdasar mengenai Pelanggaran terhadap Privasi Pelanggan dan
Privasi Pelanggan Hilangnya Data Pelanggan
418-1 677-678
Customer Privacy Substantiated Complaints concerning Breaches of Customer Privacy and Losses of
Customer Data
PaninBank 2025 Annual Report 925
Page 928
Daftar Pengungkapan sesuai Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan No. 51/
POJK.03/2017 (G.4)
List of Disclosure based on POJK No. 51/POJK.03/2017
No. Indeks Halaman
Nama Indeks | Index Name
Index Number Page
Strategi Keberlanjutan
Sustainability Strategy
A.1 Penjelasan Strategi Keberlanjutan 611
Explanation on Sustainability Strategies
Ikhtisar Kinerja Aspek Keberlanjutan
Overview of Sustainability Aspects Performance
B.1 Aspek Ekonomi 615
Economy Aspects
B.2 Aspek Lingkungan Hidup 616
Environmental Aspects
B.3 Aspek Sosial 616
Social Aspects
Profil Perusahaan
Company Profile
C.1 Visi, Misi, dan Nilai Keberlanjutan 88-89
Vission, Mission, Sustainable Values
C.2 Alamat Perusahaan 78
Company Address
C.3 Skala Usaha: 79
a. Total aset atau kapitalisasi dan total kewajiban;
b. Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, pendidikan, dan status ketenagakerjaan;
c. Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan saham; dan
d. Wilayah operasional
Business Scale:
a. Total assets or assets capitalizationm and total liabilities;
b. Total employee based on gender, position, age, education and employment status;
c. Percentage of share ownership; and
d. Operational area.
C.4 Produk, Layanan, dan Kegiatan Usaha yang Dijalankan 92-98
Product, Service and Business Activities
C.5 Keanggotaan pada Asosiasi 104
Member Association
C.6 Perubahan Emiten dan Perusahaan Publik yang Bersifat Signifikan 105
Significant Changes
Penjelasan Direksi
Director Explanation
D.1 Penjelasan Direksi 67-70
Director Explanation
Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainable Corporate Governance
E.1 Penanggung Jawab Penerapan Keuangan Berkelanjutan 617-618
Person in Charge Responsibility for Sustainable Finance
E.2 Pengembangan Kompetensi Terkait Keuangan Berkelanjutan 618-619
Sustainable Finance Competency Development
E.3 Penilaian Risiko Atas Penerapan Keuangan Berkelanjutan 619-620
Sustainable Finance Risk Assessment Implementation
926 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 929
No. Indeks Halaman
Nama Indeks | Index Name
Index Number Page
E.4 Hubungan dengan Pemangku Kepentingan 620-622
Stakeholders Relations
E.5 Permasalahan terhadap Penerapan Keuangan Berkelanjutan 623-624
Sustainable Finance Implementation Problems
Kinerja Keberlanjutan
Sustainable Performance
F.1 Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan 625
The Activities of Building a Culture of Sustainability
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
F.2 Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi, Pendapatan 628-629
dan Laba Rugi
Comparison of Production Targets and Performance, Portfolio, Financial Targets, or Investment,
Revenue and Profit
F.3 Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada Instrumen 628-629
Keuangan atau Proyek yang Sejalan dengan Keuangan Berkelanjutan
Comparison of Portfolio Targets and Performance, Financing Targets, or Investments in Financial
Instruments or Projects in Line With the Implementation of Sustainable Finance
Kinerja Lingkungan Hidup
Environmental Performance
F.4 Biaya Lingkungan Hidup 634
Environment Cost Incurred
Aspek Material
Material Aspect
F.5 Penggunaan Material yang Ramah Lingkungan 634-635
Use of Environmentally Friendly Materials
Aspek Energi
Energy Aspect
F.6 Jumlah dan Intensitas Energi yang Digunakan 644-645
The Amount and Intensity of Energy Used
F.7 Upaya dan Pencapaian Efisiensi Energi dan Penggunaan Energi Terbarukan 644-645
Efforts and Achievement of Energy Efficiency Including Use of Renewable Energy Sources
Aspek Air
Water Aspect
F.8 Penggunaan Air 646-647
Water Used
Aspek Keanekaragaman Hayati
Biodiversity Aspect
F.9 Dampak dari Wilayah Operasional yang Dekat atau Berada di Daerah Konservasi atau Memiliki 647-648
Keanekaragaman Hayati
Impacts from Operational Areas Close to or in Conservation Areas or Having Biodiversity
F.10 Usaha Konservasi Keanekaragaman Hayati 647-648
Biodiversity Conservation Efforts
Aspek Emisi
Emission Aspect
F.11 Jumlah dan Intensitas Emisi yang Dihasilkan berdasarkan Jenisnya 647-648
The Amount and Intensity of Emissions Produced by Type
F.12 Upaya dan Pencapaian Pengurangan Emisi yang Dilakukan 603-604
Efforts and Achievement Emission Reduction Carried Out
Aspek Limbah dan Efluen
Waste and Effluent Aspect
F.13 Jumlah Limbah dan Efluen yang Dihasilkan berdasarkan Jenis 647
The Amount of Waste and Effluent Produced by Type
F.14 Mekanisme Pengelolaan Limbah dan Efluen 647
Mechanism of Waste and Effluent Management
F.15 Tumpahan yang Terjadi (jika ada) Not Relevant
Spills that Occur (if any)
PaninBank 2025 Annual Report 927
Page 930
No. Indeks Halaman
Nama Indeks | Index Name
Index Number Page
Aspek Pengaduan Terkait Lingkungan Hidup
Environmental Complaint Aspect
F.16 Jumlah dan Materi Pengaduan Lingkungan Hidup yang Diterima dan Diselesaikan 648
The Amount and Material of Environmental Complaints Received and Resolved
Kinerja Sosial
Social Aspect
F.17 Komitmen untuk Memberikan Layanan atas Produk dan/atau Jasa yang Setara kepada Konsumen 649
Commitment to Provide Services for Equivalent Products and/or Services to Consumers
Aspek Ketenagakerjaan
Employment Aspect
F.18 Kesetaraan Kesempatan Bekerja 650-651
Equality of Employment Opportunities
F.19 Tenaga Kerja Anak dan Tenaga Kerja Paksa 651-652
Child Labor and Forced Labor
F.20 Upah Minimum Regional 652-654
The Regional Minimum Wage
F.21 Lingkungan Bekerja yang Layak dan Aman 656-657
Decent and Safe Working Environment
F.22 Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Pegawai 134-135, 657
Training and Capacity Building of Employees
Aspek Masyarakat
Society Aspect
F.23 Dampak Operasi terhadap Masyarakat Sekitar 658-659
Operational Impacts to the Surrounding Community
F.24 Pengaduan Masyarakat 669
Public Complaints
F.25 Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Lingkungan (TJSL) 661-664
Environmental and Social Responsibility Activities
Tanggung Jawab Pengembangan Produk/Jasa Berkelanjutan
Responsibilities for Developing Sustainable Products/Services
F.26 Inovasi dan Pengembangan Produk/Jasa Keuangan Berkelanjutan 670-671
Innovation and Development of Sustainable Financial Products and/or Services
F.27 Produk/Jasa yang Sudah Dievaluasi Keamanannya bagi Pelanggan 671-672
Products/Services that have been Evaluated for Safety for Customers
F.28 Dampak Produk/Jasa 674-675
Products/Service Impacts
F.29 Jumlah Produk yang Ditarik Kembali 675
Number of Products Recalled
F.30 Survei Kepuasan Pelanggan terhadap Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan 677
Customer Satisfaction Survey of Sustainable Finance and/or Services
Lain-lain
Others
G.1 Verifikasi Tertulis dari Pihak Independen (jika ada) 678
Written Verification from an Independent Party (if any)
G.2 Lembar Umpan Balik 679
Feedback Form
G.3 Tanggapan terhadap Umpan Balik Laporan Keberlanjutan Tahun Sebelumnya 678
Feedback on Previous Year’s Sustainability Report
G.4 Daftar Pengungkapan Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 51/POJK.03/2017 tentang 926-928
Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik
Disclosure List Based on POJK No. 51/POJK.03/2017 regarding the Implementation of Sustainable
Finance for Financial Services Institutions, Listed Companies and Public Companies
928 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 931
Referensi SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021:
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021: Annual Report of Public Company
Halaman
No. Keterangan Description
Page
I. Ketentuan Umum I. General Provision
1. Dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini yang 1. In this Financial Services Authority Circular Letter what is
√
dimaksud dengan: meant by:
a. Laporan Tahunan adalah laporan a. The Annual Report is a report on the Board
pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris of Directors and Board of Commissioners
dalam melakukan pengurusan dan pengawasan accountability in managing and supervising issuers
terhadap emiten atau perusahaan publik dalam or public companies within a period of 1 (one)
kurun waktu 1 (satu) tahun buku kepada rapat fiscal year to the general meeting of shareholders
umum pemegang saham yang disusun berdasarkan prepared based on the provisions of the Financial
ketentuan dalam Peraturan Otoritas Jasa Services Authority Regulation concerning the
Keuangan mengenai Laporan Tahunan emiten atau Annual Report of issuers or public companies
perusahaan publik.
b. Emiten adalah pihak yang melakukan penawaran b. Issuers are parties who make public offerings
umum.
c. Perusahaan Publik adalah perseroan yang c. A Public Company is a company whose shares
sahamnya telah dimiliki paling sedikit oleh 300 (tiga are owned by at least 300 (three hundred)
ratus) pemegang saham dan memiliki modal disetor shareholders and has a paid-up capital of at least
paling sedikit Rp3.000.000.000,00 (tiga miliar Rp3,000,000,000.00 (three billion Rupiah) or a
Rupiah) atau suatu jumlah pemegang saham dan number of shareholders and paid-up capital as
modal disetor yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa determined by the Financial Services Authority
Keuangan.
d. Perusahaan Terbuka adalah Emiten yang telah d. A Public Company is an Issuer that has made a
melakukan penawaran umum efek bersifat ekuitas public offering of equity securities or a Publically-
atau Perusahaan Publik. listed Company
e. Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) e. A Sustainability Report is a report published to the
adalah laporan yang diumumkan kepada public that contains the economic, financial, social,
masyarakat yang memuat kinerja ekonomi, and environmental performance of a financial
keuangan, sosial, dan lingkungan hidup suatu service institution, Issuer, and Public Company in
lembaga jasa keuangan, Emiten, dan Perusahaan running a sustainable business
Publik dalam menjalankan bisnis berkelanjutan.
f Direksi: f Board of Directors:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik 1) For an Issuer or a Public Company in the form
berbentuk badan hukum perseroan terbatas of a limited liability company, it is the Board
adalah Direksi sebagaimana dimaksud dalam of Directors as referred to in the Financial
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Services Authority Regulation concerning the
Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Board of Directors and Board of Commissioners
Perusahaan Publik; dan of an Issuer or Public Company; and
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk 2) For an Issuer or a Public Company in the form
badan hukum selain perseroan terbatas adalah of a legal entity other than a limited liability
organ yang melaksanakan pengurusan badan company, it is the body that carries out the
hukum tersebut sebagaimana dimaksud management of the legal entity as referred
dalam peraturan perundang- undangan to in the laws and regulations concerning the
mengenai badan hukum tersebut. legal entity.
g. Dewan Komisaris: g. Board of Commissioners:
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik 1) For an Issuer or a Public Company in the form
berbentuk badan hukum perseroan terbatas of a limited liability company, the Board of
adalah Dewan Komisaris sebagaimana Commissioners as referred to in the Financial
dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Services Authority Regulation concerning the
Keuangan mengenai Direksi dan Dewan Board of Directors and Board of Commissioners
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; dan of an Issuer or Public Company; and
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk 2) For the Issuer or Public Company in the form
badan hukum selain perseroan terbatas adalah of a legal entity other than a limited liability
organ yang melakukan pengawasan badan company, it is the body that supervises the
hukum tersebut sebagaimana dimaksud legal entity as referred to in the laws and
dalam peraturan perundang- undangan regulations concerning the legal entity.
mengenai badan hukum tersebut.
h. Rapat Umum Pemegang Saham yang selanjutnya h. General Meeting of Shareholders hereinafter
disingkat RUPS: abbreviated as GMS:
PaninBank 2025 Annual Report 929
Page 932
Halaman
No. Keterangan Description
Page
1) bagi Emiten atau Perusahaan Publik 1) For an Issuer or a Public Company in the
berbentuk badan hukum perseroan terbatas form of a limited liability company, it is the
adalah RUPS sebagaimana dimaksud dalam GMS as referred to in the Financial Services
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Authority Regulation concerning the Planning
Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum and Organizing of the General Meeting of
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka; dan Shareholders of a Public Company; and
2) bagi Emiten atau Perusahaan Publik berbentuk 2) For an Issuer or Public Company in the form
badan hukum selain perseroan terbatas of a legal entity other than a limited liability
adalah organ yang mempunyai wewenang company, it is the body that has authority
yang tidak diberikan kepada organ yang that is not given to any other body that carries
melaksanakan fungsi pengurusan dan fungsi out management and supervisory functions,
pengawasan, dalam batas yang ditentukan within the limits specified in the legislation
dalam peraturan perundang-undangan dan/ and/or articles of association governing the
atau anggaran dasar yang mengatur badan legal entity.
hukum tersebut.
2. Laporan Tahuna Emiten atau Perusahaan Publik 2. The Annual Report of Issuers or Public Companies is
merupakan sumber informasi penting bagi investor atau an important source of information for investors or
pemegang saham sebagai salah satu dasar pertimbangan shareholders as one of the basic considerations in making
dalam pengambilan keputusan investasi dan sarana investment decisions and a means of supervision of
pengawasan terhadap Emiten atau Perusahaan Publik. Issuers or Public Companies.
3. Seiring dengan perkembangan pasar modal dan 3. Along with the development of the capital market and the
meningkatnya kebutuhan investor atau pemegang saham increasing need for information disclosure by investors
atas keterbukaan informasi, Direksi dan Dewan Komisaris or shareholders, the Board of Directors and the Board of
dituntut untuk menyajikan informasi yang berkualitas, Commissioners are required to present quality, accurate,
akurat, dan akuntabel melalui Laporan Tahunan Emiten and accountable information through the Annual Reports
atau Perusahaan Publik. of Issuers or Public Companies.
4. Laporan Tahunan yang disusun secara teratur dan 4. Annual Reports that are prepared regularly and
informatif dapat memberikan kemudahan bagi investor informatively can provide convenience for investors or
atau pemegang saham dan pemangku kepentingan shareholders and stakeholders in obtaining the required
dalam memperoleh informasi yang dibutuhkan. information.
5 Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini merupakan 5 This Financial Services Authority Circular is a guideline
pedoman bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang for Issuers or Public Companies that must be applied in
wajib diterapkan dalam menyusun Laporan Tahunan dan preparing Annual Reports and Sustainability Reports.
Laporan Keberlanjutan.
II. Bentuk Laporan Tahunan II. Format of Annual Report
1. Laporan Tahunan disajikan dalam bentuk dokumen cetak 1. Annual Report should be presented in the printed format
√
dan salinan dokumen elektronik. and in electronic document copy..
2. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen 2. The printed version of the Annual Report should be printed
cetak, dicetak pada kertas yang berwarna terang, on light-colored paper of fine quality, in A4 size, bound and
√
berkualitas baik, berukuran A4, dijilid, dan dapat can be reproduced in good quality.
diperbanyak dengan kualitas yang baik.
3. Laporan Tahunan dapat menyajikan informasi berupa 3. The Annual Report may present information in the form
gambar, grafik, tabel, dan/atau diagram dengan of pictures, graphs, tables, and/or diagrams by including
√
mencantumkan judul dan/atau keterangan yang jelas, clear titles and/or descriptions, so that they are easy to
sehingga mudah dibaca dan dipahami. read and understand.
4. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk salinan 4. The Annual Report presented in electronic document
dokumen elektronik merupakan Laporan Tahunan yang √ format is the Annual Report converted into pdf format.
dikonversi dalam format pdf.
III. Isi Laporan Tahunan III. Content Of Annual Report
1. Laporan Tahunan paling sedikit memuat informasi 1. Annual Report should contain at least the following
mengenai: information:
a. Ikhtisar data keuangan penting; √ a. Summary of key financial information;
b. Informasi saham (jika ada); √ b. Stock information (if any);
c. Laporan Direksi; √ c. The Board of Directors report;
d. Laporan Dewan Komisaris; √ d. The Board of Commissioners report;
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik; √ e. Profile of Issuer or Public Company;
930 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 933
Halaman
No. Keterangan Description
Page
f. Analisis dan pembahasan manajemen; √ f. Management discussion and analysis;
g. Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; g. Corporate governance applied by the Issuer or Public
√
Company;
h. Tanggung jawab sosial dan lingkungan Emiten atau h. Corporate social and environmental responsibility of
√
Perusahaan Publik; the Issuer or Public Company;
i. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit; dan i. Audited annual report; and
√
j. Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota j. Statement that the Board of Directors and the Board
Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas √ of Commissioners are fully responsible for the Annual
Laporan Tahunan; Report;
2. Uraian Isi Laporan Tahunan 2. Description of Content of Annual Report
a. Ikhtisar Data Keuangan Penting a. Summary of Key Financial Information
Ikhtisar Data Keuangan Penting memuat informasi Summary of Key Financial Information contains
keuangan yang disajikan dalam bentuk perbandingan financial information presented in comparison with
selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai previous 3 (three) fiscal years or since commencement
usahanya jika Emiten atau Perusahaan Publik of business if the Issuers or the Public Company
tersebut menjalankan kegiatan usahanya kurang dari commencing the business less than 3 (three) years,
3 (tiga) tahun, paling sedikit memuat: at least contain:
1) pendapatan/penjualan; 1) income/sales;
2) laba bruto; 2) gross profit;
3) laba (rugi); 3) profit (loss);
4) jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan 4) total profit (loss) attributable to equity holders
kepada pemilik entitas induk dan kepentingan of the parent entity and non-controlling
non pengendali; interest;
5) total laba (rugi) komprehensif; 5) total comprehensive profit (loss);
6) jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat 6) total comprehensive profit (loss) attributable
diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan to equity holders of the parent entity and non
kepentingan non pengendali; 10-12 controlling interest;
7) laba (rugi) per saham; 7) earning (loss) per share;
8) jumlah aset; 8) total assets;
9) jumlah liabilitas; 9) total liabilities;
10) jumlah ekuitas; 10) total equities;
11) rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset; 11) profit (loss) to total assets ratio;
12) rasio laba (rugi) terhadap ekuitas; 12) profit (loss) to equities ratio;
13) rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/ 13) profit (loss) to income ratio;
penjualan;
14) rasio lancar; 14) current ratio;
15) rasio liabilitas terhadap ekuitas; 15) liabilities to equities ratio;
16) rasio liabilitas terhadap jumlah aset; dan 16) liabilities to total assets ratio; and
17) informasi dan rasio keuangan lainnya yang 17) other information and financial ratios relevant
relevan dengan Emiten atau Perusahaan to the Issuer or Public Company and type of
Publik dan jenis industrinya; industry;
b. Informasi Saham b. Stock Information
Informasi Saham (jika ada) paling sedikit memuat: Stock Information (if any) at least contains:
1) saham yang telah diterbitkan untuk setiap 1) shares issued for each three-month period
masa triwulan (jika ada) yang disajikan dalam in the last 2 (two) fiscal years (if any), at least
bentuk perbandingan selama 2 (dua) tahun covering:
buku terakhir, paling sedikit meliputi:
a) jumlah saham yang beredar; a) number of outstanding shares;
b) kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada b) market capitalization based on the price
Bursa Efek tempat saham dicatatkan; at the Stock Exchange where the shares
listed on;
c) harga saham tertinggi, terendah, dan 14 c) highest share price, lowest share price,
penutupan berdasarkan harga pada closing share price at the Stock Exchange
Bursa Efek tempat saham dicatatkan; dan where the shares listed on; and
d) volume perdagangan pada Bursa Efek d) share volume at the Stock Exchange
tempat saham dicatatkan; where the shares listed on;
Informasi pada huruf a) diungkap oleh Emiten Information in point a) should be disclosed by
yang merupakan Perusahaan Terbuka yang the Issuer, the public company whose shares is
sahamnya tercatat maupun tidak tercatat di listed or not listed in the Stock Exchange;
Bursa Efek;
Informasi pada huruf b), c), dan huruf d) Information in point b), point c), and point
hanya diungkapkan jika Emiten merupakan d) only be disclosed if the Issuer is a public
Perusahaan Terbuka dan sahamnya tercatat company whose shares is listed in the Stock
di Bursa Efek; Exchange;
PaninBank 2025 Annual Report 931
Page 934
Halaman
No. Keterangan Description
Page
2) dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti 2) in the event of corporate actions, including
pemecahan saham (stock split), penggabungan stock split, reverse stock, dividend, bonus
saham (reverse stock), dividen saham, saham share, and change in par value of shares, then
bonus, dan perubahan nilai nominal saham, the share price referred to in point 1), should be
informasi saham sebagaimana dimaksud added with explanation on:
pada angka 1) ditambahkan penjelasan paling
sedikit mengenai:
a) tanggal pelaksanaan aksi korporasi; a) date of corporate action;
b) rasio pemecahan saham (stock split), 15 b) stock split ratio, reverse stock, dividend,
penggabungan saham (reverse stock), bonus shares, and change in par value of
dividen saham, saham shares;
c) jumlah saham beredar sebelum dan c) number of outstanding shares prior to
sesudah aksi korporasi; dan and after corporate action; and
d) jumlah efek konversi yang dilaksanakan d) The number of convertible securities
(jika ada); dan exercised (if any); and
e) harga saham sebelum dan sesudah aksi e) share price prior to and after corporate
korporasi; action;
3) dalam hal terjadi penghentian sementara 3) in the event that the company’s shares were
perdagangan saham (suspension), dan/atau suspended and/or delisted from trading during
penghapusan pencatatan saham (delisting) the year under review, then the Issuers or
dalam tahun buku, Emiten atau Perusahaan Public Company should provide explanation on
15
Publik menjelaskan alasan penghentian the reason for the suspension and/or delisting;
sementara perdagangan saham (suspension) and
dan/atau penghapusan pencatatan saham
(delisting) tersebut; dan
4) dalam hal penghentian sementara 4) in the event that the suspension and/or
perdagangan saham (suspension) dan/atau delisting as referred to in point 3) was still in
penghapusan pencatatan saham (delisting) effect until the date of the Annual Report, then
sebagaimana dimaksud pada angka 3) masih the Issuer or the Public Company should also
berlangsung hingga akhir periode Laporan explain the corporate actions taken by the
Tahunan, Emiten atau Perusahaan Publik 15 company in resolving the suspension and/or
menjelaskan tindakan yang dilakukan untuk delisting;
menyelesaikan penghentian sementara
perdagangan saham (suspension) dan/atau
penghapusan pencatatan saham (delisting)
tersebut;
c. Laporan Direksi c. The Board of Directors Report
Laporan Direksi paling sedikit memuat: The Board of Directors Report should at least contain
the following items:
1) uraian singkat mengenai kinerja Emiten atau 1) the performance of the Issuer or Public
Perusahaan Publik, paling sedikit meliputi: Company, at least covering:
a) strategi dan kebijakan strategis Emiten a) strategy and strategic policies of the
atau Perusahaan Publik; Issuer or Public Company;
b) peranan Direksi dalam perumusan b) Role of the Board of Directors in
strategi dan kebijakan strategis Emiten formulating strategies and strategic
atau Perusahaan Publik; policies of Issuers or Public Companies;
c) proses yang dilakukan Direksi untuk 51-57 c) Process carried out by the Board of
memastikan implementasi strategi Directors to ensure the implementation
Emiten atau Perusahaan Publik; of the Issuer’s or Public Company’s
strategy;
d) perbandingan antara hasil yang dicapai d) comparison between achievement of
dengan yang ditargetkan; dan results and targets; and
e) kendala yang dihadapi Emiten atau e) challenges faced by the Issuer or Public
Perusahaan Publik; Company;
2) gambaran tentang prospek usaha; 61-63 2) description on business prospects;
3) penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan 3) implementation of good corporate governance
63-67
Publik; dan by Issuer or Public Company; and
4) perubahan komposisi anggota Direksi dan 4) changes in the composition of the Board of
71
alasan perubahannya (jika ada); Directors and the reason behind (if any);
d. Laporan Dewan Komisaris d. The Board of Commissioners Report
Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat: The Board of Commissioners Report should at least
contain the following items:
1) Penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai 1) Assessment on the performance of the Board
pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik; 33-35 of Directors in managing the Issuer or the
Public Company;
932 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 935
Halaman
No. Keterangan Description
Page
2) Pengawasan terhadap implementasi strategi 2) Supervision on the implementation of the
31-33
Emiten atau Perusahaan Publik; strategy of the Issuer or Public Company;
3) Pandangan atas prospek usaha Emiten atau 3) View on the business prospects of the Issuer
Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi; 36-37 or Public Company as established by the Board
of Directors;
4) Pandangan atas penerapan tata kelola Emiten 4) View on the implementation of the corporate
37-38
atau Perusahaan Publik; governance by the Issuer or Public Company;
5) Perubahan komposisi anggota Dewan 5) Changes in the composition of the Board of
Komisaris dan alasan perubahannya (jika ada); 45 Commissioners and the reason behind (if any);
dan and
e. Profil Emiten atau Perusahaan Publik e. Profile of the Issuer or Public Company
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit Profile of the Issuer or Public Company should cover
memuat: at least:
1) Nama Emiten atau Perusahaan Publik 1) Name of Issuer or Public Company, including
termasuk apabila terdapat perubahan nama, change of name, reason of change, and the
78, 81
alasan perubahan, dan tanggal efektif effective date of the change of name during
perubahan nama pada tahun buku; the year under review;
2) Akses terhadap Emiten atau Perusahaan 2) access to Issuer or Public Company, including
Publik termasuk kantor cabang atau kantor branch office or representative office, where
perwakilan yang memungkinkan masyarakat public can have access of information of the
dapat memperoleh informasi mengenai Issuer or Public Company, which include:
Emiten atau Perusahaan Publik, meliputi:
a) Alamat; 78 a) Address;
b) Nomor telepon; b) Telephone number;
c) Nomor faksimile; c) Facsimile number;
d) Alamat surat elektronik; dan d) E-mail address; and
e) Alamat Situs Web; e) Website address;
3) Riwayat singkat Emiten atau Perusahaan 80-81 3) Brief history of the Issuer or Public Company;
Publik;
4) Visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik; 4) Vision and mission of the Issuer or Public
88
Company;
5) Kegiatan usaha menurut anggaran dasar 5) Line of business according to the latest
terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada Articles of Association, and types of products
90-91
tahun buku, serta jenis barang dan/atau jasa and/or services produced;
yang dihasilkan;
6) Wilayah operasional Emiten atau Perusahaan 6) Operational area of the Issuer or Public
100-101
Publik; Company
7) Struktur organisasi Emiten atau Perusahaan 7) Structure of organization of the Issuer or
Publik dalam bentuk bagan, paling sedikit Public Company in chart form, at least 1 (one)
sampai dengan struktur 1 (satu) tingkat di 102-103 level below the Board of Directors, with the
bawah Direksi, disertai dengan nama dan names and titles;
jabatan;
8) Daftar keanggotaan asosiasi industri baik 8) List of industry association memberships both
dalam skala nasional maupun internasional on a national and international scale related to
104
yang berkaitan dengan penerapan keuangan the implementation of sustainable finance;
berkelanjutan
PaninBank 2025 Annual Report 933
Page 936
Halaman
No. Keterangan Description
Page
9) Profil Direksi, paling sedikit memuat: 9) The Board of Directors profiles include:
a) Nama dan jabatan yang sesuai dengan a) Name and short description of duties and
tugas dan tanggung jawab; functions;
b) Foto terbaru; b) Latest photograph;
c) Usia; c) Age;
d) Kewarganegaraan; d) Citizenship;
e) Riwayat pendidikan; e) Education;
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi: f) history position, covering information on:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai (1) Legal basis for appointment as
anggota Direksi pada Emiten member of the Board of Directors to
atau Perusahaan Publik yang the said Issuer or Public Company;
bersangkutan;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai (2) Dual position, as member of the
114-122
anggota Direksi, anggota Dewan Board of Directors, member of the
Komisaris, dan/atau anggota komite Board of Commissioners, and/or
serta jabatan lainnya (jika ada); dan member of committee, and other
position (if any); and
(3) Pengalaman kerja beserta periode (3) Working experience and period in
waktunya baik di dalam maupun di and outside the Issuer or Public
luar Emiten atau Perusahaan Publik; Company;
g) hubungan afiliasi dengan anggota Direksi g) Affiliation with other members of the
lainnya, anggota Dewan Komisaris, Board of Directors, members of the
pemegang saham utama, dan pengendali Board of Commissioners, majority and
baik langsung maupun tidak langsung controlling shareholders, either directly or
sampai kepada pemilik individu, meliputi indirectly to individual owners, including
nama pihak yang terafiliasi; names of affiliated parties. In the event
that a member of the Board of Directors
has no affiliation, the Issuer or Public
Company shall disclose this matter; and
h) perubahan komposisi anggota Direksi dan h) Changes in the composition of the
alasan perubahannya. Dalam hal tidak members of the Board of Directors and
terdapat perubahan komposisi anggota the reasons for the changes. In the event
123
Direksi, maka diungkapkan mengenai hal that there is no change in the composition
tersebut; of the members of the Board of Directors,
this matter shall be disclosed;
934 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 937
Halaman
No. Keterangan Description
Page
10) Profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 10) The Board of Commissioners profiles, at least
include:
a) Nama; a) Name;
b) Foto terbaru; b) Latest photograph;
c) Usia; c) Age;
d) Kewarganegaraan; d) Citizenship;
e) Riwayat pendidikan; e) Education;
f) Riwayat jabatan, meliputi informasi: f) History position, covering information on:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai (1) Legal basis for the appointment
anggota Dewan Komisaris yang as member of the Board of
bukan merupakan Komisaris Commissioners who is not
Independen pada Emiten Independent Commissioner at the
atau Perusahaan Publik yang said Issuer or Public Company;
bersangkutan;
(2) Dasar hukum penunjukan pertama (2) Legal bases for the first
kali sebagai anggota Dewan appointment as member of the
Komisaris yang merupakan Board of Commissioners who also
Komisaris Independen pada Emiten 106-112 Independent Commissioner at the
atau Perusahaan Publik yang said Issuer or Public Company;
bersangkutan;
(3) Rangkap jabatan, baik sebagai (3) Dual position; as member of the Board
anggota Dewan Komisaris, anggota of Commissioners, member of the
Direksi, dan/atau anggota komite Board of Directors, and/or member of
serta jabatan lainnya (jika ada); dan committee and other position (if any);
and
(4) Pengalaman kerja beserta periode (4) Working experience and period in
waktunya baik di dalam maupun di and outside the Issuer or Public
luar Emiten atau Perusahaan Publik; Company;
g) Hubungan afiliasi dengan anggota Dewan g) Affiliation with other members of the Board
Komisaris lainnya, pemegang saham of Commissioners, major shareholders,
utama, dan pengendali baik langsung and controllers either directly or indirectly
maupun tidak langsung sampai kepada to individual owners, including names
pemilik individu, meliputi nama pihak of affiliated parties; In the event that a
yang terafilias member of the Board of Commissioners
has no affiliation, the Issuer or Public
Company shall disclose this matter;
h) Pernyataan independensi Komisaris h) Statement of independence of
Independen dalam hal Komisaris Independent Commissioner in the event
Independen telah menjabat lebih dari 2 that the Independent Commissioner has
(dua) periode (jika ada); been appointed more than 2 (two) periods
(if any);
i) Perubahan komposisi anggota Dewan i) Changes in the composition of the
Komisaris dan alasan perubahannya. members of the Board of Commissioners
Dalam hal tidak terdapat perubahan and the reasons for the changes. In the
komposisi anggota Dewan Komisaris, event that there is no change in the
113
maka diungkapkan mengenai hal composition of the members of the Board
tersebut; of Commissioners, this matter shall be
disclosed;
11) Dalam hal terdapat perubahan susunan 11) In the event that there were changes in the
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan composition of the Board of Commissioners
Komisaris yang terjadi setelah tahun buku and/or the Board of Directors occurring
berakhir sampai dengan batas waktu between the period after year-end until the
penyampaian Laporan Tahunan, susunan 106-122 date the Annual Report submitted, then the
yang dicantumkan dalam Laporan Tahunan last and the previous composition of the
adalah susunan anggota Direksi dan/atau Board of Commissioners and/or the Board of
anggota Dewan Komisaris yang terakhir dan Directors shall be stated in the Annual Report;
sebelumnya;
12) Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, 12) Number of employees by gender, position,
jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan status age, education level, and employment status
ketenagakerjaan (tetap/kontrak) dalam tahun 130-133 (permanent/contracted) in the fiscal year;
buku; Disclosure of information can be presented in
tabular form.
PaninBank 2025 Annual Report 935
Page 938
Halaman
No. Keterangan Description
Page
13) Nama pemegang saham dan persentase 13) Names of shareholders and ownership
kepemilikan pada akhir tahun buku, yang percentage at the end of the fiscal year,
terdiri dari: including:
a) Pemegang saham yang memiliki 5% (lima a) Shareholders having 5% (five percent) or
persen) atau lebih saham Emiten atau more shares of Issuer or Public Company;
Perusahaan Publik;
b) Anggota Direksi dan anggota Dewan 136-137 b) Commissioners and Directors who own
Komisaris yang memiliki saham Emiten shares of the Issuers or Public Company;
atau Perusahaan Publik; dan and
c) Kelompok pemegang saham masyarakat, c) Groups of public shareholders, or groups
yaitu kelompok pemegang saham yang of shareholders, each with less than 5%
masing-masing memiliki kurang dari (five percent) ownership shares of the
5% (lima persen) saham emiten atau Issuers or Public Company;
perusahaan publik;
14) Persentase kepemilikan tidak langsung 14) The percentage of indirect ownership of the
atas saham Emiten atau Perusahaan Publik shares of the Issuer or Public Company by
oleh anggota Direksi dan anggota Dewan members of the Board of Directors and members
Komisaris pada awal dan akhir tahun buku, of the Board of Commissioners at the beginning
termasuk informasi mengenai pemegang and end of the fiscal year, including information
137
saham yang terdaftar dalam daftar pemegang on shareholders registered in the shareholder
saham untuk kepentingan kepemilikan tidak register for the benefit of indirect ownership of
langsung anggota Direksi dan anggota Dewan members of the Board of Directors and members
Komisaris; of the Board of Commissioners;
15) Jumlah pemegang saham dan persentase 15) Number of shareholders and ownership
kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan percentage at the end of the fiscal year, based
klasifikasi: on:
a) Kepemilikan institusi lokal; a) Ownership of local institutions;
137
b) Kepemilikan institusi asing; b) Ownership of foreign institutions;
c) Kepemilikan individu lokal; dan c) Ownership of local individual; and
d) Kepemilikan individu asing; d) Ownership of foreign individual;
16) Informasi mengenai pemegang saham utama 16 Information on major shareholders and
dan pengendali Emiten atau Perusahaan controlling shareholders the Issuers of Public
Publik, baik langsung maupun tidak langsung, 138-139 Company, directly or indirectly, and also
sampai kepada pemilik individu, yang disajikan individual shareholder, presented in the form
dalam bentuk skema atau bagan; of scheme or diagram;
17) Nama entitas anak, perusahaan asosiasi, 17) Name of subsidiaries, associated companies,
perusahaan ventura bersama dimana Emiten joint venture controlled by Issuers or Public
atau Perusahaan Publik memiliki pengendalian Company, with entity, percentage of stock
bersama entitas, beserta persentase ownership, line of business, total assets and
kepemilikan saham, bidang usaha, total aset, 141-142 operating status of the Issuers of Public
dan status operasi Emiten atau Perusahaan Company (if any);
Publik tersebut (jika ada);
Untuk entitas anak, ditambahkan informasi For subsidiaries, include the addresses of the
mengenai alamat entitas anak tersebut; said subsidiaries;
18) Kronologi pencatatan saham, jumlah saham, 18) Chronology of share listing, number of shares,
nilai nominal, dan harga penawaran dari awal par value, and bid price from the beginning of
pencatatan hingga akhir tahun buku serta 143 listing up to the end of the financial year, and
nama Bursa Efek dimana saham Emiten atau name of Stock Exchange where the Issuers of
Perusahaan Publik dicatatkan (jika ada); Public Company shares are listed;
19) Informasi pencatatan efek lainnya selain efek 19) Other securities listing information other than
sebagaimana dimaksud pada angka 18), yang the securities as referred to in number 18),
belum jatuh tempo pada tahun buku paling which have not yet matured in the fiscal year,
sedikit memuat nama efek, tahun penerbitan, 144-145 at least contain the name of the securities,
tingkat suku bunga/imbal hasil, tanggal jatuh year of issue, interest rate/yield, maturity date,
tempo, nilai penawaran, dan peringkat efek offering value, and securities rating (if any);
(jika ada);
936 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 939
Halaman
No. Keterangan Description
Page
20) Informasi penggunaan jasa akuntan publik 20) Information on the use of a Public Accountant
(AP) dan kantor akuntan publik (KAP) beserta (AP) and a Public Accounting firm (KAP)
jaringan/asosiasi/aliansinya meliputi: services and their networks/associations/
alliances include:
a) nama dan alamat; a) name and address;
b) periode penugasan; b) period of assignment;
c) informasi jasa audit dan/atau non audit c) informasi jasa audit dan/atau non audit
yang diberikan; yang diberikan;
146
d) biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit d) Audit and/or non-audit fees for each
untuk masing-masing penugasan yang assignment given during the fiscal year;
diberikan selama tahun buku; dan and
e) dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/ e) In the event that AP and KAP and their
asosiasi/aliansinya, yang ditunjuk network/association/alliance, which
tidak memberikan jasa non audit, maka are appointed do not provide non-
diungkapkan mengenai informasi audit services, then the information is
tersebut; dan disclosed; and
21) Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi 21) Name and address of capital market supporting
penunjang pasar modal selain AP dan KAP; 147 institutions and/or professionals other than AP
and KAP
f. Analisis dan Pembahasan Manajemen f. Management Discussion and Analysis
Analisis dan pembahasan manajemen memuat Management Analysis and Discussion Annual
analisis dan pembahasan mengenai laporan should contain discussion and analysis on financial
keuangan dan informasi penting lainnya dengan statements and other material information
penekanan pada perubahan material yang terjadi emphasizing material changes that occurred during
dalam tahun buku, yaitu paling sedikit memuat: the year under review, at least including:
1) Tinjauan operasi per segmen operasi sesuai 160-233 1) Operational review per business segment,
dengan jenis industri Emiten atau Perusahaan according to the type of industry of the Issuer
Publik, paling sedikit mengenai: or Public Company including:
a) Produksi, yang meliputi proses, kapasitas, a) Production, including process, capacity,
dan perkembangannya; and growth;
b) Pendapatan/penjualan; dan b) Income/sales; and
c) Profitabilitas; c) Profitability;
2) Kinerja keuangan komprehensif yang 2) comprehensive financial performance analysis
mencakup perbandingan kinerja keuangan which includes a comparison between the
dalam 2 (dua) tahun buku terakhir, penjelasan financial performance of the last 2 (two)
tentang penyebab adanya perubahan dan fiscal years, and explanation on the causes
dampak perubahan tersebut, paling sedikit and effects of such changes, among others
mengenai: concerning:
a) Aset lancar, aset tidak lancar, dan total a) Current assets, non-current assets, and
aset; total assets;
b) Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka 252-261 b) Short term liabilities, long term liabilities,
panjang, dan total liabilitas; total liabilities;
c) Ekuitas; c) Equities;
d) Pendapatan/penjualan, beban, laba d) Sales/operating revenues, expenses
(rugi), penghasilan komprehensif lain, and profit (loss), other comprehensive
dan total laba (rugi) komprehensif; dan revenues, and total comprehensive profit
(loss); and
e) Arus kas e) Cash flows
3) Kemampuan membayar utang dengan 3) The capacity to pay debts by including the
266-268
menyajikan perhitungan rasio yang relevan; computation of relevant ratios;
4) Tingkat kolektibilitas piutang emiten atau 4) Accounts receivable collectability of the Issuer
perusahaan publik dengan menyajikan 268 or Public Company, including the computation
perhitungan rasio yang relevan; of the relevant ratios;
5) Struktur modal (capital structure) dan 5) Capital structure and management policies
kebijakan manajemen atas struktur modal concerning capital structure, including the
273-274
(capital structure) tersebut disertai dasar basis for determining the said policy;
penentuan kebijakan dimaksud;
6) Bahasan mengenai ikatan yang material untuk 6) discussion on material ties for the investment
investasi barang modal dengan penjelasan of capital goods, including the explanation on
paling sedikit meliputi: at least:
a) Tujuan dari ikatan tersebut; a) The purpose of such ties;
b) Sumber dana yang diharapkan untuk b) Source of funds expected to fulfill the
memenuhi ikatan tersebut; 275 said ties;
c) Mata uang yang menjadi denominasi; dan c) Currency of denomination; and
d) Langkah yang direncanakan emiten atau d) Steps taken by the Issuer of Public
perusahaan publik untuk melindungi Company to protect the position of a
risiko dari posisi mata uang asing yang related foreign currency against risks;
terkait;
PaninBank 2025 Annual Report 937
Page 940
Halaman
No. Keterangan Description
Page
7) Bahasan mengenai investasi barang modal 7) Discussion on investment of capital goods
yang direalisasikan dalam tahun buku terakhir, which was realized in the last fiscal year, at
paling sedikit meliputi: least include:
a) Jenis investasi barang modal; a) Type of investment of capital goods;
275
b) Tujuan investasi barang modal; dan b) Objective of the investment of capital
goods; and
c) Nilai investasi barang modal yang c) Value of the investment of capital goods;
dikeluarkan;
8) Informasi dan fakta material yang terjadi 8) Material Information and facts that occurring
setelah tanggal laporan akuntan (jika ada); 278 after the date of the accountant’s report
(if any);
9) Prospek usaha dari emiten atau perusahaan 9) Information on the prospects of the
publik dikaitkan dengan kondisi industri, Issuer or the Company in connection with
ekonomi secara umum dan pasar internasional industry,economy in general, accompanied
281-282
disertai data pendukung kuantitatif dari with supporting quantitative data if there is a
sumber data yang layak dipercaya; reliable data source;
10) Perbandingan antara target/proyeksi pada 10) Comparison between target/projection at
awal tahun buku dengan hasil yang dicapai beginning of year and result (realization),
(realisasi), mengenai: concerning:
a) Pendapatan/penjualan; a) Income/sales;
b) Laba (rugi); 279 b) Profit (loss);
c) Struktur modal (capital structure); c) Capital structure; or
d) Kebijakan dividen; atau d) Dividend policy; or
e) Hal lainnya yang dianggap penting bagi e) Others that deemed necessary for the
Emiten atau Perusahaan Publik; Issuer or Public Company;
11) Target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten 11) Target/projection at most for the next one year
atau Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun of the Issuer or Public Company, concerning:
mendatang, mengenai:
a) Pendapatan/penjualan; a) Income/sales;
b) Laba (rugi); 280 b) Profit (loss);
c) Struktur modal (capital structure); c) Capital structure; or
d) Kebijakan dividen; atau d) Dividend policy;
e) Hal lainnya yang dianggap penting bagi e) Or others that deemed necessary for the
Emiten atau Perusahaan Publik; Issuer or Public Company;
12) Aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa 12) Marketing aspects of the company’s products
Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit and/or services the Issuer or Public Company,
285-287
mengenai strategi pemasaran dan pangsa among others marketing strategy and market
pasar; share;
13) Uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun 13) Description regarding the dividend policy
buku terakhir (jika ada), paling sedikit: during the last 2 (two) fiscal years, at least:
a) Kebijakan dividen; a) Dividend policy;
b) Tanggal pembayaran dividen kas dan/ b) The date of the payment of cash dividend
atau tanggal distribusi dividen non kas; and/or date of distribution of non-cash
dividend;
c) Jumlah dividen per saham (kas dan/atau 282-283 c) Amount of cash per share (cash and/or
non kas); dan non cash); and
d) Jumlah dividen per tahun yang dibayar; d) Amount of dividend per year paid;
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik Disclosure of information can be presented
tidak membagikan dividen dalam 2 (dua) in tabular form. In the event that the Issuer or
tahun terakhir, maka diungkapkan mengenai Public Company does not distribute dividends
hal tersebut. in the last 2 (two) years, this matter shall be
disclosed.
938 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 941
Halaman
No. Keterangan Description
Page
14) Realisasi penggunaan dana hasil Penawaran 14) Use of proceeds from Public Offerings, under
Umum, dengan ketentuan: the condition of:
a) Dalam hal selama tahun buku, Emiten a) during the year under review, on which
memiliki kewajiban menyampaikan the Issuer has the obligation to report the
laporan realisasi penggunaan dana, maka realization of the use of proceeds, then
diungkapkan realisasi penggunaan dana the realization of the cumulative use of
hasil Penawaran Umum secara kumulatif proceeds until the year end should be
sampai dengan akhir tahun buku; dan 284 disclosed; and
b) Dalam hal terdapat perubahan b) In the event that there were changes
penggunaan dana sebagaimana diatur in the use of proceeds as stipulated in
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan the Regulation of the Financial Services
tentang Laporan Realisasi Penggunaan Authority on the Report of the Utilization
Dana Hasil Penawaran Umum, maka of Proceeds from Public Offering, then
Emiten menjelaskan perubahan tersebut; Issuer should explain the said changes;
15) Informasi material (jika ada), antara lain 15) Material information (if any), among
mengenai investasi, ekspansi, divestasi, others concerning investment, expansion,
penggabungan/peleburan usaha, akuisisi, divestment, acquisition, debt/capital
restrukturisasi utang/modal, transaksi Afiliasi, restructuring, transactions with related parties
dan transaksi yang mengandung benturan and transactions with conflict of interest that
kepentingan, yang terjadi pada tahun buku, occurred during the year under review, among
antara lain memuat: others include:
a) Tanggal, nilai, dan objek transaksi; a) Transaction date, value, and object;
b) Nama pihak yang melakukan transaksi; b) Name of transacting parties;
c) Sifat hubungan Afiliasi (jika ada); 277 c) Nature of related parties (if any);
d) Penjelasan mengenai kewajaran d) Description of the fairness of the
transaksi; dan transaction; and
e) Pemenuhan ketentuan terkait; e) Compliance with related rules and
regulations;
f) dalam hal terdapat hubungan afiliasi, f) In the event that there is an affiliation
selain mengungkapkan informasi relationship, apart from disclosing the
sebagaimana dimaksud dalam huruf a) information as referred to in letter a) to
sampai dengan huruf e), Emiten atau letter e), the Issuer or Public Company
Perusahaan Publik juga mengungkapkan also discloses information:
informasi:
1) Pernyataan Direksi bahwa transaksi 1) A statement from the Board
afiliasi telah melalui prosedur yang of Directors that the affiliate
memadai untuk memastikan bahwa transaction has gone through
transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai adequate procedures to ensure that
dengan praktik bisnis yang berlaku the affiliate transaction is carried
277
umum antara lain dilakukan dengan out in accordance with generally
memenuhi prinsip transaksi yang accepted business practices, by
wajar (arms- length principle); dan complying with the arms-length
principle; and
2) Peran Dewan Komisaris dan komite 2) The role of the Board of
audit dalam melakukan prosedur Commissioners and the audit
yang memadai untuk memastikan committee in carrying out adequate
bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan procedures to ensure that affiliated
sesuai dengan praktik bisnis yang 277 transactions are carried out in
berlaku umum antara lain dilakukan accordance with generally accepted
dengan memenuhi prinsip transaksi business practices, by complying
yang wajar (arms- length principle); with the arms-length principle;
g) Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi g) In the case of affiliated transactions or
material dimaksud telah diungkapkan material transactions that have been
dalam laporan keuangan tahunan, disclosed in the annual financial report,
277
ditambahkan informasi mengenai rujukan information regarding the disclosure
pengungkapan dalam laporan keuangan references in the annual financial report is
tahunan tersebut. added.
h) Untuk pengungkapan transaksi afiliasi h) For disclosure of affiliated transactions
dan/atau transaksi benturan kepentingan and/or conflict of interest transactions
yang merupakan hasil pelaksanaan resulting from the implementation of
transaksi afiliasi dan/atau transaksi affiliated transactions and/or conflict
benturan kepentingan yang telah of interest transactions that have been
276
disetujui pemegang saham independen, approved by independent shareholders,
ditambahkan informasi mengenai tanggal additional information regarding the date
pelaksanaan RUPS yang menyetujui of the GMS which approved the affiliated
transaksi afiliasi dan/atau transaksi transactions and/or conflict of interest
benturan kepentingan tersebut; transactions is added;
PaninBank 2025 Annual Report 939
Page 942
Halaman
No. Keterangan Description
Page
i) Dalam hal tidak terdapat transaksi i) In the event that there is no affiliated
afiliasi dan/atau transaksi benturan transaction and/or conflict of interest
kepentingan, maka diungkapkan transaction, then this shall be disclosed;
mengenai hal tersebut;
16) Perubahan ketentuan peraturan perundang- 16) Changes in regulation which have a significant
undangan yang berpengaruh signifikan effect on the Issuer or Public Company and
terhadap Emiten atau Perusahaan Publik dan 264 impacts on the company (if any); and
dampaknya terhadap laporan keuangan (jika
ada); dan
17) Perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan 17) Changes in the accounting policy, rationale
dampaknya terhadap laporan keuangan (jika 264 and impact on the financial statement (if any);
ada);
g. Tata Kelola Emiten atau Perusahaan Publik g. Corporate Governance of the Issuer or Public
Company
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling Corporate Governance of the Issuer or Public
sedikit memuat uraian singkat mengenai: Company contains at least:
1) RUPS, paling sedikit memuat: 1) GMS, at least contains:
a) Informasi mengenai keputusan RUPS a) Information regarding the resolutions of
pada tahun buku dan 1 (satu) tahun the GMS in the fiscal year and 1 (one) year
sebelum tahun buku meliputi: 347-359 prior to the fiscal year include:
1) keputusan RUPS pada tahun buku 1) Resolutions of the GMS in the fiscal
dan 1 (satu) tahun sebelum tahun year and 1 (one) year before the fiscal
buku yang direalisasikan pada tahun year realized in the fiscal year; and
buku; dan
2) keputusan RUPS pada tahun buku 2) Resolutions of the GMS in the fiscal
dan 1 (satu) tahun sebelum tahun year and 1 (one) year before the fiscal
buku yang belum direalisasikan year that have not been realized and
beserta alasan belum direalisasikan; the reasons for not realizing them;
b) dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik b) In the event that the Issuer or Public
menggunakan pihak independen dalam Company uses an independent party in
pelaksanaan RUPS untuk melakukan 351-352 the conduct of the GMS to calculate the
perhitungan suara, maka diungkapkan votes, then this matter shall be disclosed;
mengenai hal tersebut;
2) Direksi, mencakup antara lain: 2) The Board of Directors, covering:
a) Tugas dan tanggung jawab masing- a) The tasks and responsibilities of each
masing anggota Direksi; member of the Board of Directors;
b) Pernyataan bahwa Direksi memiliki b) Statement that the Board of Directors has
pedoman atau piagam (charter) Direksi; already have board manual or charter;
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang c) Policies and implementation of
frekuensi rapat Direksi, termasuk rapat the frequency of meetings of the
bersama Dewan Komisaris, dan tingkat Board of Directors, meetings of the
kehadiran anggota Direksi dalam rapat Board of Directors with the Board
tersebut termasuk tingkat kehadiran of Commissioners, and the level of
dalam RUPS; attendance of members of the Board
of Directors in the meeting including
attendance at the GMS;
392-412
d) pelatihan dan/atau peningkatan d) Training and/or competency development
kompetensi anggota Direksi: of members of the Board of Directors:
(1) kebijakan pelatihan dan/atau (1) Policies for training and/or
peningkatan kompetensi anggota improving the competence of
Direksi, termasuk program orientasi members of the Board of Directors,
bagi anggota Direksi yang baru including an orientation program for
diangkat (jika ada); dan newly appointed members of the
Board of Directors (if any); and
(2) pelatihan dan/atau peningkatan (2) Training and/or competency
kompetensi yang diikuti anggota improvement attended by members
Direksi dalam tahun buku (jika ada); of the Board of Directors in the fiscal
year (if any);
e) penilaian Direksi terhadap kinerja komite e) The Board of Directors’ assessment of
yang mendukung pelaksanaan tugas the performance of the committees that
Direksi pada tahun buku paling sedikit support the implementation of the Board
memuat: of Directors’ duties for the fiscal year shall
at least contain:
(1) prosedur penilaian kinerja; dan 413-414 (1) Performance appraisal procedures;
and
(2) kriteria yang digunakan seperti (2) The criteria used are performance
capaian kinerja selama tahun buku, achievements during the fiscal year,
kompetensi dan kehadiran dalam are competence and attendance at
rapat; dan meetings; and
940 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 943
Halaman
No. Keterangan Description
Page
f) dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik f) In the event that the Issuer or Public
tidak memiliki komite yang mendukung Company does not have a committee
pelaksanaan tugas Direksi, maka that supports the implementation of
diungkapkan mengenai hal tersebut. the duties of the Board of Directors, this
matter shall be disclosed.
3) Dewan Komisaris, mencakup antara lain: 3) The Board of Commissioners, among others
include:
a) Tugas dan tanggung jawab Dewan a) Duties and responsibilities of the Board of
Komisaris; Commissioners;
b) Pernyataan bahwa Dewan Komisaris b) Statement that the Board of
memiliki pedoman atau piagam (charter) Commissioners has already have the
Dewan Komisaris; board manual or charter;
c) Kebijakan dan pelaksanaan tentang c) Policies and implementation of the
frekuensi rapat Dewan Komisaris, frequency of meetings of the Board of
termasuk rapat bersama Direksi, dan Commissioners, meetings of the Board of
tingkat kehadiran anggota Dewan Commissioners with the Board of Directors
Komisaris dalam rapat tersebut termasuk and the level of attendance of members
tingkat kehadiran dalam RUPS; of the Board of Commissioners in these
360-373 meetings including attendance at the GMS;
d) pelatihan dan/atau peningkatan d) Training and/or competency improvement
kompetensi anggota Dewan Komisaris: of members of the Board of Commissioners:
(1) kebijakan pelatihan dan/atau (1) Policy on competency training and/
peningkatan kompetensi anggota or development of members of the
Dewan Komisaris, termasuk program Board of Commissioners, including
orientasi bagi anggota Dewan orientation programs for newly
Komisaris yang baru diangkat (jika appointed members of the Board of
ada); dan Commissioners (if any); and
(2) pelatihan dan/atau peningkatan (2) Competency training and/or
kompetensi yang diikuti anggota development attended by members
Dewan Komisaris dalam tahun buku of the Board of Commissioners in the
(jika ada); fiscal year (if any);
e) penilaian terhadap kinerja anggota e) The assessment on the performance
Direksi dan anggota Dewan Komisaris dan of the Board of Directors and Board of
pelaksanaannya, paling sedikit memuat: Commissioners and the implementation,
at least covering:
(1) Prosedur pelaksanaan penilaian (1) procedure for the implementation of
kinerja; 428-429 performance assessment;
(2) Kriteria yang digunakan seperti (2) Criteria used are performance
capaian kinerja selama tahun buku, achievements during the fiscal year,
kompetensi dan kehadiran dalam competency and attendance at
rapat; dan meetings; and
(3) Pihak yang melakukan penilaian; (3) Assessor;
f) penilaian Dewan Komisaris terhadap f) Board of Commissioners’ assessment of
kinerja Komite yang mendukung the performance of the Committees that
pelaksanaan tugas Dewan Komisaris support the implementation of the duties
pada tahun buku meliputi: of the Board of Commissioners in the
fiscal year includes:
(1) prosedur penilaian kinerja; dan 374-375 (1) Performance appraisal procedures;
and
(2) kriteria yang digunakan seperti (2) The criteria used are performance
capaian kinerja selama tahun buku, achievements during the fiscal year,
kompetensi dan kehadiran dalam competency and attendance at
rapat; meetings;
PaninBank 2025 Annual Report 941
Page 944
Halaman
No. Keterangan Description
Page
4) Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan 4) The nomination and remuneration of the Board
Komisaris, paling sedikit memuat: of Directors and the Board of Commissioners
shall at least contain:
a) prosedur nominasi, meliputi uraian a) Nomination procedure, including a brief
singkat mengenai kebijakan dan proses description of the policies and process
nominasi anggota Direksi dan/atau for nomination of members of the Board
anggota Dewan Komisaris; dan of Directors and/or members of the Board
of Commissioners; and
b) prosedur dan pelaksanaan remunerasi b) Procedures and implementation of
Direksi dan Dewan Komisaris, antara lain: remuneration for the Board of Directors
and the Board of Commissioners, among
others:
(1) prosedur penetapan remunerasi 430-435 (1) Procedures for determining
Direksi dan Dewan Komisaris; remuneration for the Board
of Directors and the Board of
Commissioners;
(2) struktur remunerasi Direksi dan (2) The remuneration structure of the
Dewan Komisaris seperti, gaji, Board of Directors and the Board
tunjangan, tantiem/bonus dan of Commissioners such as salary,
lainnya; dan allowances, tantiem/bonus and
others; and
(3) besarnya remunerasi masing- (3) The amount of remuneration for
masing anggota Direksi dan anggota each member of the Board of
Dewan Komisaris; Directors and member of the Board
of Commissioners
5) Dewan Pengawas Syariah, bagi Emiten 5) Sharia Supervisory Board, for Issuer or Public
atau Perusahaan Publik yang menjalankan Company that conduct business based on
kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah sharia law, as stipulated in the articles of
sebagaimana tertuang dalam anggaran dasar, association, at least containing:
paling sedikit memuat:
a) nama; a) name;
b) dasar hukum pengangkatan dewan b) Legal basis for the appointment of the
pengawas syariah; sharia supervisory board;
c) periode penugasan dewan pengawas N/A c) Period of assignment of the sharia
syariah; supervisory board;
d) tugas dan tanggung jawab Dewan d) duty and responsibility of Sharia
Pengawas Syariah; dan Supervisory Board; and
e) frekuensi dan cara pemberian nasihat e) frequency and procedure in providing
dan saran serta pengawasan pemenuhan advice and suggestion, as well as the
Prinsip Syariah di Pasar Modal terhadap compliance of Sharia Principles by the
Emiten atau Perusahaan Publik; Issuer or Public Company in the Capital
Market;
942 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 945
Halaman
No. Keterangan Description
Page
6) Komite Audit, mencakup antara lain: 6) Audit Committee, among others covering:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan a) Name and position in the committee;
komite;
b) Usia; b) Age;
c) Kewarganegaraan; c) Citizenship;
d) Riwayat pendidikan; d) Education background;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi: e) History of position; including:
(1) Dasar hukum untuk pengangkatan (1) Legal basis for appointment as
sebagai anggota komite; committee member;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai (2) Dual position, as member of Board
anggota Dewan Komisaris, anggota of Commissioners, member of
Direksi, dan/atau anggota komite 375-382 Board of Directors, and/or member
serta jabatan lainnya (jika ada); dan of committee, and other position (if
any); and
(3) Pengalaman kerja beserta periode (3) working experience and period in
waktunya baik di dalam maupun di and outside the Issuer or Public
luar Emiten atau Perusahaan Publik; Company;
f) Periode dan masa jabatan anggota f) Period and terms of office of the member
Komite Audit; of Audit Committee;
g) Pernyataan independensi Komite Audit; g) statement of independence of the Audit
Committee;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah h) Training and/or competency
diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan improvement that have been followed in
the fiscal year (if any);
i) Kebijakan dan pelaksanaan tentang i) Policies and implementation of the
frekuensi rapat Komite Audit dan tingkat frequency of audit committee meetings
kehadiran anggota Komite Audit dalam and the level of attendance of audit
rapat tersebut; committee members in those meetings;
and
j) Pelaksanaan kegiatan Komite Audit j) the activities of the Audit Committee in
pada tahun buku sesuai dengan yang the year under review, in accordance with
dicantumkan dalam pedoman atau the Audit Committee Charter;
piagam (charter) Komite Audit;
PaninBank 2025 Annual Report 943
Page 946
Halaman
No. Keterangan Description
Page
7) Komite atau fungsi nominasi dan remunerasi 7) The nomination and remuneration committee
Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit or function of the Issuer or Public Company, at
memuat: least containing:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan a) Name and position in committee
komite; membership;
b) Usia; b) Age;
c) Kewarganegaraan; c) Nationality;
d) Riwayat pendidikan; d) Educational history;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi: e) Position history, including information on:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai (1) Legal basis for appointment as
anggota komite; committee member;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai (2) Concurrent positions, either
anggota Dewan Komisaris, anggota as a member of the Board of
Direksi, dan/atau anggota komite Commissioners, member of
serta jabatan lainnya (jika ada); dan the Board of Directors, and/or
committee member and other
positions (if any); and
(3) Pengalaman kerja beserta periode (3) Work experience and period of time
waktunya baik di dalam maupun di 387-391 both inside and outside the Issuer or
luar Emiten atau Perusahaan Publik; Public Company;
f) Periode dan masa jabatan anggota f) Period and term of office of the committee
komite; members;
g) Pernyataan independensi komite; g) Statement of committee independence;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah h) Training and/or competency
diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan improvement that have been followed in
the fiscal year (if any);
i) Uraian tugas dan tanggung jawab; i) Description of duties and responsibilities;
j) Pernyataan bahwa telah memiliki j) A statement that it has a guideline or
pedoman atau piagam (charter) komite; charter;
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang k) Policies and implementation of the
frekuensi rapat komite dan tingkat frequency of meetings and the level of
kehadiran anggota komite dalam rapat attendance of members at the meeting;
tersebut;
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan l) Brief description of the implementation of
pada tahun buku; dan activities in the fiscal year; and
m) dalam hal tidak dibentuk komite nominasi m) In the event that no nomination and
dan remunerasi, Emiten atau Perusahaan remuneration committee is formed, the
Publik cukup mengungkapkan informasi Issuer or Public Company is sufficient to
sebagaimana dimaksud dalam disclose the information as referred to in
huruf i) sampai dengan huruf l) dan letter i) to letter l) and disclose:
mengungkapkan:
(1) alasan tidak dibentuknya komite; (1) Reasons for not forming the
dan committee; and
(2) pihak yang melaksanakan fungsi (2) The party carrying out the
nominasi dan remunerasi; nomination and remuneration
function;
944 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 947
Halaman
No. Keterangan Description
Page
8) Komite lain yang dimiliki Emiten atau 8) Other committees owned by Issuers or Public
Perusahaan Publik dalam rangka mendukung Companies in order to support the functions and
fungsi dan tugas Direksi (jika ada) dan/atau tasks of the Board of Directors (if any) and / or
komite yang mendukung fungsi dan tugas committees that support the functions and duties
Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: of the Board of Commissioners, the least contains:
a) Nama dan jabatannya dalam keanggotaan a) Name and position in the Committee;
komite;
b) Usia; b) Age;
c) Kewarganegaraan; c) Citizenship;
d) Riwayat pendidikan; d) Education background;
e) Riwayat jabatan, meliputi informasi: e) History of position, including:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai (1) Legal basis for the appointment as
anggota komite; member of the committee;
(2) Rangkap jabatan, baik sebagai (2) Dual position, as member of Board
anggota Dewan Komisaris, anggota of Commissioners, member of
Direksi, dan/atau anggota komite Board of Directors, and/or member
serta jabatan lainnya (jika ada); dan of committee, and other position (if
any); and
(3) Pengalaman kerja beserta periode 382-387, (3) Working experience and period in
waktunya baik di dalam maupun di 414-427 and outside the Issuer or Public
luar Emiten atau Perusahaan Publik; Company;
f) Periode dan masa jabatan anggota f) Period and terms of office of the member
komite; of Audit Committee;
g) Pernyataan independensi komite; g) Statement of committee independence;
h) Pendidikan dan/atau pelatihan yang telah h) Training and/or competency
diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan improvement that have been followed in
the fiscal year (if any); and
i) Uraian tugas dan tanggung jawab; i) Description of duties and responsibilities;
j) Pernyataan bahwa telah memiliki j) A statement that the committee has had
pedoman atau piagam (charter) komite; guidelines or charters;
k) Kebijakan dan pelaksanaan tentang k) Policies and implementation of the
frekuensi rapat komite dan tingkat frequency of committee meetings and
kehadiran anggota komite dalam rapat the level of attendance of committee
tersebut; members at the meeting; and
l) uraian singkat pelaksanaan kegiatan l) A brief description of the committee’s
pada tahun buku; dan activities for the fiscal year;
9) Sekretaris Perusahaan, mencakup antara lain: 9) Corporate Secretary, including:
a) nama; a) name;
b) domisili; b) domicile;
c) riwayat jabatan, meliputi informasi: c) history of position, including:
(1) dasar hukum penunjukan sebagai (1) legal basis for the appointment as
Sekretaris Perusahaan; dan Corporate Secretary; and
(2) pengalaman kerja beserta periode (2) working experience and period in
470-476
waktunya baik di dalam maupun di and outside the Issuer or Public
luar Emiten atau Perusahaan Publik; Company;
d) riwayat pendidikan; d) education background;
e) pendidikan dan/atau pelatihan yang e) education and/or training during the year
diikuti dalam tahun buku; dan under review; and
f) uraian singkat pelaksanaan tugas f) brief description on the implementation
Sekretaris Perusahaan pada tahun buku; of duties of the Corporate Secretary in
the year under review;
PaninBank 2025 Annual Report 945
Page 948
Halaman
No. Keterangan Description
Page
10) Unit Audit Internal, mencakup antara lain: 10) Internal Audit Unit, among others including:
a) Nama kepala Unit Audit Internal; a) Name of Head of Internal Audit Unit;
b) Riwayat jabatan, meliputi informasi: b) History of position, including:
(1) Dasar hukum penunjukan sebagai (1) Legal basis for the appointment as
Kepala Audit Internal; dan Head of Internal Audit Unit; and
(2) Pengalaman kerja beserta periode (2) Working experience and period in
waktunya baik di dalam maupun di and outside the Issuer or Public
luar Emiten atau Perusahaan Publik; Company;
c) Kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi c) Qualification or certification as internal
audit internal (jika ada); auditor (if any);
446-453
d) Pendidikan dan/atau pelatihan yang d) Education and/or training during the year
diikuti dalam tahun buku; under review;
e) Struktur dan kedudukan Unit Audit e) Structure and position of Internal Audit
Internal; Unit;
f) Uraian tugas dan tanggung jawab; f) Description of duties and responsibilities;
g) Pernyataan bahwa telah memiliki g) Statement that the Internal Audit Unit
pedoman atau piagam (charter) Unit has already have Internal Audit Unit
Audit Internal; dan charter; and
h) Uraian singkat pelaksanaan tugas Unit h) Brief description on the implementation of
Audit Internal pada tahun buku; duty of Internal Audit Unit during the year
under review;
11) Uraian mengenai sistem pengendalian 11) Description on internal control system
internal (internal control) yang diterapkan oleh adopted by the Issuer or Public Company, at
Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit least covering:
mengenai:
a) Pengendalian keuangan dan operasional, a) Financial and operational control, and
serta kepatuhan terhadap peraturan compliance to the other prevailing rules;
perundang-undangan lainnya; dan 464-469 and
b) Tinjauan atas efektivitas sistem b) Review on the effectiveness of internal
pengendalian internal; control systems;
c) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan c) Statement of the Board of Directors and/or
Komisaris atas kecukupan sistem Board of Commissioners on the adequacy of
pengendalian internal; the internal control system;
12) Sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh 12) Risk management system implemented by the
Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit company, at least includes:
mengenai:
a) Gambaran umum mengenai sistem a) General description about the company’s
manajemen risiko Emiten atau risk management system the Issuer or
Perusahaan Publik; Public Company;
b) Jenis risiko dan cara pengelolaannya; dan b) Types of risk and the management; and
456-463
c) Tinjauan atas efektivitas sistem c) Review the effectiveness of the risk
manajemen risiko Emiten atau management system applied by the
Perusahaan Publik; Issuer or Public Company;
d) Pernyataan Direksi dan/atau Dewan d) Statement of the Board of Directors and/
Komisaris atau komite audit atas or the Board of Commissioners or the audit
kecukupan sistem manajemen risiko; committee on the adequacy of the risk
management system;
13) Perkara hukum yang berdampak material 13) Legal cases that have a material impact faced
yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan by Issuers or Public Companies, subsidiaries,
Publik, entitas anak, anggota Direksi dan members of the Board of Directors and
anggota Dewan Komisaris (jika ada), antara members of the Board of Commissioners (if
lain meliputi: any), at least contain:
a) Pokok perkara/gugatan; 489-490 a) Substance of the case/claim;
b) Status penyelesaian perkara/gugatan; b) Status of settlement of case/claim; and
dan
c) Pengaruhnya terhadap kondisi Emiten c) Potential impacts on the condition of the
atau Perusahaan Publik; Issuer or Public Company;
946 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 949
Halaman
No. Keterangan Description
Page
14) Informasi tentang sanksi administratif yang 14) information about administrative sanctions
dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan imposed to Issuer or Public Company,
Publik, anggota Dewan Komisaris dan Direksi, members of the Board of Commissioners and
491
oleh otoritas Pasar Modal dan otoritas lainnya the Board of Directors, by the Capital Market
pada tahun buku (jika ada); Authority and other authorities during the last
fiscal year (if any);
15) Informasi mengenai kode etik Emiten atau 15) information about codes of conduct of the
Perusahaan Publik meliputi: Issuer or Public Company, includes:
a) Pokok-pokok kode etik; a) Key points of the code of conduct;
b) Bentuk sosialisasi kode etik dan upaya b) Socialization of the code of conduct and
penegakannya; dan 481-482 enforcement; and
c) Pernyataan bahwa kode etik berlaku c) Statement that the code of conduct
bagi anggota Direksi, anggota Dewan is applicable for the Board of
Komisaris, dan karyawan Emiten atau Commissioners, the Board of Directors,
Perusahaan Publik; and employees of the Issuer of Public
Company;
16) Uraian singkat mengenai kebijakan pemberian 16) A brief description of the policy of providing
kompensasi jangka panjang berbasis kinerja long-term performance-based compensation
kepada manajemen dan/atau karyawan to management and/or employees owned
yang dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan by the Issuer or Public Company (if any),
Publik (jika ada), antara lain berupa program including the management stock ownership
kepemilikan saham oleh manajemen program (MSOP) and/or program employee
(management stock ownership program/ stock ownership (ESOP); Information
MSOP) dan/atau program kepemilikan saham disclosed on the compensation in the form
oleh karyawan (employee stock ownership of a management stock ownership program
program/ESOP); Dalam hal pemberian (MSOP) and/or employee stock ownership
kompensasi berupa program kepemilikan program (ESOP) shall at least include:
saham oleh manajemen (management stock
503
ownership program/MSOP) dan/atau program
kepemilikan saham oleh karyawan (employee
stock ownership program/ESOP), informasi
yang diungkapkan paling sedikit memuat:
a) jumlah saham dan/atau opsi; a) Number of shares and/or options;
b) jangka waktu pelaksanaan; b) Implementation period;
c) persyaratan karyawan dan/atau c) Requirements for eligible employees and/
manajemen yang berhak; dan or management; and
d) harga pelaksanaan atau penentuan harga d) Exercise price or determination of
pelaksanaan; exercise price;
17) Uraian singkat mengenai kebijakan 17) A brief description of the information
pengungkapan informasi mengenai: disclosure policy regarding:
a) Kepemilikan saham anggota Direksi dan a) Share ownership of members of the
anggota Dewan Komisaris paling lambat Board of Directors and members of the
3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya 505 Board of Commissioners no later than 3
kepemilikan atau setiap perubahan (three) working days after the occurrence
kepemilikan atas saham Perusahaan of ownership or any change in ownership
Terbuka; dan of shares of a Public Company; and
b) Pelaksanaan atas kebijakan dimaksud; b) Implementation of the policy;
18) Uraian mengenai sistem pelaporan 18) Description of whistleblowing system at the
pelanggaran (whistleblowing system) di Issuer or Public Company (if any), among
Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), others include:
antara lain meliputi:
a) Cara penyampaian laporan pelanggaran; a) Mechanism for violation reporting;
b) Perlindungan bagi pelapor; b) Protection for the whistleblower;
c) Penanganan pengaduan; c) Handling of violation reports;
486-488
d) Pihak yang mengelola pengaduan; dan d) Unit responsible for handling of violation
report; and
e) Hasil dari penanganan pengaduan, paling e) Results from violation report handling, at
sedikit meliputi: least includes:
(1) Jumlah pengaduan yang masuk dan (1) Number of complaints received and
diproses dalam tahun buku; dan processed during the fiscal year; and
(2) Tindak lanjut pengaduan; (2) Follow up of complaints;
PaninBank 2025 Annual Report 947
Page 950
Halaman
No. Keterangan Description
Page
19) Uraian mengenai kebijakan anti korupsi 19) A description of the anti-corruption policy
Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit of the Issuer or Public Company, at least
memuat: containing:
a) program dan prosedur yang dilakukan a) Programs and procedures implemented in
dalam mengatasi praktik korupsi, balas overcoming corrupt practices, kickbacks,
jasa (kickbacks), fraud, suap dan/atau 506 fraud, bribery and/or gratification in
gratifikasi dalam Emiten atau Perusahaan Issuers or Public Companies; and
Publik; dan
b) pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada b) Anti-corruption training/socialization
karyawan Emiten atau Perusahaan to employees of Issuers or Public
Publik; Companies;
20) Penerapan atas Pedoman Tata Kelola 20) Implementation of the Guidelines of Corporate
Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang Governance for Public Companies for Issuer
menerbitkan Efek Bersifat Ekuitas atau issuing Equity-based Securities or Public
Perusahaan Publik, meliputi: Company, including:
a) pernyataan mengenai rekomendasi yang a) statement regarding recommendation that
341-346
telah dilaksanakan; dan/atau have been implemented; and/or
b) penjelasan atas rekomendasi yang b) description of recommendation that
belum dilaksanakan, disertai alasan dan have not been implemented, along
alternatif pelaksanaannya (jika ada); with the reason and alternatives of
implementation (if any);
h. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan Emiten atau h. Social and Environmental Responsibility of the Issuer
Perusahaan Publik or Public Company
1) Informasi yang diungkapkan dalam bagian 1) The information disclosed in the social and
tanggung jawab sosial dan lingkungan environmental responsibility section is a
merupakan Laporan Keberlanjutan Sustainability Report as referred to in the
(Sustainability Report) sebagaimana dimaksud Financial Services Authority Regulation
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 594-679 Number 51/POJK.03/2017 concerning the
Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Implementation of Sustainable Finance for
Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Financial Services Institutions, Issuers, and
Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik, Public Companies, at at least includes:
paling sedikit memuat:
a) penjelasan strategi keberlanjutan; a) Explanation of the sustainability strategy;
b) ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, b) Overview of sustainability aspects
sosial, dan lingkungan hidup); (economic, social, and environmental);
c) profil singkat Emiten atau Perusahaan c) Brief profile of the Issuer or Public
Publik; Company;
d) penjelasan Direksi; d) Explanation of the Board of Directors;
e) tata kelola keberlanjutan; e) Sustainability governance;
f) kinerja keberlanjutan; f) Sustainability performance;
g) verifikasi tertulis dari pihak independen, g) Written verification from an independent
jika ada; party, if any;
h) lembar umpan balik (feedback) untuk h) Feedback sheet for readers, if any; and
pembaca, jika ada; dan
i) anggapan Emiten atau Perusahaan i) The response of the Issuer or Public
Publik terhadap umpan balik laporan Company to the previous year’s report
tahun sebelumnya; feedback;
2) Laporan Keberlanjutan sebagaimana 2) The Sustainability Report as referred to in
dimaksud pada angka 1), harus disusun number 1) must be prepared in accordance with
sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan the Technical Guidelines for the Preparation of
Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi a Sustainability Report for Issuers and Public
√
Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana Companies as contained in Appendix II which
tercantum dalam Lampiran II yang merupakan is an integral part of this Financial Services
bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Authority Circular Letter;
Otoritas Jasa Keuangan ini;
3) Informasi Laporan Keberlanjutan 3) Information on the Sustainability Report in
√
(Sustainability Report) pada angka 1) dapat: number 1) can:
948 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 951
Halaman
No. Keterangan Description
Page
a) diungkapkan pada bagian lain yang a) Disclosed in other relevant sections
relevan di luar bagian tanggung jawab outside the Social and Environmental
sosial dan lingkungan, seperti penjelasan Responsibility section, such as the
Direksi terkait Laporan Keberlanjutan Directors’ explanation regarding the
diungkapkan dalam bagian terkait Sustainability Report disclosed in the
Laporan Direksi; dan/atau section related to the Directors’ Report;
and/or
b) merujuk pada bagian lain di luar b) Refers to other sections outside the
bagian tanggung jawab sosial dan Social and Environmental Responsibility
lingkungan dengan tetap mengacu section by still referring to the Technical
pada Pedoman Teknis Penyusunan Guidelines for the Preparation of
Laporan Keberlanjutan (Sustainability Sustainability Reports for Issuers and
Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Public Companies as listed in Appendix II
Publik sebagaimana tercantum dalam which is an integral part of this Financial
Lampiran II yang merupakan bagian tidak Services Authority Circular Letter, such
terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas as the profile of the Issuer or Public
Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten Company;
atau Perusahaan Publik;
4) Laporan Keberlanjutan (Sustainability 4) The Sustainability Report as referred to in
Report) sebagaimana dimaksud pada angka number 1) is an inseparable part of the Annual
1) merupakan bagian yang tidak terpisahkan √ Report but can be presented separately from
dari Laporan Tahunan namun dapat disajikan the Annual Report;
secara terpisah dengan Laporan Tahunan;
5) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan 5) In the event that the Sustainability Report is
secara terpisah dengan Laporan Tahunan, presented separately from the Annual Report,
informasi yang diungkapkan dalam Laporan the information disclosed in the Sustainability
Keberlanjutan dimaksud harus: Report must:
a) memuat seluruh informasi sebagaimana a) Contains all the information as referred to
dimaksud pada angka 1); dan in number 1); and
b) disusun sesuai Pedoman Teknis b) Prepared in accordance with the
Penyusunan Laporan Keberlanjutan Technical Guidelines for the Preparation
(Sustainability Report) Bagi Emiten of a Sustainability Report for Issuers and
dan Perusahaan Publik sebagaimana Public Companies as listed in Appendix II
tercantum dalam Lampiran II yang which is an integral part of this Financial
merupakan bagian tidak terpisahkan dari Services Authority Circular Letter;
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini;
√
6) Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan 6) In the event that the Sustainability Report
secara terpisah dengan Laporan Tahunan, is presented separately from the Annual
maka dalam bagian tanggung jawab sosial Report, then the Social and Environmental
dan lingkungan memuat informasi bahwa Responsibility section contains information
informasi mengenai tanggung jawab sosial that information on Social and Environmental
dan lingkungan telah diungkapkan dalam Responsibility has been disclosed in the
Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara Sustainability Report which is presented
terpisah dari Laporan Tahunan; dan separately from the Annual Report; and
7) Penyampaian Laporan Keberlanjutan 7) Submission of the Sustainability Report which
(Sustainability Report) yang disajikan secara is presented separately from the Annual
terpisah dengan Laporan Tahunan harus Report must be submitted together with the
disampaikan bersamaan dengan penyampaian Annual Report.
Laporan Tahunan.
PaninBank 2025 Annual Report 949
Page 952
Halaman
No. Keterangan Description
Page
i Laporan Keuangan Tahunan yang Telah Diaudit i Audited Annual Financial Statement
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Financial Statements included in Annual Report
Laporan Tahunan disusun sesuai dengan Standar should be prepared in accordance with the Financial
Akuntansi Keuangan di Indonesia dan telah diaudit Accounting Standards in Indonesia and audited by
oleh Akuntan. Laporan keuangan dimaksud memuat an Accountant. The said financial statement should
pernyataan mengenai pertanggungjawaban atas be included with statement of responsibility for
laporan keuangan sebagaimana diatur dalam financial report as stipulated in the legislations in the
peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Capital Markets sector governing the responsibility of
Modal yang mengatur mengenai tanggung jawab the Board of Directors on the financial report or the
Direksi atas laporan keuangan atau peraturan legislations in the Capital Markets sector governing
perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang the periodic reports of securities company in the
mengatur mengenai laporan berkala Perusahaan event the Issuer is a Securities Company; and
Efek dalam hal Emiten merupakan Perusahaan Efek;
dan
j Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota j Letter of Statement of the Board of Directors and the
Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Board of Commissioners regarding the Responsibility
Laporan Tahunan for Annual Reporting
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Letter of statement of the Board of Directors and the
Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Board of Commissioners regarding the responsibility
Laporan Tahunan disusun sesuai dengan format for Annual Reporting should be prepared according
Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota to the format of letter of statement of member of
Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Board of Directors and the Board of Commissioners
Laporan Tahunan sebagaimana tercantum dalam regarding the responsibility for Annual Reporting as
Lampiran yang merupakan bagian tidak terpisahkan attached in the Attachment, which is an integral part
dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini. of this Circulation Letter of the Financial Services
Authority.
950 PaninBank Laporan Tahunan 2025
Page 953
Page 954
2025
Laporan Tahunan
Annual Report
Bertumbuh dan Berkembang
Bersama
Jl. Jenderal Sudirman Kav. 1
Senayan, Jakarta 10270
Indonesia
Tel. (021) 27 00545
E-mail: panin@panin.co.id
PaninBank paninbank.official www.panin.co.id
Names mentioned 165 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.4 ×5
unresolved
person
Independensi
· Komisaris
p.4 ×2
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Employee Demography
p.4
unresolved
person
Transactions Containing Conflict
· Sekretaris Perusahaan
p.5
unresolved
org
Bank Indonesia
p.12 ×30
unresolved
org
Bank Giro
p.12
unresolved
org
Bank Lain-Bersih
p.12
unresolved
org
Bank Lain-Bersih Efek-efek-Bersih
p.12
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.16 ×6
unresolved
person
Mahendra Siregar
p.18
unresolved
person
Hudli Huduri
p.18 ×2
unresolved
person
Mahendra
p.18
unresolved
org
PT Atma Jaya Karya Medika
p.19 ×4
unresolved
org
PT Atma Award
p.19
unresolved
person
Haryono Penghargaan
p.19
unresolved
—
PaninBank. Gunawan Santoso
· Direktur
p.19 ×11
unresolved
person
Iman Rachman
p.19
unresolved
org
PT Atma Jaya
p.19
unresolved
person
Donald Panggari. This
p.19 ×2
unresolved
person
Ivan Kartadinata
p.19
unresolved
person
Edward
p.19
unresolved
person
Haryono Rachman
p.19
unresolved
person
Iwan Kuntjoro
p.20 ×2
unresolved
org
Ministry of Finance
p.20
unresolved
org
Yayasan Karya Salemba Empat The Best Conventional Bank
p.21
unresolved
person
PaninBank.
· Direktur
p.21
unresolved
org
Cony Bank
p.22
unresolved
org
PT Hydro
p.22
unresolved
person
Wirawan Hartawan
p.22 ×2
unresolved
person
Destry
p.22
unresolved
person
Kurniawan
p.22
unresolved
—
Panin Super Agung
· Direktur
p.22
unresolved
person
Cony Suriawaty
p.22
unresolved
org
Ministry of Social Affairs
p.22
unresolved
person
Haryanto D. Buntoro
p.22 ×2
unresolved
org
PT Hydro Farm Indonesia
p.22
unresolved
person
Destry Damayanti
p.22
unresolved
person
Kurniawan Agung
p.22
unresolved
org
Financial Services Authority
p.23 ×6
unresolved
org
Ministry of Religious Affairs
p.23
unresolved
org
PT Hydro Farm Indonesia September September Malam Apresiasi
p.25
unresolved
person
DI BAWAH
· KOMISARIS
p.46
unresolved
person
Gregory James Terry
p.47
unresolved
person
Chandra Rahardja Gunawan
· Komisaris
p.47 ×5
unresolved
person
Sugiono
p.61 ×2
unresolved
person
Haryono Wongsonegoro
· Direktur
p.73 ×5
unresolved
person
Januar Hadi
· Direktur
p.73 ×3
unresolved
person
Vice
· Commissioner
p.75 ×5
unresolved
person
Deputy
· President Director
p.75 ×2
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Information
p.79
unresolved
org
ISIN Code
· Company Name
p.80
unresolved
org
Panin Tbk
p.80 ×2
unresolved
org
Pty Limited
p.80
unresolved
org
Bank Kemakmuran
p.82 ×2
unresolved
org
Bank Industri Djaja
p.82 ×2
unresolved
person
Julian Gelar Mangaradja Namora S.H.
· Notaris
p.82
unresolved
person
Nimrod Siregar Gelar Mangaradja Namora
p.82
unresolved
org
PT Bank Lingga
p.82 ×2
unresolved
org
PT Bank Lingga Harta
p.82 ×2
unresolved
org
Bank Abadi Harta
p.82
unresolved
org
Bank Abadi Djaja
p.82
unresolved
org
Bank Pembangun Ekonomi
p.82
unresolved
org
Bank Pembangunan. Pembangunan Sulawesi. Seiring
p.82
unresolved
org
Westpac Banking Corporation
p.82 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia Liquidity Support
p.83
unresolved
org
PT Pan Indonesia Bank Ltd. Pendirian
p.83
unresolved
person
Julian Nimrod Siregar Gelar Mangaradja Siregar Gelar
p.83
unresolved
person
Siregar Gelar Mangaradja Siregar Gelar Mangaradja Namora
p.83
unresolved
org
Ministry of Law
p.83
unresolved
org
Menteri Kehakiman
p.83
unresolved
person
Notary Benny Kristianto
p.83 ×3
unresolved
org
Ministry of Justice
p.83
unresolved
org
Kementerian Kehakiman
p.83
unresolved
org
Minister of Justice No. C
p.83
unresolved
org
Menteri Kehakiman No. C
p.83
unresolved
org
PT Pan Indonesia Bank Ltd Akta Pendirian
p.83
unresolved
person
Kristianto
p.83
unresolved
—
PaninBank 2025 Annual
p.83
unresolved
org
Corporation Ltd.
p.84 ×2
unresolved
org
Bank On
p.84
unresolved
org
ASEAN Finance Corporation Ltd.
p.85 ×2
unresolved
org
Penyehatan Perbankan Nasional
p.86
unresolved
org
Bank Restructuring
p.86
unresolved
org
Sertifikasi Manajemen Risiko
p.108 ×15
unresolved
org
Deposit Insurance Corporation
p.108
unresolved
person
UCLA LA
p.109 ×2
unresolved
person
Southern California Los Angeles
p.109 ×4
unresolved
org
PT PNM Ventura Syariah
p.109 ×2
unresolved
org
PT PNM Persero
p.109 ×2
unresolved
org
PT Bank Shinta Indonesia
p.109 ×2
unresolved
org
PT Quantum Konservasi Energi
p.109 ×2
unresolved
org
PT Bank Tiara Asia
p.109
unresolved
org
PT Bank Tiara
p.109
unresolved
org
Bank Niaga Tbk
p.109 ×4
unresolved
org
Bank Academy
p.111
unresolved
org
Citibank Japan Ltd.
p.112 ×2
unresolved
org
PT Bank ANZ Indonesia
p.112 ×2
unresolved
org
PT Bank Mitra Niaga
p.113 ×2
unresolved
org
Bank Eksekutif Bank Indonesia
p.113
unresolved
org
Bank Inspectors
p.113
unresolved
org
PT Petro Kimia Gresik
p.113 ×2
unresolved
person
Drs. H. Riyanto. In Drs. H. Riyanto. Maka
p.114
unresolved
person
Gregory
p.115
unresolved
person
Gregory James James Terry
p.115 ×2
unresolved
person
Terry
· Komisaris
p.115
unresolved
person
Munadi
p.115
unresolved
—
Umar
· Komisaris
p.115
unresolved
org
Bapepam
p.116 ×8
unresolved
org
Menteri BUMN
p.116
unresolved
org
Minister of SOE
p.116
unresolved
org
Departemen Keuangan RI
p.116
unresolved
org
Bank Universal
p.118 ×2
unresolved
org
Verena Muti Finance Tbk
p.120 ×4
unresolved
org
Bank CIC
p.122 ×2
unresolved
org
Bank Internasional Indonesia
p.124 ×2
unresolved
org
Bank Chinatrust Indonesia
p.124 ×2
unresolved
org
BII Maybank Tbk
p.124 ×4
unresolved
person
Haryono
p.125
unresolved
—
Wongsonegoro
· Direktur
p.125
unresolved
org
Bank MNC
p.126
unresolved
org
Bank MNC Keuangan
p.126
unresolved
org
Citigroup Global Markets Asia Limited
p.127 ×2
unresolved
org
PT UOB Indonesia
p.127 ×2
unresolved
org
PT Bluesky
p.128
unresolved
org
PT Bluesky International
p.128
unresolved
org
PT Merryl Lynch
p.129 ×2
unresolved
org
PT Bank International Indonesia Graphia
p.129
unresolved
org
PT Bank International Indonesia Indonesia
p.129
unresolved
org
Departemen System
p.129
unresolved
org
Bank Perniagaan Indonesia
p.130 ×4
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.